# Gazzetta ufficiale L 310/2017

| | ISSN 1977-0707 |
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| Gazzetta ufficiale
  dell'Unione europea | L 310 |
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| Edizione in lingua italiana | Legislazione | 60° anno25 novembre 2017 |

ISSN 1977-0707

Gazzetta ufficiale

dell'Unione europea

L 310

Edizione in lingua italiana

Legislazione

60° anno25 novembre 2017

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| Sommario | | II   Atti non legislativi | pagina |
| --- | --- | --- | --- |
| | | REGOLAMENTI |
| | * | Regolamento delegato (UE) 2017/2188 della Commissione, dell'11 agosto 2017, che modifica il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la deroga ai requisiti di fondi propri per determinate obbligazioni garantite (
  1
  ) | 1 |
| | * | Regolamento di esecuzione (UE) 2017/2189 della Commissione, del 24 novembre 2017, che modifica e rettifica il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda i modelli per la presentazione delle informazioni alle autorità di vigilanza conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (
  1
  ) | 3 |
| | * | Regolamento di esecuzione (UE) 2017/2190 della Commissione, del 24 novembre 2017, che modifica e rettifica il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le procedure, i formati e i modelli per la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (
  1
  ) | 30 |
| | | Regolamento di esecuzione (UE) 2017/2191 della Commissione, del 24 novembre 2017, che revoca la sospensione della presentazione di domande di titoli di importazione nell'ambito dei contingenti tariffari aperti dal regolamento (CE) n. 891/2009 nel settore dello zucchero | 46 |
| | | DECISIONI |
| | * | Decisione (UE) 2017/2192 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 novembre 2017, relativa alla mobilitazione del Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione a seguito di una domanda presentata dall'Italia – EGF/2017/004 IT/Almaviva | 47 |
| | | ORIENTAMENTI |
| | * | Indirizzo (UE) 2017/2193 della Banca centrale europea, del 27 ottobre 2017, che modifica l'Indirizzo (UE) 2015/280 sull'istituzione del Sistema di produzione e appalto di banconote in euro dell'Eurosistema (BCE/2017/31) | 49 |

Sommario

II   Atti non legislativi

pagina

REGOLAMENTI

*

Regolamento delegato (UE) 2017/2188 della Commissione, dell'11 agosto 2017, che modifica il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la deroga ai requisiti di fondi propri per determinate obbligazioni garantite (
  1
  )

1

1

*

Regolamento di esecuzione (UE) 2017/2189 della Commissione, del 24 novembre 2017, che modifica e rettifica il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda i modelli per la presentazione delle informazioni alle autorità di vigilanza conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (
  1
  )

1

3

*

Regolamento di esecuzione (UE) 2017/2190 della Commissione, del 24 novembre 2017, che modifica e rettifica il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le procedure, i formati e i modelli per la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (
  1
  )

1

30

Regolamento di esecuzione (UE) 2017/2191 della Commissione, del 24 novembre 2017, che revoca la sospensione della presentazione di domande di titoli di importazione nell'ambito dei contingenti tariffari aperti dal regolamento (CE) n. 891/2009 nel settore dello zucchero

46

DECISIONI

*

Decisione (UE) 2017/2192 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 novembre 2017, relativa alla mobilitazione del Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione a seguito di una domanda presentata dall'Italia – EGF/2017/004 IT/Almaviva

47

ORIENTAMENTI

*

Indirizzo (UE) 2017/2193 della Banca centrale europea, del 27 ottobre 2017, che modifica l'Indirizzo (UE) 2015/280 sull'istituzione del Sistema di produzione e appalto di banconote in euro dell'Eurosistema (BCE/2017/31)

49

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| | (1)   Testo rilevante ai fini del SEE. |

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(1)   Testo rilevante ai fini del SEE.

1

| IT | Gli atti i cui titoli sono stampati in caratteri chiari appartengono alla gestione corrente. Essi sono adottati nel quadro della politica agricola ed hanno generalmente una durata di validità limitata.
  I titoli degli altri atti sono stampati in grassetto e preceduti da un asterisco. |
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IT

Gli atti i cui titoli sono stampati in caratteri chiari appartengono alla gestione corrente. Essi sono adottati nel quadro della politica agricola ed hanno generalmente una durata di validità limitata.

I titoli degli altri atti sono stampati in grassetto e preceduti da un asterisco.

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II Atti non legislativi

REGOLAMENTI

| 25.11.2017 | IT | Gazzetta ufficiale dell'Unione europea | L 310/1 |
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25.11.2017

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

L 310/1

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REGOLAMENTO DELEGATO (UE) 2017/2188 DELLA COMMISSIONE

dell'11 agosto 2017

che modifica il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la deroga ai requisiti di fondi propri per determinate obbligazioni garantite

(Testo rilevante ai fini del SEE)

LA COMMISSIONE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,

visto il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 giugno 2013, relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento (1), in particolare l'articolo 503, paragrafo 4,

considerando quanto segue:

| (1) | L'articolo 496 del regolamento (UE) n. 575/2013 permette alle autorità competenti, fino al 31 dicembre 2017, di derogare, per determinate obbligazioni garantite, al limite del 10 % di cui all'articolo 129, paragrafo 1, lettera d), punto ii), e lettera f), punto ii), dello stesso regolamento. |
| --- | --- |

(1)

L'articolo 496 del regolamento (UE) n. 575/2013 permette alle autorità competenti, fino al 31 dicembre 2017, di derogare, per determinate obbligazioni garantite, al limite del 10 % di cui all'articolo 129, paragrafo 1, lettera d), punto ii), e lettera f), punto ii), dello stesso regolamento.

| (2) | A norma dell'articolo 503, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013, la Commissione è tenuta a riesaminare se tale possibilità concessa alle autorità competenti sia ancora adeguata decidendo se vada resa permanente. Sulla questione la Commissione ha chiesto una consulenza tecnica all'Autorità bancaria europea. La richiesta è sfociata nella relazione sui quadri di riferimento e i requisiti patrimoniali per le obbligazioni garantite nell'Unione europea (Report on EU Covered Bond Frameworks and Capital Treatment). La Commissione si è valsa di tale relazione per approfondire l'esame della disciplina regolamentare e di vigilanza applicabile alle obbligazioni garantite e presentare quindi al Parlamento europeo e al Consiglio una relazione sull'articolo 503 del regolamento (UE) n. 575/2013. |
| --- | --- |

(2)

A norma dell'articolo 503, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013, la Commissione è tenuta a riesaminare se tale possibilità concessa alle autorità competenti sia ancora adeguata decidendo se vada resa permanente. Sulla questione la Commissione ha chiesto una consulenza tecnica all'Autorità bancaria europea. La richiesta è sfociata nella relazione sui quadri di riferimento e i requisiti patrimoniali per le obbligazioni garantite nell'Unione europea (Report on EU Covered Bond Frameworks and Capital Treatment). La Commissione si è valsa di tale relazione per approfondire l'esame della disciplina regolamentare e di vigilanza applicabile alle obbligazioni garantite e presentare quindi al Parlamento europeo e al Consiglio una relazione sull'articolo 503 del regolamento (UE) n. 575/2013.

| (3) | Da detta relazione emerge che soltanto in un numero limitato di casi la disciplina nazionale delle obbligazioni garantite consente l'inclusione dei titoli garantiti da ipoteche su immobili residenziali o non residenziali o delle strutture di obbligazioni garantite aggregate infragruppo. Poiché il modello di business di alcuni enti si basa sull'applicazione della deroga concessa dalle autorità competenti, è tuttavia opportuno, ai fini della certezza del diritto, consentire a dette autorità di prorogare la deroga di cui all'articolo 496, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 oltre la data prevista in tale disposizione. È pertanto opportuno modificare l'articolo 496, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 per abrogare la data ivi menzionata, ferma restando tuttavia l'eventualità di dover rivedere, in una futura disciplina delle obbligazioni garantite, la possibilità delle autorità competenti di concedere la deroga. |
| --- | --- |

(3)

Da detta relazione emerge che soltanto in un numero limitato di casi la disciplina nazionale delle obbligazioni garantite consente l'inclusione dei titoli garantiti da ipoteche su immobili residenziali o non residenziali o delle strutture di obbligazioni garantite aggregate infragruppo. Poiché il modello di business di alcuni enti si basa sull'applicazione della deroga concessa dalle autorità competenti, è tuttavia opportuno, ai fini della certezza del diritto, consentire a dette autorità di prorogare la deroga di cui all'articolo 496, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 oltre la data prevista in tale disposizione. È pertanto opportuno modificare l'articolo 496, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013 per abrogare la data ivi menzionata, ferma restando tuttavia l'eventualità di dover rivedere, in una futura disciplina delle obbligazioni garantite, la possibilità delle autorità competenti di concedere la deroga.

| (4) | Ai fini della certezza del diritto è opportuno prevedere una deroga permanente che decorra dal giorno successivo alla data di scadenza della deroga attuale, |
| --- | --- |

(4)

Ai fini della certezza del diritto è opportuno prevedere una deroga permanente che decorra dal giorno successivo alla data di scadenza della deroga attuale,

HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:

Articolo 1

Nell'articolo 496, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013, la frase introduttiva è sostituita dalla seguente:

«Le autorità competenti possono derogare, in tutto o in parte, al limite del 10 % per le quote senior emesse da Fonds Communs de Créances francesi o da soggetti per la cartolarizzazione equivalenti ai Fonds Communs de Créances francesi di cui all'articolo 129, paragrafo 1, lettere d) ed f), purché siano soddisfatte entrambe le seguenti condizioni:».

Articolo 2

Il presente regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea.

Esso si applica a decorrere dal 1o gennaio 2018.

Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.

Fatto a Bruxelles, l'11 agosto 2017

Per la Commissione

Il presidente

Jean-Claude JUNCKER

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(1)  
  GU L 176 del 27.6.2013, pag. 1.

1

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| 25.11.2017 | IT | Gazzetta ufficiale dell'Unione europea | L 310/3 |
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25.11.2017

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

L 310/3

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REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2017/2189 DELLA COMMISSIONE

del 24 novembre 2017

che modifica e rettifica il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda i modelli per la presentazione delle informazioni alle autorità di vigilanza conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio

(Testo rilevante ai fini del SEE)

LA COMMISSIONE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,

vista la direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione (solvibilità II) (1), in particolare l'articolo 35, paragrafo 10, terzo comma, l'articolo 244, paragrafo 6, terzo comma, e l'articolo 245, paragrafo 6, secondo comma,

considerando quanto segue:

| (1) | È necessario agevolare la coerenza nelle segnalazioni e migliorare la qualità delle informazioni comunicate alle autorità di vigilanza in conformità del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 della Commissione (2). |
| --- | --- |

(1)

È necessario agevolare la coerenza nelle segnalazioni e migliorare la qualità delle informazioni comunicate alle autorità di vigilanza in conformità del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 della Commissione (2).

| (2) | Le disposizioni del presente regolamento sono strettamente interconnesse, in quanto riguardano tutte la presentazione di informazioni alle autorità di vigilanza da parte delle imprese e dei gruppi di assicurazione e di riassicurazione. Per assicurare la coerenza tra le disposizioni, che dovrebbero entrare in vigore contemporaneamente, e per favorire una visione globale e l'accesso da parte delle persone soggette agli obblighi che esse prevedono, compresi gli investitori non residenti nell'Unione, è opportuno riunire in un unico regolamento tutte le norme tecniche di attuazione previste all'articolo 35, paragrafo 10, all'articolo 244, paragrafo 6, e all'articolo 245, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE. |
| --- | --- |

(2)

Le disposizioni del presente regolamento sono strettamente interconnesse, in quanto riguardano tutte la presentazione di informazioni alle autorità di vigilanza da parte delle imprese e dei gruppi di assicurazione e di riassicurazione. Per assicurare la coerenza tra le disposizioni, che dovrebbero entrare in vigore contemporaneamente, e per favorire una visione globale e l'accesso da parte delle persone soggette agli obblighi che esse prevedono, compresi gli investitori non residenti nell'Unione, è opportuno riunire in un unico regolamento tutte le norme tecniche di attuazione previste all'articolo 35, paragrafo 10, all'articolo 244, paragrafo 6, e all'articolo 245, paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE.

| (3) | Il presente regolamento si basa sui progetti di norme tecniche di attuazione che l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali - EIOPA) ha presentato alla Commissione. |
| --- | --- |

(3)

Il presente regolamento si basa sui progetti di norme tecniche di attuazione che l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali - EIOPA) ha presentato alla Commissione.

| (4) | Per elaborare i progetti di norme tecniche di attuazione l'EIOPA ha seguito la procedura prevista all'articolo 15 del regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (3), ha effettuato consultazioni pubbliche aperte sul progetto sul quale è basato il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici collegati e ha chiesto il parere del gruppo delle parti interessate nel settore dell'assicurazione e della riassicurazione istituito dall'articolo 37 del regolamento (UE) n. 1094/2010. |
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(4)

Per elaborare i progetti di norme tecniche di attuazione l'EIOPA ha seguito la procedura prevista all'articolo 15 del regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (3), ha effettuato consultazioni pubbliche aperte sul progetto sul quale è basato il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici collegati e ha chiesto il parere del gruppo delle parti interessate nel settore dell'assicurazione e della riassicurazione istituito dall'articolo 37 del regolamento (UE) n. 1094/2010.

| (5) | È quindi opportuno modificare di conseguenza il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450. |
| --- | --- |

(5)

È quindi opportuno modificare di conseguenza il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450.

| (6) | È altresì opportuno rettificare vari errori redazionali di lieve entità contenuti nelle istruzioni dei modelli inclusi nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450, |
| --- | --- |

(6)

È altresì opportuno rettificare vari errori redazionali di lieve entità contenuti nelle istruzioni dei modelli inclusi nel regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450,

HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:

Articolo 1

Modifiche

Gli allegati II e III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 sono modificati conformemente all'allegato I del presente regolamento.

Articolo 2

Rettifiche

Gli allegati I, II e III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 sono rettificati conformemente all'allegato II del presente regolamento.

Articolo 3

Entrata in vigore

Il presente regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea.

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.

Fatto a Bruxelles, il 24 novembre 2017

Per la Commissione

Il presidente

Jean-Claude JUNCKER

---

(1)  
  GU L 335 del 17.12.2009, pag. 1.

1

(2)  Regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 della Commissione, del 2 dicembre 2015, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda i modelli per la presentazione delle informazioni alle autorità di vigilanza conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 347 del 31.12.2015, pag. 1).

2

(3)  Regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali), modifica la decisione n. 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/79/CE della Commissione (GU L 331 del 15.12.2010, pag. 48).

3

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ALLEGATO I

| 1. | Gli allegati II e III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 sono così modificati:






  a) | nel modello S.01.02 la voce C0010/R0081 è aggiunta alle istruzioni immediatamente dopo la voce C0010/R0080 come segue:







  «C0010/R0081 | Chiusura dell'esercizio finanziario | Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di chiusura dell'esercizio finanziario dell'impresa, ad esempio 2017-12-31» |
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1.

Gli allegati II e III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 sono così modificati:

a)

nel modello S.01.02 la voce C0010/R0081 è aggiunta alle istruzioni immediatamente dopo la voce C0010/R0080 come segue:

«C0010/R0081

Chiusura dell'esercizio finanziario

Indicare il codice ISO 8601 (aaaa-mm-gg) della data di chiusura dell'esercizio finanziario dell'impresa, ad esempio 2017-12-31»

| b) | nei modelli S.05.01 e S.05.02, osservazioni generali, alla fine del secondo paragrafo è aggiunto quanto segue:

  «, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»; |
| --- | --- |

b)

nei modelli S.05.01 e S.05.02, osservazioni generali, alla fine del secondo paragrafo è aggiunto quanto segue:

«, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»;

| c) | nel modello S.06.02.C0330 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0320 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.
  Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
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c)

nel modello S.06.02.C0330 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0320 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
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BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
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—

Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
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—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
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ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
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GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
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ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
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—

ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- |

—

Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

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Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
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Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
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Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
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Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
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Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
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Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
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Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
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—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
| --- | --- |

—

Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

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Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta. |
| --- | --- |

—

Altra ECAI prescelta.

Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l'elemento “Rating esterno” (C0320).»;

| d) | nel modello S.06.03.C0030 l'ultima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «La categoria “4 — Organismi di investimento collettivo” può essere utilizzata soltanto per i valori residui non rilevanti sia per i “fondi di fondi” sia per qualsiasi altro fondo.»; |
| --- | --- |

d)

nel modello S.06.03.C0030 l'ultima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«La categoria “4 — Organismi di investimento collettivo” può essere utilizzata soltanto per i valori residui non rilevanti sia per i “fondi di fondi” sia per qualsiasi altro fondo.»;

| e) | nel modello S.08.01.C0300 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0290 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.
  Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

e)

nel modello S.08.01.C0300 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0290 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

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ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

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ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- |

—

Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

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Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
| --- | --- |

—

Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta. |
| --- | --- |

—

Altra ECAI prescelta.

Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l'elemento “Rating esterno” (C0290).»;

| f) | nel modello S.31.01.C0220 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0210 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

f)

nel modello S.31.01.C0220 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0210 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- |

—

Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
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—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
| --- | --- |

—

Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

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HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta»; |
| --- | --- |

—

Altra ECAI prescelta»;

| g) | nel modello S.31.02.C0280 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0270 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

g)

nel modello S.31.02.C0280 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0270 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
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—

ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- |

—

Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
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—

Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

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Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

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Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
| --- | --- |

—

Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta». |
| --- | --- |

—

Altra ECAI prescelta».

| 2. | L'allegato II del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 è così modificato:






  a) | nel modello S.01.02.C0010/R0040 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare il tipo dell'impresa segnalante. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni per indicare l'attività dell'impresa: | 2 — impresa che svolge attività di assicurazione vita |
| --- | --- | --- | --- |

2.

L'allegato II del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 è così modificato:

a)

nel modello S.01.02.C0010/R0040 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare il tipo dell'impresa segnalante. Utilizzare il seguente elenco chiuso di opzioni per indicare l'attività dell'impresa:

2 — impresa che svolge attività di assicurazione vita

| | 3 — impresa che svolge attività di assicurazione non vita |
| --- | --- |

3 — impresa che svolge attività di assicurazione non vita

| | 4 — impresa che svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita - articolo 73, paragrafo 2 |
| --- | --- |

4 — impresa che svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita - articolo 73, paragrafo 2

| | 5 — impresa che svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita - articolo 73, paragrafo 5 |
| --- | --- |

5 — impresa che svolge sia attività di assicurazione vita che attività di assicurazione non vita - articolo 73, paragrafo 5

| | 6 — impresa di riassicurazione»; |
| --- | --- |

6 — impresa di riassicurazione»;

| b) | nel modello S.01.02.C0010/R0100, istruzioni, dopo l'opzione «2 — segnalazione ad hoc» sono inserite le opzioni «3 — ripresentazione dei modelli S.30 conformemente alle istruzioni del modello» e «4 — presentazione in bianco»; |
| --- | --- |

b)

nel modello S.01.02.C0010/R0100, istruzioni, dopo l'opzione «2 — segnalazione ad hoc» sono inserite le opzioni «3 — ripresentazione dei modelli S.30 conformemente alle istruzioni del modello» e «4 — presentazione in bianco»;

| c) | nel modello S.04.01 il secondo paragrafo delle osservazioni generali è sostituito dal seguente:

  «Il presente modello deve essere segnalato da una prospettiva contabile, ossia: GAAP locali o IFRS se accettati come GAAP locali. Tuttavia deve essere compilato utilizzando le aree di attività definite nell'allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»; |
| --- | --- |

c)

nel modello S.04.01 il secondo paragrafo delle osservazioni generali è sostituito dal seguente:

«Il presente modello deve essere segnalato da una prospettiva contabile, ossia: GAAP locali o IFRS se accettati come GAAP locali. Tuttavia deve essere compilato utilizzando le aree di attività definite nell'allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»;

| d) | nel modello S.06.03 il terzo paragrafo delle osservazioni generali è sostituito dal seguente:

  «Ai fini dell'individuazione dei paesi dev'essere effettuato il look-through per individuare l'esposizione dei paesi che rappresenta il 90 % del valore dei fondi. Le imprese devono poter ragionevolmente confidare che il 10 % non individuato in collegamento ai paesi sia diversificato fra le diverse zone geografiche, ad esempio che non sia riconducibile a un singolo paese per oltre il 5 %. Il look-through è applicabile in considerazione dell'importo investito, a partire dal fondo che rappresenta quello più alto per via via scendere a quello con l'importo più basso; l'impostazione deve restare coerente nel tempo.»; |
| --- | --- |

d)

nel modello S.06.03 il terzo paragrafo delle osservazioni generali è sostituito dal seguente:

«Ai fini dell'individuazione dei paesi dev'essere effettuato il look-through per individuare l'esposizione dei paesi che rappresenta il 90 % del valore dei fondi. Le imprese devono poter ragionevolmente confidare che il 10 % non individuato in collegamento ai paesi sia diversificato fra le diverse zone geografiche, ad esempio che non sia riconducibile a un singolo paese per oltre il 5 %. Il look-through è applicabile in considerazione dell'importo investito, a partire dal fondo che rappresenta quello più alto per via via scendere a quello con l'importo più basso; l'impostazione deve restare coerente nel tempo.»;

| e) | nel modello S.12.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0150/R0320 e C0210/R0320, è soppresso quanto segue:

  «quando è stato applicato l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio»; |
| --- | --- |

e)

nel modello S.12.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0150/R0320 e C0210/R0320, è soppresso quanto segue:

«quando è stato applicato l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio»;

| f) | nel modello S.12.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340, C0150/R0340 e C0210/R0340, è soppresso quanto segue:

  «quando è stato applicato l'aggiustamento per la volatilità»; |
| --- | --- |

f)

nel modello S.12.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340, C0150/R0340 e C0210/R0340, è soppresso quanto segue:

«quando è stato applicato l'aggiustamento per la volatilità»;

| g) | nel modello S.12.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360, C0150/R0360 e C0210/R0360, è soppresso quanto segue:

  «quando è stato applicato l'aggiustamento di congruità»; |
| --- | --- |

g)

nel modello S.12.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360, C0150/R0360 e C0210/R0360, è soppresso quanto segue:

«quando è stato applicato l'aggiustamento di congruità»;

| h) | nel modello S.17.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0020-C0170/R0470 e C0180/R0470, è soppresso quanto segue:

  «quando è stato applicato l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio»; |
| --- | --- |

h)

nel modello S.17.01, prima frase delle istruzioni relative alle voci C0020-C0170/R0470 e C0180/R0470, è soppresso quanto segue:

«quando è stato applicato l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio»;

| i) | nel modello S.21.01 il terzo e il quarto paragrafo delle osservazioni generali sono sostituiti dai seguenti:

  «Il profilo di distribuzione delle perdite per l'assicurazione non vita indica la distribuzione, in scaglioni (predefiniti), del cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell'anno di riferimento.
  Per cumulo dei sinistri verificatisi s'intende la somma dei sinistri lordi pagati e dei sinistri denunciati ma non liquidati (RBNS) lordo caso per caso per ogni singolo sinistro, aperto o chiuso, relativo ad uno specifico anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY). Negli importi dei sinistri verificatisi sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. I dati relativi ai sinistri devono essere segnalati al netto di salvataggio e surrogazione. Occorre indicare i dati storici a partire dalla prima applicazione di solvibilità II.»; |
| --- | --- |

i)

nel modello S.21.01 il terzo e il quarto paragrafo delle osservazioni generali sono sostituiti dai seguenti:

«Il profilo di distribuzione delle perdite per l'assicurazione non vita indica la distribuzione, in scaglioni (predefiniti), del cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell'anno di riferimento.

Per cumulo dei sinistri verificatisi s'intende la somma dei sinistri lordi pagati e dei sinistri denunciati ma non liquidati (RBNS) lordo caso per caso per ogni singolo sinistro, aperto o chiuso, relativo ad uno specifico anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY). Negli importi dei sinistri verificatisi sono inclusi tutti gli elementi che compongono il sinistro stesso ma sono escluse le spese, tranne quelle attribuibili a sinistri specifici. I dati relativi ai sinistri devono essere segnalati al netto di salvataggio e surrogazione. Occorre indicare i dati storici a partire dalla prima applicazione di solvibilità II.»;

| j) | nel modello S.21.01.C0030/R0010 a R0210, il secondo e il terzo paragrafo delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

  «Se la valuta di segnalazione è l'euro, può essere utilizzata una delle seguenti 5 opzioni di base fondate sulla distribuzione normale delle perdite: | 1 — 20 scaglioni di 5 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 100 000 |
| --- | --- | --- |

j)

nel modello S.21.01.C0030/R0010 a R0210, il secondo e il terzo paragrafo delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

«Se la valuta di segnalazione è l'euro, può essere utilizzata una delle seguenti 5 opzioni di base fondate sulla distribuzione normale delle perdite:

1 — 20 scaglioni di 5 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 100 000

| | 2 — 20 scaglioni di 50 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 1 milione |
| --- | --- |

2 — 20 scaglioni di 50 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 1 milione

| | 3 — 20 scaglioni di 250 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 5 milioni |
| --- | --- |

3 — 20 scaglioni di 250 000 più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 5 milioni

| | 4 — 20 scaglioni di 1 milione più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 20 milioni |
| --- | --- |

4 — 20 scaglioni di 1 milione più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 20 milioni

| | 5 — 20 scaglioni di 5 milioni più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 100 milioni. |
| --- | --- |

5 — 20 scaglioni di 5 milioni più 1 scaglione extra aperto per perdite sostenute cumulate > 100 milioni.

L'impresa deve tuttavia usare scaglioni specifici propri, in particolare per perdite sostenute cumulate < 100 000, per garantire che il livello di dettaglio sia sufficiente per avere una visione adeguata della distribuzione del cumulo dei sinistri verificatisi, tranne se già specificato dall'autorità di vigilanza.»;

| k) | nel modello S.21.01.C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0010 a R0210 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Il numero di sinistri attribuiti ad ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N a N-14, dove il cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell'anno di riferimento rientra fra l'importo iniziale e l'importo finale dello scaglione applicabile.»; |
| --- | --- |

k)

nel modello S.21.01.C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0010 a R0210 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Il numero di sinistri attribuiti ad ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N a N-14, dove il cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell'anno di riferimento rientra fra l'importo iniziale e l'importo finale dello scaglione applicabile.»;

| l) | nel modello S.21.01.C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0010 a R0210, il primo e il terzo paragrafo delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

  «Importo cumulato e aggregato dei sinistri verificatisi per tutti i singoli sinistri, attribuiti ad ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N a N-14, dove il cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell'anno di riferimento rientra fra l'importo iniziale e l'importo finale dello scaglione applicabile.
  Per cumulo dei sinistri verificatisi s'intende la somma dei sinistri lordi pagati e dei sinistri denunciati ma non liquidati (RBNS) lordo caso per caso per ogni singolo sinistro, aperto o chiuso, relativo ad uno specifico anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY).»; |
| --- | --- |

l)

nel modello S.21.01.C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0010 a R0210, il primo e il terzo paragrafo delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

«Importo cumulato e aggregato dei sinistri verificatisi per tutti i singoli sinistri, attribuiti ad ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N a N-14, dove il cumulo dei sinistri verificatisi registrato alla fine dell'anno di riferimento rientra fra l'importo iniziale e l'importo finale dello scaglione applicabile.

Per cumulo dei sinistri verificatisi s'intende la somma dei sinistri lordi pagati e dei sinistri denunciati ma non liquidati (RBNS) lordo caso per caso per ogni singolo sinistro, aperto o chiuso, relativo ad uno specifico anno di accadimento del sinistro (AY)/anno della sottoscrizione (UWY).»;

| m) | nel modello S.30.02.C0340 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0330 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

m)

nel modello S.30.02.C0340 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0330 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- |

—

Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

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Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

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European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
| --- | --- |

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Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

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Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

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EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

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Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

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Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta. |
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—

Altra ECAI prescelta.

Questo elemento deve essere segnalato se è segnalato l'elemento “Rating esterno” (C0330).»;

| n) | nel modello S.30.04.C0240 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0230 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

n)

nel modello S.30.04.C0240 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0230 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

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BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

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Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
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ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
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ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
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AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

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DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
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Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

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Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
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Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
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—

Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
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—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
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Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
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S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
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S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
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Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
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CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
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—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
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—

European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
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Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
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Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
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—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
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The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
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—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
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—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
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EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
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HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
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Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
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—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
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—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
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—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
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—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta». |
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—

Altra ECAI prescelta».

| 3. | L'allegato III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 è così modificato:






  a) | nel modello S.01.02.C0010/R0100, dopo l'opzione «2 — segnalazione ad hoc» è inserita nelle istruzioni l'opzione «4 — presentazione in bianco»; |
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3.

L'allegato III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2450 è così modificato:

a)

nel modello S.01.02.C0010/R0100, dopo l'opzione «2 — segnalazione ad hoc» è inserita nelle istruzioni l'opzione «4 — presentazione in bianco»;

| b) | nel modello S.06.03 il terzo paragrafo delle osservazioni generali è sostituito dal seguente:

  «Ai fini dell'individuazione dei paesi dev'essere effettuato il look-through per individuare l'esposizione dei paesi che rappresenta il 90 % del valore dei fondi. I gruppi devono poter ragionevolmente confidare che il 10 % non individuato in collegamento ai paesi sia diversificato fra le diverse zone geografiche, ad esempio che non sia riconducibile a un singolo paese per oltre il 5 %. Il look-through è applicabile in considerazione dell'importo investito, a partire dal fondo che rappresenta quello più alto per via via scendere a quello con l'importo più basso; l'impostazione deve restare coerente nel tempo.»; |
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b)

nel modello S.06.03 il terzo paragrafo delle osservazioni generali è sostituito dal seguente:

«Ai fini dell'individuazione dei paesi dev'essere effettuato il look-through per individuare l'esposizione dei paesi che rappresenta il 90 % del valore dei fondi. I gruppi devono poter ragionevolmente confidare che il 10 % non individuato in collegamento ai paesi sia diversificato fra le diverse zone geografiche, ad esempio che non sia riconducibile a un singolo paese per oltre il 5 %. Il look-through è applicabile in considerazione dell'importo investito, a partire dal fondo che rappresenta quello più alto per via via scendere a quello con l'importo più basso; l'impostazione deve restare coerente nel tempo.»;

| c) | nel modello S.37.01.C0090 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0080 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.






  — | Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
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c)

nel modello S.37.01.C0090 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Indicare l'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) che emette il rating esterno di cui a C0080 utilizzando l'elenco chiuso riportato qui di seguito. Se il rating è emesso dalla filiazione di un'ECAI, segnalare l'ECAI madre (con riferimento all'elenco delle agenzie di rating del credito registrate o certificate tenuto dall'ESMA a norma del regolamento (CE) n. 1060/2009 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 settembre 2009, relativo alle agenzie di rating del credito). Se l'ESMA registra o certifica una nuova agenzia di rating, indicare “Altra ECAI prescelta” fino all'aggiornamento dell'elenco chiuso.

—

Euler Hermes Rating GmbH (codice LEI: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86) |
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—

Japan Credit Rating Agency Ltd (codice LEI: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (codice LEI: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66) |
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—

Creditreform Rating AG (codice LEI: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
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—

Scope Ratings AG (ex PSR Rating GmbH) (codice LEI: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
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—

ICAP Group SA (codice LEI: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72) |
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—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (codice LEI: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (codice LEI: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
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—

ARC Ratings, SA (ex Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (codice LEI: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd. (AMBERS) (codice LEI: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (codice LEI: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- |

—

Fitch France S.A.S. (codice LEI: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (codice LEI: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
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—

Fitch Italia SpA (codice LEI: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (codice LEI: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60) |
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—

Fitch Ratings España S.A.U. (codice LEI: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (codice LEI: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76) |
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—

Fitch Ratings CIS Limited (codice LEI: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (codice LEI: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (codice LEI: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (codice LEI: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (codice LEI: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (codice LEI: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (codice LEI: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings France SAS (codice LEI: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063) |
| --- | --- |

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S&P Global Ratings Italy S.R.L. (codice LEI: 54930000NMOJ7ZBUQ063)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (codice LEI: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (ex CRIF SpA) (codice LEI: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (codice LEI: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (codice LEI: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000) |
| --- | --- |

—

Axesor conocer para decidir SA (codice LEI: 95980020140005900000)

| — | Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency SpA (ex CERVED Group SpA) (codice LEI: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (codice LEI: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (codice LEI: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (codice LEI: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (codice LEI: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (codice LEI: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (codice LEI: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (codice LEI: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (codice LEI: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (codice LEI: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (codice LEI: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (codice LEI: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Altra ECAI prescelta». |
| --- | --- |

—

Altra ECAI prescelta».

---

ALLEGATO II

1.

| a) | nei modelli S.01.02.01 e S.01.02.04, dopo R0080 «Data della presentazione della segnalazione» è aggiunta la riga R0081 seguente:







  «Chiusura dell'esercizio finanziario | R0081 | |
| --- | --- | --- | --- |

a)

nei modelli S.01.02.01 e S.01.02.04, dopo R0080 «Data della presentazione della segnalazione» è aggiunta la riga R0081 seguente:

«Chiusura dell'esercizio finanziario

R0081

»

| b) | nel modello S.19.01.01 il nome delle colonne C0560, C1160 e C1760 è sostituito dal seguente:

  «Fine anno (dati attualizzati)»; |
| --- | --- |

b)

nel modello S.19.01.01 il nome delle colonne C0560, C1160 e C1760 è sostituito dal seguente:

«Fine anno (dati attualizzati)»;

| c) | nel modello S.23.01.04 la riga R0440 è sostituita dalla seguente:











  «Totale dei fondi propri di altri settori finanziari | R0440 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

c)

nel modello S.23.01.04 la riga R0440 è sostituita dalla seguente:

«Totale dei fondi propri di altri settori finanziari

R0440

»

| d) | nei modelli S.26.01.01, S.26.01.04 e SR.26.01.01, la riga R0600 è sostituita dalla seguente:













  «Rischio valutario | R0600 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

d)

nei modelli S.26.01.01, S.26.01.04 e SR.26.01.01, la riga R0600 è sostituita dalla seguente:

«Rischio valutario

R0600

»

| e) | nei modelli S.30.01.01 e S.30.02.01, seconda tabella del modello (relativa alle coperture facoltative vita), l'elemento Z0010 è modificato in Z0020. |
| --- | --- |

e)

nei modelli S.30.01.01 e S.30.02.01, seconda tabella del modello (relativa alle coperture facoltative vita), l'elemento Z0010 è modificato in Z0020.

2.

| a) | nel modello S.01.01.Z0020 il secondo paragrafo è soppresso; |
| --- | --- |

a)

nel modello S.01.01.Z0020 il secondo paragrafo è soppresso;

| b) | nel modello S.01.01.C0010, righe R0260 e R0270, prima dell'opzione «0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)» è inserita nelle istruzioni l'opzione «18 — non presentato perché non c'è attività di assicurazione diretta»; |
| --- | --- |

b)

nel modello S.01.01.C0010, righe R0260 e R0270, prima dell'opzione «0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)» è inserita nelle istruzioni l'opzione «18 — non presentato perché non c'è attività di assicurazione diretta»;

| c) | nel modello S.01.01.C0010/R0130 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso: | 1 — presentato |
| --- | --- | --- |

c)

nel modello S.01.01.C0010/R0130 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Utilizzare una delle opzioni indicate nel seguente elenco chiuso:

1 — presentato

| | 4 — non dovuto, perché S.06.02 e S.08.01 presentati trimestralmente |
| --- | --- |

4 — non dovuto, perché S.06.02 e S.08.01 presentati trimestralmente

| | 5 — non dovuto, perché S.06.02 e S.08.01 presentati annualmente |
| --- | --- |

5 — non dovuto, perché S.06.02 e S.08.01 presentati annualmente

| | 0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)»; |
| --- | --- |

0 — non presentato (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)»;

| d) | nel modello S.01.01.C0010, righe R0140, R0150, R0170 e R0180 delle istruzioni, l'opzione «7 — non dovuto, perché nessun cambiamento sostanziale dalla segnalazione trimestrale (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali)»è sostituita dalla seguente:

  «7 — non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali)»; |
| --- | --- |

d)

nel modello S.01.01.C0010, righe R0140, R0150, R0170 e R0180 delle istruzioni, l'opzione «7 — non dovuto, perché nessun cambiamento sostanziale dalla segnalazione trimestrale (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali)»è sostituita dalla seguente:

«7 — non dovuto annualmente perché presentato per il quarto trimestre (questa opzione è applicabile solo alle segnalazioni annuali)»;

| e) | nei modelli S.01.01.C0010/R0460 e C0010/R0840, l'opzione «2 — presentato in ottemperanza all'articolo 112» è soppressa dalle istruzioni e dopo l'opzione «9 — non presentato, perché viene usato un modello interno completo (IM)» è inserita nelle istruzioni l'opzione «16 — presentato in ottemperanza all'articolo 112 della direttiva 2009/138/CE»; |
| --- | --- |

e)

nei modelli S.01.01.C0010/R0460 e C0010/R0840, l'opzione «2 — presentato in ottemperanza all'articolo 112» è soppressa dalle istruzioni e dopo l'opzione «9 — non presentato, perché viene usato un modello interno completo (IM)» è inserita nelle istruzioni l'opzione «16 — presentato in ottemperanza all'articolo 112 della direttiva 2009/138/CE»;

| f) | nel modello S.01.01.C0010/da R0500 a R0560 e C0010/da R0870 a R0930, prima dell'opzione «0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)» sono inserite nelle istruzioni le opzioni «16 — presentato in ottemperanza all'articolo 112 della direttiva 2009/138/CE» e «17 — presentato due volte perché viene usato un modello interno parziale»; |
| --- | --- |

f)

nel modello S.01.01.C0010/da R0500 a R0560 e C0010/da R0870 a R0930, prima dell'opzione «0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)» sono inserite nelle istruzioni le opzioni «16 — presentato in ottemperanza all'articolo 112 della direttiva 2009/138/CE» e «17 — presentato due volte perché viene usato un modello interno parziale»;

| g) | nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0360 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Importi per pagamenti dei contraenti, assicuratori e altri collegati all'attività di assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche.
  Include i crediti derivanti da riassicurazione accettata.
  Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»; |
| --- | --- |

g)

nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0360 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Importi per pagamenti dei contraenti, assicuratori e altri collegati all'attività di assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche.

Include i crediti derivanti da riassicurazione accettata.

Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»;

| h) | nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0370 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Importi dovuti da riassicuratori e collegati all'attività di riassicurazione non inclusi negli importi recuperabili da riassicurazione.
  Può includere: importi da crediti riassicurativi che si riferiscono a sinistri liquidati di contraenti o beneficiari; crediti riassicurativi in relazione a eventi diversi da eventi assicurativi o sinistri liquidati, per esempio commissioni.
  Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»; |
| --- | --- |

h)

nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0370 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Importi dovuti da riassicuratori e collegati all'attività di riassicurazione non inclusi negli importi recuperabili da riassicurazione.

Può includere: importi da crediti riassicurativi che si riferiscono a sinistri liquidati di contraenti o beneficiari; crediti riassicurativi in relazione a eventi diversi da eventi assicurativi o sinistri liquidati, per esempio commissioni.

Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»;

| i) | nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0810 la parte «L20» è soppressa dal codice dell'elemento; |
| --- | --- |

i)

nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0810 la parte «L20» è soppressa dal codice dell'elemento;

| j) | nei modelli S.02.01, S.25.01, S.25.02, S.25.03, S.26.01, S.26.02, S.26.03, S.26.04, S.26.05, S.26.06, S.26.07 e S.27.01, elemento Z0030, il secondo paragrafo è soppresso; |
| --- | --- |

j)

nei modelli S.02.01, S.25.01, S.25.02, S.25.03, S.26.01, S.26.02, S.26.03, S.26.04, S.26.05, S.26.06, S.26.07 e S.27.01, elemento Z0030, il secondo paragrafo è soppresso;

| k) | nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0820 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Importi da pagare a contraenti, assicuratori e altre attività collegate all'assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche.
  Sono inclusi gli importi da pagare agli intermediari (ri)assicurativi (ad esempio, commissioni dovute ad intermediari non ancora pagate dall'impresa).
  Sono esclusi i mutui ipotecari e i prestiti da altre imprese di assicurazione, se si riferiscono unicamente ai finanziamenti e non sono collegati all'attività di assicurazione (tali mutui ipotecari e prestiti devono essere segnalati come passività finanziarie).
  Include i debiti derivanti da riassicurazione accettata.
  Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»; |
| --- | --- |

k)

nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0820 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Importi da pagare a contraenti, assicuratori e altre attività collegate all'assicurazione non inclusi nelle riserve tecniche.

Sono inclusi gli importi da pagare agli intermediari (ri)assicurativi (ad esempio, commissioni dovute ad intermediari non ancora pagate dall'impresa).

Sono esclusi i mutui ipotecari e i prestiti da altre imprese di assicurazione, se si riferiscono unicamente ai finanziamenti e non sono collegati all'attività di assicurazione (tali mutui ipotecari e prestiti devono essere segnalati come passività finanziarie).

Include i debiti derivanti da riassicurazione accettata.

Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»;

| l) | nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0830 il primo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Importi da pagare a riassicuratori (in particolare conti correnti) diversi dai depositi collegati all'attività di riassicurazione non inclusi negli importi recuperabili da riassicurazione.
  Sono inclusi i debiti verso i riassicuratori che si riferiscono a premi ceduti.
  Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»; |
| --- | --- |

l)

nel modello S.02.01.C0010-C0020/R0830 il primo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Importi da pagare a riassicuratori (in particolare conti correnti) diversi dai depositi collegati all'attività di riassicurazione non inclusi negli importi recuperabili da riassicurazione.

Sono inclusi i debiti verso i riassicuratori che si riferiscono a premi ceduti.

Per la colonna solvibilità II (C0010) sono riportati in questa casella solo gli importi scaduti.»;

| m) | nei modelli S.05.01 e S.05.02 tutti i riferimenti all'«esercizio finanziario» sono sostituiti da «periodo di riferimento»; |
| --- | --- |

m)

nei modelli S.05.01 e S.05.02 tutti i riferimenti all'«esercizio finanziario» sono sostituiti da «periodo di riferimento»;

| n) | nel modello S.05.01. da C0010 a C0120, righe R0410, R0420, S.05.01. da C0130 a C0160, righe R0430, S.05.01. da C0010 a C0160, riga R0500, S.05.01. da C0210 a C0280, righe R1710 e R1800, S.05.02. da C0080 a C0140, righe R0410, R0420, R0430 e R0500, e S.05.02. da C0220 a C0280, righe R1710 e R1800, alla fine delle istruzioni è aggiunto quanto segue:

  «Questo elemento dev'essere presentato come importo positivo se la variazione è negativa (riduzione di altre riserve tecniche che determinano un utile) e come importo negativo se la variazione è positiva (aumento di altre riserve tecniche che determinano una perdita).»; |
| --- | --- |

n)

nel modello S.05.01. da C0010 a C0120, righe R0410, R0420, S.05.01. da C0130 a C0160, righe R0430, S.05.01. da C0010 a C0160, riga R0500, S.05.01. da C0210 a C0280, righe R1710 e R1800, S.05.02. da C0080 a C0140, righe R0410, R0420, R0430 e R0500, e S.05.02. da C0220 a C0280, righe R1710 e R1800, alla fine delle istruzioni è aggiunto quanto segue:

«Questo elemento dev'essere presentato come importo positivo se la variazione è negativa (riduzione di altre riserve tecniche che determinano un utile) e come importo negativo se la variazione è positiva (aumento di altre riserve tecniche che determinano una perdita).»;

| o) | nel modello S.05.01 da C0010 a C0160/R0440 e da C0210 a C0280/R1720 e nel modello S.05.02 da C0080 a C0140/R0440 e da C0220 a C0280/R1720 alla fine delle istruzioni è aggiunto quanto segue:

  «Questo elemento dev'essere presentato come importo positivo se la variazione è negativa e come importo negativo se la variazione è positiva.»; |
| --- | --- |

o)

nel modello S.05.01 da C0010 a C0160/R0440 e da C0210 a C0280/R1720 e nel modello S.05.02 da C0080 a C0140/R0440 e da C0220 a C0280/R1720 alla fine delle istruzioni è aggiunto quanto segue:

«Questo elemento dev'essere presentato come importo positivo se la variazione è negativa e come importo negativo se la variazione è positiva.»;

| p) | nel modello S.05.02, osservazioni generali, dopo la prima frase del primo paragrafo è aggiunto quanto segue:

  «Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 90 % o più del totale dei premi lordi contabilizzati.»; |
| --- | --- |

p)

nel modello S.05.02, osservazioni generali, dopo la prima frase del primo paragrafo è aggiunto quanto segue:

«Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 90 % o più del totale dei premi lordi contabilizzati.»;

| q) | nel modello S.06.02.C0170 il secondo trattino delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «alla moltiplicazione di “Quantità” per “Prezzo solvibilità II unitario”, per le attività per le quali questi due elementi sono pertinenti (più “Interesse maturato” se applicabile);»; |
| --- | --- |

q)

nel modello S.06.02.C0170 il secondo trattino delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«alla moltiplicazione di “Quantità” per “Prezzo solvibilità II unitario”, per le attività per le quali questi due elementi sono pertinenti (più “Interesse maturato” se applicabile);»;

| r) | nel modello S.06.02.C0180, nella prima frase delle istruzioni l'espressione «titoli fruttiferi» è sostituita da «attività fruttifere»; |
| --- | --- |

r)

nel modello S.06.02.C0180, nella prima frase delle istruzioni l'espressione «titoli fruttiferi» è sostituita da «attività fruttifere»;

| s) | nel modello S.06.02.C0050: non riguarda il testo italiano; |
| --- | --- |

s)

nel modello S.06.02.C0050: non riguarda il testo italiano;

| t) | nel modello S.06.02.C0050, alla fine dell'ultima frase delle istruzioni il riferimento a «9/1» è sostituito da «99/1»; |
| --- | --- |

t)

nel modello S.06.02.C0050, alla fine dell'ultima frase delle istruzioni il riferimento a «9/1» è sostituito da «99/1»;

| u) | nel modello S.06.02.C0320 i primi tre paragrafi delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

  «Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.
  Rating all'emissione dell'attività alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta.
  Se il rating all'emissione non è disponibile, la voce rimane in bianco.»; |
| --- | --- |

u)

nel modello S.06.02.C0320 i primi tre paragrafi delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

«Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.

Rating all'emissione dell'attività alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta.

Se il rating all'emissione non è disponibile, la voce rimane in bianco.»;

| v) | nel modello S.06.02.C0340 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Applicabile a qualsiasi attività cui va attribuita una classe di merito di credito ai fini del calcolo dell'SCR.»; |
| --- | --- |

v)

nel modello S.06.02.C0340 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Applicabile a qualsiasi attività cui va attribuita una classe di merito di credito ai fini del calcolo dell'SCR.»;

| w) | nel modello S.06.02.C0350 la prima frase delle istruzioni è soppressa e il secondo paragrafo è sostituito dal seguente:

  «Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.»; |
| --- | --- |

w)

nel modello S.06.02.C0350 la prima frase delle istruzioni è soppressa e il secondo paragrafo è sostituito dal seguente:

«Applicabile almeno alle categorie CIC 1, 2, 5, 6 e 8 (Mutui ipotecari e prestiti diversi dai mutui ipotecari e prestiti alle persone fisiche) se in disponibilità.»;

| x) | nel modello S.06.03, osservazioni generali, la seconda frase del secondo paragrafo è sostituita dalla seguente:

  «Tenuto conto della proporzionalità e delle specifiche istruzioni del modello, il look-through dev'essere effettuato fino all'individuazione delle categorie di attività, dei paesi e delle valute. In caso di fondi di fondi il look-through deve seguire lo stesso metodo.»; |
| --- | --- |

x)

nel modello S.06.03, osservazioni generali, la seconda frase del secondo paragrafo è sostituita dalla seguente:

«Tenuto conto della proporzionalità e delle specifiche istruzioni del modello, il look-through dev'essere effettuato fino all'individuazione delle categorie di attività, dei paesi e delle valute. In caso di fondi di fondi il look-through deve seguire lo stesso metodo.»;

| y) | nel modello S.06.03.C0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Per le passività indicare l'importo positivo a meno che si tratti di una passività derivata.»; |
| --- | --- |

y)

nel modello S.06.03.C0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Per le passività indicare l'importo positivo a meno che si tratti di una passività derivata.»;

| z) | nel modello S.07.01.C0160 alla fine delle istruzioni è aggiunta la frase seguente:

  «Se necessario è possibile comunicare questo elemento come stringa per dare riscontro alle modalità di calcolo del rendimento.»; |
| --- | --- |

z)

nel modello S.07.01.C0160 alla fine delle istruzioni è aggiunta la frase seguente:

«Se necessario è possibile comunicare questo elemento come stringa per dare riscontro alle modalità di calcolo del rendimento.»;

| aa) | nel modello S.07.01.C0170, nel primo paragrafo delle istruzioni è soppressa la parte «, ad esempio, il 5 % deve essere indicato come 0,05»; |
| --- | --- |

aa)

nel modello S.07.01.C0170, nel primo paragrafo delle istruzioni è soppressa la parte «, ad esempio, il 5 % deve essere indicato come 0,05»;

| bb) | nel modello S.08.01.C0090 il quarto trattino del secondo paragrafo è così modificato:

  «
  “codice attribuito dall'impresa/attività/passività multiple”, se le attività o passività sottostanti sono più di una»; |
| --- | --- |

bb)

nel modello S.08.01.C0090 il quarto trattino del secondo paragrafo è così modificato:

«
  “codice attribuito dall'impresa/attività/passività multiple”, se le attività o passività sottostanti sono più di una»;

| cc) | nel modello S.08.01.C0140, nella prima frase delle istruzioni è soppresso quanto segue:

  «(swaps su valuta, crediti e titoli)»; |
| --- | --- |

cc)

nel modello S.08.01.C0140, nella prima frase delle istruzioni è soppresso quanto segue:

«(swaps su valuta, crediti e titoli)»;

| dd) | nel modello S.08.01.C0150 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Il pagamento effettuato (in caso di acquisto) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici pagati per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»; |
| --- | --- |

dd)

nel modello S.08.01.C0150 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Il pagamento effettuato (in caso di acquisto) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici pagati per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»;

| ee) | nel modello S.08.01.C0160 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Il pagamento ricevuto (in caso di vendita) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici ricevuti per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»; |
| --- | --- |

ee)

nel modello S.08.01.C0160 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Il pagamento ricevuto (in caso di vendita) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici ricevuti per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»;

| ff) | nel modello S.08.01.C0290 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Rating della controparte del derivato alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta.»; |
| --- | --- |

ff)

nel modello S.08.01.C0290 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Rating della controparte del derivato alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta.»;

| gg) | nel modello S.08.01.C0290 dopo il secondo paragrafo delle istruzioni è inserito quanto segue:

  «Se il rating dell'emittente non è disponibile, la voce rimane in bianco.»; |
| --- | --- |

gg)

nel modello S.08.01.C0290 dopo il secondo paragrafo delle istruzioni è inserito quanto segue:

«Se il rating dell'emittente non è disponibile, la voce rimane in bianco.»;

| hh) | nel modello S.08.02, osservazioni generali, la seconda frase del quarto paragrafo è sostituita dalla seguente:

  «Sono considerati passività se il loro valore solvibilità II è negativo.»; |
| --- | --- |

hh)

nel modello S.08.02, osservazioni generali, la seconda frase del quarto paragrafo è sostituita dalla seguente:

«Sono considerati passività se il loro valore solvibilità II è negativo.»;

| ii) | nel modello S.08.02.C0090, il quarto trattino del secondo paragrafo delle istruzioni è così modificato:

  «
  “codice attribuito dall'impresa/attività/passività multiple”, se le attività o passività sottostanti sono più di una»; |
| --- | --- |

ii)

nel modello S.08.02.C0090, il quarto trattino del secondo paragrafo delle istruzioni è così modificato:

«
  “codice attribuito dall'impresa/attività/passività multiple”, se le attività o passività sottostanti sono più di una»;

| jj) | nel modello S.08.02.C0140 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Il pagamento effettuato (in caso di acquisto) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici pagati per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»; |
| --- | --- |

jj)

nel modello S.08.02.C0140 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Il pagamento effettuato (in caso di acquisto) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici pagati per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»;

| kk) | nel modello S.08.02.C0150 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Il pagamento ricevuto (in caso di vendita) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici ricevuti per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»; |
| --- | --- |

kk)

nel modello S.08.02.C0150 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Il pagamento ricevuto (in caso di vendita) per le opzioni e anche importi dei premi anticipati e periodici ricevuti per gli swaps dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato.»;

| ll) | nel modello S.08.02.C0160 il primo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Importo dei profitti e delle perdite derivanti dal derivato dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato, realizzati alla data di chiusura/scadenza. Corrisponde alla differenza tra il valore (prezzo) alla data della vendita e il valore (prezzo) alla data dell'acquisizione.»; |
| --- | --- |

ll)

nel modello S.08.02.C0160 il primo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Importo dei profitti e delle perdite derivanti dal derivato dal momento in cui l'impresa ha stipulato il contratto derivato, realizzati alla data di chiusura/scadenza. Corrisponde alla differenza tra il valore (prezzo) alla data della vendita e il valore (prezzo) alla data dell'acquisizione.»;

| mm) | nel modello S.09.01.C0100 e C0110 l'ultima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Questo calcolo dev'essere effettuato senza gli interessi maturati.»; |
| --- | --- |

mm)

nel modello S.09.01.C0100 e C0110 l'ultima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Questo calcolo dev'essere effettuato senza gli interessi maturati.»;

| nn) | nel modello S.22.01, tutti i riferimenti all'«aggiustamento delle riserve tecniche» sono sostituiti da «aggiustamento delle riserve tecniche lorde»; |
| --- | --- |

nn)

nel modello S.22.01, tutti i riferimenti all'«aggiustamento delle riserve tecniche» sono sostituiti da «aggiustamento delle riserve tecniche lorde»;

| oo) | nel modello S.22.01, tutti i riferimenti all'«Importo totale delle riserve tecniche» sono sostituiti da «Importo totale delle riserve tecniche lorde»; |
| --- | --- |

oo)

nel modello S.22.01, tutti i riferimenti all'«Importo totale delle riserve tecniche» sono sostituiti da «Importo totale delle riserve tecniche lorde»;

| pp) | nel modello S.22.01.C0020, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010.»; |
| --- | --- |

pp)

nel modello S.22.01.C0020, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010.»;

| qq) | nel modello S.22.01.C0030/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

qq)

nel modello S.22.01.C0030/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| rr) | nel modello S.22.01.C0030/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

rr)

nel modello S.22.01.C0030/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| ss) | nel modello S.22.01.C0030/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

ss)

nel modello S.22.01.C0030/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| tt) | nel modello S.22.01.C0030/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

tt)

nel modello S.22.01.C0030/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| uu) | nel modello S.22.01.C0030/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

uu)

nel modello S.22.01.C0030/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| vv) | nel modello S.22.01.C0030/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

vv)

nel modello S.22.01.C0030/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| ww) | nel modello S.22.01.C0030/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

ww)

nel modello S.22.01.C0030/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| xx) | nel modello S.22.01.C0030/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

xx)

nel modello S.22.01.C0030/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| yy) | nel modello S.22.01.C0040, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020.»; |
| --- | --- |

yy)

nel modello S.22.01.C0040, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020.»;

| zz) | nel modello S.22.01.C0050/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

zz)

nel modello S.22.01.C0050/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| aaa) | nel modello S.22.01.C0050/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

aaa)

nel modello S.22.01.C0050/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| bbb) | nel modello S.22.01.C0050/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

bbb)

nel modello S.22.01.C0050/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| ccc) | nel modello S.22.01.C0050/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

ccc)

nel modello S.22.01.C0050/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| ddd) | nel modello S.22.01.C0050/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

ddd)

nel modello S.22.01.C0050/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| eee) | nel modello S.22.01.C0050/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

eee)

nel modello S.22.01.C0050/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| fff) | nel modello S.22.01.C0050/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

fff)

nel modello S.22.01.C0050/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| ggg) | nel modello S.22.01.C0050/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

ggg)

nel modello S.22.01.C0050/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| hhh) | nel modello S.22.01.C0060, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile l'aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040.»; |
| --- | --- |

hhh)

nel modello S.22.01.C0060, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile l'aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040.»;

| iii) | nel modello S.22.01.C0070/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

iii)

nel modello S.22.01.C0070/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| jjj) | nel modello S.22.01.C0070/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

jjj)

nel modello S.22.01.C0070/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| kkk) | nel modello S.22.01.C0070/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

kkk)

nel modello S.22.01.C0070/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| lll) | nel modello S.22.01.C0070/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

lll)

nel modello S.22.01.C0070/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| mmm) | nel modello S.22.01.C0070/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

mmm)

nel modello S.22.01.C0070/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| nnn) | nel modello S.22.01.C0070/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

nnn)

nel modello S.22.01.C0070/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| ooo) | nel modello S.22.01.C0070/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

ooo)

nel modello S.22.01.C0070/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| ppp) | nel modello S.22.01.C0070/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

ppp)

nel modello S.22.01.C0070/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| qqq) | nel modello S.22.01.C0080, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile l'aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060.»; |
| --- | --- |

qqq)

nel modello S.22.01.C0080, righe da R0010 a R0090, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile l'aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060.»;

| rrr) | nel modello S.22.01.C0090/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

rrr)

nel modello S.22.01.C0090/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri di base calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| sss) | nel modello S.22.01.C0090/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

sss)

nel modello S.22.01.C0090/R0030 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e l'eccedenza delle attività rispetto alle passività calcolata prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| ttt) | nel modello S.22.01.C0090/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

ttt)

nel modello S.22.01.C0090/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri limitati a causa di fondi separati calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| uuu) | nel modello S.22.01.C0090/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

uuu)

nel modello S.22.01.C0090/R0050 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| vvv) | nel modello S.22.01.C0090/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

vvv)

nel modello S.22.01.C0090/R0060 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 1 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| www) | nel modello S.22.01.C0090/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

www)

nel modello S.22.01.C0090/R0070 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 2 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| xxx) | nel modello S.22.01.C0090/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

xxx)

nel modello S.22.01.C0090/R0080 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR-Classe 3 calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| yyy) | nel modello S.22.01.C0090/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

yyy)

nel modello S.22.01.C0090/R0090 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| zzz) | nel modello S.26.06.R0100/C0020, alla fine della prima frase delle istruzioni è inserita l'espressione «, escluso se in collegamento a quote»; |
| --- | --- |

zzz)

nel modello S.26.06.R0100/C0020, alla fine della prima frase delle istruzioni è inserita l'espressione «, escluso se in collegamento a quote»;

| aaaa) | nel modello S.26.06.R0200/C0020 e R0230/C0020, è inserita nelle istruzioni dopo «obbligazioni di assicurazione vita» l'espressione «escluso se in collegamento a quote»; |
| --- | --- |

aaaa)

nel modello S.26.06.R0200/C0020 e R0230/C0020, è inserita nelle istruzioni dopo «obbligazioni di assicurazione vita» l'espressione «escluso se in collegamento a quote»;

| bbbb) | nel modello S.31.01.C0150, dopo la prima frase delle istruzioni è inserita la nuova frase seguente:

  «Corrisponde alla somma degli importi indicati in C0120, C0130 e C0140.»; |
| --- | --- |

bbbb)

nel modello S.31.01.C0150, dopo la prima frase delle istruzioni è inserita la nuova frase seguente:

«Corrisponde alla somma degli importi indicati in C0120, C0130 e C0140.»;

| cccc) | nel modello S.31.01.C0210, alla fine delle istruzioni sono inseriti il secondo e il terzo paragrafo seguenti:

  «Se il rating non è disponibile, la voce è lasciata in bianco e per il riassicuratore è indicato “9 — rating non disponibile” nella colonna C0230 (Classe di merito di credito).
  La voce non è applicabile nel caso di riassicuratori per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l'elemento dev'essere segnalato.»; |
| --- | --- |

cccc)

nel modello S.31.01.C0210, alla fine delle istruzioni sono inseriti il secondo e il terzo paragrafo seguenti:

«Se il rating non è disponibile, la voce è lasciata in bianco e per il riassicuratore è indicato “9 — rating non disponibile” nella colonna C0230 (Classe di merito di credito).

La voce non è applicabile nel caso di riassicuratori per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l'elemento dev'essere segnalato.»;

| dddd) | nel modello S.31.02.C0270 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Rating della società veicolo (se esistente) preso in considerazione dall'impresa e attribuito da un'agenzia esterna di rating.
  Se il rating non è disponibile la voce è lasciata in bianco e per la società veicolo è indicato “9 — rating non disponibile” nella colonna C0290 (Classe di merito di credito).
  La voce non è applicabile nel caso di società veicolo per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l'elemento dev'essere segnalato.»; |
| --- | --- |

dddd)

nel modello S.31.02.C0270 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Rating della società veicolo (se esistente) preso in considerazione dall'impresa e attribuito da un'agenzia esterna di rating.

Se il rating non è disponibile la voce è lasciata in bianco e per la società veicolo è indicato “9 — rating non disponibile” nella colonna C0290 (Classe di merito di credito).

La voce non è applicabile nel caso di società veicolo per cui le imprese che utilizzano un modello interno usano rating interni. Se le imprese che utilizzano un modello interno non usano rating interni, l'elemento dev'essere segnalato.»;

| eeee) | nel modello S.36.02.C0180, secondo paragrafo, il quarto trattino è così rettificato:

  «
  “codice attribuito dall'impresa/attività/passività multiple”, se le attività o passività sottostanti sono più di una»; |
| --- | --- |

eeee)

nel modello S.36.02.C0180, secondo paragrafo, il quarto trattino è così rettificato:

«
  “codice attribuito dall'impresa/attività/passività multiple”, se le attività o passività sottostanti sono più di una»;

| ffff) | nel modello S.36.02.C0190, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «L'elemento non deve essere indicato per i derivati che hanno come sottostante più di un'attività o passività.». |
| --- | --- |

ffff)

nel modello S.36.02.C0190, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«L'elemento non deve essere indicato per i derivati che hanno come sottostante più di un'attività o passività.».

3.

| a) | nel modello S.01.01.C0010, righe R0100, R0300 e R0330-R0360, prima dell'opzione «0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)» è inserita nelle istruzioni l'opzione «18 — non presentato perché non c'è attività di assicurazione diretta»; |
| --- | --- |

a)

nel modello S.01.01.C0010, righe R0100, R0300 e R0330-R0360, prima dell'opzione «0 — non presentato per altro motivo (in questo caso è necessaria una giustificazione speciale)» è inserita nelle istruzioni l'opzione «18 — non presentato perché non c'è attività di assicurazione diretta»;

| b) | nel modello S.04.01.C0060 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Totale attività sottoscritte nell'ambito della libera prestazione di servizi dall'impresa e da tutte le succursali SEE in paesi SEE diversi dal paese di stabilimento, ad eccezione della libera prestazione di servizi da parte delle succursali nel paese di origine dell'impresa.
  È pari alla somma di C0100 per tutte le succursali.»; |
| --- | --- |

b)

nel modello S.04.01.C0060 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Totale attività sottoscritte nell'ambito della libera prestazione di servizi dall'impresa e da tutte le succursali SEE in paesi SEE diversi dal paese di stabilimento, ad eccezione della libera prestazione di servizi da parte delle succursali nel paese di origine dell'impresa.

È pari alla somma di C0100 per tutte le succursali.»;

| c) | nel modello S.12.01.C0020, C0100/R0240, l'elemento è così rinominato:

  «Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite»; |
| --- | --- |

c)

nel modello S.12.01.C0020, C0100/R0240, l'elemento è così rinominato:

«Migliore stima lorda per flussi di cassa, uscite di cassa, future prestazioni garantite»;

| d) | nel modello S.12.01, voce C0020, C0100/R0240, le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Importo delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future prestazioni garantite. Per C0020/R0240 dev'essere indicata l'area di attività “Assicurazione con partecipazione agli utili” definita nell'allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per C0100/R0240 devono essere indicate tutte le future prestazioni garantite inerenti alla riassicurazione accettata, quale che sia l'area di attività.»; |
| --- | --- |

d)

nel modello S.12.01, voce C0020, C0100/R0240, le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Importo delle uscite di cassa attualizzate (pagamenti a contraenti e beneficiari) per future prestazioni garantite. Per C0020/R0240 dev'essere indicata l'area di attività “Assicurazione con partecipazione agli utili” definita nell'allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35. Per C0100/R0240 devono essere indicate tutte le future prestazioni garantite inerenti alla riassicurazione accettata, quale che sia l'area di attività.»;

| e) | nel modello S.12.01.C0150/R0320 l'elemento è così rinominato:

  «Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote)»; |
| --- | --- |

e)

nel modello S.12.01.C0150/R0320 l'elemento è così rinominato:

«Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote)»;

| f) | nel modello S.12.01.C0210/R0320 l'elemento è così rinominato:

  «Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote)»; |
| --- | --- |

f)

nel modello S.12.01.C0210/R0320 l'elemento è così rinominato:

«Riserve tecniche senza misura transitoria sui tassi di interesse — Totale (assicurazione vita diversa da assicurazione malattia, incl. collegata a quote)»;

| g) | nei modelli S.12.01 e S.17.01, voce Z0030, il secondo paragrafo è soppresso; |
| --- | --- |

g)

nei modelli S.12.01 e S.17.01, voce Z0030, il secondo paragrafo è soppresso;

| h) | nel modello S.12.02, osservazioni generali, il primo paragrafo è sostituito dal seguente:

  «La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate come elemento unico e migliore stima lorda. Se l'importo è superiore al 90 % ma inferiore al 100 %, sono indicati soltanto R0010, R0020 e R0030.»; |
| --- | --- |

h)

nel modello S.12.02, osservazioni generali, il primo paragrafo è sostituito dal seguente:

«La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate come elemento unico e migliore stima lorda. Se l'importo è superiore al 90 % ma inferiore al 100 %, sono indicati soltanto R0010, R0020 e R0030.»;

| i) | nel modello S.12.02, osservazioni generali, terzo paragrafo, le lettere da «e» a «j» sono rinominate lettere da «a» a «f»; |
| --- | --- |

i)

nel modello S.12.02, osservazioni generali, terzo paragrafo, le lettere da «e» a «j» sono rinominate lettere da «a» a «f»;

| j) | nel modello S.12.02, osservazioni generali, quarto paragrafo, le lettere da «k» a «n» sono rinominate lettere da «a» a «d»; |
| --- | --- |

j)

nel modello S.12.02, osservazioni generali, quarto paragrafo, le lettere da «k» a «n» sono rinominate lettere da «a» a «d»;

| k) | nel modello S.14.01.C0010, alla fine delle istruzioni è inserito quanto segue:

  «Se lo stesso prodotto deve essere segnalato in più di una riga, il contenuto di C0010 (e C0090) rispetta la struttura specifica:
  {codice di identificazione del prodotto}/+/{numero della versione}, ad esempio “AB222/+/3”.»; |
| --- | --- |

k)

nel modello S.14.01.C0010, alla fine delle istruzioni è inserito quanto segue:

«Se lo stesso prodotto deve essere segnalato in più di una riga, il contenuto di C0010 (e C0090) rispetta la struttura specifica:

{codice di identificazione del prodotto}/+/{numero della versione}, ad esempio “AB222/+/3”.»;

| l) | nel modello S.14.01.C0040 alla fine delle istruzioni è inserita la frase seguente:

  «Per i prodotti scomposti in più di una riga, indicare il numero del contratto in tutte le righe segnalate»; |
| --- | --- |

l)

nel modello S.14.01.C0040 alla fine delle istruzioni è inserita la frase seguente:

«Per i prodotti scomposti in più di una riga, indicare il numero del contratto in tutte le righe segnalate»;

| m) | nel modello S.16.01, osservazioni generali, quarto paragrafo, le lettere b) e c) del punto i) sono sostituite dalle seguenti:






  «b) | importi per le valute che rappresentano oltre il 25 % della migliore stima delle riserve per rendite su base attualizzata per l'area di attività non vita, oppure |
| --- | --- | --- |

m)

nel modello S.16.01, osservazioni generali, quarto paragrafo, le lettere b) e c) del punto i) sono sostituite dalle seguenti:

«b)

importi per le valute che rappresentano oltre il 25 % della migliore stima delle riserve per rendite su base attualizzata per l'area di attività non vita, oppure

| c) | importi per le valute che rappresentano meno del 25 % della migliore stima delle riserve per rendite (su base attualizzata) per l'area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima totale delle riserve per rendite complessive;»; |
| --- | --- |

c)

importi per le valute che rappresentano meno del 25 % della migliore stima delle riserve per rendite (su base attualizzata) per l'area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima totale delle riserve per rendite complessive;»;

| n) | nel modello S.16.01.C0020/R0040-R0190, la seconda frase delle istruzioni è soppressa; |
| --- | --- |

n)

nel modello S.16.01.C0020/R0040-R0190, la seconda frase delle istruzioni è soppressa;

| o) | nel modello S.16.01.C0030/R0040-R0190, alla fine delle istruzioni è aggiunto quanto segue:

  «Si tratta di una parte delle riserve tecniche costituite nell'anno N (movimenti netti tra nuove riserve durante l'anno N/svincolo delle riserve durante l'anno N).»; |
| --- | --- |

o)

nel modello S.16.01.C0030/R0040-R0190, alla fine delle istruzioni è aggiunto quanto segue:

«Si tratta di una parte delle riserve tecniche costituite nell'anno N (movimenti netti tra nuove riserve durante l'anno N/svincolo delle riserve durante l'anno N).»;

| p) | nel modello S.17.02, osservazioni generali, il primo paragrafo è sostituito dal seguente:

  «La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate come elemento unico e migliore stima lorda. Se l'importo è superiore al 90 % ma inferiore al 100 %, sono indicati soltanto R0010, R0020 e R0030.»; |
| --- | --- |

p)

nel modello S.17.02, osservazioni generali, il primo paragrafo è sostituito dal seguente:

«La presente sezione si riferisce alla presentazione annuale delle informazioni per le singole imprese. Il modello non va presentato quando non si applicano le soglie indicate infra per la segnalazione per paese, ossia quando il paese di origine rappresenta il 100 % della somma delle riserve tecniche calcolate come elemento unico e migliore stima lorda. Se l'importo è superiore al 90 % ma inferiore al 100 %, sono indicati soltanto R0010, R0020 e R0030.»;

| q) | nel modello S.19.01, osservazioni generali, quarto paragrafo, le lettere b) e c) del punto ii) sono sostituite dalle seguenti:






  «b) | importi per le valute che rappresentano oltre il 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri per l'area di attività non vita, oppure |
| --- | --- | --- |

q)

nel modello S.19.01, osservazioni generali, quarto paragrafo, le lettere b) e c) del punto ii) sono sostituite dalle seguenti:

«b)

importi per le valute che rappresentano oltre il 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri per l'area di attività non vita, oppure

| c) | importi per le valute che rappresentano meno del 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri per l'area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri.»; |
| --- | --- |

c)

importi per le valute che rappresentano meno del 25 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri per l'area di attività non vita ma oltre il 5 % della migliore stima lorda delle riserve per sinistri.»;

| r) | nel modello S.19.01.C0170/da R0100 a R0260, C0360/da R0100 a R0260 e C0560/da R0100 a R0260, il riferimento a «R0110» nelle istruzioni è sostituito da «R0100»; |
| --- | --- |

r)

nel modello S.19.01.C0170/da R0100 a R0260, C0360/da R0100 a R0260 e C0560/da R0100 a R0260, il riferimento a «R0110» nelle istruzioni è sostituito da «R0100»;

| s) | nel modello S.19.01.C0560/da R0100 a R0260 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250.»; |
| --- | --- |

s)

nel modello S.19.01.C0560/da R0100 a R0260 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250.»;

| t) | nel modello S.19.01. da C0600 a C0750/da R0300 a R0450 l'elemento è così rinominato:

  «Recuperi da riassicurazione (non cumulato) — Triangolo»; |
| --- | --- |

t)

nel modello S.19.01. da C0600 a C0750/da R0300 a R0450 l'elemento è così rinominato:

«Recuperi da riassicurazione (non cumulato) — Triangolo»;

| u) | nel modello S.19.01. da C0600 a C0750/da R0300 a R0450, il primo e il secondo paragrafo delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

  «Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) dei pagamenti (sinistri pagati dal riassicuratore più importi recuperabili da riassicurazione), segnalati in “Sinistri lordi pagati (non cumulato)”, coperti da un contratto di riassicurazione.
  Gli importi recuperabili da riassicurazione sono considerati dopo l'aggiustamento per l'inadempimento della controparte.»; |
| --- | --- |

u)

nel modello S.19.01. da C0600 a C0750/da R0300 a R0450, il primo e il secondo paragrafo delle istruzioni sono sostituiti dai seguenti:

«Triangolo per ogni anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione da N-14 (e prima) e per tutti i precedenti periodi di riferimento fino a N incluso (ultimo anno di riferimento) dei pagamenti (sinistri pagati dal riassicuratore più importi recuperabili da riassicurazione), segnalati in “Sinistri lordi pagati (non cumulato)”, coperti da un contratto di riassicurazione.

Gli importi recuperabili da riassicurazione sono considerati dopo l'aggiustamento per l'inadempimento della controparte.»;

| v) | nel modello S.19.01.C0760/da R0300 a R0460, C0960/da R0300 a R0460 e C1160/da R0300 a R0460, il riferimento a «R0310» nelle istruzioni è sostituito da «R0300»; |
| --- | --- |

v)

nel modello S.19.01.C0760/da R0300 a R0460, C0960/da R0300 a R0460 e C1160/da R0300 a R0460, il riferimento a «R0310» nelle istruzioni è sostituito da «R0300»;

| w) | nel modello S.19.01.C1160/da R0300 a R0460 l'elemento è così rinominato:

  «Riassicurazione sinistri RBNS — Fine anno (dati attualizzati)»; |
| --- | --- |

w)

nel modello S.19.01.C1160/da R0300 a R0460 l'elemento è così rinominato:

«Riassicurazione sinistri RBNS — Fine anno (dati attualizzati)»;

| x) | nel modello S.19.01.C1160/da R0300 a R0460 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0300 a R0450.»; |
| --- | --- |

x)

nel modello S.19.01.C1160/da R0300 a R0460 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0300 a R0450.»;

| y) | nel modello S.19.01.C1360/da R0500 a R0660, C1560/da R0500 a R0660 e C1760/da R0500 a R0660, il riferimento a «R0510» nelle istruzioni è sostituito da «R0500»; |
| --- | --- |

y)

nel modello S.19.01.C1360/da R0500 a R0660, C1560/da R0500 a R0660 e C1760/da R0500 a R0660, il riferimento a «R0510» nelle istruzioni è sostituito da «R0500»;

| z) | nel modello S.19.01.C1560/da R0500 a R0660 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650.»; |
| --- | --- |

z)

nel modello S.19.01.C1560/da R0500 a R0660 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650.»;

| aa) | nel modello S.19.01.C1760/da R0500 a R0460 l'elemento è così rinominato:

  «Sinistri RBNS netto — Fine anno (dati attualizzati)»; |
| --- | --- |

aa)

nel modello S.19.01.C1760/da R0500 a R0460 l'elemento è così rinominato:

«Sinistri RBNS netto — Fine anno (dati attualizzati)»;

| bb) | nel modello S.19.01.C1760/da R0500 a R0660 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

  «Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650.»; |
| --- | --- |

bb)

nel modello S.19.01.C1760/da R0500 a R0660 la prima frase delle istruzioni è sostituita dalla seguente:

«Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0500 a R0650.»;

| cc) | nel modello S.20.01, osservazioni generali, terzo paragrafo, alla fine della seconda frase è inserito quanto segue: «per area di attività»; |
| --- | --- |

cc)

nel modello S.20.01, osservazioni generali, terzo paragrafo, alla fine della seconda frase è inserito quanto segue: «per area di attività»;

| dd) | nel modello S.22.01, osservazioni generali, la seconda frase del terzo paragrafo è sostituita dalla seguente:

  «A tal fine va seguito un approccio cumulativo graduale, consistente nell'escludere una per una le misure transitorie e le misure di garanzia a lungo termine e nel non ricalcolare l'impatto delle misure rimanenti dopo ogni fase.»; |
| --- | --- |

dd)

nel modello S.22.01, osservazioni generali, la seconda frase del terzo paragrafo è sostituita dalla seguente:

«A tal fine va seguito un approccio cumulativo graduale, consistente nell'escludere una per una le misure transitorie e le misure di garanzia a lungo termine e nel non ricalcolare l'impatto delle misure rimanenti dopo ogni fase.»;

| ee) | nel modello S.22.01.C0020, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010.»; |
| --- | --- |

ee)

nel modello S.22.01.C0020, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, indicare lo stesso importo segnalato in C0010.»;

| ff) | nel modello S.22.01.C0040, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020.»; |
| --- | --- |

ff)

nel modello S.22.01.C0040, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio, indicare lo stesso importo inserito in C0020.»;

| gg) | nel modello S.22.01.C0030/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

gg)

nel modello S.22.01.C0030/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| hh) | nel modello S.22.01.C0050/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

hh)

nel modello S.22.01.C0050/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| ii) | nel modello S.22.01.C0070/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

ii)

nel modello S.22.01.C0070/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| jj) | nel modello S.22.01.C0090/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

jj)

nel modello S.22.01.C0090/R0100 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| kk) | nel modello S.22.01.C0030/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»; |
| --- | --- |

kk)

nel modello S.22.01.C0030/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza deduzione transitoria sulle riserve tecniche e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»;

| ll) | nel modello S.22.01.C0050/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»; |
| --- | --- |

ll)

nel modello S.22.01.C0050/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0020.»;

| mm) | nel modello S.22.01.C0070/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»; |
| --- | --- |

mm)

nel modello S.22.01.C0070/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0040.»;

| nn) | nel modello S.22.01.C0090/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»; |
| --- | --- |

nn)

nel modello S.22.01.C0090/R0110 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«È pari alla differenza tra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo le riserve tecniche indicate in C0060.»;

| oo) | nel modello S.22.01.C0060, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile l'aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040.»; |
| --- | --- |

oo)

nel modello S.22.01.C0060, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile l'aggiustamento per la volatilità, indicare lo stesso importo segnalato in C0040.»;

| pp) | nel modello S.22.01.C0070, righe da R0100 a R0110, tutte le occorrenze di «il massimo tra» e «C0010, C0020 e» sono soppresse; |
| --- | --- |

pp)

nel modello S.22.01.C0070, righe da R0100 a R0110, tutte le occorrenze di «il massimo tra» e «C0010, C0020 e» sono soppresse;

| qq) | nel modello S.22.01.C0080, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se non è applicabile l'aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060.»; |
| --- | --- |

qq)

nel modello S.22.01.C0080, righe da R0100 a R0110, alla fine delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se non è applicabile l'aggiustamento di congruità, indicare lo stesso importo segnalato in C0060.»;

| rr) | nel modello S.22.01.C0090, righe da R0100 a R0110, tutte le occorrenze di «il massimo tra» e «C0010, C0020, C0040 e» sono soppresse; |
| --- | --- |

rr)

nel modello S.22.01.C0090, righe da R0100 a R0110, tutte le occorrenze di «il massimo tra» e «C0010, C0020, C0040 e» sono soppresse;

| ss) | nel modello S.22.05.C0010/R0010 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell'articolo 308 quinquies, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti).»; |
| --- | --- |

ss)

nel modello S.22.05.C0010/R0010 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell'articolo 308 quinquies, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti).»;

| tt) | nel modello S.22.05.C0010/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è soppresso; |
| --- | --- |

tt)

nel modello S.22.05.C0010/R0020 il secondo paragrafo delle istruzioni è soppresso;

| uu) | nel modello S.22.05.C0010/R0030 e C0010/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell'articolo 308 quinquies, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti).»; |
| --- | --- |

uu)

nel modello S.22.05.C0010/R0030 e C0010/R0040 il secondo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell'articolo 308 quinquies, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione soggette alla misura transitoria e che esistono ancora alla data di riferimento per il ricalcolo, valutate alla data di riferimento (valore solvibilità II meno i contratti non più esistenti).»;

| vv) | nel modello S.22.05.C0010/R0050 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Importo delle riserve tecniche, ferma restando la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, calcolate a norma delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate conformemente all'articolo 15 della direttiva 73/239/CEE, all'articolo 20 della direttiva 2002/83/CE e all'articolo 32 della direttiva 2005/68/CE il giorno precedente la data di abrogazione di tali direttive ai sensi dell'articolo 310 della direttiva 2009/138/CE.
  Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell'articolo 308 quinquies, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione esistenti alla data di riferimento per il ricalcolo.»; |
| --- | --- |

vv)

nel modello S.22.05.C0010/R0050 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Importo delle riserve tecniche, ferma restando la deduzione transitoria sulle riserve tecniche, previa deduzione degli importi recuperabili da contratti di riassicurazione, calcolate a norma delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative adottate conformemente all'articolo 15 della direttiva 73/239/CEE, all'articolo 20 della direttiva 2002/83/CE e all'articolo 32 della direttiva 2005/68/CE il giorno precedente la data di abrogazione di tali direttive ai sensi dell'articolo 310 della direttiva 2009/138/CE.

Se è stato chiesto il ricalcolo sulla base dell'articolo 308 quinquies, paragrafo 3, della direttiva 2009/138/CE, il calcolo tiene conto solo delle obbligazioni di assicurazione e di riassicurazione esistenti alla data di riferimento per il ricalcolo.»;

| ww) | nel modello S.22.05.C0010/R0070 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche previa limitazione applicata conformemente all'articolo 308 quinquies, paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile.
  In assenza di limitazione indicare lo stesso importo segnalato in R0060.»; |
| --- | --- |

ww)

nel modello S.22.05.C0010/R0070 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche previa limitazione applicata conformemente all'articolo 308 quinquies, paragrafo 4, della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile.

In assenza di limitazione indicare lo stesso importo segnalato in R0060.»;

| xx) | nel modello S.27.01.C0890/R2750: non riguarda il testo italiano; |
| --- | --- |

xx)

nel modello S.27.01.C0890/R2750: non riguarda il testo italiano;

| yy) | nel modello S.28.02.C0130/R0350, alla fine delle istruzioni è inserito il testo seguente:

  «e all'articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35»; |
| --- | --- |

yy)

nel modello S.28.02.C0130/R0350, alla fine delle istruzioni è inserito il testo seguente:

«e all'articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35»;

| zz) | nel modello S.28.02.C0140/R0550 e C0150/R0550, alla fine delle istruzioni è inserito il testo seguente:

  «prima di considerare l'articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35»; |
| --- | --- |

zz)

nel modello S.28.02.C0140/R0550 e C0150/R0550, alla fine delle istruzioni è inserito il testo seguente:

«prima di considerare l'articolo 253 del regolamento delegato (UE) 2015/35»;

| aaa) | nel modello S.29.03.C0100-C0110/R0320 e C0100-C0110/R0330, nelle istruzioni i riferimenti alla «migliore stima» sono sostituiti da riferimenti alla «migliore stima di chiusura»; |
| --- | --- |

aaa)

nel modello S.29.03.C0100-C0110/R0320 e C0100-C0110/R0330, nelle istruzioni i riferimenti alla «migliore stima» sono sostituiti da riferimenti alla «migliore stima di chiusura»;

| bbb) | nel modello S.29.04, osservazioni generali, inizio del secondo paragrafo: non riguarda il testo italiano; |
| --- | --- |

bbb)

nel modello S.29.04, osservazioni generali, inizio del secondo paragrafo: non riguarda il testo italiano;

| ccc) | nel modello S.29.04, osservazioni generali, dopo il secondo paragrafo è inserito il terzo paragrafo seguente:

  «Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell'anno di accadimento del sinistro o dell'anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall'autorità di vigilanza nazionale. Se l'autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l'impresa può utilizzare l'anno di accadimento del sinistro o l'anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base.»; |
| --- | --- |

ccc)

nel modello S.29.04, osservazioni generali, dopo il secondo paragrafo è inserito il terzo paragrafo seguente:

«Le imprese sono tenute a segnalare i dati sulla base dell'anno di accadimento del sinistro o dell'anno della sottoscrizione, conformemente agli obblighi imposti dall'autorità di vigilanza nazionale. Se l'autorità di vigilanza nazionale non ha imposto obblighi in materia, l'impresa può utilizzare l'anno di accadimento del sinistro o l'anno della sottoscrizione in funzione delle modalità di gestione di ciascuna area di attività, purché di anno in anno venga utilizzata uniformemente la stessa base.»;

| ddd) | nel modello S.29.04.Z0010, nelle istruzioni le ultime due voci dell'elenco chiuso sono sostituite dalle seguenti:

  «37 — vita (incluse le aree di attività 30, 31, 32, 34 e 36 come definite nell'allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35)
  38 — malattia SLT (incluse le aree di attività 29, 33 e 35)»; |
| --- | --- |

ddd)

nel modello S.29.04.Z0010, nelle istruzioni le ultime due voci dell'elenco chiuso sono sostituite dalle seguenti:

«37 — vita (incluse le aree di attività 30, 31, 32, 34 e 36 come definite nell'allegato I del regolamento delegato (UE) 2015/35)

38 — malattia SLT (incluse le aree di attività 29, 33 e 35)»;

| eee) | nel modello S.29.04.C0020/R0040 l'elemento è così rinominato:

  «Variazione della migliore stima»; |
| --- | --- |

eee)

nel modello S.29.04.C0020/R0040 l'elemento è così rinominato:

«Variazione della migliore stima»;

| fff) | nel modello S.29.04.C0030/R0110, istruzioni, primo paragrafo, alla fine della prima frase è inserito quanto segue:

  «se l'analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività.»; |
| --- | --- |

fff)

nel modello S.29.04.C0030/R0110, istruzioni, primo paragrafo, alla fine della prima frase è inserito quanto segue:

«se l'analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività.»;

| ggg) | nel modello S.29.04.C0040/R0110, istruzioni, alla fine del secondo paragrafo è inserito quanto segue:

  «se l'analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività.»; |
| --- | --- |

ggg)

nel modello S.29.04.C0040/R0110, istruzioni, alla fine del secondo paragrafo è inserito quanto segue:

«se l'analisi di cui a S.29.03 è condotta in base alle aree di attività.»;

| hhh) | nel modello S.29.04.C0050/R0110, colonna Elemento, l'espressione «dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l'anno N» è soppressa; |
| --- | --- |

hhh)

nel modello S.29.04.C0050/R0110, colonna Elemento, l'espressione «dovuta alle proiezioni dei flussi in entrata e in uscita per l'anno N» è soppressa;

| iii) | nei modelli S.30.01 e S.30.02, seconda tabella (relativa alle coperture facoltative vita), l'elemento Z0010 è sostituito da Z0020; |
| --- | --- |

iii)

nei modelli S.30.01 e S.30.02, seconda tabella (relativa alle coperture facoltative vita), l'elemento Z0010 è sostituito da Z0020;

| jjj) | nei modelli S.30.01.C0030, S.30.01.C0200, S.30.02.C0030 e S.30.02.C0160, alla fine delle istruzioni sono inseriti il secondo e il terzo paragrafo seguenti:

  «Una volta assegnato, il codice non può essere riutilizzato per un altro rischio neanche quando non esiste più il rischio cui era stato assegnato in origine.
  Se il rischio riguarda più di un'area di attività, lo stesso codice può essere usato per tutte le aree di attività interessate.»; |
| --- | --- |

jjj)

nei modelli S.30.01.C0030, S.30.01.C0200, S.30.02.C0030 e S.30.02.C0160, alla fine delle istruzioni sono inseriti il secondo e il terzo paragrafo seguenti:

«Una volta assegnato, il codice non può essere riutilizzato per un altro rischio neanche quando non esiste più il rischio cui era stato assegnato in origine.

Se il rischio riguarda più di un'area di attività, lo stesso codice può essere usato per tutte le aree di attività interessate.»;

| kkk) | nel modello S.30.01.C0130, alla fine delle istruzioni è inserito il secondo paragrafo seguente:

  «In caso di somma assicurata illimitata, la «somma assicurata» va intesa come una stima della possibile perdita prevedibile (calcolata con gli stessi metodi usati per il calcolo del premio) che rispecchi l'effettiva esposizione al rischio.»; |
| --- | --- |

kkk)

nel modello S.30.01.C0130, alla fine delle istruzioni è inserito il secondo paragrafo seguente:

«In caso di somma assicurata illimitata, la «somma assicurata» va intesa come una stima della possibile perdita prevedibile (calcolata con gli stessi metodi usati per il calcolo del premio) che rispecchi l'effettiva esposizione al rischio.»;

| lll) | nel modello S.30.02, osservazioni generali, alla fine del quarto paragrafo è aggiunto quanto segue:

  «Se la copertura facoltativa segnalata nel modello S.30.01 si ricollega a più di una impresa di riassicurazione, il presente modello va compilato in altrettante righe del numero di imprese di riassicurazione che intervengono nella copertura facoltativa specifica.»; |
| --- | --- |

lll)

nel modello S.30.02, osservazioni generali, alla fine del quarto paragrafo è aggiunto quanto segue:

«Se la copertura facoltativa segnalata nel modello S.30.01 si ricollega a più di una impresa di riassicurazione, il presente modello va compilato in altrettante righe del numero di imprese di riassicurazione che intervengono nella copertura facoltativa specifica.»;

| mmm) | nel modello S.30.02.C0050, alla fine delle istruzioni sono inseriti il secondo e il terzo paragrafo seguenti:

  «In caso di codice specifico attribuito dall'impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore o broker e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall'impresa o al codice LEI.
  Se esiste già un codice (ad esempio, identificativo nazionale), lo stesso codice è usato come identificativo e dev'essere mantenuto costante nel tempo fino alla disponibilità di un codice LEI.»; |
| --- | --- |

mmm)

nel modello S.30.02.C0050, alla fine delle istruzioni sono inseriti il secondo e il terzo paragrafo seguenti:

«In caso di codice specifico attribuito dall'impresa, il codice deve essere univoco per lo specifico riassicuratore o broker e non deve sovrapporsi ad altri codici attribuiti dall'impresa o al codice LEI.

Se esiste già un codice (ad esempio, identificativo nazionale), lo stesso codice è usato come identificativo e dev'essere mantenuto costante nel tempo fino alla disponibilità di un codice LEI.»;

| nnn) | nel modello S.30.02.C0330 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

  «Rating del riassicuratore alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta.
  Se il rating non è disponibile, la voce rimane in bianco.»; |
| --- | --- |

nnn)

nel modello S.30.02.C0330 le istruzioni sono sostituite dalle seguenti:

«Rating del riassicuratore alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta.

Se il rating non è disponibile, la voce rimane in bianco.»;

| ooo) | nel modello S.30.03.C0170 e C0180, ultima frase delle istruzioni, dopo «Da segnalare» è inserito quanto segue:

  «, ove applicabile,»; |
| --- | --- |

ooo)

nel modello S.30.03.C0170 e C0180, ultima frase delle istruzioni, dopo «Da segnalare» è inserito quanto segue:

«, ove applicabile,»;

| ppp) | nel modello S.30.03.C0370, istruzioni, alla fine della prima frase i termini «o NA (non applicabile)» sono soppressi; |
| --- | --- |

ppp)

nel modello S.30.03.C0370, istruzioni, alla fine della prima frase i termini «o NA (non applicabile)» sono soppressi;

| qqq) | nel modello S.30.04.C0230 il primo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Rating del riassicuratore alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta». |
| --- | --- |

qqq)

nel modello S.30.04.C0230 il primo paragrafo delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Rating del riassicuratore alla data di riferimento della segnalazione attribuito dall'agenzia di valutazione del merito di credito (External Credit Assessment Institution — ECAI) prescelta».

| rrr) | nel modello S.30.04.C0230, dopo il primo paragrafo delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

  «Se il rating non è disponibile, la voce rimane in bianco.». |
| --- | --- |

rrr)

nel modello S.30.04.C0230, dopo il primo paragrafo delle istruzioni è inserito il nuovo paragrafo seguente:

«Se il rating non è disponibile, la voce rimane in bianco.».

4.

| a) | nel modello S.01.01.C0010, righe R0150, R0160 e R0200, nelle istruzioni l'opzione «6 — esonerato ai sensi dell'articolo 35, paragrafi 6–8» è sostituita dalla seguente:

  «6 — esonerato ai sensi dell'articolo 254, paragrafo 2»; |
| --- | --- |

a)

nel modello S.01.01.C0010, righe R0150, R0160 e R0200, nelle istruzioni l'opzione «6 — esonerato ai sensi dell'articolo 35, paragrafi 6–8» è sostituita dalla seguente:

«6 — esonerato ai sensi dell'articolo 254, paragrafo 2»;

| b) | nel modello S.03.01 la voce C0020/R0010 è aggiunta alle istruzioni immediatamente dopo la voce C0010/R0010 come segue:







  «C0020/R0010 | Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito | Valore solvibilità II delle garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito.» |
| --- | --- | --- | --- |

b)

nel modello S.03.01 la voce C0020/R0010 è aggiunta alle istruzioni immediatamente dopo la voce C0010/R0010 come segue:

«C0020/R0010

Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito

Valore solvibilità II delle garanzie prestate dal gruppo, incluse le lettere di credito.»

| c) | nel modello S.03.01 la voce C0020/R0030 è aggiunta alle istruzioni immediatamente dopo la voce C0010/R0030 come segue:







  «C0020/R0030 | Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito | Valore solvibilità II delle garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito.» |
| --- | --- | --- | --- |

c)

nel modello S.03.01 la voce C0020/R0030 è aggiunta alle istruzioni immediatamente dopo la voce C0010/R0030 come segue:

«C0020/R0030

Valore delle garanzie/delle garanzie collaterali/delle passività potenziali — Garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito

Valore solvibilità II delle garanzie ricevute dal gruppo, incluse le lettere di credito.»

| d) | nel modello S.05.02 il terzo paragrafo «Il modello fa riferimento all'intero periodo trascorso dall'inizio dell'esercizio.» è soppresso; |
| --- | --- |

d)

nel modello S.05.02 il terzo paragrafo «Il modello fa riferimento all'intero periodo trascorso dall'inizio dell'esercizio.» è soppresso;

| e) | nel modello S.22.01, osservazioni generali, alla fine del terzo paragrafo è aggiunto quanto segue:

  «Poiché è possibile che in uno stesso gruppo siano applicate entrambe le tipologie di misure transitorie, il modello segue un approccio cumulativo graduale.»; |
| --- | --- |

e)

nel modello S.22.01, osservazioni generali, alla fine del terzo paragrafo è aggiunto quanto segue:

«Poiché è possibile che in uno stesso gruppo siano applicate entrambe le tipologie di misure transitorie, il modello segue un approccio cumulativo graduale.»;

| f) | nel modello S.25.01.R0220/C0100 e S.25.02.R0220/C0100, alla fine delle istruzioni è aggiunto il nuovo paragrafo seguente:

  «Comprende tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato (R0200 + R0210), fra cui i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari (R0500), il requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza (R0540) e i requisiti patrimoniali per imprese residuali (R0550).»; |
| --- | --- |

f)

nel modello S.25.01.R0220/C0100 e S.25.02.R0220/C0100, alla fine delle istruzioni è aggiunto il nuovo paragrafo seguente:

«Comprende tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato (R0200 + R0210), fra cui i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari (R0500), il requisito patrimoniale per le partecipazioni di minoranza (R0540) e i requisiti patrimoniali per imprese residuali (R0550).»;

| g) | nei modelli S.25.01.R0500/C0100, S.25.02.R0500/C0100 e S.25.03.R0500/C0100, istruzioni, dopo il primo paragrafo è aggiunto il nuovo paragrafo seguente:

  «Si prevede che R0500 sia uguale alla somma di R0510, R0520 e R0530.»; |
| --- | --- |

g)

nei modelli S.25.01.R0500/C0100, S.25.02.R0500/C0100 e S.25.03.R0500/C0100, istruzioni, dopo il primo paragrafo è aggiunto il nuovo paragrafo seguente:

«Si prevede che R0500 sia uguale alla somma di R0510, R0520 e R0530.»;

| h) | nei modelli S.25.01.R0570/C0100 e S.25.02.R0570/C0100, alla fine delle istruzioni è aggiunto il nuovo paragrafo seguente:

  «Si prevede che il requisito patrimoniale di solvibilità totale sia uguale alla somma di R0220 e R0560.»; |
| --- | --- |

h)

nei modelli S.25.01.R0570/C0100 e S.25.02.R0570/C0100, alla fine delle istruzioni è aggiunto il nuovo paragrafo seguente:

«Si prevede che il requisito patrimoniale di solvibilità totale sia uguale alla somma di R0220 e R0560.»;

| i) | nel modello S.25.02 la seconda riga R0220/C0100 è soppressa. |
| --- | --- |

i)

nel modello S.25.02 la seconda riga R0220/C0100 è soppressa.

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| 25.11.2017 | IT | Gazzetta ufficiale dell'Unione europea | L 310/30 |
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25.11.2017

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

L 310/30

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REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2017/2190 DELLA COMMISSIONE

del 24 novembre 2017

che modifica e rettifica il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le procedure, i formati e i modelli per la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio

(Testo rilevante ai fini del SEE)

LA COMMISSIONE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,

vista la direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e di riassicurazione (solvibilità II) (1), in particolare l'articolo 56, quarto comma, e l'articolo 256, paragrafo 5,

considerando quanto segue:

| (1) | È necessario agevolare l'uniformità della presentazione e migliorare la qualità delle informazioni pubblicate ai sensi del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 della Commissione (2). |
| --- | --- |

(1)

È necessario agevolare l'uniformità della presentazione e migliorare la qualità delle informazioni pubblicate ai sensi del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 della Commissione (2).

| (2) | Le disposizioni del presente regolamento sono strettamente interconnesse tra loro, in quanto riguardano le procedure e i modelli per la pubblicazione della relazione sulla solvibilità e sulla condizione finanziaria. Per assicurare la coerenza tra le disposizioni, che dovrebbero entrare in vigore contemporaneamente, e per favorire una visione globale e l'accesso da parte delle persone soggette agli obblighi che esse prevedono, compresi gli investitori non residenti nell'Unione, è opportuno riunire in un unico regolamento tutte le norme tecniche di attuazione previste all'articolo 56 e all'articolo 256, paragrafo 5, della direttiva 2009/138/CE. |
| --- | --- |

(2)

Le disposizioni del presente regolamento sono strettamente interconnesse tra loro, in quanto riguardano le procedure e i modelli per la pubblicazione della relazione sulla solvibilità e sulla condizione finanziaria. Per assicurare la coerenza tra le disposizioni, che dovrebbero entrare in vigore contemporaneamente, e per favorire una visione globale e l'accesso da parte delle persone soggette agli obblighi che esse prevedono, compresi gli investitori non residenti nell'Unione, è opportuno riunire in un unico regolamento tutte le norme tecniche di attuazione previste all'articolo 56 e all'articolo 256, paragrafo 5, della direttiva 2009/138/CE.

| (3) | Il presente regolamento si basa sui progetti di norme tecniche di attuazione che l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali, EIOPA) ha presentato alla Commissione. |
| --- | --- |

(3)

Il presente regolamento si basa sui progetti di norme tecniche di attuazione che l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali, EIOPA) ha presentato alla Commissione.

| (4) | L'EIOPA ha seguito la procedura di cui all'articolo 15 del regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (3) per elaborare i progetti di norme tecniche di attuazione, ha condotto consultazioni pubbliche aperte sul progetto su cui si fonda il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici collegati e ha chiesto il parere del gruppo delle parti interessate nel settore dell'assicurazione e della riassicurazione istituito dall'articolo 37 del regolamento (UE) n. 1094/2010. |
| --- | --- |

(4)

L'EIOPA ha seguito la procedura di cui all'articolo 15 del regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (3) per elaborare i progetti di norme tecniche di attuazione, ha condotto consultazioni pubbliche aperte sul progetto su cui si fonda il presente regolamento, ha analizzato i potenziali costi e benefici collegati e ha chiesto il parere del gruppo delle parti interessate nel settore dell'assicurazione e della riassicurazione istituito dall'articolo 37 del regolamento (UE) n. 1094/2010.

| (5) | È quindi opportuno modificare di conseguenza il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452. |
| --- | --- |

(5)

È quindi opportuno modificare di conseguenza il regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452.

| (6) | Occorre inoltre rettificare diversi errori redazionali di lieve entità riscontrati nel testo del regolamento (UE) 2015/2452 per quanto riguarda le istruzioni dei modelli, |
| --- | --- |

(6)

Occorre inoltre rettificare diversi errori redazionali di lieve entità riscontrati nel testo del regolamento (UE) 2015/2452 per quanto riguarda le istruzioni dei modelli,

HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:

Articolo 1

Disposizioni modificative

Gli allegati II e III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 sono modificati conformemente all'allegato I del presente regolamento.

Articolo 2

Disposizioni rettificative

Gli allegati I, II e III del regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 sono rettificati conformemente all'allegato II del presente regolamento.

Articolo 3

Entrata in vigore

Il presente regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea.

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.

Fatto a Bruxelles, il 24 novembre 2017

Per la Commissione

Il presidente

Jean-Claude JUNCKER

---

(1)  
  GU L 335 del 17.12.2009, pag. 1.

1

(2)  Regolamento di esecuzione (UE) 2015/2452 della Commissione, del 2 dicembre 2015, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le procedure, i formati e i modelli per la relazione relativa alla solvibilità e alla condizione finanziaria conformemente alla direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 347 del 31.12.2015, pag. 1285).

2

(3)  Regolamento (UE) n. 1094/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 novembre 2010, che istituisce l'Autorità europea di vigilanza (Autorità europea delle assicurazioni e delle pensioni aziendali e professionali), modifica la decisione n. 716/2009/CE e abroga la decisione 2009/79/CE della Commissione (GU L 331 del 15.12.2010, pag. 48).

3

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ALLEGATO I

1.

| a) | nella sezione S.05.01 — Osservazioni generali, il secondo comma è sostituito dal seguente:

  «Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia principi contabili locali o IFRS se accettati come Principi contabili locali ma utilizzando le aree di attività di solvibilità II. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.» |
| --- | --- |

a)

nella sezione S.05.01 — Osservazioni generali, il secondo comma è sostituito dal seguente:

«Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia principi contabili locali o IFRS se accettati come Principi contabili locali ma utilizzando le aree di attività di solvibilità II. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»

2.

| a) | nella sezione S.05.02 — Osservazioni generali, il terzo comma è sostituito dal seguente:

  «Il modello fa riferimento all'intero periodo trascorso dall'inizio dell'esercizio. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.» |
| --- | --- |

a)

nella sezione S.05.02 — Osservazioni generali, il terzo comma è sostituito dal seguente:

«Il modello fa riferimento all'intero periodo trascorso dall'inizio dell'esercizio. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»

3.

| a) | nella sezione S.05.02 — Osservazioni generali, il secondo comma è sostituito dal seguente:

  «Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia GAAP locali o IFRS se accettati come GAAP locali. Il modello fa riferimento all'intero periodo trascorso dall'inizio dell'esercizio. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.» |
| --- | --- |

a)

nella sezione S.05.02 — Osservazioni generali, il secondo comma è sostituito dal seguente:

«Il presente modello deve essere compilato da una prospettiva contabile, ossia GAAP locali o IFRS se accettati come GAAP locali. Il modello fa riferimento all'intero periodo trascorso dall'inizio dell'esercizio. Le imprese utilizzano le basi di rilevazione e valutazione utilizzate per i bilanci pubblicati, non è necessaria né una nuova rilevazione né una nuova valutazione, tranne per la classificazione in contratti di investimento o in contratti di assicurazione, se applicabile nel bilancio. Il modello ricomprende tutte le attività assicurative a prescindere dall'eventuale classificazione distinta fra contratti di investimento e contratti di assicurazione applicabile nel bilancio.»

---

ALLEGATO II

1.

| a) | nel modello S.19.01.21, la riga Z0010 è sostituita dalla seguente:







  «Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione | Z0020 | |
| --- | --- | --- | --- |

a)

nel modello S.19.01.21, la riga Z0010 è sostituita dalla seguente:

«Anno di accadimento del sinistro/anno della sottoscrizione

Z0020

»

| b) | nel modello S.23.01.01.R0230, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari | R0230 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

b)

nel modello S.23.01.01.R0230, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari

R0230

»

| c) | nel modello S.23.01.22.R0220, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II | R0220 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

c)

nel modello S.23.01.22.R0220, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Fondi propri in bilancio che non sono rappresentati dalla riserva di riconciliazione e che non soddisfano i criteri per essere classificati come fondi propri ai fini di solvibilità II

R0220

»

| d) | nel modello S.23.01.22.R0240, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Di cui dedotte ai sensi dell'articolo 228 della direttiva 2009/138/CE | R0240 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

d)

nel modello S.23.01.22.R0240, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Di cui dedotte ai sensi dell'articolo 228 della direttiva 2009/138/CE

R0240

»

| e) | nel modello S.23.01.22.R0330, dopo la riga R0320 è inserita la riga seguente:











  «Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta | R0330 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

e)

nel modello S.23.01.22.R0330, dopo la riga R0320 è inserita la riga seguente:

«Un impegno giuridicamente vincolante a sottoscrivere e pagare le passività subordinate su richiesta

R0330

»

| f) | nel modello S.23.01.22, le righe R0350 e R0340 sono integralmente sostituite dalle seguenti:











  «Lettere di credito e garanzie di cui all'articolo 96, punto 2), della direttiva 2009/138/CE | R0340 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all'articolo 96, punto 2), della direttiva 2009/138/CE | R0350 | | | | | |

f)

nel modello S.23.01.22, le righe R0350 e R0340 sono integralmente sostituite dalle seguenti:

«Lettere di credito e garanzie di cui all'articolo 96, punto 2), della direttiva 2009/138/CE

R0340

Lettere di credito e garanzie diverse da quelle di cui all'articolo 96, punto 2), della direttiva 2009/138/CE

R0350

»

| g) | nel modello S.23.01.22.R0410, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Enti creditizi, imprese di investimento e enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM | R0410 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

g)

nel modello S.23.01.22.R0410, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Enti creditizi, imprese di investimento e enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM

R0410

»

| h) | nel modello S.23.01.22.R0440, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Totale dei fondi propri di altri settori finanziari | R0440 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

h)

nel modello S.23.01.22.R0440, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Totale dei fondi propri di altri settori finanziari

R0440

»

| i) | nel modello S.23.01.22.R0770, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) – Attività vita | R0770 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

i)

nel modello S.23.01.22.R0770, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) – Attività vita

R0770

»

| j) | nel modello S.23.01.22.R0780, l'intera riga è sostituita dalla seguente:











  «Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) – Attività non vita | R0780 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

j)

nel modello S.23.01.22.R0780, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Utili attesi inclusi nei premi futuri (EPIFP) – Attività non vita

R0780

»

| k) | nel modello S.23.01.22.R0790, l'intera riga è sostituita dalla seguente:












  «Totale EPIFP | R0790 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

k)

nel modello S.23.01.22.R0790, l'intera riga è sostituita dalla seguente:

«Totale EPIFP

R0790

»

| l) | nel modello S.25.01.21, «C0100» Semplificazioni è sostituito da «C0120»; |
| --- | --- |

l)

nel modello S.25.01.21, «C0100» Semplificazioni è sostituito da «C0120»;

| m) | nei modelli S.25.01.22, S.25.02.21 e S.25.02.22, C0080 è sostituito da C0090, e C0090 da C0120; |
| --- | --- |

m)

nei modelli S.25.01.22, S.25.02.21 e S.25.02.22, C0080 è sostituito da C0090, e C0090 da C0120;

| n) | nei modelli S.25.02.21, S.25.02.22, S.25.03.21 e S.25.03.22, l'intera riga R0420 è sostituita dalla seguente:







  «Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati | R0420 | |
| --- | --- | --- | --- |

n)

nei modelli S.25.02.21, S.25.02.22, S.25.03.21 e S.25.03.22, l'intera riga R0420 è sostituita dalla seguente:

«Importo totale dei requisiti patrimoniali di solvibilità nozionali (nSCR) per fondi separati

R0420

»

| o) | nel modello S.25.02.22, prima di «Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo, R0470» sono soppresse le righe seguenti:











  «Numero univoco della componente | Descrizione della componente | Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità | Importo modellato | Parametri specifici dell'impresa (USP) | Semplificazioni |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C0010 | C0020 | C0030 | C0070 | C0080 | C0090» |

o)

nel modello S.25.02.22, prima di «Requisito patrimoniale di solvibilità di gruppo consolidato minimo, R0470» sono soppresse le righe seguenti:

«Numero univoco della componente

Descrizione della componente

Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità

Importo modellato

Parametri specifici dell'impresa (USP)

Semplificazioni

C0010

C0020

C0030

C0070

C0080

C0090»

| p) | nel modello S.25.03.22, prima di «Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) — Enti creditizi, imprese di investimento e enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, R0510» sono soppresse le righe seguenti:








  «Numero univoco della componente | Descrizione della componente | Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità |
| --- | --- | --- | --- |
| C0010 | C0020 | C0030» |

p)

nel modello S.25.03.22, prima di «Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) — Enti creditizi, imprese di investimento e enti finanziari, gestori di fondi di investimento alternativi, società di gestione di OICVM, R0510» sono soppresse le righe seguenti:

«Numero univoco della componente

Descrizione della componente

Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità

C0010

C0020

C0030»

2.

| a) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0120/R0410» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0010 a C0120/R0410 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Attività diretta | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per l'attività diretta lorda.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

a)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0120/R0410» è sostituita dalla seguente:

«Da C0010 a C0120/R0410

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Attività diretta

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per l'attività diretta lorda.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| b) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0120/R0420» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0010 a C0120/R0420 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione proporzionale accettata | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione proporzionale accettata lorda.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

b)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0120/R0420» è sostituita dalla seguente:

«Da C0010 a C0120/R0420

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione proporzionale accettata

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione proporzionale accettata lorda.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| c) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0130 a C0160/R0430» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0130 a C0160/R0430 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione non proporzionale accettata | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale accettata lorda.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

c)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0130 a C0160/R0430» è sostituita dalla seguente:

«Da C0130 a C0160/R0430

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione non proporzionale accettata

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale accettata lorda.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| d) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0160/R0440» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0010 a C0160/R0440 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche relative agli importi ceduti ai riassicuratori.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.» |
| --- | --- | --- | --- |

d)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0160/R0440» è sostituita dalla seguente:

«Da C0010 a C0160/R0440

Variazioni delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche relative agli importi ceduti ai riassicuratori.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.»

| e) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0160/R0500» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0010 a C0160/R0500 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Netto | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: l'importo netto delle variazioni delle altre riserve tecniche rappresenta la somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

e)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0010 a C0160/R0500» è sostituita dalla seguente:

«Da C0010 a C0160/R0500

Variazioni delle altre riserve tecniche – Netto

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: l'importo netto delle variazioni delle altre riserve tecniche rappresenta la somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| f) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0210 a C0280/R1710» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0210 a C0280/R1710 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Attività diretta e riassicurazione accettata | Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della variazione delle altre riserve tecniche relative ai contratti di assicurazione derivanti dall'attività lorda diretta e di riassicurazione.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

f)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0210 a C0280/R1710» è sostituita dalla seguente:

«Da C0210 a C0280/R1710

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Attività diretta e riassicurazione accettata

Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della variazione delle altre riserve tecniche relative ai contratti di assicurazione derivanti dall'attività lorda diretta e di riassicurazione.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| g) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0210 a C0280/R1720» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0210 a C0280/R1720 | Variazione delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori | Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori delle variazioni delle altre riserve tecniche.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.» |
| --- | --- | --- | --- |

g)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0210 a C0280/R1720» è sostituita dalla seguente:

«Da C0210 a C0280/R1720

Variazione delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori

Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori delle variazioni delle altre riserve tecniche.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.»

| h) | nel modello S.05.01, la riga «Da C0210 a C0280/R1800» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0210 a C0280/R1800 | Variazione delle altre riserve tecniche – Netto | Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: le variazioni nette delle altre riserve tecniche relative alla somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

h)

nel modello S.05.01, la riga «Da C0210 a C0280/R1800» è sostituita dalla seguente:

«Da C0210 a C0280/R1800

Variazione delle altre riserve tecniche – Netto

Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: le variazioni nette delle altre riserve tecniche relative alla somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| i) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0410» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0080 a C0140/R0410 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Attività diretta | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per l'attività diretta lorda.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

i)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0410» è sostituita dalla seguente:

«Da C0080 a C0140/R0410

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Attività diretta

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per l'attività diretta lorda.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| j) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0420» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0080 a C0140/R0420 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione proporzionale accettata | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione proporzionale accettata lorda.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

j)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0420» è sostituita dalla seguente:

«Da C0080 a C0140/R0420

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione proporzionale accettata

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione proporzionale accettata lorda.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| k) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0430» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0080 a C0140/R0430 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione non proporzionale accettata | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale accettata lorda.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

k)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0430» è sostituita dalla seguente:

«Da C0080 a C0140/R0430

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo – Riassicurazione non proporzionale accettata

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche per la riassicurazione non proporzionale accettata lorda.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| l) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0440» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0080 a C0140/R0440 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche relative agli importi ceduti ai riassicuratori.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.» |
| --- | --- | --- | --- |

l)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0440» è sostituita dalla seguente:

«Da C0080 a C0140/R0440

Variazioni delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta delle variazioni delle altre riserve tecniche relative agli importi ceduti ai riassicuratori.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.»

| m) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0500» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0080 a C0140/R0500 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Netto | Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: l'importo netto delle variazioni delle altre riserve tecniche rappresenta la somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

m)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0080 a C0140/R0500» è sostituita dalla seguente:

«Da C0080 a C0140/R0500

Variazioni delle altre riserve tecniche – Netto

Variazioni delle altre riserve tecniche secondo la definizione della direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: l'importo netto delle variazioni delle altre riserve tecniche rappresenta la somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| n) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0220 a C0280/R1710» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0220 a C0280/R1710 | Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo | Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della variazione delle altre riserve tecniche relative ai contratti di assicurazione derivanti dall'attività lorda diretta e di riassicurazione.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

n)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0220 a C0280/R1710» è sostituita dalla seguente:

«Da C0220 a C0280/R1710

Variazioni delle altre riserve tecniche – Lordo

Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della variazione delle altre riserve tecniche relative ai contratti di assicurazione derivanti dall'attività lorda diretta e di riassicurazione.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| o) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0220 a C0280/R1720» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0220 a C0280/R1720 | Variazione delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori | Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori delle variazioni delle altre riserve tecniche.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.» |
| --- | --- | --- | --- |

o)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0220 a C0280/R1720» è sostituita dalla seguente:

«Da C0220 a C0280/R1720

Variazione delle altre riserve tecniche – Quota a carico dei riassicuratori

Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della quota a carico dei riassicuratori delle variazioni delle altre riserve tecniche.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa o come importo negativo se la differenza è positiva.»

| p) | nel modello S.05.02, la riga «Da C0220 a C0280/R1800» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0220 a C0280/R1800 | Variazione delle altre riserve tecniche – Netto | Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della variazione delle altre riserve tecniche relative alla somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.
  Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).» |
| --- | --- | --- | --- |

p)

nel modello S.05.02, la riga «Da C0220 a C0280/R1800» è sostituita dalla seguente:

«Da C0220 a C0280/R1800

Variazione delle altre riserve tecniche – Netto

Definizione di variazioni delle altre riserve tecniche di cui alla direttiva 91/674/CEE, ove applicabile: si tratta della variazione delle altre riserve tecniche relative alla somma dell'attività diretta e dell'attività di riassicurazione accettata diminuita dell'importo ceduto alle imprese di riassicurazione.

Questo elemento è riportato come importo positivo se la differenza è negativa (riduzione delle altre riserve tecniche che determina un profitto) o come importo negativo se la differenza è positiva (aumento delle altre riserve tecniche che determina una perdita).»

| q) | nel modello S.22.01.C0010/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0010/R0010 | Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie – Riserve tecniche | Importo totale delle riserve tecniche lorde, comprese le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

q)

nel modello S.22.01.C0010/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0010/R0010

Importo con misure di garanzia a lungo termine e misure transitorie – Riserve tecniche

Importo totale delle riserve tecniche lorde, comprese le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»

| r) | nel modello S.22.01.C0030/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0030/R0010 | Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche – Riserve tecniche | Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione della misura transitoria sulle riserve tecniche.
  È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza la deduzione transitoria sulle riserve tecniche e le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

r)

nel modello S.22.01.C0030/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0030/R0010

Impatto della misura transitoria sulle riserve tecniche – Riserve tecniche

Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione della misura transitoria sulle riserve tecniche.

È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza la deduzione transitoria sulle riserve tecniche e le riserve tecniche con le misure di garanzia a lungo termine e le misure transitorie.»

| s) | nel modello S.22.01.C0050/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0050/R0010 | Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – Riserve tecniche | Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.
  È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.» |
| --- | --- | --- | --- |

s)

nel modello S.22.01.C0050/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0050/R0010

Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – Riserve tecniche

Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.

È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.»

| t) | nel modello S.22.01.C0070/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0070/R0010 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – Riserve tecniche | Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.
  È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.» |
| --- | --- | --- | --- |

t)

nel modello S.22.01.C0070/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0070/R0010

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – Riserve tecniche

Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.

È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.»

| u) | nel modello S.22.01.C0090/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0090/R0010 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – Riserve tecniche | Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.
  È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

u)

nel modello S.22.01.C0090/R0010, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0090/R0010

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – Riserve tecniche

Importo dell'aggiustamento delle riserve tecniche lorde dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.

È pari alla differenza fra le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.»

| v) | nel modello S.22.01.C0050/R0020, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0050/R0020 | Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – fondi propri di base | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.
  È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri di base calcolati con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.» |
| --- | --- | --- | --- |

v)

nel modello S.22.01.C0050/R0020, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0050/R0020

Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – fondi propri di base

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.

È pari alla differenza fra i fondi propri di base calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri di base calcolati con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.»

| w) | nel modello S.22.01.C0070/R0020, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0070/R0020 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – fondi propri di base | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.
  È pari alla differenza fra i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.» |
| --- | --- | --- | --- |

w)

nel modello S.22.01.C0070/R0020, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0070/R0020

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – fondi propri di base

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.

È pari alla differenza fra i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.»

| x) | nel modello S.22.01.C0090/R0020, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0090/R0020 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – fondi propri di base | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.
  È pari alla differenza fra i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

x)

nel modello S.22.01.C0090/R0020, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0090/R0020

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – fondi propri di base

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri di base dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.

È pari alla differenza fra i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri di base prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.»

| y) | nel modello S.22.01.C0050/R0050, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0050/R0050 | Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.
  È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.» |
| --- | --- | --- | --- |

y)

nel modello S.22.01.C0050/R0050, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0050/R0050

Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.

È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.»

| z) | nel modello S.22.01.C0070/R0050, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0070/R0050 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.
  È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.» |
| --- | --- | --- | --- |

z)

nel modello S.22.01.C0070/R0050, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0070/R0050

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.

È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.»

| (aa) | nel modello S.22.01.C0090/R0050, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0090/R0050 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.
  È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

(aa)

nel modello S.22.01.C0090/R0050, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0090/R0050

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.

È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.»

| (bb) | nel modello S.22.01.C0050/R0090, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0050/R0090 | Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – SCR | Importo dell'aggiustamento del requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.
  È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.» |
| --- | --- | --- | --- |

(bb)

nel modello S.22.01.C0050/R0090, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0050/R0090

Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – SCR

Importo dell'aggiustamento del requisito patrimoniale di solvibilità dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.

È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.»

| (cc) | nel modello S.22.01.C0070/R0090, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0070/R0090 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – SCR | Importo dell'aggiustamento dell'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.
  È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.» |
| --- | --- | --- | --- |

(cc)

nel modello S.22.01.C0070/R0090, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0070/R0090

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – SCR

Importo dell'aggiustamento dell'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.

È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.»

| (dd) | nel modello S.22.01.C0090/R0090, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0090/R0090 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – SCR | Importo dell'aggiustamento dell'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.
  È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

(dd)

nel modello S.22.01.C0090/R0090, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0090/R0090

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – SCR

Importo dell'aggiustamento dell'SCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.

È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale di solvibilità calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale di solvibilità prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.»

| (ee) | nel modello S.22.01.C0050/R0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0050/R0100 | Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.
  È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.» |
| --- | --- | --- | --- |

(ee)

nel modello S.22.01.C0050/R0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0050/R0100

Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.

È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.»

| (ff) | nel modello S.22.01.C0070/R0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0070/R0100 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.
  È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.» |
| --- | --- | --- | --- |

(ff)

nel modello S.22.01.C0070/R0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0070/R0100

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.

È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.»

| (gg) | nel modello S.22.01.C0090/R0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0090/R0100 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR | Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.
  È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

(gg)

nel modello S.22.01.C0090/R0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0090/R0100

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR

Importo dell'aggiustamento dei fondi propri ammissibili per soddisfare l'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.

È pari alla differenza fra i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo calcolati prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e i fondi propri ammissibili per soddisfare il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.»

| (hh) | nel modello S.22.01.C0050/R0110, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0050/R0110 | Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – Requisito patrimoniale minimo | Importo dell'aggiustamento del requisito patrimoniale minimo dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.
  È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale minimo calcolato con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.» |
| --- | --- | --- | --- |

(hh)

nel modello S.22.01.C0050/R0110, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0050/R0110

Impatto della misura transitoria sui tassi di interesse – Requisito patrimoniale minimo

Importo dell'aggiustamento del requisito patrimoniale minimo dovuto all'applicazione dell'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.

È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio e il requisito patrimoniale minimo calcolato con le riserve tecniche senza la misura transitoria sulle riserve tecniche.»

| ii) | nel modello S.22.01.C0070/R0110, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0070/R0110 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – Requisito patrimoniale minimo | Importo dell'aggiustamento dell'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.
  È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.» |
| --- | --- | --- | --- |

ii)

nel modello S.22.01.C0070/R0110, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0070/R0110

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità – Requisito patrimoniale minimo

Importo dell'aggiustamento dell'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento per la volatilità. Riflette l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità.

È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento transitorio della pertinente struttura per scadenza dei tassi di interesse privi di rischio.»

| (jj) | nel modello S.22.01.C0090/R0110, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0090/R0110 | Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – Requisito patrimoniale minimo | Importo dell'aggiustamento dell'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.
  È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.» |
| --- | --- | --- | --- |

(jj)

nel modello S.22.01.C0090/R0110, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0090/R0110

Impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento di congruità – Requisito patrimoniale minimo

Importo dell'aggiustamento dell'MCR dovuto all'applicazione dell'aggiustamento di congruità. Comprende l'impatto dell'azzeramento dell'aggiustamento per la volatilità e dell'aggiustamento di congruità.

È pari alla differenza fra il requisito patrimoniale minimo calcolato prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento di congruità e senza tutte le altre misure transitorie e il requisito patrimoniale minimo prendendo in considerazione le riserve tecniche senza l'aggiustamento per la volatilità e senza altre misure transitorie.»

| (kk) | nei modelli S.25.01 e S.25.02, i riferimenti a C0080 sono sostituiti da C0090, e i riferimenti a C0090 da C0120; |
| --- | --- |

(kk)

nei modelli S.25.01 e S.25.02, i riferimenti a C0080 sono sostituiti da C0090, e i riferimenti a C0090 da C0120;

| (ll) | nel modello S.25.02.C0030, la riga è sostituita dalla seguente:







  «C0030 | Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità | Importo del fabbisogno di capitale per ogni componente, indipendentemente dal metodo di calcolo (formula standard o modello interno parziale), dopo gli aggiustamenti per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite, quando sono incorporate nel calcolo della componente.
  Le componenti “Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche” e/o “Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite”, quando vengono comunicate come componenti separate, devono essere pari all'importo della capacità di assorbimento di perdite (tali importi devono essere indicati come valori negativi).
  Per le componenti calcolate utilizzando la formula standard questa cella rappresenta l'nSCR lordo. Per le componenti calcolate utilizzando il modello interno parziale, questo rappresenta il valore prendendo in considerazione le future misure di gestione incorporate nel calcolo, ma non quelle modellate come componente separata.
  Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all'articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile.
  Queste celle includono l'assegnazione dell'aggiustamento dovuto all'aggregazione dell'nSCR dell'RFF/MAP a livello di entità.» |
| --- | --- | --- | --- |

(ll)

nel modello S.25.02.C0030, la riga è sostituita dalla seguente:

«C0030

Calcolo del requisito patrimoniale di solvibilità

Importo del fabbisogno di capitale per ogni componente, indipendentemente dal metodo di calcolo (formula standard o modello interno parziale), dopo gli aggiustamenti per la capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche e/o delle imposte differite, quando sono incorporate nel calcolo della componente.

Le componenti “Capacità di assorbimento di perdite delle riserve tecniche” e/o “Capacità di assorbimento di perdite delle imposte differite”, quando vengono comunicate come componenti separate, devono essere pari all'importo della capacità di assorbimento di perdite (tali importi devono essere indicati come valori negativi).

Per le componenti calcolate utilizzando la formula standard questa cella rappresenta l'nSCR lordo. Per le componenti calcolate utilizzando il modello interno parziale, questo rappresenta il valore prendendo in considerazione le future misure di gestione incorporate nel calcolo, ma non quelle modellate come componente separata.

Questo importo deve tenere pienamente conto degli effetti di diversificazione conformemente all'articolo 304 della direttiva 2009/138/CE, ove applicabile.

Queste celle includono l'assegnazione dell'aggiustamento dovuto all'aggregazione dell'nSCR dell'RFF/MAP a livello di entità.»

3.

| a) | nel modello S.19.01, la riga «Da C0170/R0100 a R0260» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0170/R0100 a R0260 | Sinistri lordi pagati (non cumulato) – Nell'anno in corso | Il totale “Anno in corso” riflette l'ultima diagonale (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250.
  R0260 è pari alla somma di R0100-R0250.» |
| --- | --- | --- | --- |

a)

nel modello S.19.01, la riga «Da C0170/R0100 a R0260» è sostituita dalla seguente:

«Da C0170/R0100 a R0260

Sinistri lordi pagati (non cumulato) – Nell'anno in corso

Il totale “Anno in corso” riflette l'ultima diagonale (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250.

R0260 è pari alla somma di R0100-R0250.»

| b) | nel modello S.19.01, la riga «Da C0360/R0100 a R0260» è sostituita dalla seguente:







  «Da C0360/R0100 a R0260 | Migliore stima lorda delle riserve per sinistri – Fine anno (dati attualizzati) | Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250.
  R0260 è pari alla somma di R0100-R0250.» |
| --- | --- | --- | --- |

b)

nel modello S.19.01, la riga «Da C0360/R0100 a R0260» è sostituita dalla seguente:

«Da C0360/R0100 a R0260

Migliore stima lorda delle riserve per sinistri – Fine anno (dati attualizzati)

Il totale “Fine anno” riflette l'ultima diagonale ma su base attualizzata (tutti i dati riferiti all'ultimo anno di riferimento) da R0100 a R0250.

R0260 è pari alla somma di R0100-R0250.»

| c) | nella sezione S.12.01, parte intitolata «Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche», il secondo comma delle istruzioni è sostituito dal seguente:

  «Il valore è indicato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche.»; |
| --- | --- |

c)

nella sezione S.12.01, parte intitolata «Importo della misura transitoria sulle riserve tecniche», il secondo comma delle istruzioni è sostituito dal seguente:

«Il valore è indicato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche.»;

| d) | nel modello S.17.01, righe «Da C0020 a C0170/R0290», «C0180/R0290», «Da C0020 a C0170/R0300», «C0180/R0300», «Da C0020 a C0170/R0310» e «C0180/R0310», il secondo comma è sostituito dal seguente:

  «Il valore è indicato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche.»; |
| --- | --- |

d)

nel modello S.17.01, righe «Da C0020 a C0170/R0290», «C0180/R0290», «Da C0020 a C0170/R0300», «C0180/R0300», «Da C0020 a C0170/R0310» e «C0180/R0310», il secondo comma è sostituito dal seguente:

«Il valore è indicato come valore negativo quando riduce le riserve tecniche.»;

| e) | nel modello S.23.01.01.R0230/C0040, dopo la descrizione è aggiunta la riga seguente:







  «R0230/C0050 | Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari – Classe 3 | Si tratta dell'importo della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari dedotte dagli elementi di classe 3 conformemente all'articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35.» |
| --- | --- | --- | --- |

e)

nel modello S.23.01.01.R0230/C0040, dopo la descrizione è aggiunta la riga seguente:

«R0230/C0050

Deduzioni per partecipazioni in enti creditizi e finanziari – Classe 3

Si tratta dell'importo della deduzione per partecipazioni in enti creditizi e finanziari dedotte dagli elementi di classe 3 conformemente all'articolo 68 del regolamento delegato (UE) 2015/35.»

4.

| a) | nel modello S.23.01.R0440/C0040, dopo la descrizione è aggiunta la riga seguente:







  «R0440/C0050 | Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 3 | Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 3.
  I fondi propri totali dedotti nella cella R0230/C0010 sono reintrodotti qui previo aggiustamento per i fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e previa deduzione ai sensi dell'articolo 228, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE.» |
| --- | --- | --- | --- |

a)

nel modello S.23.01.R0440/C0040, dopo la descrizione è aggiunta la riga seguente:

«R0440/C0050

Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 3

Totale dei fondi propri di altri settori finanziari – Classe 3.

I fondi propri totali dedotti nella cella R0230/C0010 sono reintrodotti qui previo aggiustamento per i fondi propri non disponibili conformemente alle norme settoriali pertinenti e previa deduzione ai sensi dell'articolo 228, paragrafo 2, della direttiva 2009/138/CE.»

| b) | nel modello S.23.01.R0680/C0010, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0680/C0010 | SCR di gruppo | L'SCR di gruppo è pari alla somma dell'SCR di gruppo consolidato calcolato conformemente all'articolo 336, lettere a), b), c) e d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 e dell'SCR di entità incluse via D&A.» |
| --- | --- | --- | --- |

b)

nel modello S.23.01.R0680/C0010, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0680/C0010

SCR di gruppo

L'SCR di gruppo è pari alla somma dell'SCR di gruppo consolidato calcolato conformemente all'articolo 336, lettere a), b), c) e d), del regolamento delegato (UE) 2015/35 e dell'SCR di entità incluse via D&A.»

| c) | nel modello S.25.01.R0220/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0220/C0100 | Requisito patrimoniale di solvibilità | Il requisito patrimoniale di solvibilità che include maggiorazioni del capitale.
  Importo del requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese secondo il metodo 1 di cui all'articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Include tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato, compresi i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari, i requisiti patrimoniali per le partecipazioni di minoranza e i requisiti patrimoniali per le imprese residuali.» |
| --- | --- | --- | --- |

c)

nel modello S.25.01.R0220/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0220/C0100

Requisito patrimoniale di solvibilità

Il requisito patrimoniale di solvibilità che include maggiorazioni del capitale.

Importo del requisito patrimoniale di solvibilità per le imprese secondo il metodo 1 di cui all'articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Include tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato, compresi i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari, i requisiti patrimoniali per le partecipazioni di minoranza e i requisiti patrimoniali per le imprese residuali.»

| d) | nel modello S.25.01.R0500/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0500/C0100 | Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) | Importo del requisito patrimoniale per altri settori finanziari.
  Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende un'impresa soggetta a requisiti patrimoniali non assicurativi, quale una banca, e il requisito patrimoniale è calcolato conformemente alle pertinenti disposizioni.
  R0500 dovrebbe essere pari alla somma di R0510, R0520 e R0530.» |
| --- | --- | --- | --- |

d)

nel modello S.25.01.R0500/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0500/C0100

Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi)

Importo del requisito patrimoniale per altri settori finanziari.

Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende un'impresa soggetta a requisiti patrimoniali non assicurativi, quale una banca, e il requisito patrimoniale è calcolato conformemente alle pertinenti disposizioni.

R0500 dovrebbe essere pari alla somma di R0510, R0520 e R0530.»

| e) | nel modello S.25.01.R0570/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0570/C0100 | Requisito patrimoniale di solvibilità | Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo per tutte le imprese, indipendentemente dal metodo usato.
  Il requisito patrimoniale di solvibilità totale dovrebbe essere pari alla somma di R0220 e R0560.» |
| --- | --- | --- | --- |

e)

nel modello S.25.01.R0570/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0570/C0100

Requisito patrimoniale di solvibilità

Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo per tutte le imprese, indipendentemente dal metodo usato.

Il requisito patrimoniale di solvibilità totale dovrebbe essere pari alla somma di R0220 e R0560.»

| f) | nel modello S.25.02.R0220/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0220/C0100 | Requisito patrimoniale di solvibilità | Il requisito patrimoniale globale che include maggiorazioni del capitale per le imprese secondo il metodo 1 di cui all'articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Include tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato, compresi i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari, i requisiti patrimoniali per le partecipazioni di minoranza e i requisiti patrimoniali per le imprese residuali.» |
| --- | --- | --- | --- |

f)

nel modello S.25.02.R0220/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0220/C0100

Requisito patrimoniale di solvibilità

Il requisito patrimoniale globale che include maggiorazioni del capitale per le imprese secondo il metodo 1 di cui all'articolo 230 della direttiva 2009/138/CE. Include tutte le componenti del requisito patrimoniale di solvibilità consolidato, compresi i requisiti patrimoniali delle imprese di altri settori finanziari, i requisiti patrimoniali per le partecipazioni di minoranza e i requisiti patrimoniali per le imprese residuali.»

| g) | nel modello S.25.02.R0500/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0500/C0100 | Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi) | Importo del requisito patrimoniale per altri settori finanziari.
  Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende un'impresa soggetta a requisiti patrimoniali non assicurativi, quale una banca, e il requisito patrimoniale è calcolato conformemente alle pertinenti disposizioni.
  R0500 dovrebbe essere pari alla somma di R0510, R0520 e R0530.» |
| --- | --- | --- | --- |

g)

nel modello S.25.02.R0500/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0500/C0100

Requisiti patrimoniali per altri settori finanziari (requisiti patrimoniali non assicurativi)

Importo del requisito patrimoniale per altri settori finanziari.

Questo elemento è applicabile alla comunicazione di gruppo solo quando il gruppo comprende un'impresa soggetta a requisiti patrimoniali non assicurativi, quale una banca, e il requisito patrimoniale è calcolato conformemente alle pertinenti disposizioni.

R0500 dovrebbe essere pari alla somma di R0510, R0520 e R0530.»

| h) | nel modello S.25.02.R0570/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:







  «R0570/C0100 | Requisito patrimoniale di solvibilità | Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo per tutte le imprese, indipendentemente dal metodo usato.
  Il requisito patrimoniale di solvibilità totale dovrebbe essere pari alla somma di R0220 e R0560.» |
| --- | --- | --- | --- |

h)

nel modello S.25.02.R0570/C0100, la riga è sostituita dalla seguente:

«R0570/C0100

Requisito patrimoniale di solvibilità

Requisito patrimoniale di solvibilità complessivo per tutte le imprese, indipendentemente dal metodo usato.

Il requisito patrimoniale di solvibilità totale dovrebbe essere pari alla somma di R0220 e R0560.»

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| 25.11.2017 | IT | Gazzetta ufficiale dell'Unione europea | L 310/46 |
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25.11.2017

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

L 310/46

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REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) 2017/2191 DELLA COMMISSIONE

del 24 novembre 2017

che revoca la sospensione della presentazione di domande di titoli di importazione nell'ambito dei contingenti tariffari aperti dal regolamento (CE) n. 891/2009 nel settore dello zucchero

LA COMMISSIONE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,

visto il regolamento (UE) n. 1308/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 17 dicembre 2013, recante organizzazione comune dei mercati dei prodotti agricoli e che abroga i regolamenti (CEE) n. 922/72, (CEE) n. 234/79, (CE) n. 1037/2001 e (CE) n. 1234/2007 del Consiglio (1), in particolare l'articolo 188, paragrafi 1 e 3,

considerando quanto segue:

| (1) | Il regolamento (CE) n. 891/2009 della Commissione (2) ha aperto contingenti tariffari annuali per l'importazione di prodotti del settore dello zucchero. |
| --- | --- |

(1)

Il regolamento (CE) n. 891/2009 della Commissione (2) ha aperto contingenti tariffari annuali per l'importazione di prodotti del settore dello zucchero.

| (2) | La presentazione di domande di titoli di importazione relativi al numero d'ordine 09.4321 è stata sospesa a decorrere dal 20 ottobre 2017 dal regolamento di esecuzione (UE) 2017/1917 della Commissione (3). |
| --- | --- |

(2)

La presentazione di domande di titoli di importazione relativi al numero d'ordine 09.4321 è stata sospesa a decorrere dal 20 ottobre 2017 dal regolamento di esecuzione (UE) 2017/1917 della Commissione (3).

| (3) | Facendo seguito alla comunicazione dei titoli non utilizzati o parzialmente utilizzati, si sono resi disponibili dei quantitativi per tale numero d'ordine. La sospensione delle domande deve quindi essere revocata a norma dell'articolo 5, paragrafo 2, del regolamento (CE) n. 891/2009. |
| --- | --- |

(3)

Facendo seguito alla comunicazione dei titoli non utilizzati o parzialmente utilizzati, si sono resi disponibili dei quantitativi per tale numero d'ordine. La sospensione delle domande deve quindi essere revocata a norma dell'articolo 5, paragrafo 2, del regolamento (CE) n. 891/2009.

| (4) | Al fine di garantire l'efficacia della misura, è opportuno che il presente regolamento entri in vigore il giorno della pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea, |
| --- | --- |

(4)

Al fine di garantire l'efficacia della misura, è opportuno che il presente regolamento entri in vigore il giorno della pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea,

HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:

Articolo 1

La sospensione della presentazione di domande di titoli di importazione relativi al numero d'ordine 09.4321 stabilita dal regolamento di esecuzione (UE) 2017/1917 è revocata.

Articolo 2

Il presente regolamento entra in vigore il giorno della pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea.

Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.

Fatto a Bruxelles, il 24 novembre 2017

Per la Commissione,

a nome del presidente

Jerzy PLEWA

Direttore generale

Direzione generale dell'Agricoltura e dello sviluppo rurale

---

(1)  
  GU L 347 del 20.12.2013, pag. 671.

1

(2)  Regolamento (CE) n. 891/2009 della Commissione, del 25 settembre 2009, recante apertura e modalità di gestione di alcuni contingenti tariffari comunitari nel settore dello zucchero (GU L 254 del 26.9.2009, pag. 82).

2

(3)  Regolamento di esecuzione (UE) 2015/1917 della Commissione, del 19 ottobre 2017, che fissa il coefficiente di attribuzione da applicare ai quantitativi che formano oggetto delle domande di titoli di importazione presentate fino al 9 ottobre 2017 nell'ambito dei contingenti tariffari aperti dal regolamento (CE) n. 891/2009 nel settore dello zucchero e sospende la presentazione di domande di tali titoli (GU L 271 del 20.10.2017, pag. 27).

3

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DECISIONI

| 25.11.2017 | IT | Gazzetta ufficiale dell'Unione europea | L 310/47 |
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25.11.2017

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

L 310/47

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DECISIONE (UE) 2017/2192 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO

del 15 novembre 2017

relativa alla mobilitazione del Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione a seguito di una domanda presentata dall'Italia – EGF/2017/004 IT/Almaviva

IL PARLAMENTO EUROPEO E IL CONSIGLIO DELL'UNIONE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea,

visto il regolamento (UE) n. 1309/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 17 dicembre 2013, sul Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (2014-2020) e che abroga il regolamento (CE) n. 1927/2006 (1), in particolare l'articolo 15, paragrafo 4,

visto l'accordo interistituzionale, del 2 dicembre 2013, tra il Parlamento europeo, il Consiglio e la Commissione sulla disciplina di bilancio, sulla cooperazione in materia di bilancio e sulla sana gestione finanziaria (2), in particolare il punto 13,

vista la proposta della Commissione europea,

considerando quanto segue:

| (1) | Il Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (FEG) mira a fornire sostegno ai lavoratori collocati in esubero e ai lavoratori autonomi la cui attività sia cessata in conseguenza di trasformazioni rilevanti della struttura del commercio mondiale dovute alla globalizzazione, a causa del persistere della crisi economica e finanziaria globale oppure a causa di una nuova crisi economica e finanziaria globale, e ad assisterli nel reinserimento nel mercato del lavoro. |
| --- | --- |

(1)

Il Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione (FEG) mira a fornire sostegno ai lavoratori collocati in esubero e ai lavoratori autonomi la cui attività sia cessata in conseguenza di trasformazioni rilevanti della struttura del commercio mondiale dovute alla globalizzazione, a causa del persistere della crisi economica e finanziaria globale oppure a causa di una nuova crisi economica e finanziaria globale, e ad assisterli nel reinserimento nel mercato del lavoro.

| (2) | Il FEG non deve superare un importo annuo massimo di 150 milioni di EUR (a prezzi 2011), come disposto all'articolo 12 del regolamento (UE, Euratom) n. 1311/2013 del Consiglio (3). |
| --- | --- |

(2)

Il FEG non deve superare un importo annuo massimo di 150 milioni di EUR (a prezzi 2011), come disposto all'articolo 12 del regolamento (UE, Euratom) n. 1311/2013 del Consiglio (3).

| (3) | Il 9 maggio 2017 l'Italia ha presentato una domanda di mobilitazione del FEG in relazione agli esuberi presso la società Almaviva Contact SpA in Italia. Tale domanda è stata integrata con ulteriori informazioni secondo quanto previsto all'articolo 8, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 1309/2013. La domanda è conforme alle condizioni per la determinazione del contributo finanziario a valere sul FEG come stabilito dall'articolo 13 del regolamento (UE) n. 1309/2013. |
| --- | --- |

(3)

Il 9 maggio 2017 l'Italia ha presentato una domanda di mobilitazione del FEG in relazione agli esuberi presso la società Almaviva Contact SpA in Italia. Tale domanda è stata integrata con ulteriori informazioni secondo quanto previsto all'articolo 8, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 1309/2013. La domanda è conforme alle condizioni per la determinazione del contributo finanziario a valere sul FEG come stabilito dall'articolo 13 del regolamento (UE) n. 1309/2013.

| (4) | È pertanto opportuno procedere alla mobilitazione del FEG al fine di erogare un contributo finanziario di 3 347 370 EUR in relazione alla domanda presentata dall'Italia. |
| --- | --- |

(4)

È pertanto opportuno procedere alla mobilitazione del FEG al fine di erogare un contributo finanziario di 3 347 370 EUR in relazione alla domanda presentata dall'Italia.

| (5) | Al fine di ridurre al minimo i tempi di mobilitazione del FEG, è opportuno che la presente decisione si applichi a decorrere dalla data della sua adozione, |
| --- | --- |

(5)

Al fine di ridurre al minimo i tempi di mobilitazione del FEG, è opportuno che la presente decisione si applichi a decorrere dalla data della sua adozione,

HANNO ADOTTATO LA PRESENTE DECISIONE:

Articolo 1

Nel quadro del bilancio generale dell'Unione per l'esercizio 2017, il Fondo europeo di adeguamento alla globalizzazione è mobilitato per erogare l'importo di 3 347 370 EUR in stanziamenti di impegno e di pagamento.

Articolo 2

La presente decisione entra in vigore il giorno della pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea.

Essa si applica a decorrere dal 15 novembre 2017.

Fatto a Strasburgo, il 15 novembre 2017

Per il Parlamento europeo

Il presidente

A. TAJANI

Per il Consiglio

Il presidente

M. MAASIKAS

---

(1)  
  GU L 347 del 20.12.2013, pag. 855.

1

(2)  
  GU C 373 del 20.12.2013, pag. 1.

2

(3)  Regolamento (UE, Euratom) n. 1311/2013 del Consiglio, del 2 dicembre 2013, che stabilisce il quadro finanziario pluriennale per il periodo 2014-2020 (GU L 347 del 20.12.2013, pag. 884).

3

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ORIENTAMENTI

| 25.11.2017 | IT | Gazzetta ufficiale dell'Unione europea | L 310/49 |
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25.11.2017

IT

Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

L 310/49

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INDIRIZZO (UE) 2017/2193 DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA

del 27 ottobre 2017

che modifica l'Indirizzo (UE) 2015/280 sull'istituzione del Sistema di produzione e appalto di banconote in euro dell'Eurosistema (BCE/2017/31)

IL CONSIGLIO DIRETTIVO DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea, in particolare l'articolo 128, paragrafo 1,

visto lo statuto del Sistema europeo di banche centrali e della Banca centrale europea, in particolare gli articoli 12.1 e 14.3, e l'articolo 16,

considerando quanto segue:

| (1) | L'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) (1) offre la possibilità alle banche centrali nazionali degli Stati membri la cui moneta è l'euro (di seguito, le «BCN»), che fanno parte del gruppo con stamperia interna ai sensi dell'articolo 6, paragrafo 1, di costituire una persona giuridica distinta per assolvere congiuntamente funzioni pubbliche, in particolare la produzione di banconote in euro. L'articolo 1, paragrafo 2, prevede le condizioni che tale persona giuridica distinta deve soddisfare per essere considerata come stamperia interna. Una di tali condizioni è quella che prevede che le BCN esercitino un controllo congiunto sull'ente. Attualmente non è espressamente contemplata la possibilità che il controllo congiunto sia esercitato attraverso un'altra persona giuridica congiuntamente controllata, se del caso congiuntamente con una o più BCN. Tuttavia, al fine di permettere alle BCN di scegliere la forma giuridica di cooperazione che esse considerano appropriata e in linea con le disposizioni applicabili della normativa nazionale di recepimento dell'articolo 12 della direttiva 2014/24/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (2), la possibilità di un tale controllo congiunto indiretto dovrebbe essere introdotta nel quadro normativo. Pertanto, conformemente all'articolo 6, paragrafo 1, dell'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) e al considerando 7 del medesimo, una BCN che abbia chiuso la sua precedente stamperia interna e inizi a utilizzare un'altra stamperia interna organizzata in forma di persona giuridica distinta attraverso l'esercizio di un controllo congiunto indiretto su di essa, deve continuare a far parte del gruppo con stamperia interna. |
| --- | --- |

(1)

L'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) (1) offre la possibilità alle banche centrali nazionali degli Stati membri la cui moneta è l'euro (di seguito, le «BCN»), che fanno parte del gruppo con stamperia interna ai sensi dell'articolo 6, paragrafo 1, di costituire una persona giuridica distinta per assolvere congiuntamente funzioni pubbliche, in particolare la produzione di banconote in euro. L'articolo 1, paragrafo 2, prevede le condizioni che tale persona giuridica distinta deve soddisfare per essere considerata come stamperia interna. Una di tali condizioni è quella che prevede che le BCN esercitino un controllo congiunto sull'ente. Attualmente non è espressamente contemplata la possibilità che il controllo congiunto sia esercitato attraverso un'altra persona giuridica congiuntamente controllata, se del caso congiuntamente con una o più BCN. Tuttavia, al fine di permettere alle BCN di scegliere la forma giuridica di cooperazione che esse considerano appropriata e in linea con le disposizioni applicabili della normativa nazionale di recepimento dell'articolo 12 della direttiva 2014/24/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (2), la possibilità di un tale controllo congiunto indiretto dovrebbe essere introdotta nel quadro normativo. Pertanto, conformemente all'articolo 6, paragrafo 1, dell'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) e al considerando 7 del medesimo, una BCN che abbia chiuso la sua precedente stamperia interna e inizi a utilizzare un'altra stamperia interna organizzata in forma di persona giuridica distinta attraverso l'esercizio di un controllo congiunto indiretto su di essa, deve continuare a far parte del gruppo con stamperia interna.

| (2) | L'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) permette anche alle BCN che facciano parte del gruppo con stamperia interna di istituire una una cooperazione orizzontale non istituzionalizzata per assolvere congiuntamente funzioni pubbliche. Per ragioni di certezza del diritto e chiarezza, il quadro giuridico dovrebbe prevedere che una BCN che chiuda la sua stamperia interna possa continuare a far parte del gruppo con stamperia interna attraverso la partecipazione a tale cooperazione orizzontale, a condizione che soddisfi i relativi requisiti. In tale veste, una BCN che chiuda la sua stamperia può scegliere se entrare a far parte del gruppo appaltante nell'accezione di cui all'articolo 3 dell'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) o partecipare alla cooperazione orizzontale. |
| --- | --- |

(2)

L'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) permette anche alle BCN che facciano parte del gruppo con stamperia interna di istituire una una cooperazione orizzontale non istituzionalizzata per assolvere congiuntamente funzioni pubbliche. Per ragioni di certezza del diritto e chiarezza, il quadro giuridico dovrebbe prevedere che una BCN che chiuda la sua stamperia interna possa continuare a far parte del gruppo con stamperia interna attraverso la partecipazione a tale cooperazione orizzontale, a condizione che soddisfi i relativi requisiti. In tale veste, una BCN che chiuda la sua stamperia può scegliere se entrare a far parte del gruppo appaltante nell'accezione di cui all'articolo 3 dell'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) o partecipare alla cooperazione orizzontale.

| (3) | L'articolo 12 dell'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) prevede che il Consiglio direttivo proceda alla revisione del presente Indirizzo ogni due anni. Il Consiglio direttivo dovrebbe godere di piena discrezione nel determinare se e quando sussiste la necessità di tale revisione. |
| --- | --- |

(3)

L'articolo 12 dell'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) prevede che il Consiglio direttivo proceda alla revisione del presente Indirizzo ogni due anni. Il Consiglio direttivo dovrebbe godere di piena discrezione nel determinare se e quando sussiste la necessità di tale revisione.

| (4) | Pertanto, è opportuno modificare di conseguenza l'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44), |
| --- | --- |

(4)

Pertanto, è opportuno modificare di conseguenza l'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44),

HA ADOTTATO IL PRESENTE INDIRIZZO:

Articolo 1

Modifiche

L'Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea (BCE/2014/44) è modificato come segue:

| 1. | al punto 2 dell'articolo 1, è aggiunto il comma seguente:
  «Il controllo sulle stamperie interne organizzate in forma di persona giuridica distinta può anche essere esercitato, se del caso congiuntamente con una o più BCN, da un'altra persona giuridica congiuntamente controllata dalle BCN nel senso di cui al paragrafo che precede.»; |
| --- | --- |

1.

al punto 2 dell'articolo 1, è aggiunto il comma seguente:

«Il controllo sulle stamperie interne organizzate in forma di persona giuridica distinta può anche essere esercitato, se del caso congiuntamente con una o più BCN, da un'altra persona giuridica congiuntamente controllata dalle BCN nel senso di cui al paragrafo che precede.»;

| 2. | l'articolo 3 è sostituito dal seguente:

  «Articolo 3
  Principi generali
  Le BCN che non utilizzano le stamperie interne né partecipano alla cooperazione orizzontale non istituzionalizzata ai sensi dell'articolo 6, paragrafo 3, e dell'articolo 8 fanno parte del gruppo appaltante (BCN del gruppo appaltante).»; |
| --- | --- |

2.

l'articolo 3 è sostituito dal seguente:

«Articolo 3

Principi generali

Le BCN che non utilizzano le stamperie interne né partecipano alla cooperazione orizzontale non istituzionalizzata ai sensi dell'articolo 6, paragrafo 3, e dell'articolo 8 fanno parte del gruppo appaltante (BCN del gruppo appaltante).»;

| 3. | all'articolo 6 è inserito il seguente paragrafo 3:

  «3.   Fatta salva la normativa applicabile dell'Unione e nazionale sugli appalti pubblici, una BCN che chiuda la sua stamperia interna può decidere di continuare a far parte del gruppo con stamperia interna a condizione che partecipi alla cooperazione orizzontale non istituzionalizzata sulla base di un accordo di cooperazione nell'accezione di cui all'articolo 8.»; |
| --- | --- |

3.

all'articolo 6 è inserito il seguente paragrafo 3:

«3.   Fatta salva la normativa applicabile dell'Unione e nazionale sugli appalti pubblici, una BCN che chiuda la sua stamperia interna può decidere di continuare a far parte del gruppo con stamperia interna a condizione che partecipi alla cooperazione orizzontale non istituzionalizzata sulla base di un accordo di cooperazione nell'accezione di cui all'articolo 8.»;

| 4. | all'articolo 8, il paragrafo 1 è sostituito dal seguente:

  «1.   Per assolvere congiuntamente funzioni pubbliche, le BCN del gruppo con stamperia interna valutano: a) la costituzione di una persona giuridica distinta composta dalle loro stamperie interne o la detenzione di una partecipazione in esse; oppure b) l'instaurazione di una cooperazione orizzontale non istituzionalizzata sulla base di un accordo di cooperazione.»; |
| --- | --- |

4.

all'articolo 8, il paragrafo 1 è sostituito dal seguente:

«1.   Per assolvere congiuntamente funzioni pubbliche, le BCN del gruppo con stamperia interna valutano: a) la costituzione di una persona giuridica distinta composta dalle loro stamperie interne o la detenzione di una partecipazione in esse; oppure b) l'instaurazione di una cooperazione orizzontale non istituzionalizzata sulla base di un accordo di cooperazione.»;

| 5. | L'articolo 12 è soppresso. |
| --- | --- |

5.

L'articolo 12 è soppresso.

Articolo 2

Efficacia

Gli effetti del presente Indirizzo decorrono dal giorno della notifica alle BCN.

Articolo 3

Destinatari

Tutte le banche centrali dell'Eurosistema sono destinatarie del presente Indirizzo.

Fatto a Francoforte sul Meno, il 27 ottobre 2017

Per il Consiglio direttivo della BCE

Il presidente della BCE

Mario DRAGHI

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(1)  Indirizzo (UE) 2015/280 della Banca centrale europea, del 13 novembre 2014, sull'istituzione del Sistema di produzione e appalto di banconote in euro dell'Eurosistema (BCE/2014/44) (GU L 47 del 20.2.2015, pag. 29).

1

(2)  Direttiva 2014/24/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 febbraio 2014, sugli appalti pubblici e che abroga la direttiva 2004/18/CE (GU L 94 del 28.3.2014, pag. 65).

2

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