# Официален вестник L 2/2015

| | ISSN 1977-0618 |
| --- | --- |
| Официален вестник
  на Европейския съюз | L 2 |
| | |
| Издание на български език | Законодателство | Година 586 януари 2015 г. |

ISSN 1977-0618

Официален вестник

на Европейския съюз

L 2

Издание на български език

Законодателство

Година 586 януари 2015 г.

---

| Съдържание | | II   Незаконодателни актове | Страница |
| --- | --- | --- | --- |
| | | РЕГЛАМЕНТИ |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2015/1 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за периодичното докладване, за целите на текущия надзор от Европейския орган за ценни книжа и пазари, на таксите, начислявани от агенциите за кредитен рейтинг (
  1
  ) | 1 |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2015/2 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за представяне на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг предоставят на Европейския орган за ценни книжа и пазари (
  1
  ) | 24 |
| | * | Делегиран регламент (ЕС) 2015/3 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти относно изискванията за оповестяване по отношение структурираните финансови инструменти  (
  1
  ) | 57 |

Съдържание

II   Незаконодателни актове

Страница

РЕГЛАМЕНТИ

*

Делегиран регламент (ЕС) 2015/1 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за периодичното докладване, за целите на текущия надзор от Европейския орган за ценни книжа и пазари, на таксите, начислявани от агенциите за кредитен рейтинг (
  1
  )

1

1

*

Делегиран регламент (ЕС) 2015/2 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за представяне на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг предоставят на Европейския орган за ценни книжа и пазари (
  1
  )

1

24

*

Делегиран регламент (ЕС) 2015/3 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти относно изискванията за оповестяване по отношение структурираните финансови инструменти  (
  1
  )

1

57

| | |
| --- | --- |
| | (1)   текст от значение за ЕИП |

---

(1)   текст от значение за ЕИП

1

| BG | Актовете, чиито заглавия се отпечатват с нормален шрифт, са актове по текущо управление на селскостопанската политика и имат кратък срок на действие.
  Заглавията на всички останали актове се отпечатват с удебелен шрифт и се предшестват от звезда. |
| --- | --- |

BG

Актовете, чиито заглавия се отпечатват с нормален шрифт, са актове по текущо управление на селскостопанската политика и имат кратък срок на действие.

Заглавията на всички останали актове се отпечатват с удебелен шрифт и се предшестват от звезда.

---

II Незаконодателни актове

РЕГЛАМЕНТИ

| 6.1.2015 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 2/1 |
| --- | --- | --- | --- |

6.1.2015

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 2/1

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2015/1 НА КОМИСИЯТА

от 30 септември 2014 година

за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за периодичното докладване, за целите на текущия надзор от Европейския орган за ценни книжа и пазари, на таксите, начислявани от агенциите за кредитен рейтинг

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 Септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4а, трета алинея от него,

като има предвид, че:

| (1) | В член 11, параграф 3 и в раздел Д, част II, точка 2 от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009 се изисква агенциите за кредитен рейтинг ежегодно да изпращат на ЕОЦКП списък на таксите, начислявани на всеки клиент за индивидуални кредитни рейтинги и за всякакви допълнителни услуги, както и тяхната политика на ценообразуване, включително структурата на таксите и критериите за ценообразуване по отношение на кредитните рейтинги за различни класове активи. От съществено значение е да бъдат предоставени техническите подробности по отношение на съдържанието, което следва да бъдат докладвано, и формата, която следва да се използва от агенциите за кредитен рейтинг, за да изпълнят своите задължения и за да се позволи на ЕОЦКП да упражнява своите текущи надзорни правомощия. |
| --- | --- |

(1)

В член 11, параграф 3 и в раздел Д, част II, точка 2 от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009 се изисква агенциите за кредитен рейтинг ежегодно да изпращат на ЕОЦКП списък на таксите, начислявани на всеки клиент за индивидуални кредитни рейтинги и за всякакви допълнителни услуги, както и тяхната политика на ценообразуване, включително структурата на таксите и критериите за ценообразуване по отношение на кредитните рейтинги за различни класове активи. От съществено значение е да бъдат предоставени техническите подробности по отношение на съдържанието, което следва да бъдат докладвано, и формата, която следва да се използва от агенциите за кредитен рейтинг, за да изпълнят своите задължения и за да се позволи на ЕОЦКП да упражнява своите текущи надзорни правомощия.

| (2) | С цел смекчаване на конфликтите на интереси и улесняване на лоялната конкуренция на пазара за кредитен рейтинг е важно ЕОЦКП да гарантира, че паричните политики, процедурите и в крайна сметка таксите, начислявани от агенциите за кредитен рейтинг на клиентите, не са дискриминационни. Разликите в таксите, събирани за един и същи вид услуга, следва да бъдат оправдани поради различие в действителните разходи за предоставянето на тази услуга на различни клиенти. Освен това таксите, начислявани за услуги за кредитен рейтинг на даден емитент, не следва да зависят от резултатите или крайния продукт от извършената работа. |
| --- | --- |

(2)

С цел смекчаване на конфликтите на интереси и улесняване на лоялната конкуренция на пазара за кредитен рейтинг е важно ЕОЦКП да гарантира, че паричните политики, процедурите и в крайна сметка таксите, начислявани от агенциите за кредитен рейтинг на клиентите, не са дискриминационни. Разликите в таксите, събирани за един и същи вид услуга, следва да бъдат оправдани поради различие в действителните разходи за предоставянето на тази услуга на различни клиенти. Освен това таксите, начислявани за услуги за кредитен рейтинг на даден емитент, не следва да зависят от резултатите или крайния продукт от извършената работа.

| (3) | Информацията за таксите, която се подава от регистрирани агенции за кредитен рейтинг, следва да позволи на ЕОЦКП да установява кредитни рейтинги, за които е необходима по-задълбочена проверка и евентуални последващи надзорни действия. Подобни такси следва да бъдат начислявани за определяне на рейтинг и за допълнителни услуги със сходни характеристики, като разликите в равнището на таксите са оправдани на основание разлика в разходите. Събраната информация следва да позволи на ЕОЦКП да определя за всяка регистрирана агенция за кредитен рейтинг сравними услуги и съответните такси и така да разкрива всички съществени отклонения в събираните такси. Впоследствие ЕОЦКП може да извършва разследвания, за да провери дали въпросните такси се определят съгласно законни политики и процедури на ценообразуване, а различията в равнището на таксите въз основа на разлики в разходите са съвместими с принципите на лоялната конкуренция, не се дължат на конфликти на интереси и не зависят от резултатите или крайния продукт от извършената работа. |
| --- | --- |

(3)

Информацията за таксите, която се подава от регистрирани агенции за кредитен рейтинг, следва да позволи на ЕОЦКП да установява кредитни рейтинги, за които е необходима по-задълбочена проверка и евентуални последващи надзорни действия. Подобни такси следва да бъдат начислявани за определяне на рейтинг и за допълнителни услуги със сходни характеристики, като разликите в равнището на таксите са оправдани на основание разлика в разходите. Събраната информация следва да позволи на ЕОЦКП да определя за всяка регистрирана агенция за кредитен рейтинг сравними услуги и съответните такси и така да разкрива всички съществени отклонения в събираните такси. Впоследствие ЕОЦКП може да извършва разследвания, за да провери дали въпросните такси се определят съгласно законни политики и процедури на ценообразуване, а различията в равнището на таксите въз основа на разлики в разходите са съвместими с принципите на лоялната конкуренция, не се дължат на конфликти на интереси и не зависят от резултатите или крайния продукт от извършената работа.

| (4) | Политиките и процедурите на ценообразуване следва да бъдат докладвани за всеки вид рейтинг. За целите на докладването, както и с оглед поставянето на ясно разграничение между всяка от политиките и процедурите на ценообразуване и съответните им актуализации, всеки вариант на политика на ценообразуване със съответните планове, програми и процедури на таксуване следва да има идентификационен номер. За всички други цели политиките на ценообразуване следва да включват структурите или плановете на таксуване, както и критериите за ценообразуване, които могат да бъдат прилагани от лицето или лицата, договарящи таксите, начислявани за индивидуален кредитен рейтинг. Политиките на ценообразуване следва също така да включват всички такси за периодично оценяване или други програми на таксуване, от които оценяваният субект или абонат може да се възползва във връзка с различните такси за индивидуален рейтинг или набор от кредитни рейтинги. Агенциите за кредитен рейтинг следва да документират всички случаи, при които не са били приложени политиките на ценообразуване, плановете на таксуване, програмите на таксуване и процедурите, както и всички случаи на отклонения от политиката на ценообразуване, приложима по отношение на индивидуалните кредитни рейтинги, при ясно посочване на съответния кредитен рейтинг. |
| --- | --- |

(4)

Политиките и процедурите на ценообразуване следва да бъдат докладвани за всеки вид рейтинг. За целите на докладването, както и с оглед поставянето на ясно разграничение между всяка от политиките и процедурите на ценообразуване и съответните им актуализации, всеки вариант на политика на ценообразуване със съответните планове, програми и процедури на таксуване следва да има идентификационен номер. За всички други цели политиките на ценообразуване следва да включват структурите или плановете на таксуване, както и критериите за ценообразуване, които могат да бъдат прилагани от лицето или лицата, договарящи таксите, начислявани за индивидуален кредитен рейтинг. Политиките на ценообразуване следва също така да включват всички такси за периодично оценяване или други програми на таксуване, от които оценяваният субект или абонат може да се възползва във връзка с различните такси за индивидуален рейтинг или набор от кредитни рейтинги. Агенциите за кредитен рейтинг следва да документират всички случаи, при които не са били приложени политиките на ценообразуване, плановете на таксуване, програмите на таксуване и процедурите, както и всички случаи на отклонения от политиката на ценообразуване, приложима по отношение на индивидуалните кредитни рейтинги, при ясно посочване на съответния кредитен рейтинг.

| (5) | Регистрираните агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно или да упълномощят една от другите кредитни агенции в групата да предава данните от името на всички членове на групата, за които важат изискванията за докладване. |
| --- | --- |

(5)

Регистрираните агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно или да упълномощят една от другите кредитни агенции в групата да предава данните от името на всички членове на групата, за които важат изискванията за докладване.

| (6) | За целите на настоящия регламент „структурирането на дългова емисия“ и „дългова емисия“ следва да включват финансови инструменти или други активи, получени в резултат на сделка или схема за секюритизация в съответствие с член 4, параграф 61 от Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (2). |
| --- | --- |

(6)

За целите на настоящия регламент „структурирането на дългова емисия“ и „дългова емисия“ следва да включват финансови инструменти или други активи, получени в резултат на сделка или схема за секюритизация в съответствие с член 4, параграф 61 от Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (2).

| (7) | С цел да се даде възможност на регистрираните агенции за кредитен рейтинг да разработят подходящи системи и процедури съгласно техническите спецификации, предоставени от ЕОЦКП, и за да се гарантира пълното и правилното докладване на данните за таксите, регистрираните агенции за кредитен рейтинг следва първоначално да представят информация относно индивидуалните такси девет месеца след датата на влизане в сила на настоящия регламент. Първоначалното докладване следва да се направи по отношение на данните за таксите от момента на влизане в сила на настоящия регламент. Това задължение не следва да се тълкува като освобождаване от задължението за регистрираните агенции за кредитен рейтинг в този междинен период да представят редовна информация относно таксите в съответствие с член 11, параграф 3 от Регламент (ЕO) No 1060/2009. |
| --- | --- |

(7)

С цел да се даде възможност на регистрираните агенции за кредитен рейтинг да разработят подходящи системи и процедури съгласно техническите спецификации, предоставени от ЕОЦКП, и за да се гарантира пълното и правилното докладване на данните за таксите, регистрираните агенции за кредитен рейтинг следва първоначално да представят информация относно индивидуалните такси девет месеца след датата на влизане в сила на настоящия регламент. Първоначалното докладване следва да се направи по отношение на данните за таксите от момента на влизане в сила на настоящия регламент. Това задължение не следва да се тълкува като освобождаване от задължението за регистрираните агенции за кредитен рейтинг в този междинен период да представят редовна информация относно таксите в съответствие с член 11, параграф 3 от Регламент (ЕO) No 1060/2009.

| (8) | Информацията за политиките и процедурите на ценообразуване следва да се предоставя непрекъснато, така че всякакви съществени промени да се отчитат без неоправдано забавяне след тяхното приемане и най-късно 30 дни след тяхното прилагане. Предоставяната информация следва да бъде в стандартен формат, за да може ЕОЦКП да получава и обработва данните автоматично в своите вътрешни системи. Поради технически трудности и техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за докладването, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки. |
| --- | --- |

(8)

Информацията за политиките и процедурите на ценообразуване следва да се предоставя непрекъснато, така че всякакви съществени промени да се отчитат без неоправдано забавяне след тяхното приемане и най-късно 30 дни след тяхното прилагане. Предоставяната информация следва да бъде в стандартен формат, за да може ЕОЦКП да получава и обработва данните автоматично в своите вътрешни системи. Поради технически трудности и техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за докладването, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки.

| (9) | Когато агенция за кредитен рейтинг не спази своите изисквания за докладване, ЕОЦКП следва да има правомощията да изисква информацията посредством решение, предоставено по силата на член 23б, параграф 3 от Регламент (ЕО) No 1060/2009, или да взема други мерки за разследване. |
| --- | --- |

(9)

Когато агенция за кредитен рейтинг не спази своите изисквания за докладване, ЕОЦКП следва да има правомощията да изисква информацията посредством решение, предоставено по силата на член 23б, параграф 3 от Регламент (ЕО) No 1060/2009, или да взема други мерки за разследване.

| (10) | Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията, в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3). |
| --- | --- |

(10)

Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията, в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3).

| (11) | ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010, |
| --- | --- |

(11)

ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Общи принципи

1.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг представят следните видове доклади на ЕОЦКП:

| а) | политики и процедури на ценообразуване, както е посочено в член 2; |
| --- | --- |

а)

политики и процедури на ценообразуване, както е посочено в член 2;

| б) | информация за такси за дейности по определяне на кредитни рейтинги, предоставяни съобразно модела „плаща емитентът“, както е посочено в член 3, параграф 1; |
| --- | --- |

б)

информация за такси за дейности по определяне на кредитни рейтинги, предоставяни съобразно модела „плаща емитентът“, както е посочено в член 3, параграф 1;

| в) | информация за такси за дейности по определяне на кредитни рейтинги, предоставяни съобразно модела- „плаща инвеститорът“, както е посочено в член 3, параграф 2; |
| --- | --- |

в)

информация за такси за дейности по определяне на кредитни рейтинги, предоставяни съобразно модела- „плаща инвеститорът“, както е посочено в член 3, параграф 2;

2.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг гарантират точността и пълнотата на информацията и данните, които представят на ЕОЦКП.

3.   При групи от агенции за кредитен рейтинг членовете на групата могат да упълномощят един член да предава изискваните по настоящия регламент доклади от тяхно име. В представяните на ЕОЦКП данни се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, от чието име е предаден този доклад.

Член 2

Политики и процедури на ценообразуване

1.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг предоставят на ЕОЦКП политиките си на ценообразуване, структурата на таксите или плановете на таксуване, както и критериите за ценообразуване по отношение на оценяваните субекти или финансови инструменти, на които се присъждат кредитни рейтинги, и, когато е приложимо, политиките на ценообразуване по отношение на допълнителните услуги.

2.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг подсигуряват, че за всеки от предлаганите типове кредитен рейтинг политиките на ценообразуване включват или са придружени от следните елементи:

| а) | имената на лицата, отговорни за одобряването и поддържането на политиките на ценообразуване, плановете и/или програмите на таксуване, включително и на лицата, отговорни за определяне на таксите, вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които принадлежат лицата; |
| --- | --- |

а)

имената на лицата, отговорни за одобряването и поддържането на политиките на ценообразуване, плановете и/или програмите на таксуване, включително и на лицата, отговорни за определяне на таксите, вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които принадлежат лицата;

| б) | всякакви вътрешни насоки за прилагане на критериите за ценообразуване в политиките на ценообразуване, плановете и/или програмите на таксуване във връзка с определянето на индивидуални такси; |
| --- | --- |

б)

всякакви вътрешни насоки за прилагане на критериите за ценообразуване в политиките на ценообразуване, плановете и/или програмите на таксуване във връзка с определянето на индивидуални такси;

| в) | подробно описание на обхвата на таксата или плана на таксуване и критериите, приложими за различните видове такси, включително предвидените в плановете на таксуване; |
| --- | --- |

в)

подробно описание на обхвата на таксата или плана на таксуване и критериите, приложими за различните видове такси, включително предвидените в плановете на таксуване;

| г) | подробно описание на всички програми за таксуване, включително програма на базата на установени отношения, програма за честота на услугата, програма за лоялност или друга програма, включително критерии за изпълнение и диапазон на таксите, които могат да бъдат приложими при таксуването на отделни кредитни рейтинги или набор от рейтинги; |
| --- | --- |

г)

подробно описание на всички програми за таксуване, включително програма на базата на установени отношения, програма за честота на услугата, програма за лоялност или друга програма, включително критерии за изпълнение и диапазон на таксите, които могат да бъдат приложими при таксуването на отделни кредитни рейтинги или набор от рейтинги;

| д) | когато е приложимо — принципите и правилата на ценообразуване, които се използват винаги, когато има обвързаност или връзка между таксите, начислявани за услуги за кредитен рейтинг и допълнителни услуги, или всякакви други услуги, предоставяни на клиента, по смисъла на точка 2, втората алинея от раздел Д, част II от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009 („клиента“), от агенцията за кредитен рейтинг и/или субектите, принадлежащи към групата на агенцията за кредитен рейтинг по смисъла на членове 1 и 2 от Директива 83/349/ЕИО (4) на Съвета, както и от всеки субект, свързан с агенцията за кредитен рейтинг или друго дружество от групата на агенцията за кредитен рейтинг чрез връзка по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО; |
| --- | --- |

д)

когато е приложимо — принципите и правилата на ценообразуване, които се използват винаги, когато има обвързаност или връзка между таксите, начислявани за услуги за кредитен рейтинг и допълнителни услуги, или всякакви други услуги, предоставяни на клиента, по смисъла на точка 2, втората алинея от раздел Д, част II от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009 („клиента“), от агенцията за кредитен рейтинг и/или субектите, принадлежащи към групата на агенцията за кредитен рейтинг по смисъла на членове 1 и 2 от Директива 83/349/ЕИО (4) на Съвета, както и от всеки субект, свързан с агенцията за кредитен рейтинг или друго дружество от групата на агенцията за кредитен рейтинг чрез връзка по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО;

| е) | географския обхват на прилагане на политиката на ценообразуване, плана на таксуване или програмата на таксуване във връзка с местоположението на клиентите или агенцията за кредитен рейтинг или агенциите, прилагащи политика на ценообразуване, плана или програмата на таксуване; |
| --- | --- |

е)

географския обхват на прилагане на политиката на ценообразуване, плана на таксуване или програмата на таксуване във връзка с местоположението на клиентите или агенцията за кредитен рейтинг или агенциите, прилагащи политика на ценообразуване, плана или програмата на таксуване;

| ж) | имената на лицата, упълномощени да определят такси и други промени по съответната политика на ценообразуване, плановете или програмите на таксуване, включително и на лицата, отговорни за определяне на таксите, вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които принадлежат лицата. |
| --- | --- |

ж)

имената на лицата, упълномощени да определят такси и други промени по съответната политика на ценообразуване, плановете или програмите на таксуване, включително и на лицата, отговорни за определяне на таксите, вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които принадлежат лицата.

3.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг следва да гарантират, че процедурите на ценообразуване включват или са придружени от следните елементи:

| а) | имената на лицата, отговорни за одобряването и поддържането на процедурите за прилагане на политики на ценообразуване, включително и на лицата, отговорни за определяне на таксите, вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които принадлежат лицата; |
| --- | --- |

а)

имената на лицата, отговорни за одобряването и поддържането на процедурите за прилагане на политики на ценообразуване, включително и на лицата, отговорни за определяне на таксите, вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които принадлежат лицата;

| б) | подробно описание на процедурите и проверките, с които се гарантира и контролира стриктното спазване на политиките на ценообразуване; |
| --- | --- |

б)

подробно описание на процедурите и проверките, с които се гарантира и контролира стриктното спазване на политиките на ценообразуване;

| в) | подробно описание на въведените процедури за намаляване на такси или за друго отклонение от плановете или програмите на таксуване; |
| --- | --- |

в)

подробно описание на въведените процедури за намаляване на такси или за друго отклонение от плановете или програмите на таксуване;

| г) | имената на лицата, които са пряко отговорни за наблюдението на прилагането на политиките на ценообразуване към отделните такси, включително вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които лицата принадлежат; |
| --- | --- |

г)

имената на лицата, които са пряко отговорни за наблюдението на прилагането на политиките на ценообразуване към отделните такси, включително вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които лицата принадлежат;

| д) | имената на лицата, които са пряко отговорни за подсигуряване на съответствието на отделните такси с политиките на ценообразуване, включително вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които лицата принадлежат; |
| --- | --- |

д)

имената на лицата, които са пряко отговорни за подсигуряване на съответствието на отделните такси с политиките на ценообразуване, включително вътрешния идентификационен код, функцията и вътрешния отдел, към които лицата принадлежат;

| е) | подробно описание на мерките, които трябва да бъдат предприети в случай на нарушение на политиките на ценообразуване, плановете на таксуване и програмите и процедурите на таксуване; |
| --- | --- |

е)

подробно описание на мерките, които трябва да бъдат предприети в случай на нарушение на политиките на ценообразуване, плановете на таксуване и програмите и процедурите на таксуване;

| ж) | подробно описание на процедурата за уведомяване на ЕОЦКП за съществени нарушения на политиките или процедурите на ценообразуване, които могат да доведат до нарушение на точка 3в от раздел Б от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009. |
| --- | --- |

ж)

подробно описание на процедурата за уведомяване на ЕОЦКП за съществени нарушения на политиките или процедурите на ценообразуване, които могат да доведат до нарушение на точка 3в от раздел Б от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009.

Член 3

Списък с таксите, начислявани на всеки клиент

1.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг, които предоставят кредитни рейтинги по модела „плаща емитентът“, предоставят на ЕОЦКП информация за таксите, начислявани на всеки клиент за индивидуални кредитни рейтинги и всякакви допълнителни услуги за всеки правен субект, както и обобщено — по групи дружества.

2.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг, които определят кредитни рейтинги по модела „плаща поемащото емисията лице“ или „плаща инвеститорът“, предоставят на ЕОЦКП за всеки един клиент информация за общата сума на таксите, начислявани за тези услуги, както и за предоставени допълнителни услуги.

3.   Всички отклонения от политиките и процедурите на ценообразуване или неприлагане на политиките на ценообразуване, плановете, програмите на таксуване или процедурата за ценообразуване за даден рейтинг се отбелязват от регистрираните агенции за кредитен рейтинг, като ясно се посочват основните причини за това отклонение, както и индивидуалният рейтинг, във формата, посочен в таблица 1 от приложение II. Тези бележки се представят на ЕОЦКП при поискване.

Член 4

Видове кредитни рейтинги

Регистрираните агенции за кредитен рейтинг класифицират рейтингите, за които представят данни, в съответствие с видовете, определени в член 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2015/2 на Комисията (5).

Член 5

Данни, които трябва да бъдат представяни

1.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг предоставят в отделни файлове на ЕОЦКП елементите, посочени в член 2, параграф 2 и параграф 3, и данните, посочени в таблици 1—4 от приложение I, както и информацията за политиките на ценообразуване, плановете на таксуване и програмите и процедурите на таксуване.

2.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг предоставят на ЕОЦКП данните за такси, определени в таблици 1 и 2 от приложение II, за всеки присъден индивидуален кредитен рейтинг и начислените такси за кредитни рейтинги и всякакви допълнителни услуги по клиенти в съответствие с член 3, параграф 1.

3.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг, които са предоставили кредитни рейтинги по модела „плаща поемащото емисията лице“ или „плаща инвеститорът“, предоставят на ЕОЦКП данните, определени в таблица 1 от приложение III, за всеки клиент на предоставените услуги за кредитни рейтинги в съответствие с член 3, параграф 2.

4.   Данните, указани в таблици 1 до 4 на приложение I, таблици 1 и 2 от приложение II и таблица 1 от приложение III, се предават на ЕОЦКП в отделни файлове.

Член 6

Първоначално докладване

1.   Всяка регистрирана агенция за кредитен рейтинг предоставя данни на ЕОЦКП, като попълва таблици 1 до 4 от приложение I и отделни файлове, относно прилаганите политики на ценообразуване, планове на таксуване, програми на таксуване и процедури за всеки тип кредитен рейтинг, с който работи, в съответствие с член 5, параграф 1 в рамките на 30 дни след датата на влизане в сила на настоящия регламент.

2.   Първоначалното докладване на таксите по член 5, параграфи 2 и 3 се извършва пред ЕОЦКП девет месеца след датата на влизане в сила на настоящия регламент и включва данните, натрупани от датата на влизане в сила на настоящия регламент до 30 юни 2015 г.

3.   Второто докладване на таксите по член 5, параграфи 2 и 3 се извършва пред ЕОЦКП до 31 март 2016 г. и включва данните, натрупани от 1 юли 2015 г. до 31 декември 2015 г.

Член 7

Текущо докладване

1.   Без да се засяга първоначалното изискване за докладване, посочено в член 6, информацията, предоставена в съответствие с член 5, се представя ежегодно до 31 март и включва данни и политики на ценообразуване, планове на таксуване и процедури и програми на таксуване, свързани с предходната календарна година.

2.   Без да се засяга параграф 1 съществени промени в политиките на ценообразуване и плановете, програмите и процедурите на таксуване се докладват на ЕОЦКП на текуща основа и без неоправдано забавяне след тяхното приемане и най-късно 30 дни след тяхното прилагане.

3.   Регистрираните агенциите за кредитен рейтинг незабавно уведомяват ЕОЦКП, ако възникнат извънредни обстоятелства, които могат временно да попречат на предаването или до закъснение при предаването на докладите по настоящия регламент.

Член 8

Процедури за докладване

1.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг предават файловете с данните в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП, и посредством системата за докладване, установена от ЕОЦКП.

2.   Регистрираните агенции за кредитен рейтинг съхраняват файловете с данните, изпратени на и получени от ЕОЦКП съгласно член 5, както и бележките за отклоненията, посочени в член 3, параграф 3, в електронен формат за срок от най-малко пет години. Тези файлове се представят на ЕОЦКП при поискване.

3.   Когато регистрирана агенция за кредитен рейтинг открие фактически грешки в докладвани вече данни, тя информира ЕОЦКП без необосновано забавяне и коригира съответните данни в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП.

Член 9

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 30 септември 2014 година.

За Комисията

Председател

José Manuel BARROSO

---

(1)  ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 1.

1

(2)  Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 г. (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 1.)

2

(3)  ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84.

3

(4)  Седма Директива 83/349/ЕИО на Съвета от 13 юни 1983 г., приета на основание член 54, параграф 3, буква ж) от Договора, относно консолидираните счетоводни отчети (ОВ L 193, 18.7.1983 г., стр. 1).

4

(5)  Делегиран регламент (ЕС) 2015/2 на Комисията от 30 септември 2014 година за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за представяне на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг предоставят на Европейския орган за ценни книжа и пазари (вж. страница 24 от настоящия брой на Официален вестник).

5

---

ПРИЛОЖЕНИЕ I

Таблица 1

Докладване на прилаганата политика на ценообразуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително | |
| 2 | АКР — приложен обхват | Посочват се АКР, прилагащи политиката на ценообразуване | Задължително | ISO 17442 |
| 3 | Идентификационен код на политиката на ценообразуване | Уникален идентификационен код на политиката на ценообразуване, която ще се прилага. Той се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на включените в политиката на ценообразуване видове рейтинг. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код. | Задължително | Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ |
| 4 | Начална дата на прилагане на политиката на ценообразуване | Датата, от която се прилага политиката на ценообразуване. | Задължително | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). |
| 5 | Крайна дата на прилагане на политиката на ценообразуване | Крайната дата на прилагане на политиката на ценообразуване. | Задължително | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 |
| 6 | Посочване на модел | Посочва се дали при политиката на ценообразуване се използва модел „I“ („плаща емитентът“) или „S“ („плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“). ЕОЦКП е наясно, че АКР могат да предоставят услуги по повече от един модел, т.е. и за двата модела да се използва една политика на ценообразуване. В такива случаи могат да бъдат избрани както I, така и S. | Задължително | — | „I“ — модел „плаща емитентът“ и/или |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително

2

АКР — приложен обхват

Посочват се АКР, прилагащи политиката на ценообразуване

Задължително

ISO 17442

3

Идентификационен код на политиката на ценообразуване

Уникален идентификационен код на политиката на ценообразуване, която ще се прилага. Той се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на включените в политиката на ценообразуване видове рейтинг. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код.

Задължително

Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

4

Начална дата на прилагане на политиката на ценообразуване

Датата, от която се прилага политиката на ценообразуване.

Задължително

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД).

5

Крайна дата на прилагане на политиката на ценообразуване

Крайната дата на прилагане на политиката на ценообразуване.

Задължително

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01

6

Посочване на модел

Посочва се дали при политиката на ценообразуване се използва модел „I“ („плаща емитентът“) или „S“ („плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“). ЕОЦКП е наясно, че АКР могат да предоставят услуги по повече от един модел, т.е. и за двата модела да се използва една политика на ценообразуване. В такива случаи могат да бъдат избрани както I, така и S.

Задължително

—

„I“ — модел „плаща емитентът“ и/или

| — | „S“ — модел „плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“ |
| --- | --- |

—

„S“ — модел „плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“

7

Обхват на политиката на ценообразуване

Описание на обхванатите от политиката на ценообразуване видове рейтинг или на включените в нея допълнителни услуги.

Задължително

Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „C“ — корпоративен рейтинг (без да се включват обезпечените облигации); |
| --- | --- |

—

„C“ — корпоративен рейтинг (без да се включват обезпечените облигации);

| — | „S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор; |
| --- | --- |

—

„S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор;

| — | „T“ — рейтинг на структурирани финансови инструменти; |
| --- | --- |

—

„T“ — рейтинг на структурирани финансови инструменти;

| — | „B“ — рейтинг на обезпечени облигации; |
| --- | --- |

—

„B“ — рейтинг на обезпечени облигации;

| — | „О“ — други видове рейтинг; |
| --- | --- |

—

„О“ — други видове рейтинг;

| — | „А“ — допълнителни услуги |
| --- | --- |

—

„А“ — допълнителни услуги

8

Сектор, който политиката на ценообразуване обхваща

При докладване на корпоративните рейтинги се посочва дали политиката на ценообразуване се отнася до рейтинги в някои от следните сектори: i) финансов сектор; ii) застрахователен сектор; iii) дружества от друг сектор.

Задължително.

Прилага се само при „C“ в поле 7 „Обхват на политиката на ценообразуване“

Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци; |
| --- | --- |

—

„FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

| — | „IN“ — рейтинг в застрахователния сектор; |
| --- | --- |

—

„IN“ — рейтинг в застрахователния сектор;

| — | „CO“ — корпоративните емитенти извън група „FI“ или „IN“. |
| --- | --- |

—

„CO“ — корпоративните емитенти извън група „FI“ или „IN“.

9

Клас активи, които политиката на ценообразуване обхваща

При докладване на рейтингите на структурирани финансови инструменти се посочва дали политиката на ценообразуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) ценни книжа, обезпечени с жилищна ипотека (RMBS); ii) ценни книжа, обезпечени с активи (ABS); iii) ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS); iv) обезпечени дългови задължения (CDO); v) търговски ценни книжа, обезпечени с активи (ABCP); vi) други (OTH).

Задължително.

Прилага се само при „Т“ в поле 7 „Обхват на политиката на ценообразуване“

Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „RMBS“ — рейтинги на RMBS; |
| --- | --- |

—

„RMBS“ — рейтинги на RMBS;

| — | „ABS“ — рейтинги на ABS; |
| --- | --- |

—

„ABS“ — рейтинги на ABS;

| — | „CMBS“ — рейтинги на CMBS; |
| --- | --- |

—

„CMBS“ — рейтинги на CMBS;

| — | „CDO“ — рейтинги на CDO; |
| --- | --- |

—

„CDO“ — рейтинги на CDO;

| — | „ABCP“ — рейтинги на ABCP; |
| --- | --- |

—

„ABCP“ — рейтинги на ABCP;

| — | „OTH“ — други |
| --- | --- |

—

„OTH“ — други

10

Категории

При докладване на рейтингите на държави или субекти от публичния сектор се посочва дали политиката на ценообразуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) държавен рейтинг; ii) рейтинг на регионални или местни органи на властта; iii) наднационални организации (освен международни финансови институции); iv) субекти от публичния сектор; v) международни финансови институции.

Задължително.

Прилага се само при „S“ в поле 7 „Обхват на политиката на ценообразуване“

Посочва се дали политиката на ценообразуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „SV“ — държавен рейтинг; |
| --- | --- |

—

„SV“ — държавен рейтинг;

| — | „SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта; |
| --- | --- |

—

„SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта;

| — | „SO“ — наднационални организации без „IF“; |
| --- | --- |

—

„SO“ — наднационални организации без „IF“;

| — | „PE“ — субекти от публичния сектор; |
| --- | --- |

—

„PE“ — субекти от публичния сектор;

| — | „IF“ — международни финансови институции |
| --- | --- |

—

„IF“ — международни финансови институции

11

Предишна политика на ценообразуване

Посочва се политиката на ценообразуване, заменена от настоящата политика на ценообразуване.

Задължително.

Приложимо е, ако настоящата политика на ценообразуване променя приложното поле на предишната.

| — | Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

12

Политика на ценообразуване — име на файла

Политика на ценообразуване — име на файла. Отчетният формат е zip.

Задължително.

Таблица 2

Докладване на прилаганите планове на таксуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително | |
| 2 | АКР — приложен обхват | Посочват се АКР, прилагащи плана на таксуване. | Задължително | ISO 17442 |
| 3 | Идентификационен код на плана на таксуване | Уникален идентификационен код на плана на таксуване, който ще се прилага. Кодът се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на видовете рейтинг, включени в плана на таксуване. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код. | Задължително | — | Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“ |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително

2

АКР — приложен обхват

Посочват се АКР, прилагащи плана на таксуване.

Задължително

ISO 17442

3

Идентификационен код на плана на таксуване

Уникален идентификационен код на плана на таксуване, който ще се прилага. Кодът се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на видовете рейтинг, включени в плана на таксуване. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код.

Задължително

—

Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

4

Идентификационен код на политиката на ценообразуване

Посочва се политиката на ценообразуване, която планът на таксуване ще прилага. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 1.

Задължително

| — | Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

5

Начална дата на прилагане на плана на таксуване

Датата, от която се прилага планът на таксуване.

Задължително

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД).

6

Крайна дата на прилагане на плана на таксуване

Крайната дата на прилагане на плана на таксуване.

Задължително

— Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01

7

Посочване на модел

Посочва се дали при плана на таксуване се използва модел, при който плаща емитентът, или такъв, при който плаща инвеститорът.

Задължително

| — | „I“ — модел „плаща емитентът“ |
| --- | --- |

—

„I“ — модел „плаща емитентът“

| — | „S“ — модел „плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“ |
| --- | --- |

—

„S“ — модел „плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“

8

Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща

Описание на включените в плана на таксуване видове рейтинг или допълнителни услуги.

Задължително

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „C“ — рейтинги на дружества (без да се включват обезпечените облигации); |
| --- | --- |

—

„C“ — рейтинги на дружества (без да се включват обезпечените облигации);

| — | „S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор; |
| --- | --- |

—

„S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор;

| — | „T“ — рейтинг на структурирани финансови инструменти; |
| --- | --- |

—

„T“ — рейтинг на структурирани финансови инструменти;

| — | „B“ — рейтинг на обезпечени облигации; |
| --- | --- |

—

„B“ — рейтинг на обезпечени облигации;

| — | „О“ — други видове рейтинг; |
| --- | --- |

—

„О“ — други видове рейтинг;

| — | „А“ — допълнителни услуги |
| --- | --- |

—

„А“ — допълнителни услуги

9

Сектори, които планът на таксуване обхваща

При докладване на корпоративните рейтинги се посочва дали планът на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) финансов сектор; ii) застрахователен сектор; iii) дружества от друг сектор.

Задължително.

Прилага се само при „C“ в поле 8 „Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща“

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци; |
| --- | --- |

—

„FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

| — | „IN“ — рейтинг в застрахователния сектор; |
| --- | --- |

—

„IN“ — рейтинг в застрахователния сектор;

| — | „CO“ — корпоративните емитенти извън група „FI“ или „IN“. |
| --- | --- |

—

„CO“ — корпоративните емитенти извън група „FI“ или „IN“.

10

Клас активи, които планът на таксуване обхваща

При докладване на рейтингите на структурирани финансови инструменти се посочва дали планът на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) ценни книжа, обезпечени с жилищна ипотека (RMBS); ii) ценни книжа, обезпечени с активи (ABS); iii) ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS); iv) обезпечени дългови задължения (CDO); v) търговски ценни книжа, обезпечени с активи (ABCP); vi) други (OTH).

Задължително.

Прилага се само при „Т“ в поле 8 „Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща“

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „RMBS“ — рейтинги на RMBS; |
| --- | --- |

—

„RMBS“ — рейтинги на RMBS;

| — | „ABS“ — рейтинги на ABS; |
| --- | --- |

—

„ABS“ — рейтинги на ABS;

| — | „CMBS“ — рейтинги на CMBS; |
| --- | --- |

—

„CMBS“ — рейтинги на CMBS;

| — | „CDO“ — рейтинги на CDO; |
| --- | --- |

—

„CDO“ — рейтинги на CDO;

| — | „ABCP“ — рейтинги на ABCP; |
| --- | --- |

—

„ABCP“ — рейтинги на ABCP;

| — | „OTH“ — други |
| --- | --- |

—

„OTH“ — други

11

Категории, които планът на таксуване обхваща

При докладване на рейтингите на държави или субекти от публичния сектор се посочва дали планът на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сегменти: i) държавен рейтинг; ii) рейтинг на регионални или местни органи на властта; iii) наднационални организации (освен международни финансови институции); iv) субекти от публичния сектор; v) международни финансови институции.

Задължително.

Прилага се само при „S“ в поле 8 „Видове рейтинг, които планът на таксуване обхваща“

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „SV“ — държавен рейтинг; |
| --- | --- |

—

„SV“ — държавен рейтинг;

| — | „SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта; |
| --- | --- |

—

„SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта;

| — | „SO“ — наднационални организации без „IF“; |
| --- | --- |

—

„SO“ — наднационални организации без „IF“;

| — | „PE“ — субекти от публичния сектор; |
| --- | --- |

—

„PE“ — субекти от публичния сектор;

| — | „IF“ — международни финансови институции |
| --- | --- |

—

„IF“ — международни финансови институции

12

Подкласове, които планът на таксуване обхваща

Определя подкласовете активи за рейтинги на структурирани финансови инструменти.

Задължително.

Прилага се само при „Т“ в поле 8 и „Клас активи“ = ABS, RMBS, CDO или OTH.

Посочва се дали планът на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | CCS - Ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти; |
| --- | --- |

—

CCS - Ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти;

| — | „ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на пътни превозни средства; |
| --- | --- |

—

„ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на пътни превозни средства;

| — | „CNS“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потребителски кредити; |
| --- | --- |

—

„CNS“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потребителски кредити;

| — | „SME“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия; |
| --- | --- |

—

„SME“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия;

| — | „LES“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице; |
| --- | --- |

—

„LES“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице;

| — | „HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека; |
| --- | --- |

—

„HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека;

| — | „PRR“ — ако са RMBS: първокласни RMBS; |
| --- | --- |

—

„PRR“ — ако са RMBS: първокласни RMBS;

| — | „NPR“ — ако са RMBS: непървокласни RMBS; |
| --- | --- |

—

„NPR“ — ако са RMBS: непървокласни RMBS;

| — | „CFH“ — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO; |
| --- | --- |

—

„CFH“ — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO;

| — | „SDO“ — ако са CDO: синтетични CDO/CLO; |
| --- | --- |

—

„SDO“ — ако са CDO: синтетични CDO/CLO;

| — | „MVO“ — ако са CDO: CDO по пазарна стойност; |
| --- | --- |

—

„MVO“ — ако са CDO: CDO по пазарна стойност;

| — | „SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции; |
| --- | --- |

—

„SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции;

| — | „ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застраховки; |
| --- | --- |

—

„ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застраховки;

| — | „DPC“ — ако са OTH: дружества за деривативни продукти; |
| --- | --- |

—

„DPC“ — ако са OTH: дружества за деривативни продукти;

| — | „SCB“ — ако са OTH: структурирани обезпечени облигации; |
| --- | --- |

—

„SCB“ — ако са OTH: структурирани обезпечени облигации;

| — | „OTH“ — други |
| --- | --- |

—

„OTH“ — други

13

Предходен план на таксуване

Посочва се планът на таксуване, заменен от настоящия план.

Приложимо е, ако настоящият план на таксуване променя приложното поле на предишния.

Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

14

План на таксуване — име на файла

План на таксуване — име на файла. Отчетният формат е zip.

Задължително.

Таблица 3

Докладване на прилаганите програми на таксуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително | |
| 2 | АКР — приложен обхват | Посочват се АКР, прилагащи програмата на таксуване. | Задължително | ISO 17442 |
| 3 | Идентификационен код на програмата на таксуване | Уникален идентификационен код на програмата на таксуване, която ще се прилага. Кодът се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на видовете рейтинг или програма, включени в програмата на таксуване. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код. | Задължително | Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ |
| 4 | Идентификационен код на политиката на ценообразуване | Посочва се политиката на ценообразуване, която програмата на таксуване ще прилага. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 1. | Задължително | Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ |
| 5 | Начална дата на прилагане на програмата на таксуване | Датата, от която се прилага програмата на таксуване. | Задължително | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). |
| 6 | Крайна дата на прилагане на програмата на таксуване | Крайната дата на прилагане на програмата на таксуване. | Задължително | — | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително

2

АКР — приложен обхват

Посочват се АКР, прилагащи програмата на таксуване.

Задължително

ISO 17442

3

Идентификационен код на програмата на таксуване

Уникален идентификационен код на програмата на таксуване, която ще се прилага. Кодът се запазва при всякакви промени, които не се отнасят до обхвата на видовете рейтинг или програма, включени в програмата на таксуване. Промените в обхвата налагат нов идентификационен код.

Задължително

Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“

4

Идентификационен код на политиката на ценообразуване

Посочва се политиката на ценообразуване, която програмата на таксуване ще прилага. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 1.

Задължително

Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

5

Начална дата на прилагане на програмата на таксуване

Датата, от която се прилага програмата на таксуване.

Задължително

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД).

6

Крайна дата на прилагане на програмата на таксуване

Крайната дата на прилагане на програмата на таксуване.

Задължително

—

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01

7

Посочване на модел

Посочва се дали при програмата на таксуване се използва модел „I“ („плаща емитентът“) или „S“ („плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“).

Задължително

| — | „I“ — модел „плаща емитентът“ и/или |
| --- | --- |

—

„I“ — модел „плаща емитентът“ и/или

| — | „S“ — модел „плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“ |
| --- | --- |

—

„S“ — модел „плаща инвеститорът“ или „плаща поемащото емисията лице“

8

Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща

Описание на включените в програмата на таксуване видове рейтинг или допълнителни услуги.

Задължително

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „C“ — рейтинги на дружества (без да се включват обезпечените облигации); |
| --- | --- |

—

„C“ — рейтинги на дружества (без да се включват обезпечените облигации);

| — | „S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор; |
| --- | --- |

—

„S“ — рейтинг на държава или субект от публичния сектор;

| — | „T“ — рейтинг на структурирани финансови инструменти; |
| --- | --- |

—

„T“ — рейтинг на структурирани финансови инструменти;

| — | „B“ — рейтинг на обезпечени облигации; |
| --- | --- |

—

„B“ — рейтинг на обезпечени облигации;

| — | „О“ — други видове рейтинг; |
| --- | --- |

—

„О“ — други видове рейтинг;

| — | „А“ — допълнителни услуги |
| --- | --- |

—

„А“ — допълнителни услуги

9

Сектори, които програмата на таксуване обхваща

При докладване на корпоративните рейтинги се посочва дали програмата на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните сектори: i) финансов сектор; ii) застрахователен сектор; iii) дружества от друг сектор.

Задължително.

Прилага се само при „C“ в поле 8 „Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща“

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци; |
| --- | --- |

—

„FI“ — финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

| — | „IN“ — рейтинг в застрахователния сектор; |
| --- | --- |

—

„IN“ — рейтинг в застрахователния сектор;

| — | „CO“ — корпоративните емитенти извън група „FI“ или „IN“. |
| --- | --- |

—

„CO“ — корпоративните емитенти извън група „FI“ или „IN“.

10

Клас активи, които програмата на таксуване обхваща

При докладване на рейтингите на структурирани финансови инструменти се посочва дали програмата на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните класове активи: i) ценни книжа, обезпечени с жилищна ипотека (RMBS); ii) ценни книжа, обезпечени с активи (ABS); iii) ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имот (CMBS); iv) обезпечени дългови задължения (CDO); v) търговски ценни книжа, обезпечени с активи (ABCP); vi) други (OTH).

Задължително.

Прилага се само при „Т“ в поле 8 „Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща“

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „RMBS“ — рейтинги на RMBS; |
| --- | --- |

—

„RMBS“ — рейтинги на RMBS;

| — | „ABS“ — рейтинги на ABS; |
| --- | --- |

—

„ABS“ — рейтинги на ABS;

| — | „CMBS“ — рейтинги на CMBS; |
| --- | --- |

—

„CMBS“ — рейтинги на CMBS;

| — | „CDO“ — рейтинги на CDO; |
| --- | --- |

—

„CDO“ — рейтинги на CDO;

| — | „ABCP“ — рейтинги на ABCP; |
| --- | --- |

—

„ABCP“ — рейтинги на ABCP;

| — | „OTH“ — други |
| --- | --- |

—

„OTH“ — други

11

Категории, които програмата на таксуване обхваща

При докладване на рейтингите на държави или субекти от публичния сектор се посочва дали програмата на таксуване се отнася до рейтинги в някои от следните категории: i) държавен рейтинг; ii) рейтинг на регионални или местни органи на властта; iii) международни организации (освен международни финансови институции); iv) субекти от публичния сектор; v) международни финансови институции.

Задължително.

Прилага се само при „S“ в поле 8 „Видове рейтинг, които програмата на таксуване обхваща“

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „SV“ — държавен рейтинг; |
| --- | --- |

—

„SV“ — държавен рейтинг;

| — | „SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта; |
| --- | --- |

—

„SM“ — рейтинг на регионални или местни органи на властта;

| — | „SO“ — наднационални организации без „IF“; |
| --- | --- |

—

„SO“ — наднационални организации без „IF“;

| — | „PE“ — субекти от публичния сектор; |
| --- | --- |

—

„PE“ — субекти от публичния сектор;

| — | „IF“ — международни финансови институции |
| --- | --- |

—

„IF“ — международни финансови институции

12

Подкласове, които програмата на таксуване обхваща

Определя подкласовете активи за рейтинги на структурирани финансови инструменти.

Задължително.

Прилага се само при „Т“ в поле 8 и „Клас активи“ = ABS, RMBS, CDO или OTH.

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | CCS – ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти |
| --- | --- |

—

CCS – ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти

| — | „ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на автомобили |
| --- | --- |

—

„ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на автомобили

| — | CNS — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потребителски кредити |
| --- | --- |

—

CNS — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потребителски кредити

| — | SME — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия |
| --- | --- |

—

SME — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия

| — | LES — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице |
| --- | --- |

—

LES — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице

| — | „HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека |
| --- | --- |

—

„HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека

| — | „PRR“ — ако са RMBS: първокласни RMBS; |
| --- | --- |

—

„PRR“ — ако са RMBS: първокласни RMBS;

| — | „NPR“ — ако са RMBS: непървокласни RMBS; |
| --- | --- |

—

„NPR“ — ако са RMBS: непървокласни RMBS;

| — | CFH — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO; |
| --- | --- |

—

CFH — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO;

| — | SDO — ако са CDO: синтетични CDO/CLO; |
| --- | --- |

—

SDO — ако са CDO: синтетични CDO/CLO;

| — | MVO — ако са CDO: CDO по пазарна стойност; |
| --- | --- |

—

MVO — ако са CDO: CDO по пазарна стойност;

| — | „SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции |
| --- | --- |

—

„SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции

| — | „ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застраховки; |
| --- | --- |

—

„ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застраховки;

| — | „DPC“ — ако са OTH: дружества за деривативни продукти; |
| --- | --- |

—

„DPC“ — ако са OTH: дружества за деривативни продукти;

| — | „SCB“ — ако са OTH: структурирани обезпечени облигации; |
| --- | --- |

—

„SCB“ — ако са OTH: структурирани обезпечени облигации;

| — | „OTH“ — други |
| --- | --- |

—

„OTH“ — други

13

Вид включена програма

Описание на вида програма, включена в програмата на таксуване, като например дали се отнася до — и/или включва — програми за чести услуги, за лоялни клиенти, за многократни емисии, за закупуване на пакет кредитни рейтинги или на рейтинги по други програми.

Посочва се дали програмата на таксуване се прилага към някой от следните компоненти:

| — | „All“ — „всички“; |
| --- | --- |

—

„All“ — „всички“;

| — | „F“ — програма за чести услуги; |
| --- | --- |

—

„F“ — програма за чести услуги;

| — | „L“ — програма за лоялност; |
| --- | --- |

—

„L“ — програма за лоялност;

| — | „M“ — програма за многократни емисии; |
| --- | --- |

—

„M“ — програма за многократни емисии;

| — | „В“ — програма за закупуване на предварително определен брой кредитни рейтинги; |
| --- | --- |

—

„В“ — програма за закупуване на предварително определен брой кредитни рейтинги;

| — | „OTH“ — други видове програми за определяне на таксуването |
| --- | --- |

—

„OTH“ — други видове програми за определяне на таксуването

14

Предходна програма на таксуване

Посочва се програмата на таксуване, заменена от настоящата програма.

Задължително.

Приложимо е, ако настоящата програма на таксуване променя приложното поле на предишната.

| — | Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“

15

Идентификационен код на плана (или плановете) на таксуване

Уникален идентификационен код на всички планове на таксуване, приложими към програмата на таксуване или свързани с нея. Този идентификационен код на плана на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2.

Задължително,

ако е приложимо

Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

16

Програма на таксуване — име на файла

Програма на таксуване — име на файла. Отчетният формат е zip.

Задължително.

Таблица 4

Докладване на прилаганите процедури на ценообразуване по рейтингов клас и последващи съществени актуализации

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително. | |
| 2 | АКР — приложен обхват | Посочват се АКР, прилагащи процедурата на ценообразуване | Задължително. | ISO 17442 |
| 3 | Идентификационен код на процедурата | Уникален идентификационен код на процедурата на ценообразуване, която ще се прилага. | Задължително. | |
| 4 | Идентификационен код на политиката на ценообразуване | Посочва се политиката на ценообразуване (може и повече от една), в която ще се прилага процедурата на ценообразуване. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. | Задължително. | Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ |
| 5 | Идентификационен код на плана на таксуване | Посочва се планът (или плановете), който процедурата на ценообразуване ще прилага. Този идентификационен код на плана на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. | Задължително.
  Ако е приложимо. | Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“ |
| 6 | Идентификационен код на програмата на таксуване | Посочва се програмата (или програмите), която процедурата на ценообразуване ще прилага. Този идентификационен код на програмата на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 3. | Задължително.
  Ако е приложимо. | Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ |
| 7 | Начална дата на прилагане на процедурата на ценообразуване | Датата, от която се прилага процедурата на ценообразуване. | Задължително. | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). |
| 8 | Крайна дата на прилагане на процедурата на ценообразуване | Крайната дата на прилагане на процедурата на ценообразуване. | Задължително. | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 |
| 9 | Процедура на ценообразуване — име на файла | Процедура на ценообразуване — име на файла. Отчетният формат е zip. | Задължително. | |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително.

2

АКР — приложен обхват

Посочват се АКР, прилагащи процедурата на ценообразуване

Задължително.

ISO 17442

3

Идентификационен код на процедурата

Уникален идентификационен код на процедурата на ценообразуване, която ще се прилага.

Задължително.

4

Идентификационен код на политиката на ценообразуване

Посочва се политиката на ценообразуване (може и повече от една), в която ще се прилага процедурата на ценообразуване. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2.

Задължително.

Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

5

Идентификационен код на плана на таксуване

Посочва се планът (или плановете), който процедурата на ценообразуване ще прилага. Този идентификационен код на плана на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2.

Задължително.

Ако е приложимо.

Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

6

Идентификационен код на програмата на таксуване

Посочва се програмата (или програмите), която процедурата на ценообразуване ще прилага. Този идентификационен код на програмата на таксуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 3.

Задължително.

Ако е приложимо.

Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“

7

Начална дата на прилагане на процедурата на ценообразуване

Датата, от която се прилага процедурата на ценообразуване.

Задължително.

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД).

8

Крайна дата на прилагане на процедурата на ценообразуване

Крайната дата на прилагане на процедурата на ценообразуване.

Задължително.

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01

9

Процедура на ценообразуване — име на файла

Процедура на ценообразуване — име на файла. Отчетният формат е zip.

Задължително.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ II

Таблица 1

Данни, докладвани на ЕОЦКП, за всеки кредитен рейтинг, присъден по модела „плаща емитентът“

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително. | |
| 2 | Отчетна година | Календарната година на периода, за който се докладва. | Задължително. | Формат: ГГГГ |
| 3 | Идентификационен код на рейтинга | Единният идентификационен код на рейтинга. Този код е постоянен във времето и съответства на докладвания по силата на Делегиран регламент (ЕС) 2015/2 | Задължително. | — |
| 4 | Начална дата на договора за рейтинговата услуга | Датата на първоначалния договор за рейтинговата услуга. Обикновено е датата, на която се определят таксите за рейтинговата услуга. | Задължително. | Разширен формат за представяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-ММ-ДД |
| 5 | Прилаган план на таксуване | Уникален идентификационен код на плана на таксуване, послужил за определянето на таксите. Този идентификационен код трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. Ако за определянето на цената не е използван план на таксуване се посочва идентификационният код на политиката на ценообразуване. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 1.
  Ако не е използван нито план на таксуване, нито дадено ценообразуване, се посочва „N“. | Задължително. | Такса [план във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“ или идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „РР_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“
  „N“ — не се прилага |
| 6 | Лица, отговорни за формирането на цената | Определен от АКР вътрешен идентификационен код на лицата, които определят таксата за рейтинговата услуга чрез прилагане на съответния план и/или програма на таксуване, или на лицето, което освобождава от прилагането им или одобрява отстъпки по тях. | Задължително. | Вътрешен идентификационен код на отговорното лице |
| 7 | Клиентски идентификационен код | Определен от АКР уникален код за идентифициране на клиента. Обикновено той следва да съответства на емитента на инструмента или друг субект, обаче не може да бъде дружество със специална инвестиционна цел. При структурираните финансови инструменти уникалният код следва да указва инициатора или друг субект, който от икономическа гледна точка (например
посредник) пряко или косвено чрез дружество със специална инвестиционна цел или дружество за инвестиции в структурирани продукти фактически договаря таксите с АКР. Той съответства на определен клиентски идентификационен код, посочен в приложение II, таблица 2. | Задължително | |
| 8 | Посочва се дали индивидуалната рейтингова услуга е била освободена от таксуване или то е било с отстъпка. | За някои рейтингови услуги може да не се плаща пряко отделна такса или таксуването им да е с отстъпка, ако са с фиксирана такса или са част от „пакет рейтингови услуги“ („групово таксуване“), както и ако клиентът е платил за набор от рейтинги или за годишна (или за друг определен период) номинална сума на емисия. В това поле се посочва дали индивидуалната рейтингова услуга е обхваната от такова споразумение с клиента. | Задължително | — | „C“ — услуга, обхваната от споразумение за групово таксуване; |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително.

2

Отчетна година

Календарната година на периода, за който се докладва.

Задължително.

Формат: ГГГГ

3

Идентификационен код на рейтинга

Единният идентификационен код на рейтинга. Този код е постоянен във времето и съответства на докладвания по силата на Делегиран регламент (ЕС) 2015/2

Задължително.

—

4

Начална дата на договора за рейтинговата услуга

Датата на първоначалния договор за рейтинговата услуга. Обикновено е датата, на която се определят таксите за рейтинговата услуга.

Задължително.

Разширен формат за представяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-ММ-ДД

5

Прилаган план на таксуване

Уникален идентификационен код на плана на таксуване, послужил за определянето на таксите. Този идентификационен код трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 2. Ако за определянето на цената не е използван план на таксуване се посочва идентификационният код на политиката на ценообразуване. Този идентификационен код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на посочения в приложение I, таблица 1.

Ако не е използван нито план на таксуване, нито дадено ценообразуване, се посочва „N“.

Задължително.

Такса [план във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“ или идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „РР_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

„N“ — не се прилага

6

Лица, отговорни за формирането на цената

Определен от АКР вътрешен идентификационен код на лицата, които определят таксата за рейтинговата услуга чрез прилагане на съответния план и/или програма на таксуване, или на лицето, което освобождава от прилагането им или одобрява отстъпки по тях.

Задължително.

Вътрешен идентификационен код на отговорното лице

7

Клиентски идентификационен код

Определен от АКР уникален код за идентифициране на клиента. Обикновено той следва да съответства на емитента на инструмента или друг субект, обаче не може да бъде дружество със специална инвестиционна цел. При структурираните финансови инструменти уникалният код следва да указва инициатора или друг субект, който от икономическа гледна точка (например
посредник) пряко или косвено чрез дружество със специална инвестиционна цел или дружество за инвестиции в структурирани продукти фактически договаря таксите с АКР. Той съответства на определен клиентски идентификационен код, посочен в приложение II, таблица 2.

Задължително

8

Посочва се дали индивидуалната рейтингова услуга е била освободена от таксуване или то е било с отстъпка.

За някои рейтингови услуги може да не се плаща пряко отделна такса или таксуването им да е с отстъпка, ако са с фиксирана такса или са част от „пакет рейтингови услуги“ („групово таксуване“), както и ако клиентът е платил за набор от рейтинги или за годишна (или за друг определен период) номинална сума на емисия. В това поле се посочва дали индивидуалната рейтингова услуга е обхваната от такова споразумение с клиента.

Задължително

—

„C“ — услуга, обхваната от споразумение за групово таксуване;

| — | „N“ — услуга, необхваната от споразумение за групово таксуване |
| --- | --- |

—

„N“ — услуга, необхваната от споразумение за групово таксуване

9

Общ размер на таксите

Посочва се общият размер на таксите, начислени за предоставеното през предходната календарна отчетна година рейтингово обслужване. Ако за дадена рейтингова услуги не е платена такса, сумата следва да бъде 0 за всички такси с изключение на тези за рейтинговите услуги, обхванати от споразумение за групово таксуване.

Задължително.

Сума в евро

10

Платени първоначални такси

Посочва се размерът на предварителните/първоначалните такси, начислени за предходната календарна отчетна година.

Задължително.

Сума в евро

11

Платени надзорни такси

Посочва се размерът на годишните такси за надзор/мониторинг, начислени за предходната календарна отчетна година.

Задължително.

Сума в евро

12

Други начислени такси за рейтингово обслужване

Посочва се общият размер на другите такси или прихващания, начислени за предходната календарна отчетна година.

Ако е приложимо.

Сума в евро

13

Описание на другите такси

Посочва се дали в начислените такси е била включена премия или такса за бърза рейтингова услуга по искане на клиента.

Задължително.

Приложимо, ако за полето „Други начислени такси за рейтингово обслужване“ (поле 12) са попълнени „други начислени такси“.

| — | „Y“ — ако е начислена такса за бърза услуга; |
| --- | --- |

—

„Y“ — ако е начислена такса за бърза услуга;

| — | „N“ — ако не е начислена такса за бърза услуга. |
| --- | --- |

—

„N“ — ако не е начислена такса за бърза услуга.

14

Връзки с договаряне при други рейтингови услуги

Посочва се дали договарянето на таксуването на рейтинговата услуга е свързано с други текущи рейтингови услуги на клиента — което е довело до различни крайни начислени и платени такси. Тук се включват рейтингови услуги, предоставяни във връзка с инструменти, създадени за улесняване на емисията (като например програма за средносрочни бонове).

Задължително.

| — | „Y“ — „да“; |
| --- | --- |

—

„Y“ — „да“;

| — | „N“ — „не“ |
| --- | --- |

—

„N“ — „не“

15

Идентификационен код на свързани рейтингови услуги

Уникален идентификационен код на рейтинговите услуги, свързани с тази, за която се докладва (например при структурирано финансиране — създаване на тръстова структура и нейните серии)

Задължително.

Приложимо, ако в поле 14 е попълнено „Y“.

| — | Списък на идентификационните кодове |
| --- | --- |

—

Списък на идентификационните кодове

16

Програма на таксуване

Посочва се дали поради участието си в програма за чести услуги или друга програма на таксуване клиентът се ползва от по-ниски индивидуални такси.

Задължително.

| — | „Y“ — „да“; |
| --- | --- |

—

„Y“ — „да“;

| — | „N“ — „не“ |
| --- | --- |

—

„N“ — „не“

17

Идентификационен код на програмата на таксуване

Идентификационен код на програмата на таксуване, по която се формира цената на рейтинговата услуга. Той трябва да установи програмата на таксуване и да съвпадне с идентификационния код, определен за приложимата програма на таксуване в приложение I, таблица 3.

Задължително, ако в поле 16 е попълнено „Y“.

| — | Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ |
| --- | --- |

—

Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“

Таблица 2

Данни, докладвани на ЕОЦКП, за получените от всеки клиент такси за рейтингови и допълнителни услуги

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително | |
| 2 | Клиентски идентификационен код | Определен от АКР уникален код за идентифициране на клиента. Клиентите могат да бъдат емитентите, оценяваните лица и/или инициаторите и/или да включват субекти, които от икономическа гледна точка пряко или косвено чрез дружество със специална инвестиционна цел или дружество за инвестиции в структурирани продукти договарят таксите с АКР в контекста на споразумения за рейтингова услуга. За яснота следва да се отбележи, че клиентът в никакъв случай не може да бъде дружество със специална инвестиционна цел или дружество за
инвестиции в структурирани продукти. Във всички тези случаи клиентът запазва уникалния си идентификационен код. | Задължително. | |
| 3 | Правни субекти | Списък на правните субекти, включени в полето „Клиентски идентификационен код“. | Задължително. | Списък с имената на правните субекти |
| 4 | Общ размер на начислените такси | Общ размер на таксите, начислени на клиента през предходната календарна година за рейтингови услуги по модела „плаща емитентът“. | Задължително. | Сума в евро |
| 5 | Рейтингови услуги на клиент | Посочва се броят рейтинги, които АКР е предоставила на даден клиент към 31 декември предходната календарна година. | Задължително. | Брой рейтинги |
| 6 | Общ размер на таксите за програми | Общ размер на таксите, начислени на клиента през предходната календарна година за рейтингови услуги, които не са свързани с индивидуален рейтинг, а с програма за честота на услугата, за привилегировано положение или друг вид програма за фиксирано таксуване, както и с такси за свръхзаписани емисии — което може да се отнася за един или повече рейтинги. | Задължително. | Сума в евро |
| 7 | Идентификационен код на рейтингите | Идентификационен код на рейтингите, присъдени през предходната календарна година по програми на таксуване или обхванати от такива програми. | Задължително. | Списък на идентификационните кодове на рейтингите |
| 8 | Получени такси за допълнителни услуги | Общ размер на начислените на клиента такси от групата дружества на АКР за предоставени през предходната календарна година допълнителни услуги. | Задължително. | Сума в евро |
| 9 | Основни допълнителни услуги | Идентификационните кодове на трите основни по отношение на приходите услуги, предоставени на клиента от групата дружества на АКР през предходната календарна година. | Задължително, ако за поле 8 „Получени такси за допълнителни услуги“ е попълнено повече от нула. | Списък на допълнителните услуги |
| 10 | Класиране на допълнителните услуги | Класиране, според приходите, на допълнителните услуги за първите три основни услуги, посочени в поле 10 „Основни допълнителни услуги“. | Задължително, ако за поле 8 „Получени такси за допълнителни услуги“ е попълнено повече от нула. | Подреждане на допълнителните услуги |
| 11 | Други услуги | Посочва се дали при определянето на таксите за предоставените на клиента рейтингови услуги са взети внимание услугите по смисъла на членове 1 и 2 от Директива 83/349/ЕИО от принадлежащите към групата на АКР дружества, както и субектите, свързани с АКР или дружество от нейната група по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО. | Задължително. | — | „Y“ — „да“; |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително

2

Клиентски идентификационен код

Определен от АКР уникален код за идентифициране на клиента. Клиентите могат да бъдат емитентите, оценяваните лица и/или инициаторите и/или да включват субекти, които от икономическа гледна точка пряко или косвено чрез дружество със специална инвестиционна цел или дружество за инвестиции в структурирани продукти договарят таксите с АКР в контекста на споразумения за рейтингова услуга. За яснота следва да се отбележи, че клиентът в никакъв случай не може да бъде дружество със специална инвестиционна цел или дружество за
инвестиции в структурирани продукти. Във всички тези случаи клиентът запазва уникалния си идентификационен код.

Задължително.

3

Правни субекти

Списък на правните субекти, включени в полето „Клиентски идентификационен код“.

Задължително.

Списък с имената на правните субекти

4

Общ размер на начислените такси

Общ размер на таксите, начислени на клиента през предходната календарна година за рейтингови услуги по модела „плаща емитентът“.

Задължително.

Сума в евро

5

Рейтингови услуги на клиент

Посочва се броят рейтинги, които АКР е предоставила на даден клиент към 31 декември предходната календарна година.

Задължително.

Брой рейтинги

6

Общ размер на таксите за програми

Общ размер на таксите, начислени на клиента през предходната календарна година за рейтингови услуги, които не са свързани с индивидуален рейтинг, а с програма за честота на услугата, за привилегировано положение или друг вид програма за фиксирано таксуване, както и с такси за свръхзаписани емисии — което може да се отнася за един или повече рейтинги.

Задължително.

Сума в евро

7

Идентификационен код на рейтингите

Идентификационен код на рейтингите, присъдени през предходната календарна година по програми на таксуване или обхванати от такива програми.

Задължително.

Списък на идентификационните кодове на рейтингите

8

Получени такси за допълнителни услуги

Общ размер на начислените на клиента такси от групата дружества на АКР за предоставени през предходната календарна година допълнителни услуги.

Задължително.

Сума в евро

9

Основни допълнителни услуги

Идентификационните кодове на трите основни по отношение на приходите услуги, предоставени на клиента от групата дружества на АКР през предходната календарна година.

Задължително, ако за поле 8 „Получени такси за допълнителни услуги“ е попълнено повече от нула.

Списък на допълнителните услуги

10

Класиране на допълнителните услуги

Класиране, според приходите, на допълнителните услуги за първите три основни услуги, посочени в поле 10 „Основни допълнителни услуги“.

Задължително, ако за поле 8 „Получени такси за допълнителни услуги“ е попълнено повече от нула.

Подреждане на допълнителните услуги

11

Други услуги

Посочва се дали при определянето на таксите за предоставените на клиента рейтингови услуги са взети внимание услугите по смисъла на членове 1 и 2 от Директива 83/349/ЕИО от принадлежащите към групата на АКР дружества, както и субектите, свързани с АКР или дружество от нейната група по смисъла на член 12, параграф 1 от Директива 83/349/ЕИО.

Задължително.

—

„Y“ — „да“;

| — | „N“ — „не“ |
| --- | --- |

—

„N“ — „не“

---

ПРИЛОЖЕНИЕ III

Таблица 1

Данни, докладвани на ЕОЦКП, за начислените такси за поемане на емисия и за рейтингови услуги по модела „плаща инвеститорът“

Данните се предоставят за всеки клиент за:

| i) | стоте най-големи клиенти по отношение на приходите за този вид рейтингова услуга, |
| --- | --- |

i)

стоте най-големи клиенти по отношение на приходите за този вид рейтингова услуга,

| ii) | както и за всички останали клиенти, които поемат емисия или плащат за рейтинги в качеството си на инвеститор и също са оценени от групата на АКР. |
| --- | --- |

ii)

както и за всички останали клиенти, които поемат емисия или плащат за рейтинги в качеството си на инвеститор и също са оценени от групата на АКР.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията. | Задължително | |
| 2 | Клиентски идентификационен код | Вътрешен код, използван от системата, за идентифициране на клиента, който е в процес на плащане, на издаване на фактура или на договаряне на ставките с АКР за получаване на рейтинговата услуга. | Задължително | |
| 3 | Такси на клиент | Общ размер на начислените на даден клиент такси за предоставените през предходната календарна година рейтингови услуги. | Задължително | Сума в евро |
| 4 | Идентификационен код на политиката на ценообразуване | Идентификационен код на политиката на ценообразуване, според която АКР е таксувала клиента си. Идентификацинният код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимото ценообразуване в приложение I, таблица 1 към настоящите РТС. | Задължително.
  Ако е приложимо | Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“ |
| 5 | Идентификационен код на плана на таксуване | Идентификационните кодове на трите основни плана, по които АКР е таксувала клиента си. Идентификационният код на плана на таксуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимия план на таксуване, като част от политиката на ценообразуване, в приложение I, таблица 3 към настоящите РТС. | Задължително.
  Ако е приложимо | Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“ |
| 6 | Идентификационен код на програмата на таксуване | Идентификационните кодове на трите основни програми, по които АКР е таксувала клиента си. Идентификационният код на програмата на таксуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимата програмата на таксуване, като част от политиката на ценообразуване, в приложение I, таблица 4 към настоящите РТС. | Задължително.
  Ако е приложимо | Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“ |
| 7 | Емитент или оценявано дружество | Посочва се дали клиентът също е емитент, оценявано дружество или клиент по приложение II, таблица 2. | Задължително. | — | „Y“ — „да“; |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията.

Задължително

2

Клиентски идентификационен код

Вътрешен код, използван от системата, за идентифициране на клиента, който е в процес на плащане, на издаване на фактура или на договаряне на ставките с АКР за получаване на рейтинговата услуга.

Задължително

3

Такси на клиент

Общ размер на начислените на даден клиент такси за предоставените през предходната календарна година рейтингови услуги.

Задължително

Сума в евро

4

Идентификационен код на политиката на ценообразуване

Идентификационен код на политиката на ценообразуване, според която АКР е таксувала клиента си. Идентификацинният код на политиката на ценообразуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимото ценообразуване в приложение I, таблица 1 към настоящите РТС.

Задължително.

Ако е приложимо

Идентификационен код на политиката на ценообразуване във формат „PP_[вътрешен идентификационен код на политиката на ценообразуване]“

5

Идентификационен код на плана на таксуване

Идентификационните кодове на трите основни плана, по които АКР е таксувала клиента си. Идентификационният код на плана на таксуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимия план на таксуване, като част от политиката на ценообразуване, в приложение I, таблица 3 към настоящите РТС.

Задължително.

Ако е приложимо

Идентификационен код на плана на таксуване във формат „FS_[вътрешен идентификационен код на плана на таксуване]“

6

Идентификационен код на програмата на таксуване

Идентификационните кодове на трите основни програми, по които АКР е таксувала клиента си. Идентификационният код на програмата на таксуване трябва да съответства на идентификационния код, посочен за приложимата програмата на таксуване, като част от политиката на ценообразуване, в приложение I, таблица 4 към настоящите РТС.

Задължително.

Ако е приложимо

Идентификационен код на програмата на таксуване във формат „FP_[вътрешен идентификационен код на програмата на таксуване]“

7

Емитент или оценявано дружество

Посочва се дали клиентът също е емитент, оценявано дружество или клиент по приложение II, таблица 2.

Задължително.

—

„Y“ — „да“;

| — | „N“ — „не“ |
| --- | --- |

—

„N“ — „не“

8

Указване на най-значимите клиенти

Посочва се дали през предходната календарна година клиентът е бил, по отношение на приходите, сред стоте най-значими клиенти, поемащи емисия.

Задължително

| — | „Y“ — „да“; |
| --- | --- |

—

„Y“ — „да“;

| — | „N“ — „не“ |
| --- | --- |

—

„N“ — „не“

9

Получени такси за допълнителни услуги

Общ размер на начислените на даден клиент такси от групата дружества на АКР за предоставени през предходната календарна година допълнителни услуги.

Задължително

Сума в евро

---

| 6.1.2015 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 2/24 |
| --- | --- | --- | --- |

6.1.2015

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 2/24

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2015/2 НА КОМИСИЯТА

от 30 септември 2014 година

за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за представяне на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг предоставят на Европейския орган за ценни книжа и пазари

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4а, трета алинея и член 21, параграф 4, трета алинея от него,

като има предвид, че:

| (1) | С член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 се изисква при присъждане на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг те да представят рейтингова информация на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП). Изискването не се прилага за рейтинги, изготвени изключително за инвеститори и оповестени само на тях срещу заплащане на такса. ЕОЦКП е длъжен да публикува информацията, предоставена от рейтинговите агенции за кредитен рейтинг, на публично достъпна интернет страница, наречена Европейска рейтингова платформа (ЕРП). Поради това следва да се установят правила относно съдържанието и представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг следва да предоставят на ЕОЦКП за ЕРП. |
| --- | --- |

(1)

С член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 се изисква при присъждане на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг те да представят рейтингова информация на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП). Изискването не се прилага за рейтинги, изготвени изключително за инвеститори и оповестени само на тях срещу заплащане на такса. ЕОЦКП е длъжен да публикува информацията, предоставена от рейтинговите агенции за кредитен рейтинг, на публично достъпна интернет страница, наречена Европейска рейтингова платформа (ЕРП). Поради това следва да се установят правила относно съдържанието и представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг следва да предоставят на ЕОЦКП за ЕРП.

| (2) | Освен това с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) No 1060/2009 от агенциите за кредитен рейтинг се изисква да представят информация на ЕОЦКП относно резултатите за минали периоди за целите на текущия надзор. Съдържанието и формата на представяне на тази информация са определени съответно в Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012 на Комисията (2) и Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012 на Комисията (3). С цел да се подсигури по-ефикасно обработване на данни от ЕОЦКП и опростяване на докладването на данни за регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг, следва да бъдат предвидени изисквания за интегрирано докладване на всички данни, които регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да предават на ЕОЦКП. По тази причина настоящият регламент установява правила относно данните, които трябва да бъдат докладвани във връзка с ЕРП, информацията, която трябва да бъде предоставена относно минали периоди на създадения от ЕОЦКП централен регистър и информацията, която агенциите за кредитен рейтинг следва периодично да докладват на ЕОЦКП за целите на текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг. Поради това настоящият регламент отменя Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012 на Комисията и Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012 на Комисията. ЕОЦКП следва да включи всички данни, докладвани от агенции за кредитен рейтинг за ЕРП, централния регистър и текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг в единна база данни на ЕОЦКП. |
| --- | --- |

(2)

Освен това с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) No 1060/2009 от агенциите за кредитен рейтинг се изисква да представят информация на ЕОЦКП относно резултатите за минали периоди за целите на текущия надзор. Съдържанието и формата на представяне на тази информация са определени съответно в Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012 на Комисията (2) и Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012 на Комисията (3). С цел да се подсигури по-ефикасно обработване на данни от ЕОЦКП и опростяване на докладването на данни за регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг, следва да бъдат предвидени изисквания за интегрирано докладване на всички данни, които регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да предават на ЕОЦКП. По тази причина настоящият регламент установява правила относно данните, които трябва да бъдат докладвани във връзка с ЕРП, информацията, която трябва да бъде предоставена относно минали периоди на създадения от ЕОЦКП централен регистър и информацията, която агенциите за кредитен рейтинг следва периодично да докладват на ЕОЦКП за целите на текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг. Поради това настоящият регламент отменя Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012 на Комисията и Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012 на Комисията. ЕОЦКП следва да включи всички данни, докладвани от агенции за кредитен рейтинг за ЕРП, централния регистър и текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг в единна база данни на ЕОЦКП.

| (3) | С цел да се гарантира, че ЕРП предоставя актуална информация относно рейтинговите действия, които не се оповестяват изключително на инвеститорите срещу такса, е необходимо описание на данните, които следва да се докладват, включително рейтинга и рейтинговата перспектива на оценявания инструмент или субект, съобщения за медиите, придружаващи рейтинговите действия, доклади, придружаващи действията по присъждане на рейтинг на държава, вид на рейтинговото действие, както и дата и час на оповестяване. Съобщенията за медиите по-конкретно предоставят информация за ключовите елементи, върху които се основава вземането на решения за определяне на рейтингите. ЕРП предоставя на потребителите на рейтинги централен портал за достъп до актуална рейтингова информация и намалява разходите за информация, като дава възможност за глобален поглед върху рейтингите, присъдени на всеки оценяван субект или инструмент. |
| --- | --- |

(3)

С цел да се гарантира, че ЕРП предоставя актуална информация относно рейтинговите действия, които не се оповестяват изключително на инвеститорите срещу такса, е необходимо описание на данните, които следва да се докладват, включително рейтинга и рейтинговата перспектива на оценявания инструмент или субект, съобщения за медиите, придружаващи рейтинговите действия, доклади, придружаващи действията по присъждане на рейтинг на държава, вид на рейтинговото действие, както и дата и час на оповестяване. Съобщенията за медиите по-конкретно предоставят информация за ключовите елементи, върху които се основава вземането на решения за определяне на рейтингите. ЕРП предоставя на потребителите на рейтинги централен портал за достъп до актуална рейтингова информация и намалява разходите за информация, като дава възможност за глобален поглед върху рейтингите, присъдени на всеки оценяван субект или инструмент.

| (4) | С цел да се осигури общ поглед върху всички рейтинги, присъдени от различни агенции за кредитен рейтинг на един и същи субект или инструмент, агенциите за кредитен рейтинг следва да използват общи идентификационни кодове за оценяваните лица и инструменти при докладването на рейтингови данни за ЕОЦКП. Поради това за идентифицирането на оценяваните субекти, емитенти, инициатори и агенции за кредитен рейтинг следва да се използва единствено глобалният идентификационен код на правния субект (ИКПС). |
| --- | --- |

(4)

С цел да се осигури общ поглед върху всички рейтинги, присъдени от различни агенции за кредитен рейтинг на един и същи субект или инструмент, агенциите за кредитен рейтинг следва да използват общи идентификационни кодове за оценяваните лица и инструменти при докладването на рейтингови данни за ЕОЦКП. Поради това за идентифицирането на оценяваните субекти, емитенти, инициатори и агенции за кредитен рейтинг следва да се използва единствено глобалният идентификационен код на правния субект (ИКПС).

| (5) | С цел да се гарантира актуалността на информацията относно ЕРП, рейтинговата информация следва да се събира и публикува ежедневно, за да се даде възможност за единна дневна актуализация на ЕРП извън работното време в рамките на Съюза. |
| --- | --- |

(5)

С цел да се гарантира актуалността на информацията относно ЕРП, рейтинговата информация следва да се събира и публикува ежедневно, за да се даде възможност за единна дневна актуализация на ЕРП извън работното време в рамките на Съюза.

| (6) | За да се позволи на ЕОЦКП да реагира бързо в случай на действително или потенциално несъответствие с Регламент (ЕО) No 1060/2009, докладваната рейтингова информация от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да дава възможност на ЕОЦКП да наблюдава отблизо поведението и действията на агенциите за кредитен рейтинг. Ето защо рейтинговите данни следва да бъдат представяни на ЕОЦКП ежемесечно. С цел обаче да се осигури пропорционалност на изискванията, на агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група, следва да се разреши да представят данни за рейтингите на всеки два месеца вместо ежемесечно. ЕОЦКП следва обаче да има правото да изисква от тези агенции за кредитен рейтинг да представят данни веднъж месечно с оглед на броя и вида на определяните от тях рейтинги, включително сложността на анализите на кредитоспособността, значението на оценяваните инструменти или емитенти и възможността рейтингите да бъдат използвани за регулаторни цели. |
| --- | --- |

(6)

За да се позволи на ЕОЦКП да реагира бързо в случай на действително или потенциално несъответствие с Регламент (ЕО) No 1060/2009, докладваната рейтингова информация от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да дава възможност на ЕОЦКП да наблюдава отблизо поведението и действията на агенциите за кредитен рейтинг. Ето защо рейтинговите данни следва да бъдат представяни на ЕОЦКП ежемесечно. С цел обаче да се осигури пропорционалност на изискванията, на агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група, следва да се разреши да представят данни за рейтингите на всеки два месеца вместо ежемесечно. ЕОЦКП следва обаче да има правото да изисква от тези агенции за кредитен рейтинг да представят данни веднъж месечно с оглед на броя и вида на определяните от тях рейтинги, включително сложността на анализите на кредитоспособността, значението на оценяваните инструменти или емитенти и възможността рейтингите да бъдат използвани за регулаторни цели.

| (7) | С цел да се избегне двойно докладване на данни, ЕОЦКП следва да използва за текущия надзор данните, които вече са докладвани за целите на ЕРП. За целите на текущия надзор от агенциите за кредитен рейтинг следва да се изисква също да представят информация относно кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, които не са докладвани за целите на ЕРП. |
| --- | --- |

(7)

С цел да се избегне двойно докладване на данни, ЕОЦКП следва да използва за текущия надзор данните, които вече са докладвани за целите на ЕРП. За целите на текущия надзор от агенциите за кредитен рейтинг следва да се изисква също да представят информация относно кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, които не са докладвани за целите на ЕРП.

| (8) | ЕОЦКП следва да използва данните, предоставени за целите на ЕРП, и за целите на текущия надзор, за събирането на информация за минали периоди, която следва да бъде предоставена на разположение в централен регистър в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) No 1060/2009. С цел допълнително улесняване на съпоставимостта и подсигуряване на съгласуваност с данните, които са били докладвани в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012, от новите сертифицирани агенции за кредитен рейтинг следва да се изисква да представят данни за най-малко десет години преди тяхното сертифициране или за периода от началото на дейността им. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни — частично или изцяло, ако може да докаже, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност. |
| --- | --- |

(8)

ЕОЦКП следва да използва данните, предоставени за целите на ЕРП, и за целите на текущия надзор, за събирането на информация за минали периоди, която следва да бъде предоставена на разположение в централен регистър в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) No 1060/2009. С цел допълнително улесняване на съпоставимостта и подсигуряване на съгласуваност с данните, които са били докладвани в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012, от новите сертифицирани агенции за кредитен рейтинг следва да се изисква да представят данни за най-малко десет години преди тяхното сертифициране или за периода от началото на дейността им. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни — частично или изцяло, ако може да докаже, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.

| (9) | Агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото или да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно, или да упълномощят друга агенция в групата да предава данните от тяхно име. Поради високо интегрираната организация на агенциите за кредитен рейтинг на равнище Съюз обаче, а също и за да се улесни тълкуването на статистическите данни, агенциите за кредитен рейтинг следва да бъдат насърчавани да докладват обобщено за цялата група. |
| --- | --- |

(9)

Агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото или да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно, или да упълномощят друга агенция в групата да предава данните от тяхно име. Поради високо интегрираната организация на агенциите за кредитен рейтинг на равнище Съюз обаче, а също и за да се улесни тълкуването на статистическите данни, агенциите за кредитен рейтинг следва да бъдат насърчавани да докладват обобщено за цялата група.

| (10) | За целите на текущия надзор на ЕОЦКП и с оглед на оповестяването на информация за минали периоди относно резултатите на агенциите за кредитен рейтинг, агенциите за кредитен рейтинг могат също на доброволен принцип да докладват на ЕОЦКП за кредитни рейтинги, присъдени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група агенции за кредитен рейтинг, но които не са признати в съответствие с член 4, параграф 3 от Регламент (ЕО) No 1060/2009. |
| --- | --- |

(10)

За целите на текущия надзор на ЕОЦКП и с оглед на оповестяването на информация за минали периоди относно резултатите на агенциите за кредитен рейтинг, агенциите за кредитен рейтинг могат също на доброволен принцип да докладват на ЕОЦКП за кредитни рейтинги, присъдени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група агенции за кредитен рейтинг, но които не са признати в съответствие с член 4, параграф 3 от Регламент (ЕО) No 1060/2009.

| (11) | При подаването на данните агенциите за кредитен рейтинг следва да класифицират присъдените кредитни рейтинги и рейтингови перспективи в различни категории: по вид рейтинг и подкласове, като например по сектор, отрасъл, клас активи или тип на емитента и емисията. Тези категории се основават на натрупания опит в събирането на данни за рейтингите на ЕОЦКП и необходимостта от надзор на данните за кредитен рейтинг. |
| --- | --- |

(11)

При подаването на данните агенциите за кредитен рейтинг следва да класифицират присъдените кредитни рейтинги и рейтингови перспективи в различни категории: по вид рейтинг и подкласове, като например по сектор, отрасъл, клас активи или тип на емитента и емисията. Тези категории се основават на натрупания опит в събирането на данни за рейтингите на ЕОЦКП и необходимостта от надзор на данните за кредитен рейтинг.

| (12) | С цел да се осигури отчитането на кредитни рейтинги за нови финансови инструменти, които биха могли да се появят в резултат на финансови иновации, следва да бъде включена категория за докладване „други финансови инструменти“. Също така за категориите за рейтингите на дружества и рейтингите на структурирани финансови инструменти следва също да има категория „други“, за да бъдат обхванати всички нови видове дружествени емисии или структурирани финансови инструменти, които не могат да бъдат класифицирани в съществуващите категории. |
| --- | --- |

(12)

С цел да се осигури отчитането на кредитни рейтинги за нови финансови инструменти, които биха могли да се появят в резултат на финансови иновации, следва да бъде включена категория за докладване „други финансови инструменти“. Също така за категориите за рейтингите на дружества и рейтингите на структурирани финансови инструменти следва също да има категория „други“, за да бъдат обхванати всички нови видове дружествени емисии или структурирани финансови инструменти, които не могат да бъдат класифицирани в съществуващите категории.

| (13) | С цел да се позволи на ЕОЦКП да създаде ЕРП и да предостави на агенциите за кредитен рейтинг достатъчно време да приспособят вътрешните си системи към новите изисквания за докладване, агенциите за кредитен рейтинг следва да представят първи доклад до 1 януари 2016 г. С цел да се осигури сравнимост и последователност на данните, докладвани съгласно настоящия регламент, първият доклад следва да съдържа данни за всички рейтинги, издадени и неотменени до 21 юни 2015 г. Освен това в първия доклад следва да бъдат включени данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, присъдени от агенциите за кредитен рейтинг от 21 юни 2015 г. до 1 януари 2016 г. Първият доклад следва да съдържа същия вид информация като рейтинговите данни, които ще бъдат предоставяни ежедневно след това. |
| --- | --- |

(13)

С цел да се позволи на ЕОЦКП да създаде ЕРП и да предостави на агенциите за кредитен рейтинг достатъчно време да приспособят вътрешните си системи към новите изисквания за докладване, агенциите за кредитен рейтинг следва да представят първи доклад до 1 януари 2016 г. С цел да се осигури сравнимост и последователност на данните, докладвани съгласно настоящия регламент, първият доклад следва да съдържа данни за всички рейтинги, издадени и неотменени до 21 юни 2015 г. Освен това в първия доклад следва да бъдат включени данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, присъдени от агенциите за кредитен рейтинг от 21 юни 2015 г. до 1 януари 2016 г. Първият доклад следва да съдържа същия вид информация като рейтинговите данни, които ще бъдат предоставяни ежедневно след това.

| (14) | За да може ЕОЦКП да получава и обработва данните автоматично в своите вътрешни системи, представяните данни следва да бъдат в стандартен формат. Във връзка с техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за докладването, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки. |
| --- | --- |

(14)

За да може ЕОЦКП да получава и обработва данните автоматично в своите вътрешни системи, представяните данни следва да бъдат в стандартен формат. Във връзка с техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за докладването, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки.

| (15) | Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4). |
| --- | --- |

(15)

Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4).

| (16) | ЕОЦКП проведе открита обществена консултация по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010. |
| --- | --- |

(16)

ЕОЦКП проведе открита обществена консултация по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010.

| (17) | В съответствие с член 2, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 462/2013 на Европейския парламент и на Съвета (5), настоящият регламент следва да се прилага от 21 юни 2015 г., |
| --- | --- |

(17)

В съответствие с член 2, параграф 3 от Регламент (ЕС) No 462/2013 на Европейския парламент и на Съвета (5), настоящият регламент следва да се прилага от 21 юни 2015 г.,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Докладвани данни

1.   Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички издадени или признати кредитни рейтинги или рейтингови перспективи в съответствие с членове 8, 9 и 11. Агенциите за кредитен рейтинг докладват всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, издадени на равнище оценяван субект и за всички техни емитирани дългови инструменти, когато това е приложимо.

2.   Агенциите за кредитен рейтинг гарантират точността, пълнотата и достъпността на докладваните данни на ЕОЦКП и гарантират, че докладите са представени в съответствие с членове 8, 9 и 11, при използване на подходящи системи, разработени въз основа на техническите указания, предоставени от ЕОЦКП.

3.   Агенциите за кредитен рейтинг незабавно уведомяват ЕОЦКП, ако възникнат извънредни обстоятелства, които могат да доведат временно до невъзможност за докладване или до закъснение при докладването в съответствие с настоящия регламент.

4.   За групи от агенции за кредитен рейтинг членовете на групата могат да упълномощят един член да предава от тяхно име изискваните по настоящия регламент доклади. В представяните на ЕОЦКП данни се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, от чието име е предаден докладът.

5.   За целите на член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) No 1060/2009 агенцията за кредитен рейтинг, която докладва от името на група, може да включва данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, издадени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група, и непризнати. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг не докладва такива данни, тя дава обяснение в доклада с качествените данни в полета 9 и 10 от таблица 1 от част 1 на приложение I към настоящия регламент.

6.   Агенциите за кредитен рейтинг оповестяват статуса на поискване на всеки докладван кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, като се посочва дали е поискан, непоискан с участие или непоискан без участие в съответствие с член 10, параграф 5 от Регламент (ЕО) No 1060/2009.

Член 2

Докладване на статус на неизпълнение и оттегляне

1.   Агенциите за кредитен рейтинг докладват за неизпълнение във връзка с рейтингите в полета 6 и 13 от таблица 2 от част 2 на приложение I, когато е налице едно от следните събития:

| а) | рейтингът показва, че е налице неизпълнение на задълженията съгласно определението за неизпълнение на агенцията за кредитен рейтинг; |
| --- | --- |

а)

рейтингът показва, че е налице неизпълнение на задълженията съгласно определението за неизпълнение на агенцията за кредитен рейтинг;

| б) | рейтингът е бил оттеглен поради неплатежоспособност на оценявания субект или поради преструктуриране на дълга; |
| --- | --- |

б)

рейтингът е бил оттеглен поради неплатежоспособност на оценявания субект или поради преструктуриране на дълга;

| в) | във всеки друг случай, при който агенцията за кредитен рейтинг смята, че оценяван субект или оценяван инструмент не изпълнява задълженията си/поетите с него задължения, сериозно е възпрепятстван или еквивалентно на това. |
| --- | --- |

в)

във всеки друг случай, при който агенцията за кредитен рейтинг смята, че оценяван субект или оценяван инструмент не изпълнява задълженията си/поетите с него задължения, сериозно е възпрепятстван или еквивалентно на това.

2.   При оттегляне на докладван рейтинг причината се докладва в поле 11 от таблица 2 от част 2 на приложение I.

Член 3

Видове рейтинги

При докладване на кредитни рейтинги или рейтингови перспективи агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират като един от следните видове рейтинги:

| а) | рейтинги на дружества; |
| --- | --- |

а)

рейтинги на дружества;

| б) | рейтинги на структурирани финансови инструменти; |
| --- | --- |

б)

рейтинги на структурирани финансови инструменти;

| в) | рейтинги на държави и субекти от публичния сектор; |
| --- | --- |

в)

рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;

| г) | други финансови инструменти. |
| --- | --- |

г)

други финансови инструменти.

Член 4

Рейтинги на дружества

1.   При докладване на рейтинги на дружества агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в един от следните отраслови сегменти:

| а) | финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци; |
| --- | --- |

а)

финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;

| б) | застрахователна дейност; |
| --- | --- |

б)

застрахователна дейност;

| в) | всички други дружества или емитенти, които не са включени в букви а) и б). |
| --- | --- |

в)

всички други дружества или емитенти, които не са включени в букви а) и б).

2.   Агенциите за кредитен рейтинг класифицират емисиите на дружества като един от следните видове:

| а) | облигации; |
| --- | --- |

а)

облигации;

| б) | обезпечени облигации, както е посочено в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (6), които отговарят на изискванията за допустимост, установени в параграфи 1—3, 6 и 7 от член 129 от Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (7); |
| --- | --- |

б)

обезпечени облигации, както е посочено в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (6), които отговарят на изискванията за допустимост, установени в параграфи 1—3, 6 и 7 от член 129 от Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (7);

| в) | други видове обезпечени облигации, за които агенцията за кредитен рейтинг е използвала специални методики, модели или ключови рейтингови допускания за обезпечени облигации при присъждането на кредитни рейтинги, които не са включени в буква б); |
| --- | --- |

в)

други видове обезпечени облигации, за които агенцията за кредитен рейтинг е използвала специални методики, модели или ключови рейтингови допускания за обезпечени облигации при присъждането на кредитни рейтинги, които не са включени в буква б);

| г) | други видове емисии на дружества, които не са включени в букви а), б) и в). |
| --- | --- |

г)

други видове емисии на дружества, които не са включени в букви а), б) и в).

3.   Кодът на държавата на оценявания субект или на неговите емисии в поле 10 от таблица 1 от част 2 на приложение I е кодът на държавата на местоживеене на лицето.

Член 5

Рейтинги на структурирани финансови инструменти

1.   Рейтингите на структурирани финансови инструменти се отнасят за финансов инструмент или други активи, получени в резултат на сделка или схема за секюритизация, посочени в член 4, параграф 1, точка 61 от Регламент (ЕС) No 575/2013;

2.   При докладване на рейтинги на структурирани финансови инструменти агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в един от следните класове активи:

| а) | обезпечени с активи ценни книжа, включително покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за предприятия за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, заеми за покупка на туристически каравани, лизингови заеми за физически лица, търговски лизинг и търговски вземания; |
| --- | --- |

а)

обезпечени с активи ценни книжа, включително покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за предприятия за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, заеми за покупка на туристически каравани, лизингови заеми за физически лица, търговски лизинг и търговски вземания;

| б) | ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, включително нискорискови и високорискови ценни книжа,обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека. |
| --- | --- |

б)

ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, включително нискорискови и високорискови ценни книжа,обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека.

| в) | ценни книжа, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти с търговско предназначение, включително заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти. |
| --- | --- |

в)

ценни книжа, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти с търговско предназначение, включително заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти.

| г) | обезпечени дългови задължения, -включително обезпечени заемни задължения, обезпечени с кредит задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа, обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения. |
| --- | --- |

г)

обезпечени дългови задължения, -включително обезпечени заемни задължения, обезпечени с кредит задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа, обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения.

| д) | обезпечени с активи търговски ценни книжа; |
| --- | --- |

д)

обезпечени с активи търговски ценни книжа;

| е) | други структурирани финансови инструменти, които не са включени в букви а)—д), в т.ч. структурирани обезпечени облигации, дружества за инвестиции в структурирани продукти, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти. |
| --- | --- |

е)

други структурирани финансови инструменти, които не са включени в букви а)—д), в т.ч. структурирани обезпечени облигации, дружества за инвестиции в структурирани продукти, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти.

3.   Когато е приложимо, агенциите за кредитен рейтинг също така посочват в поле 34 от таблица 1 в част 2 на приложение I към кои конкретни подкласове активи принадлежи всеки оценяван инструмент.

4.   Кодът на държавата на структурирания финансов инструмент се посочва в поле 10 от таблица 1 в част 2 на приложение I и представлява кодът на държавата, в която са регистрирани по-голямата част от базовите активи. Когато не е възможно да се установи мястото на регистрация на по-голямата част от базовите активи, оценяваният инструмент се обозначава като „международен“.

Член 6

Рейтинги на държави и субекти от публичния сектор

1.   При докладването на данни относно рейтинги на държави, субекти от публичния сектор и наднационални организации и емитираните от тях дългове, агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в една от следните групи:

| а) | държава, когато оценяваният субект или емитентът на оценявания дълг или финансовото задължение, дълговата ценна книга или друг финансов инструмент е държава, или дружество със специално предназначение за дадена държава, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от от Регламент (ЕО) No 1060/2009 и когато рейтингът е за държава; |
| --- | --- |

а)

държава, когато оценяваният субект или емитентът на оценявания дълг или финансовото задължение, дълговата ценна книга или друг финансов инструмент е държава, или дружество със специално предназначение за дадена държава, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от от Регламент (ЕО) No 1060/2009 и когато рейтингът е за държава;

| б) | регионален или местен орган, когато оценяваният субект е регионален или местен орган, или емитентът на оценявания дълг или финансово задължение, дългова ценна книга или друг финансов инструмент е регионален или местен орган или дружество със специално предназначение на регионален или местен орган, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от Регламент (ЕО) No 1060/2009 и когато рейтингът е на регионален или местен орган; |
| --- | --- |

б)

регионален или местен орган, когато оценяваният субект е регионален или местен орган, или емитентът на оценявания дълг или финансово задължение, дългова ценна книга или друг финансов инструмент е регионален или местен орган или дружество със специално предназначение на регионален или местен орган, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от Регламент (ЕО) No 1060/2009 и когато рейтингът е на регионален или местен орган;

| в) | международна финансова институция, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точка iii) от Регламент (ЕО) No 1060/2009; |
| --- | --- |

в)

международна финансова институция, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точка iii) от Регламент (ЕО) No 1060/2009;

| г) | наднационална организация, като например институциите, които не са включени в буква в) и които са установени, притежавани или контролирани от повече от едно държавно правителство като акционер, включително организации, посочени в раздел U от приложение I към Регламент (ЕО) No 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета (8); |
| --- | --- |

г)

наднационална организация, като например институциите, които не са включени в буква в) и които са установени, притежавани или контролирани от повече от едно държавно правителство като акционер, включително организации, посочени в раздел U от приложение I към Регламент (ЕО) No 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета (8);

| д) | публични субекти, включително посочените в раздели O, P и Q на приложение I към Регламент (ЕО) No 1893/2006. |
| --- | --- |

д)

публични субекти, включително посочените в раздели O, P и Q на приложение I към Регламент (ЕО) No 1893/2006.

2.   Когато не може да бъде установена конкретната държава на емитиране в случая на международните финансови институции или на наднационалните организации — както е посочено в параграф 1, букви в) и г), оценяваният емитент се класифицира като „международен“ в поле 10 на таблица 1 от част 2 на приложение I.

Член 7

Други финансови инструменти

Кредитните рейтинги или рейтингови перспективи, издадени за финансов инструмент съгласно определението в член 3, параграф 1, буква к) от Регламент (ЕО) No 1060/2009, които не могат да бъдат класифицирани като емисии на дружества съгласно член 4, параграф 2 от настоящия регламент, като структурирани финансови инструменти по член 5 от настоящия регламент или като емисии на държави и субекти от публичния сектор съгласно член 6 от настоящия регламент, се докладват в категория „други финансови инструменти“.

Член 8

Докладване за целите на оповестяване на ЕРП

1.   Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички кредитни рейтинги или рейтингови перспективи в съответствие с член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 при всяко издаване или признаване на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, която не се оповестява изключително на инвеститорите срещу такса.

2.   Кредитните рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в параграф 1, издадени между 20:00:00 ч. централноевропейско време (ЦЕВ) (9) на един ден и 19:59:59 ч. централноевропейско време на следващия ден, се отчитат до 21:59:59 ч. централноевропейско време на следващия ден.

3.   За всеки кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, докладвани в съответствие с параграф 1, придружаващото съобщение за медиите по точка 5 от част I на раздел Г от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009, се докладва по същото време. Когато това съобщение за медиите първоначално се оповестява и представя на език, различен от английски, версия на английски език може да бъде представена в момента, в който тя стане достъпна.

4.   За рейтингите, посочени в член 6, параграф 1, букви а), б) и в), се представя съпътстващият изследователски доклад, посочен в точка 1 от част III на раздел Г на приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009. Когато изследователският доклад първоначално се оповестява и представя на език, различен от английски, версия на английски език може да бъде представена в момента, в който тя стане достъпна.

Член 9

Докладване за целите на надзора на ЕОЦКП

1.   Съгласно член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) No 1060/2009 агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички издадени или признати кредитни рейтинги и рейтингови перспективи или относно всички кредитни рейтинги и перспективи, издадени в трета държава и непризнати, както е посочено в член 1, параграф 5, включително информация за всички субекти или дългови инструменти, които са представени за първоначален преглед или предварителен рейтинг, както е посочено в точка 6 от част I на раздел Г от приложение I към Регламент (ЕО) No 1060/2009.

2.   За кредитните рейтинги и рейтингови перспективи, към които не се прилага член 8, агенциите за кредитен рейтинг докладват данни за рейтингите за предходния календарен месец на месечна основа.

3.   Агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група агенции за кредитен рейтинг, могат да предават рейтинговите данни по параграф 2 веднъж на два месеца, освен ако ЕОЦКП изисква те да докладват всеки месец с оглед на естеството, сложността и обхвата на присъжданите от тях кредитни рейтинги. Рейтинговите данни са за предходните два календарни месеца.

4.   Рейтинговите данни, посочени в параграф 2, се предават на ЕОЦКП в рамките на 15 дни от края на периода, обхванат от доклада. Когато петнадесетият ден на месеца съвпада с официален празник в държавата, в която е установена агенцията за кредитен рейтинг, или когато агенция за кредитен рейтинг докладва от името на група в съответствие с член 1, параграф 4, в държавата, в която е установена съответната агенция за кредитен рейтинг, крайният срок е следващият работен ден.

5.   Когато през предходния календарен месец не са присъждани кредитни рейтинги или рейтингови перспективи по параграф 1, агенцията за кредитен рейтинг не е длъжна да предоставя данни.

Член 10

Докладване за целите на проследяване на резултати от дейността за минали периоди

Издадени или признати кредитни рейтинги или издадени в трета държава и непризнати кредитни рейтинги, както е посочено в член 1, параграф 5, се използват от ЕОЦКП за предоставянето на данни за резултати за минали периоди в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 и точка 1 на част II от раздел Д от приложение I към посочения регламент.

Член 11

Първоначално докладване

1.   Регистрирани или сертифицирани преди 21 юни 2015 г. кредитни агенции изготвят първи доклад, който се предоставя на ЕОЦКП до 1 януари 2016 г. Докладът съдържа следните елементи:

| а) | информация относно всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени и които не са оттеглени до 21 юни 2015 г.; |
| --- | --- |

а)

информация относно всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени и които не са оттеглени до 21 юни 2015 г.;

| б) | кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г. |
| --- | --- |

б)

кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г.

2.   Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани или сертифицирани в периода между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г., спазват настоящия регламент, считано от 1 януари 2016 г. В своя първи доклад те докладват в съответствие с членове 8 и 9 всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, които са издадени от датата на регистрация или сертифициране.

3.   Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани или сертифицирани след 1 януари 2016 г., се привеждат в съответствие с настоящия регламент в рамките на три месеца след датата на регистрация или сертифициране. В своя първи доклад те докладват в съответствие с членове 8 и 9 всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, които са издадени от датата на регистрация или сертифициране.

4.   В допълнение към първия доклад, посочен в параграфи 2 и 3, агенциите за кредитен рейтинг, сертифицирани след 21 юни 2015 г. докладват също така, в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 и точка 1 от част II на раздел Д от приложение I към посочения регламент, исторически данни за резултатите, отнасящи се най-малко за десет години преди датата на сертифициране или, когато рейтинговата дейност е започнала по-малко от десет години преди датата на сертифициране — отнасящи се за периода от началото на рейтинговата дейност. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни — частично или изцяло, ако могат да докажат, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.

Член 12

Структура на данните

1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП доклади с качествени данни във формата, посочен в таблиците в част 1 от приложение I, заедно с първия си доклад за рейтингови данни в съответствие с член 11. Всички промени в тези доклади с качествени данни се докладват незабавно на системата на ЕОЦКП като актуализация, преди засегнатите рейтингови данни да бъдат представени на ЕОЦКП. Когато агенция за кредитен рейтинг докладва от името на група, както е посочено в член 1, параграф 4, на ЕОЦКП може да бъде предоставен един комплект доклади с качествени данни.

2.   Агенциите за кредитен рейтинг предоставят докладите с рейтингови данни за рейтингите по членове 8, 9 и 11 във формата, посочен в таблиците в част 2 от приложение I.

Член 13

Процедури за докладване

1.   Агенциите за кредитен рейтинг представят докладите с качествени данни и докладите с рейтингови данни, посочени в член 12, в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП, и в съответствие със системата за докладване на ЕОЦКП.

2.   Агенциите за кредитен рейтинг съхраняват изпратените до ЕОЦКП и получени от нея файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. Тези файлове се представят на ЕОЦКП при поискване.

3.   Когато дадена агенция за кредитен рейтинг открие фактически грешки в данните, за които е докладвано, тя поправя съответните данни без излишно забавяне в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП.

Член 14

Отмяна и преходни разпоредби

1.   Следните регламенти се отменят считано от 1 януари 2016 г.:

| а) | Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012; |
| --- | --- |

а)

Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012;

| б) | Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012. |
| --- | --- |

б)

Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012.

2.   Позоваванията на регламентите, посочени в параграф 1, се считат за позовавания на настоящия регламент и се четат съгласно таблицата на съответствието в приложение II.

3.   За данните, предоставени на ЕОЦКП в съответствие с регламентите, посочени в параграф 1, преди 1 януари 2016 г., се счита, че са предоставени в съответствие с настоящия регламент и ще продължават да бъдат използвани от ЕОЦКП в съответствие с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) No 1060/2009, както и с точка 1 от раздел Д, част II от приложение I към посочения регламент.

Член 15

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Той се прилага от 21 юни 2015 г.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 30 септември 2014 година.

За Комисията

Председател

José Manuel BARROSO

---

(1)  ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 1.

1

(2)  Делегиран регламент (ЕС) No 448/2012 на Комисията от 21 март 2012 година за допълнение на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг предават в централното хранилище, създадено от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ОВ L 140, 30.5.2012 г., стр. 17).

2

(3)  Делегиран регламент (ЕС) No 446/2012 на Комисията от 21 март 2012 година за за допълнение на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за съдържанието и формата на периодичните отчети с данни за рейтингите, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да предават на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ОВ L 140, 30.5.2012 г., стр. 2).

3

(4)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 година за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

4

(5)  Регламент (ЕС) No 462/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 21 май 2013 година за изменение на Регламент (ЕО) No 1060/2009 относно агенциите за кредитен рейтинг (ОВ L 146, 31.5.2013 г., стр. 1).

5

(6)  Директива 2009/65/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 13 юли 2009 г. относно координирането на законовите, подзаконовите и административните разпоредби относно предприятията за колективно инвестиране в прехвърлими ценни книжа (ПКИПЦК) (ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 32).

6

(7)  Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 1).

7

(8)  Регламент (ЕО) No 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета от 20 декември 2006 година за установяване на статистическа класификация на икономическите дейности NACE Rev. 2 и за изменение на Регламент (ЕИО) No 3037/90 на Съвета, както и на някои ЕО регламенти относно специфичните статистически области (ОВ L 393, 30.12.2006 г., стр. 1).

8

(9)  ЦЕВ взема под внимание промяната към лятно централноевропейско време.

9

---

ПРИЛОЖЕНИЕ I

ЧАСТ 1

СПИСЪК С ПОЛЕТАТА НА ФАЙЛА С КАЧЕСТВЕНИ ДАННИ

Таблица 1

Идентификационен код на АКР и описание на методиката

Тази таблица съдържа елементите, които позволяват идентифицирането на докладващата агенция за кредитен рейтинг (АКР), включително правната идентификация, методиката и прилаганата политика.

Тя съдържа по един ред за всяка докладваща агенция за кредитен рейтинг.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията или сертификацията. | Задължително. | | Технически |
| 2 | Идентификационен код на правен субект (ИКПС) на докладващата АКР | ИКПС на агенцията за кредитен рейтинг, която изпраща файла. | Задължително. | ISO 17442 | Публичен |
| 3 | Наименование на АКР | Име, използвано за идентифицирането на АКР. То съответства на наименованието, използвано от агенцията за кредитен рейтинг при регистрацията и всички останали надзорни процедури в рамките на ЕОЦКП. Когато един член на групата агенции за кредитен рейтинг предоставя данни за цялата група, тук се посочва наименованието на групата агенции за кредитен рейтинг. | Задължително. | | Публичен |
| 4 | Описание на АКР | Кратко описание на агенцията за кредитен рейтинг. | Задължително. | | Публичен |
| 5 | Методика на АКР | Описание на методиката на агенцията за кредитен рейтинг. Агенцията за кредитен рейтинг може да опише отличителните характеристики на своята рейтингова методика. | Задължително. | | Публичен |
| 6 | Връзка към уебсайта, на който се намира методиката на АКР | Връзка към уебсайта на АКР, на който се намира пълна информация за методиките ѝ, описание на моделите и основните рейтингови хипотези. | Задължително. | Валиден електронен адрес. | Публичен |
| 7 | Политика спрямо поискани и непоискани рейтинги | Описание на политиката на агенцията за кредитен рейтинг за присъждане на поискан и непоискан — със или без участието на заинтересована страна — рейтинг. Ако съществува повече от една политика се посочват съответните видове рейтинг, за които се прилага всяка политика. | Задължително. | | Публичен |
| 8 | Политика спрямо рейтинги на дъщерни дружества | Описание на политиката за докладване на рейтингите на дъщерни дружества. | Задължително.
  Приложимо само за агенции за кредитен рейтинг, които присъждат корпоративни рейтинги. | | Публичен |
| 9 | Географски обхват на докладване | Ако агенцията за кредитен рейтинг е част от група, тя посочва дали докладва всички рейтинги, присъдени от групата (глобален обхват), или не (само ЕС и признати рейтинги). Когато обхватът не е глобален, агенцията за кредитен рейтинг обяснява защо това е така. За всички други АКР обхватът се отчита като „глобален“ („Y“). | Задължително. | „Y“ — „да“
  „N“ — „не“ | Публичен |
| 10 | Причина за неглобален обхват | Причините, поради които дадена агенция за кредитен рейтинг, която е част от група, не докладва всички рейтинги на групата. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Географски обхват на докладване“ е посочено „N“. | | Публичен |
| 11 | Определение на неизпълнение | Определението за кредитно неизпълнение, използвано от агенцията за кредитен рейтинг. | Задължително. | | Публичен |
| 12 | Връзка към уебсайт | Връзка към началната страница на публичния уебсайт на агенцията за кредитен рейтинг. | Задължително. | Валиден електронен адрес. | Публичен |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на докладващата АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията или сертификацията.

Задължително.

Технически

2

Идентификационен код на правен субект (ИКПС) на докладващата АКР

ИКПС на агенцията за кредитен рейтинг, която изпраща файла.

Задължително.

ISO 17442

Публичен

3

Наименование на АКР

Име, използвано за идентифицирането на АКР. То съответства на наименованието, използвано от агенцията за кредитен рейтинг при регистрацията и всички останали надзорни процедури в рамките на ЕОЦКП. Когато един член на групата агенции за кредитен рейтинг предоставя данни за цялата група, тук се посочва наименованието на групата агенции за кредитен рейтинг.

Задължително.

Публичен

4

Описание на АКР

Кратко описание на агенцията за кредитен рейтинг.

Задължително.

Публичен

5

Методика на АКР

Описание на методиката на агенцията за кредитен рейтинг. Агенцията за кредитен рейтинг може да опише отличителните характеристики на своята рейтингова методика.

Задължително.

Публичен

6

Връзка към уебсайта, на който се намира методиката на АКР

Връзка към уебсайта на АКР, на който се намира пълна информация за методиките ѝ, описание на моделите и основните рейтингови хипотези.

Задължително.

Валиден електронен адрес.

Публичен

7

Политика спрямо поискани и непоискани рейтинги

Описание на политиката на агенцията за кредитен рейтинг за присъждане на поискан и непоискан — със или без участието на заинтересована страна — рейтинг. Ако съществува повече от една политика се посочват съответните видове рейтинг, за които се прилага всяка политика.

Задължително.

Публичен

8

Политика спрямо рейтинги на дъщерни дружества

Описание на политиката за докладване на рейтингите на дъщерни дружества.

Задължително.

Приложимо само за агенции за кредитен рейтинг, които присъждат корпоративни рейтинги.

Публичен

9

Географски обхват на докладване

Ако агенцията за кредитен рейтинг е част от група, тя посочва дали докладва всички рейтинги, присъдени от групата (глобален обхват), или не (само ЕС и признати рейтинги). Когато обхватът не е глобален, агенцията за кредитен рейтинг обяснява защо това е така. За всички други АКР обхватът се отчита като „глобален“ („Y“).

Задължително.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Публичен

10

Причина за неглобален обхват

Причините, поради които дадена агенция за кредитен рейтинг, която е част от група, не докладва всички рейтинги на групата.

Задължително.

Приложимо, ако за „Географски обхват на докладване“ е посочено „N“.

Публичен

11

Определение на неизпълнение

Определението за кредитно неизпълнение, използвано от агенцията за кредитен рейтинг.

Задължително.

Публичен

12

Връзка към уебсайт

Връзка към началната страница на публичния уебсайт на агенцията за кредитен рейтинг.

Задължително.

Валиден електронен адрес.

Публичен

Таблица 2

Списък на видовете рейтинг на емитент

Тази таблица се попълва, ако агенцията за кредитен рейтинг присъжда кредитни рейтинги на емитент. В нея се предвижда по ред за всеки вид рейтинг, който агенцията за кредитен рейтинг присъжда на емитент.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на вида рейтинг на емитент | Уникален идентификационен код на всеки вид рейтинг на емитент, по който може да бъде оценен субект с присъден рейтинг. | Задължително.
  Приложимо, ако агенцията за кредитен рейтинг присъжда кредитни рейтинги на емитент. | | Технически |
| 2 | Наименование на вида рейтинг на емитент | Наименование на категорията на рейтинга на емитент. | Задължително. | | Технически |
| 3 | Описание на вида рейтинг на емитент | Описание на категорията на оценявания дълг. | Задължително. | | Технически |
| 4 | Стандарт на вида рейтинг на емитент | Видовете кредитен рейтинг на емитент са: общ рейтинг на емитент; рейтинг на дълга (отделните категории са описани в приложение I, част 2, таблица 2); други рейтинги на дълга на емитент. | Задължително. | „IR“ — общ рейтинг на емитента
  „DT“ — рейтинг на дълга
  „OTH“ — други | Технически |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на вида рейтинг на емитент

Уникален идентификационен код на всеки вид рейтинг на емитент, по който може да бъде оценен субект с присъден рейтинг.

Задължително.

Приложимо, ако агенцията за кредитен рейтинг присъжда кредитни рейтинги на емитент.

Технически

2

Наименование на вида рейтинг на емитент

Наименование на категорията на рейтинга на емитент.

Задължително.

Технически

3

Описание на вида рейтинг на емитент

Описание на категорията на оценявания дълг.

Задължително.

Технически

4

Стандарт на вида рейтинг на емитент

Видовете кредитен рейтинг на емитент са: общ рейтинг на емитент; рейтинг на дълга (отделните категории са описани в приложение I, част 2, таблица 2); други рейтинги на дълга на емитент.

Задължително.

„IR“ — общ рейтинг на емитента

„DT“ — рейтинг на дълга

„OTH“ — други

Технически

Таблица 3

Списък на дълговите категории

Тази таблица се попълва, ако агенцията за кредитен рейтинг оценява дългови категории или дългови емисии/инструменти (напр. първостепенен необезпечен дълг, подчинен необезпечен дълг, подчинен второстепенен необезпечен дълг). Таблицата съдържа по един ред за всеки вид дълг.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на класификацията на оценявания дълг | Уникален идентификационен код за всяка дългова категория, използвана за класифициране на дълговите категории или емисии на дружества и държави. | Задължително.
  Приложимо, ако агенцията за кредитен рейтинг оценява категории корпоративен или държавен дълг. | | Технически |
| 2 | Наименование на класификацията на оценения дълг | Наименование на категорията на оценявания дълг. | Задължително. | | Технически |
| 3 | Описание на класификацията на оценения дълг | Описание на категорията на оценявания дълг. | Задължително. | | Технически |
| 4 | Ранг | Рангът на класа дълг на оценявания емитент или емисия. | Не е задължително. | „SEU“ — ако оценяваният дълг на емитент или оценяваната емисия са от категорията „първостепенен необезпечен дълг“;
  „ЅЕО“ — ако оценяваният дълг на емитент или оценяваната емисия са от първостепенна категория дълг, различна от „SEU“;
  „ЅВ“ — ако оценяваният дълг на емитент или оценяваната емисия са от категорията „подчинен дълг“ | Технически |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на класификацията на оценявания дълг

Уникален идентификационен код за всяка дългова категория, използвана за класифициране на дълговите категории или емисии на дружества и държави.

Задължително.

Приложимо, ако агенцията за кредитен рейтинг оценява категории корпоративен или държавен дълг.

Технически

2

Наименование на класификацията на оценения дълг

Наименование на категорията на оценявания дълг.

Задължително.

Технически

3

Описание на класификацията на оценения дълг

Описание на категорията на оценявания дълг.

Задължително.

Технически

4

Ранг

Рангът на класа дълг на оценявания емитент или емисия.

Не е задължително.

„SEU“ — ако оценяваният дълг на емитент или оценяваната емисия са от категорията „първостепенен необезпечен дълг“;

„ЅЕО“ — ако оценяваният дълг на емитент или оценяваната емисия са от първостепенна категория дълг, различна от „SEU“;

„ЅВ“ — ако оценяваният дълг на емитент или оценяваната емисия са от категорията „подчинен дълг“

Технически

Таблица 4

Списък на видовете емисии/програми

Тази таблица се попълва, ако агенцията за кредитен рейтинг оценява дългови емисии или финансови инструменти. Агенцията за кредитен рейтинг изброява видовете емисии или програми, по които са емитирани дълговите инструменти (напр. бон, средносрочен бон, облигации, търговска книга). Таблицата съдържа по един ред за всеки такъв вид програма или емисия.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на видовете емисии/програми | Уникален идентификационен код за всяка емисия/програма, използвани за класифицирането на емисионните рейтинги. | Задължително.
  Приложимо, ако агенцията за кредитен рейтинг оценява корпоративни или държавни емисии. | | Технически |
| 2 | Наименование на видовете емисии/програми | Наименование на видовете емисии/програми. | Задължително. | | Технически |
| 3 | Описание на видовете емисии/програми | Описание на видовете емисии/програми. | Задължително. | | Технически |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на видовете емисии/програми

Уникален идентификационен код за всяка емисия/програма, използвани за класифицирането на емисионните рейтинги.

Задължително.

Приложимо, ако агенцията за кредитен рейтинг оценява корпоративни или държавни емисии.

Технически

2

Наименование на видовете емисии/програми

Наименование на видовете емисии/програми.

Задължително.

Технически

3

Описание на видовете емисии/програми

Описание на видовете емисии/програми.

Задължително.

Технически

Таблица 5

Списък на водещите анализатори

В тази таблица се включват всички водещи анализатори, които извършват дейност в Съюза. Ако даден водещ анализатор е изпълнявал функцията на водещ анализатор с прекъсвания във времето, в таблицата се докладва отделно всеки период. За един и същ водещ анализатор, началната и крайната дата на изпълняване на функцията на водещ анализатор не следва да се припокриват. Таблицата съдържа по един ред за всеки водещ анализатор и период на изпълняване на функцията.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Вътрешен идентификационен код на водещ анализатор | Вътрешен уникален идентификационен код на служителя, на когото агенцията за кредитен рейтинг е възложила функция на анализатор. | Задължително. | | Само надзорът |
| 2 | Име на водещия анализатор | Пълното име на водещия анализатор. | Задължително. | | Само надзорът |
| 3 | Начална дата за водещия анализатор | Началната дата на поемане на функцията на водещ анализатор от съответния служител. | Задължително. | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). | Само надзорът |
| 4 | Крайна дата за водещия анализатор | Крайната дата на поемане на функцията на водещ анализатор от съответния служител. Ако служителят понастоящем изпълнява функцията на водещ анализатор, за него се посочва 9999-01-01. | Задължително. | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 | Само надзорът |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Вътрешен идентификационен код на водещ анализатор

Вътрешен уникален идентификационен код на служителя, на когото агенцията за кредитен рейтинг е възложила функция на анализатор.

Задължително.

Само надзорът

2

Име на водещия анализатор

Пълното име на водещия анализатор.

Задължително.

Само надзорът

3

Начална дата за водещия анализатор

Началната дата на поемане на функцията на водещ анализатор от съответния служител.

Задължително.

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД).

Само надзорът

4

Крайна дата за водещия анализатор

Крайната дата на поемане на функцията на водещ анализатор от съответния служител. Ако служителят понастоящем изпълнява функцията на водещ анализатор, за него се посочва 9999-01-01.

Задължително.

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01

Само надзорът

Таблица 6

Рейтингова скала

Тази таблица съдържа описание на всички скали на кредитни рейтинги, използвани от агенциите за кредитен рейтинг за присъждане на кредитен рейтинг, които се докладват във връзка с настоящия регламент. Агенциите за кредитен рейтинг предвиждат по един ред за всяка рейтингова скала. За всяка докладвана рейтингова скала, информацията за една или повече рейтингови категории може да бъде отчетена в подтаблицата „Категории“, а за една или повече степени — в поддоклада „Степени“.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на рейтинговата скала | С него се обособява определена рейтингова скала на агенцията за кредитен рейтинг. | Задължително. | | Технически |
| 2 | Начална дата на прилагане на рейтинговата скала | Датата, от която се прилага рейтинговата скала. | Задължително. | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД). | Публичен |
| 3 | Крайна дата на прилагане на рейтинговата скала | Крайната дата, на която се прилага рейтинговата скала. За рейтингова скала, която понастоящем се прилага, се посочва 9999-01-01. | Задължително. | Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01 | Публичен |
| 4 | Описание на рейтинговата скала | Описание на вида рейтинги, включени в скалата, в т.ч. географския обхват (при необходимост). | Задължително. | | Публичен |
| 5 | Времеви хоризонт | Установява приложимостта на рейтинговата скала въз основа на даден времеви хоризонт. | Задължително. | „L“ — когато рейтинговата скала се прилага за дългосрочни рейтинги;
  „S“ — когато рейтинговата скала се прилага за краткосрочни рейтинги. | Публичен |
| 6 | Вид рейтинг | Установява приложимостта на рейтинговата скала въз основа на вида рейтинг. | Задължително. | „C“ — когато рейтинговата скала се прилага за корпоративни рейтинги;
  „S“ — когато рейтинговата скала се прилага за рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;
  „T“ — когато рейтинговата скала се прилага за рейтинги на структурирани финансови инструменти;
  „T“ — когато рейтинговата скала се прилага за рейтинги на други финансови инструменти | Публичен |
| 7 | Обхват на рейтинговата скала | Посочва се дали рейтинговата скала се използва за присъждането на предварителни или окончателни рейтинги, или и двете. | Задължително. | „PR“ — рейтинговата скала се използва само за присъждането на предварителни рейтинги;
  „FR“ — рейтинговата скала се използва само за присъждането на окончателни рейтинги;
  „BT“ — рейтинговата скала се използва за присъждането на предварителни и окончателни рейтинги | Публичен |
| 8 | Рейтингова скала за целите на CEREP | Посочва се дали ЕОЦКП следва да използва рейтинга за изчисления в централния си регистър (CEREP) за статистически цели.
  За всеки период може да се използва само една рейтингова скала като комбинация на вид рейтинг и времеви хоризонт. | Задължително. | „Y“ — „да“
  „N“ — „не“ | Технически |
| 9 | Категории | Стойност на рейтинговата категория | Място на рейтинговата категория в рейтинговата скала (където 1 е категорията за най-висока кредитоспособност). | Задължително. | Поредният номер е цяло число между 1 и 20. Обявените номера на рейтинговите категории трябва да бъдат последователни. За всеки рейтинг трябва да има най-малко една рейтингова категория. | Публичен |
| 10 | Означение на рейтинговата категория | Определена рейтингова категория в рамките на рейтинговата скала. | Задължително. | | Публичен |
| 11 | Описание на рейтинговата категория | Определение на рейтинговата категория в рамките на рейтинговата скала. | Задължително. | | Публичен |
| 12 | Степени | Стойност на степента | Място на степента в рейтинговата скала (където 1 е степента за най-висока кредитоспособност). | Задължително. | Стойността на степента е цяло число между 1 и 99 вкл. Стойностите трябва да бъдат последователни. За всеки рейтинг трябва да има най-малко една рейтингова степен. | Публичен |
| 13 | Означение на степента | Определена степен в рамките на рейтинговата скала. Със степените се прави разбивка на рейтинговата категория. | Задължително. | | Публичен |
| 14 | Описание на степента | Описание на степента в рамките на рейтинговата скала. | Задължително. | | Публичен |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на рейтинговата скала

С него се обособява определена рейтингова скала на агенцията за кредитен рейтинг.

Задължително.

Технически

2

Начална дата на прилагане на рейтинговата скала

Датата, от която се прилага рейтинговата скала.

Задължително.

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД).

Публичен

3

Крайна дата на прилагане на рейтинговата скала

Крайната дата, на която се прилага рейтинговата скала. За рейтингова скала, която понастоящем се прилага, се посочва 9999-01-01.

Задължително.

Формат на датата по ISO 8601 (ГГГГ-MM-ДД) или 9999-01-01

Публичен

4

Описание на рейтинговата скала

Описание на вида рейтинги, включени в скалата, в т.ч. географския обхват (при необходимост).

Задължително.

Публичен

5

Времеви хоризонт

Установява приложимостта на рейтинговата скала въз основа на даден времеви хоризонт.

Задължително.

„L“ — когато рейтинговата скала се прилага за дългосрочни рейтинги;

„S“ — когато рейтинговата скала се прилага за краткосрочни рейтинги.

Публичен

6

Вид рейтинг

Установява приложимостта на рейтинговата скала въз основа на вида рейтинг.

Задължително.

„C“ — когато рейтинговата скала се прилага за корпоративни рейтинги;

„S“ — когато рейтинговата скала се прилага за рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;

„T“ — когато рейтинговата скала се прилага за рейтинги на структурирани финансови инструменти;

„T“ — когато рейтинговата скала се прилага за рейтинги на други финансови инструменти

Публичен

7

Обхват на рейтинговата скала

Посочва се дали рейтинговата скала се използва за присъждането на предварителни или окончателни рейтинги, или и двете.

Задължително.

„PR“ — рейтинговата скала се използва само за присъждането на предварителни рейтинги;

„FR“ — рейтинговата скала се използва само за присъждането на окончателни рейтинги;

„BT“ — рейтинговата скала се използва за присъждането на предварителни и окончателни рейтинги

Публичен

8

Рейтингова скала за целите на CEREP

Посочва се дали ЕОЦКП следва да използва рейтинга за изчисления в централния си регистър (CEREP) за статистически цели.

За всеки период може да се използва само една рейтингова скала като комбинация на вид рейтинг и времеви хоризонт.

Задължително.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Технически

9

Категории

Стойност на рейтинговата категория

Място на рейтинговата категория в рейтинговата скала (където 1 е категорията за най-висока кредитоспособност).

Задължително.

Поредният номер е цяло число между 1 и 20. Обявените номера на рейтинговите категории трябва да бъдат последователни. За всеки рейтинг трябва да има най-малко една рейтингова категория.

Публичен

10

Означение на рейтинговата категория

Определена рейтингова категория в рамките на рейтинговата скала.

Задължително.

Публичен

11

Описание на рейтинговата категория

Определение на рейтинговата категория в рамките на рейтинговата скала.

Задължително.

Публичен

12

Степени

Стойност на степента

Място на степента в рейтинговата скала (където 1 е степента за най-висока кредитоспособност).

Задължително.

Стойността на степента е цяло число между 1 и 99 вкл. Стойностите трябва да бъдат последователни. За всеки рейтинг трябва да има най-малко една рейтингова степен.

Публичен

13

Означение на степента

Определена степен в рамките на рейтинговата скала. Със степените се прави разбивка на рейтинговата категория.

Задължително.

Публичен

14

Описание на степента

Описание на степента в рамките на рейтинговата скала.

Задължително.

Публичен

ЧАСТ 2

СПИСЪК НА ПОЛЕТАТА НА ФАЙЛА С РЕЙТИНГОВИ ДАННИ

Таблица 1

Данни за оценявания субект/инструмент

В тази таблица се посочват и описват всички кредитни рейтинги, присъдени от агенцията за кредитен рейтинг, и се докладват с оглед приложното поле на настоящия регламент. Тя съдържа по един ред за всеки отделен докладван кредитен рейтинг. Когато е приложимо, за всеки ред на кредитен рейтинг могат да бъдат посочени един или повече инициатори.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на АКР | Код, използван за идентифициране на АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията или сертификацията. | Задължително. | | Технически |
| 2 | ИКПС на докладващата АКР | Идентификационен код на правен субект (ИКПС) на агенцията за кредитен рейтинг, която изпраща файла. | Задължително. | ISO 17442 | Публичен |
| 3 | ИКПС на отговорната АКР | ИКПС на агенцията за кредитен рейтинг, която отговаря за рейтинга, а именно:






  — | за присъден в Съюза рейтинг — регистрираната агенция за кредитен рейтинг, която го е присъдила; |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на АКР

Код, използван за идентифициране на АКР. Предоставя го ЕОЦКП при регистрацията или сертификацията.

Задължително.

Технически

2

ИКПС на докладващата АКР

Идентификационен код на правен субект (ИКПС) на агенцията за кредитен рейтинг, която изпраща файла.

Задължително.

ISO 17442

Публичен

3

ИКПС на отговорната АКР

ИКПС на агенцията за кредитен рейтинг, която отговаря за рейтинга, а именно:

—

за присъден в Съюза рейтинг — регистрираната агенция за кредитен рейтинг, която го е присъдила;

| — | за признат рейтинг — регистрираната агенция за кредитен рейтинг, която го е признала; |
| --- | --- |

—

за признат рейтинг — регистрираната агенция за кредитен рейтинг, която го е признала;

| — | за рейтинг, присъден от сертифицирана агенция за кредитен рейтинг — тази сертифицирана агенция; |
| --- | --- |

—

за рейтинг, присъден от сертифицирана агенция за кредитен рейтинг — тази сертифицирана агенция;

| — | за рейтинг, присъден в трета държава, но непризнат от регистрирана агенция за кредитен рейтинг — присъдилата рейтинга агенция за кредитен рейтинг от третата държава. |
| --- | --- |

—

за рейтинг, присъден в трета държава, но непризнат от регистрирана агенция за кредитен рейтинг — присъдилата рейтинга агенция за кредитен рейтинг от третата държава.

Задължително.

ISO 17442

Публичен

4

ИКПС на присъдилата рейтинга АКР

ИКПС на агенцията за кредитен рейтинг, която е присъдила рейтинга, а именно:

| — | за присъден в Съюза рейтинг — регистрираната агенция за кредитен рейтинг, която го е присъдила; |
| --- | --- |

—

за присъден в Съюза рейтинг — регистрираната агенция за кредитен рейтинг, която го е присъдила;

| — | за признат рейтинг — агенцията за кредитен рейтинг от трета държава, която е присъдила признатия рейтинг; |
| --- | --- |

—

за признат рейтинг — агенцията за кредитен рейтинг от трета държава, която е присъдила признатия рейтинг;

| — | за рейтинг, присъден от сертифицирана агенция за кредитен рейтинг — тази сертифициран субект; |
| --- | --- |

—

за рейтинг, присъден от сертифицирана агенция за кредитен рейтинг — тази сертифициран субект;

| — | за рейтинг, присъден в трета държава, но непризнат от регистрирана агенция за кредитен рейтинг — присъдилата рейтинга агенция за кредитен рейтинг от третата държава. |
| --- | --- |

—

за рейтинг, присъден в трета държава, но непризнат от регистрирана агенция за кредитен рейтинг — присъдилата рейтинга агенция за кредитен рейтинг от третата държава.

Задължително.

ISO 17442

Публичен

5

Идентификационен код на рейтинга

Уникален идентификационен код на рейтинга, който остава непроменен във времето. Идентификационният код на рейтинга е уникален във всички доклади до ЕОЦКП.

Задължително.

Технически

6

Вид на рейтинга

Посочва се дали става въпрос за рейтинг на дружество, на държава или субект от публичния сектор, на структуриран финансов инструмент или друг финансов инструмент. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

„C“ — ако рейтингът се прилага за корпоративни рейтинги;

„S“ — ако рейтингът се прилага за държавни рейтинги;

„T“ — ако рейтингът се прилага за рейтинги на структурирани финансови инструменти;

„O“ — ако рейтингът се прилага за рейтинги на други финансови инструменти.

Публичен

7

Друг вид рейтинг

Описва вида на оценения финансов инструмент, чийто рейтинг е посочен в поле „O“.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „O“.

Само надзорът

8

Оценяван субект

Посочва се дали рейтингът е 1) на субект или на емитент на дългови инструменти, или 2) на емисия дългови инструменти на оценяван субект или на финансов инструмент.

Задължително.

„ISR“ — рейтингът е на субект или емитент на дългови инструменти;

„INT“ — рейтингът е на емисия дългови инструменти или на финансов инструмент.

Публичен

9

Период

Посочва се дали рейтингът е краткосрочен или дългосрочен. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

„L“ — ако рейтингът е дългосрочен;

„S“ — ако рейтингът е краткосрочен.

Публичен

10

Държава

Код на държавата на оценявания субект/инструмент.

Задължително.

Код по ISO 3166-1.

Кодът „ZZ“ се използва, за да се обозначи категорията „международен“.

Публичен

11

Валута

Посочва се дали рейтингът е изразен по отношение на местна или чуждестранна валута.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „C“ или „S“

„LC“ — ако рейтингът е в местната парична единица;

„FC“ — ако рейтингът е във валута.

Публичен

12

Идентификационен код на правния субект/емитента

Идентификационният код (ИКПС) на правния субект/емитента. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Прилага се само ако оценяваният субект отговаря на условията за придобиване на ИКПС.

ISO 17442

Публичен

13

Национален данъчен номер на правния субект/емитента

Уникален национален данъчен номер на оценявания субект. Този номер не може да се променя с времето.

Не е задължително.

Ако е приложимо.

Публичен

14

Национален номер по данък добавена стойсто (ДДС) на правния субект/емитента

Уникален национален номер по ДДС на оценявания субект. Този номер не може да се променя с времето.

Не е задължително.

Ако е приложимо.

Публичен

15

Банков идентификационен код (BIC) на правния субект/емитента

Уникален код BIC на оценявания субект. Този код не може да се променя с времето.

Не е задължително.

Приложимо само за дружества, които са финансови институции (за „Сектор“ е посочено „FI“ или „IN“).

ISO 9362

Публичен

16

Вътрешен идентификационен код на правния субект/емитента

Уникален вътрешен идентификационен код на субекта. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Само надзорът

17

Фирма на правния субект/емитента

Посочва се подходяща и разбираема препратка към фирмата на правния субект/емитента.

Задължително.

Публичен

18

ИКПС на дружеството майка на правния субект/емитента

ИКПС на дружеството майка. Посочва се само ако оценяваният емитент е дъщерно дружество на друго оценявано дружество. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Приложимо, ако оценяваният правен субект/емитент на дълг е дъщерно дружество на друго оценявано дружество.

ISO 17442

Публичен

19

Вътрешен идентификационен код на дружеството майка на правния субект/емитента

Уникален вътрешен идентификационен код на дружеството майка на правния субект/емитента. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Приложимо, ако оценяваният правен субект е дъщерно дружество на друго оценявано дружество.

Само надзорът

20

Код на административно-териториалната единица по NUTS (поддържавно равнище)

Идентификационен код на града/региона на оценяваната административно-териториалната единица.

Задължително.

Приложимо само ако за „Държава“ е посочено, че е част от Съюза, за „Вид на рейтинга“ — „S“ и за „Сектор“ — „SM“.

Номенклатура на Евростат NUTS 1—3

Публичен

21

Международен идентификационен номер на ценните книжа (ISIN)

ISIN на оценявания инструмент. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“ и ако оценяваните инструменти имат ISIN.

ISO 6166

Публичен

22

Уникален идентификационен код на инструмента

Комбинация от характеристиките на инструмента, които го обособяват от всички останали.

Не е задължително.

Стандарт на ЕОЦКП

Само надзорът

23

Вътрешен идентификационен код на инструмента

Уникален код за обозначаване на оценявания финансов инструмент. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“.

Само надзорът

24

Вид на емисията/програмата

Какъв вид емисия/програма е рейтингът.

Не е задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „C“ или „S“, а за „Оценяван субект“ — „INT“.

Валиден код, посочен в полето „Идентификационен код на видовете емисии/програми“ от „Списък на видовете емисии/програми“.

Публичен

25

Вид на рейтинга на емитент

Видът на рейтинга на емитент

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „C“, а за „Оценяван субект“ — „ISR“.

Валиден код, посочен в полето „Идентификационен код на вида рейтинг на емитент“ от „Списък на видовете рейтинг на емитент“.

Публичен

26

Дългова категория

Категорията на оценяваните емисии или дългови инструменти.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „C“ или „S“, за „Оценяван субект“ — „ISR“ (или ако е приложимо — „INT“), а за „Вид на рейтинга на емитент“ — „DT“.

Валиден код, посочен в полето „Идентификационен код на класификацията на оценявания дълг“ от „Списък на дълговите категории“.

Публичен

27

Дата на емисията

Датата на емитиране на оценявания инструмент или датата на оценяваната дългова емисия. Този код не може да се променя с времето.

Задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“.

Формат за представяне на дата по ISO 8601: (ГГГГ-ММ-ДД)

Само надзорът

28

Падеж

Падежът на оценявания инструмент или дългова емисия.

Задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“.

Ако е безсрочен: 9999-01-01.

Формат за представяне на дата по ISO 8601: (ГГГГ-ММ-ДД) или 9999-01-01

Само надзорът

29

Обем на емисията

Обем на емисията при първоначално присъден рейтинг. Сумата се отчита в паричната единица на емисията, посочена в „Код на паричната единица на емисията“.

Задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“.

Само надзорът

30

Код на паричната единица на емисията

Кодът на паричната единица на оценяваната емисия.

Задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“.

ISO 4217

Само надзорът

31

Сектор

Категоризация на оценявания правен субект или дългови емисии, чийто рейтинг е посочен като „корпоративен“ при финансовите, застрахователните и нефинансовите дружества.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „С“.

„FI“ — рейтинг на финансова институция, включително банка, борсов посредник и търговец;

„IN“ — рейтинг на застрахователно дружество;

„СО“ — рейтинг на дружество, което не принадлежи към „FI“ или „IN“

Публичен

32

Категории

Специални подкатегории за рейтингите на държави и субекти от публичния сектор.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „S“.

„SV“ — рейтинг на държава;

„SM“ — рейтинг на регионален или местен орган на властта;

„IF“ — рейтинг на транснационално финансово дружество;

„SO“ — рейтинг на наднационална организация извън групата „IF“;

„PE“ — рейтинг на субект от публичния сектор.

Публичен

33

Клас на активите

Основните класове активи за рейтингите на структурирани финансови инструменти.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“.

„ABS“ — рейтинги на ABS;

„RMBS“ — рейтинги на RMBS;

„CMBS“ — рейтинги на CMBS;

„CDO“ — рейтинги на CDO;

„ABCP“ — рейтинги на ABCP;

„OTH“ — други.

Публичен

34

Подклас активи

Определя подкласовете активи за рейтингите на структурирани финансови инструменти.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“.

„CCS“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по кредитни карти;

„ALB“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за покупка на автомобили;

„CNS“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с потребителски кредити;

„SME“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с кредити за малки и средни предприятия;

„LES“ — ако са ABS: ценни книжа, обезпечени с вземания по лизинг, сключен от физическо или юридическо лице;

„HEL“ — ако са RMBS: заеми, обезпечени с втора по ред ипотека;

„PRR“ — ако са RMBS: първокласни RMBS; „NPR“ — ако са RMBS: непървокласни RMBS;

„CFH“ — ако са CDO: базирани на паричен поток или хибридни CDO/CLO;

„SDO“ — ако са CDO: синтетични CDO/CLO;

„MVO“ — ако са CDO: CDO по пазарна стойност;

„SIV“ — ако са OTH: фондове за структурирани инвестиции;

„ILS“ — ако са OTH: ценни книжа, обвързани със застраховки;

„DPC“ — ако са OTH: дружества за деривативни продукти;

„SCB“ — ако са OTH: структурирани обезпечени облигации;

„OTH“ — други.

Публичен

35

Други подкласове активи

Категорията на другите класове или подкласове активи.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“, а за „Подклас активи“ — „OTH“.

Само надзорът

36

Класификация на корпоративните емисии

Класификация на обезпечените облигации.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „C“ и за „Оценяван субект“ — „INT“.

„BND“ — облигации;

„CBR“ — както е посочено в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО и които изпълняват изискванията за допустимост по член 129 от Регламент (ЕС) No 575/2013

„OCB“ — други видове обезпечени облигации, за които, за да им присъди рейтинг, агенцията за кредитен рейтинг е използвала специфични методики за обезпечени облигации, модели или основни рейтингови хипотези и които не са включени в член 5, параграф 2, буква б) от Регламента;

„OTH“ — други видове корпоративни емисии, които не са включени в член 5, параграф 2, букви а), б) и в) от Регламента

Публичен

37

Други корпоративни емисии

Описва вида емисия, посочен в категорията корпоративни емисии „OTH“.

Задължително.

Приложимо, ако за „Класификация на корпоративните емисии“ е посочено „OTH“.

Само надзорът

38

Клас на емисионен транш

Клас на транша.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“.

Публичен

39

Сериен номер или идентификационен код на програмата

Ако емисията е част от серия от емисии по същата програма, се посочва серийният номер на емисията. Може да се добави идентификационен код на програмата, когато такъв съществува, в допълнение на „Наименование на програмата/сделката/емисията“

Не е задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“ или „C“ и за „Оценяван субект“ — „INT“.

Публичен

40

Наименование на програмата/сделката/емисията

Използваното в публично достъпната документация наименование на програмата/сделката/емисията.

Не е задължително.

Приложимо, ако за „Оценяван субект“ е посочено „INT“.

Публичен

41

Инициатори

Вътрешен идентификационен код на инициатора

Уникален вътрешен код, даден на инициатора от агенцията за кредитен рейтинг.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“.

При няколко инициатори, които не могат да бъдат определени индивидуално, се посочва „MULTIPLE“.

Само надзорът

42

ИКПС на инициатора

ИКПС на инициатора.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“, а за „Вътрешен идентификационен код на инициатора“ не е посочено „MULTIPLE“.

ISO 17442

Само надзорът

43

Код BIC на инициатора.

Уникален код BIC на инициатора.

Не е задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“, а за „Вътрешен идентификационен код на инициатора“ не е посочено „MULTIPLE“.

ISO 9362

Само надзорът

44

Наименование на инициатора

Посочва се по подходящ и разбираем начин фирмата на инициатора (или на дружеството майка на емитента).

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“, а за „Вътрешен идентификационен код на инициатора“ не е посочено „MULTIPLE“.

Само надзорът

45

Предишен предварителен рейтинг

Ако, преди да присъди окончателен рейтинг, агенцията за кредитен рейтинг е присъдила предварителен рейтинг или е издала първоначален преглед се посочват всички нови рейтинги, определени от нея.

Задължително.

Приложимо, ако в част 2, таблица 2 за „Вид на действието“ е посочено „NEW“.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Само надзорът

46

Идентификационен код на предишния предварителен рейтинг

Идентификационният код на предишния присъден предварителен рейтинг или първоначален преглед. Посоченото в полето „Идентификационен код на предишния предварителен рейтинг“ е вече посоченият в полето „Идентификационен код на рейтинга“ валиден предварителен рейтинг.

Задължително.

Приложимо, ако за „Предишен предварителен рейтинг“ е посочено „Y“.

Само надзорът

47

Показател на комплексността

Степента на комплексност, придадена на рейтинг на структуриран финансов инструмент, като са взети предвид фактори като броя на инициаторите, контрагентите, държавите, необходимостта от разработване на нови методики или нови иновативни характеристики, кредитните подобрения, съпътстващата документация, комплексните обезпечения, различните или нови юрисдикции и/или наличието на деривативни компоненти, наред с други фактори, които могат да бъдат счетени за релевантни от АКР при оценяванетона комплексността на рейтинговата услуга.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“.

„S“ — стандартна степен на комплексност;

„С“ — висока степен на комплексност

Само надзорът

48

Вид на сделката за структурирано финансиране

Посочва се дали става въпрос за самостоятелен инструмент или за тръстова структура.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „Т“.

„S“ — сделка при самостоятелен инструмент;

„М“ — сделка при тръстова структура

Само надзорът

49

Вид на рейтинга с оглед на Европейската рейтингова платформа (ЕРП)

Кредитните рейтинги, които попадат в обхвата на ЕРП според изискванията в член 11а от Регламент (ЕС) No 1060/2009.

Задължително.

„NXI“ — рейтингът не е изготвен изключително за инвеститорите и оповестен само на тях срещу такса;

„ЕXI“ — рейтингът е изготвен изключително за инвеститорите и оповестен само на тях срещу такса

Технически

50

Относимо към изчисляване в CEREP за статистически цели

Посочва се дали рейтингите в CEREP ще се използват за статистически изчисления.

Задължително.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Технически

Таблица 2

Данни за индивидуалните рейтингови действия

Тази таблица съдържа всички рейтингови действия, отнасящи се до рейтингите, посочени в таблица 1. Ако съобщенията за медиите или докладите от проучванията на държави се публикуват на няколко езика, за едно и също рейтингово действие могат да бъдат посочени няколко езикови версии.

| No | Наименование на полето | Описание | Вид | Стандарт | Обхват |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Идентификационен код на рейтинговото действие | Уникален идентификационен код на рейтинговото действие. Този идентификационен код е уникален за всеки докладван рейтинг. | Задължително. | | Технически |
| 2 | Идентификационен код на рейтинга | Уникален идентификационен код на рейтинга. | Задължително. | Следва да бъде валиден, посочен в част 2, таблица 1, „Идентификационен код на рейтинга“ | Технически |
| 3 | Дата и час на прилагане на действието | Датата и часът, откогато действието се прилага. Те трябва да съвпадат с координираното универсално време (UTC) на публикуването на информацията за действието или разпространението ѝ чрез абонамент. | Задължително. | Разширен формат за представяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-MM-ДД (ЧЧ:MM:СС) | Публичен |
| 4 | Дата и час на уведомяване за действието | Датата и часът на уведомяването на оценяваното лице за действието.
  Посочва се като координирано универсално време (UTC). Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“. | Разширен формат за представяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-MM-ДД (ЧЧ:MM:СС) | Само надзорът |
| 5 | Дата на решението за действието | Датата, на която е взето решение за действието.
  Това е датата на предварително одобряване (например от рейтинговия комитет) на действието, което се съобщава на оценявания субект преди окончателното одобрение.
  Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“. | Формат за представяне на дата по ISO 8601: (ГГГГ-ММ-ДД) | Само надзорът |
| 6 | Вид действие | Видът на действието, предприето от агенцията за кредитен рейтинг, във връзка с даден рейтинг. | Задължително. | „OR“ — при текущ рейтинг (само за докладване за първи път);
  „PR“ — при предварителен рейтинг;
  „NW“ — при рейтинг, присъден за първи път;
  „UP“ — при повишен рейтинг;
  „DG“ — при понижен рейтинг;
  „AF“ — при потвърден рейтинг;
  „DF“ — ако на оценяван емитент или инструмент е присъден или оттеглен статус „в неизпълнение“ и неизпълнението няма отношение към друго рейтингово действие;
  „SP“ – при спиране на действието на рейтинга
  „WD“ — при оттеглен рейтинг;
  „OT“ — при рейтинг, чийто статус е във връзка с дадени перспективи/тенденция или вече не е свързан с тях;
  „WR“ — при рейтинг със статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ или с оттеглен от него такъв статус | Публичен |
| 7 | Статус във връзка с перспективите/„под наблюдение“/„в неизпълнение“ | Присъденият рейтинг е във връзка с перспективите, поставен е със статус „под наблюдение“/спрян/„в неизпълнение“, или такива статуси са запазени или оттеглени. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „OT“, „WR“, „DF“ или „OR“. | „Р“ — статусът е присъден;
  „М“ — статусът е потвърден;
  „R“ — статусът е оттеглен | Публичен |
| 8 | Перспектива | Перспективите/тенденцията, отнесени към даден рейтинг от АКР съгласно съответните ѝ правила. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „OT“ или „OR“. | „POS“ — при благоприятни перспективи;
  „NEG“ — при неблагоприятни перспективи;
  „EVO“ — при променящи се или очертаващи се перспективи;
  „STA“ — при стабилни перспективи | Публичен |
| 9 | Наблюдение/преразглеждане | Статус „под наблюдение“ или „преразглеждане“, отнесен към даден рейтинг от АКР съгласно съответните ѝ правила. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „WR“ или „OR“. | „POS“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с благоприятни перспективи;
  „NEG“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с неблагоприятни перспективи;
  „EVW“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с променящи се или очертаващи се перспективи;
  „UNW“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с неясни перспективи | Публичен |
| 10 | Основание за поставянето под наблюдение/преразглеждането | Основанието за присъждането на рейтинг със статус „под наблюдение“ или „преразглеждане“. Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „WR“ и „OR“, а за „Място на присъждане на рейтинга“ — „I“. | „1“ — когато статусът „под наблюдение“ или „преразглеждане“ се дължи на промени в методиката, моделите или основните рейтингови хипотези;
  „2“ — когато статусът „под наблюдение“ или „преразглеждане“ се дължи на икономически или финансови причини или причини, свързани с кредитоспособността;
  „3“ — когато статусът „под наблюдение“ или „преразглеждане“ се дължи на други причини (например напускане на анализатори, конфликти на интереси). | Публичен |
| 11 | Основание за оттегляне | Основанието за оттеглянето на рейтинг. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „WD“. | „1“ — при неточна или недостатъчна информация за емитента/емисията;
  „2“ — при неплатежоспособност на оценявания субект или преструктуриране на дълга;
  „3“ — при реорганизация на оценявания субект, вкл. сливане или придобиване на оценявания субект;
  „4“ — при изтичане на матуритета на дългово задължение или ако дългът е изкупен обратно, поискано е погасяването му, той е предварително погасен или е отменен;
  „5“ — при автоматична невалидност на рейтинга, породена от бизнес модела на АКР (например изтичане на рейтингите, валидни за предварително определен период);
  „6“ — при отмяна на рейтинга по други причини;
  „7“ — ако рейтингът е засегнат по една от точките, посочени в приложение I, раздел Б, точка 3 от Регламент (ЕО) No 1060/2009;
  8 — при поискване от клиента | Публичен |
| 12 | Друго основание за оттеглянето | Попълва се, ако основанията за оттеглянето на рейтинга са различни от изброените. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Основание за оттегляне“ е посочено „6“. | | Само надзорът |
| 13 | Маркиране на неизпълнение | Ако в резултат на рейтингово действие (повишаване, понижаване на рейтинг) оценяваният субект или финансов инструмент получават статус „в неизпълнение“ или този статус им е оттеглен. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „AF“, „DG“, „UP“ или „OR“. | „Y“ — „да“
  „N“ — „не“ | Публичен |
| 14 | Причина за спиране | Посочва се причина за предприетото спиране. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено ‘SP’ | | Публичен |
| 15 | Идентификационен код на рейтинговата скала | Рейтинговата скала, използвана за предприетото рейтингово действие. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „NW“, „UP“, „AF“, „DG“, „PR“ или „OR“. | Валиден код, посочен в полето „Идентификационен код на рейтинговата скала“ от таблицата „Рейтингова скала“. | Публичен |
| 16 | Стойност на рейтинга | Степента, присъдена от агенцията за кредитен рейтинг в резултат на рейтингово действие. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „NW“, „UP“, „AF“, „DG“, „PR“ или „OR“. | Валиден код, посочен в полето „Стойност на степента“ от таблицата „Рейтингова скала“. | Публичен |
| 17 | Място на присъждане на рейтинга | Мястото, където се присъждат кредитните рейтинги, според следните категории: рейтинги, присъдени в Съюза от регистрирана агенция за кредитен рейтинг; рейтинги, присъдени от агенция за кредитен рейтинг в трета държава, която обаче принадлежи към същата група агенции за кредитен рейтинг, и признати в Съюза; рейтинги, присъдени от регистрирана агенция за кредитен рейтинг или от агенция за кредитен рейтинг в трета държава, която обаче принадлежи към същата група агенции за кредитен рейтинг, непризнати в Съюза. | Задължително. | „I“ — присъден в Съюза;
  „E“ — признат;
  „T“ — присъден в трета държава от сертифицирана АКР;
  „O“ — друго (непризнат);
  „N“ — няма (валиден преди 1.1.2011 г.). | Публичен |
| 18 | Идентификационен код на водещия анализатор | Уникален идентификационен код на водещия анализатор, отговарящ за рейтинга. Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“. | Валиден код в полето „Вътрешен идентификационен код на водещ анализатор“ от „Списък на водещите анализатори“. | Само надзорът |
| 19 | Държава на водещия анализатор | Държавата, в която е бил установен отговарящият за рейтинга водещ анализатор при присъждането му. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“. | Код по ISO 3166-1. | Само надзорът |
| 20 | Статус „поискване на рейтинга“ | Статусът „поискване на рейтинга“ на оценявания субект/инструмент. | Задължително. | „S“ — ако рейтингът e поискан;
  „U“ — ако рейтингът не e поискан и не е получена информация от заинтересованата страна;
  „Р“ — ако рейтингът не e поискан, но е получена информация от заинтересованата страна | Публичен |
| 21 | Съобщение за медиите | Съобщение за медиите | Посочва се дали рейтинговото действие е придружено от съобщение за медиите. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид на рейтинга с оглед на Европейската рейтингова платформа (ЕРП)“ е посочено „NXI“. | „Y“ — „да“
  „N“ — „не“ | Публичен |
| 22 | Език на съобщението за медиите | Езикът, на който съобщението за медиите е публикувано. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Съобщение за медиите“ е посочено „Y“. | ISO 639-1 | Публичен |
| 23 | Съобщение за медиите — име на файлa | Името на файла, съдържащ докладваното съобщение за медиите. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Съобщение за медиите“ е посочено „Y“. | Стандарт на ЕОЦКП | Публичен |
| 24 | Връзка към съобщение за медиите | Ако две рейтингови действия са отразени в едно и също съобщение, за медиите се посочва „Идентификационен код на действието“ за това действие, за което е подадено първо общото съобщение за медиите. | Задължително.
  Приложимо за съобщения за медиите, които се отнасят за повече от едно рейтингово действие. | Валиден „Идентификационен код на действието“ | Технически |
| 25 | Доклад от проучването | Доклад от проучването | Посочва се дали рейтинговото действие се придружава от доклад от проучването. Приложимо само за докладвани държавни рейтинги в секторите „SV“, „SM“ или „IF“. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „S“, а за „Сектор“ — „SV“, „SM“ или „IF“. | „Y“ — „да“
  „N“ — „не“ | Публичен |
| 26 | Език на доклада от проучването | Езикът, на който е публикуван докладът от проучването. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Доклад от проучването на държава“ е посочено „Y“ | ISO 639-1 | Публичен |
| 27 | Доклад от проучването — име на файл | Името на файла, съдържащ доклада от проучването. | Задължително.
  Приложимо, ако за „Доклад от проучване на държава“ е посочено „Y“ | Стандарт на ЕОЦКП | Публичен |
| 28 | Връзка към доклада от проучването | Ако две рейтингови действия са отразени в един и същ доклад от проучване се посочва „Идентификационен код на действието“ за това действие, за което е подаден първо общият доклад от проучването. | Не е задължително. | Валиден „Идентификационен код на действието“ | Технически |

No

Наименование на полето

Описание

Вид

Стандарт

Обхват

1

Идентификационен код на рейтинговото действие

Уникален идентификационен код на рейтинговото действие. Този идентификационен код е уникален за всеки докладван рейтинг.

Задължително.

Технически

2

Идентификационен код на рейтинга

Уникален идентификационен код на рейтинга.

Задължително.

Следва да бъде валиден, посочен в част 2, таблица 1, „Идентификационен код на рейтинга“

Технически

3

Дата и час на прилагане на действието

Датата и часът, откогато действието се прилага. Те трябва да съвпадат с координираното универсално време (UTC) на публикуването на информацията за действието или разпространението ѝ чрез абонамент.

Задължително.

Разширен формат за представяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-MM-ДД (ЧЧ:MM:СС)

Публичен

4

Дата и час на уведомяване за действието

Датата и часът на уведомяването на оценяваното лице за действието.

Посочва се като координирано универсално време (UTC). Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза.

Задължително.

Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“.

Разширен формат за представяне на дата и час по ISO 8601: ГГГГ-MM-ДД (ЧЧ:MM:СС)

Само надзорът

5

Дата на решението за действието

Датата, на която е взето решение за действието.

Това е датата на предварително одобряване (например от рейтинговия комитет) на действието, което се съобщава на оценявания субект преди окончателното одобрение.

Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза.

Задължително.

Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“.

Формат за представяне на дата по ISO 8601: (ГГГГ-ММ-ДД)

Само надзорът

6

Вид действие

Видът на действието, предприето от агенцията за кредитен рейтинг, във връзка с даден рейтинг.

Задължително.

„OR“ — при текущ рейтинг (само за докладване за първи път);

„PR“ — при предварителен рейтинг;

„NW“ — при рейтинг, присъден за първи път;

„UP“ — при повишен рейтинг;

„DG“ — при понижен рейтинг;

„AF“ — при потвърден рейтинг;

„DF“ — ако на оценяван емитент или инструмент е присъден или оттеглен статус „в неизпълнение“ и неизпълнението няма отношение към друго рейтингово действие;

„SP“ – при спиране на действието на рейтинга

„WD“ — при оттеглен рейтинг;

„OT“ — при рейтинг, чийто статус е във връзка с дадени перспективи/тенденция или вече не е свързан с тях;

„WR“ — при рейтинг със статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ или с оттеглен от него такъв статус

Публичен

7

Статус във връзка с перспективите/„под наблюдение“/„в неизпълнение“

Присъденият рейтинг е във връзка с перспективите, поставен е със статус „под наблюдение“/спрян/„в неизпълнение“, или такива статуси са запазени или оттеглени.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „OT“, „WR“, „DF“ или „OR“.

„Р“ — статусът е присъден;

„М“ — статусът е потвърден;

„R“ — статусът е оттеглен

Публичен

8

Перспектива

Перспективите/тенденцията, отнесени към даден рейтинг от АКР съгласно съответните ѝ правила.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „OT“ или „OR“.

„POS“ — при благоприятни перспективи;

„NEG“ — при неблагоприятни перспективи;

„EVO“ — при променящи се или очертаващи се перспективи;

„STA“ — при стабилни перспективи

Публичен

9

Наблюдение/преразглеждане

Статус „под наблюдение“ или „преразглеждане“, отнесен към даден рейтинг от АКР съгласно съответните ѝ правила.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „WR“ или „OR“.

„POS“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с благоприятни перспективи;

„NEG“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с неблагоприятни перспективи;

„EVW“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с променящи се или очертаващи се перспективи;

„UNW“ — при статус „под наблюдение“/„преразглеждане“ с неясни перспективи

Публичен

10

Основание за поставянето под наблюдение/преразглеждането

Основанието за присъждането на рейтинг със статус „под наблюдение“ или „преразглеждане“. Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „WR“ и „OR“, а за „Място на присъждане на рейтинга“ — „I“.

„1“ — когато статусът „под наблюдение“ или „преразглеждане“ се дължи на промени в методиката, моделите или основните рейтингови хипотези;

„2“ — когато статусът „под наблюдение“ или „преразглеждане“ се дължи на икономически или финансови причини или причини, свързани с кредитоспособността;

„3“ — когато статусът „под наблюдение“ или „преразглеждане“ се дължи на други причини (например напускане на анализатори, конфликти на интереси).

Публичен

11

Основание за оттегляне

Основанието за оттеглянето на рейтинг.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „WD“.

„1“ — при неточна или недостатъчна информация за емитента/емисията;

„2“ — при неплатежоспособност на оценявания субект или преструктуриране на дълга;

„3“ — при реорганизация на оценявания субект, вкл. сливане или придобиване на оценявания субект;

„4“ — при изтичане на матуритета на дългово задължение или ако дългът е изкупен обратно, поискано е погасяването му, той е предварително погасен или е отменен;

„5“ — при автоматична невалидност на рейтинга, породена от бизнес модела на АКР (например изтичане на рейтингите, валидни за предварително определен период);

„6“ — при отмяна на рейтинга по други причини;

„7“ — ако рейтингът е засегнат по една от точките, посочени в приложение I, раздел Б, точка 3 от Регламент (ЕО) No 1060/2009;

8 — при поискване от клиента

Публичен

12

Друго основание за оттеглянето

Попълва се, ако основанията за оттеглянето на рейтинга са различни от изброените.

Задължително.

Приложимо, ако за „Основание за оттегляне“ е посочено „6“.

Само надзорът

13

Маркиране на неизпълнение

Ако в резултат на рейтингово действие (повишаване, понижаване на рейтинг) оценяваният субект или финансов инструмент получават статус „в неизпълнение“ или този статус им е оттеглен.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „AF“, „DG“, „UP“ или „OR“.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Публичен

14

Причина за спиране

Посочва се причина за предприетото спиране.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено ‘SP’

Публичен

15

Идентификационен код на рейтинговата скала

Рейтинговата скала, използвана за предприетото рейтингово действие.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „NW“, „UP“, „AF“, „DG“, „PR“ или „OR“.

Валиден код, посочен в полето „Идентификационен код на рейтинговата скала“ от таблицата „Рейтингова скала“.

Публичен

16

Стойност на рейтинга

Степента, присъдена от агенцията за кредитен рейтинг в резултат на рейтингово действие.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид действие“ е посочено „NW“, „UP“, „AF“, „DG“, „PR“ или „OR“.

Валиден код, посочен в полето „Стойност на степента“ от таблицата „Рейтингова скала“.

Публичен

17

Място на присъждане на рейтинга

Мястото, където се присъждат кредитните рейтинги, според следните категории: рейтинги, присъдени в Съюза от регистрирана агенция за кредитен рейтинг; рейтинги, присъдени от агенция за кредитен рейтинг в трета държава, която обаче принадлежи към същата група агенции за кредитен рейтинг, и признати в Съюза; рейтинги, присъдени от регистрирана агенция за кредитен рейтинг или от агенция за кредитен рейтинг в трета държава, която обаче принадлежи към същата група агенции за кредитен рейтинг, непризнати в Съюза.

Задължително.

„I“ — присъден в Съюза;

„E“ — признат;

„T“ — присъден в трета държава от сертифицирана АКР;

„O“ — друго (непризнат);

„N“ — няма (валиден преди 1.1.2011 г.).

Публичен

18

Идентификационен код на водещия анализатор

Уникален идентификационен код на водещия анализатор, отговарящ за рейтинга. Посочва се само за рейтинги, присъдени в Съюза.

Задължително.

Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“.

Валиден код в полето „Вътрешен идентификационен код на водещ анализатор“ от „Списък на водещите анализатори“.

Само надзорът

19

Държава на водещия анализатор

Държавата, в която е бил установен отговарящият за рейтинга водещ анализатор при присъждането му.

Задължително.

Приложимо, ако за „Място на присъждане на рейтинга“ е посочено „I“.

Код по ISO 3166-1.

Само надзорът

20

Статус „поискване на рейтинга“

Статусът „поискване на рейтинга“ на оценявания субект/инструмент.

Задължително.

„S“ — ако рейтингът e поискан;

„U“ — ако рейтингът не e поискан и не е получена информация от заинтересованата страна;

„Р“ — ако рейтингът не e поискан, но е получена информация от заинтересованата страна

Публичен

21

Съобщение за медиите

Съобщение за медиите

Посочва се дали рейтинговото действие е придружено от съобщение за медиите.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга с оглед на Европейската рейтингова платформа (ЕРП)“ е посочено „NXI“.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Публичен

22

Език на съобщението за медиите

Езикът, на който съобщението за медиите е публикувано.

Задължително.

Приложимо, ако за „Съобщение за медиите“ е посочено „Y“.

ISO 639-1

Публичен

23

Съобщение за медиите — име на файлa

Името на файла, съдържащ докладваното съобщение за медиите.

Задължително.

Приложимо, ако за „Съобщение за медиите“ е посочено „Y“.

Стандарт на ЕОЦКП

Публичен

24

Връзка към съобщение за медиите

Ако две рейтингови действия са отразени в едно и също съобщение, за медиите се посочва „Идентификационен код на действието“ за това действие, за което е подадено първо общото съобщение за медиите.

Задължително.

Приложимо за съобщения за медиите, които се отнасят за повече от едно рейтингово действие.

Валиден „Идентификационен код на действието“

Технически

25

Доклад от проучването

Доклад от проучването

Посочва се дали рейтинговото действие се придружава от доклад от проучването. Приложимо само за докладвани държавни рейтинги в секторите „SV“, „SM“ или „IF“.

Задължително.

Приложимо, ако за „Вид на рейтинга“ е посочено „S“, а за „Сектор“ — „SV“, „SM“ или „IF“.

„Y“ — „да“

„N“ — „не“

Публичен

26

Език на доклада от проучването

Езикът, на който е публикуван докладът от проучването.

Задължително.

Приложимо, ако за „Доклад от проучването на държава“ е посочено „Y“

ISO 639-1

Публичен

27

Доклад от проучването — име на файл

Името на файла, съдържащ доклада от проучването.

Задължително.

Приложимо, ако за „Доклад от проучване на държава“ е посочено „Y“

Стандарт на ЕОЦКП

Публичен

28

Връзка към доклада от проучването

Ако две рейтингови действия са отразени в един и същ доклад от проучване се посочва „Идентификационен код на действието“ за това действие, за което е подаден първо общият доклад от проучването.

Не е задължително.

Валиден „Идентификационен код на действието“

Технически

---

ПРИЛОЖЕНИЕ II

Таблица на съответствието

| Настоящия регламент | Регламент (ЕС) No 446/2012 | Регламент (ЕС) No 448/2012 |
| --- | --- | --- |
| Член 1, параграф 1 | | Член 3, параграф 1 |
| Член 1, параграф 2 | Член 2, параграф 1 | Член 2, параграф 2 |
| Член 1, параграф 3 | Член 2, параграф 6 | |
| Член 1, параграф 4 | Член 2, параграф 2 | Член 2, параграф 3 |
| Член 1, параграф 5 | | Член 3, параграф 3 |
| Член 1, параграф 6 | | Член 3, параграф 2 |
| Член 2, параграф 1 | | Член 8, параграф 2 |
| Член 2, параграф 2 | | Член 8, параграф 3 |
| Член 3 | Член 4, параграф 1 | Член 3, параграф 5 |
| Член 4 | Член 4, параграф 3 | Член 4 |
| Член 5 | Член 4, параграф 2 | Член 5 |
| Член 6 | | Член 6 |
| Член 7 | | |
| Член 8 | | |
| Член 9, параграф 1 | Член 3, параграф 2 | |
| Член 9, параграф 2 | Член 2, параграф 3 | |
| Член 9, параграф 3 | Член 2, параграф 4 | |
| Член 9, параграф 4 | Член 2, параграф 5 | |
| Член 9, параграф 5 | Член 3, параграф 3 | |
| Член 10 | | |
| Член 11, параграфи 1-3 | | |
| Член 11, параграф 4 | | Член 3, параграф 4 |
| Член 12 | Член 3, параграфи 1 и 4 | Член 2, параграф 1 и член 7 и член 8, параграф 1 |
| Член 13 | Член 5 | Член 9, член 10, член 11, член 12 и член 13 |
| Член 14 | | |
| Член 15 | Член 6 | Член 14 |

Настоящия регламент

Регламент (ЕС) No 446/2012

Регламент (ЕС) No 448/2012

Член 1, параграф 1

Член 3, параграф 1

Член 1, параграф 2

Член 2, параграф 1

Член 2, параграф 2

Член 1, параграф 3

Член 2, параграф 6

Член 1, параграф 4

Член 2, параграф 2

Член 2, параграф 3

Член 1, параграф 5

Член 3, параграф 3

Член 1, параграф 6

Член 3, параграф 2

Член 2, параграф 1

Член 8, параграф 2

Член 2, параграф 2

Член 8, параграф 3

Член 3

Член 4, параграф 1

Член 3, параграф 5

Член 4

Член 4, параграф 3

Член 4

Член 5

Член 4, параграф 2

Член 5

Член 6

Член 6

Член 7

Член 8

Член 9, параграф 1

Член 3, параграф 2

Член 9, параграф 2

Член 2, параграф 3

Член 9, параграф 3

Член 2, параграф 4

Член 9, параграф 4

Член 2, параграф 5

Член 9, параграф 5

Член 3, параграф 3

Член 10

Член 11, параграфи 1-3

Член 11, параграф 4

Член 3, параграф 4

Член 12

Член 3, параграфи 1 и 4

Член 2, параграф 1 и член 7 и член 8, параграф 1

Член 13

Член 5

Член 9, член 10, член 11, член 12 и член 13

Член 14

Член 15

Член 6

Член 14

---

| 6.1.2015 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | L 2/57 |
| --- | --- | --- | --- |

6.1.2015

BG

Официален вестник на Европейския съюз

L 2/57

---

ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2015/3 НА КОМИСИЯТА

от 30 септември 2014 година

за допълване на Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти относно изискванията за оповестяване по отношение структурираните финансови инструменти

(текст от значение за ЕИП)

ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,

като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,

като взе предвид Регламент (ЕО) No 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 8б, параграф 3, трета алинея от него,

като има предвид, че:

| (1) | В съответствие с член 8б от Регламент (ЕО) No 1060/2009 инвеститорите следва да получават достатъчно информация относно качеството и показателите на базовите си активи, с цел да им бъде дадена възможност за информирана оценка на кредитното качество на структурираните финансови инструменти. Това може да намали зависимостта на инвеститорите от кредитните рейтинги и да улесни издаването на непоискани кредитни рейтинги. |
| --- | --- |

(1)

В съответствие с член 8б от Регламент (ЕО) No 1060/2009 инвеститорите следва да получават достатъчно информация относно качеството и показателите на базовите си активи, с цел да им бъде дадена възможност за информирана оценка на кредитното качество на структурираните финансови инструменти. Това може да намали зависимостта на инвеститорите от кредитните рейтинги и да улесни издаването на непоискани кредитни рейтинги.

| (2) | Настоящият регламент следва да се прилага за всички финансови инструменти или други активи, получени в резултат на секюритизираща сделка или схема в съответствие с член 4, параграф 61 от Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (2), при условие че емитентът, инициаторът или спонсорът е установен в Съюза и поради тази причина има седалище там. Поради това настоящият регламент следва да обхваща само финансови инструменти или други активи, получени в резултат на сделка или схема, при която кредитният риск, свързан с дадена експозиция или група експозиции, се разделя на траншове и има характеристиките, посочени в този член. Ето защо, в съответствие с този Регламент експозиция, която създава задължение за пряко плащане по сделка или схема, използвани за финансиране или стопанисване на материални активи, не следва да се счита за експозиция към секюритизация, дори ако сделката или схемата включват задължения за плащане с различен приоритет. |
| --- | --- |

(2)

Настоящият регламент следва да се прилага за всички финансови инструменти или други активи, получени в резултат на секюритизираща сделка или схема в съответствие с член 4, параграф 61 от Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (2), при условие че емитентът, инициаторът или спонсорът е установен в Съюза и поради тази причина има седалище там. Поради това настоящият регламент следва да обхваща само финансови инструменти или други активи, получени в резултат на сделка или схема, при която кредитният риск, свързан с дадена експозиция или група експозиции, се разделя на траншове и има характеристиките, посочени в този член. Ето защо, в съответствие с този Регламент експозиция, която създава задължение за пряко плащане по сделка или схема, използвани за финансиране или стопанисване на материални активи, не следва да се счита за експозиция към секюритизация, дори ако сделката или схемата включват задължения за плащане с различен приоритет.

| (3) | Приложното поле на настоящия регламент следва да не бъде ограничено до емитирането на структурирани финансови инструменти, които представляват ценни книжа, но следва да включва също така и други финансови инструменти и активи, получени в резултат на секюритизираща сделка или схема, като например инструменти на паричния пазар, включително програми за търговски книжа, обезпечени с активи. В допълнение, настоящият регламент следва да се прилага по отношение на структурирани финансови инструменти със и без кредитните рейтинги, присъдени от агенция за кредитен рейтинг, регистрирана в Съюза. Частните и двустранните сделки също следва да бъдат обхванати от настоящия регламент, както и сделките, които не се предлагат публично или са допуснати до търгуване на регулиран пазар. |
| --- | --- |

(3)

Приложното поле на настоящия регламент следва да не бъде ограничено до емитирането на структурирани финансови инструменти, които представляват ценни книжа, но следва да включва също така и други финансови инструменти и активи, получени в резултат на секюритизираща сделка или схема, като например инструменти на паричния пазар, включително програми за търговски книжа, обезпечени с активи. В допълнение, настоящият регламент следва да се прилага по отношение на структурирани финансови инструменти със и без кредитните рейтинги, присъдени от агенция за кредитен рейтинг, регистрирана в Съюза. Частните и двустранните сделки също следва да бъдат обхванати от настоящия регламент, както и сделките, които не се предлагат публично или са допуснати до търгуване на регулиран пазар.

| (4) | Настоящият регламент съдържа стандартизирани образци за оповестяване за някои категории на класовете активи. Без да се засяга приложното поле на настоящия регламент и до разработването на задълженията за докладване от ЕОЦКП и приемането им от Комисията, тези стандартизирани образци за оповестяване и всички задължения за докладване съгласно настоящия регламент следва да се прилагат само по отношение на структурирани финансови инструменти, които са обезпечени от базови активи от списъка на категориите на класовете базови активи, определени в настоящия регламент, и които в допълнение нямат частен или двустранен характер. |
| --- | --- |

(4)

Настоящият регламент съдържа стандартизирани образци за оповестяване за някои категории на класовете активи. Без да се засяга приложното поле на настоящия регламент и до разработването на задълженията за докладване от ЕОЦКП и приемането им от Комисията, тези стандартизирани образци за оповестяване и всички задължения за докладване съгласно настоящия регламент следва да се прилагат само по отношение на структурирани финансови инструменти, които са обезпечени от базови активи от списъка на категориите на класовете базови активи, определени в настоящия регламент, и които в допълнение нямат частен или двустранен характер.

| (5) | При изпълнението на разпоредбите на настоящия регламент емитентите, инициаторите и спонсорите следва да спазват националното законодателство и законодателството на Съюза, уреждащо защитата на поверителността на източниците на информация или обработката на лични данни, за да се избегнат евентуални нарушения на това законодателство. |
| --- | --- |

(5)

При изпълнението на разпоредбите на настоящия регламент емитентите, инициаторите и спонсорите следва да спазват националното законодателство и законодателството на Съюза, уреждащо защитата на поверителността на източниците на информация или обработката на лични данни, за да се избегнат евентуални нарушения на това законодателство.

| (6) | Емитентът, инициаторът и спонсорът могат да определят субект, който да отговаря за докладването на информацията на интернет страница, която трябва да бъде създадена от ЕОЦКП в съответствие с член 8б, параграф 4 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 (интернет страницата за СФИ). Възлагането на задължението за докладване на друг субект, например обслужващо лице, също следва да бъде възможно. Това не следва да засяга задължението на емитент, инициатор и спонсор съгласно настоящия регламент. |
| --- | --- |

(6)

Емитентът, инициаторът и спонсорът могат да определят субект, който да отговаря за докладването на информацията на интернет страница, която трябва да бъде създадена от ЕОЦКП в съответствие с член 8б, параграф 4 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 (интернет страницата за СФИ). Възлагането на задължението за докладване на друг субект, например обслужващо лице, също следва да бъде възможно. Това не следва да засяга задължението на емитент, инициатор и спонсор съгласно настоящия регламент.

| (7) | Някои технически насоки за докладване относно, наред с другото, предаването и формата на файловете, които ще бъдат представени от емитентите, инициаторите и спонсорите, следва да бъдат предоставени от ЕОЦКП чрез неговия уебсайт. ЕОЦКП следва да оповести тези технически инструкции за отчитане в срок преди датата на прилагане на задълженията за докладване, определени в настоящия регламент, за да се даде достатъчно време на емитентите, инициаторите, спонсорите и други заинтересовани страни да разработят подходящи системи и процедури съобразно техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП. |
| --- | --- |

(7)

Някои технически насоки за докладване относно, наред с другото, предаването и формата на файловете, които ще бъдат представени от емитентите, инициаторите и спонсорите, следва да бъдат предоставени от ЕОЦКП чрез неговия уебсайт. ЕОЦКП следва да оповести тези технически инструкции за отчитане в срок преди датата на прилагане на задълженията за докладване, определени в настоящия регламент, за да се даде достатъчно време на емитентите, инициаторите, спонсорите и други заинтересовани страни да разработят подходящи системи и процедури съобразно техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП.

| (8) | Информацията, която се предоставя съгласно настоящия регламент, следва да бъде в стандартен формат, за да може да се извършва автоматична обработка на данни на интернет страницата за СФИ. Тази информация също така следва да се публикува във формат, който е лесно достъпен за всеки ползвател на интернет сайта СФИ. ЕОЦКП следва да гарантира, че компетентните органи имат достъп до интернет сайта за СФИ, така че да изпълняват възложените им задачи по силата на Регламент (ЕО) No 1060/2009. |
| --- | --- |

(8)

Информацията, която се предоставя съгласно настоящия регламент, следва да бъде в стандартен формат, за да може да се извършва автоматична обработка на данни на интернет страницата за СФИ. Тази информация също така следва да се публикува във формат, който е лесно достъпен за всеки ползвател на интернет сайта СФИ. ЕОЦКП следва да гарантира, че компетентните органи имат достъп до интернет сайта за СФИ, така че да изпълняват възложените им задачи по силата на Регламент (ЕО) No 1060/2009.

| (9) | Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията, в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3). |
| --- | --- |

(9)

Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията, в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3).

| (10) | ЕОЦКП проведе открита обществена консултация по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010. |
| --- | --- |

(10)

ЕОЦКП проведе открита обществена консултация по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) No 1095/2010.

| (11) | Необходим е разумен срок, за да се позволи на емитентите, инициаторите и спонсорите на структурирани финансови инструменти, установени в Съюза, да се адаптират и да предприемат необходимите мерки, за да се съобразят с настоящия регламент и да се позволи на ЕОЦКП да разработи интернет страница за СФИ, на която да става оповестяването на информацията, изисквана съгласно настоящия регламент. Поради това настоящият регламент следва да се прилага от 1 януари 2017 г. ЕОЦКП следва да предостави своевременно необходимите технически насоки за докладване преди датата на прилагане на настоящия регламент. Това е необходимо, за да се даде възможност на установените в Съюза емитенти, инициатори и спонсори на структурирани финансови инструменти да разработят подходящи системи и процедури съгласно техническите инструкции с оглед осигуряване на пълно и точно отчитане, както и за да се вземе предвид по-нататъшното развитие на финансовите пазари в Съюза, |
| --- | --- |

(11)

Необходим е разумен срок, за да се позволи на емитентите, инициаторите и спонсорите на структурирани финансови инструменти, установени в Съюза, да се адаптират и да предприемат необходимите мерки, за да се съобразят с настоящия регламент и да се позволи на ЕОЦКП да разработи интернет страница за СФИ, на която да става оповестяването на информацията, изисквана съгласно настоящия регламент. Поради това настоящият регламент следва да се прилага от 1 януари 2017 г. ЕОЦКП следва да предостави своевременно необходимите технически насоки за докладване преди датата на прилагане на настоящия регламент. Това е необходимо, за да се даде възможност на установените в Съюза емитенти, инициатори и спонсори на структурирани финансови инструменти да разработят подходящи системи и процедури съгласно техническите инструкции с оглед осигуряване на пълно и точно отчитане, както и за да се вземе предвид по-нататъшното развитие на финансовите пазари в Съюза,

ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:

Член 1

Приложно поле

Настоящият регламент се прилага по отношение на структурирани финансови инструменти, емитирани след датата на влизане в сила на настоящия регламент, чийто емитент, инициатор или спонсор е установен в Съюза.

Член 2

Докладващ субект

1.   Емитент, инициатор или спонсор на структуриран финансов инструмент може да определи един или повече докладващи субекти, които публикуват информацията, изисквана по силата на членове 3 и 4 и член 5, параграф 3 от настоящия регламент, на интернет страницата по член 8б, параграф 4 от Регламент (ЕО) No 1060/2009 („интернет страницата за СФИ“). Тези субекти публикуват изискваната информация на интернет страницата за СФИ в съответствие с членове от 4 до 7 от настоящия регламент.

2.   Емитентът, инициаторът или спонсорът на структуриран финансов инструмент, който е определил субекта или субектите по параграф 1, уведомява ЕОЦКП без неоправдано забавяне за всеки определен субект в съответствие с този параграф. Това определяне не засяга отговорността на емитента, инициатора или спонсора за спазване на член 8б от Регламент (ЕО) No 1060/2009.

Член 3

Докладвана информация

Когато даден структуриран финансов инструмент е обезпечен от някой от базовите активи, посочени в член 4, докладващият субект предоставя следната информация на интернет страницата за СФИ:

| а) | информация за равнището на кредитиране посредством стандартизираните образци за оповестяване, включени в приложения I до VII; |
| --- | --- |

а)

информация за равнището на кредитиране посредством стандартизираните образци за оповестяване, включени в приложения I до VII;

| б) | когато е приложимо за структуриран финансов инструмент — следните документи, включително подробно описание на плащанията на каскаден принцип по структурирания финансов инструмент:






  i) | крайната оферта или проспект, заедно с документите по приключването на сделката, включително всякакви публични документи, посочени в проспекта, или които уреждат функционирането на сделката, с изключение на правни становища; |
| --- | --- | --- |

б)

когато е приложимо за структуриран финансов инструмент — следните документи, включително подробно описание на плащанията на каскаден принцип по структурирания финансов инструмент:

i)

крайната оферта или проспект, заедно с документите по приключването на сделката, включително всякакви публични документи, посочени в проспекта, или които уреждат функционирането на сделката, с изключение на правни становища;

| ii) | споразумението за продажба на активи, прехвърлянето, новацията или трансферното споразумение и съответната декларация за доверително управление; |
| --- | --- |

ii)

споразумението за продажба на активи, прехвърлянето, новацията или трансферното споразумение и съответната декларация за доверително управление;

| iii) | споразумения за обслужване, допълнително обслужване, административно обслужване и споразумения за управление на паричните средства; |
| --- | --- |

iii)

споразумения за обслужване, допълнително обслужване, административно обслужване и споразумения за управление на паричните средства;

| iv) | фидуциарен акт, договор за обезпечение, споразумение за представителство, споразумение за банкова сметка, гарантиран инвестиционен договор, интегрирани условия или глобален фидуциарен договор или рамково споразумение за определенията; |
| --- | --- |

iv)

фидуциарен акт, договор за обезпечение, споразумение за представителство, споразумение за банкова сметка, гарантиран инвестиционен договор, интегрирани условия или глобален фидуциарен договор или рамково споразумение за определенията;

| v) | всички съответни споразумения между кредиторите, документация за суапове, споразумения за подчинен заем, споразумения за заем за започване на дейност и споразумения за механизъм за ликвидност; |
| --- | --- |

v)

всички съответни споразумения между кредиторите, документация за суапове, споразумения за подчинен заем, споразумения за заем за започване на дейност и споразумения за механизъм за ликвидност;

| vi) | всякаква друга основна документация, която от значение за разбирането на сделката; |
| --- | --- |

vi)

всякаква друга основна документация, която от значение за разбирането на сделката;

| в) | когато проспектът не е съставен в съответствие с Директива 2003/71/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (4) — обобщение на сделката или кратък преглед на основните характеристики на структурирания финансов инструмент, включително:






  i) | структура на сделката; |
| --- | --- | --- |

в)

когато проспектът не е съставен в съответствие с Директива 2003/71/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (4) — обобщение на сделката или кратък преглед на основните характеристики на структурирания финансов инструмент, включително:

i)

структура на сделката;

| ii) | характеристики на активите, парични потоци, кредитно подобрение, характеристики на подкрепата на ликвидността; |
| --- | --- |

ii)

характеристики на активите, парични потоци, кредитно подобрение, характеристики на подкрепата на ликвидността;

| iii) | правата на глас на държателя на ценната книга, връзката между държателя на ценната книга и други заложни кредитори в сделката; |
| --- | --- |

iii)

правата на глас на държателя на ценната книга, връзката между държателя на ценната книга и други заложни кредитори в сделката;

| iv) | списък на всички предпоставки и събития, посочени в документите, предоставени за интернет страницата за СФИ в съответствие с буква б), които могат да окажат съществено въздействие върху ефективността на структурираните финансови инструменти; |
| --- | --- |

iv)

списък на всички предпоставки и събития, посочени в документите, предоставени за интернет страницата за СФИ в съответствие с буква б), които могат да окажат съществено въздействие върху ефективността на структурираните финансови инструменти;

| v) | структурни диаграми, съдържащи преглед на сделката, паричните потоци и структурата на собственост; |
| --- | --- |

v)

структурни диаграми, съдържащи преглед на сделката, паричните потоци и структурата на собственост;

| г) | инвеститорски доклади, съдържащи информацията, посочена в приложение VIII. |
| --- | --- |

г)

инвеститорски доклади, съдържащи информацията, посочена в приложение VIII.

Член 4

Базови активи

Изискванията за предоставяне на информация, предвидени в член 3, се прилагат за структурирани финансови инструменти, обезпечени от следните базови активи:

| а) | жилищни ипотеки: този клас структурирани финансови инструменти включва структурирани финансови инструменти, обезпечени от нискорискови и високорискови ипотеки и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека. За този клас на структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение I, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

а)

жилищни ипотеки: този клас структурирани финансови инструменти включва структурирани финансови инструменти, обезпечени от нискорискови и високорискови ипотеки и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека. За този клас на структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение I, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

| б) | ипотеки върху търговски недвижими имоти: този клас структурирани финансови инструменти включва структурирани финансови инструменти, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти. За този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение II, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

б)

ипотеки върху търговски недвижими имоти: този клас структурирани финансови инструменти включва структурирани финансови инструменти, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти. За този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение II, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

| в) | заеми за малки и средни предприятия: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение III, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

в)

заеми за малки и средни предприятия: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение III, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

| г) | заеми за пътни превозни средства: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение IV, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

г)

заеми за пътни превозни средства: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение IV, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

| д) | потребителски заеми: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение V, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

д)

потребителски заеми: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение V, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

| е) | заеми по кредитни карти: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение VI, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

е)

заеми по кредитни карти: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение VI, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

| ж) | договори за заем за физически лица и/или предприятия: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение VII, се предоставя на интернет сайта за СФИ; |
| --- | --- |

ж)

договори за заем за физически лица и/или предприятия: за този клас структурирани финансови инструменти информацията, която се съдържа в образеца в приложение VII, се предоставя на интернет сайта за СФИ;

Член 5

Честота на докладването

1.   Информацията, посочена в член 3, букви а) и г), се предоставя на тримесечна база, не по-късно от един месец след падежа на лихвено плащане по съответния структуриран финансов инструмент.

2.   Информацията, посочена в член 3, букви б) и в), се предоставя незабавно след емитирането на структуриран финансов инструмент.

3.   В допълнение към изискванията, посочени в параграфи 1 и 2:

| а) | когато изискванията, посочени в член 17 от Регламент (ЕС) No 596/2014 на Европейския парламент и на Съвета (5), относно злоупотребата с вътрешна информация и манипулирането на пазара (пазарна злоупотреба) се прилагат също така и по отношение на структуриран финансов инструмент, всяко оповестяване на информация съгласно този член съответно също се публикува без забавяне на сайта за СФИ от докладващия субект; |
| --- | --- |

а)

когато изискванията, посочени в член 17 от Регламент (ЕС) No 596/2014 на Европейския парламент и на Съвета (5), относно злоупотребата с вътрешна информация и манипулирането на пазара (пазарна злоупотреба) се прилагат също така и по отношение на структуриран финансов инструмент, всяко оповестяване на информация съгласно този член съответно също се публикува без забавяне на сайта за СФИ от докладващия субект;

| б) | когато буква а) не се прилага, докладващият субект следва да оповести незабавно на уебсайта за СФИ всяка значителна промяна или събитие във всеки един от следните случаи:






  i) | неизпълнение на задълженията, установени в документите, предоставени в съответствие с член 3, буква б); |
| --- | --- | --- |

б)

когато буква а) не се прилага, докладващият субект следва да оповести незабавно на уебсайта за СФИ всяка значителна промяна или събитие във всеки един от следните случаи:

i)

неизпълнение на задълженията, установени в документите, предоставени в съответствие с член 3, буква б);

| ii) | структурни характеристики, които могат значително да повлияят на показателите на структуриран финансов инструмент; |
| --- | --- |

ii)

структурни характеристики, които могат значително да повлияят на показателите на структуриран финансов инструмент;

| iii) | рисковите характеристики на структурирания финансов инструмент и на базовите активи. |
| --- | --- |

iii)

рисковите характеристики на структурирания финансов инструмент и на базовите активи.

Член 6

Процедури за докладване

1.   Докладващият субект предава файловете с данните съобразно системата за докладване на уебсайта за СФИ и техническите инструкции, предоставени на уебсайта на ЕОЦКП.

2.   ЕОЦКП публикува тези технически инструкции на своя уебсайт най-късно на 1 юли 2016 г.

3.   Докладващите субекти съхраняват изпратените до ЕОЦКП и получени от нея файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. При поискване тези данни се предоставят от докладващия субект или емитента, инициатора или спонсора на секторните компетентни органи, така както са определени в член 3, параграф 1, буква с) от Регламент (ЕО) No 1060/2009.

4.   Когато докладващият субект или емитентът, инициаторът или спонсорът открие фактически грешки в данните, които са били предоставени за уебсайта за СФИ, той коригира съответните данни без излишно забавяне.

Член 7

Докладване между датата на влизане в сила и датата на прилагане

1.   По отношение на структурираните финансови инструменти, издадени в периода между датата на влизане в сила и началната дата на прилагане на настоящия регламент, емитентът, инициаторът или спонсорът спазват изискванията за докладване, определени в настоящия регламент, само по отношение на структурираните финансови инструменти, които са в процес на изпълнение към датата на прилагане на настоящия регламент.

2.   От емитента, инициатора или спонсора не се изисква да водят архив на информацията, изисквана по силата на настоящия регламент, между датата на влизане в сила и началната дата на прилагане на настоящия регламент.

Член 8

Влизане в сила

Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.

Той се прилага от 1 януари 2017 г.

Член 6, параграф 2 обаче се прилага от датата на влизане в сила на настоящия регламент.

Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.

Съставено в Брюксел на 30 септември 2014 година.

За Комисията

Председател

José Manuel BARROSO

---

(1)  ОВ L 302, 17.11.2009 г., стр. 1.

1

(2)  Регламент (ЕС) No 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) No 648/2012 (ОВ L 176, 27.6.2013 г., стр. 1).

2

(3)  Регламент (ЕС) No 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 година за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение No 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (ОВ L 331, 15.12.2010 г., стр. 84).

3

(4)  Директива 2003/71/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 4 ноември 2003 г. относно проспекта, който следва да се публикува, когато публично се предлагат ценни книжа или когато се допускат ценни книжа до търгуване, и за изменение на Директива 2001/34/ЕО, (ОВ L 345, 31.12.2003 г., стр. 64.)

4

(5)  Регламент (ЕС) No 596/2014 на Европейския парламент и на Съвета от 16 април 2014 година относно пазарната злоупотреба (Регламент относно пазарната злоупотреба) и за отмяна на Директива 2003/6/ЕО на Европейския парламент и на Съвета и директиви 2003/124/ЕО, 2003/125/ЕО и 2004/72/ЕО на Комисията (ОВ L 173, 12.6.2014 г., стр. 1).

5

---

ПРИЛОЖЕНИЕ I

Образец за докладване за обезпечените с жилищна ипотека структурирани финансови инструменти

АКТИВИ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Крайна дата на пула | Динамичен | Дата | Крайна дата на пула или портфейла. Всички дати са във формат ГГГГ-ММ-ДД. |
| Идентификационен код на пула | Статичен | Текст/цифри | Идентификационен код на пула или портфейла или наименование на сделката. |
| Идентификационен код на заема | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код (ИК) за всеки отделен заем. ИК на заема остава непроменен за целия срок на сделката. |
| Инициатор | Статичен | Текст | Кредитор, отпуснал първоначалния заем. |
| Идентификационен код на обслужващия субект | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема. |
| Идентификационен код на заемополучателя | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код (ИК) на всеки заемополучател — не посочва действителното му наименование, но служи за идентифициране на заемополучателите с множество заеми в пула (напр. допълнителните траншове или заемите, получени от заемодатели от втори ред, представляват отделни вписвания). ИК на заемополучателя остава непроменен за целия срок на сделката. |
| Идентификационен код на имота | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код (ИК) на всеки имот— служи за идентифициране на имотите, свързани с множество заеми в пула (напр. допълнителните траншове или заемите, получени от заемодатели от втори ред, представляват отделни вписвания). |
| Информация за заемополучателя |
| Трудовоправен статус на заемополучателя | Статичен | Списък | Трудовоправен статус на първоначалния заявител. |
| Първичен доход | Статичен | Цифри | Договорно установен брутен годишен доход (без наем) на първоначалния заемополучател. |
| Проверка на доходите — за първичния доход | Статичен | Списък | Проверка на доходите — за първичния доход. |
| Характеристики на заема |
| Дата на иницииране на заема | Статичен | Дата/цифри | Дата на отпускане на първоначалния заем. |
| Падеж на заема | Динамичен | Дата/цифри | Падежът на заема. |
| Предмет | Статичен | Списък | Предназначение на заема. |
| Срок на заема | Статичен | Цифри | Първоначално договореният срок (брой месеци). |
| Парична единица на заема | Статичен | Списък | Паричната единица на заема. |
| Първоначално салдо | Статичен | Цифри | Първоначалното салдо на заема (включително таксите). |
| Текущото салдо | Динамичен | Цифри | Непогасената към крайната дата на пула сума на заема. Тук се включват всички суми, които са обезпечени с жилищна ипотека и ще бъдат класифицирани в сделката като главница. |
| Метод на погасяване | Статичен | Списък | Начин на погасяване на главницата. |
| Периодичност на плащанията | Статичен | Списък | Периодичността на дължимите плащания, т.е. броят на месеците между отделните плащания. |
| Изискуемо плащане | Динамичен | Цифри | Периодично договорно изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни споразумения. |
| Начин на плащане | Статичен | Списък | Основен начин на извършване на плащанията. |
| Лихвен процент |
| Вид лихвен процент | Статичен | Списък | Вид лихвен процент. |
| Текущ лихвен индекс | Динамичен | Списък | Текущият лихвен индекс (базовият индекс, спрямо който е определена ипотечната лихвена ставка). |
| Текущ лихвен процент | Динамичен | Цифри | Текущ лихвен процент (%). |
| Текущ лихвен марж | Динамичен | Цифри | Текущият лихвен марж: за заеми с фиксиран лихвен процент, това е текущият лихвен процент, а за заеми с плаващ лихвен процент — маржът над или под (ако е посочен като отрицателен) базовия лихвен процент. |
| Периодичност на актуализиране на лихвения процент | Динамичен | Цифри | Интервалът (в месеци) на актуализиране на лихвения процент (при заемите с плаващ лихвен процент). |
| Марж при първата промяна | Динамичен | Цифри | Маржът (%) по заема на датата на първата промяна на лихвения процент. |
| Датата на първата промяна на лихвения процент | Динамичен | Дата/цифри | Датата на следващата промяна на лихвения процент (напр. промяна на сконтовия процент, изтичане на период на фиксиран лихвен процент, преразглеждане на лихвения процент на заема и др.). Това не е датата на следващата актуализация на LIBOR. |
| Марж при втората промяна | Динамичен | Цифри | Маржът (%) по заема на датата на втората промяна на лихвения процент. |
| Дата на втората промяна на лихвения процент | Динамичен | Дата/цифри | Датата на втората промяна на лихвения процент. |
| Марж при третата промяна | Динамичен | Цифри | Маржът (%) по заема на датата на третата промяна на лихвения процент. |
| Дата на третата промяна на лихвения процент | Динамичен | Дата/цифри | Датата на третата промяна на лихвения процент. |
| Преразгледан лихвен индекс | Динамичен | Списък | Следващият лихвен индекс. |
| Имот и допълнителни обезпечения |
| Пощенски код на имота | Статичен | Текст/цифри | Посочват се минимум първите два или три знака. |
| Вид на имота | Статичен | Списък | Видът на имота. |
| Първоначално отношение размер на заема/стойност на имота (LTV) | Статичен | Цифри | Първоначалното заложено от инициатора LTV. За заемите, получени от заемодатели от втори ред, това е комбинираното или общото LTV. |
| Оценъчна стойност | Статичен | Цифри | Стойността на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация. Оценъчната стойност и заемът са в една и съща парична единица. |
| Вид на първоначалната оценка | Статичен | Списък | Вид на оценката при иницииране. |
| Дата на оценката | Статичен | Дата/цифри | Датата на последната оценка на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация. |
| Текущо отношение размер на заема/стойност на имота (LTV) | Динамичен | Цифри | Текущото LTV, заложено от инициатора. За заемите, получени от заемодатели от втори ред, това е комбинираното или общото LTV. |
| Текуща оценъчна стойност | Динамичен | Цифри | Последната оценка на стойността на имота — ако например при повторно влизане във владение е имало няколко оценки, тук се посочва най-ниската. Оценъчната стойност и заемът са в една и съща парична единица. |
| Вид на текущата оценка | Динамичен | Списък | Вид на текущата оценка. |
| Дата на текущата оценка | Динамичен | Дата/цифри | Датата на последната оценка. |
| Информация за изпълнението |
| Състояние на сметката | Динамичен | Списък | Текущото състояние на сметката. |
| Размер на просрочените задължения | Динамичен | Цифри | Текущият размер на просрочените задължения. Просрочените задължения се определят, като от съвкупните дължими към момента плащания се извадят съвкупните получени до момента плащания и евентуалните капитализирани суми. Тук не се включват евентуалните такси по отношение на сметката. |
| Брой месеци на просрочени задължения | Динамичен | Цифри | Броят месеци, през които този заем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение. |
| Просрочени задължения с един месец | Динамичен | Цифри | Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходния месец. |
| Просрочени задължения с два месеца | Динамичен | Цифри | Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходните два месеца. |
| Съдебно производство | Динамичен | ДА/НЕ | Отбелязва се, за да се посочат съдебните производства в ход. |
| Дата на обратно изкупуване | Динамичен | Дата/цифри | Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени. |
| Неизпълнение или принудително изземване | Динамичен | Цифри | Обща сума на просрочените задължения преди продажбени постъпления и възстановявания. |
| Дата на неизпълнение или принудително изземване | Динамичен | Цифри | Датата на неизпълнение или принудително изземване. |
| Ниска граница на продажната цена | Динамичен | Цифри | Реализирана продажбена цена на недвижимо имущество при принудително изземване, закръглена надолу до най-близките 10 000 единици. |
| Загуба от продажба | Динамичен | Цифри | Общата загуба, без такси, начислени лихви и др., след продажбените постъпления (с изключение на таксата за предварително погасяване, ако е обвързана с възстановяване на главницата). |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | Цифри | Кумулативни възстановявания — само при случаи на загуби. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Крайна дата на пула

Динамичен

Дата

Крайна дата на пула или портфейла. Всички дати са във формат ГГГГ-ММ-ДД.

Идентификационен код на пула

Статичен

Текст/цифри

Идентификационен код на пула или портфейла или наименование на сделката.

Идентификационен код на заема

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код (ИК) за всеки отделен заем. ИК на заема остава непроменен за целия срок на сделката.

Инициатор

Статичен

Текст

Кредитор, отпуснал първоначалния заем.

Идентификационен код на обслужващия субект

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема.

Идентификационен код на заемополучателя

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код (ИК) на всеки заемополучател — не посочва действителното му наименование, но служи за идентифициране на заемополучателите с множество заеми в пула (напр. допълнителните траншове или заемите, получени от заемодатели от втори ред, представляват отделни вписвания). ИК на заемополучателя остава непроменен за целия срок на сделката.

Идентификационен код на имота

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код (ИК) на всеки имот— служи за идентифициране на имотите, свързани с множество заеми в пула (напр. допълнителните траншове или заемите, получени от заемодатели от втори ред, представляват отделни вписвания).

Информация за заемополучателя

Трудовоправен статус на заемополучателя

Статичен

Списък

Трудовоправен статус на първоначалния заявител.

Първичен доход

Статичен

Цифри

Договорно установен брутен годишен доход (без наем) на първоначалния заемополучател.

Проверка на доходите — за първичния доход

Статичен

Списък

Проверка на доходите — за първичния доход.

Характеристики на заема

Дата на иницииране на заема

Статичен

Дата/цифри

Дата на отпускане на първоначалния заем.

Падеж на заема

Динамичен

Дата/цифри

Падежът на заема.

Предмет

Статичен

Списък

Предназначение на заема.

Срок на заема

Статичен

Цифри

Първоначално договореният срок (брой месеци).

Парична единица на заема

Статичен

Списък

Паричната единица на заема.

Първоначално салдо

Статичен

Цифри

Първоначалното салдо на заема (включително таксите).

Текущото салдо

Динамичен

Цифри

Непогасената към крайната дата на пула сума на заема. Тук се включват всички суми, които са обезпечени с жилищна ипотека и ще бъдат класифицирани в сделката като главница.

Метод на погасяване

Статичен

Списък

Начин на погасяване на главницата.

Периодичност на плащанията

Статичен

Списък

Периодичността на дължимите плащания, т.е. броят на месеците между отделните плащания.

Изискуемо плащане

Динамичен

Цифри

Периодично договорно изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни споразумения.

Начин на плащане

Статичен

Списък

Основен начин на извършване на плащанията.

Лихвен процент

Вид лихвен процент

Статичен

Списък

Вид лихвен процент.

Текущ лихвен индекс

Динамичен

Списък

Текущият лихвен индекс (базовият индекс, спрямо който е определена ипотечната лихвена ставка).

Текущ лихвен процент

Динамичен

Цифри

Текущ лихвен процент (%).

Текущ лихвен марж

Динамичен

Цифри

Текущият лихвен марж: за заеми с фиксиран лихвен процент, това е текущият лихвен процент, а за заеми с плаващ лихвен процент — маржът над или под (ако е посочен като отрицателен) базовия лихвен процент.

Периодичност на актуализиране на лихвения процент

Динамичен

Цифри

Интервалът (в месеци) на актуализиране на лихвения процент (при заемите с плаващ лихвен процент).

Марж при първата промяна

Динамичен

Цифри

Маржът (%) по заема на датата на първата промяна на лихвения процент.

Датата на първата промяна на лихвения процент

Динамичен

Дата/цифри

Датата на следващата промяна на лихвения процент (напр. промяна на сконтовия процент, изтичане на период на фиксиран лихвен процент, преразглеждане на лихвения процент на заема и др.). Това не е датата на следващата актуализация на LIBOR.

Марж при втората промяна

Динамичен

Цифри

Маржът (%) по заема на датата на втората промяна на лихвения процент.

Дата на втората промяна на лихвения процент

Динамичен

Дата/цифри

Датата на втората промяна на лихвения процент.

Марж при третата промяна

Динамичен

Цифри

Маржът (%) по заема на датата на третата промяна на лихвения процент.

Дата на третата промяна на лихвения процент

Динамичен

Дата/цифри

Датата на третата промяна на лихвения процент.

Преразгледан лихвен индекс

Динамичен

Списък

Следващият лихвен индекс.

Имот и допълнителни обезпечения

Пощенски код на имота

Статичен

Текст/цифри

Посочват се минимум първите два или три знака.

Вид на имота

Статичен

Списък

Видът на имота.

Първоначално отношение размер на заема/стойност на имота (LTV)

Статичен

Цифри

Първоначалното заложено от инициатора LTV. За заемите, получени от заемодатели от втори ред, това е комбинираното или общото LTV.

Оценъчна стойност

Статичен

Цифри

Стойността на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация. Оценъчната стойност и заемът са в една и съща парична единица.

Вид на първоначалната оценка

Статичен

Списък

Вид на оценката при иницииране.

Дата на оценката

Статичен

Дата/цифри

Датата на последната оценка на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация.

Текущо отношение размер на заема/стойност на имота (LTV)

Динамичен

Цифри

Текущото LTV, заложено от инициатора. За заемите, получени от заемодатели от втори ред, това е комбинираното или общото LTV.

Текуща оценъчна стойност

Динамичен

Цифри

Последната оценка на стойността на имота — ако например при повторно влизане във владение е имало няколко оценки, тук се посочва най-ниската. Оценъчната стойност и заемът са в една и съща парична единица.

Вид на текущата оценка

Динамичен

Списък

Вид на текущата оценка.

Дата на текущата оценка

Динамичен

Дата/цифри

Датата на последната оценка.

Информация за изпълнението

Състояние на сметката

Динамичен

Списък

Текущото състояние на сметката.

Размер на просрочените задължения

Динамичен

Цифри

Текущият размер на просрочените задължения. Просрочените задължения се определят, като от съвкупните дължими към момента плащания се извадят съвкупните получени до момента плащания и евентуалните капитализирани суми. Тук не се включват евентуалните такси по отношение на сметката.

Брой месеци на просрочени задължения

Динамичен

Цифри

Броят месеци, през които този заем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение.

Просрочени задължения с един месец

Динамичен

Цифри

Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходния месец.

Просрочени задължения с два месеца

Динамичен

Цифри

Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходните два месеца.

Съдебно производство

Динамичен

ДА/НЕ

Отбелязва се, за да се посочат съдебните производства в ход.

Дата на обратно изкупуване

Динамичен

Дата/цифри

Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени.

Неизпълнение или принудително изземване

Динамичен

Цифри

Обща сума на просрочените задължения преди продажбени постъпления и възстановявания.

Дата на неизпълнение или принудително изземване

Динамичен

Цифри

Датата на неизпълнение или принудително изземване.

Ниска граница на продажната цена

Динамичен

Цифри

Реализирана продажбена цена на недвижимо имущество при принудително изземване, закръглена надолу до най-близките 10 000 единици.

Загуба от продажба

Динамичен

Цифри

Общата загуба, без такси, начислени лихви и др., след продажбените постъпления (с изключение на таксата за предварително погасяване, ако е обвързана с възстановяване на главницата).

Кумулативни възстановявания

Динамичен

Цифри

Кумулативни възстановявания — само при случаи на загуби.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Полета с данни за ценните книжа или облигациите |
| Отчетна дата | Динамичен | Дата | Датата, на която сделката е докладвана. Всички дати са във формат ГГГГ-ММ-ДД. |
| Емитент | Статичен | Текст | Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо. |
| Тегления по ликвидно улеснение | Динамичен | ДА/НЕ | Потвърждава се дали по ликвидно улеснение е имало теглене през периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва. |
| Полета с данни за обезпеченията |
| Задействащи параметри/отношения | Динамичен | ДА/НЕ | Стойността, към датата на текущото им определяне, на различни параметри и отношения при обезпеченията — просрочия, разсейване, неизпълнение, загуба и др., разглеждани във връзка с ранното им амортизиране или други задействащи събития. Настъпило ли е задействащо събитие? |
| Средно равнище на постоянно предварително погасяване | Динамичен | Цифри | В доклада се посочва темпът на средното равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на съответните жилищни ипотечни заеми. В някои юрисдикции, ипотечният пул може да включва и търговски заеми. Темпът на средното РППП е сумата, изразена като годишен процент от предварително погасената главница извън предвидените вноски. Темпът на средното РППП се изчислява, като първо текущият размер на непогасената главница на жилищния ипотечен заем (т.е. фактическият остатък на заема) се раздели на планирания размер на непогасената главница на жилищния ипотечен заем, като се допусне, че не са правени извънредни (т.е. извънпланови) погасителни вноски. След това този коефициент се вдига на степен, където степенният показател е делението на дванадесет с броя на месеците от началото на срока на заема. Този резултат се изважда от единица и се умножава по сто (100), за да се получи темпът на средното РППП. Това изчисление се изразява по следния начин: |
| Информация за контакт във връзка с докладването на сделката |
| Звено за връзка | Статичен | Текст | Име на службата или отговорното лице, предоставило информацията. |
| Информация за връзка | Статичен | Текст | Телефонен номер и адрес на електронна поща. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Полета с данни за ценните книжа или облигациите

Отчетна дата

Динамичен

Дата

Датата, на която сделката е докладвана. Всички дати са във формат ГГГГ-ММ-ДД.

Емитент

Статичен

Текст

Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо.

Тегления по ликвидно улеснение

Динамичен

ДА/НЕ

Потвърждава се дали по ликвидно улеснение е имало теглене през периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва.

Полета с данни за обезпеченията

Задействащи параметри/отношения

Динамичен

ДА/НЕ

Стойността, към датата на текущото им определяне, на различни параметри и отношения при обезпеченията — просрочия, разсейване, неизпълнение, загуба и др., разглеждани във връзка с ранното им амортизиране или други задействащи събития. Настъпило ли е задействащо събитие?

Средно равнище на постоянно предварително погасяване

Динамичен

Цифри

В доклада се посочва темпът на средното равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на съответните жилищни ипотечни заеми. В някои юрисдикции, ипотечният пул може да включва и търговски заеми. Темпът на средното РППП е сумата, изразена като годишен процент от предварително погасената главница извън предвидените вноски. Темпът на средното РППП се изчислява, като първо текущият размер на непогасената главница на жилищния ипотечен заем (т.е. фактическият остатък на заема) се раздели на планирания размер на непогасената главница на жилищния ипотечен заем, като се допусне, че не са правени извънредни (т.е. извънпланови) погасителни вноски. След това този коефициент се вдига на степен, където степенният показател е делението на дванадесет с броя на месеците от началото на срока на заема. Този резултат се изважда от единица и се умножава по сто (100), за да се получи темпът на средното РППП. Това изчисление се изразява по следния начин:

Formula

Информация за контакт във връзка с докладването на сделката

Звено за връзка

Статичен

Текст

Име на службата или отговорното лице, предоставило информацията.

Информация за връзка

Статичен

Текст

Телефонен номер и адрес на електронна поща.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ ПО ТРАНШОВЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Полета с данни за траншовете |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш RMBS с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1 и т.н. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) | Статичен | Текст/цифри | Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, определен за този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая. |
| Дата на плащане на лихвата | Динамичен | Дата | Датата, на която е предвидено периодично лихвено плащане в полза на притежателите на определен транш от обезпечен с жилищна ипотека структуриран финансов инструмент. |
| Дата на погасяване на главницата | Динамичен | Дата | Датата, на която е предвидено периодично погасяване на главницата в полза на притежателите на определен транш от обезпечен с жилищна ипотека структуриран финансов инструмент. |
| Валута | Статичен | Текст | Разменната единица, в която се докладват салдата при ценните книжа и плащанията. |
| Базов лихвен индекс | Статичен | Списък | Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс (например тримесечен EURIBOR), приложим към конкретния транш от обезпечен с жилищна ипотека структуриран финансов инструмент. |
| Дата на облигационната емисия | Статичен | Дата | Датата на емитиране на облигациите. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Полета с данни за траншовете

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш RMBS с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1 и т.н.

Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN)

Статичен

Текст/цифри

Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, определен за този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая.

Дата на плащане на лихвата

Динамичен

Дата

Датата, на която е предвидено периодично лихвено плащане в полза на притежателите на определен транш от обезпечен с жилищна ипотека структуриран финансов инструмент.

Дата на погасяване на главницата

Динамичен

Дата

Датата, на която е предвидено периодично погасяване на главницата в полза на притежателите на определен транш от обезпечен с жилищна ипотека структуриран финансов инструмент.

Валута

Статичен

Текст

Разменната единица, в която се докладват салдата при ценните книжа и плащанията.

Базов лихвен индекс

Статичен

Списък

Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс (например тримесечен EURIBOR), приложим към конкретния транш от обезпечен с жилищна ипотека структуриран финансов инструмент.

Дата на облигационната емисия

Статичен

Дата

Датата на емитиране на облигациите.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ II

Данни за заемите — образец за докладване за обезпечените с търговска ипотека структурирани финансови инструменти

ЗАЕМ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Идентификационни кодове на заема |
| Идентификационен код на сделка от пула | Статичен | Текст/цифри | Наименование на отделната операция/сделка. |
| Крайна дата на пула | Динамичен | Дата | Текуща крайна дата на пула или портфейла. |
| Дата на секюритизацията | Статичен | Дата | Емисионна дата на сделката — дата на първото котиране на облигациите |
| Първоначални условия на заема |
| Идентификационен код на групата | Статичен | Текст/цифри | Буквено-цифровият код, определен за всяка група заеми в рамките на дадена емисия. |
| Идентификационен код на обслужващия заема субект | Статичен | Текст/цифри | Уникалният идентификационен код, отнасящ се до заема, на обслужващия заема субект. |
| Идентификационен код на информационния документ на заема | Статичен | Текст/цифри | Отнасящите се до заема в рамките на сделката или пула уникален номер на информационния документ или проспекта, или наименование на сделката по заема. |
| Спонсор на заема | Статичен | Текст/цифри | Спонсорът на заема. |
| Дата на иницииране на заема | Статичен | Дата | Дата на първия транш по заема. |
| Парична единица на заема | Статичен | Списък | Паричната единица на заема. |
| Пълен размер на заема на датата на иницииране | Статичен | Цифри | Пълният размер на заема на датата на иницииране, т.е. 100 % от средствата — секюритизирани или не, притежавани или не (в паричната единица на заема). |
| Първоначален срок на заема | Статичен | Цифри | Договорен срок (в месеци) на датата на иницииране. |
| Начална дата на погасяване | Статичен | Дата | Датата, на която започва погасяването на целия заем (това може да е дата преди датата на секюритизация). |
| Код на лихвения индекс | Статичен | Списък | Текущият лихвен индекс (базовият индекс, спрямо който е определена ипотечната лихвена ставка). |
| Първоначален лихвен процент на заема | Статичен | Цифри | Съвкупен лихвен процент на заема към датата на иницииране. В случай на множество траншове с различни лихвени проценти се прилага среднопретеглена ставка. |
| Падеж на първото лихвено плащане | Статичен | Дата | Падежът на първото дължимо лихвено плащане по заема след датата на иницииране. |
| Държава на заема | Статичен | Списък | Държава на заема. |
| Предназначение на заема | Статичен | Списък | Предназначение на заема. |
| Ценни книжа, обезпечени с ипотеки | Статичен | ДА/НЕ | Обезпечен ли е заемът с ипотеки върху имотите? |
| Статистически данни за заемите към датата на секюритизация |
| Отношение, към датата на секюритизация, на дългово покритие (за целия заем) | Статичен | Цифри | Отношението, към датата на секюритизация, на дългово покритие (за целия заем). |
| Отношение, към датата на секюритизация, на размера на заема към стойността на имота (за целия заем) | Статичен | Цифри | Отношението, към датата на секюритизация, на размера на заема към стойността на имота (за целия заем). |
| Отношение, към датата на секюритизация, на лихвено покритие (за компонент А на заема) | Статичен | Цифри | Изчисленото към датата на секюритизация въз основа на информационната документация за заема отношение за компонент А на заема на лихвено покритие. |
| Отношение, към датата на секюритизация, на дългово покритие (за компонент А на заема) | Статичен | Цифри | Изчисленото към датата на секюритизация въз основа на информационната документация за заема отношение за компонент А на заема на дългово покритие. |
| Отношение размер на заема/стойност на имота на датата на секюритизация (за компонент А на заема) | Статичен | Цифри | Изчисленото към датата на секюритизация въз основа на информационната документация за заема отношение за компонент А на заема на размера на заема към стойността на имота. |
| Размер на непогасената главница, за който са поети задължения, към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Размерът, към датата на секюритизация, на непогасената главница, за който са поети задължения, включително неусвоените суми (за целия заем). |
| Фактически размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за целия заем) | Статичен | Цифри | Фактическият размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за целия заем) според информационния документ за заема. |
| Периодични плащания, към датата на секюритизация, за обслужване на лихвите и възстановяване на главницата | Статичен | Цифри | Предвиденото на следващия падеж плащане за обслужване на лихвите и възстановяване на главницата, считано към датата на секюритизация. |
| Лихвен процент на заема към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Общият лихвен процент (например LIBOR + марж), който се използва за изчисляване на дължимата лихва по заема към датата на секюритизация. |
| Ранг на обезпечението към датата на секюритизация | Статичен | Списък | Ценната книга, обект на секюритизация, обезпечение от първи ранг ли представлява? |
| Остатъчен срок към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Броят месеци, които към датата на секюритизация остават до изтичането на срока на заема (без евентуални опции за удължаване). |
| Остатъчен погасителен срок към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Броят месеци, които остават до изтичането на погасителния срок на заема. Ако към датата на секюритизация заемът още не се погасява, този брой ще бъде по-малък от остатъчния срок към датата на секюритизация. |
| Дата на погасяване на заема към датата на секюритизация | Статичен | Дата | Датата на погасяване на заема, определена в споразумението за заем. Тук не се взимат предвид евентуални отлагания на датата на погасяване по силата на споразумението за заем, а първоначално договорената дата. |
| Фактически размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за компонент А на заема) | Статичен | Цифри | Фактическият размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за компонент А на заема) според информационния документ за заема. |
| Опция за удължаване | Динамичен | ДА/НЕ | Посочва се дали е налице опция за удължаване на срока на заема и отлагане на датата на погасяване. |
| Продължителност на най-кратката опция за удължаване | Статичен | Цифри | Продължителност в месеци на най-кратката опция за удължаване, предвидена за заема. |
| Характер на опцията за удължаване | Статичен | Списък | Видът на опцията за удължаване. |
| Информация за обезпеченията |
| Брой имоти към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Броят на обезпечаващите заема имоти към датата на секюритизация. |
| Брой имоти към крайната дата на пула | Динамичен | Цифри | Броят на обезпечаващите заема имоти към крайната дата на пула. |
| Обезпечили заема имоти към датата на секюритизация | Статичен | Текст/цифри | Въвеждат се уникалните идентификационни кодове на имот на обезпечилите заема имоти към датата на секюритизация. |
| Обезпечили заема имоти към крайната дата на пула | Динамичен | Текст/цифри | Въвеждат се уникалните идентификационни кодове на имот на обезпечилите заема имоти към крайната дата на пула. |
| Информация за договорните клаузи във връзка със заема |
| Метод за изчисляване на отношението на лихвено покритие (за целия заем) | Статичен | Списък | Да се определи методът за изчисляване на изискуемото от финансовите клаузи на споразумението за заем отношение на лихвено покритие (за целия заем). |
| Метод за изчисляване на отношението на дългово покритие (за целия заем) | Статичен | Списък | Да се определи методът за изчисляване на изискуемото от финансовите клаузи на споразумението за заем отношение на дългово покритие (за целия заем). |
| Метод за изчисляване на отношението на размера на заема към стойността на имота (за целия заем) | Статичен | Списък | Да се определи методът за изчисляване на изискуемото от финансовите клаузи на споразумението за заем отношение на размера на заема към стойността на имота (за целия заем). |
| Други финансови клаузи на споразумението за заем (за целия заем) | Статичен | Списък | Ако за изискуемите от финансовите клаузи на споразумението за заем отношения на дългово и лихвено покритие е нужен допълнителен код (за целия заем). |
| Метод за изчисляване на отношението на лихвено покритие (за компонент А на заема) | Статичен | Списък | Да се определи методът за изчисляване на отношението на лихвено покритие (за компонент А на заема). |
| Метод за изчисляване на отношението на дългово покритие (за компонент А на заема) | Статичен | Списък | Да се определи методът за изчисляване на отношението на дългово покритие (за компонент А на заема). |
| Метод за изчисляване на отношението на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема) | Статичен | Списък | Да се определи методът за изчисляване на отношението на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема). |
| Статистически данни за свързаните със заема имоти към датата на секюритизация |
| Приходи към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Общите нетни приходи, от всички източници, от даден имот, както е описано в информационния документ за заема. При няколко имота стойността им се сумира. |
| Оперативни разходи към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Общите нетни оперативни разходи за имотите, както е описано в информационния документ за заема. Те могат да включват данъците върху недвижимите имоти, застраховките, управлението, комуналните услуги, поддръжката и ремонта, както и преките разходи на наемодателя за имота; капиталовите разходи и комисионите, свързани с лизинг, се изключват. |
| Нетни приходи от дейността (НПД) към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Оперативните приходи минус оперативните разходи — към датата на секюритизация (поле „Приходи към датата на секюритизация“ минус „Оперативни разходи към датата на секюритизация“). При няколко имота стойностите се сумират. |
| Капиталови разходи към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Капиталовите разходи към датата на секюритизация (за разлика от разходите за ремонт и поддръжка), ако са посочени в информационния документ за заема. |
| Нетен паричен поток към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | НПД минус капиталовите разходи — към датата на секюритизация (поле „Нетни приходи от дейността (НПД) към датата на секюритизация“ минус „Капиталови разходи към датата на секюритизация“). |
| Парична единица на финансовото докладване към датата на секюритизация | Статичен | Списък | Паричната единица, използвана в първоначалното финансово докладване в полетата „Приходи към датата на секюритизация“ — „Нетен паричен поток към датата на секюритизация“. |
| Индикатор за отношенията на лихвено/дългово покритие към датата на секюритизация | Статичен | Списък | Начинът на изчисляване/прилагане на отношението на дългово покритие, когато даден заем е свързан с няколко имота. |
| Стойност на сградния фонд към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Оценката на стойността към датата на секюритизация на обезпечаващите заема имоти, както е описано в информационния документ за заема. При няколко имота стойността им се сумира. |
| Парична единица на изразяване на стойността на сградния фонд към датата на секюритизация | Статичен | Списък | Паричната единица, в която е изразена стойността в поле „Стойност на сградния фонд към датата на секюритизация“. |
| Дата на оценката на стойността към датата на секюритизация | Статичен | Дата | Датата на оценка на посочените в информационния документ за заема стойности. При няколко имота — ако датите са няколко, се взима предвид последната. |
| Икономическа заетост на имота към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Процентът на наемната площ, за която са подписани договори, към датата на секюритизация, ако е посочено в информационния документ за заема (наемателите може и да не са влезли във владение, но плащат наем). При няколко имота се използва среднопретеглена стойност, като за всеки имот се изчислява {текущо наета площ в % (имот)*(заетост)}. |
| Гаранционни суми към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Общото салдо към датата на секюритизация по резервните сметки във връзка със заема, открити въз основа на законови изисквания. |
| Събиране на гаранционни суми | Статичен | ДА/НЕ | Посочва се „ДА“, ако по силата на споразумението за заем в резервни сметки се държат суми за покриване на плащания само за имуществен лизинг, застраховки и данъци (извън поддръжка, подобрения, капиталови разходи и др.); ако това не е направено се посочва „НЕ“. |
| Събиране на други резерви | Статичен | ДА/НЕ | Държат ли се по силата на споразумението за заем в резервни сметки суми, различни от данъци върху получените от имущество наеми или застраховки, за подобрения за нуждите на наемателя, лизингови комисиони и т.п. във връзка с дадения имот или за цел допълнително обезпечаване на такъв заем? |
| Изискуеми гаранционни суми при определени обстоятелства | Статичен | ДА/НЕ | Изисква ли се в споразумението за заем конституирането на резервни суми при настъпването на дадено задействащо събитие? |
| Задействащо събитие за конституирането на гаранционни суми | Статичен | Списък | Вид на задействащото събитие. |
| Целеви гаранционни суми/резерви | Статичен | Цифри | Целевите гаранционни суми/резерви. |
| Условия за усвояване на сумите по гаранционна сметка | Статичен | Текст | Условията за усвояване на сумите по гаранционна сметка. |
| Условия за използването на паричния резерв | Статичен | Списък | Условията, при които може да се използва паричният резерв. |
| Парична единица на гаранционните суми | Статичен | Списък | Паричната единица на гаранционните плащания. Полета „Гаранционни суми към датата на секюритизация“ и „Целеви гаранционни суми/резерви“. |
| Информация за групиране и замествания на заеми |
| Заем с обезпечение, използвано при друг заем | Статичен | ДА/НЕ | Посочва се дали обезпечението при заема е използвано при друг заем (напр. заеми с едно и също обезпечение са 1 и 44, както и 4 и 47). |
| Заем, заместил друг | Динамичен | ДА/НЕ | Дали този заем е заместил друг заем на дата след датата на секюритизация? |
| Дата на заместването | Динамичен | Дата | Ако заем е бил заместен след датата на секюритизация — датата на това заместване. |
| Разрешен гратисен период | Статичен | Цифри | Броят дни след деня, в който дадено плащане е дължимо, при които заемодателят не налага санкция за забавяне или не отчита просрочие. |
| Показател за допълнително финансиране | Статичен | Списък | Целият заем ползвал ли се е с допълнително финансиране/дълг „мецанин“? |
| Информация за лихвения процент на заема към датата на секюритизация |
| Вид лихвен процент | Статичен | Списък | Видът на лихвения процент по заема. |
| Код на метода на лихвено начисляване | Статичен | Списък | Обичайното определение на „дни“ за целите на изчисляването на лихвата. |
| Лихва за забава | Статичен | ДА/НЕ | Лихвата, която се натрупва по заема, за забава ли е? |
| Вид на погасяването на компонент А на заема (ако е приложимо) | Статичен | Списък | Видът на погасяването на компонент А на заема. |
| Информация за погасяването на целия заем |
| Вид на погасяването на целия заем (ако е приложимо) | Статичен | Списък | Видът на погасяването на целия заем. |
| Разрешава се начисляването на лихва | Статичен | ДА/НЕ | Предвидено ли е в документите по заема начисляването и капитализирането на лихва? |
| Крайна дата на периода, в който е невъзможно предсрочно погасяване | Статичен | Дата | Датата, след която заемодателят позволява предсрочното погасяване на заема. |
| Крайна дата на периода на запазване на доходността | Статичен | Дата | Датата, след която заемодателят позволява предсрочното погасяване на заем, без да изисква такса за предсрочно погасяване или за запазване на доходността. Датата, след която заемът може да бъде предсрочно погасен без такса за запазване на доходността. |
| Крайна дата на периода, в който се плаща такса за предсрочно погасяване | Статичен | Дата | Датата, след която заемодателят позволява предсрочното погасяване на заем, без да изисква такса за предсрочно погасяване. |
| Описание на условията за предсрочно погасяване | Статичен | Текст/цифри | Следва да се отрази посоченото в информационния документ за заема. Например ако в условията е предвидена такса за предварително погасяване на заема през първата, втората и третата година съответно от 1 %, 0,5 % и 0,25 %, в информационния документ за заема това може да изглежда така: 1 %(12), 0,5 %(24), 0,25 %(36). |
| Дали неиздължаването на вземания по заема с по-висок ранг представлява неизпълнение на заема? | Статичен | ДА/НЕ | Дали неиздължаването на вземания по заема с по-висок ранг представлява неизпълнение на заема? |
| Дали неиздължаването на заеми с еднакъв ранг представлява неизпълнение при имота? | Статичен | ДА/НЕ | Дали неиздължаването на заеми с еднакъв ранг представлява неизпълнение при имота? |
| Информация за хеджиране на заема (към датата на секюритизация) |
| Максимална лихва за целия срок на заема | Статичен | Цифри | Максималната лихва, която съгласно условията на споразумението за заем заемополучателят трябва да заплати при заем с плаващ лихвен процент. |
| Минимална лихва за целия срок на заема | Статичен | Цифри | Минималната лихва, която съгласно условията на споразумението за заем заемополучателят трябва да заплати при заем с плаващ лихвен процент. |
| Вид кредитен суап | Статичен | Списък | Описва се видът на приложимия кредитен суап. |
| Доставчик на кредитен суап | Динамичен | Текст | Име на доставчика на кредитен суап. |
| Вид лихвен суап при заема | Статичен | Списък | Описва се видът на приложимия към заема лихвен суап. |
| Вид валутен суап при заема | Статичен | Списък | Описва се видът на приложимия към заема валутен суап. |
| Обменен курс за кредитния суап | Статичен | Цифри | Определеният за валутния суап при заема обменен курс. |
| Начална дата на суапа при заема | Статичен | Дата | Началната дата на суапа при заема. |
| Крайна дата на суапа при заема | Статичен | Дата | Крайната дата на суапа при заема. |
| Задължение на заемополучателя да плати неустойка по суапа при заема | Статичен | Списък | Степента, до която заемополучателят е задължен да плати неустойка на доставчика на кредитния суап. |
| Информация за промените в лихвения процент на заема към датата на секюритизация |
| Периодичност на плащанията | Статичен | Списък | Периодичност на лихвените и погасителните плащания по заема съгласно първоначалната му документация. |
| Периодичност на преразглеждането на лихвения процент | Статичен | Списък | Периодичността, с която лихвеният процент се променя съобразно първоначалната документация за заема. |
| Периодичност на преразглеждането на погасителна вноска | Статичен | Списък | Периодичността, с която се променя погасителна вноска на главницата и лихвите съобразно първоначалната документация за заема. |
| Показател „ретроспективен период“ | Статичен | Цифри | Броят дни от определянето на лихвения процент до — но без да се включва — датата на плащане на лихвата (напр. EURIBOR, определен два дни преди датата на плащане на лихвата). |
| Дата за определяне на показателя | Статичен | Дата | Ако в споразумението за заем са предвидени дати за определяне на показателя се посочва следващата такава дата. |
| Информация за синдикирането на заема и дяловете във връзка с това |
| Структура на заема | Статичен | Списък | Използва се кодът за структурата на заема, за да се посочи приложимата към него структура — цял заем, компоненти А/Б на заема, синдикиран заем. |
| Синдикиран заем | Статичен | ДА/НЕ | Заемът част от синдикиран заем ли е? |
| Процент от общия размер на заема, който се секюритизира | Статичен | Цифри | Процентът от общия заем, който е секюритизиран към датата на секюритизация. |
| Права на контролиращо лице за съществени решения | Статичен | ДА/НЕ | Има ли право собственик на дял, различен от емитента, да взима съществени решения? |
| Банка агент на синдикирането | Статичен | Текст | Банката агент. |
| Друга информация за заема |
| Защита срещу неизпълнение на финансова клауза | Статичен | Списък | Средството за защита срещу неизпълнението на финансова клауза. |
| Инициатор на заема | Статичен | Текст | Наименование на инициатора/заемодателя, продал заема на емитента. Име на субекта, който носи крайната отговорност за исковете и гаранциите по заема. |
| Санкции за неподаване на финансова информация | Статичен | Списък | Показател за санкциите, ако в документацията във връзка с даден заем заемополучателят не представи изискваната финансова информация (отчет за приходите и разходите, план-график и др.) |
| Прибягване до друга страна във връзка със заема | Статичен | ДА/НЕ | Ако заемополучателят не изпълни задължение по споразумението за заем, прибягва ли се до друга страна (напр. гарант)? |
| Код за закръгляване | Статичен | Списък | Методът на закръгляване на лихвения процент. |
| Увеличение за закръгляването | Статичен | Цифри | Определеният в споразумението за заем процент, с който се закръгля базовият лихвен процент, за да се получи лихвеният процент. |
| Име на специалното обслужващо лице към датата на секюритизация | Статичен | Текст | Името на специалното обслужващо лице към датата на секюритизация. |
| Подход за обслужване | Статичен | Списък | Подход за обслужване (избор). Обслужващото заема лице целия заем ли обслужва или само някой от неговите два компонента — А или Б? |
| Информация за падежа на погасителните вноски |
| Падеж на погасителната вноска по заема | Динамичен | Дата | Датата, на която на емитента се изплащат главницата и лихвата. Това обикновено е датата на плащането на лихвата по заема. |
| Платено до дата | Динамичен | Дата | Датата, на която са извършени изцяло всички плащания. При ефективен заем това е падежът на погасителната вноска непосредствено преди вписаната дата в поле „Падеж на погасителната вноска по заема“. |
| Дата на промяна на базовия лихвен процент | Динамичен | Дата | За заемите с плаваща лихва това е следващата дата, на която лихвеният процент ще бъде променен. За заемите с фиксиран процент се въвежда следващата дата на плащане на лихвата. |
| Следваща дата на актуализация на вноската | Динамичен | Дата | За заемите с плаваща лихва това е следващата дата, на която ще бъде променена предвидената главница и/ или лихва. За заемите с фиксиран процент се въвежда следващата дата на погасителна вноска. |
| Дата на погасяване на заема | Динамичен | Дата | Текущата дата на погасяване на заема, определена в споразумението за заем. Тук не се взимат предвид евентуални одобрени отлагания на датата на погасяване по силата на споразумението за заем. |
| Следваща погасителна вноска по заема | Динамичен | Дата | Дата на следващата погасителна вноска по заема. |
| Информация за лихвения процент |
| Текущ базов лихвен процент (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Базовият лихвен процент, използван за определяне на текущия лихвен процент на целия заем. Лихвеният процент (преди маржа), използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на платената на падежа на погасителната вноска за целия заем лихва. |
| Текущ марж (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Маржът, използван за определяне на текущия лихвен процент на целия заем. Маржът, използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на платената на падежа на погасителната вноска за целия заем лихва. |
| Текущ лихвен процент (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Общият лихвен процент, използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на платената на падежа на погасителната вноска за целия заем лихва (сумата, при заемите с плаващ лихвен процент, на поле „Текущ базов лихвен процент (за целия заем)“ и „Текущ марж (за целия заем)“). |
| Текущ лихвен процент (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Брутен годишен лихвен процент, използван за изчисляване на редовната лихва за текущия период за компонент А на заема. |
| Следващ базов лихвен процент (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Базовият лихвен процент за следващия период, използван за определяне на текущия лихвен процент на целия заем. Лихвеният процент (преди маржа), използван за изчисляване на лихвения процент въз основа на фактическия краен остатък (за целия заем) (поле „Фактически краен остатък (за целия заем)“). |
| Текуща лихва за забава (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Общата лихва, използвана за изчисляване, в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“, на лихвата за забава, платима на падежа на погасителната вноска по заема. |
| Информация за главницата |
| Текущ начален остатък (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Остатъкът към началото на текущия период. Размерът на непогасения заем към началото на текущия период на олихвяване, използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на дължимата на тази дата лихва. |
| Планиран остатък на главницата (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Планираната погасителна вноска за главницата на заема, дължима за текущия период. Погасителната вноска за главницата, дължима на емитента на заема на падежа на погасителната вноска по заема в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ — например редовно погасяване, но не предсрочно. |
| Текущ краен планиран остатък (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Заложеният остатък на главницата на заема към края на текущия период — след редовните погасителни вноски, но преди всякакво предсрочно погасяване. Непогасената главница на заема, която ще стане дължима след планираната погасителна вноска за главницата по заема, но преди предсрочните погасявания (поле „Текущ начален остатък (за целия заем)“ минус „Планиран остатък на главницата (за целия заем)“). |
| Извънпланов остатък на главницата (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Извънплановите погасителни вноски за главницата на заема, получени през текущия период. Други погасителни вноски за главницата на заема, получени през периода на олихвяване, предназначени за изплащането на заема. Такива вноски могат да се дължат на постъпления от продажби, доброволни предсрочни погасителни вноски или суми от ликвидация. |
| Други актуализации на главницата (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Извънпланови актуализации на главницата за периода на олихвяване, които не са свързани с движението на парични потоци. Всякакви други суми, които биха довели до намаляване или увеличаване на непогасения заем през текущия период, които не се считат за извънпланови събирания по главницата и не са планирана главница. |
| Фактически погасена главница | Динамичен | Цифри | Фактически погасената главница към последната дата на плащане на лихвата. |
| Фактически краен остатък (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Размерът на фактически непогасената главница към края на текущия период. Размерът на фактически непогасения заем за следващия период на олихвяване след всички погасителни вноски за главницата. |
| Текущ начален остатък (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Остатъкът към началото на текущия период (за компонент А на заема). Размерът на непогасения компонент А от заема към началото на периода на олихвяване, използван за изчисляване на дължимата лихва на падежа на погасителната вноска по заема. |
| Общи събирания по главницата (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Всички погасителни вноски за главницата (на компонент А на заема), получени през текущия период. Погасителната вноска за главницата (за компонент А на заема), дължима на емитента на падежа на погасителната вноска по заема в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ — например редовно погасяване, но без предсрочно. |
| Фактически краен остатък (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Размерът на фактически непогасената главница (за компонент А на заема) към края на текущия период. Този размер е полученият в резултат на изплатените редовни погасителни вноски. |
| Остатък на договорената, но неусвоена част от заема (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Частно на оставащата част от целия заем (първостепенен дълг) и останалия неусвоен размер в края на периода. Оставащата част от целия заем (първостепенен дълг) към последната дата на плащане на лихвата, която е на разположение на заемополучателя. |
| Информация за лихвата |
| Планирана дължима лихва (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Брутна лихва за периода въз основа на допускането, че през текущия период на олихвяване за целия заем няма погасяване. Общият размер на лихвата, дължима на падежа на погасителната вноска по заема, въз основа на допускането, че през периода на олихвяване няма предсрочно погасяване. Лихвата се основава на базовия курс според условията на споразумението за заем. |
| Надплащане/недоплащане при предварително погасена лихва | Динамичен | Цифри | Надплащане или недоплащане при фактическото редовно плащане на лихвата през текущия период, което не е свързано с неизпълнение по заема. Резултати от предсрочно погасяване на дата, различна от планирания падеж на погасяване. |
| Други актуализации на лихвата | Динамичен | Цифри | Съпътстващо поле на другите актуализации на главницата (поле „Други актуализации на главницата (за целия заем)“) за отразяване на извънплановите промени на лихвата за съответния период на събиране. |
| Отложено погасяване | Динамичен | Цифри | Отложени погасителни вноски/лихвени плащания/капитализирана лихва без неустойка. |
| Фактически платена лихва (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Фактически платената лихва за текущия период за целия заем. Общата лихва, платена от заемополучателя по време на периода на олихвяване или на падежа на погасителната вноска по заема. |
| Фактически платена лихва (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Общата лихва, платена на компонент А на заема по време на периода на олихвяване или на падежа на погасителната вноска по заема. |
| Фактическа лихва за забава | Динамичен | Цифри | Фактически платената през текущия период и за целия заем лихва за забава. Общата лихва за забава, платена от заемополучателя по време на периода на олихвяване или на падежа на погасителната вноска по заема. |
| Отложена лихва (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Отложената лихва върху целия заем. Отложената лихва е сумата, с която дължимата от заемополучател по ипотечен заем лихва е по-малка от начислената върху непогасената главница. |
| Капитализирана лихва (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Капитализираната лихва върху целия заем. Капитализирана лихва е налице, когато, съгласно споразумението за заем, в края на периода на олихвяване се добавя лихва към остатъка на заема. |
| Информация за главницата и лихвите |
| Общо планирана дължима главница и лихва (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Дължимото за текущия период редовно плащане за погасяване на главницата и за лихвата, за емитента (за целия заем). Общият размер на дължимото на падежа на погасителната вноска по заема редовно плащане за погасяване на главницата и за лихвата (сбор от сумите в полета „Планиран остатък на главницата (за целия заем)“ и „Планирана дължима лихва (за целия заем)“) — могат да се използват за изчисляване на отношението на дългово покритие. |
| Общ размер на недоплатените вноски за погасяване на главницата и за лихвата (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Кумулативните дължими в края на текущия период суми за погасяване на главницата и за лихвата по заема. Кумулативният размер на недоплатените вноски за погасяване на главницата и за лихвата на падежа на погасителната вноска. |
| Общо други дължими суми | Динамичен | Цифри | Кумулативните дължими суми по заема (напр. застрахователни премии, наеми от имот, капиталови разходи) в края на текущия период, които са били похарчени от емитента/обслужващото лице. Кумулативният размер на всички суми за защита на собствеността или други суми, предоставени от обслужващото лице или емитента, които все още не са възстановени от заемополучателя. |
| Кумулативни дължими суми | Динамичен | Цифри | Сборът на полета „Общ размер на недоплатените вноски за погасяване на главницата и за лихвата (за целия заем)“ и „Общо други дължими суми“. |
| Настъпване на задействащо погасително събитие | Динамичен | ДА/НЕ | Настъпило ли е задействащото погасително събитие? |
| Вид на текущото погасяване | Динамичен | Списък | Видът на погасяването, приложимо към компонент А на заема. |
| Общо планирана изплатена главница и лихва (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Дължимото за текущия период редовно плащане за погасяване на главницата и за лихвата, за емитента (за компонент А на заема). |
| Най-актуална финансова информация от началото на годината |
| За заемополучателя се докладва нарушение | Динамичен | ДА/НЕ | Дали заемополучателят е в нарушение на задължението си да докладва на обслужващото заема лице или заемодателя? |
| Най-актуални приходи | Динамичен | Цифри | Общите приходи за периода на последния отчет за приходите и разходите (т.е. за годината до момента или за последните 12 месеца) за всички имоти. |
| Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за целия заем), изчислено въз основа на информационната документация за заема. |
| Най-актуалното отношение на дългово покритие (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Най-актуалното отношение на дългово покритие (за целия заем), изчислено въз основа на информационната документация за заема. |
| Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за целия заем) | Динамичен | Цифри | Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за целия заем), изчислено въз основа на информационната документация за заема. |
| Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за компонент А на заема), изчислено въз основа на информационната документация за заема. |
| Най-актуалното отношение на дългово покритие (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Най-актуалното отношение на дългово покритие (за компонент А на заема), изчислено въз основа на информационната документация за заема. |
| Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема) | Динамичен | Цифри | Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема), изчислено въз основа на информационната документация за заема. |
| Информация за гаранционните суми и резервите |
| Общо резерви | Динамичен | Цифри | Общото салдо на резервните сметки във връзка със заема към падежа на погасителната вноска по него. Включват се резервите за поддръжка, ремонти и подобряване опазването на околната среда и др., както и лизинговите комисиони. Не се включват резервите за данъци и застраховки. Попълва се, ако в полето „Събиране на други резерви“ при оформянето на заема е посочено „ДА“. |
| Настъпило задействащо събитие за гаранционната сума | Динамичен | ДА/НЕ | Въвежда се „ДА“, ако е настъпило задействащо събитие за заделянето на резерви. Въвежда се „НЕ“, ако натрупването на вноските е нормално според договореното в споразумението за заем. |
| Суми, добавени към гаранционните суми през текущия период | Динамичен | Цифри | Сумите, които през текущия период се добавят към всяка гаранционна сума или резерв. |
| Парична единица на резервната сметка | Динамичен | Списък | Паричната единица на резервната сметка. |
| Парична единица на гаранционните суми | Статичен | Списък | Паричната единица на гаранционната сметка. |
| Информация за ликвидация и предварително погасяване |
| Дата на ликвидация/предварително погасяване | Динамичен | Дата | Датата, на която е получена извънпланова погасителна вноска за главницата или постъпления от ликвидация. |
| Код на ликвидация/предварително погасяване | Динамичен | Списък | Кодът, определен за извънпланова погасителна вноска за главницата или постъпления от ликвидация, получени по време на периода на събиране. |
| Информация за хеджирането от заемополучателя |
| Име на доставчика на кредитен суап (равнище заемополучател). | Динамичен | Текст | Името на доставчика на суап за заема, ако заемополучателят има пряк договор с контрагента по суапа. |
| Фактически рейтинги на доставчика на кредитен суап (равнище заемополучател). | Динамичен | Текст/цифри | Посочват се рейтингите на контрагента по суап към падежа на погасителната вноска по заема. |
| Събитие, с което частично или изцяло се прекратява суапът за заема за текущия период (равнище заемополучател) | Динамичен | Списък | Ако кредитният суап е бил прекратен през текущия период се посочва причината. |
| Нетно периодично плащане, дължимо на доставчика на кредитния суап (равнище заемополучател) | Динамичен | Цифри | Плащането от заемополучателя на контрагента по суап на падежа на погасителната вноска по заема, както се изисква от договора за суап. |
| Нетно периодично плащане, дължимо от доставчика на кредитния суап (равнище заемополучател) | Динамичен | Цифри | Плащането от контрагента по суап на заемополучателя на падежа на погасителната вноска по заема, както се изисква от договора за суап. |
| Разходи за прекратяване, дължими на доставчика на кредитен суап | Динамичен | Цифри | Плащането, дължимо от заемополучателя на контрагента по суап за частичното или пълното прекратяване на споразумението за суап. |
| Недоплатени разходи за прекратяване при кредитен суап | Динамичен | Цифри | Евентуалното недоплащане от заемополучателя на разходите за прекратяване поради пълното или частичното прекратяване на споразумението за суап. |
| Разходи за прекратяване, дължими от контрагента по кредитен суап | Динамичен | Цифри | Евентуалната печалба, платена от контрагента по суап на заемополучателя при пълното или частичното прекратяване. |
| Следваща дата на актуализиране на кредитния суап | Динамичен | Дата | Следващата дата, на която се актуализира кредитният суап. |
| Информация за суапа | Динамичен | Текст | Информация за суапа. |
| Информация за статуса на просрочените заеми |
| Статус на имотите | Динамичен | Списък | Статусът на имотите. |
| Статус на заема | Динамичен | Списък | Статус на заема (т.е. текущ, неизплатена погасителна вноска и др.). Ако по заема са задействани няколко кода за статус, обслужващото лице преценява кой от тях да посочи. |
| Начална дата на привеждане в изпълнение | Динамичен | Дата | Датата, на която срещу заемополучателя или с неговото съгласие се пристъпва към принудително изпълнение, открива се административно производство или се предприемат алтернативни процедури за привеждане в изпълнение. |
| Код на стратегия за преодоляване на кризисно положение | Динамичен | Списък | Стратегията за преодоляване на кризисно положение. |
| Разчетен график на възстановяването на суми | Динамичен | Цифри | Разчетният график по месеци на възстановяването на суми. |
| В несъстоятелност | Динамичен | ДА/НЕ | Статус на несъстоятелност на заема (ако е в несъстоятелност — „ДА“, иначе — „НЕ“). |
| Дата на обявяването в несъстоятелност | Динамичен | Дата | Дата на обявяването в несъстоятелност. |
| Дата на придобиване на собственост върху имота | Динамичен | Дата | Датата, на която е получено правото (или алтернативна форма на ефективен контрол и способност за разпореждане) върху служещия за обезпечение имот. |
| Нетни постъпления от ликвидация | Динамичен | Цифри | Нетните постъпления от ликвидация, използвани, за да се определи загубата на емитента според документите по сделката. Размерът на нетните постъпления от продажбата определя дали е налице загуба или недоплащане по заема. |
| Разходи за ликвидация | Динамичен | Цифри | Разходите по ликвидацията, които се нетират от другите активи на емитента, за да се определи загубата според документите по сделката. Размерът на всички разходи по ликвидацията, които ще бъдат компенсирани от нетните постъпления от продажбата, за да определи дали ще бъде реализирана загуба. |
| Реализирана загуба от секюритизацията | Динамичен | Цифри | Размерът на неизплатения заем (плюс разходите по ликвидацията) минус нетните постъпления от ликвидацията. Размерът на евентуалната загуба за емитента след приспадането на разходите по ликвидацията от нетните постъпления от продажбата. |
| Брой просрочени месеци | Динамичен | Цифри | Броят месеци, през които заемът е в забава, считано към края на текущия период съгласно даденото от емитента определение. |
| Размер на неизпълнението | Динамичен | Цифри | Общ размер на неизпълнените задължения преди постъпленията от продажба и възстановяванията. |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | Цифри | Общата сума на възстановяванията, включително всички постъпления от продажбата. |
| Статус на специално обслужване | Динамичен | ДА/НЕ | Заемът предмет ли е на специално обслужване към падежа на погасителната вноска по него? |
| Дата на неизпълнението | Динамичен | Дата | Датата, от която заемът е в неизпълнение. |
| Парична единица на ликвидацията | Динамичен | Списък | Използваната за ликвидацията парична единица. |
| Парична единица на загубите | Динамичен | Списък | Използваната за загубите парична единица. |
| Парична единица на просрочените задължения/неизпълнението | Динамичен | Списък | Използваната за просрочените задължения/неизпълнението парична единица. |
| Информация за промени по заема |
| Съгласие на титуляря | Динамичен | ДА/НЕ | Необходимо ли е съгласието на титуляря в случай на преструктуриране? |
| Насрочена среща на титулярите | Динамичен | Дата | За коя дата е насрочена следващата среща на титулярите? |
| Последна дата на продажба на заеми | Динамичен | Дата | Датата, на която заемът е продаден на емитента; ако заемът е бил част от първоначалната секюритизационна схема, това е датата на секюритизация. |
| Дата на секюритизация на последния имот | Динамичен | Дата | Датата, на която към секюритизацията са приобщени последният имот или имоти. Ако някой имот е бил заместен се въвежда датата на последното заместване. Ако имотите са били част от първоначалната сделка, това е датата на секюритизация. |
| Дата на хипотеза | Динамичен | Дата | Датата, на която новият заемополучател е направил прехвърлянето/новацията или хипотезата. |
| Дата на намалената оценъчна стойност | Динамичен | Дата | Дата на изчисляване и одобряване на намалената оценъчна стойност (първоначално или актуализирано изчисление към тази дата). |
| Дата на последна промяна | Динамичен | Дата | Последната дата, на която заемът фактически е бил променен. |
| Код на промяната | Динамичен | Списък | Вид на промяната. |
| Променена ставка на погасяване | Динамичен | Цифри | Ако заемът е бил преструктуриран (вероятно при процедура за преодоляване на кризисно положение) и погасителният план — изменен, се въвежда новият размер, изразен като процент от общия непогасен заем. |
| Променена лихвена ставка на заема | Динамичен | Цифри | Ако заемът е бил преструктуриран (вероятно при процедура за преодоляване на кризисно положение) и лихвеният процент/марж — изменен, се въвежда новата ставка. |
| Информация за специалното обслужване |
| Списък за наблюдение на обслужващите субекти | Динамичен | Дата | Дата на вписване на заема в списъка за наблюдение. Ако заемът е бил изключен от списъка за наблюдение при предходен период и сега отново се включва в него, следва да се използва последната дата на вписване. |
| Най-актуална дата на прехвърляне към субекта за специално обслужване | Динамичен | Дата | Дата на прехвърляне на заема към субекта за специално обслужване след прехвърляне на обслужването. Забележка: При повече от едно прехвърляне по заема следва да се посочи последната дата на прехвърляне за специално обслужване. |
| Последна дата на възстановяване на обслужването от основния обслужващ субект | Динамичен | Дата | Датата, от която даден заем се счита за „коригиран ипотечен заем“ — т.е. датата, на която заемът е върнат на основния обслужващ субект от субекта за специално обслужване. |
| Определяне на невъзможност за възстановяване | Динамичен | ДА/НЕ | Показател (от вида „Да/Не“) за това дали обслужващият субект/субектът за специално обслужване не установил, че бъде налице недоплащане при възстановяването на направени от него авансови плащания и на неизплатения размер на заема заем и на всякакви всички други суми, дължими по заема от постъпления от продажби или ликвидация на имуществото или заема. |
| Дата на неспазване на условията по заема | Динамичен | Дата | Датата на неизпълнение на условията по заема. При няколко неизпълнения следва да се посочи датата на първото от тях. |
| Дата на отстраняване на неизпълнението на условие по заема | Динамичен | Дата | Датата, на която неизпълнението на условие по заема е отстранено При няколко неизпълнения следва да се посочи датата на отстраняване на последното от тях. |
| Код на критериите за включване в списъка за наблюдение | Динамичен | Списък | Код за списъка за наблюдение на обслужващите субекти. Ако са приложи множество критерии, следва да се посочи най-неблагоприятният код. |
| Парична единица на таксите | Динамичен | Списък | Валутна деноминация на таксите. |
| Информация за субекта за специално обслужване |
| Наименование на субекта за специално обслужване | Динамичен | Текст | Наименование на субекта за специално обслужване. |
| Има ли промяна на субекта за специално обслужване? | Динамичен | ДА/НЕ | Имало ли е промяна на субекта за специално обслужване след предходния отчетен период? |
| Участие в привеждането в изпълнение на заемодател от друг ранг | Динамичен | ДА/НЕ | Участва ли заемодател от друг ранг в привеждането в изпълнение? |
| Информация за статуса на неизпълнението по заема |
| Неизпълнение или принудително изземване | Динамичен | ДА/НЕ | Понастоящем заемът в неизпълнение ли е или в процес на принудително изземване на ипотекирания имот? |
| Причина за неизпълнението | Динамичен | | Причината за неизпълнението на заема. |
| Неизпълнение на финансова клауза/Задействащо събитие | Динамичен | Списък | Видът на неизпълнението на финансова клауза/задействащото събитие. |
| Информация във връзка с директивата за капиталовите изисквания |
| Следва да се посочи степента на съблюдаване от страна на инициатора на един от четирите варианта за задържане | Динамичен | Списък | Вид на задържането. |
| Задържане от инициатора | Динамичен | Цифри | Нетен икономически интерес в процентно изражение (%), запазен от инициатора в съответствие с разпоредбите на член 405 от Регламент (ЕС) No 575/2013 относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници (РКИ). |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Идентификационни кодове на заема

Идентификационен код на сделка от пула

Статичен

Текст/цифри

Наименование на отделната операция/сделка.

Крайна дата на пула

Динамичен

Дата

Текуща крайна дата на пула или портфейла.

Дата на секюритизацията

Статичен

Дата

Емисионна дата на сделката — дата на първото котиране на облигациите

Първоначални условия на заема

Идентификационен код на групата

Статичен

Текст/цифри

Буквено-цифровият код, определен за всяка група заеми в рамките на дадена емисия.

Идентификационен код на обслужващия заема субект

Статичен

Текст/цифри

Уникалният идентификационен код, отнасящ се до заема, на обслужващия заема субект.

Идентификационен код на информационния документ на заема

Статичен

Текст/цифри

Отнасящите се до заема в рамките на сделката или пула уникален номер на информационния документ или проспекта, или наименование на сделката по заема.

Спонсор на заема

Статичен

Текст/цифри

Спонсорът на заема.

Дата на иницииране на заема

Статичен

Дата

Дата на първия транш по заема.

Парична единица на заема

Статичен

Списък

Паричната единица на заема.

Пълен размер на заема на датата на иницииране

Статичен

Цифри

Пълният размер на заема на датата на иницииране, т.е. 100 % от средствата — секюритизирани или не, притежавани или не (в паричната единица на заема).

Първоначален срок на заема

Статичен

Цифри

Договорен срок (в месеци) на датата на иницииране.

Начална дата на погасяване

Статичен

Дата

Датата, на която започва погасяването на целия заем (това може да е дата преди датата на секюритизация).

Код на лихвения индекс

Статичен

Списък

Текущият лихвен индекс (базовият индекс, спрямо който е определена ипотечната лихвена ставка).

Първоначален лихвен процент на заема

Статичен

Цифри

Съвкупен лихвен процент на заема към датата на иницииране. В случай на множество траншове с различни лихвени проценти се прилага среднопретеглена ставка.

Падеж на първото лихвено плащане

Статичен

Дата

Падежът на първото дължимо лихвено плащане по заема след датата на иницииране.

Държава на заема

Статичен

Списък

Държава на заема.

Предназначение на заема

Статичен

Списък

Предназначение на заема.

Ценни книжа, обезпечени с ипотеки

Статичен

ДА/НЕ

Обезпечен ли е заемът с ипотеки върху имотите?

Статистически данни за заемите към датата на секюритизация

Отношение, към датата на секюритизация, на дългово покритие (за целия заем)

Статичен

Цифри

Отношението, към датата на секюритизация, на дългово покритие (за целия заем).

Отношение, към датата на секюритизация, на размера на заема към стойността на имота (за целия заем)

Статичен

Цифри

Отношението, към датата на секюритизация, на размера на заема към стойността на имота (за целия заем).

Отношение, към датата на секюритизация, на лихвено покритие (за компонент А на заема)

Статичен

Цифри

Изчисленото към датата на секюритизация въз основа на информационната документация за заема отношение за компонент А на заема на лихвено покритие.

Отношение, към датата на секюритизация, на дългово покритие (за компонент А на заема)

Статичен

Цифри

Изчисленото към датата на секюритизация въз основа на информационната документация за заема отношение за компонент А на заема на дългово покритие.

Отношение размер на заема/стойност на имота на датата на секюритизация (за компонент А на заема)

Статичен

Цифри

Изчисленото към датата на секюритизация въз основа на информационната документация за заема отношение за компонент А на заема на размера на заема към стойността на имота.

Размер на непогасената главница, за който са поети задължения, към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Размерът, към датата на секюритизация, на непогасената главница, за който са поети задължения, включително неусвоените суми (за целия заем).

Фактически размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за целия заем)

Статичен

Цифри

Фактическият размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за целия заем) според информационния документ за заема.

Периодични плащания, към датата на секюритизация, за обслужване на лихвите и възстановяване на главницата

Статичен

Цифри

Предвиденото на следващия падеж плащане за обслужване на лихвите и възстановяване на главницата, считано към датата на секюритизация.

Лихвен процент на заема към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Общият лихвен процент (например LIBOR + марж), който се използва за изчисляване на дължимата лихва по заема към датата на секюритизация.

Ранг на обезпечението към датата на секюритизация

Статичен

Списък

Ценната книга, обект на секюритизация, обезпечение от първи ранг ли представлява?

Остатъчен срок към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Броят месеци, които към датата на секюритизация остават до изтичането на срока на заема (без евентуални опции за удължаване).

Остатъчен погасителен срок към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Броят месеци, които остават до изтичането на погасителния срок на заема. Ако към датата на секюритизация заемът още не се погасява, този брой ще бъде по-малък от остатъчния срок към датата на секюритизация.

Дата на погасяване на заема към датата на секюритизация

Статичен

Дата

Датата на погасяване на заема, определена в споразумението за заем. Тук не се взимат предвид евентуални отлагания на датата на погасяване по силата на споразумението за заем, а първоначално договорената дата.

Фактически размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за компонент А на заема)

Статичен

Цифри

Фактическият размер на непогасената главница към датата на секюритизация (за компонент А на заема) според информационния документ за заема.

Опция за удължаване

Динамичен

ДА/НЕ

Посочва се дали е налице опция за удължаване на срока на заема и отлагане на датата на погасяване.

Продължителност на най-кратката опция за удължаване

Статичен

Цифри

Продължителност в месеци на най-кратката опция за удължаване, предвидена за заема.

Характер на опцията за удължаване

Статичен

Списък

Видът на опцията за удължаване.

Информация за обезпеченията

Брой имоти към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Броят на обезпечаващите заема имоти към датата на секюритизация.

Брой имоти към крайната дата на пула

Динамичен

Цифри

Броят на обезпечаващите заема имоти към крайната дата на пула.

Обезпечили заема имоти към датата на секюритизация

Статичен

Текст/цифри

Въвеждат се уникалните идентификационни кодове на имот на обезпечилите заема имоти към датата на секюритизация.

Обезпечили заема имоти към крайната дата на пула

Динамичен

Текст/цифри

Въвеждат се уникалните идентификационни кодове на имот на обезпечилите заема имоти към крайната дата на пула.

Информация за договорните клаузи във връзка със заема

Метод за изчисляване на отношението на лихвено покритие (за целия заем)

Статичен

Списък

Да се определи методът за изчисляване на изискуемото от финансовите клаузи на споразумението за заем отношение на лихвено покритие (за целия заем).

Метод за изчисляване на отношението на дългово покритие (за целия заем)

Статичен

Списък

Да се определи методът за изчисляване на изискуемото от финансовите клаузи на споразумението за заем отношение на дългово покритие (за целия заем).

Метод за изчисляване на отношението на размера на заема към стойността на имота (за целия заем)

Статичен

Списък

Да се определи методът за изчисляване на изискуемото от финансовите клаузи на споразумението за заем отношение на размера на заема към стойността на имота (за целия заем).

Други финансови клаузи на споразумението за заем (за целия заем)

Статичен

Списък

Ако за изискуемите от финансовите клаузи на споразумението за заем отношения на дългово и лихвено покритие е нужен допълнителен код (за целия заем).

Метод за изчисляване на отношението на лихвено покритие (за компонент А на заема)

Статичен

Списък

Да се определи методът за изчисляване на отношението на лихвено покритие (за компонент А на заема).

Метод за изчисляване на отношението на дългово покритие (за компонент А на заема)

Статичен

Списък

Да се определи методът за изчисляване на отношението на дългово покритие (за компонент А на заема).

Метод за изчисляване на отношението на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема)

Статичен

Списък

Да се определи методът за изчисляване на отношението на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема).

Статистически данни за свързаните със заема имоти към датата на секюритизация

Приходи към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Общите нетни приходи, от всички източници, от даден имот, както е описано в информационния документ за заема. При няколко имота стойността им се сумира.

Оперативни разходи към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Общите нетни оперативни разходи за имотите, както е описано в информационния документ за заема. Те могат да включват данъците върху недвижимите имоти, застраховките, управлението, комуналните услуги, поддръжката и ремонта, както и преките разходи на наемодателя за имота; капиталовите разходи и комисионите, свързани с лизинг, се изключват.

Нетни приходи от дейността (НПД) към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Оперативните приходи минус оперативните разходи — към датата на секюритизация (поле „Приходи към датата на секюритизация“ минус „Оперативни разходи към датата на секюритизация“). При няколко имота стойностите се сумират.

Капиталови разходи към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Капиталовите разходи към датата на секюритизация (за разлика от разходите за ремонт и поддръжка), ако са посочени в информационния документ за заема.

Нетен паричен поток към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

НПД минус капиталовите разходи — към датата на секюритизация (поле „Нетни приходи от дейността (НПД) към датата на секюритизация“ минус „Капиталови разходи към датата на секюритизация“).

Парична единица на финансовото докладване към датата на секюритизация

Статичен

Списък

Паричната единица, използвана в първоначалното финансово докладване в полетата „Приходи към датата на секюритизация“ — „Нетен паричен поток към датата на секюритизация“.

Индикатор за отношенията на лихвено/дългово покритие към датата на секюритизация

Статичен

Списък

Начинът на изчисляване/прилагане на отношението на дългово покритие, когато даден заем е свързан с няколко имота.

Стойност на сградния фонд към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Оценката на стойността към датата на секюритизация на обезпечаващите заема имоти, както е описано в информационния документ за заема. При няколко имота стойността им се сумира.

Парична единица на изразяване на стойността на сградния фонд към датата на секюритизация

Статичен

Списък

Паричната единица, в която е изразена стойността в поле „Стойност на сградния фонд към датата на секюритизация“.

Дата на оценката на стойността към датата на секюритизация

Статичен

Дата

Датата на оценка на посочените в информационния документ за заема стойности. При няколко имота — ако датите са няколко, се взима предвид последната.

Икономическа заетост на имота към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Процентът на наемната площ, за която са подписани договори, към датата на секюритизация, ако е посочено в информационния документ за заема (наемателите може и да не са влезли във владение, но плащат наем). При няколко имота се използва среднопретеглена стойност, като за всеки имот се изчислява {текущо наета площ в % (имот)*(заетост)}.

Гаранционни суми към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Общото салдо към датата на секюритизация по резервните сметки във връзка със заема, открити въз основа на законови изисквания.

Събиране на гаранционни суми

Статичен

ДА/НЕ

Посочва се „ДА“, ако по силата на споразумението за заем в резервни сметки се държат суми за покриване на плащания само за имуществен лизинг, застраховки и данъци (извън поддръжка, подобрения, капиталови разходи и др.); ако това не е направено се посочва „НЕ“.

Събиране на други резерви

Статичен

ДА/НЕ

Държат ли се по силата на споразумението за заем в резервни сметки суми, различни от данъци върху получените от имущество наеми или застраховки, за подобрения за нуждите на наемателя, лизингови комисиони и т.п. във връзка с дадения имот или за цел допълнително обезпечаване на такъв заем?

Изискуеми гаранционни суми при определени обстоятелства

Статичен

ДА/НЕ

Изисква ли се в споразумението за заем конституирането на резервни суми при настъпването на дадено задействащо събитие?

Задействащо събитие за конституирането на гаранционни суми

Статичен

Списък

Вид на задействащото събитие.

Целеви гаранционни суми/резерви

Статичен

Цифри

Целевите гаранционни суми/резерви.

Условия за усвояване на сумите по гаранционна сметка

Статичен

Текст

Условията за усвояване на сумите по гаранционна сметка.

Условия за използването на паричния резерв

Статичен

Списък

Условията, при които може да се използва паричният резерв.

Парична единица на гаранционните суми

Статичен

Списък

Паричната единица на гаранционните плащания. Полета „Гаранционни суми към датата на секюритизация“ и „Целеви гаранционни суми/резерви“.

Информация за групиране и замествания на заеми

Заем с обезпечение, използвано при друг заем

Статичен

ДА/НЕ

Посочва се дали обезпечението при заема е използвано при друг заем (напр. заеми с едно и също обезпечение са 1 и 44, както и 4 и 47).

Заем, заместил друг

Динамичен

ДА/НЕ

Дали този заем е заместил друг заем на дата след датата на секюритизация?

Дата на заместването

Динамичен

Дата

Ако заем е бил заместен след датата на секюритизация — датата на това заместване.

Разрешен гратисен период

Статичен

Цифри

Броят дни след деня, в който дадено плащане е дължимо, при които заемодателят не налага санкция за забавяне или не отчита просрочие.

Показател за допълнително финансиране

Статичен

Списък

Целият заем ползвал ли се е с допълнително финансиране/дълг „мецанин“?

Информация за лихвения процент на заема към датата на секюритизация

Вид лихвен процент

Статичен

Списък

Видът на лихвения процент по заема.

Код на метода на лихвено начисляване

Статичен

Списък

Обичайното определение на „дни“ за целите на изчисляването на лихвата.

Лихва за забава

Статичен

ДА/НЕ

Лихвата, която се натрупва по заема, за забава ли е?

Вид на погасяването на компонент А на заема (ако е приложимо)

Статичен

Списък

Видът на погасяването на компонент А на заема.

Информация за погасяването на целия заем

Вид на погасяването на целия заем (ако е приложимо)

Статичен

Списък

Видът на погасяването на целия заем.

Разрешава се начисляването на лихва

Статичен

ДА/НЕ

Предвидено ли е в документите по заема начисляването и капитализирането на лихва?

Крайна дата на периода, в който е невъзможно предсрочно погасяване

Статичен

Дата

Датата, след която заемодателят позволява предсрочното погасяване на заема.

Крайна дата на периода на запазване на доходността

Статичен

Дата

Датата, след която заемодателят позволява предсрочното погасяване на заем, без да изисква такса за предсрочно погасяване или за запазване на доходността. Датата, след която заемът може да бъде предсрочно погасен без такса за запазване на доходността.

Крайна дата на периода, в който се плаща такса за предсрочно погасяване

Статичен

Дата

Датата, след която заемодателят позволява предсрочното погасяване на заем, без да изисква такса за предсрочно погасяване.

Описание на условията за предсрочно погасяване

Статичен

Текст/цифри

Следва да се отрази посоченото в информационния документ за заема. Например ако в условията е предвидена такса за предварително погасяване на заема през първата, втората и третата година съответно от 1 %, 0,5 % и 0,25 %, в информационния документ за заема това може да изглежда така: 1 %(12), 0,5 %(24), 0,25 %(36).

Дали неиздължаването на вземания по заема с по-висок ранг представлява неизпълнение на заема?

Статичен

ДА/НЕ

Дали неиздължаването на вземания по заема с по-висок ранг представлява неизпълнение на заема?

Дали неиздължаването на заеми с еднакъв ранг представлява неизпълнение при имота?

Статичен

ДА/НЕ

Дали неиздължаването на заеми с еднакъв ранг представлява неизпълнение при имота?

Информация за хеджиране на заема (към датата на секюритизация)

Максимална лихва за целия срок на заема

Статичен

Цифри

Максималната лихва, която съгласно условията на споразумението за заем заемополучателят трябва да заплати при заем с плаващ лихвен процент.

Минимална лихва за целия срок на заема

Статичен

Цифри

Минималната лихва, която съгласно условията на споразумението за заем заемополучателят трябва да заплати при заем с плаващ лихвен процент.

Вид кредитен суап

Статичен

Списък

Описва се видът на приложимия кредитен суап.

Доставчик на кредитен суап

Динамичен

Текст

Име на доставчика на кредитен суап.

Вид лихвен суап при заема

Статичен

Списък

Описва се видът на приложимия към заема лихвен суап.

Вид валутен суап при заема

Статичен

Списък

Описва се видът на приложимия към заема валутен суап.

Обменен курс за кредитния суап

Статичен

Цифри

Определеният за валутния суап при заема обменен курс.

Начална дата на суапа при заема

Статичен

Дата

Началната дата на суапа при заема.

Крайна дата на суапа при заема

Статичен

Дата

Крайната дата на суапа при заема.

Задължение на заемополучателя да плати неустойка по суапа при заема

Статичен

Списък

Степента, до която заемополучателят е задължен да плати неустойка на доставчика на кредитния суап.

Информация за промените в лихвения процент на заема към датата на секюритизация

Периодичност на плащанията

Статичен

Списък

Периодичност на лихвените и погасителните плащания по заема съгласно първоначалната му документация.

Периодичност на преразглеждането на лихвения процент

Статичен

Списък

Периодичността, с която лихвеният процент се променя съобразно първоначалната документация за заема.

Периодичност на преразглеждането на погасителна вноска

Статичен

Списък

Периодичността, с която се променя погасителна вноска на главницата и лихвите съобразно първоначалната документация за заема.

Показател „ретроспективен период“

Статичен

Цифри

Броят дни от определянето на лихвения процент до — но без да се включва — датата на плащане на лихвата (напр. EURIBOR, определен два дни преди датата на плащане на лихвата).

Дата за определяне на показателя

Статичен

Дата

Ако в споразумението за заем са предвидени дати за определяне на показателя се посочва следващата такава дата.

Информация за синдикирането на заема и дяловете във връзка с това

Структура на заема

Статичен

Списък

Използва се кодът за структурата на заема, за да се посочи приложимата към него структура — цял заем, компоненти А/Б на заема, синдикиран заем.

Синдикиран заем

Статичен

ДА/НЕ

Заемът част от синдикиран заем ли е?

Процент от общия размер на заема, който се секюритизира

Статичен

Цифри

Процентът от общия заем, който е секюритизиран към датата на секюритизация.

Права на контролиращо лице за съществени решения

Статичен

ДА/НЕ

Има ли право собственик на дял, различен от емитента, да взима съществени решения?

Банка агент на синдикирането

Статичен

Текст

Банката агент.

Друга информация за заема

Защита срещу неизпълнение на финансова клауза

Статичен

Списък

Средството за защита срещу неизпълнението на финансова клауза.

Инициатор на заема

Статичен

Текст

Наименование на инициатора/заемодателя, продал заема на емитента. Име на субекта, който носи крайната отговорност за исковете и гаранциите по заема.

Санкции за неподаване на финансова информация

Статичен

Списък

Показател за санкциите, ако в документацията във връзка с даден заем заемополучателят не представи изискваната финансова информация (отчет за приходите и разходите, план-график и др.)

Прибягване до друга страна във връзка със заема

Статичен

ДА/НЕ

Ако заемополучателят не изпълни задължение по споразумението за заем, прибягва ли се до друга страна (напр. гарант)?

Код за закръгляване

Статичен

Списък

Методът на закръгляване на лихвения процент.

Увеличение за закръгляването

Статичен

Цифри

Определеният в споразумението за заем процент, с който се закръгля базовият лихвен процент, за да се получи лихвеният процент.

Име на специалното обслужващо лице към датата на секюритизация

Статичен

Текст

Името на специалното обслужващо лице към датата на секюритизация.

Подход за обслужване

Статичен

Списък

Подход за обслужване (избор). Обслужващото заема лице целия заем ли обслужва или само някой от неговите два компонента — А или Б?

Информация за падежа на погасителните вноски

Падеж на погасителната вноска по заема

Динамичен

Дата

Датата, на която на емитента се изплащат главницата и лихвата. Това обикновено е датата на плащането на лихвата по заема.

Платено до дата

Динамичен

Дата

Датата, на която са извършени изцяло всички плащания. При ефективен заем това е падежът на погасителната вноска непосредствено преди вписаната дата в поле „Падеж на погасителната вноска по заема“.

Дата на промяна на базовия лихвен процент

Динамичен

Дата

За заемите с плаваща лихва това е следващата дата, на която лихвеният процент ще бъде променен. За заемите с фиксиран процент се въвежда следващата дата на плащане на лихвата.

Следваща дата на актуализация на вноската

Динамичен

Дата

За заемите с плаваща лихва това е следващата дата, на която ще бъде променена предвидената главница и/ или лихва. За заемите с фиксиран процент се въвежда следващата дата на погасителна вноска.

Дата на погасяване на заема

Динамичен

Дата

Текущата дата на погасяване на заема, определена в споразумението за заем. Тук не се взимат предвид евентуални одобрени отлагания на датата на погасяване по силата на споразумението за заем.

Следваща погасителна вноска по заема

Динамичен

Дата

Дата на следващата погасителна вноска по заема.

Информация за лихвения процент

Текущ базов лихвен процент (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Базовият лихвен процент, използван за определяне на текущия лихвен процент на целия заем. Лихвеният процент (преди маржа), използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на платената на падежа на погасителната вноска за целия заем лихва.

Текущ марж (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Маржът, използван за определяне на текущия лихвен процент на целия заем. Маржът, използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на платената на падежа на погасителната вноска за целия заем лихва.

Текущ лихвен процент (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Общият лихвен процент, използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на платената на падежа на погасителната вноска за целия заем лихва (сумата, при заемите с плаващ лихвен процент, на поле „Текущ базов лихвен процент (за целия заем)“ и „Текущ марж (за целия заем)“).

Текущ лихвен процент (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Брутен годишен лихвен процент, използван за изчисляване на редовната лихва за текущия период за компонент А на заема.

Следващ базов лихвен процент (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Базовият лихвен процент за следващия период, използван за определяне на текущия лихвен процент на целия заем. Лихвеният процент (преди маржа), използван за изчисляване на лихвения процент въз основа на фактическия краен остатък (за целия заем) (поле „Фактически краен остатък (за целия заем)“).

Текуща лихва за забава (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Общата лихва, използвана за изчисляване, в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“, на лихвата за забава, платима на падежа на погасителната вноска по заема.

Информация за главницата

Текущ начален остатък (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Остатъкът към началото на текущия период. Размерът на непогасения заем към началото на текущия период на олихвяване, използван за изчисляване в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ на дължимата на тази дата лихва.

Планиран остатък на главницата (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Планираната погасителна вноска за главницата на заема, дължима за текущия период. Погасителната вноска за главницата, дължима на емитента на заема на падежа на погасителната вноска по заема в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ — например редовно погасяване, но не предсрочно.

Текущ краен планиран остатък (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Заложеният остатък на главницата на заема към края на текущия период — след редовните погасителни вноски, но преди всякакво предсрочно погасяване. Непогасената главница на заема, която ще стане дължима след планираната погасителна вноска за главницата по заема, но преди предсрочните погасявания (поле „Текущ начален остатък (за целия заем)“ минус „Планиран остатък на главницата (за целия заем)“).

Извънпланов остатък на главницата (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Извънплановите погасителни вноски за главницата на заема, получени през текущия период. Други погасителни вноски за главницата на заема, получени през периода на олихвяване, предназначени за изплащането на заема. Такива вноски могат да се дължат на постъпления от продажби, доброволни предсрочни погасителни вноски или суми от ликвидация.

Други актуализации на главницата (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Извънпланови актуализации на главницата за периода на олихвяване, които не са свързани с движението на парични потоци. Всякакви други суми, които биха довели до намаляване или увеличаване на непогасения заем през текущия период, които не се считат за извънпланови събирания по главницата и не са планирана главница.

Фактически погасена главница

Динамичен

Цифри

Фактически погасената главница към последната дата на плащане на лихвата.

Фактически краен остатък (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Размерът на фактически непогасената главница към края на текущия период. Размерът на фактически непогасения заем за следващия период на олихвяване след всички погасителни вноски за главницата.

Текущ начален остатък (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Остатъкът към началото на текущия период (за компонент А на заема). Размерът на непогасения компонент А от заема към началото на периода на олихвяване, използван за изчисляване на дължимата лихва на падежа на погасителната вноска по заема.

Общи събирания по главницата (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Всички погасителни вноски за главницата (на компонент А на заема), получени през текущия период. Погасителната вноска за главницата (за компонент А на заема), дължима на емитента на падежа на погасителната вноска по заема в полето „Падеж на погасителната вноска по заема“ — например редовно погасяване, но без предсрочно.

Фактически краен остатък (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Размерът на фактически непогасената главница (за компонент А на заема) към края на текущия период. Този размер е полученият в резултат на изплатените редовни погасителни вноски.

Остатък на договорената, но неусвоена част от заема (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Частно на оставащата част от целия заем (първостепенен дълг) и останалия неусвоен размер в края на периода. Оставащата част от целия заем (първостепенен дълг) към последната дата на плащане на лихвата, която е на разположение на заемополучателя.

Информация за лихвата

Планирана дължима лихва (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Брутна лихва за периода въз основа на допускането, че през текущия период на олихвяване за целия заем няма погасяване. Общият размер на лихвата, дължима на падежа на погасителната вноска по заема, въз основа на допускането, че през периода на олихвяване няма предсрочно погасяване. Лихвата се основава на базовия курс според условията на споразумението за заем.

Надплащане/недоплащане при предварително погасена лихва

Динамичен

Цифри

Надплащане или недоплащане при фактическото редовно плащане на лихвата през текущия период, което не е свързано с неизпълнение по заема. Резултати от предсрочно погасяване на дата, различна от планирания падеж на погасяване.

Други актуализации на лихвата

Динамичен

Цифри

Съпътстващо поле на другите актуализации на главницата (поле „Други актуализации на главницата (за целия заем)“) за отразяване на извънплановите промени на лихвата за съответния период на събиране.

Отложено погасяване

Динамичен

Цифри

Отложени погасителни вноски/лихвени плащания/капитализирана лихва без неустойка.

Фактически платена лихва (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Фактически платената лихва за текущия период за целия заем. Общата лихва, платена от заемополучателя по време на периода на олихвяване или на падежа на погасителната вноска по заема.

Фактически платена лихва (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Общата лихва, платена на компонент А на заема по време на периода на олихвяване или на падежа на погасителната вноска по заема.

Фактическа лихва за забава

Динамичен

Цифри

Фактически платената през текущия период и за целия заем лихва за забава. Общата лихва за забава, платена от заемополучателя по време на периода на олихвяване или на падежа на погасителната вноска по заема.

Отложена лихва (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Отложената лихва върху целия заем. Отложената лихва е сумата, с която дължимата от заемополучател по ипотечен заем лихва е по-малка от начислената върху непогасената главница.

Капитализирана лихва (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Капитализираната лихва върху целия заем. Капитализирана лихва е налице, когато, съгласно споразумението за заем, в края на периода на олихвяване се добавя лихва към остатъка на заема.

Информация за главницата и лихвите

Общо планирана дължима главница и лихва (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Дължимото за текущия период редовно плащане за погасяване на главницата и за лихвата, за емитента (за целия заем). Общият размер на дължимото на падежа на погасителната вноска по заема редовно плащане за погасяване на главницата и за лихвата (сбор от сумите в полета „Планиран остатък на главницата (за целия заем)“ и „Планирана дължима лихва (за целия заем)“) — могат да се използват за изчисляване на отношението на дългово покритие.

Общ размер на недоплатените вноски за погасяване на главницата и за лихвата (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Кумулативните дължими в края на текущия период суми за погасяване на главницата и за лихвата по заема. Кумулативният размер на недоплатените вноски за погасяване на главницата и за лихвата на падежа на погасителната вноска.

Общо други дължими суми

Динамичен

Цифри

Кумулативните дължими суми по заема (напр. застрахователни премии, наеми от имот, капиталови разходи) в края на текущия период, които са били похарчени от емитента/обслужващото лице. Кумулативният размер на всички суми за защита на собствеността или други суми, предоставени от обслужващото лице или емитента, които все още не са възстановени от заемополучателя.

Кумулативни дължими суми

Динамичен

Цифри

Сборът на полета „Общ размер на недоплатените вноски за погасяване на главницата и за лихвата (за целия заем)“ и „Общо други дължими суми“.

Настъпване на задействащо погасително събитие

Динамичен

ДА/НЕ

Настъпило ли е задействащото погасително събитие?

Вид на текущото погасяване

Динамичен

Списък

Видът на погасяването, приложимо към компонент А на заема.

Общо планирана изплатена главница и лихва (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Дължимото за текущия период редовно плащане за погасяване на главницата и за лихвата, за емитента (за компонент А на заема).

Най-актуална финансова информация от началото на годината

За заемополучателя се докладва нарушение

Динамичен

ДА/НЕ

Дали заемополучателят е в нарушение на задължението си да докладва на обслужващото заема лице или заемодателя?

Най-актуални приходи

Динамичен

Цифри

Общите приходи за периода на последния отчет за приходите и разходите (т.е. за годината до момента или за последните 12 месеца) за всички имоти.

Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за целия заем), изчислено въз основа на информационната документация за заема.

Най-актуалното отношение на дългово покритие (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Най-актуалното отношение на дългово покритие (за целия заем), изчислено въз основа на информационната документация за заема.

Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за целия заем)

Динамичен

Цифри

Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за целия заем), изчислено въз основа на информационната документация за заема.

Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Най-актуалното отношение на лихвено покритие (за компонент А на заема), изчислено въз основа на информационната документация за заема.

Най-актуалното отношение на дългово покритие (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Най-актуалното отношение на дългово покритие (за компонент А на заема), изчислено въз основа на информационната документация за заема.

Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема)

Динамичен

Цифри

Най-актуалното отношение на размера на заема към стойността на имота (за компонент А на заема), изчислено въз основа на информационната документация за заема.

Информация за гаранционните суми и резервите

Общо резерви

Динамичен

Цифри

Общото салдо на резервните сметки във връзка със заема към падежа на погасителната вноска по него. Включват се резервите за поддръжка, ремонти и подобряване опазването на околната среда и др., както и лизинговите комисиони. Не се включват резервите за данъци и застраховки. Попълва се, ако в полето „Събиране на други резерви“ при оформянето на заема е посочено „ДА“.

Настъпило задействащо събитие за гаранционната сума

Динамичен

ДА/НЕ

Въвежда се „ДА“, ако е настъпило задействащо събитие за заделянето на резерви. Въвежда се „НЕ“, ако натрупването на вноските е нормално според договореното в споразумението за заем.

Суми, добавени към гаранционните суми през текущия период

Динамичен

Цифри

Сумите, които през текущия период се добавят към всяка гаранционна сума или резерв.

Парична единица на резервната сметка

Динамичен

Списък

Паричната единица на резервната сметка.

Парична единица на гаранционните суми

Статичен

Списък

Паричната единица на гаранционната сметка.

Информация за ликвидация и предварително погасяване

Дата на ликвидация/предварително погасяване

Динамичен

Дата

Датата, на която е получена извънпланова погасителна вноска за главницата или постъпления от ликвидация.

Код на ликвидация/предварително погасяване

Динамичен

Списък

Кодът, определен за извънпланова погасителна вноска за главницата или постъпления от ликвидация, получени по време на периода на събиране.

Информация за хеджирането от заемополучателя

Име на доставчика на кредитен суап (равнище заемополучател).

Динамичен

Текст

Името на доставчика на суап за заема, ако заемополучателят има пряк договор с контрагента по суапа.

Фактически рейтинги на доставчика на кредитен суап (равнище заемополучател).

Динамичен

Текст/цифри

Посочват се рейтингите на контрагента по суап към падежа на погасителната вноска по заема.

Събитие, с което частично или изцяло се прекратява суапът за заема за текущия период (равнище заемополучател)

Динамичен

Списък

Ако кредитният суап е бил прекратен през текущия период се посочва причината.

Нетно периодично плащане, дължимо на доставчика на кредитния суап (равнище заемополучател)

Динамичен

Цифри

Плащането от заемополучателя на контрагента по суап на падежа на погасителната вноска по заема, както се изисква от договора за суап.

Нетно периодично плащане, дължимо от доставчика на кредитния суап (равнище заемополучател)

Динамичен

Цифри

Плащането от контрагента по суап на заемополучателя на падежа на погасителната вноска по заема, както се изисква от договора за суап.

Разходи за прекратяване, дължими на доставчика на кредитен суап

Динамичен

Цифри

Плащането, дължимо от заемополучателя на контрагента по суап за частичното или пълното прекратяване на споразумението за суап.

Недоплатени разходи за прекратяване при кредитен суап

Динамичен

Цифри

Евентуалното недоплащане от заемополучателя на разходите за прекратяване поради пълното или частичното прекратяване на споразумението за суап.

Разходи за прекратяване, дължими от контрагента по кредитен суап

Динамичен

Цифри

Евентуалната печалба, платена от контрагента по суап на заемополучателя при пълното или частичното прекратяване.

Следваща дата на актуализиране на кредитния суап

Динамичен

Дата

Следващата дата, на която се актуализира кредитният суап.

Информация за суапа

Динамичен

Текст

Информация за суапа.

Информация за статуса на просрочените заеми

Статус на имотите

Динамичен

Списък

Статусът на имотите.

Статус на заема

Динамичен

Списък

Статус на заема (т.е. текущ, неизплатена погасителна вноска и др.). Ако по заема са задействани няколко кода за статус, обслужващото лице преценява кой от тях да посочи.

Начална дата на привеждане в изпълнение

Динамичен

Дата

Датата, на която срещу заемополучателя или с неговото съгласие се пристъпва към принудително изпълнение, открива се административно производство или се предприемат алтернативни процедури за привеждане в изпълнение.

Код на стратегия за преодоляване на кризисно положение

Динамичен

Списък

Стратегията за преодоляване на кризисно положение.

Разчетен график на възстановяването на суми

Динамичен

Цифри

Разчетният график по месеци на възстановяването на суми.

В несъстоятелност

Динамичен

ДА/НЕ

Статус на несъстоятелност на заема (ако е в несъстоятелност — „ДА“, иначе — „НЕ“).

Дата на обявяването в несъстоятелност

Динамичен

Дата

Дата на обявяването в несъстоятелност.

Дата на придобиване на собственост върху имота

Динамичен

Дата

Датата, на която е получено правото (или алтернативна форма на ефективен контрол и способност за разпореждане) върху служещия за обезпечение имот.

Нетни постъпления от ликвидация

Динамичен

Цифри

Нетните постъпления от ликвидация, използвани, за да се определи загубата на емитента според документите по сделката. Размерът на нетните постъпления от продажбата определя дали е налице загуба или недоплащане по заема.

Разходи за ликвидация

Динамичен

Цифри

Разходите по ликвидацията, които се нетират от другите активи на емитента, за да се определи загубата според документите по сделката. Размерът на всички разходи по ликвидацията, които ще бъдат компенсирани от нетните постъпления от продажбата, за да определи дали ще бъде реализирана загуба.

Реализирана загуба от секюритизацията

Динамичен

Цифри

Размерът на неизплатения заем (плюс разходите по ликвидацията) минус нетните постъпления от ликвидацията. Размерът на евентуалната загуба за емитента след приспадането на разходите по ликвидацията от нетните постъпления от продажбата.

Брой просрочени месеци

Динамичен

Цифри

Броят месеци, през които заемът е в забава, считано към края на текущия период съгласно даденото от емитента определение.

Размер на неизпълнението

Динамичен

Цифри

Общ размер на неизпълнените задължения преди постъпленията от продажба и възстановяванията.

Кумулативни възстановявания

Динамичен

Цифри

Общата сума на възстановяванията, включително всички постъпления от продажбата.

Статус на специално обслужване

Динамичен

ДА/НЕ

Заемът предмет ли е на специално обслужване към падежа на погасителната вноска по него?

Дата на неизпълнението

Динамичен

Дата

Датата, от която заемът е в неизпълнение.

Парична единица на ликвидацията

Динамичен

Списък

Използваната за ликвидацията парична единица.

Парична единица на загубите

Динамичен

Списък

Използваната за загубите парична единица.

Парична единица на просрочените задължения/неизпълнението

Динамичен

Списък

Използваната за просрочените задължения/неизпълнението парична единица.

Информация за промени по заема

Съгласие на титуляря

Динамичен

ДА/НЕ

Необходимо ли е съгласието на титуляря в случай на преструктуриране?

Насрочена среща на титулярите

Динамичен

Дата

За коя дата е насрочена следващата среща на титулярите?

Последна дата на продажба на заеми

Динамичен

Дата

Датата, на която заемът е продаден на емитента; ако заемът е бил част от първоначалната секюритизационна схема, това е датата на секюритизация.

Дата на секюритизация на последния имот

Динамичен

Дата

Датата, на която към секюритизацията са приобщени последният имот или имоти. Ако някой имот е бил заместен се въвежда датата на последното заместване. Ако имотите са били част от първоначалната сделка, това е датата на секюритизация.

Дата на хипотеза

Динамичен

Дата

Датата, на която новият заемополучател е направил прехвърлянето/новацията или хипотезата.

Дата на намалената оценъчна стойност

Динамичен

Дата

Дата на изчисляване и одобряване на намалената оценъчна стойност (първоначално или актуализирано изчисление към тази дата).

Дата на последна промяна

Динамичен

Дата

Последната дата, на която заемът фактически е бил променен.

Код на промяната

Динамичен

Списък

Вид на промяната.

Променена ставка на погасяване

Динамичен

Цифри

Ако заемът е бил преструктуриран (вероятно при процедура за преодоляване на кризисно положение) и погасителният план — изменен, се въвежда новият размер, изразен като процент от общия непогасен заем.

Променена лихвена ставка на заема

Динамичен

Цифри

Ако заемът е бил преструктуриран (вероятно при процедура за преодоляване на кризисно положение) и лихвеният процент/марж — изменен, се въвежда новата ставка.

Информация за специалното обслужване

Списък за наблюдение на обслужващите субекти

Динамичен

Дата

Дата на вписване на заема в списъка за наблюдение. Ако заемът е бил изключен от списъка за наблюдение при предходен период и сега отново се включва в него, следва да се използва последната дата на вписване.

Най-актуална дата на прехвърляне към субекта за специално обслужване

Динамичен

Дата

Дата на прехвърляне на заема към субекта за специално обслужване след прехвърляне на обслужването. Забележка: При повече от едно прехвърляне по заема следва да се посочи последната дата на прехвърляне за специално обслужване.

Последна дата на възстановяване на обслужването от основния обслужващ субект

Динамичен

Дата

Датата, от която даден заем се счита за „коригиран ипотечен заем“ — т.е. датата, на която заемът е върнат на основния обслужващ субект от субекта за специално обслужване.

Определяне на невъзможност за възстановяване

Динамичен

ДА/НЕ

Показател (от вида „Да/Не“) за това дали обслужващият субект/субектът за специално обслужване не установил, че бъде налице недоплащане при възстановяването на направени от него авансови плащания и на неизплатения размер на заема заем и на всякакви всички други суми, дължими по заема от постъпления от продажби или ликвидация на имуществото или заема.

Дата на неспазване на условията по заема

Динамичен

Дата

Датата на неизпълнение на условията по заема. При няколко неизпълнения следва да се посочи датата на първото от тях.

Дата на отстраняване на неизпълнението на условие по заема

Динамичен

Дата

Датата, на която неизпълнението на условие по заема е отстранено При няколко неизпълнения следва да се посочи датата на отстраняване на последното от тях.

Код на критериите за включване в списъка за наблюдение

Динамичен

Списък

Код за списъка за наблюдение на обслужващите субекти. Ако са приложи множество критерии, следва да се посочи най-неблагоприятният код.

Парична единица на таксите

Динамичен

Списък

Валутна деноминация на таксите.

Информация за субекта за специално обслужване

Наименование на субекта за специално обслужване

Динамичен

Текст

Наименование на субекта за специално обслужване.

Има ли промяна на субекта за специално обслужване?

Динамичен

ДА/НЕ

Имало ли е промяна на субекта за специално обслужване след предходния отчетен период?

Участие в привеждането в изпълнение на заемодател от друг ранг

Динамичен

ДА/НЕ

Участва ли заемодател от друг ранг в привеждането в изпълнение?

Информация за статуса на неизпълнението по заема

Неизпълнение или принудително изземване

Динамичен

ДА/НЕ

Понастоящем заемът в неизпълнение ли е или в процес на принудително изземване на ипотекирания имот?

Причина за неизпълнението

Динамичен

Причината за неизпълнението на заема.

Неизпълнение на финансова клауза/Задействащо събитие

Динамичен

Списък

Видът на неизпълнението на финансова клауза/задействащото събитие.

Информация във връзка с директивата за капиталовите изисквания

Следва да се посочи степента на съблюдаване от страна на инициатора на един от четирите варианта за задържане

Динамичен

Списък

Вид на задържането.

Задържане от инициатора

Динамичен

Цифри

Нетен икономически интерес в процентно изражение (%), запазен от инициатора в съответствие с разпоредбите на член 405 от Регламент (ЕС) No 575/2013 относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници (РКИ).

ИМОТ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за служещия за обезпечение имот |
| Идентификационен код на имота | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на имота. Ако имотите са много (например блок с апартаменти), този уникален код следва да се отнася за всички тях заедно. |
| Общо обезпечение с имот на група заеми | Динамичен | Текст/цифри | Да се въведат съответните идентификационни кодове на информационните документи за заемите. Ако един и същи имот служи за обезпечение на няколко заема в рамките на сделката или пула, идентификационните кодове да се отделят със запетаи. |
| Наименование на имота | Статичен | Текст/цифри | Наименованието на имота, който служи за обезпечение на заема. Ако имотите са много (например блок с апартаменти), наименованието следва да се отнася за всички тях заедно. |
| Адрес на имота | Статичен | Текст/цифри | Адресът на имота, който служи за обезпечение на заема. |
| Град или населено място, в което се намира имотът | Статичен | Текст | Наименование на града или населеното място, в което се намира имотът. |
| Пощенски код на имота | Статичен | Текст/цифри | Основният пощенски код на имота. Посочват се минимум първите 2 — 4 знака. |
| Държава на имота | Статичен | Списък | Държавата, в която се намира имотът. |
| Код на вида на имота | Статичен | Списък | Да се посочи видът на имота или да се използва посоченото в доклада от оценката или в информационния документ за заема. |
| Година на построяване | Статичен | Дата | Годината, през която имотът е построен съгласно посоченото в в доклада от оценката или в информационния документ за заема. |
| Година на последно реновиране | Динамичен | Дата | Годината, през която е завършено последното основно обновяване на имота/ново строителство съгласно доклада от оценката или информационния документ за заема. |
| Нетна квадратура на имота към датата на секюритизация | Динамичен | Цифри | Обща нетна квадратура на наемната площ на имотите, които служат за обезпечение на заема съгласно последния доклад за оценка. При няколко имота площта се сумира. |
| Валидирана нетна вътрешна подова площ | Динамичен | ДА/НЕ | Нетната вътрешна подова площ на имота проверена ли е от оценител? |
| Брой помещения/легла/стаи | Статичен | Цифри | За многофамилни имоти да се посочи броят на помещенията, за имоти в сектора на туризма/хотелиерството/здравеопазването — броят на леглата за настаняване, за местата за разполагане на каравани — броят на помещенията, стаи за настаняване, наети помещения. При няколко имота от един и същи вид, стойностите следва да се сумират. |
| Статус на имота | Динамичен | Списък | Последен статус на имота по отношение на заема. |
| Форма на собственост | Статичен | Списък | Да се посочи съответната форма на собственост. Единствено отдаване на земя под наем, при което заемополучателят обикновено е собственик на сграда или от него се изисква да извърши строителство съгласно посоченото в договора за отдаване под наем. |
| Изтичане на срока на отдаването на имота под наем | Статичен | Дата | Да се посочи най-ранната дата, на която изтича правото за ползване под наем. |
| Дължима наемна цена | Динамичен | Цифри | Ако имотът е отдаден под наем, да се посочи настоящият размер на годишната наемна цена, дължима на наемодателя. |
| Датата на последната оценка | Динамичен | Дата | Дата на последната оценка на имота. |
| Последна оценка | Динамичен | Цифри | Последната оценка на имота. |
| База за извършването на последната оценка | Динамичен | Списък | Базата за извършването на последната оценка. |
| Валута на наемната цена | Динамичен | Списък | Валутата на наемната цена („Дължима наемна цена“). |
| Валута на последната оценка | Динамичен | Списък | Валута на последната оценка. |
| Информация за датата на секюритизация |
| Дата на секюритизация на имота | Статичен | Дата | Дата, на която имотът е приобщен към тази секюритизация. Ако този имот е бил заместен, се въвежда датата на заместването. Ако имотът е бил част от първоначалната сделка, това е датата на секюритизация. |
| Процент на отпуснатия заем към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Ако заемът е обезпечен с повече от един имот — % на отпуснатия заем, отнасящ се към имота към дата на секюритизация. |
| Дата на отчитане на финансовата информация към датата на секюритизация | Статичен | Дата | Крайната дата на финансовата информация, използвана в информационния документ за заема (напр. от началото на годината до конкретен момент, годишно, тримесечно, за последните 12 месеца). |
| Нетен оперативен доход към датата на секюритизация | Динамичен | Цифри | Приходите минус оперативните разходи към датата на секюритизация. |
| Оценка на стойността към датата на секюритизация | Статичен | Цифри | Оценката на стойността към датата на секюритизация на обезпечаващите заема имоти, както е описано в информационния документ за заема. |
| Наименование на оценителя при секюритизацията | Статичен | Текст | Наименование на дружеството, извършило оценката на стойността на имота при секюритизацията. |
| Дата на оценката към датата на секюритизация | Динамичен | Дата | Датата на оценка на посочените в информационния документ за заема стойности. |
| Стойност на имота без владелец към деня на секюритизацията | Динамичен | Цифри | Стойността на имота без владелец в деня на секюритизацията. |
| Търговска площ | Динамичен | Цифри | Общата нетна квадратура на търговската наемна площ на имота, който служи за обезпечение на заема съгласно последния доклад за оценка. |
| Жилищна площ | Динамичен | Цифри | Общата нетна квадратура на жилищната наемна площ на имота, който служи за обезпечение на заема съгласно последния доклад за оценка. |
| Парична единица на финансовата информация | Динамичен | Списък | Паричната единица на заема. |
| Най-актуална финансова информация от началото на годината |
| Текущ процент на отпуснатия заем | Динамичен | Цифри | Ако заемът е обезпечен с повече от един имот — % на отпуснатия заем, отнасящ се към имота към падежа на погасителната вноска по заема. Това може да бъде определено в споразумението за заем. |
| Текуща разпределена крайна сума на заема | Динамичен | Цифри | Към размера на фактически непогасения заем следва да се приложи текущият процент на отпуснатия заем. |
| Най-актуална финансова информация, считано от началната дата | Динамичен | Дата | Първият ден по отношение на финансовата информация, използвана за последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца). |
| Най-актуална финансова информация към крайната дата | Динамичен | Дата | Последният ден по отношение на финансовата информация, използвана за последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца). |
| Последният месец от годината, използван за отчитане на финансова информация | Динамичен | Текст/цифри | Да се въведе месеца на приключване на отчитането на финансовата информация за всяка година (последната година, предходната и годината преди предходната). |
| Най-актуален финансов показател | Динамичен | Списък | Това поле се използва, за да се опише периода, за който е отразена най-актуалната финансова информация. |
| Най-актуален приход | Динамичен | Цифри | Общите приходи за периода на последния отчет за приходите и разходите (например месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца) за всички имоти. При няколко имота приходите се сумират. |
| Най-актуални данни за оперативните разходи | Динамичен | Цифри | Общите оперативни разходи за периода на последния отчет за приходите и разходите (например месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца) за всички имоти. |
| Най-актуални данни за нетния оперативен доход | Динамичен | Цифри | Общите приходи минус общите оперативни разходи за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите. |
| Най-актуални данни за капиталовите разходи | Динамичен | Цифри | Общите капиталови разходи (за разлика от разходите за ремонт и поддръжка) за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите (например месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца) за всички имоти. |
| Най-актуални данни за нетните парични потоци | Динамичен | Цифри | Общо нетен оперативен доход минус капиталови разходи за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите. |
| Най-актуални данни за размера на обслужване на дълга | Динамичен | Цифри | Общият размер на дължимото редовно плащане за погасяване на главницата и на лихвата по време на периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца). |
| Най-актуалното отношение на дългово покритие (НПД) | Динамичен | Цифри | Изчисляване на отношението на дългово покритие въз основа на НПД за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца). |
| Договорен годишен доход от отдаване под наем | Динамичен | Цифри | Договорният годишен доход от отдаване под наем, получен съгласно най-актуалния опис за владение на заемополучателя. |
| Информация за заетостта на имота |
| Заетост към дата | Динамичен | Дата | Дата на последния получен регистър на отдадените под наем имоти/ списък на наемателите. (за имоти в сектора на туризма (хотели) и здравеопазването следва да се използва средната заетост на имотите за периода, за който се представят финансовите отчети). |
| Фактическа заетост към датата на секюритизация | Динамичен | Цифри | При секюритизация на съответния процент от наемната площ, която е фактически заета (т.е. когато наемателите действително обитават имота и той не е свободен). Информацията следва да стъпва върху данни от регистър на отдадените под наем имоти или други документи, в които е посочена заетостта на имотите, в съответствие с най-актуалната информация за последната финансова година. |
| Най-актуална фактическа заетост на имота | Динамичен | Цифри | Най-актуалният съответен процент от наемната площ, която е фактически заета (т.е. когато наемателите действително обитават имота и той не е свободен). Информацията следва да стъпва върху данни от регистър на отдадените под наем имоти или други документи, в които е посочена заетостта на имотите, в съответствие с най-актуалната информация за последната финансова година. |
| Настоящ наемател по данните за наемателя | Динамичен | ДА/НЕ | Налична ли е информация за всеки наемател поотделно? |
| Среднопретеглени срокове на договора за наем | Динамичен | Цифри | Среднопретеглен срок на договора за наем в години. |
| Среднопретеглен срок на договора за наем (първо прекъсване) | Динамичен | Цифри | Среднопретеглен срок на договора за наем (в години) след всички възможности за първо прекъсване |
| Информация за тримата основни наематели |
| Процент от дохода, който се прекратява в период от 1 до 12 месеца | Динамичен | Цифри | Процент от дохода, който изтича в период от 1 до 2 месеца. |
| Процент от дохода, който изтича в период от 13 до 24 месеца | Динамичен | Цифри | Процент от дохода, който изтича в период от 13 до 24 месеца |
| Процент от дохода, който изтича в период от 25 до 36 месеца | Динамичен | Цифри | Процент от дохода, който изтича в период от 25 до 36 месеца |
| Процент от дохода, който изтича в период от 37 до 48 месеца | Динамичен | Цифри | Процент от дохода, който изтича в период от 37 до 48 месеца. |
| Процент от дохода, който изтича в период, по-дълъг от 49 месеца | Динамичен | Цифри | Процент от дохода, който изтича след 49 или повече месеца |
| Основен наемател според размера на дохода (нетно) | Динамичен | Текст/цифри | Наименование на основния наемател към момента според нетния размер на наема. |
| Дата на изтичане на срока на договора за наем на основния наемател | Динамичен | Дата | Дата на изтичане на срока на договора за наем на основния наемател към момента (според нетния размер на наема) |
| Наем, дължим от основния наемател | Динамичен | Цифри | Годишен наем, дължим от основния наемател. |
| Втори основен наемател според размера на дохода (нетно) | Динамичен | Текст/цифри | Наименование на втория основен наемател към момента (според нетния размер на наема). |
| Дата на изтичане на срока на договора за наем на втория основен наемател | Динамичен | Дата | Дата на изтичане на срока на договора за наем на втория основен наемател към момента (според нетния годишен размер на наема) |
| Наем, дължим от втория основен наемател | Динамичен | Цифри | Наем, дължим от втория основен наемател към момента |
| Трети основен наемател според размера на дохода (нетно) | Динамичен | Текст/цифри | Наименование на третия основен наемател към момента (според нетния размер на наема). |
| Дата на изтичане на срока на договора за наем на третия основен наемател | Динамичен | Дата | Дата на изтичане на срока на договора за наем на третия основен наемател към момента (според нетния годишен размер на наема) |
| Наем, дължим от третия основен наемател | Динамичен | Цифри | Наем, дължим от третия основен наемател към момента |
| Валута на наема | Динамичен | Списък | Валутата на наема. |
| Принудително изземване на имота |
| Очаквана дата на преструктуриране или принудително изземване на актива | Динамичен | Дата | Дата, на която субектът за специално обслужване очаква преструктуриране. Ако имотите са много, да се въведе последната дата на приобщените имоти. При принудително изземване = очаквана дата на принудителното изземване, а при владение на имота = очаквана дата на продажбата. |
| Начална дата на процедурите за встъпване във владение на имота | Динамичен | Дата | Датата, на която срещу заемополучателя или с неговото съгласие се пристъпва към принудително изпълнение или се предприемат алтернативни процедури за привеждане в изпълнение. |
| Дата на принудително изпълнение | Динамичен | Дата | Датата, на която е получено правото (или алтернативна форма на ефективен контрол и способност за разпореждане) върху служещия за обезпечение имот. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за служещия за обезпечение имот

Идентификационен код на имота

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на имота. Ако имотите са много (например блок с апартаменти), този уникален код следва да се отнася за всички тях заедно.

Общо обезпечение с имот на група заеми

Динамичен

Текст/цифри

Да се въведат съответните идентификационни кодове на информационните документи за заемите. Ако един и същи имот служи за обезпечение на няколко заема в рамките на сделката или пула, идентификационните кодове да се отделят със запетаи.

Наименование на имота

Статичен

Текст/цифри

Наименованието на имота, който служи за обезпечение на заема. Ако имотите са много (например блок с апартаменти), наименованието следва да се отнася за всички тях заедно.

Адрес на имота

Статичен

Текст/цифри

Адресът на имота, който служи за обезпечение на заема.

Град или населено място, в което се намира имотът

Статичен

Текст

Наименование на града или населеното място, в което се намира имотът.

Пощенски код на имота

Статичен

Текст/цифри

Основният пощенски код на имота. Посочват се минимум първите 2 — 4 знака.

Държава на имота

Статичен

Списък

Държавата, в която се намира имотът.

Код на вида на имота

Статичен

Списък

Да се посочи видът на имота или да се използва посоченото в доклада от оценката или в информационния документ за заема.

Година на построяване

Статичен

Дата

Годината, през която имотът е построен съгласно посоченото в в доклада от оценката или в информационния документ за заема.

Година на последно реновиране

Динамичен

Дата

Годината, през която е завършено последното основно обновяване на имота/ново строителство съгласно доклада от оценката или информационния документ за заема.

Нетна квадратура на имота към датата на секюритизация

Динамичен

Цифри

Обща нетна квадратура на наемната площ на имотите, които служат за обезпечение на заема съгласно последния доклад за оценка. При няколко имота площта се сумира.

Валидирана нетна вътрешна подова площ

Динамичен

ДА/НЕ

Нетната вътрешна подова площ на имота проверена ли е от оценител?

Брой помещения/легла/стаи

Статичен

Цифри

За многофамилни имоти да се посочи броят на помещенията, за имоти в сектора на туризма/хотелиерството/здравеопазването — броят на леглата за настаняване, за местата за разполагане на каравани — броят на помещенията, стаи за настаняване, наети помещения. При няколко имота от един и същи вид, стойностите следва да се сумират.

Статус на имота

Динамичен

Списък

Последен статус на имота по отношение на заема.

Форма на собственост

Статичен

Списък

Да се посочи съответната форма на собственост. Единствено отдаване на земя под наем, при което заемополучателят обикновено е собственик на сграда или от него се изисква да извърши строителство съгласно посоченото в договора за отдаване под наем.

Изтичане на срока на отдаването на имота под наем

Статичен

Дата

Да се посочи най-ранната дата, на която изтича правото за ползване под наем.

Дължима наемна цена

Динамичен

Цифри

Ако имотът е отдаден под наем, да се посочи настоящият размер на годишната наемна цена, дължима на наемодателя.

Датата на последната оценка

Динамичен

Дата

Дата на последната оценка на имота.

Последна оценка

Динамичен

Цифри

Последната оценка на имота.

База за извършването на последната оценка

Динамичен

Списък

Базата за извършването на последната оценка.

Валута на наемната цена

Динамичен

Списък

Валутата на наемната цена („Дължима наемна цена“).

Валута на последната оценка

Динамичен

Списък

Валута на последната оценка.

Информация за датата на секюритизация

Дата на секюритизация на имота

Статичен

Дата

Дата, на която имотът е приобщен към тази секюритизация. Ако този имот е бил заместен, се въвежда датата на заместването. Ако имотът е бил част от първоначалната сделка, това е датата на секюритизация.

Процент на отпуснатия заем към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Ако заемът е обезпечен с повече от един имот — % на отпуснатия заем, отнасящ се към имота към дата на секюритизация.

Дата на отчитане на финансовата информация към датата на секюритизация

Статичен

Дата

Крайната дата на финансовата информация, използвана в информационния документ за заема (напр. от началото на годината до конкретен момент, годишно, тримесечно, за последните 12 месеца).

Нетен оперативен доход към датата на секюритизация

Динамичен

Цифри

Приходите минус оперативните разходи към датата на секюритизация.

Оценка на стойността към датата на секюритизация

Статичен

Цифри

Оценката на стойността към датата на секюритизация на обезпечаващите заема имоти, както е описано в информационния документ за заема.

Наименование на оценителя при секюритизацията

Статичен

Текст

Наименование на дружеството, извършило оценката на стойността на имота при секюритизацията.

Дата на оценката към датата на секюритизация

Динамичен

Дата

Датата на оценка на посочените в информационния документ за заема стойности.

Стойност на имота без владелец към деня на секюритизацията

Динамичен

Цифри

Стойността на имота без владелец в деня на секюритизацията.

Търговска площ

Динамичен

Цифри

Общата нетна квадратура на търговската наемна площ на имота, който служи за обезпечение на заема съгласно последния доклад за оценка.

Жилищна площ

Динамичен

Цифри

Общата нетна квадратура на жилищната наемна площ на имота, който служи за обезпечение на заема съгласно последния доклад за оценка.

Парична единица на финансовата информация

Динамичен

Списък

Паричната единица на заема.

Най-актуална финансова информация от началото на годината

Текущ процент на отпуснатия заем

Динамичен

Цифри

Ако заемът е обезпечен с повече от един имот — % на отпуснатия заем, отнасящ се към имота към падежа на погасителната вноска по заема. Това може да бъде определено в споразумението за заем.

Текуща разпределена крайна сума на заема

Динамичен

Цифри

Към размера на фактически непогасения заем следва да се приложи текущият процент на отпуснатия заем.

Най-актуална финансова информация, считано от началната дата

Динамичен

Дата

Първият ден по отношение на финансовата информация, използвана за последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца).

Най-актуална финансова информация към крайната дата

Динамичен

Дата

Последният ден по отношение на финансовата информация, използвана за последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца).

Последният месец от годината, използван за отчитане на финансова информация

Динамичен

Текст/цифри

Да се въведе месеца на приключване на отчитането на финансовата информация за всяка година (последната година, предходната и годината преди предходната).

Най-актуален финансов показател

Динамичен

Списък

Това поле се използва, за да се опише периода, за който е отразена най-актуалната финансова информация.

Най-актуален приход

Динамичен

Цифри

Общите приходи за периода на последния отчет за приходите и разходите (например месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца) за всички имоти. При няколко имота приходите се сумират.

Най-актуални данни за оперативните разходи

Динамичен

Цифри

Общите оперативни разходи за периода на последния отчет за приходите и разходите (например месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца) за всички имоти.

Най-актуални данни за нетния оперативен доход

Динамичен

Цифри

Общите приходи минус общите оперативни разходи за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите.

Най-актуални данни за капиталовите разходи

Динамичен

Цифри

Общите капиталови разходи (за разлика от разходите за ремонт и поддръжка) за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите (например месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца) за всички имоти.

Най-актуални данни за нетните парични потоци

Динамичен

Цифри

Общо нетен оперативен доход минус капиталови разходи за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите.

Най-актуални данни за размера на обслужване на дълга

Динамичен

Цифри

Общият размер на дължимото редовно плащане за погасяване на главницата и на лихвата по време на периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца).

Най-актуалното отношение на дългово покритие (НПД)

Динамичен

Цифри

Изчисляване на отношението на дългово покритие въз основа на НПД за периода, обхванат от последния отчет за приходите и разходите (напр. месечно, тримесечно, от началото на годината или за последните 12 месеца).

Договорен годишен доход от отдаване под наем

Динамичен

Цифри

Договорният годишен доход от отдаване под наем, получен съгласно най-актуалния опис за владение на заемополучателя.

Информация за заетостта на имота

Заетост към дата

Динамичен

Дата

Дата на последния получен регистър на отдадените под наем имоти/ списък на наемателите. (за имоти в сектора на туризма (хотели) и здравеопазването следва да се използва средната заетост на имотите за периода, за който се представят финансовите отчети).

Фактическа заетост към датата на секюритизация

Динамичен

Цифри

При секюритизация на съответния процент от наемната площ, която е фактически заета (т.е. когато наемателите действително обитават имота и той не е свободен). Информацията следва да стъпва върху данни от регистър на отдадените под наем имоти или други документи, в които е посочена заетостта на имотите, в съответствие с най-актуалната информация за последната финансова година.

Най-актуална фактическа заетост на имота

Динамичен

Цифри

Най-актуалният съответен процент от наемната площ, която е фактически заета (т.е. когато наемателите действително обитават имота и той не е свободен). Информацията следва да стъпва върху данни от регистър на отдадените под наем имоти или други документи, в които е посочена заетостта на имотите, в съответствие с най-актуалната информация за последната финансова година.

Настоящ наемател по данните за наемателя

Динамичен

ДА/НЕ

Налична ли е информация за всеки наемател поотделно?

Среднопретеглени срокове на договора за наем

Динамичен

Цифри

Среднопретеглен срок на договора за наем в години.

Среднопретеглен срок на договора за наем (първо прекъсване)

Динамичен

Цифри

Среднопретеглен срок на договора за наем (в години) след всички възможности за първо прекъсване

Информация за тримата основни наематели

Процент от дохода, който се прекратява в период от 1 до 12 месеца

Динамичен

Цифри

Процент от дохода, който изтича в период от 1 до 2 месеца.

Процент от дохода, който изтича в период от 13 до 24 месеца

Динамичен

Цифри

Процент от дохода, който изтича в период от 13 до 24 месеца

Процент от дохода, който изтича в период от 25 до 36 месеца

Динамичен

Цифри

Процент от дохода, който изтича в период от 25 до 36 месеца

Процент от дохода, който изтича в период от 37 до 48 месеца

Динамичен

Цифри

Процент от дохода, който изтича в период от 37 до 48 месеца.

Процент от дохода, който изтича в период, по-дълъг от 49 месеца

Динамичен

Цифри

Процент от дохода, който изтича след 49 или повече месеца

Основен наемател според размера на дохода (нетно)

Динамичен

Текст/цифри

Наименование на основния наемател към момента според нетния размер на наема.

Дата на изтичане на срока на договора за наем на основния наемател

Динамичен

Дата

Дата на изтичане на срока на договора за наем на основния наемател към момента (според нетния размер на наема)

Наем, дължим от основния наемател

Динамичен

Цифри

Годишен наем, дължим от основния наемател.

Втори основен наемател според размера на дохода (нетно)

Динамичен

Текст/цифри

Наименование на втория основен наемател към момента (според нетния размер на наема).

Дата на изтичане на срока на договора за наем на втория основен наемател

Динамичен

Дата

Дата на изтичане на срока на договора за наем на втория основен наемател към момента (според нетния годишен размер на наема)

Наем, дължим от втория основен наемател

Динамичен

Цифри

Наем, дължим от втория основен наемател към момента

Трети основен наемател според размера на дохода (нетно)

Динамичен

Текст/цифри

Наименование на третия основен наемател към момента (според нетния размер на наема).

Дата на изтичане на срока на договора за наем на третия основен наемател

Динамичен

Дата

Дата на изтичане на срока на договора за наем на третия основен наемател към момента (според нетния годишен размер на наема)

Наем, дължим от третия основен наемател

Динамичен

Цифри

Наем, дължим от третия основен наемател към момента

Валута на наема

Динамичен

Списък

Валутата на наема.

Принудително изземване на имота

Очаквана дата на преструктуриране или принудително изземване на актива

Динамичен

Дата

Дата, на която субектът за специално обслужване очаква преструктуриране. Ако имотите са много, да се въведе последната дата на приобщените имоти. При принудително изземване = очаквана дата на принудителното изземване, а при владение на имота = очаквана дата на продажбата.

Начална дата на процедурите за встъпване във владение на имота

Динамичен

Дата

Датата, на която срещу заемополучателя или с неговото съгласие се пристъпва към принудително изпълнение или се предприемат алтернативни процедури за привеждане в изпълнение.

Дата на принудително изпълнение

Динамичен

Дата

Датата, на която е получено правото (или алтернативна форма на ефективен контрол и способност за разпореждане) върху служещия за обезпечение имот.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Обща информация за облигациите |
| Идентификационен код на сделка от пула | Статичен | Текст/цифри | Уникална поредица от знаци, идентифициращи сделката или пула. |
| Дата на разпространяване | Статичен | Дата | Дата на плащане на лихвата и на главницата на транша на облигацията. |
| Дата на записа | Статичен | Дата | Дата, до която класът облигация трябва да бъде държан, за да е изпълнено условието за притежател. |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш обезпечен с търговска ипотека структуриран финансов инструмент с равни права, приоритети и характеристики като определените в проспекта, например: серия 1, клас A1 и т.н. |
| CUSIP (Правило 144А) | Статичен | Текст/цифри | Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от номера CUSIP (Committee on Uniform Security Identification Procedures) в отговор на изискванията на Rule 144A, или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) | Статичен | Текст/цифри | Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от Международната организация по стандартизация (ISIN), или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект. |
| Общ код (Rule 144A) | Статичен | Текст/цифри | Деветцифрен идентификационен код, определен за всеки клас или транш от CEDEL съвместно с Euroclear. |
| Международен идентификационен код на ценни книжа (Регламент S) | Статичен | Текст/цифри | Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от Международната организация по стандартизация (ISIN) в отговор на изискванията на Регламент S, или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект. |
| Общ код (Регламент S) | Статичен | Текст/цифри | Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от номера CUSIP (Committee on Uniform Security Identification Procedures) в отговор на изискванията на Регламент S, или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект. |
| Дата на емитиране по облигациите | Статичен | Дата | Дата на емитиране на облигациите. |
| Дата на задължителен падеж | Статичен | Дата | Датата, на която конкретен клас или транш трябва да бъде възстановен, за да няма неизпълнение. |
| Валута | Статичен | Списък | Видът на валутата, в която се изразява паричната стойност на класа или транша. |
| Първоначално салдо по главницата | Статичен | Цифри | Първоначалното салдо по главницата на конкретен клас или транш към датата на емитиране. |
| Информация за главницата на облигациите |
| Показател на условните суми | Статичен | ДА/НЕ | „ДА“ за условните суми, „НЕ“, ако този клас или транш е с текущо плащане само на дължимата лихва (IO strip). |
| Салдо по главницата в началото на периода | Статичен | Цифри | Неизплатеното салдо по главницата на класа или транша в началото на текущия период. |
| Планирана главница | Статичен | Цифри | Планираната главница, изплатена на класа или транша през периода. |
| Извънпланова главница | Динамичен | Цифри | Извънплановата главница, изплатена на класа или транша през периода. |
| Общо разпределение на главницата | Динамичен | Цифри | Общият размер на главницата (планирана или извънпланова), изплатена на класа или транша през периода. |
| Вид на погасяването | Статичен | Списък | Методът на погасяване, по който класът или траншът се изплащат периодично. |
| Продължителност на периода, в който се изплаща само дължимата лихва | Статичен | Цифри | Продължителност на периода, в който се изплаща само дължимата лихва, в месеци. |
| Капитализирана лихва | Динамичен | Цифри | Всички лихви, добавени към салдото на класа, включително отложените погасителни вноски. |
| Загуба по главницата | Динамичен | Цифри | Общият размер на загубата по главницата за отчетния период. |
| Кумулативни загуби по главницата | Динамичен | Цифри | Разпределени кумулативни загуби по главницата към настоящия момент. |
| Салдо по главницата в края на периода | Динамичен | Цифри | Неизплатеното салдо по главницата на класа или транша в края на текущия период. |
| Съотношение на изплащането на класа | Динамичен | Цифри | Главница, изплатена по класа или транша през отчетния периода, разделена на първоначалното салдо на класа или транша (0<x< 1), до 12 знака след десетичната запетая. |
| Съотношение на салдото по класа в края на периода | Динамичен | Цифри | Главница на класа или транша в края на периода, след плащанията през отчетния период, разделена на първоначалното салдо на класа или транша (0<x< 1), до 12 знака след десетичната запетая. |
| Следваща дата на погасяване на класа | Динамичен | Дата | Датата на погасяване/разпределяне на класа или транша за следващия период. |
| Информация за лихвите по облигациите |
| Вид базов лихвен процент | Статичен | Списък | Референтният базов лихвен индекс, определен в информационния документ за заема, приложим към конкретния клас или транш. Текущ лихвен индекс |
| Текущ базов лихвен процент | Динамичен | Цифри | Текущата стойност на базовия лихвен процент, приложен към конкретния клас или транш през текущия период на натрупване, до минимум 5 знака след десетичната запетая. |
| Метод на натрупване | Статичен | Списък | Методът на натрупване, по който класът или траншът се изчисляват периодично. |
| Брой на натрупаните дни | Динамичен | Цифри | Броят на натрупаните дни, приложим при изчислението на лихвите, които трябва да бъдат изплатени за текущия период. |
| Начислени лихви | Динамичен | Цифри | Размерът на начислените лихви. |
| Прилагане на таван на наличните средства | Статичен | ДА/НЕ | Ползва ли се класът от механизъм за прилагане на таван на наличните средства (Available Funds Cap — AFC)? |
| Намалена оценъчна стойност | Динамичен | Цифри | Текуща намалена оценъчна стойност, приложена към този клас. |
| Кумулативна намалена оценъчна стойност | Динамичен | Цифри | Общ размер на приложената кумулативна намалена оценъчна стойност. |
| Друго разпределение на лихвата | Динамичен | Цифри | Други специфични добавки към лихвите. |
| Недоплащане на лихвите за текущия период | Динамичен | Цифри | Размер на лихвите, които не са изплатени за настоящия отчетен период за този клас. |
| Недоплащане на кумулативните лихви | Динамичен | Цифри | Недоплащане на кумулативните лихви към момента. |
| Общо разпределение на лихвата | Динамичен | Цифри | Общ размер на изплатените лихви. |
| Салдо на неизплатените лихви в началото на периода | Динамичен | Цифри | Неизплатени лихви в началото на текущия период. |
| Краткосрочни неизплатените лихви | Динамичен | Цифри | Всички лихви, отложени през текущия период и дължими на следващата дата на погасителна вноска. |
| Дългосрочни неизплатените лихви | Динамичен | Цифри | Всички лихви, отложени през текущия период и дължими на датата на падежа. |
| Задействащо събитие за поставяне на таван на наличните средства | Динамичен | ДА/НЕ | Задействано ли е събитие за поставяне на таван на наличните средства (Available Funds Cap — AFC)? |
| Базов лихвен процент за следващия период | Динамичен | Цифри | Базовият лихвен процент за следващия период. |
| Следваща дата на актуализиране на лихвения процент | Динамичен | Дата | Следващата дата, на която базовият лихвен процент ще бъде актуализиран. |
| Информация за ликвидното улеснение |
| Ликвидно улеснение — салдо в началото на периода | Динамичен | Цифри | Салдото на ликвидното улеснение в началото на периода. |
| Актуализации на ликвидното улеснение | Динамичен | Цифри | Всяка актуализация на ликвидното улеснение. |
| Усвоени суми по ликвидното улеснение | Динамичен | Цифри | Размер на усвоените суми по ликвидното улеснение. |
| Възстановени суми по ликвидното улеснение | Динамичен | Цифри | Размер на възстановените суми по ликвидното улеснение. |
| Салдо на ликвидното улеснение в края на периода | Динамичен | Цифри | Салдото в края на периода. |
| Валута на ликвидното улеснение | Динамичен | Списък | Валута на ликвидното улеснение. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Обща информация за облигациите

Идентификационен код на сделка от пула

Статичен

Текст/цифри

Уникална поредица от знаци, идентифициращи сделката или пула.

Дата на разпространяване

Статичен

Дата

Дата на плащане на лихвата и на главницата на транша на облигацията.

Дата на записа

Статичен

Дата

Дата, до която класът облигация трябва да бъде държан, за да е изпълнено условието за притежател.

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш обезпечен с търговска ипотека структуриран финансов инструмент с равни права, приоритети и характеристики като определените в проспекта, например: серия 1, клас A1 и т.н.

CUSIP (Правило 144А)

Статичен

Текст/цифри

Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от номера CUSIP (Committee on Uniform Security Identification Procedures) в отговор на изискванията на Rule 144A, или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект.

Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN)

Статичен

Текст/цифри

Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от Международната организация по стандартизация (ISIN), или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект.

Общ код (Rule 144A)

Статичен

Текст/цифри

Деветцифрен идентификационен код, определен за всеки клас или транш от CEDEL съвместно с Euroclear.

Международен идентификационен код на ценни книжа (Регламент S)

Статичен

Текст/цифри

Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от Международната организация по стандартизация (ISIN) в отговор на изискванията на Регламент S, или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект.

Общ код (Регламент S)

Статичен

Текст/цифри

Идентификационният код на ценни книжа, определен за всеки клас или транш съгласно стандартите, установени от номера CUSIP (Committee on Uniform Security Identification Procedures) в отговор на изискванията на Регламент S, или друг код на ценни книжа, определен от борса или друг субект.

Дата на емитиране по облигациите

Статичен

Дата

Дата на емитиране на облигациите.

Дата на задължителен падеж

Статичен

Дата

Датата, на която конкретен клас или транш трябва да бъде възстановен, за да няма неизпълнение.

Валута

Статичен

Списък

Видът на валутата, в която се изразява паричната стойност на класа или транша.

Първоначално салдо по главницата

Статичен

Цифри

Първоначалното салдо по главницата на конкретен клас или транш към датата на емитиране.

Информация за главницата на облигациите

Показател на условните суми

Статичен

ДА/НЕ

„ДА“ за условните суми, „НЕ“, ако този клас или транш е с текущо плащане само на дължимата лихва (IO strip).

Салдо по главницата в началото на периода

Статичен

Цифри

Неизплатеното салдо по главницата на класа или транша в началото на текущия период.

Планирана главница

Статичен

Цифри

Планираната главница, изплатена на класа или транша през периода.

Извънпланова главница

Динамичен

Цифри

Извънплановата главница, изплатена на класа или транша през периода.

Общо разпределение на главницата

Динамичен

Цифри

Общият размер на главницата (планирана или извънпланова), изплатена на класа или транша през периода.

Вид на погасяването

Статичен

Списък

Методът на погасяване, по който класът или траншът се изплащат периодично.

Продължителност на периода, в който се изплаща само дължимата лихва

Статичен

Цифри

Продължителност на периода, в който се изплаща само дължимата лихва, в месеци.

Капитализирана лихва

Динамичен

Цифри

Всички лихви, добавени към салдото на класа, включително отложените погасителни вноски.

Загуба по главницата

Динамичен

Цифри

Общият размер на загубата по главницата за отчетния период.

Кумулативни загуби по главницата

Динамичен

Цифри

Разпределени кумулативни загуби по главницата към настоящия момент.

Салдо по главницата в края на периода

Динамичен

Цифри

Неизплатеното салдо по главницата на класа или транша в края на текущия период.

Съотношение на изплащането на класа

Динамичен

Цифри

Главница, изплатена по класа или транша през отчетния периода, разделена на първоначалното салдо на класа или транша (0<x< 1), до 12 знака след десетичната запетая.

Съотношение на салдото по класа в края на периода

Динамичен

Цифри

Главница на класа или транша в края на периода, след плащанията през отчетния период, разделена на първоначалното салдо на класа или транша (0<x< 1), до 12 знака след десетичната запетая.

Следваща дата на погасяване на класа

Динамичен

Дата

Датата на погасяване/разпределяне на класа или транша за следващия период.

Информация за лихвите по облигациите

Вид базов лихвен процент

Статичен

Списък

Референтният базов лихвен индекс, определен в информационния документ за заема, приложим към конкретния клас или транш. Текущ лихвен индекс

Текущ базов лихвен процент

Динамичен

Цифри

Текущата стойност на базовия лихвен процент, приложен към конкретния клас или транш през текущия период на натрупване, до минимум 5 знака след десетичната запетая.

Метод на натрупване

Статичен

Списък

Методът на натрупване, по който класът или траншът се изчисляват периодично.

Брой на натрупаните дни

Динамичен

Цифри

Броят на натрупаните дни, приложим при изчислението на лихвите, които трябва да бъдат изплатени за текущия период.

Начислени лихви

Динамичен

Цифри

Размерът на начислените лихви.

Прилагане на таван на наличните средства

Статичен

ДА/НЕ

Ползва ли се класът от механизъм за прилагане на таван на наличните средства (Available Funds Cap — AFC)?

Намалена оценъчна стойност

Динамичен

Цифри

Текуща намалена оценъчна стойност, приложена към този клас.

Кумулативна намалена оценъчна стойност

Динамичен

Цифри

Общ размер на приложената кумулативна намалена оценъчна стойност.

Друго разпределение на лихвата

Динамичен

Цифри

Други специфични добавки към лихвите.

Недоплащане на лихвите за текущия период

Динамичен

Цифри

Размер на лихвите, които не са изплатени за настоящия отчетен период за този клас.

Недоплащане на кумулативните лихви

Динамичен

Цифри

Недоплащане на кумулативните лихви към момента.

Общо разпределение на лихвата

Динамичен

Цифри

Общ размер на изплатените лихви.

Салдо на неизплатените лихви в началото на периода

Динамичен

Цифри

Неизплатени лихви в началото на текущия период.

Краткосрочни неизплатените лихви

Динамичен

Цифри

Всички лихви, отложени през текущия период и дължими на следващата дата на погасителна вноска.

Дългосрочни неизплатените лихви

Динамичен

Цифри

Всички лихви, отложени през текущия период и дължими на датата на падежа.

Задействащо събитие за поставяне на таван на наличните средства

Динамичен

ДА/НЕ

Задействано ли е събитие за поставяне на таван на наличните средства (Available Funds Cap — AFC)?

Базов лихвен процент за следващия период

Динамичен

Цифри

Базовият лихвен процент за следващия период.

Следваща дата на актуализиране на лихвения процент

Динамичен

Дата

Следващата дата, на която базовият лихвен процент ще бъде актуализиран.

Информация за ликвидното улеснение

Ликвидно улеснение — салдо в началото на периода

Динамичен

Цифри

Салдото на ликвидното улеснение в началото на периода.

Актуализации на ликвидното улеснение

Динамичен

Цифри

Всяка актуализация на ликвидното улеснение.

Усвоени суми по ликвидното улеснение

Динамичен

Цифри

Размер на усвоените суми по ликвидното улеснение.

Възстановени суми по ликвидното улеснение

Динамичен

Цифри

Размер на възстановените суми по ликвидното улеснение.

Салдо на ликвидното улеснение в края на периода

Динамичен

Цифри

Салдото в края на периода.

Валута на ликвидното улеснение

Динамичен

Списък

Валута на ликвидното улеснение.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ III

Данни за заемите — образец за докладване за обезпечените със заеми за малки и средни предприятия структурирани финансови инструменти

АКТИВИ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Крайна дата на пула | Динамичен | Дата | Текуща крайна дата на пула или портфейла. |
| Идентификационен код на пула | Статичен | Текст/цифри | Уникална поредица от знаци, идентифициращи сделката или пула/наименование на сделката. |
| Идентификационен код на заема | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код за всеки отделен заем. |
| Инициатор | Статичен | Текст | Кредитор, отпуснал първоначалния заем. |
| Идентификационен код на обслужващия субект | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема. |
| Име на обслужващото лице | Динамичен | Текст | Име на обслужващото лице. |
| Идентификационен код на заемополучателя | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на всеки заемополучател — служи за идентифициране на заемополучателите с множество заеми в пула (напр. допълнителни траншове/други заеми, представени като отделни вписвания) |
| Информация на длъжника |
| Държава | Статичен | Списък | Държава на постоянно установяване. |
| Пощенски код | Статичен | Текст | Посочват се минимум първите два или три знака. Не се посочва пълният пощенски код. |
| Правна форма на длъжника/вид дейност | Статичен | Списък | |
| Сегмент на заемополучателя според „Базел III“ | Статичен | Списък | |
| Свързано с инициатора предприятие? | Статичен | ДА/НЕ | Заемополучателят е свързано с инициатора предприятие? |
| Вид на актива | Статичен | Списък | |
| Ранг | Динамичен | Списък | |
| Вътрешна за банката оценка на загубата при неизпълнение („LGD“) | Динамичен | Цифри | Загубата при неизпълнение при нормални икономически условия. |
| Код на отрасъла по NACE | Статичен | Текст/цифри | Код на отрасъла на заемополучателя по NACE. |
| Характеристики на договора за отдаване под наем |
| Дата на иницииране на заема | Статичен | Дата | Дата на отпускане на първоначалния заем. |
| Дата на окончателния падеж | Статичен | Дата | Дата на окончателния падеж по заема. |
| Валутна деноминация на заема | Статичен | Списък | Валутна деноминация на заема. |
| Хеджиране на заема | Динамичен | ДА/НЕ | Конкретният заем бил ли е предмет на хеджиране на валутния риск? |
| Първоначално салдо по заема | Статичен | Цифри | Общото първоначално салдо по заема. |
| Текущото салдо | Динамичен | Цифри | Непогасената към крайната дата на пула сума на заема. Тук се включват всички суми, класифицирани в сделката като главница. Например ако към остатъка от заема са добавени такси и те са част от главницата по сделката, те следва да бъдат включени. С изключение на лихвите за забава или наказателните суми. |
| Сума по секюритизирания заем | Статичен | Цифри | Салдо на секюритизирания заем към крайната дата |
| Периодичност на плащанията по главницата | Статичен | Списък | Периодичността на дължимите плащания по главницата, т.е. броят на месеците между отделните плащания. |
| Периодичност на плащанията по лихвата | Статичен | Списък | Периодичността на дължимите плащания по лихвата, т.е. броят на месеците между отделните плащания. |
| Вид на погасяването | Динамичен | Списък | Вид на погасяването. |
| Вид на заема | Статичен | Списък | |
| Размер на крайната погасителна вноска | Динамичен | Цифри | Размерът на крайната погасителна вноска |
| Вид на плащането | Динамичен | Списък | |
| Лихвен процент |
| Текущ лихвен процент | Динамичен | Цифри | Текущ лихвен процент (%). |
| Максимален лихвен процент | Динамичен | Цифри | Максималният лихвен процент (%). |
| Минимален лихвен процент | Статичен | Цифри | Минималният лихвен процент (%). |
| Вид лихвен процент | Динамичен | Списък | Видът лихвен процент. |
| Текущ лихвен индекс | Динамичен | Списък | Текущият лихвен индекс (базовият индекс, спрямо който е определена ипотечната лихвена ставка). |
| Текущ лихвен марж | Динамичен | Цифри | Текущият лихвен марж: за заеми с фиксиран лихвен процент, това е текущият лихвен процент, а за заеми с плаващ лихвен процент — маржът над или под (ако е посочен като отрицателен) базовия лихвен процент. |
| Период на актуализация на лихвения процент | Статичен | Списък | |
| Информация за изпълнението |
| Размер на лихвите за забава | Динамичен | Цифри | Текущо салдо на лихвите за забава. |
| Брой дни в забава | Динамичен | Цифри | Броят дни, през които този заем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение |
| Размер на просрочените задължения по главницата | Динамичен | Цифри | Текущо салдо на просрочените задължения по главницата Просрочените задължения се определят като Съвкупните дължими към момента плащания по главницата минус съвкупните получени до момента плащания по главницата и евентуалните капитализирани суми. |
| Брой просрочени дни по главницата | Динамичен | Цифри | Броят дни, през които този заем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение. |
| Неизпълнение или несъстоятелност по заема в съответствие с определеното в сделката | Динамичен | ДА/НЕ | Налице ли е неизпълнение или несъстоятелност по заема в съответствие с определеното в сделката? |
| Неизпълнение или несъстоятелност по заема в съответствие с определеното в „Базел III“ | Динамичен | ДА/НЕ | Налице ли е неизпълнение или несъстоятелност по заема според определението на „Базел III“? |
| Причина за неизпълнението (в съответствие с определеното в „Базел II“) | Динамичен | Списък | Причина за неизпълнението в съответствие с определеното в „Базел II“. |
| Дата на неизпълнението | Динамичен | Дата | Датата, от която заемът е в неизпълнение, в съответствие с определението за неизпълнение по сделката. |
| Размер на неизпълнението | Динамичен | Цифри | Общ размер на неизпълнените задължения (в съответствие с определението за неизпълнение по сделката) преди постъпленията от продажба и възстановяванията. |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | Цифри | Общата сума на възстановяванията, включително всички постъпления от продажбата. Отнася се само за заеми, които са в неизпълнение/несъстоятелност. |
| Разпределени загуби | Динамичен | Цифри | Разпределени загуби към момента. |
| Дата на разпределяне на загубите | Динамичен | Дата | Датата, на която загубите са били разпределени. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Крайна дата на пула

Динамичен

Дата

Текуща крайна дата на пула или портфейла.

Идентификационен код на пула

Статичен

Текст/цифри

Уникална поредица от знаци, идентифициращи сделката или пула/наименование на сделката.

Идентификационен код на заема

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код за всеки отделен заем.

Инициатор

Статичен

Текст

Кредитор, отпуснал първоначалния заем.

Идентификационен код на обслужващия субект

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема.

Име на обслужващото лице

Динамичен

Текст

Име на обслужващото лице.

Идентификационен код на заемополучателя

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на всеки заемополучател — служи за идентифициране на заемополучателите с множество заеми в пула (напр. допълнителни траншове/други заеми, представени като отделни вписвания)

Информация на длъжника

Държава

Статичен

Списък

Държава на постоянно установяване.

Пощенски код

Статичен

Текст

Посочват се минимум първите два или три знака. Не се посочва пълният пощенски код.

Правна форма на длъжника/вид дейност

Статичен

Списък

Сегмент на заемополучателя според „Базел III“

Статичен

Списък

Свързано с инициатора предприятие?

Статичен

ДА/НЕ

Заемополучателят е свързано с инициатора предприятие?

Вид на актива

Статичен

Списък

Ранг

Динамичен

Списък

Вътрешна за банката оценка на загубата при неизпълнение („LGD“)

Динамичен

Цифри

Загубата при неизпълнение при нормални икономически условия.

Код на отрасъла по NACE

Статичен

Текст/цифри

Код на отрасъла на заемополучателя по NACE.

Характеристики на договора за отдаване под наем

Дата на иницииране на заема

Статичен

Дата

Дата на отпускане на първоначалния заем.

Дата на окончателния падеж

Статичен

Дата

Дата на окончателния падеж по заема.

Валутна деноминация на заема

Статичен

Списък

Валутна деноминация на заема.

Хеджиране на заема

Динамичен

ДА/НЕ

Конкретният заем бил ли е предмет на хеджиране на валутния риск?

Първоначално салдо по заема

Статичен

Цифри

Общото първоначално салдо по заема.

Текущото салдо

Динамичен

Цифри

Непогасената към крайната дата на пула сума на заема. Тук се включват всички суми, класифицирани в сделката като главница. Например ако към остатъка от заема са добавени такси и те са част от главницата по сделката, те следва да бъдат включени. С изключение на лихвите за забава или наказателните суми.

Сума по секюритизирания заем

Статичен

Цифри

Салдо на секюритизирания заем към крайната дата

Периодичност на плащанията по главницата

Статичен

Списък

Периодичността на дължимите плащания по главницата, т.е. броят на месеците между отделните плащания.

Периодичност на плащанията по лихвата

Статичен

Списък

Периодичността на дължимите плащания по лихвата, т.е. броят на месеците между отделните плащания.

Вид на погасяването

Динамичен

Списък

Вид на погасяването.

Вид на заема

Статичен

Списък

Размер на крайната погасителна вноска

Динамичен

Цифри

Размерът на крайната погасителна вноска

Вид на плащането

Динамичен

Списък

Лихвен процент

Текущ лихвен процент

Динамичен

Цифри

Текущ лихвен процент (%).

Максимален лихвен процент

Динамичен

Цифри

Максималният лихвен процент (%).

Минимален лихвен процент

Статичен

Цифри

Минималният лихвен процент (%).

Вид лихвен процент

Динамичен

Списък

Видът лихвен процент.

Текущ лихвен индекс

Динамичен

Списък

Текущият лихвен индекс (базовият индекс, спрямо който е определена ипотечната лихвена ставка).

Текущ лихвен марж

Динамичен

Цифри

Текущият лихвен марж: за заеми с фиксиран лихвен процент, това е текущият лихвен процент, а за заеми с плаващ лихвен процент — маржът над или под (ако е посочен като отрицателен) базовия лихвен процент.

Период на актуализация на лихвения процент

Статичен

Списък

Информация за изпълнението

Размер на лихвите за забава

Динамичен

Цифри

Текущо салдо на лихвите за забава.

Брой дни в забава

Динамичен

Цифри

Броят дни, през които този заем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение

Размер на просрочените задължения по главницата

Динамичен

Цифри

Текущо салдо на просрочените задължения по главницата Просрочените задължения се определят като Съвкупните дължими към момента плащания по главницата минус съвкупните получени до момента плащания по главницата и евентуалните капитализирани суми.

Брой просрочени дни по главницата

Динамичен

Цифри

Броят дни, през които този заем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение.

Неизпълнение или несъстоятелност по заема в съответствие с определеното в сделката

Динамичен

ДА/НЕ

Налице ли е неизпълнение или несъстоятелност по заема в съответствие с определеното в сделката?

Неизпълнение или несъстоятелност по заема в съответствие с определеното в „Базел III“

Динамичен

ДА/НЕ

Налице ли е неизпълнение или несъстоятелност по заема според определението на „Базел III“?

Причина за неизпълнението (в съответствие с определеното в „Базел II“)

Динамичен

Списък

Причина за неизпълнението в съответствие с определеното в „Базел II“.

Дата на неизпълнението

Динамичен

Дата

Датата, от която заемът е в неизпълнение, в съответствие с определението за неизпълнение по сделката.

Размер на неизпълнението

Динамичен

Цифри

Общ размер на неизпълнените задължения (в съответствие с определението за неизпълнение по сделката) преди постъпленията от продажба и възстановяванията.

Кумулативни възстановявания

Динамичен

Цифри

Общата сума на възстановяванията, включително всички постъпления от продажбата. Отнася се само за заеми, които са в неизпълнение/несъстоятелност.

Разпределени загуби

Динамичен

Цифри

Разпределени загуби към момента.

Дата на разпределяне на загубите

Динамичен

Дата

Датата, на която загубите са били разпределени.

ПРОФИЛ НА ПОГАСЯВАНЕТО:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Неизплатено салдо за период 1 | Динамичен | Цифри | Профил на погасяване с 0 % предсрочно погасяване |
| Дата на неизплатеното салдо за период 1 | Динамичен | Дата | Дата, свързана със салдото за период 1 |
| Неизплатено салдо за период [2-120] | Динамичен | Цифри | Профил на погасяване с 0 % предсрочно погасяване |
| Дата на неизплатеното салдо за период [2-120] | Динамичен | Дата | Дата, свързана със салдото за период [2-120] |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Неизплатено салдо за период 1

Динамичен

Цифри

Профил на погасяване с 0 % предсрочно погасяване

Дата на неизплатеното салдо за период 1

Динамичен

Дата

Дата, свързана със салдото за период 1

Неизплатено салдо за период [2-120]

Динамичен

Цифри

Профил на погасяване с 0 % предсрочно погасяване

Дата на неизплатеното салдо за период [2-120]

Динамичен

Дата

Дата, свързана със салдото за период [2-120]

ОБЕЗПЕЧЕНИЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Обезпечение |
| ИК на обезпеченията | Статичен | Текст | Уникален идентификационен код на обезпеченията за субекта — инициатор. |
| Идентификационен код на заема | Статичен | Текст/цифри | Уникални идентификационни кодове на заема, свързани с обезпеченията. Те трябва да отговарят на идентификационните кодове от полето „Идентификационен код на заема“. |
| Вид ценни книжа | Статичен | Списък | Съществува ли фиксирано или плаващо обезпечение върху активите? |
| Вид обезпечение | Статичен | Списък | Вид обезпечение. |
| Първоначална оценъчна стойност | Статичен | Цифри | Стойността на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация. |
| Дата на първоначалната оценка | Статичен | Дата | Датата на последната оценка на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация. |
| Дата на текущата оценка | Динамичен | Дата | Това следва да бъде датата на последната оценка. |
| Вид на първоначалната оценка | Статичен | Списък | Вид на оценката при иницииране. |
| Позиция | Динамичен | Текст | |
| Пощенски код на имота | Статичен | Текст | Посочват се минимум първите два или три знака. |
| Канал/Банка или отдел, които са уредили първоначалния договор | Статичен | Списък | |
| Валута на обезпеченията | Статичен | Списък | Това следва да бъде валутата, свързана с оценъчната стойност в полето „Стойност на обезпеченията“. |
| Брой на обезпечителните елементи, обезпечаващи заема | Динамичен | Цифри | Общият брой на обезпечителните елементи, обезпечаващи заема. Броят следва да отразява броя на отчетите по обезпеченията в досието по заема. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Обезпечение

ИК на обезпеченията

Статичен

Текст

Уникален идентификационен код на обезпеченията за субекта — инициатор.

Идентификационен код на заема

Статичен

Текст/цифри

Уникални идентификационни кодове на заема, свързани с обезпеченията. Те трябва да отговарят на идентификационните кодове от полето „Идентификационен код на заема“.

Вид ценни книжа

Статичен

Списък

Съществува ли фиксирано или плаващо обезпечение върху активите?

Вид обезпечение

Статичен

Списък

Вид обезпечение.

Първоначална оценъчна стойност

Статичен

Цифри

Стойността на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация.

Дата на първоначалната оценка

Статичен

Дата

Датата на последната оценка на имота към датата на последния транш по заема преди секюритизация.

Дата на текущата оценка

Динамичен

Дата

Това следва да бъде датата на последната оценка.

Вид на първоначалната оценка

Статичен

Списък

Вид на оценката при иницииране.

Позиция

Динамичен

Текст

Пощенски код на имота

Статичен

Текст

Посочват се минимум първите два или три знака.

Канал/Банка или отдел, които са уредили първоначалния договор

Статичен

Списък

Валута на обезпеченията

Статичен

Списък

Това следва да бъде валутата, свързана с оценъчната стойност в полето „Стойност на обезпеченията“.

Брой на обезпечителните елементи, обезпечаващи заема

Динамичен

Цифри

Общият брой на обезпечителните елементи, обезпечаващи заема. Броят следва да отразява броя на отчетите по обезпеченията в досието по заема.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Полета с данни за ценните книжа или облигациите |
| Отчетна дата | Динамичен | Дата | Датата, на която сделката е отчетена. |
| Емитент | Статичен | Текст | Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо. |
| Тегления по ликвидно улеснение | Динамичен | ДА/НЕ | Ако сделката предвижда ликвидно улеснение, се потвърждава дали по ликвидното улеснение е имало теглене през периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва. |
| Полета с данни за обезпеченията |
| Задействащи параметри/отношения | Динамичен | ДА/НЕ | Настъпило ли е задействащо събитие? Стойността, към датата на текущото им определяне, на различни параметри и отношения при обезпеченията — просрочия, разсейване, неизпълнение, загуба и др., разглеждани във връзка с ранното им амортизиране или други задействащи събития. |
| Средно постоянно равнище на предварително погасяване | Динамичен | Цифри | В доклада се посочва темпът на средното равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на съответните заеми. Темпът на средното РППП е сумата, изразена като годишен процент от предварително погасената главница извън предвидените вноски. Темпът на средното РППП се изчислява, като първо текущият размер на непогасената главница на заема (т.е. фактическият остатък на заема) се раздели на планирания размер на непогасената главница на заема, като се допусне, че не са правени извънредни (т.е. извънпланови) погасителни вноски. След това този коефициент се вдига на степен, където степенният показател е делението на дванадесет с броя на месеците от началото на срока на заема. Този резултат се изважда от единица и се умножава по сто (100), за да се получи темпът на средното РППП. |
| Полета за попълване на информацията за контакт във връзка с докладването на сделката |
| Звено за връзка | Статичен | Текст | Име на службата или отговорното лице, предоставило информацията. |
| Информация за връзка | Статичен | Текст | Телефонен номер и адрес на електронна поща. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Полета с данни за ценните книжа или облигациите

Отчетна дата

Динамичен

Дата

Датата, на която сделката е отчетена.

Емитент

Статичен

Текст

Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо.

Тегления по ликвидно улеснение

Динамичен

ДА/НЕ

Ако сделката предвижда ликвидно улеснение, се потвърждава дали по ликвидното улеснение е имало теглене през периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва.

Полета с данни за обезпеченията

Задействащи параметри/отношения

Динамичен

ДА/НЕ

Настъпило ли е задействащо събитие? Стойността, към датата на текущото им определяне, на различни параметри и отношения при обезпеченията — просрочия, разсейване, неизпълнение, загуба и др., разглеждани във връзка с ранното им амортизиране или други задействащи събития.

Средно постоянно равнище на предварително погасяване

Динамичен

Цифри

В доклада се посочва темпът на средното равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на съответните заеми. Темпът на средното РППП е сумата, изразена като годишен процент от предварително погасената главница извън предвидените вноски. Темпът на средното РППП се изчислява, като първо текущият размер на непогасената главница на заема (т.е. фактическият остатък на заема) се раздели на планирания размер на непогасената главница на заема, като се допусне, че не са правени извънредни (т.е. извънпланови) погасителни вноски. След това този коефициент се вдига на степен, където степенният показател е делението на дванадесет с броя на месеците от началото на срока на заема. Този резултат се изважда от единица и се умножава по сто (100), за да се получи темпът на средното РППП.

Полета за попълване на информацията за контакт във връзка с докладването на сделката

Звено за връзка

Статичен

Текст

Име на службата или отговорното лице, предоставило информацията.

Информация за връзка

Статичен

Текст

Телефонен номер и адрес на електронна поща.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ ПО ТРАНШОВЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Полета с данни за траншовете |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш от облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1 и т.н. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) | Статичен | Текст/цифри | Идентификационният номер на ценни книжа, определен за всеки клас от МСП съгласно стандартите, установени от Международната организация по стандартизация (ISIN), или друг уникален код на ценни книжа, определен от борса или друг субект. |
| Дата на плащане на лихвата | Динамичен | Дата | Датата, на която е предвидено периодично последното лихвено плащане в полза на притежателите на определен транш от облигациите. |
| Дата на погасяване на главницата | Динамичен | Дата | Последната дата, на която е предвидено периодично плащане по главницата в полза на притежателите на определен транш от облигациите. |
| Валута на облигациите | Статичен | Текст | Валутна деноминация на облигациите. |
| Базов лихвен индекс | Статичен | Списък | Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс (например тримесечен EURIBOR), приложим към конкретния транш от облигации. |
| Задължителен падеж | Статичен | Дата | Датата, преди която конкретен транш от облигации трябва да бъде изплатен, за да не бъде просрочен. |
| Дата на облигационната емисия | Статичен | Дата | Датата на емитиране на облигациите. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Полета с данни за траншовете

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш от облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1 и т.н.

Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN)

Статичен

Текст/цифри

Идентификационният номер на ценни книжа, определен за всеки клас от МСП съгласно стандартите, установени от Международната организация по стандартизация (ISIN), или друг уникален код на ценни книжа, определен от борса или друг субект.

Дата на плащане на лихвата

Динамичен

Дата

Датата, на която е предвидено периодично последното лихвено плащане в полза на притежателите на определен транш от облигациите.

Дата на погасяване на главницата

Динамичен

Дата

Последната дата, на която е предвидено периодично плащане по главницата в полза на притежателите на определен транш от облигациите.

Валута на облигациите

Статичен

Текст

Валутна деноминация на облигациите.

Базов лихвен индекс

Статичен

Списък

Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс (например тримесечен EURIBOR), приложим към конкретния транш от облигации.

Задължителен падеж

Статичен

Дата

Датата, преди която конкретен транш от облигации трябва да бъде изплатен, за да не бъде просрочен.

Дата на облигационната емисия

Статичен

Дата

Датата на емитиране на облигациите.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ IV

Данни за заемите — образец за докладване за обезпечените със заеми за автомобили структурирани финансови инструменти

АКТИВИ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Специфична за сделката информация |
| Крайна дата на пула | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив. |
| Идентификационен код на пула | Статичен | Текст/цифри | Идентификационен код на пула или портфейла/наименование на сделката. |
| Име на обслужващото лице | Динамичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема или договора за отдаване под наем. |
| Име на резервното обслужващо лице | Динамичен | Текст | Име на резервното обслужващо лице. |
| Информация за заема или договора за отдаване под наем |
| Идентификационен код на заема или договора за отдаване под наем | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на заема или договора за отдаване под наем. ИК остава непроменен за целия срок на сделката. |
| Инициатор | Статичен | Текст | Кредиторът, отпуснал първоначалния заем или договор за отдаване под наем. |
| Идентификационен код на заемополучателя | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на заемополучателя или наемателя. |
| Идентификационен код на дружеството от групата | Динамичен | Текст | Уникален идентификационен код на дружеството от групата, който се отнася до крайното дружество майка на заемополучателя. |
| Валутна деноминация на заема или договора за отдаване под наем | Статичен | Списък | Валутната деноминация на заема или договора за отдаване под наем. |
| Трудовоправен статус на заемополучателя | Статичен | Списък | Трудовоправен статус на първоначалния заявител. |
| Първичен доход | Статичен | 9(11).99 | Договорно установен брутен годишен доход на първоначалния заемополучател. |
| Валута на първичния доход | Статичен | Списък | Валутната деноминация на дохода |
| Вид на погасяването | Динамичен | Списък | Вид на погасяването. |
| Проверка на доходите — за първичния доход | Статичен | Списък | Проверка на доходите — за първичния доход. |
| Географски район | Статичен | Списък | Регионът, в който се намира заемополучателят при поемането. |
| Дата на иницииране | Статичен | ГГГГ-ММ | Дата на отпускане на първоначалния заем или начало на договора за отдаване под наем. |
| Очакван падеж на заема или договора за отдаване под наем | Динамичен | ГГГГ-ММ | Очакваната дата на падежа на заема или изтичането на договора за отдаване под наем. |
| Първоначална продължителност на заема или договора за отдаване под наем | Статичен | Цифри | Първоначално договореният срок (брой месеци). |
| Дата на включване в пула | Статичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която заемът или договорът за отдаване под наем са били прехвърлени на дружеството със специална инвестиционна цел. |
| Първоначално салдо по главницата | Статичен | 9(11).99 | Салдо по главницата на заема на заемополучателя или дисконтирано салдо по договора за отдаване под наем (включително капитализираните такси) при иницииране. |
| Текущо неиздължено салдо по главницата | Динамичен | 9(11).99 | Непогасената към крайната дата на пула сума от заема на заемополучателя или дисконтираното салдо по договора за отдаване под наем. Тя следва да включва всички суми, които са получени като гаранция по автомобила. Например ако към остатъка са добавени такси и те са част от главницата по сделката, те следва да бъдат включени. |
| Насрочено изискуемо плащане | Динамичен | 9(11).99 | Следващото договорно насрочено изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни договорености. |
| Определена периодичност на плащанията | Динамичен | Списък | Определена периодичност на плащанията |
| Сума на авансовото плащане | Статичен | 9(11).99 | Сума на депозита/авансовото плащане при иницииране на заема или договора за отдаване под наем (тя следва да включва стойността на разменените превозни средства и др.) |
| Първоначално отношение размер на заема/стойност на имота (LTV) | Статичен | 9(3).99 | LTV на превозното средство при иницииране, която може да бъде закръглена до най-близките 5 процента. |
| Тип продукт | Статичен | Списък | Тип продукт. |
| Цена при опция за закупуване | Статичен | 9(11).99 | Сумата, която заемополучателят трябва да заплати в края на договора за отдаване под наем или заема, за да стане собственик на превозното средство. |
| Периодичност на актуализиране на лихвения процент | Статичен | 9(2).99 | Брой на месеците между всяка дата на актуализация на лихвения процент за заема или договора за отдаване под наем. |
| Текущ лихвен или дисконтов процент | Динамичен | 9(4).9(5) | Общ текущ лихвен или дисконтов процент (%), приложим по отношение на заема или договора за отдаване под наем (може да бъде закръглен до най-близкия половин процент). |
| База на текущия лихвен процент | Динамичен | Списък | База на текущия лихвен процент. |
| Текущ лихвен марж | Динамичен | 9(4).9(5) | Текущ лихвен марж (%) на заема или договора за отдаване под наем (може да бъде закръглен до най-близкия половин процент). За заеми с фиксиран лихвен процент той съвпада с текущия лихвен или дисконтов процент. За заеми с плаващ лихвен процент, това е маржът над или под (ако е посочен като отрицателен) базовия лихвен процент. |
| Дисконтов процент | Статичен | 9(4).9(5) | Дисконтов процент, приложен по отношение на вземането, продадено на дружеството със специална инвестиционна цел (може да бъде закръглен до най-близкия половин процент). |
| Производител на автомобили | Статичен | Текст | Търговска марка на производителя на превозното средство. |
| Модел на автомобила | Статичен | Текст/цифри | Наименование на модела на автомобила. |
| Нов или използван автомобил | Статичен | Списък | Състояние на превозното средство към момента на иницииране на заема или договора за отдаване под наем. |
| Първоначална остатъчна стойност на превозното средство | Статичен | 9(11).99 | Прогнозната остатъчна стойност на превозното средство към датата на иницииране на заема или договора за отдаване под наем. Резултатът може да бъде закръглен. |
| Секюритизирана остатъчна стойност | Статичен | 9(11).99 | Размерът само на остатъчната стойност, която е била секюритизирана. Резултатът може да бъде закръглен. |
| Актуализирана остатъчна стойност на превозното средство | Динамичен | 9(11).99 | Последна прогнозна остатъчна стойност на превозното средство в края на договора. Резултатът може да бъде закръглен. |
| Дата на актуализиране на остатъчната стойност на превозното средство | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която е била изчислена последната актуализирана оценка на остатъчната стойност на превозното средство. Ако не е била извършена актуализация, се въвежда датата на първоначалната оценка. |
| Вид клиент | Статичен | Списък | Правна форма на клиента. |
| Начин на плащане | Динамичен | Списък | Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане). |
| Дата на отстраняване от пула | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която заемът или договорът за отдаване под наем са били отстранени от пула, напр. при обратно изкупуване, погасяване, предварително плащане или след приключване на процеса на събиране. |
| Максимален лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Ако има максимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук, като не използвате символ „%“. |
| Минимален лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Ако има минимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук, като не използвате символ „%“. |
| Размер на просрочените плащания | Динамичен | 9(11).99 | Текущият размер просрочените задължения. |
| Брой просрочени месеци | Динамичен | 9(5).99 | Броят месеци, през които заемът или договорът за отдаване под наем са в забава, считано към крайната дата на пула. |
| Дата на неизпълнението | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата на неизпълнение. |
| Брутна сума на просрочените задължения | Динамичен | 9(11).99 | Брутна сума на просрочените задължения по тази сметка. |
| Продажна цена | Динамичен | 9(11).99 | |
| Загуба от продажба | Динамичен | 9(11).99 | Брутна сума на просрочените задължения без продажбените постъпления (с изключение на таксата за предварително погасяване, ако е обвързана с възстановяване на главницата). |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | 9(11).99 | Кумулативни възстановявания по тази сметка, без разходите. |
| Дата на обратно изкупуване | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени, или датата на приключване на обратното изкупуване на неизплатените заеми. |
| Загуби от остатъчната стойност | Динамичен | 9(11).99 | Загуба от остатъчната стойност, възникнала при прехвърляне на лизинга на превозното средство. |
| Състояние на сметката | Динамичен | Списък | Текущото състояние на сметката |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Специфична за сделката информация

Крайна дата на пула

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив.

Идентификационен код на пула

Статичен

Текст/цифри

Идентификационен код на пула или портфейла/наименование на сделката.

Име на обслужващото лице

Динамичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема или договора за отдаване под наем.

Име на резервното обслужващо лице

Динамичен

Текст

Име на резервното обслужващо лице.

Информация за заема или договора за отдаване под наем

Идентификационен код на заема или договора за отдаване под наем

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на заема или договора за отдаване под наем. ИК остава непроменен за целия срок на сделката.

Инициатор

Статичен

Текст

Кредиторът, отпуснал първоначалния заем или договор за отдаване под наем.

Идентификационен код на заемополучателя

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на заемополучателя или наемателя.

Идентификационен код на дружеството от групата

Динамичен

Текст

Уникален идентификационен код на дружеството от групата, който се отнася до крайното дружество майка на заемополучателя.

Валутна деноминация на заема или договора за отдаване под наем

Статичен

Списък

Валутната деноминация на заема или договора за отдаване под наем.

Трудовоправен статус на заемополучателя

Статичен

Списък

Трудовоправен статус на първоначалния заявител.

Първичен доход

Статичен

9(11).99

Договорно установен брутен годишен доход на първоначалния заемополучател.

Валута на първичния доход

Статичен

Списък

Валутната деноминация на дохода

Вид на погасяването

Динамичен

Списък

Вид на погасяването.

Проверка на доходите — за първичния доход

Статичен

Списък

Проверка на доходите — за първичния доход.

Географски район

Статичен

Списък

Регионът, в който се намира заемополучателят при поемането.

Дата на иницииране

Статичен

ГГГГ-ММ

Дата на отпускане на първоначалния заем или начало на договора за отдаване под наем.

Очакван падеж на заема или договора за отдаване под наем

Динамичен

ГГГГ-ММ

Очакваната дата на падежа на заема или изтичането на договора за отдаване под наем.

Първоначална продължителност на заема или договора за отдаване под наем

Статичен

Цифри

Първоначално договореният срок (брой месеци).

Дата на включване в пула

Статичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която заемът или договорът за отдаване под наем са били прехвърлени на дружеството със специална инвестиционна цел.

Първоначално салдо по главницата

Статичен

9(11).99

Салдо по главницата на заема на заемополучателя или дисконтирано салдо по договора за отдаване под наем (включително капитализираните такси) при иницииране.

Текущо неиздължено салдо по главницата

Динамичен

9(11).99

Непогасената към крайната дата на пула сума от заема на заемополучателя или дисконтираното салдо по договора за отдаване под наем. Тя следва да включва всички суми, които са получени като гаранция по автомобила. Например ако към остатъка са добавени такси и те са част от главницата по сделката, те следва да бъдат включени.

Насрочено изискуемо плащане

Динамичен

9(11).99

Следващото договорно насрочено изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни договорености.

Определена периодичност на плащанията

Динамичен

Списък

Определена периодичност на плащанията

Сума на авансовото плащане

Статичен

9(11).99

Сума на депозита/авансовото плащане при иницииране на заема или договора за отдаване под наем (тя следва да включва стойността на разменените превозни средства и др.)

Първоначално отношение размер на заема/стойност на имота (LTV)

Статичен

9(3).99

LTV на превозното средство при иницииране, която може да бъде закръглена до най-близките 5 процента.

Тип продукт

Статичен

Списък

Тип продукт.

Цена при опция за закупуване

Статичен

9(11).99

Сумата, която заемополучателят трябва да заплати в края на договора за отдаване под наем или заема, за да стане собственик на превозното средство.

Периодичност на актуализиране на лихвения процент

Статичен

9(2).99

Брой на месеците между всяка дата на актуализация на лихвения процент за заема или договора за отдаване под наем.

Текущ лихвен или дисконтов процент

Динамичен

9(4).9(5)

Общ текущ лихвен или дисконтов процент (%), приложим по отношение на заема или договора за отдаване под наем (може да бъде закръглен до най-близкия половин процент).

База на текущия лихвен процент

Динамичен

Списък

База на текущия лихвен процент.

Текущ лихвен марж

Динамичен

9(4).9(5)

Текущ лихвен марж (%) на заема или договора за отдаване под наем (може да бъде закръглен до най-близкия половин процент). За заеми с фиксиран лихвен процент той съвпада с текущия лихвен или дисконтов процент. За заеми с плаващ лихвен процент, това е маржът над или под (ако е посочен като отрицателен) базовия лихвен процент.

Дисконтов процент

Статичен

9(4).9(5)

Дисконтов процент, приложен по отношение на вземането, продадено на дружеството със специална инвестиционна цел (може да бъде закръглен до най-близкия половин процент).

Производител на автомобили

Статичен

Текст

Търговска марка на производителя на превозното средство.

Модел на автомобила

Статичен

Текст/цифри

Наименование на модела на автомобила.

Нов или използван автомобил

Статичен

Списък

Състояние на превозното средство към момента на иницииране на заема или договора за отдаване под наем.

Първоначална остатъчна стойност на превозното средство

Статичен

9(11).99

Прогнозната остатъчна стойност на превозното средство към датата на иницииране на заема или договора за отдаване под наем. Резултатът може да бъде закръглен.

Секюритизирана остатъчна стойност

Статичен

9(11).99

Размерът само на остатъчната стойност, която е била секюритизирана. Резултатът може да бъде закръглен.

Актуализирана остатъчна стойност на превозното средство

Динамичен

9(11).99

Последна прогнозна остатъчна стойност на превозното средство в края на договора. Резултатът може да бъде закръглен.

Дата на актуализиране на остатъчната стойност на превозното средство

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която е била изчислена последната актуализирана оценка на остатъчната стойност на превозното средство. Ако не е била извършена актуализация, се въвежда датата на първоначалната оценка.

Вид клиент

Статичен

Списък

Правна форма на клиента.

Начин на плащане

Динамичен

Списък

Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане).

Дата на отстраняване от пула

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която заемът или договорът за отдаване под наем са били отстранени от пула, напр. при обратно изкупуване, погасяване, предварително плащане или след приключване на процеса на събиране.

Максимален лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Ако има максимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук, като не използвате символ „%“.

Минимален лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Ако има минимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук, като не използвате символ „%“.

Размер на просрочените плащания

Динамичен

9(11).99

Текущият размер просрочените задължения.

Брой просрочени месеци

Динамичен

9(5).99

Броят месеци, през които заемът или договорът за отдаване под наем са в забава, считано към крайната дата на пула.

Дата на неизпълнението

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата на неизпълнение.

Брутна сума на просрочените задължения

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на просрочените задължения по тази сметка.

Продажна цена

Динамичен

9(11).99

Загуба от продажба

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на просрочените задължения без продажбените постъпления (с изключение на таксата за предварително погасяване, ако е обвързана с възстановяване на главницата).

Кумулативни възстановявания

Динамичен

9(11).99

Кумулативни възстановявания по тази сметка, без разходите.

Дата на обратно изкупуване

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени, или датата на приключване на обратното изкупуване на неизплатените заеми.

Загуби от остатъчната стойност

Динамичен

9(11).99

Загуба от остатъчната стойност, възникнала при прехвърляне на лизинга на превозното средство.

Състояние на сметката

Динамичен

Списък

Текущото състояние на сметката

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за облигациите |
| Отчетна дата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, на която сделката е докладвана, т.е. датата на подаване към регистъра на данни на попълнения образец с данните за заема. |
| Емитент | Статичен | Текст | Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо. |
| Всички резервни сметки при целево ниво Салдо | Динамичен | ДА/НЕ | Всички резервни сметки (паричен резерв, резерв за смесването на средства, резерв за прихващане и т.н.) на необходимите им нива ли са? |
| Тегления по ликвидно улеснение | Динамичен | ДА/НЕ | Ликвидното улеснение използвано ли е за покриване на дефицити в периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва? |
| Задействащи параметри/отношения | Динамичен | ДА/НЕ | Настъпило ли е задействащо събитие? |
| Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. | Динамичен | 9(3).99 | Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. Периодичното РППП е равно на получената през последния период обща извънпланова погасителна вноска за главницата, разделена на салдото по главницата в началото на периода. |
| Общо вземания, продадени на дружества със специална инвестиционна цел | Динамичен | 9(11).99 | Сума на главницата на вземанията, продадени на дружества със специална инвестиционна цел (т.е. към приключване на периода и по време на периода на попълване на запасите, ако е приложимо), към днешна дата. |
| Кумулативна брутна сума на просрочените задължения — пул | Динамичен | 9(11).99 | Брутна сума на всички просрочени задължения от момента на приключване, в изразени във валута. |
| Кумулативни възстановявания — пул | Динамичен | 9(11).99 | Сума на всички възстановявания от момента на приключване, без разходите, изразени във валута. |
| Крайна дата на револвиращия период | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която се очаква да приключи револвиращият период, или на която действително е приключил. |
| Информация за контакт във връзка с докладването на сделката |
| Звено за връзка | Статичен | Текст/цифри | Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията. |
| Информация за връзка | Статичен | Текст/цифри | Телефонен номер и адрес на електронна поща. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за облигациите

Отчетна дата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, на която сделката е докладвана, т.е. датата на подаване към регистъра на данни на попълнения образец с данните за заема.

Емитент

Статичен

Текст

Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо.

Всички резервни сметки при целево ниво Салдо

Динамичен

ДА/НЕ

Всички резервни сметки (паричен резерв, резерв за смесването на средства, резерв за прихващане и т.н.) на необходимите им нива ли са?

Тегления по ликвидно улеснение

Динамичен

ДА/НЕ

Ликвидното улеснение използвано ли е за покриване на дефицити в периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва?

Задействащи параметри/отношения

Динамичен

ДА/НЕ

Настъпило ли е задействащо събитие?

Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП.

Динамичен

9(3).99

Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. Периодичното РППП е равно на получената през последния период обща извънпланова погасителна вноска за главницата, разделена на салдото по главницата в началото на периода.

Общо вземания, продадени на дружества със специална инвестиционна цел

Динамичен

9(11).99

Сума на главницата на вземанията, продадени на дружества със специална инвестиционна цел (т.е. към приключване на периода и по време на периода на попълване на запасите, ако е приложимо), към днешна дата.

Кумулативна брутна сума на просрочените задължения — пул

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на всички просрочени задължения от момента на приключване, в изразени във валута.

Кумулативни възстановявания — пул

Динамичен

9(11).99

Сума на всички възстановявания от момента на приключване, без разходите, изразени във валута.

Крайна дата на револвиращия период

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която се очаква да приключи револвиращият период, или на която действително е приключил.

Информация за контакт във връзка с докладването на сделката

Звено за връзка

Статичен

Текст/цифри

Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията.

Информация за връзка

Статичен

Текст/цифри

Телефонен номер и адрес на електронна поща.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ ПО ТРАНШОВЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за траншовете |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на дадения транш от облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1а и т.н. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа | Статичен | Текст/цифри | Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, определен за този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая. |
| Дата на плащане на лихвата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Дата на погасяване на главницата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Валута на облигациите | Статичен | Списък | Валутна деноминация на този транш. |
| Базов лихвен индекс | Статичен | Списък | Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс (напр. тримесечен EURIBOR), приложим към конкретния транш. |
| Задължителен падеж | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, преди която конкретният транш трябва да бъде изплатен, за да не бъде просрочен. |
| Дата на облигационната емисия | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата на емитиране на облигациите. |
| Периодичност на плащанията по лихвата | Статичен | Списък | Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по този транш. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за траншовете

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на дадения транш от облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1а и т.н.

Международен идентификационен номер на ценни книжа

Статичен

Текст/цифри

Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, определен за този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая.

Дата на плащане на лихвата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Дата на погасяване на главницата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Валута на облигациите

Статичен

Списък

Валутна деноминация на този транш.

Базов лихвен индекс

Статичен

Списък

Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс (напр. тримесечен EURIBOR), приложим към конкретния транш.

Задължителен падеж

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, преди която конкретният транш трябва да бъде изплатен, за да не бъде просрочен.

Дата на облигационната емисия

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата на емитиране на облигациите.

Периодичност на плащанията по лихвата

Статичен

Списък

Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по този транш.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ V

Данни за заемите — образец за докладване за обезпечените с потребителски заеми структурирани финансови инструменти

АКТИВИ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за отделните сделки |
| Крайна дата на пула | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив. |
| Идентификационен код на пула | Статичен | Текст/цифри | Идентификационен код на пула или портфейла или наименование на сделката. |
| Име на обслужващото лице | Динамичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема.’ |
| Име на резервното обслужващо лице | Динамичен | Текст | Име на резервното обслужващо лице. |
| Информация за заемите |
| Идентификационен код на заема | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код за конкретен заем в пула. |
| Инициатор | Статичен | Текст | Кредитор, отпуснал първоначалния заем. |
| Идентификационен код на заемополучателя | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на заемополучател. Той трябва да е кодиран (т.е. да не е действителният идентификационен номер), за да се гарантира анонимността на заемополучателя. |
| Парична единица на заема | Статичен | Списък | Паричната единица на заема. |
| Общ кредитен лимит | Динамичен | 9(11).99 | За заеми с възможност за гъвкавост при повторно теглене/характеристики на револвиращ кредит — максималният възможен размер на неиздълженото салдо по заема. |
| Револвиращa крайна дата — заем | Динамичен | ГГГГ-ММ | За заеми с възможност за гъвкавост при повторно теглене/характеристики на револвиращ кредит — датата, на която се очаква възможностите за гъвкавост вече да не са валидни, т.е. когато изтича револвиращият период. |
| Трудовоправен статус на заемополучателя | Статичен | Списък | Трудовоправен статус на първоначалния заявител. |
| Първичен доход | Статичен | 9(11).99 | Договорно установен брутен годишен доход (без наем) на първоначалния заемополучател. Следва да се закръгли с точност до най-близките 1 000 единици. |
| Валута на първичния доход | Статичен | Списък | Валутната деноминация на дохода. |
| Проверка на доходите — за първичния доход | Статичен | Списък | Проверка на доходите — за първичния доход. |
| Географски регион | Статичен | Списък | Регионът, в който се намира заемополучателят. |
| Дата на иницииране | Статичен | ГГГГ-ММ | Дата на отпускане на първоначалния заем. |
| Очаквана дата на погасяване на заема | Динамичен | ГГГГ-ММ | Очакваната дата на погасяване на заема. |
| Първоначален срок на заема | Статичен | Цифри | Първоначално договореният срок (брой месеци). |
| Дата на включване в пула | Статичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която заемът е бил прехвърлен на дружеството със специална инвестиционна цел. |
| Първоначално салдо по главницата | Статичен | 9(11).99 | Първоначално салдо по главницата на заема (включително на капитализираните такси) при инициирането. |
| Текущо неиздължено салдо по главницата | Динамичен | 9(11).99 | Неиздълженото салдо по главницата на заема към крайната дата на пула. Изключват се всякакви просрочени лихви или наказателни суми. |
| Насрочено изискуемо плащане | Динамичен | 9(11).99 | Следващото договорно насрочено изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни договорености. |
| Определена периодичност на плащанията | Динамичен | Списък | Периодичността на плащанията. |
| Метод на погасяване | Динамичен | Списък | Начин на погасяване на главницата. |
| Периодичност на актуализиране на лихвения процент | Статичен | 9(2).99 | Брой на месеците между всяка дата на актуализиране на лихвения процент. |
| Текущ лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Общ текущ лихвен процент (%), приложим за заема. Не се включва символът „%“. |
| База на текущия лихвен процент | Динамичен | Списък | База на текущия лихвен процент. |
| Текущ лихвен марж | Динамичен | 9(4).9(5) | Текущ лихвен марж (%) на заема. За заеми с фиксиран лихвен процент той съвпада с текущия лихвен процент. |
| Брой заемополучатели | Динамичен | Цифри | Брой заемополучатели по заема. |
| Процент на позволените предсрочни погасителни вноски | Динамичен | 9(3).99 | Максимален процент на неиздълженото салдо, за което се разрешават предсрочни погасителни вноски, без да се налагат санкции. Не се включва символът „%“. |
| Такси при предсрочно погасяване | Динамичен | 9(3).99 | Процент от неиздълженото салдо, който се дължи като такса, ако бъде превишено ограничението за предсрочно погасяване. Не се включва символът „%“. |
| Вид клиент | Статичен | Списък | Вид клиент при инициирането. |
| Начин на плащане | Динамичен | Списък | Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане). |
| Дата на отстраняване от пула | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която заемът е бил отстранен от пула, напр. при обратно изкупуване, погасяване, предварително плащане или след приключване на процеса на събиране. |
| Работник или служител | Статичен | ДА/НЕ | Заемополучателят работник или служител на инициатора ли е? |
| Максимален лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Ако има максимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук. |
| Минимален лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Ако има минимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук. |
| Информация за изпълнението |
| Размер на просрочените задължения | Динамичен | 9(11).99 | Настоящ размер на просрочените задължения, определени като сбор от минималните договорни плащания, които са дължими, но не са платени от заемополучателя. |
| Брой просрочени месеци | Динамичен | 9(5).99 | Брой на месеците, считано от крайната дата на пула, през които заемът е в забава. |
| Дата на неизпълнението | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата на неизпълнението. |
| Брутна сума на просрочените задължения | Динамичен | 9(11).99 | Брутна сума на просрочените задължения по тази сметка. |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | 9(11).99 | Кумулативни възстановявания по тази сметка, без разходите. |
| Дата на обратно изкупуване | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени, или датата на приключване на обратното изкупуване на неизплатените заеми. |
| Състояние на сметката | Динамичен | Списък | Текущото състояние на сметката. |
| Размер на капитализираните просрочени задължения | Динамичен | 9(11).99 | Сума на капитализираните просрочени задължения към днешната дата. |
| Датата на последната капитализация на просрочените задължения | Динамичен | ГГГГ-ММ | Последната дата, на която просрочените задължения по тази сметка са били капитализирани. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за отделните сделки

Крайна дата на пула

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив.

Идентификационен код на пула

Статичен

Текст/цифри

Идентификационен код на пула или портфейла или наименование на сделката.

Име на обслужващото лице

Динамичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на всеки обслужващ заема субект — отбелязва се, за да се види кой правен субект обслужва заема.’

Име на резервното обслужващо лице

Динамичен

Текст

Име на резервното обслужващо лице.

Информация за заемите

Идентификационен код на заема

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код за конкретен заем в пула.

Инициатор

Статичен

Текст

Кредитор, отпуснал първоначалния заем.

Идентификационен код на заемополучателя

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на заемополучател. Той трябва да е кодиран (т.е. да не е действителният идентификационен номер), за да се гарантира анонимността на заемополучателя.

Парична единица на заема

Статичен

Списък

Паричната единица на заема.

Общ кредитен лимит

Динамичен

9(11).99

За заеми с възможност за гъвкавост при повторно теглене/характеристики на револвиращ кредит — максималният възможен размер на неиздълженото салдо по заема.

Револвиращa крайна дата — заем

Динамичен

ГГГГ-ММ

За заеми с възможност за гъвкавост при повторно теглене/характеристики на револвиращ кредит — датата, на която се очаква възможностите за гъвкавост вече да не са валидни, т.е. когато изтича револвиращият период.

Трудовоправен статус на заемополучателя

Статичен

Списък

Трудовоправен статус на първоначалния заявител.

Първичен доход

Статичен

9(11).99

Договорно установен брутен годишен доход (без наем) на първоначалния заемополучател. Следва да се закръгли с точност до най-близките 1 000 единици.

Валута на първичния доход

Статичен

Списък

Валутната деноминация на дохода.

Проверка на доходите — за първичния доход

Статичен

Списък

Проверка на доходите — за първичния доход.

Географски регион

Статичен

Списък

Регионът, в който се намира заемополучателят.

Дата на иницииране

Статичен

ГГГГ-ММ

Дата на отпускане на първоначалния заем.

Очаквана дата на погасяване на заема

Динамичен

ГГГГ-ММ

Очакваната дата на погасяване на заема.

Първоначален срок на заема

Статичен

Цифри

Първоначално договореният срок (брой месеци).

Дата на включване в пула

Статичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която заемът е бил прехвърлен на дружеството със специална инвестиционна цел.

Първоначално салдо по главницата

Статичен

9(11).99

Първоначално салдо по главницата на заема (включително на капитализираните такси) при инициирането.

Текущо неиздължено салдо по главницата

Динамичен

9(11).99

Неиздълженото салдо по главницата на заема към крайната дата на пула. Изключват се всякакви просрочени лихви или наказателни суми.

Насрочено изискуемо плащане

Динамичен

9(11).99

Следващото договорно насрочено изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни договорености.

Определена периодичност на плащанията

Динамичен

Списък

Периодичността на плащанията.

Метод на погасяване

Динамичен

Списък

Начин на погасяване на главницата.

Периодичност на актуализиране на лихвения процент

Статичен

9(2).99

Брой на месеците между всяка дата на актуализиране на лихвения процент.

Текущ лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Общ текущ лихвен процент (%), приложим за заема. Не се включва символът „%“.

База на текущия лихвен процент

Динамичен

Списък

База на текущия лихвен процент.

Текущ лихвен марж

Динамичен

9(4).9(5)

Текущ лихвен марж (%) на заема. За заеми с фиксиран лихвен процент той съвпада с текущия лихвен процент.

Брой заемополучатели

Динамичен

Цифри

Брой заемополучатели по заема.

Процент на позволените предсрочни погасителни вноски

Динамичен

9(3).99

Максимален процент на неиздълженото салдо, за което се разрешават предсрочни погасителни вноски, без да се налагат санкции. Не се включва символът „%“.

Такси при предсрочно погасяване

Динамичен

9(3).99

Процент от неиздълженото салдо, който се дължи като такса, ако бъде превишено ограничението за предсрочно погасяване. Не се включва символът „%“.

Вид клиент

Статичен

Списък

Вид клиент при инициирането.

Начин на плащане

Динамичен

Списък

Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане).

Дата на отстраняване от пула

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която заемът е бил отстранен от пула, напр. при обратно изкупуване, погасяване, предварително плащане или след приключване на процеса на събиране.

Работник или служител

Статичен

ДА/НЕ

Заемополучателят работник или служител на инициатора ли е?

Максимален лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Ако има максимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук.

Минимален лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Ако има минимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук.

Информация за изпълнението

Размер на просрочените задължения

Динамичен

9(11).99

Настоящ размер на просрочените задължения, определени като сбор от минималните договорни плащания, които са дължими, но не са платени от заемополучателя.

Брой просрочени месеци

Динамичен

9(5).99

Брой на месеците, считано от крайната дата на пула, през които заемът е в забава.

Дата на неизпълнението

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата на неизпълнението.

Брутна сума на просрочените задължения

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на просрочените задължения по тази сметка.

Кумулативни възстановявания

Динамичен

9(11).99

Кумулативни възстановявания по тази сметка, без разходите.

Дата на обратно изкупуване

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени, или датата на приключване на обратното изкупуване на неизплатените заеми.

Състояние на сметката

Динамичен

Списък

Текущото състояние на сметката.

Размер на капитализираните просрочени задължения

Динамичен

9(11).99

Сума на капитализираните просрочени задължения към днешната дата.

Датата на последната капитализация на просрочените задължения

Динамичен

ГГГГ-ММ

Последната дата, на която просрочените задължения по тази сметка са били капитализирани.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за ценните книжа или облигациите |
| Отчетна дата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, на която сделката е докладвана, т.е. датата на подаване към регистъра на данни на попълнения образец с данните за заема. |
| Емитент | Статичен | Текст | Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо. |
| Всички резервни сметки при целево салдо | Динамичен | ДА/НЕ | Всички резервни сметки (паричен резерв, резерв за смесването на средства, резерв за прихващане и т.н.) на необходимите им нива ли са? |
| Тегления по ликвидно улеснение | Динамичен | ДА/НЕ | Ликвидното улеснение използвано ли е за покриване на дефицити в периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва? |
| Задействащи параметри/отношения | Динамичен | ДА/НЕ | Настъпило ли е задействащо събитие? |
| Изразено като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване | Динамичен | 9(3).99 | Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. Периодичното РППП е равно на получената през последния период обща извънпланова погасителна вноска за главницата, разделена на салдото по главницата в началото на периода. След това тази сума се изразява като годишен процент по следната формула: | 1-((1-Периодичното РППП)^брой периоди през една година) |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за ценните книжа или облигациите

Отчетна дата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, на която сделката е докладвана, т.е. датата на подаване към регистъра на данни на попълнения образец с данните за заема.

Емитент

Статичен

Текст

Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо.

Всички резервни сметки при целево салдо

Динамичен

ДА/НЕ

Всички резервни сметки (паричен резерв, резерв за смесването на средства, резерв за прихващане и т.н.) на необходимите им нива ли са?

Тегления по ликвидно улеснение

Динамичен

ДА/НЕ

Ликвидното улеснение използвано ли е за покриване на дефицити в периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва?

Задействащи параметри/отношения

Динамичен

ДА/НЕ

Настъпило ли е задействащо събитие?

Изразено като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване

Динамичен

9(3).99

Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. Периодичното РППП е равно на получената през последния период обща извънпланова погасителна вноска за главницата, разделена на салдото по главницата в началото на периода. След това тази сума се изразява като годишен процент по следната формула:

1-((1-Периодичното РППП)^брой периоди през една година)

| | Не се включва символът „%“. |
| --- | --- |

Не се включва символът „%“.

Общо вземания, продадени на дружества със специална инвестиционна цел

Динамичен

9(11).99

Сума на главницата на вземанията, продадени на дружества със специална инвестиционна цел (т.е. към приключване на периода и по време на периода на попълване на запасите, ако е приложимо), към днешна дата.

Кумулативна брутна сума на просрочените задължения — пул

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на всички просрочени задължения от момента на приключване, изразени във валута.

Кумулативни възстановявания — пул

Динамичен

9(11).99

Сборът на всички възстановявания в пула след приключване на периода, без разходите, изразени във валута.

Крайна дата на револвиращия период

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която револвиращият период на сделката се очаква да приключи или действително е приключил.

Информация за контакт във връзка с докладването на сделката

Звено за връзка

Статичен

Текст/цифри

Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията.

Информация за връзка

Статичен

Текст/цифри

Телефонен номер и адрес на електронна поща.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ ПО ТРАНШОВЕ:

| Наименование на полето | Динамичен/Статичен | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за траншовете |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1a и т.н. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) | Статичен | Текст/цифри | Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, отреден на този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая. |
| Дата на плащане на лихвата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Дата на погасяване на главницата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Валута на облигациите | Статичен | Списък | Валутната деноминация на този транш. |
| Базов лихвен индекс | Статичен | Списък | Определеният в проспекта базов лихвен индекс, приложим за конкретния транш. |
| Задължителен падеж | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, до която конкретният транш трябва да бъде изплатен напълно, за да не бъде просрочен. |
| Дата на облигационната емисия | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата на емитиране на облигациите. |
| Периодичност на плащанията по лихвата | Статичен | Списък | Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по този транш. |

Наименование на полето

Динамичен/Статичен

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за траншовете

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1a и т.н.

Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN)

Статичен

Текст/цифри

Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, отреден на този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая.

Дата на плащане на лихвата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Дата на погасяване на главницата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Валута на облигациите

Статичен

Списък

Валутната деноминация на този транш.

Базов лихвен индекс

Статичен

Списък

Определеният в проспекта базов лихвен индекс, приложим за конкретния транш.

Задължителен падеж

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, до която конкретният транш трябва да бъде изплатен напълно, за да не бъде просрочен.

Дата на облигационната емисия

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата на емитиране на облигациите.

Периодичност на плащанията по лихвата

Статичен

Списък

Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по този транш.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ VI

Данни за заемите — образец за докладване за обезпечените със заеми по кредитни карти структурирани финансови инструменти

АКТИВИ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за отделните сделки |
| Крайна дата на пула | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив. |
| Идентификационен код на пула | Статичен | Текст/цифри | Идентификационен код на пула или портфейла, напр. Master Issuer plc или SPV 2012-1 plc. |
| Име на обслужващото лице | Статичен | Текст/цифри | Наименование на субекта, обслужващ партидата. |
| Име на резервното обслужващо лице | Динамичен | Текст/цифри | Име на резервното обслужващо лице. |
| Продавач | Статичен | Текст/цифри | Име на продавача. |
| Вид сделка | Статичен | Списък | Автономна, колективен тръст („Master Trust“) — капиталистически тип, колективен тръст („Master Trust“) — социалистически тип или друга. |
| Информация за заемите |
| Идентификатор на сметката | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код за конкретна сметка в пула. Той трябва да бъде кодиран, за да се гарантира защитата на данните. |
| Инициатор | Статичен | Текст/цифри | Заемодател, който е инициирал сметката. Ако е неизвестен, моля, въведете продавача. |
| Идентификационен код на заемополучателя | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код за конкретен заемополучател; трябва да бъде кодиран, за да се гарантира защитата на данните. Той може да бъде същият като идентификационния код на сметката. |
| Валутна деноминация на вземането | Статичен | Списък | Валутата, в която е деноминирано вземането. |
| Дата на включване в пула | Статичен | ГГГГ-ММ | Дата, на която сметката е включена в пула. |
| Трудовоправен статус на заемополучателя | Статичен | Списък | Трудовоправен статус на първоначалния заявител. |
| Валута на първичния доход | Статичен | Списък | Валутна деноминация на първичния доход. |
| Проверка на доходите — за първичния доход | Статичен | Списък | Проверка на доходите — за първичния доход. |
| Географски регион | Динамичен | Списък | Регионът, в който се намира заемополучателят. |
| Работник или служител | Статичен | ДА/НЕ | Заемополучателят работник или служител на инициатора ли е? |
| Дата на откриване на сметката | Статичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която е открита сметката. |
| Общо текущо салдо | Динамичен | 9(11).99 | Каква е общата текуща сума, дължима от заемополучателя (включително всички такси и лихвата) по сметката? |
| Общ кредитен лимит | Динамичен | 9(11).99 | Какъв е кредитният лимит на заемополучателя по сметката? |
| Определена периодичност на плащанията | Динамичен | Списък | Каква е минималната периодичност, с която заемодателите са задължени да извършват плащания, ако имат неиздължено салдо? |
| Следващо минимално договорно плащане | Динамичен | 9(11).99 | Следващото минимално редовно плащане, дължимо от заемополучателя. |
| Текуща смесена доходност | Динамичен | 9(3).99 | Обща среднопретеглена доходност, включително всички такси, приложими към последната дата на фактуриране (т.е. това е фактурирана, а не парична доходност) (%). |
| База на текущия лихвен процент | Динамичен | Списък | База на текущия лихвен процент. |
| Състояние на сметката | Динамичен | Списък | Текущото състояние на сметката. |
| Размер на просрочените задължения | Динамичен | 9(11).99 | Настоящ размер на просрочените задължения, определени като сбор от минималните договорни плащания, които са дължими, но не са платени от заемополучателя. |
| Размер на капитализираните просрочени задължения | Динамичен | 9(11).99 | Сума на капитализираните просрочени задължения към днешната дата. |
| Датата на последната капитализация на просрочените задължения | Динамичен | ГГГГ-ММ | Последната дата, на която просрочените задължения по тази карта са били капитализирани. |
| Брой просрочени дни | Динамичен | Цифри | Брой на дните, считано от крайната дата на пула, през които сметката е в забава. |
| Начин на плащане | Динамичен | Списък | Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане). |
| Дата на амортизация | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата на неизпълнението. |
| Първоначална сума на амортизация | Динамичен | 9(11).99 | Общото салдо по сметката към датата, на която по нея е извършена амортизация. |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | 9(11).99 | Кумулативни възстановявания — само при сметки, по които е извършена амортизация. За сметките, по които не е извършена амортизация, въведете 0. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за отделните сделки

Крайна дата на пула

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив.

Идентификационен код на пула

Статичен

Текст/цифри

Идентификационен код на пула или портфейла, напр. Master Issuer plc или SPV 2012-1 plc.

Име на обслужващото лице

Статичен

Текст/цифри

Наименование на субекта, обслужващ партидата.

Име на резервното обслужващо лице

Динамичен

Текст/цифри

Име на резервното обслужващо лице.

Продавач

Статичен

Текст/цифри

Име на продавача.

Вид сделка

Статичен

Списък

Автономна, колективен тръст („Master Trust“) — капиталистически тип, колективен тръст („Master Trust“) — социалистически тип или друга.

Информация за заемите

Идентификатор на сметката

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код за конкретна сметка в пула. Той трябва да бъде кодиран, за да се гарантира защитата на данните.

Инициатор

Статичен

Текст/цифри

Заемодател, който е инициирал сметката. Ако е неизвестен, моля, въведете продавача.

Идентификационен код на заемополучателя

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код за конкретен заемополучател; трябва да бъде кодиран, за да се гарантира защитата на данните. Той може да бъде същият като идентификационния код на сметката.

Валутна деноминация на вземането

Статичен

Списък

Валутата, в която е деноминирано вземането.

Дата на включване в пула

Статичен

ГГГГ-ММ

Дата, на която сметката е включена в пула.

Трудовоправен статус на заемополучателя

Статичен

Списък

Трудовоправен статус на първоначалния заявител.

Валута на първичния доход

Статичен

Списък

Валутна деноминация на първичния доход.

Проверка на доходите — за първичния доход

Статичен

Списък

Проверка на доходите — за първичния доход.

Географски регион

Динамичен

Списък

Регионът, в който се намира заемополучателят.

Работник или служител

Статичен

ДА/НЕ

Заемополучателят работник или служител на инициатора ли е?

Дата на откриване на сметката

Статичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която е открита сметката.

Общо текущо салдо

Динамичен

9(11).99

Каква е общата текуща сума, дължима от заемополучателя (включително всички такси и лихвата) по сметката?

Общ кредитен лимит

Динамичен

9(11).99

Какъв е кредитният лимит на заемополучателя по сметката?

Определена периодичност на плащанията

Динамичен

Списък

Каква е минималната периодичност, с която заемодателите са задължени да извършват плащания, ако имат неиздължено салдо?

Следващо минимално договорно плащане

Динамичен

9(11).99

Следващото минимално редовно плащане, дължимо от заемополучателя.

Текуща смесена доходност

Динамичен

9(3).99

Обща среднопретеглена доходност, включително всички такси, приложими към последната дата на фактуриране (т.е. това е фактурирана, а не парична доходност) (%).

База на текущия лихвен процент

Динамичен

Списък

База на текущия лихвен процент.

Състояние на сметката

Динамичен

Списък

Текущото състояние на сметката.

Размер на просрочените задължения

Динамичен

9(11).99

Настоящ размер на просрочените задължения, определени като сбор от минималните договорни плащания, които са дължими, но не са платени от заемополучателя.

Размер на капитализираните просрочени задължения

Динамичен

9(11).99

Сума на капитализираните просрочени задължения към днешната дата.

Датата на последната капитализация на просрочените задължения

Динамичен

ГГГГ-ММ

Последната дата, на която просрочените задължения по тази карта са били капитализирани.

Брой просрочени дни

Динамичен

Цифри

Брой на дните, считано от крайната дата на пула, през които сметката е в забава.

Начин на плащане

Динамичен

Списък

Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане).

Дата на амортизация

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата на неизпълнението.

Първоначална сума на амортизация

Динамичен

9(11).99

Общото салдо по сметката към датата, на която по нея е извършена амортизация.

Кумулативни възстановявания

Динамичен

9(11).99

Кумулативни възстановявания — само при сметки, по които е извършена амортизация. За сметките, по които не е извършена амортизация, въведете 0.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ПУЛОВЕТЕ И ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Данни за обезпеченията (попълва се за всички структури) |
| Бруто амортизации през периода | Динамичен | 9(11).99 | Номинална стойност на брутните амортизации на главницата (т.е. преди възстановявания) за периода. Амортизацията съответства на определеното в сделката или като алтернатива — на обичайната практика на заемодателя. |
| Възстановявания през периода | Динамичен | 9(11).99 | Брутен размер на възстановените суми, получени през периода. |
| Просрочия в рамките на 30 — 59 дни (%) | Динамичен | 9(3).99 | Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%). |
| Просрочия в рамките на 60 — 89 дни (%) | Динамичен | 9(3).99 | Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%). |
| Просрочия в рамките на 90 — 119 дни (%) | Динамичен | 9(3).99 | Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%). |
| Просрочия в рамките на 120 — 149 дни (%) | Динамичен | 9(3).99 | Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%). |
| Просрочия в рамките на 150 — 179 дни (%) | Динамичен | 9(3).99 | Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%). |
| Просрочия в рамките на 180 и повече дни (%) | Динамичен | 9(3).99 | Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%). |
| Разсейвания | Динамичен | 9(11).99 | Общо намаления по главницата на вземанията през периода, т.е. включително вземания по измами. |
| Събирания на приходи през периода | Динамичен | 9(11).99 | Третирани като приход събирания през отчетния период. |
| Събирания по главницата през периода | Динамичен | 9(11).99 | Третирани като главница събирания през отчетния период. |
| Задействащо събитие | Динамичен | ДА/НЕ | Настъпило ли е някакво задействащо събитие, което все още е актуално, напр. изплащане, задействане въз основа на рейтинга на инициатора, състояние или стойност на просрочията, доходност, разсейвания, неизпълнения и т.н. |
| Големина на дружеството със специална инвестиционна цел — стойност | Динамичен | 9(11).99 | Номинална стойност на всички вземания (главница и такси), по отношение на които тръстът или дружеството със специална инвестиционна цел има право на бенефициер на крайната дата. |
| Големина на дружеството със специална инвестиционна цел — брой сметки | Динамичен | 9(11).99 | Брой сметки, по отношение на които тръстът или дружеството със специална инвестиционна цел има право на бенефициер на крайната дата. |
| Големина на дружеството със специална инвестиционна цел — само главницата | Динамичен | 9(11).99 | Номинална стойност на всички вземания (само главницата), по отношение на които тръстът или дружеството със специална инвестиционна цел е имало право на бенефициер на крайната дата. |
| Салдо на обезпечените с активи облигации | Динамичен | 9(11).99 | Номинална стойност на всички облигации, обезпечени с вземанията в рамките на тръста или дружеството със специална инвестиционна цел. |
| Дял на прехвърлителя (%) | Динамичен | 9(3).99 | Действителният дял на прехвърлителя в тръста, изразен в проценти. |
| Размер на допълнителния спред | Динамичен | 9(11).99 | Оставащата сума след лихвата по облигациите и допълване на резервните сметки. |
| Отчетна дата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, на която сделката е отчетена. |
| Информация за сериите (само за колективни тръстове — „Master Trusts“) |
| Наименование на серията | Статичен | Текст/цифри | Наименование на серията, ако е част от колективен тръст. |
| Инвеститорски дял в тази серия в края на периода (%) | Динамичен | 9(3).9(5) | Делът на инвеститора в тази серия от тръста, изразен в проценти. |
| Приходи, разпределени за тази серия | Динамичен | 9(11).99 | Размер на приходите, разпределени за тази серия от тръста. |
| Размер на допълнителния спред | Динамичен | 9(11).99 | Оставащата сума след като събиранията за периода са били изцяло използвани за покриване на задълженията на емитента в съответствие с каскадния принцип за разпределение на приходите в документацията по сделката. |
| Информация за контакт във връзка с докладването на сделката |
| Звено за връзка | Статичен | Текст/цифри | Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията. |
| Информация за връзка | Статичен | Текст/цифри | Телефонен номер и адрес на електронна поща. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Данни за обезпеченията (попълва се за всички структури)

Бруто амортизации през периода

Динамичен

9(11).99

Номинална стойност на брутните амортизации на главницата (т.е. преди възстановявания) за периода. Амортизацията съответства на определеното в сделката или като алтернатива — на обичайната практика на заемодателя.

Възстановявания през периода

Динамичен

9(11).99

Брутен размер на възстановените суми, получени през периода.

Просрочия в рамките на 30 — 59 дни (%)

Динамичен

9(3).99

Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%).

Просрочия в рамките на 60 — 89 дни (%)

Динамичен

9(3).99

Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%).

Просрочия в рамките на 90 — 119 дни (%)

Динамичен

9(3).99

Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%).

Просрочия в рамките на 120 — 149 дни (%)

Динамичен

9(3).99

Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%).

Просрочия в рамките на 150 — 179 дни (%)

Динамичен

9(3).99

Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%).

Просрочия в рамките на 180 и повече дни (%)

Динамичен

9(3).99

Въз основа на общото салдо на вземанията, а не на броя сметки (%).

Разсейвания

Динамичен

9(11).99

Общо намаления по главницата на вземанията през периода, т.е. включително вземания по измами.

Събирания на приходи през периода

Динамичен

9(11).99

Третирани като приход събирания през отчетния период.

Събирания по главницата през периода

Динамичен

9(11).99

Третирани като главница събирания през отчетния период.

Задействащо събитие

Динамичен

ДА/НЕ

Настъпило ли е някакво задействащо събитие, което все още е актуално, напр. изплащане, задействане въз основа на рейтинга на инициатора, състояние или стойност на просрочията, доходност, разсейвания, неизпълнения и т.н.

Големина на дружеството със специална инвестиционна цел — стойност

Динамичен

9(11).99

Номинална стойност на всички вземания (главница и такси), по отношение на които тръстът или дружеството със специална инвестиционна цел има право на бенефициер на крайната дата.

Големина на дружеството със специална инвестиционна цел — брой сметки

Динамичен

9(11).99

Брой сметки, по отношение на които тръстът или дружеството със специална инвестиционна цел има право на бенефициер на крайната дата.

Големина на дружеството със специална инвестиционна цел — само главницата

Динамичен

9(11).99

Номинална стойност на всички вземания (само главницата), по отношение на които тръстът или дружеството със специална инвестиционна цел е имало право на бенефициер на крайната дата.

Салдо на обезпечените с активи облигации

Динамичен

9(11).99

Номинална стойност на всички облигации, обезпечени с вземанията в рамките на тръста или дружеството със специална инвестиционна цел.

Дял на прехвърлителя (%)

Динамичен

9(3).99

Действителният дял на прехвърлителя в тръста, изразен в проценти.

Размер на допълнителния спред

Динамичен

9(11).99

Оставащата сума след лихвата по облигациите и допълване на резервните сметки.

Отчетна дата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, на която сделката е отчетена.

Информация за сериите (само за колективни тръстове — „Master Trusts“)

Наименование на серията

Статичен

Текст/цифри

Наименование на серията, ако е част от колективен тръст.

Инвеститорски дял в тази серия в края на периода (%)

Динамичен

9(3).9(5)

Делът на инвеститора в тази серия от тръста, изразен в проценти.

Приходи, разпределени за тази серия

Динамичен

9(11).99

Размер на приходите, разпределени за тази серия от тръста.

Размер на допълнителния спред

Динамичен

9(11).99

Оставащата сума след като събиранията за периода са били изцяло използвани за покриване на задълженията на емитента в съответствие с каскадния принцип за разпределение на приходите в документацията по сделката.

Информация за контакт във връзка с докладването на сделката

Звено за връзка

Статичен

Текст/цифри

Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията.

Информация за връзка

Статичен

Текст/цифри

Телефонен номер и адрес на електронна поща.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ ПО ТРАНШОВЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за траншовете (само за тази серия) |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, напр. 2012 г., клас A1a и т.н. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) | Статичен | Текст/цифри | Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, отреден на този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая. |
| Дата на плащане на лихвата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Дата на погасяване на главницата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Валута на облигациите | Статичен | Списък | Валутната деноминация на този транш. |
| Базов лихвен индекс | Статичен | Списък | Определеният в проспекта или крайните условия базов лихвен индекс, приложим за конкретния транш. |
| Задължителен падеж | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, до която конкретният транш трябва да бъде изплатен напълно, за да не бъде просрочен. |
| Дата на облигационната емисия | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Дата на емитиране на тази облигация. |
| Периодичност на плащанията по лихвата | Статичен | Списък | Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по конкретния транш. |
| Наименование на серията | Статичен | Текст/цифри | Наименование на серията, ако е част от колективен тръст. Ако е автономна, да се използва идентификационният код на пула. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за траншовете (само за тази серия)

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на даден транш облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, напр. 2012 г., клас A1a и т.н.

Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN)

Статичен

Текст/цифри

Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, отреден на този транш от борса или друг субект. Ако кодовете са няколко се отделят със запетая.

Дата на плащане на лихвата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Дата на погасяване на главницата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Валута на облигациите

Статичен

Списък

Валутната деноминация на този транш.

Базов лихвен индекс

Статичен

Списък

Определеният в проспекта или крайните условия базов лихвен индекс, приложим за конкретния транш.

Задължителен падеж

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, до която конкретният транш трябва да бъде изплатен напълно, за да не бъде просрочен.

Дата на облигационната емисия

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Дата на емитиране на тази облигация.

Периодичност на плащанията по лихвата

Статичен

Списък

Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по конкретния транш.

Наименование на серията

Статичен

Текст/цифри

Наименование на серията, ако е част от колективен тръст. Ако е автономна, да се използва идентификационният код на пула.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ VII

Данни за заемите — образец за докладване за структурирани финансови инструменти, обезпечени с договори за наем на физически лица или предприятия

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за отделните сделки |
| Крайна дата на пула | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив. |
| Идентификационен код на пула | Статичен | Текст/цифри | Идентификационен код на пула или портфейла или наименование на сделката. |
| Име на обслужващото лице | Динамичен | Текст/цифри | Име на обслужващото лице. |
| Име на резервното обслужващо лице | Динамичен | Текст | Име на резервното обслужващо лице. |
| Информация за наемите |
| Идентификационен код на договора за отдаване под наем | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код (ИК) за всеки договор за отдаване под наем, който следва да бъде кодиран, за да се гарантира анонимността. ИК на договора за отдаване под наем остава непроменен за целия срок на сделката. |
| Инициатор | Статичен | Текст | Кредиторът, инициирал първоначалния договор за отдаване под наем. Когато първоначалният инициатор не е известен, например в случай на сливания, да се посочи името на продавача. |
| Идентификационен код на наемателя | Статичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код (ИК) на наемателя, който следва да бъде кодиран (да не се показват истинските имена), за да се гарантира анонимността — трябва да дава възможност да бъдат идентифицирани наематели с множество договори за наем в пула. |
| Идентификационен код на дружеството от групата | Динамичен | Текст/цифри | Уникален идентификационен код на дружеството от групата. |
| Валутна деноминация на договора за наем | Статичен | Списък | Валутна деноминация на договора за наем. |
| Държава | Статичен | Списък | Държава на постоянно установяване на наемателя. |
| Географски регион | Статичен | Списък | Регионът, в който се намира длъжникът при поемането. |
| Правна форма на наемателя/вид дейност | Статичен | Списък | Правна форма на наемателя. |
| Сегмент на заемополучателя според „Базел III“ | Статичен | Списък | Корпоративен (1). |
| Свързано с инициатора предприятие? | Статичен | ДА/НЕ | Заемополучателят свързано с инициатора предприятие ли е? |
| Синдикиран? | Статичен | ДА/НЕ | Наемът синдикиран ли е? |
| Вътрешен рейтинг на банката | Динамичен | 99(3).99 | Вероятност от неизпълнение в рамките на 1 година в съответствие с вътрешния рейтинг на банката. |
| Последен вътрешен преглед на рейтинга на длъжника | Динамичен | ГГГГ-ММ | Дата на последния вътрешен преглед на длъжник, посочена във „Вътрешен рейтинг на банката“. |
| Вътрешна за банката оценка на загубата при неизпълнение | Динамичен | 9(3).99 | Загуба при неизпълнение при нормални икономически условия. Не се включва символът „%“. |
| Код на отрасъла по NACE | Статичен | Текст/цифри | Код на отрасъла на заемополучателя по NACE. |
| Субсидиран | Динамичен | ДА/НЕ | Наемът е субсидиран ли е (доколкото Ви е известно)? |
| Дата на отстраняване от пула | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която договорът за наем е бил отстранен от пула, напр. при обратно изкупуване, изтичане на срока на договора за наем, предварително плащане или след приключване на процеса на събиране. |
| Характеристики на наема |
| Дата на иницииране на наема | Статичен | ГГГГ-ММ | Дата на иницииране на наема. |
| Дата на изтичане на срока на наема | Динамичен | ГГГГ-ММ | Очакваната дата на изтичане на срока на наема. |
| Дата на включване в пула | Статичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която договорът за наем е бил прехвърлен на дружеството със специална инвестиционна цел. За всички договори за наем в пула към крайната дата на пула. |
| Срок на договора за наем | Статичен | 99(4).99 | Първоначално договореният срок (брой месеци). |
| Първоначално салдо по главницата | Статичен | 9(11).99 | Първоначално салдо по главницата (или сконтирано салдо) на наема (включително на капитализираните такси) при инициирането му. |
| Текущо неиздължено салдо по главницата | Динамичен | 9(11).99 | Непогасеното към крайната дата на пула салдо на главницата (или дисконтирано салдо) по договора за отдаване под наем, включително всички суми, които са добавени към салдото по договора за отдаване под наем и са част от главницата по сделката. |
| Секюритизирана остатъчна стойност | Статичен | 9(11).99 | Размерът само на остатъчната стойност, която е била секюритизирана. |
| Метод на погасяване | Статичен | Списък | Начин на погасяване на главницата. |
| Периодичност на плащанията по главницата | Статичен | Списък | Периодичността на дължимите плащания по главницата, т.е. броят на месеците между отделните плащания. |
| Периодичност на плащанията по лихвата | Статичен | Списък | Периодичността на дължимите плащания по лихвата, т.е. броят на месеците между отделните плащания. |
| Изискуемост на плащанията | Динамичен | 9(11).99 | Следващото периодично договорно изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни споразумения. |
| Цена при опция за закупуване | Статичен | 9(11).99 | Сумата, която наемателят трябва да заплати в края на договора за наем, за да поеме собствеността върху актива, която е различна от плащането, посочено в поле „Секюритизирана остатъчна стойност“. |
| Сума на авансовото плащане | Статичен | 9(11).99 | Сума на депозита/авансовото плащане при иницииране на договора за отдаване под наем (тя следва да включва стойността на размененото оборудване и др.) |
| Вид на погасяването | Динамичен | Списък | Вид на погасяването. |
| Начин на плащане | Динамичен | Списък | Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане). |
| Тип продукт | Статичен | Списък | Класифицирането на договора за отдаване под наем в съответствие с определенията на наемодателя. |
| Актуализирана остатъчна стойност на актива | Динамичен | 9(11).99 | Последната прогноза за остатъчната стойност на актива в края на срок на договора за наем. Резултатът може да бъде закръглен. |
| Дата на актуализиране на остатъчната стойност на актива | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която е била изчислена последната актуализирана оценка на остатъчната стойност на актива. |
| Лихвен процент |
| Периодичност на актуализиране на лихвения процент | Статичен | 9(2).99 | Брой на месеците между всяка дата на актуализиране на лихвения процент. |
| Текущ лихвен или дисконтов процент | Динамичен | 9(4).9(5) | Общ текущ лихвен или дисконтов процент (%), приложим за договора за наем. |
| База на текущия лихвен процент | Динамичен | Списък | База на текущия лихвен процент. |
| Текущ лихвен марж | Динамичен | 9(4).9(5) | Текущ лихвен марж на договора за наем. |
| Дисконтов процент | Статичен | 9(4).9(5) | Дисконтов процент, приложен по отношение на вземането в момента на продажбата му на дружеството със специална инвестиционна цел. |
| Максимален лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Ако има максимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук. |
| Минимален лихвен процент | Динамичен | 9(4).9(8) | Ако има минимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук. |
| Информация за изпълнението |
| Размер на просрочените задължения | Динамичен | 9(11).99 | Текущият размер просрочените задължения. Просрочените задължения се определят като от съвкупните дължими към момента плащания се извадят съвкупните получени до момента плащания и евентуалните капитализирани суми. Тук не се включват евентуалните такси по отношение на сметката. |
| Брой просрочени месеци | Динамичен | 9(5).99 | Броят месеци, през които този договор за наем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение. |
| Неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем | Динамичен | ДА/НЕ | Дали е налице неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем в съответствие с определеното в сделката или като алтернатива — в съответствие с обичайното определение на наемодателя. |
| Неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем в съответствие с определеното в „Базел III“ | Динамичен | ДА/НЕ | Налице ли е неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем според определението на „Базел III“? |
| Причина за неизпълнението (в съответствие с определеното в „Базел III“) | Динамичен | Списък | Причина за неизпълнението в съответствие с определеното в „Базел III“. |
| Дата на неизпълнението | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, от която договорът за наем е в неизпълнение, в съответствие с определението за неизпълнение по сделката или като алтернатива — в съответствие с обичайното определение на наемодателя. |
| Сума на просрочените задължения | Динамичен | 9(11).99 | Общ размер на неизпълнените задължения (в съответствие с определеното в сделката или като алтернатива — в съответствие с обичайното определение на наемодателя) преди постъпленията от продажба и възстановяванията. |
| Кумулативни възстановявания | Динамичен | 9(11).99 | Кумулативни възстановявания по тази сметка, без разходите. |
| Разпределени загуби | Динамичен | 9(11).99 | Разпределените загуби към момента. |
| Дата на обратно изкупуване | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени, или датата на приключване на обратното изкупуване на неизплатените договори за наем. |
| Дата на разпределяне на загубите | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която загубите са били разпределени. |
| Състояние на сметката | Динамичен | Списък | Текущото състояние на сметката. |
| Просрочени за предходния месец задължения | Динамичен | 9(11).99 | Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходния месец. |
| Просрочени задължения с два месеца | Динамичен | 9(11).99 | Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходните два месеца. |
| Съдебно производство | Динамичен | ДА/НЕ | Отбелязва се, за да се посочат съдебните производства в ход (ако сметката е възстановена и вече не е предмет на провеждано в момента съдебно производство, тази стойност следва да се промени на N). |
| Продажна цена | Динамичен | 9(11).99 | Реализирана продажбена цена на актива при принудително изземване в същата валутна деноминация като при договора за наем. |
| Загуба от продажба | Динамичен | 9(11).99 | Общата загуба, без такси, начислени лихви и др., след продажбените постъпления (с изключение на таксата за предварително погасяване, ако е обвързана с възстановяване на главницата). |
| Загуби от остатъчната стойност | Динамичен | 9(11).99 | Загуба от остатъчната стойност, възникнала при връщането на актива. |
| Обезпечение |
| Държава на актива | Статичен | Списък | Държавата, в която се намира активът. |
| Производител на актива | Статичен | Текст | Номер на типовото одобрение на ЕО 1. |
| Наименование/модел на актива | Статичен | Текст | Наименованието/моделът на актива. |
| Нов или използван актив | Статичен | Списък | Състояние на актива към момента на иницииране на договора за отдаване под наем. |
| Първоначална остатъчна стойност на актива | Статичен | 9(11).99 | Прогнозната остатъчна стойност на актива към датата на иницииране на договора за отдаване под наем. |
| Вид на актива | Статичен | Списък | Видът на актива. |
| Първоначална оценъчна стойност | Статичен | 9(11).99 | Оценка на актива при инициирането на договора за отдаване под наем. |
| Вид на първоначалната оценка | Статичен | Списък | Вид на оценката при иницииране на договора за отдаване под наем. |
| Дата на първоначалната оценка | Статичен | ГГГГ-ММ | Дата на оценката на актива при инициирането. |
| Актуализирана оценъчна стойност | Динамичен | 9(11).99 | Последната оценка на актива. |
| Вид на актуализираната оценка | Динамичен | Списък | Вид на оценката към датата на последната оценка. |
| Дата на актуализираната оценка | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата на последната оценка на актива. Ако след инициирането не е правена преоценка, да се впише датата на първоначалната оценка. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за отделните сделки

Крайна дата на пула

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Крайна дата на пула или портфейла. Това е датата, към която се отнасят данните в доклада за базовия актив.

Идентификационен код на пула

Статичен

Текст/цифри

Идентификационен код на пула или портфейла или наименование на сделката.

Име на обслужващото лице

Динамичен

Текст/цифри

Име на обслужващото лице.

Име на резервното обслужващо лице

Динамичен

Текст

Име на резервното обслужващо лице.

Информация за наемите

Идентификационен код на договора за отдаване под наем

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код (ИК) за всеки договор за отдаване под наем, който следва да бъде кодиран, за да се гарантира анонимността. ИК на договора за отдаване под наем остава непроменен за целия срок на сделката.

Инициатор

Статичен

Текст

Кредиторът, инициирал първоначалния договор за отдаване под наем. Когато първоначалният инициатор не е известен, например в случай на сливания, да се посочи името на продавача.

Идентификационен код на наемателя

Статичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код (ИК) на наемателя, който следва да бъде кодиран (да не се показват истинските имена), за да се гарантира анонимността — трябва да дава възможност да бъдат идентифицирани наематели с множество договори за наем в пула.

Идентификационен код на дружеството от групата

Динамичен

Текст/цифри

Уникален идентификационен код на дружеството от групата.

Валутна деноминация на договора за наем

Статичен

Списък

Валутна деноминация на договора за наем.

Държава

Статичен

Списък

Държава на постоянно установяване на наемателя.

Географски регион

Статичен

Списък

Регионът, в който се намира длъжникът при поемането.

Правна форма на наемателя/вид дейност

Статичен

Списък

Правна форма на наемателя.

Сегмент на заемополучателя според „Базел III“

Статичен

Списък

Корпоративен (1).

Свързано с инициатора предприятие?

Статичен

ДА/НЕ

Заемополучателят свързано с инициатора предприятие ли е?

Синдикиран?

Статичен

ДА/НЕ

Наемът синдикиран ли е?

Вътрешен рейтинг на банката

Динамичен

99(3).99

Вероятност от неизпълнение в рамките на 1 година в съответствие с вътрешния рейтинг на банката.

Последен вътрешен преглед на рейтинга на длъжника

Динамичен

ГГГГ-ММ

Дата на последния вътрешен преглед на длъжник, посочена във „Вътрешен рейтинг на банката“.

Вътрешна за банката оценка на загубата при неизпълнение

Динамичен

9(3).99

Загуба при неизпълнение при нормални икономически условия. Не се включва символът „%“.

Код на отрасъла по NACE

Статичен

Текст/цифри

Код на отрасъла на заемополучателя по NACE.

Субсидиран

Динамичен

ДА/НЕ

Наемът е субсидиран ли е (доколкото Ви е известно)?

Дата на отстраняване от пула

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която договорът за наем е бил отстранен от пула, напр. при обратно изкупуване, изтичане на срока на договора за наем, предварително плащане или след приключване на процеса на събиране.

Характеристики на наема

Дата на иницииране на наема

Статичен

ГГГГ-ММ

Дата на иницииране на наема.

Дата на изтичане на срока на наема

Динамичен

ГГГГ-ММ

Очакваната дата на изтичане на срока на наема.

Дата на включване в пула

Статичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която договорът за наем е бил прехвърлен на дружеството със специална инвестиционна цел. За всички договори за наем в пула към крайната дата на пула.

Срок на договора за наем

Статичен

99(4).99

Първоначално договореният срок (брой месеци).

Първоначално салдо по главницата

Статичен

9(11).99

Първоначално салдо по главницата (или сконтирано салдо) на наема (включително на капитализираните такси) при инициирането му.

Текущо неиздължено салдо по главницата

Динамичен

9(11).99

Непогасеното към крайната дата на пула салдо на главницата (или дисконтирано салдо) по договора за отдаване под наем, включително всички суми, които са добавени към салдото по договора за отдаване под наем и са част от главницата по сделката.

Секюритизирана остатъчна стойност

Статичен

9(11).99

Размерът само на остатъчната стойност, която е била секюритизирана.

Метод на погасяване

Статичен

Списък

Начин на погасяване на главницата.

Периодичност на плащанията по главницата

Статичен

Списък

Периодичността на дължимите плащания по главницата, т.е. броят на месеците между отделните плащания.

Периодичност на плащанията по лихвата

Статичен

Списък

Периодичността на дължимите плащания по лихвата, т.е. броят на месеците между отделните плащания.

Изискуемост на плащанията

Динамичен

9(11).99

Следващото периодично договорно изискуемо плащане — това е изискуемото плащане, в случай че не са в сила други платежни споразумения.

Цена при опция за закупуване

Статичен

9(11).99

Сумата, която наемателят трябва да заплати в края на договора за наем, за да поеме собствеността върху актива, която е различна от плащането, посочено в поле „Секюритизирана остатъчна стойност“.

Сума на авансовото плащане

Статичен

9(11).99

Сума на депозита/авансовото плащане при иницииране на договора за отдаване под наем (тя следва да включва стойността на размененото оборудване и др.)

Вид на погасяването

Динамичен

Списък

Вид на погасяването.

Начин на плащане

Динамичен

Списък

Обичаен начин на плащане (може да се основава на последното получено плащане).

Тип продукт

Статичен

Списък

Класифицирането на договора за отдаване под наем в съответствие с определенията на наемодателя.

Актуализирана остатъчна стойност на актива

Динамичен

9(11).99

Последната прогноза за остатъчната стойност на актива в края на срок на договора за наем. Резултатът може да бъде закръглен.

Дата на актуализиране на остатъчната стойност на актива

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която е била изчислена последната актуализирана оценка на остатъчната стойност на актива.

Лихвен процент

Периодичност на актуализиране на лихвения процент

Статичен

9(2).99

Брой на месеците между всяка дата на актуализиране на лихвения процент.

Текущ лихвен или дисконтов процент

Динамичен

9(4).9(5)

Общ текущ лихвен или дисконтов процент (%), приложим за договора за наем.

База на текущия лихвен процент

Динамичен

Списък

База на текущия лихвен процент.

Текущ лихвен марж

Динамичен

9(4).9(5)

Текущ лихвен марж на договора за наем.

Дисконтов процент

Статичен

9(4).9(5)

Дисконтов процент, приложен по отношение на вземането в момента на продажбата му на дружеството със специална инвестиционна цел.

Максимален лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Ако има максимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук.

Минимален лихвен процент

Динамичен

9(4).9(8)

Ако има минимален размер на лихвения процент, който може да бъде начисляван по тази сметка, въведете го тук.

Информация за изпълнението

Размер на просрочените задължения

Динамичен

9(11).99

Текущият размер просрочените задължения. Просрочените задължения се определят като от съвкупните дължими към момента плащания се извадят съвкупните получени до момента плащания и евентуалните капитализирани суми. Тук не се включват евентуалните такси по отношение на сметката.

Брой просрочени месеци

Динамичен

9(5).99

Броят месеци, през които този договор за наем е в забава (считано към крайната дата на пула) съгласно даденото от емитента определение.

Неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем

Динамичен

ДА/НЕ

Дали е налице неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем в съответствие с определеното в сделката или като алтернатива — в съответствие с обичайното определение на наемодателя.

Неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем в съответствие с определеното в „Базел III“

Динамичен

ДА/НЕ

Налице ли е неизпълнение или принудително изпълнение по договора за наем според определението на „Базел III“?

Причина за неизпълнението (в съответствие с определеното в „Базел III“)

Динамичен

Списък

Причина за неизпълнението в съответствие с определеното в „Базел III“.

Дата на неизпълнението

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, от която договорът за наем е в неизпълнение, в съответствие с определението за неизпълнение по сделката или като алтернатива — в съответствие с обичайното определение на наемодателя.

Сума на просрочените задължения

Динамичен

9(11).99

Общ размер на неизпълнените задължения (в съответствие с определеното в сделката или като алтернатива — в съответствие с обичайното определение на наемодателя) преди постъпленията от продажба и възстановяванията.

Кумулативни възстановявания

Динамичен

9(11).99

Кумулативни възстановявания по тази сметка, без разходите.

Разпределени загуби

Динамичен

9(11).99

Разпределените загуби към момента.

Дата на обратно изкупуване

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която сумите по сметката са обратно изкупени, или датата на приключване на обратното изкупуване на неизплатените договори за наем.

Дата на разпределяне на загубите

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която загубите са били разпределени.

Състояние на сметката

Динамичен

Списък

Текущото състояние на сметката.

Просрочени за предходния месец задължения

Динамичен

9(11).99

Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходния месец.

Просрочени задължения с два месеца

Динамичен

9(11).99

Просрочените задължения (според определеното в поле „Размер на просрочените задължения“) за предходните два месеца.

Съдебно производство

Динамичен

ДА/НЕ

Отбелязва се, за да се посочат съдебните производства в ход (ако сметката е възстановена и вече не е предмет на провеждано в момента съдебно производство, тази стойност следва да се промени на N).

Продажна цена

Динамичен

9(11).99

Реализирана продажбена цена на актива при принудително изземване в същата валутна деноминация като при договора за наем.

Загуба от продажба

Динамичен

9(11).99

Общата загуба, без такси, начислени лихви и др., след продажбените постъпления (с изключение на таксата за предварително погасяване, ако е обвързана с възстановяване на главницата).

Загуби от остатъчната стойност

Динамичен

9(11).99

Загуба от остатъчната стойност, възникнала при връщането на актива.

Обезпечение

Държава на актива

Статичен

Списък

Държавата, в която се намира активът.

Производител на актива

Статичен

Текст

Номер на типовото одобрение на ЕО 1.

Наименование/модел на актива

Статичен

Текст

Наименованието/моделът на актива.

Нов или използван актив

Статичен

Списък

Състояние на актива към момента на иницииране на договора за отдаване под наем.

Първоначална остатъчна стойност на актива

Статичен

9(11).99

Прогнозната остатъчна стойност на актива към датата на иницииране на договора за отдаване под наем.

Вид на актива

Статичен

Списък

Видът на актива.

Първоначална оценъчна стойност

Статичен

9(11).99

Оценка на актива при инициирането на договора за отдаване под наем.

Вид на първоначалната оценка

Статичен

Списък

Вид на оценката при иницииране на договора за отдаване под наем.

Дата на първоначалната оценка

Статичен

ГГГГ-ММ

Дата на оценката на актива при инициирането.

Актуализирана оценъчна стойност

Динамичен

9(11).99

Последната оценка на актива.

Вид на актуализираната оценка

Динамичен

Списък

Вид на оценката към датата на последната оценка.

Дата на актуализираната оценка

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата на последната оценка на актива. Ако след инициирането не е правена преоценка, да се впише датата на първоначалната оценка.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за ценните книжа или облигациите |
| Отчетна дата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, на която сделката е докладвана, т.е. датата на подаване към регистъра на данни на попълнения образец с данните за заема. |
| Емитент | Статичен | Текст | Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо. |
| Всички резервни сметки при целево салдо | Динамичен | ДА/НЕ | Всички резервни сметки (паричен резерв, резерв за смесването на средства, резерв за прихващане и т.н.) на необходимите им нива ли са? |
| Тегления по ликвидно улеснение | Динамичен | ДА/НЕ | Ликвидното улеснение използвано ли е за покриване на дефицити в периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва? |
| Задействащи параметри/отношения | Динамичен | ДА/НЕ | Настъпило ли е задействащо събитие? |
| Изразено като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване | Динамичен | 9(3).99 | Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. Периодичното РППП е равно на получената през последния период обща извънпланова погасителна вноска за главницата, разделена на салдото по главницата в началото на периода. |
| Общо вземания, продадени на дружества със специална инвестиционна цел | Динамичен | 9(11).99 | Сума на главницата на вземанията, продадени на дружества със специална инвестиционна цел (т.е. към приключване на периода и по време на периода на попълване на запасите, ако е приложимо), към днешна дата. |
| Кумулативна брутна сума на просрочените задължения — пул | Динамичен | 9(11).99 | Брутна сума на всички просрочени задължения от момента на приключване, изразени във валута. |
| Кумулативни възстановявания — пул | Динамичен | 9(11).99 | Брутна сума на всички възстановявания от момента на приключване, изразени във валута. |
| Крайна дата на револвиращия период | Динамичен | ГГГГ-ММ | Датата, на която се очаква да приключи револвиращият период, или на която действително е приключил. |
| Информация за контакт във връзка с докладването на сделката |
| Звено за връзка | Статичен | Текст/цифри | Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията. |
| Информация за връзка | Статичен | Текст/цифри | Телефонен номер и адрес на електронна поща. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за ценните книжа или облигациите

Отчетна дата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, на която сделката е докладвана, т.е. датата на подаване към регистъра на данни на попълнения образец с данните за заема.

Емитент

Статичен

Текст

Наименование на емитента и серия на емисията, ако е приложимо.

Всички резервни сметки при целево салдо

Динамичен

ДА/НЕ

Всички резервни сметки (паричен резерв, резерв за смесването на средства, резерв за прихващане и т.н.) на необходимите им нива ли са?

Тегления по ликвидно улеснение

Динамичен

ДА/НЕ

Ликвидното улеснение използвано ли е за покриване на дефицити в периода, приключващ на последната дата на плащане на лихва?

Задействащи параметри/отношения

Динамичен

ДА/НЕ

Настъпило ли е задействащо събитие?

Изразено като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване

Динамичен

9(3).99

Изразеното като годишен процент равнище на постоянно предварително погасяване (РППП) на базовите вземания въз основа на най-новото периодично РППП. Периодичното РППП е равно на получената през последния период обща извънпланова погасителна вноска за главницата, разделена на салдото по главницата в началото на периода.

Общо вземания, продадени на дружества със специална инвестиционна цел

Динамичен

9(11).99

Сума на главницата на вземанията, продадени на дружества със специална инвестиционна цел (т.е. към приключване на периода и по време на периода на попълване на запасите, ако е приложимо), към днешна дата.

Кумулативна брутна сума на просрочените задължения — пул

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на всички просрочени задължения от момента на приключване, изразени във валута.

Кумулативни възстановявания — пул

Динамичен

9(11).99

Брутна сума на всички възстановявания от момента на приключване, изразени във валута.

Крайна дата на револвиращия период

Динамичен

ГГГГ-ММ

Датата, на която се очаква да приключи револвиращият период, или на която действително е приключил.

Информация за контакт във връзка с докладването на сделката

Звено за връзка

Статичен

Текст/цифри

Име на службата и на отговорното(ите) лице(а), предоставило(и) информацията.

Информация за връзка

Статичен

Текст/цифри

Телефонен номер и адрес на електронна поща.

ИНФОРМАЦИЯ ЗА ОБЛИГАЦИИТЕ ПО ТРАНШОВЕ:

| Наименование на полето | Статичен/динамичен характер | Вид данни | Съдържание на полето и критерии |
| --- | --- | --- | --- |
| Информация за траншовете |
| Наименование на класа облигации | Статичен | Текст/цифри | Обозначението (обикновено буква и/или номер) на дадения транш от облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1a и т.н. |
| Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN) | Статичен | Текст/цифри | Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, определен за този транш от борса или друг субект. |
| Дата на плащане на лихвата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Дата на погасяване на главницата | Динамичен | ГГГГ-ММ-ДД | Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш. |
| Валута на облигациите | Статичен | Списък | Валутната деноминация на този транш. |
| Базов лихвен индекс | Статичен | Списък | Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс, приложим към този транш от облигации. |
| Задължителен падеж | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата, преди която конкретният транш трябва да бъде изплатен, за да не бъде просрочен. |
| Дата на облигационната емисия | Статичен | ГГГГ-ММ-ДД | Датата на емитиране на облигациите. |
| Периодичност на плащанията по лихвата | Статичен | Списък | Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по този транш. |

Наименование на полето

Статичен/динамичен характер

Вид данни

Съдържание на полето и критерии

Информация за траншовете

Наименование на класа облигации

Статичен

Текст/цифри

Обозначението (обикновено буква и/или номер) на дадения транш от облигации с равни права, приоритети и характеристики, както е определен в проспекта, например: серия 1, клас A1a и т.н.

Международен идентификационен номер на ценни книжа (ISIN)

Статичен

Текст/цифри

Международният идентификационен код (или кодове), а ако не е наличен — всеки друг уникален код на ценни книжа като например CUSIP, определен за този транш от борса или друг субект.

Дата на плащане на лихвата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда лихвените плащания да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Дата на погасяване на главницата

Динамичен

ГГГГ-ММ-ДД

Първата настъпваща дата, след като се докладва крайната дата на пула, на която се предвижда плащанията по главницата да бъдат разпределени на притежателите на облигации от този транш.

Валута на облигациите

Статичен

Списък

Валутната деноминация на този транш.

Базов лихвен индекс

Статичен

Списък

Определеният в информационния документ за заема базов лихвен индекс, приложим към този транш от облигации.

Задължителен падеж

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата, преди която конкретният транш трябва да бъде изплатен, за да не бъде просрочен.

Дата на облигационната емисия

Статичен

ГГГГ-ММ-ДД

Датата на емитиране на облигациите.

Периодичност на плащанията по лихвата

Статичен

Списък

Периодичността, с която трябва да бъде изплащана лихвата по този транш.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ VIII

Инвеститорски доклади

Инвеститорските доклади съдържат следните елементи:

| а) | резултатите от управлението на активите; |
| --- | --- |

а)

резултатите от управлението на активите;

| б) | разпределението на паричните потоци — в детайли; |
| --- | --- |

б)

разпределението на паричните потоци — в детайли;

| в) | списък на всички критерии за задействане на сделката, както и информация за техния статус; |
| --- | --- |

в)

списък на всички критерии за задействане на сделката, както и информация за техния статус;

| г) | списък на всички контрагенти по сделката, тяхната роля и кредитни рейтинги; |
| --- | --- |

г)

списък на всички контрагенти по сделката, тяхната роля и кредитни рейтинги;

| д) | информация за паричните наличности, вложени в сделката от инициатора/спонсора, или за всякаква друга подкрепа, предоставена на сделката, включително всички тегления по — или използването на — ликвидно или кредитно улеснение, или подкрепа, предоставена от трета страна; |
| --- | --- |

д)

информация за паричните наличности, вложени в сделката от инициатора/спонсора, или за всякаква друга подкрепа, предоставена на сделката, включително всички тегления по — или използването на — ликвидно или кредитно улеснение, или подкрепа, предоставена от трета страна;

| е) | сумите в положителното салдо на гарантирания инвестиционен договор и други банкови сметки; |
| --- | --- |

е)

сумите в положителното салдо на гарантирания инвестиционен договор и други банкови сметки;

| ж) | информация за всички суапове (напр. ставки, плащания и условни суми) и други споразумения за хеджиране по сделката, включително всякакви свързани обезпечения; |
| --- | --- |

ж)

информация за всички суапове (напр. ставки, плащания и условни суми) и други споразумения за хеджиране по сделката, включително всякакви свързани обезпечения;

| з) | дефиниции на основните термини (като например просрочие, неизпълнение и предварително погасяване); |
| --- | --- |

з)

дефиниции на основните термини (като например просрочие, неизпълнение и предварително погасяване);

| и) | ИКПС, ISIN и други идентификационни кодове на ценна книга или правен субект, с които се идентифицира емитентът и структурираният финансов инструмент; |
| --- | --- |

и)

ИКПС, ISIN и други идентификационни кодове на ценна книга или правен субект, с които се идентифицира емитентът и структурираният финансов инструмент;

| й) | данни за връзка с правния субект, изготвил инвеститорския доклад. |
| --- | --- |

й)

данни за връзка с правния субект, изготвил инвеститорския доклад.

---