# Официален вестник C 170/2012

| | ISSN 1977-0855
  doi:10.3000/19770855.C_2012.170.bul |
| --- | --- |
| Официален вестник
  на Европейския съюз | C 170 |
| | |
| Издание на български език | Информация и известия | Година 5515 юни 2012 г. |

ISSN 1977-0855

doi:10.3000/19770855.C_2012.170.bul

Официален вестник

на Европейския съюз

C 170

Издание на български език

Информация и известия

Година 5515 юни 2012 г.

---

| Известие No | Съдържание | Страница |
| --- | --- | --- |
| | IV   Информация |
| | ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ |
| | Съд на Европейския съюз |
| 2012/C 170/01 | Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2011 година | 1 |

Известие No

Съдържание

Страница

IV   Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд на Европейския съюз

2012/C 170/01

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2011 година

1

| BG | |
| --- | --- |

BG

---

IV Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд на Европейския съюз

| 15.6.2012 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | C 170/1 |
| --- | --- | --- | --- |

15.6.2012

BG

Официален вестник на Европейския съюз

C 170/1

---

ДОКЛАД ЗА БЮДЖЕТНОТО И ФИНАНСОВО УПРАВЛЕНИЕ ЗА ФИНАНСОВАТА 2011 ГОДИНА

2012/C 170/01

СЪДЪРЖАНИЕ

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2011 година

| 1. | Въведение |
| --- | --- |

1.

| 2. | Общ преглед на бюджетното изпълнение за 2011 г. |
| --- | --- |

2.

| 3. | Бюджетно изпълнение за 2011 г. по глави |
| --- | --- |

3.

Приложения

| Приложение I: | Сравнение по глави на изпълнението на приходите през 2011 г. спрямо 2010 г. |
| --- | --- |

Приложение I:

| Приложение II: | Приходи през 2011 г. — установени вземания и пренесени вземания |
| --- | --- |

Приложение II:

| Приложение III: | Сравнение по глави на изпълнението на бюджетните кредити през 2011 г. спрямо тези през 2010 г. |
| --- | --- |

Приложение III:

| Приложение IV: | Подробна информация за изпълнението на бюджетните кредити през 2011 г. (бюджетни кредити за финансовата година и бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) |
| --- | --- |

Приложение IV:

| Приложение V: | Използване на целеви приходи през 2011 г. |
| --- | --- |

Приложение V:

| Приложение VI: | Бюджетни прехвърляния, извършени през 2011 г. в рамките на разпоредбите на членове 22 и 24 от Финансовия регламент |
| --- | --- |

Приложение VI:

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2011 година

Съд на Европейския съюз

1.   ВЪВЕДЕНИЕ

Този доклад, който в съответствие с член 122 от Финансовия регламент и член 185 от Правилата за прилагането му, придружава отчетите на Съда на Европейския съюз за 2011 г., „отчита по-специално степента на изпълнение на бюджетните кредити за финансовата година и предоставя обобщена информация за прехвърлянето на бюджетни кредити между различните бюджетни позиции“. Той дава възможност също и да се опише, от една страна, „постигането на целите за финансовата година в съответствие с принципа на добро финансово управление“, а от друга страна, „финансовото състояние и събитията, които са повлияли съществено върху дейностите, осъществени през финансовата година“.

В този контекст глава 2 от настоящия доклад съдържа общ преглед на бюджетното изпълнение през 2011 г., а глава 3 разглежда по-подробно изменението на бюджетните редове по бюджетни глави. Накрая, в приложенията са дадени свързаните с това бюджетно изпълнение за 2011 г. таблици, съдържащи информация в числа.

Що се отнася до същинската правораздавателна дейност, приканваме читателя да се запознае с годишния доклад на Съда на Европейския съюз за 2011 г. на уебсайта на Съда (http://curia.europa.eu), който предоставя информация и подробни статистически данни за правораздавателната дейност на Съда, Общия съд и Съда на публичната служба. Следва да се подчертае, че характерна за 2011 г. бе преди всичко интензивната правораздавателна дейност. С 1 569 образувани и 1 518 приключени дела броят на отнесените пред трите юрисдикции на Съда на Европейския съюз и решени от тях спорове се увеличи съществено. Това увеличение свидетелства за доверието на националните юрисдикции и правните субекти в юрисдикциите на Съюза. Това нарастване на обема на споровете обаче изисква определена бдителност както от страна на Съда на Европейския съюз, така и от законодателните органи на Съюза, за да не се компрометира ефикасността на правораздавателната система на последния и да може Съдът да продължи да служи оптимално на европейските граждани. В този дух през изтеклата година Съдът предложи редица промени в своя статут и преработи изцяло процедурния си правилник, от една страна, за да подобри както своята ефикасност и продуктивност, така и тези на Общия съд, и от друга страна, за да осъвремени своите производства.

2011 г. бе белязана още и от реализацията на значими информационни и сградни проекти, благодарение на които Съдът разполага с модерна и солидна структура, за да развива съдебната си дейност.

В информационен план успешно бяха приключени три мащабни проекта, чието главно предназначение е да скъсят дистанцията между Съда и гражданите. Така въвеждането на системата e-Curia (която позволява подаването и връчването на процесуални документи по електронен път), пускането на нова, по-добра търсачка на съдебна практика и публикуването в интернет на каталога на библиотеката на Съда вече допринасят за по-голямата достъпност и повече прозрачност на Съда.

Що се отнася до сградния фонд, проектът за обновяване на старите сгради „Erasmus“, „Thomas More“ и допълнителната сграда „C“ навлезе в много активна фаза, което ще позволи така обновените сгради да бъдат заети в началото на съдебната година през септември 2013 г., и по-специално да бъдат предоставени на разположение пет нови съдебни зали. Освен това проектът за 5-ото разширяване на сградите на Съда бе представен и одобрен от двете институции, формиращи бюджетния орган, през юли 2011 г. Той ще даде възможност до 2017 г. да се събере отново целият персонал на Съда (понастоящем разпръснат в няколко наети сгради) на едно и също място и по този начин да се увеличи ефикасността на службите.

2.   ОБЩ ПРЕГЛЕД НА БЮДЖЕТНОТО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2011 Г.

2.1.   Приходи

Прогнозните приходи на Съда на Европейския съюз за финансовата 2011 година възлизат на 43 514 000 EUR.

Както показва таблица 1 по-долу, установените вземания за финансовата 2011 година възлизат на 44 562 294 EUR и надвишават прогнозните приходи с 2,41 %.

Таблица 1

Прогнозни приходи и установени вземания

| (В евро) |
| --- |
| Дял | Прогнозни приходи за 2011 г. | Установени вземания за 2011 г. | Процент от общата стойност |
| 4 — | Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността |

(В евро)

Дял

Прогнозни приходи за 2011 г.

Установени вземания за 2011 г.

Процент от общата стойност

4 —

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

43 374 000,00

43 125 246,94

96,78

| 5 — | Приходи от административната дейност на институцията |
| --- | --- |

5 —

Приходи от административната дейност на институцията

130 000,00

1 437 047,32

3,22

| 9 — | Разни приходи |
| --- | --- |

9 —

Разни приходи

10 000,00

0,00

—

Общо

43 514 000,00

44 562 294,26

100,00

%

100,00 %

102,41 %

Забелязва се, че приходите — установени вземания по дял 4 (главно удръжки от заплатите на членовете на институцията и на персонала за данъци и социални вноски), представляват много голям процент от всички приходи (96,78 %); приходите по дял 5 (главно от възстановявания от Сметната палата, както и от Центъра за преводи на разноските за наем за част от сгради „T“/„Та“, от продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации, от продажбата на публикации, от възстановяване на суми за телекомуникационни разходи и от финансови продукти) са едва 3,22 % от общата стойност.

Приложения I и II съдържат допълнителна информация в числа за целия поток на приходите (приходи — пренесени вземания, приходи — установени вземания, и приходи — събрани вземания).

Що се отнася до приходите по пренесени вземания от предходната финансова година, таблица 2 по-долу сочи, че приходите по дял 5 представляват най-голямата част от всички приходи по пренесени вземания през 2011 г. (71,04 %).

Таблица 2

Приходи по пренесени вземания

| (В евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне от 2010 г. към 2011 г. | Приходи по пренесени вземания | Процент от общата стойност |
| 4 — | Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността |

(В евро)

Дял

Пренасяне от 2010 г. към 2011 г.

Приходи по пренесени вземания

Процент от общата стойност

4 —

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

4 365,76

4 365,76

28,96

| 5 — | Приходи от административната дейност на институцията |
| --- | --- |

5 —

Приходи от административната дейност на институцията

11 965,00

10 709,34

71,04

| 9 — | Разни приходи |
| --- | --- |

9 —

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

16 330,76

15 075,10

100,00

%

100,00 %

92,31 %

2.2.   Разходи

2.2.1.   Бюджетни кредити за финансовата година

Записаните в бюджета на Съда на Европейския съюз кредити за разходи за финансовата 2011 година възлизат на 341 229 998 EUR.

Както показва таблица 3 по-долу, бюджетното изпълнение за финансовата 2011 година е на стойност 335 904 453 EUR и отразява степен на усвояване на окончателните бюджетни кредити, която, също както през 2010 г., остава много висока (98 %).

Забелязва се и че, както в предходните години, близо три четвърти от бюджета на Съда на Европейския съюз са разходи за членовете на институцията и персонала (разходи по дял 1).

Таблица 3

Задължения за бюджетни кредити за финансовата година

| (В евро) |
| --- |
| Дял | Бюджетни кредити за финансовата 2011 г. | Задължения за финансовата 2011 г. | Процент от общата стойност |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(В евро)

Дял

Бюджетни кредити за финансовата 2011 г.

Задължения за финансовата 2011 г.

Процент от общата стойност

1 —

Лица, свързани с институцията

252 076 510,00

247 499 120,05

73,68

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

89 113 488,00

88 371 913,70

26,31

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

40 000,00

33 419,55

0,01

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0

0

—

Общо

341 229 998,00

335 904 453,30

100

%

100 %

98,44 %

Приложения III и IV предоставят допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити през 2011 г. (сравнение с 2010 г. и подробна информация за изпълнението по бюджетни редове).

2.2.2.   Пренесени бюджетни кредити

Таблица 4 по-долу показва, че е усвоена голяма част от бюджетните кредити, пренесени от финансовата 2010 г. към финансовата 2011 г., чиято обща стойност възлиза на 16 848 952 EUR (над 88 % през 2011 г. срещу малко под 85 % през 2010 г.).

Таблица 4

Усвояване на пренесени бюджетни кредити

| (В евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне на бюджетни кредити от 2010 г. за 2011 г. | Плащания по пренесени бюджетни кредити | Анулиране |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(В евро)

Дял

Пренасяне на бюджетни кредити от 2010 г. за 2011 г.

Плащания по пренесени бюджетни кредити

Анулиране

1 —

Лица, свързани с институцията

4 607 869,78

3 460 692,75

1 147 177,03

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

12 230 388,66

11 415 650,71

814 737,95

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

10 694,10

5 163,23

5 530,87

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0

0

0

Общо

16 848 952,54

14 881 506,69

1 967 445,85

%

100 %

88,32 %

11,68 %

Приложение IV предоставя допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити, пренесени от 2010 г. към 2011 г.

2.2.3.   Бюджетни кредити, съответстващи на целеви приходи

Съгласно член 18 от Финансовия регламент определени приходи могат да бъдат предназначени за финансиране на конкретни разходи. Следователно тези целеви приходи представляват допълнителни бюджетни кредити, които институцията може да използва.

Таблица 5 по-долу дава подробна информация по глави за размера на целевите приходи, пренесени от една финансова година в друга, както и целевите приходи, установени и събрани през финансовата година.

Таблица 5

Усвояване на целеви приходи

| (В евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне на целеви приходи от 2010 г. за 2011 г. | Целеви приходи 2011 г. | Плащания 2011 г. | Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. за 2012 г. |
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1) + (2) – (3) |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(В евро)

Дял

Пренасяне на целеви приходи от 2010 г. за 2011 г.

Целеви приходи 2011 г.

Плащания 2011 г.

Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. за 2012 г.

(1)

(2)

(3)

(4) = (1) + (2) – (3)

1 —

Лица, свързани с институцията

134 408,38

80 682,95

155 355,88

59 735,45

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

1 329 216,15

1 234 161,85

1 451 229,94

1 112 148,06

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

2 000,00

10 212,66

0,00

12 212,66

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

1 465 624,53

1 325 057,46

1 606 585,82

1 184 096,17

Както показва таблица 5, бюджетните кредити за установените през финансовата 2011 година целеви приходи възлизат на 1 325 057 EUR, близо 78 % от които съответстват на следните елементи:

| — | възстановяване на разходи, свързани със сгради, части от които са предоставени за ползване на други институции (749 340 EUR), |
| --- | --- |

—

възстановяване на разходи, свързани със сгради, части от които са предоставени за ползване на други институции (749 340 EUR),

| — | възстановяване на телефонни или пощенски разходи (177 602 EUR), |
| --- | --- |

—

възстановяване на телефонни или пощенски разходи (177 602 EUR),

| — | приходи от продажбата на публикации на Съда, като например сборниците със съдебна практика (106 336 EUR). |
| --- | --- |

—

приходи от продажбата на публикации на Съда, като например сборниците със съдебна практика (106 336 EUR).

Приложение V предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на целевите приходи.

2.2.4.   Прехвърляния на бюджетни кредити

През финансовата 2011 година Съдът на Европейския съюз извършва 19 бюджетни прехвърляния съгласно разпоредбите на членове 22 и 24 от Финансовия регламент, които представляват обща сума от 10 911 431 EUR.

В съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 2 и член 24, параграф 4 от Финансовия регламент бюджетният орган е информиран за 7 прехвърляния на бюджетни кредити. Тези прехвърляния са на обща стойност 8 907 488 EUR и в голямата си част (82 %) съответстват на всички извършени през финансовата година прехвърляния на кредити. Както ще бъде обяснено в глава 3 по-нататък, малко над 7 милиона евро се отнасят до прехвърляния на бюджетни кредити, осъществени в последните месеци на годината, за да се използват определени излишъци от бюджетни кредити от дялове 1 и 2 от бюджета за извършването на предварителни плащания по някои значими сградни проекти в съответствие с разпоредбите на договорите за наем с последващо закупуване, сключени с люксембургските власти. В съответствие с принципа на добро финансово управление тези предварителни плащания способстват за намаляването на бъдещата финансова тежест и плащанията по наема с последващо закупуване във връзка с въпросните проекти. Освен това бюджетните кредити за външни услуги в областта на писмените преводи бяха увеличени със сумата от 1,6 милиона евро, което се наложи от нарасналото работно натоварване, следствие от увеличаването на съдебната дейност на институцията.

Освен това са извършени 12 прехвърляния в рамките на статии, за които, както предвиждат разпоредбите на член 22, параграф 4 от Финансовия регламент, бюджетният орган не е информиран, и които са на обща стойност 2 003 943 EUR.

Приложение VI дава подробна информация за всички тези прехвърляния на бюджетни кредити, както и за съответните първоначални бюджетни редове и предназначението на бюджетните кредити.

3.   БЮДЖЕТНО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2011 Г. ПО ГЛАВИ

3.1.   Дял 1 — Лица, свързани с институцията

Както показва таблица 6 по-долу, окончателно отпуснатите от бюджета средства по дял 1 за финансовата 2011 година възлизат на 252 076 510 EUR (само 1,59 % увеличение в сравнение с 2010 г., както е посочено в приложение III) и представляват малко над 74 % от целия бюджет на Съда на Европейския съюз. От тези бюджетни кредити са използвани 247 499 120 EUR, т.е. налице е степен на изпълнение, която остава много висока (98 % степен на изпълнение също както през 2010 г.).

Таблица 6

Усвояване на бюджетните кредити през финансовата година

| (В евро) |
| --- |
| Дял 1 | Бюджетни кредити за финансовата 2011 година | Задължения за финансовата 2011 година | Процент на изпълнение |
| 10 — | Членове на институцията |

(В евро)

Дял 1

Бюджетни кредити за финансовата 2011 година

Задължения за финансовата 2011 година

Процент на изпълнение

10 —

Членове на институцията

31 167 153,00

30 434 394,04

97,65

| 12 — | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

12 —

Длъжностни лица и срочно наети служители

197 660 794,00

194 472 834,66

98,39

| 14 — | Друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

14 —

Друг персонал и външни услуги

18 415 063,00

17 997 804,74

97,73

| 16 — | Други разходи за лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

16 —

Други разходи за лица, свързани с институцията

4 833 500,00

4 594 086,61

95,05

Общо

252 076 510,00

247 499 120,05

98,18

3.1.1.   Глава 10 — Членове на институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 31 167 153 EUR, бяха използвани 30 434 394 EUR, т.е. налице е степен на изпълнение от 97,64 % (93,53 % през 2010 г.).

Една част от измененията при изпълнението на бюджетните кредити по тази глава преди всичко е свързана с възнагражденията на членовете на институцията и с (неизбежните) различия между процентите на адаптиране на възнагражденията, за които Съветът взе окончателно решение, и предполагаемия процент на изпълнение, възприет като основа при изготвянето на бюджета (+ 0,1 % към 1 януари 2011 г. срещу прогноза от + 0,4 %). Впрочем Съветът отказа да приеме предложението на Комисията за увеличение на възнагражденията с + 1,7 %, считано от 1 юли 2011 г. (съответните провизии първоначално бяха изчислени въз основа на прогнозно адаптиране в размер на 1,3 %).

Друга част от измененията при изпълнението на бюджетните кредити е свързана с тригодишното обновяване на членовете на институцията и други възможни непредвидени размествания (случаи на оставка или смърт), които пораждат определени конкретни нормативно определени разходи (права във връзка с встъпване в длъжност, преместване или прекратяване на функциите, преходни надбавки, пенсии...). По своето естество подобни различия са неизбежни, тъй като процесът на подготовка на бюджета налага тези прогнози за обновяване на членовете на институцията и непредвидените размествания да се извършват доста рано (близо година и половина преди датите на обновяването) на една благоразумна база, а действителното обновяване на състава впоследствие е резултат едновременно от решения на държавите членки и индивидуални решения на членовете на юрисдикциите.

Следва обаче да се отбележи, че за финансовата 2011 година тези фактори, които по необходимост не могат да бъдат установени предварително, повлияха в по-малка степен върху измененията на бюджетните кредити (по-специално тъй като прогнозите, извършени в началото на 2010 г. за обновяванията в рамките на Съда на публичната служба през 2011 г,. бяха изцяло потвърдени през септември 2011 г.), което обяснява по-доброто използване на бюджетните кредити (намалено усвояване само с 0,7 милиона през 2011 г. срещу малко над 2 милиона през 2010 г.).

Накрая, що се отнася прехвърлянето на бюджетни кредити, в края на финансовата година сума в размер на 0,2 милиона евро бе прехвърлена от глава 10 към позиция „Наем с последващо закупуване“ по глава 20.

3.1.2.   Глава 12 — Длъжностни лица и срочно наети служители

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 197 660 794 EUR, бяха използвани 194 472 834 EUR, т.е. продължава да е налице много висока степен на изпълнение (над 98 % също както през 2010 г.).

Глава 1 2 обединява най-значимите кредити от бюджета на Съда (близо 60 % от общия бюджет). Следователно констатираният в края на финансовата година излишък е сравнително ограничен, ако се вземат предвид едновременно общият размер на тези бюджетни кредити, както и затрудненията, които съпътстват бюджетните прогнози, извършени близо 12 месеца предварително, като се използват определени прогнозни параметри, които неизбежно подлежат на уточняване (процентът на увеличение на възнагражденията, процентът на инфлация, ритъмът на наемане или смяна на персонала, размерът на стандартните удръжки). Така например, както вече бе споменато в предходната точка 3.1.1, една немалка част (близо 2 милиона евро) от измененията на бюджетните кредити се обяснява с (неизбежните) различия между процентите на адаптиране на възнагражденията, за които Съветът взема окончателно решение, и предполагаемия процент на изпълнение, възприет като основа при изготвянето на бюджета.

Важно е да се подчертае, че констатираният излишък всъщност е свързан различните прогнозни параметри, напомнени по-горе, а не със спад в процента на заемане на длъжностите, който остава много висок в Съда. В действителност процентът на незаетите длъжности остава доста под средната стойност от 3 %, която съответства на обичайната смяна на персонала. Тези добри резултати са плод на много активната политика на наемане на персонал, водена от всички служби на Съда, която позволява в рамките на възможното да се намали броят на незаетите длъжности независимо от ограниченията, свързани с неизбежната и нормална смяна на персонала, както и по-големите затруднения при набирането на персонал в Люксембург поради високия жизнен стандарт. Ниският процент на незаети длъжности е много добър показател и за високото ниво на работно натоварване на службите на Съда, за сериозното нарастване на съдебната дейност, което изисква оптимална употреба на разпределените човешки ресурси (1).

Като цяло Съдът се възползва от анализа на констатираните отклонения при изпълнението на бюджетните кредити по глава 12, за да продължи да усъвършенства своята методология за прогнозирането възнагражденията, като така насочва усилията си в посока на подобряване, доколкото е възможно, на работата си в областта на изпълнението на бюджетните кредити.

Накрая, що се отнася до прехвърлянията на бюджетни кредити, двете институции, формиращи бюджетния орган, разрешиха в края на годината да бъде използвана голяма част от констатирания по глава 12 излишък, за да се увеличат, от една страна, бюджетните кредити по глава 20 с цел извършването на предварителни плащания по някои значими сградни проекти (4,3 милиона евро), а от друга страна, бюджетните кредити за услуги от преводачи на свободна практика по глава 14 (1,6 милиона евро), за да се увеличат възможностите за възлагане на работа на външни изпълнители в условията на много активна съдебна дейност.

3.1.3.   Глава 14 — Друг персонал и външни услуги

Най-общо от окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 18 415 063 EUR, са използвани 17 997 804 EUR, т.е. налице е висока степен на изпълнение от близо 98 %, също както през 2010 г.

Почти всички окончателни бюджетни кредити по глава 14 са съсредоточени в две бюджетни позиции. Една четвърт от бюджетните кредити са в позиция 1400„Други служители“ (чиято степен на изпълнение е близо 99 %) и почти три четвърти — в позиция 1406„Външни услуги в езиковата област“ (чиято степен на изпълнение възлиза на 97,5 %), предназначена на покрие разходите за услугите на устни преводачи и на преводачи на свободна практика.

Както вече бе споменато, същественото увеличение на съдебната дейност се отрази особено много на дирекция „Писмени преводи“ (2), която, независимо от осъщественото през 2011 г. увеличаване на длъжностите бе принудена да възложи на външни изпълнители възможно най-голяма част от дейността си, за да не се допусне забавяне на сроковете за обработване на делата, нито на публикуването на съдебната практика на всички езици на Съюза. Тази ситуация наложи съществено увеличаване на бюджетните кредити (2,5 милиона евро освен първоначално предоставените 7 милиона евро). Това увеличение стана възможно, от една страна, благодарение на разрешеното от бюджетния орган прехвърляне на бюджетни кредити от глава 12 (1,6 милиона евро), а от друга страна, на различни прехвърляния на бюджетни кредити (на обща стойност 0,9 милиона евро), за които, в съответствие с неговите правомощия, решение взе секретарят на Съда, като извърши необходимия спешен трансфер на бюджетни кредити в рамките на статия 140„Други служители и външни лица“.

Наред с това обаче следва да се подчертае, че юрисдикциите приеха нови мерки, за да намалят броя на страниците за превод. Макар че цялостният ефект от тези мерки ще може да се почувства едва в дългосрочен план, те позволиха намаляване на общото увеличение на работното натоварване със 7,7 % през 2011 г., което, парадоксално, но вече действа доста успокоително предвид смущаващите тенденции от началото на годината и констатираното през 2010 г. увеличение (+ 12,6 %).

3.1.4.   Глава 16 — Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 4 833 500 EUR, бяха използвани 4 594 086 EUR, т.е. налице е степен на изпълнение малко над 95 % (срещу 97 % през 2010 г.).

Две позиции по тази глава представляват почти 80 % от окончателните бюджетни кредити. Става дума за позиция 1612„Повишаване на професионалната квалификация“, чиято степен на изпълнение възлиза на 94 % (срещу 97 % през 2010 г.), и за позиция 1654„Многофункционален детски център“, чиято степен на изпълнение, както и през 2010 г., е 100 %.

Що се отнася до професионалното обучение, прилагането на стратегическата рамка на обучение доведе до въвеждане на показатели за компетентностите относно някои видове дейности с цел изготвяне на по-целенасочени планове за обучение за тригодишен период. Тези проучвания, както и необходимите пилотни етапи на обучение, обясняват по-малкото потребление на кредити за 2011 г.

3.2.   Дял 2 — Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

Както показва таблица 7 по-долу, окончателно отпуснатите средства по дял 2 за финансовата 2011 година възлизат на 89 113 488 EUR, представляващи малко над една четвърт от целия бюджет на Съда на Европейския съюз. От тези бюджетни кредити са използвани 88 371 913 EUR, или е налице много висока степен на изпълнение от 99 %, идентична с тази през 2010 г.

Таблицата в приложение III показва и че окончателните бюджетни кредити, използвани през 2011 г. (88,37 милиона евро), са се увеличили с повече от 10 % в сравнение с тези през 2010 г. (80,15 милиона евро) поради осъществените или текущи значими сградни и информационни проекти, които вече бяха напомнени накратко във въведението и които са представени по-подробно в следващите параграфи.

Таблица 7

Усвояване на бюджетните кредити през финансовата година

| (В евро) |
| --- |
| Дял 2 | Бюджетни кредити за финансовата 2011 година | Задължения за финансовата 2011 година | Процент на изпълнение |
| 20 — | Сгради и разходи, свързани с тях |

(В евро)

Дял 2

Бюджетни кредити за финансовата 2011 година

Задължения за финансовата 2011 година

Процент на изпълнение

20 —

Сгради и разходи, свързани с тях

66 383 488,00

66 097 229,28

99,57

| 21 — | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

21 —

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

16 835 000,00

16 623 718,33

98,74

| 23 — | Текущи оперативни административни разходи |
| --- | --- |

23 —

Текущи оперативни административни разходи

2 103 000,00

2 018 251,43

95,97

| 25 — | Срещи и конференции |
| --- | --- |

25 —

Срещи и конференции

792 000,00

662 954,53

83,71

| 27 — | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

27 —

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

3 000 000,00

2 969 760,13

98,99

Общо

89 113 488,00

88 371 913,70

99,17

3.2.1.   Глава 20 — Сгради и разходи, свързани с тях

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 66 383 488 EUR, са използвани 66 097 229 EUR, или 99,57 % (99,55 % през 2010 г.).

Тези бюджетни кредити имат за цел да покрият разходите за наем, придобиване и функциониране на различните заемани от Съда сгради.

По-общо, политиката на институцията във връзка със сградите преследва две основни цели:

| — | първо, Съдът възнамерява да събере отново всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си; |
| --- | --- |

—

първо, Съдът възнамерява да събере отново всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си;

| — | второ, след като първоначално следва политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което е взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.) Съдът има за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (No 2/2007), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика. |
| --- | --- |

—

второ, след като първоначално следва политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което е взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.) Съдът има за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (No 2/2007), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика.

Конкретният доклад, изпратен на бюджетния орган през второто тримесечие, дава по-подробна информация относно политиката на институцията във връзка със сградите и състоянието на текущите проекти.

Окончателните бюджетни кредити по статии 200„Сгради“ и 202„Разходи, свързани със сградите“ представляват съответно 79 % (52 328 488 EUR) и 21 % (14 055 000 EUR) от всички бюджетни кредити по тази глава.

Бюджетните кредити по статия 200„Сгради“ финансират главно разходите за наем и за наема с последващо закупуване.

Разходите по позиция 2000„Наеми“ възлизат на почти 11,6 милиона евро (степен на изпълнение 100 %) и съответстват на наема на четири сгради („Allegro“, „Geos“, сграда „T“, сграда „Та“), които продължават да бъдат необходими. Сградите „Allegro“ и „Geos“ ще бъдат напуснати в края на 2013 г., когато ще бъдат готови старите сгради „Erasmus“, „Thomas More“ и допълнителната сграда „C“, които понастоящем се реновират изцяло (3). От друга страна, сградите „T“ и „Та“ трябва да продължат да бъдат използвани, докато приключи проектът за 5-ото разширяване на сградния фонд на Съда (представено и одобрено от двете институции, формиращи бюджетния орган през юли 2011 г.) до 2017 г.

От своя страна разходите по позиция 2001„Наем с последващо закупуване“ възлизат на 38,8 милиона евро (степен на изпълнение 100 %) и съответстват на дължимите вноски по двата договора, сключени с люксембургските власти за строежа и придобиването на различните сгради, които са основни за Съда (сред които обновената и разширена съдебна палата, въведена в употреба в края на 2008 г.). Както вече се спомена преди това, стана възможно някои излишъци на бюджетни кредити, освободени в рамките на дялове 1 и 2 от бюджета, да бъдат предоставени за допълнителни предварителни плащания (близо 7,5 милиона евро), които с оглед на доброто финансово управление и подобно на извършваното от 2007 г. насам, позволиха да се намали много съществено бъдещата финансова тежест и плащанията по наема с последващо закупуване във връзка с проектите за придобиване на сгради.

Разходите по статия 202„Разходи, свързани със сградите“ възлизат на 13 828 512 EUR (степен на изпълнение 98,4 %) и почти всички са разходи за почистване/поддръжка, за енергийно потребление и охрана/наблюдение на сградите, които са необходими за доброто функциониране на сградния фонд на Съда. През 2011 г. тези разходи търпят развитие, което е в две посоки:

| — | след 2009 г. и 2010 г., през които две години използването на сградите на новата съдебна палата все още бе в голяма степен в период на изпитване, се констатира, че в резултат на предприетите мерки (настройване/регулиране на параметрите на техническите инсталации, рационализиране на средствата за почистване/поддръжка и оборудването за пропуск/охрана) се реализира съществена икономия на бюджетни кредити (по-специално по позицията, свързана с енергийното потребление). Ето как стана възможно 2 милиона евро да бъдат отделени за предварителното плащане, посочено в предходния параграф, |
| --- | --- |

—

след 2009 г. и 2010 г., през които две години използването на сградите на новата съдебна палата все още бе в голяма степен в период на изпитване, се констатира, че в резултат на предприетите мерки (настройване/регулиране на параметрите на техническите инсталации, рационализиране на средствата за почистване/поддръжка и оборудването за пропуск/охрана) се реализира съществена икономия на бюджетни кредити (по-специално по позицията, свързана с енергийното потребление). Ето как стана възможно 2 милиона евро да бъдат отделени за предварителното плащане, посочено в предходния параграф,

| — | от друга страна, но в доста по-малка степен, се констатира увеличение на същите тези разходи, което е в пряка връзка с увеличения обем на дейностите по споменатото по-горе основно реновиране, и което се нуждае от конкретни мерки, по-специално в областта почистването/поддръжката и охраната/наблюдението на сградите. |
| --- | --- |

—

от друга страна, но в доста по-малка степен, се констатира увеличение на същите тези разходи, което е в пряка връзка с увеличения обем на дейностите по споменатото по-горе основно реновиране, и което се нуждае от конкретни мерки, по-специално в областта почистването/поддръжката и охраната/наблюдението на сградите.

3.2.2.   Глава 21 — Информационни технологии, оборудване и обзавеждане

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 16 835 000 EUR, бяха използвани 16 623 718 EUR, т.е. налице е много висока степен на изпълнение от 98,74 % (99,36 % през 2010 г.).

По-голямата част от окончателните бюджетни кредити по глава 21 (близо 86 %) са предназначени за информационните технологии, а остатъкът е за разходите, свързани с обзавеждане, оборудване и технически инсталации, както и за превозни средства.

Що се отнася до статия 210„Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“, следва да се подчертае решаващото значение на тези разходи за доброто функциониране на всички дейности на Съда — на първо място за правораздавателната дейност (по-специално в контекста на силно увеличаване на броя на постъпилите дела), но също и за езиковите и административни дейности.

Както бе напомнено във въведението, през 2011 г. бяха финализирани редица мащабни проекти. Преди всичко, в контекста на значителна дигитализация на правораздавателния процес на Съда, става дума за въведения през ноември 2011 г. сайт e-Curia, който позволява електронен обмен и обработване на процесуални документи между представителите на страните и съдебните секретариати на институцията. Що се отнася до обществения достъп до информация, на 1 декември 2011 г. започна да функционира нова търсачка на съдебна практика (InfoCuria — Portail externe), която обогати значително възможностите за търсене на съдебна практика от първоизточника. Накрая, на уебсайта Curia бе публикуван каталогът на библиотеката на Съда, което позволи разширено търсене в сериозния запас от притежаваните от Съда юридически издания. Паралелно с тези значими проекти продължи работата по други проекти или подобрения на редица вътрешни приложения с цел увеличаване на ефикасността на услугите, свързани с правораздавателния процес.

Бюджет в размер, подобен на този от 2010 г. (от порядъка на малко над 13 милиона евро), бе използван за съществени инвестиции, които са в процес на развитие, както и за посрещане на текущите нужди от закупуване на оборудване, поддръжка на инсталациите и за телекомуникации/мултимедия. Предвид значението на информационното оборудване и на специализираните приложения постигането на този резултат стана възможно само благодарение, от една страна, на предимствата на възможно най-интензивното междуинституционално сътрудничество, и от друга страна, на провеждането на по-добър подбор в областта на новите приложения.

Също така констатираното увеличаване на свързаните с информатиката бюджетни кредити в сравнение с 2010 г. (1,37 милиона евро, или + 10 %) се дължи изключително на първия транш от тригодишния план (2011—2013 г.) за обезопасяване на приложната инфраструктура, който бе представен на бюджетния орган и който цели да изпълни препоръките от последните външни одити, за да се отговори на необходимостта от непрекъснатост, изисквана за доброто функциониране на понастоящем до голяма степен компютризираните юрисдикции. Тази програма за консолидация обхваща както обезопасяването на инфраструктурата, така и опростяването на приложното планиране.

Що се отнася до другите бюджетни позиции по глава 21 (обзавеждане, оборудване и технически инсталации, както и превозни средства), там е налице много стриктен контрол на разходите, който впрочем позволи прехвърляне на бюджетни кредити в размер на 300 000 EUR към глава 20 в рамките на вече споменатите предварителни плащания.

3.2.3.   Глава 23 — Текущи оперативни административни разходи

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 2 103 000 EUR, са използвани 2 018 251 EUR, или 96 % (98 % през 2010 г.).

Както показва таблицата в приложение III, бюджетните кредити, използвани по тази глава през 2011 г., като цяло намаляват, на практика с 4 % в сравнение с 2010 г. Близо 77 % от тези кредити се отнасят до следните два вида разходи:

| — | разходи по статия 230„Канцеларски и офис материали и различни консумативи“, които възлизат на 932 432 EUR (степен на изпълнение от почти 100 % също както през 2010 г.). Констатираното през 2011 г. ново намаляване на бюджетните кредити потвърждава вече реализираните през последните години по тази позиция значителни икономии на бюджетни кредити, поради все по-интензивното използване на електронни средства на информация в рамките на институцията; |
| --- | --- |

—

разходи по статия 230„Канцеларски и офис материали и различни консумативи“, които възлизат на 932 432 EUR (степен на изпълнение от почти 100 % също както през 2010 г.). Констатираното през 2011 г. ново намаляване на бюджетните кредити потвърждава вече реализираните през последните години по тази позиция значителни икономии на бюджетни кредити, поради все по-интензивното използване на електронни средства на информация в рамките на институцията;

| — | и разходи по статия 236„Пощенски разходи“, които възлизат на 675 000 EUR (степен на изпълнение 100 % също както през 2010 г.). Макар тези бюджетни кредити като цяло да намаляват в сравнение с 2010 г., се наложи увеличение с 50 000 EUR поради по-голямото от предвиденото покачване едновременно на цените на пощенските услуги и на обема на изпращаната поща (по-специално на препоръчаните пратки, пряко свързани с увеличаването на големия брой обработвани в Съда дела). |
| --- | --- |

—

и разходи по статия 236„Пощенски разходи“, които възлизат на 675 000 EUR (степен на изпълнение 100 % също както през 2010 г.). Макар тези бюджетни кредити като цяло да намаляват в сравнение с 2010 г., се наложи увеличение с 50 000 EUR поради по-голямото от предвиденото покачване едновременно на цените на пощенските услуги и на обема на изпращаната поща (по-специално на препоръчаните пратки, пряко свързани с увеличаването на големия брой обработвани в Съда дела).

Накрая, трябва да се напомни, че бюджетът в статия 238 без съмнение е относително ограничен (90 000 EUR), но целта му е да способства за политика на мобилност на персонала на Съда, която щади в по-голяма степен околната среда както при отиване на работа, така и при придвижване във връзка със службата между различните сгради на институцията. Този бюджет позволи да се извърши плащане по междуинституционалния договор, сключен с Община Люксембург за използване на градската автобусна мрежа.

3.2.4.   Глава 25 — Срещи и конференции

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 792 000 EUR, са използвани 662 954 EUR.

Макар размерът на бюджетните кредити умишлено да е по-малък в сравнение с 2010 г., се констатира нарастване на степента на изпълнение (от 79 % през 2010 г. до почти 84 % през 2011 г.), който се обяснява с неизбежно по-несигурния характер на разходите по тази глава, които в голямата си част са посветени на протоколни прояви и официални посещения в Съда, на семинари, както и на образователни посещения и посещения с информационна цел.

Протоколната дейност бе белязана с редица тържествени заседания, сред които по-специално заседанията по повод встъпването в длъжност през 2011 г. на членовете на Сметната палата, както и на членовете на Съда на публичната служба във връзка с частичното обновяване на тази институция, състояло се в края на месец септември.

Освен това семинарите или срещите с национални магистрати дават възможност на Съда да продължава да следва целта, от една страна, да запознае националните съдии с дейността на институцията, с механизма на преюдициалното запитване и с практиката по прилагане на правото на Европейския съюз. 1 300 участници се срещнаха в рамките както на важния „Годишен форум на магистратите“, така и на проведените 86 семинара.

Накрая, организирането на образователни посещения или посещения с информационна цел, предназначени за по-широката общественост (близо 14 000 посетители през 2011 г.), е в отговор на желанието за осигуряване на по-добра информираност относно съдебната институция и съдебната практика на Европейския съюз.

3.2.5.   Глава 27 — Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 3 000 000 EUR, са използвани 2 969 760 EUR, или 99 % също както през 2010 г.

Бюджетните кредити по тази глава са предназначени за два вида разходи, които в пълна степен способстват за осъществяването на правораздавателната дейност:

| — | разходи по статия 272„Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които възлизат на 1 166 483 EUR (степен на изпълнение 100 %). Следва да се напомни, че тези разходи са необходима инвестиция в доброто функциониране на трите юрисдикции и службите на институцията, |
| --- | --- |

—

разходи по статия 272„Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които възлизат на 1 166 483 EUR (степен на изпълнение 100 %). Следва да се напомни, че тези разходи са необходима инвестиция в доброто функциониране на трите юрисдикции и службите на институцията,

| — | разходите по статия 274„Създаване и разпространение“, които възлизат на 1 803 276 EUR (степен на изпълнение 98 %). Голяма част от тези разходи способстват за разпространяването сред обществеността на съдебните решения и заключения, както и на сборниците със съдебна практика на трите юрисдикции. Тази дейност се извършва в тясно сътрудничество със Службата за публикации на Европейския съюз. Впрочем получените от Службата доста по-изгодни условия за договорите относно публикуването на Официален вестник дадоха възможност да бъдат реализирани икономии в размер на 300 000 EUR, които бяха използвани за увеличение по някои редове от глава 20 (позиция „Наем с последващо закупуване“) и по глава 23 (позиция „Пощенски разходи“). В по-малка част разходите по статия 274 обхващат и разноските по издаването на Годишния доклад на Съда, както и на информационни материали (брошури, диплянки и други мултимедийни материали), предназначени за различните видове посетители. Покачването на нивото на последните бюджетни кредити (от порядъка на 8 % в сравнение с 2010 г.) се обяснява с необходимостта от актуализиране на тези информационни материали поради влизането в сила на Договора от Лисабон, който въведе изменения в обхвата на правомощията на институцията. |
| --- | --- |

—

разходите по статия 274„Създаване и разпространение“, които възлизат на 1 803 276 EUR (степен на изпълнение 98 %). Голяма част от тези разходи способстват за разпространяването сред обществеността на съдебните решения и заключения, както и на сборниците със съдебна практика на трите юрисдикции. Тази дейност се извършва в тясно сътрудничество със Службата за публикации на Европейския съюз. Впрочем получените от Службата доста по-изгодни условия за договорите относно публикуването на Официален вестник дадоха възможност да бъдат реализирани икономии в размер на 300 000 EUR, които бяха използвани за увеличение по някои редове от глава 20 (позиция „Наем с последващо закупуване“) и по глава 23 (позиция „Пощенски разходи“). В по-малка част разходите по статия 274 обхващат и разноските по издаването на Годишния доклад на Съда, както и на информационни материали (брошури, диплянки и други мултимедийни материали), предназначени за различните видове посетители. Покачването на нивото на последните бюджетни кредити (от порядъка на 8 % в сравнение с 2010 г.) се обяснява с необходимостта от актуализиране на тези информационни материали поради влизането в сила на Договора от Лисабон, който въведе изменения в обхвата на правомощията на институцията.

3.3.   Дял 3 — Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

Глава 37 — Специални разходи на определени институции и органи

Окончателно отпуснатите бюджетни средства по дял 3 включват единствено бюджетните кредити по глава 37 за позиция 3710„Съдебни разноски“. За финансовата 2011 година тези бюджетни кредити възлизат на 40 000 EUR, от които са използвани 33 419,55 EUR, т.е. степента на изпълнение е 83,5 % (51,3 % през 2010 г.).

Става дума за разходи, направени от институцията в рамките на безплатната правна помощ, която покрива адвокатските хонорари и други разноски. Прогнозирането им се оказва трудно поради силно вариращото в годините бюджетно изпълнение.

---

(1)  Показателно в това отношение е бързото заемане на 29 нови длъжности, предоставени от бюджетния орган през 2011 г., и в частност на 24-те длъжности, предназначени за дирекция „Писмени преводи“.

(2)  За първите пет месеца на 2011 г. количеството страници за превод нарасна с + 21 %, които се прибавят към вече констатираното през 2010 г. увеличение с 12,6 %.

(3)  За да се приведат в съответствие с различните национални норми, влезли в сила от построяването им досега.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ I

Сравнение по глави на изпълнението на приходите през 2011 г. спрямо 2010 г.

| (В евро) |
| --- |
| Глави/ статии | Наименование | Установени вземания 2011 г. | Установени вземания 2010 г. | Разлика | Разлика в проценти |
| 400 | Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители | 21 235 431,88 | 21 121 068,45 | 114 363,43 | 0,54 |
| 404 | Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост | 3 147 475,52 | 2 876 359,01 | 271 116,51 | 9,43 |
| 40 | Разни данъци и удръжки | 24 382 907,40 | 23 997 427,46 | 385 479,94 | 1,61 |
| 410 | Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема | 18 112 907,40 | 17 111 767,17 | 1 001 140,23 | 5,85 |
| 411 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 629 432,14 | 1 850 357,16 | –1 220 925,02 | –65,98 |
| 41 | Вноски по пенсионноосигурителната схема | 18 742 339,54 | 18 962 124,33 | – 219 784,79 | –1,16 |
| Дял 4 | 43 125 246,94 | 42 959 551,79 | 165 695,15 | 0,39 |
| 500 | Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи | 353 288,60 | 0,00 | 353 288,60 | 0,00 |
| 502 | Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 133 563,87 | 199 556,43 | –65 992,56 | –33,07 |
| 50 | Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество | 486 852,47 | 199 556,43 | 287 296,04 | 143,97 |
| 520 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията | 56 174,70 | 52 762,98 | 3 411,72 | 6,47 |
| 52 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви | 56 174,70 | 52 762,98 | 3 411,72 | 6,47 |
| 570 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 399 565,83 | 275 874,92 | 123 690,91 | 44,84 |
| 573 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 486 930,59 | 543 611,04 | –56 680,45 | –10,43 |
| 57 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията | 886 496,42 | 819 485,96 | 67 010,46 | 8,18 |
| 581 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 7 523,73 | 880,00 | 6 643,73 | 754,97 |
| 58 | Разни плащания | 7 523,73 | 880,00 | 6 643,73 | 754,97 |
| Дял 5 | 1 437 047,32 | 1 072 685,37 | 364 361,95 | 33,97 |
| 900 | Други приходи | 0,00 | 10 850,00 | –10 850,00 | – 100,00 |
| 90 | Други приходи | 0,00 | 10 850,00 | –10 850,00 | – 100,00 |
| Дял 9 | 0,00 | 10 850,00 | –10 850,00 | – 100,00 |
| Общ сбор | 44 562 294,26 | 44 043 087,16 | 519 207,10 | 1,18 |

(В евро)

Глави/ статии

Наименование

Установени вземания 2011 г.

Установени вземания 2010 г.

Разлика

Разлика в проценти

400

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители

21 235 431,88

21 121 068,45

114 363,43

0,54

404

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

3 147 475,52

2 876 359,01

271 116,51

9,43

40

Разни данъци и удръжки

24 382 907,40

23 997 427,46

385 479,94

1,61

410

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

18 112 907,40

17 111 767,17

1 001 140,23

5,85

411

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

629 432,14

1 850 357,16

–1 220 925,02

–65,98

41

Вноски по пенсионноосигурителната схема

18 742 339,54

18 962 124,33

– 219 784,79

–1,16

Дял 4

43 125 246,94

42 959 551,79

165 695,15

0,39

500

Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи

353 288,60

0,00

353 288,60

0,00

502

Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

133 563,87

199 556,43

–65 992,56

–33,07

50

Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество

486 852,47

199 556,43

287 296,04

143,97

520

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

56 174,70

52 762,98

3 411,72

6,47

52

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви

56 174,70

52 762,98

3 411,72

6,47

570

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

399 565,83

275 874,92

123 690,91

44,84

573

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

486 930,59

543 611,04

–56 680,45

–10,43

57

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията

886 496,42

819 485,96

67 010,46

8,18

581

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

7 523,73

880,00

6 643,73

754,97

58

Разни плащания

7 523,73

880,00

6 643,73

754,97

Дял 5

1 437 047,32

1 072 685,37

364 361,95

33,97

900

Други приходи

0,00

10 850,00

–10 850,00

– 100,00

90

Други приходи

0,00

10 850,00

–10 850,00

– 100,00

Дял 9

0,00

10 850,00

–10 850,00

– 100,00

Общ сбор

44 562 294,26

44 043 087,16

519 207,10

1,18

---

ПРИЛОЖЕНИЕ II

Приходи през 2011 г. — установени вземания и пренесени вземания

| (В евро) |
| --- |
| Бюджетен ред | Наименование | Първоначален бюджет | Установени вземания 2011 г. | Получени приходи | Подлежащи на събиране |
| 4000 | Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители | 22 159 000,00 | 21 235 431,88 | 21 235 431,88 | 0,00 |
| 4040 | Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост | 3 004 000,00 | 3 147 475,52 | 3 147 475,52 | 0,00 |
| Общо глава 40 | 25 163 000,00 | 24 382 907,40 | 24 382 907,40 | 0,00 |
| 4100 | Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема | 17 711 000,00 | 18 112 907,40 | 18 112 907,40 | 0,00 |
| 4110 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 500 000,00 | 629 432,14 | 616 777,37 | 12 654,77 |
| Общо глава 41 | 18 211 000,00 | 18 742 339,54 | 18 729 684,77 | 12 654,77 |
| Дял 4 | 43 374 000,00 | 43 125 246,94 | 43 112 592,17 | 12 654,77 |
| 5001 | Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи | | 353 288,60 | 353 288,60 | 0,00 |
| 5020 | Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 0,00 | 133 563,87 | 133 136,37 | 427,50 |
| Общо глава 50 | 0,00 | 486 852,47 | 486 424,97 | 427,50 |
| 5200 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията | 130 000,00 | 56 174,70 | 56 174,70 | 0,00 |
| Общо глава 52 | 130 000,00 | 56 174,70 | 56 174,70 | 0,00 |
| 5700 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 0,00 | 399 565,83 | 352 976,16 | 46 589,67 |
| 5730 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 0,00 | 486 930,59 | 467 423,26 | 19 507,33 |
| Общо глава 57 | 0,00 | 886 496,42 | 820 399,42 | 66 097,00 |
| 5810 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 0,00 | 7 523,73 | 7 523,73 | 0,00 |
| Общо глава 58 | 0,00 | 7 523,73 | 7 523,73 | 0,00 |
| Дял 5 | 130 000,00 | 1 437 047,32 | 1 370 522,82 | 66 524,50 |
| 9000 | Други приходи | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо глава 90 | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Дял 9 | 10 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо | 43 514 000,00 | 44 562 294,26 | 44 483 114,99 | 79 179,27 |

(В евро)

Бюджетен ред

Наименование

Първоначален бюджет

Установени вземания 2011 г.

Получени приходи

Подлежащи на събиране

4000

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители

22 159 000,00

21 235 431,88

21 235 431,88

0,00

4040

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

3 004 000,00

3 147 475,52

3 147 475,52

0,00

Общо глава 40

25 163 000,00

24 382 907,40

24 382 907,40

0,00

4100

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

17 711 000,00

18 112 907,40

18 112 907,40

0,00

4110

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

500 000,00

629 432,14

616 777,37

12 654,77

Общо глава 41

18 211 000,00

18 742 339,54

18 729 684,77

12 654,77

Дял 4

43 374 000,00

43 125 246,94

43 112 592,17

12 654,77

5001

Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи

353 288,60

353 288,60

0,00

5020

Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

0,00

133 563,87

133 136,37

427,50

Общо глава 50

0,00

486 852,47

486 424,97

427,50

5200

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

130 000,00

56 174,70

56 174,70

0,00

Общо глава 52

130 000,00

56 174,70

56 174,70

0,00

5700

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

0,00

399 565,83

352 976,16

46 589,67

5730

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

0,00

486 930,59

467 423,26

19 507,33

Общо глава 57

0,00

886 496,42

820 399,42

66 097,00

5810

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

0,00

7 523,73

7 523,73

0,00

Общо глава 58

0,00

7 523,73

7 523,73

0,00

Дял 5

130 000,00

1 437 047,32

1 370 522,82

66 524,50

9000

Други приходи

10 000,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 90

10 000,00

0,00

0,00

0,00

Дял 9

10 000,00

0,00

0,00

0,00

Общо

43 514 000,00

44 562 294,26

44 483 114,99

79 179,27

| (В евро) |
| --- |
| Бюджетен ред | Наименование | Пренасяне от 2010 г. за 2011 г. | Изменения, настъпили през 2011 г. | Общо пренасяне от 2010 г. за 2011 г. | Приходи по пренесени вземания | Подлежащи на събиране |
| 4110 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 4 900,59 | – 534,83 | 4 365,76 | 4 365,76 | 0,00 |
| Общо глава 41 | 4 900,59 | – 534,83 | 4 365,76 | 4 365,76 | 0,00 |
| Дял 4 | 4 900,59 | – 534,83 | 4 365,76 | 4 365,76 | 0,00 |
| 5001 | Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5020 | Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 198,75 | –3,75 | 195,00 | 195,00 | 0,00 |
| Общо глава 50 | 198,75 | –3,75 | 195,00 | 195,00 | 0,00 |
| 5700 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 1 000,00 | 0,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 0,00 |
| 5730 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 10 904,30 | – 134,30 | 10 770,00 | 9 514,34 | 1 255,66 |
| Общо глава 57 | 11 904,30 | 134,30 | 11 770,00 | 10 514,34 | 1 255,66 |
| Дял 5 | 12 103,05 | – 138,05 | 11 965,00 | 10 709,34 | 1 255,66 |
| Общо | 17 003,64 | – 672,88 | 16 330,76 | 15 075,10 | 1 255,66 |

(В евро)

Бюджетен ред

Наименование

Пренасяне от 2010 г. за 2011 г.

Изменения, настъпили през 2011 г.

Общо пренасяне от 2010 г. за 2011 г.

Приходи по пренесени вземания

Подлежащи на събиране

4110

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

4 900,59

– 534,83

4 365,76

4 365,76

0,00

Общо глава 41

4 900,59

– 534,83

4 365,76

4 365,76

0,00

Дял 4

4 900,59

– 534,83

4 365,76

4 365,76

0,00

5001

Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5020

Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

198,75

–3,75

195,00

195,00

0,00

Общо глава 50

198,75

–3,75

195,00

195,00

0,00

5700

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

1 000,00

0,00

1 000,00

1 000,00

0,00

5730

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

10 904,30

– 134,30

10 770,00

9 514,34

1 255,66

Общо глава 57

11 904,30

134,30

11 770,00

10 514,34

1 255,66

Дял 5

12 103,05

– 138,05

11 965,00

10 709,34

1 255,66

Общо

17 003,64

– 672,88

16 330,76

15 075,10

1 255,66

---

ПРИЛОЖЕНИЕ III

Сравнение по глави на изпълнението на бюджетните кредити през 2011 г. спрямо тези през 2010 г.

| (В евро) |
| --- |
| Глави | Наименование | Поети задължения 2011 г. | Поети задължения 2010 г. | Разлика | Разлика в проценти |
| 10 | Членове на институцията | 30 434 394,04 | 30 180 903,86 | 253 490,18 | 0,84 |
| 12 | Длъжностни лица и срочно наети служители | 194 472 834,66 | 192 360 236,34 | 2 112 598,32 | 1,10 |
| 14 | Друг персонал и външни услуги | 17 997 804,74 | 16 242 289,99 | 1 755 514,75 | 10,81 |
| 16 | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията | 4 594 086,61 | 4 831 244,43 | – 237 157,82 | –4,91 |
| | Дял 1 | 247 499 120,05 | 243 614 674,62 | 3 884 445,43 | 1,59 |
| 20 | Сгради и разходи, свързани с тях | 66 097 229,28 | 59 082 644,75 | 7 014 584,53 | 11,87 |
| 21 | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка | 16 623 718,33 | 15 491 884,75 | 1 131 833,58 | 7,31 |
| 23 | Текущи административни оперативни разходи | 2 018 251,43 | 2 101 661,65 | –83 410,22 | –3,97 |
| 25 | Срещи и конференции | 662 954,53 | 629 948,85 | 33 005,68 | 5,24 |
| 27 | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение | 2 969 760,13 | 2 842 884,44 | 126 875,69 | 4,46 |
| | Дял 2 | 88 371 913,70 | 80 149 024,44 | 8 222 889,26 | 10,26 |
| 37 | Специални разходи на определени институции и органи | 33 419,55 | 20 522,25 | 12 897,30 | 62,85 |
| | Дял 3 | 33 419,55 | 20 522,25 | 12 897,30 | 62,85 |
| Общ сбор | 335 904 453,30 | 323 784 221,31 | 12 120 231,99 | 3,74 |

(В евро)

Глави

Наименование

Поети задължения 2011 г.

Поети задължения 2010 г.

Разлика

Разлика в проценти

10

Членове на институцията

30 434 394,04

30 180 903,86

253 490,18

0,84

12

Длъжностни лица и срочно наети служители

194 472 834,66

192 360 236,34

2 112 598,32

1,10

14

Друг персонал и външни услуги

17 997 804,74

16 242 289,99

1 755 514,75

10,81

16

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

4 594 086,61

4 831 244,43

– 237 157,82

–4,91

Дял 1

247 499 120,05

243 614 674,62

3 884 445,43

1,59

20

Сгради и разходи, свързани с тях

66 097 229,28

59 082 644,75

7 014 584,53

11,87

21

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

16 623 718,33

15 491 884,75

1 131 833,58

7,31

23

Текущи административни оперативни разходи

2 018 251,43

2 101 661,65

–83 410,22

–3,97

25

Срещи и конференции

662 954,53

629 948,85

33 005,68

5,24

27

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

2 969 760,13

2 842 884,44

126 875,69

4,46

Дял 2

88 371 913,70

80 149 024,44

8 222 889,26

10,26

37

Специални разходи на определени институции и органи

33 419,55

20 522,25

12 897,30

62,85

Дял 3

33 419,55

20 522,25

12 897,30

62,85

Общ сбор

335 904 453,30

323 784 221,31

12 120 231,99

3,74

---

ПРИЛОЖЕНИЕ IV

Подробна информация за изпълнението на бюджетните кредити през 2011 г. (бюджетни кредити за финансовата година и бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)

| (В евро) |
| --- |
| | Бюджетни кредити за финансовата година | Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година |
| Наименование | Първоначален бюджет | Прехвърляния | Бюджетни кредити за годината | Задължения | Плащане | Налични задължения | Анулирани бюджетни кредити | Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N–1 | Плащания съгласно правото за пренасяне | Анулирани бюджетни кредити |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) – (5) | (7) = (3) – (4) | (8) | (9) | (10) = (8) – (9) |
| 1000 | Заплати и надбавки |

(В евро)

Бюджетни кредити за финансовата година

Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година

Наименование

Първоначален бюджет

Прехвърляния

Бюджетни кредити за годината

Задължения

Плащане

Налични задължения

Анулирани бюджетни кредити

Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N–1

Плащания съгласно правото за пренасяне

Анулирани бюджетни кредити

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) – (5)

(7) = (3) – (4)

(8)

(9)

(10) = (8) – (9)

1000

Заплати и надбавки

22 352 097,00

–67 000,00

22 285 097,00

21 822 220,49

21 822 220,49

0,00

462 876,51

0,00

0,00

0,00

| 1002 | Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1002

Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

364 230,00

67 000,00

431 230,00

389 702,00

349 028,38

40 673,62

41 528,00

18 147,68

10 773,00

7 374,68

| 102 | Преходни надбавки |
| --- | --- |

102

Преходни надбавки

1 621 765,00

171 000,00

1 792 765,00

1 768 769,80

1 768 769,80

0,00

23 995,20

0,00

0,00

0,00

| 103 | Пенсии |
| --- | --- |

103

Пенсии

6 245 061,00

– 171 000,00

6 074 061,00

5 882 901,64

5 882 901,64

0,00

191 159,36

0,00

0,00

0,00

| 104 | Мисии |
| --- | --- |

104

Мисии

284 000,00

284 000,00

284 000,00

74 117,63

209 882,37

0,00

203 693,31

69 963,46

133 729,85

| 106 | Обучение |
| --- | --- |

106

Обучение

300 000,00

300 000,00

286 800,11

230 594,93

56 205,18

13 199,89

16 024,87

14 518,59

1 506,28

| 109 | Провизии |
| --- | --- |

109

Провизии

204 030,00

– 204 030,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 10 | Членове на институцията |
| --- | --- |

Глава 10

31 371 183,00

– 204 030,00

31 167 153,00

30 434 394,04

30 127 632,87

306 761,17

732 758,96

237 865,86

95 255,05

142 610,81

| 1200 | Заплати и надбавки |
| --- | --- |

1200

Заплати и надбавки

199 293 878,00

–4 876 000,00

194 417 878,00

191 424 191,38

191 424 191,38

0,00

2 993 686,62

0,00

0,00

0,00

| 1202 | Заплащане на извънреден труд |
| --- | --- |

1202

Заплащане на извънреден труд

742 844,00

742 844,00

697 128,05

697 128,05

0,00

45 715,95

0,00

0,00

0,00

| 1204 | Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1204

Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

2 034 072,00

236 000,00

2 270 072,00

2 200 666,65

2 124 177,69

76 488,96

69 405,35

644 559,32

48 295,40

596 263,92

| 122 | Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите |
| --- | --- |

122

Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите

230 000,00

230 000,00

150 848,58

150 848,58

0,00

79 151,42

0,00

0,00

0,00

| 129 | Провизии |
| --- | --- |

129

Провизии

1 294 458,00

–1 294 458,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 12 | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

Глава 12

203 595 252,00

–5 934 458,00

197 660 794,00

194 472 834,66

194 396 345,70

76 488,96

3 187 959,34

644 559,32

48 295,40

596 263,92

| 1400 | Други служители |
| --- | --- |

1400

Други служители

4 912 296,00

– 300 000,00

4 612 296,00

4 558 769,05

4 558 769,05

0,00

53 526,95

0,00

0,00

0,00

| 1404 | Обучение в рамките на службата и обмен на персонал |
| --- | --- |

1404

Обучение в рамките на службата и обмен на персонал

712 767,00

– 135 000,00

577 767,00

575 000,00

556 334,47

18 665,53

2 767,00

37 277,50

0,00

37 277,50

| 1405 | Други външни услуги |
| --- | --- |

1405

Други външни услуги

669 000,00

– 291 450,00

377 550,00

368 019,35

254 842,86

113 176,49

9 530,65

74 557,07

67 048,52

7 508,55

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

10 447 000,00

2 366 450,00

12 813 450,00

12 496 016,34

8 514 079,61

3 981 936,73

317 433,66

2 170 075,48

2 139 349,63

30 725,85

| 149 | Провизии |
| --- | --- |

149

Провизии

34 000,00

34 000,00

0,00

0,00

0,00

34 000,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 14 | Друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

Глава 14

16 775 063,00

1 640 000,00

18 415 063,00

17 997 804,74

13 884 025,99

4 113 778,75

417 258,26

2 281 910,05

2 206 398,15

75 511,90

| 1610 | Различни разходи, свързани с назначаване |
| --- | --- |

1610

Различни разходи, свързани с назначаване

235 000,00

235 000,00

174 455,14

149 539,69

24 915,45

60 544,86

28 918,16

19 621,18

9 296,98

| 1612 | Повишаване на професионалната квалификация |
| --- | --- |

1612

Повишаване на професионалната квалификация

1 611 500,00

1 611 500,00

1 517 910,36

811 628,71

706 281,65

93 589,64

700 207,16

641 006,12

59 201,04

| 162 | Мисии |
| --- | --- |

162

Мисии

330 000,00

330 000,00

326 920,50

253 144,00

73 776,50

3 079,50

39 360,82

15 590,26

23 770,56

| 1630 | Социално обслужване |
| --- | --- |

1630

Социално обслужване

43 000,00

–15 000,00

28 000,00

9 169,89

9 169,89

0,00

18 830,11

8 302,63

6 733,10

1 569,53

| 1632 | Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки |
| --- | --- |

1632

Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки

201 000,00

15 000,00

216 000,00

209 411,63

194 772,65

14 638,98

6 588,37

7 776,25

6 012,26

1 763,99

| 1650 | Медицинско обслужване |
| --- | --- |

1650

Медицинско обслужване

188 000,00

188 000,00

132 278,18

97 304,12

34 974,06

55 721,82

34 099,96

25 476,68

8 623,28

| 1652 | Ресторанти и столово хранене |
| --- | --- |

1652

Ресторанти и столово хранене

75 000,00

75 000,00

73 940,91

30 921,13

43 019,78

1 059,09

31 147,08

31 019,51

127,57

| 1654 | Многофункционален детски център |
| --- | --- |

1654

Многофункционален детски център

2 150 000,00

2 150 000,00

2 150 000,00

1 728 349,06

421 650,94

0,00

593 722,49

365 285,04

228 437,45

| Глава 16 | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

Глава 16

4 833 500,00

0,00

4 833 500,00

4 594 086,61

3 274 829,25

1 319 257,36

239 413,39

1 443 534,55

1 110 744,15

332 790,40

| Дял 1 | Лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

Дял 1

256 574 998,00

–4 498 488,00

252 076 510,00

247 499 120,05

241 682 833,81

5 816 286,24

4 577 389,95

4 607 869,78

3 460 692,75

1 147 177,03

| (В евро) |
| --- |
| | Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година) | Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) |
| Наименоавние | Първоначален бюджет | Прехвърляния | Бюджетни кредити за годината | Задължения | Плащане | Налични задължения | Анулирани бюджетни кредити | Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N-1 | Плащания съгласно правото за пренасяне | Анулирани бюджетни кредити |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) – (5) | (7) = (3) – (4) | (8) | (9) | (10) = (8) – (9) |
| 2000 | Наеми |

(В евро)

Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година)

Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)

Наименоавние

Първоначален бюджет

Прехвърляния

Бюджетни кредити за годината

Задължения

Плащане

Налични задължения

Анулирани бюджетни кредити

Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N-1

Плащания съгласно правото за пренасяне

Анулирани бюджетни кредити

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) – (5)

(7) = (3) – (4)

(8)

(9)

(10) = (8) – (9)

2000

Наеми

12 130 000,00

– 544 492,77

11 585 507,23

11 585 507,23

11 585 507,23

0,00

0,00

15 988,23

5 276,64

10 711,59

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

31 350 000,00

7 465 980,77

38 815 980,77

38 815 043,26

38 558 615,76

256 427,50

937,51

1 052 500,00

1 036 907,31

15 592,69

| 2003 | Придобиване на недвижими имоти |
| --- | --- |

2003

Придобиване на недвижими имоти

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 2005 | Строителство на сгради |
| --- | --- |

2005

Строителство на сгради

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 2007 | Оборудване на помещения |
| --- | --- |

2007

Оборудване на помещения

890 000,00

890 000,00

889 279,36

231 087,45

658 191,91

720,64

973 470,51

970 999,63

2 470,88

| 2008 | Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти |
| --- | --- |

2008

Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

912 000,00

125 000,00

1 037 000,00

978 887,38

694 827,53

284 059,85

58 112,62

320 906,92

299 705,32

21 201,60

| 2022 | Почистване и поддръжка |
| --- | --- |

2022

Почистване и поддръжка

7 213 000,00

– 775 000,00

6 438 000,00

6 320 059,15

4 820 694,08

1 499 365,07

117 940,85

1 020 932,68

968 073,90

52 858,78

| 2024 | Потребление на енергия |
| --- | --- |

2024

Потребление на енергия

3 470 000,00

–1 303 000,00

2 167 000,00

2 163 934,70

1 566 834,14

597 100,56

3 065,30

589 788,84

438 412,60

151 376,24

| 2026 | Охрана и наблюдение на сградите |
| --- | --- |

2026

Охрана и наблюдение на сградите

4 930 000,00

80 000,00

5 010 000,00

5 008 293,19

4 538 984,64

469 308,55

1 706,81

768 031,22

748 945,51

19 085,71

| 2028 | Застраховки |
| --- | --- |

2028

Застраховки

125 000,00

125 000,00

107 244,84

107 105,73

139,11

17 755,16

797,96

0,00

797,96

| 2029 | Други разходи, свързани със сградите |
| --- | --- |

2029

Други разходи, свързани със сградите

315 000,00

315 000,00

228 980,17

215 792,56

13 187,61

86 019,83

29 340,51

23 305,72

6 034,79

| Глава 20 | Сгради и разходи, свъзрани с тях |
| --- | --- |

Глава 20

61 335 000,00

5 048 488,00

66 383 488,00

66 097 229,28

62 319 449,12

3 777 780,16

286 258,72

4 771 756,87

4 491 626,63

280 130,24

| 2100 | Покупка, монтаж, поддръжка и ремонт на хардуер и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, монтаж, поддръжка и ремонт на хардуер и софтуерни продукти

4 042 000,00

174 000,00

4 216 000,00

4 210 886,61

2 838 683,13

1 372 203,48

5 113,39

1 154 412,31

1 153 233,53

1 178,78

| 2102 | Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи |
| --- | --- |

2102

Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

9 389 000,00

9 389 000,00

9 388 452,87

4 882 433,61

4 506 019,26

547,13

3 799 595,89

3 722 300,54

77 295,35

| 2103 | Телекомуникации |
| --- | --- |

2103

Телекомуникации

1 054 000,00

– 174 000,00

880 000,00

879 859,22

547 112,68

332 746,54

140,78

138 720,96

119 205,00

19 515,96

| 212 | Обзавеждане |
| --- | --- |

212

Обзавеждане

673 000,00

– 300 000,00

373 000,00

350 884,09

122 931,67

227 952,42

22 115,91

334 124,17

333 538,54

585,63

| 214 | Техническо оборудване и инсталации |
| --- | --- |

214

Техническо оборудване и инсталации

455 000,00

455 000,00

382 494,83

363 440,36

19 054,47

72 505,17

90 222,51

66 311,62

23 910,89

| 216 | Превозни средства |
| --- | --- |

216

Превозни средства

1 522 000,00

1 522 000,00

1 411 140,71

1 323 960,83

87 179,88

110 859,29

108 335,28

12 919,52

95 415,76

| Глава 21 | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

Глава 21

17 135 000,00

– 300 000,00

16 835 000,00

16 623 718,33

10 078 562,28

6 545 156,05

211 281,67

5 625 411,12

5 407 508,75

217 902,37

| 230 | Канцеларски и офис материали и различни консумативи |
| --- | --- |

230

Канцеларски и офис материали и различни консумативи

936 000,00

936 000,00

932 432,75

712 047,86

220 384,89

3 567,25

407 953,58

281 498,34

126 455,24

| 231 | Разходи за финансово обслужване |
| --- | --- |

231

Разходи за финансово обслужване

36 000,00

36 000,00

15 161,00

9 631,00

5 530,00

20 839,00

5 253,59

3 719,31

1 534,28

| 232 | Съдебни разноски и обезщетения |
| --- | --- |

232

Съдебни разноски и обезщетения

20 000,00

20 000,00

17 740,00

6 720,00

11 020,00

2 260,00

11 020,00

0,00

11 020,00

| 236 | Пощенски разходи |
| --- | --- |

236

Пощенски разходи

625 000,00

50 000,00

675 000,00

675 000,00

638 437,92

36 562,08

0,00

90 664,07

88 687,05

1 977,02

| 238 | Други оперативни административни разходи |
| --- | --- |

238

Други оперативни административни разходи

436 000,00

436 000,00

377 917,68

255 509,41

122 408,27

58 082,32

67 326,03

34 459,23

32 866,80

| Глава 23 | Текущи оперативни административни разходи |
| --- | --- |

Глава 23

2 053 000,00

50 000,00

2 103 000,00

2 018 251,43

1 622 346,19

395 905,24

84 748,57

582 217,27

408 363,93

173 853,34

| 252 | Разходи за приеми и представителни разходи |
| --- | --- |

252

Разходи за приеми и представителни разходи

209 000,00

209 000,00

171 286,36

125 348,09

45 938,27

37 713,64

44 153,04

21 769,77

22 383,27

| 254 | Срещи, конгреси и конференции |
| --- | --- |

254

Срещи, конгреси и конференции

384 000,00

384 000,00

315 382,68

148 348,12

167 034,56

68 617,32

88 748,74

27 096,92

61 651,82

| 256 | Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени прояви |
| --- | --- |

256

Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени прояви

199 000,00

199 000,00

176 285,49

122 917,47

53 368,02

22 714,51

21 680,35

11 945,61

9 734,74

| 257 | Правна информатика |
| --- | --- |

257

Правна информатика

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 25 | Срещи и конференции |
| --- | --- |

Глава 25

792 000,00

0,00

792 000,00

662 954,53

396 613,68

266 340,85

129 045,47

154 582,13

60 812,30

93 769,83

| 270 | Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер |
| --- | --- |

270

Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 272 | Разходи за документация, библиотека и архивиране |
| --- | --- |

272

Разходи за документация, библиотека и архивиране

1 167 000,00

1 167 000,00

1 166 483,68

1 018 557,74

147 925,94

516,32

191 031,96

176 165,93

14 866,03

| 2740 | Официален вестник |
| --- | --- |

2740

Официален вестник

948 000,00

– 300 000,00

648 000,00

648 000,00

357 672,15

290 327,85

0,00

210 771,78

202 406,08

8 365,70

| 2741 | Публикации от общ характер |
| --- | --- |

2741

Публикации от общ характер

1 185 000,00

1 185 000,00

1 155 276,45

227 159,26

928 117,19

29 723,55

694 617,53

668 767,09

25 850,44

| Глава 27 | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

Глава 27

3 300 000,00

– 300 000,00

3 000 000,00

2 969 760,13

1 603 389,15

1 366 370,98

30 239,87

1 096 421,27

1 047 339,10

49 082,17

| Дял 2 | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

Дял 2

84 615 000,00

4 498 488,00

89 113 488,00

88 371 913,70

76 020 360,42

12 351 553,28

741 574,30

12 230 388,66

11 415 650,71

814 737,95

| 3710 | Съдебни разноски |
| --- | --- |

3710

Съдебни разноски

40 000,00

40 000,00

33 419,55

31 416,26

2 003,29

6 580,45

10 694,10

5 163,23

5 530,87

| 3711 | Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване нa Европейската общност за атомна енергия |
| --- | --- |

3711

Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване нa Европейската общност за атомна енергия

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 37 | Специални разходи на определени институции и органи |
| --- | --- |

Глава 37

40 000,00

0,00

40 000,00

33 419,55

31 416,26

2 003,29

6 580,45

10 694,10

5 163,23

5 530,87

| Дял 3 | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

Дял 3

40 000,00

0,00

40 000,00

33 419,55

31 416,26

2 003,29

6 580,45

10 694,10

5 163,23

5 530,87

| 100 | Провизии |
| --- | --- |

100

Провизии

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 101 | Резерв за непредвидени разходи |
| --- | --- |

101

Резерв за непредвидени разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Дял 10 | Други разходи |
| --- | --- |

Дял 10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

341 229 998,00

0,00

341 229 998,00

335 904 453,30

317 734 610,49

18 169 842,81

5 325 544,70

16 848 952,54

14 881 506,69

1 967 445,85

---

ПРИЛОЖЕНИЕ V

Използване на целеви приходи през 2011 г.

| (В евро) |
| --- |
| | Пренасяне на целеви приходи от 2010 г. за 2011 г. | Целеви приходи 2011 г. | Плащания | Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. зa 2012 г. |
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1) + (2) – (3) |
| 10 — | Членове на институцията |

(В евро)

Пренасяне на целеви приходи от 2010 г. за 2011 г.

Целеви приходи 2011 г.

Плащания

Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. зa 2012 г.

(1)

(2)

(3)

(4) = (1) + (2) – (3)

10 —

Членове на институцията

1 195,50

0,00

1 195,50

0,00

| 12 — | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

12 —

Длъжностни лица и срочно наети служители

94 372,65

78 990,68

119 839,02

53 524,31

| 14 — | Общо друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

14 —

Общо друг персонал и външни услуги

3 654,50

81,86

1 506,57

2 229,79

| 16— | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

16—

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

35 185,73

1 610,41

32 814,79

3 981,35

| Дял 1 — | Лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

Дял 1 —

134 408,38

80 682,95

155 355,88

59 735,45

| 20 — | Сгради и разходи, свързани с тях |
| --- | --- |

20 —

Сгради и разходи, свързани с тях

528 196,73

749 340,23

781 012,73

496 524,23

| 21 — | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

21 —

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

146 104,88

250 949,24

119 851,29

277 202,83

| 23 — | Текущи административни оперативни разходи |
| --- | --- |

23 —

Текущи административни оперативни разходи

22 461,25

126 278,10

22 889,66

125 849,69

| 25 — | Срещи и конференции |
| --- | --- |

25 —

Срещи и конференции

3 413,06

612,55

2 081,41

1 944,20

| 27 — | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

27 —

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

629 040,23

106 981,73

525 394,85

210 627,11

| Дял 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

Дял 2 —

1 329 216,15

1 234 161,85

1 451 229,94

1 112 148,06

| 37 — | Специални разходи на определени институции и органи |
| --- | --- |

37 —

Специални разходи на определени институции и органи

2 000,00

10 212,66

0,00

12 212,66

| Дял 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

Дял 3 —

2 000,00

10 212,66

0,00

12 212,66

Общо

1 465 624,53

1 325 057,46

1 606 585,82

1 184 096,17

---

ПРИЛОЖЕНИE VI

Бюджетни прехвърляния, извършени през 2011 г. в рамките на разпоредбите на членове 22 и 24 от Финансовия регламент

| (В евро) |
| --- |
| Номер на прехвърлянето | Дата | От дял в дял | От глава в глава | От статия в статия | От позиция в позиция | От статия/позиция | Към статия/позиция |
| Прехвърляния, за които е компетентен бюджетният орган (в съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 2 и член 24, параграф 4) |
| 1 | 12.10.2011 г. | | | 171 000 | | 103 | Пенсии |

(В евро)

Номер на прехвърлянето

Дата

От дял в дял

От глава в глава

От статия в статия

От позиция в позиция

От статия/позиция

Към статия/позиция

Прехвърляния, за които е компетентен бюджетният орган (в съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 2 и член 24, параграф 4)

1

12.10.2011 г.

171 000

103

Пенсии

| 102 | Преходни надбавки |
| --- | --- |

102

Преходни надбавки

2

12.10.2011 г.

1 640 000

| 1200 | Заплати и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители) |
| --- | --- |

1200

Заплати и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители)

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

3

12.10.2011 г.

50 000

| 2740 | Официален вестник |
| --- | --- |

2740

Официален вестник

| 236 | Пощенски разходи |
| --- | --- |

236

Пощенски разходи

4

12.10.2011 г.

600 000

| 2022 | Почистване и поддръжка |
| --- | --- |

2022

Почистване и поддръжка

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

1 043 000

| 2024 | Потребление на енергия |
| --- | --- |

2024

Потребление на енергия

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

5

9.12.2011 г.

3 000 000

| 1200 | Заплати и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители) |
| --- | --- |

1200

Заплати и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители)

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

6

7.12.2011 г.

175 000

| 2022 | Почистване и поддръжка |
| --- | --- |

2022

Почистване и поддръжка

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

100 000

| 2024 | Потребление на енергия |
| --- | --- |

2024

Потребление на енергия

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

80 000

| 2026 | Охрана и наблюдение на сградите |
| --- | --- |

2026

Охрана и наблюдение на сградите

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

300 000

| 212 | Обзавеждане |
| --- | --- |

212

Обзавеждане

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

250 000

| 2740 | Официален вестник |
| --- | --- |

2740

Официален вестник

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

7

7.12.2011 г.

204 030

| 109 | Провизии |
| --- | --- |

109

Провизии

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

1 294 458

| 129 | Провизии |
| --- | --- |

129

Провизии

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

Междинен сбор

8 907 488

4 498 488

2 240 000

2 169 000

0

Прехвърляния в рамките на статии, които не са в компетентността на бюджетния орган (в съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 4)

1

16.6.2011 г.

160 000

| 2024 | Потребление на енергия |
| --- | --- |

2024

Потребление на енергия

| 2026 | Охрана и наблюдение на сградите |
| --- | --- |

2026

Охрана и наблюдение на сградите

2

22.6.2011 г.

174 000

| 2103 | Телекомуникации |
| --- | --- |

2103

Телекомуникации

| 2100 | Покупка, поддръжка и ремонт на оборудване и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, поддръжка и ремонт на оборудване и софтуерни продукти

3

18.7.2011 г.

210 000

| 2000 | Наеми |
| --- | --- |

2000

Наеми

| 2008 | Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти |
| --- | --- |

2008

Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

4

18.7.2011 г.

150 000

| 1400 | Други служители |
| --- | --- |

1400

Други служители

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

5

18.7.2011 г.

291 450

| 1405 | Други външни услуги |
| --- | --- |

1405

Други външни услуги

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

6

29.9.2011 г.

67 000

| 1000 | Заплати и надбавки (членове) |
| --- | --- |

1000

Заплати и надбавки (членове)

| 1002 | Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1002

Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

7

4.10.2011 г.

11 000

| 1630 | Социално обслужване |
| --- | --- |

1630

Социално обслужване

| 1632 | Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки |
| --- | --- |

1632

Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки

8

5.10.2011 г.

236 000

| 1200 | Заплати и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители) |
| --- | --- |

1200

Заплати и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители)

| 1204 | Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1204

Права във връзка с встъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

9

5.10.2011 г.

150 000

| 1400 | Други служители |
| --- | --- |

1400

Други служители

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

10

5.10.2011 г.

135 000

| 1404 | Обучение в рамките на службата и обмен на персонал |
| --- | --- |

1404

Обучение в рамките на службата и обмен на персонал

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

11

21.11.2011 г.

334 493

| 2000 | Наеми |
| --- | --- |

2000

Наеми

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

12

21.11.2011 г.

85 000

| 2008 | Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти |
| --- | --- |

2008

Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

Междинен сбор

2 003 943

0

0

0

2 003 943

Общо =

10 911 431

4 498 488

2 240 000

2 169 000

2 003 943

---