# Jurnalul Oficial L 341/2007

| | ISSN 1830-3625 |
| --- | --- |
| Jurnalul Oficial
  al Uniunii Europene | L 341 |
| | |
| Ediţia în limba română | Legislaţie | Anul 5027 decembrie 2007 |

ISSN 1830-3625

Jurnalul Oficial

al Uniunii Europene

L 341

Ediţia în limba română

Legislaţie

Anul 5027 decembrie 2007

---

| Cuprins | | II   Acte adoptate în temeiul Tratatelor CE/Euratom a căror publicare nu este obligatorie | Pagina |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ORIENTĂRI |
| | | Banca Centrală Europeană |
| | | 2007/830/CE |
| | * | Orientare a Băncii Centrale Europene din 1 august 2007 privind statistica monetară și statistica privind instituțiile și piețele financiare (reformare) (BCE/2007/9) | 1 |

Cuprins

II   Acte adoptate în temeiul Tratatelor CE/Euratom a căror publicare nu este obligatorie

Pagina

ORIENTĂRI

Banca Centrală Europeană

2007/830/CE

*

Orientare a Băncii Centrale Europene din 1 august 2007 privind statistica monetară și statistica privind instituțiile și piețele financiare (reformare) (BCE/2007/9)

(BCE/2007/9)

1

| RO | Actele ale căror titluri sunt tipărite cu caractere drepte sunt acte de gestionare curentă adoptate în cadrul politicii agricole şi care au, în general, o perioadă de valabilitate limitată.
  Titlurile celorlalte acte sunt tipărite cu caractere aldine şi sunt precedate de un asterisc. |
| --- | --- |

RO

Actele ale căror titluri sunt tipărite cu caractere drepte sunt acte de gestionare curentă adoptate în cadrul politicii agricole şi care au, în general, o perioadă de valabilitate limitată.

Titlurile celorlalte acte sunt tipărite cu caractere aldine şi sunt precedate de un asterisc.

---

II Acte adoptate în temeiul Tratatelor CE/Euratom a căror publicare nu este obligatorie

ORIENTĂRI

Banca Centrală Europeană

| 27.12.2007 | RO | Jurnalul Oficial al Uniunii Europene | L 341/1 |
| --- | --- | --- | --- |

27.12.2007

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 341/1

---

ORIENTARE A BĂNCII CENTRALE EUROPENE

din 1 august 2007

privind statistica monetară și statistica privind instituțiile și piețele financiare (reformare)

(BCE/2007/9)

(2007/830/CE)

CONSILIUL GUVERNATORILOR BĂNCII CENTRALE EUROPENE,

având în vedere Statutul Sistemului European al Băncilor Centrale și al Băncii Centrale Europene, în special articolele 5.1, 12.1 și 14.3,

având în vedere Regulamentul BCE/2001/13 din 22 noiembrie 2001 privind bilanțul consolidat al sectorului instituțiilor financiare monetare (1),

având în vedere Regulamentul BCE/2003/9 din 12 septembrie 2003 privind aplicarea rezervelor minime obligatorii (2),

având în vedere Regulamentul BCE/2001/18 din 20 decembrie 2001 privind statisticile referitoare la ratele dobânzilor practicate de instituțiile financiare monetare pentru depozitele constituite de gospodării si societăți nefinanciare și creditele acordate acestora (3).

având în vedere Regulamentul BCE/2007/8 privind statisticile referitoare la activele și pasivele fondurilor de investiții (4),

având în vedere Regulamentul Consiliului (CE) nr. 2533/98 din 23 noiembrie 1998 privind colectarea informațiilor statistice de către Banca Centrală Europeană (5).

având în vedere Directiva Consiliului 86/635/CEE din 8 decembrie 1986 privind conturile anuale și conturile consolidate ale băncilor și ale altor instituții financiare (6),

având în vedere Orientarea BCE/2002/10 din 5 decembrie 2002 privind cadrul juridic al procedurilor contabile și al raportării financiare din Sistemul European al Băncilor Centrale (7),

având în vedere anexa A la Regulamentul Consiliului (CE) nr. 2223/96 din 25 iunie 1996 privind sistemul european de conturi naționale și regionale din Comunitate (SEC 95) (8),

Întrucât:

| (1) | Orientarea BCE/2003/2 din 6 februarie 2003 privind anumite cerințe de raportare statistică stabilite de Banca Centrală Europeană și procedurile de raportare de către băncile centrale naționale a informațiilor statistice din domeniul statisticii monetare și bancare a fost modificată în mod semnificativ de mai multe ori. Odată cu noile modificări aduse orientării menționate, aceasta ar trebui reformată în scopul clarității și al transparenței. |
| --- | --- |

(1)

Orientarea BCE/2003/2 din 6 februarie 2003 privind anumite cerințe de raportare statistică stabilite de Banca Centrală Europeană și procedurile de raportare de către băncile centrale naționale a informațiilor statistice din domeniul statisticii monetare și bancare a fost modificată în mod semnificativ de mai multe ori. Odată cu noile modificări aduse orientării menționate, aceasta ar trebui reformată în scopul clarității și al transparenței.

| (2) | Pentru elaborarea bilanțului agregat al sectorului instituțiilor financiare monetare (IFM) pentru fiecare țară și pentru zona euro, a bilanțului consolidat al sectorului IFM pentru zona euro și al agregatelor monetare relevante din zona euro, Banca Centrală Europeană (BCE) solicită un bilanț al BCE, bilanțuri de la băncile centrale naționale (BCN) și de la IFM altele decât BCN (denumite în continuare „alte IFM”) din statele membre care au adoptat moneda euro (denumite în continuare „state membre participante”). |
| --- | --- |

(2)

Pentru elaborarea bilanțului agregat al sectorului instituțiilor financiare monetare (IFM) pentru fiecare țară și pentru zona euro, a bilanțului consolidat al sectorului IFM pentru zona euro și al agregatelor monetare relevante din zona euro, Banca Centrală Europeană (BCE) solicită un bilanț al BCE, bilanțuri de la băncile centrale naționale (BCN) și de la IFM altele decât BCN (denumite în continuare „alte IFM”) din statele membre care au adoptat moneda euro (denumite în continuare „state membre participante”).

| (3) | Regulamentul BCE/2007/8 privind statisticile referitoare la activele și pasivele fondurilor de investiții (FI) (4) stabilește că stocurile de titluri de valoare ale FI cu coduri de identificare accesibile publicului trebuie raportate titlu-cu-titlu în cadrul metodei combinate. BCN trebuie să clasifice și să totalizeze aceste date. |
| --- | --- |

(3)

Regulamentul BCE/2007/8 privind statisticile referitoare la activele și pasivele fondurilor de investiții (FI) (4) stabilește că stocurile de titluri de valoare ale FI cu coduri de identificare accesibile publicului trebuie raportate titlu-cu-titlu în cadrul metodei combinate. BCN trebuie să clasifice și să totalizeze aceste date.

| (4) | O bază de date centralizată funcțională a titlurilor de valoare (Centralised Securities Database – CSDB) sau o bază de date națională compatibilă a titlurilor de valoare este considerată esențială pentru clasificarea statisticilor privind activele și pasivele FI. |
| --- | --- |

(4)

O bază de date centralizată funcțională a titlurilor de valoare (Centralised Securities Database – CSDB) sau o bază de date națională compatibilă a titlurilor de valoare este considerată esențială pentru clasificarea statisticilor privind activele și pasivele FI.

| (5) | Datele comparative și specifice fiecărei țări cu privire la statisticile privind plățile și la instrumentele de plată utilizate în statele membre care au adoptat moneda euro sunt esențiale pentru identificarea și monitorizarea evoluțiilor, inclusiv a gradului de integrare a sistemelor lor de plăți, |
| --- | --- |

(5)

Datele comparative și specifice fiecărei țări cu privire la statisticile privind plățile și la instrumentele de plată utilizate în statele membre care au adoptat moneda euro sunt esențiale pentru identificarea și monitorizarea evoluțiilor, inclusiv a gradului de integrare a sistemelor lor de plăți,

ADOPTĂ PREZENTA ORIENTARE:

Articolul 1

Domeniu de aplicare

Prezenta orientare stabilește obligațiile BCN de a raporta BCE statisticile în domeniile monetar, al instituțiilor și al piețelor financiare.

BCN raportează elementele menționate la articolele 3-18 în conformitate cu schemele stabilite în anexa III și în conformitate cu standardele de raportare electronică prevăzute în anexa IV la prezenta orientare. Până în luna septembrie a fiecărui an, BCE comunică BCN datele exacte de transmitere sub forma unui calendar de raportare pentru anul următor.

Numai raportarea stabilită la articolele 3, 6, 7, 10, 11 și 13-17 face obiectul cerințelor de raportare privind datele anterioare.

| (a) | Fără a aduce atingere prevederilor punctului (b), următoarele reguli se aplică în cazurile aderării la Uniunea Europeană și/sau al adoptării monedei euro:






  (i) | BCN ale statelor membre care au aderat la Uniunea Europeană în mai 2004 raportează BCE datele anterioare care se referă cel puțin la 2004; |
| --- | --- | --- |

(a)

Fără a aduce atingere prevederilor punctului (b), următoarele reguli se aplică în cazurile aderării la Uniunea Europeană și/sau al adoptării monedei euro:

(i)

BCN ale statelor membre care au aderat la Uniunea Europeană în mai 2004 raportează BCE datele anterioare care se referă cel puțin la 2004;

| (ii) | BCN ale statelor membre care au aderat la Uniunea Europeană înainte de mai 2004, dar care nu au adoptat moneda euro până la data intrării în vigoare a prezentei orientări, raportează BCE date anterioare referitoare cel puțin la perioada începând cu 1999 și la perioada începând cu 2003 pentru statisticile IFM privind rata dobânzii (denumite în continuare „statisticile RMD”); |
| --- | --- |

(ii)

BCN ale statelor membre care au aderat la Uniunea Europeană înainte de mai 2004, dar care nu au adoptat moneda euro până la data intrării în vigoare a prezentei orientări, raportează BCE date anterioare referitoare cel puțin la perioada începând cu 1999 și la perioada începând cu 2003 pentru statisticile IFM privind rata dobânzii (denumite în continuare „statisticile RMD”);

| (iii) | BCN ale statelor membre care au aderat la Uniunea Europeană după mai 2004 raportează BCE cel puțin datele care acoperă 3 ani anteriori; |
| --- | --- |

(iii)

BCN ale statelor membre care au aderat la Uniunea Europeană după mai 2004 raportează BCE cel puțin datele care acoperă 3 ani anteriori;

| (iv) | În ceea ce privește pozițiile față de statele membre care adoptă moneda euro după intrarea în vigoare a prezentei orientări, BCN ale statelor membre participante vor raporta BCE date anterioare referitoare cel puțin la perioada: (1) începând cu 1999, daca statul membru a aderat la UE înainte de mai 2004; sau (2) începând cu 2004, dacă statul membru a aderat la UE în mai 2004; sau (3) care cuprinde ultimii 3 ani precedenți, dacă statul membru a aderat la UE după mai 2004. Acest principiu se aplică doar statisticilor pentru care sunt culese și date defalcate pe fiecare țară ca parte contractantă. |
| --- | --- |

(iv)

În ceea ce privește pozițiile față de statele membre care adoptă moneda euro după intrarea în vigoare a prezentei orientări, BCN ale statelor membre participante vor raporta BCE date anterioare referitoare cel puțin la perioada: (1) începând cu 1999, daca statul membru a aderat la UE înainte de mai 2004; sau (2) începând cu 2004, dacă statul membru a aderat la UE în mai 2004; sau (3) care cuprinde ultimii 3 ani precedenți, dacă statul membru a aderat la UE după mai 2004. Acest principiu se aplică doar statisticilor pentru care sunt culese și date defalcate pe fiecare țară ca parte contractantă.

| (b) | Se vor aplica următoarele reguli:






  (i) | pentru alți intermediari financiari (AIF), datele istorice trimestriale se transmit către BCE începând cu cele pentru prima perioadă de referință disponibilă, începând cel puțin cu datele pentru perioada de referință corespunzătoare trimestrului patru din 1998. |
| --- | --- | --- |

(b)

Se vor aplica următoarele reguli:

(i)

pentru alți intermediari financiari (AIF), datele istorice trimestriale se transmit către BCE începând cu cele pentru prima perioadă de referință disponibilă, începând cel puțin cu datele pentru perioada de referință corespunzătoare trimestrului patru din 1998.

| (ii) | pentru titlurile de valoare, seriile cronologice transmise către BCE încep în decembrie 1989 pentru sumele scadente și în ianuarie 1990 pentru fluxuri; |
| --- | --- |

(ii)

pentru titlurile de valoare, seriile cronologice transmise către BCE încep în decembrie 1989 pentru sumele scadente și în ianuarie 1990 pentru fluxuri;

| (iii) | pentru statisticile privind plățile, se raportează datele aferente unei perioade de cinci ani, incluzând anul de referință cel mai recent, cu maxima diligență posibilă. |
| --- | --- |

(iii)

pentru statisticile privind plățile, se raportează datele aferente unei perioade de cinci ani, incluzând anul de referință cel mai recent, cu maxima diligență posibilă.

Articolul 2

Definiții

În sensul prezentei orientări:

| 1. | termenul „rezident” are același înțeles ca cel definit în articolul 1 din Regulamentul (CE) nr. 2533/98 al Consiliului; |
| --- | --- |

1.

termenul „rezident” are același înțeles ca cel definit în articolul 1 din Regulamentul (CE) nr. 2533/98 al Consiliului;

| 2. | termenul „Eurosistem” înseamnă BCN ale statelor membre participante și BCE; |
| --- | --- |

2.

termenul „Eurosistem” înseamnă BCN ale statelor membre participante și BCE;

| 3. | termenul „instituție de credit” are același sens cu cel stabilit în secțiunea I.2 din partea 1 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13. |
| --- | --- |

3.

termenul „instituție de credit” are același sens cu cel stabilit în secțiunea I.2 din partea 1 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13.

Articolul 3

Statisticile privind posturile din bilanț referitoare la instituțiile financiare monetare

(a)   General

BCN elaborează și raportează două bilanțuri agregate separate, amândouă la valoarea brută, în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13: un bilanț agregat referitor la sub-sectorul IFM „banca centrală” și un bilanț agregat referitor la sub-sectorul „alte IFM”.

BCN extrag informațiile statistice solicitate referitoare la propriul bilanț privind banca centrală din sistemul lor de contabilitate prin intermediul tabelelor de corespondență prevăzute în anexa I la prezenta orientare. În scopul raportării statistice, BCE extrage date din propriul bilanț, corespunzătoare datelor extrase de BCN din propriile lor bilanțuri.

BCN extrag informațiile statistice solicitate referitoare la bilanțul băncii altor IFM prin agregarea datelor privind posturile din bilanț culese de la IFM individuale rezidente, exclusiv BCN rezidentă.

Aceste cerințe privesc sumele scadente la sfârșitul lunii și la sfârșitul trimestrului (9) (stocuri) și datele de ajustare privind fluxurile lunare și trimestriale.

BCN raportează informații statistice privind posturile din bilanț în conformitate cu partea I din anexa III la prezenta orientare.

(b)   Ajustări de fluxuri

BCN raportează către BCE date pentru seriile lunare și trimestriale de ajustări datorate reclasificărilor și seriile de ajustări din reevaluare, în conformitate cu anexa V la prezenta orientare.

BCE calculează fluxurile (10) pe baza diferenței dintre soldurile de la sfârșit de lună și apoi prin eliminarea acelor efecte care nu rezultă din tranzacții. Se elimină evoluțiile care nu corespund unor tranzacții prin intermediul unor ajustări ale fluxurilor. Cele trei tipuri de ajustări ale fluxurilor sunt:

| — | ajustările din reevaluare: acestea reflectă impactul anulărilor sau al reducerilor creditelor și al fluctuațiilor prețului de piață al stocului exigibil de titluri de valoare negociabile deținute, vândute sau emise, |
| --- | --- |

—

ajustările din reevaluare: acestea reflectă impactul anulărilor sau al reducerilor creditelor și al fluctuațiilor prețului de piață al stocului exigibil de titluri de valoare negociabile deținute, vândute sau emise,

| — | reclasificări și alte ajustări: acestea cuprind toate schimbările privind stocurile din bilanț care apar datorită: (i) unei schimbări în acoperirea statistică a unităților de observare statistică cu obligații de raportare reprezentate de IFM (11), (ii) reclasificării activelor și pasivelor, sau (iii) raportării erorilor care au fost corectate în ceea ce privește stocurile doar pentru o perioadă limitată de timp și a efectelor schimbărilor de structură (12), |
| --- | --- |

—

reclasificări și alte ajustări: acestea cuprind toate schimbările privind stocurile din bilanț care apar datorită: (i) unei schimbări în acoperirea statistică a unităților de observare statistică cu obligații de raportare reprezentate de IFM (11), (ii) reclasificării activelor și pasivelor, sau (iii) raportării erorilor care au fost corectate în ceea ce privește stocurile doar pentru o perioadă limitată de timp și a efectelor schimbărilor de structură (12),

| — | ajustări legate de cursul de schimb: acestea cuprind orice modificare a pozițiilor stoc rezultată din variații ale cursului de schimb care produc efecte asupra activelor și pasivelor exprimate în valută externă. BCE calculează ajustările cursului de schimb utilizând proporțiile valutare derivate din defalcarea activelor și pasivelor în principalele monede disponibile în tabelul 4 din partea 2 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13. |
| --- | --- |

—

ajustări legate de cursul de schimb: acestea cuprind orice modificare a pozițiilor stoc rezultată din variații ale cursului de schimb care produc efecte asupra activelor și pasivelor exprimate în valută externă. BCE calculează ajustările cursului de schimb utilizând proporțiile valutare derivate din defalcarea activelor și pasivelor în principalele monede disponibile în tabelul 4 din partea 2 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13.

BCN și direcția Contabilitate și situații financiare a BCE raportează către BCE datele stoc lunare ale posturilor din bilanț și datele privind ajustările, până la încheierea activității în cea de-a cincisprezecea zi lucrătoare următoare sfârșitului lunii la care se referă datele.

BCN și direcția Contabilitate și situații financiare a BCE raportează către BCE datele stoc trimestriale ale posturilor din bilanț și datele privind ajustările până la încheierea activității în cea de-a douăzeci și opta zi lucrătoare următoare sfârșitului trimestrului la care se referă datele.

Există posibilitatea ca BCN să trebuiască să revizuiască datele referitoare la ultima perioadă precedentă perioadei de referință curente. În plus, pot apărea revizuiri referitoare la datele precedente ultimei perioade anterioare lunii de referință, ca rezultat, de exemplu, al greșelilor, reclasificărilor, procedurilor de raportare îmbunătățite, etc. BCE poate efectua revizuiri obișnuite și excepționale în mod simultan sau poate decide amânarea efectuării revizuirilor excepționale până după perioada realizării lunare a agregatelor monetare.

Politica de revizuire este conformă cu principiile din Ghidul de elaborare a statisticilor monetare și bancare al BCE (13). În vederea asigurării unui echilibru între calitatea statisticilor monetare și stabilitatea acestora și în vederea favorizării consecvenței dintre statisticile lunare și cele trimestriale, revizuirile excepționale ale datelor lunare sunt prezentate cu ocazia depunerii statisticilor trimestriale.

În cazul în care BCN acordă derogări micilor IFM în conformitate cu articolul 2 alineatul 2 din Regulamentul BCE/2001/13, în elaborarea datelor lunare și trimestriale privind bilanțul IFM raportate către BCE, BCN extrapolează până la o acoperire de 100 % în cazul acestor IFM.

BCN pot alege procedura pentru extrapolarea până la o acoperire de 100 %, cu condiția ca aceasta să îndeplinească următoarele standarde minime:

| (a) | în cazul datelor lipsă cu privire la defalcare, estimările se fac prin aplicarea unor coeficienți în funcție de ansamblul unităților de observare statistică cu obligații de raportare sau pe un subset considerat ca fiind mai reprezentativ pentru instituțiile scutite de obligația de raportare lunară completă; și |
| --- | --- |

(a)

în cazul datelor lipsă cu privire la defalcare, estimările se fac prin aplicarea unor coeficienți în funcție de ansamblul unităților de observare statistică cu obligații de raportare sau pe un subset considerat ca fiind mai reprezentativ pentru instituțiile scutite de obligația de raportare lunară completă; și

| (b) | în cazul în care datele cu privire la defalcare sunt disponibile, însă este necesar un termen mai lung pentru a fi furnizate sau sunt disponibile cu frecvență mai scăzută, datele raportate se compilează pentru perioada sau perioadele care lipsesc, astfel:






  (i) | prin repetarea datelor, în cazul în care rezultatele s-au dovedit a fi adecvate; sau |
| --- | --- | --- |

(b)

în cazul în care datele cu privire la defalcare sunt disponibile, însă este necesar un termen mai lung pentru a fi furnizate sau sunt disponibile cu frecvență mai scăzută, datele raportate se compilează pentru perioada sau perioadele care lipsesc, astfel:

(i)

prin repetarea datelor, în cazul în care rezultatele s-au dovedit a fi adecvate; sau

| (ii) | prin aplicarea tehnicilor de estimare statistică adecvate pentru a lua în considerare tendințele care rezultă din date sau tiparele sezoniere. |
| --- | --- |

(ii)

prin aplicarea tehnicilor de estimare statistică adecvate pentru a lua în considerare tendințele care rezultă din date sau tiparele sezoniere.

În elaborarea bilanțului băncii centrale, BCN și BCE respectă normele contabile armonizate din Orientarea BCE/2002/10, cu următoarele excepții:

| (a) | în cazul în care BCN și BCE trebuie, în scopuri contabile, să își reevalueze portofoliul de titluri de valoare mai degrabă lunar decât trimestrial; |
| --- | --- |

(a)

în cazul în care BCN și BCE trebuie, în scopuri contabile, să își reevalueze portofoliul de titluri de valoare mai degrabă lunar decât trimestrial;

| (b) | pentru posturile din bilanț 9.5 „alte creanțe în cadrul Eurosistemului (net)” și 10.4 „alte pasive în cadrul Eurosistemului (net)”, care se raportează la valoarea brută; |
| --- | --- |

(b)

pentru posturile din bilanț 9.5 „alte creanțe în cadrul Eurosistemului (net)” și 10.4 „alte pasive în cadrul Eurosistemului (net)”, care se raportează la valoarea brută;

| (c) | pentru postul din bilanț 14 „conturi de reevaluare”, care se raportează la valoarea brută pentru scopuri contabile și la valoarea netă pentru scopuri statistice; |
| --- | --- |

(c)

pentru postul din bilanț 14 „conturi de reevaluare”, care se raportează la valoarea brută pentru scopuri contabile și la valoarea netă pentru scopuri statistice;

| (d) | pentru descreșterile de valoare rezultate din reevaluare, care se raportează în cadrul postului 11 „alte active”. |
| --- | --- |

(d)

pentru descreșterile de valoare rezultate din reevaluare, care se raportează în cadrul postului 11 „alte active”.

Normele contabile și/sau de evaluare din Regulamentul BCE/2001/13 se aplică „altor IFM”.

BCN prezintă note explicative prin care explică motivele revizuirilor semnificative și ale revizuirilor excepționale.

În plus, BCN transmit BCE note explicative cu privire la ajustările din „reclasificări și alte ajustări” în conformitate cu procedurile prevăzute în partea 2 din anexa V la prezenta orientare.

Articolul 4

Consecvența monitorizării

BCN și BCE monitorizează consecvența dintre bilanțul lor agregat de la sfârșitul lunii elaborat în scopuri statistice, astfel cum e raportat în temeiul Regulamentului BCE/2001/13, și posturile lor contabile, astfel cum sunt raportate pentru situația financiară săptămânală a Eurosistemului în temeiul Orientării BCE/2002/10. BCN și BCE urmează procedura stabilită în anexa II la prezenta orientare.

BCN și BCE efectuează lunar aceste verificări ale consecvenței. Acestea vor raporta BCE rezultatele acestor verificări înainte de sau împreună cu datele privind posturile din bilanț, până în a cincisprezecea zi lucrătoare următoare sfârșitului perioadei de referință în conformitate cu calendarul anual stabilit de către BCE și comunicat BCN până la sfârșitul lunii septembrie a fiecărui an. În perioadele de raportare în care datele din bilanțul lor agregat de sfârșit de lună din Eurosistem stabilit în scopuri statistice și posturile lor contabile astfel cum sunt raportate pentru situația financiară săptămânală din Eurosistem nu coincid, BCN pot compara datele statistice cu bilanțul zilnic întocmit pentru ultima zi lucrătoare a lunii. În calitate de instituție care își elaborează propriul bilanț, BCE urmează aceeași procedură.

BCN și BCE trimit departamentului Statistici monetare și ale instituțiilor și piețelor financiare note explicative pentru orice neconcordanțe identificate: note explicative complete și note explicative simplificate. O notă explicativă completă este elaborată doar o dată pe an până la o dată stabilită de BCE și va cuprinde informațiile stabilite în partea 3 din anexa II la prezenta orientare. Pentru celelalte luni, vor elabora doar note explicative simplificate în conformitate cu modelul prevăzut în partea 2 din anexa II la prezenta orientare. Toate BCN și BCE vor trimite notele explicative complete în același timp.

Articolul 5

Statistica privind moneda electronică

În cooperare cu BCN, BCE identifică și înregistrează anual datele legate de sistemele de monedă electronică în UE, disponibilitatea informațiilor statistice referitoare la aceste sisteme, precum și metodele de elaborare a statisticilor respective. BCN raportează informațiile statistice privind moneda electronică emisă de IFM în funcție de disponibilitatea acestora, în conformitate cu lista de posturi prevăzută în partea 2 din anexa III la prezenta orientare.

Datele lunare sunt trimise BCE cel puțin de două ori pe an, până în ultima zi lucrătoare din lunile martie și septembrie. În funcție de disponibilitatea acestor date la BCN, pot fi efectuate raportări și mai frecvente până în ultima zi lucrătoare a lunii următoare sfârșitului perioadei de referință. Perioada de referință este ultima lună din trimestru sau din cele șase luni la care se referă postul respectiv. În cazul în care soldurile de monedă electronică nu sunt disponibile până la termenul limită, BCN pot raporta ultimele date disponibile până în ultima zi lucrătoare a lunii.

Articolul 6

Statistica bilanțului administrației centrale

(a)   General

BCN raportează informațiile statistice privind depozitele atrase de administrația centrală, adică substitutele apropiate ale depozitelor atrase și deținerile de numerar și titluri de valoare în conformitate cu partea 3 din anexa III la prezenta orientare.

Nu se solicită raportări pe baza cerințelor minime în cazul în care fenomenul nu există sau este irelevant. Postul „bancnote și monede euro deținute de administrația centrală” se raportează ca post pro memoria cu prioritate ridicată. Pot fi transmise estimările obținute pe baza datelor disponibile, precum datele anuale și/sau trimestriale privind conturile financiare ale uniunii monetare (MUFA).

(b)   Ajustări de fluxuri

Datele privind ajustările de fluxuri se raportează în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) litera b) din prezenta orientare.

Seriile sunt raportate lunar și la aceleași termene precum cele menționate în articolul 3 alineatul (2) pentru statisticile lunare privind posturile din bilanț.

Articolul 7

Posturi pro memoria

(a)   General

În măsura în care datele sunt disponibile, inclusiv pe baza celei mai bune estimări sau în măsura în care activitatea în cauză este semnificativă din punct de vedere monetar, BCN raportează informații statistice suplimentare în conformitate cu lista de posturi pro memoria prevăzută în partea 4 din anexa III la prezenta orientare ca o completare la statisticile privind posturile din bilanț menționate în articolul 3 alineatul (2) și cu aceeași frecvență ca și acestea. În cooperare cu BCN, BCE identifică și înregistrează disponibilitatea informațiilor statistice respective, precum și metodele de compilare a informațiilor respective. Posturile pro memoria cu prioritate ridicată, prezentate ca celule îngroșate, reprezintă informația necesară pentru compilarea agregatelor monetare ale zonei euro și a MUFA.

Sub rezerva acordului dintre BCE și BCN, celulele îngroșate cu o săgeată () pot să nu fie raportate de BCN în cazul în care BCE folosește surse alternative de date.

În ceea ce privește celulele corespunzătoare statelor membre care nu au adoptat moneda euro, din tabelele 3 și 4 din partea 2 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13, în cazul în care cifrele adunate la un nivel mai înalt arată că acestea sunt irelevante, BCN pot decide să nu solicite raportarea completă a acestora. Într-un asemenea caz, BCN evaluează la intervale regulate, și cel puțin o dată pe an, dacă datele referitoare la celulele corespunzătoare statelor membre care nu au adoptat moneda euro sunt relevante, și informează BCE și IFM cu privire la orice modificare a cerințelor de raportare referitoare la celulele menționate. În cazul în care datele referitoare la celulele corespunzătoare statelor membre care nu au adoptat moneda euro sunt irelevante și BCN nu solicită raportarea completă a acestora, ele vor estima datele pe baza informațiilor existente, în conformitate cu metodele stabilite mai jos, și le vor raporta trimestrial ca posturi pro memoria.

(b)   Ajustări de fluxuri

Sub rezerva acordului bilateral între BCE și BCN, pot fi raportate date privind fluxurile. Datele privind ajustările de fluxuri se raportează în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) litera b) din prezenta orientare.

Seriile se raportează lunar pentru posturile din secțiunile 1 și 2 din partea 4 din anexa III la prezenta orientare sau trimestrial pentru posturile din secțiunea 3 din partea 4 din anexa III la prezenta orientare și cu aceleași termene ca și statisticile lunare și trimestriale obligatorii referitoare la bilanțul IFM în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13.

În cazul în care sunt estimate de către BCN și raportate ca posturi pro memoria, datele referitoare la celulele corespunzătoare statelor membre care nu au adoptat moneda euro din tabelele 3 și 4 din partea 2 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13 pot fi raportate către BCE cu o întârziere de o lună de la încheierea activității în a douăzeci și opta zi lucrătoare care urmează sfârșitului trimestrului la care se referă datele respective.

Posturile pro memoria solicitate în temeiul prezentului articol se raportează cu respectarea acelorași norme contabile și de evaluare aplicabile datelor raportate în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13.

În ceea ce privește tabelele 3 și 4 din partea 2 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13, în cazul în care nu sunt solicitate de către BCN datele referitoare la celulele corespunzătoare statelor membre care nu au adoptat moneda euro, acestea vor fi estimate în conformitate cu standardele de mai jos.

În cazul în care estimează datele pe baza informațiilor existente, BCN raportează aceste date către BCE sub formă de posturi pro memoria. Cu excepția cazului în care s-a convenit altfel cu BCE, se vor folosi următoarele metode de estimare:

| — | cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor raportate de IFM cu o frecvență mai redusă. Datele sunt reportate pentru perioada (perioadele) lipsă, prin repetarea lor sau prin aplicarea unor tehnici statistice adecvate care să reflecte orice tendință a datelor sau orice tipar sezonier; |
| --- | --- |

—

cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor raportate de IFM cu o frecvență mai redusă. Datele sunt reportate pentru perioada (perioadele) lipsă, prin repetarea lor sau prin aplicarea unor tehnici statistice adecvate care să reflecte orice tendință a datelor sau orice tipar sezonier;

| — | cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor raportate de IFM la un nivel superior de agregare sau pe baza unor defalcări specifice considerate relevante de către BCN, |
| --- | --- |

—

cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor raportate de IFM la un nivel superior de agregare sau pe baza unor defalcări specifice considerate relevante de către BCN,

| — | cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor trimestriale culese de la IFM de dimensiuni mari responsabile pentru cel puțin 80 % din activitatea economică desfășurată cu țările care au aderat la UE la 1 mai 2004, |
| --- | --- |

—

cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor trimestriale culese de la IFM de dimensiuni mari responsabile pentru cel puțin 80 % din activitatea economică desfășurată cu țările care au aderat la UE la 1 mai 2004,

| — | cifrele trimestriale sunt estimate pe baza unor surse alternative de date, precum Banca pentru Reglementări Internaționale sau datele privind balanța de plăți, după efectuarea oricărei ajustări necesare impuse de diferențele între conceptele și definițiile utilizate de astfel de surse alternative comparativ cu cele folosite în statisticile monetare și bancare, sau |
| --- | --- |

—

cifrele trimestriale sunt estimate pe baza unor surse alternative de date, precum Banca pentru Reglementări Internaționale sau datele privind balanța de plăți, după efectuarea oricărei ajustări necesare impuse de diferențele între conceptele și definițiile utilizate de astfel de surse alternative comparativ cu cele folosite în statisticile monetare și bancare, sau

| — | cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor privind țările care au aderat la UE la 1 mai 2004, raportate trimestrial de către IFM sub forma unui total unic. |
| --- | --- |

—

cifrele trimestriale sunt estimate pe baza datelor privind țările care au aderat la UE la 1 mai 2004, raportate trimestrial de către IFM sub forma unui total unic.

Articolul 8

Statistici privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii

Statisticile lunare privind baza de calcul agregată a rezervelor minime obligatorii, defalcată pe tipuri de pasive, se calculează ca stocuri de sfârșit de lună în conformitate cu Regulamentul BCE/2003/9 și cu categoriile stabilite în Regulamentul BCE/2001/13. Datele necesare elaborării acestor statistici în conformitate cu partea 5 din anexa III la prezenta orientare sunt extrase din datele transmise BCN de instituțiile de credit care fac obiectul cerințelor privind rezervele minime obligatorii.

Statisticile privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii cuprind șase serii cronologice pentru instituțiile de credit, care se referă la valorile stocurilor de sfârșit de lună care trebuie transmise lunar către BCE, până cel târziu în ziua lucrătoare a BCN care precedă începutul perioadei de aplicare a rezervelor minime obligatorii, prin sistemul de transmitere de date al SEBC. Instituțiile de credit scutite de obligația de raportare lunară completă raportează BCN trimestrial o defalcare limitată. Pentru aceste instituții de credit scutite, pentru cele trei perioade de aplicare a rezervelor minime obligatorii vor fi folosite statistici simplificate privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii. BCN utilizează datele trimestriale privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii furnizate de instituțiile de credit care beneficiază de scutiri pentru cifrele lunare raportate către BCE în cele trei transmiteri de date ulterioare publicării lor.

Revizuirile efectuate de instituțiile raportoare în cazul bazei de calcul a rezervelor minime obligatorii și/sau în cazul cerințelor privind rezervele minime obligatorii și care intervin după începutul perioadei de aplicare nu pot conduce la revizuiri ale statisticilor privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii și privind cerințele referitoare la rezervele minime obligatorii.

Articolul 9

Statisticile privind indicatorii macro

BCE monitorizează lunar, utilizând informațiile statistice de sfârșit de lună pe care instituțiile de credit le transmit BCN în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, acuratețea deducerilor standard curente din baza de calcul a rezervelor minime obligatorii, pe care instituțiile de credit le pot aplica valorilor scadente ale titlurilor lor de creanță emise cu o scadență de până la doi ani. BCN elaborează agregatele solicitate în conformitate cu partea 6 din anexa III la prezenta orientare și le raportează BCE.

Cele trei serii cronologice pentru instituțiile de credit, referitoare la valorile stocurilor de sfârșit de lună, sunt transmise lunar către BCE, până cel târziu în ziua lucrătoare a BCN care precedă începutul perioadei de aplicare.

Aceste serii sunt transmise chiar dacă posturile din bilanț corespunzătoare nu se aplică în acel stat membru.

Articolul 10

Statisticile privind bilanțul instituțiilor de credit

(a)   General

BCN raportează către BCE date separate privind posturile din bilanț pentru sectorul instituțiilor de credit în conformitate cu tabelele 1, 2 și 4 din partea 2 din anexa I la regulamentul BCE/2001/13 și cu partea 7 din anexa III la prezenta orientare. Odată ce datele privind întregul sector IFM sunt deja raportate în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, cerințele cuprinse în prezentul articol se aplică doar pentru acele state membre în care unitățile de observare statistică cu obligații de raportare ale altor IFM sunt reprezentate atât de instituții de credit, cât și de fonduri de piață monetară (FPM) și impactul FPM este considerat important din punct de vedere statistic, întrucât sunt îndeplinite simultan următoarele criterii:

| (i) | diferența dintre totalul bilanțului sectorului IFM și totalul bilanțului subsetului de instituții de credit este mai mare de 5 000 milioane EUR în mod consecutiv; și |
| --- | --- |

(i)

diferența dintre totalul bilanțului sectorului IFM și totalul bilanțului subsetului de instituții de credit este mai mare de 5 000 milioane EUR în mod consecutiv; și

| (ii) | IFM, altele decât instituțiile de credit, adică FPM, influențează mai mult de un post dintr-o coloană sau alta a bilanțului sectorului IFM. |
| --- | --- |

(ii)

IFM, altele decât instituțiile de credit, adică FPM, influențează mai mult de un post dintr-o coloană sau alta a bilanțului sectorului IFM.

Deși în unele state membre un număr mic de alte instituții sunt clasificate ca IFM, aceste instituții sunt considerate irelevante din punct de vedere cantitativ.

(b)   Ajustări de fluxuri

Datele privind ajustările de fluxuri se raportează în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) litera b) din prezenta orientare.

Datele se raportează trimestrial, în termen de 28 de zile lucrătoare de la sfârșitul perioadei de referință.

Datele solicitate în temeiul tabelului 3 din partea 7 din anexa III la prezenta orientare se raportează începând cu martie 2005 ca lună de referință.

Datele raportate cu privire la bilanțul instituțiilor de credit acoperă 100 % din instituțiile clasificate în acest sector. În cazul în care acoperirea reală a raportării este mai mică de 100 % datorită aplicării principiului scutirii instituțiilor de credit mici de la obligațiile de raportare completă, BCN trebuie să extrapoleze datele furnizate pentru a asigura o acoperire de 100 %.

Articolul 11

Indicatorii financiari structurali

(a)   General

BCN raportează datele din bilanț referitoare la alți indicatori financiari structurali în conformitate cu partea 8 din anexa III la prezenta orientare.

BCN furnizează date cu privire la cei 18 indicatori prevăzuți în partea 8 din anexa III la prezenta orientare în conformitate cu normele conceptuale și metodologice stabilite în aceasta. Principiile statistice adoptate pentru compilarea statisticilor privind posturile din bilanț sunt respectate, și anume:

| (i) | datele sunt agregate, și nu consolidate; și |
| --- | --- |

(i)

datele sunt agregate, și nu consolidate; și

| (ii) | principiul rezidenței respectă „abordarea țării gazdă”; și |
| --- | --- |

(ii)

principiul rezidenței respectă „abordarea țării gazdă”; și

| (iii) | datele din bilanț sunt raportate la valoarea brută. |
| --- | --- |

(iii)

datele din bilanț sunt raportate la valoarea brută.

(b)   Ajustări de fluxuri

Datele privind ajustările de fluxuri se raportează în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) litera b) din prezenta orientare.

Datele necesare calculării indicatorilor financiari structurali privind instituțiile de credit se raportează până la sfârșitul lunii martie a fiecărui an cu trimitere la anul precedent. Indicatorul „Numărul de angajați ai IC” este furnizat, dacă este posibil, până la sfârșitul lunii mai a fiecărui an cu trimitere la anul precedent.

BCN aplică următoarele principii generale atunci când revizuiesc datele raportate:

| (a) | în timpul tuturor transmisiilor anuale regulate de date, pe lângă datele privind anul precedent, sunt transmise, dacă e necesar, revizuiri obișnuite ale datelor din anul anterior și revizuiri excepționale; și |
| --- | --- |

(a)

în timpul tuturor transmisiilor anuale regulate de date, pe lângă datele privind anul precedent, sunt transmise, dacă e necesar, revizuiri obișnuite ale datelor din anul anterior și revizuiri excepționale; și

| (b) | revizuiri excepționale care îmbunătățesc în mod considerabil calitatea datelor pot fi transmise pe parcursul anului. |
| --- | --- |

(b)

revizuiri excepționale care îmbunătățesc în mod considerabil calitatea datelor pot fi transmise pe parcursul anului.

Datele culese acoperă 100 % din instituțiile definite ca instituții de credit în conformitate cu secțiunea I.2 din partea 1 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13. În cazul în care acoperirea reală a raportării este mai mică de 100 % datorită aplicării principiului scutirii instituțiilor de credit mici de la obligațiile de raportare completă, BCN trebuie să extrapoleze datele furnizate, în conformitate cu articolul 3 alineatul (4) din prezenta orientare, pentru a asigura o acoperire de 100 %.

BCN raportează BCE orice abatere de la definițiile și normele de mai sus pentru a permite monitorizarea practicilor naționale. BCN transmit note explicative pentru a explica motivele revizuirilor semnificative.

Articolul 12

Date destinate Fondului Monetar Internațional

Fără a aduce atingere obligațiilor statutare ale BCN față de Fondul Monetar Internațional (FMI), BCN pot transmite statistici suplimentare privind posturile din bilanțul IFM către FMI prin intermediul BCE în conformitate cu următoarele acorduri tehnice.

Posturile din bilanțul IFM în conformitate cu partea 9 din anexa III la prezenta orientare sunt transmise de către BCN către BCE în cadrul transmisiei lunare regulate a datelor privind posturile din bilanț. Transmisiile de date coincid cu raportarea regulată a datelor privind posturile din bilanț către BCE, care se efectuează în cea de-a cincisprezecea zi lucrătoare care urmează sfârșitului lunii la care se referă datele, în conformitate cu articolul 3 alineatul (2) din prezenta orientare. Frecvența și termenele pentru posturile pro memoria cu prioritate ridicată prevăzute în articolul 7 alineatul (2) din prezenta orientare se aplică și seriilor definite aici.

Articolul 13

Statisticile privind securitizarea și alte transferuri de credite ale IFM acordate inițial unor instituții diferite de IFM

În conformitate cu disponibilitatea acestora, inclusiv pe baza celei mai bune estimări, BCN raportează informații statistice privind vânzările și transferurile de credite IFM către terți în conformitate cu partea 10 din anexa III la prezenta orientare.

Transmisia de date către BCE include: (i) fluxuri brute, (ii) fluxurile nete ale creditelor acordate inițial de către IFM și vândute terților, în cazul în care datele privind fluxurile brute nu sunt disponibile, și (iii) datele stoc, când sunt disponibile, se raportează în ambele cazuri. Pentru oricare dintre aceste trei tipuri de date, creditele vândute unei societăți vehicul financiar (SVF), și anume în cazul în care acestea sunt securitizate prin intermediul unei SVF, și creditele transferate altor agenți, chiar dacă implică sau nu securitizare, se raportează separat. Întrucât creditul este considerat a fi vândut unui sector altul decât IFM, raportarea corespunzătoare va fi cerută numai în măsura în care acesta nu mai apare în bilanțul IFM care a acordat inițial creditul celorlalte sectoare rezidente sau în bilanțul oricărei alte IFM.

Datele se transmit în a cincisprezecea zi lucrătoare ce urmează sfârșitului lunii la care se referă datele.

Articolul 14

Statisticile privind alți intermediari financiari

(a)   General

BCN raportează informațiile statistice privind alți intermediari financiari (AIF) în conformitate cu partea 11 din anexa III la prezenta orientare. Datele se transmit separat pentru următoarele subcategorii de AIF: (i) fonduri de investiții (cu excepția FPM); și (ii) dealerii de valori mobiliare și instrumente financiare derivate (DVMID); și (iii) societățile financiare care desfășoară activități de creditare; și (iv) alți AIF.

Datele referitoare la AIF se transmit pe baza datelor disponibile la momentul respectiv la nivel național. În cazul în care datele reale nu sunt disponibile sau nu pot fi prelucrate, sunt furnizate estimări naționale. În cazul în care fenomenul economic de bază există, dar nu este monitorizat statistic și, prin urmare, nu pot fi furnizate estimări naționale, BCN pot opta fie să nu raporteze seria cronologică, fie să o raporteze ca indisponibilă. Orice serie cronologică neraportată va fi prin urmare interpretată ca „date care există dar care nu au fost culese” și BCE poate face presupuneri și estimări pentru elaborarea agregatelor zonei euro. Unitățile de observare statistică cu obligații de raportare cuprind toate tipurile de AIF rezidente în statele membre participante: instituții localizate pe teritoriul acestora, inclusiv filiale ale societăților mamă localizate în afara acelui teritoriu, și sucursale rezidente ale instituțiilor care își au sediul central în afara teritoriului respectiv.

Se furnizează următorii indicatori de bază și informații suplimentare:

| — | indicatori de bază care urmează a fi transmiși pentru elaborarea agregatelor zonei euro: toate statele membre participante transmit aceste date detaliate când datele reale sunt disponibile. În cazul în care nu sunt disponibile date reale pentru clasificările necesare sau pentru frecvența, termenele sau perioada acoperită convenite, sunt furnizate estimări, dacă este posibil, |
| --- | --- |

—

indicatori de bază care urmează a fi transmiși pentru elaborarea agregatelor zonei euro: toate statele membre participante transmit aceste date detaliate când datele reale sunt disponibile. În cazul în care nu sunt disponibile date reale pentru clasificările necesare sau pentru frecvența, termenele sau perioada acoperită convenite, sunt furnizate estimări, dacă este posibil,

| — | informații suplimentare care urmează a fi transmise ca „posturi pro-memoria”: aceste date sunt transmise de țările care dețin informații suplimentare la momentul respectiv. |
| --- | --- |

—

informații suplimentare care urmează a fi transmise ca „posturi pro-memoria”: aceste date sunt transmise de țările care dețin informații suplimentare la momentul respectiv.

(b)   Ajustări de fluxuri

Datele privind ajustările de fluxuri pot fi raportate în cazul în care există întreruperi semnificative intervenite în seriile de date referitoare la stocuri sau când au loc reclasificări sau alte ajustări. În special, datele privind ajustările pot fi furnizate în urma reclasificărilor efectuate în contextul punerii în aplicare a sistemului SEC 95.

În cazul în care tranzacțiile sunt estimate pe baza diferenței dintre stocurile a două perioade consecutive, seriile cronologice fie nu sunt raportate, fie sunt raportate ca lipsind.

Datele privind ajustările de fluxuri se raportează în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) litera b) din prezenta orientare.

Frecvența raportării către BCE este trimestrială. Statisticile privind AIF sunt transmise BCE cel târziu în ultima zi calendaristică a celei de-a treia luni care urmează după sfârșitul perioadei de referință, sau în ziua lucrătoare precedentă pentru BCN, dacă ultima zi calendaristică a lunii nu este zi lucrătoare pentru BCN. Datele exacte de transmisie sunt comunicate BCN în avans sub forma unui calendar de raportare furnizat de BCE până în luna septembrie a fiecărui an.

Există posibilitatea ca BCN să fie nevoite să revizuiască datele transmise în cursul trimestrului anterior. De asemenea, pot apărea revizuiri ale datelor referitoare la trimestrele anterioare.

Se aplică următoarele principii generale:

| (a) | cu ocazia tuturor transmisiilor trimestriale regulate de date, pe lângă datele privind ultimul trimestru, pot fi trimise doar revizuiri „obișnuite”, adică revizuiri ale datelor transmise în trimestrul anterior; și |
| --- | --- |

(a)

cu ocazia tuturor transmisiilor trimestriale regulate de date, pe lângă datele privind ultimul trimestru, pot fi trimise doar revizuiri „obișnuite”, adică revizuiri ale datelor transmise în trimestrul anterior; și

| (b) | revizuirile excepționale sunt limitate și raportate la o dată diferită de data raportării regulate. Revizuirile istorice minore de rutină ale datelor sunt furnizate doar anual, odată cu transmiterea datelor pentru al patrulea trimestru; și |
| --- | --- |

(b)

revizuirile excepționale sunt limitate și raportate la o dată diferită de data raportării regulate. Revizuirile istorice minore de rutină ale datelor sunt furnizate doar anual, odată cu transmiterea datelor pentru al patrulea trimestru; și

| (c) | revizuirile excepționale care îmbunătățesc în mod semnificativ calitatea datelor pot fi transmise în cursul anului în afara ciclurilor regulate de compilare. |
| --- | --- |

(c)

revizuirile excepționale care îmbunătățesc în mod semnificativ calitatea datelor pot fi transmise în cursul anului în afara ciclurilor regulate de compilare.

Normele contabile respectate de AIF în elaborarea conturilor lor sunt conforme cu actele normative naționale prin care a fost transpusă Directiva 86/635/CEE și orice alte standarde internaționale aplicabile. Fără a aduce atingere practicilor contabile prevalente din statele membre, toate activele și toate pasivele trebuie raportate la valoarea brută în scopuri statistice. Metodele de evaluare sunt indicate în cadrul categoriilor relevante.

BCN transmit note explicative BCE în conformitate cu secțiunea 3 din partea 11 din anexa III la prezenta orientare. BCN transmit note explicative pentru revizuirile semnificative.

BCN încetează raportarea informațiilor statistice referitoare la statisticile privind FI în contextul statisticilor privind AIF imediat ce Consiliul guvernatorilor, luând în considerare opiniile Comitetului de statistică, hotărăște că statisticile disponibile cu privire la activele și pasivele FI raportate în temeiul articolului 18 din prezenta orientare sunt de o calitate corespunzătoare pentru publicare la nivelul zonei euro, și cel târziu până în trimestrul patru 2009. BCN pot extrage statisticile FI în conformitate cu partea 11 din anexa III la prezenta orientare din informațiile statistice adecvate culese în scopul efectuării statisticilor privind activele și pasivele FI în conformitate cu partea 14 din anexa III la prezenta orientare.

Articolul 15

Statisticile privind emisiunile de titluri de valoare

BCN raportează informațiile statistice care acoperă toate emisiunile de titluri de valoare efectuate de către rezidenții zonei euro în orice monedă, atât pe plan intern, cât și pe plan internațional, în conformitate cu partea 12 din anexa III la prezenta orientare.

Raportarea către BCE se efectuează lunar. Statisticile privind emisiunile de titluri de valoare sunt transmise BCE nu mai târziu de cinci săptămâni de la sfârșitul lunilor la care se referă datele raportate. BCE comunică BCN în avans datele exacte de transmitere sub forma unui calendar de raportare.

BCN transmit note explicative BCE în conformitate cu secțiunea 3 din partea 12 din anexa III la prezenta orientare.

Articolul 16

Statistici privind ratele dobânzii practicate de IFM

În scopul elaborării statisticilor RMD, BCN raportează informațiile statistice lunare naționale agregate privind sumele scadente și valoarea noilor contracte, în conformitate cu apendicele 1 și 2 la anexa II la Regulamentul BCE/2001/18.

Aceste informații statistice sunt raportate în conformitate cu calendarul anual stabilit de BCE și comunicat BCN până la sfârșitul lunii septembrie a fiecărui an.

BCN se pot afla în situația de a fi nevoite să revizuiască valorile lunii de referință precedente. De asemenea, pot interveni revizuiri care rezultă, de exemplu, din erori, reclasificări, proceduri de raportare îmbunătățite etc. aplicate datelor anterioare lunii de referință precedente.

Se aplică următoarele principii generale:

| (a) | în cazul în care BCN revizuiesc datele pentru perioada anterioară lunii de referință precedente, acestea transmit BCE note explicative; și |
| --- | --- |

(a)

în cazul în care BCN revizuiesc datele pentru perioada anterioară lunii de referință precedente, acestea transmit BCE note explicative; și

| (b) | de asemenea, BCN transmit note explicative pentru revizuirile semnificative; și |
| --- | --- |

(b)

de asemenea, BCN transmit note explicative pentru revizuirile semnificative; și

| (c) | atunci când transmit date revizuite, BCN țin seama de termenele stabilite pentru raportarea obișnuită a statisticilor RMD. Revizuirile excepționale se raportează în afara perioadelor de compilare lunare. |
| --- | --- |

(c)

atunci când transmit date revizuite, BCN țin seama de termenele stabilite pentru raportarea obișnuită a statisticilor RMD. Revizuirile excepționale se raportează în afara perioadelor de compilare lunare.

În cazul în care acoperirea reală a raportării RMD este mai mică de 100 % datorită aplicării eșantionării, BCN extrapolează datele noi furnizate referitoare la valoarea contractelor pentru a asigura o acoperire de 100 %.

Articolul 17

Statistici privind plățile

BCN raportează informațiile statistice privind plățile în conformitate cu partea 13 din anexa III la prezenta orientare. Acestea cuprind: (i) date privind tranzacțiile și structura plăților, astfel cum sunt prevăzute în tabelele 4-9; și (ii) informații în legătură cu posturile din bilanțul IFM și al instituțiilor de credit și informații structurale privind instituțiile de credit, astfel cum sunt prevăzute în tabelele 1-3.

Datele stocuri se raportează pentru toate posturile din tabelele 1-4 și 7. Toate stocurile se referă la cifrele de sfârșit de perioadă, cu excepția posturilor din tabelul 2 cu mențiunea „media pentru ultima perioadă de aplicare a rezervelor minime obligatorii”. Fluxurile brute se raportează pentru posturile din tabelele 5, 6, 8 și 9, care constau în date privind tranzacțiile de plată.

BCN raportează informațiile istorice pentru toate posturile.

Seriile se raportează anual către BCE, indiferent de frecvența datelor. Frecvența datelor este anuală pentru toate posturile din tabelele 4-9. Informațiile privind bilanțul IFM din tabelul 1 sunt lunare. Informațiile privind bilanțul referitor la instituțiile de credit cuprinse în tabelele 2 și 3 sunt trimestriale, cu excepția posturilor referitoare la pozițiile privind posturile BCN și ale instituțiilor emitente de monedă electronică, care sunt anuale. Informațiile structurale privind instituțiile de credit cuprinse în tabelul 3 sunt anuale. În cazul în care disponibilitatea datelor este foarte restrânsă, BCN pot transmite pentru tabelele 1-3 un set minim de date pentru a asigura publicarea valabilă și la timp.

Setul minim de date include:

| — | serii lunare: o observare referitoare la pozițiile de la sfârșitul lunii decembrie, |
| --- | --- |

—

serii lunare: o observare referitoare la pozițiile de la sfârșitul lunii decembrie,

| — | serii trimestriale: o observare referitoare la trimestrul al patrulea al anului, |
| --- | --- |

—

serii trimestriale: o observare referitoare la trimestrul al patrulea al anului,

| — | serii anuale: o observare referitoare la pozițiile de la sfârșitul lunii decembrie. |
| --- | --- |

—

serii anuale: o observare referitoare la pozițiile de la sfârșitul lunii decembrie.

BCE comunică BCN pentru fiecare an datele exacte pentru transmiterea datelor pentru fiecare etapă de compilare. BCN pot transmite date reale fie înaintea primei etape de compilare, cu condiția confirmării de către BCE a faptului că e pregătită să primească datele, fie în orice alt moment pe parcursul etapelor de compilare.

În absența datelor reale, BCN utilizează estimări sau date provizorii dacă este posibil.

Furnizorii de date sau BCN pot efectua revizuiri pe baza recalculărilor sau a estimărilor. BCN transmit revizuiri către BCE ca parte a etapelor de compilare, de preferat ca parte a primei etape de compilare.

BCE trimite BCN notele explicative din anul anterior în format Word, înainte de începutul primei etape de compilare, acestea urmând a fi completate și/sau corectate și retrimise BCE. În aceste note explicative, BCN explică detaliat abaterile de la cerințe, incluzând, dacă este posibil, impactul asupra datelor.

Articolul 18

Statistici privind activele și pasivele FI

(a)   General

BCN raportează informații statistice privind activele și pasivele FI în conformitate cu partea 14 din anexa III la prezenta orientare, pentru fiecare dintre următoarele sub-sectoare: fonduri de plasamente în acțiuni, fonduri de plasament în obligațiuni, fonduri mixte, fonduri imobiliare, fondurile de hedging și alte fonduri, adică în funcție de natura investițiilor, fiecare dintre acestea fiind în continuare defalcat în fonduri deschise și fonduri închise, în funcție de tipul FI. În privința FI defalcate după natura investiției, fondurile de fonduri vor fi clasificate în categoria fondurilor în care acestea investesc în principal.

Aceste cerințe privesc stocurile de la sfârșitul lunii și de la sfârșitul trimestrului precum și ajustările de fluxuri lunare și trimestriale (14).

(b)   Ajustări de fluxuri

BCN raportează BCE date separate privind ajustările din reevaluare datorate schimbărilor de preț și de curs de schimb și ajustările din reclasificare, astfel cum este prevăzut în partea 14 din anexa III și în conformitate cu anexa V la prezenta orientare.

Tranzacțiile financiare, și prin urmare ajustările, sunt calculate în conformitate cu SEC 95, făcându-se trimitere la „metoda SEC 95” atunci când este posibil. BCN se pot abate de la SEC 95 datorită practicilor naționale divergente în conformitate cu Regulamentul BCE/2007/8. În cazurile în care sunt disponibile informații stoc titlu-cu-titlu, ajustările din reevaluare pot fi obținute conform unei metode comune din Eurosistem, adică metoda derivării din flux menționată în anexa V la prezenta orientare.

(c)   Acțiunile la purtător

În cazul în care datele privind acțiunile la purtător raportate de FI, IFM și/sau AIF alții decât FI în conformitate cu anexa I la Regulamentul BCE/2007/8 sunt incomplete sau nu sunt încă disponibile, BCN furnizează date privind acțiunile la purtător pe baza celei mai bune estimări în conformitate cu defalcarea sectorială și geografică din tabelul 1 din partea 14 din anexa III la prezenta orientare.

(d)   Posturi pro memoria

În măsura în care datele sunt disponibile, inclusiv pe baza celei mai bune estimări, BCN raportează lunar informații statistice suplimentare în conformitate cu tabelul 3 din partea 14 din anexa III la prezenta orientare.

BCN raportează BCE stocurile lunare ale FI, ajustările lunare din reevaluare și datele lunare privind ajustările din reevaluare până la încheierea activității în cea de-a douăzeci și opta zi lucrătoare care urmează sfârșitului lunii la care se referă datele. Același termen limită se aplică și raportării posturilor pro-memoria.

BCN raportează BCE stocurile trimestriale ale FI, ajustările din reevaluare trimestriale și datele privind ajustările din reevaluare trimestriale până la încheierea activității în cea de-a douăzeci și opta zi lucrătoare următoare sfârșitului trimestrului la care se referă datele.

Următoarele reguli generale se aplică revizuirilor datelor lunare și trimestriale:

| (a) | revizuirile se efectuează astfel încât să existe o consecvență între datele lunare și cele trimestriale; |
| --- | --- |

(a)

revizuirile se efectuează astfel încât să existe o consecvență între datele lunare și cele trimestriale;

| (b) | pe parcursul perioadelor regulate de compilare, adică din a 28-a zi lucrătoare care urmează sfârșitului lunii/trimestrului de referință până în ziua în care datele sunt retransmise către BCN, BCN pot revizui datele referitoare la trimestrul de referință precedent, datele referitoare la cele două luni dinaintea acestuia, precum și datele referitoare la lunile care urmează trimestrului de referință precedent; |
| --- | --- |

(b)

pe parcursul perioadelor regulate de compilare, adică din a 28-a zi lucrătoare care urmează sfârșitului lunii/trimestrului de referință până în ziua în care datele sunt retransmise către BCN, BCN pot revizui datele referitoare la trimestrul de referință precedent, datele referitoare la cele două luni dinaintea acestuia, precum și datele referitoare la lunile care urmează trimestrului de referință precedent;

| (c) | în afara perioadelor regulate de compilare, BCN poate de asemenea revizui datele referitoare la perioadele de referință anterioare celor două luni dinaintea trimestrului de referință precedent, printre altele în caz de greșeli, reclasificări sau proceduri de raportare îmbunătățite. |
| --- | --- |

(c)

în afara perioadelor regulate de compilare, BCN poate de asemenea revizui datele referitoare la perioadele de referință anterioare celor două luni dinaintea trimestrului de referință precedent, printre altele în caz de greșeli, reclasificări sau proceduri de raportare îmbunătățite.

Pentru a asigura calitatea statisticilor privind FI din zona euro, în cazul în care BCN acordă derogări pentru cele mai mici FI în conformitate cu articolul 3 alineatul (1) din Regulamentul BCE/2007/8, BCN extrapolează până la o acoperire de 100 % pentru aceste FI în cadrul compilării activelor și pasivelor lunare și trimestriale ale FI raportate către BCE, atât pentru stocuri cât și pentru ajustări din reevaluare.

BCN pot alege procedura pentru extrapolarea până la o acoperire de 100 %, cu condiția să îndeplinească următoarele standarde minime:

| (a) | pentru datele care lipsesc cu privire la defalcări, se calculează estimări prin aplicarea procentelor bazate pe sub-sectorul fondului de investiții corespondent, de exemplu, dacă un fond deschis de acțiuni intră în categoria instituțiilor scutite de obligația de raportare lunară completă și doar acțiunile/unitățile fondului de investiții emise sunt culese, defalcările care lipsesc sunt obținute prin aplicarea structurii categoriei fondurilor deschise de obligațiuni; |
| --- | --- |

(a)

pentru datele care lipsesc cu privire la defalcări, se calculează estimări prin aplicarea procentelor bazate pe sub-sectorul fondului de investiții corespondent, de exemplu, dacă un fond deschis de acțiuni intră în categoria instituțiilor scutite de obligația de raportare lunară completă și doar acțiunile/unitățile fondului de investiții emise sunt culese, defalcările care lipsesc sunt obținute prin aplicarea structurii categoriei fondurilor deschise de obligațiuni;

| (b) | nici un sub-sector al fondurilor de investiții (de exemplu fondurile imobiliare deschise, fondurile imobiliare închise, etc.) nu este exclus complet. |
| --- | --- |

(b)

nici un sub-sector al fondurilor de investiții (de exemplu fondurile imobiliare deschise, fondurile imobiliare închise, etc.) nu este exclus complet.

În conformitate cu articolul 3 alineatul (2) din Regulamentul BCE/2007/8, pot fi acordate derogări pentru FI care datorită normelor contabile naționale își evaluează activele cu o frecvență mai redusă decât cea trimestrială. Fără a ține seama de astfel de derogări, datele lunare și trimestriale privind FI raportate de BCN către BCE includ mereu date referitoare la aceste FI.

Atunci când se aplică metoda combinată definită în anexa 1 la Regulamentul BCE/2007/8, BCN obțin activele și pasivele agregate trimestriale ale sub-sectoarelor FI în conformitate cu tabelul 1 din partea 14 din anexa III la prezenta orientare după cum urmează:

| (a) | pentru titlurile de valoare cu coduri de identificare accesibile publicului, BCN va compila informațiile furnizate titlu-cu-titlu cu informațiile obținute din baza de date centralizată a titlurilor de valoare (CSDB) sau o bază de date națională compatibilă a titlurilor de valoare. Informațiile titlu-cu-titlu compilate sunt folosite pentru evaluarea activelor și pasivelor în euro și pentru a obține defalcările necesare pentru fiecare titlu de valoare al FI. BCN estimează datele lipsă în cazul în care identificatorii titlurilor de valoare nu sunt găsiți în CSDB sau în bazele de date naționale compatibile ale titlurilor de valoare, sau informația necesară pentru compilarea activelor și pasivelor în conformitate cu tabelul 1 din partea 14 din anexa III la prezenta orientare nu este disponibilă în CSDB sau în celelalte baze de date naționale compatibile ale titlurilor de valoare. BCN pot să culeagă, de asemenea, informații titlu-cu-titlu cu privire la titlurile de valoare ce nu au coduri de identificare accesibile publicului prin utilizarea identificatorilor titlurilor de valoare utilizați intern de BCN; |
| --- | --- |

(a)

pentru titlurile de valoare cu coduri de identificare accesibile publicului, BCN va compila informațiile furnizate titlu-cu-titlu cu informațiile obținute din baza de date centralizată a titlurilor de valoare (CSDB) sau o bază de date națională compatibilă a titlurilor de valoare. Informațiile titlu-cu-titlu compilate sunt folosite pentru evaluarea activelor și pasivelor în euro și pentru a obține defalcările necesare pentru fiecare titlu de valoare al FI. BCN estimează datele lipsă în cazul în care identificatorii titlurilor de valoare nu sunt găsiți în CSDB sau în bazele de date naționale compatibile ale titlurilor de valoare, sau informația necesară pentru compilarea activelor și pasivelor în conformitate cu tabelul 1 din partea 14 din anexa III la prezenta orientare nu este disponibilă în CSDB sau în celelalte baze de date naționale compatibile ale titlurilor de valoare. BCN pot să culeagă, de asemenea, informații titlu-cu-titlu cu privire la titlurile de valoare ce nu au coduri de identificare accesibile publicului prin utilizarea identificatorilor titlurilor de valoare utilizați intern de BCN;

| (b) | BCN agregă datele privind titlurile de valoare derivate în temeiul literei (a) și le adaugă informațiilor raportate pentru titlurile lipsite de coduri de identificare accesibile publicului pentru a elabora agregate pentru: (i) titlurile de valoare, altele decât acțiunile, defalcate pe scadență, monedă și contraparte; și (ii) acțiunile și alte titluri de participație, defalcate pe instrument și contraparte; și (iii) acțiunile/unitățile FI totale emise; |
| --- | --- |

(b)

BCN agregă datele privind titlurile de valoare derivate în temeiul literei (a) și le adaugă informațiilor raportate pentru titlurile lipsite de coduri de identificare accesibile publicului pentru a elabora agregate pentru: (i) titlurile de valoare, altele decât acțiunile, defalcate pe scadență, monedă și contraparte; și (ii) acțiunile și alte titluri de participație, defalcate pe instrument și contraparte; și (iii) acțiunile/unitățile FI totale emise;

| (c) | BCN obțin informațiile statistice solicitate cu privire la activele și pasivele FI prin adăugarea datelor referitoare la titlurile de valoare obținute în temeiul literei (b) și activele și pasivele altele decât titlurile de valoare culese de la FI individuale rezidente; |
| --- | --- |

(c)

BCN obțin informațiile statistice solicitate cu privire la activele și pasivele FI prin adăugarea datelor referitoare la titlurile de valoare obținute în temeiul literei (b) și activele și pasivele altele decât titlurile de valoare culese de la FI individuale rezidente;

| (d) | BCN agregă activele și pasivele tuturor FI rezidente într-un stat membru și care fac parte din același sub-sector. |
| --- | --- |

(d)

BCN agregă activele și pasivele tuturor FI rezidente într-un stat membru și care fac parte din același sub-sector.

Cele de mai sus sunt de asemenea aplicabile când BCN culeg lunar datele privind activele și pasivele FI în conformitate cu articolul 6 alineatul (3) din Regulamentul BCE/2007/8.

În conformitate cu articolul 6 alineatul (1) litera b) din Regulamentul BCE/2007/8, BCN culeg lunar datele privind acțiunile/unitățile FI emise. Pentru lunile de referință care nu sunt luni de sfârșit de trimestru, BCN estimează datele lunare cu privire la activele și pasivele FI altele decât acțiunile/unitățile emise ale fondurilor de investiții, pe baza datelor lunare și trimestriale culese, cu excepția cazului în care datele sunt culese lunar astfel cum este prevăzut în articolul 6 alineatul (3) din Regulamentul BCE/2007/8.

Atunci când este posibil, BCN fac estimări la nivel de fond individual. Alternativ, o BCN poate face estimări pe un sub-sector al FI sau poate solicita BCE să facă estimările. În acest din urmă caz, BCE poate solicita informații suplimentare precum date titlu-cu-titlu sau fond-cu-fond.

Normele contabile și/sau de evaluare din Regulamentul BCE/2007/8 se aplică și când BCN raportează date privind FI către BCE. Cu toate acestea, pentru posturile care fac obiectul dobânzii acumulate sunt aplicabile următoarele norme:

| (a) | posturile „titluri altele decât acțiunile” includ dobânda acumulată; |
| --- | --- |

(a)

posturile „titluri altele decât acțiunile” includ dobânda acumulată;

| (b) | posturile „creanțe din depozite și credite” și „depozite și credite atrase” exclud dobânda acumulată care este înregistrată la alte active/pasive. |
| --- | --- |

(b)

posturile „creanțe din depozite și credite” și „depozite și credite atrase” exclud dobânda acumulată care este înregistrată la alte active/pasive.

BCN transmit note explicative pentru a explica motivele revizuirilor semnificative. În plus, BCN transmit BCE note explicative cu privire la ajustările din reclasificare. BCN transmit și note explicative cu privire la revizuirile menționate în articolul 18 alineatul (3) litera c) din prezenta orientare.

În conformitate cu articolul 5 alineatul (3) din Regulamentul BCE/2007/8, BCN pot permite FI să-și raporteze activele și pasivele ca grup, cu condiția ca aceasta să conducă la rezultate similare cu cele ale raportării fond-cu-fond. FI care raportează ca grup fac parte din același sub-sector, de exemplu, fonduri imobiliare închise sau fonduri imobiliare deschise.

BCN transmit anual către BCE: (i) fie indicatori care analizează acoperirea și calitatea setului relevant de titluri de valoare din CSDB în conformitate cu Manualul de proceduri CSDB, (ii) fie informațiile relevante necesare pentru calcularea indicatorilor de acoperire și de calitate.

BCN care folosesc bazele de date naționale ale titlurilor de valoare transmit către BCE o dată pe an rezultatele agregate care acoperă un trimestru și cel puțin două sub-sectoare ale FI semnificative din punct de vedere statistic. Aceste rezultate agregate nu diferă cu mai mult de 5 % de rezultatele care ar fi obținute prin utilizarea CSDB. Prevederile de mai sus sunt valabile pentru informațiile care nu sunt raportate de FI.

Informațiile de mai sus sunt transmise către BCE până la sfârșitul lunii februarie a fiecărui an, luând ca referință datele de la sfârșitul lunii decembrie din anul precedent.

Articolul 19

Lista IFM stabilită în scopuri statistice

Variabilele culese pentru stabilirea si menținerea listei IFM pentru scopuri statistice, listă care este prevăzută în articolul 3 din Regulamentul BCE/2001/13, sunt prevăzute în partea 1 din anexa VI la prezenta orientare.

BCN raportează actualizări ale variabilelor specificate în partea 1 din anexa VI la prezenta orientare, fie când au loc schimbări în sectorul IFM, fie când se produc schimbări în atributele IFM existente. Se produc schimbări în sectorul IFM atunci când o instituție intră în sectorul IFM (de exemplu, în cazul în care este înființată o IFM ca rezultat al unei fuziuni, sunt înființate noi entități juridice în urma diviziunii unei IFM existente, înființarea unei noi IFM, sau schimbarea statutului unei instituții care anterior nu era IFM astfel încât aceasta devine IFM) sau când o IFM existentă iese din sectorul IFM (de exemplu în cazul implicării unei IFM într-o fuziune, al achiziționării unei IFM de către o altă instituție, al divizării unei IFM în entități juridice separate, al schimbării statutului unei IFM astfel încât aceasta devine o instituție care nu este IFM, sau al lichidării unei IFM).

În cazul în care este raportată o nouă instituție sau o instituție care urmează a fi modificată, BCN completează toate variabilele obligatorii. În cazul în care se raportează o instituție care iese din sectorul IFM și care nu ia parte la o fuziune, BCN raportează cel puțin informațiile următoare: tipul cererii, adică de excludere, și codul de identificare al IFM, adică variabila „mfi_id”.

BCN nu atribuie codurile de identificare IFM ale IFM eliminate unor IFM noi. În cazul în care acest lucru nu poate fi evitat, BCN transmit concomitent către BCE o explicație scrisă (folosind variabila „object_request” de tip „mfi_req_realloc”).

În cazul raportării actualizărilor, BCN pot utiliza setul lor de caractere naționale, cu condiția să utilizeze alfabetul roman. BCN folosesc Unicode pentru a afișa corect toate seturile de caractere speciale atunci când primesc informații de la BCE prin Sistemul de schimb de date al bazei de date a Registrului Instituțiilor și Activelor.

Înainte de transmiterea actualizărilor către BCE, BCN efectuează verificările de validare din secțiunile 1-10 din partea 2 din anexa VI la prezenta orientare.

BCN transmit BCE, atunci când este posibil, actualizări ale variabilelor menționate în partea 1 din anexa VI la prezenta orientare, imediat ce se produc schimbările în sectorul IFM sau în atributele IFM existente.

Atunci când nu este posibil, BCN transmit o explicație scrisă pentru timpul scurs între producerea evenimentului și raportarea acestuia către BCE.

BCN transmit actualizări în format XML, prin intermediul Sistemului de schimb de date RIAD, în conformitate cu documentul intitulat „Specificații privind schimbul pentru Sistemul de schimb de date RIAD”. În cazul în care Sistemul de schimb de date RIAD nu funcționează, actualizările se transmit în format XML, prin intermediul contului Cebamail N13. În cazul în care sistemul Cebamail nu este funcțional pentru transferul fișierelor cu actualizări sau corecturi referitoare la IFM, BCN transferă aceste fișiere prin e-mail, în format XML, la următoarea adresă: birs@ecb.int.

Când se folosesc proceduri de introducere manuală a datelor, BCN instituie un set corespunzător de controale, pentru a minimiza erorile de operare și pentru a asigura acuratețea și consecvența actualizărilor IFM raportate prin intermediul Sistemului de schimb de date RIAD.

La primirea actualizărilor, BCE efectuează imediat verificările de validare din secțiunile 1-11 din partea 2 din anexa VI la prezenta orientare.

BCE transmite imediat BCN următoarele: (i) o confirmare a recepționării care conține informații sumare privind actualizările IFM care au fost procesate și implementate cu succes în setul de date privind IFM, și/sau (ii) o semnalare a unei erori care conține informații detaliate privind actualizările cu privire la IFM și verificările de validare care au eșuat. În conformitate cu secțiunile 1-11 din partea 2 din anexa VI la prezenta orientare, BCE va implementa, total sau parțial, solicitările de actualizare incomplete, incorecte sau lipsă, sau le va respinge.

La primirea unei confirmări a unei erori, BCN acționează imediat pentru a transmite informațiile corectate. Dacă informațiile corecte depind de actualizări trimise de alte BCN în cursul ultimei luni și astfel nu sunt disponibile pe site-ul BCE, BCN contactează BCE prin intermediul contului Cebamail N13, menționând detaliile specifice ale informațiilor solicitate.

La ora 17:00 ora Europei Centrale (CET), BCE face o copie a tuturor schimbărilor efectuate în lista IFM în fiecare zi lucrătoare BCE și o transmite tuturor BCN. Informațiile transmise conțin detaliile complete privind fiecare din următoarele modificări raportate de BCN: (i) noi IFM; (ii) IFM actualizate; (iii) IFM eliminate; (iv) realocarea de coduri de identificare IFM; (v) schimbarea codurilor de identificare IFM; și (vi) schimbarea codurilor de identificare IFM care implică realocare.

La ora 17:00 CET în fiecare zi lucrătoare pentru BCE, BCE preia o copie a setului de date privind IFM și o publică pe site-ul BCE. Toate înregistrările IFM sunt publicate, indiferent dacă sunt sau nu consecvente cu înregistrările privind contrapărțile eligibile pentru operațiunile de politică monetară (CEPM).

În ultima zi lucrătoare pentru BCE a fiecărei luni calendaristice, la ora 17:00 CET, BCE face o copie a setului de date privind IFM împreună cu o variabilă din setul de date privind CEPM, și anume a variabilei „rezerve” care indică dacă instituțiile de credit rezidente în zona euro fac obiectul rezervelor minime obligatorii sau nu. Această copie nu include înregistrările IFM-CEPM inconsecvente, de exemplu în cazul în care o instituție de credit din zona euro este inclusă în setul de date privind IFM, dar nu și în setul de date privind CEPM, și vice-versa. BCE publică o listă a IFM și a instituțiilor care fac obiectul rezervelor minime obligatorii în ziua următoare realizării copiei. În cazul în care copia este făcută la ora 17:00 CET într-o zi de vineri, BCE publică informația actualizată la ora 12:00 CET sâmbătă.

În același timp cu publicarea pe site-ul său a listei privind IFM și instituțiile care fac obiectul rezervelor minime obligatorii, BCE transmite lista către BCN prin intermediul Sistemului de schimb de date RIAD.

Articolul 20

Lista FI întocmită în scopuri statistice

Variabilele culese pentru stabilirea si menținerea listei FI întocmită în scopuri statistice, listă care este prevăzută în articolul 4 din Regulamentul BCE/2007/8, sunt prevăzute în anexa VII la prezenta orientare.

BCN raportează actualizări ale variabilelor specificate în partea 1 din anexa VII la prezenta orientare, fie când au loc schimbări în sectorul FI, fie când se produc schimbări în atributele FI existente. Au loc schimbări în sectorul FI atunci când o instituție intră în sectorul FI sau când un FI existent iese din sectorul FI.

BCN obțin actualizări prin compararea listei lor naționale a FI de la sfârșitul a două trimestre succesive, adică acestea nu iau în considerare modificările care au loc în cursul trimestrului.

În cazul în care este raportată o nouă instituție sau o instituție care urmează a fi modificată, BCN completează toate variabilele obligatorii.

În cazul în care este raportată o instituție care iese din sectorul FI, BCN raportează cel puțin următoarele informații: tipul cererii, adică de excludere, și codul de identificare al FI, adică variabila „if_id”. O dată pe an, pentru data de referință de 31 decembrie, BCN transmit un fișier XML anume pentru a raporta valoarea netă a activelor (VNA) pentru fiecare FI. Aceasta înseamnă că VNA va fi transmisă separat de schimbările altor atribute ale FI. Pentru toate FI, se furnizează următoarele informații: tipul solicitării, adică if_req_nav, codul unic de identificare al FI, nivelul VNA și data aplicabilă VNA.

Pentru orice dată de referință dată, informații privind orice FI nou sau privind schimbările codurilor de identificare ale FI existente, se transmit întâi BCE, înaintea transmiterii informațiilor privind VNA.

Atunci când este posibil, BCN nu realocă noilor FI codurile de identificare ale FI eliminate. Atunci când acest lucru nu poate fi evitat, BCN transmit o explicație scrisă către BCE prin intermediul contului Cebamail N13 în același timp cu înregistrarea FI (utilizând variabila „object_request” de tip „if_req_realloc”).

În cazul raportării actualizărilor, BCN pot utiliza setul lor de caractere naționale, cu condiția să utilizeze alfabetul roman. BCN folosesc Unicode pentru a afișa corect toate seturile de caractere speciale atunci când primesc informații de la BCE prin intermediul Sistemului de Schimb de Date RIAD.

Înainte de transmiterea actualizărilor către BCE, BCN efectuează verificările de validare din partea 3 din anexa VII la prezenta orientare.

BCN transmit BCE actualizări ale variabilelor prevăzute în partea 1 din anexa VII la prezenta orientare, cel puțin trimestrial, în termen de două luni de la data de referință. Cu toate acestea, variabila VNA este actualizată anual pentru toate fondurile de investiții, în termen de maxim două luni de la data de referință de la sfârșitul lunii decembrie.

BCN transmit actualizări prin fișiere în format XML prin intermediul canalului de transmisie ESBC-Net, în conformitate cu îndrumarea oferită în document: „Specificațiile privind schimbul pentru Sistemul de schimb de date RIAD”. BCE procesează apoi datele prin intermediul Sistemului de schimb de date RIAD. În cazul în care ESCB-Net și/sau Sistemul de schimb de date RIAD nu funcționează, actualizările se transmit în format XML, prin intermediul contului Cebamail N13. În cazul în care sistemul Cebamail nu este funcțional pentru transferul fișierelor cu actualizări sau corecturi referitoare la FI, BCN transferă aceste fișiere prin e-mail, în format XML, la următoarea adresă: birs@ecb.int.

Când se folosesc proceduri de introducere manuală a datelor, BCN instituie un set corespunzător de controale, pentru a minimiza erorile de operare și pentru a asigura acuratețea și consecvența actualizărilor privind FI raportate prin intermediul Sistemului de schimb de date RIAD.

La primirea actualizărilor, BCE efectuează imediat verificările pentru validare prevăzute în partea 3 din anexa VII la prezenta orientare.

BCE transmite imediat BCN următoarele: (i) o confirmare a recepționării care conține informații concise privind actualizările FI care au fost procesate și implementate cu succes în setul de date privind FI, și/sau (ii) o semnalare a unei erori care conține informații detaliate privind actualizările referitoare la FI și verificările de validare care au eșuat. În conformitate cu partea 3 din anexa VII, BCE implementează, total sau parțial, solicitările de actualizare incomplete, incorecte sau lipsă sau le respinge.

La primirea unei confirmări a unei erori, BCN acționează imediat pentru a transmite informațiile corectate. În cazul în care nu este posibilă acțiunea imediată, BCN au la dispoziție maxim patru zile lucrătoare, de la termenul limită prevăzut pentru raportare, adică până la 17:59 CET în a patra zi lucrătoare, pentru a raporta informațiile corectate.

BCE face o copie a setului de date privind FI, excluzând valorile marcate ca fiind confidențiale și variabila „VNA”, la ora 18:00 CET din a patra zi lucrătoare următoare datei de raportare prevăzute pentru transmiterea actualizărilor. Informațiile actualizate se publică la ora 12:00 CET în ziua următoare. În cazul în care copia este făcută la ora 18:00 CET într-o zi de vineri, BCE publică informațiile actualizate la ora 12:00 CET sâmbătă.

BCE nu publică valorile care au fost marcate ca fiind confidențiale.

BCE nu publică VNA pentru fiecare fond de investiții. În schimb, pe baza VNA, BCE stabilește o gamă de clase de mărime și clasa de mărime adecvată pentru fiecare fond de investiții.

În același timp cu publicarea pe site-ul său a listei privind FI, BCE transmit lista către BCN prin intermediul Sistemului de schimb de date RIAD.

Articolul 21

Verificare

Fără a aduce atingere drepturilor BCE de verificare prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 2533/98 și de Regulamentul BCE/2001/13, BCN monitorizează și asigură calitatea și fiabilitatea informațiilor statistice puse la dispoziția BCE.

Articolul 22

Standarde de transmitere

BCN utilizează ESCB-Net furnizat de către SEBC pentru transmiterea electronică a informațiilor statistice solicitate de BCE. Formatul mesajului statistic elaborat pentru acest schimb electronic de informații statistice este formatul standard stabilit de către Comitetul de statistică. Această cerință nu exclude utilizarea oricăror altor mijloace de transmitere a informațiilor statistice ca o soluție de rezervă, cu acordul prealabil al BCE.

Articolul 23

Procedura simplificată de revizuire

Luând în considerare avizul Comitetului de statistică, Comitetul executiv al BCE poate aduce orice modificări tehnice anexelor la prezenta orientare, modificări care nu schimbă cadrul conceptual de bază sau care nu afectează obligațiile de raportare ale agenților raportori din statele membre.

Articolul 24

Publicare

BCN nu publică contribuțiile naționale utilizate la elaborarea agregatelor monetare lunare din zona euro până când aceste agregate nu sunt publicate de BCE. Atunci când BCN publică asemenea date, ele trebuie să fie identice cu datele transmise pentru elaborarea celor mai recente agregate publicate pentru zona euro. Atunci când BCN reproduc agregatele pentru zona euro publicate de BCE, reproducerea trebuie să fie fidelă.

Articolul 25

Abrogare

Orientarea BCE/2003/2 se abrogă.

Articolul 26

Intrare în vigoare

Prezenta orientare întră în vigoare în a treia zi de la data la care Regulamentul BCE/2007/8 intră în vigoare.

Articolul 27

Destinatari

Prezenta orientare se aplică tuturor băncilor centrale ale Eurosistemului.

Adoptată la Frankfurt pe Main, 1 august 2007.

Pentru Consiliul guvernatorilor BCE

Președintele BCE

Jean-Claude TRICHET

---

(1)  JO L 333, 17.12.2001, p. 1. Regulament modificat ultima dată de Regulamentul BCE/2006/20 (JO L 2, 5.1.2007, p. 3).

1

(2)  JO L 250, 2.10.2003, p. 10.

2

(3)  JO L 10, 12.1.2002, p. 24. Regulament modificat de Regulamentul BCE/2004/21 (JO L 371, 18.12.2004, p. 42).

3

(4)  JO L 211, 11.8.2007, p. 8.

4

(5)  JO L 318, 27.11.1998, p. 8.

5

(6)  JO L 372, 31.12.1986, p. 1. Directivă modificată de Directiva 2006/46/CE a Parlamentului European și a Consiliului (JO L 224, 16.8.2006, p. 1).

6

(7)  JO L 58, 3.3.2003, p. 1.

7

(8)  JO L 310, 30.11.1996, p. 1. Directivă modificată ultima dată de Regulamentul (CE) nr. 1267/2003 al Parlamentului European și al Consiliului (JO L 180, 18.7.2003, p. 1).

8

(9)  În principiu, bilanțul este întocmit în ultima zi calendaristică a lunii/trimestrului fără a lua în considerare sărbătorile oficiale locale. În multele cazuri în care acest lucru nu este posibil, bilanțul este întocmit la sfârșitul ultimei zile lucrătoare în conformitate cu normele pieței naționale sau cu normele contabile.

9

(10)  Adică tranzacții.

10

(11)  Adică includerea sau excluderea IFM în cazul în care tranzacția a fost transferată în sectorul IFM sau înafara lui.

11

(12)  Adică fuziuni și achiziții.

12

(13)  Institutul Monetar European, Money and Banking Statistics Compilation Guide – Guidance provided to NCBs for the compilation of money and banking statistics for submission to the ECB, disponibil la adresa www.ecb.int.

13

(14)  În principiu, activele și pasivele sunt calculate în ultima zi calendaristică a lunii sau a trimestrului fără a lua în considerare sărbătorile oficiale locale. Cu toate acestea, în multe cazuri acest lucru nu este posibil, iar activele și pasivele sunt calculate la sfârșitul ultimei zile lucrătoare în conformitate cu normele pieței naționale sau cu normele contabile.

14

---

ANEXA I

TABELE DE CORESPONDENȚĂ

Tabelele de corespondență prezintă legătura detaliată dintre posturile din bilanțurile contabile și posturile care se raportează în scopuri statistice.

În partea stângă din tabelele de corespondență, pentru fiecare celulă din tabelele 1, 2, 3 și 4 din anexa I la Regulamentul BCE/2001/13 se indică numărul, descrierea și detalierea postului; în partea dreaptă a tabelelor de corespondență se indică, pentru fiecare post din bilanțul contabil, numărul postului, descrierea și detalierea impusă. Anumite posturi bilanțiere prevăzute de Regulamentul BCE/2001/13 nu se aplică în cazul bilanțurilor BCE/BCN (posturile respective sunt indicate prin mențiunea „n/a”).

TABEL DE CORESPONDENŢĂ

(Date lunare)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| PASIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 1 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Rezidență | Sector | Subsector | Scadență | Rezidență | Tip | Monedă | Sector | Subsector | Scadență |
| 8 | Monedă în circulație | | | | | | 1 | Bancnote în circulație | | | | | | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Teritoriu național | IFM | | | | 2.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii) | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.3 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.4 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.5 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 3 | Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 10.1 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE) | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 10.2 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații legate de bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN) | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 10.4 | Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Depozite | Toate monedele | IFM | | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Administrația centrală | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | | | Non-IFM | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | | Non-IFM | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Depozite | Toate monedele | Non-IFM | Administrația centrală | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Alte state membre participante | IFM | | | | 2.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii) | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.3 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.4 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.5 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 3 | Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 10.1 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE) | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 10.2 | Obligații de plată intra-Eurosistem – bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN) | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 10.4 | Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Depozite | Toate monedele | IFM | | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Administrația centrală | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | | | Non-IFM | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | | Non-IFM | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Depozite | Toate monedele | Non-IFM | Administrația centrală | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii | | | | | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | | | | | |
| | | | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | | | | |
| | | | | | | | 8.2 | Obligații de plată provenite din facilitatea de creditare din cadrul ERM II | | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii | Depozite | Toate monedele | | | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii | | | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | | | | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | | | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8.2 | Obligații de plată provenite din facilitatea de creditare din cadrul ERM II | | | | | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii | Depozite | Toate monedele | | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9e | Depozite (euro) | Teritoriu național | IFM | | | | 2.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii) | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.3 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.4 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 2.5 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 3 | Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 10.1 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE) | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 10.2 | Obligații de plată intra-Eurosistem – bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN) | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 10.4 | Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului | Teritoriu național | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Depozite | Euro | | | |
| 9e | Depozite (euro) | Alte state membre participante | IFM | | | | 2.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii) | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.3 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.4 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 2.5 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 3 | Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 10.1 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE) | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 10.2 | Obligații de plată intra-Eurosistem – bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN) | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 10.4 | Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului | Alte state membre participante | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Depozite | Euro | IFM | | |
| 9.1e | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Overnight | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.1e | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Overnight | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnighte | Euro | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.1e | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Overnight | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | |
| 9.1e | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Overnight | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.1e | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Overnight | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | |
| 9.1e | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Overnight | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | |
| 9.1e | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Overnight | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Euro | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.1e | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Overnight | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Euro | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.1e | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Overnight | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Euro | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | |
| 9.1e | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Overnight | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Euro | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.1e | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Overnight | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Euro | Non-IFM | Societăți nefinanciare | |
| 9.1e | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Overnight | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Euro | Non-IFM | Gospodăriile populației | |
| 9.2e | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | La termen | | Non-IFM | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Euro | Non-IFM | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | La termen | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Euro | Non-IFM | Alți rezidenți | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | La termen | | | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Euro | Non-IFM | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | La termen | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Euro | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | La termen | | | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Euro | Non-IFM | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | La termen | | | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Euro | Non-IFM | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | La termen | | | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Euro | Non-IFM | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | La termen | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Euro | | Alți rezidenți | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | La termen | | | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Euro | Non-IFM | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | La termen | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Euro | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | La termen | | | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Euro | Non-IFM | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2e | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | La termen | | | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Euro | Non-IFM | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3e | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.4e | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Report | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Euro | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.4e | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Report | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Euro | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4e | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Report | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | | Non-IFM | Alți intermediari financiari | |
| 9.4e | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Report | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.4e | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Report | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Euro | Non-IFM | Societăți nefinanciare | |
| 9.4e | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Teritoriu național | Report | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Euro | Non-IFM | Gospodăriile populației | |
| 9.4e | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Report | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Euro | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.4e | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Report | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Euro | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4e | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Report | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Euro | Non-IFM | Alți intermediari financiari | |
| 9.4e | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Report | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Euro | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.4e | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Report | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Euro | Non-IFM | Societăți nefinanciare | |
| 9.4e | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 5.2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante | Report | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Euro | Non-IFM | Gospodăriile populației | |
| 9.1x | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.1x | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.1x | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Non-IFM | Alți intermediari financiari | |
| 9.1x | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Euro | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.1x | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Societăți nefinanciare | |
| 9.1x | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Gospodăriile populației | |
| 9.1x | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.1x | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.1x | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Alți intermediari financiari | |
| 9.1x | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.1x | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Societăți nefinanciare | |
| 9.1x | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Valută externă | Non-IFM | Gospodăriile populației | |
| 9.2x | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Valută externă | Non-IFM | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | | Alți rezidenți | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Valută externă | Non-IFM | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Valută externă | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Valută externă | Non-IFM | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Valută externă | Non-IFM | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Valută externă | Non-IFM | Alte administrații publice | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | | Alți rezidenți | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Valută externă | Non-IFM | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Valută externă | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Valută externă | Non-IFM | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.2x | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Valută externă | Non-IFM | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.3x | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | n/a | n/a | | | | | | |
| 9.4x | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Valută externă | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.4x | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4x | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | | Alți intermediari financiari | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | | Non-IFM | Alți intermediari financiari | |
| 9.4x | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | | Non-IFM | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 9.4x | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | | Societăți nefinanciare | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Valută externă | Non-IFM | Societăți nefinanciare | |
| 9.4x | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | | Gospodăriile populației | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Valută externă | Non-IFM | Gospodăriile populației | |
| 9.4x | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | | Alte administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Valută externă | Non-IFM | Alte administrații publice | |
| 9.4x | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4x | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4x | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4x | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 9.4x | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Valută externă | Non-IFM | Alți rezidenți | |
| 10 | Acțiuni/unități ale FPM | | | | | | n/a | n/a | | | | | | |
| 11e | Titluri de creanță emise | | | | | Până la 1 an | 4 | Certificate de creanță emise | | | | | | Până la 1 an |
| 11e | Titluri de creanță emise | | | | | Între 1 an și 2 ani | n/a | n/a | | | | | | |
| 11e | Titluri de creanță emise | | | | | Peste 2 ani | n/a | n/a | | | | | | |
| 11x | Titluri de creanță emise | | | | | Până la 1 an | n/a | n/a | | | | | | |
| 11x | Titluri de creanță emise | | | | | Între 1 an și 2 ani | n/a | n/a | | | | | | |
| 11x | Titluri de creanță emise | | | | | Peste 2 ani | n/a | n/a | | | | | | |
| 12 | Capital și rezerve | | | | | | (11) | (Alte active) | | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | | Capital și rezerve | | | | |
| | | | | | | | 13 | Provizioane | | Capital și rezerve | | | | |
| | | | | | | | 14 | Conturi de reevaluare | | | | | | |
| | | | | | | | 15 | Capital și rezerve | | | | | | |
| 13 | Alte pasive | | | | | | 10.3 | Obligații de plată intra-Eurosistem– Obligații de plată nete legate de alocarea bancnotelor euro în cadrul Eurosistemului | | Alte pasive | | | | |
| | | | | | | | 11 | Elemente în curs de decontare | | Alte pasive | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | | Alte pasive | | | | |
| | | | | | | | 13 | Provizioane | | Alte pasive | | | | |
| CB3 | Contrapartidă a drepturilor speciale de tragere | | | | | | 9 | Contrapartidă a drepturilor speciale de tragere alocate de FMI | | | | | | |
| Posturile aferente teritoriului național intra-Eurosistem se aplică numai BCE șiDeutsche Bundesbank. |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

PASIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 1

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Rezidență

Sector

Subsector

Scadență

Rezidență

Tip

Monedă

Sector

Subsector

Scadență

8

Monedă în circulație

1

Bancnote în circulație

9

Depozite (toate monedele)

Teritoriu național

IFM

2.1

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii)

Teritoriu național

2.2

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit

Teritoriu național

2.3

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen

Teritoriu național

2.4

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Teritoriu național

2.5

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Teritoriu național

3

Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro

Teritoriu național

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

10.1

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE)

Teritoriu național

10.2

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații legate de bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN)

Teritoriu național

10.4

Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului

Teritoriu național

12

Alte pasive

Teritoriu național

Depozite

Toate monedele

IFM

9

Depozite (toate monedele)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Administrația centrală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Non-IFM

Administrația centrală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Non-IFM

Administrația centrală

12

Alte pasive

Teritoriu național

Depozite

Toate monedele

Non-IFM

Administrația centrală

9

Depozite (toate monedele)

Alte state membre participante

IFM

2.1

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii)

Alte state membre participante

2.2

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit

Alte state membre participante

2.3

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen

Alte state membre participante

2.4

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Alte state membre participante

2.5

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Alte state membre participante

3

Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro

Alte state membre participante

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

10.1

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE)

Alte state membre participante

10.2

Obligații de plată intra-Eurosistem – bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN)

Alte state membre participante

10.4

Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului

Alte state membre participante

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Depozite

Toate monedele

IFM

9

Depozite (toate monedele)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Administrația centrală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrația centrală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrația centrală

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Depozite

Toate monedele

Non-IFM

Administrația centrală

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

8.2

Obligații de plată provenite din facilitatea de creditare din cadrul ERM II

12

Alte pasive

Restul lumii

Depozite

Toate monedele

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată provenite din facilitatea de creditare din cadrul ERM II

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Restul lumii

Depozite

Toate monedele

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9e

Depozite (euro)

Teritoriu național

IFM

2.1

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii)

Teritoriu național

2.2

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit

Teritoriu național

2.3

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen

Teritoriu național

2.4

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Teritoriu național

2.5

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Teritoriu național

3

Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro

Teritoriu național

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

10.1

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE)

Teritoriu național

10.2

Obligații de plată intra-Eurosistem – bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN)

Teritoriu național

10.4

Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului

Teritoriu național

12

Alte pasive

Teritoriu național

Depozite

Euro

9e

Depozite (euro)

Alte state membre participante

IFM

2.1

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii)

Alte state membre participante

2.2

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de depozit

Alte state membre participante

2.3

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen

Alte state membre participante

2.4

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Alte state membre participante

2.5

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Alte state membre participante

3

Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro

Alte state membre participante

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

10.1

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCE)

Alte state membre participante

10.2

Obligații de plată intra-Eurosistem – bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN)

Alte state membre participante

10.4

Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului

Alte state membre participante

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Depozite

Euro

IFM

9.1e

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Overnight

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Non-IFM

Alte administrații publice

9.1e

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Overnight

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnighte

Euro

Non-IFM

Alți rezidenți

9.1e

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Overnight

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

9.1e

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Overnight

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.1e

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Overnight

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

9.1e

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Overnight

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

9.1e

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Overnight

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Euro

Non-IFM

Alte administrații publice

9.1e

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Overnight

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Euro

Non-IFM

Alți rezidenți

9.1e

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Overnight

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Euro

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

9.1e

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Overnight

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Euro

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.1e

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Overnight

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Euro

Non-IFM

Societăți nefinanciare

9.1e

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Overnight

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Euro

Non-IFM

Gospodăriile populației

9.2e

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

La termen

Non-IFM

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Euro

Non-IFM

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

La termen

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Euro

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

La termen

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Euro

Non-IFM

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

La termen

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Euro

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

La termen

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Euro

Non-IFM

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

La termen

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Euro

Non-IFM

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

La termen

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Euro

Non-IFM

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

La termen

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Euro

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

La termen

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Euro

Non-IFM

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

La termen

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Euro

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

La termen

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Euro

Non-IFM

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2e

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

La termen

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Euro

Non-IFM

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3e

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.4e

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Report

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Euro

Non-IFM

Alte administrații publice

9.4e

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Report

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Euro

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4e

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Report

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Non-IFM

Alți intermediari financiari

9.4e

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Report

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.4e

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Report

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Euro

Non-IFM

Societăți nefinanciare

9.4e

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Teritoriu național

Report

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Euro

Non-IFM

Gospodăriile populației

9.4e

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Report

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Euro

Non-IFM

Alte administrații publice

9.4e

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Report

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Euro

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4e

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Report

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Euro

Non-IFM

Alți intermediari financiari

9.4e

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Report

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Euro

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.4e

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Report

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Euro

Non-IFM

Societăți nefinanciare

9.4e

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

5.2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante

Report

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Euro

Non-IFM

Gospodăriile populației

9.1x

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Alte administrații publice

9.1x

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Non-IFM

Alți rezidenți

9.1x

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Non-IFM

Alți intermediari financiari

9.1x

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Euro

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.1x

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Societăți nefinanciare

9.1x

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Gospodăriile populației

9.1x

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Alte administrații publice

9.1x

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

9.1x

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Alți intermediari financiari

9.1x

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.1x

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Societăți nefinanciare

9.1x

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Valută externă

Non-IFM

Gospodăriile populației

9.2x

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Valută externă

Non-IFM

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Valută externă

Non-IFM

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Valută externă

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Valută externă

Non-IFM

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Valută externă

Non-IFM

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Valută externă

Non-IFM

Alte administrații publice

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Valută externă

Non-IFM

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Valută externă

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Valută externă

Non-IFM

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.2x

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Valută externă

Non-IFM

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.3x

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

n/a

n/a

9.4x

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Valută externă

Non-IFM

Alte administrații publice

9.4x

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4x

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Alți intermediari financiari

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Non-IFM

Alți intermediari financiari

9.4x

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Non-IFM

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

9.4x

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Societăți nefinanciare

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Valută externă

Non-IFM

Societăți nefinanciare

9.4x

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Gospodăriile populației

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Valută externă

Non-IFM

Gospodăriile populației

9.4x

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Alte administrații publice

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Valută externă

Non-IFM

Alte administrații publice

9.4x

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4x

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4x

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4x

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

9.4x

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Valută externă

Non-IFM

Alți rezidenți

10

Acțiuni/unități ale FPM

n/a

n/a

11e

Titluri de creanță emise

Până la 1 an

4

Certificate de creanță emise

Până la 1 an

11e

Titluri de creanță emise

Între 1 an și 2 ani

n/a

n/a

11e

Titluri de creanță emise

Peste 2 ani

n/a

n/a

11x

Titluri de creanță emise

Până la 1 an

n/a

n/a

11x

Titluri de creanță emise

Între 1 an și 2 ani

n/a

n/a

11x

Titluri de creanță emise

Peste 2 ani

n/a

n/a

12

Capital și rezerve

(11)

(Alte active)

12

Alte pasive

Capital și rezerve

13

Provizioane

Capital și rezerve

14

Conturi de reevaluare

15

Capital și rezerve

13

Alte pasive

10.3

Obligații de plată intra-Eurosistem– Obligații de plată nete legate de alocarea bancnotelor euro în cadrul Eurosistemului

Alte pasive

11

Elemente în curs de decontare

Alte pasive

12

Alte pasive

Alte pasive

13

Provizioane

Alte pasive

CB3

Contrapartidă a drepturilor speciale de tragere

9

Contrapartidă a drepturilor speciale de tragere alocate de FMI

Posturile aferente teritoriului național intra-Eurosistem se aplică numai BCE șiDeutsche Bundesbank.

TABEL DE CORESPONDENŢĂ

(Date lunare)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| ACTIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 1 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Rezidență | Sector | Subsector | Scop | Scadență | Rezidență | Tip | Sector | Subsector | Scop | Scadență/monedă |
| 1 | Numerar (toate monedele) | | | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Numerar | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | | | | | | | |
| 1e | Numerar, din care euro | | | | | | | 11 | Alte active | | | | | | | |
| 2 | Credite | Teritoriu național | IFM | | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 5.1 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni principale de refinanțare | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.2 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de refinanțare pe termen mai lung | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.3 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.4 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni reversibile structurale | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.5 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitate de împrumut marginală | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.6 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 6 | Alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro, exprimate în euro | Teritoriu național | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 9.2 | Creanțe intra-Eurosistem – creanțe echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCN) | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 9.3 | Creanțe intra-Eurosistem– creanțe legate de biletele la ordin în contrapartidă cu emisiunile de certificate de creanță ale BCE (doar bilanțul BCE) | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 9.5 | Creanțe intra-Eurosistem– alte creanțe în cadrul Eurosistemului | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | IFM | | | | |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Administrații publice | | | |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | | | |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | Alți intermediari financiari | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | Societăți nefinanciare | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru consum | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | Gospodăriile populației | Credite pentru consum | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru consum | În funcție de scadență (3 benzi |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru locuințe | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | Gospodăriile populației | Credite pentru locuințe | În funcție de scadență (3 benzi |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru locuințe | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru alte scopuri | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | | Gospodăriile populației | Credite pentru alte scopuri | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru alte scopuri | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | IFM | | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 5.1 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni principale de refinanțare | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.2 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de refinanțare pe termen mai lung | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.3 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.4 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni reversibile structurale | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.5 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de împrumut marginală | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 5.6 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 6 | Alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 9.2 | Creanțe intra-Eurosistem – creanțe echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCN) | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 9.3 | Creanțe intra-Eurosistem– creanțe legate de biletele la ordin în contrapartidă cu emisiunile de certificate de creanță ale BCE (doar bilanțul BCE) | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 9.5 | Creanțe intra-Eurosistem– alte creanțe în cadrul Eurosistemului | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | IFM | | | | |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrațiile publice | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 8 | Creanțe asupra administrațiilor publice, exprimate în euro | Alte state membre participante | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Administrațiile publice | | | |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | | | |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | Alți intermediari financiari | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriul național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | Societăți nefinanciare | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru consum | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | Gospodăriile populației | Credite pentru consum | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru consum | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru locuințe | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | Gospodăriile populației | Credite pentru locuințe | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru locuințe | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru alte scopuri (residual) | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | | Gospodăriile populației | Credite pentru alte scopuri (residual) | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | Credite pentru alte scopuri (residual) | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite | Restul lumii | | | | | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | | | | | |
| | | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordată în cadrul ERM II | | | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Credite | | | | | |
| 2 | Credite | Restul lumii | | | | | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | | | | | Până la 1 an |
| | | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare plasamente în titluri de valoare și credite | | Credite | | | | | Până la 1 an |
| | | | | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe rezultate din facilitatea de creditare acordată în cadrul ERM II | | | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Credite | | | | | Până la 1 an |
| 2 | Credite | Restul lumii | | | | | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | | | | | Peste 1 an |
| | | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Credite | | | | | Peste 1 an |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Credite | | | | | Peste 1 an |
| 2e | Credite, din care euro | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Administrații publice | | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurăriși fonduri de pensii | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Credite | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Administrații publice | | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | Euro |
| 2e | Credite, din care euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | Euro |
| 3e | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Administrații publice | | | |
| | | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Administrații publice | | | Euro |
| 3e | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Alți rezidenți | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Alți rezidenți | | | Euro |
| 3e | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Administrații publice | | | |
| | | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Administrații publice | | | Euro |
| 3e | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Alți rezidenți | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Alți rezidenți | | | Euro |
| 3e | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro | Teritoriu național | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 3e | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro | Alte state membre participante | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 3x | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Administrații publice | | | Valută externă |
| 3x | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Alți rezidenți | | | Valută externă |
| 3x | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Administrații publice | | | Valută externă |
| 3x | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare, (altele decât acțiunile) | Non-IFM | Alți rezidenți | | | Valută externă |
| 3x | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă | Teritoriu național | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)/Valută externă |
| 3x | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă | Alte state membre participante | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | IFM | | | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)/Valută externă |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Restul lumii | | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, investiții în titluri de valoare și credite | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | | | | |
| 4 | Acțiuni/unități ale FPM | Teritoriu național | IFM | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Acțiuni/unități ale FPM | | | | | |
| 4 | Acțiuni/unități ale FPM | Alte state membre participante | IFM | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Acțiuni/unități ale FPM | | | | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Teritoriu național | IFM | | | | | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Teritoriu național | Acțiuni și alte participații la capital | | | | | |
| | | | | | | | | 9.1 | Creanțe intra-Eurosistem– participații la capitalul BCE (doar bilanțul BCN) | Teritoriu național | | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Acțiuni și alte participații la capital | IFM | | | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Acțiuni și alte participații la capital | Non-IFM | | | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Alte state membre participante | IFM | | | | | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Alte state membre participante | Acțiuni și alte participații la capital | | | | | |
| | | | | | | | | 9.1 | Creanțe intra-Eurosistem– participații la capitalul BCE (doar bilanțul BCN) | Alte state membre participante | | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Acțiuni și alte participații la capital | IFM | | | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Acțiuni și alte participații la capital | Non-IFM | | | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații de capital | Restul lumii | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Acțiuni și alte participații la capital | | | | | |
| 6 | Active fixe | | | | | | | 11 | Alte active | | Active fixe | | | | | |
| 7 | Alte active | | | | | | | 9.4 | Creanțe intra-Eurosistem– creanțe nete legate de alocarea bancnotelor euro în cadrul Eurosistemului | | Alte active | | | | | |
| | | | | | | | | 10 | Elemente în curs de decontare | | Alte active | | | | | |
| | | | | | | | | 11 | Alte active | | Alte active | | | | | |
| CB1 | Depozite și creanțe în aur (numai aur monetar) | | | | | | | 1 | Depozite și creanțe în aur | | | | | | | |
| CB2 | Creanțe asupra FMI – drepturi de tragere, drepturi speciale de tragere, alte creanțe | | | | | | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | DSR | | | | | |
| Posturile aferente teritoriului național intra-Eurosistem se aplică numai BCE șiDeutsche Bundesbank. |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

ACTIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 1

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Rezidență

Sector

Subsector

Scop

Scadență

Rezidență

Tip

Sector

Subsector

Scop

Scadență/monedă

1

Numerar (toate monedele)

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Numerar

11

Alte active

1e

Numerar, din care euro

11

Alte active

2

Credite

Teritoriu național

IFM

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

5.1

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni principale de refinanțare

Teritoriu național

5.2

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de refinanțare pe termen mai lung

Teritoriu național

5.3

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Teritoriu național

5.4

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni reversibile structurale

Teritoriu național

5.5

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitate de împrumut marginală

Teritoriu național

5.6

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Teritoriu național

6

Alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Credite

9.2

Creanțe intra-Eurosistem – creanțe echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCN)

Teritoriu național

9.3

Creanțe intra-Eurosistem– creanțe legate de biletele la ordin în contrapartidă cu emisiunile de certificate de creanță ale BCE (doar bilanțul BCE)

Teritoriu național

9.5

Creanțe intra-Eurosistem– alte creanțe în cadrul Eurosistemului

Teritoriu național

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

IFM

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Credite

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Administrații publice

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru consum

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Gospodăriile populației

Credite pentru consum

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru consum

În funcție de scadență (3 benzi

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru locuințe

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Gospodăriile populației

Credite pentru locuințe

În funcție de scadență (3 benzi

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru locuințe

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru alte scopuri

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Gospodăriile populației

Credite pentru alte scopuri

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru alte scopuri

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Alte state membre participante

IFM

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

5.1

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni principale de refinanțare

Alte state membre participante

5.2

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de refinanțare pe termen mai lung

Alte state membre participante

5.3

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Alte state membre participante

5.4

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni reversibile structurale

Alte state membre participante

5.5

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de împrumut marginală

Alte state membre participante

5.6

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Alte state membre participante

6

Alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Credite

9.2

Creanțe intra-Eurosistem – creanțe echivalente cu transferul de rezerve în valută externă (doar bilanțul BCN)

Alte state membre participante

9.3

Creanțe intra-Eurosistem– creanțe legate de biletele la ordin în contrapartidă cu emisiunile de certificate de creanță ale BCE (doar bilanțul BCE)

Alte state membre participante

9.5

Creanțe intra-Eurosistem– alte creanțe în cadrul Eurosistemului

Alte state membre participante

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

IFM

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrațiile publice

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

8

Creanțe asupra administrațiilor publice, exprimate în euro

Alte state membre participante

Credite

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Administrațiile publice

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriul național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru consum

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Gospodăriile populației

Credite pentru consum

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru consum

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru locuințe

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Gospodăriile populației

Credite pentru locuințe

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru locuințe

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru alte scopuri (residual)

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Gospodăriile populației

Credite pentru alte scopuri (residual)

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Credite pentru alte scopuri (residual)

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite

Restul lumii

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordată în cadrul ERM II

11

Alte active

Restul lumii

Credite

2

Credite

Restul lumii

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Până la 1 an

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Până la 1 an

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe rezultate din facilitatea de creditare acordată în cadrul ERM II

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Până la 1 an

2

Credite

Restul lumii

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Peste 1 an

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Peste 1 an

2e

Credite, din care euro

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Credite

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Administrații publice

Euro

2e

Credite, din care euro

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Euro

2e

Credite, din care euro

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

Euro

2e

Credite, din care euro

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurăriși fonduri de pensii

Euro

2e

Credite, din care euro

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

Euro

2e

Credite, din care euro

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Euro

2e

Credite, din care euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Credite

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Administrații publice

Euro

2e

Credite, din care euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Euro

2e

Credite, din care euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

Euro

2e

Credite, din care euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

Euro

2e

Credite, din care euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

Euro

2e

Credite, din care euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

Euro

3e

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Administrații publice

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Administrații publice

Euro

3e

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Alți rezidenți

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Alți rezidenți

Euro

3e

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Administrații publice

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Administrații publice

Euro

3e

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Alți rezidenți

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Alți rezidenți

Euro

3e

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro

Teritoriu național

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3e

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – euro

Alte state membre participante

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro exprimate în euro

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3x

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Administrații publice

Valută externă

3x

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Alți rezidenți

Valută externă

3x

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Administrații publice

Valută externă

3x

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare, (altele decât acțiunile)

Non-IFM

Alți rezidenți

Valută externă

3x

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă

Teritoriu național

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)/Valută externă

3x

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – valută externă

Alte state membre participante

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)/Valută externă

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Restul lumii

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, investiții în titluri de valoare și credite

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

11

Alte active

Restul lumii

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

4

Acțiuni/unități ale FPM

Teritoriu național

IFM

11

Alte active

Teritoriu național

Acțiuni/unități ale FPM

4

Acțiuni/unități ale FPM

Alte state membre participante

IFM

11

Alte active

Alte state membre participante

Acțiuni/unități ale FPM

5

Acțiuni și alte participații la capital

Teritoriu național

IFM

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Teritoriu național

Acțiuni și alte participații la capital

9.1

Creanțe intra-Eurosistem– participații la capitalul BCE (doar bilanțul BCN)

Teritoriu național

11

Alte active

Teritoriu național

Acțiuni și alte participații la capital

IFM

5

Acțiuni și alte participații la capital

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

11

Alte active

Teritoriu național

Acțiuni și alte participații la capital

Non-IFM

5

Acțiuni și alte participații la capital

Alte state membre participante

IFM

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Alte state membre participante

Acțiuni și alte participații la capital

9.1

Creanțe intra-Eurosistem– participații la capitalul BCE (doar bilanțul BCN)

Alte state membre participante

11

Alte active

Alte state membre participante

Acțiuni și alte participații la capital

IFM

5

Acțiuni și alte participații la capital

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

11

Alte active

Alte state membre participante

Acțiuni și alte participații la capital

Non-IFM

5

Acțiuni și alte participații de capital

Restul lumii

11

Alte active

Restul lumii

Acțiuni și alte participații la capital

6

Active fixe

11

Alte active

Active fixe

7

Alte active

9.4

Creanțe intra-Eurosistem– creanțe nete legate de alocarea bancnotelor euro în cadrul Eurosistemului

Alte active

10

Elemente în curs de decontare

Alte active

11

Alte active

Alte active

CB1

Depozite și creanțe în aur (numai aur monetar)

1

Depozite și creanțe în aur

CB2

Creanțe asupra FMI – drepturi de tragere, drepturi speciale de tragere, alte creanțe

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

DSR

Posturile aferente teritoriului național intra-Eurosistem se aplică numai BCE șiDeutsche Bundesbank.

TABEL DE CORESPONDENŢĂ

Defalcare sectorială (date trimestriale)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| PASIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 2 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Rezidență | Sector | Subsector | Rezidență | Tip | Sector | Subsector | Scadență |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii | Bancar | | | | 6 | Obligații de plată față de rezidenți din afara zonei euro, exprimate în euro | | | Bancar | | |
| | | | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | Bancar | | |
| | | | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | | | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii | | Bancar | | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii | Nebancar | Administrații publice | | | 6 | Obligații de plată față de rezidenți din afara zonei euro, exprimate în euro | | | Nebancar | Administrații publice | |
| | | | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | Nebancar | Administrații publice | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii | | Nebancar | Administrații publice | |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii | Nebancar | Alți rezidenți | | | 6 | Obligații de plată față de rezidenți din afara zonei euro, exprimate în euro | | | Nebancar | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | Nebancar | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii | | Nebancar | Alți rezidenți | |
| 9.1 | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Overnight | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Administrații publice | Administrația de stat | |
| 9.1 | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Overnight | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Administrații publice | Administrația locală | |
| 9.1 | Overnight | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Overnight | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Overnight | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Overnight | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | |
| 9.1 | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Overnight | | Administrația de stat | |
| | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Administrații publice | Administrația de stat | |
| 9.1 | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Overnight | | Administrația locală | |
| | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Administrații publice | Administrația locală | |
| 9.1 | Overnight | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Overnight | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Overnight | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Overnight | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | |
| 9.2 | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | La termen | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Administrații publice | Administrația de stat | |
| 9.2 | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | La termen | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Administrații publice | Administrația locală | |
| 9.2 | La termen | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | La termen | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | La termen | | Administrația sistemelor de asigurări sociale | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | La termen | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | |
| 9.2 | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | La termen | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Administrații publice | Administrația de stat | |
| 9.2 | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | La termen | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Administrații publice | Administrația locală | |
| 9.2 | La termen | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | La termen | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | La termen | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | La termen | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | |
| 9.3 | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | n/a | n/a | | | | | |
| 9.3 | Rambursabile cu preaviz | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | n/a | n/a | | | | | |
| 9.3 | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | n/a | n/a | | | | | |
| 9.3 | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | n/a | n/a | | | | | |
| 9.3 | Rambursabile cu preaviz | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | n/a | n/a | | | | | |
| 9.4 | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Report | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Administrații publice | Administrația de stat | |
| 9.4 | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Report | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Administrații publice | Administrația locală | |
| 9.4 | Report | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | Report | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | Report | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | |
| 9.4 | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Report | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | Administrația de stat | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Report | Administrații publice | Administrația de stat | |
| 9.4 | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Report | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | Administrația locală | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Administrații publice | Administrația locală | |
| 9.4 | Report | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | Report | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | Report | | Fonduri de securitate socială | |
| | | | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Report | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

PASIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 2

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Rezidență

Sector

Subsector

Rezidență

Tip

Sector

Subsector

Scadență

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii

Bancar

6

Obligații de plată față de rezidenți din afara zonei euro, exprimate în euro

Bancar

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

12

Alte pasive

Restul lumii

Bancar

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii

Nebancar

Administrații publice

6

Obligații de plată față de rezidenți din afara zonei euro, exprimate în euro

Nebancar

Administrații publice

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

Administrații publice

12

Alte pasive

Restul lumii

Nebancar

Administrații publice

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii

Nebancar

Alți rezidenți

6

Obligații de plată față de rezidenți din afara zonei euro, exprimate în euro

Nebancar

Alți rezidenți

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

Alți rezidenți

12

Alte pasive

Restul lumii

Nebancar

Alți rezidenți

9.1

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Overnight

Administrația de stat

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Administrația de stat

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Administrații publice

Administrația de stat

9.1

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Overnight

Administrația locală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Administrația locală

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Administrații publice

Administrația locală

9.1

Overnight

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Overnight

Fonduri de securitate socială

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Overnight

Fonduri de securitate socială

12

Alte pasive

Teritoriu național

Overnight

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

9.1

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Overnight

Administrația de stat

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Administrația de stat

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Administrații publice

Administrația de stat

9.1

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Overnight

Administrația locală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Administrația locală

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Administrații publice

Administrația locală

9.1

Overnight

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Overnight

Fonduri de securitate socială

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Overnight

Fonduri de securitate socială

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Overnight

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

9.2

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

La termen

Administrația de stat

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Administrația de stat

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Administrații publice

Administrația de stat

9.2

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

La termen

Administrația locală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Administrația locală

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Administrații publice

Administrația locală

9.2

La termen

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

La termen

Fonduri de securitate socială

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

La termen

Administrația sistemelor de asigurări sociale

12

Alte pasive

Teritoriu național

La termen

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

9.2

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

La termen

Administrația de stat

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Administrația de stat

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Administrații publice

Administrația de stat

9.2

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

La termen

Administrația locală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Administrația locală

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Administrații publice

Administrația locală

9.2

La termen

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

La termen

Fonduri de securitate socială

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

La termen

Fonduri de securitate socială

12

Alte pasive

Alte state membre participante

La termen

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

9.3

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

n/a

n/a

9.3

Rambursabile cu preaviz

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

n/a

n/a

9.3

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

n/a

n/a

9.3

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

n/a

n/a

9.3

Rambursabile cu preaviz

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

n/a

n/a

9.4

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Report

Administrația de stat

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Administrația de stat

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Administrații publice

Administrația de stat

9.4

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Report

Administrația locală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Administrația locală

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Administrații publice

Administrația locală

9.4

Report

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

Report

Fonduri de securitate socială

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Report

Fonduri de securitate socială

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

9.4

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Report

Administrația de stat

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Administrația de stat

12

Alte pasive

Teritoriu național

Report

Administrații publice

Administrația de stat

9.4

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Report

Administrația locală

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Administrația locală

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Administrații publice

Administrația locală

9.4

Report

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

Report

Fonduri de securitate socială

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Report

Fonduri de securitate socială

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Report

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

TABEL DE CORESPONDENŢĂ

Defalcare în funcție de sector (date trimestriale)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| ACTIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 2 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Rezidență | Sector | Subsector | Rezidență | Tip | Sector | Subsector | Scadență |
| 2 | Credite | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Administrația centrală | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Credite | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Administrații publice | Administrația centrală | |
| 2 | Credite | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Administrația centrală | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Credite | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Administrații publice | Administrația centrală | |
| 2 | Credite | Restul lumii | Bancar | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Credite | Bancar | | |
| | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Credite | Bancar | | |
| | | | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordată în cadrul ERM II | | | | | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Credite | Bancar | | |
| 2 | Credite | Restul lumii | Nebancar | Administrații publice | | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Credite | | Administrații publice | |
| | | | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Credite | Nebancar | Administrații publice | |
| | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Credite | Nebancar | Administrații publice | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Credite | Nebancar | Administrații publice | |
| 2 | Credite | Restul lumii | Nebancar | Alți rezidenți | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Credite | Nebancar | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Credite | Nebancar | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Credite | Nebancar | Alți rezidenți | |
| 2 | Credite (3 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | Administrația de stat | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Credite | | Administrația de stat | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Administrații publice | Administrații publice federale | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite (3 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | Administrația locală | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Credite | | Administrația locală | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Administrații publice | Administrația locală | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite (3 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Credite | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Credite | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Credite | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite (3 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | Administrația de stat | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Credite | | Administrația de stat | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Administrații publice | Administrația de stat | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite (3 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | Administrația locală | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Credite | | Administrația locală | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Administrații publice | Administrația locală | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 2 | Credite (3 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Credite | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Credite | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Credite | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Administrația centrală | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Administrații publice | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Administrația centrală | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Administrația centrală | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Administrații publice | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația centrală | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Administrația centrală | |
| 3 | Titluri de valoare, altele acțiunile | Restul lumii | Bancar | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Bancar | | |
| | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Bancar | | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Bancar | | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Restul lumii | Nebancar | Administrații publice | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Nebancar | Administrații publice | |
| | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Nebancar | Administrații publice | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Nebancar | Administrații publice | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Restul lumii | Nebancar | Alți rezidenți | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Nebancar | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Nebancar | Alți rezidenți | |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Nebancar | Alți rezidenți | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația de stat | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Administrații publice | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Administrații publice | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Teritoriu național | | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | n/a | n/a | | | | | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrați de stat | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Administrații publice | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Administrația de stat | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Administrația locală | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Administrații publice | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Administrația locală | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Administrații publice | Alte administrații publice | Fonduri de securitate socială | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Administrații publice | Fonduri de securitate socială | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante | | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Titluri de valoare (altele decât acțiunile) | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe) | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Gospodăriile populației | | n/a | n/a | | | | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Acțiuni și alte participații la capital | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Acțiuni și alte participații la capital | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Teritoriu național | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Acțiuni și alte participații la capital | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Acțiuni și alte participații la capital | Alți rezidenți | Alți intermediari financiari | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Acțiuni și alte participații la capital | Alți rezidenți | Societăți de asigurări și fonduri de pensii | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Alte state membre participante | Non-IFM | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Acțiuni și alte participații la capital | Alți rezidenți | Societăți nefinanciare | |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

ACTIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 2

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Rezidență

Sector

Subsector

Rezidență

Tip

Sector

Subsector

Scadență

2

Credite

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Administrația centrală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Administrația centrală

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Credite

Administrația centrală

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Administrații publice

Administrația centrală

2

Credite

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Administrația centrală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Administrația centrală

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Credite

Administrația centrală

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Administrații publice

Administrația centrală

2

Credite

Restul lumii

Bancar

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Bancar

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Bancar

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordată în cadrul ERM II

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Bancar

2

Credite

Restul lumii

Nebancar

Administrații publice

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Administrații publice

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Nebancar

Administrații publice

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Nebancar

Administrații publice

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Nebancar

Administrații publice

2

Credite

Restul lumii

Nebancar

Alți rezidenți

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Nebancar

Alți rezidenți

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Nebancar

Alți rezidenți

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Nebancar

Alți rezidenți

2

Credite (3 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Administrația de stat

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Credite

Administrația de stat

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Administrații publice

Administrații publice federale

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite (3 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Administrația locală

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Credite

Administrația locală

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Administrații publice

Administrația locală

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite (3 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Credite

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Credite

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite (3 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Administrația de stat

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Credite

Administrația de stat

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Administrații publice

Administrația de stat

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite (3 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Administrația locală

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Credite

Administrația locală

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Administrații publice

Administrația locală

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2

Credite (3 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Credite

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Credite

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Administrația centrală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația centrală

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Administrații publice

Administrația centrală

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația centrală

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Administrația centrală

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Administrația centrală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația centrală

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Administrații publice

Administrația centrală

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația centrală

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Administrația centrală

3

Titluri de valoare, altele acțiunile

Restul lumii

Bancar

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Bancar

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Bancar

11

Alte active

Restul lumii

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Bancar

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Restul lumii

Nebancar

Administrații publice

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Nebancar

Administrații publice

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Nebancar

Administrații publice

11

Alte active

Restul lumii

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Nebancar

Administrații publice

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Restul lumii

Nebancar

Alți rezidenți

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Nebancar

Alți rezidenți

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Nebancar

Alți rezidenți

11

Alte active

Restul lumii

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Nebancar

Alți rezidenți

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația de stat

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Administrații publice

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Administrații publice

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Teritoriu național

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Teritoriu național

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

n/a

n/a

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrați de stat

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Administrații publice

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Administrația de stat

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Administrația locală

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Administrații publice

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Administrația locală

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Administrații publice

Alte administrații publice

Fonduri de securitate socială

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Administrații publice

Fonduri de securitate socială

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

11

Alte active

Alte state membre participante

Titluri de valoare (altele decât acțiunile)

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (2 benzi de scadențe)

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Gospodăriile populației

n/a

n/a

5

Acțiuni și alte participații la capital

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

11

Alte active

Teritoriu național

Acțiuni și alte participații la capital

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

5

Acțiuni și alte participații la capital

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

11

Alte active

Teritoriu național

Acțiuni și alte participații la capital

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

5

Acțiuni și alte participații la capital

Teritoriu național

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

11

Alte active

Teritoriu național

Acțiuni și alte participații la capital

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

5

Acțiuni și alte participații la capital

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

11

Alte active

Alte state membre participante

Acțiuni și alte participații la capital

Alți rezidenți

Alți intermediari financiari

5

Acțiuni și alte participații la capital

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

11

Alte active

Alte state membre participante

Acțiuni și alte participații la capital

Alți rezidenți

Societăți de asigurări și fonduri de pensii

5

Acțiuni și alte participații la capital

Alte state membre participante

Non-IFM

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

11

Alte active

Alte state membre participante

Acțiuni și alte participații la capital

Alți rezidenți

Societăți nefinanciare

TABEL DE CORESPONDENȚĂ

Defalcare pețări (date trimestriale)

| Tabel de corespondență. Corespondenă post cu post |
| --- |
| PASIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa 1 – Tabelul 3 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Rezidență | Sector | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Rezidență | Sector |
| 9 | Depozite (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | IFM | 2,1 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii) | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | --x-y-z | | 2,2 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitate de depozit | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 2,3 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 2,4 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 2,5 | Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă | Alte state membre participante | ---a-b-c | |
| | | | | 3 | Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | IFM |
| | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 8,1 | Obligatii de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | IFM |
| | | | | 8,2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | |
| | | | | 10,1 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve valutare | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 10,2 | Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată legate de bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN) | (DE) | | |
| | | | | 10,4 | Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 12 | Alte pasive | State UE | | IFM |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii (exclusiv UE) total | IFM | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | Restul lumii (exclusiv UE) | | Bancar |
| | | | | 8,1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | Restul lumii (exclusiv UE) | | Bancar |
| | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii (exclusiv UE) | | Bancar |
| 9 | Depozite (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | Non-IFM | 5,1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | --x-y-z | | 5,2 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | IFM |
| | | | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | |
| | | | | 8,1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Non-IFM |
| | | | | 12 | Alte pasive | State UE | | Non-IFM |
| 9 | Depozite (toate monedele) | Restul lumii (exclusiv UE) total | Non-IFM | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | Restul lumii (exclusiv UE) | | Nebancar |
| | | | | 8,1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | Restul lumii (exclusiv UE) | | Nebancar |
| | | | | 12 | Alte pasive | Restul lumii (exclusiv UE) | | Nebancar |

Tabel de corespondență. Corespondenă post cu post

PASIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa 1 – Tabelul 3

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Rezidență

Sector

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Rezidență

Sector

9

Depozite (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

IFM

2,1

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – conturi curente (inclusiv sistemul rezervelor minime obligatorii)

Alte state membre participante:

--a-b-c

--x-y-z

2,2

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitate de depozit

Alte state membre participante:

--a-b-c

2,3

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite la termen

Alte state membre participante:

--a-b-c

2,4

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Alte state membre participante:

--a-b-c

2,5

Obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – depozite legate de apeluri în marjă

Alte state membre participante

---a-b-c

3

Alte obligații de plată exprimate în euro față de instituții de credit din zona euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

IFM

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

8,1

Obligatii de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

IFM

8,2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

10,1

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată echivalente cu transferul de rezerve valutare

Alte state membre participante:

--a-b-c

10,2

Obligații de plată intra-Eurosistem – obligații de plată legate de bilete la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCN)

(DE)

10,4

Obligații de plată intra-Eurosistem – alte obligații de plată în cadrul Eurosistemului

Alte state membre participante:

--a-b-c

12

Alte pasive

State UE

IFM

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii (exclusiv UE) total

IFM

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

Restul lumii (exclusiv UE)

Bancar

8,1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Restul lumii (exclusiv UE)

Bancar

12

Alte pasive

Restul lumii (exclusiv UE)

Bancar

9

Depozite (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

Non-IFM

5,1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante:

--a-b-c

--x-y-z

5,2

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – alte obligații de plată

Alte state membre participante:

--a-b-c

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

IFM

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

8,1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Non-IFM

12

Alte pasive

State UE

Non-IFM

9

Depozite (toate monedele)

Restul lumii (exclusiv UE) total

Non-IFM

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

Restul lumii (exclusiv UE)

Nebancar

8,1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Restul lumii (exclusiv UE)

Nebancar

12

Alte pasive

Restul lumii (exclusiv UE)

Nebancar

TABEL DE CORESPONDENȚĂ

Defalcare pe țări (date trimestriale)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| ACTIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa 1 – Tabelul 3 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Rezidență | Sector | Scadență | Rezidență | Tip | Sector | Scadență |
| 2 | Credite (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, investiții în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Credite | IFM | |
| | | --x-y-z | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante: | --a-b-c | Credite | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Credite | IFM | |
| | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | | | |
| | | | | | 5.1 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni principale de refinanțare | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 5.2 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de refinanțare pe termen mai lung | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 5.3 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 5.4 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni reversibile structurale | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 5.5 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de împrumut marginală | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 5.6 | Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – credite legate de apeluri în marjă | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Credite | | |
| | | | | | 9.2 | Creanțe intra-Eurosistem– creanțe echivalente cu transferul de rezerve valutare (doar bilanțul BCN) | (DE) | | | | |
| | | | | | 9.3 | Creanțe intra-Eurosistem– creanțe legate de biletele la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCE) | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 9.5 | Creanțe intra-Eurosistem– alte creanțe în cadrul Eurosistemului | Alte state membre participante: | --a-b-c | | | |
| | | | | | 11 | Alte active | State UE | | Credite | IFM | |
| 2 | Credite (toate monedele) | Restul lumii (exclusiv UE) total | IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Bancar | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Bancar | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Bancar | |
| 2 | Credite (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | Non-IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Credite | Non-IFM | |
| | | --x-y-z | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante: | --a-b-c | Credite | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Credite | Non-IFM | |
| | | | | | 8 | Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice | Alte state membre participante: | --a-b-c | Credite | | |
| | | | | | 11 | Alte active | State UE | | Credite | Non-IFM | |
| 2 | Credite (toate monedele) | Restul lumii (exclusiv UE) total | Non-IFM | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Nebancar | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Nebancar | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Nebancar | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii (exclusiv UE) | | Credite | Nebancar | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | |
| | | --x-y-z | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | |
| | | | | | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | |
| | | | | | 11 | Alte active | State UE | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele) | Restul lumii (exclusiv UE) total | IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | Restul lumii (exclusiv UE) | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Bancar | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente vvîn titluri de valoare și credite | Restul lumii (exclusiv UE) | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Bancar | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii (exclusiv UE) | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Bancar | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | IFM | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | --x-y-z | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, investiții în titluri de valoare și credite | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| | | | | | 11 | Alte active | State UE | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | IFM | În funcție de scadență (3 benzi de scadențe) |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele) | State membre UE (excluzând teritoriul național) | Non-IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Non-IFM | |
| | | --x-y-z | | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Non-IFM | |
| | | | | | 7 | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Non-IFM | |
| | | | | | 8 | Datorii ale administrațiilor publice exprimate în euro | Alte state membre participante: | --a-b-c | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 11 | Alte active | State UE | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Non-IFM | |
| 3 | Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele) | Restul lumii (exclusiv UE) total | Non-IFM | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | Restul lumii (exclusiv UE) | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Nebancar | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, investiții în titluri de valoare și credite | Restul lumii (exclusiv UE) | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Nebancar | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii (exclusiv UE) | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Nebancar | |
| 4 | Acțiuni/unități ale FPM | State membre UE (excluzând teritoriul național)
  -x-y-z | | | 11 | Alte active | State UE | | Acțiuni/unități ale FPM | | |
| 4 | Acțiuni/unități ale FPM | Restul lumii (exclusiv UE) total | | | 11 | Alte active | Restul lumii (exclusiv UE) | | Acțiuni/unități ale FPM | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | State membre UE (excluzând teritoriul național)
  -x-y-z | | | 6 | Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro | State UE (state membre neparticipante): | --x-y-z | Acțiuni și alte participații la capital | | |
| | | | | | 9.1 | Creanțe intra-Eurosistem–participații la capitalul BCE (doar bilanțul BCN) | (DE) | | | | |
| | | | | | 11 | Alte active | State UE | | Acțiuni și alte participații la capital | | |
| 5 | Acțiuni și alte participații la capital | Restul lumii (exclusiv UE) total | | | 11 | Alte active | Restul lumii (exclusiv UE) | | Acțiuni și alte participații la capital | | |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

ACTIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa 1 – Tabelul 3

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Rezidență

Sector

Scadență

Rezidență

Tip

Sector

Scadență

2

Credite (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, investiții în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Credite

IFM

--x-y-z

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante:

--a-b-c

Credite

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Credite

IFM

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

5.1

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni principale de refinanțare

Alte state membre participante:

--a-b-c

5.2

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de refinanțare pe termen mai lung

Alte state membre participante:

--a-b-c

5.3

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni de ajustare sub formă de tranzacții reversibile

Alte state membre participante:

--a-b-c

5.4

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – operațiuni reversibile structurale

Alte state membre participante:

--a-b-c

5.5

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – facilitatea de împrumut marginală

Alte state membre participante:

--a-b-c

5.6

Credite exprimate în euro acordate instituțiilor de credit din zona euro, legate de operațiuni de politică monetară – credite legate de apeluri în marjă

Alte state membre participante:

--a-b-c

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Credite

9.2

Creanțe intra-Eurosistem– creanțe echivalente cu transferul de rezerve valutare (doar bilanțul BCN)

(DE)

9.3

Creanțe intra-Eurosistem– creanțe legate de biletele la ordin în contrapartidă cu emisiunile BCE de certificate de creanță (doar bilanțul BCE)

Alte state membre participante:

--a-b-c

9.5

Creanțe intra-Eurosistem– alte creanțe în cadrul Eurosistemului

Alte state membre participante:

--a-b-c

11

Alte active

State UE

Credite

IFM

2

Credite (toate monedele)

Restul lumii (exclusiv UE) total

IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Bancar

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Bancar

11

Alte active

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Bancar

2

Credite (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

Non-IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Credite

Non-IFM

--x-y-z

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante:

--a-b-c

Credite

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Credite

Non-IFM

8

Creanțe exprimate în euro asupra administrațiilor publice

Alte state membre participante:

--a-b-c

Credite

11

Alte active

State UE

Credite

Non-IFM

2

Credite (toate monedele)

Restul lumii (exclusiv UE) total

Non-IFM

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Nebancar

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Nebancar

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Nebancar

11

Alte active

Restul lumii (exclusiv UE)

Credite

Nebancar

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

--x-y-z

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

11

Alte active

State UE

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele)

Restul lumii (exclusiv UE) total

IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Restul lumii (exclusiv UE)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Bancar

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente vvîn titluri de valoare și credite

Restul lumii (exclusiv UE)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Bancar

11

Alte active

Restul lumii (exclusiv UE)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Bancar

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

--x-y-z

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, investiții în titluri de valoare și credite

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

11

Alte active

State UE

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

IFM

În funcție de scadență (3 benzi de scadențe)

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele)

State membre UE (excluzând teritoriul național)

Non-IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Non-IFM

--x-y-z

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Non-IFM

7

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Non-IFM

8

Datorii ale administrațiilor publice exprimate în euro

Alte state membre participante:

--a-b-c

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

11

Alte active

State UE

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Non-IFM

3

Titluri de valoare, altele decât acțiunile (toate monedele)

Restul lumii (exclusiv UE) total

Non-IFM

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Restul lumii (exclusiv UE)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Nebancar

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, investiții în titluri de valoare și credite

Restul lumii (exclusiv UE)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Nebancar

11

Alte active

Restul lumii (exclusiv UE)

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Nebancar

4

Acțiuni/unități ale FPM

State membre UE (excluzând teritoriul național)

-x-y-z

11

Alte active

State UE

Acțiuni/unități ale FPM

4

Acțiuni/unități ale FPM

Restul lumii (exclusiv UE) total

11

Alte active

Restul lumii (exclusiv UE)

Acțiuni/unități ale FPM

5

Acțiuni și alte participații la capital

State membre UE (excluzând teritoriul național)

-x-y-z

6

Alte creanțe exprimate în euro asupra instituțiilor de credit din zona euro

State UE (state membre neparticipante):

--x-y-z

Acțiuni și alte participații la capital

9.1

Creanțe intra-Eurosistem–participații la capitalul BCE (doar bilanțul BCN)

(DE)

11

Alte active

State UE

Acțiuni și alte participații la capital

5

Acțiuni și alte participații la capital

Restul lumii (exclusiv UE) total

11

Alte active

Restul lumii (exclusiv UE)

Acțiuni și alte participații la capital

Tabel de corespondență

Defalcare in funcție de moneda națională (date trimestriale)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| PASIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 4 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Sector | Monedă națională | Scadență | Rezidență | Sector | Monedă națională | Scadență |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | Monede ale altor state membre – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | Monede ale altor state membre – total | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | DKK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | DKK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | DKK | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | SEK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | SEK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | SEK | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | GBP | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | GBP | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | GBP | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | Alte monede – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | Alte monede – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | Alte monede – total | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | USD | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | USD | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | USD | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | JPY | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | JPY | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | JPY | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | CHF | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | CHF | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | CHF | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | IFM | Alte monede combinate | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | Alte monede combinate | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | IFM | Alte monede combinate | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | Euro | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Teritoriu național | | | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | Euro | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | Monede ale altor state membre – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | Monede ale altor state membre – total | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | DKK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | DKK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | DKK | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | SEK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | SEK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | SEK | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | GBP | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | GBP | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | GBP | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | Alte monede – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | Alte monede – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | Alte monede – total | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | USD | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | USD | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | USD | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | JPY | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | JPY | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | JPY | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | CHF | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | CHF | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | CHF | |
| 9A | Depozite – teritoriu național | Non-IFM | Alte monede combinate | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Teritoriu național | | Alte monede combinate | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Teritoriu național | Non-IFM | Alte monede combinate | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | Monede ale altor state membre – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | Monede ale altor state membre – total | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | DKK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | DKK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | DKK | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | SEK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | SEK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | SEK | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | GBP | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | GBP | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | GBP | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | Alte monede – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | Alte monede – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | Alte monede – total | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | USD | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | USD | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | USD | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | JPY | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | JPY | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | JPY | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | CHF | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | CHF | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | CHF | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | IFM | Alte monede combinate | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | Alte monede combinate | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | IFM | Alte monede combinate | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | Euro | | 5.1 | Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice | Alte state membre participante | | | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | Euro | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | Monede ale altor state membre – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | Monede ale altor state membre – total | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | DKK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | DKK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | DKK | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | SEK | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | SEK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | SEK | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | GBP | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | GBP | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | GBP | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede – total | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | Alte monede – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede – total | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | USD | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | USD | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | USD | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | JPY | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | JPY | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | JPY | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | CHF | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | CHF | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | CHF | |
| 9B | Depozite – alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede combinate | | 7 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro | Alte state membre participante | | Alte monede combinate | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | Alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede combinate | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | Euro | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | | | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | Euro | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | Monede ale altor state membre – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | Monede ale altor state membre – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | Monede ale altor state membre – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | Monede ale altor state membre – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | DKK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | DKK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | DKK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | DKK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | SEK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | SEK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | SEK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | SEK | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | GBP | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | GBP | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitateade creditare în cadrul ERM II | | | GBP | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | GBP | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | Alte monede – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | Alte monede – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | Alte monede – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | Alte monede – total | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | USD | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | USD | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | USD | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | USD | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | JPY | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | JPY | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | JPY | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | JPY | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | CHF | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | CHF | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | CHF | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | CHF | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | | Alte monede combinate | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | | Alte monede combinate | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | Alte monede combinate | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | | Alte monede combinate | În funcție de scadență (2 benzi de scadențe) |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | Toate monedele regrupate | | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | Bancar | | |
| | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | | |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | Euro | | 6 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | Bancar | | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | Euro | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | Monede ale altor state membre – total | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | Monede ale altor state membre – total | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | DKK | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | DKK | |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | DKK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | DKK | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | SEK | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | SEK | |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | SEK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | SEK | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | GBP | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | GBP | |
| | | | | | 8.2 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II | | | GBP | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | GBP | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | Alte monede – total | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | Alte monede – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | Alte monede – total | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | USD | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | USD | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | USD | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | JPY | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | JPY | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | JPY | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | CHF | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | CHF | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | CHF | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Bancar | Alte monede combinate | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Bancar | Alte monede combinate | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Bancar | Alte monede combinate | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | Toate monedele combinate | | 8 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | Nebancar | | |
| | | | | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | Euro | | 8 | Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro | | Nebancar | | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | Euro | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | Monede ale altor state membre – total | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | Monede ale altor state membre – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | Monede ale altor state membre – total | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | DKK | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | DKK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | DKK | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | SEK | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | SEK | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | SEK | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | GBP | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | GBP | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | GBP | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | Alte monede – total | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | Alte monede – total | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | Alte monede – total | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | USD | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | USD | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | USD | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | JPY | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | JPY | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | JPY | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | CHF | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | CHF | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | CHF | |
| 9C | Depozite – Restul lumii | Nebancar | Alte monede combinate | | 8.1 | Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată | | Nebancar | Alte monede combinate | |
| | | | | | 12 | Alte pasive | | Nebancar | Alte monede combinate | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | Monede ale altor state membre – total | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | DKK | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | SEK | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | GBP | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | Alte monede – total | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | USD | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | JPY | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | CHF | | n/a | n/a | | | | |
| 11 | Titluri de creanță emise | | Alte monede combinate | | n/a | n/a | | | | |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

PASIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa I – Tabelul 4

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Sector

Monedă națională

Scadență

Rezidență

Sector

Monedă națională

Scadență

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

Monede ale altor state membre – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Monede ale altor state membre – total

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

Monede ale altor state membre – total

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

DKK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

DKK

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

DKK

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

SEK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

SEK

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

SEK

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

GBP

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

GBP

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

GBP

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

Alte monede – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Alte monede – total

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

Alte monede – total

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

USD

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

USD

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

USD

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

JPY

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

JPY

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

JPY

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

CHF

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

CHF

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

CHF

9A

Depozite – teritoriu național

IFM

Alte monede combinate

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Alte monede combinate

12

Alte pasive

Teritoriu național

IFM

Alte monede combinate

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

Euro

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Teritoriu național

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

Euro

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

Monede ale altor state membre – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Monede ale altor state membre – total

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

Monede ale altor state membre – total

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

DKK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

DKK

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

DKK

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

SEK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

SEK

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

SEK

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

GBP

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

GBP

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

GBP

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

Alte monede – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Alte monede – total

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

Alte monede – total

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

USD

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

USD

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

USD

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

JPY

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

JPY

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

JPY

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

CHF

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

CHF

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

CHF

9A

Depozite – teritoriu național

Non-IFM

Alte monede combinate

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Teritoriu național

Alte monede combinate

12

Alte pasive

Teritoriu național

Non-IFM

Alte monede combinate

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

Monede ale altor state membre – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Monede ale altor state membre – total

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

Monede ale altor state membre – total

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

DKK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

DKK

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

DKK

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

SEK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

SEK

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

SEK

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

GBP

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

GBP

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

GBP

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

Alte monede – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Alte monede – total

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

Alte monede – total

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

USD

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

USD

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

USD

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

JPY

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

JPY

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

JPY

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

CHF

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

CHF

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

CHF

9B

Depozite – alte state membre participante

IFM

Alte monede combinate

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Alte monede combinate

12

Alte pasive

Alte state membre participante

IFM

Alte monede combinate

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

Euro

5.1

Obligații de plată exprimate în euro față de alți rezidenți ai zonei euro – administrații publice

Alte state membre participante

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

Euro

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

Monede ale altor state membre – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Monede ale altor state membre – total

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

Monede ale altor state membre – total

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

DKK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

DKK

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

DKK

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

SEK

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

SEK

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

SEK

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

GBP

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

GBP

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

GBP

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede – total

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Alte monede – total

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede – total

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

USD

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

USD

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

USD

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

JPY

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

JPY

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

JPY

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

CHF

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

CHF

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

CHF

9B

Depozite – alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede combinate

7

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți ai zonei euro

Alte state membre participante

Alte monede combinate

12

Alte pasive

Alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede combinate

9C

Depozite – Restul lumii

Euro

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Euro

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

Monede ale altor state membre – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Monede ale altor state membre – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

Monede ale altor state membre – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Monede ale altor state membre – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

DKK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

DKK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

DKK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

DKK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

SEK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

SEK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

SEK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

SEK

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

GBP

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

GBP

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitateade creditare în cadrul ERM II

GBP

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

GBP

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

Alte monede – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Alte monede – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

Alte monede – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte monede – total

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

USD

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

USD

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

USD

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

USD

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

JPY

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

JPY

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

JPY

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

JPY

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

CHF

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

CHF

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

CHF

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

CHF

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

Alte monede combinate

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Alte monede combinate

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

Alte monede combinate

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

12

Alte pasive

Alte monede combinate

În funcție de scadență (2 benzi de scadențe)

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

Toate monedele regrupate

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

Bancar

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

12

Alte pasive

Bancar

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

Euro

6

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

Bancar

12

Alte pasive

Bancar

Euro

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

Monede ale altor state membre – total

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

Monede ale altor state membre – total

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

Monede ale altor state membre – total

12

Alte pasive

Bancar

Monede ale altor state membre – total

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

DKK

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

DKK

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

DKK

12

Alte pasive

Bancar

DKK

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

SEK

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

SEK

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

SEK

12

Alte pasive

Bancar

SEK

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

GBP

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

GBP

8.2

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – obligații de plată provenite din facilitatea de creditare în cadrul ERM II

GBP

12

Alte pasive

Bancar

GBP

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

Alte monede – total

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

Alte monede – total

12

Alte pasive

Bancar

Alte monede – total

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

USD

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

USD

12

Alte pasive

Bancar

USD

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

JPY

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

JPY

12

Alte pasive

Bancar

JPY

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

CHF

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

CHF

12

Alte pasive

Bancar

CHF

9C

Depozite – Restul lumii

Bancar

Alte monede combinate

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Bancar

Alte monede combinate

12

Alte pasive

Bancar

Alte monede combinate

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

Toate monedele combinate

8

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

Nebancar

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

12

Alte pasive

Nebancar

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

Euro

8

Obligații de plată exprimate în euro față de rezidenți din afara zonei euro

Nebancar

12

Alte pasive

Nebancar

Euro

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

Monede ale altor state membre – total

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

Monede ale altor state membre – total

12

Alte pasive

Nebancar

Monede ale altor state membre – total

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

DKK

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

DKK

12

Alte pasive

Nebancar

DKK

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

SEK

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

SEK

12

Alte pasive

Nebancar

SEK

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

GBP

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

GBP

12

Alte pasive

Nebancar

GBP

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

Alte monede – total

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

Alte monede – total

12

Alte pasive

Nebancar

Alte monede – total

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

USD

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

USD

12

Alte pasive

Nebancar

USD

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

JPY

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

JPY

12

Alte pasive

Nebancar

JPY

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

CHF

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

CHF

12

Alte pasive

Nebancar

CHF

9C

Depozite – Restul lumii

Nebancar

Alte monede combinate

8.1

Obligații de plată exprimate în valută externă față de rezidenți din afara zonei euro – depozite, conturi și alte obligații de plată

Nebancar

Alte monede combinate

12

Alte pasive

Nebancar

Alte monede combinate

11

Titluri de creanță emise

Monede ale altor state membre – total

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

DKK

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

SEK

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

GBP

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

Alte monede – total

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

USD

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

JPY

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

CHF

n/a

n/a

11

Titluri de creanță emise

Alte monede combinate

n/a

n/a

Tabel de corespondență

Defalcare in funcție de monedele naționale (date trimestriale)

| Tabel de corespondență. Corespondență post cu post |
| --- |
| ACTIVE |
| Stocuri |
| Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa 1 – Tabelul 4 | Formatul bilanțului contabil |
| Post | Descriere | Defalcare | Post | Descriere | Defalcare suplimentară |
| Sector | Monedă națională | Scadență | Rezidență | Sectorul | Tip | Monedă națională | Scadență |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | Monede ale altor state membre | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | Monede ale altor state membre | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | DKK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | DKK | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | SEK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | SEK | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | GBP | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | GBP | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | Alte monede – total | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | Alte monede – total | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | USD | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | USD | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | JPY | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | JPY | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | CHF | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | CHF | |
| 2A | Credite – teritoriu național | Non-IFM | Alte monede combinate | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Credite | Alte monede combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Credite | Alte monede combinate | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | Monede ale altor state membre | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | Monede ale altor state membre | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | DKK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | DKK | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | SEK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | SEK | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | GBP | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | GBP | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede – total | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | Alte monede – total | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | USD | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | USD | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | JPY | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | JPY | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | CHF | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | CHF | |
| 2B | Credite – alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede combinate | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Credite | Alte monede combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Credite | Alte monede combinate | |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Euro | Până la 1 an | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | | Credite | | Până la 1 an |
| | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II | | | | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Euro | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Monede ale altor state membre | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | DKK | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | SEK | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | GBP | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Alte monede – total | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | USD | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | JPY | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | CHF | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Alte monede combinate | Până la 1 an | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Până la 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Euro | Peste 1 an | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | | Credite | | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Euro | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Monede ale altor state membre | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Monede ale altor state membre | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Monede ale altor state membre | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | DKK | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | DKK | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | DKK | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | SEK | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | SEK | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | SEK | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | GBP | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | GBP | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | GBP | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Alte monede – total | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Alte monede – total | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Alte monede – total | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | USD | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | USD | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | USD | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | JPY | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | JPY | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | JPY | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | CHF | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | CHF | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | CHF | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | | Alte monede combinate | Peste 1 an | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | | Credite | Alte monede combinate | Peste 1 an |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | | Credite | Alte monede combinate | Peste 1 an |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | Toate monedele combinate | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Bancar | Credite | | |
| | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II | | Bancar | | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | Euro | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Bancar | Credite | | |
| | | | | | 4.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II | | Bancar | | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | Euro | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | Monede ale altor state membre | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | Monede ale altor state membre | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | DKK | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | DKK | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | SEK | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | SEK | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | GBP | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | GBP | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | Alte monede – total | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | Alte monede-total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | Alte monede -total | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | USD | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | USD | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | JPY | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | JPY | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | CHF | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | CHF | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Bancar | Alte monede combinate | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Credite | Alte monede combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Credite | Alte monede combinate | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | Toate monedele combinate | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Nebancar | Credite | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | Euro | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Nebancar | Credite | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | Euro | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | Monede ale altor state membre | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | Monede ale altor state membre | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | DKK | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | DKK | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | DKK | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | SEK | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | SEK | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente in titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | SEK | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | GBP | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | GBP | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | GBP | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | Alte monede – total | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | Alte monede – total | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | Alte monede – total | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | USD | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | USD | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | USD | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | JPY | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | JPY | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | JPY | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | CHF | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | CHF | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | CHF | |
| 2C | Credite – Restul lumii | Nebancar | Alte monede combinate | | 2.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI | | Nebancar | Credite | Alte monede combinate | |
| | | | | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Credite | Alte monede combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Credite | Alte monede combinate | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | Monede ale altor state membre | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | DKK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | SEK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | GBP | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | Alte monede – total | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | USD | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | JPY | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | CHF | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | IFM | Alte monede- combinate | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | Monede ale altor state membre | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | DKK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | SEK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | GBP | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | Alte monede – total | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | USD | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | JPY | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | CHF | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| 3A | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național | Non-IFM | Alte monede-combinate | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Teritoriu național | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Teritoriu național | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | Monede ale altor state membre | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | DKK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | SEK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | GBP | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | Alte monede – total | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | USD | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | JPY | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | CHF | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | IFM | Alte monede-combinate | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede combinate | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | Monede ale altor state membre | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | DKK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | SEK | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | GBP | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede – total | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | USD | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | JPY | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | CHF | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| 3B | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante | Non-IFM | Alte monede-combinate | | 3 | Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă | Alte state membre participante | | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Alte state membre participante | Non-IFM | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | Toate monedele combinate | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente in titluri de valoare și credite | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | Euro | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Euro | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | Monede ale altor state membre | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | DKK | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | SEK | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | GBP | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | Alte monede – total | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | USD | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | JPY | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | CHF | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Bancar | Alte monede-combinate | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Bancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede-combinate | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | Toate monedele combinate | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | Euro | | 4.1 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Euro | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | Monede ale altor state membre | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Monede ale altor state membre | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | DKK | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | DKK | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | SEK | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | SEK | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | GBP | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | GBP | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | Alte monede – total | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede – total | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | USD | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, investiții în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | USD | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | JPY | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | JPY | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | CHF | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | CHF | |
| 3C | Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii | Nebancar | Alte monede combinate | | 2.2 | Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe | | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede combinate | |
| | | | | | 11 | Alte active | Restul lumii | Nebancar | Titluri de valoare, altele decât acțiunile | Alte monede combinate | |

Tabel de corespondență. Corespondență post cu post

ACTIVE

Stocuri

Regulamentul BCE/2001/13 – Anexa 1 – Tabelul 4

Formatul bilanțului contabil

Post

Descriere

Defalcare

Post

Descriere

Defalcare suplimentară

Sector

Monedă națională

Scadență

Rezidență

Sectorul

Tip

Monedă națională

Scadență

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

Monede ale altor state membre

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

Monede ale altor state membre

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

DKK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

DKK

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

DKK

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

SEK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

SEK

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

SEK

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

GBP

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

GBP

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

GBP

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

Alte monede – total

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Alte monede – total

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

Alte monede – total

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

USD

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

USD

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

USD

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

JPY

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

JPY

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

JPY

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

CHF

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

CHF

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

CHF

2A

Credite – teritoriu național

Non-IFM

Alte monede combinate

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Credite

Alte monede combinate

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Credite

Alte monede combinate

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

Monede ale altor state membre

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

Monede ale altor state membre

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

DKK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

DKK

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

DKK

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

SEK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

SEK

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

SEK

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

GBP

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

GBP

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

GBP

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede – total

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Alte monede – total

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

Alte monede – total

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

USD

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

USD

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

USD

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

JPY

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

JPY

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

JPY

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

CHF

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

CHF

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

CHF

2B

Credite – alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede combinate

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Credite

Alte monede combinate

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Credite

Alte monede combinate

2C

Credite – Restul lumii

Euro

Până la 1 an

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Până la 1 an

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Euro

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

DKK

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

SEK

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

GBP

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Alte monede – total

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

USD

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

JPY

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

CHF

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Alte monede combinate

Până la 1 an

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Până la 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Euro

Peste 1 an

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Credite

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Euro

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Monede ale altor state membre

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Monede ale altor state membre

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Monede ale altor state membre

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

DKK

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

DKK

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

DKK

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

SEK

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

SEK

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

SEK

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

GBP

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

GBP

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

GBP

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Alte monede – total

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Alte monede – total

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Alte monede – total

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

USD

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

USD

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

USD

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

JPY

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

JPY

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

JPY

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

CHF

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

CHF

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

CHF

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Alte monede combinate

Peste 1 an

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Credite

Alte monede combinate

Peste 1 an

11

Alte active

Restul lumii

Credite

Alte monede combinate

Peste 1 an

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

Toate monedele combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Bancar

Credite

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II

Bancar

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

Euro

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Bancar

Credite

4.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – creanțe provenite din facilitatea de creditare acordate în cadrul ERM II

Bancar

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

Euro

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

Monede ale altor state membre

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

DKK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

DKK

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

DKK

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

SEK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

SEK

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

SEK

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

GBP

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

GBP

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

GBP

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

Alte monede – total

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

Alte monede-total

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

Alte monede -total

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

USD

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

USD

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

USD

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

JPY

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

JPY

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

JPY

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

CHF

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

CHF

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

CHF

2C

Credite – Restul lumii

Bancar

Alte monede combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Credite

Alte monede combinate

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Credite

Alte monede combinate

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

Toate monedele combinate

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Nebancar

Credite

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

Euro

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Nebancar

Credite

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

Euro

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

Monede ale altor state membre

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

Monede ale altor state membre

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

DKK

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

DKK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

DKK

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

DKK

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

SEK

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

SEK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente in titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

SEK

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

SEK

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

GBP

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

GBP

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

GBP

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

GBP

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

Alte monede – total

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

Alte monede – total

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

Alte monede – total

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

Alte monede – total

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

USD

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

USD

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

USD

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

USD

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

JPY

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

JPY

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

JPY

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

JPY

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

CHF

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

CHF

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

CHF

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

CHF

2C

Credite – Restul lumii

Nebancar

Alte monede combinate

2.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – creanțe asupra FMI

Nebancar

Credite

Alte monede combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Credite

Alte monede combinate

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Credite

Alte monede combinate

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

Monede ale altor state membre

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

DKK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

SEK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

GBP

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

Alte monede – total

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

USD

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

JPY

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

CHF

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

IFM

Alte monede- combinate

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

11

Alte active

Teritoriu național

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

Monede ale altor state membre

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

DKK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

SEK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

GBP

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

Alte monede – total

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

USD

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

JPY

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

CHF

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

3A

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – teritoriu național

Non-IFM

Alte monede-combinate

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Teritoriu național

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

11

Alte active

Teritoriu național

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

Monede ale altor state membre

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

DKK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

SEK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

GBP

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

Alte monede – total

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

USD

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

JPY

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

CHF

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

IFM

Alte monede-combinate

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

11

Alte active

Alte state membre participante

IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede combinate

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

Monede ale altor state membre

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

DKK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

SEK

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

GBP

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede – total

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

USD

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

JPY

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

CHF

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

3B

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – alte state membre participante

Non-IFM

Alte monede-combinate

3

Creanțe asupra rezidenților zonei euro, exprimate în valută externă

Alte state membre participante

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

11

Alte active

Alte state membre participante

Non-IFM

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

Toate monedele combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente in titluri de valoare și credite

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

Euro

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Euro

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

DKK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

SEK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

GBP

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

Alte monede – total

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

USD

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

JPY

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

CHF

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Bancar

Alte monede-combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

11

Alte active

Restul lumii

Bancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede-combinate

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

Toate monedele combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

Euro

4.1

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare și credite

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Euro

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

Monede ale altor state membre

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Monede ale altor state membre

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

DKK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

DKK

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

SEK

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

SEK

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

GBP

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

GBP

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

Alte monede – total

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede – total

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

USD

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, investiții în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

USD

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

JPY

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

JPY

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

CHF

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

CHF

3C

Titluri de valoare, altele decât acțiunile – Restul lumii

Nebancar

Alte monede combinate

2.2

Creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro, exprimate în valută externă – conturi bancare, plasamente în titluri de valoare, credite externe și alte active externe

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede combinate

11

Alte active

Restul lumii

Nebancar

Titluri de valoare, altele decât acțiunile

Alte monede combinate

---

ANEXA II

Monitorizarea consecvenței dintre datele contabile și cele statistice în ceea ce privește bilanȚurile BCN/BCE

PARTEA 1

Descrierea verificărilor

| | Verif. nr. | Post în bilanțul statistic BCN/BCE | Relația | Post contabil |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PASIVE | 1 | Numerar în circulație | >= | Categoria statistică ar trebui să depășească cu puțin categoria contabilă, întrucât doar categoria statistică include monezile emise de administrația centrală. | Bancnote în circulație |
| | 2 | Depozite ale rezidenților din zona euro | >=< | Categoria statistică ar trebui să fie mai mare decât suma posturilor contabile. Acest lucru se datorează faptului că pozițiile intra-Eurosistem sunt incluse în categoria statistică la un nivel agregat, întrucât acestea sunt excluse din posturile contabile (1). Cu toate acestea, relația poate fi diferită dacă posturile contabile includ pozițiile intra-Eurosistem care reprezintă contrapartida ajustărilor referitoare la bancnota euro care sunt înregistrate la „alte active/pasive” în scopuri statistice, și dacă soldurile în valută externă sunt reevaluate cu o frecvență diferită (trimestrială în ceea ce privește datele contabile, lunară în ceea ce privește datele statistice). | Pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro + alte pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro + pasive față de alți rezidenți din zona euro exprimate în euro + pasive față de rezidenți din zona euro exprimate în valută externă |
| | 3 | Depozite ale rezidenților din zona euro, dintre care instituțiile financiare monetare (IFM) | >=< | Această verificare ar trebui să reflecte impactul includerii soldurilor intra-Eurosistem la valoarea brută în categoria statistică și pe cel al excluderii lor din categoriile contabile (1). În principiu, datele statistice ar trebui să fie mai mari decât datele contabile, și pentru că includ pasivele față de partenerii contractuali financiari în valută externă. Cu toate acestea, clasificarea diferită a contrapartidei ajustărilor referitoare la bancnotele euro pot inversa această relație. | Pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro+ alte pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro |
| | 4 | Depozite ale rezidenților din zona euro, dintre care administrația centrală + alte administrații publice/alți rezidenți din zona euro | =< | Suma categoriilor statistice ar trebui să fie mai mică decât suma categoriilor contabile datorită includerii pasivelor față de instituțiile de credit în valută externă doar în datele contabile. | Pasive față de alți rezidenți din zona euro exprimate în euro + pasive față de rezidenți din zona euro exprimate în valută externă |
| | 5 | Titluri de creanță emise | = | Categoria statistică ar trebui să fie egală cu categoria contabilă. | Certificate de creanță emise |
| | 6 | Capital și rezerve | >= | Categoria statistică poate diferi puțin de cea contabilă datorită efectului de reevaluare, care se produce trimestrial în unele bănci centrale. Mai mult, apare o diferență datorită faptului că postul „profituri nerepartizate” din bilanțul contabil și o parte din „contul de provizioane” sunt înregistrate ca un sub-set al postului rezidual din datele contabile, dar fac parte din „capital și rezerve” în datele statistice. | Capital și rezerve + conturi de reevaluare |
| | 7 | Pasive externe | -{}-≈ | Categoria statistică ar trebui să fie aproximativ aceeași cu suma posturilor contabile. Cele două valori pot diferi datorită frecvenței de evaluare diferite. | Pasive față de rezidenți din afara zonei euro în euro + pasive față de rezidenți din afara zonei euro exprimate în valută externă + contrapartida drepturilor speciale de tragere alocate de Fondul Monetar Internațional |
| | 8 | Alte pasive | -{}-≈ | Orice diferență între categoria statistică și categoria contabilă se poate explica prin diferențele identificate în alte părți ale bilanțului. | Alte pasive |
| ACTIVE | 9 | Credite către rezidenți din zona euro | >= | A se vedea verificările 10 și 11. | Credite acordate instituțiilor de credit din zona euro exprimate în euro + alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro exprimate în euro + datoria administrației publice exprimată în euro |
| | 10 | Credite acordate rezidenților din zona euro, dintre care IFM | >= | Categoria statistică ar trebui să fie mai mare decât suma posturilor contabile. Diferențele se datorează în principal pozițiilor intra-Eurosistem raportate la valoarea brută în datele statistice, dar care sunt compensate din raportul contabil (a se vedea și pasivele) (1). În plus, datele contabile nu includ soldurile în valută externă. | Împrumuturi către instituțiile de credit din zona euro exprimate în euro + alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro exprimate în euro |
| | 11 | Credite acordate rezidenților din zona euro, dintre care administrațiile publice (3) | >= | Categoria statistică este un concept care privește toate monedele și poate fi mai largă decât categoria contabilă, care se referă la creditele exprimate doar în euro | Datorii ale administrației publice exprimate în euro |
| | 12 | Dețineri de titluri de valoare altele decât acțiunile emise de rezidenți din zona euro | >= | Categoria statistică ar trebui să fie mai largă decât categoria contabilă deoarece include deținerile de titluri de valoare exprimate în valută externă și dețineri de alte titluri de valoare, care sunt clasificate ca „alte active” (pentru fondurile de pensii ale personalului, investirea propriului capital, etc.) în datele contabile. | Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro |
| | 13 | Credite acordate rezidenților din zona euro, din care alți rezidenți ai zonei euro + dețineri de acțiuni/alte titluri de participație emise de rezidenți din zona euro + active fixe + alte active | ≈ | A se vedea verificarea nr. 8 | Alte active + creanțe asupra rezidenților din zona euro exprimate în valută externă |
| | 14 | Active externe | >= | Categoria statistică ar trebui să fie puțin mai largă decât categoriile contabile deoarece include unele acțiuni și alte titluri de participație și numerar (bancnote) în valută externă, care sunt excluse din categoria contabilă. Cele două valori pot fi de asemenea diferite din cauza frecvenței de evaluare diferite. | Aur și creanțe în aur + creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro exprimate în valută externă + creanțe ale rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro |

Verif. nr.

Post în bilanțul statistic BCN/BCE

Relația

Post contabil

PASIVE

1

Numerar în circulație

>=

Categoria statistică ar trebui să depășească cu puțin categoria contabilă, întrucât doar categoria statistică include monezile emise de administrația centrală.

Bancnote în circulație

2

Depozite ale rezidenților din zona euro

>=<

Categoria statistică ar trebui să fie mai mare decât suma posturilor contabile. Acest lucru se datorează faptului că pozițiile intra-Eurosistem sunt incluse în categoria statistică la un nivel agregat, întrucât acestea sunt excluse din posturile contabile (1). Cu toate acestea, relația poate fi diferită dacă posturile contabile includ pozițiile intra-Eurosistem care reprezintă contrapartida ajustărilor referitoare la bancnota euro care sunt înregistrate la „alte active/pasive” în scopuri statistice, și dacă soldurile în valută externă sunt reevaluate cu o frecvență diferită (trimestrială în ceea ce privește datele contabile, lunară în ceea ce privește datele statistice).

Pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro + alte pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro + pasive față de alți rezidenți din zona euro exprimate în euro + pasive față de rezidenți din zona euro exprimate în valută externă

3

Depozite ale rezidenților din zona euro, dintre care instituțiile financiare monetare (IFM)

>=<

Această verificare ar trebui să reflecte impactul includerii soldurilor intra-Eurosistem la valoarea brută în categoria statistică și pe cel al excluderii lor din categoriile contabile (1). În principiu, datele statistice ar trebui să fie mai mari decât datele contabile, și pentru că includ pasivele față de partenerii contractuali financiari în valută externă. Cu toate acestea, clasificarea diferită a contrapartidei ajustărilor referitoare la bancnotele euro pot inversa această relație.

Pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro+ alte pasive față de instituții de credit din zona euro exprimate în euro

4

Depozite ale rezidenților din zona euro, dintre care administrația centrală + alte administrații publice/alți rezidenți din zona euro

=<

Suma categoriilor statistice ar trebui să fie mai mică decât suma categoriilor contabile datorită includerii pasivelor față de instituțiile de credit în valută externă doar în datele contabile.

Pasive față de alți rezidenți din zona euro exprimate în euro + pasive față de rezidenți din zona euro exprimate în valută externă

5

Titluri de creanță emise

=

Categoria statistică ar trebui să fie egală cu categoria contabilă.

Certificate de creanță emise

6

Capital și rezerve

>=

Categoria statistică poate diferi puțin de cea contabilă datorită efectului de reevaluare, care se produce trimestrial în unele bănci centrale. Mai mult, apare o diferență datorită faptului că postul „profituri nerepartizate” din bilanțul contabil și o parte din „contul de provizioane” sunt înregistrate ca un sub-set al postului rezidual din datele contabile, dar fac parte din „capital și rezerve” în datele statistice.

Capital și rezerve + conturi de reevaluare

7

Pasive externe

-{}-≈

Categoria statistică ar trebui să fie aproximativ aceeași cu suma posturilor contabile. Cele două valori pot diferi datorită frecvenței de evaluare diferite.

Pasive față de rezidenți din afara zonei euro în euro + pasive față de rezidenți din afara zonei euro exprimate în valută externă + contrapartida drepturilor speciale de tragere alocate de Fondul Monetar Internațional

8

Alte pasive

-{}-≈

Orice diferență între categoria statistică și categoria contabilă se poate explica prin diferențele identificate în alte părți ale bilanțului.

Alte pasive

ACTIVE

9

Credite către rezidenți din zona euro

>=

A se vedea verificările 10 și 11.

Credite acordate instituțiilor de credit din zona euro exprimate în euro + alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro exprimate în euro + datoria administrației publice exprimată în euro

10

Credite acordate rezidenților din zona euro, dintre care IFM

>=

Categoria statistică ar trebui să fie mai mare decât suma posturilor contabile. Diferențele se datorează în principal pozițiilor intra-Eurosistem raportate la valoarea brută în datele statistice, dar care sunt compensate din raportul contabil (a se vedea și pasivele) (1). În plus, datele contabile nu includ soldurile în valută externă.

Împrumuturi către instituțiile de credit din zona euro exprimate în euro + alte creanțe asupra instituțiilor de credit din zona euro exprimate în euro

11

Credite acordate rezidenților din zona euro, dintre care administrațiile publice (3)

>=

Categoria statistică este un concept care privește toate monedele și poate fi mai largă decât categoria contabilă, care se referă la creditele exprimate doar în euro

Datorii ale administrației publice exprimate în euro

12

Dețineri de titluri de valoare altele decât acțiunile emise de rezidenți din zona euro

>=

Categoria statistică ar trebui să fie mai largă decât categoria contabilă deoarece include deținerile de titluri de valoare exprimate în valută externă și dețineri de alte titluri de valoare, care sunt clasificate ca „alte active” (pentru fondurile de pensii ale personalului, investirea propriului capital, etc.) în datele contabile.

Titluri de valoare ale rezidenților zonei euro, exprimate în euro

13

Credite acordate rezidenților din zona euro, din care alți rezidenți ai zonei euro + dețineri de acțiuni/alte titluri de participație emise de rezidenți din zona euro + active fixe + alte active

≈

A se vedea verificarea nr. 8

Alte active + creanțe asupra rezidenților din zona euro exprimate în valută externă

14

Active externe

>=

Categoria statistică ar trebui să fie puțin mai largă decât categoriile contabile deoarece include unele acțiuni și alte titluri de participație și numerar (bancnote) în valută externă, care sunt excluse din categoria contabilă. Cele două valori pot fi de asemenea diferite din cauza frecvenței de evaluare diferite.

Aur și creanțe în aur + creanțe asupra rezidenților din afara zonei euro exprimate în valută externă + creanțe ale rezidenților din afara zonei euro, exprimate în euro

Partea 2

Model de notă explicativă lunară simplificată pentru verificările privind consecvența

| Denumirea băncii centrale: ... | Verificările consecvenței pentru sfârșitul de lună: ... |
| --- | --- |

Denumirea băncii centrale: ...

Verificările consecvenței pentru sfârșitul de lună: ...

| | Valoarea statistică
  A | Valoarea contabilă
  B | Diferență
  C | Rezultatul verificării
  D (2) | Scurtă explicație
  E |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 — | Numerar în circulație |

Valoarea statistică

A

Valoarea contabilă

B

Diferență

C

Rezultatul verificării

D (2)

Scurtă explicație

E

1 —

Numerar în circulație

| 2 — | Depozite ale rezidenților din zona euro |
| --- | --- |

2 —

Depozite ale rezidenților din zona euro

| 3 — | Depozite ale rezidenților din zona euro, din care IFM |
| --- | --- |

3 —

Depozite ale rezidenților din zona euro, din care IFM

| 4 — | Depozite ale rezidenților din zona euro, din care non-IFM |
| --- | --- |

4 —

Depozite ale rezidenților din zona euro, din care non-IFM

| 5 — | Titluri de creanță emise |
| --- | --- |

5 —

Titluri de creanță emise

| 6 — | Capital și rezerve |
| --- | --- |

6 —

Capital și rezerve

| 7 — | Pasive externe |
| --- | --- |

7 —

Pasive externe

| 8 — | Alte pasive |
| --- | --- |

8 —

Alte pasive

| 9 — | Credite către rezidenți din zona euro |
| --- | --- |

9 —

Credite către rezidenți din zona euro

| 10 — | Credite acordate rezidenților din zona euro, din care IFM |
| --- | --- |

10 —

Credite acordate rezidenților din zona euro, din care IFM

| 11 — | Credite acordate rezidenților din zona euro, din care administrații publice |
| --- | --- |

11 —

Credite acordate rezidenților din zona euro, din care administrații publice

| 12 — | Dețineri de titluri de valoare altele decât acțiunile emise de rezidenți din zona euro |
| --- | --- |

12 —

Dețineri de titluri de valoare altele decât acțiunile emise de rezidenți din zona euro

| 13 — | Active reziduale |
| --- | --- |

13 —

Active reziduale

| 14 — | Active externe |
| --- | --- |

14 —

Active externe

PARTEA 3

Notă explicativă anuală detaliată pentru verificările privind consecvența

Băncile centrale trebuie să raporteze și să explice 3 categorii de diferențe identificate între datele statistice și cele contabile. (i) diferențele din cauza revizuirii; (ii) diferențele din cauza normelor diferite de prezentare și de clasificare; și (iii) orice alte diferențe, inclusiv erori de raportare.

Pentru fiecare dintre aceste categorii, băncile centrale trebuie să raporteze și să explice următoarele detalii:

| — | valori; |
| --- | --- |

—

valori;

| — | impactul asupra seriilor de date anterioare, dacă există; |
| --- | --- |

—

impactul asupra seriilor de date anterioare, dacă există;

| — | dacă diferența se datorează unei revizuiri unice sau unor revizuiri regulate. |
| --- | --- |

—

dacă diferența se datorează unei revizuiri unice sau unor revizuiri regulate.

---

(1)  Cu toate acestea, din perspectivă națională, aceste efect nu ar trebui să apară, de vreme ce ambele seturi de date se raportează la valoarea brută, în timp ce numai datele contabile sunt consolidate de către Banca Centrală Europeană (BCE) (iar pozițiile intra-Eurosistem sunt compensate) în vederea întocmirii situației financiare săptămânale.

(2)  Vă rugăm să introduceți „OK” în cazul în care este respectată relația liniară privind verificarea consecvenței. Dacă nu, vă rugăm să introduceți „NU”.

---

ANEXA III

SCHEME DE RAPORTARE

PARTEA 1

Statisticile privind posturile din bilanțul instituțiilor financiare monetare

Toate declarațiile statistice trebuie să conțină datele specificate în tabelele corespunzătoare din Regulamentul BCE/2001/13 sau în prezenta orientare, indiferent de existența efectivă a fenomenului de bază, chiar dacă sunt egale cu zero sau absente. Se folosește „NC” pentru a indica inexistența fenomenului. Totuși, dacă în cazul posturilor pro-memoria nu există date pentru un întreg sector, de exemplu, seria datelor privind administrația centrală, băncile centrale naționale (BCN) pot decide să nu le transmită.

Datele istorice și revizuirile privind perioadele anterioare lunii ianuarie 2003 corespunzătoare seriilor lunare, conforme cu Regulamentul BCE/2001/13, care au fost raportate cu o frecvență trimestrială anterior lunii ianuarie 2003 în conformitate cu Regulamentul BCE/1998/16 trebuie trimise ca serii lunare, după cum se ilustrează în tabelul de mai jos. Revizuirile privind seriile trimestriale trebuie trimise ca date lunare cu referire la ultima lună din trimestrul la care se referă, folosind cheile corespunzătoare seriilor lunare (monthly series keys). Datele istorice anterioare lunii ianuarie 2003 pot fi raportate în mod voluntar atunci când sunt disponibile și marcate în mod corespunzător prin folosirea atributelor statutul observării și comentariul observării (observation status and observation comment attributes) (1). Datele istorice care rezultă din estimări pot fi trimise ca estimări și indicate în mod corespunzător. În acest caz trebuie furnizată de asemenea o descriere a metodelor de estimare împreună cu prima transmitere de date.

Serii pentru care s-au modificat termenele de raportare. Revizuiri și date istorice referitoare la perioadele anterioare lunii ianuarie 2003

| Serii lunare | Termene de raportare | Validitate | Raportare (2) |
| --- | --- | --- | --- |
| Până la | De la |
| Raportate trimestrial | T | Date dec. 02 | | Revizuiri: raportate prin folosirea cheilor corespunzătoare seriilor lunare cu trimitere la ultima lună din trimestrul la care se referă |
| anterior lunii ianuarie 2003 | L | | Date ian. 03 | Date istorice: raportarea datelor lunare în funcție de disponibilitatea lor |

Serii lunare

Termene de raportare

Validitate

Raportare (2)

Până la

De la

Raportate trimestrial

T

Date dec. 02

Revizuiri: raportate prin folosirea cheilor corespunzătoare seriilor lunare cu trimitere la ultima lună din trimestrul la care se referă

anterior lunii ianuarie 2003

L

Date ian. 03

Date istorice: raportarea datelor lunare în funcție de disponibilitatea lor

TABELUL 1

Posturi care necesită ajustări lunare ale fluxurilor (4)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. RL | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (3), BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente | | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (3), BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.14+S.15) | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) |
| PASIV | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 8 | Monedă în circulație |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. RL

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (3), BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (3), BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.14+S.15)

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

PASIV

8

1

| 9 | Depozite |
| --- | --- |

9

2

3

4

5

6

până la 1 an

7

peste 1 an

8

| 9e | Euro |
| --- | --- |

9e

9

10

| 9.1e | Overnight |
| --- | --- |

9.1e

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

| 9.2e | La termen |
| --- | --- |

9.2e

până la 1 an

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

peste 1 an și până la 2 ani

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

peste 2 ani

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

| 9.3e | Rambursabile cu preaviz |
| --- | --- |

9.3e

până la 3 luni

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

peste 3 luni

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

din care peste 2 ani

| 9.4e | Report |
| --- | --- |

9.4e

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

| 9x | Valute externe |
| --- | --- |

9x

| 9.1x | Overnight |
| --- | --- |

9.1x

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

| 9.2x | La termen |
| --- | --- |

9.2x

până la 1 an

107

108

109

110

111

112

113

114

115

116

117

118

peste 1 an și până la 2 ani

119

120

121

122

123

124

125

126

127

128

129

130

peste 2 ani

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

142

| 9.3x | Rambursabil cu preaviz |
| --- | --- |

9.3x

până la 3 luni

143

144

145

146

147

148

149

150

151

152

153

154

peste 3 luni

155

156

157

158

159

160

161

162

163

164

165

166

din care peste 2 ani

| 9.4x | Report |
| --- | --- |

9.4x

167

168

169

170

171

172

173

174

175

176

177

178

| 10 | Acțiuni/unități FPM |
| --- | --- |

10

179

| 11 | Titluri de creanță emise |
| --- | --- |

11

| 11e | Euro |
| --- | --- |

11e

Euro

până la 1 an

180 #

peste 1 an și până la 2 ani

181 #

peste 2 ani

182 #

| 11x | Valute externe |
| --- | --- |

11x

Valute externe

până la 1 an

183 #

peste 1 an și până la 2 ani

184 #

peste 2 ani

185 #

| 12 | Capital și rezerve |
| --- | --- |

12

186 #

| 13 | Alte pasive |
| --- | --- |

13

187 #

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. RL | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) |
| Credite pentru consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) | Credite pentru consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) |
| ACTIVE | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1 | Numerar |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. RL

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Credite pentru consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

Credite pentru consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

ACTIVE

1

188

| 1e | din care euro |
| --- | --- |

1e

din care euro

189

| 2 | Credite |
| --- | --- |

2

190 #

191 #

192 #

193 #

194 #

195 #

196 #

până la 1 an

197 #

198 #

199 #

200 #

201 #

202 #

203 #

204 #

205 #

206 #

207 #

208 #

209 #

peste 1 an și până la 5 ani

210 #

211 #

212 #

213 #

214 #

215 #

216 #

217 #

218 #

219 #

220 #

221 #

222 #

peste 5 ani

223 #

224 #

225 #

226 #

227 #

228 #

229 #

230 #

231 #

232 #

233 #

234 #

| 2e | din care euro |
| --- | --- |

2e

din care euro

235 #

236 #

237 #

238 #

239 #

240 #

241 #

242 #

243 #

244 #

245 #

246 #

| 3 | Titluri altele decât acțiunile |
| --- | --- |

3

247 #

| 3e | Euro |
| --- | --- |

3e

Euro

251 #

252 #

256 #

257 #

până la 1 an

248 #

253 #

peste 1 an și până la 2 ani

249 #

254 #

peste 2 ani

250 #

255 #

| 3x | Valute externe |
| --- | --- |

3x

Valute externe

261 #

262 #

266 #

267 #

până la 1 an

258 #

263 #

peste 1 an și până la 2 ani

259 #

264 #

peste 2 ani

260 #

265 #

| 4 | Acțiuni/unități FPM |
| --- | --- |

4

268

269

270

| 5 | Acțiuni și alte participații |
| --- | --- |

5

271 #

272 #

273 #

274 #

275 #

| 6 | Active fixe |
| --- | --- |

6

276 #

| 7 | Alte active |
| --- | --- |

7

277 #

TABELUL 2

Posturi care necesită ajustări trimestriale ale fluxurilor (5)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| Non-IFM | Non-IFM | Total |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente | | Bănci | Non-bănci |
| Total | Administrație centrală (S.1311) | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) | Total | Administrație centrală (S.1311) | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) | | | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Total | Administrație de stat (S.1312) | Administrație locală (S.1313) | Fonduri de securitate socială (S.1314) | Total | Administrație de stat (S.1312) | Administrație locală (S.1313) | Fonduri de securitate socială (S.1314) |
| PASIV |
| 8. | Monedă în circulație |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

Non-IFM

Non-IFM

Total

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Bănci

Non-bănci

Total

Administrație centrală (S.1311)

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Total

Administrație centrală (S.1311)

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Total

Administrație de stat (S.1312)

Administrație locală (S.1313)

Fonduri de securitate socială (S.1314)

Total

Administrație de stat (S.1312)

Administrație locală (S.1313)

Fonduri de securitate socială (S.1314)

PASIV

8.

Monedă în circulație

| 9. | Depozite |
| --- | --- |

9.

Depozite

278

279

280

| 9.1. | Overnight |
| --- | --- |

9.1.

Overnight

281

282

283

284

285

286

| 9.2. | La termen |
| --- | --- |

9.2.

La termen

287

288

289

290

291

292

| 9.3. | Rambursabile cu preaviz |
| --- | --- |

9.3.

Rambursabile cu preaviz

293

294

295

296

297

298

| 9.4. | Report |
| --- | --- |

9.4.

Report

299

300

301

302

303

304

| 10. | Acțiuni/unități FPM |
| --- | --- |

10.

Acțiuni/unități FPM

| 11. | Titluri de creanță emise |
| --- | --- |

11.

Titluri de creanță emise

| 12. | Capital și rezerve |
| --- | --- |

12.

Capital și rezerve

| 13. | Alte pasive |
| --- | --- |

13.

Alte pasive

ACTIV

| 1. | Numerar |
| --- | --- |

1.

Numerar

| 2. | Credite |
| --- | --- |

2.

Credite

305 #

306 #

307 #

308 #

309 #

până la 1 an

310 #

311 #

312 #

313 #

314 #

315 #

peste 1 an și până la 5 ani

316 #

317 #

318 #

319 #

320 #

321 #

peste 5 ani

322 #

323 #

324 #

325 #

326 #

327 #

| 3. | Titluri altele decât acțiunile |
| --- | --- |

3.

Titluri altele decât acțiunile

328 #

329 #

330 #

331 #

332 #

până la 1 an

333 #

334 #

335 #

336 #

337 #

338 #

339 #

340 #

341 #

342 #

343 #

344 #

345 #

346 #

peste 1 an

347 #

348 #

349 #

350 #

351 #

352 #

353 #

354 #

355 #

356 #

357 #

358 #

359 #

360 #

| 4. | Acțiuni/unități FPM |
| --- | --- |

4.

Acțiuni/unități FPM

| 5. | Acțiuni și alte participații |
| --- | --- |

5.

Acțiuni și alte participații

361 #

362 #

363 #

364 #

365 #

366 #

| 6. | Active fixe |
| --- | --- |

6.

Active fixe

| 7. | Alte active |
| --- | --- |

7.

Alte active

PARTEA 2

Statisticile privind moneda electronică

Date referitoare la alte instituții financiare monetare (alte IFM) (stocuri)

| | A. Teritoriu național | B. Alte SM participante | C. RL | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Adm.centr. | Alte adm. publ. | Adm. centr. | Alte adm. publ. |
| PASIV | | | | | | | | | | |
| 9 | Depozite (toate valutele) |

A. Teritoriu național

B. Alte SM participante

C. RL

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Adm.centr.

Alte adm. publ.

Adm. centr.

Alte adm. publ.

PASIV

9

Depozite (toate valutele)

| 9e | Euro |
| --- | --- |

9e

| 9.1e | Depozite overnight |
| --- | --- |

9.1e

Din care, monedă electronică

| 9.1.1e | Monedă electronică de tip hardware |
| --- | --- |

9.1.1e

E1

| 9.1.2e | Monedă electronică de tip software |
| --- | --- |

9.1.2e

E2

| 9x | Valute externe |
| --- | --- |

9x

| 9.1x | Depozite overnight |
| --- | --- |

9.1x

Din care, monedă electronică

| 9.1.1x | Monedă electronică de tip hardware |
| --- | --- |

9.1.1x

E3

| 9.1.2x | Monedă electronică de tip software |
| --- | --- |

9.1.2x

E4

PARTEA 3

Statisticile privind bilanțul administrației centrale

Depozite și disponibilități în numerar și titluri

Schemă adaptată folosind tabelul de raportare al sectorului instituțiilor financiare monetare (IFM)

TABELUL 1

Date referitoare la administrația centrală (stocuri)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. Teritoriu național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (8), BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente | | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (8), BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrația centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)) | Administrația centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) |
| PASIV |
| 9 | Depozite |

POSTURI DIN BILANȚ

A. Teritoriu național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (8), BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO (8), BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrația centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15))

Administrația centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

PASIV

9

| 9e | Euro |
| --- | --- |

9e

| 9.1e | Overnight |
| --- | --- |

9.1e

| 9.2e | La termen |
| --- | --- |

9.2e

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

| 9.3e | Rambursabile cu preaviz |
| --- | --- |

9.3e

până la 3 luni (6)

| 9.4e | Report |
| --- | --- |

9.4e

| 9x | Valute externe |
| --- | --- |

9x

| 9.1x | Overnight |
| --- | --- |

9.1x

| 9.2x | La termen |
| --- | --- |

9.2x

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

| 9.3x | Rambursabile cu preaviz |
| --- | --- |

9.3x

până la 3 luni (6)

| 9.4x | Report |
| --- | --- |

9.4x

ACTIV

| 1 | Numerar |
| --- | --- |

1

Euro

| 3 | Titluri altele decât acțiunile
   (7) |
| --- | --- |

3

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

| 4 | Acțiuni/unități ale FPM |
| --- | --- |

4

TABELUL 2

Date referitoare la administrația centrală (ajustări ale fluxurilor)

| POSTURI DIN BILANȚ | Zona euro |
| --- | --- |
| IFM | A. La nivel național | B. Alte state membre participante |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente | | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) |
| PASIV |
| 9 | Depozite |

POSTURI DIN BILANȚ

Zona euro

IFM

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

PASIV

9

| 9e | Euro |
| --- | --- |

9e

| 9.1e | Overnight |
| --- | --- |

9.1e

367

368

369

370

371

372

373

374

375

376

377

378

| 9.2e | La termen |
| --- | --- |

9.2e

până la 1 an

379

380

381

382

383

384

385

386

387

388

389

390

peste 1 an și până la 2 ani

391

392

393

394

395

396

397

398

399

400

401

402

| 9.3e | Rambursabile cu preaviz |
| --- | --- |

9.3e

până la 3 luni (9)

403

404

405

406

407

408

409

410

411

412

413

414

| 9.4e | Report |
| --- | --- |

9.4e

| 9x | Valute externe |
| --- | --- |

9x

| 9.1x | Overnight |
| --- | --- |

9.1x

415

416

417

418

419

420

421

422

423

424

425

426

| 9.2x | La termen |
| --- | --- |

9.2x

până la 1 an

427

428

429

430

431

432

433

434

435

436

437

438

peste 1 an și până la 2 ani

439

440

441

442

443

444

445

446

447

448

449

450

| 9.3x | Rambursabile cu preaviz |
| --- | --- |

9.3x

până la 3 luni (9)

451

452

453

454

455

456

457

458

459

460

461

462

| 9.4x | Report |
| --- | --- |

9.4x

ACTIV

| 1 | Numerar |
| --- | --- |

1

1e din care euro

463

| 3 | Titluri altele decât acțiunile
   (9) |
| --- | --- |

3

până la 1 an

464 #

466 #

peste 1 an și până la 2 ani

465 #

467 #

| 4 | Acțiuni/unități FPM
   (9) |
| --- | --- |

4

468 #

469 #

Ajustările din reclasificare trebuie transmise către BCE pentru toate căsuțele; ajustările din reevaluare trebuie transmise doar pentru căsuțele marcate cu #.

PARTEA 4

Posturi pro-memoria

Secțiunea 1:   Posturi pro-memoria lunare necesare calculării și evaluării agregatelor monetare și a contrapartidelor

TABELUL 1

Date referitoare la BCE/BCN (stocuri)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii | Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PASIV |
| 8   Monedă în circulație |
| Din care bancnote | | | | |
| — | Bancnote euro |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

Nealocat

PASIV

8   Monedă în circulație

Din care bancnote

—

Bancnote euro

M1

| — | Bancnote în moneda națională |
| --- | --- |

—

Bancnote în moneda națională

M2

Din care monede metalice

M3

| — | Monede euro |
| --- | --- |

—

Monede euro

M4

| — | Monede exprimate în moneda națională |
| --- | --- |

—

Monede exprimate în moneda națională

M5

11   Titluri de creanță emise

De până la 1 an

M6

M7

M8

14   Alte pasive din care

dobânzi acumulate aferente depozitelor

M9

posturi de tranzit

M10

posturi de așteptare (provizorii)

M11

instrumente financiare derivate

M12

angajamente intra-Eurosistem legate de alocarea bancnotelor euro

M13

ACTIV

7   Alte active din care

dobânzi acumulate aferente creditelor

M14

posturi de tranzit

M15

posturi de așteptare (provizorii)

M16

instrumente financiare derivate

M17

creanțe intra-Eurosistem legate de alocarea bancnotelor euro

M18

Căsuțele conținând caractere aldine indică posturile pro-memoria cu prioritate ridicată.

TABELUL 2

Date referitoare la alte IFM (stocuri)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii | Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PASIV |
| 11   Titluri de creanță emise |
| Până la 1 an | M19 | M20 | M21 | |
| Euro | M22↑ | M23↑ | M24↑ | |
| Valute externe | M25↑ | M26↑ | M27↑ | |
| Peste 1 an și până la 2 ani | M28 | M29 | M30 | |
| Euro | M31↑ | M32↑ | M33↑ | |
| Valute externe | M34↑ | M35↑ | M36↑ | |
| 13   Capital și rezerve |
| Din care provizioane | | | | M37 |
| 14   Alte pasive din care |
| dobânzi acumulate aferente depozitelor | | | | M38 |
| posturi de tranzit | | | | M39 |
| posturi de așteptare (provizorii) | | | | M40 |
| instrumente financiare derivate | | | | M41 |
| ACTIV |
| 7   Alte active din care |
| dobânzi acumulate aferente creditelor | | | | M42 |
| posturi de tranzit | | | | M43 |
| posturi de așteptare (provizorii) | | | | M44 |
| instrumente financiare derivate | | | | M45 |
| Căsuțele conținând caractere aldine indică posturile memo de mare prioritate. |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

Nealocat

PASIV

11   Titluri de creanță emise

Până la 1 an

M19

M20

M21

Euro

M22↑

M23↑

M24↑

Valute externe

M25↑

M26↑

M27↑

Peste 1 an și până la 2 ani

M28

M29

M30

Euro

M31↑

M32↑

M33↑

Valute externe

M34↑

M35↑

M36↑

13   Capital și rezerve

Din care provizioane

M37

14   Alte pasive din care

dobânzi acumulate aferente depozitelor

M38

posturi de tranzit

M39

posturi de așteptare (provizorii)

M40

instrumente financiare derivate

M41

ACTIV

7   Alte active din care

dobânzi acumulate aferente creditelor

M42

posturi de tranzit

M43

posturi de așteptare (provizorii)

M44

instrumente financiare derivate

M45

Căsuțele conținând caractere aldine indică posturile memo de mare prioritate.

M2: bancnote exprimate în vechile monede emise de BCN înainte de 1 ianuarie 2002 care nu au fost încă schimbate la BCN. Raportate începând din ianuarie 2002, cel puțin pe parcursul lui 2002.

M5: monede metalice exprimate în vechile monede emise de autoritățile naționale (adică BCN/administrațiile centrale) înainte de 1 ianuarie 2002 care încă nu au fost rambursate la BCN.

M9, M38: dobânda de plătit aferentă depozitelor, înregistrată pe măsură ce se acumulează (adică pe bază de angajamente) (on an accruals basis) mai degrabă decât în funcție de plata efectivă (adică pe bază de plată) (on a cash basis).

M14, M42: dobânda de primit aferentă creditelor înregistrată pe măsură ce se acumulează (adică pe bază de angajamente) mai degrabă decât în funcție de primirea efectivă (adică pe bază de plată).

M13, M18: poziții nete față de Eurosistem determinate de (1) distribuirea bancnotelor euro emise de Banca Centrală Europeană (BCE) (8 % din emisiunea totală); și (2) aplicarea mecanismului cotelor de capital (capital share mechanism). Poziția creditoare sau debitoare netă a BCN individuale și a BCE trebuie alocată în funcție de semn fie activului, fie pasivului bilanțului, adică o poziție netă pozitivă față de Eurosistem trebuie raportată la activ, iar o poziție netă negativă la pasiv.

TABELUL 3

Date referitoare la alte IFM (ajustări ale fluxurilor) (10)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. RL |
| --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM | |
| | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente | | din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) |
| PASIV |
| 10 | Acțiuni/unități FPM |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. RL

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

din care instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

PASIV

10

179a

179b

179c

11   Titluri de creanță

Până la 1 an

470 #

471 #

472

Peste 1 an și până la 2 ani

473 #

474 #

475

11e   Euro

Până la 1 an

476 #

477 #

478

Peste 1 an și până la 2 ani

479 #

480 #

481

11x   Valute externe

Până la 1 an

482 #

483 #

484

Peste 1 an și până la 2 ani

485 #

486 #

487

TABELUL 4

Date referitoare la BCE/BCN (ajustări din reclasificări)

| POSTURI DIN BILANȚ | Nealocat |
| --- | --- |
| PASIV |
| 8   Monedă în circulație |
| Din care bancnote | |
| Bancnote euro | 488 |
| Bancnote în moneda națională | 489 |
| Din care monede metalice | 490 |
| Monede euro | 491 |
| Monede metalice naționale | 492 |

POSTURI DIN BILANȚ

Nealocat

PASIV

8   Monedă în circulație

Din care bancnote

Bancnote euro

488

Bancnote în moneda națională

489

Din care monede metalice

490

Monede euro

491

Monede metalice naționale

492

Secțiunea 2:   Posturi pro-memoria lunare necesare obținerii informațiilor privind ponderările în cazul statisticilor privind ratele dobânzilor practicate de IFM

Date referitoare la alte IFM (stocuri)

| Credite exprimate în euro acordate de alte IFM anumitor subcategorii indicate de „alți rezidenți” |
| --- |
| ACTIV | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) |
| Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) |
| A.   Teritoriu național |
| Credite |
| Din care euro | | | | |
| Până la 1 an | M46 | M47 | M48 | M49 |
| Peste 1 an și până la 5 ani | M50 | M51 | M52 | M53 |
| Peste 5 ani | M54 | M55 | M56 | M57 |
| B.   Alte SM participante |
| Credite |
| Din care euro | | | | |
| Până la 1 an | M58 | M59 | M60 | M61 |
| Peste 1 an și până la 5 ani | M62 | M63 | M64 | M65 |
| Peste 5 ani | M66 | M67 | M68 | M69 |

Credite exprimate în euro acordate de alte IFM anumitor subcategorii indicate de „alți rezidenți”

ACTIV

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

A.   Teritoriu național

Credite

Din care euro

Până la 1 an

M46

M47

M48

M49

Peste 1 an și până la 5 ani

M50

M51

M52

M53

Peste 5 ani

M54

M55

M56

M57

B.   Alte SM participante

Credite

Din care euro

Până la 1 an

M58

M59

M60

M61

Peste 1 an și până la 5 ani

M62

M63

M64

M65

Peste 5 ani

M66

M67

M68

M69

Secțiunea 3:   Posturi pro-memoria trimestriale necesare elaborării conturilor financiare ale uniunii monetare

Date referitoare la BCN/BCE/alte IFM (stocuri)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii | Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Total | Administrație centrală | Total | Administrație centrală |
| PASIV |
| 14   Alte pasive |
| Participații nete ale gospodăriilor populației la rezervele fondurilor de pensii | | | | | | M70 |
| ACTIV |
| 3   Titluri altele decât acțiunile |
| Până la 1 an | | M71 | | M72 | M73 | |
| Din care: euro | | M74 | | M75 | M76 | |
| Peste 1 an | | M77 | | M78 | M79 | |
| Din care: euro | | M80 | | M81 | M82 | |
| 5   Acțiuni și alte participații |
| Acțiuni cotate | M83 | | M84 | | M85 | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții (nu ale FPM) | M86 | | M87 | | M88 | |
| 7   Alte active |
| Plata anticipată a primelor de asigurare și rezervele aferente creanțelor exigibile | | | | | | M89 |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

Nealocat

Total

Administrație centrală

Total

Administrație centrală

PASIV

14   Alte pasive

Participații nete ale gospodăriilor populației la rezervele fondurilor de pensii

M70

ACTIV

3   Titluri altele decât acțiunile

Până la 1 an

M71

M72

M73

Din care: euro

M74

M75

M76

Peste 1 an

M77

M78

M79

Din care: euro

M80

M81

M82

5   Acțiuni și alte participații

Acțiuni cotate

M83

M84

M85

Acțiuni ale fondurilor de investiții (nu ale FPM)

M86

M87

M88

7   Alte active

Plata anticipată a primelor de asigurare și rezervele aferente creanțelor exigibile

M89

M70: datoriile IFM față de gospodăriile populației sub forma provizioanelor tehnice stabilite pentru a furniza pensii angajaților. Acesta se referă în mod tipic la fondurile de pensii ale angajaților care nu au fost externalizate către o instituție independentă.

M83, M84, M85: acțiuni ale căror prețuri sunt cotate la o bursă recunoscută sau pe alt tip de piață secundară.

M86, M87, M88: acțiuni emise în contextul unui cadru financiar organizat (organised financial arrangement) care grupează fonduri ale investitorilor în scopul dobândirii de active financiare și nefinanciare, cu excepția celor incluse în sectorul IFM (denumite de asemenea acțiuni ale fondurilor mutuale).

M89: partea din primele brute plătite de IFM care urmează să fie alocată următoarei perioade contabile plus creanțele IFM care nu au fost încă decontate.

PARTEA 5

Statisticile privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii

TABELUL 1

Date referitoare la posturile din bilanț necesare pentru elaborarea statisticilor privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii

| POSTURI DIN BILANȚ | Lume | Nealocat |
| --- | --- | --- |
| Alte IFM din statele membre participante care nu fac obiectul cerințelor privind rezervele minime obligatorii, non-IFM din statele membre participante și restul lumii |
| PASIV |
| 9   Depozite (toate valutele) |
| 9.1 | Overnight |

POSTURI DIN BILANȚ

Lume

Nealocat

Alte IFM din statele membre participante care nu fac obiectul cerințelor privind rezervele minime obligatorii, non-IFM din statele membre participante și restul lumii

PASIV

9   Depozite (toate valutele)

9.1

Overnight

R1

| 9.2 | La termen – până la 2 ani |
| --- | --- |

9.2

La termen – până la 2 ani

| 9.3 | Rambursabile cu preaviz – până la 2 ani |
| --- | --- |

9.3

Rambursabile cu preaviz – până la 2 ani

9   Depozite (toate valutele)

| 9.2 | La termen – peste 2 ani |
| --- | --- |

9.2

La termen – peste 2 ani

R2

| 9.3 | Rambursabile cu preaviz – peste 2 ani |
| --- | --- |

9.3

Rambursabile cu preaviz – peste 2 ani

| 9.4 | Contracte de report |
| --- | --- |

9.4

Contracte de report

R3

11   Titluri de creanță emise (toate valutele)

până la 2 ani

R4

peste 2 ani (11)

R5

TABELUL 2

Date referitoare la posturile din bilanț necesare în scopuri de control

| | A. Teritoriu național |
| --- | --- |
| | Nealocat |
| Deducere standard | R6 |

A. Teritoriu național

Nealocat

Deducere standard

R6

PARTEA 6

Statisticile privind coeficientul macro

Date referitoare la posturile din bilanțul instituțiilor de credit necesare elaborării coeficientului macro

| POSTURI DIN BILANȚ | A. Teritoriu național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| PASIV |
| 11. | Titluri de creanță emise
  (toate valutele) |

POSTURI DIN BILANȚ

A. Teritoriu național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

PASIV

11.

(toate valutele)

până la 2 ani

MR1

ACTIV

| 3. | Titluri, altele decât acțiunile
  (toate valutele) |
| --- | --- |

3.

(toate valutele)

până la 2 ani

MR2

MR3

PARTEA 7

Statisticile privind bilanțul instituțiilor de credit

Secțiunea 1:   Date referitoare la stocuri

TABELUL 1

Instituții de credit (stocuri)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrație centrală | Alte administrații publicet | Total | AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14 + S.15) | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14 + S.15) |
| PASIV | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Monedă în circulație | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite – Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Overnight | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| La termen | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Rambursabile cu preaviz | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Report | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite – Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Overnight | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| La termen | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Rambursabile cu preaviz | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Report | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație centrală

Alte administrații publicet

Total

AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14 + S.15)

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14 + S.15)

PASIV

Monedă în circulație

Depozite

până la 1 an

peste 1 an

Depozite – Euro

Overnight

La termen

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Rambursabile cu preaviz

până la 3 luni

peste 3 luni

Report

Depozite – Valute externe

Overnight

La termen

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Rambursabile cu preaviz

până la 3 luni

peste 3 luni

Report

Titluri de creanță emise

Euro

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Valute externe

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Capital și rezerve

Alte pasive

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Total
  (e) | AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)
  (f) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14 + S.15) | Total
  (p) | AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)
  (f) | Soc. de asigurare si fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) |
| Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) | Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) |
| ACTIV | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Numerar | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni și alte participații | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Active fixe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Total

(e)

AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)

(f)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14 + S.15)

Total

(p)

AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)

(f)

Soc. de asigurare si fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

ACTIV

Numerar

din care euro

Credite

până la 1 an

peste 1 an și până la 5 ani

peste 5 ani

din care euro

Titluri altele decât acțiunile

Euro

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Valute externe

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Acțiuni/unități FPM

Acțiuni și alte participații

Active fixe

Alte active

TABELUL 2

Defalcarea instituțiilor de credit în funcție de sector (stocuri)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| Non-IFM | Non-IFM | Total |
| Administrație publică (S.13) | Alte sectoare rezidente | Administrație publică (S.13) | Alte sectoare rezidente | | Bănci | Non-bănci |
| Total | Administrație centrală (S.1311) | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) | Total | Administrație centrală (S.1311) | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Total | Administrație de stat (S.1312) | Administrație locală (S.1313) | Fonduri de securitate socială (S.1314) | Total | Administrație de stat (S.1312) | Administrație locală (S.1313) | Fonduri de securitate socială (S.1314) |
| PASIV |
| Monedă în circulație | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Overnight | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| La termen | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Rambursabile cu preaviz | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Report | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIV |
| Numerar | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni și alte participații | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Active fixe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

Non-IFM

Non-IFM

Total

Administrație publică (S.13)

Alte sectoare rezidente

Administrație publică (S.13)

Alte sectoare rezidente

Bănci

Non-bănci

Total

Administrație centrală (S.1311)

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Total

Administrație centrală (S.1311)

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) + auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Total

Administrație de stat (S.1312)

Administrație locală (S.1313)

Fonduri de securitate socială (S.1314)

Total

Administrație de stat (S.1312)

Administrație locală (S.1313)

Fonduri de securitate socială (S.1314)

PASIV

Monedă în circulație

Depozite

Overnight

La termen

Rambursabile cu preaviz

Report

Titluri de creanță emise

Capital și rezerve

Alte pasive

ACTIV

Numerar

Credite

până la 1 an

peste 1 an și până la 5 ani

peste 5 ani

Titluri altele decât acțiunile

până la 1 an

peste 1 an

Acțiuni/unități FPM

Acțiuni și alte participații

Active fixe

Alte active

TABELUL 3

Defalcarea instituțiilor de credit în funcție de valută (stocuri)

| POSTURI DIN BILANȚ | Toate valutele combinate | Euro | Alte valute ale statelor membre UE | Alte valute (include alte valute ale statelor membre UE cu excepția DKK, SEK, GBP) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| BGN | CZK | DKK | EEK | CYP | LVL | LTL | HUF | MTL | PLN | RON | SKK | SEK | GBP | Total (12) | USD | JPY | CHF | Valutele rămase combinate (12) |
| PASIV |
| Depozite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A. La nivel național | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| de la IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| de la non-IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B. Alte state membre participante | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| de la IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| de la non-IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C. Restul lumii | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| de la bănci | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| de la non-bănci | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIV |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A. La nivel național | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| către IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| către non-IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B. Alte state membre participante | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| către IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| către non-IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C. Restul lumii | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| către bănci | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| către non-bănci | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A. La nivel național | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| emise de IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| emise de non-IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B. Alte state membre participante | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| emise de IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| emise de non-IFM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| C. Restul lumii | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| emise de bănci | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| emise de non-bănci | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

Toate valutele combinate

Euro

Alte valute ale statelor membre UE

Alte valute (include alte valute ale statelor membre UE cu excepția DKK, SEK, GBP)

BGN

CZK

DKK

EEK

CYP

LVL

LTL

HUF

MTL

PLN

RON

SKK

SEK

GBP

Total (12)

USD

JPY

CHF

Valutele rămase combinate (12)

PASIV

Depozite

A. La nivel național

de la IFM

de la non-IFM

B. Alte state membre participante

de la IFM

de la non-IFM

C. Restul lumii

până la 1 an

peste 1 an

de la bănci

de la non-bănci

Titluri de creanță emise

Capital și rezerve

Alte pasive

ACTIV

Credite

A. La nivel național

către IFM

către non-IFM

B. Alte state membre participante

către IFM

către non-IFM

C. Restul lumii

până la 1 an

peste 1 an

către bănci

către non-bănci

Titluri altele decât acțiunile

A. La nivel național

emise de IFM

emise de non-IFM

B. Alte state membre participante

emise de IFM

emise de non-IFM

C. Restul lumii

emise de bănci

emise de non-bănci

Acțiuni/unități FPM

Alte active

Secțiunea 2:   Date referitoare la ajustările fluxurilor

TABELUL 1

Instituții de credit (reclasificări)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123)+auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) |
| Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) | Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) |
| PASIV |
| Monedă în circulație | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite – Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Overnight | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| La termen | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Rambursabile cu preaviz | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Report | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite – Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Overnight | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| La termen | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Rambursabile cu preaviz | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 3 luni | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Report | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| pâna la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIV |
| Numerar (toate valutele) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni și alte participații | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Active fixe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123)+auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

PASIV

Monedă în circulație

Depozite

până la 1 an

peste 1 an

Depozite – Euro

Overnight

La termen

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Rambursabile cu preaviz

până la 3 luni

peste 3 luni

Report

Depozite – Valute externe

Overnight

La termen

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Rambursabile cu preaviz

până la 3 luni

peste 3 luni

Report

Titluri de creanță emise

Euro

pâna la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Valute externe

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Capital și rezerve

Alte pasive

ACTIV

Numerar (toate valutele)

din care euro

Credite

până la 1 an

peste 1 an și până la 5 ani

peste 5 ani

din care euro

Titluri altele decât acțiunile

Euro

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Valute externe

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Acțiuni/unități FPM

Acțiuni și alte participații

Active fixe

Alte active

TABELUL 2

Instituții de credit (reevaluări)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| IFM | Non-IFM | IFM | Non-IFM |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare. (S.11) | Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) |
| Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) | Credit de consum | Credite pentru locuințe | Altele (rezidual) |
| PASIV |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIV |
| Numerar (toate valutele) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| din care peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Euro | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Valute externe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 2 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni și alte participații | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Active fixe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

D. Nealocat

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare. (S.11)

Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

Credit de consum

Credite pentru locuințe

Altele (rezidual)

PASIV

Titluri de creanță emise

Euro

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Valute externe

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Capital și rezerve

Alte pasive

ACTIV

Numerar (toate valutele)

din care euro

Credite

până la 1 an

peste 1 an și până la 5 ani

peste 5 ani

din care euro

Titluri altele decât acțiunile

din care peste 2 ani

Euro

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Valute externe

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

Acțiuni/unități FPM

Acțiuni și alte participații

Active fixe

Alte active

TABELUL 3

Defalcarea instituțiilor de credit în funcție de sector (reclasificări)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| Non-IFM | Non-IFM | Total |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Total | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123)+auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc (13). | Total | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123)+auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc (13). | | Bănci | Non-bănci |
| Total | Administrație de stat | Administrație locală | Fonduri de securitate socială | Total | Administrație de stat | Administrație locală | Fonduri de securitate socială | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| PASIV |
| Monedă în circulație | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Overnight | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| La termen | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Rambursabile cu preaviz | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Report | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIV |
| Numerar | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni și alte participații | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Active fixe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

Non-IFM

Non-IFM

Total

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Total

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123)+auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc (13).

Total

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123)+auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc (13).

Bănci

Non-bănci

Total

Administrație de stat

Administrație locală

Fonduri de securitate socială

Total

Administrație de stat

Administrație locală

Fonduri de securitate socială

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

PASIV

Monedă în circulație

Depozite

Overnight

La termen

Rambursabile cu preaviz

Report

Titluri de creanță emise

Capital și rezerve

Alte pasive

ACTIV

Numerar

Credite

până la 1 an

peste 1 an și până la 5 ani

peste 5 ani

Titluri altele decât acțiunile

până la 1 an

peste 1 an

Acțiuni/unități FPM

Acțiuni și alte participații

Active fixe

Alte active

TABELUL 4

Defalcarea instituțiilor de credit în funcție de sector (reevaluări)

| POSTURI DIN BILANȚ | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| Non-IFM | Non-IFM | Total |
| Administrație publică | Alte sectoare rezidente | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| Total | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc (14). | Total | Administrație centrală | Alte administrații publice | Total | AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) | Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Soc. nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației etc (14). | | Bănci | Non-bănci |
| Total | Administrație de stat | Administrație locală | Fonduri de securitate socială | Total | Administrație de stat | Administrație locală | Fonduri de securitate socială | Administrație publică | Alte sectoare rezidente |
| PASIV |
| Monedă în circulație | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Depozite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri de creanță emise | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Capital și rezerve | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte pasive | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ACTIV |
| Numerar | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Credite | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an și până la 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 5 ani | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Titluri altele decât acțiunile | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| până la 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| peste 1 an | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni/unități FPM | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Acțiuni și alte participații | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Active fixe | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alte active | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

POSTURI DIN BILANȚ

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. Restul lumii

Non-IFM

Non-IFM

Total

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

Total

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc (14).

Total

Administrație centrală

Alte administrații publice

Total

AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124)

Soc. de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Soc. nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației etc (14).

Bănci

Non-bănci

Total

Administrație de stat

Administrație locală

Fonduri de securitate socială

Total

Administrație de stat

Administrație locală

Fonduri de securitate socială

Administrație publică

Alte sectoare rezidente

PASIV

Monedă în circulație

Depozite

Titluri de creanță emise

Capital și rezerve

Alte pasive

ACTIV

Numerar

Credite

până la 1 an

peste 1 an și până la 5 ani

peste 5 ani

Titluri altele decât acțiunile

până la 1 an

peste 1 an

Acțiuni/unități FPM

Acțiuni și alte participații

Active fixe

Alte active

PARTEA 8

Indicatori financiari structurali

| 1. | Numărul de sucursale ale instituțiilor de credit (IC) la sfârșitul perioadei de referință. Acest indicator trebuie să includă doar sucursalele care aparțin IC. Trebuie excluse birourile unităților instituționale care nu sunt la rândul lor instituții de credit, chiar dacă aparțin aceluiași grup ca și o IC. |
| --- | --- |

1.

Numărul de sucursale ale instituțiilor de credit (IC) la sfârșitul perioadei de referință. Acest indicator trebuie să includă doar sucursalele care aparțin IC. Trebuie excluse birourile unităților instituționale care nu sunt la rândul lor instituții de credit, chiar dacă aparțin aceluiași grup ca și o IC.

| 2. | Numărul de angajați ai instituțiilor de credit (IC). Acest indicator se referă la numărul mediu de angajați ai IC pe parcursul anului de referință. Sunt excluși angajații instituțiilor financiare care nu sunt la rândul lor IC, chiar dacă aceste instituții aparțin aceluiași grup. |
| --- | --- |

2.

Numărul de angajați ai instituțiilor de credit (IC). Acest indicator se referă la numărul mediu de angajați ai IC pe parcursul anului de referință. Sunt excluși angajații instituțiilor financiare care nu sunt la rândul lor IC, chiar dacă aceste instituții aparțin aceluiași grup.

| 3. | Cota celor mai mari cinci IC din totalul activelor (CR5). Acest indicator se referă la concentrarea în activitatea bancară. Pentru a-l deduce, BCN trebuie să adopte următoarea metodă agregată neconsolidată: (1) să ordoneze totalurile bilanțiere ale tuturor IC raportoare; și (2) să calculeze (i) suma celor mai mari cinci totaluri bilanțiere; și (ii) suma tuturor totalurilor bilanțiere; și (3) să calculeze raportul dintre (i) și (ii). Datele care trebuie raportate la BCE trebuie exprimate ca procente, de exemplu, o valoare de 72,4296 % trebuie raportată ca 72,4296 și nu ca 0,7243. Deși compoziția celor mai mari cinci IC se poate schimba în timp, BCN trebuie să transmită numai cota celor mai mari cinci IC la un anumit moment (sfârșit de decembrie al anului de referință). |
| --- | --- |

3.

Cota celor mai mari cinci IC din totalul activelor (CR5). Acest indicator se referă la concentrarea în activitatea bancară. Pentru a-l deduce, BCN trebuie să adopte următoarea metodă agregată neconsolidată: (1) să ordoneze totalurile bilanțiere ale tuturor IC raportoare; și (2) să calculeze (i) suma celor mai mari cinci totaluri bilanțiere; și (ii) suma tuturor totalurilor bilanțiere; și (3) să calculeze raportul dintre (i) și (ii). Datele care trebuie raportate la BCE trebuie exprimate ca procente, de exemplu, o valoare de 72,4296 % trebuie raportată ca 72,4296 și nu ca 0,7243. Deși compoziția celor mai mari cinci IC se poate schimba în timp, BCN trebuie să transmită numai cota celor mai mari cinci IC la un anumit moment (sfârșit de decembrie al anului de referință).

| 4. | Indicele Herfindahl (HI) pentru totalul activelor instituțiilor de credit (IC). Asemănător indicatorului precedent, acesta se referă la concentrarea în activitatea bancară. BCN trebuie să folosească, în măsura în care este posibil, o metodă agregată. În acest caz, calcularea HI trebuie să includă bilanțul agregat al fiecărei IC incluse în grup, eventual folosind informațiile de natură contabilă conținute în declarațiile financiare anuale ale acestor instituții. Atunci când datele din coada de raportare (tail report data) nu se referă la toate IC, datele trebuie extrapolate.
  HI se obține prin însumarea pătratelor cotelor de piață ale tuturor IC din sectorul bancar și trebuie raportat la BCE conform următoarei formule:

  , unde:







  n | = | numărul total al IC dintr-o țară |
| --- | --- | --- | --- |
| Xi | = | totalul activelor unei ICi |
| X | = | = totalul activelor tuturor IC dintr-o țară. |

4.

Indicele Herfindahl (HI) pentru totalul activelor instituțiilor de credit (IC). Asemănător indicatorului precedent, acesta se referă la concentrarea în activitatea bancară. BCN trebuie să folosească, în măsura în care este posibil, o metodă agregată. În acest caz, calcularea HI trebuie să includă bilanțul agregat al fiecărei IC incluse în grup, eventual folosind informațiile de natură contabilă conținute în declarațiile financiare anuale ale acestor instituții. Atunci când datele din coada de raportare (tail report data) nu se referă la toate IC, datele trebuie extrapolate.

HI se obține prin însumarea pătratelor cotelor de piață ale tuturor IC din sectorul bancar și trebuie raportat la BCE conform următoarei formule:

Formula, unde:

n

=

numărul total al IC dintr-o țară

Xi

=

totalul activelor unei ICi

X

=

Formula = totalul activelor tuturor IC dintr-o țară.

| 5. | Totalul investițiilor societăților de asigurare
   (15). Informațiile se referă la totalul activelor financiare ale acestor societăți, care se obține prin deducerea activelor nefinanciare precum activele fixe din totalul bilanțier agregat. Dacă este necesar, cifrele trebuie extrapolate astfel încât să se asigure o acoperire 100 %. Dacă nu sunt disponibile informații separate cu privire la societățile de asigurare, acest indicator poate fi combinat cu indicatorul „Totalul activelor aflate în administrarea fondurilor de pensii” astfel încât să formeze un indicator unic. BCN trebuie să marcheze seriile în cazul în care este adoptată înregistrarea „combinată”. |
| --- | --- |

5.

Totalul investițiilor societăților de asigurare
   (15). Informațiile se referă la totalul activelor financiare ale acestor societăți, care se obține prin deducerea activelor nefinanciare precum activele fixe din totalul bilanțier agregat. Dacă este necesar, cifrele trebuie extrapolate astfel încât să se asigure o acoperire 100 %. Dacă nu sunt disponibile informații separate cu privire la societățile de asigurare, acest indicator poate fi combinat cu indicatorul „Totalul activelor aflate în administrarea fondurilor de pensii” astfel încât să formeze un indicator unic. BCN trebuie să marcheze seriile în cazul în care este adoptată înregistrarea „combinată”.

| 6. | Totalul activelor aflate în administrarea fondurilor de pensii
   (16). Aceste informații se referă la totalurile bilanțiere agregate ale fondurilor de pensii autonome. Dacă nu sunt disponibile informații separate cu privire la fondurile de pensii, acest indicator poate fi combinat cu indicatorul „Totalul investițiilor societăților de asigurare” astfel încât să formeze un indicator unic. În acest caz trebuie transmisă o declarație nulă în privința indicatorului „Totalul activelor aflate în administrarea fondurilor de pensii”. |
| --- | --- |

6.

Totalul activelor aflate în administrarea fondurilor de pensii
   (16). Aceste informații se referă la totalurile bilanțiere agregate ale fondurilor de pensii autonome. Dacă nu sunt disponibile informații separate cu privire la fondurile de pensii, acest indicator poate fi combinat cu indicatorul „Totalul investițiilor societăților de asigurare” astfel încât să formeze un indicator unic. În acest caz trebuie transmisă o declarație nulă în privința indicatorului „Totalul activelor aflate în administrarea fondurilor de pensii”.

| 7. | Numărul de sucursale ale IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la numărul de sucursale din țara raportoare care aparțin IC rezidente în alte țări UE. Dacă o IC are mai multe sucursale într-o anumită țară, acestea sunt considerate ca una singură. BCN trebuie să asigure că datele începând de la sfârșitul lui 1999 sunt consecvente cu datele raportate în cadrul listei IFM. |
| --- | --- |

7.

Numărul de sucursale ale IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la numărul de sucursale din țara raportoare care aparțin IC rezidente în alte țări UE. Dacă o IC are mai multe sucursale într-o anumită țară, acestea sunt considerate ca una singură. BCN trebuie să asigure că datele începând de la sfârșitul lui 1999 sunt consecvente cu datele raportate în cadrul listei IFM.

| 8. | Totalul activelor sucursalelor IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al sucursalelor acoperite de indicatorul „Numărul de sucursale ale IC din alte țări UE”. |
| --- | --- |

8.

Totalul activelor sucursalelor IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al sucursalelor acoperite de indicatorul „Numărul de sucursale ale IC din alte țări UE”.

| 9. | Numărul de filiale ale IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la numărul de filiale din țara raportoare care sunt controlate de o IC rezidentă în altă țară UE. Pot fi luate în considerare numai filialele care sunt și ele IC. |
| --- | --- |

9.

Numărul de filiale ale IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la numărul de filiale din țara raportoare care sunt controlate de o IC rezidentă în altă țară UE. Pot fi luate în considerare numai filialele care sunt și ele IC.

| 10. | Totalul activelor filialelor IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al filialelor acoperite de indicatorul „Numărul de filiale ale IC din alte țări UE”. |
| --- | --- |

10.

Totalul activelor filialelor IC din alte țări UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al filialelor acoperite de indicatorul „Numărul de filiale ale IC din alte țări UE”.

| 11. | Numărul de sucursale ale IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la numărul de sucursale rezidente în țara raportoare care aparțin IC rezidente în țări care nu sunt state membre. Dacă o bancă are mai multe sucursale într-o anumită țară, acestea sunt considerate ca una singură. BCN trebuie să asigure că datele sunt consecvente cu datele raportate în cadrul listei IFM. |
| --- | --- |

11.

Numărul de sucursale ale IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la numărul de sucursale rezidente în țara raportoare care aparțin IC rezidente în țări care nu sunt state membre. Dacă o bancă are mai multe sucursale într-o anumită țară, acestea sunt considerate ca una singură. BCN trebuie să asigure că datele sunt consecvente cu datele raportate în cadrul listei IFM.

| 12. | Totalul activelor sucursalelor IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al sucursalelor acoperite de indicatorul „Numărul de sucursale ale IC din țări non-UE”. |
| --- | --- |

12.

Totalul activelor sucursalelor IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al sucursalelor acoperite de indicatorul „Numărul de sucursale ale IC din țări non-UE”.

| 13. | Numărul de filiale ale IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la numărul de filiale rezidente în țara raportoare, aflate sub controlul unor IC rezidente în țări care nu sunt state membre. |
| --- | --- |

13.

Numărul de filiale ale IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la numărul de filiale rezidente în țara raportoare, aflate sub controlul unor IC rezidente în țări care nu sunt state membre.

| 14. | Totalul activelor filialelor IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al filialelor acoperite de indicatorul „Numărul de filiale ale IC din țări non-UE”. |
| --- | --- |

14.

Totalul activelor filialelor IC din țări non-UE. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al filialelor acoperite de indicatorul „Numărul de filiale ale IC din țări non-UE”.

| 15. | Numărul de sucursale ale IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la numărul de sucursale rezidente în țara raportoare, aparținând IC rezidente în alte state membre participante. Dacă o bancă are într-o anumită țară mai multe sucursale, acestea sunt considerate ca una singură. BCN trebuie să asigure că datele sunt consecvente cu datele raportate în cadrul listei IFM. |
| --- | --- |

15.

Numărul de sucursale ale IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la numărul de sucursale rezidente în țara raportoare, aparținând IC rezidente în alte state membre participante. Dacă o bancă are într-o anumită țară mai multe sucursale, acestea sunt considerate ca una singură. BCN trebuie să asigure că datele sunt consecvente cu datele raportate în cadrul listei IFM.

| 16. | Totalul activelor sucursalelor IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al sucursalelor acoperite de indicatorul „Numărul de sucursale ale IC din alte state membre participante”. |
| --- | --- |

16.

Totalul activelor sucursalelor IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat al sucursalelor acoperite de indicatorul „Numărul de sucursale ale IC din alte state membre participante”.

| 17. | Numărul de filiale ale IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la numărul de filiale rezidente în țara raportoare care se află sub controlul unor IC rezidente în alte state membre participante. |
| --- | --- |

17.

Numărul de filiale ale IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la numărul de filiale rezidente în țara raportoare care se află sub controlul unor IC rezidente în alte state membre participante.

| 18. | Totalul activelor filialelor IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat acoperit de indicatorul „Numărul de filiale ale IC din alte state membre participante”. |
| --- | --- |

18.

Totalul activelor filialelor IC din alte state membre participante. Acest indicator se referă la totalul bilanțier agregat acoperit de indicatorul „Numărul de filiale ale IC din alte state membre participante”.

TABELUL 1

Indicatori financiari structurali (stocuri)

| Indicatori structurali | 1. La nivel național | 2. Alte țări UE | 3. Țări din afara UE | 4. Alte state membre participante |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Instituții de credit | Societăți de asigurare și fonduri de pensii | Instituții de credit | Instituții de credit | Instituții de credit |
| Total | Societăți de asigurare | Fonduri de pensii |
| Numărul de angajați ai IC | S1 | | | | | | |
| Numărul de sucursale ale IC | S2 | | | | S3 | S4 | S5 |
| Numărul de filiale ale IC | | | | | S6 | S7 | S8 |
| Indicele Herfindahl pentru totalul activelor IC | S9 | | | | | | |
| Cota celor mai mari 5 IC din totalul activelor (CR5) | S10 | | | | | | |
| Total active | | S11 | S12 | S13 | | | |
| Total active ale sucursalelor | | | | | S14 | S15 | S16 |
| Total active ale filialelor | | | | | S17 | S18 | S19 |

Indicatori structurali

1. La nivel național

2. Alte țări UE

3. Țări din afara UE

4. Alte state membre participante

Instituții de credit

Societăți de asigurare și fonduri de pensii

Instituții de credit

Instituții de credit

Instituții de credit

Total

Societăți de asigurare

Fonduri de pensii

Numărul de angajați ai IC

S1

Numărul de sucursale ale IC

S2

S3

S4

S5

Numărul de filiale ale IC

S6

S7

S8

Indicele Herfindahl pentru totalul activelor IC

S9

Cota celor mai mari 5 IC din totalul activelor (CR5)

S10

Total active

S11

S12

S13

Total active ale sucursalelor

S14

S15

S16

Total active ale filialelor

S17

S18

S19

TABELUL 2

Indicatori financiari structurali (ajustări ale fluxurilor)

| Indicatori structurali | 1. La nivel național | 2. Alte țări UE | 3. În afara zonei UE | 4. Alte state membre participante |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Instituții de credit | Societăți de asigurare și fonduri de pensii | Instituții de credit | Instituții de credit | Instituții de credit |
| Total | Societăți de asigurare | Fonduri de pensii |
| Reclasificări și alte ajustări |
| Total active | | S20 | S21 | S22 | | | |
| Total active ale sucursalelor | | | | | S23 | S24 | S25 |
| Total active ale filialelor | | | | | S26 | S27 | S28 |
| Alte ajustări din reevaluare |
| Total active | | S29 | S30 | S31 | | | |
| Total active ale sucursalelor | | | | | S32 | S33 | S34 |
| Total active ale filialelor | | | | | S35 | S36 | S37 |

Indicatori structurali

1. La nivel național

2. Alte țări UE

3. În afara zonei UE

4. Alte state membre participante

Instituții de credit

Societăți de asigurare și fonduri de pensii

Instituții de credit

Instituții de credit

Instituții de credit

Total

Societăți de asigurare

Fonduri de pensii

Reclasificări și alte ajustări

Total active

S20

S21

S22

Total active ale sucursalelor

S23

S24

S25

Total active ale filialelor

S26

S27

S28

Alte ajustări din reevaluare

Total active

S29

S30

S31

Total active ale sucursalelor

S32

S33

S34

Total active ale filialelor

S35

S36

S37

PARTEA 9

Date destinate Fondului Monetar Internațional

TABELUL 1

Date referitoare la BCN (stocuri)

| | Teritoriu național (17) | Alte state membre participante | Restul lumii | Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PASIV |
| 9   Depozite |
| Din care depozite la BCN | | S1 | | |
| Din care depozite la BCE | S2 (formularul 10S – doar DE) | S3 (Formularul 10S) | | |
| ACTIV |
| 2   Credite |
| Din care credite acordate BCN | | S4 | | |
| Din care credite acordate BCE | S5 (Formularul 10S – doar DE) | S6 (Formularul 10S) | | |
| Din care depozite legate de rezervele internaționale la BCE (18) | S7 (Formularul 10S – doar DE) | S8 (Formularul 10S) | | |
| 3   Titluri altele decât acțiunile |
| Din care emise de BCN | | S9 | | |
| Din care emise de BCE | S10 (Formularul 10S – doar DE) | S11 (Formularul 10S) | | |
| 5   Acțiuni și alte participații |
| Din care emise de BCE | S12 (Formularul 10S – doar DE) | S13 (Formularul 10S) | | |

Teritoriu național (17)

Alte state membre participante

Restul lumii

Nealocat

PASIV

9   Depozite

Din care depozite la BCN

S1

Din care depozite la BCE

S2 (formularul 10S – doar DE)

S3 (Formularul 10S)

ACTIV

2   Credite

Din care credite acordate BCN

S4

Din care credite acordate BCE

S5 (Formularul 10S – doar DE)

S6 (Formularul 10S)

Din care depozite legate de rezervele internaționale la BCE (18)

S7 (Formularul 10S – doar DE)

S8 (Formularul 10S)

3   Titluri altele decât acțiunile

Din care emise de BCN

S9

Din care emise de BCE

S10 (Formularul 10S – doar DE)

S11 (Formularul 10S)

5   Acțiuni și alte participații

Din care emise de BCE

S12 (Formularul 10S – doar DE)

S13 (Formularul 10S)

TABELUL 2

Date privind alte IFM (stocuri)

| | Teritoriu național (20) | Alte state membre participante | Restul lumii | Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PASIV |
| 9   Depozite |
| Din care depozite la BCE (19) | S14 (Formularul 20S – doar DE) | S15 (Formularul 20S) | | |
| Din care depozite la BCN | S16 (Formularul 20S) | S17
   (19) | | |
| ACTIV |
| 2   Credite |
| Din care credite acordate BCE (19) | S18 (Formularul 20S – doar DE) | S19 (Formularul 20S) | | |
| Din care credite acordate BCN | S20 (Formularul 20S) | S21
   (19) | | |
| 3   Titluri altele decât acțiunile |
| Din care emise de BCE (19) | S22 (Formularul 20S – doar DE) | S23 (Formularul 20S) | | |
| Din care emise de BCN | S24 (Formularul 20S) | S25
   (19) | | |
| 5   Acțiuni și alte participații |
| Din care emise de BCN | S26 (Formularul 20S) | S27
   (19) | | |

Teritoriu național (20)

Alte state membre participante

Restul lumii

Nealocat

PASIV

9   Depozite

Din care depozite la BCE (19)

S14 (Formularul 20S – doar DE)

S15 (Formularul 20S)

Din care depozite la BCN

S16 (Formularul 20S)

S17
   (19)

ACTIV

2   Credite

Din care credite acordate BCE (19)

S18 (Formularul 20S – doar DE)

S19 (Formularul 20S)

Din care credite acordate BCN

S20 (Formularul 20S)

S21
   (19)

3   Titluri altele decât acțiunile

Din care emise de BCE (19)

S22 (Formularul 20S – doar DE)

S23 (Formularul 20S)

Din care emise de BCN

S24 (Formularul 20S)

S25
   (19)

5   Acțiuni și alte participații

Din care emise de BCN

S26 (Formularul 20S)

S27
   (19)

PARTEA 10

Statistici privind securitizarea și alte transferuri de credite ale IFM acordate inițial unor non-IFM

Secțiunea 1:   Creditele altor IFM securitizate printr-o societate vehicul financiar (SVF)

TABELUL 1

Fluxuri lunare brute

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| | IFM | Admin. centrală | Alte administrații publice | Alte sectoare rezidente | IFM | Administrația centrală | Alte administrații publice | Alte sectoare rezidente |
| ACTIV |
| 2 | Credite |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

IFM

Admin. centrală

Alte administrații publice

Alte sectoare rezidente

IFM

Administrația centrală

Alte administrații publice

Alte sectoare rezidente

ACTIV

2

S1

TABELUL 2

Valori exigibile (Amounts outstanding)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| | IFM | Admin. centrală | Alte admin.publ. | Alte sectoare rezidente | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente |
| ACTIV |
| 2 | Credite |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

IFM

Admin. centrală

Alte admin.publ.

Alte sectoare rezidente

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

ACTIV

2

S2

TABELUL 3

Fluxuri lunare nete (21)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente |
| ACTIV |
| 2 | Credite |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

ACTIV

2

S3

Secțiunea 2:   Creditele altor IFM securitizate/transferate fără SVF

TABELUL 1

Fluxuri lunare brute

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente |
| ACTIV |
| 2 | Credite |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

ACTIV

2

S4

TABELUL 2

Valori exigibile (Amounts outstanding)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente |
| ACTIV |
| 2 | Credite |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

ACTIV

2

S5

TABELUL 3

Fluxuri lunare nete (22)

| | Teritoriu național | Alte state membre participante | Restul lumii |
| --- | --- | --- | --- |
| | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente | IFM | Admin. centrală | Alte admin. publ. | Alte sectoare rezidente |
| ACTIV |
| 2 | Credite |

Teritoriu național

Alte state membre participante

Restul lumii

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

IFM

Admin. centrală

Alte admin. publ.

Alte sectoare rezidente

ACTIV

2

S5

Fluxuri brute: valoarea creditelor, acordate inițial de alte IFM altor sectoare rezidente naționale, care sunt ulterior securitizate sau transferate de IFM în cursul perioadei de referință, adică sumele rezultate direct din vânzarea creditelor către terți non-IFM în cursul perioadei de referință. Terții sunt în general vehicule financiare rezidente sau nerezidente care emit titluri de valoare pentru a finanța creditele dobândite. Nu se aplică nici o deducere pentru rambursarea sau răscumpărarea creditelor vândute anterior. Dacă nu sunt disponibile date privind fluxurile brute, trebuie transmise date referitoare la fluxurile nete ale creditelor acordate inițial de IFM și vândute terților, dacă acestea sunt disponibile.

Fluxuri nete: modificări ale valorilor exigibile aferente creditelor securitizate sau transferate, acordate inițial de alte IFM către alte sectoare rezidente naționale dar ulterior securitizate sau transferate terților, și care, prin urmare, nu mai figurează în bilanțul IFM. Terții sunt de obicei vehicule financiare rezidente sau nerezidente care emit titluri de valoare pentru a finanța creditele dobândite. Fluxul net este egal cu valoarea brută a noilor credite securitizate sau trasferate (adică vânzările de credite IFM către terți) minus rambursările de credit efectuate de împrumutat sau creditele răscumpărate de către IFM inițiatoare în cursul perioadei de referință.

Valori exigibile: valoarea exigibilă a creditelor acordate inițial de alte IFM către alte sectoare rezidente naționale care au fost securitizate sau transferate (adică vândute terților) și care, prin urmare, nu mai figurează în bilanțul IFM. Diferența dintre stocurile de la sfârșitul perioadei este egală cu fluxul net. Nu se iau în considerare evoluțiile care nu rezultă din tranzacții.

Credite vândute: un credit vândut sectorului non-IFM impune raportarea corespunzătoare doar în măsura în care nu mai figurează în bilanțul IFM care a acordat inițial creditul către alte sectoare rezidente sau în orice alt bilanț al IFM.

PARTEA 11

Statisticile privind alți intermediari financiari

Secțiunea 1:   Tabele de raportare

Trebuie furnizate date referitoare la fondurile de investiții (Tabelele 1 la 3) pentru: totalul fondurilor de investiții acoperind toate tipurile de fonduri de investiții care operează în țara respectivă și pentru fondurile de investiții defalcate în funcție de:

| — | tipul de investiție. Datele corespunzătoare fondurilor de investiții defalcate în funcție de tipul de investiție trebuie raportate separat în cazul fondurilor de plasament în acțiuni, fondurilor de plasament în obligațiuni, fondurilor mixte, fondurilor imobiliare și altor fonduri. În principiu, clasificarea fondurilor de investiții în funcție de tipul de investiție trebuie efectuată în conformitate cu tipul de active în care este investit în principal portofoliul de investiții. Fondurile care investesc atât în acțiuni cât și în obligațiuni fără a avea o politică prevalentă în favoarea vreunui instrument trebuie alocate categoriei „fonduri mixte”. Atunci când nu este posibilă clasificarea în nici una dintre categoriile menționate, fondurile trebuie incluse în categoria reziduală „alte fonduri”. În ceea ce privește „fondurile de fonduri”, adică fonduri care investesc în principal în acțiuni ale fondurilor de investiții, acestea trebuie incluse în categoria căreia îi aparțin fondurile în care investesc în principal. Dacă această alocare nu este considerată posibilă, fondurile de fonduri sunt incluse în categoria reziduală „alte fonduri”. Fondurile de investiții trebuie clasificate în funcție de tipul lor pe baza criteriilor ce rezultă din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog. |
| --- | --- |

—

tipul de investiție. Datele corespunzătoare fondurilor de investiții defalcate în funcție de tipul de investiție trebuie raportate separat în cazul fondurilor de plasament în acțiuni, fondurilor de plasament în obligațiuni, fondurilor mixte, fondurilor imobiliare și altor fonduri. În principiu, clasificarea fondurilor de investiții în funcție de tipul de investiție trebuie efectuată în conformitate cu tipul de active în care este investit în principal portofoliul de investiții. Fondurile care investesc atât în acțiuni cât și în obligațiuni fără a avea o politică prevalentă în favoarea vreunui instrument trebuie alocate categoriei „fonduri mixte”. Atunci când nu este posibilă clasificarea în nici una dintre categoriile menționate, fondurile trebuie incluse în categoria reziduală „alte fonduri”. În ceea ce privește „fondurile de fonduri”, adică fonduri care investesc în principal în acțiuni ale fondurilor de investiții, acestea trebuie incluse în categoria căreia îi aparțin fondurile în care investesc în principal. Dacă această alocare nu este considerată posibilă, fondurile de fonduri sunt incluse în categoria reziduală „alte fonduri”. Fondurile de investiții trebuie clasificate în funcție de tipul lor pe baza criteriilor ce rezultă din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog.

| — | tipul de investitor. Datele corespunzătoare fondurilor de investiții defalcate în funcție de tipul de investitor trebuie raportate în cazul (1) publicului larg și (2) investitorilor specializați. Datele referitoare la aceste tipuri de fonduri trebuie raportate doar ca posturi pro-memoria.
  Datele care trebuie raportate în cazul DVMID (dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate), al FCL (societăți financiare care desfășoară activități de creditare) și al altor AIF (alți intermediari financiari) sunt prevăzute în Tabelul 4. |
| --- | --- |

—

tipul de investitor. Datele corespunzătoare fondurilor de investiții defalcate în funcție de tipul de investitor trebuie raportate în cazul (1) publicului larg și (2) investitorilor specializați. Datele referitoare la aceste tipuri de fonduri trebuie raportate doar ca posturi pro-memoria.

Datele care trebuie raportate în cazul DVMID (dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate), al FCL (societăți financiare care desfășoară activități de creditare) și al altor AIF (alți intermediari financiari) sunt prevăzute în Tabelul 4.

TABELUL 1

Date referitoare la fondurile de investiții (stocuri). Indicatori cheie și posturi pro-memoria

| Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială | Fonduri de investiții/total | Fonduri de plasament în acțiuni | Fonduri de plasament în obligațiuni | Fonduri mixte | Fonduri imobiliare | Alte fonduri | Fonduri destinate publicului larg | Fonduri destinate investitorilor specializați |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ACTIV |
| Depozite/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/național/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/național/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/național/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/alte state membre participante/total | Chei | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/alte state membre participante/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/alte state membre participante/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/restul lumii/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/național/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/național/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/național/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/alte state membre participante/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/alte state membre participante/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/alte state membre participante/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/restul lumii/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/național/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/național/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/național/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/alte state membre participante/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/alte state membre participante/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/alte state membre participante/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/restul lumii/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | Cheie | | |
| Acțiuni și alte participații/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Acțiuni și alte participații/național/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Acțiuni și alte participații/național/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni și alte participații/național/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni și alte participații/alte state membre participante/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Acțiuni și alte participații/alte state membre participante/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni și alte participații/alte state membre participante/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni și alte participații/restul lumii/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Acțiuni și alte participații, din care acțiuni cotate/lume/total | Memo | | | | | | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/restul lumii/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții din care acțiuni ale fondurilor de piață monetară/lume/IFM | Memo | | | | | | | |
| Active fixe/lume/total | Cheie | | | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Instrumente financiare derivate/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Alte active inclusiv „credite”/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Alte active din care credite total/scadență/lume/total | Memo | | | | | | | |
| Alte active din care credite pe termen scurt/lume/total | Memo | | | | | | | |
| Alte active din care credite pe termen lung/lume/total | Memo | | | | | | | |
| TOTAL ACTIV/PASIV/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| PASIV |
| Depozite și credite contractate/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/ațional/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții// național/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/non-IFM | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/restul lumii/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Instrumente financiare derivate/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |
| Alte pasive inclusiv „titluri de creanță” și „capital și rezerve”/lume/total | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Cheie | Memo | Memo |

Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială

Fonduri de investiții/total

Fonduri de plasament în acțiuni

Fonduri de plasament în obligațiuni

Fonduri mixte

Fonduri imobiliare

Alte fonduri

Fonduri destinate publicului larg

Fonduri destinate investitorilor specializați

ACTIV

Depozite/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/național/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile total scadență/național/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/național/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/alte state membre participante/total

Chei

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile total scadență/alte state membre participante/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/alte state membre participante/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/restul lumii/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/național/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/național/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/național/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/alte state membre participante/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/alte state membre participante/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/alte state membre participante/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/restul lumii/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/național/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/național/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/național/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/alte state membre participante/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/alte state membre participante/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/alte state membre participante/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/restul lumii/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni și alte participații/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații/național/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni și alte participații/național/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații/național/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații/alte state membre participante/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni și alte participații/alte state membre participante/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații/alte state membre participante/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații/restul lumii/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni și alte participații, din care acțiuni cotate/lume/total

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/restul lumii/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Acțiuni ale fondurilor de investiții din care acțiuni ale fondurilor de piață monetară/lume/IFM

Memo

Active fixe/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Instrumente financiare derivate/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Alte active inclusiv „credite”/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Alte active din care credite total/scadență/lume/total

Memo

Alte active din care credite pe termen scurt/lume/total

Memo

Alte active din care credite pe termen lung/lume/total

Memo

TOTAL ACTIV/PASIV/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

PASIV

Depozite și credite contractate/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/ațional/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții// național/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/național/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/alte state membre participante/non-IFM

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/restul lumii/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Instrumente financiare derivate/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

Alte pasive inclusiv „titluri de creanță” și „capital și rezerve”/lume/total

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Cheie

Memo

Memo

TABELUL 2

Date referitoare la tranzacțiile fondurilor de investiții. Posturi pro-memoria

| Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială | Fonduri de investiții/total | Fonduri de plasament în acțiuni | Fonduri de plasament în obligațiuni | Fonduri mixte | Fonduri imobiliare | Alte fonduri | Fonduri destinate publicului larg | Fonduri destinate investitorilor specializați |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ACTIV |
| Depozite/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile total scadență/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni și alte participații/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni și alte participații din care acțiuni cotate/lume/total | Memo | | | | | | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții din care acțiuni ale fondurilor de piață monetară/lume/IFM | Memo | | | | | | | |
| Active fixe/lume/total | Memo | | | Memo | Memo | Memo | | |
| Alte active (inclusiv „credite”și „instrumente financiare derivate”/lume/total) | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Alte active din care credite total scadență/lume/total | Memo | | | | | | | |
| Alte active din care credite de până la 1 an/lume/total | Memo | | | | | | | |
| Alte active din care credite de peste 1 an/lume/total | Memo | | | | | | | |
| TOTAL Activ/pasiv/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| PASIV |
| Depozite și credite contractate/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Alte pasive (inclusiv „titluri de creanță”, „capital și rezerve” și „instrumente financiare derivate”)/lume/total | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |

Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială

Fonduri de investiții/total

Fonduri de plasament în acțiuni

Fonduri de plasament în obligațiuni

Fonduri mixte

Fonduri imobiliare

Alte fonduri

Fonduri destinate publicului larg

Fonduri destinate investitorilor specializați

ACTIV

Depozite/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile total scadență/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de până la 1 an/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Titluri altele decât acțiunile de peste 1 an/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni și alte participații din care acțiuni cotate/lume/total

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții din care acțiuni ale fondurilor de piață monetară/lume/IFM

Memo

Active fixe/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Alte active (inclusiv „credite”și „instrumente financiare derivate”/lume/total)

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Alte active din care credite total scadență/lume/total

Memo

Alte active din care credite de până la 1 an/lume/total

Memo

Alte active din care credite de peste 1 an/lume/total

Memo

TOTAL Activ/pasiv/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

PASIV

Depozite și credite contractate/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Alte pasive (inclusiv „titluri de creanță”, „capital și rezerve” și „instrumente financiare derivate”)/lume/total

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

TABELUL 3

Vânzări și răscumpărări ale acțiunilor fondurilor de investiții. Posturi pro-memoria

| Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială | Fonduri de investiții/total | Fonduri de plasament în acțiuni | Fonduri de plasament în obligațiuni | Fonduri mixte | Fonduri imobiliare | Alte fonduri | Fonduri destinate publicului larg | Fonduri destinate investitorilor specializați |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PASIV |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total – vânzarea de noi acțiuni | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total – răscumpărarea acțiunilor | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | Memo | | |

Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială

Fonduri de investiții/total

Fonduri de plasament în acțiuni

Fonduri de plasament în obligațiuni

Fonduri mixte

Fonduri imobiliare

Alte fonduri

Fonduri destinate publicului larg

Fonduri destinate investitorilor specializați

PASIV

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total – vânzarea de noi acțiuni

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total – răscumpărarea acțiunilor

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

Memo

TABELUL 4

Date referitoare la AIF alții decât fondurile de investiții. Indicatori cheie/posturi pro-memoria

| Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială | DVMID(dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate) | FCL (societăți financiare care desfășoară activități de creditare) | Alți AIF |
| --- | --- | --- | --- |
| ACTIV |
| Depozite/lume/total | Cheie | | |
| Credite/lume/total | | Cheie | |
| Credite/lume/IFM | | Cheie | |
| Credite/lume/non-IFM/total | | Cheie | |
| Credite/lume/non-IFM/societăți nefinanciare | | Cheie | |
| Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/total | | Cheie | |
| Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum | | Cheie | |
| Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/creditare pentru cumpărare locuințe | | Cheie | |
| Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual) | | Cheie | |
| Credite/național/total | | Cheie | |
| Credite/național/IFM | | Cheie | |
| Credite/național/non-IFM/total | | Cheie | |
| Credite/național/non-IFM/societăți nefinanciare | | Cheie | |
| Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/total | | Cheie | |
| Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum | | Cheie | |
| Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/creditare pentru cumpărare locuință | | Cheie | |
| Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual) | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/total | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/IFM | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/non-IFM/total | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/non-IFM/societăți nefinanciare | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/total | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/creditare pentru cumpărare locuințe | | Cheie | |
| Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual) | | Cheie | |
| Titluri altele decât acțiunile/lume/total | Cheie | Cheie | |
| Acțiuni și alte participații cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții/lume/total | Cheie | Cheie | |
| Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total | Cheie | | |
| Instrumente financiare derivate/lume/total | Cheie | | |
| Alte active inclusiv „credite”/lume/total | Cheie | | |
| Alte active inclusiv „depozite”, „numerar”, „acțiuni ale fondurilor de investiții”, „active fixe” și „instrumente financiare derivate”/lume/total | | Cheie | |
| TOTAL ACTIV/PASIV/lume/total | Cheie | Cheie | Memo |
| PASIV |
| Depozite și credite contractate/lume/total | Cheie | Cheie | |
| Titluri de creanță emise/lume/total | Cheie | Cheie | |
| Capital și rezerve/lume/total | Cheie | Cheie | |
| Instrumente financiare derivate/lume/total | Cheie | | |
| Alte pasive/lume/total | Cheie | | |
| Alte pasive inclusiv „instrumentele financiare derivate”/lume/total | | Cheie | |

Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială

DVMID(dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate)

FCL (societăți financiare care desfășoară activități de creditare)

Alți AIF

ACTIV

Depozite/lume/total

Cheie

Credite/lume/total

Cheie

Credite/lume/IFM

Cheie

Credite/lume/non-IFM/total

Cheie

Credite/lume/non-IFM/societăți nefinanciare

Cheie

Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/total

Cheie

Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum

Cheie

Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/creditare pentru cumpărare locuințe

Cheie

Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual)

Cheie

Credite/național/total

Cheie

Credite/național/IFM

Cheie

Credite/național/non-IFM/total

Cheie

Credite/național/non-IFM/societăți nefinanciare

Cheie

Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/total

Cheie

Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum

Cheie

Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/creditare pentru cumpărare locuință

Cheie

Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual)

Cheie

Credite/alte state membre participante/total

Cheie

Credite/alte state membre participante/IFM

Cheie

Credite/alte state membre participante/non-IFM/total

Cheie

Credite/alte state membre participante/non-IFM/societăți nefinanciare

Cheie

Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/total

Cheie

Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum

Cheie

Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/creditare pentru cumpărare locuințe

Cheie

Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual)

Cheie

Titluri altele decât acțiunile/lume/total

Cheie

Cheie

Acțiuni și alte participații cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții/lume/total

Cheie

Cheie

Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total

Cheie

Instrumente financiare derivate/lume/total

Cheie

Alte active inclusiv „credite”/lume/total

Cheie

Alte active inclusiv „depozite”, „numerar”, „acțiuni ale fondurilor de investiții”, „active fixe” și „instrumente financiare derivate”/lume/total

Cheie

TOTAL ACTIV/PASIV/lume/total

Cheie

Cheie

Memo

PASIV

Depozite și credite contractate/lume/total

Cheie

Cheie

Titluri de creanță emise/lume/total

Cheie

Cheie

Capital și rezerve/lume/total

Cheie

Cheie

Instrumente financiare derivate/lume/total

Cheie

Alte pasive/lume/total

Cheie

Alte pasive inclusiv „instrumentele financiare derivate”/lume/total

Cheie

Secțiunea 2:   Categorii de instrumente și norme de evaluare

În conformitate cu Sistemul european de conturi naționale și regionale din Comunitate (SEC 95), elementele de activ și pasiv trebuie evaluate în principiu folosind prețurile de piață curente din data la care se referă bilanțul. Depozitele și creditele trebuie raportate la valoarea nominală cu excluderea dobânzii acumulate.

Elemente de activ

Total activ/pasiv: totalul elementelor de activ trebuie să fie egal cu suma tuturor posturilor identificate separat în activul bilanțului și trebuie să fie, de asemenea, egal cu totalul elementelor de pasiv.

1.   Depozite: acest post (23) constă din două subcategorii principale: depozite transferabile și alte depozite. Se includ de asemenea la acest post disponibilitățile în numerar.

În cazul societăților financiare care desfășoară activități de creditare (FCL), acest post se alocă la „Alte active”.

2.   Credite: acest post constă din:

| — | credite acordate gospodăriilor populației sub forma creditelor de consum, adică credite acordate în scop de folosință personală pentru consumarea de bunuri și servicii; creditare pentru cumpărare de locuințe, adică creditul acordat în scopul investirii în locuințe, inclusiv construcția și îmbunătățirile aduse locuințelor; și altele, adică credite acordate în scopuri precum activități comerciale, consolidarea datoriei, educație, etc., |
| --- | --- |

—

credite acordate gospodăriilor populației sub forma creditelor de consum, adică credite acordate în scop de folosință personală pentru consumarea de bunuri și servicii; creditare pentru cumpărare de locuințe, adică creditul acordat în scopul investirii în locuințe, inclusiv construcția și îmbunătățirile aduse locuințelor; și altele, adică credite acordate în scopuri precum activități comerciale, consolidarea datoriei, educație, etc.,

| — | leasing-uri financiare (financial leases) acordate terților, |
| --- | --- |

—

leasing-uri financiare (financial leases) acordate terților,

| — | credite neperformante care nu au fost încă rambursate sau anulate, |
| --- | --- |

—

credite neperformante care nu au fost încă rambursate sau anulate,

| — | dețineri de titluri nenegociabile, |
| --- | --- |

—

dețineri de titluri nenegociabile,

| — | datorie subordonată sub formă de credite. |
| --- | --- |

—

datorie subordonată sub formă de credite.

Pentru subcategoriile fonduri de investiții și DVMID, creditele trebuie alocate la „Alte active”.

Norme de evaluare: creditele acordate de AIF trebuie înregistrate la valoarea brută fără deducerea provizioanelor aferente (recorded gross of all related provisions), atât generale, cât și speciale, până când aceste credite sunt anulate de către instituția raportoare, moment în care trebuie scoase din bilanț.

În conformitate cu principiul general al contabilității de angajamente, dobânzile aferente creditelor trebuie să facă obiectul înregistrărilor în bilanț pe măsură ce se acumulează, adică pe bază de angajamente, mai degrabă decât în funcție de momentul în care sunt primite sau plătite efectiv, adică pe bază de plată. Dobânzile acumulate aferente creditelor trebuie clasificate la valoarea brută la categoria „Alte active”.

3.   Titluri altele decât acțiunile: acest post include titlurile deținute care acordă deținătorului dreptul necondiționat la un venit fix sau stabilit prin contract, sub formă de plăți de cupoane și/sau o sumă fixă declarată la una sau mai multe date prestabilite sau începând de la o dată precizată în momentul emisiunii. Include, de asemenea, credite negociabile care au fost restructurate într-un număr mare de documente identice și care se tranzacționează pe piețele organizate.

Norme de evaluare: în conformitate cu SEC 95, titlurile altele decât acțiunile trebuie raportate la valoarea de piață.

4.   Acțiuni și alte participații cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: această categorie cuprinde trei subcategorii principale:

| — | acțiuni cotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: acțiuni ale căror prețuri sunt cotate la o bursă recunoscută sau pe alt tip de piață secundară (SEC 95, punctele 5.88-5.93). Datele referitoare la acțiunile cotate trebuie transmise separat pentru subcategoria „Total fonduri de investiții”, |
| --- | --- |

—

acțiuni cotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: acțiuni ale căror prețuri sunt cotate la o bursă recunoscută sau pe alt tip de piață secundară (SEC 95, punctele 5.88-5.93). Datele referitoare la acțiunile cotate trebuie transmise separat pentru subcategoria „Total fonduri de investiții”,

| — | acțiuni necotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: acțiuni care nu sunt cotate (SEC 95, punctele 5.88-5.93), |
| --- | --- |

—

acțiuni necotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: acțiuni care nu sunt cotate (SEC 95, punctele 5.88-5.93),

| — | alte participații: toate tranzacțiile având ca obiect alte participații care nu sunt acoperite de acțiunile cotate și necotate (SEC 95, punctele 5.94-5.95). |
| --- | --- |

—

alte participații: toate tranzacțiile având ca obiect alte participații care nu sunt acoperite de acțiunile cotate și necotate (SEC 95, punctele 5.94-5.95).

Norme de evaluare: în conformitate cu SEC 95, acțiuni și alte participații trebuie raportate la valoarea de piață.

5.   Acțiuni/unități ale fondurilor de investiții: trebuie luate în considerare acțiunile/unitățile fondurilor de investiții cu excluderea datoriilor IFM, adică doar FPM și fondurile de investiții clasificate ca AIF.

Pentru subcategoria FCL, acțiunile/unitățile fondurilor de investiții trebuie alocate la „Alte active”.

Norme de evaluare: în conformitate cu SEC 95, acțiunile/unitățile fondurilor de investiții trebuie raportate la valoarea de piață.

6.   Active fixe: acest post cuprinde:

| — | investiții în imobilizări corporale, adică investiții în locuințe, alte clădiri și structuri, clădiri nerezidențiale. Această categorie este identificată ca active imobiliare, |
| --- | --- |

—

investiții în imobilizări corporale, adică investiții în locuințe, alte clădiri și structuri, clădiri nerezidențiale. Această categorie este identificată ca active imobiliare,

| — | active nefinanciare, corporale sau necorporale, destinate pentru a fi utilizate în mod repetat timp de mai mult de un an de către AIF raportori. Acestea includ terenuri și clădiri ocupate de AIF, precum și echipament, programe informatice și alte infrastructuri. |
| --- | --- |

—

active nefinanciare, corporale sau necorporale, destinate pentru a fi utilizate în mod repetat timp de mai mult de un an de către AIF raportori. Acestea includ terenuri și clădiri ocupate de AIF, precum și echipament, programe informatice și alte infrastructuri.

Atunci când activele fixe nu trebuie raportate ca post separat, trebuie alocate la „Alte active”.

7.   Instrumente financiare derivate: la acest post trebuie raportate următoarele instrumente financiare derivate:

| (i) | opțiuni, negociabile și OTC; |
| --- | --- |

(i)

opțiuni, negociabile și OTC;

| (ii) | warante; |
| --- | --- |

(ii)

warante;

| (iii) | futures, dar numai dacă au o valoare de piață deoarece sunt tranzacționabile sau pot fi compensate; |
| --- | --- |

(iii)

futures, dar numai dacă au o valoare de piață deoarece sunt tranzacționabile sau pot fi compensate;

| (iv) | swap-uri, dar numai dacă au o valoare de piață deoarece sunt tranzacționabile sau pot fi compensate. |
| --- | --- |

(iv)

swap-uri, dar numai dacă au o valoare de piață deoarece sunt tranzacționabile sau pot fi compensate.

În cazul FCL, acest post trebuie alocat la „Alte active”.

Instrumentele derivate trebuie înregistrate în bilanț la valoarea brută. Contractele individuale având ca obiect instrumente derivate a căror valoare de piață brută este pozitivă trebuie înregistrate în activul bilanțului, iar contractele a căror valoare de piață brută este negativă trebuie înregistrate în pasiv. Obligațiile viitoare brute rezultate din contracte având ca obiect instrumente derivate nu se înscriu ca posturi în bilanț. Instrumentele financiare derivate pot fi înregistrate la valoarea netă în conformitate cu diferitele metode de evaluare. Aceste poziții trebuie raportate, în mod predefinit, atunci când sunt disponibile numai pozițiile nete, sau pozițiile sunt înregistrate la o valoare diferită de cea de piață.

8.   Alte active: toate sumele care nu pot fi distribuite în unul dintre principalele posturi din bilanț (PB) trebuie alocate la „Alte active”. Acest post cuprinde active precum dobânzile acumulate de primit aferente creditelor și chiria acumulată aferentă clădirilor, dividendele de primit, sumele de încasat care nu au legătură cu activitățile principale ale AIF, sumele brute de încasat aferente posturilor de așteptare (provizorii), sumele brute de încasat aferente posturilor de tranzit, alte active care nu sunt identificate separat, de exemplu, active fixe, credite și depozite care depind de subcategoria AIF.

Elemente de pasiv

Total activ/pasiv: totalul elementelor de pasiv trebuie să fie egal cu suma tuturor posturilor identificate separat în pasivul bilanțului și, de asemenea, să fie egal cu totalul elementelor de activ (vezi și postul de activ „Total activ/pasiv”).

1.   Depozite și credite contractate: acest post cuprinde:

| — | depozite: depozite transferabile și alte depozite (vezi elemente de activ) plasate la AIF. În general aceste depozite sunt plasate de către IFM, |
| --- | --- |

—

depozite: depozite transferabile și alte depozite (vezi elemente de activ) plasate la AIF. În general aceste depozite sunt plasate de către IFM,

| — | credite: credite acordate către AIF raportori care nu sunt materializate în documente sau care au ca suport un singur document, chiar dacă acesta a devenit negociabil. |
| --- | --- |

—

credite: credite acordate către AIF raportori care nu sunt materializate în documente sau care au ca suport un singur document, chiar dacă acesta a devenit negociabil.

2.   Titluri de creanță emise: în anumite țări, AIF pot emite instrumente negociabile având trăsături asemănătoare celor ale titlurilor de creanță emise de IFM. În cadrul prezentei scheme de raportare toate aceste instrumente trebuie clasificate ca titluri de creanță.

În cazul fondurilor de investiții, acest post trebuie alocat la „Alte pasive”.

3.   Capital și rezerve: acest post cuprinde sumele rezultate din emisiunea de capital propriu (equity capital) de AIF raportori către acționari și alți proprietari, reprezentând pentru deținător drepturi de proprietate asupra AIF și îndreptățindu-l, în general, la o parte din profituri și o parte din fondurile proprii în caz de lichidare. Se includ de asemenea fondurile care provin din beneficiile nedistribuite sau fondurile puse de-o parte de către AIF raportori în anticiparea unor posibile plăți viitoare. Capital și rezerve cuprind următoarele elemente:

| — | capital social (equity capital), |
| --- | --- |

—

capital social (equity capital),

| — | beneficii nedistribuite sau fonduri, |
| --- | --- |

—

beneficii nedistribuite sau fonduri,

| — | provizioane specifice pentru credite, titluri de valoare și alte tipuri de active, |
| --- | --- |

—

provizioane specifice pentru credite, titluri de valoare și alte tipuri de active,

| — | profitul/pierderea din exploatare. |
| --- | --- |

—

profitul/pierderea din exploatare.

În cazul fondurilor de investiții, acest post se alocă la „alte pasive”.

4.   Acțiuni/unități emise ale fondurilor de investiții: acest post se referă la acțiunile sau unitățile emise de fonduri de investiții altele decât FPM.

5.   Instrumente financiare derivate: a se vedea postul de activ „Instrumente financiare derivate”.

6.   Alte pasive: toate sumele care nu pot fi alocate unuia dintre posturile principale din pasiv, trebuie alocate la „alte pasive”. Acest post cuprinde elemente de pasiv precum sumele brute de plătit aferente posturilor de așteptare (provizorii), sumele brute de plătit aferente posturilor de tranzit, dobânzile acumulate de plătit aferente depozitelor, dividendele de plătit, sumele de plătit care nu au legătură cu activitățile principale ale AIF, provizioane care reprezintă obligații față de terți, plăți în marjă efectuate în baza contractelor având ca obiect instrumente derivate și care reprezintă garanții în numerar depuse pentru a proteja împotriva riscului de credit, dar care rămân în proprietatea deponentului și sunt rambursabile către deponent la rezilierea contractului, poziții nete rezultate din împrumutul de titluri fără garanții în numerar, sume nete de plătit în cadrul decontărilor ulterioare ale tranzacțiilor cu titluri, alte pasive care nu sunt identificate separat, de exemplu, titluri de creanță, instrumente financiare derivate care depind de subcategoria AIF.

Secțiunea 3:
     
  Note explicative naționale

| 1. | Sursele datelor/sistemul de colectare a datelor: trebuie să includă:






  — | sursele datelor folosite pentru elaborarea statisticilor AIF, cu excepția societăților de asigurare și a fondurilor de pensii, de exemplu, oficii statistice, raportare directă din partea AIF și/sau managerilor fondurilor, |
| --- | --- | --- |

1.

Sursele datelor/sistemul de colectare a datelor: trebuie să includă:

—

sursele datelor folosite pentru elaborarea statisticilor AIF, cu excepția societăților de asigurare și a fondurilor de pensii, de exemplu, oficii statistice, raportare directă din partea AIF și/sau managerilor fondurilor,

| — | detalii privind sistemele de colectare, de exemplu, rapoarte voluntare, studii de activitate, eșantionare, raportare condiționată de existența unor praguri și extrapolare. |
| --- | --- |

—

detalii privind sistemele de colectare, de exemplu, rapoarte voluntare, studii de activitate, eșantionare, raportare condiționată de existența unor praguri și extrapolare.

| 2. | Proceduri de elaborare: trebuie descrisă metoda folosită pentru elaborarea datelor, de exemplu, descrierea detaliată a estimărilor/ipotezelor făcute și modul în care sunt agregate seriile atunci când două serii au frecvențe diferite. |
| --- | --- |

2.

Proceduri de elaborare: trebuie descrisă metoda folosită pentru elaborarea datelor, de exemplu, descrierea detaliată a estimărilor/ipotezelor făcute și modul în care sunt agregate seriile atunci când două serii au frecvențe diferite.

| 3. | Cadrul juridic: informații detaliate cu privire la cadrul juridic național aplicabil instituțiilor. Trebuie subliniate în mod particular legăturile cu legislația comunitară. Dacă mai multe tipuri de instituții se includ în aceeași categorie, trebuie furnizate informații pentru toate tipurile de instituții. |
| --- | --- |

3.

Cadrul juridic: informații detaliate cu privire la cadrul juridic național aplicabil instituțiilor. Trebuie subliniate în mod particular legăturile cu legislația comunitară. Dacă mai multe tipuri de instituții se includ în aceeași categorie, trebuie furnizate informații pentru toate tipurile de instituții.

| 4. | Derogări de la instrucțiunile de raportare ale BCE: BCN trebuie să furnizeze informații cu privire la derogările de la instrucțiunile de raportare.
  Derogările de la instrucțiunile de raportare pot avea loc cu privire la:






  — | defalcarea pe instrumente: sfera instrumentelor acoperite poate fi diferită de cea din instrucțiunile de raportare ale BCE, de exemplu, două instrumente diferite nu pot fi identificate separat, |
| --- | --- | --- |

4.

Derogări de la instrucțiunile de raportare ale BCE: BCN trebuie să furnizeze informații cu privire la derogările de la instrucțiunile de raportare.

Derogările de la instrucțiunile de raportare pot avea loc cu privire la:

—

defalcarea pe instrumente: sfera instrumentelor acoperite poate fi diferită de cea din instrucțiunile de raportare ale BCE, de exemplu, două instrumente diferite nu pot fi identificate separat,

| — | defalcarea în funcție de scadență, |
| --- | --- |

—

defalcarea în funcție de scadență,

| — | defalcarea geografică, |
| --- | --- |

—

defalcarea geografică,

| — | defalcarea sectorială, |
| --- | --- |

—

defalcarea sectorială,

| — | metodele de evaluare. |
| --- | --- |

—

metodele de evaluare.

| 5. | Tipurile de fonduri de investiții: criteriile de clasificare a fondurilor de investiții în diferite tipuri trebuie explicate, de exemplu, un fond este clasificat ca fond de plasament în acțiuni atunci când investește cel puțin 60 % din totalul activelor sale în acțiuni. Trebuie furnizate informații cu privire la faptul dacă aceste criterii sunt stabilite sau definite în prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, inclusiv documentele de marketing etc. |
| --- | --- |

5.

Tipurile de fonduri de investiții: criteriile de clasificare a fondurilor de investiții în diferite tipuri trebuie explicate, de exemplu, un fond este clasificat ca fond de plasament în acțiuni atunci când investește cel puțin 60 % din totalul activelor sale în acțiuni. Trebuie furnizate informații cu privire la faptul dacă aceste criterii sunt stabilite sau definite în prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, inclusiv documentele de marketing etc.

| 6. | Unitățile de observare statistică cu obligații de raportare: BCN pot clasifica într-o subcategorie specifică AIF toate instituțiile care corespund definiției AIF. Trebuie să descrie toate instituțiile incluse în sau excluse din fiecare subcategorie AIF. Totalul fondurilor de investiții trebuie să includă fondurile destinate publicului larg, dar să excludă fondurile destinate investitorilor specializați. Atunci când este posibil, BCN trebuie să furnizeze estimări cu privire la sfera datelor acoperite din punct de vedere al totalului activelor tuturor unităților de observare statistică cu obligații de raportare. |
| --- | --- |

6.

Unitățile de observare statistică cu obligații de raportare: BCN pot clasifica într-o subcategorie specifică AIF toate instituțiile care corespund definiției AIF. Trebuie să descrie toate instituțiile incluse în sau excluse din fiecare subcategorie AIF. Totalul fondurilor de investiții trebuie să includă fondurile destinate publicului larg, dar să excludă fondurile destinate investitorilor specializați. Atunci când este posibil, BCN trebuie să furnizeze estimări cu privire la sfera datelor acoperite din punct de vedere al totalului activelor tuturor unităților de observare statistică cu obligații de raportare.

| 7. | Întreruperi în seriile istorice: trebuie descrise întreruperile și modificările majore în timp care afectează colectarea, sfera de acoperire a raportării, schemele de raportare și elaborarea seriilor istorice. În cazul întreruperilor, trebuie indicată măsura în care datele vechi și cele noi pot fi considerate comparabile. |
| --- | --- |

7.

Întreruperi în seriile istorice: trebuie descrise întreruperile și modificările majore în timp care afectează colectarea, sfera de acoperire a raportării, schemele de raportare și elaborarea seriilor istorice. În cazul întreruperilor, trebuie indicată măsura în care datele vechi și cele noi pot fi considerate comparabile.

| 8. | Alte comentarii: orice alte comentarii sau indicații pertinente. |
| --- | --- |

8.

Alte comentarii: orice alte comentarii sau indicații pertinente.

PARTEA 12

Statisticile privind emisiunile de titluri

Secțiunea 1:   Introducere

Statisticile privind emisiunile de titluri în zona euro conțin două agregate principale:

| — | toate emisiunile efectuate de către rezidenții din zona euro în orice monedă, și |
| --- | --- |

—

toate emisiunile efectuate de către rezidenții din zona euro în orice monedă, și

| — | toate emisiunile în euro efectuate în toată lumea, atât la nivel național cât și internațional. |
| --- | --- |

—

toate emisiunile în euro efectuate în toată lumea, atât la nivel național cât și internațional.

Trebuie făcută o distincție principală în funcție de reședința emitentului, având în vedere că BCN din Eurosistem acoperă în mod colectiv toate emisiunile efectuate de rezidenții zonei euro. Banca pentru Reglementări Internaționale (BRI/BIS) raportează emisiunile din „restul lumii” (RL), care se referă la toți rezidenții din afara zonei euro, emisiunile rezidenților din fiecare stat membru neparticipant fiind distinse de celelalte țări din RL.

Diagrama de mai jos rezumă cerințele de raportare.

| | Emisiuni de titluri |
| --- | --- |
| De către rezidenții zonei euro


  (fiecare BCN raportează cu privire la proprii rezidenți) | De către rezidenții RL


  (BRI/BCN) |
| State membre neparticipante | Alte țări |
| În euro/moneda națională | Bloc A | Bloc B |
| În alte valute
   (24) | Bloc C | Bloc D
  Nu este necesar |

Emisiuni de titluri

De către rezidenții zonei euro

(fiecare BCN raportează cu privire la proprii rezidenți)

De către rezidenții RL

(BRI/BCN)

State membre neparticipante

Alte țări

În euro/moneda națională

Bloc A

Bloc B

În alte valute
   (24)

Bloc C

Bloc D

Nu este necesar

Secțiunea 2:   Cerințe de raportare

TABELUL 1

Formularul de raportare Bloc A pentru BCN (25)

| | EMITENȚI REZIDENȚI NAȚIONALI//EURO/MONEDE NAȚIONALE |
| --- | --- |
| Valori exigibile | Emisiuni la valoare brută | Răscumpărări | Emisiuni la valoare netă |
| | A1 | A2 | A3 | A4 |
| 1.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN SCURT |
| Total | S1 | S51 | S101 | S151 |
| BCE/BCN | S2 | S52 | S102 | S152 |
| IFM altele decât băncile centrale | S3 | S53 | S103 | S153 |
| AIF | S4 | S54 | S104 | S154 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S5 | S55 | S105 | S155 |
| Societăți nefinanciare | S6 | S56 | S106 | S156 |
| Administrație centrală | S7 | S57 | S107 | S157 |
| Administrație de stat și locală | S8 | S58 | S108 | S158 |
| Fonduri de securitate socială | S9 | S59 | S109 | S159 |
| 2.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN LUNG |
| Total | S10 | S60 | S110 | S160 |
| BCE/BCN | S11 | S61 | S111 | S161 |
| IFM altele decât băncile centrale | S12 | S62 | S112 | S162 |
| AIF | S13 | S63 | S113 | S163 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S14 | S64 | S114 | S164 |
| Societăți nefinanciare | S15 | S65 | S115 | S165 |
| Administrație centrală | S16 | S66 | S116 | S166 |
| Administrație de stat și locală | S17 | S67 | S117 | S167 |
| Fonduri de securitate socială | S18 | S68 | S118 | S168 |
| 2.1   din care titluri emise cu rată fixă |
| Total | S19 | S69 | S119 | S169 |
| BCE/BCN | S20 | S70 | S120 | S170 |
| IFM altele decât băncile centrale | S21 | S71 | S121 | S171 |
| AIF | S22 | S72 | S122 | S172 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S23 | S73 | S123 | S173 |
| Societăți nefinanciare | S24 | S74 | S124 | S174 |
| Administrație centrală | S25 | S75 | S125 | S175 |
| Administrație de stat și locală | S26 | S76 | S126 | S176 |
| Fonduri de securitate socială | S27 | S77 | S127 | S177 |
| 2.2   din care titluri emise cu rată variabilă: |
| Total | S28 | S78 | S128 | S178 |
| BCE/BCN | S29 | S79 | S129 | S179 |
| IFM altele decât băncile centrale | S30 | S80 | S130 | S180 |
| AIF | S31 | S81 | S131 | S181 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S32 | S82 | S132 | S182 |
| Societăți nefinanciare | S33 | S83 | S133 | S183 |
| Administrație centrală | S34 | S84 | S134 | S184 |
| Administrație de stat și locală | S35 | S85 | S135 | S185 |
| Fonduri de securitate socială | S36 | S86 | S136 | S186 |
| 2.3   din care obligațiuni cu cupon zero |
| Total | S37 | S87 | S137 | S187 |
| BCE/BCN | S38 | S88 | S138 | S188 |
| IFM altele decât băncile centrale | S39 | S89 | S139 | S189 |
| AIF | S40 | S90 | S140 | S190 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S41 | S91 | S141 | S191 |
| Societăți nefinanciare | S42 | S92 | S142 | S192 |
| Administrație centrală | S43 | S93 | S143 | S193 |
| Administrație de stat și locală | S44 | S94 | S144 | S194 |
| Fonduri de securitate socială | S45 | S95 | S145 | S195 |
| 3.   ACȚIUNI COTATE
   (26) |
| Total | S46 | S96 | S146 | S196 |
| IFM altele decât băncile centrale | S47 | S97 | S147 | S197 |
| AIF | S48 | S98 | S148 | S198 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S49 | S99 | S149 | S199 |
| Societăți nefinanciare | S50 | S100 | S150 | S200 |

EMITENȚI REZIDENȚI NAȚIONALI//EURO/MONEDE NAȚIONALE

Valori exigibile

Emisiuni la valoare brută

Răscumpărări

Emisiuni la valoare netă

A1

A2

A3

A4

1.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN SCURT

Total

S1

S51

S101

S151

BCE/BCN

S2

S52

S102

S152

IFM altele decât băncile centrale

S3

S53

S103

S153

AIF

S4

S54

S104

S154

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S5

S55

S105

S155

Societăți nefinanciare

S6

S56

S106

S156

Administrație centrală

S7

S57

S107

S157

Administrație de stat și locală

S8

S58

S108

S158

Fonduri de securitate socială

S9

S59

S109

S159

2.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN LUNG

Total

S10

S60

S110

S160

BCE/BCN

S11

S61

S111

S161

IFM altele decât băncile centrale

S12

S62

S112

S162

AIF

S13

S63

S113

S163

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S14

S64

S114

S164

Societăți nefinanciare

S15

S65

S115

S165

Administrație centrală

S16

S66

S116

S166

Administrație de stat și locală

S17

S67

S117

S167

Fonduri de securitate socială

S18

S68

S118

S168

2.1   din care titluri emise cu rată fixă

Total

S19

S69

S119

S169

BCE/BCN

S20

S70

S120

S170

IFM altele decât băncile centrale

S21

S71

S121

S171

AIF

S22

S72

S122

S172

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S23

S73

S123

S173

Societăți nefinanciare

S24

S74

S124

S174

Administrație centrală

S25

S75

S125

S175

Administrație de stat și locală

S26

S76

S126

S176

Fonduri de securitate socială

S27

S77

S127

S177

2.2   din care titluri emise cu rată variabilă:

Total

S28

S78

S128

S178

BCE/BCN

S29

S79

S129

S179

IFM altele decât băncile centrale

S30

S80

S130

S180

AIF

S31

S81

S131

S181

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S32

S82

S132

S182

Societăți nefinanciare

S33

S83

S133

S183

Administrație centrală

S34

S84

S134

S184

Administrație de stat și locală

S35

S85

S135

S185

Fonduri de securitate socială

S36

S86

S136

S186

2.3   din care obligațiuni cu cupon zero

Total

S37

S87

S137

S187

BCE/BCN

S38

S88

S138

S188

IFM altele decât băncile centrale

S39

S89

S139

S189

AIF

S40

S90

S140

S190

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S41

S91

S141

S191

Societăți nefinanciare

S42

S92

S142

S192

Administrație centrală

S43

S93

S143

S193

Administrație de stat și locală

S44

S94

S144

S194

Fonduri de securitate socială

S45

S95

S145

S195

3.   ACȚIUNI COTATE
   (26)

Total

S46

S96

S146

S196

IFM altele decât băncile centrale

S47

S97

S147

S197

AIF

S48

S98

S148

S198

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S49

S99

S149

S199

Societăți nefinanciare

S50

S100

S150

S200

TABELUL 2

Formularul de raportare Bloc C pentru BCN

| | EMITENȚI REZIDENȚI NAȚIONALI//ALTE VALUTE |
| --- | --- |
| Valori exigibile | Emisiuni la valoare brută | Răscumpărări | Emisiuni la valoare netă |
| | C1 | C2 | C3 | C4 |
| 4.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN SCURT |
| Total | S201 | S241 | S281 | S321 |
| IFM altele decât băncile centrale | S202 | S242 | S282 | S322 |
| AIF | S203 | S243 | S283 | S323 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S204 | S244 | S284 | S324 |
| Societăți nefinanciare | S205 | S245 | S285 | S325 |
| Administrație centrală | S206 | S246 | S286 | S326 |
| Administrație de stat și locală | S207 | S247 | S287 | S327 |
| Fonduri de securitate socială | S208 | S248 | S288 | S328 |
| 5.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN LUNG |
| Total | S209 | S249 | S289 | S329 |
| IFM altele decât băncile centrale | S210 | S250 | S290 | S330 |
| AIF | S211 | S251 | S291 | S331 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S212 | S252 | S292 | S332 |
| Societăți nefinanciare | S213 | S253 | S293 | S333 |
| Administrație centrală | S214 | S254 | S294 | S334 |
| Administrație de stat și locală | S215 | S255 | S295 | S335 |
| Fonduri de securitate socială | S216 | S256 | S296 | S336 |
| 5.1   din care titluri emise cu rată fixă: |
| Total | S217 | S257 | S297 | S337 |
| IFM altele decât băncile centrale | S218 | S258 | S298 | S338 |
| AIF | S219 | S259 | S299 | S339 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S220 | S260 | S300 | S340 |
| Societăți nefinanciare | S221 | S261 | S301 | S341 |
| Administrație centrală | S222 | S262 | S302 | S342 |
| Administrație de stat și locală | S223 | S263 | S303 | S343 |
| Fonduri de securitate socială | S224 | S264 | S304 | S344 |
| 5.2   din care titluri emise cu rată variabilă: |
| Total | S225 | S265 | S305 | S345 |
| IFM altele decât băncile centrale | S226 | S266 | S306 | S346 |
| AIF | S227 | S267 | S307 | S347 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S228 | S268 | S308 | S348 |
| Societăți nefinanciare | S229 | S269 | S309 | S349 |
| Administrație centrală | S230 | S270 | S310 | S350 |
| Administrație de stat și locală | S231 | S271 | S311 | S351 |
| Fonduri de securitate socială | S232 | S272 | S312 | S352 |
| 5.3   din care obligațiuni cu cupon zero: |
| Total | S233 | S273 | S313 | S353 |
| IFM altele decât băncile centrale | S234 | S274 | S314 | S354 |
| AIF | S235 | S275 | S315 | S355 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S236 | S276 | S316 | S356 |
| Societăți nefinanciare | S237 | S277 | S317 | S357 |
| Administrație centrală | S238 | S278 | S318 | S358 |
| Administrație de stat și locală | S239 | S279 | S319 | S359 |
| Fonduri de securitate socială | S240 | S280 | S320 | S360 |

EMITENȚI REZIDENȚI NAȚIONALI//ALTE VALUTE

Valori exigibile

Emisiuni la valoare brută

Răscumpărări

Emisiuni la valoare netă

C1

C2

C3

C4

4.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN SCURT

Total

S201

S241

S281

S321

IFM altele decât băncile centrale

S202

S242

S282

S322

AIF

S203

S243

S283

S323

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S204

S244

S284

S324

Societăți nefinanciare

S205

S245

S285

S325

Administrație centrală

S206

S246

S286

S326

Administrație de stat și locală

S207

S247

S287

S327

Fonduri de securitate socială

S208

S248

S288

S328

5.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN LUNG

Total

S209

S249

S289

S329

IFM altele decât băncile centrale

S210

S250

S290

S330

AIF

S211

S251

S291

S331

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S212

S252

S292

S332

Societăți nefinanciare

S213

S253

S293

S333

Administrație centrală

S214

S254

S294

S334

Administrație de stat și locală

S215

S255

S295

S335

Fonduri de securitate socială

S216

S256

S296

S336

5.1   din care titluri emise cu rată fixă:

Total

S217

S257

S297

S337

IFM altele decât băncile centrale

S218

S258

S298

S338

AIF

S219

S259

S299

S339

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S220

S260

S300

S340

Societăți nefinanciare

S221

S261

S301

S341

Administrație centrală

S222

S262

S302

S342

Administrație de stat și locală

S223

S263

S303

S343

Fonduri de securitate socială

S224

S264

S304

S344

5.2   din care titluri emise cu rată variabilă:

Total

S225

S265

S305

S345

IFM altele decât băncile centrale

S226

S266

S306

S346

AIF

S227

S267

S307

S347

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S228

S268

S308

S348

Societăți nefinanciare

S229

S269

S309

S349

Administrație centrală

S230

S270

S310

S350

Administrație de stat și locală

S231

S271

S311

S351

Fonduri de securitate socială

S232

S272

S312

S352

5.3   din care obligațiuni cu cupon zero:

Total

S233

S273

S313

S353

IFM altele decât băncile centrale

S234

S274

S314

S354

AIF

S235

S275

S315

S355

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S236

S276

S316

S356

Societăți nefinanciare

S237

S277

S317

S357

Administrație centrală

S238

S278

S318

S358

Administrație de stat și locală

S239

S279

S319

S359

Fonduri de securitate socială

S240

S280

S320

S360

TABELUL 3

Formularul de raportare Bloc B pentru BRI

| | EMITENȚI REZIDENȚI RL//EURO/MONEDE NAȚIONALE |
| --- | --- |
| Valori exigibile | Emisiuni la valoare brută | Răscumpărări |
| | B1 | B2 | B3 |
| 6.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN SCURT |
| Total | S361 | S411 | S461 |
| BCN | S362 | S412 | S462 |
| IFM altele decât băncile centrale | S363 | S413 | S463 |
| AIF | S364 | S414 | S464 |
| Soc de asigurare și fonduri de pensii | S365 | S415 | S465 |
| Societăți nefinanciare | S366 | S416 | S466 |
| Administrație centrală | S367 | S417 | S467 |
| Administrație de stat și locală | S368 | S418 | S468 |
| Fonduri de securitate socială | S369 | S419 | S469 |
| Organizații internaționale | S370 | S420 | S470 |
| 7.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN LUNG |
| Total | S371 | S421 | S471 |
| BCN | S372 | S422 | S472 |
| IFM altele decât băncile centrale | S373 | S423 | S473 |
| AIF | S374 | S424 | S474 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S375 | S425 | S475 |
| Societăți nefinanciare | S376 | S426 | S476 |
| Administrație centrală | S377 | S427 | S477 |
| Administrație de stat și locală | S378 | S428 | S478 |
| Fonduri de securitate socială | S379 | S429 | S479 |
| Organizații internaționale | S380 | S430 | S480 |
| 7.1   din care titluri emise cu rată fixă: |
| Total | S381 | S431 | S481 |
| BCN | S382 | S432 | S482 |
| IFM altele decât băncile centrale | S383 | S433 | S483 |
| AIF | S384 | S434 | S484 |
| Soc. de asigurare și fondurile de pensii | S385 | S435 | S485 |
| Societăți nefinanciare | S386 | S436 | S486 |
| Administrație centrală | S387 | S437 | S487 |
| Administrație de stat și locală | S388 | S438 | S488 |
| Fonduri de securitate socială | S389 | S439 | S489 |
| Organizații internaționale | S390 | S440 | S490 |
| 7.2   din care titluri emise cu rată variabilă: |
| Total | S391 | S441 | S491 |
| BCN | S392 | S442 | S492 |
| IFM altele decât băncile centrale | S393 | S443 | S493 |
| AIF | S394 | S444 | S494 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S395 | S445 | S495 |
| Societăți nefinanciare | S396 | S446 | S496 |
| Administrație centrală | S397 | S447 | S497 |
| Administrație de stat și locală | S398 | S448 | S498 |
| Fonduri de securitate socială | S399 | S449 | S499 |
| Organizații internaționale | S400 | S450 | S500 |
| 7.3   din care obligațiuni cu cupon zero: |
| Total | S401 | S451 | S501 |
| BCN | S402 | S452 | S502 |
| IFM altele decât băncile centrale | S403 | S453 | S503 |
| AIF | S404 | S454 | S504 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S405 | S455 | S505 |
| Societăți nefinanciare | S406 | S456 | S506 |
| Administrație centrală | S407 | S457 | S507 |
| Administrație de stat sau locală | S408 | S458 | S508 |
| Fonduri de securitate socială | S409 | S459 | S509 |
| Organizații internaționale | S410 | S460 | S510 |

EMITENȚI REZIDENȚI RL//EURO/MONEDE NAȚIONALE

Valori exigibile

Emisiuni la valoare brută

Răscumpărări

B1

B2

B3

6.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN SCURT

Total

S361

S411

S461

BCN

S362

S412

S462

IFM altele decât băncile centrale

S363

S413

S463

AIF

S364

S414

S464

Soc de asigurare și fonduri de pensii

S365

S415

S465

Societăți nefinanciare

S366

S416

S466

Administrație centrală

S367

S417

S467

Administrație de stat și locală

S368

S418

S468

Fonduri de securitate socială

S369

S419

S469

Organizații internaționale

S370

S420

S470

7.   TITLURI DE CREANȚĂ PE TERMEN LUNG

Total

S371

S421

S471

BCN

S372

S422

S472

IFM altele decât băncile centrale

S373

S423

S473

AIF

S374

S424

S474

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S375

S425

S475

Societăți nefinanciare

S376

S426

S476

Administrație centrală

S377

S427

S477

Administrație de stat și locală

S378

S428

S478

Fonduri de securitate socială

S379

S429

S479

Organizații internaționale

S380

S430

S480

7.1   din care titluri emise cu rată fixă:

Total

S381

S431

S481

BCN

S382

S432

S482

IFM altele decât băncile centrale

S383

S433

S483

AIF

S384

S434

S484

Soc. de asigurare și fondurile de pensii

S385

S435

S485

Societăți nefinanciare

S386

S436

S486

Administrație centrală

S387

S437

S487

Administrație de stat și locală

S388

S438

S488

Fonduri de securitate socială

S389

S439

S489

Organizații internaționale

S390

S440

S490

7.2   din care titluri emise cu rată variabilă:

Total

S391

S441

S491

BCN

S392

S442

S492

IFM altele decât băncile centrale

S393

S443

S493

AIF

S394

S444

S494

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S395

S445

S495

Societăți nefinanciare

S396

S446

S496

Administrație centrală

S397

S447

S497

Administrație de stat și locală

S398

S448

S498

Fonduri de securitate socială

S399

S449

S499

Organizații internaționale

S400

S450

S500

7.3   din care obligațiuni cu cupon zero:

Total

S401

S451

S501

BCN

S402

S452

S502

IFM altele decât băncile centrale

S403

S453

S503

AIF

S404

S454

S504

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S405

S455

S505

Societăți nefinanciare

S406

S456

S506

Administrație centrală

S407

S457

S507

Administrație de stat sau locală

S408

S458

S508

Fonduri de securitate socială

S409

S459

S509

Organizații internaționale

S410

S460

S510

TABELUL 4

Formularul de raportare privind posturile pro-memoria Bloc A pentru BCN

| | EMITENȚI REZIDENȚI NAȚIONALI// EURO/MONEDE NAȚIONALE |
| --- | --- |
| Valori exigibile | Emisiuni la valoare brută | Răscumpărări | Emisiuni la valoare netă |
| | A1 | A2 | A3 | A4 |
| 8.   ACȚIUNI NECOTATE |
| Total | S511 | S521 | S531 | S541 |
| IFM altele decât băncile centrale | S512 | S522 | S532 | S542 |
| AIF | S513 | S523 | S533 | S543 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S514 | S524 | S534 | S544 |
| Societăți nefinanciare | S515 | S525 | S535 | S545 |
| 9.   ALTE PARTICIPAȚII |
| Total | S516 | S526 | S536 | S546 |
| IFM altele decât băncile centrale | S517 | S526 | S536 | S546 |
| AIF | S518 | S526 | S536 | S546 |
| Soc. de asigurare și fonduri de pensii | S519 | S526 | S536 | S546 |
| Societăți nefinanciare | S520 | S526 | S536 | S546 |

EMITENȚI REZIDENȚI NAȚIONALI// EURO/MONEDE NAȚIONALE

Valori exigibile

Emisiuni la valoare brută

Răscumpărări

Emisiuni la valoare netă

A1

A2

A3

A4

8.   ACȚIUNI NECOTATE

Total

S511

S521

S531

S541

IFM altele decât băncile centrale

S512

S522

S532

S542

AIF

S513

S523

S533

S543

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S514

S524

S534

S544

Societăți nefinanciare

S515

S525

S535

S545

9.   ALTE PARTICIPAȚII

Total

S516

S526

S536

S546

IFM altele decât băncile centrale

S517

S526

S536

S546

AIF

S518

S526

S536

S546

Soc. de asigurare și fonduri de pensii

S519

S526

S536

S546

Societăți nefinanciare

S520

S526

S536

S546

1.   Reședința emitentului

Emisiunile efectuate de filialele aflate în proprietatea unor nerezidenți ai țării raportoare care operează pe teritoriul economic al țării raportoare trebuie clasificate ca emisiuni ale unităților rezidente în țara raportoare.

Emisiunile efectuate de sediile principale situate pe teritoriul economic al țării raportoare care operează la nivel internațional trebuie de asemenea considerate ca emisiuni ale unităților rezidente. Emisiunile efectuate de sediile principale sau filialele situate în afara teritoriului economic al țării raportoare, dar aflate în proprietatea rezidenților țării raportoare trebuie considerate ca emisiuni ale nerezidenților. De exemplu, emisiunile Volkswagen Brazil sunt considerate ca fiind efectuate de unitățile rezidente în Brazilia și nu pe teritoriul țării raportoare.

Pentru a evita contabilizările duble sau lacunele, raportarea emisiunilor efectuate de societățile vehicul financiar trebuie abordată în mod bilateral, implicând BRI și BCN în cauză. BCN, și nu BRI, trebuie să raporteze emisiunile efectuate de societățile vehicul financiar care îndeplinesc criteriile de reședință prevăzute în SEC 95 și sunt clasificate ca rezidenți ai zonei euro.

2.   Defalcarea sectorială a emitenților

Emisiunile trebuie clasificate în funcție de sectorul care își asumă obligația aferentă titlurilor emise. Titlurile emise prin SVF atunci când obligația aferentă emisiunii este asumată de către organizația mamă și nu de către SVF trebuie atribuite organizației mamă și nu SVF. De exemplu, emisiunile efectuate de o SVF din cadrul Philips trebuie alocate sectorului societăților nefinanciare și raportate de Olanda. Totuși, SVF și societatea-mamă a acesteia trebuie să fie situate în aceeași țară. Deci, dacă societatea-mamă nu este un rezident al țării raportoare, SVF trebuie tratată ca un rezident fictiv al țării raportoare, iar sectorul emitent trebuie să fie AIF. De exemplu, emisiunile efectuate de Toyota Motor Finance Netherlands BV trebuie atribuite AIF din Olanda deoarece societatea-mamă „Toyota” nu este rezidentă în Olanda.

Clasificarea sectorială cuprinde următoarele nouă tipuri de emitenți:

| — | BCE/BCN, |
| --- | --- |

—

BCE/BCN,

| — | instituții financiare monetare (IFM), |
| --- | --- |

—

instituții financiare monetare (IFM),

| — | alți intermediari financiari, |
| --- | --- |

—

alți intermediari financiari,

| — | societăți de asigurare și fonduri de pensii, |
| --- | --- |

—

societăți de asigurare și fonduri de pensii,

| — | societăți nefinanciare, |
| --- | --- |

—

societăți nefinanciare,

| — | administrație centrală, |
| --- | --- |

—

administrație centrală,

| — | administrație de stat și locală, |
| --- | --- |

—

administrație de stat și locală,

| — | fonduri de securitate socială, |
| --- | --- |

—

fonduri de securitate socială,

| — | instituții internaționale. |
| --- | --- |

—

instituții internaționale.

Dacă o societate publică este privatizată prin emisiunea de acțiuni cotate, sectorul emitent trebuie clasificat ca „societăți nefinanciare”. În mod asemănător, dacă o IC publică este privatizată, sectorul emitent trebuie clasificat ca „IFM altele decât băncile centrale”. Emisiunile efectuate de gospodăriile populației sau instituțiile fără scop lucrativ aflate în serviciul gospodăriilor populației trebuie clasificate ca emisiuni ale „societăților nefinanciare”.

BRI respectă corelările (mappings) între defalcarea sectorială a emitenților disponibilă în baza de date a BRI și clasificările solicitate în formularele de raportare, după cum se arată în următoarea diagramă.

| Defalcarea sectorială din baza de date a BRI | Clasificarea din formularele de raportare |
| --- | --- |
| Bancă centrală | → | BCN și BCE |
| Bănci comerciale | → | IFM |
| AIF | → | AIF |
| Administrație centrală | → | Administrație centrală |
| Alte agenții ale administrației de stat | → | Administrație de stat și locală |
| Societăți | → | Societăți nefinanciare |
| Instituții internaționale | → | Instituții internaționale (RL) |

Defalcarea sectorială din baza de date a BRI

Clasificarea din formularele de raportare

Bancă centrală

→

BCN și BCE

Bănci comerciale

→

IFM

AIF

→

AIF

Administrație centrală

→

Administrație centrală

Alte agenții ale administrației de stat

→

Administrație de stat și locală

Societăți

→

Societăți nefinanciare

Instituții internaționale

→

Instituții internaționale (RL)

3.   Scadența titlurilor emise

Titluri de creanță pe termen scurt cuprind titlurile a căror scadență inițială este de un an sau mai puțin, chiar dacă sunt emise cu facilități pe termen mai lung.

Titluri de creanță pe termen lung cuprind titlurile a căror scadență inițială este mai mare de un an. Titlurile emise cu date de scadență opționale, din care cea mai târzie este mai mare de un an, precum și titlurile emise cu scadențe nedeterminate se clasifică ca titluri pe termen lung. Astfel cum a fost propus la punctul 5.22 din SEC 95, defalcarea în funcție de scadență poate fi flexibilă, adică în cazuri excepționale titlurile pe termen scurt pot avea o scadență inițială de doi ani.

Metodologia aplicată în prezent de BRI este diferită. BRI consideră toate efectele comerciale în euro (euro commercial paper – ECP) și alte bilete în euro (euronotes) create în cadrul unui program pe termen scurt ca instrumente pe termen scurt, iar toate instrumentele emise în baza unei documentații pe termen lung ca fiind instrumente pe termen lung indiferent de scadența lor inițială.

Nu este considerată necesară folosirea unei categorii de scadență de doi ani precum în cazul statisticilor privind bilanțul IFM.

4.   Clasificarea titlurilor emise

Titlurile emise sunt analizate în funcție de două mari categorii:(1) titluri de creanță, adică titluri altele decât acțiunile cu excluderea instrumentelor financiare derivate (27); și (2) acțiuni cotate, cu excluderea acțiunilor/unităților fondurilor de investiții (28). Plasamentele private sunt cuprinse în măsura în care este posibil. Documentele de piață monetară fac parte din titlurile de creanță. Acțiunile necotate și alte participații pot fi raportate în mod voluntar ca posturi pro-memoria.

Următoarele instrumente conținute în baza de date a BRI sunt clasificate ca titluri de creanță:

| — | certificate de depozit, |
| --- | --- |

—

certificate de depozit,

| — | efecte comerciale, |
| --- | --- |

—

efecte comerciale,

| — | bonuri de tezaur, |
| --- | --- |

—

bonuri de tezaur,

| — | obligațiuni, |
| --- | --- |

—

obligațiuni,

| — | efecte comerciale în euro (euro commercial paper – ECP), |
| --- | --- |

—

efecte comerciale în euro (euro commercial paper – ECP),

| — | obligațiuni pe termen mediu, |
| --- | --- |

—

obligațiuni pe termen mediu,

| — | alte efecte pe termen scurt. |
| --- | --- |

—

alte efecte pe termen scurt.

| (a) | Titluri de creanță






  (i) | Titluri de creanță pe termen scurt
  Se includ cel puțin următoarele instrumente:






  — | bonuri de tezaur și alte efecte pe termen scurt emise de administrația publică, |
| --- | --- | --- | --- |

(a)

Titluri de creanță

(i)

Titluri de creanță pe termen scurt

Se includ cel puțin următoarele instrumente:

—

bonuri de tezaur și alte efecte pe termen scurt emise de administrația publică,

| — | efecte negociabile pe termen scurt emise de societăți financiare și nefinanciare. Se folosesc o varietate de noțiuni pentru a desemna astfel de efecte: efecte comerciale, bonuri comerciale, bilete la ordin, bonuri de comerț, bonuri de schimb și certificate de depozit, |
| --- | --- |

—

efecte negociabile pe termen scurt emise de societăți financiare și nefinanciare. Se folosesc o varietate de noțiuni pentru a desemna astfel de efecte: efecte comerciale, bonuri comerciale, bilete la ordin, bonuri de comerț, bonuri de schimb și certificate de depozit,

| — | titluri pe termen scurt emise în cadrul facilităților de emisiune de bilete subscrise pe termen lung, |
| --- | --- |

—

titluri pe termen scurt emise în cadrul facilităților de emisiune de bilete subscrise pe termen lung,

| — | accepte bancare (bankers' acceptances). |
| --- | --- |

—

accepte bancare (bankers' acceptances).

| (ii) | Titluri de creanță pe termen lung
  Se includ cel puțin următoarele instrumente care sunt exemplificative pentru această categorie:






  — | obligațiuni la purtător, |
| --- | --- | --- |

(ii)

Titluri de creanță pe termen lung

Se includ cel puțin următoarele instrumente care sunt exemplificative pentru această categorie:

—

obligațiuni la purtător,

| — | obligațiuni subordonate, |
| --- | --- |

—

obligațiuni subordonate,

| — | obligațiuni cu date de scadență opționale, din care cea mai târzie este mai mare de un an, |
| --- | --- |

—

obligațiuni cu date de scadență opționale, din care cea mai târzie este mai mare de un an,

| — | obligațiuni fără dată sau perpetue, |
| --- | --- |

—

obligațiuni fără dată sau perpetue,

| — | bilete cu rată variabilă, |
| --- | --- |

—

bilete cu rată variabilă,

| — | obligațiuni convertibile, |
| --- | --- |

—

obligațiuni convertibile,

| — | titluri legate de un indice, atunci când valoarea principalului este legată de un indice de preț, prețul unei mărfi sau de un indice valutar, |
| --- | --- |

—

titluri legate de un indice, atunci când valoarea principalului este legată de un indice de preț, prețul unei mărfi sau de un indice valutar,

| — | obligațiuni cu discont mare (deep-discounted bonds), |
| --- | --- |

—

obligațiuni cu discont mare (deep-discounted bonds),

| — | obligațiuni cu cupon zero, |
| --- | --- |

—

obligațiuni cu cupon zero,

| — | euroobligațiuni (euro bonds), |
| --- | --- |

—

euroobligațiuni (euro bonds),

| — | obligațiuni globale (global bonds), |
| --- | --- |

—

obligațiuni globale (global bonds),

| — | obligațiuni emise în mod privat, |
| --- | --- |

—

obligațiuni emise în mod privat,

| — | titluri rezultate în urma conversiei creditelor, |
| --- | --- |

—

titluri rezultate în urma conversiei creditelor,

| — | credite devenite negociabile de facto, |
| --- | --- |

—

credite devenite negociabile de facto,

| — | obligațiuni convertibile în acțiuni, indiferent dacă sunt acțiuni ale societății comerciale emitente sau acțiuni ale unei alte societăți, atâta vreme cât nu au fost convertite. Opțiunea de conversie, considerată un instrument financiar derivat, este exclusă atunci când poate fi separată de obligațiunea suport, |
| --- | --- |

—

obligațiuni convertibile în acțiuni, indiferent dacă sunt acțiuni ale societății comerciale emitente sau acțiuni ale unei alte societăți, atâta vreme cât nu au fost convertite. Opțiunea de conversie, considerată un instrument financiar derivat, este exclusă atunci când poate fi separată de obligațiunea suport,

| — | acțiunile sau stocurile care plătesc un venit fix, dar nu oferă participarea la distribuirea valorii reziduale a societății cu ocazia dizolvării, inclusiv acțiuni preferențiale neparticipative, |
| --- | --- |

—

acțiunile sau stocurile care plătesc un venit fix, dar nu oferă participarea la distribuirea valorii reziduale a societății cu ocazia dizolvării, inclusiv acțiuni preferențiale neparticipative,

| — | active financiare emise în cadrul securitizării creditelor, ipotecilor, datoriilor aferente cardurilor de credit, conturilor de încasat și altor active. |
| --- | --- |

—

active financiare emise în cadrul securitizării creditelor, ipotecilor, datoriilor aferente cardurilor de credit, conturilor de încasat și altor active.

Se exclud următoarele instrumente:

| — | tranzacțiile cu titluri în cadrul contractelor de report, |
| --- | --- |

—

tranzacțiile cu titluri în cadrul contractelor de report,

| — | emisiunile de titluri nenegociabile, |
| --- | --- |

—

emisiunile de titluri nenegociabile,

| — | credite nenegociabile. |
| --- | --- |

—

credite nenegociabile.

Titlurile de creanță emise pe termen lung se divid în:

| — | titluri emise cu rată fixă, adică obligațiuni în cazul cărora plata cuponului la valoarea nominală nu se modifică pe durata vieții titlului, |
| --- | --- |

—

titluri emise cu rată fixă, adică obligațiuni în cazul cărora plata cuponului la valoarea nominală nu se modifică pe durata vieții titlului,

| — | titluri emise cu rată variabilă, adică obligațiuni în cazul cărora rata cuponului sau principalul suport sunt legate de o rată a dobânzii sau de un alt indice, ceea ce determină ca plata cuponului la valoarea nominală să fie variabilă pe durata vieții titlului, |
| --- | --- |

—

titluri emise cu rată variabilă, adică obligațiuni în cazul cărora rata cuponului sau principalul suport sunt legate de o rată a dobânzii sau de un alt indice, ceea ce determină ca plata cuponului la valoarea nominală să fie variabilă pe durata vieții titlului,

| — | titluri cu cupon zero, adică instrumente cărora nu le corespunde o plată a cuponului periodică. De obicei astfel de obligațiuni sunt emise cu discont și răscumpărate la valoarea nominală. Majoritatea disconturilor reprezintă echivalentul dobânzii acumulate pe durata vieții obligațiunii. |
| --- | --- |

—

titluri cu cupon zero, adică instrumente cărora nu le corespunde o plată a cuponului periodică. De obicei astfel de obligațiuni sunt emise cu discont și răscumpărate la valoarea nominală. Majoritatea disconturilor reprezintă echivalentul dobânzii acumulate pe durata vieții obligațiunii.

| (b) | Acțiuni cotate
  Acțiunile cotate includ:






  — | titluri de capital emise de societățile cu răspundere limitată, |
| --- | --- | --- |

(b)

Acțiuni cotate

Acțiunile cotate includ:

—

titluri de capital emise de societățile cu răspundere limitată,

| — | acțiuni răscumpărate ale societăților cu răspundere limitată, |
| --- | --- |

—

acțiuni răscumpărate ale societăților cu răspundere limitată,

| — | acțiuni de dividend emise de societățile cu răspundere limitată, |
| --- | --- |

—

acțiuni de dividend emise de societățile cu răspundere limitată,

| — | acțiuni preferențiale sau cu preferințe (preferred or preference stocks) care acordă dreptul de participare la distribuirea valorii reziduale cu ocazia dizolvării societății. Acestea pot fi cotate sau necotate la o bursă recunoscută, |
| --- | --- |

—

acțiuni preferențiale sau cu preferințe (preferred or preference stocks) care acordă dreptul de participare la distribuirea valorii reziduale cu ocazia dizolvării societății. Acestea pot fi cotate sau necotate la o bursă recunoscută,

| — | plasamente private atunci când este posibil. |
| --- | --- |

—

plasamente private atunci când este posibil.

Dacă o societate este privatizată iar administrația păstrează o parte din acțiuni, dar cealaltă parte este cotată pe o piață reglementată, întreaga valoare a capitalului societății este înregistrată la valori exigibile aferente acțiunilor cotate, deoarece, în mod potențial, toate acțiunile ar putea fi tranzacționate în orice moment la valoarea de piață. Se aplică același tratament dacă o parte dintre acțiuni este vândută unor mari investitori și doar partea rămasă, adică cea care variază liber (free float), este tranzacționată la bursă.

Acțiunile cotate exclud:

| — | acțiunile oferite spre vânzare dar neplătite la emisiune, |
| --- | --- |

—

acțiunile oferite spre vânzare dar neplătite la emisiune,

| — | obligațiuni convertibile în acțiuni. Acestea se includ odată ce sunt convertite în acțiuni, |
| --- | --- |

—

obligațiuni convertibile în acțiuni. Acestea se includ odată ce sunt convertite în acțiuni,

| — | capitalul propriu al partenerilor cu răspundere nelimitată din parteneriatele constituite sub formă de societăți, |
| --- | --- |

—

capitalul propriu al partenerilor cu răspundere nelimitată din parteneriatele constituite sub formă de societăți,

| — | investiții ale administrației în capitalul organizațiilor internaționale care sunt constituite din punct de vedere juridic ca societăți finanțate prin emisiune de acțiuni (corporations with share capital), |
| --- | --- |

—

investiții ale administrației în capitalul organizațiilor internaționale care sunt constituite din punct de vedere juridic ca societăți finanțate prin emisiune de acțiuni (corporations with share capital),

| — | emisiuni de acțiuni bonus numai în momentul emisiunii și emisiuni de acțiuni divizate. Totuși, acțiunile bonus și acțiunile divizate sunt incluse în mod nediferențiat în stocul total de acțiuni cotate. |
| --- | --- |

—

emisiuni de acțiuni bonus numai în momentul emisiunii și emisiuni de acțiuni divizate. Totuși, acțiunile bonus și acțiunile divizate sunt incluse în mod nediferențiat în stocul total de acțiuni cotate.

5.   Moneda emisiunii

Obligațiunile în două monede (dual currency bonds), în cazul cărora obligațiunea este răscumpărată sau cuponul plătit într-o monedă diferită de cea în care este exprimată valoarea obligațiunii, trebuie clasificată în funcție de moneda în care este exprimată obligațiunea. Dacă o obligațiune globală este emisă în mai multe monede, fiecare parte trebuie raportată ca o emisiune separată, în funcție de moneda emisiunii. Atunci când emisiunile sunt exprimate în două monede, de exemplu 70 % în euro și 30 % în dolari SUA, componentele relevante ale emisiunii trebuie raportate separat dacă este posibil în funcție de moneda în care sunt exprimate. Deci 70 % din emisiune trebuie raportate ca emisiuni în euro/monedă națională (29) și 30 % ca emisiuni în alte valute. Atunci când nu este posibilă identificarea separată a componentelor valutare ale unei emisiuni, defalcarea efectivă operată de țara raportoare trebuie indicată în notele explicative.

Se presupune că acțiunile cotate sunt emise în moneda țării de reședință a societății comerciale; emisiunile de acțiuni în alte valute sunt neglijabile sau inexistente. Deci, datele cu privire la acțiunile cotate se referă la toate titlurile emise de rezidenții zonei euro care sunt listate numai în zona euro.

6.   Momentul înregistrării emisiunii

O emisiune se consideră efectuată în momentul în care emitentul primește plata și nu atunci când sindicatul își asumă angajamentul.

7.   Corelarea stocurilor și fluxurilor

BCN trebuie să furnizeze informații cu privire la valorile exigibile, valoarea brută a titlurilor emise, răscumpărări și valoarea netă a titlurilor de creanță emise pe termen scurt și pe termen lung și acțiunile cotate.

Diagrama de mai jos ilustrează legătura dintre stocuri (adică valorile exigibile) și fluxuri (adică valoarea brută a titlurilor emise, răscumpărări și valoarea netă a titlurilor emise). În practică, legătura este mai complexă datorită variațiilor în evaluarea prețului și cursului de schimb, dobânzii (acumulate) reinvestite, reclasificărilor, revizuirilor și altor ajustări (30).

| (a) | Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare | ≈ | Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare precedente | + | Titlurile emise în cursul perioadei de raportare la valoare brută | — | Răscumpărări în cursul perioadei de raportare |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (b) | Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare | ≈ | Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare precedente | + | Titlurile emise în cursul perioadei de raportare la valoare netă | | |

(a)

Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare

≈

Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare precedente

+

Titlurile emise în cursul perioadei de raportare la valoare brută

—

Răscumpărări în cursul perioadei de raportare

(b)

Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare

≈

Titluri în circulație la sfârșitul perioadei de raportare precedente

+

Titlurile emise în cursul perioadei de raportare la valoare netă

(a)   Valoare brută a emisiunii de titluri (Gross issues)

Valoarea brută a emisiunii de titluri în cursul perioadei de raportare trebuie să includă toate emisiunile de titluri de creanță și acțiuni cotate în cadrul cărora emitentul vinde titluri nou create pentru a obține numerar. Acestea privesc crearea de noi instrumente în mod regulat. Momentul încheierii unei emisiuni este definit ca momentul în care este efectuată plata; din acest motiv înregistrarea titlurilor emise trebuie să reflecte cât se poate de precis momentul plății corespunzătoare emisiunii suport.

Titlurile emise la valoare brută acoperă acțiunile nou create care sunt emise pentru obținerea de numerar de către societăți cotate pentru prima dată la bursă, inclusiv societățile nou create sau societățile private care devin societăți publice. Emisiunile la valoare brută acoperă de asemenea acțiunile nou create emise în schimbul numerarului în cursul privatizării societăților publice atunci când acțiunile societății devin cotate la bursă. Trebuie exclusă emisiunea de acțiuni bonus (31). Titlurile emise la valoare brută nu trebuie raportate în cazul unei listări unice a societății la bursă în cadrul căreia nu se mobilizează capital nou.

Schimbul sau transferul de titluri deja existente în cursul unei preluări sau fuziuni nu intră (32) la titluri emise la valoare brută sau la răscumpărări, cu excepția noilor instrumente create și emise în schimbul numerarului de către o entitate rezidentă în zona euro. Schimbul sau transferul de titluri deja existente în cursul unei preluări sau al unei fuziuni nu este inclus în valoarea brută a emisiunilor sau răscumpărărilor de titluri raportate, cu excepția noilor instrumente create și emise în schimbul numerarului de către o entitate rezidentă în zona euro.

Emisiunile de titluri care pot fi convertite ulterior în alte instrumente trebuie înregistrate ca emisiuni în categoria corespunzătoare instrumentului inițial; în momentul conversiei sunt răscumpărate din această categorie de instrumente la o valoare identică, iar apoi tratate ca titluri emise la valoare brută într-o nouă categorie (33).

(b)   Răscumpărări

Răscumpărările în cursul perioadei de raportare includ toate răscumpărările de titluri de creanță și acțiuni cotate de către emitent, în cadrul cărora investitorul primește numerar în schimbul titlurilor. Răscumpărările privesc eliminarea regulată a instrumentelor. Și cuprind toate titlurile de creanță ajunse la scadență, precum și răscumpărările anticipate. Sunt incluse și răscumpărările acțiunilor proprii de către o societate, dacă societatea răscumpără toate acțiunile în schimbul numerarului înainte de a-și modifica forma juridică, sau o parte din propriile acțiunile în schimbul numerarului care sunt anulate ducând la o reducere de capital. Răscumpărările acțiunilor proprii de către o societate nu sunt incluse în cazul în care acestea reprezintă investiții în propriile acțiuni (32)..

Răscumpărările nu trebuie raportate în cazul unei singure delistări la bursă.

(c)   Valoarea netă a emisiunii de titluri

Valoare netă a emisiunii de titluri reprezintă soldul tuturor emisiunilor efectuate minus toate răscumpărările care au avut loc în cursul perioadei de raportare.

Valorile în circulație corespunzătoare acțiunilor cotate trebuie să cuprindă valoarea de piață a tuturor acțiunilor cotate ale entităților rezidente. Din acest motiv, valorile în circulație corespunzătoare acțiunilor cotate raportate de o țară din zona euro pot crește sau scade ca urmare a relocalizării unei entități listate. Acest tratament se aplică și în cazul unei preluări sau fuziuni în cadrul căreia nu sunt create și emise instrumente pentru obținerea de numerar și/sau nu sunt răscumpărate pe numerar și anulate. Pentru a evita dubla numărare sau lacunele în privința titlurilor de creanță și a acțiunilor cotate în cazul relocalizării unui emitent într-o altă țară de reședință, BCN trebuie să coordoneze în mod bilateral momentul raportării unui astfel de eveniment.

8.   Evaluarea

Valoarea emisiunilor de titluri cuprinde o componentă de preț și, atunci când titlurile sunt exprimate în monede diferite de cea în care se face raportarea, o componentă valutară.

BCN trebuie să raporteze titlurile de creanță la valoarea nominală (face value) și acțiunile cotate la valoarea de piață (valoarea de tranzacție/transaction value). În privința titlurilor de creanță pe termen lung, diferitele tipuri de titluri emise (cu rată fixă, cu rată variabilă și cu cupon zero) pot fi evaluate prin folosirea unor metode diferite, ceea ce determină o evaluare mixtă a totalului. De exemplu, titlurile emise cu rată fixă și variabilă sunt evaluate în mod tipic la valoarea nominală, iar obligațiunile cu cupon zero la valoarea plătită efectiv. În general, valoarea relativă a obligațiunilor cu cupon zero este mică, motiv pentru care lista de coduri nu prevede o valoare determinată prin evaluare mixtă; valoarea totală a titlurilor de creanță pe termen lung este raportată la valoarea nominală (N). Acolo unde amploarea fenomenului este semnificativă, se folosește valoarea „Z” pentru „nespecificat”. În general, oriunde există o situație în care are loc o evaluare mixtă, BCN furnizează detalii în privința atributelor, în conformitate cu atributele prevăzute în Anexa IV.

| (a) | Evaluarea prețului
  Stocurile și fluxurile aferente acțiunilor cotate trebuie raportate la valoarea de piață; stocurile și fluxurile aferente titlurilor de creanță la valoarea nominală. Se face excepție de la înregistrarea stocurilor și fluxurilor de titluri de creanță la valoarea nominală în privința obligațiunilor cu discont mare și a celor cu cupon zero, în cazul cărora titlurile emise sunt înregistrate la valoarea efectiv plătită, adică prețul cu discont din momentul achiziției și răscumpărările la scadență la valoarea nominală. Valorile exigibile corespunzătoare obligațiunilor cu discont mare și celor cu cupon zero reprezintă sumele efectiv plătite plus dobânda acumulată după cum se arată mai jos.

  unde







  A | = | suma plătită efectiv și dobânda acumulată |
| --- | --- | --- | --- |
| E | = | valoarea efectivă (suma plătită la momentul emisiunii sau al răscumpărării) |
| P | = | valoarea nominală (rambursată la sfârșitul scadenței) |
| T | = | timpul până la scadență de la data emisiunii (în zile) |
| t | = | timpul trecut de la data emisiunii (în zile) |

(a)

Evaluarea prețului

Stocurile și fluxurile aferente acțiunilor cotate trebuie raportate la valoarea de piață; stocurile și fluxurile aferente titlurilor de creanță la valoarea nominală. Se face excepție de la înregistrarea stocurilor și fluxurilor de titluri de creanță la valoarea nominală în privința obligațiunilor cu discont mare și a celor cu cupon zero, în cazul cărora titlurile emise sunt înregistrate la valoarea efectiv plătită, adică prețul cu discont din momentul achiziției și răscumpărările la scadență la valoarea nominală. Valorile exigibile corespunzătoare obligațiunilor cu discont mare și celor cu cupon zero reprezintă sumele efectiv plătite plus dobânda acumulată după cum se arată mai jos.

unde

A

=

suma plătită efectiv și dobânda acumulată

E

=

valoarea efectivă (suma plătită la momentul emisiunii sau al răscumpărării)

P

=

valoarea nominală (rambursată la sfârșitul scadenței)

T

=

timpul până la scadență de la data emisiunii (în zile)

t

=

timpul trecut de la data emisiunii (în zile)

Pot exista anumite diferențe între procedurile de evaluare a prețului folosite în diferitele țări.

Metoda de evaluare a prețului din SEC 95, conform căreia este necesară înregistrarea fluxurilor aferente titlurilor de creanță și acțiunilor la valoarea de tranzacție și a stocurilor la valoarea de piață, nu se aplică în acest context.

Actualele norme de evaluare ale BRI prevăd valoarea nominală pentru titlurile de creanță și prețul de emisiune pentru acțiunile cotate. În cazul obligațiunilor cu discont mare și al obligațiunilor cu cupon zero, BCN raportoare trebuie să calculeze dobânda acumulată când este posibil.

| (b) | Moneda raportării și evaluarea cursului de schimb
  BCN trebuie să raporteze la BCE toate datele exprimate în euro, inclusiv seriile istorice. Pentru conversia în euro a titlurilor emise de rezidenții naționali în alte valute (Blocul C) (34), BCN trebuie să urmeze cât se poate de îndeaproape principiile privind evaluarea cursului de schimb bazate pe SEC 95 (35):






  (i) | titlurile în circulație trebuie convertite în euro/moneda națională la cursul de schimb mediu al pieței pertinent, prevalent la sfârșitul perioadei de raportare, adică la închiderea activității în ultima zi lucrătoare din perioada de raportare; și |
| --- | --- | --- |

(b)

Moneda raportării și evaluarea cursului de schimb

BCN trebuie să raporteze la BCE toate datele exprimate în euro, inclusiv seriile istorice. Pentru conversia în euro a titlurilor emise de rezidenții naționali în alte valute (Blocul C) (34), BCN trebuie să urmeze cât se poate de îndeaproape principiile privind evaluarea cursului de schimb bazate pe SEC 95 (35):

(i)

titlurile în circulație trebuie convertite în euro/moneda națională la cursul de schimb mediu al pieței pertinent, prevalent la sfârșitul perioadei de raportare, adică la închiderea activității în ultima zi lucrătoare din perioada de raportare; și

| (ii) | titlurile emise la valoare brută și răscumpărările trebuie convertite în euro/monedă națională folosind cursul de schimb mediu al pieței, prevalent în momentul plății. Dacă nu este posibilă identificarea cursului de schimb exact aplicabil în vederea conversiei, se poate folosi un curs de schimb cât se poate de apropiat de cursul mediu al pieței din momentul plății. |
| --- | --- |

(ii)

titlurile emise la valoare brută și răscumpărările trebuie convertite în euro/monedă națională folosind cursul de schimb mediu al pieței, prevalent în momentul plății. Dacă nu este posibilă identificarea cursului de schimb exact aplicabil în vederea conversiei, se poate folosi un curs de schimb cât se poate de apropiat de cursul mediu al pieței din momentul plății.

Pentru perioadele anterioare datei de 1 ianuarie 1999, BCN trebuie să urmeze cât se poate de îndeaproape aceste standarde prevăzute de SEC 95 în vederea convertirii în euro/moneda națională a țării raportoare a tuturor titlurilor emise, răscumpărărilor și titlurilor în circulație exprimate în valute diferite de moneda națională. În vederea trimiterii datelor către BCE, întreaga serie temporală trebuie apoi convertită în euro prin aplicarea cursurilor de schimb stabilite în mod irevocabil la 31 decembrie 1998.

BRI raportează la BCE toate emisiunile în euro/monede naționale (Blocul B) efectuate de rezidenții din RL în dolari SUA folosind cursul de schimb de la sfârșitul perioadei pentru valorile în circulație și cursul de schimb mediu al perioadei respective pentru titlurile emise și răscumpărări. BCE convertește toate datele în euro folosind același principiu aplicat inițial de BRI. Anterior datei de 1 ianuarie 1999 trebuie folosit ca substitut cursul de schimb între ECU și dolarul SUA.

9.   Utilizarea consecventă a conceptelor

Legăturile dintre statisticile privind emisiunile de titluri și statisticile privind bilanțul IFM au în vedere instrumentele negociabile emise de către IFM. Conceptele sunt folosite în mod consecvent în cazul sferei de acoperire a instrumentelor și al IFM care le emit, precum și în cazul alocării de instrumente unor benzi de scadență și al defalcărilor pe valute. Există diferențe între statisticile privind emisiunile de titluri și statisticile privind bilanțul IFM în ceea ce privește principiile de evaluare (adică valoarea nominală în cazul celor dintâi și valoarea de piață în cazul celor din urmă). Cu excepția diferențelor de evaluare, pentru fiecare țară valoarea exigibilă a titlurilor emise de IFM raportate în contextul statisticilor privind emisiunile de titluri corespunde posturilor 11 („titluri de creanță emise”) și 12 („titluri de pe piața monetară (money market paper)”) din pasivul bilanțului IFM. Titlurile pe termen scurt astfel cum sunt definite în contextul statisticilor privind emisiunile de titluri corespund sumei titlurilor de pe piața monetară și titlurilor de creanță emise cu scadență de până la un an. Titlurile pe termen lung astfel cum sunt definite în contextul statisticilor privind emisiunile de titluri sunt egale cu suma titlurilor de creanță emise cu scadență de peste un an și până la doi ani și titlurilor de creanță emise cu scadență de peste doi ani.

BCN trebuie să verifice sfera de acoperire a statisticilor privind emisiunile de titluri și a statisticilor privind bilanțul IFM și să indice la BCE orice diferențe conceptuale. Se efectuează trei tipuri de verificări ale consecvenței: pentru emisiunile efectuate de (1) BCN în euro/moneda națională; și (2) IFM altele decât băncile centrale în euro/moneda națională; și (3) IFM altele decât băncile centrale în alte valute. Pot exista diferențe minore, dat fiind că statisticile privind emisiunile de titluri și statisticile privind bilanțul IFM provin din sisteme naționale de raportare cu scopuri diferite.

10.   Cerințe privind datele

Sunt așteptate declarații statistice din partea fiecărei țări și pentru fiecare serie temporală aplicabilă. BCN trebuie să notifice la BCE în mod prompt în scris explicații dacă un anumit post nu se aplică într-o anumită țară. BCN nu pot raporta în mod temporar seria temporală dacă fenomenul subiacent nu există. BCN trebuie de asemenea să notifice acest eveniment sau orice alte modificări ale schemei de codificare descrise în Anexa IV. În plus, acestea trebuie să informeze BCE atunci când sunt trimise revizuiri împreună cu explicațiile cu privire la natura acestor revizuiri.

Secțiunea 3:   Note explicative naționale

Fiecare BCN trebuie să transmită un raport conținând descrierea datelor furnizate în contextul acestui exercițiu. Raportul trebuie să conțină tematicile descrise mai jos și să urmeze cât se poate de îndeaproape structura propusă. BCN trebuie să furnizeze informații suplimentare cu privire la situațiile în care datele raportate nu respectă prezenta orientare sau atunci când nu au furnizat datele solicitate, precum și motivele pentru aceasta. Raportul trebuie transmis la BCE ca document Word prin Cebamail. Raportul nu poate fi transmis mai târziu decât transmiterea datelor.

1.   Sursele datelor/sistemul de colectare a datelor: trebuie transmise detalii cu privire la sursele datelor folosite în vederea elaborării statisticilor privind emisiunea de titluri: surse administrative pentru emisiunile guvernamentale, raportare directă din partea IFM și a altor instituții, ziare, furnizori de date precum International Finance Review etc.. BCN trebuie să indice dacă datele sunt colectate și stocate pentru fiecare emisiune în parte, precum și criteriile lor. În mod alternativ, BCN trebuie să indice dacă datele sunt colectate și stocate în mod nediferențiat ca valori emise de emitenți individuali în cursul perioadei de raportare, de exemplu, pentru sistemele de colectare directă a datelor. BCN trebuie să furnizeze informații privind criteriile folosite în cadrul raportării directe pentru identificarea agenților raportori și a informațiilor care trebuie transmise.

2.   Proceduri de elaborare: metoda folosită pentru elaborarea datelor în cadrul acestui exercițiu trebuie descrisă pe scurt, de exemplu agregarea informațiilor cu privire la emisiunile individuale de titluri, aranjamentele aplicabile seriilor temporale existente și dacă sunt publicate sau nu.

3.   Reședința emitentului: BCN trebuie să menționeze dacă este posibilă aplicarea în întregime a definiției reședinței date de SEC 95 (și IFM) în cadrul clasificării emisiunilor. Dacă acest lucru nu este posibil, sau posibil doar în parte, BCN trebuie să acorde explicații complete cu privire la criteriile efectiv folosite.

4.   Defalcarea sectorială a emitenților: BCN trebuie să indice derogările de la clasificarea emitenților în conformitate cu defalcarea sectorială definită la secțiunea 2 punctul 2. Notele trebuie să dea explicații cu privire la derogările identificate și la zonele gri.

5.   Moneda emisiunii: dacă nu este posibilă identificarea separată a componentelor valutare ale unei emisiuni, BCN trebuie să explice derogările de la reguli. În plus, BCN care nu pot să facă distincție în cazul tuturor titlurilor între emisiuni în moneda locală, în euro/alte monede naționale și în alte valute trebuie să descrie categoria în care au încadrat astfel de emisiuni și să indice valoarea totală a emisiunilor care nu au fost alocate în mod corespunzător în vederea ilustrării proporției denaturării.

6.   Clasificarea titlurilor emise: BCN trebuie să furnizeze informații cuprinzătoare cu privire la tipul de titluri acoperite de datele naționale, inclusiv termenii și condițiile naționale. Dacă se știe că sfera de acoperire este parțială, BCN trebuie să explice lacunele existente.

| — | Plasamente private: BCN trebuie să indice dacă sunt sau nu sunt acoperite de datele raportate, |
| --- | --- |

—

Plasamente private: BCN trebuie să indice dacă sunt sau nu sunt acoperite de datele raportate,

| — | Accepte bancare (Bankers' acceptances): dacă sunt negociabile și incluse în datele raportate corespunzătoare titlurilor de creanță pe termen scurt, țara raportoare trebuie să explice în notele explicative naționale procedurile naționale pentru înregistrarea acestor instrumente și natura lor, |
| --- | --- |

—

Accepte bancare (Bankers' acceptances): dacă sunt negociabile și incluse în datele raportate corespunzătoare titlurilor de creanță pe termen scurt, țara raportoare trebuie să explice în notele explicative naționale procedurile naționale pentru înregistrarea acestor instrumente și natura lor,

| — | Acțiuni cotate: BCN trebuie să indice dacă acțiunile necotate și alte participații sunt acoperite de datele raportate cu o estimare a valorii acțiunilor necotate și/sau a altor participații în vederea ilustrării proporției denaturării. BCN trebuie să indice în notele explicative naționale orice lacune de care au cunoștință în sfera de acoperire a acțiunilor cotate. |
| --- | --- |

—

Acțiuni cotate: BCN trebuie să indice dacă acțiunile necotate și alte participații sunt acoperite de datele raportate cu o estimare a valorii acțiunilor necotate și/sau a altor participații în vederea ilustrării proporției denaturării. BCN trebuie să indice în notele explicative naționale orice lacune de care au cunoștință în sfera de acoperire a acțiunilor cotate.

7.   Analiza instrumentală a titlurilor pe termen lung: dacă suma obligațiunilor cu rată fixă, rată variabilă și cupon zero nu se adaugă totalului titlurilor de creanță pe termen lung, BCN trebuie să indice tipul și valoarea titlurilor pe termen lung pentru care nu este disponibilă o astfel de defalcare.

8.   Scadența titlurilor emise: dacă nu se pot aplica în mod strict definițiile date termenului scurt și termenului lung, BCN trebuie să indice în notele explicative naționale abaterile din cadrul datelor raportate.

9.   Răscumpărări: BCN trebuie să menționeze modul în care deduc informațiile privind răscumpărările și dacă informațiile sunt colectate prin raportare directă sau calculate în funcție de valoarea reziduală.

10.   Evaluarea prețului: BCN trebuie să precizeze în detaliu în notele explicative naționale procedura de evaluare folosită pentru (1) titlurile de creanță pe termen scurt; (2) titlurile de creanță pe termen lung; (3) obligațiunile cu discont; și (4) acțiunile cotate. Trebuie explicată orice diferență de evaluare în cazul stocurilor și fluxurilor.

11.   Frecvența raportării, termenele și intervalul de timp: trebuie indicată măsura în care datele elaborate în cadrul acestui exercițiu au fost furnizate cu respectarea cerințelor pentru utilizatori, adică pentru date lunare, cu un termen de cinci săptămâni. Trebuie, de asemenea, indicată întinderea seriilor temporale furnizate. Trebuie raportate orice întreruperi ale seriilor, de exemplu, diferențele cu privire la sfera de acoperire a titlurilor în timp.

12.   Revizuiri: motivul și amploarea revizuirilor trebuie clarificate pe scurt în note explicative redactate pentru fiecare revizuire.

13.   Sfera de acoperire estimată pe instrument emis de rezidenții naționali: BCN trebuie să transmită estimări naționale cu privire la sfera de acoperire a titlurilor din fiecare categorie de emisiuni ale rezidenților naționali, adică emisiuni de titluri pe termen scurt, titluri pe termen lung, și acțiuni cotate, în moneda locală, în euro/alte monede naționale, inclusiv ECU, și în alte valute în conformitate cu tabelul de mai jos. Estimările privind „sfera de acoperire în %” trebuie să indice cota de titluri acoperite în cadrul fiecărei categorii de instrumente sub formă de procente din emisiunea totală, care trebuie raportate la clasa corespunzătoare în conformitate cu normele de raportare. La „comentarii” pot fi furnizate descrieri scurte. BCN trebuie să indice și orice modificări cu privire la sfera de acoperire ca urmare a aderării la uniunea monetară.

| | Sfera de acoperire în % | Comentarii: |
| --- | --- | --- |
| Emisiuni în euro/monede naționale | Moneda
  locală | STS | | |
| LTS | | |
| QUS | | |
| Euro/monede naționale altele decât moneda locală inclusiv ECU | STS | | |
| LTS | | |
| În alte valute | STS | | |
| LTS | | |
| STS | = | titluri pe termen scurt (short-term debt securities). |
| LTS | = | titluri pe termen lung (long-term debt securities). |
| QUS | = | acțiuni cotate (quoted shares). |

Sfera de acoperire în %

Comentarii:

Emisiuni în euro/monede naționale

Moneda

locală

STS

LTS

QUS

Euro/monede naționale altele decât moneda locală inclusiv ECU

STS

LTS

În alte valute

STS

LTS

STS

=

titluri pe termen scurt (short-term debt securities).

LTS

=

titluri pe termen lung (long-term debt securities).

QUS

=

acțiuni cotate (quoted shares).

PARTEA 13

Statisticile privind plățile

Secțiunea 1:   Mijloace de decontare

Mijloacele de decontare sunt active sau creanțe asupra activelor folosite în vederea efectuării plăților.

TABELUL 1

Mijloacele de decontare folosite de non-IFM (36)

| | Posturi |
| --- | --- |
| | I. Elemente de pasiv ale BCN


  Depozite deținute la BCN | II. Elemente de pasiv ale altor IFM


  Depozite deținute la alte IFM |
| I.a | Depozite overnight |

Posturi

I. Elemente de pasiv ale BCN

Depozite deținute la BCN

II. Elemente de pasiv ale altor IFM

Depozite deținute la alte IFM

I.a

| – | Euro |
| --- | --- |

–

ale administrației centrale naționale

ale administrațiilor centrale ale altor state membre din zona euro

ale restului lumii, cu excepția băncilor

ale administrației centrale naționale

ale administrațiilor centrale din zona euro

ale restului lumii, cu excepția băncilor

| I.b | Depozite overnight |
| --- | --- |

I.b

| – | Alte valute |
| --- | --- |

–

ale administrației centrale naționale

ale administrațiilor centrale ale altor state membre din zona euro

ale restului lumii, cu excepția băncilor

ale administrației centrale naționale

ale administrațiilor centrale din zona euro

ale restului lumii, cu excepția băncilor

TABELUL 2

Mijloace de decontare folosite de instituțiile de credit (37)

| Posturi |
| --- |
| Depozite overnight în euro deținute la alte instituții de credit (sfârșitul perioadei) |
| Post pro-memoria:

  Împrumuturi pe parcursul zilei (intraday) în euro de la banca centrală (media corespunzătoare ultimei perioade de aplicare a rezervelor minime obligatorii) (38) |

Posturi

Depozite overnight în euro deținute la alte instituții de credit (sfârșitul perioadei)

Post pro-memoria:

Împrumuturi pe parcursul zilei (intraday) în euro de la banca centrală (media corespunzătoare ultimei perioade de aplicare a rezervelor minime obligatorii) (38)

Secțiunea 2:   Instituții care oferă servicii de plăți

Instituțiile care oferă servicii de plăți sunt instituții independente din punct de vedere juridic care operează în țara raportoare, și sunt:

| — | banca centrală, |
| --- | --- |

—

banca centrală,

| — | instituții de credit constituite în mod legal în țările raportoare (include „Instituții emitente de monedă electronică”), |
| --- | --- |

—

instituții de credit constituite în mod legal în țările raportoare (include „Instituții emitente de monedă electronică”),

| — | sucursale ale instituțiilor de credit cu sediul în zona euro, |
| --- | --- |

—

sucursale ale instituțiilor de credit cu sediul în zona euro,

| — | sucursale în afara zonei euro ale instituțiilor de credit cu sediul în SEE, |
| --- | --- |

—

sucursale în afara zonei euro ale instituțiilor de credit cu sediul în SEE,

| — | sucursale ale băncilor cu sediul în afara SEE, |
| --- | --- |

—

sucursale ale băncilor cu sediul în afara SEE,

| — | alte instituții care oferă servicii de plăți către non-IFM. |
| --- | --- |

—

alte instituții care oferă servicii de plăți către non-IFM.

TABELUL 3

Instituții care oferă servicii de plăți către non-IFM (39)

| Posturi |
| --- |
| Bănci centrale | Numărul de birouri |
| Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (41) (mii) |
| Instituții de credit indiferent unde au fost constituite în mod legal | Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (41) (mii) |
| din care: prin Internet/PC (41) (mii) |
| – | Instituții de credit constituite în mod legal în țara raportoare |

Posturi

Bănci centrale

Numărul de birouri

Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (41) (mii)

Instituții de credit indiferent unde au fost constituite în mod legal

Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (41) (mii)

din care: prin Internet/PC (41) (mii)

–

Numărul de instituții (40)

Numărul de birouri

Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (41) (milioane euro)

| – | Sucursale ale instituțiilor de credit cu sediul în zona euro |
| --- | --- |

–

Numărul de instituții (40)

Numărul de birouri

Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (41) (milioane euro)

| – | Sucursale în afara zonei euro ale instituțiilor de credit cu sediul în SEE |
| --- | --- |

–

Numărul de instituții (40)

Numărul de birouri

Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (41) (milioane euro)

| – | Sucursale ale băncilor cu sediul în afara SEE |
| --- | --- |

–

Numărul de instituții (40)

Numărul de birouri

Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (41) (milioane euro)

Alte instituții care oferă servicii de plăți către non-IFM

Numărul de instituții (40)

Numărul de birouri

Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (41) (mii)

Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (41) (milioane euro)

Posturi pro-memoria

Instituții emitente de monedă electronică

Numărul de instituții (40)

Valoarea exigibilă aferentă monedei electronice emise de instituțiile emitente de monedă electronică și deținute de entități altele decât emitentul, inclusiv instituțiile de credit altele decât emitentul (milioane euro)

| — | Numărul de birouri include sediul principal al instituției, dacă oferă servicii de plăți cu compensare și decontare fără numerar. Nu se includ birourile mobile. Fiecare sediu de activitate constituit în aceeași țară raportoare este considerat separat. |
| --- | --- |

—

Numărul de birouri include sediul principal al instituției, dacă oferă servicii de plăți cu compensare și decontare fără numerar. Nu se includ birourile mobile. Fiecare sediu de activitate constituit în aceeași țară raportoare este considerat separat.

| — | Depozitele overnight prin internet/PC (Internet/PC-linked overnight deposits): nu se includ depozitele overnight cu acces bancar prin telefon sau telefon mobil, decât dacă sunt, de asemenea, accesibile prin intermediul aplicațiilor bancare prin internet sau prin PC. |
| --- | --- |

—

Depozitele overnight prin internet/PC (Internet/PC-linked overnight deposits): nu se includ depozitele overnight cu acces bancar prin telefon sau telefon mobil, decât dacă sunt, de asemenea, accesibile prin intermediul aplicațiilor bancare prin internet sau prin PC.

Secțiunea 3:   Funcții de plată ale cardurilor și dispozitive de acceptare

TABELUL 4

Funcții de plată ale cardurilor și dispozitive de acceptare (42)

| Posturi |
| --- |
| Numărul de carduri emise întro țară
   (43) | Terminalele situate în țara respectivă
   (43) |
| Numărul de carduri cu funcție de numerar
  Numărul de carduri cu funcție de plată cu excepția cardurilor având doar funcția de monedă electronică (44)







  — | cu funcție de debit |

Posturi

Numărul de carduri emise întro țară
   (43)

Terminalele situate în țara respectivă
   (43)

Numărul de carduri cu funcție de numerar

Numărul de carduri cu funcție de plată cu excepția cardurilor având doar funcția de monedă electronică (44)

—

cu funcție de debit

| — | cu funcție de debit amânat |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit amânat

| — | cu funcție de credit |
| --- | --- |

—

cu funcție de credit

| — | cu funcție de debit și/sau debit amânat (45) |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit și/sau debit amânat (45)

| — | cu funcție de credit și/sau debit amânat (46) |
| --- | --- |

—

cu funcție de credit și/sau debit amânat (46)

Numărul de carduri cu funcție de monedă electronică

| — | carduri care au fost încărcate cel puțin o dată |
| --- | --- |

—

carduri care au fost încărcate cel puțin o dată

Numărul total al cardurilor cu orice număr de funcții (47)

| — | cu funcții combinate de debit, de numerar și de monedă electronică (48) |
| --- | --- |

—

cu funcții combinate de debit, de numerar și de monedă electronică (48)

Bancomate (ATM) (49)

| — | cu funcție de retragere de numerar |
| --- | --- |

—

cu funcție de retragere de numerar

| — | cu funcție de transfer de credit |
| --- | --- |

—

cu funcție de transfer de credit

Terminale POS

| — | terminale EFTPOS |
| --- | --- |

—

terminale EFTPOS

Terminale pentru carduri cu funcție de monedă electronică (49)

| — | terminale de încărcare/descărcare de carduri |
| --- | --- |

—

terminale de încărcare/descărcare de carduri

| — | terminale de acceptare carduri |
| --- | --- |

—

terminale de acceptare carduri

1.   Carduri

Cardurile sunt incluse în partea emisiunilor de carduri. Fiecare țară raportează numărul de carduri care au fost emise în țara respectivă și folosite pentru operațiuni în interiorul sau în afara țării emitente.

Dacă un card oferă mai multe dintre funcțiile enumerate mai jos, este considerat în cadrul fiecărei subcategorii aplicabile. Astfel, numărul total de carduri poate fi mai mic decât suma subcategoriilor, iar pentru a evita dubla numărare nu trebuie adăugate subcategoriile.

Funcțiile cardurilor cuprind:

| — | Funcția de numerar: îl îndreptățește pe deținătorul cardului să retragă numerar de la un distribuitor de numerar și/sau să depună numerar. Funcția de numerar este combinată de obicei cu o funcție de plată. |
| --- | --- |

—

Funcția de numerar: îl îndreptățește pe deținătorul cardului să retragă numerar de la un distribuitor de numerar și/sau să depună numerar. Funcția de numerar este combinată de obicei cu o funcție de plată.

| — | Funcția de plată (cu excepția funcției de monedă electronică): funcție de debit și/sau funcție de debit amânat și/sau funcție de credit. Cardul poate avea de asemenea alte funcții, precum funcția de monedă electronică, dar cardurile care au doar funcția de monedă electronică nu se includ în această categorie. |
| --- | --- |

—

Funcția de plată (cu excepția funcției de monedă electronică): funcție de debit și/sau funcție de debit amânat și/sau funcție de credit. Cardul poate avea de asemenea alte funcții, precum funcția de monedă electronică, dar cardurile care au doar funcția de monedă electronică nu se includ în această categorie.

| — | Funcția de debit: dă posibilitatea deținătorilor de carduri să își plătească cumpărăturile direct și imediat din conturile lor, indiferent dacă aceste conturi sunt deschise la emitentul cardului sau nu. Poate fi legată de un cont care oferă facilități de descoperit de cont ca o trăsătură suplimentară. |
| --- | --- |

—

Funcția de debit: dă posibilitatea deținătorilor de carduri să își plătească cumpărăturile direct și imediat din conturile lor, indiferent dacă aceste conturi sunt deschise la emitentul cardului sau nu. Poate fi legată de un cont care oferă facilități de descoperit de cont ca o trăsătură suplimentară.

| — | Funcția de debit amânat: dă posibilitatea deținătorilor de carduri să își plătească cumpărăturile dintr-un cont deschis la emitentul cardului, până la o limită autorizată. Ulterior soldul acestui cont este decontat în întregime la sfârșitul unei perioade predeterminate. |
| --- | --- |

—

Funcția de debit amânat: dă posibilitatea deținătorilor de carduri să își plătească cumpărăturile dintr-un cont deschis la emitentul cardului, până la o limită autorizată. Ulterior soldul acestui cont este decontat în întregime la sfârșitul unei perioade predeterminate.

| — | Funcția de credit: dă posibilitatea deținătorilor de carduri să facă cumpărături și/sau să retragă numerar până la un plafon predeterminat. Creditul acordat poate fi decontat în întregime la sfârșitul unei perioade specificate sau poate fi decontat în parte, soldul fiind considerat drept credit extins, pentru care se percepe de obicei o dobândă. |
| --- | --- |

—

Funcția de credit: dă posibilitatea deținătorilor de carduri să facă cumpărături și/sau să retragă numerar până la un plafon predeterminat. Creditul acordat poate fi decontat în întregime la sfârșitul unei perioade specificate sau poate fi decontat în parte, soldul fiind considerat drept credit extins, pentru care se percepe de obicei o dobândă.

| — | Carduri cu funcție de debit și/sau de debit amânat: această categorie se raportează numai dacă datele nu pot fi defalcate în „Carduri cu funcție de debit” și „Carduri cu funcție de debit amânat”. |
| --- | --- |

—

Carduri cu funcție de debit și/sau de debit amânat: această categorie se raportează numai dacă datele nu pot fi defalcate în „Carduri cu funcție de debit” și „Carduri cu funcție de debit amânat”.

| — | Carduri cu funcție de credit și/sau de debit amânat: această categorie se raportează numai dacă datele nu pot fi defalcate în „Carduri cu funcție de credit” și „Carduri cu funcție de debit amânat”. |
| --- | --- |

—

Carduri cu funcție de credit și/sau de debit amânat: această categorie se raportează numai dacă datele nu pot fi defalcate în „Carduri cu funcție de credit” și „Carduri cu funcție de debit amânat”.

| — | Funcția de monedă electronică: carduri pe care poate fi stocată direct moneda electronică. |
| --- | --- |

—

Funcția de monedă electronică: carduri pe care poate fi stocată direct moneda electronică.

2.   Terminale

Se iau în considerare toate terminalele situate într-o țară. Nu se includ punctele fără acces fizic, precum internetul sau accesul telefonic la servicii. Dacă un terminal oferă mai multe funcții, este considerat la fiecare categorie aplicabilă. Astfel, numărul total de terminale poate fi mai mic decât suma subcategoriilor, iar pentru a evita dubla numărare, nu trebuie adăugate subcategoriile.

Secțiunea 4:   Operațiuni de plată și operațiuni la terminal implicând non-IFM

1.   Operațiuni pe tip de instrument de plată

Această secțiune cuprinde toate operațiunile inițiate de non-IFM, precum și tranzacțiile inițiate de IFM dacă cealaltă parte în cadrul operațiunii este o non-IFM. Include operațiuni exprimate în valută externă și inițiate în țara respectivă. Datele se recalculează folosind cursul de schimb de referință al BCE. În cazul plăților la grămadă (bulk payments), se consideră fiecare plată individuală.

2.   Operațiuni pe tip de terminal

Această secțiune cuprinde operațiunile cu numerar și fără numerar efectuate la un terminal fizic (nu la cele virtuale). Sfera operațiunilor de plată cu carduri raportate în cadrul acestei secțiuni este mai mică decât cea a operațiunilor raportate la secțiunea 4 punctul 1 „Operațiuni pe tip de instrument”, deoarece operațiunile cu carduri la punctele de vânzare virtuale, de exemplu, prin internet sau prin telefon, sunt excluse, astfel de operațiuni fiind raportate la secțiunea 4 punctul 1.

Operațiunile pe tip de terminal sunt incluse în trei nivele diferite în funcție de localizarea terminalului și de reședința emitentului cardului. Dacă nu este posibilă efectuarea unei distincții în funcție de localizarea terminalului și/sau reședința emitentului cardului, operațiunile se includ la postul „a) Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în țara respectivă” aceasta fiind categoria cea mai comună și trebuie dată o explicație în „notele finale”.

TABELUL 5

Operațiuni de plată și operațiuni la terminal implicând non-IFM – numărul operațiunilor (50)

| Posturi |
| --- |
| Operațiuni pe tip de instrument de plată
   (51) | Operațiuni pe tip de terminal
   (51) |
| Transferuri de credit






  — | în formă materială (pe suport de hârtie) |

Posturi

Operațiuni pe tip de instrument de plată
   (51)

Operațiuni pe tip de terminal
   (51)

Transferuri de credit

—

în formă materială (pe suport de hârtie)

| — | în formă dematerializată (prin emisiune în cont) |
| --- | --- |

—

în formă dematerializată (prin emisiune în cont)

Debitări directe

Plăți cu carduri emise în țara respectivă cu excepția cardurilor având doar funcție de monedă electronică

| — | cu funcție de debit |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit

| — | cu funcție de debit amânat |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit amânat

| — | cu funcție de credit |
| --- | --- |

—

cu funcție de credit

| — | cu funcție de debit și/sau debit amânat (52) |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit și/sau debit amânat (52)

| — | cu funcție de credit și/sau debit amânat (53) |
| --- | --- |

—

cu funcție de credit și/sau debit amânat (53)

Operațiuni de cumpărare cu monedă electronică

| — | cu carduri cu funcție de monedă electronică |
| --- | --- |

—

cu carduri cu funcție de monedă electronică

| — | cu alte mijloace de stocare a monedei electronice |
| --- | --- |

—

cu alte mijloace de stocare a monedei electronice

Cecuri

Alte instrumente de plată

Total operațiuni cu instrumente de plată

| — | Operațiuni transfrontaliere trimise |
| --- | --- |

—

Operațiuni transfrontaliere trimise

| a) | Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în țara respectivă

  Retrageri de numerar de la ATM
  Depozite de numerar la ATM
  Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit
  Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică |
| --- | --- |

a)

Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în țara respectivă

Retrageri de numerar de la ATM

Depozite de numerar la ATM

Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică

| b) | Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în afara țării

  Retrageri de numerar de la ATM
  Depozite de numerar la ATM
  Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit
  Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică |
| --- | --- |

b)

Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în afara țării

Retrageri de numerar de la ATM

Depozite de numerar la ATM

Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică

| c) | Terminale situate în afara țării respective cu carduri emise în țara respectivă

  Retrageri de numerar de la ATM
  Depozite de numerar la ATM
  Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit
  Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică |
| --- | --- |

c)

Terminale situate în afara țării respective cu carduri emise în țara respectivă

Retrageri de numerar de la ATM

Depozite de numerar la ATM

Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică

Posturi pro-memoria:

Operațiuni transfrontaliere primite (54)

Creditare în cont prin simpla înregistrare în cont

Debitare din cont prin simpla înregistrare în cont

Posturi pro-memoria:

Avansuri de numerar la terminalele POS

Retrageri de numerar OTC

Depozite de numerar OTC

TABELUL 6

Operațiuni de plată și operațiuni la terminal implicând non-IFM – valoarea operațiunilor (55)

| Posturi |
| --- |
| Operațiuni pe tip de instrument de plată
   (56) | Operațiuni pe tip de terminal
   (56) |
| Transferuri de credit






  — | în formă materială (pe suport de hârtie) |

Posturi

Operațiuni pe tip de instrument de plată
   (56)

Operațiuni pe tip de terminal
   (56)

Transferuri de credit

—

în formă materială (pe suport de hârtie)

| — | în formă dematerializată (prin emisiune în cont) |
| --- | --- |

—

în formă dematerializată (prin emisiune în cont)

Debitări directe

Plăți cu carduri emise în țara respectivă cu excepția cardurilor având doar funcție de monedă electronică

| — | cu funcție de debit |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit

| — | cu funcție de debit amânat |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit amânat

| — | cu funcție de credit |
| --- | --- |

—

cu funcție de credit

| — | cu funcție de debit și/sau de debit amânat (57) |
| --- | --- |

—

cu funcție de debit și/sau de debit amânat (57)

| — | cu funcție de credit și/sau de debit amânat (58) |
| --- | --- |

—

cu funcție de credit și/sau de debit amânat (58)

Operațiuni de cumpărare cu monedă electronică

| — | cu carduri cu funcție de monedă electronică |
| --- | --- |

—

cu carduri cu funcție de monedă electronică

| — | cu alte dispozitive de stocare a monedei electronice |
| --- | --- |

—

cu alte dispozitive de stocare a monedei electronice

Cecuri

Alte instrumente de plată

Total tranzacții cu instrumente de plată

| — | Operațiuni transfrontaliere trimise |
| --- | --- |

—

Operațiuni transfrontaliere trimise

| a) | Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în țara respectivă

  Retrageri de numerar de la ATM
  Depozite de numerar la ATM
  Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit
  Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică |
| --- | --- |

a)

Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în țara respectivă

Retrageri de numerar de la ATM

Depozite de numerar la ATM

Operațiuni POS indiferent de tipul de card folosit

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică

| b) | Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în afara țării

  Retrageri de numerar de la ATM
  Depozite de numerar la ATM
  Operațiuni POS indiferent de tipul de card utilizat
  Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică |
| --- | --- |

b)

Terminale situate în țara respectivă cu carduri emise în afara țării

Retrageri de numerar de la ATM

Depozite de numerar la ATM

Operațiuni POS indiferent de tipul de card utilizat

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică

| c) | Terminale situate în afara țării respective cu carduri emise în țara respectivă

  Retragere de numerar de la ATM
  Depozite de numerar la ATM
  Operațiuni POS indiferent de tipul de card utilizat
  Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică |
| --- | --- |

c)

Terminale situate în afara țării respective cu carduri emise în țara respectivă

Retragere de numerar de la ATM

Depozite de numerar la ATM

Operațiuni POS indiferent de tipul de card utilizat

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică

Posturi pro-memoria:

Operațiuni transfrontaliere primite (59)

Creditare în cont prin simpla înregistrare în cont

Debitare din cont prin simpla înregistrare în cont

Posturi pro-memoria:

Avansuri de numerar la terminalele POS

Retrageri de numerar OTC

Depozite de numerar OTC

| — | Transferurile de credit figurează de partea plătitorului. Acestea includ ordine poștale și ordine de bani.
  Transferurile de credit au loc fie în formă materială (pe suport de hârtie), fie în formă dematerializată (prin emisiune în cont):






  (i) | Transferurile în formă materială (pe suport de hârtie): transferurile de credit pe care plătitorul le prezintă sub formă materială (pe suport de hârtie); |
| --- | --- | --- |

—

Transferurile de credit figurează de partea plătitorului. Acestea includ ordine poștale și ordine de bani.

Transferurile de credit au loc fie în formă materială (pe suport de hârtie), fie în formă dematerializată (prin emisiune în cont):

(i)

Transferurile în formă materială (pe suport de hârtie): transferurile de credit pe care plătitorul le prezintă sub formă materială (pe suport de hârtie);

| (ii) | Transferurile în formă dematerializată (prin emisiune în cont): transferurile de credit pe care plătitorul le trimite fără a folosi formulare de hârtie, adică electronic. |
| --- | --- |

(ii)

Transferurile în formă dematerializată (prin emisiune în cont): transferurile de credit pe care plătitorul le trimite fără a folosi formulare de hârtie, adică electronic.

| — | Debitările directe figurează în partea beneficiarului plății. Se includ atât debitările directe punctuale (one-off), cât și cele periodice. În cazul debitărilor directe periodice, fiecare plată individuală este considerată ca o tranzacție. |
| --- | --- |

—

Debitările directe figurează în partea beneficiarului plății. Se includ atât debitările directe punctuale (one-off), cât și cele periodice. În cazul debitărilor directe periodice, fiecare plată individuală este considerată ca o tranzacție.

| — | Plățile cu carduri emise în țara respectivă, cu excepția cardurilor având doar funcția de monedă electronică, figurează în partea emisiunii de carduri. Nu se includ operațiunile cu monedă electronică. |
| --- | --- |

—

Plățile cu carduri emise în țara respectivă, cu excepția cardurilor având doar funcția de monedă electronică, figurează în partea emisiunii de carduri. Nu se includ operațiunile cu monedă electronică.

| — | Operațiunile de cumpărare cu monedă electronică figurează în partea emisiunii cardului sau a altui dispozitiv de stocare folosit. Se raportează doar operațiunile cu carduri sau dispozitive de stocare emise în țara respectivă. |
| --- | --- |

—

Operațiunile de cumpărare cu monedă electronică figurează în partea emisiunii cardului sau a altui dispozitiv de stocare folosit. Se raportează doar operațiunile cu carduri sau dispozitive de stocare emise în țara respectivă.

| — | Cecurile figurează în partea beneficiarului plății cu cardul atunci când sunt prezentate în vederea compensării cecului (cheque clearing). Nu se includ cecurile emise, dar care nu sunt prezentate în vederea compensării (clearing). |
| --- | --- |

—

Cecurile figurează în partea beneficiarului plății cu cardul atunci când sunt prezentate în vederea compensării cecului (cheque clearing). Nu se includ cecurile emise, dar care nu sunt prezentate în vederea compensării (clearing).

| — | Alte instrumente de plată. Plăți cu instrumente care există în unele țări, care nu pot fi incluse în nici una din celelalte categorii de instrumente de plată, de exemplu, bonuri de schimb, inclusiv bonuri de schimb tranșate (truncated bills of exchange). Instrumentele incluse sunt specificate în „notele finale”. |
| --- | --- |

—

Alte instrumente de plată. Plăți cu instrumente care există în unele țări, care nu pot fi incluse în nici una din celelalte categorii de instrumente de plată, de exemplu, bonuri de schimb, inclusiv bonuri de schimb tranșate (truncated bills of exchange). Instrumentele incluse sunt specificate în „notele finale”.

| — | Operațiuni transfrontaliere trimise. Subcategorie a „Total număr/valoare operațiuni cu instrumente de plată”. |
| --- | --- |

—

Operațiuni transfrontaliere trimise. Subcategorie a „Total număr/valoare operațiuni cu instrumente de plată”.

| — | Operațiuni transfrontaliere primite. Informațiile se furnizează dacă sunt disponibile în țara raportoare. Transferurile de credit figurează în partea beneficiarului plății (adică a destinatarului instrucțiunilor). Debitările directe și cecurile figurează în partea plătitorului (adică a destinatarului instrucțiunilor). Operațiunile cu card figurează în partea dobânditoare (adică a beneficiarului plății). |
| --- | --- |

—

Operațiuni transfrontaliere primite. Informațiile se furnizează dacă sunt disponibile în țara raportoare. Transferurile de credit figurează în partea beneficiarului plății (adică a destinatarului instrucțiunilor). Debitările directe și cecurile figurează în partea plătitorului (adică a destinatarului instrucțiunilor). Operațiunile cu card figurează în partea dobânditoare (adică a beneficiarului plății).

| — | Creditare în cont prin simpla înregistrare în cont. Element obligatoriu al datelor, adică datele trebuie raportate de îndată ce este posibil în contextul național. |
| --- | --- |

—

Creditare în cont prin simpla înregistrare în cont. Element obligatoriu al datelor, adică datele trebuie raportate de îndată ce este posibil în contextul național.

| — | Debitare din cont prin simpla înregistrare în cont. Element obligatoriu al datelor, adică datele trebuie raportate de îndată ce este posibil în contextul național. |
| --- | --- |

—

Debitare din cont prin simpla înregistrare în cont. Element obligatoriu al datelor, adică datele trebuie raportate de îndată ce este posibil în contextul național.

| — | Creditările în/debitările din conturi prin simpla înregistrare în cont trebuie excluse din transferurile de credit, debitările directe sau orice alte categorii de instrumente de plată tradiționale și trebuie raportate numai în cadrul posturilor memo corespunzătoare. Aceasta se aplică și datelor din trecut, în funcție de disponibilitatea datelor. |
| --- | --- |

—

Creditările în/debitările din conturi prin simpla înregistrare în cont trebuie excluse din transferurile de credit, debitările directe sau orice alte categorii de instrumente de plată tradiționale și trebuie raportate numai în cadrul posturilor memo corespunzătoare. Aceasta se aplică și datelor din trecut, în funcție de disponibilitatea datelor.

| — | Retrageri de numerar de la bancomat (ATM). Retragerile de numerar efectuate la un bancomat (ATM) folosind un card cu funcția de numerar. Nu se includ avansurile de numerar la terminalele POS folosind un card cu funcție de debit, credit sau debit amânat, dar acestea se raportează la „operațiuni POS”. |
| --- | --- |

—

Retrageri de numerar de la bancomat (ATM). Retragerile de numerar efectuate la un bancomat (ATM) folosind un card cu funcția de numerar. Nu se includ avansurile de numerar la terminalele POS folosind un card cu funcție de debit, credit sau debit amânat, dar acestea se raportează la „operațiuni POS”.

| — | Depozite de numerar la bancomat (ATM). Depozite de numerar efectuate la un bancomat (ATM) folosind un card cu funcție de numerar. |
| --- | --- |

—

Depozite de numerar la bancomat (ATM). Depozite de numerar efectuate la un bancomat (ATM) folosind un card cu funcție de numerar.

| — | Operațiunile POS cuprind operațiunile la terminalele EFTPOS și operațiunile folosind imprintere manuale. Se includ avansurile de numerar la terminalele POS; dacă acestea pot fi identificate separat se raportează de asemenea la postul pro-memoria „Avansuri de numerar la terminalele POS”. |
| --- | --- |

—

Operațiunile POS cuprind operațiunile la terminalele EFTPOS și operațiunile folosind imprintere manuale. Se includ avansurile de numerar la terminalele POS; dacă acestea pot fi identificate separat se raportează de asemenea la postul pro-memoria „Avansuri de numerar la terminalele POS”.

| — | Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică. Se includ atât operațiunile de încărcare cât și cele de descărcare. |
| --- | --- |

—

Operațiuni de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică. Se includ atât operațiunile de încărcare cât și cele de descărcare.

| — | Retragerile de numerar OTC nu se includ în defalcarea instrumentelor de plată. Totuși, datele trebuie raportate ca posturi pro-memoria dacă sunt disponibile. |
| --- | --- |

—

Retragerile de numerar OTC nu se includ în defalcarea instrumentelor de plată. Totuși, datele trebuie raportate ca posturi pro-memoria dacă sunt disponibile.

| — | Depozitele de numerar OTC nu se includ în defalcarea instrumentelor de plată. Totuși, datele pot fi raportate ca posturi pro-memoria dacă sunt disponibile. |
| --- | --- |

—

Depozitele de numerar OTC nu se includ în defalcarea instrumentelor de plată. Totuși, datele pot fi raportate ca posturi pro-memoria dacă sunt disponibile.

Secțiunea 5:   Sisteme de transfer de fonduri interbancare selecționate

Se includ sistemele de transfer de fonduri interbancare (STFI/IFTS) indiferent dacă sunt administrate de o bancă centrală sau de un operator privat. Cifrele sunt furnizate pentru fiecare sistem în parte. Sunt listate doar sistemele care au un volum de afaceri semnificativ. În mare parte acestea sunt sistemele menționate în partea de text din Cartea Albastră (Blue Book). Se includ sistemele care au fost operative în cursul oricăruia dintre cei cinci ani de referință precedenți.

STFI se divid în componente TARGET și sisteme de plăți non-TARGET:

| — | componenta TARGET este un sistem național cu decontare pe bază brută în timp real (RTGS) care este o parte componentă a TARGET astfel cum este definit în anexa I la Orientarea BCE/2005/16 din 30 decembrie 2005 privind sistemul transeuropean automat de transfer rapid cu decontare pe bază brută în timp real (sistemul TARGET), mecanismul de plăți al BCE (EPM) sau sistemul RTGS al unui stat membru care nu a adoptat încă moneda euro, dar care este conectat direct la TARGET și a semnat un Acord TARGET, |
| --- | --- |

—

componenta TARGET este un sistem național cu decontare pe bază brută în timp real (RTGS) care este o parte componentă a TARGET astfel cum este definit în anexa I la Orientarea BCE/2005/16 din 30 decembrie 2005 privind sistemul transeuropean automat de transfer rapid cu decontare pe bază brută în timp real (sistemul TARGET), mecanismul de plăți al BCE (EPM) sau sistemul RTGS al unui stat membru care nu a adoptat încă moneda euro, dar care este conectat direct la TARGET și a semnat un Acord TARGET,

| — | sistemul de plăți non-TARGET este un STFI care nu este o parte componentă a TARGET. |
| --- | --- |

—

sistemul de plăți non-TARGET este un STFI care nu este o parte componentă a TARGET.

1.   Participarea la sisteme de transfer de fonduri interbancare selecționate

Fiecare participant care are acces individual la sistem sau care poate fi contactat în mod individual în cadrul sistemului este considerat separat, indiferent dacă există un raport juridic între doi sau mai mulți astfel de participanți, de exemplu, în caz de fuziune.

TABELUL 7

Participarea la sisteme de transfer de fonduri interbancare selecționate (60)

| Posturi |
| --- |
| Componentă TARGET | Sistem de plăți non-TARGET

  [Trimite la lista sistemelor de plăți] |
| Sistem de plăți de mare valoare -LVPS

  [Raportat separat pentru fiecare LVPS 1, 2] | Sistem de plăți cu amănuntul – retail

  [Raportat separat pentru fiecare sistem retail 1, 2, 3, 4] |
| Numărul de participanți






  a) | Participanți direcți
  din care:
  Instituții de credit
  Banca centrală
  Alți participanți direcți
  din care






  — | Administrație publică |

Posturi

Componentă TARGET

Sistem de plăți non-TARGET

[Trimite la lista sistemelor de plăți]

Sistem de plăți de mare valoare -LVPS

[Raportat separat pentru fiecare LVPS 1, 2]

Sistem de plăți cu amănuntul – retail

[Raportat separat pentru fiecare sistem retail 1, 2, 3, 4]

Numărul de participanți

a)

Participanți direcți

Instituții de credit

Banca centrală

Alți participanți direcți

—

Administrație publică

| — | Instituții poștale |
| --- | --- |

—

Instituții poștale

| — | Organizații de compensare și decontare |
| --- | --- |

—

Organizații de compensare și decontare

| — | Alte instituții financiare |
| --- | --- |

—

Alte instituții financiare

| — | Altele |
| --- | --- |

—

Altele

| b) | Participanți indirecți |
| --- | --- |

b)

Participanți indirecți

Numărul de participanți

| a) | Participanți direcți
  din care:
  Instituții de credit
  Banca centrală
  Alți participanți direcți
  din care






  — | Administrație publică |
| --- | --- | --- |

a)

Participanți direcți

Instituții de credit

Banca centrală

Alți participanți direcți

—

Administrație publică

| — | Instituții poștale |
| --- | --- |

—

Instituții poștale

| — | Organizații de compensare și decontare |
| --- | --- |

—

Organizații de compensare și decontare

| — | Alte instituții financiare |
| --- | --- |

—

Alte instituții financiare

| — | Altele |
| --- | --- |

—

Altele

| b) | Participanți indirecți |
| --- | --- |

b)

Participanți indirecți

Numărul de participanți

| a) | Participanți direcți
  din care:
  Instituții de credit
  Banca centrală
  Alți participanți direcți
  din care






  — | Administrație publică |
| --- | --- | --- |

a)

Participanți direcți

Instituții de credit

Banca centrală

Alți participanți direcți

—

Administrație publică

| — | Instituții poștale |
| --- | --- |

—

Instituții poștale

| — | Organizații de compensare și decontare |
| --- | --- |

—

Organizații de compensare și decontare

| — | Alte instituții financiare |
| --- | --- |

—

Alte instituții financiare

| — | Altele |
| --- | --- |

—

Altele

| b) | Participanți indirecți |
| --- | --- |

b)

Participanți indirecți

| — | Participant direct este o entitate care este identificată sau recunoscută de către un STFI și este autorizată să trimită sau primească ordine de plată direct către sau de la sistem fără un intermediar sau care este supusă direct normelor care reglementează STFI. De asemenea, în unele sisteme, participanții direcți schimbă ordine în numele participanților indirecți. |
| --- | --- |

—

Participant direct este o entitate care este identificată sau recunoscută de către un STFI și este autorizată să trimită sau primească ordine de plată direct către sau de la sistem fără un intermediar sau care este supusă direct normelor care reglementează STFI. De asemenea, în unele sisteme, participanții direcți schimbă ordine în numele participanților indirecți.

| — | Participant indirect este un participant la un sistem de plăți având un acord structurat (tiering arrangement), și care folosește un participant direct ca intermediar pentru desfășurarea unor activități permise în cadrul sistemului (în special decontarea). |
| --- | --- |

—

Participant indirect este un participant la un sistem de plăți având un acord structurat (tiering arrangement), și care folosește un participant direct ca intermediar pentru desfășurarea unor activități permise în cadrul sistemului (în special decontarea).

2.   Plăți procesate de sistemele de transfer de fonduri interbancare selecționate

Tabelele 8 și 9 cuprind datele privind operațiunile prezentate la și procesate în cadrul unui sistem de transfer de fonduri interbancare. Fiecare plată figurează o singură dată în partea participantului care o trimite și nu de două ori – adică debitarea contului plătitorului și creditarea contului beneficiarului plății nu sunt considerate separat. Se includ doar plățile efectuate în cadrul sistemului. Se exclud plățile respinse sau anulate.

Pentru a evita dubla numărare, operațiunile transfrontaliere se consideră în țara în care este inițiată operațiunea.

Descrierile instrumentelor de plată din Secțiunea 4 se aplică diferitelor posturi din prezenta secțiune. Toate operațiunile figurează în partea participantului care trimite instrucțiunea.

TABELUL 8

Plăți procesate de sistemele de transfer de fonduri interbancare selecționate – numărul de operațiuni (61)

| Posturi |
| --- |
| Componentă TARGET | Sistem de plăți non-TARGET

  (Trimitere la lista sistemelor de plăți) |
| Sistem de plăți de mare valoare (LVPS)
   (62)

  (raportat separat pentru fiecare LVSP 1, 2) | Sistem de plăți cu amănuntul (retail)

  (raportat separat pentru fiecare sistem retail 1, 2, 3, 4) |
| Total tranzacții trimise






  — | În cadrul aceleiași componente TARGET |

Posturi

Componentă TARGET

Sistem de plăți non-TARGET

(Trimitere la lista sistemelor de plăți)

Sistem de plăți de mare valoare (LVPS)
   (62)

(raportat separat pentru fiecare LVSP 1, 2)

Sistem de plăți cu amănuntul (retail)

(raportat separat pentru fiecare sistem retail 1, 2, 3, 4)

Total tranzacții trimise

—

În cadrul aceleiași componente TARGET

| — | Către o altă componentă TARGET

  din care:







  — | către o componentă din zona euro |
| --- | --- | --- |

—

Către o altă componentă TARGET

din care:

—

către o componentă din zona euro

| — | către o componentă din afara zonei euro |
| --- | --- |

—

către o componentă din afara zonei euro

Coeficientul de concentrare în funcție de volum (coeficient)

Total tranzacții trimise

| — | Transferuri de credit

  din care:







  — | în formă materială (pe suport de hârtie) |
| --- | --- | --- |

—

Transferuri de credit

din care:

—

în formă materială (pe suport de hârtie)

| — | în formă dematerializată |
| --- | --- |

—

în formă dematerializată

| — | Debitări directe |
| --- | --- |

—

Debitări directe

| — | Plăți cu card |
| --- | --- |

—

Plăți cu card

| — | operațiuni ATM |
| --- | --- |

—

operațiuni ATM

| — | operațiuni cu monedă electronică |
| --- | --- |

—

operațiuni cu monedă electronică

| — | Cecuri |
| --- | --- |

—

Cecuri

| — | Alte instrumente de plată |
| --- | --- |

—

Alte instrumente de plată

Coeficientul de concentrare în funcție de volum (coeficient)

Total tranzacții trimise

| — | Transferuri de credit

  din care:







  — | în formă materială (pe suport de hârtie) |
| --- | --- | --- |

—

Transferuri de credit

din care:

—

în formă materială (pe suport de hârtie)

| — | în formă dematerializată |
| --- | --- |

—

în formă dematerializată

| — | Debitări directe |
| --- | --- |

—

Debitări directe

| — | Plăți cu card |
| --- | --- |

—

Plăți cu card

| — | operațiuni ATM |
| --- | --- |

—

operațiuni ATM

| — | operațiuni cu monedă electronică |
| --- | --- |

—

operațiuni cu monedă electronică

| — | Cecuri |
| --- | --- |

—

Cecuri

| — | alte instrumente de plată |
| --- | --- |

—

alte instrumente de plată

Coeficientul de concentrare în funcție de volum (coeficient)

Posturi pro-memoria:

Operațiuni primite de la o altă

componentă TARGET

TABELUL 9

Plăți procesate de sisteme de transfer de fonduri interbancare selecționate – valoarea operațiunilor (63)

| Posturi |
| --- |
| Componentă TARGET | Sistem de plăți non-TARGET

  (Trimitere la lista sistemelor de plăți) |
| Sistem de plăți de mare valoare (LVPS)

  (raportat separat pentru fiecare LVPS 1, 2) | Sistem de plăți cu amănuntul (retail)

  (raportat separat pentru fiecare sistem retail 1, 2, 3, 4) |
| Total operațiuni trimise






  — | În cadrul aceleiași componente TARGET |

Posturi

Componentă TARGET

Sistem de plăți non-TARGET

(Trimitere la lista sistemelor de plăți)

Sistem de plăți de mare valoare (LVPS)

(raportat separat pentru fiecare LVPS 1, 2)

Sistem de plăți cu amănuntul (retail)

(raportat separat pentru fiecare sistem retail 1, 2, 3, 4)

Total operațiuni trimise

—

În cadrul aceleiași componente TARGET

| — | către o altă componentă TARGET

  Din care:







  — | către o componentă din zona euro |
| --- | --- | --- |

—

către o altă componentă TARGET

Din care:

—

către o componentă din zona euro

| — | către o componentă din afara zonei euro |
| --- | --- |

—

către o componentă din afara zonei euro

Coeficientul de concentrare în funcție de valoarea (coeficient)

Total operațiuni trimise

| — | Transferuri de credit

  Din care:







  — | în formă materială (pe suport de hârtie) |
| --- | --- | --- |

—

Transferuri de credit

Din care:

—

în formă materială (pe suport de hârtie)

| — | în formă dematerializată |
| --- | --- |

—

în formă dematerializată

| — | Debitări directe |
| --- | --- |

—

Debitări directe

| — | Plăți cu card |
| --- | --- |

—

Plăți cu card

| — | Operațiuni ATM |
| --- | --- |

—

Operațiuni ATM

| — | Operațiuni cu monedă electronică |
| --- | --- |

—

Operațiuni cu monedă electronică

| — | Cecuri |
| --- | --- |

—

Cecuri

| — | Alte instrumente de plată |
| --- | --- |

—

Alte instrumente de plată

Coeficientul de concentrare în funcție de valoare (coeficient)

Total operațiuni trimise

| — | Transferuri de credit

  Din care:







  — | în formă materială (pe suport de hârtie) |
| --- | --- | --- |

—

Transferuri de credit

Din care:

—

în formă materială (pe suport de hârtie)

| — | în formă dematerializată |
| --- | --- |

—

în formă dematerializată

| — | Debitări directe |
| --- | --- |

—

Debitări directe

| — | Plăți cu card |
| --- | --- |

—

Plăți cu card

| — | Operațiuni ATM |
| --- | --- |

—

Operațiuni ATM

| — | Operațiuni cu monedă electronică |
| --- | --- |

—

Operațiuni cu monedă electronică

| — | Cecuri |
| --- | --- |

—

Cecuri

| — | Alte instrumente de plată |
| --- | --- |

—

Alte instrumente de plată

Coeficientul de concentrare în funcție de valoare (coeficient)

Posturi pro-memoria:

Operațiuni primite de la o altă

componentă TARGET

Coeficientul de concentrare în funcție de volum/valoare este cota de piață a celor mai mari cinci expeditori de mesaje de plată și poate include o bancă centrală, în cadrul fiecărui STFI în funcție de numărul/valoarea operațiunilor. Se calculează în raport cu totalul numărului/valorii operațiunilor din sistem corespunzătoare anului respectiv.

Lista sistemelor de plăți din tabelele 7,8 și 9.

| CȚ | Țară | TARGET | Sistem de plăți de mare valoare – LVPS (non-TARGET) | Sistem de plăți cu amănuntul – retail |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Denumire | Sistem de referință | Denumire | Codificare PSS | Denumire | Sistem de referință |
| BE | Belgia | ELLIPS | Componentă TARGET | — | — | Clearing House;
  CEC | Sistem retail 1


  Sistem retail 2 |
| DE | Germania | RTGSplus

  ELS (până în 2001) | Componentă TARGET | EAF (până în noiembrie 2001) | Sistem LVPS (non-TARGET) 1 | RPS | Sistem retail 1 |
| GR | Grecia | HERMES | Componentă TARGET | HERMES GRD
  (închis ian. 2001) | Sistem LVPS (non –TARGET) 1 | DIAS;
  ACO | Sistem retail 1


  Sistem retail 2 |
| ES | Spania | SLBE | Componentă TARGET | SPI (până în decembrie 2004) | Sistem LVPS (non-TARGET) 1 | SNCE | Sistem retail 1 |
| FR | Franța | TBF | Componentă TARGET | PNS | Sistem LVPS (non-TARGET) 1 | SIT
  CH Paris (închis 2002);
  CH Province (închis 2002);
  CREIC (închis 2002) | Sistem retail 1


  Sistem retail 2


  Sistem retail 3


  Sistem retail 4 |
| IE | Irlanda | IRIS | Componentă TARGET | — | — | IPCC și IRECC | Sistem retail 1 |
| IT | Italia | BI-REL | Componentă TARGET | — | — | BI-COMP | Sistem retail 1 |
| LU | Luxemburg | LIPS-Gross | Componentă TARGET | — | — | | |
| NL | Țările de Jos | TOP | Componentă TARGET | — | — | Interpay | Sistem retail 1 |
| AT | Austria | ARTIS | Componentă TARGET | — | — | — | |
| PT | Portugalia | SPGT | Componentă TARGET | — | — | SICOI;
  SLOD | Sistem retail 1


  Sistem retail 2 |
| SI | Slovenia | — | — | SIBPS
  (închis decembrie 2006) | Sistem LVPS (non-TARGET) 1 | Giro Clearing system | Sistem retail 1 |
| FI | Finlanda | BoF-RTGS | Componentă TARGET | POPS | Sistem LVPS (non-TARGET) 1 | PMJ | Sistem retail 1 |

CȚ

Țară

TARGET

Sistem de plăți de mare valoare – LVPS (non-TARGET)

Sistem de plăți cu amănuntul – retail

Denumire

Sistem de referință

Denumire

Codificare PSS

Denumire

Sistem de referință

BE

Belgia

ELLIPS

Componentă TARGET

—

—

Clearing House;

CEC

Sistem retail 1

Sistem retail 2

DE

Germania

RTGSplus

ELS (până în 2001)

Componentă TARGET

EAF (până în noiembrie 2001)

Sistem LVPS (non-TARGET) 1

RPS

Sistem retail 1

GR

Grecia

HERMES

Componentă TARGET

HERMES GRD

(închis ian. 2001)

Sistem LVPS (non –TARGET) 1

DIAS;

ACO

Sistem retail 1

Sistem retail 2

ES

Spania

SLBE

Componentă TARGET

SPI (până în decembrie 2004)

Sistem LVPS (non-TARGET) 1

SNCE

Sistem retail 1

FR

Franța

TBF

Componentă TARGET

PNS

Sistem LVPS (non-TARGET) 1

SIT

CH Paris (închis 2002);

CH Province (închis 2002);

CREIC (închis 2002)

Sistem retail 1

Sistem retail 2

Sistem retail 3

Sistem retail 4

IE

Irlanda

IRIS

Componentă TARGET

—

—

IPCC și IRECC

Sistem retail 1

IT

Italia

BI-REL

Componentă TARGET

—

—

BI-COMP

Sistem retail 1

LU

Luxemburg

LIPS-Gross

Componentă TARGET

—

—

NL

Țările de Jos

TOP

Componentă TARGET

—

—

Interpay

Sistem retail 1

AT

Austria

ARTIS

Componentă TARGET

—

—

—

PT

Portugalia

SPGT

Componentă TARGET

—

—

SICOI;

SLOD

Sistem retail 1

Sistem retail 2

SI

Slovenia

—

—

SIBPS

(închis decembrie 2006)

Sistem LVPS (non-TARGET) 1

Giro Clearing system

Sistem retail 1

FI

Finlanda

BoF-RTGS

Componentă TARGET

POPS

Sistem LVPS (non-TARGET) 1

PMJ

Sistem retail 1

PARTEA 14

Statisticile privind activele și pasivele FI

Declarațiile statistice trebuie să conțină date pentru toate căsuțele din tabelele relevante din prezenta orientare, chiar dacă sunt zero, lipsesc sau fenomenul nu există.

TABELUL 1

Stocuri și ajustări ale fluxurilor trimestriale

| | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. RL | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Total | IFM | Non-IFM – Total | Total | MFIs | Non-IFM – Total | Total |
| | Admin. publică | Alți rezidenți | | Admin. publică | Alți rezidenți | | State membre neparticipante | SUA | Japonia |
| Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) | Total | Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) | Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) | Societăți nefinanciare (S.11) | Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) |
| ACTIV |
| 1 | Creanțe din depozite și credite |

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. RL

D. Nealocat

Total

IFM

Non-IFM – Total

Total

MFIs

Non-IFM – Total

Total

Admin. publică

Alți rezidenți

Admin. publică

Alți rezidenți

State membre neparticipante

SUA

Japonia

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

Total

Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124)

Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125)

Societăți nefinanciare (S.11)

Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15)

ACTIV

1

| 2 | Titluri altele decât acțiunile |
| --- | --- |

2

din care dobândă acumulată

| 2e. | Euro |
| --- | --- |

2e.

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

| 2x. | Valute externe |
| --- | --- |

2x.

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

| 2t. | Total valute |
| --- | --- |

2t.

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

| 3 | Acțiuni și alte participații |
| --- | --- |

3

din care acțiuni cotate, cu excluderea acțiunilor/unităților FI și FPM

din care acțiuni/unități ale FI și FPM

| 4 | Instrumente financiare derivate |
| --- | --- |

4

| 5 | Active nefinanciare (incl. active fixe) |
| --- | --- |

5

| 6 | Alte active |
| --- | --- |

6

din care dobânda acumulată aferentă creanțelor din depozite și credite

PASIV

| 7 | Credite și depozite atrase |
| --- | --- |

7

| 8 | Acțiuni/unități ale FI |
| --- | --- |

8

| 9 | Instrumente financiare derivate |
| --- | --- |

9

| 10 | Alte pasive |
| --- | --- |

10

din care dobânda acumulată aferentă creditelor și depozitelor atrase

TABELUL 2

Stocuri și ajustări ale fluxurilor lunare

| | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. RL | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Total | Total |
| | IFM | Non-IFM | | IFM | Non-IFM |
| ACTIV |
| 1 | Creanțe din depozite și credite |

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. RL

D. Nealocat

Total

Total

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

ACTIV

1

| 2 | Titluri altele decât acțiunile |
| --- | --- |

2

| 2e. | Euro |
| --- | --- |

2e.

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

| 2x. | Valute externe |
| --- | --- |

2x.

până la 1 an

peste 1 an și până la 2 ani

peste 2 ani

| 3 | Acțiuni și alte participații |
| --- | --- |

3

din care acțiuni/unități ale FI și FPM

| 4 | Instrumente financiare derivate |
| --- | --- |

4

| 5 | Active nefinanciare (incl. active fixe) |
| --- | --- |

5

| 6 | Alte active |
| --- | --- |

6

PASIV

| 7 | Credite și depozite atrase |
| --- | --- |

7

| 9 | Acțiuni/unități ale FI |
| --- | --- |

9

#

| 10 | Instrumente financiare derivate |
| --- | --- |

10

| 11 | Alte pasive |
| --- | --- |

11

#

Minimul de date care trebuie furnizate lunar de agenții raportori la BCN

TABELUL 3

Posturi pro-memoria lunare

| | A. La nivel național | B. Alte state membre participante | C. RL | D. Nealocat |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Total | Total |
| | IFM | Non-IFM | | IFM | Non-IFM |
| PASIV |
| 9 | Acțiuni/unități ale FI |

A. La nivel național

B. Alte state membre participante

C. RL

D. Nealocat

Total

Total

IFM

Non-IFM

IFM

Non-IFM

PASIV

9

| 9.1 | Vânzarea acțiunilor/unităților FI |
| --- | --- |

9.1

| 9.2 | Răscumpărarea acțiunilor/unităților FI |
| --- | --- |

9.2

---

(1)  Valorile care rezultă în urma estimărilor trebuie trimise cu atributul statutul observării (OBS_STATUS) „E”, și cu comentariul observării (OBS_COM) care să descrie detaliile procedurii de estimare.

(2)  Revizuiri: revizuirile privind datele anterioare lunii ianuarie 2003 care au fost raportate anterior trimestrial.

Date istorice: date lunare referitoare la perioada anterioară lunii ianuarie 2003 pentru care Regulamentul BCE/2001/13 nu prevede nici o cerință specifică.

(3)  Cerințe privind rezervele minime obligatorii

(4)  Ajustările din reclasificare trebuie transmise către BCE pentru toate căsuțele; ajustările din reevaluare trebuie transmise doar pentru căsuțele marcate cu #.

(5)  Ajustările din reclasificare trebuie transmise către BCE pentru toate căsuțele; ajustările din reevaluare trebuie transmise doar pentru căsuțele marcate cu #.

(6)  Inclusiv depozitele de economii la vedere netransferabile

(7)  Emise de IFM din zona euro

(8)  Cerințe privind rezervele

(9)  Trebuie transmisă de asemenea ajustarea din reevaluarea prețului.

(10)  Ajustările din reclasificări trebuie transmise către BCE pentru toate căsuțele; ajustările din reevaluare trebuie transmise doar pentru căsuțele marcate cu #.

(11)  Titlurile de creanță emise la termen cu durată de peste doi ani includ de asemenea titlurile deținute de alte instituții de credit (IC) supuse cerințelor privind rezervele minime obligatorii, de BCE sau de BCN ale statelor membre participante.

(12)  Se includ în această coloană alte monede ale statelor membre UE (cu excluderea DKK, SEK, GBP).

(13)  Cuprinde gospodăriile populației (S.14) și instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.15)

(14)  Cuprinde gospodăriile populației (S.14) și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.15)

(15)  Acestui indicator îi corespunde în SEC 95 sectorul S.125a.

(16)  Acestui indicator îi corespunde în SEC 95 sectorul S.125b.

(17)  După cum este indicat, pozițiile naționale față de BCE se aplică doar în cazul Germaniei.

(18)  Acest post include creanțele exprimate în euro ale BCN echivalente transferului rezervelor în valută externă de la BCN către BCE.

(19)  Serii opționale

(20)  După cum este indicat, pozițiile naționale față de BCE se aplică doar în cazul Germaniei.

(21)  De raportat dacă nu sunt disponibile fluxurile brute.

(22)  De raportat dacă fluxurile brute nu sunt disponibile.

(23)  În bilanțul IFM nu se face distincție între depozitele și creditele din activ și pasiv. În schimb, toate fondurile care nu sunt negociabile plasate la/împrumutate către IFM (= pasiv) sunt considerate „depozite”, iar toate fondurile plasate/împrumutate de către IFM (= activ) sunt considerate „credite”. Totuși, SEC 95 subliniază diferența pe baza criteriului inițiatorului tranzacției. Atunci când inițiativa aparține împrumutatului tranzacția financiară este considerată drept credit. Atunci când inițiativa aparține împrumutătorului, tranzacția trebuie clasificată drept depozit.

(24)  „Alte valute” se referă la toate celelalte valute, inclusiv monedele naționale ale statelor membre neparticipante.

(25)  Titluri de creanță altele decât acțiunile se referă la „titluri altele decât acțiunile, cu excluderea instrumentelor financiare derivate”.

(26)  Acțiunile cotate se referă la „acțiuni cotate cu excluderea acțiunilor/unităților fondurilor de investiții și ale fondurilor de piață monetară”.

(27)  Categoria F.33 din SEC 95.

(28)  Categoria F.511 din SEC 95.

(29)  Blocul A pentru BCN și Blocul B pentru BRI.

(30)  Categoria F.511 din SEC 95.

(31)  Nu este definită ca o tranzacție financiară; a se vedea punctele 5.93 și 6.56 din SEC 95, și Secțiunea 4(b) din prezenta anexă.

(32)  Tranzacție pe o piață secundară care implică schimbarea deținătorului; nu este acoperită de aceste statistici.

(33)  Considerată ca două tranzacții financiare; a se vedea punctele 5.62 și 6.54 din SEC 95, și Secțiunea 4 (a) (ii) din prezenta anexă.

(34)  Începând cu 1 ianuarie 1999, nu este necesară evaluarea cursului de schimb pentru titlurile emise de rezidenții naționali în euro (parte din Blocul A), iar titlurile emise de rezidenții naționali în euro/monedele naționale (restul din Blocul A) se convertesc în euro prin aplicarea cursurilor de schimb stabilite în mod irevocabil la 31 decembrie 1998.

(35)  SEC 95, punctul 6.58.

(36)  milioane EUR, sfârșitul perioadei..

(37)  milioane EUR

(38)  Valoarea totală a creditelor acordate de banca centrală instituțiilor de credit și rambursate într-o perioadă mai scurtă de o zi lucrătoare. Aceasta reprezintă media valorii maxime zilnice a pozițiilor intraday de descoperit de cont, simultane și efective, sau a tragerilor în cadrul facilităților de creditare intraday din cursul zilei pentru toate instituțiile de credit luate împreună.

(39)  Sfârșitul perioadei

(40)  Fiecare instituție este luată în considerare o singură dată, indiferent de numărul de birouri pe care îl menține într-o anumită țară. Subcategoriile instituțiilor se exclud reciproc. Numărul total al instituțiilor este suma tuturor subcategoriilor. Instituțiile se includ începând cu prima dată la care sunt raportate către BCE în scopul statisticilor privind IFM.

(41)  Dacă o non-IFM menține mai multe conturi, fiecare cont este luat în considerare separat.

(42)  Unități originale, sfârșitul perioadei

(43)  Cardurile sau terminalele care oferă mai multe funcții sunt considerate în cadrul fiecărei subcategorii aplicabile.

(44)  Cardurile care oferă mai multe funcții sunt considerate numai o singură dată. Totuși, fiecare funcție de plată este indicată, de asemenea, în cadrul fiecărei subcategorii pertinente.

(45)  Doar dacă nu sunt disponibile separat datele privind „Carduri cu funcție de debit” și „Carduri cu funcție de debit amânat”.

(46)  Doar dacă nu sunt disponibile separat datele privind „Carduri cu funcție de credit” și „Carduri cu funcție de debit amânat”.

(47)  Cardurile cu funcții multiple trebuie considerate o singură dată.

(48)  Indicați în notele finale orice funcții suplimentare pentru aceste carduri, de exemplu, funcția de credit.

(49)  Dacă un terminal oferă mai multe funcții este considerat o singură dată. Totuși, fiecare funcție este indicată de asemenea la fiecare subcategorie relevantă.

(50)  milion, total pentru perioada respectivă

(51)  Fiecare operațiune este raportată numai într-o subcategorie.

(52)  Doar dacă nu sunt disponibile separat date privind „Plăți cu carduri cu funcție de debit” și „Plăți cu carduri cu funcție de debit amânat”.

(53)  Doar dacă nu sunt disponibile separat date privind „Plăți cu carduri cu funcție de credit” și „Plăți cu carduri cu funcție de debit amânat”.

(54)  Doar dacă sunt disponibile cifre cu privire la operațiunile primite.

(55)  milioane EUR, total pentru perioada respectivă

(56)  Fiecare operațiune este raportată numai la o subcategorie.

(57)  Doar dacă nu sunt disponibile separat date privind „Plăți cu carduri cu funcție de debit” și „Plăți cu carduri cu funcție de debit amânat”.

(58)  Doar dacă nu sunt disponibile separat date privind „Plăți cu carduri cu funcție de credit” și „Plăți cu carduri cu funcție de debit amânat”.

(59)  Doar dacă sunt disponibile cifrele privind operațiunile primite.

(60)  Sfârșitul perioadei, unități originale

(61)  milion, total pentru perioada respectivă

(62)  Sistem de plăți de mare valoare (Large value payment system)

(63)  milioane EUR, total pentru perioada respectivă

---

ANEXA II

TRANSMITEREA ELECTRONICĂ

PARTEA 1

Introducere

Banca Centrală Europeană (BCE) a încheiat acorduri speciale de schimb de date cu băncile centrale naționale (BCN) din Sistemul European al Băncilor Centrale (SEBC), cu BCN ale țărilor în curs de aderare și unele institute naționale de statistică din UE (INS). Schimburile de date folosesc mesaje independente pe platformă standardizată (Gesmes/TS), inclusiv date (valori numerice) și/sau atribute (metadate care explică datele transmise).

În vederea efectuării schimbului de mesaje statistice, datele trebuie structurate în conformitate cu „familii de chei” exacte, ale căror concepte statistice și liste de coduri, care le sunt atașate, permit descrierea conținutului acestora în mod adecvat și clar. Colecția de familii de chei, concepte și liste de coduri asociate este denumită „definiții structurale”.

Definițiile structurale ale BCE furnizează lista conceptelor statistice, listele de coduri și definițiile familiilor de chei elaborate de BCE și utilizate în schimburile sale de date statistice Gesmes/TS Definițiile structurale ale BCE sunt stocate pe site-ul CIRCA al Comisiei Europene (http://forum.europa.eu.int/Members/irc/dsis/eeg6/library, sub-secțiunea numită definiții structurale) și pot fi accesate de membrii Grupului de interes pentru statistică și pentru Schimbul reciproc electronic de date (EDI) (inclusiv de membrii Grupului de lucru pentru gestionarea informațiilor statistice – WGSIM). O copie locală este în general păstrată la BCN. În alte cazuri, BCN ar trebui să contacteze WGSIM al BCE.

Anexa IV descrie detaliat elementele specifice ale fiecărui schimb de date dintre BCN din zona euro și BCE în contextul statisticilor monetare și financiare. Partea 2 de mai jos prezintă o listă a familiilor de chei BCE și seturile de date relaționate care sunt folosite de SEBC. Partea 3 continuă cu o descriere a familiilor de chei și include dimensiunile specifice care compun cheile de serii, formatul acestora și listele de coduri din care își extrag valorile codurilor. Partea 4 ilustrează relația dintre cheile seriilor și atributele acestora și specifică partenerii care sunt responsabili pentru actualizarea acestora.

PARTEA 2

Familii de chei și seturi de date

1.   În mesajele Gesmes/TS transmise reciproc, conceptele statistice pot fi folosite fie ca dimensiuni (în compunerea „cheilor” de identificare a seriilor cronologice), fie ca atribute (furnizând informații despre date). Dimensiunile și atributele codate își iau valorile din liste de coduri predefinite. Familiile de chei definesc structura cheilor de serii transmise reciproc, în ceea ce privește conceptele și listele de coduri asociate. În plus, acestea definesc și relația lor cu atributele relevante. Aceeași structură poate fi utilizată pentru mai multe fluxuri de date, care sunt diferențiate de informațiile privind seturile de date.

2.   În contextul statisticilor financiare și monetare, BCE a definit șapte familii de chei utilizate în mod curent pentru schimbul de statistici cu SEBC și alte organizații internaționale. Acestea sunt legate de:

| — | Posturile din bilanț, identificatorul familiei de chei „ECB_BSI1”, |
| --- | --- |

—

Posturile din bilanț, identificatorul familiei de chei „ECB_BSI1”,

| — | Indicatori financiari structurali bancari (ISS), indicatorul familiei de chei „ECB_SSI1”, |
| --- | --- |

—

Indicatori financiari structurali bancari (ISS), indicatorul familiei de chei „ECB_SSI1”,

| — | Ratele dobânzilor IFM (RMD), indicatorul familiei de chei „ECB_MIR1”, |
| --- | --- |

—

Ratele dobânzilor IFM (RMD), indicatorul familiei de chei „ECB_MIR1”,

| — | Alți intermediari financiari (AIF), indicatorul familiei de chei „ECB_OFI1”, |
| --- | --- |

—

Alți intermediari financiari (AIF), indicatorul familiei de chei „ECB_OFI1”,

| — | Emisiunile de titluri de valoare, identificatorul familiei de chei „ECB_SEC1”, |
| --- | --- |

—

Emisiunile de titluri de valoare, identificatorul familiei de chei „ECB_SEC1”,

| — | Sistemele de plată, identificatorul familiei de chei „ECB_PSS1”, |
| --- | --- |

—

Sistemele de plată, identificatorul familiei de chei „ECB_PSS1”,

| — | Fondurile de investiții (FI), identificatorul familiei de chei „ECB_IVF1”. |
| --- | --- |

—

Fondurile de investiții (FI), identificatorul familiei de chei „ECB_IVF1”.

Pentru fiecare dintre familiile de chei enumerate mai sus, în cazul în care familia de chei și identificatorii setului de date (ISD) sunt aceiași, se face schimb de date.

În sensul tratamentului, responsabilității și al respectării termenelor, două seturi de date care urmează familiei de chei „ECB_BSI” au fost definite și sunt identificate la nivelul setului de date.

3.1   ISD „ECB_BSI1” este utilizat pentru a defini cheile seriilor pentru datele referitoare la:

| — | statistica bilanțului IFM, |
| --- | --- |

—

statistica bilanțului IFM,

| — | moneda electronică, |
| --- | --- |

—

moneda electronică,

| — | statistica bilanțului instituțiilor de credit, |
| --- | --- |

—

statistica bilanțului instituțiilor de credit,

| — | depozite și dețineri de numerar și titluri de valoare ale administrației centrale, |
| --- | --- |

—

depozite și dețineri de numerar și titluri de valoare ale administrației centrale,

| — | posturi pro-memoria, |
| --- | --- |

—

posturi pro-memoria,

| — | date suplimentare privind posturile din bilanț raportate de BCN către FMI prin utilizarea serviciilor de comunicare ale BCE, |
| --- | --- |

—

date suplimentare privind posturile din bilanț raportate de BCN către FMI prin utilizarea serviciilor de comunicare ale BCE,

| — | credite IFM securitizate și vândute unor terți, |
| --- | --- |

—

credite IFM securitizate și vândute unor terți,

| — | statistica bazei de calcul a rezervelor minime obligatorii, |
| --- | --- |

—

statistica bazei de calcul a rezervelor minime obligatorii,

| — | date privind indicatorii macro. |
| --- | --- |

—

date privind indicatorii macro.

3.2   ISD „ECB_BSP” este utilizat pentru a defini cheile seriilor pentru datele privind bilanțul în contextul Blue Book.

PARTEA 3

Dimensiuni

Tabelul de mai jos identifică dimensiunile care compun cheile seriilor statisticilor monetare și financiare specifice enumerate în partea precedentă, formatul acestora și listele de coduri din care își iau valorile codurilor.

| Familia de chei | Concept
  (identificator) | Denumirea conceptului | Valoare format | Listă de coduri | Denumirea listei de coduri |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BSI | SSI | MIR | OFI | SEC | PSS | IVF |
| Ordinea dimensiunilor în cheie | Dimensiuni |
| 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | FREQ | Frecvența | AN1 | CL_FREQ | Lista de coduri pentru frecvență |
| 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | REF_AREA | Zonă de referință | AN2 | CL_AREA_EE | Lista de coduri pentru zona de referință |
| 3 | | | 3 | | | 3 | ADJUSTMENT | Indicatorul de ajustare | AN1 | CL_ADJUSTMENT | Lista de coduri pentru indicatorii de ajustare |
| 4 | | 3 | | | | | BS_REP_SECTOR | Defalcarea bilanțului pe sectoare de referință | AN1 | CL_BS_REP_SECTOR | Lista de coduri pentru defalcarea bilanțului pe sectoare de referință |
| | 3 | | | | | | REF_SECTOR | Defalcare pe sectoare de referință | AN4 | CL_ESA95_SECTOR | Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință din SEC 95 |
| | | | | 3 | | | SEC_ISSUING SECTOR | Sectorul emitent de titluri de valoare | AN4 | CL_ESA95_SECTOR | Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință din SEC 95 |
| | | | | | 3 | | PSS_INFO_TYPE | Tipul informațiilor PSS | AN4 | CL_PSS_INFO_TYPE | Lista de coduri a tipului de informații privind sistemul de plată și decontare |
| | | | | | 4 | | PSS_INSTRUMENT | Instrumentul PSS | AN3 | CL_PSS_INSTRUMENT | Lista de coduri a instrumentului din sistemul de plată și decontare |
| | | | | | 5 | | PSS_SYSTEM | Punctul de intrare în sistemul de plată și decontare | AN4 | CL_PSS_SYSTEM | Lista de coduri a punctului de intrare în sistemul de plată și decontare |
| | | | | | 6 | | DATA_TYPE_PSS | Tip de date referitoare la sistemul de plată și decontare | AN2 | CL_DATA_TYPE_PSS | Lista de coduri a tipului de date privind sistemul de plată și decontare |
| | | | 4 | | | | OFI_REP_SECTOR | Sectorul de raportare privind alți intermediari financiari | AN2 | CL_OFI_REP_SECTOR | Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință privind alți intermediari financiari |
| | | | | | | 4 | IVF_REP_SECTOR | Sectorul de raportare privind fondurile de investiții | AN2 | CL_IVF_REP_SECTOR | Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință privind fondurile de investiții |
| | 4 | | | | | | SSI_INDICATOR | Indicatorul financiar structural | AN3 | CL_SSI_INDICATOR | Listă de coduri a indicatorului financiar structural |
| 5 | | 4 | | | | | BS_ITEM | Postul din bilanț | AN3 | CL_BS_ITEM | Lista de coduri pentru postul din bilanț |
| | | | 5 | | | | OFI_ITEM | Postul din bilanț „alți intermediari financiari” | AN3 | CL_OFI_ITEM | Lista de coduri pentru postul din bilanț „alți intermediari financiari” |
| | | | | 4 | | | SEC_ITEM | Postul titlurilor de valoare | AN6 | CL_ESA95_ACCOUNT | Lista de coduri pentru contul SEC 95 |
| | | | | | | 5 | IF_ITEM | Activele și pasivele fondurilor de investiții | AN3 | CL_IF_ITEM | Lista de coduri pentru postul din bilanț „FI” |
| 6 | | 5 | 6 | | | 6 | MATURITY_ORIG | Scadența inițială | AN1 | CL_MATURITY_ORIG | Lista de coduri pentru scadența inițială |
| | | | | 5 | | | SEC_VALUATION | Evaluarea titlurilor de valoare | AN1 | CL_MUFA_VALUATION | Lista de coduri pentru evaluarea din cadrul MUFA |
| 7 | 5 | | 7 | | | 7 | DATA_TYPE | Tip de date | AN1 | CL_DATA_TYPE | Tip de date, fluxuri și poziții monetare și bancare |
| | | 6 | | | | | DATA_TYPE_MIR | Tipul de date RMD | AN1 | CL_DATA_TYPE_MIR | Lista de coduri privind tipul de date referitoare la ratele dobânzilor RMD |
| | | | | 6 | | | DATA_TYPE_SEC | Tipul de date privind titlurile de valoare | AN1 | CL_DATA_TYPE_SEC | Lista de coduri pentru tipul de date privind titlurile de valoare |
| 8 | 6 | | 8 | | 7 | 8 | COUNT_AREA | Zona contrapartidei | AN2 | CL_AREA_EE | Lista de coduri pentru zona de referință |
| | | 7 | | | | | AMOUNT_CAT | Categoria sumei | AN1 | CL_AMOUNT_CAT | Lista de coduri pentru categoria sumei |
| 9 | | 8 | 9 | | | 9 | BS_COUNT_SECTOR | Sectorul contrapartidei din bilanț | AN4 | CL_BS_COUNT_SECTOR | Lista de coduri pentru sectorul contrapartidei din bilanț |
| | | | | | 8 | | COUNT_SECTOR | Sectorul contrapartidei | AN2 | CL_PS_COUNT_SECTOR | Sectorul de primire/cumpărare al sistemului de plată și decontare |
| 10 | 7 | 9 | 10 | 7 | 9 | 10 | CURRENCY_TRANS | Monedă de tranzacție | AN3 | CL_CURRENCY | Lista de coduri pentru monedă |
| | 8 | | 11 | 8 | 10 | 11 | SERIES_DENOM | Moneda în care este denominată seria sau calculul special | AN1 | CL_SERIES_DENOM | Lista de coduri pentru moneda în care sunt denominate seriile sau pentru calculul special |
| 11 | | | | | | | BS_SUFFIX | Sufixul bilanțului | AN..3 | CL_BS_SUFFIX | Lista de coduri pentru sufixul bilanțului |
| | | | | 9 | | | SEC_SUFFIX | Sufixul seriilor în contextul titlurilor de valoare | AN1 | CL_SEC_SUFFIX | Lista de coduri pentru sufixul titlurilor de valoare |
| | | 10 | | | | | IR_BUS_COV | Aria de aplicabilitate a ratelor dobânzilor | AN1 | CL_IR_BUS_COV | Lista de coduri pentru aria de aplicabilitate a ratelor dobânzilor |

Familia de chei

Concept

(identificator)

Denumirea conceptului

Valoare format

Listă de coduri

Denumirea listei de coduri

BSI

SSI

MIR

OFI

SEC

PSS

IVF

Ordinea dimensiunilor în cheie

Dimensiuni

1

1

1

1

1

1

1

FREQ

Frecvența

AN1

CL_FREQ

Lista de coduri pentru frecvență

2

2

2

2

2

2

2

REF_AREA

Zonă de referință

AN2

CL_AREA_EE

Lista de coduri pentru zona de referință

3

3

3

ADJUSTMENT

Indicatorul de ajustare

AN1

CL_ADJUSTMENT

Lista de coduri pentru indicatorii de ajustare

4

3

BS_REP_SECTOR

Defalcarea bilanțului pe sectoare de referință

AN1

CL_BS_REP_SECTOR

Lista de coduri pentru defalcarea bilanțului pe sectoare de referință

3

REF_SECTOR

Defalcare pe sectoare de referință

AN4

CL_ESA95_SECTOR

Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință din SEC 95

3

SEC_ISSUING SECTOR

Sectorul emitent de titluri de valoare

AN4

CL_ESA95_SECTOR

Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință din SEC 95

3

PSS_INFO_TYPE

Tipul informațiilor PSS

AN4

CL_PSS_INFO_TYPE

Lista de coduri a tipului de informații privind sistemul de plată și decontare

4

PSS_INSTRUMENT

Instrumentul PSS

AN3

CL_PSS_INSTRUMENT

Lista de coduri a instrumentului din sistemul de plată și decontare

5

PSS_SYSTEM

Punctul de intrare în sistemul de plată și decontare

AN4

CL_PSS_SYSTEM

Lista de coduri a punctului de intrare în sistemul de plată și decontare

6

DATA_TYPE_PSS

Tip de date referitoare la sistemul de plată și decontare

AN2

CL_DATA_TYPE_PSS

Lista de coduri a tipului de date privind sistemul de plată și decontare

4

OFI_REP_SECTOR

Sectorul de raportare privind alți intermediari financiari

AN2

CL_OFI_REP_SECTOR

Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință privind alți intermediari financiari

4

IVF_REP_SECTOR

Sectorul de raportare privind fondurile de investiții

AN2

CL_IVF_REP_SECTOR

Lista de coduri pentru defalcarea sectorială de referință privind fondurile de investiții

4

SSI_INDICATOR

Indicatorul financiar structural

AN3

CL_SSI_INDICATOR

Listă de coduri a indicatorului financiar structural

5

4

BS_ITEM

Postul din bilanț

AN3

CL_BS_ITEM

Lista de coduri pentru postul din bilanț

5

OFI_ITEM

Postul din bilanț „alți intermediari financiari”

AN3

CL_OFI_ITEM

Lista de coduri pentru postul din bilanț „alți intermediari financiari”

4

SEC_ITEM

Postul titlurilor de valoare

AN6

CL_ESA95_ACCOUNT

Lista de coduri pentru contul SEC 95

5

IF_ITEM

Activele și pasivele fondurilor de investiții

AN3

CL_IF_ITEM

Lista de coduri pentru postul din bilanț „FI”

6

5

6

6

MATURITY_ORIG

Scadența inițială

AN1

CL_MATURITY_ORIG

Lista de coduri pentru scadența inițială

5

SEC_VALUATION

Evaluarea titlurilor de valoare

AN1

CL_MUFA_VALUATION

Lista de coduri pentru evaluarea din cadrul MUFA

7

5

7

7

DATA_TYPE

Tip de date

AN1

CL_DATA_TYPE

Tip de date, fluxuri și poziții monetare și bancare

6

DATA_TYPE_MIR

Tipul de date RMD

AN1

CL_DATA_TYPE_MIR

Lista de coduri privind tipul de date referitoare la ratele dobânzilor RMD

6

DATA_TYPE_SEC

Tipul de date privind titlurile de valoare

AN1

CL_DATA_TYPE_SEC

Lista de coduri pentru tipul de date privind titlurile de valoare

8

6

8

7

8

COUNT_AREA

Zona contrapartidei

AN2

CL_AREA_EE

Lista de coduri pentru zona de referință

7

AMOUNT_CAT

Categoria sumei

AN1

CL_AMOUNT_CAT

Lista de coduri pentru categoria sumei

9

8

9

9

BS_COUNT_SECTOR

Sectorul contrapartidei din bilanț

AN4

CL_BS_COUNT_SECTOR

Lista de coduri pentru sectorul contrapartidei din bilanț

8

COUNT_SECTOR

Sectorul contrapartidei

AN2

CL_PS_COUNT_SECTOR

Sectorul de primire/cumpărare al sistemului de plată și decontare

10

7

9

10

7

9

10

CURRENCY_TRANS

Monedă de tranzacție

AN3

CL_CURRENCY

Lista de coduri pentru monedă

8

11

8

10

11

SERIES_DENOM

Moneda în care este denominată seria sau calculul special

AN1

CL_SERIES_DENOM

Lista de coduri pentru moneda în care sunt denominate seriile sau pentru calculul special

11

BS_SUFFIX

Sufixul bilanțului

AN..3

CL_BS_SUFFIX

Lista de coduri pentru sufixul bilanțului

9

SEC_SUFFIX

Sufixul seriilor în contextul titlurilor de valoare

AN1

CL_SEC_SUFFIX

Lista de coduri pentru sufixul titlurilor de valoare

10

IR_BUS_COV

Aria de aplicabilitate a ratelor dobânzilor

AN1

CL_IR_BUS_COV

Lista de coduri pentru aria de aplicabilitate a ratelor dobânzilor

Frecvența. Această dimensiune precizează frecvența seriei cronologice raportate. Cerințe specifice privind schimbul de date:

| — | pentru familia de chei „ECB_OFI1”: când datele naționale sunt disponibile doar cu o frecvență mai redusă, adică semestrial sau anual, BCN procedează la estimarea datelor trimestriale. Dacă nu există posibilitatea de a se realiza estimări trimestriale, datele sunt furnizate, totuși, ca serii cronologice trimestriale, adică datele anuale sunt furnizate ca aaaaQ4 și datele semestriale sunt furnizate ca aaaaQ2 și aaaaQ4, trimestrele rămase fiind fie neraportate, fie raportate ca nedisponibile cu statutul de observare „L”, |
| --- | --- |

—

pentru familia de chei „ECB_OFI1”: când datele naționale sunt disponibile doar cu o frecvență mai redusă, adică semestrial sau anual, BCN procedează la estimarea datelor trimestriale. Dacă nu există posibilitatea de a se realiza estimări trimestriale, datele sunt furnizate, totuși, ca serii cronologice trimestriale, adică datele anuale sunt furnizate ca aaaaQ4 și datele semestriale sunt furnizate ca aaaaQ2 și aaaaQ4, trimestrele rămase fiind fie neraportate, fie raportate ca nedisponibile cu statutul de observare „L”,

| — | pentru familia de chei „ECB_SEC1”: dacă datele lunare solicitate nu sunt disponibile și nu se poate realiza nici o estimare, atunci pot fi trimise datele trimestriale sau anuale. |
| --- | --- |

—

pentru familia de chei „ECB_SEC1”: dacă datele lunare solicitate nu sunt disponibile și nu se poate realiza nici o estimare, atunci pot fi trimise datele trimestriale sau anuale.

Zona de referință. Această dimensiune se referă la țara de rezidență a instituției raportoare. În familia de chei „ECB_SEC1” este indicată țara de rezidență a sectorului emitent (1).

Indicatorul de ajustare. Această dimensiune arată dacă a fost efectuată o ajustare sezonieră și/sau o ajustare a numărului de zile lucrătoare.

Defalcarea bilanțului pe sector de referință. Această dimensiune se referă la sectorul de raportare în conformitate cu defalcarea definită în lista de coduri asociată.

Defalcare pe sectoare de referință. Această dimensiune indică sectorul de referință pentru indicatorii financiari structurali (în „ECB_SSI1”).

Sectorul emitent de titluri de valoare. Această dimensiune se referă la sectorul emitenților de titluri de valoare (în „ECB_SEC1”).

Tipul informațiilor PSS. Această dimensiune reprezintă tipul general de informații care trebuie furnizate în cadrul familiei de chei „ECB_PSS1”.

Instrumentul PSS. Această dimensiune, utilizată în familia de chei „ECB_PSS1”, indică tipul specific de instrument/dispozitiv utilizat pentru tranzacțiile de plată, de exemplu cardurile cu o funcție de numerar sau transferurile de credite, etc.

Punctul de intrare în sistemul de plată și decontare. Această dimensiune are legătură cu tipul de terminal sau de sistem prin care tranzacția de plată de bază a fost efectuată. Pentru corespondența sistemelor de plată și a valorii codului punctului de intrare PSS, a se vedea partea 13 la anexa III.

Tipul de date referitoare la sistemul de plată și decontare. În cadrul PSS, această dimensiune dă unitatea de măsură pentru observare, adică dacă un număr sau o valoare ar trebui raportată pentru postul respectiv (de exemplu numărul de tranzacții pentru fiecare card, valoarea tranzacțiilor pentru fiecare card, etc.).

Defalcarea sectorului de raportare privind alți intermediari financiari. Această dimensiune indică sectorul instituției raportoare în cadrul sectorului AIF.

Defalcarea sectorului de raportare privind fondurile de investiții. Această dimensiune indică sectorul instituției raportoare în cadrul sectorului FI.

Indicatorul financiar structural. Această dimensiune este specifică familiei de chei „ECB_SSI1” și reprezintă tipul de indicator financiar structural.

Postul din bilanț. Această dimensiune indică postul din bilanțul IFM astfel cum este definit în Regulamentul BCE/2001/13.

Postul din bilanț„alți intermediari financiari”. Această dimensiune indică un post din bilanțul AIF. AIF se concentrează pe diferite activități financiare în funcție de tipul instituției, și nu toate posturile din bilanț se aplică tuturor tipurilor de intermediari. Prin urmare, în timp ce majoritatea posturilor din bilanț sunt comune tuturor tipurilor de alți intermediari financiari, „alte active” și „alte pasive” pot avea diferite definiții pentru diferite tipuri de intermediari. În coloana activelor, două definiții diferite sunt adoptate pentru postul „alte active”: (i) pentru toate categoriile de AIF, cu excepția societățile financiare care desfășoară activități de creditare, acest post include creditele; și (ii) pentru societățile financiare care desfășoară activități de creditare acest post include depozite, numerar, acțiuni la fondurile de investiții, active fixe și instrumente financiare derivate. În ceea ce privește postul „alte pasive”: (i) pentru dealerii de valori mobiliare și instrumente financiare derivate (DVMID), acest post exclude titlurile de creanță, capitalul și rezervele și instrumentele financiare derivate; (ii) pentru IFN acest post include instrumentele financiare derivate; și (iii) pentru categoriile fondurilor de investiții acest post include titlurile de creanță și capitalul și rezervele.

Postul titlurilor de valoare. Această dimensiune se referă la posturile luate din lista de posturi întocmită pentru conturile financiare ale uniunii monetare (MUFA) în conformitate cu SEC 95. Este folosită doar pentru familia de chei „ECB_SEC1”. Două categorii de instrumente din lista de coduri se referă la „posturile pro-memoria” care pot fi transmise facultativ: „acțiunile necotate” și „alte participații la capital”.

Activele și pasivele fondurilor de investiții. Această dimensiune se referă la postul activelor și pasivelor FI astfel cum sunt definite în Regulamentul BCE/2007/8.

Scadența inițială. Pentru familiile de chei „ECB_BSI1”, „ECB_IVF1” și „ECB_OFI1”, această dimensiune indică scadența inițială a postului din bilanț. Pentru familia de chei „ECB_MIR1”, această dimensiune indică, pentru posturile sumelor scadente, defalcarea în funcție de scadența inițială sau perioada de preaviz a depozitelor sau creditelor, pentru posturile referitoare la noi operațiuni, ea indică defalcarea în funcție de scadența inițială sau perioada de preaviz în cazul depozitelor și în funcție de perioada inițială a dobânzii fixe în cazul creditelor.

Evaluarea titlurilor de valoare. Această dimensiune identifică metoda de evaluare folosită pentru statistica emisiunilor de titluri de valoare, în familia de chei „ECB_SEC1”.

Tipul de date. Această dimensiune descrie tipurile de date raportate în familiile de chei „ECB_BSI1”, „ECB_SSI1”, „ECB_OFI1” și „ECB_IVF1”.

Tipul de date RMD. În familia de chei „ECB_MIR1”, această dimensiune face distincția între statisticile privind ratele dobânzilor IFM și cele privind volumul noilor operațiuni sau ale sumelor scadente.

Tipul de date privind titlurile de valoare. Această dimensiune indică tipul de date conținute în statistica emisiunilor de titluri de valoare în familia de chei „ECB_SEC1”. Emisiunile nete sunt transmise numai dacă emisiunile și răscumpărările nu pot fi identificate separat.

Zona partenerului contractual. Această dimensiune indică zona de rezidență a partenerului contractual din postul din bilanț relevant.

Categoria sumei. Această dimensiune reprezintă categoria corespunzătoare valorii noilor credite acordate societăților nefinanciare; noile credite sunt de asemenea raportate în conformitate cu valoarea lor. Este relevant doar pentru familia de chei „ECB_MIR1”.

Sectorul contrapartidei bilanțiere. Această dimensiune este legată de defalcarea sectorială a contrapartidei posturilor din bilanț.

Sectorul partenerului contractual. Această dimensiune, definită în familia de chei „ECB_PSS1”, reprezintă defalcarea pe sectoare a tipului de beneficiar (partener contractual) implicat în operațiunea de plată.

Monedă de tranzacționare. Această dimensiune descrie moneda în care sunt exprimate următoarele: (i) posturile din bilanțul IFM (pentru familia de chei „ECB_BSI1”); (ii) indicatorii financiari structurali (pentru familia de chei „ECB_SSI1”); (iii) depozitele și creditele (pentru familia de chei „ECB_MIR1”); (iv) activele și pasivele FI (pentru familia de chei „ECB_IVF1”); (v) tranzacțiile de plată (pentru familia de chei „ECB_PSS1”); și (vi) posturile din bilanțul AIF (pentru familia de chei „ECB_OFI1”), sau în care titlurile de valoare sunt emise (pentru familia de chei „ECB_SEC1”).

Moneda de exprimare a seriilor sau calculul special. Această dimensiune indică moneda în care sunt exprimate observările în cadrul seriilor cronologice sau specifică calculul de bază.

Sufixul bilanțului. Această dimensiune, prezentă în familia de chei „ECB_BSI1”, indică moneda de denominare în care sunt exprimate observările în cadrul unei serii cronologice sau specifică calculul de bază.

Sufixul seriilor în contextul titlurilor de valoare. Această dimensiune conține tipuri de date suplimentare pentru seriile derivate. Este folosită doar pentru familia de chei „ECB_SEC1”.

Aria de aplicabilitate a ratelor dobânzilor. Această dimensiune, specifică familiei de chei „ECB_MIR1”, indică dacă statistica ratelor dobânzii pentru IFM se referă la sumele scadente sau la o operațiune nouă.

PARTEA 4

Atribute

Următoarea secțiune explică detaliat atributele asociate datelor transmise. Secțiunea 1 se concentrează pe definiția atributelor pentru fiecare familie de chei, inclusiv pe formatul și nivelul de atașare. Secțiunea 2 indică responsabilitatea partenerilor de schimb de date din SEBC în crearea și actualizarea atributelor precum și statutul lor. În final, secțiunile 3, 4 și 5 se concentrează pe conținutul atributelor clasificat în funcție de nivelul de atașare, respectiv nivelul seriei înrudite, al seriilor cronologice și al observării.

Secțiunea 1:   Atribute codificate și necodificate definite în familiile de chei ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_IVF1 și ECB_PSS1

Pe lângă dimensiunile care definesc cheile seriilor, este definit și un set de atribute. Atributele sunt atașate la mai multe niveluri ale informațiilor transmise: la nivelul seriei înrudite, la cel al seriilor cronologice sau la nivelul observării. Așa cum este ilustrat mai jos, acestea fie își iau valorile din liste predefinite de coduri sau sunt necodificate, și sunt utilizate pentru a adăuga explicații textuale cu privire la aspecte relevante ale datelor.

Valorile atributelor sunt transmise numai când sunt stabilite pentru prima dată și ori de câte ori sunt modificate, cu excepția atributelor obligatorii atașate nivelului observării, care sunt atașate fiecărei observări și raportate la fiecare transmisiune de date.

Tabelul de mai jos furnizează informații cu privire la atributele definite pentru fiecare familie de chei luată în considerare, la nivelul la care acestea sunt atașate, formatul acestora și numele listelor de coduri din care atributele codificate își iau valorile.

| Familii de chei | Concept statistic | Format (2) | Listă de coduri |
| --- | --- | --- | --- |
| BSI | SSI | MIR | OFI | SEC | PSS | IVF | ATRIBUTE LA NIVELUL SERIEI ÎNRUDITE | | (care se transmit folosind grupul FNS) |
| √ | √ | | √ | √ | | √ | TITLE | Titlu | AN..70 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | UNIT | Unitate | AN..12 | CL_UNIT | Listă de coduri privind unitatea: |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | UNIT_MULT | Coeficientul multiplicator | AN..2 | CL_UNIT_MULT | Listă de coduri privind coeficientul multiplicator |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | DECIMALS | Zecimale | N1 | CL_DECIMALS | Lista de coduri privind zecimalele |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | TITLE_COMPL | Complementul titlului | AN..1050 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | NAT_TITLE | Titlu în limbă națională | AN..350 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | COMPILATION | Elaborare | AN..1050 | necodificat | |
| | √ | √ | √ | √ | | √ | COVERAGE | Acoperire | AN..350 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | SOURCE_AGENCY | Agenția sursă | AN3 | CL_ORGANISATION | Lista de coduri pentru organizare |
| | | | | | √ | | METHOD_REF | Referință metodologică | AN..1050 | necodificat | |
| | | | | | | | ATRIBUTE LA NIVELUL SERIEI CRONOLOGICE | (care se transmit folosind grupul FNS) |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | COLLECTION | Indicator de culegere | AN1 | CL_COLLECTION | Lista de coduri pentru indicatorii de culegere |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | DOM_SER_IDS | Identificatorii seriilor naționale | AN..70 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | BREAKS | Întreruperi | AN..350 | necodificat | |
| √ | | | | | | | UNIT_INDEX_BASE | Baza indicelui unității | AN..35 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | PUBL_PUBLIC | Publicarea sursei | AN..1050 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | PUBL_MU | Publicarea sursei (doar pentru zona euro) | AN..1050 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | PUBL_ECB | Publicarea sursei (doar pentru BCE) | AN..1050 | necodificat | |
| | | | | | | | ATRIBUTE LA NIVELUL OBSERVĂRII | (care se transmit împreună cu datele principalului segment ARR, cu excepția OBS_COM, care se transmit în cadrul grupului FNS) |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | OBS_STATUS | Statutul observării | AN1 | CL_OBS_STATUS | Lista de coduri pentru statutul observării |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | OBS_CONF | Confidențialitatea observării | AN1 | CL_OBS_CONF | Lista de coduri pentru confidențialitatea observării |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | OBS_PRE_BREAK | Valoarea observării înainte de întrerupere | AN..15 | necodificat | |
| √ | √ | √ | √ | √ | √ | √ | OBS_COM | Comentariul observării | AN..1050 | necodificat | |

Familii de chei

Concept statistic

Format (2)

Listă de coduri

BSI

SSI

MIR

OFI

SEC

PSS

IVF

ATRIBUTE LA NIVELUL SERIEI ÎNRUDITE

(care se transmit folosind grupul FNS)

√

√

√

√

√

TITLE

Titlu

AN..70

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

UNIT

Unitate

AN..12

CL_UNIT

Listă de coduri privind unitatea:

√

√

√

√

√

√

√

UNIT_MULT

Coeficientul multiplicator

AN..2

CL_UNIT_MULT

Listă de coduri privind coeficientul multiplicator

√

√

√

√

√

√

√

DECIMALS

Zecimale

N1

CL_DECIMALS

Lista de coduri privind zecimalele

√

√

√

√

√

√

√

TITLE_COMPL

Complementul titlului

AN..1050

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

NAT_TITLE

Titlu în limbă națională

AN..350

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

COMPILATION

Elaborare

AN..1050

necodificat

√

√

√

√

√

COVERAGE

Acoperire

AN..350

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

SOURCE_AGENCY

Agenția sursă

AN3

CL_ORGANISATION

Lista de coduri pentru organizare

√

METHOD_REF

Referință metodologică

AN..1050

necodificat

ATRIBUTE LA NIVELUL SERIEI CRONOLOGICE

(care se transmit folosind grupul FNS)

√

√

√

√

√

√

√

COLLECTION

Indicator de culegere

AN1

CL_COLLECTION

Lista de coduri pentru indicatorii de culegere

√

√

√

√

√

√

√

DOM_SER_IDS

Identificatorii seriilor naționale

AN..70

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

BREAKS

Întreruperi

AN..350

necodificat

√

UNIT_INDEX_BASE

Baza indicelui unității

AN..35

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

PUBL_PUBLIC

Publicarea sursei

AN..1050

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

PUBL_MU

Publicarea sursei (doar pentru zona euro)

AN..1050

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

PUBL_ECB

Publicarea sursei (doar pentru BCE)

AN..1050

necodificat

ATRIBUTE LA NIVELUL OBSERVĂRII

(care se transmit împreună cu datele principalului segment ARR, cu excepția OBS_COM, care se transmit în cadrul grupului FNS)

√

√

√

√

√

√

√

OBS_STATUS

Statutul observării

AN1

CL_OBS_STATUS

Lista de coduri pentru statutul observării

√

√

√

√

√

√

√

OBS_CONF

Confidențialitatea observării

AN1

CL_OBS_CONF

Lista de coduri pentru confidențialitatea observării

√

√

√

√

√

√

√

OBS_PRE_BREAK

Valoarea observării înainte de întrerupere

AN..15

necodificat

√

√

√

√

√

√

√

OBS_COM

Comentariul observării

AN..1050

necodificat

Secțiunea 2:   Proprietățile atributelor comune pentru ECB_BSI1, ECB_SSI1, ECB_MIR1, ECB_OFI1, ECB_SEC1, ECB_IVF1 și ECB_PSS1: BCN care raportează către BCE (3)

Fiecare atribut este caracterizat de anumite proprietăți tehnice, care sunt enumerate în tabelul de mai jos.

| | Statut | Prima valoare fixată, înregistrată și transmisă de... (6) | Poate fi modificată de BCN |
| --- | --- | --- | --- |
| TITLE_COMPL | O | BCE | Nu (4) |
| NAT_TITLE | C | BCN | Da |
| COMPILATION | C | BCN | Da (5) |
| COVERAGE (not BSI) | C | BCN | Da (5) |
| METHOD_REF | O | BCN | Da |
| DOM_SER_IDS (7) | C | BCN | Da |
| BREAKS | C | BCN | Da |
| OBS_STATUS | O | BCN | Da |
| OBS_CONF | C | BCN | Da |
| OBS_PRE_BREAK | C | BCN | Da |
| OBS_COM | C | BCN | Da |
| | O: Obligatoriu

  C: Condițional | | |

Statut

Prima valoare fixată, înregistrată și transmisă de... (6)

Poate fi modificată de BCN

TITLE_COMPL

O

BCE

Nu (4)

NAT_TITLE

C

BCN

Da

COMPILATION

C

BCN

Da (5)

COVERAGE (not BSI)

C

BCN

Da (5)

METHOD_REF

O

BCN

Da

DOM_SER_IDS (7)

C

BCN

Da

BREAKS

C

BCN

Da

OBS_STATUS

O

BCN

Da

OBS_CONF

C

BCN

Da

OBS_PRE_BREAK

C

BCN

Da

OBS_COM

C

BCN

Da

O: Obligatoriu

C: Condițional

Definiția unui set de atribute ce urmează a fi transmise împreună cu datele permit furnizarea de informații suplimentare referitoare la seriile cronologice. Detalii ale informațiilor furnizate de atributele pentru familiile de chei statistice ale BCE avute în vedere sunt raportate mai jos.

Secțiunea 3:   Atribute la nivelul seriei înrudite

Obligatorii

TITLE_COMPL (Complementul titlului). Acest atribut permite un număr mai mare de caractere decât atributul TITLE și din acest motiv înlocuiește TITLE ca atribut obligatoriu pentru înregistrarea titlului seriilor.

UNIT (Unitate)

| BSI | Pentru statele membre din zona euro: EUR |
| --- | --- |
| SSI | Pentru statele membre din zona euro: EUR
  Pentru seriile raportate ca valori absolute și pentru indici: PURE_NUMB
  Pentru seriile raportate ca procente: PCT |
| OFI | Pentru statele membre din zona euro: EUR |
| MIR | Pentru valorile operațiunilor: EUR
  Pentru ratele dobânzilor: PCPA |
| SEC | Pentru statele membre din zona euro: EUR |
| PSS | Pentru seriile referitoare la unitățile originale (anexa III, partea 13, tabelele 4, 5, 7 și 8) și seriile referitoare la procentele de concentrare (anexa III, partea 13, tabelele 8 și 9): PURE_NUMB
  Pentru seriile referitoare la valoarea tranzacțiilor pe TARGET (anexa III, partea 13, tabelul 8): EUR
  Pentru seriile referitoare la valoarea tranzacțiilor statelor membre participante (anexa III, partea 3, tabelele 6 și 9): EUR |
| IVF | Pentru statele membre din zona euro: EUR |

BSI

Pentru statele membre din zona euro: EUR

SSI

Pentru statele membre din zona euro: EUR

Pentru seriile raportate ca valori absolute și pentru indici: PURE_NUMB

Pentru seriile raportate ca procente: PCT

OFI

Pentru statele membre din zona euro: EUR

MIR

Pentru valorile operațiunilor: EUR

Pentru ratele dobânzilor: PCPA

SEC

Pentru statele membre din zona euro: EUR

PSS

Pentru seriile referitoare la unitățile originale (anexa III, partea 13, tabelele 4, 5, 7 și 8) și seriile referitoare la procentele de concentrare (anexa III, partea 13, tabelele 8 și 9): PURE_NUMB

Pentru seriile referitoare la valoarea tranzacțiilor pe TARGET (anexa III, partea 13, tabelul 8): EUR

Pentru seriile referitoare la valoarea tranzacțiilor statelor membre participante (anexa III, partea 3, tabelele 6 și 9): EUR

IVF

Pentru statele membre din zona euro: EUR

UNIT_MULT (coeficient de multiplicare)

| BSI | 6 |
| --- | --- |
| SSI | 0 |
| OFI | 6 |
| MIR (8) | Pentru valorile operațiunilor: 6 Pentru ratele dobânzilor: 0 |
| SEC | 6 |
| PSS | Pentru seriile referitoare la unitățile originale cu excepția seriilor privind tranzacțiile (anexa III, partea 13, tabelele 4 și 7): 0
  Pentru seriile privind tranzacțiile (anexa III, partea 13, tabelele 5, 6, 8 și 9, cu excepția procentelor de concentrare): 6
  Pentru seriile privind procentele de concentrare (anexa III, partea 13, tabelele 8 și 9): 0 |
| IVF | 6 |

BSI

6

SSI

0

OFI

6

MIR (8)

Pentru valorile operațiunilor: 6 Pentru ratele dobânzilor: 0

SEC

6

PSS

Pentru seriile referitoare la unitățile originale cu excepția seriilor privind tranzacțiile (anexa III, partea 13, tabelele 4 și 7): 0

Pentru seriile privind tranzacțiile (anexa III, partea 13, tabelele 5, 6, 8 și 9, cu excepția procentelor de concentrare): 6

Pentru seriile privind procentele de concentrare (anexa III, partea 13, tabelele 8 și 9): 0

IVF

6

DECIMALS (Zecimale)

| BSI | 0 |
| --- | --- |
| SSI | Pentru valori absolute: 0 Pentru seriile privind indicii și procente: 4 |
| OFI | 0 |
| MIR | Pentru valorile operațiunilor: 0 Pentru ratele dobânzilor: 4 |
| SEC | 0 |
| PSS | Seriile referitoare la unitățile originale, cu excepția tranzacțiilor și a procentelor de concentrare (anexa III, partea 13, tabelele 4 și 7): 0
  Seriile referitoare la tranzacțiile și procentele de concentrare (anexa III, partea 3, tabelele 5, 6, 8 și 9): 13 |
| IVF | 0 |

BSI

0

SSI

Pentru valori absolute: 0 Pentru seriile privind indicii și procente: 4

OFI

0

MIR

Pentru valorile operațiunilor: 0 Pentru ratele dobânzilor: 4

SEC

0

PSS

Seriile referitoare la unitățile originale, cu excepția tranzacțiilor și a procentelor de concentrare (anexa III, partea 13, tabelele 4 și 7): 0

Seriile referitoare la tranzacțiile și procentele de concentrare (anexa III, partea 3, tabelele 5, 6, 8 și 9): 13

IVF

0

METHOD_REF (Referința metodologică). Acest atribut este folosit doar pentru familia de chei a sistemelor de plăți și decontare și indică dacă, pentru fiecare serie cronologică sau pentru o parte a acesteia, este folosită definiția 2005 „îmbunătățită” sau o definiție anterioară. Sunt definite două valori:

| PSS | Definițiile „îmbunătățite” astfel cum au fost implementate în 2005 sunt folosite: „2005”.
  Definițiile indicate în anii precedenți (2004 sau mai devreme) sunt folosite: „Precedent”. |
| --- | --- |

PSS

Definițiile „îmbunătățite” astfel cum au fost implementate în 2005 sunt folosite: „2005”.

Definițiile indicate în anii precedenți (2004 sau mai devreme) sunt folosite: „Precedent”.

Atributul ar trebui de asemenea să indice perioada pentru care se aplică fiecare definiție. De exemplu „definiții din 2005 pentru seriile întregi”, „definiții din 2005 de la datele referitoare la 2003, definiții precedente pentru restul”, sau „definiții precedente până la datele referitoare la 2004”.

Condițional

NAT_TITLE (Titlu în limba națională). BCN pot utiliza atributul NAT_TITLE pentru a furniza o descriere exactă precum și alte precizări suplimentare sau caracteristice în limbile lor naționale. Deși utilizarea literelor majuscule și minuscule nu generează nici o problemă, se solicită BCN să se limiteze la setul de caractere Latin-1. În general, schimbul de caractere accentuate și simboluri alfanumerice extinse trebuie testat înainte de a fi utilizate cu regularitate.

COMPILATION (Elaborare): Pentru familiile de chei privind posturile din bilanț, IVF și RMD, acest atribut poate fi folosit pentru explicații textuale suplimentare privind metodele de elaborare, schemele de ponderare și procedurile statistice utilizate pentru elaborarea seriilor suport, în special dacă acestea derivă din normele și standardele BCE: În general, structura notelor explicative naționale solicitate este următoarea:

| — | sursele datelor/sistemul de culegere a datelor; |
| --- | --- |

—

sursele datelor/sistemul de culegere a datelor;

| — | proceduri de elaborare (inclusiv descrierea estimărilor/ipotezelor formulate), |
| --- | --- |

—

proceduri de elaborare (inclusiv descrierea estimărilor/ipotezelor formulate),

| — | abateri de la instrucțiunile de raportare ale BCE (clasificare geografică/sectorială și/sau metode de evaluare), |
| --- | --- |

—

abateri de la instrucțiunile de raportare ale BCE (clasificare geografică/sectorială și/sau metode de evaluare),

| — | informații privind cadrul juridic național. |
| --- | --- |

—

informații privind cadrul juridic național.

Pentru familia de chei ISS, atributul „compilation” include informațiile privind legăturile cu cadrul de reglementare al UE pentru intermediari alții decât instituțiile de credit.

Pentru familia de chei privind AIF, o descriere detaliată a informațiilor ce urmează a fi incluse în acest atribut este prevăzută la punctele 1-5 din notele explicative naționale (anexa III, partea 11).

În mod similar, pentru familia de chei privind SEC, o descriere detaliată a informațiilor ce urmează a fi incluse în acest atribut este prevăzută la punctele 1, 2, 4, 5, 8, 9 și 10 din notele explicative naționale (anexa III, partea 12).

COVERAGE (acoperire):

| Informații privind | Note |
| --- | --- |
| SSI | — | acoperirea diferitelor categorii de intermediari |

Informații privind

Note

SSI

—

acoperirea diferitelor categorii de intermediari

| — | tipul de intermediar pentru diferiți indicatori |
| --- | --- |

—

tipul de intermediar pentru diferiți indicatori

| — | dacă estimarea a fost folosită în cazul acoperirii parțiale |
| --- | --- |

—

dacă estimarea a fost folosită în cazul acoperirii parțiale

| — | indicarea extrapolării (dacă există) |
| --- | --- |

—

indicarea extrapolării (dacă există)

OFI

| — | acoperirea seriilor activelor/pasivelor totale |
| --- | --- |

—

acoperirea seriilor activelor/pasivelor totale

| — | tipul de AIF acoperit de categoriile principale |
| --- | --- |

—

tipul de AIF acoperit de categoriile principale

| — | dacă estimarea a fost folosită în cazul acoperirii parțiale |
| --- | --- |

—

dacă estimarea a fost folosită în cazul acoperirii parțiale

| — | indicarea extrapolării (dacă există) |
| --- | --- |

—

indicarea extrapolării (dacă există)

| — | a se face trimitere și la partea 11 din anexa III (note explicative naționale, punctul 6) |
| --- | --- |

—

a se face trimitere și la partea 11 din anexa III (note explicative naționale, punctul 6)

MIR

| — | criterii de stratificare, procedura de selecție (probabilitate egală/probabilitate proporțională cu mărimea/selectarea celor mai mari instituții) în caz de eșantionare |
| --- | --- |

—

criterii de stratificare, procedura de selecție (probabilitate egală/probabilitate proporțională cu mărimea/selectarea celor mai mari instituții) în caz de eșantionare

SEC

| — | clasificarea emisiunilor |
| --- | --- |

—

clasificarea emisiunilor

| — | a se face trimitere și la partea 12 din anexa III, secțiunea 2 (punctul 4) și secțiunea 3 (punctul 6) |
| --- | --- |

—

a se face trimitere și la partea 12 din anexa III, secțiunea 2 (punctul 4) și secțiunea 3 (punctul 6)

SOURCE_AGENCY (Agenția sursă). Acest atribut este dat de BCE unei valori care reprezintă numele BCN care furnizează datele.

Secțiunea 4:   Atribute la nivelul seriei cronologice

Obligatorii

COLLECTION (Indicatorul de culegere). Acest atribut furnizează informații referitoare la perioada sau momentul în care este măsurată o serie cronologică (de exemplu începutul, mijlocul sau sfârșitul perioadei) sau indică dacă datele sunt medii.

| BSI | Pentru sumele scadente: la sfârșitul perioadei (E) Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S) |
| --- | --- |
| SSI | La sfârșitul perioadei (E) |
| OFI | Pentru sumele scadente: la sfârșitul perioadei (E) Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S) |
| MIR | Pentru ratele dobânzilor aferente sumelor scadente la sfârșitul perioadei (E)
  Pentru ratele dobânzilor pentru operațiuni noi: media observărilor pe parcursul perioadei (A)
  Pentru valorile operațiunilor în sume scadente: la sfârșitul perioadei (E)
  Pentru valorile noilor operațiuni: suma observărilor (extrapolate) pe parcursul perioadei (S) |
| SEC | Pentru sumele scadente: La sfârșitul perioadei (E)
  Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S) |
| PSS | Pentru sumele scadente (anexa III, partea 13, tabelele 4 și 7 și procentele de concentrare): la sfârșitul perioadei (E)
  Pentru tranzacții (anexa III, partea 13, tabelele 5, 6, 8 și 9, cu excepția procentelor de concentrare): suma observărilor pe parcursul perioadei (S) |
| IVF | Pentru sumele scadente: la sfârșitul perioadei (E)
  Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S) |

BSI

Pentru sumele scadente: la sfârșitul perioadei (E) Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S)

SSI

La sfârșitul perioadei (E)

OFI

Pentru sumele scadente: la sfârșitul perioadei (E) Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S)

MIR

Pentru ratele dobânzilor aferente sumelor scadente la sfârșitul perioadei (E)

Pentru ratele dobânzilor pentru operațiuni noi: media observărilor pe parcursul perioadei (A)

Pentru valorile operațiunilor în sume scadente: la sfârșitul perioadei (E)

Pentru valorile noilor operațiuni: suma observărilor (extrapolate) pe parcursul perioadei (S)

SEC

Pentru sumele scadente: La sfârșitul perioadei (E)

Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S)

PSS

Pentru sumele scadente (anexa III, partea 13, tabelele 4 și 7 și procentele de concentrare): la sfârșitul perioadei (E)

Pentru tranzacții (anexa III, partea 13, tabelele 5, 6, 8 și 9, cu excepția procentelor de concentrare): suma observărilor pe parcursul perioadei (S)

IVF

Pentru sumele scadente: la sfârșitul perioadei (E)

Pentru seriile de fluxuri: suma observărilor pe parcursul perioadei (S)

Condițional

DOM_SER_IDS (Identificatorii seriilor naționale). Acest atribut permite raportarea la codul utilizat în bazele de date naționale pentru identificarea seriilor corespondente (de asemenea, pot fi specificate formule care utilizează coduri naționale de referință).

UNIT_INDEX_BASE (Baza indicelui unitar). Acest atribut este obligatoriu atunci când este asociat unei chei de serii care exprimă un indice. Acesta indică referința de bază și valoarea de bază pentru indici și este folosit doar pentru seriile indicilor stocurilor noționale determinate de BCE și transmise SEBC. În acest scop, a fost stabilit inițial de către BCE la „Index Dec98 = 100” și a fost modificat la „Index Dec01 = 100” cu ocazia transmiterii de către BCE a datelor din octombrie 2002.

BREAKS (întreruperi): Acest atribut furnizează o descriere a întreruperilor și a modificărilor majore apărute în timp în culegerea, acoperirea raportării și elaborarea seriilor. În cazul întreruperilor, se recomandă, atunci când este posibil, să se arate în ce măsură datele vechi și datele noi pot fi considerate comparabile.

PUBL_PUBLIC, PUBL_MU, PUBL_ECB (publicarea sursei, publicarea sursei (doar zona euro), publicarea sursei (doar BCE)). Aceste atribute sunt stabilite de BCE dacă datele sunt publicate în publicațiile BCE, fie în publicațiile publice ale BCE, fie în cele confidențiale. Se face o trimitere (adică publicații, elemente, etc.) la datele publicate.

Secțiunea 5:   Atribute la nivelul observării

Dacă o BCN dorește să revizuiască un atribut stabilit pentru nivelul observării, observarea (observările) respectivă(e) trebuie să fie retransmisă(e) în același timp. Dacă o BCN revizuiește o observare fără a transmite și valoarea atributului relevant, valorile existente vor fi înlocuite cu valori implicite.

Obligatorii

OBS_STATUS (Statutul observării). BCN raportează o valoare a statutului observării anexată fiecărei observări transmise. Acest atribut este obligatoriu și trebuie furnizat cu fiecare transmitere de date pentru fiecare observare în parte. Când BCN revizuiesc valoarea acestui atribut, atât valoarea observării (chiar dacă este nemodificată), cât și noul indicativ al statutului observării sunt retransmise.

Lista următoare precizează valorile prevăzute pentru acest atribut, conform ierarhiei convenite, în scopul elaborării acestor statistici:

„A”= valoare normală (alocată automat observărilor disponibile),

„B”= valoarea de întrerupere pentru următoarele familii de chei: ISS, RMD, AIF și sistemul de plăți și decontare (9),

„M”= valoare lipsă, datele nu există,

„L”= valoare lipsă, date existente, dar neculese,

„E”= valoare estimată (10),

„P”= valoare provizorie (această valoare poate fi utilizată, la fiecare transmitere de date, cu trimitere la ultima observare disponibilă, dacă aceasta este considerată provizorie).

În condiții normale, valorile numerice ar trebui raportate cu statutul observării „A” (valoare normală) atașat. Altfel, se oferă o valoare diferită de „A” în conformitate cu lista de mai sus. Dacă o observare este calificată de două caracteristici, se raportează cea mai importantă, conform ierarhiei arătate mai sus.

În fiecare transmitere de date, cele mai recente observări disponibile pot fi raportate ca provizorii, și semnalate cu valoarea statutului observării „P”, dacă acestea sunt considerate provizorii. Aceste observări iau valori definite și sunt raportate cu indicativul statutului observării „A”, într-o etapă ulterioară când noile valori revizuite și indicativele statutului observării le înlocuiesc pe cele provizorii.

Valorile lipsă („-”) sunt raportate în cazul în care nu este posibilă raportarea unei valori numerice (de exemplu datorită datelor inexistente sau în situația în care datele nu au fost culese). O observare care nu este disponibilă nu trebuie niciodată să fie raportată ca „zero”, deoarece zero este o valoare numerică normală care indică o valoare exactă și validă. Dacă BCN nu pot identifica motivul lipsei unei valori sau dacă nu pot utiliza întreaga gamă de valori prezentate în lista de coduri CL_OBS_STATUS pentru raportarea observărilor lipsă („L” sau „M”), ar trebui folosită valoarea „M”.

| — | În cazul în care, datorită condițiilor statistice locale, datele pentru o serie cronologică nu sunt culese fie la date specifice, fie pentru întreaga durată a seriei cronologice (fenomenul economic de bază există, dar nu este monitorizat statistic), este raportată o valoare lipsă („-”) cu statutul observării „L” pentru fiecare perioadă, |
| --- | --- |

—

În cazul în care, datorită condițiilor statistice locale, datele pentru o serie cronologică nu sunt culese fie la date specifice, fie pentru întreaga durată a seriei cronologice (fenomenul economic de bază există, dar nu este monitorizat statistic), este raportată o valoare lipsă („-”) cu statutul observării „L” pentru fiecare perioadă,

| — | În cazul în care, datorită practicilor locale de piață sau cadrului juridic/economic, o serie cronologică (sau o parte a seriei) nu este aplicabilă (fenomenul de bază nu există), atunci este raportată o valoare lipsă („-”) cu statutul observării „M”. |
| --- | --- |

—

În cazul în care, datorită practicilor locale de piață sau cadrului juridic/economic, o serie cronologică (sau o parte a seriei) nu este aplicabilă (fenomenul de bază nu există), atunci este raportată o valoare lipsă („-”) cu statutul observării „M”.

Condițional

OBS_CONF (Confidențialitatea observării). BCN raportează o valoare a confidențialității observării atașată fiecărei observări comunicate. În timp ce acest atribut este definit ca fiind condițional în fișierul definiției structurale a BCE, ar trebui furnizat cu ocazia fiecărei transmiteri de date pentru fiecare observare individuală, întrucât fiecare observare confidențială trebuie să aibă indicativul adecvat. Când BCN revizuiesc valoarea acestui atribut, atât valoarea observării asociate cât și indicativul statutului observării (chiar dacă este nemodificat) ar trebui retransmise.

Lista următoare precizează valorile prevăzute pentru acest atribut în scopul elaborării acestor statistici:

„F”= liber pentru publicare,

„N”= nu poate fi publicat, limitat doar la utilizare internă,

„C”= informație statistică confidențială în sensul articolului 8 din Regulamentul Consiliului (CE) nr. 2533/98,

„S”= confidențialitate secundară stabilită și gestionată de către destinatar, nu poate fi publicat,

„D”= confidențialitate secundară stabilită de expeditor, nu poate fi publicat. Acest cod poate fi utilizat de BCN care fac deja diferența în sistemele lor de raportare între confidențialitatea primară și cea secundară. Dacă nu, BCN raportoare trebuie să folosească „C” pentru a semnala confidențialitatea secundară.

OBS_PRE_BREAK (Valoarea observării înainte de întrerupere). Acest atribut conține valoarea observării înainte de întrerupere, care este un câmp numeric ca și observarea (11). În general, este transmis când intervine o întrerupere; în acest caz observarea trebuie setată la „B”(valoarea întreruperii).

In scopul stabilirii familiilor de chei pentru posturile din bilanț, IVF și AIF, acest atribut nu este solicitat de vreme ce seriile privind reclasificările furnizează deja această informație. El a fost adăugat la lista de atribute deoarece face parte din subsetul comun al atributelor pentru toate familiile de chei.

OBS_CONF (Comentariul observării). Acest atribut poate fi utilizat pentru a furniza comentarii textuale la nivelul observării (de exemplu, pentru descrierea estimării realizate pentru o anumită observare din cauza lipsei de date, pentru explicarea motivului unei posibile observări anormale sau pentru detalierea unei modificări în seria cronologică raportată).

---

(1)  Pentru BCN, țara de rezidență a sectorului emitent este țara de rezidență a BCN.

(2)  Aceasta indică numărul de litere/cifre permis pentru transmiterea fiecărui atribut (de exemplu, AN..1050 înseamnă un string alfa numeric lung de maxim 1050 caractere, AN1 înseamnă un caracter alfa numeric, în timp ce N1 înseamnă o cifră).

(3)  Toate atributele menționate în tabel în secțiunea 1, care sunt stabilite de BCE, nu sunt incluse în tabel.

(4)  În cazul în care o BCN dorește să opereze o modificare, aceasta trebuie să consulte BCE, care apoi va implementa modificarea.

(5)  Modificările sunt comunicate serviciului competent al BCE prin fax/e-mail.

(6)  BCE face trimitere la Direcția generală Statistică a BCE.

(7)  BCE recomandă ca BCN să furnizeze aceste valori pentru a asigura o mai mare transparență a comunicațiilor.

(8)  Datele privind ratele dobânzilor sunt transmise ca procente.

(9)  Dacă OBS_STATUS este raportat ca „B”, o valoare trebuie raportată pentru atributul OBS_PRE_BREAK.

(10)  Statutul observării „E” trebuie adoptat pentru toate observările sau perioadele de date care rezultă din estimări și nu pot fi considerate ca valori normale.

(11)  Cele 4 atribute valoarea observării plus OBS_STATUS, OBS_CONF și OBS_PRE_BREAK sunt considerate ca o singură entitate. Aceasta înseamnă că BCN sunt obligate să trimită toate informațiile suplimentare pentru o observare. (Când atributele nu sunt raportate, valorile lor anterioare se înlocuiesc cu valorile implicite.)

---

ANEXA V

AJUSTĂRI ALE FLUXURILOR ÎN CONTEXTUL STATISTICILOR PRIVIND POSTURILE DIN BILANȚ ȘI FI

PARTEA 1

Cadrul și descrierea generală a procedurii de ajustare

Secțiunea 1:   Cadrul

| 1. | Cadrul pentru obținerea statisticilor privind fluxurile aferente posturilor din bilanțul IFM și a statisticilor privind activele și pasivele fondurilor de investiții (FI) are la bază SEC 95 (1). Dacă este necesar se derogă de la acest standard internațional atât în privința conținutului datelor, cât și a denumirii conceptelor statistice. Prezenta anexă se interpretează în conformitate cu SEC 95, cu excepția cazului în care Regulamentul BCE/2001/13 din 22 noiembrie 2001 privind bilanțul consolidat al sectorului instituțiilor financiare monetare, Regulamentul BCE/2007/8 din 27 iulie 2007 privind statisticile referitoare la activele și pasivele fondurilor de investiții sau prezenta orientare îi anulează, în mod explicit sau implicit, dispozițiile. |
| --- | --- |

1.

Cadrul pentru obținerea statisticilor privind fluxurile aferente posturilor din bilanțul IFM și a statisticilor privind activele și pasivele fondurilor de investiții (FI) are la bază SEC 95 (1). Dacă este necesar se derogă de la acest standard internațional atât în privința conținutului datelor, cât și a denumirii conceptelor statistice. Prezenta anexă se interpretează în conformitate cu SEC 95, cu excepția cazului în care Regulamentul BCE/2001/13 din 22 noiembrie 2001 privind bilanțul consolidat al sectorului instituțiilor financiare monetare, Regulamentul BCE/2007/8 din 27 iulie 2007 privind statisticile referitoare la activele și pasivele fondurilor de investiții sau prezenta orientare îi anulează, în mod explicit sau implicit, dispozițiile.

| 2. | În contextul statisticilor privind posturile din bilanț și FI, datele privind fluxurile se măsoară în funcție de tranzacțiile financiare. Tranzacțiile financiare sunt definite ca fiind achiziția netă de active financiare sau valoarea netă a pasivelor intervenite pentru fiecare tip de instrument financiar, adică suma tuturor tranzacțiilor financiare care au loc în cursul perioadei de raportare relevante (2). Datele privind fluxurile care se referă la fiecare post specificat în Regulamentul BCE/2001/13 și în Regulamentul BCE/2007/8 se calculează la valoarea netă, adică nu există o cerință privind identificarea valorii brute a tranzacțiilor financiare sau a cifrei de afaceri (3). Metoda de evaluare a fiecărei tranzacții presupune considerarea valorii la care se dobândesc/înstrăinează activele și/sau se creează, lichidează sau schimbă elementele de pasiv. Totuși, Regulamentul BCE/2001/13 și Regulamentul BCE/2007/8 permit derogări de la SEC în ceea ce privește fluxurile din punct de vedere al conceptului de tranzacții financiare. |
| --- | --- |

2.

În contextul statisticilor privind posturile din bilanț și FI, datele privind fluxurile se măsoară în funcție de tranzacțiile financiare. Tranzacțiile financiare sunt definite ca fiind achiziția netă de active financiare sau valoarea netă a pasivelor intervenite pentru fiecare tip de instrument financiar, adică suma tuturor tranzacțiilor financiare care au loc în cursul perioadei de raportare relevante (2). Datele privind fluxurile care se referă la fiecare post specificat în Regulamentul BCE/2001/13 și în Regulamentul BCE/2007/8 se calculează la valoarea netă, adică nu există o cerință privind identificarea valorii brute a tranzacțiilor financiare sau a cifrei de afaceri (3). Metoda de evaluare a fiecărei tranzacții presupune considerarea valorii la care se dobândesc/înstrăinează activele și/sau se creează, lichidează sau schimbă elementele de pasiv. Totuși, Regulamentul BCE/2001/13 și Regulamentul BCE/2007/8 permit derogări de la SEC în ceea ce privește fluxurile din punct de vedere al conceptului de tranzacții financiare.

Secțiunea 2:   Calcularea de către BCE a datelor privind fluxurile și raportarea de către BCN la BCE a datelor privind ajustările

1.   Introducere

| 1. | Banca Centrală Europeană (BCE) calculează datele privind fluxurile luând în considerare, pentru fiecare post de activ și de pasiv, diferența dintre pozițiile de stoc la datele de raportare de la sfârșitul perioadei, din care elimină efectul evenimentelor care nu rezultă din tranzacții, adică „alte modificări”. „Alte modificări” se grupează în două categorii principale „reclasificări și alte ajustări” și „ajustări din reevaluare” (4). |
| --- | --- |

1.

Banca Centrală Europeană (BCE) calculează datele privind fluxurile luând în considerare, pentru fiecare post de activ și de pasiv, diferența dintre pozițiile de stoc la datele de raportare de la sfârșitul perioadei, din care elimină efectul evenimentelor care nu rezultă din tranzacții, adică „alte modificări”. „Alte modificări” se grupează în două categorii principale „reclasificări și alte ajustări” și „ajustări din reevaluare” (4).

| 2. | Băncile centrale naționale (BCN) raportează „reclasificări și alte ajustări” și „ajustări din reevaluare” la BCE astfel încât aceste efecte, care nu sunt legate de tranzacții, să poată fi înlăturate din calcularea statisticilor privind fluxurile.
  În cazul statisticilor privind posturile din bilanț, BCN raportează către BCE datele privind ajustările în conformitate cu Partea 1 din Anexa III. „Ajustările din reevaluare” raportate de BCN constau din anulări/reduceri de credite și ajustări din reevaluare datorate unor modificări de preț. Ajustările din reevaluare datorate unor modificări ale cursurilor de schimb sunt calculate de BCE (5).
  În cazul statisticilor privind FI, BCN raportează la BCE datele privind ajustările în conformitate cu partea 14 din Anexa III. „Ajustările din reevaluare” raportate de BCN constau din ajustările din reevaluare datorate unor modificări de prețuri și cursuri de schimb. |
| --- | --- |

2.

Băncile centrale naționale (BCN) raportează „reclasificări și alte ajustări” și „ajustări din reevaluare” la BCE astfel încât aceste efecte, care nu sunt legate de tranzacții, să poată fi înlăturate din calcularea statisticilor privind fluxurile.

În cazul statisticilor privind posturile din bilanț, BCN raportează către BCE datele privind ajustările în conformitate cu Partea 1 din Anexa III. „Ajustările din reevaluare” raportate de BCN constau din anulări/reduceri de credite și ajustări din reevaluare datorate unor modificări de preț. Ajustările din reevaluare datorate unor modificări ale cursurilor de schimb sunt calculate de BCE (5).

În cazul statisticilor privind FI, BCN raportează la BCE datele privind ajustările în conformitate cu partea 14 din Anexa III. „Ajustările din reevaluare” raportate de BCN constau din ajustările din reevaluare datorate unor modificări de prețuri și cursuri de schimb.

2.   Reclasificări și alte ajustări

| 1. | BCN elaborează datele privind „reclasificări și alte ajustări”, conform cerințelor prezentei orientări, folosind informațiile privind supravegherea, verificări de credibilitate, cercetări ad hoc (de exemplu, în legătură cu oscilațiile extreme), cerințele statistice naționale, informații privind entitățile care intră sau ies din unitățile de observare statistică cu obligații de raportare și orice alte surse aflate la dispoziția lor. Nu este preconizat ca BCE să opereze ajustări ulterioare (ex post), cu excepția situațiilor în care BCN identifică modificări evidente în datele finale. |
| --- | --- |

1.

BCN elaborează datele privind „reclasificări și alte ajustări”, conform cerințelor prezentei orientări, folosind informațiile privind supravegherea, verificări de credibilitate, cercetări ad hoc (de exemplu, în legătură cu oscilațiile extreme), cerințele statistice naționale, informații privind entitățile care intră sau ies din unitățile de observare statistică cu obligații de raportare și orice alte surse aflate la dispoziția lor. Nu este preconizat ca BCE să opereze ajustări ulterioare (ex post), cu excepția situațiilor în care BCN identifică modificări evidente în datele finale.

| 2. | BCN identifică modificările de stocuri care se datorează reclasificărilor și înscriu valoarea netă identificată la „reclasificări și alte ajustări”. O creștere netă a stocurilor datorată reclasificărilor se înscrie cu semn pozitiv, iar o descreștere netă a stocurilor cu semn negativ. |
| --- | --- |

2.

BCN identifică modificările de stocuri care se datorează reclasificărilor și înscriu valoarea netă identificată la „reclasificări și alte ajustări”. O creștere netă a stocurilor datorată reclasificărilor se înscrie cu semn pozitiv, iar o descreștere netă a stocurilor cu semn negativ.

| 3. | În principiu, BCN transmit toate „reclasificările și alte ajustări”. BCN transmit cel puțin toate „reclasificările și alte ajustări” de peste 50 milioane EUR. Acest prag este menit să ajute BCN să decidă dacă este sau nu este cazul să opereze o ajustare. Totuși, atunci când informațiile nu sunt disponibile cu ușurință sau sunt de calitate inferioară, se poate lua decizia fie de a nu face nimic, fie de a efectua estimări. Din acest motiv, precum și datorită eterogenității procedurilor existente pentru calcularea ajustărilor, este nevoie ca un astfel de prag să fie aplicat în mod flexibil. De exemplu, atunci când sunt colectate informații relativ detaliate fără a se lua în considerare pragul, încercarea de a aplica un astfel de prag s-ar putea dovedi contraproductivă. |
| --- | --- |

3.

În principiu, BCN transmit toate „reclasificările și alte ajustări”. BCN transmit cel puțin toate „reclasificările și alte ajustări” de peste 50 milioane EUR. Acest prag este menit să ajute BCN să decidă dacă este sau nu este cazul să opereze o ajustare. Totuși, atunci când informațiile nu sunt disponibile cu ușurință sau sunt de calitate inferioară, se poate lua decizia fie de a nu face nimic, fie de a efectua estimări. Din acest motiv, precum și datorită eterogenității procedurilor existente pentru calcularea ajustărilor, este nevoie ca un astfel de prag să fie aplicat în mod flexibil. De exemplu, atunci când sunt colectate informații relativ detaliate fără a se lua în considerare pragul, încercarea de a aplica un astfel de prag s-ar putea dovedi contraproductivă.

3.   Ajustări din reevaluare

| 1. | Pentru a obține „ajustările din reevaluare”, BCN ar putea fi nevoite să calculeze ajustările din tranzacții, din date privind fiecare titlu de valoare în parte sau din alte date raportate de către unitățile de observare statistică cu obligații de raportare și/sau să estimeze ajustările în funcție de anumite defalcări care nu au fost raportate de către unitățile de observare statistică cu obligații de raportare deoarece nu sunt considerate „cerințe minime”. |
| --- | --- |

1.

Pentru a obține „ajustările din reevaluare”, BCN ar putea fi nevoite să calculeze ajustările din tranzacții, din date privind fiecare titlu de valoare în parte sau din alte date raportate de către unitățile de observare statistică cu obligații de raportare și/sau să estimeze ajustările în funcție de anumite defalcări care nu au fost raportate de către unitățile de observare statistică cu obligații de raportare deoarece nu sunt considerate „cerințe minime”.

| 2. | „Ajustările din reevaluare” sunt elaborate de către BCN pe baza datelor raportate de către unitățile de observare statistică cu obligații de raportare în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13 în cazul statisticilor privind posturile din bilanț și Regulamentul BCE/2007/8 în cazul statisticilor privind FI. Agenții de raportare sunt supuși unor cerințe minime de raportare, care asigură minimul necesar pentru elaborarea și estimarea ajustărilor ținând cont de întregul set de date solicitat de BCE. BCN le este permis să culeagă date suplimentare de la agenții de raportare. În orice caz, BCN au obligația de a depune un set complet de date la BCE, în conformitate cu Partea 1 din Anexa III, pentru statisticile privind posturile din bilanț și Partea 14 din Anexa III, pentru statisticile privind FI. |
| --- | --- |

2.

„Ajustările din reevaluare” sunt elaborate de către BCN pe baza datelor raportate de către unitățile de observare statistică cu obligații de raportare în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13 în cazul statisticilor privind posturile din bilanț și Regulamentul BCE/2007/8 în cazul statisticilor privind FI. Agenții de raportare sunt supuși unor cerințe minime de raportare, care asigură minimul necesar pentru elaborarea și estimarea ajustărilor ținând cont de întregul set de date solicitat de BCE. BCN le este permis să culeagă date suplimentare de la agenții de raportare. În orice caz, BCN au obligația de a depune un set complet de date la BCE, în conformitate cu Partea 1 din Anexa III, pentru statisticile privind posturile din bilanț și Partea 14 din Anexa III, pentru statisticile privind FI.

Partea 2

Descrierea detaliată a ajustărilor fluxurilor

Secțiunea 1:   Reclasificări și alte ajustări

1.   Modificări ale compoziției sectorului raportor

| 1. | Modificările intervenite în compoziția sectorului raportor pot da naștere transferului de activități între sectoarele economice. Astfel de transferuri nu reprezintă tranzacții, motiv pentru care sunt tratate ca ajustări la „reclasificări și alte ajustări”. |
| --- | --- |

1.

Modificările intervenite în compoziția sectorului raportor pot da naștere transferului de activități între sectoarele economice. Astfel de transferuri nu reprezintă tranzacții, motiv pentru care sunt tratate ca ajustări la „reclasificări și alte ajustări”.

| 2. | O instituție care intră în sectorul raportor poate transfera activități spre sectorul în cauză, în timp ce o instituție care iese din sectorul raportor transferă activități dinspre sector. Totuși, dacă instituția care intră își începe activitatea ex novo după ce s-a alăturat sectorului raportor, aceasta reprezintă un flux de tranzacții care nu este scos din fluxul statistic (6). În mod asemănător, atunci când o instituție care iese din sectorul raportor își diminuează activitățile înainte de a părăsi sectorul raportor, situația este cuprinsă în fluxul statistic. |
| --- | --- |

2.

O instituție care intră în sectorul raportor poate transfera activități spre sectorul în cauză, în timp ce o instituție care iese din sectorul raportor transferă activități dinspre sector. Totuși, dacă instituția care intră își începe activitatea ex novo după ce s-a alăturat sectorului raportor, aceasta reprezintă un flux de tranzacții care nu este scos din fluxul statistic (6). În mod asemănător, atunci când o instituție care iese din sectorul raportor își diminuează activitățile înainte de a părăsi sectorul raportor, situația este cuprinsă în fluxul statistic.

| 3. | Impactul pe care transferul unei activități spre/dinspre un sector raportor îl are asupra posturilor de activ și pasiv depinde, între altele, de faptul dacă are loc o raportare completă sau redusă din partea unor agenți raportori. Atunci când toți agenții raportori sunt supuși obligației de raportare completă, adică nu există o categorie de agenți scutiți de obligația de raportare lunară completă, instituția care se alătură sectorului raportor raportează primul său set de date după un interval adecvat, de obicei la sfârșitul lunii în care s-a alăturat sectorului sau la următorul sfârșit de trimestru. În mod asemănător, datele privind o instituție care părăsește un sector sunt eliminate în momentul ieșirii, astfel încât să coincidă cu ultimele date raportate. În măsura în care primele/ultimele active și pasive raportate sunt transferate spre/dinspre sectorul raportor, poate fi operată o ajustare în perioada de raportare în care are loc transferul. Atunci când instituțiile intră sau ies ca raportori în categoria agenților scutiți de obligația de raportare lunară completă, impactul asupra posturilor de activ și pasiv depinde de procedura de extrapolare utilizată. |
| --- | --- |

3.

Impactul pe care transferul unei activități spre/dinspre un sector raportor îl are asupra posturilor de activ și pasiv depinde, între altele, de faptul dacă are loc o raportare completă sau redusă din partea unor agenți raportori. Atunci când toți agenții raportori sunt supuși obligației de raportare completă, adică nu există o categorie de agenți scutiți de obligația de raportare lunară completă, instituția care se alătură sectorului raportor raportează primul său set de date după un interval adecvat, de obicei la sfârșitul lunii în care s-a alăturat sectorului sau la următorul sfârșit de trimestru. În mod asemănător, datele privind o instituție care părăsește un sector sunt eliminate în momentul ieșirii, astfel încât să coincidă cu ultimele date raportate. În măsura în care primele/ultimele active și pasive raportate sunt transferate spre/dinspre sectorul raportor, poate fi operată o ajustare în perioada de raportare în care are loc transferul. Atunci când instituțiile intră sau ies ca raportori în categoria agenților scutiți de obligația de raportare lunară completă, impactul asupra posturilor de activ și pasiv depinde de procedura de extrapolare utilizată.

| 4. | Majoritatea informațiilor necesare în vederea efectuării unei ajustări corespunzătoare modificărilor care afectează acoperirea statistică este disponibilă, de obicei, în cadrul sistemului de raportare statistică. Totuși, este posibil ca BCN să aibă nevoie să culeagă informații ad-hoc de la instituțiile care intră în sectorul raportor, pentru a determina dacă primele active și pasive raportate au fost transferate din afara sectorului raportor sau create după intrare. Informații similare se culeg de la instituțiile care părăsesc sectorul raportor. |
| --- | --- |

4.

Majoritatea informațiilor necesare în vederea efectuării unei ajustări corespunzătoare modificărilor care afectează acoperirea statistică este disponibilă, de obicei, în cadrul sistemului de raportare statistică. Totuși, este posibil ca BCN să aibă nevoie să culeagă informații ad-hoc de la instituțiile care intră în sectorul raportor, pentru a determina dacă primele active și pasive raportate au fost transferate din afara sectorului raportor sau create după intrare. Informații similare se culeg de la instituțiile care părăsesc sectorul raportor.

| 5. | Efectul net al celor care intră sau ies dintr-un sector asupra activelor și pasivelor agregate ale sectorului raportor în cauză se calculează prin totalizarea primelor active și pasive raportate de cei nou-intrați și a ultimelor active și pasive raportate de cei care ies, considerând, pentru fiecare post, diferența dintre cele două. Rezultatul net se înscrie la „reclasificări și alte ajustări”. În anumite circumstanțe poate exista un efect asupra raportării partenerilor contractuali, deci și acest efect trebuie inclus în ajustări, în acest caz ca o modificare de sector. De exemplu, dacă o IFM restituie autorizația, dar continuă să opereze în calitate de alt intermediar financiar (AIF) finanțat prin intermediul pieței interbancare, are loc o creștere artificială a creditării AIF de către IFM, care necesită o ajustare (acoperită de „modificări ale clasificării sectorului partenerului contractual”). |
| --- | --- |

5.

Efectul net al celor care intră sau ies dintr-un sector asupra activelor și pasivelor agregate ale sectorului raportor în cauză se calculează prin totalizarea primelor active și pasive raportate de cei nou-intrați și a ultimelor active și pasive raportate de cei care ies, considerând, pentru fiecare post, diferența dintre cele două. Rezultatul net se înscrie la „reclasificări și alte ajustări”. În anumite circumstanțe poate exista un efect asupra raportării partenerilor contractuali, deci și acest efect trebuie inclus în ajustări, în acest caz ca o modificare de sector. De exemplu, dacă o IFM restituie autorizația, dar continuă să opereze în calitate de alt intermediar financiar (AIF) finanțat prin intermediul pieței interbancare, are loc o creștere artificială a creditării AIF de către IFM, care necesită o ajustare (acoperită de „modificări ale clasificării sectorului partenerului contractual”).

| 6. | În statele membre UE sunt posibile modificări ale politicii investiționale a unui FI, inclusiv a unui fond de piață monetară (FPM). Orice modificare a politicii investiționale necesită acordul investitorilor și trebuie comunicată acestora anterior modificării. Canalele de comunicare includ scrisori, anunțuri în ziare, adunarea generală a acționarilor, etc. Dacă un investitor nu ia măsuri, se consideră că și-a dat aprobarea implicită cu privire la modificarea politicii investiționale de către fond. Aceasta înseamnă că în UE nu sunt posibile modificările unilaterale ale politicii investiționale. Din acest motiv, faptul că investitorii rămân la un fond, după ce a avut loc o modificare de politică, este privit ca o decizie conștientă a acestor investitori de a-și modifica alocarea portofoliului de la un sector (IFM) la altul (FI) sau de la un tip de fond la altul (în cadrul FI). Din punct de vedere statistic, situația este aceeași cu cea în care un investitor își retrage banii dintr-un fond și îi investește în alt fond. Ambele situații sunt tratate în același mod, anume ca niște tranzacții financiare veritabile pentru care nu se raportează ajustări din reclasificare. Prin urmare, regula este că o modificare în politica investițională a unui fond, acoperind atât FPM în cadrul statisticilor privind posturile din bilanț, cât și statisticile privind FI, se înregistrează ca o tranzacție financiară. O BCN poate deroga de la această regulă și raporta o ajustare din reclasificare doar dacă are informații anterioare (ex ante) referitoare la faptul că modificarea politicii nu s-a datorat unei decizii conștiente luate de investitori. |
| --- | --- |

6.

În statele membre UE sunt posibile modificări ale politicii investiționale a unui FI, inclusiv a unui fond de piață monetară (FPM). Orice modificare a politicii investiționale necesită acordul investitorilor și trebuie comunicată acestora anterior modificării. Canalele de comunicare includ scrisori, anunțuri în ziare, adunarea generală a acționarilor, etc. Dacă un investitor nu ia măsuri, se consideră că și-a dat aprobarea implicită cu privire la modificarea politicii investiționale de către fond. Aceasta înseamnă că în UE nu sunt posibile modificările unilaterale ale politicii investiționale. Din acest motiv, faptul că investitorii rămân la un fond, după ce a avut loc o modificare de politică, este privit ca o decizie conștientă a acestor investitori de a-și modifica alocarea portofoliului de la un sector (IFM) la altul (FI) sau de la un tip de fond la altul (în cadrul FI). Din punct de vedere statistic, situația este aceeași cu cea în care un investitor își retrage banii dintr-un fond și îi investește în alt fond. Ambele situații sunt tratate în același mod, anume ca niște tranzacții financiare veritabile pentru care nu se raportează ajustări din reclasificare. Prin urmare, regula este că o modificare în politica investițională a unui fond, acoperind atât FPM în cadrul statisticilor privind posturile din bilanț, cât și statisticile privind FI, se înregistrează ca o tranzacție financiară. O BCN poate deroga de la această regulă și raporta o ajustare din reclasificare doar dacă are informații anterioare (ex ante) referitoare la faptul că modificarea politicii nu s-a datorat unei decizii conștiente luate de investitori.

2.   Modificări de structură

| 1. | O modificare de structură constă în apariția sau dispariția anumitor active și pasive financiare ca urmare a restructurării. În mod caracteristic, aceasta se referă la fuziuni, achiziții și divizări. Atunci când o instituție raportoare dispare datorită faptului că este absorbită de una sau mai multe alte instituții raportoare, toate activele și pasivele financiare care au existat între instituția raportoare în cauză și cele care au absorbit-o dispar din sistem. |
| --- | --- |

1.

O modificare de structură constă în apariția sau dispariția anumitor active și pasive financiare ca urmare a restructurării. În mod caracteristic, aceasta se referă la fuziuni, achiziții și divizări. Atunci când o instituție raportoare dispare datorită faptului că este absorbită de una sau mai multe alte instituții raportoare, toate activele și pasivele financiare care au existat între instituția raportoare în cauză și cele care au absorbit-o dispar din sistem.

| 2. | Sursele de informații cu ajutorul cărora se identifică aceste ajustări sunt activele și pasivele finale raportate de către vechile instituții și primele active și pasive raportate de noile instituții. |
| --- | --- |

2.

Sursele de informații cu ajutorul cărora se identifică aceste ajustări sunt activele și pasivele finale raportate de către vechile instituții și primele active și pasive raportate de noile instituții.

| 3. | BCN identifică soldurile neachitate între instituțiile care sunt restructurate. Aceste sume sunt create sau compensate datorită fuziunii, achiziției sau divizării și nu reprezintă tranzacții reale. Din acest motiv sunt considerate „reclasificări și alte ajustări”. Efectele reevaluării pot fi asociate cu modificări de structură și sunt elaborate separat. |
| --- | --- |

3.

BCN identifică soldurile neachitate între instituțiile care sunt restructurate. Aceste sume sunt create sau compensate datorită fuziunii, achiziției sau divizării și nu reprezintă tranzacții reale. Din acest motiv sunt considerate „reclasificări și alte ajustări”. Efectele reevaluării pot fi asociate cu modificări de structură și sunt elaborate separat.

| 4. | Pentru o analiză completă a modificărilor de structură, împreună cu alte evoluții ce rezultă din fuziuni, achiziții sau divizări, vezi apendicele 1. |
| --- | --- |

4.

Pentru o analiză completă a modificărilor de structură, împreună cu alte evoluții ce rezultă din fuziuni, achiziții sau divizări, vezi apendicele 1.

3.   Reclasificarea activelor și pasivelor

| 1. | De exemplu, o modificare a clasificării unui sector sau instrument al partenerilor lor contractuali determină agenții raportori să reclasifice posturile de activ/pasiv față de acești parteneri contractuali. O astfel de reclasificare determină o modificare a poziției de stoc raportate în perioada în care are loc transferul. Dat fiind că această modificare constă într-un transfer de activitate între sectoare și clase de instrumente, înregistrat în cont, și nu reprezintă o tranzacție, trebuie introdusă o ajustare pentru a elimina impactul său asupra statisticilor privind fluxurile. |
| --- | --- |

1.

De exemplu, o modificare a clasificării unui sector sau instrument al partenerilor lor contractuali determină agenții raportori să reclasifice posturile de activ/pasiv față de acești parteneri contractuali. O astfel de reclasificare determină o modificare a poziției de stoc raportate în perioada în care are loc transferul. Dat fiind că această modificare constă într-un transfer de activitate între sectoare și clase de instrumente, înregistrat în cont, și nu reprezintă o tranzacție, trebuie introdusă o ajustare pentru a elimina impactul său asupra statisticilor privind fluxurile.

| 2. | Modificările clasificării intervin din mai multe motive. O modificare a clasificării sectoriale a partenerilor contractuali poate interveni datorită faptului că o entitate din sectorul public este transferată sectorului privat sau pentru că fuziunile/scindările schimbă activitatea principală a corporațiilor. Securitizările presupun aproape întotdeauna tranzacții financiare; totuși, atunci când implică doar modificări de natură contabilă, ar fi incluse aici. |
| --- | --- |

2.

Modificările clasificării intervin din mai multe motive. O modificare a clasificării sectoriale a partenerilor contractuali poate interveni datorită faptului că o entitate din sectorul public este transferată sectorului privat sau pentru că fuziunile/scindările schimbă activitatea principală a corporațiilor. Securitizările presupun aproape întotdeauna tranzacții financiare; totuși, atunci când implică doar modificări de natură contabilă, ar fi incluse aici.

| 3. | Poate fi dificil pentru BCN să identifice reclasificarea activelor și pasivelor dat fiind că în mod normal acestea nu pot fi distinse de alte mișcări în cadrul activelor și pasivelor. Având în vedere aceasta, BCN se concentrează asupra identificării modificărilor prin intermediul activelor și pasivelor raportate, adică verificând credibilitatea, sau folosind informații privind supravegherea, informații suplimentare ad hoc (de exemplu, în legătură cu oscilațiile extreme), cerințe statistice naționale, informații privind cei care intră și cei care ies din unitățile de observare statistică cu obligații de raportare, precum și orice alte surse disponibile. În cazul în care au fost identificate modificări potențiale datorate reclasificărilor, li se solicită agenților raportori informații ad hoc cu privire la impactul exact asupra bilanțului raportat. Dat fiind că reclasificările sunt identificate de obicei în afara rețelei standard de raportare, se acceptă ca BCN să se concentreze asupra eliminării modificărilor semnificative. |
| --- | --- |

3.

Poate fi dificil pentru BCN să identifice reclasificarea activelor și pasivelor dat fiind că în mod normal acestea nu pot fi distinse de alte mișcări în cadrul activelor și pasivelor. Având în vedere aceasta, BCN se concentrează asupra identificării modificărilor prin intermediul activelor și pasivelor raportate, adică verificând credibilitatea, sau folosind informații privind supravegherea, informații suplimentare ad hoc (de exemplu, în legătură cu oscilațiile extreme), cerințe statistice naționale, informații privind cei care intră și cei care ies din unitățile de observare statistică cu obligații de raportare, precum și orice alte surse disponibile. În cazul în care au fost identificate modificări potențiale datorate reclasificărilor, li se solicită agenților raportori informații ad hoc cu privire la impactul exact asupra bilanțului raportat. Dat fiind că reclasificările sunt identificate de obicei în afara rețelei standard de raportare, se acceptă ca BCN să se concentreze asupra eliminării modificărilor semnificative.

4.   Ajustările aferente erorilor de raportare

În cadrul limitelor definite de politica de revizuire, BCN corectează erorile de raportare care afectează datele privind stocurile, de îndată ce sunt identificate aceste erori. În mod ideal, corecturile elimină în întregime eroarea din date, mai ales atunci când eroarea afectează o singură perioadă sau un interval de timp limitat. În aceste circumstanțe, nu are loc o întrerupere a seriei. Totuși, atunci când eroarea afectează date istorice și nu se efectuează corectarea datelor din trecut sau se efectuează doar pentru un interval de timp limitat, intervine o întrerupere între prima perioadă cu cifra corectată și ultima perioadă care conține cifra incorectă. În acest caz, BCN identifică mărimea întreruperii care intervine și înscriu o ajustare la „reclasificări și alte ajustări”.

Secțiunea 2:   Ajustări din reevaluare

1.   Anulări/reduceri de credite

Ajustarea pentru „anulări/reduceri” se referă la impactul modificărilor asupra valorii creditelor înregistrate în bilanț cauzate de aplicarea anulărilor/reducerilor de credite. Această ajustare reflectă și modificările în nivelul provizioanelor pentru pierderi din credite, dacă o BCN decide că stocurile în curs se înregistrează net de provizioane. Se includ de asemenea anulările recunoscute la momentul la care creditele sunt vândute sau transferate către un terț, dacă se pot identifica.

2.   Ajustări din reevaluare datorate modificărilor de preț

| 1. | Ajustarea din reevaluarea prețului activelor și pasivelor se referă la variații în evaluarea activelor și pasivelor care apar datorită unei modificări a prețului la care sunt înregistrate sau tranzacționate activele și pasivele. Ajustarea include modificările care au loc în timp în valoarea stocurilor de la sfârșitul perioadei datorită modificărilor valorii de referință la care sunt înregistrate, adică câștiguri/pierderi din deținere. De asemenea, poate conține variații de evaluare care rezultă din tranzacții cu active/pasive, adică câștigurile/pierderile realizate; totuși, există practici naționale divergente în această privință. |
| --- | --- |

1.

Ajustarea din reevaluarea prețului activelor și pasivelor se referă la variații în evaluarea activelor și pasivelor care apar datorită unei modificări a prețului la care sunt înregistrate sau tranzacționate activele și pasivele. Ajustarea include modificările care au loc în timp în valoarea stocurilor de la sfârșitul perioadei datorită modificărilor valorii de referință la care sunt înregistrate, adică câștiguri/pierderi din deținere. De asemenea, poate conține variații de evaluare care rezultă din tranzacții cu active/pasive, adică câștigurile/pierderile realizate; totuși, există practici naționale divergente în această privință.

| 2. | Natura și întinderea „ajustărilor din reevaluare” sunt determinate de metoda de evaluare adoptată. Deși se recomandă ca ambele laturi ale bilanțului să conțină elemente înregistrate la valoarea pieței, în practică, poate fi utilizată o varietate de metode de evaluare diferite atât în cadrul pasivului cât și al activului. Acest lucru este acceptabil atâta timp cât valoarea contabilă nu diferă în mod semnificativ de valoarea de piață. |
| --- | --- |

2.

Natura și întinderea „ajustărilor din reevaluare” sunt determinate de metoda de evaluare adoptată. Deși se recomandă ca ambele laturi ale bilanțului să conțină elemente înregistrate la valoarea pieței, în practică, poate fi utilizată o varietate de metode de evaluare diferite atât în cadrul pasivului cât și al activului. Acest lucru este acceptabil atâta timp cât valoarea contabilă nu diferă în mod semnificativ de valoarea de piață.

Secțiunea 3:   Ajustări din reevaluare datorate modificărilor cursului de schimb

| 1. | În vederea prezentării de date statistice la BCE, BCN asigură că pozițiile de activ și pasiv exprimate în valute externe sunt transformate în euro folosind cursul de schimb de pe piață din ultima zi a perioadei respective. În mod obișnuit este folosit cursul de schimb de referință al BCE (7). |
| --- | --- |

1.

În vederea prezentării de date statistice la BCE, BCN asigură că pozițiile de activ și pasiv exprimate în valute externe sunt transformate în euro folosind cursul de schimb de pe piață din ultima zi a perioadei respective. În mod obișnuit este folosit cursul de schimb de referință al BCE (7).

| 2. | Variațiile cursurilor de schimb în raport cu euro care au loc între datele de raportare de la sfârșitului perioadei determină modificări ale valorii activelor și pasivelor în valută externă atunci când sunt exprimate în euro. Dat fiind că aceste modificări reprezintă câștiguri/pierderi din deținere și nu se datorează unor tranzacții financiare, aceste efecte trebuie eliminate din datele privind fluxurile. Ajustările din reevaluare datorate modificărilor cursului de schimb pot conține de asemenea modificări ce rezultă din tranzacții cu active/pasive, adică câștiguri/pierderi realizate; totuși, există practici naționale divergente în această privință. |
| --- | --- |

2.

Variațiile cursurilor de schimb în raport cu euro care au loc între datele de raportare de la sfârșitului perioadei determină modificări ale valorii activelor și pasivelor în valută externă atunci când sunt exprimate în euro. Dat fiind că aceste modificări reprezintă câștiguri/pierderi din deținere și nu se datorează unor tranzacții financiare, aceste efecte trebuie eliminate din datele privind fluxurile. Ajustările din reevaluare datorate modificărilor cursului de schimb pot conține de asemenea modificări ce rezultă din tranzacții cu active/pasive, adică câștiguri/pierderi realizate; totuși, există practici naționale divergente în această privință.

Partea 3

Statisticile privind posturile din bilanț – ajustări ale fluxurilor

Secțiunea 1:   Introducere

| 1. | În cazul statisticilor privind posturile din bilanț, fiecare BCN prezintă separat datele referitoare la ajustările privind propriul bilanț și bilanțul altor IFM. De asemenea, Direcția Contabilitate și Situații Financiare a BCE elaborează intern ajustările la bilanțul BCE. BCN transmit ajustări pentru toate posturile din bilanțul IFM în conformitate cu frecvența indicată la articolul 3 alineatul (2) din prezenta orientare. În cadrul acestui proces, este posibil ca BCN să aibă nevoie să calculeze și/sau să estimeze ajustările pentru anumite defalcări care nu au fost raportate de către IFM deoarece nu sunt considerate „cerințe minime” în Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2, tabelul 1A. Partea 1 din Anexa III la prezenta orientare indică dacă trebuie transmise către BCE doar „reclasificările și alte ajustări” sau și „ajustările din reevaluări”.
  Ajustările aferente modificărilor cursurilor de schimb se calculează de către BCE. Din acest motiv, ajustările furnizate de către BCN privind soldurile exprimate în valute externe exclud efectul modificărilor datorate cursului de schimb. |
| --- | --- |

1.

În cazul statisticilor privind posturile din bilanț, fiecare BCN prezintă separat datele referitoare la ajustările privind propriul bilanț și bilanțul altor IFM. De asemenea, Direcția Contabilitate și Situații Financiare a BCE elaborează intern ajustările la bilanțul BCE. BCN transmit ajustări pentru toate posturile din bilanțul IFM în conformitate cu frecvența indicată la articolul 3 alineatul (2) din prezenta orientare. În cadrul acestui proces, este posibil ca BCN să aibă nevoie să calculeze și/sau să estimeze ajustările pentru anumite defalcări care nu au fost raportate de către IFM deoarece nu sunt considerate „cerințe minime” în Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2, tabelul 1A. Partea 1 din Anexa III la prezenta orientare indică dacă trebuie transmise către BCE doar „reclasificările și alte ajustări” sau și „ajustările din reevaluări”.

Ajustările aferente modificărilor cursurilor de schimb se calculează de către BCE. Din acest motiv, ajustările furnizate de către BCN privind soldurile exprimate în valute externe exclud efectul modificărilor datorate cursului de schimb.

| 2. | Ajustările fluxurilor sunt supuse aceluiași sistem de contabilitate în partidă dublă care se aplică stocurilor. În toate cazurile, ajustărilor le corespunde o contrapartidă care, în multe cazuri, este probabil să fie „capital și rezerve” sau „alte pasive”, în funcție de operațiune sau de normele contabile naționale. |
| --- | --- |

2.

Ajustările fluxurilor sunt supuse aceluiași sistem de contabilitate în partidă dublă care se aplică stocurilor. În toate cazurile, ajustărilor le corespunde o contrapartidă care, în multe cazuri, este probabil să fie „capital și rezerve” sau „alte pasive”, în funcție de operațiune sau de normele contabile naționale.

| 3. | În principiu, indicațiile următoare sunt date pentru valorile de tranzacție ale depozitelor/creditelor și titlurilor de valoare. Valoarea de tranzacție a depozitelor/creditelor exclude taxele, etc (8).. Valoarea de tranzacție a unui depozit/credit exclude dobânda acumulată de primit/plătit dar care nu a fost încă primită sau plătită. În schimb, dobânda acumulată aferentă depozitelor/creditelor se înregistrează la „alte active” sau „alte pasive”, după cum este cazul. Valoarea de tranzacție a titlurilor de valoare deținute și emise este consecventă cu principiile privind înregistrarea și raportarea stocurilor în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13. Regulamentul menționat nu conține nici o normă privind clasificarea dobânzii acumulate aferente titlurilor de valoare. Aceasta poate implica includerea/excluderea dobânzii acumulate aferente datelor referitoare la stocuri elaborate în privința titlurilor de valoare. În vederea armonizării tratamentului în statele membre și ținând cont de faptul că distincția între dobânda acumulată și modificările de preț reprezintă o problemă esențială, precum și de posibilitatea apariției unor probleme conceptuale cu privire la definirea ratelor dobânzii aferente instrumentelor negociabile, se aplică o normă flexibilă și simplă, după cum urmează:






  (a) | dacă dobânda acumulată este intrinsecă prețului contabil astfel cum este raportat în bilanțul statistic, se exclude din valoarea de tranzacție și, în schimb, se include, fără a putea fi identificată, în „ajustări din reevaluare”; |
| --- | --- | --- |

3.

În principiu, indicațiile următoare sunt date pentru valorile de tranzacție ale depozitelor/creditelor și titlurilor de valoare. Valoarea de tranzacție a depozitelor/creditelor exclude taxele, etc (8).. Valoarea de tranzacție a unui depozit/credit exclude dobânda acumulată de primit/plătit dar care nu a fost încă primită sau plătită. În schimb, dobânda acumulată aferentă depozitelor/creditelor se înregistrează la „alte active” sau „alte pasive”, după cum este cazul. Valoarea de tranzacție a titlurilor de valoare deținute și emise este consecventă cu principiile privind înregistrarea și raportarea stocurilor în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13. Regulamentul menționat nu conține nici o normă privind clasificarea dobânzii acumulate aferente titlurilor de valoare. Aceasta poate implica includerea/excluderea dobânzii acumulate aferente datelor referitoare la stocuri elaborate în privința titlurilor de valoare. În vederea armonizării tratamentului în statele membre și ținând cont de faptul că distincția între dobânda acumulată și modificările de preț reprezintă o problemă esențială, precum și de posibilitatea apariției unor probleme conceptuale cu privire la definirea ratelor dobânzii aferente instrumentelor negociabile, se aplică o normă flexibilă și simplă, după cum urmează:

(a)

dacă dobânda acumulată este intrinsecă prețului contabil astfel cum este raportat în bilanțul statistic, se exclude din valoarea de tranzacție și, în schimb, se include, fără a putea fi identificată, în „ajustări din reevaluare”;

| (b) | dacă dobânda acumulată este exclusă din valoarea de stoc a titlurilor de valoare cărora le corespunde în bilanțul statistic, trebuie clasificată la „alte active” sau „alte pasive” după cum este cazul și din acest motiv nu este luată în considerare la calcularea fluxurilor sau ajustărilor din reevaluare (9). |
| --- | --- |

(b)

dacă dobânda acumulată este exclusă din valoarea de stoc a titlurilor de valoare cărora le corespunde în bilanțul statistic, trebuie clasificată la „alte active” sau „alte pasive” după cum este cazul și din acest motiv nu este luată în considerare la calcularea fluxurilor sau ajustărilor din reevaluare (9).

Secțiunea 2:   Ajustări din reevaluare

1.   Anulări/reduceri

| 1. | La alocarea de ajustări pentru banda de scadență și pentru sectorul contrapărții corespunzătoare, BCN iau în considerare normele contabile privind creditele neperformante (de exemplu, alocarea creditelor neperformante unei anumite benzi de scadență) și riscul relativ de credit al fiecărui sector. |
| --- | --- |

1.

La alocarea de ajustări pentru banda de scadență și pentru sectorul contrapărții corespunzătoare, BCN iau în considerare normele contabile privind creditele neperformante (de exemplu, alocarea creditelor neperformante unei anumite benzi de scadență) și riscul relativ de credit al fiecărui sector.

| 2. | Atunci când nu există informații suficiente pentru a aloca ajustarea, aceasta poate fi defalcată în categoriile prevăzute de Regulamentul BCE/2001/13 în mod proporțional în funcție de mărimea pozițiilor de stoc. |
| --- | --- |

2.

Atunci când nu există informații suficiente pentru a aloca ajustarea, aceasta poate fi defalcată în categoriile prevăzute de Regulamentul BCE/2001/13 în mod proporțional în funcție de mărimea pozițiilor de stoc.

| 3. | Căsuțele marcate cu „minim” în Regulamentul BCE/2001/13 sunt raportate la BCE, chiar dacă nu sunt elaborate în mod direct, dat fiind că BCN culege informații mai detaliate cu privire la anulări/reduceri. În acest caz, căsuțele marcate cu „minim” se calculează ca suma componentelor. se calculează ca suma componentelor. |
| --- | --- |

3.

Căsuțele marcate cu „minim” în Regulamentul BCE/2001/13 sunt raportate la BCE, chiar dacă nu sunt elaborate în mod direct, dat fiind că BCN culege informații mai detaliate cu privire la anulări/reduceri. În acest caz, căsuțele marcate cu „minim” se calculează ca suma componentelor. se calculează ca suma componentelor.

2.   Reevaluarea prețului titlurilor de valoare

| 1. | Reevaluările prețurilor afectează doar o serie limitată de posturi din bilanț: în pasiv, postul „titluri de creanță emise”, iar în activ „titluri de valoare altele decât acțiunile” și „acțiuni și alte participații la capital”, precum și contrapartidele lor, care sunt în mare parte „capital și rezerve” și „alte pasive”. Depozitele și creditele au valori nominale fixe, motiv pentru care nu fac obiectul modificărilor de preț. |
| --- | --- |

1.

Reevaluările prețurilor afectează doar o serie limitată de posturi din bilanț: în pasiv, postul „titluri de creanță emise”, iar în activ „titluri de valoare altele decât acțiunile” și „acțiuni și alte participații la capital”, precum și contrapartidele lor, care sunt în mare parte „capital și rezerve” și „alte pasive”. Depozitele și creditele au valori nominale fixe, motiv pentru care nu fac obiectul modificărilor de preț.

| 2. | În pasivul bilanțului pot fi raportate de asemenea reevaluări aferente titlurilor de creanță emise. Totuși, în această privință nu se introduce nici o modificare a obligațiilor de raportare ale IFM deoarece reevaluarea prețului titlurilor de creanță emise rămâne în afara „cerințelor minime” prevăzute de Regulamentul BCE/2001/13. |
| --- | --- |

2.

În pasivul bilanțului pot fi raportate de asemenea reevaluări aferente titlurilor de creanță emise. Totuși, în această privință nu se introduce nici o modificare a obligațiilor de raportare ale IFM deoarece reevaluarea prețului titlurilor de creanță emise rămâne în afara „cerințelor minime” prevăzute de Regulamentul BCE/2001/13.

| 3. | În activul bilanțului, titlurile de valoare deținute pot fi înregistrate folosind prețul pieței, prețul de achiziționare, cel mai mic dintre prețul pieței și prețul de achiziționare sau valoarea de răscumpărare în conformitate cu practica contabilă standard. Conținutul ajustării depinde de metoda de evaluare aplicată. |
| --- | --- |

3.

În activul bilanțului, titlurile de valoare deținute pot fi înregistrate folosind prețul pieței, prețul de achiziționare, cel mai mic dintre prețul pieței și prețul de achiziționare sau valoarea de răscumpărare în conformitate cu practica contabilă standard. Conținutul ajustării depinde de metoda de evaluare aplicată.

| 4. | Dacă nu este disponibilă nici o altă informație, se poate presupune că reevaluările care corespund „titlurilor de valoare cu o scadență mai mare de doi ani” sunt egale cu valoarea totală a ajustării din reevaluare referitoare la titlurile de valoare deținute, altele decât acțiunile emise pentru fiecare sector. |
| --- | --- |

4.

Dacă nu este disponibilă nici o altă informație, se poate presupune că reevaluările care corespund „titlurilor de valoare cu o scadență mai mare de doi ani” sunt egale cu valoarea totală a ajustării din reevaluare referitoare la titlurile de valoare deținute, altele decât acțiunile emise pentru fiecare sector.

| 5. | Regulamentul este flexibil în ceea ce privește tipul de date necesare pentru calcularea reevaluării prețului titlurilor de valoare și forma în care datele respective sunt culese sau elaborate. Rămâne la latitudinea BCN să decidă metoda, pe baza următoarelor opțiuni:






  — | IFM raportează ajustări: IFM raportează ajustările aplicabile fiecărui post, care reflectă variațiile evaluării datorate modificării prețurilor. BCN care aleg această metodă totalizează ajustările raportate de IFM în vederea transmiterii de date către BCE, |
| --- | --- | --- |

5.

Regulamentul este flexibil în ceea ce privește tipul de date necesare pentru calcularea reevaluării prețului titlurilor de valoare și forma în care datele respective sunt culese sau elaborate. Rămâne la latitudinea BCN să decidă metoda, pe baza următoarelor opțiuni:

—

IFM raportează ajustări: IFM raportează ajustările aplicabile fiecărui post, care reflectă variațiile evaluării datorate modificării prețurilor. BCN care aleg această metodă totalizează ajustările raportate de IFM în vederea transmiterii de date către BCE,

| — | IFM raportează fluxuri: IFM acumulează fluxuri în cursul lunii și transmit valoarea achiziționării și vânzării de titluri de valoare către BCN. Se acceptă elaborarea și transmiterea de fluxuri nete către BCN. BCN care primesc date privind tranzacțiile trebuie să calculeze „ajustarea din reevaluare” ca un element rezidual rezultat din diferența dintre stocuri și tranzacții și alte ajustări, și transmit ajustarea din reevaluare către BCE în conformitate cu prezenta orientare, |
| --- | --- |

—

IFM raportează fluxuri: IFM acumulează fluxuri în cursul lunii și transmit valoarea achiziționării și vânzării de titluri de valoare către BCN. Se acceptă elaborarea și transmiterea de fluxuri nete către BCN. BCN care primesc date privind tranzacțiile trebuie să calculeze „ajustarea din reevaluare” ca un element rezidual rezultat din diferența dintre stocuri și tranzacții și alte ajustări, și transmit ajustarea din reevaluare către BCE în conformitate cu prezenta orientare,

| — | raportarea titlu-cu-titlu: IFM raportează către BCN toate informațiile pertinente privind titlurile de valoare deținute, precum valoarea nominală (face value), valoarea contabilă (book value), valoarea de piață, vânzările și achiziționările, pentru fiecare titlu de valoare în parte. Aceste informații permit BCN să obțină informații precise cu privire la „ajustarea din reevaluare” care trebuie transmisă către BCE. Această metodă vizează acomodarea BCN care urmează deja o astfel de abordare pentru colectarea datelor la nivel local. |
| --- | --- |

—

raportarea titlu-cu-titlu: IFM raportează către BCN toate informațiile pertinente privind titlurile de valoare deținute, precum valoarea nominală (face value), valoarea contabilă (book value), valoarea de piață, vânzările și achiziționările, pentru fiecare titlu de valoare în parte. Aceste informații permit BCN să obțină informații precise cu privire la „ajustarea din reevaluare” care trebuie transmisă către BCE. Această metodă vizează acomodarea BCN care urmează deja o astfel de abordare pentru colectarea datelor la nivel local.

| 6. | În principiu, BCN trebuie să se limiteze la metodele menționate mai sus. Totuși, pot fi folosite și alte metode dacă se demonstrează că acestea sunt apte să furnizeze date de o calitate comparabilă. |
| --- | --- |

6.

În principiu, BCN trebuie să se limiteze la metodele menționate mai sus. Totuși, pot fi folosite și alte metode dacă se demonstrează că acestea sunt apte să furnizeze date de o calitate comparabilă.

Secțiunea 3:   Ajustări lunare ale fluxurilor – adaptări speciale

1.   Statisticile privind bilanțul BCE/BCN

| 1. | Cerința privind datele din bilanț a fost modificată, în conformitate cu exercițiul de concordanță (bridging exercise), pentru a reflecta activitățile BCE/BCN. Anumite posturi au fost eliminate, anume nu mai sunt solicitate date cu privire la defalcarea repo-urilor sau depozitelor cu perioade de preaviz. Au fost adăugate alte posturi, anume la pasiv, „contrapartida DST” și la activ „aur și creanțe în aur” și „creanțe în drepturi de tragere, DST, altele”, prin prezenta orientare solicitându-se și stocurile pentru aceste posturi. BCE/BCN transmit date privind ajustarea pentru fiecare dintre aceste posturi. |
| --- | --- |

1.

Cerința privind datele din bilanț a fost modificată, în conformitate cu exercițiul de concordanță (bridging exercise), pentru a reflecta activitățile BCE/BCN. Anumite posturi au fost eliminate, anume nu mai sunt solicitate date cu privire la defalcarea repo-urilor sau depozitelor cu perioade de preaviz. Au fost adăugate alte posturi, anume la pasiv, „contrapartida DST” și la activ „aur și creanțe în aur” și „creanțe în drepturi de tragere, DST, altele”, prin prezenta orientare solicitându-se și stocurile pentru aceste posturi. BCE/BCN transmit date privind ajustarea pentru fiecare dintre aceste posturi.

| 2. | BCE/BCN transmit ajustări către BCE în conformitate cu procedurile descrise în prezenta orientare. Totuși, pot fi identificate unele modificări:






  — | reclasificări și alte ajustări: ajustările la „modificări de acoperire statistică” nu au relevanță. Totuși BCE/BCN pot avea poziții care fac obiectul unor reclasificări și revizuiri, caz în care sunt furnizate ajustări, |
| --- | --- | --- |

2.

BCE/BCN transmit ajustări către BCE în conformitate cu procedurile descrise în prezenta orientare. Totuși, pot fi identificate unele modificări:

—

reclasificări și alte ajustări: ajustările la „modificări de acoperire statistică” nu au relevanță. Totuși BCE/BCN pot avea poziții care fac obiectul unor reclasificări și revizuiri, caz în care sunt furnizate ajustări,

| — | ajustări privind modificările cursului de schimb: în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, partea 2, tabelul 4, de la sfârșitul lui decembrie 1998 sunt furnizate date privind fiecare valută în parte. În scopul calculării ajustării aferente cursului de schimb pot fi trimise date din trecut și date istorice. În cazul BCE ajustarea aferentă cursului de schimb nu este estimată prin intermediul procedurii standard; ci este raportată direct din datele contabile, |
| --- | --- |

—

ajustări privind modificările cursului de schimb: în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, partea 2, tabelul 4, de la sfârșitul lui decembrie 1998 sunt furnizate date privind fiecare valută în parte. În scopul calculării ajustării aferente cursului de schimb pot fi trimise date din trecut și date istorice. În cazul BCE ajustarea aferentă cursului de schimb nu este estimată prin intermediul procedurii standard; ci este raportată direct din datele contabile,

| — | ajustări din reevaluare: în conformitate cu procedura convenită, BCE/BCN furnizează date cu privire la mărimea reevaluării. În scopuri statistice, bilanțul BCE/BCN este prezentat lunar la valoarea de piață. În consecință, ajustările din reevaluare sunt raportate în fiecare lună. |
| --- | --- |

—

ajustări din reevaluare: în conformitate cu procedura convenită, BCE/BCN furnizează date cu privire la mărimea reevaluării. În scopuri statistice, bilanțul BCE/BCN este prezentat lunar la valoarea de piață. În consecință, ajustările din reevaluare sunt raportate în fiecare lună.

| 4. | Se stabilește un prag de 5 milioane EUR aplicabil datelor furnizate de BCN cu privire la „reclasificare și alte ajustări”. Acest prag este necesar pentru că bilanțurile BCN sunt raportate separat și pot fi publicate separat (în cadrul bilanțului consolidat al Sistemului European al Băncilor Centrale). |
| --- | --- |

4.

Se stabilește un prag de 5 milioane EUR aplicabil datelor furnizate de BCN cu privire la „reclasificare și alte ajustări”. Acest prag este necesar pentru că bilanțurile BCN sunt raportate separat și pot fi publicate separat (în cadrul bilanțului consolidat al Sistemului European al Băncilor Centrale).

2.   Fonduri de piață monetară

| 1. | BCN furnizează ajustări cu privire la „reclasificări și alte ajustări” și „ajustări din reevaluări” în conformitate cu mecanismul de raportare aplicabil fondurilor de piață monetară (FPM). În anumite circumstanțe se poate dovedi necesară adaptarea acestor proceduri. Totuși, articolul 4.6 din Regulamentul BCE/2001/13 prevede posibilitatea ca BCN să acorde o derogare unora sau tuturor FPM în ceea ce privește raportarea „ajustărilor din reevaluare”. |
| --- | --- |

1.

BCN furnizează ajustări cu privire la „reclasificări și alte ajustări” și „ajustări din reevaluări” în conformitate cu mecanismul de raportare aplicabil fondurilor de piață monetară (FPM). În anumite circumstanțe se poate dovedi necesară adaptarea acestor proceduri. Totuși, articolul 4.6 din Regulamentul BCE/2001/13 prevede posibilitatea ca BCN să acorde o derogare unora sau tuturor FPM în ceea ce privește raportarea „ajustărilor din reevaluare”.

| 2. | Cu excepția cazului în care este acordată o derogare, se aplică următoarele norme:






  (a) | activul bilanțului FPM nu necesită nici un tratament special, fiind deja în întregime sub incidența prezentei orientări; |
| --- | --- | --- |

2.

Cu excepția cazului în care este acordată o derogare, se aplică următoarele norme:

(a)

activul bilanțului FPM nu necesită nici un tratament special, fiind deja în întregime sub incidența prezentei orientări;

| (b) | pasivul este format aproape în întregime din postul „acțiuni/unități ale fondurilor de piață monetară”. FPM reprezintă unități instituționale de sine stătătoare și, prin urmare, nu pot fi considerate transparente. În consecință, tratamentul aplicat activului bilanțului FPM nu are efecte directe asupra tratamentului aplicabil pasivului. Mai mult, tratamentul este asemănător celui aplicat unor instrumente similare din pasiv; |
| --- | --- |

(b)

pasivul este format aproape în întregime din postul „acțiuni/unități ale fondurilor de piață monetară”. FPM reprezintă unități instituționale de sine stătătoare și, prin urmare, nu pot fi considerate transparente. În consecință, tratamentul aplicat activului bilanțului FPM nu are efecte directe asupra tratamentului aplicabil pasivului. Mai mult, tratamentul este asemănător celui aplicat unor instrumente similare din pasiv;

| (c) | FPM sunt incluse pe lista IFM deoarece acțiunile/unitățile FPM reprezintă substitute apropiate ale depozitelor. Din acest motiv, acțiunile/unitățile FPM au parte de același tratament ca și depozitele. Tranzacțiile financiare cu depozite cuprind fluxuri spre/dinspre conturile de depozit datorate creditelor/debitelor clienților și primirii de dobânzi. Dat fiind că depozitele au o valoare nominală determinată, nu există câștiguri și pierderi din deținere. Prin urmare, toate variațiile de stocuri între două perioade reprezintă tranzacții financiare, cu excepția „reclasificărilor și altor ajustări”; |
| --- | --- |

(c)

FPM sunt incluse pe lista IFM deoarece acțiunile/unitățile FPM reprezintă substitute apropiate ale depozitelor. Din acest motiv, acțiunile/unitățile FPM au parte de același tratament ca și depozitele. Tranzacțiile financiare cu depozite cuprind fluxuri spre/dinspre conturile de depozit datorate creditelor/debitelor clienților și primirii de dobânzi. Dat fiind că depozitele au o valoare nominală determinată, nu există câștiguri și pierderi din deținere. Prin urmare, toate variațiile de stocuri între două perioade reprezintă tranzacții financiare, cu excepția „reclasificărilor și altor ajustări”;

| (d) | în ceea ce privește acțiunile/unitățile FPM, creditele/debitele clienților pentru/din depozite își au echivalentul în achiziționarea/vânzarea de acțiuni/unități; primirea de dobânzi aferente depozitelor își are echivalentul în modificările valorii acțiunilor/unităților. Dat fiind că, de obicei, valoarea acțiunilor/unităților FPM se modifică zilnic, acest instrument este asemănător depozitelor pentru care dobânda se primește zilnic. Aceasta se explică prin ușurința cu care pot fi lichidate acțiunile/unitățile FPM. La fel ca depozitele, toate variațiile de stoc ale acțiunilor/unităților FPM trebuie tratate ca tranzacții financiare (din nou, cu excepția „reclasificărilor și altor ajustări”). |
| --- | --- |

(d)

în ceea ce privește acțiunile/unitățile FPM, creditele/debitele clienților pentru/din depozite își au echivalentul în achiziționarea/vânzarea de acțiuni/unități; primirea de dobânzi aferente depozitelor își are echivalentul în modificările valorii acțiunilor/unităților. Dat fiind că, de obicei, valoarea acțiunilor/unităților FPM se modifică zilnic, acest instrument este asemănător depozitelor pentru care dobânda se primește zilnic. Aceasta se explică prin ușurința cu care pot fi lichidate acțiunile/unitățile FPM. La fel ca depozitele, toate variațiile de stoc ale acțiunilor/unităților FPM trebuie tratate ca tranzacții financiare (din nou, cu excepția „reclasificărilor și altor ajustări”).

| 3. | Pe scurt, în cazul în care nu se aplică derogarea cu privire la „ajustările din reevaluare”, activele FPM sunt tratate în conformitate cu procedura obișnuită (10). La pasiv, pentru a calcula fluxul privind „acțiunile/unitățile fondurilor de piață monetară”, este suficient să fie excluse ajustările aferente „reclasificării” din diferența dintre solduri, atâta vreme cât nu este raportată nici o ajustare din reevaluare pentru acest instrument. |
| --- | --- |

3.

Pe scurt, în cazul în care nu se aplică derogarea cu privire la „ajustările din reevaluare”, activele FPM sunt tratate în conformitate cu procedura obișnuită (10). La pasiv, pentru a calcula fluxul privind „acțiunile/unitățile fondurilor de piață monetară”, este suficient să fie excluse ajustările aferente „reclasificării” din diferența dintre solduri, atâta vreme cât nu este raportată nici o ajustare din reevaluare pentru acest instrument.

3.   Datoriile (și activele) administrației publice

Se colectează date privind stocurile referitoare la angajamentele din depozite și activele administrației publice. În scopul elaborării statisticilor privind fluxurile, datele referitoare la ajustări sunt furnizate, în principiu, în conformitate cu cerințele stabilite pentru statisticile privind bilanțul IFM. În practică, este puțin probabil să intervină modificări, altele decât tranzacțiile, adică datorate modificărilor cursului de schimb sau ale prețului pieții. Aceste date se raportează conform prevederilor din Partea 3 din Anexa III.

4.   Posturi pro-memoria

Fluxurile privind posturile pro-memoria se calculează de asemenea prin folosirea defalcării în funcție de rezidența deținătorilor de titluri de valoare emise de IFM, pentru a integra aceste date în producția regulată de statistici privind posturile din bilanț și în calcularea agregatelor monetare. Din acest motiv, pentru aceste posturi pro-memoria se calculează ajustările aferente reclasificărilor, ajustările privind cursul de schimb și ajustările din reevaluare. Aceste date se raportează conform prevederilor din Partea 4 din Anexa III.

Secțiunea 4:   Calcularea ajustărilor fluxurilor

| 1. | Dat fiind că o parte din datele raportate anterior trimestrial în temeiul Regulamentului BCE/1998/16 (11) Anexa I, Partea 2, tabelele 2 și 3 sunt raportate lunar în temeiul Regulamentului BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2, tabelul 1 (denumit în continuare tabelul 1), și ținând cont de necesitatea de a continua calcularea statisticilor fluxurilor pentru posturile care sunt încă raportate trimestrial, adică posturile solicitate în temeiul Regulamentului BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2, tabelul 2 (în continuare tabelul 2), BCN au obligația să furnizeze date privind ajustările pentru datele trimestriale, după cum se precizează în continuare, folosind estimări dacă este nevoie. |
| --- | --- |

1.

Dat fiind că o parte din datele raportate anterior trimestrial în temeiul Regulamentului BCE/1998/16 (11) Anexa I, Partea 2, tabelele 2 și 3 sunt raportate lunar în temeiul Regulamentului BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2, tabelul 1 (denumit în continuare tabelul 1), și ținând cont de necesitatea de a continua calcularea statisticilor fluxurilor pentru posturile care sunt încă raportate trimestrial, adică posturile solicitate în temeiul Regulamentului BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2, tabelul 2 (în continuare tabelul 2), BCN au obligația să furnizeze date privind ajustările pentru datele trimestriale, după cum se precizează în continuare, folosind estimări dacă este nevoie.

| 2. | Pentru exactitate, această cerință se aplică și în cazul raportării ajustărilor privind datele BCN, inclusiv datele istorice, cel puțin începând din și inclusiv ianuarie 1999. |
| --- | --- |

2.

Pentru exactitate, această cerință se aplică și în cazul raportării ajustărilor privind datele BCN, inclusiv datele istorice, cel puțin începând din și inclusiv ianuarie 1999.

| 3. | Procedura pentru calcularea fluxurilor aferente tabelului 2 este asemănătoare celei aplicate la tabelul 1, astfel cum sunt descrise mai jos la literele (a) și (b). Ajustările trimestriale pertinente se raportează în următoarele cazuri:






  (a) | Dacă se prezintă o ajustare pentru tabelul 1, aceasta poate afecta defalcarea posturilor conținute în tabelul 2. Cu alte cuvinte, raportarea unei ajustări în tabelul 1 implică raportarea de ajustări privind posturi conținute în tabelul 2. Consecvența între cele două seturi de date se asigură trimestrial, adică suma ajustărilor lunare trebuie să fie egală cu ajustarea trimestrială. Dacă se stabilește un prag pentru ajustările trimestriale, sau ajustările trimestriale nu pot fi identificate în întregime sau la fel de detaliat ca și ajustările lunare, ajustarea se calculează astfel încât să evite discrepanțele cu ajustările raportate pentru datele lunare. |
| --- | --- | --- |

3.

Procedura pentru calcularea fluxurilor aferente tabelului 2 este asemănătoare celei aplicate la tabelul 1, astfel cum sunt descrise mai jos la literele (a) și (b). Ajustările trimestriale pertinente se raportează în următoarele cazuri:

(a)

Dacă se prezintă o ajustare pentru tabelul 1, aceasta poate afecta defalcarea posturilor conținute în tabelul 2. Cu alte cuvinte, raportarea unei ajustări în tabelul 1 implică raportarea de ajustări privind posturi conținute în tabelul 2. Consecvența între cele două seturi de date se asigură trimestrial, adică suma ajustărilor lunare trebuie să fie egală cu ajustarea trimestrială. Dacă se stabilește un prag pentru ajustările trimestriale, sau ajustările trimestriale nu pot fi identificate în întregime sau la fel de detaliat ca și ajustările lunare, ajustarea se calculează astfel încât să evite discrepanțele cu ajustările raportate pentru datele lunare.

| (b) | În ceea ce privește „reevaluarea prețului titlurilor de valoare”, excluderea variațiilor evaluării rezultate ca urmare a tranzacțiilor cu titluri de valoare, adică aplicarea „metodei bilanțului” (a se vedea notele de orientare la Regulamentul BCE/2001/13), poate provoca inconsecvențe între ajustările lunare și cele trimestriale. Conform acestei metode, se iau în considerare doar reevaluările care afectează titlurile de valoare raportate ca stocuri atât la sfârșitul perioadei curente de raportare, cât și la sfârșitul perioadei precedente de raportare. Prin urmare, modificarea frecvenței de raportare ar da naștere unor diferențe privind ajustarea raportată. Pentru a evita acest efect nedorit și pentru a asigura consecvența între ajustările trimestriale și cele lunare, calcularea „reevaluării prețului titlurilor de valoare”, atunci când se aplică „metoda bilanțului”, se efectuează lunar, indiferent dacă datele sunt raportate lunar sau trimestrial. Cu alte cuvinte, ajustarea trimestrială se calculează ca sumă a ajustărilor lunare, asigurând consecvența între ajustările lunare și cele trimestriale. Dacă datele suport nu sunt disponibile pentru fiecare lună, se acceptă estimări în vederea asigurării consecvenței între ajustările lunare și cele trimestriale. În mod contrar, includerea variațiilor evaluării rezultate ca urmare a tranzacțiilor cu titluri de valoare, adică prin aplicarea „metodei tranzacției”, oferă ajustări trimestriale care sunt consecvente în întregime cu datele lunare. În temeiul „metodei tranzacției”, se raportează toate reevaluările care afectează titlurile de valoare, indiferent de stocuri, la începutul sau la sfârșitul perioadei. În consecință, ajustările trimestriale coincid cu suma ajustărilor lunare. |
| --- | --- |

(b)

În ceea ce privește „reevaluarea prețului titlurilor de valoare”, excluderea variațiilor evaluării rezultate ca urmare a tranzacțiilor cu titluri de valoare, adică aplicarea „metodei bilanțului” (a se vedea notele de orientare la Regulamentul BCE/2001/13), poate provoca inconsecvențe între ajustările lunare și cele trimestriale. Conform acestei metode, se iau în considerare doar reevaluările care afectează titlurile de valoare raportate ca stocuri atât la sfârșitul perioadei curente de raportare, cât și la sfârșitul perioadei precedente de raportare. Prin urmare, modificarea frecvenței de raportare ar da naștere unor diferențe privind ajustarea raportată. Pentru a evita acest efect nedorit și pentru a asigura consecvența între ajustările trimestriale și cele lunare, calcularea „reevaluării prețului titlurilor de valoare”, atunci când se aplică „metoda bilanțului”, se efectuează lunar, indiferent dacă datele sunt raportate lunar sau trimestrial. Cu alte cuvinte, ajustarea trimestrială se calculează ca sumă a ajustărilor lunare, asigurând consecvența între ajustările lunare și cele trimestriale. Dacă datele suport nu sunt disponibile pentru fiecare lună, se acceptă estimări în vederea asigurării consecvenței între ajustările lunare și cele trimestriale. În mod contrar, includerea variațiilor evaluării rezultate ca urmare a tranzacțiilor cu titluri de valoare, adică prin aplicarea „metodei tranzacției”, oferă ajustări trimestriale care sunt consecvente în întregime cu datele lunare. În temeiul „metodei tranzacției”, se raportează toate reevaluările care afectează titlurile de valoare, indiferent de stocuri, la începutul sau la sfârșitul perioadei. În consecință, ajustările trimestriale coincid cu suma ajustărilor lunare.

| (c) | Pentru tabelele trimestriale poate fi nevoie de ajustări chiar dacă nu este raportată nici o ajustare în tabelul 1. Acest lucru se întâmplă atunci când are loc o reclasificare la nivelul detaliat corespunzător unui trimestru, dar este anulată la nivelul mai agregat corespunzător unei luni. Se poate aplica și în cazul unor „ajustări din reevaluare” atunci când diferitele componente ale unui post corespunzător unei luni se mișcă în direcții diferite. Și în aceste cazuri se asigură consecvența între datele lunare și cele trimestriale. În ceea ce privește „reevaluarea prețului titlurilor de valoare”, consecvența se asigură prin aplicarea în fiecare lună a „metodei bilanțului”nu doar în cazul tabelelor lunare, ci și al celor trimestriale. |
| --- | --- |

(c)

Pentru tabelele trimestriale poate fi nevoie de ajustări chiar dacă nu este raportată nici o ajustare în tabelul 1. Acest lucru se întâmplă atunci când are loc o reclasificare la nivelul detaliat corespunzător unui trimestru, dar este anulată la nivelul mai agregat corespunzător unei luni. Se poate aplica și în cazul unor „ajustări din reevaluare” atunci când diferitele componente ale unui post corespunzător unei luni se mișcă în direcții diferite. Și în aceste cazuri se asigură consecvența între datele lunare și cele trimestriale. În ceea ce privește „reevaluarea prețului titlurilor de valoare”, consecvența se asigură prin aplicarea în fiecare lună a „metodei bilanțului”nu doar în cazul tabelelor lunare, ci și al celor trimestriale.

| 4. | Măsura în care BCN furnizează ajustări pentru statisticile trimestriale depinde de capacitatea lor de a identifica sau estima, cu precizie rezonabilă, clasificarea detaliată sectorială/pe instrumente a ajustărilor lunare existente. Sunt disponibile informații cu privire la „reclasificări și alte ajustări”. În special, BCN au informații suficient de detaliate pentru a aloca cu ușurință ajustări unice mari (large one-off adjustements) (de exemplu, o reclasificare datorată unei erori de raportare) unor posturi trimestriale specifice. În mod asemănător, ajustările trimestriale datorate modificărilor privind unitățile de observare statistică cu obligații de raportare nu comportă dificultăți pentru BCN. Este mai dificil să se obțină anulări sau reevaluări în privința „ajustării din reevaluare” din cauza absenței defalcărilor corespunzătoare în sursele originale ale datelor. Se preconizează ca „ajustarea din reevaluare” să se bazeze, cel puțin în parte, pe estimări. Estimările sunt furnizate împreună cu note explicative cu privire la metoda utilizată (de exemplu, defalcările absente sunt estimate în mod proporțional prin folosirea datelor de stoc). |
| --- | --- |

4.

Măsura în care BCN furnizează ajustări pentru statisticile trimestriale depinde de capacitatea lor de a identifica sau estima, cu precizie rezonabilă, clasificarea detaliată sectorială/pe instrumente a ajustărilor lunare existente. Sunt disponibile informații cu privire la „reclasificări și alte ajustări”. În special, BCN au informații suficient de detaliate pentru a aloca cu ușurință ajustări unice mari (large one-off adjustements) (de exemplu, o reclasificare datorată unei erori de raportare) unor posturi trimestriale specifice. În mod asemănător, ajustările trimestriale datorate modificărilor privind unitățile de observare statistică cu obligații de raportare nu comportă dificultăți pentru BCN. Este mai dificil să se obțină anulări sau reevaluări în privința „ajustării din reevaluare” din cauza absenței defalcărilor corespunzătoare în sursele originale ale datelor. Se preconizează ca „ajustarea din reevaluare” să se bazeze, cel puțin în parte, pe estimări. Estimările sunt furnizate împreună cu note explicative cu privire la metoda utilizată (de exemplu, defalcările absente sunt estimate în mod proporțional prin folosirea datelor de stoc).

| 5. | În vederea asigurării consecvenței între ajustările pentru tabelul 2 și tabelul 1, ajustările la tabelul 1 se referă la o perioadă de o lună, în vreme ce ajustările la tabelul 2 se referă la o perioadă de un trimestru. Ajustările aduse datelor trimestriale sunt egale cu totalizarea a trei perioade de o lună (de exemplu, ajustarea trimestrială raportată în martie este consecventă cu suma ajustărilor lunare pentru ianuarie, februarie și martie). Dat fiind că fluxurile trimestriale adoptă același cadru ca și fluxurile lunare, inclusiv folosirea lunară și pentru fluxurile trimestriale a „metodei bilanțului”, trebuie să fie consecvente cu acestea în timp. |
| --- | --- |

5.

În vederea asigurării consecvenței între ajustările pentru tabelul 2 și tabelul 1, ajustările la tabelul 1 se referă la o perioadă de o lună, în vreme ce ajustările la tabelul 2 se referă la o perioadă de un trimestru. Ajustările aduse datelor trimestriale sunt egale cu totalizarea a trei perioade de o lună (de exemplu, ajustarea trimestrială raportată în martie este consecventă cu suma ajustărilor lunare pentru ianuarie, februarie și martie). Dat fiind că fluxurile trimestriale adoptă același cadru ca și fluxurile lunare, inclusiv folosirea lunară și pentru fluxurile trimestriale a „metodei bilanțului”, trebuie să fie consecvente cu acestea în timp.

| 6. | De asemenea, fluxurile aferente posturilor pro-memoria trimestriale se calculează și atunci când se elaborează conturile financiare ale uniunii monetare din zona euro. Pentru a evita creșterea sarcinii de raportare, aceste posturi pro-memoria au fost integrate în cadrul statistic existent pentru producția regulată a statisticilor monetare și bancare. Din acest motiv, se calculează pentru aceste posturi pro-memoria ajustările din reclasificare și reevaluare. |
| --- | --- |

6.

De asemenea, fluxurile aferente posturilor pro-memoria trimestriale se calculează și atunci când se elaborează conturile financiare ale uniunii monetare din zona euro. Pentru a evita creșterea sarcinii de raportare, aceste posturi pro-memoria au fost integrate în cadrul statistic existent pentru producția regulată a statisticilor monetare și bancare. Din acest motiv, se calculează pentru aceste posturi pro-memoria ajustările din reclasificare și reevaluare.

Partea 4

Statisticile privind FI – ajustări ale fluxurilor

Secțiunea 1:   Introducere

| 1. | Pentru statisticile privind FI, BCN prezintă ajustări din reevaluare care acoperă atât reevaluările datorate modificărilor prețurilor și cursului de schimb, cât și ajustările din reclasificare pentru toate posturile din bilanțul FI, în conformitate cu frecvența indicată în articolul 18. În cadrul acestui proces, BCN pot fi nevoite să calculeze și/sau să estimeze ajustările pentru anumite defalcări care nu sunt raportate de către FI deoarece nu sunt considerate „cerințe minime” în Regulamentul BCE/2007/8, Anexa I, Partea 3, tabelul 3. |
| --- | --- |

1.

Pentru statisticile privind FI, BCN prezintă ajustări din reevaluare care acoperă atât reevaluările datorate modificărilor prețurilor și cursului de schimb, cât și ajustările din reclasificare pentru toate posturile din bilanțul FI, în conformitate cu frecvența indicată în articolul 18. În cadrul acestui proces, BCN pot fi nevoite să calculeze și/sau să estimeze ajustările pentru anumite defalcări care nu sunt raportate de către FI deoarece nu sunt considerate „cerințe minime” în Regulamentul BCE/2007/8, Anexa I, Partea 3, tabelul 3.

| 2. | Ajustările fluxurilor sunt supuse aceluiași sistem de contabilitate în partidă dublă aplicabil stocurilor. În toate cazurile, ajustările au o contrapartidă care, în multe cazuri, este probabil să fie „acțiuni/unități ale FI emise” sau „alte pasive”, în funcție de operațiune sau de normele contabile locale. |
| --- | --- |

2.

Ajustările fluxurilor sunt supuse aceluiași sistem de contabilitate în partidă dublă aplicabil stocurilor. În toate cazurile, ajustările au o contrapartidă care, în multe cazuri, este probabil să fie „acțiuni/unități ale FI emise” sau „alte pasive”, în funcție de operațiune sau de normele contabile locale.

| 3. | În principiu, indicațiile care urmează au în vedere valorile de tranzacție ale depozitelor/creditelor și titlurilor de valoare. Valoarea de tranzacție a depozitelor/creditelor și titlurilor de valoare exclude taxele, etc.. Valoarea de tranzacție a unui depozit/credit exclude dobânda acumulată de primit/plătit dar care încă nu a fost primită/plătită. În schimb, dobânda acumulată aferentă depozitelor/creditelor se înregistrează la „alte active” sau „alte pasive”, după cum este cazul.
  Dobânda acumulată aferentă titlurilor de valoare deținute și emise este inclusă în datele de stoc privind titlurile de valoare și în valoarea de tranzacție. |
| --- | --- |

3.

În principiu, indicațiile care urmează au în vedere valorile de tranzacție ale depozitelor/creditelor și titlurilor de valoare. Valoarea de tranzacție a depozitelor/creditelor și titlurilor de valoare exclude taxele, etc.. Valoarea de tranzacție a unui depozit/credit exclude dobânda acumulată de primit/plătit dar care încă nu a fost primită/plătită. În schimb, dobânda acumulată aferentă depozitelor/creditelor se înregistrează la „alte active” sau „alte pasive”, după cum este cazul.

Dobânda acumulată aferentă titlurilor de valoare deținute și emise este inclusă în datele de stoc privind titlurile de valoare și în valoarea de tranzacție.

Secțiunea 2:   Ajustări din reevaluare

| 1. | Regulamentul BCE/2007/8 este flexibil în ceea ce privește tipul de date necesare pentru calcularea ajustărilor din reevaluare aferente activelor și pasivelor, precum și în ceea ce privește forma în care sunt colectate și elaborate aceste date. Rămâne la latitudinea BCN să decidă în privința metodei. |
| --- | --- |

1.

Regulamentul BCE/2007/8 este flexibil în ceea ce privește tipul de date necesare pentru calcularea ajustărilor din reevaluare aferente activelor și pasivelor, precum și în ceea ce privește forma în care sunt colectate și elaborate aceste date. Rămâne la latitudinea BCN să decidă în privința metodei.

| 2. | În cazul în care FI urmează abordarea combinată în conformitate cu Anexa I din Regulamentul BCE/2007/8, pentru a deduce ajustările din reevaluare aferente titlurilor de valoare există următoarele două opțiuni:






  — | FI raportează informații titlu-cu-titlu ceea ce permite BCN să deducă ajustări din reevaluare: FI raportează către BCN informațiile prevăzute în tabelul 2 literele (a), (b) și (d) din Regulamentul BCE/2007/8, Anexa I, Partea 3 pentru fiecare titlu de valoare în parte. Aceste informații permit BCN să obțină informații precise cu privire la „ajustarea din reevaluare” care trebuie transmise BCE. În cazul în care această variantă este aleasă, BCN pot obține „ajustările din reevaluare” în conformitate cu o metodă comună a Eurosistemului, anume „metoda derivării din fluxuri” astfel cum este descrisă în Manualul FI care însoțește Regulamentul BCE/2007/8, |
| --- | --- | --- |

2.

În cazul în care FI urmează abordarea combinată în conformitate cu Anexa I din Regulamentul BCE/2007/8, pentru a deduce ajustările din reevaluare aferente titlurilor de valoare există următoarele două opțiuni:

—

FI raportează informații titlu-cu-titlu ceea ce permite BCN să deducă ajustări din reevaluare: FI raportează către BCN informațiile prevăzute în tabelul 2 literele (a), (b) și (d) din Regulamentul BCE/2007/8, Anexa I, Partea 3 pentru fiecare titlu de valoare în parte. Aceste informații permit BCN să obțină informații precise cu privire la „ajustarea din reevaluare” care trebuie transmise BCE. În cazul în care această variantă este aleasă, BCN pot obține „ajustările din reevaluare” în conformitate cu o metodă comună a Eurosistemului, anume „metoda derivării din fluxuri” astfel cum este descrisă în Manualul FI care însoțește Regulamentul BCE/2007/8,

| — | FI raportează direct tranzacțiile la BCN pentru fiecare titlu de valoare în parte: FI raportează valorile cumulate ale achiziționărilor și vânzărilor de titluri de valoare care au avut loc în cursul perioadei de referință după cum se prevede în tabelul 2, literele (a) și (c) din Regulamentul BCE/2007/8 pentru fiecare titlu în parte. BCN calculează „ajustarea din reevaluare” luând diferența dintre stocurile de la sfârșit de perioadă și eliminând tranzacțiile, și prezintă BCE ajustarea din reevaluare în conformitate cu prezenta orientare. |
| --- | --- |

—

FI raportează direct tranzacțiile la BCN pentru fiecare titlu de valoare în parte: FI raportează valorile cumulate ale achiziționărilor și vânzărilor de titluri de valoare care au avut loc în cursul perioadei de referință după cum se prevede în tabelul 2, literele (a) și (c) din Regulamentul BCE/2007/8 pentru fiecare titlu în parte. BCN calculează „ajustarea din reevaluare” luând diferența dintre stocurile de la sfârșit de perioadă și eliminând tranzacțiile, și prezintă BCE ajustarea din reevaluare în conformitate cu prezenta orientare.

| 3. | În cazul elementelor de activ și pasiv altele decât titlurile de valoare sau în cazul titlurilor de valoare atunci când FI urmează abordarea agregată, există următoarele două opțiuni pentru derivarea ajustărilor din reevaluare:






  — | FI raportează ajustări agregate: FI raportează ajustările aplicabile fiecărui post, reflectând variațiile evaluării datorate modificărilor prețului și cursului de schimb (12). BCN care aleg această metodă totalizează ajustările raportate de FI în vederea prezentării de date la BCE. |
| --- | --- | --- |

3.

În cazul elementelor de activ și pasiv altele decât titlurile de valoare sau în cazul titlurilor de valoare atunci când FI urmează abordarea agregată, există următoarele două opțiuni pentru derivarea ajustărilor din reevaluare:

—

FI raportează ajustări agregate: FI raportează ajustările aplicabile fiecărui post, reflectând variațiile evaluării datorate modificărilor prețului și cursului de schimb (12). BCN care aleg această metodă totalizează ajustările raportate de FI în vederea prezentării de date la BCE.

| — | FI raportează tranzacții agregate: FI acumulează tranzacții în cursul lunii și transmit BCN valoarea achiziționărilor și vânzărilor. BCN care primesc date privind tranzacțiile calculează „ajustarea din reevaluare” ca ceea ce rămâne din diferența între stocuri și tranzacții, și prezintă BCE ajustarea din reevaluare în conformitate cu prezenta orientare. |
| --- | --- |

—

FI raportează tranzacții agregate: FI acumulează tranzacții în cursul lunii și transmit BCN valoarea achiziționărilor și vânzărilor. BCN care primesc date privind tranzacțiile calculează „ajustarea din reevaluare” ca ceea ce rămâne din diferența între stocuri și tranzacții, și prezintă BCE ajustarea din reevaluare în conformitate cu prezenta orientare.

---

(1)  Sistemul European de Conturi 1995, cuprins în Anexa A la Regulamentul (CE) nr. 2223/96 al Consiliului din 25 iunie 1996 privind sistemul european de conturi naționale și regionale din Comunitate.

(2)  Aceasta este în conformitate cu SEC 95 și alte standarde statistice internaționale.

(3)  Totuși, în cazul statisticilor privind FI, prezenta orientare solicită date cu privire la vânzările și răscumpărările acțiunilor/unităților FI în măsura în care datele se află la dispoziția BCN, inclusiv determinate pe baza celei mai bune estimări (articolul 18(1)(d)).

(4)  Definiția și clasificarea postului „alte modificări” sunt în mare măsură consecvente cu SEC 95. „Reclasificări și alte ajustări” este echivalent în mare parte cu „alte modificări de volum” (K.3-K.10 și K.12), în timp ce „reevaluări” poate fi transferat către „câștiguri/pierderi nominale din deținere” (K.11). În cazul statisticilor privind posturile din bilanț, o derogare importantă privește includerea postului „anulări de credite” în „reevaluări”, în timp ce în SEC 95 acestea sunt considerate „modificări de volum” (punctul 5.09). De fapt, schema de raportare pentru derivarea fluxurilor permite ca datele să fie elaborate în conformitate cu SEC 95, dat fiind că „anulări/reduceri” de credite reprezintă singura intrare în cadrul coloanei „ajustări din reevaluare” pentru postul „credite”. Includerea postului „anulări de credite” în „reevaluări” constituie de asemenea o derogare de la normele privind poziția investițională internațională (p.i.i.). În cadrul p.i.i. acestea sunt tratate ca „alte ajustări” și nu ca „modificări ale prețului sau cursului de schimb”. În cazul statisticilor privind FI, nu sunt solicitate „anulări/reduceri” de credite.

(5)  Ajustările corespunzătoare bilanțului propriu al BCE se raportează de către direcția Contabilitate și situații financiare a BCE.

(6)  Acest criteriu se aplică cazurilor referitoare la linia de frontieră, de exemplu, constituirea unei noi bănci care preia operațiunile efectuate anterior de către o reprezentanță pe seama băncii nerezidente dă naștere unui flux de tranzacții care nu este scos din fluxul statistic.

(7)  A se vedea comunicatul de presă al BCE din 7 iulie 1998.

(8)  Totuși, anulările asociate tranzacțiilor nu sunt raportate întotdeauna, ceea ce implică o deviere de la acest principiu, permisă în virtutea Regulamentului BCE/2001/13.

(9)  Definiția și evaluarea tranzacțiilor financiare în scopul elaborării statisticilor fluxurilor pentru statisticile privind posturile din bilanț diferă în anumite privințe de cele prevăzute de SEC 95 pentru calcularea conturilor financiare (fluxurilor). SEC 95 prevede că tranzacțiile financiare care rezultă din diferențele de sincronizare între tranzacțiile acumulate sau distributive sau tranzacțiile financiare pe piața secundară și plata corespunzătoare se clasifică ca „F.79 Alte conturi de primit/plătit, exclusiv creditele comerciale și avansurile” (punctele 5.128 și 5.129). Prin contrast, SEC 95 prevede de asemenea că „este preferabil ca tranzacția financiară în contrapartidă a dobânzii acumulate aferente activelor financiare... să fie înregistrată ca fiind reinvestită în activul financiar respectiv”. Totuși, înregistrarea dobânzii trebuie să respecte practicile naționale. Dacă dobânda acumulată nu este înregistrată ca fiind reinvestită în activul financiar, se înregistrează la „alte conturi creditoare/debitoare” (punctul 5.130). În balanța de plăți, acumulările sunt tratate ca o creștere a valorii instrumentului financiar. În consecință, atunci când dobânzile acumulate sunt incluse la „alte active” sau „alte pasive” suntem în prezența unei derogări. Tratamentul dobânzii acumulate aferente instrumentelor negociabile în contextul bilanțului statistic al IFM (atât stocuri cât și fluxuri) poate face obiectul unei examinări ulterioare.

(10)  Contrapartida în activ a reevaluării, în cazul FPM, nu este „acțiuni/unități ale fondurilor de piață monetară”, ci „alte pasive”.

(11)  JO L 356, 30.12.1998, p. 7. Regulament abrogat de Regulamentul BCE/2001/13.

(12)  În conformitate cu Regulamentul BCE/2007/8 BCN colectează de la FI datele privind reevaluările datorate modificărilor de preț și de curs de schimb sau, în mod alternativ, BCN colectează de la FI doar datele privind reevaluările datorate modificărilor de preț și datele necesare care acoperă, cel puțin, o defalcare pe valută în lire sterline, dolari SUA, yeni japonezi și franci elvețieni, necesară pentru a calcula reevaluările datorate modificărilor cursului de schimb.

Apendice I

EFECTELE FUZIUNILOR, ACHIZIȚIILOR ȘI DIVIZĂRILOR ASUPRA ELABORĂRII FLUXURILOR

1.   Fuziunea a două sau mai multor instituții raportoare într-o nouă instituție raportoare (două sau mai multe IFM formează o nouă IFM sau două sau mai multe FI formează un nou FI)

Când are loc o fuziune pot apărea două tipuri diferite de non-tranzacții. În primul rând, și probabil cel mai important, poate avea loc o modificare a valorii activelor și pasivelor. O astfel de reevaluare/depreciere nu reprezintă o tranzacție, astfel că valoarea implicată se înregistrează la „ajustări din reevaluare”. În plus, se anulează orice solduri neachitate între cele două instituții care fuzionează. În conformitate cu punctul 6.30 din SEC 95, această anulare nu reprezintă o tranzacție financiară, motiv pentru care ajustarea necesară pentru eliminarea impactului său asupra statisticilor privind fluxurile se include la „reclasificări și alte ajustări” cu semn negativ (1). Atunci când metodele de evaluare a activelor și a pasivelor sunt diferite, este implicată și o reevaluare/depreciere a posturilor compensate. Sursele de informații pentru identificarea acestor ajustări constau din activele și pasivele finale înregistrate pentru cele două instituții care fuzionează și primele active și pasive înregistrate pentru noua instituție. În mod ideal, instituțiilor care au fuzionat li se solicită informații cu privire la activele și pasivele lor astfel cum există în momentul fuziunii, prezentate atât separat cât și din punctul de vedere al fuziunii. În acest mod, diferența dintre active și pasive din punctul de vedere al instituțiilor separate și active și pasive din punctul de vedere al fuziunii reprezintă doar fluxuri care nu constituie tranzacții. Totuși, Banca Centrală Europeană calculează ratele de creștere pornind de la ipoteza implicită că ajustările din reclasificare au loc la sfârșitul fiecărei perioade de raportare. Prin urmare, este corect ca ajustările să se bazeze pe ultimele active și pasive raportate băncii centrale naționale de către instituțiile separate și primele active și pasive raportate de către instituția creată prin fuziune în următoarea perioadă de raportare. În acest caz, efectul fuziunii și tranzacțiile care au avut loc în cursul perioadei de raportare între cele două observații sunt raportate împreună ca o ajustare.

2.   Achiziția unei instituții raportoare de către o altă instituție raportoare (a unei IFM de către o altă IFM sau a unui FI de către un alt FI)

Această operațiune este foarte asemănătoare cu o fuziune și pot apărea ambele tipuri de non-tranzacții identificate mai sus. Totuși există o diferență. În loc de a avea activele și pasivele a trei instituții, în acest caz instituția achizitoare înregistrează două seturi de active și pasive, iar instituția achiziționată înregistrează un set de active și pasive. Totuși, procedura pentru identificarea impactului achiziției este aceeași ca și în cazul unei fuziuni. Din nou, în mod ideal, instituției achizitoare și instituției achiziționate li se solicită informații privind activele și pasivele astfel cum există în momentul achiziției, atât din punctul de vedere anterior achiziției cât și din cel ulterior achiziției. Cu toate acestea, soluția care este în concordanță deplină cu calcularea ratelor de creștere constă într-o ajustare efectuată pe baza ultimelor active și pasive raportate de instituțiile separate și primele active și pasive ale instituției achizitoare raportate ulterior achiziției.

3.   Divizarea unei instituții raportoare în două instituții raportoare diferite (o IFM în două IFM sau un FI în două FI)

Această operație este opusul unei fuziuni. Totuși, orice modificare în evaluarea activelor/pasivelor are același impact ca și în cazul unei fuziuni. Și în acest caz, soldurile față de alte instituții pot include sume între cele două instituții care nu se datorează unor tranzacții. Aceste sume se includ ca ajustare în „reclasificări și alte ajustări”, cu semn pozitiv. Informațiile disponibile în acest context sunt diferite. Dacă se creează două instituții noi, există un set de active și pasive de la instituția precedentă și două seturi de active și pasive corespunzătoare noilor instituții. Procedurile avute în vedere, descrise mai sus, se pot aplica în acest caz luând în considerare momentul divizării în locul momentului fuziunii și folosind informațiile pertinente în caz de divizare.

4.   Fuziuni, achiziții și divizări atunci când una dintre instituții nu face parte din sectorul raportor

În toate cele trei cazuri, dacă o instituție nu nu face parte din sectorul raportor, are loc și o modificare a unităților de observare statistică cu obligații de raportare (2). În acest caz este greu să se facă distincția între ajustările rezultate din restructurare și alte ajustări și tranzacții.

În principiu sunt cerute date de la toate instituțiile implicate, deși se admite că este posibil să nu fie disponibile date cu privire la activele și pasivele unei instituții care nu ține de sectorul raportor. Altfel, se face o estimare a tranzacțiilor instituției care face parte din sectorul raportor înainte și după ce operațiunea respectivă este realizată (probabil pe baza tendinței prezentate de datele disponibile pentru perioadele de raportare precedente). Ceea ce rezultă din diferența dintre cele două seturi de active și pasive se include la „reclasificări și alte ajustări”.

5.   Efectele fuziunilor, achizițiilor și divizărilor asupra agregatelor monetare/de credit în contextul statisticilor privind posturile din bilanț

Probabilitatea ca agregatele monetare/de credit să fie afectate de aceste evoluții este scăzută, dar nu poate fi ignorată. Motivele principale pentru care pot fi afectate sunt:

| — | Modificări ale unităților de observare statistică cu obligații de raportare: acestea nu sunt cauzate de însăși fuziunea/achiziția/divizarea în sine, ci doar de o modificare în sectorul instituției, |
| --- | --- |

—

Modificări ale unităților de observare statistică cu obligații de raportare: acestea nu sunt cauzate de însăși fuziunea/achiziția/divizarea în sine, ci doar de o modificare în sectorul instituției,

| — | Reevaluare: reevaluarea poate fi asociată cu o fuziune/achiziție și poate afecta aproape toate posturile. Se preconizează că are efecte mai mari asupra activului bilanțului, |
| --- | --- |

—

Reevaluare: reevaluarea poate fi asociată cu o fuziune/achiziție și poate afecta aproape toate posturile. Se preconizează că are efecte mai mari asupra activului bilanțului,

| — | Compensarea soldurilor între două instituții: această evoluție poate modifica agregatele monetare/de credit doar dacă metodele de evaluare a activelor și pasivelor sunt diferite. Într-un astfel de caz, doar modificarea valorii are vreun efect asupra agregatelor monetare/de credit, în timp ce nu se preconizează ca „modificarea de structură”, adică compensarea, să aibă vreun impact asupra acestor agregate. |
| --- | --- |

—

Compensarea soldurilor între două instituții: această evoluție poate modifica agregatele monetare/de credit doar dacă metodele de evaluare a activelor și pasivelor sunt diferite. Într-un astfel de caz, doar modificarea valorii are vreun efect asupra agregatelor monetare/de credit, în timp ce nu se preconizează ca „modificarea de structură”, adică compensarea, să aibă vreun impact asupra acestor agregate.

---

(1)  În SEC 95 fuziunile sunt considerate ca fiind o modificarea de structură, a se vedea „modificări de clasificare a sectorului și de structură” (K.12.1).

(2)  O modificare a unităților de observare statistică cu obligații de raportare nu implică în mod necesar o modificare a numărului instituțiilor raportoare. Ceea ce face diferența sunt activitățile care nu au fost raportate dar care sunt raportate acum.

Apendice II

TRATAMENTUL PRELUĂRII DATORIEI

1.   Definiția preluării datoriei

| 1. | Preluarea datoriei este o operațiune care implică în mod normal înlocuirea întreprinderilor publice (care fac parte din alte sectoare rezidente) cu sectorul administrației centrale în calitate de debitor al creditelor acordate inițial de bănci (sectorul instituțiilor financiare monetare (IFM)). Această operațiune financiară poate avea loc de asemenea între alte sectoare instituționale și poate avea ca obiect alte titluri de valoare în locul creditelor. În acest caz tratamentul ar fi asemănător. |
| --- | --- |

1.

Preluarea datoriei este o operațiune care implică în mod normal înlocuirea întreprinderilor publice (care fac parte din alte sectoare rezidente) cu sectorul administrației centrale în calitate de debitor al creditelor acordate inițial de bănci (sectorul instituțiilor financiare monetare (IFM)). Această operațiune financiară poate avea loc de asemenea între alte sectoare instituționale și poate avea ca obiect alte titluri de valoare în locul creditelor. În acest caz tratamentul ar fi asemănător.

| 2. | Dat fiind că preluarea datoriei are impact asupra bilanțului IFM, este importantă asigurarea tratamentului corect al aspectelor financiare ale operațiunii în cadrul statisticilor monetare și bancare. Prezentul apendice descrie tratamentul statistic necesar aplicabil preluării datoriei. |
| --- | --- |

2.

Dat fiind că preluarea datoriei are impact asupra bilanțului IFM, este importantă asigurarea tratamentului corect al aspectelor financiare ale operațiunii în cadrul statisticilor monetare și bancare. Prezentul apendice descrie tratamentul statistic necesar aplicabil preluării datoriei.

2.   Tratamentul statistic

| 1. | Preluarea datoriei care implică o relație triunghiulară între administrația centrală, celelalte sectoare rezidente și sectorul IFM se înregistrează după cum urmează (1). Preluarea datoriei de către administrația centrală este tratată ca un transfer de capital de la administrația centrală (adică entitatea care preia datoria) către celelalte sectoare rezidente (adică debitori). Contrapartida financiară corespunzătoare primirii de capital de către celelalte sectoare rezidente este o descreștere a creditelor IFM către alte sectoare rezidente, adică rambursarea datoriei inițiale a celorlalte sectoare rezidente către sectorul IFM, contrapartida financiară corespunzătoare plății de capital de către administrația centrală fiind înregistrată ca și creștere a creditelor IFM către administrația centrală. |
| --- | --- |

1.

Preluarea datoriei care implică o relație triunghiulară între administrația centrală, celelalte sectoare rezidente și sectorul IFM se înregistrează după cum urmează (1). Preluarea datoriei de către administrația centrală este tratată ca un transfer de capital de la administrația centrală (adică entitatea care preia datoria) către celelalte sectoare rezidente (adică debitori). Contrapartida financiară corespunzătoare primirii de capital de către celelalte sectoare rezidente este o descreștere a creditelor IFM către alte sectoare rezidente, adică rambursarea datoriei inițiale a celorlalte sectoare rezidente către sectorul IFM, contrapartida financiară corespunzătoare plății de capital de către administrația centrală fiind înregistrată ca și creștere a creditelor IFM către administrația centrală.

| 2. | Prin urmare, statisticile fluxurilor elaborate pentru bilanțul IFM evidențiază două tranzacții financiare separate: (i) rambursarea datoriei altor sectoare rezidente către sectorul IFM și; (ii) simultan, acordarea unui credit administrației centrale de către sectorul IFM. Absența oricărei mișcări de numerar între părțile implicate nu schimbă nici semnificația economică a operațiunii, nici tratamentul său statistic. |
| --- | --- |

2.

Prin urmare, statisticile fluxurilor elaborate pentru bilanțul IFM evidențiază două tranzacții financiare separate: (i) rambursarea datoriei altor sectoare rezidente către sectorul IFM și; (ii) simultan, acordarea unui credit administrației centrale de către sectorul IFM. Absența oricărei mișcări de numerar între părțile implicate nu schimbă nici semnificația economică a operațiunii, nici tratamentul său statistic.

| 3. | În cadrul bilanțului IFM și a statisticilor legate de acesta, elaborate în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, preluarea datoriei se tratează după cum urmează:






  (a) | în cazul statisticilor privind bilanțul IFM, actul de preluare a datoriei se înregistrează automat în bilanț ca o descreștere a stocului creditelor IFM către alte sectoare rezidente corespunzându-i o creștere a creditelor IFM către sectorul administrației centrale în cadrul statisticilor lunare privind bilanțul cuprinse în tabelul 1 din Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2. În cadrul defalcării sectoriale mai detaliate, operațiunea apare ca o descreștere a creditelor IFM către societățile nefinanciare în tabelul 1 sau, dacă întreprinderea publică este o societate financiară, către alți intermediari financiari și o creștere a creditelor IFM către administrația centrală în tabelul 2 din Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2; |
| --- | --- | --- |

3.

În cadrul bilanțului IFM și a statisticilor legate de acesta, elaborate în conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, preluarea datoriei se tratează după cum urmează:

(a)

în cazul statisticilor privind bilanțul IFM, actul de preluare a datoriei se înregistrează automat în bilanț ca o descreștere a stocului creditelor IFM către alte sectoare rezidente corespunzându-i o creștere a creditelor IFM către sectorul administrației centrale în cadrul statisticilor lunare privind bilanțul cuprinse în tabelul 1 din Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2. În cadrul defalcării sectoriale mai detaliate, operațiunea apare ca o descreștere a creditelor IFM către societățile nefinanciare în tabelul 1 sau, dacă întreprinderea publică este o societate financiară, către alți intermediari financiari și o creștere a creditelor IFM către administrația centrală în tabelul 2 din Regulamentul BCE/2001/13, Anexa I, Partea 2;

| (b) | în cazul datelor privind ajustările pentru elaborarea fluxurilor, în cadrul statisticilor monetare și bancare ale zonei euro, fluxurile de tranzacții financiare se calculează ca diferența dintre stocurile în curs și orice ajustări aferente non-tranzacțiilor. Deci, descreșterea creditelor IFM către celelalte sectoare rezidente și creșterea creditelor IFM către administrația centrală se înregistrează automat ca tranzacții financiare, fără a fi nevoie de vreo altă intervenție asupra cifrelor. Nu există nici o cerință ca BCN să furnizeze date privind ajustarea pentru aceste operațiuni financiare. |
| --- | --- |

(b)

în cazul datelor privind ajustările pentru elaborarea fluxurilor, în cadrul statisticilor monetare și bancare ale zonei euro, fluxurile de tranzacții financiare se calculează ca diferența dintre stocurile în curs și orice ajustări aferente non-tranzacțiilor. Deci, descreșterea creditelor IFM către celelalte sectoare rezidente și creșterea creditelor IFM către administrația centrală se înregistrează automat ca tranzacții financiare, fără a fi nevoie de vreo altă intervenție asupra cifrelor. Nu există nici o cerință ca BCN să furnizeze date privind ajustarea pentru aceste operațiuni financiare.

3.   Exemplu cu intrări contabile

| 1. | Prima parte din acest exemplu prezintă intrările contabile în cursul întregului proces legat de preluarea datoriei sub forma unor diagrame T. A doua parte, în secțiunea următoare, compară preluarea datoriei cu alte plăți efectuate de administrația centrală către alte sectoare rezidente, și modul în care acestea sunt reflectate din punct de vedere contabil. |
| --- | --- |

1.

Prima parte din acest exemplu prezintă intrările contabile în cursul întregului proces legat de preluarea datoriei sub forma unor diagrame T. A doua parte, în secțiunea următoare, compară preluarea datoriei cu alte plăți efectuate de administrația centrală către alte sectoare rezidente, și modul în care acestea sunt reflectate din punct de vedere contabil.

| 2. | Originea acestei operațiuni este un credit acordat inițial de o IFM unei întreprinderi proprietate publică aparținând altor sectoare rezidente. Creditul este garantat de obicei de către administrația centrală. Atunci când se acordă creditul, au loc următoarele intrări, reprezentate în mod stilizat (2):






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| – | Numerar |

2.

Originea acestei operațiuni este un credit acordat inițial de o IFM unei întreprinderi proprietate publică aparținând altor sectoare rezidente. Creditul este garantat de obicei de către administrația centrală. Atunci când se acordă creditul, au loc următoarele intrări, reprezentate în mod stilizat (2):

IFM

A

P

–

Numerar

| + | Credit către alte sectoare rezidente |
| --- | --- |

+

Credit către alte sectoare rezidente

Depozite --

| Alte sectoare rezidente |
| --- |
| A | L |
| + | Numerar |

Alte sectoare rezidente

A

L

+

Numerar

Credit de la IFM +

| Administrația centrală |
| --- |
| A | P |
| | |

Administrația centrală

A

P

| 3. | La o dată ulterioară întreprinderea nu este în măsură să returneze creditul, astfel încât administrația centrală preia datoria. Din acel moment, debitorul nu mai este reprezentat de alte sectoare rezidente, ci administrația centrală devine debitor. Intrările sunt după cum urmează (3):






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| + | Credit către administrația centrală |

3.

La o dată ulterioară întreprinderea nu este în măsură să returneze creditul, astfel încât administrația centrală preia datoria. Din acel moment, debitorul nu mai este reprezentat de alte sectoare rezidente, ci administrația centrală devine debitor. Intrările sunt după cum urmează (3):

IFM

A

P

+

Credit către administrația centrală

| – | Credit către alte sectoare rezidente |
| --- | --- |

–

Credit către alte sectoare rezidente

Depozite --

| Alte sectoare rezidente |
| --- |
| A | P |
| | Capital +
  Credit de la IFM - |

Alte sectoare rezidente

A

P

Capital +

Credit de la IFM -

| Administrația centrală |
| --- |
| A | P |
| | Capital –
  Credit de la IFM + |

Administrația centrală

A

P

Capital –

Credit de la IFM +

| 4. | Din acest motiv, în bilanțul IFM apare pur și simplu o modificare a sectorului contrapărții corespunzătoare creditului. Această modificare este reală deoarece urmează regulile referitoare la transferul real între administrația centrală și alte sectoare rezidente. Intrarea în contul de capital se efectuează datorită transferului de capital care are loc. |
| --- | --- |

4.

Din acest motiv, în bilanțul IFM apare pur și simplu o modificare a sectorului contrapărții corespunzătoare creditului. Această modificare este reală deoarece urmează regulile referitoare la transferul real între administrația centrală și alte sectoare rezidente. Intrarea în contul de capital se efectuează datorită transferului de capital care are loc.

| 5. | În exemplul de mai sus nu este implicat numerarul, dar dacă ar fi, situația ar fi aceeași. În situația în care administrația centrală finanțează preluarea datoriei de către depozitele descrescătoare mai degrabă decât de creditele crescătoare, am fi în prezența unei mișcări triunghiulare fără un rezultat final net, după cum se arată mai jos.
  În prima etapă, administrația centrală împrumută bani de la IFM:






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| + | Credit către administrația centrală |

5.

În exemplul de mai sus nu este implicat numerarul, dar dacă ar fi, situația ar fi aceeași. În situația în care administrația centrală finanțează preluarea datoriei de către depozitele descrescătoare mai degrabă decât de creditele crescătoare, am fi în prezența unei mișcări triunghiulare fără un rezultat final net, după cum se arată mai jos.

În prima etapă, administrația centrală împrumută bani de la IFM:

IFM

A

P

+

Credit către administrația centrală

| – | Numerar |
| --- | --- |

–

Numerar

| -- | Credit către alte sectoare financiare |
| --- | --- |

--

Credit către alte sectoare financiare

| Alte sectoare rezidente |
| --- |
| A | P |
| | Credit de la IFM -- |

Alte sectoare rezidente

A

P

Credit de la IFM --

| Administrația centrală |
| --- |
| A | P |
| + | Numerar |

Administrația centrală

A

P

+

Numerar

Credit de la IFM +

În a doua etapă, administrația centrală efectuează un transfer de numerar către alte sectoare rezidente:

| IFM |
| --- |
| A | P |
| -- | Credit către administrația centrală |

IFM

A

P

--

Credit către administrația centrală

| – | Credit către alte sectoare rezidente |
| --- | --- |

–

Credit către alte sectoare rezidente

| Alte sectoare rezidente |
| --- |
| A | P |
| + | Numerar |

Alte sectoare rezidente

A

P

+

Numerar

Capital +

Credit de la IFM --

| Administrația centrală |
| --- |
| A | P |
| – | Numerar |

Administrația centrală

A

P

–

Numerar

Capital –

Credit de la IFM --

În a treia etapă, alte sectoare rezidente folosesc numerarul primit de la administrația centrală pentru a finanța rambursarea datoriei către IFM:

| IFM |
| --- |
| A | P |
| -- | Credit către administrația centrală |

IFM

A

P

--

Credit către administrația centrală

| – | Credit către alte sectoare rezidente |
| --- | --- |

–

Credit către alte sectoare rezidente

| + | Numerar |
| --- | --- |

+

Numerar

| Alte sectoare financiare |
| --- |
| A | P |
| – | Numerar |

Alte sectoare financiare

A

P

–

Numerar

Capital –

Credit de la IFM -

| Administrația centrală |
| --- |
| A | P |
| | Capital –
  Credit de la IFM -- |

Administrația centrală

A

P

Capital –

Credit de la IFM --

După cum se arată mai sus, numerarul apare de două ori cu semne diferite în fiecare bilanț. De aceea efectul net este nul.

4.   Alte plăți efectuate de sectorul administrației centrale

| 1. | În scopul comparației cu operațiunile de preluare a datoriei sunt prezentate în cele ce urmează intrările contabile corespunzătoare celorlalte transferuri efectuate de către administrația centrală. Transferul din partea administrației centrale către celelalte sectoare rezidente are loc de obicei sub forma unei plăți în numerar/depozit.
  Administrația centrală are depozite la bănci sau la banca centrală, depozite care sunt folosite în vederea efectuării de plăți în contul cheltuielilor. De aceea, atunci când administrația centrală efectuează o plată ca urmare a unui transfer către alte sectoare rezidente, intrările se efectuează după cum urmează:






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| | Depozit din partea administrației centrale -
  Depozit din partea altor sectoare rezidente + |

1.

În scopul comparației cu operațiunile de preluare a datoriei sunt prezentate în cele ce urmează intrările contabile corespunzătoare celorlalte transferuri efectuate de către administrația centrală. Transferul din partea administrației centrale către celelalte sectoare rezidente are loc de obicei sub forma unei plăți în numerar/depozit.

Administrația centrală are depozite la bănci sau la banca centrală, depozite care sunt folosite în vederea efectuării de plăți în contul cheltuielilor. De aceea, atunci când administrația centrală efectuează o plată ca urmare a unui transfer către alte sectoare rezidente, intrările se efectuează după cum urmează:

IFM

A

P

Depozit din partea administrației centrale -

Depozit din partea altor sectoare rezidente +

| Alte sectoare rezidente |
| --- |
| A | P |
| + | Depozit la IFM |

Alte sectoare rezidente

A

P

+

Depozit la IFM

Capital +

| Administrația centrală |
| --- |
| A | P |
| Depozit la IFM - | Capital - |

Administrația centrală

A

P

Depozit la IFM -

Capital -

| 2. | Caracteristicile acestui transfer sunt aceleași ca și în cazul preluării datoriei, intrările fiind diferite doar în măsura în care sunt folosite diferite instrumente financiare în cadrul operațiunii. În cazul analizei monetare, diferența constă în faptul că preluarea datoriei de către administrația centrală are impact asupra agregatelor de credit (creditele către celelalte sectoare rezidente scad, în timp ce creditele către administrația centrală cresc), în timp ce același transfer de capital plătit în numerar are impact asupra agregatelor monetare (depozitele deținute de administrația centrală, un sector neutru din punct de vedere al banilor, scad, în timp ce depozitele deținute de celelalte sectoare rezidente, care fac parte din sectorul deținător de bani, cresc). Totuși, în ambele cazuri are loc o tranzacție financiară astfel încât nu este nevoie de nici o ajustare. |
| --- | --- |

2.

Caracteristicile acestui transfer sunt aceleași ca și în cazul preluării datoriei, intrările fiind diferite doar în măsura în care sunt folosite diferite instrumente financiare în cadrul operațiunii. În cazul analizei monetare, diferența constă în faptul că preluarea datoriei de către administrația centrală are impact asupra agregatelor de credit (creditele către celelalte sectoare rezidente scad, în timp ce creditele către administrația centrală cresc), în timp ce același transfer de capital plătit în numerar are impact asupra agregatelor monetare (depozitele deținute de administrația centrală, un sector neutru din punct de vedere al banilor, scad, în timp ce depozitele deținute de celelalte sectoare rezidente, care fac parte din sectorul deținător de bani, cresc). Totuși, în ambele cazuri are loc o tranzacție financiară astfel încât nu este nevoie de nici o ajustare.

---

(1)  SEC 95 tratează preluarea datoriei ca un transfer de capital, adică „tranzacția în contrapartidă a preluării datoriei ... se clasifică la categoria transferuri de capital” (punctul 5.16) și, prin definiție, contrapartida financiară a unui transfer de capital este o tranzacție. Deși interpretarea SEC 95 dată aici și tratamentul propus pentru preluarea datoriei în cadrul statisticilor bilanțului IFM este întru totul în conformitate cu tratamentul preluării datoriei în conturile financiare ale zonei euro, se atrage atenția asupra existenței anumitor excepții de la regula că preluarea datoriei este tratată ca un transfer de capital (enumerate în SEC 95, punctele 5.16, 6.29 și 6.30). Totuși, aceste excepții se aplică doar atunci când preluarea datoriei implică absorbția unei întreprinderi publice de către administrația centrală, adică subordonarea întreprinderii la administrația centrală. În acest caz, operațiunea nu este tratată ca o tranzacție financiară, ci ca o reclasificare a sectorului, adică de la alte sectoare rezidente la administrație centrală. Pentru a elimina impactul acestei reclasificări a sectorului asupra fluxurilor, BCN trebuie să prezinte ajustări pentru această reclasificare.

(2)  Convențiile privind semnul sunt următoarele: + înseamnă o creștere, – înseamnă o descreștere, – înseamnă nici o modificare a postului respectiv.

(3)  Terminologia folosită pentru conturi este aceea a bilanțului IFM. De aceea, „capital” înseamnă „contul de profit și pierdere” în cazul altor sectoare rezidente și „creditare și debitare netă” în cazul administrației centrale.

Apendice III

TRATAMENTUL SECURITIZĂRII ȘI TRANSFERURILOR DE CREDITE ÎN CONTEXTUL DERIVĂRII STATISTICILOR PRIVIND FLUXURILE POSTURILOR DIN BILANȚ

1.   Securitizarea și transferul de credite

| 1. | „Securitizarea” este un proces prin intermediul căruia se pot mobiliza fonduri din partea investitorilor externi, dându-le posibilitatea să investească în loturi de active financiare specifice. Aceasta implică fie ca IFM să vândă credite către terți care folosesc aceste credite pentru a garanta emisiunea de titluri de valoare sau să dobândească titluri negociabile în locul creditelor. Această operațiune presupune ca IFM fie să vândă credite către un intermediar care să emită subsecvent sau simultan titluri de valoare garantate cu creditele respective, fie să dobândească titluri de valoare emise de debitor în locul creditului fără a implica un intermediar. Ambele tipuri de operațiuni produc același rezultat în bilanțul IFM. Primul este mult mai frecvent. Totuși, cel din urmă este explicat mai întâi dat fiind că este mai puțin complex. |
| --- | --- |

1.

„Securitizarea” este un proces prin intermediul căruia se pot mobiliza fonduri din partea investitorilor externi, dându-le posibilitatea să investească în loturi de active financiare specifice. Aceasta implică fie ca IFM să vândă credite către terți care folosesc aceste credite pentru a garanta emisiunea de titluri de valoare sau să dobândească titluri negociabile în locul creditelor. Această operațiune presupune ca IFM fie să vândă credite către un intermediar care să emită subsecvent sau simultan titluri de valoare garantate cu creditele respective, fie să dobândească titluri de valoare emise de debitor în locul creditului fără a implica un intermediar. Ambele tipuri de operațiuni produc același rezultat în bilanțul IFM. Primul este mult mai frecvent. Totuși, cel din urmă este explicat mai întâi dat fiind că este mai puțin complex.

| 2. | „Transferul de credit” este o operațiune asemănătoare unei securitizări în care IFM vând credite către investitori în cadrul unui proces care nu implică emisiunea de titluri de valoare Scopul economic al acestei operațiuni și tratamentul său statistic este, totuși, din anumite puncte de vedere mai degrabă asemănător unei securitizări. |
| --- | --- |

2.

„Transferul de credit” este o operațiune asemănătoare unei securitizări în care IFM vând credite către investitori în cadrul unui proces care nu implică emisiunea de titluri de valoare Scopul economic al acestei operațiuni și tratamentul său statistic este, totuși, din anumite puncte de vedere mai degrabă asemănător unei securitizări.

2.   Securitizarea fără intermediar și transferuri de credite

| (a) | Descriere
  Această operațiune are loc când este „emis un nou titlu de valoare” [de către debitorul inițial] pentru a înlocui activul inițial, care este lichidat efectiv (SEC 95, punctul 5.63) și acest nou titlu de valoare este vândut simultan unor investitori terți. |
| --- | --- |

(a)

Descriere

Această operațiune are loc când este „emis un nou titlu de valoare” [de către debitorul inițial] pentru a înlocui activul inițial, care este lichidat efectiv (SEC 95, punctul 5.63) și acest nou titlu de valoare este vândut simultan unor investitori terți.

| (b) | Direcția economică
  Operațiunea presupune ca debitorul să ramburseze creditul inițial către IFM creditoare. Această rambursare este finanțată de debitorul emitent de titluri de valoare. În teorie, titlurile de valoare emise de debitor ar putea fi deținute pentru o perioadă scurtă de timp de către IFM creditoare, dar de obicei sunt vândute direct investitorilor. Există anumite îndoieli în ceea ce privește larga răspândire a acestui tip de operațiune, deoarece, în practică, doar marile societăți și organismele publice emit titluri de valoare. Dacă operațiunea nu presupune transformarea creditului în titluri de valoare, adică dacă instrumentul vândut investitorilor rămâne nenegociabil, atunci se consideră că a avut loc un transfer de credit. Totuși, un transfer de credit este efectuat de obicei prin fragmentarea creditului inițial în unități mai mici, care sunt vândute terților de către IFM creditoare împreună cu beneficiile/riscurile. |
| --- | --- |

(b)

Direcția economică

Operațiunea presupune ca debitorul să ramburseze creditul inițial către IFM creditoare. Această rambursare este finanțată de debitorul emitent de titluri de valoare. În teorie, titlurile de valoare emise de debitor ar putea fi deținute pentru o perioadă scurtă de timp de către IFM creditoare, dar de obicei sunt vândute direct investitorilor. Există anumite îndoieli în ceea ce privește larga răspândire a acestui tip de operațiune, deoarece, în practică, doar marile societăți și organismele publice emit titluri de valoare. Dacă operațiunea nu presupune transformarea creditului în titluri de valoare, adică dacă instrumentul vândut investitorilor rămâne nenegociabil, atunci se consideră că a avut loc un transfer de credit. Totuși, un transfer de credit este efectuat de obicei prin fragmentarea creditului inițial în unități mai mici, care sunt vândute terților de către IFM creditoare împreună cu beneficiile/riscurile.

| (c) | Tratamentul statistic
  Din punctul de vedere al IFM creditoare, securitizarea presupune de obicei o vânzare a creditelor în schimbul numerarului, adică IFM primește numerar din partea debitorului ca rambursare a creditului. Acest fapt este tratat ca o descreștere în ce privește „creditele către non-IFM” și ca o creștere în ce privește „numerarul/depozitele”. Debitorul finanțează această rambursare a creditului din veniturile rezultate din emisiunea de titluri de valoare (1). IFM poate primi din partea debitorului mai degrabă titlurile emise decât numerar. În acest caz, IFM tratează contrapartida corespunzătoare descreșterii „creditelor” ca o creștere de „titluri de valoare, altele decât acțiunile”. În mod normal ar urma ca IFM să vândă noile titluri către investitori terți. În ambele cazuri, IFM poate elimina creditul/titlurile de valoare din bilanțul său dacă „riscurile și beneficiile” aferente proprietății sunt transferate în întregime terților. În cazul unui transfer de credit, are loc o modificare în bilanț atunci când se definitivează vânzarea către terți.
  În scopuri statistice, vânzarea de către IFM creditoare a creditului trebuie tratată ca o tranzacție financiară. În cazurile în care creditele sunt securitizate, IFM creditoare acceptă numerar sau acceptă temporar noile titluri emise de debitor în contul rambursării creditului. În cazurile în care creditele nu sunt securitizate (de exemplu, transferul de credit), în mod normal IFM primește numerar de la debitor, care este finanțat din vânzarea creditului către investitori terți. Aceste operațiuni sunt tratate ca tranzacții financiare. Dat fiind că aceste operațiuni sunt tranzacții, adică fluxuri reale, nu se raportează ajustări. Acest tratament este consecvent cu punctul 5.62 (k) din SEC 95, conform căruia conversia creditelor în titluri de valoare „dă naștere la două operațiuni financiare: lichidarea creditului și emisiunea de titluri noi”. |
| --- | --- |

(c)

Tratamentul statistic

Din punctul de vedere al IFM creditoare, securitizarea presupune de obicei o vânzare a creditelor în schimbul numerarului, adică IFM primește numerar din partea debitorului ca rambursare a creditului. Acest fapt este tratat ca o descreștere în ce privește „creditele către non-IFM” și ca o creștere în ce privește „numerarul/depozitele”. Debitorul finanțează această rambursare a creditului din veniturile rezultate din emisiunea de titluri de valoare (1). IFM poate primi din partea debitorului mai degrabă titlurile emise decât numerar. În acest caz, IFM tratează contrapartida corespunzătoare descreșterii „creditelor” ca o creștere de „titluri de valoare, altele decât acțiunile”. În mod normal ar urma ca IFM să vândă noile titluri către investitori terți. În ambele cazuri, IFM poate elimina creditul/titlurile de valoare din bilanțul său dacă „riscurile și beneficiile” aferente proprietății sunt transferate în întregime terților. În cazul unui transfer de credit, are loc o modificare în bilanț atunci când se definitivează vânzarea către terți.

În scopuri statistice, vânzarea de către IFM creditoare a creditului trebuie tratată ca o tranzacție financiară. În cazurile în care creditele sunt securitizate, IFM creditoare acceptă numerar sau acceptă temporar noile titluri emise de debitor în contul rambursării creditului. În cazurile în care creditele nu sunt securitizate (de exemplu, transferul de credit), în mod normal IFM primește numerar de la debitor, care este finanțat din vânzarea creditului către investitori terți. Aceste operațiuni sunt tratate ca tranzacții financiare. Dat fiind că aceste operațiuni sunt tranzacții, adică fluxuri reale, nu se raportează ajustări. Acest tratament este consecvent cu punctul 5.62 (k) din SEC 95, conform căruia conversia creditelor în titluri de valoare „dă naștere la două operațiuni financiare: lichidarea creditului și emisiunea de titluri noi”.

| (d) | Ilustrare
  Securitizarea/transferul de credit reprezintă pur și simplu o vânzare a creditului către un terț. Aceasta se reflectă în bilanțul IFM ca o vânzare a creditului, iar în contrapartidă ca intrare la numerar sau depozite.






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| + | 100 Numerar |

(d)

Ilustrare

Securitizarea/transferul de credit reprezintă pur și simplu o vânzare a creditului către un terț. Aceasta se reflectă în bilanțul IFM ca o vânzare a creditului, iar în contrapartidă ca intrare la numerar sau depozite.

IFM

A

P

+

100 Numerar

| – | 100 Credit |
| --- | --- |

–

100 Credit

3.   Securitizarea printr-un intermediar financiar

| (a) | Descriere
  Securitizarea are loc atunci când „activul inițial [creditul] este transferat [de către creditor] la o altă unitate instituțională și noile titluri de valoare înlocuiesc activul inițial [creditul] în bilanțul unității instituționale inițiale” (SEC 95, punctual 5.63), iar aceste titluri noi sunt vândute simultan sau subsecvent către investitori terți. În practică, operațiunea poate fi structurată în așa mod încât titlurile de valoare emise de intermediarul financiar să fie vândute direct investitorilor terți. |
| --- | --- |

(a)

Descriere

Securitizarea are loc atunci când „activul inițial [creditul] este transferat [de către creditor] la o altă unitate instituțională și noile titluri de valoare înlocuiesc activul inițial [creditul] în bilanțul unității instituționale inițiale” (SEC 95, punctual 5.63), iar aceste titluri noi sunt vândute simultan sau subsecvent către investitori terți. În practică, operațiunea poate fi structurată în așa mod încât titlurile de valoare emise de intermediarul financiar să fie vândute direct investitorilor terți.

| (b) | Direcția economică
  Scopul IFM creditoare este de a elibera resurse prin transferarea activelor către terți. În acest caz, activul inițial, adică creditul, este vândut unui intermediar financiar special. Acest intermediar financiar, denumit „societate – vehicul financiar” (SVF) (SEC 95, punctul 2.55), este creat de obicei cu unicul scop de a deține active securitizate. IFM vinde activul ce urmează a fi securitizat către SVF în schimbul numerarului sau al titlurilor emise de SVF. |
| --- | --- |

(b)

Direcția economică

Scopul IFM creditoare este de a elibera resurse prin transferarea activelor către terți. În acest caz, activul inițial, adică creditul, este vândut unui intermediar financiar special. Acest intermediar financiar, denumit „societate – vehicul financiar” (SVF) (SEC 95, punctul 2.55), este creat de obicei cu unicul scop de a deține active securitizate. IFM vinde activul ce urmează a fi securitizat către SVF în schimbul numerarului sau al titlurilor emise de SVF.

| (c) | Tratamentul statistic
  Din punctul de vedere al IFM creditoare, operațiunea presupune un schimb de active, ca și în cazul de mai sus. IFM primește pentru vânzarea creditului un activ nou, numerar sau titluri de valoare. De aceea, în bilanțul IFM, schimbul este reflectat ca o descreștere de „credite” și o creștere de „numerar/depozite”. Acest tratament se aplică doar atunci când IFM creditoare transferă toate riscurile și beneficiile aferente proprietății asupra creditului inițial către SVF. Atunci când riscurile și beneficiile aferente proprietății rămân la IFM, trebuie tratat ca o securitizare în cadrul bilanțului (vezi ilustrarea de mai jos). În scopuri statistice, vânzarea de credite de către IFM creditoare este tratată ca o tranzacție financiară, adică un flux real, fără a fi nevoie de raportarea vreunei ajustări. |
| --- | --- |

(c)

Tratamentul statistic

Din punctul de vedere al IFM creditoare, operațiunea presupune un schimb de active, ca și în cazul de mai sus. IFM primește pentru vânzarea creditului un activ nou, numerar sau titluri de valoare. De aceea, în bilanțul IFM, schimbul este reflectat ca o descreștere de „credite” și o creștere de „numerar/depozite”. Acest tratament se aplică doar atunci când IFM creditoare transferă toate riscurile și beneficiile aferente proprietății asupra creditului inițial către SVF. Atunci când riscurile și beneficiile aferente proprietății rămân la IFM, trebuie tratat ca o securitizare în cadrul bilanțului (vezi ilustrarea de mai jos). În scopuri statistice, vânzarea de credite de către IFM creditoare este tratată ca o tranzacție financiară, adică un flux real, fără a fi nevoie de raportarea vreunei ajustări.

| (d) | Ilustrare
  În mod normal acest tip de securitizare are loc ca o operațiune triunghiulară. IFM deține un credit și îl vinde către o SVF care finanțează achiziționarea printr-o emisiune de titluri de valoare garantate cu creditul respectiv. Se reflectă în bilanț după cum urmează:






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| + | 100 Numerar |

(d)

Ilustrare

În mod normal acest tip de securitizare are loc ca o operațiune triunghiulară. IFM deține un credit și îl vinde către o SVF care finanțează achiziționarea printr-o emisiune de titluri de valoare garantate cu creditul respectiv. Se reflectă în bilanț după cum urmează:

IFM

A

P

+

100 Numerar

| – | 100 Credit |
| --- | --- |

–

100 Credit

| SVF |
| --- |
| A | P |
| + | 100 Credit |

SVF

A

P

+

100 Credit

| + | 100 Titluri de creanță emise |
| --- | --- |

+

100 Titluri de creanță emise

În cazul în care IFM primește titluri emise de SVF în loc de numerar, operațiunea se împarte în două etape după cum urmează.

Etapa 1: Creditul este vândut către SVF în schimbul unor titluri emise de SVF:

| IFM |
| --- |
| A | P |
| – | 100 Credit |

IFM

A

P

–

100 Credit

| + | 100 Titluri de valoare, altele decât acțiuni |
| --- | --- |

+

100 Titluri de valoare, altele decât acțiuni

| SVF |
| --- |
| A | P |
| + | 100 Credit |

SVF

A

P

+

100 Credit

| + | 100 Titluri de creanță emise |
| --- | --- |

+

100 Titluri de creanță emise

Etapa 2: ulterior, IFM vinde titlurile de valoare:

| IFM |
| --- |
| A | P |
| + | 100 Numerar |

IFM

A

P

+

100 Numerar

| – | 100 Titluri de valoare, altele decât acțiuni |
| --- | --- |

–

100 Titluri de valoare, altele decât acțiuni

| SVF |
| --- |
| A | P |
| | |

SVF

A

P

4.   Titluri de valoare garantate cu active

| (a) | Descriere
  Emiterea de titluri de valoare garantate cu active este legată de securitizare. Această operațiune presupune ca o IFM creditoare să emită titluri de valoare care sunt garantate în contabilitatea sa cu credite. Emisiunile garantate cu active nu sunt considerate securitizări în SEC (2). |
| --- | --- |

(a)

Descriere

Emiterea de titluri de valoare garantate cu active este legată de securitizare. Această operațiune presupune ca o IFM creditoare să emită titluri de valoare care sunt garantate în contabilitatea sa cu credite. Emisiunile garantate cu active nu sunt considerate securitizări în SEC (2).

| (b) | Direcția economică
  Scopul acestui tip de operațiune este ca IFM creditoare să mobilizeze fonduri de la investitorii externi dându-le investitorilor posibilitatea să investească în mod indirect în loturi de active specifice prin achiziționarea de titluri de valoare emise în numele și pe contul IFM creditoare, dar cu garantarea acestor credite. Acest tip de operațiuni nu aduce nici o modificare relației dintre creditorul inițial și debitor. În cele din urmă, IFM creditoare poate fi eliberată de toate drepturile și obligațiile în raport cu celelalte două părți. Dacă acesta este cazul, operațiunea trebuie tratată ca o securitizare. |
| --- | --- |

(b)

Direcția economică

Scopul acestui tip de operațiune este ca IFM creditoare să mobilizeze fonduri de la investitorii externi dându-le investitorilor posibilitatea să investească în mod indirect în loturi de active specifice prin achiziționarea de titluri de valoare emise în numele și pe contul IFM creditoare, dar cu garantarea acestor credite. Acest tip de operațiuni nu aduce nici o modificare relației dintre creditorul inițial și debitor. În cele din urmă, IFM creditoare poate fi eliberată de toate drepturile și obligațiile în raport cu celelalte două părți. Dacă acesta este cazul, operațiunea trebuie tratată ca o securitizare.

| (c) | Tratamentul statistic
  În principiu, această operațiune nu este diferită de emiterea de titluri de creanță însoțite de o garanție suplimentară în afara bilanțului, adică operațiunea este tratată în scopuri statistice în același mod indiferent dacă sunt implicate garanții. În consecință, emiterea de titluri de valoare este considerată o tranzacție. Nu se raportează nici o ajustare. Dacă IFM creditoare este eliberată ulterior de toate obligațiile în raport cu investitorul final, aceasta echivalează cu plata datoriei, creditul fiind înregistrat în activ. Aceasta reprezintă de asemenea o tranzacție financiară. Pe scurt, emiterea și vânzarea de titluri de valoare garantate cu active reprezintă tranzacții financiare și, în consecință, nu se raportează nici o ajustare. |
| --- | --- |

(c)

Tratamentul statistic

În principiu, această operațiune nu este diferită de emiterea de titluri de creanță însoțite de o garanție suplimentară în afara bilanțului, adică operațiunea este tratată în scopuri statistice în același mod indiferent dacă sunt implicate garanții. În consecință, emiterea de titluri de valoare este considerată o tranzacție. Nu se raportează nici o ajustare. Dacă IFM creditoare este eliberată ulterior de toate obligațiile în raport cu investitorul final, aceasta echivalează cu plata datoriei, creditul fiind înregistrat în activ. Aceasta reprezintă de asemenea o tranzacție financiară. Pe scurt, emiterea și vânzarea de titluri de valoare garantate cu active reprezintă tranzacții financiare și, în consecință, nu se raportează nici o ajustare.

| (d) | Ilustrare
  Tratamentul statistic se reflectă în bilanț, pentru fiecare etapă în parte, după cum urmează:






  IFM |
| --- | --- |
| A | P |
| + | 100 Numerar |

(d)

Ilustrare

Tratamentul statistic se reflectă în bilanț, pentru fiecare etapă în parte, după cum urmează:

IFM

A

P

+

100 Numerar

| + | 100 Titluri de creanță |
| --- | --- |

+

100 Titluri de creanță

IFM emite titluri de valoare garantate cu active. În principiu operațiunea este definitivată. În cele din urmă, IFM poate fi eliberată de orice obligație față de creditor, adică investitorul în titluri de valoare, prin rambursarea obligației sale cu creditul înregistrat în activ. În acest caz, operațiunea devine o securitizare:

| IFM |
| --- |
| A | P |
| + | 100 Credite |

IFM

A

P

+

100 Credite

| + | 100 Titluri de creanță |
| --- | --- |

+

100 Titluri de creanță

5.   Anulări și securitizare

| 1. | Unei securitizări îi poate fi atașată o anulare. Aceasta se întâmplă când sunt securitizate credite neperformante. Dacă pentru creditele neperformante au fost constituite provizioane și provizioanele sunt incluse în pasiv, sau nu au fost deloc constituite provizioane, în momentul securitizării creditelor IFM primește la postul „titluri de creanță” sau „numerar” mai puțin decât valoarea brută a creditelor securitizate. Diferența dintre valoarea contabilă a creditului și valoarea de piață atunci când este dat în schimbul titlurilor de valoare reprezintă o pierdere pentru IFM.
  Operațiunea are loc după cum urmează: IFM vinde către SVF un credit neperformant care este comercializat la 50 % din valoarea sa în schimbul unor valori mobiliare emise de SVF. Pentru credit au fost constituite anterior provizioane, dar înregistrate la valoare brută în pasiv la „capital și rezerve”. |
| --- | --- |

1.

Unei securitizări îi poate fi atașată o anulare. Aceasta se întâmplă când sunt securitizate credite neperformante. Dacă pentru creditele neperformante au fost constituite provizioane și provizioanele sunt incluse în pasiv, sau nu au fost deloc constituite provizioane, în momentul securitizării creditelor IFM primește la postul „titluri de creanță” sau „numerar” mai puțin decât valoarea brută a creditelor securitizate. Diferența dintre valoarea contabilă a creditului și valoarea de piață atunci când este dat în schimbul titlurilor de valoare reprezintă o pierdere pentru IFM.

Operațiunea are loc după cum urmează: IFM vinde către SVF un credit neperformant care este comercializat la 50 % din valoarea sa în schimbul unor valori mobiliare emise de SVF. Pentru credit au fost constituite anterior provizioane, dar înregistrate la valoare brută în pasiv la „capital și rezerve”.

| 2. | De fapt, a avut loc o anulare în momentul securitizării creditului. De aceea, pentru a calcula corect fluxul, se raportează o ajustare, la valoarea corespunzătoare anulării (50 %). Atunci când anularea are loc odată cu securitizarea, se raportează, dacă este disponibilă, o ajustare aferentă acestei anulări (vezi Notele orientative la Regulamentul BCE/2001/13). |
| --- | --- |

2.

De fapt, a avut loc o anulare în momentul securitizării creditului. De aceea, pentru a calcula corect fluxul, se raportează o ajustare, la valoarea corespunzătoare anulării (50 %). Atunci când anularea are loc odată cu securitizarea, se raportează, dacă este disponibilă, o ajustare aferentă acestei anulări (vezi Notele orientative la Regulamentul BCE/2001/13).

---

(1)  Instrumentele emise de debitor sunt clasificate ca titluri de valoare doar atunci când întrunesc condițiile necesare din punct de vedere al capacității de negociere și comercializare. În conformitate cu Regulamentul BCE/2001/13, postul „titluri de valoare, altele decât acțiunile” include „credite negociabile care au fost restructurate într-un număr mare de documente identice și care pot fi comercializate pe piețele secundare”.

(2)  Chiar dacă termenul de „securitizare” este folosit în afaceri pentru a se referi la operațiunile garantate cu active, în domeniul statisticilor monetare și financiare termenul se referă doar la definiția securitizării din SEC 95.

---

ANEXA VI

LISTA IFM STABILITĂ ÎN SCOPURI STATISTICE

PARTEA 1

Variabilele determinate pentru lista IFM stabilită în scopuri statistice

| Denumirea variabilei | Descrierea variabilei | Statut |
| --- | --- | --- |
| object_request | Aceasta arată tipul actualizării referitoare la instituțiile financiare monetare (IFM) trimise și poate lua una dintre cele șapte valori predefinite:
  „mfi_req_new”, arată faptul că sunt furnizate informații cu privire la o nouă IFM,
  „mfi_req_mod”: arată faptul că sunt furnizate informații cu privire la modificări ale unei IFM existente,
  „mfi_req_del”: arată faptul că sunt furnizate informații cu privire la o IFM care urmează a fi eliminată,
  „mfi_req_merger”: arată faptul că sunt furnizate informații privind instituțiile implicate într-o fuziune (1),
  „mfi_req_realloc”: arată faptul că se solicită realocarea unui mfi_id șters unei noi IFM,
  „mfi_req_mod_id_realloc”: arată faptul că se solicită schimbarea mfi_id al unei IFM existente cu cel al unei IFM șterse,
  „mfi_req_mod_id”: arată că se solicită o modificare de mfi_id. | Obligatorie |
| mfi_id | Aceasta constituie cheia principală pentru setul de date al IFM. Ea arată codul unic de identificare (denumit în continuare „codul id”) al IFM, și cuprinde 2 părți: „host” și „id”. Valorile combinate ale celor două părți ar trebui să garanteze că „mfi_id” este unic pentru IFM respectivă. | Obligatorie |
| host | Această variabilă arată țara de înregistrare a IFM, sub forma unui cod de țară ISO din două litere | Obligatorie când face parte din codul id |
| id | Aceasta arată codul de identificare al IFM (fără a avea ca prefix codul de țară ISO „host” compus din două caractere) | Obligatorie când face parte din codul id |
| name | Aceasta arată întreaga denumire înregistrată a IFM, inclusiv forma sa juridică (adică Plc, Ltd, SpA, etc.). | Obligatorie |
| address | Aceasta arată detaliile privind localizarea IFM, și este compusă din patru părți: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” și „city”. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| postal_address | Aceasta arată numele străzii și numărul clădirii. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| postal_box | Aceasta arată numărul căsuței de la oficiul poștal, folosind convențiile naționale de numerotare. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| postal_code | Aceasta arată codul poștal, folosind convențiile poștale naționale. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| city | Aceasta arată localitatea în care este situată. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| category | Aceasta arată tipul IFM și poate avea una din patru valori predefinite. „central bank” („bancă centrală”), „credit institution” („instituție de credit”), „money market fund” („fond de piață monetară”) sau „other institution” („altă instituție”). | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| report | Aceasta arată dacă IFM raportează sau nu lunar statistica privind bilanțul și poate lua una din două valori predefinite care se exclud reciproc: (i) „true” când IFM face obiectul cerințelor de raportare completă; sau (ii) „false” când IFM nu face obiectul cerințelor de raportare completă. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| order_r | Aceasta indică ordinea dorită a listei IFM, dacă nu se poate aplica ordinea alfabetică din limba engleză. O valoare numerică trebuie atribuită fiecărei IFM în ordine crescătoare. | Opțională |
| head_of_branch | Aceasta indică faptul că IFM este o sucursală străină. Poate lua una dintre următoarele trei valori: „non_eu_head”, „eu_non_mfi_head” și „eu_mfi_head”. | Obligatorie pentru sucursale străine |
| non_eu_head | Aceasta indică faptul că sediul central este rezident în afara UE, și este compusă din două părți: „host” (gazdă) și „name” (nume). | Obligatorie pentru sucursale străine |
| eu_non_mfi_head | Aceasta indică faptul că sediul central este rezident în UE și nu este o IFM. Aceasta este compusă din două părți: „non_mfi_id” (țara de înregistrare și codul de identificare) și „name” (numele sediului central). Codul de identificare pentru o instituție alta decât IFM poate fi ori „OFI” (altă instituție financiară), ori codul de țară ISO format din două caractere urmat de un sufix care se referă la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95. | Obligatorie pentru sucursale străine |
| eu_mfi_head | Aceasta indică faptul că sediul central este rezident în UE și este o IFM. Valoarea pentru această variabilă se compune din „mfi_id”. | Obligatorie pentru sucursale străine |
| mfi_req_merger | Aceasta arată că se transmit informații privind fuziunea. | Obligatorie pentru fuziuni (atât naționale cât și transfrontaliere) |
| submerger | Aceasta este folosită pentru a raporta instituții care au aceeași „dată” a intrării în vigoare a activității de fuziune, și este compusă din patru părți: „date”, „comment”, „involved_mfi” și „involved_non_mfi”. | Obligatorie pentru fuziuni |
| involved_mfi | Aceasta arată că o IFM ia parte la o fuziune transfrontalieră. Valoarea pentru această variabilă se compune din „mfi_ref”. | Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere |
| involved_non_mfi | Arată că o non-IFM ia parte la fuziune. Valoarea pentru această variabilă se compune din „non_mfi_obj”. | Obligatorie pentru fuziuni |
| mfi_ref | Aceasta arată detaliile unei IFM implicată într-o fuziune transfrontalieră și este compusă din două părți: „mfi_id” și „name”. | Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere |
| non_mfi_obj | Aceasta arată detaliile unei instituții alta decât IFM implicate într-o fuziune cu o IFM și este compusă din două părți: „non_mfi_id” și „name”. | Obligatorie pentru fuziuni |
| non_mfi_id | Aceasta arată detaliile unei instituții alta decât IFM implicate într-o fuziune cu o IFM și este compusă din două părți: „host” și „id”. | Obligatorie pentru fuziuni |
| ecb_id | Aceasta este un cod unic stabilit de BCE, atribuit fiecărei IFM. Această variabilă este trimisă prin sistemul de schimb de date RIAD, către BCN, împreună cu toate transmisiunile standard. BCN pot alege să accepte codul sau să îl șteargă. | Nu se aplică pentru actualizările BCN. Numai pentru transmisiuni. |
| head_ecb_id | Acesta este un cod unic stabilit de BCE, alocat sediilor centrale ale sucursalelor străine ale IFM din UE. Această variabilă este trimisă prin sistemul de schimb de date RIAD, către BCN, împreună cu toate transmisiunile standard. BCN pot alege să accepte codul sau să îl șteargă. | Nu se aplică pentru actualizările BCN. Numai pentru transmisiuni. |

Denumirea variabilei

Descrierea variabilei

Statut

object_request

Aceasta arată tipul actualizării referitoare la instituțiile financiare monetare (IFM) trimise și poate lua una dintre cele șapte valori predefinite:

„mfi_req_new”, arată faptul că sunt furnizate informații cu privire la o nouă IFM,

„mfi_req_mod”: arată faptul că sunt furnizate informații cu privire la modificări ale unei IFM existente,

„mfi_req_del”: arată faptul că sunt furnizate informații cu privire la o IFM care urmează a fi eliminată,

„mfi_req_merger”: arată faptul că sunt furnizate informații privind instituțiile implicate într-o fuziune (1),

„mfi_req_realloc”: arată faptul că se solicită realocarea unui mfi_id șters unei noi IFM,

„mfi_req_mod_id_realloc”: arată faptul că se solicită schimbarea mfi_id al unei IFM existente cu cel al unei IFM șterse,

„mfi_req_mod_id”: arată că se solicită o modificare de mfi_id.

Obligatorie

mfi_id

Aceasta constituie cheia principală pentru setul de date al IFM. Ea arată codul unic de identificare (denumit în continuare „codul id”) al IFM, și cuprinde 2 părți: „host” și „id”. Valorile combinate ale celor două părți ar trebui să garanteze că „mfi_id” este unic pentru IFM respectivă.

Obligatorie

host

Această variabilă arată țara de înregistrare a IFM, sub forma unui cod de țară ISO din două litere

Obligatorie când face parte din codul id

id

Aceasta arată codul de identificare al IFM (fără a avea ca prefix codul de țară ISO „host” compus din două caractere)

Obligatorie când face parte din codul id

name

Aceasta arată întreaga denumire înregistrată a IFM, inclusiv forma sa juridică (adică Plc, Ltd, SpA, etc.).

Obligatorie

address

Aceasta arată detaliile privind localizarea IFM, și este compusă din patru părți: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” și „city”.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

postal_address

Aceasta arată numele străzii și numărul clădirii.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

postal_box

Aceasta arată numărul căsuței de la oficiul poștal, folosind convențiile naționale de numerotare.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

postal_code

Aceasta arată codul poștal, folosind convențiile poștale naționale.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

city

Aceasta arată localitatea în care este situată.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

category

Aceasta arată tipul IFM și poate avea una din patru valori predefinite. „central bank” („bancă centrală”), „credit institution” („instituție de credit”), „money market fund” („fond de piață monetară”) sau „other institution” („altă instituție”).

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

report

Aceasta arată dacă IFM raportează sau nu lunar statistica privind bilanțul și poate lua una din două valori predefinite care se exclud reciproc: (i) „true” când IFM face obiectul cerințelor de raportare completă; sau (ii) „false” când IFM nu face obiectul cerințelor de raportare completă.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

order_r

Aceasta indică ordinea dorită a listei IFM, dacă nu se poate aplica ordinea alfabetică din limba engleză. O valoare numerică trebuie atribuită fiecărei IFM în ordine crescătoare.

Opțională

head_of_branch

Aceasta indică faptul că IFM este o sucursală străină. Poate lua una dintre următoarele trei valori: „non_eu_head”, „eu_non_mfi_head” și „eu_mfi_head”.

Obligatorie pentru sucursale străine

non_eu_head

Aceasta indică faptul că sediul central este rezident în afara UE, și este compusă din două părți: „host” (gazdă) și „name” (nume).

Obligatorie pentru sucursale străine

eu_non_mfi_head

Aceasta indică faptul că sediul central este rezident în UE și nu este o IFM. Aceasta este compusă din două părți: „non_mfi_id” (țara de înregistrare și codul de identificare) și „name” (numele sediului central). Codul de identificare pentru o instituție alta decât IFM poate fi ori „OFI” (altă instituție financiară), ori codul de țară ISO format din două caractere urmat de un sufix care se referă la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95.

Obligatorie pentru sucursale străine

eu_mfi_head

Aceasta indică faptul că sediul central este rezident în UE și este o IFM. Valoarea pentru această variabilă se compune din „mfi_id”.

Obligatorie pentru sucursale străine

mfi_req_merger

Aceasta arată că se transmit informații privind fuziunea.

Obligatorie pentru fuziuni (atât naționale cât și transfrontaliere)

submerger

Aceasta este folosită pentru a raporta instituții care au aceeași „dată” a intrării în vigoare a activității de fuziune, și este compusă din patru părți: „date”, „comment”, „involved_mfi” și „involved_non_mfi”.

Obligatorie pentru fuziuni

involved_mfi

Aceasta arată că o IFM ia parte la o fuziune transfrontalieră. Valoarea pentru această variabilă se compune din „mfi_ref”.

Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere

involved_non_mfi

Arată că o non-IFM ia parte la fuziune. Valoarea pentru această variabilă se compune din „non_mfi_obj”.

Obligatorie pentru fuziuni

mfi_ref

Aceasta arată detaliile unei IFM implicată într-o fuziune transfrontalieră și este compusă din două părți: „mfi_id” și „name”.

Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere

non_mfi_obj

Aceasta arată detaliile unei instituții alta decât IFM implicate într-o fuziune cu o IFM și este compusă din două părți: „non_mfi_id” și „name”.

Obligatorie pentru fuziuni

non_mfi_id

Aceasta arată detaliile unei instituții alta decât IFM implicate într-o fuziune cu o IFM și este compusă din două părți: „host” și „id”.

Obligatorie pentru fuziuni

ecb_id

Aceasta este un cod unic stabilit de BCE, atribuit fiecărei IFM. Această variabilă este trimisă prin sistemul de schimb de date RIAD, către BCN, împreună cu toate transmisiunile standard. BCN pot alege să accepte codul sau să îl șteargă.

Nu se aplică pentru actualizările BCN. Numai pentru transmisiuni.

head_ecb_id

Acesta este un cod unic stabilit de BCE, alocat sediilor centrale ale sucursalelor străine ale IFM din UE. Această variabilă este trimisă prin sistemul de schimb de date RIAD, către BCN, împreună cu toate transmisiunile standard. BCN pot alege să accepte codul sau să îl șteargă.

Nu se aplică pentru actualizările BCN. Numai pentru transmisiuni.

PARTEA 2

Verificări de validare

1.   Verificări generale

Se verifică dacă:

| — | toate variabilele obligatorii au fost completate; |
| --- | --- |

—

toate variabilele obligatorii au fost completate;

| — | valoarea variabilei „object_request” este de unul dintre cele șapte tipuri predefinite prevăzute în partea 1 din prezenta anexă („mfi_req_new”, „mfi_req_mod”, „mfi_req_del”, „mfi_req_merger”, „mfi_req_realloc”, „mfi_req_mod_id_realloc” și „mfi_req_mod_id”), în funcție de felul informației transmise; și |
| --- | --- |

—

valoarea variabilei „object_request” este de unul dintre cele șapte tipuri predefinite prevăzute în partea 1 din prezenta anexă („mfi_req_new”, „mfi_req_mod”, „mfi_req_del”, „mfi_req_merger”, „mfi_req_realloc”, „mfi_req_mod_id_realloc” și „mfi_req_mod_id”), în funcție de felul informației transmise; și

| — | BCN utilizează alfabetul latin când raportează actualizări către BCE. |
| --- | --- |

—

BCN utilizează alfabetul latin când raportează actualizări către BCE.

2.   Verificări ale codului id

Se verifică dacă:

| — | variabila „mfi_id” este alcătuită din două părți separate, o variabilă „host” și o variabilă „id”, și valorile combinate ale celor două părți garantează că „mfi_id” este unic pentru IFM respectivă; |
| --- | --- |

—

variabila „mfi_id” este alcătuită din două părți separate, o variabilă „host” și o variabilă „id”, și valorile combinate ale celor două părți garantează că „mfi_id” este unic pentru IFM respectivă;

| — | valoarea variabilei „host” pentru o IFM este codul de țară ISO UE, format din două caractere; |
| --- | --- |

—

valoarea variabilei „host” pentru o IFM este codul de țară ISO UE, format din două caractere;

| — | un cod id utilizat anterior nu este alocat unei noi IFM, cu excepția cazului în care sunt îndeplinite condițiile prevăzute de articolul 19 alineatul 1 al patrulea paragraf din prezenta orientare. Într-un asemenea caz, BCN trebuie să trimită BCE o solicitare „mfi_req_realloc”. |
| --- | --- |

—

un cod id utilizat anterior nu este alocat unei noi IFM, cu excepția cazului în care sunt îndeplinite condițiile prevăzute de articolul 19 alineatul 1 al patrulea paragraf din prezenta orientare. Într-un asemenea caz, BCN trebuie să trimită BCE o solicitare „mfi_req_realloc”.

| — | sunt folosite aceleași coduri id ca cele publicate lunar în lista IFM pe site-ul BCE; |
| --- | --- |

—

sunt folosite aceleași coduri id ca cele publicate lunar în lista IFM pe site-ul BCE;

| — | la raportarea unei modificări a codului id, se folosește o cerere specifică de tip „mfi_req_mod_id”; și |
| --- | --- |

—

la raportarea unei modificări a codului id, se folosește o cerere specifică de tip „mfi_req_mod_id”; și

| — | la raportarea schimbării unui cod id cu un cod id șters anterior, este folosită o solicitare specifică de tip „mfi_req_mod_id_realloc”. |
| --- | --- |

—

la raportarea schimbării unui cod id cu un cod id șters anterior, este folosită o solicitare specifică de tip „mfi_req_mod_id_realloc”.

În cazul în care noul cod de identificare IFM a fost deja folosit, iar cererea nu este de tip mfi_req_mod_id_realloc (sau noul cod de identificare IFM face parte din lista curentă), cererea va fi respinsă de BCE.

Dacă variabila „mfi_id” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

3.   Nume

Se verifică dacă:

| — | această variabilă conține întreaga denumire înregistrată a instituției (2), care include forma juridică a societății, adică Plc, Ltd, SpA, etc. și dacă forma juridică a societății este raportată în mod constant pentru toate numele, după caz; |
| --- | --- |

—

această variabilă conține întreaga denumire înregistrată a instituției (2), care include forma juridică a societății, adică Plc, Ltd, SpA, etc. și dacă forma juridică a societății este raportată în mod constant pentru toate numele, după caz;

| — | se respectă regula minusculelor, pentru a putea ține seama de accente; și |
| --- | --- |

—

se respectă regula minusculelor, pentru a putea ține seama de accente; și

| — | sunt folosite minusculele atunci când este cazul. |
| --- | --- |

—

sunt folosite minusculele atunci când este cazul.

Dacă variabila „name” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

4.   Adresă

Se verifică dacă:

| — | este completată cel puțin una dintre variabilele privind adresa „postal_address”, „postal_box” sau „postal_code”; |
| --- | --- |

—

este completată cel puțin una dintre variabilele privind adresa „postal_address”, „postal_box” sau „postal_code”;

| — | variabila „postal_address” arată numele și numărul străzii unde se află instituția; |
| --- | --- |

—

variabila „postal_address” arată numele și numărul străzii unde se află instituția;

| — | variabila „postal_box” utilizează convențiile naționale de numerotare și nici o trimitere textuală la căsuța unui oficiu poștal nu este plasată în fața numerelor „postal_box”; și |
| --- | --- |

—

variabila „postal_box” utilizează convențiile naționale de numerotare și nici o trimitere textuală la căsuța unui oficiu poștal nu este plasată în fața numerelor „postal_box”; și

| — | variabila „postal_code”folosește convențiile poștale naționale și specifică codul poștal relevant. |
| --- | --- |

—

variabila „postal_code”folosește convențiile poștale naționale și specifică codul poștal relevant.

Dacă setul variabilelor privind „address” este incomplet, incorect sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

5.   Localitate

Se verifică dacă:

| — | variabila „city” arată localitatea unde este situată. |
| --- | --- |

—

variabila „city” arată localitatea unde este situată.

Dacă variabila „city” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

6.   Categorie

Se verifică dacă:

| — | variabila „category” indică tipul de IFM în conformitate cu una dintre cele patru valori predefinite prevăzute în partea 1 la prezenta anexă („bancă centrală”, „instituție de credit”, „fond de piață monetară” sau „altă instituție”), și dacă sunt folosite minusculele, cu excepția pozițiilor inițiale care ar trebui să fie cu majuscule. |
| --- | --- |

—

variabila „category” indică tipul de IFM în conformitate cu una dintre cele patru valori predefinite prevăzute în partea 1 la prezenta anexă („bancă centrală”, „instituție de credit”, „fond de piață monetară” sau „altă instituție”), și dacă sunt folosite minusculele, cu excepția pozițiilor inițiale care ar trebui să fie cu majuscule.

Dacă variabila „category” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

7.   Raportare

Se verifică dacă:

| — | pentru variabila „report”, numai una dintre cele două valori (adevărat sau fals) prevăzută în partea 1 din prezenta anexă este folosită. |
| --- | --- |

—

pentru variabila „report”, numai una dintre cele două valori (adevărat sau fals) prevăzută în partea 1 din prezenta anexă este folosită.

Dacă variabila „report” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

8.   Ordonare

Se verifică dacă:

| — | variabila „order_r” arată ordonarea dorită a listei IFM, în cazul în care nu se aplică ordinea alfabetică din limba engleză, și faptul că o valoare numerică este alocată fiecărei IFM în ordine crescătoare. |
| --- | --- |

—

variabila „order_r” arată ordonarea dorită a listei IFM, în cazul în care nu se aplică ordinea alfabetică din limba engleză, și faptul că o valoare numerică este alocată fiecărei IFM în ordine crescătoare.

Dacă variabila „order_r” este incompletă sau lipsește (și toate celelalte verificări de validare sunt efectuate), BCE include cererea în setul de date privind IFM.

9.   Verificări privind sucursalele străine

Se verifică dacă:

| — | este completată o valoare pentru variabila „head_of_branch”, în cazul în care IFM este o sucursală străină; |
| --- | --- |

—

este completată o valoare pentru variabila „head_of_branch”, în cazul în care IFM este o sucursală străină;

| — | variabila „head_of_branch” arată tipul de sediu central în conformitate cu una dintre cele trei variabile predefinite prevăzute în partea 1 din prezenta anexă („non_eu_head”, „eu_non_mfi_head” sau „eu_mfi_head”); |
| --- | --- |

—

variabila „head_of_branch” arată tipul de sediu central în conformitate cu una dintre cele trei variabile predefinite prevăzute în partea 1 din prezenta anexă („non_eu_head”, „eu_non_mfi_head” sau „eu_mfi_head”);

| — | atunci când variabila „head_of_branch” este dată ca „non_eu_head” (sediu central nerezident în UE), se indică variabilele „host” și „name” ale sediului central; |
| --- | --- |

—

atunci când variabila „head_of_branch” este dată ca „non_eu_head” (sediu central nerezident în UE), se indică variabilele „host” și „name” ale sediului central;

| — | în cazul în care variabila „head_of_branch” este dată ca „eu_non_mfi_head” (sediul central rezident în UE și nu este o IFM), sunt specificate țara gazdă, denumirea și codul de identificare al sediului central. Codul de identificare pentru „non_mfi” este fie „OFI” (altă instituție financiară), fie codul de țară ISO format din două caractere urmat de un sufix care se referă la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95; |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „head_of_branch” este dată ca „eu_non_mfi_head” (sediul central rezident în UE și nu este o IFM), sunt specificate țara gazdă, denumirea și codul de identificare al sediului central. Codul de identificare pentru „non_mfi” este fie „OFI” (altă instituție financiară), fie codul de țară ISO format din două caractere urmat de un sufix care se referă la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95;

| — | în cazul în care variabila „head_of_branch” este „eu_mfi_head” (o IFM), se indică țara gazdă și codul de identificare ale sediului central; |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „head_of_branch” este „eu_mfi_head” (o IFM), se indică țara gazdă și codul de identificare ale sediului central;

| — | în cazul în care variabila „head_of_branch” este o „eu_mfi_head” (o IFM), nu se specifică denumirea sediului central. |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „head_of_branch” este o „eu_mfi_head” (o IFM), nu se specifică denumirea sediului central.

Dacă vreuna dintre verificările de validare cu privire la sucursalele străine de mai sus sunt încălcate, BCE respinge întreaga cerere.

Există două cazuri în care informațiile inconsecvente privind sediul central prevalează în cadrul setului de date privind IFM al BCE:

| — | în cazul în care variabila „head_of_branch” este dată ca o „eu_mfi_head”, dar codul de identificare al sediului central nu corespunde celui din setul de date privind IFM al BCE, cererea va fi totuși preluată. Cu toate acestea, denumirea sediului central nu va figura în setul de date privind IFM al BCE, |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „head_of_branch” este dată ca o „eu_mfi_head”, dar codul de identificare al sediului central nu corespunde celui din setul de date privind IFM al BCE, cererea va fi totuși preluată. Cu toate acestea, denumirea sediului central nu va figura în setul de date privind IFM al BCE,

| — | în cazul în care se emite o cerere de schimbare a codului de identificare pentru o IFM, este posibil ca informațiile privind sediul central al unor sucursale străine rezidente în alte state membre, ale respectivei IFM, să devină incompatibile.
  Pentru a remedia această inexactitate, sistemul de schimb de date RIAD trimite, în cadrul confirmărilor transmise BCN, o listă a informațiilor incompatibile privind sediile centrale.
  În cazul în care o sucursală străină raportată pentru a fi inclusă sau exclusă din lista IFM de către o BCN a unei țări gazdă, este contestată de BCN a țării de origine, sunt îndeplinite următoarele etape: (i) BCE, cu cooperarea BCN din țara de origine și din țara gazdă, încearcă să echilibreze informațiile. În cazul în care acest lucru nu este posibil, atunci (ii) BCE decide în favoarea informației furnizate de către BCN din țara gazdă, atunci când se consideră adecvat. |
| --- | --- |

—

în cazul în care se emite o cerere de schimbare a codului de identificare pentru o IFM, este posibil ca informațiile privind sediul central al unor sucursale străine rezidente în alte state membre, ale respectivei IFM, să devină incompatibile.

Pentru a remedia această inexactitate, sistemul de schimb de date RIAD trimite, în cadrul confirmărilor transmise BCN, o listă a informațiilor incompatibile privind sediile centrale.

În cazul în care o sucursală străină raportată pentru a fi inclusă sau exclusă din lista IFM de către o BCN a unei țări gazdă, este contestată de BCN a țării de origine, sunt îndeplinite următoarele etape: (i) BCE, cu cooperarea BCN din țara de origine și din țara gazdă, încearcă să echilibreze informațiile. În cazul în care acest lucru nu este posibil, atunci (ii) BCE decide în favoarea informației furnizate de către BCN din țara gazdă, atunci când se consideră adecvat.

10.   Verificări privind fuziunile

Se verifică dacă:

| — | în cazul în care se raportează fuziuni naționale sau transfrontaliere, este dată variabila „mfi_req_merger”; |
| --- | --- |

—

în cazul în care se raportează fuziuni naționale sau transfrontaliere, este dată variabila „mfi_req_merger”;

| — | fiecare grup, adică două sau mai multe instituții care au aceeași dată de intrare în vigoare a fuziunii, este raportat sub o etichetă „submerger” distinctă; |
| --- | --- |

—

fiecare grup, adică două sau mai multe instituții care au aceeași dată de intrare în vigoare a fuziunii, este raportat sub o etichetă „submerger” distinctă;

| — | în cazul în care se specifică variabila „submerger”, este completată o valoare pentru variabila „date”; |
| --- | --- |

—

în cazul în care se specifică variabila „submerger”, este completată o valoare pentru variabila „date”;

| — | cel puțin o instituție implicată în fuziune este o IFM; |
| --- | --- |

—

cel puțin o instituție implicată în fuziune este o IFM;

| — | în cazul în care se raportează o fuziune (adică este folosită „mfi_req_merger”) atunci când nu mai este nicio schimbare în atributele unei IFM implicate în fuziune, atunci această IFM este raportată ca o modificare (adică „mfi_req_mod”) în cadrul fuziunii; |
| --- | --- |

—

în cazul în care se raportează o fuziune (adică este folosită „mfi_req_merger”) atunci când nu mai este nicio schimbare în atributele unei IFM implicate în fuziune, atunci această IFM este raportată ca o modificare (adică „mfi_req_mod”) în cadrul fuziunii;

| — | variabila „involved_mfi” este raportată doar în cazul fuziunilor transfrontaliere; |
| --- | --- |

—

variabila „involved_mfi” este raportată doar în cazul fuziunilor transfrontaliere;

| — | în cazul în care o instituție este clasificată ca o „involved_mfi”, variabila „mfi_ref” este completă; |
| --- | --- |

—

în cazul în care o instituție este clasificată ca o „involved_mfi”, variabila „mfi_ref” este completă;

| — | variabila „mfi_ref” este alcătuită din două elemente: (i) chiar „mfi_id”, compusă din variabilele „host” și „id”; și (ii) „name”; |
| --- | --- |

—

variabila „mfi_ref” este alcătuită din două elemente: (i) chiar „mfi_id”, compusă din variabilele „host” și „id”; și (ii) „name”;

| — | în cazul în care o instituție este descrisă ca o „involved_non_mfi”, sunt completate „non_mfi_id” și „name”; |
| --- | --- |

—

în cazul în care o instituție este descrisă ca o „involved_non_mfi”, sunt completate „non_mfi_id” și „name”;

| — | „non_mfi_id” aparținând unei „involved_non_mfi” este alcătuită din două părți: „host” și „id” și are lungimea de cinci caractere. Partea „host” este un cod ISO de țară format din două caractere. Partea „id” are trei caractere și se referă la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95. |
| --- | --- |

—

„non_mfi_id” aparținând unei „involved_non_mfi” este alcătuită din două părți: „host” și „id” și are lungimea de cinci caractere. Partea „host” este un cod ISO de țară format din două caractere. Partea „id” are trei caractere și se referă la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95.

BCE nu preia informațiile privind o fuziune transfrontalieră în setul său de date privind IFM, decât dacă cererile complete de fuziune ale tuturor statelor membre implicate au fost raportate și validate.

Dacă vreuna dintre verificările de validare cu privire la fuziuni, de mai sus, este încălcată, BCE respinge întreaga cerere.

11.   Verificări încrucișate IFM-CEPM

Dacă BCN solicită ca BCE să efectueze o verificare încrucișată a datelor între seturile de date privind IFM și seturile de date privind partenerii contractuali (contrapartidele) la politica monetară (CEPM), acestea vor plasa un indicativ al verificării încrucișate în fișierul care este transmis în sistemul de schimb de date RIAD. BCE efectuează verificarea încrucișată asupra tuturor informațiilor privind IFM și CEPM, raportate de BCN care a transmis informațiile, adică sunt incluse informațiile privind IFM și CEPM existente în seturile de date respective, și nu doar asupra informațiilor primite în fișierul care conține indicativul. Rezultatele sunt returnate imediat sub forma unei confirmări de primire.

Marcajul de verificare încrucișată trebuie utilizat astfel:

| — | dacă datele IFM și CEPM pot fi coordonate între cele două sectoare de activitate, marcajul de verificare încrucișată ar trebui inclus numai în al doilea fișier transmis pentru cererea IFM sau CEPM corespunzătoare; |
| --- | --- |

—

dacă datele IFM și CEPM pot fi coordonate între cele două sectoare de activitate, marcajul de verificare încrucișată ar trebui inclus numai în al doilea fișier transmis pentru cererea IFM sau CEPM corespunzătoare;

| — | în cazul în care coordonarea nu este posibilă, trebuie transmis la sfârșitul zilei un mesaj suplimentar, conținând numai marcajul de verificare încrucișată. Acest mesaj poate fi trimis de unul dintre serviciile IFM-CEPM sau de amândouă, |
| --- | --- |

—

în cazul în care coordonarea nu este posibilă, trebuie transmis la sfârșitul zilei un mesaj suplimentar, conținând numai marcajul de verificare încrucișată. Acest mesaj poate fi trimis de unul dintre serviciile IFM-CEPM sau de amândouă,

| — | dacă verificarea încrucișată a consecvenței IFM-CEPM nu este imediat necesară, fișierul nu trebuie să fie marcat, |
| --- | --- |

—

dacă verificarea încrucișată a consecvenței IFM-CEPM nu este imediat necesară, fișierul nu trebuie să fie marcat,

| — | dacă validarea este necesară mai târziu în cursul zilei, datele se trimit fără marcajul de verificare încrucișată. Se trimite ulterior un fișier gol cu indicatorul de verificare încrucișată. În acest caz, deoarece fișierul gol nu conține date de verificat, verificarea încrucișată este efectuată imediat, |
| --- | --- |

—

dacă validarea este necesară mai târziu în cursul zilei, datele se trimit fără marcajul de verificare încrucișată. Se trimite ulterior un fișier gol cu indicatorul de verificare încrucișată. În acest caz, deoarece fișierul gol nu conține date de verificat, verificarea încrucișată este efectuată imediat,

| — | confirmarea conține doar rezultatul verificării încrucișate efectuate între seturile de date ale expeditorului privind IFM și CEPM. |
| --- | --- |

—

confirmarea conține doar rezultatul verificării încrucișate efectuate între seturile de date ale expeditorului privind IFM și CEPM.

O verificare încrucișată IFM-CEPM conduce doar la emiterea unui avertisment. Astfel, chiar dacă verificarea încrucișată eșuează, cererea este introdusă în setul de date privind IFM al BCE.

Neconcordanțele dintre IFM și CEPM sunt verificate de sectoarele de activitate respective ale IFM și CEPM, cu cinci zile lucrătoare înaintea datei publicării la sfârșit de lună a listei IFM și a instituțiilor care fac obiectul rezervelor minime obligatorii, precum și la data publicării acestor date. Un mesaj electronic le reamintește BCN să soluționeze rapid neconcordanțele. Dacă neconcordanțele nu pot fi rezolvate înaintea publicării, li se solicită BCN să furnizeze o explicație. Înregistrările IFM-CEPM inconsecvente nu sunt publicate pe site-ul BCE la sfârșitul fiecărei luni.

---

(1)  Cu excepția cazului în care se prevede explicit altfel, termenul „fuziuni” se referă la fuziuni în limitele teritoriului național.

(2)  De exemplu, astfel cum este înregistrată la un registru comercial sau de afaceri.

---

ANEXA VII

LISTA IFM STABILITĂ ÎN SCOPURI STATISTICE

PARTEA 1

Variabilele pentru raportarea listei fondurilor de investiții stabilite în scopuri statistice

| Denumirea variabilei | Descrierea variabilei | Statut |
| --- | --- | --- |
| object_request | Această variabilă arată tipul de actualizare trimisă cu privire la fondul de investiții (FI) și poate avea una din opt valori predefinite:
  „if_req_new”: informații privind un nou FI
  „if_req_mod”: informații privind modificările unui FI
  „if_req_del”: informații privind un FI ce urmează a fi șters
  „if_req_merger”: informații privind instituții implicate într-o fuziune (2)

  „if_req_realloc”: realocarea unui if_id șters unui nou FI
  „if_req_mod_id_realloc” al unui FI: o schimbare a if_id al unui FI cu cel al unui FI șters
  „if_req_mod_id”: o schimbare a „if_id”
  „if_req_nav”: Informații privind valoarea netă a activelor (VNA) pentru fiecare fond de investiții (1) | Obligatorie |
| if_id | Cheia de bază pentru setul de date al FI care arată codul unic de identificare al FI (denumit în continuare „codul id”); este alcătuită din două părți: „host” și „id”. Valorile combinate ale celor două părți ar trebui să garanteze că „if_id” este unic pentru acel FI | Obligatorie |
| host | Codul de țară ISO din două caractere, pentru țara de înregistrare a FI – una dintre cele două părți ale variabilei „if_id”- a se vedea mai sus | Obligatorie când face parte din codul id |
| id | Codul id al FI – una dintre cele două părți ale variabilei „if_id” – a se vedea mai sus | Obligatorie când face parte din codul id |
| name | Întreaga denumire înregistrată a FI, inclusiv forma sa juridică, adică Plc, Ltd, SpA, etc. | Obligatorie |
| address | Detaliile privind localizarea FI sau a societății sale de administrare, după caz, compusă din patru părți: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” și „city”. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| postal_address | Denumirea străzii și numărul imobilului | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| postal_box | Numărul căsuței de la oficiul poștal, folosind convențiile naționale de numerotare. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| postal_code | Codul poștal, folosind convențiile poștale naționale. | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| city | Localitatea unde este situată | Obligatorie pentru cererile „new” și „mod” |
| management company name | Întreaga denumire înregistrată a societății de administrare a FI. În cazul în care această informație lipsește, trebuie raportată valoarea „not available” (atunci când FI are o societate de administrare) sau valoarea „not applicable”(atunci când FI nu are o societate de administrare). | Obligatorie |
| investment policy | Tipul de activ în care portofoliul de investiții este investit în principal. Sunt posibile șapte valori predefinite: „bonds”, „equities”, „hedge”, „mixed”, „real estate”, „other” sau „not available” | |
| variabilitatea capitalului | Această variabilă arată forma juridică pe care FI o poate lua și poate avea una dintre cele trei valori predefinite: „open-end” sau „closed-end” sau „not available” | Obligatorie |
| structure_1 | Această variabilă arată structura FI și poate avea una dintre cele trei valori predefinite: „UCITS (3)”sau „non-UCITS” sau „not available” | Obligatorie |
| structure_2 | Informații mai detaliate cu privire la structura fondului de investiții, având în vedere una dintre cele 11 valori predefinite. A se raporta la partea 2 de mai jos. | Obligatorie |
| sub-fund | Această variabilă arată dacă fondul de investiții este sau nu un sub-fond și poate avea una din patru valori predefinite: „yes” sau „no” sau „not available” sau „not applicable” | Obligatorie |
| ISIN codes | Această variabilă arată codurile ISIN (4)pentru fiecare clasă de acțiuni pentru fiecare fond de investiții. Variabila este compusă din mai multe părți, inclusiv o trimitere la: „ISIN_1”, „ISIN_2”, „ISIN_3”, „ISIN_4” și „ISIN_n”. Toate codurile ISIN aplicabile pentru fiecare fond de investiții trebuie raportate (1). În cazul raportării unui FI pentru care codurile ISIN nu sunt aplicabile, termenul de 12 caractere „XXXXXXXXXXXX” trebuie să fie raportat pentru „ISIN_1”. | Obligatorie |
| If_req_nav | Această variabilă arată că se transmite informația privind valoarea netă a activelor fondului de investiții. Aceasta este alcătuită din două părți: „if_nav_value” și „if_nav_date”. În cazul în care această informație lipsește, valoarea „not available” trebuie raportată (1). | Obligatorie |
| if_req_merger | Această variabilă arată că se raportează informații cu privire la fuziune. | Obligatorie pentru fuziuni naționale și transfrontaliere |
| submerger | Această variabilă este folosită pentru a raporta instituții care au aceeași „dată” a intrării în vigoare a activității de fuziune, și este compusă din patru părți: „date”, „comment”, „involved_if” și „involved_non_if” | Obligatorie pentru fuziuni |
| involved_if | Această variabilă arată că un FI ia parte la o fuziune transfrontalieră. Valoarea pentru această variabilă se compune din „if_ref” | Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere |
| involved_non_if | Această variabilă arată că o entitate care nu e un FI este implicată într-o fuziune cu un FI. Valoarea alocată acestei variabile se compune din „non_if_obj”. | Obligatorie pentru fuziuni |
| if_ref | Această variabilă arată detaliile unui FI implicat într-o fuziune transfrontalieră și este compusă din două părți: „if_id” și „name” | Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere |
| non_if_obj | Această variabilă arată detaliile pentru o entitate care nu este un FI, implicată într-o fuziune cu un FI, și este alcătuită din două părți: „non_if_id” și „name” | Obligatorie pentru fuziuni |
| non_if_id | Această variabilă arată detaliile pentru o entitate care nu este un FI, implicată într-o fuziune cu un FI, și este alcătuită din două părți: „host” și „id” | Obligatorie pentru fuziuni |
| confidentiality flag | Facilitate (1) a BCE care marchează anumite valori ca fiind confidențiale | Opțională |
| free_text | Informații explicative cu privire la fondul de investiții | |

Denumirea variabilei

Descrierea variabilei

Statut

object_request

Această variabilă arată tipul de actualizare trimisă cu privire la fondul de investiții (FI) și poate avea una din opt valori predefinite:

„if_req_new”: informații privind un nou FI

„if_req_mod”: informații privind modificările unui FI

„if_req_del”: informații privind un FI ce urmează a fi șters

„if_req_merger”: informații privind instituții implicate într-o fuziune (2)

„if_req_realloc”: realocarea unui if_id șters unui nou FI

„if_req_mod_id_realloc” al unui FI: o schimbare a if_id al unui FI cu cel al unui FI șters

„if_req_mod_id”: o schimbare a „if_id”

„if_req_nav”: Informații privind valoarea netă a activelor (VNA) pentru fiecare fond de investiții (1)

Obligatorie

if_id

Cheia de bază pentru setul de date al FI care arată codul unic de identificare al FI (denumit în continuare „codul id”); este alcătuită din două părți: „host” și „id”. Valorile combinate ale celor două părți ar trebui să garanteze că „if_id” este unic pentru acel FI

Obligatorie

host

Codul de țară ISO din două caractere, pentru țara de înregistrare a FI – una dintre cele două părți ale variabilei „if_id”- a se vedea mai sus

Obligatorie când face parte din codul id

id

Codul id al FI – una dintre cele două părți ale variabilei „if_id” – a se vedea mai sus

Obligatorie când face parte din codul id

name

Întreaga denumire înregistrată a FI, inclusiv forma sa juridică, adică Plc, Ltd, SpA, etc.

Obligatorie

address

Detaliile privind localizarea FI sau a societății sale de administrare, după caz, compusă din patru părți: „postal_address”, „postal_box”, „postal_code” și „city”.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

postal_address

Denumirea străzii și numărul imobilului

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

postal_box

Numărul căsuței de la oficiul poștal, folosind convențiile naționale de numerotare.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

postal_code

Codul poștal, folosind convențiile poștale naționale.

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

city

Localitatea unde este situată

Obligatorie pentru cererile „new” și „mod”

management company name

Întreaga denumire înregistrată a societății de administrare a FI. În cazul în care această informație lipsește, trebuie raportată valoarea „not available” (atunci când FI are o societate de administrare) sau valoarea „not applicable”(atunci când FI nu are o societate de administrare).

Obligatorie

investment policy

Tipul de activ în care portofoliul de investiții este investit în principal. Sunt posibile șapte valori predefinite: „bonds”, „equities”, „hedge”, „mixed”, „real estate”, „other” sau „not available”

variabilitatea capitalului

Această variabilă arată forma juridică pe care FI o poate lua și poate avea una dintre cele trei valori predefinite: „open-end” sau „closed-end” sau „not available”

Obligatorie

structure_1

Această variabilă arată structura FI și poate avea una dintre cele trei valori predefinite: „UCITS (3)”sau „non-UCITS” sau „not available”

Obligatorie

structure_2

Informații mai detaliate cu privire la structura fondului de investiții, având în vedere una dintre cele 11 valori predefinite. A se raporta la partea 2 de mai jos.

Obligatorie

sub-fund

Această variabilă arată dacă fondul de investiții este sau nu un sub-fond și poate avea una din patru valori predefinite: „yes” sau „no” sau „not available” sau „not applicable”

Obligatorie

ISIN codes

Această variabilă arată codurile ISIN (4)pentru fiecare clasă de acțiuni pentru fiecare fond de investiții. Variabila este compusă din mai multe părți, inclusiv o trimitere la: „ISIN_1”, „ISIN_2”, „ISIN_3”, „ISIN_4” și „ISIN_n”. Toate codurile ISIN aplicabile pentru fiecare fond de investiții trebuie raportate (1). În cazul raportării unui FI pentru care codurile ISIN nu sunt aplicabile, termenul de 12 caractere „XXXXXXXXXXXX” trebuie să fie raportat pentru „ISIN_1”.

Obligatorie

If_req_nav

Această variabilă arată că se transmite informația privind valoarea netă a activelor fondului de investiții. Aceasta este alcătuită din două părți: „if_nav_value” și „if_nav_date”. În cazul în care această informație lipsește, valoarea „not available” trebuie raportată (1).

Obligatorie

if_req_merger

Această variabilă arată că se raportează informații cu privire la fuziune.

Obligatorie pentru fuziuni naționale și transfrontaliere

submerger

Această variabilă este folosită pentru a raporta instituții care au aceeași „dată” a intrării în vigoare a activității de fuziune, și este compusă din patru părți: „date”, „comment”, „involved_if” și „involved_non_if”

Obligatorie pentru fuziuni

involved_if

Această variabilă arată că un FI ia parte la o fuziune transfrontalieră. Valoarea pentru această variabilă se compune din „if_ref”

Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere

involved_non_if

Această variabilă arată că o entitate care nu e un FI este implicată într-o fuziune cu un FI. Valoarea alocată acestei variabile se compune din „non_if_obj”.

Obligatorie pentru fuziuni

if_ref

Această variabilă arată detaliile unui FI implicat într-o fuziune transfrontalieră și este compusă din două părți: „if_id” și „name”

Obligatorie pentru fuziuni transfrontaliere

non_if_obj

Această variabilă arată detaliile pentru o entitate care nu este un FI, implicată într-o fuziune cu un FI, și este alcătuită din două părți: „non_if_id” și „name”

Obligatorie pentru fuziuni

non_if_id

Această variabilă arată detaliile pentru o entitate care nu este un FI, implicată într-o fuziune cu un FI, și este alcătuită din două părți: „host” și „id”

Obligatorie pentru fuziuni

confidentiality flag

Facilitate (1) a BCE care marchează anumite valori ca fiind confidențiale

Opțională

free_text

Informații explicative cu privire la fondul de investiții

PARTEA 2

Opțiuni de raportare și definiții pentru variabila „structure_2”

Următoarele valori predefinite se aplică variabilei de raportare „structure_2”.

1.   Fondul de investiții este autorizat ca fiind conform cu OPCVM

În cazul în care fondul de investiții este autorizat ca fiind conform cu OPCVM, una dintre următoarele cinci valori predefinite trebuie raportată în cadrul variabilei „structure_2”:

| — | „Fond deschis de investiții OPCVM”: o întreprindere constituită în conformitate cu dreptul fondurilor deschise de investiții în ceea ce privește plasamentul colectiv în valori mobiliare. |
| --- | --- |

—

„Fond deschis de investiții OPCVM”: o întreprindere constituită în conformitate cu dreptul fondurilor deschise de investiții în ceea ce privește plasamentul colectiv în valori mobiliare.

| — | „societățile OPCVM cu capital variabil”: un acord limitat de acțiuni. Principala caracteristică este ușurința cu care instituția poate răscumpăra sau rambursa capitalul social subscris. Capitalul social subscris vărsat trebuie să fie mereu egal cu valoarea netă a activelor de bază. Acționarii unei societăți cu capital variabil se bucură de răspundere limitată. |
| --- | --- |

—

„societățile OPCVM cu capital variabil”: un acord limitat de acțiuni. Principala caracteristică este ușurința cu care instituția poate răscumpăra sau rambursa capitalul social subscris. Capitalul social subscris vărsat trebuie să fie mereu egal cu valoarea netă a activelor de bază. Acționarii unei societăți cu capital variabil se bucură de răspundere limitată.

| — | „OPCVM neînregistrat”: o instituție neînregistrată. |
| --- | --- |

—

„OPCVM neînregistrat”: o instituție neînregistrată.

| — | „alții”: implică faptul că nici una dintre valorile predefinite de mai sus nu se aplică la fondul de investiții. Dacă această valoare este raportată, o definiție detaliată trebuie raportată în paralel ca „free_text”. |
| --- | --- |

—

„alții”: implică faptul că nici una dintre valorile predefinite de mai sus nu se aplică la fondul de investiții. Dacă această valoare este raportată, o definiție detaliată trebuie raportată în paralel ca „free_text”.

| — | „nu este disponibilă”: implică faptul că informația cu privire la „structure_2” a instituției nu este disponibilă momentan. |
| --- | --- |

—

„nu este disponibilă”: implică faptul că informația cu privire la „structure_2” a instituției nu este disponibilă momentan.

2.   Fondul de investiții nu este conform cu OPCVM

În cazul în care fondul de investiții nu este conform cu OPCVM, una dintre următoarele opt valori predefinite trebuie raportată în cadrul variabilei „structure_2”:

| — | „fond deschis de investiții”: o întreprindere constituită în conformitate cu dreptul fondurilor deschise de investiții în ceea ce privește plasamentul colectiv în valori mobiliare. |
| --- | --- |

—

„fond deschis de investiții”: o întreprindere constituită în conformitate cu dreptul fondurilor deschise de investiții în ceea ce privește plasamentul colectiv în valori mobiliare.

| — | „societate cu capital variabil”: un acord limitat de acțiuni. Principala caracteristică este ușurința cu care instituția poate răscumpăra sau rambursa capitalul social subscris. Capitalul social subscris vărsat trebuie să fie mereu egal cu valoarea netă a activelor de bază. Acționarii unei societăți cu capital variabil se bucură de răspundere limitată. |
| --- | --- |

—

„societate cu capital variabil”: un acord limitat de acțiuni. Principala caracteristică este ușurința cu care instituția poate răscumpăra sau rambursa capitalul social subscris. Capitalul social subscris vărsat trebuie să fie mereu egal cu valoarea netă a activelor de bază. Acționarii unei societăți cu capital variabil se bucură de răspundere limitată.

| — | „societate în comandită”: un acord care asigură o participare cu răspundere limitată, dar care este un mijloc transparent pentru impozitarea investitorilor, adică fiecare asociat este impozitat direct pentru cota sa de investiții suport. În plus, capitalul atras poate fi returnat ușor investitorilor când au fost realizate profituri pe baza unei investiții individuale. |
| --- | --- |

—

„societate în comandită”: un acord care asigură o participare cu răspundere limitată, dar care este un mijloc transparent pentru impozitarea investitorilor, adică fiecare asociat este impozitat direct pentru cota sa de investiții suport. În plus, capitalul atras poate fi returnat ușor investitorilor când au fost realizate profituri pe baza unei investiții individuale.

| — | „fond de investiții”: o societate de plasament colectiv, listată la bursă, care investește în principal într-un portofoliu diversificat de acțiuni și titluri de valoare ale altor societăți. Bursa determină prețul acțiunilor unui fond de investiții. |
| --- | --- |

—

„fond de investiții”: o societate de plasament colectiv, listată la bursă, care investește în principal într-un portofoliu diversificat de acțiuni și titluri de valoare ale altor societăți. Bursa determină prețul acțiunilor unui fond de investiții.

| — | „fond de investiții neînregistrat”: un fond de investiții neînregistrat. |
| --- | --- |

—

„fond de investiții neînregistrat”: un fond de investiții neînregistrat.

| — | „neînregistrat”: o instituție neînregistrată. |
| --- | --- |

—

„neînregistrat”: o instituție neînregistrată.

| — | „alta”: implică faptul că niciuna dintre valorile predefinite de mai sus nu se aplică fondului de investiții. Dacă această valoare este raportată, o definiție detaliată trebuie raportată în paralel ca „free_text”. |
| --- | --- |

—

„alta”: implică faptul că niciuna dintre valorile predefinite de mai sus nu se aplică fondului de investiții. Dacă această valoare este raportată, o definiție detaliată trebuie raportată în paralel ca „free_text”.

| — | „nu este disponibilă”: implică faptul că informația cu privire la „structure_2” a instituției nu este disponibilă momentan. |
| --- | --- |

—

„nu este disponibilă”: implică faptul că informația cu privire la „structure_2” a instituției nu este disponibilă momentan.

PARTEA 3

Verificări de validare

1.   Verificări generale

Se verifică dacă:

| — | toate variabilele obligatorii au fost completate; |
| --- | --- |

—

toate variabilele obligatorii au fost completate;

| — | valoarea variabilei „object_request” este de unul dintre cele opt tipuri predefinite prevăzute în partea 1 din prezenta anexă („if_req_new”, „if_req_mod”, „if_req_del”, „if_req_merger”, „if_req_realloc”, „if_req_mod_id_realloc”, „if_req_mod_id” și „if_req_nav”), în funcție de felul informației transmise; și |
| --- | --- |

—

valoarea variabilei „object_request” este de unul dintre cele opt tipuri predefinite prevăzute în partea 1 din prezenta anexă („if_req_new”, „if_req_mod”, „if_req_del”, „if_req_merger”, „if_req_realloc”, „if_req_mod_id_realloc”, „if_req_mod_id” și „if_req_nav”), în funcție de felul informației transmise; și

| — | BCN utilizează alfabetul latin atunci când raportează actualizări către BCE. |
| --- | --- |

—

BCN utilizează alfabetul latin atunci când raportează actualizări către BCE.

2.   Verificări ale codului id

Se verifică dacă:

| — | variabila „if_id” este alcătuită din două părți separate, o variabilă „host” și o variabilă „id”, și valorile combinate ale celor două părți garantează că „if_id” este unic pentru FI respectiv; |
| --- | --- |

—

variabila „if_id” este alcătuită din două părți separate, o variabilă „host” și o variabilă „id”, și valorile combinate ale celor două părți garantează că „if_id” este unic pentru FI respectiv;

| — | valoarea variabilei „host” pentru un FI este codul de țară ISO UE, format din două caractere; |
| --- | --- |

—

valoarea variabilei „host” pentru un FI este codul de țară ISO UE, format din două caractere;

| — | un cod de identificare utilizat anterior nu este alocat unui nou FI. În cazul în care o asemenea acțiune nu poate fi evitată, BCN trebuie să trimită BCE o solicitare „if_req_realloc”; |
| --- | --- |

—

un cod de identificare utilizat anterior nu este alocat unui nou FI. În cazul în care o asemenea acțiune nu poate fi evitată, BCN trebuie să trimită BCE o solicitare „if_req_realloc”;

| — | la raportarea unei schimbări a codului id pentru un FI existent, se folosește o cerere specifică de tip „if_req_mod_id”; și |
| --- | --- |

—

la raportarea unei schimbări a codului id pentru un FI existent, se folosește o cerere specifică de tip „if_req_mod_id”; și

| — | la raportarea schimbării unui cod id cu un cod id șters anterior, este folosită o solicitare specifică de tip „if_req_mod_id_realloc”. |
| --- | --- |

—

la raportarea schimbării unui cod id cu un cod id șters anterior, este folosită o solicitare specifică de tip „if_req_mod_id_realloc”.

Dacă noul cod id al unui FI a fost deja folosit și cererea nu este de tip if_req_mod_id_realloc (sau noul cod id al unui FI există în lista curentă), BCE respinge cererea.

Dacă variabila „if_id” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

3.   Nume

Se verifică dacă:

| — | această variabilă arată numele FI; |
| --- | --- |

—

această variabilă arată numele FI;

| — | denumirea societății, inclusiv forma juridică a acesteia, este raportată consecvent pentru toate denumirile de firme, după caz; |
| --- | --- |

—

denumirea societății, inclusiv forma juridică a acesteia, este raportată consecvent pentru toate denumirile de firme, după caz;

| — | se respectă regula minusculelor, pentru a putea ține seama de accente; și |
| --- | --- |

—

se respectă regula minusculelor, pentru a putea ține seama de accente; și

| — | sunt folosite minusculele atunci când este cazul. |
| --- | --- |

—

sunt folosite minusculele atunci când este cazul.

Dacă variabila „name” lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

4.   Adresă

Se verifică dacă:

| — | este completată cel puțin una dintre variabilele privind adresa: „postal_address”, „postal_box” sau „postal_code”; |
| --- | --- |

—

este completată cel puțin una dintre variabilele privind adresa: „postal_address”, „postal_box” sau „postal_code”;

| — | variabila „postal_address” arată numele și numărul străzii unde se află instituția (sau societatea de administrare, după caz); |
| --- | --- |

—

variabila „postal_address” arată numele și numărul străzii unde se află instituția (sau societatea de administrare, după caz);

| — | variabila „postal_box” utilizează convențiile naționale de numerotare și nicio trimitere textuală la căsuța unui oficiu poștal nu este plasată în fața numerelor „postal_box”; și |
| --- | --- |

—

variabila „postal_box” utilizează convențiile naționale de numerotare și nicio trimitere textuală la căsuța unui oficiu poștal nu este plasată în fața numerelor „postal_box”; și

| — | variabila „postal_code” folosește convențiile poștale naționale și specifică codul poștal relevant. |
| --- | --- |

—

variabila „postal_code” folosește convențiile poștale naționale și specifică codul poștal relevant.

Dacă setul variabilelor privind „address” lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

5.   Localitate

Se verifică dacă:

| — | variabila „city” arată localitatea unde este situată. |
| --- | --- |

—

variabila „city” arată localitatea unde este situată.

Dacă variabila „city” lipsește, BCE respinge întreaga cerere.

6.   Denumirea societății de administrare

O societate de administrare este o instituție care este responsabilă cu administrarea zilnică a fondului de investiții. Societatea de administrare poate furniza fondului, de asemenea, servicii de cercetare în domeniul investițiilor și servicii de administrare a portofoliului. În cazul în care un fond de investiții are și un manager și un manager de investiții cu care au fost contractate serviciile de management, BCN trebuie să furnizeze detalii cu privire la manager.

Se verifică dacă:

| — | variabila „management company name” este completată fie cu denumirea unei societăți comerciale, fie ca „not available” sau „not applicable”; și |
| --- | --- |

—

variabila „management company name” este completată fie cu denumirea unei societăți comerciale, fie ca „not available” sau „not applicable”; și

| — | în cazul în care variabila „management company name” este dată ca „not available”, a fost, de asemenea, transmis un motiv în câmpul „free_text”. |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „management company name” este dată ca „not available”, a fost, de asemenea, transmis un motiv în câmpul „free_text”.

În cazul în care variabila „management company name” lipsește, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

7.   Politica de investiții

Această variabilă arată tipul de activ în care portofoliul de investiții este investit în principal.

Se verifică dacă:

| — | variabila „investment policy” este completată în conformitate cu una dintre cele șapte valori predefinite: „bonds”, „equities”, „hedge”, „mixed”, „real estate”, „other” sau „not available”. |
| --- | --- |

—

variabila „investment policy” este completată în conformitate cu una dintre cele șapte valori predefinite: „bonds”, „equities”, „hedge”, „mixed”, „real estate”, „other” sau „not available”.

În cazul în care variabila „investment policy” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

8.   Variabilitatea capitalului

Un fond poate fi înființat fie ca „un fond deschis”, fie ca „un fond închis”.

Se verifică dacă:

| — | variabila „variability of capital” este completată ca „open-end”, „closed-end” sau „not available”. |
| --- | --- |

—

variabila „variability of capital” este completată ca „open-end”, „closed-end” sau „not available”.

În cazul în care variabila „variability of capital” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

9.   Structure_1

Se verifică dacă:

| — | variabila „structure_1” este completată cu „UCITS” sau „non-UCITS” sau „not available”; și |
| --- | --- |

—

variabila „structure_1” este completată cu „UCITS” sau „non-UCITS” sau „not available”; și

| — | în cazul în care variabila „structure_1” este dată ca „UCITS”, variabila „variability of capital” a fost dată ca „open-end”. |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „structure_1” este dată ca „UCITS”, variabila „variability of capital” a fost dată ca „open-end”.

În cazul în care variabila „structure_1” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

10.   Structure_2

Se verifică dacă:

| — | variabila „structure_2” este completată cu una dintre următoarele 11 valori predefinite: „UCITS unit trust”, „UCITS variable capital corporation”, „UCITS unincorporated”, „unit trust”, „variable capital corporation”, „limited partnership”, „investment trust”, „unincorporated investment trust”, „unincorporated”, „other” sau „not available”; |
| --- | --- |

—

variabila „structure_2” este completată cu una dintre următoarele 11 valori predefinite: „UCITS unit trust”, „UCITS variable capital corporation”, „UCITS unincorporated”, „unit trust”, „variable capital corporation”, „limited partnership”, „investment trust”, „unincorporated investment trust”, „unincorporated”, „other” sau „not available”;

| — | în cazul în care variabila „structure_1” este dată ca „UCITS”, variabila „structure_2” a fost dată ca „UCITS unit trust” sau „UCITS variable capital corporation” sau „UCITS unincorporated” sau „other” sau „not available”, și |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „structure_1” este dată ca „UCITS”, variabila „structure_2” a fost dată ca „UCITS unit trust” sau „UCITS variable capital corporation” sau „UCITS unincorporated” sau „other” sau „not available”, și

| — | în cazul în care variabila „structure_1” este dată ca „non-UCITS”, variabila „structure_2” a fost dată ca „unit trust” sau „variable capital corporation” sau „limited partnership” sau „investment trust” sau „unincorporated investment trust” sau „unincorporated” sau „other” sau „not available”. |
| --- | --- |

—

în cazul în care variabila „structure_1” este dată ca „non-UCITS”, variabila „structure_2” a fost dată ca „unit trust” sau „variable capital corporation” sau „limited partnership” sau „investment trust” sau „unincorporated investment trust” sau „unincorporated” sau „other” sau „not available”.

În cazul în care variabila „structure_2” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

11.   Sub-fond

Se verifică dacă:

| — | variabila „sub-fund” este completată cu una dintre cele patru valori predefinite: „yes” sau „no” sau „not available” sau „not applicable”. |
| --- | --- |

—

variabila „sub-fund” este completată cu una dintre cele patru valori predefinite: „yes” sau „no” sau „not available” sau „not applicable”.

În cazul în care variabila „sub-fund” este incompletă, incorectă sau lipsește, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

12.   Codurile ISIN

Se verifică dacă:

| — | în cadrul variabilei „ISIN codes”, cel puțin variabila „ISIN_1” este completată pentru fiecare fond de investiții, și că valoarea pentru „ISIN_1” este fie codul actual, fie termenul alcătuit din 12 caractere „XXXXXXXXXXXX”; |
| --- | --- |

—

în cadrul variabilei „ISIN codes”, cel puțin variabila „ISIN_1” este completată pentru fiecare fond de investiții, și că valoarea pentru „ISIN_1” este fie codul actual, fie termenul alcătuit din 12 caractere „XXXXXXXXXXXX”;

| — | toate codurile ISIN aplicabile tuturor claselor de acțiuni emise de fondul de investiții au fost raportate în conformitate cu convenția: ISIN_1, ISIN_2, ISIN_3 ... ISIN_n. |
| --- | --- |

—

toate codurile ISIN aplicabile tuturor claselor de acțiuni emise de fondul de investiții au fost raportate în conformitate cu convenția: ISIN_1, ISIN_2, ISIN_3 ... ISIN_n.

Dacă variabilele „ISIN codes” și „ISIN_1” lipsesc, BCE respinge întreaga cerere.

13.   VNA pentru fiecare fond de investiții

Se verifică dacă:

| — | la raportarea valorii nete a activelor pentru fiecare fond de investiții, este dată variabila „if_req_nav”; |
| --- | --- |

—

la raportarea valorii nete a activelor pentru fiecare fond de investiții, este dată variabila „if_req_nav”;

| — | variabila „if_req_nav” este alcătuită din două elemente: „if_nav_value” și „if_nav_date”. În cazul în care valorile reale nu sunt disponibile, este introdus termenul „not available”; și |
| --- | --- |

—

variabila „if_req_nav” este alcătuită din două elemente: „if_nav_value” și „if_nav_date”. În cazul în care valorile reale nu sunt disponibile, este introdus termenul „not available”; și

| — | în cazul în care este folosit un motiv pentru „not available”, sunt furnizate informații suplimentare în câmpul „free_text”. |
| --- | --- |

—

în cazul în care este folosit un motiv pentru „not available”, sunt furnizate informații suplimentare în câmpul „free_text”.

În cazul în care variabila „if_req_nav” și părțile sale relevante sunt incomplete, incorecte sau lipsesc, BCE transmite BCN un avertisment în mesajul de confirmare.

14.   Verificări privind fuziunile

Se verifică dacă:

| — | în cazul în care se raportează fuziuni naționale sau transfrontaliere, este dată variabila „if_req_merger”; |
| --- | --- |

—

în cazul în care se raportează fuziuni naționale sau transfrontaliere, este dată variabila „if_req_merger”;

| — | fiecare grup (adică două sau mai multe instituții) care are aceeași dată de intrare în vigoare a fuziunii, este raportat sub o etichetă „submerger” distinctă; |
| --- | --- |

—

fiecare grup (adică două sau mai multe instituții) care are aceeași dată de intrare în vigoare a fuziunii, este raportat sub o etichetă „submerger” distinctă;

| — | în cazul în care se specifică variabila „submerger”, este completată o valoare pentru variabila „date”; |
| --- | --- |

—

în cazul în care se specifică variabila „submerger”, este completată o valoare pentru variabila „date”;

| — | cel puțin o instituție implicată în fuziune este un FI; |
| --- | --- |

—

cel puțin o instituție implicată în fuziune este un FI;

| — | în cazul în care atributele unui FI nu se schimbă în urma unei operațiuni de fuziune, acest FI este raportat ca o modificare (adică „if_req_mod”); |
| --- | --- |

—

în cazul în care atributele unui FI nu se schimbă în urma unei operațiuni de fuziune, acest FI este raportat ca o modificare (adică „if_req_mod”);

| — | variabila „involved_if” este raportată doar în cazul fuziunilor transfrontaliere; |
| --- | --- |

—

variabila „involved_if” este raportată doar în cazul fuziunilor transfrontaliere;

| — | în cazul în care o instituție este clasificată ca o „involved_if”, variabila „if_ref” este completată; |
| --- | --- |

—

în cazul în care o instituție este clasificată ca o „involved_if”, variabila „if_ref” este completată;

| — | variabila „if_ref” este alcătuită din două elemente: chiar „if_id”, compusă din variabilele „host” și „id” și „name”; |
| --- | --- |

—

variabila „if_ref” este alcătuită din două elemente: chiar „if_id”, compusă din variabilele „host” și „id” și „name”;

| — | în cazul în care o instituție este descrisă ca o „involved_non_if”, sunt completate „non_if_id” și „name”; și |
| --- | --- |

—

în cazul în care o instituție este descrisă ca o „involved_non_if”, sunt completate „non_if_id” și „name”; și

| — | „non_if_id” aparținând unei „involved_non_if” este alcătuită din două părți: „host” și „id”. „host” este un cod ISO de țară format din două caractere. Variabila „id” ar trebui să se refere fie la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95, de exemplu în cazul în care „involved_non-if” este un auxiliar financiar belgian, partea „host” trebuie raportată ca „BE” iar partea „id” ca „124” sau în cazul în care FI a fuzionat cu o IFM, variabila „id” trebuie să fie codul unic de identificare al IFM adecvat (excluzând codul de 2 cifre care se referă la țara de rezidență care ar trebui raportat în partea „host”). |
| --- | --- |

—

„non_if_id” aparținând unei „involved_non_if” este alcătuită din două părți: „host” și „id”. „host” este un cod ISO de țară format din două caractere. Variabila „id” ar trebui să se refere fie la clasificarea sectorială adecvată din SEC 95, de exemplu în cazul în care „involved_non-if” este un auxiliar financiar belgian, partea „host” trebuie raportată ca „BE” iar partea „id” ca „124” sau în cazul în care FI a fuzionat cu o IFM, variabila „id” trebuie să fie codul unic de identificare al IFM adecvat (excluzând codul de 2 cifre care se referă la țara de rezidență care ar trebui raportat în partea „host”).

Dacă vreuna dintre verificările de validare cu privire la fuziuni, de mai sus, sunt încălcate, BCE respinge întreaga cerere.

15.   Indicativul de confidențialitate

BCN pot marca anumite valori ca fiind confidențiale cu indicativul de confidențialitate, cu ocazia raportării către BCE a unei actualizări referitoare la un fond de investiții. În asemenea cazuri, informațiile suplimentare cu privire la motivul confidențialității ar trebui furnizate în câmpul „free_text”. BCE nu publică asemenea valori pe site-ul său sau nu le transmite înapoi către BCN.

---

(1)  A se face trimitere la documentul care cuprinde Specificațiile privind schimbul RIAD pentru configurația exactă pentru raportarea acestei variabile.

(2)  Cu excepția cazului în care se prevede explicit altfel, termenul „fuziuni” se referă la fuziuni în limitele teritoriului național.

(3)  Directiva Consiliului 85/611/CEE din 20 decembrie 1985 de coordonare a actelor cu putere de lege și a actelor administrative privind anumite organisme de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) (JO L 375, 31.12.1985, p. 3).

(4)  Numărul internațional de identificare a titlurilor de valoare: un cod care identifică în mod unic o emisiune de titluri, compus din 12 caractere alfanumerice.

---

GLOSAR

Acțiuni (Shares): (cotate și necotate) cuprind toate activele financiare care reprezintă drepturi de proprietate asupra societăților sau cvasi-societăților. Aceste active financiare îndreptățesc în general deținătorii lor la o parte din profiturile societăților sau cvasi-societăților și la o parte din activele lor nete în caz de lichidare.

Acțiuni cotate, denumite de asemenea acțiuni listate, cu excluderea acțiunilor/unităților fondurilor de investiții (Quoted shares, also referred to as listed shares, excluding investment fund’s shares/units): toate acțiunile cu prețuri cotate la o bursă recunoscută sau pe o altă piață reglementată (SEC 95, punctele 5.88-5.93). Acțiunile cotate sunt evaluate și raportate la valorile de piață. Aceasta corespunde categoriei F.511 din SEC 95.

Acțiuni de dividende emise de o societate cu răspundere limitată (Dividend shares issued by limited liability companies): titluri care, în funcție de țara și circumstanțele în care sunt create, poartă denumiri variate precum acțiuni ale fondatorilor, părți din profit, acțiuni de dividende, etc. Aceste titluri: (i) nu fac parte din capitalul înregistrat; (ii) nu acordă deținătorilor statutul de proprietari comuni în sens strict, și (iii) nu îndreptățesc deținătorii la nicio proporție din profiturile rămase după plata dividendelor aferente capitalului înregistrat și la nicio fracțiune din surplusurile rămase în urma lichidării.

Acțiuni necotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții (Unquoted shares, excluding investment fund shares): acțiuni care nu sunt cotate (SEC 95, punctele 5.88-5.93).

Acțiuni și alte participații, cu excluderea acțiunilor la fondurile de investiții (Shares and other equity, excluding investment fund shares): titlurile deținute care reprezintă drepturi de proprietate asupra societăților sau cvasi-societăților. Aceste titluri îndreptățesc în general deținătorii la o parte din profiturile societăților sau cvasi-societăților și la o parte din fondurile lor proprii în caz de lichidare.

Acțiuni/Participații răscumpărate la societățile cu răspundere limitată (Redeemed shares in limited liability companies): acțiuni/participații pentru care capitalul aferent a fost plătit, dar care sunt reținute de deținătorii care continuă să fie proprietari comuni și să fie îndreptățiți la o parte din profiturile rămase după plata dividendelor aferente restului de capital înregistrat, precum și la o parte din orice surplus care ar putea rămâne în urma lichidării.

Administrație centrală (Central government): cuprinde organismele administrației de stat și alte organisme centrale a căror competență se întinde pe întreg teritoriul economic, cu excepția administrației fondurilor de securitate socială (SEC 95, punctul 2.71).

Administrație publică (General government): include unitățile rezidente, care se ocupă în principal de producția de bunuri și servicii non-piață destinate consumului individual și colectiv și/sau de redistribuirea venitului și avuției naționale (SEC 95, punctele 2.68-2.70). Administrația publică include administrația centrală, administrația de stat, administrația locală și fondurile de securitate socială (SEC 95, punctele 2.71-2.74). Pentru indicații suplimentare privind clasificarea sectorială, vezi Manual pentru sectorul statisticilor monetare și bancare: Indicații privind clasificarea statistică a clienților, Banca Centrală Europeană, ediția a doua, noiembrie 1999.

Administrație de stat și locală (State and local government): administrația de stat cuprinde unități instituționale separate care exercită anumite funcții administrative la un nivel inferior celui al administrației centrale și superior celui al administrației locale, cu excepția administrației fondurilor de securitate socială. Administrația locală cuprinde administrația publică ale cărei competențe se extind doar la o parte locală a teritoriul economic al țării raportoare, cu excluderea agențiilor locale ale fondurilor de securitate socială (SEC 95, punctele 2.72 și 2.73).

Alte categorii de AIF (Other categories of OFIs): o categorie reziduală compusă din societăți financiare care nu se specializează în nici unul dintre domeniile de activitate care se aplică celorlalte trei categorii de AIF (fonduri de investiții, dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate, și societăți financiare care desfășoară activități de creditare). De exemplu, se includ în această categorie societățile financiare holding, societățile de capital de risc și societățile publice de investiții (development capital companies).

Alte depozite (Other deposits): toate depozitele deținute, altele decât depozitele transferabile. Alte depozite nu pot fi folosite pentru efectuarea de plăți în orice moment și sunt convertibile în numerar sau în depozite transferabile doar sub sancțiunea unei restricții sau penalități semnificative. Această sub-categorie include depozite la termen, depozite de economii etc. (SEC 95, punctele 5.45-5.49).

Alte fonduri (Other funds): fonduri de investiții altele decât fondurile de obligațiuni, fondurile de acțiuni, fondurile mixte, fondurile imobiliare și fondurile de hedging.

Alte participații (Other equity): toate operațiunile având ca obiect alte participații care nu sunt acoperite de acțiunile cotate și necotate (SEC 95, punctele 5.94-5.95).

Alți intermediari financiari (AIF) (Other financial intermediaries – OFIs): societăți financiare nemonetare și cvasi-societăți (cu excluderea societăților de asigurări și a fondurilor de pensii) a căror activitate principală constă în intermedierea financiară prin asumarea de angajamente sub alte forme decât de numerar, depozite și/sau substitute apropiate pentru depozite din partea unor unități instituționale, altele decât IFM (SEC 95, punctele 2.53-2.56).

Atribute (Attributes): concepte statistice care conferă utilizatorilor informații suplimentare, codificate (de ex. unitatea) și necodificate (de ex. metoda de elaborare), cu privire la datele schimbate. Sunt „obligatorii” acele atribute care trebuie să ia o anumită valoare, în lipsa căreia observațiile la care se referă sunt considerate ca fiind fără sens. Sunt „condiționale” acele atribute care sunt definite doar dacă sunt disponibile în cadrul instituției raportoare (de ex. seriile interne ids) sau atunci când sunt relevante (de ex. elaborare, pauze, etc.) și care pot lua valori vide.

Auxiliari financiari (Financial auxiliaries): toate societățile și cvasi-societățile financiare a căror funcție principală constă în exercitarea de activități financiare auxiliare (SEC 95, punctele 2.57-2.59).

Avans de numerar la terminalele POS (Cash advance at POS terminals): o operațiune în cadrul căreia deținătorul de card primește numerar la un terminal POS, în combinație cu o plată POS pentru bunuri sau servicii.

Bancnote și monede euro deținute de administrația centrală (Euro banknotes and coins held by the central government): bancnote și monede metalice emise de Banca Centrală Europeană, băncile centrale naționale din zona euro și administrațiile centrale, și deținute de administrația centrală.

Bancomat/ghiseu automat de bancă/ATM (Automated teller machine – ATM): un dispozitiv electromecanic care permite deținătorilor de carduri autorizați, care folosesc în mod specific carduri din plastic ce pot fi citite de un aparat, să retragă numerar din propriul cont și/sau să aibă acces la alte servicii, precum obținerea de informații privind soldurile conturilor, transferul de fonduri sau acceptarea de depozite. Un dispozitiv care permite doar obținerea de informații privind soldurile conturilor nu poate fi calificat drept bancomat (ATM). În statistică sunt reflectate următoarele funcții: „funcția de retragere de numerar” care permite utilizatorilor autorizați să retragă numerar din propriile conturi folosind un card dotat cu funcția de numerar; și „funcția de transfer de credit”, care permite utilizatorilor autorizați să efectueze transferuri de credit folosind un card de plăți.

Birou (Office): un loc de desfășurare a activității care din punct de vedere juridic este o parte dependentă de (i) o instituție de credit sau o bancă înființată în afara SEE, (ii) o bancă centrală, sau (iii) o altă instituție care oferă servicii de plată către non-IFM și efectuează în mod direct unele sau toate tranzacțiile inerente activității unei instituții de credit.

Carduri (Cards): în sensul statisticilor privind plățile, sunt dispozitivele din plastic care pot fi folosite de deținătorii lor fie pentru a plăti bunuri si servicii, fie pentru a retrage numerar.

Cec (Cheque): un ordin scris al unei părți (trăgător) către altă parte (tras, de regulă o instituție de credit) prin care se solicită ca trasul să plătească, la cerere, o sumă specificată trăgătorului sau unui terț desemnat de trăgător.

Comerciant (Merchant): un profesionist sau un organism reprezentând un grup de profesioniști, autorizat să primească fonduri în schimbul furnizării de bunuri sau servicii și care a încheiat un acord cu o instituție de credit în vederea acceptării acestor fonduri (mijloace de plată). Comerciantul poate opera un server (serverul comerciantului) care poate da posibilitatea clientul să aleagă un mijloc de plată și care stochează tranzacția în vederea compensării finale.

Credit intraday de la banca centrală (Intraday borrowing from the central bank): valoarea totală a creditului acordat de banca centrală instituțiilor de credit și rambursată într-o perioadă mai scurtă de o zi lucrătoare.

Creditare în cont prin simpla înregistrare în cont (Credits to the accounts by simple book entry): operațiuni de creditare inițiate de către o IFM fără un ordin de tranzacție specific și efectuate prin simpla înregistrare în cont, adică o intrare pe credit, în contul/conturile unui client, adică fără utilizarea unui instrument de plată tradițional.

Credite (Loans): fonduri împrumutate de agenții raportori unor debitori care nu sunt dovedite prin documente sau sunt reprezentate printr-un singur document (chiar dacă a devenit negociabil).

Dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate (SDDs) (Security and derivative dealers – SDDs): clasificați ca AIF, sunt societăți financiare a căror activitate principală constă în următoarele activități de intermediere financiară: (i) tranzacționarea de valori mobiliare pe cont propriu, prin achiziționarea și vânzarea acelor valori mobiliare pe contul și riscul unui intermediar, în scopul exclusiv de a beneficia de marja dintre prețul de achiziție și cel de vânzare; și (ii) tranzacționarea pe cont propriu, printr-un intermediar financiar autorizat să opereze la bursă, sau pe alte piețe organizate.

Debitare din cont prin simpla înregistrare în cont (Debits from the account by simple book entry): operațiuni de debitare inițiate de o IFM fără un ordin de tranzacție specific și efectuate prin simpla înregistrare în cont, adică o intrare pe debit, în contul/conturile unui client, adică fără a utiliza un instrument de plată tradițional.

Debite directe (Direct debits): instrumente de plată prin care se autorizează un debit în contul bancar al plătitorului, care este inițiat de beneficiarul plății pe baza unei autorizații date de plătitor.

Depozite la termen (Deposits with agreed maturity): depozite netransferabile care nu pot fi convertite în numerar anterior unui termen stabilit sau pot fi convertite în numerar înaintea termenului stabilit, dar deținătorului îi este impusă o penalitate. Produsele financiare cărora le sunt atașate prevederi privind reinvestirea (roll-over) trebuie clasificate în funcție de cea mai apropiată scadență. Chiar dacă ar fi permisă rambursarea anticipată a depozitelor la termen în urma unei notificări prealabile sau rambursarea la cerere sub sancțiunea unor penalități, aceste trăsături nu sunt considerate relevante în scopuri de clasificare.

Depozite overnight (Overnight deposits): depozite care sunt convertibile în numerar și/sau sunt transferabile la cerere prin cec, ordin bancar, intrare pe debit sau mijloace similare, fără amânări semnificative, restricții sau penalități. Se includ soldurile reprezentând sumele preplătite în contextul monedei electronice, fie sub formă de monedă electronică de tip hardware (de ex. carduri preplătite) sau monedă electronică de tip software emisă de IFM. Se exclud depozitele netransferabile care, din punct de vedere tehnic, ar putea fi retrase la cerere, dar care sunt supuse unor penalități semnificative.

Depozite overnight legate la internet/PC (Internet/PC-linked overnight deposits): conturi de depozit overnight deținute de non-IFM pe care deținătorul contului le poate accesa și folosi pe cale electronică prin intermediul internetului sau cu ajutorul aplicațiilor bancare pentru PC printr-un software special și prin linii de telecomunicație speciale (de ex. pentru a efectua transferuri de credit și a plăti facturi). Acestea necesită deseori extinderea contractului între deținătorul contului și IFM pentru a include aceste servicii și poate impune IFM să furnizeze deținătorului contului identificatori electronici (PIN, TAN etc.).

Depozite rambursabile cu preaviz (Deposits redeemable at notice): depozite netransferabile, fără o scadență stabilită, care nu pot fi convertite în numerar în lipsa unei perioade de preaviz anterioare termenului până la care nu este posibilă conversia în numerar sau este posibilă numai sub sancțiunea unei penalități. Sunt incluse depozitele care, chiar dacă din punct de vedere legal pot fi retrase la cerere, ar face obiectul unor penalități sau restricții în conformitate cu practicile naționale (clasificate în tranșa de scadență „până la și inclusiv trei luni”) și conturile de investiții fără o perioadă de preaviz sau o scadență convenită, dar cărora le sunt atașate prevederi restrictive privind retragerea (clasificate în tranșa de scadență „peste trei luni”).

Depozite transferabile (Transferable deposits): depozite (în monedă națională sau străină), convertibile imediat în numerar sau transferabile prin cec, ordin al băncii, intrare pe debit sau modalități analoge, fără nici un fel de restricție sau penalitate semnificativă (SEC 95, punctele 5.42-5.44).

Emisiunea de acțiuni bonus (Issue of bonus shares): acordarea de noi acțiuni acționarilor proporțional cu cotele lor existente.

Emisiuni de acțiuni divizate (Split share issues): sunt emisiuni de acțiuni în cadrul cărora o societate sau cvasi-societate mărește numărul de acțiuni într-o anumită proporție sau cu un multiplu.

Emitent de carduri (Card issuer): în cazul schemelor cu patru părți, o instituție de credit (sau mai rar, o altă întreprindere) care participă la o schemă de carduri și se află într-un raport contractual cu un deținător de card care are drept efect furnizarea și folosirea unui card în cadrul respectivei scheme de carduri. În cazul schemelor cu trei părți (de ex. American Express, Diners Club International, etc.) emitentul cardului este însăși schema de carduri.

Emitenți de titluri (Issuers of securities): acele societăți și cvasi-societăți a căror activitate constă din emisiunea de titluri de valoare și cărora le revine o obligație juridică în raport cu purtătorii acestor instrumente în conformitate cu termenii și condițiile emisiunii.

Emitenți nerezidenți (Non-resident issuers): unități care: (i) sunt situate pe teritoriul economic al țării raportoare, dar care nu desfășoară și nu intenționează să desfășoare activități economice sau să efectueze tranzacții pe teritoriul țării raportoare pe parcursul unei perioade de un an sau mai mult; (ii) sunt situate în afara teritoriului economic al țării raportoare.

Euroobligațiuni (Eurobonds): obligațiuni plasate simultan pe piețele a cel puțin două țări și exprimate într-o valută care nu trebuie să fie a uneia dintre ele, de obicei prin intermediul unui sindicat internațional format din societăți financiare provenind din diferite țări.

Filiale (Subsidiaries): sunt entități separate constituite ca societăți, al căror capital este deținut în majoritate sau în totalitate de o altă entitate.

Fluxuri, denumite de asemenea tranzacții (financiare) (Flows, also referred to as (financial) transactions): se calculează prin stabilirea diferenței dintre stocurile de la sfârșitul lunii din care se elimină efectele care nu rezultă din tranzacții. Evoluțiile care nu reprezintă tranzacții sunt eliminate prin intermediul ajustărilor fluxurilor.

Fonduri (Funds): numerar, monedă scripturală și monedă electronică, conform Directivei 2000/46/CE.

Fonduri de fonduri (Funds of funds): fonduri de investiții care investesc în principal în acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții. Criteriile de clasificare ale fondurilor de investiții ca fonduri de fonduri se deduc din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog. Acestea sunt clasificate în categoria fondurilor care investesc în principal.

Fonduri de hedging (Hedge funds): în sensul prezentei orientări, orice organisme de plasament colectiv, indiferent de structura lor legală conform legilor naționale, care aplică strategii de investiții relativ libere în vederea obținerii de venituri pozitive în termeni absoluți, și ai căror manageri, pe lângă onorariile de management, sunt remunerați în funcție de rentabilitatea fondului. Din acest motiv, fondurile de hedging au puține restricții cu privire la tipurile de instrumente financiare în care pot investi și pot folosi de aceea, în mod flexibil, o gamă variată de tehnici financiare, care implică un efect de levier (leverage), o vânzare short sau orice alte tehnici. Această definiție cuprinde de asemenea fonduri care investesc, în tot sau în parte, în alte fonduri de hedging, cu condiția de a se încadra în rest în definiție. Aceste criterii de identificare a fondurilor de hedging trebuie evaluate în funcție de prospectul de ofertă publică, precum și de regulile fondului, de legi și norme de aplicare, de documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog ale fondului.

Fonduri de investiții (Investment funds): definite la articolul 1 prima liniuță din Regulamentul BCE/2007/8.

Fonduri de plasament în obligațiuni (Bond funds): fonduri de investiții (FI) care investesc în principal în titluri de valoare, altele decât acțiunile. Criteriile de clasificare a fondurilor de investiții ca fonduri de plasament în obligațiuni se deduc din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiție, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog.

Fonduri de pensii autonome (Autonomous pension funds): unități instituționale separate a căror activitate principală constă în finanțarea pensiilor. Acestea nu sunt societăți de asigurări.

Fonduri de piață monetară (FPM) (Money Market Funds -MMFs): definite în Anexa I, Partea 1 (I.6) din Regulamentul BCE/2001/13 din 22 noiembrie 2001 privind bilanțul consolidat al sectorului instituțiilor financiare monetare.

Fonduri de plasament în acțiuni (Equity funds): fonduri de investiții care investesc în principal în acțiuni și alte titluri de capital. Criteriile pentru clasificarea fondurilor de investiții ca fonduri de capital se deduc din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog.

Fonduri de securitate socială (Social security funds): unități instituționale centrale, statale și locale a căror activitate principală constă în furnizarea de contributii sociale (SEC 95, punctul 2.74).

Fonduri deschise de investiții (Open-end investment funds): fonduri de investiții ale căror unități sau acțiuni sunt răscumpărate sau rambursate, la cererea titularilor, direct sau indirect din activele întreprinderii.

Fonduri imobiliare (Real estate funds): fonduri de investiții care investesc în principal în imobile. Criteriile de clasificare a fondurilor de investiții ca fonduri imobiliare se deduc din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog.

Fonduri închise de investiții (Closed-end investment funds): FI având un număr determinat de acțiuni emise, ai căror acționari trebuie să cumpere sau să vândă acțiunile existente pentru a intra sau ieși din fond.

Fonduri mixte (Mixed funds): fonduri de investiții care investesc atât în acțiuni, cât și în obligațiuni fără a avea o politică prevalentă în favoarea vreunui instrument. Criteriile pentru clasificarea fondurilor de investiții ca fonduri mixte se deduc din prospectul de ofertă publică, regulile fondului, actele de constituire, legile și normele de aplicare consacrate, documentele de subscriere sau contractele de investiții, documentele de marketing sau orice alte declarații având un efect analog.

Fonduri publice generale (General public funds): fonduri ale căror acțiuni/unități sunt vândute publicului.

Fonduri speciale ale investitorilor (Special investors funds): sunt fonduri în cadrul cărora unitățile/acțiunile sunt rezervate anumitor tipuri de investitori.

Furnizor de servicii de plăți (Payment service provider): o persoană fizică sau juridică a cărei ocupație sau activitate comercială obișnuită include furnizarea de servicii de plăți către utilizatorii de servicii de plăți.

Gospodăriile populației (Households): cuprind indivizi sau grupuri de indivizi în calitate de consumatori și producători de bunuri și servicii nefinanciare exclusiv în vederea consumului final propriu, și în calitate de producători de bunuri de piață și de servicii nefinanciare și financiare, cu condiția ca activitățile lor să nu fie cele ale unor cvasi-societăți. Se includ instituțiile fără scop lucrativ care sunt în serviciul gospodăriilor populației și se ocupă în principal de producția bunurilor și serviciilor non-piață destinate anumitor grupuri speciale de gospodării ale populației (SEC 95, punctele 2.75-2.88).

Instituție emitentă de monedă electronică (E-money institution): o instituție sau o persoană juridică, alta decât o instituție de credit, astfel cum este definită la articolul 1, punctul 1 primul paragraf (a) din Directiva 2000/12/CE, care emite mijloace de plată sub formă de monedă electronică.

Instituții financiare monetare (IFM) altele decât băncile centrale (Monetary financial institutions (MFIs) other than central banks): definite la articolul 2 alineatul (1) din Regulamentul BCE/2001/13 din 22 noiembrie 2001 privind bilanțul consolidat al sectorului instituțiilor financiare monetare.

Instituții financiare nemonetare (non-IFM) (Non-monetary financial institutions-non-MFIs): definite în anexa I, Partea 3 din Regulamentul BCE/2001/13 din 22 noiembrie 2001 privind bilanțul consolidat al sectorului instituțiilor financiare monetare.

Instituții internaționale (International institutions): organizații supranaționale și internaționale, precum Banca Europeană de Investiții, FMI și Banca Mondială.

Instrument de plată (Payment instrument): un mijloc sau un set de proceduri care face posibil transferul de fonduri de la plătitor la beneficiarul plății.

Instrumente emise de IFM din zona euro și deținute de administrația centrală (Central government holdings of instruments issued by euro area MFIs): titluri de creanță și acțiuni ale fondurilor de piață monetară emise de IFM din zona euro și deținute de administrația centrală.

Instrumente financiare derivate (Financial derivatives): active financiare bazate pe sau derivate dintr-un instrument suport diferit. Acest instrument suport este de obicei un alt activ financiar, dar poate fi, de asemenea, o marfă sau un indice (SEC 95, punctul 5.65).

Leasing (Leasing): definit în scopuri statistice ca leasing financiar atunci când perioada de leasing acoperă întreaga sau aproape întreaga durată de viață economică a unui bun de folosință îndelungată. La sfârșitul perioadei de leasing, utilizatorul/locatarul are deseori opțiunea cumpărării bunului la prețul nominal (SEC 95, Anexa II).

Mijloace de decontare, denumite de asemenea mijloace de plată (Settlement media, also referred to as means of payment): activele sau creanțele asupra activelor care sunt folosite în vederea plăților.

Mijloace de plată, denumite de asemenea mijloace de decontare (Means of payments, also referred to as settlement media): active sau creanțe asupra activelor care sunt acceptate de beneficiarul plății în vederea descărcării plătitorului de obligația de plată față de beneficiarul plății.

Monedă de emisiune (Currency of issuance): moneda în care este exprimat titlul de creanță.

Monedă electronică (E-money): valoarea monetară reprezentată de o creanță asupra emitentului care este (i) stocată pe un dispozitiv electronic; (ii) emisă la primirea unor fonduri a căror valoare nu este mai mică decât valoarea monetară emisă; (iii) acceptată ca mijloc de plată de către întreprinderi, altele decât emitentul. Această definiție este în sensul Directivei 2000/46/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 18 septembrie 2000 privind inițierea, desfășurarea și supravegherea prudențială a activității instituțiilor emitente de monedă electronică (de administrare a banilor electronici).

Monedă electronică de tip software (Software-based e-money): produse de tip monedă electronică care folosesc un software specializat pe un computer personal și pot fi folosite în mod tipic pentru a transfera valoarea electronică prin intermediul rețelelor de telecomunicații precum internet.

Monedă electronică tip hardware (Hardware-based e-money): include produse de tip monedă electronică care oferă clienților un dispozitiv electronic portabil, în mod tipic un card cu circuit integrat conținând un cip microprocesor (de ex. carduri preplătite).

Monedă în circulație (Currency in circulation): bancnotele și monedele metalice în circulație care sunt folosite în mod obișnuit pentru efectuarea de plăți.

Obligațiuni cu cupon zero (Zero coupon bonds): toate emisiunile fără plăți de cupoane. În mod obișnuit astfel de obligațiuni sunt emise cu discont și răscumpărate la valoarea nominală. Se includ, de asemenea, obligațiunile emise la valoare nominală și răscumpărate cu primă, de exemplu obligațiunile a căror valoare de răscumpărare este legată de un curs de schimb sau un indice. Majoritatea disconturilor sau primelor reprezintă echivalentul dobânzii acumulate pe parcursul vieții obligației.

Obligațiuni emise în mod privat (Privately issued bonds): obligațiuni limitate prin acorduri bilaterale la anumiți investitori, dacă obligațiunile sunt transferabile, cel puțin potențial.

Obligațiuni globale (Global bonds): obligațiuni emise simultan pe piața internă și pe piața euro.

Obligațiuni subordonate, deseori denumite datorie subordonată (Subordinated bonds, often referred to as subordinated debt): conferă o creanță subsidiară asupra instituției emitente care poate fi pretinsă doar după ce s-a dat curs tuturor creanțelor având un statut superior (de ex. depozite/credite sau titluri de creanță superioare), ceea ce în anumite situații le poate conferi unele dintre caracteristicile „acțiunilor și altor participații”.

Operațiune cu numerar efectuată prin bancomat (ATM cash transaction): o retragere de numerar dintr-un cont sau o depunere de numerar într-un cont, efectuată la un bancomat (ATM) folosind un card dotat cu funcția de numerar.

Operațiune de încărcare/descărcare a cardului cu monedă electronică (E-money card-loading/card-unloading transaction): o operațiune care permite transferul de monedă electronică de la un emitent de monedă electronică către un card cu funcție de monedă electronică și vice-versa.

Operațiune de plată (Payment transaction): un act, inițiat de către plătitor sau de către beneficiarul plății, prin care se depozitează, se retrag sau se transferă fonduri de la plătitor la beneficiar, indiferent de existența unor obligații subiacente între utilizatorii serviciilor de plăți. A se vedea, de asemenea, Fonduri și Mijloace de plată.

Operațiune OTC în numerar (Over-the-counter (OTC) cash transaction): un depozit în numerar într-un cont sau o retragere de numerar dintr-un cont la o bancă folosind un formular bancar. Aceste tranzacții nu constituie plăți în sensul strict, dat fiind că cuprind doar o trecere de la moneda băncii centrale la moneda contului bancar și vice-versa.

Operațiune POS (POS transaction): o operațiune efectuată printr-un terminal POS folosind un card cu funcție de debit, credit sau debit amânat.

Operațiuni transfrontaliere primite (Cross-border transactions received): operațiuni cu instrumente de plată care implică non-IFM, primite din afara țării raportoare, adică partea care trimite operațiunea este situată în afara țării raportoare.

Operațiuni transfrontaliere trimise (Cross-border transactions sent): tranzacții cu instrumente de plată care implică non-IFM, trimise în afara țării raportoare, adică partea care primește tranzacția este situată în afara țării raportoare.

Ordin de bani (Money order): un instrument, utilizat deseori de persoane care nu au un cont curent la o instituție financiară, folosit pentru a vărsa bani către beneficiarul indicat al unei plăți, pentru a achita facturi sau pentru a transfera bani către o altă persoană sau societate. Ordinele poștale sunt ordine de bani în care trasul este o instituție poștală.

Ordin de plată (Payment order): o instrucțiune din partea plătitorului sau a beneficiarului plății către furnizorul său de servicii de plăți prin care solicită executarea unei plăți.

Participant (Participant): o entitate identificată/recunoscută de către un sistem de transfer și căreia i se permite să trimită/și este capabilă să primească ordine de transfer la/de la sistem, fie direct, fie indirect.

Plasamente private (Private placements): se referă la vânzarea unei emisiuni de titluri de capital către un cumpărător unic sau un număr limitat de cumpărători fără o ofertă publică.

Plata cu card, cu excepția cardului cu funcție de monedă electonică (Card payment, except with an e-money function): o operațiune de plată efectuată prin folosirea unui card cu funcție de debit, de credit sau de debit amânat, la un terminal sau prin alte modalități.

Plată de tip M (M-payment): o plată în cadrul căreia este utilizat un telefon mobil pentru emiterea ordinului de plată și, posibil, pentru transferul mijlocului de plată.

Preluarea datoriei (Debt assumption): o operațiune care, în mod normal, presupune ca administrația centrală să se substituie întreprinderilor publice (care fac parte din sectorul rezident) în calitatea de debitor cu privire la credite acordate inițial de bănci (sectorul instituțiilor financiare monetare (IFM)). Această operațiune financiară poate avea loc, de asemenea, între alte sectoare instituționale.

Revizuire excepțională (Exceptional revision): o revizuire a datelor care se referă la perioade anterioare perioadei de referință precedente.

Revizuire obișnuită (Ordinary revision): revizuirea datelor referitoare la perioada precedentă perioadei curente.

Rezidența emitentului (Residency of issuer): unitatea emitentă este definită ca rezidentă a țării raportoare atunci când centrul său de interes economic este situat pe teritoriul țării raportoare, adică, dacă desfășoară activități economice pe acest teritoriu pe o perioadă relativ lungă (un an sau mai mult) (SEC 95, punctul 1.30).

Schemă de carduri (Card scheme): acordul tehnic și comercial stabilit pentru a servi uneia sau mai multor mărci de carduri specifice și care determină normele de organizare, juridice și privind cadrul necesar în vederea funcționării serviciilor comercializate de marca respectivă.

Sectorul deținător de monedă (Money-holding sector): toate non-IFM rezidente în zona euro, cu excluderea sectorului administrației centrale.

Securitizare (Securitisation): un proces prin intermediul căruia se pot mobiliza fonduri din partea investitorilor străini dându-le posibilitatea să investească în parcele de active financiare specifice. Această operațiune presupune ca IFM fie să vândă credite către un intermediar care să emită subsecvent sau simultan titluri de valoare garantate cu creditele respective, fie să dobândească titluri de valoare emise de debitor în locul creditului (fără a implica vreun intermediar). Ambele tipuri de operațiuni produc același rezultat în bilanțul IFM.

Serviciu de plăți (Payment service): o activitate comercială care constă în efectuarea de operațiuni de plată pe seama unei persoane fizice sau juridice, în cadrul căreia cel puțin unul dintre furnizorii de servicii de plăți este situat în Comunitatea Europeană. În scopul statisticilor privind plățile, prin serviciu de plăți se înțelege acceptarea din partea unei entități (de ex. o instituție de credit) a unei operațiuni de plată în vederea executării ulterioare (ceea ce poate cădea în sarcina unei alte entități) prin compensare și/sau decontare fără numerar. Serviciul de plăți nu este legat de asigurarea infrastructurii tehnice (de ex. telecomunicații sau terminale de plăți instalate la comercianții cu amănuntul) sau de asigurarea decontării (de ex. sistem de plăți).

Sisteme de transfer de fonduri interbancare (STFI) (Interbank funds transfer systems – IFTS): acorduri formale care au la bază contracte private sau legi, având un număr multiplu de membri, norme comune și acorduri standardizate pentru transmiterea și decontarea obligațiilor monetare care iau naștere între membri, în cadrul cărora majoritatea sau toți participanții direcți sunt instituții de credit și care sunt folosite în primul rând pentru procesarea plăților fără numerar.

Societăți de asigurări și fonduri de pensii (Insurance corporations and pension funds): societăți financiare nemonetare și cvasi-societăți a căror activitate principală constă în intermedierea financiară ca o consecință a cumulării (pooling) riscurilor (SEC, punctele 2.60-2.67).

Societăți financiare care desfășoară activități de creditare (Financial corporations engaged in lending – FCLs): clasificate ca AIF, sunt societăți financiare specializate în principal în finanțarea prin active a gospodăriilor și societăților nefinanciare. Se includ în această categorie societățile care se specializează în leasing financiar, factoring, credit ipotecar și credit de consum. Aceste societăți financiare pot opera sub forma juridică a unei societăți de construcții, a unei instituții de credit municipal, a unei societăți vehicul financiar creată pentru a deține active securitizate, etc.

Societăți nefinanciare (Non-financial corporations): societățile și cvasi-societățile a căror activitate constă în principal în producția de bunuri și servicii nefinanciare, dar care nu desfășoară activități de intermediere financiară (SEC 95, punctele 2.21-2-31).

Societăți vehicul financiar (SVF), denumite de asemenea vehicule/entități cu scop special sau instituții de finanțare speciale (Financial vehicle corporations (FVCs), also referred to as special purpose vehicles/entities or special financing institutions): create pentru a deține active securitizate (SEC 95, punctul 2.55 (f)).

Societățile de asigurări (Insurance companies): sunt definite ca fiind întreprinderile care au obținut o autorizație oficială în conformitate cu articolul 6 din Prima directivă 73/239/CEE a Consiliului din 24 iulie 1973 de coordonare a actelor cu putere de lege și actelor administrative privind inițierea și exercitarea activității de asigurare generală directă sau articolul 6 din Prima directivă 79/267/CEE a Consiliului din 5 martie 1979 de coordonare a actelor cu putere de lege și actelor administrative privind inițierea și exercitarea activității de asigurare de viață directă. Activitatea de reasigurare este exclusă.

Sub-fonduri (Sub-funds): specifică o clasă separată sau desemnează o unitate în cadrul fondului care investește într-un grup (pool) sau portofoliu de investiții separat. Sub-fondul este denumit de asemenea „compartiment”. Fiecare sub-fond reprezintă o unitate autonomă și specializată. Specializarea poate fi legată de un anumit instrument financiar sau de o anumită piață.

Sucursala unei instituții de credit (Branch of a credit institution): locul de desfășurare a activității, altul decât sediul principal, care este situat în țara raportoare și a fost înființat de o instituție de credit constituită în mod legal într-o altă țară. Toate sediile de activitate înființate în țara raportoare de către aceeași instituție constituită în mod legal într-o altă țară reprezintă o sucursală unică. Fiecare dintre aceste sedii de activitate este socotit ca fiind un birou individual (a se vedea Birou).

Sucursale (Branches): entități care nu sunt constituite ca societăți comerciale, fiind lipsite de un statut juridic independent și care se află în întregime în proprietatea societății-mamă.

Terminale (Terminals): dispozitive electromecanice care permit utilizatorilor autorizați accesul la o serie de servicii. Utilizatorii accesează serviciile la un terminal cu un card care are una sau mai multe din următoarele funcții: numerar, debit, debit amânat, credit și monedă electronică. Terminalele sunt puncte de acces fizic și pot fi terminale asistate (necesitând implicarea unui operator de terminal sau a unui casier) sau terminale neasistate (proiectate să fie folosite de deținătorul cardului în regim de autoservire).

Terminale pentru carduri de tip monedă electronică (E-money card terminals): permit transferul de monedă electronică de la un emitent de monedă electronică către un card cu funcție de monedă electronică și vice-versa (terminal de încărcare/descărcare a cardului cu funcție de monedă electronică) sau din soldul aferent unui card către soldul unui beneficiar (terminal care acceptă carduri cu funcție de monedă electronică).

Terminale pentru transferul electronic de fonduri la punctul de vânzare (Electronic funds transfer at point of sale (EFTPOS) terminals): terminale POS care captează informațiile referitoare la plăți prin mijloace electronice. Pot fi concepute pentru a transmite astfel de informații fie online (cu o cerere de autorizare în timp real), fie offline.

Terminale POS (Point of sale (POS) terminals): dispozitivele care permit folosirea cardurilor de plăți mai degrabă la un punct de vânzare fizic decât la unul virtual. Un punct de vânzare (point of sale –POS) presupune furnizarea de bunuri și servicii la terminale asistate sau neasistate.

Titluri de capital emise de societăți cu răspundere limitată (Capital shares issued by limited liability companies): titluri de valoare care acordă deținătorilor statutul de proprietari comuni și îi îndreptățesc la o parte din profiturile totale distribuite, precum și din activele nete în caz de lichidare.

Titluri de creanță (Debt securities): adică titluri altele decât acțiunile, cu excepția instrumentelor financiare derivate, constau din toate activele financiare care sunt instrumente la purtător, sunt de obicei negociabile și tranzacționate pe piețele secundare și nu conferă deținătorului nici un drept de proprietate asupra unității instituționale care le-a emis. Această categorie cuprinde activele financiare care sunt reprezentate în mod tipic de documente destinate să circule și a căror valoare nominală este determinată la emisiune. Sunt incluse emisiunea de bonuri, obligațiuni, bilete, obligațiuni negarantate (debentures) și instrumente similare tranzacționate în mod normal pe piețele financiare. Instrumentele incluse în această categorie pot fi caracterizate ca instrumente care conferă deținătorului dreptul necondiționat la un venit în bani, fix sau variabil stabilit prin contract, sub forma de plăți de cupoane (dobânzi) și/sau de sumă fixă declarată la una sau mai multe date prestabilite sau începând de la o dată precizată în momentul emisiunii. Plasamentele private sunt cuprinse în măsura în care este posibil. Sunt incluse obligațiunile globale (SEC 95, punctele 5.50-5.55). Aceasta corespunde categoriei F.33 din SEC 95.

Titluri de creanță pe termen lung (Long-term debt securities): toate emisiunile de titluri de creanță având o scadență inițială pe termen lung mai mare de un an; titlurile pe termen lung sunt emise în general cu cupoane (vezi SEC 95, punctele 5.60-5.64). Aceasta corespunde categoriei F.332 din SEC 95.

Titluri de creanță pe termen scurt (Short-term debt securities): toate emisiunile de titluri de creanță având o scadență inițială de un an sau mai puțin; titlurile pe termen scurt sunt emise în general cu discont. Această subpoziție nu include titlurile a căror negociabilitate, deși posibilă în teorie, este foarte redusă în practică (SEC 95, punctele 5.56-5.59). Aceasta corespunde categoriei F.331 din SEC 95.

Titluri emise cu rată fixă (Fixed rate issues): toate titlurile emise pentru care plata cupoanelor, bazată pe rata cuponului principal al titlului, nu se modifică pe parcursul vieții titlului. Se includ, de asemenea, titlurile care nu sunt emise în mod direct cu rate fixe sau rate variabile, adică titlurile cu rate mixte (de ex. titluri cu rate fixe, iar apoi variabile, titluri cu rate variabile, iar apoi fixe, titluri care nu au aceeași plată a cuponului de-a lungul vieții valorii mobiliare, titluri cu rată a dobânzii/cupon crescător și titluri cu rată a dobânzii/cupon descrescător).

Titluri emise cu rată variabilă (Variable rate issues): toate emisiunile cu plată de cupoane în cadrul cărora cuponul sau principalul sunt recalculate periodic prin referință la o rată a dobânzii independentă sau un indice.

Transfer de credit (Credit transfer): un instrument de plată care permite plătitorului să dea instrucțiuni instituției la care deține contul în vederea transferului de fonduri către beneficiar. Este un ordin de plată sau o serie de ordine de plată, efectuate în scopul de a pune fonduri la dispoziția beneficiarului. Atât ordinul de plată cât și fondurile descrise în acesta se transferă de la instituția de credit a plătitorului la instituția de credit a beneficiarului plății (a beneficiarului), în mod potențial prin diferite instituții de credit intermediare și/sau unul sau mai multe sisteme de plăți și decontări.

Transfer de credit (Loan transfer): o operațiune asemănătoare securitizării în cadrul căreia IFM vând credite investitorilor printr-un proces care nu implică emisiunea de titluri de valoare. Scopul economic al acestei operațiuni și tratamentul său statistic sunt, totuși, din anumite puncte de vedere asemănătoare unei securitizări.

Tranzacție de cumpărare monedă electronică (E-money purchase transaction): tranzacție prin care un deținător de monedă electronică transferă monedă electronică din soldul său către soldul beneficiarului, fie printr-un card cu funcție de monedă electronică, fie prin alt dispozitiv de stocare de monedă electronică.

Unități rezidente fictive (Notional resident units): (i) unități nerezidente care au un centru de interes economic pe teritoriul economic al țării sau (ii) unități nerezidente în calitatea lor de proprietari de pământ sau clădiri pe teritoriul economic al țării, dar doar în privința tranzacțiilor care afectează astfel de terenuri sau clădiri (SEC 95, punctul 2.15).

Utilizator de servicii de plăți (Payment service user): o persoană fizică sau juridică care folosește servicii de plăți în calitate de plătitor și/sau de beneficiar al plății. Plătitorul este partea în cadrul unei operațiuni de plată care emite un ordin de plată sau își dă acordul cu privire la transferul de fonduri către beneficiarul plății. Beneficiarul plății sau beneficiarul este o persoană fizică sau juridică vizată ca destinatar final al fondurilor care fac obiectul unei operațiuni de plată.

Valoarea netă a activelor (VNA) (Net asset value (NAV)): unui fond de investiții este valoarea activelor acestuia minus valoarea pasivelor sale, cu excluderea acțiunilor fondului de investiții.

---