Cobertura de Jubilación y Atención 

de Salud...

Preguntas y Respuestas para 

Trabajadores Desplazados

ADMINISTRACIÓN DE SEGURIDAD DE 

BENEFICIOS DEL EMPLEADO

DEPARTAMENTO DEL TRABAJO DE EE.UU.
Esta publicación ha sido desarrollada por el

Departamento del Trabajo de EE.UU., la 

Administración de Seguridad de

Beneficios del Empleado (EBSA, por sus siglas en 

inglés).

Para ver esta publicación y otras publicaciones de 

EBSA, visite al sitio Web de la agencia en:

dol.gov/ebsa.

Para solicitar publicaciones o para hablar con 

un asesor sobre beneficios, comuníquese EBSA 

electrónicamente a:

askebsa.dol.gov.

O llame a nuestro número gratuito:

1-866-444-3272.

Este material estará disponible en formatos 

alternativos según solicitud para personas 

discapacitadas.

Teléfono de voz: (202) 693-8664

TTY: (202) 501-3911

Este cuadernillo es una pequeña guía de 

cumplimiento de la entidad para efectos de la 

Ley de Aplicación de Regulaciones de Pequeños 

Negocios de 1996.
Cobertura de Jubilación y Atención 

de Salud...

Preguntas y Respuestas para 

Trabajadores Desplazados

ADMINISTRACIÓN DE SEGURIDAD DE 

BENEFICIOS DEL EMPLEADO

DEPARTAMENTO DEL TRABAJO DE EE.UU.

Introducción

Protegiendo sus Beneficios de

Jubilación y de Salud

Manteniendo su Cobertura de

Salud

Inscripción en Otro Plan

Inscripción especial en el plan del cónyuge

Continuando en su Plan

Anterior

¿Quiénes ofrecen la cobertura COBRA?

Elección y pago de la cobertura

Cuánto tiempo dura la cobertura de COBRA

Cómo encontrar cobertura de salud 

individual

Mercado de Seguros Médicos

Medicaid y CHIP

Protegiendo sus Activos de

Jubilación

Acceso a los fondos de jubilación

Consecuencias de un retiro adelantado

Seguridad de los activos de jubilación

Mayor Información 

Contenido

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21

27

39

Introducción

1

Los cierres de fábricas y negocios, las reducciones en 

el tamaño de las empresas y las reducciones de horas 

de trabajo afectan a los empleados de muchas maneras 

adversas. Los trabajadores pierden un ingreso, la 

seguridad de un trabajo estable y, con frecuencia, 

los beneficios de salud y jubilación que acompañan 

al trabajo a tiempo completo. Como trabajador(a) 

desplazado(a) usted puede tener muchas preguntas, 

algunas de ellas referentes a sus beneficios de salud 

y jubilación. Por ejemplo, ¿Tengo acceso a mis fondos 

de jubilación? ¿Qué pasa con mis beneficios de salud? 

¿Puedo seguir teniendo cobertura de salud hasta que 

encuentre otro trabajo?

Usted puede tener derechos a ciertas protecciones 

de la jubilación y beneficios de salud aun cuando se 

quede sin trabajo. Si su empresa proporcionaba un 

plan de salud grupal, usted podría tener derecho a la 

continuación de los beneficios de salud por un periodo 

de tiempo si no encuentra un trabajo inmediatamente. 

También puede haber opciones de cobertura médica 

más asequibles o más generosas disponibles para 

usted y su familia a través de otra cobertura de plan 

de salud grupal, por ejemplo, el plan de su cónyuge, 

del Mercado de Seguros Médicos para individuos y de 

ciertos programas gubernamentales. Con un cambio de 

empleo, usted debe entender de qué manera se afectan 

sus beneficios de jubilación. Conocer sus derechos 

puede ayudarle a protegerse a sí mismo y a su familia 

hasta que vuelva a trabajar a tiempo completo.

Este folleto enfoca algunas de las preguntas más 

comunes que hacen los trabajadores desplazados.
Además, hay una pequeña guía para recursos 

adicionales en la parte posterior. Juntamente, pueden 

ayudarlo a tomar decisiones importantes acerca de su 

cobertura de salud y sus beneficios de jubilación.

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Protegiendo sus Beneficios de Salud 

y de Jubilación

3

La Administración de Seguridad de Beneficios del 

Empleado (EBSA, por sus siglas en inglés) hace 

cumplir y administra la Ley de Seguridad de los 

Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 

(ERISA, por sus siglas en inglés), la misma provee 

un número de derechos y responsabilidades para los 

participantes en planes de jubilación y salud del sector 

privado y sus beneficiarios.

La Ley de Portabilidad y Responsabilidad de Seguros 

de Salud (HIPAA, por sus siglas en inglés) ofrece 

derechos a una inscripción especial en otra cobertura 

de salud grupal para los trabajadores y los miembros 

de su familia (por ejemplo, en un plan provisto por el 

empleador del cónyuge).

La Ley Ómnibus Consolidada de Reconciliación 

Presupuestaria de 1985 (COBRA, por sus siglas en 

inglés) proporciona a los trabajadores el derecho de 

continuar con su cobertura de salud por un tiempo 

limitado después de perder el empleo.

La Ley de Cuidado de la Salud a Bajo Precio (ACA, 

por sus siglas en inglés)también ofrece derechos a 

una inscripción especial en la cobertura individual en 

el Mercado de Seguros Médicos (Mercado). La ACA 

incluye protecciones adicionales de cobertura de salud 

para los trabajadores desplazados y sus familias. Por 

ejemplo, los planes de salud grupal y los planes del 

Mercado no pueden denegar la cobertura de salud a las 

personas debido a una condición preexistente.

Las siguientes preguntas y respuestas se refieren a 

estas leyes y de qué manera pueden afectarlo a usted.

Manteniendo su Cobertura de Salud

5

Una de las primeras preguntas que hace un(a) 

trabajador(a) desplazado(a) es: ¿Qué pasa con mi 

cobertura de salud?

Tanto HIPAA, COBRA, y la ACA pueden 

proporcionarle una manera de continuar con la 

cobertura. Recuerde, usted, su cónyuge, y sus 

dependientes, tiene cada uno el derecho de decidir 

entre diversas opciones para continuar con la cobertura 

de salud. Por ejemplo, usted puede inscribirse en 

el plan de su cónyuge mientras que uno de sus 

dependientes puede elegir la cobertura de COBRA a 

través del plan de su empleador anterior.

Al conocer sus derechos, puede tomar decisiones 

inteligentes que lo mantendrán a usted y su familia 

cubiertos. Aun si es una persona sana, nunca se sabe 

cuándo podría necesitar cobertura de salud. Puede 

gastar un poco de dinero ahora y ahorrar mucho más 

adelante. Además, si no tiene una cobertura de salud 

esencial mínima, es posible que tenga que pagar una 

tarifa cuando presente su declaración de impuestos. 

También deberá pagar todos los costos de su atención 

de salud. Si está cubierto por el plan de un empleador, 

cualquier plan del Mercado, Medicare, Medicaid, el 

Programa de Seguro Médico para Niños (CHIP, por sus 

siglas en inglés) u otra cobertura, no tendrá que pagar 

la multa.

Inscripción en Otro Plan

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HIPAA ofrece protecciones a las personas que pierden 

su empleo y su cobertura de salud. 

La ley ofrece oportunidades adicionales para inscribirse 

en un plan de salud grupal si pierde otra cobertura o 

experimenta determinados acontecimientos, y prohíbe 

la discriminación de los empleados y sus dependientes 

por cualquier factor que influya su salud, incluidas 

las condiciones médicas anteriores, experiencia de 

solicitudes anteriores e información genética.

Para la cobertura de salud garantizada, HIPAA puede 

complementarse con leyes estatales que ofrecen 

protecciones adicionales. Revise los documentos de su 

plan o pregúntele al administrador de su plan para 

saber si su plan está asegurado. Si este es su caso, 

visite naic.org/state_web_map para obtener la 

información de contacto según el estado donde reside.

Las siguientes preguntas explican de qué manera 

puede ayudarle HIPAA.

Me he quedado sin trabajo. ¿Existe alguna 

forma para que yo pueda obtener cobertura 

de salud para mí y mi familia?

Una opción más económica para mantener la 

cobertura de salud es la inscripción especial. Si 

estuviera disponible otra cobertura de salud grupal 

(por ejemplo, por medio del plan proporcionado por 

el empleador del cónyuge) se debe considerar la 

inscripción especial en dicho plan. Esto le permite 

a la persona y su familia una oportunidad para 

inscribirse en un plan para el cual son elegibles, 

sin consideración de los periodos de inscripción. 

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Sin embargo, para calificar, la inscripción debe 

solicitarse dentro de los 30 días de perder la 

elegibilidad para otra cobertura.

Después que usted solicita la inscripción especial 

debido a la pérdida de elegibilidad para otra 

cobertura, su cobertura comenzará en el primer día 

del siguiente mes.

Usted y su familia tiene cada uno un derecho 

independiente de elegir la inscripción especial. En 

los materiales del plan que usted recibió cuando se 

le ofreció inicialmente la oportunidad de inscribirse 

en el plan debe estar incluida una descripción de 

los derechos especiales de inscripción.

Los derechos especiales de inscripción también 

surgen en caso de matrimonio, nacimiento, 

adopción, o colocación para adopción. Usted debe 

solicitar la inscripción dentro de los 30 días de 

ocurrido el evento. En la inscripción especial como 

resultado de un nacimiento, adopción, o colocación 

para adopción, la cobertura es retroactiva a la fecha 

del acontecimiento. En el caso de matrimonio, 

la cobertura comienza en el primer día del mes 

siguiente.

Un derecho de matrícula especial también surge 

para empleados y sus dependientes que pierden 

la cobertura bajo el Programa estatal de seguro 

médico para niños (CHIP, por sus siglas en inglés) 

o Medicaid o aquellos que reúnan los requisitos 

para recibir asistencia con las primas bajo esos 

programas. El empleado o dependiente debe 

solicitar la inscripción dentro de las 60 días de la 

pérdida de la cobertura o las determinación de la 

8
elegibilidad para la asistencia con las primas. Usted 

puede ser elegible para asistencia bajo CHIP o 

Medicaid para pagar sus primas de su plan grupal 

de salud. Para más información sobre CHIP, vea el 

capítulo sobre cómo encontrar cobertura de salud 

individual, en la página 21.

¿Qué cobertura obtendré cuando me acoja a 

una oportunidad de inscripción especial?

A las personas inscritas especiales se les debe 

ofrecer los mismos beneficios disponibles que si 

se estuviera inscribiendo por primera vez. No se 

le puede exigir pagar más por la misma cobertura 

que a otras personas que se afiliaron cuando fueron 

elegibles por primera vez para el plan.

¿Mi plan nuevo puede denegarme la 

cobertura o los beneficios debido a que tengo 

una condición preexistente?

Según la ACA, un plan de salud grupal no puede 

denegarle la cobertura a una persona por una 

condición preexistente. Por lo general, un plan no 

puede limitar ni denegar los beneficios en relación 

con un estado de salud anterior a la fecha de 

inscripción en el plan.

¿Puede mi nuevo plan de salud grupal 

denegarme o cobrarme más por cobertura 

debido a mi estado de salud?

No. Un plan de salud no puede denegarle a usted 

y su familia la elegibilidad o beneficios debido a 

determinados factores de salud. Estos factores 

de salud incluyen: estado de salud, condiciones 

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médicas físicas y mentales, experiencia de 

reclamos, recibo de atención médica, historial 

médico, información genética, evidencia de 

asegurabilidad y incapacidad.

El plan tampoco puede cobrarle más que lo que 

cobraría a otras personas de situación similar 

debido a estos factores de salud. Sin embargo, 

el plan puede distinguir entre empleados sobre 

la base de clasificaciones de empleo, tal como 

aquellos que trabajan a tiempo parcial o en otra 

área geográfica, y establecer diferentes beneficios o 

primas para dichos grupos diferentes.

10
Otra manera de mantener la cobertura de salud entre 

un empleo y otro es elegir la cobertura de continuidad 

de COBRA.

Los trabajadores desplazados pueden perder la 

cobertura de salud de su anterior empleador, pero 

pueden tener el derecho de continuar la cobertura bajo 

ciertas condiciones. Las reglas para la continuidad 

en salud promulgadas bajo COBRA se aplican a los 

trabajadores desplazados y sus familias así como a 

trabajadores que cambian de empleo o trabajadores 

cuyas horas de trabajo han sido reducidas, 

ocasionándoles que pierdan su elegibilidad para la 

cobertura de salud. Sin embargo, esta cobertura es 

temporaria y el costo puede estar a cargo del empleado.

Para ser elegible para la cobertura de COBRA, usted 

debe haber estado inscrito en el plan de salud de su 

empleador cuando estuvo trabajando y el plan de salud 

debe continuar vigente para los empleados activos. 

Además, debe tomar ciertas medidas para inscribirse 

en la continuidad de beneficio de COBRA.

¿A qué empleadores se les exige que ofrezcan 

cobertura COBRA?

A los empleadores con 20 o más trabajadores 

generalmente se les exige que ofrezcan cobertura 

COBRA y que notifiquen a sus empleados sobre la 

disponibilidad de dicha cobertura. COBRA se aplica 

a los empleados del sector privado y a la mayoría de 

empleados estatales y gobiernos locales. Además, 

muchos estados tienen leyes similares a COBRA, 

incluidas las que se aplican a las aseguradoras de 

empleadores que tienen menos de 20 empleados 

Continuando en su Plan Anterior

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(a veces llamada mini-COBRA). Verifique con la 

oficina del comisionado de seguros estatal para ver 

si dicha cobertura está disponible para usted.

¿Qué pasa si la compañía cerró o se declaró 

en bancarrota y no existe un plan de salud?

Si ya no hubiera un plan de salud, no habrá 

cobertura de COBRA disponible. Sin embargo, si 

hubiera algún otro plan que ofrece la empresa, 

usted podría ser elegible para estar cubierto bajo 

dicho plan. Los miembros de sindicatos que están 

cubiertos por un acuerdo de negociación colectiva 

que proporciona un plan médico también pueden 

tener derecho a la continuidad de cobertura.

¿Cómo puedo averiguar acerca de la 

cobertura de COBRA y cómo elijo tomarla?

Los empleadores o administradores de planes de 

salud deben proporcionar un aviso general inicial si 

usted tuviera derechos a los beneficios de COBRA. 

Probablemente usted recibió el aviso inicial acerca 

de la cobertura de COBRA cuando se le contrató.

Cuando usted ya no es elegible para la cobertura de 

salud, su empleador le debe dar un aviso específico

referente a sus derechos para los beneficios de 

continuidad de COBRA. Esta es la secuencia de 

eventos:

Primero, los empleadores deben notificar a sus 

administradores del plan dentro de 30 días

después del cese del trabajo del empleado o después 

de una reducción de horas de trabajo que ocasione 

que el empleado pierda beneficios de salud.

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Luego, el administrador del plan debe notificar a 

los empleados individualmente y sus dependientes 

cubiertos sobre su derecho de elegir la cobertura 

de COBRA dentro de 14 días después que el 

administrador haya recibido la notificación por 

parte del empleador.

Finalmente, usted debe responder a esta 

notificación y elegir la cobertura de COBRA hasta 

el 60.° día después que le fue enviada la 

notificación escrita o el día en que cesó su 

cobertura de atención de salud, lo que ocurra 

en último término. De lo contrario, perderá 

todos los derechos a los beneficios de COBRA. 

El cónyuge o la cónyuge e hijos dependientes 

cubiertos bajo su plan de salud tienen derecho 

independiente para elegir la cobertura de COBRA 

al finalizar su relación laboral o reducción de 

horas. Si, por ejemplo, usted tiene un miembro de 

su familia con una enfermedad al momento de su 

despido, solo esa persona puede elegir la cobertura.

Algunas personas que participan en el Programa 

de Ayuda de Ajuste Comercial (TAA, por sus 

siglas en inglés) tienen una segunda oportunidad 

para optar por la continuación de cobertura bajo 

COBRA. Las personas que son elegibles y reciben 

la Asignación por Reajuste Comercial (TRA, por 

sus siglas en inglés), las personas que serían 

elegibles para recibir la TRA, pero aún no han 

agotado los beneficios del seguro por desempleo 

(UI, por sus siglas en inglés) y las personas que 

reciben beneficios conforme al Programa de Ayuda 

de Ajuste Comercial Alternativa (ATAA, por sus 

siglas en inglés) o Ayuda para el Reempleo por 

Ajuste Comercial (RTAA, por sus siglas en inglés)
y no optaron por COBRA durante el período de 

elección general, pueden obtener un segundo 

período de elección. Este segundo período de 

elección adicional comprende 60 días que se 

cuentan a partir del primer día del mes en el que se 

determina que la persona es elegible para obtener 

los beneficios de TAA que se enumeran más 

arriba, y recibe estos beneficios. Por ejemplo, si el 

período de elección general de la persona finaliza 

y se determina que esta es elegible para obtener 

la TRA (o sería elegible para la TRA pero no ha 

agotado los beneficios del UI) o comienza a recibir 

los beneficios de ATAA o RTAA 61 días después de 

quedar desempleada, al comienzo del mes, tendrá 

alrededor de 60 días más para optar por COBRA. 

No obstante, si esta misma persona no cumple 

con los criterios de elegibilidad hasta el final del 

mes, aun así los 60 días se cuentan a partir del 

primer día del mes en curso, con lo cual la persona 

tiene alrededor de 30 días. Además, la elección de 

COBRA tiene que realizarse a más tardar 6 meses 

después de la fecha en que se perdió la cobertura 

relacionada con el TAA. Por lo general, la cobertura 

de COBRA que se haya elegido durante el segundo 

período de elección comienza el primer día de dicho 

período. Visite doleta.gov/tradeact/ para obtener 

más información sobre la Ley de Comercio.

¿Si yo elijo COBRA, cuánto debo pagar?

Cuando usted era un empleado activo, su 

empleador puede haber pagado todo o parte de las 

primas de su seguro médico grupal. Bajo COBRA, 

como ex empleado, usted generalmente pagará toda 

la prima, esto es, la prima que usted pagaba como 

empleado activo más la cantidad de la contribución 

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hecha por su empleador. Además puede haber un 

costo administrativo de 2 por ciento.

Como es probable que exista un lapso de un mes o 

más entre la fecha de despido y el momento en que 

usted tome la decisión de elegir COBRA, es posible 

que tenga que pagar las primas de salud de manera 

retroactiva, desde el momento de la separación del 

empleo con la compañía. La primera prima, por 

ejemplo, cubrirá todo el tiempo desde su último día 

de trabajo con su anterior empleador.

Usted también debe saber que es su 

responsabilidad pagar por la cobertura de COBRA 

aunque no reciba un estado de cuenta mensual.

Si bien no se les exige que lo hagan, algunos 

empleadores pueden subsidiar o pagar el costo 

completo de la cobertura de salud, incluida 

la cobertura de COBRA, para los empleados 

despedidos y sus familias, como parte de un 

acuerdo de indemnización por despido. Si recibe 

este tipo de beneficio de indemnización por 

despido, hable con el administrador del plan acerca 

de cómo esto afectará su cobertura de COBRA o 

sus derechos a una inscripción especial. 

Si elijo la cobertura de COBRA, ¿puedo 

inscribirme más adelante en un plan del 

Mercado de Seguros Médicos? 

Si elige la cobertura de continuación de COBRA, 

tendrá otra oportunidad de solicitar la inscripción 

especial en un plan del Mercado o en un plan de 

salud grupal nuevo si tiene un acontecimiento de 

inscripción especial, como matrimonio, nacimiento 

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de un hijo o si se agota la continuación de su 

cobertura. Para que se agote la cobertura de 

continuación COBRA, debe recibir el periodo 

máximo de cobertura de continuación disponible 

(generalmente, 18 meses por pérdida del empleo) 

sin terminación temprana. Tenga en cuenta que 

si opta por finalizar su cobertura de COBRA en 

forma temprana o no paga las primas de COBRA 

y no tiene oportunidad de inscripción especial en 

ese momento, por lo general, deberá esperar para 

inscribirse en otra cobertura hasta que comience 

el siguiente periodo de inscripción abierta para un 

plan del Mercado o un plan de salud grupal nuevo.

Si decide cambiar de plan, puede mantener la 

cobertura de COBRA hasta que el plan del Mercado 

entre en vigencia, para evitar la interrupción de la 

cobertura.

¿Cuándo comienza la cobertura de COBRA?

Una vez que usted escoge la cobertura y la paga, 

la cobertura de COBRA comienza en la fecha en 

que terminó su cobertura de salud. Esencialmente, 

es retroactiva. Además, la cobertura de salud que 

usted recibe es la misma que la de los empleados 

activos.

¿Cuánto tiempo dura la cobertura de 

COBRA?

Generalmente, las personas que califican 

inicialmente están cubiertos por un máximo de 18 

meses, pero la cobertura puede terminar antes bajo 

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determinadas circunstancias. Dichas circunstancias 

incluyen:

Las primas no han sido pagadas a tiempo; 

Su antiguo empleador decide descontinuar 

por completo el plan de salud; 

Usted obtiene cobertura con otro plan 

grupal de salud de otro empleador; 

Usted adquiere derechos para los beneficios 

de Medicare. 

Los empleadores pueden ofrecer periodos de tiempo 

más largos de cobertura COBRA pero solamente 

están requeridos a hacerlo bajo circunstancias 

especiales, tales como incapacidad (suya o de 

un miembro de su familia), un fallecimiento o 

divorcio de un empleado, o cuando un hijo(a) de un 

empleado deja de tener la condición de dependiente 

según el plan de salud.

¿Quién puede responder a otras preguntas 

relacionadas con COBRA?

La administración de COBRA es compartidas 

por tres agencias federales. El Departamento del 

Trabajo (DOL, por sus siglas en inglés) se ocupa 

de preguntas sobre derechos de notificación 

bajo COBRA de empleados del sector privado. El 

Departamento de Salud y Servicios Humanos 

(HHS, por sus siglas en inglés) atiende las 

preguntas relacionadas con los trabajadores 

estatales y de gobiernos locales. El Servicio de 

Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), 

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como parte del Departamento del Tesoro, tiene 

otra jurisdicción de COBRA.

Más detalles sobre la cobertura de COBRA están 

en la página Web dedicada a COBRA y también se 

incluyen en el folleto Una Guía para el Empleado 

sobre los Beneficios de Salud bajo COBRA. Para 

recibir una copia o para solicitar la ayuda de un 

asesor sobre beneficios, comuníquese con EBSA 

electrónicamente a askebsa.dol.gov o llame 

el 1-866-444-3272. Para obtener los números 

telefónicos de las oficinas de HHS e IRS más 

cercanas a su domicilio, llame al Centro de 

Información Federal al 1-800-688-9889 o visite la 

página Web GobiernoUSA.gov.

Posibles beneficios para los trabajadores afectados 

por el comercio

El Programa de Ayuda de Ajuste Comercial (TAA, 

por sus siglas en inglés) ofrece ayuda para los 

trabajadores que han perdido o pueden perder 

sus empleos debido a los efectos negativos del 

comercio mundial. El objetivo de este programa es 

ofrecer a los trabajadores afectados negativamente, 

oportunidades para desarrollar habilidades y 

obtener las credenciales, los recursos y el apoyo 

necesarios para volver a obtener un empleo. 

A través de los subsidios para los estados, los 

trabajadores que forman parte de un grupo de 

trabajadores cubierto por una petición de TAA 

certificada pueden ser elegibles para obtener 

asignaciones para capacitación, búsqueda de 

empleo y reubicación, apoyo por bajos ingresos 

18
mientras realizan la capacitación. Los fondos de 

TAA se asignan a los estados durante todo el año. 

Para obtener más información sobre el Programa 

TAA, visite doleta.gov/tradeact/ o llame a la 

Administración de Empleo y Capacitación del 

Departamento del Trabajo, al número 1-877-US2-

JOBS.

Además, algunas personas pueden ser elegibles 

para obtener un crédito federal para los impuestos 

sobre los ingresos, que puede ayudar con los 

pagos de las primas mensuales. Si está disponible, 

el Crédito Tributario para Cobertura de Salud 

(HCTC por sus siglas en inglés) es un crédito fiscal 

reembolsable para pagar los tipos especificados 

de cobertura del seguro médico (incluye la 

continuación de cobertura bajo COBRA). 

Entre las personas potencialmente elegibles para 

obtener el HCTC se incluyen los trabajadores que 

pierden su empleo debido a los efectos negativos del 

comercio mundial y que son elegibles para recibir 

determinados beneficios, conforme al Programa 

de Asistencia de Ajuste Comercial (TAA, por sus 

siglas en inglés), así como ciertas personas que 

reciben pagos de pensión de la Pension Benefit 

Guaranty Corporation (PBGC). El HCTC paga el 

72.5 por ciento de las primas del seguro médico 

que cualifique, y las personas tienen que pagar 

el 27.5 por ciento. Para obtener más información 

sobre el TAA, visite doleta.gov/tradeact/.

Las personas que son elegibles para el HCTC 

pueden solicitar el crédito fiscal en sus 

declaraciones de impuesto sobre los ingresos al 

19
final del año. Los familiares que cualifican de 

los recipientes de los TAA que son elegibles o 

los beneficiarios de PBGC que se inscriben en 

Medicare, fallecen o finalizan un divorcio son 

elegibles para recibir el HCTC por hasta 24 meses, 

a partir del mes en que ocurre el acontecimiento. 

Las personas que tengan preguntas sobre el 

crédito fiscal para la cobertura médica tienen que 

visitar el sitio Web IRS.Gov/HCTC.
21

Cómo encontrar cobertura de salud 

individual

Para los trabajadores que pierden su empleo, el 

Mercado de Seguros Médicos es otra manera de poder 

encontrar cobertura de salud para ellos mismos y 

sus familias. El Mercado ofrece cobertura de salud 

integral y puede que usted cumpla con los requisitos 

para obtener un crédito fiscal que reduzca sus primas 

mensuales, y reducciones en los costos compartidos que 

disminuyan sus costos de desembolso para deducibles, 

coseguro y copagos.

El Mercado ofrece un único lugar para encontrar y 

comparar seguros médicos privados y otras opciones. 

En el Mercado, puede ver cuáles serán los costos de las 

primas, deducibles y de desembolso antes de tomar la 

decisión de inscribirse. También puede elegir entre las 

distintas categorías y tipos de planes.

Un plan del Mercado, al igual que un plan de salud 

grupal, no puede denegarle la cobertura debido a una 

condición preexistente. Por lo general, un plan no 

puede limitar ni denegar la cobertura o los beneficios 

en relación con un estado de salud anterior a la fecha 

de inscripción en el plan. La cobertura del Mercado 

puede ser facilitada a nivel estatal o Federal.

¿Cuándo puedo inscribirme en la cobertura 

de salud del Mercado si pierdo mi empleo?

Perder la cobertura de salud basada en el empleo 

es un evento de inscripción especial que le permite 

inscribirse en un plan del Mercado fuera del 

periodo de inscripción abierta. A fin de calificar 

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para la inscripción especial, debe elegir un plan 

60 días antes de perder la cobertura basada en 

el empleo o en el plazo de 60 días posteriores 

a la pérdida de dicha cobertura. Conserve la 

documentación de su cobertura actual y las fechas 

de vigencia porque puede necesitarla cuando 

solicite la inscripción especial en un plan del 

Mercado.

Además, cada año (generalmente, a mediados de 

noviembre), hay un periodo de inscripción abierta 

en el que todas las personas pueden inscribirse en 

una cobertura de un plan de salud del Mercado. 

Durante este periodo, también puede cambiar 

su plan del Mercado actual por otro plan del 

Mercado. Su compañía de seguro médico le enviará 

información sobre las primas y los beneficios 

actualizados para su plan actual, de modo que 

pueda revisarlos y decidir si desea hacer cambios.

Si me inscribo en una cobertura a través del 

Mercado, ¿cuándo comienza la cobertura?

La fecha en que su cobertura comenzará 

depende de cuando selecciona un plan. Para más 

información, visite a cuidadodesalud.gov/es/.

Si necesita cobertura de salud en el periodo 

comprendido desde la pérdida de la cobertura 

basada en el empleo hasta el comienzo de la 

cobertura del Mercado (por ejemplo, si usted o un 

miembro de su familia necesitan atención médica), 

puede elegir la cobertura de continuación de 

COBRA del plan de su empleador anterior. Si elige 

la cobertura de COBRA, tendrá cobertura de salud 

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hasta el comienzo de la cobertura del Mercado. 

Para obtener más información, vea el capítulo 

Cómo continuar en el plan anterior, en la página 

11.

¿Cómo solicito cobertura a través del 

Mercado?

Puede solicitar una cobertura del Mercado en línea 

u obtener más información en CuidadoDeSalud.

gov, o bien, puede llamar al 1-800-318-2596 (los 

usuarios de TTY deben llamar al 1-855-889-4325). 

Antes de comenzar, eche un vistazo a los planes y 

los precios disponibles en su área.

Si obtengo un empleo nuevo, ¿puedo cambiar 

mi cobertura de salud?

Cuando obtiene un empleo nuevo, puede considerar 

la opción de inscribirse en el plan de salud grupal 

de su empleador nuevo, si es que le ofrece uno. 

Hable con su empleador nuevo sobre los requisitos 

para inscribirse en el plan nuevo, los beneficios 

que ofrece y cómo inscribirse. Si tiene cobertura 

del Mercado al momento que obtiene el empleo 

nuevo, considere cómo su elegibilidad nueva para 

la cobertura de salud colectiva basada en el empleo 

incidirá en el crédito fiscal relacionado que pueda 

estar recibiendo. Asegúrese de considerar los 

requisitos de elegibilidad del plan nuevo, incluido 

el periodo de espera que se aplica, de modo que 

cuente con cobertura hasta que se inscriba en el 

plan nuevo.

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Medicaid y CHIP

Cuando completa una solicitud para el Mercado, 

también puede averiguar si usted y su familia califican 

para una cobertura gratuita o de bajo costo ofrecida 

por Medicaid o el Programa de Seguro Médico para 

Niños (CHIP).

Medicaid es un programa de cobertura de salud 

administrado por el estado para las familias de bajos 

ingresos y niños, mujeres embarazadas, personas de 

edad avanzada, personas con discapacidades y, en 

algunos estados, otros adultos. Si bien el gobierno 

Federal ofrece una parte de la financiación y 

establece pautas, los estados deciden cómo diseñan 

sus programas, de modo que Medicaid varía según el 

estado. Para encontrar información sobre el programa 

que ofrece su estado, visite medicaid.gov/MedicaidCHIP-Program-Information/By-State/By-State.

html. Además, los niños que integran un grupo 

familiar que no tiene cobertura de salud debido a una 

reducción temporal en los ingresos (por ejemplo, debido 

a la pérdida del empleo) pueden ser elegibles para 

el Programa de Seguro Médico para Niños (CHIP), 

una asociación Federal/estatal que ayuda a brindar 

cobertura de salud a los niños. Los estados tienen 

flexibilidad para administrar los programas CHIP. 

Pueden optar por ampliar sus programas de Medicaid, 

diseñar programas de seguro médico separados para 

niños o crear una combinación de ambos.

Puede realizar una solicitud e inscribirse en Medicaid 

o CHIP en cualquier momento del año. Si califica, 

su cobertura puede comenzar de inmediato. Visite
25

CuidadoDeSalud.gov o llame al 1-800-318-2596

(TTY 1-855-889-4325), para obtener más información 

o solicitar uno de estos programas. También puede 

contactarse con la oficina de Medicaid de su estado, a 

fin de realizar la solicitud de Medicaid. Para obtener 

más información sobre el programa CHIP de su 

estado, llame al 1-877-KIDS NOW (543-7669) o visite 

espanol.insurekidsnow.gov en Internet.

Protegiendo sus Activos de Jubilación

La ley ERISA protege los activos de millones de 

estadounidenses de manera que los fondos colocados en 

los planes de jubilación durante su vida laboral estén 

allí cuando se jubilen.

La ERISA no exige que los beneficios de jubilación sean 

desembolsados antes de la edad normal de jubilación, 

generalmente 65 años. A esa edad, un empleado 

generalmente ha “adquirido el derecho” en un plan de 

jubilación, esto es, el empleado se ha ganado el derecho 

para jubilarse con beneficios que no se pueden perder.

Los trabajadores desplazados enfrentan dos problemas 

importantes cuando dejan el empleo: el acceso a los 

fondos de jubilación y la seguridad continuada de sus 

inversiones en el plan de jubilación.

¿Puedo obtener el dinero de mi jubilación si 

me despiden por reducción de personal?

Generalmente, si está usted afiliado a un plan 

401(k), un plan de profit sharing, u otro tipo de 

plan de contribuciones definidas (un plan en 

el que usted tiene una cuenta individual), su plan 

puede estipular la distribución de una suma global 

de dinero de su monto de jubilación cuando usted 

deje la empresa.

Sin embargo, si usted está en un plan de 

beneficios definidos (un plan en el que usted 

recibe un beneficio fijo, preestablecido), sus 

beneficios comienzan a la edad de jubilación. Estos 

tipos de planes no acostumbran permitir que usted 

reciba dinero de manera adelantada.

P

R

27
28

Ya sea que usted tenga un plan de contribuciones 

definidas o un plan de beneficios definidos, la 

forma de distribución de su plan de jubilación 

(monto global, anualidad, etc.) y la fecha en que sus 

beneficios estarán disponibles para usted depende 

de las estipulaciones contenidas en los documentos 

de su plan. Algunos planes no permiten la 

distribución hasta que usted alcance una edad 

específica. Otros planes no permiten la distribución 

hasta que se haya extinguido su relación laboral 

por un determinado periodo de tiempo. Además, 

algunos planes procesan las distribuciones a lo 

largo del año y otros solamente las procesan una 

vez al año. Usted debe ponerse en contacto con el 

administrador de su plan con referencia a las reglas 

que rigen la distribución de sus beneficios.

Uno de los documentos más importantes que 

definen sus beneficios es el resumen de la 

descripción del plan (SPD, por sus siglas en inglés). 

Detalla en terminos generales sus beneficios y 

la manera cómo son calculados. Puede obtener 

una copia del plan SPD ya sea de su empleador o 

administrador del plan de jubilación.

Además del SPD, su empleador debe darle - o usted 

puede solicitarle - un estado de cuenta individual 

de beneficios que muestre, entre otras cosas, el 

valor de sus beneficios de jubilación, la suma que 

usted ha ganado realmente hasta la fecha, y su 

condición de derecho adquirido. Estos documentos 

contienen información importante para usted ya 

sea que reciba su dinero ahora o después.
29

¿Mi plan requiere que se me entregue una 

distribución de suma global?

La ERISA no exige que los planes de jubilación 

estipulen distribuciones de sumas globales. 

La distribución de sumas globales es posible 

solamente si los documentos del plan lo estipulan 

específicamente.

¿Si yo retiro dinero antes de jubilarme, esto 

acarrea efectos adversos potenciales?

Sí. El recibir una suma global u otra distribución 

de su plan de jubilación puede afectar su capacidad 

para recibir una compensación por desempleo. 

Debe verificar esto con la oficina de desempleo 

estatal.

Además, retirar dinero de su plan de jubilación 

puede dar como resultado una contribución sobre 

ingresos adicional. Usted puede diferir estos 

impuestos, si mantiene el dinero en su plan o si 

“reinvierte” el dinero en un plan calificado de 

jubilación o Cuenta de Jubilación Individual (IRA, 

por sus siglas en inglés). Hay estipulaciones en el 

Código de Impuestos Internos que permiten estas 

reinversiones.

En general, su plan debe retener 20 por ciento 

de una distribución para fines de impuestos. Sin 

embargo, en el caso de una transferencia directa a 

otro plan en el que usted elige que la distribución 

sea pagada directamente a un plan de jubilación 

elegible, que incluye una IRA, no hay ninguna 

retención de impuestos, y la suma total de su 

R

P

R

P
30

distribución de reinversión elegible es pagada a 

su nuevo plan de jubilación elegible. Si usted no 

elige una reinversión directa, deberá compensar 

la retención de 20 por ciento para evitar las 

consecuencias impositivas sobre la suma total de 

reinversión. El IRS no requiere la retención de 

20 por ciento de una distribución que, al sumarse 

con otras distribuciones de reinversión hechas por 

usted durante el año, sea menor a $200.

Bajo las regulaciones de IRS, y a fin de evitar 

determinadas consecuencias impositivas, usted 

tiene 60 días para reinvertir la distribución que 

recibió en otro plan calificado o en IRA. Si usted 

puede elegir entre dejar el dinero en su plan actual 

de jubilación, o depositarlo en una IRA, usted debe 

evaluar cuidadosamente las inversiones disponibles 

en cada una de las opciones.

Retirar dinero de su plan antes de la edad de 

jubilación también afecta la cantidad de dinero 

que usted acumulará a lo largo del tiempo. La 

gráfica que aparece a continuación muestra las 

$0

$10,000

$20,000

$30,000

$40,000

0 5 10 15 20

Años

Dinero en el Plan Dinero Fuera del Plan

Proyección de los Fondos de la Jubilación
31

consecuencias de recibir dinero de su plan de 

jubilación y no depositarlo en otro plan calificado 

dentro del tiempo límite requerido.

Como muestra el gráfico, si su dinero permanece 

en el plan, aumenta libre de impuestos hasta que 

es distribuido, después de 20 años en este ejemplo. 

En ese momento, cuando se le distribuye el dinero, 

se le deducen los impuestos correspondientes, 

por lo que el saldo de su cuenta disminuye (ver el 

punto final inferior en el gráfico). Por otra parte, 

si usted retira el dinero del plan inicialmente y 

no lo refinancia en una IRA, el saldo de su cuenta 

disminuye durante ese año inicial (ver el punto 

inicial inferior en el gráfico), dado que usted 

paga impuestos y una multa del 10 por ciento por 

retirar el dinero antes de los 59 años y medio de 

edad. Después de eso, su cuenta crece durante 

los siguientes 20 años, pero a una menor tasa de 

crecimiento porque usted paga impuestos sobre las 

ganancias de su inversión.

Digamos, por ejemplo, que usted tiene $10,000 

en una IRA. Su dinero se invierte en una mezcla 

de acciones y bonos que genera un rendimiento 

promedio del capital invertido del 6.4 por ciento. 

En 20 años, su cuenta crecerá, con capitalización, 

a $34,400. Si usted retira este monto después de 

cumplir 59 años y medio (la edad a la que usted 

puede recibir el dinero sin una multa del 10 por 

ciento) y paga el 25 por ciento de ese monto por 

impuesto sobre la renta, retendrá casi $25,800.

Sin embargo, si usted cierra su cuenta de plan 

de jubilación antes cumplir 59 años y medio, el 

saldo de su cuenta disminuirá de $10,000 a $6,500
32

después de pagar la multa del 10 por ciento y el 25 

por ciento por impuesto sobre la renta. Además, 

su cuenta crece por los siguientes 20 años, pero a 

una menor tasa de crecimiento porque usted paga 

impuestos sobre las ganancias de su inversión. Por 

lo tanto, el valor de su cuenta después de 20 años 

será de aproximadamente $18,800, suponiendo la 

misma tasa de rendimiento y tramo impositivo. 

Como se muestra en el gráfico, las consecuencias 

tributarias de un retiro temprano le costarán un 27 

por ciento del saldo de su cuenta en el momento de 

la jubilación.

Antes de solicitar el retiro de fondos de su plan, 

usted debe conversar con su empleador, banco, 

sindicato, o asesor financiero para que le den 

consejos prácticos sobre las consecuencias a largo 

plazo y tributarias.

Si usted recibe fondos de jubilación, puede desear 

contratar a alguien para que administre su dinero. 

La ley generalmente exige que los administradores 

de dinero sean claros y abiertos acerca de sus 

honorarios y gastos y que expliquen si se les paga 

por comisiones o por las ventas de los productos 

financieros, tales como anualidades y fondos 

mutuos. Pregunte, consiga referencias, y evite 

a cualquier persona que le garantice un buen 

rendimiento de su inversión.

¿Si me dan de baja, mis fondos de jubilación 

se encuentran seguros?

Generalmente, sus fondos de jubilación no 

deberían estar en riesgo aún en el caso de cierre 

R

P
33

de una planta o negocio. Los empleadores deben 

cumplir con las leyes Federales cuando establecen 

y manejan planes de jubilación y las consecuencias 

de no administrar prudentemente los activos de los 

planes son graves.

Además, sus beneficios pueden estar protegidos 

por el gobierno Federal. Los planes de pensiones 

tradicionales (planes de beneficios definidos) 

se encuentran asegurados por la PBGC, una 

corporación del gobierno Federal. Si un empleador 

no puede financiar el plan y el plan no tiene 

suficiente dinero para pagar los beneficios 

prometidos, la PBGC asumirá la responsabilidad 

como fiduciario del plan. La PBGC paga beneficios 

hasta una determinada cantidad máxima 

garantizada.

Por otro lado, los planes de contribuciones 

definidas, no se encuentran asegurados por la 

PBGC.

Si su beneficio de jubilación permanece con su 

anterior empleador, manténgase al día sobre 

cualquier cambio que realice su empleador, 

incluyendo cambios de dirección, fusiones, 

y nombre del empleador. Si usted se muda, 

proporciónele al plan su nueva información de 

contacto.

Para ayudar a los empleados a monitorear sus 

planes de jubilación y de esta manera garantizar la 

seguridad de su jubilación la EBSA ha emitido una 

lista de 10 señales de alarma que podrian indicar si 

su plan tiene problemas financieros. Se encuentran
34

incluidas en la guía 10 Warning Signs That Your 

401(k) Contributions Are Being Misused, disponible 

en el sitio Web dol.gov/ebsa.

Si, por cualquier razón, usted sospecha que sus 

beneficios de jubilación no están seguros o no están 

siendo invertidos prudentemente, debe abordar el 

problema ante una oficina regional de la EBSA. 

Comuníquese con EBSA electrónicamente a 

askebsa.dol.gov o llame a 1-866-444-3272.

¿Qué sucede si mi compañía se retira del 

negocio y el plan de jubilación termina?

En un plan de contribuciones definidas, el 

administrador del plan generalmente recopila 

cierta información sobre el plan de jubilación 

e información tributaria relacionada y la 

remite a la IRS. Este proceso puede demorar la 

terminación del plan y los pagos subsiguientes de 

beneficios. Usted debe ponerse en contacto con el 

administrador del plan solicitándole información 

sobre la situación y el tiempo que transcurrirá 

antes de que reciba su dinero.

En un plan de beneficios definidos el administrador 

del plan generalmente presenta ciertos documentos 

al IRS y a la PBGC. Una vez que la PBGC aprueba 

la terminación, los beneficios generalmente se 

distribuyen en una suma global o como un pago 

anual dentro de un año del cese del empleo.

Cualquiera que sea el tipo de plan de beneficios, 

usted debe saber el nombre del administrador del 

plan. Esta información se encuentra en la última 

P

R
35

copia de su SPD. Si usted no puede encontrar el 

nombre del administrador del plan, podría ponerse 

en contacto con el departamento de personal de su 

compañía, su representante sindical (si hubiera un 

sindicato), o IRS o PBGC (en el caso de la mayoría 

de los planes de beneficios definidos).

Si usted decide ponerse en contacto con una de 

estas agencias, necesitará saber el número de 

identificación de su empleador (EIN, por sus siglas 

en inglés), un número de 9 dígitos que se usa para 

fines tributarios. El EIN lo puede encontrar en el 

formulario de impuestos a los salarios (Formulario 

W-2). Una oficina regional de EBSA puede 

ayudarlo a obtener esta información.

¿Qué pasa si la compañía se declara en 

quiebra?

Si un empleador se declara en quiebra, hay un 

número de opciones en cuanto a la manera como se 

realiza la quiebra. Una quiebra según el Capítulo 

11 (reorganización) puede no tener ningún efecto 

en su plan de jubilación y el plan puede continuar 

existiendo. Una quiebra según el Capítulo 7 (final), 

en la que la compañía del empleador deja de existir, 

es un asunto más complicado.

Debido a que cada quiebra es única, usted debe 

ponerse en contacto con el administrador de su 

plan, su representante sindical, o el fiduciario de 

la quiebra y solicitarle una explicación sobre la 

situación de su plan.

R

P
36

En resumen:

Conozca por adelantado las reglas del plan que rigen 

la manera como se tratan sus activos en el plan de 

jubilación y beneficios de atención de salud en el caso 

que usted sea despedido. Los siguientes documentos 

contienen información valiosa acerca de sus planes de 

atención de salud y de jubilación y deben ser de ayuda 

para usted como trabajador desplazado. Usted debe 

poder obtener la mayoría de ellos de su administrador 

del plan, representante del sindicato o coordinador de 

recursos humanos.

Resumen de la Descripción del Plan 

(SPD) -- Breve descripción de su plan de 

jubilación o plan de salud; 

Resumen de beneficios y cobertura -- Un 

resumen de la cobertura de su plan de 

salud que es fácil de entender e incluye un 

glosario de términos comunes;

Resumen del Informe Anual -- Un 

resumen de las finanzas anuales del plan. 

El resumen debe contener nombres y 

direcciones que usted puede necesitar 

conocer; 

Formularios de inscripción que los detallan 

a usted y/o los miembros de su familia 

como participantes en un plan; 

Declaraciones de ingresos y de licencia; 

Avisos o cartas que muestran la fecha en 

que terminó o terminará su cobertura de 

atención de salud; 












Estados de cuenta individual de beneficios 

que muestran cuánto dinero hay en su 

cuenta del plan de jubilación o el valor de 

sus beneficios de jubilación. 

Guarde estos documentos, así como cualquier 

comunicación o cartas de su compañía, sindicato, o 

banco, que se relacionen con su jubilación o planes de 

salud. Pueden ser valiosos para proteger sus derechos 

de jubilación y beneficios de salud.

37



39

Mayor Información

La EBSA ofrece más información sobre HIPAA, 

COBRA, ACA, y ERISA. Los siguientes folletos, que 

encuentran disponibles llamando al número gratuito 

de la agencia, pueden ser especialmente útiles:

Una guía para el empleado sobre los 

beneficios de salud bajo COBRA 

Los cambios de condición laboral 

requieren hacer elecciones médicas...

Proteja sus derechos 

Lo que usted debe saber...sobre su 

plan de jubilación 

Para obtener copias de las publicaciones mencionadas, 

por favor visite: 

askebsa.dol.gov

O llame a nuestro número telefónico gratuito: 

1-866-444-3272

Si tiene preguntas específicas relacionadas con sus 

derechos a la jubilación o beneficios de salud bajo 

HIPAA, COBRA, ACA, o ERISA, comuníquese nuestros 

asesores sobre beneficios electrónicamente a askebsa.

dol.gov o llame a nuestro número gratuito 1-866-444-

3272.



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40

Su pensión garantizada y otra información sobre 

planes de pensiones terminados están disponibles en el 

sitio Web de la Pension Benefit Guaranty Corporation 

en: 

pbgc.gov

O llame a la PBGC al: 

1-800-400-7242

septiembre 2015