# Dziennik Urzędowy L 59/2018

| | ISSN 1977-0766 |
| --- | --- |
| Dziennik Urzędowy
  Unii Europejskiej | L 59 |
| | |
| Wydanie polskie | Legislacja | Rocznik 611 marca 2018 |

ISSN 1977-0766

Dziennik Urzędowy

Unii Europejskiej

L 59

Wydanie polskie

Legislacja

Rocznik 611 marca 2018

---

| Spis treści | | II   Akty o charakterze nieustawodawczym | Strona |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ROZPORZĄDZENIA |
| | * | Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/303 z dnia 27 lutego 2018 r. w sprawie niezatwierdzenia substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis), zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1107/2009 dotyczącym wprowadzania do obrotu środków ochrony roślin (
  1
  ) | 1 |
| | | DECYZJE |
| | * | Decyzja wykonawcza Komisji (UE) 2018/304 z dnia 27 lutego 2018 r. wyłączająca z finansowania Unii Europejskiej niektóre wydatki poniesione przez państwa członkowskie z tytułu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) oraz Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW)
  (notyfikowana jako dokument nr C(2018) 955) | 3 |
| | * | Decyzja wykonawcza Komisji (UE) 2018/305 z dnia 27 lutego 2018 r. zmieniająca decyzję wykonawczą (UE) 2017/927 w sprawie rozliczenia rachunków agencji płatniczych państw członkowskich dotyczących wydatków finansowanych przez Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) za rok budżetowy 2016
  (notyfikowana jako dokument nr C(2018) 1095) | 28 |

Spis treści

II   Akty o charakterze nieustawodawczym

Strona

ROZPORZĄDZENIA

*

Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/303 z dnia 27 lutego 2018 r. w sprawie niezatwierdzenia substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis), zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1107/2009 dotyczącym wprowadzania do obrotu środków ochrony roślin (
  1
  )

Reynoutria sachalinensis

1

1

DECYZJE

*

Decyzja wykonawcza Komisji (UE) 2018/304 z dnia 27 lutego 2018 r. wyłączająca z finansowania Unii Europejskiej niektóre wydatki poniesione przez państwa członkowskie z tytułu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) oraz Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW)
  (notyfikowana jako dokument nr C(2018) 955)

(notyfikowana jako dokument nr C(2018) 955)

3

*

Decyzja wykonawcza Komisji (UE) 2018/305 z dnia 27 lutego 2018 r. zmieniająca decyzję wykonawczą (UE) 2017/927 w sprawie rozliczenia rachunków agencji płatniczych państw członkowskich dotyczących wydatków finansowanych przez Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) za rok budżetowy 2016
  (notyfikowana jako dokument nr C(2018) 1095)

(notyfikowana jako dokument nr C(2018) 1095)

28

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Tekst mający znaczenie dla EOG. |

---

(1)   Tekst mający znaczenie dla EOG.

1

| PL | Akty, których tytuły wydrukowano zwykłą czcionką, odnoszą się do bieżącego zarządzania sprawami rolnictwa i generalnie zachowują ważność przez określony czas.
  Tytuły wszystkich innych aktów poprzedza gwiazdka, a drukuje się je czcionką pogrubioną. |
| --- | --- |

PL

Akty, których tytuły wydrukowano zwykłą czcionką, odnoszą się do bieżącego zarządzania sprawami rolnictwa i generalnie zachowują ważność przez określony czas.

Tytuły wszystkich innych aktów poprzedza gwiazdka, a drukuje się je czcionką pogrubioną.

---

II Akty o charakterze nieustawodawczym

ROZPORZĄDZENIA

| 1.3.2018 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | L 59/1 |
| --- | --- | --- | --- |

1.3.2018

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

L 59/1

---

ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2018/303

z dnia 27 lutego 2018 r.

w sprawie niezatwierdzenia substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis), zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1107/2009 dotyczącym wprowadzania do obrotu środków ochrony roślin

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1107/2009 z dnia 21 października 2009 r. dotyczące wprowadzania do obrotu środków ochrony roślin i uchylające dyrektywy Rady 79/117/EWG i 91/414/EWG (1), w szczególności jego art. 13 ust. 2,

a także mając na uwadze, co następuje:

| (1) | W dniu 3 listopada 2011 r., zgodnie z art. 7 ust. 1 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009, Zjednoczone Królestwo otrzymało złożony przez Marrone Bio Innovations wniosek o zatwierdzenie substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis). |
| --- | --- |

(1)

W dniu 3 listopada 2011 r., zgodnie z art. 7 ust. 1 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009, Zjednoczone Królestwo otrzymało złożony przez Marrone Bio Innovations wniosek o zatwierdzenie substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis).

| (2) | Zgodnie z art. 9 ust. 3 wspomnianego rozporządzenia w dniu 21 marca 2012 r. państwo członkowskie pełniące rolę sprawozdawcy powiadomiło wnioskodawcę i pozostałe państwa członkowskie o spełnieniu kryteriów formalnych wniosku oraz w dniu 11 maja 2012 r. powiadomiło o tym Komisję i Europejski Urząd ds. Bezpieczeństwa Żywności (dalej „Urząd”). |
| --- | --- |

(2)

Zgodnie z art. 9 ust. 3 wspomnianego rozporządzenia w dniu 21 marca 2012 r. państwo członkowskie pełniące rolę sprawozdawcy powiadomiło wnioskodawcę i pozostałe państwa członkowskie o spełnieniu kryteriów formalnych wniosku oraz w dniu 11 maja 2012 r. powiadomiło o tym Komisję i Europejski Urząd ds. Bezpieczeństwa Żywności (dalej „Urząd”).

| (3) | Wpływ wspomnianej substancji czynnej na zdrowie ludzi i zwierząt oraz na środowisko został poddany ocenie zgodnie z art. 11 ust. 2 i 3 wspomnianego rozporządzenia w odniesieniu do zastosowania proponowanego przez wnioskodawcę. W dniu 22 lipca 2014 r. państwo członkowskie pełniące rolę sprawozdawcy przedłożyło Komisji i Urzędowi projekt sprawozdania z oceny. |
| --- | --- |

(3)

Wpływ wspomnianej substancji czynnej na zdrowie ludzi i zwierząt oraz na środowisko został poddany ocenie zgodnie z art. 11 ust. 2 i 3 wspomnianego rozporządzenia w odniesieniu do zastosowania proponowanego przez wnioskodawcę. W dniu 22 lipca 2014 r. państwo członkowskie pełniące rolę sprawozdawcy przedłożyło Komisji i Urzędowi projekt sprawozdania z oceny.

| (4) | Urząd spełnił warunki określone w art. 12 ust. 1 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009. Zgodnie z art. 12 ust. 3 tegoż rozporządzenia zwrócił się on do wnioskodawcy o przedłożenie dodatkowych informacji państwom członkowskim, Komisji i Urzędowi. Ocenę dodatkowych informacji dokonaną przez państwo członkowskie pełniące rolę sprawozdawcy przedłożono Urzędowi w formie zaktualizowanego projektu sprawozdania z oceny. |
| --- | --- |

(4)

Urząd spełnił warunki określone w art. 12 ust. 1 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009. Zgodnie z art. 12 ust. 3 tegoż rozporządzenia zwrócił się on do wnioskodawcy o przedłożenie dodatkowych informacji państwom członkowskim, Komisji i Urzędowi. Ocenę dodatkowych informacji dokonaną przez państwo członkowskie pełniące rolę sprawozdawcy przedłożono Urzędowi w formie zaktualizowanego projektu sprawozdania z oceny.

| (5) | Projekt sprawozdania z oceny został zweryfikowany przez państwa członkowskie i Urząd. W dniu 31 sierpnia 2015 r. Urząd przedstawił Komisji wnioski w sprawie oceny ryzyka substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) (2). |
| --- | --- |

(5)

Projekt sprawozdania z oceny został zweryfikowany przez państwa członkowskie i Urząd. W dniu 31 sierpnia 2015 r. Urząd przedstawił Komisji wnioski w sprawie oceny ryzyka substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) (2).

| (6) | Pismem z dnia 16 października 2017 r. Marrone Bio Innovations wycofało swój wniosek o zatwierdzenie wyciągu z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis). Z uwagi na wycofanie wniosku nie należy zatem zatwierdzać wyciągu z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) na podstawie art. 13 ust. 2 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009. |
| --- | --- |

(6)

Pismem z dnia 16 października 2017 r. Marrone Bio Innovations wycofało swój wniosek o zatwierdzenie wyciągu z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis). Z uwagi na wycofanie wniosku nie należy zatem zatwierdzać wyciągu z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) na podstawie art. 13 ust. 2 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009.

| (7) | Niniejsze rozporządzenie nie wyklucza możliwości złożenia nowego wniosku dotyczącego wyciągu z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) na podstawie art. 7 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009. |
| --- | --- |

(7)

Niniejsze rozporządzenie nie wyklucza możliwości złożenia nowego wniosku dotyczącego wyciągu z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) na podstawie art. 7 rozporządzenia (WE) nr 1107/2009.

| (8) | Środki przewidziane w niniejszym rozporządzeniu są zgodne z opinią Stałego Komitetu ds. Roślin, Zwierząt, Żywności i Pasz, |
| --- | --- |

(8)

Środki przewidziane w niniejszym rozporządzeniu są zgodne z opinią Stałego Komitetu ds. Roślin, Zwierząt, Żywności i Pasz,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł 1

Niezatwierdzenie substancji czynnej

Substancja czynna wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis) nie zostaje zatwierdzona.

Reynoutria sachalinensis

Artykuł 2

Wejście w życie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 27 lutego 2018 r.

W imieniu Komisji

Jean-Claude JUNCKER

Przewodniczący

---

(1)  
  Dz.U. L 309 z 24.11.2009, s. 1.

1

(2)  EFSA, 2015. „Conclusion on the peer review of the pesticide risk assessment of the active substance Reynoutria sachalinensis extract” (Wnioski z wzajemnej weryfikacji oceny ryzyka stwarzanego przez pestycydy, dotyczącej substancji czynnej wyciąg z rdestowca sachalińskiego (Reynoutria sachalinensis)). Dziennik EFSA 2015; 13(9):4221, 73 s. Dostępne na stronie internetowej: www.efsa.europa.eu/efsajournal.

2

Reynoutria sachalinensis

Reynoutria sachalinensis

---

DECYZJE

| 1.3.2018 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | L 59/3 |
| --- | --- | --- | --- |

1.3.2018

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

L 59/3

---

DECYZJA WYKONAWCZA KOMISJI (UE) 2018/304

z dnia 27 lutego 2018 r.

wyłączająca z finansowania Unii Europejskiej niektóre wydatki poniesione przez państwa członkowskie z tytułu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) oraz Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW)

(notyfikowana jako dokument nr C(2018) 955)

(Jedynie teksty w języku angielskim, duńskim, estońskim, francuskim, greckim, hiszpańskim, niderlandzkim, polskim, portugalskim, węgierskim i włoskim autentyczne)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1306/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, zarządzania nią i monitorowania jej oraz uchylające rozporządzenia Rady (EWG) nr 352/78, (WE) nr 165/94, (WE) nr 2799/98, (WE) nr 814/2000, (WE) nr 1290/2005 i (WE) nr 485/2008 (1), w szczególności jego art. 52,

po konsultacji z Komitetem ds. Funduszy Rolniczych,

a także mając na uwadze, co następuje:

| (1) | Zgodnie z art. 31 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 (2), a od dnia 1 stycznia 2015 r. zgodnie z art. 52 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 Komisja dokonuje niezbędnych weryfikacji, informuje państwa członkowskie o wynikach tych weryfikacji, zapoznaje się z uwagami zgłoszonymi przez państwa członkowskie, zwołuje dwustronne rozmowy w celu wypracowania porozumienia z danymi państwami członkowskimi i oficjalnie informuje je o swoich wnioskach. |
| --- | --- |

(1)

Zgodnie z art. 31 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 (2), a od dnia 1 stycznia 2015 r. zgodnie z art. 52 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 Komisja dokonuje niezbędnych weryfikacji, informuje państwa członkowskie o wynikach tych weryfikacji, zapoznaje się z uwagami zgłoszonymi przez państwa członkowskie, zwołuje dwustronne rozmowy w celu wypracowania porozumienia z danymi państwami członkowskimi i oficjalnie informuje je o swoich wnioskach.

| (2) | Państwa członkowskie miały możliwość złożenia wniosku o rozpoczęcie procedury pojednawczej. W niektórych przypadkach możliwość ta została wykorzystana, a Komisja przeanalizowała sprawozdania sporządzone po zakończeniu tej procedury. |
| --- | --- |

(2)

Państwa członkowskie miały możliwość złożenia wniosku o rozpoczęcie procedury pojednawczej. W niektórych przypadkach możliwość ta została wykorzystana, a Komisja przeanalizowała sprawozdania sporządzone po zakończeniu tej procedury.

| (3) | Zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 1306/2013 finansowane mogą być jedynie wydatki rolne dokonane zgodnie z prawem Unii. |
| --- | --- |

(3)

Zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 1306/2013 finansowane mogą być jedynie wydatki rolne dokonane zgodnie z prawem Unii.

| (4) | Przeprowadzone weryfikacje, wyniki rozmów dwustronnych i procedury pojednawcze wykazały, że część wydatków zadeklarowanych przez państwa członkowskie nie spełnia tego wymogu i nie może być zatem finansowana w ramach EFRG ani EFRROW. |
| --- | --- |

(4)

Przeprowadzone weryfikacje, wyniki rozmów dwustronnych i procedury pojednawcze wykazały, że część wydatków zadeklarowanych przez państwa członkowskie nie spełnia tego wymogu i nie może być zatem finansowana w ramach EFRG ani EFRROW.

| (5) | Należy wskazać, które kwoty nie zostały uznane za kwalifikujące się do zwrotu w ramach EFRG i EFRROW. Kwoty te nie dotyczą wydatków poniesionych wcześniej niż dwadzieścia cztery miesiące przed pisemnym powiadomieniem państw członkowskich przez Komisję o wynikach weryfikacji. |
| --- | --- |

(5)

Należy wskazać, które kwoty nie zostały uznane za kwalifikujące się do zwrotu w ramach EFRG i EFRROW. Kwoty te nie dotyczą wydatków poniesionych wcześniej niż dwadzieścia cztery miesiące przed pisemnym powiadomieniem państw członkowskich przez Komisję o wynikach weryfikacji.

| (6) | Kwoty wyłączone z finansowania unijnego na podstawie niniejszej decyzji powinny również uwzględniać wszelkie zmniejszenia i zawieszenia zgodnie z art. 41 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 z uwagi na fakt, że takie zmniejszenia lub zawieszenia mają charakter tymczasowy, bez uszczerbku dla decyzji podjętych na podstawie art. 51 lub 52 tego rozporządzenia. |
| --- | --- |

(6)

Kwoty wyłączone z finansowania unijnego na podstawie niniejszej decyzji powinny również uwzględniać wszelkie zmniejszenia i zawieszenia zgodnie z art. 41 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 z uwagi na fakt, że takie zmniejszenia lub zawieszenia mają charakter tymczasowy, bez uszczerbku dla decyzji podjętych na podstawie art. 51 lub 52 tego rozporządzenia.

| (7) | Jeśli chodzi o przypadki objęte niniejszą decyzją, Komisja przedstawiła państwom członkowskim w sprawozdaniu zbiorczym szacunkowe kwoty do wyłączenia z uwagi na ich niezgodność z prawem Unii (3). |
| --- | --- |

(7)

Jeśli chodzi o przypadki objęte niniejszą decyzją, Komisja przedstawiła państwom członkowskim w sprawozdaniu zbiorczym szacunkowe kwoty do wyłączenia z uwagi na ich niezgodność z prawem Unii (3).

| (8) | Niniejsza decyzja nie przesądza o skutkach finansowych wynikających dla Komisji z wyroków Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawach będących w toku w dniu 1 grudnia 2017 r., |
| --- | --- |

(8)

Niniejsza decyzja nie przesądza o skutkach finansowych wynikających dla Komisji z wyroków Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawach będących w toku w dniu 1 grudnia 2017 r.,

PRZYJMUJE NINIEJSZĄ DECYZJĘ:

Artykuł 1

Kwoty określone w załączniku, odnoszące się do wydatków poniesionych przez akredytowane agencje płatnicze państw członkowskich, zadeklarowane z tytułu EFRG lub EFRROW, wyłącza się z finansowania unijnego.

Artykuł 2

Niniejsza decyzja skierowana jest do Królestwa Belgii, Królestwa Danii, Republiki Estońskiej, Republiki Greckiej, Królestwa Hiszpanii, Republiki Francuskiej, Republiki Włoskiej, Republiki Cypryjskiej, Węgier, Królestwa Niderlandów, Rzeczypospolitej Polskiej, Republiki Portugalskiej oraz Zjednoczonego Królestwa Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej.

Sporządzono w Brukseli dnia 27 lutego 2018 r.

W imieniu Komisji

Phil HOGAN

Członek Komisji

---

(1)  
  Dz.U. L 347 z 20.12.2013, s. 549.

1

(2)  Rozporządzenie Rady (WE) nr 1290/2005 z dnia 21 czerwca 2005 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej (Dz.U. L 209 z 11.8.2005, s. 1).

2

(3)  Ares(2018)693441

3

---

ZAŁĄCZNIK

Decyzja: 56

Pozycja budżetu: 6701

| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BE | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2014 | Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: 1) „Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano” i 2) „Przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu” | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 1 401 667,45 | 0,00 | – 1 401 667,45 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: 1) „Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano” i 2) „Przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu” | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 3 048 613,14 | 0,00 | – 3 048 613,14 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: 1) „Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano” i 2) „Przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu” | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 454 962,80 | 0,00 | – 454 962,80 |
| | | | | | Ogółem BE: | EUR | – 4 905 243,39 | 0,00 | – 4 905 243,39 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| CY | Inna pomoc bezpośrednia – art. 68–72 rozporządzenia 73/2009 | 2015 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowych mechanizmów kontroli dotyczących kontroli administracyjnych w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy, liczby i jakości kontroli na miejscu oraz kontroli poprawności obliczenia pomocy, w tym stosowania kar | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 743 559,01 | – 5 021,96 | – 738 537,05 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Wykonanie pokrywających się kwot | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | 0,00 | 743,15 | – 743,15 |
| | | | | | Ogółem CY: | EUR | – 743 559,01 | – 4 278,81 | – 739 280,20 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| DK | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2014 | Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 77 482,99 | 0,00 | – 77 482,99 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 1 004,19 | 0,00 | – 1 004,19 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 50 929,21 | 0,00 | – 50 929,21 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2015 | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 33 919,75 | 0,00 | – 33 919,75 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2016 | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 3 746,21 | 0,00 | – 3 746,21 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 148 588,55 | 0,00 | – 148 588,55 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2015 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 203 788,65 | 0,00 | – 203 788,65 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2016 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 93 947,04 | 0,00 | – 93 947,04 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2014 | Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 69 031,56 | 0,00 | – 69 031,56 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 894,66 | 0,00 | – 894,66 |
| | | | | | Ogółem DK: | EUR | – 683 332,81 | 0,00 | – 683 332,81 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| EE | Zasada wzajemnej zgodności | 2014 | Brak kontroli w zakresie SMR 1 i SMR 5 poza obszarem Natura 2000 oraz brak skutecznych kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 165 629,58 | – 8,70 | – 165 620,88 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Brak skutecznej kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 222 292,54 | – 48,45 | – 222 244,09 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2014 | Niedociągnięcia w siatce ocen dotyczącej wymagań weterynaryjnych, nieprawidłowe stosowanie powtórzeń i tolerancji w odniesieniu do brakujących kolczyków, rok składania wniosków 2013 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 5 199,82 | 0,00 | – 5 199,82 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Niedociągnięcia w siatce ocen dotyczącej wymagań weterynaryjnych, nieprawidłowe stosowanie powtórzeń i tolerancji w odniesieniu do brakujących kolczyków, rok składania wniosków 2014 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 23 685,66 | 0,00 | – 23 685,66 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Niedociągnięcia w siatce ocen dotyczącej wymagań weterynaryjnych, nieprawidłowe stosowanie powtórzeń i tolerancji w odniesieniu do brakujących kolczyków, rok składania wniosków 2015 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 11 745,83 | 0,00 | – 11 745,83 |
| | | | | | Ogółem EE: | EUR | – 428 553,43 | – 57,15 | – 428 496,28 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| ES | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2014 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy – Wspólnota Autonomiczna Walencji | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 899 575,15 | 0,00 | – 899 575,15 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy – Wspólnota Autonomiczna Walencji | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 772 727,27 | 0,00 | – 772 727,27 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy – Wspólnota Autonomiczna Walencji | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 1 005 671,79 | 0,00 | – 1 005 671,79 |
| | Certyfikacja | 2015 | Znane błędy dotyczące EFRG nieobjętego ZSZiK za rok budżetowy 2015 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 38 949,69 | 0,00 | – 38 949,69 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Brakujące elementy odnoszące się do SMR 16 i 17 (świnie i cielęta) | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 300 289,12 | 0,00 | – 300 289,12 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2013 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 4 571,41 | 0,00 | – 4 571,41 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2014 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 817 690,48 | – 6 308,46 | – 811 382,02 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 795 478,95 | 0,00 | – 795 478,95 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2014 | Zakres i jakość kontroli na miejscu
  Prawidłowe stosowanie kar administracyjnych | JEDNORAZOWA | | EUR | – 305 781,24 | – 9 506,08 | – 296 275,16 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Zakres i jakość kontroli na miejscu
  Prawidłowe stosowanie kar administracyjnych | JEDNORAZOWA | | EUR | – 326 996,52 | 0,00 | – 326 996,52 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2014 | Konkretne koszty – Środki ochrony środowiska – Hiszpania | JEDNORAZOWA | | EUR | – 2 354 959,99 | – 37 337,46 | – 2 317 622,53 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2015 | Konkretne koszty – Środki ochrony środowiska – Hiszpania | JEDNORAZOWA | | EUR | – 1 410 165,94 | 0,00 | – 1 410 165,94 |
| | Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania | 2016 | Konkretne koszty – Środki ochrony środowiska – Hiszpania | JEDNORAZOWA | | EUR | – 1 226 301,84 | 0,00 | – 1 226 301,84 |
| | | | | | Ogółem ES: | EUR | – 10 259 159,39 | – 53 152,00 | – 10 206 007,39 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| FR | Certyfikacja | 2015 | Kwoty niewypłacone na rzecz beneficjenta | JEDNORAZOWA | | EUR | – 3 582,52 | 0,00 | – 3 582,52 |
| | Kontrola transakcji | 2015 | Nieprawidłowości stwierdzone podczas kontroli, nieuwzględnione w odpowiedzi beneficjenta mimo braku ważnych dowodów | JEDNORAZOWA | | EUR | – 315 360,32 | 0,00 | – 315 360,32 |
| | Certyfikacja | 2015 | Nie stosuje się pułapu do wydatków na program promocji | JEDNORAZOWA | | EUR | – 1 205,52 | 0,00 | – 1 205,52 |
| | Działania promocyjne | 2015 | Wydatki niekwalifikowalne | JEDNORAZOWA | | EUR | – 43,23 | 0,00 | – 43,23 |
| | Działania promocyjne | 2016 | Wydatki niekwalifikowalne | JEDNORAZOWA | | EUR | – 2 307,64 | 0,00 | – 2 307,64 |
| | Certyfikacja | 2015 | Błąd w obliczaniu pomocy | JEDNORAZOWA | | EUR | – 26,04 | 0,00 | – 26,04 |
| | Działania promocyjne | 2011 | Zamówienia publiczne | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 12 847,81 | 0,00 | – 12 847,81 |
| | Działania promocyjne | 2012 | Zamówienia publiczne | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 28 531,03 | 0,00 | – 28 531,03 |
| | Działania promocyjne | 2013 | Zamówienia publiczne | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 30 952,82 | 0,00 | – 30 952,82 |
| | Działania promocyjne | 2014 | Zamówienia publiczne | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 36 623,83 | 0,00 | – 36 623,83 |
| | Działania promocyjne | 2015 | Zamówienia publiczne | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 33 421,85 | 0,00 | – 33 421,85 |
| | Działania promocyjne | 2016 | Zamówienia publiczne | ZRYCZAŁTOWANA | 25,00 % | EUR | – 33 285,15 | 0,00 | – 33 285,15 |
| | Kontrola transakcji | 2015 | Badania w ramach ponownej weryfikacji –różnice w obliczonych kwotach | JEDNORAZOWA | | EUR | – 22,15 | 0,00 | – 22,15 |
| | | | | | Ogółem FR: | EUR | – 498 209,91 | 0,00 | – 498 209,91 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| GR | Kontrola transakcji | 2011 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2011 | ZRYCZAŁTOWANA | 0,50 % | EUR | – 119 748,86 | 0,00 | – 119 748,86 |
| | Kontrola transakcji | 2012 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2012 | ZRYCZAŁTOWANA | 0,50 % | EUR | – 204 033,17 | 0,00 | – 204 033,17 |
| | Kontrola transakcji | 2013 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 0,50 % | EUR | – 166 301,76 | 0,00 | – 166 301,76 |
| | Kontrola transakcji | 2014 | Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 0,50 % | EUR | – 98 019,80 | 0,00 | – 98 019,80 |
| | | | | | Ogółem GR: | EUR | – 588 103,59 | 0,00 | – 588 103,59 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| IT | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 29 114,62 | – 65,77 | – 29 048,85 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 267,75 | 0,00 | – 267,75 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 39 163,32 | 0,00 | – 39 163,32 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2017 | Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 679,35 | 0,00 | – 679,35 |
| | Mleko – mleko dostarczane do szkół | 2014 | Niepełne kontrole na miejscu: niewystarczająca jakość kontroli na miejscu (kluczowy mechanizm kontroli); brak weryfikacji (podczas kontroli na miejscu) istnienia, treści i lokalizacji plakatu europejskiego programu dopłat do spożycia mleka (pomocniczy mechanizm kontroli) | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 88 557,31 | 0,00 | – 88 557,31 |
| | Mleko – mleko dostarczane do szkół | 2015 | Niepełne kontrole na miejscu: niewystarczająca jakość kontroli na miejscu (kluczowy mechanizm kontroli); brak weryfikacji (podczas kontroli na miejscu) istnienia, treści i lokalizacji plakatu europejskiego programu dopłat do spożycia mleka (pomocniczy mechanizm kontroli) | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 105 852,81 | 0,00 | – 105 852,81 |
| | Mleko – mleko dostarczane do szkół | 2016 | Niepełne kontrole na miejscu: niewystarczająca jakość kontroli na miejscu (kluczowy mechanizm kontroli); brak weryfikacji (podczas kontroli na miejscu) istnienia, treści i lokalizacji plakatu europejskiego programu dopłat do spożycia mleka (pomocniczy mechanizm kontroli) | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 84 911,30 | 0,00 | – 84 911,30 |
| | Pszczelarstwo | 2014 | Brak nadzoru nad zadaniami delegowanymi do administracji regionalnych i ministerstw: brak odpowiedniego nadzoru nad procedurą (pomocniczy mechanizm kontroli) oraz brak oceny wyników przeprowadzonych kontroli (pomocniczy mechanizm kontroli) | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 55 066,50 | 0,00 | – 55 066,50 |
| | Pszczelarstwo | 2015 | Brak nadzoru nad zadaniami delegowanymi do administracji regionalnych i ministerstw: brak odpowiedniego nadzoru nad procedurą (pomocniczy mechanizm kontroli) oraz brak oceny wyników przeprowadzonych kontroli (pomocniczy mechanizm kontroli) | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 54 104,65 | 0,00 | – 54 104,65 |
| | | | | | Ogółem IT: | EUR | – 457 717,61 | – 65,77 | – 457 651,84 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| PT | Nieprawidłowości | 2014 | Należności błędnie przedstawione w tabeli w załączniku III, unikanie stosowania zasady 50/50 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 1 052 101,05 | 0,00 | – 1 052 101,05 |
| | Nieprawidłowości | 2014 | Stwierdzone opóźnienia w procedurze odzyskiwania należności w przypadkach przejętych przez IFAP od poprzedniej agencji płatniczej | JEDNORAZOWA | | EUR | – 741 737,97 | 0,00 | – 741 737,97 |
| | Nieprawidłowości | 2014 | obserwowane opóźnienia w procedurze odzyskiwania należności w indywidualnych przypadkach | JEDNORAZOWA | | EUR | – 104 962,96 | 0,00 | – 104 962,96 |
| | Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji | 2015 | Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 3 242 209,73 | 0,00 | – 3 242 209,73 |
| | Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji | 2016 | Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 3 715,50 | 0,00 | – 3 715,50 |
| | Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji | 2016 | Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2015 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 884 717,49 | 0,00 | – 884 717,49 |
| | Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji | 2016 | Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2015 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 3 590 150,34 | 0,00 | – 3 590 150,34 |
| | | | | | Ogółem PT: | EUR | – 9 619 595,04 | 0,00 | – 9 619 595,04 |

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

BE

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2014

Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: 1) „Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano” i 2) „Przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu”

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 1 401 667,45

0,00

– 1 401 667,45

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: 1) „Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano” i 2) „Przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu”

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 3 048 613,14

0,00

– 3 048 613,14

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Niedociągnięcia w 2 kluczowych mechanizmach kontroli: 1) „Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano” i 2) „Przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu”

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 454 962,80

0,00

– 454 962,80

Ogółem BE:

EUR

– 4 905 243,39

0,00

– 4 905 243,39

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

CY

Inna pomoc bezpośrednia – art. 68–72 rozporządzenia 73/2009

2015

Niedociągnięcia w zakresie kluczowych mechanizmów kontroli dotyczących kontroli administracyjnych w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy, liczby i jakości kontroli na miejscu oraz kontroli poprawności obliczenia pomocy, w tym stosowania kar

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 743 559,01

– 5 021,96

– 738 537,05

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Wykonanie pokrywających się kwot

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

0,00

743,15

– 743,15

Ogółem CY:

EUR

– 743 559,01

– 4 278,81

– 739 280,20

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

DK

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2014

Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2013

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 77 482,99

0,00

– 77 482,99

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2013

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 1 004,19

0,00

– 1 004,19

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2014

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 50 929,21

0,00

– 50 929,21

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2015

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 33 919,75

0,00

– 33 919,75

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Brak w kluczowym mechanizmie kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) – program operacyjny 2016

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 3 746,21

0,00

– 3 746,21

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2014

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 148 588,55

0,00

– 148 588,55

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: Kontrole w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2015

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 203 788,65

0,00

– 203 788,65

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zmiany) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2016

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 93 947,04

0,00

– 93 947,04

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2014

Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2013

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 69 031,56

0,00

– 69 031,56

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Niedociągnięcia w kluczowych mechanizmach kontroli: kontrola w celu określenia dostępu do pomocy, o którą wnioskowano (zatwierdzenia) oraz przeprowadzanie odpowiedniej liczby kontroli na miejscu – program operacyjny 2013

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 894,66

0,00

– 894,66

Ogółem DK:

EUR

– 683 332,81

0,00

– 683 332,81

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

EE

Zasada wzajemnej zgodności

2014

Brak kontroli w zakresie SMR 1 i SMR 5 poza obszarem Natura 2000 oraz brak skutecznych kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2013

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 165 629,58

– 8,70

– 165 620,88

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Brak skutecznej kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2014

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 222 292,54

– 48,45

– 222 244,09

Zasada wzajemnej zgodności

2014

Niedociągnięcia w siatce ocen dotyczącej wymagań weterynaryjnych, nieprawidłowe stosowanie powtórzeń i tolerancji w odniesieniu do brakujących kolczyków, rok składania wniosków 2013

JEDNORAZOWA

EUR

– 5 199,82

0,00

– 5 199,82

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Niedociągnięcia w siatce ocen dotyczącej wymagań weterynaryjnych, nieprawidłowe stosowanie powtórzeń i tolerancji w odniesieniu do brakujących kolczyków, rok składania wniosków 2014

JEDNORAZOWA

EUR

– 23 685,66

0,00

– 23 685,66

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Niedociągnięcia w siatce ocen dotyczącej wymagań weterynaryjnych, nieprawidłowe stosowanie powtórzeń i tolerancji w odniesieniu do brakujących kolczyków, rok składania wniosków 2015

JEDNORAZOWA

EUR

– 11 745,83

0,00

– 11 745,83

Ogółem EE:

EUR

– 428 553,43

– 57,15

– 428 496,28

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

ES

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2014

Niedociągnięcia w zakresie kontroli w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy – Wspólnota Autonomiczna Walencji

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 899 575,15

0,00

– 899 575,15

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Niedociągnięcia w zakresie kontroli w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy – Wspólnota Autonomiczna Walencji

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 772 727,27

0,00

– 772 727,27

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Niedociągnięcia w zakresie kontroli w celu ustalenia kwalifikowalności pomocy – Wspólnota Autonomiczna Walencji

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 1 005 671,79

0,00

– 1 005 671,79

Certyfikacja

2015

Znane błędy dotyczące EFRG nieobjętego ZSZiK za rok budżetowy 2015

JEDNORAZOWA

EUR

– 38 949,69

0,00

– 38 949,69

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Brakujące elementy odnoszące się do SMR 16 i 17 (świnie i cielęta)

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 300 289,12

0,00

– 300 289,12

Zasada wzajemnej zgodności

2013

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 4 571,41

0,00

– 4 571,41

Zasada wzajemnej zgodności

2014

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 817 690,48

– 6 308,46

– 811 382,02

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 795 478,95

0,00

– 795 478,95

Zasada wzajemnej zgodności

2014

Zakres i jakość kontroli na miejscu

Prawidłowe stosowanie kar administracyjnych

JEDNORAZOWA

EUR

– 305 781,24

– 9 506,08

– 296 275,16

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Zakres i jakość kontroli na miejscu

Prawidłowe stosowanie kar administracyjnych

JEDNORAZOWA

EUR

– 326 996,52

0,00

– 326 996,52

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2014

Konkretne koszty – Środki ochrony środowiska – Hiszpania

JEDNORAZOWA

EUR

– 2 354 959,99

– 37 337,46

– 2 317 622,53

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2015

Konkretne koszty – Środki ochrony środowiska – Hiszpania

JEDNORAZOWA

EUR

– 1 410 165,94

0,00

– 1 410 165,94

Owoce i warzywa – programy operacyjne, w tym operacje wycofania

2016

Konkretne koszty – Środki ochrony środowiska – Hiszpania

JEDNORAZOWA

EUR

– 1 226 301,84

0,00

– 1 226 301,84

Ogółem ES:

EUR

– 10 259 159,39

– 53 152,00

– 10 206 007,39

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

FR

Certyfikacja

2015

Kwoty niewypłacone na rzecz beneficjenta

JEDNORAZOWA

EUR

– 3 582,52

0,00

– 3 582,52

Kontrola transakcji

2015

Nieprawidłowości stwierdzone podczas kontroli, nieuwzględnione w odpowiedzi beneficjenta mimo braku ważnych dowodów

JEDNORAZOWA

EUR

– 315 360,32

0,00

– 315 360,32

Certyfikacja

2015

Nie stosuje się pułapu do wydatków na program promocji

JEDNORAZOWA

EUR

– 1 205,52

0,00

– 1 205,52

Działania promocyjne

2015

Wydatki niekwalifikowalne

JEDNORAZOWA

EUR

– 43,23

0,00

– 43,23

Działania promocyjne

2016

Wydatki niekwalifikowalne

JEDNORAZOWA

EUR

– 2 307,64

0,00

– 2 307,64

Certyfikacja

2015

Błąd w obliczaniu pomocy

JEDNORAZOWA

EUR

– 26,04

0,00

– 26,04

Działania promocyjne

2011

Zamówienia publiczne

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 12 847,81

0,00

– 12 847,81

Działania promocyjne

2012

Zamówienia publiczne

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 28 531,03

0,00

– 28 531,03

Działania promocyjne

2013

Zamówienia publiczne

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 30 952,82

0,00

– 30 952,82

Działania promocyjne

2014

Zamówienia publiczne

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 36 623,83

0,00

– 36 623,83

Działania promocyjne

2015

Zamówienia publiczne

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 33 421,85

0,00

– 33 421,85

Działania promocyjne

2016

Zamówienia publiczne

ZRYCZAŁTOWANA

25,00 %

EUR

– 33 285,15

0,00

– 33 285,15

Kontrola transakcji

2015

Badania w ramach ponownej weryfikacji –różnice w obliczonych kwotach

JEDNORAZOWA

EUR

– 22,15

0,00

– 22,15

Ogółem FR:

EUR

– 498 209,91

0,00

– 498 209,91

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

GR

Kontrola transakcji

2011

Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2011

ZRYCZAŁTOWANA

0,50 %

EUR

– 119 748,86

0,00

– 119 748,86

Kontrola transakcji

2012

Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2012

ZRYCZAŁTOWANA

0,50 %

EUR

– 204 033,17

0,00

– 204 033,17

Kontrola transakcji

2013

Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2013

ZRYCZAŁTOWANA

0,50 %

EUR

– 166 301,76

0,00

– 166 301,76

Kontrola transakcji

2014

Niedociągnięcia w zakresie kontroli ex post w roku budżetowym 2014

ZRYCZAŁTOWANA

0,50 %

EUR

– 98 019,80

0,00

– 98 019,80

Ogółem GR:

EUR

– 588 103,59

0,00

– 588 103,59

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

IT

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 29 114,62

– 65,77

– 29 048,85

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 267,75

0,00

– 267,75

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 39 163,32

0,00

– 39 163,32

Zasada wzajemnej zgodności

2017

Płatności bezpośrednie – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 679,35

0,00

– 679,35

Mleko – mleko dostarczane do szkół

2014

Niepełne kontrole na miejscu: niewystarczająca jakość kontroli na miejscu (kluczowy mechanizm kontroli); brak weryfikacji (podczas kontroli na miejscu) istnienia, treści i lokalizacji plakatu europejskiego programu dopłat do spożycia mleka (pomocniczy mechanizm kontroli)

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 88 557,31

0,00

– 88 557,31

Mleko – mleko dostarczane do szkół

2015

Niepełne kontrole na miejscu: niewystarczająca jakość kontroli na miejscu (kluczowy mechanizm kontroli); brak weryfikacji (podczas kontroli na miejscu) istnienia, treści i lokalizacji plakatu europejskiego programu dopłat do spożycia mleka (pomocniczy mechanizm kontroli)

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 105 852,81

0,00

– 105 852,81

Mleko – mleko dostarczane do szkół

2016

Niepełne kontrole na miejscu: niewystarczająca jakość kontroli na miejscu (kluczowy mechanizm kontroli); brak weryfikacji (podczas kontroli na miejscu) istnienia, treści i lokalizacji plakatu europejskiego programu dopłat do spożycia mleka (pomocniczy mechanizm kontroli)

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 84 911,30

0,00

– 84 911,30

Pszczelarstwo

2014

Brak nadzoru nad zadaniami delegowanymi do administracji regionalnych i ministerstw: brak odpowiedniego nadzoru nad procedurą (pomocniczy mechanizm kontroli) oraz brak oceny wyników przeprowadzonych kontroli (pomocniczy mechanizm kontroli)

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 55 066,50

0,00

– 55 066,50

Pszczelarstwo

2015

Brak nadzoru nad zadaniami delegowanymi do administracji regionalnych i ministerstw: brak odpowiedniego nadzoru nad procedurą (pomocniczy mechanizm kontroli) oraz brak oceny wyników przeprowadzonych kontroli (pomocniczy mechanizm kontroli)

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 54 104,65

0,00

– 54 104,65

Ogółem IT:

EUR

– 457 717,61

– 65,77

– 457 651,84

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

PT

Nieprawidłowości

2014

Należności błędnie przedstawione w tabeli w załączniku III, unikanie stosowania zasady 50/50

JEDNORAZOWA

EUR

– 1 052 101,05

0,00

– 1 052 101,05

Nieprawidłowości

2014

Stwierdzone opóźnienia w procedurze odzyskiwania należności w przypadkach przejętych przez IFAP od poprzedniej agencji płatniczej

JEDNORAZOWA

EUR

– 741 737,97

0,00

– 741 737,97

Nieprawidłowości

2014

obserwowane opóźnienia w procedurze odzyskiwania należności w indywidualnych przypadkach

JEDNORAZOWA

EUR

– 104 962,96

0,00

– 104 962,96

Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji

2015

Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2014

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 3 242 209,73

0,00

– 3 242 209,73

Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji

2016

Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2014

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 3 715,50

0,00

– 3 715,50

Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji

2016

Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2015

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 884 717,49

0,00

– 884 717,49

Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji

2016

Niedociągnięcia w kontrolach krzyżowych i kontrolach na miejscu – rok składania wniosków 2015

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 3 590 150,34

0,00

– 3 590 150,34

Ogółem PT:

EUR

– 9 619 595,04

0,00

– 9 619 595,04

| Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| --- | --- | --- | --- |
| EUR | – 28 183 474,18 | – 57 553,73 | – 28 125 920,45 |

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

EUR

– 28 183 474,18

– 57 553,73

– 28 125 920,45

Pozycja budżetu: 6711

| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| EE | Zasada wzajemnej zgodności | 2014 | Brak kontroli w zakresie SMR 1 i SMR 5 poza obszarem Natura 2000 oraz brak skutecznych kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2013 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 77 416,43 | 0,00 | – 77 416,43 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Brak skutecznej kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2014 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 19 774,20 | 0,00 | – 19 774,20 |
| | | | | | Ogółem EE: | EUR | – 97 190,63 | 0,00 | – 97 190,63 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| ES | Certyfikacja | 2015 | Korekta w odniesieniu do najbardziej prawdopodobnego poziomu błędu w przypadku EFRROW | JEDNORAZOWA | | EUR | – 668 699,81 | 0,00 | – 668 699,81 |
| | Certyfikacja | 2015 | Korekta finansowa odpowiadająca znanemu błędowi w EFRROW nieobjętym ZSZIK za rok budżetowy 2015 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 11 440,01 | 0,00 | – 11 440,01 |
| | Certyfikacja | 2015 | Korekta finansowa w odniesieniu do EFRROW nieobjętego ZSZIK za rok budżetowy 2015 | JEDNORAZOWA | | EUR | – 113 175,10 | 0,00 | – 113 175,10 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Brakujące elementy odnoszące się do SMR 16 i 17 (świnie i cielęta) | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 21 343,86 | 0,00 | – 21 343,86 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2013 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 762,38 | 0,00 | – 762,38 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2014 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 62 486,64 | 0,00 | – 62 486,64 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1+5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 59 547,37 | 0,00 | – 59 547,37 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.
  Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5
  Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8 | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 921,49 | 0,00 | – 921,49 |
| | | | | | Ogółem ES: | EUR | – 938 376,66 | 0,00 | – 938 376,66 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| FR | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 4, LEADER (2007–2013) | 2014 | Niedociągnięcia w funkcjonowaniu 5 kluczowych mechanizmów kontroli i niestosowanie jednego pomocniczego mechanizmu kontroli. | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 2 027 152,90 | 0,00 | – 2 027 152,90 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, LEADER | 2015 | Niedociągnięcia w funkcjonowaniu 5 kluczowych mechanizmów kontroli i niestosowanie jednego pomocniczego mechanizmu kontroli. | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 8 656 384,25 | 0,00 | – 8 656 384,25 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, LEADER | 2016 | Niedociągnięcia w funkcjonowaniu 5 kluczowych mechanizmów kontroli i niestosowanie jednego pomocniczego mechanizmu kontroli. | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 4 018 872,63 | 0,00 | – 4 018 872,63 |
| | | | | | Ogółem FR: | EUR | – 14 702 409,78 | 0,00 | – 14 702 409,78 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| GB | Certyfikacja | 2015 | Rozliczenie rachunków EFRROW w ostatnim roku realizacji (kwartały Q1-Q5) – udowodniony „znany błąd” | JEDNORAZOWA | | EUR | – 213 546,87 | 0,00 | – 213 546,87 |
| | | | | | Ogółem GB: | EUR | – 213 546,87 | 0,00 | – 213 546,87 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| GR | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2012 | Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 120 897,57 | 0,00 | – 120 897,57 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2013 | Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 303 292,01 | 0,00 | – 303 292,01 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2014 | Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 553 152,71 | 0,00 | – 553 152,71 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2015 | Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 437 893,87 | 0,00 | – 437 893,87 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2016 | Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 822 852,07 | 0,00 | – 822 852,07 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2010 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 30 749,91 | 0,00 | – 30 749,91 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2011 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 49 826,52 | 0,00 | – 49 826,52 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2012 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 119 551,88 | 0,00 | – 119 551,88 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2013 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 201 254,10 | 0,00 | – 201 254,10 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – publiczni beneficjenci | 2014 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 830 312,29 | 0,00 | – 830 312,29 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – publiczni beneficjenci | 2014 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 6 136 480,21 | 0,00 | – 6 136 480,21 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2015 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 703 301,49 | 0,00 | – 703 301,49 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci | 2015 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 2 155 409,32 | 0,00 | – 2 155 409,32 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2010 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 554 055,15 | – 487 979,28 | – 66 075,87 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2011 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 1 220 515,76 | – 656 150,49 | – 564 365,27 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2012 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 1 828 268,31 | – 996 721,66 | – 831 546,65 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2013 | Niewłaściwe procedury wyboru projektów | ZRYCZAŁTOWANA | 10,00 % | EUR | – 1 801 318,58 | – 871 203,34 | – 930 115,24 |
| | | | | | Ogółem GR: | EUR | – 17 869 131,75 | – 3 012 054,77 | – 14 857 076,98 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| HU | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013) | 2014 | Kontrole administracyjne dotyczące kwalifikowalności wydatków i racjonalności kosztów – wydatki na sekretariat krajowej sieci obszarów wiejskich | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 9 628,57 | 0,00 | – 9 628,57 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013) | 2015 | Kontrole administracyjne dotyczące kwalifikowalności wydatków i racjonalności kosztów – wydatki na sekretariat krajowej sieci obszarów wiejskich | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 58 417,95 | 0,00 | – 58 417,95 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2016 | Kontrole administracyjne dotyczące kwalifikowalności wydatków i racjonalności kosztów – wydatki na sekretariat krajowej sieci obszarów wiejskich | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 21 014,37 | 0,00 | – 21 014,37 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – publiczni beneficjenci | 2014 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 1 689 987,98 | 0,00 | – 1 689 987,98 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci | 2015 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 159 748,42 | 0,00 | – 159 748,42 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2015 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 1 369 614,85 | 0,00 | – 1 369 614,85 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), środki objęte wsparciem ryczałtowym | 2015 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 934 232,55 | 0,00 | – 934 232,55 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci | 2016 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 25 148,56 | 0,00 | – 25 148,56 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2016 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 335 499,23 | 0,00 | – 335 499,23 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), środki objęte wsparciem ryczałtowym | 2016 | Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych” | ZRYCZAŁTOWANA | 3,00 % | EUR | – 108 319,82 | 0,00 | – 108 319,82 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci | 2016 | Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 1 049 828,99 | 0,00 | – 1 049 828,99 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2013 | Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 2 107 770,83 | 0,00 | – 2 107 770,83 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2014 | Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 3 591 328,19 | 0,00 | – 3 591 328,19 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2015 | Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 3 760 449,18 | 0,00 | – 3 760 449,18 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2015 | Wydatki niekwalifikowalne – „zasiłek rehabilitacyjny” | JEDNORAZOWA | | EUR | – 78 404,09 | 0,00 | – 78 404,09 |
| | | | | | Ogółem HU: | EUR | – 15 299 393,58 | 0,00 | – 15 299 393,58 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| IT | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2012 | M121 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 1 050,85 | 0,00 | – 1 050,85 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2013 | M121 i M311 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 44 795,62 | 0,00 | – 44 795,62 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2014 | M121 i M311 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 683 051,22 | 0,00 | – 683 051,22 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013) | 2013 | M123 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 69 906,41 | 0,00 | – 69 906,41 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci | 2014 | M123 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 187 357,16 | 0,00 | – 187 357,16 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), środki objęte ZSZiK | 2016 | M10 – niedostateczne informacje w sprawozdaniach z kontroli na miejscu. | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 372 560,23 | 0,00 | – 372 560,23 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2015 | Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 424,78 | 0,00 | – 424,78 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 11 664,44 | 0,00 | – 11 664,44 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2017 | Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 6,64 | 0,00 | – 6,64 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2016 | Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 22 843,51 | 0,00 | – 22 843,51 |
| | Zasada wzajemnej zgodności | 2017 | Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11 | ZRYCZAŁTOWANA | 2,00 % | EUR | – 2 984,28 | 0,00 | – 2 984,28 |
| | | | | | Ogółem IT: | EUR | – 1 396 645,14 | 0,00 | – 1 396 645,14 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| NL | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 2 (2007–2013, środki nieobszarowe) | 2014 | M216 – rok budżetowy 2014: weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z regulacjami krajowymi i unijnymi | JEDNORAZOWA | | EUR | – 73 468,75 | 0,00 | – 73 468,75 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci | 2015 | M216 – rok budżetowy 2015: weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z regulacjami krajowymi i unijnymi | JEDNORAZOWA | | EUR | – 41 982,05 | 0,00 | – 41 982,05 |
| | | | | | Ogółem NL: | EUR | – 115 450,80 | 0,00 | – 115 450,80 |
| Państwo członkowskie | Środek | Rok budżetowy | Uzasadnienie | Rodzaj | Korekta (%) | Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| PL | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013) | 2013 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 611 934,31 | 0,00 | – 611 934,31 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013) | 2014 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 225 106,61 | 0,00 | – 225 106,61 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2015 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 452 711,75 | 0,00 | – 452 711,75 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2016 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 24 793,37 | 0,00 | – 24 793,37 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013) | 2013 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 364 619,66 | 0,00 | – 364 619,66 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013) | 2014 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 1 268 615,21 | 0,00 | – 1 268 615,21 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2015 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 998 547,68 | 0,00 | – 998 547,68 |
| | Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci | 2016 | Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu | ZRYCZAŁTOWANA | 5,00 % | EUR | – 806 758,57 | 0,00 | – 806 758,57 |
| | | | | | Ogółem PL: | EUR | – 4 753 087,16 | 0,00 | – 4 753 087,16 |

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

EE

Zasada wzajemnej zgodności

2014

Brak kontroli w zakresie SMR 1 i SMR 5 poza obszarem Natura 2000 oraz brak skutecznych kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2013

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 77 416,43

0,00

– 77 416,43

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Brak skutecznej kontroli stosowania normy GAEC dotyczącej płodozmianu, rok składania wniosków 2014

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 19 774,20

0,00

– 19 774,20

Ogółem EE:

EUR

– 97 190,63

0,00

– 97 190,63

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

ES

Certyfikacja

2015

Korekta w odniesieniu do najbardziej prawdopodobnego poziomu błędu w przypadku EFRROW

JEDNORAZOWA

EUR

– 668 699,81

0,00

– 668 699,81

Certyfikacja

2015

Korekta finansowa odpowiadająca znanemu błędowi w EFRROW nieobjętym ZSZIK za rok budżetowy 2015

JEDNORAZOWA

EUR

– 11 440,01

0,00

– 11 440,01

Certyfikacja

2015

Korekta finansowa w odniesieniu do EFRROW nieobjętego ZSZIK za rok budżetowy 2015

JEDNORAZOWA

EUR

– 113 175,10

0,00

– 113 175,10

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Brakujące elementy odnoszące się do SMR 16 i 17 (świnie i cielęta)

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 21 343,86

0,00

– 21 343,86

Zasada wzajemnej zgodności

2013

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 762,38

0,00

– 762,38

Zasada wzajemnej zgodności

2014

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 62 486,64

0,00

– 62 486,64

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1+5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 59 547,37

0,00

– 59 547,37

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Zakres, liczba i jakość kontroli na miejscu: niewystarczający zakres SMR 11, brakujące elementy SMR 16 i 17.

Sprawozdawczość z ustaleń: niedostateczne sprawozdania z kontroli w odniesieniu do norm GAEC i wymogów SMR 1 + 5

Prawidłowe stosowanie kar: złagodzenie kar w odniesieniu do SMR 7 + 8

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 921,49

0,00

– 921,49

Ogółem ES:

EUR

– 938 376,66

0,00

– 938 376,66

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

FR

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 4, LEADER (2007–2013)

2014

Niedociągnięcia w funkcjonowaniu 5 kluczowych mechanizmów kontroli i niestosowanie jednego pomocniczego mechanizmu kontroli.

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 2 027 152,90

0,00

– 2 027 152,90

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, LEADER

2015

Niedociągnięcia w funkcjonowaniu 5 kluczowych mechanizmów kontroli i niestosowanie jednego pomocniczego mechanizmu kontroli.

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 8 656 384,25

0,00

– 8 656 384,25

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, LEADER

2016

Niedociągnięcia w funkcjonowaniu 5 kluczowych mechanizmów kontroli i niestosowanie jednego pomocniczego mechanizmu kontroli.

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 4 018 872,63

0,00

– 4 018 872,63

Ogółem FR:

EUR

– 14 702 409,78

0,00

– 14 702 409,78

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

GB

Certyfikacja

2015

Rozliczenie rachunków EFRROW w ostatnim roku realizacji (kwartały Q1-Q5) – udowodniony „znany błąd”

JEDNORAZOWA

EUR

– 213 546,87

0,00

– 213 546,87

Ogółem GB:

EUR

– 213 546,87

0,00

– 213 546,87

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

GR

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2012

Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 120 897,57

0,00

– 120 897,57

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2013

Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 303 292,01

0,00

– 303 292,01

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2014

Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 553 152,71

0,00

– 553 152,71

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2015

Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 437 893,87

0,00

– 437 893,87

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2016

Niedociągnięcia w weryfikacji racjonalności kosztów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 822 852,07

0,00

– 822 852,07

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2010

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 30 749,91

0,00

– 30 749,91

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2011

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 49 826,52

0,00

– 49 826,52

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2012

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 119 551,88

0,00

– 119 551,88

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2013

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 201 254,10

0,00

– 201 254,10

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – publiczni beneficjenci

2014

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 830 312,29

0,00

– 830 312,29

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – publiczni beneficjenci

2014

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 6 136 480,21

0,00

– 6 136 480,21

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2015

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 703 301,49

0,00

– 703 301,49

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci

2015

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 2 155 409,32

0,00

– 2 155 409,32

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2010

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 554 055,15

– 487 979,28

– 66 075,87

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2011

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 1 220 515,76

– 656 150,49

– 564 365,27

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2012

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 1 828 268,31

– 996 721,66

– 831 546,65

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2013

Niewłaściwe procedury wyboru projektów

ZRYCZAŁTOWANA

10,00 %

EUR

– 1 801 318,58

– 871 203,34

– 930 115,24

Ogółem GR:

EUR

– 17 869 131,75

– 3 012 054,77

– 14 857 076,98

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

HU

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013)

2014

Kontrole administracyjne dotyczące kwalifikowalności wydatków i racjonalności kosztów – wydatki na sekretariat krajowej sieci obszarów wiejskich

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 9 628,57

0,00

– 9 628,57

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013)

2015

Kontrole administracyjne dotyczące kwalifikowalności wydatków i racjonalności kosztów – wydatki na sekretariat krajowej sieci obszarów wiejskich

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 58 417,95

0,00

– 58 417,95

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2016

Kontrole administracyjne dotyczące kwalifikowalności wydatków i racjonalności kosztów – wydatki na sekretariat krajowej sieci obszarów wiejskich

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 21 014,37

0,00

– 21 014,37

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – publiczni beneficjenci

2014

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 1 689 987,98

0,00

– 1 689 987,98

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci

2015

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 159 748,42

0,00

– 159 748,42

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2015

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 1 369 614,85

0,00

– 1 369 614,85

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), środki objęte wsparciem ryczałtowym

2015

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 934 232,55

0,00

– 934 232,55

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci

2016

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 25 148,56

0,00

– 25 148,56

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2016

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 335 499,23

0,00

– 335 499,23

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), środki objęte wsparciem ryczałtowym

2016

Niedociągnięcia w zakresie kluczowego mechanizmu kontroli „weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z odpowiednimi zasadami udzielania zamówień publicznych”

ZRYCZAŁTOWANA

3,00 %

EUR

– 108 319,82

0,00

– 108 319,82

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci

2016

Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 1 049 828,99

0,00

– 1 049 828,99

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2013

Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 2 107 770,83

0,00

– 2 107 770,83

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2014

Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 3 591 328,19

0,00

– 3 591 328,19

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2015

Niedociągnięcia w weryfikacji kryteriów wyboru

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 3 760 449,18

0,00

– 3 760 449,18

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2015

Wydatki niekwalifikowalne – „zasiłek rehabilitacyjny”

JEDNORAZOWA

EUR

– 78 404,09

0,00

– 78 404,09

Ogółem HU:

EUR

– 15 299 393,58

0,00

– 15 299 393,58

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

IT

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2012

M121 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 1 050,85

0,00

– 1 050,85

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2013

M121 i M311 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 44 795,62

0,00

– 44 795,62

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2014

M121 i M311 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 683 051,22

0,00

– 683 051,22

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 1 + 3 – środki przeznaczone na inwestycje (2007–2013)

2013

M123 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 69 906,41

0,00

– 69 906,41

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, inwestycje – prywatni beneficjenci

2014

M123 – ocena racjonalności kosztów za pomocą odpowiedniego systemu oceny

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 187 357,16

0,00

– 187 357,16

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), środki objęte ZSZiK

2016

M10 – niedostateczne informacje w sprawozdaniach z kontroli na miejscu.

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 372 560,23

0,00

– 372 560,23

Zasada wzajemnej zgodności

2015

Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 424,78

0,00

– 424,78

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 11 664,44

0,00

– 11 664,44

Zasada wzajemnej zgodności

2017

Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2014 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 6,64

0,00

– 6,64

Zasada wzajemnej zgodności

2016

Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 22 843,51

0,00

– 22 843,51

Zasada wzajemnej zgodności

2017

Rozwój obszarów wiejskich – rok składania wniosków 2015 – brak kontroli SMR 12 – niedociągnięcia w kontroli SMR 11

ZRYCZAŁTOWANA

2,00 %

EUR

– 2 984,28

0,00

– 2 984,28

Ogółem IT:

EUR

– 1 396 645,14

0,00

– 1 396 645,14

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

NL

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW oś 2 (2007–2013, środki nieobszarowe)

2014

M216 – rok budżetowy 2014: weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z regulacjami krajowymi i unijnymi

JEDNORAZOWA

EUR

– 73 468,75

0,00

– 73 468,75

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – prywatni beneficjenci

2015

M216 – rok budżetowy 2015: weryfikacja zgodności procedur udzielania zamówień publicznych z regulacjami krajowymi i unijnymi

JEDNORAZOWA

EUR

– 41 982,05

0,00

– 41 982,05

Ogółem NL:

EUR

– 115 450,80

0,00

– 115 450,80

Państwo członkowskie

Środek

Rok budżetowy

Uzasadnienie

Rodzaj

Korekta (%)

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

PL

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013)

2013

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 611 934,31

0,00

– 611 934,31

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013)

2014

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 225 106,61

0,00

– 225 106,61

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2015

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 452 711,75

0,00

– 452 711,75

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2016

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami zamówień publicznych

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 24 793,37

0,00

– 24 793,37

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013)

2013

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 364 619,66

0,00

– 364 619,66

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW, pomoc techniczna (2007–2013)

2014

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 1 268 615,21

0,00

– 1 268 615,21

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2015

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 998 547,68

0,00

– 998 547,68

Rozwój obszarów wiejskich, EFRROW (2014–2020), inwestycje – publiczni beneficjenci

2016

Niedociągnięcia stwierdzone w kontrolach administracyjnych wdrożonych przez Polskę w odniesieniu do pomocy technicznej w ramach PROW 2007–2013, związane z kosztami personelu

ZRYCZAŁTOWANA

5,00 %

EUR

– 806 758,57

0,00

– 806 758,57

Ogółem PL:

EUR

– 4 753 087,16

0,00

– 4 753 087,16

| Waluta | Kwota | Odliczenia | Skutki finansowe |
| --- | --- | --- | --- |
| EUR | – 55 385 232,37 | – 3 012 054,77 | – 52 373 177,60 |

Waluta

Kwota

Odliczenia

Skutki finansowe

EUR

– 55 385 232,37

– 3 012 054,77

– 52 373 177,60

---

| 1.3.2018 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | L 59/28 |
| --- | --- | --- | --- |

1.3.2018

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

L 59/28

---

DECYZJA WYKONAWCZA KOMISJI (UE) 2018/305

z dnia 27 lutego 2018 r.

zmieniająca decyzję wykonawczą (UE) 2017/927 w sprawie rozliczenia rachunków agencji płatniczych państw członkowskich dotyczących wydatków finansowanych przez Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) za rok budżetowy 2016

(notyfikowana jako dokument nr C(2018) 1095)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1306/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, zarządzania nią i monitorowania jej oraz uchylające rozporządzenia Rady (EWG) nr 352/78, (WE) nr 165/94, (WE) nr 2799/98, (WE) nr 814/2000, (WE) nr 1290/2005 i (WE) nr 485/2008 (1), w szczególności jego art. 51,

po konsultacji z Komitetem ds. Funduszy Rolniczych,

a także mając na uwadze, co następuje:

| (1) | Decyzją wykonawczą Komisji (UE) 2017/927 (2) rozliczono za rok budżetowy 2016 rachunki wszystkich agencji płatniczych z wyjątkiem: austriackiej agencji płatniczej „Zollamt Salzburg”, bułgarskiej agencji płatniczej „Państwowy Fundusz Rolnictwa”, cypryjskiej agencji płatniczej „Cypryjska Organizacja Płatnicza ds. Rolnictwa”, duńskiej agencji płatniczej „Duńska Agencja ds. Rolnictwa i Rybołówstwa”, francuskiej agencji płatniczej „FranceAgriMer”, włoskiej agencji płatniczej „AGEA” i maltańskiej agencji płatniczej „Agencja Płatnicza ds. Rolnictwa i Rozwoju Obszarów Wiejskich”. |
| --- | --- |

(1)

Decyzją wykonawczą Komisji (UE) 2017/927 (2) rozliczono za rok budżetowy 2016 rachunki wszystkich agencji płatniczych z wyjątkiem: austriackiej agencji płatniczej „Zollamt Salzburg”, bułgarskiej agencji płatniczej „Państwowy Fundusz Rolnictwa”, cypryjskiej agencji płatniczej „Cypryjska Organizacja Płatnicza ds. Rolnictwa”, duńskiej agencji płatniczej „Duńska Agencja ds. Rolnictwa i Rybołówstwa”, francuskiej agencji płatniczej „FranceAgriMer”, włoskiej agencji płatniczej „AGEA” i maltańskiej agencji płatniczej „Agencja Płatnicza ds. Rolnictwa i Rozwoju Obszarów Wiejskich”.

| (2) | Na podstawie art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 50 % konsekwencji finansowych nieodzyskania kwot powstałych w wyniku nieprawidłowości ponosi państwo członkowskie, którego to dotyczy, jeżeli odzyskanie nie nastąpiło w terminie czterech lat od daty wystąpienia o zwrot należności, lub w terminie ośmiu lat, w przypadku gdy nieodzyskana kwota jest przedmiotem postępowania przed sądami krajowymi. Art. 54 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 wymaga od państw członkowskich ujmowania w rocznych sprawozdaniach finansowych kwot obciążających je w wyniku zastosowania ust. 2 tego artykułu. Przepisy dotyczące stosowania obowiązku sprawozdawczego państw członkowskich w odniesieniu do kwot, które mają być odzyskane, są określone w rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE) nr 908/2014 (3). W załączniku II do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 908/2014 zawarto wzór tabeli, którą muszą stosować państwa członkowskie przy dostarczaniu informacji o kwotach, które mają być odzyskane w 2016 r. Na podstawie wypełnionych przez państwa członkowskie tabel Komisja powinna podjąć decyzję w sprawie konsekwencji finansowych nieodzyskania kwot powstałych w wyniku nieprawidłowości starszych niż, odpowiednio, cztery lata lub osiem lat. |
| --- | --- |

(2)

Na podstawie art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 50 % konsekwencji finansowych nieodzyskania kwot powstałych w wyniku nieprawidłowości ponosi państwo członkowskie, którego to dotyczy, jeżeli odzyskanie nie nastąpiło w terminie czterech lat od daty wystąpienia o zwrot należności, lub w terminie ośmiu lat, w przypadku gdy nieodzyskana kwota jest przedmiotem postępowania przed sądami krajowymi. Art. 54 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 wymaga od państw członkowskich ujmowania w rocznych sprawozdaniach finansowych kwot obciążających je w wyniku zastosowania ust. 2 tego artykułu. Przepisy dotyczące stosowania obowiązku sprawozdawczego państw członkowskich w odniesieniu do kwot, które mają być odzyskane, są określone w rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE) nr 908/2014 (3). W załączniku II do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 908/2014 zawarto wzór tabeli, którą muszą stosować państwa członkowskie przy dostarczaniu informacji o kwotach, które mają być odzyskane w 2016 r. Na podstawie wypełnionych przez państwa członkowskie tabel Komisja powinna podjąć decyzję w sprawie konsekwencji finansowych nieodzyskania kwot powstałych w wyniku nieprawidłowości starszych niż, odpowiednio, cztery lata lub osiem lat.

| (3) | Na podstawie art. 54 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 państwa członkowskie mogą w należycie uzasadnionych przypadkach zdecydować o zaprzestaniu odzyskiwania. Taka decyzja może zostać podjęta jedynie w przypadku, gdy łączna kwota poniesionych i prawdopodobnych kosztów odzyskiwania przewyższa kwotę do odzyskania lub gdy odzyskanie okazuje się niemożliwe w związku z niewypłacalnością dłużnika lub osób odpowiedzialnych prawnie za nieprawidłowości, stwierdzoną i uznaną zgodnie z prawem krajowym. Jeżeli decyzję podjęto w terminie czterech lat od daty wystąpienia o zwrot należności bądź w terminie ośmiu lat, w przypadku gdy odzyskanie jest przedmiotem postępowania przed sądami krajowymi, 100 % konsekwencji finansowych nieodzyskania powinno zostać pokryte z budżetu UE. Kwoty, w odniesieniu do których dane państwo członkowskie podjęło decyzję o zaprzestaniu odzyskiwania, oraz powody tej decyzji należy w myśl art. 29 lit. e) rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 908/2014 zawrzeć w rocznych sprawozdaniach finansowych, o których mowa w art. 102 ust. 1 lit. c) ppkt (iii) rozporządzenia (UE) nr 1306/2013. Kwotami takimi nie należy zatem obciążać państw członkowskich, których to dotyczy, i zostają one w związku z powyższym pokryte z budżetu Unii. |
| --- | --- |

(3)

Na podstawie art. 54 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 państwa członkowskie mogą w należycie uzasadnionych przypadkach zdecydować o zaprzestaniu odzyskiwania. Taka decyzja może zostać podjęta jedynie w przypadku, gdy łączna kwota poniesionych i prawdopodobnych kosztów odzyskiwania przewyższa kwotę do odzyskania lub gdy odzyskanie okazuje się niemożliwe w związku z niewypłacalnością dłużnika lub osób odpowiedzialnych prawnie za nieprawidłowości, stwierdzoną i uznaną zgodnie z prawem krajowym. Jeżeli decyzję podjęto w terminie czterech lat od daty wystąpienia o zwrot należności bądź w terminie ośmiu lat, w przypadku gdy odzyskanie jest przedmiotem postępowania przed sądami krajowymi, 100 % konsekwencji finansowych nieodzyskania powinno zostać pokryte z budżetu UE. Kwoty, w odniesieniu do których dane państwo członkowskie podjęło decyzję o zaprzestaniu odzyskiwania, oraz powody tej decyzji należy w myśl art. 29 lit. e) rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 908/2014 zawrzeć w rocznych sprawozdaniach finansowych, o których mowa w art. 102 ust. 1 lit. c) ppkt (iii) rozporządzenia (UE) nr 1306/2013. Kwotami takimi nie należy zatem obciążać państw członkowskich, których to dotyczy, i zostają one w związku z powyższym pokryte z budżetu Unii.

| (4) | Zmniejszenia zgodnie z art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 przedstawione w kolumnie e załącznika I do decyzji wykonawczej (UE) 2017/927 dotyczą wyłącznie Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG). |
| --- | --- |

(4)

Zmniejszenia zgodnie z art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 przedstawione w kolumnie e załącznika I do decyzji wykonawczej (UE) 2017/927 dotyczą wyłącznie Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG).

| (5) | Nadal pozostają kwoty, którymi należy obciążyć państwa członkowskie w wyniku zastosowania art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 w odniesieniu do Przejściowego Instrumentu Rozwoju Obszarów Wiejskich (TRDI) finansowanego w ramach Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej (EFOGR) (4). |
| --- | --- |

(5)

Nadal pozostają kwoty, którymi należy obciążyć państwa członkowskie w wyniku zastosowania art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 w odniesieniu do Przejściowego Instrumentu Rozwoju Obszarów Wiejskich (TRDI) finansowanego w ramach Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej (EFOGR) (4).

| (6) | Aby uzyskać pełen obraz sytuacji w odniesieniu do kwot, którymi obciążone są państwa członkowskie w związku z TRDI, oraz ze względu na efektywność administracyjną należy odpowiednio zmienić decyzję wykonawczą (UE) 2017/927, |
| --- | --- |

(6)

Aby uzyskać pełen obraz sytuacji w odniesieniu do kwot, którymi obciążone są państwa członkowskie w związku z TRDI, oraz ze względu na efektywność administracyjną należy odpowiednio zmienić decyzję wykonawczą (UE) 2017/927,

PRZYJMUJE NINIEJSZĄ DECYZJĘ:

Artykuł 1

W decyzji wykonawczej (UE) 2017/927 wprowadza się następujące zmiany:

| 1) | art. 1 akapit drugi otrzymuje brzmienie:
  „Kwoty, które mają być odzyskane od każdego państwa członkowskiego lub które mają być wypłacone na rzecz każdego państwa członkowskiego na podstawie niniejszej decyzji, wraz z kwotami wynikającymi z zastosowania art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013, określono w załącznikach I i III do niniejszej decyzji.”; |
| --- | --- |

1)

art. 1 akapit drugi otrzymuje brzmienie:

„Kwoty, które mają być odzyskane od każdego państwa członkowskiego lub które mają być wypłacone na rzecz każdego państwa członkowskiego na podstawie niniejszej decyzji, wraz z kwotami wynikającymi z zastosowania art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013, określono w załącznikach I i III do niniejszej decyzji.”;

| 2) | tekst załącznika do niniejszej decyzji dodaje się do decyzji wykonawczej (UE) 2017/927 jako załącznik III. |
| --- | --- |

2)

tekst załącznika do niniejszej decyzji dodaje się do decyzji wykonawczej (UE) 2017/927 jako załącznik III.

Artykuł 2

Niniejsza decyzja skierowana jest do państw członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 27 lutego 2018 r.

W imieniu Komisji

Phil HOGAN

Członek Komisji

---

(1)  
  Dz.U. L 347 z 20.12.2013, s. 549.

1

(2)  Decyzja wykonawcza Komisji (UE) 2017/927 z dnia 29 maja 2017 r. w sprawie rozliczenia rachunków agencji płatniczych państw członkowskich dotyczących wydatków finansowanych przez Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) za rok budżetowy 2016 (Dz.U. L 140 z 31.5.2017, s. 25).

2

(3)  Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 908/2014 z dnia 6 sierpnia 2014 r. ustanawiające zasady dotyczące stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1306/2013 w odniesieniu do agencji płatniczych i innych organów, zarządzania finansami, rozliczania rachunków, przepisów dotyczących kontroli, zabezpieczeń i przejrzystości (Dz.U. L 255 z 28.8.2014, s. 59).

3

(4)  Rozporządzenie Komisji (WE) nr 27/2004 z dnia 5 stycznia 2004 r. ustanawiające przejściowe szczegółowe zasady stosowania rozporządzenia Rady (WE) nr 1257/1999 w odniesieniu do finansowania przez Sekcję Gwarancji EFOGR rozwoju obszarów wiejskich na terytorium Republiki Czeskiej, Estonii, Cypru, Łotwy, Litwy, Węgier, Malty, Polski, Słowenii i Słowacji (Dz.U. L 5 z 9.1.2004, s. 36).

4

---

ZAŁĄCZNIK

„ZAŁĄCZNIK III

ROZLICZENIE RACHUNKÓW AGENCJI PŁATNICZYCH

ROK BUDŻETOWY 2016 – EFRG

Korekty zgodnie z art. 54 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013
   (*1)

| Państwo członkowskie | Waluta | W walucie krajowej | W EUR |
| --- | --- | --- | --- |
| AT (*2) | EUR | — | — |
| BE | EUR | — | — |
| BG (*2) | BGN | — | — |
| CY (*2) | EUR | — | — |
| CZ | CZK | 921 575,65 | — |
| DE | EUR | — | — |
| DK (*2) | DKK | — | — |
| EE | EUR | — | — |
| ES | EUR | — | — |
| FI | EUR | — | — |
| FR (*2) | EUR | — | — |
| UK | GBP | — | — |
| EL | EUR | — | — |
| HR | HRK | — | — |
| HU | HUF | 162 202,13 | — |
| IE | EUR | — | — |
| IT (*2) | EUR | — | — |
| LT | EUR | — | — |
| LU | EUR | — | — |
| LV | EUR | — | 79 564,29 |
| MT (*2) | EUR | — | — |
| NL | EUR | — | — |
| PL | PLN | 613 728,36 | — |
| PT | EUR | — | — |
| RO | RON | — | — |
| SE | SEK | — | — |
| SI | EUR | — | 7 533,56 |
| SK | EUR | — | 77 341,87 |

Państwo członkowskie

Waluta

W walucie krajowej

W EUR

AT (*2)

EUR

—

—

BE

EUR

—

—

BG (*2)

BGN

—

—

CY (*2)

EUR

—

—

CZ

CZK

921 575,65

—

DE

EUR

—

—

DK (*2)

DKK

—

—

EE

EUR

—

—

ES

EUR

—

—

FI

EUR

—

—

FR (*2)

EUR

—

—

UK

GBP

—

—

EL

EUR

—

—

HR

HRK

—

—

HU

HUF

162 202,13

—

IE

EUR

—

—

IT (*2)

EUR

—

—

LT

EUR

—

—

LU

EUR

—

—

LV

EUR

—

79 564,29

MT (*2)

EUR

—

—

NL

EUR

—

—

PL

PLN

613 728,36

—

PT

EUR

—

—

RO

RON

—

—

SE

SEK

—

—

SI

EUR

—

7 533,56

SK

EUR

—

77 341,87

---

(*1)  Niniejszy załącznik zawiera wyłącznie korekty związane z Przejściowym Instrumentem Rozwoju Obszarów Wiejskich (TRDI).

*1

(*2)  W odniesieniu do agencji płatniczych, w przypadku których rachunki zostały wyłączone, zmniejszenie określone w art. 54 ust. 2 należy stosować po przekazaniu rachunków do rozliczenia.

*2

---