# Dziennik Urzędowy C 338/2010

| | ISSN 1725-5228
  doi:10.3000/17255228.C_2010.338.pol |
| --- | --- |
| Dziennik Urzędowy
  Unii Europejskiej | C 338 |
| | |
| Wydanie polskie | Informacje i zawiadomienia | Tom 5314 grudnia 2010 |

ISSN 1725-5228

doi:10.3000/17255228.C_2010.338.pol

Dziennik Urzędowy

Unii Europejskiej

C 338

Wydanie polskie

Informacje i zawiadomienia

Tom 5314 grudnia 2010

---

| Powiadomienie nr | Spis treśći | Strona |
| --- | --- | --- |
| | IV   Informacje |
| | INFORMACJE INSTYTUCJI, ORGANÓW I JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH UNII EUROPEJSKIEJ |
| | Trybunał Obrachunkowy |
| 2010/C 338/01 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Wspólnotowej Agencji Kontroli Rybołówstwa za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 1 |
| 2010/C 338/02 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Dostaw Euratomu za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 6 |
| 2010/C 338/03 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Praw Podstawowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 10 |
| 2010/C 338/04 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji ds. Bezpieczeństwa Sieci i Informacji za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 16 |
| 2010/C 338/05 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Bezpieczeństwa Lotniczego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 22 |
| 2010/C 338/06 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Leków za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 28 |
| 2010/C 338/07 | Sprawozdanie dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Chemikaliów za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 34 |
| 2010/C 338/08 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Zarządzania Współpracą Operacyjną na Zewnętrznych Granicach Państw Członkowskich Unii Europejskiej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 40 |
| 2010/C 338/09 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 46 |
| 2010/C 338/10 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji ds. Bezpieczeństwa na Morzu za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 52 |
| 2010/C 338/11 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Ochrony Środowiska za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 58 |
| 2010/C 338/12 | Sprawozdanie dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Edukacji, Kultury i Sektora Audiowizualnego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 65 |
| 2010/C 338/13 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej Europejskiej Rady ds. Badań Naukowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 71 |
| 2010/C 338/14 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Transeuropejskiej Sieci Transportowej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 77 |
| 2010/C 338/15 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Konkurencyjności i Innowacyjności za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 83 |
| 2010/C 338/16 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Badań Naukowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 90 |
| 2010/C 338/17 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Konsumentów za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 96 |
| 2010/C 338/18 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Kolejowej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji | 103 |
| 2010/C 338/19 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Urzędu ds. Bezpieczeństwa Żywności za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu | 108 |
| 2010/C 338/20 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Organu Nadzoru GNSS za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Organu | 114 |
| 2010/C 338/21 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum | 119 |
| 2010/C 338/22 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum ds. Zapobiegania i Kontroli Chorób za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum | 124 |
| 2010/C 338/23 | Sprawozdanie dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Rozwoju Kształcenia Zawodowego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum | 130 |
| 2010/C 338/24 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Kolegium Policyjnego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Kolegium | 137 |
| 2010/C 338/25 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Eurojustu za rok finansowy 2009, wraz z odpowiedziami Eurojustu | 144 |
| 2010/C 338/26 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Fundacji Kształcenia za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Fundacji | 149 |
| 2010/C 338/27 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Fundacji na rzecz Poprawy Warunków Życia i Pracy za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Fundacji | 155 |
| 2010/C 338/28 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum | 162 |
| 2010/C 338/29 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Wspólnotowego Urzędu Ochrony Odmian Roślin za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu | 168 |
| 2010/C 338/30 | Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Urzędu Harmonizacji Rynku Wewnętrznego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu | 173 |

Powiadomienie nr

Spis treśći

Strona

IV   Informacje

INFORMACJE INSTYTUCJI, ORGANÓW I JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH UNII EUROPEJSKIEJ

Trybunał Obrachunkowy

2010/C 338/01

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Wspólnotowej Agencji Kontroli Rybołówstwa za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

1

2010/C 338/02

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Dostaw Euratomu za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

6

2010/C 338/03

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Praw Podstawowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

10

2010/C 338/04

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji ds. Bezpieczeństwa Sieci i Informacji za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

16

2010/C 338/05

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Bezpieczeństwa Lotniczego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

22

2010/C 338/06

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Leków za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

28

2010/C 338/07

Sprawozdanie dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Chemikaliów za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

34

2010/C 338/08

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Zarządzania Współpracą Operacyjną na Zewnętrznych Granicach Państw Członkowskich Unii Europejskiej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

40

2010/C 338/09

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

46

2010/C 338/10

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji ds. Bezpieczeństwa na Morzu za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

52

2010/C 338/11

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Ochrony Środowiska za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

58

2010/C 338/12

Sprawozdanie dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Edukacji, Kultury i Sektora Audiowizualnego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

65

2010/C 338/13

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej Europejskiej Rady ds. Badań Naukowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

71

2010/C 338/14

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Transeuropejskiej Sieci Transportowej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

77

2010/C 338/15

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Konkurencyjności i Innowacyjności za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

83

2010/C 338/16

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Badań Naukowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

90

2010/C 338/17

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Konsumentów za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

96

2010/C 338/18

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Kolejowej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

103

2010/C 338/19

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Urzędu ds. Bezpieczeństwa Żywności za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu

108

2010/C 338/20

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Organu Nadzoru GNSS za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Organu

114

2010/C 338/21

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

119

2010/C 338/22

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum ds. Zapobiegania i Kontroli Chorób za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

124

2010/C 338/23

Sprawozdanie dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Rozwoju Kształcenia Zawodowego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

130

2010/C 338/24

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Kolegium Policyjnego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Kolegium

137

2010/C 338/25

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Eurojustu za rok finansowy 2009, wraz z odpowiedziami Eurojustu

144

2010/C 338/26

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Fundacji Kształcenia za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Fundacji

149

2010/C 338/27

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Fundacji na rzecz Poprawy Warunków Życia i Pracy za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Fundacji

155

2010/C 338/28

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

162

2010/C 338/29

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Wspólnotowego Urzędu Ochrony Odmian Roślin za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu

168

2010/C 338/30

Sprawozdanie dotyczące sprawozdania finansowego Urzędu Harmonizacji Rynku Wewnętrznego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu

173

| PL | |
| --- | --- |

PL

---

IV Informacje

INFORMACJE INSTYTUCJI, ORGANÓW I JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH UNII EUROPEJSKIEJ

Trybunał Obrachunkowy

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/1 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/1

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Wspólnotowej Agencji Kontroli Rybołówstwa za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/01

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 2 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 2 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI... | 13–14 | 3 |
| Tabela ... | 4 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 5 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

2

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

2

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI...

13–14

3

Tabela ...

4

Odpowiedzi Agencji ...

5

WPROWADZENIE

| 1. | Wspólnotowa Agencja Kontroli Rybołówstwa (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Vigo, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 768/2005 z dnia 26 kwietnia 2005 r. (1). Głównym zadaniem Agencji jest organizowanie operacyjnej koordynacji działań w zakresie kontroli i inspekcji połowów prowadzonych przez państwa członkowskie w celu zapewnienia skutecznego i jednolitego stosowania wspólnej polityki rybołówstwa (2). |
| --- | --- |

1.

Wspólnotowa Agencja Kontroli Rybołówstwa (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Vigo, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 768/2005 z dnia 26 kwietnia 2005 r. (1). Głównym zadaniem Agencji jest organizowanie operacyjnej koordynacji działań w zakresie kontroli i inspekcji połowów prowadzonych przez państwa członkowskie w celu zapewnienia skutecznego i jednolitego stosowania wspólnej polityki rybołówstwa (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 10,1 mln euro w porównaniu z 8,5 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 49 w porównaniu z 47 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 10,1 mln euro w porównaniu z 8,5 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 49 w porównaniu z 47 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W swoim sprawozdaniu dotyczącym roku budżetowego 2008 Trybunał stwierdził istnienie uchybień w programie prac Agencji na 2008 r. oraz powiązanych z nimi problemów w zakresie zarządzania zadaniowego (12). W programie prac Agencji na rok 2009 brakowało zdefiniowanych i wymiernych celów na poziomie zarówno polityki, jak i działalności operacyjnej. W odniesieniu do każdego obszaru polityki wymieniono kilka działań, produktów i wskaźników, ale nie wykazano jasnego związku między nimi, a wskaźniki często nie były ani adekwatne, ani wymierne. Ponadto do każdego obszaru polityki przydzielono tylko bezpośrednie zasoby finansowe i kadrowe. W związku z tym metoda zarządzania zadaniowego w budżecie na 2009 r. nie została w pełni zastosowana. |
| --- | --- |

13.

W swoim sprawozdaniu dotyczącym roku budżetowego 2008 Trybunał stwierdził istnienie uchybień w programie prac Agencji na 2008 r. oraz powiązanych z nimi problemów w zakresie zarządzania zadaniowego (12). W programie prac Agencji na rok 2009 brakowało zdefiniowanych i wymiernych celów na poziomie zarówno polityki, jak i działalności operacyjnej. W odniesieniu do każdego obszaru polityki wymieniono kilka działań, produktów i wskaźników, ale nie wykazano jasnego związku między nimi, a wskaźniki często nie były ani adekwatne, ani wymierne. Ponadto do każdego obszaru polityki przydzielono tylko bezpośrednie zasoby finansowe i kadrowe. W związku z tym metoda zarządzania zadaniowego w budżecie na 2009 r. nie została w pełni zastosowana.

| 14. | W planie zatrudnienia na 2009 r. przewidziano 55 stanowisk dla pracowników zatrudnionych na czas określony. W grudniu 2009 r. spośród tych stanowisk obsadzone były tylko 44 (80 %). W porównaniu z grudniem 2008 r. zaległości z obsadzaniem stanowisk czasowych wzrosły z dziewięciu do jedenastu. Sytuacja ta świadczy o uchybieniach w planowaniu zatrudnienia. |
| --- | --- |

14.

W planie zatrudnienia na 2009 r. przewidziano 55 stanowisk dla pracowników zatrudnionych na czas określony. W grudniu 2009 r. spośród tych stanowisk obsadzone były tylko 44 (80 %). W porównaniu z grudniem 2008 r. zaległości z obsadzaniem stanowisk czasowych wzrosły z dziewięciu do jedenastu. Sytuacja ta świadczy o uchybieniach w planowaniu zatrudnienia.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 12 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Wspólnotowa Agencja Kontroli Rybołówstwa (Vigo)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji
  (rozporządzenie Rady (WE) nr 768/2005) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r. | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Artykuł 38 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej
  Na mocy art. 28 rozporządzenia Rady (WE) nr 2371/2002 w sprawie ochrony i zrównoważonej eksploatacji zasobów rybołówstwa w ramach wspólnej polityki rybołówstwa, państwa członkowskie zobowiązane są do zapewniania skutecznej kontroli, inspekcji i egzekwowania zasad wspólnej polityki rybołówstwa oraz do współpracy w tym zakresie ze sobą oraz z państwami trzecimi.
  Rozporządzenie Rady (WE) nr 768/2005 ustanawiające Wspólnotową Agencję Kontroli Rybołówstwa oraz zmieniające rozporządzenie (WE) nr 2847/93 ustanawiające system kontroli mający zastosowanie do wspólnej polityki rybołówstwa. | Cele

  Zgodnie z rozporządzeniem ustanawiającym Wspólnotową Agencję Kontroli Rybołówstwa, jej zadaniem jest organizowanie operacyjnej koordynacji działań w zakresie kontroli i inspekcji połowów prowadzonych przez państwa członkowskie w celu zapewnienia skutecznego i jednolitego stosowania wspólnej polityki rybołówstwa. | Zadania







  (i) | Koordynacja kontroli i inspekcji wynikających ze zobowiązań Unii; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji

(rozporządzenie Rady (WE) nr 768/2005)

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

Produkty i usługi w 2009 r.

Artykuł 38 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej

Na mocy art. 28 rozporządzenia Rady (WE) nr 2371/2002 w sprawie ochrony i zrównoważonej eksploatacji zasobów rybołówstwa w ramach wspólnej polityki rybołówstwa, państwa członkowskie zobowiązane są do zapewniania skutecznej kontroli, inspekcji i egzekwowania zasad wspólnej polityki rybołówstwa oraz do współpracy w tym zakresie ze sobą oraz z państwami trzecimi.

Rozporządzenie Rady (WE) nr 768/2005 ustanawiające Wspólnotową Agencję Kontroli Rybołówstwa oraz zmieniające rozporządzenie (WE) nr 2847/93 ustanawiające system kontroli mający zastosowanie do wspólnej polityki rybołówstwa.

Cele

Zgodnie z rozporządzeniem ustanawiającym Wspólnotową Agencję Kontroli Rybołówstwa, jej zadaniem jest organizowanie operacyjnej koordynacji działań w zakresie kontroli i inspekcji połowów prowadzonych przez państwa członkowskie w celu zapewnienia skutecznego i jednolitego stosowania wspólnej polityki rybołówstwa.

Zadania

(i)

Koordynacja kontroli i inspekcji wynikających ze zobowiązań Unii;

| (ii) | koordynacja rozmieszczenia krajowych środków kontroli i inspekcji zmobilizowanych przez zainteresowane państwa członkowskie; |
| --- | --- |

(ii)

koordynacja rozmieszczenia krajowych środków kontroli i inspekcji zmobilizowanych przez zainteresowane państwa członkowskie;

| (iii) | pomoc państwom członkowskim w informowaniu o działalności połowowej i działaniach w zakresie kontroli i inspekcji; |
| --- | --- |

(iii)

pomoc państwom członkowskim w informowaniu o działalności połowowej i działaniach w zakresie kontroli i inspekcji;

| (iv) | pomoc państwom członkowskim w wypełnianiu zadań i zobowiązań wynikających z zasad wspólnej polityki rybołówstwa; |
| --- | --- |

(iv)

pomoc państwom członkowskim w wypełnianiu zadań i zobowiązań wynikających z zasad wspólnej polityki rybołówstwa;

| (v) | pomoc państwom członkowskim i Komisji w harmonizowaniu stosowania wspólnej polityki rybołówstwa w całej Unii; |
| --- | --- |

(v)

pomoc państwom członkowskim i Komisji w harmonizowaniu stosowania wspólnej polityki rybołówstwa w całej Unii;

| (vi) | uczestnictwo w pracach państw członkowskich i Komisji dotyczących badań i rozwoju technik kontroli i inspekcji; |
| --- | --- |

(vi)

uczestnictwo w pracach państw członkowskich i Komisji dotyczących badań i rozwoju technik kontroli i inspekcji;

| (vii) | uczestnictwo w działaniach koordynacyjnych związanych ze szkoleniem inspektorów i wymianą doświadczeń między państwami członkowskimi; |
| --- | --- |

(vii)

uczestnictwo w działaniach koordynacyjnych związanych ze szkoleniem inspektorów i wymianą doświadczeń między państwami członkowskimi;

| (viii) | koordynacja działań mających na celu zwalczanie nielegalnych, niezgłaszanych i nieuregulowanych połowów zgodnie z przepisami Unii. |
| --- | --- |

(viii)

koordynacja działań mających na celu zwalczanie nielegalnych, niezgłaszanych i nieuregulowanych połowów zgodnie z przepisami Unii.

1.   Zarząd

Skład: po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego i sześciu przedstawicieli Komisji.

2.   Dyrektor zarządzający

Powoływany przez Zarząd z listy co najmniej dwóch kandydatów przedstawionych przez Komisję.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

Tytuł I— 5,6 mln euro

Tytuł II— 1,4 mln euro

Tytuł III— 3,1 mln euro

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

49 zatrudnionych pracowników.

Działania operacyjne

| — | Wspólne plany rozmieszczenia (JDP) – łowiska dorsza na Morzu Północnym, w cieśninie Skagerrak, cieśninie Kattegat i we wschodniej części kanału La Manche, |
| --- | --- |

—

Wspólne plany rozmieszczenia (JDP) – łowiska dorsza na Morzu Północnym, w cieśninie Skagerrak, cieśninie Kattegat i we wschodniej części kanału La Manche,

| — | JDP na wodach północno-zachodnich (na zachód od Szkocji i Morza Irlandzkiego), |
| --- | --- |

—

JDP na wodach północno-zachodnich (na zachód od Szkocji i Morza Irlandzkiego),

| — | JDP na Morzu Bałtyckim, |
| --- | --- |

—

JDP na Morzu Bałtyckim,

| — | JDP w łowisku tuńczyka błękitnopłetwego na Morzu Śródziemnym i na wschodnim Atlantyku, |
| --- | --- |

—

JDP w łowisku tuńczyka błękitnopłetwego na Morzu Śródziemnym i na wschodnim Atlantyku,

| — | JDP na wodach Organizacji Rybołówstwa Północno-Zachodniego Atlantyku, |
| --- | --- |

—

JDP na wodach Organizacji Rybołówstwa Północno-Zachodniego Atlantyku,

| — | JDP na wodach Organizacji Rybołówstwa Północno-Wschodniego Atlantyku, |
| --- | --- |

—

JDP na wodach Organizacji Rybołówstwa Północno-Wschodniego Atlantyku,

| — | pomoc w zwalczaniu nielegalnych, niezgłaszanych i nieuregulowanych połowów, |
| --- | --- |

—

pomoc w zwalczaniu nielegalnych, niezgłaszanych i nieuregulowanych połowów,

| — | konsolidacja JDP. |
| --- | --- |

—

konsolidacja JDP.

Wzmacnianie potencjału

| — | Sporządzanie sprawozdań oceniających, |
| --- | --- |

—

Sporządzanie sprawozdań oceniających,

| — | ustanawianie zasad dostępu do danych i ich wymiany, |
| --- | --- |

—

ustanawianie zasad dostępu do danych i ich wymiany,

| — | organizacja sesji szkoleniowych i opracowanie wspólnego podstawowego programu szkoleń, |
| --- | --- |

—

organizacja sesji szkoleniowych i opracowanie wspólnego podstawowego programu szkoleń,

| — | ustanowienie sieci Fishnet w celu usprawnienia komunikacji z klientem, zapewnienia przejrzystości i ułatwienia bezpiecznej wymiany danych, |
| --- | --- |

—

ustanowienie sieci Fishnet w celu usprawnienia komunikacji z klientem, zapewnienia przejrzystości i ułatwienia bezpiecznej wymiany danych,

| — | wzmocnienie potencjału Unii i państw członkowskich. |
| --- | --- |

—

wzmocnienie potencjału Unii i państw członkowskich.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | CFCA stale opracowuje nowe oraz udoskonala istniejące produkty i odpowiednie wskaźniki wykonania we wszystkich dziedzinach działalności. Sprawozdanie roczne CFCA za 2009 r. zawiera tabelę wykonania działań i ocenę wskaźników wykonania, a w programie pracy na 2010 r. ujęto bardziej szczegółowe wskaźniki wykonania dla większości działań.
  Jednocześnie nadal będzie rozwijana i wdrażana metoda zarządzania zadaniowego, tak aby umożliwić przydzielenie administracyjnych kosztów ogólnych na różne dziedziny działalności. |
| --- | --- |

13.

CFCA stale opracowuje nowe oraz udoskonala istniejące produkty i odpowiednie wskaźniki wykonania we wszystkich dziedzinach działalności. Sprawozdanie roczne CFCA za 2009 r. zawiera tabelę wykonania działań i ocenę wskaźników wykonania, a w programie pracy na 2010 r. ujęto bardziej szczegółowe wskaźniki wykonania dla większości działań.

Jednocześnie nadal będzie rozwijana i wdrażana metoda zarządzania zadaniowego, tak aby umożliwić przydzielenie administracyjnych kosztów ogólnych na różne dziedziny działalności.

| 14. | Poziom obsadzenia stanowisk w planie zatrudnienia na 2009 r. ustalono zgodnie z dostępnym budżetem na wynagrodzenia i inne koszty odnoszące się do pracowników (wykonanie 96,5 % w rozdziale 11). Na początku 2010 r. większość tych stanowisk była obsadzona, zgodnie z zaplanowanym budżetem, a obecnie obsadzone są 52 stanowiska z 53 przewidzianych w planie zatrudnienia na 2010 r. (korekta z początku 2009 r. z 55 do 53). |
| --- | --- |

14.

Poziom obsadzenia stanowisk w planie zatrudnienia na 2009 r. ustalono zgodnie z dostępnym budżetem na wynagrodzenia i inne koszty odnoszące się do pracowników (wykonanie 96,5 % w rozdziale 11). Na początku 2010 r. większość tych stanowisk była obsadzona, zgodnie z zaplanowanym budżetem, a obecnie obsadzone są 52 stanowiska z 53 przewidzianych w planie zatrudnienia na 2010 r. (korekta z początku 2009 r. z 55 do 53).

---

(1)  Dz.U. L 128 z 21.5.2005, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 1 lipca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na stronie internetowej http://eca.europa.eu lub http://cfca.europa.eu/.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 1.

12

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/6 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/6

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Dostaw Euratomu za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/02

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 7 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 7 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 9 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

7

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

7

Odpowiedzi Agencji ...

9

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Dostaw Euratomu (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Luksemburgu, powstała w 1958 r. (1). Na mocy decyzji Rady 2008/114/WE, Euratom z dnia 12 lutego 2008 r. (2) statut Agencji został zastąpiony nowym statutem. Do głównych zadań Agencji należy dostarczanie Unii wiedzy fachowej związanej z rynkiem materiałów i usług jądrowych oraz monitorowanie tego rynku. |
| --- | --- |

1.

Agencja Dostaw Euratomu (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Luksemburgu, powstała w 1958 r. (1). Na mocy decyzji Rady 2008/114/WE, Euratom z dnia 12 lutego 2008 r. (2) statut Agencji został zastąpiony nowym statutem. Do głównych zadań Agencji należy dostarczanie Unii wiedzy fachowej związanej z rynkiem materiałów i usług jądrowych oraz monitorowanie tego rynku.

| 2. | W 2009 r., tak samo jak w 2008 r., Agencja nie otrzymała żadnej dotacji na działalność operacyjną. Wszystkie wydatki poniesione przez Agencję w związku z realizacją działań w 2009 r. pokryła Komisja. |
| --- | --- |

2.

W 2009 r., tak samo jak w 2008 r., Agencja nie otrzymała żadnej dotacji na działalność operacyjną. Wszystkie wydatki poniesione przez Agencję w związku z realizacją działań w 2009 r. pokryła Komisja.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 12. | Obecna sytuacja odzwierciedla, zgodnie z Traktatem Euratom, konieczny stan równowagi między:






  — | klarownymi relacjami z Komisją Europejską (np. Komisja może wydawać dyrektywy i mianuje dyrektora generalnego Agencji), z jednej strony, a |
| --- | --- | --- |

12.

Obecna sytuacja odzwierciedla, zgodnie z Traktatem Euratom, konieczny stan równowagi między:

—

klarownymi relacjami z Komisją Europejską (np. Komisja może wydawać dyrektywy i mianuje dyrektora generalnego Agencji), z jednej strony, a

| — | zakresem niezależności prawnej i finansowej (np. Agencja kontrasygnuje wszystkie umowy handlowe dotyczące zakupów materiałów jądrowych, co umożliwia jej zagwarantowanie realizacji polityki dywersyfikacji źródeł zaopatrzenia), z drugiej strony. |
| --- | --- |

—

zakresem niezależności prawnej i finansowej (np. Agencja kontrasygnuje wszystkie umowy handlowe dotyczące zakupów materiałów jądrowych, co umożliwia jej zagwarantowanie realizacji polityki dywersyfikacji źródeł zaopatrzenia), z drugiej strony.

Umożliwia to realizację inicjatyw, we współpracy z Komisją, które powodują poprawę efektywności i skuteczności działań Agencji.

Niemniej jednak Agencja wraz ze wszystkimi zainteresowanymi stronami rozważy, jakie właściwe środki należy podjąć w celu uwzględnienia uwag Trybunału.

---

(1)  Dz.U. 27 z 6.12.1958, s. 534.

1

(2)  Dz.U. L 41 z 15.2.2008, s. 15.

2

(3)  Do sprawozdania tego powinno być dołączone sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu powinno obejmować rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Zadania dyrektora generalnego są określone w art. 7 i 8 decyzji 2008/114/WE, Euratom.

6

(7)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

7

(8)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 25 maja 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 1 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://ec.europa.eu/euratom/index_en.html.

8

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/10 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/10

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Praw Podstawowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/03

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 11 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 11 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 12 |
| INNE KWESTIE ... | 14–15 | 12 |
| Tabela ... | 13 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 15 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

11

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

11

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

12

INNE KWESTIE ...

14–15

12

Tabela ...

13

Odpowiedzi Agencji ...

15

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Praw Podstawowych (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Wiedniu, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 168/2007 z dnia 15 lutego 2007 r. (1). Zadaniem Agencji jest zapewnianie pomocy i wiedzy fachowej odpowiednim organom Unii oraz jej państw członkowskich przy wdrażaniu przez nie przepisów Unii w zakresie praw podstawowych (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Praw Podstawowych (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Wiedniu, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 168/2007 z dnia 15 lutego 2007 r. (1). Zadaniem Agencji jest zapewnianie pomocy i wiedzy fachowej odpowiednim organom Unii oraz jej państw członkowskich przy wdrażaniu przez nie przepisów Unii w zakresie praw podstawowych (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 17 mln euro w porównaniu z 15 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 64 w porównaniu z 47 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 17 mln euro w porównaniu z 15 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 64 w porównaniu z 47 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Agencja zwiększyła swój budżet operacyjny o 38 % poprzez przesunięcie 1,9 mln euro z tytułu I (Pracownicy) do tytułu III (Działania operacyjne) w związku z opóźnieniami w zatrudnianiu pracowników oraz w celu sfinansowania działań operacyjnych nieprzewidzianych w początkowym budżecie. W planie zatrudnienia na 2009 r. przewidziano 61 stanowisk. Według stanu na grudzień 2009 r. obsadzonych było tylko 48 z tych stanowisk. 50 % środków z tytułu II (Administracja) oraz dwie trzecie środków z tytułu III przeniesiono na 2010 r. Sytuacja ta świadczy o braku spójności pomiędzy prognozowaniem budżetu i zatrudnienia. Istnieją znaczne możliwości poprawy przez Agencję planowania budżetu i zatrudnienia. |
| --- | --- |

13.

Agencja zwiększyła swój budżet operacyjny o 38 % poprzez przesunięcie 1,9 mln euro z tytułu I (Pracownicy) do tytułu III (Działania operacyjne) w związku z opóźnieniami w zatrudnianiu pracowników oraz w celu sfinansowania działań operacyjnych nieprzewidzianych w początkowym budżecie. W planie zatrudnienia na 2009 r. przewidziano 61 stanowisk. Według stanu na grudzień 2009 r. obsadzonych było tylko 48 z tych stanowisk. 50 % środków z tytułu II (Administracja) oraz dwie trzecie środków z tytułu III przeniesiono na 2010 r. Sytuacja ta świadczy o braku spójności pomiędzy prognozowaniem budżetu i zatrudnienia. Istnieją znaczne możliwości poprawy przez Agencję planowania budżetu i zatrudnienia.

INNE KWESTIE

| 14. | Ocena ofert finansowych złożonych w procedurze udzielania zamówienia na realizację trzech umów ramowych (12) opierała się na scenariuszach, które były niedostatecznie reprezentatywne dla zamawianych usług. Oferty finansowe różniły się znacznie zarówno pod względem cen jednostkowych, jak i podanych przez oferentów danych szacunkowych dotyczących osobodni potrzebnych do realizacji tego samego scenariusza technicznego. W procedurze udzielania zamówienia niektórzy oferenci złożyli bardzo niskie oferty finansowe. Jednakże dokumenty komisji przetargowej nie zawierały dostatecznie szczegółowych analiz ofert o niskiej wartości, a zwłaszcza niskiego oszacowania osobodni. |
| --- | --- |

14.

Ocena ofert finansowych złożonych w procedurze udzielania zamówienia na realizację trzech umów ramowych (12) opierała się na scenariuszach, które były niedostatecznie reprezentatywne dla zamawianych usług. Oferty finansowe różniły się znacznie zarówno pod względem cen jednostkowych, jak i podanych przez oferentów danych szacunkowych dotyczących osobodni potrzebnych do realizacji tego samego scenariusza technicznego. W procedurze udzielania zamówienia niektórzy oferenci złożyli bardzo niskie oferty finansowe. Jednakże dokumenty komisji przetargowej nie zawierały dostatecznie szczegółowych analiz ofert o niskiej wartości, a zwłaszcza niskiego oszacowania osobodni.

| 15. | W lipcu 2007 r. Agencja udzieliła (13) zamówienia z wolnej ręki na realizację umowy ramowej o wartości 2 mln euro (14) na okres czterech lat. Do czerwca 2009 r. maksymalna kwota została w pełni wykorzystana. Mimo że w ogłoszeniu o zamówieniu nie przewidziano zwiększenia maksymalnej kwoty, Agencja w 2009 r. nadal udzielała zamówień, których wartość wyniosła 500 000 euro. Świadczy to o tym, że istnieją możliwości poprawy planowania i monitorowania procedur przetargowych. |
| --- | --- |

15.

W lipcu 2007 r. Agencja udzieliła (13) zamówienia z wolnej ręki na realizację umowy ramowej o wartości 2 mln euro (14) na okres czterech lat. Do czerwca 2009 r. maksymalna kwota została w pełni wykorzystana. Mimo że w ogłoszeniu o zamówieniu nie przewidziano zwiększenia maksymalnej kwoty, Agencja w 2009 r. nadal udzielała zamówień, których wartość wyniosła 500 000 euro. Świadczy to o tym, że istnieją możliwości poprawy planowania i monitorowania procedur przetargowych.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 5 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Praw Podstawowych (Wiedeń)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji (rozporządzenie Rady (WE)
  nr 168/2007 z dnia 15 lutego 2007 r.) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.
  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| W celu wypełnienia zadań, które są jej powierzone, Komisja może zbierać wszelkie informacje i dokonywać wszelkich niezbędnych weryfikacji w granicach i na warunkach określonych przez Radę stanowiącą zwykłą większością zgodnie z postanowieniami Traktatów.

  (art. 337 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele

  Zapewnianie pomocy oraz wiedzy fachowej w zakresie praw podstawowych odpowiednim instytucjom, organom, biurom i agencjom Unii i państw członkowskich wykonującym prawo Unii, aby zagwarantować pełne przestrzeganie praw podstawowych poprzez wsparcie przy podejmowaniu środków lub określaniu linii działania w ramach ich kompetencji. | Zadania







  — | Gromadzenie, rejestrowanie, analiza i rozpowszechnianie stosownych, obiektywnych, rzetelnych i porównywalnych informacji, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji (rozporządzenie Rady (WE)

nr 168/2007 z dnia 15 lutego 2007 r.)

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

W celu wypełnienia zadań, które są jej powierzone, Komisja może zbierać wszelkie informacje i dokonywać wszelkich niezbędnych weryfikacji w granicach i na warunkach określonych przez Radę stanowiącą zwykłą większością zgodnie z postanowieniami Traktatów.

(art. 337 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Zapewnianie pomocy oraz wiedzy fachowej w zakresie praw podstawowych odpowiednim instytucjom, organom, biurom i agencjom Unii i państw członkowskich wykonującym prawo Unii, aby zagwarantować pełne przestrzeganie praw podstawowych poprzez wsparcie przy podejmowaniu środków lub określaniu linii działania w ramach ich kompetencji.

Zadania

—

Gromadzenie, rejestrowanie, analiza i rozpowszechnianie stosownych, obiektywnych, rzetelnych i porównywalnych informacji,

| — | opracowywanie metod i standardów w celu poprawy porównywalności, obiektywności i rzetelności danych na poziomie europejskim, |
| --- | --- |

—

opracowywanie metod i standardów w celu poprawy porównywalności, obiektywności i rzetelności danych na poziomie europejskim,

| — | prowadzenie badań naukowych i sondaży, wykonywanie opracowań przygotowawczych, i studiów wykonalności, uczestnictwo w nich lub zachęcanie do ich prowadzenia, |
| --- | --- |

—

prowadzenie badań naukowych i sondaży, wykonywanie opracowań przygotowawczych, i studiów wykonalności, uczestnictwo w nich lub zachęcanie do ich prowadzenia,

| — | formułowanie i publikowanie wniosków oraz opinii na tematy szczegółowe z przeznaczeniem dla instytucji Unii i państw członkowskich wdrażających prawo Unii, |
| --- | --- |

—

formułowanie i publikowanie wniosków oraz opinii na tematy szczegółowe z przeznaczeniem dla instytucji Unii i państw członkowskich wdrażających prawo Unii,

| — | publikowanie rocznego sprawozdania na temat kwestii związanych z prawami podstawowymi, które wchodzą w zakres działania Agencji, |
| --- | --- |

—

publikowanie rocznego sprawozdania na temat kwestii związanych z prawami podstawowymi, które wchodzą w zakres działania Agencji,

| — | publikowanie sprawozdań tematycznych opartych na prowadzonych przez siebie analizach, badaniach i sondażach, |
| --- | --- |

—

publikowanie sprawozdań tematycznych opartych na prowadzonych przez siebie analizach, badaniach i sondażach,

| — | publikowanie rocznego sprawozdania ze swojej działalności, |
| --- | --- |

—

publikowanie rocznego sprawozdania ze swojej działalności,

| — | prowadzenie strategii komunikacyjnej oraz propagowanie dialogu ze społeczeństwem obywatelskim. |
| --- | --- |

—

prowadzenie strategii komunikacyjnej oraz propagowanie dialogu ze społeczeństwem obywatelskim.

1.   Zarząd

Skład

— po jednym niezależnym członku mianowanym przez każde państwo członkowskie, jeden niezależny członek mianowany przez Radę Europy oraz dwóch przedstawicieli Komisji.

Zadania

— przyjmuje budżet, program prac i sprawozdania roczne, — przyjmuje budżet ostateczny i plan zatrudnienia, — wydaje opinię na temat ostatecznej wersji sprawozdania finansowego.

2.   Rada Wykonawcza

Skład

| — | przewodniczący Zarządu, |
| --- | --- |

—

przewodniczący Zarządu,

| — | wiceprzewodniczący Zarządu, |
| --- | --- |

—

wiceprzewodniczący Zarządu,

| — | jeden przedstawiciel Komisji, |
| --- | --- |

—

jeden przedstawiciel Komisji,

| — | dwóch innych członków Zarządu, |
| --- | --- |

—

dwóch innych członków Zarządu,

| — | członek Zarządu mianowany przez Radę Europy może uczestniczyć w spotkaniach Rady Wykonawczej. |
| --- | --- |

—

członek Zarządu mianowany przez Radę Europy może uczestniczyć w spotkaniach Rady Wykonawczej.

3.   Komitet naukowy

Skład

| — | jedenastu niezależnych członków o wysokich kompetencjach w dziedzinie praw podstawowych, |
| --- | --- |

—

jedenastu niezależnych członków o wysokich kompetencjach w dziedzinie praw podstawowych,

| — | Zarząd mianuje członków komitetu po wystosowaniu zaproszenia do zgłaszania kandydatur i przeprowadzeniu przejrzystej procedury wyboru. |
| --- | --- |

—

Zarząd mianuje członków komitetu po wystosowaniu zaproszenia do zgłaszania kandydatur i przeprowadzeniu przejrzystej procedury wyboru.

4.   Dyrektor

Mianowany przez Zarząd na wniosek Komisji po zaopiniowaniu przez Parlament Europejski i Radę Unii Europejskiej (które wskazują preferowanych kandydatów).

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Kontrola wewnętrzna

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

7.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

17 mln euro (15 mln euro)

z czego dotacja Unii stanowi 100% (100%)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

61 (49) stanowisk w planie zatrudnienia,

w tym obsadzonych: 48 (35)

- 16 (12) innych stanowisk (pracowników kontraktowych, oddelegowanych ekspertów narodowych)

Pracownicy ogółem: 77 (61)

Przydział stanowisk:

operacyjne: 46 (37)

administracyjne: 27 (19)

mieszane: 4 (5)

RAXEN

Liczba opracowań przygotowanych przez 27 krajowych punktów centralnych: 189 (219)

Liczba spotkań: 1 (1)

FRALEX

Liczba opinii sporządzonych przez prawników: 27 (201)

Liczba spotkań: 1 (2)

Sprawozdania z badań:

Liczba sprawozdań: 19 (6)

Liczba spotkań: 20 (21)

Sprawozdania roczne: 2 (2)

Materiały niezwiązane z badaniami naukowymi:

różne publikacje: 1 (13)

Najważniejsze konferencje i wydarzenia:

Konferencja dotycząca praw podstawowych (Fundamental Rights Conference) 1 (1)

Imprezy w ramach Dnia Różnorodności: 3 (1)

Współpraca z państwami członkowskimi i innymi instytucjami:

państwa członkowskie: 10 (9)

Rada UE: 2 (0)

Komisja Europejska: 17 (17)

Parlament Europejski: 2 (6)

Komitet Regionów: 2 (2)

Europejski Komitet Ekonomiczno-Społeczny: 1 (0)

Platforma w ramach konferencji dotyczącej praw podstawowych (Fundamental Rights Conference): 2 (1)

Rada Europy: 16 (25)

OBWE: 6 (7)

Organizacja Narodów Zjednoczonych: 3 (6)

Zewnętrzne zainteresowane strony: 22

Organy wyspecjalizowane: 9

Inne spotkania i okrągłe stoły: 11 (18)

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja podejmie środki w celu możliwie największego ograniczenia przenoszonych środków. Należy zaznaczyć, że sytuacja opisana przez Trybunał spowodowana była czynnikami zewnętrznymi, takimi jak opóźnienia w zatrudnieniu spowodowane nominacją nowego dyrektora lub finalizacją istotnej umowy ramowej przez Komisję. Jednak pod koniec 2009 r. pięć wiążących prawnie ofert pracy zostało przyjętych przez kandydatów, którzy rozpoczęli pracę w marcu 2010 r. |
| --- | --- |

13.

Agencja podejmie środki w celu możliwie największego ograniczenia przenoszonych środków. Należy zaznaczyć, że sytuacja opisana przez Trybunał spowodowana była czynnikami zewnętrznymi, takimi jak opóźnienia w zatrudnieniu spowodowane nominacją nowego dyrektora lub finalizacją istotnej umowy ramowej przez Komisję. Jednak pod koniec 2009 r. pięć wiążących prawnie ofert pracy zostało przyjętych przez kandydatów, którzy rozpoczęli pracę w marcu 2010 r.

| 14. | Komisja oceniająca uznała, że przedstawione scenariusze były reprezentacyjne i dokładnie oceniła oferty o niskiej wartości. Agencja podejmie jednak środki w celu zagwarantowania, by scenariusze użyte do oceny przetargu były realistyczne. Uwaga będzie w szczególności skupiona na przejrzystości oraz dokumentacji metod oceny stosowanych przez komisję oceniającą. Agencja podkreśla, że do tej pory umowy wymienione przez Trybunał zostały bezproblemowo wykonane. |
| --- | --- |

14.

Komisja oceniająca uznała, że przedstawione scenariusze były reprezentacyjne i dokładnie oceniła oferty o niskiej wartości. Agencja podejmie jednak środki w celu zagwarantowania, by scenariusze użyte do oceny przetargu były realistyczne. Uwaga będzie w szczególności skupiona na przejrzystości oraz dokumentacji metod oceny stosowanych przez komisję oceniającą. Agencja podkreśla, że do tej pory umowy wymienione przez Trybunał zostały bezproblemowo wykonane.

| 15. | Zawarcie tych szczegółowych umów było spowodowane pilną potrzebą organizacji czterech wydarzeń, a w szczególności jednego o wysokim profilu – zorganizowanego we współpracy ze szwedzką prezydencją. Agencja rozpoczęła już podejmowanie środków mających na celu uniknięcie podobnych sytuacji przez poprawę planowania i monitorowania swoich umów. |
| --- | --- |

15.

Zawarcie tych szczegółowych umów było spowodowane pilną potrzebą organizacji czterech wydarzeń, a w szczególności jednego o wysokim profilu – zorganizowanego we współpracy ze szwedzką prezydencją. Agencja rozpoczęła już podejmowanie środków mających na celu uniknięcie podobnych sytuacji przez poprawę planowania i monitorowania swoich umów.

---

(1)  Dz.U. L 53 z 22.2.2007, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.07.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 27 maja 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 9 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego, skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji, publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na stronie internetowej http://eca.europa.eu lub www.fra.europa.eu/fraWebsite/home/home_en.htm.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Umowa F/SU/09/01 na kwotę 800 000 euro, umowa F/SE/09/02 na kwotę 900 000 euro, umowa FRA-CAR-2009-T01-A (część 1) na kwotę 875 000 euro.

12

(13)  Zastosowano procedurę negocjacyjną bez publikacji ogłoszenia o zamówieniu, ponieważ w procedurze otwartej nie złożono odpowiednich ofert (art. 126 ust. 1 lit. a) ogólnych przepisów wykonawczych).

13

(14)  Umowa FR2-2007/3401/3402/3403/NP01.

14

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/16 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/16

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji ds. Bezpieczeństwa Sieci i Informacji za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/04

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 17 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 17 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–15 | 18 |
| INNE KWESTIE ... | 16–17 | 18 |
| Tabela ... | 19 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 21 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

17

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

17

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–15

18

INNE KWESTIE ...

16–17

18

Tabela ...

19

Odpowiedzi Agencji ...

21

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja ds. Bezpieczeństwa Sieci i Informacji (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Heraklionie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 460/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 10 marca 2004 r. (1). Podstawowym zadaniem Agencji jest wzmacnianie zdolności Unii do zapobiegania problemom związanym z bezpieczeństwem sieci i informacji oraz rozwiązywania ich dzięki inicjatywom podejmowanym na szczeblu zarówno krajowym, jak i unijnym (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja ds. Bezpieczeństwa Sieci i Informacji (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Heraklionie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 460/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 10 marca 2004 r. (1). Podstawowym zadaniem Agencji jest wzmacnianie zdolności Unii do zapobiegania problemom związanym z bezpieczeństwem sieci i informacji oraz rozwiązywania ich dzięki inicjatywom podejmowanym na szczeblu zarówno krajowym, jak i unijnym (2).

| 2. | Po przyjęciu dwóch budżetów korygujących ostateczny budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 8,1 mln euro w porównaniu z 8,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 57 w porównaniu z 58 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Po przyjęciu dwóch budżetów korygujących ostateczny budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 8,1 mln euro w porównaniu z 8,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 57 w porównaniu z 58 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Kwota środków przeniesionych na następny rok stanowiła 19 % budżetu. W szczególności na 2010 r. przeniesiono 41 % środków operacyjnych (tytuł III), głównie z powodu opóźnień w realizacji dwóch dużych projektów. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu III i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu. |
| --- | --- |

13.

Kwota środków przeniesionych na następny rok stanowiła 19 % budżetu. W szczególności na 2010 r. przeniesiono 41 % środków operacyjnych (tytuł III), głównie z powodu opóźnień w realizacji dwóch dużych projektów. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu III i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu.

| 14. | Dokonano jednego przesunięcia (12) pomiędzy tytułami, nie poinformowawszy Zarządu i nie otrzymawszy jego wcześniejszej zgody, co stanowi naruszenie budżetowej zasady specyfikacji. |
| --- | --- |

14.

Dokonano jednego przesunięcia (12) pomiędzy tytułami, nie poinformowawszy Zarządu i nie otrzymawszy jego wcześniejszej zgody, co stanowi naruszenie budżetowej zasady specyfikacji.

| 15. | Spis środków trwałych prowadzony był za pomocą arkusza kalkulacyjnego, co nie gwarantuje integralności danych. Nie sporządzono pełnego spisu z natury i nie zapewniono poprawności zapisów księgowych. |
| --- | --- |

15.

Spis środków trwałych prowadzony był za pomocą arkusza kalkulacyjnego, co nie gwarantuje integralności danych. Nie sporządzono pełnego spisu z natury i nie zapewniono poprawności zapisów księgowych.

INNE KWESTIE

| 16. | W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Zostały one ustalone przez komisję konkursową po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Praktyki te stanowią zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru. |
| --- | --- |

16.

W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Zostały one ustalone przez komisję konkursową po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Praktyki te stanowią zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru.

| 17. | W odniesieniu do procedur przetargowych w jednym przypadku (13) zwrócono się o wykonanie usług nieprzewidzianych w umowie. W dwóch innych przypadkach (14) popełniono błędy (zastosowanie błędnego ważenia jakość-cena oraz błędna wartość oferty finansowej) podczas procesu udzielania zamówień. Istnieje możliwość wzmocnienia mechanizmów kontroli wewnętrznej Agencji, aby upewnić się co do prawidłowego stosowania procedur zawierania umów oraz udzielania zamówień. |
| --- | --- |

17.

W odniesieniu do procedur przetargowych w jednym przypadku (13) zwrócono się o wykonanie usług nieprzewidzianych w umowie. W dwóch innych przypadkach (14) popełniono błędy (zastosowanie błędnego ważenia jakość-cena oraz błędna wartość oferty finansowej) podczas procesu udzielania zamówień. Istnieje możliwość wzmocnienia mechanizmów kontroli wewnętrznej Agencji, aby upewnić się co do prawidłowego stosowania procedur zawierania umów oraz udzielania zamówień.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja ds. Bezpieczeństwa Sieci i Informacji (Heraklion)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji (rozporządzenie (WE) nr 460/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 10 marca 2004 r.) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.

  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Przedstawiciele rządów państw członkowskich przyjęli za wspólnym porozumieniem deklarację w sprawie utworzenia europejskiej agencji odpowiedzialnej za zapewnienie bezpieczeństwa sieci i informacji. Agencja ma działać jako punkt odniesienia i budować zaufanie z racji swojej niezależności, jakości oferowanego doradztwa i dostarczanych informacji, przejrzystości procedur i metod działania, a także dbałości w wykonywaniu powierzonych zadań.

  (Decyzja Rady z dnia 19 lutego 2004 r. podjęta na podstawie art. 251 TFUE) | Cele







  — | Agencja rozszerza możliwości Unii, państw członkowskich oraz sektora biznesu w zakresie zapobiegania problemom dotyczącym bezpieczeństwa sieci i informacji, ich identyfikacji oraz reagowania na te problemy.
  Agencja oferuje Komisji i państwom członkowskim pomoc i doradztwo w dziedzinie bezpieczeństwa sieci i informacji, w ramach swoich kompetencji. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji (rozporządzenie (WE) nr 460/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 10 marca 2004 r.)

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Przedstawiciele rządów państw członkowskich przyjęli za wspólnym porozumieniem deklarację w sprawie utworzenia europejskiej agencji odpowiedzialnej za zapewnienie bezpieczeństwa sieci i informacji. Agencja ma działać jako punkt odniesienia i budować zaufanie z racji swojej niezależności, jakości oferowanego doradztwa i dostarczanych informacji, przejrzystości procedur i metod działania, a także dbałości w wykonywaniu powierzonych zadań.

(Decyzja Rady z dnia 19 lutego 2004 r. podjęta na podstawie art. 251 TFUE)

Cele

—

Agencja rozszerza możliwości Unii, państw członkowskich oraz sektora biznesu w zakresie zapobiegania problemom dotyczącym bezpieczeństwa sieci i informacji, ich identyfikacji oraz reagowania na te problemy.

Agencja oferuje Komisji i państwom członkowskim pomoc i doradztwo w dziedzinie bezpieczeństwa sieci i informacji, w ramach swoich kompetencji.

| — | Agencja opracowuje ekspertyzy o wysokim poziomie szczegółowości i stosuje te ekspertyzy do stymulowania szerokiej współpracy między instytucjami sektora publicznego i prywatnego. |
| --- | --- |

—

Agencja opracowuje ekspertyzy o wysokim poziomie szczegółowości i stosuje te ekspertyzy do stymulowania szerokiej współpracy między instytucjami sektora publicznego i prywatnego.

Zadania

Agencja:

| a) | gromadzi informacje o obecnych i powstających zagrożeniach dla sieci komunikacji elektronicznej; |
| --- | --- |

a)

gromadzi informacje o obecnych i powstających zagrożeniach dla sieci komunikacji elektronicznej;

| b) | udziela pomocy i doradztwa Parlamentowi Europejskiemu, Komisji i organom europejskim lub właściwym organom krajowym; |
| --- | --- |

b)

udziela pomocy i doradztwa Parlamentowi Europejskiemu, Komisji i organom europejskim lub właściwym organom krajowym;

| c) | rozszerza współpracę między podmiotami w dziedzinie swojej działalności; |
| --- | --- |

c)

rozszerza współpracę między podmiotami w dziedzinie swojej działalności;

| d) | ułatwia współpracę w zakresie wspólnych metodologii rozwiązywania problemów dotyczących bezpieczeństwa sieci i informacji; |
| --- | --- |

d)

ułatwia współpracę w zakresie wspólnych metodologii rozwiązywania problemów dotyczących bezpieczeństwa sieci i informacji;

| e) | przyczynia się do upowszechniania wiedzy na temat problemów bezpieczeństwa sieci i informacji wśród wszystkich użytkowników; |
| --- | --- |

e)

przyczynia się do upowszechniania wiedzy na temat problemów bezpieczeństwa sieci i informacji wśród wszystkich użytkowników;

| f) | wspiera Komisję i państwa członkowskie w ich relacjach z przemysłem; |
| --- | --- |

f)

wspiera Komisję i państwa członkowskie w ich relacjach z przemysłem;

| g) | śledzi rozwój norm; |
| --- | --- |

g)

śledzi rozwój norm;

| h) | doradza Komisji w zakresie badań w dziedzinie sieci i informacji; |
| --- | --- |

h)

doradza Komisji w zakresie badań w dziedzinie sieci i informacji;

| i) | propaguje działania w zakresie oceny ryzyka i rozwiązań prewencyjnych; |
| --- | --- |

i)

propaguje działania w zakresie oceny ryzyka i rozwiązań prewencyjnych;

| j) | uczestniczy we współpracy z krajami trzecimi. |
| --- | --- |

j)

uczestniczy we współpracy z krajami trzecimi.

1.   Zarząd

Zarząd składa się z jednego przedstawiciela każdego z państw członkowskich, trzech przedstawicieli wyznaczonych przez Komisję oraz trzech przedstawicieli bez prawa do głosowania, zaproponowanych przez Komisję i wyznaczonych przez Radę, przy czym każdy z nich reprezentuje jedną z poniższych grup:

| a) | przemysł technologii informacyjnych i łączności; |
| --- | --- |

a)

przemysł technologii informacyjnych i łączności;

| b) | grupy konsumenckie; |
| --- | --- |

b)

grupy konsumenckie;

| c) | ekspertów akademickich w zakresie bezpieczeństwa sieci i informacji. |
| --- | --- |

c)

ekspertów akademickich w zakresie bezpieczeństwa sieci i informacji.

2.   Dyrektor naczelny

| 1. | Agencją kieruje dyrektor naczelny, który pełni swoje obowiązki z zachowaniem niezależności. |
| --- | --- |

1.

Agencją kieruje dyrektor naczelny, który pełni swoje obowiązki z zachowaniem niezależności.

| 2. | Dyrektor naczelny jest mianowany na okres do pięciu lat. |
| --- | --- |

2.

Dyrektor naczelny jest mianowany na okres do pięciu lat.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

Dochody ogółem: 8,1 mln euro (8,4 mln euro)

T1: Zasoby kadrowe

Dostępne: 5,2 mln euro (4,7 mln euro)

T2: Budynki, sprzęt i inne wydatki operacyjne

Dostępne: 0,5 mln euro (0,7 mln euro)

T3: Wydatki operacyjne

Dostępne: 2,5 mln euro (2,9 mln euro)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

| — | 44 (44) stanowiska w planie zatrudnienia |
| --- | --- |

—

44 (44) stanowiska w planie zatrudnienia

Stanowiska obsadzone: 43 (39)

| — | Inne stanowiska:






  — | 9 (12) pracowników kontraktowych |
| --- | --- | --- |

—

Inne stanowiska:

—

9 (12) pracowników kontraktowych

| — | 4 (5) oddelegowanych ekspertów narodowych |
| --- | --- |

—

4 (5) oddelegowanych ekspertów narodowych

| — | 1 (2) stażysta |
| --- | --- |

—

1 (2) stażysta

Pracownicy ogółem: 57 (58)

Przydział stanowisk:

operacyjne: 39,5 (15) (38)

administracyjne i informatyczne:

18,5 (20)

WPT 1
   (16)
  :   Poprawa bezpieczeństwa europejskich sieci łączności elektronicznej.

W 2009 r. w ramach WPT 1 porównano ustalenia z podobnymi doświadczeniami i wynikami międzynarodowymi, opracowano wytyczne i sformułowano zalecenia oparte na konsensusie, po szerokich konsultacjach z zainteresowanymi stronami. Zalecenia te promowano szeroko wśród odpowiednich osób odpowiedzialnych za tworzenie polityk i podejmowanie decyzji. W ramach tego WPT monitorowano i wspierano, w odpowiednim przypadku, przegląd i aktualizację dyrektyw EU w sprawie łączności elektronicznej.

WPT 2:   Rozwijanie i podtrzymywanie współpracy między państwami członkowskimi

W 2008 r. WPT miał na celu:

| a) | identyfikację ośrodków o zasięgu europejskim wyspecjalizowanych w takich zagadnieniach jak propagowanie wiedzy i reagowanie na incydenty; |
| --- | --- |

a)

identyfikację ośrodków o zasięgu europejskim wyspecjalizowanych w takich zagadnieniach jak propagowanie wiedzy i reagowanie na incydenty;

| b) | wspieranie europejskiej sieci NIS dobrych praktyk brokerskich; |
| --- | --- |

b)

wspieranie europejskiej sieci NIS dobrych praktyk brokerskich;

| c) | zwiększanie zdolności NIS na potrzeby mikroprzedsiębiorstw. |
| --- | --- |

c)

zwiększanie zdolności NIS na potrzeby mikroprzedsiębiorstw.

Celem było rozwijanie współpracy państw członkowskich z myślą o poprawie ich zdolności oraz zwiększeniu ogólnej spójności i interoperacyjności.

WPT 3:   Identyfikowanie pojawiających się czynników ryzyka w celu stworzenia klimatu zaufania.

Agencja określa ramy umożliwiające decydentom lepsze zrozumienie i ocenę pojawiających się czynników ryzyka, wynikających z nowych technologii i ich nowych zastosowań. Przyczynia się to do budowania klimatu zaufania wśród zainteresowanych stron. W 2009 r. przetestowano i rozwinięto wcześniej opracowaną próbną koncepcję. Ponadto Agencja kontynuowała opracowywanie stanowisk w sprawie pojawiających się czynników ryzyka, wynikających z nowych technologii i ich zastosowań. Ten WPT pełni funkcję „anteny” na potrzeby decydentów w Europie i być może poza nią.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja stara się maksymalnie zwiększyć zysk z pracy nad projektami zlecanymi na zewnątrz oraz stosuje środki zaradcze w celu ograniczania konsekwencji opóźnień zadań zleconych na zewnątrz. |
| --- | --- |

13.

Agencja stara się maksymalnie zwiększyć zysk z pracy nad projektami zlecanymi na zewnątrz oraz stosuje środki zaradcze w celu ograniczania konsekwencji opóźnień zadań zleconych na zewnątrz.

| 14. | Agencja podejmie konieczne działania, aby ograniczyć ryzyko pojawienia się w przyszłości podobnych zdarzeń. W pierwszym kwartale 2010 r. wprowadzono poprawki do narzędzia stosowanego w działaniach następczych dotyczących przesunięć budżetowych zgodnie z art. 23 rozporządzenia finansowego ENISA. |
| --- | --- |

14.

Agencja podejmie konieczne działania, aby ograniczyć ryzyko pojawienia się w przyszłości podobnych zdarzeń. W pierwszym kwartale 2010 r. wprowadzono poprawki do narzędzia stosowanego w działaniach następczych dotyczących przesunięć budżetowych zgodnie z art. 23 rozporządzenia finansowego ENISA.

| 15. | Agencja zdaje sobie sprawę ze znaczenia tej uwagi. Zaplanowano oficjalną procedurę zarządzania spisem inwentaryzacyjnym, a moduł aktywów ABAC, narzędzie do zintegrowanych zamówień, zarządzania zakupami i inwentarzem, opracowane przez Komisję Europejską, ma zostać wprowadzony w 2010 r. |
| --- | --- |

15.

Agencja zdaje sobie sprawę ze znaczenia tej uwagi. Zaplanowano oficjalną procedurę zarządzania spisem inwentaryzacyjnym, a moduł aktywów ABAC, narzędzie do zintegrowanych zamówień, zarządzania zakupami i inwentarzem, opracowane przez Komisję Europejską, ma zostać wprowadzony w 2010 r.

| 16. | Agencja przyjmuje do wiadomości uwagę Trybunału i odpowiednio dostosuje swoje procedury. |
| --- | --- |

16.

Agencja przyjmuje do wiadomości uwagę Trybunału i odpowiednio dostosuje swoje procedury.

| 17. | Zdaniem Agencji w pierwszym przypadku w ramach tego przetargu można było zezwolić na „podobne usługi”. W listopadzie 2009 r., po kontroli Trybunału, w następstwie otwartego zaproszenia do składania ofert podpisano umowę o świadczenie usług z kompetentnym usługodawcą. Agencja czyni starania, aby udoskonalić system kontroli wewnętrznej należycie uwzględniający priorytety w zakresie przeznaczania zasobów. |
| --- | --- |

17.

Zdaniem Agencji w pierwszym przypadku w ramach tego przetargu można było zezwolić na „podobne usługi”. W listopadzie 2009 r., po kontroli Trybunału, w następstwie otwartego zaproszenia do składania ofert podpisano umowę o świadczenie usług z kompetentnym usługodawcą. Agencja czyni starania, aby udoskonalić system kontroli wewnętrznej należycie uwzględniający priorytety w zakresie przeznaczania zasobów.

---

(1)  Dz.U. L 77 z 13.3.2004, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 10 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 1 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.enisa.europa.eu/about-enisa/accounting-finance.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  24 400 euro.

12

(13)  Zamówienie na usługi dotyczące organizacji wydarzeń/spotkań, na łączną kwotę 74 000 euro.

13

(14)  Dotacja C/03/09/CFP (80 000 euro) i umowa P/26/09/TRM (30 000 euro); błędy nie wpłynęły na wynik procedur.

14

(15)  Jeden pracownik jest zatrudniony na 50 % etatu przy zadaniach administracyjnych i na 50 % etatu przy zadaniach operacyjnych.

15

(16)  Wieloletnie programy tematyczne (WPT).

16

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/22 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/22

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Bezpieczeństwa Lotniczego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/05

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 23 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 23 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–15 | 24 |
| INNE KWESTIE ... | 16 | 24 |
| Tabela ... | 25 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 27 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

23

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

23

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–15

24

INNE KWESTIE ...

16

24

Tabela ...

25

Odpowiedzi Agencji ...

27

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Bezpieczeństwa Lotniczego (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Kolonii, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 1592/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 15 lipca 2002 r. (1). Zadaniem Agencji jest utrzymywanie wysokiego poziomu bezpieczeństwa w zakresie lotnictwa cywilnego, opracowywanie odpowiednich standardów bezpieczeństwa oraz warunków technicznych certyfikacji i certyfikacja produktów lotniczych (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Bezpieczeństwa Lotniczego (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Kolonii, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 1592/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 15 lipca 2002 r. (1). Zadaniem Agencji jest utrzymywanie wysokiego poziomu bezpieczeństwa w zakresie lotnictwa cywilnego, opracowywanie odpowiednich standardów bezpieczeństwa oraz warunków technicznych certyfikacji i certyfikacja produktów lotniczych (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 122 mln euro w porównaniu ze 102 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 509 w porównaniu z 440 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 122 mln euro w porównaniu ze 102 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 509 w porównaniu z 440 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Planowanie i szacowanie kosztów w programie prac Agencji na 2009 r. opierały się na ośmiu głównych rodzajach działań. Struktura budżetu operacyjnego Agencji (tytuł III) pozostała jednak powiązana z nakładami. Wprowadzono korekty budżetowe bez aktualizacji programu prac, nawet w sytuacjach, gdy miały one znaczny wpływ na przydział zasobów ludzkich i finansowych. Wprowadzenie zadaniowej struktury budżetu operacyjnego pozwoliłoby wyraźnie powiązać program prac z prognozami finansowymi i umożliwiłoby poprawę monitorowania wyników oraz związanej z tym sprawozdawczości. |
| --- | --- |

13.

Planowanie i szacowanie kosztów w programie prac Agencji na 2009 r. opierały się na ośmiu głównych rodzajach działań. Struktura budżetu operacyjnego Agencji (tytuł III) pozostała jednak powiązana z nakładami. Wprowadzono korekty budżetowe bez aktualizacji programu prac, nawet w sytuacjach, gdy miały one znaczny wpływ na przydział zasobów ludzkich i finansowych. Wprowadzenie zadaniowej struktury budżetu operacyjnego pozwoliłoby wyraźnie powiązać program prac z prognozami finansowymi i umożliwiłoby poprawę monitorowania wyników oraz związanej z tym sprawozdawczości.

| 14. | Zobowiązania w wysokości 8,9 mln euro (65 %) z tytułu III – Działania operacyjne (łączny budżet 13,6 mln euro) zostały przeniesione na rok 2010. Sytuacja ta stanowi naruszenie zasady jednoroczności i świadczy o konieczności dalszej poprawy w planowaniu i monitorowaniu budżetu. |
| --- | --- |

14.

Zobowiązania w wysokości 8,9 mln euro (65 %) z tytułu III – Działania operacyjne (łączny budżet 13,6 mln euro) zostały przeniesione na rok 2010. Sytuacja ta stanowi naruszenie zasady jednoroczności i świadczy o konieczności dalszej poprawy w planowaniu i monitorowaniu budżetu.

| 15. | Agencja zarządza działaniami certyfikacyjnymi, które są zlecane krajowym władzom lotniczym. Powiązane rozliczenia międzyokresowe bierne na koniec roku zostały oszacowane według ogólnego odsetka realizacji, nieuzasadnionego danymi historycznymi. Podczas sporządzania sprawozdania finansowego za 2010 r. Agencja powinna zastosować metodę „etapu realizacji” do szacowania takich rozliczeń międzyokresowych biernych. |
| --- | --- |

15.

Agencja zarządza działaniami certyfikacyjnymi, które są zlecane krajowym władzom lotniczym. Powiązane rozliczenia międzyokresowe bierne na koniec roku zostały oszacowane według ogólnego odsetka realizacji, nieuzasadnionego danymi historycznymi. Podczas sporządzania sprawozdania finansowego za 2010 r. Agencja powinna zastosować metodę „etapu realizacji” do szacowania takich rozliczeń międzyokresowych biernych.

INNE KWESTIE

| 16. | Jeśli chodzi o procedury naboru pracowników, przedstawiono niedostateczne dowody i dokumenty w zakresie decyzji komisji rekrutacyjnych, jako że nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową, a także brakowało protokołów. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

16.

Jeśli chodzi o procedury naboru pracowników, przedstawiono niedostateczne dowody i dokumenty w zakresie decyzji komisji rekrutacyjnych, jako że nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową, a także brakowało protokołów. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 12 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Bezpieczeństwa Lotniczego (Kolonia)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji
  (rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 216/2008 („rozporządzenie podstawowe”)) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą, mogą ustanowić odpowiednie przepisy dotyczące transportu morskiego i lotniczego. Stanowią one po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym i Komitetem Regionów.

  (art. 100 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | utrzymanie wysokiego, ujednoliconego poziomu bezpieczeństwa lotnictwa cywilnego w Europie oraz zapewnienie sprawnego funkcjonowania i poprawy bezpieczeństwa lotnictwa cywilnego. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji

(rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 216/2008 („rozporządzenie podstawowe”))

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą, mogą ustanowić odpowiednie przepisy dotyczące transportu morskiego i lotniczego. Stanowią one po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym i Komitetem Regionów.

(art. 100 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

utrzymanie wysokiego, ujednoliconego poziomu bezpieczeństwa lotnictwa cywilnego w Europie oraz zapewnienie sprawnego funkcjonowania i poprawy bezpieczeństwa lotnictwa cywilnego.

Zakres działań Agencji

| — | Wydawanie opinii i zaleceń skierowanych do Komisji, |
| --- | --- |

—

Wydawanie opinii i zaleceń skierowanych do Komisji,

| — | wydawanie specyfikacji certyfikacyjnych, w tym przepisów o zdatności do lotu i ustalanie dopuszczalnych sposobów spełnienia wymagań, jak również opracowywanie wszelkich materiałów zawierających wytyczne dotyczące stosowania rozporządzenia podstawowego i przepisów wykonawczych do niego, |
| --- | --- |

—

wydawanie specyfikacji certyfikacyjnych, w tym przepisów o zdatności do lotu i ustalanie dopuszczalnych sposobów spełnienia wymagań, jak również opracowywanie wszelkich materiałów zawierających wytyczne dotyczące stosowania rozporządzenia podstawowego i przepisów wykonawczych do niego,

| — | podejmowanie decyzji o certyfikacji w zakresie zdatności do lotu i ochrony środowiska, certyfikacji pilotów, certyfikacji operacji lotniczych, użytkowników z państw trzecich, inspekcji w państwach członkowskich oraz kontroli przedsiębiorstw, |
| --- | --- |

—

podejmowanie decyzji o certyfikacji w zakresie zdatności do lotu i ochrony środowiska, certyfikacji pilotów, certyfikacji operacji lotniczych, użytkowników z państw trzecich, inspekcji w państwach członkowskich oraz kontroli przedsiębiorstw,

| — | prowadzenie inspekcji standaryzacyjnych właściwych organów państw członkowskich. |
| --- | --- |

—

prowadzenie inspekcji standaryzacyjnych właściwych organów państw członkowskich.

1.   Zarząd

W skład Zarządu wchodzi po jednym przedstawicielu z każdego państwa członkowskiego oraz jeden przedstawiciel Komisji; powołuje on organ doradczy złożony z zainteresowanych stron.

2.   Dyrektor wykonawczy

Zarządza Agencją; mianowany jest przez Zarząd na wniosek Komisji.

3.   Komisja odwoławcza

Rozpatruje odwołania od decyzji Agencji w niektórych kwestiach, takich jak certyfikacja, opłaty, obciążenia oraz kontrola przedsiębiorstw.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

Budżet ogółem:

122 (102) mln euro, w tym:

Pobrane dochody:

dochód z pobranych opłat i obciążeń:

54,9 (67,2) mln euro (60 %)

dotacja Unii:

33,9 (30,5) mln euro (37 %)

inne dochody i dotacje:

3,9 (3,2) mln euro (3 %)

Rezerwa dochodów przeznaczonych na określony cel na pokrycie opłat i obciążeń: 29,5 (14,8) mln euro.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

506 (452) pracowników zatrudnionych na czas określony w planie zatrudnienia.

Stanowiska obsadzone: 460 (403)

inni pracownicy: 56 (39), pracownicy kontraktowi: 49 (37), oddelegowani eksperci narodowi: 6 (1), doradcy specjalni: 1 (1).

Pracownicy zatrudnieni na czas określony ogółem: 460 (403)

| — | stanowiska finansowane z dotacji: 185 |
| --- | --- |

—

stanowiska finansowane z dotacji: 185

| — | stanowiska finansowane z opłat: 275 |
| --- | --- |

—

stanowiska finansowane z opłat: 275

Opinie

5 opinii dotyczących zmian do rozporządzeń (WE) nr 2042/2003 i (WE) 1702/2003

Decyzje w sprawie przepisów

20 decyzji dotyczących: specyfikacji certyfikacyjnych (13), dopuszczalnych sposobów potwierdzania spełnienia wymagań oraz materiałów zawierających wytyczne (5), programu opracowywania przepisów (2)

Dodatkowe produkty uzyskane w 2009 r. (pozwalające opracować przepisy w nadchodzących latach)

24 specyfikacje (ToR), 12 opinii na temat proponowanej zmiany (NPA), 15 odpowiedzi na uwagi (CRD)

Współpraca międzynarodowa

21 uzgodnień roboczych: pięć z chińskim urzędem lotnictwa cywilnego, jedno z wietnamskim urzędem lotnictwa cywilnego, jedno z urzędem lotnictwa cywilnego w Taipei, 14 z urzędami lotnictwa cywilnego z krajów nienależących do UE w ramach zamykania działalności wspólnych władz lotniczych

13 pism w sprawie zmian do uzgodnień roboczych dotyczących wymiany informacji o ocenie bezpieczeństwa zagranicznych statków powietrznych (SAFA), podpisanych z urzędami lotnictwa cywilnego z krajów Europejskiej Konferencji Lotnictwa Cywilnego nienależących do UE, zgodnie z nowymi przepisami i z uwzględnieniem deklaracji o konflikcie interesów

Jedna zmiana do uzgodnienia roboczego Agencji z japońskim urzędem lotnictwa cywilnego

Udział w rundzie negocjacji w sprawie dwustronnej umowy o bezpieczeństwie lotnictwa (BASA) z Brazylią

22 zalecenia do celów opracowania pism do Międzynarodowej Organizacji Lotnictwa Cywilnego (ICAO)

Przygotowanie dwóch posiedzeń z udziałem Federalnej Administracji Lotnictwa Cywilnego Stanów Zjednoczonych (FAA) i kanadyjskiego urzędu lotnictwa cywilnego (TCCA) w sprawie utrzymania wymogów certyfikacyjnych (CMR)

Decyzje o przyznaniu certyfikatów na dzień 31 grudnia 2009 r.

Certyfikaty typu/ograniczone certyfikaty typu: 10

Uzupełniające certyfikaty typu: 594

Wytyczne dotyczące zdatności do lotu: 244

Alternatywne metody spełnienia wymagań (AMOC): 82

Autoryzacja Europejskiej Normy Technicznej (ETSOA): 180

Istotne zmiany/istotne naprawy/nowe pochodne certyfikatów typu: 933

Pomniejsze zmiany/pomniejsze naprawy: 1 708

Instrukcja użytkowania w locie (AFM): 407

Zatwierdzenie warunków lotu (PTF): 400

Udzielanie upoważnień podmiotom zajmującym się projektowaniem: 509

Udzielanie upoważnień podmiotom zajmującym się obsługą techniczną (bilateralne) (12): 1 372

Udzielanie upoważnień podmiotom zajmującym się obsługą techniczną (zagraniczne) (12): 233

Udzielanie upoważnień podmiotom zajmującym się szkoleniem w zakresie obsługi technicznej (12): 28

Udzielanie upoważnień podmiotom produkcyjnym (12): 20

Inspekcje standaryzacyjne (liczba krajów na dany typ) na dzień 31 grudnia 2009 r.

w zakresie obsługi technicznej (CAW): 29

w zakresie produkcji (IAW): 13

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Budżet operacyjny Agencji (w szczególności tytuł III) składa się zarówno z linii budżetowych powiązanych w szczególności z działalnością, jak i z tych powiązanych z nakładami. Co się tyczy tych ostatnich, Agencja może obliczać koszty poszczególnych zadań za pomocą swojego analitycznego systemu rachunkowości. Agencja dokłada dalszych starań w celu przyjęcia struktury budżetu powiązanej ze wszystkimi nakładami (budżet zadaniowy). |
| --- | --- |

13.

Budżet operacyjny Agencji (w szczególności tytuł III) składa się zarówno z linii budżetowych powiązanych w szczególności z działalnością, jak i z tych powiązanych z nakładami. Co się tyczy tych ostatnich, Agencja może obliczać koszty poszczególnych zadań za pomocą swojego analitycznego systemu rachunkowości. Agencja dokłada dalszych starań w celu przyjęcia struktury budżetu powiązanej ze wszystkimi nakładami (budżet zadaniowy).

| 14. | W ciągu roku budżet z tytułu III – działania operacyjne – wzrósł o 6,7 mln euro z powodu przeniesień i korekt budżetowych zatwierdzonych przez Zarząd. W związku ze wzmożoną działalnością konieczne było wszczęcie procedur przetargowych, co wiąże się z dużymi nakładami czasowymi i doprowadziło do przeniesień. Blisko 3,5 mln euro z tytułu przeniesionych zobowiązań dotyczy wydatków informatycznych, które są regulowane po zadowalającym zakończeniu projektów. |
| --- | --- |

14.

W ciągu roku budżet z tytułu III – działania operacyjne – wzrósł o 6,7 mln euro z powodu przeniesień i korekt budżetowych zatwierdzonych przez Zarząd. W związku ze wzmożoną działalnością konieczne było wszczęcie procedur przetargowych, co wiąże się z dużymi nakładami czasowymi i doprowadziło do przeniesień. Blisko 3,5 mln euro z tytułu przeniesionych zobowiązań dotyczy wydatków informatycznych, które są regulowane po zadowalającym zakończeniu projektów.

| 15. | Słusznie stwierdzono, że proces zlecania na zewnątrz – krajowym izbom kontroli (w niektórych przypadkach) – wiąże się z trudnościami pod względem otrzymywania informacji o kosztach w chwili świadczenia usług. Trwają negocjacje z krajowymi izbami kontroli w odniesieniu do wprowadzenia „umów ryczałtowych” na niektóre usługi (niewielkie zmiany, niewielkie naprawy, standardowe uzupełniające certyfikaty typu, nadzór nad organizacjami ...). Zapewni to wiarygodne koszty projektu w chwili zlecania usługi na zewnątrz. |
| --- | --- |

15.

Słusznie stwierdzono, że proces zlecania na zewnątrz – krajowym izbom kontroli (w niektórych przypadkach) – wiąże się z trudnościami pod względem otrzymywania informacji o kosztach w chwili świadczenia usług. Trwają negocjacje z krajowymi izbami kontroli w odniesieniu do wprowadzenia „umów ryczałtowych” na niektóre usługi (niewielkie zmiany, niewielkie naprawy, standardowe uzupełniające certyfikaty typu, nadzór nad organizacjami ...). Zapewni to wiarygodne koszty projektu w chwili zlecania usługi na zewnątrz.

| 16. | Agencja poczyniła odpowiednie kroki i skorygowała wskazane niedociągnięcia przez wprowadzenie stałego minimalnego progu w związku z minimalną liczbą kandydatów zapraszanych na rozmowę oraz minimalnego progu dotyczącego wpisywania ich na listę rezerwową. Począwszy od maja 2010 r., oba progi stosuje się do wszystkich procedur naboru. |
| --- | --- |

16.

Agencja poczyniła odpowiednie kroki i skorygowała wskazane niedociągnięcia przez wprowadzenie stałego minimalnego progu w związku z minimalną liczbą kandydatów zapraszanych na rozmowę oraz minimalnego progu dotyczącego wpisywania ich na listę rezerwową. Począwszy od maja 2010 r., oba progi stosuje się do wszystkich procedur naboru.

---

(1)  Dz.U. L 240 z 7.9.2002, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 13 lipca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 15 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub www.easa.europa.eu.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  W ramach udzielania upoważnienia podmiotom wykonuje się podstawowe działanie kontrolne dotyczące już zatwierdzonych podmiotów (odnowienie co 2–3 lata) oraz działanie związane z nowymi upoważnieniami. Dostarczone dane dotyczą łącznej liczby wydanych upoważnień według stanu na dzień 31 grudnia 2009 r.

12

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/28 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/28

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Leków za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/06

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 29 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–16 | 29 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 17–19 | 30 |
| Tabela ... | 31 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 33 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

29

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–16

29

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

17–19

30

Tabela ...

31

Odpowiedzi Agencji ...

33

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Leków (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Londynie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 2309/93 z dnia 22 lipca 1993 r., które zostało zastąpione rozporządzeniem (WE) nr 726/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 31 marca 2004 r. (1). Agencja działa z wykorzystaniem sieci i koordynuje zasoby naukowe udostępniane przez władze krajowe w celu zapewnienia oceny i kontroli produktów leczniczych stosowanych u ludzi i do celów weterynaryjnych (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Leków (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Londynie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 2309/93 z dnia 22 lipca 1993 r., które zostało zastąpione rozporządzeniem (WE) nr 726/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 31 marca 2004 r. (1). Agencja działa z wykorzystaniem sieci i koordynuje zasoby naukowe udostępniane przez władze krajowe w celu zapewnienia oceny i kontroli produktów leczniczych stosowanych u ludzi i do celów weterynaryjnych (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 194,4 mln euro w porównaniu z 182,9 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 664 w porównaniu z 587 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 194,4 mln euro w porównaniu z 182,9 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 664 w porównaniu z 587 w roku poprzednim.

16.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 16. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 17. | W tytule II – Budynki, sprzęt i inne wydatki operacyjne – 19,5 mln euro, czyli 38 % zaciągniętych zobowiązań, przeniesiono na rok budżetowy 2010. Według informacji księgowych około 14,8 mln euro przeniesionych środków odpowiada działaniom niezrealizowanym (lub w niektórych przypadkach towarom niedostarczonym) do końca roku. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu II budżetu Agencji i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu. |
| --- | --- |

17.

W tytule II – Budynki, sprzęt i inne wydatki operacyjne – 19,5 mln euro, czyli 38 % zaciągniętych zobowiązań, przeniesiono na rok budżetowy 2010. Według informacji księgowych około 14,8 mln euro przeniesionych środków odpowiada działaniom niezrealizowanym (lub w niektórych przypadkach towarom niedostarczonym) do końca roku. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu II budżetu Agencji i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu.

| 18. | Jeśli chodzi o dochody własne, dwa z dziesięciu zbadanych nakazów odzyskania środków (226 200 euro i 110 200 euro) wystawiono ze znacznym opóźnieniem (odpowiednio 21 i 5 miesięcy), co stanowi naruszenie wewnętrznych przepisów Agencji. Spowodowane to było brakiem koordynacji pomiędzy działem finansowym i naukowym. |
| --- | --- |

18.

Jeśli chodzi o dochody własne, dwa z dziesięciu zbadanych nakazów odzyskania środków (226 200 euro i 110 200 euro) wystawiono ze znacznym opóźnieniem (odpowiednio 21 i 5 miesięcy), co stanowi naruszenie wewnętrznych przepisów Agencji. Spowodowane to było brakiem koordynacji pomiędzy działem finansowym i naukowym.

| 19. | Jak stwierdził Trybunał w swoim specjalnym sprawozdaniu rocznym za 2008 r. (16), Agencja prowadzi długofalową politykę zawierania walutowych kontraktów terminowych celem zabezpieczenia części (50 %) swojego budżetu administracyjnego przed niekorzystnymi zmianami kursu funta. W 2009 r. łączna strata na kursie walutowym przedstawiona w rachunku dochodów i wydatków wyniosła 0,9 mln euro. Agencja powinna rozważyć ponowną ocenę swojej polityki zarządzania środkami pieniężnymi w świetle poniesionych strat i napotkanego ryzyka. |
| --- | --- |

19.

Jak stwierdził Trybunał w swoim specjalnym sprawozdaniu rocznym za 2008 r. (16), Agencja prowadzi długofalową politykę zawierania walutowych kontraktów terminowych celem zabezpieczenia części (50 %) swojego budżetu administracyjnego przed niekorzystnymi zmianami kursu funta. W 2009 r. łączna strata na kursie walutowym przedstawiona w rachunku dochodów i wydatków wyniosła 0,9 mln euro. Agencja powinna rozważyć ponowną ocenę swojej polityki zarządzania środkami pieniężnymi w świetle poniesionych strat i napotkanego ryzyka.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 5 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Leków (Londyn)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji
  (rozporządzenie (WE) nr 726/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.

  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Przy określaniu i urzeczywistnianiu wszystkich polityk i działań Unii zapewnia się wysoki poziom ochrony zdrowia ludzkiego.
  Działanie Unii, które uzupełnia polityki krajowe, nakierowane jest na poprawę zdrowia publicznego, zapobieganie chorobom i dolegliwościom ludzkim oraz usuwanie źródeł zagrożeń dla zdrowia fizycznego i psychicznego. Działanie to obejmuje zwalczanie epidemii, poprzez wspieranie badań nad ich przyczynami, sposobami ich rozprzestrzeniania się oraz zapobiegania im, jak również informacji i edukacji zdrowotnej, a także monitorowanie poważnych transgranicznych zagrożeń dla zdrowia, wczesne ostrzeganie w przypadku takich zagrożeń oraz ich zwalczanie.

  (art. 168 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Koordynowanie środków naukowych przekazanych jej do dyspozycji przez właściwe władze państw członkowskich w celu oceny i kontroli produktów leczniczych stosowanych u ludzi i do celów weterynaryjnych, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji

(rozporządzenie (WE) nr 726/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady)

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Przy określaniu i urzeczywistnianiu wszystkich polityk i działań Unii zapewnia się wysoki poziom ochrony zdrowia ludzkiego.

Działanie Unii, które uzupełnia polityki krajowe, nakierowane jest na poprawę zdrowia publicznego, zapobieganie chorobom i dolegliwościom ludzkim oraz usuwanie źródeł zagrożeń dla zdrowia fizycznego i psychicznego. Działanie to obejmuje zwalczanie epidemii, poprzez wspieranie badań nad ich przyczynami, sposobami ich rozprzestrzeniania się oraz zapobiegania im, jak również informacji i edukacji zdrowotnej, a także monitorowanie poważnych transgranicznych zagrożeń dla zdrowia, wczesne ostrzeganie w przypadku takich zagrożeń oraz ich zwalczanie.

(art. 168 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Koordynowanie środków naukowych przekazanych jej do dyspozycji przez właściwe władze państw członkowskich w celu oceny i kontroli produktów leczniczych stosowanych u ludzi i do celów weterynaryjnych,

| — | zapewnienie państwom członkowskim i instytucjom Unii Europejskiej doradztwa naukowego w zakresie produktów leczniczych stosowanych u ludzi i do celów weterynaryjnych. |
| --- | --- |

—

zapewnienie państwom członkowskim i instytucjom Unii Europejskiej doradztwa naukowego w zakresie produktów leczniczych stosowanych u ludzi i do celów weterynaryjnych.

Zadania

| — | Koordynacja naukowej oceny produktów leczniczych, które podlegają unijnym procedurom wydawania pozwoleń na wprowadzenie do obrotu, |
| --- | --- |

—

Koordynacja naukowej oceny produktów leczniczych, które podlegają unijnym procedurom wydawania pozwoleń na wprowadzenie do obrotu,

| — | koordynacja kontroli produktów leczniczych dopuszczonych w Unii (nadzór farmakologiczny), |
| --- | --- |

—

koordynacja kontroli produktów leczniczych dopuszczonych w Unii (nadzór farmakologiczny),

| — | doradzanie w sprawie maksymalnych poziomów pozostałości w weterynaryjnych produktach leczniczych, które mogą być przyjęte w środkach spożywczych pochodzenia zwierzęcego, |
| --- | --- |

—

doradzanie w sprawie maksymalnych poziomów pozostałości w weterynaryjnych produktach leczniczych, które mogą być przyjęte w środkach spożywczych pochodzenia zwierzęcego,

| — | koordynacja weryfikacji zgodności z zasadami dobrej praktyki wytwarzania, dobrej praktyki laboratoryjnej i dobrej praktyki klinicznej, |
| --- | --- |

—

koordynacja weryfikacji zgodności z zasadami dobrej praktyki wytwarzania, dobrej praktyki laboratoryjnej i dobrej praktyki klinicznej,

| — | rejestrowanie statusu pozwoleń na dopuszczenie do obrotu produktów leczniczych. |
| --- | --- |

—

rejestrowanie statusu pozwoleń na dopuszczenie do obrotu produktów leczniczych.

1.   Komitet ds. Produktów Leczniczych Stosowanych u Ludzi (CHMP), w którego skład wchodzi po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego oraz pięciu dodatkowych członków; przygotowuje opinie na temat wszelkich kwestii dotyczących oceny produktów leczniczych stosowanych u ludzi.

2.   Komitet ds. Weterynaryjnych Produktów Leczniczych (CVMP), w którego skład wchodzi po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego; przygotowuje opinie na temat wszelkich kwestii dotyczących oceny produktów leczniczych stosowanych do celów weterynaryjnych.

3.   Komitet ds. Sierocych Produktów Leczniczych (COMP), w którego skład wchodzi po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego; przygotowuje opinie na temat wszelkich kwestii dotyczących oceny leków sierocych.

4.   Komitet ds. Ziołowych Produktów Leczniczych (HMPC), w którego skład wchodzi po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego oraz pięciu dodatkowych członków; przygotowuje opinie na temat wszelkich kwestii dotyczących oceny leczniczych produktów ziołowych.

5.   Komitet Pediatryczny (PDCO), w którego skład wchodzi po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego oraz sześciu członków i ich zastępców reprezentujących pracowników ochrony zdrowia i stowarzyszenia pacjentów; odpowiada za ocenę naukową i zatwierdzanie planów badań pediatrycznych oraz za system zwolnień i odroczeń w ich zakresie.

6.   Komitet ds. Terapii Zaawansowanych (CAT), w którego skład wchodzi pięciu członków CHMP i ich (pięciu) zastępców, po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego, dwóch członków i dwóch zastępców reprezentujących klinicystów oraz dwóch członków i dwóch zastępców reprezentujących stowarzyszenia pacjentów, odpowiada za kwestie związane z oceną produktów medycznych stosowanych w terapiach zaawansowanych oraz za certyfikację i klasyfikację tych produktów.

7.   Zarząd, w którego skład wchodzi po jednym członku i jednym zastępcy z każdego państwa członkowskiego, dwóch przedstawicieli Komisji, dwóch przedstawicieli wyznaczonych przez Parlament Europejski, dwóch przedstawicieli organizacji pacjentów, jeden przedstawiciel organizacji lekarzy i jeden przedstawiciel organizacji weterynarzy. Zarząd przyjmuje program prac i sprawozdanie roczne.

8.   Dyrektor zarządzający jest powoływany przez Zarząd na wniosek Komisji.

9.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

10.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

11.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

194389 mln euro (182 895 mln euro)

Dotacja Unii: 18,7 % (18,8 %)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Liczba stanowisk w planie zatrudnienia: 530 (481)

Stanowiska obsadzone:

511 (469)

160 (104) innych stanowisk (pracownicy kontraktowi, oddelegowani eksperci narodowi, pracownicy zewnętrzni)

Pracownicy ogółem: 664 (587)

Przydział stanowisk

operacyjne:

520 (483)

administracyjne:

144(104)

Produkty lecznicze stosowane u ludzi

| — | Wnioski o wydanie pozwolenia na dopuszczenie do obrotu: 96 (103) |
| --- | --- |

—

Wnioski o wydanie pozwolenia na dopuszczenie do obrotu: 96 (103)

| — | pozytywne opinie: 117 (68) |
| --- | --- |

—

pozytywne opinie: 117 (68)

| — | średni czas oceny: 157 dni (184 dni) |
| --- | --- |

—

średni czas oceny: 157 dni (184 dni)

| — | opinie po wydaniu pozwolenia: 2 396(2 122) |
| --- | --- |

—

opinie po wydaniu pozwolenia: 2 396(2 122)

| — | nadzór nad bezpieczeństwem farmakoterapii (sprawozdania ADR (dotyczące niepożądanego działania leków) w zakresie produktów dopuszczonych na podstawie procedury scentralizowanej w ramach EOG i poza EOG): 252 117 sprawozdań (193 587 sprawozdań) |
| --- | --- |

—

nadzór nad bezpieczeństwem farmakoterapii (sprawozdania ADR (dotyczące niepożądanego działania leków) w zakresie produktów dopuszczonych na podstawie procedury scentralizowanej w ramach EOG i poza EOG): 252 117 sprawozdań (193 587 sprawozdań)

| — | okresowe raporty aktualizacyjne dotyczące bezpieczeństwa: 425 (391) |
| --- | --- |

—

okresowe raporty aktualizacyjne dotyczące bezpieczeństwa: 425 (391)

| — | sporządzone opinie naukowe: 308 (263) |
| --- | --- |

—

sporządzone opinie naukowe: 308 (263)

| — | procedury wzajemnego uznawania i procedury zdecentralizowane: rozpoczęte –16 307 (14 522); zakończone pozytywnie – 15 335 (12 681) |
| --- | --- |

—

procedury wzajemnego uznawania i procedury zdecentralizowane: rozpoczęte –16 307 (14 522); zakończone pozytywnie – 15 335 (12 681)

| — | wnioski dotyczące planu badań pediatrycznych: 273 (271), dotyczące 364 (395) wskazań. |
| --- | --- |

—

wnioski dotyczące planu badań pediatrycznych: 273 (271), dotyczące 364 (395) wskazań.

Produkty lecznicze stosowane do celów weterynaryjnych

| — | Wnioski o wydanie pozwolenia na dopuszczenie do obrotu: 15 (16) |
| --- | --- |

—

Wnioski o wydanie pozwolenia na dopuszczenie do obrotu: 15 (16)

| — | wnioski w zakresie wariantów: 113 (100) |
| --- | --- |

—

wnioski w zakresie wariantów: 113 (100)

| — | kontrole: 233 (253). |
| --- | --- |

—

kontrole: 233 (253).

Ziołowe produkty lecznicze

— Monografie ziół: 17 (17)

— wykaz substancji ziołowych, preparatów i ich połączeń: 0 (5).

Sieroce produkty lecznicze

| — | Wnioski: 164 (119) |
| --- | --- |

—

Wnioski: 164 (119)

| — | pozytywne opinie: 113 (86). |
| --- | --- |

—

pozytywne opinie: 113 (86).

MŚP

| — | Wnioski o przyznanie statusu MŚP: 217 (242) |
| --- | --- |

—

Wnioski o przyznanie statusu MŚP: 217 (242)

| — | wnioski o redukcję opłaty lub odroczenie: 80 (84). |
| --- | --- |

—

wnioski o redukcję opłaty lub odroczenie: 80 (84).

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 11. | Biorąc pod uwagę wysoką liczbę i złożoność procedur przetargowych, zwłaszcza w dziedzinie informatyki, co jest przyczyną błędów wyszczególnionych przez Trybunał, i dokładając starań o organizowanie procedur przetargowych w bardziej spójny sposób, Agencja ustanowi wieloletni plan zamówień oraz zapewni wzmocnienie kontroli technicznej i proceduralnej. Zdaniem EMA błędy wpływające na regularność procedur w żadnym przypadku nie doprowadziły do niekorzystnych rozwiązań finansowych. |
| --- | --- |

11.

Biorąc pod uwagę wysoką liczbę i złożoność procedur przetargowych, zwłaszcza w dziedzinie informatyki, co jest przyczyną błędów wyszczególnionych przez Trybunał, i dokładając starań o organizowanie procedur przetargowych w bardziej spójny sposób, Agencja ustanowi wieloletni plan zamówień oraz zapewni wzmocnienie kontroli technicznej i proceduralnej. Zdaniem EMA błędy wpływające na regularność procedur w żadnym przypadku nie doprowadziły do niekorzystnych rozwiązań finansowych.

| 12. | W przypadku tej wysoce złożonej procedury opracowano obszerny i szczegółowy przewodnik nt. oceny, który – w formie projektu – stosowali wszyscy członkowie komitetu ds. oceny. Przewodnik stosowano w ramach ćwiczenia pilotażowego i wydaje się, że nie przestrzegano go ściśle przy wszelkich okazjach. Agencja przyznaje, że w końcowych notach wynikających z oceny wystąpił błąd.
  W wyniku procedury negocjacyjnej doszło do przyznania umów ramowych, w myśl tej samej zasady następstwa, jaką stosowano przy ustalaniu rankingu ofert w procedurze otwartej. Niemniej jednak oba przetargi poprawiono znacznie pod względem jakości i średniej ceny.
  W świetle uwag Trybunału Agencja dopilnuje, aby wyniki procedur przetargowych sprawdzano przed zawarciem umowy. |
| --- | --- |

12.

W przypadku tej wysoce złożonej procedury opracowano obszerny i szczegółowy przewodnik nt. oceny, który – w formie projektu – stosowali wszyscy członkowie komitetu ds. oceny. Przewodnik stosowano w ramach ćwiczenia pilotażowego i wydaje się, że nie przestrzegano go ściśle przy wszelkich okazjach. Agencja przyznaje, że w końcowych notach wynikających z oceny wystąpił błąd.

W wyniku procedury negocjacyjnej doszło do przyznania umów ramowych, w myśl tej samej zasady następstwa, jaką stosowano przy ustalaniu rankingu ofert w procedurze otwartej. Niemniej jednak oba przetargi poprawiono znacznie pod względem jakości i średniej ceny.

W świetle uwag Trybunału Agencja dopilnuje, aby wyniki procedur przetargowych sprawdzano przed zawarciem umowy.

| 13. | Podobnie jak w przypadku procedury, o której mowa w pkt 12 powyżej, wszyscy członkowie komitetu ds. oceny stosowali obszerny i szczegółowy przewodnik nt. oceny (w formie projektu). Z przewodnika korzystano także w ramach ćwiczenia pilotażowego. Zdobyte przy tej okazji doświadczenie pokazało, że wymagania przewodnika były zbyt surowe, co prowadziło do nieuzasadnionych niskich not.
  Z perspektywy czasu, uwzględniając ilość umów, których to dotyczy, lepszym rozwiązaniem byłoby przeprowadzenie takiego ćwiczenia na przetargu dotyczącym niższych kwot.
  Wnioski oparto na spójnej i obiektywnej ocenie ofert otrzymanych przez komitet ds. oceny. Agencja przyznaje jednak, że sprawozdanie komitetu ds. oceny było niejasne pod względem sposobu, w jaki oceniono kryteria wyboru.
  Zapoczątkowano wprowadzanie środków zaradczych w celu uniknięcia ponownego wystąpienia podobnych problemów. |
| --- | --- |

13.

Podobnie jak w przypadku procedury, o której mowa w pkt 12 powyżej, wszyscy członkowie komitetu ds. oceny stosowali obszerny i szczegółowy przewodnik nt. oceny (w formie projektu). Z przewodnika korzystano także w ramach ćwiczenia pilotażowego. Zdobyte przy tej okazji doświadczenie pokazało, że wymagania przewodnika były zbyt surowe, co prowadziło do nieuzasadnionych niskich not.

Z perspektywy czasu, uwzględniając ilość umów, których to dotyczy, lepszym rozwiązaniem byłoby przeprowadzenie takiego ćwiczenia na przetargu dotyczącym niższych kwot.

Wnioski oparto na spójnej i obiektywnej ocenie ofert otrzymanych przez komitet ds. oceny. Agencja przyznaje jednak, że sprawozdanie komitetu ds. oceny było niejasne pod względem sposobu, w jaki oceniono kryteria wyboru.

Zapoczątkowano wprowadzanie środków zaradczych w celu uniknięcia ponownego wystąpienia podobnych problemów.

| 14. | Przetargi były niezbędne w celu zachowania ciągłości usług oraz utrzymania i zakupu towarów, ponieważ istniejące umowy ramowe zbliżały się do końca. Z przyczyn technicznych nie było alternatywy do procedur negocjacyjnych. Głównym celem negocjacji była obniżka cen istniejących towarów i usług. W trakcie negocjacji Agencja uzyskała znaczne obniżki cen – w porównaniu z poprzednimi umowami ramowymi – na niektóre z produktów. W świetle uwag Trybunału Agencja dopilnuje, aby za każdym razem sporządzano szczegółową specyfikację techniczną. |
| --- | --- |

14.

Przetargi były niezbędne w celu zachowania ciągłości usług oraz utrzymania i zakupu towarów, ponieważ istniejące umowy ramowe zbliżały się do końca. Z przyczyn technicznych nie było alternatywy do procedur negocjacyjnych. Głównym celem negocjacji była obniżka cen istniejących towarów i usług. W trakcie negocjacji Agencja uzyskała znaczne obniżki cen – w porównaniu z poprzednimi umowami ramowymi – na niektóre z produktów. W świetle uwag Trybunału Agencja dopilnuje, aby za każdym razem sporządzano szczegółową specyfikację techniczną.

| 17. | W następstwie uwag Trybunału dotyczących roku budżetowego 2006, Agencja dokonała przeglądu przeniesień zobowiązań finansowych, zwłaszcza w tytule 2. W wyniku tego, w przypadku niektórych umów wieloletnich, które wygasły od 2007 r., zmieniono czas ich obowiązywania, tak aby zaczynały się w pierwszym kwartale roku budżetowego. Agencja nadal dokładała usilnych starań, aby znacznie zmniejszyć przeniesienia. Biorąc pod uwagę ogólne zwiększenie budżetu, przeniesienia w tytule II zmniejszyły się względnie z 42,6 % (lata 2008–2009) do 38,1 % (lata 2009–2010). Agencja będzie nadal obniżać liczbę przeniesień środków; w latach 2010–2011 r. przewiduje się dalszy spadek liczby przeniesień. |
| --- | --- |

17.

W następstwie uwag Trybunału dotyczących roku budżetowego 2006, Agencja dokonała przeglądu przeniesień zobowiązań finansowych, zwłaszcza w tytule 2. W wyniku tego, w przypadku niektórych umów wieloletnich, które wygasły od 2007 r., zmieniono czas ich obowiązywania, tak aby zaczynały się w pierwszym kwartale roku budżetowego. Agencja nadal dokładała usilnych starań, aby znacznie zmniejszyć przeniesienia. Biorąc pod uwagę ogólne zwiększenie budżetu, przeniesienia w tytule II zmniejszyły się względnie z 42,6 % (lata 2008–2009) do 38,1 % (lata 2009–2010). Agencja będzie nadal obniżać liczbę przeniesień środków; w latach 2010–2011 r. przewiduje się dalszy spadek liczby przeniesień.

| 18. | Wdrożono tymczasowe środki kontrolne do czasu uzyskania przez nową bazę danych finansowych SAP zdolności do automatycznego tworzenia i aktualizowania danych o opłatach pochodzących z bazy operacyjnej, po tym, jak zostanie zakończone zatwierdzanie wniosków.
  Wszystkie opóźnienia, do których dochodzi po naukowych procesach operacyjnych a przed początkiem pobierania opłat, będą automatycznie zaznaczane. |
| --- | --- |

18.

Wdrożono tymczasowe środki kontrolne do czasu uzyskania przez nową bazę danych finansowych SAP zdolności do automatycznego tworzenia i aktualizowania danych o opłatach pochodzących z bazy operacyjnej, po tym, jak zostanie zakończone zatwierdzanie wniosków.

Wszystkie opóźnienia, do których dochodzi po naukowych procesach operacyjnych a przed początkiem pobierania opłat, będą automatycznie zaznaczane.

| 19. | Komitet doradczy ds. audytu Agencji dokonał przeglądu polityki skarbowej, którą następnie przyjął i formalnie zatwierdził. |
| --- | --- |

19.

Komitet doradczy ds. audytu Agencji dokonał przeglądu polityki skarbowej, którą następnie przyjął i formalnie zatwierdził.

---

(1)  Dz.U. L 214 z 24.8.1993, s. 1 oraz Dz.U. L 136 z 30.4.2004, s. 1. Na podstawie tego drugiego rozporządzenia pierwotna nazwa Agencji, Europejska Agencja ds. Oceny Produktów Leczniczych, została zmieniona na Europejską Agencję Leków.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 79).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 30 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 30 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub www.emea.europa.eu/htms/general/manage/ar.htm.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Szacowana wartość: 30 mln euro.

12

(13)  Szacowana wartość: 4 mln euro.

13

(14)  Szacowana wartość: 5,3 mln euro.

14

(15)  Szacowana wartość: 4 mln euro.

15

(16)  Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 27.

16

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/34 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/34

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Chemikaliów za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/07

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 35 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 35 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 36 |
| Tabela... | 37 |
| Odpowiedzi Agencji... | 39 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

35

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

35

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

36

Tabela...

37

Odpowiedzi Agencji...

39

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Chemikaliów (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Helsinkach, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 1907/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 18 grudnia 2006 r. (1). Do jej głównych zadań należy zapewnienie wysokiego poziomu ochrony zdrowia ludzkiego i środowiska jak również swobodnego przepływu substancji w ich postaci własnej, jako składników preparatów lub w wyrobach, przy jednoczesnym wsparciu konkurencyjności i innowacyjności. Agencja propaguje ponadto rozwój alternatywnych metod oceny zagrożeń stwarzanych przez substancje (2). Agencja stała się niezależna finansowo od Komisji w dniu 1 stycznia 2008 r. |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Chemikaliów (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Helsinkach, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 1907/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 18 grudnia 2006 r. (1). Do jej głównych zadań należy zapewnienie wysokiego poziomu ochrony zdrowia ludzkiego i środowiska jak również swobodnego przepływu substancji w ich postaci własnej, jako składników preparatów lub w wyrobach, przy jednoczesnym wsparciu konkurencyjności i innowacyjności. Agencja propaguje ponadto rozwój alternatywnych metod oceny zagrożeń stwarzanych przez substancje (2). Agencja stała się niezależna finansowo od Komisji w dniu 1 stycznia 2008 r.

| 2. | Budżet Agencji na rok 2009 wyniósł 70,4 mln euro w porównaniu z 66,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 355 w porównaniu z 244 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na rok 2009 wyniósł 70,4 mln euro w porównaniu z 66,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 355 w porównaniu z 244 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Dokonano przeniesienia o łącznej wartości 20 mln euro (29 % środków) na rok budżetowy 2010. Ponadto anulowano kwotę 3,3 mln euro (5 % środków). Według informacji księgowych kwota ok. 17,6 mln euro (88 % przeniesionych środków) dotyczy jeszcze niezrealizowanych działań (lub, w niektórych przypadkach, nieotrzymanych towarów) na koniec roku. Sytuacja ta świadczy o opóźnieniach w realizacji działań przez Agencję oraz stanowiła naruszenie zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

13.

Dokonano przeniesienia o łącznej wartości 20 mln euro (29 % środków) na rok budżetowy 2010. Ponadto anulowano kwotę 3,3 mln euro (5 % środków). Według informacji księgowych kwota ok. 17,6 mln euro (88 % przeniesionych środków) dotyczy jeszcze niezrealizowanych działań (lub, w niektórych przypadkach, nieotrzymanych towarów) na koniec roku. Sytuacja ta świadczy o opóźnieniach w realizacji działań przez Agencję oraz stanowiła naruszenie zasady jednoroczności.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Chemikaliów (Helsinki)

| Zakres kompetencji Unii wynikających z Traktatu | Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu (WE) nr 1272/2006 (rozporządzenie REACH) i rozporządzeniu (WE) nr 1272/2008 (w sprawie klasyfikacji, oznakowania i pakowania substancji i mieszanin) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi dostarczone w roku budżetowym 2009

  (w 2008 r.) (12) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Podstawą prawną rozporządzenia ustanawiającego Europejską Agencję Chemikaliów, rozporządzenia w sprawie rejestracji, oceny, udzielania stosowanych zezwoleń i ograniczeń w zakresie chemikaliów — REACH (WE) nr 1907/2006 jest art. 114 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej. | Cele

  Celem rozporządzenia REACH jest zapewnienie wysokiego poziomu ochrony zdrowia ludzkiego i środowiska, w tym propagowanie alternatywnych metod oceny zagrożeń stwarzanych przez substancje, a także zapewnienie swobodnego przepływu substancji w ich postaci własnej na rynku wewnętrznym, przy jednoczesnym wsparciu konkurencyjności i innowacyjności (art. 1 rozporządzenia REACH).
  Agencja powinna być kluczową instytucją gwarantującą, że prawodawstwo oraz procesy decyzyjne i wiedza naukowa, na których się opiera, będą uznawane za wiarygodne przez wszystkich zainteresowanych oraz społeczeństwo. Agencja powinna również odgrywać kluczową rolę w koordynowaniu działań informacyjnych związanych z rozporządzeniem oraz w jego wprowadzaniu w życie. Dlatego jest niezmiernie ważne, by Agencja była darzona zaufaniem przez instytucje Unii, państwa członkowskie, opinię publiczną i zainteresowane strony. Z tego powodu podstawowe znaczenie ma zapewnienie jej niezależności, dużego potencjału naukowego, technicznego i regulacyjnego, jak również przejrzystości i skuteczności (motyw 95 rozporządzenia REACH). | Zadania

  Agencja została powołana w celu zarządzania technicznymi, naukowymi i administracyjnymi aspektami rozporządzania REACH i, w pewnych przypadkach, realizacji tych aspektów oraz w celu zapewnienia spójności tych aspektów na poziomie Unii (art. 75 rozporządzenia REACH).
  Agencja zapewnia państwom członkowskim i instytucjom Unii możliwie najlepsze doradztwo naukowe i techniczne w kwestiach, które są do niej skierowane na podstawie przepisów rozporządzenia REACH, związanych z chemikaliami wchodzącymi w zakres jej kompetencji (art. 77 ust. 1 rozporządzenia REACH).
  Agencji powierzono również zadania dotyczące klasyfikacji oraz oznakowania substancji chemicznych wynikające z rozporządzenia (WE) nr 1272/2008 w sprawie klasyfikacji, oznakowania i pakowania substancji. W szczególności Agencja ma za zadanie zapewnić państwom członkowskim i instytucjom Unii możliwie najlepsze doradztwo naukowe i techniczne oraz dostarczać przedsiębiorstwom przemysłowym i organom państw członkowskich wytycznych technicznych i naukowych. | 1.   Zarząd

  Zarząd składa się z jednego przedstawiciela z każdego państwa członkowskiego mianowanego przez Radę i nie więcej niż sześciu przedstawicieli mianowanych przez Komisję, w tym trzech przedstawicieli zainteresowanych stron bez uprawnień do głosowania, a także dwóch niezależnych osób mianowanych przez Parlament Europejski (art. 79 rozporządzenia REACH).
  Zadania: Zgodnie z art. 78 rozporządzenia oraz ramowym rozporządzeniem finansowym dla agencji, zadania obejmują głównie przyjmowanie rocznych i wieloletnich programów prac, ostatecznego budżetu, ogólnego sprawozdania, regulaminu wewnętrznego oraz mianowanie dyrektora wykonawczego i sprawowanie nad nim władzy dyscyplinarnej. Ponadto Zarząd powołuje członków Rady Odwoławczej i komitetów Agencji.

  2.   Dyrektor wykonawczy

  Zadania: art. 83 rozporządzenia REACH

  3.   Komitety

  W ramach Agencji działają 3 komitety (Komitet ds. Oceny Ryzyka, Komitet Państw Członkowskich oraz Komitet ds. Analiz Społeczno-Ekonomicznych).
  Zadania: art. 76 ust. 1 lit. c)–e) rozporządzenia REACH.

  4.   Forum wymiany informacji na temat egzekwowania przepisów

  Zadania: art. 76 ust. 1 lit. f) rozporządzenia REACH

  5.   Sekretariat

  Zadania: art. 76 ust. 1 lit. g) rozporządzenia REACH

  6.   Rada Odwoławcza

  Zadania: art. 76 ust. 1 lit. h) rozporządzenia REACH

  7.   Kontrola zewnętrzna

  Trybunał Obrachunkowy.

  8.   Audyt wewnętrzny

  Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

  9.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

  Parlament działający na zalecenie Rady. | Budżet (w tym budżet korygujący)

  70,4 (66,4) mln euro, w tym:
  dochody z tytułu opłat:
  2,2 (3,8) mln euro
  dotacje Unii:
  66,6 (62,6) mln euro

  Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

  324 (220) stanowiska w planie zatrudnienia
  Liczba stanowisk obsadzonych:
  293 (210)
  Inni pracownicy: 62 (34)

  Pracownicy kontraktowi, oddelegowani eksperci narodowi oraz pracownicy agencji
  Pracownicy ogółem: 355 (244)


  z czego wykonujący zadania:







  — | operacyjne: 237 (164) |

Zakres kompetencji Unii wynikających z Traktatu

Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu (WE) nr 1272/2006 (rozporządzenie REACH) i rozporządzeniu (WE) nr 1272/2008 (w sprawie klasyfikacji, oznakowania i pakowania substancji i mieszanin)

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi dostarczone w roku budżetowym 2009

(w 2008 r.) (12)

Podstawą prawną rozporządzenia ustanawiającego Europejską Agencję Chemikaliów, rozporządzenia w sprawie rejestracji, oceny, udzielania stosowanych zezwoleń i ograniczeń w zakresie chemikaliów — REACH (WE) nr 1907/2006 jest art. 114 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej.

Cele

Celem rozporządzenia REACH jest zapewnienie wysokiego poziomu ochrony zdrowia ludzkiego i środowiska, w tym propagowanie alternatywnych metod oceny zagrożeń stwarzanych przez substancje, a także zapewnienie swobodnego przepływu substancji w ich postaci własnej na rynku wewnętrznym, przy jednoczesnym wsparciu konkurencyjności i innowacyjności (art. 1 rozporządzenia REACH).

Agencja powinna być kluczową instytucją gwarantującą, że prawodawstwo oraz procesy decyzyjne i wiedza naukowa, na których się opiera, będą uznawane za wiarygodne przez wszystkich zainteresowanych oraz społeczeństwo. Agencja powinna również odgrywać kluczową rolę w koordynowaniu działań informacyjnych związanych z rozporządzeniem oraz w jego wprowadzaniu w życie. Dlatego jest niezmiernie ważne, by Agencja była darzona zaufaniem przez instytucje Unii, państwa członkowskie, opinię publiczną i zainteresowane strony. Z tego powodu podstawowe znaczenie ma zapewnienie jej niezależności, dużego potencjału naukowego, technicznego i regulacyjnego, jak również przejrzystości i skuteczności (motyw 95 rozporządzenia REACH).

Zadania

Agencja została powołana w celu zarządzania technicznymi, naukowymi i administracyjnymi aspektami rozporządzania REACH i, w pewnych przypadkach, realizacji tych aspektów oraz w celu zapewnienia spójności tych aspektów na poziomie Unii (art. 75 rozporządzenia REACH).

Agencja zapewnia państwom członkowskim i instytucjom Unii możliwie najlepsze doradztwo naukowe i techniczne w kwestiach, które są do niej skierowane na podstawie przepisów rozporządzenia REACH, związanych z chemikaliami wchodzącymi w zakres jej kompetencji (art. 77 ust. 1 rozporządzenia REACH).

Agencji powierzono również zadania dotyczące klasyfikacji oraz oznakowania substancji chemicznych wynikające z rozporządzenia (WE) nr 1272/2008 w sprawie klasyfikacji, oznakowania i pakowania substancji. W szczególności Agencja ma za zadanie zapewnić państwom członkowskim i instytucjom Unii możliwie najlepsze doradztwo naukowe i techniczne oraz dostarczać przedsiębiorstwom przemysłowym i organom państw członkowskich wytycznych technicznych i naukowych.

1.   Zarząd

Zarząd składa się z jednego przedstawiciela z każdego państwa członkowskiego mianowanego przez Radę i nie więcej niż sześciu przedstawicieli mianowanych przez Komisję, w tym trzech przedstawicieli zainteresowanych stron bez uprawnień do głosowania, a także dwóch niezależnych osób mianowanych przez Parlament Europejski (art. 79 rozporządzenia REACH).

Zadania: Zgodnie z art. 78 rozporządzenia oraz ramowym rozporządzeniem finansowym dla agencji, zadania obejmują głównie przyjmowanie rocznych i wieloletnich programów prac, ostatecznego budżetu, ogólnego sprawozdania, regulaminu wewnętrznego oraz mianowanie dyrektora wykonawczego i sprawowanie nad nim władzy dyscyplinarnej. Ponadto Zarząd powołuje członków Rady Odwoławczej i komitetów Agencji.

2.   Dyrektor wykonawczy

Zadania: art. 83 rozporządzenia REACH

3.   Komitety

W ramach Agencji działają 3 komitety (Komitet ds. Oceny Ryzyka, Komitet Państw Członkowskich oraz Komitet ds. Analiz Społeczno-Ekonomicznych).

Zadania: art. 76 ust. 1 lit. c)–e) rozporządzenia REACH.

4.   Forum wymiany informacji na temat egzekwowania przepisów

Zadania: art. 76 ust. 1 lit. f) rozporządzenia REACH

5.   Sekretariat

Zadania: art. 76 ust. 1 lit. g) rozporządzenia REACH

6.   Rada Odwoławcza

Zadania: art. 76 ust. 1 lit. h) rozporządzenia REACH

7.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

8.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

9.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet (w tym budżet korygujący)

70,4 (66,4) mln euro, w tym:

dochody z tytułu opłat:

2,2 (3,8) mln euro

dotacje Unii:

66,6 (62,6) mln euro

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

324 (220) stanowiska w planie zatrudnienia

Liczba stanowisk obsadzonych:

293 (210)

Inni pracownicy: 62 (34)

Pracownicy kontraktowi, oddelegowani eksperci narodowi oraz pracownicy agencji

Pracownicy ogółem: 355 (244)

z czego wykonujący zadania:

—

operacyjne: 237 (164)

| — | administracyjne i pomocnicze: 118 (80) |
| --- | --- |

—

administracyjne i pomocnicze: 118 (80)

Prace przygotowawcze oraz tworzenie zakresu uprawnień nowej Agencji w dziedzinie rejestracji, oceny, zezwoleń i ograniczeń, klasyfikacji i oznakowania oraz komitetów.

Budowa systemu REACH-IT oraz innych systemów informatycznych.

Rozbudowa systemów administracyjnych i systemów zarządzania.

Liczba wstępnych rejestracji: 38 000(2 750 000) dla 16 800(150 000) substancji; zarejestrowało się 3 400(65 000) firm

Liczba kompletnych dokumentów rejestracji, z wyłączeniem badań dotyczących produktów i procesu produkcji oraz ich rozwoju: 500 (70)

Liczba zapytań: 1 000 (250)

Liczba odpowiedzi udzielonych przez centra informacyjne: 6 600 (12 300)

Liczba nowych dokumentów zawierających wytyczne: 2 (6)

Liczba aktualizacji wytycznych: 0 (10)

Liczba przeprowadzonych kontroli zgodności: 14 (1)

Liczba jednomyślnych umów komitetów państw członkowskich: 15 (15)

Liczba opinii Komitetu ds. Oceny Ryzyka/Komitetu ds. Analiz Społeczno-Ekonomicznych: 1

Liczba substancji wytypowanych do umieszczenia na liście kandydatów: 15 (15)

Liczba rekomendacji w sprawie uwzględnienia substancji jako priorytetowe w załączniku nr XIV do rozporządzenia REACH: 1

Liczba propozycji jednolitej klasyfikacji i oznakowania: 30 (14)

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | 29 % środków ogółem przeniesionych z budżetu na 2009 r. to odsetek porównywalny z 22 % z poprzedniego roku, a 5 % anulowanych środków stanowi spadek z 23 % w 2008 r., co stanowi poprawę w ogólnym wykonaniu budżetu. Do przeniesienia środków doszło w związku z nieprzewidzianymi opóźnieniami we wdrażaniu niektórych działań Agencji oraz w udzielaniu zamówień. Agencja będzie w dalszym ciągu rozwijać planowanie oraz monitorowanie procedur przetargowych i wykonywania budżetu, aby w 2010 r. jeszcze bardziej zmniejszyć odsetek przeniesionych środków. |
| --- | --- |

13.

29 % środków ogółem przeniesionych z budżetu na 2009 r. to odsetek porównywalny z 22 % z poprzedniego roku, a 5 % anulowanych środków stanowi spadek z 23 % w 2008 r., co stanowi poprawę w ogólnym wykonaniu budżetu. Do przeniesienia środków doszło w związku z nieprzewidzianymi opóźnieniami we wdrażaniu niektórych działań Agencji oraz w udzielaniu zamówień. Agencja będzie w dalszym ciągu rozwijać planowanie oraz monitorowanie procedur przetargowych i wykonywania budżetu, aby w 2010 r. jeszcze bardziej zmniejszyć odsetek przeniesionych środków.

---

(1)  Dz.U. L 396 z 30.12.2006, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Centrum.

2

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 16 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 29 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://echa.europa.eu/publications/annual_accounts_en.asp.

11

(12)  Tam, gdzie to stosowne, dane zostały zaokrąglone w górę/w dół do najbliższej liczby całkowitej: 10, 100 lub 1 000.

12

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/40 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/40

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Zarządzania Współpracą Operacyjną na Zewnętrznych Granicach Państw Członkowskich Unii Europejskiej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/08

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 41 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 41 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–16 | 42 |
| INNE KWESTIE ... | 17 | 42 |
| Tabela ... | 43 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 45 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

41

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

41

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–16

42

INNE KWESTIE ...

17

42

Tabela ...

43

Odpowiedzi Agencji ...

45

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Zarządzania Współpracą Operacyjną na Zewnętrznych Granicach Państw Członkowskich UE (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Warszawie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2007/2004 z dnia 26 października 2004 r. (1). Głównym zadaniem Agencji jest koordynacja działań państw członkowskich w dziedzinie zarządzania granicami zewnętrznymi (wsparcie współpracy operacyjnej, pomoc techniczna i operacyjna, analiza ryzyka) (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Zarządzania Współpracą Operacyjną na Zewnętrznych Granicach Państw Członkowskich UE (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Warszawie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2007/2004 z dnia 26 października 2004 r. (1). Głównym zadaniem Agencji jest koordynacja działań państw członkowskich w dziedzinie zarządzania granicami zewnętrznymi (wsparcie współpracy operacyjnej, pomoc techniczna i operacyjna, analiza ryzyka) (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 89 mln euro w porównaniu z 71,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 226 w porównaniu ze 185 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 89 mln euro w porównaniu z 71,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 226 w porównaniu ze 185 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W 2009 r. budżet wzrósł o 17,2 mln euro, czyli prawie o 28 % w stosunku do poprzedniego roku. Jednakże środki w wysokości 27 mln euro musiały zostać przeniesione na następny rok i konieczne było anulowanie środków w wysokości 13,9 mln euro (12). Musiano również anulować środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 13 mln euro. Świadczy to o tym, że Agencja nadal musi poprawić poziom wykorzystania środków. |
| --- | --- |

13.

W 2009 r. budżet wzrósł o 17,2 mln euro, czyli prawie o 28 % w stosunku do poprzedniego roku. Jednakże środki w wysokości 27 mln euro musiały zostać przeniesione na następny rok i konieczne było anulowanie środków w wysokości 13,9 mln euro (12). Musiano również anulować środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 13 mln euro. Świadczy to o tym, że Agencja nadal musi poprawić poziom wykorzystania środków.

| 14. | Z 25,5 mln euro przeniesionych środków przeznaczonych na wydatki operacyjne (tytuł III) 3,4 mln euro dotyczyło zakończonych działań i środki te należało umorzyć. |
| --- | --- |

14.

Z 25,5 mln euro przeniesionych środków przeznaczonych na wydatki operacyjne (tytuł III) 3,4 mln euro dotyczyło zakończonych działań i środki te należało umorzyć.

| 15. | Procedury przygotowania budżetu nie były wystarczająco rygorystycznie stosowane, co spowodowało 28 przesunięć budżetowych. Na koniec roku nie wykorzystano sześciu z 39 pozycji budżetowych w tytule II – Wydatki administracyjne, a 35 % odpowiadających im środków anulowano. |
| --- | --- |

15.

Procedury przygotowania budżetu nie były wystarczająco rygorystycznie stosowane, co spowodowało 28 przesunięć budżetowych. Na koniec roku nie wykorzystano sześciu z 39 pozycji budżetowych w tytule II – Wydatki administracyjne, a 35 % odpowiadających im środków anulowano.

| 16. | Księgowi Agencji wykazują kwotę 7,5 mln euro jako prefinansowanie działalności operacyjnej straży granicznych. Kontrola próby ośmiu działań wykazała, że szacunkowe koszty zawyżono o 27 %. W odniesieniu do działań zakończonych w 2009 r. musiano wydać ponad 40 nakazów odzyskania środków, aby odzyskać wypłacone w nadmiarze zaliczki. |
| --- | --- |

16.

Księgowi Agencji wykazują kwotę 7,5 mln euro jako prefinansowanie działalności operacyjnej straży granicznych. Kontrola próby ośmiu działań wykazała, że szacunkowe koszty zawyżono o 27 %. W odniesieniu do działań zakończonych w 2009 r. musiano wydać ponad 40 nakazów odzyskania środków, aby odzyskać wypłacone w nadmiarze zaliczki.

INNE KWESTIE

| 17. | Tak jak w 2008 r. (13), w 2009 r. ponad 28 mln euro wypłacono na podstawie jednostronnych decyzji o udzieleniu dotacji podpisanych przez Agencję. Tego rodzaju instrument nie jest przewidziany w przepisach dotyczących agencji. Artykuł 75 ust. 2 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (14) zawiera wymóg przyznawania dotacji na podstawie pisemnych umów pomiędzy agencją a beneficjentem. Zgodnie z zaleceniem Trybunału zawarto porozumienie ramowe o partnerstwie z organami granicznymi państwa członkowskiego i w ramach tego nowego instrumentu wypłacono 0,3 mln euro. |
| --- | --- |

17.

Tak jak w 2008 r. (13), w 2009 r. ponad 28 mln euro wypłacono na podstawie jednostronnych decyzji o udzieleniu dotacji podpisanych przez Agencję. Tego rodzaju instrument nie jest przewidziany w przepisach dotyczących agencji. Artykuł 75 ust. 2 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (14) zawiera wymóg przyznawania dotacji na podstawie pisemnych umów pomiędzy agencją a beneficjentem. Zgodnie z zaleceniem Trybunału zawarto porozumienie ramowe o partnerstwie z organami granicznymi państwa członkowskiego i w ramach tego nowego instrumentu wypłacono 0,3 mln euro.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Zarządzania Współpracą Operacyjną na Zewnętrznych Granicach (Warszawa)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 2007/2004 | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Rada przyjmuje środki w celu zapewnienia współpracy administracyjnej między właściwymi służbami państw członkowskich w [dziedzinach, o których dalej mowa], jak również między tymi służbami a Komisją. (...)
  Unia rozwija politykę mającą na celu:
  (...)






  b) | zapewnienie kontroli osób i skutecznego nadzoru przy przekraczaniu granic zewnętrznych; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 2007/2004

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Rada przyjmuje środki w celu zapewnienia współpracy administracyjnej między właściwymi służbami państw członkowskich w [dziedzinach, o których dalej mowa], jak również między tymi służbami a Komisją. (...)

Unia rozwija politykę mającą na celu:

(...)

b)

zapewnienie kontroli osób i skutecznego nadzoru przy przekraczaniu granic zewnętrznych;

| c) | stopniowe wprowadzanie zintegrowanego systemu zarządzania granicami zewnętrznymi. |
| --- | --- |

c)

stopniowe wprowadzanie zintegrowanego systemu zarządzania granicami zewnętrznymi.

(art. 74 i 77 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Agencja została ustanowiona w celu poprawy zintegrowanego zarządzania zewnętrznymi granicami państw członkowskich.

Cele Agencji:

| a) | ułatwienie i zwiększenie skuteczności stosowania istniejących i przyszłych środków Unii związanych z zarządzaniem zewnętrznymi granicami; |
| --- | --- |

a)

ułatwienie i zwiększenie skuteczności stosowania istniejących i przyszłych środków Unii związanych z zarządzaniem zewnętrznymi granicami;

| b) | koordynacja działań państw członkowskich w zakresie wdrażania tych środków i w ten sposób pomoc w zapewnieniu wysokiego poziomu skutecznej i jednolitej kontroli osób oraz ochrony zewnętrznych granic państw członkowskich; |
| --- | --- |

b)

koordynacja działań państw członkowskich w zakresie wdrażania tych środków i w ten sposób pomoc w zapewnieniu wysokiego poziomu skutecznej i jednolitej kontroli osób oraz ochrony zewnętrznych granic państw członkowskich;

| c) | zapewnienie Komisji i państwom członkowskim niezbędnego wsparcia technicznego oraz doradztwa eksperckiego w zakresie zarządzania zewnętrznymi granicami oraz wspieranie solidarności między państwami członkowskimi. |
| --- | --- |

c)

zapewnienie Komisji i państwom członkowskim niezbędnego wsparcia technicznego oraz doradztwa eksperckiego w zakresie zarządzania zewnętrznymi granicami oraz wspieranie solidarności między państwami członkowskimi.

Zadania

| 1) | koordynacja współpracy operacyjnej między państwami członkowskimi w dziedzinie zarządzania granicami zewnętrznymi; |
| --- | --- |

1)

koordynacja współpracy operacyjnej między państwami członkowskimi w dziedzinie zarządzania granicami zewnętrznymi;

| 2) | wspomaganie państw członkowskich w szkoleniach krajowych funkcjonariuszy straży granicznych, w tym w ustanowieniu wspólnych standardów szkoleniowych; |
| --- | --- |

2)

wspomaganie państw członkowskich w szkoleniach krajowych funkcjonariuszy straży granicznych, w tym w ustanowieniu wspólnych standardów szkoleniowych;

| 3) | prowadzenie analizy ryzyka; |
| --- | --- |

3)

prowadzenie analizy ryzyka;

| 4) | śledzenie rozwoju badań mających znaczenie dla kontroli i ochrony granic zewnętrznych; |
| --- | --- |

4)

śledzenie rozwoju badań mających znaczenie dla kontroli i ochrony granic zewnętrznych;

| 5) | wspomaganie państw członkowskich w sytuacjach wymagających zwiększonej pomocy technicznej i operacyjnej; |
| --- | --- |

5)

wspomaganie państw członkowskich w sytuacjach wymagających zwiększonej pomocy technicznej i operacyjnej;

| 6) | udzielanie państwom członkowskim niezbędnego wsparcia w organizowaniu wspólnych działań związanych z powrotami. |
| --- | --- |

6)

udzielanie państwom członkowskim niezbędnego wsparcia w organizowaniu wspólnych działań związanych z powrotami.

1.   Zarząd

Skład:

| — | po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego,

| — | dwóch przedstawicieli Komisji, |
| --- | --- |

—

dwóch przedstawicieli Komisji,

| — | po jednym przedstawicielu każdego kraju stowarzyszonego w ramach Układu z Schengen (Norwegia, Islandia) z ograniczonym prawem głosu. |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu każdego kraju stowarzyszonego w ramach Układu z Schengen (Norwegia, Islandia) z ograniczonym prawem głosu.

2.   Dyrektor wykonawczy

Mianowany przez Zarząd na wniosek Komisji.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

88,8 mln euro (71,2 mln euro)

| — | Wkład Unii: 85,0 mln euro (68 mln euro) |
| --- | --- |

—

Wkład Unii: 85,0 mln euro (68 mln euro)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

| — | W planie zatrudnienia: 117 (94) |
| --- | --- |

—

W planie zatrudnienia: 117 (94)

| — | Obsadzone: 100 (75) |
| --- | --- |

—

Obsadzone: 100 (75)

Inne stanowiska:

| | Pracownicy kontraktowi według planu: 68 (50) |
| --- | --- |

Pracownicy kontraktowi według planu: 68 (50)

| | Pracownicy kontraktowi – stanowiska obsadzone: 60 (44) |
| --- | --- |

Pracownicy kontraktowi – stanowiska obsadzone: 60 (44)

| | Oddelegowani eksperci narodowi według planu: 70 (70) |
| --- | --- |

Oddelegowani eksperci narodowi według planu: 70 (70)

| | Oddelegowani eksperci narodowi – stanowiska obsadzone: 66 (66) |
| --- | --- |

Oddelegowani eksperci narodowi – stanowiska obsadzone: 66 (66)

Pracownicy ogółem: 255 (214)

w tym obsadzonych: 226 (185)

z czego wykonujący zadania:

| — | operacyjne: 157 (126) |
| --- | --- |

—

operacyjne: 157 (126)

| — | administracyjne: 69 (59) |
| --- | --- |

—

administracyjne: 69 (59)

Analiza ryzyka – sporządzono 14 długookresowych ocen strategicznych, 4 sprawozdania kwartalne, 294 analizy na potrzeby wspólnych operacji (w tym tygodniowe komunikaty), 64 sprawozdania innego rodzaju, w tym dokumenty informacyjne dla kierownictwa Agencji i wkłady na potrzeby innych organów lub instytucji. Zorganizowano 4 regularne posiedzenia FRAN i 2 regionalne spotkania ekspertów. Zorganizowano 6 szkoleń FronBAC, w których uczestniczyło 108 analityków z państw członkowskich i z wydziału analizy ryzyka.

Współpraca operacyjna – zorganizowano 16 wspólnych operacji, 2 projekty pilotażowe i 32 operacje odsyłania. Łączna liczba operacyjnych dni osiągnęła poziom 5 086. Ponadto zorganizowano 4 konferencje.

Kontynuowano szkolenia – zorganizowano 192 działania związane z opracowaniem szkoleń; na bazie narzędzi Agencji około 250 000 funkcjonariuszy straży granicznych z państw członkowskich, państw stowarzyszonych w ramach Układu z Schengen i krajów trzecich uczestniczyło w szkoleniach zorganizowanych centralnie przez Agencję lub szkoleniach na poziomie krajowym albo skorzystało z narzędzi szkoleniowych do samodzielnej nauki, opracowanych przez Agencję.

Odnotowano dalszy rozwój mechanizmu tworzenia zespołów szybkiej interwencji na granicy, dzięki przeprowadzeniu szkoleń wprowadzających, (pięciu) warsztatów i (dwóch) ogólnych ćwiczeń Rapid Pool.

Centrum Sytuacyjne Frontex – jako punkt kontaktu do celów wymiany informacji na zewnątrz Agencji, stworzono punkt kompleksowej obsługi (Frontex One-Stop-Shop), portal internetowy służący do wymiany informacji wykorzystywany przez 28 krajów i 250 użytkowników. Centrum Sytuacyjne Frontex rozpoczęło monitorowanie sytuacji i kryzysów 9 godzin dziennie przez 7 dni w tygodniu; uruchamia wczesne ostrzeganie, przygotowuje raporty informacyjne na temat sytuacji i misji przeznaczone dla odbiorców wewnętrznych i zewnętrznych. Codzienne biuletyny dostarczano na 300 kont, w tym wiele zewnętrznych portali dystrybuujących je wśród znacznie większej liczby zewnętrznych odbiorców.

Wydział badań i rozwoju zorganizował 6 dużych warsztatów/konferencji i rozpoczął przygotowania do zorganizowania w 2010 r. trzech konferencji w nawiązaniu do nich. Uczestniczył w ponad 180 wewnętrznych i zewnętrznych warsztatach, konferencjach i spotkaniach roboczych. Wydział sporządził 10 raportów, 4 opracowania i 1 podręcznik. Rozpoczął 5 nowych projektów i kontynuował jeden duży projekt z 2008 r. Zintensyfikował również przygotowania do dużego projektu pilotażowego EUROSUR. Wydział zorganizował i odbył wizyty na Łotwie, Litwie, w Estonii i Grecji.

Współpraca – współpraca z krajami spoza UE obejmowała podpisanie uzgodnień dotyczących współpracy z kompetentnymi organami w Albanii, Serbii, Czarnogórze, Bośni i Hercegowinie, USA, Białorusi i Byłej Jugosłowiańskiej Republice Macedonii. Podpisano plan współpracy z Mołdawią.

Kontynuowano i wzmocniono współpracę z organami UE i organizacjami międzynarodowymi. Do końca 2009 r. zawarto uzgodnienia dotyczące współpracy z Europolem, Interpolem, SGC Sitcen, Cepolem, IOM, ICMPD, UNHCR, EMSA i CFCA. Podpisano protokół ustaleń z DG JLS w zakresie rozwoju ICONet i uzgodniono z CCWP dokument Rady dotyczący mechanizmu koordynacji. Podpisano plan współpracy z Europolem i IOM, a ze Wspólnym Centrum Badawczym dwie umowy o gwarantowanym poziomie usług.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja nadal dokłada starań w zakresie lepszego planowania i wykonania swojego budżetu. Dzięki bardziej skutecznemu monitorowaniu działalności wraz z państwami członkowskimi w pierwszej połowie 2010 r. poczyniono znaczne postępy. |
| --- | --- |

13.

Agencja nadal dokłada starań w zakresie lepszego planowania i wykonania swojego budżetu. Dzięki bardziej skutecznemu monitorowaniu działalności wraz z państwami członkowskimi w pierwszej połowie 2010 r. poczyniono znaczne postępy.

| 14. | Agencja znacznie poprawiła swoje wewnętrzne procedury związane z płatnościami ogółem, a wraz z tym przenoszenie środków. W 2010 r. nie powinno dojść do podobnych sytuacji. |
| --- | --- |

14.

Agencja znacznie poprawiła swoje wewnętrzne procedury związane z płatnościami ogółem, a wraz z tym przenoszenie środków. W 2010 r. nie powinno dojść do podobnych sytuacji.

| 15. | Przeniesień środków w tytule 2 dokonano w celu dostosowania obecnej wielkości i wzorca wydatków administracyjnych do potrzeb Agencji. |
| --- | --- |

15.

Przeniesień środków w tytule 2 dokonano w celu dostosowania obecnej wielkości i wzorca wydatków administracyjnych do potrzeb Agencji.

| 16. | Agencja budżetuje swoje działania zgodnie z planami operacyjnymi opracowywanymi wspólnie z państwami członkowskimi. Czasem zmniejszone uczestnictwo w działaniach prowadzi do konieczności odzyskania dokonanych zaliczek. Ciągle czynione są starania, aby budżet operacyjny był bardziej precyzyjny. |
| --- | --- |

16.

Agencja budżetuje swoje działania zgodnie z planami operacyjnymi opracowywanymi wspólnie z państwami członkowskimi. Czasem zmniejszone uczestnictwo w działaniach prowadzi do konieczności odzyskania dokonanych zaliczek. Ciągle czynione są starania, aby budżet operacyjny był bardziej precyzyjny.

| 17. | Agencja wprowadziła nową formę prawną umowy z państwem członkowskim, która skutkuje zamierzonymi celami. |
| --- | --- |

17.

Agencja wprowadziła nową formę prawną umowy z państwem członkowskim, która skutkuje zamierzonymi celami.

---

(1)  Dz.U. L 349 z 25.11.2004, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 22 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 12 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.frontex.europa.eu/budget_and_finance

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  6,7 mln euro środków z 2009 r. i 7,2 mln euro środków przeniesionych z 2008 r.

12

(13)  Zob. pkt 15 sprawozdania za 2008 r. (Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 38).

13

(14)  Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23.

14

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/46 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/46

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/09

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 47 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 47 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 48 |
| Tabela ... | 49 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 51 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

47

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

47

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

48

Tabela ...

49

Odpowiedzi Agencji ...

51

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Bilbao, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2062/94 z dnia 18 lipca 1994 r. (1). Zadaniem Agencji jest gromadzenie i rozpowszechnianie informacji dotyczących priorytetów krajowych i unijnych w dziedzinie bezpieczeństwa i ochrony zdrowia w miejscu pracy, wspieranie właściwych organów krajowych i unijnych przy określaniu i wdrażaniu polityk oraz informowanie o działaniach prewencyjnych (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Bilbao, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2062/94 z dnia 18 lipca 1994 r. (1). Zadaniem Agencji jest gromadzenie i rozpowszechnianie informacji dotyczących priorytetów krajowych i unijnych w dziedzinie bezpieczeństwa i ochrony zdrowia w miejscu pracy, wspieranie właściwych organów krajowych i unijnych przy określaniu i wdrażaniu polityk oraz informowanie o działaniach prewencyjnych (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 15 mln euro, w przybliżeniu tyle samo, co budżet na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 68, w porównaniu z 64 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 15 mln euro, w przybliżeniu tyle samo, co budżet na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 68, w porównaniu z 64 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W tytule III – Działania operacyjne – zobowiązania w wysokości 3,5 mln euro (47 %) zostały przeniesione na rok budżetowy 2010. Według informacji księgowych około 2 mln euro przeniesionych środków odpowiada działaniom, które nie zostały zrealizowane do końca roku. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu III budżetu Agencji i stanowi naruszenie budżetowej zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

13.

W tytule III – Działania operacyjne – zobowiązania w wysokości 3,5 mln euro (47 %) zostały przeniesione na rok budżetowy 2010. Według informacji księgowych około 2 mln euro przeniesionych środków odpowiada działaniom, które nie zostały zrealizowane do końca roku. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu III budżetu Agencji i stanowi naruszenie budżetowej zasady jednoroczności.

| 14. | Środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 0,7 mln euro, czyli 18 % środków (10 % w 2008 r.) musiały zostać anulowane. Wzrost wskaźnika anulowania środków świadczy o konieczności ściślejszego stosowania przez Agencję zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

14.

Środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 0,7 mln euro, czyli 18 % środków (10 % w 2008 r.) musiały zostać anulowane. Wzrost wskaźnika anulowania środków świadczy o konieczności ściślejszego stosowania przez Agencję zasady jednoroczności.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy (Bilbao)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 2062/94 ostatnio zmienione rozporządzeniem Rady (WE) nr 1112/2005 | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Postanowienia dotyczące zagadnień społecznych

  Unia i państwa członkowskie (...) mają na celu promowanie zatrudnienia, poprawę warunków życia i pracy, tak aby umożliwić ich wyrównanie z jednoczesnym zachowaniem postępu, odpowiednią ochronę socjalną, dialog między partnerami społecznymi, rozwój zasobów ludzkich pozwalający podnosić i utrzymać poziom zatrudnienia oraz przeciwdziałanie wykluczeniu.
  Mając na względzie urzeczywistnienie celów określonych w artykule 151, Unia wspiera i uzupełnia działania państw członkowskich w następujących dziedzinach:






  a) | polepszania w szczególności środowiska pracy w celu ochrony zdrowia i bezpieczeństwa pracowników; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 2062/94 ostatnio zmienione rozporządzeniem Rady (WE) nr 1112/2005

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Postanowienia dotyczące zagadnień społecznych

Unia i państwa członkowskie (...) mają na celu promowanie zatrudnienia, poprawę warunków życia i pracy, tak aby umożliwić ich wyrównanie z jednoczesnym zachowaniem postępu, odpowiednią ochronę socjalną, dialog między partnerami społecznymi, rozwój zasobów ludzkich pozwalający podnosić i utrzymać poziom zatrudnienia oraz przeciwdziałanie wykluczeniu.

Mając na względzie urzeczywistnienie celów określonych w artykule 151, Unia wspiera i uzupełnia działania państw członkowskich w następujących dziedzinach:

a)

polepszania w szczególności środowiska pracy w celu ochrony zdrowia i bezpieczeństwa pracowników;

| b) | warunków pracy; |
| --- | --- |

b)

warunków pracy;

| e) | informacji i konsultacji z pracownikami; |
| --- | --- |

e)

informacji i konsultacji z pracownikami;

| h) | integracji osób wykluczonych z rynku pracy, bez uszczerbku dla artykułu 166; |
| --- | --- |

h)

integracji osób wykluczonych z rynku pracy, bez uszczerbku dla artykułu 166;

| i) | równości mężczyzn i kobiet w odniesieniu do ich szans na rynku pracy i traktowania w pracy; |
| --- | --- |

i)

równości mężczyzn i kobiet w odniesieniu do ich szans na rynku pracy i traktowania w pracy;

| j) | zwalczania wykluczenia społecznego. |
| --- | --- |

j)

zwalczania wykluczenia społecznego.

(fragmenty art. 151 i 153 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

W celu poprawy środowiska pracy w zakresie ochrony bezpieczeństwa i zdrowia pracowników, zgodnie z postanowieniami Traktatu i kolejnymi strategiami oraz programami działań Unii w dziedzinie bezpieczeństwa i ochrony zdrowia w miejscu pracy, zadaniem Agencji jest zapewnienie organom Unii, państwom członkowskim, partnerom społecznym i wszystkim podmiotom zaangażowanym w tej dziedzinie, informacji technicznej, naukowej i gospodarczej do wykorzystania w dziedzinie bezpieczeństwa i ochrony zdrowia w miejscu pracy.

Zadania

| — | Gromadzenie, analizowanie i rozpowszechnianie informacji dotyczących priorytetów krajowych i unijnych, a także informacji o badaniach, |
| --- | --- |

—

Gromadzenie, analizowanie i rozpowszechnianie informacji dotyczących priorytetów krajowych i unijnych, a także informacji o badaniach,

| — | wspieranie współpracy i wymiany informacji, łącznie z informacjami o programach szkoleniowych, |
| --- | --- |

—

wspieranie współpracy i wymiany informacji, łącznie z informacjami o programach szkoleniowych,

| — | zapewnianie instytucjom Unii i państwom członkowskim informacji potrzebnych im do opracowywania i realizacji polityki, w szczególności w zakresie wpływu na małe i średnie przedsiębiorstwa, |
| --- | --- |

—

zapewnianie instytucjom Unii i państwom członkowskim informacji potrzebnych im do opracowywania i realizacji polityki, w szczególności w zakresie wpływu na małe i średnie przedsiębiorstwa,

| — | udostępnianie informacji na temat działań prewencyjnych, |
| --- | --- |

—

udostępnianie informacji na temat działań prewencyjnych,

| — | przyczynianie się do rozwoju strategii i unijnych programów działań, |
| --- | --- |

—

przyczynianie się do rozwoju strategii i unijnych programów działań,

| — | utworzenie sieci złożonej z krajowych punktów centralnych i centrów tematycznych. |
| --- | --- |

—

utworzenie sieci złożonej z krajowych punktów centralnych i centrów tematycznych.

1.   Rada Zarządzająca

Skład

| — | po jednym przedstawicielu rządu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu rządu każdego państwa członkowskiego,

| — | po jednym przedstawicielu organizacji pracodawców z każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu organizacji pracodawców z każdego państwa członkowskiego,

| — | po jednym przedstawicielu organizacji pracowniczych z każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu organizacji pracowniczych z każdego państwa członkowskiego,

| — | trzech przedstawicieli Komisji |
| --- | --- |

—

trzech przedstawicieli Komisji

Członkowie i ich zastępcy z pierwszych trzech kategorii mianowani są spośród członków i zastępców członków Komitetu Doradczego ds. Bezpieczeństwa, Higieny i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy.

Zadania

Przyjmuje program prac, budżet i ogólne sprawozdanie roczne Agencji.

2.   Biuro

Skład:

| — | przewodniczący i trzech wiceprzewodniczących Rady Zarządzającej, |
| --- | --- |

—

przewodniczący i trzech wiceprzewodniczących Rady Zarządzającej,

| — | koordynatorzy z każdej z trzech grup interesów, |
| --- | --- |

—

koordynatorzy z każdej z trzech grup interesów,

| — | po jednym dodatkowym członku z każdej z grup oraz z Komisji. |
| --- | --- |

—

po jednym dodatkowym członku z każdej z grup oraz z Komisji.

Zadania

Nadzorowanie przygotowania i realizacji decyzji Rady Zarządzającej.

3.   Dyrektor

Mianowany przez Radę Zarządzającą na wniosek Komisji.

4.   Komitety

Obowiązkowa konsultacja z Komisją oraz Komitetem Doradczym ds. Bezpieczeństwa, Higieny i Ochrony Zdrowia w Miejscu Pracy w zakresie programu prac i budżetu.

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

| — | 15,0 mln euro (14,9 mln euro) |
| --- | --- |

—

15,0 mln euro (14,9 mln euro)

w tym:

| — | dotacja Unii, DG ds. Zatrudnienia: 92,6 % (96,5 %) |
| --- | --- |

—

dotacja Unii, DG ds. Zatrudnienia: 92,6 % (96,5 %)

| — | dotacja Unii, DG ds. Rozszerzenia: 6,5 % (2,4 %) |
| --- | --- |

—

dotacja Unii, DG ds. Rozszerzenia: 6,5 % (2,4 %)

| — | inne: 0,9 % (1,1 %) |
| --- | --- |

—

inne: 0,9 % (1,1 %)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

44 (44) stanowiska przewidziane w planie zatrudnienia,

z czego obsadzonych: 42 (41)

nieobsadzonych: 2 (3)

26 (23) innych pracowników (pracownicy kontraktowi – w tym jeden finansowany ze środków przeznaczonych na określony cel – oddelegowani eksperci krajowi, pracownicy lokalni i stażysta)

Pracownicy ogółem: 68 (64)

z czego wykonujący zadania:

operacyjne: 50 (45)

administracyjne: 9 (10)

mieszane: 9 (9)

Europejskie Obserwatorium Ryzyka:

| — | zakończenie prac w terenie w ramach europejskiego badania przedsiębiorstw na temat nowych i pojawiających się zagrożeń (ESENER): 31 krajów, 36 000 wywiadów. Pierwsze wyniki przedstawiono na posiedzeniu Rady Zarządzającej, |
| --- | --- |

—

zakończenie prac w terenie w ramach europejskiego badania przedsiębiorstw na temat nowych i pojawiających się zagrożeń (ESENER): 31 krajów, 36 000 wywiadów. Pierwsze wyniki przedstawiono na posiedzeniu Rady Zarządzającej,

| — | publikacje dotyczące następujących zagadnień: Nowe zagrożenia chemiczne. Nanocząsteczki. Stres: fakty i liczby. Czynniki biologiczne a pandemia. Planowanie strategiczne inspektoratów pracy. Bezpieczeństwo i ochrona zdrowia personelu sprzątającego. Kontakt człowiek – maszyna jako nowe zagrożenie. Badanie rozpoznawcze w zakresie wartości granicznych narażenia na substancje rakotwórcze, mutagenne i toksyczne w miejscu pracy na poziomie państw członkowskich UE, |
| --- | --- |

—

publikacje dotyczące następujących zagadnień: Nowe zagrożenia chemiczne. Nanocząsteczki. Stres: fakty i liczby. Czynniki biologiczne a pandemia. Planowanie strategiczne inspektoratów pracy. Bezpieczeństwo i ochrona zdrowia personelu sprzątającego. Kontakt człowiek – maszyna jako nowe zagrożenie. Badanie rozpoznawcze w zakresie wartości granicznych narażenia na substancje rakotwórcze, mutagenne i toksyczne w miejscu pracy na poziomie państw członkowskich UE,

| — | zapoczątkowanie prognoz na temat wpływu na bezpieczeństwo i zdrowie innowacji technologicznych w „ekologicznych miejscach pracy” do 2020 r., |
| --- | --- |

—

zapoczątkowanie prognoz na temat wpływu na bezpieczeństwo i zdrowie innowacji technologicznych w „ekologicznych miejscach pracy” do 2020 r.,

| — | gromadzenie danych na temat bezpieczeństwa i zdrowia kobiet w miejscu pracy, |
| --- | --- |

—

gromadzenie danych na temat bezpieczeństwa i zdrowia kobiet w miejscu pracy,

| — | seminaria poświęcone nowym zagrożeniom chemicznym oraz przemocy i molestowaniu. |
| --- | --- |

—

seminaria poświęcone nowym zagrożeniom chemicznym oraz przemocy i molestowaniu.

Informacje na temat środowiska pracy:

| — | gromadzenie danych i baza danych narzędzi oceny ryzyka, dostępna na stronie internetowej Agencji, |
| --- | --- |

—

gromadzenie danych i baza danych narzędzi oceny ryzyka, dostępna na stronie internetowej Agencji,

| — | publikacja dwóch sprawozdań i biuletynów „Fakty” na temat oceny ryzyka, |
| --- | --- |

—

publikacja dwóch sprawozdań i biuletynów „Fakty” na temat oceny ryzyka,

| — | opracowywanie internetowego interaktywnego narzędzia oceny ryzyka (OiRA), |
| --- | --- |

—

opracowywanie internetowego interaktywnego narzędzia oceny ryzyka (OiRA),

| — | kontynuacja tworzenia sieci organizacji europejskich, która może zapewnić zachęty ekonomiczne w dziedzinie zdrowia i bezpieczeństwa w pracy oraz przygotowanie sprawozdania na ten temat, |
| --- | --- |

—

kontynuacja tworzenia sieci organizacji europejskich, która może zapewnić zachęty ekonomiczne w dziedzinie zdrowia i bezpieczeństwa w pracy oraz przygotowanie sprawozdania na ten temat,

| — | seminarium oraz publikacja sprawozdania dotyczącego zapobiegania szkodom zdrowotnym u personelu sprzątającego, |
| --- | --- |

—

seminarium oraz publikacja sprawozdania dotyczącego zapobiegania szkodom zdrowotnym u personelu sprzątającego,

| — | publikacja sprawozdania dotyczącego szkolnego programu nauczania w zakresie bezpieczeństwa i zdrowia w pracy oraz działania w państwach członkowskich, |
| --- | --- |

—

publikacja sprawozdania dotyczącego szkolnego programu nauczania w zakresie bezpieczeństwa i zdrowia w pracy oraz działania w państwach członkowskich,

| — | publikacja sprawozdania dotyczącego zapobiegania zagrożeniom dla młodych pracowników: polityka, program i praktyki robocze, |
| --- | --- |

—

publikacja sprawozdania dotyczącego zapobiegania zagrożeniom dla młodych pracowników: polityka, program i praktyki robocze,

| — | zbieranie studiów przypadków dotyczących promocji zdrowia psychicznego i promocji zdrowia w miejscu pracy dla młodych pracowników w ramach projektu „Promowanie zdrowia w miejscu pracy”, |
| --- | --- |

—

zbieranie studiów przypadków dotyczących promocji zdrowia psychicznego i promocji zdrowia w miejscu pracy dla młodych pracowników w ramach projektu „Promowanie zdrowia w miejscu pracy”,

| — | udoskonalenie i rozbudowanie sekcji strony internetowej Agencji poświęconej prawodawstwu, |
| --- | --- |

—

udoskonalenie i rozbudowanie sekcji strony internetowej Agencji poświęconej prawodawstwu,

| — | uczestnictwo w seminariach, konferencjach i innych wydarzeniach. |
| --- | --- |

—

uczestnictwo w seminariach, konferencjach i innych wydarzeniach.

Komunikacja, kampanie i promocja:

| — | kampania „Zdrowe i bezpieczne miejsce pracy. Dobre dla Ciebie. Dobre dla firmy” – europejska kampania na rzecz oceny ryzyka zawodowego: konkurs dobrych praktyk (we współpracy z prezydencją czeską); spotkanie zamykające (we współpracy z prezydencją szwedzką), |
| --- | --- |

—

kampania „Zdrowe i bezpieczne miejsce pracy. Dobre dla Ciebie. Dobre dla firmy” – europejska kampania na rzecz oceny ryzyka zawodowego: konkurs dobrych praktyk (we współpracy z prezydencją czeską); spotkanie zamykające (we współpracy z prezydencją szwedzką),

| — | opracowanie wielojęzycznych materiałów informacyjnych dostępnych online i w formie papierowej, narzędzi i usług w zakresie bezpieczeństwa i zdrowia w pracy, |
| --- | --- |

—

opracowanie wielojęzycznych materiałów informacyjnych dostępnych online i w formie papierowej, narzędzi i usług w zakresie bezpieczeństwa i zdrowia w pracy,

| — | działania na rzecz podnoszenia świadomości: upowszechnianie wyników sondażu opinii dotyczącego zdrowia i bezpieczeństwa w pracy; konkurs filmów dokumentalnych, |
| --- | --- |

—

działania na rzecz podnoszenia świadomości: upowszechnianie wyników sondażu opinii dotyczącego zdrowia i bezpieczeństwa w pracy; konkurs filmów dokumentalnych,

| — | monitorowanie i ocena: ocena na bieżąco kampanii „Zdrowe i bezpieczne miejsce pracy”; ankieta internetowa i benchmarking. |
| --- | --- |

—

monitorowanie i ocena: ocena na bieżąco kampanii „Zdrowe i bezpieczne miejsce pracy”; ankieta internetowa i benchmarking.

Networking i koordynacja:

| — | dalszy rozwój sieci punktów centralnych, |
| --- | --- |

—

dalszy rozwój sieci punktów centralnych,

| — | kontakty z organizacjami europejskimi i międzynarodowymi, |
| --- | --- |

—

kontakty z organizacjami europejskimi i międzynarodowymi,

| — | zwiększanie zdolności instytucjonalnych w państwach kandydujących i potencjalnie kandydujących do UE. |
| --- | --- |

—

zwiększanie zdolności instytucjonalnych w państwach kandydujących i potencjalnie kandydujących do UE.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja przyjmuje do wiadomości konieczność ograniczania do minimum przeniesień, z uwzględnieniem okresu wdrażania projektów Agencji. Powinno to doprowadzić do zmniejszenia poziomu anulowanych środków na zobowiązania.
  Uwzględniając powyższe, na początku 2010 r. kierownictwo wprowadziło mechanizm comiesięcznej sprawozdawczości w celu monitorowania wdrażania działań przewidzianych w rocznym programie prac i odpowiadających im aspektów budżetowych.
  Szczególną uwagę zwracać się będzie na wciąż niezakończone na koniec roku zobowiązania w celu umorzenia kwot niepotrzebnych do pokrycia późniejszych wymogów finansowych i prawnych. |
| --- | --- |

13.

Agencja przyjmuje do wiadomości konieczność ograniczania do minimum przeniesień, z uwzględnieniem okresu wdrażania projektów Agencji. Powinno to doprowadzić do zmniejszenia poziomu anulowanych środków na zobowiązania.

Uwzględniając powyższe, na początku 2010 r. kierownictwo wprowadziło mechanizm comiesięcznej sprawozdawczości w celu monitorowania wdrażania działań przewidzianych w rocznym programie prac i odpowiadających im aspektów budżetowych.

Szczególną uwagę zwracać się będzie na wciąż niezakończone na koniec roku zobowiązania w celu umorzenia kwot niepotrzebnych do pokrycia późniejszych wymogów finansowych i prawnych.

---

(1)  Dz.U. L 216 z 20.8.1994, s. 1. Rozporządzenie ostatnio zmienione rozporządzeniem Rady (WE) nr 1112/2005 z dnia 24 czerwca 2005 r. (Dz.U. L 184 z 15.7.2005, s. 5).

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji o przesunięciach środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu zawiera rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 17 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 22 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://osha.europa.eu/en/about/finance/.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/52 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/52

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji ds. Bezpieczeństwa na Morzu za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/10

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 53 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 53 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 54 |
| INNE KWESTIE ... | 15–16 | 54 |
| Tabela ... | 55 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 57 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

53

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

53

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

54

INNE KWESTIE ...

15–16

54

Tabela ...

55

Odpowiedzi Agencji ...

57

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja ds. Bezpieczeństwa na Morzu (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Lizbonie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 1406/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 27 czerwca 2002 r. (1). Zadania Agencji obejmują zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa na morzu i zapobieganie zanieczyszczeniom ze statków, zapewnienie pomocy technicznej Komisji i państwom członkowskim oraz kontrolę stosowania prawodawstwa Unii i ocenę jego skuteczności (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja ds. Bezpieczeństwa na Morzu (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Lizbonie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 1406/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 27 czerwca 2002 r. (1). Zadania Agencji obejmują zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa na morzu i zapobieganie zanieczyszczeniom ze statków, zapewnienie pomocy technicznej Komisji i państwom członkowskim oraz kontrolę stosowania prawodawstwa Unii i ocenę jego skuteczności (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 53,3 mln euro w porównaniu z 50,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 212 w porównaniu z 211 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 53,3 mln euro w porównaniu z 50,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 212 w porównaniu z 211 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Podobnie jak w 2008 r. (12), procedury sporządzania budżetu nie były wystarczająco rygorystyczne, co doprowadziło do dużej liczby przesunięć budżetowych (13). Aby pokryć wydatki w ramach programu finansowanego z dochodów przeznaczonych na określony cel (14), dokonano przesunięcia 260 000 euro z dotacji Komisji Europejskiej. Zwiększyło to kwotę środków przeniesionych na 2010 r. i zmniejszyło kwotę podlegającą zwrotowi do Komisji. Uchybienia w planowaniu i monitorowaniu działań w ramach zapobiegania zanieczyszczeniom (15) oraz nowego działania LRIT (16) przyczyniły się do anulowania środków na płatności w wysokości 6,6 mln euro. |
| --- | --- |

13.

Podobnie jak w 2008 r. (12), procedury sporządzania budżetu nie były wystarczająco rygorystyczne, co doprowadziło do dużej liczby przesunięć budżetowych (13). Aby pokryć wydatki w ramach programu finansowanego z dochodów przeznaczonych na określony cel (14), dokonano przesunięcia 260 000 euro z dotacji Komisji Europejskiej. Zwiększyło to kwotę środków przeniesionych na 2010 r. i zmniejszyło kwotę podlegającą zwrotowi do Komisji. Uchybienia w planowaniu i monitorowaniu działań w ramach zapobiegania zanieczyszczeniom (15) oraz nowego działania LRIT (16) przyczyniły się do anulowania środków na płatności w wysokości 6,6 mln euro.

| 14. | W przypadku jednego projektu zaciągnięto zobowiązanie budżetowe (498 780 euro) ze środków na 2009 r., podczas gdy zobowiązanie prawne zaciągnięto w 2010 r. Stanowiło to naruszenie zasady jednoroczności budżetu. |
| --- | --- |

14.

W przypadku jednego projektu zaciągnięto zobowiązanie budżetowe (498 780 euro) ze środków na 2009 r., podczas gdy zobowiązanie prawne zaciągnięto w 2010 r. Stanowiło to naruszenie zasady jednoroczności budżetu.

INNE KWESTIE

| 15. | Ponad 75 % procedur udzielania zamówień (17) rozpoczętych w ciągu roku było procedurami negocjacyjnymi, opartymi przede wszystkim na wyjątkach określonych w art. 126 i 127 przepisów wykonawczych do rozporządzenia finansowego. Tego typu procedury należy zgłaszać władzy budżetowej, jak przewiduje art. 30 regulaminu finansowego Agencji. |
| --- | --- |

15.

Ponad 75 % procedur udzielania zamówień (17) rozpoczętych w ciągu roku było procedurami negocjacyjnymi, opartymi przede wszystkim na wyjątkach określonych w art. 126 i 127 przepisów wykonawczych do rozporządzenia finansowego. Tego typu procedury należy zgłaszać władzy budżetowej, jak przewiduje art. 30 regulaminu finansowego Agencji.

| 16. | Kontrola procedur naboru pracowników wykazała uchybienia: nie przestrzegano anonimowości testów pisemnych, zapraszano na rozmowy kwalifikacyjne kandydatów niespełniających wcześniej określonych kryteriów, a także nie stosowano spójnie kryteriów wpisywania na listę wstępną. Praktyki te zagroziły przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

16.

Kontrola procedur naboru pracowników wykazała uchybienia: nie przestrzegano anonimowości testów pisemnych, zapraszano na rozmowy kwalifikacyjne kandydatów niespełniających wcześniej określonych kryteriów, a także nie stosowano spójnie kryteriów wpisywania na listę wstępną. Praktyki te zagroziły przejrzystości procedur naboru pracowników.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja ds. Bezpieczeństwa na Morzu (Lizbona)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu ( WE) Parlamentu Europejskiego i Rady nr 1406/2002 zmienionym rozporządzeniami (WE) nr 1644/2003 i (WE) nr 724/2004 | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Wspólna polityka transportowa

  Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą, mogą ustanowić odpowiednie przepisy dotyczące transportu morskiego i lotniczego.

  (art. 100 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Zapewnienie wysokiego, jednolitego i skutecznego poziomu bezpieczeństwa na morzu i zapobieganie zanieczyszczeniom ze statków, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu ( WE) Parlamentu Europejskiego i Rady nr 1406/2002 zmienionym rozporządzeniami (WE) nr 1644/2003 i (WE) nr 724/2004

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Wspólna polityka transportowa

Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą, mogą ustanowić odpowiednie przepisy dotyczące transportu morskiego i lotniczego.

(art. 100 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Zapewnienie wysokiego, jednolitego i skutecznego poziomu bezpieczeństwa na morzu i zapobieganie zanieczyszczeniom ze statków,

| — | zapewnianie pomocy technicznej i naukowej Komisji i państwom członkowskim, |
| --- | --- |

—

zapewnianie pomocy technicznej i naukowej Komisji i państwom członkowskim,

| — | kontrola stosowania prawodawstwa Unii w tym zakresie oraz ocena skuteczności podejmowanych środków, |
| --- | --- |

—

kontrola stosowania prawodawstwa Unii w tym zakresie oraz ocena skuteczności podejmowanych środków,

| — | wprowadzenie metod operacyjnych w celu walki z zanieczyszczeniem wód europejskich. |
| --- | --- |

—

wprowadzenie metod operacyjnych w celu walki z zanieczyszczeniem wód europejskich.

Zadania

Agencja prowadzi szeroki zakres działań w dziedzinach bezpieczeństwa na morzu, zabezpieczeń na morzu oraz zapobiegania zanieczyszczeniom i działania w odpowiedzi na zanieczyszczenia powodowane przez statki.

Agencja pomaga Komisji w monitorowaniu wykonywania prawodawstwa UE mającego zastosowanie m.in. do towarzystw klasyfikacyjnych, kontroli państwa portu, odbioru odpadów ze statków w portach UE, wydawania świadectw wyposażenia statków, zabezpieczeń na statkach, wyszkolenia marynarzy w krajach UE i spoza UE oraz monitorowania ruchu statków.

Agencja opracowuje i prowadzi systemy informacji morskiej na szczeblu UE. Istotnymi przykładami są system monitorowania ruchu statków SafeSeaNet umożliwiający skuteczne śledzenie ruchu statków i przewożonych przez nie ładunków, centrum danych EU LRIT umożliwiające identyfikację i śledzenie na całym świecie statków pływających pod banderą UE, THETIS – system informacji konieczny do wdrażania europejskiego reżimu kontroli państwa portu.

Jednocześnie ustanowiono system gotowości do zwalczania zanieczyszczeń morskich olejami oraz reagowania na nie, obejmujący europejską sieć statków szybkiego reagowania na wypadek rozlewu ropy oraz europejski system satelitarnego monitorowania rozlewów ropy (CleanSeaNet). Oba te narzędzia są częścią skutecznego systemu ochrony wybrzeży i wód UE przed zanieczyszczeniami pochodzącymi ze statków.

Ponadto Agencja zapewnia Komisji doradztwo naukowo-techniczne w dziedzinie bezpieczeństwa morskiego i zapobiegania zanieczyszczeniom ze statków poprzez ciągły proces oceny skuteczności realizowanych działań oraz aktualizację i przygotowywanie nowego prawodawstwa. Agencja pomaga również państwom członkowskim i ułatwia współpracę między nimi oraz rozpowszechnia dobre praktyki. Specjalistom z państw członkowskich udostępniono obszerny program szkoleniowy. Równocześnie nowym i przyszłym państwom członkowskim Agencja pomaga przy transpozycji i wdrażaniu prawodawstwa UE.

1.   Rada Administracyjna

Skład

Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, czterech przedstawicieli Komisji i czterech przedstawicieli właściwych sektorów zawodowych bez prawa głosu.

Zadania

| — | Przyjmuje wieloletni strategiczny plan zatrudnienia, roczny budżet, program prac, sprawozdanie roczne i szczegółowy plan w zakresie gotowości Agencji do działań w razie wystąpienia zanieczyszczeń, |
| --- | --- |

—

Przyjmuje wieloletni strategiczny plan zatrudnienia, roczny budżet, program prac, sprawozdanie roczne i szczegółowy plan w zakresie gotowości Agencji do działań w razie wystąpienia zanieczyszczeń,

| — | nadzoruje prace dyrektora zarządzającego. |
| --- | --- |

—

nadzoruje prace dyrektora zarządzającego.

2.   Dyrektor zarządzający

Mianowany przez Radę Administracyjną. Komisja może zaproponować kandydata lub kandydatów.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

48,3 mln euro ŚZ

(50,2 mln euro ŚZ )

53,3 mln euro ŚP

(50,2 mln euro ŚP)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Pracownicy zatrudnieni na czas określony oraz stali pracownicy:

192 (181)

Pracownicy kontraktowi:

27 (27)

Oddelegowani eksperci narodowi:

15 (15)

| — | 37 warsztatów i innych wydarzeń (ok. 900 uczestników warsztatów), |
| --- | --- |

—

37 warsztatów i innych wydarzeń (ok. 900 uczestników warsztatów),

| — | 34 różne sesje szkoleniowe (w tym 4 dla oficerów kontroli państwa portu (PSC) – przeszkolono 486 krajowych ekspertów (w tym 230 oficerów PSC), |
| --- | --- |

—

34 różne sesje szkoleniowe (w tym 4 dla oficerów kontroli państwa portu (PSC) – przeszkolono 486 krajowych ekspertów (w tym 230 oficerów PSC),

| — | 113 inspekcji i wizyt, |
| --- | --- |

—

113 inspekcji i wizyt,

| — | w pełni operacyjny system SafeSeaNet, |
| --- | --- |

—

w pełni operacyjny system SafeSeaNet,

| — | 2 275 zamówionych i 2 113 przeanalizowanych zdjęć satelitarnych za pomocą CleanSeaNet, |
| --- | --- |

—

2 275 zamówionych i 2 113 przeanalizowanych zdjęć satelitarnych za pomocą CleanSeaNet,

| — | uruchomienie centrum danych EU LRIT, |
| --- | --- |

—

uruchomienie centrum danych EU LRIT,

| — | 13 umów dotyczących statków usuwających zanieczyszczenia (2 nowe statki zakontraktowane w 2009 r.), |
| --- | --- |

—

13 umów dotyczących statków usuwających zanieczyszczenia (2 nowe statki zakontraktowane w 2009 r.),

| — | 47 próbnych alarmów i 12 ćwiczeń ze statkami usuwającymi zanieczyszczenia, |
| --- | --- |

—

47 próbnych alarmów i 12 ćwiczeń ze statkami usuwającymi zanieczyszczenia,

| — | usługa wsparcia morskiego EMSA czynna całą dobę, we wszystkie dni tygodnia. |
| --- | --- |

—

usługa wsparcia morskiego EMSA czynna całą dobę, we wszystkie dni tygodnia.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja nieustannie dokłada starań w celu poprawy planowania i monitorowania oraz konsekwentnie zmniejsza liczbę przesunięć budżetowych. W obliczu wyjątkowej sytuacji Agencja została zmuszona do udostępnienia, za pomocą przesunięcia, środków na rzecz projektu Equasis – oprócz zaplanowanej w budżecie składki. Zasoby te – zgodnie z zatwierdzeniem dokonanym przez Komitet Nadzoru Equasis – pozostaną pod względem ekonomicznym w EMSA po zakończeniu projektu lub jego przeniesieniu do innej jednostki zarządzającej i będą wykorzystywane w zadaniach EMSA związanych z bezpieczeństwem morskim.
  MOM zdecydowała o przeniesieniu rozpoczęcia działania LRIT z dnia 1 stycznia 2009 r. na dzień 1 lipca 2009 r. Jako że wielkość odpowiednich rejestrów bander była nieznana, a wprowadzanie statków odbywało się wolniej niż oczekiwano, środki zaplanowane w budżecie nie zostały wykorzystane, ponieważ liczba statków objętych dopłatami była niższa niż zakładano. |
| --- | --- |

13.

Agencja nieustannie dokłada starań w celu poprawy planowania i monitorowania oraz konsekwentnie zmniejsza liczbę przesunięć budżetowych. W obliczu wyjątkowej sytuacji Agencja została zmuszona do udostępnienia, za pomocą przesunięcia, środków na rzecz projektu Equasis – oprócz zaplanowanej w budżecie składki. Zasoby te – zgodnie z zatwierdzeniem dokonanym przez Komitet Nadzoru Equasis – pozostaną pod względem ekonomicznym w EMSA po zakończeniu projektu lub jego przeniesieniu do innej jednostki zarządzającej i będą wykorzystywane w zadaniach EMSA związanych z bezpieczeństwem morskim.

MOM zdecydowała o przeniesieniu rozpoczęcia działania LRIT z dnia 1 stycznia 2009 r. na dzień 1 lipca 2009 r. Jako że wielkość odpowiednich rejestrów bander była nieznana, a wprowadzanie statków odbywało się wolniej niż oczekiwano, środki zaplanowane w budżecie nie zostały wykorzystane, ponieważ liczba statków objętych dopłatami była niższa niż zakładano.

| 14. | Pomimo faktu, że umowę wysłano do podpisu wykonawcy pod koniec 2009 r., ostatnie podpisy otrzymano dopiero na początku 2010 r. Agencja podjęła odpowiednie środki w celu uniknięcia w przyszłości tego rodzaju wyjątkowych sytuacji, przekazując np. jasne instrukcje wykonawcom w zakresie terminów podpisania umów. |
| --- | --- |

14.

Pomimo faktu, że umowę wysłano do podpisu wykonawcy pod koniec 2009 r., ostatnie podpisy otrzymano dopiero na początku 2010 r. Agencja podjęła odpowiednie środki w celu uniknięcia w przyszłości tego rodzaju wyjątkowych sytuacji, przekazując np. jasne instrukcje wykonawcom w zakresie terminów podpisania umów.

| 15. | Agencja podjęła już konieczne działania i sprawozdanie dla władz budżetowych jest obecnie zgodne z przepisami rozporządzenia finansowego. |
| --- | --- |

15.

Agencja podjęła już konieczne działania i sprawozdanie dla władz budżetowych jest obecnie zgodne z przepisami rozporządzenia finansowego.

| 16. | Agencja podjęła konieczne działania: w celu zapewnienia jeszcze bardziej przejrzystej i niedyskryminacyjnej procedury rekrutacyjnej została ona zaktualizowana. |
| --- | --- |

16.

Agencja podjęła konieczne działania: w celu zapewnienia jeszcze bardziej przejrzystej i niedyskryminacyjnej procedury rekrutacyjnej została ona zaktualizowana.

---

(1)  Dz.U. L 208 z 5.8.2002, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 13 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 25 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.emsa.europa.eu.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Zob. pkt 13 sprawozdania za 2008 r. (Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 55).

12

(13)  49 przypadków przesunięcia środków w 2009 r.

13

(14)  Projekt Equasis, współfinansowany z trzema państwami członkowskimi i czterema państwami trzecimi.

14

(15)  Środki na płatności w ramach Clean Seanet zmniejszono o 1,3 mln euro.

15

(16)  Long Range Identification and Tracking Data Centre (LRIT – europejski bank danych pochodzących z systemu dalekiego zasięgu do identyfikacji i śledzenia statków); środki na płatności zmniejszono o 1,3 mln euro.

16

(17)  W 2009 r. rozpoczęto 53 procedury udzielania zamówień, z czego 40 było procedurami negocjacyjnymi, w tym 22 procedury były procedurami opartymi na wyjątkach.

17

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/58 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/58

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Ochrony Środowiska za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/11

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 59 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 59 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–15 | 60 |
| INNE KWESTIE ... | 16 | 60 |
| Tabela ... | 61 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 64 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

59

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

59

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–15

60

INNE KWESTIE ...

16

60

Tabela ...

61

Odpowiedzi Agencji ...

64

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Ochrony Środowiska (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Kopenhadze, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 1210/90 z dnia 7 maja 1990 r. (1). Zadaniem Agencji jest stworzenie sieci obserwacyjnej dostarczającej Komisji, Parlamentowi, państwom członkowskim i opinii publicznej wiarygodnych informacji na temat stanu środowiska. W szczególności informacje te mają umożliwić Unii Europejskiej i państwom członkowskim podejmowanie działań na rzecz ochrony środowiska oraz ocenę ich skuteczności (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Ochrony Środowiska (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Kopenhadze, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 1210/90 z dnia 7 maja 1990 r. (1). Zadaniem Agencji jest stworzenie sieci obserwacyjnej dostarczającej Komisji, Parlamentowi, państwom członkowskim i opinii publicznej wiarygodnych informacji na temat stanu środowiska. W szczególności informacje te mają umożliwić Unii Europejskiej i państwom członkowskim podejmowanie działań na rzecz ochrony środowiska oraz ocenę ich skuteczności (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 39,9 mln euro w porównaniu z 37,1 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 133 w porównaniu ze 123 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 39,9 mln euro w porównaniu z 37,1 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 133 w porównaniu ze 123 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Procedury sporządzania budżetu nie były wystarczająco rygorystyczne, co doprowadziło do znacznej liczby przesunięć budżetowych w większości pozycji budżetowych (12). Niektóre z tych przesunięć spowodowały następujące po sobie wzrosty i spadki w tych samych tytułach budżetowych (13). Niektórych środków nie wykorzystano i przesunięto je w ciągu roku do innych pozycji (14). Świadczy to o konieczności poprawienia powiązania pomiędzy budżetem a programem prac. |
| --- | --- |

13.

Procedury sporządzania budżetu nie były wystarczająco rygorystyczne, co doprowadziło do znacznej liczby przesunięć budżetowych w większości pozycji budżetowych (12). Niektóre z tych przesunięć spowodowały następujące po sobie wzrosty i spadki w tych samych tytułach budżetowych (13). Niektórych środków nie wykorzystano i przesunięto je w ciągu roku do innych pozycji (14). Świadczy to o konieczności poprawienia powiązania pomiędzy budżetem a programem prac.

| 14. | Dnia 23 grudnia 2009 r. za pomocą przesunięcia środków zwiększono pozycję budżetową 2100„Wynajem” o 364 355,02 euro, aby zapłacić (dnia 30 grudnia 2009 r.) czynsz za wynajem pomieszczeń Agencji za pierwszy kwartał 2010 r. i obciążyć nim budżet na 2009 r. Stanowiło to naruszenie zasady jednoroczności i zmniejszyło kwotę podlegającą zwrotowi do Komisji. |
| --- | --- |

14.

Dnia 23 grudnia 2009 r. za pomocą przesunięcia środków zwiększono pozycję budżetową 2100„Wynajem” o 364 355,02 euro, aby zapłacić (dnia 30 grudnia 2009 r.) czynsz za wynajem pomieszczeń Agencji za pierwszy kwartał 2010 r. i obciążyć nim budżet na 2009 r. Stanowiło to naruszenie zasady jednoroczności i zmniejszyło kwotę podlegającą zwrotowi do Komisji.

| 15. | Kontrola wykazała uchybienia w oszacowaniu rozliczeń międzyokresowych biernych środków operacyjnych. W próbie zbadanych pozycji (15) zawyżono je o 147 000 euro. Należy poprawić dokładność informacji przedstawianych przez departamenty operacyjne podczas zamykania roku budżetowego. |
| --- | --- |

15.

Kontrola wykazała uchybienia w oszacowaniu rozliczeń międzyokresowych biernych środków operacyjnych. W próbie zbadanych pozycji (15) zawyżono je o 147 000 euro. Należy poprawić dokładność informacji przedstawianych przez departamenty operacyjne podczas zamykania roku budżetowego.

INNE KWESTIE

| 16. | Kontrola procedur naboru pracowników wykazała uchybienia: w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach nie określono maksymalnej liczby kandydatów do wpisania na listy rezerwowe, pytań wykorzystywanych podczas testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych nie określano przed zbadaniem kandydatur. Decyzje komisji rekrutacyjnych były niewystarczająco udokumentowane, nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową, a także brakowało protokołów. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru. |
| --- | --- |

16.

Kontrola procedur naboru pracowników wykazała uchybienia: w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach nie określono maksymalnej liczby kandydatów do wpisania na listy rezerwowe, pytań wykorzystywanych podczas testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych nie określano przed zbadaniem kandydatur. Decyzje komisji rekrutacyjnych były niewystarczająco udokumentowane, nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową, a także brakowało protokołów. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Ochrony Środowiska (Kopenhaga)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu Rady (EWG) nr 1210/90 | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Główne produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Polityka ochrony środowiska

  Polityka Unii w dziedzinie środowiska przyczynia się do (...): zachowania, ochrony i poprawy jakości środowiska, ochrony zdrowia ludzkiego, ostrożnego i racjonalnego wykorzystywania zasobów naturalnych, promowania na płaszczyźnie międzynarodowej środków zmierzających do rozwiązywania regionalnych lub światowych problemów w dziedzinie środowiska, w szczególności zwalczania zmian klimatu.
  Polityka Unii w dziedzinie środowiska stawia sobie za cel wysoki poziom ochrony, z uwzględnieniem różnorodności sytuacji w różnych regionach Unii. Opiera się na zasadzie ostrożności oraz na zasadach działania zapobiegawczego, naprawiania szkody w pierwszym rzędzie u źródła i na zasadzie „zanieczyszczający płaci”. (...)
  Przy opracowywaniu polityki (...) Unia uwzględnia: dostępne dane naukowo-techniczne, warunki środowiska w różnych regionach Unii, potencjalne korzyści i koszty, które mogą wynikać z działania lub z zaniechania działania, gospodarczy i społeczny rozwój Unii jako całości i zrównoważony rozwój jej regionów. (...)

  (art. 191 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Utworzenie Europejskiej Sieci Informacji i Obserwacji Środowiska w celu dostarczania Unii i państwom członkowskim:






  1) | obiektywnych, wiarygodnych i porównywalnych w skali Europy informacji umożliwiających:






  a) | podjęcie niezbędnych działań na rzecz ochrony środowiska; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu Rady (EWG) nr 1210/90

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Główne produkty i usługi w 2009 r.

Polityka ochrony środowiska

Polityka Unii w dziedzinie środowiska przyczynia się do (...): zachowania, ochrony i poprawy jakości środowiska, ochrony zdrowia ludzkiego, ostrożnego i racjonalnego wykorzystywania zasobów naturalnych, promowania na płaszczyźnie międzynarodowej środków zmierzających do rozwiązywania regionalnych lub światowych problemów w dziedzinie środowiska, w szczególności zwalczania zmian klimatu.

Polityka Unii w dziedzinie środowiska stawia sobie za cel wysoki poziom ochrony, z uwzględnieniem różnorodności sytuacji w różnych regionach Unii. Opiera się na zasadzie ostrożności oraz na zasadach działania zapobiegawczego, naprawiania szkody w pierwszym rzędzie u źródła i na zasadzie „zanieczyszczający płaci”. (...)

Przy opracowywaniu polityki (...) Unia uwzględnia: dostępne dane naukowo-techniczne, warunki środowiska w różnych regionach Unii, potencjalne korzyści i koszty, które mogą wynikać z działania lub z zaniechania działania, gospodarczy i społeczny rozwój Unii jako całości i zrównoważony rozwój jej regionów. (...)

(art. 191 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Utworzenie Europejskiej Sieci Informacji i Obserwacji Środowiska w celu dostarczania Unii i państwom członkowskim:

1)

obiektywnych, wiarygodnych i porównywalnych w skali Europy informacji umożliwiających:

a)

podjęcie niezbędnych działań na rzecz ochrony środowiska;

| b) | ocenę wyników tych działań; |
| --- | --- |

b)

ocenę wyników tych działań;

| c) | odpowiednie informowanie opinii publicznej o stanie środowiska; |
| --- | --- |

c)

odpowiednie informowanie opinii publicznej o stanie środowiska;

| 2) | niezbędne wsparcie techniczne i naukowe. |
| --- | --- |

2)

niezbędne wsparcie techniczne i naukowe.

Zadania

| — | Ustanowienie i koordynowanie Europejskiej Sieci Informacji i Obserwacji Środowiska, we współpracy z państwami członkowskimi, |
| --- | --- |

—

Ustanowienie i koordynowanie Europejskiej Sieci Informacji i Obserwacji Środowiska, we współpracy z państwami członkowskimi,

| — | zapewnianie Unii i państwom członkowskim obiektywnych informacji niezbędnych do opracowywania i realizacji trafnej i skutecznej polityki ochrony środowiska, |
| --- | --- |

—

zapewnianie Unii i państwom członkowskim obiektywnych informacji niezbędnych do opracowywania i realizacji trafnej i skutecznej polityki ochrony środowiska,

| — | pomaganie w zakresie monitorowania środków środowiskowych poprzez właściwe wspieranie wymagań w zakresie sprawozdawczości, |
| --- | --- |

—

pomaganie w zakresie monitorowania środków środowiskowych poprzez właściwe wspieranie wymagań w zakresie sprawozdawczości,

| — | doradzanie poszczególnym państwom członkowskim w sprawie rozwijania, tworzenia i rozbudowywania ich systemów monitorowania działań w dziedzinie środowiska, |
| --- | --- |

—

doradzanie poszczególnym państwom członkowskim w sprawie rozwijania, tworzenia i rozbudowywania ich systemów monitorowania działań w dziedzinie środowiska,

| — | rejestrowanie, zestawianie i ocena danych o stanie środowiska, sporządzanie sprawozdań na temat jakości i presji na środowisko na terytorium Unii, zapewnienie jednolitych kryteriów oceny danych o środowisku, które mają być stosowane przez wszystkie państwa członkowskie, dalsze rozwijanie i utrzymanie referencyjnego ośrodka informacji o środowisku, |
| --- | --- |

—

rejestrowanie, zestawianie i ocena danych o stanie środowiska, sporządzanie sprawozdań na temat jakości i presji na środowisko na terytorium Unii, zapewnienie jednolitych kryteriów oceny danych o środowisku, które mają być stosowane przez wszystkie państwa członkowskie, dalsze rozwijanie i utrzymanie referencyjnego ośrodka informacji o środowisku,

| — | dążenie do zapewnienia, że dane uzyskiwane w skali Europy są porównywalne, a w razie konieczności zachęcanie za pomocą odpowiednich działań do lepszego zharmonizowania metod pomiarowych, |
| --- | --- |

—

dążenie do zapewnienia, że dane uzyskiwane w skali Europy są porównywalne, a w razie konieczności zachęcanie za pomocą odpowiednich działań do lepszego zharmonizowania metod pomiarowych,

| — | propagowanie włączania europejskich informacji o środowisku do programów międzynarodowych, |
| --- | --- |

—

propagowanie włączania europejskich informacji o środowisku do programów międzynarodowych,

| — | publikowanie co pięć lat sprawozdania o stanie środowiska, jego tendencjach i perspektywach, |
| --- | --- |

—

publikowanie co pięć lat sprawozdania o stanie środowiska, jego tendencjach i perspektywach,

| — | stymulowanie rozwoju technik prognozowania środowiska, wymiany informacji o technologiach zapobiegania szkodom w środowisku lub zmniejszania tych szkód, metod oceny kosztów szkód w środowisku i kosztów prowadzenia polityki zapobiegania zniszczeniom środowiska, jego ochrony i odnawiania, |
| --- | --- |

—

stymulowanie rozwoju technik prognozowania środowiska, wymiany informacji o technologiach zapobiegania szkodom w środowisku lub zmniejszania tych szkód, metod oceny kosztów szkód w środowisku i kosztów prowadzenia polityki zapobiegania zniszczeniom środowiska, jego ochrony i odnawiania,

| — | zapewnienie szerokiego upowszechniania w społeczeństwie wiarygodnych i porównywalnych informacji o środowisku, w szczególności o stanie środowiska, by zrealizować to założenie, promowanie wykorzystania nowoczesnych technologii teleinformatycznych do tego celu. |
| --- | --- |

—

zapewnienie szerokiego upowszechniania w społeczeństwie wiarygodnych i porównywalnych informacji o środowisku, w szczególności o stanie środowiska, by zrealizować to założenie, promowanie wykorzystania nowoczesnych technologii teleinformatycznych do tego celu.

1.   Zarząd

Skład:

| — | po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego,

| — | dwóch przedstawicieli Komisji, |
| --- | --- |

—

dwóch przedstawicieli Komisji,

| — | dwóch naukowców wyznaczonych przez Parlament Europejski. |
| --- | --- |

—

dwóch naukowców wyznaczonych przez Parlament Europejski.

Zadania:

przyjmowanie rocznych programów prac oraz nadzór nad ich wykonaniem.

2.   Dyrektor zarządzający

Mianowany przez Zarząd na wniosek Komisji.

3.   Komitet naukowy

Złożony z osób o wysokich kwalifikacjach w dziedzinie ochrony środowiska, wyznaczonych przez Zarząd.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

39,9 mln euro

(37,1 mln euro)

Dotacje Unii

87 % (85 %)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Liczba stanowisk w planie zatrudnienia:

133 (123)

Stanowiska obsadzone: 121 (116) oraz 56 (51) innych stanowisk (pracownicy kontraktowi i oddelegowani eksperci narodowi)

Pracownicy ogółem: 133 (123), z czego wykonujący zadania:

| — | operacyjne 89 (80) |
| --- | --- |

—

operacyjne 89 (80)

| — | administracyjne 43 (42) |
| --- | --- |

—

administracyjne 43 (42)

| — | mieszane 1 (1) |
| --- | --- |

—

mieszane 1 (1)

| — | „Sygnały 2009 EEA, kluczowe kwestie środowiskowe, z którymi musi zmierzyć się Europa”, |
| --- | --- |

—

„Sygnały 2009 EEA, kluczowe kwestie środowiskowe, z którymi musi zmierzyć się Europa”,

| — | wsparcie delegacji Unii Europejskiej, posłów do Parlamentu Europejskiego i innych podczas konferencji na temat zmian klimatu, która odbyła się w grudniu w Kopenhadze, |
| --- | --- |

—

wsparcie delegacji Unii Europejskiej, posłów do Parlamentu Europejskiego i innych podczas konferencji na temat zmian klimatu, która odbyła się w grudniu w Kopenhadze,

| — | uruchomienie w grudniu portalu „Eye-on Earth”, |
| --- | --- |

—

uruchomienie w grudniu portalu „Eye-on Earth”,

| — | „A global setting for European environmental monitoring – measuring what we must manage” (Globalny kontekst monitorowania środowiska w Europie – ocena istotnych kwestii) międzynarodowa konferencja w maju 2009 r., |
| --- | --- |

—

„A global setting for European environmental monitoring – measuring what we must manage” (Globalny kontekst monitorowania środowiska w Europie – ocena istotnych kwestii) międzynarodowa konferencja w maju 2009 r.,

| — | „Greenhouse gas emission trends and projections in Europe 2009” (Tendencje i prognozy emisji gazów cieplarnianych w Europie w 2009 r.), |
| --- | --- |

—

„Greenhouse gas emission trends and projections in Europe 2009” (Tendencje i prognozy emisji gazów cieplarnianych w Europie w 2009 r.),

| — | „Regional climate change and adaptation – The Alps facing the challenge of changing water resources” (Regionalne zmiany klimatu i dostosowywanie się do nich – wyzwanie dotyczące zmieniających się zasobów wodnych w Alpach), |
| --- | --- |

—

„Regional climate change and adaptation – The Alps facing the challenge of changing water resources” (Regionalne zmiany klimatu i dostosowywanie się do nich – wyzwanie dotyczące zmieniających się zasobów wodnych w Alpach),

| — | Roczny wykaz gazów cieplarnianych w UE 1990–2007 oraz sprawozdanie za 2009 r., |
| --- | --- |

—

Roczny wykaz gazów cieplarnianych w UE 1990–2007 oraz sprawozdanie za 2009 r.,

| — | „Air pollution by ozone across Europe during summer 2008” (Zanieczyszczenie powietrza ozonem w Europie w lecie 2008 r.), |
| --- | --- |

—

„Air pollution by ozone across Europe during summer 2008” (Zanieczyszczenie powietrza ozonem w Europie w lecie 2008 r.),

| — | uruchomienie europejskiego systemu obserwacji i informacji o hałasie (NOISE), |
| --- | --- |

—

uruchomienie europejskiego systemu obserwacji i informacji o hałasie (NOISE),

| — | Jakość wody w kąpieliskach – sezon 2008, |
| --- | --- |

—

Jakość wody w kąpieliskach – sezon 2008,

| — | Dbałość o jakość życia w dużych i małych miastach w Europie, |
| --- | --- |

—

Dbałość o jakość życia w dużych i małych miastach w Europie,

| — | Postępy na drodze do europejskiego celu różnorodności biologicznej 2010, |
| --- | --- |

—

Postępy na drodze do europejskiego celu różnorodności biologicznej 2010,

| — | Spojrzenie wstecz na prognozowanie – przegląd literatury dotyczącej scenariuszy ewaluacyjnych, |
| --- | --- |

—

Spojrzenie wstecz na prognozowanie – przegląd literatury dotyczącej scenariuszy ewaluacyjnych,

| — | Transport na rozdrożu: wskaźnikowe śledzenie transportu i środowiska w Unii Europejskiej (TERM 2008), |
| --- | --- |

—

Transport na rozdrożu: wskaźnikowe śledzenie transportu i środowiska w Unii Europejskiej (TERM 2008),

| — | Zasoby wodne w Europie – konfrontacja niedoboru wody i suszy, |
| --- | --- |

—

Zasoby wodne w Europie – konfrontacja niedoboru wody i suszy,

| — | Odprowadzanie ścieków ze składowisk – skuteczność polityki zarządzania odpadami w Unii Europejskiej. |
| --- | --- |

—

Odprowadzanie ścieków ze składowisk – skuteczność polityki zarządzania odpadami w Unii Europejskiej.

| — | Odpady bez granic w UE? Transgraniczny transport odpadów, |
| --- | --- |

—

Odpady bez granic w UE? Transgraniczny transport odpadów,

| — | Spójność terytorialna – analiza środowiskowych aspektów polityki spójności UE w wybranych krajach, |
| --- | --- |

—

Spójność terytorialna – analiza środowiskowych aspektów polityki spójności UE w wybranych krajach,

| — | Zmiany w obliczaniu produktu krajowego brutto i nowych wskaźników (w tym seminarium w listopadzie 2009 r.), |
| --- | --- |

—

Zmiany w obliczaniu produktu krajowego brutto i nowych wskaźników (w tym seminarium w listopadzie 2009 r.),

| — | Agencja współpracowała również ściśle z DG ds. Środowiska, Eurostatem oraz Wspólnym Centrum Badawczym w ramach „grupy czterech” w celu ulepszenia sprawozdawczości w zakresie ochrony środowiska. Agencja odgrywa wiodącą rolę w pięciu następujących obszarach: zmiany klimatu, jakość powietrza, środowisko wodne i morskie, różnorodność biologiczna oraz użytkowanie gruntów. |
| --- | --- |

—

Agencja współpracowała również ściśle z DG ds. Środowiska, Eurostatem oraz Wspólnym Centrum Badawczym w ramach „grupy czterech” w celu ulepszenia sprawozdawczości w zakresie ochrony środowiska. Agencja odgrywa wiodącą rolę w pięciu następujących obszarach: zmiany klimatu, jakość powietrza, środowisko wodne i morskie, różnorodność biologiczna oraz użytkowanie gruntów.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | W centrum wszelkich decyzji o przesunięciach zawsze stoją potrzeby i usprawnienia operacyjne, które mają na celu ustosunkowanie się w możliwie najszybszy sposób do powstających w ciągu całego roku zapotrzebowań stron.
  W szczególności 2009 r. stanowił pierwszy rok nowego pięcioletniego planu strategicznego, z nową nomenklaturą budżetu operacyjnego, w celu lepszego odzwierciedlenia nowego programu pracy EEA. Z tego powodu w wielu dziedzinach prognoz nie można było oprzeć na doświadczeniach z poprzednich lat; niemniej jednak EEA udało się utrzymać poziom przesunięć między tytułami na 2,3 % środków, tj. znacznie poniżej poziomu 10 %, o którym mowa w rozporządzeniu finansowym EEA. |
| --- | --- |

13.

W centrum wszelkich decyzji o przesunięciach zawsze stoją potrzeby i usprawnienia operacyjne, które mają na celu ustosunkowanie się w możliwie najszybszy sposób do powstających w ciągu całego roku zapotrzebowań stron.

W szczególności 2009 r. stanowił pierwszy rok nowego pięcioletniego planu strategicznego, z nową nomenklaturą budżetu operacyjnego, w celu lepszego odzwierciedlenia nowego programu pracy EEA. Z tego powodu w wielu dziedzinach prognoz nie można było oprzeć na doświadczeniach z poprzednich lat; niemniej jednak EEA udało się utrzymać poziom przesunięć między tytułami na 2,3 % środków, tj. znacznie poniżej poziomu 10 %, o którym mowa w rozporządzeniu finansowym EEA.

| 14. | Agencja przyjmuje do wiadomości uwagę Trybunału. |
| --- | --- |

14.

Agencja przyjmuje do wiadomości uwagę Trybunału.

| 15. | Agencja będzie nadal czyniła starania na rzecz poprawy kontroli wewnętrznej, mając na celu większą dokładność oceny powstałych wydatków. |
| --- | --- |

15.

Agencja będzie nadal czyniła starania na rzecz poprawy kontroli wewnętrznej, mając na celu większą dokładność oceny powstałych wydatków.

| 16. | Obecnie Agencja dokonuje przeglądu metodologii stosowanej przez komisje rekrutacyjne w celu zapewnienia większej przejrzystości procedur naboru.
  Na początku każdej procedury naboru komisji rekrutacyjnej przypomina się o jej obowiązku pełnego i właściwego dokumentowania swoich decyzji. Agencja będzie nadal dokładała starań w celu poprawy sposobu dokumentowania procedur naboru. |
| --- | --- |

16.

Obecnie Agencja dokonuje przeglądu metodologii stosowanej przez komisje rekrutacyjne w celu zapewnienia większej przejrzystości procedur naboru.

Na początku każdej procedury naboru komisji rekrutacyjnej przypomina się o jej obowiązku pełnego i właściwego dokumentowania swoich decyzji. Agencja będzie nadal dokładała starań w celu poprawy sposobu dokumentowania procedur naboru.

---

(1)  Dz.U. L 120 z 11.5.1990, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 25 maja 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 5 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.eea.europa.eu/about-us/documents/administrativedocuments/eea-accounts-for-the-year-2009/.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Łączna wartość 3,3 mln euro (przesunięcia w ramach pozycji budżetowych i pomiędzy nimi), czyli 8 % budżetu Agencji.

12

(13)  Pozycję budżetową 3324„Tłumaczenia” zwiększono dnia 17 grudnia 2009 r. o 73 070,42 euro, a następnie zmniejszono dnia 23 grudnia 2009 r. o 60 000 euro. Pozycja budżetowa 3401„Tematy środowiskowe” zmalała o 71,6 % (501 354 euro).

13

3324

3401

(14)  Początkowych środków w kwocie 250 082 euro w pozycji budżetowej 3405„Dobre zarządzanie i partnerstwa EEA” oraz 3406„Wewnętrzne zarządzanie i administracja EEA” nie wykorzystano i przesunięto je w ciągu roku do innych pozycji.

14

3405

3406

(15)  Łączna wartość próby: 1 202 000 euro.

15

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/65 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/65

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Edukacji, Kultury i Sektora Audiowizualnego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/12

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 66 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 66 |
| INNE KWESTIE ... | 13 | 67 |
| Tabela ... | 68 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 70 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

66

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

66

INNE KWESTIE ...

13

67

Tabela ...

68

Odpowiedzi Agencji ...

70

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Wykonawcza ds. Edukacji, Kultury i Sektora Audiowizualnego (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2005/56/WE z dnia 14 stycznia 2005 r. (1). Agencja zarządza przyjętymi na mocy decyzji Komisji programami w dziedzinie edukacji, kultury i sektora audiowizualnego, w tym podejmuje się szczegółowej realizacji projektów technicznych (2). |
| --- | --- |

1.

Agencja Wykonawcza ds. Edukacji, Kultury i Sektora Audiowizualnego (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2005/56/WE z dnia 14 stycznia 2005 r. (1). Agencja zarządza przyjętymi na mocy decyzji Komisji programami w dziedzinie edukacji, kultury i sektora audiowizualnego, w tym podejmuje się szczegółowej realizacji projektów technicznych (2).

| 2. | Po przyjęciu dwóch budżetów korygujących, budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 47,7 mln euro w porównaniu z 38,2 mln euro w budżecie na poprzedni rok. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 414 w porównaniu z 362 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Po przyjęciu dwóch budżetów korygujących, budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 47,7 mln euro w porównaniu z 38,2 mln euro w budżecie na poprzedni rok. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 414 w porównaniu z 362 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

INNE KWESTIE

| 13. | W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe, które kandydaci musieli osiągnąć, aby zostać zaproszonym na rozmowę kwalifikacyjną lub wpisanym na listę rezerwową. Zostały one określone przez komisje konkursowe po ocenie i sporządzeniu listy kandydatów. Praktyki te zagrażają przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

13.

W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe, które kandydaci musieli osiągnąć, aby zostać zaproszonym na rozmowę kwalifikacyjną lub wpisanym na listę rezerwową. Zostały one określone przez komisje konkursowe po ocenie i sporządzeniu listy kandydatów. Praktyki te zagrażają przejrzystości procedur naboru pracowników.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Agencja Wykonawcza ds. Edukacji, Kultury i Sektora Audiowizualnego (Bruksela)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej | Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2005/56/WE z dnia 14 stycznia 2005 r. | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Działania i produkty w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Unia Europejska przyczynia się do rozwoju edukacji o wysokiej jakości.

  (art. 165 ust. 1 Traktatu)

  Unia Europejska realizuje politykę kształcenia zawodowego.

  (art. 166 ust. 1 Traktatu)

  Unia Europejska przyczynia się do rozkwitu kultur państw członkowskich.

  (art. 167 ust. 1 Traktatu)

  Unia Europejska i państwa członkowskie zapewniają istnienie warunków niezbędnych dla konkurencyjności przemysłu Unii.

  (art. 173 ust. 1 Traktatu) | Cele

  W ramach polityki edukacyjnej, kulturalnej i przemysłowej w Unii Europejskiej wprowadzono szereg działań w celu wspierania edukacji, kształcenia zawodowego, sektora audiowizualnego, kultury, młodzieży oraz aktywnego obywatelstwa. Głównym celem tych działań jest wzmocnienie spójności społecznej oraz przyczynianie się do podnoszenia konkurencyjności, wzrostu gospodarczego i coraz ściślejszego związku między narodami Europy.
  W zakres tych działań wchodzą różne programy.
  Agencja jest odpowiedzialna za zarządzanie niektórymi komponentami tych programów (np. „Kształcenie przez całe życie”, „Kultura”, „Młodzież w działaniu”, „Europa dla obywateli”, „MEDIA”, „Erasmus Mundus” (w tym nowy program „Działanie 2”) i „Tempus”. W tym kontekście realizuje ona pomoc Unii, z wyjątkiem oceny programów, studiów strategicznych i innych zadań wymagających kompetencji w zakresie przekładania decyzji politycznych na działania. | Zadania







  — | Zarządzanie projektami, powierzonymi Agencji, przez cały okres ich realizacji w ramach wdrażania programów unijnych, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej

Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2005/56/WE z dnia 14 stycznia 2005 r.

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Działania i produkty w 2009 r.

Unia Europejska przyczynia się do rozwoju edukacji o wysokiej jakości.

(art. 165 ust. 1 Traktatu)

Unia Europejska realizuje politykę kształcenia zawodowego.

(art. 166 ust. 1 Traktatu)

Unia Europejska przyczynia się do rozkwitu kultur państw członkowskich.

(art. 167 ust. 1 Traktatu)

Unia Europejska i państwa członkowskie zapewniają istnienie warunków niezbędnych dla konkurencyjności przemysłu Unii.

(art. 173 ust. 1 Traktatu)

Cele

W ramach polityki edukacyjnej, kulturalnej i przemysłowej w Unii Europejskiej wprowadzono szereg działań w celu wspierania edukacji, kształcenia zawodowego, sektora audiowizualnego, kultury, młodzieży oraz aktywnego obywatelstwa. Głównym celem tych działań jest wzmocnienie spójności społecznej oraz przyczynianie się do podnoszenia konkurencyjności, wzrostu gospodarczego i coraz ściślejszego związku między narodami Europy.

W zakres tych działań wchodzą różne programy.

Agencja jest odpowiedzialna za zarządzanie niektórymi komponentami tych programów (np. „Kształcenie przez całe życie”, „Kultura”, „Młodzież w działaniu”, „Europa dla obywateli”, „MEDIA”, „Erasmus Mundus” (w tym nowy program „Działanie 2”) i „Tempus”. W tym kontekście realizuje ona pomoc Unii, z wyjątkiem oceny programów, studiów strategicznych i innych zadań wymagających kompetencji w zakresie przekładania decyzji politycznych na działania.

Zadania

—

Zarządzanie projektami, powierzonymi Agencji, przez cały okres ich realizacji w ramach wdrażania programów unijnych,

| — | przyjmowanie instrumentów wdrożenia budżetu w zakresie przychodów i rozchodów oraz wykonywanie, na podstawie upoważnienia Komisji, określonych lub wszystkich działań niezbędnych w celu zarządzania programami unijnymi, w szczególności działań związanych z przyznawaniem dotacji i umów, |
| --- | --- |

—

przyjmowanie instrumentów wdrożenia budżetu w zakresie przychodów i rozchodów oraz wykonywanie, na podstawie upoważnienia Komisji, określonych lub wszystkich działań niezbędnych w celu zarządzania programami unijnymi, w szczególności działań związanych z przyznawaniem dotacji i umów,

| — | zbieranie, analizowanie i przekazywanie Komisji wszelkich informacji potrzebnych do zarządzania procesem wdrażania programów unijnych, |
| --- | --- |

—

zbieranie, analizowanie i przekazywanie Komisji wszelkich informacji potrzebnych do zarządzania procesem wdrażania programów unijnych,

| — | wdrażanie, na szczeblu Unii, sieci informacyjnej o edukacji w Europie (Eurydice) służącej do gromadzenia, analizy i rozpowszechniania danych oraz opracowywania analiz, a także publikacji. |
| --- | --- |

—

wdrażanie, na szczeblu Unii, sieci informacyjnej o edukacji w Europie (Eurydice) służącej do gromadzenia, analizy i rozpowszechniania danych oraz opracowywania analiz, a także publikacji.

1.   Komitet Sterujący

Składa się z pięciu członków mianowanych przez Komisję Europejską.

Przyjmuje roczny program prac Agencji zatwierdzony przez Komisję Europejską. Ponadto przyjmuje budżet administracyjny Agencji i jej roczne sprawozdanie z działalności.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Komisję Europejską.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

Budżet administracyjny Agencji na rok 2009 wyniósł 48 mln euro (38 mln euro) (w całości finansowany z ogólnego budżetu Unii Europejskiej).

Agencja zarządza kwotą 629 mln euro związaną z programami i projektami powierzonymi Agencji Wykonawczej przez Komisję (492 mln euro).

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

| 1) | Pracownicy zatrudnieni na czas określony. | 99 stanowisk w planie zatrudnienia (92) |
| --- | --- | --- |

1)

99 stanowisk w planie zatrudnienia (92)

| | Obsadzone stanowiska: 91 (85) |
| --- | --- |

Obsadzone stanowiska: 91 (85)

| 2) | Pracownicy kontraktowi:
  327 (303)

  Obsadzone stanowiska:
  323 (277) |
| --- | --- |

2)

327 (303)

Obsadzone stanowiska:

323 (277)

| 3) | Pracownicy ogółem:
  414 obsadzonych stanowisk (362)



  Przydział stanowisk:


  operacyjne: 340
  administracyjne: 74 |
| --- | --- |

3)

414 obsadzonych stanowisk (362)

Przydział stanowisk:

operacyjne: 340

administracyjne: 74

| — | W 2009 r. przeprowadzono następujące działania i osiągnięto następujące wyniki:






  — | budżet administracyjny Agencji obejmował: zobowiązania w wysokości 46 mln euro (97 %) oraz płatności w wysokości 41mln euro (85 %) na pokrycie wydatków pracowniczych, kosztów związanych z infrastrukturą oraz wydatków administracyjnych związanych z działalnością operacyjną, |
| --- | --- | --- |

—

W 2009 r. przeprowadzono następujące działania i osiągnięto następujące wyniki:

—

budżet administracyjny Agencji obejmował: zobowiązania w wysokości 46 mln euro (97 %) oraz płatności w wysokości 41mln euro (85 %) na pokrycie wydatków pracowniczych, kosztów związanych z infrastrukturą oraz wydatków administracyjnych związanych z działalnością operacyjną,

| — | budżet operacyjny Agencji obejmował: zobowiązania w wysokości 625 mln euro (99,3 %) na pokrycie przyznanych dotacji oraz umów oraz płatności w wysokości 528 mln euro (99,9 %), |
| --- | --- |

—

budżet operacyjny Agencji obejmował: zobowiązania w wysokości 625 mln euro (99,3 %) na pokrycie przyznanych dotacji oraz umów oraz płatności w wysokości 528 mln euro (99,9 %),

| — | przeprowadzono szereg działań upraszczających w celu usprawnienia procesów i procedur zarządzania z myślą o beneficjentach, a także w celu zharmonizowania i przyspieszenia wewnętrznych procedur roboczych. Działania te obejmują w szczególności zawieranie umów na mocy decyzji, wprowadzenie płatności ryczałtowych lub według stawek ryczałtowych, składanie wniosków drogą elektroniczną, ramowe umowy partnerskie, racjonalizację dotacji oraz konsolidację komentarzy ekspertów. |
| --- | --- |

—

przeprowadzono szereg działań upraszczających w celu usprawnienia procesów i procedur zarządzania z myślą o beneficjentach, a także w celu zharmonizowania i przyspieszenia wewnętrznych procedur roboczych. Działania te obejmują w szczególności zawieranie umów na mocy decyzji, wprowadzenie płatności ryczałtowych lub według stawek ryczałtowych, składanie wniosków drogą elektroniczną, ramowe umowy partnerskie, racjonalizację dotacji oraz konsolidację komentarzy ekspertów.

| — | W roku 2009 uzyskano następujące produkty:






  — | ogłoszono 31 zaproszeń do składania wniosków oraz opublikowano 3 przewodniki dla wszystkich programów prowadzonych w latach 2007–2013. Terminowa realizacja stosownych procesów selekcji, |
| --- | --- | --- |

—

W roku 2009 uzyskano następujące produkty:

—

ogłoszono 31 zaproszeń do składania wniosków oraz opublikowano 3 przewodniki dla wszystkich programów prowadzonych w latach 2007–2013. Terminowa realizacja stosownych procesów selekcji,

| — | zorganizowano szereg spotkań inicjujących projekty oraz osiem dni informacyjnych, |
| --- | --- |

—

zorganizowano szereg spotkań inicjujących projekty oraz osiem dni informacyjnych,

| — | przyznano dotacje dla 4 100 projektów, |
| --- | --- |

—

przyznano dotacje dla 4 100 projektów,

| — | podpisano 4 700 umów, |
| --- | --- |

—

podpisano 4 700 umów,

| — | dokonano ok. 7 960 płatności, |
| --- | --- |

—

dokonano ok. 7 960 płatności,

| — | zamknięto 5 462 projekty, |
| --- | --- |

—

zamknięto 5 462 projekty,

| — | uruchomiono 6 procedur przetargowych/zamówień publicznych na wykonanie opracowań i świadczenie usług, |
| --- | --- |

—

uruchomiono 6 procedur przetargowych/zamówień publicznych na wykonanie opracowań i świadczenie usług,

| — | zakończono 154 kontroli oraz rozpoczęto 98 nowych kontroli i przeprowadzono wszystkie kontrole na miejscu. |
| --- | --- |

—

zakończono 154 kontroli oraz rozpoczęto 98 nowych kontroli i przeprowadzono wszystkie kontrole na miejscu.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja rozważyła uwagi Trybunału i zmieniła swoją procedurę w celu umieszczania w ogłoszeniach o pracy nie tylko liczby kandydatów przewidzianych na liście rezerwowej, ale również liczby kandydatów z najwyższą liczbą punktów, zaproszonych na rozmowę kwalifikacyjną. |
| --- | --- |

13.

Agencja rozważyła uwagi Trybunału i zmieniła swoją procedurę w celu umieszczania w ogłoszeniach o pracy nie tylko liczby kandydatów przewidzianych na liście rezerwowej, ale również liczby kandydatów z najwyższą liczbą punktów, zaproszonych na rozmowę kwalifikacyjną.

---

(1)  Dz.U. L 24 z 27.1.2005, s. 35.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 11 z 16.1.2003, s. 1.

6

(7)  Art. 25 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1653/2004 z dnia 21 września 2004 r. (Dz.U. L 297 z 22.9.2004, s. 6).

7

(8)  Art. 29 rozporządzenia (WE) nr 1653/2004.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VI rozporządzenia (WE) nr 1653/2004 ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE) nr 651/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 15).

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 31 maja 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 9 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub www.europa.eu/agencies/executive_agencies/eacea/index_en.htm.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/71 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/71

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej Europejskiej Rady ds. Badań Naukowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/13

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 72 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 72 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 73 |
| INNE KWESTIE ... | 15 | 73 |
| Tabela ... | 74 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 76 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

72

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

72

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

73

INNE KWESTIE ...

15

73

Tabela ...

74

Odpowiedzi Agencji ...

76

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Wykonawcza Europejskiej Rady ds. Badań Naukowych (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2008/37/WE z dnia 14 grudnia 2007 r. (1). Agencję ustanowiono na okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2008 r. i kończący się dnia 31 grudnia 2017 r. Zadaniem Agencji jest zarządzanie programem szczegółowym „Pomysły” w dziedzinie badań pionierskich (2). Agencja uzyskała pełną niezależność w 2009 r. |
| --- | --- |

1.

Agencja Wykonawcza Europejskiej Rady ds. Badań Naukowych (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2008/37/WE z dnia 14 grudnia 2007 r. (1). Agencję ustanowiono na okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2008 r. i kończący się dnia 31 grudnia 2017 r. Zadaniem Agencji jest zarządzanie programem szczegółowym „Pomysły” w dziedzinie badań pionierskich (2). Agencja uzyskała pełną niezależność w 2009 r.

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 18,3 mln euro. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 262. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 18,3 mln euro. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 262.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Początkowy budżet Agencji na 2009 r. w wysokości 18,3 mln euro został w październiku 2009 r. zmniejszony o 3,9 mln euro i zwrócony do Komisji na program „Pomysły”. Ostateczne wykonanie budżetu wyniosło 13,4 mln euro. Istnieją znaczne możliwości stosowania bardziej realistycznych założeń w zakresie naboru pracowników oraz wydatków operacyjnych w celu poprawy prognoz budżetowych Agencji. |
| --- | --- |

13.

Początkowy budżet Agencji na 2009 r. w wysokości 18,3 mln euro został w październiku 2009 r. zmniejszony o 3,9 mln euro i zwrócony do Komisji na program „Pomysły”. Ostateczne wykonanie budżetu wyniosło 13,4 mln euro. Istnieją znaczne możliwości stosowania bardziej realistycznych założeń w zakresie naboru pracowników oraz wydatków operacyjnych w celu poprawy prognoz budżetowych Agencji.

| 14. | Trzy przypadki przeniesienia środków na 2010 r. dotyczą zamówień niepodpisanych przez dostawców pomimo zobowiązań umownych (12). Kilka umów (13) podpisano w ostatnich dniach 2009 r. w związku z usługami dotyczącymi działań pierwotnie planowanych na 2010 r. Jeśli chodzi o stałe wydatki administracyjne (14), wykorzystano środki przeniesione z 2008 r. do zapłacenia za usługi, które miały być wykonane w 2009 r. (15). Kwestie te stanowią naruszenie zasady jednoroczności budżetu. |
| --- | --- |

14.

Trzy przypadki przeniesienia środków na 2010 r. dotyczą zamówień niepodpisanych przez dostawców pomimo zobowiązań umownych (12). Kilka umów (13) podpisano w ostatnich dniach 2009 r. w związku z usługami dotyczącymi działań pierwotnie planowanych na 2010 r. Jeśli chodzi o stałe wydatki administracyjne (14), wykorzystano środki przeniesione z 2008 r. do zapłacenia za usługi, które miały być wykonane w 2009 r. (15). Kwestie te stanowią naruszenie zasady jednoroczności budżetu.

INNE KWESTIE

| 15. | Stwierdzono niedociągnięcia w procedurach naboru pracowników. W ogłoszeniach o wolnych stanowiskach nie określono wymaganych progów punktowych lub maksymalnej liczby kandydatów do wpisania na listy rezerwowe ani też terminu ważności tych list. Dokumentacja i uzasadnienia decyzji komisji rekrutacyjnej były niewystarczające. W jednej z procedur naboru przeprowadzono rozmowę kwalifikacyjną z dwoma kandydatami, którzy nie mieli być zaproszeni na rozmowę kwalifikacyjną. Jeden z tych kandydatów został zatrudniony przez Agencję. |
| --- | --- |

15.

Stwierdzono niedociągnięcia w procedurach naboru pracowników. W ogłoszeniach o wolnych stanowiskach nie określono wymaganych progów punktowych lub maksymalnej liczby kandydatów do wpisania na listy rezerwowe ani też terminu ważności tych list. Dokumentacja i uzasadnienia decyzji komisji rekrutacyjnej były niewystarczające. W jednej z procedur naboru przeprowadzono rozmowę kwalifikacyjną z dwoma kandydatami, którzy nie mieli być zaproszeni na rozmowę kwalifikacyjną. Jeden z tych kandydatów został zatrudniony przez Agencję.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Agencja Wykonawcza Europejskiej Rady ds. Badań Naukowych (Bruksela)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2008/37/WE z dnia 14 grudnia 2007 r. | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r. | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. | Wieloletni program ramowy określający wszystkie działania Unii jest uchwalany przez Parlament Europejski i Radę po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym. Program ramowy:






  — | ustala naukowe i technologiczne cele, które mają być osiągnięte przez działania przewidziane w artykule 180 oraz priorytety, które się z nimi wiążą, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2008/37/WE z dnia 14 grudnia 2007 r.

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

Produkty i usługi w 2009 r.

1.

Wieloletni program ramowy określający wszystkie działania Unii jest uchwalany przez Parlament Europejski i Radę po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym. Program ramowy:

—

ustala naukowe i technologiczne cele, które mają być osiągnięte przez działania przewidziane w artykule 180 oraz priorytety, które się z nimi wiążą,

| — | wskazuje ogólne kierunki tych działań, |
| --- | --- |

—

wskazuje ogólne kierunki tych działań,

| — | ustala ogólną maksymalną kwotę oraz szczegółowe zasady współuczestnictwa finansowego Unii w programie ramowym, jak również odpowiednie udziały w każdym z przewidywanych działań. |
| --- | --- |

—

ustala ogólną maksymalną kwotę oraz szczegółowe zasady współuczestnictwa finansowego Unii w programie ramowym, jak również odpowiednie udziały w każdym z przewidywanych działań.

| 2. | Program ramowy jest dostosowywany lub uzupełniany w zależności od rozwoju sytuacji. |
| --- | --- |

2.

Program ramowy jest dostosowywany lub uzupełniany w zależności od rozwoju sytuacji.

| 3. | Program ramowy jest urzeczywistniany poprzez programy szczegółowe przygotowywane w ramach każdego działania. Każdy program szczegółowy określa szczegółowe zasady jego realizacji, ustala czas jego trwania i przewiduje środki uznane za niezbędne. Suma kwot uznanych za niezbędne, ustalona przez programy szczegółowe, nie może przekroczyć ogólnej maksymalnej kwoty ustalonej dla programu ramowego i dla każdego działania. |
| --- | --- |

3.

Program ramowy jest urzeczywistniany poprzez programy szczegółowe przygotowywane w ramach każdego działania. Każdy program szczegółowy określa szczegółowe zasady jego realizacji, ustala czas jego trwania i przewiduje środki uznane za niezbędne. Suma kwot uznanych za niezbędne, ustalona przez programy szczegółowe, nie może przekroczyć ogólnej maksymalnej kwoty ustalonej dla programu ramowego i dla każdego działania.

| 4. | Rada, stanowiąc zgodnie ze specjalną procedurą ustawodawczą i po konsultacji z Parlamentem Europejskim oraz Komitetem Ekonomiczno-Społecznym, uchwala programy szczegółowe. |
| --- | --- |

4.

Rada, stanowiąc zgodnie ze specjalną procedurą ustawodawczą i po konsultacji z Parlamentem Europejskim oraz Komitetem Ekonomiczno-Społecznym, uchwala programy szczegółowe.

(art. 182 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Agencja odpowiada za zadania dotyczące zarządzania programem szczegółowym „Pomysły” (zob. decyzja Rady 2006/972/WE) w ramach siódmego programu ramowego Unii Europejskiej na rzecz badań, rozwoju technologicznego i demonstracji (2007–2013) ustanowionego decyzją nr 1982/2006/WE Parlamentu Europejskiego i Rady.

Zadania

W programie szczegółowym „Pomysły” w ramach siódmego programu ramowego na rzecz badań, rozwoju technologicznego i demonstracji Agencja odpowiada za następujące zadania (zob. decyzja Komisji C(2008) 5694 z dnia 8 października 2008 r.:

| a) | zbieranie, przetwarzanie i rozpowszechnianie danych, a w szczególności kompilowanie, analizowanie i przekazywanie Komisji i Radzie Naukowej wszelkich informacji niezbędnych do zarządzania procesem realizacji programu szczegółowego „Pomysły”, a także opracowywanie polityk w obszarze badań pionierskich oraz wspieranie Komisji i Rady Naukowej w nawiązywaniu kontaktów z innymi programami Unii, państw członkowskich lub organizacji międzynarodowych; |
| --- | --- |

a)

zbieranie, przetwarzanie i rozpowszechnianie danych, a w szczególności kompilowanie, analizowanie i przekazywanie Komisji i Radzie Naukowej wszelkich informacji niezbędnych do zarządzania procesem realizacji programu szczegółowego „Pomysły”, a także opracowywanie polityk w obszarze badań pionierskich oraz wspieranie Komisji i Rady Naukowej w nawiązywaniu kontaktów z innymi programami Unii, państw członkowskich lub organizacji międzynarodowych;

| b) | udział w dokonywanej przez Komisję ocenie wpływu programu i w monitorowaniu efektów podejmowanych działań; |
| --- | --- |

b)

udział w dokonywanej przez Komisję ocenie wpływu programu i w monitorowaniu efektów podejmowanych działań;

| c) | prowadzenie badań i ocen, w szczególności na potrzeby rocznego sprawozdania Komisji na temat działań ERBN i osiągania celów programu szczegółowego „Pomysły”, a także śródokresowej oceny realizacji programu oraz udział w przygotowaniu i realizacji działań następczych związanych z ocenami, w celu przekazania ich Radzie Naukowej i Komisji; |
| --- | --- |

c)

prowadzenie badań i ocen, w szczególności na potrzeby rocznego sprawozdania Komisji na temat działań ERBN i osiągania celów programu szczegółowego „Pomysły”, a także śródokresowej oceny realizacji programu oraz udział w przygotowaniu i realizacji działań następczych związanych z ocenami, w celu przekazania ich Radzie Naukowej i Komisji;

| d) | sporządzanie projektów zaleceń dla Rady Naukowej i Komisji na temat realizacji programu szczegółowego „Pomysły” i jego zmian w przyszłości; |
| --- | --- |

d)

sporządzanie projektów zaleceń dla Rady Naukowej i Komisji na temat realizacji programu szczegółowego „Pomysły” i jego zmian w przyszłości;

| e) | planowanie i realizację działań informacyjnych, komunikacyjnych i upowszechniających; |
| --- | --- |

e)

planowanie i realizację działań informacyjnych, komunikacyjnych i upowszechniających;

| f) | uczestniczenie w pracach przygotowawczych dotyczących szczegółowych decyzji Komisji o finansowaniu wydawanych w związku z programem szczegółowym „Pomysły”. |
| --- | --- |

f)

uczestniczenie w pracach przygotowawczych dotyczących szczegółowych decyzji Komisji o finansowaniu wydawanych w związku z programem szczegółowym „Pomysły”.

1.   Komitet kierujący

Składa się z pięciu członków mianowanych przez Komisję Europejską. Przyjmuje roczny program prac Agencji po zatwierdzeniu go przez Komisję Europejską, budżet administracyjny Agencji oraz roczne sprawozdanie z jej działalności.

2.   Rada Naukowa ERBN

Rada Naukowa ERBN na mocy decyzji Rady 2007/134/WE ustala ogólną strategię naukową programu szczegółowego „Pomysły”, jest w pełni upoważniona do decydowania o rodzaju badań, które będą finansowane zgodnie z art. 6 ust. 6 decyzji 2006/972/WE, i pełni rolę gwaranta jakości działań z naukowego punktu widzenia. Do jej zadań należy w szczególności ustalanie rocznego programu pracy w ramach programu szczegółowego „Pomysły”, ustanowienie procedury oceny partnerskiej, a także monitorowanie i kontrola jakości wdrożenia programu szczegółowego „Pomysły”, bez uszczerbku dla kompetencji Komisji.

3.   Dyrektor

Mianowany przez Komisję na cztery lata.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

Budżet administracyjny Agencji na 2009 r.: 14,4 mln euro.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

31 grudnia 2009 r. w Agencji zatrudnionych było 262 pracowników:

| — | 93 pracowników czasowych (13 oddelegowanych i 80 zewnętrznych), |
| --- | --- |

—

93 pracowników czasowych (13 oddelegowanych i 80 zewnętrznych),

| — | 162 pracowników kontraktowych, |
| --- | --- |

—

162 pracowników kontraktowych,

| — | 7 oddelegowanych ekspertów narodowych. |
| --- | --- |

—

7 oddelegowanych ekspertów narodowych.

| 1. | Program prac w ramach programu szczegółowego „Pomysły” wdrażany jest za pomocą publikacji rocznych ogłoszeń o organizowanych procedurach konkursowych, po której przeprowadza się ocenę (przez zewnętrznych ekspertów), prowadzi negocjacje i podpisuje umowy o dotację, a następnie monitoruje realizowane projekty. Każda procedura konkursowa owocuje pewną liczbą umów o dotację o przewidywanym okresie realizacji projektów wynoszącym około pięciu lat. Na koniec 2009 r. zarządzano czterema „partiami” wynikającymi z rozstrzygnięcia konkursów. Rozpoczął się pierwszy cykl sprawozdawczości dotyczący dotacji dla początkujących naukowców z 2007 r. (Starting Grants). |
| --- | --- |

1.

Program prac w ramach programu szczegółowego „Pomysły” wdrażany jest za pomocą publikacji rocznych ogłoszeń o organizowanych procedurach konkursowych, po której przeprowadza się ocenę (przez zewnętrznych ekspertów), prowadzi negocjacje i podpisuje umowy o dotację, a następnie monitoruje realizowane projekty. Każda procedura konkursowa owocuje pewną liczbą umów o dotację o przewidywanym okresie realizacji projektów wynoszącym około pięciu lat. Na koniec 2009 r. zarządzano czterema „partiami” wynikającymi z rozstrzygnięcia konkursów. Rozpoczął się pierwszy cykl sprawozdawczości dotyczący dotacji dla początkujących naukowców z 2007 r. (Starting Grants).

| 2. | Przeprowadzenie konkursu na dotacje 2009 na podstawie programu prac w ramach programu szczegółowego „Pomysły” (dotacje dla początkujących naukowców i dotacje dla doświadczonych naukowców – Starting Grants i Advanced Grants): w 2009 r. złożono 4 083 wnioski, w tym 2 503 o dotacje dla początkujących naukowców i 1 583 o dotacje dla doświadczonych naukowców. Spośród tych wniosków 3 918 zostało uznanych przez komisje oceniające za spełniające kryteria. Do procedury udzielenia dotacji wybrano 449 wniosków. |
| --- | --- |

2.

Przeprowadzenie konkursu na dotacje 2009 na podstawie programu prac w ramach programu szczegółowego „Pomysły” (dotacje dla początkujących naukowców i dotacje dla doświadczonych naukowców – Starting Grants i Advanced Grants): w 2009 r. złożono 4 083 wnioski, w tym 2 503 o dotacje dla początkujących naukowców i 1 583 o dotacje dla doświadczonych naukowców. Spośród tych wniosków 3 918 zostało uznanych przez komisje oceniające za spełniające kryteria. Do procedury udzielenia dotacji wybrano 449 wniosków.

| 3. | Przygotowywanie i rozpowszechnianie informacji na temat programu szczegółowego „Pomysły” oraz działalności Agencji w 2009 r. |
| --- | --- |

3.

Przygotowywanie i rozpowszechnianie informacji na temat programu szczegółowego „Pomysły” oraz działalności Agencji w 2009 r.

| 4. | Wsparcie Rady Naukowej ERBN: zorganizowano dwie sesje plenarne Rady Naukowej w dniach 15 lipca – 31 grudnia 2009 r. – jedną w październiku w Brukseli i jedną w grudniu w Rehovot (Izrael). W celu ułatwienia strategicznej debaty Rady Naukowej, Agencja wraz z sekretarzem generalnym Rady Naukowej sporządziła analizę dotyczącą doświadczeń z pierwszych trzech lat istnienia Agencji. Podczas posiedzenia plenarnego Rady Naukowej w lipcu 2009 r. utworzono trzy nowe grupy robocze ERBN. Agencja zorganizowała posiedzenia grup roboczych do spraw kontaktów z przemysłem, otwartego dostępu, uczestnictwa krajów trzecich oraz równowagi płci (ta grupa już wcześniej istniała). Agencja przygotowała we współpracy z członkami wymienionych grup roboczych szereg dokumentów zawierających analizy i główne wnioski dotyczące kwestii, którymi zajmują się te grupy. |
| --- | --- |

4.

Wsparcie Rady Naukowej ERBN: zorganizowano dwie sesje plenarne Rady Naukowej w dniach 15 lipca – 31 grudnia 2009 r. – jedną w październiku w Brukseli i jedną w grudniu w Rehovot (Izrael). W celu ułatwienia strategicznej debaty Rady Naukowej, Agencja wraz z sekretarzem generalnym Rady Naukowej sporządziła analizę dotyczącą doświadczeń z pierwszych trzech lat istnienia Agencji. Podczas posiedzenia plenarnego Rady Naukowej w lipcu 2009 r. utworzono trzy nowe grupy robocze ERBN. Agencja zorganizowała posiedzenia grup roboczych do spraw kontaktów z przemysłem, otwartego dostępu, uczestnictwa krajów trzecich oraz równowagi płci (ta grupa już wcześniej istniała). Agencja przygotowała we współpracy z członkami wymienionych grup roboczych szereg dokumentów zawierających analizy i główne wnioski dotyczące kwestii, którymi zajmują się te grupy.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja wdraża obecnie narzędzia w celu poprawy zarządzania prognozami budżetowymi. |
| --- | --- |

13.

Agencja wdraża obecnie narzędzia w celu poprawy zarządzania prognozami budżetowymi.

| 14. | Agencja opracuje system planowania i monitorowania zamówień w celu ułatwienia corocznych działań następczych dotyczących przebiegu zamówień. |
| --- | --- |

14.

Agencja opracuje system planowania i monitorowania zamówień w celu ułatwienia corocznych działań następczych dotyczących przebiegu zamówień.

| 16. | Agencja sporządzi wytyczne w celu zapobieżenia wskazanym słabym punktom. W tym konkretnym przypadku komisja rekrutacyjna poszerzyła listę kwalifikujących się kandydatów zaproszonych na rozmowę, aby mieć wystarczającą liczbę kandydatów w celu dokonania wyboru. Agencja przyznaje, że ta decyzja nie została właściwie udokumentowana. |
| --- | --- |

16.

Agencja sporządzi wytyczne w celu zapobieżenia wskazanym słabym punktom. W tym konkretnym przypadku komisja rekrutacyjna poszerzyła listę kwalifikujących się kandydatów zaproszonych na rozmowę, aby mieć wystarczającą liczbę kandydatów w celu dokonania wyboru. Agencja przyznaje, że ta decyzja nie została właściwie udokumentowana.

---

(1)  Dz.U. L 9 z 12.1.2008, s. 15.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 11 z 16.1.2003, s. 1.

6

(7)  Art. 25 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1653/2004 z dnia 21 września 2004 r. (Dz.U. L 297 z 22.9.2004, s. 6).

7

(8)  Art. 29 rozporządzenia (WE) nr 1653/2004.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VI rozporządzenia (WE) nr 1653/2004 ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE) nr 651/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 15).

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 1 lipca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiejm do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://erc.europa.eu/.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiejm

(12)  Ogólna wartość: 168 378 euro.

12

(13)  Ogólna wartość: 227 878 euro.

13

(14)  Ogólna wartość: 320 600 euro.

14

(15)  Art. 7 ust. 3 regulaminu finansowego Agencji.

15

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/77 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/77

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Transeuropejskiej Sieci Transportowej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/14

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 78 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 78 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 79 |
| Tabela ... | 80 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 82 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

78

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

78

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

79

Tabela ...

80

Odpowiedzi Agencji ...

82

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Wykonawcza ds. Transeuropejskiej Sieci Transportowej (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona decyzją Komisji 2007/60/WE z dnia 26 października 2006 r. (1) zmienioną decyzją Komisji 2008/593/WE (2). Agencję ustanowiono na okres rozpoczynający się dnia 1 listopada 2006 r. i kończący się dnia 31 grudnia 2015 r. Agencja zarządza działaniami Unii w dziedzinie transeuropejskiej sieci transportowej. Agencja uzyskała niezależność finansową 15 kwietnia 2008 r. (3). |
| --- | --- |

1.

Agencja Wykonawcza ds. Transeuropejskiej Sieci Transportowej (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona decyzją Komisji 2007/60/WE z dnia 26 października 2006 r. (1) zmienioną decyzją Komisji 2008/593/WE (2). Agencję ustanowiono na okres rozpoczynający się dnia 1 listopada 2006 r. i kończący się dnia 31 grudnia 2015 r. Agencja zarządza działaniami Unii w dziedzinie transeuropejskiej sieci transportowej. Agencja uzyskała niezależność finansową 15 kwietnia 2008 r. (3).

| 2. | Budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 8,9 mln euro w porównaniu z 5,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 91 w porównaniu z 67 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 8,9 mln euro w porównaniu z 5,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 91 w porównaniu z 67 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W 2009 r. budżet Agencji w tytule II – Wydatki administracyjne wzrósł o 1,3 mln euro (wzrost o 0,8 mln euro w porównaniu z 2008 r. i 0,5 mln euro środków przeniesionych z tytułu I). W tym samym tytule II Agencja dokonała przeniesienia środków w wysokości 0,8 mln euro i anulowała taką samą kwotę. Sytuacja ta stanowi naruszenie zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

13.

W 2009 r. budżet Agencji w tytule II – Wydatki administracyjne wzrósł o 1,3 mln euro (wzrost o 0,8 mln euro w porównaniu z 2008 r. i 0,5 mln euro środków przeniesionych z tytułu I). W tym samym tytule II Agencja dokonała przeniesienia środków w wysokości 0,8 mln euro i anulowała taką samą kwotę. Sytuacja ta stanowi naruszenie zasady jednoroczności.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

abela

Agencja Wykonawcza ds. Transeuropejskiej Sieci Transportowej (Bruksela)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2007/60/WE z dnia 26 października 2006 r. | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r. | Produkty i usługi |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. | Aby pomóc osiągnąć cele określone w artykułach 26 i 174 oraz umożliwić obywatelom Unii, podmiotom gospodarczym, wspólnotom regionalnym i lokalnym pełne czerpanie korzyści z ustanowienia obszaru bez granic wewnętrznych, Unia przyczynia się do ustanowienia i rozwoju sieci transeuropejskich w infrastrukturach transportu, telekomunikacji i energetyki. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2007/60/WE z dnia 26 października 2006 r.

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

Produkty i usługi

1.

Aby pomóc osiągnąć cele określone w artykułach 26 i 174 oraz umożliwić obywatelom Unii, podmiotom gospodarczym, wspólnotom regionalnym i lokalnym pełne czerpanie korzyści z ustanowienia obszaru bez granic wewnętrznych, Unia przyczynia się do ustanowienia i rozwoju sieci transeuropejskich w infrastrukturach transportu, telekomunikacji i energetyki.

| 2. | W ramach systemu otwartych i konkurencyjnych rynków działanie Unii zmierza do sprzyjania wzajemnym połączeniom oraz interoperacyjności sieci krajowych, jak również dostępowi do tych sieci. Uwzględnia ona w szczególności potrzebę łączenia wysp, regionów zamkniętych i peryferyjnych z centralnymi regionami Unii. |
| --- | --- |

2.

W ramach systemu otwartych i konkurencyjnych rynków działanie Unii zmierza do sprzyjania wzajemnym połączeniom oraz interoperacyjności sieci krajowych, jak również dostępowi do tych sieci. Uwzględnia ona w szczególności potrzebę łączenia wysp, regionów zamkniętych i peryferyjnych z centralnymi regionami Unii.

(art. 170 TFUE)

| 1. | Aby osiągnąć cele określone w artykule 170, Unia:






  — | ustanawia zbiór wytycznych obejmujących cele, priorytety i ogólne kierunki działań przewidzianych w dziedzinie sieci transeuropejskich; wytyczne te wskazują projekty będące przedmiotem wspólnego zainteresowania, |
| --- | --- | --- |

1.

Aby osiągnąć cele określone w artykule 170, Unia:

—

ustanawia zbiór wytycznych obejmujących cele, priorytety i ogólne kierunki działań przewidzianych w dziedzinie sieci transeuropejskich; wytyczne te wskazują projekty będące przedmiotem wspólnego zainteresowania,

| — | urzeczywistnia każdy środek, który może się okazać niezbędny do zapewnienia współdziałania między sieciami, w szczególności w dziedzinie normalizacji technicznej, |
| --- | --- |

—

urzeczywistnia każdy środek, który może się okazać niezbędny do zapewnienia współdziałania między sieciami, w szczególności w dziedzinie normalizacji technicznej,

| — | może wspierać projekty będące przedmiotem wspólnego zainteresowania, popierane przez państwa członkowskie, a wskazane w ramach wytycznych określonych w tiret pierwszym, w szczególności poprzez analizy możliwości wykonania, gwarancje kredytowe lub bonifikaty oprocentowania; Unia może się również przyczyniać do finansowania, za pośrednictwem Funduszu Spójności utworzonego zgodnie z artykułem 177, poszczególnych projektów w państwach członkowskich w dziedzinie infrastruktury transportu. |
| --- | --- |

—

może wspierać projekty będące przedmiotem wspólnego zainteresowania, popierane przez państwa członkowskie, a wskazane w ramach wytycznych określonych w tiret pierwszym, w szczególności poprzez analizy możliwości wykonania, gwarancje kredytowe lub bonifikaty oprocentowania; Unia może się również przyczyniać do finansowania, za pośrednictwem Funduszu Spójności utworzonego zgodnie z artykułem 177, poszczególnych projektów w państwach członkowskich w dziedzinie infrastruktury transportu.

Działania Unii biorą pod uwagę potencjalną efektywność gospodarczą projektów.

| 2. | Państwa członkowskie, w powiązaniu z Komisją, koordynują między sobą polityki prowadzone na poziomie krajowym, które mogą mieć znaczący wpływ na realizację celów określonych w artykule 170. Komisja może podjąć, w ścisłej współpracy z państwami członkowskimi, każdą użyteczną inicjatywę w celu wsparcia tej koordynacji. |
| --- | --- |

2.

Państwa członkowskie, w powiązaniu z Komisją, koordynują między sobą polityki prowadzone na poziomie krajowym, które mogą mieć znaczący wpływ na realizację celów określonych w artykule 170. Komisja może podjąć, w ścisłej współpracy z państwami członkowskimi, każdą użyteczną inicjatywę w celu wsparcia tej koordynacji.

| 3. | Unia może zadecydować o współpracy z państwami trzecimi w celu wsparcia projektów będących przedmiotem wspólnego zainteresowania oraz zapewnienia współdziałania między sieciami. |
| --- | --- |

3.

Unia może zadecydować o współpracy z państwami trzecimi w celu wsparcia projektów będących przedmiotem wspólnego zainteresowania oraz zapewnienia współdziałania między sieciami.

(art. 171 TFUE)

Cele

Agencja jest odpowiedzialna za zarządzanie techniczne i finansowe realizacją programu TEN-T Komisji. Jej zadaniem jest zwiększenie efektywności realizacji transeuropejskiej sieci transportowej mniejszym kosztem; wzmocnienie zaangażowania kręgów specjalistycznych w kwestie związane z transeuropejską siecią transportową; zapewnienie wysokiego poziomu wiedzy specjalistycznej poprzez ułatwienie zatrudniania wyspecjalizowanego personelu; zagwarantowanie lepszej koordynacji finansowania z innymi instrumentami Unii; uproszczenie i zwiększenie elastyczności wdrażania programu TEN-T; zwiększenie rozpoznawalności działań Unii w dziedzinie TEN-T oraz, ogólnie, wnoszenie wartości dodanej do zarządzania programem TEN-T.

Zadania

| a) | Techniczne i finansowe zarządzanie projektami i wydarzeniami, współfinansowanymi z budżetu TEN-T; |
| --- | --- |

a)

Techniczne i finansowe zarządzanie projektami i wydarzeniami, współfinansowanymi z budżetu TEN-T;

| b) | gromadzenie, analizowanie i przekazywanie Komisji wszelkich informacji koniecznych do realizacji i programowania sieci transeuropejskiej; |
| --- | --- |

b)

gromadzenie, analizowanie i przekazywanie Komisji wszelkich informacji koniecznych do realizacji i programowania sieci transeuropejskiej;

| c) | udzielanie wsparcia technicznego promotorom projektów i instytucji finansowej zarządzającej instrumentem gwarancji kredytowej dla projektów TEN-T; |
| --- | --- |

c)

udzielanie wsparcia technicznego promotorom projektów i instytucji finansowej zarządzającej instrumentem gwarancji kredytowej dla projektów TEN-T;

| d) | zapewnianie wszelkiego wsparcia technicznego i administracyjnego na prośbę Komisji. |
| --- | --- |

d)

zapewnianie wszelkiego wsparcia technicznego i administracyjnego na prośbę Komisji.

Organizacja macierzysta Agencji, DG MOVE, nadal zajmuje się wszystkimi sprawami instytucjonalnymi i podejmowaniem decyzji związanych z TEN-T.

1.   Komitet Sterujący

Działania Agencji nadzoruje Komitet Sterujący, obecnie złożony z pięciu członków i jednego obserwatora. Członkowie Komitetu Sterującego są mianowani na okres dwóch lat. Zasadniczo posiedzenia Komitetu Sterującego odbywają się cztery razy w roku. Niektóre działania i decyzje muszą uzyskać aprobatę Komitetu zanim zostaną zrealizowane. Dotyczy to np. budżetu administracyjnego, planu zatrudnienia, programu prac, rocznego sprawozdania z działalności, wstępnej wersji rachunku wszystkich dochodów i wydatków, sprawozdania z oceny zewnętrznej oraz przyjmowania niektórych szczególnych zasad i środków itp. O szeregu innych działań Komitet jest informowany na bieżąco. W wyjątkowych i pilnych przypadkach decyzje podejmuje się w drodze procedury pisemnej.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Komisję Europejską na okres pięciu lat.

3.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji Europejskiej i jednostka audytu wewnętrznego Agencji.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

| a) | 8,0 mld euro (100 % z ogólnego budżetu Unii Europejskiej) budżetu TEN-T związanego z perspektywą finansową na lata 2007–2013.
  555,6 mln euro zobowiązań pozostających do spłaty, związanych z perspektywą finansową na lata 2000–2006.
  Agencja wykonuje budżet operacyjny na odpowiedzialność Komisji; |
| --- | --- |

a)

8,0 mld euro (100 % z ogólnego budżetu Unii Europejskiej) budżetu TEN-T związanego z perspektywą finansową na lata 2007–2013.

555,6 mln euro zobowiązań pozostających do spłaty, związanych z perspektywą finansową na lata 2000–2006.

Agencja wykonuje budżet operacyjny na odpowiedzialność Komisji;

| b) | 8,86 mln euro (100 % dotacji Unii) budżetu administracyjnego, który Agencja wykonuje samodzielnie. |
| --- | --- |

b)

8,86 mln euro (100 % dotacji Unii) budżetu administracyjnego, który Agencja wykonuje samodzielnie.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Pracownicy zatrudnieni na czas określony:

| | 32 stanowiska w planie zatrudnienia, z czego 31 (97 %) obsadzonych. |
| --- | --- |

32 stanowiska w planie zatrudnienia, z czego 31 (97 %) obsadzonych.

| | Pracownicy kontraktowi: 67 planowanych stanowisk, w tym 60 (90 %) obsadzonych. |
| --- | --- |

Pracownicy kontraktowi: 67 planowanych stanowisk, w tym 60 (90 %) obsadzonych.

Pracownicy ogółem: 99 (91 stanowisk obsadzonych)

Pracownicy wykonujący zadania:

| a) | operacyjne:
  64 (59 stanowisk obsadzonych); |
| --- | --- |

a)

operacyjne:

64 (59 stanowisk obsadzonych);

| b) | administracyjne:
  16 (15 stanowisk obsadzonych); |
| --- | --- |

b)

administracyjne:

16 (15 stanowisk obsadzonych);

| c) | w zakresie kontroli finansowej/księgowości: 19 (17 stanowisk obsadzonych). |
| --- | --- |

c)

w zakresie kontroli finansowej/księgowości: 19 (17 stanowisk obsadzonych).

Agencja wyznaczyła na 2009 r. pięć celów szczegółowych. Pierwszym i najważniejszym zadaniem był dalszy rozwój działań zmierzających do zwiększenia skuteczności i poprawy zarządzania programem i projektami TEN-T. Drugim zadaniem była pomyślnie przeprowadzona organizacja i administracja wszystkich naborów wniosków z 2009 r., w tym w ramach europejskiego planu naprawy gospodarczej. Trzecie zadanie dotyczyło monitorowania i pomyślnej realizacji projektów wybranych w naborach z 2007 i 2008 r. Czwarte zadanie polegało na położeniu większego nacisku na działania informacyjne i komunikacyjne dotyczące projektów, skierowane do wszystkich zainteresowanych podmiotów w celu promowania i wspierania programu TEN-T. Piątym i ostatnim celem szczegółowym było ustanowienie i umocnienie Agencji w jej ostatecznym kształcie operacyjnym.

Ponadto pewne działania z programu prac na 2008 r. przeniesiono na 2009 r.: rozpatrywanie starych wniosków o płatność otrzymanych przez DG MOVE przed uzyskaniem niezależności przez Agencję; utworzenie strony internetowej Agencji i lepsze wyeksponowanie programu TEN-T; utworzenie komitetu pracowniczego Agencji oraz finalizacja przepisów wykonawczych w zakresie zarządzania personelem; opracowanie systemu informacji geograficznej, narzędzi statystycznych oraz innowacyjnych metod finansowania.

Agencja wykonała także dodatkowe zadania: pracownicy agencji pomagali DG MOVE w finalizacji wyboru projektów w ramach naboru z 2009 r., w zakresie przyjmowania decyzji w sprawie europejskiego planu naprawy gospodarczej oraz przygotowywali programy prac na potrzeby naborów wniosków w 2010 r. w ramach programu wieloletniego, rocznego programu dotyczącego instrumentu gwarancji kredytowej oraz europejskiego funduszu na rzecz energii, zmiany klimatu i infrastruktury 2020. Agencja przyczyniła się do przygotowania metodyki „przeglądu portfolio projektów w ramach wieloletniego programu na rzecz przedsiębiorstw i przedsiębiorczości (MAP)”.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | 0,8 mln euro anulowanych środków dotyczyło przewidywanych wydatków na prace w nowych pomieszczeniach, które to prace – po dyskusji z Komisją – okazały się niemożliwe. 0,8 mln euro przeniesionych środków dotyczy zobowiązań prawnych zaciągniętych w 2009 r.; realizacja tych zobowiązań i (lub) otrzymanie faktur ich dotyczących są przewidziane dopiero na 2010 r. |
| --- | --- |

13.

0,8 mln euro anulowanych środków dotyczyło przewidywanych wydatków na prace w nowych pomieszczeniach, które to prace – po dyskusji z Komisją – okazały się niemożliwe. 0,8 mln euro przeniesionych środków dotyczy zobowiązań prawnych zaciągniętych w 2009 r.; realizacja tych zobowiązań i (lub) otrzymanie faktur ich dotyczących są przewidziane dopiero na 2010 r.

---

(1)  Dz.U. L 32 z 6.2.2007, s. 88.

1

(2)  Dz.U. L 190 z 18.7.2008, s. 35.

2

(3)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

3

(4)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

4

(5)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

5

(6)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

6

(7)  Dz.U. L 11 z 16.1.2003, s. 1.

7

(8)  Art. 25 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1653/2004 z dnia 21 września 2004 r. (Dz.U. L 297 z 22.9.2004, s. 6).

8

(9)  Art. 29 rozporządzenia (WE) nr 1653/2004.

9

(10)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości są określone w rozdziale 1 tytułu VI rozporządzenia (WE) nr 1653/2004 ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE) nr 651/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 15).

10

(11)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

11

(12)  Ostateczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w dniu 29 czerwca 2010 r. i wpłynęło do Trybunału w dniu 5 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://tentea.ec.europa.eu/en/about_us/mission__introduction/key_documents.htm.

12

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/83 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/83

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Konkurencyjności i Innowacyjności za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/15

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 84 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 84 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 85 |
| INNE KWESTIE ... | 14 | 85 |
| Tabela ... | 86 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 89 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

84

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

84

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

85

INNE KWESTIE ...

14

85

Tabela ...

86

Odpowiedzi Agencji ...

89

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Wykonawcza ds. Konkurencyjności i Innowacyjności (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, jest byłą Agencją Wykonawczą ds. Inteligentnej Energii (IEEA). Jej mandat i czas jego obowiązywania zostały zmienione na mocy decyzji Komisji 2007/372/WE z 31 maja 2007 r. zmieniającej (1) decyzję 2004/20/WE z dnia 23 grudnia 2003 r. (2). Agencję ustanowiono na ograniczony okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2004 r. i – wedle obecnego stanu – kończący się dnia 31 grudnia 2015 r. Zadaniem Agencji jest zarządzanie działaniami Unii w dziedzinie energii, przedsiębiorczości i innowacyjności oraz zrównoważonego transportu towarów (3). |
| --- | --- |

1.

Agencja Wykonawcza ds. Konkurencyjności i Innowacyjności (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, jest byłą Agencją Wykonawczą ds. Inteligentnej Energii (IEEA). Jej mandat i czas jego obowiązywania zostały zmienione na mocy decyzji Komisji 2007/372/WE z 31 maja 2007 r. zmieniającej (1) decyzję 2004/20/WE z dnia 23 grudnia 2003 r. (2). Agencję ustanowiono na ograniczony okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2004 r. i – wedle obecnego stanu – kończący się dnia 31 grudnia 2015 r. Zadaniem Agencji jest zarządzanie działaniami Unii w dziedzinie energii, przedsiębiorczości i innowacyjności oraz zrównoważonego transportu towarów (3).

| 2. | Ostateczny budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 13,3 mln euro w porównaniu z 11,5 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 141 w porównaniu ze 131 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Ostateczny budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 13,3 mln euro w porównaniu z 11,5 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 141 w porównaniu ze 131 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Początkowy budżet na 2009 r., wynoszący 14,9 mln euro, został obniżony o 1,6 mln euro w październiku 2009 r. (13) głównie z powodu zawyżenia potrzeb kadrowych (912 500 euro) oraz przejęcia niektórych zadań przez Komisję. Sytuacja ta przypomina sytuację z 2008 r. (14) i świadczy o potrzebie bardziej wnikliwej oceny potrzeb kadrowych. |
| --- | --- |

13.

Początkowy budżet na 2009 r., wynoszący 14,9 mln euro, został obniżony o 1,6 mln euro w październiku 2009 r. (13) głównie z powodu zawyżenia potrzeb kadrowych (912 500 euro) oraz przejęcia niektórych zadań przez Komisję. Sytuacja ta przypomina sytuację z 2008 r. (14) i świadczy o potrzebie bardziej wnikliwej oceny potrzeb kadrowych.

INNE KWESTIE

| 14. | Kontrola procedur naboru pracowników wykazała, że wyboru osób, które zostaną zaproszone na rozmowę kwalifikacyjną – a na tym etapie odrzucanych jest około 80 % kandydatów – dokonywał tylko jeden członek komisji rekrutacyjnej. Ponadto progi pozwalające przejść do następnego etapu procedury naboru były ustalane dopiero po rozpoczęciu procesu oceny. Praktyki te zagrażają przejrzystości procedur naboru. |
| --- | --- |

14.

Kontrola procedur naboru pracowników wykazała, że wyboru osób, które zostaną zaproszone na rozmowę kwalifikacyjną – a na tym etapie odrzucanych jest około 80 % kandydatów – dokonywał tylko jeden członek komisji rekrutacyjnej. Ponadto progi pozwalające przejść do następnego etapu procedury naboru były ustalane dopiero po rozpoczęciu procesu oceny. Praktyki te zagrażają przejrzystości procedur naboru.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Agencja Wykonawcza ds. Konkurencyjności i Innowacyjności (Bruksela)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2004/20/WE zmienionej decyzją 2007/372/WE | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Polityka Unii w dziedzinie środowiska przyczynia się do osiągania następujących celów:






  — | zachowania, ochrony i poprawy jakości środowiska, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2004/20/WE zmienionej decyzją 2007/372/WE

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Polityka Unii w dziedzinie środowiska przyczynia się do osiągania następujących celów:

—

zachowania, ochrony i poprawy jakości środowiska,

| — | ochrony zdrowia ludzkiego, |
| --- | --- |

—

ochrony zdrowia ludzkiego,

| — | strożnego i racjonalnego wykorzystywania zasobów naturalnych, |
| --- | --- |

—

strożnego i racjonalnego wykorzystywania zasobów naturalnych,

| — | promowania na płaszczyźnie międzynarodowej środków zmierzających do rozwiązywania regionalnych lub światowych problemów w dziedzinie środowiska, w szczególności zwalczania zmian klimatu. |
| --- | --- |

—

promowania na płaszczyźnie międzynarodowej środków zmierzających do rozwiązywania regionalnych lub światowych problemów w dziedzinie środowiska, w szczególności zwalczania zmian klimatu.

(art. 191 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu UE)

Unia i państwa członkowskie czuwają nad zapewnieniem warunków niezbędnych dla konkurencyjności przemysłu Unii.

W tym celu, zgodnie z systemem wolnych i konkurencyjnych rynków, ich działania zmierzają do:

| — | przyspieszenia dostosowania przemysłu do zmian strukturalnych, |
| --- | --- |

—

przyspieszenia dostosowania przemysłu do zmian strukturalnych,

| — | wspierania środowiska sprzyjającego inicjatywom i rozwojowi przedsiębiorstw w całej Unii, a zwłaszcza małych i średnich przedsiębiorstw, |
| --- | --- |

—

wspierania środowiska sprzyjającego inicjatywom i rozwojowi przedsiębiorstw w całej Unii, a zwłaszcza małych i średnich przedsiębiorstw,

| — | wspierania środowiska sprzyjającego współpracy między przedsiębiorstwami, |
| --- | --- |

—

wspierania środowiska sprzyjającego współpracy między przedsiębiorstwami,

| — | sprzyjania lepszemu wykorzystaniu potencjału przemysłowego polityk innowacyjnych, badań i rozwoju technologicznego. |
| --- | --- |

—

sprzyjania lepszemu wykorzystaniu potencjału przemysłowego polityk innowacyjnych, badań i rozwoju technologicznego.

(art. 173 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu UE)

W celu wykonania artykułu 90 i z uwzględnieniem specyficznych aspektów transportu, Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą i po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym i Komitetem Regionów, ustanawiają:

| a) | wspólne reguły mające zastosowanie do transportu międzynarodowego wykonywanego z lub na terytorium państwa członkowskiego lub tranzytu przez terytorium jednego lub większej liczby państw członkowskich; |
| --- | --- |

a)

wspólne reguły mające zastosowanie do transportu międzynarodowego wykonywanego z lub na terytorium państwa członkowskiego lub tranzytu przez terytorium jednego lub większej liczby państw członkowskich;

| b) | warunki dostępu przewoźników niemających stałej siedziby w państwie członkowskim do transportu krajowego w państwie członkowskim; |
| --- | --- |

b)

warunki dostępu przewoźników niemających stałej siedziby w państwie członkowskim do transportu krajowego w państwie członkowskim;

| c) | środki pozwalające polepszyć bezpieczeństwo transportu; |
| --- | --- |

c)

środki pozwalające polepszyć bezpieczeństwo transportu;

| d) | wszelkie inne potrzebne przepisy. |
| --- | --- |

d)

wszelkie inne potrzebne przepisy.

(art. 91 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu UE)

Cele

W ramach strategii lizbońskiej na rzecz wzrostu i zatrudnienia Unia Europejska podjęła działania na rzecz promocji i rozwoju konkurencyjności i innowacji. Działania te dotyczą ustanowienia Programu Ramowego na Rzecz Konkurencyjności i Innowacji (CIP) 2007–2013 (decyzja nr 1639/2006/WE), obejmującego w szczególności Program Inteligentna Energia – Europa (IEE) oraz Program na rzecz Przedsiębiorczości i Innowacji (EIP). Działania te obejmują także program Marco Polo (MP) (rozporządzenie (WE) nr 1692/2006).

Podstawowymi celami są w szczególności wzmocnienie konkurencyjności przedsiębiorstw, zwłaszcza MŚP, rozwój wszystkich form innowacji, łącznie z ekoinnowacjami oraz propagowanie efektywności energetycznej i odnawialnych źródeł energii we wszystkich sektorach, łącznie z transportem.

W ramach tych programów UE Agencja odpowiada za wszystkie zadania związane z realizacją pomocy UE, z wyjątkiem oceny programów, kontroli prawodawstwa i badań strategicznych lub wszelkich innych działań, które wchodzą w zakres wyłącznych kompetencji Komisji Europejskiej.

Zadania

Wdrażanie programów UE zgodnie z uprawnieniami przekazanymi przez Komisję:

| — | zarządzanie wszystkimi fazami trwania projektów, |
| --- | --- |

—

zarządzanie wszystkimi fazami trwania projektów,

| — | prowadzenie wszystkich działań niezbędnych do zarządzania programami UE, a w szczególności wykonanie budżetu, w tym udzielanie zamówień i przyznawanie dotacji, |
| --- | --- |

—

prowadzenie wszystkich działań niezbędnych do zarządzania programami UE, a w szczególności wykonanie budżetu, w tym udzielanie zamówień i przyznawanie dotacji,

| — | zbieranie, analizowanie i przekazywanie Komisji wszelkich informacji potrzebnych do zarządzania procesem realizacji programów, jak również wspieranie koordynacji i synergii pomiędzy programami, |
| --- | --- |

—

zbieranie, analizowanie i przekazywanie Komisji wszelkich informacji potrzebnych do zarządzania procesem realizacji programów, jak również wspieranie koordynacji i synergii pomiędzy programami,

| — | w zakresie EIP, zarządzanie projektami i siecią w ramach Enterprise Europe Network, zarządzanie projektami pilotażowymi i projektami powielania rynkowego w zakresie innowacji ekologicznych oraz działaniami w zakresie innowacyjności o wysokim stopniu standaryzacji (projekt IP Base). |
| --- | --- |

—

w zakresie EIP, zarządzanie projektami i siecią w ramach Enterprise Europe Network, zarządzanie projektami pilotażowymi i projektami powielania rynkowego w zakresie innowacji ekologicznych oraz działaniami w zakresie innowacyjności o wysokim stopniu standaryzacji (projekt IP Base).

1.   Zarząd

Składa się z pięciu członków mianowanych przez Komisję Europejską. Przyjmuje roczny program prac Agencji zatwierdzony przez Komisję Europejską. Ponadto przyjmuje budżet administracyjny Agencji i jej roczne sprawozdanie z działalności.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Komisję Europejską.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

| A) | 203,1 (204,8) mln euro (100 % z budżetu ogólnego UE). Agencja wykonuje budżet operacyjny na odpowiedzialność Komisji:






  — | na IEE 72,1 (55,8) mln euro, |
| --- | --- | --- |

A)

203,1 (204,8) mln euro (100 % z budżetu ogólnego UE). Agencja wykonuje budżet operacyjny na odpowiedzialność Komisji:

—

na IEE 72,1 (55,8) mln euro,

| — | na EIP-ekoinnowacje 32,2 (27,9) mln euro, |
| --- | --- |

—

na EIP-ekoinnowacje 32,2 (27,9) mln euro,

| — | na EIP-Sieci 32,0 (82,8) mln euro, |
| --- | --- |

—

na EIP-Sieci 32,0 (82,8) mln euro,

| — | na MP 66,9 (38,3) mln euro. |
| --- | --- |

—

na MP 66,9 (38,3) mln euro.

| B) | 13,3 (11,5) mln euro (100 % dotacji Unii) na budżet administracyjny, który Agencja wykonuje samodzielnie. |
| --- | --- |

B)

13,3 (11,5) mln euro (100 % dotacji Unii) na budżet administracyjny, który Agencja wykonuje samodzielnie.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

37 (36) stanowisk w planie zatrudnienia, w tym 28 (27) obsadzonych.

Pracownicy kontraktowi: 110 (108) stanowisk w planie zatrudnienia, 113 (104) obsadzonych.

Pracownicy ogółem: 141 (131)

Przydział stanowisk:

| a) | operacyjne:
  118 (110); |
| --- | --- |

a)

operacyjne:

118 (110);

| b) | administracyjne:
  23 (21). |
| --- | --- |

b)

administracyjne:

23 (21).

W zakresie programu Inteligentna Energia – Europa (IEE): Agencja monitorowała 388 realizowanych projektów i podpisała 57 nowych umów o dotację w ramach naboru wniosków z 2008 r. W ramach naboru wniosków z 2009 r. Agencja wybrała 59 projektów spośród 372 złożonych wniosków. Jak co roku, Agencja zorganizowała europejski dzień informacyjny (400 uczestników) oraz uczestniczyła w krajowych dniach informacyjnych (15 dni, 2 500 uczestników). Liczba uczestników krajowych dni informacyjnych wzrosła o 70 % w stosunku do poprzedniego roku.

Agencja rozpowszechniała informacje o programie i jego rezultatach za pomocą strony internetowej IEE – liczba wizyt na tej stronie wzrosła o 66 % (do 2 mln) – oraz bazy danych projektów z możliwością wyszukiwania, pięciu nowych broszur o projektach, dwóch nowych numerów „Przeglądu informacji o inteligentnej energii” oraz dziewięciu elektronicznych biuletynów wysłanych do 13 600 abonentów. Od września Agencja zarządza również zamówieniem na organizację kampanii dotyczącej zrównoważonej energii. Agencja przekazywała Komisji różnymi kanałami informacje zwrotne o rezultatach projektów IEE, np. na temat sprawności energetycznej w kontekście dyrektywy w sprawie budynków.

Program EIP – Enterprise Europe Network – został uruchomiony na początku 2008 r. Program oferuje MŚP i firmom z UE punkt kompleksowej obsługi w zakresie innowacyjności i usług biznesowych. Agencja zarządza 92 realizowanymi obecnie projektami, w których bierze udział 532 uczestników, a także dotacją w zakresie „świadomości praw własności intelektualnej i ich wdrażania na potrzeby MŚP” oraz ośmioma umowami o współpracy zawartymi z Armenią, Chile, Chinami, Egiptem, Rosją, Szwajcarią, Syrią i USA.

W ramach ożywienia działalności sieci Agencja opracowała tożsamość wizualną sieci i zajęła się budową świadomości marki, stworzyła film informacyjny, który obejrzało 2,2 mln osób, wydała pięć biuletynów informacyjnych i przeprowadziła kilka sesji szkoleniowych dla partnerów sieci, w tym jedno szkolenie dla instruktorów. We współpracy z prezydencją szwedzką UE Agencja zorganizowała coroczną konferencję, która zgromadziła 800 uczestników; podczas konferencji przeprowadzono konkurs najlepszych praktyk.

Jeśli chodzi o projekty powielania rynkowego w zakresie ekoinnowacji, Agencja monitorowała 44 realizowane projekty z naboru z 2008 r. Do naboru w 2009 r. zgłoszono prawie 50 % więcej projektów (202) niż do poprzedniego naboru. Był on promowany podczas jednego europejskiego i 13 krajowych dni informacyjnych, w których udział wzięło 1 355 uczestników (wzrost o 8 %). Na stronie internetowej programu odnotowano pół miliona odwiedzin, podobnie jak w poprzednim roku. Liczba abonentów biuletynu elektronicznego wzrosła jednak o 65 % (1 500). Do promocji programu wykorzystano także szatę graficzną, plakaty i ulotki.

W zakresie Marco Polo Agencja monitorowała 64 realizowanych projektów i podpisała 28 nowych umów o dotację w ramach naboru projektów z 2008 r. W 2009 r. Agencja zorganizowała pierwszy europejski dzień informacyjny, który przyciągnął 300 uczestników; w naborze projektów z 2009 r. zgłoszono 70 wniosków, co stanowi wzrost o 60 % w stosunku do poprzedniego roku. Agencja promuje program za pomocą specjalnej witryny internetowej, na której zanotowano 0,4 mln odwiedzin (wzrost o 25 %) oraz biuletynów elektronicznych, które abonuje o 57 % więcej użytkowników (1 300) niż w roku poprzednim. W zakres działań informacyjnych wchodzą również:konferencja regionalna, udział w 17 imprezach organizowanych w różnych państwach członkowskich, szata graficzna, broszura i ulotka informacyjna, a także film, który obejrzało 5 mln osób.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Budżet początkowy na 2009 r. opierał się na szacunkowej liczbie pracowników wskazanej w „fiche financière” decyzji Komisji dotyczącej rozszerzenia zadań Agencji. W rezultacie pracowników rekrutowano w ciągu roku na podstawie zwiększającego się stale zapotrzebowania na wykonywanie zadań przekazanych przez właściwe dyrekcje generalne. |
| --- | --- |

13.

Budżet początkowy na 2009 r. opierał się na szacunkowej liczbie pracowników wskazanej w „fiche financière” decyzji Komisji dotyczącej rozszerzenia zadań Agencji. W rezultacie pracowników rekrutowano w ciągu roku na podstawie zwiększającego się stale zapotrzebowania na wykonywanie zadań przekazanych przez właściwe dyrekcje generalne.

| 14. | EACI dostosuje procedurę naboru tak, by obejmowała ona uwagę Trybunału dotyczącą etapu wyboru kandydatów oraz jego dokumentowania. Niemniej jednak, podczas gdy kryteria kwalifikowalności i naboru są ustalane wcześniej w celu zapewnienia zgodności z przepisami prawnymi, progi są ustalane dopiero na późniejszym etapie (po sprawdzeniu wszystkich kandydatur), ponieważ ich celem jest utrzymanie liczby kandydatów zapraszanych na rozmowę na rozsądnym poziomie. |
| --- | --- |

14.

EACI dostosuje procedurę naboru tak, by obejmowała ona uwagę Trybunału dotyczącą etapu wyboru kandydatów oraz jego dokumentowania. Niemniej jednak, podczas gdy kryteria kwalifikowalności i naboru są ustalane wcześniej w celu zapewnienia zgodności z przepisami prawnymi, progi są ustalane dopiero na późniejszym etapie (po sprawdzeniu wszystkich kandydatur), ponieważ ich celem jest utrzymanie liczby kandydatów zapraszanych na rozmowę na rozsądnym poziomie.

---

(1)  Dz.U. L 140 z 1.6.2007, s. 52.

1

(2)  Dz.U. L 5 z 9.1.2004, s. 85.

2

(3)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

3

tabeli

(4)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

4

(5)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

5

(6)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

6

(7)  Dz.U. L 11 z 16.1.2003, s. 1.

7

(8)  Art. 25 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1653/2004 z dnia 21 września 2004 r. (Dz.U. L 297 z 22.9.2004, s. 6).

8

(9)  Art. 29 rozporządzenia (WE) nr 1653/2004.

9

(10)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości są określone w rozdziale 1 tytułu VI rozporządzenia (WE) nr 1653/2004 ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE) nr 651/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 15).

10

(11)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

11

(12)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 23 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 30 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub www.europa.eu/agencies/executive_agencies/eaci/index_en.htm.

12

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(13)  Budżet korygujący 1/2009 (Dz.U. L 333 z 17.12.2009, s. 35).

13

(14)  Zob. pkt 13 sprawozdania dotyczącego sprawozdania finansowego za 2008 r. (Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 77).

14

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/90 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/90

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Badań Naukowych za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/16

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 91 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 91 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 92 |
| INNE KWESTIE ... | 15 | 92 |
| Tabela ... | 93 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 95 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

91

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

91

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

92

INNE KWESTIE ...

15

92

Tabela ...

93

Odpowiedzi Agencji ...

95

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Wykonawcza ds. Badań Naukowych (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2008/46/WE z dnia 14 grudnia 2007 r. (1). Agencję ustanowiono na ograniczony okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2008 r. i kończący się dnia 31 grudnia 2017 r. Zadaniem Agencji jest zarządzanie działaniami Unii w dziedzinie badań naukowych (2). Agencja uzyskała od Komisji Europejskiej niezależność administracyjną i operacyjną w dniu 15 czerwca 2009 r. |
| --- | --- |

1.

Agencja Wykonawcza ds. Badań Naukowych (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Brukseli, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2008/46/WE z dnia 14 grudnia 2007 r. (1). Agencję ustanowiono na ograniczony okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2008 r. i kończący się dnia 31 grudnia 2017 r. Zadaniem Agencji jest zarządzanie działaniami Unii w dziedzinie badań naukowych (2). Agencja uzyskała od Komisji Europejskiej niezależność administracyjną i operacyjną w dniu 15 czerwca 2009 r.

| 2. | Ostateczny budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 21,6 mln euro. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 310. |
| --- | --- |

2.

Ostateczny budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 21,6 mln euro. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 310.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W październiku 2009 r. początkowy budżet Agencji na 2009 r. w wysokości 25,8 mln euro został zmniejszony w budżecie korygującym o 4,2 mln euro. Środki na personel zredukowano o niemal 3 mln euro (18 %), co świadczy o tym, że podstawą prognozy budżetowej Agencji w zakresie personelu były nierealistyczne założenia co do rekrutacji. Roczny program prac na 2009 r. oparty na 88 pracownikach czasowych oraz 261 pracownikach kontraktowych nie został dostosowany do mniejszych dostępnych zasobów kadrowych (na dzień 31 grudnia 2009 r. faktycznie zatrudnionych było 72 pracowników czasowych i 238 pracowników kontraktowych). |
| --- | --- |

13.

W październiku 2009 r. początkowy budżet Agencji na 2009 r. w wysokości 25,8 mln euro został zmniejszony w budżecie korygującym o 4,2 mln euro. Środki na personel zredukowano o niemal 3 mln euro (18 %), co świadczy o tym, że podstawą prognozy budżetowej Agencji w zakresie personelu były nierealistyczne założenia co do rekrutacji. Roczny program prac na 2009 r. oparty na 88 pracownikach czasowych oraz 261 pracownikach kontraktowych nie został dostosowany do mniejszych dostępnych zasobów kadrowych (na dzień 31 grudnia 2009 r. faktycznie zatrudnionych było 72 pracowników czasowych i 238 pracowników kontraktowych).

| 14. | Analiza zobowiązań przeniesionych na 2010 r. wykazała, że w odniesieniu do zobowiązań tymczasowych przeszacowano wysokość środków przeniesionych automatycznie. Około 770 000 euro (28 % zbadanych zobowiązań) nie zostało objętych zobowiązaniem prawnym lub też usługi z nimi związane dotyczyły 2010 r. Powyższa sytuacja stanowi naruszenie zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

14.

Analiza zobowiązań przeniesionych na 2010 r. wykazała, że w odniesieniu do zobowiązań tymczasowych przeszacowano wysokość środków przeniesionych automatycznie. Około 770 000 euro (28 % zbadanych zobowiązań) nie zostało objętych zobowiązaniem prawnym lub też usługi z nimi związane dotyczyły 2010 r. Powyższa sytuacja stanowi naruszenie zasady jednoroczności.

INNE KWESTIE

| 15. | W odniesieniu do procedur doboru pracowników w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach nie określono maksymalnej liczby kandydatów do wpisania na listy rezerwowe. Przedstawione uzasadnienia i dokumenty odnoszące się do decyzji komisji rekrutacyjnych były niewystarczające, jako że nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Brakowało także protokołów. Praktyki te zagroziły przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

15.

W odniesieniu do procedur doboru pracowników w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach nie określono maksymalnej liczby kandydatów do wpisania na listy rezerwowe. Przedstawione uzasadnienia i dokumenty odnoszące się do decyzji komisji rekrutacyjnych były niewystarczające, jako że nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Brakowało także protokołów. Praktyki te zagroziły przejrzystości procedur naboru pracowników.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Agencja Wykonawcza ds. Badań Naukowych (Bruksela)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji
  (decyzja Komisji 2008/46/WE z dnia 14 grudnia 2007 r.) | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r. | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Unia ma na celu wzmacnianie swojej bazy naukowej i technologicznej przez utworzenie europejskiej przestrzeni badawczej, w której naukowcy, wiedza naukowa i technologie podlegają swobodnej wymianie, oraz sprzyjanie rozwojowi swojej konkurencyjności, także w przemyśle.
  W tym celu sprzyja ona przedsiębiorstwom, w tym małym i średnim przedsiębiorstwom, ośrodkom badawczym i uniwersytetom w ich wysiłkach badawczych i rozwoju technologicznym wysokiej jakości; wspiera ich wysiłki w zakresie wzajemnej współpracy, zmierzając w szczególności do umożliwienia naukowcom swobodnej współpracy ponad granicami, a przedsiębiorstwom – pełnego wykorzystania potencjału rynku wewnętrznego, (...) określanie wspólnych norm i usuwanie przeszkód prawnych i fiskalnych tej współpracy.
  W dążeniu do osiągnięcia tych celów Unia prowadzi następujące działania, które stanowią uzupełnienie działań podejmowanych przez państwa członkowskie:






  a) | wykonywanie programów badań, rozwoju technologicznego i demonstracyjnych, wraz z promowaniem współpracy z przedsiębiorstwami, ośrodkami badawczymi i uniwersytetami oraz między nimi; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji

(decyzja Komisji 2008/46/WE z dnia 14 grudnia 2007 r.)

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

Produkty i usługi w 2009 r.

Unia ma na celu wzmacnianie swojej bazy naukowej i technologicznej przez utworzenie europejskiej przestrzeni badawczej, w której naukowcy, wiedza naukowa i technologie podlegają swobodnej wymianie, oraz sprzyjanie rozwojowi swojej konkurencyjności, także w przemyśle.

W tym celu sprzyja ona przedsiębiorstwom, w tym małym i średnim przedsiębiorstwom, ośrodkom badawczym i uniwersytetom w ich wysiłkach badawczych i rozwoju technologicznym wysokiej jakości; wspiera ich wysiłki w zakresie wzajemnej współpracy, zmierzając w szczególności do umożliwienia naukowcom swobodnej współpracy ponad granicami, a przedsiębiorstwom – pełnego wykorzystania potencjału rynku wewnętrznego, (...) określanie wspólnych norm i usuwanie przeszkód prawnych i fiskalnych tej współpracy.

W dążeniu do osiągnięcia tych celów Unia prowadzi następujące działania, które stanowią uzupełnienie działań podejmowanych przez państwa członkowskie:

a)

wykonywanie programów badań, rozwoju technologicznego i demonstracyjnych, wraz z promowaniem współpracy z przedsiębiorstwami, ośrodkami badawczymi i uniwersytetami oraz między nimi;

| b) | popieranie współpracy w dziedzinie unijnych badań, rozwoju technologicznego i demonstracji z państwami trzecimi i organizacjami międzynarodowymi; |
| --- | --- |

b)

popieranie współpracy w dziedzinie unijnych badań, rozwoju technologicznego i demonstracji z państwami trzecimi i organizacjami międzynarodowymi;

| c) | upowszechnianie i optymalizację wyników działań w dziedzinie unijnych badań, rozwoju technologicznego i demonstracji; |
| --- | --- |

c)

upowszechnianie i optymalizację wyników działań w dziedzinie unijnych badań, rozwoju technologicznego i demonstracji;

| d) | popieranie kształcenia i mobilności naukowców w Unii. |
| --- | --- |

d)

popieranie kształcenia i mobilności naukowców w Unii.

(art. 179 i 180 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Agencji powierzono wydajne i skuteczne zarządzanie programami w ramach 7. PR (programem „Ludzie”, częścią programu „Możliwości” dotyczącą badań na rzecz MŚP oraz obszarami tematycznymi „bezpieczeństwo” i „przestrzeń kosmiczna” programu „Współpraca”), udzielanie wydajnej i skutecznej pomocy społeczności naukowej oraz zapewnianie scentralizowanego wsparcia odpowiednim służbom Komisji we wszystkich obszarach programów „Współpraca”, „Możliwości” i „Ludzie”.

W odniesieniu do skutecznej i wydajnej realizacji programu Agencja – jako promotor europejskiej przestrzeni badawczej – dąży do poprawy zarządzania projektami, nawiązywania bliskich kontaktów z beneficjentami końcowymi oraz eksponowania roli Unii Europejskiej.

Zadania

W odniesieniu do zarządzania projektami Agencja zawiera umowy o dotację i zarządza nimi, co obejmuje następujące działania:

| — | przygotowanie i publikację zaproszeń do składania wniosków, |
| --- | --- |

—

przygotowanie i publikację zaproszeń do składania wniosków,

| — | ocenę wniosków, |
| --- | --- |

—

ocenę wniosków,

| — | przygotowanie i podpisywanie umów o dotację, |
| --- | --- |

—

przygotowanie i podpisywanie umów o dotację,

| — | monitorowanie realizacji projektów wraz z przyjmowaniem sprawozdań i innych produktów, |
| --- | --- |

—

monitorowanie realizacji projektów wraz z przyjmowaniem sprawozdań i innych produktów,

| — | dokonywanie płatności, odzyskiwanie środków, a także nakładanie sankcji, w rozumieniu art. 114 ust. 4 ogólnego rozporządzenia finansowego, szczególnie w przypadku stwierdzenia błędów w zadeklarowanych kosztach, wykrytych w wyniku kontroli ex post na poziomie beneficjentów końcowych, |
| --- | --- |

—

dokonywanie płatności, odzyskiwanie środków, a także nakładanie sankcji, w rozumieniu art. 114 ust. 4 ogólnego rozporządzenia finansowego, szczególnie w przypadku stwierdzenia błędów w zadeklarowanych kosztach, wykrytych w wyniku kontroli ex post na poziomie beneficjentów końcowych,

| — | reklamę ex post i upowszechnianie rezultatów. |
| --- | --- |

—

reklamę ex post i upowszechnianie rezultatów.

W odniesieniu do wsparcia w ramach 7. PR Agencja wykonuje następujące zadania:

| — | administracyjne wsparcie przy publikacji zaproszeń do składania wniosków, |
| --- | --- |

—

administracyjne wsparcie przy publikacji zaproszeń do składania wniosków,

| — | zarządzanie elektronicznym przyjmowaniem wniosków, |
| --- | --- |

—

zarządzanie elektronicznym przyjmowaniem wniosków,

| — | wsparcie przy ocenach zdalnych i na miejscu, |
| --- | --- |

—

wsparcie przy ocenach zdalnych i na miejscu,

| — | wsparcie przy przygotowaniu powołań dla ekspertów i dokonywaniu płatności na ich rzecz |
| --- | --- |

—

wsparcie przy przygotowaniu powołań dla ekspertów i dokonywaniu płatności na ich rzecz

| — | zarządzanie centralną bazą danych uczestników 7. PR (Unique Registration Facility – URF) obejmujące wsparcie przy weryfikacji zdolności finansowej wybranych beneficjentów, |
| --- | --- |

—

zarządzanie centralną bazą danych uczestników 7. PR (Unique Registration Facility – URF) obejmujące wsparcie przy weryfikacji zdolności finansowej wybranych beneficjentów,

| — | zarządzanie Research Enquiry Service (Serwis informacji o badaniach). |
| --- | --- |

—

zarządzanie Research Enquiry Service (Serwis informacji o badaniach).

1.   Komitet kierujący

Składa się z pięciu członków mianowanych przez Komisję. Przyjmuje schemat organizacyjny i roczny program prac Agencji, po zatwierdzeniu przez Komisję. Ponadto przyjmuje budżet administracyjny Agencji i jej roczne sprawozdanie z działalności.

2.   Dyrektor

Powoływany przez Komisję Europejską, zarządza Agencją wraz z komitetem kierującym, wykonuje budżet administracyjny, ustanawia systemy zarządzania i kontroli wewnętrznej dostosowane do zadań powierzonych Agencji oraz sporządza sprawozdania, które Agencja przedstawia Komisji.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet operacyjny

811,2 mln euro środków na zobowiązania i 679,5 mln euro środków na płatności. Agencja wykonuje budżet operacyjny Komisji na podstawie decyzji Komisji.

Budżet administracyjny

21,6 mln euro. Agencja wykonuje budżet administracyjny niezależnie.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Pracownicy zatrudnieni na czas określony: 88 stanowisk w planie zatrudnienia, z czego 72 obsadzone.

Pracownicy kontraktowi: 261 stanowisk w planie zatrudnienia, z czego 238 obsadzonych.

Pracownicy ogółem

Pracownicy wykonujący zadania:

| — | zarządzanie programem: 169, |
| --- | --- |

—

zarządzanie programem: 169,

| — | wsparcie w ramach 7. PR 73, |
| --- | --- |

—

wsparcie w ramach 7. PR 73,

| — | administracyjne: 69. |
| --- | --- |

—

administracyjne: 69.

Podane poniżej rezultaty związane z realizacją programu obejmują cały 2009 r., i dlatego odnoszą się zarówno do pracy wykonanej przez Agencję, jak i przez jej macierzystą DG (przed uzyskaniem przez Agencję autonomii w dniu 15 czerwca).

W ramach programu „Ludzie” zamknięto 10 zaproszeń do składania wniosków i dokonano dziewięciu ocen. Podpisano 1 290 nowych umów o dotację i dokonano 1 277 płatności (z wyłączeniem płatności na rzecz ekspertów oceniających). Agencja zarządza obecnie w tym programie 2 495 projektami.

W ramach części programu „Możliwości” dotyczącej badań na rzecz MŚP zamknięto dwa zaproszenia i dokonano dwóch ocen. Podpisano 120 nowych umów o dotację i dokonano 122 płatności (z wyłączeniem płatności na rzecz ekspertów oceniających). Agencja zarządza obecnie w tym programie 247 projektami.

W ramach obszarów tematycznych „bezpieczeństwo” i „przestrzeń kosmiczna” programu „Współpraca” zamknięto dwa zaproszenia i dokonano dwóch ocen. Podpisano 32 nowe umowy o dotację i dokonano 52 płatności (z wyłączeniem płatności na rzecz ekspertów oceniających). Agencja zarządza obecnie w tym programie 78 projektami.

W zakresie wsparcia w ramach 7. PR w okresie 15 czerwca – 31 grudnia 2009 r. osiągnięto następujące rezultaty:

| — | wsparcie przy publikacji 64 zaproszeń do składania wniosków, |
| --- | --- |

—

wsparcie przy publikacji 64 zaproszeń do składania wniosków,

| — | wpłynęły 13 832 wnioski za pośrednictwem elektronicznego narzędzia do składania wniosków, |
| --- | --- |

—

wpłynęły 13 832 wnioski za pośrednictwem elektronicznego narzędzia do składania wniosków,

| — | zakontraktowano 3 067 ekspertów oceniających i dokonano 912 płatności na rzecz ekspertów (wyłącznie w ramach programów, którymi zarządza Agencja), |
| --- | --- |

—

zakontraktowano 3 067 ekspertów oceniających i dokonano 912 płatności na rzecz ekspertów (wyłącznie w ramach programów, którymi zarządza Agencja),

| — | zatwierdzono 2 795 uczestników, |
| --- | --- |

—

zatwierdzono 2 795 uczestników,

| — | wysłano 3 772 odpowiedzi na pytania zadane w ramach Research Enquiry Service. |
| --- | --- |

—

wysłano 3 772 odpowiedzi na pytania zadane w ramach Research Enquiry Service.

Ponadto ze względu na to, że 2009 był pierwszym rokiem działania Agencji, a liczba pracowników wzrosła z 55 do 310, Agencja włożyła wiele starań w rekrutację wykwalifikowanych pracowników przez Agencję oraz przygotowanie do przejęcia zarządzania programami w czerwcu 2009 r.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Zmniejszenie budżetu początkowego w budżecie korygującym wynikało z nieuniknionej sprzeczności między, z jednej strony, ambitnym celem szybkiego ustanowienia nowej organizacji z nowymi, wykwalifikowanymi pracownikami, a z drugiej strony – złożonymi i czasochłonnymi procedurami naboru pracowników w sektorze publicznym. Założone cele procedury naboru osiągnięto z niewielkim opóźnieniem, tak więc Agencja uznała, że brak istotnej przyczyny do dostosowania wstępnego rocznego programu roboczego i celów dotyczących wykonania. |
| --- | --- |

13.

Zmniejszenie budżetu początkowego w budżecie korygującym wynikało z nieuniknionej sprzeczności między, z jednej strony, ambitnym celem szybkiego ustanowienia nowej organizacji z nowymi, wykwalifikowanymi pracownikami, a z drugiej strony – złożonymi i czasochłonnymi procedurami naboru pracowników w sektorze publicznym. Założone cele procedury naboru osiągnięto z niewielkim opóźnieniem, tak więc Agencja uznała, że brak istotnej przyczyny do dostosowania wstępnego rocznego programu roboczego i celów dotyczących wykonania.

| 14. | Ponad 65 % szacowanych przeniesień automatycznych odnosiło się do usług budowlanych. Agencja musiała oprzeć swoje szacunki na informacjach od firmy budowlanej. Agencja jest głęboko przekonana, że w przyszłości będzie czerpać wiedzę z doświadczeń z pierwszego roku swojej działalności. Zobowiązania tymczasowe, mające zostać przeniesione, oraz powiązane zobowiązania prawne zostaną ponownie ocenione pod koniec roku oraz dostosowane do wiarygodniejszych szacunków kosztów. |
| --- | --- |

14.

Ponad 65 % szacowanych przeniesień automatycznych odnosiło się do usług budowlanych. Agencja musiała oprzeć swoje szacunki na informacjach od firmy budowlanej. Agencja jest głęboko przekonana, że w przyszłości będzie czerpać wiedzę z doświadczeń z pierwszego roku swojej działalności. Zobowiązania tymczasowe, mające zostać przeniesione, oraz powiązane zobowiązania prawne zostaną ponownie ocenione pod koniec roku oraz dostosowane do wiarygodniejszych szacunków kosztów.

| 15. | W odniesieniu do procedur naboru pracowników tymczasowych Agencja ustanowiła listy rezerwowe, na które wpisano co najmniej dwa razy więcej kandydatów niż wynosi liczba stanowisk. Wstępnego wyboru kandydatów zaproszonych na rozmowę dokonano bez ustalania progów punktowych, w celu wpisania rozsądnej liczby kandydatów na krótką listę.
  W przyszłych procedurach naboru Agencja zastosuje sugerowane dobre praktyki, a mianowicie:






  — | określenie w ogłoszeniu o naborze maksymalnej liczby kandydatów na krótkiej liście oraz liście rezerwowej (listach rezerwowych), |
| --- | --- | --- |

15.

W odniesieniu do procedur naboru pracowników tymczasowych Agencja ustanowiła listy rezerwowe, na które wpisano co najmniej dwa razy więcej kandydatów niż wynosi liczba stanowisk. Wstępnego wyboru kandydatów zaproszonych na rozmowę dokonano bez ustalania progów punktowych, w celu wpisania rozsądnej liczby kandydatów na krótką listę.

W przyszłych procedurach naboru Agencja zastosuje sugerowane dobre praktyki, a mianowicie:

—

określenie w ogłoszeniu o naborze maksymalnej liczby kandydatów na krótkiej liście oraz liście rezerwowej (listach rezerwowych),

| — | określenie progów punktowych dla krótkiej listy (krótkich list) przed rozpoczęciem procedury naboru. |
| --- | --- |

—

określenie progów punktowych dla krótkiej listy (krótkich list) przed rozpoczęciem procedury naboru.

---

(1)  Dz.U. L 11 z 15.1.2008, s. 9.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 11 z 16.1.2003, s. 1.

6

(7)  Art. 25 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1653/2004 z dnia 21 września 2004 r. (Dz.U. L 297 z 22.9.2004, s. 6).

7

(8)  Art. 29 rozporządzenia (WE) nr 1653/2004.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VI rozporządzenia (WE) nr 1653/2004 ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE) nr 651/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 15).

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 15 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://ec.europa.eu/research/rea/.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/96 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/96

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Konsumentów za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/17

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 97 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 97 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 98 |
| Tabela ... | 99 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 102 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

97

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

97

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

98

Tabela ...

99

Odpowiedzi Agencji ...

102

WPROWADZENIE

| 1. | Agencja Wykonawcza ds. Zdrowia i Konsumentów (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Luksemburgu, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2004/858/WE (1) zmienionej decyzją Komisji nr 2008/544/WE (2). Agencję ustanowiono na okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2005 r. i kończący się w 2013 r. Agencja zarządza działaniami Unii w dziedzinie polityki zdrowia i ochrony konsumentów (3). |
| --- | --- |

1.

Agencja Wykonawcza ds. Zdrowia i Konsumentów (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Luksemburgu, została ustanowiona na mocy decyzji Komisji nr 2004/858/WE (1) zmienionej decyzją Komisji nr 2008/544/WE (2). Agencję ustanowiono na okres rozpoczynający się dnia 1 stycznia 2005 r. i kończący się w 2013 r. Agencja zarządza działaniami Unii w dziedzinie polityki zdrowia i ochrony konsumentów (3).

| 2. | Budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 6,4 mln euro w porównaniu z 4,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 48 w porównaniu z 42 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet administracyjny Agencji na 2009 r. wyniósł 6,4 mln euro w porównaniu z 4,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 48 w porównaniu z 42 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W tytule III – wydatki operacyjne Agencji – 1,1 mln euro, czyli 61 % zaciągniętych zobowiązań, przeniesiono na rok budżetowy 2010. Według informacji księgowych około 0,8 mln euro przeniesionych środków odpowiada działaniom niezrealizowanym do końca roku. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu III budżetu Agencji i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu. |
| --- | --- |

13.

W tytule III – wydatki operacyjne Agencji – 1,1 mln euro, czyli 61 % zaciągniętych zobowiązań, przeniesiono na rok budżetowy 2010. Według informacji księgowych około 0,8 mln euro przeniesionych środków odpowiada działaniom niezrealizowanym do końca roku. Świadczy to o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułu III budżetu Agencji i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu.

| 14. | Środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 0,3 mln euro (35 % całości przeniesionych środków) musiano anulować. Również wysoki poziom anulowania środków świadczy o potrzebie bardziej rygorystycznego stosowania przez Agencję zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

14.

Środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 0,3 mln euro (35 % całości przeniesionych środków) musiano anulować. Również wysoki poziom anulowania środków świadczy o potrzebie bardziej rygorystycznego stosowania przez Agencję zasady jednoroczności.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Agencja Wykonawcza ds. Zdrowia i Konsumentów (Luksemburg)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2004/858/WE z dnia 15 grudnia 2004 r. zmienionej decyzją Komisji nr 2008/544/WE z dnia 20 czerwca 2008 r. | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r. | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Przy określaniu i urzeczywistnianiu wszystkich polityk i działań Unii zapewnia się wysoki poziom ochrony zdrowia ludzkiego. Działanie Unii, które uzupełnia polityki krajowe, nakierowane jest na poprawę zdrowia publicznego, zapobieganie chorobom i dolegliwościom ludzkim oraz usuwanie źródeł zagrożeń dla zdrowia fizycznego i psychicznego. Działanie to obejmuje zwalczanie epidemii, poprzez wspieranie badań nad ich przyczynami, sposobami ich rozprzestrzeniania się oraz zapobiegania im, jak również informacji i edukacji zdrowotnej, a także monitorowanie poważnych transgranicznych zagrożeń dla zdrowia, wczesne ostrzeganie w przypadku takich zagrożeń oraz ich zwalczanie.

  (art. 168 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele

  Agencja jest odpowiedzialna za realizację zadań w ramach zarządzania drugim programem w dziedzinie zdrowia publicznego na lata 2008–2013 przyjętym decyzją nr 1350/2007/WE, programem ochrony konsumentów na lata 2007–2013 przyjętym decyzją nr 1926/2006/WE oraz za realizację działań szkoleniowych w zakresie bezpieczeństwa żywności określonych w rozporządzeniu (WE) nr 882/2004 i w dyrektywie 2000/29/WE.
  Agencja jest także odpowiedzialna za zarządzanie etapami realizacji działań przekazanych jej w ramach programu działań Unii w dziedzinie zdrowia publicznego na lata 2003–2008, przyjętego decyzją nr 1786/2002/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 23 września 2002 r. | W ramach wymienionych poniżej programów Unii Agencja odpowiada za realizację następujących zadań określonych w decyzji o przekazaniu uprawnień z dnia 9 września 2008 r. (13): | Program zdrowia publicznego 2003–2008 – decyzja nr 1786/2002/WE |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w decyzji Komisji 2004/858/WE z dnia 15 grudnia 2004 r. zmienionej decyzją Komisji nr 2008/544/WE z dnia 20 czerwca 2008 r.

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

Produkty i usługi w 2009 r.

Przy określaniu i urzeczywistnianiu wszystkich polityk i działań Unii zapewnia się wysoki poziom ochrony zdrowia ludzkiego. Działanie Unii, które uzupełnia polityki krajowe, nakierowane jest na poprawę zdrowia publicznego, zapobieganie chorobom i dolegliwościom ludzkim oraz usuwanie źródeł zagrożeń dla zdrowia fizycznego i psychicznego. Działanie to obejmuje zwalczanie epidemii, poprzez wspieranie badań nad ich przyczynami, sposobami ich rozprzestrzeniania się oraz zapobiegania im, jak również informacji i edukacji zdrowotnej, a także monitorowanie poważnych transgranicznych zagrożeń dla zdrowia, wczesne ostrzeganie w przypadku takich zagrożeń oraz ich zwalczanie.

(art. 168 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Agencja jest odpowiedzialna za realizację zadań w ramach zarządzania drugim programem w dziedzinie zdrowia publicznego na lata 2008–2013 przyjętym decyzją nr 1350/2007/WE, programem ochrony konsumentów na lata 2007–2013 przyjętym decyzją nr 1926/2006/WE oraz za realizację działań szkoleniowych w zakresie bezpieczeństwa żywności określonych w rozporządzeniu (WE) nr 882/2004 i w dyrektywie 2000/29/WE.

Agencja jest także odpowiedzialna za zarządzanie etapami realizacji działań przekazanych jej w ramach programu działań Unii w dziedzinie zdrowia publicznego na lata 2003–2008, przyjętego decyzją nr 1786/2002/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 23 września 2002 r.

W ramach wymienionych poniżej programów Unii Agencja odpowiada za realizację następujących zadań określonych w decyzji o przekazaniu uprawnień z dnia 9 września 2008 r. (13):

Program zdrowia publicznego 2003–2008 – decyzja nr 1786/2002/WE

| | Program zdrowia publicznego 2008–2013 – decyzja nr 1350/2007/WE |
| --- | --- |

Program zdrowia publicznego 2008–2013 – decyzja nr 1350/2007/WE

| | Program ochrony konsumentów 2007–2013 – decyzja nr 1962/2006/WE |
| --- | --- |

Program ochrony konsumentów 2007–2013 – decyzja nr 1962/2006/WE

| | Szkolenia w zakresie bezpieczeństwa żywności – rozporządzenie (WE) nr 882/2004 i dyrektywa 2000/29/WE:






  a) | zarządzanie wszystkimi etapami realizacji projektów (na potrzeby monitoringu i upowszechniania Agencja podejmuje niezbędne kroki celem stworzenia bazy danych projektów lub też podtrzymuje działanie istniejącej bazy, która obejmuje opisy projektów oraz ich końcowe wyniki); |
| --- | --- | --- |

Szkolenia w zakresie bezpieczeństwa żywności – rozporządzenie (WE) nr 882/2004 i dyrektywa 2000/29/WE:

a)

zarządzanie wszystkimi etapami realizacji projektów (na potrzeby monitoringu i upowszechniania Agencja podejmuje niezbędne kroki celem stworzenia bazy danych projektów lub też podtrzymuje działanie istniejącej bazy, która obejmuje opisy projektów oraz ich końcowe wyniki);

| b) | monitorowanie projektów realizowanych w ramach tych programów i działań wraz z przeprowadzaniem niezbędnych kontroli; |
| --- | --- |

b)

monitorowanie projektów realizowanych w ramach tych programów i działań wraz z przeprowadzaniem niezbędnych kontroli;

| c) | zbieranie, przetwarzanie i dystrybuowanie danych, a w szczególności gromadzenie, analiza i przekazywanie Komisji wszystkich informacji niezbędnych do realizacji wyżej wymienionych programów i działań; wspieranie koordynacji i synergii z innymi programami Unii, państw członkowskich oraz organizacji międzynarodowych; |
| --- | --- |

c)

zbieranie, przetwarzanie i dystrybuowanie danych, a w szczególności gromadzenie, analiza i przekazywanie Komisji wszystkich informacji niezbędnych do realizacji wyżej wymienionych programów i działań; wspieranie koordynacji i synergii z innymi programami Unii, państw członkowskich oraz organizacji międzynarodowych;

| d) | organizowanie spotkań, seminariów, rozmów i szkoleń; |
| --- | --- |

d)

organizowanie spotkań, seminariów, rozmów i szkoleń;

| e) | pomoc w ocenie oddziaływania programu, szczególnie w rocznej i/lub okresowej ocenie realizacji programów, a także wdrażanie działań następczych dotyczących ocen, na podstawie decyzji Komisji; |
| --- | --- |

e)

pomoc w ocenie oddziaływania programu, szczególnie w rocznej i/lub okresowej ocenie realizacji programów, a także wdrażanie działań następczych dotyczących ocen, na podstawie decyzji Komisji;

| f) | upowszechnianie wyników działań informacyjnych zaplanowanych i przeprowadzonych przez Komisję; |
| --- | --- |

f)

upowszechnianie wyników działań informacyjnych zaplanowanych i przeprowadzonych przez Komisję;

| g) | przygotowywanie całościowych danych dotyczących kontroli i nadzoru; |
| --- | --- |

g)

przygotowywanie całościowych danych dotyczących kontroli i nadzoru;

| h) | uczestnictwo w pracach przygotowawczych dotyczących decyzji o finansowaniu. |
| --- | --- |

h)

uczestnictwo w pracach przygotowawczych dotyczących decyzji o finansowaniu.

1.   Komitet Sterujący

Składa się z pięciu członków mianowanych przez Komisję Europejską. Członkowie Komitetu Sterującego są mianowani na okres dwóch lat.

Komitet przyjmuje roczny program prac Agencji zatwierdzony przez Komisję Europejską. Ponadto przyjmuje budżet administracyjny Agencji i jej roczne sprawozdanie z działalności.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Komisję Europejską na cztery lata.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

Ostateczny budżet administracyjny Agencji na 2009 r. 6,4 mln euro.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

48 pracowników etatowych, w tym 11 pracowników zatrudnionych na czas określony i 37 pracowników kontraktowych.

| 1. | Monitorowanie umów o dotację realizowanych w ramach programu zdrowia publicznego, zawartych w wyniku zaproszeń do składania wniosków z 2005, 2006, 2007 i 2008 r. oraz dotacji i umów realizowanych w wyniku zaproszenia do składania wniosków i przetargów z 2008 r. w ramach programu ochrony konsumentów 2007–2013, a także projektów realizowanych w wyniku zaproszeń do składania ofert z 2007, 2008 i 2009 r. w ramach programu szkoleń w zakresie bezpieczeństwa żywności. |
| --- | --- |

1.

Monitorowanie umów o dotację realizowanych w ramach programu zdrowia publicznego, zawartych w wyniku zaproszeń do składania wniosków z 2005, 2006, 2007 i 2008 r. oraz dotacji i umów realizowanych w wyniku zaproszenia do składania wniosków i przetargów z 2008 r. w ramach programu ochrony konsumentów 2007–2013, a także projektów realizowanych w wyniku zaproszeń do składania ofert z 2007, 2008 i 2009 r. w ramach programu szkoleń w zakresie bezpieczeństwa żywności.

| 2. | Realizacja zaproszenia do składania wniosków 2009 w ramach programu zdrowia publicznego oraz programu prac na 2009 r. w ramach programu ochrony konsumentów 2007–2013. Organizacja 17 dni informacyjnych i przeprowadzenie oceny złożonych wniosków. Podpisanie 56 umów o dotację, w tym w ramach: wspólnych działań – 5, dotacji operacyjnych – 1, dotacji dla Sieci Europejskich Centrów Konsumenckich (ECC) – 28 oraz wkładów finansowych przeznaczonych na pokrycie kosztów podróży i pobytu, w formie dotacji, na wymianę pracowników odpowiednich władz – 22. Ponadto podpisanie 9 umów o zamówienia publiczne w ramach programu ochrony konsumentów o łącznej wartości 4,2 mln euro. Podpisanie sześciu umów na usługi w ramach programu „Lepsze szkolenia na rzecz bezpieczniejszej żywności” o łącznej wartości 5,4 mln euro. |
| --- | --- |

2.

Realizacja zaproszenia do składania wniosków 2009 w ramach programu zdrowia publicznego oraz programu prac na 2009 r. w ramach programu ochrony konsumentów 2007–2013. Organizacja 17 dni informacyjnych i przeprowadzenie oceny złożonych wniosków. Podpisanie 56 umów o dotację, w tym w ramach: wspólnych działań – 5, dotacji operacyjnych – 1, dotacji dla Sieci Europejskich Centrów Konsumenckich (ECC) – 28 oraz wkładów finansowych przeznaczonych na pokrycie kosztów podróży i pobytu, w formie dotacji, na wymianę pracowników odpowiednich władz – 22. Ponadto podpisanie 9 umów o zamówienia publiczne w ramach programu ochrony konsumentów o łącznej wartości 4,2 mln euro. Podpisanie sześciu umów na usługi w ramach programu „Lepsze szkolenia na rzecz bezpieczniejszej żywności” o łącznej wartości 5,4 mln euro.

| 3. | Przygotowywanie i rozpowszechnianie informacji na temat programu zdrowia publicznego, programu ochrony konsumentów, projektów finansowanych w ramach programu „Lepsze szkolenia na rzecz bezpieczniejszej żywności” oraz działalności Agencji w 2009 r. |
| --- | --- |

3.

Przygotowywanie i rozpowszechnianie informacji na temat programu zdrowia publicznego, programu ochrony konsumentów, projektów finansowanych w ramach programu „Lepsze szkolenia na rzecz bezpieczniejszej żywności” oraz działalności Agencji w 2009 r.

| 4. | Organizacja spotkań ekspertów. Organizacja siedmiu spotkań ekspertów dla DG SANCO. W spotkaniach uczestniczyli koordynatorzy projektów z tej samej dziedziny (np. projekty w zakresie ogólnej gotowości). W styczniu 2009 r. zorganizowano spotkanie koordynatorów projektów dotyczących żywienia i aktywności fizycznej współfinansowanych w latach 2005–2008. Zaproszono na nie 35 osób uczestniczących w 25 projektach. Spotkanie to oceniono bardzo pozytywnie, w związku z czym podobne odbędzie się ponownie w 2010 r. dnia 21 września 2009 r. na Minorce odbyło się spotkanie krajowych punktów kontaktowych połączone z seminarium szkoleniowym zorganizowanym wspólnie ze szkołą letnią w dziedzinie zdrowia publicznego na Minorce i hiszpańskim instytutem Carlosa III. |
| --- | --- |

4.

Organizacja spotkań ekspertów. Organizacja siedmiu spotkań ekspertów dla DG SANCO. W spotkaniach uczestniczyli koordynatorzy projektów z tej samej dziedziny (np. projekty w zakresie ogólnej gotowości). W styczniu 2009 r. zorganizowano spotkanie koordynatorów projektów dotyczących żywienia i aktywności fizycznej współfinansowanych w latach 2005–2008. Zaproszono na nie 35 osób uczestniczących w 25 projektach. Spotkanie to oceniono bardzo pozytywnie, w związku z czym podobne odbędzie się ponownie w 2010 r. dnia 21 września 2009 r. na Minorce odbyło się spotkanie krajowych punktów kontaktowych połączone z seminarium szkoleniowym zorganizowanym wspólnie ze szkołą letnią w dziedzinie zdrowia publicznego na Minorce i hiszpańskim instytutem Carlosa III.

| 5. | Na koniec 2009 r. Agencja zarządzała w ramach programu zdrowia publicznego portfelem 361 projektów o kosztach dzielonych, z których w 287 przypadkach podpisano umowę; wkład UE w te projekty wyniósł 156 mln euro. Podpisano 10 umów o zamówienia publiczne w ramach programu zdrowia publicznego o łącznej wartości 1,5 mln euro. Działania w ramach programu ochrony konsumentów prowadzono za pomocą dotacji i umów o zamówienia publiczne. Na koniec roku budżetowego Agencja zarządzała portfelem 90 umów o dotację, w większości obejmujących jednego beneficjenta, na łączną kwotę 14,4 mln euro. |
| --- | --- |

5.

Na koniec 2009 r. Agencja zarządzała w ramach programu zdrowia publicznego portfelem 361 projektów o kosztach dzielonych, z których w 287 przypadkach podpisano umowę; wkład UE w te projekty wyniósł 156 mln euro. Podpisano 10 umów o zamówienia publiczne w ramach programu zdrowia publicznego o łącznej wartości 1,5 mln euro. Działania w ramach programu ochrony konsumentów prowadzono za pomocą dotacji i umów o zamówienia publiczne. Na koniec roku budżetowego Agencja zarządzała portfelem 90 umów o dotację, w większości obejmujących jednego beneficjenta, na łączną kwotę 14,4 mln euro.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja przyznaje, że należy w większym stopniu zmniejszać kwoty przeniesień. Pomimo pozytywnej tendencji od 2007 r., w 2010 r. zostanie zwrócona szczególna uwaga na terminowe planowanie i wdrażanie wykonania budżetu, zwłaszcza w tytule III. Na 2010 r. Agencja wprowadziła już ustrukturyzowane metody sprawozdawczości, które pozwolą na lepsze monitorowanie wykonania budżetu i regularną sprawozdawczość dla posiedzeń zarządu odbywających się co dwa miesiące. |
| --- | --- |

13.

Agencja przyznaje, że należy w większym stopniu zmniejszać kwoty przeniesień. Pomimo pozytywnej tendencji od 2007 r., w 2010 r. zostanie zwrócona szczególna uwaga na terminowe planowanie i wdrażanie wykonania budżetu, zwłaszcza w tytule III. Na 2010 r. Agencja wprowadziła już ustrukturyzowane metody sprawozdawczości, które pozwolą na lepsze monitorowanie wykonania budżetu i regularną sprawozdawczość dla posiedzeń zarządu odbywających się co dwa miesiące.

---

(1)  Dz.U. L 369 z 16.12.2004, s. 73.

1

(2)  Dz.U. L 173 z 3.7.2008, s. 27.

2

(3)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

3

tabeli

(4)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w danym roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji o przesunięciach środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

4

(5)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika, zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

5

(6)  Sprawozdanie z wykonania budżetu zawiera rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

6

(7)  Dz.U. L 11 z 16.1.2003, s. 1.

7

(8)  Art. 25 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1653/2004 z dnia 21 września 2004 r. (Dz.U. L 297 z 22.9.2004, s. 6).

8

(9)  Art. 29 rozporządzenia (WE) nr 1653/2004.

9

(10)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VI rozporządzenia (WE) nr 1653/2004 ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE) nr 651/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 15).

10

(11)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

11

(12)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 8 czerwca 2010 r. i wpłynęło do Trybunału w dniu 30 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://ec.europa.eu/eahc/about/about.html.

12

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(13)  Decyzja Komisji z dnia 9 września 2008 r. w sprawie przekazania Agencji uprawnień.

13

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/103 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/103

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Agencji Kolejowej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Agencji

2010/C 338/18

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 104 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 104 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–17 | 105 |
| Tabela ... | 106 |
| Odpowiedzi Agencji ... | 107 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

104

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

104

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–17

105

Tabela ...

106

Odpowiedzi Agencji ...

107

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Agencja Kolejowa (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Lille-Valenciennes, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 881/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 29 kwietnia 2004 r. (1). Głównym zadaniem Agencji jest zwiększanie poziomu interoperacyjności systemów kolejowych oraz wypracowanie wspólnego podejścia do bezpieczeństwa celem stworzenia w Europie bardziej konkurencyjnego sektora kolejowego, o wyższym poziomie bezpieczeństwa (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Agencja Kolejowa (zwana dalej Agencją), z siedzibą w Lille-Valenciennes, została ustanowiona na mocy rozporządzenia (WE) nr 881/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 29 kwietnia 2004 r. (1). Głównym zadaniem Agencji jest zwiększanie poziomu interoperacyjności systemów kolejowych oraz wypracowanie wspólnego podejścia do bezpieczeństwa celem stworzenia w Europie bardziej konkurencyjnego sektora kolejowego, o wyższym poziomie bezpieczeństwa (2).

| 2. | Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 21,0 mln euro w porównaniu z 18,0 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 127 w porównaniu ze 113 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 21,0 mln euro w porównaniu z 18,0 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Agencję pracowników wyniosła na koniec roku 127 w porównaniu ze 113 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Tak jak w 2008 r. wysokość środków przeniesionych w ramach tytułów II i III była znaczna: 1 135 000 euro, czyli 41 % środków w tytule II oraz 3 164 000 euro, czyli 61 % środków w tytule III. Około 75 % tych środków dotyczyło towarów i usług, które miały być dostarczone w 2010 r. |
| --- | --- |

13.

Tak jak w 2008 r. wysokość środków przeniesionych w ramach tytułów II i III była znaczna: 1 135 000 euro, czyli 41 % środków w tytule II oraz 3 164 000 euro, czyli 61 % środków w tytule III. Około 75 % tych środków dotyczyło towarów i usług, które miały być dostarczone w 2010 r.

| 14. | Duża liczba przesunięć środków i znaczne kwoty środków przeniesionych wynikają głównie z anulowania procedur udzielania zamówień i opóźnień w ich przeprowadzaniu (12), stałych opóźnień w dokonywaniu płatności (13) oraz wprowadzania w ciągu roku znacznych zmian do programu prac. Powyższa sytuacja świadczy o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułów II i III budżetu Agencji i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu. |
| --- | --- |

14.

Duża liczba przesunięć środków i znaczne kwoty środków przeniesionych wynikają głównie z anulowania procedur udzielania zamówień i opóźnień w ich przeprowadzaniu (12), stałych opóźnień w dokonywaniu płatności (13) oraz wprowadzania w ciągu roku znacznych zmian do programu prac. Powyższa sytuacja świadczy o opóźnieniach w realizacji działań finansowanych z tytułów II i III budżetu Agencji i stanowi naruszenie zasady jednoroczności budżetu.

| 15. | W kwietniu 2009 r. Agencja dokonała przejścia do nowego systemu księgowego i budżetowego (ABAC). Jednakże nie ustanowiono scentralizowanego systemu rejestrowania wpływających faktur. Sytuacja ta nie gwarantowała terminowego rejestrowania wszystkich faktur i istotnie przyczyniła się do opóźnień w dokonywaniu płatności (zob. pkt 14). |
| --- | --- |

15.

W kwietniu 2009 r. Agencja dokonała przejścia do nowego systemu księgowego i budżetowego (ABAC). Jednakże nie ustanowiono scentralizowanego systemu rejestrowania wpływających faktur. Sytuacja ta nie gwarantowała terminowego rejestrowania wszystkich faktur i istotnie przyczyniła się do opóźnień w dokonywaniu płatności (zob. pkt 14).

| 16. | Stwierdzono uchybienia w zarządzaniu spisem środków trwałych. Kontrole bezpośrednie przeprowadzone w centrum konferencyjnym w Lille wykazały nieścisłości w obecnym spisie środków trwałych. W spisie nieprawidłowo ujęto pozycje lub ich nie odznaczono. Nie zawsze możliwe było dokładne określenie, czy dane pozycje znajdowały się w Lille, czy w Valenciennes. Ponadto środki trwałe ujmuje się w chwili zapłacenia faktury, a nie po ich dostarczeniu i przyjęciu. |
| --- | --- |

16.

Stwierdzono uchybienia w zarządzaniu spisem środków trwałych. Kontrole bezpośrednie przeprowadzone w centrum konferencyjnym w Lille wykazały nieścisłości w obecnym spisie środków trwałych. W spisie nieprawidłowo ujęto pozycje lub ich nie odznaczono. Nie zawsze możliwe było dokładne określenie, czy dane pozycje znajdowały się w Lille, czy w Valenciennes. Ponadto środki trwałe ujmuje się w chwili zapłacenia faktury, a nie po ich dostarczeniu i przyjęciu.

| 17. | Agencja postanowiła wstecznie zmienić miejsce pochodzenia trzech pracowników i przyznać im wyrównanie świadczenia na coroczną podróż do miejsca pochodzenia za wszystkie lata od ich zatrudnienia (14). W odniesieniu do tych pracowników nie zastosowano się do zapisów regulaminu pracowniczego (15) i jego przepisów wykonawczych (16). Nie przedstawiono wystarczającej dokumentacji uzasadniającej zmiany miejsca pochodzenia oraz związanych z nimi wyrównań. |
| --- | --- |

17.

Agencja postanowiła wstecznie zmienić miejsce pochodzenia trzech pracowników i przyznać im wyrównanie świadczenia na coroczną podróż do miejsca pochodzenia za wszystkie lata od ich zatrudnienia (14). W odniesieniu do tych pracowników nie zastosowano się do zapisów regulaminu pracowniczego (15) i jego przepisów wykonawczych (16). Nie przedstawiono wystarczającej dokumentacji uzasadniającej zmiany miejsca pochodzenia oraz związanych z nimi wyrównań.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Agencja Kolejowa (Lille/Valenciennes)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu (WE) nr 881/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady | Zarządzanie | Środki udostępnione Agencji w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Działania i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| W celu wykonania artykułu 90 i z uwzględnieniem specyficznych aspektów transportu, Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą i po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym i Komitetem Regionów, ustanawiają:






  a) | wspólne reguły mające zastosowanie do transportu międzynarodowego wykonywanego z lub na terytorium państwa członkowskiego lub tranzytu przez terytorium jednej lub większej liczby państw członkowskich; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Agencji określone w rozporządzeniu (WE) nr 881/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady

Zarządzanie

Środki udostępnione Agencji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Działania i usługi w 2009 r.

W celu wykonania artykułu 90 i z uwzględnieniem specyficznych aspektów transportu, Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą i po konsultacji z Komitetem Ekonomiczno-Społecznym i Komitetem Regionów, ustanawiają:

a)

wspólne reguły mające zastosowanie do transportu międzynarodowego wykonywanego z lub na terytorium państwa członkowskiego lub tranzytu przez terytorium jednej lub większej liczby państw członkowskich;

| b) | warunki dostępu przewoźników niemających stałej siedziby w państwie członkowskim do transportu krajowego w państwie członkowskim; |
| --- | --- |

b)

warunki dostępu przewoźników niemających stałej siedziby w państwie członkowskim do transportu krajowego w państwie członkowskim;

| c) | środki pozwalające polepszyć bezpieczeństwo transportu; |
| --- | --- |

c)

środki pozwalające polepszyć bezpieczeństwo transportu;

| d) | wszelkie inne potrzebne przepisy. |
| --- | --- |

d)

wszelkie inne potrzebne przepisy.

(art. 91 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej).

Cele

Współdziałanie, w sprawach technicznych, we wdrażaniu prawodawstwa Unii zmierzającego do:

| — | poprawy konkurencyjności sektora kolejowego, |
| --- | --- |

—

poprawy konkurencyjności sektora kolejowego,

| — | wypracowania wspólnego podejścia do bezpieczeństwa europejskiego systemu kolejowego, |
| --- | --- |

—

wypracowania wspólnego podejścia do bezpieczeństwa europejskiego systemu kolejowego,

celem przyczynienia się do stworzenia europejskiego obszaru kolejowego bez granic o wysokim poziomie bezpieczeństwa.

Zadania

1.   Przekazywanie Komisji zaleceń dotyczących:

| — | wspólnych metod bezpieczeństwa oraz wspólnych wymagań bezpieczeństwa określonych w dyrektywie w sprawie bezpieczeństwa kolei (2004/49/WE), |
| --- | --- |

—

wspólnych metod bezpieczeństwa oraz wspólnych wymagań bezpieczeństwa określonych w dyrektywie w sprawie bezpieczeństwa kolei (2004/49/WE),

| — | świadectw bezpieczeństwa i działań w zakresie bezpieczeństwa, |
| --- | --- |

—

świadectw bezpieczeństwa i działań w zakresie bezpieczeństwa,

| — | określania specyfikacji technicznych interoperacyjności, |
| --- | --- |

—

określania specyfikacji technicznych interoperacyjności,

| — | monitorowania postępu interoperacyjności, |
| --- | --- |

—

monitorowania postępu interoperacyjności,

| — | certyfikacji zakładów utrzymania taboru, |
| --- | --- |

—

certyfikacji zakładów utrzymania taboru,

| — | kwalifikacji zawodowych, |
| --- | --- |

—

kwalifikacji zawodowych,

| — | rejestracji taboru kolejowego. |
| --- | --- |

—

rejestracji taboru kolejowego.

2.   Wydawanie opinii dotyczących:

| — | krajowych przepisów bezpieczeństwa, |
| --- | --- |

—

krajowych przepisów bezpieczeństwa,

| — | monitorowania jakości pracy jednostek notyfikowanych, |
| --- | --- |

—

monitorowania jakości pracy jednostek notyfikowanych,

| — | interoperacyjności sieci transeuropejskiej. |
| --- | --- |

—

interoperacyjności sieci transeuropejskiej.

3.   Koordynacja organów krajowych:

| — | koordynacja krajowych organów ds. bezpieczeństwa i krajowych organów dochodzeniowych (określonych w dyrektywie 2004/49/WE, art. 17 i 21). |
| --- | --- |

—

koordynacja krajowych organów ds. bezpieczeństwa i krajowych organów dochodzeniowych (określonych w dyrektywie 2004/49/WE, art. 17 i 21).

4.   Publikacje i bazy danych:

| — | sprawozdanie o działaniu systemu bezpieczeństwa (co dwa lata), |
| --- | --- |

—

sprawozdanie o działaniu systemu bezpieczeństwa (co dwa lata),

| — | sprawozdanie z postępów we wdrażaniu interoperacyjności (co dwa lata), |
| --- | --- |

—

sprawozdanie z postępów we wdrażaniu interoperacyjności (co dwa lata),

| — | publiczna baza danych dokumentów dotyczących bezpieczeństwa, |
| --- | --- |

—

publiczna baza danych dokumentów dotyczących bezpieczeństwa,

| — | publiczny rejestr dokumentów dotyczących interoperacyjności. |
| --- | --- |

—

publiczny rejestr dokumentów dotyczących interoperacyjności.

1.   Rada Administracyjna

Skład: po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, czterech przedstawicieli Komisji, sześciu przedstawicieli (bez prawa głosu) odpowiednich sektorów zawodowych.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Zarząd na wniosek Komisji.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

21 mln euro

(18 mln euro)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

stanowiska w planie zatrudnienia: 124 (116)

stanowiska obsadzone na dzień 31.12.2009 r.: 113 (106)

Inni pracownicy: 14 (7)

Pracownicy ogółem: 127 (113)

z czego obsadzone stanowiska:

| — | operacyjne: 84 (69) |
| --- | --- |

—

operacyjne: 84 (69)

| — | administracyjne: 43 (44) |
| --- | --- |

—

administracyjne: 43 (44)

Zalecenia związane z certyfikacją bezpieczeństwa, w tym migracji do jednego unijnego certyfikatu bezpieczeństwa, zalecenia dotyczące unijnego wzoru licencji i rejestru maszynistów, certyfikacji zakładów utrzymania taboru oraz jednostek odpowiedzialnych za utrzymanie taboru.

Zalecenia dotyczące przepisów w zakresie bezpieczeństwa, w tym ocena sposobu udostępniania krajowych zasad bezpieczeństwa, badanie transpozycji przez państwa członkowskie dyrektywy w sprawie bezpieczeństwa kolei.

Zalecenia dotyczące sprawozdawczości w zakresie bezpieczeństwa, w tym wspólne wskaźniki bezpieczeństwa, koordynacja działań organów odpowiedzialnych za bezpieczeństwo i organów dochodzeniowych, a także sprawozdawczość na temat działania systemów bezpieczeństwa w państwach członkowskich.

Zalecenia dotyczące oceny bezpieczeństwa, w tym wspólnych metod oceny.

Projekty zaleceń dotyczących specyfikacji technicznych interoperacyjności i ich przeglądu, w tym ocena rozszerzenia zakresu i korygowania błędów.

Publikacja raportu w sprawie interoperacyjności i wydanie opinii technicznych dotyczących przepisów krajowych oraz monitorowanie pracy jednostek notyfikowanych.

Ustanowienie i prowadzenie szeregu rejestrów dotyczących interoperacyjności.

Działanie w charakterze organu systemowego i kierownika kontroli zmian w ramach ERTMS oraz wspieranie Komisji w ocenie projektów ERTMS.

Określenie i skompilowanie dokumentu z odniesieniami do krajowych przepisów w zakresie autoryzacji taboru.

Sporządzenie oceny oddziaływania w odniesieniu do wszystkich zaleceń.

Źródło: Informacje przekazane przez Agencję.

ODPOWIEDZI AGENCJI

| 13. | Agencja dokonała znacznych przeniesień z powodu opóźnień w realizacji płatności i późnego zakończenia procedur udzielania zamówień publicznych. |
| --- | --- |

13.

Agencja dokonała znacznych przeniesień z powodu opóźnień w realizacji płatności i późnego zakończenia procedur udzielania zamówień publicznych.

| 14. | Agencja będzie nadal starała się poprawić planowanie zamówień I przestrzegać go oraz zmniejszyć opóźnienia w płatnościach za pomocą przyznanych ograniczonych zasobów. |
| --- | --- |

14.

Agencja będzie nadal starała się poprawić planowanie zamówień I przestrzegać go oraz zmniejszyć opóźnienia w płatnościach za pomocą przyznanych ograniczonych zasobów.

| 15. | W następstwie sprawozdania Trybunału Obrachunkowego i projektu sprawozdania dotyczącego zatwierdzenia lokalnych systemów sporządzonego przez księgowego, od dnia 1 września 2010 r. Agencja wprowadzi scentralizowany system rejestrowania faktur handlowych. |
| --- | --- |

15.

W następstwie sprawozdania Trybunału Obrachunkowego i projektu sprawozdania dotyczącego zatwierdzenia lokalnych systemów sporządzonego przez księgowego, od dnia 1 września 2010 r. Agencja wprowadzi scentralizowany system rejestrowania faktur handlowych.

| 16. | W dniu 1 stycznia 2010 r. Agencja rozpoczęła stosowanie systemu ABAC ASSETS i dostosuje stan inwentarza do pozycji w sprawozdaniu finansowym za rok 2010. |
| --- | --- |

16.

W dniu 1 stycznia 2010 r. Agencja rozpoczęła stosowanie systemu ABAC ASSETS i dostosuje stan inwentarza do pozycji w sprawozdaniu finansowym za rok 2010.

| 17. | ERA podjęła działania we współpracy z Biurem Administracji i Rozliczania Należności Indywidualnych (PMO) w celu kontroli praw swoich pracowników i dokona stosownej korekty.
  Ponadto wzmocniono procedurę ustalania uprawnień indywidualnych w ERA oraz wprowadzono sesje informacyjne dla nowych pracowników. |
| --- | --- |

17.

ERA podjęła działania we współpracy z Biurem Administracji i Rozliczania Należności Indywidualnych (PMO) w celu kontroli praw swoich pracowników i dokona stosownej korekty.

Ponadto wzmocniono procedurę ustalania uprawnień indywidualnych w ERA oraz wprowadzono sesje informacyjne dla nowych pracowników.

---

(1)  Dz.U. L 220 z 21.6.2004, s. 3.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Agencji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Agencji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 15 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.era.europa.eu.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Ponad połowę umów podpisano po listopadzie 2009 r.

12

(13)  W 2009 r. 75 % płatności wykonano po terminie, a średnie opóźnienie wyniosło 88 dni.

13

(14)  Łączny koszt wynosi 28 258 euro za wyrównanie od 2005 r. oraz około 11 300 euro rocznie, począwszy od 2010 r.

14

(15)  W szczególności art. 7 ust. 3 załącznika VII do regulaminu pracowniczego.

15

(16)  Decyzja Komisji C(2004) 1364.

16

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/108 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/108

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Urzędu ds. Bezpieczeństwa Żywności za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu

2010/C 338/19

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 109 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 109 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–15 | 110 |
| INNE KWESTIE ... | 16 | 110 |
| Tabela ... | 111 |
| Odpowiedzi Urzędu ... | 113 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

109

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

109

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–15

110

INNE KWESTIE ...

16

110

Tabela ...

111

Odpowiedzi Urzędu ...

113

WPROWADZENIE

| 1. | Europejski Urząd ds. Bezpieczeństwa Żywności (zwany dalej Urzędem), z siedzibą w Parmie, został ustanowiony na mocy rozporządzenia (WE) nr 178/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 28 stycznia 2002 r. (1). Główne zadania Urzędu obejmują dostarczanie informacji naukowych będących podstawą do przygotowywania prawodawstwa Unii oraz gromadzenie i analizę danych umożliwiających określanie i kontrolę obszarów ryzyka, a także informowanie o nich w sposób niezależny (2). |
| --- | --- |

1.

Europejski Urząd ds. Bezpieczeństwa Żywności (zwany dalej Urzędem), z siedzibą w Parmie, został ustanowiony na mocy rozporządzenia (WE) nr 178/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 28 stycznia 2002 r. (1). Główne zadania Urzędu obejmują dostarczanie informacji naukowych będących podstawą do przygotowywania prawodawstwa Unii oraz gromadzenie i analizę danych umożliwiających określanie i kontrolę obszarów ryzyka, a także informowanie o nich w sposób niezależny (2).

| 2. | Budżet Urzędu na 2009 r. wyniósł 71,4 mln euro (łącznie z uruchomioną rezerwą w wysokości 2 mln euro) w porównaniu z 66,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Urząd pracowników wyniosła na koniec roku 326 w porównaniu z 318 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Urzędu na 2009 r. wyniósł 71,4 mln euro (łącznie z uruchomioną rezerwą w wysokości 2 mln euro) w porównaniu z 66,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Urząd pracowników wyniosła na koniec roku 326 w porównaniu z 318 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Do budżetu na 2009 r. Urząd wpisał zróżnicowane środki na dotacje naukowe i projekty współpracy naukowej o łącznej wartości 7,9 mln euro. Na koniec roku 6 mln euro (75 %) związanych z nimi środków na płatności musiano anulować, z czego 3,1 mln euro stanowiły środki przekraczające potrzeby określone przez Urząd. Świadczy to, że Urząd powinien wzmocnić procesy budżetowe związane ze swoimi środkami zróżnicowanymi oraz planowanie i monitorowanie ich wieloletniego wykonania. |
| --- | --- |

13.

Do budżetu na 2009 r. Urząd wpisał zróżnicowane środki na dotacje naukowe i projekty współpracy naukowej o łącznej wartości 7,9 mln euro. Na koniec roku 6 mln euro (75 %) związanych z nimi środków na płatności musiano anulować, z czego 3,1 mln euro stanowiły środki przekraczające potrzeby określone przez Urząd. Świadczy to, że Urząd powinien wzmocnić procesy budżetowe związane ze swoimi środkami zróżnicowanymi oraz planowanie i monitorowanie ich wieloletniego wykonania.

| 14. | Z 9,3 mln euro środków przeniesionych z 2008 r. w tytule III (działania operacyjne) 1,8 mln euro (19 %) musiano anulować na koniec roku, głównie ze względu na opóźnienia w realizacji dotacji naukowych z 2007 i 2008 r. Wskazuje to, że Urząd powinien wzmocnić zarządzanie kontraktami oraz monitorowanie przekazywania sprawozdań i zestawień poniesionych wydatków. |
| --- | --- |

14.

Z 9,3 mln euro środków przeniesionych z 2008 r. w tytule III (działania operacyjne) 1,8 mln euro (19 %) musiano anulować na koniec roku, głównie ze względu na opóźnienia w realizacji dotacji naukowych z 2007 i 2008 r. Wskazuje to, że Urząd powinien wzmocnić zarządzanie kontraktami oraz monitorowanie przekazywania sprawozdań i zestawień poniesionych wydatków.

| 15. | Początkowy budżet na 2009 r. w wysokości 4,2 mln euro przeznaczony na informatykę zwiększono za pomocą przesunięć budżetowych w kwocie 2,5 mln euro. Środki te wykorzystano przede wszystkim na sfinansowanie projektów dotyczących doradztwa w zakresie sprzętu i oprogramowania w ramach programu prac na 2010 r. Świadczy to o trudnościach w wykonaniu programu prac na 2009 r. i stanowi naruszenie zasad jednoroczności i specyfikacji budżetu. |
| --- | --- |

15.

Początkowy budżet na 2009 r. w wysokości 4,2 mln euro przeznaczony na informatykę zwiększono za pomocą przesunięć budżetowych w kwocie 2,5 mln euro. Środki te wykorzystano przede wszystkim na sfinansowanie projektów dotyczących doradztwa w zakresie sprzętu i oprogramowania w ramach programu prac na 2010 r. Świadczy to o trudnościach w wykonaniu programu prac na 2009 r. i stanowi naruszenie zasad jednoroczności i specyfikacji budżetu.

INNE KWESTIE

| 16. | W ośmiu umowach o dotację naukową w 2008 r. Urząd wypłacił dodatkowe zaliczki o wartości 383 627 euro bez uzyskania dokumentów potwierdzających wykorzystanie pierwszych transzy zaliczek. |
| --- | --- |

16.

W ośmiu umowach o dotację naukową w 2008 r. Urząd wypłacił dodatkowe zaliczki o wartości 383 627 euro bez uzyskania dokumentów potwierdzających wykorzystanie pierwszych transzy zaliczek.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejski Urząd ds. Bezpieczeństwa Żywności (Parma)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Urzędu
  określone w rozporządzeniu (WE) nr 178/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady | Zarządzanie | Środki udostępnione Urzędowi w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.

  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Swobodny przepływ towarów.

  (art. 28 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

  Dążąc do popierania interesów konsumentów i zapewnienia wysokiego poziomu ochrony konsumentów, Unia przyczynia się do ochrony zdrowia, bezpieczeństwa i interesów gospodarczych konsumentów, jak również wspierania ich prawa do informacji, edukacji i organizowania się w celu zachowania ich interesów.

  (art. 169 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

  Wspólna polityka handlowa.

  (art. 206 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Zapewnienie doradztwa naukowego i wsparcia naukowo-technicznego w zakresie prawodawstwa i polityk mających bezpośredni lub pośredni wpływ na bezpieczeństwo żywności i pasz, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Urzędu

określone w rozporządzeniu (WE) nr 178/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady

Zarządzanie

Środki udostępnione Urzędowi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Swobodny przepływ towarów.

(art. 28 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Dążąc do popierania interesów konsumentów i zapewnienia wysokiego poziomu ochrony konsumentów, Unia przyczynia się do ochrony zdrowia, bezpieczeństwa i interesów gospodarczych konsumentów, jak również wspierania ich prawa do informacji, edukacji i organizowania się w celu zachowania ich interesów.

(art. 169 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Wspólna polityka handlowa.

(art. 206 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Zapewnienie doradztwa naukowego i wsparcia naukowo-technicznego w zakresie prawodawstwa i polityk mających bezpośredni lub pośredni wpływ na bezpieczeństwo żywności i pasz,

| — | dostarczanie obiektywnych informacji o ryzyku w zakresie bezpieczeństwa żywności, |
| --- | --- |

—

dostarczanie obiektywnych informacji o ryzyku w zakresie bezpieczeństwa żywności,

| — | przyczynianie się do osiągnięcia wysokiego poziomu ochrony zdrowia i życia ludzkiego, |
| --- | --- |

—

przyczynianie się do osiągnięcia wysokiego poziomu ochrony zdrowia i życia ludzkiego,

| — | gromadzenie i analiza danych, które umożliwiają scharakteryzowanie i monitorowanie ryzyka. |
| --- | --- |

—

gromadzenie i analiza danych, które umożliwiają scharakteryzowanie i monitorowanie ryzyka.

Zadania

| — | Doradztwo i badania naukowe, |
| --- | --- |

—

Doradztwo i badania naukowe,

| — | wspieranie rozwoju jednolitych metod oceny ryzyka, |
| --- | --- |

—

wspieranie rozwoju jednolitych metod oceny ryzyka,

| — | udzielanie wsparcia Komisji, |
| --- | --- |

—

udzielanie wsparcia Komisji,

| — | poszukiwanie, analiza i podsumowywanie danych naukowo-technicznych, |
| --- | --- |

—

poszukiwanie, analiza i podsumowywanie danych naukowo-technicznych,

| — | identyfikacja i charakteryzowanie powstającego ryzyka, |
| --- | --- |

—

identyfikacja i charakteryzowanie powstającego ryzyka,

| — | stworzenie sieci organizacji działających w podobnych obszarach, |
| --- | --- |

—

stworzenie sieci organizacji działających w podobnych obszarach,

| — | pomoc naukowo-techniczna w zarządzaniu kryzysowym, |
| --- | --- |

—

pomoc naukowo-techniczna w zarządzaniu kryzysowym,

| — | poprawa współpracy międzynarodowej, |
| --- | --- |

—

poprawa współpracy międzynarodowej,

| — | dostarczanie opinii publicznej i zainteresowanym stronom wiarygodnych, obiektywnych i zrozumiałych informacji, |
| --- | --- |

—

dostarczanie opinii publicznej i zainteresowanym stronom wiarygodnych, obiektywnych i zrozumiałych informacji,

| — | uczestnictwo w systemie szybkiego ostrzegania prowadzonym przez Komisję. |
| --- | --- |

—

uczestnictwo w systemie szybkiego ostrzegania prowadzonym przez Komisję.

1.   Zarząd

Skład

14 członków mianowanych przez Radę (w porozumieniu z Parlamentem Europejskim i Komisją) oraz jeden przedstawiciel Komisji.

Zadania

Przyjmowanie programu prac, budżetu oraz nadzór nad ich wykonaniem.

2.   Dyrektor zarządzający

Mianowany przez Zarząd z listy kandydatów przedstawionej przez Komisję oraz po przesłuchaniu w Parlamencie Europejskim.

3.   Forum doradcze

Skład

Po jednym przedstawicielu z każdego państwa członkowskiego.

Zadania

Doradzanie dyrektorowi zarządzającemu.

4.   Komitet naukowy i panele naukowe

Przygotowywanie opinii naukowych Urzędu.

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

71,4 (66,4) mln euro, w tym dotacja Unii: 100 % (100 %).

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

355 (335) stanowisk w planie zatrudnienia, w tym obsadzonych: 326 (318)

- 81 (77) innych stanowisk (pracownicy kontraktowi, oddelegowani eksperci narodowi).

Pracownicy ogółem: 407 (395), z czego wykonujący zadania:

| — | operacyjne: 324 (298), |
| --- | --- |

—

operacyjne: 324 (298),

| — | administracyjne: 83 (97). |
| --- | --- |

—

administracyjne: 83 (97).

Ocena ryzyka i współpraca naukowa – produkty
   (12)

| — | Opinie komitetu naukowego/paneli naukowych dotyczące wniosków: 331 (227), |
| --- | --- |

—

Opinie komitetu naukowego/paneli naukowych dotyczące wniosków: 331 (227),

| — | wnioski dotyczące oceny partnerskiej w zakresie pestycydów: 28 (nowe), |
| --- | --- |

—

wnioski dotyczące oceny partnerskiej w zakresie pestycydów: 28 (nowe),

| — | uzasadnione opinie: 76 (nowe). |
| --- | --- |

—

uzasadnione opinie: 76 (nowe).

Razem 1: 435 (227)

| — | Tematyczne opinie komitetu naukowego/paneli naukowych: 81 (84), |
| --- | --- |

—

Tematyczne opinie komitetu naukowego/paneli naukowych: 81 (84),

| — | oświadczenia komitetu naukowego/paneli naukowych: 44 (10), |
| --- | --- |

—

oświadczenia komitetu naukowego/paneli naukowych: 44 (10),

| — | wytyczne komitetu naukowego/paneli naukowych: 9 (23), |
| --- | --- |

—

wytyczne komitetu naukowego/paneli naukowych: 9 (23),

| — | oświadczenia Urzędu: 8 (2), |
| --- | --- |

—

oświadczenia Urzędu: 8 (2),

| — | wytyczne Urzędu: 5 (6), |
| --- | --- |

—

wytyczne Urzędu: 5 (6),

| — | raporty naukowe lub techniczne: 54 (116), |
| --- | --- |

—

raporty naukowe lub techniczne: 54 (116),

| — | raporty dotyczące zgromadzonych danych: bd. (21). |
| --- | --- |

—

raporty dotyczące zgromadzonych danych: bd. (21).

Razem 2: 201 (262)

Łącznie (1+2) 636 (489)

Informowanie o doradztwie naukowym i ułatwianie dialogu z zainteresowanymi stronami

| — | Opinie naukowe poparte działaniami informacyjnymi: 34 % (20 %), |
| --- | --- |

—

Opinie naukowe poparte działaniami informacyjnymi: 34 % (20 %),

| — | konsultacje publiczne: 66 (38), |
| --- | --- |

—

konsultacje publiczne: 66 (38),

| — | odwiedziny strony internetowej: 2,4 mln (2,1), |
| --- | --- |

—

odwiedziny strony internetowej: 2,4 mln (2,1),

| — | abonenci elektronicznego biuletynu: 25 690 (21 140), |
| --- | --- |

—

abonenci elektronicznego biuletynu: 25 690 (21 140),

| — | informacje dla mediów: 9 038 (11 652), |
| --- | --- |

—

informacje dla mediów: 9 038 (11 652),

| — | zapytania ze strony mediów: 694 (676), |
| --- | --- |

—

zapytania ze strony mediów: 694 (676),

| — | komunikaty prasowe: 21 (30), |
| --- | --- |

—

komunikaty prasowe: 21 (30),

| — | internetowe tematy informacyjne: 50 (39), |
| --- | --- |

—

internetowe tematy informacyjne: 50 (39),

| — | wywiady: 72 (123). |
| --- | --- |

—

wywiady: 72 (123).

Źródło: Informacje przekazane przez Urząd.

ODPOWIEDZI URZĘDU

| 13. | Urząd skontaktował się z Komisją w sprawie poprawy swojej procedury budżetowej i uniknięcia powtórzenia w 2010 r. sytuacji opisanej przez Trybunał. Urząd pragnie zaznaczyć, że w 2009 r. po raz pierwszy wprowadził pojęcie środków zróżnicowanych w stosunku do projektów dotyczących współpracy naukowej i, na podstawie tego doświadczenia, przyjął środki mające na celu poprawę planowania i monitorowania wykorzystania swoich środków zróżnicowanych. |
| --- | --- |

13.

Urząd skontaktował się z Komisją w sprawie poprawy swojej procedury budżetowej i uniknięcia powtórzenia w 2010 r. sytuacji opisanej przez Trybunał. Urząd pragnie zaznaczyć, że w 2009 r. po raz pierwszy wprowadził pojęcie środków zróżnicowanych w stosunku do projektów dotyczących współpracy naukowej i, na podstawie tego doświadczenia, przyjął środki mające na celu poprawę planowania i monitorowania wykorzystania swoich środków zróżnicowanych.

| 14. | Przyznanie dotacji naukowych w latach 2007–2008 było nowym doświadczeniem dla Urzędu. Doświadczenie pokazało, że czas potrzebny na dostarczenie przez beneficjentów sprawozdań naukowych spełniających normy jakości Urzędu był zbyt krótki.
  Po skonsultowaniu sie ze wszystkimi podmiotami, w kwietniu 2010 r. przyjęto środki mające na celu poprawę w zakresie opracowywania i monitorowania projektów oraz oceny ofert finansowych.
  Ponadto Urząd potwierdza zakończenie przyznawania wszystkich dotacji za okres 2007/2008. |
| --- | --- |

14.

Przyznanie dotacji naukowych w latach 2007–2008 było nowym doświadczeniem dla Urzędu. Doświadczenie pokazało, że czas potrzebny na dostarczenie przez beneficjentów sprawozdań naukowych spełniających normy jakości Urzędu był zbyt krótki.

Po skonsultowaniu sie ze wszystkimi podmiotami, w kwietniu 2010 r. przyjęto środki mające na celu poprawę w zakresie opracowywania i monitorowania projektów oraz oceny ofert finansowych.

Ponadto Urząd potwierdza zakończenie przyznawania wszystkich dotacji za okres 2007/2008.

| 15. | Urząd przyjmuje do wiadomości konieczność dalszego usprawnienia planowania i monitorowania projektów informatycznych i w tym celu, w 2010 r., wprowadził dodatkowe kontrole. |
| --- | --- |

15.

Urząd przyjmuje do wiadomości konieczność dalszego usprawnienia planowania i monitorowania projektów informatycznych i w tym celu, w 2010 r., wprowadził dodatkowe kontrole.

| 16. | Urząd przyjmuje do wiadomości uwagę Trybunału i zobowiązuje się przyjąć środki mające na celu lepsze wstępne określenie i udokumentowanie warunków potrzebnych do uruchomienia ewentualnego dodatkowego prefinansowania. |
| --- | --- |

16.

Urząd przyjmuje do wiadomości uwagę Trybunału i zobowiązuje się przyjąć środki mające na celu lepsze wstępne określenie i udokumentowanie warunków potrzebnych do uruchomienia ewentualnego dodatkowego prefinansowania.

---

(1)  Dz.U. L 31 z 1.2.2002, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Urzędu.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w danym roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji o przesunięciach środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Urzędu.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 17 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 24 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.efsa.europa.eu/en/funding/accounts.htm

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Uwaga: W celach porównawczych dane (za 2008 r.) zostały dostosowane, aby uwzględnić obecną klasyfikację produktów Urzędu. Łączna liczba produktów nie zmieniła się.

12

Uwaga: W celach porównawczych dane (za 2008 r.) zostały dostosowane, aby uwzględnić obecną klasyfikację produktów Urzędu. Łączna liczba produktów nie zmieniła się.

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/114 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/114

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Organu Nadzoru GNSS za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Organu

2010/C 338/20

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 115 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 115 |
| INNE KWESTIE ... | 13–17 | 116 |
| Tabela ... | 117 |
| Odpowiedzi Organu ... | 118 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

115

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

115

INNE KWESTIE ...

13–17

116

Tabela ...

117

Odpowiedzi Organu ...

118

WPROWADZENIE

| 1. | Europejski Organ Nadzoru GNSS (Globalnego Systemu Nawigacji Satelitarnej) (zwany dalej Organem), z siedzibą w Brukseli, został ustanowiony na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 1321/2004 z dnia 12 lipca 2004 r. (1). Jego zadaniem miała być ochrona interesów publicznych związanych z europejskimi programami GNSS oraz działanie w charakterze organu regulacyjnego dla programu w fazie rozmieszczania oraz w fazie operacyjnej programu Galileo. W rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 683/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (2) ograniczono odpowiedzialność Organu do kontroli bezpieczeństwa systemów Galileo i do przygotowania do ich komercjalizacji. Komisja może także powierzyć Organowi wykonanie pewnych zadań (3). |
| --- | --- |

1.

Europejski Organ Nadzoru GNSS (Globalnego Systemu Nawigacji Satelitarnej) (zwany dalej Organem), z siedzibą w Brukseli, został ustanowiony na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 1321/2004 z dnia 12 lipca 2004 r. (1). Jego zadaniem miała być ochrona interesów publicznych związanych z europejskimi programami GNSS oraz działanie w charakterze organu regulacyjnego dla programu w fazie rozmieszczania oraz w fazie operacyjnej programu Galileo. W rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 683/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (2) ograniczono odpowiedzialność Organu do kontroli bezpieczeństwa systemów Galileo i do przygotowania do ich komercjalizacji. Komisja może także powierzyć Organowi wykonanie pewnych zadań (3).

| 2. | Budżet Organu na 2009 r. wyniósł 44,4 mln euro w porównaniu z 125 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Organ pracowników wyniosła na koniec roku 35 w porównaniu z 52 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Organu na 2009 r. wyniósł 44,4 mln euro w porównaniu z 125 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Organ pracowników wyniosła na koniec roku 35 w porównaniu z 52 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

INNE KWESTIE

| 13. | W odniesieniu do czterech skontrolowanych procedur naboru pracowników nie istnieją dowody, że wagi kryteriów wyboru oraz progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na testy pisemne oraz rozmowę kwalifikacyjną zostały określone przed rozpoczęciem procesu oceny. Ponadto nie znaleziono dowodów potwierdzających, że pytania na testy pisemne i rozmowy kwalifikacyjne opracowano przed sporządzeniem listy wstępnej kandydatów. Praktyki te stanowią zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

13.

W odniesieniu do czterech skontrolowanych procedur naboru pracowników nie istnieją dowody, że wagi kryteriów wyboru oraz progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na testy pisemne oraz rozmowę kwalifikacyjną zostały określone przed rozpoczęciem procesu oceny. Ponadto nie znaleziono dowodów potwierdzających, że pytania na testy pisemne i rozmowy kwalifikacyjne opracowano przed sporządzeniem listy wstępnej kandydatów. Praktyki te stanowią zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników.

| 14. | W jednej ze skontrolowanych procedur naboru pracowników ogłoszenie o wolnym stanowisku stanowiło, że kandydaci powinni mieć co najmniej dwunastoletnie doświadczenie zawodowe. Jednego z kandydatów uznano za kwalifikującego się, mimo iż od samego początku procedury jasno stwierdzono, że nie spełnia on tego kryterium. Kandydata tego mianował dyrektor, który przyznał w swojej decyzji, że kandydat nie miał wystarczającego doświadczenia zawodowego. Dyrektor wydał ex post decyzję, w której przyznał wewnętrznym kandydatom 10 % redukcję doświadczenia zawodowego wymaganego na stanowisko w GSA. Decyzja ta stanowi naruszenie zasady równego traktowania przy zastosowaniu kryteriów kwalifikowalności w procedurach naboru otwartych zarówno dla wewnętrznych, jak i zewnętrznych kandydatów. |
| --- | --- |

14.

W jednej ze skontrolowanych procedur naboru pracowników ogłoszenie o wolnym stanowisku stanowiło, że kandydaci powinni mieć co najmniej dwunastoletnie doświadczenie zawodowe. Jednego z kandydatów uznano za kwalifikującego się, mimo iż od samego początku procedury jasno stwierdzono, że nie spełnia on tego kryterium. Kandydata tego mianował dyrektor, który przyznał w swojej decyzji, że kandydat nie miał wystarczającego doświadczenia zawodowego. Dyrektor wydał ex post decyzję, w której przyznał wewnętrznym kandydatom 10 % redukcję doświadczenia zawodowego wymaganego na stanowisko w GSA. Decyzja ta stanowi naruszenie zasady równego traktowania przy zastosowaniu kryteriów kwalifikowalności w procedurach naboru otwartych zarówno dla wewnętrznych, jak i zewnętrznych kandydatów.

| 15. | W odniesieniu do procedury udzielenia dotacji (17,5 mln euro) w ramach konkursu „7. program ramowy/Galileo/Zaproszenie 1” nie opublikowano i nie sprawdzono kryteriów wyłączenia. Jeśli chodzi o kryteria kwalifikowalności, Organ nie dokumentował w sposób systematyczny przeprowadzanej przez siebie weryfikacji spełniania kryteriów dotyczących małych i średnich przedsiębiorstw w odniesieniu do potencjalnych beneficjentów uczestniczących w jednym z tematów (12). |
| --- | --- |

15.

W odniesieniu do procedury udzielenia dotacji (17,5 mln euro) w ramach konkursu „7. program ramowy/Galileo/Zaproszenie 1” nie opublikowano i nie sprawdzono kryteriów wyłączenia. Jeśli chodzi o kryteria kwalifikowalności, Organ nie dokumentował w sposób systematyczny przeprowadzanej przez siebie weryfikacji spełniania kryteriów dotyczących małych i średnich przedsiębiorstw w odniesieniu do potencjalnych beneficjentów uczestniczących w jednym z tematów (12).

| 16. | Ostateczny budżet opublikowany przez Organ dnia 31 marca 2010 r. (13) nie uwzględniał przyjętego przez Radę Administracyjną ostatecznego budżetu na 2009 r. i nie obejmował jego dochodów. |
| --- | --- |

16.

Ostateczny budżet opublikowany przez Organ dnia 31 marca 2010 r. (13) nie uwzględniał przyjętego przez Radę Administracyjną ostatecznego budżetu na 2009 r. i nie obejmował jego dochodów.

| 17. | W wyniku wejścia w życie rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 683/2008 większość działań i aktywów związanych z programami EGNOS i Galileo przekazano Komisji w grudniu 2009 r. Pozostała część działań i aktywów zostanie przekazana w 2010 r. |
| --- | --- |

17.

W wyniku wejścia w życie rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 683/2008 większość działań i aktywów związanych z programami EGNOS i Galileo przekazano Komisji w grudniu 2009 r. Pozostała część działań i aktywów zostanie przekazana w 2010 r.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejski Organ Nadzoru GNSS (Bruksela)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Organu określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 1321/2004 zmienionym rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 683/2008 | Zarządzanie | Środki udostępnione Organowi w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Konkurencyjność dla wzrostu i zatrudnienia | Cele







  — | Ochrona interesów publicznych związanych z europejskimi programami GNSS, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Organu określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 1321/2004 zmienionym rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 683/2008

Zarządzanie

Środki udostępnione Organowi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Konkurencyjność dla wzrostu i zatrudnienia

Cele

—

Ochrona interesów publicznych związanych z europejskimi programami GNSS,

| — | działanie w charakterze organu regulacyjnego dla europejskich programów GNSS. |
| --- | --- |

—

działanie w charakterze organu regulacyjnego dla europejskich programów GNSS.

Zadania

Organ odpowiada za:

| a) | zapewnianie akredytacji systemu w zakresie bezpieczeństwa oraz funkcjonowanie centrum monitorowania bezpieczeństwa systemu Galileo; |
| --- | --- |

a)

zapewnianie akredytacji systemu w zakresie bezpieczeństwa oraz funkcjonowanie centrum monitorowania bezpieczeństwa systemu Galileo;

| b) | udział w przygotowaniach do komercjalizacji systemów, w tym w niezbędnej analizie rynku; |
| --- | --- |

b)

udział w przygotowaniach do komercjalizacji systemów, w tym w niezbędnej analizie rynku;

| c) | wykonywanie innych zadań, które mogą zostać przydzielone mu przez Komisję. |
| --- | --- |

c)

wykonywanie innych zadań, które mogą zostać przydzielone mu przez Komisję.

1.   Rada Administracyjna

Skład

| — | Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego,

| — | jeden przedstawiciel Komisji. |
| --- | --- |

—

jeden przedstawiciel Komisji.

Zadania

| — | Mianuje dyrektora wykonawczego, |
| --- | --- |

—

Mianuje dyrektora wykonawczego,

| — | przyjmuje roczny program prac, |
| --- | --- |

—

przyjmuje roczny program prac,

| — | przyjmuje budżet, |
| --- | --- |

—

przyjmuje budżet,

| — | przyjmuje sprawozdanie roczne dotyczące działań i planów Organu. |
| --- | --- |

—

przyjmuje sprawozdanie roczne dotyczące działań i planów Organu.

2.   Dyrektor wykonawczy

Mianowany przez Radę Administracyjną.

3.   Komitet ds. Zabezpieczenia i Bezpieczeństwa Systemu

W jego skład wchodzi po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego i jeden przedstawiciel Komisji.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

44,4 mln euro (125,0 mln euro), z czego 7,4 mln euro (10,6 mln euro) pochodzące z dotacji Komisji na prowadzenie działalności oraz 37,0 mln euro (114 mln euro) było środkami operacyjnymi pochodzącymi z Komisji.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

23 (50) stanowiska w planie zatrudnienia, w tym obsadzonych: 23 (49) oraz 12 (3) innych stanowisk (pracownicy kontraktowi i oddelegowani eksperci narodowi).

Pracownicy ogółem:

35 (52), z czego wykonujący zadania:

| — | operacyjne: 14 (31), |
| --- | --- |

—

operacyjne: 14 (31),

| — | administracyjne: 12 (13), |
| --- | --- |

—

administracyjne: 12 (13),

| — | mieszane: 9 (8). |
| --- | --- |

—

mieszane: 9 (8).

28 pracowników zatrudnionych na czas określony przeniesiono do Komisji Europejskiej (DG TREN) w styczniu 2009 r., a w Organie pozostało 22 pracowników zatrudnionych na czas określony.

Programy

| — | Wsparcie Komisji Europejskiej przy realizacji programów EGNOS i Galileo. |
| --- | --- |

—

Wsparcie Komisji Europejskiej przy realizacji programów EGNOS i Galileo.

Bezpieczeństwo systemów

| — | Bezpieczeństwo systemów Galileo i EGNOS (Akredytacja bezpieczeństwa Galileo, Komitet ds. Bezpieczeństwa i Ochrony Systemu, Wymogi bezpieczeństwa GNSS, Bezpieczeństwo EGNOS), |
| --- | --- |

—

Bezpieczeństwo systemów Galileo i EGNOS (Akredytacja bezpieczeństwa Galileo, Komitet ds. Bezpieczeństwa i Ochrony Systemu, Wymogi bezpieczeństwa GNSS, Bezpieczeństwo EGNOS),

| — | usługa publiczna o regulowanym dostępie (przygotowanie segmentu dla użytkowników), |
| --- | --- |

—

usługa publiczna o regulowanym dostępie (przygotowanie segmentu dla użytkowników),

| — | centrum monitorowania bezpieczeństwa systemu Galileo, |
| --- | --- |

—

centrum monitorowania bezpieczeństwa systemu Galileo,

| — | reżim kontrolny technologii GNSS. |
| --- | --- |

—

reżim kontrolny technologii GNSS.

Rozwój rynku

| — | Wejście na rynek systemu EGNOS (lotnictwo, rolnictwo, drogi, EDAS, monitorowanie rynku), |
| --- | --- |

—

Wejście na rynek systemu EGNOS (lotnictwo, rolnictwo, drogi, EDAS, monitorowanie rynku),

| — | działalność międzynarodowa (Ameryka Łacińska, Izrael, Chiny, Afryka), |
| --- | --- |

—

działalność międzynarodowa (Ameryka Łacińska, Izrael, Chiny, Afryka),

| — | informowanie i kampanie informacyjne (portal informacyjny EGNOS, konferencja „Growing Galileo 2009”). |
| --- | --- |

—

informowanie i kampanie informacyjne (portal informacyjny EGNOS, konferencja „Growing Galileo 2009”).

Badania i rozwój

| — | Zarządzanie projektami w 6. i 7. programie ramowym w zakresie badań naukowych (dwa nabory projektów), |
| --- | --- |

—

Zarządzanie projektami w 6. i 7. programie ramowym w zakresie badań naukowych (dwa nabory projektów),

| — | opracowanie/aktualizacja internetowego instrumentu służącego do zarządzania wiedzą i rozpowszechniania informacji. |
| --- | --- |

—

opracowanie/aktualizacja internetowego instrumentu służącego do zarządzania wiedzą i rozpowszechniania informacji.

Źródło: Informacje przekazane przez Organ.

ODPOWIEDZI ORGANU

| 13. | Organ Nadzoru uważa, że dopilnowano przejrzystości procedur rekrutacyjnych, nawet jeżeli progi, które kandydaci musieli osiągnąć, aby otrzymać zaproszenie na testy pisemne i rozmowy kwalifikacyjne, ustanowiono na początku procesu oceny. Zasada właściwego zarządzania finansowego wymaga, aby Organ Nadzoru zaprosił do rozmowy kwalifikacyjnej jedynie rozsądną liczbę kandydatów. Liczba zaproszonych kandydatów wynika z rankingu ustalonego i udokumentowanego przez komisję rekrutacyjną. |
| --- | --- |

13.

Organ Nadzoru uważa, że dopilnowano przejrzystości procedur rekrutacyjnych, nawet jeżeli progi, które kandydaci musieli osiągnąć, aby otrzymać zaproszenie na testy pisemne i rozmowy kwalifikacyjne, ustanowiono na początku procesu oceny. Zasada właściwego zarządzania finansowego wymaga, aby Organ Nadzoru zaprosił do rozmowy kwalifikacyjnej jedynie rozsądną liczbę kandydatów. Liczba zaproszonych kandydatów wynika z rankingu ustalonego i udokumentowanego przez komisję rekrutacyjną.

| 14. | Kandydat wyłoniony w omawianym konkursie był kandydatem wewnętrznym, który w czasie procedury rekrutacji wykonywał większość zadań związanych ze stanowiskiem, w związku z odejściem osoby będącej wcześniej na tym stanowisku. Pomimo wykazania kompetencji w zakresie tego stanowiska, kandydat musiał konkurować z kandydatami zewnętrznymi w otwartym i sprawiedliwym konkursie.
  Decyzja o mianowaniu dopuszcza skrócenie wymaganego doświadczenia o 4 miesiące i jest uzasadniona tym, że kandydat ma doświadczenie w praktykach finansowych GSA i że już wykonywał wiele zadań związanych ze stanowiskiem. W 2010 r. dyrektor wydał ogólną decyzję w sprawie skrócenia o 10 % doświadczenia zawodowego, która od tego czasu jest publikowana wraz z ogłoszeniem o naborze. |
| --- | --- |

14.

Kandydat wyłoniony w omawianym konkursie był kandydatem wewnętrznym, który w czasie procedury rekrutacji wykonywał większość zadań związanych ze stanowiskiem, w związku z odejściem osoby będącej wcześniej na tym stanowisku. Pomimo wykazania kompetencji w zakresie tego stanowiska, kandydat musiał konkurować z kandydatami zewnętrznymi w otwartym i sprawiedliwym konkursie.

Decyzja o mianowaniu dopuszcza skrócenie wymaganego doświadczenia o 4 miesiące i jest uzasadniona tym, że kandydat ma doświadczenie w praktykach finansowych GSA i że już wykonywał wiele zadań związanych ze stanowiskiem. W 2010 r. dyrektor wydał ogólną decyzję w sprawie skrócenia o 10 % doświadczenia zawodowego, która od tego czasu jest publikowana wraz z ogłoszeniem o naborze.

| 15. | Organ Nadzoru przestrzegał następujących zasad określonych przez Komisję:
  w szczególności:






  a) | wszystkie kryteria opublikowane w przewodniku dla składających wniosek lub w szczegółowym opisie stanowiska (w tym wymóg dotyczący MŚP, punkty odniesienia do oceny i poziomy finansowania); |
| --- | --- | --- |

15.

Organ Nadzoru przestrzegał następujących zasad określonych przez Komisję:

w szczególności:

a)

wszystkie kryteria opublikowane w przewodniku dla składających wniosek lub w szczegółowym opisie stanowiska (w tym wymóg dotyczący MŚP, punkty odniesienia do oceny i poziomy finansowania);

| b) | proces oceny i tworzenia rankingu był w pełni zgodny z wytycznymi 7. PR Komisji, a wszystkie informacje zostały odpowiednio udostępnione uczestnikom. |
| --- | --- |

b)

proces oceny i tworzenia rankingu był w pełni zgodny z wytycznymi 7. PR Komisji, a wszystkie informacje zostały odpowiednio udostępnione uczestnikom.

| 16. | W trzecim budżecie korygującym (Dz.U. C 86 z 31.3.2010, s. 109) ujęto zmianę przyjętą przez radę administracyjną w grudniu 2009 r., która powodowała zmniejszenie wydatków na personel o 450 000 euro i zwiększenie budżetu na badania o tę samą kwotę jedynie w środkach na płatności. Zmiana ta nie wpłynęła na dochody. Zastosowany wzór Urzędu Publikacji nie zawierał w związku z tym dochodów, ponieważ nie zmieniły się one w porównaniu z wcześniej opublikowaną wersją budżetu na 2009 r. |
| --- | --- |

16.

W trzecim budżecie korygującym (Dz.U. C 86 z 31.3.2010, s. 109) ujęto zmianę przyjętą przez radę administracyjną w grudniu 2009 r., która powodowała zmniejszenie wydatków na personel o 450 000 euro i zwiększenie budżetu na badania o tę samą kwotę jedynie w środkach na płatności. Zmiana ta nie wpłynęła na dochody. Zastosowany wzór Urzędu Publikacji nie zawierał w związku z tym dochodów, ponieważ nie zmieniły się one w porównaniu z wcześniej opublikowaną wersją budżetu na 2009 r.

---

(1)  Dz.U. L 246 z 20.7.2004, s. 1.

1

(2)  Dz.U. L 196 z 24.7.2008, s. 1.

2

(3)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Organu.

3

tabeli

(4)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

4

(5)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

5

(6)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

6

(7)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

7

(8)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

8

(9)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 15 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.gsa.europa.eu.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Temat: „Zastosowania GNSS na rynku masowym”.

12

(13)  Dz.U. C 86 z 31.3.2010, s. 157.

13

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/119 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/119

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

2010/C 338/21

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 120 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 120 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 121 |
| INNE KWESTIE ... | 14–15 | 121 |
| DZIAŁANIA W ZWIĄZKU Z USTALENIAMI DOTYCZĄCYMI POPRZEDNIEGO ROKU ... | 16 | 121 |
| Tabela ... | 122 |
| Odpowiedzi Centrum ... | 123 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

120

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

120

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

121

INNE KWESTIE ...

14–15

121

DZIAŁANIA W ZWIĄZKU Z USTALENIAMI DOTYCZĄCYMI POPRZEDNIEGO ROKU ...

16

121

Tabela ...

122

Odpowiedzi Centrum ...

123

WPROWADZENIE

| 1. | Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej (zwane dalej Centrum), z siedzibą w Luksemburgu, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2965/94 (1). Zadaniem Centrum jest zapewnienie instytucjom i organom Unii Europejskiej, które zwrócą się o pomoc, usług tłumaczeniowych niezbędnych do ich działania (2). |
| --- | --- |

1.

Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej (zwane dalej Centrum), z siedzibą w Luksemburgu, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2965/94 (1). Zadaniem Centrum jest zapewnienie instytucjom i organom Unii Europejskiej, które zwrócą się o pomoc, usług tłumaczeniowych niezbędnych do ich działania (2).

| 2. | Budżet Centrum na 2009 r. wyniósł 62,6 mln euro w porównaniu z 59,9 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 202 w porównaniu ze 189 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Centrum na 2009 r. wyniósł 62,6 mln euro w porównaniu z 59,9 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 202 w porównaniu ze 189 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Artykuł 8.2 regulaminu finansowego Centrum stanowi, że środki na pokrycie zobowiązań pokrywają łączną kwotę wydatków z tytułu zobowiązań prawnych zaciągniętych na bieżący rok budżetowy, podczas gdy Centrum zaciągnęło zobowiązania budżetowe wyłącznie w odniesieniu do części wydatków związanych z rokiem, w którym zaciągnięto zobowiązanie prawne. To nieprawidłowe podejście było stosowane systematycznie. |
| --- | --- |

13.

Artykuł 8.2 regulaminu finansowego Centrum stanowi, że środki na pokrycie zobowiązań pokrywają łączną kwotę wydatków z tytułu zobowiązań prawnych zaciągniętych na bieżący rok budżetowy, podczas gdy Centrum zaciągnęło zobowiązania budżetowe wyłącznie w odniesieniu do części wydatków związanych z rokiem, w którym zaciągnięto zobowiązanie prawne. To nieprawidłowe podejście było stosowane systematycznie.

INNE KWESTIE

| 14. | Centrum nie sporządziło kompleksowej pisemnej procedury określającej zadania, terminy i harmonogramy wystawiania, zatwierdzania i księgowania nakazów odzyskania środków związanych z wykonanymi dla klientów tłumaczeniami. Stanowiło to naruszenie norm kontroli wewnętrznej obowiązujących w Centrum (12). |
| --- | --- |

14.

Centrum nie sporządziło kompleksowej pisemnej procedury określającej zadania, terminy i harmonogramy wystawiania, zatwierdzania i księgowania nakazów odzyskania środków związanych z wykonanymi dla klientów tłumaczeniami. Stanowiło to naruszenie norm kontroli wewnętrznej obowiązujących w Centrum (12).

| 15. | System księgowy ABAC zastąpi obecny system budżetowy Centrum (SI2), jednak termin tej zmiany nie został jeszcze określony. Komisja przestała w pełni obsługiwać i utrzymywać system SI2. Ze względu na brak w Centrum niezbędnych kompetencji w tym zakresie, istnieje znaczące zagrożenie dla ciągłości jego operacji finansowych do czasu uruchomienia systemu ABAC. |
| --- | --- |

15.

System księgowy ABAC zastąpi obecny system budżetowy Centrum (SI2), jednak termin tej zmiany nie został jeszcze określony. Komisja przestała w pełni obsługiwać i utrzymywać system SI2. Ze względu na brak w Centrum niezbędnych kompetencji w tym zakresie, istnieje znaczące zagrożenie dla ciągłości jego operacji finansowych do czasu uruchomienia systemu ABAC.

DZIAŁANIA W ZWIĄZKU Z USTALENIAMI DOTYCZĄCYMI POPRZEDNIEGO ROKU

| 16. | Centrum postanowiło zwrócić 11 mln euro skumulowanej nadwyżki swoim klientom, dzięki czemu na koniec roku zredukowało saldo do 24 mln euro. Około 18 mln euro z tej kwoty zarezerwowano na wpłacenie składki pracodawcy do systemu emerytalno-rentowego Komisji, w oczekiwaniu na wyrok Europejskiego Trybunału Sprawiedliwości. |
| --- | --- |

16.

Centrum postanowiło zwrócić 11 mln euro skumulowanej nadwyżki swoim klientom, dzięki czemu na koniec roku zredukowało saldo do 24 mln euro. Około 18 mln euro z tej kwoty zarezerwowano na wpłacenie składki pracodawcy do systemu emerytalno-rentowego Komisji, w oczekiwaniu na wyrok Europejskiego Trybunału Sprawiedliwości.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej (Luksemburg)

| Zakres kompetencji Unii | Kompetencje Centrum określone w
  rozporządzeniu Rady (WE) nr 2965/94 ostatnio zmienionym rozporządzeniem (WE) nr 1645/2003 | Zarządzanie | Środki udostępnione Centrum w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.
  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Przedstawiciele rządów państw członkowskich przyjęli za wspólnym porozumieniem deklarację w sprawie utworzenia Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej pod egidą departamentów tłumaczeń Komisji, mieszczących się w Luksemburgu, w celu zapewnienia niezbędnych usług w zakresie tłumaczeń na potrzeby działania organów, których siedziby zostały określone decyzją z dnia 29 października 1993 r. | Cele

  Zapewnienie usług w zakresie tłumaczeń niezbędnych do funkcjonowania następujących organów:






  — | Europejskiej Agencji Ochrony Środowiska, |

Zakres kompetencji Unii

Kompetencje Centrum określone w

rozporządzeniu Rady (WE) nr 2965/94 ostatnio zmienionym rozporządzeniem (WE) nr 1645/2003

Zarządzanie

Środki udostępnione Centrum w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Przedstawiciele rządów państw członkowskich przyjęli za wspólnym porozumieniem deklarację w sprawie utworzenia Centrum Tłumaczeń dla Organów Unii Europejskiej pod egidą departamentów tłumaczeń Komisji, mieszczących się w Luksemburgu, w celu zapewnienia niezbędnych usług w zakresie tłumaczeń na potrzeby działania organów, których siedziby zostały określone decyzją z dnia 29 października 1993 r.

Cele

Zapewnienie usług w zakresie tłumaczeń niezbędnych do funkcjonowania następujących organów:

—

Europejskiej Agencji Ochrony Środowiska,

| — | Europejskiej Fundacji Kształcenia, |
| --- | --- |

—

Europejskiej Fundacji Kształcenia,

| — | Europejskiego Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii, |
| --- | --- |

—

Europejskiego Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii,

| — | Europejskiej Agencji Leków, |
| --- | --- |

—

Europejskiej Agencji Leków,

| — | Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Konsumentów, |
| --- | --- |

—

Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Konsumentów,

| — | Urzędu Harmonizacji Rynku Wewnętrznego (Znaki Towarowe i Wzory), |
| --- | --- |

—

Urzędu Harmonizacji Rynku Wewnętrznego (Znaki Towarowe i Wzory),

| — | Europejskiego Urzędu Policji (Europol) i Jednostki Europolu ds. Narkotyków. |
| --- | --- |

—

Europejskiego Urzędu Policji (Europol) i Jednostki Europolu ds. Narkotyków.

Z usług Centrum mogą korzystać również inne organy utworzone przez Radę. Instytucje i organy Unii Europejskiej, które posiadają własne departamenty tłumaczeń, mogą, w razie konieczności, fakultatywnie korzystać z pomocy Centrum.

Centrum w pełni uczestniczy w pracach Międzyinstytucjonalnego Komitetu ds. Tłumaczeń.

Zadania

| — | Organizowanie współpracy z organami i instytucjami, |
| --- | --- |

—

Organizowanie współpracy z organami i instytucjami,

| — | uczestniczenie w pracach Międzyinstytucjonalnego Komitetu ds. Tłumaczeń. |
| --- | --- |

—

uczestniczenie w pracach Międzyinstytucjonalnego Komitetu ds. Tłumaczeń.

1.   Zarząd

Skład

| — | Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego,

| — | dwóch przedstawicieli Komisji, |
| --- | --- |

—

dwóch przedstawicieli Komisji,

| — | po jednym przedstawicielu każdej instytucji lub organu, który korzysta z usług Centrum. |
| --- | --- |

—

po jednym przedstawicielu każdej instytucji lub organu, który korzysta z usług Centrum.

Zadania

Przyjmuje roczny program prac i sprawozdanie roczne Centrum.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Zarząd na wniosek Komisji.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

62,63 (59,94) mln euro

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

233 (233) stanowiska w planie zatrudnienia, z których obsadzonych 202 (189)

Przydział stanowisk:

| — | operacyjne 103 (97) |
| --- | --- |

—

operacyjne 103 (97)

| — | administracyjne: 99 (92) |
| --- | --- |

—

administracyjne: 99 (92)

Liczba przetłumaczonych stron

736 008 (747 416)

Liczba przetłumaczonych stron w podziale na języki

| — | Języki urzędowe: 730 565(742 256), |
| --- | --- |

—

Języki urzędowe: 730 565(742 256),

| — | inne języki: 5 443 (5 160). |
| --- | --- |

—

inne języki: 5 443 (5 160).

Liczba przetłumaczonych stron w podziale na rodzaj klienta

| — | Organy: 708 589 (731 944), |
| --- | --- |

—

Organy: 708 589 (731 944),

| — | instytucje: 21 789 (15 472). |
| --- | --- |

—

instytucje: 21 789 (15 472).

Liczba stron przetłumaczonych przez tłumaczy zewnętrznych 409 788 (441 223).

Źródło: Informacje przekazane przez Centrum.

ODPOWIEDZI CENTRUM

| 13. | Centrum przyjęło do wiadomości uwagę Trybunału Obrachunkowego i zajęło się tą sprawą. Szczegółowe instrukcje zostały odpowiednio przekazane wszystkim podmiotom finansowym. |
| --- | --- |

13.

Centrum przyjęło do wiadomości uwagę Trybunału Obrachunkowego i zajęło się tą sprawą. Szczegółowe instrukcje zostały odpowiednio przekazane wszystkim podmiotom finansowym.

| 14. | Centrum przyjęło do wiadomości uwagę Trybunału Obrachunkowego, a procedura służąca zarządzaniu przychodami została włączona do rocznego programu pracy Działu Administracji na 2010 r. Konieczne środki zostały przyznane w celu zrealizowania tego zadania przed końcem 2010 r. |
| --- | --- |

14.

Centrum przyjęło do wiadomości uwagę Trybunału Obrachunkowego, a procedura służąca zarządzaniu przychodami została włączona do rocznego programu pracy Działu Administracji na 2010 r. Konieczne środki zostały przyznane w celu zrealizowania tego zadania przed końcem 2010 r.

| 15. | Centrum dokłada wszelkich starań, aby system SI2 był obsługiwany do czasu wdrożenia systemu ABAC, m.in. szukając możliwości zlecenia tego zadania ekspertom zewnętrznym. |
| --- | --- |

15.

Centrum dokłada wszelkich starań, aby system SI2 był obsługiwany do czasu wdrożenia systemu ABAC, m.in. szukając możliwości zlecenia tego zadania ekspertom zewnętrznym.

---

(1)  Dz.U. L 314 z 7.12.1994, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Centrum.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Centrum.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 15 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.cdt.europa.eu.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Standardy kontroli wewnętrznej nr 6 – Proces zarządzania ryzykiem i nr 8 – Procesy i procedury.

12

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/124 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/124

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum ds. Zapobiegania i Kontroli Chorób za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

2010/C 338/22

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 125 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 125 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 126 |
| Tabela ... | 127 |
| Odpowiedzi Centrum ... | 129 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

125

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

125

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

126

Tabela ...

127

Odpowiedzi Centrum ...

129

WPROWADZENIE

| 1. | Europejskie Centrum ds. Zapobiegania i Kontroli Chorób (zwane dalej Centrum), z siedzibą w Sztokholmie, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia (WE) nr 851/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 21 kwietnia 2004 r. (1). Głównym zadaniem Centrum jest gromadzenie i rozpowszechnianie informacji w zakresie zapobiegania chorobom człowieka i ich kontroli, jak również wydawanie ekspertyz naukowych na ten temat. Centrum koordynuje także europejską sieć instytucji działających w tej dziedzinie (2). |
| --- | --- |

1.

Europejskie Centrum ds. Zapobiegania i Kontroli Chorób (zwane dalej Centrum), z siedzibą w Sztokholmie, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia (WE) nr 851/2004 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 21 kwietnia 2004 r. (1). Głównym zadaniem Centrum jest gromadzenie i rozpowszechnianie informacji w zakresie zapobiegania chorobom człowieka i ich kontroli, jak również wydawanie ekspertyz naukowych na ten temat. Centrum koordynuje także europejską sieć instytucji działających w tej dziedzinie (2).

| 2. | Budżet Centrum na 2009 r. wyniósł 51 mln euro w porównaniu z 40,6 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 199 w porównaniu ze 154 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Centrum na 2009 r. wyniósł 51 mln euro w porównaniu z 40,6 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 199 w porównaniu ze 154 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Podobnie jak w latach ubiegłych wysoki poziom przeniesionych środków miał negatywny wpływ na wykonanie budżetu. Środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 2,2 mln euro musiano anulować. Kwota środków przeniesionych w 2009 r. stanowiła 42 % tytułu II – Wydatki administracyjne i 63 % tytułu III – Wydatki operacyjne. Może to zagrozić wykonaniu budżetu na 2010 r. i stanowi naruszenie zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

13.

Podobnie jak w latach ubiegłych wysoki poziom przeniesionych środków miał negatywny wpływ na wykonanie budżetu. Środki przeniesione z 2008 r. w wysokości 2,2 mln euro musiano anulować. Kwota środków przeniesionych w 2009 r. stanowiła 42 % tytułu II – Wydatki administracyjne i 63 % tytułu III – Wydatki operacyjne. Może to zagrozić wykonaniu budżetu na 2010 r. i stanowi naruszenie zasady jednoroczności.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejskie Centrum ds. Zapobiegania i Kontroli Chorób (Sztokholm)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Centrum określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 851/2004 | Zarządzanie | Środki udostępnione Centrum w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Przy określaniu i urzeczywistnianiu wszystkich polityk i działań Unii zapewnia się wysoki poziom ochrony zdrowia ludzkiego.
  Działanie Unii, które uzupełnia polityki krajowe, nakierowane jest na poprawę zdrowia publicznego, zapobieganie chorobom i dolegliwościom ludzkim oraz usuwanie źródeł zagrożeń dla zdrowia fizycznego i psychicznego. Działanie to obejmuje zwalczanie epidemii, poprzez wspieranie badań nad ich przyczynami, sposobami ich rozprzestrzeniania się oraz zapobiegania im, jak również informacji i edukacji zdrowotnej, a także monitorowanie poważnych transgranicznych zagrożeń dla zdrowia, wczesne ostrzeganie w przypadku takich zagrożeń oraz ich zwalczanie.

  (art. 168 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Wzmocnienie obrony przed chorobami zakaźnymi w Europie, w szczególności identyfikacja i ocena bieżących i pojawiających się zagrożeń dla zdrowia ludzkiego pochodzących od chorób zakaźnych, jak również powiadamianie o tych zagrożeniach. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Centrum określone w rozporządzeniu Rady (WE) nr 851/2004

Zarządzanie

Środki udostępnione Centrum w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

Przy określaniu i urzeczywistnianiu wszystkich polityk i działań Unii zapewnia się wysoki poziom ochrony zdrowia ludzkiego.

Działanie Unii, które uzupełnia polityki krajowe, nakierowane jest na poprawę zdrowia publicznego, zapobieganie chorobom i dolegliwościom ludzkim oraz usuwanie źródeł zagrożeń dla zdrowia fizycznego i psychicznego. Działanie to obejmuje zwalczanie epidemii, poprzez wspieranie badań nad ich przyczynami, sposobami ich rozprzestrzeniania się oraz zapobiegania im, jak również informacji i edukacji zdrowotnej, a także monitorowanie poważnych transgranicznych zagrożeń dla zdrowia, wczesne ostrzeganie w przypadku takich zagrożeń oraz ich zwalczanie.

(art. 168 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Wzmocnienie obrony przed chorobami zakaźnymi w Europie, w szczególności identyfikacja i ocena bieżących i pojawiających się zagrożeń dla zdrowia ludzkiego pochodzących od chorób zakaźnych, jak również powiadamianie o tych zagrożeniach.

| — | W tym celu Centrum prowadzi wyspecjalizowane sieci nadzoru, wydaje ekspertyzy naukowe, prowadzi system wczesnego ostrzegania i reagowania (EWRS), zapewnia pomoc i szkolenia naukowo-techniczne. |
| --- | --- |

—

W tym celu Centrum prowadzi wyspecjalizowane sieci nadzoru, wydaje ekspertyzy naukowe, prowadzi system wczesnego ostrzegania i reagowania (EWRS), zapewnia pomoc i szkolenia naukowo-techniczne.

Zadania

| — | Prowadzenie wyspecjalizowanych sieci nadzoru w zakresie chorób i wspieranie współdziałania w ramach sieci. Centrum odgrywa szczególną rolę w zakresie gromadzenia, potwierdzania, analizy i rozpowszechniania danych, |
| --- | --- |

—

Prowadzenie wyspecjalizowanych sieci nadzoru w zakresie chorób i wspieranie współdziałania w ramach sieci. Centrum odgrywa szczególną rolę w zakresie gromadzenia, potwierdzania, analizy i rozpowszechniania danych,

| — | zapewnianie miarodajnej pomocy eksperckiej, jak również ekspertyz i badań naukowych w dziedzinie chorób zakaźnych, |
| --- | --- |

—

zapewnianie miarodajnej pomocy eksperckiej, jak również ekspertyz i badań naukowych w dziedzinie chorób zakaźnych,

| — | prowadzenie systemu wczesnego ostrzegania. Opracowanie procedur identyfikacji pojawiających się zagrożeń dla zdrowia, |
| --- | --- |

—

prowadzenie systemu wczesnego ostrzegania. Opracowanie procedur identyfikacji pojawiających się zagrożeń dla zdrowia,

| — | wzmacnianie zdolności państw członkowskich w zakresie planowania gotowości i szkoleń, |
| --- | --- |

—

wzmacnianie zdolności państw członkowskich w zakresie planowania gotowości i szkoleń,

| — | przekazywanie informacji na temat swojej pracy ogółowi społeczeństwa i zainteresowanym podmiotom. |
| --- | --- |

—

przekazywanie informacji na temat swojej pracy ogółowi społeczeństwa i zainteresowanym podmiotom.

1.   Zarząd

Skład

Po jednym członku wyznaczonym przez każde państwo członkowskie, dwóch członków wyznaczonych przez Parlament Europejski i trzech przedstawicieli Komisji.

Zadania

Zarząd przyjmuje roczny program prac i budżet Centrum oraz nadzoruje ich wykonanie.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Zarząd na podstawie listy kandydatów sporządzonej przez Komisję.

3.   Forum doradcze

Skład

Po jednym przedstawicielu z każdego państwa członkowskiego i trzech przedstawicieli Komisji bez prawa głosu.

Zadania

Forum ma za zadanie zapewnić doskonałość naukową oraz niezależność działań i ekspertyz Centrum.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

51 mln euro (40,7 mln euro)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Stanowiska zatwierdzone w planie: 170 (130)

Obsadzone: 129 (101)

Inne stanowiska: 70 (53)

PRACOWNICY OGÓŁEM: 199 (154)

z czego wykonujący zadania:

| — | operacyjne: 120 (91) |
| --- | --- |

—

operacyjne: 120 (91)

| — | administracyjne i pomocnicze: 79 (63) |
| --- | --- |

—

administracyjne i pomocnicze: 79 (63)

| — | Pandemia A (H1N1); ocena ryzyka i wsparcie państw członkowskich, |
| --- | --- |

—

Pandemia A (H1N1); ocena ryzyka i wsparcie państw członkowskich,

| — | 191 zagrożeń monitorowanych za pomocą Threat Tracking Tool (TTT), |
| --- | --- |

—

191 zagrożeń monitorowanych za pomocą Threat Tracking Tool (TTT),

| — | 52 cotygodniowe raporty na temat zagrożeń związanych z chorobami zakaźnymi, |
| --- | --- |

—

52 cotygodniowe raporty na temat zagrożeń związanych z chorobami zakaźnymi,

| — | udzielenie wsparcia dla wywiadu epidemiologicznego przy okazji pięciu dużych imprez masowych, |
| --- | --- |

—

udzielenie wsparcia dla wywiadu epidemiologicznego przy okazji pięciu dużych imprez masowych,

| — | przygotowanie 25 ocen pierwotnego zagrożenia i sześciu aktualizacji zagrożeń, |
| --- | --- |

—

przygotowanie 25 ocen pierwotnego zagrożenia i sześciu aktualizacji zagrożeń,

| — | przeprowadzenie dwóch symulacji, |
| --- | --- |

—

przeprowadzenie dwóch symulacji,

| — | szkolenie 78 członków w ramach Europejskiego Programu Szkoleń w zakresie Epidemiologii Interwencyjnej (EPIET), |
| --- | --- |

—

szkolenie 78 członków w ramach Europejskiego Programu Szkoleń w zakresie Epidemiologii Interwencyjnej (EPIET),

| — | udział 346 ekspertów z dziedziny zdrowia publicznego pochodzących z 30 państw UE-EOG w krótkich modułach szkoleniowych, |
| --- | --- |

—

udział 346 ekspertów z dziedziny zdrowia publicznego pochodzących z 30 państw UE-EOG w krótkich modułach szkoleniowych,

| — | uruchomienie nowego portalu internetowego Centrum, |
| --- | --- |

—

uruchomienie nowego portalu internetowego Centrum,

| — | wydanie 43 publikacji naukowych, |
| --- | --- |

—

wydanie 43 publikacji naukowych,

| — | zorganizowanie drugiego Europejskiego Dnia Wiedzy o Antybiotykach, w którym udział wzięły 34 kraje, |
| --- | --- |

—

zorganizowanie drugiego Europejskiego Dnia Wiedzy o Antybiotykach, w którym udział wzięły 34 kraje,

| — | wzmocniony nadzór; dalsza integracja wyspecjalizowanych sieci nadzoru, |
| --- | --- |

—

wzmocniony nadzór; dalsza integracja wyspecjalizowanych sieci nadzoru,

| — | publikacja rocznego raportu epidemiologicznego, |
| --- | --- |

—

publikacja rocznego raportu epidemiologicznego,

| — | publikacja rocznych raportów na temat gruźlicy i HIV/AIDS, |
| --- | --- |

—

publikacja rocznych raportów na temat gruźlicy i HIV/AIDS,

| — | publikacja 28 tygodniowych biuletynów dotyczących grypy/ tygodniowych przeglądów dotyczących nadzoru w zakresie grypy w 2009 r., |
| --- | --- |

—

publikacja 28 tygodniowych biuletynów dotyczących grypy/ tygodniowych przeglądów dotyczących nadzoru w zakresie grypy w 2009 r.,

| — | sporządzenie ponad 50 ekspertyz naukowych, |
| --- | --- |

—

sporządzenie ponad 50 ekspertyz naukowych,

| — | zorganizowanie w Sztokholmie trzeciej europejskiej konferencji naukowej na temat epidemiologii stosowanej chorób zakaźnych (ESCAIDE) w październiku 2009 r., w której uczestniczyło ponad 500 osób, |
| --- | --- |

—

zorganizowanie w Sztokholmie trzeciej europejskiej konferencji naukowej na temat epidemiologii stosowanej chorób zakaźnych (ESCAIDE) w październiku 2009 r., w której uczestniczyło ponad 500 osób,

| — | zorganizowanie w Uppsali spotkania właściwych organów w październiku 2009 r., w którym uczestniczyło 270 osób. |
| --- | --- |

—

zorganizowanie w Uppsali spotkania właściwych organów w październiku 2009 r., w którym uczestniczyło 270 osób.

Źródło: Informacje przekazane przez Centrum.

ODPOWIEDZI CENTRUM

| 13. | Centrum jest świadome problemu wymienionego przez Trybunał i rozważa środki w celu poprawy wykonania budżetu, w szczególności przez dokładniejsze szacowanie i usprawnione planowanie, na potrzeby lepszego dostosowania się do zasady jednoroczności. Sytuacja powinna ulec poprawie w 2010 r., kiedy Centrum osiągnie pełną operacyjność. |
| --- | --- |

13.

Centrum jest świadome problemu wymienionego przez Trybunał i rozważa środki w celu poprawy wykonania budżetu, w szczególności przez dokładniejsze szacowanie i usprawnione planowanie, na potrzeby lepszego dostosowania się do zasady jednoroczności. Sytuacja powinna ulec poprawie w 2010 r., kiedy Centrum osiągnie pełną operacyjność.

---

(1)  Dz.U. L 142 z 30.4.2004, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Centrum.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Centrum.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 26 marca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 28 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://ecdc.europa.eu/en/aboutus/Pages/AboutUs_KeyDocuments.aspx.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/130 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/130

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące rocznego sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Rozwoju Kształcenia Zawodowego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

2010/C 338/23

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 131 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 131 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–15 | 132 |
| INNE KWESTIE ... | 16 | 132 |
| Tabela ... | 133 |
| Odpowiedzi Centrum ... | 136 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

131

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

131

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–15

132

INNE KWESTIE ...

16

132

Tabela ...

133

Odpowiedzi Centrum ...

136

WPROWADZENIE

| 1. | Europejskie Centrum Rozwoju Kształcenia Zawodowego (zwane dalej „Centrum”), z siedzibą w Salonikach, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 337/75 (1). Głównym zadaniem Centrum jest przyczynianie się do rozwoju kształcenia zawodowego na poziomie Unii. W ramach jego realizacji Centrum opracowuje i rozpowszechnia dokumentację dotyczącą systemów kształcenia zawodowego (2). |
| --- | --- |

1.

Europejskie Centrum Rozwoju Kształcenia Zawodowego (zwane dalej „Centrum”), z siedzibą w Salonikach, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 337/75 (1). Głównym zadaniem Centrum jest przyczynianie się do rozwoju kształcenia zawodowego na poziomie Unii. W ramach jego realizacji Centrum opracowuje i rozpowszechnia dokumentację dotyczącą systemów kształcenia zawodowego (2).

| 2. | Budżet Centrum na rok 2009 wyniósł 18,5 mln euro w porównaniu z 18,3 mln euro w poprzednim roku budżetowym. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 129 w porównaniu ze 128 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Centrum na rok 2009 wyniósł 18,5 mln euro w porównaniu z 18,3 mln euro w poprzednim roku budżetowym. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 129 w porównaniu ze 128 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Centrum przeniosło 0,4 mln euro środków przeznaczonych w 2009 r. na wydatki administracyjne (31 %) (tytuł II), z czego 0,3 mln euro stanowiły zobowiązania bez żadnych płatności, głównie na działania związane z rokiem budżetowym 2010. Anulowane środki na płatności w ramach wydatków operacyjnych (tytuł III), którymi zarządza się poprzez zróżnicowane środki, wyniosły 1,6 mln euro, stanowiąc 24 % łącznej kwoty środków na działalność operacyjną. Centrum powinno nadal starać się poprawić programowanie i monitorowanie działań, aby zmaksymalizować wykorzystanie dostępnych środków i lepiej przestrzegać zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

13.

Centrum przeniosło 0,4 mln euro środków przeznaczonych w 2009 r. na wydatki administracyjne (31 %) (tytuł II), z czego 0,3 mln euro stanowiły zobowiązania bez żadnych płatności, głównie na działania związane z rokiem budżetowym 2010. Anulowane środki na płatności w ramach wydatków operacyjnych (tytuł III), którymi zarządza się poprzez zróżnicowane środki, wyniosły 1,6 mln euro, stanowiąc 24 % łącznej kwoty środków na działalność operacyjną. Centrum powinno nadal starać się poprawić programowanie i monitorowanie działań, aby zmaksymalizować wykorzystanie dostępnych środków i lepiej przestrzegać zasady jednoroczności.

| 14. | Centrum otrzymało od Norwegii oraz Islandii roczne składki (12) z tytułu ich uczestnictwa w działalności Centrum, które zostały zaksięgowane w budżecie jako dochód przeznaczony na określony cel. Składki za lata 2007–2009 w wysokości 1,2 mln euro nie zostały wykorzystane, w związku z czym zostały przeniesione na przyszłe okresy. Centrum powinno podjąć działania w celu zagwarantowania, że składki te są wykorzystywane w okresie rocznym na tym samym poziomie co dotacja z Komisji. |
| --- | --- |

14.

Centrum otrzymało od Norwegii oraz Islandii roczne składki (12) z tytułu ich uczestnictwa w działalności Centrum, które zostały zaksięgowane w budżecie jako dochód przeznaczony na określony cel. Składki za lata 2007–2009 w wysokości 1,2 mln euro nie zostały wykorzystane, w związku z czym zostały przeniesione na przyszłe okresy. Centrum powinno podjąć działania w celu zagwarantowania, że składki te są wykorzystywane w okresie rocznym na tym samym poziomie co dotacja z Komisji.

| 15. | W 2009 r. dokonano 43 przesunięć w budżecie na kwotę 0,7 mln euro, nie informując o tym Rady Zarządzającej w stosownym czasie. Ponadto decyzja o dokonaniu przesunięć z jednego tytułu do drugiego, stanowiących ponad 10 % środków na rok 2009 wykazanych w pozycji w budżecie, z której przesunięto środki (13), nie została przedłożona Radzie Zarządzającej do zatwierdzenia. W związku z tym należy ściślej przestrzegać zasad specyfikacji i przejrzystości budżetu. |
| --- | --- |

15.

W 2009 r. dokonano 43 przesunięć w budżecie na kwotę 0,7 mln euro, nie informując o tym Rady Zarządzającej w stosownym czasie. Ponadto decyzja o dokonaniu przesunięć z jednego tytułu do drugiego, stanowiących ponad 10 % środków na rok 2009 wykazanych w pozycji w budżecie, z której przesunięto środki (13), nie została przedłożona Radzie Zarządzającej do zatwierdzenia. W związku z tym należy ściślej przestrzegać zasad specyfikacji i przejrzystości budżetu.

INNE KWESTIE

| 16. | Odnośnie do procedur naboru pracowników nie ustalono wagi kryteriów selekcji ani też nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na testy pisemne lub rozmowę kwalifikacyjną (14). Ponadto pytania do testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych zostały opracowane po sporządzeniu tzw. krótkiej listy kandydatów. Praktyki te stanowią zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru. |
| --- | --- |

16.

Odnośnie do procedur naboru pracowników nie ustalono wagi kryteriów selekcji ani też nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na testy pisemne lub rozmowę kwalifikacyjną (14). Ponadto pytania do testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych zostały opracowane po sporządzeniu tzw. krótkiej listy kandydatów. Praktyki te stanowią zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejskie Centrum Rozwoju Kształcenia Zawodowego (Saloniki)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Centrum określone
  w art. 2 i 3 rozporządzenia Rady (EWG) nr 337/75 | Zarządzanie | Środki udostępnione Centrum w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r. (istotne wyniki)

  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Unia Europejska wdroży politykę w dziedzinie kształcenia zawodowego, która będzie wspierała i uzupełniała działania państw członkowskich, równocześnie w pełni szanując zasadę odpowiedzialności państw członkowskich za zawartość i organizację szkoleń zawodowych.

  (art. 166 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele Centrum

  Jako centrum referencyjne Unii Europejskiej w dziedzinie kształcenia i szkolenia zawodowego Centrum dostarcza decydentom politycznym, badaczom i fachowcom informacji w celu promowania głębszego zrozumienia zachodzących zmian, co umożliwia im podejmowanie trafnych decyzji z myślą o przyszłych działaniach.
  Centrum wspiera Komisję Europejską w działaniach na rzecz promowania i rozwoju kształcenia i szkolenia zawodowego na poziomie Wspólnoty. | Zadania







  — | Zbieranie wybranych dokumentów oraz analiza danych, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Centrum określone

w art. 2 i 3 rozporządzenia Rady (EWG) nr 337/75

Zarządzanie

Środki udostępnione Centrum w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r. (istotne wyniki)

(w 2008 r.)

Unia Europejska wdroży politykę w dziedzinie kształcenia zawodowego, która będzie wspierała i uzupełniała działania państw członkowskich, równocześnie w pełni szanując zasadę odpowiedzialności państw członkowskich za zawartość i organizację szkoleń zawodowych.

(art. 166 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele Centrum

Jako centrum referencyjne Unii Europejskiej w dziedzinie kształcenia i szkolenia zawodowego Centrum dostarcza decydentom politycznym, badaczom i fachowcom informacji w celu promowania głębszego zrozumienia zachodzących zmian, co umożliwia im podejmowanie trafnych decyzji z myślą o przyszłych działaniach.

Centrum wspiera Komisję Europejską w działaniach na rzecz promowania i rozwoju kształcenia i szkolenia zawodowego na poziomie Wspólnoty.

Zadania

—

Zbieranie wybranych dokumentów oraz analiza danych,

| — | przyczynianie się do rozwoju i koordynacji badań, |
| --- | --- |

—

przyczynianie się do rozwoju i koordynacji badań,

| — | wykorzystywanie i rozpowszechnianie odpowiednich informacji, |
| --- | --- |

—

wykorzystywanie i rozpowszechnianie odpowiednich informacji,

| — | promowanie i wspieranie wspólnego podejścia do kwestii związanych z rozwojem kształcenia zawodowego, |
| --- | --- |

—

promowanie i wspieranie wspólnego podejścia do kwestii związanych z rozwojem kształcenia zawodowego,

| — | zapewnienie forum dla szerokiej i zróżnicowanej grupy odbiorców. |
| --- | --- |

—

zapewnienie forum dla szerokiej i zróżnicowanej grupy odbiorców.

1.   Rada Zarządzająca

Skład

Z każdego państwa członkowskiego:

| — | po jednym członku reprezentującym rząd, |
| --- | --- |

—

po jednym członku reprezentującym rząd,

| — | po jednym członku reprezentującym organizacje pracodawców, |
| --- | --- |

—

po jednym członku reprezentującym organizacje pracodawców,

| — | po jednym członku reprezentującym organizacje pracownicze oraz trzech członków reprezentujących Komisję. |
| --- | --- |

—

po jednym członku reprezentującym organizacje pracownicze oraz trzech członków reprezentujących Komisję.

2.   Biuro

Skład

Przewodniczący i trzech wiceprzewodniczących Rady Zarządzającej (po jednym z każdej grupy), po jednym koordynatorze z każdej grupy oraz jeden przedstawiciel Komisji.

3.   Dyrektor

Mianowany przez Komisję spośród kandydatów przedstawionych przez Radę Zarządzającą, odpowiada za zarządzanie Centrum i wykonuje decyzje Rady Zarządzającej i Biura.

4.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

18,53 mln euro

(18,35 mln euro)

Wkład Unii (15): 97 % (97 %)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Liczba stanowisk według planu zatrudnienia: 101 (99)

Stanowiska obsadzone: 96 (97)

Inni pracownicy:

| | pracownicy kontraktowi: 26 (25) |
| --- | --- |

pracownicy kontraktowi: 26 (25)

| | oddelegowani eksperci narodowi: 7 (6). |
| --- | --- |

oddelegowani eksperci narodowi: 7 (6).

Pracownicy ogółem: 129 (128)

Przydział stanowisk:

| | operacyjne: 88 |
| --- | --- |

operacyjne: 88

| | administracyjne: 41

  (w 2008 r.: |
| --- | --- |

administracyjne: 41

(w 2008 r.:

| | operacyjne: 87 |
| --- | --- |

operacyjne: 87

| | administracyjne: 41) |
| --- | --- |

administracyjne: 41)

Najważniejsze osiągnięcia związane z realizacją programu prac na rok 2009 wspierającego 4 priorytety (informowanie o politykach UE w dziedzinie kształcenia i szkolenia zawodowego, interpretacja trendów oraz wyzwań w zakresie kwalifikacji, kompetencji i zdobywania wiedzy, ocena korzyści kształcenia i szkolenia zawodowego, zwiększenie rozpoznawalności kształcenia i szkolenia zawodowego): opublikowanie sprawozdania nt. polityki za rok 2008 i omówienie go na konferencji wysokiego szczebla w marcu. Wyniki odzwierciedlają postęp w procesie kopenhaskim oraz stanowią przyczynek do dyskusji na temat przyszłej strategii. Przygotowanie sprawozdania za 2010 r. we współpracy z Komisją i przyszłą prezydencją Belgii. Rozesłanie kwestionariuszy, po raz pierwszy bezpośrednio uwzględniono partnerów społecznych. Kształcenie i szkolenie zawodowe w Europie, uaktualnione opisy systemów 23 państw. Zebranie, dokonanie analizy oraz rozpowszechnianie informacji na konferencjach zorganizowanych w trakcie prezydencji Szwecji na temat działań naprawczych podjętych w dziedzinie kształcenia i szkolenia zawodowego w odpowiedzi na kryzys w państwach członkowskich. Ścisła współpraca z obydwiema prezydencjami przy przygotowywaniu i ustalaniu zawartości wydarzeń związanych z kształceniem i szkoleniem zawodowym. Wkład w plan kwalifikacji, współpraca z Komisją w dziedzinie nowych kwalifikacji wymaganych na nowych stanowiskach (wyniki prognozy dotyczącej zapewnienia kwalifikacji, przewidywanie potrzeb w zakresie kwalifikacji zawodowych, niedopasowanie kwalifikacji pracowników do stanowisk). Rozpowszechnianie informacji w trakcie wydarzeń wysokiego szczebla (m.in. Parlament Europejski, Komitet Ekonomiczno-Społeczny, prezydencje). Wsparciem tych działań są prace nad wynikami kształcenia, zatwierdzanie nieformalnego kształcenia, prace nad standardami zawodowymi i standardami w dziedzinie kształcenia. Stałe wsparcie w zakresie zagadnień dotyczących kształcenia i szkolenia zawodowego ujętych w agendzie na rok 2010. W szczególności wdrożenie europejskich ram kwalifikacji zawodowych (EQF) – wsparcie rozwoju krajowych ram kwalifikacji zawodowych, prace nad rozwojem i wdrożeniem europejskiego systemu transferu i akumulacji punktów w kształceniu i szkoleniu zawodowym (ECVET) oraz europejskie ramy odniesienia na rzecz zapewnienia jakości (EQAFR), wytyczne, nauczyciele i stażyści w systemie kształcenia i szkolenia zawodowego. Europaszport: zyskuje coraz większą akceptację wśród obywateli. Od momentu wprowadzenia europaszportu wypełniono on-line ponad 7 milionów dokumentów, a każdego miesiąca obywatele wypełniają za pośrednictwem Internetu ok. 250 tys. życiorysów. Opublikowanie 4. sprawozdania z badań: Modernizacja systemu kształcenia i szkolenia zawodowego; kontynuacja prac w zakresie starszych pracowników, aktywnego starzenia się oraz finansowania systemu kształcenia i szkolenia zawodowego. Rozpowszechnianie informacji nt. prac nad innowacyjnymi programami finansowania, wspólnym ponoszeniem kosztów oraz zachętami (ulgami podatkowymi) dla osób kształcących się oraz firm. Badanie społeczno-ekonomicznych korzyści płynących z systemu kształcenia i szkolenia zawodowego, które będzie stanowiło podstawę decyzji dotyczących inwestycji w tym zakresie. Efektywne koordynowanie programu wizyt studyjnych, w którego ramach w roku akademickim 2008/2009 odbyto ponad 245 wizyt. Realizacja strategii w zakresie komunikacji skoncentrowanej na użytkowniku, zmiana formy publikacji na elektroniczną celem spełnienia zmieniających się wymogów, zredukowanie do minimum opóźnień oraz uzyskanie oszczędności. Udostępnienie nowego portalu internetowego w grudniu 2009 r. Zakończenie prac nad projektem systemu pomiaru wyników. Wskaźniki odzwierciedlają produkty, wyniki oraz oddziaływanie. Sprawozdanie z budżetu zadaniowego przedstawia zasoby w podziale na działania.

Oddziaływanie w 2009 r. na poziomie organizacji: odniesienie do Centrum pojawiło się w 32 dokumentach dot. polityk unijnych (2008: 21). Szczegółowe informacje oraz pomiary wskaźników zostały przedstawione w rocznym sprawozdaniu (z działalności) za rok 2009.

Źródło: Informacje przekazane przez Centrum.

ODPOWIEDZI CENTRUM

| 13. | Centrum przyjmuje uwagę Trybunału do wiadomości i będzie nadal podejmować wysiłki w celu dalszego ograniczenia wysokości przenoszonych i anulowanych środków. W czerwcu 2009 r. Centrum wprowadziło w tym celu system ściślejszego monitorowania wykorzystania środków na płatności z tytułu III, a pracownikom zwrócono uwagę na tę kwestię. |
| --- | --- |

13.

Centrum przyjmuje uwagę Trybunału do wiadomości i będzie nadal podejmować wysiłki w celu dalszego ograniczenia wysokości przenoszonych i anulowanych środków. W czerwcu 2009 r. Centrum wprowadziło w tym celu system ściślejszego monitorowania wykorzystania środków na płatności z tytułu III, a pracownikom zwrócono uwagę na tę kwestię.

| 14. | Centrum przyjęło plan (maj 2010 r.), który pozwoli – od 2013 r. – na zastosowanie się w pełni do uwagi Trybunału. W budżecie na 2010 r. stworzono już linie budżetowe umożliwiające ogólną dystrybucję tych składek. |
| --- | --- |

14.

Centrum przyjęło plan (maj 2010 r.), który pozwoli – od 2013 r. – na zastosowanie się w pełni do uwagi Trybunału. W budżecie na 2010 r. stworzono już linie budżetowe umożliwiające ogólną dystrybucję tych składek.

| 15. | W związku z licznymi liniami budżetowymi z względnie niskimi kwotami, w celu zmniejszenia obciążenia administracyjnego zatwierdzenie Rady Zarządzającej jest wymagane jedynie w przypadku przesunięć przekraczających 10  środków danego rozdziału. W czerwcu 2010 r. Centrum dokładnie poinformowało Radę Zarządzającą o przesunięciach w 2009 i 2010 r. i nadal będzie regularnie informować o wszystkich przesunięciach. |
| --- | --- |

15.

W związku z licznymi liniami budżetowymi z względnie niskimi kwotami, w celu zmniejszenia obciążenia administracyjnego zatwierdzenie Rady Zarządzającej jest wymagane jedynie w przypadku przesunięć przekraczających 10  środków danego rozdziału. W czerwcu 2010 r. Centrum dokładnie poinformowało Radę Zarządzającą o przesunięciach w 2009 i 2010 r. i nadal będzie regularnie informować o wszystkich przesunięciach.

| 16. | Centrum zweryfikuje swoje ogłoszenia o wolnych stanowiskach pracy, aby podawać kandydatom przejrzyste informacje o warunkach, na których będzie dokonywany ich wstępny wybór. W następstwie uwagi Trybunału Centrum ustala obecnie, od czerwca 2010 r., pytania do testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych przed dokonaniem wstępnego wyboru kandydatów. |
| --- | --- |

16.

Centrum zweryfikuje swoje ogłoszenia o wolnych stanowiskach pracy, aby podawać kandydatom przejrzyste informacje o warunkach, na których będzie dokonywany ich wstępny wybór. W następstwie uwagi Trybunału Centrum ustala obecnie, od czerwca 2010 r., pytania do testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych przed dokonaniem wstępnego wyboru kandydatów.

---

(1)  Dz. U. L 39 z 13.2.1975, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Centrum.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Centrum.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 11 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 25 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej http://eca.europa.eu lubhttp://www.cedefop.europa.eu/about/budget_discharge.asp.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Wartość: ok. 0,4 mln euro na rok.

12

(13)  Dwa (łączna wartość: 25 000 euro i 31 360 euro) z 7 przesunięć z jednego tytułu do drugiego.

13

(14)  Skontrolowano cztery procedury naboru pracowników. Stwierdzone problemy miały charakter systemowy.

14

(15)  Wkład Unii obejmuje subwencje Unii, a także BRS. (W tabeli za 2008 r. nie ujęto budżetu uzupełniającego (BRS) i dlatego podany odsetek wynosi tylko 93 %).

15

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/137 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/137

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Kolegium Policyjnego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Kolegium

2010/C 338/24

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 138 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–13 | 138 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 14–15 | 139 |
| INNE KWESTIE ... | 16–19 | 139 |
| Tabela... | 141 |
| Odpowiedzi Kolegium... | 143 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

138

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–13

138

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

14–15

139

INNE KWESTIE ...

16–19

139

Tabela...

141

Odpowiedzi Kolegium...

143

WPROWADZENIE

| 1. | Europejskie Kolegium Policyjne (zwane dalej Kolegium), z siedzibą w Bramshill, zostało ustanowione na mocy decyzji Rady 2000/820/WSiSW uchylonej w 2005 r. i zastąpionej decyzją Rady 2005/681/WSiSW (1). Kolegium działa jako sieć łącząca krajowe policyjne instytucje szkoleniowe w państwach członkowskich w celu szkolenia wyższych funkcjonariuszy policji z wykorzystaniem wspólnych standardów (2). |
| --- | --- |

1.

Europejskie Kolegium Policyjne (zwane dalej Kolegium), z siedzibą w Bramshill, zostało ustanowione na mocy decyzji Rady 2000/820/WSiSW uchylonej w 2005 r. i zastąpionej decyzją Rady 2005/681/WSiSW (1). Kolegium działa jako sieć łącząca krajowe policyjne instytucje szkoleniowe w państwach członkowskich w celu szkolenia wyższych funkcjonariuszy policji z wykorzystaniem wspólnych standardów (2).

| 2. | Budżet Kolegium na 2009 r. wyniósł 8,8 mln euro w porównaniu z 8,7 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Kolegium pracowników wyniosła na koniec roku 28 w porównaniu z 27 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Kolegium na 2009 r. wyniósł 8,8 mln euro w porównaniu z 8,7 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Kolegium pracowników wyniosła na koniec roku 28 w porównaniu z 27 w roku poprzednim.

13.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 13. | W opinii Trybunału, z wyjątkiem kwestii przedstawionych w pkt 11 i 12, transakcje leżące u podstaw rocznego sprawozdania finansowego Kolegium za rok budżetowy zakończony w dniu 31 grudnia 2009 r. są legalne i prawidłowe we wszystkich istotnych aspektach. |
| --- | --- |

W opinii Trybunału, z wyjątkiem kwestii przedstawionych w pkt 11 i 12, transakcje leżące u podstaw rocznego sprawozdania finansowego Kolegium za rok budżetowy zakończony w dniu 31 grudnia 2009 r. są legalne i prawidłowe we wszystkich istotnych aspektach.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 14. | Ponad 3,8 mln euro środków na płatności w 2009 r. (C1) stanowiących 43 % ogólnego budżetu przeniesiono na 2010 r. Ponadto 46 % środków przeniesionych z 2008 r. (C8) musiano anulować. Tak samo jak w roku budżetowym 2008 (18), świadczy to o poważnych i stałych uchybieniach w programowaniu i monitorowaniu wykonania budżetu i stanowi naruszenie zasady jednoroczności. |
| --- | --- |

14.

Ponad 3,8 mln euro środków na płatności w 2009 r. (C1) stanowiących 43 % ogólnego budżetu przeniesiono na 2010 r. Ponadto 46 % środków przeniesionych z 2008 r. (C8) musiano anulować. Tak samo jak w roku budżetowym 2008 (18), świadczy to o poważnych i stałych uchybieniach w programowaniu i monitorowaniu wykonania budżetu i stanowi naruszenie zasady jednoroczności.

| 15. | Stwierdzono znaczne opóźnienia i błędy podczas sporządzania wstępnej wersji sprawozdania finansowego za 2009 r. Na koniec 2009 r. odnotowano zaległości w przetwarzaniu faktur na kwotę 900 000 euro. Sytuacja ta była spowodowana nieodpowiednim rozdysponowaniem zadań finansowych, słabymi procedurami kontroli wewnętrznej oraz trudnościami w naborze i utrzymaniu pracowników wykwalifikowanych i doświadczonych w dziedzinie finansów i księgowości. |
| --- | --- |

15.

Stwierdzono znaczne opóźnienia i błędy podczas sporządzania wstępnej wersji sprawozdania finansowego za 2009 r. Na koniec 2009 r. odnotowano zaległości w przetwarzaniu faktur na kwotę 900 000 euro. Sytuacja ta była spowodowana nieodpowiednim rozdysponowaniem zadań finansowych, słabymi procedurami kontroli wewnętrznej oraz trudnościami w naborze i utrzymaniu pracowników wykwalifikowanych i doświadczonych w dziedzinie finansów i księgowości.

INNE KWESTIE

| 16. | Na koniec roku Kolegium nie wprowadziło jeszcze procedury rejestrowania wyjątków we wszystkich dziedzinach działania, czego kilkakrotnie domagała się Służba Audytu Wewnętrznego Komisji Europejskiej (19). |
| --- | --- |

16.

Na koniec roku Kolegium nie wprowadziło jeszcze procedury rejestrowania wyjątków we wszystkich dziedzinach działania, czego kilkakrotnie domagała się Służba Audytu Wewnętrznego Komisji Europejskiej (19).

| 17. | W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Zostały one określone przez komisje konkursowe po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Dokumentacja procedur była nieodpowiednia, a pytania na rozmowy kwalifikacyjne często opracowywano dopiero po zbadaniu kandydatur. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

17.

W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Zostały one określone przez komisje konkursowe po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Dokumentacja procedur była nieodpowiednia, a pytania na rozmowy kwalifikacyjne często opracowywano dopiero po zbadaniu kandydatur. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników.

| 18. | W dwóch przypadkach (20) niemożliwe było ustalenie, czy kandydaci, którzy pomyślnie przeszli procedurę, spełniali wymogi dotyczące wymaganych lat doświadczenia zawodowego. W jednym z tych przypadków (21) komisja rekrutacyjna podjęła decyzję wyłącznie na podstawie życiorysu. W innym przypadku (22) kandydat, który pomyślnie przeszedł procedurę, nie spełniał minimalnych wymogów dotyczących doświadczenia zawodowego. W kolejnym przypadku (23) pracownik pełniący funkcje kierownicze został upoważniony do posiadania głównego miejsca pracy poza Zjednoczonym Królestwem i przepracowania w siedzibie Kolegium w Bramshill ograniczonej liczby dni w roku. Kolegium zwracało mu koszty podróży. Ponadto pracownik ten nie odbył żadnego okresu próbnego. Na takie praktyki nie zezwala regulamin pracowniczy i są one nielegalne. |
| --- | --- |

18.

W dwóch przypadkach (20) niemożliwe było ustalenie, czy kandydaci, którzy pomyślnie przeszli procedurę, spełniali wymogi dotyczące wymaganych lat doświadczenia zawodowego. W jednym z tych przypadków (21) komisja rekrutacyjna podjęła decyzję wyłącznie na podstawie życiorysu. W innym przypadku (22) kandydat, który pomyślnie przeszedł procedurę, nie spełniał minimalnych wymogów dotyczących doświadczenia zawodowego. W kolejnym przypadku (23) pracownik pełniący funkcje kierownicze został upoważniony do posiadania głównego miejsca pracy poza Zjednoczonym Królestwem i przepracowania w siedzibie Kolegium w Bramshill ograniczonej liczby dni w roku. Kolegium zwracało mu koszty podróży. Ponadto pracownik ten nie odbył żadnego okresu próbnego. Na takie praktyki nie zezwala regulamin pracowniczy i są one nielegalne.

| 19. | W swoich sprawozdaniach za 2007 i 2008 r. (24) Trybunał odnotował przypadki wykorzystania środków na sfinansowanie prywatnych wydatków. Kolegium odpowiedziało kilkakrotnie, że zewnętrzna firma przeprowadzi kontrolę ex post. Do końca czerwca 2010 r. nie podjęto takich działań. |
| --- | --- |

19.

W swoich sprawozdaniach za 2007 i 2008 r. (24) Trybunał odnotował przypadki wykorzystania środków na sfinansowanie prywatnych wydatków. Kolegium odpowiedziało kilkakrotnie, że zewnętrzna firma przeprowadzi kontrolę ex post. Do końca czerwca 2010 r. nie podjęto takich działań.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejskie Kolegium Policyjne (Bramshill)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Kolegium określone w decyzji Rady nr 2005/681/WSiSW | Zarządzanie | Środki udostępnione Kolegium w 2009 r. | Produkty i usługi w 2009 r. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Zbliżanie przepisów prawa







  1. | Unia rozwija współpracę policyjną obejmującą wszystkie właściwe organy państw członkowskich, w tym służby policji, służby celne oraz inne organy ścigania wyspecjalizowane w zapobieganiu przestępstwom lub ich wykrywaniu i ściganiu. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Kolegium określone w decyzji Rady nr 2005/681/WSiSW

Zarządzanie

Środki udostępnione Kolegium w 2009 r.

Produkty i usługi w 2009 r.

Zbliżanie przepisów prawa

1.

Unia rozwija współpracę policyjną obejmującą wszystkie właściwe organy państw członkowskich, w tym służby policji, służby celne oraz inne organy ścigania wyspecjalizowane w zapobieganiu przestępstwom lub ich wykrywaniu i ściganiu.

| 2. | Do celów ustępu 1 Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą, mogą ustanawiać środki dotyczące:
  (...) |
| --- | --- |

2.

Do celów ustępu 1 Parlament Europejski i Rada, stanowiąc zgodnie ze zwykłą procedurą ustawodawczą, mogą ustanawiać środki dotyczące:

(...)

| b) | wspierania szkolenia pracowników, jak również współpracy w zakresie wymiany pracowników oraz wyposażenia i badań w dziedzinie kryminalistyki (...) |
| --- | --- |

b)

wspierania szkolenia pracowników, jak również współpracy w zakresie wymiany pracowników oraz wyposażenia i badań w dziedzinie kryminalistyki (...)

(art. 87 TFUE)

Cele

Celem Kolegium jest udzielanie pomocy w szkoleniu wyższych funkcjonariuszy policji państw członkowskich poprzez optymalizację współpracy pomiędzy różnymi częściami składowymi Kolegium. Kolegium wspiera i rozwija europejskie podejście do głównych problemów stojących przed państwami członkowskimi w walce z przestępczością, w zapobieganiu przestępczości oraz utrzymaniu prawa i porządku oraz bezpieczeństwa publicznego, w szczególności w transgranicznym wymiarze tych problemów.

Zadania

| — | Podnoszenie poziomu wiedzy o krajowych systemach i strukturach policyjnych w innych państwach członkowskich oraz o transgranicznej współpracy policyjnej w obrębie Unii Europejskiej, |
| --- | --- |

—

Podnoszenie poziomu wiedzy o krajowych systemach i strukturach policyjnych w innych państwach członkowskich oraz o transgranicznej współpracy policyjnej w obrębie Unii Europejskiej,

| — | podnoszenie poziomu wiedzy o instrumentach międzynarodowych i instrumentach Unii Europejskiej, w szczególności w następujących dziedzinach:






  a) | instytucje Unii Europejskiej, ich funkcjonowanie i rola, jak również mechanizmy decyzyjne oraz instrumenty prawne Unii Europejskiej, w szczególności ich wpływ na współpracę w zakresie ścigania; |
| --- | --- | --- |

—

podnoszenie poziomu wiedzy o instrumentach międzynarodowych i instrumentach Unii Europejskiej, w szczególności w następujących dziedzinach:

a)

instytucje Unii Europejskiej, ich funkcjonowanie i rola, jak również mechanizmy decyzyjne oraz instrumenty prawne Unii Europejskiej, w szczególności ich wpływ na współpracę w zakresie ścigania;

| b) | cele, struktura i funkcjonowanie Europolu, możliwości poszerzenia współpracy pomiędzy Europolem a odpowiednimi organami ścigania w państwach członkowskich w zakresie zwalczania przestępczości zorganizowanej; |
| --- | --- |

b)

cele, struktura i funkcjonowanie Europolu, możliwości poszerzenia współpracy pomiędzy Europolem a odpowiednimi organami ścigania w państwach członkowskich w zakresie zwalczania przestępczości zorganizowanej;

| c) | cele Eurojust, jego struktura i funkcjonowanie, |
| --- | --- |

c)

cele Eurojust, jego struktura i funkcjonowanie,

| — | zapewnienie odpowiedniego szkolenia w zakresie zachowania gwarancji demokratycznych, ze szczególnym uwzględnieniem prawa do obrony. |
| --- | --- |

—

zapewnienie odpowiedniego szkolenia w zakresie zachowania gwarancji demokratycznych, ze szczególnym uwzględnieniem prawa do obrony.

1.   Zarząd

Skład

| — | Po jednej delegacji z każdego państwa członkowskiego.
  Każda delegacja dysponuje jednym głosem. Przedstawiciele Komisji Europejskiej, Sekretariatu Generalnego Rady Unii Europejskiej i Europolu mogą uczestniczyć w posiedzeniach jako obserwatorzy bez prawa głosu. |
| --- | --- |

—

Po jednej delegacji z każdego państwa członkowskiego.

Każda delegacja dysponuje jednym głosem. Przedstawiciele Komisji Europejskiej, Sekretariatu Generalnego Rady Unii Europejskiej i Europolu mogą uczestniczyć w posiedzeniach jako obserwatorzy bez prawa głosu.

2.   Dyrektor

Zarządza Kolegium; jest mianowany i odwoływany przez Zarząd.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

8,8 mln euro

Zatrudnienie

Na początku 2009 r. w Kolegium zatrudnionych było 26 członków personelu i 2 oddelegowanych ekspertów narodowych.

Kursy i seminaria

Kolegium zorganizowało 88 kursów, seminariów i konferencji. Wczesne sygnały wskazują, że ogólny poziom satysfakcji z działań Kolegium wzrósł w porównaniu z poprzednim rokiem. Liczba szkoleniowców wzrosła (do 841). W działaniach Kolegium wzięło udział 1997 uczestników. Sekretariat Kolegium zorganizował siedem działań wspierających sieć i uruchomił nowe narzędzie dla kierowników kursów pomagające sieci w realizacji działań Kolegium.

Stosunki zewnętrzne

Kolegium podpisało w czerwcu 2009 r. umowę o współpracy z Frontex oraz przystąpiło do podpisania protokołu ustaleń z Eurojust i ENFSI (europejska sieć instytutów nauk sądowych). W czerwcu 2009 r. odbyła się konferencja z udziałem przedstawicieli Rosji.

Wspólne programy szkoleń

Uruchomiono cztery wspólne programy szkoleń do realizacji w państwach członkowskich: Europol, etyka policji i zapobieganie korupcji, przemoc w rodzinie (I i II) oraz handel ludźmi.

Ocena

Przeprowadzony pilotażowy projekt dotyczący oceny pokursowej i po raz pierwszy zastosowano ankietę internetową (LimeSurvey).

Badania i nauka

Wydano pierwszy numer biuletynu Kolegium na temat badań i nauki; odbyło się pierwsze sympozjum badawcze (nt. utrzymywania porządku podczas dużych imprez) oraz pierwsze spotkanie korespondentów ds. badań i nauki.

Projekt Euromed Police II

Odbyły się trzy seminaria (dwa na temat przemytu narkotyków i jedno na temat handlu ludźmi), jedna wizyta studyjna (na temat handlu ludźmi) oraz jedno spotkanie dyrektorów generalnych policji z krajów MEDA i UE.

Program wymiany

W 2009 r. rozpoczęła się realizacja rocznego programu wymiany. Bierze w nim udział 21 państw członkowskich i jedno państwo kandydujące. Głównymi tematami są działania policji na szczeblu lokalnym lub przestępczość zorganizowana (dla wyższych funkcjonariuszy policji) oraz środowisko edukacyjne (szkoleniowcy).

Sieć elektroniczna (e-Net)

Na stronie internetowej Kolegium odnotowano 76 000 pojedynczych wizyt (wzrost o ponad 74 000 w porównaniu z poprzednim rokiem) oraz wzrost o 903 liczby zarejestrowanych użytkowników. Kolegium uruchomiło system zarządzania nauką, stanowiący narzędzie dla wszystkich użytkowników sieci Kolegium, umożliwiające zarządzanie kursami i seminariami oraz ich promocję, a także e-learning we własnym tempie. Kolegium uruchomiło system zarządzania dokumentami, który jest narzędziem umożliwiającym członkom sieci wspólną pracę nad dokumentami w wydajniejszy sposób.

Źródło: Informacje przekazane przez Kolegium.

ODPOWIEDZI KOLEGIUM

| 11. | Od zawarcia nowych umów procedury udzielania zamówień Kolegium uległy poprawie i zostały dostosowane do właściwych przepisów. Oprócz wyznaczenia specjalisty ds. zamówień, na mocy decyzji dyrektora nr 002/2010 z dnia 8 czerwca 2010 r. przyjęto również plan zamówień zawierający wzory i listy kontrolne. |
| --- | --- |

11.

Od zawarcia nowych umów procedury udzielania zamówień Kolegium uległy poprawie i zostały dostosowane do właściwych przepisów. Oprócz wyznaczenia specjalisty ds. zamówień, na mocy decyzji dyrektora nr 002/2010 z dnia 8 czerwca 2010 r. przyjęto również plan zamówień zawierający wzory i listy kontrolne.

| 12. | W marcu 2010 r. Kolegium zostało powiadomione o tym, że Komisja uznała rozporządzenie finansowe Kolegium za prawnie obowiązujące, z wyjątkiem postanowień dotyczących umów o zatrudnienie doradców modułowych i ekspertów edukacyjnych. W kwietniu 2010 r. Kolegium przedstawiło Komisji formalny wniosek o wyłączenie spod obowiązywania przepisów finansowych. W 2010 r. nie została podpisana z państwami członkowskimi żadna umowa dotycząca udostępnienia doradców modułowych ani ekspertów edukacyjnych. |
| --- | --- |

12.

W marcu 2010 r. Kolegium zostało powiadomione o tym, że Komisja uznała rozporządzenie finansowe Kolegium za prawnie obowiązujące, z wyjątkiem postanowień dotyczących umów o zatrudnienie doradców modułowych i ekspertów edukacyjnych. W kwietniu 2010 r. Kolegium przedstawiło Komisji formalny wniosek o wyłączenie spod obowiązywania przepisów finansowych. W 2010 r. nie została podpisana z państwami członkowskimi żadna umowa dotycząca udostępnienia doradców modułowych ani ekspertów edukacyjnych.

| 14. | W marcu 2010 r. wprowadzono tygodniowe posiedzenia finansowe w celu poprawy wdrażania i kontroli budżetu. Ponadto, przy wsparciu Komisji, wdrażane są usprawnienia w planowaniu budżetowym. Dalsze usprawnienia planuje się wdrożyć równolegle z wieloletnim planem roboczym Kolegium. |
| --- | --- |

14.

W marcu 2010 r. wprowadzono tygodniowe posiedzenia finansowe w celu poprawy wdrażania i kontroli budżetu. Ponadto, przy wsparciu Komisji, wdrażane są usprawnienia w planowaniu budżetowym. Dalsze usprawnienia planuje się wdrożyć równolegle z wieloletnim planem roboczym Kolegium.

| 15. | W celu uniknięcia problemów wymienionych przez Trybunał, przepływ środków finansowych, procesów, procedur oraz funkcje i obowiązki będą tematem ciągłej analizy i poprawy. Komisja i konsultanci udzielili specjalistycznych informacji. Kwestia uregulowania płatności jest bliska rozwiązania. Procedury rekrutacji rozpoczęto w celu zatrudnienia najważniejszych podmiotów w dziedzinie finansów, a kryteria wyboru na te stanowiska zostały odpowiednio zweryfikowane. |
| --- | --- |

15.

W celu uniknięcia problemów wymienionych przez Trybunał, przepływ środków finansowych, procesów, procedur oraz funkcje i obowiązki będą tematem ciągłej analizy i poprawy. Komisja i konsultanci udzielili specjalistycznych informacji. Kwestia uregulowania płatności jest bliska rozwiązania. Procedury rekrutacji rozpoczęto w celu zatrudnienia najważniejszych podmiotów w dziedzinie finansów, a kryteria wyboru na te stanowiska zostały odpowiednio zweryfikowane.

| 16. | W 2010 r. opracowano nową procedurę rejestracji wyjątków, którą następnie przyjęto na mocy decyzji dyrektora nr 010/2010 z dnia 21 czerwca 2010 r. |
| --- | --- |

16.

W 2010 r. opracowano nową procedurę rejestracji wyjątków, którą następnie przyjęto na mocy decyzji dyrektora nr 010/2010 z dnia 21 czerwca 2010 r.

| 17. | Procedury selekcji personelu zostały zrewidowane i udoskonalone. Na mocy decyzji dyrektora nr 004/2010 wprowadzono w życie przewodnik rekrutacji Kolegium, za pomocą którego dostosowano procedury do regulaminu pracowniczego i dobrych praktyk. |
| --- | --- |

17.

Procedury selekcji personelu zostały zrewidowane i udoskonalone. Na mocy decyzji dyrektora nr 004/2010 wprowadzono w życie przewodnik rekrutacji Kolegium, za pomocą którego dostosowano procedury do regulaminu pracowniczego i dobrych praktyk.

| 18. | Obowiązujące nowe procedury rekrutacji mają na celu zapewnienie uniknięcia w przyszłości pomyłek lub pominięć. Ponadto poziom kontroli informacji dotyczących zasobów ludzkich został usprawniony na tyle , aby zagwarantować możliwość sprawdzenia doświadczenia zawodowego i referencji przed zatrudnieniem, a następnie ich zarchiwizowanie. Wszyscy nowo zatrudnieni pracownicy muszą przepracować okres próbny. Umowa o pracę umożliwiająca zatrudnienie za granicami Wielkiej Brytanii dobiegnie końca we wrześniu 2010 r. i nie zostanie odnowiona. Od marca 2009 r. koszty podróży służbowych nie są zwracane. |
| --- | --- |

18.

Obowiązujące nowe procedury rekrutacji mają na celu zapewnienie uniknięcia w przyszłości pomyłek lub pominięć. Ponadto poziom kontroli informacji dotyczących zasobów ludzkich został usprawniony na tyle , aby zagwarantować możliwość sprawdzenia doświadczenia zawodowego i referencji przed zatrudnieniem, a następnie ich zarchiwizowanie. Wszyscy nowo zatrudnieni pracownicy muszą przepracować okres próbny. Umowa o pracę umożliwiająca zatrudnienie za granicami Wielkiej Brytanii dobiegnie końca we wrześniu 2010 r. i nie zostanie odnowiona. Od marca 2009 r. koszty podróży służbowych nie są zwracane.

| 19. | W 2009 r. Kolegium wdrożyło środki, które umożliwiły odzyskanie 17 612,91 funtów. Nadal nie przeprowadzono kontroli ex post. Procedurę przetargową dla wymaganej kontroli rozpoczęto w lipcu 2010 r. |
| --- | --- |

19.

W 2009 r. Kolegium wdrożyło środki, które umożliwiły odzyskanie 17 612,91 funtów. Nadal nie przeprowadzono kontroli ex post. Procedurę przetargową dla wymaganej kontroli rozpoczęto w lipcu 2010 r.

---

(1)  Dz.U. L 256 z 1.10.2005, s. 63.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Kolegium.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Kolegium.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 5 lipca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 13 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub https://www.cepol.europa.eu/index.php?id=final-accounts.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Usługi pracowników tymczasowych (292 000 euro), usługi komunikacji mobilnej (11 111 euro), dostawy materiałów biurowych (12 000 euro) i usługi taksówkowe (29 000 euro).

12

(13)  Procedura zamówienia na usługi kurierskie, 11 000 euro.

13

(14)  Pkt 14 (Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 124).

14

(15)  Zmodyfikowany regulamin finansowy z 2008 r.

15

(16)  Wymagał tego art. 1 ramowego rozporządzenia finansowego, ponieważ zapisy te były sprzeczne z konkurencją i zezwalały na znaczne odejście od zwykłych zasad udzielania zamówień oraz podstawowej zasady rzeczywistej konkurencji.

16

(17)  Łączną kwotę, od rozpoczęcia projektu, szacuje się na 200 000 euro, z czego 34 800 euro w 2009 r.

17

(18)  Pkt 16 (Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 124).

18

(19)  Służba Audytu Wewnętrznego Komisji Europejskiej jest również audytorem wewnętrznym Kolegium.

19

(20)  Ogłoszenie o wolnym stanowisku CEPOL/2008/TA/001 i CEPOL/2008/TA/007.

20

(21)  Ogłoszenie o wolnym stanowisku CEPOL/2008/TA/001.

21

(22)  Ogłoszenie o wolnym stanowisku CEPOL/2008/TA/005.

22

(23)  Umowa o pracę kierownika projektu Euromed/Meda II.

23

(24)  Dz.U. C 311 z 5.12.2008, s. 136 (pkt 15) oraz Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 124 (pkt 21).

24

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/144 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/144

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Eurojustu za rok finansowy 2009, wraz z odpowiedziami Eurojustu

2010/C 338/25

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 145 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 145 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 146 |
| INNE KWESTIE ... | 14 | 146 |
| Tabela... | 147 |
| Odpowiedzi Eurojustu... | 148 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

145

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

145

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

146

INNE KWESTIE ...

14

146

Tabela...

147

Odpowiedzi Eurojustu...

148

WPROWADZENIE

| 1. | Eurojust, z siedzibą w Hadze, został ustanowiony na mocy decyzji Rady 2002/187/WSiSW (1) w celu zintensyfikowania walki z poważną przestępczością zorganizowaną. Jego zadaniem jest poprawa koordynacji dochodzeń i ścigania w sprawach obejmujących terytorium więcej niż jednego państwa członkowskiego Unii Europejskiej, jak również państw trzecich (2). |
| --- | --- |

1.

Eurojust, z siedzibą w Hadze, został ustanowiony na mocy decyzji Rady 2002/187/WSiSW (1) w celu zintensyfikowania walki z poważną przestępczością zorganizowaną. Jego zadaniem jest poprawa koordynacji dochodzeń i ścigania w sprawach obejmujących terytorium więcej niż jednego państwa członkowskiego Unii Europejskiej, jak również państw trzecich (2).

| 2. | Po przyjęciu budżetu korygującego nr 1 ostateczny budżet Eurojustu na 2009 r. wyniósł 28,2 mln euro w porównaniu z 24,8 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Eurojust pracowników wyniosła na koniec roku 248 w porównaniu ze 222 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Po przyjęciu budżetu korygującego nr 1 ostateczny budżet Eurojustu na 2009 r. wyniósł 28,2 mln euro w porównaniu z 24,8 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Eurojust pracowników wyniosła na koniec roku 248 w porównaniu ze 222 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | W swoich sprawozdaniach rocznych za 2007 i 2008 r. (12) Trybunał odniósł się do wysokiego wskaźnika wakatów w Eurojuście (odpowiednio 33 % i 26 %). W 2009 r. nie przygotowano planu zatrudnienia. Skutkiem tego wskaźnik wakatów pozostaje wysoki (24 % pod koniec roku). Ponadto trzy z sześciu stanowisk kierowniczych średniego szczebla (kierownik działu) w Eurojuście zostało obsadzonych tymczasowo przez pracowników „pełniących obowiązki” kierowników działów. Sytuacja ta świadczy o trudnościach w przyciąganiu i utrzymywaniu odpowiednich pracowników, a także o stale występujących uchybieniach w planowaniu zatrudnienia. |
| --- | --- |

13.

W swoich sprawozdaniach rocznych za 2007 i 2008 r. (12) Trybunał odniósł się do wysokiego wskaźnika wakatów w Eurojuście (odpowiednio 33 % i 26 %). W 2009 r. nie przygotowano planu zatrudnienia. Skutkiem tego wskaźnik wakatów pozostaje wysoki (24 % pod koniec roku). Ponadto trzy z sześciu stanowisk kierowniczych średniego szczebla (kierownik działu) w Eurojuście zostało obsadzonych tymczasowo przez pracowników „pełniących obowiązki” kierowników działów. Sytuacja ta świadczy o trudnościach w przyciąganiu i utrzymywaniu odpowiednich pracowników, a także o stale występujących uchybieniach w planowaniu zatrudnienia.

INNE KWESTIE

| 14. | Jeśli chodzi o procedury naboru pracowników, nie ustalono z wyprzedzeniem progów, które muszą osiągnąć kandydaci, aby otrzymać zaproszenie na rozmowę kwalifikacyjną, ani też progów, które umożliwiają znalezienie się na liście rezerwowej. Progi te zostały ustalone przez komisje rekrutacyjne dopiero po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Ponadto ważne kryteria podane w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach, takie jak odpowiednie wykształcenie wyższe i doświadczenie zawodowe, nie zostały uwzględnione podczas ostatecznej oceny kandydatów, opartej wyłącznie na wynikach testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych. Praktyki te zagrażają przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

14.

Jeśli chodzi o procedury naboru pracowników, nie ustalono z wyprzedzeniem progów, które muszą osiągnąć kandydaci, aby otrzymać zaproszenie na rozmowę kwalifikacyjną, ani też progów, które umożliwiają znalezienie się na liście rezerwowej. Progi te zostały ustalone przez komisje rekrutacyjne dopiero po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Ponadto ważne kryteria podane w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach, takie jak odpowiednie wykształcenie wyższe i doświadczenie zawodowe, nie zostały uwzględnione podczas ostatecznej oceny kandydatów, opartej wyłącznie na wynikach testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych. Praktyki te zagrażają przejrzystości procedur naboru pracowników.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Eurojust (Haga)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Eurojustu określone w decyzji Rady 2002/187/WSiSW | Zarządzanie | Środki udostępnione Eurojustowi w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.
  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Zadaniem Eurojust jest wspieranie oraz wzmacnianie koordynacji i współpracy między krajowymi organami śledczymi i organami ścigania w odniesieniu do poważnej przestępczości, która dotyka dwóch lub więcej państw członkowskich lub która wymaga wspólnego ścigania, w oparciu o operacje przeprowadzane i informacje dostarczane przez organy państw członkowskich i Europol.
  (art. 85 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele


  Art. 3 decyzji ustanawiającej Eurojust







  — | stymulowanie i poprawa koordynacji między właściwymi władzami państw członkowskich w zakresie dochodzeń i ścigania, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Eurojustu określone w decyzji Rady 2002/187/WSiSW

Zarządzanie

Środki udostępnione Eurojustowi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Zadaniem Eurojust jest wspieranie oraz wzmacnianie koordynacji i współpracy między krajowymi organami śledczymi i organami ścigania w odniesieniu do poważnej przestępczości, która dotyka dwóch lub więcej państw członkowskich lub która wymaga wspólnego ścigania, w oparciu o operacje przeprowadzane i informacje dostarczane przez organy państw członkowskich i Europol.

(art. 85 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Art. 3 decyzji ustanawiającej Eurojust

—

stymulowanie i poprawa koordynacji między właściwymi władzami państw członkowskich w zakresie dochodzeń i ścigania,

| — | poprawa współpracy, w szczególności ułatwianie wymiany informacji, wzajemnej pomocy prawnej i realizacji wniosków o ekstradycję, |
| --- | --- |

—

poprawa współpracy, w szczególności ułatwianie wymiany informacji, wzajemnej pomocy prawnej i realizacji wniosków o ekstradycję,

| — | wspieranie właściwych władz państw członkowskich w celu zwiększenia skuteczności ich dochodzeń i postępowań, |
| --- | --- |

—

wspieranie właściwych władz państw członkowskich w celu zwiększenia skuteczności ich dochodzeń i postępowań,

| — | udzielanie pomocy w przypadku procedur dotyczących państwa członkowskiego i państwa trzeciego, |
| --- | --- |

—

udzielanie pomocy w przypadku procedur dotyczących państwa członkowskiego i państwa trzeciego,

| — | udzielanie pomocy w przypadku procedur dotyczących państwa członkowskiego i Unii. |
| --- | --- |

—

udzielanie pomocy w przypadku procedur dotyczących państwa członkowskiego i Unii.

Zadania

Art. 5, 6 i 7 decyzji ustanawiającej Eurojust

W celu organizacji współpracy między różnymi krajowymi systemami prawnymi Eurojust wypełnia swoje zadania:

| — | za pośrednictwem swoich przedstawicieli krajowych, |
| --- | --- |

—

za pośrednictwem swoich przedstawicieli krajowych,

| — | lub jako Kolegium. |
| --- | --- |

—

lub jako Kolegium.

Jeżeli właściwe władze danego państwa członkowskiego postanowią nie spełnić żądań Eurojustu jako Kolegium, informują Eurojust o przyczynach podjęcia takiej decyzji.

1.   Kolegium odpowiada za organizację i funkcjonowanie Eurojustu.

2.   Kolegium składa się z przedstawicieli krajowych oddelegowanych przez każde państwo członkowskie zgodnie z jego systemem prawnym. Są to prokuratorzy, sędziowie lub funkcjonariusze policji o równoważnych kompetencjach.

3.   Kolegium wybiera swojego Przewodniczącego spośród przedstawicieli krajowych.

4.   Wspólny organ nadzorczy kontroluje przetwarzanie danych osobowych.

5.   Dyrektor administracyjny jest mianowany przez Kolegium stanowiące jednomyślnie.

6.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

7.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

26,4 mln euro dotacji oraz 1,8 mln euro dochodów przeznaczonych na określony cel (24,8 mln euro dotacji)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

185 (175) stanowisk w planie zatrudnienia

w tym obsadzonych:

| | 141 (130) |
| --- | --- |

141 (130)

| | + |
| --- | --- |

+

60 (43) innych stanowisk:

| | 32 pracowników kontraktowych, |
| --- | --- |

32 pracowników kontraktowych,

| | 18 oddelegowanych ekspertów narodowych, 10 pracowników zewnętrznych |
| --- | --- |

18 oddelegowanych ekspertów narodowych, 10 pracowników zewnętrznych

47 (49) innych pracowników:

| | 27 członków krajowych, |
| --- | --- |

27 członków krajowych,

| | 2 prokuratorów łącznikowych, |
| --- | --- |

2 prokuratorów łącznikowych,

| | 12 zastępców i 6 asystentów |
| --- | --- |

12 zastępców i 6 asystentów

Pracownicy ogółem: 248 (222)

wykonujący:

zadania operacyjne: 131 (117)

zadania administracyjne: 89 (80)

zadania mieszane: 28 (25)

Liczba spotkań koordynacyjnych:

132 (132)

w tym poświęconych:

sprawom zwykłym: 1 222 (1 025)

sprawom złożonym: 150 (168)

Łączna liczba spraw:

1 372 (1 193)

Nadużycia finansowe: 612 (810)

Nadużycia finansowe w %: 45 % (68 %)

Handel narkotykami: 230 (223)

Handel narkotykami w %: 17 % (19 %)

Terroryzm: 19 (23)

Terroryzm w %: 1,4 % (2 %)

Zabójstwa: 90 (86)

Zabójstwa w %: 6 % (7 %)

Handel ludźmi:

74 (83)

Handel ludźmi w %:

5 % (7 %)

Źródło: Informacje przekazane przez Eurojust.

ODPOWIEDZI EUROJUSTU

| 13. | Eurojust przyjmuje uwagi Trybunału. Plan działań rekrutacyjnych na rok 2010 został sporządzony pod koniec 2009 r. w celu zapewnienia istotnego zmniejszenia zaległości w procedurach rekrutacyjnych do końca roku 2010. |
| --- | --- |

13.

Eurojust przyjmuje uwagi Trybunału. Plan działań rekrutacyjnych na rok 2010 został sporządzony pod koniec 2009 r. w celu zapewnienia istotnego zmniejszenia zaległości w procedurach rekrutacyjnych do końca roku 2010.

| 14. | Eurojust przyjmuje ustalenia Trybunału. Od dnia 1 marca 2010 r. z wyprzedzeniem ustala się progi, które kandydaci muszą spełnić, aby otrzymać zaproszenie na rozmowę kwalifikacyjną oraz aby znaleźć się na liście rezerwowej. Jeżeli chodzi o końcową ocenę kandydatów, Eurojust ustali wagi i rangi, które zostaną przypisane poszczególnym elementom, i rozpocznie stosowanie holistycznego podejścia w procedurach doboru kadry. |
| --- | --- |

14.

Eurojust przyjmuje ustalenia Trybunału. Od dnia 1 marca 2010 r. z wyprzedzeniem ustala się progi, które kandydaci muszą spełnić, aby otrzymać zaproszenie na rozmowę kwalifikacyjną oraz aby znaleźć się na liście rezerwowej. Jeżeli chodzi o końcową ocenę kandydatów, Eurojust ustali wagi i rangi, które zostaną przypisane poszczególnym elementom, i rozpocznie stosowanie holistycznego podejścia w procedurach doboru kadry.

---

(1)  Decyzja z dnia 28 lutego 2002 r. ustanawiająca Eurojust (Dz.U. L 63 z 6.3.2002, s. 1).

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Eurojustu.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w danym roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji o przesunięciach środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie z wykonania budżetu zawiera rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

4

(5)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości są określone w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Eurojust.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 15 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 29 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.eurojust.europa.eu/adm_budg_finance.htm.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(12)  Zob. pkt 14 sprawozdania rocznego za 2008 r. (Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 131) i pkt 9 sprawozdania rocznego za 2007 r. (Dz.U. C 311 z 5.12.2008, s. 142).

12

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/149 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/149

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Fundacji Kształcenia za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Fundacji

2010/C 338/26

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 150 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 150 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13 | 151 |
| Tabela ... | 152 |
| Odpowiedzi Fundacji ... | 154 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

150

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

150

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13

151

Tabela ...

152

Odpowiedzi Fundacji ...

154

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Fundacja Kształcenia (zwana dalej Fundacją), z siedzibą w Turynie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 1360/90 (1). Zadaniem Fundacji jest wspieranie reformy szkolenia zawodowego w krajach partnerskich Unii Europejskiej. Wykonując to zadanie, wspiera ona Komisję w realizacji różnych programów (PHARE, TACIS, CARDS i MEDA) (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Fundacja Kształcenia (zwana dalej Fundacją), z siedzibą w Turynie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 1360/90 (1). Zadaniem Fundacji jest wspieranie reformy szkolenia zawodowego w krajach partnerskich Unii Europejskiej. Wykonując to zadanie, wspiera ona Komisję w realizacji różnych programów (PHARE, TACIS, CARDS i MEDA) (2).

| 2. | Budżet Fundacji na 2009 r. wyniósł 19,1 mln euro w porównaniu z 19,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Fundację pracowników wyniosła na koniec roku 123 w porównaniu z 124 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Fundacji na 2009 r. wyniósł 19,1 mln euro w porównaniu z 19,2 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Fundację pracowników wyniosła na koniec roku 123 w porównaniu z 124 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Procedury sporządzania budżetu nie były wystarczająco rygorystyczne, co doprowadziło do znacznej liczby przesunięć budżetowych (12). Niektóre z tych przesunięć spowodowały następujące po sobie wzrosty i spadki w tych samych tytułach budżetowych (13). Ponad 0,7 mln euro przesunięto z tytułu I – Koszty osobowe do tytułu III – Wydatki operacyjne. Zwiększyło to kwotę środków przeniesionych na 2010 r. i zmniejszyło kwotę podlegającą zwrotowi do Komisji. Wbrew obowiązującym przepisom nie zwrócono się do Rady Zarządzającej o zatwierdzenie tych przesunięć (14). Ponadto sposób przedstawienia budżetu jest niezgodny z zapisami regulaminu finansowego Fundacji (15). |
| --- | --- |

13.

Procedury sporządzania budżetu nie były wystarczająco rygorystyczne, co doprowadziło do znacznej liczby przesunięć budżetowych (12). Niektóre z tych przesunięć spowodowały następujące po sobie wzrosty i spadki w tych samych tytułach budżetowych (13). Ponad 0,7 mln euro przesunięto z tytułu I – Koszty osobowe do tytułu III – Wydatki operacyjne. Zwiększyło to kwotę środków przeniesionych na 2010 r. i zmniejszyło kwotę podlegającą zwrotowi do Komisji. Wbrew obowiązującym przepisom nie zwrócono się do Rady Zarządzającej o zatwierdzenie tych przesunięć (14). Ponadto sposób przedstawienia budżetu jest niezgodny z zapisami regulaminu finansowego Fundacji (15).

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Fundacja Kształcenia (Turyn)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Fundacji
  (rozporządzenie Rady (EWG) nr 1360/90) | Zarządzanie | Środki udostępnione Fundacji w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w roku budżetowym 2009 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Unia i państwa członkowskie sprzyjają współpracy z państwami trzecimi i organizacjami międzynarodowymi właściwymi w dziedzinie kształcenia zawodowego.

  (art. 166 ust. 3 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Przyczynianie się, w kontekście polityki zewnętrznej UE, do poprawy rozwoju kapitału ludzkiego w następujących krajach: kraje kwalifikujące się do wsparcia na podstawie rozporządzeń (WE) nr 1085/2006 i nr 1638/2006 oraz późniejszych powiązanych aktów prawnych; inne kraje wskazane decyzją Rady Zarządzającej na podstawie wniosku popartego przez dwie trzecie jej członków i opinii Komisji oraz objęte instrumentem Unii lub umową międzynarodową zawierającą element rozwoju kapitału ludzkiego, i w miarę dostępności zasobów, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Fundacji

(rozporządzenie Rady (EWG) nr 1360/90)

Zarządzanie

Środki udostępnione Fundacji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w roku budżetowym 2009

Unia i państwa członkowskie sprzyjają współpracy z państwami trzecimi i organizacjami międzynarodowymi właściwymi w dziedzinie kształcenia zawodowego.

(art. 166 ust. 3 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Przyczynianie się, w kontekście polityki zewnętrznej UE, do poprawy rozwoju kapitału ludzkiego w następujących krajach: kraje kwalifikujące się do wsparcia na podstawie rozporządzeń (WE) nr 1085/2006 i nr 1638/2006 oraz późniejszych powiązanych aktów prawnych; inne kraje wskazane decyzją Rady Zarządzającej na podstawie wniosku popartego przez dwie trzecie jej członków i opinii Komisji oraz objęte instrumentem Unii lub umową międzynarodową zawierającą element rozwoju kapitału ludzkiego, i w miarę dostępności zasobów,

| — | do celów niniejszego rozporządzenia „rozwój kapitału ludzkiego” definiuje się jako „działania, które przyczyniają się do rozwijania przez całe życie indywidualnych umiejętności i kompetencji każdego człowieka przez poprawę systemu kształcenia zawodowego i systemu szkoleń”. |
| --- | --- |

—

do celów niniejszego rozporządzenia „rozwój kapitału ludzkiego” definiuje się jako „działania, które przyczyniają się do rozwijania przez całe życie indywidualnych umiejętności i kompetencji każdego człowieka przez poprawę systemu kształcenia zawodowego i systemu szkoleń”.

Zadania

Aby osiągnąć ten cel, w granicach kompetencji przekazanych Radzie Zarządzającej i zgodnie z ogólnymi wytycznymi ustanowionymi na poziomie Unii, Fundacja ma następujące funkcje:

| — | dostarczanie informacji, analiz strategii działania i doradzanie w kwestiach rozwoju kapitału ludzkiego w krajach partnerskich, |
| --- | --- |

—

dostarczanie informacji, analiz strategii działania i doradzanie w kwestiach rozwoju kapitału ludzkiego w krajach partnerskich,

| — | promowanie wiedzy i analizy potrzeb w zakresie umiejętności na krajowych i lokalnych rynkach pracy, |
| --- | --- |

—

promowanie wiedzy i analizy potrzeb w zakresie umiejętności na krajowych i lokalnych rynkach pracy,

| — | wspieranie zainteresowanych podmiotów w krajach partnerskich w budowaniu potencjału w zakresie rozwoju kapitału ludzkiego, |
| --- | --- |

—

wspieranie zainteresowanych podmiotów w krajach partnerskich w budowaniu potencjału w zakresie rozwoju kapitału ludzkiego,

| — | ułatwianie wymiany informacji i doświadczeń między darczyńcami zajmującymi się reformą rozwoju kapitału ludzkiego w krajach partnerskich, |
| --- | --- |

—

ułatwianie wymiany informacji i doświadczeń między darczyńcami zajmującymi się reformą rozwoju kapitału ludzkiego w krajach partnerskich,

| — | wspieranie udzielania krajom partnerskim pomocy Unii w dziedzinie rozwoju kapitału ludzkiego, |
| --- | --- |

—

wspieranie udzielania krajom partnerskim pomocy Unii w dziedzinie rozwoju kapitału ludzkiego,

| — | rozpowszechnianie informacji i zachęcanie do tworzenia sieci współpracy oraz do wymiany doświadczeń i dobrych praktyk między UE i krajami partnerskimi oraz między krajami partnerskimi w kwestiach rozwoju kapitału ludzkiego, |
| --- | --- |

—

rozpowszechnianie informacji i zachęcanie do tworzenia sieci współpracy oraz do wymiany doświadczeń i dobrych praktyk między UE i krajami partnerskimi oraz między krajami partnerskimi w kwestiach rozwoju kapitału ludzkiego,

| — | udział, na wniosek Komisji, w analizie ogólnej skuteczności pomocy w zakresie szkolenia udzielanej krajom partnerskim, |
| --- | --- |

—

udział, na wniosek Komisji, w analizie ogólnej skuteczności pomocy w zakresie szkolenia udzielanej krajom partnerskim,

| — | podejmowanie innych działań, mieszczących się w ramach niniejszego rozporządzenia, uzgodnionych pomiędzy Radą Zarządzającą a Komisją. |
| --- | --- |

—

podejmowanie innych działań, mieszczących się w ramach niniejszego rozporządzenia, uzgodnionych pomiędzy Radą Zarządzającą a Komisją.

1.   Rada Zarządzająca

| — | Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego,

| — | trzech przedstawicieli Komisji, |
| --- | --- |

—

trzech przedstawicieli Komisji,

| — | trzech ekspertów, nieuprawnionych do głosowania, mianowanych przez Parlament Europejski, |
| --- | --- |

—

trzech ekspertów, nieuprawnionych do głosowania, mianowanych przez Parlament Europejski,

| — | ponadto trzech przedstawicieli krajów partnerskich może uczestniczyć w posiedzeniach Rady Zarządzającej w roli obserwatorów. |
| --- | --- |

—

ponadto trzech przedstawicieli krajów partnerskich może uczestniczyć w posiedzeniach Rady Zarządzającej w roli obserwatorów.

2.   Dyrektor

| — | Mianowany przez Radę Zarządzającą na wniosek Komisji. |
| --- | --- |

—

Mianowany przez Radę Zarządzającą na wniosek Komisji.

3.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

4.   Audyt wewnętrzny

Służba Audytu Wewnętrznego Komisji.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

19,1 (19,2) mln euro, z czego 18,8 (18) mln euro pochodzące z dotacji z Komisji oraz 0,3 (1,2) mln euro przekazane przez inne organy jako dochody przeznaczone na określony cel.

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

| — | 96 (96) stanowisk dla pracowników czasowych w planie zatrudnienia, z czego 86 (86) stanowisk obsadzonych, |
| --- | --- |

—

96 (96) stanowisk dla pracowników czasowych w planie zatrudnienia, z czego 86 (86) stanowisk obsadzonych,

| — | 37 (38) innych stanowisk (pracownicy pomocniczy, personel lokalny, pracownicy kontraktowi itp.), |
| --- | --- |

—

37 (38) innych stanowisk (pracownicy pomocniczy, personel lokalny, pracownicy kontraktowi itp.),

| — | pracownicy ogółem: 123 (124), z czego wykonujący zadania:






  — | operacyjne: 64 (64) |
| --- | --- | --- |

—

pracownicy ogółem: 123 (124), z czego wykonujący zadania:

—

operacyjne: 64 (64)

| — | administracyjne: 40,5 (38,5) |
| --- | --- |

—

administracyjne: 40,5 (38,5)

| — | mieszane: 20,5 (21,5). |
| --- | --- |

—

mieszane: 20,5 (21,5).

Działalność

Pomoc ze strony Fundacji obejmuje szeroki zakres dziedzin technicznych, w tym: wstępne kształcenie zawodowe, kształcenie przez całe życie, kształcenie ustawiczne (dla dorosłych), rozwój zasobów ludzkich w przedsiębiorstwach, politykę zatrudnienia, szkolenie bezrobotnych, walkę z ubóstwem i włączenie społeczne oraz kształcenie przyczyniające się do rozwoju lokalnego.

Wspieranie Komisji:

W 2009 r. ze strony Komisji wpłynęło 101 bezpośrednich wniosków o wsparcie, których rozpatrywanie wciąż jest w toku. 56 % wszystkich wniosków dotyczyło IPA (niewielki spadek), 40 % dotyczyło ENPI (niewielki wzrost) a 4 % dotyczyło DCI (duży spadek).

Komisja zwróciła się do Fundacji o wsparcie udzielania krajom partnerskim pomocy Unii w dziedzinie rozwoju kapitału ludzkiego. Wnioski dotyczyły najczęściej pomocy w zakresie polityk (22 %), następnie sporządzania projektów (21 %), przeglądu treści trwających projektów (16 %) oraz wkładu do programowania wieloletniego (12 %). Wskaźnik zadowolenia Komisji z usług Fundacji wyglądał następująco: w 62 % bardzo dobra jakość/bardzo użyteczne oraz w 25 % dobra jakość/użyteczne.

Działalność operacyjną sklasyfikowano w ramach produktów w podziale na następujące kategorie:

| | Oceny i analizy polityki: 23 produkty
  13 (IPA), 6 (ENPI), 4 (DCI) |
| --- | --- |

Oceny i analizy polityki: 23 produkty

13 (IPA), 6 (ENPI), 4 (DCI)

| | Działania w zakresie budowania potencjału: 67 produktów
  20 (IPA), 31 (ENPI), 16 (DCI) |
| --- | --- |

Działania w zakresie budowania potencjału: 67 produktów

20 (IPA), 31 (ENPI), 16 (DCI)

| | Wsparcie cyklu programowania: 30 produktów
  14 (IPA), 10 (ENPI), 6 (DCI) |
| --- | --- |

Wsparcie cyklu programowania: 30 produktów

14 (IPA), 10 (ENPI), 6 (DCI)

| | Rozpowszechnianie informacji i networking: 22 produkty
  8 (IPA), 10 (ENPI), 4 (DCI) |
| --- | --- |

Rozpowszechnianie informacji i networking: 22 produkty

8 (IPA), 10 (ENPI), 4 (DCI)

| | Badania dotyczące nauki przez działanie: 13 produktów
  13 (ILP) |
| --- | --- |

Badania dotyczące nauki przez działanie: 13 produktów

13 (ILP)

Ogółem: 55 (IPA), 57(ENPI), 30 (DCI), 13 (ILP)

155 produktów

IPA: Instrument pomocy przedakcesyjnej

ENPI: Europejski instrument sąsiedztwa i partnerstwa

DCI: Instrument finansowania współpracy na rzecz rozwoju

ILP: programy w dziedzinie innowacji i nauczania

Źródło: Informacje przekazane przez Fundację.

ODPOWIEDZI FUNDACJI

| 13. | Projekt budżetu Fundacji na 2009 r. i jego wykonanie zostały opóźnione wskutek rewizji podstawy prawnej (16) Agencji oraz zamrożenia w ostatniej chwili rezerwy budżetowej w wysokości 2 milionów euro w odniesieniu do Tytułu I i II przez Parlament Europejski.
  Perspektywy Fundacji na 2010 r. wyglądają bardziej stabilnie. Fundacja wdrożyła już ostrzejszy monitoring i kontrolę przesunięć w ramach budżetu w celu ograniczenia ich liczby i pracuje nad środkami dalej wzmacniającymi planowanie i prognozowanie budżetowe na rok finansowy 2011.
  Zgodnie z uwagami Trybunału Fundacja będzie działać w oparciu o bardziej rygorystyczną interpretację rozporządzenia finansowego dotyczącą przesunięć budżetowych. Począwszy od budżetu korygującego 2010 r., Fundacja będzie publikować harmonogram płatności zgodnie z art. 31 ust. 2 lit. c rozporządzenia finansowego. |
| --- | --- |

13.

Projekt budżetu Fundacji na 2009 r. i jego wykonanie zostały opóźnione wskutek rewizji podstawy prawnej (16) Agencji oraz zamrożenia w ostatniej chwili rezerwy budżetowej w wysokości 2 milionów euro w odniesieniu do Tytułu I i II przez Parlament Europejski.

Perspektywy Fundacji na 2010 r. wyglądają bardziej stabilnie. Fundacja wdrożyła już ostrzejszy monitoring i kontrolę przesunięć w ramach budżetu w celu ograniczenia ich liczby i pracuje nad środkami dalej wzmacniającymi planowanie i prognozowanie budżetowe na rok finansowy 2011.

Zgodnie z uwagami Trybunału Fundacja będzie działać w oparciu o bardziej rygorystyczną interpretację rozporządzenia finansowego dotyczącą przesunięć budżetowych. Począwszy od budżetu korygującego 2010 r., Fundacja będzie publikować harmonogram płatności zgodnie z art. 31 ust. 2 lit. c rozporządzenia finansowego.

---

(1)  Dz.U. L 131 z 23.5.1990, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Fundacji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w danym roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji o przesunięciach środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości są określone w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Fundacji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 14 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 24 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.etf.europa.eu/Archive.

11

(12)  37 przypadki przesunięcia środków w 2009 r.

12

(13)  Tytuł 1100 – wynagrodzenia zmniejszano i zwiększano w drodze co najmniej dziewięciu decyzji.

13

1100

(14)  Rada Zarządzająca nie zatwierdziła dwóch przesunięć środków między tytułami w kwocie przekraczającej 10 % środków na 2009 r.

14

(15)  Budżet wykazuje podsumowanie sprawozdania z harmonogramu płatności należnych w kolejnych latach budżetowych w celu spełnienia zobowiązań przewidzianych w budżecie we wcześniejszych latach budżetowych (art. 31 ust. 2 regulaminu finansowego Fundacji).

15

(16)  Rozporządzenie Parlamantu Europejskiego i Rady (WE) nr 1339/2008 z dnia 16 grudnia 2008 r. ustanawiające Europejską Fundację Kształcenia (wersja przekształcona) (Dz.U. L 354 z 31.12.2008, s. 82).

16

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/155 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/155

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiej Fundacji na rzecz Poprawy Warunków Życia i Pracy za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Fundacji

2010/C 338/27

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 156 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 156 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 157 |
| INNE KWESTIE ... | 15–17 | 157 |
| Tabela ... | 158 |
| Odpowiedzi Fundacji ... | 161 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

156

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

156

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

157

INNE KWESTIE ...

15–17

157

Tabela ...

158

Odpowiedzi Fundacji ...

161

WPROWADZENIE

| 1. | Europejska Fundacja na rzecz Poprawy Warunków Życia i Pracy (zwana dalej Fundacją), z siedzibą w Dublinie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 1365/75 z dnia 26 maja 1975 r. (1). Zadaniem Fundacji jest przyczynianie się do określenia i zapewnienia lepszych warunków życia i pracy w Unii poprzez rozwój i rozpowszechnianie wiedzy na ten temat (2). |
| --- | --- |

1.

Europejska Fundacja na rzecz Poprawy Warunków Życia i Pracy (zwana dalej Fundacją), z siedzibą w Dublinie, została ustanowiona na mocy rozporządzenia Rady (EWG) nr 1365/75 z dnia 26 maja 1975 r. (1). Zadaniem Fundacji jest przyczynianie się do określenia i zapewnienia lepszych warunków życia i pracy w Unii poprzez rozwój i rozpowszechnianie wiedzy na ten temat (2).

| 2. | Budżet Fundacji na 2009 r. wyniósł 20,2 mln euro w porównaniu z 21 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Fundację pracowników wyniosła na koniec roku 94 w porównaniu z 87 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Fundacji na 2009 r. wyniósł 20,2 mln euro w porównaniu z 21 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Fundację pracowników wyniosła na koniec roku 94 w porównaniu z 87 w roku poprzednim.

Zadania dyrektora

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

Zadania Trybunału

| |
| --- |

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Niezgodnie z regulaminem finansowym Fundacji (art. 19) budżet Fundacji nie zawierał specjalnych tytułów dla różnych programów finansowanych z dochodów przeznaczonych na określony cel. Ponadto w ramach programu finansowanego ze środków przeznaczonych na określony cel zobowiązania Fundacji wyniosły 184 000 euro, mimo iż faktycznie otrzymane dochody przeznaczone na określony cel wyniosły tylko 29 000 euro. |
| --- | --- |

13.

Niezgodnie z regulaminem finansowym Fundacji (art. 19) budżet Fundacji nie zawierał specjalnych tytułów dla różnych programów finansowanych z dochodów przeznaczonych na określony cel. Ponadto w ramach programu finansowanego ze środków przeznaczonych na określony cel zobowiązania Fundacji wyniosły 184 000 euro, mimo iż faktycznie otrzymane dochody przeznaczone na określony cel wyniosły tylko 29 000 euro.

| 14. | Odnotowano znaczne opóźnienia w przygotowaniu i przedstawieniu sprawozdania finansowego Fundacji. Przedstawiona pierwotnie przez Fundację wstępna wersja sprawozdania finansowego zawierała poważne niedociągnięcia, co świadczy o znacznych uchybieniach w finansowej organizacji Fundacji. |
| --- | --- |

14.

Odnotowano znaczne opóźnienia w przygotowaniu i przedstawieniu sprawozdania finansowego Fundacji. Przedstawiona pierwotnie przez Fundację wstępna wersja sprawozdania finansowego zawierała poważne niedociągnięcia, co świadczy o znacznych uchybieniach w finansowej organizacji Fundacji.

INNE KWESTIE

| 15. | Na koniec 2009 r. Fundacja nie wprowadziła jeszcze systemu rejestrowania i analizowania odstępstw od ustalonych polityk i procedur (wykazu wyjątków), mimo iż zostało to zalecone przez Służbę Audytu Wewnętrznego oraz Trybunał. |
| --- | --- |

15.

Na koniec 2009 r. Fundacja nie wprowadziła jeszcze systemu rejestrowania i analizowania odstępstw od ustalonych polityk i procedur (wykazu wyjątków), mimo iż zostało to zalecone przez Służbę Audytu Wewnętrznego oraz Trybunał.

| 16. | W siedmiu skontrolowanych procedurach naboru pracowników nie ma dowodów, że progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową zostały określone przez komisje konkursowe przed zbadaniem kandydatur. Praktyki te zagroziły przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

16.

W siedmiu skontrolowanych procedurach naboru pracowników nie ma dowodów, że progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową zostały określone przez komisje konkursowe przed zbadaniem kandydatur. Praktyki te zagroziły przejrzystości procedur naboru pracowników.

| 17. | Jedna skontrolowana otwarta procedura przetargowa (12) zawierała błędy i anomalie związane z oceną, co wpłynęło na jakość procedury. |
| --- | --- |

17.

Jedna skontrolowana otwarta procedura przetargowa (12) zawierała błędy i anomalie związane z oceną, co wpłynęło na jakość procedury.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 12 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejska Fundacja na rzecz Poprawy Warunków Życia i Pracy (Dublin)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Fundacji
  (rozporządzenie Rady (EWG) nr 1365/75 zmienione rozporządzeniem Rady (WE) nr 1111/2005) | Zarządzanie | Środki udostępnione Fundacji w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Działania i usługi |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Unia i państwa członkowskie, świadome podstawowych praw socjalnych wyrażonych w Europejskiej Karcie Społecznej, podpisanej w Turynie 18 października 1961 roku oraz we Wspólnotowej Karcie Socjalnych Praw Podstawowych Pracowników z 1989 roku, mają na celu promowanie zatrudnienia, poprawę warunków życia i pracy, tak aby umożliwić ich wyrównanie z jednoczesnym zachowaniem postępu, odpowiednią ochronę socjalną, dialog między partnerami społecznymi, rozwój zasobów ludzkich pozwalający podnosić i utrzymać poziom zatrudnienia oraz przeciwdziałanie wykluczeniu.

  (art. 151 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele

  Celem Fundacji jest przyczynianie się do zapewnienia lepszych warunków życia i pracy poprzez rozwój i rozpowszechnianie wiedzy na ten temat. W szczególności zajmuje się ona:






  — | warunkami pracy, |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Fundacji

(rozporządzenie Rady (EWG) nr 1365/75 zmienione rozporządzeniem Rady (WE) nr 1111/2005)

Zarządzanie

Środki udostępnione Fundacji w 2009 r.

(w 2008 r.)

Działania i usługi

Unia i państwa członkowskie, świadome podstawowych praw socjalnych wyrażonych w Europejskiej Karcie Społecznej, podpisanej w Turynie 18 października 1961 roku oraz we Wspólnotowej Karcie Socjalnych Praw Podstawowych Pracowników z 1989 roku, mają na celu promowanie zatrudnienia, poprawę warunków życia i pracy, tak aby umożliwić ich wyrównanie z jednoczesnym zachowaniem postępu, odpowiednią ochronę socjalną, dialog między partnerami społecznymi, rozwój zasobów ludzkich pozwalający podnosić i utrzymać poziom zatrudnienia oraz przeciwdziałanie wykluczeniu.

(art. 151 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Celem Fundacji jest przyczynianie się do zapewnienia lepszych warunków życia i pracy poprzez rozwój i rozpowszechnianie wiedzy na ten temat. W szczególności zajmuje się ona:

—

warunkami pracy,

| — | organizacją pracy, a w szczególności problemem urządzenia miejsca pracy, |
| --- | --- |

—

organizacją pracy, a w szczególności problemem urządzenia miejsca pracy,

| — | problemami specyficznymi dla pewnych kategorii pracowników, |
| --- | --- |

—

problemami specyficznymi dla pewnych kategorii pracowników,

| — | długofalowymi aspektami poprawy środowiska, |
| --- | --- |

—

długofalowymi aspektami poprawy środowiska,

| — | rozłożeniem działań ludzkich w czasie i przestrzeni. |
| --- | --- |

—

rozłożeniem działań ludzkich w czasie i przestrzeni.

Zadania

| — | Wspieranie wymiany informacji i doświadczeń w tych obszarach, |
| --- | --- |

—

Wspieranie wymiany informacji i doświadczeń w tych obszarach,

| — | ułatwianie kontaktów między uczelniami wyższymi, instytutami badawczymi, organami administracji i organizacjami gospodarczymi i społecznymi, |
| --- | --- |

—

ułatwianie kontaktów między uczelniami wyższymi, instytutami badawczymi, organami administracji i organizacjami gospodarczymi i społecznymi,

| — | prowadzenie lub zlecanie wykonywania badań oraz zapewnianie wsparcia dla projektów pilotażowych, |
| --- | --- |

—

prowadzenie lub zlecanie wykonywania badań oraz zapewnianie wsparcia dla projektów pilotażowych,

| — | jak najbliższa współpraca z istniejącymi specjalistycznymi organami w państwach członkowskich i na poziomie międzynarodowym. |
| --- | --- |

—

jak najbliższa współpraca z istniejącymi specjalistycznymi organami w państwach członkowskich i na poziomie międzynarodowym.

1.   Rada Zarządzająca

| — | Z każdego państwa członkowskiego:






  — | jeden przedstawiciel rządu, |
| --- | --- | --- |

—

Z każdego państwa członkowskiego:

—

jeden przedstawiciel rządu,

| — | jeden przedstawiciel organizacji pracodawców, jeden przedstawiciel organizacji pracowników, |
| --- | --- |

—

jeden przedstawiciel organizacji pracodawców, jeden przedstawiciel organizacji pracowników,

| — | trzech przedstawicieli Komisji. |
| --- | --- |

—

trzech przedstawicieli Komisji.

2.   Biuro Rady Zarządzającej

| — | Składa się z 11 członków; po trzech przedstawicieli obu partnerów społecznych i rządów, dwóch przedstawicieli Komisji, |
| --- | --- |

—

Składa się z 11 członków; po trzech przedstawicieli obu partnerów społecznych i rządów, dwóch przedstawicieli Komisji,

| — | monitoruje realizację decyzji Rady Zarządzającej i podejmuje działania w celu zapewnienia właściwego zarządzania w okresach między posiedzeniami Rady. |
| --- | --- |

—

monitoruje realizację decyzji Rady Zarządzającej i podejmuje działania w celu zapewnienia właściwego zarządzania w okresach między posiedzeniami Rady.

3.   Dyrektor

jest mianowany przez Komisję spośród kandydatów przedstawionych przez Radę Zarządzającą. Dyrektor wykonuje decyzje Rady Zarządzającej i Biura Rady Zarządzającej oraz kieruje Fundacją.

4.   Komitet ekspertów

składa się z maksymalnie trzech członków z Komisji, rządów i organizacji partnerów społecznych; jego zadaniem jest doradzanie w zakresie realizacji dużych projektów oraz ocena wyników.

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

20,2 mln euro

(21,0 mln euro)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

101 stanowisk w planie zatrudnienia, w tym 81 (78) obsadzonych Inni pracownicy:

oddelegowani eksperci narodowi: 0 (0)

pracownicy kontraktowi: 13 (9) Pracownicy ogółem: 94 (87)

Przydział stanowisk

zadania operacyjne: 62 (56)

zadania administracyjne: 28 (27)

mieszane: 4 (4)

Monitorowanie i badania

Sieć europejskich obserwatoriów (NEO):

| — | Europejskie Obserwatorium Stosunków Przemysłowych (EIRO): 507 dodanych aktualizacji informacji, pięć badań reprezentatywności, roczne aktualizacje informacji o wynagrodzeniach i czasie pracy, roczny przegląd stosunków przemysłowych, |
| --- | --- |

—

Europejskie Obserwatorium Stosunków Przemysłowych (EIRO): 507 dodanych aktualizacji informacji, pięć badań reprezentatywności, roczne aktualizacje informacji o wynagrodzeniach i czasie pracy, roczny przegląd stosunków przemysłowych,

| — | Europejskie Obserwatorium Warunków Pracy (EWCO): 123 dodane aktualizacje informacji, analizy porównawcze na temat promocji zawodowej pracowników migrujących i samozatrudniających się, |
| --- | --- |

—

Europejskie Obserwatorium Warunków Pracy (EWCO): 123 dodane aktualizacje informacji, analizy porównawcze na temat promocji zawodowej pracowników migrujących i samozatrudniających się,

| — | Europejskie Obserwatorium Restrukturyzacji (ERM): 2 176 dodanych opracowań na temat restrukturyzacji, sześć analiz porównawczych.
  Badania ankietowe: |
| --- | --- |

—

Europejskie Obserwatorium Restrukturyzacji (ERM): 2 176 dodanych opracowań na temat restrukturyzacji, sześć analiz porównawczych.

Badania ankietowe:

| — | drugie Europejskie Badanie Jakości Życia; raport przeglądowy oparty na 35 000 wywiadów w 31 krajach; Wtórne analizy dotyczące: życia rodzinnego i pracy, subiektywnego samopoczucia, jakości społeczeństwa i usług publicznych, wykluczenia społecznego, |
| --- | --- |

—

drugie Europejskie Badanie Jakości Życia; raport przeglądowy oparty na 35 000 wywiadów w 31 krajach; Wtórne analizy dotyczące: życia rodzinnego i pracy, subiektywnego samopoczucia, jakości społeczeństwa i usług publicznych, wykluczenia społecznego,

| — | piąte europejskie badanie warunków pracy: przygotowanie prac w terenie, |
| --- | --- |

—

piąte europejskie badanie warunków pracy: przygotowanie prac w terenie,

| — | Europejskie Badanie Przedsiębiorstw: ukończono prace w terenie w 30 krajach, opublikowano pierwsze wyniki (streszczenie). |
| --- | --- |

—

Europejskie Badanie Przedsiębiorstw: ukończono prace w terenie w 30 krajach, opublikowano pierwsze wyniki (streszczenie).

Zatrudnienie i konkurencyjność

| — | Studia przypadków w ramach Europejskiego Obserwatorium Restrukturyzacji, |
| --- | --- |

—

Studia przypadków w ramach Europejskiego Obserwatorium Restrukturyzacji,

| — | wpływ globalizacji na wybrane sektory (wkład do badań sektorowych DG ds. zatrudnienia), |
| --- | --- |

—

wpływ globalizacji na wybrane sektory (wkład do badań sektorowych DG ds. zatrudnienia),

| — | nielegalne zatrudnienie (działania w 27 krajach), |
| --- | --- |

—

nielegalne zatrudnienie (działania w 27 krajach),

| — | kryzysy gospodarcze a zatrudnienie (sprawozdanie: „Restrukturyzacja w czasie recesji”). |
| --- | --- |

—

kryzysy gospodarcze a zatrudnienie (sprawozdanie: „Restrukturyzacja w czasie recesji”).

Stosunki przemysłowe i jakość miejsc pracy

| — | Warunki pracy i dialog społeczny, |
| --- | --- |

—

Warunki pracy i dialog społeczny,

| — | globalne porównanie warunków pracy, |
| --- | --- |

—

globalne porównanie warunków pracy,

| — | stosunki przemysłowe i trwałość, |
| --- | --- |

—

stosunki przemysłowe i trwałość,

| — | statut spółki europejskiej, |
| --- | --- |

—

statut spółki europejskiej,

| — | krajowe systemy stosunków przemysłowych w UE, |
| --- | --- |

—

krajowe systemy stosunków przemysłowych w UE,

| — | związek pomiędzy jakością pracy a wydajnością. |
| --- | --- |

—

związek pomiędzy jakością pracy a wydajnością.

Spójność społeczna i jakość życia

| — | Inicjatywy przedsiębiorstw na rzecz godzenia zatrudnienia z opieką, |
| --- | --- |

—

Inicjatywy przedsiębiorstw na rzecz godzenia zatrudnienia z opieką,

| — | rola władz lokalnych w integracji imigrantów, |
| --- | --- |

—

rola władz lokalnych w integracji imigrantów,

| — | aktywizacja młodych niepełnosprawnych, |
| --- | --- |

—

aktywizacja młodych niepełnosprawnych,

| — | monitorowanie jakości życia w Europie, |
| --- | --- |

—

monitorowanie jakości życia w Europie,

| — | trendy mobilności. |
| --- | --- |

—

trendy mobilności.

Komunikacja oraz wymiana pomysłów i doświadczeń

15 244 drukowane publikacje, 637 nowych publikacji elektronicznych i drukowanych, 803 kontakty i spotkania informacyjne z decydentami na szczeblu europejskim, 1,6 sesji użytkowników, działania medialne pozwoliły na dotarcie do 114 mln obywateli europejskich, 272 zapytania od dziennikarzy, kampanie promocyjne: dwa pakiety źródłowe (recesja, ubóstwo i wykluczenie społeczne),

| — | Forum Fundacji 2009: „Global recession – Europe’s way out”, |
| --- | --- |

—

Forum Fundacji 2009: „Global recession – Europe’s way out”,

| — | seria seminariów Fundacji na temat utrzymania zatrudnienia w czasie kryzysu, |
| --- | --- |

—

seria seminariów Fundacji na temat utrzymania zatrudnienia w czasie kryzysu,

| — | 23 wystawy i 40 wizyt w Fundacji. |
| --- | --- |

—

23 wystawy i 40 wizyt w Fundacji.

Źródło: Informacje przekazane przez Fundację.

ODPOWIEDZI FUNDACJI

| 13. | W przypadku programów finansowanych z dochodów przeznaczonych na określony cel, Fundacja dopilnuje, aby zostały one szczegółowo ujęte w przyszłych budżetach.
  W chwili utworzenia zobowiązania, o którym mowa w uwadze, istniała umowa wiążąca prawnie ze stroną finansującą na kwotę 184 000 euro. W oparciu o tę umowę w 2009 r. otrzymano 29 000 euro, a w listopadzie 2010 r. wpłynie wyrównanie w wysokości 155 000 euro. Ponadto w 2009 r. nie wykonano żadnych płatności na poczet tego zobowiązania opiewającego na kwotę 184 000 euro. Niemniej jednak Fundacja dopilnuje, aby w przyszłości środki udostępniano dopiero po otrzymaniu dochodów przeznaczonych na określony cel. |
| --- | --- |

13.

W przypadku programów finansowanych z dochodów przeznaczonych na określony cel, Fundacja dopilnuje, aby zostały one szczegółowo ujęte w przyszłych budżetach.

W chwili utworzenia zobowiązania, o którym mowa w uwadze, istniała umowa wiążąca prawnie ze stroną finansującą na kwotę 184 000 euro. W oparciu o tę umowę w 2009 r. otrzymano 29 000 euro, a w listopadzie 2010 r. wpłynie wyrównanie w wysokości 155 000 euro. Ponadto w 2009 r. nie wykonano żadnych płatności na poczet tego zobowiązania opiewającego na kwotę 184 000 euro. Niemniej jednak Fundacja dopilnuje, aby w przyszłości środki udostępniano dopiero po otrzymaniu dochodów przeznaczonych na określony cel.

| 14. | Fundacja dopilnuje, za pomocą dodatkowych szkoleń i źródeł, właściwego wdrożenia procedur na koniec roku i przestrzegania terminów przedstawiania rozliczeń. |
| --- | --- |

14.

Fundacja dopilnuje, za pomocą dodatkowych szkoleń i źródeł, właściwego wdrożenia procedur na koniec roku i przestrzegania terminów przedstawiania rozliczeń.

| 15. | Fundacja wdrożyła wykaz wyjątków z dniem 1 lipca 2010 r. |
| --- | --- |

15.

Fundacja wdrożyła wykaz wyjątków z dniem 1 lipca 2010 r.

| 16. | We wszystkich przypadkach progi ustanowiono na początku procedur naboru. Fundacja dopilnuje, aby było to dokumentowane w sprawozdaniach komisji rekrutacyjnej. |
| --- | --- |

16.

We wszystkich przypadkach progi ustanowiono na początku procedur naboru. Fundacja dopilnuje, aby było to dokumentowane w sprawozdaniach komisji rekrutacyjnej.

| 17. | Fundacja ulepszy procedury oceny i przeglądu w celu uniknięcia podobnych błędów w przyszłości. |
| --- | --- |

17.

Fundacja ulepszy procedury oceny i przeglądu w celu uniknięcia podobnych błędów w przyszłości.

---

(1)  Dz.U. L 139 z 30.5.1975, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Fundacji.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości są określone w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Fundacji.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 29 lipca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 2 sierpnia 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub www.eurofound.europa.eu.

11

(12)  Procedura zamówienia na usługi cateringowe na kwotę 122 000 euro (umowa nr 09-1400-01).

12

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/162 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/162

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Centrum

2010/C 338/28

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 163 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 163 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–14 | 164 |
| Tabela ... | 165 |
| Odpowiedzi Centrum ... | 167 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

163

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

163

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–14

164

Tabela ...

165

Odpowiedzi Centrum ...

167

WPROWADZENIE

| 1. | Europejskie Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii (zwane dalej Centrum), z siedzibą w Lizbonie, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia (EWG) nr 302/93 z dnia 8 lutego 1993 r. (1). Głównym zadaniem Centrum jest gromadzenie danych dotyczących narkotyków i narkomanii w celu opracowywania i upowszechniania na poziomie europejskim obiektywnych, wiarygodnych i porównywalnych informacji. Informacje te mają służyć za podstawę analizy popytu na narkotyki i metod jego zmniejszania, a także, w ujęciu bardziej ogólnym, zjawisk związanych z rynkiem narkotykowym (2). |
| --- | --- |

1.

Europejskie Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii (zwane dalej Centrum), z siedzibą w Lizbonie, zostało ustanowione na mocy rozporządzenia (EWG) nr 302/93 z dnia 8 lutego 1993 r. (1). Głównym zadaniem Centrum jest gromadzenie danych dotyczących narkotyków i narkomanii w celu opracowywania i upowszechniania na poziomie europejskim obiektywnych, wiarygodnych i porównywalnych informacji. Informacje te mają służyć za podstawę analizy popytu na narkotyki i metod jego zmniejszania, a także, w ujęciu bardziej ogólnym, zjawisk związanych z rynkiem narkotykowym (2).

| 2. | Budżet Centrum na 2009 r. wyniósł 14,7 mln euro w porównaniu z 15,1 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 78, tyle samo co w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Centrum na 2009 r. wyniósł 14,7 mln euro w porównaniu z 15,1 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Centrum pracowników wyniosła na koniec roku 78, tyle samo co w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Centrum przeniosło 339 000 euro środków z 2009 r. z tytułu II – Wydatki administracyjne (26 %), z której to kwoty 250 000 euro odpowiadało zobowiązaniom nieobjętym żadną płatnością i dotyczyło głównie działań związanych z 2010 r. Należy wprowadzić stosowne instrukcje i procedury dotyczące analizy potencjalnego przenoszenia środków, aby zredukować wielkość środków przenoszonych na następny rok do minimum niezbędnego do pokrycia kwot wymagalnych wobec zobowiązań w danym roku. Ewentualnie należy poprawić programowanie i monitorowanie działań, aby zredukować wielkość przenoszonych środków. |
| --- | --- |

13.

Centrum przeniosło 339 000 euro środków z 2009 r. z tytułu II – Wydatki administracyjne (26 %), z której to kwoty 250 000 euro odpowiadało zobowiązaniom nieobjętym żadną płatnością i dotyczyło głównie działań związanych z 2010 r. Należy wprowadzić stosowne instrukcje i procedury dotyczące analizy potencjalnego przenoszenia środków, aby zredukować wielkość środków przenoszonych na następny rok do minimum niezbędnego do pokrycia kwot wymagalnych wobec zobowiązań w danym roku. Ewentualnie należy poprawić programowanie i monitorowanie działań, aby zredukować wielkość przenoszonych środków.

| 14. | W związku z decyzją Zarządu Centrum Tłumaczeń dotyczącą redystrybucji części skumulowanej nadwyżki w grudniu 2009 r. Centrum otrzymało refundację w wysokości 177 976 euro z Centrum Tłumaczeń. Jako że kwota ta nie była zwrotem kosztów, powinna była zostać przekazana Komisji, zgodnie z jej instrukcjami. Środki te wykorzystano na pokrycie dodatkowych usług tłumaczeniowych, z przekroczeniem limitu budżetowego, a bez przedstawienia budżetu korygującego. |
| --- | --- |

14.

W związku z decyzją Zarządu Centrum Tłumaczeń dotyczącą redystrybucji części skumulowanej nadwyżki w grudniu 2009 r. Centrum otrzymało refundację w wysokości 177 976 euro z Centrum Tłumaczeń. Jako że kwota ta nie była zwrotem kosztów, powinna była zostać przekazana Komisji, zgodnie z jej instrukcjami. Środki te wykorzystano na pokrycie dodatkowych usług tłumaczeniowych, z przekroczeniem limitu budżetowego, a bez przedstawienia budżetu korygującego.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniach 14 i 16 września 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Europejskie Centrum Monitorowania Narkotyków i Narkomanii (Lizbona)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje określone w rozporządzeniu (WE) nr 1920/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 12 grudnia 2006 r. | Zarządzanie | Środki udostępnione Centrum w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.

  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Unia uzupełnia działanie państw członkowskich w celu zmniejszenia szkodliwych dla zdrowia skutków narkomanii, włącznie z informacją i profilaktyką.

  (art. 168 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele

  Dostarczanie Unii i państwom członkowskim rzeczowych, obiektywnych, wiarygodnych i porównywalnych informacji na poziomie Unii dotyczących narkotyków i narkomanii i ich skutków.
  Priorytetowe obszary działalności Centrum:






  1) | monitorowanie problemów związanych z narkotykami oraz pojawiających się tendencji, w szczególności wiążących się z zażywaniem różnego rodzaju narkotyków jednocześnie; |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje określone w rozporządzeniu (WE) nr 1920/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 12 grudnia 2006 r.

Zarządzanie

Środki udostępnione Centrum w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Unia uzupełnia działanie państw członkowskich w celu zmniejszenia szkodliwych dla zdrowia skutków narkomanii, włącznie z informacją i profilaktyką.

(art. 168 ust. 1 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

Dostarczanie Unii i państwom członkowskim rzeczowych, obiektywnych, wiarygodnych i porównywalnych informacji na poziomie Unii dotyczących narkotyków i narkomanii i ich skutków.

Priorytetowe obszary działalności Centrum:

1)

monitorowanie problemów związanych z narkotykami oraz pojawiających się tendencji, w szczególności wiążących się z zażywaniem różnego rodzaju narkotyków jednocześnie;

| 2) | monitorowanie rozwiązań i dostarczanie informacji na temat najlepszych praktyk; |
| --- | --- |

2)

monitorowanie rozwiązań i dostarczanie informacji na temat najlepszych praktyk;

| 3) | ocena ryzyka wiążącego się z nowymi substancjami psychoaktywnymi oraz utrzymywanie systemu szybkiej wymiany informacji; |
| --- | --- |

3)

ocena ryzyka wiążącego się z nowymi substancjami psychoaktywnymi oraz utrzymywanie systemu szybkiej wymiany informacji;

| 4) | opracowywanie narzędzi i instrumentów w celu ułatwienia państwom członkowskim monitorowania i oceny ich polityk krajowych, a Komisji monitorowania i oceny polityk Unii. |
| --- | --- |

4)

opracowywanie narzędzi i instrumentów w celu ułatwienia państwom członkowskim monitorowania i oceny ich polityk krajowych, a Komisji monitorowania i oceny polityk Unii.

Zadania

| — | Gromadzenie i analiza danych, |
| --- | --- |

—

Gromadzenie i analiza danych,

| — | poprawa metod porównywania danych, |
| --- | --- |

—

poprawa metod porównywania danych,

| — | rozpowszechnianie informacji, |
| --- | --- |

—

rozpowszechnianie informacji,

| — | współpraca z organami i organizacjami europejskimi i międzynarodowymi oraz państwami trzecimi, |
| --- | --- |

—

współpraca z organami i organizacjami europejskimi i międzynarodowymi oraz państwami trzecimi,

| — | wykrywanie nowych zjawisk i zmian tendencji. |
| --- | --- |

—

wykrywanie nowych zjawisk i zmian tendencji.

1.   Zarząd

W skład Zarządu wchodzi po jednym przedstawicielu z każdego państwa członkowskiego, dwóch przedstawicieli Komisji oraz dwóch niezależnych ekspertów wyznaczonych przez Parlament Europejski.

Przyjmuje program prac, sprawozdanie ogólne z działalności oraz budżet.

2.   Dyrektor

Mianowany przez Zarząd na wniosek Komisji.

3.   Komitet Naukowy

Wydaje opinie. Składa się z nie więcej niż piętnastu znanych naukowców, powołanych przez Zarząd z uwagi na wysoki poziom ich wiedzy naukowej, w wyniku zaproszenia do wyrażenia zainteresowania. Zarząd może również wyznaczyć panel ekspertów uczestniczący w pracach rozszerzonego komitetu naukowego w zakresie oceny ryzyka dotyczącego nowych substancji psychoaktywnych.

4.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

5.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Parlament działający na zalecenie Rady.

Budżet

14,72 mln euro (15,06 mln euro) Dotacja Unii: 97,44 % (93,61 %)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Liczba stanowisk w planie zatrudnienia: 82 (82)

Stanowiska obsadzone: 78 (78)

- 26 (26) innych pracowników (kontrakty pomocnicze, pracownicy kontraktowi i tymczasowe zastępstwa)

Pracownicy ogółem: 104 (104)

Przydział stanowisk:

operacyjne: 62,5 (62)

administracyjne i wsparcia informatycznego: 30 (32)

mieszane: 11,5 (10)

Sieć informacyjna

Centrum zarządza siecią informatyczną służącą do gromadzenia i wymiany informacji, zwaną „Europejską siecią informacji o narkotykach i narkomanii” (Reitox); sieć ta powiązana jest z krajowymi sieciami informacji o narkotykach, z wyspecjalizowanymi ośrodkami w państwach członkowskich oraz z systemami informacyjnymi organizacji międzynarodowych współpracujących z Centrum.

Publikacje

| — | Sprawozdanie roczne dotyczące problemu narkotykowego w Europie – 23 (23) wersje językowe (publikacja i interaktywna strona internetowa), |
| --- | --- |

—

Sprawozdanie roczne dotyczące problemu narkotykowego w Europie – 23 (23) wersje językowe (publikacja i interaktywna strona internetowa),

| — | wybrane publikacje tematyczne – 2 (3) publikacje tematyczne (publikacja i 23 wersje językowe streszczenia publikacji wydanej w jęz. ang.), |
| --- | --- |

—

wybrane publikacje tematyczne – 2 (3) publikacje tematyczne (publikacja i 23 wersje językowe streszczenia publikacji wydanej w jęz. ang.),

| — | biuletyn statystyczny i interaktywna strona internetowa zawierająca ponad 350 (350) tabel i 100 (100) wykresów, |
| --- | --- |

—

biuletyn statystyczny i interaktywna strona internetowa zawierająca ponad 350 (350) tabel i 100 (100) wykresów,

| — | sprawozdanie ogólne z działalności – roczne, EN, |
| --- | --- |

—

sprawozdanie ogólne z działalności – roczne, EN,

| — | biuletyn „Drugnet Europe” – 4 numery, EN (4), |
| --- | --- |

—

biuletyn „Drugnet Europe” – 4 numery, EN (4),

| — | „Drugs in Focus” (periodyk w dziedzinie narkotyków) – 2 (1) numery, 25 wersji językowych, |
| --- | --- |

—

„Drugs in Focus” (periodyk w dziedzinie narkotyków) – 2 (1) numery, 25 wersji językowych,

| — | monografia naukowa Centrum – 1 (1), EN, |
| --- | --- |

—

monografia naukowa Centrum – 1 (1), EN,

| — | opracowania tematyczne Centrum – 1 (3), EN, |
| --- | --- |

—

opracowania tematyczne Centrum – 1 (3), EN,

| — | fiszki danych technicznych Centrum – 4 (0), |
| --- | --- |

—

fiszki danych technicznych Centrum – 4 (0),

| — | wspólne publikacje – 1, EN, 1, 23 wersje językowe (0). |
| --- | --- |

—

wspólne publikacje – 1, EN, 1, 23 wersje językowe (0).

| — | profile narkotyków – 3 nowe (5) i 11 zaktualizowanych (6), DE, EN, FR, |
| --- | --- |

—

profile narkotyków – 3 nowe (5) i 11 zaktualizowanych (6), DE, EN, FR,

| — | opracowania techniczne i naukowe, w tym artykuły i streszczenia naukowe – 23 (53), |
| --- | --- |

—

opracowania techniczne i naukowe, w tym artykuły i streszczenia naukowe – 23 (53),

| — | Plakaty naukowe: 22
  (0). |
| --- | --- |

—

Plakaty naukowe: 22
  (0).

| — | System zbierania, walidacji, przechowywania i wyszukiwania informacji (Fonte). |
| --- | --- |

—

System zbierania, walidacji, przechowywania i wyszukiwania informacji (Fonte).

Inne strony internetowe

Tworzenie/aktualizacja/opracowanie zawartości publicznej strony internetowej Centrum obejmującej:

| — | przegląd sytuacji w poszczególnych krajach, |
| --- | --- |

—

przegląd sytuacji w poszczególnych krajach,

| — | przeglądy dotyczące leczenia uzależnień od narkotyków, |
| --- | --- |

—

przeglądy dotyczące leczenia uzależnień od narkotyków,

| — | bazę danych ustawodawstwa antynarkotykowego w Europie, |
| --- | --- |

—

bazę danych ustawodawstwa antynarkotykowego w Europie,

| — | bazę narzędzi ewaluacyjnych, |
| --- | --- |

—

bazę narzędzi ewaluacyjnych,

| — | portal najlepszych praktyk (system wymiany danych o działaniach na rzecz ograniczania popytu na narkotyki), |
| --- | --- |

—

portal najlepszych praktyk (system wymiany danych o działaniach na rzecz ograniczania popytu na narkotyki),

| — | strony tematyczne, |
| --- | --- |

—

strony tematyczne,

| — | bazę danych publikacji. |
| --- | --- |

—

bazę danych publikacji.

Broszury promocyjne: 1 EN; 1, 25 wersji językowych (6)

Produkty medialne: 145
  (177) różnych produktów, 12 informacji prasowych (5 w 23 językach) i 6 zestawień informacji, EN

Udział w konferencjach/spotkaniach międzynarodowych: 174
  (203)

Organizowanie spotkań technicznych i naukowych: 29 (35).

Źródło: Informacje przekazane przez Centrum.

ODPOWIEDZI CENTRUM

| 13. | Kwota przeniesionych środków odpowiada 2 % całkowitych zobowiązań budżetowych EMCDDA w 2009 r. Kwota ta świadczy o poprawie w porównaniu z ubiegłym rokiem, ponieważ jest niższa o 25 % w porównaniu ze środkami przeniesionymi z tytułu II z budżetu EMCDDA na 2008 r.
  Część przeniesionej kwoty dotyczy zobowiązań, na które wpłynęło przeniesienie się EMCDDA do nowego lokalu, co opóźniło część działań przetargowych i budżetowych, które odbyły się w ostatnim kwartale 2009 r.
  EMCDDA przyjęła środki, aby dalej zmniejszyć, w ramach możliwości, ilość przenoszonych środków. |
| --- | --- |

13.

Kwota przeniesionych środków odpowiada 2 % całkowitych zobowiązań budżetowych EMCDDA w 2009 r. Kwota ta świadczy o poprawie w porównaniu z ubiegłym rokiem, ponieważ jest niższa o 25 % w porównaniu ze środkami przeniesionymi z tytułu II z budżetu EMCDDA na 2008 r.

Część przeniesionej kwoty dotyczy zobowiązań, na które wpłynęło przeniesienie się EMCDDA do nowego lokalu, co opóźniło część działań przetargowych i budżetowych, które odbyły się w ostatnim kwartale 2009 r.

EMCDDA przyjęła środki, aby dalej zmniejszyć, w ramach możliwości, ilość przenoszonych środków.

| 14. | Zgodnie z art. 19 lit. e) rozporządzenia finansowego mającego zastosowanie do EMCDDA i zgodnie z utrwaloną praktyką z ubiegłych lat EMCDDA zarządzało środkami otrzymanymi od Centrum Tłumaczeń (177 976 EUR) jako wewnętrznie przypisanym dochodem wynikającym ze zwrócenia wcześniej wpłaconych kwot. Jako takie ww. środki zostały automatycznie udostępnione po ich otrzymaniu i wykorzystane do zapłacenia za potrzeby tłumaczeniowe określone w planowaniu działalności na 2009 r. W przyszłości EMCDDA, uwzględniając fakt, że ta kwesta dotyczy kilku agencji UE, jest gotowa przyjąć środki, które mogą być wymagane do radzenia sobie z tą kwestią zgodnie ze wspólnym podejściem. |
| --- | --- |

14.

Zgodnie z art. 19 lit. e) rozporządzenia finansowego mającego zastosowanie do EMCDDA i zgodnie z utrwaloną praktyką z ubiegłych lat EMCDDA zarządzało środkami otrzymanymi od Centrum Tłumaczeń (177 976 EUR) jako wewnętrznie przypisanym dochodem wynikającym ze zwrócenia wcześniej wpłaconych kwot. Jako takie ww. środki zostały automatycznie udostępnione po ich otrzymaniu i wykorzystane do zapłacenia za potrzeby tłumaczeniowe określone w planowaniu działalności na 2009 r. W przyszłości EMCDDA, uwzględniając fakt, że ta kwesta dotyczy kilku agencji UE, jest gotowa przyjąć środki, które mogą być wymagane do radzenia sobie z tą kwestią zgodnie ze wspólnym podejściem.

---

(1)  Dz.U. L 36 z 12.2.1993, s. 1. Rozporządzenie wraz ze zmianami uchylone rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1920/2006 z dnia 12 grudnia 2006 r. (Dz.U. L 376 z 27.12.2006, s. 1).

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Centrum.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Dz.U. L 248 z 16.9.2002, s. 1.

6

(7)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

7

(8)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

8

(9)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Centrum.

9

(10)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

10

(11)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 22 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 6 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://www.emcdda.europa.eu/html.cfm/index115776EN.html lub www.emcdda.europa.eu.

11

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/168 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/168

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Wspólnotowego Urzędu Ochrony Odmian Roślin za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu

2010/C 338/29

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 169 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–15 | 169 |
| INNE KWESTIE ... | 16 | 170 |
| Tabela ... | 171 |
| Odpowiedzi Urzędu ... | 172 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

169

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–15

169

INNE KWESTIE ...

16

170

Tabela ...

171

Odpowiedzi Urzędu ...

172

WPROWADZENIE

| 1. | Wspólnotowy Urząd Ochrony Odmian Roślin (zwany dalej Urzędem), z siedzibą w Angers, został ustanowiony na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2100/94 z dnia 27 lipca 1994 r. (1). Głównym zadaniem Urzędu jest rejestrowanie i rozpatrywanie wniosków o przyznanie unijnej ochrony prawa własności przemysłowej do odmian roślin, a także powierzanie właściwym organom państw członkowskich wykonania niezbędnych badań technicznych (2). |
| --- | --- |

1.

Wspólnotowy Urząd Ochrony Odmian Roślin (zwany dalej Urzędem), z siedzibą w Angers, został ustanowiony na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 2100/94 z dnia 27 lipca 1994 r. (1). Głównym zadaniem Urzędu jest rejestrowanie i rozpatrywanie wniosków o przyznanie unijnej ochrony prawa własności przemysłowej do odmian roślin, a także powierzanie właściwym organom państw członkowskich wykonania niezbędnych badań technicznych (2).

| 2. | Po przyjęciu dodatkowego budżetu korygującego ostateczny budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 13,2 mln euro w porównaniu z 12,5 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Urząd pracowników wyniosła na koniec roku 46 w porównaniu z 44 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Po przyjęciu dodatkowego budżetu korygującego ostateczny budżet Agencji na 2009 r. wyniósł 13,2 mln euro w porównaniu z 12,5 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Urząd pracowników wyniosła na koniec roku 46 w porównaniu z 44 w roku poprzednim.

15.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 15. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

INNE KWESTIE

| 16. | W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Zostały one określone przez komisje konkursowe po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Podobnie pytania wykorzystywane podczas testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych zostały sformułowane po zbadaniu kandydatur. Ponadto kandydatów oceniano na podstawie kryteriów, które nie zostały wskazane w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników. |
| --- | --- |

16.

W odniesieniu do procedur naboru pracowników nie zostały określone z wyprzedzeniem progi punktowe wymagane do zaproszenia kandydatów na rozmowę kwalifikacyjną lub do wpisania ich na listę rezerwową. Zostały one określone przez komisje konkursowe po ocenie i sporządzeniu rankingu kandydatów. Podobnie pytania wykorzystywane podczas testów pisemnych i rozmów kwalifikacyjnych zostały sformułowane po zbadaniu kandydatur. Ponadto kandydatów oceniano na podstawie kryteriów, które nie zostały wskazane w ogłoszeniach o wolnych stanowiskach. Praktyki te stanowiły zagrożenie dla przejrzystości procedur naboru pracowników.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 12 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Wspólnotowy Urząd Ochrony Odmian Roślin (Angers)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Urzędu
  (rozporządzenie Rady (WE) nr 2100/94) | Zarządzanie | Środki udostępnione Urzędowi w 2009 r.
  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.
  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Swobodny przepływ towarów

  Zakazy te i ograniczenia [uzasadnione względami ochrony własności przemysłowej i handlowej] nie powinny jednak stanowić środka arbitralnej dyskryminacji ani ukrytych ograniczeń w handlu między państwami członkowskimi.

  (fragment art. 36 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cele







  — | Stosowanie unijnego systemu ochrony odmian roślin jako jedynej i wyłącznej formy unijnego prawa własności przemysłowej do odmian roślin. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Urzędu

(rozporządzenie Rady (WE) nr 2100/94)

Zarządzanie

Środki udostępnione Urzędowi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Swobodny przepływ towarów

Zakazy te i ograniczenia [uzasadnione względami ochrony własności przemysłowej i handlowej] nie powinny jednak stanowić środka arbitralnej dyskryminacji ani ukrytych ograniczeń w handlu między państwami członkowskimi.

(fragment art. 36 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cele

—

Stosowanie unijnego systemu ochrony odmian roślin jako jedynej i wyłącznej formy unijnego prawa własności przemysłowej do odmian roślin.

Zadania

| — | Decyzje w sprawie odmowy lub przyznania unijnego prawa do ochrony, |
| --- | --- |

—

Decyzje w sprawie odmowy lub przyznania unijnego prawa do ochrony,

| — | decyzje dotyczące sprzeciwów, |
| --- | --- |

—

decyzje dotyczące sprzeciwów,

| — | decyzje dotyczące odwołań, |
| --- | --- |

—

decyzje dotyczące odwołań,

| — | decyzje w sprawie unieważnienia lub uchylenia unijnego prawa do ochrony. |
| --- | --- |

—

decyzje w sprawie unieważnienia lub uchylenia unijnego prawa do ochrony.

1.   Prezes

Kieruje Urzędem. Jest mianowany przez Radę spośród kandydatów przedstawionych przez Komisję, po uzyskaniu opinii Rady Administracyjnej.

2.   Rada Administracyjna

Nadzoruje program prac Urzędu i ustanawia zasady dotyczące metod pracy Urzędu. W skład Rady Administracyjnej wchodzi po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, jeden przedstawiciel Komisji oraz ich zastępcy.

3.   Decyzje dotyczące przyznania wspólnotowego prawa do ochrony są podejmowane przez komitety składające się z trzech pracowników Urzędu oraz przez Izbę Odwoławczą w przypadku odwołania.

4.   Kontrola legalności działań Urzędu

Komisja kontroluje legalność tych działań Prezesa, w stosunku do których prawo Unii nie przewiduje nadzoru przez inny organ w zakresie legalności, a także legalność działań Rady Administracyjnej odnoszących się do budżetu Urzędu.

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Rada Administracyjna.

Budżet

13,2 (12,5) mln euro

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

Liczba stanowisk w planie zatrudnienia: 46 (43)

Stanowiska obsadzone: 46 (43)

Pracownicy ogółem: 46 (44)

Przydział stanowisk

operacyjne: 17,5 (17)

administracyjne: 22,5 (21)

mieszane: 6 (6)

Otrzymane wnioski: 2 755(3 012)

Przyznane prawa: 2 596(2 162)

Unijne prawa pozostające w mocy na dzień 31 grudnia 2009 r.: 16 783(15 599)

Źródło: Informacje przekazane przez Urząd.

ODPOWIEDZI URZĘDU

| 12. | Urząd przyjmuje uwagę do wiadomości. |
| --- | --- |

12.

Urząd przyjmuje uwagę do wiadomości.

| 13. | Co się tyczy umowy 2009-056, ograniczenia czasowe nie pozwoliły na przeprowadzenie konsultacji z innymi kandydatami. Po upływie roku umowa AO 2009-05 nie została przedłużona oraz opublikowano nowy przetarg otwarty. Usługi prawne nabyto zgodnie z art. 126 ust. 1 lit. c) (wyjątkowo nagłe okoliczności) rozporządzenia wykonawczego do rozporządzenia finansowego; dotyczy to umów CPV.EPM 7303132, CPV.EPM 7401037 i CPV.EPM 7401729 oraz umowy CPV.EPM 7401002, zgodnej z art. 126 ust.1 lit. e) (usługi dodatkowe). Wymóg odpowiedniego ogłaszania, o którym mowa w art. 126 ust. 1 lit. i), nie miał zastosowania.
  Urząd rozpatrzy, czy w przyszłości należy odpowiednio ogłaszać zaproszenia do wyrażania zainteresowania w przypadku nabywania usług prawnych. |
| --- | --- |

13.

Co się tyczy umowy 2009-056, ograniczenia czasowe nie pozwoliły na przeprowadzenie konsultacji z innymi kandydatami. Po upływie roku umowa AO 2009-05 nie została przedłużona oraz opublikowano nowy przetarg otwarty. Usługi prawne nabyto zgodnie z art. 126 ust. 1 lit. c) (wyjątkowo nagłe okoliczności) rozporządzenia wykonawczego do rozporządzenia finansowego; dotyczy to umów CPV.EPM 7303132, CPV.EPM 7401037 i CPV.EPM 7401729 oraz umowy CPV.EPM 7401002, zgodnej z art. 126 ust.1 lit. e) (usługi dodatkowe). Wymóg odpowiedniego ogłaszania, o którym mowa w art. 126 ust. 1 lit. i), nie miał zastosowania.

Urząd rozpatrzy, czy w przyszłości należy odpowiednio ogłaszać zaproszenia do wyrażania zainteresowania w przypadku nabywania usług prawnych.

| 14. | W celu uniknięcia powtórki sytuacji opisanej przez Trybunał Urząd opracuje roczny program zamówień, tak aby procedury dotyczące zamówień ogłaszano w przepisowym terminie i wdrażano w prawidłowych okolicznościach. |
| --- | --- |

14.

W celu uniknięcia powtórki sytuacji opisanej przez Trybunał Urząd opracuje roczny program zamówień, tak aby procedury dotyczące zamówień ogłaszano w przepisowym terminie i wdrażano w prawidłowych okolicznościach.

| 16. | Ryzyko, o którym wspomina Trybunał, nie urzeczywistniło się, co potwierdza fakt, że do CPVO nie wpłynęła ze strony kandydatów ani jedna skarga dotycząca domniemanej dyskryminacji itp. Mimo to CPVO zadbało o większą przejrzystość procedur naboru, poprzez wyraźne wskazanie w „nowych” ogłoszeniach o naborze kryteriów stosowanych podczas oceny kandydatów. |
| --- | --- |

16.

Ryzyko, o którym wspomina Trybunał, nie urzeczywistniło się, co potwierdza fakt, że do CPVO nie wpłynęła ze strony kandydatów ani jedna skarga dotycząca domniemanej dyskryminacji itp. Mimo to CPVO zadbało o większą przejrzystość procedur naboru, poprzez wyraźne wskazanie w „nowych” ogłoszeniach o naborze kryteriów stosowanych podczas oceny kandydatów.

---

(1)  Dz.U. L 227 z 1.9.1994, s. 27.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Urzędu.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

6

(7)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

7

(8)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Urzędu.

8

(9)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

9

(10)  Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 24 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 24 czerwca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.cpvo.europa.eu/main/en/home/about-the-cpvo/financing.

10

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(11)  Procedura CW MID V8-0208 (52 000 euro).

11

(12)  Procedura ADMIN/D1/PR/2003/131/9 (43 000 euro) i umowa na usługi konsultacyjne w zakresie programu dla wielu beneficjentów (24 000 euro).

12

(13)  Umowa 2009-056 (34 932 euro) oraz umowa AO 2009-05 (31 739 euro rocznie, czyli 126 956 euro przez cztery lata).

13

(14)  CPV.EPM. 7401002, CPV.EPM. 7303132, CPV.EPM. 7401037 i CPV.EPM. 7401729 (łącznie 54 569 euro).

14

---

| 14.12.2010 | PL | Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej | C 338/173 |
| --- | --- | --- | --- |

14.12.2010

PL

Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

C 338/173

---

SPRAWOZDANIE

dotyczące sprawozdania finansowego Urzędu Harmonizacji Rynku Wewnętrznego za rok budżetowy 2009, wraz z odpowiedziami Urzędu

2010/C 338/30

SPIS TREŚCI

| | Punkt | Strona |
| --- | --- | --- |
| WPROWADZENIE ... | 1–2 | 174 |
| POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ... | 3–12 | 174 |
| UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ... | 13–15 | 175 |
| INNE KWESTIE ... | 16–18 | 175 |
| Tabela ... | 176 |
| Odpowiedzi Urzędu ... | 178 |

Punkt

Strona

WPROWADZENIE ...

1–2

174

POŚWIADCZENIE WIARYGODNOŚCI ...

3–12

174

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI ...

13–15

175

INNE KWESTIE ...

16–18

175

Tabela ...

176

Odpowiedzi Urzędu ...

178

WPROWADZENIE

| 1. | Urząd Harmonizacji Rynku Wewnętrznego (zwany dalej Urzędem), z siedzibą w Alicante, został ustanowiony na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 40/94 z dnia 20 grudnia 1993 r. (1). Zadaniem Urzędu jest wdrażanie prawa unijnego w zakresie znaków towarowych i wzorów, które zapewnia przedsiębiorstwom jednolitą ochronę na całym terytorium Unii Europejskiej (2). |
| --- | --- |

1.

Urząd Harmonizacji Rynku Wewnętrznego (zwany dalej Urzędem), z siedzibą w Alicante, został ustanowiony na mocy rozporządzenia Rady (WE) nr 40/94 z dnia 20 grudnia 1993 r. (1). Zadaniem Urzędu jest wdrażanie prawa unijnego w zakresie znaków towarowych i wzorów, które zapewnia przedsiębiorstwom jednolitą ochronę na całym terytorium Unii Europejskiej (2).

| 2. | Budżet Urzędu na 2009 r. wyniósł 338 mln euro w porównaniu z 318,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Urząd pracowników wyniosła na koniec roku 742 w porównaniu z 724 w roku poprzednim. |
| --- | --- |

2.

Budżet Urzędu na 2009 r. wyniósł 338 mln euro w porównaniu z 318,4 mln euro w budżecie na rok poprzedni. Liczba zatrudnionych przez Urząd pracowników wyniosła na koniec roku 742 w porównaniu z 724 w roku poprzednim.

12.

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| |
| --- |

| 12. | Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału. |
| --- | --- |

Przedstawione poniżej uwagi nie podważają opinii Trybunału.

UWAGI DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA BUDŻETEM I FINANSAMI

| 13. | Zaplanowane na 2009 r. prace związane z wykończeniem budynków miały znaczne opóźnienia. Z 7 mln euro początkowych środków na zobowiązania przyznano tylko 1,6 mln euro, a wypłacono 0,3 mln euro. |
| --- | --- |

13.

Zaplanowane na 2009 r. prace związane z wykończeniem budynków miały znaczne opóźnienia. Z 7 mln euro początkowych środków na zobowiązania przyznano tylko 1,6 mln euro, a wypłacono 0,3 mln euro.

| 14. | Urząd wypłacił w 2009 r. 305 984 euro zewnętrznej, prywatnej firmie zapewniającej pracowników krótkoterminowych. Płatność ta nie była objęta umową. Według zapisów regulaminu finansowego Urzędu wydatki te nie są legalne i prawidłowe. |
| --- | --- |

14.

Urząd wypłacił w 2009 r. 305 984 euro zewnętrznej, prywatnej firmie zapewniającej pracowników krótkoterminowych. Płatność ta nie była objęta umową. Według zapisów regulaminu finansowego Urzędu wydatki te nie są legalne i prawidłowe.

| 15. | Środki pieniężne w posiadaniu Urzędu na dzień 31 grudnia 2009 r. wyniosły 474,2 mln euro. Pomimo wielkości tej kwoty Komitet Budżetowy nie przyjął dotąd instrukcji lub wytycznych dotyczących zarządzania środkami pieniężnymi. |
| --- | --- |

15.

Środki pieniężne w posiadaniu Urzędu na dzień 31 grudnia 2009 r. wyniosły 474,2 mln euro. Pomimo wielkości tej kwoty Komitet Budżetowy nie przyjął dotąd instrukcji lub wytycznych dotyczących zarządzania środkami pieniężnymi.

INNE KWESTIE

| 16. | Przez ostatnie trzy lata (11) Trybunał wskazywał na konieczność zwrócenia się przez Urząd do Komisji o ustanowienie poziomu opłat, który w większym stopniu odpowiadałby jego rzeczywistym kosztom (12). Skumulowana nadwyżka budżetowa wzrosła z 273 mln euro w 2007 r. do 350 mln euro w 2008 r. oraz do 402,6 mln euro w 2009 r. Mimo iż w dniu 1 maja 2009 r. weszły w życie zmiany w rozporządzeniu dotyczącym opłat, nadwyżka na koniec 2009 r. wzrosła o ponad 50 mln euro. Urząd powinien dokładnie przeanalizować długoterminowy wpływ dokonanych zmian i, w razie konieczności, zaproponować Komisji kolejne zmiany dotyczące opłat, aby osiągnąć w niedalekiej przyszłości bardziej zrównoważony budżet. |
| --- | --- |

16.

Przez ostatnie trzy lata (11) Trybunał wskazywał na konieczność zwrócenia się przez Urząd do Komisji o ustanowienie poziomu opłat, który w większym stopniu odpowiadałby jego rzeczywistym kosztom (12). Skumulowana nadwyżka budżetowa wzrosła z 273 mln euro w 2007 r. do 350 mln euro w 2008 r. oraz do 402,6 mln euro w 2009 r. Mimo iż w dniu 1 maja 2009 r. weszły w życie zmiany w rozporządzeniu dotyczącym opłat, nadwyżka na koniec 2009 r. wzrosła o ponad 50 mln euro. Urząd powinien dokładnie przeanalizować długoterminowy wpływ dokonanych zmian i, w razie konieczności, zaproponować Komisji kolejne zmiany dotyczące opłat, aby osiągnąć w niedalekiej przyszłości bardziej zrównoważony budżet.

| 17. | Urząd nie przyjął jeszcze wszystkich przepisów wykonawczych do regulaminu pracowniczego (13) ani wewnętrznych wytycznych dotyczących zatrudniania pracowników. |
| --- | --- |

17.

Urząd nie przyjął jeszcze wszystkich przepisów wykonawczych do regulaminu pracowniczego (13) ani wewnętrznych wytycznych dotyczących zatrudniania pracowników.

| 18. | Prezes Urzędu wyznaczył sam siebie i wiceprezesa na jedynych członków komisji rekrutacyjnej (14). Było to sprzeczne z zasadą rozdzielenia obowiązków, ponieważ prezes Urzędu jest jednocześnie organem mianującym. Procedura ta była zatem nieprawidłowa. |
| --- | --- |

18.

Prezes Urzędu wyznaczył sam siebie i wiceprezesa na jedynych członków komisji rekrutacyjnej (14). Było to sprzeczne z zasadą rozdzielenia obowiązków, ponieważ prezes Urzędu jest jednocześnie organem mianującym. Procedura ta była zatem nieprawidłowa.

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Izbę IV, której przewodniczył Igors LUDBORŽS, członek Trybunału Obrachunkowego, na posiedzeniu w Luksemburgu w dniu 5 października 2010 r.

W imieniu Trybunału Obrachunkowego

Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA

Prezes

Tabela

Urząd Harmonizacji Rynku Wewnętrznego (Alicante)

| Zakres kompetencji Unii według Traktatu | Kompetencje Urzędu
  (rozporządzenie Rady (WE) nr 40/94) | Zarządzanie | Środki udostępnione Urzędowi w 2009 r.

  (w 2008 r.) | Produkty i usługi w 2009 r.
  (w 2008 r.) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Swobodny przepływ towarów

  Zakazy lub ograniczenia uzasadnione względami ochrony własności przemysłowej i handlowej nie powinny stanowić środka arbitralnej dyskryminacji ani ukrytych ograniczeń w handlu między państwami członkowskimi.

  (fragment art. 36 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

  Ograniczenia w swobodnym świadczeniu usług wewnątrz Unii są zakazane w odniesieniu do obywateli państw członkowskich mających swe przedsiębiorstwo w państwie Unii innym niż państwo odbiorcy świadczenia.

  (fragment art. 56 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej) | Cel







  — | Wdrażanie prawa unijnego dotyczącego znaków towarowych i wzorów, zapewniającego przedsiębiorstwom jednolitą ochronę na całym terytorium Unii Europejskiej. |

Zakres kompetencji Unii według Traktatu

Kompetencje Urzędu

(rozporządzenie Rady (WE) nr 40/94)

Zarządzanie

Środki udostępnione Urzędowi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Produkty i usługi w 2009 r.

(w 2008 r.)

Swobodny przepływ towarów

Zakazy lub ograniczenia uzasadnione względami ochrony własności przemysłowej i handlowej nie powinny stanowić środka arbitralnej dyskryminacji ani ukrytych ograniczeń w handlu między państwami członkowskimi.

(fragment art. 36 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Ograniczenia w swobodnym świadczeniu usług wewnątrz Unii są zakazane w odniesieniu do obywateli państw członkowskich mających swe przedsiębiorstwo w państwie Unii innym niż państwo odbiorcy świadczenia.

(fragment art. 56 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej)

Cel

—

Wdrażanie prawa unijnego dotyczącego znaków towarowych i wzorów, zapewniającego przedsiębiorstwom jednolitą ochronę na całym terytorium Unii Europejskiej.

Zadania

| — | Przyjmowanie i wprowadzanie wniosków o rejestrację, |
| --- | --- |

—

Przyjmowanie i wprowadzanie wniosków o rejestrację,

| — | badanie warunków zgłoszenia do rejestru i zgodności z prawem unijnym, |
| --- | --- |

—

badanie warunków zgłoszenia do rejestru i zgodności z prawem unijnym,

| — | poszukiwanie w urzędach zajmujących się ochroną własności przemysłowej w państwach członkowskich danych o istnieniu wcześniejszych krajowych znaków towarowych, |
| --- | --- |

—

poszukiwanie w urzędach zajmujących się ochroną własności przemysłowej w państwach członkowskich danych o istnieniu wcześniejszych krajowych znaków towarowych,

| — | publikacja zgłoszeń, |
| --- | --- |

—

publikacja zgłoszeń,

| — | rozpatrywanie ewentualnego sprzeciwu osób trzecich, |
| --- | --- |

—

rozpatrywanie ewentualnego sprzeciwu osób trzecich,

| — | rejestracja lub odrzucanie zgłoszeń, |
| --- | --- |

—

rejestracja lub odrzucanie zgłoszeń,

| — | rozpatrywanie wniosków o stwierdzenie wygaśnięcia lub o unieważnienie, |
| --- | --- |

—

rozpatrywanie wniosków o stwierdzenie wygaśnięcia lub o unieważnienie,

| — | rozpatrywanie odwołań. |
| --- | --- |

—

rozpatrywanie odwołań.

1.   Rada Administracyjna

Skład

| — | Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego, |
| --- | --- |

—

Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego,

| — | jeden przedstawiciel Komisji i zastępcy członków. |
| --- | --- |

—

jeden przedstawiciel Komisji i zastępcy członków.

Zadania

| — | Doradzanie prezesowi w sprawach leżących w kompetencjach Urzędu, |
| --- | --- |

—

Doradzanie prezesowi w sprawach leżących w kompetencjach Urzędu,

| — | przygotowywanie list kandydatów (art. 120) na prezesa, wiceprezesów i przewodniczącego oraz członków izb odwoławczych. |
| --- | --- |

—

przygotowywanie list kandydatów (art. 120) na prezesa, wiceprezesów i przewodniczącego oraz członków izb odwoławczych.

2.   Prezes Urzędu

| — | Mianowany przez Radę na podstawie listy obejmującej do trzech kandydatów, sporządzonej przez Radę Administracyjną. |
| --- | --- |

—

Mianowany przez Radę na podstawie listy obejmującej do trzech kandydatów, sporządzonej przez Radę Administracyjną.

3.   Komitet Budżetowy

Skład

| — | Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego i jeden przedstawiciel Komisji oraz ich zastępcy. |
| --- | --- |

—

Po jednym przedstawicielu każdego państwa członkowskiego i jeden przedstawiciel Komisji oraz ich zastępcy.

Zadania

| — | Uchwala budżet i regulamin finansowy, udziela prezesowi absolutorium z wykonania budżetu, ustala koszty sprawozdań z poszukiwań. |
| --- | --- |

—

Uchwala budżet i regulamin finansowy, udziela prezesowi absolutorium z wykonania budżetu, ustala koszty sprawozdań z poszukiwań.

4.   Decyzje związane z wnioskami

Decyzje podejmowane są przez:

| a) | ekspertów; |
| --- | --- |

a)

ekspertów;

| b) | wydziały sprzeciwów; |
| --- | --- |

b)

wydziały sprzeciwów;

| c) | wydział administracji znaków towarowych i wydział prawny; |
| --- | --- |

c)

wydział administracji znaków towarowych i wydział prawny;

| d) | wydziały unieważnień; |
| --- | --- |

d)

wydziały unieważnień;

| e) | izby odwoławcze. |
| --- | --- |

e)

izby odwoławcze.

5.   Kontrola zewnętrzna

Trybunał Obrachunkowy.

6.   Organ udzielający absolutorium z wykonania budżetu

Komitet Budżetowy Urzędu.

Budżet

338 mln euro

(318 mln euro)

Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2009 r.

658 (643) stanowisk w planie zatrudnienia, stanowiska obsadzone: 614 (606) + inne stanowiska: 128 (118) (kontrakty pomocnicze, oddelegowani eksperci narodowi, personel lokalny i zewnętrzny, doradcy specjalni)

Pracownicy ogółem: 742 (724)

Znaki towarowe

liczba zgłoszeń: 88 300 (87 400)

liczba rejestracji: 90 000 (81 400)

liczba otrzymanych sprzeciwów: 13 900 (18 700)

odwołania do izb odwoławczych: 1 588 (1 815)

odwołania w toku: 1 378 (1 618)

Średni czas rejestracji (bez sprzeciwów i odwołań)

do momentu publikacji: 4 (6) miesiące

Wzory

wzory otrzymane: 69 500 (72 700)

wzory zarejestrowane: 71 500 (78 400)

Źródło: Informacje przekazane przez Urząd.

ODPOWIEDZI URZĘDU

| 13. | Z powodu sytuacji w sektorze budownictwa w Hiszpanii Urząd otrzymał o wiele więcej ofert niż się spodziewano, tak więc ich ocena trwała dłużej niż zaplanowano. Mimo to Urząd zawarł umowy wcześniej i na lepszych warunkach finansowych niż zakładano. |
| --- | --- |

13.

Z powodu sytuacji w sektorze budownictwa w Hiszpanii Urząd otrzymał o wiele więcej ofert niż się spodziewano, tak więc ich ocena trwała dłużej niż zaplanowano. Mimo to Urząd zawarł umowy wcześniej i na lepszych warunkach finansowych niż zakładano.

| 14. | Wyrównania wynagrodzeń opierały się na przepisach hiszpańskiego prawa pracy i na dyrektywie UE, i były następstwem zmian wprowadzonych do nowego regulaminu pracowniczego, który wszedł w życie z dniem 1 maja 2004 r. Urząd uznaje, że należało je ująć w umowach, lecz przepisy statutowe mają pierwszeństwo nad postanowieniami umownymi. Urząd nie przyjmuje zatem uwagi, że wyrównania były nielegalne i że należy je zwrócić. |
| --- | --- |

14.

Wyrównania wynagrodzeń opierały się na przepisach hiszpańskiego prawa pracy i na dyrektywie UE, i były następstwem zmian wprowadzonych do nowego regulaminu pracowniczego, który wszedł w życie z dniem 1 maja 2004 r. Urząd uznaje, że należało je ująć w umowach, lecz przepisy statutowe mają pierwszeństwo nad postanowieniami umownymi. Urząd nie przyjmuje zatem uwagi, że wyrównania były nielegalne i że należy je zwrócić.

| 15. | Urząd jest zdania, że polityka pieniężna nie leży w formalnych kompetencjach komisji budżetowej, zgodnie z rozporządzeniem finansowym i rozporządzeniem WZT. Mimo to Urząd będzie nadal informował komisję o swoim ogólnym stanowisku, tak jak ma to miejsce od 2008 r., i wkrótce ma zamiar przedłożyć nowy dokument dotyczący strategii, w celu zaopiniowania go. |
| --- | --- |

15.

Urząd jest zdania, że polityka pieniężna nie leży w formalnych kompetencjach komisji budżetowej, zgodnie z rozporządzeniem finansowym i rozporządzeniem WZT. Mimo to Urząd będzie nadal informował komisję o swoim ogólnym stanowisku, tak jak ma to miejsce od 2008 r., i wkrótce ma zamiar przedłożyć nowy dokument dotyczący strategii, w celu zaopiniowania go.

| 16. | Urząd spodziewa się kontroli co dwa lata – tak jak to ustalono na posiedzeniu we wrześniu 2008 r. – w celu zapewnienia równowagi budżetowej w przyszłości. Jest to jednak sprawa dla ustawodawcy.
  Planowany wpływ opłat w obecnej wysokości na równowagę przyszłych budżetów stanowi od wielu lat istotny punkt strategicznych dokumentów dotyczących działalności, przedkładanych do komisji budżetowej. |
| --- | --- |

16.

Urząd spodziewa się kontroli co dwa lata – tak jak to ustalono na posiedzeniu we wrześniu 2008 r. – w celu zapewnienia równowagi budżetowej w przyszłości. Jest to jednak sprawa dla ustawodawcy.

Planowany wpływ opłat w obecnej wysokości na równowagę przyszłych budżetów stanowi od wielu lat istotny punkt strategicznych dokumentów dotyczących działalności, przedkładanych do komisji budżetowej.

| 17. | Urząd przyjmuje tę uwagę. W najbliższej przyszłości zostanie przeprowadzony systematyczny przegląd istniejących przepisów wykonawczych w UHRW. |
| --- | --- |

17.

Urząd przyjmuje tę uwagę. W najbliższej przyszłości zostanie przeprowadzony systematyczny przegląd istniejących przepisów wykonawczych w UHRW.

| 18. | Urząd rozumie powołanie się na art. 3 załącznika III regulaminu pracowniczego, odnoszący się do konkursów, lecz uznaje, że przepisy nie są obowiązkowe w przypadku procedur naboru pracowników tymczasowych. Niemniej jednak Urząd rozważy inne sposoby wzmocnienia procedur, mimo że z zasady jest zdania, że prezes powinien brać aktywny udział w procedurach naboru pracowników wysokiego szczebla. |
| --- | --- |

18.

Urząd rozumie powołanie się na art. 3 załącznika III regulaminu pracowniczego, odnoszący się do konkursów, lecz uznaje, że przepisy nie są obowiązkowe w przypadku procedur naboru pracowników tymczasowych. Niemniej jednak Urząd rozważy inne sposoby wzmocnienia procedur, mimo że z zasady jest zdania, że prezes powinien brać aktywny udział w procedurach naboru pracowników wysokiego szczebla.

---

(1)  Dz.U. L 11 z 14.1.1994, s. 1.

1

(2)  Do celów informacyjnych w tabeli skrótowo przedstawiono kompetencje i działania Urzędu.

2

tabeli

(3)  Do sprawozdania tego dołączone jest sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w ciągu roku, zawierające między innymi wskaźnik wykorzystania środków oraz zestawienie informacji dotyczących przesunięć środków pomiędzy różnymi pozycjami budżetowymi.

3

(4)  Sprawozdanie finansowe składa się z bilansu oraz rachunku dochodów i wydatków, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale oraz załącznika zawierającego opis istotnych zasad rachunkowości i inne informacje dodatkowe.

4

(5)  Sprawozdanie z wykonania budżetu obejmuje rachunek wyniku budżetowego wraz z załącznikiem.

5

(6)  Art. 33 rozporządzenia Komisji (WE, Euratom) nr 2343/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. (Dz.U. L 357 z 31.12.2002, s. 72).

6

(7)  Art. 38 rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002.

7

(8)  Zasady dotyczące przedstawiania przez agencje sprawozdania finansowego oraz prowadzenia przez nie rachunkowości określone są w rozdziale 1 tytułu VII rozporządzenia (WE, Euratom) nr 2343/2002, ostatnio zmienionego rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 652/2008 z dnia 9 lipca 2008 r. (Dz.U. L 181 z 10.7.2008, s. 23), i w tej postaci zostały włączone do regulaminu finansowego Urzędu.

8

(9)  Międzynarodowa Federacja Księgowych (IFAC) i Międzynarodowe Standardy Najwyższych Organów Kontroli (ISSAI).

9

(10)  Ostateczna wersja sprawozdania finansowego została sporządzona w dniu 21 czerwca 2010 r. i wpłynęła do Trybunału w dniu 5 lipca 2010 r. Ostateczna wersja rocznego sprawozdania finansowego skonsolidowana ze sprawozdaniem Komisji publikowana jest w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej do dnia 15 listopada następnego roku. Znajduje się ona na następującej stronie internetowej: http://eca.europa.eu lub http://www.oami.europa.eu.

10

Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej

(11)  Dz.U. C 304 z 15.12.2009, s. 159; Dz.U. C 311 z 5.12.2008, s. 178 i Dz.U. C 309 z 19.12.2007, s. 141.

11

(12)  Art. 134 ust. 2 rozporządzenia Rady (WE) nr 40/94 z dnia 20 grudnia 1993 r.

12

(13)  „Procedury zatrudniania pracowników na czas określony i pracowników kontraktowych”, „Postępowanie dyscyplinarne”, „Akredytacja” oraz „Postępowanie w razie nękania psychicznego oraz molestowania seksualnego”.

13

(14)  Procedura naboru pracowników VEXT/09/590/AD/12/HRD.

14

---