# Az Európai Unió C 15/2009

| | ISSN 1725-518X |
| --- | --- |
| Az Európai Unió
  Hivatalos Lapja | C 15 |
| | |
| Magyar nyelvű kiadás | Tájékoztatások és közlemények | 52. évfolyam2009. január 21. |

ISSN 1725-518X

Az Európai Unió

Hivatalos Lapja

C 15

Magyar nyelvű kiadás

Tájékoztatások és közlemények

52. évfolyam2009. január 21.

---

| Közleményszám | Tartalom | Oldal |
| --- | --- | --- |
| | IV   Tájékoztatások |
| | AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL ÉS SZERVEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK |
| | A Bíróság |
| 2009/C 015/01 | A 2007-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés | 1 |

Közleményszám

Tartalom

Oldal

IV   Tájékoztatások

AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL ÉS SZERVEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK

A Bíróság

2009/C 015/01

A 2007-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

1

| | |
| --- | --- |
| 2009/C 015/02 | Megjegyzés az olvasóhoz (lásd a hátsó borító belső oldalán) | s3 |

2009/C 015/02

Megjegyzés az olvasóhoz (lásd a hátsó borító belső oldalán)

Megjegyzés az olvasóhoz

s3

| HU | |
| --- | --- |

HU

---

IV Tájékoztatások

AZ EURÓPAI UNIÓ INTÉZMÉNYEITŐL ÉS SZERVEITŐL SZÁRMAZÓ TÁJÉKOZTATÁSOK

A Bíróság

| 21.1.2009 | HU | Az Európai Unió Hivatalos Lapja | C 15/1 |
| --- | --- | --- | --- |

21.1.2009

HU

Az Európai Unió Hivatalos Lapja

C 15/1

---

A 2007-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

(2009/C 15/01)

TARTALOMJEGYZÉK

A 2007-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

| 1. | Bevezetés |
| --- | --- |

1.

| 2. | A 2007. évi költségvetés végrehajtásáról szóló átfogó áttekintés |
| --- | --- |

2.

| 3. | A 2007. évi költségvetés végrehajtásának alcímenkénti áttekintése |
| --- | --- |

3.

Melléklet

A 2007. évi költségvetés végrehajtásáról szóló táblázatok

A 2007-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetési és pénzgazdálkodásról szóló jelentés

1.   BEVEZETÉS

A költségvetési rendelet 122. cikkének és a végrehajtási szabályok 185. cikkének megfelelően ezen, a Bíróság 2007. évi beszámolójához csatolt jelentés tartalmazza többek között az előirányzatok felhasználtságának mértékét. Emellett e jelentés összesítő adatokat közöl a különböző sorok közötti, a 2007. költségvetési évben történt előirányzat-átcsoportosításokról.

A jelen jelentés 2. fejezete átfogó áttekintést nyújt a 2007. évi költségvetés végrehajtásáról, a 3. fejezet pedig részletesebben vizsgálja a költségvetési alcímek sorainak alakulását.

Végül a mellékletek összefoglaló táblázatokat tartalmaznak ugyanezen 2007. évi költségvetés végrehajtásáról.

2.   A 2007. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL SZÓLÓ ÁTFOGÓ ÁTTEKINTÉS

2.1.   Bevételek

A Bíróság 2007-es költségvetési évre vonatkozó bevételi előirányzatai 35 284 000 eurót tettek ki.

Amint azt a lenti táblázat mutatja, a 2007-es költségvetési évre megállapított jogosultságok 36 925 706,78 eurót tettek ki és 4,65 %-kal meghaladják az előirányzatokat. (1)

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | 2007. évi bevételi előirányzatok | A 2007. évre megállapított jogosultságok | A végösszeg %-ában |
| 4. | Az intézménynél dolgozó személyektől származó bevételek |

(EUR-ban)

Cím

2007. évi bevételi előirányzatok

A 2007. évre megállapított jogosultságok

A végösszeg %-ában

4.

Az intézménynél dolgozó személyektől származó bevételek

35 184 000,00

35 829 022,63

97,03

| 5. | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| --- | --- |

5.

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

90 000,00

926 196,15

2,51

| 9. | Egyéb bevételek |
| --- | --- |

9.

Egyéb bevételek

10 000,00

170 488,00

0,46

Összesen

35 284 000,00

36 925 706,78

100,00

%

100

104,65

Megállapítjuk, hogy a 4. cím bevételei (a tagok és a személyzet bérét terhelő levonások) a teljes bevétel jelentős százalékos arányát (97,03 %) teszik ki, és az 5. és 9. cím bevételei a teljes bevétel kevesebb mint 3 %-át adják.

A mellékletben csatolt B. táblázat kiegészítő számadatokat nyújt a bevételek alakulásáról (bevételek-átvitt jogosultságok, bevételek-megállapított jogosultságok és bevételek-beszedett jogosultságok).

2.2.   Kiadások

2.2.1.   A költségvetésben szereplő előirányzatok

A 2007-es költségvetési évre vonatkozó költségvetésben a Bíróság tekintetében szereplő előirányzatok 272 219 390 eurót tettek ki.

Amint azt a lenti táblázat mutatja, a 2007-es költségvetés végrehajtása során 265 153 892,05 euro került igénybevételre, amely a végső előirányzatok 97,40 %-os felhasználtságát tükrözi. Ez az előirányzatok jobb felhasználtságát mutatja az előző évi jelentéshez viszonyítva (95,19 %).

Megállapíthatjuk továbbá, hogy az előző évekhez hasonlóan a Bíróság költségvetésének több mint háromnegyedét személyzeti kiadásokra fordították (77,78 % 2007-ben).

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Előirányzatok a 2007-es költségvetési évben | Kötelezettségvállalások a 2007-es költségvetési évben | A végösszeg %-ában |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(EUR-ban)

Cím

Előirányzatok a 2007-es költségvetési évben

Kötelezettségvállalások a 2007-es költségvetési évben

A végösszeg %-ában

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

212 850 990,00

206 222 384,71

77,78

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

59 332 400,00

58 919 744,83

22,22

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

36 000,00

11 762,51

—

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

—

Összesen

272 219 390,00

265 153 892,05

100,00

%

100

97,40

2.2.2.   Átvitt előirányzatok

A lenti táblázat mutatja a 2006-os költségvetési évről a 2007-es költségvetési évre átvitt – összesen 13 268 673,84 euro – előirányzat igen jelentős részben (87,53 %) történt felhasználását.

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | A 2006-ról 2007-re átvitt előirányzatok | Kifizetések az átvitt előirányzatokból | Törlések |
| 1. | Az intézmény állományához tartozó személyek |

(EUR-ban)

Cím

A 2006-ról 2007-re átvitt előirányzatok

Kifizetések az átvitt előirányzatokból

Törlések

1.

Az intézmény állományához tartozó személyek

3 406 356,92

2 600 983,50

805 373,42

| 2. | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| --- | --- |

2.

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

9 853 812,83

9 010 545,11

843 267,72

| 3. | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| --- | --- |

3.

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

8 504,09

3 504,09

5 000,00

| 10. | Egyéb költségek |
| --- | --- |

10.

Egyéb költségek

0,00

0,00

0,00

Összesen

13 268 673,84

11 615 032,70

1 653 641,14

%

100

87,53

12,46

2.2.3.   Előirányzat-átcsoportosítások

A 2007-es költségvetési év során a Bíróság 56 költségvetési átcsoportosítást hajtott végre, amelyek összesen 16 589 975,24 eurót tettek ki.

A költségvetési rendelet 22. cikkének megfelelően 8 előirányzat-átcsoportosítást jelentettek be a költségvetési hatóságnál. Ezen átcsoportosítások 13 968 000 eurót tettek ki, amely az adott költségvetési évben történt valamennyi átcsoportosítás 84,20 %-át teszi ki.

Továbbá 9 jogcímek közötti és 39 aljogcímek közötti, a költségvetési hatósághoz be nem jelentett átcsoportosítást hajtottak végre összesen 2 621 975,24 euro összegben, amely az adott költségvetési évben történt valamennyi átcsoportosítás 15,80 %-át adja.

A lenti táblázat részletesen bemutatja a legjelentősebb (250 000 eurót meghaladó) átcsoportosítások által érintett költségvetési sorokat.

| (EUR-ban) |
| --- |
| 250 000 euro < költségvetési sorok vagy az eredeti előirányzatokhoz viszonyított módosítások |
| Sor | Megnevezés | Eredeti előirányzatok | Átcsoportosítások | Végső előirányzatok |
| 102 | Ideiglenes juttatások | 2 393 000 | - 375 000 | 2 018 000 |
| 1200.00 | Alapilletmény | 130 687 000 | -8 245 152 | 122 441 848 |
| 1200.01 | Családi támogatások | 10 456 190 | -1 252 240 | 9 203 950 |
| 1200.02 | Külföldi munkavégzési és tartózkodási támogatás | 20 910 000 | -1 207 000 | 19 703 000 |
| 1406.2 | Egyéb szabadúszó tolmácsok | 1 958 000 | 365 000 | 2 323 000 |
| 1406.4 | Szabadúszó korrektorok | 93 000 | 340 000 | 433 000 |
| 1406.5 | Kiegészítő szolgáltatások (fordítási szolgáltatások) | 6 800 000 | - 362 794 | 6 437 206 |
| 1612 | Szakmai továbbképzés | 1 088 000 | 350 000 | 1 438 000 |
| 1654 | Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet | 1 231 000 | 325 000 | 1 556 000 |
| 2000 | Bérleti díjak | 12 175 000 | - 314 000 | 11 861 000 |
| 2001 | Lízingdíjak | 8 500 000 | 10 340 000 | 18 840 000 |
| 2024 | Energiafogyasztás | 1 287 000 | 600 000 | 1 887 000 |
| 2100 | Számítástechnikai felszerelések vásárlása, karbantartása és fenntartása | 1 795 000 | 1 150 000 | 2 945 000 |
| 2102 | Külső informatikai szolgáltatások | 7 192 400 | 1 034 000 | 8 226 400 |
| 10100 | Előzetes előirányzatok | 2 500 000 | -2 500 000 | 0 |

(EUR-ban)

250 000 euro < költségvetési sorok vagy az eredeti előirányzatokhoz viszonyított módosítások

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzatok

Átcsoportosítások

Végső előirányzatok

102

Ideiglenes juttatások

2 393 000

- 375 000

2 018 000

1200.00

Alapilletmény

130 687 000

-8 245 152

122 441 848

1200.01

Családi támogatások

10 456 190

-1 252 240

9 203 950

1200.02

Külföldi munkavégzési és tartózkodási támogatás

20 910 000

-1 207 000

19 703 000

1406.2

Egyéb szabadúszó tolmácsok

1 958 000

365 000

2 323 000

1406.4

Szabadúszó korrektorok

93 000

340 000

433 000

1406.5

Kiegészítő szolgáltatások (fordítási szolgáltatások)

6 800 000

- 362 794

6 437 206

1612

Szakmai továbbképzés

1 088 000

350 000

1 438 000

1654

Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet

1 231 000

325 000

1 556 000

2000

Bérleti díjak

12 175 000

- 314 000

11 861 000

2001

Lízingdíjak

8 500 000

10 340 000

18 840 000

2024

Energiafogyasztás

1 287 000

600 000

1 887 000

2100

Számítástechnikai felszerelések vásárlása, karbantartása és fenntartása

1 795 000

1 150 000

2 945 000

2102

Külső informatikai szolgáltatások

7 192 400

1 034 000

8 226 400

10100

Előzetes előirányzatok

2 500 000

-2 500 000

0

3.   A 2007. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ALCÍMENKÉNTI ÁTTEKINTÉSE

1. CÍM – Az intézmény állományához tartozó személyek

Az 1. cím alá tartozó eredeti végleges költségvetési előirányzatok 212 850 990 eurót tettek ki a 2007-es költségvetési évben, amely a Bíróság teljes költségvetésének majdnem 80 %-át képezi. Ezen előirányzatokra 206 222 384,71 euro összegben vállaltak kötelezettséget, azaz felhasználtságuk mértéke 96,89 % volt a 2006-os 94,15 %-hoz viszonyítva. Az e cím alá tartozó kiadások 9,32 %-kal növekedtek a 2006-os jelentéshez viszonyítva (7,62 %-os növekedés 2006-ban).

10. alcím – Az intézmény tagjai

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alá tartozó, 28 988 800 euro összegű előirányzatokra 27 224 797,50 euro összegben, azaz 93,91 %-ban vállaltak kötelezettséget.

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

6. és 12. sz. átcsoportosítás:

| az 1002. jogcímből – A hivatalba lépéssel kapcsolatos jogok | = | - 100 000 euro |
| --- | --- | --- |
| a 102. jogcímcsoportból – Ideiglenes juttatások | = | - 375 000 euro |
| a 10300. jogcímbe – Nyugdíjak | = | + 175 000 euro |
| a 2001. jogcímbe – Lízingdíjak | = | + 300 000 euro |

az 1002. jogcímből – A hivatalba lépéssel kapcsolatos jogok

=

- 100 000 euro

a 102. jogcímcsoportból – Ideiglenes juttatások

=

- 375 000 euro

a 10300. jogcímbe – Nyugdíjak

=

+ 175 000 euro

a 2001. jogcímbe – Lízingdíjak

=

+ 300 000 euro

Az Elsőfokú Bíróság tagjainak háromévenkénti megújításakor a tagállamok csak négy új tagot neveztek ki, jóllehet a 2007. évi költségvetési hét új taggal számolt. Ráadásul a Bíróság, ezen ideiglenes juttatásra jogosul két régi tagjának elhalálozása szintén mérsékelte a 102. jogcímcsoport ezen előirányzatainak felhasználását. Következésképpen megtakarítás keletkezett az 1002. jogcímen az intézmény tagjainak hivatalba lépésével és megbízatásuk megszűnésével kapcsolatos utazási költségek és költözési költségtérítés, valamint beilleszkedési és újrabeilleszkedési támogatás címén.

E rendelkezésre álló előirányzatok lehetővé tették a 10300. jogcím – Nyugdíjak (az intézmény három régi tagjának nem várt nyugdíjba vonulása) és a 2001. jogcím – Lízingdíjak (lásd a 20. alcímre vonatkozó megjegyzéseket) megerősítését.

12. alcím – Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alatt meghatározott, 166 634 190 eurót kitevő előirányzatokra 162 762 848,36 euro összegben, azaz 97,68 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Ezen alcím 2007-es költségvetési évre szóló előirányzatait befolyásolta Bulgária és Románia csatlakozása, amely okán 115 új álláshelyet vettek fel a létszámtervbe. Ráadásul 15 további álláshelyet hoztak létre a folyó tevékenységek elvégzésére.

A 2007-es költségvetési évet jelentős felvételek jellemzik (306 tisztviselő és ideiglenes alkalmazott, figyelembe véve az új álláshelyeket és a szokásos rotációt). A költségvetési hatóságot rendszeresen tájékoztatták a – különösen az EU-10-es és az EU-2-es bővítéssel kapcsolatos – felvételek fejleményeiről és nehézségeiről (2007. júniusi, 2007. októberi és 2008. januári jelentés).

A Bíróság arra irányuló folyamatos erőfeszítése ellenére, hogy betöltse a két utolsó bővítés során létrehozott álláshelyeket, a tisztviselők felvétele néha nehéznek bizonyult, mivel az általános versenyvizsgák révén keletkezett tartaléklisták nem álltak rendelkezésre vagy nem tartalmaztak elégséges számú sikeres vizsgázót. Jelentősebb nehézségeket állapítottak meg az informatikusokat és a tolmácsokat érintő jogcímek tekintetében. E különleges nehézségek, valamint a bővítés keretében történő felvételeknek a – 2006. első negyedévében kialakított költségvetési előirányzatokban foglaltakhoz viszonyított fokozatosabb – növekedése magyarázza a 2007-ben a 12. alcímen keletkezett előirányzat-többletet (lásd a lenti b) pontot).

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

4.,
  8. és 13. sz. átcsoportosítás:

| az 1200. jogcímből – Díjazások és támogatások | = | -10 630 000 euro |
| --- | --- | --- |
| a 14062 aljogcímbe – Egyéb szabadúszó tolmácsok | = | + 365 000 euro |
| a 1612. jogcímbe – Szakmai továbbképzés | = | + 350 000 euro |
| az 1654. jogcímbe – Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet | = | + 325 000 euro |
| a 2024. jogcímbe – Energiafogyasztás | = | + 600 000 euro |
| a 2001. jogcímbe – Lízingdíjak | = | +8 000 000 euro |
| a 2102. jogcímbe – Külső informatikai szolgáltatások | = | + 990 000 euro |

az 1200. jogcímből – Díjazások és támogatások

=

-10 630 000 euro

a 14062 aljogcímbe – Egyéb szabadúszó tolmácsok

=

+ 365 000 euro

a 1612. jogcímbe – Szakmai továbbképzés

=

+ 350 000 euro

az 1654. jogcímbe – Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet

=

+ 325 000 euro

a 2024. jogcímbe – Energiafogyasztás

=

+ 600 000 euro

a 2001. jogcímbe – Lízingdíjak

=

+8 000 000 euro

a 2102. jogcímbe – Külső informatikai szolgáltatások

=

+ 990 000 euro

Az így keletkezett rendelkezésre álló előirányzatokat különböző költségvetési megerősítésekre használták fel; a vonatkozó megjegyzések az alábbiakban, a különböző érintett alcímeknél találhatók.

14. alcím – Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Általában véve az ezen alcím alatt szereplő, 13 168 900 eurót kitevő előirányzatokra 12 370 922,97 euro összegben, azaz 93,94 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Ezen alcím két jogcíme a végső előirányzatok több mint 93 %-át teszi ki. A következőkről van szó: az 1400. jogcím – Egyéb alkalmazottak, amely felhasználásának mértéke 98,83 %, és az 1406. jogcím – Egyéb kiegészítő nyelvi szolgáltatások, amely felhasználásának mértéke 93,54 %.

Bulgária és Románia 2007-es csatlakozása és e további két hivatalos nyelvvel való bővülés szükségképpen megnövelte a nyelvi téren igénybe vett külső szolgáltatások számát (fordítási és tolmácsolási költségek), és ezen előirányzatok felhasználásának mértéke az előző költségvetési évhez viszonyítva egyértelműen javul.

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

8. sz. átcsoportosítás:

| 14062. aljogcím – Egyéb szabadúszó tolmácsok | = | + 365 000 euro |
| --- | --- | --- |

14062. aljogcím – Egyéb szabadúszó tolmácsok

=

+ 365 000 euro

Ezen, a 12. alcímből származó előirányzat-megerősítés lehetővé tette a külső tolmácsok egyre növekvő igénybevételének finanszírozását, amelyet igazol a tevékenység fokozódása és a tolmácsok felvételének a versenyvizsgák révén keletkezett elégtelen listák miatti jelentős nehézségei is.

16. alcím – Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alatt szereplő, 4 059 100 eurót kitevő előirányzatokra 3 863 815,88 euro összegben, azaz 95,19 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Ezen alcím két jogcíme a végső előirányzatok több mint 73 %-át teszik ki. A következőkről van szó: az 1612. jogcím – Szakmai továbbképzés, amely felhasználásának mértéke 91,92 %, és az 1654. jogcím – Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet, amely felhasználásának mértéke 100 %.

Ami a szakmai továbbképzésre vonatkozó kiadásokat illeti, a képzési napok számában mért munkateher 21 111 napot tesz ki és 5 549 résztvevőt érint. A különleges informatikai alkalmazásokról szóló képzési napok jelentős növekedése állapítható meg. Ugyanis két jelentős projekt jött létre 2007-ben, amely bemutatók és/vagy a rendszer használói számára kialakított képzések kialakítását tette szükségessé (a bírósági tevékenység belső portáljának és a költségvetési és pénzgazdálkodási SAP integrált rendszer alkalmazása).

Ami a bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet kiadásait illeti, azok növekedése közvetlenül kapcsolódik az egymást követő bővítések miatti állománynövekedéshez (az új tagállamokból származó kollégák gyermeikeinek nagy része bölcsődébe és óvodába jár). E tevékenységeket intézményközi úton szervezik és kezelik az eszközök közös rendelkezésre bocsátása révén létrehozott méretgazdaságosság leghatékonyabb kihasználása érdekében.

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

4. sz. átcsoportosítás:

| 1612. jogcím – Szakmai továbbképzés | = | + 350 000 euro |
| --- | --- | --- |

1612. jogcím – Szakmai továbbképzés

=

+ 350 000 euro

A 12. alcímből származó ezen előirányzat-átcsoportosítás lehetővé tette a szakmai képzésre fordítható előirányzatok növelését az alábbi tényezőkkel való szembenézés érdekében:

| — | a nyelvi képzések számának növekedése az utóbbi bővítések miatti jelentős felvételek révén, |
| --- | --- |

—

a nyelvi képzések számának növekedése az utóbbi bővítések miatti jelentős felvételek révén,

| — | bizonyos órák vonatkozásában az órabér emelkedése, új intézményközi szerződés hatálybalépése okán, |
| --- | --- |

—

bizonyos órák vonatkozásában az órabér emelkedése, új intézményközi szerződés hatálybalépése okán,

| — | informatikai képzési terv kialakítása új pénzgazdálkodási alkalmazás (SAP-SOS II) bevezetése miatt. |
| --- | --- |

—

informatikai képzési terv kialakítása új pénzgazdálkodási alkalmazás (SAP-SOS II) bevezetése miatt.

8. sz. átcsoportosítás:

| 1654. jogcím – Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet | = | + 325 000 euro |
| --- | --- | --- |

1654. jogcím – Bölcsőde, óvoda és gyermekfelügyelet

=

+ 325 000 euro

E költségvetési jogcím teljes mértékben az intézményközi tevékenységek finanszírozására szolgál, amelyek kezelő intézményei egyrészt a Parlament a bölcsődékkel kapcsolatban, másrészt pedig a Bizottság az óvoda és a gyermekfelügyelet/a tanulmányi központ vonatkozásában. E kezelő intézmények tevékenységük jelentős növekedésével szembesültek a nemrég bekövetkezett két bővítésnek köszönhetően, amely miatt megnövekedett az elhelyezésre szolgáló helységek és külső személyzet iránti igény, amely miatt szükséges a 12. alcímből származó előirányzatokkal történő megerősítés.

2. CÍM – Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

A 2. címen szereplő végső előirányzatok a 2007-es költségvetési év tekintetében 59 332 400 eurót tesznek ki, és ezen előirányzatok a Bíróság teljes költségvetésének közel 22 %-át adják. Ezen előirányzatokra 58 919 744,83 euro összegben vállaltak kötelezettséget, azaz felhasználásuk mértéke 99,30 %, szemben a 2006-os 99,40 %-kal. Ez e cím alatti kiadások 2006-hoz viszonyítva 18,70 %-kal növekedtek (a 2006-os 30,69 %-os növekedéssel szemben).

20. alcím – Ingatlanok és járulékos költségek

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Ezen alcím 38 882 000 euro összegű végleges előirányzataira 38 709 427,33 euro összegben, azaz 99,56 %-ban vállaltak kötelezettséget. E cím alatti kiadások 2006-hoz viszonyítva 32,32 %-kal növekedtek, amit a Bíróság főépületének felújítására és épületeinek kibővítésére irányuló projekt alakulása magyaráz, amely projekt elkerülhetetlen volt a két egymást követő bővítés miatt. Az új épületbe várhatóan 2008-ban költöznek majd be.

Ezen alcím keretében a 200. jogcímcsoport – Ingatlanok és a 2002. jogcímcsoport – Ingatlanokkal kapcsolatos költségek végleges előirányzatai az előirányzatok összességének 82 %-át (31 995 000 euro), illetve 18 %-át (6 887 000 euro) teszik ki.

Ami a 200. jogcímcsoportot – Ingatlanokat illeti, a 2000. jogcím – Bérleti díjak alá tartozó kiadások 11 857 785 eurót (a felhasználás mértéke 99,97 %), a 2001. jogcím – Lízingdíjak alá tartozó kiadások pedig 18 840 000 eurót (a felhasználás mértéke 100 %) tesznek ki. Az utóbbi jogcím alá tartozó kiadásokat igen nagy részben előfinanszírozásra használták fel a luxemburgi hatóságokkal kötött, a folyamatban lévó ingatlanprojektekre (alapvetően az új épületre vonatkozó projekt) vonatkozó szerződések alapján. E jelentős előfinanszírozások lehetővé teszik az intézmény számára, hogy csökkentse az új épület jövőbeli költségvetési évekre gyakorolt pénzügyi hatását.

Ami a 202. jogcímcsoportot – Ingatlanokkal kapcsolatos költségeket illeti, főként az épületek takarítási és karbantartási, energiafogyasztási és biztonsági/őrzési kiadásairól van szó, amely 6 503 786 eurót tett ki (a felhasználás mértéke 98 %), amely kiadások közvetlen összefüggésben állnak az állomány növekedésével közvetlenül kapcsolatban álló felhasznált területek méretével.

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

3. sz. átcsoportosítás:

| a 2000. jogcímből – Bérleti díjak | = | - 150 000 euro |
| --- | --- | --- |
| a 2008. jogcímből – Tanulmányok, technikai támogatás | = | - 100 000 euro |
| 20070. aljogcím 20070 – Épületek berendezése | = | + 250 000 euro |

a 2000. jogcímből – Bérleti díjak

=

- 150 000 euro

a 2008. jogcímből – Tanulmányok, technikai támogatás

=

- 100 000 euro

20070. aljogcím 20070 – Épületek berendezése

=

+ 250 000 euro

A kiadások év végéig való fedezésére irányuló szükségletekre tekintettel többlet keletkezett a 2000. és a 2008. jogcímen, amelyet az Euroforum épület új számítástechnikai pótberendezése kialakításának finanszírozására használtak fel.

8. sz. átcsoportosítás:

| 2024. jogcím– Energiafogyasztás | = | + 600 000 euro |
| --- | --- | --- |

2024. jogcím– Energiafogyasztás

=

+ 600 000 euro

Az energiafogyasztásra szánt előirányzatokat meg kellett növelni az energiaárak emelkedése, valamint a fűtendő és légkondicionálandó irodák számának az állomány emelkedése miatti növekedése következtében. Ezen előirányzatok a 12. alcímből származnak.

15., 16. és 17. sz. átcsoportosítás:

| 2000. jogcím – Bérleti díjak | = | - 164 000 euro |
| --- | --- | --- |
| 20070. jogcím – Épületek berendezése | = | -50 000 euro |
| 2008. jogcím – Tanulmányok, technikai támogatás | = | - 126 000 euro |

2000. jogcím – Bérleti díjak

=

- 164 000 euro

20070. jogcím – Épületek berendezése

=

-50 000 euro

2008. jogcím – Tanulmányok, technikai támogatás

=

- 126 000 euro

A 2007-es költségvetési év végén az e három költségvetési jogcím kiadásainak az év végéig való fedezésére irányuló szükségletek pontos meghatározása lehetővé tette előirányzat-többlet felszabadítását, amely lehetővé tette a 2001. jogcím 500 000 euróval való növelését (lásd a lenti megjegyzéseket).

2. sz. átcsoportosítás (lásd a 100. alcímet):

| 2001. jogcím – Lízingdíjak | = | +1 500 000 euro |
| --- | --- | --- |

2001. jogcím – Lízingdíjak

=

+1 500 000 euro

11., 12., 13., 15., 16. és 17. sz. átcsoportosítás (lásd a 10. és 12. alcímet):

| 2001. jogcím – Lízingdíjak | = | +8 840 000 euro |
| --- | --- | --- |

2001. jogcím – Lízingdíjak

=

+8 840 000 euro

A 2001. jogcím e megerősítéseit az alábbi módon osztották szét:

| — | 840 000 euro a főépület melléképületei lízingszerződéseinek keretében (Thomas More, Erasmus-épület és C. melléképület), |
| --- | --- |

—

840 000 euro a főépület melléképületei lízingszerződéseinek keretében (Thomas More, Erasmus-épület és C. melléképület),

| — | és 9 500 000 euro az új főépület lízingszerződésének keretében. |
| --- | --- |

—

és 9 500 000 euro az új főépület lízingszerződésének keretében.

E növelés révén összesen 17 850 000 eurót fordíthattak a Bíróság e jelentős ingatlanprojektjének előfinanszírozására.

E jelentős összeg lehetővé teszi az intézmény számára, hogy csökkentse az új épület jövőbeli költségvetési évekre gyakorolt pénzügyi hatását, mivel csökkenti az előfinanszírozás után járó kamatokat és a hitel összegét (amelyet az egész ingatlan átadásakor az EBB és a BCEE legkésőbb 2008 végéig konszolidál) és következésképpen a 2026-ig fizetendő pénzügyi kamatokat.

E művelet teljes mértékben illeszkedik a költségvetési hatóság két ága által a közösségi intézmények ingatlanprojektjei tekintetében megállapított iránymutatásokba.

21. alcím – Informatika, berendezések és bútorok

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alá tartozó 14 517 400 euro összegű végleges előirányzatokra 14 353 802,46 euro összegben, azaz 98,87 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Ennélfogva ezen alcím keretében az előirányzatok több mint 80 %-át szánták informatikára. E területen a rendelkezésre álló források több mint háromnegyed részét fordították az eszközállomány rendszeres megújítására, a meglévő rendszerek fenntartására, a folyó ügyletekre és a segítségnyújtásra, a fennmaradó részt pedig az új projektekre. 2007 folyamán az intézmény működéséhez elengedhetetlen tizenkettő új informatikai alkalmazást vezettek be, ami jelentős hatással bírt a fenntartáshoz, a szoftverengedélyekhez és az e rendszerekhez nyújtott segítséghez szükséges forrásokra.

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

2. sz. átcsoportosítás:

| 2100. jogcím – Felszerelések és programok vásárlása, karbantartása | = | +1 000 000 euro |
| --- | --- | --- |

2100. jogcím – Felszerelések és programok vásárlása, karbantartása

=

+1 000 000 euro

Az e jogcím alá tartozó előirányzatokat a költségvetési hatóság a 2007. évi költségvetés jóváhagyásakor a 100. alcím tartalékai közé sorolta. A Parlament ezen előirányzatok felszabadítását a Közszolgálati Törvényszék létrehozásának ingatlanköltségek, személyzeti költségek és egyéb költségek szempontjából való hatásáról szóló jelentés benyújtásához kötötte. E jelentés 2007 februárjában való benyújtása lehetővé tette ezen előirányzatok felszabadítását.

4. sz. átcsoportosítás:

| 2102. jogcím – A programok fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások | = | + 990 000 euro |
| --- | --- | --- |

2102. jogcím – A programok fenntartásával kapcsolatos külső szolgáltatások

=

+ 990 000 euro

Az előirányzatok 12. alcímből való megemelése lehetővé tette a sürgős szükségletek kielégítését (a felhasználóknak történő segítségnyújtás idejének kibővítése, a bírósági tevékenységekhez alkalmazandó informatikai megoldások kifejlesztése és alvállalkozók igénybevétele az informatikusok felvételének különleges problémái miatt).

23. alcím – Folyó adminisztratív igazgatási költségek

Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alá tartozó 2 204 500 euro összegű végleges előirányzatokra 2 182 329,99 euro összegben, azaz 98,99 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Az ezen alcím alá tartozó előirányzatok több mint 80 %-át két típusú kiadásra fordították:

| — | a 230. jogcímcsoport – Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök alá tartozó kiadásokra, amelyek 1 196 800 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 99,98 %), |
| --- | --- |

—

a 230. jogcímcsoport – Irodaszerek, irodai eszközök, egyéb fogyóeszközök alá tartozó kiadásokra, amelyek 1 196 800 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 99,98 %),

| — | és a 236. jogcímcsoport – Levelek postaköltsége, alá tartozó kiadásokra, amelyek 630 000 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 100 %). |
| --- | --- |

—

és a 236. jogcímcsoport – Levelek postaköltsége, alá tartozó kiadásokra, amelyek 630 000 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 100 %).

25. alcím – Megbeszélések és konferenciák

Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alá tartozó 721 900 euro összegű végleges előirányzatokra 672 545,68 euro összegben, azaz 93,16 %-ban vállaltak kötelezettséget.

A 2007. évet jelentős protokolláris esemény tette emlékezetessé, úgymint a Római Szerződések aláírásának 50. évfordulója alkalmából megszervezett konferencia, amely alkalomból a Bíróság székhelyén összegyűltek az Európai Unió tagállamai legfelsőbb és alkotmánybíróságainak elnökei. A jelentős események közé sorolható továbbá az Európai Unió Bulgáriával és Romániával való kibővítése alkalmából tartott ünnepélyes ülések. Továbbá mind a Bíróságon tett hivatalos látogatások, mind pedig a Bíróság tagjai tagállamokba való utazásainak száma megnőtt.

27. alcím – Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

a)   Az előirányzatok felhasználása:

Az ezen alcím alá tartozó 3 006 600 euro összegű végleges előirányzatokra 3 001 639,37 euro összegben, azaz 99,84 %-ban vállaltak kötelezettséget.

Az ezen alcím alá tartozó előirányzatok két típusú kiadás fedezésére szolgálnak:

| — | a 272. jogcímcsoport – Dokumentációs és könyvtári költségek kiadásai, amelyek 992 600 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 100 %), |
| --- | --- |

—

a 272. jogcímcsoport – Dokumentációs és könyvtári költségek kiadásai, amelyek 992 600 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 100 %),

| — | és a 274. jogcímcsoport – Előállítás és terjesztés kiadásai, amelyek 2 009 039 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 99,75 %). |
| --- | --- |

—

és a 274. jogcímcsoport – Előállítás és terjesztés kiadásai, amelyek 2 009 039 eurót tettek ki (a felhasználás mértéke 99,75 %).

A könyvtárt illetően a 2007. évet az elektronikus eszközök további fejlesztése jellemezte (a felhasználók rendelkezésére bocsátott elektronikus folyóiratok, CD-ROM-ok és jogi online adatbázisok). Ráadásul a könyvtár tovább bővítette az Európai Unióhoz 2004-ben csatlakozott tagállamok jogrendszereire vonatkozó forrásait. Ugyanígy járt el a bolgár és román jogrendszerekre vonatkozó források tekintetében is.

Ami az előállítás és terjesztés kiadásait illeti, azok főként a Hivatalos Lap közzétételét érintik (a bíróságok ítéleteinek, az indítványok és a végzések különböző nyelvi változatai) és általános jellegű kiadványok előállítását (az ítélkezési gyakorlatról szóló füzetek különböző nyelvi változatokban stb.), amely munkákat intézményközi együttműködés keretében az OPOCE-szal végeznek el. A 2007. év első hónapjai során befejezték a Közszolgálati Törvényszék új szóróanyagának az Unió 22 nyelvén való előállítását. Emellett Romániával és Bulgáriával való bővítés keretében a meglévő szóróanyagok majdnem összességét napra késszé tették, és lefordították az Európai Unió két új hivatalos nyelvére (bolgár és román).

b)   Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

11. sz. átcsoportosítás:

| 27410. aljogcím – Általános jellegű kiadványok | = | - 200 000 euro |
| --- | --- | --- |

27410. aljogcím – Általános jellegű kiadványok

=

- 200 000 euro

A hatályos szabályozásnak megfelelően a közzététel folyó szükségleteinek finanszírozása elsősorban a 2007-ben e célhoz kötött igen jelentős bevételek felhasználása által volt fedezhető. Ennélfogva az intézmény előirányzat-többlettel rendelkezett, amely a 2001. jogcím – Lízingdíjak, javára átcsoportosításra került.

3. CÍM – Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

37. alcím – Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

A 3. cím végleges költségvetési előirányzatai kizárólag a 37. alcím előirányzatait tartalmazzák a 3710. jogcím – Jogi költségek tekintetében. A 2007-es költségvetési évet illetően ezen előirányzatok 36 000 eurót tettek ki, és azokra 11 762,51 euro összegben vállaltak kötelezettséget, azaz a felhasználás mértéke 32,67 % volt.

Az ingyenes jogi tanácsadás keretében az ügyvédek tiszteletdíját és egyéb költségeket fedező, az intézményt terhelő kiadásokat nehéz megbecsülni, és évente igen eltérő a végrehajtás.

10. CÍM – Egyéb költségek

100. alcím – Előzetes előirányzatok

A 10. cím alá tartozó előirányzatok a 2007-es költségvetési évben 2 500 000 eurót tettek ki.

Az eredeti előirányzatokhoz viszonyított jelentős módosítások:

2. sz. átcsoportosítás:

| 100. alcím – Előzetes előirányzatok | = | -2 500 000 euro |
| --- | --- | --- |

100. alcím – Előzetes előirányzatok

=

-2 500 000 euro

Ezen előirányzatokat a költségvetési hatóság a 2007. évi költségvetés jóváhagyásakor a 100. alcím tartalékai közé sorolta. A Parlament ezen előirányzatok felszabadítását a Közszolgálati Törvényszék létrehozásának ingatlanköltségek, személyzeti költségek és egyéb költségek szempontjából való hatásáról szóló jelentés benyújtásához kötötte, amely jelentés 2007 februárjában került benyújtásra.

Ezen átcsoportosítás lehetővé tette tehát ezen előirányzatoknak a 2001. jogcím – Lízingdíjak és a 2100. jogcím – Programok vásárlása és fenntartása javára történő felszabadítását.

---

(1)  Ezen eltérés 2,9 %-ra csökken, ha figyelembe vesszük az újrafelhasználható célhoz kötött bevételeket, amelyek a költségvetési gyakorlatnak megfelelően „p.m.”-ként szerepelnek a kezdeti költségvetés megállapításakor, azonban pontosan figyelembe veszik őket ugyanezen költségvetésben az érintett költségvetési jogcímeken történt levonás révén.

---

MELLÉKLET

A 2007. évi költségvetés végrehajtásáról szóló táblázatok

BEVÉTELEK

| A. táblázat | : | A 2006. és 2007. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban |
| --- | --- | --- |
| B. táblázat | : | A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban |

A. táblázat

:

A 2006. és 2007. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

B. táblázat

:

A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

KIADÁSOK

| C. táblázat | : | Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban |
| --- | --- | --- |
| D. táblázat | : | A 2006. és 2007. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban |

C. táblázat

:

Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

D. táblázat

:

A 2006. és 2007. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

A. TÁBLÁZAT

A 2006. és 2007. évi bevételek végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Alcím | Megnevezés | Megállapított jogosultságok 2007 | Megállapított jogosultságok 2006 | Különbség | Különbség

  % |
| 40 | Különböző adók és levonások | 20 476 355,55 | 18 770 846,26 | 1 705 509,29 | 9,09 |
| 41 | Nyugdíjjárulékok | 15 352 667,08 | 15 540 993,63 | -18 832 655 | -1,21 |
| | 4. cím | 35 829 022,63 | 34 311 839,89 | 1 517 182,74 | 4,42 |
| 50 | Ingó vagyon és ingatlan vagyon értékesítéséből származó bevételek | 327 205,19 | 267 070,20 | 60 134,99 | 22,52 |
| 52 | Befektetésekből vagy folyósított hitelekből, banki és egyéb kamatokból származó bevételek | 164 489,23 | 167 020,53 | -2 531,30 | -1,52 |
| 55 | Szolgáltatások nyújtásából és elvégzett munkákból származó bevételek | 0,00 | 2 109,00 | -2 109,00 | - 100,00 |
| 57 | Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb hozzájárulások és visszatérítések | 399 702,32 | 377 971,13 | 2 173 119 | 5,75 |
| 58 | Egyéb térítések | 34 799,41 | 11 720,91 | 23 078,50 | 196,90 |
| | 5. cím | 926 196,15 | 825 891,77 | 10 030 438 | 12,14 |
| 90 | Egyéb bevételek | 170 488,00 | 56 927,62 | 113 560,38 | 199,48 |
| | 9. cím | 170 488,00 | 56 927,62 | 113 560,38 | 199,48 |
| Összesen | 36 925 706,78 | 35 194 659,28 | 1 731 047,50 | 4,92 |

(EUR-ban)

Alcím

Megnevezés

Megállapított jogosultságok 2007

Megállapított jogosultságok 2006

Különbség

Különbség

%

40

Különböző adók és levonások

20 476 355,55

18 770 846,26

1 705 509,29

9,09

41

Nyugdíjjárulékok

15 352 667,08

15 540 993,63

-18 832 655

-1,21

4. cím

35 829 022,63

34 311 839,89

1 517 182,74

4,42

50

Ingó vagyon és ingatlan vagyon értékesítéséből származó bevételek

327 205,19

267 070,20

60 134,99

22,52

52

Befektetésekből vagy folyósított hitelekből, banki és egyéb kamatokból származó bevételek

164 489,23

167 020,53

-2 531,30

-1,52

55

Szolgáltatások nyújtásából és elvégzett munkákból származó bevételek

0,00

2 109,00

-2 109,00

- 100,00

57

Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb hozzájárulások és visszatérítések

399 702,32

377 971,13

2 173 119

5,75

58

Egyéb térítések

34 799,41

11 720,91

23 078,50

196,90

5. cím

926 196,15

825 891,77

10 030 438

12,14

90

Egyéb bevételek

170 488,00

56 927,62

113 560,38

199,48

9. cím

170 488,00

56 927,62

113 560,38

199,48

Összesen

36 925 706,78

35 194 659,28

1 731 047,50

4,92

B. TÁBLÁZAT

A bevételek költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Átvitelek 2006-ról 2007-re | A költségvetési év folyamán bekövetkezett módosítások | Átvitelek 2006-ról 2007-re a kiigazításokat követően | Átvitt jogosultságokból származó bevételek | Változás %-ban | Megállapított jogosultságok 2007 | A 2007. költségvetési évben megállapított jogosultságokból származó bevételek | Változás %-ban | Átvitelek 2007-ről 2008-ra |
| (1) | (2) | (3) = (1) + (2) | (4) | (4) / (3) | (5) | (6) | (5)/ (6) | (3)-(4)+(5)-(6) |
| 4 | 819 589,35 | -62 724,52 | 756 864,83 | 735 568,10 | 97,19 | 35 829 022,63 | 35 541 901,94 | 99,20 | 308 417,42 |
| 5 | 107 989,94 | -2 219,68 | 105 770,26 | 103 706,54 | 98,05 | 926 196,15 | 909 072,11 | 98,15 | 19 187,76 |
| 9 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | 170 488,00 | 170 488,00 | 100 | 0,00 |
| Összesen | 927 579,29 | -64 944,20 | 862 635,09 | 839 274,64 | 97,29 | 36 925 706,78 | 36 621 462,05 | 99,18 | 327 605,18 |
| 4. cím | : | Az intézménynél dolgozó személyektől származó bevételek |
| 5. cím | : | Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek |
| 9. cím | : | Egyéb bevételek |

(EUR-ban)

Cím

Átvitelek 2006-ról 2007-re

A költségvetési év folyamán bekövetkezett módosítások

Átvitelek 2006-ról 2007-re a kiigazításokat követően

Átvitt jogosultságokból származó bevételek

Változás %-ban

Megállapított jogosultságok 2007

A 2007. költségvetési évben megállapított jogosultságokból származó bevételek

Változás %-ban

Átvitelek 2007-ről 2008-ra

(1)

(2)

(3) = (1) + (2)

(4)

(4) / (3)

(5)

(6)

(5)/ (6)

(3)-(4)+(5)-(6)

4

819 589,35

-62 724,52

756 864,83

735 568,10

97,19

35 829 022,63

35 541 901,94

99,20

308 417,42

5

107 989,94

-2 219,68

105 770,26

103 706,54

98,05

926 196,15

909 072,11

98,15

19 187,76

9

0,00

0,00

0,00

0,00

0

170 488,00

170 488,00

100

0,00

Összesen

927 579,29

-64 944,20

862 635,09

839 274,64

97,29

36 925 706,78

36 621 462,05

99,18

327 605,18

4. cím

:

Az intézménynél dolgozó személyektől származó bevételek

5. cím

:

Az intézmény adminisztratív működéséből származó bevételek

9. cím

:

Egyéb bevételek

C. TÁBLÁZAT

Az előirányzatok költségvetési végrehajtása címek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Cím | Átvitelek 2006-ról 2007-re | Átvitt előirányzatokból való kifizetések | Törlések | A 2007-es költségvetési év előirányzatai | 2007-es költségvetési évben tett kötelezettségvállalások | 2007.12.31-ig teljesített kifizetések | Átvitelek 2007-ről 2008-ra | Törlések |
| 1 | 3 406 356,92 | 2 600 983,50 | 805 373,42 | 212 850 990,00 | 206 222 384,71 | 202 677 743,36 | 3 544 641,35 | 6 628 605,29 |
| 2 | 9 853 812,83 | 9 010 545,11 | 843 267,72 | 59 332 400,00 | 58 919 744,83 | 49 547 286,82 | 9 372 458,01 | 412 655,17 |
| 3 | 8 504,09 | 3 504,09 | 5 000,00 | 36 000,00 | 11 762,51 | 9 762,51 | 2 000,00 | 24 237,49 |
| 10 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Összesen | 13 268 673,84 | 11 615 032,70 | 1 653 641,14 | 272 219 390,00 | 265 153 892,05 | 252 234 792,69 | 12 919 099,36 | 7 065 497,95 |
| % | 100 | 87,54 | 12,46 | 100 | 97,40 | 92,66 | 4,74 | 2,60 |
| 1. cím | : | Az intézmény állományához tartozó személyek |
| 2. cím | : | Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek |
| 3. cím | : | Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek |
| 10. cím | : | Egyéb költségek |

(EUR-ban)

Cím

Átvitelek 2006-ról 2007-re

Átvitt előirányzatokból való kifizetések

Törlések

A 2007-es költségvetési év előirányzatai

2007-es költségvetési évben tett kötelezettségvállalások

2007.12.31-ig teljesített kifizetések

Átvitelek 2007-ről 2008-ra

Törlések

1

3 406 356,92

2 600 983,50

805 373,42

212 850 990,00

206 222 384,71

202 677 743,36

3 544 641,35

6 628 605,29

2

9 853 812,83

9 010 545,11

843 267,72

59 332 400,00

58 919 744,83

49 547 286,82

9 372 458,01

412 655,17

3

8 504,09

3 504,09

5 000,00

36 000,00

11 762,51

9 762,51

2 000,00

24 237,49

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Összesen

13 268 673,84

11 615 032,70

1 653 641,14

272 219 390,00

265 153 892,05

252 234 792,69

12 919 099,36

7 065 497,95

%

100

87,54

12,46

100

97,40

92,66

4,74

2,60

1. cím

:

Az intézmény állományához tartozó személyek

2. cím

:

Ingatlanok, berendezések és egyéb működési költségek

3. cím

:

Az intézmény által betöltött különleges funkciók gyakorlása során felmerülő költségek

10. cím

:

Egyéb költségek

D. TÁBLÁZAT

A 2006. és 2007. évi előirányzatok végrehajtásának összehasonlítása alcímek szerinti bontásban

| (EUR-ban) |
| --- |
| Alcím | Megnevezés | Kötelezettségvállalások 2007 | Kötelezettségvállalások 2006 | Különbség | Különbség
  % |
| 10 | Az intézmény tagjai | 27 224 797,50 | 25 110 640,40 | 2 114 157,10 | 8,42 |
| 12 | Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak | 162 762 848,36 | 149 492 483,23 | 13 270 365,13 | 8,88 |
| 14 | Egyéb személyzet és külső szolgáltatások | 12 370 922,97 | 10 903 974,39 | 1 466 948,58 | 13,45 |
| 16 | Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások | 3 863 815,88 | 3 140 408,91 | 723 406,97 | 23,04 |
| | 1. cím | 206 222 384,71 | 188 647 506,93 | 17 574 877,78 | 9,32 |
| 20 | Ingatlanok és járulékos költségek | 38 709 427,33 | 29 254 942,00 | 9 454 485,33 | 32,32 |
| 21 | Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás | 14 353 802,46 | 13 569 759,37 | 784 043,09 | 5,78 |
| 23 | Folyó adminisztratív igazgatási költségek | 2 182 329,99 | 2 598 542,27 | - 416 212,28 | -16,02 |
| 25 | Megbeszélések és konferenciák | 672 545,68 | 790 287,04 | - 117 741,36 | -14,90 |
| 27 | Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés | 3 001 639,37 | 3 424 420,23 | - 422 780,86 | -12,35 |
| | 2. cím | 58 919 744,83 | 49 637 950,91 | 9 281 793,92 | 18,70 |
| 37 | Egyes intézmények és szervezetek különös költségei | 1 176 251 | 8 504,09 | 3 258,42 | 38,32 |
| | 3. cím | 11 762,51 | 8 504,09 | 3 258,42 | 38,32 |
| Összesen | 265 153 892,05 | 238 293 961,93 | 26 859 930,12 | 11,27 |

(EUR-ban)

Alcím

Megnevezés

Kötelezettségvállalások 2007

Kötelezettségvállalások 2006

Különbség

Különbség

%

10

Az intézmény tagjai

27 224 797,50

25 110 640,40

2 114 157,10

8,42

12

Tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak

162 762 848,36

149 492 483,23

13 270 365,13

8,88

14

Egyéb személyzet és külső szolgáltatások

12 370 922,97

10 903 974,39

1 466 948,58

13,45

16

Az intézmény állományához tartozó személyekkel kapcsolatos kiadások

3 863 815,88

3 140 408,91

723 406,97

23,04

1. cím

206 222 384,71

188 647 506,93

17 574 877,78

9,32

20

Ingatlanok és járulékos költségek

38 709 427,33

29 254 942,00

9 454 485,33

32,32

21

Informatika, berendezések és bútorok: vétel, bérlet és fenntartás

14 353 802,46

13 569 759,37

784 043,09

5,78

23

Folyó adminisztratív igazgatási költségek

2 182 329,99

2 598 542,27

- 416 212,28

-16,02

25

Megbeszélések és konferenciák

672 545,68

790 287,04

- 117 741,36

-14,90

27

Információ: beszerzés, archiválás, előállítás és terjesztés

3 001 639,37

3 424 420,23

- 422 780,86

-12,35

2. cím

58 919 744,83

49 637 950,91

9 281 793,92

18,70

37

Egyes intézmények és szervezetek különös költségei

1 176 251

8 504,09

3 258,42

38,32

3. cím

11 762,51

8 504,09

3 258,42

38,32

Összesen

265 153 892,05

238 293 961,93

26 859 930,12

11,27

---

21.1.2009

| 21.1.2009 | HU | Az Európai Unió Hivatalos Lapja | C 15/s3 |
| --- | --- | --- | --- |

HU

Az Európai Unió Hivatalos Lapja

C 15/s3

---

MEGJEGYZÉS AZ OLVASÓHOZAz intézmények úgy határoztak, hogy a jövőben nem tüntetik fel szövegeikben az idézett jogszabály utolsó módosítását.Ellenkező jelzés hiányában, az itt megjelent szövegekben a jogszabályokra történő hivatkozást a hatályos változatukra történő hivatkozásként kell értelmezni.

---