# Úřední věstník L 2/2015

| | ISSN 1977-0626 |
| --- | --- |
| Úřední věstník
  Evropské unie | L 2 |
| | |
| České vydání | Právní předpisy | Svazek 586. ledna 2015 |

ISSN 1977-0626

Úřední věstník

Evropské unie

L 2

České vydání

Právní předpisy

Svazek 586. ledna 2015

---

| Obsah | | II   Nelegislativní akty | Strana |
| --- | --- | --- | --- |
| | | NAŘÍZENÍ |
| | * | Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/1 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady, pokud jde o regulační technické normy pro pravidelné výkazy poplatků účtovaných ratingovými agenturami předkládané Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy pro účely průběžného dohledu (
  1
  ) | 1 |
| | * | Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/2 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (
  1
  ) | 24 |
| | * | Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/3 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro požadavky na zveřejňování informací o strukturovaných finančních nástrojích  (
  1
  ) | 57 |

Obsah

II   Nelegislativní akty

Strana

NAŘÍZENÍ

*

Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/1 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady, pokud jde o regulační technické normy pro pravidelné výkazy poplatků účtovaných ratingovými agenturami předkládané Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy pro účely průběžného dohledu (
  1
  )

1

1

*

Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/2 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (
  1
  )

1

24

*

Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/3 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro požadavky na zveřejňování informací o strukturovaných finančních nástrojích  (
  1
  )

1

57

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Text s významem pro EHP |

---

(1)   Text s významem pro EHP

1

| CS | Akty, jejichž název není vyti_těn tučně, se vztahují ke každodennímu řízení záležitostí v zemědělství a obecně platí po omezenou dobu.
  Názvy všech ostatních aktů jsou vytištěny tučně a předchází jim hvězdička. |
| --- | --- |

CS

Akty, jejichž název není vyti_těn tučně, se vztahují ke každodennímu řízení záležitostí v zemědělství a obecně platí po omezenou dobu.

Názvy všech ostatních aktů jsou vytištěny tučně a předchází jim hvězdička.

---

II Nelegislativní akty

NAŘÍZENÍ

| 6.1.2015 | CS | Úřední věstník Evropské unie | L 2/1 |
| --- | --- | --- | --- |

6.1.2015

CS

Úřední věstník Evropské unie

L 2/1

---

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/1

ze dne 30. září 2014,

kterým se doplňuje nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady, pokud jde o regulační technické normy pro pravidelné výkazy poplatků účtovaných ratingovými agenturami předkládané Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy pro účely průběžného dohledu

(Text s významem pro EHP)

EVROPSKÁ KOMISE,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 21 odst. 4a třetí pododstavec uvedeného nařízení,

vzhledem k těmto důvodům:

| (1) | Podle čl. 11 odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009 a přílohy I oddílu E části II bodu 2 téhož nařízení musí ratingová agentura poskytovat Evropské organizaci pro cenné papíry a trhy jednou ročně seznam poplatků účtovaných každému klientovi za individuální ratingy a veškeré doplňkové služby a také svou cenovou politiku, a to včetně struktury poplatků a cenových kritérií ve vztahu k ratingům různých druhů aktiv. Je zásadně důležité stanovit technické podrobnosti týkající se obsahu výkazů, který musí ratingové agentury dodržet, a formátu, který musí použít, aby splnily své povinnosti a umožnily Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy výkon jeho pravomoci průběžného dohledu. |
| --- | --- |

(1)

Podle čl. 11 odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009 a přílohy I oddílu E části II bodu 2 téhož nařízení musí ratingová agentura poskytovat Evropské organizaci pro cenné papíry a trhy jednou ročně seznam poplatků účtovaných každému klientovi za individuální ratingy a veškeré doplňkové služby a také svou cenovou politiku, a to včetně struktury poplatků a cenových kritérií ve vztahu k ratingům různých druhů aktiv. Je zásadně důležité stanovit technické podrobnosti týkající se obsahu výkazů, který musí ratingové agentury dodržet, a formátu, který musí použít, aby splnily své povinnosti a umožnily Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy výkon jeho pravomoci průběžného dohledu.

| (2) | Aby se zmírnily střety zájmů a usnadnila spravedlivá hospodářská soutěž na ratingovém trhu, měl by Evropský orgán pro cenné papíry a trhy zajistit, aby cenová politika, postupy, a v konečném důsledku také poplatky, jež ratingové agentury účtují klientům, nebyly diskriminační. Rozdíly mezi poplatky účtovanými za tentýž druh služby by mělo být možno odůvodnit rozdíly ve skutečných nákladech na poskytování dané služby jednotlivým klientům. Poplatky účtované za ratingové služby emitentovi by navíc neměly záviset na výsledcích či výstupech vykonané práce. |
| --- | --- |

(2)

Aby se zmírnily střety zájmů a usnadnila spravedlivá hospodářská soutěž na ratingovém trhu, měl by Evropský orgán pro cenné papíry a trhy zajistit, aby cenová politika, postupy, a v konečném důsledku také poplatky, jež ratingové agentury účtují klientům, nebyly diskriminační. Rozdíly mezi poplatky účtovanými za tentýž druh služby by mělo být možno odůvodnit rozdíly ve skutečných nákladech na poskytování dané služby jednotlivým klientům. Poplatky účtované za ratingové služby emitentovi by navíc neměly záviset na výsledcích či výstupech vykonané práce.

| (3) | Informace o poplatcích, které mají registrované ratingové agentury předkládat, by měly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy umožnit, aby určil ratingy, u kterých je zapotřebí podrobnější přezkum a případně další následná dohledová opatření. Za rating a doplňkové služby s obdobnými rysy by se měly účtovat obdobné poplatky, důvodem rozdílů ve výši poplatků by přitom měly být rozdílné náklady. Ze shromážděných informací by měl být Evropský orgán pro cenné papíry a trhy schopen určit u každé registrované ratingové agentury srovnatelné služby a poplatky, které se za tyto služby účtují, a na základě toho zjistit, zda se v účtovaných poplatcích případně nevyskytují podstatné odchylky. Evropský orgán pro cenné papíry a trhy může následně provést šetření a ověřit, že cenové politiky a postupy, na jejichž základě byly tyto poplatky stanoveny, nejsou v rozporu s právními předpisy, a že rozdíly ve výši poplatků vycházející z rozdílných nákladů jsou v souladu se zásadami spravedlivé hospodářské soutěže, a nejsou způsobeny střety zájmů a nezávisí na výsledcích či výstupech vykonané práce. |
| --- | --- |

(3)

Informace o poplatcích, které mají registrované ratingové agentury předkládat, by měly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy umožnit, aby určil ratingy, u kterých je zapotřebí podrobnější přezkum a případně další následná dohledová opatření. Za rating a doplňkové služby s obdobnými rysy by se měly účtovat obdobné poplatky, důvodem rozdílů ve výši poplatků by přitom měly být rozdílné náklady. Ze shromážděných informací by měl být Evropský orgán pro cenné papíry a trhy schopen určit u každé registrované ratingové agentury srovnatelné služby a poplatky, které se za tyto služby účtují, a na základě toho zjistit, zda se v účtovaných poplatcích případně nevyskytují podstatné odchylky. Evropský orgán pro cenné papíry a trhy může následně provést šetření a ověřit, že cenové politiky a postupy, na jejichž základě byly tyto poplatky stanoveny, nejsou v rozporu s právními předpisy, a že rozdíly ve výši poplatků vycházející z rozdílných nákladů jsou v souladu se zásadami spravedlivé hospodářské soutěže, a nejsou způsobeny střety zájmů a nezávisí na výsledcích či výstupech vykonané práce.

| (4) | Informace o cenových politikách a postupech by se měly vykazovat podle jednotlivých druhů ratingu. Pro účely vykazování a s cílem jasně od sebe odlišit jednotlivé cenové politiky a postupy a jejich aktualizace by měla mít každá verze cenových politik s vlastními sazebníky poplatků, programy poplatků a postupy své identifikační číslo. Pro veškeré ostatní účely by součástí cenových politik měly být struktury poplatků či sazebníky poplatků a cenová kritéria, jež mohou být osobou (osobami), jež jedná (jednají) o poplatcích, které se budou za individuální rating účtovat, použity. Cenové politiky by dále měly zahrnovat údaje o programech četnosti či jiných programech poplatků, které může hodnocená osoba či upisovatel využít z hlediska různých poplatků účtovaných za rating nebo soubor ratingů. Ratingové agentury by měly zaznamenat veškeré případy, kdy cenové politiky, sazebníky poplatků a programy poplatků nebyly použity a veškeré případy odchylek od cenové politiky, která se u individuálního ratingu používá, a jasně uvést, kterého ratingu se týkají. |
| --- | --- |

(4)

Informace o cenových politikách a postupech by se měly vykazovat podle jednotlivých druhů ratingu. Pro účely vykazování a s cílem jasně od sebe odlišit jednotlivé cenové politiky a postupy a jejich aktualizace by měla mít každá verze cenových politik s vlastními sazebníky poplatků, programy poplatků a postupy své identifikační číslo. Pro veškeré ostatní účely by součástí cenových politik měly být struktury poplatků či sazebníky poplatků a cenová kritéria, jež mohou být osobou (osobami), jež jedná (jednají) o poplatcích, které se budou za individuální rating účtovat, použity. Cenové politiky by dále měly zahrnovat údaje o programech četnosti či jiných programech poplatků, které může hodnocená osoba či upisovatel využít z hlediska různých poplatků účtovaných za rating nebo soubor ratingů. Ratingové agentury by měly zaznamenat veškeré případy, kdy cenové politiky, sazebníky poplatků a programy poplatků nebyly použity a veškeré případy odchylek od cenové politiky, která se u individuálního ratingu používá, a jasně uvést, kterého ratingu se týkají.

| (5) | Registrované ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly moci své ratingové údaje vykazovat Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jménem všech členů skupiny, na které se vztahuje požadavek na vykazování údajů. |
| --- | --- |

(5)

Registrované ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly moci své ratingové údaje vykazovat Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jménem všech členů skupiny, na které se vztahuje požadavek na vykazování údajů.

| (6) | Pro účely tohoto nařízení by měly pojmy strukturování emise dluhopisů a emise dluhopisů zahrnovat finanční nástroje či jiná aktiva vytvořená sekuritizační transakcí nebo systémem transakcí ve smyslu čl. 4 bodu 61 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (2). |
| --- | --- |

(6)

Pro účely tohoto nařízení by měly pojmy strukturování emise dluhopisů a emise dluhopisů zahrnovat finanční nástroje či jiná aktiva vytvořená sekuritizační transakcí nebo systémem transakcí ve smyslu čl. 4 bodu 61 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (2).

| (7) | Aby měly registrované ratingové agentury možnost vyvinout podle technických specifikací poskytnutých Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy odpovídající systémy a postupy a aby byla zajištěna úplnost a správnost vykazovaných údajů o poplatcích, měly by registrované ratingové agentury výkazy jednotlivých poplatků poprvé předložit devět měsíců po vstupu tohoto nařízení v platnost. V prvním výkazu by přitom měly být předloženy údaje o poplatcích za dobu od vstupu tohoto nařízení v platnost. Tato povinnost by se neměla vykládat tak, že registrované ratingové agentury zprošťuje povinnosti podávat v mezidobí pravidelné informace o poplatcích v souladu s čl. 11 odst. 3 nařízení (EU) č. 1060/2009. |
| --- | --- |

(7)

Aby měly registrované ratingové agentury možnost vyvinout podle technických specifikací poskytnutých Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy odpovídající systémy a postupy a aby byla zajištěna úplnost a správnost vykazovaných údajů o poplatcích, měly by registrované ratingové agentury výkazy jednotlivých poplatků poprvé předložit devět měsíců po vstupu tohoto nařízení v platnost. V prvním výkazu by přitom měly být předloženy údaje o poplatcích za dobu od vstupu tohoto nařízení v platnost. Tato povinnost by se neměla vykládat tak, že registrované ratingové agentury zprošťuje povinnosti podávat v mezidobí pravidelné informace o poplatcích v souladu s čl. 11 odst. 3 nařízení (EU) č. 1060/2009.

| (8) | Cenové politiky a postupy by se měly předkládat průběžně, tak aby se případné podstatné změny vykazovaly bez zbytečných odkladů po svém přijetí, a to nejpozději 30 dní po svém zavedení. Vykazované údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu, aby Evropský orgán pro cenné papíry mohl záznamy automaticky přijímat a zpracovávat ve svých interních systémech. Vzhledem k tomu, že se s postupem času mohou objevit technické potíže či může dojít k technickému pokroku, bude možná Evropský orgán pro cenné papíry a trhy muset přistoupit k aktualizaci řady technických pokynů k vykazování v oblasti přenosu či formátu souborů, které mají registrované ratingové agentury předkládat, přičemž tyto pokyny oznámí prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů. |
| --- | --- |

(8)

Cenové politiky a postupy by se měly předkládat průběžně, tak aby se případné podstatné změny vykazovaly bez zbytečných odkladů po svém přijetí, a to nejpozději 30 dní po svém zavedení. Vykazované údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu, aby Evropský orgán pro cenné papíry mohl záznamy automaticky přijímat a zpracovávat ve svých interních systémech. Vzhledem k tomu, že se s postupem času mohou objevit technické potíže či může dojít k technickému pokroku, bude možná Evropský orgán pro cenné papíry a trhy muset přistoupit k aktualizaci řady technických pokynů k vykazování v oblasti přenosu či formátu souborů, které mají registrované ratingové agentury předkládat, přičemž tyto pokyny oznámí prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů.

| (9) | Pro případ, že ratingová agentura požadavky na vykazování, které na ni jsou kladeny, nedodrží, měla by být Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy svěřena pravomoc požádat o příslušné informace rozhodnutím vydaným na základě čl. 23b odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009 či případně přijmout jiná opatření k prošetření dané věci. |
| --- | --- |

(9)

Pro případ, že ratingová agentura požadavky na vykazování, které na ni jsou kladeny, nedodrží, měla by být Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy svěřena pravomoc požádat o příslušné informace rozhodnutím vydaným na základě čl. 23b odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009 či případně přijmout jiná opatření k prošetření dané věci.

| (10) | Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (3). |
| --- | --- |

(10)

Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (3).

| (11) | Evropský orgán pro cenné papíry a trhy uspořádal k návrhu regulačních technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, provedl analýzu možných souvisejících nákladů a přínosů a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů, která byla zřízena v souladu s článkem 37 nařízení (EU) č. 1095/2010, |
| --- | --- |

(11)

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy uspořádal k návrhu regulačních technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, provedl analýzu možných souvisejících nákladů a přínosů a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů, která byla zřízena v souladu s článkem 37 nařízení (EU) č. 1095/2010,

PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Obecné zásady

1.   Registrované ratingové agentury předkládají Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy tyto druhy výkazů:

| a) | cenových politik a postupů v souladu s článkem 2; |
| --- | --- |

a)

cenových politik a postupů v souladu s článkem 2;

| b) | údajů o poplatcích za ratingové činnosti poskytnuté v rámci obchodního modelu „rating placený emitentem“ v souladu s čl. 3 odst. 1; |
| --- | --- |

b)

údajů o poplatcích za ratingové činnosti poskytnuté v rámci obchodního modelu „rating placený emitentem“ v souladu s čl. 3 odst. 1;

| c) | údajů o poplatcích za ratingové činnosti poskytnuté v rámci obchodního modelu „rating placený upisovatelem nebo investorem“ v souladu s čl. 3 odst. 2. |
| --- | --- |

c)

údajů o poplatcích za ratingové činnosti poskytnuté v rámci obchodního modelu „rating placený upisovatelem nebo investorem“ v souladu s čl. 3 odst. 2.

2.   Registrované ratingové agentury zajistí přesnost a úplnost informací a údajů předkládaných Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy.

3.   V rámci skupin ratingových agentur mohou členové každé takovéto skupiny pověřit jednoho jejího člena, aby výkazy vyžadované tímto nařízením předkládal jejich jménem. Každá z ratingových agentur, jejímž jménem se taková zpráva předkládá, bude v údajích předložených Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy identifikována.

Článek 2

Cenové politiky a postupy

1.   Registrované ratingové agentury poskytnou Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy své cenové politiky, strukturu poplatků nebo sazebníky poplatků a cenová kritéria týkající se hodnocených osob nebo finančních nástrojů, k nimž vydávají rating, a v příslušných případech cenové politiky týkající se doplňkových služeb.

2.   Registrované ratingové agentury zajistí, aby v cenových politikách u každého druhu nabízeného ratingu byly obsaženy nebo aby je doplňovaly tyto položky:

| a) | jména osob odpovědných za schválení a správu cenových politik, sazebníků poplatků a/nebo programů poplatků, a to včetně osob odpovědných za stanovování poplatků, jejich interní identifikační kód, funkci a interní oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny; |
| --- | --- |

a)

jména osob odpovědných za schválení a správu cenových politik, sazebníků poplatků a/nebo programů poplatků, a to včetně osob odpovědných za stanovování poplatků, jejich interní identifikační kód, funkci a interní oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny;

| b) | případné interní pokyny k použití cenových kritérií v rámci cenových politik, sazebníků poplatků a/nebo programů poplatků týkající se stanovování jednotlivých poplatků; |
| --- | --- |

b)

případné interní pokyny k použití cenových kritérií v rámci cenových politik, sazebníků poplatků a/nebo programů poplatků týkající se stanovování jednotlivých poplatků;

| c) | podrobný popis rozsahu poplatků či sazebníku poplatků a kritérií, jež se použijí u různých typů poplatků, a to včetně těch, jež stanoví sazebníky poplatků; |
| --- | --- |

c)

podrobný popis rozsahu poplatků či sazebníku poplatků a kritérií, jež se použijí u různých typů poplatků, a to včetně těch, jež stanoví sazebníky poplatků;

| d) | podrobný popis případných programů poplatků, a to včetně programu vztahů, programu četnosti, věrnostního programu nebo jiného programu a včetně kritérií pro jejich použití a rozsahu poplatků, jichž lze při individuálních ratinzích nebo souborech ratingů využít z hlediska poplatků; |
| --- | --- |

d)

podrobný popis případných programů poplatků, a to včetně programu vztahů, programu četnosti, věrnostního programu nebo jiného programu a včetně kritérií pro jejich použití a rozsahu poplatků, jichž lze při individuálních ratinzích nebo souborech ratingů využít z hlediska poplatků;

| e) | případné cenové zásady a pravidla, jež se uplatní v případech, kdy existuje vztah či vazba mezi poplatky účtovanými za ratingové služby a doplňkové služby nebo za případné jiné služby, jež klientovi ve smyslu přílohy I oddílu E části II bodu 2 druhého pododstavce nařízení (ES) č. 1060/2009 (dále jen klient) poskytuje ratingová agentura a/nebo jakýkoli subjekt, jež je součástí skupiny ratingových agentur ve smyslu článků 1 a 2 směrnice Rady 83/349/EHS (4), jakož i jakýkoli subjekt s vazbou na danou ratingovou agenturu, nebo na jinou společnost náležející do dané skupiny ratingových agentur na základě vztahu ve smyslu čl. 12 odst. 1 směrnice 83/349/EHS; |
| --- | --- |

e)

případné cenové zásady a pravidla, jež se uplatní v případech, kdy existuje vztah či vazba mezi poplatky účtovanými za ratingové služby a doplňkové služby nebo za případné jiné služby, jež klientovi ve smyslu přílohy I oddílu E části II bodu 2 druhého pododstavce nařízení (ES) č. 1060/2009 (dále jen klient) poskytuje ratingová agentura a/nebo jakýkoli subjekt, jež je součástí skupiny ratingových agentur ve smyslu článků 1 a 2 směrnice Rady 83/349/EHS (4), jakož i jakýkoli subjekt s vazbou na danou ratingovou agenturu, nebo na jinou společnost náležející do dané skupiny ratingových agentur na základě vztahu ve smyslu čl. 12 odst. 1 směrnice 83/349/EHS;

| f) | místní působnost dané cenové politiky, sazebníku poplatků nebo programu poplatků, pokud jde o místo příslušnosti klientů a ratingové agentury nebo agentur, jež tuto cenovou politiku, sazebník či program používají; |
| --- | --- |

f)

místní působnost dané cenové politiky, sazebníku poplatků nebo programu poplatků, pokud jde o místo příslušnosti klientů a ratingové agentury nebo agentur, jež tuto cenovou politiku, sazebník či program používají;

| g) | jména osob oprávněných stanovovat v rámci dotčené cenové politiky, sazebníku poplatků nebo programu poplatků poplatky a další zúčtovatelné částky, včetně jmen osob odpovědných za stanovování poplatků, jejich interní identifikační kód, funkce a interní oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny. |
| --- | --- |

g)

jména osob oprávněných stanovovat v rámci dotčené cenové politiky, sazebníku poplatků nebo programu poplatků poplatky a další zúčtovatelné částky, včetně jmen osob odpovědných za stanovování poplatků, jejich interní identifikační kód, funkce a interní oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny.

3.   Registrované ratingové agentury zajistí, aby v cenových postupech byly obsaženy nebo aby je doplňovaly tyto položky:

| a) | jména osob odpovědných za schválení a správu postupů, jimiž se provádějí cenové politiky, a to včetně osob odpovědných za stanovování poplatků, jejich interní identifikační kód, funkce a interní oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny; |
| --- | --- |

a)

jména osob odpovědných za schválení a správu postupů, jimiž se provádějí cenové politiky, a to včetně osob odpovědných za stanovování poplatků, jejich interní identifikační kód, funkce a interní oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny;

| b) | podrobný popis zavedených postupů a kontrol, jimiž je zajištěno a sledováno důsledné dodržování cenových politik; |
| --- | --- |

b)

podrobný popis zavedených postupů a kontrol, jimiž je zajištěno a sledováno důsledné dodržování cenových politik;

| c) | podrobný popis zavedených postupů v případě snižování poplatků nebo jiných odchylek od sazebníku poplatků či programů poplatků; |
| --- | --- |

c)

podrobný popis zavedených postupů v případě snižování poplatků nebo jiných odchylek od sazebníku poplatků či programů poplatků;

| d) | jména osob přímo odpovědných za sledování uplatňování cenových politik u jednotlivých poplatků, včetně jejich interního identifikačního kódu, funkce a interního oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny; |
| --- | --- |

d)

jména osob přímo odpovědných za sledování uplatňování cenových politik u jednotlivých poplatků, včetně jejich interního identifikačního kódu, funkce a interního oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny;

| e) | jména osob přímo odpovědných za zajištění souladu jednotlivých poplatků s cenovými politikami, včetně jejich interního identifikačního kódů, funkce a interního oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny; |
| --- | --- |

e)

jména osob přímo odpovědných za zajištění souladu jednotlivých poplatků s cenovými politikami, včetně jejich interního identifikačního kódů, funkce a interního oddělení, do něhož jsou dotčené osoby zařazeny;

| f) | podrobný popis opatření, jež se přijmou v případě porušení cenových politik, sazebníků poplatků a programů poplatků a postupů; |
| --- | --- |

f)

podrobný popis opatření, jež se přijmou v případě porušení cenových politik, sazebníků poplatků a programů poplatků a postupů;

| g) | podrobný popis postupu, jímž se Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy vykazuje případné podstatné porušení cenových politik nebo postupů, v jehož důsledku může dojít k porušení přílohy I oddílu B bodu 3c nařízení (ES) č. 1060/2009. |
| --- | --- |

g)

podrobný popis postupu, jímž se Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy vykazuje případné podstatné porušení cenových politik nebo postupů, v jehož důsledku může dojít k porušení přílohy I oddílu B bodu 3c nařízení (ES) č. 1060/2009.

Článek 3

Seznam poplatků účtovaných každému klientovi

1.   Registrované ratingové agentury poskytující rating na základě modelu „rating placený emitentem“ poskytnou Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy informace o poplatcích, jež účtují každému klientovi za individuální ratingy a veškeré doplňkové služby, a to jak jednotlivě za každou právnickou osobu, tak souhrnně za skupiny společností.

2.   Registrované ratingové agentury poskytující rating na základě modelu „rating placený upisovatelem nebo investorem“ poskytnou Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy za každého klienta údaje o celkových poplatcích účtovaných za tyto služby i za doplňkové služby.

3.   Registrované ratingové agentury zaznamenají veškeré odchylky od cenových politik nebo cenových postupů či případy neuplatnění cenové politiky, sazebníku poplatků či programu poplatků nebo cenového postupu u ratingu, přičemž jasně uvedou hlavní důvody dotčené odchylky a individuální rating, jehož se odchylka týká, a to ve formátu stanoveném v tabulce 1 přílohy II. Tento záznam musí být Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy na vyžádání rychle zpřístupněn.

Článek 4

Druhy ratingu

Registrované ratingové agentury klasifikují vykazované ratingy na základě druhů uvedených v článku 3 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/2 (5).

Článek 5

Poskytované údaje

1.   Registrované ratingové agentury poskytnou Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy položky uvedené v čl. 2 odst. 2 a 3 a údaje uvedené v tabulkách 1 až 4 přílohy I, jakož i cenové politiky, sazebníky poplatků a programy poplatků a postupy, a to v samostatných souborech.

2.   Registrované ratingové agentury poskytnou Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy, pokud jde o údaje o poplatcích za každý vydaný individuální rating a o poplatcích účtovaných za ratingy a veškeré doplňkové služby za každého klienta v souladu s čl. 3 odst. 1, údaje uvedené v tabulkách 1 a 2 přílohy II.

3.   Registrované ratingové agentury, jež poskytly rating na základě modelu „rating placený upisovatelem nebo investorem“, poskytnou Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy, pokud jde o každého klienta ratingových služeb, jež byly poskytnuty v souladu s čl. 3 odst. 2, údaje uvedené v tabulce 1 přílohy III.

4.   Údaje uvedené v tabulkách 1 až 4 přílohy I, v tabulkách 1 a 2 přílohy II a v tabulce 1 přílohy III se Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy předkládají v samostatných souborech.

Článek 6

První výkazy

1.   Ve lhůtě 30 dní ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost poskytne každá registrovaná ratingová agentura Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy údaje vyplněné v tabulce 1 až 4 přílohy I a samostatné soubory k cenovým politikám, sazebníkům poplatků a programům poplatků a postupům, které u každého druhu ratingu, v jehož rámci je činná, používá, a to v souladu s čl. 5 odst. 1.

2.   První výkaz poplatků podle čl. 5 odst. 2 a 3 bude Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy předložen devět měsíců po dni vstupu tohoto nařízení v platnost a bude obsahovat údaje shromážděné ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost až do 30. června 2015.

3.   Druhý výkaz poplatků podle čl. 5 odst. 2 a 3 bude Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy předložen do 31. března 2016 a bude obsahovat údaje nashromážděné od 1. července 2015 do 31. prosince 2015.

Článek 7

Průběžné vykazování

1.   Aniž jsou dotčeny požadavky na předložení prvních výkazů uvedené v článku 6, předkládají se informace poskytované v souladu s článkem 5 každoročně, a to do 31. března, přičemž musí obsahovat údaje a cenové politiky, sazebníky poplatků, programy poplatků a postupy za předchozí kalendářní rok.

2.   Aniž je dotčen odstavec 1, předkládají se informace o podstatných změnách cenových politik, sazebníků poplatků a programů poplatků a postupů Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy průběžně a bez zbytečného odkladu po svém přijetí, a to nejpozději 30 dní po svém zavedení.

3.   Registrované ratingové agentury neprodleně oznámí Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy veškeré mimořádné okolnosti, které jim mohou v předložení výkazů v souladu s tímto nařízením dočasně zabránit nebo v jejichž důsledku se toto předložení může opozdit.

Článek 8

Postupy vykazování

1.   Registrované ratingové agentury předkládají soubory údajů v souladu s technickými pokyny Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy a za použití systému vykazování tohoto orgánu.

2.   Registrované ratingové agentury uchovávají soubory údajů zaslané Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy a jím obdržené podle článku 5, jakož i záznamy o odchylkách uvedené v čl. 3 odst. 3 v elektronické podobě po dobu alespoň pěti let. Tyto soubory musí být na žádost Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy zpřístupněny.

3.   Pokud registrovaná ratingová agentura zjistí ve vykázaných údajích věcné chyby, informuje bez zbytečného odkladu Evropský orgán pro cenné papíry a trhy a příslušné údaje podle technických pokynů vydaných tímto orgánem opraví.

Článek 9

Vstup v platnost

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

V Bruselu dne 30. září 2014.

Za Komisi

předseda

José Manuel BARROSO

---

(1)  Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 1.

1

(2)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1).

2

(3)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84).

3

(4)  Sedmá Směrnice Rady 83/349/EHS ze dne 13. června 1983, založená na čl. 54 odst. 3 písm. g) Smlouvy o konsolidovaných účetních závěrkách (Úř. věstn. L 193, 18.7.1983, s. 1).

4

(5)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/2 ze dne 30. září 2014, kterým se doplňuje nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady, pokud jde o regulační technické normy pro pravidelné výkazy poplatků účtovaných ratingovými agenturami předkládané Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy pro účely průběžného dohledu (viz strana 24 v tomto čísle Úředního věstníku).

5

---

PŘÍLOHA I

Tabulka 1

Předkládání údajů o cenových politikách podle platné ratingové třídy a o následných významných aktualizacích

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Působnost ratingové agentury | Identifikace ratingových agentur uplatňujících danou cenovou politiku. | Povinný údaj | ISO 17442 |
| 3 | Identifikační kód cenové politiky | Specifický identifikační kód cenové politiky, který zůstává nezměněn. Jakékoli změny kromě změn rozsahu druhů ratingu, na které se vztahuje cenová politika, by si měly zachovat stejný specifický identifikační kód. Změny rozsahu vyžadují nový identifikační kód cenové politiky. | Povinný údaj | Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“ |
| 4 | Den začátku platnosti cenové politiky | Datum, od kdy je daná cenová politika platná. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD). |
| 5 | Den konce platnosti cenové politiky | Datum konce platnosti cenové politiky. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01 |
| 6 | Označení modelu | Údaj o tom, zda se cenová politika týká obchodního modelu ratingu placeného emitentem, investorem nebo upisovatelem. Orgán ESMA chápe, že ratingové agentury mohou poskytovat služby podle více než jednoho modelu, a je proto možné, že použijí jednu cenovou politiku pro oba typy modelů. V takovém případě lze zvolit jak I, tak S. | Povinný údaj | — | „I“ pro obchodní model ratingu placeného emitentem, a/nebo |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Působnost ratingové agentury

Identifikace ratingových agentur uplatňujících danou cenovou politiku.

Povinný údaj

ISO 17442

3

Identifikační kód cenové politiky

Specifický identifikační kód cenové politiky, který zůstává nezměněn. Jakékoli změny kromě změn rozsahu druhů ratingu, na které se vztahuje cenová politika, by si měly zachovat stejný specifický identifikační kód. Změny rozsahu vyžadují nový identifikační kód cenové politiky.

Povinný údaj

Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

4

Den začátku platnosti cenové politiky

Datum, od kdy je daná cenová politika platná.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD).

5

Den konce platnosti cenové politiky

Datum konce platnosti cenové politiky.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

6

Označení modelu

Údaj o tom, zda se cenová politika týká obchodního modelu ratingu placeného emitentem, investorem nebo upisovatelem. Orgán ESMA chápe, že ratingové agentury mohou poskytovat služby podle více než jednoho modelu, a je proto možné, že použijí jednu cenovou politiku pro oba typy modelů. V takovém případě lze zvolit jak I, tak S.

Povinný údaj

—

„I“ pro obchodní model ratingu placeného emitentem, a/nebo

| — | „S“ pro obchodní model ratingu placeného investorem nebo upisovatelem |
| --- | --- |

—

„S“ pro obchodní model ratingu placeného investorem nebo upisovatelem

7

Působnost cenové politiky

Popis druhu ratingů nebo doplňkových služeb, které zahrnuje nebo na které se vztahuje daná cenová politika.

Povinný údaj

Údaj o tom, zda se tato cenová politika použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „C“ pro ratingy podniků (s výjimkou krytých dluhopisů) |
| --- | --- |

—

„C“ pro ratingy podniků (s výjimkou krytých dluhopisů)

| — | „S“ pro ratingy států a veřejných financí |
| --- | --- |

—

„S“ pro ratingy států a veřejných financí

| — | „T“ pro ratingy strukturovaného financování |
| --- | --- |

—

„T“ pro ratingy strukturovaného financování

| — | „B“ pro ratingy krytých dluhopisů |
| --- | --- |

—

„B“ pro ratingy krytých dluhopisů

| — | „O“ pro jiné druhy ratingů |
| --- | --- |

—

„O“ pro jiné druhy ratingů

| — | „A“ pro doplňkové služby |
| --- | --- |

—

„A“ pro doplňkové služby

8

Odvětvový segment cenové politiky

Při předkládání údajů o ratingu podniků údaj o tom, zda se daná cenová politika vztahuje na ratingy v jednom z těchto odvětvových segmentů: i) finančnictví, ii) pojišťovnictví, iii) jiné podniky.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 7 „Působnost cenové politiky“ uvedeno „C“

Údaj o tom, zda se tato cenová politika použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | FI – pro finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry |
| --- | --- |

—

FI – pro finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry

| — | IN – pro druh ratingu týkající se pojištění |
| --- | --- |

—

IN – pro druh ratingu týkající se pojištění

| — | CO – pro podnikové emitenty, kteří nespadají do kategorie FI ani IN |
| --- | --- |

—

CO – pro podnikové emitenty, kteří nespadají do kategorie FI ani IN

9

Kategorie aktiv cenové politiky

Při předkládání údajů o ratinzích strukturovaného financování údaj o tom, zda se daná cenová politika vztahuje na ratingy v jednom z těchto segmentů: i) RMBS, ii) ABS, iii) CMBS, iv) CDO, v)ABCP, vi) jiné.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 7 „Působnost cenové politiky“ uvedeno „T“

Údaj o tom, zda se tato cenová politika použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „RMBS“ pro ratingy RMBS (cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení) |
| --- | --- |

—

„RMBS“ pro ratingy RMBS (cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení)

| — | „ABS“ pro ratingy ABS (cenné papíry zajištěné aktivy) |
| --- | --- |

—

„ABS“ pro ratingy ABS (cenné papíry zajištěné aktivy)

| — | „CMBS“ pro ratingy CMBS (cenné papíry zajištěné hypotečním úvěrem na nebytové nemovitosti) |
| --- | --- |

—

„CMBS“ pro ratingy CMBS (cenné papíry zajištěné hypotečním úvěrem na nebytové nemovitosti)

| — | „CDO“ pro ratingy CDO (zajištěné dluhové závazky) |
| --- | --- |

—

„CDO“ pro ratingy CDO (zajištěné dluhové závazky)

| — | „ABCP“ pro ratingy ABCP (obchodní cenné papíry zajištěné aktivy) |
| --- | --- |

—

„ABCP“ pro ratingy ABCP (obchodní cenné papíry zajištěné aktivy)

| — | „OTH“ jiné |
| --- | --- |

—

„OTH“ jiné

10

Sektor

Při předkládání údajů o ratingu států a veřejných financí údaj o tom, zda se daná cenová politika vztahuje na ratingy v jednom z těchto segmentů: i) rating státu, ii) rating regionálních či místních orgánů, iii) nadnárodní organizace (kromě mezinárodních finančních institucí), iv) subjekty veřejného sektoru, v) mezinárodní finanční instituce.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 7 „Působnost cenové politiky“ uvedeno „S“

Údaj o tom, zda se tato cenová politika použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „SV“ – rating státu |
| --- | --- |

—

„SV“ – rating státu

| — | „SM“ – rating regionálních či místních orgánů |
| --- | --- |

—

„SM“ – rating regionálních či místních orgánů

| — | „SO“ – rating nadnárodních organizací kromě „IF“ |
| --- | --- |

—

„SO“ – rating nadnárodních organizací kromě „IF“

| — | „PE“ – rating veřejnoprávních subjektů |
| --- | --- |

—

„PE“ – rating veřejnoprávních subjektů

| — | „IF“ – mezinárodní finanční instituce |
| --- | --- |

—

„IF“ – mezinárodní finanční instituce

11

Předchozí cenová politika

Identifikace předchozí cenové politiky, kterou současná politika nahrazuje.

Povinný údaj

Použije se v případě, že stávající cenová politika mění rozsah působnosti předchozí cenové politiky.

Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

12

Název souboru cenové politiky

Název souboru cenové politiky. Předkládá se ve formátu ZIP.

Povinný údaj

Tabulka 2

Předkládání údajů o sazebnících poplatků podle platné ratingové třídy a o následných významných aktualizacích

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Působnost ratingové agentury | Identifikace ratingových agentur uplatňujících tento sazebník poplatků. | Povinný údaj | ISO 17442 |
| 3 | Identifikační kód sazebníku poplatků | Specifický identifikační kód sazebníku poplatků, který zůstává nezměněn. Jakékoli změny kromě změny rozsahu druhů ratingu, na které se vztahuje sazebník poplatků, by si měly zachovat stejný specifický identifikační kód. Změny rozsahu vyžadují nový identifikační kód sazebníku poplatků. | Povinný údaj | Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“ |
| 4 | Identifikační kód cenové politiky | Identifikace cenové politiky, kterou má daný sazebník poplatků provádět. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedeným v tabulce 1 přílohy I. | Povinný údaj | Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“ |
| 5 | Den začátku platnosti sazebníku poplatků | Datum, od kdy je sazebník poplatků platný. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD). |
| 6 | Den konce platnosti sazebníku poplatků | Datum konce platnosti sazebníku poplatků. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01 |
| 7 | Označení modelu | Údaj o tom, zda se sazebník poplatků týká obchodního modelu ratingu placeného emitentem nebo obchodního modelu ratingu placeného investorem | Povinný údaj | — | „I“ pro obchodní model ratingu placeného emitentem |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Působnost ratingové agentury

Identifikace ratingových agentur uplatňujících tento sazebník poplatků.

Povinný údaj

ISO 17442

3

Identifikační kód sazebníku poplatků

Specifický identifikační kód sazebníku poplatků, který zůstává nezměněn. Jakékoli změny kromě změny rozsahu druhů ratingu, na které se vztahuje sazebník poplatků, by si měly zachovat stejný specifický identifikační kód. Změny rozsahu vyžadují nový identifikační kód sazebníku poplatků.

Povinný údaj

Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“

4

Identifikační kód cenové politiky

Identifikace cenové politiky, kterou má daný sazebník poplatků provádět. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedeným v tabulce 1 přílohy I.

Povinný údaj

Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

5

Den začátku platnosti sazebníku poplatků

Datum, od kdy je sazebník poplatků platný.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD).

6

Den konce platnosti sazebníku poplatků

Datum konce platnosti sazebníku poplatků.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

7

Označení modelu

Údaj o tom, zda se sazebník poplatků týká obchodního modelu ratingu placeného emitentem nebo obchodního modelu ratingu placeného investorem

Povinný údaj

—

„I“ pro obchodní model ratingu placeného emitentem

| — | „S“ pro obchodní model ratingu placeného investorem nebo upisovatelem |
| --- | --- |

—

„S“ pro obchodní model ratingu placeného investorem nebo upisovatelem

8

Působnost sazebníku poplatků u určitého druhu ratingu

Popis druhu ratingů nebo doplňkových služeb, které jsou zahrnuty v sazebníku poplatků.

Povinný údaj

Údaj o tom, zda se tento sazebník poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „C“ pro ratingy podniků (s výjimkou krytých dluhopisů) |
| --- | --- |

—

„C“ pro ratingy podniků (s výjimkou krytých dluhopisů)

| — | „S“ pro ratingy států a veřejných financí |
| --- | --- |

—

„S“ pro ratingy států a veřejných financí

| — | „T“ pro ratingy strukturovaného financování |
| --- | --- |

—

„T“ pro ratingy strukturovaného financování

| — | „B“ pro ratingy krytých dluhopisů |
| --- | --- |

—

„B“ pro ratingy krytých dluhopisů

| — | „O“ pro jiné druhy ratingů |
| --- | --- |

—

„O“ pro jiné druhy ratingů

| — | „A“ pro doplňkové služby |
| --- | --- |

—

„A“ pro doplňkové služby

9

Odvětvový segment sazebníku poplatků

Při předkládání údajů o ratingu podniků údaj o tom, zda se daný sazebník poplatků vztahuje na ratingy v jednom z těchto odvětvových segmentů: i) finančnictví, ii) pojišťovnictví, iii) jiné podniky.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 „Působnost sazebníku poplatků u určitého druhu ratingu“ uvedeno „C“

Údaj o tom, zda se tento sazebník poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „FI“ – pro finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry |
| --- | --- |

—

„FI“ – pro finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry

| — | „IN“ – pro druh ratingu týkající se pojištění |
| --- | --- |

—

„IN“ – pro druh ratingu týkající se pojištění

| — | „CO“ – pro podnikové emitenty, kteří nespadají do kategorie FI ani IN |
| --- | --- |

—

„CO“ – pro podnikové emitenty, kteří nespadají do kategorie FI ani IN

10

Kategorie aktiv sazebníku poplatků

Při předkládání údajů o ratingu strukturovaného financování údaj o tom, zda se daný sazebník poplatků vztahuje na ratingy v jednom z těchto segmentů: i) RMBS, ii) ABS, iii) CMBS, iv) CDO, v) ABCP, vi) jiné.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 „Působnost sazebníku poplatků u určitého druhu ratingu“ uvedeno „T“

Údaj o tom, zda se tento sazebník poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „RMBS“ pro ratingy RMBS (cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení) |
| --- | --- |

—

„RMBS“ pro ratingy RMBS (cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení)

| — | „ABS“ pro ratingy ABS (cenné papíry zajištěné aktivy) |
| --- | --- |

—

„ABS“ pro ratingy ABS (cenné papíry zajištěné aktivy)

| — | „CMBS“ pro ratingy CMBS (cenné papíry zajištěné hypotečním úvěrem na nebytové nemovitosti) |
| --- | --- |

—

„CMBS“ pro ratingy CMBS (cenné papíry zajištěné hypotečním úvěrem na nebytové nemovitosti)

| — | „CDO“ pro ratingy CDO (zajištěné dluhové závazky) |
| --- | --- |

—

„CDO“ pro ratingy CDO (zajištěné dluhové závazky)

| — | „ABCP“ pro ratingy ABCP (obchodní cenné papíry zajištěné aktivy) |
| --- | --- |

—

„ABCP“ pro ratingy ABCP (obchodní cenné papíry zajištěné aktivy)

| — | „OTH“ jiné |
| --- | --- |

—

„OTH“ jiné

11

Sektor sazebníku poplatků

Při předkládání údajů o ratingu států a veřejných financí údaj o tom, zda se daný sazebník poplatků vztahuje na ratingy v jednom z těchto segmentů: i) rating státu, ii) rating regionálních či místních orgánů, iii) nadnárodní organizace (kromě mezinárodních finančních institucí), iv) veřejnoprávní subjekty, v) mezinárodní finanční instituce.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 „Působnost sazebníku poplatků u určitého druhu ratingu“ uvedeno „S“

Údaj o tom, zda se tento sazebník poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „SV“ – rating státu |
| --- | --- |

—

„SV“ – rating státu

| — | „SM“ – rating regionálních či místních orgánů |
| --- | --- |

—

„SM“ – rating regionálních či místních orgánů

| — | „SO“ – rating nadnárodních organizací kromě „IF“ |
| --- | --- |

—

„SO“ – rating nadnárodních organizací kromě „IF“

| — | „PE“ – rating subjektů veřejného sektoru |
| --- | --- |

—

„PE“ – rating subjektů veřejného sektoru

| — | „IF“ – mezinárodní finanční instituce |
| --- | --- |

—

„IF“ – mezinárodní finanční instituce

12

Podkategorie aktiv sazebníku poplatků

Definuje podkategorie aktiv pro ratingy strukturovaného financování.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 uvedeno „T“ a hodnota v poli „Kategorie aktiv“ = „ABS“ nebo „RMBS“ nebo „CDO“ nebo „OTH“.

Údaj o tom, zda se tento sazebník poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ – (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ – (pro všechny možnosti)

| — | CCS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pohledávkami z kreditních karet |
| --- | --- |

—

CCS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pohledávkami z kreditních karet

| — | ALB – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěrem na automobil |
| --- | --- |

—

ALB – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěrem na automobil

| — | CNS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné spotřebitelským úvěrem |
| --- | --- |

—

CNS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné spotřebitelským úvěrem

| — | SME – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěry malých a středních podniků |
| --- | --- |

—

SME – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěry malých a středních podniků

| — | LES – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pronájmem fyzickým nebo právnickým osobám |
| --- | --- |

—

LES – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pronájmem fyzickým nebo právnickým osobám

| — | HEL – pokud je zvolena možnost RMBS: neúčelové hypoteční úvěry |
| --- | --- |

—

HEL – pokud je zvolena možnost RMBS: neúčelové hypoteční úvěry

| — | PRR – pokud je zvolena možnost RMBS: bonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení |
| --- | --- |

—

PRR – pokud je zvolena možnost RMBS: bonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení

| — | NPR – pokud je zvolena možnost RMBS: nebonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení |
| --- | --- |

—

NPR – pokud je zvolena možnost RMBS: nebonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení

| — | CFH – pokud je zvolena možnost CDO: hotovostní a hybridní CDO/CLO |
| --- | --- |

—

CFH – pokud je zvolena možnost CDO: hotovostní a hybridní CDO/CLO

| — | SDO – pokud je zvolena možnost CDO: syntetické CDO/CLO |
| --- | --- |

—

SDO – pokud je zvolena možnost CDO: syntetické CDO/CLO

| — | MVO – pokud je zvolena možnost CDO: CDO podle tržní hodnoty |
| --- | --- |

—

MVO – pokud je zvolena možnost CDO: CDO podle tržní hodnoty

| — | SIV – pokud je zvolena možnost OTH: jednotky pro strukturované investice |
| --- | --- |

—

SIV – pokud je zvolena možnost OTH: jednotky pro strukturované investice

| — | ILS – pokud je zvolena možnost OTH: cenné papíry navázané na pojistné smlouvy |
| --- | --- |

—

ILS – pokud je zvolena možnost OTH: cenné papíry navázané na pojistné smlouvy

| — | DPC – pokud je zvolena možnost OTH: společnosti obchodující s deriváty |
| --- | --- |

—

DPC – pokud je zvolena možnost OTH: společnosti obchodující s deriváty

| — | SCB – pokud je zvolena možnost OTH: strukturované kryté dluhopisy |
| --- | --- |

—

SCB – pokud je zvolena možnost OTH: strukturované kryté dluhopisy

| — | OTH – jiné |
| --- | --- |

—

OTH – jiné

13

Předchozí sazebník poplatků

Identifikace předchozího sazebníku poplatků, který současný sazebník poplatků nahrazuje.

Použije se v případě, že stávající sazebník poplatků mění rozsah působnosti předchozího sazebníku poplatků.

Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“

14

Název souboru sazebníku poplatků

Název souboru sazebníku poplatků. Předkládá se ve formátu ZIP.

Povinný údaj

Tabulka 3

Předkládání údajů o programech poplatků podle platné ratingové třídy a o následných významných aktualizacích

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Působnost ratingové agentury | Identifikace ratingových agentur uplatňujících tento program poplatků. | Povinný údaj | ISO 17442 |
| 3 | Identifikační kód programu poplatků | Specifický identifikační kód programu poplatků, který zůstává v čase nezměněn. Jakékoli jiné změny než rozsah druhů ratingu nebo druh programu, na které se vztahuje program poplatků, by si měly zachovat stejný specifický identifikační kód. Změny rozsahu vyžadují nový identifikační kód programu poplatků. | Povinný údaj | Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“ |
| 4 | Identifikační kód cenové politiky | Identifikace cenové politiky, kterou má daný program poplatků provádět. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedenému (uvedeným) v tabulce 1 přílohy I. | Povinný údaj | Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“ |
| 5 | Den začátku platnosti programu poplatků | Datum, od kdy je program poplatků platný. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD). |
| 6 | Den konce platnosti programu poplatků | Datum konce platnosti programu poplatků | Povinný údaj | — | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01 |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Působnost ratingové agentury

Identifikace ratingových agentur uplatňujících tento program poplatků.

Povinný údaj

ISO 17442

3

Identifikační kód programu poplatků

Specifický identifikační kód programu poplatků, který zůstává v čase nezměněn. Jakékoli jiné změny než rozsah druhů ratingu nebo druh programu, na které se vztahuje program poplatků, by si měly zachovat stejný specifický identifikační kód. Změny rozsahu vyžadují nový identifikační kód programu poplatků.

Povinný údaj

Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“

4

Identifikační kód cenové politiky

Identifikace cenové politiky, kterou má daný program poplatků provádět. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedenému (uvedeným) v tabulce 1 přílohy I.

Povinný údaj

Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

5

Den začátku platnosti programu poplatků

Datum, od kdy je program poplatků platný.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD).

6

Den konce platnosti programu poplatků

Datum konce platnosti programu poplatků

Povinný údaj

—

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

7

Označení modelu

Údaj o tom, zda se program poplatků týká obchodního modelu ratingu placeného emitentem nebo obchodního modelu ratingu placeného investorem nebo upisovatelem

Povinný údaj

| — | „I“ pro obchodní model ratingu placeného emitentem, a/nebo |
| --- | --- |

—

„I“ pro obchodní model ratingu placeného emitentem, a/nebo

| — | „S“ pro obchodní model ratingu placeného investorem nebo upisovatelem |
| --- | --- |

—

„S“ pro obchodní model ratingu placeného investorem nebo upisovatelem

8

Působnost programu poplatků u určitého druhu ratingu

Popis druhu ratingů nebo doplňkových služeb, které daný program poplatků zahrnuje.

Povinný údaj

Údaj o tom, zda se tento program poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „C“ pro ratingy podniků (s výjimkou krytých dluhopisů) |
| --- | --- |

—

„C“ pro ratingy podniků (s výjimkou krytých dluhopisů)

| — | „S“ pro ratingy států a veřejných financí |
| --- | --- |

—

„S“ pro ratingy států a veřejných financí

| — | „T“ pro ratingy strukturovaného financování |
| --- | --- |

—

„T“ pro ratingy strukturovaného financování

| — | „B“ pro ratingy krytých dluhopisů |
| --- | --- |

—

„B“ pro ratingy krytých dluhopisů

| — | „O“ pro jiné druhy ratingů |
| --- | --- |

—

„O“ pro jiné druhy ratingů

| — | „A“ pro doplňkové služby |
| --- | --- |

—

„A“ pro doplňkové služby

9

Odvětvový segment programu poplatků

Při předkládání údajů o ratingu podniků údaj o tom, zda se daný program poplatků vztahuje na ratingy v jednom z těchto odvětvových segmentů: i) finančnictví, ii) pojišťovnictví, iii) jiné podniky.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 „Působnost programu poplatků“ uvedeno „C“

Údaj o tom, zda se tento program poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | FI – pro finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry |
| --- | --- |

—

FI – pro finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry

| — | IN – pro druh ratingu týkající se pojištění |
| --- | --- |

—

IN – pro druh ratingu týkající se pojištění

| — | CO – pro podnikové emitenty, kteří nespadají do kategorie FI ani IN |
| --- | --- |

—

CO – pro podnikové emitenty, kteří nespadají do kategorie FI ani IN

10

Kategorie aktiv programu poplatků

Při předkládání údajů o ratingu strukturovaného financování údaj o tom, zda se daný program poplatků vztahuje na ratingy v jednom z těchto segmentů: i) RMBS, ii) ABS, iii) CMBS, iv) CDO, v) ABCP, vi) jiné.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 „Působnost programu poplatků“ uvedeno „T“

Údaj o tom, zda se tento program poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ (pro všechny možnosti)

| — | „RMBS“ pro ratingy RMBS (cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení) |
| --- | --- |

—

„RMBS“ pro ratingy RMBS (cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení)

| — | „ABS“ pro ratingy ABS (cenné papíry zajištěné aktivy) |
| --- | --- |

—

„ABS“ pro ratingy ABS (cenné papíry zajištěné aktivy)

| — | „CMBS“ pro ratingy CMBS (cenné papíry zajištěné hypotečním úvěrem na nebytové nemovitosti) |
| --- | --- |

—

„CMBS“ pro ratingy CMBS (cenné papíry zajištěné hypotečním úvěrem na nebytové nemovitosti)

| — | „CDO“ pro ratingy CDO (zajištěné dluhové závazky) |
| --- | --- |

—

„CDO“ pro ratingy CDO (zajištěné dluhové závazky)

| — | „ABCP“ pro ratingy ABCP (obchodní cenné papíry zajištěné aktivy) |
| --- | --- |

—

„ABCP“ pro ratingy ABCP (obchodní cenné papíry zajištěné aktivy)

| — | „OTH“ jiné |
| --- | --- |

—

„OTH“ jiné

11

Sektor programu poplatků

Při předkládání údajů o ratingu států a veřejných financí údaj o tom, zda se daný program poplatků vztahuje na ratingy v jednom z těchto segmentů: i) rating státu, ii) rating regionálních či místních orgánů, iii) nadnárodní organizace (kromě mezinárodních finančních institucí), iv) subjekty veřejného sektoru, v) mezinárodní finanční instituce.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 „Působnost programu poplatků u určitého druhu ratingu“ uvedeno „S“

Údaj o tom, zda se tento program poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ – (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ – (pro všechny možnosti)

| — | SV – rating státu |
| --- | --- |

—

SV – rating státu

| — | SM – rating regionálních či místních orgánů |
| --- | --- |

—

SM – rating regionálních či místních orgánů

| — | SO – rating nadnárodních organizací kromě „IF“ |
| --- | --- |

—

SO – rating nadnárodních organizací kromě „IF“

| — | PE – rating veřejnoprávních subjektů |
| --- | --- |

—

PE – rating veřejnoprávních subjektů

| — | IF – mezinárodní finanční instituce |
| --- | --- |

—

IF – mezinárodní finanční instituce

12

Podkategorie aktiv programu poplatků

Definuje podkategorie aktiv pro ratingy strukturovaného financování.

Povinný údaj

Použije se pouze tehdy, pokud je v poli 8 uvedeno „T“ a hodnota v poli „Kategorie aktiv“ = „ABS“ nebo „RMBS“ nebo „CDO“ nebo „OTH“.

Údaj o tom, zda se tento program poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ – (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ – (pro všechny možnosti)

| — | CCS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pohledávkami z kreditních karet |
| --- | --- |

—

CCS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pohledávkami z kreditních karet

| — | ALB – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěrem na automobil |
| --- | --- |

—

ALB – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěrem na automobil

| — | CNS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné spotřebitelským úvěrem |
| --- | --- |

—

CNS – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné spotřebitelským úvěrem

| — | SME – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěry malých a středních podniků |
| --- | --- |

—

SME – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné úvěry malých a středních podniků

| — | LES – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pronájmem fyzickým nebo právnickým osobám |
| --- | --- |

—

LES – pokud je zvolena možnost ABS: cenné papíry zajištěné pronájmem fyzickým nebo právnickým osobám

| — | HEL – pokud je zvolena možnost RMBS: neúčelové hypoteční úvěry |
| --- | --- |

—

HEL – pokud je zvolena možnost RMBS: neúčelové hypoteční úvěry

| — | PRR – pokud je zvolena možnost RMBS: bonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení |
| --- | --- |

—

PRR – pokud je zvolena možnost RMBS: bonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení

| — | NPR – pokud je zvolena možnost RMBS: nebonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení |
| --- | --- |

—

NPR – pokud je zvolena možnost RMBS: nebonitní cenné papíry zajištěné hypotékou na bydlení

| — | CFH – pokud je zvolena možnost CDO: hotovostní a hybridní CDO/CLO |
| --- | --- |

—

CFH – pokud je zvolena možnost CDO: hotovostní a hybridní CDO/CLO

| — | SDO – pokud je zvolena možnost CDO: syntetické CDO/CLO |
| --- | --- |

—

SDO – pokud je zvolena možnost CDO: syntetické CDO/CLO

| — | MVO – pokud je zvolena možnost CDO: CDO podle tržní hodnoty |
| --- | --- |

—

MVO – pokud je zvolena možnost CDO: CDO podle tržní hodnoty

| — | SIV – pokud je zvolena možnost OTH: jednotky pro strukturované investice |
| --- | --- |

—

SIV – pokud je zvolena možnost OTH: jednotky pro strukturované investice

| — | ILS – pokud je zvolena možnost OTH: cenné papíry navázané na pojistné smlouvy |
| --- | --- |

—

ILS – pokud je zvolena možnost OTH: cenné papíry navázané na pojistné smlouvy

| — | DPC – pokud je zvolena možnost OTH: společnosti obchodující s deriváty |
| --- | --- |

—

DPC – pokud je zvolena možnost OTH: společnosti obchodující s deriváty

| — | SCB – pokud je zvolena možnost OTH: strukturované kryté dluhopisy |
| --- | --- |

—

SCB – pokud je zvolena možnost OTH: strukturované kryté dluhopisy

| — | OTH – jiné |
| --- | --- |

—

OTH – jiné

13

Druh zahrnutého programu

Popis druhu programu zahrnutého do programu poplatků, jako například to, zda se týká programu četnosti používání, věrnostního programu, multiemisních programů, nákupu balíčku ratingů či jiných druhů programů, a/nebo zda je zahrnuje.

Údaj o tom, zda se tento program poplatků použije pro jednu nebo více následujících možností:

| — | „All“ – (pro všechny možnosti) |
| --- | --- |

—

„All“ – (pro všechny možnosti)

| — | „F“ četnost používání |
| --- | --- |

—

„F“ četnost používání

| — | „L“ věrnostní program |
| --- | --- |

—

„L“ věrnostní program

| — | „M“ multiemisní programy |
| --- | --- |

—

„M“ multiemisní programy

| — | „B“ pro nákup balíčku předem stanoveného počtu ratingů |
| --- | --- |

—

„B“ pro nákup balíčku předem stanoveného počtu ratingů

| — | „OTH“ jiné druhy programu poplatků |
| --- | --- |

—

„OTH“ jiné druhy programu poplatků

14

Předchozí program poplatků

Identifikace předchozího programu poplatků, který současný program poplatků nahrazuje.

Povinný údaj

Použije se v případě, že současný program poplatků mění rozsah působnosti předchozího programu poplatků.

Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“

15

Sazebník (sazebníky) poplatků

Specifické identifikační číslo jakéhokoli sazebníku (sazebníků) poplatků, který se použije (které se použijí) pro daný program poplatků nebo s ním souvisí. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu uvedenému (identifikačním kódům uvedeným) v tabulce 2 přílohy I.

Povinný údaj

v příslušném případě

Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“

16

Název souboru programu poplatků

Název souboru postupů programu poplatků. Předkládá se ve formátu ZIP.

Povinný údaj

Tabulka 4

Předkládání údajů o platných postupech stanovení cen a o následných významných aktualizacích

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Působnost ratingové agentury | Identifikace ratingových agentur uplatňujících tento postup stanovení cen. | Povinný údaj | ISO 17442 |
| 3 | Identifikační kód postupu | Specifický identifikační kód postupu stanovení cen, který zůstává v čase nezměněn. | Povinný údaj | |
| 4 | Identifikační kód cenové politiky | Identifikace politiky nebo politik stanovení cen, kterou má daný postup stanovení cen provádět. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedenému (uvedeným) v tabulce 2 přílohy I. | Povinný údaj | Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“ |
| 5 | Identifikační kód sazebníku poplatků | Identifikace sazebníku (sazebníků) poplatků, který (které) má daný postup stanovení cen provádět. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu uvedenému (identifikačním kódům uvedeným) v tabulce 2 přílohy I. | Povinný údaj
  v příslušném případě | Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“ |
| 6 | Identifikační kód programu poplatků | Identifikace programu (programů) poplatků, který (které) má daný postup stanovení cen provádět. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu uvedenému (identifikačním kódům uvedeným) v tabulce 3 přílohy I. | Povinný údaj
  v příslušném případě | Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“ |
| 7 | Den začátku platnosti postupu stanovení cen | Datum, od kdy je postup stanovení cen platný. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) |
| 8 | Den konce platnosti postupu stanovení cen | Den ukončení platnosti postupu stanovení cen | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01 |
| 9 | Název souboru postupu stanovení cen | Název souboru postupu stanovení cen. Předkládá se ve formátu ZIP. | Povinný údaj | |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Působnost ratingové agentury

Identifikace ratingových agentur uplatňujících tento postup stanovení cen.

Povinný údaj

ISO 17442

3

Identifikační kód postupu

Specifický identifikační kód postupu stanovení cen, který zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj

4

Identifikační kód cenové politiky

Identifikace politiky nebo politik stanovení cen, kterou má daný postup stanovení cen provádět. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedenému (uvedeným) v tabulce 2 přílohy I.

Povinný údaj

Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

5

Identifikační kód sazebníku poplatků

Identifikace sazebníku (sazebníků) poplatků, který (které) má daný postup stanovení cen provádět. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu uvedenému (identifikačním kódům uvedeným) v tabulce 2 přílohy I.

Povinný údaj

v příslušném případě

Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“

6

Identifikační kód programu poplatků

Identifikace programu (programů) poplatků, který (které) má daný postup stanovení cen provádět. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu uvedenému (identifikačním kódům uvedeným) v tabulce 3 přílohy I.

Povinný údaj

v příslušném případě

Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“

7

Den začátku platnosti postupu stanovení cen

Datum, od kdy je postup stanovení cen platný.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD)

8

Den konce platnosti postupu stanovení cen

Den ukončení platnosti postupu stanovení cen

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

9

Název souboru postupu stanovení cen

Název souboru postupu stanovení cen. Předkládá se ve formátu ZIP.

Povinný údaj

---

PŘÍLOHA II

Tabulka 1

Údaje, které mají být předkládány orgánu ESMA za každý jednotlivý rating udělený podle modelu ratingu placeného emitentem

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Rok, za který se předkládají údaje | Kalendářní rok, který odpovídá období, za které se předkládají údaje. | Povinný údaj | Formát: YYYY |
| 3 | Identifikační kód ratingu | Specifické označení ratingu. Zůstává v čase nezměněn a odpovídá identifikačnímu kódu předkládanému podle nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/2. | Povinný údaj | — |
| 4 | Den začátku platnosti smlouvy na ratingové služby | Datum původní smlouvy na ratingové služby. Zpravidla odpovídá datu, kdy jsou stanoveny poplatky za ratingové služby. | Povinný údaj | Formát uvedení data a času podle ISO 8601: RRRR-MM-DD |
| 5 | Použitý sazebník poplatků | Specifický identifikační kód sazebníku poplatků, podle kterého byly poplatky stanoveny. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu stanovenému (identifikačním kódům stanoveným) v tabulce 2 přílohy I. Pokud nebyl pro stanovení ceny užit sazebník poplatků, je nutno užít identifikační kód cenové politiky. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedenému (uvedeným) v tabulce 1 přílohy I.
  Pokud se nepoužije ani cenová politika, ani sazebník poplatků, mělo by se použít „N“. | Povinný údaj | Sazebník poplatků ve formátu „FS [interní identifikační kód sazebníku poplatků]“ nebo identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“
  „N“ Nepoužije se |
| 6 | Osoba (osoby) odpovědné za stanovení poplatků | Interní identifikační kód přidělený ratingovou agenturou osobě, která odpovídá (osobám, které odpovídají) za stanovení poplatků souvisejících s ratingem na základě použití platného sazebníku poplatků a/nebo programu poplatků, případně osobě, která schvaluje výjimky nebo slevy ze sazebníku poplatků a/nebo programu poplatků. | Povinný údaj | Interní identifikační kód odpovědné osoby |
| 7 | Identifikační kód klienta | Specifický kód přidělený ratingovou agenturou za účelem identifikace klienta. Ten by měl zpravidla odpovídat emitentovi daného nástroje nebo danému subjektu, v žádném případě by se však nemělo jednat o jednotku pro speciální účel. U strukturovaných
finančních nástrojů by měl tento specifický kód identifikovat původce nebo jiný subjekt, který z ekonomického hlediska (např. tzv. organizátor („arranger“)), přímo nebo nepřímo prostřednictvím jednotky pro speciální účel nebo strukturované investiční jednotky skutečně vyjednává poplatky s ratingovou agenturou. Měl by odpovídat jednomu z identifikačních kódů klienta uvedených v tabulce 2 přílohy II. | Povinný údaj | |
| 8 | Údaj o tom, zda byl individuální rating vyňat z povinnosti hradit poplatek či zda byla udělena sleva | U některých ratingů nemusí být nutné hradit individuální přímý poplatek, nebo by jim mohla být udělena sleva vzhledem k tomu, že klient již případně uhradil částku za soubor ratingů, nominální částku za emise za rok (nebo jiné stanovené období) paušální poplatek nebo je součástí „balíčku“ ratingů („skupinový poplatek“). Toto pole uvádí, zda se na daný rating vztahuje takové ujednání s klientem. | Povinný údaj | — | „C“ – spadá pod ujednání o skupinovém poplatku |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Rok, za který se předkládají údaje

Kalendářní rok, který odpovídá období, za které se předkládají údaje.

Povinný údaj

Formát: YYYY

3

Identifikační kód ratingu

Specifické označení ratingu. Zůstává v čase nezměněn a odpovídá identifikačnímu kódu předkládanému podle nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/2.

Povinný údaj

—

4

Den začátku platnosti smlouvy na ratingové služby

Datum původní smlouvy na ratingové služby. Zpravidla odpovídá datu, kdy jsou stanoveny poplatky za ratingové služby.

Povinný údaj

Formát uvedení data a času podle ISO 8601: RRRR-MM-DD

5

Použitý sazebník poplatků

Specifický identifikační kód sazebníku poplatků, podle kterého byly poplatky stanoveny. Tento identifikační kód sazebníku poplatků musí odpovídat identifikačnímu kódu stanovenému (identifikačním kódům stanoveným) v tabulce 2 přílohy I. Pokud nebyl pro stanovení ceny užit sazebník poplatků, je nutno užít identifikační kód cenové politiky. Tento identifikační kód cenové politiky musí odpovídat identifikačnímu kódu (identifikačním kódům) uvedenému (uvedeným) v tabulce 1 přílohy I.

Pokud se nepoužije ani cenová politika, ani sazebník poplatků, mělo by se použít „N“.

Povinný údaj

Sazebník poplatků ve formátu „FS [interní identifikační kód sazebníku poplatků]“ nebo identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

„N“ Nepoužije se

6

Osoba (osoby) odpovědné za stanovení poplatků

Interní identifikační kód přidělený ratingovou agenturou osobě, která odpovídá (osobám, které odpovídají) za stanovení poplatků souvisejících s ratingem na základě použití platného sazebníku poplatků a/nebo programu poplatků, případně osobě, která schvaluje výjimky nebo slevy ze sazebníku poplatků a/nebo programu poplatků.

Povinný údaj

Interní identifikační kód odpovědné osoby

7

Identifikační kód klienta

Specifický kód přidělený ratingovou agenturou za účelem identifikace klienta. Ten by měl zpravidla odpovídat emitentovi daného nástroje nebo danému subjektu, v žádném případě by se však nemělo jednat o jednotku pro speciální účel. U strukturovaných
finančních nástrojů by měl tento specifický kód identifikovat původce nebo jiný subjekt, který z ekonomického hlediska (např. tzv. organizátor („arranger“)), přímo nebo nepřímo prostřednictvím jednotky pro speciální účel nebo strukturované investiční jednotky skutečně vyjednává poplatky s ratingovou agenturou. Měl by odpovídat jednomu z identifikačních kódů klienta uvedených v tabulce 2 přílohy II.

Povinný údaj

8

Údaj o tom, zda byl individuální rating vyňat z povinnosti hradit poplatek či zda byla udělena sleva

U některých ratingů nemusí být nutné hradit individuální přímý poplatek, nebo by jim mohla být udělena sleva vzhledem k tomu, že klient již případně uhradil částku za soubor ratingů, nominální částku za emise za rok (nebo jiné stanovené období) paušální poplatek nebo je součástí „balíčku“ ratingů („skupinový poplatek“). Toto pole uvádí, zda se na daný rating vztahuje takové ujednání s klientem.

Povinný údaj

—

„C“ – spadá pod ujednání o skupinovém poplatku

| — | „N“ – nespadá pod ujednání o skupinovém poplatku |
| --- | --- |

—

„N“ – nespadá pod ujednání o skupinovém poplatku

9

Celková výše účtovaných poplatků

Identifikuje celkovou výši poplatků fakturovaných za rating během předchozího vykazovaného kalendářního roku. V případě, že nebyl za daný rating uhrazen žádný poplatek, měla by se tato částka s výjimkou jediného ratingu rovnat 0 pro všechny ratingy využívající „skupinového poplatku“.

Povinný údaj

Částka v eurech

10

Výše uhrazených počátečních poplatků

Označuje množství předem zaplacených/počátečních poplatků fakturovaných během předchozího vykazovaného kalendářního roku.

Povinný údaj

Částka v eurech

11

Výše uhrazených poplatků za dohled

Uvádí roční poplatky za dohled/sledování fakturované v předchozím kalendářním roce.

Povinný údaj

Částka v eurech

12

Ostatní poplatky účtované za ratingové služby

Uvádí celkový součet ostatních poplatků nebo náhrad fakturovaných v předchozím kalendářním roce.

v příslušném případě

Částka v eurech

13

Popis ostatních poplatků

Údaj o tom, zda jsou do těchto fakturovaných poplatků zahrnuty všechny úhrady nebo poplatky za rychlé vyřízení žádosti klienta o ratingovou službu.

Povinný údaj

Použije se v případě, že bylo vyplněno pole „Ostatní účtované poplatky“ v reakci na pole „Ostatní poplatky účtované za ratingové služby“ (pole 12).

| — | „Y“ – v případě, že byl použit poplatek za rychlost |
| --- | --- |

—

„Y“ – v případě, že byl použit poplatek za rychlost

| — | „N“ – v případě, že nebyl použit poplatek za rychlost |
| --- | --- |

—

„N“ – v případě, že nebyl použit poplatek za rychlost

14

Souvislost jednání s jinými ratingy

Uvádí, zda jednání o ratingových poplatcích souviselo s jinými existujícími ratingy klienta a zda vedlo ke změnám konečných poplatků uplatněných a uhrazených klientem. To by se týkalo i ratingových služeb poskytovaných v souvislosti s nástroji vytvořenými za účelem usnadnění emise, například programu střednědobých dluhopisů.

Povinný údaj

| — | „Y“ pro Ano |
| --- | --- |

—

„Y“ pro Ano

| — | „N“ pro Ne |
| --- | --- |

—

„N“ pro Ne

15

Identifikační kód souvisejícího ratingu (souvisejících ratingů)

Specifický identifikační kód ratingu (ratingů) související (souvisejících) s ratingem, o němž jsou předkládány údaje (např. v případě strukturovaného financování by se jednalo o strukturu hlavního svěřenství a její sérii)

Povinný údaj

Použije se v případě, že v reakci na pole 14 bylo uvedeno „Y“.

| — | Seznam identifikačních kódů |
| --- | --- |

—

Seznam identifikačních kódů

16

Program poplatků

Údaj o tom, zda klient využívá možnosti nižších individuálních poplatků na základě programu četnosti nebo jiného programu poplatků.

Povinný údaj

| — | „Y“ pro Ano |
| --- | --- |

—

„Y“ pro Ano

| — | „N“ pro Ne |
| --- | --- |

—

„N“ pro Ne

17

Identifikace programu poplatků

Identifikace programu poplatků, podle kterého se stanovuje cena ratingu. Měla by identifikovat program poplatků, který se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušném programu poplatků uvedeném v tabulce 3 přílohy I.

Povinné, pokud bylo v poli 16 uvedeno „Y“.

| — | Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“ |
| --- | --- |

—

Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“

Tabulka 2

Údaje, které mají být poskytnuty orgánu ESMA, týkající se poplatků přijatých od jednotlivých klientů za ratingové služby a doplňkové služby

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Identifikační kód klienta | Specifický kód přidělený ratingovou agenturou za účelem identifikace klienta. Klienty mohou být emitenti, hodnocené subjekty a/nebo původci, a/nebo mezi ně mohou patřit subjekty, které z ekonomického hlediska přímo nebo nepřímo prostřednictvím jednotky pro speciální účel nebo jednotky pro strukturované investice vyjednávají poplatky s ratingovou agenturou v souvislosti s ratingovými ujednáními. Pro jednoznačnost je třeba poznamenat, že klientem nesmí být v žádném
případě jednotka pro speciální účel ani jednotka pro strukturované investice. Klient si ve všech těchto případech zachová stejný specifický identifikační kód. | Povinný údaj | |
| 3 | Právnické osoby | Seznam právnických osob, které jsou uvedeny v poli Identifikační kód klienta. | Povinný údaj | Seznam názvů právnických osob |
| 4 | Celková souhrnná výše účtovaných poplatků | Celková výše poplatků fakturovaných klientovi v předchozím kalendářním roce za ratingové služby placené emitentem. | Povinný údaj | Částka v eurech |
| 5 | Ratingy klienta | Uvádí počet ratingů klienta u dané ratingové agentury k 31. prosinci předchozího kalendářního roku. | Povinný údaj | Počet ratingů |
| 6 | Celkové poplatky za program | Celkové poplatky fakturované klientovi v předchozím kalendářním roce za ratingové služby, které nejsou odvozeny od individuálního ratingu, ale od programu týkajícího se častosti emisí, vztahu nebo jiného druhu programu paušálních poplatků a poplatků za nadměrné emise, které mohou zahrnovat jeden nebo více ratingů. | Povinný údaj | Částka v eurech |
| 7 | Identifikace ratingů | Identifikace ratingů, které byly vydány na základě programů poplatků v předchozím kalendářním roce nebo na které se tyto programy poplatků vztahují. | Povinný údaj | Seznam identifikačních kódů ratingů |
| 8 | Poplatky obdržené za doplňkové služby | Celkové poplatky fakturované skupinou ratingových agentur klientovi za doplňkové služby v předchozím kalendářním roce. | Povinný údaj | Částka v eurech |
| 9 | Hlavní doplňkové služby | Identifikace tří nejdůležitějších služeb, které skupina ratingových agentur poskytla klientovi v předchozím kalendářním roce, podle příjmů. | Povinný údaj Povinné v případě, že v poli 8 „poplatky obdržené za doplňkové služby“ je uvedena hodnota vyšší než 0. | Seznam doplňkových služeb |
| 10 | Pořadí doplňkových služeb | Pořadí doplňkových služeb u tří nejdůležitějších služeb uvedených v poli 9 „hlavní doplňkové služby“, podle příjmů. | Povinný údaj Povinné v případě, že v poli 8 „poplatky obdržené za doplňkové služby“ je uvedena hodnota vyšší než 0. | Pořadí doplňkových služeb |
| 11 | Jiné služby | Údaj o tom, zda byly při stanovování poplatků za ratingové služby poskytované klientovi zohledněny všechny služby poskytované veškerými subjekty, které patří do skupiny ratingové agentury ve smyslu článků 1 a 2 směrnice 83/349/EHS, a rovněž veškerými subjekty, které mají s ratingovou agenturou nebo s jinou společností ze skupiny ratingové agentury vztah ve smyslu čl. 12 odst. 1 směrnice 83/349/EHS. | Povinný údaj | — | „Y“ pro Ano |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Identifikační kód klienta

Specifický kód přidělený ratingovou agenturou za účelem identifikace klienta. Klienty mohou být emitenti, hodnocené subjekty a/nebo původci, a/nebo mezi ně mohou patřit subjekty, které z ekonomického hlediska přímo nebo nepřímo prostřednictvím jednotky pro speciální účel nebo jednotky pro strukturované investice vyjednávají poplatky s ratingovou agenturou v souvislosti s ratingovými ujednáními. Pro jednoznačnost je třeba poznamenat, že klientem nesmí být v žádném
případě jednotka pro speciální účel ani jednotka pro strukturované investice. Klient si ve všech těchto případech zachová stejný specifický identifikační kód.

Povinný údaj

3

Právnické osoby

Seznam právnických osob, které jsou uvedeny v poli Identifikační kód klienta.

Povinný údaj

Seznam názvů právnických osob

4

Celková souhrnná výše účtovaných poplatků

Celková výše poplatků fakturovaných klientovi v předchozím kalendářním roce za ratingové služby placené emitentem.

Povinný údaj

Částka v eurech

5

Ratingy klienta

Uvádí počet ratingů klienta u dané ratingové agentury k 31. prosinci předchozího kalendářního roku.

Povinný údaj

Počet ratingů

6

Celkové poplatky za program

Celkové poplatky fakturované klientovi v předchozím kalendářním roce za ratingové služby, které nejsou odvozeny od individuálního ratingu, ale od programu týkajícího se častosti emisí, vztahu nebo jiného druhu programu paušálních poplatků a poplatků za nadměrné emise, které mohou zahrnovat jeden nebo více ratingů.

Povinný údaj

Částka v eurech

7

Identifikace ratingů

Identifikace ratingů, které byly vydány na základě programů poplatků v předchozím kalendářním roce nebo na které se tyto programy poplatků vztahují.

Povinný údaj

Seznam identifikačních kódů ratingů

8

Poplatky obdržené za doplňkové služby

Celkové poplatky fakturované skupinou ratingových agentur klientovi za doplňkové služby v předchozím kalendářním roce.

Povinný údaj

Částka v eurech

9

Hlavní doplňkové služby

Identifikace tří nejdůležitějších služeb, které skupina ratingových agentur poskytla klientovi v předchozím kalendářním roce, podle příjmů.

Povinný údaj Povinné v případě, že v poli 8 „poplatky obdržené za doplňkové služby“ je uvedena hodnota vyšší než 0.

Seznam doplňkových služeb

10

Pořadí doplňkových služeb

Pořadí doplňkových služeb u tří nejdůležitějších služeb uvedených v poli 9 „hlavní doplňkové služby“, podle příjmů.

Povinný údaj Povinné v případě, že v poli 8 „poplatky obdržené za doplňkové služby“ je uvedena hodnota vyšší než 0.

Pořadí doplňkových služeb

11

Jiné služby

Údaj o tom, zda byly při stanovování poplatků za ratingové služby poskytované klientovi zohledněny všechny služby poskytované veškerými subjekty, které patří do skupiny ratingové agentury ve smyslu článků 1 a 2 směrnice 83/349/EHS, a rovněž veškerými subjekty, které mají s ratingovou agenturou nebo s jinou společností ze skupiny ratingové agentury vztah ve smyslu čl. 12 odst. 1 směrnice 83/349/EHS.

Povinný údaj

—

„Y“ pro Ano

| — | „N“ pro Ne |
| --- | --- |

—

„N“ pro Ne

---

PŘÍLOHA III

Tabulka 1

Údaje o poplatcích přijatých za upisování nebo za ratingové služby placené investorem, které mají být poskytnuty orgánu ESMA

Tyto údaje mají být poskytovány podle jednotlivých klientů pro:

| i) | 100 nejvýznamnějších klientů z hlediska příjmů pro tento typ ratingové služby, |
| --- | --- |

i)

100 nejvýznamnějších klientů z hlediska příjmů pro tento typ ratingové služby,

| ii) | a pro všechny ostatní klienty, kteří jsou upisovateli nebo za ratingy platí jako investoři a skupina ratingové agentury jim rovněž udílí ratingy. |
| --- | --- |

ii)

a pro všechny ostatní klienty, kteří jsou upisovateli nebo za ratingy platí jako investoři a skupina ratingové agentury jim rovněž udílí ratingy.

| Č. | Název pole | Popis | Druh | Norma |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci. | Povinný údaj | |
| 2 | Identifikační kód klienta | Systémem interně používaný kód k identifikaci klienta, který platí, je fakturován nebo jinak vyjednává sazby s ratingovou agenturou za poskytnutí ratingové služby. | Povinný údaj | |
| 3 | Poplatky za daného klienta | Celkové poplatky fakturované klientovi za ratingové služby na základě upisování, poskytnuté v předchozím kalendářním roce. | Povinný údaj | Částka v eurech |
| 4 | Identifikace cenové politiky | Identifikace cenové politiky, podle které ratingová agentura účtovala svému klientovi. Tento identifikační kód cenové politiky se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušné cenové politice uvedené v tabulce 1 přílohy I této regulační technické normy. | Povinný údaj
  v příslušném případě | Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“ |
| 5 | Identifikace sazebníku poplatků | Identifikace tří nejvýznamnějších sazebníků poplatků, podle kterých ratingová agentura účtovala svému klientovi. Tento identifikační kód sazebníku poplatků se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušné části cenové politiky týkající se sazebníku poplatků, uvedené v tabulce 3 přílohy I tohoto nařízení o regulačních technických normách. | Povinný údaj
  v příslušném případě | Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“ |
| 6 | Identifikace programu poplatků | Identifikace tří nejvýznamnějších programů poplatků, podle kterých ratingová agentura účtovala svému klientovi. Tento identifikační kód programu poplatků se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušné části cenové politiky týkající se programu poplatků, uvedené v tabulce 4 přílohy I tohoto nařízení o regulačních technických normách. | Povinný údaj
  v příslušném případě | Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“ |
| 7 | Emitent nebo hodnocený subjekt | Údaj, zda je klient rovněž emitentem, hodnoceným subjektem nebo klientem v jiném smyslu podle tabulky 2 přílohy II. | Povinný údaj | — | „Y“ pro Ano |

Č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury předkládající údaje. Přiděluje ho orgán ESMA při registraci.

Povinný údaj

2

Identifikační kód klienta

Systémem interně používaný kód k identifikaci klienta, který platí, je fakturován nebo jinak vyjednává sazby s ratingovou agenturou za poskytnutí ratingové služby.

Povinný údaj

3

Poplatky za daného klienta

Celkové poplatky fakturované klientovi za ratingové služby na základě upisování, poskytnuté v předchozím kalendářním roce.

Povinný údaj

Částka v eurech

4

Identifikace cenové politiky

Identifikace cenové politiky, podle které ratingová agentura účtovala svému klientovi. Tento identifikační kód cenové politiky se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušné cenové politice uvedené v tabulce 1 přílohy I této regulační technické normy.

Povinný údaj

v příslušném případě

Identifikační kód cenové politiky ve formátu „PP_[interní identifikační kód cenové politiky]“

5

Identifikace sazebníku poplatků

Identifikace tří nejvýznamnějších sazebníků poplatků, podle kterých ratingová agentura účtovala svému klientovi. Tento identifikační kód sazebníku poplatků se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušné části cenové politiky týkající se sazebníku poplatků, uvedené v tabulce 3 přílohy I tohoto nařízení o regulačních technických normách.

Povinný údaj

v příslušném případě

Identifikační kód sazebníku poplatků ve formátu „FS_[interní identifikační kód sazebníku poplatků]“

6

Identifikace programu poplatků

Identifikace tří nejvýznamnějších programů poplatků, podle kterých ratingová agentura účtovala svému klientovi. Tento identifikační kód programu poplatků se musí shodovat s identifikačním kódem stanoveným v příslušné části cenové politiky týkající se programu poplatků, uvedené v tabulce 4 přílohy I tohoto nařízení o regulačních technických normách.

Povinný údaj

v příslušném případě

Identifikační kód programu poplatků ve formátu „FP_[interní identifikační kód programu poplatků]“

7

Emitent nebo hodnocený subjekt

Údaj, zda je klient rovněž emitentem, hodnoceným subjektem nebo klientem v jiném smyslu podle tabulky 2 přílohy II.

Povinný údaj

—

„Y“ pro Ano

| — | „N“ pro Ne |
| --- | --- |

—

„N“ pro Ne

8

Údaj, zda klient patří mezi nejvýznamnější klienty agentury

Údaj o tom, zda byl klient v předchozím kalendářním roce jedním ze 100 nejvýznamnějších klientů v oblasti upisování z hlediska příjmů.

Povinný údaj

| — | „Y“ pro Ano |
| --- | --- |

—

„Y“ pro Ano

| — | „N“ pro Ne |
| --- | --- |

—

„N“ pro Ne

9

Poplatky obdržené za doplňkové služby

Celkové poplatky fakturované v předchozím kalendářním roce skupinou ratingových agentur klientovi za doplňkové služby.

Povinný údaj

Částka v eurech

---

| 6.1.2015 | CS | Úřední věstník Evropské unie | L 2/24 |
| --- | --- | --- | --- |

6.1.2015

CS

Úřední věstník Evropské unie

L 2/24

---

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/2

ze dne 30. září 2014,

kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy

(Text s významem pro EHP)

EVROPSKÁ KOMISE,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 21 odst. 4 třetí pododstavec a čl. 21 odst. 4a třetí pododstavec uvedeného nařízení,

vzhledem k těmto důvodům:

| (1) | Ustanovení čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžaduje, aby registrované a certifikované ratingové agentury při vydávání ratingu či ratingového výhledu poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) ratingové informace. Tento požadavek se nevztahuje na ratingy, které jsou za poplatek vypracovány a zpřístupněny výlučně investorům. Od orgánu ESMA se vyžaduje, aby zveřejnil ratingové informace, které mu poskytly ratingové agentury, na veřejně přístupných internetových stránkách označovaných jako Evropská ratingová platforma (ERP). Proto by měla být stanovena pravidla upravující obsah a prezentaci informací, které by ratingové agentury měly poskytovat orgánu ESMA pro účely zveřejnění na ERP. |
| --- | --- |

(1)

Ustanovení čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžaduje, aby registrované a certifikované ratingové agentury při vydávání ratingu či ratingového výhledu poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) ratingové informace. Tento požadavek se nevztahuje na ratingy, které jsou za poplatek vypracovány a zpřístupněny výlučně investorům. Od orgánu ESMA se vyžaduje, aby zveřejnil ratingové informace, které mu poskytly ratingové agentury, na veřejně přístupných internetových stránkách označovaných jako Evropská ratingová platforma (ERP). Proto by měla být stanovena pravidla upravující obsah a prezentaci informací, které by ratingové agentury měly poskytovat orgánu ESMA pro účely zveřejnění na ERP.

| (2) | Kromě toho čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžadují, aby ratingové agentury poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy informace o své historické výkonnosti a informace pro účely průběžného dohledu. Obsah a způsob prezentace těchto informací vymezují nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 (2), resp. nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012 (3). Aby mohl orgán ESMA účinněji zpracovávat údaje a aby se zjednodušilo předkládání údajů registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami, měly by být stanoveny integrované oznamovací povinnosti všech údajů, které by registrované a certifikované ratingové agentury měly předkládat orgánu ESMA. Proto toto nařízení stanoví pravidla, která určují, jaké údaje se mají předkládat pro účely ERP, jaké informace o historické výkonnosti se mají zpřístupnit v centrálním archivu zřízeném orgánem ESMA a jaké informace by měly ratingové agentury pravidelně předkládat orgánu ESMA pro účely průběžného dohledu nad ratingovými agenturami. Tímto nařízením se tudíž zrušuje nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 a nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012. Orgán ESMA by měl všechny údaje předkládané ratingovými agenturami pro účely ERP, pro centrální archiv a pro účely průběžného dohledu začlenit do jediné databáze ESMA. |
| --- | --- |

(2)

Kromě toho čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžadují, aby ratingové agentury poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy informace o své historické výkonnosti a informace pro účely průběžného dohledu. Obsah a způsob prezentace těchto informací vymezují nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 (2), resp. nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012 (3). Aby mohl orgán ESMA účinněji zpracovávat údaje a aby se zjednodušilo předkládání údajů registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami, měly by být stanoveny integrované oznamovací povinnosti všech údajů, které by registrované a certifikované ratingové agentury měly předkládat orgánu ESMA. Proto toto nařízení stanoví pravidla, která určují, jaké údaje se mají předkládat pro účely ERP, jaké informace o historické výkonnosti se mají zpřístupnit v centrálním archivu zřízeném orgánem ESMA a jaké informace by měly ratingové agentury pravidelně předkládat orgánu ESMA pro účely průběžného dohledu nad ratingovými agenturami. Tímto nařízením se tudíž zrušuje nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 a nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012. Orgán ESMA by měl všechny údaje předkládané ratingovými agenturami pro účely ERP, pro centrální archiv a pro účely průběžného dohledu začlenit do jediné databáze ESMA.

| (3) | Aby se zaručilo, že ERP obsahuje aktuální informace o ratingových akcích, které nejsou zpřístupňovány výlučně investorům za poplatek, je nutné popsat údaje, které mají být předkládány, včetně ratingu a výhledu hodnoceného nástroje nebo subjektu, tiskových zpráv přiložených k ratingovým činnostem, zpráv přiložených k ratingu států, druhu ratingu a dne a hodiny zveřejnění. Zejména tiskové zprávy poskytují informace o klíčových prvcích, na nichž je rozhodnutí o ratingu postaveno. ERP poskytuje uživatelům ratingů centrální přístupové místo k aktuálním ratingovým informacím a snižuje náklady na získání informací tím, že nabízí globální pohled na různé ratingy vydané pro každý hodnocený subjekt či nástroj. |
| --- | --- |

(3)

Aby se zaručilo, že ERP obsahuje aktuální informace o ratingových akcích, které nejsou zpřístupňovány výlučně investorům za poplatek, je nutné popsat údaje, které mají být předkládány, včetně ratingu a výhledu hodnoceného nástroje nebo subjektu, tiskových zpráv přiložených k ratingovým činnostem, zpráv přiložených k ratingu států, druhu ratingu a dne a hodiny zveřejnění. Zejména tiskové zprávy poskytují informace o klíčových prvcích, na nichž je rozhodnutí o ratingu postaveno. ERP poskytuje uživatelům ratingů centrální přístupové místo k aktuálním ratingovým informacím a snižuje náklady na získání informací tím, že nabízí globální pohled na různé ratingy vydané pro každý hodnocený subjekt či nástroj.

| (4) | Aby byl zajištěn globální pohled na veškeré ratingy přidělené různými ratingovými agenturami témuž hodnocenému subjektu nebo nástroji, měly by ratingové agentury pro hodnocený subjekt či hodnocený nástroj při předávání ratingových údajů orgánu ESMA používat společné identifikační kódy. Proto by jedinou metodou celosvětové specifické identifikace, která se používá k identifikaci hodnocených subjektů, emitentů, původců a ratingových agentur, měla být metoda využívající kód LEI, globální identifikační kód právnické osoby (Global Legal Entity Identifier). |
| --- | --- |

(4)

Aby byl zajištěn globální pohled na veškeré ratingy přidělené různými ratingovými agenturami témuž hodnocenému subjektu nebo nástroji, měly by ratingové agentury pro hodnocený subjekt či hodnocený nástroj při předávání ratingových údajů orgánu ESMA používat společné identifikační kódy. Proto by jedinou metodou celosvětové specifické identifikace, která se používá k identifikaci hodnocených subjektů, emitentů, původců a ratingových agentur, měla být metoda využívající kód LEI, globální identifikační kód právnické osoby (Global Legal Entity Identifier).

| (5) | Aby se zaručilo, že informace v ERP jsou aktuální, měly by být ratingové informace shromažďovány a zveřejňovány denně, aby bylo možné provádět jednu denní aktualizaci ERP mimo úřední hodiny Unie. |
| --- | --- |

(5)

Aby se zaručilo, že informace v ERP jsou aktuální, měly by být ratingové informace shromažďovány a zveřejňovány denně, aby bylo možné provádět jednu denní aktualizaci ERP mimo úřední hodiny Unie.

| (6) | Aby mohl orgán ESMA rychle reagovat v případě skutečného či potenciálního nedodržení požadavků nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové informace předkládané registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami by mu měly umožnit, aby pozorně dohlížel na jednání a činnosti ratingových agentur. Z toho důvodu by se ratingové údaje měly orgánu ESMA předkládat měsíčně. Avšak v zájmu zajištění proporcionality by ratingové agentury, které mají méně než 50 zaměstnanců a nejsou součástí skupiny, měly předkládat ratingové údaje každé dva měsíce. Orgán ESMA by přesto měl mít možnost od uvedených ratingových agentur vyžadovat, aby měsíčně předkládaly údaje o počtu a druhu svých ratingů, včetně údajů o složitosti úvěrové analýzy, relevanci hodnocených nástrojů či emitentů a způsobilosti ratingů, které se používají pro regulační účely. |
| --- | --- |

(6)

Aby mohl orgán ESMA rychle reagovat v případě skutečného či potenciálního nedodržení požadavků nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové informace předkládané registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami by mu měly umožnit, aby pozorně dohlížel na jednání a činnosti ratingových agentur. Z toho důvodu by se ratingové údaje měly orgánu ESMA předkládat měsíčně. Avšak v zájmu zajištění proporcionality by ratingové agentury, které mají méně než 50 zaměstnanců a nejsou součástí skupiny, měly předkládat ratingové údaje každé dva měsíce. Orgán ESMA by přesto měl mít možnost od uvedených ratingových agentur vyžadovat, aby měsíčně předkládaly údaje o počtu a druhu svých ratingů, včetně údajů o složitosti úvěrové analýzy, relevanci hodnocených nástrojů či emitentů a způsobilosti ratingů, které se používají pro regulační účely.

| (7) | Aby se zabránilo zdvojenému předkládání údajů, měl by orgán ESMA pro průběžný dohled využívat údaje, které již byly vykázány pro účely ERP. Od ratingových agentur by se rovněž mělo vyžadovat, aby pro účely průběžného dohledu předkládaly informace o ratingu a ratingových výhledech, které nebyly vykázány pro účely ERP. |
| --- | --- |

(7)

Aby se zabránilo zdvojenému předkládání údajů, měl by orgán ESMA pro průběžný dohled využívat údaje, které již byly vykázány pro účely ERP. Od ratingových agentur by se rovněž mělo vyžadovat, aby pro účely průběžného dohledu předkládaly informace o ratingu a ratingových výhledech, které nebyly vykázány pro účely ERP.

| (8) | Orgán ESMA by měl používat údaje poskytnuté pro účely ERP a průběžného dohledu ke shromáždění informací o historické výkonnosti, které by měl zpřístupnit v centrálním archivu v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009. Aby se dále usnadnilo srovnávání a zaručila soudržnost s údaji, které byly vykázány v souladu s nařízením v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012, měly by být nově certifikované ratingové agentury povinny předkládat údaje za období alespoň deseti let před certifikací nebo za období od začátku jejich činnosti. Certifikované ratingové agentury by neměly mít povinnost tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to nebylo přiměřené vzhledem k jejich rozsahu a složitosti. |
| --- | --- |

(8)

Orgán ESMA by měl používat údaje poskytnuté pro účely ERP a průběžného dohledu ke shromáždění informací o historické výkonnosti, které by měl zpřístupnit v centrálním archivu v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009. Aby se dále usnadnilo srovnávání a zaručila soudržnost s údaji, které byly vykázány v souladu s nařízením v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012, měly by být nově certifikované ratingové agentury povinny předkládat údaje za období alespoň deseti let před certifikací nebo za období od začátku jejich činnosti. Certifikované ratingové agentury by neměly mít povinnost tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to nebylo přiměřené vzhledem k jejich rozsahu a složitosti.

| (9) | Ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly mít možnost předkládat své ratingové údaje orgánu ESMA buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jejich jménem. Avšak vzhledem k vysoce integrované organizaci ratingových agentur na úrovni Unie a v zájmu snazšího pochopení statistiky jsou ratingové agentury vybízeny k tomu, aby předkládaly údaje na globální úrovni za celou skupinu. |
| --- | --- |

(9)

Ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly mít možnost předkládat své ratingové údaje orgánu ESMA buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jejich jménem. Avšak vzhledem k vysoce integrované organizaci ratingových agentur na úrovni Unie a v zájmu snazšího pochopení statistiky jsou ratingové agentury vybízeny k tomu, aby předkládaly údaje na globální úrovni za celou skupinu.

| (10) | Pro účely průběžného dohledu prováděného orgánem ESMA a pro zveřejňování zpráv ratingových agentur o historické výkonnosti mohou ratingové agentury orgánu ESMA také dobrovolně vykazovat ratingy, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, ale které nebyly přejaty v souladu s čl. 4 odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009. |
| --- | --- |

(10)

Pro účely průběžného dohledu prováděného orgánem ESMA a pro zveřejňování zpráv ratingových agentur o historické výkonnosti mohou ratingové agentury orgánu ESMA také dobrovolně vykazovat ratingy, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, ale které nebyly přejaty v souladu s čl. 4 odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009.

| (11) | Při předkládání údajů by ratingové agentury měly rozdělit vydané ratingy a ratingové výhledy do různých kategorií: podle druhu ratingu a dílčích klasifikací, např. sektoru, odvětví nebo kategorie aktiv nebo podle druhu emitenta a emise. Tyto kategorie jsou založeny na předchozích zkušenostech orgánu ESMA se shromažďováním ratingových údajů a na potřebě dohledu nad ratingovými údaji. |
| --- | --- |

(11)

Při předkládání údajů by ratingové agentury měly rozdělit vydané ratingy a ratingové výhledy do různých kategorií: podle druhu ratingu a dílčích klasifikací, např. sektoru, odvětví nebo kategorie aktiv nebo podle druhu emitenta a emise. Tyto kategorie jsou založeny na předchozích zkušenostech orgánu ESMA se shromažďováním ratingových údajů a na potřebě dohledu nad ratingovými údaji.

| (12) | Aby se zajistilo, že jsou vykazovány ratingy nových finančních nástrojů, které by mohly vzniknout v důsledku finanční inovace, měla by být začleněna kategorie pro předkládání údajů o „jiných finančních nástrojích“. Kromě toho by také ratingy podniků a ratingy strukturovaného financování měly obsahovat kategorii „jiné“, do níž by byly zařazeny všechny nové typy podnikových emisí nebo nástrojů strukturovaného financování, které nelze zařadit do stávajících kategorií. |
| --- | --- |

(12)

Aby se zajistilo, že jsou vykazovány ratingy nových finančních nástrojů, které by mohly vzniknout v důsledku finanční inovace, měla by být začleněna kategorie pro předkládání údajů o „jiných finančních nástrojích“. Kromě toho by také ratingy podniků a ratingy strukturovaného financování měly obsahovat kategorii „jiné“, do níž by byly zařazeny všechny nové typy podnikových emisí nebo nástrojů strukturovaného financování, které nelze zařadit do stávajících kategorií.

| (13) | Aby mohl orgán ESMA zřídit ERP a aby měly ratingové agentury dostatek času na přizpůsobení svých interních systémů novým požadavkům na vykazování, měly by ratingové agentury předložit první zprávu do 1. ledna 2016. Aby se zaručila porovnatelnost a kontinuita údajů předkládaných podle tohoto nařízení, měla by první zpráva obsahovat údaje o všech ratinzích, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015. Kromě toho by první zpráva měla obsahovat údaje o ratinzích a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury v období od 21. června 2015 do 1. ledna 2016. První zpráva by měla obsahovat týž druh údajů jako v případě ratingových údajů, které se pak mají předkládat denně. |
| --- | --- |

(13)

Aby mohl orgán ESMA zřídit ERP a aby měly ratingové agentury dostatek času na přizpůsobení svých interních systémů novým požadavkům na vykazování, měly by ratingové agentury předložit první zprávu do 1. ledna 2016. Aby se zaručila porovnatelnost a kontinuita údajů předkládaných podle tohoto nařízení, měla by první zpráva obsahovat údaje o všech ratinzích, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015. Kromě toho by první zpráva měla obsahovat údaje o ratinzích a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury v období od 21. června 2015 do 1. ledna 2016. První zpráva by měla obsahovat týž druh údajů jako v případě ratingových údajů, které se pak mají předkládat denně.

| (14) | Aby mohl orgán ESMA automaticky přijímat a zpracovávat údaje ve svých interních systémech, předkládané údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu. Vzhledem k technickému pokroku může být nutné, aby orgán ESMA aktualizoval a sdělil řadu technických pokynů pro vykazování, které se týkají přenosu či formátu souborů předkládaných ratingovými agenturami, prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů. |
| --- | --- |

(14)

Aby mohl orgán ESMA automaticky přijímat a zpracovávat údaje ve svých interních systémech, předkládané údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu. Vzhledem k technickému pokroku může být nutné, aby orgán ESMA aktualizoval a sdělil řadu technických pokynů pro vykazování, které se týkají přenosu či formátu souborů předkládaných ratingovými agenturami, prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů.

| (15) | Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi orgánem ESMA v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (4). |
| --- | --- |

(15)

Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi orgánem ESMA v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (4).

| (16) | Orgán ESMA uspořádal o návrzích regulačních technických norem otevřené veřejné konzultace, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010. |
| --- | --- |

(16)

Orgán ESMA uspořádal o návrzích regulačních technických norem otevřené veřejné konzultace, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010.

| (17) | Aby byly splněny požadavky čl. 2 odst. 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 462/2013 (5), mělo by se toto nařízení použít ode dne 21. června 2015, |
| --- | --- |

(17)

Aby byly splněny požadavky čl. 2 odst. 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 462/2013 (5), mělo by se toto nařízení použít ode dne 21. června 2015,

PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Předkládané údaje

1.   Ratingové agentury předloží údaje o všech svých vydaných nebo přejatých ratinzích nebo ratingových výhledech v souladu s články 8, 9 a 11. Ratingové agentury vykážou všechny ratingy a ratingové výhledy vydané na úrovni hodnoceného subjektu a v příslušných případech předloží informace o všech svých vydaných dluhových nástrojích.

2.   Ratingové agentury zaručí přesnost, úplnost a dostupnost údajů vykázaných orgánu ESMA a rovněž zaručí, že zprávy jsou předkládány v souladu s články 8, 9 a 11 za použití vhodných systémů vyvinutých na základě technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.

3.   Ratingové agentury neprodleně informují orgán ESMA o veškerých výjimečných okolnostech, které jim mohou dočasně zabránit v předkládání údajů v souladu s tímto nařízením nebo je mohou opozdit.

4.   V případě skupin ratingových agentur mohou členové skupiny pověřit jednoho člena, aby předkládal zprávy požadované podle tohoto nařízení jejich jménem. Všechny ratingové agentury, jejichž jménem je zpráva předkládána, musí být uvedeny v údajích předložených orgánu ESMA.

5.   Pro účely čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 může ratingová agentura, která předkládá informace jménem skupiny, do těchto informací zahrnout údaje o ratingu a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, a které nebyly přejaty. Pokud ratingová agentura takové údaje nepředkládá, podá vysvětlení ve zprávě o kvalitativních údajích v části 1 tabulce 1 v polích 9 a 10 přílohy I tohoto nařízení.

6.   Ratingové agentury zveřejní status vyžádání u každého vykázaného ratingu či ratingového výhledu tím, že upřesní, zda jde o nevyžádaný rating se zapojením hodnoceného subjektu či spřízněné třetí osoby nebo nevyžádaný rating bez zapojení podle čl. 10 odst. 5 nařízení (ES) č. 1060/2009 nebo o rating vyžádaný.

Článek 2

Předkládání informací o statusu selhání a stažení

1.   Ratingová agentura předloží informace o selhání v souvislosti s ratingem v příloze I části 2 tabulce 2 polích 6 a 13, pokud došlo k některé z následujících událostí:

| a) | rating uvádí, že došlo k selhání podle definice selhání ratingové agentury; |
| --- | --- |

a)

rating uvádí, že došlo k selhání podle definice selhání ratingové agentury;

| b) | rating byl stažen z důvodu platební neschopnosti hodnoceného subjektu nebo kvůli restrukturalizaci dluhu; |
| --- | --- |

b)

rating byl stažen z důvodu platební neschopnosti hodnoceného subjektu nebo kvůli restrukturalizaci dluhu;

| c) | veškeré další případy, kdy se ratingová agentura domnívá, že u hodnoceného subjektu nebo hodnoceného nástroje došlo k selhání, výraznému zhoršení nebo rovnocenné situaci. |
| --- | --- |

c)

veškeré další případy, kdy se ratingová agentura domnívá, že u hodnoceného subjektu nebo hodnoceného nástroje došlo k selhání, výraznému zhoršení nebo rovnocenné situaci.

2.   Je-li vykázaný rating stažen, důvod k tomuto stažení se uvede v příloze I části 2 tabulce 2 poli 11.

Článek 3

Druhy ratingů

Ratingové agentury při vykazování ratingů a ratingových výhledů tyto ratingy a výhledy klasifikují jako jeden z těchto druhů ratingů:

| a) | ratingy podniků; |
| --- | --- |

a)

ratingy podniků;

| b) | ratingy strukturovaného financování; |
| --- | --- |

b)

ratingy strukturovaného financování;

| c) | ratingy států a veřejných financí; |
| --- | --- |

c)

ratingy států a veřejných financí;

| d) | jiné finanční nástroje. |
| --- | --- |

d)

jiné finanční nástroje.

Článek 4

Ratingy podniků

1.   Ratingové agentury při vykazování ratingů podniků tyto ratingy klasifikují do jednoho z těchto odvětvových segmentů:

| a) | finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry; |
| --- | --- |

a)

finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry;

| b) | pojištění; |
| --- | --- |

b)

pojištění;

| c) | všechny další podnikové subjekty nebo emitenti, kteří nejsou zařazeni do kategorií uvedených v písmenech a) a b). |
| --- | --- |

c)

všechny další podnikové subjekty nebo emitenti, kteří nejsou zařazeni do kategorií uvedených v písmenech a) a b).

2.   Ratingové agentury klasifikují podnikové emise jako jeden z těchto druhů emisí:

| a) | dluhopisy; |
| --- | --- |

a)

dluhopisy;

| b) | kryté dluhopisy uvedené v čl. 52 odst. 4 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES (6), které splňují požadavky na způsobilost vymezené v čl. 129 odst. 1 až 3, 6 a 7 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (7); |
| --- | --- |

b)

kryté dluhopisy uvedené v čl. 52 odst. 4 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES (6), které splňují požadavky na způsobilost vymezené v čl. 129 odst. 1 až 3, 6 a 7 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (7);

| c) | jiné druhy krytých dluhopisů, v jejichž případě ratingová agentura pro vydání ratingu použila zvláštní metody, modely či klíčové předpoklady pro vydávání ratingů pro kryté dluhopisy a které nejsou zahrnuty v písmenu b); |
| --- | --- |

c)

jiné druhy krytých dluhopisů, v jejichž případě ratingová agentura pro vydání ratingu použila zvláštní metody, modely či klíčové předpoklady pro vydávání ratingů pro kryté dluhopisy a které nejsou zahrnuty v písmenu b);

| d) | jiné druhy podnikových emisí, které nejsou zahrnuty v písmenech a), b) a c). |
| --- | --- |

d)

jiné druhy podnikových emisí, které nejsou zahrnuty v písmenech a), b) a c).

3.   Kódem země hodnoceného subjektu nebo jeho emisí v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 je kód země, v níž má daný subjekt sídlo.

Článek 5

Ratingy strukturovaného financování

1.   Ratingy strukturovaného financování se vztahují na finanční nástroj nebo jiná aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí uvedených v čl. 4 odst. 1 bodě 61 nařízení (EU) č. 575/2013.

2.   Ratingové agentury při vykazování ratingů strukturovaného financování tyto ratingy klasifikují do jedné z těchto kategorií aktiv:

| a) | cenné papíry kryté aktivy včetně úvěrů na pořízení auta, lodě, letadla, studentských půjček, spotřebitelských úvěrů, úvěrů pro malé a střední podniky, úvěrů v oblasti zdravotní péče, úvěrů na bytovou výstavbu, filmových úvěrů, úvěrů na dosažení energetických úspor, pronájmu vybavení, pohledávek z kreditních karet, daňových pohledávek, nesplacených úvěrů, úvěrů na rekreační vozidla, pronájmu pro jednotlivce, pronájmu pro podniky a pohledávek z obchodního styku; |
| --- | --- |

a)

cenné papíry kryté aktivy včetně úvěrů na pořízení auta, lodě, letadla, studentských půjček, spotřebitelských úvěrů, úvěrů pro malé a střední podniky, úvěrů v oblasti zdravotní péče, úvěrů na bytovou výstavbu, filmových úvěrů, úvěrů na dosažení energetických úspor, pronájmu vybavení, pohledávek z kreditních karet, daňových pohledávek, nesplacených úvěrů, úvěrů na rekreační vozidla, pronájmu pro jednotlivce, pronájmu pro podniky a pohledávek z obchodního styku;

| b) | cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení včetně bonitních a nebonitních cenných papírů zajištěných hypotékami na bydlení a neúčelových hypotečních úvěrů; |
| --- | --- |

b)

cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení včetně bonitních a nebonitních cenných papírů zajištěných hypotékami na bydlení a neúčelových hypotečních úvěrů;

| c) | cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti, včetně úvěrů na nemovitosti pro maloobchod nebo na vybavení kanceláře, úvěrů nemocnicím, úvěrů na domy s pečovatelskou službou, na skladovací zařízení, hotelových úvěrů, úvěrů na ošetřovatelská zařízení, průmyslových úvěrů a úvěrů na vícegenerační nemovitosti; |
| --- | --- |

c)

cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti, včetně úvěrů na nemovitosti pro maloobchod nebo na vybavení kanceláře, úvěrů nemocnicím, úvěrů na domy s pečovatelskou službou, na skladovací zařízení, hotelových úvěrů, úvěrů na ošetřovatelská zařízení, průmyslových úvěrů a úvěrů na vícegenerační nemovitosti;

| d) | zajištěné dluhové obligace, včetně zajištěných úvěrových závazků, zajištěných dluhopisů, obligací krytých úvěry, syntetických zajištěných dluhových obligací, jednotlivých tranší zajištěných dluhových obligací, zajištěných obligací fondů, zajištěných dluhových obligací cenných papírů krytých aktivy a zajištěných dluhových obligací zajištěných dluhových obligací; |
| --- | --- |

d)

zajištěné dluhové obligace, včetně zajištěných úvěrových závazků, zajištěných dluhopisů, obligací krytých úvěry, syntetických zajištěných dluhových obligací, jednotlivých tranší zajištěných dluhových obligací, zajištěných obligací fondů, zajištěných dluhových obligací cenných papírů krytých aktivy a zajištěných dluhových obligací zajištěných dluhových obligací;

| e) | obchodní cenné papíry zajištěné aktivy; |
| --- | --- |

e)

obchodní cenné papíry zajištěné aktivy;

| f) | jiné nástroje strukturovaného financování, které nejsou zahrnuty v předchozích písmenech a) až e), včetně strukturovaných krytých dluhopisů, jednotek pro strukturované investice, cenných papírů navázaných na pojistné smlouvy a společností obchodujících s deriváty. |
| --- | --- |

f)

jiné nástroje strukturovaného financování, které nejsou zahrnuty v předchozích písmenech a) až e), včetně strukturovaných krytých dluhopisů, jednotek pro strukturované investice, cenných papírů navázaných na pojistné smlouvy a společností obchodujících s deriváty.

3.   V příslušných případech ratingová agentura rovněž uvede, do které podkategorie aktiv každý hodnocený nástroj patří, a to v příloze I části 2 tabulce 1 poli 34.

4.   Kód země nástroje strukturovaného financování se vykáže v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 a jde o kód země, v níž má domicil většina podkladových aktiv. Pokud není možné určit zemi, v níž má domicil většina podkladových aktiv, hodnocený nástroj se klasifikuje jako „mezinárodní“.

Článek 6

Ratingy států a veřejných financí

1.   Ratingové agentury při předkládání údajů o ratingu států a veřejných subjektů a nadnárodních organizací a jejich emitovaném dluhu klasifikují tyto údaje do jednoho z těchto sektorů:

| a) | stát, je-li hodnoceným subjektem stát nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, stát nebo zvláštní účelový subjekt pro stát podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na stát; |
| --- | --- |

a)

stát, je-li hodnoceným subjektem stát nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, stát nebo zvláštní účelový subjekt pro stát podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na stát;

| b) | regionální či místní orgán, je-li hodnoceným subjektem regionální či místní orgán nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, regionální či místní orgán nebo účelový subjekt pro regionální či místní orgán podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na regionální či místní orgán; |
| --- | --- |

b)

regionální či místní orgán, je-li hodnoceným subjektem regionální či místní orgán nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, regionální či místní orgán nebo účelový subjekt pro regionální či místní orgán podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na regionální či místní orgán;

| c) | mezinárodní finanční instituce uvedená v čl. 3 odst. 1 písm. v) bodě iii) nařízení (ES) č. 1060/2009; |
| --- | --- |

c)

mezinárodní finanční instituce uvedená v čl. 3 odst. 1 písm. v) bodě iii) nařízení (ES) č. 1060/2009;

| d) | nadnárodní organizace, např. instituce, které nejsou zahrnuty v písmenu c) a jsou zřízeny, vlastněny a ovládány více než jedním akcionářem svrchované vlády státu, včetně organizací uvedených v oddílu U přílohy I nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (8); |
| --- | --- |

d)

nadnárodní organizace, např. instituce, které nejsou zahrnuty v písmenu c) a jsou zřízeny, vlastněny a ovládány více než jedním akcionářem svrchované vlády státu, včetně organizací uvedených v oddílu U přílohy I nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (8);

| e) | veřejné subjekty včetně subjektů uvedených v oddílech O, P a Q přílohy I nařízení (ES) č. 1893/2006. |
| --- | --- |

e)

veřejné subjekty včetně subjektů uvedených v oddílech O, P a Q přílohy I nařízení (ES) č. 1893/2006.

2.   Pokud v případě mezinárodních finančních institucí nebo nadnárodních organizací uvedených v odst. 1 písm. c) a d) nelze identifikovat žádnou konkrétní zemi jako zemi emise, hodnocený emitent se klasifikuje v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 jako „mezinárodní“.

Článek 7

Jiné finanční nástroje

Ratingy nebo ratingové výhledy vydané pro finanční nástroj definovaný v čl. 3 odst. 1 písm. k) nařízení (ES) č. 1060/2009, který nelze klasifikovat jako podnikové emise podle čl. 4 odst. 2 tohoto nařízení, jako nástroje strukturovaného financování podle článku 5 tohoto nařízení nebo jako emise státu a veřejných subjektů podle článku 6 tohoto nařízení se vykazují v rámci kategorie jiných finančních nástrojů.

Článek 8

Předkládání informací pro účely zveřejnění na ERP

1.   Ratingové agentury předkládají údaje o všech ratinzích a ratingových výhledech podle čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 pokaždé, když vydávají či přejímají rating nebo ratingový výhled, které nejsou poskytnuty výlučně investorům za poplatek.

2.   Ratingy a ratingové výhledy uvedené v odstavci 1, vydané mezi 20:00:00 středoevropského času (SEČ) (9) jednoho dne a 19:59:59 SEČ dne následujícího, se předkládají do 21:59:59 SEČ následujícího dne.

3.   Současně s každým ratingem nebo ratingovým výhledem vykázaným v souladu s odstavcem 1 se předloží tisková zpráva uvedená v příloze I oddílu D části I bodě 5 nařízení (ES) č. 1060/2009. Je-li tisková zpráva nejprve vydána a předložena v jiném jazyce než v angličtině, lze předložit také anglické znění, až bude k dispozici.

4.   U ratingů uvedených v čl. 6 odst. 1 písm. a), b) a c) se předloží také průvodní hodnotící zpráva uvedená v příloze I oddílu D části III bodě 1 nařízení (ES) č. 1060/2009. Je-li hodnotící zpráva nejprve vydána a předložena v jiném jazyce než v angličtině, lze předložit také anglické znění, až bude k dispozici.

Článek 9

Předkládání informací pro účely dohledu ze strany orgánu ESMA

1.   Jak je uvedeno v čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové agentury předloží údaje o všech ratinzích a ratingových výhledech, které byly vydány nebo přejaty nebo které byly vydány ve třetí zemi a přejaty nebyly, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 5, včetně informací o veškerých osobách nebo dluhových nástrojích, které byly předloženy k úvodnímu přezkoumání nebo předběžnému ratingu, jak je uvedeno v příloze I oddílu D části I bodě 6 nařízení (ES) č. 1060/2009.

2.   U ratingů a ratingových výhledů, na které se nepoužije článek 8, ratingové agentury předloží měsíčně ratingové údaje za předchozí kalendářní měsíc.

3.   Ratingová agentura, která má méně než 50 zaměstnanců a není součástí skupiny ratingových agentur, může předkládat ratingové údaje uvedené v odstavci 2 každé dva měsíce, pokud orgán ESMA vzhledem k povaze, složitosti a rozsahu vydávání jejích ratingů nevyžaduje měsíční předkládání zpráv. Tyto ratingové údaje se vztahují k předchozím dvěma kalendářním měsícům.

4.   Ratingové údaje uvedené v odstavci 2 se orgánu ESMA předkládají do 15 dnů od konce období, na které se vztahuje zpráva. Pokud v zemi, v níž má ratingová agentura sídlo, nebo v případě, že ratingová agentura předkládá zprávy jménem skupiny v souladu s čl. 1 odst. 4, v zemi, v níž má tato ratingová agentura sídlo, připadá na patnáctý den měsíce státní svátek, lhůta končí další pracovní den.

5.   Pokud nebyly během předcházejícího kalendářního měsíce vydány žádné ratingy ani ratingové výhledy uvedené v odstavci 1, ratingová agentura žádné údaje předkládat nemusí.

Článek 10

Předkládání informací pro účely historické výkonnosti

Ratingy, které byly vydány nebo přejaty nebo které byly vydány ve třetí zemi a přejaty nebyly, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 5, použije orgán ESMA k tomu, aby zpřístupnil informace o historické výkonnosti v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení.

Článek 11

Počáteční předkládání informací

1.   Ratingové agentury registrované nebo certifikované před 21. červnem 2015 připraví první zprávu, kterou předloží orgánu ESMA do 1. ledna 2016 a která bude obsahovat všechny tyto prvky:

| a) | informace o všech ratinzích a ratingových výhledech uvedených v článcích 8 a 9, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015; |
| --- | --- |

a)

informace o všech ratinzích a ratingových výhledech uvedených v článcích 8 a 9, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015;

| b) | ratingy a ratingové výhledy uvedené v článcích 8 a 9, které byly vydány v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015. |
| --- | --- |

b)

ratingy a ratingové výhledy uvedené v článcích 8 a 9, které byly vydány v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015.

2.   Ratingové agentury registrované a certifikované v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015 musí splňovat požadavky tohoto nařízení od 1. ledna 2016. V první zprávě v souladu s články 8 a 9 uvedou všechny ratingy a ratingové výhledy, které byly vydány ode dne registrace nebo certifikace.

3.   Ratingové agentury registrované a certifikované v období po 1. lednu 2016 musí splnit požadavky tohoto nařízení do tří měsíců ode dne registrace nebo certifikace. V první zprávě v souladu s články 8 a 9 předloží všechny ratingy a ratingové výhledy, které byly vydány ode dne registrace nebo certifikace.

4.   Kromě první zprávy uvedené v odstavcích 2 a 3 ratingová agentura certifikovaná po 21. červnu 2015 rovněž v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení předloží své informace o historické výkonnosti alespoň za posledních deset let přede dnem certifikace nebo v případě, že zahájila ratingovou činnost méně než deset let přede dnem certifikace, informace za období od okamžiku, kdy zahájila ratingovou činnost. Certifikované ratingové agentury nejsou povinny tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to vzhledem k jejich rozsahu a složitosti nebylo přiměřené.

Článek 12

Struktura údajů

1.   Ratingové agentury předloží orgánu ESMA zprávy obsahující kvalitativní údaje ve formátu upřesněném v tabulkách v části 1 přílohy I společně s první zprávou s ratingovými údaji v souladu s článkem 11. Veškeré změny těchto zpráv s kvalitativními údaji se ihned nahlásí do systému ESMA jako aktualizace, a to předtím, než jsou orgánu ESMA předloženy ratingové údaje, které jsou těmito změnami dotčeny. Pokud ratingová agentura předkládá údaje jménem skupiny, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 4, lze orgánu ESMA předložit jediný soubor zpráv s kvalitativními údaji.

2.   Ratingové agentury předloží zprávy s ratingovými údaji uvedené v článcích 8, 9 a 11 ve formátu upřesněném v tabulkách v části 2 přílohy I.

Článek 13

Postupy předkládání informací

1.   Ratingové agentury předkládají zprávy s kvalitativními údaji a zprávy s ratingovými údaji uvedené v článku 12 v souladu s technickými pokyny, které jim poskytne orgán ESMA, a za použití systému orgánu ESMA pro předkládání informací.

2.   Ratingové agentury uchovávají soubory v elektronické podobě zaslané orgánu ESMA a soubory tímto orgánem obdržené po dobu alespoň pěti let. Tyto soubory musí být na požádání zpřístupněny orgánu ESMA.

3.   Pokud ratingová agentura odhalí v předložených údajích věcné chyby, příslušné údaje neprodleně opraví podle technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.

Článek 14

Zrušení a přechodná ustanovení

1.   S účinkem od 1. ledna 2016 se zrušují tato nařízení:

| a) | nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012; |
| --- | --- |

a)

nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012;

| b) | nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012. |
| --- | --- |

b)

nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012.

2.   Odkazy na nařízení uvedená v odstavci 1 se považují za odkazy na toto nařízení a vykládají se v souladu se srovnávací tabulkou uvedenou v příloze II.

3.   Údaje předložené orgánu ESMA v souladu s nařízeními uvedenými v odstavci 1 před 1. lednem 2016 se považují za údaje předložené v souladu s tímto nařízením a orgán ESMA je bude nadále používat v souladu s čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení.

Článek 15

Vstup v platnost

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Použije se ode dne 21. června 2015.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

V Bruselu dne 30. září 2014.

Za Komisi

předseda

José Manuel BARROSO

---

(1)  Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 1.

1

(2)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 ze dne 21. března 2012, kterým se doplňuje nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady, pokud jde o regulační technické standardy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují do centrálního archivu zřízeného Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy (Úř. věst. L 140, 30.5.2012, s. 17).

2

(3)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012 ze dne 21. března 2012, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro obsah a formát pravidelného předkládání ratingových údajů, jež má Evropský orgán pro cenné papíry a trhy požadovat od ratingových agentur (Úř. věst. L 140, 30.5.2012, s. 2).

3

(4)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84).

4

(5)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 462/2013 ze dne 21. května 2013, kterým se mění nařízení (ES) č. 1060/2009 o ratingových agenturách (Úř. věst. L 146, 31.5.2013, s. 1).

5

(6)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 32).

6

(7)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1).

7

(8)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 ze dne 20. prosince 2006, kterým se zavádí statistická klasifikace ekonomických činností NACE Revize 2 a kterým se mění nařízení Rady (EHS) č. 3037/90 a některá nařízení ES o specifických statistických oblastech (Úř. věst. L 393, 30.12.2006, s. 1).

8

(9)  SEČ zohledňuje změnu na letní středoevropský čas.

9

---

PŘÍLOHA I

ČÁST 1

SEZNAM POLÍ PRO SOUBOR KVALITATIVNÍCH ÚDAJŮ

Tabulka 1

Identifikace ratingové agentury a popis metodiky

Tato tabulka musí obsahovat prvky, které umožňují identifikaci ratingové agentury, která předkládá údaje, včetně právní identifikace, metodiky a použitých postupů.

Tato tabulka obsahuje jeden řádek pro každou ratingovou agenturu, která předkládá údaje.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury, která předkládá údaje. Stanoví ho orgán ESMA při registraci nebo certifikaci. | Povinný údaj | | Technická |
| 2 | Globální identifikační kód právnické osoby (LEI) ratingové agentury, která předkládá údaje | Kód LEI ratingové agentury, která soubor zasílá. | Povinný údaj | ISO 17442 | Veřejná |
| 3 | Název ratingové agentury | Název používaný k identifikaci ratingové agentury. Odpovídá názvu, který ratingová agentura použila při registraci a který používá ve všech ostatních postupech dohledu v kontaktu s orgánem ESMA. Pokud jeden člen skupiny ratingových agentur předkládá zprávu za celou skupinu, uvádí se název skupiny ratingových agentur. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 4 | Popis ratingové agentury | Stručný popis ratingové agentury. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 5 | Metodika ratingové agentury | Popis metodiky pro vydávání ratingů ratingové agentury. Ratingová agentura může popsat specifické rysy své metodiky pro vydávání ratingů. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 6 | Odkaz na internetovou stránku o metodice ratingové agentury | Odkaz na internetovou stránku ratingové agentury, která obsahuje veškeré informace týkající se metodik a popisy modelů a hlavních předpokladů pro vydávání ratingů. | Povinný údaj | Platný odkaz na internetovou stránku | Veřejná |
| 7 | Postupy pro vyžádané a nevyžádané ratingy | Popis postupu ratingové agentury, pokud jde o vyžádané a nevyžádané ratingy s účastí nebo bez účasti. Pokud existuje více než jeden postup, upřesní se příslušné druhy ratingů, které se vztahují ke každému postupu. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 8 | Postup pro ratingy dceřiných společností | Popis postupu, pokud jde o předkládání ratingů dceřiných společností. | Povinný údaj.
  Použije se pouze pro ratingové agentury, které vydávají ratingy podniků. | | Veřejná |
| 9 | Místní působnost předkládaných údajů | V případě, že je ratingová agentura součástí skupiny, měla by uvést, zda předkládá údaje týkající se všech ratingů vydaných skupinou (celosvětová působnost), či nikoli (pouze ratingy EU a přejaté ratingy). Pokud není pokrytí celosvětové, ratingová agentura vysvětlí, z jakého důvodu. U všech ostatních ratingových agentur by mělo být vykazováno jako „celosvětové“ („Y“). | Povinný údaj | Y – Ano
  N – Ne | Veřejná |
| 10 | Důvod pro jinou než celosvětovou působnost | Důvod, proč ratingová agentura, která je součástí skupiny, nevykazuje všechny ratingy dané skupiny. | Povinný údaj.
  Použije se v případě, že „Místní působnost předkládaných údajů“ = „N“. | | Veřejná |
| 11 | Definice selhání | Popisuje definici selhání podle ratingové agentury. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 12 | Internetový odkaz | Odkaz na domovskou stránku veřejných internetových stránek ratingové agentury. | Povinný údaj | Platný odkaz na internetovou stránku | Veřejná |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury, která předkládá údaje. Stanoví ho orgán ESMA při registraci nebo certifikaci.

Povinný údaj

Technická

2

Globální identifikační kód právnické osoby (LEI) ratingové agentury, která předkládá údaje

Kód LEI ratingové agentury, která soubor zasílá.

Povinný údaj

ISO 17442

Veřejná

3

Název ratingové agentury

Název používaný k identifikaci ratingové agentury. Odpovídá názvu, který ratingová agentura použila při registraci a který používá ve všech ostatních postupech dohledu v kontaktu s orgánem ESMA. Pokud jeden člen skupiny ratingových agentur předkládá zprávu za celou skupinu, uvádí se název skupiny ratingových agentur.

Povinný údaj

Veřejná

4

Popis ratingové agentury

Stručný popis ratingové agentury.

Povinný údaj

Veřejná

5

Metodika ratingové agentury

Popis metodiky pro vydávání ratingů ratingové agentury. Ratingová agentura může popsat specifické rysy své metodiky pro vydávání ratingů.

Povinný údaj

Veřejná

6

Odkaz na internetovou stránku o metodice ratingové agentury

Odkaz na internetovou stránku ratingové agentury, která obsahuje veškeré informace týkající se metodik a popisy modelů a hlavních předpokladů pro vydávání ratingů.

Povinný údaj

Platný odkaz na internetovou stránku

Veřejná

7

Postupy pro vyžádané a nevyžádané ratingy

Popis postupu ratingové agentury, pokud jde o vyžádané a nevyžádané ratingy s účastí nebo bez účasti. Pokud existuje více než jeden postup, upřesní se příslušné druhy ratingů, které se vztahují ke každému postupu.

Povinný údaj

Veřejná

8

Postup pro ratingy dceřiných společností

Popis postupu, pokud jde o předkládání ratingů dceřiných společností.

Povinný údaj.

Použije se pouze pro ratingové agentury, které vydávají ratingy podniků.

Veřejná

9

Místní působnost předkládaných údajů

V případě, že je ratingová agentura součástí skupiny, měla by uvést, zda předkládá údaje týkající se všech ratingů vydaných skupinou (celosvětová působnost), či nikoli (pouze ratingy EU a přejaté ratingy). Pokud není pokrytí celosvětové, ratingová agentura vysvětlí, z jakého důvodu. U všech ostatních ratingových agentur by mělo být vykazováno jako „celosvětové“ („Y“).

Povinný údaj

Y – Ano

N – Ne

Veřejná

10

Důvod pro jinou než celosvětovou působnost

Důvod, proč ratingová agentura, která je součástí skupiny, nevykazuje všechny ratingy dané skupiny.

Povinný údaj.

Použije se v případě, že „Místní působnost předkládaných údajů“ = „N“.

Veřejná

11

Definice selhání

Popisuje definici selhání podle ratingové agentury.

Povinný údaj

Veřejná

12

Internetový odkaz

Odkaz na domovskou stránku veřejných internetových stránek ratingové agentury.

Povinný údaj

Platný odkaz na internetovou stránku

Veřejná

Tabulka 2

Seznam druhů ratingu emitenta

Tuto tabulku je nutno vyplnit tehdy, pokud ratingová agentura vydává ratingy emitentů. Tato tabulka obsahuje jeden řádek pro každý druh ratingu, který ratingová agentura vydává na úrovni emitenta.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód druhu ratingu emitenta | Specifický identifikační kód pro každý druh ratingu emitenta, podle kterého lze hodnocený subjekt posuzovat. | Povinný údaj.
  Použije se, pokud ratingová agentura vydává ratingy emitenta. | | Technická |
| 2 | Název druhu ratingu emitenta | Název kategorie ratingu emitenta. | Povinný údaj | | Technická |
| 3 | Popis druhu ratingu emitenta | Popis kategorie hodnoceného dluhu. | Povinný údaj | | Technická |
| 4 | Norma druhu ratingu emitenta | Měl by rozlišovat druhy ratingu emitenta na: hlavní/celosvětový rating emitenta, druh ratingu dluhu (jednotlivé kategorie budou popsány v příloze I části 2 tabulce 2) a všech dalších ratingů dluhu emitenta. | Povinný údaj | IR – Hlavní rating emitenta
  DT – Rating dluhu
  OT – Ostatní | Technická |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód druhu ratingu emitenta

Specifický identifikační kód pro každý druh ratingu emitenta, podle kterého lze hodnocený subjekt posuzovat.

Povinný údaj.

Použije se, pokud ratingová agentura vydává ratingy emitenta.

Technická

2

Název druhu ratingu emitenta

Název kategorie ratingu emitenta.

Povinný údaj

Technická

3

Popis druhu ratingu emitenta

Popis kategorie hodnoceného dluhu.

Povinný údaj

Technická

4

Norma druhu ratingu emitenta

Měl by rozlišovat druhy ratingu emitenta na: hlavní/celosvětový rating emitenta, druh ratingu dluhu (jednotlivé kategorie budou popsány v příloze I části 2 tabulce 2) a všech dalších ratingů dluhu emitenta.

Povinný údaj

IR – Hlavní rating emitenta

DT – Rating dluhu

OT – Ostatní

Technická

Tabulka 3

Seznam kategorií dluhů

Tuto tabulku je nutno vyplnit tehdy, pokud ratingová agentura posuzuje kategorie dluhu nebo emise dluhů / dluhové nástroje (např.: seniorního nezajištěného dluhu, podřízeného nezajištěného dluhu, juniorního podřízeného nezajištěného dluhu). Tabulka obsahuje jeden řádek pro každý druh dluhu.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód klasifikace hodnoceného dluhu | Specifický identifikační kód pro každou kategorii dluhů užitou ke klasifikaci kategorií nebo emisí dluhů podniků a států. | Povinný údaj.
  Použije se, pokud ratingová agentura hodnotí kategorie dluhů podniků nebo států. | | Technická |
| 2 | Název klasifikace hodnoceného dluhu | Název kategorie hodnoceného dluhu. | Povinný údaj | | Technická |
| 3 | Popis klasifikace hodnoceného dluhu | Popis kategorie hodnoceného dluhu. | Povinný údaj | | Technická |
| 4 | Seniorita | Označuje senioritu kategorie dluhu hodnoceného emitenta nebo emise. | Nepovinný údaj | SEU – v případě, že dluh hodnoceného emitenta nebo emise náleží do kategorie seniorního nezajištěného dluhu
  SEO – v případě, že hodnocený emitent nebo emise náleží do kategorie seniorního dluhu jiného než SEU
  SB – v případě, že dluh hodnoceného emitenta nebo emise náleží do kategorie podřízeného dluhu | Technická |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód klasifikace hodnoceného dluhu

Specifický identifikační kód pro každou kategorii dluhů užitou ke klasifikaci kategorií nebo emisí dluhů podniků a států.

Povinný údaj.

Použije se, pokud ratingová agentura hodnotí kategorie dluhů podniků nebo států.

Technická

2

Název klasifikace hodnoceného dluhu

Název kategorie hodnoceného dluhu.

Povinný údaj

Technická

3

Popis klasifikace hodnoceného dluhu

Popis kategorie hodnoceného dluhu.

Povinný údaj

Technická

4

Seniorita

Označuje senioritu kategorie dluhu hodnoceného emitenta nebo emise.

Nepovinný údaj

SEU – v případě, že dluh hodnoceného emitenta nebo emise náleží do kategorie seniorního nezajištěného dluhu

SEO – v případě, že hodnocený emitent nebo emise náleží do kategorie seniorního dluhu jiného než SEU

SB – v případě, že dluh hodnoceného emitenta nebo emise náleží do kategorie podřízeného dluhu

Technická

Tabulka 4

Seznam druhů emisí/programů

Tuto tabulku je nutno vyplnit tehdy, pokud ratingová agentura posuzuje emise dluhů / finančních nástrojů. Ratingová agentura uvede seznam všech druhů emisí nebo programů, v jejichž rámci jsou dluhy vydávány (např. cenné papíry, střednědobé cenné papíry, dluhopisy, komerční papíry). Tabulka obsahuje jeden řádek pro každý takový druh programu nebo emise.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód druhu emise/programu | Specifický identifikační kód pro každou emisi/program užitý pro klasifikaci ratingů emisí. | Povinný údaj.
  Použije se, pokud ratingová agentura hodnotí emise podniků nebo států. | | Technická |
| 2 | Název druhu emise/programu | Název emise/programu. | Povinný údaj | | Technická |
| 3 | Popis druhu emise/programu | Popis emise/programu. | Povinný údaj | | Technická |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód druhu emise/programu

Specifický identifikační kód pro každou emisi/program užitý pro klasifikaci ratingů emisí.

Povinný údaj.

Použije se, pokud ratingová agentura hodnotí emise podniků nebo států.

Technická

2

Název druhu emise/programu

Název emise/programu.

Povinný údaj

Technická

3

Popis druhu emise/programu

Popis emise/programu.

Povinný údaj

Technická

Tabulka 5

Seznam hlavních analytiků

Tato tabulka obsahuje seznam všech hlavních analytiků, kteří působí v Unii. Pokud hlavní analytik pracoval jako hlavní analytik v různých časových obdobích (s časovými prodlevami), pak by měl být v tabulce uveden vícekrát – jednou za každé období, kdy byl jmenován hlavním analytikem. Den zahájení a ukončení přidělení do funkce se u téhož hlavního analytika nesmí překrývat. Tabulka obsahuje jeden řádek pro každého hlavního analytika a jednotlivá funkční období.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Interní identifikační kód hlavního analytika | Interní specifický identifikační kód zaměstnance, který je ratingovou agenturou jmenován do funkce analytika. | Povinný údaj | | Pouze dohled |
| 2 | Jméno hlavního analytika | Celé jméno hlavního analytika. | Povinný údaj | | Pouze dohled |
| 3 | Den zahájení činnosti hlavního analytika | Den, kdy zaměstnanec začal působit ve funkci hlavního analytika. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) | Pouze dohled |
| 4 | Den, kdy zaměstnanec přestal působit ve funkci hlavního analytika. | Pokud zaměstnanec stále působí ve funkci hlavního analytika, mělo by to být uvedeno ve formátu 9999-01-01. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01 | Pouze dohled |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Interní identifikační kód hlavního analytika

Interní specifický identifikační kód zaměstnance, který je ratingovou agenturou jmenován do funkce analytika.

Povinný údaj

Pouze dohled

2

Jméno hlavního analytika

Celé jméno hlavního analytika.

Povinný údaj

Pouze dohled

3

Den zahájení činnosti hlavního analytika

Den, kdy zaměstnanec začal působit ve funkci hlavního analytika.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD)

Pouze dohled

4

Den, kdy zaměstnanec přestal působit ve funkci hlavního analytika.

Pokud zaměstnanec stále působí ve funkci hlavního analytika, mělo by to být uvedeno ve formátu 9999-01-01.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

Pouze dohled

Tabulka 6

Ratingová stupnice

Tato tabulka obsahuje popis všech ratingových stupnic používaných ratingovými agenturami pro vydávání ratingů, které mají být vykazovány podle tohoto nařízení. Ratingové agentury používají pro každou ratingovou stupnici jeden řádek. Pro každou vykazovanou ratingovou stupnici lze vykazovat informace o jedné nebo více ratingových kategoriích v dílčí tabulce „Kategorie“ a přibližně jeden nebo více stupňů lze vykazovat v dílčí zprávě „Stupně“

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové stupnice | Specificky identifikuje konkrétní ratingovou stupnici ratingové agentury. | Povinný údaj | | Technická |
| 2 | Den začátku platnosti ratingové stupnice | Den, odkdy začíná ratingová stupnice platit. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) | Veřejná |
| 3 | Den konce platnosti ratingové stupnice | Poslední den platnosti ratingové stupnice. Pro ratingovou stupnici, která je aktuálně platná, by měl být uváděn ve formátu 9999-01-01. | Povinný údaj | Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01 | Veřejná |
| 4 | Popis ratingové stupnice | Popis druhu ratingů zahrnutých ve stupnici, případně včetně místní působnosti. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 5 | Časový horizont | Označuje použitelnost ratingové stupnice podle časového horizontu. | Povinný údaj | L – pokud se ratingová stupnice používá pro dlouhodobé ratingy
  S – pokud se ratingová stupnice používá pro krátkodobé ratingy | Veřejná |
| 6 | Druh ratingu | Označuje použitelnost ratingové stupnice podle druhu ratingu. | Povinný údaj | C – pokud se ratingová stupnice používá pro ratingy podniků
  S – pokud se ratingová stupnice používá pro ratingy států a veřejných financí
  T – pokud se ratingová stupnice používá pro ratingy strukturovaného financování
  O – pokud se ratingová stupnice používá pro jiné finanční nástroje | Veřejná |
| 7 | Oblast působnosti ratingové stupnice | Stanoví, jestli se ratingová stupnice užívá pro vydávání předběžných ratingů, konečných ratingů nebo obojího. | Povinný údaj | PR – ratingová stupnice se používá pouze pro vydávání předběžných ratingů
  FR – ratingová stupnice se používá pouze pro vydávání konečných ratingů
  BT – ratingová stupnice se používá pro vydávání předběžných i konečných ratingů | Veřejná |
| 8 | Ratingová stupnice použitá pro centrální archiv (CEREP) | Uvádí, zda má být rating orgánem ESMA použit pro statistické výpočty centrálního archivu (CEREP).
  Pro jakékoli dané období lze použít pouze jednu ratingovou stupnici na kombinaci druhu ratingu a časového horizontu. | Povinný údaj | Y – Ano
  N – Ne | Technická |
| 9 | Kategorie | Hodnota ratingové kategorie | Pořadí ratingové kategorie na ratingové stupnici (kde 1 odpovídá kategorii, která představuje nejlepší bonitu). | Povinný údaj | Pořadové číslo je celé číslo s minimální hodnotou 1 a s maximální hodnotou 20. Hodnoty ratingových kategorií musí být po sobě jdoucí. Pro každý rating musí existovat minimálně jedna ratingová kategorie. | Veřejná |
| 10 | Označení ratingové kategorie | Označuje konkrétní ratingovou kategorii na ratingové stupnici. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 11 | Popis ratingové kategorie | Definice ratingové kategorie na ratingové stupnici. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 12 | Stupně | Hodnota stupně | Pořadí stupně na ratingové stupnici (kde 1 odpovídá stupni, který představuje nejlepší bonitu). | Povinný údaj | Hodnota stupně je celé číslo s minimální hodnotou 1 a s maximální hodnotou 99. Hodnoty musí být po sobě jdoucí. Pro každý rating musí existovat minimálně jeden ratingový stupeň. | Veřejná |
| 13 | Označení stupně | Označuje konkrétní stupeň na ratingové stupnici. Stupně podrobně informují o ratingové kategorii. | Povinný údaj | | Veřejná |
| 14 | Popis stupně | Popis stupně na ratingové stupnici. | Povinný údaj | | Veřejná |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód ratingové stupnice

Specificky identifikuje konkrétní ratingovou stupnici ratingové agentury.

Povinný údaj

Technická

2

Den začátku platnosti ratingové stupnice

Den, odkdy začíná ratingová stupnice platit.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD)

Veřejná

3

Den konce platnosti ratingové stupnice

Poslední den platnosti ratingové stupnice. Pro ratingovou stupnici, která je aktuálně platná, by měl být uváděn ve formátu 9999-01-01.

Povinný údaj

Formát data podle ISO 8601 (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

Veřejná

4

Popis ratingové stupnice

Popis druhu ratingů zahrnutých ve stupnici, případně včetně místní působnosti.

Povinný údaj

Veřejná

5

Časový horizont

Označuje použitelnost ratingové stupnice podle časového horizontu.

Povinný údaj

L – pokud se ratingová stupnice používá pro dlouhodobé ratingy

S – pokud se ratingová stupnice používá pro krátkodobé ratingy

Veřejná

6

Druh ratingu

Označuje použitelnost ratingové stupnice podle druhu ratingu.

Povinný údaj

C – pokud se ratingová stupnice používá pro ratingy podniků

S – pokud se ratingová stupnice používá pro ratingy států a veřejných financí

T – pokud se ratingová stupnice používá pro ratingy strukturovaného financování

O – pokud se ratingová stupnice používá pro jiné finanční nástroje

Veřejná

7

Oblast působnosti ratingové stupnice

Stanoví, jestli se ratingová stupnice užívá pro vydávání předběžných ratingů, konečných ratingů nebo obojího.

Povinný údaj

PR – ratingová stupnice se používá pouze pro vydávání předběžných ratingů

FR – ratingová stupnice se používá pouze pro vydávání konečných ratingů

BT – ratingová stupnice se používá pro vydávání předběžných i konečných ratingů

Veřejná

8

Ratingová stupnice použitá pro centrální archiv (CEREP)

Uvádí, zda má být rating orgánem ESMA použit pro statistické výpočty centrálního archivu (CEREP).

Pro jakékoli dané období lze použít pouze jednu ratingovou stupnici na kombinaci druhu ratingu a časového horizontu.

Povinný údaj

Y – Ano

N – Ne

Technická

9

Kategorie

Hodnota ratingové kategorie

Pořadí ratingové kategorie na ratingové stupnici (kde 1 odpovídá kategorii, která představuje nejlepší bonitu).

Povinný údaj

Pořadové číslo je celé číslo s minimální hodnotou 1 a s maximální hodnotou 20. Hodnoty ratingových kategorií musí být po sobě jdoucí. Pro každý rating musí existovat minimálně jedna ratingová kategorie.

Veřejná

10

Označení ratingové kategorie

Označuje konkrétní ratingovou kategorii na ratingové stupnici.

Povinný údaj

Veřejná

11

Popis ratingové kategorie

Definice ratingové kategorie na ratingové stupnici.

Povinný údaj

Veřejná

12

Stupně

Hodnota stupně

Pořadí stupně na ratingové stupnici (kde 1 odpovídá stupni, který představuje nejlepší bonitu).

Povinný údaj

Hodnota stupně je celé číslo s minimální hodnotou 1 a s maximální hodnotou 99. Hodnoty musí být po sobě jdoucí. Pro každý rating musí existovat minimálně jeden ratingový stupeň.

Veřejná

13

Označení stupně

Označuje konkrétní stupeň na ratingové stupnici. Stupně podrobně informují o ratingové kategorii.

Povinný údaj

Veřejná

14

Popis stupně

Popis stupně na ratingové stupnici.

Povinný údaj

Veřejná

ČÁST 2

SEZNAM POLÍ PRO SOUBOR RATINGOVÝCH ÚDAJŮ

Tabulka 1

Údaje popisující hodnocený subjekt/nástroj

V této tabulce jsou identifikovány a popsány všechny ratingy vydávané ratingovou agenturou, které mají být vykazovány v oblasti působnosti tohoto nařízení. Tabulka obsahuje jeden řádek pro každý jednotlivý rating, který má být vykazován. V příslušných případech lze u každého řádku ratingu vykazovat jednoho nebo více původců.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové agentury | Kód používaný k identifikaci ratingové agentury, která předkládá údaje. Stanoví ho orgán ESMA při registraci nebo certifikaci. | Povinný údaj | | Technická |
| 2 | Kód LEI ratingové agentury, která předkládá údaje | Kód LEI ratingové agentury, která soubor zasílá. | Povinný údaj | ISO 17442 | Veřejná |
| 3 | Kód LEI odpovědné ratingové agentury | Kód LEI ratingové agentury, která odpovídá za daný rating, tj. pro:






  — | rating vydaný v Unii, registrovaná ratingová agentura, která rating vydala, |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód ratingové agentury

Kód používaný k identifikaci ratingové agentury, která předkládá údaje. Stanoví ho orgán ESMA při registraci nebo certifikaci.

Povinný údaj

Technická

2

Kód LEI ratingové agentury, která předkládá údaje

Kód LEI ratingové agentury, která soubor zasílá.

Povinný údaj

ISO 17442

Veřejná

3

Kód LEI odpovědné ratingové agentury

Kód LEI ratingové agentury, která odpovídá za daný rating, tj. pro:

—

rating vydaný v Unii, registrovaná ratingová agentura, která rating vydala,

| — | přejatý rating, registrovaná ratingová agentura, která rating přejala, |
| --- | --- |

—

přejatý rating, registrovaná ratingová agentura, která rating přejala,

| — | rating vydaný certifikovanou ratingovou agenturou, tato certifikovaná ratingová agentura, |
| --- | --- |

—

rating vydaný certifikovanou ratingovou agenturou, tato certifikovaná ratingová agentura,

| — | rating vydaný ve třetí zemi, který však registrovaná ratingová agentura nepřejala, ratingová agentura třetí země, která rating vydala. |
| --- | --- |

—

rating vydaný ve třetí zemi, který však registrovaná ratingová agentura nepřejala, ratingová agentura třetí země, která rating vydala.

Povinný údaj

ISO 17442

Veřejná

4

Kód LEI ratingové agentury, která vydala rating

Kód LEI ratingové agentury, která rating vydala, tj. pro:

| — | rating vydaný v Unii, registrovaná ratingová agentura, |
| --- | --- |

—

rating vydaný v Unii, registrovaná ratingová agentura,

| — | přejatý rating, registrovaná ratingová agentura v třetí zemi, která přejatý rating vydala, |
| --- | --- |

—

přejatý rating, registrovaná ratingová agentura v třetí zemi, která přejatý rating vydala,

| — | rating vydaný certifikovanou ratingovou agenturou, tento certifikovaný subjekt, |
| --- | --- |

—

rating vydaný certifikovanou ratingovou agenturou, tento certifikovaný subjekt,

| — | rating vydaný ve třetí zemi, který však registrovaná ratingová agentura nepřejala, ratingová agentura třetí země, která rating vydala. |
| --- | --- |

—

rating vydaný ve třetí zemi, který však registrovaná ratingová agentura nepřejala, ratingová agentura třetí země, která rating vydala.

Povinný údaj

ISO 17442

Veřejná

5

Identifikační kód ratingu

Specifické označení ratingu, které zůstává v čase nezměněno. Identifikační kód ratingu je specifický ve všech zprávách podávaných orgánu ESMA.

Povinný údaj

Technická

6

Druh ratingu

Označuje, zda se jedná o rating podniku, státu, veřejných financí, o rating strukturovaného financování nebo o rating jiného finančního nástroje. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj

C – v případě, že se rating používá pro ratingy podniků

S – v případě, že se rating používá pro ratingy států

T – v případě, že se rating používá pro ratingy strukturovaného financování

O – v případě, že se rating používá pro jiné finanční nástroje

Veřejná

7

Druh ratingu pro jiné finanční nástroje

Popisuje druh hodnoceného finančního nástroje, který byl vykázán jako druh ratingu „O“.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „O“.

Pouze dohled

8

Předmět hodnocení

Stanoví, zda se rating týká subjektu / emitenta dluhopisů nebo emise dluhopisů hodnoceného subjektu / finančního nástroje.

Povinný údaj

ISR – rating se týká subjektu nebo emitenta dluhopisů

INT – rating se týká emise dluhopisů / finančního nástroje

Veřejná

9

Časový horizont

Označuje, zda se jedná o krátkodobý nebo dlouhodobý rating. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj

L – pokud se jedná o dlouhodobý rating

S – pokud se jedná o krátkodobý rating

Veřejná

10

Země

Kód země hodnoceného subjektu/nástroje.

Povinný údaj

Kód ISO 3166-1.

Kód „ZZ“ se použije k označení kategorie „mezinárodní“.

Veřejná

11

Měna

Označuje, zda je rating vyjádřen ve vztahu k domácí nebo zahraniční měně.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „C“ nebo „S“.

LC – v případě ratingu v domácí měně

FC – v případě ratingu v zahraniční měně

Veřejná

12

Kód LEI právnické osoby / emitenta

Kód LEI právnické osoby / emitenta. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj.

Použije se pouze v případě, že hodnocený subjekt je způsobilý k získání kódu LEI.

ISO 17442

Veřejná

13

Vnitrostátní daňové registrační číslo právnické osoby / emitenta

Specifické vnitrostátní daňové registrační číslo hodnoceného subjektu. Zůstává v čase nezměněno.

Nepovinný údaj.

V příslušných případech.

Veřejná

14

Identifikační číslo plátce daně z přidané hodnoty (DPH) právnické osoby / emitenta

Specifický vnitrostátní identifikační číslo DPH hodnoceného subjektu. Zůstává v čase nezměněno.

Nepovinný údaj.

V příslušných případech.

Veřejná

15

Identifikační kód banky (BIC) právnické osoby / emitenta

Specifický kód BIC hodnoceného subjektu. Zůstává v čase nezměněno.

Nepovinný údaj.

Použije se pouze pro subjekty představující finanční instituce („Odvětví“ = „FI“ nebo „IN“).

ISO 9362

Veřejná

16

Interní identifikační kód právnické osoby / emitenta

Specifický interní identifikační kód emitenta. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj

Pouze dohled

17

Název právnické osoby / emitenta

Obsahuje vhodný srozumitelný odkaz na právní název právnické osoby / emitenta.

Povinný údaj

Veřejná

18

Kód LEI mateřské společnosti právnické osoby / emitenta

Kód LEI mateřské společnosti. Vykazuje se pouze v případě, že hodnocený emitent je dceřinou společností jiného hodnoceného subjektu. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj.

Použije se, pokud je hodnocený subjekt / emitent dluhu dceřinou společností jiného hodnoceného subjektu.

ISO 17442

Veřejná

19

Interní identifikační kód mateřské společnosti právnické osoby / emitenta

Specifický interní identifikační kód mateřského společnosti subjektu/emitenta. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj.

Použije se, pokud je hodnocený subjekt dceřinou společností jiného hodnoceného subjektu.

Pouze dohled

20

Kód klasifikace územních statistických jednotek (NUTS) jednotky menší než stát

Identifikační kód města/regionu hodnocené obce / jednotky menší než stát.

Povinný údaj.

Použije se pouze tehdy, pokud je „Země“ součástí Unie a „Druh ratingu“ = „S“ a „Sektor“ = „SM“.

Nomenklatura Eurostatu: NUTS 1 až 3

Veřejná

21

ISIN

Mezinárodní identifikační číslo cenných papírů (ISIN) hodnoceného nástroje. Zůstává v čase nezměněno.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“ a v případě, že hodnocené nástroje mají přiděleno číslo ISIN.

ISO 6166

Veřejná

22

Specifický identifikační kód nástroje

Kombinace atributů nástroje, která specificky identifikuje daný nástroj.

Nepovinný údaj

Norma orgánu ESMA

Pouze dohled

23

Interní identifikační kód nástroje

Specifický kód k označení hodnoceného finančního nástroje. Zůstává v čase nezměněn.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Pouze dohled

24

Druh emise/programu

Uvádí druh emise/programu ratingu.

Nepovinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „C“ nebo „S“ a „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Platná hodnota „Identifikačního kódu druhu emise/programu“, která byla dříve vykázána v rámci „Seznamu druhů emisí/programů“

Veřejná

25

Druh ratingu emitenta

Stanoví druh ratingu emitenta.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „C“ a pro „Předmět hodnocení“ = „ISR“.

Platná hodnota „Identifikačního kódu druhu ratingu emitenta“, která byla dříve vykázána v rámci „Seznamu druhů ratingu emitenta“

Veřejná

26

Kategorie dluhu

Stanoví kategorii dluhu pro posuzované emise nebo dluhy.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „C“ nebo případně „S“ a „Předmět hodnocení“ = „ISR“ a „Druh ratingu emitenta“ = „DT“ nebo „Předmět hodnocení“ = „INT.

Platná hodnota „Identifikačního kódu klasifikace hodnoceného dluhu“, která byla již dříve vykázána v rámci „Seznamu kategorií dluhů“

Veřejná

27

Den emise

Stanoví den emise hodnoceného nástroje nebo emise dluhu. Zůstává v čase nezměněna.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Formát data podle ISO 8601: (RRRR-MM-DD).

Pouze dohled

28

Den splatnosti

Den splatnosti hodnoceného nástroje nebo emise dluhopisů.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Pokud je časově neomezený: 9999-01-01.

Formát data podle ISO 8601: (RRRR-MM-DD) nebo 9999-01-01

Pouze dohled

29

Nevypořádaný objem emise

Nevypořádaný objem emise při prvním vydání ratingu. Částka musí být uvedena v měně emise vykazované v položce „Kód měny nevypořádaného objemu emise“.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Pouze dohled

30

Kód měny nevypořádaného objemu emise

Kód měny hodnocené emise.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

ISO 4217

Pouze dohled

31

Odvětví

Kategorizace hodnoceného subjektu nebo emisí dluhopisů vykazovaných v rámci druhu „podnikového“ ratingu u finančních, pojišťovacích a nefinančních podniků.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „C“.

FI – pro rating finančních institucí včetně bank, makléřů a prodejců

IN – pro rating pojišťovacích institucí

CO – pro rating podniků, které nespadají pod „FI“ ani „IN“

Veřejná

32

Sektor

Uvádí podkategorie pro ratingy států a veřejných financí.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „S“.

SV – pro rating státu

SM – pro rating regionálních či místních orgánů

IF – pro rating mezinárodních finančních institucí

SO – pro rating nadnárodních organizací s výjimkou „IF“

PE – pro rating veřejnoprávních subjektů

Veřejná

33

Kategorie aktiv

Definuje hlavní kategorie aktiv pro ratingy strukturovaného financování.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“.

ABS – pro rating cenných papírů zajištěných aktivy

RMBS – pro rating cenných papírů zajištěných hypotékami na bydlení

CMBS – pro rating cenných papírů zajištěných hypotékami na nebytové nemovitosti

CDO – pro rating zajištěných dluhových závazků

ABCP – pro rating obchodních cenných papírů zajištěných aktivy

OTH – pro ostatní případy

Veřejná

34

Podkategorie aktiv

Definuje podkategorie aktiv pro ratingy strukturovaného financování.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“.

CCS – pokud je zvoleno ABS: cenné papíry zajištěné pohledávkami z kreditních karet

ALB – pokud je zvoleno ABS: cenné papíry zajištěné úvěrem na automobil

CNS – pokud je zvoleno ABS: cenný papír zajištěný spotřebitelským úvěrem

SME – pokud je zvoleno ABS: cenné papíry zajištěné úvěry malých a středních podniků

LES – pokud je zvoleno ABS: cenný papír zajištěný pronájmem fyzickým nebo právnickým osobám

HEL – pokud je zvoleno RMBS: neúčelové hypoteční úvěry

PRR – pokud je zvoleno RMBS: bonitní cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení NPR – pokud je zvoleno RMBS: nebonitní cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení

CFH – pokud je zvoleno CDO: hotovostní a hybridní CDO/CLO

SDO – pokud je zvoleno CDO: syntetické CDO/CLO

MVO – pokud je zvoleno CDO: CDO podle tržní hodnoty

SIV – pokud je zvoleno OTH: strukturované investiční jednotky

ILS – pokud je zvoleno OTH: cenné papíry navázané na pojistné smlouvy

DPC – pokud je zvoleno OTH: společnosti obchodující s deriváty

SCB – pokud je zvoleno OTH: strukturované kryté dluhopisy

OTH – jiné

Veřejná

35

Jiné podkategorie aktiv

Označuje jiné kategorie nebo podkategorie aktiv.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“ a „Podkategorie“ = „OTH“.

Pouze dohled

36

Klasifikace korporátních emisí

Klasifikace krytých dluhopisů.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „C“ a pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

BND – dluhopisy

CBR – kryté dluhopisy, které jsou uvedeny v čl. 52 odst. 4 směrnice 2009/65/ES a které splňují kritéria způsobilosti podle článku 129 nařízení (EU) č. 575/2013

OCB – jiné druhy krytých dluhopisů, pro které ratingová agentura použila konkrétní metodiky, modely nebo klíčové předpoklady pro vydávání ratingů pro kryté dluhopisy a které nejsou uvedeny v čl. 5 odst. 2 písm. b) tohoto nařízení

OTH – jiné druhy korporátních emisí, které nejsou uvedeny v čl. 5 odst. 2 písm. a), b) a c) tohoto nařízení

Veřejná

37

Jiné korporátní emise

Popisuje druh emise vykazovaný v kategorii jiných („OTH“) korporátních emisí.

Povinný údaj.

Použije se pro „Klasifikace korporátních emisí“ = „OTH“.

Pouze dohled

38

Kategorie tranše

Kategorie tranše.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“.

Veřejná

39

Číslo série / Identifikační kód programu

Pokud je emise v rámci téhož programu součástí série vícečetných emisí, musí uvádět specifické číslo série emise. Pro doplnění pole „Název programu/obchodu/emise“ je možno připojit identifikační číslo programu, pokud existuje.

Nepovinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“ nebo „Druh ratingu = „C“ a „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Veřejná

40

Název programu/obchodu/emise

Stanoví název programu/obchodu/emise užívaný v dokumentech veřejné emise

Nepovinný údaj.

Použije se pro „Předmět hodnocení“ = „INT“.

Veřejná

41

Původci

Interní identifikační kód původce

Specifický interní kód přiřazený ratingovou agenturou původci.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“.

V případě více původců, které nelze určit jednotlivě, by se měla vykázat hodnota „MULTIPLE“.

Pouze dohled

42

Kód LEI původce

Kód LEI původce.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“, a pokud „Interní identifikační kód původce“ není „MULTIPLE“.

ISO 17442

Pouze dohled

43

Kód BIC původce

Specifický kód BIC původce.

Nepovinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“, a pokud „Interní identifikační kód původce“ není „MULTIPLE“.

ISO 9362

Pouze dohled

44

Název původce

Obsahuje vhodný srozumitelný odkaz na právní název původce (nebo mateřské společnosti emitenta).

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“, a pokud „Interní identifikační kód původce“ není „MULTIPLE“.

Pouze dohled

45

Předchozí předběžný rating

Pro všechny nové ratingy uvádí, zda ratingová agentura před vydáním konečného ratingu vydala předběžný rating nebo počáteční přezkum.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „NEW“ v tabulce 2 části 2.

Y – Ano

N – Ne

Pouze dohled

46

Předchozí předběžný identifikační kód ratingu

Označuje identifikační kód ratingu předchozího vydaného předběžného ratingu nebo počátečního přezkumu. Hodnota v poli „Předchozí předběžný identifikační kód ratingu“ by měla odpovídat již vykázané hodnotě platného předběžného ratingu v poli „Identifikační kód ratingu“.

Povinný údaj.

Použije se pro „Předchozí předběžný rating“ = „Y“.

Pouze dohled

47

Ukazatel složitosti

Označuje stupeň složitosti přiřazený ratingu strukturovaného financování s ohledem na faktory, jako je počet původců, protistran, zemí, potřeba vyvíjet nové metody nebo nové inovativní rysy, úvěrové posílení, dále podkladová dokumentace, komplexní zajištění, jiné nebo nové jurisdikce a/nebo existence derivátových složek a další faktory, které může ratingová agentura považovat za relevantní při posuzování složitosti ratingové služby.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“.

S – standardní složitost

C – další složitost

Pouze dohled

48

Druh strukturované finanční transakce

Údaj o tom, zda se nástroj týká samostatné transakce nebo hlavního svěřenství.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „T“.

S – Samostatná transakce

M – Transakce hlavního svěřenství

Pouze dohled

49

Druh ratingu pro Evropskou ratingovou platformu (ERP)

Identifikuje ratingy, které spadají do oblasti působnosti platformy ERP na základě požadavků stanovených v článku 11a nařízení (ES) č. 1060/2009.

Povinný údaj

NXI – rating není vytvořen výlučně pro investory a není jim poskytován za poplatek

EXI – rating je vytvořen výlučně pro investory a je jim poskytován za poplatek

Technická

50

Relevantní pro statistický výpočet archivu CEREP

Uvádí, zda má být rating využit pro statistický výpočet centrálního archivu (CEREP).

Povinný údaj

Y – Ano

N – Ne

Technická

Tabulka 2

Údaje o jednotlivých ratingových činnostech

Tato tabulka obsahuje všechny ratingové činnosti, které jsou vydávány v souvislosti s ratingy vykazovanými v tabulce 1. Pokud jsou tiskové zprávy nebo hodnotící zprávy států vydávány ve více jazycích, může být u téže ratingové činnosti vykázáno více verzí tiskových zpráv nebo hodnotících zpráv států.

| č. | Název pole | Popis | Druh | Norma | Oblast působnosti |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Identifikační kód ratingové činnosti | Specifický identifikační kód ratingové činnosti. Identifikační kód ratingové činnosti musí být specifický pro každý vykazovaný rating. | Povinný údaj | | Technická |
| 2 | Identifikační kód ratingu | Specifický identifikační kód ratingu. | Povinný údaj | Mělo by se jednat o platnou hodnotu v poli „Identifikační kód ratingu“ vykazovanou v tabulce 1 části 2 | Technická |
| 3 | Datum a doba platnosti činnosti | Datum a doba platnosti činnosti. Musí se shodovat s koordinovaným světovým časem (UTC), kdy došlo ke zveřejnění činnosti nebo rozdělení upsáním. | Povinný údaj | Formát uvedení data a času podle ISO 8601: RRRR-MM-DD (HH:MM:SS) | Veřejná |
| 4 | Datum a čas sdělení činnosti | Datum a čas sdělení činnosti hodnocenému subjektu.
  Uvádí se v koordinovaném světovém čase (UTC). Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“. | Formát uvedení data a času podle ISO 8601: RRRR-MM-DD (HH:MM:SS) | Pouze dohled |
| 5 | Den rozhodnutí o činnosti | Uvádí den, kdy je rozhodnuto o činnosti.
  Uvádí se den předběžného schválení činnosti (např. ratingovým výborem), pokud se hodnocenému subjektu sděluje před konečným schválením.
  Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“. | Formát data podle ISO 8601: (RRRR-MM-DD) | Pouze dohled |
| 6 | Druh činnosti | Označuje druh činnosti uskutečněné ratingovou agenturou ve vztahu ke konkrétnímu ratingu. | Povinný údaj | OR – v případě vynikajícího ratingu (pouze v případě, že je rating vydáván poprvé)
  PR – v případě předběžného ratingu
  NW – v případě, že je rating vydán poprvé
  UP – v případě, že je rating aktualizován
  DG – v případě, že je rating snížen
  AF – v případě, že je rating potvrzen
  DF – v případě, že je hodnocenému emitentu nebo nástroji přidělen nebo odebrán status selhání a toto selhání nesouvisí s jinou ratingovou činností
  SP – v případě, že je rating pozastaven
  WD – v případě, že je rating odebrán
  OT – v případě, že je ratingu přidělen nebo odebrán status výhledu/trendu
  WR – v případě, že je ratingu přidělen nebo odebrán status sledování/přezkumu | Veřejná |
| 7 | Status výhledu, sledování, selhání | Danému ratingu je přidělen, zachován nebo odebrán status výhledu/pozastavení/selhání. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „OT“,“WR“, „DF“, „SP“ nebo „OR“. | P – status je přidělen
  M – status je zachován
  R – status je odebrán | Veřejná |
| 8 | Výhled | Označuje výhled/trend přidělený ratingu ratingovou agenturou v souladu s jejím relevantním postupem. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „OT“ a „OR“. | POS – v případě pozitivního výhledu
  NEG – v případě negativního výhledu
  EVO – v případě vyvíjejícího se nebo objevujícího se výhledu
  STA – v případě stabilního výhledu | Veřejná |
| 9 | Sledování/přezkum | Označuje status sledování nebo přezkumu přidělený ratingu ratingovou agenturou v souladu s jejím relevantním postupem. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „WR“ a „OR“. | POW – v případě pozitivního sledování/přezkumu
  NEW – v případě negativního sledování/přezkumu
  EVW – v případě vyvíjejícího se nebo objevujícího se sledování/přezkumu
  UNW – v případě sledování/přezkumu s nejistým výsledkem | Veřejná |
| 10 | Důvod sledování/přezkumu | Identifikuje důvod statusu sledování/přezkumu u ratingu. Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „WR“ a „OR“ a „Místo vydávání ratingů“ = „I“. | 1 – pokud je status sledování/přezkumu důsledkem změny metodik, modelů nebo klíčových předpokladů pro vydávání ratingů
  2 – pokud status sledování/přezkumu vyplývá z ekonomických, finančních nebo úvěrových důvodů
  3 – pokud status sledování/přezkumu má jiné důvody (např. odchod analytiků, výskyt střetu zájmů) | Veřejná |
| 11 | Důvod odebrání | Uvádí důvod odebrání. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „WD“. | 1 – v případě nesprávných či nedostatečných informací o emitentovi/emisi
  2 – v případě úpadku hodnoceného subjektu nebo restrukturalizace dluhu
  3 – v případě reorganizace hodnoceného subjektu (včetně fúze nebo akvizice hodnoceného subjektu)
  4 – v případě konce splatnosti dluhového cenného papíru nebo v případě, že dluh je umořen, splacen na požádání, předfinancován, zrušen
  5 – v případě automatické neplatnosti ratingu v důsledku obchodního modelu ratingové agentury (například vypršení platnosti ratingů platných na předem stanovené období)
  6 – v případě odebrání ratingu z jiných důvodů
  7 – v případě, že je rating ovlivněn okolnostmi stanovenými v některém z bodů uvedených v příloze I oddíle B bodě 3 nařízení (ES) č. 1060/2009)
  8 – v případě žádosti klienta | Veřejná |
| 12 | Jiný důvod odebrání | Pokud byl rating odebrán z jiných než uvedených důvodů, uveďte z jakých | Povinný údaj.
  Použije se pro „Důvod odebrání“ = 6. | | Pouze dohled |
| 13 | Označení selhání | Pokud je hodnocený subjekt nebo finanční nástroj v selhání či zbaven statutu selhání v důsledku jiné ratingové činnosti (tj. zvýšení nebo snížení). | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „AF“, „DG“, „UP“ nebo „OR“. | Y – Ano
  N – Ne | Veřejná |
| 14 | Důvod pozastavení | Uvádí důvod pozastavení. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „SP“. | | Veřejná |
| 15 | Identifikační kód ratingové stupnice | Označuje ratingovou stupnici použitou pro vydání ratingové činnosti. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „NW“ nebo „UP“ nebo „AF“ nebo „DG“ nebo „PR“ nebo „OR“. | Platná hodnota „Identifikační kód ratingové stupnice“, již dříve vykázaná v tabulce „Ratingová stupnice“ | Veřejná |
| 16 | Hodnota ratingu | Hodnota stupně přidělená ratingovou agenturou na základě ratingové činnosti. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh činnosti“ = „NW“ nebo „UP“ nebo „AF“ nebo „DG“ nebo „PR“ nebo „OR“. | Platná hodnota „Hodnota stupně“, již dříve vykázaná v tabulce „Ratingová stupnice“ | Veřejná |
| 17 | Místo vydávání ratingů | Uvádí místo vydávání ratingů podle: ratingů vydaných v Unii registrovanou ratingovou agenturou, ratingů vydaných ratingovou agenturou třetí země, která patří do stejné skupiny ratingových agentur, a přejatých Unií, ratingů vydaných certifikovanou ratingovou agenturou nebo ratingů vydaných ratingovou agenturou třetí země, která patří do stejné skupiny ratingových agentur, které však nebyly přejaty Unií. | Povinný údaj | I – vydaný v Unii
  E – přejatý
  T – vydaný v třetí zemi certifikovanou ratingovou agenturou
  O – jiný (nepřejatý)
  N – není k dispozici (platný pouze před 1. 1. 2011) | Veřejná |
| 18 | Identifikační kód hlavního analytika | Specifický identifikační kód hlavního analytika odpovědného za rating. Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“. | Platná hodnota „Interní identifikační kód hlavního analytika“, již dříve vykázaná v seznamu hlavních analytiků „Seznam hlavních analytiků“ | Pouze dohled |
| 19 | Země hlavního analytika | Označuje zemi, kde měl odpovědný hlavní analytik sídlo při vydání ratingu. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“. | Kód ISO 3166-1. | Pouze dohled |
| 20 | Status vyžádání | Status vyžádání hodnoceného emitenta/subjektu. | Povinný údaj | S – pokud se jedná o vyžádaný rating
  U – pokud se jedná o nevyžádaný rating bez účasti
  P – pokud se jedná o nevyžádaný rating s účastí | Veřejná |
| 21 | Tisková zpráva | Tisková zpráva | Uvádí, zda byla k ratingové činnosti vydána tisková zpráva. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh ratingu pro ERP“ = „NXI“. | Y – Ano
  N – Ne. | Veřejná |
| 22 | Jazyk tiskové zprávy | Uvádí jazyk, ve kterém byla tisková zpráva vydána. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Tisková zpráva“ = „Y“. | ISO 639-1 | Veřejná |
| 23 | Název souboru tiskové zprávy | Uvádí název souboru, pod kterým byla tisková zpráva uvedena. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Tisková zpráva“ = „Y“. | Norma orgánu ESMA | Veřejná |
| 24 | Odkaz na tiskovou zprávu | Pokud je o ratingové činnosti vydána stejná tisková zpráva jako o jiné ratingové činnosti, měla by obsahovat hodnotu pole „Identifikační kód ratingové činnosti“ té činnosti, pro kterou byla společná tisková zpráva předložena poprvé. | Povinný údaj.
  Použije se pro tiskové zprávy, které se vztahují k více než jedné ratingové činnosti. | Platný „Identifikační kód ratingové činnosti“ | Technická |
| 25 | Hodnotící zpráva | Hodnotící zpráva | Uvádí, zda byla k dané ratingové činnosti vydána hodnotící zpráva. Použije se pouze pro ratingy států vykazované v podkategorii: „SV“ nebo „SM“ nebo „IF“. | Povinný údaj.
  Použije se pro „Druh ratingu“ = „S“ a „Sektor“ = „SV“ nebo „SM“ nebo „IF“ | Y – Ano
  N – Ne | Veřejná |
| 26 | Jazyk hodnotící zprávy | Uvádí jazyk, ve kterém byla hodnotící zpráva vydána. | Povinný údaj.
  Použije se, pokud pole „Hodnotící zpráva o státním dluhu“ = „Y“. | ISO 639-1 | Veřejná |
| 27 | Název souboru hodnotící zprávy | Uvádí název souboru, pod kterým byla hodnotící zpráva vykázána. | Povinný údaj.
  Použije se, pokud pole „Hodnotící zpráva o státním dluhu“ = „Y“. | Norma orgánu ESMA | Veřejná |
| 28 | Odkaz na hodnotící zprávu | Pokud je o ratingové činnosti vydána stejná hodnotící zpráva jako o jiné ratingové činnosti, měla by být uvedena hodnota v poli „Identifikační kód ratingové činnosti“ u té činnosti, pro kterou byla společná hodnotící zpráva předložena poprvé. | Nepovinný údaj | Platný „Identifikační kód ratingové činnosti“ | Technická |

č.

Název pole

Popis

Druh

Norma

Oblast působnosti

1

Identifikační kód ratingové činnosti

Specifický identifikační kód ratingové činnosti. Identifikační kód ratingové činnosti musí být specifický pro každý vykazovaný rating.

Povinný údaj

Technická

2

Identifikační kód ratingu

Specifický identifikační kód ratingu.

Povinný údaj

Mělo by se jednat o platnou hodnotu v poli „Identifikační kód ratingu“ vykazovanou v tabulce 1 části 2

Technická

3

Datum a doba platnosti činnosti

Datum a doba platnosti činnosti. Musí se shodovat s koordinovaným světovým časem (UTC), kdy došlo ke zveřejnění činnosti nebo rozdělení upsáním.

Povinný údaj

Formát uvedení data a času podle ISO 8601: RRRR-MM-DD (HH:MM:SS)

Veřejná

4

Datum a čas sdělení činnosti

Datum a čas sdělení činnosti hodnocenému subjektu.

Uvádí se v koordinovaném světovém čase (UTC). Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii.

Povinný údaj.

Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“.

Formát uvedení data a času podle ISO 8601: RRRR-MM-DD (HH:MM:SS)

Pouze dohled

5

Den rozhodnutí o činnosti

Uvádí den, kdy je rozhodnuto o činnosti.

Uvádí se den předběžného schválení činnosti (např. ratingovým výborem), pokud se hodnocenému subjektu sděluje před konečným schválením.

Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii.

Povinný údaj.

Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“.

Formát data podle ISO 8601: (RRRR-MM-DD)

Pouze dohled

6

Druh činnosti

Označuje druh činnosti uskutečněné ratingovou agenturou ve vztahu ke konkrétnímu ratingu.

Povinný údaj

OR – v případě vynikajícího ratingu (pouze v případě, že je rating vydáván poprvé)

PR – v případě předběžného ratingu

NW – v případě, že je rating vydán poprvé

UP – v případě, že je rating aktualizován

DG – v případě, že je rating snížen

AF – v případě, že je rating potvrzen

DF – v případě, že je hodnocenému emitentu nebo nástroji přidělen nebo odebrán status selhání a toto selhání nesouvisí s jinou ratingovou činností

SP – v případě, že je rating pozastaven

WD – v případě, že je rating odebrán

OT – v případě, že je ratingu přidělen nebo odebrán status výhledu/trendu

WR – v případě, že je ratingu přidělen nebo odebrán status sledování/přezkumu

Veřejná

7

Status výhledu, sledování, selhání

Danému ratingu je přidělen, zachován nebo odebrán status výhledu/pozastavení/selhání.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „OT“,“WR“, „DF“, „SP“ nebo „OR“.

P – status je přidělen

M – status je zachován

R – status je odebrán

Veřejná

8

Výhled

Označuje výhled/trend přidělený ratingu ratingovou agenturou v souladu s jejím relevantním postupem.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „OT“ a „OR“.

POS – v případě pozitivního výhledu

NEG – v případě negativního výhledu

EVO – v případě vyvíjejícího se nebo objevujícího se výhledu

STA – v případě stabilního výhledu

Veřejná

9

Sledování/přezkum

Označuje status sledování nebo přezkumu přidělený ratingu ratingovou agenturou v souladu s jejím relevantním postupem.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „WR“ a „OR“.

POW – v případě pozitivního sledování/přezkumu

NEW – v případě negativního sledování/přezkumu

EVW – v případě vyvíjejícího se nebo objevujícího se sledování/přezkumu

UNW – v případě sledování/přezkumu s nejistým výsledkem

Veřejná

10

Důvod sledování/přezkumu

Identifikuje důvod statusu sledování/přezkumu u ratingu. Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „WR“ a „OR“ a „Místo vydávání ratingů“ = „I“.

1 – pokud je status sledování/přezkumu důsledkem změny metodik, modelů nebo klíčových předpokladů pro vydávání ratingů

2 – pokud status sledování/přezkumu vyplývá z ekonomických, finančních nebo úvěrových důvodů

3 – pokud status sledování/přezkumu má jiné důvody (např. odchod analytiků, výskyt střetu zájmů)

Veřejná

11

Důvod odebrání

Uvádí důvod odebrání.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „WD“.

1 – v případě nesprávných či nedostatečných informací o emitentovi/emisi

2 – v případě úpadku hodnoceného subjektu nebo restrukturalizace dluhu

3 – v případě reorganizace hodnoceného subjektu (včetně fúze nebo akvizice hodnoceného subjektu)

4 – v případě konce splatnosti dluhového cenného papíru nebo v případě, že dluh je umořen, splacen na požádání, předfinancován, zrušen

5 – v případě automatické neplatnosti ratingu v důsledku obchodního modelu ratingové agentury (například vypršení platnosti ratingů platných na předem stanovené období)

6 – v případě odebrání ratingu z jiných důvodů

7 – v případě, že je rating ovlivněn okolnostmi stanovenými v některém z bodů uvedených v příloze I oddíle B bodě 3 nařízení (ES) č. 1060/2009)

8 – v případě žádosti klienta

Veřejná

12

Jiný důvod odebrání

Pokud byl rating odebrán z jiných než uvedených důvodů, uveďte z jakých

Povinný údaj.

Použije se pro „Důvod odebrání“ = 6.

Pouze dohled

13

Označení selhání

Pokud je hodnocený subjekt nebo finanční nástroj v selhání či zbaven statutu selhání v důsledku jiné ratingové činnosti (tj. zvýšení nebo snížení).

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „AF“, „DG“, „UP“ nebo „OR“.

Y – Ano

N – Ne

Veřejná

14

Důvod pozastavení

Uvádí důvod pozastavení.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „SP“.

Veřejná

15

Identifikační kód ratingové stupnice

Označuje ratingovou stupnici použitou pro vydání ratingové činnosti.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „NW“ nebo „UP“ nebo „AF“ nebo „DG“ nebo „PR“ nebo „OR“.

Platná hodnota „Identifikační kód ratingové stupnice“, již dříve vykázaná v tabulce „Ratingová stupnice“

Veřejná

16

Hodnota ratingu

Hodnota stupně přidělená ratingovou agenturou na základě ratingové činnosti.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh činnosti“ = „NW“ nebo „UP“ nebo „AF“ nebo „DG“ nebo „PR“ nebo „OR“.

Platná hodnota „Hodnota stupně“, již dříve vykázaná v tabulce „Ratingová stupnice“

Veřejná

17

Místo vydávání ratingů

Uvádí místo vydávání ratingů podle: ratingů vydaných v Unii registrovanou ratingovou agenturou, ratingů vydaných ratingovou agenturou třetí země, která patří do stejné skupiny ratingových agentur, a přejatých Unií, ratingů vydaných certifikovanou ratingovou agenturou nebo ratingů vydaných ratingovou agenturou třetí země, která patří do stejné skupiny ratingových agentur, které však nebyly přejaty Unií.

Povinný údaj

I – vydaný v Unii

E – přejatý

T – vydaný v třetí zemi certifikovanou ratingovou agenturou

O – jiný (nepřejatý)

N – není k dispozici (platný pouze před 1. 1. 2011)

Veřejná

18

Identifikační kód hlavního analytika

Specifický identifikační kód hlavního analytika odpovědného za rating. Měl by se předkládat pouze pro ratingy vydané v Unii.

Povinný údaj.

Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“.

Platná hodnota „Interní identifikační kód hlavního analytika“, již dříve vykázaná v seznamu hlavních analytiků „Seznam hlavních analytiků“

Pouze dohled

19

Země hlavního analytika

Označuje zemi, kde měl odpovědný hlavní analytik sídlo při vydání ratingu.

Povinný údaj.

Použije se pro „Místo vydávání ratingů“ = „I“.

Kód ISO 3166-1.

Pouze dohled

20

Status vyžádání

Status vyžádání hodnoceného emitenta/subjektu.

Povinný údaj

S – pokud se jedná o vyžádaný rating

U – pokud se jedná o nevyžádaný rating bez účasti

P – pokud se jedná o nevyžádaný rating s účastí

Veřejná

21

Tisková zpráva

Tisková zpráva

Uvádí, zda byla k ratingové činnosti vydána tisková zpráva.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu pro ERP“ = „NXI“.

Y – Ano

N – Ne.

Veřejná

22

Jazyk tiskové zprávy

Uvádí jazyk, ve kterém byla tisková zpráva vydána.

Povinný údaj.

Použije se pro „Tisková zpráva“ = „Y“.

ISO 639-1

Veřejná

23

Název souboru tiskové zprávy

Uvádí název souboru, pod kterým byla tisková zpráva uvedena.

Povinný údaj.

Použije se pro „Tisková zpráva“ = „Y“.

Norma orgánu ESMA

Veřejná

24

Odkaz na tiskovou zprávu

Pokud je o ratingové činnosti vydána stejná tisková zpráva jako o jiné ratingové činnosti, měla by obsahovat hodnotu pole „Identifikační kód ratingové činnosti“ té činnosti, pro kterou byla společná tisková zpráva předložena poprvé.

Povinný údaj.

Použije se pro tiskové zprávy, které se vztahují k více než jedné ratingové činnosti.

Platný „Identifikační kód ratingové činnosti“

Technická

25

Hodnotící zpráva

Hodnotící zpráva

Uvádí, zda byla k dané ratingové činnosti vydána hodnotící zpráva. Použije se pouze pro ratingy států vykazované v podkategorii: „SV“ nebo „SM“ nebo „IF“.

Povinný údaj.

Použije se pro „Druh ratingu“ = „S“ a „Sektor“ = „SV“ nebo „SM“ nebo „IF“

Y – Ano

N – Ne

Veřejná

26

Jazyk hodnotící zprávy

Uvádí jazyk, ve kterém byla hodnotící zpráva vydána.

Povinný údaj.

Použije se, pokud pole „Hodnotící zpráva o státním dluhu“ = „Y“.

ISO 639-1

Veřejná

27

Název souboru hodnotící zprávy

Uvádí název souboru, pod kterým byla hodnotící zpráva vykázána.

Povinný údaj.

Použije se, pokud pole „Hodnotící zpráva o státním dluhu“ = „Y“.

Norma orgánu ESMA

Veřejná

28

Odkaz na hodnotící zprávu

Pokud je o ratingové činnosti vydána stejná hodnotící zpráva jako o jiné ratingové činnosti, měla by být uvedena hodnota v poli „Identifikační kód ratingové činnosti“ u té činnosti, pro kterou byla společná hodnotící zpráva předložena poprvé.

Nepovinný údaj

Platný „Identifikační kód ratingové činnosti“

Technická

---

PŘÍLOHA II

Srovnávací tabulka

| Toto nařízení | Nařízení (EU) č. 446/2012 | Nařízení (EU) č. 448/2012 |
| --- | --- | --- |
| Čl. 1 odst. 1 | | Čl. 3 odst. 1 |
| Čl. 1 odst. 2 | Čl. 2 odst. 1 | Čl. 2 odst. 2 |
| Čl. 1 odst. 3 | Čl. 2 odst. 6 | |
| Čl. 1 odst. 4 | Čl. 2 odst. 2 | Čl. 2 odst. 3 |
| Čl. 1 odst. 5 | | Čl. 3 odst. 3 |
| Čl. 1 odst. 6 | | Čl. 3 odst. 2 |
| Čl. 2 odst. 1 | | Čl. 8 odst. 2 |
| Čl. 2 odst. 2 | | Čl. 8 odst. 3 |
| Článek 3 | Čl. 4 odst. 1 | Čl. 3 odst. 5 |
| Článek 4 | Čl. 4 odst. 3 | Článek 4 |
| Článek 5 | Čl. 4 odst. 2 | Článek 5 |
| Článek 6 | | Článek 6 |
| Článek 7 | | |
| Článek 8 | | |
| Čl. 9 odst. 1 | Čl. 3 odst. 2 | |
| Čl. 9 odst. 2 | Čl. 2 odst. 3 | |
| Čl. 9 odst. 3 | Čl. 2 odst. 4 | |
| Čl. 9 odst. 4 | Čl. 2 odst. 5 | |
| Čl. 9 odst. 5 | Čl. 3 odst. 3 | |
| Článek 10 | | |
| Čl. 11 odst. 1 až 3 | | |
| Čl. 11 odst. 4 | | Čl. 3 odst. 4 |
| Článek 12 | Čl. 3 odst. 1 a 4 | Čl. 2 odst. 1, článek 7 a čl. 8 odst. 1 |
| Článek 13 | Článek 5 | Článek 9, článek 10, článek 11, článek 12 a článek 13 |
| Článek 14 | | |
| Článek 15 | Článek 6 | Článek 14 |

Toto nařízení

Nařízení (EU) č. 446/2012

Nařízení (EU) č. 448/2012

Čl. 1 odst. 1

Čl. 3 odst. 1

Čl. 1 odst. 2

Čl. 2 odst. 1

Čl. 2 odst. 2

Čl. 1 odst. 3

Čl. 2 odst. 6

Čl. 1 odst. 4

Čl. 2 odst. 2

Čl. 2 odst. 3

Čl. 1 odst. 5

Čl. 3 odst. 3

Čl. 1 odst. 6

Čl. 3 odst. 2

Čl. 2 odst. 1

Čl. 8 odst. 2

Čl. 2 odst. 2

Čl. 8 odst. 3

Článek 3

Čl. 4 odst. 1

Čl. 3 odst. 5

Článek 4

Čl. 4 odst. 3

Článek 4

Článek 5

Čl. 4 odst. 2

Článek 5

Článek 6

Článek 6

Článek 7

Článek 8

Čl. 9 odst. 1

Čl. 3 odst. 2

Čl. 9 odst. 2

Čl. 2 odst. 3

Čl. 9 odst. 3

Čl. 2 odst. 4

Čl. 9 odst. 4

Čl. 2 odst. 5

Čl. 9 odst. 5

Čl. 3 odst. 3

Článek 10

Čl. 11 odst. 1 až 3

Čl. 11 odst. 4

Čl. 3 odst. 4

Článek 12

Čl. 3 odst. 1 a 4

Čl. 2 odst. 1, článek 7 a čl. 8 odst. 1

Článek 13

Článek 5

Článek 9, článek 10, článek 11, článek 12 a článek 13

Článek 14

Článek 15

Článek 6

Článek 14

---

| 6.1.2015 | CS | Úřední věstník Evropské unie | L 2/57 |
| --- | --- | --- | --- |

6.1.2015

CS

Úřední věstník Evropské unie

L 2/57

---

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/3

ze dne 30. září 2014,

kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro požadavky na zveřejňování informací o strukturovaných finančních nástrojích

(Text s významem pro EHP)

EVROPSKÁ KOMISE,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 8b odst. 3 třetí pododstavec uvedeného nařízení,

vzhledem k těmto důvodům:

| (1) | V souladu s článkem 8b nařízení (ES) č. 1060/2009 by investoři měli získávat dostatečné informace o kvalitě a výkonnosti svých podkladových aktiv, aby mohli provést informované posouzení bonity strukturovaných finančních nástrojů. Rovněž by se tím snížila závislost investorů na ratinzích a mělo by se usnadnit vydávání nevyžádaných ratingů. |
| --- | --- |

(1)

V souladu s článkem 8b nařízení (ES) č. 1060/2009 by investoři měli získávat dostatečné informace o kvalitě a výkonnosti svých podkladových aktiv, aby mohli provést informované posouzení bonity strukturovaných finančních nástrojů. Rovněž by se tím snížila závislost investorů na ratinzích a mělo by se usnadnit vydávání nevyžádaných ratingů.

| (2) | Toto nařízení by se mělo použít na všechny finanční nástroje či jiná aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí ve smyslu čl. 4 bodu 61 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (2) za podmínky, že emitent, původce nebo sponzor je usazen v Unii a za tímto účelem má v Unii své sídlo. Toto nařízení by se proto mělo vztahovat pouze na finanční nástroje nebo jiná aktiva vyplývající z transakce nebo systému transakcí, jímž je úvěrové riziko související s jednou expozicí či seskupením expozic rozloženo do jednotlivých tranší a který vykazuje znaky uvedené ve zmíněném článku. Proto by v souladu s uvedeným nařízením neměla být expozice, která vytváří přímou platební povinnost v rámci transakce nebo systému transakcí používaných k financování nebo řízení hmotných aktiv, považována za expozici vůči sekuritizaci, a to i když daná transakce nebo daný systém transakcí mají platební povinnosti s různou nadřízeností. |
| --- | --- |

(2)

Toto nařízení by se mělo použít na všechny finanční nástroje či jiná aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí ve smyslu čl. 4 bodu 61 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (2) za podmínky, že emitent, původce nebo sponzor je usazen v Unii a za tímto účelem má v Unii své sídlo. Toto nařízení by se proto mělo vztahovat pouze na finanční nástroje nebo jiná aktiva vyplývající z transakce nebo systému transakcí, jímž je úvěrové riziko související s jednou expozicí či seskupením expozic rozloženo do jednotlivých tranší a který vykazuje znaky uvedené ve zmíněném článku. Proto by v souladu s uvedeným nařízením neměla být expozice, která vytváří přímou platební povinnost v rámci transakce nebo systému transakcí používaných k financování nebo řízení hmotných aktiv, považována za expozici vůči sekuritizaci, a to i když daná transakce nebo daný systém transakcí mají platební povinnosti s různou nadřízeností.

| (3) | Oblast působnosti tohoto nařízení by se neměla omezovat na emise strukturovaných finančních nástrojů, které splňují požadavky klasifikace jako zajištění, ale měla by zahrnovat i jiné finanční nástroje a aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí, jako jsou nástroje peněžního trhu, včetně programů obchodních cenných papírů zajištěných aktivy. Kromě toho by se toto nařízení mělo použít na strukturované finanční nástroje s ratingy přiřazenými ratingovou agenturou registrovanou v Unii i na strukturované finanční nástroje bez takových ratingů. Do oblasti působnosti tohoto nařízení by měly spadat i soukromé a dvoustranné transakce, jakož i transakce, které nejsou nabízeny veřejnosti nebo nejsou přijaty k obchodování na regulovaném trhu. |
| --- | --- |

(3)

Oblast působnosti tohoto nařízení by se neměla omezovat na emise strukturovaných finančních nástrojů, které splňují požadavky klasifikace jako zajištění, ale měla by zahrnovat i jiné finanční nástroje a aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí, jako jsou nástroje peněžního trhu, včetně programů obchodních cenných papírů zajištěných aktivy. Kromě toho by se toto nařízení mělo použít na strukturované finanční nástroje s ratingy přiřazenými ratingovou agenturou registrovanou v Unii i na strukturované finanční nástroje bez takových ratingů. Do oblasti působnosti tohoto nařízení by měly spadat i soukromé a dvoustranné transakce, jakož i transakce, které nejsou nabízeny veřejnosti nebo nejsou přijaty k obchodování na regulovaném trhu.

| (4) | Toto nařízení obsahuje standardizované předlohy pro zveřejňování informací pro řadu kategorií tříd aktiv. Aniž je dotčena oblast působnosti tohoto nařízení a než orgán ESMA vypracuje požadavky na oznamovací povinnosti a než je Komise schválí, měly by se tyto standardizované předlohy pro zveřejňování informací a všechny oznamovací povinnosti podle tohoto nařízení vztahovat pouze na strukturované finanční nástroje zajištěné podkladovými aktivy, která jsou zařazena na seznam kategorií tříd podkladových aktiv upřesněný v tomto nařízení a která kromě toho nemají soukromou nebo dvoustrannou povahu. |
| --- | --- |

(4)

Toto nařízení obsahuje standardizované předlohy pro zveřejňování informací pro řadu kategorií tříd aktiv. Aniž je dotčena oblast působnosti tohoto nařízení a než orgán ESMA vypracuje požadavky na oznamovací povinnosti a než je Komise schválí, měly by se tyto standardizované předlohy pro zveřejňování informací a všechny oznamovací povinnosti podle tohoto nařízení vztahovat pouze na strukturované finanční nástroje zajištěné podkladovými aktivy, která jsou zařazena na seznam kategorií tříd podkladových aktiv upřesněný v tomto nařízení a která kromě toho nemají soukromou nebo dvoustrannou povahu.

| (5) | Při plnění požadavků tohoto nařízení by emitenti, původci a sponzoři měli dodržovat vnitrostátní právní předpisy a právní předpisy Unie upravující ochranu důvěrnosti informačních zdrojů a zpracování osobních údajů s cílem předejít možným porušením těchto právních předpisů. |
| --- | --- |

(5)

Při plnění požadavků tohoto nařízení by emitenti, původci a sponzoři měli dodržovat vnitrostátní právní předpisy a právní předpisy Unie upravující ochranu důvěrnosti informačních zdrojů a zpracování osobních údajů s cílem předejít možným porušením těchto právních předpisů.

| (6) | Emitent, původce a sponzor mohou určit subjekt odpovědný za oznamování informací na internetovou stránku, kterou zřídí orgán ESMA v souladu s čl. 8b odst. 4 nařízení (ES) č. 1060/2009 (internetová stránka pro strukturované finanční nástroje). Rovněž by mělo být možné zadat zajištění této oznamovací povinnosti jinému externímu subjektu, například obsluhovateli. Takovým postupem by neměla být dotčena odpovědnost emitenta, původce a sponzora podle tohoto nařízení. |
| --- | --- |

(6)

Emitent, původce a sponzor mohou určit subjekt odpovědný za oznamování informací na internetovou stránku, kterou zřídí orgán ESMA v souladu s čl. 8b odst. 4 nařízení (ES) č. 1060/2009 (internetová stránka pro strukturované finanční nástroje). Rovněž by mělo být možné zadat zajištění této oznamovací povinnosti jinému externímu subjektu, například obsluhovateli. Takovým postupem by neměla být dotčena odpovědnost emitenta, původce a sponzora podle tohoto nařízení.

| (7) | Orgán ESMA by měl na svých internetových stránkách sdělovat řadu technických pokynů k předkládání zpráv, týkajících se mimo jiné přenosu a formátu souborů, které mají předkládat emitenti, původci a sponzoři. Orgán ESMA by měl tyto technické pokyny k předkládání zpráv sdělit včas přede dnem uplatnění oznamovacích povinností stanovených v tomto nařízení s cílem umožnit emitentům, původcům, sponzorům a jiným zúčastněným stranám, aby měli dostatek času na vytvoření odpovídajících systémů a postupů podle technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA. |
| --- | --- |

(7)

Orgán ESMA by měl na svých internetových stránkách sdělovat řadu technických pokynů k předkládání zpráv, týkajících se mimo jiné přenosu a formátu souborů, které mají předkládat emitenti, původci a sponzoři. Orgán ESMA by měl tyto technické pokyny k předkládání zpráv sdělit včas přede dnem uplatnění oznamovacích povinností stanovených v tomto nařízení s cílem umožnit emitentům, původcům, sponzorům a jiným zúčastněným stranám, aby měli dostatek času na vytvoření odpovídajících systémů a postupů podle technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.

| (8) | Informace, které mají být poskytovány podle tohoto nařízení, by měly být sestaveny ve standardním formátu, aby umožňovaly automatické zpracování údajů na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje. Informace by měly být rovněž zveřejňovány ve formátu snadno přístupném pro kteréhokoli uživatele této internetové stránky. Orgán ESMA by měl zajistit, aby odvětvové příslušné orgány měly k této internetové stránce přístup a mohly plnit úkoly, které jsou jim uloženy podle nařízení (ES) č. 1060/2009. |
| --- | --- |

(8)

Informace, které mají být poskytovány podle tohoto nařízení, by měly být sestaveny ve standardním formátu, aby umožňovaly automatické zpracování údajů na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje. Informace by měly být rovněž zveřejňovány ve formátu snadno přístupném pro kteréhokoli uživatele této internetové stránky. Orgán ESMA by měl zajistit, aby odvětvové příslušné orgány měly k této internetové stránce přístup a mohly plnit úkoly, které jsou jim uloženy podle nařízení (ES) č. 1060/2009.

| (9) | Toto nařízení se opírá o návrh regulačních technických norem předložených orgánem ESMA Komisi podle článku 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (3). |
| --- | --- |

(9)

Toto nařízení se opírá o návrh regulačních technických norem předložených orgánem ESMA Komisi podle článku 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (3).

| (10) | Orgán ESMA uskutečnil otevřenou veřejnou konzultaci o návrhu regulačních technických norem, z něhož toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010. |
| --- | --- |

(10)

Orgán ESMA uskutečnil otevřenou veřejnou konzultaci o návrhu regulačních technických norem, z něhož toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010.

| (11) | Je zapotřebí přiměřená doba na to, aby se emitenti, původci a sponzoři strukturovaného finančního nástroje usazení v Unii mohli přizpůsobit a přijmout nezbytná opatření ke splnění požadavků tohoto nařízení a aby mohl orgán ESMA připravit internetovou stránku pro strukturované finanční nástroje, na níž by mělo probíhat zveřejňování informací požadované tímto nařízením. Toto nařízení by se tudíž mělo použít od 1. ledna 2017. Orgán ESMA by však měl sdělit potřebné technické pokyny k předkládání zpráv včas přede dnem použití tohoto nařízení. Je to nutné k tomu, aby emitenti, původci a sponzoři strukturovaného finančního nástroje usazení v Unii měli dostatek času na vytvoření odpovídajících systémů a postupů podle těchto technických pokynů s cílem zajistit úplné a správné předkládání zpráv a na zohlednění dalšího vývoje na finančních trzích v Unii, |
| --- | --- |

(11)

Je zapotřebí přiměřená doba na to, aby se emitenti, původci a sponzoři strukturovaného finančního nástroje usazení v Unii mohli přizpůsobit a přijmout nezbytná opatření ke splnění požadavků tohoto nařízení a aby mohl orgán ESMA připravit internetovou stránku pro strukturované finanční nástroje, na níž by mělo probíhat zveřejňování informací požadované tímto nařízením. Toto nařízení by se tudíž mělo použít od 1. ledna 2017. Orgán ESMA by však měl sdělit potřebné technické pokyny k předkládání zpráv včas přede dnem použití tohoto nařízení. Je to nutné k tomu, aby emitenti, původci a sponzoři strukturovaného finančního nástroje usazení v Unii měli dostatek času na vytvoření odpovídajících systémů a postupů podle těchto technických pokynů s cílem zajistit úplné a správné předkládání zpráv a na zohlednění dalšího vývoje na finančních trzích v Unii,

PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Oblast působnosti

Toto nařízení se použije na všechny strukturované finanční nástroje, jejichž emitent, původce nebo sponzor je usazen v Unii a které jsou emitovány po dni vstupu tohoto nařízení v platnost.

Článek 2

Vykazující subjekt

1.   Emitent, původce a sponzor strukturovaného finančního nástroje mohou určit jeden nebo více vykazujících subjektů, které zveřejňují informace požadované podle článků 3 a 4 a podle čl. 5 odst. 3 tohoto nařízení na internetové stránce uvedené v čl. 8b odst. 4 nařízení (ES) č. 1060/2009 („internetová stránka pro strukturované finanční nástroje“). Tyto subjekty zveřejňují požadované informace na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje v souladu s články 4 až 7 tohoto nařízení.

2.   Emitent, původce a sponzor strukturovaného finančního nástroje, který určil subjekt nebo subjekty podle odstavce 1, informuje orgán ESMA bez zbytečného prodlení o každém subjektu určeném podle uvedeného odstavce. Tímto určením není dotčena odpovědnost emitenta, původce a sponzora splnit požadavky článku 8b nařízení (ES) č. 1060/2009.

Článek 3

Předkládané informace

Jestliže je strukturovaný finanční nástroj zajištěn kterýmkoli z podkladových aktiv uvedených v článku 4, uvede vykazující subjekt na internetovou stránku pro strukturované finanční nástroje tyto informace:

| a) | informace na úrovni úvěrů prostřednictvím standardizovaných předloh pro zveřejňování informací obsažených v přílohách I až VII; |
| --- | --- |

a)

informace na úrovni úvěrů prostřednictvím standardizovaných předloh pro zveřejňování informací obsažených v přílohách I až VII;

| b) | v příslušných případech poskytne u strukturovaného finančního nástroje níže uvedené dokumenty včetně podrobného popisu kaskády plateb u tohoto nástroje:






  i) | konečný nabídkový dokument nebo prospekt spolu s doklady o uzavření transakce, včetně veškerých veřejných dokumentů uvedených v prospektu nebo upravujících mechanismus transakce a vyjma právních posudků, |
| --- | --- | --- |

b)

v příslušných případech poskytne u strukturovaného finančního nástroje níže uvedené dokumenty včetně podrobného popisu kaskády plateb u tohoto nástroje:

i)

konečný nabídkový dokument nebo prospekt spolu s doklady o uzavření transakce, včetně veškerých veřejných dokumentů uvedených v prospektu nebo upravujících mechanismus transakce a vyjma právních posudků,

| ii) | smlouvu o prodeji aktiv, smlouvu o postoupení, novaci nebo převodu a relevantní prohlášení o svěřenství, |
| --- | --- |

ii)

smlouvu o prodeji aktiv, smlouvu o postoupení, novaci nebo převodu a relevantní prohlášení o svěřenství,

| iii) | smlouvy o obsluze, náhradní obsluze, správě a řízení hotovosti, |
| --- | --- |

iii)

smlouvy o obsluze, náhradní obsluze, správě a řízení hotovosti,

| iv) | svěřeneckou listinu, zajišťovací listinu, dohodu o zastoupení, smlouvu s bankou o vedení účtu, smlouvu o zaručené investici a smlouvu o podmínkách či o rámci hlavního trustu či o použití hlavních definic, |
| --- | --- |

iv)

svěřeneckou listinu, zajišťovací listinu, dohodu o zastoupení, smlouvu s bankou o vedení účtu, smlouvu o zaručené investici a smlouvu o podmínkách či o rámci hlavního trustu či o použití hlavních definic,

| v) | relevantní dohody mezi věřiteli, dokumentaci swapů, smlouvy o podřízených úvěrech, smlouvy o úvěrech pro začínající podniky a dohody o likviditním příslibu, |
| --- | --- |

v)

relevantní dohody mezi věřiteli, dokumentaci swapů, smlouvy o podřízených úvěrech, smlouvy o úvěrech pro začínající podniky a dohody o likviditním příslibu,

| vi) | podkladovou dokumentaci nezbytnou pro pochopení dané transakce, |
| --- | --- |

vi)

podkladovou dokumentaci nezbytnou pro pochopení dané transakce,

| c) | jestliže prospekt není vypracován v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2003/71/ES (4), uvede shrnutí transakce nebo přehled hlavních prvků strukturovaného finančního nástroje, a to včetně:






  i) | struktury obchodu, |
| --- | --- | --- |

c)

jestliže prospekt není vypracován v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2003/71/ES (4), uvede shrnutí transakce nebo přehled hlavních prvků strukturovaného finančního nástroje, a to včetně:

i)

struktury obchodu,

| ii) | charakteristiky aktiv, peněžních toků, prvků úvěrového posílení a podpory likvidity, |
| --- | --- |

ii)

charakteristiky aktiv, peněžních toků, prvků úvěrového posílení a podpory likvidity,

| iii) | hlasovacích práv majitelů dluhopisu, vztahu mezi majiteli dluhopisu a ostatními zajištěnými věřiteli v transakci, |
| --- | --- |

iii)

hlasovacích práv majitelů dluhopisu, vztahu mezi majiteli dluhopisu a ostatními zajištěnými věřiteli v transakci,

| iv) | seznamu všech rozhodných hodnot a událostí uvedených v dokumentech předložených na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje v souladu s písmenem b), které by mohly mít významný dopad na výkonnost strukturovaných finančních nástrojů, |
| --- | --- |

iv)

seznamu všech rozhodných hodnot a událostí uvedených v dokumentech předložených na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje v souladu s písmenem b), které by mohly mít významný dopad na výkonnost strukturovaných finančních nástrojů,

| v) | strukturních diagramů obsahujících přehled transakce, peněžních toků a vlastnické struktury, |
| --- | --- |

v)

strukturních diagramů obsahujících přehled transakce, peněžních toků a vlastnické struktury,

| d) | zprávy pro investory obsahující informace obsažené v příloze VIII. |
| --- | --- |

d)

zprávy pro investory obsahující informace obsažené v příloze VIII.

Článek 4

Podkladová aktiva

Požadavky na informace stanovené v článku 3 se použijí na strukturované finanční nástroje zajištěné těmito podkladovými aktivy:

| a) | hypotečními úvěry na obytné nemovitosti: tato třída strukturovaných finančních nástrojů zahrnuje strukturované finanční nástroje zajištěné hypotečními úvěry první a druhé třídy a neúčelovými hypotečními úvěry. U této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze I; |
| --- | --- |

a)

hypotečními úvěry na obytné nemovitosti: tato třída strukturovaných finančních nástrojů zahrnuje strukturované finanční nástroje zajištěné hypotečními úvěry první a druhé třídy a neúčelovými hypotečními úvěry. U této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze I;

| b) | hypotečními úvěry na nebytové nemovitosti: tato třída strukturovaných finančních nástrojů zahrnuje strukturované finanční nástroje zajištěné úvěry na maloobchodní nebo kancelářské prostory, úvěry nemocnicím, úvěry na domy s pečovatelskou službou, skladovací zařízení, hotely, ošetřovatelská zařízení, průmyslové úvěry a úvěry na bytové domy. U této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze II; |
| --- | --- |

b)

hypotečními úvěry na nebytové nemovitosti: tato třída strukturovaných finančních nástrojů zahrnuje strukturované finanční nástroje zajištěné úvěry na maloobchodní nebo kancelářské prostory, úvěry nemocnicím, úvěry na domy s pečovatelskou službou, skladovací zařízení, hotely, ošetřovatelská zařízení, průmyslové úvěry a úvěry na bytové domy. U této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze II;

| c) | úvěry malým a středním podnikům: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze III; |
| --- | --- |

c)

úvěry malým a středním podnikům: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze III;

| d) | úvěry na pořízení auta: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze IV; |
| --- | --- |

d)

úvěry na pořízení auta: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze IV;

| e) | spotřebitelskými úvěry: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze V; |
| --- | --- |

e)

spotřebitelskými úvěry: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze V;

| f) | úvěry z kreditních karet: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze VI; |
| --- | --- |

f)

úvěry z kreditních karet: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze VI;

| g) | leasingem fyzickým osobám nebo podnikatelům: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze VII. |
| --- | --- |

g)

leasingem fyzickým osobám nebo podnikatelům: u této třídy strukturovaných finančních nástrojů se na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje uvádějí informace obsažené v předloze v příloze VII.

Článek 5

Četnost předkládání zpráv

1.   Informace uvedené v čl. 3 písm. a) a d) se zpřístupní čtvrtletně, nejpozději jeden měsíc po dni splatnosti úroku z dotyčného strukturovaného finančního nástroje.

2.   Informace uvedené v čl. 3 písm. b) a c) se předkládají neprodleně po emisi strukturovaného finančního nástroje.

3.   Vedle požadavků stanovených v odstavcích 1 a 2 platí následující:

| a) | jestliže pro strukturovaný finanční nástroj platí i požadavky stanovené v článku 17 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014 (5) o obchodování zasvěcené osoby a manipulaci s trhem (zneužívání trhu), zveřejní vykazující subjekt veškeré informace zveřejněné podle uvedeného článku následně bez prodlení i na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje; |
| --- | --- |

a)

jestliže pro strukturovaný finanční nástroj platí i požadavky stanovené v článku 17 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014 (5) o obchodování zasvěcené osoby a manipulaci s trhem (zneužívání trhu), zveřejní vykazující subjekt veškeré informace zveřejněné podle uvedeného článku následně bez prodlení i na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje;

| b) | jestliže se nepoužije ustanovení písmene a), zveřejní vykazující subjekt na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje neprodleně jakoukoli významnou změnu nebo událost ve kterémkoliv z níže uvedených případů:






  i) | porušení povinnosti stanovené v dokumentech poskytovaných podle čl. 3 písm. b); |
| --- | --- | --- |

b)

jestliže se nepoužije ustanovení písmene a), zveřejní vykazující subjekt na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje neprodleně jakoukoli významnou změnu nebo událost ve kterémkoliv z níže uvedených případů:

i)

porušení povinnosti stanovené v dokumentech poskytovaných podle čl. 3 písm. b);

| ii) | strukturální rysy, které mohou významně ovlivnit výkonnost strukturovaného finančního nástroje; |
| --- | --- |

ii)

strukturální rysy, které mohou významně ovlivnit výkonnost strukturovaného finančního nástroje;

| iii) | charakteristiky rizika spojeného se strukturovaným finančním nástrojem a podkladovými aktivy. |
| --- | --- |

iii)

charakteristiky rizika spojeného se strukturovaným finančním nástrojem a podkladovými aktivy.

Článek 6

Postupy předkládání zpráv

1.   Vykazující subjekt předkládá soubory s údaji v souladu se systémem předkládání zpráv na internetové stránce pro strukturované finanční nástroje a s technickými pokyny, které na svých internetových stránkách poskytne orgán ESMA.

2.   Orgán ESMA tyto technické pokyny na svých internetových stránkách zveřejní nejpozději dne 1. července 2016.

3.   Vykazující subjekt uloží soubory zaslané na internetovou stránku pro strukturované finanční nástroje a touto stránkou přijaté v elektronické podobě a uchová je po dobu nejméně pěti let. Vykazující subjekt nebo emitent, původce nebo sponzor tyto soubory na požádání poskytne odvětvovým příslušným orgánům vymezeným v čl. 3 odst. 1 písm. r) nařízení (ES) č. 1060/2009.

4.   Pokud vykazující subjekt nebo emitent, původce nebo sponzor zjistí věcné chyby v údajích, které byly poskytnuty na internetovou stránku pro strukturované finanční nástroje, příslušné údaje bez zbytečného prodlení opraví.

Článek 7

Předkládání zpráv mezi dnem vstupu v platnost a dnem použití

1.   Pokud jde o strukturované finanční nástroje emitované v době od vstupu tohoto nařízení v platnost do dne použití tohoto nařízení, emitent, původce a sponzor splní požadavky na předkládání zpráv stanovené v tomto nařízení jen ve vztahu ke strukturovaným finančním nástrojům, které ke dni použití tohoto nařízení dosud nejsou splaceny.

2.   Ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost do dne jeho použití nejsou emitent, původce a sponzor povinni informace požadované podle tohoto nařízení uchovávat.

Článek 8

Vstup v platnost

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Použije se ode dne 1. ledna 2017.

Ustanovení čl. 6 odst. 2 se však použije od dne vstupu tohoto nařízení v platnost.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

V Bruselu dne 30. září 2014.

Za Komisi

předseda

José Manuel BARROSO

---

(1)  Úř. věst. L 302, 17.11.2009, s. 1.

1

(2)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1).

2

(3)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84).

3

(4)  Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/71/ES ze dne 4. listopadu 2003 o prospektu, který má být zveřejněn při veřejné nabídce nebo přijetí cenných papírů k obchodování, a o změně směrnice 2001/34/ES (Úř. věst. L 345, 31.12.2003, s. 64).

4

(5)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 596/2014 ze dne 16. dubna 2014 o zneužívání trhu (nařízení o zneužívání trhu) a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/6/ES a směrnic Komise 2003/124/ES, 2003/125/ES a 2004/72/ES (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 1).

5

---

PŘÍLOHA I

Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných hypotečními úvěry na obytné nemovitosti

AKTIVA:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | Datum | Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Všechna data se uvádějí ve formátu RRRR-MM-DD. |
| Identifikační kód seskupení | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce. |
| Identifikační kód úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód (ID) jednotlivých úvěrů. ID úvěru by se v celém průběhu transakce nemělo měnit. |
| Původce | Statické | Textový | Věřitel, který poskytl původní úvěr. |
| Identifikační kód obsluhovatele | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr. |
| Identifikační kód příjemce úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód (ID) každého příjemce úvěrů (který nezobrazuje skutečné jméno) umožňující identifikovat příjemce, kteří mají v seskupení více úvěrů (například poskytnutí dalších úvěrů/druhé zástavní právo se uvádějí jako samostatné položky). Tento identifikační kód by se neměl v průběhu transakce měnit. |
| Identifikační kód nemovitosti | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód (ID) každé nemovitosti umožňující identifikovat nemovitosti, s nimiž souvisí více úvěrů v seskupení (například poskytnutí dalších úvěrů/druhé zástavní právo se uvádějí jako samostatné položky). |
| Informace o příjemci úvěrů |
| Zaměstnanecký status příjemce úvěru | Statické | Seznam | Zaměstnanecký status hlavního žadatele. |
| Hlavní příjem | Statické | Numerický | Hrubý roční hlavní příjem příjemce úvěru (bez nájemného), který byl předmětem posouzení. |
| Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu | Statické | Seznam | Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu. |
| Charakteristika úvěru |
| Datum vzniku úvěru | Statické | Datum/numerický | Den poskytnutí původního úvěru. |
| Den splatnosti úvěru | Dynamické | Datum/numerický | Den splatnosti úvěru. |
| Účel | Statické | Seznam | Účel úvěru. |
| Úvěrové období | Statické | Numerický | Původní smluvní období (počet měsíců). |
| Denominace měny úvěru | Statické | Seznam | Denominace měny úvěru. |
| Původní zůstatek | Statické | Numerický | Zůstatek původního úvěru (včetně poplatků). |
| Stávající zůstatek | Dynamické | Numerický | Výše nesplaceného úvěru k datu ukončení seskupení. Měla by zahrnovat všechny částky, které jsou zajištěny hypotečním úvěrem a budou v transakci klasifikovány jako jistina. |
| Metoda splácení | Statické | Seznam | Typ splácení jistiny. |
| Četnost plateb | Statické | Seznam | Četnost splatných plateb, tj. počet měsíců, které uplynou mezi jednotlivými platbami. |
| Splatná platba | Dynamické | Numerický | Pravidelná splatná smluvní platba (platba splatná v případě, že neplatí žádná jiná platební ujednání). |
| Typ splácení | Statické | Seznam | Typ splácení jistiny. |
| Úroková sazba |
| Druh úrokové sazby | Statické | Seznam | Druh úrokové sazby. |
| Index současné úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Index současné úrokové sazby (referenční úroková sazba, podle níž je nastavena hypoteční úroková sazba). |
| Současná úroková sazba | Dynamické | Numerický | Současná úroková sazba (v %). |
| Marže současné úrokové sazby | Dynamické | Numerický | Marže současné úrokové sazby (u úvěrů s pevnou sazbou se rovná současné úrokové sazbě, u úvěrů s plovoucí sazbou se jedná o marži nad indexovou sazbou (nebo pod ní, je-li hodnota uvedena jako záporná)). |
| Interval úpravy úrokové sazby | Dynamické | Numerický | Interval úpravy úrokové sazby v měsících (platí pro úvěry s plovoucí sazbou). |
| Marže 1. revize | Dynamické | Numerický | Marže (v %) úvěru ke dni první revize. |
| Den 1. revize úrokové sazby | Dynamické | Datum/numerický | Den příští změny úrokové sazby (např. změna diskontní marže, konec fixního období, nová fixace úvěru atd.; nejedná se o den příští fixace referenční sazby LIBOR). |
| Marže 2. revize | Dynamické | Numerický | Marže (v %) úvěru ke dni druhé revize. |
| Den 2. revize úrokové sazby | Dynamické | Datum/numerický | Den druhé změny úrokové sazby. |
| Marže 3. revize | Dynamické | Numerický | Marže (v %) úvěru ke dni třetí revize. |
| Den 3. revize úrokové sazby | Dynamické | Datum/numerický | Den třetí změny úrokové sazby. |
| Index zrevidované úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Index příští úrokové sazby. |
| Nemovitost a dodatečný kolaterál |
| Poštovní směrovací číslo nemovitosti | Statické | Textový/numerický | Musí být zadány minimálně první dva nebo tři znaky. |
| Druh nemovitosti | Statické | Seznam | Druh nemovitosti. |
| Původní poměr úvěru k hodnotě | Statické | Numerický | Původní posouzený poměr úvěru k hodnotě (LTV) původce. Je-li k zajištění úvěru zřízeno druhé zástavní právo, měl by být uveden kombinovaný nebo celkový LTV. |
| Výše ocenění | Statické | Numerický | Hodnota nemovitosti ke dni posledního poskytnutí úvěru před sekuritizací. Výše ocenění by měla být uvedena ve stejné měně jako úvěr. |
| Původní druh ocenění | Statické | Seznam | Druh ocenění při vzniku úvěru. |
| Den ocenění | Statické | Datum/numerický | Den posledního ocenění nemovitosti v době posledního poskytnutí úvěru před sekuritizací. |
| Současný poměr úvěru k hodnotě | Dynamické | Numerický | Současný poměr úvěru k hodnotě (LTV) původce. Je-li k zajištění úvěru zřízeno druhé zástavní právo, měl by být uveden kombinovaný nebo celkový LTV. |
| Výše současného ocenění | Dynamické | Numerický | Nejnovější výše ocenění (pokud bylo například ke dni převzetí zastaveného majetku provedeno více ocenění, mělo by být uvedeno nejnižší z nich). Výše ocenění by měla být uvedena ve stejné měně jako úvěr. |
| Druh současného ocenění | Dynamické | Seznam | Druh současného ocenění. |
| Den současného ocenění | Dynamické | Datum/numerický | Den nejnovějšího ocenění. |
| Informace o výkonnosti |
| Stav účtu | Dynamické | Seznam | Aktuální stav účtu. |
| Zůstatek po splatnosti | Dynamické | Numerický | Aktuální zůstatek částky po splatnosti. Částka po splatnosti je definována jako: celkové platby splatné k aktuálnímu dni MINUS celkové platby obdržené k aktuálnímu dni MINUS veškeré kapitalizované částky. Poplatky stanovené pro daný účet by se sem zahrnovat neměly. |
| Počet měsíců po splatnosti | Dynamické | Numerický | Počet měsíců, po které je daný úvěr po splatnosti (k datu ukončení seskupení) podle definice emitenta. |
| Částka po splatnosti před jedním měsícem | Dynamické | Numerický | Zůstatek po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) za předchozí měsíc. |
| Částka po splatnosti před dvěma měsíci | Dynamické | Numerický | Zůstatek po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) před dvěma měsíci. |
| Soudní řízení | Dynamické | Y/N | Označte, zda probíhají soudní řízení. |
| Den splacení | Dynamické | Datum/numerický | Den splacení účtu. |
| Selhání nebo realizace zástavy | Dynamické | Numerický | Celková částka v selhání před použitím výnosů z prodeje a vymožených prostředků. |
| Den selhání nebo realizace zástavy | Dynamické | Numerický | Den selhání nebo realizace zástavy. |
| Dolní limit prodejní ceny | Dynamické | Numerický | Cena dosažená při prodeji nemovitosti v případě realizace zástavy, zaokrouhlená dolů na nejbližších 10 000. |
| Ztráta z prodeje | Dynamické | Numerický | Celková ztráta bez zahrnutí poplatků, naběhlých úroků atd. po uplatnění výnosů z prodeje (bez poplatku za předčasné splacení, pokud je podřízen vymoženým částem jistiny). |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | Numerický | Kumulativní vymožené částky – relevantní pouze v případech, kdy došlo ke ztrátám. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Datum ukončení seskupení

Dynamické

Datum

Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Všechna data se uvádějí ve formátu RRRR-MM-DD.

Identifikační kód seskupení

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce.

Identifikační kód úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód (ID) jednotlivých úvěrů. ID úvěru by se v celém průběhu transakce nemělo měnit.

Původce

Statické

Textový

Věřitel, který poskytl původní úvěr.

Identifikační kód obsluhovatele

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr.

Identifikační kód příjemce úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód (ID) každého příjemce úvěrů (který nezobrazuje skutečné jméno) umožňující identifikovat příjemce, kteří mají v seskupení více úvěrů (například poskytnutí dalších úvěrů/druhé zástavní právo se uvádějí jako samostatné položky). Tento identifikační kód by se neměl v průběhu transakce měnit.

Identifikační kód nemovitosti

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód (ID) každé nemovitosti umožňující identifikovat nemovitosti, s nimiž souvisí více úvěrů v seskupení (například poskytnutí dalších úvěrů/druhé zástavní právo se uvádějí jako samostatné položky).

Informace o příjemci úvěrů

Zaměstnanecký status příjemce úvěru

Statické

Seznam

Zaměstnanecký status hlavního žadatele.

Hlavní příjem

Statické

Numerický

Hrubý roční hlavní příjem příjemce úvěru (bez nájemného), který byl předmětem posouzení.

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu

Statické

Seznam

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu.

Charakteristika úvěru

Datum vzniku úvěru

Statické

Datum/numerický

Den poskytnutí původního úvěru.

Den splatnosti úvěru

Dynamické

Datum/numerický

Den splatnosti úvěru.

Účel

Statické

Seznam

Účel úvěru.

Úvěrové období

Statické

Numerický

Původní smluvní období (počet měsíců).

Denominace měny úvěru

Statické

Seznam

Denominace měny úvěru.

Původní zůstatek

Statické

Numerický

Zůstatek původního úvěru (včetně poplatků).

Stávající zůstatek

Dynamické

Numerický

Výše nesplaceného úvěru k datu ukončení seskupení. Měla by zahrnovat všechny částky, které jsou zajištěny hypotečním úvěrem a budou v transakci klasifikovány jako jistina.

Metoda splácení

Statické

Seznam

Typ splácení jistiny.

Četnost plateb

Statické

Seznam

Četnost splatných plateb, tj. počet měsíců, které uplynou mezi jednotlivými platbami.

Splatná platba

Dynamické

Numerický

Pravidelná splatná smluvní platba (platba splatná v případě, že neplatí žádná jiná platební ujednání).

Typ splácení

Statické

Seznam

Typ splácení jistiny.

Úroková sazba

Druh úrokové sazby

Statické

Seznam

Druh úrokové sazby.

Index současné úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Index současné úrokové sazby (referenční úroková sazba, podle níž je nastavena hypoteční úroková sazba).

Současná úroková sazba

Dynamické

Numerický

Současná úroková sazba (v %).

Marže současné úrokové sazby

Dynamické

Numerický

Marže současné úrokové sazby (u úvěrů s pevnou sazbou se rovná současné úrokové sazbě, u úvěrů s plovoucí sazbou se jedná o marži nad indexovou sazbou (nebo pod ní, je-li hodnota uvedena jako záporná)).

Interval úpravy úrokové sazby

Dynamické

Numerický

Interval úpravy úrokové sazby v měsících (platí pro úvěry s plovoucí sazbou).

Marže 1. revize

Dynamické

Numerický

Marže (v %) úvěru ke dni první revize.

Den 1. revize úrokové sazby

Dynamické

Datum/numerický

Den příští změny úrokové sazby (např. změna diskontní marže, konec fixního období, nová fixace úvěru atd.; nejedná se o den příští fixace referenční sazby LIBOR).

Marže 2. revize

Dynamické

Numerický

Marže (v %) úvěru ke dni druhé revize.

Den 2. revize úrokové sazby

Dynamické

Datum/numerický

Den druhé změny úrokové sazby.

Marže 3. revize

Dynamické

Numerický

Marže (v %) úvěru ke dni třetí revize.

Den 3. revize úrokové sazby

Dynamické

Datum/numerický

Den třetí změny úrokové sazby.

Index zrevidované úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Index příští úrokové sazby.

Nemovitost a dodatečný kolaterál

Poštovní směrovací číslo nemovitosti

Statické

Textový/numerický

Musí být zadány minimálně první dva nebo tři znaky.

Druh nemovitosti

Statické

Seznam

Druh nemovitosti.

Původní poměr úvěru k hodnotě

Statické

Numerický

Původní posouzený poměr úvěru k hodnotě (LTV) původce. Je-li k zajištění úvěru zřízeno druhé zástavní právo, měl by být uveden kombinovaný nebo celkový LTV.

Výše ocenění

Statické

Numerický

Hodnota nemovitosti ke dni posledního poskytnutí úvěru před sekuritizací. Výše ocenění by měla být uvedena ve stejné měně jako úvěr.

Původní druh ocenění

Statické

Seznam

Druh ocenění při vzniku úvěru.

Den ocenění

Statické

Datum/numerický

Den posledního ocenění nemovitosti v době posledního poskytnutí úvěru před sekuritizací.

Současný poměr úvěru k hodnotě

Dynamické

Numerický

Současný poměr úvěru k hodnotě (LTV) původce. Je-li k zajištění úvěru zřízeno druhé zástavní právo, měl by být uveden kombinovaný nebo celkový LTV.

Výše současného ocenění

Dynamické

Numerický

Nejnovější výše ocenění (pokud bylo například ke dni převzetí zastaveného majetku provedeno více ocenění, mělo by být uvedeno nejnižší z nich). Výše ocenění by měla být uvedena ve stejné měně jako úvěr.

Druh současného ocenění

Dynamické

Seznam

Druh současného ocenění.

Den současného ocenění

Dynamické

Datum/numerický

Den nejnovějšího ocenění.

Informace o výkonnosti

Stav účtu

Dynamické

Seznam

Aktuální stav účtu.

Zůstatek po splatnosti

Dynamické

Numerický

Aktuální zůstatek částky po splatnosti. Částka po splatnosti je definována jako: celkové platby splatné k aktuálnímu dni MINUS celkové platby obdržené k aktuálnímu dni MINUS veškeré kapitalizované částky. Poplatky stanovené pro daný účet by se sem zahrnovat neměly.

Počet měsíců po splatnosti

Dynamické

Numerický

Počet měsíců, po které je daný úvěr po splatnosti (k datu ukončení seskupení) podle definice emitenta.

Částka po splatnosti před jedním měsícem

Dynamické

Numerický

Zůstatek po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) za předchozí měsíc.

Částka po splatnosti před dvěma měsíci

Dynamické

Numerický

Zůstatek po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) před dvěma měsíci.

Soudní řízení

Dynamické

Y/N

Označte, zda probíhají soudní řízení.

Den splacení

Dynamické

Datum/numerický

Den splacení účtu.

Selhání nebo realizace zástavy

Dynamické

Numerický

Celková částka v selhání před použitím výnosů z prodeje a vymožených prostředků.

Den selhání nebo realizace zástavy

Dynamické

Numerický

Den selhání nebo realizace zástavy.

Dolní limit prodejní ceny

Dynamické

Numerický

Cena dosažená při prodeji nemovitosti v případě realizace zástavy, zaokrouhlená dolů na nejbližších 10 000.

Ztráta z prodeje

Dynamické

Numerický

Celková ztráta bez zahrnutí poplatků, naběhlých úroků atd. po uplatnění výnosů z prodeje (bez poplatku za předčasné splacení, pokud je podřízen vymoženým částem jistiny).

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

Numerický

Kumulativní vymožené částky – relevantní pouze v případech, kdy došlo ke ztrátám.

INFORMACE O DLUHOPISECH:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Pole s údaji o cenných papírech nebo dluhopisech |
| Den hlášení | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu. Všechna data se uvádějí ve formátu RRRR-MM-DD. |
| Emitent | Statické | Text | Název emitenta, a případně série emise. |
| Čerpání v rámci likviditního příslibu | Dynamické | Y/N | Potvrďte, zda v období končícím k poslednímu dni splátky úroku došlo k čerpání v rámci likviditního příslibu. |
| Pole s údaji o kolaterálu |
| Rozhodná měření/poměry | Dynamické | Y/N | K aktuálnímu dni stanovení zjištěný stav různých měření a poměrů prodlení, rozmělnění, selhání, ztráty a podobných kolaterálových měření a poměrů, které jsou prováděny, resp. zjišťovány v souvislosti s předčasným umořením nebo jinou rozhodnou událostí. Nastala rozhodná událost? |
| Průměrná konstantní míra předčasného splácení | Dynamické | Numerický | Zpráva musí uvádět průměrnou hodnotu (Avg) konstantní míry předčasného splácení (Constant Pre-payment Rate, CPR) podkladových hypotečních úvěrů na obytné nemovitosti. V některých jurisdikcích může seskupení hypotečních úvěrů zahrnovat rovněž komerční úvěry. Průměrná rychlost CPR je částka vyjádřená jako anualizované procento jistiny předčasně splacené nad rámec řádných splátek. Průměrná rychlost CPR se vypočte tak, že se současný zůstatek jistiny hypotečního úvěru na obytné nemovitosti (tj. skutečný zůstatek) nejprve vydělí plánovaným zůstatkem jistiny tohoto úvěru za předpokladu, že nebyly uhrazeny žádné předčasné splátky (tj. že byly provedeny pouze řádné splátky). Tento podíl se následně umocní, přičemž mocnitelem je číslo dvanáct vydělené počtem měsíců uplynulých od emise. Průměrná rychlost CPR se pak stanoví tak, že se tento výsledek odečte od čísla jedna a vynásobí se stem (100). Tento výpočet je vyjádřen takto: |
| Kontaktní informace pro hlášení obchodů |
| Kontakt | Statické | Text | Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje. |
| Kontaktní informace | Statické | Text | Telefonní číslo a e-mailová adresa. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Pole s údaji o cenných papírech nebo dluhopisech

Den hlášení

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu. Všechna data se uvádějí ve formátu RRRR-MM-DD.

Emitent

Statické

Text

Název emitenta, a případně série emise.

Čerpání v rámci likviditního příslibu

Dynamické

Y/N

Potvrďte, zda v období končícím k poslednímu dni splátky úroku došlo k čerpání v rámci likviditního příslibu.

Pole s údaji o kolaterálu

Rozhodná měření/poměry

Dynamické

Y/N

K aktuálnímu dni stanovení zjištěný stav různých měření a poměrů prodlení, rozmělnění, selhání, ztráty a podobných kolaterálových měření a poměrů, které jsou prováděny, resp. zjišťovány v souvislosti s předčasným umořením nebo jinou rozhodnou událostí. Nastala rozhodná událost?

Průměrná konstantní míra předčasného splácení

Dynamické

Numerický

Zpráva musí uvádět průměrnou hodnotu (Avg) konstantní míry předčasného splácení (Constant Pre-payment Rate, CPR) podkladových hypotečních úvěrů na obytné nemovitosti. V některých jurisdikcích může seskupení hypotečních úvěrů zahrnovat rovněž komerční úvěry. Průměrná rychlost CPR je částka vyjádřená jako anualizované procento jistiny předčasně splacené nad rámec řádných splátek. Průměrná rychlost CPR se vypočte tak, že se současný zůstatek jistiny hypotečního úvěru na obytné nemovitosti (tj. skutečný zůstatek) nejprve vydělí plánovaným zůstatkem jistiny tohoto úvěru za předpokladu, že nebyly uhrazeny žádné předčasné splátky (tj. že byly provedeny pouze řádné splátky). Tento podíl se následně umocní, přičemž mocnitelem je číslo dvanáct vydělené počtem měsíců uplynulých od emise. Průměrná rychlost CPR se pak stanoví tak, že se tento výsledek odečte od čísla jedna a vynásobí se stem (100). Tento výpočet je vyjádřen takto:

Formula

Kontaktní informace pro hlášení obchodů

Kontakt

Statické

Text

Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje.

Kontaktní informace

Statické

Text

Telefonní číslo a e-mailová adresa.

INFORMACE O DLUHOPISECH PODLE TRANŠÍ:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Pole na úrovni tranše |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo) přidělené tranši cenných papírů zajištěných hypotečními úvěry na obytné nemovitosti (dále jen „RMBS“) vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/numerický | Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami. |
| Den splátky úroku | Dynamické | Datum | Periodické datum, na kdy je naplánována splátka úroku majitelům konkrétní tranše strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na obytné nemovitosti. |
| Den splátky jistiny | Dynamické | Datum | Periodické datum, na kdy je naplánována splátka jistiny majitelům konkrétní tranše strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na obytné nemovitosti. |
| Měna | Statické | Text | Jednotka (jednotky) měny, ve které je vykazován zůstatek (zůstatky) a platby na úrovni cenného papíru. |
| Referenční sazba | Statické | Seznam | Základní referenční úrokový index uvedený v nabídkovém dokumentu (např. tříměsíční sazba EURIBOR), vztahující se na konkrétní tranši strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na obytné nemovitosti. |
| Den emise dluhopisu | Statické | Datum | Den emise dluhopisu. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Pole na úrovni tranše

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo) přidělené tranši cenných papírů zajištěných hypotečními úvěry na obytné nemovitosti (dále jen „RMBS“) vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/numerický

Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami.

Den splátky úroku

Dynamické

Datum

Periodické datum, na kdy je naplánována splátka úroku majitelům konkrétní tranše strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na obytné nemovitosti.

Den splátky jistiny

Dynamické

Datum

Periodické datum, na kdy je naplánována splátka jistiny majitelům konkrétní tranše strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na obytné nemovitosti.

Měna

Statické

Text

Jednotka (jednotky) měny, ve které je vykazován zůstatek (zůstatky) a platby na úrovni cenného papíru.

Referenční sazba

Statické

Seznam

Základní referenční úrokový index uvedený v nabídkovém dokumentu (např. tříměsíční sazba EURIBOR), vztahující se na konkrétní tranši strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na obytné nemovitosti.

Den emise dluhopisu

Statické

Datum

Den emise dluhopisu.

---

PŘÍLOHA II

Údaje na úrovní úvěrů – Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných hypotečními úvěry na nebytové nemovitosti

ÚVĚR:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Identifikátory úvěru |
| Identifikační kód seskupení transakcí | Statické | Textový/numerický | Specifický název transakce nebo obchodu. |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | Datum | Aktuální datum ukončení seskupení nebo portfolia. |
| Den sekuritizace | Statické | Datum | Den emise obchodu – den první kotace dluhopisu. |
| Podmínky původního úvěru |
| Identifikační kód skupiny | Statické | Textový/numerický | Alfanumerický kód přiřazený každé skupině úvěrů v rámci emise. |
| Identifikační kód obsluhovatele úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační řetězec obsluhovatele úvěru přiřazený danému úvěru. |
| Identifikační kód nabídkového dokumentu | Statické | Textový/numerický | Specifické číslo nabídkového dokumentu nebo prospektu nebo název úvěrové transakce přidělené danému úvěru v rámci dané transakce nebo seskupení. |
| Sponzor úvěru | Statické | Textový/numerický | Sponzor úvěru. |
| Den vzniku úvěru | Statické | Datum | Den poskytnutí původního úvěru. |
| Měna úvěru | Statické | Seznam | Denominace měny úvěru. |
| Celkový zůstatek úvěru ke dni vzniku | Statické | Numerický | Celkový zůstatek úvěru v době jeho vzniku, který odpovídá 100 % facility v plném rozsahu, tj. sekuritizovaná i nesekuritizovaná/vlastněná a nevlastněná částka (v měně úvěru). |
| Původní úvěrové období | Statické | Numerický | Smluvní období (v měsících) ke dni vzniku. |
| Den začátku umořování | Statické | Datum | Den, kdy započne umořování celého úvěru (může se jednat o den předcházející dni sekuritizace). |
| Kód indexu úrokové sazby | Statické | Seznam | Index současné úrokové sazby (referenční úroková sazba, podle níž je nastavena hypoteční úroková sazba). |
| Původní úroková sazba úvěru | Statické | Numerický | Celková výsledná úroková sazba úvěru ke dni vzniku úvěru. U více tranší s různými úrokovými sazbami se použije vážený průměr sazeb. |
| Den splatnosti první splátky úroku | Statické | Datum | Den, kdy se stala splatnou první splátka úroků po dni vzniku úvěru. |
| Země úvěru | Statické | Seznam | Země úvěru. |
| Účel úvěru | Statické | Seznam | Účel úvěru. |
| Zajištění hypotékou | Statické | Y/N | Je úvěr zajištěn hypotékami na nemovitosti? |
| Úvěrová statistika ke dni sekuritizace |
| Poměr krytí dluhové služby (celého) úvěru ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Poměr krytí dluhové služby (celého) úvěru ke dni sekuritizace. |
| Poměr úvěru k hodnotě (celého) úvěru ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Poměr úvěru k hodnotě (celého) úvěru ke dni sekuritizace. |
| Ukazatel úrokového krytí ke dni sekuritizace (úvěr A) | Statické | Numerický | Výpočet ukazatele úrokového krytí u úvěru A ke dni sekuritizace na základě nabídkové dokumentace. |
| Poměr krytí dluhové služby ke dni sekuritizace (úvěr A) | Statické | Numerický | Výpočet poměru krytí dluhové služby u úvěru A ke dni sekuritizace na základě nabídkové dokumentace. |
| Poměr úvěru k hodnotě ke dni sekuritizace (úvěr A) | Statické | Numerický | Poměr úvěru k hodnotě (LTV) u úvěru A ke dni sekuritizace na základě nabídkové dokumentace. |
| Přislíbený zůstatek jistiny ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Přislíbený zůstatek celého úvěru ke dni sekuritizace včetně případných nevyčerpaných částek. |
| Skutečný zůstatek jistiny ke dni sekuritizace (celý úvěr) | Statické | Numerický | Skutečný zůstatek jistiny celého úvěru ke dni sekuritizace, jak je uveden v nabídkovém dokumentu. |
| Pravidelná splátka jistiny a úroku ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Řádná splátka jistiny a úroku, která je splatná k nejbližšímu dni splátky úvěru, uvedená ve výši ke dni sekuritizace. |
| Úroková sazba úvěru ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Celková úroková sazba (například Libor + marže) používaná pro výpočet splatného úroku z úvěru, uvedená ve výši ke dni sekuritizace. |
| Pořadí zajištění ke dni sekuritizace | Statické | Seznam | Je zajištění poskytnuté za účelem sekuritizace zajištěním v prvním pořadí? |
| Zbývající období ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Počet měsíců (bez případné možnosti prodloužení), které ke dni sekuritizace zbývají do dne splatnosti úvěru. |
| Zbývající umořovací období ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Počet měsíců, které z umořovacího období zbývají do dne splatnosti úvěru. Pokud nebylo umořování ke dni sekuritizace dosud zahájeno, bude tento údaj nižší než údaj v položce „Zbývající období ke dni sekuritizace“. |
| Den splatnosti úvěru ke dni sekuritizace | Statické | Datum | Splatnost úvěru, která je uvedena ve smlouvě o úvěru. Nepřihlíží se k prodloužení lhůty splatnosti, které smlouva o úvěru případně umožňuje, ale pouze k původnímu dni splatnosti. |
| Skutečný zůstatek jistiny ke dni sekuritizace (úvěr A) | Statické | Numerický | Skutečný zůstatek jistiny úvěru A ke dni sekuritizace, jak je uveden v nabídkovém dokumentu. |
| Možnost prodloužení | Dynamické | Y/N | Uveďte, zda existuje možnost prodloužit úvěrové období a odložit den splatnosti. |
| Doba trvání nejkratší možnosti prodloužení | Statické | Numerický | V měsících uvedená doba trvání nejkratší možnosti prodloužit úvěr. |
| Povaha možnosti prodloužení | Statické | Seznam | Druh možnosti prodloužení. |
| Podrobnosti o kolaterálu |
| Počet nemovitostí ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Počet nemovitostí, které slouží jako zajištění úvěru ke dni sekuritizace. |
| Počet nemovitostí k datu ukončení seskupení | Dynamické | Numerický | Počet nemovitostí, které slouží jako zajištění úvěru k datu ukončení seskupení. |
| Nemovitosti sloužící jako zajištění úvěru ke dni sekuritizace | Statické | Textový/numerický | Zadejte specifické identifikační kódy (PC1) nemovitostí, které sloužily jako zajištění úvěru ke dni sekuritizace. |
| Nemovitosti sloužící jako zajištění úvěru k datu ukončení seskupení | Dynamické | Textový/numerický | Zadejte specifické identifikační kódy (PC1) nemovitostí, které slouží jako zajištění úvěru k datu ukončení. |
| Podrobnosti o úvěrových podmínkách daného úvěru |
| Metoda výpočtu ukazatele úrokového krytí (celý úvěr) | Statické | Seznam | Uveďte, jakým způsobem je na úrovni celého úvěru počítán ukazatel úrokového krytí (ICR), který vyžadují finanční podmínky, tj. uveďte odvozenou metodu výpočtu. |
| Metoda výpočtu poměru krytí dluhové služby (celý úvěr) | Statické | Seznam | Uveďte, jakým způsobem je na úrovni celého úvěru počítán poměr krytí dluhové služby (DSCR), který vyžadují finanční podmínky, tj. uveďte odvozenou metodu výpočtu. |
| Metoda výpočtu poměru úvěru k hodnotě (celý úvěr) | Statické | Seznam | Uveďte, jakým způsobem je na úrovni celého úvěru počítán poměr LTV, který vyžadují finanční podmínky, tj. uveďte odvozenou metodu výpočtu. |
| Jiný kód finančních podmínek (celý úvěr) | Statické | Seznam | Uvede se, je-li pro ICR nebo DSCR dle finančních podmínek na úrovni celého úvěru vyžadován jiný kód. |
| Metoda výpočtu ukazatele úrokového krytí (úvěr A) | Statické | Seznam | Uveďte metodu pro výpočet ukazatele úrokového krytí u úvěru A. |
| Metoda výpočtu poměru krytí dluhové služby (úvěr A) | Statické | Seznam | Uveďte metodu pro výpočet poměru krytí dluhové služby u úvěru A. |
| Metoda výpočtu poměru úvěru k hodnotě (úvěr A) | Statické | Seznam | Uveďte metodu pro výpočet poměru úvěru k hodnotě u úvěru A. |
| Statistika podkladových nemovitostí ke dni sekuritizace |
| Výnosy ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Celkové posouzené výnosy ze všech zdrojů u nemovitosti dle popisu v nabídkovém dokumentu. Pokud je nemovitostí více, hodnoty za jednotlivé nemovitosti se sčítají. |
| Provozní náklady ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Celkové posouzené provozní náklady na nemovitost dle popisu v nabídkovém dokumentu. Může se jednat o daně z nemovitosti, pojištění, správu, služby a dodávky energií, údržbu a opravy a přímé náklady pronajímatele na nemovitost; nepatří sem investiční výdaje a provize z pronájmu. |
| Provozní výsledek ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Výnosy minus provozní náklady ke dni sekuritizace (pole „Výnosy ke dni sekuritizace“ minus „Provozní náklady ke dni sekuritizace“). Pokud je nemovitostí více, hodnoty se sčítají. |
| Investiční výdaje ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Investiční výdaje ke dni sekuritizace (nikoli opravy a údržba), pokud jsou uvedeny v nabídkovém dokumentu. |
| Čistý peněžní tok ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Provozní výsledek minus investiční výdaje ke dni sekuritizace (pole „Provozní výsledek ke dni sekuritizace“ minus „Investiční výdaje ke dni sekuritizace“). |
| Měna použitá ve finančním vykazování ke dni sekuritizace | Statické | Seznam | Měna původních finančních ukazatelů v polích „Výnosy ke dni sekuritizace“ – „Čistý peněžní tok ke dni sekuritizace“. |
| Ukazatel ICR/DSCR ke dni sekuritizace | Statické | Seznam | Způsob výpočtu/použití DSCR v případě, že k úvěru patří více nemovitostí. |
| Hodnota portfolia nemovitostí ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Ocenění nemovitostí, jimiž je zajištěn úvěr ke dni sekuritizace, dle údajů v nabídkovém dokumentu. Pokud je nemovitostí více, jejich hodnoty se sečtou. |
| Měna použitá k ocenění portfolia nemovitostí ke dni sekuritizace | Statické | Seznam | Měna, v níž je vyjádřeno ocenění u položky „Hodnota portfolia nemovitostí ke dni sekuritizace“. |
| Den ocenění ke dni sekuritizace | Statické | Datum | Den, kdy bylo vypracováno ocenění hodnot uveřejněných v nabídkovém dokumentu. Pokud je nemovitostí více, a tedy i více dní ocenění, uveďte nejnovější datum. |
| Ekonomická obsazenost ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Procento pronajímatelné plochy, na něž je ke dni sekuritizace podepsána nájemní smlouva, pokud je uveřejněna v nabídkovém dokumentu (nájemci nemusí nemovitost užívat, ale platí nájem). V případě více nemovitostí použijte vážený průměr pomocí výpočtu {aktuálně pronajaté % (nemovitosti) × (obsazenost)} za každou nemovitost. |
| Částky na vázaném účtu ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Ke dni sekuritizace vykázaný celkový zůstatek rezervních účtů k úvěru, z nichž jsou při splnění zákonných podmínek prováděny platby na vrub. |
| Inkaso částek na vázaném účtu | Statické | Y/N | Uveďte „Y“ (Ano), pokud jsou na rezervních účtech vedeny prostředky na platby, jež mají krýt pouze úhradu nájemného z pozemků, pojištění nebo daně (nikoli údržbu, modernizaci, investiční výdaje atd.), jak je vyžadováno v rámci smlouvy o úvěru; pokud tomu tak není, uveďte „N“ (Ne). |
| Inkaso jiných rezervních částek | Statické | Y/N | Jsou na rezervních účtech v souladu s podmínkami smlouvy o úvěru vedeny jiné částky než nájemné z pozemků, daně nebo pojištění, například částky pro účely modernizace prováděné nájemcem, provize z pronájmu a obdobné položky, ve vztahu k předmětné nemovitosti nebo za účelem poskytnutí dodatečného kolaterálu takového úvěru? |
| Částky na vázaném účtu při rozhodné události | Statické | Y/N | Mají být dle smlouvy o úvěru tvořeny rezervy v případě, že nastanou rozhodné události? |
| Rozhodná událost pro uložení částek na vázaný účet | Statické | Seznam | Druh rozhodné události. |
| Cílová výše částek na vázaném účtu/rezerv | Statické | Numerický | Cílová výše částek na vázaném účtu/rezerv. |
| Podmínky uvolnění vázaného účtu | Statické | Text | Podmínky uvolnění vázaného účtu. |
| Podmínky čerpání hotovostní rezervy | Statické | Seznam | Kdy je možné použít hotovostní rezervu. |
| Měna plateb na vázaný účet | Statické | Seznam | Měna vázaných plateb. Pole „Částky na vázaném účtu ke dni sekuritizace“ a „Cílová výše částek na vázaném účtu/rezerv“. |
| Podrobnosti o sdružování a náhradách úvěrů |
| Křížově zajištěný úvěr | Statické | Y/N | Uveďte, zda se jedná o křížově zajištěný úvěr (Příklad: úvěry 1 a 44 jsou křížově zajištěny, stejně tak jako úvěry 4 a 47). |
| Nahrazený úvěr | Dynamické | Y/N | Je tento úvěr náhradou jiného úvěru ke dni, který nastane po dni sekuritizace? |
| Den nahrazení úvěru | Dynamické | Datum | Pokud došlo k nahrazení úvěru po dni sekuritizace, uveďte den této náhrady. |
| Počet dnů odkladu splatnosti | Statické | Numerický | Počet dnů po splatnosti platby, kdy věřitel neúčtuje pokutu za prodlení ani nevykáže platbu jako platbu v prodlení. |
| Ukazatel dodatečného financování | Statické | Seznam | Je celý úvěr předmětem dodatečného/mezaninového financování? |
| Podrobnosti o úrokové sazbě úvěru (ke dni sekuritizace) |
| Druh úrokové sazby | Statické | Seznam | Druh úrokové sazby platné pro daný úvěr. |
| Kód metody pro výpočet akumulace úroku | Statické | Seznam | Konvence počtu dnů použitá pro výpočet úroků. |
| Úrok splácen zpětně | Statické | Y/N | Je úrok z úvěru splácen na konci období? |
| Způsob umořování úvěru A (v příslušných případech) | Statické | Seznam | Způsob umořování úvěru A. |
| Podrobnosti o umořování celého úvěru (ke dni sekuritizace) |
| Způsob umořování celého úvěru (v příslušných případech) | Statické | Seznam | Způsob umořování celého úvěru. |
| Povolena akumulace úroku | Statické | Y/N | Umožňuje úvěrová dokumentace akumulaci a kapitalizaci úroku? |
| Den, po němž lze předčasně splatit úvěr | Statické | Datum | Den, po němž věřitel umožňuje předčasné splacení úvěru. |
| Datum konce udržovacího výnosu | Statické | Datum | Den, po němž věřitel umožňuje předčasné splacení úvěru, aniž by požadoval úhradu poplatku za předčasné splacení nebo udržovacího výnosu. Den, po kterém lze úvěr předčasně splatit bez udržovacího výnosu. |
| Poslední den s poplatkem za předčasné splacení | Statické | Datum | Den, po němž věřitel umožňuje předčasné splacení úvěru, aniž by požadoval úhradu poplatku za předčasné splacení. |
| Popis podmínek předčasného splacení | Statické | Textový/numerický | Popis by odrážet informace uvedené v nabídkovém dokumentu. Například pokud je podmínkou předčasného splacení úhrada poplatku ve výši 1 % v prvním roce, 0,5 % ve druhém roce a 0,25 % ve třetím roce úvěrového období, lze tento údaj zapsat v nabídkovém dokumentu ve tvaru: 1 %(12), 0,5 %(24), 0,25 %(36). |
| Představuje nesplácení pohledávek vyššího pořadí selhání úvěru? | Statické | Y/N | Představuje nesplácení pohledávek vyššího pořadí selhání úvěru? |
| Představuje nesplácení úvěrů stejného pořadí selhání nemovitosti? | Statické | Y/N | Představuje nesplácení úvěrů stejného pořadí selhání nemovitosti? |
| Podrobnosti o zajištění úvěru (ke dni sekuritizace) |
| Horní limit sazby po dobu trvání úvěru | Statické | Numerický | Maximální sazba, kterou musí příjemce úvěru v souladu s podmínkami úvěrové smlouvy zaplatit u úvěru s plovoucí sazbou. |
| Dolní limit sazby po dobu trvání úvěru | Statické | Numerický | Minimální sazba, kterou musí příjemce úvěru v souladu s podmínkami úvěrové smlouvy zaplatit u úvěru s plovoucí sazbou. |
| Druh úvěrového swapu | Statické | Seznam | Popište druh swapu na úrovni úvěru, který se použije. |
| Poskytovatel úvěrového swapu | Dynamické | Text | Název poskytovatele úvěrového swapu. |
| Druh úrokového swapu na úrovni úvěru | Statické | Seznam | Popište druh úrokového swapu, který se použije u daného úvěru. |
| Druh měnového swapu na úrovni úvěru | Statické | Seznam | Popište druh měnového swapu. |
| Směnný kurz úvěrového swapu | Statické | Numerický | Směnný kurz, který byl stanoven pro měnový swap na úrovni úvěru. |
| Den zahájení úvěrového swapu | Statické | Datum | Den zahájení swapu na úrovni úvěru. |
| Den ukončení úvěrového swapu | Statické | Datum | Den ukončení swapu na úrovni úvěru. |
| Povinnost příjemce hradit poplatek za předčasné ukončení úvěrového swapu | Statické | Seznam | Rozsah, ve kterém je příjemce úvěru povinen hradit poskytovateli úvěrového swapu poplatek za jeho předčasné ukončení. |
| Podrobnosti o úpravě úrokové sazby úvěru (ke dni sekuritizace) |
| Četnost splátek | Statické | Seznam | Četnost splátek úroku a jistiny úvěru podle původní úvěrové dokumentace. |
| Četnost úprav úrokové sazby | Statické | Seznam | Četnost úprav úrokové sazby podle původní úvěrové dokumentace. |
| Četnost úprav splátek | Statické | Seznam | Četnost úprav splátek úroku a jistiny podle původní úvěrové dokumentace. |
| Období před stanovením indexu | Statické | Numerický | Počet dnů před dnem splátky úroku, kdy je nastavena úroková sazba (například sazba Euribor je nastavena 2 dny před dnem splátky úroku). |
| Den stanovení indexu | Statické | Datum | Pokud smlouva o úvěru uvádí konkrétní termíny pro nastavení tohoto indexu, zadejte den příštího stanovení indexu. |
| Podrobnosti o syndikaci úvěru a podílu na úvěru |
| Struktura úvěru | Statické | Seznam | Pomocí kódu struktury úvěru (Loan Structure Code) popište, která struktura se použije pro tento úvěr, např. celý úvěr, podíly A/B, syndikovaný. |
| Syndikovaný úvěr | Statické | Y/N | Je úvěr součástí syndikovaného úvěru? |
| Procento celkové sekuritizované úvěrové facility | Statické | Numerický | Procento celkového sekuritizovaného úvěru ke dni sekuritizace. |
| Práva ovládající osoby činit zásadní rozhodnutí | Statické | Y/N | Má některý z vlastníků podílu, který není emitentem, právo činit zásadní rozhodnutí? |
| Korespondentská banka pro účely syndikace | Statické | Text | Korespondentská banka. |
| Různé podrobnosti o úvěru |
| Náprava při nedodržení finančních podmínek | Statické | Seznam | Náprava při porušení finančních podmínek. |
| Původce úvěru | Statické | Text | Název původce/věřitele, který prodal úvěr emitentovi. Název subjektu, který nese konečnou odpovědnost za prohlášení a záruky týkající se úvěru. |
| Sankce za neposkytnutí finančních informací | Statické | Seznam | Indikátor sankcí za to, že příjemce úvěru nepředloží požadované finanční informace (výkaz zisku a ztráty, harmonogram atd.) podle úvěrové dokumentace. |
| Možnost postihu | Statické | Y/N | Existuje možnost postihu jiné osoby (např. ručitele) v případě, že příjemce úvěru nesplní povinnost uvedenou ve smlouvě o úvěru? |
| Kód zaokrouhlování | Statické | Seznam | Metoda zaokrouhlování úrokové sazby. |
| Dodatečné zaokrouhlení | Statické | Numerický | Dodatečné procento, o které by měla být zaokrouhlena indexová sazba při stanovování úrokové sazby, která je uvedena ve smlouvě o úvěru. |
| Název speciálního obsluhovatele ke dni sekuritizace | Statické | Text | Název speciálního obsluhovatele ke dni sekuritizace. |
| Standard obsluhy dluhu | Statické | Seznam | Standard obsluhy dluhu (možnost). Obsluhuje obsluhovatel úvěru celý úvěr (tj. složku A i B), nebo pouze složku A, či složku B? |
| Podrobnosti o platebních termínech |
| Den splátky úvěru | Dynamické | Datum | Den, kdy je emitentovi hrazena jistina a úroky; zpravidla se jedná o den splátky úroku z úvěru. |
| Den uhrazení všech plateb | Dynamické | Datum | Den, k němuž byly uhrazeny všechny platby v plné výši bez nedoplatků. U spláceného úvěru se bude jednat o den splátky úvěru (Den splátky úvěru) bezprostředně předcházející dni zadanému v poli „Den splátky úvěru“. |
| Den úpravy indexové sazby | Dynamické | Datum | U úvěrů s upravitelnou sazbou se jedná o nejbližší termín, k němuž se má měnit úroková sazba. U úvěrů s pevnou sazbou zadejte následující den splátky úroku. |
| Následující den úpravy splátek | Dynamické | Datum | U úvěrů s upravitelnou sazbou se jedná o nejbližší den, na kdy je naplánována změna výše řádné splátky jistiny a/nebo úroku. U úvěrů s pevnou sazbou zadejte den následující splátky. |
| Den splatnosti úvěru | Dynamické | Datum | Aktuální den splatnosti úvěru, jak je definován ve smlouvě o úvěru. Nepřihlíží se ke schválenému prodloužení lhůty splatnosti, které smlouva o úvěru případně umožňuje. |
| Následující den splátky úvěru | Dynamické | Datum | Den následující splátky úvěru. |
| Podrobnosti o sazbě |
| Současná indexová sazba (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Indexová sazba použitá ke stanovení aktuální úrokové sazby celého úvěru. Úroková sazba (před započtením marže) použitá pro výpočet úroků uhrazených ke dni splátky (celého) úvěru v poli „Den splátky úvěru“. |
| Současná sazba marže (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Marže užitá ke stanovení aktuální úrokové sazby celého úvěru. Marže užitá pro výpočet úroků uhrazených ke dni splátky (celého) úvěru v poli „Den splátky úvěru“. |
| Současná úroková sazba (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Celková úroková sazba užitá k výpočtu úroku uhrazeného ke dni splátky (celého) úvěru v poli „Den splátky úvěru“ (součet polí „Současná indexová sazba (celý úvěr)“ a „Současná sazba marže (celý úvěr)“ u úvěrů s plovoucí sazbou). |
| Současná úroková sazba (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Hrubá roční sazba, která se používá k výpočtu plánovaného, za současné období splatného úroku z části A v rámci úvěru. |
| Následující indexová sazba (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Indexová sazba za následující období užitá ke stanovení aktuální úrokové sazby celého úvěru. Úroková sazba (před započtením marže) užitá pro výpočet uhrazených úroků na základě skutečného konečného zůstatku úvěru (celý úvěr) – položka „Skutečný konečný zůstatek úvěru (celý úvěr)“. |
| Současná sazba úroků z prodlení (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Celkový úrok, kterého se užívá pro výpočet úroků z prodlení uhrazených ke dni splátky úvěru v poli „Den splátky úvěru“. |
| Podrobnosti o jistině |
| Současný počáteční zůstatek (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Nesplacený zůstatek na počátku běžného období. Nesplacený zůstatek úvěru na počátku úrokového období použitý pro výpočet úroku splatného ke dni splátky úvěru v poli „Den splátky úvěru“. |
| Plánovaná výše jistiny (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Řádná splátka jistiny úvěru splatná za běžné období. Splátka jistiny, která má být uhrazena emitentovi ke dni splátky úvěru v poli „Den splátky úvěru“; jedná se např. o umořovací, ale nikoli předčasnou splátku. |
| Současný konečný plánovaný zůstatek (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Nesplacený plánovaný zůstatek jistiny úvěru na konci běžného období, který zbývá po umořovacích splátkách, ale před úhradou předčasné splátky. Zůstatek jistiny úvěru, který by zůstal nesplacen po řádné splátce jistiny, ale před provedením případné předčasné splátky (pole „Současný počáteční zůstatek (celý úvěr)“ minus pole „Plánovaná výše jistiny (celý úvěr)“). |
| Mimořádné inkaso jistiny (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Mimořádné splátky jistiny přijaté v průběhu běžného období. Ostatní splátky jistiny přijaté v průběhu úrokového období, které budou použity ke splácení úvěru. Může se jednat o výnosy z prodeje, dobrovolné předčasné splátky nebo částky z likvidace. |
| Jiné úpravy jistiny (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Neplánované úpravy jistiny za úrokové období, které nejsou spojeny s peněžními toky. Další částky, které by způsobovaly snížení nebo zvýšení zůstatku úvěru v běžném období, které nejsou považovány za mimořádné inkaso jistiny a nejsou ani řádnými splátkami jistiny. |
| Skutečně uhrazená jistina | Dynamické | Numerický | Skutečně uhrazená jistina k poslednímu dni splátky úroku. |
| Skutečný konečný zůstatek úvěru (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Nesplacený skutečný zůstatek jistiny na konci běžného období. Skutečný zůstatek nesplaceného úvěru pro další úrokové období po provedení všech splátek jistiny. |
| Současný počáteční zůstatek (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Nesplacený zůstatek (úvěr A) na počátku běžného období. Nesplacený zůstatek úvěru A na počátku úrokového období, který se použije pro výpočet úroku splatného ke dni splátky úvěru (pole „Den splátky úvěru“). |
| Celkové inkaso jistiny (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Všechny splátky jistiny (úvěr A) přijaté v průběhu běžného období. Splátka jistiny úvěru typu A splatná emitentovi ke dni splátky úvěru (v poli „Den splátky úvěru“); jedná se např. o umořovací, ale nikoli předčasné splátky. |
| Skutečný konečný zůstatek úvěru (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Nesplacený skutečný zůstatek jistiny (úvěr A) na konci běžného období. Zůstatek jistiny úvěru A, který by zůstal nesplacen po řádné splátce jistiny. |
| Přislíbený nevyčerpaný zůstatek úvěru (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Celková výše zbývající facility celého úvěru (přednostní dluh)/nevyčerpaný zůstatek na konci období. Celková výše zbývající facility celého úvěru (přednostní dluh) na konci dne splátky úroku, kterou příjemce úvěru může i nadále čerpat. |
| Podrobnosti o úroku |
| Řádný splatný úrok (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Hrubý úrok za období, kdy se v běžném období nepředpokládá žádná splátka celého úvěru. Celkový úrok splatný ke dni splátky úvěru za předpokladu, že během úrokového období nebyly provedeny žádné předčasné splátky. Úrok by měl být založen na příslušné sazbě podle smlouvy o úvěru. |
| Přeplatek/nedoplatek úroku při předčasné splátce | Dynamické | Numerický | Nedoplatek nebo přeplatek skutečné splátky úroku oproti řádné splátce úroku za běžné období, který není dán případem selhání. Je výsledkem předčasné splátky přijaté k jinému dni, než je den splatnosti řádné splátky. |
| Další úpravy úroků | Dynamické | Numerický | Pole související s polem dalších úprav jistiny (pole „Jiné úpravy jistiny (celý úvěr)“, v němž jsou vykazovány mimořádné úpravy úroků za příslušné inkasní období. |
| Záporné umořování | Dynamické | Numerický | Záporné umořování/odložený úrok/kapitalizovaný úrok bez penalizace. |
| Skutečný zaplacený úrok (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Skutečné úroky z celého úvěru uhrazené za běžné období. Celková výše úroků uhrazená příjemcem úvěru v průběhu úrokového období nebo ke dni splátky úvěru. |
| Skutečný zaplacený úrok (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Celková výše úroků z úvěru A uhrazených v průběhu úrokového období nebo ke dni splátky úvěru. |
| Skutečný úrok z prodlení | Dynamické | Numerický | Skutečné úroky z prodlení z celého úvěru uhrazené v běžném období. Celková výše úroků z prodlení uhrazených příjemcem úvěru v průběhu úrokového období nebo ke dni splátky úvěru. |
| Odložený úrok (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Odložený úrok z celého úvěru. Odložený úrok je částka, o kterou je úrok, který je příjemce povinen z hypotečního úvěru uhradit, nižší než výše akumulovaného úroku z nesplaceného zůstatku jistiny. |
| Kapitalizovaný úrok (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Kapitalizovaný úrok z celého úvěru. Kapitalizovaný úrok znamená úrok připočtený k zůstatku úvěru na konci úrokového období v souladu se smlouvou o úvěru. |
| Podrobnosti o jistině a úroku |
| Celková plánovaná splatná jistina a úrok (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Řádná splátka jistiny a úroku z daného úvěru splatná za emitenta v běžném období (celý úvěr). Celkovou výši plánované jistiny a úroků splatnou ke dni splátky úvěru (součet polí „Plánovaná výše jistiny (celý úvěr)“ a „Řádný splatný úrok (celý úvěr)“) lze použít pro výpočty DSCR. |
| Celkové nedoplatky jistiny a úroku (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Kumulativní nesplacené dlužné částky jistiny a úroku z úvěru na konci běžného období. Kumulativní částka případně nesplacené jistiny a úroku ke dni splátky úvěru. |
| Celkové jiné nesplacené částky | Dynamické | Numerický | Kumulativní nesplacené částky úvěru (například pojistné, nájemné z pozemků, investiční výdaje) na konci běžného období, které vynaložil emitent/obsluhovatel. Kumulativní výše veškerých případných záloh na ochranu nemovitosti nebo jiné částky, které poskytl obsluhovatel nebo emitent a které příjemce úvěru dosud neuhradil. |
| Kumulativní nesplacená částka | Dynamické | Numerický | Součet polí „Celkové nedoplatky jistiny a úroku (celý úvěr)“ a „Celkové jiné nesplacené částky“. |
| Bylo dosaženo rozhodné hodnoty umoření | Dynamické | Y/N | Bylo dosaženo rozhodné hodnoty umoření? |
| Současný způsob umořování | Dynamické | Seznam | Způsob umořování, který se uplatní v případě úvěru A. |
| Celková plánovaná zaplacená jistina a úrok (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Řádná splátka jistiny a úroku z úvěru A splatná za emitenta v běžném období. |
| Nejnovější finanční údaje od začátku roku do současného okamžiku |
| Příjemce porušil povinnost poskytovat zprávy | Dynamické | Y/N | Porušuje příjemce úvěru svou povinnost poskytovat zprávy obsluhovateli úvěru nebo věřiteli? |
| Nejnovější výnosy | Dynamické | Numerický | Celkové výnosy za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (tj. od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti. |
| Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (LTV) vypočtený za (celý) úvěr na základě úvěrové dokumentace. |
| Nejnovější poměr krytí dluhové služby (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Nejnovější poměr krytí dluhové služby (DSCR) vypočtený za (celý) úvěr na základě úvěrové dokumentace. |
| Nejnovější ukazatel úrokového krytí (celý úvěr) | Dynamické | Numerický | Nejnovější ukazatel úrokového krytí (ICR) vypočtený za (celý) úvěr na základě úvěrové dokumentace. |
| Nejnovější ukazatel úrokového krytí (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Nejnovější ukazatel úrokového krytí vypočtený za úvěr A na základě nabídkové dokumentace. |
| Nejnovější poměr krytí dluhové služby (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Nejnovější poměr krytí dluhové služby vypočtený za úvěr A na základě nabídkové dokumentace. |
| Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (úvěr A) | Dynamické | Numerický | Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (LTV) vypočtený za úvěr A na základě nabídkové dokumentace. |
| Podrobnosti o rezervách a vázaných účtech |
| Celkový zůstatek rezervy | Dynamické | Numerický | Celkový zůstatek na rezervních účtech na úrovni úvěru ke dni splátky úvěru. Zahrnují se do něj náklady na údržbu, opravy, ochranu životního prostředí atd. (nepatří sem rezervy na daň a pojištění, zato však leasinové provize do rezerv). Nutno vyplnit, pokud je v poli „Inkaso jiných rezervních částek“ v nastavení úvěru uvedena hodnota „Y“ = Ano. |
| Rozhodná událost pro uložení částek na vázaný účet | Dynamické | Y/N | Uveďte „Y“, pokud došlo k události, v jejímž důsledku byly stanoveny rezervní částky. Uveďte „N“, pokud se platby hromadí jako běžná podmínka smlouvy o úvěru. |
| Částky uložené na vázané účty v průběhu běžného období | Dynamické | Numerický | Částka, která byla v průběhu běžného období uložena na vázané nebo rezervní účty. |
| Měna zůstatku rezervy | Dynamické | Seznam | Denominace měny rezervního účtu. |
| Měna vázaného účtu | Statické | Seznam | Denominace měny vázaného účtu. |
| Podrobnosti o likvidaci a předčasném splácení |
| Den likvidace/předčasného splacení | Dynamické | Datum | Den přijetí mimořádné splátky jistiny nebo výnosů z likvidace. |
| Kód likvidace/předčasného splacení | Dynamické | Seznam | Kód přiřazený všem mimořádným splátkám jistiny nebo výnosům z likvidace obdrženým v inkasním období. |
| Podrobnosti o zajištění na úrovni příjemce úvěru |
| Název poskytovatele úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru) | Dynamické | Text | Název poskytovatele swapu k úvěru v případě, že příjemce úvěru má s protistranou swapu přímou smlouvu. |
| Skutečné ratingy poskytovatele úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru) | Dynamické | Textový/numerický | Uveďte ratingy protistrany swapu ke dni splátky úvěru. |
| Úplné nebo částečné ukončení úvěrového swapu v běžném období (na úrovni příjemce úvěru) | Dynamické | Seznam | Pokud byl úvěrový swap ukončen v průběhu běžného období, uveďte důvod. |
| Čistá pravidelná platba poskytovateli úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru) | Dynamické | Numerický | Výše platby poskytované příjemcem úvěru protistraně swapu ke dni splátky úvěru, která je stanovena ve smlouvě o swapu. |
| Čistá pravidelná platba od poskytovatele úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru) | Dynamické | Numerický | Výše platby poskytované protistranou swapu příjemci úvěru ke dni splátky úvěru, která je stanovena ve smlouvě o swapu. |
| Poplatek hrazený poskytovateli úvěrového swapu za předčasné ukončení | Dynamické | Numerický | Výše platby, kterou má příjemce úvěru uhradit protistraně swapu za předčasné částečné nebo úplné ukončení swapu. |
| Nedoplatek na poplatku za předčasné ukončení úvěrového swapu | Dynamické | Numerický | Výše případného nedoplatku na poplatku za předčasné úplné nebo částečné ukončení swapu, který hradí příjemce úvěru. |
| Poplatek hrazený protistranou úvěrového swapu za předčasné ukončení | Dynamické | Numerický | Výše případných zisků vyplácených protistranou swapu příjemci úvěru při úplném nebo částečném ukončení swapu. |
| Následující den úpravy úvěrového swapu | Dynamické | Datum | Následující den úpravy úvěrového swapu. |
| Podrobnosti o swapu | Dynamické | Text | Podrobnosti o swapu. |
| Podrobnosti o stavu úvěrů v prodlení |
| Stav nemovitostí | Dynamické | Seznam | Stav nemovitostí. |
| Stav úvěru | Dynamické | Seznam | Stav úvěru (tj. běžný, nesplácený atd.). Pokud bylo u úvěru aktivováno více kódů stavu, je na obsluhovateli, aby stanovil, který kód uvede. |
| Den zahájení vymáhání | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo proti příjemci úvěru zahájeno nebo příjemcem úvěru schváleno řízení za účelem realizace zástavy, správní řízení nebo alternativní postup vymáhání. |
| Strategie řešení | Dynamické | Seznam | Strategie řešení. |
| Předpokládaný harmonogram vymáhání | Dynamické | Numerický | Předpokládané termíny vymožení prostředků, uvedené v měsících. |
| V platební neschopnosti | Dynamické | Y/N | Stav úvěru z hlediska platební neschopnosti (pokud je v platební neschopnosti, uvést „Y“, jinak „N“). |
| Den vyhlášení platební neschopnosti | Dynamické | Datum | Den vyhlášení platební neschopnosti. |
| Den nabytí titulu k nemovitosti | Dynamické | Datum | Den nabytí titulu (nebo jiné formy faktické kontroly a možnosti disponovat) k nemovitosti sloužící jako kolaterál. |
| Čistý výnos z likvidace | Dynamické | Numerický | Čistý výnos plynoucí z likvidace, který se použije pro stanovení ztráty emitenta podle transakčních dokumentů. Výše čistého výnosu z prodeje, na jejímž základě se určí, zda v souvislosti s úvěrem vznikla ztráta nebo nedoplatek. |
| Náklady na likvidaci | Dynamické | Numerický | Náklady na likvidaci, které budou započteny s ostatními aktivy emitenta s cílem stanovit ztrátu podle transakčních dokumentů. Výše nákladů na likvidaci, které budou uhrazeny z čistého výnosu z prodeje s cílem stanovit, zda bude vykázána ztráta. |
| Realizovaná ztráta ke dni sekuritizace | Dynamické | Numerický | Neuhrazený zůstatek úvěru (plus náklady na likvidaci) minus čistý výnos z likvidace. Výše případné ztráty emitenta po odečtení nákladů na likvidaci od čistého výnosu z prodeje. |
| Počet měsíců po splatnosti | Dynamické | Numerický | Počet měsíců, po které je daný úvěr ke konci běžného období po splatnosti podle definice emitenta. |
| Částka v selhání | Dynamické | Numerický | Celková částka v selhání před uplatněním výnosů z prodeje a vymožených částek. |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | Numerický | Celkové vymožené částky včetně všech výnosů z prodeje. |
| Stav z hlediska zvláštní obsluhy | Dynamické | Y/N | Je úvěr ke dni splátky úvěru v současné době předmětem speciální obsluhy? |
| Den selhání | Dynamické | Datum | Den, kdy došlo k selhání úvěru. |
| Měna likvidace | Dynamické | Seznam | Denominace měny likvidace. |
| Měna ztrát | Dynamické | Seznam | Denominace měny ztrát. |
| Měna částky v selhání/částky po splatnosti | Dynamické | Seznam | Denominace měny částky v selhání/částky po splatnosti. |
| Podrobnosti o úpravě úvěru |
| Souhlas majitele dluhopisu | Dynamické | Y/N | Je při restrukturalizaci nutný souhlas majitele dluhopisu? |
| Naplánované setkání majitelů dluhopisů | Dynamické | Datum | Na kdy je naplánováno nejbližší setkání majitelů dluhopisů? |
| Poslední den prodeje úvěru | Dynamické | Datum | Den, kdy byl úvěr prodán emitentovi; pokud byl úvěr součástí původní sekuritizace, uvede se den sekuritizace. |
| Poslední den sekuritizace nemovitosti | Dynamické | Datum | Den, kdy byla do této sekuritizace zařazena poslední nemovitost nebo nemovitosti. Pokud byly některé nemovitosti nahrazeny, uveďte den poslední náhrady. Pokud byly nemovitosti součástí původní transakce, uvede se den sekuritizace. |
| Den převzetí | Dynamické | Datum | Den postoupení/novace nebo převzetí práv a povinností ze strany nového příjemce úvěru. |
| Den snížení ocenění | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo vypočteno a schváleno snížené ocenění (původní nebo aktualizovaný výpočet k aktuálnímu dni). |
| Den poslední úpravy | Dynamické | Datum | Poslední den, kdy nabyla účinnosti úprava úvěru. |
| Kód úpravy | Dynamické | Seznam | Druh úpravy. |
| Upravená sazba splátek | Dynamické | Numerický | V případě, že byl úvěr restrukturalizován (pravděpodobně v průběhu procesu řešení) a došlo ke změně umořovacího plánu, je nutno uvést novou částku vyjádřenou jako procento zůstatku úvěru. |
| Upravená úroková sazba úvěru | Dynamické | Numerický | V případě, že byl úvěr restrukturalizován (pravděpodobně v průběhu procesu řešení) a došlo ke změně úrokové sazby/marže, je nutno uvést novou sazbu. |
| Podrobnosti o speciální obsluze |
| Kontrolní seznam obsluhovatele | Dynamické | Datum | Den rozhodnutí o umístění úvěru na kontrolní seznam. Pokud byl úvěr v předchozím období z kontrolního seznamu vyřazen a nyní je na něj zařazen zpět, použije se nové datum tohoto zařazení. |
| Poslední den převedení úvěru na speciálního obsluhovatele | Dynamické | Datum | Den, kdy byl úvěr po příslušné rozhodné události převeden na speciálního obsluhovatele. Pozn.: V případě, že u daného úvěru došlo k více převodům, měl by být uveden poslední den převodu na speciální obsluhu. |
| Poslední den vrácení úvěru primárnímu obsluhovateli | Dynamické | Datum | Den, kdy se úvěr stává „opraveným hypotečním úvěrem“, tj. den, kdy speciální obsluhovatel vrátí úvěr hlavnímu/primárnímu obsluhovateli. |
| Stanovení nemožnosti vymožení | Dynamické | Y/N | Indikátor (ano/ne) toho, zda podle obsluhovatele/speciálního obsluhovatele nelze poskytnuté části úvěru, nesplacený zůstatek úvěru a další částky dlužné v souvislosti s úvěrem pokrýt z výnosu při prodeji nebo likvidace nemovitosti či úvěru. |
| Den porušení úvěru | Dynamické | Datum | Den, kdy byly porušeny podmínky úvěru. V případě opakovaných případů porušení se uvede den, kdy nastal první z těchto případů. |
| Den nápravy porušení úvěru | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo porušení podmínek úvěru napraveno. V případě opakovaných případů porušení se uvede den, kdy byl napraven poslední z těchto případů. |
| Kód kritérií kontrolního seznamu | Dynamické | Seznam | Kód kontrolního seznamu obsluhovatele. Pokud lze použít více kritérií, uveďte nejvarovnější kód. |
| Měna poplatků | Dynamické | Seznam | Denominace měny poplatků. |
| Podrobnosti o speciálním obsluhovateli |
| Název speciálního obsluhovatele | Dynamické | Text | Název speciálního obsluhovatele. |
| Změna speciálního obsluhovatele? | Dynamické | Y/N | Došlo v porovnání s předchozím vykazovaným obdobím ke změně speciálního obsluhovatele? |
| Účast věřitele v jiném v pořadí na vymáhání | Dynamické | Y/N | Podílí se na vymáhání věřitel v jiném pořadí? |
| Podrobnosti o stavu úvěrů v selhání |
| Selhání nebo realizace zástavy | Dynamické | Y/N | Je úvěr v současné době v selhání nebo dochází k realizaci zástavy? |
| Důvod selhání | Dynamické | | Důvod selhání. |
| Porušení úvěrových podmínek/rozhodná událost | Dynamické | Seznam | Druh porušení úvěrových podmínek/rozhodné události. |
| Informace podle směrnice o kapitálových požadavcích |
| Upřesněte, zda původce splňuje jednu ze čtyř možností ponechání podílu | Dynamické | Seznam | Druh ponechání podílu. |
| Podíl, který si ponechá původce | Dynamické | Numerický | Procentně vyjádřený čistý ekonomický podíl, který si původce ponechá v souladu s článkem 405 nařízení (EU) č. 575/2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Identifikátory úvěru

Identifikační kód seskupení transakcí

Statické

Textový/numerický

Specifický název transakce nebo obchodu.

Datum ukončení seskupení

Dynamické

Datum

Aktuální datum ukončení seskupení nebo portfolia.

Den sekuritizace

Statické

Datum

Den emise obchodu – den první kotace dluhopisu.

Podmínky původního úvěru

Identifikační kód skupiny

Statické

Textový/numerický

Alfanumerický kód přiřazený každé skupině úvěrů v rámci emise.

Identifikační kód obsluhovatele úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační řetězec obsluhovatele úvěru přiřazený danému úvěru.

Identifikační kód nabídkového dokumentu

Statické

Textový/numerický

Specifické číslo nabídkového dokumentu nebo prospektu nebo název úvěrové transakce přidělené danému úvěru v rámci dané transakce nebo seskupení.

Sponzor úvěru

Statické

Textový/numerický

Sponzor úvěru.

Den vzniku úvěru

Statické

Datum

Den poskytnutí původního úvěru.

Měna úvěru

Statické

Seznam

Denominace měny úvěru.

Celkový zůstatek úvěru ke dni vzniku

Statické

Numerický

Celkový zůstatek úvěru v době jeho vzniku, který odpovídá 100 % facility v plném rozsahu, tj. sekuritizovaná i nesekuritizovaná/vlastněná a nevlastněná částka (v měně úvěru).

Původní úvěrové období

Statické

Numerický

Smluvní období (v měsících) ke dni vzniku.

Den začátku umořování

Statické

Datum

Den, kdy započne umořování celého úvěru (může se jednat o den předcházející dni sekuritizace).

Kód indexu úrokové sazby

Statické

Seznam

Index současné úrokové sazby (referenční úroková sazba, podle níž je nastavena hypoteční úroková sazba).

Původní úroková sazba úvěru

Statické

Numerický

Celková výsledná úroková sazba úvěru ke dni vzniku úvěru. U více tranší s různými úrokovými sazbami se použije vážený průměr sazeb.

Den splatnosti první splátky úroku

Statické

Datum

Den, kdy se stala splatnou první splátka úroků po dni vzniku úvěru.

Země úvěru

Statické

Seznam

Země úvěru.

Účel úvěru

Statické

Seznam

Účel úvěru.

Zajištění hypotékou

Statické

Y/N

Je úvěr zajištěn hypotékami na nemovitosti?

Úvěrová statistika ke dni sekuritizace

Poměr krytí dluhové služby (celého) úvěru ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Poměr krytí dluhové služby (celého) úvěru ke dni sekuritizace.

Poměr úvěru k hodnotě (celého) úvěru ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Poměr úvěru k hodnotě (celého) úvěru ke dni sekuritizace.

Ukazatel úrokového krytí ke dni sekuritizace (úvěr A)

Statické

Numerický

Výpočet ukazatele úrokového krytí u úvěru A ke dni sekuritizace na základě nabídkové dokumentace.

Poměr krytí dluhové služby ke dni sekuritizace (úvěr A)

Statické

Numerický

Výpočet poměru krytí dluhové služby u úvěru A ke dni sekuritizace na základě nabídkové dokumentace.

Poměr úvěru k hodnotě ke dni sekuritizace (úvěr A)

Statické

Numerický

Poměr úvěru k hodnotě (LTV) u úvěru A ke dni sekuritizace na základě nabídkové dokumentace.

Přislíbený zůstatek jistiny ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Přislíbený zůstatek celého úvěru ke dni sekuritizace včetně případných nevyčerpaných částek.

Skutečný zůstatek jistiny ke dni sekuritizace (celý úvěr)

Statické

Numerický

Skutečný zůstatek jistiny celého úvěru ke dni sekuritizace, jak je uveden v nabídkovém dokumentu.

Pravidelná splátka jistiny a úroku ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Řádná splátka jistiny a úroku, která je splatná k nejbližšímu dni splátky úvěru, uvedená ve výši ke dni sekuritizace.

Úroková sazba úvěru ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Celková úroková sazba (například Libor + marže) používaná pro výpočet splatného úroku z úvěru, uvedená ve výši ke dni sekuritizace.

Pořadí zajištění ke dni sekuritizace

Statické

Seznam

Je zajištění poskytnuté za účelem sekuritizace zajištěním v prvním pořadí?

Zbývající období ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Počet měsíců (bez případné možnosti prodloužení), které ke dni sekuritizace zbývají do dne splatnosti úvěru.

Zbývající umořovací období ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Počet měsíců, které z umořovacího období zbývají do dne splatnosti úvěru. Pokud nebylo umořování ke dni sekuritizace dosud zahájeno, bude tento údaj nižší než údaj v položce „Zbývající období ke dni sekuritizace“.

Den splatnosti úvěru ke dni sekuritizace

Statické

Datum

Splatnost úvěru, která je uvedena ve smlouvě o úvěru. Nepřihlíží se k prodloužení lhůty splatnosti, které smlouva o úvěru případně umožňuje, ale pouze k původnímu dni splatnosti.

Skutečný zůstatek jistiny ke dni sekuritizace (úvěr A)

Statické

Numerický

Skutečný zůstatek jistiny úvěru A ke dni sekuritizace, jak je uveden v nabídkovém dokumentu.

Možnost prodloužení

Dynamické

Y/N

Uveďte, zda existuje možnost prodloužit úvěrové období a odložit den splatnosti.

Doba trvání nejkratší možnosti prodloužení

Statické

Numerický

V měsících uvedená doba trvání nejkratší možnosti prodloužit úvěr.

Povaha možnosti prodloužení

Statické

Seznam

Druh možnosti prodloužení.

Podrobnosti o kolaterálu

Počet nemovitostí ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Počet nemovitostí, které slouží jako zajištění úvěru ke dni sekuritizace.

Počet nemovitostí k datu ukončení seskupení

Dynamické

Numerický

Počet nemovitostí, které slouží jako zajištění úvěru k datu ukončení seskupení.

Nemovitosti sloužící jako zajištění úvěru ke dni sekuritizace

Statické

Textový/numerický

Zadejte specifické identifikační kódy (PC1) nemovitostí, které sloužily jako zajištění úvěru ke dni sekuritizace.

Nemovitosti sloužící jako zajištění úvěru k datu ukončení seskupení

Dynamické

Textový/numerický

Zadejte specifické identifikační kódy (PC1) nemovitostí, které slouží jako zajištění úvěru k datu ukončení.

Podrobnosti o úvěrových podmínkách daného úvěru

Metoda výpočtu ukazatele úrokového krytí (celý úvěr)

Statické

Seznam

Uveďte, jakým způsobem je na úrovni celého úvěru počítán ukazatel úrokového krytí (ICR), který vyžadují finanční podmínky, tj. uveďte odvozenou metodu výpočtu.

Metoda výpočtu poměru krytí dluhové služby (celý úvěr)

Statické

Seznam

Uveďte, jakým způsobem je na úrovni celého úvěru počítán poměr krytí dluhové služby (DSCR), který vyžadují finanční podmínky, tj. uveďte odvozenou metodu výpočtu.

Metoda výpočtu poměru úvěru k hodnotě (celý úvěr)

Statické

Seznam

Uveďte, jakým způsobem je na úrovni celého úvěru počítán poměr LTV, který vyžadují finanční podmínky, tj. uveďte odvozenou metodu výpočtu.

Jiný kód finančních podmínek (celý úvěr)

Statické

Seznam

Uvede se, je-li pro ICR nebo DSCR dle finančních podmínek na úrovni celého úvěru vyžadován jiný kód.

Metoda výpočtu ukazatele úrokového krytí (úvěr A)

Statické

Seznam

Uveďte metodu pro výpočet ukazatele úrokového krytí u úvěru A.

Metoda výpočtu poměru krytí dluhové služby (úvěr A)

Statické

Seznam

Uveďte metodu pro výpočet poměru krytí dluhové služby u úvěru A.

Metoda výpočtu poměru úvěru k hodnotě (úvěr A)

Statické

Seznam

Uveďte metodu pro výpočet poměru úvěru k hodnotě u úvěru A.

Statistika podkladových nemovitostí ke dni sekuritizace

Výnosy ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Celkové posouzené výnosy ze všech zdrojů u nemovitosti dle popisu v nabídkovém dokumentu. Pokud je nemovitostí více, hodnoty za jednotlivé nemovitosti se sčítají.

Provozní náklady ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Celkové posouzené provozní náklady na nemovitost dle popisu v nabídkovém dokumentu. Může se jednat o daně z nemovitosti, pojištění, správu, služby a dodávky energií, údržbu a opravy a přímé náklady pronajímatele na nemovitost; nepatří sem investiční výdaje a provize z pronájmu.

Provozní výsledek ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Výnosy minus provozní náklady ke dni sekuritizace (pole „Výnosy ke dni sekuritizace“ minus „Provozní náklady ke dni sekuritizace“). Pokud je nemovitostí více, hodnoty se sčítají.

Investiční výdaje ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Investiční výdaje ke dni sekuritizace (nikoli opravy a údržba), pokud jsou uvedeny v nabídkovém dokumentu.

Čistý peněžní tok ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Provozní výsledek minus investiční výdaje ke dni sekuritizace (pole „Provozní výsledek ke dni sekuritizace“ minus „Investiční výdaje ke dni sekuritizace“).

Měna použitá ve finančním vykazování ke dni sekuritizace

Statické

Seznam

Měna původních finančních ukazatelů v polích „Výnosy ke dni sekuritizace“ – „Čistý peněžní tok ke dni sekuritizace“.

Ukazatel ICR/DSCR ke dni sekuritizace

Statické

Seznam

Způsob výpočtu/použití DSCR v případě, že k úvěru patří více nemovitostí.

Hodnota portfolia nemovitostí ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Ocenění nemovitostí, jimiž je zajištěn úvěr ke dni sekuritizace, dle údajů v nabídkovém dokumentu. Pokud je nemovitostí více, jejich hodnoty se sečtou.

Měna použitá k ocenění portfolia nemovitostí ke dni sekuritizace

Statické

Seznam

Měna, v níž je vyjádřeno ocenění u položky „Hodnota portfolia nemovitostí ke dni sekuritizace“.

Den ocenění ke dni sekuritizace

Statické

Datum

Den, kdy bylo vypracováno ocenění hodnot uveřejněných v nabídkovém dokumentu. Pokud je nemovitostí více, a tedy i více dní ocenění, uveďte nejnovější datum.

Ekonomická obsazenost ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Procento pronajímatelné plochy, na něž je ke dni sekuritizace podepsána nájemní smlouva, pokud je uveřejněna v nabídkovém dokumentu (nájemci nemusí nemovitost užívat, ale platí nájem). V případě více nemovitostí použijte vážený průměr pomocí výpočtu {aktuálně pronajaté % (nemovitosti) × (obsazenost)} za každou nemovitost.

Částky na vázaném účtu ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Ke dni sekuritizace vykázaný celkový zůstatek rezervních účtů k úvěru, z nichž jsou při splnění zákonných podmínek prováděny platby na vrub.

Inkaso částek na vázaném účtu

Statické

Y/N

Uveďte „Y“ (Ano), pokud jsou na rezervních účtech vedeny prostředky na platby, jež mají krýt pouze úhradu nájemného z pozemků, pojištění nebo daně (nikoli údržbu, modernizaci, investiční výdaje atd.), jak je vyžadováno v rámci smlouvy o úvěru; pokud tomu tak není, uveďte „N“ (Ne).

Inkaso jiných rezervních částek

Statické

Y/N

Jsou na rezervních účtech v souladu s podmínkami smlouvy o úvěru vedeny jiné částky než nájemné z pozemků, daně nebo pojištění, například částky pro účely modernizace prováděné nájemcem, provize z pronájmu a obdobné položky, ve vztahu k předmětné nemovitosti nebo za účelem poskytnutí dodatečného kolaterálu takového úvěru?

Částky na vázaném účtu při rozhodné události

Statické

Y/N

Mají být dle smlouvy o úvěru tvořeny rezervy v případě, že nastanou rozhodné události?

Rozhodná událost pro uložení částek na vázaný účet

Statické

Seznam

Druh rozhodné události.

Cílová výše částek na vázaném účtu/rezerv

Statické

Numerický

Cílová výše částek na vázaném účtu/rezerv.

Podmínky uvolnění vázaného účtu

Statické

Text

Podmínky uvolnění vázaného účtu.

Podmínky čerpání hotovostní rezervy

Statické

Seznam

Kdy je možné použít hotovostní rezervu.

Měna plateb na vázaný účet

Statické

Seznam

Měna vázaných plateb. Pole „Částky na vázaném účtu ke dni sekuritizace“ a „Cílová výše částek na vázaném účtu/rezerv“.

Podrobnosti o sdružování a náhradách úvěrů

Křížově zajištěný úvěr

Statické

Y/N

Uveďte, zda se jedná o křížově zajištěný úvěr (Příklad: úvěry 1 a 44 jsou křížově zajištěny, stejně tak jako úvěry 4 a 47).

Nahrazený úvěr

Dynamické

Y/N

Je tento úvěr náhradou jiného úvěru ke dni, který nastane po dni sekuritizace?

Den nahrazení úvěru

Dynamické

Datum

Pokud došlo k nahrazení úvěru po dni sekuritizace, uveďte den této náhrady.

Počet dnů odkladu splatnosti

Statické

Numerický

Počet dnů po splatnosti platby, kdy věřitel neúčtuje pokutu za prodlení ani nevykáže platbu jako platbu v prodlení.

Ukazatel dodatečného financování

Statické

Seznam

Je celý úvěr předmětem dodatečného/mezaninového financování?

Podrobnosti o úrokové sazbě úvěru (ke dni sekuritizace)

Druh úrokové sazby

Statické

Seznam

Druh úrokové sazby platné pro daný úvěr.

Kód metody pro výpočet akumulace úroku

Statické

Seznam

Konvence počtu dnů použitá pro výpočet úroků.

Úrok splácen zpětně

Statické

Y/N

Je úrok z úvěru splácen na konci období?

Způsob umořování úvěru A (v příslušných případech)

Statické

Seznam

Způsob umořování úvěru A.

Podrobnosti o umořování celého úvěru (ke dni sekuritizace)

Způsob umořování celého úvěru (v příslušných případech)

Statické

Seznam

Způsob umořování celého úvěru.

Povolena akumulace úroku

Statické

Y/N

Umožňuje úvěrová dokumentace akumulaci a kapitalizaci úroku?

Den, po němž lze předčasně splatit úvěr

Statické

Datum

Den, po němž věřitel umožňuje předčasné splacení úvěru.

Datum konce udržovacího výnosu

Statické

Datum

Den, po němž věřitel umožňuje předčasné splacení úvěru, aniž by požadoval úhradu poplatku za předčasné splacení nebo udržovacího výnosu. Den, po kterém lze úvěr předčasně splatit bez udržovacího výnosu.

Poslední den s poplatkem za předčasné splacení

Statické

Datum

Den, po němž věřitel umožňuje předčasné splacení úvěru, aniž by požadoval úhradu poplatku za předčasné splacení.

Popis podmínek předčasného splacení

Statické

Textový/numerický

Popis by odrážet informace uvedené v nabídkovém dokumentu. Například pokud je podmínkou předčasného splacení úhrada poplatku ve výši 1 % v prvním roce, 0,5 % ve druhém roce a 0,25 % ve třetím roce úvěrového období, lze tento údaj zapsat v nabídkovém dokumentu ve tvaru: 1 %(12), 0,5 %(24), 0,25 %(36).

Představuje nesplácení pohledávek vyššího pořadí selhání úvěru?

Statické

Y/N

Představuje nesplácení pohledávek vyššího pořadí selhání úvěru?

Představuje nesplácení úvěrů stejného pořadí selhání nemovitosti?

Statické

Y/N

Představuje nesplácení úvěrů stejného pořadí selhání nemovitosti?

Podrobnosti o zajištění úvěru (ke dni sekuritizace)

Horní limit sazby po dobu trvání úvěru

Statické

Numerický

Maximální sazba, kterou musí příjemce úvěru v souladu s podmínkami úvěrové smlouvy zaplatit u úvěru s plovoucí sazbou.

Dolní limit sazby po dobu trvání úvěru

Statické

Numerický

Minimální sazba, kterou musí příjemce úvěru v souladu s podmínkami úvěrové smlouvy zaplatit u úvěru s plovoucí sazbou.

Druh úvěrového swapu

Statické

Seznam

Popište druh swapu na úrovni úvěru, který se použije.

Poskytovatel úvěrového swapu

Dynamické

Text

Název poskytovatele úvěrového swapu.

Druh úrokového swapu na úrovni úvěru

Statické

Seznam

Popište druh úrokového swapu, který se použije u daného úvěru.

Druh měnového swapu na úrovni úvěru

Statické

Seznam

Popište druh měnového swapu.

Směnný kurz úvěrového swapu

Statické

Numerický

Směnný kurz, který byl stanoven pro měnový swap na úrovni úvěru.

Den zahájení úvěrového swapu

Statické

Datum

Den zahájení swapu na úrovni úvěru.

Den ukončení úvěrového swapu

Statické

Datum

Den ukončení swapu na úrovni úvěru.

Povinnost příjemce hradit poplatek za předčasné ukončení úvěrového swapu

Statické

Seznam

Rozsah, ve kterém je příjemce úvěru povinen hradit poskytovateli úvěrového swapu poplatek za jeho předčasné ukončení.

Podrobnosti o úpravě úrokové sazby úvěru (ke dni sekuritizace)

Četnost splátek

Statické

Seznam

Četnost splátek úroku a jistiny úvěru podle původní úvěrové dokumentace.

Četnost úprav úrokové sazby

Statické

Seznam

Četnost úprav úrokové sazby podle původní úvěrové dokumentace.

Četnost úprav splátek

Statické

Seznam

Četnost úprav splátek úroku a jistiny podle původní úvěrové dokumentace.

Období před stanovením indexu

Statické

Numerický

Počet dnů před dnem splátky úroku, kdy je nastavena úroková sazba (například sazba Euribor je nastavena 2 dny před dnem splátky úroku).

Den stanovení indexu

Statické

Datum

Pokud smlouva o úvěru uvádí konkrétní termíny pro nastavení tohoto indexu, zadejte den příštího stanovení indexu.

Podrobnosti o syndikaci úvěru a podílu na úvěru

Struktura úvěru

Statické

Seznam

Pomocí kódu struktury úvěru (Loan Structure Code) popište, která struktura se použije pro tento úvěr, např. celý úvěr, podíly A/B, syndikovaný.

Syndikovaný úvěr

Statické

Y/N

Je úvěr součástí syndikovaného úvěru?

Procento celkové sekuritizované úvěrové facility

Statické

Numerický

Procento celkového sekuritizovaného úvěru ke dni sekuritizace.

Práva ovládající osoby činit zásadní rozhodnutí

Statické

Y/N

Má některý z vlastníků podílu, který není emitentem, právo činit zásadní rozhodnutí?

Korespondentská banka pro účely syndikace

Statické

Text

Korespondentská banka.

Různé podrobnosti o úvěru

Náprava při nedodržení finančních podmínek

Statické

Seznam

Náprava při porušení finančních podmínek.

Původce úvěru

Statické

Text

Název původce/věřitele, který prodal úvěr emitentovi. Název subjektu, který nese konečnou odpovědnost za prohlášení a záruky týkající se úvěru.

Sankce za neposkytnutí finančních informací

Statické

Seznam

Indikátor sankcí za to, že příjemce úvěru nepředloží požadované finanční informace (výkaz zisku a ztráty, harmonogram atd.) podle úvěrové dokumentace.

Možnost postihu

Statické

Y/N

Existuje možnost postihu jiné osoby (např. ručitele) v případě, že příjemce úvěru nesplní povinnost uvedenou ve smlouvě o úvěru?

Kód zaokrouhlování

Statické

Seznam

Metoda zaokrouhlování úrokové sazby.

Dodatečné zaokrouhlení

Statické

Numerický

Dodatečné procento, o které by měla být zaokrouhlena indexová sazba při stanovování úrokové sazby, která je uvedena ve smlouvě o úvěru.

Název speciálního obsluhovatele ke dni sekuritizace

Statické

Text

Název speciálního obsluhovatele ke dni sekuritizace.

Standard obsluhy dluhu

Statické

Seznam

Standard obsluhy dluhu (možnost). Obsluhuje obsluhovatel úvěru celý úvěr (tj. složku A i B), nebo pouze složku A, či složku B?

Podrobnosti o platebních termínech

Den splátky úvěru

Dynamické

Datum

Den, kdy je emitentovi hrazena jistina a úroky; zpravidla se jedná o den splátky úroku z úvěru.

Den uhrazení všech plateb

Dynamické

Datum

Den, k němuž byly uhrazeny všechny platby v plné výši bez nedoplatků. U spláceného úvěru se bude jednat o den splátky úvěru (Den splátky úvěru) bezprostředně předcházející dni zadanému v poli „Den splátky úvěru“.

Den úpravy indexové sazby

Dynamické

Datum

U úvěrů s upravitelnou sazbou se jedná o nejbližší termín, k němuž se má měnit úroková sazba. U úvěrů s pevnou sazbou zadejte následující den splátky úroku.

Následující den úpravy splátek

Dynamické

Datum

U úvěrů s upravitelnou sazbou se jedná o nejbližší den, na kdy je naplánována změna výše řádné splátky jistiny a/nebo úroku. U úvěrů s pevnou sazbou zadejte den následující splátky.

Den splatnosti úvěru

Dynamické

Datum

Aktuální den splatnosti úvěru, jak je definován ve smlouvě o úvěru. Nepřihlíží se ke schválenému prodloužení lhůty splatnosti, které smlouva o úvěru případně umožňuje.

Následující den splátky úvěru

Dynamické

Datum

Den následující splátky úvěru.

Podrobnosti o sazbě

Současná indexová sazba (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Indexová sazba použitá ke stanovení aktuální úrokové sazby celého úvěru. Úroková sazba (před započtením marže) použitá pro výpočet úroků uhrazených ke dni splátky (celého) úvěru v poli „Den splátky úvěru“.

Současná sazba marže (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Marže užitá ke stanovení aktuální úrokové sazby celého úvěru. Marže užitá pro výpočet úroků uhrazených ke dni splátky (celého) úvěru v poli „Den splátky úvěru“.

Současná úroková sazba (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Celková úroková sazba užitá k výpočtu úroku uhrazeného ke dni splátky (celého) úvěru v poli „Den splátky úvěru“ (součet polí „Současná indexová sazba (celý úvěr)“ a „Současná sazba marže (celý úvěr)“ u úvěrů s plovoucí sazbou).

Současná úroková sazba (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Hrubá roční sazba, která se používá k výpočtu plánovaného, za současné období splatného úroku z části A v rámci úvěru.

Následující indexová sazba (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Indexová sazba za následující období užitá ke stanovení aktuální úrokové sazby celého úvěru. Úroková sazba (před započtením marže) užitá pro výpočet uhrazených úroků na základě skutečného konečného zůstatku úvěru (celý úvěr) – položka „Skutečný konečný zůstatek úvěru (celý úvěr)“.

Současná sazba úroků z prodlení (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Celkový úrok, kterého se užívá pro výpočet úroků z prodlení uhrazených ke dni splátky úvěru v poli „Den splátky úvěru“.

Podrobnosti o jistině

Současný počáteční zůstatek (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Nesplacený zůstatek na počátku běžného období. Nesplacený zůstatek úvěru na počátku úrokového období použitý pro výpočet úroku splatného ke dni splátky úvěru v poli „Den splátky úvěru“.

Plánovaná výše jistiny (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Řádná splátka jistiny úvěru splatná za běžné období. Splátka jistiny, která má být uhrazena emitentovi ke dni splátky úvěru v poli „Den splátky úvěru“; jedná se např. o umořovací, ale nikoli předčasnou splátku.

Současný konečný plánovaný zůstatek (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Nesplacený plánovaný zůstatek jistiny úvěru na konci běžného období, který zbývá po umořovacích splátkách, ale před úhradou předčasné splátky. Zůstatek jistiny úvěru, který by zůstal nesplacen po řádné splátce jistiny, ale před provedením případné předčasné splátky (pole „Současný počáteční zůstatek (celý úvěr)“ minus pole „Plánovaná výše jistiny (celý úvěr)“).

Mimořádné inkaso jistiny (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Mimořádné splátky jistiny přijaté v průběhu běžného období. Ostatní splátky jistiny přijaté v průběhu úrokového období, které budou použity ke splácení úvěru. Může se jednat o výnosy z prodeje, dobrovolné předčasné splátky nebo částky z likvidace.

Jiné úpravy jistiny (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Neplánované úpravy jistiny za úrokové období, které nejsou spojeny s peněžními toky. Další částky, které by způsobovaly snížení nebo zvýšení zůstatku úvěru v běžném období, které nejsou považovány za mimořádné inkaso jistiny a nejsou ani řádnými splátkami jistiny.

Skutečně uhrazená jistina

Dynamické

Numerický

Skutečně uhrazená jistina k poslednímu dni splátky úroku.

Skutečný konečný zůstatek úvěru (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Nesplacený skutečný zůstatek jistiny na konci běžného období. Skutečný zůstatek nesplaceného úvěru pro další úrokové období po provedení všech splátek jistiny.

Současný počáteční zůstatek (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Nesplacený zůstatek (úvěr A) na počátku běžného období. Nesplacený zůstatek úvěru A na počátku úrokového období, který se použije pro výpočet úroku splatného ke dni splátky úvěru (pole „Den splátky úvěru“).

Celkové inkaso jistiny (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Všechny splátky jistiny (úvěr A) přijaté v průběhu běžného období. Splátka jistiny úvěru typu A splatná emitentovi ke dni splátky úvěru (v poli „Den splátky úvěru“); jedná se např. o umořovací, ale nikoli předčasné splátky.

Skutečný konečný zůstatek úvěru (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Nesplacený skutečný zůstatek jistiny (úvěr A) na konci běžného období. Zůstatek jistiny úvěru A, který by zůstal nesplacen po řádné splátce jistiny.

Přislíbený nevyčerpaný zůstatek úvěru (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Celková výše zbývající facility celého úvěru (přednostní dluh)/nevyčerpaný zůstatek na konci období. Celková výše zbývající facility celého úvěru (přednostní dluh) na konci dne splátky úroku, kterou příjemce úvěru může i nadále čerpat.

Podrobnosti o úroku

Řádný splatný úrok (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Hrubý úrok za období, kdy se v běžném období nepředpokládá žádná splátka celého úvěru. Celkový úrok splatný ke dni splátky úvěru za předpokladu, že během úrokového období nebyly provedeny žádné předčasné splátky. Úrok by měl být založen na příslušné sazbě podle smlouvy o úvěru.

Přeplatek/nedoplatek úroku při předčasné splátce

Dynamické

Numerický

Nedoplatek nebo přeplatek skutečné splátky úroku oproti řádné splátce úroku za běžné období, který není dán případem selhání. Je výsledkem předčasné splátky přijaté k jinému dni, než je den splatnosti řádné splátky.

Další úpravy úroků

Dynamické

Numerický

Pole související s polem dalších úprav jistiny (pole „Jiné úpravy jistiny (celý úvěr)“, v němž jsou vykazovány mimořádné úpravy úroků za příslušné inkasní období.

Záporné umořování

Dynamické

Numerický

Záporné umořování/odložený úrok/kapitalizovaný úrok bez penalizace.

Skutečný zaplacený úrok (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Skutečné úroky z celého úvěru uhrazené za běžné období. Celková výše úroků uhrazená příjemcem úvěru v průběhu úrokového období nebo ke dni splátky úvěru.

Skutečný zaplacený úrok (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Celková výše úroků z úvěru A uhrazených v průběhu úrokového období nebo ke dni splátky úvěru.

Skutečný úrok z prodlení

Dynamické

Numerický

Skutečné úroky z prodlení z celého úvěru uhrazené v běžném období. Celková výše úroků z prodlení uhrazených příjemcem úvěru v průběhu úrokového období nebo ke dni splátky úvěru.

Odložený úrok (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Odložený úrok z celého úvěru. Odložený úrok je částka, o kterou je úrok, který je příjemce povinen z hypotečního úvěru uhradit, nižší než výše akumulovaného úroku z nesplaceného zůstatku jistiny.

Kapitalizovaný úrok (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Kapitalizovaný úrok z celého úvěru. Kapitalizovaný úrok znamená úrok připočtený k zůstatku úvěru na konci úrokového období v souladu se smlouvou o úvěru.

Podrobnosti o jistině a úroku

Celková plánovaná splatná jistina a úrok (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Řádná splátka jistiny a úroku z daného úvěru splatná za emitenta v běžném období (celý úvěr). Celkovou výši plánované jistiny a úroků splatnou ke dni splátky úvěru (součet polí „Plánovaná výše jistiny (celý úvěr)“ a „Řádný splatný úrok (celý úvěr)“) lze použít pro výpočty DSCR.

Celkové nedoplatky jistiny a úroku (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Kumulativní nesplacené dlužné částky jistiny a úroku z úvěru na konci běžného období. Kumulativní částka případně nesplacené jistiny a úroku ke dni splátky úvěru.

Celkové jiné nesplacené částky

Dynamické

Numerický

Kumulativní nesplacené částky úvěru (například pojistné, nájemné z pozemků, investiční výdaje) na konci běžného období, které vynaložil emitent/obsluhovatel. Kumulativní výše veškerých případných záloh na ochranu nemovitosti nebo jiné částky, které poskytl obsluhovatel nebo emitent a které příjemce úvěru dosud neuhradil.

Kumulativní nesplacená částka

Dynamické

Numerický

Součet polí „Celkové nedoplatky jistiny a úroku (celý úvěr)“ a „Celkové jiné nesplacené částky“.

Bylo dosaženo rozhodné hodnoty umoření

Dynamické

Y/N

Bylo dosaženo rozhodné hodnoty umoření?

Současný způsob umořování

Dynamické

Seznam

Způsob umořování, který se uplatní v případě úvěru A.

Celková plánovaná zaplacená jistina a úrok (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Řádná splátka jistiny a úroku z úvěru A splatná za emitenta v běžném období.

Nejnovější finanční údaje od začátku roku do současného okamžiku

Příjemce porušil povinnost poskytovat zprávy

Dynamické

Y/N

Porušuje příjemce úvěru svou povinnost poskytovat zprávy obsluhovateli úvěru nebo věřiteli?

Nejnovější výnosy

Dynamické

Numerický

Celkové výnosy za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (tj. od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti.

Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (LTV) vypočtený za (celý) úvěr na základě úvěrové dokumentace.

Nejnovější poměr krytí dluhové služby (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Nejnovější poměr krytí dluhové služby (DSCR) vypočtený za (celý) úvěr na základě úvěrové dokumentace.

Nejnovější ukazatel úrokového krytí (celý úvěr)

Dynamické

Numerický

Nejnovější ukazatel úrokového krytí (ICR) vypočtený za (celý) úvěr na základě úvěrové dokumentace.

Nejnovější ukazatel úrokového krytí (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Nejnovější ukazatel úrokového krytí vypočtený za úvěr A na základě nabídkové dokumentace.

Nejnovější poměr krytí dluhové služby (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Nejnovější poměr krytí dluhové služby vypočtený za úvěr A na základě nabídkové dokumentace.

Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (úvěr A)

Dynamické

Numerický

Nejnovější poměr úvěru k hodnotě (LTV) vypočtený za úvěr A na základě nabídkové dokumentace.

Podrobnosti o rezervách a vázaných účtech

Celkový zůstatek rezervy

Dynamické

Numerický

Celkový zůstatek na rezervních účtech na úrovni úvěru ke dni splátky úvěru. Zahrnují se do něj náklady na údržbu, opravy, ochranu životního prostředí atd. (nepatří sem rezervy na daň a pojištění, zato však leasinové provize do rezerv). Nutno vyplnit, pokud je v poli „Inkaso jiných rezervních částek“ v nastavení úvěru uvedena hodnota „Y“ = Ano.

Rozhodná událost pro uložení částek na vázaný účet

Dynamické

Y/N

Uveďte „Y“, pokud došlo k události, v jejímž důsledku byly stanoveny rezervní částky. Uveďte „N“, pokud se platby hromadí jako běžná podmínka smlouvy o úvěru.

Částky uložené na vázané účty v průběhu běžného období

Dynamické

Numerický

Částka, která byla v průběhu běžného období uložena na vázané nebo rezervní účty.

Měna zůstatku rezervy

Dynamické

Seznam

Denominace měny rezervního účtu.

Měna vázaného účtu

Statické

Seznam

Denominace měny vázaného účtu.

Podrobnosti o likvidaci a předčasném splácení

Den likvidace/předčasného splacení

Dynamické

Datum

Den přijetí mimořádné splátky jistiny nebo výnosů z likvidace.

Kód likvidace/předčasného splacení

Dynamické

Seznam

Kód přiřazený všem mimořádným splátkám jistiny nebo výnosům z likvidace obdrženým v inkasním období.

Podrobnosti o zajištění na úrovni příjemce úvěru

Název poskytovatele úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru)

Dynamické

Text

Název poskytovatele swapu k úvěru v případě, že příjemce úvěru má s protistranou swapu přímou smlouvu.

Skutečné ratingy poskytovatele úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru)

Dynamické

Textový/numerický

Uveďte ratingy protistrany swapu ke dni splátky úvěru.

Úplné nebo částečné ukončení úvěrového swapu v běžném období (na úrovni příjemce úvěru)

Dynamické

Seznam

Pokud byl úvěrový swap ukončen v průběhu běžného období, uveďte důvod.

Čistá pravidelná platba poskytovateli úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru)

Dynamické

Numerický

Výše platby poskytované příjemcem úvěru protistraně swapu ke dni splátky úvěru, která je stanovena ve smlouvě o swapu.

Čistá pravidelná platba od poskytovatele úvěrového swapu (na úrovni příjemce úvěru)

Dynamické

Numerický

Výše platby poskytované protistranou swapu příjemci úvěru ke dni splátky úvěru, která je stanovena ve smlouvě o swapu.

Poplatek hrazený poskytovateli úvěrového swapu za předčasné ukončení

Dynamické

Numerický

Výše platby, kterou má příjemce úvěru uhradit protistraně swapu za předčasné částečné nebo úplné ukončení swapu.

Nedoplatek na poplatku za předčasné ukončení úvěrového swapu

Dynamické

Numerický

Výše případného nedoplatku na poplatku za předčasné úplné nebo částečné ukončení swapu, který hradí příjemce úvěru.

Poplatek hrazený protistranou úvěrového swapu za předčasné ukončení

Dynamické

Numerický

Výše případných zisků vyplácených protistranou swapu příjemci úvěru při úplném nebo částečném ukončení swapu.

Následující den úpravy úvěrového swapu

Dynamické

Datum

Následující den úpravy úvěrového swapu.

Podrobnosti o swapu

Dynamické

Text

Podrobnosti o swapu.

Podrobnosti o stavu úvěrů v prodlení

Stav nemovitostí

Dynamické

Seznam

Stav nemovitostí.

Stav úvěru

Dynamické

Seznam

Stav úvěru (tj. běžný, nesplácený atd.). Pokud bylo u úvěru aktivováno více kódů stavu, je na obsluhovateli, aby stanovil, který kód uvede.

Den zahájení vymáhání

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo proti příjemci úvěru zahájeno nebo příjemcem úvěru schváleno řízení za účelem realizace zástavy, správní řízení nebo alternativní postup vymáhání.

Strategie řešení

Dynamické

Seznam

Strategie řešení.

Předpokládaný harmonogram vymáhání

Dynamické

Numerický

Předpokládané termíny vymožení prostředků, uvedené v měsících.

V platební neschopnosti

Dynamické

Y/N

Stav úvěru z hlediska platební neschopnosti (pokud je v platební neschopnosti, uvést „Y“, jinak „N“).

Den vyhlášení platební neschopnosti

Dynamické

Datum

Den vyhlášení platební neschopnosti.

Den nabytí titulu k nemovitosti

Dynamické

Datum

Den nabytí titulu (nebo jiné formy faktické kontroly a možnosti disponovat) k nemovitosti sloužící jako kolaterál.

Čistý výnos z likvidace

Dynamické

Numerický

Čistý výnos plynoucí z likvidace, který se použije pro stanovení ztráty emitenta podle transakčních dokumentů. Výše čistého výnosu z prodeje, na jejímž základě se určí, zda v souvislosti s úvěrem vznikla ztráta nebo nedoplatek.

Náklady na likvidaci

Dynamické

Numerický

Náklady na likvidaci, které budou započteny s ostatními aktivy emitenta s cílem stanovit ztrátu podle transakčních dokumentů. Výše nákladů na likvidaci, které budou uhrazeny z čistého výnosu z prodeje s cílem stanovit, zda bude vykázána ztráta.

Realizovaná ztráta ke dni sekuritizace

Dynamické

Numerický

Neuhrazený zůstatek úvěru (plus náklady na likvidaci) minus čistý výnos z likvidace. Výše případné ztráty emitenta po odečtení nákladů na likvidaci od čistého výnosu z prodeje.

Počet měsíců po splatnosti

Dynamické

Numerický

Počet měsíců, po které je daný úvěr ke konci běžného období po splatnosti podle definice emitenta.

Částka v selhání

Dynamické

Numerický

Celková částka v selhání před uplatněním výnosů z prodeje a vymožených částek.

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

Numerický

Celkové vymožené částky včetně všech výnosů z prodeje.

Stav z hlediska zvláštní obsluhy

Dynamické

Y/N

Je úvěr ke dni splátky úvěru v současné době předmětem speciální obsluhy?

Den selhání

Dynamické

Datum

Den, kdy došlo k selhání úvěru.

Měna likvidace

Dynamické

Seznam

Denominace měny likvidace.

Měna ztrát

Dynamické

Seznam

Denominace měny ztrát.

Měna částky v selhání/částky po splatnosti

Dynamické

Seznam

Denominace měny částky v selhání/částky po splatnosti.

Podrobnosti o úpravě úvěru

Souhlas majitele dluhopisu

Dynamické

Y/N

Je při restrukturalizaci nutný souhlas majitele dluhopisu?

Naplánované setkání majitelů dluhopisů

Dynamické

Datum

Na kdy je naplánováno nejbližší setkání majitelů dluhopisů?

Poslední den prodeje úvěru

Dynamické

Datum

Den, kdy byl úvěr prodán emitentovi; pokud byl úvěr součástí původní sekuritizace, uvede se den sekuritizace.

Poslední den sekuritizace nemovitosti

Dynamické

Datum

Den, kdy byla do této sekuritizace zařazena poslední nemovitost nebo nemovitosti. Pokud byly některé nemovitosti nahrazeny, uveďte den poslední náhrady. Pokud byly nemovitosti součástí původní transakce, uvede se den sekuritizace.

Den převzetí

Dynamické

Datum

Den postoupení/novace nebo převzetí práv a povinností ze strany nového příjemce úvěru.

Den snížení ocenění

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo vypočteno a schváleno snížené ocenění (původní nebo aktualizovaný výpočet k aktuálnímu dni).

Den poslední úpravy

Dynamické

Datum

Poslední den, kdy nabyla účinnosti úprava úvěru.

Kód úpravy

Dynamické

Seznam

Druh úpravy.

Upravená sazba splátek

Dynamické

Numerický

V případě, že byl úvěr restrukturalizován (pravděpodobně v průběhu procesu řešení) a došlo ke změně umořovacího plánu, je nutno uvést novou částku vyjádřenou jako procento zůstatku úvěru.

Upravená úroková sazba úvěru

Dynamické

Numerický

V případě, že byl úvěr restrukturalizován (pravděpodobně v průběhu procesu řešení) a došlo ke změně úrokové sazby/marže, je nutno uvést novou sazbu.

Podrobnosti o speciální obsluze

Kontrolní seznam obsluhovatele

Dynamické

Datum

Den rozhodnutí o umístění úvěru na kontrolní seznam. Pokud byl úvěr v předchozím období z kontrolního seznamu vyřazen a nyní je na něj zařazen zpět, použije se nové datum tohoto zařazení.

Poslední den převedení úvěru na speciálního obsluhovatele

Dynamické

Datum

Den, kdy byl úvěr po příslušné rozhodné události převeden na speciálního obsluhovatele. Pozn.: V případě, že u daného úvěru došlo k více převodům, měl by být uveden poslední den převodu na speciální obsluhu.

Poslední den vrácení úvěru primárnímu obsluhovateli

Dynamické

Datum

Den, kdy se úvěr stává „opraveným hypotečním úvěrem“, tj. den, kdy speciální obsluhovatel vrátí úvěr hlavnímu/primárnímu obsluhovateli.

Stanovení nemožnosti vymožení

Dynamické

Y/N

Indikátor (ano/ne) toho, zda podle obsluhovatele/speciálního obsluhovatele nelze poskytnuté části úvěru, nesplacený zůstatek úvěru a další částky dlužné v souvislosti s úvěrem pokrýt z výnosu při prodeji nebo likvidace nemovitosti či úvěru.

Den porušení úvěru

Dynamické

Datum

Den, kdy byly porušeny podmínky úvěru. V případě opakovaných případů porušení se uvede den, kdy nastal první z těchto případů.

Den nápravy porušení úvěru

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo porušení podmínek úvěru napraveno. V případě opakovaných případů porušení se uvede den, kdy byl napraven poslední z těchto případů.

Kód kritérií kontrolního seznamu

Dynamické

Seznam

Kód kontrolního seznamu obsluhovatele. Pokud lze použít více kritérií, uveďte nejvarovnější kód.

Měna poplatků

Dynamické

Seznam

Denominace měny poplatků.

Podrobnosti o speciálním obsluhovateli

Název speciálního obsluhovatele

Dynamické

Text

Název speciálního obsluhovatele.

Změna speciálního obsluhovatele?

Dynamické

Y/N

Došlo v porovnání s předchozím vykazovaným obdobím ke změně speciálního obsluhovatele?

Účast věřitele v jiném v pořadí na vymáhání

Dynamické

Y/N

Podílí se na vymáhání věřitel v jiném pořadí?

Podrobnosti o stavu úvěrů v selhání

Selhání nebo realizace zástavy

Dynamické

Y/N

Je úvěr v současné době v selhání nebo dochází k realizaci zástavy?

Důvod selhání

Dynamické

Důvod selhání.

Porušení úvěrových podmínek/rozhodná událost

Dynamické

Seznam

Druh porušení úvěrových podmínek/rozhodné události.

Informace podle směrnice o kapitálových požadavcích

Upřesněte, zda původce splňuje jednu ze čtyř možností ponechání podílu

Dynamické

Seznam

Druh ponechání podílu.

Podíl, který si ponechá původce

Dynamické

Numerický

Procentně vyjádřený čistý ekonomický podíl, který si původce ponechá v souladu s článkem 405 nařízení (EU) č. 575/2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky.

NEMOVITOST:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Podrobnosti o nemovitém kolaterálu |
| Identifikační kód nemovitosti | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód nemovitosti. Je-li nemovitostí více (například bytový dům), měl by být zadán specifický identifikační kód, který je označuje společně. |
| Seskupení úvěrů, které jsou křížově zajištěny nemovitostmi | Dynamické | Textový/numerický | Uveďte příslušné identifikační kódy úvěrů z nabídkového dokumentu; pokud je jednou nemovitostí zajištěno více úvěrů v rámci transakce nebo seskupení, uveďte jednotlivé kódy oddělené čárkami. |
| Název nemovitosti | Statické | Textový/numerický | Název nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru. Je-li nemovitostí více (například bytový dům), měl by být uveden název, který je označuje společně. |
| Adresa nemovitosti | Statické | Textový/numerický | Adresa nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru. |
| Název města nebo obce, kde se nemovitost nachází | Statické | Text | Název města nebo obce, kde se nemovitost nachází. |
| PSČ nemovitosti | Statické | Textový/numerický | PSČ primární nemovitosti. Je nutno zadat minimálně první 2 – 4 znaky. |
| Země nemovitosti | Statické | Seznam | Země, v níž se nemovitost nachází. |
| Kód druhu nemovitosti | Statické | Seznam | Druh nebo účel užívání nemovitosti, uvedený ve zprávě o ocenění nebo v nabídkové dokumentaci. |
| Rok, v němž byla postavena | Statické | Datum | Rok, v němž byla nemovitost postavena, podle zprávy o ocenění nebo nabídkového dokumentu. |
| Rok poslední rekonstrukce | Dynamické | Datum | Rok, v němž byla na nemovitosti dokončena poslední významná rekonstrukce/nová výstavba, podle zprávy o ocenění nebo nabídkového dokumentu. |
| Čisté metry čtvereční ke dni sekuritizace | Dynamické | Numerický | V metrech čtverečních uvedená celková čistá pronajímatelná plocha nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru, podle nejnovější zprávy o ocenění. Pokud je nemovitostí více, jejich plocha se sčítá. |
| Validace čisté vnitřní podlahové plochy | Dynamické | Y/N | Ověřil čistou vnitřní podlahovou plochu nemovitosti znalec? |
| Počet jednotek/lůžek/pokojů | Statické | Numerický | U nemovitosti typu bytového domu uveďte počet jednotek, u nemovitosti typu ubytovacího zařízení/hotelu/zařízení zdravotní péče se uvádí počet lůžek, u autokempinku jednotky, u ubytování pokoje, u skladových prostor jednotky. V případě více nemovitostí, které jsou všechny stejného druhu, se tyto hodnoty sčítají. |
| Stav nemovitosti | Dynamické | Seznam | Aktuální stav nemovitosti z hlediska úvěru. |
| Forma vlastnictví nemovitosti | Statické | Seznam | Relevantní forma vlastnictví nemovitosti. Pouze u pronájmu pozemku, kdy příjemce úvěru obvykle vlastní budovu nebo je povinen stavět v souladu s nájemní smlouvou. |
| Den, kdy vyprší nárok nájemce | Statické | Datum | Uveďte nejbližší den, kdy vyprší práva nájemce z nájemního vztahu. |
| Splatné nájemné z pozemků | Dynamické | Numerický | Pokud se jedná o pronajímanou nemovitost, uveďte současné roční nájemné splatné pronajímateli. |
| Den posledního ocenění | Dynamické | Datum | Den posledního ocenění nemovitosti. |
| Nejnovější ocenění | Dynamické | Numerický | Nejnovější ocenění nemovitosti. |
| Nejnovější základ ocenění | Dynamické | Seznam | Nejnovější základ ocenění. |
| Měna nájemného z pozemků | Dynamické | Seznam | Měna nájemného z pozemků („Splatné nájemné z pozemků“). |
| Měna nejnovějšího ocenění | Dynamické | Seznam | Měna nejnovějšího ocenění („Nejnovější ocenění“). |
| Podrobnosti ke dni sekuritizace |
| Den sekuritizace nemovitosti | Statické | Datum | Den, kdy byla nemovitost zařazena do této sekuritizace. Pokud byla tato nemovitost nahrazena, uveďte den náhrady. Pokud byla tato nemovitost součástí původní transakce, uvede se den sekuritizace. |
| Přidělený procentní podíl úvěru ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Přidělený procentní podíl úvěru, který připadá na nemovitost ke dni sekuritizace v případě, že je úvěr zajištěn více nemovitostmi. |
| Den finančních údajů ke dni sekuritizace | Statické | Datum | Konečný den finančních údajů pro účely informací použitých v nabídkovém dokumentu (například období od začátku roku do současného okamžiku, rok, čtvrt roku nebo posledních 12 po sobě jdoucích měsíců). |
| Provozní výsledek ke dni sekuritizace | Dynamické | Numerický | Výnosy po odečtení provozních nákladů ke dni sekuritizace. |
| Ocenění ke dni sekuritizace | Statické | Numerický | Ocenění nemovitostí, jimiž je zajištěn úvěr ke dni sekuritizace, dle údajů v nabídkovém dokumentu. |
| Název znalecké společnosti při sekuritizaci | Statické | Text | Název znalecké společnosti, která provedla ocenění nemovitosti při sekuritizaci. |
| Den ocenění ke dni sekuritizace | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo vypracováno ocenění hodnot uveřejněných v nabídkovém dokumentu. |
| Hodnota volných nemovitostí způsobilých k užívání ke dni sekuritizace | Dynamické | Numerický | Hodnota volných nemovitostí způsobilých k užívání ke dni sekuritizace. |
| Nebytová plocha | Dynamické | Numerický | V metrech čtverečních uvedená celková čistá pronajímatelná nebytová plocha nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru, dle údajů v nejnovější zprávě o ocenění. |
| Obytná plocha | Dynamické | Numerický | V metrech čtverečních uvedená celková čistá pronajímatelná obytná plocha nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru, dle údajů v nejnovější zprávě o ocenění. |
| Měna finančních údajů | Dynamické | Seznam | Denominace měny úvěru. |
| Nejnovější finanční údaje o nemovitostech od začátku roku do současného okamžiku |
| Současný přidělený procentní podíl úvěru | Dynamické | Numerický | Přidělený procentní podíl úvěru, který připadá na nemovitost ke dni splátky úvěru v případě, že je úvěr zajištěn více nemovitostmi; součet všech procentních podílů by se měl rovnat 100 %. Lze je stanovit ve smlouvě o úvěru. |
| Současná přidělená konečná výše úvěru | Dynamické | Numerický | Současné přidělené % použijte na skutečný nesplacený zůstatek úvěru. |
| Nejnovější finanční údaje ke dni zahájení | Dynamické | Datum | První den, k němuž se vztahují finanční údaje použité pro nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců). |
| Nejnovější finanční údaje ke dni ukončení | Dynamické | Datum | Poslední den, k němuž se vztahují finanční údaje použité pro nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců). |
| Poslední měsíc roku použitý pro finanční vykazování | Dynamické | Textový/numerický | Zadejte poslední měsíc, k němuž se vztahují vykazované finanční údaje za jednotlivé roky (poslední a dvě těsně předcházející). |
| Nejnovější finanční ukazatel | Dynamické | Seznam | Toto pole se používá pro popis období, za které jsou zohledněny nejnovější finanční údaje. |
| Nejnovější výnosy | Dynamické | Numerický | Celkové výnosy za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti. Pokud je nemovitostí více, výnosy se sčítají. |
| Nejnovější provozní náklady | Dynamické | Numerický | Celkové provozní náklady za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti. |
| Nejnovější provozní výsledek | Dynamické | Numerický | Celkové výnosy minus celkové provozní náklady za období podle nejnovějšího výkazu zisku a ztráty. |
| Nejnovější investiční výdaje | Dynamické | Numerický | Celkové investiční výdaje (nikoli opravy a údržba) za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti. |
| Nejnovější čistý peněžní tok | Dynamické | Numerický | Celkové čisté provozní výnosy minus investiční výdaje za období podle nejnovějšího výkazu zisku a ztráty. |
| Nejnovější částka dluhové služby | Dynamické | Numerický | Celkové řádné splátky jistiny a úroku splatné v období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsících). |
| Nejnovější DSCR (provozní výsledek) | Dynamické | Numerický | Výpočet poměru krytí dluhové služby (DSCR) na základě provozního výsledku za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku k aktuálnímu dni nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců). |
| Roční smluvní výnos z pronájmu | Dynamické | Numerický | Roční smluvní výnos z pronájmu odvozený od nejnovějšího rozpisu nájmů příjemce úvěru. |
| Podrobnosti o obsazenosti nemovitosti |
| Obsazenost ke dni | Dynamické | Datum | Den přijetí nejnovějšího seznamu nájemců/nájemního plánu. U ubytovacích služeb (hotely) a zařízení zdravotní péče se použije průměrná obsazenost za období, kterého se týkají finanční výkazy. |
| Fyzická obsazenost ke dni sekuritizace | Dynamické | Numerický | Dostupné procento pronajímatelné plochy, která je při sekuritizaci skutečně obsazena (tj. kdy jsou nájemci skutečně v nájmu a nejsou vystěhováni). Mělo by vycházet buď ze seznamu nájemců, nebo z jiného dokumentu, který uvádí obsazenost v souladu s informacemi za poslední účetní období. |
| Nejnovější fyzická obsazenost | Dynamické | Numerický | Nejnovější dostupné procento pronajímatelné plochy, která je skutečně obsazena (tj. kdy jsou nájemci skutečně v nájmu a nejsou vystěhováni). Mělo by vycházet buď ze seznamu nájemců, nebo z jiného dokumentu, který uvádí obsazenost v souladu s informacemi za poslední účetní období. |
| Dostupnost údajů o jednotlivých nájemcích | Dynamické | Y/N | Jsou k dispozici informace o jednotlivých nájemcích? |
| Vážený průměr trvání nájmu | Dynamické | Numerický | Vážený průměr trvání nájmu v letech. |
| Vážený průměr trvání nájmu (první možnost výpovědi) | Dynamické | Numerický | Vážený průměr trvání nájmu (v letech) po uplynutí všech termínů pro první možnost výpovědi smlouvy. |
| Podrobnosti o třech nejvýznamnějších nájemcích |
| % příjmů, jež přestanou plynout za 1 až 12 měsíců | Dynamické | Numerický | Procento příjmů, jež přestanou plynout za 1 až 12 měsíců. |
| % příjmů, jež přestanou plynout za 13 až 24 měsíců | Dynamické | Numerický | Procento příjmů, jež přestanou plynout za 13 až 24 měsíců. |
| % příjmů, jež přestanou plynout za 25 až 36 měsíců | Dynamické | Numerický | Procento příjmů, jež přestanou plynout za 25 až 36 měsíců. |
| % příjmů, jež přestanou plynout za 37 až 48 měsíců | Dynamické | Numerický | Procento příjmů, jež přestanou plynout za 37 až 48 měsíců. |
| % příjmů, jež přestanou plynout za 49 nebo více měsíců | Dynamické | Numerický | Procento příjmů, jež přestanou plynout za 49 nebo více měsíců. |
| Největší nájemce podle (čistého) příjmu | Dynamické | Textový/numerický | Název stávajícího největšího nájemce (podle čisté výše nájemného). |
| Den uplynutí nájemního vztahu s největším nájemcem | Dynamické | Datum | Den uplynutí nájemního vztahu se stávajícím největším nájemcem (podle čisté výše nájemného). |
| Splatné nájemné od největšího nájemce | Dynamické | Numerický | Roční nájemné splatné od stávajícího největšího nájemce. |
| Druhý největší nájemce podle (čistého) příjmu | Dynamické | Textový/numerický | Název stávajícího druhého největšího nájemce (podle čisté výše nájemného). |
| Den uplynutí nájemního vztahu s druhým největším nájemcem | Dynamické | Datum | Den uplynutí nájemního vztahu se stávajícím druhým největším nájemcem (podle čisté roční výše nájemného). |
| Splatné nájemné od druhého největšího nájemce | Dynamické | Numerický | Nájemné splatné od stávajícího druhého největšího nájemce. |
| Třetí největší nájemce podle (čistého) příjmu | Dynamické | Textový/numerický | Název stávajícího třetího největšího nájemce (podle čisté výše nájemného). |
| Den uplynutí nájemního vztahu s třetím největším nájemcem | Dynamické | Datum | Den uplynutí nájemního vztahu se stávajícím třetím největším nájemcem (podle čisté roční výše nájemného). |
| Splatné nájemné od třetího největšího nájemce | Dynamické | Numerický | Nájemné splatné od stávajícího třetího největšího nájemce. |
| Měna nájemného | Dynamické | Seznam | Denominace měny nájemného. |
| Podrobnosti o realizaci zástavy |
| Den, kdy se očekává řešení nebo realizace zástavy u aktiv | Dynamické | Datum | Předpokládaný den, kdy speciální obsluhovatel očekává řešení. Je-li nemovitostí více, zadejte za tyto spojené nemovitosti poslední den. Pokud má dojít k realizaci zástavy, použije se předpokládaný den realizace zástavy (Předpokládaný den realizace zástav), pokud se jedná o nabytí vlastnictví, použije se předpokládaný den prodeje (Předpokládaný den prodeje). |
| Den zahájení řízení o vlastnictví | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo proti příjemci úvěru zahájeno nebo příjemcem úvěru odsouhlaseno řízení za účelem realizace zástavy nebo alternativní postup vymáhání. |
| Den nucené správy | Dynamické | Datum | Den nabytí titulu k nemovitosti sloužící jako kolaterál (nebo jiné formy faktické kontroly a schopnosti nemovitostí disponovat). |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Podrobnosti o nemovitém kolaterálu

Identifikační kód nemovitosti

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód nemovitosti. Je-li nemovitostí více (například bytový dům), měl by být zadán specifický identifikační kód, který je označuje společně.

Seskupení úvěrů, které jsou křížově zajištěny nemovitostmi

Dynamické

Textový/numerický

Uveďte příslušné identifikační kódy úvěrů z nabídkového dokumentu; pokud je jednou nemovitostí zajištěno více úvěrů v rámci transakce nebo seskupení, uveďte jednotlivé kódy oddělené čárkami.

Název nemovitosti

Statické

Textový/numerický

Název nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru. Je-li nemovitostí více (například bytový dům), měl by být uveden název, který je označuje společně.

Adresa nemovitosti

Statické

Textový/numerický

Adresa nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru.

Název města nebo obce, kde se nemovitost nachází

Statické

Text

Název města nebo obce, kde se nemovitost nachází.

PSČ nemovitosti

Statické

Textový/numerický

PSČ primární nemovitosti. Je nutno zadat minimálně první 2 – 4 znaky.

Země nemovitosti

Statické

Seznam

Země, v níž se nemovitost nachází.

Kód druhu nemovitosti

Statické

Seznam

Druh nebo účel užívání nemovitosti, uvedený ve zprávě o ocenění nebo v nabídkové dokumentaci.

Rok, v němž byla postavena

Statické

Datum

Rok, v němž byla nemovitost postavena, podle zprávy o ocenění nebo nabídkového dokumentu.

Rok poslední rekonstrukce

Dynamické

Datum

Rok, v němž byla na nemovitosti dokončena poslední významná rekonstrukce/nová výstavba, podle zprávy o ocenění nebo nabídkového dokumentu.

Čisté metry čtvereční ke dni sekuritizace

Dynamické

Numerický

V metrech čtverečních uvedená celková čistá pronajímatelná plocha nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru, podle nejnovější zprávy o ocenění. Pokud je nemovitostí více, jejich plocha se sčítá.

Validace čisté vnitřní podlahové plochy

Dynamické

Y/N

Ověřil čistou vnitřní podlahovou plochu nemovitosti znalec?

Počet jednotek/lůžek/pokojů

Statické

Numerický

U nemovitosti typu bytového domu uveďte počet jednotek, u nemovitosti typu ubytovacího zařízení/hotelu/zařízení zdravotní péče se uvádí počet lůžek, u autokempinku jednotky, u ubytování pokoje, u skladových prostor jednotky. V případě více nemovitostí, které jsou všechny stejného druhu, se tyto hodnoty sčítají.

Stav nemovitosti

Dynamické

Seznam

Aktuální stav nemovitosti z hlediska úvěru.

Forma vlastnictví nemovitosti

Statické

Seznam

Relevantní forma vlastnictví nemovitosti. Pouze u pronájmu pozemku, kdy příjemce úvěru obvykle vlastní budovu nebo je povinen stavět v souladu s nájemní smlouvou.

Den, kdy vyprší nárok nájemce

Statické

Datum

Uveďte nejbližší den, kdy vyprší práva nájemce z nájemního vztahu.

Splatné nájemné z pozemků

Dynamické

Numerický

Pokud se jedná o pronajímanou nemovitost, uveďte současné roční nájemné splatné pronajímateli.

Den posledního ocenění

Dynamické

Datum

Den posledního ocenění nemovitosti.

Nejnovější ocenění

Dynamické

Numerický

Nejnovější ocenění nemovitosti.

Nejnovější základ ocenění

Dynamické

Seznam

Nejnovější základ ocenění.

Měna nájemného z pozemků

Dynamické

Seznam

Měna nájemného z pozemků („Splatné nájemné z pozemků“).

Měna nejnovějšího ocenění

Dynamické

Seznam

Měna nejnovějšího ocenění („Nejnovější ocenění“).

Podrobnosti ke dni sekuritizace

Den sekuritizace nemovitosti

Statické

Datum

Den, kdy byla nemovitost zařazena do této sekuritizace. Pokud byla tato nemovitost nahrazena, uveďte den náhrady. Pokud byla tato nemovitost součástí původní transakce, uvede se den sekuritizace.

Přidělený procentní podíl úvěru ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Přidělený procentní podíl úvěru, který připadá na nemovitost ke dni sekuritizace v případě, že je úvěr zajištěn více nemovitostmi.

Den finančních údajů ke dni sekuritizace

Statické

Datum

Konečný den finančních údajů pro účely informací použitých v nabídkovém dokumentu (například období od začátku roku do současného okamžiku, rok, čtvrt roku nebo posledních 12 po sobě jdoucích měsíců).

Provozní výsledek ke dni sekuritizace

Dynamické

Numerický

Výnosy po odečtení provozních nákladů ke dni sekuritizace.

Ocenění ke dni sekuritizace

Statické

Numerický

Ocenění nemovitostí, jimiž je zajištěn úvěr ke dni sekuritizace, dle údajů v nabídkovém dokumentu.

Název znalecké společnosti při sekuritizaci

Statické

Text

Název znalecké společnosti, která provedla ocenění nemovitosti při sekuritizaci.

Den ocenění ke dni sekuritizace

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo vypracováno ocenění hodnot uveřejněných v nabídkovém dokumentu.

Hodnota volných nemovitostí způsobilých k užívání ke dni sekuritizace

Dynamické

Numerický

Hodnota volných nemovitostí způsobilých k užívání ke dni sekuritizace.

Nebytová plocha

Dynamické

Numerický

V metrech čtverečních uvedená celková čistá pronajímatelná nebytová plocha nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru, dle údajů v nejnovější zprávě o ocenění.

Obytná plocha

Dynamické

Numerický

V metrech čtverečních uvedená celková čistá pronajímatelná obytná plocha nemovitosti, která slouží jako zajištění úvěru, dle údajů v nejnovější zprávě o ocenění.

Měna finančních údajů

Dynamické

Seznam

Denominace měny úvěru.

Nejnovější finanční údaje o nemovitostech od začátku roku do současného okamžiku

Současný přidělený procentní podíl úvěru

Dynamické

Numerický

Přidělený procentní podíl úvěru, který připadá na nemovitost ke dni splátky úvěru v případě, že je úvěr zajištěn více nemovitostmi; součet všech procentních podílů by se měl rovnat 100 %. Lze je stanovit ve smlouvě o úvěru.

Současná přidělená konečná výše úvěru

Dynamické

Numerický

Současné přidělené % použijte na skutečný nesplacený zůstatek úvěru.

Nejnovější finanční údaje ke dni zahájení

Dynamické

Datum

První den, k němuž se vztahují finanční údaje použité pro nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců).

Nejnovější finanční údaje ke dni ukončení

Dynamické

Datum

Poslední den, k němuž se vztahují finanční údaje použité pro nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců).

Poslední měsíc roku použitý pro finanční vykazování

Dynamické

Textový/numerický

Zadejte poslední měsíc, k němuž se vztahují vykazované finanční údaje za jednotlivé roky (poslední a dvě těsně předcházející).

Nejnovější finanční ukazatel

Dynamické

Seznam

Toto pole se používá pro popis období, za které jsou zohledněny nejnovější finanční údaje.

Nejnovější výnosy

Dynamické

Numerický

Celkové výnosy za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti. Pokud je nemovitostí více, výnosy se sčítají.

Nejnovější provozní náklady

Dynamické

Numerický

Celkové provozní náklady za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti.

Nejnovější provozní výsledek

Dynamické

Numerický

Celkové výnosy minus celkové provozní náklady za období podle nejnovějšího výkazu zisku a ztráty.

Nejnovější investiční výdaje

Dynamické

Numerický

Celkové investiční výdaje (nikoli opravy a údržba) za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců), za všechny nemovitosti.

Nejnovější čistý peněžní tok

Dynamické

Numerický

Celkové čisté provozní výnosy minus investiční výdaje za období podle nejnovějšího výkazu zisku a ztráty.

Nejnovější částka dluhové služby

Dynamické

Numerický

Celkové řádné splátky jistiny a úroku splatné v období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku do současného okamžiku nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsících).

Nejnovější DSCR (provozní výsledek)

Dynamické

Numerický

Výpočet poměru krytí dluhové služby (DSCR) na základě provozního výsledku za období, na které se vztahuje nejnovější výkaz zisku a ztráty (např. měsíční, čtvrtletní, za období od začátku roku k aktuálnímu dni nebo za posledních 12 po sobě jdoucích měsíců).

Roční smluvní výnos z pronájmu

Dynamické

Numerický

Roční smluvní výnos z pronájmu odvozený od nejnovějšího rozpisu nájmů příjemce úvěru.

Podrobnosti o obsazenosti nemovitosti

Obsazenost ke dni

Dynamické

Datum

Den přijetí nejnovějšího seznamu nájemců/nájemního plánu. U ubytovacích služeb (hotely) a zařízení zdravotní péče se použije průměrná obsazenost za období, kterého se týkají finanční výkazy.

Fyzická obsazenost ke dni sekuritizace

Dynamické

Numerický

Dostupné procento pronajímatelné plochy, která je při sekuritizaci skutečně obsazena (tj. kdy jsou nájemci skutečně v nájmu a nejsou vystěhováni). Mělo by vycházet buď ze seznamu nájemců, nebo z jiného dokumentu, který uvádí obsazenost v souladu s informacemi za poslední účetní období.

Nejnovější fyzická obsazenost

Dynamické

Numerický

Nejnovější dostupné procento pronajímatelné plochy, která je skutečně obsazena (tj. kdy jsou nájemci skutečně v nájmu a nejsou vystěhováni). Mělo by vycházet buď ze seznamu nájemců, nebo z jiného dokumentu, který uvádí obsazenost v souladu s informacemi za poslední účetní období.

Dostupnost údajů o jednotlivých nájemcích

Dynamické

Y/N

Jsou k dispozici informace o jednotlivých nájemcích?

Vážený průměr trvání nájmu

Dynamické

Numerický

Vážený průměr trvání nájmu v letech.

Vážený průměr trvání nájmu (první možnost výpovědi)

Dynamické

Numerický

Vážený průměr trvání nájmu (v letech) po uplynutí všech termínů pro první možnost výpovědi smlouvy.

Podrobnosti o třech nejvýznamnějších nájemcích

% příjmů, jež přestanou plynout za 1 až 12 měsíců

Dynamické

Numerický

Procento příjmů, jež přestanou plynout za 1 až 12 měsíců.

% příjmů, jež přestanou plynout za 13 až 24 měsíců

Dynamické

Numerický

Procento příjmů, jež přestanou plynout za 13 až 24 měsíců.

% příjmů, jež přestanou plynout za 25 až 36 měsíců

Dynamické

Numerický

Procento příjmů, jež přestanou plynout za 25 až 36 měsíců.

% příjmů, jež přestanou plynout za 37 až 48 měsíců

Dynamické

Numerický

Procento příjmů, jež přestanou plynout za 37 až 48 měsíců.

% příjmů, jež přestanou plynout za 49 nebo více měsíců

Dynamické

Numerický

Procento příjmů, jež přestanou plynout za 49 nebo více měsíců.

Největší nájemce podle (čistého) příjmu

Dynamické

Textový/numerický

Název stávajícího největšího nájemce (podle čisté výše nájemného).

Den uplynutí nájemního vztahu s největším nájemcem

Dynamické

Datum

Den uplynutí nájemního vztahu se stávajícím největším nájemcem (podle čisté výše nájemného).

Splatné nájemné od největšího nájemce

Dynamické

Numerický

Roční nájemné splatné od stávajícího největšího nájemce.

Druhý největší nájemce podle (čistého) příjmu

Dynamické

Textový/numerický

Název stávajícího druhého největšího nájemce (podle čisté výše nájemného).

Den uplynutí nájemního vztahu s druhým největším nájemcem

Dynamické

Datum

Den uplynutí nájemního vztahu se stávajícím druhým největším nájemcem (podle čisté roční výše nájemného).

Splatné nájemné od druhého největšího nájemce

Dynamické

Numerický

Nájemné splatné od stávajícího druhého největšího nájemce.

Třetí největší nájemce podle (čistého) příjmu

Dynamické

Textový/numerický

Název stávajícího třetího největšího nájemce (podle čisté výše nájemného).

Den uplynutí nájemního vztahu s třetím největším nájemcem

Dynamické

Datum

Den uplynutí nájemního vztahu se stávajícím třetím největším nájemcem (podle čisté roční výše nájemného).

Splatné nájemné od třetího největšího nájemce

Dynamické

Numerický

Nájemné splatné od stávajícího třetího největšího nájemce.

Měna nájemného

Dynamické

Seznam

Denominace měny nájemného.

Podrobnosti o realizaci zástavy

Den, kdy se očekává řešení nebo realizace zástavy u aktiv

Dynamické

Datum

Předpokládaný den, kdy speciální obsluhovatel očekává řešení. Je-li nemovitostí více, zadejte za tyto spojené nemovitosti poslední den. Pokud má dojít k realizaci zástavy, použije se předpokládaný den realizace zástavy (Předpokládaný den realizace zástav), pokud se jedná o nabytí vlastnictví, použije se předpokládaný den prodeje (Předpokládaný den prodeje).

Den zahájení řízení o vlastnictví

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo proti příjemci úvěru zahájeno nebo příjemcem úvěru odsouhlaseno řízení za účelem realizace zástavy nebo alternativní postup vymáhání.

Den nucené správy

Dynamické

Datum

Den nabytí titulu k nemovitosti sloužící jako kolaterál (nebo jiné formy faktické kontroly a schopnosti nemovitostí disponovat).

INFORMACE O DLUHOPISECH:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Obecné podrobnosti o dluhopisech |
| Identifikační kód seskupení transakcí | Statické | Textový/numerický | Specifický řetězec identifikující transakci nebo seskupení. |
| Den výplaty | Statické | Datum | Den splátky jistiny a úroku dluhopisové tranše. |
| Rozhodný den | Statické | Datum | Den, k němuž musí být třída dluhopisu vlastněna, aby mohl být majitel považován za registrovaného majitele. |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na nebytové nemovitosti vykazující stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd. |
| CUSIP (pravidlo 144 A) | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovil Výbor pro jednotné postupy identifikace cenných papírů (Committee on Uniform Security Identification Procedures) podle požadavků pravidla 144 A, nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovila Mezinárodní organizace pro normalizaci (číslo ISIN), nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem. |
| Společný kód (pravidlo 144 A) | Statické | Textový/numerický | Devítimístný identifikační kód vydaný pro každou třídu nebo tranši dluhopisů společně v rámci systémů CEDEL a Euroclear. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru (tzv. Reg S) | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovila Mezinárodní organizace pro normalizaci (ISIN) v souladu s požadavky tzv. Regulation S, nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem. |
| Společný kód (tzv. Reg. S) | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovil Výbor pro jednotné postupy identifikace cenných papírů (Committee on Uniform Security Identification Procedures) v souladu s požadavky tzv. Regulation S, nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem. |
| Den emise dluhopisu | Statické | Datum | Den emise dluhopisu. |
| Den závazné splatnosti | Statické | Datum | Den, k němuž je nutno splatit danou konkrétní třídu nebo tranši dluhopisu, aby nebyla v selhání. |
| Měna | Statické | Seznam | Druh měny, ve které je vyjádřena peněžní hodnota dané třídy nebo tranše dluhopisu. |
| Původní zůstatek jistiny | Statické | Numerický | Původní zůstatek jistiny konkrétní třídy nebo tranše dluhopisu ke dni emise. |
| Podrobnosti o jistině dluhopisu |
| Pomyslné označení | Statické | Y/N | Uveďte „Y“ v případě pomyslné hodnoty a „N“ v případě, že daná třída nebo tranše dluhopisu nese pouze úroky („úrokový strip“). |
| Počáteční zůstatek jistiny | Statické | Numerický | Nesplacený zůstatek jistiny třídy nebo tranše dluhopisu na počátku běžného období. |
| Plánovaná jistina | Statické | Numerický | Řádná splátka jistiny hrazená pro danou třídu nebo tranši dluhopisu v daném období. |
| Neplánovaná jistina | Dynamické | Numerický | Mimořádná splátka jistiny hrazená pro danou třídu nebo tranši dluhopisu v daném období. |
| Výplata celkové jistiny | Dynamické | Numerický | Celkové (řádné i mimořádné) splátky jistiny hrazené pro danou třídu nebo tranši dluhopisu v daném období. |
| Způsob umořování | Statické | Seznam | Metoda umořování, při níž je pravidelně splácena třída nebo tranše dluhopisu. |
| Délka období, kdy je splácen pouze úrok | Statické | Numerický | V měsících uvedená délka období, kdy je splácen pouze úrok. |
| Kapitalizovaný úrok | Dynamické | Numerický | Případné úroky připočtené k zůstatku dané třídy včetně záporného umořování. |
| Ztráta na jistině | Dynamické | Numerický | Celková ztráta na jistině za vykazované období. |
| Kumulativní ztráty na jistině | Dynamické | Numerický | Ztráty, jež jsou k aktuálnímu dni kumulativně alokovány jistině. |
| Konečný zůstatek jistiny | Dynamické | Numerický | Nesplacený zůstatek jistiny třídy nebo tranše dluhopisu na konci běžného období. |
| Faktor úhrady dluhopisu | Dynamické | Numerický | Jistina uhrazená u třídy nebo tranše dluhopisu ve vykazovaném období, vyjádřená zlomkem původního (počátečního) zůstatku dluhopisu nebo tranše (0<x< 1), a to až na 12 desetinných míst. |
| Konečný faktor dluhopisu | Dynamické | Numerický | Konečná výše jistiny třídy nebo tranše dluhopisu po provedení splátek ve stávajícím vykazovaném období, vyjádřená zlomkem původního (počátečního) zůstatku dluhopisu nebo tranše (0<x< 1), a to až na 12 desetinných míst. |
| Příští den úhrady dluhopisu | Dynamické | Datum | Příští den úhrady/výplaty u třídy nebo tranše dluhopisu za další období. |
| Podrobnosti o úrocích z dluhopisu |
| Druh indexové sazby | Statické | Seznam | Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu, vztahující se na konkrétní třídu nebo tranši konkrétního dluhopisu. Index současné úrokové sazby. |
| Současná indexová sazba | Dynamické | Numerický | Aktuální hodnota indexové sazby uplatněné na konkrétní třídu nebo tranši dluhopisu v průběhu běžného akruálního období, uvedená alespoň na 5 desetinných míst. |
| Akruální metoda | Statické | Seznam | Akruální metoda, podle níž se provádí pravidelný výpočet třídy nebo tranše dluhopisu. |
| Současný počet akruálních dní | Dynamické | Numerický | Počet akruálních dní, který se použije při výpočtu úroku převáděného za běžné období. |
| Akumulovaný úrok | Dynamické | Numerický | Výše akumulovaného úroku. |
| Použitelné maximum dostupných prostředků | Statické | Y/N | Využívá tato třída dluhopisu mechanismu maxima dostupných prostředků (Available Funds Cap, AFC)? |
| Snížení ocenění | Dynamické | Numerický | Aktuální snížení v ocenění této třídy. |
| Kumulativní snížení ocenění | Dynamické | Numerický | Celkové kumulativní snížení v ocenění. |
| Jiná výplata úroku | Dynamické | Numerický | Jiné konkrétní zvýšení úroku. |
| Současný nedoplatek na úroku | Dynamické | Numerický | Výše nedoplatku na úroku z dané třídy za toto vykazované období. |
| Kumulativní nedoplatek úroků | Dynamické | Numerický | Kumulativní nedoplatek na úroku k aktuálnímu dni. |
| Celková výplata úroku | Dynamické | Numerický | Celková provedená platba úroku. |
| Počáteční zůstatek nesplaceného úroku | Dynamické | Numerický | Nedoplatek úroku na počátku běžného období. |
| Krátkodobě nesplacený úrok | Dynamické | Numerický | Případný úrok odložený v běžném období a splatný k nejbližšímu dni splátky. |
| Dlouhodobě nesplacený úrok | Dynamické | Numerický | Případný úrok odložený v běžném období a splatný ke dni splatnosti. |
| Rozhodná událost pro uplatnění mechanismu maxima dostupných prostředků (AFC) | Dynamické | Y/N | Došlo k události, která je rozhodná pro uplatnění mechanismu maxima dostupných prostředků (AFC)? |
| Indexová sazba na příští období | Dynamické | Numerický | Hodnota indexové sazby na příští období. |
| Den úpravy indexové sazby na příští období | Dynamické | Datum | Den úpravy indexové sazby na příští období. |
| Podrobnosti o likviditním příslibu |
| Počáteční zůstatek likviditního příslibu | Dynamické | Numerický | Počáteční zůstatek likviditního příslibu. |
| Úpravy likviditního příslibu | Dynamické | Numerický | Případné úpravy likviditního příslibu. |
| Čerpání likviditního příslibu | Dynamické | Numerický | Objem čerpání likviditního příslibu. |
| Splátky ve prospěch likviditního příslibu | Dynamické | Numerický | Výše splátek ve prospěch likviditního příslibu. |
| Konečný zůstatek likviditního příslibu | Dynamické | Numerický | Konečný zůstatek. |
| Měna likviditního příslibu | Dynamické | Seznam | Měna likviditního příslibu. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Obecné podrobnosti o dluhopisech

Identifikační kód seskupení transakcí

Statické

Textový/numerický

Specifický řetězec identifikující transakci nebo seskupení.

Den výplaty

Statické

Datum

Den splátky jistiny a úroku dluhopisové tranše.

Rozhodný den

Statické

Datum

Den, k němuž musí být třída dluhopisu vlastněna, aby mohl být majitel považován za registrovaného majitele.

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši strukturovaného finančního nástroje zajištěného hypotečními úvěry na nebytové nemovitosti vykazující stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd.

CUSIP (pravidlo 144 A)

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovil Výbor pro jednotné postupy identifikace cenných papírů (Committee on Uniform Security Identification Procedures) podle požadavků pravidla 144 A, nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovila Mezinárodní organizace pro normalizaci (číslo ISIN), nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem.

Společný kód (pravidlo 144 A)

Statické

Textový/numerický

Devítimístný identifikační kód vydaný pro každou třídu nebo tranši dluhopisů společně v rámci systémů CEDEL a Euroclear.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru (tzv. Reg S)

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovila Mezinárodní organizace pro normalizaci (ISIN) v souladu s požadavky tzv. Regulation S, nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem.

Společný kód (tzv. Reg. S)

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě nebo tranši dluhopisů v souladu s normami, které stanovil Výbor pro jednotné postupy identifikace cenných papírů (Committee on Uniform Security Identification Procedures) v souladu s požadavky tzv. Regulation S, nebo jiný kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem.

Den emise dluhopisu

Statické

Datum

Den emise dluhopisu.

Den závazné splatnosti

Statické

Datum

Den, k němuž je nutno splatit danou konkrétní třídu nebo tranši dluhopisu, aby nebyla v selhání.

Měna

Statické

Seznam

Druh měny, ve které je vyjádřena peněžní hodnota dané třídy nebo tranše dluhopisu.

Původní zůstatek jistiny

Statické

Numerický

Původní zůstatek jistiny konkrétní třídy nebo tranše dluhopisu ke dni emise.

Podrobnosti o jistině dluhopisu

Pomyslné označení

Statické

Y/N

Uveďte „Y“ v případě pomyslné hodnoty a „N“ v případě, že daná třída nebo tranše dluhopisu nese pouze úroky („úrokový strip“).

Počáteční zůstatek jistiny

Statické

Numerický

Nesplacený zůstatek jistiny třídy nebo tranše dluhopisu na počátku běžného období.

Plánovaná jistina

Statické

Numerický

Řádná splátka jistiny hrazená pro danou třídu nebo tranši dluhopisu v daném období.

Neplánovaná jistina

Dynamické

Numerický

Mimořádná splátka jistiny hrazená pro danou třídu nebo tranši dluhopisu v daném období.

Výplata celkové jistiny

Dynamické

Numerický

Celkové (řádné i mimořádné) splátky jistiny hrazené pro danou třídu nebo tranši dluhopisu v daném období.

Způsob umořování

Statické

Seznam

Metoda umořování, při níž je pravidelně splácena třída nebo tranše dluhopisu.

Délka období, kdy je splácen pouze úrok

Statické

Numerický

V měsících uvedená délka období, kdy je splácen pouze úrok.

Kapitalizovaný úrok

Dynamické

Numerický

Případné úroky připočtené k zůstatku dané třídy včetně záporného umořování.

Ztráta na jistině

Dynamické

Numerický

Celková ztráta na jistině za vykazované období.

Kumulativní ztráty na jistině

Dynamické

Numerický

Ztráty, jež jsou k aktuálnímu dni kumulativně alokovány jistině.

Konečný zůstatek jistiny

Dynamické

Numerický

Nesplacený zůstatek jistiny třídy nebo tranše dluhopisu na konci běžného období.

Faktor úhrady dluhopisu

Dynamické

Numerický

Jistina uhrazená u třídy nebo tranše dluhopisu ve vykazovaném období, vyjádřená zlomkem původního (počátečního) zůstatku dluhopisu nebo tranše (0<x< 1), a to až na 12 desetinných míst.

Konečný faktor dluhopisu

Dynamické

Numerický

Konečná výše jistiny třídy nebo tranše dluhopisu po provedení splátek ve stávajícím vykazovaném období, vyjádřená zlomkem původního (počátečního) zůstatku dluhopisu nebo tranše (0<x< 1), a to až na 12 desetinných míst.

Příští den úhrady dluhopisu

Dynamické

Datum

Příští den úhrady/výplaty u třídy nebo tranše dluhopisu za další období.

Podrobnosti o úrocích z dluhopisu

Druh indexové sazby

Statické

Seznam

Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu, vztahující se na konkrétní třídu nebo tranši konkrétního dluhopisu. Index současné úrokové sazby.

Současná indexová sazba

Dynamické

Numerický

Aktuální hodnota indexové sazby uplatněné na konkrétní třídu nebo tranši dluhopisu v průběhu běžného akruálního období, uvedená alespoň na 5 desetinných míst.

Akruální metoda

Statické

Seznam

Akruální metoda, podle níž se provádí pravidelný výpočet třídy nebo tranše dluhopisu.

Současný počet akruálních dní

Dynamické

Numerický

Počet akruálních dní, který se použije při výpočtu úroku převáděného za běžné období.

Akumulovaný úrok

Dynamické

Numerický

Výše akumulovaného úroku.

Použitelné maximum dostupných prostředků

Statické

Y/N

Využívá tato třída dluhopisu mechanismu maxima dostupných prostředků (Available Funds Cap, AFC)?

Snížení ocenění

Dynamické

Numerický

Aktuální snížení v ocenění této třídy.

Kumulativní snížení ocenění

Dynamické

Numerický

Celkové kumulativní snížení v ocenění.

Jiná výplata úroku

Dynamické

Numerický

Jiné konkrétní zvýšení úroku.

Současný nedoplatek na úroku

Dynamické

Numerický

Výše nedoplatku na úroku z dané třídy za toto vykazované období.

Kumulativní nedoplatek úroků

Dynamické

Numerický

Kumulativní nedoplatek na úroku k aktuálnímu dni.

Celková výplata úroku

Dynamické

Numerický

Celková provedená platba úroku.

Počáteční zůstatek nesplaceného úroku

Dynamické

Numerický

Nedoplatek úroku na počátku běžného období.

Krátkodobě nesplacený úrok

Dynamické

Numerický

Případný úrok odložený v běžném období a splatný k nejbližšímu dni splátky.

Dlouhodobě nesplacený úrok

Dynamické

Numerický

Případný úrok odložený v běžném období a splatný ke dni splatnosti.

Rozhodná událost pro uplatnění mechanismu maxima dostupných prostředků (AFC)

Dynamické

Y/N

Došlo k události, která je rozhodná pro uplatnění mechanismu maxima dostupných prostředků (AFC)?

Indexová sazba na příští období

Dynamické

Numerický

Hodnota indexové sazby na příští období.

Den úpravy indexové sazby na příští období

Dynamické

Datum

Den úpravy indexové sazby na příští období.

Podrobnosti o likviditním příslibu

Počáteční zůstatek likviditního příslibu

Dynamické

Numerický

Počáteční zůstatek likviditního příslibu.

Úpravy likviditního příslibu

Dynamické

Numerický

Případné úpravy likviditního příslibu.

Čerpání likviditního příslibu

Dynamické

Numerický

Objem čerpání likviditního příslibu.

Splátky ve prospěch likviditního příslibu

Dynamické

Numerický

Výše splátek ve prospěch likviditního příslibu.

Konečný zůstatek likviditního příslibu

Dynamické

Numerický

Konečný zůstatek.

Měna likviditního příslibu

Dynamické

Seznam

Měna likviditního příslibu.

---

PŘÍLOHA III

Údaje na úrovní úvěrů – Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných úvěry malým a středním podnikům

AKTIVA:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | Datum | Aktuální datum ukončení seskupení nebo portfolia. |
| Identifikační kód seskupení | Statické | Textový/numerický | Specifický řetězec identifikující transakci nebo seskupení/název transakce. |
| Identifikační kód úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód každého úvěru. |
| Původce | Statické | Text | Věřitel, který poskytl původní úvěr. |
| Identifikační kód obsluhovatele | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr. |
| Název obsluhovatele | Dynamické | Text | Název obsluhovatele. |
| Identifikační kód příjemce úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód každého příjemce úvěru umožňující identifikovat příjemce úvěru, kteří mají v seskupení více úvěrů (například poskytnutí dalšího úvěru/jiné úvěry se uvádějí jako samostatné položky). |
| Informace o dlužnících |
| Země | Statické | Seznam | Země sídla/usazení. |
| Poštovní směrovací číslo | Statické | Text | Je nutno zadat minimálně první dva nebo tři znaky. Neuvádějte celé poštovní směrovací číslo. |
| Právní forma/typ podniku dlužníka | Statické | Seznam | |
| Segment příjemce úvěru – Basel III | Statické | Seznam | |
| Je příjemce úvěru přidruženým podnikem? | Statické | Y/N | Je příjemce úvěru přidruženým podnikem původce? |
| Druh aktiva | Statické | Seznam | |
| Seniorita | Dynamické | Seznam | |
| Interní odhad banky, pokud jde o ztrátovost ze selhání (LGD) | Dynamické | Numerický | Ztrátovost ze selhání v běžných ekonomických podmínkách. |
| Kód odvětví NACE | Statické | Textový/numerický | Kód NACE označující odvětví, v němž působí příjemce úvěru. |
| Charakteristika pronájmu |
| Den vzniku úvěru | Statické | Datum | Den poskytnutí původního úvěru. |
| Konečný den splatnosti | Statické | Datum | Konečný den splatnosti úvěru. |
| Denominace měny úvěru | Statické | Seznam | Denominace úvěru. |
| Úvěr je zajištěn | Dynamické | Y/N | Je tento konkrétní úvěr zajištěn proti měnovému riziku? |
| Původní zůstatek úvěru | Statické | Numerický | Původní celkový zůstatek úvěru. |
| Stávající zůstatek | Dynamické | Numerický | Výše nesplaceného úvěru k datu ukončení seskupení. Měla by zahrnovat všechny částky, které jsou v transakci klasifikovány jako jistina. Je nutno zahrnout například případné poplatky, které byly připočteny k zůstatku úvěru a tvoří součást jistiny v dané transakci. Nezahrnují se úroky po splatnosti ani pokuty. |
| Výše sekuritizovaného úvěru | Statické | Numerický | Zůstatek sekuritizovaného úvěru k datu ukončení. |
| Četnost splátek jistiny | Statické | Seznam | Četnost splatných splátek jistiny, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami. |
| Četnost splátek úroku | Statické | Seznam | Četnost splatných splátek úroku, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami. |
| Způsob umořování | Dynamické | Seznam | Způsob umořování. |
| Druh úvěru | Statické | Seznam | |
| Výše balonové splátky | Dynamické | Numerický | Výše balonové splátky. |
| Typ splátek | Dynamické | Seznam | |
| Úroková sazba |
| Současná úroková sazba | Dynamické | Numerický | Současná úroková sazba (v %). |
| Maximální úroková sazba | Dynamické | Numerický | Maximální úroková sazba (v %). |
| Minimální úroková sazba | Statické | Numerický | Minimální úroková sazba (v %). |
| Druh úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Druh úrokové sazby. |
| Index současné úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Index současné úrokové sazby (referenční úroková sazba, podle níž je nastavena hypoteční úroková sazba). |
| Marže současné úrokové sazby | Dynamické | Numerický | Marže současné úrokové sazby (u úvěrů s pevnou sazbou se rovná současné úrokové sazbě, u úvěrů s plovoucí sazbou se jedná o marži nad indexovou sazbou (nebo pod ní, je-li hodnota uvedena jako záporná)). |
| Období úpravy úroku | Statické | Seznam | |
| Informace o výkonnosti |
| Úrok po splatnosti | Dynamické | Numerický | Aktuální zůstatek úroku po splatnosti. |
| Počet dnů, po které je úrok po splatnosti | Dynamické | Numerický | Počet dnů, po které je daný úvěr po splatnosti (k datu ukončení seskupení) podle definice emitenta. |
| Jistina po splatnosti | Dynamické | Numerický | Aktuální zůstatek jistiny po splatnosti. Částky po splatnosti jsou definovány jako: celkové splátky jistiny splatné k aktuálnímu dni MINUS celkové splátky jistiny obdržené k aktuálnímu dni MINUS veškeré kapitalizované částky. |
| Počet dnů, po které je jistina po splatnosti | Dynamické | Numerický | Počet dnů, po které je daný úvěr po splatnosti (k datu ukončení seskupení) podle definice emitenta. |
| Selhání nebo realizace zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí transakce | Dynamické | Y/N | Došlo k selhání nebo k realizaci zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí transakce? |
| Selhání nebo realizace zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí podle rámce Basel III | Dynamické | Y/N | Došlo k selhání nebo k realizaci zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí podle rámce Basel III? |
| Důvod selhání (definice podle rámce Basel II) | Dynamické | Seznam | Použití definice důvodu selhání podle rámce Basel II. |
| Den selhání | Dynamické | Datum | Den, kdy došlo k selhání úvěru v souladu s definicí selhání transakce. |
| Částka v selhání | Dynamické | Numerický | Celková částka v selhání (v souladu s definicí selhání transakce) před použitím výnosů z prodeje a vymožených částek. |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | Numerický | Celkové vymožené částky včetně výnosů z prodeje. Uvádí se pouze u úvěrů, kde došlo k selhání/realizaci zástavy. |
| Alokované ztráty | Dynamické | Numerický | Ztráty alokované k aktuálnímu dni. |
| Den, kdy došlo k alokaci ztráty | Dynamické | Datum | Den, kdy došlo k alokaci ztráty. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Datum ukončení seskupení

Dynamické

Datum

Aktuální datum ukončení seskupení nebo portfolia.

Identifikační kód seskupení

Statické

Textový/numerický

Specifický řetězec identifikující transakci nebo seskupení/název transakce.

Identifikační kód úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód každého úvěru.

Původce

Statické

Text

Věřitel, který poskytl původní úvěr.

Identifikační kód obsluhovatele

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr.

Název obsluhovatele

Dynamické

Text

Název obsluhovatele.

Identifikační kód příjemce úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód každého příjemce úvěru umožňující identifikovat příjemce úvěru, kteří mají v seskupení více úvěrů (například poskytnutí dalšího úvěru/jiné úvěry se uvádějí jako samostatné položky).

Informace o dlužnících

Země

Statické

Seznam

Země sídla/usazení.

Poštovní směrovací číslo

Statické

Text

Je nutno zadat minimálně první dva nebo tři znaky. Neuvádějte celé poštovní směrovací číslo.

Právní forma/typ podniku dlužníka

Statické

Seznam

Segment příjemce úvěru – Basel III

Statické

Seznam

Je příjemce úvěru přidruženým podnikem?

Statické

Y/N

Je příjemce úvěru přidruženým podnikem původce?

Druh aktiva

Statické

Seznam

Seniorita

Dynamické

Seznam

Interní odhad banky, pokud jde o ztrátovost ze selhání (LGD)

Dynamické

Numerický

Ztrátovost ze selhání v běžných ekonomických podmínkách.

Kód odvětví NACE

Statické

Textový/numerický

Kód NACE označující odvětví, v němž působí příjemce úvěru.

Charakteristika pronájmu

Den vzniku úvěru

Statické

Datum

Den poskytnutí původního úvěru.

Konečný den splatnosti

Statické

Datum

Konečný den splatnosti úvěru.

Denominace měny úvěru

Statické

Seznam

Denominace úvěru.

Úvěr je zajištěn

Dynamické

Y/N

Je tento konkrétní úvěr zajištěn proti měnovému riziku?

Původní zůstatek úvěru

Statické

Numerický

Původní celkový zůstatek úvěru.

Stávající zůstatek

Dynamické

Numerický

Výše nesplaceného úvěru k datu ukončení seskupení. Měla by zahrnovat všechny částky, které jsou v transakci klasifikovány jako jistina. Je nutno zahrnout například případné poplatky, které byly připočteny k zůstatku úvěru a tvoří součást jistiny v dané transakci. Nezahrnují se úroky po splatnosti ani pokuty.

Výše sekuritizovaného úvěru

Statické

Numerický

Zůstatek sekuritizovaného úvěru k datu ukončení.

Četnost splátek jistiny

Statické

Seznam

Četnost splatných splátek jistiny, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami.

Četnost splátek úroku

Statické

Seznam

Četnost splatných splátek úroku, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami.

Způsob umořování

Dynamické

Seznam

Způsob umořování.

Druh úvěru

Statické

Seznam

Výše balonové splátky

Dynamické

Numerický

Výše balonové splátky.

Typ splátek

Dynamické

Seznam

Úroková sazba

Současná úroková sazba

Dynamické

Numerický

Současná úroková sazba (v %).

Maximální úroková sazba

Dynamické

Numerický

Maximální úroková sazba (v %).

Minimální úroková sazba

Statické

Numerický

Minimální úroková sazba (v %).

Druh úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Druh úrokové sazby.

Index současné úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Index současné úrokové sazby (referenční úroková sazba, podle níž je nastavena hypoteční úroková sazba).

Marže současné úrokové sazby

Dynamické

Numerický

Marže současné úrokové sazby (u úvěrů s pevnou sazbou se rovná současné úrokové sazbě, u úvěrů s plovoucí sazbou se jedná o marži nad indexovou sazbou (nebo pod ní, je-li hodnota uvedena jako záporná)).

Období úpravy úroku

Statické

Seznam

Informace o výkonnosti

Úrok po splatnosti

Dynamické

Numerický

Aktuální zůstatek úroku po splatnosti.

Počet dnů, po které je úrok po splatnosti

Dynamické

Numerický

Počet dnů, po které je daný úvěr po splatnosti (k datu ukončení seskupení) podle definice emitenta.

Jistina po splatnosti

Dynamické

Numerický

Aktuální zůstatek jistiny po splatnosti. Částky po splatnosti jsou definovány jako: celkové splátky jistiny splatné k aktuálnímu dni MINUS celkové splátky jistiny obdržené k aktuálnímu dni MINUS veškeré kapitalizované částky.

Počet dnů, po které je jistina po splatnosti

Dynamické

Numerický

Počet dnů, po které je daný úvěr po splatnosti (k datu ukončení seskupení) podle definice emitenta.

Selhání nebo realizace zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí transakce

Dynamické

Y/N

Došlo k selhání nebo k realizaci zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí transakce?

Selhání nebo realizace zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí podle rámce Basel III

Dynamické

Y/N

Došlo k selhání nebo k realizaci zástavy pro nesplácení úvěru v souladu s definicí podle rámce Basel III?

Důvod selhání (definice podle rámce Basel II)

Dynamické

Seznam

Použití definice důvodu selhání podle rámce Basel II.

Den selhání

Dynamické

Datum

Den, kdy došlo k selhání úvěru v souladu s definicí selhání transakce.

Částka v selhání

Dynamické

Numerický

Celková částka v selhání (v souladu s definicí selhání transakce) před použitím výnosů z prodeje a vymožených částek.

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

Numerický

Celkové vymožené částky včetně výnosů z prodeje. Uvádí se pouze u úvěrů, kde došlo k selhání/realizaci zástavy.

Alokované ztráty

Dynamické

Numerický

Ztráty alokované k aktuálnímu dni.

Den, kdy došlo k alokaci ztráty

Dynamické

Datum

Den, kdy došlo k alokaci ztráty.

PROFIL UMOŘOVÁNÍ:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Nesplacený zůstatek za 1. období | Dynamické | Numerický | Profil umořování s 0 % předčasným splácením. |
| Den nesplaceného zůstatku za 1. období | Dynamické | Datum | Den zůstatku za 1. období. |
| Nesplacený zůstatek za [2.–120.] období | Dynamické | Numerický | Profil umořování s 0 % předčasným splácením. |
| Den nesplaceného zůstatku za [2.–120.] období | Dynamické | Datum | Den zůstatku za [2.–120.] období. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Nesplacený zůstatek za 1. období

Dynamické

Numerický

Profil umořování s 0 % předčasným splácením.

Den nesplaceného zůstatku za 1. období

Dynamické

Datum

Den zůstatku za 1. období.

Nesplacený zůstatek za [2.–120.] období

Dynamické

Numerický

Profil umořování s 0 % předčasným splácením.

Den nesplaceného zůstatku za [2.–120.] období

Dynamické

Datum

Den zůstatku za [2.–120.] období.

KOLATERÁL:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Kolaterál |
| Identifikační kód kolaterálu | Statické | Text | Specifický kód kolaterálu subjektu původce. |
| Identifikační kód úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód úvěru souvisejícího s kolaterálem. Tyto kódy by měly odpovídat identifikačním kódům v poli „Identifikační kód úvěru“. |
| Druh cenného papíru | Statické | Seznam | Existuje pevné, nebo proměnné navýšení nad aktivy? |
| Druh kolaterálu | Statické | Seznam | Druh kolaterálu. |
| Výše původního ocenění | Statické | Numerický | Hodnota, jakou měla nemovitost ke dni poskytnutí posledního úvěru před sekuritizací. |
| Den původního ocenění | Statické | Datum | Den posledního ocenění nemovitosti, jež bylo provedeno v době poskytnutí posledního úvěru před sekuritizací. |
| Den současného ocenění | Dynamické | Datum | Měl by být uveden den posledního ocenění. |
| Původní druh ocenění | Statické | Seznam | Druh ocenění při vzniku. |
| Pořadí | Dynamické | Text | |
| Poštovní směrovací číslo nemovitosti | Statické | Text | Musí být zadány alespoň první dva nebo tři znaky. |
| Poskytovatel/zprostředkující banka či oddělení | Statické | Seznam | |
| Měna kolaterálu | Statické | Seznam | Mělo by se jednat o měnu, která se vztahuje k výši ocenění v položce „Hodnota kolaterálu“. |
| Počet položek kolaterálu zajišťujících daný úvěr | Dynamické | Numerický | Celkový počet částí kolaterálu zajišťujících daný úvěr. Toto číslo by mělo odpovídat počtu zpráv o kolaterálu předložených k danému úvěru v aktuální složce. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Kolaterál

Identifikační kód kolaterálu

Statické

Text

Specifický kód kolaterálu subjektu původce.

Identifikační kód úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód úvěru souvisejícího s kolaterálem. Tyto kódy by měly odpovídat identifikačním kódům v poli „Identifikační kód úvěru“.

Druh cenného papíru

Statické

Seznam

Existuje pevné, nebo proměnné navýšení nad aktivy?

Druh kolaterálu

Statické

Seznam

Druh kolaterálu.

Výše původního ocenění

Statické

Numerický

Hodnota, jakou měla nemovitost ke dni poskytnutí posledního úvěru před sekuritizací.

Den původního ocenění

Statické

Datum

Den posledního ocenění nemovitosti, jež bylo provedeno v době poskytnutí posledního úvěru před sekuritizací.

Den současného ocenění

Dynamické

Datum

Měl by být uveden den posledního ocenění.

Původní druh ocenění

Statické

Seznam

Druh ocenění při vzniku.

Pořadí

Dynamické

Text

Poštovní směrovací číslo nemovitosti

Statické

Text

Musí být zadány alespoň první dva nebo tři znaky.

Poskytovatel/zprostředkující banka či oddělení

Statické

Seznam

Měna kolaterálu

Statické

Seznam

Mělo by se jednat o měnu, která se vztahuje k výši ocenění v položce „Hodnota kolaterálu“.

Počet položek kolaterálu zajišťujících daný úvěr

Dynamické

Numerický

Celkový počet částí kolaterálu zajišťujících daný úvěr. Toto číslo by mělo odpovídat počtu zpráv o kolaterálu předložených k danému úvěru v aktuální složce.

INFORMACE O DLUHOPISECH:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Pole s údaji o cenných papírech nebo dluhopisech |
| Den hlášení | Dynamické | Datum | Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu. |
| Emitent | Statické | Text | Název emitenta, a případně série emise. |
| Čerpání v rámci likviditního příslibu | Dynamické | Y/N | Je-li součástí transakce likviditní příslib, potvrďte, zda v období, které končí ke dni poslední splátky úroku, došlo v rámci tohoto likviditního příslibu k čerpání. |
| Pole s údaji o kolaterálu |
| Rozhodná měření/poměry | Dynamické | Y/N | Nastala rozhodná událost? K aktuálnímu dni stanovení zjištěný stav různých měření a poměrů prodlení, rozmělnění, selhání, ztráty a podobných kolaterálových měření a poměrů, které jsou prováděny, resp. zjišťovány v souvislosti s předčasným umořením nebo jinou rozhodnou událostí. |
| Průměrná konstantní míra předčasného splácení | Dynamické | Numerický | Zpráva musí uvádět průměrnou hodnotu (Avg) konstantní míry předčasného splácení (Constant Pre-payment Rate, CPR) podkladových úvěrů. Průměrná rychlost CPR je částka vyjádřená jako anualizované procento jistiny předčasně splacené nad rámec řádných splátek. Průměrná rychlost CPR se vypočte tak, že se současný zůstatek jistiny úvěru (tj. skutečný zůstatek) nejprve vydělí plánovaným zůstatkem jistiny tohoto úvěru za předpokladu, že nedošlo k žádnému předčasnému splacení (tj. byly provedeny pouze řádné splátky). Tento podíl se následně umocní, přičemž mocnitelem je číslo dvanáct vydělené počtem měsíců uplynulých od emise. Průměrná rychlost CPR se pak stanoví tak, že se tento výsledek odečte od čísla jedna a vynásobí se stem (100). |
| Pole s kontaktními informacemi hlášení obchodů |
| Kontakt | Statické | Text | Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje. |
| Kontaktní informace | Statické | Text | Telefonní číslo a e-mailová adresa. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Pole s údaji o cenných papírech nebo dluhopisech

Den hlášení

Dynamické

Datum

Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu.

Emitent

Statické

Text

Název emitenta, a případně série emise.

Čerpání v rámci likviditního příslibu

Dynamické

Y/N

Je-li součástí transakce likviditní příslib, potvrďte, zda v období, které končí ke dni poslední splátky úroku, došlo v rámci tohoto likviditního příslibu k čerpání.

Pole s údaji o kolaterálu

Rozhodná měření/poměry

Dynamické

Y/N

Nastala rozhodná událost? K aktuálnímu dni stanovení zjištěný stav různých měření a poměrů prodlení, rozmělnění, selhání, ztráty a podobných kolaterálových měření a poměrů, které jsou prováděny, resp. zjišťovány v souvislosti s předčasným umořením nebo jinou rozhodnou událostí.

Průměrná konstantní míra předčasného splácení

Dynamické

Numerický

Zpráva musí uvádět průměrnou hodnotu (Avg) konstantní míry předčasného splácení (Constant Pre-payment Rate, CPR) podkladových úvěrů. Průměrná rychlost CPR je částka vyjádřená jako anualizované procento jistiny předčasně splacené nad rámec řádných splátek. Průměrná rychlost CPR se vypočte tak, že se současný zůstatek jistiny úvěru (tj. skutečný zůstatek) nejprve vydělí plánovaným zůstatkem jistiny tohoto úvěru za předpokladu, že nedošlo k žádnému předčasnému splacení (tj. byly provedeny pouze řádné splátky). Tento podíl se následně umocní, přičemž mocnitelem je číslo dvanáct vydělené počtem měsíců uplynulých od emise. Průměrná rychlost CPR se pak stanoví tak, že se tento výsledek odečte od čísla jedna a vynásobí se stem (100).

Pole s kontaktními informacemi hlášení obchodů

Kontakt

Statické

Text

Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje.

Kontaktní informace

Statické

Text

Telefonní číslo a e-mailová adresa.

INFORMACE O DLUHOPISECH PODLE TRANŠÍ:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Pole na úrovni tranše |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě malých nebo středních podniků v souladu s normami, které stanovila Mezinárodní organizace pro normalizaci (ISIN), nebo jiný specifický kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem. |
| Den splátky úroku | Dynamické | Datum | Periodické datum, na kdy je naplánována poslední splátka úroků majitelům konkrétní tranše dluhopisů. |
| Den splátky jistiny | Dynamické | Datum | Poslední periodické datum, na kdy je naplánována splátka jistiny majitelům konkrétní tranše dluhopisů. |
| Měna dluhopisu | Statické | Text | Denominace dluhopisu. |
| Referenční sazba | Statické | Seznam | Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu (např. tříměsíční EURIBOR), vztahující se na konkrétní tranši dluhopisů. |
| Závazná splatnost | Statické | Datum | Den, k němuž je nutno splatit danou konkrétní tranši dluhopisu, aby nebyla v selhání. |
| Den emise dluhopisu | Statické | Datum | Den emise dluhopisu. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Pole na úrovni tranše

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód cenného papíru přiřazený každé třídě malých nebo středních podniků v souladu s normami, které stanovila Mezinárodní organizace pro normalizaci (ISIN), nebo jiný specifický kód cenných papírů stanovený burzou nebo jiným subjektem.

Den splátky úroku

Dynamické

Datum

Periodické datum, na kdy je naplánována poslední splátka úroků majitelům konkrétní tranše dluhopisů.

Den splátky jistiny

Dynamické

Datum

Poslední periodické datum, na kdy je naplánována splátka jistiny majitelům konkrétní tranše dluhopisů.

Měna dluhopisu

Statické

Text

Denominace dluhopisu.

Referenční sazba

Statické

Seznam

Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu (např. tříměsíční EURIBOR), vztahující se na konkrétní tranši dluhopisů.

Závazná splatnost

Statické

Datum

Den, k němuž je nutno splatit danou konkrétní tranši dluhopisu, aby nebyla v selhání.

Den emise dluhopisu

Statické

Datum

Den emise dluhopisu.

---

PŘÍLOHA IV

Údaje na úrovni úvěrů – Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných úvěrem na pořízení auta

AKTIVA:

| Název pole | Statické/dynamické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace specifické pro danou transakci |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy. |
| Identifikační kód seskupení | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce. |
| Název obsluhovatele | Dynamické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr nebo leasing. |
| Název náhradního obsluhovatele | Dynamické | Text | Název náhradního obsluhovatele. |
| Informace na úrovni úvěru nebo leasingu |
| Identifikační kód úvěru nebo leasingu | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód úvěru nebo leasingu. Tento ID kód by se v průběhu celé transakce neměl měnit. |
| Původce | Statické | Text | Věřitel, který poskytl původní úvěr nebo leasing. |
| Identifikační kód příjemce úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód příjemce úvěru nebo nájemce. |
| Identifikační kód společnosti ve skupině | Dynamické | Text | Specifický identifikační kód společnosti ve skupině, který u příjemce úvěru identifikuje mateřskou společnost nejvyšší úrovně. |
| Denominace měny úvěru nebo leasingu | Statické | Seznam | Denominace měny úvěru nebo leasingu. |
| Zaměstnanecký status příjemce úvěru | Statické | Seznam | Zaměstnanecký status hlavního žadatele. |
| Hlavní příjem | Statické | 9(11).99 | Hrubý roční hlavní příjem příjemce úvěru, který byl předmětem posouzení. |
| Měna hlavního příjmu | Statické | Seznam | Denominace měny příjmu. |
| Způsob umořování | Dynamické | Seznam | Způsob umořování. |
| Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu | Statické | Seznam | Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu. |
| Zeměpisný region | Statické | Seznam | Region, kde se nachází příjemce úvěru v době upsání. |
| Den vzniku | Statické | RRRR-MM | Den poskytnutí původního úvěru nebo počátku leasingu. |
| Předpokládaný den splatnosti úvěru nebo ukončení leasingu | Dynamické | RRRR-MM | Předpokládaný den splatnosti úvěru nebo ukončení leasingu. |
| Původní smluvní období úvěru nebo leasingu | Statické | Numerický | Původní smluvní období (počet měsíců). |
| Den zařazení do seskupení | Statické | RRRR-MM | Den, kdy byl úvěr nebo leasing převeden na společnost zvláštního určení (special purpose vehicle). |
| Původní zůstatek jistiny | Statické | 9(11).99 | Zůstatek jistiny úvěru příjemce úvěru nebo diskontovaný zůstatek leasingu nájemce (včetně kapitalizovaných poplatků) ke dni vzniku. |
| Současný nesplacený zůstatek jistiny | Dynamické | 9(11).99 | Zůstatek úvěru příjemce úvěru nebo diskontovaný zůstatek leasingu nájemce nesplacený k datu ukončení seskupení. Měl by zahrnovat veškeré částky, které jsou zajištěny daným vozidlem. Je sem nutno zahrnout například případné poplatky, které byly připočteny k zůstatku a tvoří součást jistiny v dané transakci. |
| Řádná splátka | Dynamické | 9(11).99 | Příští řádná splátka dle smlouvy (platba splatná v případě, že neplatí žádná jiná platební ujednání). |
| Plánovaná četnost splátek | Dynamické | Seznam | Plánovaná četnost splátek. |
| Výše zálohy | Statické | 9(11).99 | Výše vkladu/zálohy při vzniku úvěru nebo leasingu (měla by zahrnovat hodnotu vozidel poskytnutých jako protihodnota atd.). |
| Původní poměr úvěru k hodnotě | Statické | 9(3).99 | Poměr úvěru k hodnotě vozidla ke dni vzniku, který lze zaokrouhlit na nejbližších pět procent. |
| Druh produktu | Statické | Seznam | Druh produktu. |
| Cena opce na koupi | Statické | 9(11).99 | Částka, kterou musí příjemce úvěru uhradit na konci leasingu nebo úvěru, aby se stal vlastníkem vozidla. |
| Interval úpravy úrokové sazby | Statické | 9(2).99 | Počet měsíců mezi jednotlivými dny, k nimž je upravována úroková sazba úvěru nebo leasingu. |
| Současná úroková nebo diskontní sazba | Dynamické | 9(4).9(5) | Celková současná úroková nebo diskontní sazba (v %), která se použije pro úvěr nebo leasing (může být zaokrouhlena na nejbližšího půl procenta). |
| Základ současné úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Základ současné úrokové sazby. |
| Marže současné úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(5) | Marže současné úrokové sazby (v %) vztahující se k úvěru nebo leasingu (může být zaokrouhlena na nejbližšího půl procenta). U úvěrů s pevnou sazbou se rovná současné úrokové nebo diskontní sazbě. U úvěrů s plovoucí sazbou se jedná o marži nad indexovou sazbou (nebo pod ní, a pak je hodnota uvedena jako záporná). |
| Diskontní sazba | Statické | 9(4).9(5) | Diskontní sazba uplatněná na pohledávku, která byla prodána společnosti zvláštního určení (sazba může být zaokrouhlena na nejbližšího půl procenta). |
| Výrobce vozidla | Statické | Text | Značka výrobce vozidla. |
| Model vozidla | Statické | Textový/numerický | Název modelu vozidla. |
| Nové, nebo ojeté vozidlo | Statické | Seznam | Stav vozidla v okamžiku vzniku úvěru nebo leasingu. |
| Počáteční zůstatková hodnota vozidla | Statické | 9(11).99 | Odhad zůstatkové hodnoty vozidla ke dni vzniku úvěru nebo leasingu. Údaj může být zaokrouhlen. |
| Sekuritizovaná zůstatková hodnota | Statické | 9(11).99 | Výše pouze té zůstatkové hodnoty, která byla sekuritizována. Údaj může být zaokrouhlen. |
| Aktualizovaná zůstatková hodnota vozidla | Dynamické | 9(11).99 | Nejnovější odhad zůstatkové hodnoty vozidla v okamžiku ukončení smlouvy. Údaj může být zaokrouhlen. |
| Den aktualizace zůstatkové hodnoty vozidla | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy byl proveden nejnovější aktualizovaný odhad zůstatkové hodnoty vozidla. Pokud aktualizace nebyla provedena, zadá se den původního ocenění. |
| Druh zákazníka | Statické | Seznam | Právní forma zákazníka. |
| Způsob platby | Dynamické | Seznam | Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby). |
| Den, kdy byl úvěr vyřazen ze seskupení | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy byl úvěr nebo leasing vyřazen ze seskupení, např. při zpětném odkupu, splacení, předčasném splacení nebo při ukončení vymáhání. |
| Horní limit úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(8) | Uveďte případně stanovený horní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít; neuvádějte symbol “%“. |
| Dolní limit úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(8) | Uveďte případně stanovený dolní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít; neuvádějte symbol “%“. |
| Zůstatek po splatnosti | Dynamické | 9(11).99 | Aktuální zůstatek částek po splatnosti. |
| Počet měsíců po splatnosti | Dynamické | 9(5).99 | Počet měsíců, po které je úvěr nebo leasing k datu ukončení seskupení po splatnosti. |
| Den selhání | Dynamické | RRRR-MM | Den selhání. |
| Hrubá hodnota selhání | Dynamické | 9(11).99 | Hrubá hodnota selhání na tomto účtu. |
| Prodejní cena | Dynamické | 9(11).99 | |
| Ztráta z prodeje | Dynamické | 9(11).99 | Hrubá hodnota selhání minus výnos z prodeje (bez poplatku za předčasné splacení, pokud je podřízen vymoženým částem jistiny). |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | 9(11).99 | Kumulativní vymožené částky na tomto účtu, bez zahrnutí nákladů. |
| Den splacení účtu | Dynamické | RRRR-MM | Den splacení účtu nebo den, kdy bylo dokončeno vymáhání úvěrů v selhání. |
| Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou | Dynamické | 9(11).99 | Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou při vrácení vozidla. |
| Stav účtu | Dynamické | Seznam | Aktuální stav účtu. |

Název pole

Statické/dynamické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace specifické pro danou transakci

Datum ukončení seskupení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy.

Identifikační kód seskupení

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce.

Název obsluhovatele

Dynamické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr nebo leasing.

Název náhradního obsluhovatele

Dynamické

Text

Název náhradního obsluhovatele.

Informace na úrovni úvěru nebo leasingu

Identifikační kód úvěru nebo leasingu

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód úvěru nebo leasingu. Tento ID kód by se v průběhu celé transakce neměl měnit.

Původce

Statické

Text

Věřitel, který poskytl původní úvěr nebo leasing.

Identifikační kód příjemce úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód příjemce úvěru nebo nájemce.

Identifikační kód společnosti ve skupině

Dynamické

Text

Specifický identifikační kód společnosti ve skupině, který u příjemce úvěru identifikuje mateřskou společnost nejvyšší úrovně.

Denominace měny úvěru nebo leasingu

Statické

Seznam

Denominace měny úvěru nebo leasingu.

Zaměstnanecký status příjemce úvěru

Statické

Seznam

Zaměstnanecký status hlavního žadatele.

Hlavní příjem

Statické

9(11).99

Hrubý roční hlavní příjem příjemce úvěru, který byl předmětem posouzení.

Měna hlavního příjmu

Statické

Seznam

Denominace měny příjmu.

Způsob umořování

Dynamické

Seznam

Způsob umořování.

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu

Statické

Seznam

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu.

Zeměpisný region

Statické

Seznam

Region, kde se nachází příjemce úvěru v době upsání.

Den vzniku

Statické

RRRR-MM

Den poskytnutí původního úvěru nebo počátku leasingu.

Předpokládaný den splatnosti úvěru nebo ukončení leasingu

Dynamické

RRRR-MM

Předpokládaný den splatnosti úvěru nebo ukončení leasingu.

Původní smluvní období úvěru nebo leasingu

Statické

Numerický

Původní smluvní období (počet měsíců).

Den zařazení do seskupení

Statické

RRRR-MM

Den, kdy byl úvěr nebo leasing převeden na společnost zvláštního určení (special purpose vehicle).

Původní zůstatek jistiny

Statické

9(11).99

Zůstatek jistiny úvěru příjemce úvěru nebo diskontovaný zůstatek leasingu nájemce (včetně kapitalizovaných poplatků) ke dni vzniku.

Současný nesplacený zůstatek jistiny

Dynamické

9(11).99

Zůstatek úvěru příjemce úvěru nebo diskontovaný zůstatek leasingu nájemce nesplacený k datu ukončení seskupení. Měl by zahrnovat veškeré částky, které jsou zajištěny daným vozidlem. Je sem nutno zahrnout například případné poplatky, které byly připočteny k zůstatku a tvoří součást jistiny v dané transakci.

Řádná splátka

Dynamické

9(11).99

Příští řádná splátka dle smlouvy (platba splatná v případě, že neplatí žádná jiná platební ujednání).

Plánovaná četnost splátek

Dynamické

Seznam

Plánovaná četnost splátek.

Výše zálohy

Statické

9(11).99

Výše vkladu/zálohy při vzniku úvěru nebo leasingu (měla by zahrnovat hodnotu vozidel poskytnutých jako protihodnota atd.).

Původní poměr úvěru k hodnotě

Statické

9(3).99

Poměr úvěru k hodnotě vozidla ke dni vzniku, který lze zaokrouhlit na nejbližších pět procent.

Druh produktu

Statické

Seznam

Druh produktu.

Cena opce na koupi

Statické

9(11).99

Částka, kterou musí příjemce úvěru uhradit na konci leasingu nebo úvěru, aby se stal vlastníkem vozidla.

Interval úpravy úrokové sazby

Statické

9(2).99

Počet měsíců mezi jednotlivými dny, k nimž je upravována úroková sazba úvěru nebo leasingu.

Současná úroková nebo diskontní sazba

Dynamické

9(4).9(5)

Celková současná úroková nebo diskontní sazba (v %), která se použije pro úvěr nebo leasing (může být zaokrouhlena na nejbližšího půl procenta).

Základ současné úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Základ současné úrokové sazby.

Marže současné úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(5)

Marže současné úrokové sazby (v %) vztahující se k úvěru nebo leasingu (může být zaokrouhlena na nejbližšího půl procenta). U úvěrů s pevnou sazbou se rovná současné úrokové nebo diskontní sazbě. U úvěrů s plovoucí sazbou se jedná o marži nad indexovou sazbou (nebo pod ní, a pak je hodnota uvedena jako záporná).

Diskontní sazba

Statické

9(4).9(5)

Diskontní sazba uplatněná na pohledávku, která byla prodána společnosti zvláštního určení (sazba může být zaokrouhlena na nejbližšího půl procenta).

Výrobce vozidla

Statické

Text

Značka výrobce vozidla.

Model vozidla

Statické

Textový/numerický

Název modelu vozidla.

Nové, nebo ojeté vozidlo

Statické

Seznam

Stav vozidla v okamžiku vzniku úvěru nebo leasingu.

Počáteční zůstatková hodnota vozidla

Statické

9(11).99

Odhad zůstatkové hodnoty vozidla ke dni vzniku úvěru nebo leasingu. Údaj může být zaokrouhlen.

Sekuritizovaná zůstatková hodnota

Statické

9(11).99

Výše pouze té zůstatkové hodnoty, která byla sekuritizována. Údaj může být zaokrouhlen.

Aktualizovaná zůstatková hodnota vozidla

Dynamické

9(11).99

Nejnovější odhad zůstatkové hodnoty vozidla v okamžiku ukončení smlouvy. Údaj může být zaokrouhlen.

Den aktualizace zůstatkové hodnoty vozidla

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy byl proveden nejnovější aktualizovaný odhad zůstatkové hodnoty vozidla. Pokud aktualizace nebyla provedena, zadá se den původního ocenění.

Druh zákazníka

Statické

Seznam

Právní forma zákazníka.

Způsob platby

Dynamické

Seznam

Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby).

Den, kdy byl úvěr vyřazen ze seskupení

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy byl úvěr nebo leasing vyřazen ze seskupení, např. při zpětném odkupu, splacení, předčasném splacení nebo při ukončení vymáhání.

Horní limit úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(8)

Uveďte případně stanovený horní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít; neuvádějte symbol “%“.

Dolní limit úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(8)

Uveďte případně stanovený dolní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít; neuvádějte symbol “%“.

Zůstatek po splatnosti

Dynamické

9(11).99

Aktuální zůstatek částek po splatnosti.

Počet měsíců po splatnosti

Dynamické

9(5).99

Počet měsíců, po které je úvěr nebo leasing k datu ukončení seskupení po splatnosti.

Den selhání

Dynamické

RRRR-MM

Den selhání.

Hrubá hodnota selhání

Dynamické

9(11).99

Hrubá hodnota selhání na tomto účtu.

Prodejní cena

Dynamické

9(11).99

Ztráta z prodeje

Dynamické

9(11).99

Hrubá hodnota selhání minus výnos z prodeje (bez poplatku za předčasné splacení, pokud je podřízen vymoženým částem jistiny).

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

9(11).99

Kumulativní vymožené částky na tomto účtu, bez zahrnutí nákladů.

Den splacení účtu

Dynamické

RRRR-MM

Den splacení účtu nebo den, kdy bylo dokončeno vymáhání úvěrů v selhání.

Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou

Dynamické

9(11).99

Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou při vrácení vozidla.

Stav účtu

Dynamické

Seznam

Aktuální stav účtu.

INFORMACE O DLUHOPISECH:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni dluhopisů |
| Den hlášení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu, tj. den, kdy byla vyplněná předloha pro předkládání zpráv s údaji na úrovni úvěrů předána do datového archivu. |
| Emitent | Statické | Text | Název emitenta, a případně série emise. |
| Jsou všechny rezervní účty na cílovém zůstatku? | Dynamické | Y/N | Jsou všechny rezervní účty (finanční, společná, kompenzační rezerva atd.) na požadované úrovni? |
| Čerpání v rámci likviditního příslibu | Dynamické | Y/N | Je v období končícím k poslednímu dni splátky úroku využíván za účelem pokrytí nedoplatků likviditní příslib? |
| Rozhodná měření/poměry | Dynamické | Y/N | Nastala rozhodná událost? |
| Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení | Dynamické | 9(3).99 | Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení (CPR) podkladových pohledávek založená na poslední periodické CPR. Periodická CPR se vypočte jako podíl celkových mimořádných splátek jistiny přijatých v posledním období a zůstatku jistiny na počátku období. |
| Celkové pohledávky prodané společnosti zvláštního určení | Dynamické | 9(11).99 | Součet jistin pohledávek, jež byly k aktuálnímu dni prodány společnosti zvláštního určení (tj. při uzávěrce a během případného období pro doplnění seskupení). |
| Kumulativní hrubá hodnota částek v selhání – seskupení | Dynamické | 9(11).99 | Součet všech hrubých hodnot částek v selhání naběhlých od uzávěrky, uvedený v dané měně. |
| Kumulativní hodnota vymožených částek – seskupení | Dynamické | 9(11).99 | Součet všech částek vymožených od uzávěrky, uvedený v dané měně a bez zahrnutí nákladů. |
| Konečné datum revolvingového období | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy se předpokládá konec revolvingového období, nebo den, kdy toto období skutečně skončilo. |
| Kontaktní informace pro hlášení obchodů |
| Kontakt | Statické | Textový/numerický | Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje. |
| Kontaktní informace | Statické | Textový/numerický | Telefonní číslo a e-mailová adresa. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni dluhopisů

Den hlášení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu, tj. den, kdy byla vyplněná předloha pro předkládání zpráv s údaji na úrovni úvěrů předána do datového archivu.

Emitent

Statické

Text

Název emitenta, a případně série emise.

Jsou všechny rezervní účty na cílovém zůstatku?

Dynamické

Y/N

Jsou všechny rezervní účty (finanční, společná, kompenzační rezerva atd.) na požadované úrovni?

Čerpání v rámci likviditního příslibu

Dynamické

Y/N

Je v období končícím k poslednímu dni splátky úroku využíván za účelem pokrytí nedoplatků likviditní příslib?

Rozhodná měření/poměry

Dynamické

Y/N

Nastala rozhodná událost?

Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení

Dynamické

9(3).99

Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení (CPR) podkladových pohledávek založená na poslední periodické CPR. Periodická CPR se vypočte jako podíl celkových mimořádných splátek jistiny přijatých v posledním období a zůstatku jistiny na počátku období.

Celkové pohledávky prodané společnosti zvláštního určení

Dynamické

9(11).99

Součet jistin pohledávek, jež byly k aktuálnímu dni prodány společnosti zvláštního určení (tj. při uzávěrce a během případného období pro doplnění seskupení).

Kumulativní hrubá hodnota částek v selhání – seskupení

Dynamické

9(11).99

Součet všech hrubých hodnot částek v selhání naběhlých od uzávěrky, uvedený v dané měně.

Kumulativní hodnota vymožených částek – seskupení

Dynamické

9(11).99

Součet všech částek vymožených od uzávěrky, uvedený v dané měně a bez zahrnutí nákladů.

Konečné datum revolvingového období

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy se předpokládá konec revolvingového období, nebo den, kdy toto období skutečně skončilo.

Kontaktní informace pro hlášení obchodů

Kontakt

Statické

Textový/numerický

Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje.

Kontaktní informace

Statické

Textový/numerický

Telefonní číslo a e-mailová adresa.

INFORMACE O DLUHOPISECH PODLE TRANŠÍ:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni tranší |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/Numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené této tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/Numerický | Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami. |
| Den splátky úroku | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky úroku. |
| Den splátky jistiny | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky jistiny. |
| Měna dluhopisu | Statické | Seznam | Denominace této tranše. |
| Referenční sazba | Statické | Seznam | Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu (např. tříměsíční EURIBOR), vztahující se na tuto konkrétní tranši. |
| Závazná splatnost | Statické | RRRR-MM-DD | Den, k němuž je nutno splatit danou konkrétní tranši dluhopisu, aby nebyla v selhání. |
| Den emise dluhopisu | Statické | RRRR-MM-DD | Den emise dluhopisu. |
| Četnost splátek úroku | Statické | Seznam | Četnost splatnosti úroků z této tranše. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni tranší

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/Numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené této tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1 atd.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/Numerický

Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami.

Den splátky úroku

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky úroku.

Den splátky jistiny

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky jistiny.

Měna dluhopisu

Statické

Seznam

Denominace této tranše.

Referenční sazba

Statické

Seznam

Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu (např. tříměsíční EURIBOR), vztahující se na tuto konkrétní tranši.

Závazná splatnost

Statické

RRRR-MM-DD

Den, k němuž je nutno splatit danou konkrétní tranši dluhopisu, aby nebyla v selhání.

Den emise dluhopisu

Statické

RRRR-MM-DD

Den emise dluhopisu.

Četnost splátek úroku

Statické

Seznam

Četnost splatnosti úroků z této tranše.

---

PŘÍLOHA V

Údaje na úrovni úvěrů – Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných spotřebitelským úvěrem

AKTIVA:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace specifické pro danou transakci |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy. |
| Identifikační kód seskupení | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce. |
| Název obsluhovatele | Dynamické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr. |
| Název náhradního obsluhovatele | Dynamické | Text | Název náhradního obsluhovatele. |
| Informace na úrovni úvěrů |
| Identifikační kód úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód konkrétního úvěru v seskupení. |
| Původce | Statické | Text | Věřitel, který poskytl původní úvěr. |
| Identifikační kód příjemce úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód příjemce úvěru. Musí být zašifrován (tj. nesmí být uvedeno skutečné identifikační číslo) s cílem zajistit anonymitu příjemce úvěru. |
| Denominace měny úvěru | Statické | Seznam | Denominace měny úvěru. |
| Celkový úvěrový limit | Dynamické | 9(11).99 | U úvěrů s flexibilními podmínkami opětovného čerpání/revolvingu uveďte maximální výši potenciálně nesplaceného úvěru. |
| Konečné datum revolvingové období – úvěr | Dynamické | RRRR-MM | U úvěrů s flexibilními podmínkami opětovného čerpání/revolvingu uveďte den předpokládaného ukončení platnosti flexibilních podmínek, tj. den, kdy skončí revolvingové období. |
| Zaměstnanecký status příjemce úvěru | Statické | Seznam | Zaměstnanecký status hlavního žadatele. |
| Hlavní příjem | Statické | 9(11).99 | Hrubý roční hlavní příjem příjemce úvěru (bez nájemného), který byl předmětem posouzení. Údaj by měl být zaokrouhlen na tisíce. |
| Měna hlavního příjmu | Statické | Seznam | Denominace měny příjmu. |
| Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu | Statické | Seznam | Ověření příjmu pro účely stanovení hlavního příjmu. |
| Zeměpisný region | Statické | Seznam | Region, kde se nachází příjemce úvěru. |
| Den vzniku | Statické | RRRR-MM | Den poskytnutí původního úvěru. |
| Předpokládaná splatnost úvěru | Dynamické | RRRR-MM | Předpokládaný den splatnosti úvěru. |
| Původní úvěrové období | Statické | Numerický | Původní smluvní období (počet měsíců). |
| Den zařazení do seskupení | Statické | RRRR-MM | Den, kdy byl úvěr převeden na společnost zvláštního určení. |
| Původní zůstatek jistiny | Statické | 9(11).99 | Původní zůstatek jistiny úvěru (včetně kapitalizovaných poplatků) při vzniku úvěru. |
| Současný nesplacený zůstatek jistiny | Dynamické | 9(11).99 | Zůstatek jistiny úvěru nesplacený k datu ukončení seskupení. Nezahrnuje úroky po splatnosti ani pokuty. |
| Řádná splátka | Dynamické | 9(11).99 | Příští řádná splátka dle smlouvy (platba splatná v případě, že neplatí žádná jiná platební ujednání). |
| Plánovaná četnost splátek | Dynamické | Seznam | Četnost splátek. |
| Metoda splácení | Dynamické | Seznam | Typ splácení jistiny. |
| Interval úpravy úrokové sazby | Statické | 9(2).99 | Počet měsíců mezi jednotlivými dny úpravy úrokové sazby. |
| Současná úroková sazba | Dynamické | 9(4).9(8) | Celková současná úroková sazba (v %), která na pro úvěr použije. Neuvádějte symbol “%“. |
| Základ současné úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Základ současné úrokové sazby. |
| Marže současné úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(5) | Marže současné úrokové sazby (v %) vztahující se k úvěru. U úvěrů s pevnou úrokovou sazbou se rovná současné úrokové sazbě. |
| Počet příjemců úvěru | Dynamické | Numerický | Počet příjemců daného úvěru. |
| Povolený procentní podíl předčasných splátek | Dynamické | 9(3).99 | Maximální procentní podíl nesplaceného zůstatku, který je každoročně povoleno splatit předčasně bez penalizace. Neuvádějte symbol “%“. |
| Poplatky za předčasné splátky | Dynamické | 9(3).99 | Procentní podíl neuhrazeného zůstatku, který je splatný jako poplatek, pokud je překročen limit předčasných splátek. Neuvádějte symbol “%“. |
| Druh zákazníka | Statické | Seznam | Druh zákazníka při vzniku úvěru. |
| Způsob platby | Dynamické | Seznam | Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby). |
| Den, kdy byl úvěr vyřazen ze seskupení | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy byl úvěr vyřazen ze seskupení, např. při zpětném odkupu, splacení, předčasném splacení nebo při ukončení procesu vymáhání. |
| Zaměstnanec | Statické | Y/N | Je příjemce úvěru zaměstnancem původce? |
| Horní limit úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(8) | Uveďte případně stanovený horní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít. |
| Dolní limit úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(8) | Uveďte případně stanovený dolní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít. |
| Informace o výkonnosti |
| Zůstatek po splatnosti | Dynamické | 9(11).99 | Aktuální zůstatek částek po splatnosti definovaný jako součet minimálních smluvních plateb, které jsou splatné, ale nebyly příjemcem úvěru uhrazeny. |
| Počet měsíců po splatnosti | Dynamické | 9(5).99 | Počet měsíců, po které je úvěr po splatnosti k datu ukončení seskupení. |
| Den selhání | Dynamické | RRRR-MM | Den selhání. |
| Hrubá hodnota selhání | Dynamické | 9(11).99 | Hrubá hodnota selhání na tomto účtu. |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | 9(11).99 | Kumulativní vymožené částky na tomto účtu, bez zahrnutí nákladů. |
| Den splacení účtu | Dynamické | RRRR-MM | Den splacení účtu nebo den, kdy bylo dokončeno vymáhání úvěrů v selhání. |
| Stav účtu | Dynamické | Seznam | Aktuální stav účtu. |
| Kapitalizovaný zůstatek po splatnosti | Dynamické | 9(11).99 | Součet částek po splatnosti kapitalizovaných k aktuálnímu dni. |
| Den poslední kapitalizace částky po splatnosti | Dynamické | RRRR-MM | Poslední den, k němuž byly kapitalizovány částky po splatnosti na tomto účtu. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace specifické pro danou transakci

Datum ukončení seskupení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy.

Identifikační kód seskupení

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce.

Název obsluhovatele

Dynamické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód každého obsluhovatele uvádějící, který subjekt obsluhuje daný úvěr.

Název náhradního obsluhovatele

Dynamické

Text

Název náhradního obsluhovatele.

Informace na úrovni úvěrů

Identifikační kód úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód konkrétního úvěru v seskupení.

Původce

Statické

Text

Věřitel, který poskytl původní úvěr.

Identifikační kód příjemce úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód příjemce úvěru. Musí být zašifrován (tj. nesmí být uvedeno skutečné identifikační číslo) s cílem zajistit anonymitu příjemce úvěru.

Denominace měny úvěru

Statické

Seznam

Denominace měny úvěru.

Celkový úvěrový limit

Dynamické

9(11).99

U úvěrů s flexibilními podmínkami opětovného čerpání/revolvingu uveďte maximální výši potenciálně nesplaceného úvěru.

Konečné datum revolvingové období – úvěr

Dynamické

RRRR-MM

U úvěrů s flexibilními podmínkami opětovného čerpání/revolvingu uveďte den předpokládaného ukončení platnosti flexibilních podmínek, tj. den, kdy skončí revolvingové období.

Zaměstnanecký status příjemce úvěru

Statické

Seznam

Zaměstnanecký status hlavního žadatele.

Hlavní příjem

Statické

9(11).99

Hrubý roční hlavní příjem příjemce úvěru (bez nájemného), který byl předmětem posouzení. Údaj by měl být zaokrouhlen na tisíce.

Měna hlavního příjmu

Statické

Seznam

Denominace měny příjmu.

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu

Statické

Seznam

Ověření příjmu pro účely stanovení hlavního příjmu.

Zeměpisný region

Statické

Seznam

Region, kde se nachází příjemce úvěru.

Den vzniku

Statické

RRRR-MM

Den poskytnutí původního úvěru.

Předpokládaná splatnost úvěru

Dynamické

RRRR-MM

Předpokládaný den splatnosti úvěru.

Původní úvěrové období

Statické

Numerický

Původní smluvní období (počet měsíců).

Den zařazení do seskupení

Statické

RRRR-MM

Den, kdy byl úvěr převeden na společnost zvláštního určení.

Původní zůstatek jistiny

Statické

9(11).99

Původní zůstatek jistiny úvěru (včetně kapitalizovaných poplatků) při vzniku úvěru.

Současný nesplacený zůstatek jistiny

Dynamické

9(11).99

Zůstatek jistiny úvěru nesplacený k datu ukončení seskupení. Nezahrnuje úroky po splatnosti ani pokuty.

Řádná splátka

Dynamické

9(11).99

Příští řádná splátka dle smlouvy (platba splatná v případě, že neplatí žádná jiná platební ujednání).

Plánovaná četnost splátek

Dynamické

Seznam

Četnost splátek.

Metoda splácení

Dynamické

Seznam

Typ splácení jistiny.

Interval úpravy úrokové sazby

Statické

9(2).99

Počet měsíců mezi jednotlivými dny úpravy úrokové sazby.

Současná úroková sazba

Dynamické

9(4).9(8)

Celková současná úroková sazba (v %), která na pro úvěr použije. Neuvádějte symbol “%“.

Základ současné úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Základ současné úrokové sazby.

Marže současné úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(5)

Marže současné úrokové sazby (v %) vztahující se k úvěru. U úvěrů s pevnou úrokovou sazbou se rovná současné úrokové sazbě.

Počet příjemců úvěru

Dynamické

Numerický

Počet příjemců daného úvěru.

Povolený procentní podíl předčasných splátek

Dynamické

9(3).99

Maximální procentní podíl nesplaceného zůstatku, který je každoročně povoleno splatit předčasně bez penalizace. Neuvádějte symbol “%“.

Poplatky za předčasné splátky

Dynamické

9(3).99

Procentní podíl neuhrazeného zůstatku, který je splatný jako poplatek, pokud je překročen limit předčasných splátek. Neuvádějte symbol “%“.

Druh zákazníka

Statické

Seznam

Druh zákazníka při vzniku úvěru.

Způsob platby

Dynamické

Seznam

Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby).

Den, kdy byl úvěr vyřazen ze seskupení

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy byl úvěr vyřazen ze seskupení, např. při zpětném odkupu, splacení, předčasném splacení nebo při ukončení procesu vymáhání.

Zaměstnanec

Statické

Y/N

Je příjemce úvěru zaměstnancem původce?

Horní limit úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(8)

Uveďte případně stanovený horní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít.

Dolní limit úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(8)

Uveďte případně stanovený dolní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít.

Informace o výkonnosti

Zůstatek po splatnosti

Dynamické

9(11).99

Aktuální zůstatek částek po splatnosti definovaný jako součet minimálních smluvních plateb, které jsou splatné, ale nebyly příjemcem úvěru uhrazeny.

Počet měsíců po splatnosti

Dynamické

9(5).99

Počet měsíců, po které je úvěr po splatnosti k datu ukončení seskupení.

Den selhání

Dynamické

RRRR-MM

Den selhání.

Hrubá hodnota selhání

Dynamické

9(11).99

Hrubá hodnota selhání na tomto účtu.

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

9(11).99

Kumulativní vymožené částky na tomto účtu, bez zahrnutí nákladů.

Den splacení účtu

Dynamické

RRRR-MM

Den splacení účtu nebo den, kdy bylo dokončeno vymáhání úvěrů v selhání.

Stav účtu

Dynamické

Seznam

Aktuální stav účtu.

Kapitalizovaný zůstatek po splatnosti

Dynamické

9(11).99

Součet částek po splatnosti kapitalizovaných k aktuálnímu dni.

Den poslední kapitalizace částky po splatnosti

Dynamické

RRRR-MM

Poslední den, k němuž byly kapitalizovány částky po splatnosti na tomto účtu.

INFORMACE O DLUHOPISECH:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni cenných papírů nebo dluhopisů |
| Den hlášení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu, tj. den, kdy byla vyplněná předloha pro předkládání zpráv s údaji na úrovni úvěrů předána do datového archivu. |
| Emitent | Statické | Text | Název emitenta, a případně série emise. |
| Jsou všechny rezervní účty na cílovém zůstatku? | Dynamické | Y/N | Jsou všechny rezervní účty (finanční, společná, kompenzační rezerva atd.) na požadované úrovni? |
| Čerpání v rámci likviditního příslibu | Dynamické | Y/N | Je v období končícím k poslednímu dni splatnosti úroku využíván za účelem pokrytí nedoplatků likviditní příslib? |
| Rozhodná měření/poměry | Dynamické | Y/N | Nastala rozhodná událost? |
| Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení | Dynamické | 9(3).99 | Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení (CPR) podkladových pohledávek založená na poslední periodické CPR. Periodická CPR se vypočte jako podíl celkových mimořádných splátek jistiny přijatých v posledním období a zůstatku jistiny na počátku období. Výsledek je následně anualizován takto: | 1-((1-periodická CPR)^počet období za rok) |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni cenných papírů nebo dluhopisů

Den hlášení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu, tj. den, kdy byla vyplněná předloha pro předkládání zpráv s údaji na úrovni úvěrů předána do datového archivu.

Emitent

Statické

Text

Název emitenta, a případně série emise.

Jsou všechny rezervní účty na cílovém zůstatku?

Dynamické

Y/N

Jsou všechny rezervní účty (finanční, společná, kompenzační rezerva atd.) na požadované úrovni?

Čerpání v rámci likviditního příslibu

Dynamické

Y/N

Je v období končícím k poslednímu dni splatnosti úroku využíván za účelem pokrytí nedoplatků likviditní příslib?

Rozhodná měření/poměry

Dynamické

Y/N

Nastala rozhodná událost?

Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení

Dynamické

9(3).99

Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení (CPR) podkladových pohledávek založená na poslední periodické CPR. Periodická CPR se vypočte jako podíl celkových mimořádných splátek jistiny přijatých v posledním období a zůstatku jistiny na počátku období. Výsledek je následně anualizován takto:

1-((1-periodická CPR)^počet období za rok)

| | Neuvádějte symbol “%“. |
| --- | --- |

Neuvádějte symbol “%“.

Celkové pohledávky prodané společnosti zvláštního určení

Dynamické

9(11).99

Součet jistin pohledávek, jež byly k aktuálnímu dni prodány společnosti zvláštního určení (tj. při uzávěrce a během případného období pro doplnění seskupení).

Kumulativní hrubá hodnota částek v selhání – seskupení

Dynamické

9(11).99

Součet hrubé hodnoty částek v selhání naběhlých od uzávěrky, uvedený v dané měně.

Kumulativní hodnota vymožených částek – seskupení

Dynamické

9(11).99

Součet všech částek v seskupení vymožených od uzávěrky, uvedený v dané měně a bez nákladů.

Konečné datum revolvingového období

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy se předpokládá konec revolvingového období, nebo den, kdy toto období skutečně skončilo.

Kontaktní informace hlášení obchodů

Kontakt

Statické

Textový/numerický

Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (kontaktních osob) u informačního zdroje.

Kontaktní informace

Statické

Textový/numerický

Telefonní číslo a e-mailová adresa.

INFORMACE O DLUHOPISECH PODLE TRANŠÍ:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni tranše |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené dané tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1a atd. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/numerický | Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami. |
| Den splátky úroku | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky úroku. |
| Den splátky jistiny | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky jistiny. |
| Měna dluhopisu | Statické | Seznam | Denominace této tranše. |
| Referenční sazba | Statické | Seznam | Základní referenční index úroku uvedený v prospektu, vztahující se na tuto konkrétní tranši. |
| Závazná splatnost | Statické | RRRR-MM-DD | Den, k němuž je nutno danou tranši splatit v plném rozsahu, aby nebyla v selhání. |
| Den emise dluhopisu | Statické | RRRR-MM-DD | Den emise dluhopisu. |
| Četnost splátek úroku | Statické | Seznam | Četnost splatnosti úroků z této tranše. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni tranše

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené dané tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1a atd.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/numerický

Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami.

Den splátky úroku

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky úroku.

Den splátky jistiny

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky jistiny.

Měna dluhopisu

Statické

Seznam

Denominace této tranše.

Referenční sazba

Statické

Seznam

Základní referenční index úroku uvedený v prospektu, vztahující se na tuto konkrétní tranši.

Závazná splatnost

Statické

RRRR-MM-DD

Den, k němuž je nutno danou tranši splatit v plném rozsahu, aby nebyla v selhání.

Den emise dluhopisu

Statické

RRRR-MM-DD

Den emise dluhopisu.

Četnost splátek úroku

Statické

Seznam

Četnost splatnosti úroků z této tranše.

---

PŘÍLOHA VI

Údaje na úrovni úvěrů – Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných úvěry z kreditních karet

AKTIVA:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace specifické pro danou transakci |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Jedná se o den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy. |
| Identifikační kód seskupení | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód seskupení nebo portfolia, například „Master Issuer plc“, nebo „SPV 2012-1 plc“. |
| Název obsluhovatele | Statické | Textový/numerický | Název subjektu, který obsluhuje účet. |
| Název náhradního obsluhovatele | Dynamické | Textový/numerický | Název náhradního obsluhovatele. |
| Prodejce | Statické | Textový/numerický | Název prodejce. |
| Druh transakce | Statické | Seznam | Samostatná, Hlavní trust – kapitalistický, Hlavní trust – socialistický, nebo Jiná. |
| Informace na úrovni úvěrů |
| Identifikační kód účtu | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód konkrétního účtu v seskupení. Musí být zašifrován s cílem zajistit ochranu údajů. |
| Původce | Statické | Textový/numerický | Věřitel, který založil účet. Pokud není znám, zadejte prodejce. |
| Identifikační kód příjemce úvěru | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód konkrétního příjemce úvěru; musí být zašifrován s cílem zajistit ochranu údajů. Může být stejný jako identifikační kód účtu. |
| Denominace měny pohledávky | Statické | Seznam | Měna, ve které je pohledávka denominována. |
| Den zařazení do seskupení | Statické | RRRR-MM | Den, kdy byl účet zařazen do seskupení. |
| Zaměstnanecký status příjemce úvěru | Statické | Seznam | Zaměstnanecký status hlavního žadatele. |
| Měna hlavního příjmu | Statické | Seznam | Denominace měny hlavního příjmu. |
| Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu | Statické | Seznam | Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu. |
| Zeměpisný region | Dynamické | Seznam | Region, v němž se nachází příjemce úvěru. |
| Zaměstnanec | Statické | Y/N | Je příjemce úvěru zaměstnancem původce nebo prodávajícího? |
| Den otevření účtu | Statické | RRRR-MM | Den otevření účtu. |
| Celkový současný zůstatek | Dynamické | 9(11).99 | Jaká je celková současná částka, kterou příjemce úvěru dluží (včetně všech poplatků a úroků) na daném účtu? |
| Celkový úvěrový limit | Dynamické | 9(11).99 | Jaký je úvěrový limit příjemce úvěru u tohoto účtu? |
| Plánovaná četnost splátek | Dynamické | Seznam | Jaká je minimální četnost, se kterou je příjemce úvěru povinen provádět platby v případě, že má nesplacený zůstatek? |
| Příští minimální smluvní platba | Dynamické | 9(11).99 | Další minimální řádná splátka příjemce úvěru. |
| Současný smíšený výnos | Dynamické | 9(3).99 | Celkový vážený průměr výnosu včetně všech poplatků vztahujících se k poslednímu dni fakturace (jedná se tedy o fakturovanou částku, nikoli o výnos v hotovosti) (v %). |
| Základ současné úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Základ současné úrokové sazby. |
| Stav účtu | Dynamické | Seznam | Aktuální stav účtu. |
| Zůstatek po splatnosti | Dynamické | 9(11).99 | Aktuální zůstatek částek po splatnosti, definovaný jako součet minimálních smluvních plateb, které jsou splatné, ale nebyly příjemcem úvěru uhrazeny. |
| Kapitalizovaný zůstatek po splatnosti | Dynamické | 9(11).99 | Součet částek po splatnosti kapitalizovaných k aktuálnímu dni. |
| Den poslední kapitalizace částek po splatnosti | Dynamické | RRRR-MM | Poslední den kapitalizace částek po splatnosti na této kartě. |
| Počet dnů po splatnosti | Dynamické | Numerický | Počet dnů, po které je daný účet k datu ukončení seskupení po splatnosti. |
| Způsob platby | Dynamické | Seznam | Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby). |
| Den odepsání | Dynamické | RRRR-MM | Den selhání. |
| Původní výše odpisu | Dynamické | 9(11).99 | Celkový zůstatek na účtu ke dni, kdy byla částka odepsána z účtu. |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | 9(11).99 | Kumulativní vymožené částky – tento údaj je relevantní pouze u účtů, u nichž byl proveden odpis. U účtů, u nichž odpis proveden nebyl, zadejte 0. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace specifické pro danou transakci

Datum ukončení seskupení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Jedná se o den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy.

Identifikační kód seskupení

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód seskupení nebo portfolia, například „Master Issuer plc“, nebo „SPV 2012-1 plc“.

Název obsluhovatele

Statické

Textový/numerický

Název subjektu, který obsluhuje účet.

Název náhradního obsluhovatele

Dynamické

Textový/numerický

Název náhradního obsluhovatele.

Prodejce

Statické

Textový/numerický

Název prodejce.

Druh transakce

Statické

Seznam

Samostatná, Hlavní trust – kapitalistický, Hlavní trust – socialistický, nebo Jiná.

Informace na úrovni úvěrů

Identifikační kód účtu

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód konkrétního účtu v seskupení. Musí být zašifrován s cílem zajistit ochranu údajů.

Původce

Statické

Textový/numerický

Věřitel, který založil účet. Pokud není znám, zadejte prodejce.

Identifikační kód příjemce úvěru

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód konkrétního příjemce úvěru; musí být zašifrován s cílem zajistit ochranu údajů. Může být stejný jako identifikační kód účtu.

Denominace měny pohledávky

Statické

Seznam

Měna, ve které je pohledávka denominována.

Den zařazení do seskupení

Statické

RRRR-MM

Den, kdy byl účet zařazen do seskupení.

Zaměstnanecký status příjemce úvěru

Statické

Seznam

Zaměstnanecký status hlavního žadatele.

Měna hlavního příjmu

Statické

Seznam

Denominace měny hlavního příjmu.

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu

Statické

Seznam

Ověření příjmu pro účely hlavního příjmu.

Zeměpisný region

Dynamické

Seznam

Region, v němž se nachází příjemce úvěru.

Zaměstnanec

Statické

Y/N

Je příjemce úvěru zaměstnancem původce nebo prodávajícího?

Den otevření účtu

Statické

RRRR-MM

Den otevření účtu.

Celkový současný zůstatek

Dynamické

9(11).99

Jaká je celková současná částka, kterou příjemce úvěru dluží (včetně všech poplatků a úroků) na daném účtu?

Celkový úvěrový limit

Dynamické

9(11).99

Jaký je úvěrový limit příjemce úvěru u tohoto účtu?

Plánovaná četnost splátek

Dynamické

Seznam

Jaká je minimální četnost, se kterou je příjemce úvěru povinen provádět platby v případě, že má nesplacený zůstatek?

Příští minimální smluvní platba

Dynamické

9(11).99

Další minimální řádná splátka příjemce úvěru.

Současný smíšený výnos

Dynamické

9(3).99

Celkový vážený průměr výnosu včetně všech poplatků vztahujících se k poslednímu dni fakturace (jedná se tedy o fakturovanou částku, nikoli o výnos v hotovosti) (v %).

Základ současné úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Základ současné úrokové sazby.

Stav účtu

Dynamické

Seznam

Aktuální stav účtu.

Zůstatek po splatnosti

Dynamické

9(11).99

Aktuální zůstatek částek po splatnosti, definovaný jako součet minimálních smluvních plateb, které jsou splatné, ale nebyly příjemcem úvěru uhrazeny.

Kapitalizovaný zůstatek po splatnosti

Dynamické

9(11).99

Součet částek po splatnosti kapitalizovaných k aktuálnímu dni.

Den poslední kapitalizace částek po splatnosti

Dynamické

RRRR-MM

Poslední den kapitalizace částek po splatnosti na této kartě.

Počet dnů po splatnosti

Dynamické

Numerický

Počet dnů, po které je daný účet k datu ukončení seskupení po splatnosti.

Způsob platby

Dynamické

Seznam

Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby).

Den odepsání

Dynamické

RRRR-MM

Den selhání.

Původní výše odpisu

Dynamické

9(11).99

Celkový zůstatek na účtu ke dni, kdy byla částka odepsána z účtu.

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

9(11).99

Kumulativní vymožené částky – tento údaj je relevantní pouze u účtů, u nichž byl proveden odpis. U účtů, u nichž odpis proveden nebyl, zadejte 0.

INFORMACE O SESKUPENÍ A DLUHOPISECH:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Údaje na úrovni kolaterálu (vyplňují se za všechny struktury) |
| Hrubé odpisy za období | Dynamické | 9(11).99 | Jmenovitá hodnota hrubých odpisů jistiny (tj. před započtením vymožených částek) za období. Odpis se provede v souladu s definicí transakce, případně s obvyklou praxí věřitele. |
| Vymožené částky za období | Dynamické | 9(11).99 | Hrubá výše vymožených částek přijatých během daného období. |
| Částky v prodlení 30–59 dnů v % | Dynamické | 9(3).99 | Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %). |
| Částky v prodlení 60–89 dnů v % | Dynamické | 9(3).99 | Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %). |
| Částky v prodlení 90–119 dnů v % | Dynamické | 9(3).99 | Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %). |
| Částky v prodlení 120–149 dnů v % | Dynamické | 9(3).99 | Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %). |
| Částky v prodlení 150–179 dnů v % | Dynamické | 9(3).99 | Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %). |
| Částky v prodlení 180 a více dnů v % | Dynamické | 9(3).99 | Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %). |
| Rozmělnění | Dynamické | 9(11).99 | Celkové snížení pohledávek z jistiny v daném období, tj. včetně podvodně zaúčtovaných pohledávek. |
| Inkaso považované v období za příjem | Dynamické | 9(11).99 | Inkaso, které je v daném období považováno za příjem. |
| Inkaso považované v období za jistinu | Dynamické | 9(11).99 | Inkaso, které je v daném období považováno za jistinu. |
| Výskyt rozhodné události | Dynamické | Y/N | Došlo k rozhodné události, která dosud trvá? Jedná se např. o vyplacení, rozhodnou událost vázanou na rating původce, na stav nebo hodnotu částek v prodlení, výnos, rozmělnění, selhání atd. |
| Velikost společnosti zvláštního určení – hodnota | Dynamické | 9(11).99 | Jmenovitá hodnota všech pohledávek (jistiny i poplatků), k nimž má trust nebo společnost zvláštního určení k datu ukončení podíl na prospěchu. |
| Velikost společnosti zvláštního určení – počet účtů | Dynamické | 9(11).99 | Počet účtů, k nimž má trust nebo společnost zvláštního určení k datu ukončení podíl na prospěchu. |
| Velikost společnosti zvláštního určení – hodnota – pouze jistina | Dynamické | 9(11).99 | Jmenovitá hodnota všech pohledávek (pouze z jistiny), z nichž má trust nebo společnost zvláštního určení k datu ukončení podíl na prospěchu. |
| Zůstatek dluhopisu | Dynamické | 9(11).99 | Jmenovitá hodnota všech dluhopisů zajištěných aktivy, které jsou zajištěny pohledávkami v trustu nebo společnosti zvláštního určení. |
| Účast převodce v % | Dynamické | 9(3).99 | Skutečná účast převodce v trustu vyjádřená jako procentní podíl. |
| Nadměrné rozpětí | Dynamické | 9(11).99 | Částka zbývající po odečtení úroku z dluhopisu a doplnění případného rezervního účtu. |
| Den hlášení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu. |
| |
| Název série | Statické | Textový/numerický | Název série, pokud je součástí hlavního trustu. |
| Účast investora na této sérii na konci období v % | Dynamické | 9(3).9(5) | Účast investora na této sérii v hlavním trustu vyjádřená jako procentní podíl. |
| Výnosy přiřazené této sérii | Dynamické | 9(11).99 | Výše výnosů přiřazená trustem této sérii. |
| Nadměrné rozpětí | Dynamické | 9(11).99 | Částka zbývající poté, co jsou částky inkasované za období v plné výši použity k pokrytí závazků emitenta v souladu s příjmovou kaskádou v transakční dokumentaci. |
| Kontaktní informace pro hlášení obchodů |
| Kontakt | Statické | Textový/numerický | Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje. |
| Kontaktní informace | Statické | Textový/numerický | Telefonní číslo a e-mailová adresa. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Údaje na úrovni kolaterálu (vyplňují se za všechny struktury)

Hrubé odpisy za období

Dynamické

9(11).99

Jmenovitá hodnota hrubých odpisů jistiny (tj. před započtením vymožených částek) za období. Odpis se provede v souladu s definicí transakce, případně s obvyklou praxí věřitele.

Vymožené částky za období

Dynamické

9(11).99

Hrubá výše vymožených částek přijatých během daného období.

Částky v prodlení 30–59 dnů v %

Dynamické

9(3).99

Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %).

Částky v prodlení 60–89 dnů v %

Dynamické

9(3).99

Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %).

Částky v prodlení 90–119 dnů v %

Dynamické

9(3).99

Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %).

Částky v prodlení 120–149 dnů v %

Dynamické

9(3).99

Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %).

Částky v prodlení 150–179 dnů v %

Dynamické

9(3).99

Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %).

Částky v prodlení 180 a více dnů v %

Dynamické

9(3).99

Na základě celkového stavu pohledávek, nikoli počtu účtů (v %).

Rozmělnění

Dynamické

9(11).99

Celkové snížení pohledávek z jistiny v daném období, tj. včetně podvodně zaúčtovaných pohledávek.

Inkaso považované v období za příjem

Dynamické

9(11).99

Inkaso, které je v daném období považováno za příjem.

Inkaso považované v období za jistinu

Dynamické

9(11).99

Inkaso, které je v daném období považováno za jistinu.

Výskyt rozhodné události

Dynamické

Y/N

Došlo k rozhodné události, která dosud trvá? Jedná se např. o vyplacení, rozhodnou událost vázanou na rating původce, na stav nebo hodnotu částek v prodlení, výnos, rozmělnění, selhání atd.

Velikost společnosti zvláštního určení – hodnota

Dynamické

9(11).99

Jmenovitá hodnota všech pohledávek (jistiny i poplatků), k nimž má trust nebo společnost zvláštního určení k datu ukončení podíl na prospěchu.

Velikost společnosti zvláštního určení – počet účtů

Dynamické

9(11).99

Počet účtů, k nimž má trust nebo společnost zvláštního určení k datu ukončení podíl na prospěchu.

Velikost společnosti zvláštního určení – hodnota – pouze jistina

Dynamické

9(11).99

Jmenovitá hodnota všech pohledávek (pouze z jistiny), z nichž má trust nebo společnost zvláštního určení k datu ukončení podíl na prospěchu.

Zůstatek dluhopisu

Dynamické

9(11).99

Jmenovitá hodnota všech dluhopisů zajištěných aktivy, které jsou zajištěny pohledávkami v trustu nebo společnosti zvláštního určení.

Účast převodce v %

Dynamické

9(3).99

Skutečná účast převodce v trustu vyjádřená jako procentní podíl.

Nadměrné rozpětí

Dynamické

9(11).99

Částka zbývající po odečtení úroku z dluhopisu a doplnění případného rezervního účtu.

Den hlášení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu.

Název série

Statické

Textový/numerický

Název série, pokud je součástí hlavního trustu.

Účast investora na této sérii na konci období v %

Dynamické

9(3).9(5)

Účast investora na této sérii v hlavním trustu vyjádřená jako procentní podíl.

Výnosy přiřazené této sérii

Dynamické

9(11).99

Výše výnosů přiřazená trustem této sérii.

Nadměrné rozpětí

Dynamické

9(11).99

Částka zbývající poté, co jsou částky inkasované za období v plné výši použity k pokrytí závazků emitenta v souladu s příjmovou kaskádou v transakční dokumentaci.

Kontaktní informace pro hlášení obchodů

Kontakt

Statické

Textový/numerický

Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje.

Kontaktní informace

Statické

Textový/numerický

Telefonní číslo a e-mailová adresa.

INFORMACE O DLUHOPISECH PODLE TRANŠÍ:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni tranše (pouze pro tuto sérii) |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši dluhopisů, které vykazují stejná práva, priority a vlastnosti, jež jsou uvedeny v prospektu, např. 2012 třída A1a atd. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/numerický | Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami. |
| Den splátky úroku | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátku úroku. |
| Den splátky jistiny | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátku jistiny. |
| Měna dluhopisu | Statické | Seznam | Denominace této tranše. |
| Referenční sazba | Statické | Seznam | Základní referenční index úroku uvedený v prospektu nebo konečných podmínkách, jež platí pro tuto konkrétní tranši. |
| Závazná splatnost | Statické | RRRR-MM-DD | Den, k němuž je nutno splatit danou tranši v plném rozsahu, aby nebyla v selhání. |
| Den emise dluhopisu | Statické | RRRR-MM-DD | Den, kdy byl tento dluhopis emitován. |
| Četnost splátek úroku | Statické | Seznam | Četnost splatnosti úroků z této konkrétní tranše. |
| Název série | Statické | Textový/numerický | Název série, pokud je součástí hlavního trustu. Pokud je samostatná, použije se identifikační kód seskupení („Identifikační kód seskupení“). |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni tranše (pouze pro tuto sérii)

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši dluhopisů, které vykazují stejná práva, priority a vlastnosti, jež jsou uvedeny v prospektu, např. 2012 třída A1a atd.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/numerický

Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. Zadáváte-li více kódů, oddělte je čárkami.

Den splátky úroku

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátku úroku.

Den splátky jistiny

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátku jistiny.

Měna dluhopisu

Statické

Seznam

Denominace této tranše.

Referenční sazba

Statické

Seznam

Základní referenční index úroku uvedený v prospektu nebo konečných podmínkách, jež platí pro tuto konkrétní tranši.

Závazná splatnost

Statické

RRRR-MM-DD

Den, k němuž je nutno splatit danou tranši v plném rozsahu, aby nebyla v selhání.

Den emise dluhopisu

Statické

RRRR-MM-DD

Den, kdy byl tento dluhopis emitován.

Četnost splátek úroku

Statické

Seznam

Četnost splatnosti úroků z této konkrétní tranše.

Název série

Statické

Textový/numerický

Název série, pokud je součástí hlavního trustu. Pokud je samostatná, použije se identifikační kód seskupení („Identifikační kód seskupení“).

---

PŘÍLOHA VII

Údaje na úrovni úvěrů – Předloha pro předkládání zpráv o strukturovaných finančních nástrojích zajištěných leasingem fyzickým osobám nebo podnikatelům

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace specifické pro danou transakci |
| Datum ukončení seskupení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy. |
| Identifikační kód seskupení | Statické | Textový/numerický | Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce. |
| Název obsluhovatele | Dynamické | Textový/numerický | Název obsluhovatele. |
| Název náhradního obsluhovatele | Dynamické | Text | Název náhradního obsluhovatele. |
| Informace na úrovni leasingu |
| Identifikační kód leasingu | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód (ID) každého leasingu, který by měl být zašifrován s cílem zajistit anonymitu. ID leasingu by se v průběhu celé transakce nemělo měnit. |
| Původce | Statické | Text | Věřitel, který poskytl původní leasing. Není-li znám původní původce, například v případě fúzí, uvede se název prodejce. |
| Identifikační kód nájemce | Statické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód (ID) každého nájemce umožňující identifikovat nájemce, kteří mají v seskupení více leasingů. Identifikační kód by měl být zašifrován (nezobrazovat skutečné jméno) s cílem zajistit anonymitu. |
| Identifikační kód společnosti ve skupině | Dynamické | Textový/numerický | Specifický identifikační kód společnosti ve skupině. |
| Denominace měny leasingu | Statické | Seznam | Denominace měny leasingu. |
| Země | Statické | Seznam | Země sídla/usazení/trvalého pobytu nájemce. |
| Zeměpisný region | Statické | Seznam | Region, v němž se nachází dlužník v době posouzení. |
| Právní forma/typ podniku nájemce | Statické | Seznam | Právní forma nájemce. |
| Segment příjemce úvěru – Basel III | Statické | Seznam | Podnik (1). |
| Je příjemce úvěru přidruženým podnikem? | Statické | Y/N | Je příjemce úvěru přidruženým podnikem původce? |
| Syndikován? | Statické | Y/N | Je leasing syndikován? |
| Interní rating banky | Dynamické | 99(3).99 | Bankou interně stanovená pravděpodobnost selhání ve výhledu 1 roku. |
| Poslední interní revize ratingu dlužníka | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy proběhla poslední interní revize ratingu dlužníka uvedeného v položce „Interní rating banky“. |
| Interní odhad banky ztrátovosti ze selhání (LGD) | Dynamické | 9(3).99 | Ztrátovost ze selhání v běžných ekonomických podmínkách. Neuvádějte symbol “%“. |
| Kód odvětví NACE | Statické | Textový/numerický | Kód NACE označující odvětví, v němž působí příjemce úvěru. |
| Dotován | Dynamické | Y/N | Je leasing dotován (podle Vašeho nejlepšího vědomí)? |
| Den, kdy byl leasing vyřazen ze seskupení | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy byl leasing vyřazen ze seskupení, např. při zpětném odkupu, uplynutí doby leasingu, předčasném splacení nebo při ukončení procesu vymáhání. |
| Charakteristika leasingu |
| Den vzniku leasingu | Statické | RRRR-MM | Den vzniku leasingu. |
| Den splatnosti leasingu | Dynamické | RRRR-MM | Předpokládaný den uplynutí splatnosti leasingu. |
| Den zařazení do seskupení | Statické | RRRR-MM | Den, kdy byl leasing převeden na společnost zvláštního určení. Uvede se za všechny leasingy v seskupení k datu ukončení seskupení. |
| Doba trvání leasingu | Statické | 99(4).99 | Původní smluvní období (počet měsíců). |
| Původní zůstatek jistiny | Statické | 9(11).99 | Původní (nebo diskontovaný) zůstatek jistiny leasingu (včetně kapitalizovaných poplatků) při vzniku. |
| Současný nesplacený zůstatek jistiny | Dynamické | 9(11).99 | Nesplacený (nebo diskontovaný) zůstatek jistiny leasingu, který je k datu ukončení seskupení nesplacen. Zahrnou se do něj veškeré částky, které byly k zůstatku leasingu připočteny a tvoří součást jistiny v dané transakci. |
| Sekuritizovaná zůstatková hodnota | Statické | 9(11).99 | Výše zůstatkové hodnoty, která byla sekuritizována. |
| Metoda splácení | Statické | Seznam | Druh splácení jistiny. |
| Četnost splátek jistiny | Statické | Seznam | Četnost splatných splátek jistiny, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami. |
| Četnost splátek úroku | Statické | Seznam | Četnost splatných splátek úroku, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami. |
| Splátka | Dynamické | 9(11).99 | Příští pravidelná splátka dle smlouvy (platba splatná v případě, že neplatí jiná platební ujednání). |
| Cena opce na koupi | Statické | 9(11).99 | Částka, kterou je nájemce povinen uhradit na konci leasingu, aby se mohl stát vlastníkem daného aktiva; nejedná se o platbu uvedenou v poli „Sekuritizovaná zůstatková hodnota“. |
| Výše zálohy | Statické | 9(11).99 | Výše vkladu/zálohy při vzniku leasingu (měla by zahrnovat hodnotu zařízení poskytnutého jako protihodnota atd.). |
| Způsob umořování | Dynamické | Seznam | Způsob umořování. |
| Způsob platby | Dynamické | Seznam | Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby). |
| Druh produktu | Statické | Seznam | Klasifikace leasingu podle definic pronajímatele. |
| Aktualizovaná zůstatková hodnota aktiva | Dynamické | 9(11).99 | Nejnovější předpokládaná zůstatková hodnota aktiva ke dni uplynutí období leasingu. Údaj může být zaokrouhlen. |
| Den aktualizace zůstatkové hodnoty aktiva | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy byl vypočten nejnovější aktualizovaný odhad zůstatkové hodnoty daného aktiva. |
| Úroková sazba |
| Interval úpravy úrokové sazby | Statické | 9(2).99 | Počet měsíců mezi jednotlivými dny, kdy je upravována úroková sazba. |
| Současná úroková nebo diskontní sazba | Dynamické | 9(4).9(5) | Celková současná úroková nebo diskontní sazba (v %), která se na leasing použije. |
| Základ současné úrokové sazby | Dynamické | Seznam | Základ současné úrokové sazby. |
| Marže současné úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(5) | Marže současné úrokové sazby (v %) leasingu. |
| Diskontní sazba | Statické | 9(4).9(5) | Diskontní sazba uplatněná na pohledávku, která byla prodána společnosti zvláštního určení. |
| Horní limit úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(8) | Uveďte případně stanovený horní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít. |
| Dolní limit úrokové sazby | Dynamické | 9(4).9(8) | Uveďte případně stanovený dolní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít. |
| Informace o výkonnosti |
| Zůstatek po splatnosti | Dynamické | 9(11).99 | Aktuální zůstatek částky po splatnosti. Částky po splatnosti jsou definovány jako celkové platby splatné k aktuálnímu dni MINUS celkové platby obdržené k aktuálnímu dni MINUS veškeré kapitalizované částky. Poplatky uplatněné vůči danému účtu se sem nezahrnují. |
| Počet měsíců po splatnosti | Dynamické | 9(5).99 | Počet měsíců, po které je daný leasing (k datu ukončení seskupení) po splatnosti podle definice emitenta. |
| Selhání leasingu nebo realizace zástavy | Dynamické | Y/N | Uveďte, zda u leasingu došlo k selhání nebo k realizaci zástavy v souladu s definicí transakce, nebo případně podle obvyklé definice pronajímatele. |
| Selhání nebo realizace zástavy u leasingu v souladu s definicí podle rámce Basel III | Dynamické | Y/N | Uveďte, zda u leasingu došlo k selhání nebo k realizaci zástavy v souladu s definicí podle rámce Basel III. |
| Důvod selhání (definice podle rámce Basel III) | Dynamické | Seznam | Důvod selhání za použití definice podle rámce Basel III. |
| Den selhání | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy došlo k selhání leasingu v souladu s definicí selhání transakce, případně podle obvyklé definice pronajímatele. |
| Částka v selhání | Dynamické | 9(11).99 | Celková částka v selhání (v souladu s definicí selhání transakce, případně podle obvyklé definice pronajímatele) před použitím výnosů z prodeje a vymožených prostředků. |
| Kumulativní vymožené částky | Dynamické | 9(11).99 | Kumulativní vymožené částky na tomto účtu, bez zahrnutí nákladů. |
| Alokované ztráty | Dynamické | 9(11).99 | Ztráty alokované k aktuálnímu dni. |
| Den splacení účtu | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy byl účet splacen nebo kdy bylo dokončeno vymáhání částek v selhání v rámci leasingu. |
| Den alokace ztráty | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy došlo k alokaci ztráty. |
| Stav účtu | Dynamické | Seznam | Aktuální stav účtu. |
| Částka po splatnosti před jedním měsícem | Dynamické | 9(11).99 | Zůstatek částky po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) za předchozí měsíc. |
| Částka po splatnosti před dvěma měsíci | Dynamické | 9(11).99 | Zůstatek částky po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) před dvěma měsíci. |
| Soudní řízení | Dynamické | Y/N | Označení probíhajících soudních řízení (pokud byly prostředky na účtu úspěšně vymoženy a již není aktivně vedeno soudní řízení, měl by být údaj změněn na „N“). |
| Prodejní cena | Dynamické | 9(11).99 | Cena dosažená při prodeji aktiva v případě realizace zástavy, uvedená v téže denominaci měny jako leasing. |
| Ztráta z prodeje | Dynamické | 9(11).99 | Celková ztráta bez zahrnutí poplatků, akumulovaných úroků atd. po uplatnění výnosů z prodeje (bez poplatku za předčasné splacení, pokud je podřízen vymoženým částem jistiny). |
| Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou | Dynamické | 9(11).99 | Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou při vrácení aktiva. |
| Kolaterál |
| Země aktiva | Statické | Seznam | Země, v níž se aktivum nachází. |
| Výrobce aktiva | Statické | Text | Název výrobce. |
| Název/model aktiva | Statické | Text | Název aktiva/model. |
| Nové, nebo použité aktivum | Statické | Seznam | Stav aktiva v okamžiku vzniku leasingu. |
| Původní zůstatková hodnota aktiva | Statické | 9(11).99 | Odhad zůstatkové hodnoty aktiva ke dni vzniku leasingu. |
| Druh aktiva | Statické | Seznam | Druh aktiva. |
| Výše původního ocenění | Statické | 9(11).99 | Ocenění aktiva při vzniku leasingu. |
| Původní druh ocenění | Statické | Seznam | Druh ocenění při vzniku leasingu. |
| Den původního ocenění | Statické | RRRR-MM | Den ocenění aktiva při vzniku leasingu. |
| Výše aktualizovaného ocenění | Dynamické | 9(11).99 | Ocenění aktiva dle posledního stavu. |
| Druh aktualizovaného ocenění | Dynamické | Seznam | Druh ocenění k nejnovějšímu dni ocenění. |
| Den aktualizovaného ocenění | Dynamické | RRRR-MM | Den posledního ocenění aktiva. Pokud od vzniku leasingu nedošlo k přecenění, uveďte den původního ocenění. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace specifické pro danou transakci

Datum ukončení seskupení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Datum ukončení seskupení nebo portfolia. Den, k němuž se vztahují údaje o podkladovém aktivu v rámci této zprávy.

Identifikační kód seskupení

Statické

Textový/numerický

Identifikační kód seskupení nebo portfolia/název transakce.

Název obsluhovatele

Dynamické

Textový/numerický

Název obsluhovatele.

Název náhradního obsluhovatele

Dynamické

Text

Název náhradního obsluhovatele.

Informace na úrovni leasingu

Identifikační kód leasingu

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód (ID) každého leasingu, který by měl být zašifrován s cílem zajistit anonymitu. ID leasingu by se v průběhu celé transakce nemělo měnit.

Původce

Statické

Text

Věřitel, který poskytl původní leasing. Není-li znám původní původce, například v případě fúzí, uvede se název prodejce.

Identifikační kód nájemce

Statické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód (ID) každého nájemce umožňující identifikovat nájemce, kteří mají v seskupení více leasingů. Identifikační kód by měl být zašifrován (nezobrazovat skutečné jméno) s cílem zajistit anonymitu.

Identifikační kód společnosti ve skupině

Dynamické

Textový/numerický

Specifický identifikační kód společnosti ve skupině.

Denominace měny leasingu

Statické

Seznam

Denominace měny leasingu.

Země

Statické

Seznam

Země sídla/usazení/trvalého pobytu nájemce.

Zeměpisný region

Statické

Seznam

Region, v němž se nachází dlužník v době posouzení.

Právní forma/typ podniku nájemce

Statické

Seznam

Právní forma nájemce.

Segment příjemce úvěru – Basel III

Statické

Seznam

Podnik (1).

Je příjemce úvěru přidruženým podnikem?

Statické

Y/N

Je příjemce úvěru přidruženým podnikem původce?

Syndikován?

Statické

Y/N

Je leasing syndikován?

Interní rating banky

Dynamické

99(3).99

Bankou interně stanovená pravděpodobnost selhání ve výhledu 1 roku.

Poslední interní revize ratingu dlužníka

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy proběhla poslední interní revize ratingu dlužníka uvedeného v položce „Interní rating banky“.

Interní odhad banky ztrátovosti ze selhání (LGD)

Dynamické

9(3).99

Ztrátovost ze selhání v běžných ekonomických podmínkách. Neuvádějte symbol “%“.

Kód odvětví NACE

Statické

Textový/numerický

Kód NACE označující odvětví, v němž působí příjemce úvěru.

Dotován

Dynamické

Y/N

Je leasing dotován (podle Vašeho nejlepšího vědomí)?

Den, kdy byl leasing vyřazen ze seskupení

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy byl leasing vyřazen ze seskupení, např. při zpětném odkupu, uplynutí doby leasingu, předčasném splacení nebo při ukončení procesu vymáhání.

Charakteristika leasingu

Den vzniku leasingu

Statické

RRRR-MM

Den vzniku leasingu.

Den splatnosti leasingu

Dynamické

RRRR-MM

Předpokládaný den uplynutí splatnosti leasingu.

Den zařazení do seskupení

Statické

RRRR-MM

Den, kdy byl leasing převeden na společnost zvláštního určení. Uvede se za všechny leasingy v seskupení k datu ukončení seskupení.

Doba trvání leasingu

Statické

99(4).99

Původní smluvní období (počet měsíců).

Původní zůstatek jistiny

Statické

9(11).99

Původní (nebo diskontovaný) zůstatek jistiny leasingu (včetně kapitalizovaných poplatků) při vzniku.

Současný nesplacený zůstatek jistiny

Dynamické

9(11).99

Nesplacený (nebo diskontovaný) zůstatek jistiny leasingu, který je k datu ukončení seskupení nesplacen. Zahrnou se do něj veškeré částky, které byly k zůstatku leasingu připočteny a tvoří součást jistiny v dané transakci.

Sekuritizovaná zůstatková hodnota

Statické

9(11).99

Výše zůstatkové hodnoty, která byla sekuritizována.

Metoda splácení

Statické

Seznam

Druh splácení jistiny.

Četnost splátek jistiny

Statické

Seznam

Četnost splatných splátek jistiny, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami.

Četnost splátek úroku

Statické

Seznam

Četnost splatných splátek úroku, tj. počet měsíců mezi jednotlivými platbami.

Splátka

Dynamické

9(11).99

Příští pravidelná splátka dle smlouvy (platba splatná v případě, že neplatí jiná platební ujednání).

Cena opce na koupi

Statické

9(11).99

Částka, kterou je nájemce povinen uhradit na konci leasingu, aby se mohl stát vlastníkem daného aktiva; nejedná se o platbu uvedenou v poli „Sekuritizovaná zůstatková hodnota“.

Výše zálohy

Statické

9(11).99

Výše vkladu/zálohy při vzniku leasingu (měla by zahrnovat hodnotu zařízení poskytnutého jako protihodnota atd.).

Způsob umořování

Dynamické

Seznam

Způsob umořování.

Způsob platby

Dynamické

Seznam

Obvyklý způsob platby (může vycházet z poslední přijaté platby).

Druh produktu

Statické

Seznam

Klasifikace leasingu podle definic pronajímatele.

Aktualizovaná zůstatková hodnota aktiva

Dynamické

9(11).99

Nejnovější předpokládaná zůstatková hodnota aktiva ke dni uplynutí období leasingu. Údaj může být zaokrouhlen.

Den aktualizace zůstatkové hodnoty aktiva

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy byl vypočten nejnovější aktualizovaný odhad zůstatkové hodnoty daného aktiva.

Úroková sazba

Interval úpravy úrokové sazby

Statické

9(2).99

Počet měsíců mezi jednotlivými dny, kdy je upravována úroková sazba.

Současná úroková nebo diskontní sazba

Dynamické

9(4).9(5)

Celková současná úroková nebo diskontní sazba (v %), která se na leasing použije.

Základ současné úrokové sazby

Dynamické

Seznam

Základ současné úrokové sazby.

Marže současné úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(5)

Marže současné úrokové sazby (v %) leasingu.

Diskontní sazba

Statické

9(4).9(5)

Diskontní sazba uplatněná na pohledávku, která byla prodána společnosti zvláštního určení.

Horní limit úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(8)

Uveďte případně stanovený horní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít.

Dolní limit úrokové sazby

Dynamické

9(4).9(8)

Uveďte případně stanovený dolní limit úrokové sazby, který lze u daného účtu použít.

Informace o výkonnosti

Zůstatek po splatnosti

Dynamické

9(11).99

Aktuální zůstatek částky po splatnosti. Částky po splatnosti jsou definovány jako celkové platby splatné k aktuálnímu dni MINUS celkové platby obdržené k aktuálnímu dni MINUS veškeré kapitalizované částky. Poplatky uplatněné vůči danému účtu se sem nezahrnují.

Počet měsíců po splatnosti

Dynamické

9(5).99

Počet měsíců, po které je daný leasing (k datu ukončení seskupení) po splatnosti podle definice emitenta.

Selhání leasingu nebo realizace zástavy

Dynamické

Y/N

Uveďte, zda u leasingu došlo k selhání nebo k realizaci zástavy v souladu s definicí transakce, nebo případně podle obvyklé definice pronajímatele.

Selhání nebo realizace zástavy u leasingu v souladu s definicí podle rámce Basel III

Dynamické

Y/N

Uveďte, zda u leasingu došlo k selhání nebo k realizaci zástavy v souladu s definicí podle rámce Basel III.

Důvod selhání (definice podle rámce Basel III)

Dynamické

Seznam

Důvod selhání za použití definice podle rámce Basel III.

Den selhání

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy došlo k selhání leasingu v souladu s definicí selhání transakce, případně podle obvyklé definice pronajímatele.

Částka v selhání

Dynamické

9(11).99

Celková částka v selhání (v souladu s definicí selhání transakce, případně podle obvyklé definice pronajímatele) před použitím výnosů z prodeje a vymožených prostředků.

Kumulativní vymožené částky

Dynamické

9(11).99

Kumulativní vymožené částky na tomto účtu, bez zahrnutí nákladů.

Alokované ztráty

Dynamické

9(11).99

Ztráty alokované k aktuálnímu dni.

Den splacení účtu

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy byl účet splacen nebo kdy bylo dokončeno vymáhání částek v selhání v rámci leasingu.

Den alokace ztráty

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy došlo k alokaci ztráty.

Stav účtu

Dynamické

Seznam

Aktuální stav účtu.

Částka po splatnosti před jedním měsícem

Dynamické

9(11).99

Zůstatek částky po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) za předchozí měsíc.

Částka po splatnosti před dvěma měsíci

Dynamické

9(11).99

Zůstatek částky po splatnosti (definovaný podle položky „Zůstatek po splatnosti“) před dvěma měsíci.

Soudní řízení

Dynamické

Y/N

Označení probíhajících soudních řízení (pokud byly prostředky na účtu úspěšně vymoženy a již není aktivně vedeno soudní řízení, měl by být údaj změněn na „N“).

Prodejní cena

Dynamické

9(11).99

Cena dosažená při prodeji aktiva v případě realizace zástavy, uvedená v téže denominaci měny jako leasing.

Ztráta z prodeje

Dynamické

9(11).99

Celková ztráta bez zahrnutí poplatků, akumulovaných úroků atd. po uplatnění výnosů z prodeje (bez poplatku za předčasné splacení, pokud je podřízen vymoženým částem jistiny).

Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou

Dynamické

9(11).99

Ztráta z rozdílu mezi tržní a zůstatkovou cenou při vrácení aktiva.

Kolaterál

Země aktiva

Statické

Seznam

Země, v níž se aktivum nachází.

Výrobce aktiva

Statické

Text

Název výrobce.

Název/model aktiva

Statické

Text

Název aktiva/model.

Nové, nebo použité aktivum

Statické

Seznam

Stav aktiva v okamžiku vzniku leasingu.

Původní zůstatková hodnota aktiva

Statické

9(11).99

Odhad zůstatkové hodnoty aktiva ke dni vzniku leasingu.

Druh aktiva

Statické

Seznam

Druh aktiva.

Výše původního ocenění

Statické

9(11).99

Ocenění aktiva při vzniku leasingu.

Původní druh ocenění

Statické

Seznam

Druh ocenění při vzniku leasingu.

Den původního ocenění

Statické

RRRR-MM

Den ocenění aktiva při vzniku leasingu.

Výše aktualizovaného ocenění

Dynamické

9(11).99

Ocenění aktiva dle posledního stavu.

Druh aktualizovaného ocenění

Dynamické

Seznam

Druh ocenění k nejnovějšímu dni ocenění.

Den aktualizovaného ocenění

Dynamické

RRRR-MM

Den posledního ocenění aktiva. Pokud od vzniku leasingu nedošlo k přecenění, uveďte den původního ocenění.

INFORMACE O DLUHOPISECH:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni údajů o cenných papírech nebo dluhopisech |
| Den hlášení | Dynamické | RRRR-MM-DD | Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu, tj. den, kdy byla vyplněná předloha pro předkládání zpráv s údaji na úrovni úvěrů předána do datového archivu. |
| Emitent | Statické | Text | Název emitenta, a případně série emise. |
| Jsou všechny rezervní účty na cílovém zůstatku? | Dynamické | Y/N | Jsou všechny rezervní účty (finanční, společná, kompenzační rezerva atd.) na požadované úrovni? |
| Čerpání v rámci likviditního příslibu | Dynamické | Y/N | Je v období končícím k poslednímu dni splátky úroku využíván za účelem pokrytí nedoplatků likviditní příslib? |
| Rozhodná měření/poměry | Dynamické | Y/N | Nastala rozhodná událost? |
| Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení | Dynamické | 9(3).99 | Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení (CPR) podkladových pohledávek založená na posledním periodickém CPR. Periodické CPR se vypočte jako podíl celkových mimořádných splátek jistiny přijatých v posledním období a zůstatku jistiny na počátku období. |
| Celkové pohledávky prodané společnosti zvláštního určení | Dynamické | 9(11).99 | Součet jistin pohledávek, jež byly k aktuálnímu dni prodány společnosti zvláštního určení (tj. při uzávěrce a během případného období pro doplnění seskupení). |
| Kumulativní hrubá hodnota částek v selhání – seskupení | Dynamické | 9(11).99 | Součet hrubých hodnot všech částek v selhání naběhlých od uzávěrky, uvedený v dané měně. |
| Kumulativní hodnota vymožených částek – seskupení | Dynamické | 9(11).99 | Součet všech částek vymožených od uzávěrky, uvedený v dané měně. |
| Konečné datum revolvingového období | Dynamické | RRRR-MM | Den, kdy se předpokládá konec revolvingového období, nebo den, kdy toto období skutečně skončilo. |
| Kontaktní informace v hlášení obchodů |
| Kontakt | Statické | Textový/numerický | Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje. |
| Kontaktní údaje | Statické | Textový/numerický | Telefonní číslo a e-mailová adresa. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni údajů o cenných papírech nebo dluhopisech

Den hlášení

Dynamické

RRRR-MM-DD

Den, kdy bylo vydáno hlášení obchodu, tj. den, kdy byla vyplněná předloha pro předkládání zpráv s údaji na úrovni úvěrů předána do datového archivu.

Emitent

Statické

Text

Název emitenta, a případně série emise.

Jsou všechny rezervní účty na cílovém zůstatku?

Dynamické

Y/N

Jsou všechny rezervní účty (finanční, společná, kompenzační rezerva atd.) na požadované úrovni?

Čerpání v rámci likviditního příslibu

Dynamické

Y/N

Je v období končícím k poslednímu dni splátky úroku využíván za účelem pokrytí nedoplatků likviditní příslib?

Rozhodná měření/poměry

Dynamické

Y/N

Nastala rozhodná událost?

Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení

Dynamické

9(3).99

Anualizovaná konstantní míra předčasného splácení (CPR) podkladových pohledávek založená na posledním periodickém CPR. Periodické CPR se vypočte jako podíl celkových mimořádných splátek jistiny přijatých v posledním období a zůstatku jistiny na počátku období.

Celkové pohledávky prodané společnosti zvláštního určení

Dynamické

9(11).99

Součet jistin pohledávek, jež byly k aktuálnímu dni prodány společnosti zvláštního určení (tj. při uzávěrce a během případného období pro doplnění seskupení).

Kumulativní hrubá hodnota částek v selhání – seskupení

Dynamické

9(11).99

Součet hrubých hodnot všech částek v selhání naběhlých od uzávěrky, uvedený v dané měně.

Kumulativní hodnota vymožených částek – seskupení

Dynamické

9(11).99

Součet všech částek vymožených od uzávěrky, uvedený v dané měně.

Konečné datum revolvingového období

Dynamické

RRRR-MM

Den, kdy se předpokládá konec revolvingového období, nebo den, kdy toto období skutečně skončilo.

Kontaktní informace v hlášení obchodů

Kontakt

Statické

Textový/numerický

Název oddělení nebo jméno kontaktní osoby (osob) u informačního zdroje.

Kontaktní údaje

Statické

Textový/numerický

Telefonní číslo a e-mailová adresa.

INFORMACE O DLUHOPISECH PODLE TRANŠÍ:

| Název pole | Dynamické/Statické | Druh údaje | Definice pole a kritéria |
| --- | --- | --- | --- |
| Informace na úrovni tranší |
| Název třídy dluhopisu | Statické | Textový/numerický | Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1a atd. |
| Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru | Statické | Textový/numerický | Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem. |
| Den splátky úroku | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky úroku. |
| Den splátky jistiny | Dynamické | RRRR-MM-DD | První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky jistiny. |
| Měna dluhopisu | Statické | Seznam | Denominace této tranše. |
| Referenční sazba | Statické | Seznam | Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu, vztahující se na tuto konkrétní tranši dluhopisu. |
| Závazná splatnost | Statické | RRRR-MM-DD | Den, k němuž je nutno danou konkrétní tranši dluhopisu splatit, aby nebyla v selhání. |
| Den emise dluhopisu | Statické | RRRR-MM-DD | Den emise dluhopisu. |
| Četnost splátek úroku | Statické | Seznam | Četnost splatnosti úroků z této tranše. |

Název pole

Dynamické/Statické

Druh údaje

Definice pole a kritéria

Informace na úrovni tranší

Název třídy dluhopisu

Statické

Textový/numerický

Označení (obvykle písmeno a/nebo číslo), přidělené tranši dluhopisů vykazujících stejná práva, priority a vlastnosti, které jsou uvedeny v prospektu, tj. série 1, třída A1a atd.

Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru

Statické

Textový/numerický

Mezinárodní identifikační kód nebo kódy cenného papíru, nebo, není-li ISIN přidělen, pak jiný specifický kód cenných papírů, jako je například CUSIP, který byl této tranši přiřazen burzou nebo jiným subjektem.

Den splátky úroku

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky úroku.

Den splátky jistiny

Dynamické

RRRR-MM-DD

První den po dni, kdy bylo nahlášeno datum ukončení seskupení, na který je naplánováno vyplatit majitelům dluhopisů této tranše splátky jistiny.

Měna dluhopisu

Statické

Seznam

Denominace této tranše.

Referenční sazba

Statické

Seznam

Základní referenční index úroku uvedený v nabídkovém dokumentu, vztahující se na tuto konkrétní tranši dluhopisu.

Závazná splatnost

Statické

RRRR-MM-DD

Den, k němuž je nutno danou konkrétní tranši dluhopisu splatit, aby nebyla v selhání.

Den emise dluhopisu

Statické

RRRR-MM-DD

Den emise dluhopisu.

Četnost splátek úroku

Statické

Seznam

Četnost splatnosti úroků z této tranše.

---

PŘÍLOHA VIII

Zprávy investorům

Zprávy investorům musí obsahovat následující informace:

| a) | výkonnost aktiv; |
| --- | --- |

a)

výkonnost aktiv;

| b) | podrobná alokace peněžních toků; |
| --- | --- |

b)

podrobná alokace peněžních toků;

| c) | seznam všech rozhodných událostí transakce a jejich stav; |
| --- | --- |

c)

seznam všech rozhodných událostí transakce a jejich stav;

| d) | seznam všech protistran, které se účastní transakce, jejich úloha a jejich rating; |
| --- | --- |

d)

seznam všech protistran, které se účastní transakce, jejich úloha a jejich rating;

| e) | podrobnosti o hotovosti vložené do transakce původcem/sponzorem nebo o jiné podpoře poskytnuté v rámci dané transakce, včetně případného čerpání v rámci likviditní nebo úvěrové podpory či podpory poskytované třetí stranou a včetně využívání této podpory; |
| --- | --- |

e)

podrobnosti o hotovosti vložené do transakce původcem/sponzorem nebo o jiné podpoře poskytnuté v rámci dané transakce, včetně případného čerpání v rámci likviditní nebo úvěrové podpory či podpory poskytované třetí stranou a včetně využívání této podpory;

| f) | částky připsané ve prospěch zaručeného investičního kontraktu a jiných bankovních účtů; |
| --- | --- |

f)

částky připsané ve prospěch zaručeného investičního kontraktu a jiných bankovních účtů;

| g) | podrobnosti o případných swapech (například sazby, platby a pomyslné hodnoty) a dalších mechanismech zajištění dané transakce, včetně poskytnutí souvisejícího kolaterálu; |
| --- | --- |

g)

podrobnosti o případných swapech (například sazby, platby a pomyslné hodnoty) a dalších mechanismech zajištění dané transakce, včetně poskytnutí souvisejícího kolaterálu;

| h) | definice klíčových pojmů (jako například prodlení, selhání a předčasné splácení); |
| --- | --- |

h)

definice klíčových pojmů (jako například prodlení, selhání a předčasné splácení);

| i) | LEI, ISIN a další kódy emitenta a strukturovaného finančního nástroje, které identifikují cenný papír nebo subjekt; |
| --- | --- |

i)

LEI, ISIN a další kódy emitenta a strukturovaného finančního nástroje, které identifikují cenný papír nebo subjekt;

| j) | kontaktní údaje subjektu, který zprávu investorům vypracovává. |
| --- | --- |

j)

kontaktní údaje subjektu, který zprávu investorům vypracovává.

---