# Официален вестник C 181/2013

| | ISSN 1977-0855
  doi:10.3000/19770855.C_2013.181.bul |
| --- | --- |
| Официален вестник
  на Европейския съюз | C 181 |
| | |
| Издание на български език | Информация и известия | Година 5626 юни 2013 г. |

ISSN 1977-0855

doi:10.3000/19770855.C_2013.181.bul

Официален вестник

на Европейския съюз

C 181

Издание на български език

Информация и известия

Година 5626 юни 2013 г.

---

| Известие No | Съдържание | Страница |
| --- | --- | --- |
| | IV   Информация |
| | ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ |
| | Съд на Европейския съюз |
| 2013/C 181/01 | Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2012 година | 1 |

Известие No

Съдържание

Страница

IV   Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд на Европейския съюз

2013/C 181/01

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2012 година

1

| BG | |
| --- | --- |

BG

---

IV Информация

ИНФОРМАЦИЯ ОТ ИНСТИТУЦИИТЕ, ОРГАНИТЕ, СЛУЖБИТЕ И АГЕНЦИИТЕ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ

Съд на Европейския съюз

| 26.6.2013 | BG | Официален вестник на Европейския съюз | C 181/1 |
| --- | --- | --- | --- |

26.6.2013

BG

Официален вестник на Европейския съюз

C 181/1

---

ДОКЛАД ЗА БЮДЖЕТНОТО И ФИНАНСОВО УПРАВЛЕНИЕ ЗА ФИНАНСОВАТА 2012 ГОДИНА

2013/C 181/01

СЪДЪРЖАНИЕ

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2012 година

| 1. | Въведение |
| --- | --- |

1.

| 2. | Общ преглед на бюджетното изпълнение за 2012 г. |
| --- | --- |

2.

| 3. | Бюджетно изпълнение за 2012 г. по глави |
| --- | --- |

3.

Приложения

| Приложение I: | Сравнение по глави на изпълнението на приходите през 2012 г. спрямо 2011 г. |
| --- | --- |

Приложение I:

| Приложение II: | Приходи през 2012 г. — Установени вземания и пренесени вземания |
| --- | --- |

Приложение II:

| Приложение III: | Сравнение по глави на изпълнението на бюджетните кредити през 2012 г. спрямо 2011 г. |
| --- | --- |

Приложение III:

| Приложение IV: | Подробна информация за изпълнението на бюджетните кредити през 2012 г. (бюджетни кредити за финансовата година и бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) |
| --- | --- |

Приложение IV:

| Приложение V: | Използване на целеви приходи през 2012 г. |
| --- | --- |

Приложение V:

| Приложение VI: | Бюджетни прехвърляния, извършени през 2012 г. в рамките на разпоредбите на членове 22 и 24 от предишния Финансов регламент |
| --- | --- |

Приложение VI:

Доклад за бюджетното и финансово управление за финансовата 2012 година

Съд на Европейския съюз

1.   ВЪВЕДЕНИЕ

Този доклад, в съответствие с член 142 от Регламент (ЕС, Евратом) No 966/2012 на Европейския парламент и на Съвета (1) от 25 октомври 2012 относно финансовите правила, приложими за общия бюджет на Съюза (Финансовия регламент) и с член 227 от Правилата за прилагане на посочения Финансов регламент, „отчита по-специално степента на изпълнение на бюджетните кредити за финансовата година и предоставя обобщена информация за прехвърлянето на бюджетни кредити между различните бюджетни позиции“. Той дава възможност също и да се опише, от една страна, „постигането на целите за финансовата година в съответствие с принципа на добро финансово управление“, а от друга страна, „финансовото състояние и събитията, които са повлияли съществено върху дейностите, осъществени през финансовата година“.

В този контекст глава 2 от настоящия доклад съдържа общ преглед на бюджетното изпълнение през 2012 г., а глава 3 разглежда по-подробно изменението на бюджетните редове по бюджетни глави. Накрая, в приложенията са дадени свързаните с това бюджетно изпълнение за 2012 г. таблици, съдържащи информация в числа.

Що се отнася до същинската правораздавателна дейност, приканваме читателя да се запознае с годишния доклад на Съда на Европейския съюз за 2012 г. на уебсайта на Съда (http://curia.europa.eu), който предоставя информация и подробни статистически данни за правораздавателната дейност на Съда, Общия съд и Съда на публичната служба. През 2012 г., в резултат на продължителен, но плодотворен законодателен процес бе приет новият Процедурен правилник на Съда и бяха въведени някои промени в неговия Статут. Целта на тези реформи е, от една страна, да модернизират производствата пред Съда, а от друга страна, да му дадат възможност да продължи да подобрява ефикасността си.

Това постоянно през последните години подобряване на ефикасността се наблюдава и през 2012 г. Продължителността на съдебните производства достигна най-ниското си равнище от края на 80-те години, а след една особено ползотворна година Общият съд успя да намали както „висящността“ на делата, така и продължителността на производствата, която през тази година намаля с два месеца.

В информационен план се прояви изцяло ползата от трите проекта, чието предназначение бе да скъсят дистанцията между Съда и гражданите. Така през финансовата година силно се увеличи броят на потребителите на успешната система e-Curia, въведена в края на 2011 г., която позволява подаването и връчването на процесуални документи по електронен път. Високо ценени инструменти са и новата, по-добра търсачка на съдебна практика и каталогът на библиотеката на Съда, който е достъпен в интернет. Освен това решението публикуването на хартиен носител на сборника със съдебна практика на трите юрисдикции да се замени от 1 януари 2012 г. с публикуване в електронен вид, не само ще намали разходите за публикуване, но и ще улесни достъпа на юристите до съдебната практика.

Що се отнася до сградния фонд, проектът за обновяване на старите сгради „Erasmus“, „Thomas More“ и допълнителната сграда „C“ навлезе в своята финална фаза, което ще позволи така обновените сгради да бъдат заети в началото на съдебната година през септември 2013 г., и по-специално да бъдат предоставени на разположение пет нови съдебни зали. Освен това продължава развитието на проекта за 5-ото разширяване на сградите на Съда. Той ще даде възможност до 2019 г. да се събере отново целият персонал на Съда (понастоящем разпръснат в няколко наети сгради) на едно и също място и по този начин да се увеличи ефикасността на службите.

2.   ОБЩ ПРЕГЛЕД НА БЮДЖЕТНОТО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2012 г.

2.1.   Приходи

Прогнозните приходи на Съда на Европейския съюз за финансовата 2012 година възлизат на 43 986 000 EUR.

Както показва таблица 1 по-долу, установените вземания за финансовата 2012 година възлизат на 50 990 325 EUR и надвишават прогнозните приходи с 15,92 %.

Таблица 1

Прогнозни приходи и установени вземания

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Прогнозни приходи за 2012 г. | Установени вземания за 2012 г. | % от общата стойност |
| 4 — | Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността |

(в евро)

Дял

Прогнозни приходи за 2012 г.

Установени вземания за 2012 г.

% от общата стойност

4 —

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

43 986 000,00

49 913 347,62

97,89

| 5 — | Приходи от административната дейност на институцията |
| --- | --- |

5 —

Приходи от административната дейност на институцията

0,00

1 076 977,18

2,11

| 9 — | Разни приходи |
| --- | --- |

9 —

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

43 986 000,00

50 990 324,80

100,00

%

100,00 %

115,92 %

Забелязва се, че приходите — установени вземания по дял 4 (главно удръжки от заплатите на членовете на институцията и на персонала за данъци и социални вноски), представляват много голям процент от всички приходи (97,89 %); приходите по дял 5 (главно от възстановявания от Сметната палата, както и от Центъра за преводи на разноските за наем за част от сгради „T“/„Та“, от продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации, от продажбата на публикации, от възстановяване на суми за телекомуникационни разходи и от финансови продукти) са едва 2,11 % от общата стойност.

Приложения I и II съдържат допълнителна информация в числа за целия поток на приходите (приходи — пренесени вземания, приходи — установени вземания, и приходи — събрани вземания).

Що се отнася до приходите по пренесени вземания от предходната финансова година, таблица 2 по-долу сочи, че приходите по дял 5 представляват най-голямата част от всички приходи по пренесени вземания през 2012 г. (91,35 %).

Таблица 2

Приходи по пренесени вземания

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне от 2011 г. към 2012 г. | Приходи по пренесени вземания | % от общата стойност |
| 4 — | Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността |

(в евро)

Дял

Пренасяне от 2011 г. към 2012 г.

Приходи по пренесени вземания

% от общата стойност

4 —

Приходи от лица, свързани с институциите и други органи на Общността

6 151,21

6 151,21

8,65

| 5 — | Приходи от административната дейност на институцията |
| --- | --- |

5 —

Приходи от административната дейност на институцията

67 471,91

64 988,93

91,35

| 9 — | Разни приходи |
| --- | --- |

9 —

Разни приходи

0,00

0,00

0,00

Общо

73 623,12

71 140,14

100,00

%

100,00 %

96,63 %

2.2.   Разходи

2.2.1.   Бюджетни кредити за финансовата година

Записаните в бюджета на Съда на Европейския съюз кредити за разходи за финансовата 2012 година възлизат на 348 335 000 EUR.

Както показва таблица 3 по-долу, бюджетното изпълнение за финансовата 2012 година е на стойност 343 567 693 EUR и отразява степен на усвояване на окончателните бюджетни кредити, която, също както през 2011 г., остава много висока (близо 99 %).

Забелязва се и че, както в предходните години, около три четвърти от бюджета на Съда на Европейския съюз са разходи за членовете на институцията и персонала (разходи по дял 1).

Таблица 3

Задължения за бюджетни кредити за финансовата година

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Бюджетни кредити за финансовата 2012 г. | Задължения за финансовата 2012 г. | % от общата стойност |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(в евро)

Дял

Бюджетни кредити за финансовата 2012 г.

Задължения за финансовата 2012 г.

% от общата стойност

1 —

Лица, свързани с институцията

251 676 000,00

248 118 583,60

72,22 %

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

96 619 000,00

95 418 786,52

27,77 %

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

40 000,00

30 322,40

0,01 %

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0

0

—

Общо

348 335 000,00

343 567 692,52

100 %

%

100 %

98,63 %

Приложения III и IV предоставят допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити през 2012 г. (сравнение с 2011 г. и подробна информация за изпълнението по бюджетни редове).

2.2.2.   Пренесени бюджетни кредити

Таблица 4 по-долу показва, че също както през 2011 г., е усвоена много голяма част от бюджетните кредити, пренесени от финансовата 2011 г. към финансовата 2012 г., чиято обща стойност възлиза на 18 169 843 EUR (87 % през 2012 г. срещу 88 % през 2011 г.).

Таблица 4

Усвояване на пренесени бюджетни кредити

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне на бюджетни кредити от 2011 г. за 2012 г. | Плащания по пренесени бюджетни кредити | Анулиране |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(в евро)

Дял

Пренасяне на бюджетни кредити от 2011 г. за 2012 г.

Плащания по пренесени бюджетни кредити

Анулиране

1 —

Лица, свързани с институцията

5 816 286,24

4 771 063,60

1 045 222,64

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

12 351 553,28

11 043 794,43

1 307 758,85

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

2 003,29

2 000,00

3,29

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0

0

0

Общо

18 169 842,81

15 816 858,03

2 352 984,78

%

100 %

87,05 %

12,95 %

Приложение IV предоставя допълнителна информация в числа за усвояването на бюджетните кредити, пренесени от 2011 г. към 2012 г.

2.2.3.   Бюджетни кредити, съответстващи на целеви приходи

Съгласно член 21 от Финансовия регламент определени приходи могат да бъдат предназначени за финансиране на конкретни разходи. Следователно тези целеви приходи представляват допълнителни бюджетни кредити, които институцията може да използва.

Таблица 5 по-долу дава подробна информация по глави за размера на целевите приходи, пренесени от една финансова година в друга, както и целевите приходи, установени и събрани през финансовата година.

Таблица 5

Усвояване на целеви приходи

| (в евро) |
| --- |
| Дял | Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. зa 2012 г. | Целеви приходи 2012 г. | Плащания 2012 г. | Пренасяне на целеви приходи от 2012 г. зa 2013 г. |
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1) + (2) – (3) |
| 1 — | Лица, свързани с институцията |

(в евро)

Дял

Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. зa 2012 г.

Целеви приходи 2012 г.

Плащания 2012 г.

Пренасяне на целеви приходи от 2012 г. зa 2013 г.

(1)

(2)

(3)

(4) = (1) + (2) – (3)

1 —

Лица, свързани с институцията

59 735,45

92 099,60

40 446,90

111 388,15

| 2 — | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

2 —

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

1 112 148,06

999 503,33

1 234 789,41

876 861,98

| 3 — | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

3 —

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

12 212,66

3 737,09

11 313,86

4 635,89

| 10 — | Други разходи |
| --- | --- |

10 —

Други разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

1 184 096,17

1 095 340,02

1 286 550,17

992 886,02

Както показва таблица 5, бюджетните кредити за установените през финансовата 2012 година целеви приходи възлизат на 1 095 340 EUR, 70 % от които съответстват на следните елементи:

| — | възстановяване на разходи, свързани със сгради, части от които са предоставени за ползване на други институции (323 610 EUR), |
| --- | --- |

—

възстановяване на разходи, свързани със сгради, части от които са предоставени за ползване на други институции (323 610 EUR),

| — | приходи от продажбата на публикации на Съда, като например сборниците със съдебна практика (222 064 EUR), |
| --- | --- |

—

приходи от продажбата на публикации на Съда, като например сборниците със съдебна практика (222 064 EUR),

| — | възстановяване на телефонни или пощенски разходи (222 064 EUR), |
| --- | --- |

—

възстановяване на телефонни или пощенски разходи (222 064 EUR),

| — | приходи от продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации (122 276 EUR). |
| --- | --- |

—

приходи от продажбата на електрическата енергия, произведена от фотоволтаичните инсталации (122 276 EUR).

Приложение V предоставя подробна допълнителна информация в числа за усвояването на целевите приходи.

2.2.4.   Прехвърляния на бюджетни кредити

През финансовата 2012 година Съдът на Европейския съюз извърши 18 бюджетни прехвърляния съгласно разпоредбите на членове 22 и 24 от предишния Финансов регламент, които представляват обща сума от 15 797 500 EUR.

В съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 2 и член 24, параграф 4 от предишния Финансов регламент бюджетният орган е информиран за 7 прехвърляния на бюджетни кредити. Тези прехвърляния са на обща стойност 14 087 000 EUR и в голямата си част (89 %) съответстват на всички извършени през финансовата година прехвърляния на кредити. Както е обяснено в глава 3 по-нататък, малко над 12 милиона евро се отнасят до прехвърляния на бюджетни кредити, осъществени в последните месеци на годината, за да се използват определени излишъци от бюджетни кредити от дялове 1 и 2 от бюджета за извършването на предварителни плащания по някои значими сградни проекти в съответствие с клаузите на договорите за наем с последващо закупуване, сключени с люксембургските власти. В съответствие с принципа на добро финансово управление тези предварителни плащания способстват за намаляването на бъдещата финансова тежест и плащанията по наема с последващо закупуване във връзка с въпросните проекти. Освен това и след решението за разпространяване на сборника със съдебна практика на трите юрисдикции на институцията в електронна форма що се отнася до решенията, постановени след 1 януари 2012 г., бюджетните кредити, предназначени за позиция 2741„Публикации от общ характер“ бяха увеличени със сумата от 0,9 милиона евро, за да се завърши хартиеното издание на сборниците със съдебна практика отпреди 2012 г., като се използват изгодните условия на договора, който през 2012 г. все още е в сила (този договор изтича в края на тази година).

Освен това са извършени 11 прехвърляния в рамките на статии, за които, както предвиждаха разпоредбите на член 22, параграф 4 от предишния Финансов регламент, бюджетният орган не е информиран, и които са на обща стойност 1 710 500 EUR, от които 550 000 EUR се отнасят до прехвърляния на бюджетни кредити, осъществени в последните месеци на годината, за да се извършват предварителни плащания по вече споменатите сградни проекти.

Приложение VI дава подробна информация за всички тези прехвърляния на бюджетни кредити, както и за съответните първоначални бюджетни редове и предназначението на бюджетните кредити.

3.   БЮДЖЕТНО ИЗПЪЛНЕНИЕ ЗА 2012 г. ПО ГЛАВИ

3.1.   Дял 1 – Лица, свързани с институцията

Както показва таблица 6 по-долу, окончателно отпуснатите от бюджета средства по дял 1 за финансовата 2012 година възлизат на 251 676 000 EUR (0,16 % намаление в сравнение с 2011 г.) и представляват 72 % от целия бюджет на Съда на Европейския съюз. От тези бюджетни кредити са използвани 248 118 584 EUR, т.е. налице е степен на изпълнение, която остава много висока (98 % степен на изпълнение също както през 2011 г.).

Таблица 6

Усвояване на бюджетните кредити през финансовата година

| (в евро) |
| --- |
| Дял 1 | Бюджетни кредити за финансовата 2012 година | Задължения за финансовата 2012 година | % на изпълнение |
| 10 — | Членове на институцията |

(в евро)

Дял 1

Бюджетни кредити за финансовата 2012 година

Задължения за финансовата 2012 година

% на изпълнение

10 —

Членове на институцията

31 738 000,00

30 895 975,25

97,35

| 12 — | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

12 —

Длъжностни лица и срочно наети служители

197 958 000,00

196 730 313,46

99,38

| 14 — | Друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

14 —

Друг персонал и външни услуги

16 206 000,00

14 919 828,06

92,06

| 16 — | Други разходи за лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

16 —

Други разходи за лица, свързани с институцията

5 774 000,00

5 572 466,83

96,51

ОБЩО

251 676 000,00

248 118 583,60

98,59

3.1.1.   Глава 10 – Членове на институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 31 738 000 EUR, бяха използвани 30 895 975 EUR, т.е. налице е степен на изпълнение от 97,35 % (срещу 97,64 % през 2011 г.).

Една част от измененията при изпълнението на бюджетните кредити по тази глава преди всичко е свързана с възнагражденията на членовете на институцията и с различията между процентите на адаптиране на възнагражденията, за които Съветът взема окончателно решение, и предполагаемия процент на изпълнение, възприет при изготвянето на бюджета (+ 0 % към 1 януари 2012 г. срещу прогноза от + 0,9 % и + 0 % от 1 юли 2012 г. срещу прогноза от + 0,9 %).

Друга част от измененията при изпълнението на бюджетните кредити е свързана с тригодишното обновяване на членовете на институцията и с други възможни непредвидени размествания (случаи на оставка или смърт), които пораждат определени конкретни нормативно определени разходи (права във връзка с постъпване в длъжност, преместване или прекратяване на функциите, преходни обезщетения, пенсии ...). По своето естество подобни различия са неизбежни, тъй като процесът на подготовка на бюджета налага тези прогнози за обновяване на членовете на институцията и непредвидените размествания да се извършват доста рано (близо година и половина преди датите на обновяването) на една благоразумна база, а действителното обновяване на състава впоследствие е резултат едновременно от решения на държавите членки и индивидуални решения на членовете на юрисдикциите.

Следва обаче да се отбележи, че за финансовата 2012 година тези фактори, които по естеството си не подлежат на предварително установяване, повлияха в по-малка степен върху измененията на бюджетните кредити (прогнозите, извършени в началото на 2011 г. за обновяванията в рамките на Съда през 2012 г. бяха почти изцяло потвърдени през октомври 2012 г., тъй като бяха подновени 4 мандата срещу предвидени 5 в рамките на бюджет 2012).

Накрая, що се отнася прехвърлянето на бюджетни кредити, в края на финансовата година сума в размер на 0,8 милиона евро бе прехвърлена от глава 10 към позиция „Наем с последващо закупуване“ по глава 20.

3.1.2.   Глава 12 – Длъжностни лица и срочно наети служители

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 197 958 000 EUR, бяха използвани 196 730 313 EUR, т.е. продължава да е налице степен на изпълнение, която е по-висока отколкото през 2011 г. (над 99 % през 2012 г. срещу 98 % през 2011 г.).

Глава 12 обединява най-значимите кредити от бюджета на Съда (близо 57 % от общия бюджет). Следователно констатираният в края на финансовата година излишък е сравнително ограничен, ако се вземат предвид едновременно общият размер на тези бюджетни кредити, както и затрудненията, които съпътстват бюджетните прогнози, извършени близо 12 месеца предварително, като се използват определени прогнозни параметри, които неизбежно подлежат на уточняване (процентът на увеличение на възнагражденията, процентът на инфлация, ритъмът на наемане или смяна на персонала, размерът на стандартните удръжки ...). Така например, както вече бе споменато в предходната точка 3.1.1, една немалка част (близо 2,9 милиона евро) от измененията на бюджетните кредити се обяснява с различията между процентите на адаптиране на възнагражденията, за които Съветът взема окончателно решение (след увеличението с + 0,1 % през юли 2010 г. не е давано съгласие за никакво друго увеличение) и предполагаемия процент на изпълнение, възприет като основа при изготвянето на бюджет 2012, вследствие предложението на Комисията.

Важно е да се подчертае, че констатираният излишък всъщност е свързан с различните прогнозни параметри, напомнени по-горе, а не със спад в процента на заемане на длъжностите, който остава много висок в Съда. В действителност процентът на незаетите длъжности е около средната стойност от 3 %, която съответства на обичайната смяна на персонала. Тези добри резултати са плод на много активната политика на наемане на персонал, водена от всички служби на Съда, която позволява в рамките на възможното да се намали броят на незаетите длъжности независимо от ограниченията, свързани с неизбежната и нормална смяна на персонала, както и по-големите затруднения при набирането на персонал в Люксембург поради високия жизнен стандарт. Ниският процент на незаети длъжности е много добър показател и за високото ниво на работно натоварване на службите на Съда, предвид развитието на съдебната дейност в последните години.

Като цяло, Съдът се възползва от анализа на констатираните отклонения при изпълнението на бюджетните кредити по глава 12, за да продължи да усъвършенства своята методология за прогнозирането на възнагражденията, като така насочва усилията си в посока на подобряване, доколкото е възможно, на работата си в областта на изпълнението на бюджетните кредити. В този дух, при бюджетните изчисления за финансовата 2013 година бяха въведени някои важни методологични корекции, които доведоха до намаляване на исканията за бюджетни кредити от порядъка на 3,5 милиона евро.

Накрая, що се отнася до прехвърлянията на бюджетни кредити, двете институции, формиращи бюджетния орган, разрешиха в края на годината да бъде използвана голяма част от констатирания по тази глава 12 излишък, за да се увеличат бюджетните кредити по глава 20 с цел извършването на предварителни плащания по някои значими сградни проекти (9 милиона евро).

3.1.3.   Глава 14 – Друг персонал и външни услуги

Най-общо от окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 16 206 000 EUR, са използвани 14 919 828 EUR, т.е. налице е по-ниска степен на изпълнение от тази през 2011 г. (92 % през 2012 г. срещу 98 % през 2011 г.).

По принцип окончателните бюджетни кредити по глава 14 са съсредоточени в две бюджетни позиции. От една страна, почти 29 % от всички бюджетни кредити по тази глава са в позиция 1400„Друг персонал“ (чиято степен на изпълнение е близо 99 % също както през 2011 г.), а от друга страна, почти 65 % от всички бюджетни кредити по тази глава са в позиция 1406„Външни услуги в езиковата област“ (чиято степен на изпълнение намалява на 89 % в сравнение с констатираното през 2011 г. изпълнение от 97,5 %), предназначена да покрие разходите за услугите на устни преводачи и на преводачи на свободна практика.

Като цяло е важно да се напомни, че политиката на приоритетно използване на вътрешните ресурси позволява до максимална степен да се ограничи прибягването до услугите на писмени преводачи на свободна практика, но то все пак е подлежаща на корекция променлива, която е абсолютно необходима, за да се отговори на увеличаващия се брой съдебни заседания и страници за писмен превод вследствие на интензивната съдебна дейност.

Що се отнася до преводите, прилагането на различните въведени от Съда в предходните финансови години процедурни мерки, чийто обхват през 2011 г. нарасна значително, в контекста на засилен натиск поради увеличените обеми за превод (+ 5,7 % през 2008 г., + 6,7 % през 2009 г., + 12,6 % през 2010 г. и още + 7,7 % през 2011 г.), в крайна сметка доведе до значително намаление на обема страници за превод през 2012 г., в сравнение с общия брой страници за превод през 2011 г. (– 8,8 %) и следователно, до използване на по-малко бюджетни кредити за възлагане на работа на външни преводачи на свободна практика.

Накрая, що се отнася до прехвърлянията на бюджетни кредити, двете институции, формиращи бюджетния орган, разрешиха в края на годината да бъде използвана част от констатирания по глава 14 излишък, за да се увеличат бюджетните кредити по глава 20 с цел извършването на предварителни плащания по някои значими сградни проекти (1,45 милиона евро).

3.1.4.   Глава 16 – Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 5 774 000 EUR, бяха използвани 5 572 467 EUR, т.е. налице е степен на изпълнение почти 97 % (срещу 95 % през 2011 г.).

Две позиции по тази глава представляват близо 80 % от окончателните бюджетни кредити. Става дума за позиция 1612„Повишаване на професионалната квалификация“, чиято степен на изпълнение възлиза на близо 99 % (срещу 94 % през 2011 г.), и за позиция 1654„Многофункционален детски център“, чиято степен на изпълнение, както и през 2011 г., е 100 %.

По позиция 1654 се наложи първоначално отпуснатите средства да бъдат увеличени с 305 000 EUR, след искането на Комисията за покриване на функционален дефицит през 2012 г., причина за който са както финансовите последици от съдебно решение, свързано със заплатите на наетия в МДЦ персонал съгласно режима по люксембургското частно право (в изпълнение на колективния трудов договор в сектора на „Аide et soins“) и с въвеждането в експлоатация на сградата CPE V в рамките на новото Европейско училище Люксембург-II, което отвори врати през септември 2012 г.

3.2.   Дял 2 – Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

Както показва таблица 7 по-долу, окончателно отпуснатите средства по дял 2 за финансовата 2012 година възлизат на 96 619 000 EUR, представляващи почти 28 % от целия бюджет на Съда на Европейския съюз. От тези бюджетни кредити са използвани 95 418 787 EUR, или е налице много висока степен на изпълнение от почти 99 %, идентична с тази през 2011 г.

Таблицата от приложение III показва и че окончателните бюджетни кредити, използвани през 2012 г. (95,42 милиона евро), са се увеличили с почти 8 % в сравнение с тези през 2011 г. (88,37 милиона евро).

Таблица 7

Усвояване на бюджетните кредити през финансовата година

| (в евро) |
| --- |
| Дял 2 | Бюджетни кредити за финансовата 2012 година | Задължения за финансовата 2012 година | % на изпълнение |
| 20 — | Сгради и разходи, свързани с тях |

(в евро)

Дял 2

Бюджетни кредити за финансовата 2012 година

Задължения за финансовата 2012 година

% на изпълнение

20 —

Сгради и разходи, свързани с тях

70 942 000,00

70 358 308,36

99,18

| 21 — | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

21 —

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

18 850 000,00

18 611 025,71

98,73

| 23 — | Текущи оперативни административни разходи |
| --- | --- |

23 —

Текущи оперативни административни разходи

1 832 000,00

1 710 641,60

93,38

| 25 — | Срещи и конференции |
| --- | --- |

25 —

Срещи и конференции

710 000,00

507 756,20

71,51

| 27 — | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

27 —

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

4 285 000,00

4 231 054,65

98,74

Общо

96 619 000,00

95 418 786,52

98,76

3.2.1.   Глава 20 – Сгради и разходи, свързани с тях

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 70 942 000 EUR, са използвани 70 358 308 EUR, или 99,18 % (99,57 % през 2011 г.).

Тези бюджетни кредити имат за цел да покрият разходите за наем, придобиване и функциониране на различните заемани от Съда сгради.

По-общо, политиката на институцията във връзка със сградите преследва две основни цели:

| — | първо, Съдът възнамерява да събере отново всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си, |
| --- | --- |

—

първо, Съдът възнамерява да събере отново всички свои служби на едно място, за да оптимизира дейността си,

| — | второ, след като първоначално следва политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което е взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.), Съдът има за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (No 2/2007 (2)), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика. |
| --- | --- |

—

второ, след като първоначално следва политика на наемане на сградите, от окончателното установяване на седалището му в Люксембург (решението за което е взето от Европейския съвет в Единбург през 1992 г.), Съдът има за цел да стане собственик на заеманите от него сгради, подобно на другите институции и в съответствие с препоръките от специалния доклад на Сметната палата (No 2/2007 (2)), в който се подчертават бюджетните икономии от подобна политика.

Конкретният доклад, изпращан на бюджетния орган през второто тримесечие на всяка година, дава по-подробна информация относно политиката на институцията във връзка със сградите и състоянието на текущите проекти.

Окончателните бюджетни кредити по статии 200„Сгради“ и 202„Разходи, свързани със сградите“, представляват съответно 80 % (56 495 000 EUR) и 20 % (14 447 000 EUR) от всички бюджетни кредити по тази глава.

Бюджетните кредити по статия 200„Сгради“ финансират главно разходите за наем и за наема с последващо закупуване.

Разходите по позиция 2000„Наеми“ възлизат на почти 12,8 милиона евро (степен на изпълнение 100 %) и съответстват на наема на четири сгради („Allegro“, „Geos“, сграда „T“, сграда „Та“), които продължават да бъдат необходими. Сградите „Allegro“ и „Geos“ ще бъдат освободени в края на 2013 г., когато ще бъдат готови старите сгради „Erasmus“, „Thomas More“ и допълнителната сграда „C“, които понастоящем се реновират изцяло (3). От друга страна, сградите „T“ и „Та“ трябва да продължат да бъдат използвани, докато приключи проектът за 5-ото разширяване на сградния фонд на Съда (представено и одобрено от двете институции, формиращи бюджетния орган през юли 2011 г.) до 2017 г.

От своя страна разходите по позиция 2001„Наем с последващо закупуване“ възлизат на 42 милиона евро (степен на изпълнение 100 %) и по принцип съответстват на дължимите вноски по двата договора, сключени с люксембургските власти за строежа и придобиването на различните сгради, които са основни за Съда (сред които обновената и разширена съдебна палата, въведена в употреба в края на 2008 г.). Както вече се спомена преди това, стана възможно някои излишъци на бюджетни кредити, освободени в рамките на дялове 1 и 2 от бюджета, да бъдат предоставени за допълнителни предварителни плащания (12,65 милиона евро), които с оглед на доброто финансово управление и подобно на извършваното от 2007 г. насам, позволиха да се намали много съществено бъдещата финансова тежест и плащанията по наема с последващо закупуване във връзка с проектите за придобиване на сгради.

Разходите по статия 202„Разходи, свързани със сградите“ възлизат на 13 864 929 EUR (степен на изпълнение 96 % срещу степен на изпълнение 98,4 % през 2011 г.) и почти всички са разходи за почистване/поддръжка, за енергийно потребление и охрана/наблюдение на сградите, които са необходими за доброто функциониране на сградния фонд на Съда. Намалението на степента на изпълнение на бюджетните кредити по тази статия може да бъде обяснено с два фактора: от една страна, по-ниските от предвидените разходи за големия проект за обновяване на допълнителните сгради, за който е планирано да приключи през първото полугодие на 2013 г., а от друга страна, със значителните енергийни икономии, свързани както с по-изгодните договорни условия (сключеният от Службата за инфраструктура и логистика междуинституционален договор), така и с по-благоприятните метеорологични условия отколкото през 2011 г.

3.2.2.   Глава 21 – Информационни технологии, оборудване и обзавеждане

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са на стойност 18 850 000 EUR, бяха използвани 18 611 026 EUR, т.е. налице е много висока степен на изпълнение от почти 99 % също както през 2011 г.

По-голямата част от окончателните бюджетни кредити по глава 21 (84 %) са предназначени за информационните технологии, а остатъкът е за разходите, свързани с обзавеждане, оборудване и технически инсталации, както и за превозни средства.

Що се отнася до статия 210„Оборудване, оперативни разходи и услуги, свързани с информационни технологии и телекомуникации“, следва да се подчертае решаващото значение на тези разходи за доброто функциониране на всички дейности на Съда — на първо място за правораздавателната дейност, но също и за езиковите и административни дейности.

Паралелно с някои значими проекти, по-специално в контекста на публикуването на съдебната практика в електронен вид, продължи работата по други проекти или подобрения на редица вътрешни приложения с цел увеличаване на ефикасността и продуктивността на услугите, свързани с правораздавателния процес.

Между 2011 г. и 2012 г. бюджетът, предназначен за информационни технологии, бе увеличен с 1,4 милиона евро (т.е. почти + 10 %). В това отношение текущите нужди сочат покачване с 0,7 милиона евро в сравнение с 2011 г. Всъщност причината за това покачване е, че през 2012 г. бяха необходими някои инвестиции, които бяха в процес на развитие, закупуването на оборудване, поддръжка на инсталациите и разходи за телекомуникации/мултимедия, по-специално в контекста на дигитализацията на документооборота или на публикуването на съдебната практика в електронен вид. Освен това, дирекция „Информационни технологии“ пое някои отговорности, по-специално управлението на мрежата фотокопирни машини, както и на опорната система за сигурност, дейности, за които до 2011 г. отговаряше дирекция „Сгради и логистика“.

Увеличението на бюджетните кредити за стратегически нужди (0,7 милиона) се дължи, от една страна, на втория транш от тригодишния план (2011—2013 г.) за обезопасяване на приложната инфраструктура (този план цели да изпълни препоръките от външните одити, за да се отговори на необходимостта от непрекъснатост, изисквана за доброто функциониране на вече до голяма степен компютризираните юрисдикции), а от друга страна, се дължи на инвестициите в информационна инфраструктура, реализирани за проекта за обновяване на допълнителните сгради.

Що се отнася до другите бюджетни позиции по глава 21, разходите, свързани с оборудването и техническите инсталации, както и с превозните средства, са сходни с тези през 2011 г. Накрая, през 2012 г. силно се увеличават разходите, свързани със закупуването на обзавеждане, необходимо за оборудването на обновените допълнителни сгради.

3.2.3.   Глава 23 – Текущи оперативни административни разходи

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 1 832 000 EUR, са използвани 1 710 642 EUR, или малко над 93 % (срещу 96 % през 2011 г.).

Както показва таблицата от приложение III, бюджетните кредити, използвани по тази глава през 2012 г., като цяло намаляват с повече от 15 % в сравнение с 2011 г. Близо 73 % от тези кредити се отнасят до следните два вида разходи:

| — | разходи по статия 230„Хартия, канцеларски материали и различни консумативи“, които възлизат на 699 845 EUR (степен на изпълнение 99 %). Констатираното през 2012 г. силно намаляване на бюджетните кредити в сравнение с 2011 г. — с почти 25 %, потвърждава вече реализираните през последните години по тази позиция значителни икономии на бюджетни кредити, поради все по-интензивното използване на електронни средства за информация в рамките на институцията, |
| --- | --- |

—

разходи по статия 230„Хартия, канцеларски материали и различни консумативи“, които възлизат на 699 845 EUR (степен на изпълнение 99 %). Констатираното през 2012 г. силно намаляване на бюджетните кредити в сравнение с 2011 г. — с почти 25 %, потвърждава вече реализираните през последните години по тази позиция значителни икономии на бюджетни кредити, поради все по-интензивното използване на електронни средства за информация в рамките на институцията,

| — | и разходите по статия 236„Пощенски разходи“, които възлизат на 635 000 EUR (степен на изпълнение 100 %) и сочат намаление с почти 6 % в сравнение с разходите по бюджет 2011, тъй като въвеждането на вече споменатата система e-Curia доведе до ограничаване на необходимостта от изпращане на препоръчани пратки като част от обработването на делата в Съда. |
| --- | --- |

—

и разходите по статия 236„Пощенски разходи“, които възлизат на 635 000 EUR (степен на изпълнение 100 %) и сочат намаление с почти 6 % в сравнение с разходите по бюджет 2011, тъй като въвеждането на вече споменатата система e-Curia доведе до ограничаване на необходимостта от изпращане на препоръчани пратки като част от обработването на делата в Съда.

Накрая трябва да се подчертаят усилията, които бяха положени за ограничаване на текущите оперативни административни разходи по статия 238„Други административни разходи“, чийто бюджет през 2012 г. бе 444 000 EUR и чиято степен на изпълнение бе намалена на 79,3 % (срещу 86,7 % през 2011 г. за почти един и същ бюджет). Следва също така да се спомене, че освен друго тази бюджетна статия включва и бюджетните кредити, предназначени да способстват политиката на мобилност на персонала на Съда, която щади в по-голяма степен околната среда както при отиване на работа, така и при придвижване във връзка със службата между различните сгради на институцията. Този бюджет позволи да се извърши плащане по междуинституционалния договор, сключен с Община Люксембург за използване на градската автобусна мрежа на стойност 90 000 EUR.

3.2.4.   Глава 25 – Срещи и конференции

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 710 000 EUR, са използвани 507 756 EUR.

През 2012 г. размерът на бюджетните кредити умишлено е по-малък в сравнение с 2011 г. и освен това се забелязва намаление на степента на изпълнение (от 84 % през 2011 г. на 71,5 % през 2012 г.), което се обяснява с факта, че разходите по тази глава неизбежно са с по по-несигурен характер, като в голямата си част те са посветени на протоколни прояви и официални посещения в Съда, на семинари, както и на образователни посещения и посещения с информационна цел.

Протоколната дейност бе белязана с редица тържествени заседания, сред които по-специално заседанията по повод встъпването в длъжност през 2012 г. на членовете на Сметната палата, както и на членовете на Съда във връзка с частичното обновяване на тази институция, състояло се в началото на месец октомври.

Освен това семинарите или срещите с национални магистрати дават възможност на Съда да продължава да следва целта да запознае националните съдии с дейността на институцията, с механизма на преюдициалното запитване и с практиката по прилагане на правото на Европейския съюз. Освен „Годишния форум на магистратите“, който имаше особено значение предвид 60-ата годишнина на Съда (сред 99-те участници от различни държави от Съюза бяха представителите на най-висшите национални юрисдикции), а 1 397 участници присъстваха и на семинарите, проведени в 94 дни.

Накрая, организирането на образователни посещения или посещения с информационна цел, предназначени за по-широката общественост (582 групи и общо 12 629 участници) е в отговор на желанието за осигуряване на по-добра информираност относно съдебната институция и съдебната практика на Европейския съюз.

3.2.5.   Глава 27 – Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

От окончателните бюджетни кредити по тази глава, които са в размер на 4 285 000 EUR и са увеличени с почти 43 % в сравнение с 2011 г., са използвани 4 231 055 EUR, тоест практически 99 % също както през 2011 г.

Бюджетните кредити по тази глава са предназначени за два вида разходи, които в пълна степен способстват за осъществяването на правораздавателната дейност:

| — | разходи по статия 272„Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които възлизат на 1 263 607 EUR (степен на изпълнение 99 %) са се увеличили с 97 123 EUR в сравнение с 2011 г. (или + 8,3 %). Следва да се напомни, че тези разходи са необходима инвестиция в доброто функциониране на трите юрисдикции и службите на институцията, |
| --- | --- |

—

разходи по статия 272„Разходи за документация, библиотека и архивиране“, които възлизат на 1 263 607 EUR (степен на изпълнение 99 %) са се увеличили с 97 123 EUR в сравнение с 2011 г. (или + 8,3 %). Следва да се напомни, че тези разходи са необходима инвестиция в доброто функциониране на трите юрисдикции и службите на институцията,

| — | разходите по статия 274„Създаване и разпространение“, които възлизат на 2 967 448 EUR, срещу 1 803 276 EUR през 2011 г. (със степен на изпълнение от почти 99 % през 2012 г. срещу 98,4 % през 2011 г.). Голяма част от тези разходи способстват за разпространяването сред обществеността на съдебните решения и заключенията, както и на сборниците със съдебна практика на трите юрисдикции. Тази дейност се извършва в тясно сътрудничество със Службата за публикации на Европейския съюз. Що се отнася до решенията, постановени от 1 януари 2012 г., решението сборниците със съдебна практика да се публикуват в електронна форма, не освобождава Съда от задължението да довърши „хартиеното“ издание на сборниците със съдебна практиката отпреди 2012 г. Ето защо, за тази цел и по общо съгласие със Службата за публикации, Съдът реши да започне изготвянето на последните сборници преди края на 2012 г., което доведе до необходимост бюджетът за публикуване, управляван от Службата за публикации, да бъде увеличен с 0,925 милиона евро. Това прехвърляне на бюджетни кредити бе извършено благодарение на икономиите, реализирани по глава 202„Разходи, свързани със сградите“. |
| --- | --- |

—

разходите по статия 274„Създаване и разпространение“, които възлизат на 2 967 448 EUR, срещу 1 803 276 EUR през 2011 г. (със степен на изпълнение от почти 99 % през 2012 г. срещу 98,4 % през 2011 г.). Голяма част от тези разходи способстват за разпространяването сред обществеността на съдебните решения и заключенията, както и на сборниците със съдебна практика на трите юрисдикции. Тази дейност се извършва в тясно сътрудничество със Службата за публикации на Европейския съюз. Що се отнася до решенията, постановени от 1 януари 2012 г., решението сборниците със съдебна практика да се публикуват в електронна форма, не освобождава Съда от задължението да довърши „хартиеното“ издание на сборниците със съдебна практиката отпреди 2012 г. Ето защо, за тази цел и по общо съгласие със Службата за публикации, Съдът реши да започне изготвянето на последните сборници преди края на 2012 г., което доведе до необходимост бюджетът за публикуване, управляван от Службата за публикации, да бъде увеличен с 0,925 милиона евро. Това прехвърляне на бюджетни кредити бе извършено благодарение на икономиите, реализирани по глава 202„Разходи, свързани със сградите“.

В по-малка част разходите по статия 274 обхващат и разноските за издаване на Годишния доклад на Съда, както и на информационни материали (брошури, диплянки и други мултимедийни материали), предназначени за различните видове посетители. Силното намаление на нивото на последните бюджетни кредити (от порядъка на почти 31 % в сравнение с 2011 г.) се обяснява, от една страна, с икономиите, реализирани при изготвянето на Годишния доклад на институцията на 22-та официални езика, а от друга страна, с намалялата необходимост от обновяване на информационното оборудване предвид наличните запаси.

3.3.   Дял 3 – Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

Глава 37 – Специални разходи на определени институции и органи

Окончателно отпуснатите бюджетни средства по дял 3 включват единствено бюджетните кредити по глава 37 за позиция 3710„Съдебни разноски“. За финансовата 2012 година тези бюджетни кредити възлизат на 40 000 EUR, от които са използвани 30 322 EUR, т.е. степента на изпълнение е 76 % (83,5 % през 2011 г.).

Става дума за разходи, направени от институцията в рамките на безплатната правна помощ, която покрива адвокатските хонорари и други разноски. Прогнозирането им се оказва трудно поради силно вариращото в годините бюджетно изпълнение.

---

(1)  ОВ L 298, 26.10.2012 г., стр. 1.

(2)  ОВ L 148, 2.7.2007 г., стр. 1.

(3)  С цел въвеждането им в съответствие с различните национални стандарти, влезли в сила от построяването им досега.

---

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА ПРИХОДИТЕ ПРЕЗ 2012 г. СПРЯМО 2011 г.

| (в евро) |
| --- |
| Глави/Статии | Наименование | Установени вземания 2012 г. | Установени вземания 2011 г. | Разлика | Разлика в % |
| 400 | Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители | 21 834 376,16 | 21 235 431,88 | 598 944,28 | 2,82 |
| 404 | Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост | 3 234 667,72 | 3 147 475,52 | 87 192,20 | 2,77 |
| 40 | Разни данъци и удръжки | 25 069 043,88 | 24 382 907,40 | 686 136,48 | 2,81 |
| 410 | Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема | 18 123 205,39 | 18 112 907,40 | 10 297,99 | 0,06 |
| 411 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 6 721 098,35 | 629 432,14 | 6 091 666,21 | 967,80 |
| 41 | Вноски по пенсионноосигурителната схема | 24 844 303,74 | 18 742 339,54 | 6 101 964,20 | 32,56 |
| Дял 4 | 49 913 347,62 | 43 125 246,94 | 6 788 100,68 | 15,74 |
| 500 | Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи | 122 275,75 | 353 288,60 | – 231 012,85 | –65,39 |
| 502 | Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 222 064,49 | 133 563,87 | 88 500,62 | 66,26 |
| 50 | Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество | 344 340,24 | 486 852,47 | – 142 512,23 | –29,27 |
| 520 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията | 11 779,87 | 56 174,70 | –44 394,83 | –79,03 |
| 52 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви | 11 779,87 | 56 174,70 | –44 394,83 | –79,03 |
| 570 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 132 432,03 | 399 565,83 | – 267 133,80 | –66,86 |
| 573 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 585 755,07 | 486 930,59 | 98 824,48 | 20,30 |
| 57 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията | 718 187,10 | 886 496,42 | – 168 309,32 | –18,99 |
| 581 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 2 669,97 | 7 523,73 | 4 853,76 | –64,51 |
| 58 | Разни плащания | 2 669,97 | 7 523,73 | –4 853,76 | –64,51 |
| Дял 5 | 1 076 977,18 | 1 437 047,32 | – 360 070,14 | – 
  25,06 |
| 900 | Други приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 90 | Други приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Дял 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общ сбор | 50 990 324,80 | 44 562 294,26 | 6 428 030,54 | 14,42 |

(в евро)

Глави/Статии

Наименование

Установени вземания 2012 г.

Установени вземания 2011 г.

Разлика

Разлика в %

400

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и на другите служители

21 834 376,16

21 235 431,88

598 944,28

2,82

404

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

3 234 667,72

3 147 475,52

87 192,20

2,77

40

Разни данъци и удръжки

25 069 043,88

24 382 907,40

686 136,48

2,81

410

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

18 123 205,39

18 112 907,40

10 297,99

0,06

411

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

6 721 098,35

629 432,14

6 091 666,21

967,80

41

Вноски по пенсионноосигурителната схема

24 844 303,74

18 742 339,54

6 101 964,20

32,56

Дял 4

49 913 347,62

43 125 246,94

6 788 100,68

15,74

500

Постъпления от продажба на движими вещи — целеви приходи

122 275,75

353 288,60

– 231 012,85

–65,39

502

Постъпления от продажба на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

222 064,49

133 563,87

88 500,62

66,26

50

Постъпления от продажба на движими вещи (доставка на стоки) и на недвижимо имущество

344 340,24

486 852,47

– 142 512,23

–29,27

520

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

11 779,87

56 174,70

–44 394,83

–79,03

52

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви

11 779,87

56 174,70

–44 394,83

–79,03

570

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

132 432,03

399 565,83

– 267 133,80

–66,86

573

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

585 755,07

486 930,59

98 824,48

20,30

57

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията

718 187,10

886 496,42

– 168 309,32

–18,99

581

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

2 669,97

7 523,73

4 853,76

–64,51

58

Разни плащания

2 669,97

7 523,73

–4 853,76

–64,51

Дял 5

1 076 977,18

1 437 047,32

– 360 070,14

– 
  25,06

900

Други приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

90

Други приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 9

0,00

0,00

0,00

0,00

Общ сбор

50 990 324,80

44 562 294,26

6 428 030,54

14,42

---

ПРИЛОЖЕНИЕ II

ПРИХОДИ ПРЕЗ 2012 г. — УСТАНОВЕНИ ВЗЕМАНИЯ И ПРЕНЕСЕНИ ВЗЕМАНИЯ

| (в евро) |
| --- |
| Бюджетен ред | Наименование | Първоначален бюджет | Установени вземания 2012 г. | Получени приходи | Подлежащи на събиране |
| 4000 | Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители | 22 623 000,00 | 21 834 376,16 | 21 834 376,16 | 0,00 |
| 4040 | Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост | 3 319 000,00 | 3 234 667,72 | 3 234 667,72 | 0,00 |
| Общо глава 40 | 25 942 000,00 | 25 069 043,88 | 25 069 043,88 | 0,00 |
| 4100 | Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема | 18 044 000,00 | 18 123 205,39 | 18 123 205,39 | 0,00 |
| 4110 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 0,00 | 6 721 098,35 | 6 558 524,01 | 162 574,34 |
| Общо глава 41 | 18 044 000,00 | 24 844 303,74 | 24 681 729,40 | 162 574,34 |
| Дял 4 | 43 986 000,00 | 49 913 347,62 | 49 750 773,28 | 162 574,34 |
| 5001 | Постъпления от продажбата на движими вещи — целеви приходи | | 122 275,75 | 122 275,75 | 0,00 |
| 5020 | Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 0,00 | 222 064,49 | 217 119,72 | 4 944,77 |
| Общо глава 50 | 0,00 | 344 340,24 | 339 395,47 | 4 944,77 |
| 5200 | Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията | 0,00 | 11 779,87 | 11 779,87 | 0,00 |
| Общо глава 52 | 0,00 | 11 779,87 | 11 779,87 | 0,00 |
| 5700 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 0,00 | 132 432,03 | 110 239,61 | 22 192,42 |
| 5730 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 0,00 | 585 755,07 | 578 046,04 | 7 709,03 |
| Общо глава 57 | 0,00 | 718 187,10 | 688 285,65 | 29 901,45 |
| 5810 | Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи | 0,00 | 2 669,97 | 2 669,97 | 0,00 |
| Общо глава 58 | 0,00 | 2 669,97 | 2 669,97 | 0,00 |
| Дял 5 | 0,00 | 1 076 977,18 | 1 042 130,96 | 34 846,22 |
| 9000 | Други приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо глава 90 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Дял 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Общо | 43 986 000,00 | 50 990 324,80 | 50 792 904,24 | 197 420,56 |

(в евро)

Бюджетен ред

Наименование

Първоначален бюджет

Установени вземания 2012 г.

Получени приходи

Подлежащи на събиране

4000

Постъпления от облагане на възнагражденията, заплатите и надбавките на членове на институцията, на длъжностните лица и другите служители

22 623 000,00

21 834 376,16

21 834 376,16

0,00

4040

Постъпления от специалния налог върху заплатите на членовете на институцията, на длъжностните лица и другите служители в активна заетост

3 319 000,00

3 234 667,72

3 234 667,72

0,00

Общо глава 40

25 942 000,00

25 069 043,88

25 069 043,88

0,00

4100

Вноски на персонала по пенсионноосигурителната схема

18 044 000,00

18 123 205,39

18 123 205,39

0,00

4110

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

0,00

6 721 098,35

6 558 524,01

162 574,34

Общо глава 41

18 044 000,00

24 844 303,74

24 681 729,40

162 574,34

Дял 4

43 986 000,00

49 913 347,62

49 750 773,28

162 574,34

5001

Постъпления от продажбата на движими вещи — целеви приходи

122 275,75

122 275,75

0,00

5020

Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

0,00

222 064,49

217 119,72

4 944,77

Общо глава 50

0,00

344 340,24

339 395,47

4 944,77

5200

Приходи от инвестиции или отпуснати заеми, банкови и други лихви по сметки на институцията

0,00

11 779,87

11 779,87

0,00

Общо глава 52

0,00

11 779,87

11 779,87

0,00

5700

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

0,00

132 432,03

110 239,61

22 192,42

5730

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

0,00

585 755,07

578 046,04

7 709,03

Общо глава 57

0,00

718 187,10

688 285,65

29 901,45

5810

Приходи от получени застрахователни обезщетения — целеви приходи

0,00

2 669,97

2 669,97

0,00

Общо глава 58

0,00

2 669,97

2 669,97

0,00

Дял 5

0,00

1 076 977,18

1 042 130,96

34 846,22

9000

Други приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо глава 90

0,00

0,00

0,00

0,00

Дял 9

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

43 986 000,00

50 990 324,80

50 792 904,24

197 420,56

| (в евро) |
| --- |
| Бюджетен ред | Наименование | Пренасяне от 2011 г. за 2012 г. | Изменения, настъпили през 2012 г. | Общо пренасяне от 2011 г. за 2012 г. | Приходи по пренесени вземания | Подлежащи на събиране |
| 4110 | Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала | 12 654,77 | –6 503,56 | 6 151,21 | 6 151,21 | 0,00 |
| Общо глава 41 | 12 654,77 | –6 503,56 | 6 151,21 | 6 151,21 | 0,00 |
| Дял 4 | 12 654,77 | –6 503,56 | 6 151,21 | 6 151,21 | 0,00 |
| 5001 | Постъпления от продажбата на движими вещи — целеви приходи | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5020 | Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи | 427,50 | –41,25 | 386,25 | 386,25 | 0,00 |
| Общо глава 50 | 427,50 | –41,25 | 386,25 | 386,25 | 0,00 |
| 5700 | Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи | 46 589,67 | 0,00 | 46 589,67 | 46 589,67 | 0,00 |
| 5730 | Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи | 20 762,99 | – 267,00 | 20 495,99 | 18 013,01 | 2 482,98 |
| Общо глава 57 | 67 352,66 | – 267,00 | 67 085,66 | 64 602,68 | 2 482,98 |
| Дял 5 | 67 780,16 | – 308,25 | 67 471,91 | 64 988,93 | 2 482,98 |
| Общо | 80 434,93 | –6 811,81 | 73 623,12 | 71 140,14 | 2 482,98 |

(в евро)

Бюджетен ред

Наименование

Пренасяне от 2011 г. за 2012 г.

Изменения, настъпили през 2012 г.

Общо пренасяне от 2011 г. за 2012 г.

Приходи по пренесени вземания

Подлежащи на събиране

4110

Прехвърляне или откупуване на пенсионни права от персонала

12 654,77

–6 503,56

6 151,21

6 151,21

0,00

Общо глава 41

12 654,77

–6 503,56

6 151,21

6 151,21

0,00

Дял 4

12 654,77

–6 503,56

6 151,21

6 151,21

0,00

5001

Постъпления от продажбата на движими вещи — целеви приходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5020

Постъпления от продажбата на публикации, печатни издания и филми — целеви приходи

427,50

–41,25

386,25

386,25

0,00

Общо глава 50

427,50

–41,25

386,25

386,25

0,00

5700

Приходи от възстановяване на неоснователно платени суми — целеви приходи

46 589,67

0,00

46 589,67

46 589,67

0,00

5730

Други вноски и възстановени суми, свързани с административната дейност на институцията — целеви приходи

20 762,99

– 267,00

20 495,99

18 013,01

2 482,98

Общо глава 57

67 352,66

– 267,00

67 085,66

64 602,68

2 482,98

Дял 5

67 780,16

– 308,25

67 471,91

64 988,93

2 482,98

Общо

80 434,93

–6 811,81

73 623,12

71 140,14

2 482,98

---

ПРИЛОЖЕНИЕ III

СРАВНЕНИЕ ПО ГЛАВИ НА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2012 г. СПРЯМО 2011 г.

| (в евро) |
| --- |
| Глави | Наименование | Поети задължения 2012 г. | Поети задължения 2011 г. | Разлика | Разлика в % |
| 10 | Членове на институцията | 30 895 975,25 | 30 434 394,04 | 461 581,21 | 1,52 |
| 12 | Длъжностни лица и срочно наети служители | 196 730 313,46 | 194 472 834,66 | 2 257 478,80 | 1,16 |
| 14 | Друг персонал и външни услуги | 14 919 828,06 | 17 997 804,74 | –3 077 976,68 | –17,10 |
| 16 | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията | 5 572 466,83 | 4 594 086,61 | 978 380,22 | 21,30 |
| | Дял 1 | 248 118 583,60 | 247 499 120,05 | 619 463,55 | 0,25 |
| 20 | Сгради и разходи, свързани с тях | 70 358 308,36 | 66 097 229,28 | 4 261 079,08 | 6,45 |
| 21 | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка | 18 611 025,71 | 16 623 718,33 | 1 987 307,38 | 11,95 |
| 23 | Текущи административни оперативни разходи | 1 710 641,60 | 2 018 251,43 | – 307 609,83 | –15,24 |
| 25 | Срещи и конференции | 507 756,20 | 662 954,53 | – 155 198,33 | –23,41 |
| 27 | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение | 4 231 054,65 | 2 969 760,13 | 1 261 294,52 | 42,47 |
| | Дял 2 | 95 418 786,52 | 88 371 913,70 | 7 046 872,82 | 7,97 |
| 37 | Специални разходи на определени институции и органи | 30 322,40 | 33 419,55 | –3 097,15 | –9,27 |
| | Дял 3 | 30 322,40 | 33 419,55 | –3 097,15 | – 
  9,27 |
| Общ сбор | 343 567 692,52 | 335 904 453,30 | 7 663 239,22 | 2,28 |

(в евро)

Глави

Наименование

Поети задължения 2012 г.

Поети задължения 2011 г.

Разлика

Разлика в %

10

Членове на институцията

30 895 975,25

30 434 394,04

461 581,21

1,52

12

Длъжностни лица и срочно наети служители

196 730 313,46

194 472 834,66

2 257 478,80

1,16

14

Друг персонал и външни услуги

14 919 828,06

17 997 804,74

–3 077 976,68

–17,10

16

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

5 572 466,83

4 594 086,61

978 380,22

21,30

Дял 1

248 118 583,60

247 499 120,05

619 463,55

0,25

20

Сгради и разходи, свързани с тях

70 358 308,36

66 097 229,28

4 261 079,08

6,45

21

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

18 611 025,71

16 623 718,33

1 987 307,38

11,95

23

Текущи административни оперативни разходи

1 710 641,60

2 018 251,43

– 307 609,83

–15,24

25

Срещи и конференции

507 756,20

662 954,53

– 155 198,33

–23,41

27

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

4 231 054,65

2 969 760,13

1 261 294,52

42,47

Дял 2

95 418 786,52

88 371 913,70

7 046 872,82

7,97

37

Специални разходи на определени институции и органи

30 322,40

33 419,55

–3 097,15

–9,27

Дял 3

30 322,40

33 419,55

–3 097,15

– 
  9,27

Общ сбор

343 567 692,52

335 904 453,30

7 663 239,22

2,28

---

ПРИЛОЖЕНИЕ IV

ПОДРОБНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА БЮДЖЕТНИТЕ КРЕДИТИ ПРЕЗ 2012 г. (БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ ЗА ФИНАНСОВАТА ГОДИНА И БЮДЖЕТНИ КРЕДИТИ, ПРЕНЕСЕНИ ПО ПРАВО ОТ ПРЕДХОДНАТА ФИНАНСОВА ГОДИНА)

| (в евро) |
| --- |
| | Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година) | Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година) |
| Бюджетен ред | Първоначален бюджет | Прехвърляния | Бюджетни кредити за годината | Задължения | Плащане | Налични задължения | Анулирани бюджетни кредити | Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N – 1 | Плащания съгласно правото за пренасяне | Анулирани бюджетни кредити |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (5) | (6) = (4) – (5) | (7) = (3) – (4) | (8) | (9) | (10) = (8) – (9) |
| 1000 | Възнаграждения и надбавки |

(в евро)

Показател 1 (бюджетни кредити за финансовата година)

Показател 4 (бюджетни кредити, пренесени по право от предходната финансова година)

Бюджетен ред

Първоначален бюджет

Прехвърляния

Бюджетни кредити за годината

Задължения

Плащане

Налични задължения

Анулирани бюджетни кредити

Бюджетни кредити, пренесени по право от предходната година N – 1

Плащания съгласно правото за пренасяне

Анулирани бюджетни кредити

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(5)

(6) = (4) – (5)

(7) = (3) – (4)

(8)

(9)

(10) = (8) – (9)

1000

Възнаграждения и надбавки

22 537 000,00

– 800 000,00

21 737 000,00

21 629 589,62

21 629 589,62

0,00

107 410,38

0,00

0,00

0,00

| 1002 | Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1002

Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

575 000,00

0,00

575 000,00

476 943,05

352 233,48

124 709,57

98 056,95

40 673,62

585,00

40 088,62

| 102 | Преходни обезщетения |
| --- | --- |

102

Преходни обезщетения

2 223 000,00

275 000,00

2 498 000,00

2 268 749,19

2 268 749,19

0,00

229 250,81

0,00

0,00

0,00

| 103 | Пенсии |
| --- | --- |

103

Пенсии

6 395 000,00

– 275 000,00

6 120 000,00

5 980 525,17

5 980 525,17

0,00

139 474,83

0,00

0,00

0,00

| 104 | Командировки |
| --- | --- |

104

Командировки

284 000,00

284 000,00

284 000,00

119 695,54

164 304,46

0,00

209 882,37

62 962,92

146 919,45

| 106 | Обучение |
| --- | --- |

106

Обучение

382 000,00

382 000,00

256 168,22

181 377,77

74 790,45

125 831,78

56 205,18

24 757,02

31 448,16

| 109 | Временен бюджетен кредит |
| --- | --- |

109

Временен бюджетен кредит

142 000,00

0,00

142 000,00

0,00

0,00

0,00

142 000,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 10 | Членове на институцията |
| --- | --- |

Глава 10

32 538 000,00

– 800 000,00

31 738 000,00

30 895 975,25

30 532 170,77

363 804,48

842 024,75

306 761,17

88 304,94

218 456,23

| 1200 | Възнаграждения и надбавки |
| --- | --- |

1200

Възнаграждения и надбавки

202 827 000,00

–8 675 000,00

194 152 000,00

193 977 059,68

193 977 059,68

0,00

174 940,32

0,00

0,00

0,00

| 1202 | Заплащане на извънреден труд |
| --- | --- |

1202

Заплащане на извънреден труд

728 000,00

–57 000,00

671 000,00

670 334,49

670 334,49

0,00

665,51

0,00

0,00

0,00

| 1204 | Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1204

Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

2 565 000,00

– 573 000,00

1 992 000,00

1 990 214,84

1 758 041,44

232 173,40

1 785,16

76 488,96

71 230,19

5 258,77

| 122 | Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите |
| --- | --- |

122

Обезщетения при предсрочно прекратяване на функциите

230 000,00

230 000,00

92 704,45

92 704,45

0,00

137 295,55

0,00

0,00

0,00

| 129 | Временен бюджетен кредит |
| --- | --- |

129

Временен бюджетен кредит

913 000,00

0,00

913 000,00

0,00

0,00

0,00

913 000,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 12 | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

Глава 12

207 263 000,00

–9 305 000,00

197 958 000,00

196 730 313,46

196 498 140,06

232 173,40

1 227 686,54

76 488,96

71 230,19

5 258,77

| 1400 | Друг персонал |
| --- | --- |

1400

Друг персонал

4 985 000,00

– 210 000,00

4 775 000,00

4 705 146,42

4 705 146,42

0,00

69 853,58

0,00

0,00

0,00

| 1404 | Обучение в рамките на службата и обмен на персонал |
| --- | --- |

1404

Обучение в рамките на службата и обмен на персонал

720 000,00

– 140 000,00

580 000,00

560 000,00

477 377,36

82 622,64

20 000,00

18 665,53

0,00

18 665,53

| 1405 | Други външни услуги |
| --- | --- |

1405

Други външни услуги

282 000,00

0,00

282 000,00

251 500,00

146 017,38

105 482,62

30 500,00

113 176,49

80 506,75

32 669,74

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

11 645 000,00

–1 100 000,00

10 545 000,00

9 403 181,64

7 367 198,89

2 035 982,75

1 141 818,36

3 981 936,73

3 563 000,37

418 936,36

| 149 | Временен бюджетен кредит |
| --- | --- |

149

Временен бюджетен кредит

24 000,00

24 000,00

0,00

0,00

0,00

24 000,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 14 | Друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

Глава 14

17 656 000,00

–1 450 000,00

16 206 000,00

14 919 828,06

12 695 740,05

2 224 088,01

1 286 171,94

4 113 778,75

3 643 507,12

470 271,63

| 1610 | Разни разходи за назначаване |
| --- | --- |

1610

Разни разходи за назначаване

240 000,00

240 000,00

174 234,32

144 363,34

29 870,98

65 765,68

24 915,45

10 335,38

14 580,07

| 1612 | Повишаване на професионалната квалификация |
| --- | --- |

1612

Повишаване на професионалната квалификация

1 505 000,00

1 505 000,00

1 483 465,47

812 524,75

670 940,72

21 534,53

706 281,65

509 746,13

196 535,52

| 162 | Командировки |
| --- | --- |

162

Командировки

336 000,00

336 000,00

336 000,00

263 319,16

72 680,84

0,00

73 776,50

7 092,60

66 683,90

| 1630 | Социално обслужване |
| --- | --- |

1630

Социално обслужване

43 000,00

–2 000,00

41 000,00

0,00

0,00

0,00

41 000,00

0,00

0,00

0,00

| 1632 | Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки |
| --- | --- |

1632

Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки

209 000,00

2 000,00

211 000,00

210 560,66

200 689,72

9 870,94

439,34

14 638,98

14 280,59

358,39

| 1650 | Медицинско обслужване |
| --- | --- |

1650

Медицинско обслужване

288 000,00

288 000,00

217 153,60

120 754,62

96 398,98

70 846,40

34 974,06

26 892,70

8 081,36

| 1652 | Ресторанти и столови |
| --- | --- |

1652

Ресторанти и столови

76 000,00

76 000,00

74 052,78

25 857,42

48 195,36

1 947,22

43 019,78

41 113,47

1 906,31

| 1654 | Многофункционален детски център |
| --- | --- |

1654

Многофункционален детски център

2 772 000,00

305 000,00

3 077 000,00

3 077 000,00

2 414 299,14

662 700,86

0,00

421 650,94

358 560,48

63 090,46

| Глава 16 | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

Глава 16

5 469 000,00

305 000,00

5 774 000,00

5 572 466,83

3 981 808,15

1 590 658,68

201 533,17

1 319 257,36

968 021,35

351 236,01

| Дял 1 | Лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

Дял 1

Лица, свързани с институцията

262 926 000,00

–11 250 000,00

251 676 000,00

248 118 583,60

243 707 859,03

4 410 724,57

3 557 416,40

5 816 286,24

4 771 063,60

1 045 222,64

| 2000 | Наеми |
| --- | --- |

2000

Наеми

12 648 000,00

110 500,00

12 758 500,00

12 758 042,02

12 747 117,87

10 924,15

457,98

0,00

0,00

0,00

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

29 480 000,00

12 539 500,00

42 019 500,00

42 019 048,39

41 672 516,31

346 532,08

451,61

256 427,50

225 731,88

30 695,62

| 2003 | Придобиване на недвижими имоти |
| --- | --- |

2003

Придобиване на недвижими имоти

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 2005 | Строеж на сгради |
| --- | --- |

2005

Строеж на сгради

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 2007 | Оборудване на помещения |
| --- | --- |

2007

Оборудване на помещения

899 000,00

– 588 000,00

311 000,00

310 585,27

214 999,80

95 585,47

414,73

658 191,91

653 049,00

5 142,91

| 2008 | Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти |
| --- | --- |

2008

Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

1 368 000,00

38 000,00

1 406 000,00

1 405 703,29

699 117,01

706 586,28

296,71

284 059,85

166 721,98

117 337,87

| 2022 | Почистване и поддръжка |
| --- | --- |

2022

Почистване и поддръжка

6 896 000,00

– 845 000,00

6 051 000,00

5 852 316,07

4 875 582,49

976 733,58

198 683,93

1 499 365,07

1 374 985,88

124 379,19

| 2024 | Потребление на енергия |
| --- | --- |

2024

Потребление на енергия

3 735 000,00

–1 250 000,00

2 485 000,00

2 379 087,37

1 913 911,14

465 176,23

105 912,63

597 100,56

344 128,32

252 972,24

| 2026 | Охрана и наблюдение на сградите |
| --- | --- |

2026

Охрана и наблюдение на сградите

5 446 000,00

5 446 000,00

5 239 200,84

4 663 584,24

575 616,60

206 799,16

469 308,55

428 625,76

40 682,79

| 2028 | Застраховки |
| --- | --- |

2028

Застраховки

127 000,00

127 000,00

107 536,03

107 325,23

210,80

19 463,97

139,11

0,00

139,11

| 2029 | Други разходи, свързани със сградите |
| --- | --- |

2029

Други разходи, свързани със сградите

338 000,00

338 000,00

286 789,08

232 761,30

54 027,78

51 210,92

13 187,61

7 175,41

6 012,20

| Глава 20 | Сгради и разходи, свъзрани с тях |
| --- | --- |

Глава 20

60 937 000,00

10 005 000,00

70 942 000,00

70 358 308,36

67 126 915,39

3 231 392,97

583 691,64

3 777 780,16

3 200 418,23

577 361,93

| 2100 | Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардеур и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардеур и софтуерни продукти

4 743 000,00

150 000,00

4 893 000,00

4 889 910,88

3 342 629,11

1 547 281,77

3 089,12

1 372 203,48

1 365 814,01

6 389,47

| 2102 | Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи |
| --- | --- |

2102

Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

9 616 000,00

455 000,00

10 071 000,00

10 069 258,71

5 769 136,68

4 300 122,03

1 741,29

4 506 019,26

4 381 216,09

124 803,17

| 2103 | Телекомуникации |
| --- | --- |

2103

Телекомуникации

1 050 000,00

– 123 000,00

927 000,00

926 615,30

668 686,67

257 928,63

384,70

332 746,54

260 459,20

72 287,34

| 212 | Обзавеждане |
| --- | --- |

212

Обзавеждане

1 028 000,00

1 028 000,00

1 026 692,06

103 270,73

923 421,33

1 307,94

227 952,42

227 952,42

0,00

| 214 | Техническо оборудване и инсталации |
| --- | --- |

214

Техническо оборудване и инсталации

693 000,00

– 162 000,00

531 000,00

398 717,83

298 353,83

100 364,00

132 282,17

19 054,47

12 939,82

6 114,65

| 216 | Превозни средства |
| --- | --- |

216

Превозни средства

1 400 000,00

1 400 000,00

1 299 830,93

1 140 530,57

159 300,36

100 169,07

87 179,88

18 320,00

68 859,88

| Глава 21 | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

Глава 21

18 530 000,00

320 000,00

18 850 000,00

18 611 025,71

11 322 607,59

7 288 418,12

238 974,29

6 545 156,05

6 266 701,54

278 454,51

| 230 | Хартия, канцеларски материали и различни консумативи |
| --- | --- |

230

Хартия, канцеларски материали и различни консумативи

707 000,00

707 000,00

699 844,79

602 427,34

97 417,45

7 155,21

220 384,89

152 253,93

68 130,96

| 231 | Разходи за финансово обслужване |
| --- | --- |

231

Разходи за финансово обслужване

26 000,00

26 000,00

15 086,25

9 135,46

5 950,79

10 913,75

5 530,00

3 268,80

2 261,20

| 232 | Съдебни разноски и обезщетения |
| --- | --- |

232

Съдебни разноски и обезщетения

20 000,00

20 000,00

8 579,00

8 579,00

11 421,00

11 020,00

0,00

11 020,00

| 236 | Пощенски разходи |
| --- | --- |

236

Пощенски разходи

635 000,00

635 000,00

635 000,00

462 372,48

172 627,52

0,00

36 562,08

34 625,53

1 936,55

| 238 | Други административни разходи |
| --- | --- |

238

Други административни разходи

444 000,00

444 000,00

352 131,56

238 681,12

113 450,44

91 868,44

122 408,27

103 293,12

19 115,15

| Глава 23 | Текущи оперативни административни разходи |
| --- | --- |

Глава 23

1 832 000,00

0,00

1 832 000,00

1 710 641,60

1 312 616,40

398 025,20

121 358,40

395 905,24

293 441,38

102 463,86

| 252 | Разходи за приеми и представителни разходи |
| --- | --- |

252

Разходи за приеми и представителни разходи

184 000,00

184 000,00

131 153,51

100 650,31

30 503,20

52 846,49

45 938,27

25 835,08

20 103,19

| 254 | Срещи, конгреси и конференции |
| --- | --- |

254

Срещи, конгреси и конференции

339 000,00

339 000,00

239 529,94

86 607,69

152 922,25

99 470,06

167 034,56

80 058,23

86 976,33

| 256 | Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия |
| --- | --- |

256

Разходи за разпространяване на информация и участие в обществени мероприятия

187 000,00

187 000,00

137 072,75

101 954,71

35 118,04

49 927,25

53 368,02

40 995,68

12 372,34

| 257 | Правна информатика |
| --- | --- |

257

Правна информатика

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 25 | Срещи и конференции |
| --- | --- |

Глава 25

710 000,00

0,00

710 000,00

507 756,20

289 212,71

218 543,49

202 243,80

266 340,85

146 888,99

119 451,86

| 270 | Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер |
| --- | --- |

270

Справки, изследвания и проучвания с ограничен характер

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 272 | Разходи за документация, библиотека и архивиране |
| --- | --- |

272

Разходи за документация, библиотека и архивиране

1 278 000,00

1 278 000,00

1 263 606,74

1 050 176,05

213 430,69

14 393,26

147 925,94

141 691,01

6 234,93

| 2740 | Официален вестник |
| --- | --- |

2740

Официален вестник

600 000,00

600 000,00

600 000,00

466 409,59

133 590,41

0,00

290 327,85

235 724,99

54 602,86

| 2741 | Публикации от общ характер |
| --- | --- |

2741

Публикации от общ характер

1 482 000,00

925 000,00

2 407 000,00

2 367 447,91

286 823,94

2 080 623,97

39 552,09

928 117,19

758 928,29

169 188,90

| Глава 27 | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

Глава 27

3 360 000,00

925 000,00

4 285 000,00

4 231 054,65

1 803 409,58

2 427 645,07

53 945,35

1 366 370,98

1 136 344,29

230 026,69

| Дял 2 | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

Дял 2

Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи

85 369 000,00

11 250 000,00

96 619 000,00

95 418 786,52

81 854 761,67

13 564 024,85

1 200 213,48

12 351 553,28

11 043 794,43

1 307 758,85

| 3710 | Съдебни разноски |
| --- | --- |

3710

Съдебни разноски

40 000,00

40 000,00

30 322,40

23 503,66

6 818,74

9 677,60

2 003,29

2 000,00

3,29

| 3711 | Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване нa Европейската общност за атомна енергия |
| --- | --- |

3711

Арбитражен комитет, предвиден в член 18 от Договора за създаване нa Европейската общност за атомна енергия

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Глава 37 | Специални разходи на определени институции и органи |
| --- | --- |

Глава 37

40 000,00

0,00

40 000,00

30 322,40

23 503,66

6 818,74

9 677,60

2 003,29

2 000,00

3,29

| Дял 3 | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

Дял 3

Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията

40 000,00

0,00

40 000,00

30 322,40

23 503,66

6 818,74

9 677,60

2 003,29

2 000,00

3,29

| 10 0 | Временни бюджетни кредити |
| --- | --- |

10 0

Временни бюджетни кредити

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| 10 1 | Резерв за непредвидени разходи |
| --- | --- |

10 1

Резерв за непредвидени разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

| Дял 10 | Други разходи |
| --- | --- |

Дял 10

Други разходи

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Общо

348 335 000,00

0,00

348 335 000,00

343 567 692,52

325 586 124,36

17 981 568,16

4 767 307,48

18 169 842,81

15 816 858,03

2 352 984,78

---

ПРИЛОЖЕНИЕ V

ИЗПОЛЗВАНЕ НА ЦЕЛЕВИ ПРИХОДИ ПРЕЗ 2012 г.

| (в евро) |
| --- |
| | Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. за 2012 г. | Целеви приходи 2012 г. | Плащания | Пренасяне на целеви приходи от 2012 г. за 2013 г. |
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1) + (2) – (3) |
| 10 - | Членове на институцията |

(в евро)

Пренасяне на целеви приходи от 2011 г. за 2012 г.

Целеви приходи 2012 г.

Плащания

Пренасяне на целеви приходи от 2012 г. за 2013 г.

(1)

(2)

(3)

(4) = (1) + (2) – (3)

10 -

Членове на институцията

0,00

233,80

0,00

233,80

| 12 - | Длъжностни лица и срочно наети служители |
| --- | --- |

12 -

Длъжностни лица и срочно наети служители

53 524,31

88 260,53

34 760,09

107 024,75

| 14 - | Общо друг персонал и външни услуги |
| --- | --- |

14 -

Общо друг персонал и външни услуги

2 229,79

1 401,68

0,00

3 631,47

| 16 - | Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

16 -

Други разходи, отнасящи се до лица, свързани с институцията

3 981,35

2 203,59

5 686,81

498,13

| Дял 1 - | Лица, свързани с институцията |
| --- | --- |

Дял 1 -

59 735,45

92 099,60

40 446,90

111 388,15

| 20 - | Сгради и разходи, свързани с тях |
| --- | --- |

20 -

Сгради и разходи, свързани с тях

496 524,23

562 085,31

657 516,28

401 093,26

| 21 - | Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка |
| --- | --- |

21 -

Информационни технологии, оборудване и обзавеждане: покупка, наем, поддръжка

277 202,83

154 060,83

277 301,97

153 961,69

| 23 - | Текущи административни оперативни разходи |
| --- | --- |

23 -

Текущи административни оперативни разходи

125 849,69

67 377,81

116 654,80

76 572,70

| 25 - | Срещи и конференции |
| --- | --- |

25 -

Срещи и конференции

1 944,20

684,00

1 537,97

1 090,23

| 27 - | Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение |
| --- | --- |

27 -

Информация: придобиване, архивиране, създаване и разпространение

210 627,11

215 295,38

181 778,39

244 144,10

| Дял 2 - | Сгради, обзавеждане, оборудване и различни оперативни разходи |
| --- | --- |

Дял 2 -

1 112 148,06

999 503,33

1 234 789,41

876 861,98

| 37 - | Специални разходи на определени институции и органи |
| --- | --- |

37 -

Специални разходи на определени институции и органи

12 212,66

3 737,09

11 313,86

4 635,89

| Дял 3 - | Разходи във връзка с изпълнението на специфични задачи на институцията |
| --- | --- |

Дял 3 -

12 212,66

3 737,09

11 313,86

4 635,89

Общо

1 184 096,17

1 095 340,02

1 286 550,17

992 886,02

---

ПРИЛОЖЕНИE VI

БЮДЖЕТНИ ПРЕХВЪРЛЯНИЯ, ИЗВЪРШЕНИ ПРЕЗ 2012 г. В РАМКИТЕ НА РАЗПОРЕДБИТЕ НА ЧЛЕНОВЕ 22 И 24 ОТ ПРЕДИШНИЯ ФИНАНСОВ РЕГЛАМЕНТ

| (в евро) |
| --- |
| No на прехвърлянето | Дата | От дял в дял | От глава в глава | От статия в статия | От позиция в позиция | От статия/позиция | Към статия/позиция |
| Прехвърляния, за които е компетентен бюджетният орган (в съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 2 и член 24, параграф 4) |
| 1 | 19.7.2012 r. | | | 162 000 | | 214 | Техническо оборудване и инсталации |

(в евро)

No на прехвърлянето

Дата

От дял в дял

От глава в глава

От статия в статия

От позиция в позиция

От статия/позиция

Към статия/позиция

Прехвърляния, за които е компетентен бюджетният орган (в съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 2 и член 24, параграф 4)

1

19.7.2012 r.

162 000

214

Техническо оборудване и инсталации

| 2100 | Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти

2

19.7.2012 r.

120 000

| 2022 | Почистване и поддръжка |
| --- | --- |

2022

Почистване и поддръжка

| 2102 | Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи |
| --- | --- |

2102

Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

3

24.10.2012 r.

275 000

| 103 | Пенсии |
| --- | --- |

103

Пенсии

| 102 | Преходни обезщетения |
| --- | --- |

102

Преходни обезщетения

4

24.10.2012 r.

305 000

| 1204 | Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1204

Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

| 1654 | Многофункционален детски център |
| --- | --- |

1654

Многофункционален детски център

5

24.10.2012 r.

200 000

| 202 | Разходи, свързани със сградите |
| --- | --- |

202

Разходи, свързани със сградите

| 2102 | Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи |
| --- | --- |

2102

Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

925 000

| 202 | Разходи, свързани със сградите |
| --- | --- |

202

Разходи, свързани със сградите

| 2741 | Публикацици от общ характер |
| --- | --- |

2741

Публикацици от общ характер

6

18.12.2012 r.

800 000

| 100 | Възнаграждения и други права |
| --- | --- |

100

Възнаграждения и други права

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

9 000 000

| 120 | Възнаграждения и други права |
| --- | --- |

120

Възнаграждения и други права

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

350 000

| 1400 | Друг персонал |
| --- | --- |

1400

Друг персонал

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

1 100 000

| 1406 | Външни услуги в езиковата област |
| --- | --- |

1406

Външни услуги в езиковата област

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

7

14.12.2012 r.

600 000

| 2022 | Почистване и поддръжка |
| --- | --- |

2022

Почистване и поддръжка

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

250 000

| 2024 | Потребление на енергия |
| --- | --- |

2024

Потребление на енергия

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

Междинен сбор

14 087 000

11 250 000

1 550 000

1 287 000

0

Прехвърляния в рамките на статии, които не са в компетентността на бюджетния орган (в съответствие с разпоредбите на член 22, параграф 4)

1

21.3.2012 r.

94 000

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

| 2000 | Наеми |
| --- | --- |

2000

Наеми

2

19.6.2012 r.

200 000

| 2103 | Телекомуникации |
| --- | --- |

2103

Телекомуникации

| 2100 | Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти

100 000

| 2103 | Телекомуникации |
| --- | --- |

2103

Телекомуникации

| 2102 | Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи |
| --- | --- |

2102

Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

3

28.9.2012 r.

16 500

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

| 2000 | Наеми |
| --- | --- |

2000

Наеми

4

28.9.2012 r.

71 000

| 2007 | Оборудване на помещения |
| --- | --- |

2007

Оборудване на помещения

| 2008 | Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти |
| --- | --- |

2008

Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

5

28.9.2012 r.

35 000

| 2100 | Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти

| 2102 | Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи |
| --- | --- |

2102

Външни услуги за използване, разработване и обслужване на софтуерни продукти и системи

177 000

| 2100 | Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти |
| --- | --- |

2100

Покупка, монтаж, поддръжка и обслужване на хардуер и софтуерни продукти

| 2103 | Телекомуникации |
| --- | --- |

2103

Телекомуникации

6

20.11.2012 r.

2 000

| 1630 | Социално обслужване |
| --- | --- |

1630

Социално обслужване

| 1632 | Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки |
| --- | --- |

1632

Социални контакти между членовете на персонала и други социални мерки

7

17.12.2012 r.

140 000

| 1404 | Обучение в рамките на службата и обмен на персонал |
| --- | --- |

1404

Обучение в рамките на службата и обмен на персонал

| 1400 | Друг персонал |
| --- | --- |

1400

Друг персонал

8

17.12.2012

517 000

| 2007 | Оборудване на помещения |
| --- | --- |

2007

Оборудване на помещения

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

9

17.12.2012 r.

33 000

| 2008 | Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти |
| --- | --- |

2008

Проучвания и техническа помощ, свързани със сградните проекти

| 2001 | Наем с последващо закупуване |
| --- | --- |

2001

Наем с последващо закупуване

10

17.12.2012 r.

57 000

| 1202 | Заплащане на извънреден труд |
| --- | --- |

1202

Заплащане на извънреден труд

| 1200 | Възнаграждения и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители) |
| --- | --- |

1200

Възнаграждения и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители)

11

18.12.2012

268 000

| 1204 | Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите |
| --- | --- |

1204

Права във връзка с постъпване в длъжност, преместване и прекратяване на функциите

| 1200 | Възнаграждения и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители) |
| --- | --- |

1200

Възнаграждения и надбавки (длъжностни лица и срочно наети служители)

Междинен сбор

1 710 500

0

0

0

1 710 500

Общо =

15 797 500

11 250 000

1 550 000

1 287 000

1 710 500

---