### IN THE CO URT OF APPEALS OF TE NNE SS EE

AT NASHVILL E

Aug us t 2 4, 2 01 2 S es si on

ADVANTAGE PERSONNEL CONSULTANTS , INC. v. TE NNESSEE

DEPARTMENT OF COMME RCE E T A L



### .

A p p e a l f r o m t h e C h a n c e r y C o u r t f o r D a v i d s o n C o u n t y

N o

. 1 0 1 8 9 9 1 C l a u d i a B o n n y m a n , C h a n c e l l o r

N o

. M 2 0 1 1

- 0 2 7 4 6

- C O A

- R 3

- C V

- F i l e d N o v e m b e r 2 6

, 2 0 1 2

T h i s m a t t e r i n v o l v e s a d i s a g r e e m e n t b e t w e e n a n i n s u r e r a n d a n i n s u r e d o v e r t h e p r o p e r

c l a s s i f i c a t i o n o f e m p l o y e e s f o r t h e p u r p o s e o f w o r k e r s ’ c o m p e n s a t i o n i n s u r a n c e

. T h e

d e c i s i o n o f t h e D e p a r t m e n t o f C o m m e r c e a n d I n s u r a n c e w a s i n f a v o r o f t h e i n s u r e r

. T h e

i n s u r e d a p p e a l e d t o t h e t r i a l c o u r t

, w h i c h a f f i r m e d t h e D e p a r t m e n t

. W e f i n d t h a t t h e d e c i s i o n

o f t h e D e p a r t m e n t o f C o m m e r c e a n d I n s u r a n c e i s s u p p o r t e d b y s u b s t a n t i a l a n d m a t e r i a l

e v i d e n c e a n d a f

f i r m t h e t r i a l c o u r t

.

T e n n

. R

. A p p

. P

. 3 A p p e a l a s o f R i g h t ; J u d g m e n t o f t h e C h a n c e r y C o u r t A f f i r m e d

A N D Y D

. B E N N E T T

, J

. , d e l i v e r e d t h e o p i n i o n o f t h e C o u r t

, i n w h i c h F R A N K G

. C LE M E N T

, J R

.

a n d R IC H A R D H

. D IN K IN S

, J J

. , j o i n e d

.

R a y m o n d S w e n L e a t h e r s

, N a s h v i l l e

, T e n n e s s e e

, f o r t h e a p p e l l a n t

, A d v a n t a g e P e r s o n n e l

C o n s u l t a n t s

, I n c

.

S c o t t J

. C r o s b y

, M e m p h i s

, T e n n e s s e e

, f o r t h e a p p e l l e e

, L i b e r t y M u t u a l I n s u r a n c e C o

.

O P I N I O N

T h i s c a s e i s a b o u t t h e w o r k e r s ’ c o m p e n s a t i o n i n s u r a n c e p o l i c y i s s u e d b y L i b e r t y

M u t u a l I n s u r a n c e C o m p a n y ( “ L i b e r t y ” ) t o A d v a n t a g e P e r s o n n e l C o n s u l t a n t s

, I n c

. ( “ A d v a n t a g e ” ) f

o r t h e p e r i o d f

r o m N o v e m b e r 2 0 0 5 t o N o v e m b e r 2 0 0 6

. A d v a n t a g e i s a

s t a f f i n g s e r v i c e t h a t p r o v i d e s e m p l o y e e s t o c l i e n t s

, i n c l u d i n g T A G M a n u f a c t u r i n g C o m p a n y

( “ T A G ” )

. T A G m a n u f

a c t u r e s b u c k e t s u s e d a s a t t a c h m e n t s t o b a c k h o e s a n d o t h e r e q u i p m e n t

.

W o r k e r s a r e a s s i g n e d t o r i s k c l a s s i f i c a t i o n s f

o r p u r p o s e s o f d e t e r m i n i n g w o r k e r s ’

c o m p e n s a t i o n i n s u r a n c e p r e m i u m s

. P r i o r t o t h e i n s u r a n c e p o l i c y y e a r i n q u e s t i o n

, t h e f i r s ty e a r o f o p e r a t i o n o f t h e T A G p l a n t

, t h e c l a s s i f i c a t i o n f o r A d v a n t a g e e m p l o y e e s w h o w o r k e d

f o r T A G w a s 3 1 1 3 ( m a n u f a c t u r e o f s m a l l t o o l s )

. A s a r e s u l t o f a n a u d i t

, L i b e r t y c h a n g e d t h e

c l a s s i f i c a t i o n t o 3 6 3 2 ( m a c h i n e s h o p

, n o t o t h e r w i s e c l a s s i f i e d )

. A d v a n t a g e d i s p u t e d t h e

c h a n g e o f c l a s s i f

i c a t i o n

. L i b e r t y ’ s a u d i t o r

, M r

. W e l c h

, c h a n g e d t h e c l a s s i f i c a t i o n t o 3 5 0 7

( c o n s t r u c t i o n o r a g r i c u l t u r a l m a c h i n e r y m f g

. , n o t o t h e r w i s e c l a s s i f

i e d ) d u r i n g a n i n t e r i m a u d i t

o f t h e p o l i c y

. H e r e v i s e d t h e c l a s s i f i c a t i o n b a s e d o n a n a u d i t h e p e r f o r m e d o f a c o m p a n y

u s i n g a s i m i l a r p r o c e s s

, C & P

, a n d a d i s c u s s i o n w i t h T e r r y W i l t o f T A G

. A d v a n t a g e s t i l l

d i s a g r e e d w i t h t h e c l a s s i f i c a t i o n r e v i s i o n

.

T h e N a t i o n a l C o u n c i l o f C o m p e n s a t i o n I n s u r a n c e ( “ N C C I ” ) c o n d u c t e d a n i n s p e c t i o n 1

o f T A G ’ s p l a n t

, a t L i b e r t y ’ s r e q u e s t

, t o d e t e r m i n e t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n c o d e f

o r t h e

w o r k e r s

. N C C I d e t e r m i n e d t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n c o d e w a s 3 5 0 7

. A f t e r a r e v i e w o f t h e

d i s p u t e

, t h e T e n n e s s e e W o r k e r s ’ C o m p e n s a t i o n I n s u r a n c e P l a n A d m i n i s t r a t o r a c c e p t e d t h e

p r o p e r c l a s s i f

i c a t i o n a s 3 5 0 7

.

A d v a n t a g e a p p e a l e d t h e c l a s s i f i c a t i o n a s 3 5 0 7 a n d m a i n t a i n e d t h a t

, a f t e r f u r t h e r

r e s e a r c h

, i t h a d d e t e r m i n e d t h a t t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n w a s 3 6 2 0 ( b o i l e r m a k i n g )

, b e c a u s e

t h a t c o d e d e s c r i b e d t h e m a n u f a c t u r i n g p r o c e s s a n d m a t e r i a l s u s e d a t T A G

.

A h e a r i n g w a s h e l d o n J a n u a r y 2 6

, 2 0 0 9

, b e f o r e a n a d m i n i s t r a t i v e l a w j u d g e a n d t h e

d e s i g n e e o f t h e C o m m i s s i o n e r o f C o m m e r c e a n d I n s u r a n c e

. T h e f i r s t w i t n e s s a t t h e

a d m i n i s t r a t i v e h e a r i n g w a s M i c h a e l F o w l e r

, A d v a n t a g e ’ s O p e r a t i o n s M a n a g e r

. H e t e s t i f i e d

t h a t A d v a n t a g e s e n t o u t i t s e m p l o y e e s t o T A G a n d p a i d t h e w o r k e r s ’ c o m p e n s a t i o n p r e m i u m s

o n t h e m

. H e o r i g i n a l l y c l a s s i f i e d t h e w o r k a s 3 1 1 3

, b e c a u s e t h a t i s a t o o l

- m a k i n g c o d e a n d

b a c k h o e b u c k e t s m a d e b y T A G a r e c o n s i d e r e d a s t o o l s

. A t t h e h e a r i n g

, F o w l e r c o n t i n u e d

t o c h a l l e n g e L i b e r t y ’ s v i e w t h a t t h e p r o p e r c o d e w a s 3 5 0 7

, b u t m a i n t a i n e d t h a t t h e c o d e

s h o u l d b e 3 6 2 0 ( b o i l e r m a k i n g ) b e c a u s e t h e p r o c e s s f o r m a k i n g a b o i l e r i n v o l v e s r o l l i n g m e t a l

a n d w e l d i n g

— t h e s a m e p r o c e s s T A G u s e s t o m a k e b u c k e t s

. F o w l e r f u r t h e r t e s t i f

i e d t h a t t h e

3 5 0 7 c l a s s i f

i c a t i o n ( c o n s t r u c t i o n a n d a g r i c u l t u r a l m a c h i n e r y ) w a s i n c o r r e c t b e c a u s e i t r e f e r s

t o “ m e c h a n i z e d m a c h i n e r y

, ” a n d t h e b u c k e t m e n t i o n e d i n 3 5 0 7 i s p a r t o f a b i g g e r m a c h i n e

. 2

F o w l e r s u m m e d u p A d v a n t a g e ’ s p o s i t i o n a s f o l l o w s :

a b u c k e t i s a t o o l

, a n d i t i s a t o o l b e c a u s e C a t e r p i l l a r

, t h e p e r s o n t h a t d e s i g n e d

t h a t t y p e o f p r o d u c t

, d e s c r i b e s i t a n d n a m e d i t a t o o l

. I t d o e s n o t f a l l u n d e r

3 5 0 7

. I t i s n o t a p i e c e o f m a c h i n e r y

. T h e c o d e t e l l s y o u t o g o t o a c o d e t h a t

NCCI devel ope d t he manual th at li st s t he c la ssi fi cat ion s. 1

Advanta ge al so sup pli ed an af fi davit of T er ry Wi lt

, the vice pre si den t of T AG, whic h dec la re d tha t 2

the buc kets manuf

act ure d by T AG wer e wor k tool s a nd n ot pie ces of m ach ine ry.

-2-d e s c r i b e s t h e o p e r a t i o n

. T h e o p e r a t i o n s a y s i t f i t s u n d e r b o i l e r m a k e r

, 3 6 2 0

, b e c a u s e o f t h e p r o c e s s [

, ] o f t h e w a y i t ’ s f a b r i c a t e d

.

M i c h a e l W e l c h t e s t i f

i e d f o r L i b e r t y

. H e w o r k e d f o r L i b e r t y a s a p r e m i u m a u d i t o r

, h a v i n g p e r f

o r m e d i n t h e n e i g h b o r h o o d o f 5 0 0 a u d i t s a y e a r f o r 1 0 y e a r s

. T h e s e a u d i t s

i n v o l v e e x a m i n i n g p a y r o l l r e c o r d s o f L i b e r t y ’ s p o l i c y h o l d e r s t o d e t e r m i n e w o r k e r s ’

c o m p e n s a t i o n e x p o s u r e a n d t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n c o d e s

. W e l c h o r i g i n a l l y a s s i g n e d c o d e

3 6 3 2 t o T A G ’ s o p e r a t i o n s a n d l a t e r c h a n g e d i t t o 3 5 0 7 b e c a u s e

, a f t e r c o n d u c t i n g a n a u d i t o f

C & P

, w h o s e m a n u f

a c t u r i n g p r o c e s s a n d p r o d u c t s a r e v e r y s i m i l a r t o T A G ’ s

, h e l e a r n e d t h a t

t h e g o v e r n i n g c l a s s i f

i c a t i o n c o d e f

o r C & P w a s 3 5 0 7

. B e f o r e h e c h a n g e d t h e c o d e a s t o 3

T A G

, h e a l s o s p o k e w i t h T e r r y W i l t o f T A G

. H e t e s t i f i e d t h a t a s u b s e q u e n t i n s p e c t i o n a n d

r e p o r t b y N C C I a l s o d e t e r m i n e d t h a t t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n w a s 3 5 0 7

. 4

T h e f i n a l o r d e r

, i s s u e d o n O c t o b e r 1

, 2 0 1 0

, h e l d t h a t t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n c o d e 5

w a s 3 5 0 7

. A d v a n t a g e f

i l e d a p e t i t i o n f

o r r e v i e w i n t h e C h a n c e r y C o u r t o f D a v i d s o n C o u n t y

.

T h e c h a n c e l l o r a f

f i r m e d t h e c o m m i s s i o n e r ’ s d e c i s i o n

. A d v a n t a g e a p p e a l e d

. 6

Fowl er al so t est if

ie d t hat th e manufa ct uri ng proc ess at T AG was si m il ar to th at of C & P. 3

T he NCCI re por t s ta te d: 4

C o d e 3 507 app li es to m anu fa ct ure rs of pla te st eel and m at er ia l han dli ng e qui pm ent

. T h e

m anu fa ct uri ng of pla te st eel equ ipment suc h as loa der buc kets, exc avator buc kets, cou ple rs

, hydrau li c thu m

bs, dit ch buc kets, dozer bla des and buc kets ar e al l use d to st o r e or m ove

m at er ia ls and have be en a ssi gned to Code 350 7.

Code 3507 app li es to the m anu fa ct ure of hea vy equ ipment and m ost cl ose ly des cr ibe s thi s

ins ure d’s bus ine ss ope ra ti ons

.

At the end of the hea ri ng, the Com m is si one r’ s des ignee, Assi st ant Com m is si one r Lar ry C. K night

, 5

J r., asked the par ti es to sub m it fi ndi ngs of fa ct and con cl usi ons of la w wit hin 30 days of re c e i vi n g t h e

tr ans cr ipt s, and st at ed tha t an orde r would be iss ued 60 days af te r rec ei ving the m at er ia ls fr om the par ti es.

See al so T enn . Code Ann. § 4- 5- 315( h). Advant age han d- del ivere d i ts pr opos ed f ind ings and conc lus ion s

on M ar ch 1 9, 20 09. Lib er ty sen t i n i ts pro pos ed fi ndi ngs and con cl usi ons

, via Fed er al Expr ess , on Ma rc h

19, 2 009. T he f

ina l o rde r wa s i ssu ed o ver a year and si x months la te r.

T he onl y par ti es to thi s app ea l a r e A dvanta ge and Lib er ty. T he Depa rt m ent of Com m er ce and 6

I nsu ra nce

, thr ough the T enn ess ee Att orn ey Gene ra l, has opt ed not to par ti ci pat e in the def ens e of it s dec is ion

. T he Depa rt m ent ’s par ti ci pat ion cou ld have pro vided a p e r s p e c t i ve on thi s m at te r tha t woul d have bee n

hel pfu l t o t he c our t.

-3-S t a n d a r d o f R e v i e w

A d v a n t a g e m a i n t a i n s t h a t t h e e v i d e n c e d o e s n o t s u p p o r t t h e C o m m i s s i o n e r ’ s d e c i s i o n

o r t h e r u l i n g o f t h e t r i a l c o u r t

, t h e r e b y i m p l i c a t i n g T e n n

. C o d e A n n

. § 4

- 5

- 3 2 2 ( h ) ( 5 )

, t h e

s u b s t a n t i a l a n d m a t e r i a l e v i d e n c e s t a n d a r d

. T e n n

. C o d e A n n

. § 4

- 5

- 3 2 2 ( h ) ( 5 ) s t a t e s :

T h e c o u r t m a y a f

f i r m t h e d e c i s i o n o f t h e a g e n c y o r r e m a n d t h e c a s e f o r f u r t h e r

p r o c e e d i n g s

. T h e c o u r t m a y r e v e r s e o r m o d i f y t h e d e c i s i o n i f t h e r i g h t s o f t h e

p e t i t i o n e r h a v e b e e n p r e j u d i c e d b e c a u s e t h e a d m i n i s t r a t i v e f i n d i n g s

, i n f e r e n c e s

, c o n c l u s i o n s o r d e c i s i o n s a r e :

. . . ( 5 ) ( A ) U n s u p p o r t e d b y e v i d e n c e t h a t i s b o t h s u b s t a n t i a l a n d m a t e r i a l i n t h e

l i g h t o f t h e e n t i r e r e c o r d

. ( B ) I n d e t e r m i n i n g t h e s u b s t a n t i a l i t y o f e v i d e n c e

, t h e c o u r t s h a l l t a k e i n t o

a c c o u n t w h a t e v e r i n t h e r e c o r d f a i r l y d e t r a c t s f

r o m i t s w e i g h t

, b u t t h e c o u r t

s h a l l n o t s u b s t i t u t e i t s j u d g m e n t f o r t h a t o f t h e a g e n c y a s t o t h e w e i g h t o f t h e

e v i d e n c e o n q u e s t i o n s o f f a c t

.

S u b s t a n t i a l a n d m a t e r i a l e v i d e n c e i s “ ‘ s u c h r e l e v a n t e v i d e n c e a s a r e a s o n a b l e m i n d

m i g h t a c c e p t t o s u p p o r t a r a t i o n a l c o n c l u s i o n a n d s u c h a s t o f u r n i s h a r e a s o n a b l y s o u n d b a s i s

f o r t h e a c t i o n u n d e r c o n s i d e r a t i o n

. ’ ” M a c o n v

. S h e l b

y C n t y

. G o v ’ t C i v i l S e r v

. M e r i t B d

. , 3 0 9

S

. W

. 3 d 5 0 4

, 5 0 9 ( T e n n

. C t

. A p p

. 2 0 0 9 ) ( q u o t i n g P r u i t t v

. C i t y o f M e m p h i s

, N o

. W 2 0 0 4

-

0 1 7 7 1

- C O A

- R 3

- C V

, 2 0 0 5 W L 2 0 4 3 5 4 2

, a t * 7 ( T e n n

. C t

. A p p

. A u g

. 2 4

, 2 0 0 5 ) )

. I t i s

“ ‘ s o m e t h i n g l e s s t h a n a p r e p o n d e r a n c e o f t h e e v i d e n c e

, b u t m o r e t h a n a s c i n t i l l a o r

g l i m m e r

. ’ ” I

d

. a t 5 0 8 ( q u o t i n g W

a y n e C n t y

. v

. T e n n

. S o l i d W

a s t e D i s p o s a l C o n t r o l B d

. , 7 5 6

S

. W

. 2 d 2 7 4

, 2 8 0 ( T e n n

. C t

. A p p

. 1 9 8 8 ) )

. W e m a y o v e r t u r n t h e a d m i n i s t r a t i v e a g e n c y ’ s

f a c t u a l f i n d i n g s “ o n l y i f a r e a s o n a b l e p e r s o n w o u l d n e c e s s a r i l y r e a c h a d i f f e r e n t c o n c l u s i o n

b a s e d o n t h e e v i d e n c e

. ” D a v i s v

. S h e l b y C n t y

. S h e r i f f ’ s D e p ’ t

, 2 7 8 S

. W

. 3 d 2 5 6

, 2 6 5 ( T e n n

.

2 0 0 9 ) ( c i t i n g Ma r t i n v

. S iz e m o r e

, 7 8 S

. W

. 3 d 2 4 9

, 2 7 6 ( T e n n

. C t

. A p p

. 2 0 0 1 ) )

. T h e

“ s u b s t a n t i a l a n d m a t e r i a l e v i d e n c e ” s t a n d a r d s t i l l r e q u i r e s a “ s e a r c h i n g a n d c a r e f u l i n q u i r y ”

t h a t c l o s e l y s c r u t i n i z e s t h e a g e n c y ’ s d e c i s i o n

. F r e e d o m B r o a d

. o f T N

, I n c

. v

. T e n n

. D e p ’ t o f

R e v e n u e

, 8 3 S

. W

. 3 d 7 7 6

, 7 8 1 ( T e n n

. C t

. A p p

. 2 0 0 2 ) ( q u o t i n g S a n i f i l l o f T e n n

. , I n c

. v

. T e n n

. S o l i d W a s t e D i s p o s a l C o n t r o l B d

. , 9 0 7 S

. W

. 2 d 8 0 7

, 8 1 0 ( T e n n

. 1 9 9 5 ) )

.

A n a l y s i s

T h e C o m m i s s i o n e r f

o u n d t h a t t h e p r o p e r c l a s s i f i c a t i o n c o d e w a s 3 5 0 7

. B e c a u s e t h e

c l a s s i f i c a t i o n c o d e i s b a s e d o n t h e o p e r a t i o n s o f T A G

, w e m u s t e x a m i n e t h e o p e r a t i o n s a t t h e

p l a n t

. N C C I d e s c r i b e d t h e o p e r a t i o n s a s f o l l o w s :

-4-B a s e d o n t h e i n f o r m a t i o n p r o v i d e d b y t h e i n s u r e d

, T A G M a n u f a c t u r i n g I n c

. i s a m a n u f

a c t u r e r f

o r v a r i o u s t y p e s o f h e a v y e q u i p m e n t u s e d i n t h e

c o n s t r u c t i o n

, i n d u s t r i a l a n d a g r i c u l t u r a l i n d u s t r i e s

. T h e i n s u r e d w i l l p r o d u c e

a t t a c h m e n t s t h a t a r e s p e c i f i c t o m o s t m a

j o r b r a n d s o f c o n s t r u c t i o n m a c h i n e r y

.

T h e a t t a c h m e n t s m a y i n c l u d e l o a d e r b u c k e t s

, e x c a v a t o r b u c k e t s

, c o u p l e r s

, h y d r a u l i c t h u m b s

, d i t c h b u c k e t s

, d o z e r b l a d e s a n d b u c k e t s

.

T h e f a c i l i t y i s s e p a r a t e d i n t o t w o b u i l d i n g s

. T h e p l a n t a n d t h e

a d m i n i s t r a t i v e b u i l d i n g

.

A l l m a n u f

a c t u r i n g o p e r a t i o n s a r e c o n d u c t e d i n t h e p l a n t ( B l d g

. # 2 )

.

T h e r a w m a t e r i a l s i n v o l v e d i n t h e m a n u f a c t u r i n g p r o c e s s i n c l u d e s t e e l p l a t e

,

s t e e l r o u n d b a r

, s q u a r e t u b i n g a n d s q u a r e b a r

. T h e m a n u f a c t u r i n g p r o c e s s

b e g i n s w h e n a s t e e l p l a t e i s p l a c e d o n a c o n v e y o r a n d r o l l e d i n t o a C N C

( C o m p u t e r n u m e r i c a l c o n t r o l ) l a s e r c u t t i n g m a c h i n e

. T h e m a c h i n e w i l l c u t t h e

p l a t e t o s p e c s p r o g r a m m e d b y a d e s i g n e n g i n e e r

. S o m e o f t h e c u t p i e c e s m a y

b e p l a c e d i n t o t h e p r e s s b r a k e m a c h i n e w h i c h i s u s e d t o f o r m o r r o l l t h e m e t a l

i n t o v a r i o u s s h a p e s

. A s t h e p a r t s r o l l o u t o f e i t h e r t h e l a s e r c u t t e r o r p r e s s

b r a k e

, t h e y m a y b e d r i l l e d o r p u n c h e d b e f o r e b e i n g s e p a r a t e d a n d p l a c e d o n t o

b i n s

. T h e b i n s a r e p l a c e d i n t o a “ w o r k c e l l ” w h e r e a s s e m b l y b e g i n s

. T h e

p a r t i a l l y a s s e m b l e d a t t a c h m e n t i s s e n t t o “ f i t u p ” w h e r e i t i s b a c k e d t o g e t h e r

t h e n s e n t f

o r f i n a l w e l d i n g

. T h e i n s u r e d d o e s n o t p r o d u c e t h e t e e t h t h a t a r e

a t t a c h e d t o t h e b u c k e t s

. T h e t e e t h a r e p r o d u c e d b y a n o u t s i d e c o n t r a c t o r

, t h e y

a r e s e n t t o t h e i n s u r e d w h o w i l l w e l d t h e m o n t o t h e i r f i n i s h e d a t t a c h m e n t s

.

O n c e t h e f

i n a l w e l d i n g i s c o m p l e t e

, t h e a t t a c h m e n t i s c l e a n e d a n d p a i n t e d

.

T h e i n s u r e d w i l l a l s o p r o d u c e t h e p a r t s n e e d e d t o f i t a n y a t t a c h m e n t s t o

a s p e c i f i c b r a n d o f e q u i p m e n t

. T h e s e p a r t s m a y i n c l u d e b u s h i n g s a n d

b e a r i n g s

. T h e p a r t s a r e p r o d u c e d u s i n g a C N C t u r n i n g c e n t e r w h i c h w i l l c u t

m e t a l b a r i n t o p r e c i s i o n s i z e d p a r t s

. T h e s q u a r e b a r i s p l a c e d o n t o o n e o f t w o

C N C m i l l i n g m a c h i n e s

. T h e m i l l i n g m a c h i n e s w i l l p e r f o r m b o t h s m a l l s c a l e

a n d l a r g e r s c a l e p r e c i s i o n c u t t i n g t o p r o d u c e h i g h l y a c c u r a t e p a r t s

. T h e s e

m a c h i n e s a r e r e f

e r r e d t o a s “ m a c h i n e i n a b o x

. ” O n c e t h e b a r i s p l a c e d i n t o t h e

m a c h i n e

, a d o o r m u s t b e c l o s e d t o s t a r t a n y o p e r a t i o n

. T h e e n t i r e c u t t i n g

p r o c e s s i s e n c a s e d w i t h i n a b o x w h i c h p r o t e c t s t h e o p e r a t o r o r a n y e m p l o y e e

f r o m p o s s i b l e i n

j u r y

.

A c c o r d i n g t o t h e c l a s s i f i c a t i o n m a n u a l :

C o d e 3 5 0 7 c o v e r s t h e m a n u f a c t u r e o f a g r i c u l t u r a l m a c h i n e r y s u c h a s

-5-m o w i n g m a c h i n e s

, r e a p e r s a n d b i n d e r s

, h a y l o a d e r s

, p o t a t o p l a n t e r s

, e t c

. T h e

c l a s s a l s o c o v e r s t h e m a n u f a c t u r e o f m a n y o t h e r t y p e s o f h e a v y m a c h i n e r y a n d

e q u i p m e n t a s e v i d e n c e d b y i t s c r o s s

- r e f e r e n c e p h r a s e o l o g i e s

.

T h e e q u i p m e n t i n v o l v e s t h e u s e o f w e l d i n g a n d m a c h i n e s h o p a p p a r a t u s

i n c l u d i n g s h e a r s

, p u n c h p r e s s e s

, t u r r e t a n d e n g i n e l a t h e s

, d r i l l p r e s s e s

, m i l l i n g

m a c h i n e s

, g r i n d e r s

, b o r i n g m i l l s a n d g e a r s h a p e r s

. I n g e n e r a l

, c a s t i n g s a r e

p r o c e s s e d w i t h t h e m a c h i n e s h o p e q u i p m e n t

, o r s t e e l f r a m i n g i s c u t t o s i z e o r

o t h e r s t e e l p a r t s a r e s h a p e d o n p o w e r r o l l s

. A s s e m b l i n g o f p a r t s i s b y w e l d i n g

o r b o l t i n g

.

T h e m a n u a l g o e s o n t o s t a t e t h a t c o d e 3 5 0 7 i s a s s i g n e d t o a v a r i e t y o f i t e m s

, w h i c h a r e l i s t e d

,

“ a n d o t h e r p r o d u c t s i n w h i c h t h e m a n u f a c t u r i n g o r f

a b r i c a t i n g p r o c e s s i n v o l v e s t h e u s e o f

h e a v y

- g a u g e m e t a l

, w e l d i n g

, r i v e t i n g

, b o l t i n g

, e t c

. ”

A d v a n t a g e m a i n t a i n s t h a t c o d e 3 6 2 0 a p p l i e s t o T A G ’ s o p e r a t i o n s

. A c c o r d i n g t o t h e

m a n u a l :

C o d e 3 6 2 0 i s a p p l i e d t o i n s u r e d s e n g a g e d i n m a n u f a c t u r i n g v a r i o u s t y p e s o f

p l a t e s t e e l t a n k s

, b o i l e r s

, g a s h o l d e r s

, w h i s k e y s t i l l s

, p r e s s u r e v e s s e l s

,

s m o k e s t a c k s

, h e a t e x c h a n g e s

, g a s d e h y d r a t o r s

, g a r b a g e d u m p s t e r s a n d a i r

c l e a n i n g e q u i p m e n t

. T h e m a t e r i a l s u s e d i n t h e p r o c e s s i n c l u d e i r o n

, s t e e l

, o r

s t a i n l e s s s t e e l p l a t e s

, c h a n n e l i r o n

, I

- b e a m s

, r o u n d a n d s q u a r e b a r s

, e t c

. T h e

m a t e r i a l s a r e l a i d o u t

, m a r k e d

, p o w e r

- s h e a r e d o r t o r c h

- c u t t o s i z e

, p o w e r

b r a k e d o r r o l l e d a n d f

o r m e d

, d r i l l e d

, p u n c h e d a n d a s s e m b l e d i n t o t h e f i n a l

p r o d u c t b y w e l d i n g

, g r i n d i n g

, c l e a n i n g a n d p a i n t i n g

.

A f t e r a r e v i e w o f t h e r e c o r d

, i n c l u d i n g t h e t e s t i m o n y o f M i c h a e l F o w l e r a n d M i c h a e l

W e l c h a n d t h e e x h i b i t s

, w e c o n c l u d e t h a t t h e r e i s s u b s t a n t i a l a n d m a t e r i a l e v i d e n c e t o s u p p o r t

t h e d e c i s i o n o f t h e C o m m i s s i o n e r

. L i k e t h e c h a n c e l l o r

, w e f i n d t h a t t h e N C C I r e p o r t i s

p a r t i c u l a r l y p e r s u a s i v e p r o o f

. W e a f f i r m

.

C o s t s o f a p p e a l a r e a s s e s s e d a g a i n s t t h e a p p e l l a n t

, A d v a n t a g e

, f o r w h i c h e x e c u t i o n

m a y i s s u e i f n e c e s s a r y

.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ A N D Y D

. B E N N E T T

, J U D G E

-6-