Cobertura de Pensión y Servicios de Salud...

Preguntas y Respuestas para Trabajadores Desempleados Departamento del Trabajo de EE. UU.Administración de Beneficios de Pensión y Bienestar
do desarrollada por el

bajo de EE.UU. y la

eficios de Pensión y

e en Internet a

pwba

completa de las

A comuníquese con el

800-998-7542

mpedimento sensoral,

disponible al llamar:

ra incapacitados

02-501-3911

una guia compilada y

gulatoria de

para la Pequeña

.

Cobertura de Pensión y Servicios de Salud...Preguntas y Respuestas para Trabajadores Desempleados Departamento del Trabajo de EE. UU.Administración de Beneficios de Pensión y BienestarOctubre 2001
Introducción........................................................... 1

Protección de Sus Beneficios de Pensión ySalud........................................................................ 3COBRA - Beneficios de Salud.............................. 5

Quien es elegibleCosto de la cobertura Cuanto tiempo dura COBRA

HIPAA - Portabilidad del Seguro de Salud......11

Funcionamiento de la portabilidad Prueba de cobertura previaEvitando un lapso de cobertura del seguro 

ERISA - Beneficios de Pensión............................ 19

Acceso a los fondos de pensión

Seguridad de las cuentas de pensiónConsecuencia de un retiro de cuenta anticipado 

Para Más Información..................................... 27Directorio de las Oficinas Regionales...............29Tabla de Contenidos
Introducción

El cierre de fábricas y comercios, la reducción depersonal y las reducciones en las horas laborales, afectaa los empleados de numerosas y adversas maneras. Lostrabajadores pierden sus ingresos, la seguridad de unempleo fijo y a menudo los beneficios de atenciónmédica y otros beneficios que se corresponden con untrabajo a tiempo completo. En su condición detrabajador desempleado usted debe plantearsenumerosas preguntas, muchas de ellas concernientes alos beneficios de pensión y servicios de salud. Porejemplo, ¿Tengo derecho a acceder a mis fondos dejubilación? ¿Qué sucede con la cobertura de mi seguro desalud? ¿Continuarán mis beneficios de salud, hasta queconsiga un nuevo empleo?Usted posee derechos a ciertos beneficios de pensión yde atención médica aún cuando haya perdido su empleo.Si su compañía le brindaba un plan de seguro grupal desalud, usted puede tener derecho a seguir recibiendobeneficios de atención médica por un período de tiempo.Por lo tanto, al momento de conseguir un nuevo empleo,usted tendrá menores dificultades para obtenercobertura. Y, al cambiar de empleo usted deberá estar altanto de cómo se verán afectados sus beneficios depensión. El conocimiento de sus derechos puedeayudarlo a protegerse y a proteger a su familia hasta elmomento de comenzar a trabajar a tiempo completonuevamente.Esta publicación plantea varias de las preguntas máscomunes que se hacen los trabajadores desempleados.Asimismo, encontrará al final del folleto, una breve guíade recursos adicionales. Ambas partes de la publicaciónlo podrán ayudar a tomar decisiones críticas acerca dela continuación de su cobertura de atención médica ysus beneficios de pensión.

1
Protección de Sus Beneficios de

Pensión y SaludLa Administración de Beneficios de Pensión y Bienestar(PWBA) aplica La Ley de Seguridad de los Ingresos deJubalición para los Empleados del año 1974 (ERISA), lacual es la principal ley nacional de pensiones. Estalegislación provee un número de derechos y amparospara las pensiones y beneficios de salud del sectorprivado y para los participantes y sus beneficiarios queparticipan eu pensiones y beneficios de salud eu elsector privado.Se han realizado varias enmiendas a la ley ERISA, quehan expandido la protección disponible para laspensiones y beneficios de salud para los participantesdel plan y sus beneficiarios. Una enmienda importantees La Ley Omnibus Consolidada de ReconciliaciónPresupuestaria del año 1985 (COBRA), que otorga aalgunos trabajadores el derecho de continuar con sucobertura de servicios de salud por un período de tiempolimitado luego de haber perdido sus empleos.Otra reciente enmienda a la ley ERISA, es la Ley deResponsabilidad y Portabilidad del Seguro Médico delaño 1996 (HIPAA). Esta pieza legislativa incluye nuevase importantes protecciones para millones detrabajadores estadounidenses y sus familias quepresenten condiciones médicas preexistentes o quepudieran sufrir discriminación en la cobertura de suatención médica sobre la base de factores relacionados ala salud de las personas.Las preguntas que se presentan a continuación y susrespectivas respuestas se refieren a dichas leyes y a lamanera en que las citadas leyes pudieran afectarle.

3
COBRA—Beneficios de Salud

Una de las primeras preguntas que se plantean lostrabajadores desempleados es: ¿Qué sucede con miseguro de salud?Cuando los trabajadores pierden el seguro de salud queobtenían de su empleador anterior, pueden tenerderecho a continuar cobertura de salud bajo ciertascondiciones. Las reglas de continuación de la coberturamédica establecidas por COBRA (La Ley OmnibusConsolidación de Reconciliacion Presupuestaria del1986) son aplicables a los trabajadores desempleados ysus familias, como así también a aquellos trabajadoresque hayan cambiado de trabajo o quienes hayan sufridouna reducción en horas laborales y que por lo tantohayan perdido la elegibilidad para la cobertura deseguro de médica. Sin embargo, la coberturacomprendida por esta ley es temporaria y el costo de lamisma es pagada por el empleado.Para ser elegible para la cobertura COBRA, usted debehaber estado inscrito en el plan de salud de suempleador cuando se encontraba trabajando y el plan desalud debe continuar en vigor para los empleadosactivos. Además, usted debe seguir algunos pasos pararegistrarse en COBRA y continuar recibiendo losbeneficios.

¿Cuáles son los empleadores a los que se lesrequiere ofrecer la cobertura COBRA?Los empleadores con más de 20 empleados deben,usualmente, ofrecer cobertura COBRA y notificar asus empleados la disponibilidad de dicha cobertura.COBRA es aplicable a los empleados del sectorprivado y a la mayoría de los trabajadores estatalesy locales del gobierno. Además, muchos estadoscuentan con leyes que aplican a las pequeñasempresas. Usted debe ponerse en contacto con la 

5

P

R
contados desde la fecha en que el administrador

haya recibido aviso por parte del empleador.Finalmente, usted debe responder a dicho aviso yoptar por recibir la cobertura COBRA dentro de 60

días a partir del día en que fue enviada lanotificación por escrito o del día en que hayacesado el servicio de salud, cualesquiera quesea posterior. Si no lo hace dentro de dichos plazosperderá sus derechos a los beneficios COBRA. Loscónyuges e hijos dependientes cubiertos por su plande salud poseen derecho a optar independientementepor la protección COBRA a partir de su desempleo oreducción horaria. Si, por ejemplo, un miembro de sufamilia padece una enfermedad al momento en queusted fue desempleado, esa persona puede por sí solasolicitar la cobertura.¿Si opto por COBRA, cuánto debo pagar?Cuando usted se encontraba empleado, su empleadorpagaba todo o una parte de la prima del plancolectivo de salud. Bajo la protección COBRA, comoex empleado que no se encuentra ya recibiendobeneficios, deberá, generalmente, pagar el montototal de la prima—esto es, la prima que ustedpagaba como que empleado activo más el monto de

la contribución que anteriormente pagaba suempleador. Además deberá calcular un 2 por cientode gastos administrativos.Aún cuando parezca que las primas COBRA sonaltas, usted pagará primas de tarifas colectivas, lascuales son, usualmente, más bajas que las tarifasindividuales.Dado que es probable que exista un lapso de tiempode un mes o más entre la fecha en que fue separadode su empleo y la fecha en que tome la decisión deoptar por la protección COBRA, usted deberá pagar

nado del Seguro Estatal para

e la responsabilidad de este tipo

tado en que habita.

ompañía para la que

se declaró en quiebra y no

d?

salud no se dispondrá de

in embargo, si existe otro plan de

 compañía, usted puede ser

n. Los afiliados de los sindicatos

ubiertos por un acuerdo colectivo

un plan médico también tendrán

ra continuada.

informarme acerca de la

y de qué manera opto por

dministradores del plan de salud

r medio de un aviso general

que usted sea elegible para dicha

mente, usted recibió este aviso

BRA al momento de ser

a ya elegible para la cobertura de

debe proporcionarle un aviso

rechos a los beneficios de

RA. Seguidamente se detalla la

: Primero, el empleador debe

istradores de su plan dentro de

de la terminación del empleado o

e efectuó la reducción horaria que

e los beneficios de salud.

dministrador del plan debe avisar

de su derecho a optar por la

entro de los 14 días 

7

P

R
Usted es elegible para los beneficios de

Medicare.

Los empleadores pueden ofrecer períodos másprolongados de cobertura COBRA pero esto se harásolamente bajo determinadas circunstancias, talescomo discapacidad (suya o de un miembro de sufamilia), su fallecimiento o divorcio, o cuando su hijocesa de recibir la definición de hijo dependiente bajoel plan de salud.¿Quién puede contestar otras preguntas acercade COBRA?La administración de COBRA es compartida por tresagencias federales. El Departamento del Trabajo(DOL) se ocupa de las preguntas acerca de losderechos de notificación de COBRA para losempleados del sector privado. El Departamento deSalud y Servicios Humanos (HHS) se ocupa de laspreguntas relativas a los empleados estatales ylocales del gobierno. El Servicio de Rentas Internas(IRS), Ministerio de Hacienda, posee otrasjurisdicciones referentes a COBRA.Usted podrá obtener información más detallada alrespecto consultando el folleto correspondiente a losBeneficios de Salud bajo la Ley OmnibusConsolidación de ReconciliaciónPresupuestaria (COBRA). Para obtener una copiade dicho folleto podrá consultar los númerostelefónicos de la oficina DOL más cercana a sudomicilio, cuyo listado encontrará en la parteposterior de esta publicación. Para obtener losnúmeros telefónicos de las oficinas HHS e IRScomuníquese con el Centro de Información Federal:1-800-688-9889.

—desde el momento de

mpañía. La primera prima, por

cobertura desde el último día de

pleador.

saber que es de su

ago por la cobertura COBRA aún

 estado de cuenta mensual.

ntran obligados, algunos

 subcidiar COBRA.

a COBRA?

aya optado por COBRA y

 comenzará en la fecha en que

Además la cobertura que usted

ma a la de los empleados activos.

ura la cobertura COBRA?

ersonas que accedieron son

as por un máximo de 18 meses,

uede terminar con anterioridad

ircunstancias, las cuales se

ión:

on pagadas en fecha;

r decide no continuar con el plan

obertura de otro plan colectivo de

de otro empleador; (Pueden

nas excepciones en el caso de que

 de su nuevo empleador excluya

eficios para una condición médica

—básicamente una condición

resente con anterioridad a su

l plan. Por favor, vea con más

n HIPAA a continuación)

9

P

R

—
HIPAA—Portabilidad del Seguro

de SaludHIPAA—la Ley de Responsabilidad y Portabilidad delSeguro Médico del año 1996—ha enmendado,recientemente, la Ley de Seguridad de los Ingresos deJubilación para los Empleados con el objeto de proveernuevos derechos y amparos a los participantes ybeneficiarios que se encuentran en planes grupales desalud. Comprendiendo la enmienda a la ley esimportante para la toma de decisiones acerca de sufutura cobertura de salud. HIPAA brinda proteccióntanto para la cobertura de salud vinculada a su empleo(“planes colectivos de salud”) como para pólizasindividuales de seguro ofrecidas por compañías deseguro (“pólizas individuales”).Si usted encuentra un nuevo empleo que le ofrececobertura de salud, o si usted es elegible para lacobertura de un plan como dependiente for medio de unmiembro familiar, HIPAA incluye protección para lacobertura bajo un plan colectivo de salud que:

limita los períodos de exclusión paracondiciones médicas preexistentes;prohibe la discriminación contra empleados ydependientes basada en su estado de salud; ypermita una oportunidad especial a laspersonas para registrarse en un nuevo plan bajociertas circunstancias.

Si usted opta por una póliza individual para su personao para su familia, HIPAA incluye protección parapólizas individuales que:

garantizan el acceso a pólizas individuales paraaquellas personas que califiquen; ygarantizan la renovación de pólizasindividuales.

11

———

——
13

ción “preexistente”?

xistente” es una condición médica

anterioridad a la fecha de su

lquier nuevo plan colectivo de

cas condiciones preexistentes que

 bajo un período de exclusión son

médicas que fueron

 las que se recibió atención o

cripción médica dentro de un

s anterior a su fecha de

n. (La fecha de su matriculación

obertura, o en el caso de haber

do de espera para ingresar al plan

er día del período de espera.)

 una condición médica en el

ecibido ninguna prescripción o

nóstico, cuidado o tratamiento por

ro de los seis meses previos a la

ón en el plan, su condición previa

preexistente” sobre la cual pueda

de exclusión. Además, bajo

por “condición preexistente” no

n caso de embarazo, aunque la

o o no cobertura de salud previa.

usión por una condición

á ser aplicada a un recién nacido,

en trámite de adopción hasta que

ara la cobertura de salud dentro

días desde la fecha de nacimiento,

e adopción y con tal que el niño

o de 63 días sin la cobertura.

ndición preexistente que

a bajo HIPAA. ¿Cómo 

determina mi nuevo plan la duración delperíodo de exclusión sobre mi condiciónpreexistente?La duración máxima del período de exclusión por unacondición preexistente es de 12 meses luego de lafecha de su inscripción (18 meses en el caso de una“inscripción tardía”). Un inscrito tardío es unapersona que se matricula en un plan en una fecha queno es la establecida como la más temprana por el plancomo fecha efectiva para el comienzo de la coberturabajo los términos de dicho plan y que es distinta a laestablecida como “fecha especial de inscripción” (vermás abajo).Un plan debe reducir el período de exclusión de lacondición preexistente de una persona por los días de“cobertura acreditable.” La mayoría de las coberturasmédicas son “coberturas acreditables,” coberturastales como las brindadas bajo un plan de saludcolectivo (incluyendo la continuidad de coberturaCOBRA), HMO, póliza de seguro individual, Medicaidor Medicare. Sin embargo, no se le requiererá a unplan tomar en cuenta los días de coberturaacreditable que precedan un lapso de cobertura(generalmente, un significativo lapso 63 días o más).Generalmente, un plan recibe información acerca dela cobertura acreditable de una persona a través deun certificado provisto por el plan de salud previo opor la compañía de seguro de salud que hubieraexpedido la póliza anteriormente (por ejemplo, unacompañía de seguros o HMO). Usted debe recibir uncertificado de cobertura acreditable automáticamentecuando usted pierde la cobertura de su plan anterior ocuando usted se inscriba a la cobertura COBRA y almomento de que la continuidad de COBRA cesa.Usted también tiene derecho a recibir un certificadocuando lo solicite a su plan previo o compañía deseguros dentro de un período de 24 meses a partir delmomento en que cese su cobertura (y aún antes delmomento en que dicha cobertura cese).

R
15

ificado de mi plan anterior.

ntonces?

e la información sea exacta;

on el administrador del plan o

erior si alguna información

 el certificado es incorrecta).

icado en caso de necesitarlo;

rá su certificado si se inscribe en

olectivo de salud que aplique un

sión por una condición

n el caso de que usted adquiera

idual con una compañía de

caso de que tenga problemas

tificado al plan colectivo de

uo empleador?

nes colectivos de salud y las

os que brindan este tipo de

gados a otorgar la documentación

ertura acreditable que usted

anes y emisores de pólizas que se

nar dichos certificados son sujetos

 las disposiciones de HIPAA.

d tiene dificultades en obtener

evo plan colectivo de salud

 evidencias de cobertura

o de que usted las posea. Por

uma importancia conservar los

ientes (por ejemplo, talones de

agos de las primas o cualquier

dencie la cobertura de atención

ser utilizados para establecer los

a acreditable en el caso de que la

a ser obtenida.

¿Cuando me inscriba en un nuevo plan colectivode salud que aplica un período de exclusión poruna condición preexistente, de qué manera se“acredita” la cobertura previa bajo HIPAA?La mayoría de los planes utilizarán lo que es llamado“método estándar” de acreditación de cobertura. Pormedio de este método, usted recibirá crédito por sucobertura previa a menos que haya un lapso decobertura de 63 días o más. Toda cobertura que ustedhaya recibido previamente no podrá ser consideradacomo crédito contra un período de exclusión si hay unlapso de cobertura de 63 dias o mas. Sin embargo, sisu cobertura de salud es brindada a través de unHMO o de una póliza de seguro emitida por unacompañía de seguros, usted podrá consultar con laoficina del Comisionado de Seguro Estadal paraaveriguar si el lapso de cobertura es más largo dentrodel estado en el que usted se encuentra.Para ilustrar: Suponiendo que una persona posee unseguro de cobertura de salud por término de dos añosy seguidamente incurre un lapso de cobertura por 70días y luego reanuda la cobertura por ocho meses.Esta persona recibirá crédito solamente por ochomeses de cobertura. No se le reconocerá créditoalguno por los dos años previos al lapso de coberturade 70 días.HIPAA también permite un “método alternativo” paraacreditar la cobertura para todos los empleados. Bajoeste método alternativo de cálculo de la coberturaacreditable, el plan o el emisor determinanseparadamente la cantidad de la coberturaacreditable de una persona para cada una de lascategorías siguientes: salud mental, tratamientos deadicción, prescripción de medicamentos, atencióndental y oftalmológica. Su nuevo plan de cobertura dela salud deberá notificarlo en el caso de que utilice elmétodo alternativo para cualquiera de los beneficiosdetallados.

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clínica, información genética, pruebas que evidencien

incapacidad o aptitud para ser asegurados. Sinembargo, los planes de cobertura pueden establecerlímites o restricciones en los beneficios o coberturapara todos las personas que se encuentren ensituaciones similares.Segundo, los planes de salud generalmente no puedenrequerir a una persona el pago de una prima ocontribución superior a aquellas que aplica a laspersonas en las mismas o similares condiciones sobrela base de los factores relacionados con el estado desalud.¿Qué sucede en el caso de que no pueda obtenerun nuevo plan grupal de cobertura de salud?Usted puede adquirir una póliza de seguro individual.HIPAA garantiza el acceso a las pólizas individualesa todas las “personas elegibles.” Las personaselegibles son aquellas que:

han tenido cobertura por al menos 18 meses yque el período más reciente de cobertura fuerecibido bajo un plan colectivo de salud;no hayan terminado de recibir cobertura porparte del plan por causa de fraude o falta depago de las primas;no son elegibles para la continuidad de lacobertura brindado por COBRA o hayan agotadosus beneficios de COBRA (o continuación de lacobertura bajo una provisión estatal); yno son elegibles para la cobertura de salud bajootro plan colectivo de salud, Medicare o Medicaido poseen cualquier otra cobertura de seguro desalud.

igaciones de mi nuevo plan

respecto de las “oportunidades

pción”?

salud es requerido de permitir la

n el plan de salud a determinadas

ad de tener que esperar hasta el

lar de inscripción.

ecial de inscripción se presenta

con otro seguro de salud pierde su

se presentará una oportunidad

n si una persona tiene (se hacen de)

e a través de matrimonio, adopción,

n. Sin embargo, usted deberá

 cobertura de salud de su solicitud

al dentro de los 30 días a partir de la

u otra cobertura o dentro de los 30

ha en que tiene (o se hacen de) un

 dentro del inscrito especial no podrá

 inscrito tardío a fin de aplicar un

por una condición preexistente. Por

do máximo de exclusión por

e que puede ser aplicado es 12

u cobertura acreditable (en lugar de

os por su cobertura acreditable.

an grupal de salud negarme la

me más cargos basado en mi

es colectivos de salud y los emisores

o pueden establecer reglas de

do continuidad de elegibilidad) a

 se matricule bajo los términos de

actores relacionados con el estado de

 incluyen: estado de salud, condición

al), historial de reclamos, atención

oria clínica, información historia

——

17

P

R

——
19

prar una póliza individual es

sted haya sido apartado,

tirado de su empleo. Sin

ertura de salud que le es

iar según los estados. Por lo

rtancia consultar con la

do de Seguros Estatales si

n obtener cobertura de seguro

pertenezcan a familias que no

lud debido a una temporaria

os (por ejemplo por motivo de

pueden ser elegibles para el

e Salud para Niños (CHIP).

ociación federal/estatal que se

la provisión de cobertura de

ibilidad en la administración

el sistema CHIP, las agencias

 ya sea por expandir los

iseñar nuevos programas de

r combinaciones de ambos.

rmación sobre el citado

, comuníquese telefónicamente

1-877-543-7669) o visite

gov en Internet.

La Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación paralos Empleados del año 1974 o ERISA, protege los aportesde millones de estadounidenses de manera tal degarantizar que los fondos aportados a los planes dejobilación durante su vida activa estarán disponibles almomento de su jubilación.ERISA no requiere que los beneficios de pensióncomienzan antes de la edad normal de jubilación, la cuales generalmente a los 65 años de edad. Alrededor de esaedad, un empleado se encuentra usualmente con elderecho a su plan de jubilación—esto es lo que elempleado ha aportado por los años de servicio de créditorequerido para jubilarse con una pensión.Los trabajadores desempleados enfrentan dosimportantes temas, cuando dejan su empleo: el acceso asus fondos de pensión y la continuidad de la seguridad dela inversión de sus beneficios de pensión.

¿Puedo retirar el dinero de mi pensión si quedodesempleado?Generalmente, si está inscrito en un 401(k), un plande ganancia compartidos u otro tipo de plan decontribución definido (un plan en el que ustedposee una cuenta individual), su plan puede proveerleuna distribución de la suma total de su dinero dejubilación al momento de dejar la compañía.Sin embargo si usted está inscrito en un plan debeneficio definido (un plan en el cual usted recibeun beneficio fijo preestablecido) sus beneficioscomenzarán a la edad de jubilación. En este tipode planes es más improbable encontrar provisionesque le permitan retiros de dinero con anterioridad ala edad jubilatoria.Ya sea que usted se encuentre en un plan decontribución definido o un plan de beneficio definido,

P

R

ERISA-Beneficios de Pensión
21

ución de su pensión (suma total,

fecha en que el dinero de su

á disponible depende de las

cumentos de su plan. Algunos

a distribución hasta determinada

o permiten la stet hasta que no

el empleo, por un cierto período

algunos planes procesan sus

és del año y otros solo lo hacen

d debe ponerse en contacto con el

plan de pensión para hacer las

s acerca de las reglas por las que

n de sus aportes en dinero de

os más importantes que usted

cripcion sumario del plan (SPD).

ca cuáles son sus beneficios y de

ulados. Una copia del SPD debe

d por su empleador o el

plan.

empleador debe entregarle—o

elo—un estado de cuenta

estre el valor de sus beneficios de

 que realmente usted ha ganado

o de aptitud jubilatoria. Estos

n información de importancia

ue usted desee retirar el dinero

e.

plan a entregarme una

ma total?

los planes de pensión y planes de

o provean una distribución de

 de distribución será posible

el plan lo estipule

amente cuando usted cumpla

elegibilidad del plan.

¿Si retiro dinero de mi fondo jubilatorio existenefectos adversos potenciales? Sí. Al recibir una suma total u otro tipo de distribuciónde su plan de pensión usted puede estar afectando suposibilidad de recibir una compensación por desempleo.Usted deberá consultar este tema con la oficina dedesempleo de su estado.Además, si recibe dinero de su plan de pensión puedeque esto dé cómo resultado un impuesto adicional a losingresos. Sin embargo, usted puede diferir dichosimpuestos, si usted conserva el dinero en su plan o siusted “transfiere” este dinero a un plan de pensióncalificado o a una Cuenta de Jubilación Individual(IRA). Existen disposiciones en el Código de RentasInternas que autorizan dicha transferencia.Generalmente, su plan está obligado a hacer unaretención del 20 por ciento de la transferencia de unadistribución al menos que usted opte por obtener elpago de la distribución directamente a un plan deretiro elegible, incluyendo un plan IRA. Esto esconocido como una “transferencia directa”. Si no serealiza la transferencia directa, usted tendrá que pagarel 20 por ciento de retención para evitar consecuenciasimpositivas en el monto total de la transferencia. ElIRS no requiere el 20 por ciento de retención sobre unatransferencia de distribución elegible en el caso de quedicho monto sumado a otra transferencia efectuadadurante el año sea menos de $200.Según las reglas del IRS, y con el objeto de evitarciertas consecuencias impositivas, usted cuenta con 60días para transferir la distribución que haya recibidohacia otro plan calificado o IRA si usted desea evitarlas consecuencias impositivas.Si usted tiene la opción de dejar el dinero en su plan depensión corriente o de depositarlo en una cuenta IRA,usted deberá evaluar cuidadosamente las 

P

R
23

les a través de cada opción.

 plan de jubilación también

e dinero que usted acumulará a

a gráfica que se presenta a

a las consecuencias del retiro de

 pensión y de no depositarlo en

dentro del plazo límite requerido.

 la gráfica, su pensión conserva

ana a través de las inversiones

cias no son gravadas con

e usted reciba una distribución).

cuentas de pensión pueden

ente comparablemente a las

n impuestos (ver la gráfica).

o, que usted posee $10,000 en

ón o IRA, y este monto tiene un

io en inversión del 10 por ciento.

rá, con un interés compuesto, a

ira esta cantidad luego de haber

e 59 años (la edad en la que

dinero sin una penalidad del 

10 por ciento) y pagar 28 por ciento de impuestos a losingresos sobre su retiro, usted conservará $48,400.Por otro lado, si usted cierra su cuenta de pensiónantes de los 59 1/2 años, los impuestos recaerán sobreuna porción de sus fondos y reducirán su retorno cadaaño a partir de entonces. Como resultado, el valor desu cuenta luego de 20 años será de aproximadamente$24,900, considerando la misma tasa de rendimiento yla misma categoría impositiva. Tal como se muestra enla gráfica, las consecuencias impositivas del retiroanticipado le costará el 45 por ciento del balance de sucuenta al jubilarse.Antes de proceder al retiro de fondos de pensión, usteddebe hablar con su empleador, banco, consejero gremialo financiero para obtener asesoría práctica acerca delas consecuencias a largo plazo y las implicanciasimpositivas.¿Si quedo desempleado estarán seguros misfondos de jubilación?Generalmente, sus fondos de pensión no deberían estaren riesgo cuando una planta o un comercio cierra. Losempleadores deben cumplir con las leyes federalescuando establecen y llevan adelante un plan depensión, y las consecuencias de no manejarprudentemente los recursos de los planes de pensiónson serias.Además, sus beneficios de pensión pueden serprotegidos por el gobierno federal. Los planestradicionales (planes de beneficios definidos) estánasegurados por la Corporación de BeneficiosGarantízados de Pensiones (PBGC), una corporacióndel gobierno federal. Si un empleador tiene dificultadesfinancieras y no puede afrontar el plan, y el plan notiene suficiente dinero para pagar los beneficiosprometidos, la PBGC asumirá la responsabilidad defideicomisario del plan. La PBGC paga beneficios hastaun determinado monto garantizado.

P

R
25

Más allá del tipo de plan de beneficio de pensiónusted debe conocer el nombre del administrador delplan. Esta información está contenida en la últimacopia de su descripción sumario del plan. Si usted nopuede encontrar el nombre del administrador de suplan, usted puede ponerse en contacto con la oficinade personal de su compañía, el representante sindical(si existiera un sindicato) o el IRS o PBGC (en el casode la mayoría de los planes de beneficio definidos).Si usted decide contactar algunas de estas agenciasusted deberá conocer el número de identificación desu empleador conocido como EIN el cual es unnúmero de nueve dígitos utilizado con finesimpositivos. El EIN puede ser encontrado en el últimoformulario impositivo anual de salarios (FormularioW-2). Una oficina regional de PWBA puede ayudarlo aobtener dicha información.¿Qué pasa si la compañía ha sido declarada enquiebra?Si un empleador se declara en bancarrota, existen unnúmero de opciones determinadas por el tipo dequiebra. La quiebra Capítulo 11 (reorganización) nodebería tener ningún efecto sobre su plan de pensióny el plan debe seguir existiendo. El Capítulo 7 (final)de quiebras, que es el caso en que la compañíaempleadora deja de existir es un tema máscomplicado.Dado que cada quiebra es única, usted deberácomunicarse con el administrador de su plan depensión, su representante sindical o el fideicomisariode quiebra y solicitar una explicación del estado de suplan de pensión.

P

R

os de contribución no se

dos por la PBGC.

dar a los empleados al monitoreo

ta manera garantizar su

a, la PWBA ha emitido una lista

dvertencia que pueden ayudarloan de pensión atraviesa

os. Dichas señales de advertencia

 publicación Protect Your

al final de este folleto.

n usted sospecha que sus fondos

a salvo o no son prudentemente

e consultar con la oficina

A más cercana a su domicilio. Los

s de las oficinas regionales podrá

arte final de esta publicación.

ompañía que me emplea

 pensión termine?

bución definido, el

an generalmente reúne cierta

 al plan de pensión y a los

 al IRS. Este proceso puede

ión del plan y el consiguiente

Usted deberá ponerse en contacto

 de su plan de pensión para

acerca del estado y la duración

o que pasará antes de que usted

n de beneficio definido, el

an generalmente presenta

nte el IRS y la PBGC. Una vez

a la terminación, los beneficios

stribuidos en un pago de suma

nual dentro de un período de

de la fecha de terminación.
 las normas que requlan la

atados sus aportes de pensión y

 caso de que usted queda

mentos que se detallan a

información valiosa acerca de

e servicios de salud y podrán

alidad de trabajador

e procurar la mayoría de ellos

dor de su plan, representante

e recursos humanos.

mario del plan – Breve

u plan de pensión o de cobertura

el sumario – Un estado de

ro anual resumido del plan; el

ntener nombres y domicilios

e necesitar;

inscripción detallando su

embros de su familia que

lan;

ngresos y saldos;

obertura acreditable (provistos

ador) – Informa a su nuevo

usted ha tenido cobertura

nta que demuestran cuánto

ulado en su cuenta de pensión o

eneficio de pensión.

os estos documentos. Además,

do otro tipo de documento tal

rtas de su compañía

banco, los relativos a sus planes

de salud. Todos estos documentos

valiosa para la defensa de sus

alud.

Para Más InformaciónLa Administración de Beneficios de Pensión yBienestar ofrece más información sobre ERISA,COBRA y HIPAA. Los siguientes folletos, disponiblesa través de nuestro número telefónico gratuito,pueden ser de particular utilidad:

Health Benefits Under The CansolidatedOmnibus Budget Reconciliation Act(COBRA)Questions And Answers: Recent Changes InHealth Care Law (HIPAA)What You Should Know About YourPension Rights (ERISA)Protect Your Pension - A Quick ReferenceGuideLos Cambios de Condición Laboral RequierenHacer Elecciones Médicas. Proteja SusDerechos.Your Guaranteed Pension (PBCC)

Para obtener copias de las publicaciones detalladas,por favor visite nuestro sitio web:

http://www.dol.gov/dol/pwba

O comuníquese a nuestro número telefónico gratuito:

1-800-998-7542

Para obtener más información acerca del impacto deHIPAA en la continuidad de la cobertura COBRApuede consultar Aviso de Rentas Internas 98-12.Visitando www.irs.gov/new/index.html paraencontrar el citado anterior.

27

——————
29

ada y otras informaciones sobre

s de pensión se encuentran

eb de la Corporación de

 de Pensiones:

C): (202) 326-4000

as concernientes a sus derechos

 de salud bajo COBRA, HIPAA o

se en contacto con la oficina

cercana a su domicilio. Para

cinas visite:

l/pwba y haga click en About

formation.

Directorio de las Oficinas Regionales

OficinaOficina Regional de Atlanta Teléfono: 404/562-2156

Jurisdicción: Tennessee, North Carolina, SouthCarolina, Georgia, Alabama, Puerto Rico, Mississippi,Florida

Oficina Regional de Boston Teléfono: 617/565-9600

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