# Amtsblatt L 277/2018

| | ISSN 1977-0642 |
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| Amtsblatt
  der Europäischen Union | L 277 |
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| Ausgabe in deutscher Sprache | Rechtsvorschriften | 61. Jahrgang7. November 2018 |

ISSN 1977-0642

Amtsblatt

der Europäischen Union

L 277

Ausgabe in deutscher Sprache

Rechtsvorschriften

61. Jahrgang7. November 2018

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| Inhalt | | II   Rechtsakte ohne Gesetzescharakter | Seite |
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| | | VERORDNUNGEN |
| | * | Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission vom 23. Oktober 2018 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (
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Inhalt

II   Rechtsakte ohne Gesetzescharakter

Seite

VERORDNUNGEN

*

Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission vom 23. Oktober 2018 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (
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| | (1)   Text von Bedeutung für den EWR. |

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(1)   Text von Bedeutung für den EWR.

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| DE | Bei Rechtsakten, deren Titel in magerer Schrift gedruckt sind, handelt es sich um Rechtsakte der laufenden Verwaltung im Bereich der Agrarpolitik, die normalerweise nur eine begrenzte Geltungsdauer haben.
  Rechtsakte, deren Titel in fetter Schrift gedruckt sind und denen ein Sternchen vorangestellt ist, sind sonstige Rechtsakte. |
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DE

Bei Rechtsakten, deren Titel in magerer Schrift gedruckt sind, handelt es sich um Rechtsakte der laufenden Verwaltung im Bereich der Agrarpolitik, die normalerweise nur eine begrenzte Geltungsdauer haben.

Rechtsakte, deren Titel in fetter Schrift gedruckt sind und denen ein Sternchen vorangestellt ist, sind sonstige Rechtsakte.

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II Rechtsakte ohne Gesetzescharakter

VERORDNUNGEN

| 7.11.2018 | DE | Amtsblatt der Europäischen Union | L 277/1 |
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7.11.2018

DE

Amtsblatt der Europäischen Union

L 277/1

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DURCHFÜHRUNGSVERORDNUNG (EU) 2018/1624 DER KOMMISSION

vom 23. Oktober 2018

zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission

(Text von Bedeutung für den EWR)

DIE EUROPÄISCHE KOMMISSION —

gestützt auf den Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union,

gestützt auf die Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Richtlinie 82/891/EWG des Rates, der Richtlinien 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU und 2013/36/EU sowie der Verordnungen (EU) Nr. 1093/2010 und (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (1), insbesondere auf Artikel 11 Absatz 3,

in Erwägung nachstehender Gründe:

| (1) | In der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (2) sind das Verfahren sowie die mindestens auszufüllenden Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für Abwicklungsbehörden durch Kreditinstitute oder Wertpapierfirmen (im Folgenden „Institute“) für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen für Institute festgelegt. Seit der Annahme dieser Durchführungsverordnung haben die Abwicklungsbehörden Erfahrungen mit der Abwicklungsplanung gesammelt. Angesichts dieser Erfahrungen ist es erforderlich, die zur Bereitstellung von Informationen für die Abwicklungsplanung mindestens auszufüllenden Meldebögen zu aktualisieren. |
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(1)

In der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (2) sind das Verfahren sowie die mindestens auszufüllenden Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für Abwicklungsbehörden durch Kreditinstitute oder Wertpapierfirmen (im Folgenden „Institute“) für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen für Institute festgelegt. Seit der Annahme dieser Durchführungsverordnung haben die Abwicklungsbehörden Erfahrungen mit der Abwicklungsplanung gesammelt. Angesichts dieser Erfahrungen ist es erforderlich, die zur Bereitstellung von Informationen für die Abwicklungsplanung mindestens auszufüllenden Meldebögen zu aktualisieren.

| (2) | Die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 zielt auch darauf ab, das Verfahren und die mindestens auszufüllenden Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für Abwicklungsbehörden durch die Institute so zu konzipieren, dass die Abwicklungsbehörden diese Informationen unionsweit einheitlich erfassen können und der Informationsaustausch zwischen den zuständigen Behörden erleichtert wird. Die Erfahrung hat jedoch gezeigt, dass ein harmonisiertes Vorgehen bei der Erfassung dieser Informationen nur teilweise erreicht wurde. Daher muss sichergestellt werden, dass die Abwicklungsbehörden regelmäßig bestimmte Mindestinformationen über die Institute oder Gruppen in der Union erhalten. Dies hindert die Abwicklungsbehörden nicht daran, alle zusätzlichen Informationen einzuholen, die sie für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen oder für die Festlegung vereinfachter Informationspflichten, wie in Artikel 4 der Richtlinie 2014/59/EU festgelegt, für erforderlich halten. |
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(2)

Die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 zielt auch darauf ab, das Verfahren und die mindestens auszufüllenden Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für Abwicklungsbehörden durch die Institute so zu konzipieren, dass die Abwicklungsbehörden diese Informationen unionsweit einheitlich erfassen können und der Informationsaustausch zwischen den zuständigen Behörden erleichtert wird. Die Erfahrung hat jedoch gezeigt, dass ein harmonisiertes Vorgehen bei der Erfassung dieser Informationen nur teilweise erreicht wurde. Daher muss sichergestellt werden, dass die Abwicklungsbehörden regelmäßig bestimmte Mindestinformationen über die Institute oder Gruppen in der Union erhalten. Dies hindert die Abwicklungsbehörden nicht daran, alle zusätzlichen Informationen einzuholen, die sie für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen oder für die Festlegung vereinfachter Informationspflichten, wie in Artikel 4 der Richtlinie 2014/59/EU festgelegt, für erforderlich halten.

| (3) | Um sicherzustellen, dass die Abwicklungspläne auf bestimmten Mindestdaten von gleichbleibend hoher Qualität und Genauigkeit beruhen, sollten die Daten, die in den mit der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 eingeführten Meldebögen enthalten sind, in ein einheitliches Datenpunktmodell überführt werden, wie dies bei den aufsichtlichen Meldungen der Fall ist. Das einheitliche Datenpunktmodell sollte eine strukturierte Darstellung der einzelnen Daten gewährleisten, für die Zwecke einheitlicher Meldungen sämtliche für die Abwicklungsplanung relevanten Geschäftskonzepte erfassen und alle Spezifikationen enthalten, die für die Weiterentwicklung einheitlicher IT-Lösungen für das Meldewesen notwendig sind. |
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(3)

Um sicherzustellen, dass die Abwicklungspläne auf bestimmten Mindestdaten von gleichbleibend hoher Qualität und Genauigkeit beruhen, sollten die Daten, die in den mit der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 eingeführten Meldebögen enthalten sind, in ein einheitliches Datenpunktmodell überführt werden, wie dies bei den aufsichtlichen Meldungen der Fall ist. Das einheitliche Datenpunktmodell sollte eine strukturierte Darstellung der einzelnen Daten gewährleisten, für die Zwecke einheitlicher Meldungen sämtliche für die Abwicklungsplanung relevanten Geschäftskonzepte erfassen und alle Spezifikationen enthalten, die für die Weiterentwicklung einheitlicher IT-Lösungen für das Meldewesen notwendig sind.

| (4) | Um die Qualität, Kohärenz und Richtigkeit der von den Instituten gemeldeten Daten sicherzustellen, sollten die Daten gemeinsamen Validierungsregeln unterliegen. |
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(4)

Um die Qualität, Kohärenz und Richtigkeit der von den Instituten gemeldeten Daten sicherzustellen, sollten die Daten gemeinsamen Validierungsregeln unterliegen.

| (5) | Es liegt in der Natur der Sache, dass Validierungsregeln und Datenpunktdefinitionen regelmäßig aktualisiert werden müssen, damit sie stets den geltenden rechtlichen, analytischen und informationstechnischen Anforderungen genügen. Angesichts des gegenwärtig für die Festlegung und Veröffentlichung eines detaillierten einheitlichen Datenpunktmodells sowie der Validierungsregeln erforderlichen Frist können Änderungen jedoch nicht so rasch und zeitnah vorgenommen werden, dass jederzeit unionsweit einheitliche Angaben für Abwicklungspläne verfügbar sind. Aus diesem Grund sollten für das detaillierte einheitliche Datenpunktmodell und die detaillierten gemeinsamen Validierungsregeln, die die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) in elektronischer Form auf ihrer Website veröffentlicht, stringente qualitative Kriterien festgelegt werden. |
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(5)

Es liegt in der Natur der Sache, dass Validierungsregeln und Datenpunktdefinitionen regelmäßig aktualisiert werden müssen, damit sie stets den geltenden rechtlichen, analytischen und informationstechnischen Anforderungen genügen. Angesichts des gegenwärtig für die Festlegung und Veröffentlichung eines detaillierten einheitlichen Datenpunktmodells sowie der Validierungsregeln erforderlichen Frist können Änderungen jedoch nicht so rasch und zeitnah vorgenommen werden, dass jederzeit unionsweit einheitliche Angaben für Abwicklungspläne verfügbar sind. Aus diesem Grund sollten für das detaillierte einheitliche Datenpunktmodell und die detaillierten gemeinsamen Validierungsregeln, die die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) in elektronischer Form auf ihrer Website veröffentlicht, stringente qualitative Kriterien festgelegt werden.

| (6) | Gemäß Artikel 11 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU sollten die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden zusammenarbeiten, um Doppelarbeit im Hinblick auf die zu meldenden Angaben soweit wie möglich zu vermeiden. Zu diesem Zweck wurde mit der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 ein Verfahren für die Zusammenarbeit zwischen den zuständigen Behörden und den Abwicklungsbehörden eingeführt, das beibehalten werden sollte, damit sichergestellt ist, dass die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden gemeinsam prüfen, ob einige oder alle der angeforderten Angaben der zuständigen Behörde bereits vorliegen. Liegen diese Angaben der zuständigen Behörde bereits vor, sollte diese sie unmittelbar der Abwicklungsbehörde übermitteln. |
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(6)

Gemäß Artikel 11 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU sollten die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden zusammenarbeiten, um Doppelarbeit im Hinblick auf die zu meldenden Angaben soweit wie möglich zu vermeiden. Zu diesem Zweck wurde mit der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 ein Verfahren für die Zusammenarbeit zwischen den zuständigen Behörden und den Abwicklungsbehörden eingeführt, das beibehalten werden sollte, damit sichergestellt ist, dass die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden gemeinsam prüfen, ob einige oder alle der angeforderten Angaben der zuständigen Behörde bereits vorliegen. Liegen diese Angaben der zuständigen Behörde bereits vor, sollte diese sie unmittelbar der Abwicklungsbehörde übermitteln.

| (7) | Angesichts des Umfangs der an der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 vorzunehmenden Änderungen ist es aus Gründen der Rechtssicherheit und Klarheit vorzuziehen, eine neue Durchführungsverordnung zu erlassen und die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 aufzuheben. |
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(7)

Angesichts des Umfangs der an der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 vorzunehmenden Änderungen ist es aus Gründen der Rechtssicherheit und Klarheit vorzuziehen, eine neue Durchführungsverordnung zu erlassen und die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 aufzuheben.

| (8) | Die vorliegende Verordnung basiert auf den technischen Durchführungsstandards, die die EBA der Kommission vorgelegt hat. |
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(8)

Die vorliegende Verordnung basiert auf den technischen Durchführungsstandards, die die EBA der Kommission vorgelegt hat.

| (9) | Die EBA hat zu den technischen Durchführungsstandards, die dieser Verordnung zugrunde liegen, offene öffentliche Konsultationen durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (3) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt — |
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(9)

Die EBA hat zu den technischen Durchführungsstandards, die dieser Verordnung zugrunde liegen, offene öffentliche Konsultationen durchgeführt, die damit verbundenen potenziellen Kosten- und Nutzeneffekte analysiert und die Stellungnahme der nach Artikel 37 der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates (3) eingesetzten Interessengruppe Bankensektor eingeholt —

HAT FOLGENDE VERORDNUNG ERLASSEN:

Artikel 1

Gegenstand

In dieser Verordnung werden technische Durchführungsstandards für die Verfahren und mindestens auszufüllenden Meldebögen festgelegt, die zur Übermittlung der Angaben, die für die Erstellung und Durchführung von Einzelunternehmen-Abwicklungsplänen gemäß Artikel 11 der Richtlinie 2014/59/EU und Gruppenabwicklungsplänen gemäß Artikel 13 der genannten Richtlinie erforderlich sind, an die Abwicklungsbehörden zum Einsatz kommen.

Artikel 2

Begriffsbestimmungen

Für die Zwecke dieser Verordnung bezeichnet der Ausdruck

| 1. | „Abwicklungseinheit“ entweder






  a) | eine in der Union niedergelassene Einheit, die von der Abwicklungsbehörde nach Artikel 12 der Richtlinie 2014/59/EU als ein Unternehmen ermittelt wird, für das im Abwicklungsplan Abwicklungsmaßnahmen vorgesehen sind, oder |
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1.

„Abwicklungseinheit“ entweder

a)

eine in der Union niedergelassene Einheit, die von der Abwicklungsbehörde nach Artikel 12 der Richtlinie 2014/59/EU als ein Unternehmen ermittelt wird, für das im Abwicklungsplan Abwicklungsmaßnahmen vorgesehen sind, oder

| b) | ein Institut, das nicht Teil einer Gruppe ist, die einer Beaufsichtigung auf konsolidierter Basis gemäß den Artikeln 111 und 112 der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (4) unterliegt, für das im gemäß Artikel 10 der Richtlinie 2014/59/EU erstellten Abwicklungsplan Abwicklungsmaßnahmen vorgesehen sind; |
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b)

ein Institut, das nicht Teil einer Gruppe ist, die einer Beaufsichtigung auf konsolidierter Basis gemäß den Artikeln 111 und 112 der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (4) unterliegt, für das im gemäß Artikel 10 der Richtlinie 2014/59/EU erstellten Abwicklungsplan Abwicklungsmaßnahmen vorgesehen sind;

4

| 2. | „Abwicklungsgruppe“ entweder






  a) | eine Abwicklungseinheit und ihre Tochterunternehmen, die nicht






  i) | selbst Abwicklungseinheiten sind, oder |
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2.

„Abwicklungsgruppe“ entweder

a)

eine Abwicklungseinheit und ihre Tochterunternehmen, die nicht

i)

selbst Abwicklungseinheiten sind, oder

| ii) | Tochterunternehmen anderer Abwicklungseinheiten sind, oder |
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ii)

Tochterunternehmen anderer Abwicklungseinheiten sind, oder

| iii) | Einheiten mit Sitz in einem Drittland sind, die gemäß dem Abwicklungsplan nicht Teil der Abwicklungsgruppe sind, sowie deren Tochterunternehmen; |
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iii)

Einheiten mit Sitz in einem Drittland sind, die gemäß dem Abwicklungsplan nicht Teil der Abwicklungsgruppe sind, sowie deren Tochterunternehmen;

| b) | Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation dauerhaft zugeordnet sind, die Zentralorganisation und alle Institute unter ihrer Kontrolle, wenn eine dieser Einheiten eine Abwicklungseinheit ist; |
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b)

Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation dauerhaft zugeordnet sind, die Zentralorganisation und alle Institute unter ihrer Kontrolle, wenn eine dieser Einheiten eine Abwicklungseinheit ist;

| 3. | „Gruppeninstitut“ ein Unternehmen einer Gruppe, das ein Kreditinstitut oder eine Wertpapierfirma ist; |
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3.

„Gruppeninstitut“ ein Unternehmen einer Gruppe, das ein Kreditinstitut oder eine Wertpapierfirma ist;

| 4. | „relevanter Rechtsträger“ ein Unternehmen einer Gruppe,






  a) | das kritische Funktionen wahrnimmt oder |
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4.

„relevanter Rechtsträger“ ein Unternehmen einer Gruppe,

a)

das kritische Funktionen wahrnimmt oder

| b) | auf das mehr als 5 % der folgenden Werte entfallen:






  i) | Gesamtrisikobetrag der Gruppe gemäß Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (5), |
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b)

auf das mehr als 5 % der folgenden Werte entfallen:

i)

Gesamtrisikobetrag der Gruppe gemäß Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (5),

5

| ii) | Gesamtrisikopositionsmessgröße der Gruppe gemäß Artikel 429 Absatz 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
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ii)

Gesamtrisikopositionsmessgröße der Gruppe gemäß Artikel 429 Absatz 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| iii) | konsolidiertes Betriebsergebnis der Gruppe. |
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iii)

konsolidiertes Betriebsergebnis der Gruppe.

Artikel 3

Bereitstellung der wichtigsten Informationen für die Erstellung von Einzelunternehmen- und Gruppenabwicklungsplänen

(1)   Institute und — im Falle von Gruppen — Unionsmutterunternehmen übermitteln den Abwicklungsbehörden entweder direkt oder über die zuständige Behörde die in den Meldebögen in Anhang I angegebenen Angaben entsprechend den in den Artikeln 4, 5 und 6 festgelegten Konsolidierungsniveaus, Häufigkeiten und Formaten und unter Berücksichtigung der Hinweise in Anhang II.

(2)   Wendet eine Abwicklungsbehörde oder — im Falle von Gruppen — eine für die Gruppenabwicklung zuständige Abwicklungsbehörde vereinfachte Anforderungen gemäß Artikel 4 der Richtlinie 2014/59/EU an, unterrichtet sie die betreffenden Institute oder Unionsmutterunternehmen, welche Angaben für die Übermittlung der Angaben nach Absatz 1 nicht benötigt werden. Sie spezifiziert diese Angaben durch Bezugnahme auf die Meldebögen in Anhang I.

Artikel 4

Konsolidierung der Angaben

(1)   Institute, die nicht Teil einer Gruppe sind, übermitteln die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Angaben mit Ausnahme der in den Meldebögen Z 07.02 und Z 04.00 in Anhang I angegebenen Angaben auf Einzelbasis.

(2)   Im Falle von Gruppen legen die Unionsmutterunternehmen die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Angaben wie folgt vor:

| a) | die im Meldebogen Z 01.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu






  i) | den Unternehmen der Gruppe, die in ihren Konzernabschluss einbezogen sind und mehr als 0,5 % der gesamten Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten der Gruppe ausmachen, |
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a)

die im Meldebogen Z 01.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu

i)

den Unternehmen der Gruppe, die in ihren Konzernabschluss einbezogen sind und mehr als 0,5 % der gesamten Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten der Gruppe ausmachen,

| ii) | den Gruppeninstituten, die in der konsolidierten Position des Unionsmutterunternehmens mehr als 0,5 % des Gesamtrisikobetrags oder mehr als 0,5 % des gesamten harten Kernkapitals der Gruppe ausmachen, |
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ii)

den Gruppeninstituten, die in der konsolidierten Position des Unionsmutterunternehmens mehr als 0,5 % des Gesamtrisikobetrags oder mehr als 0,5 % des gesamten harten Kernkapitals der Gruppe ausmachen,

| iii) | den Unternehmen der Gruppe, die kritische Funktionen wahrnehmen; |
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iii)

den Unternehmen der Gruppe, die kritische Funktionen wahrnehmen;

| b) | die in den Meldebögen Z 02.00 und Z 03.00 in Anhang I angegebenen Informationen






  i) | für das Unionsmutterunternehmen oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit, |
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b)

die in den Meldebögen Z 02.00 und Z 03.00 in Anhang I angegebenen Informationen

i)

für das Unionsmutterunternehmen oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit,

| ii) | für jedes einzelne Gruppeninstitut, das ein relevanter Rechtsträger ist und nicht unter Ziffer i fällt, außer in Fällen, in denen die Abwicklungsbehörde für dieses Institut gemäß Artikel 45 Absätze 11 oder 12 der Richtlinie 2014/59/EU vollständig auf die Anwendung der Mindestanforderung an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten verzichtet hat, |
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ii)

für jedes einzelne Gruppeninstitut, das ein relevanter Rechtsträger ist und nicht unter Ziffer i fällt, außer in Fällen, in denen die Abwicklungsbehörde für dieses Institut gemäß Artikel 45 Absätze 11 oder 12 der Richtlinie 2014/59/EU vollständig auf die Anwendung der Mindestanforderung an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten verzichtet hat,

| iii) | für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit auf Basis der konsolidierten Position der Abwicklungsgruppe; |
| --- | --- |

iii)

für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit auf Basis der konsolidierten Position der Abwicklungsgruppe;

| c) | die im Meldebogen Z 04.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu den finanziellen Verflechtungen sämtlicher relevanten Rechtsträger; |
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c)

die im Meldebogen Z 04.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu den finanziellen Verflechtungen sämtlicher relevanten Rechtsträger;

| d) | die in den Meldebögen Z 05.01 und Z 05.02 in Anhang I angegebenen Angaben






  i) | für das Unionsmutterunternehmen oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit, |
| --- | --- | --- |

d)

die in den Meldebögen Z 05.01 und Z 05.02 in Anhang I angegebenen Angaben

i)

für das Unionsmutterunternehmen oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit,

| ii) | für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit auf Basis der konsolidierten Position der Abwicklungsgruppe; |
| --- | --- |

ii)

für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis oder anderenfalls für jede einzelne Abwicklungseinheit auf Basis der konsolidierten Position der Abwicklungsgruppe;

| e) | die im Meldebogen Z 06.00 in Anhang I angegebenen Angaben für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis für alle Kreditinstitute, die relevante Rechtsträger sind; |
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e)

die im Meldebogen Z 06.00 in Anhang I angegebenen Angaben für das Unionsmutterunternehmen auf konsolidierter Basis für alle Kreditinstitute, die relevante Rechtsträger sind;

| f) | die im Meldebogen Z 07.01 in Anhang I angegebenen Angaben für jeden einzelnen Mitgliedstaat, in dem die Gruppe tätig ist; |
| --- | --- |

f)

die im Meldebogen Z 07.01 in Anhang I angegebenen Angaben für jeden einzelnen Mitgliedstaat, in dem die Gruppe tätig ist;

| g) | die in den Meldebögen Z 07.02, Z 07.03 und Z 07.04 in Anhang I angegebenen Angaben zu den kritischen Funktionen und Kerngeschäftsbereichen der einzelnen Unternehmen der Gruppe; |
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g)

die in den Meldebögen Z 07.02, Z 07.03 und Z 07.04 in Anhang I angegebenen Angaben zu den kritischen Funktionen und Kerngeschäftsbereichen der einzelnen Unternehmen der Gruppe;

| h) | die im Meldebogen Z 08.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen kritischen Dienstleistungen, die für vom Meldebogen Z 01.00 in Anhang I erfasste Unternehmen der Gruppe erbracht werden; |
| --- | --- |

h)

die im Meldebogen Z 08.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen kritischen Dienstleistungen, die für vom Meldebogen Z 01.00 in Anhang I erfasste Unternehmen der Gruppe erbracht werden;

| i) | die im Meldebogen Z 09.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen Finanzmarktinfrastrukturen, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer im Meldebogen Z 07.02 erfassten kritischen Funktion verhindern würde; |
| --- | --- |

i)

die im Meldebogen Z 09.00 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen Finanzmarktinfrastrukturen, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer im Meldebogen Z 07.02 erfassten kritischen Funktion verhindern würde;

| j) | die in den Meldebögen Z 10.01 und Z 10.02 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen kritischen Informationssystemen der Gruppe. |
| --- | --- |

j)

die in den Meldebögen Z 10.01 und Z 10.02 in Anhang I angegebenen Angaben zu sämtlichen kritischen Informationssystemen der Gruppe.

Artikel 5

Häufigkeit, Meldestichtage und Einreichungstermine

(1)   Die Institute übermitteln spätestens am 30. April jedes Jahres die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Informationen zum Stand des letzten Tages des vorangegangenen Kalenderjahres beziehungsweise des maßgeblichen Geschäftsjahres. Ist der 30. April kein Geschäftstag, werden die Informationen am folgenden Geschäftstag übermittelt.

(2)   Die Abwicklungsbehörden stellen die erforderlichen Kontaktdaten der Stelle bereit, an die die Angaben innerhalb der Abwicklungsbehörde beziehungsweise bei der zuständigen Behörde zu übermitteln sind.

(3)   Die Institute haben die Möglichkeit, ungeprüfte Zahlen zu übermitteln. Weichen die geprüften Zahlen von den übermittelten ungeprüften Zahlen ab, werden die revidierten geprüften Zahlen unverzüglich nachgereicht. Ungeprüfte Zahlen sind Zahlen, die nicht Gegenstand des Prüfungsurteils eines externen Abschlussprüfers sind, während geprüfte Zahlen von einem externen Abschlussprüfer, der ein Prüfungsurteil abgibt, geprüft wurden.

(4)   Sonstige Korrekturen an den übermittelten Meldungen werden unverzüglich nachgereicht.

Artikel 6

Format für die Übermittlung der Angaben

(1)   Institute und — im Falle von Gruppen — Unionsmutterunternehmen übermitteln die in Artikel 3 Absatz 1 genannten Angaben in den von den Abwicklungsbehörden festgelegten Datenaustausch- und Präsentationsformaten und beachten dabei die Datenpunktdefinitionen des in Anhang III enthaltenen einheitlichen Datenpunktmodells und die in Anhang IV genannten Validierungsregeln ebenso wie Folgendes:

| a) | nicht erforderliche oder nicht relevante Angaben werden nicht in die Datenmeldung aufgenommen; |
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a)

nicht erforderliche oder nicht relevante Angaben werden nicht in die Datenmeldung aufgenommen;

| b) | Zahlenwerte werden als Fakten folgendermaßen übermittelt:






  i) | Datenpunkte vom Datentyp „monetär“ werden mit einer Mindestpräzision von tausend Einheiten gemeldet; |
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b)

Zahlenwerte werden als Fakten folgendermaßen übermittelt:

i)

Datenpunkte vom Datentyp „monetär“ werden mit einer Mindestpräzision von tausend Einheiten gemeldet;

| ii) | Datenpunkte vom Datentyp „prozentual“ werden pro Einheit mit einer Mindestpräzision von vier Dezimalstellen gemeldet; |
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ii)

Datenpunkte vom Datentyp „prozentual“ werden pro Einheit mit einer Mindestpräzision von vier Dezimalstellen gemeldet;

| iii) | Datenpunkte vom Datentyp „integer“ werden ohne Dezimalstellen mit einer Präzision von einer Einheit gemeldet. |
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iii)

Datenpunkte vom Datentyp „integer“ werden ohne Dezimalstellen mit einer Präzision von einer Einheit gemeldet.

(2)   Die von den Instituten oder — im Falle von Gruppen — Unionsmutterunternehmen übermittelten Angaben mit folgenden Hinweisen versehen:

| a) | Meldestichtag, |
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a)

Meldestichtag,

| b) | Meldewährung, |
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b)

Meldewährung,

| c) | anwendbare Rechnungslegungsstandards, |
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c)

anwendbare Rechnungslegungsstandards,

| d) | Kennung des meldenden Unternehmens, |
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d)

Kennung des meldenden Unternehmens,

| e) | Konsolidierung der Angaben nach Artikel 4. |
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e)

Konsolidierung der Angaben nach Artikel 4.

Artikel 7

Bereitstellung weiterer Informationen für die Erstellung von Einzelunternehmen- oder Gruppenabwicklungsplänen

(1)   Ist eine Abwicklungsbehörde oder eine für eine Gruppenabwicklung zuständige Behörde der Auffassung, dass für die Erstellung und Durchführung von Abwicklungsplänen Informationen benötigt werden, die nicht in einem Meldebogen in Anhang I enthalten sind, oder ist das Format der zusätzlichen Informationen, die die zuständige Behörde gemäß Artikel 8 Absatz 2 übermittelt hat, für die Zwecke der Erstellung oder Durchführung von Abwicklungsplänen nicht geeignet, ersucht die Abwicklungsbehörde das Institut oder das Unionsmutterunternehmen um Übermittlung der benötigten Angaben.

(2)   In dem in Absatz 1 genannten Fall verfährt die Abwicklungsbehörde wie folgt:

| a) | Sie spezifiziert die benötigten zusätzlichen Informationen, |
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a)

Sie spezifiziert die benötigten zusätzlichen Informationen,

| b) | sie legt unter Berücksichtigung des Umfangs und der Komplexität der benötigten Informationen einen angemessenen Zeitrahmen fest, innerhalb dessen das Institut oder — im Falle von Gruppen — das Unionsmutterunternehmen diese an die Abwicklungsbehörde zu übermitteln hat, |
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b)

sie legt unter Berücksichtigung des Umfangs und der Komplexität der benötigten Informationen einen angemessenen Zeitrahmen fest, innerhalb dessen das Institut oder — im Falle von Gruppen — das Unionsmutterunternehmen diese an die Abwicklungsbehörde zu übermitteln hat,

| c) | sie legt fest, in welchem Format die Institute oder — im Falle von Gruppen — die Unionsmutterunternehmen diese Informationen an die Abwicklungsbehörde zu übermitteln haben, |
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c)

sie legt fest, in welchem Format die Institute oder — im Falle von Gruppen — die Unionsmutterunternehmen diese Informationen an die Abwicklungsbehörde zu übermitteln haben,

| d) | sie legt fest, ob die Informationen auf Einzel- oder Gruppenbasis anzugeben sind und ob sie die lokalen, Unions- oder weltweiten Tätigkeiten betreffen sollen, |
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d)

sie legt fest, ob die Informationen auf Einzel- oder Gruppenbasis anzugeben sind und ob sie die lokalen, Unions- oder weltweiten Tätigkeiten betreffen sollen,

| e) | sie gibt die Kontaktdaten der Stelle an, an die die zusätzlichen Informationen übermittelt werden sollen. |
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e)

sie gibt die Kontaktdaten der Stelle an, an die die zusätzlichen Informationen übermittelt werden sollen.

Artikel 8

Zusammenarbeit der zuständigen Behörden und Abwicklungsbehörden

(1)   Die zuständigen Behörden und die Abwicklungsbehörden prüfen gemeinsam, ob einige oder alle der nach Artikel 3 Absatz 1 und Artikel 7 an die Abwicklungsbehörde zu übermittelnden Angaben der zuständigen Behörde bereits vorliegen.

(2)   Liegen einige oder alle Angaben der zuständigen Behörde bereits vor, übermittelt diese sie der Abwicklungsbehörde umgehend.

(3)   In dem in Absatz 2 genannten Fall unterrichten die Abwicklungsbehörden die Institute oder — im Fall von Gruppen — die Unionsmutterunternehmen darüber, welche Angaben sie gemäß Artikel 3 Absatz 1 zu übermitteln haben. Sie spezifizieren diese Angaben durch Bezugnahme auf die Meldebögen in Anhang I.

Artikel 9

Übergangszeitraum

(1)   Abweichend von Artikel 5 Absatz 1 ist der Einreichungstermin für ein Geschäftsjahr, das zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember 2018 endet, der 31. Mai 2019.

(2)   Abweichend von Artikel 5 Absatz 1 ist der Einreichungstermin für ein Geschäftsjahr, das zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember 2019 endet, der 30. April 2020.

Artikel 10

Aufhebung

Die Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 wird aufgehoben.

Artikel 11

Inkrafttreten

Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft.

Amtsblatt der Europäischen Union

Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat.

Brüssel, den 23. Oktober 2018

Für die Kommission

Der Präsident

Jean-Claude JUNCKER

---

(1)  
  ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 190.

1

(2)  Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission vom 17. Juni 2016 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Dokumentvorlagen zur Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 181 vom 6.7.2016, S. 1).

2

(3)  Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Bankenaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/78/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 12).

3

(4)  Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338).

4

(5)  Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).

5

---

ANHANG I

MELDEBÖGEN FÜR DIE ABWICKLUNGSPLANUNG

| Meldebogennummer | Meldebogencode | Bezeichnung des Meldebogens bzw. der Meldebogengruppe | Kurzbezeichnung |
| --- | --- | --- | --- |
| | | INFORMATIONEN ÜBER UNTERNEHMEN, GRUPPENSTRUKTUR UND VERFLECHTUNGEN | |
| 1 | Z 01.00 | Organisationsstruktur | ORG |
| | | ANGABEN ZU BILANZIELLEN UND AUSSERBILANZIELLEN POSTEN | |
| 2 | Z 02.00 | Struktur der Verbindlichkeiten | LIAB |
| 3 | Z 03.00 | Eigenmittelanforderungen | OWN |
| 4 | Z 04.00 | Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe | IFC |
| 5,1 | Z 05.01 | Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien | MCP 1 |
| 5,2 | Z 05.02 | Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien | MCP 2 |
| 6 | Z 06.00 | Einlagenversicherung | DIS |
| | | KERNGESCHÄFTSBEREICHE, KRITISCHE FUNKTIONEN UND INFORMATIONSSYSTEME SOWIE FINANZMARKTINFRASTRUKTUREN | |
| | | Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche | |
| 7,1 | Z 07.01 | Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen | FUNC 1 |
| 7,2 | Z 07.02 | Kritische Funktionen nach Rechtsträgern | FUNC 2 |
| 7,3 | Z 07.03 | Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern | FUNC 3 |
| 7,4 | Z 07.04 | Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen | FUNC 4 |
| 8 | Z 08.00 | Kritische Dienstleistungen | SERV |
| | | FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer | |
| 9 | Z 09.00 | FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer – Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI) | FMI 1 |
| | | Informationssysteme | |
| 10,1 | Z 10.01 | Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) | CIS 1 |
| 10,2 | Z 10.02 | Zuordnung der Informationssysteme | CIS 2 |

Meldebogennummer

Meldebogencode

Bezeichnung des Meldebogens bzw. der Meldebogengruppe

Kurzbezeichnung

INFORMATIONEN ÜBER UNTERNEHMEN, GRUPPENSTRUKTUR UND VERFLECHTUNGEN

1

Z 01.00

Organisationsstruktur

ORG

ANGABEN ZU BILANZIELLEN UND AUSSERBILANZIELLEN POSTEN

2

Z 02.00

Struktur der Verbindlichkeiten

LIAB

3

Z 03.00

Eigenmittelanforderungen

OWN

4

Z 04.00

Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe

IFC

5,1

Z 05.01

Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien

MCP 1

5,2

Z 05.02

Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien

MCP 2

6

Z 06.00

Einlagenversicherung

DIS

KERNGESCHÄFTSBEREICHE, KRITISCHE FUNKTIONEN UND INFORMATIONSSYSTEME SOWIE FINANZMARKTINFRASTRUKTUREN

Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche

7,1

Z 07.01

Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen

FUNC 1

7,2

Z 07.02

Kritische Funktionen nach Rechtsträgern

FUNC 2

7,3

Z 07.03

Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern

FUNC 3

7,4

Z 07.04

Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen

FUNC 4

8

Z 08.00

Kritische Dienstleistungen

SERV

FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer

9

Z 09.00

FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer – Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI)

FMI 1

Informationssysteme

10,1

Z 10.01

Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben)

CIS 1

10,2

Z 10.02

Zuordnung der Informationssysteme

CIS 2

Z 01.00 – Organisationsstruktur (ORG)

| Rechtsträger | Unmittelbares Mutterunternehmen |
| --- | --- |
| Name | Code | Unternehmenskennung (LEI) | Art des Unternehmens | Land | Teil des aufsichtlichen Konsolidierungskreises | Ausnahme nach Artikel 7 CRR | Ausnahme nach Artikel 10 CRR | Summe der Vermögenswerte | Gesamtrisiko-betrag | Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote | Rechnungslegungs-standard | Anteil am konsolidierten Vermögen | Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag | Anteil an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote | Relevanter Rechtsträger | Name | Code | Unternehmenskennung (LEI) | Aktienkapital | Stimmrechte im Unternehmen |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0190 | 0200 | 0210 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

Rechtsträger

Unmittelbares Mutterunternehmen

Name

Code

Unternehmenskennung (LEI)

Art des Unternehmens

Land

Teil des aufsichtlichen Konsolidierungskreises

Ausnahme nach Artikel 7 CRR

Ausnahme nach Artikel 10 CRR

Summe der Vermögenswerte

Gesamtrisiko-betrag

Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote

Rechnungslegungs-standard

Anteil am konsolidierten Vermögen

Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag

Anteil an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote

Relevanter Rechtsträger

Name

Code

Unternehmenskennung (LEI)

Aktienkapital

Stimmrechte im Unternehmen

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

Z 02.00 – Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)

| | Gegenpartei | GESAMT | |
| --- | --- | --- | --- |
| Haushalte | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU) | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU) | Kreditinstitute | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Staaten und Zentralbanken | An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt | Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt | davon: gruppenintern | davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne) |
| Zeile | Posten | 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 |
| 0100 | VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN | | | | | | | | | | | |
| 0110 | Gedeckte Einlagen | | | | | | | | | | | |
| 0120 | Besicherte Verbindlichkeiten – besicherter Anteil | | | | | | | | | | | |
| 0130 | Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt | | | | | | | | | | | |
| 0140 | Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt | | | | | | | | | | | |
| 0150 | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage | | | | | | | | | | | |
| 0160 | Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern < 7 Tage | | | | | | | | | | | |
| 0170 | Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten | | | | | | | | | | | |
| 0180 | Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind | | | | | | | | | | | |
| 0190 | Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig | | | | | | | | | | | |
| 0200 | Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen | | | | | | | | | | | |
| 0300 | NICHT VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN | | | | | | | | | | | |
| 0310 | Nicht gedeckte vorrangige Einlagen | | | | | | | | | | | |
| 0311 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0312 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0313 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0314 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0320 | Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen | | | | | | | | | | | |
| 0321 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0322 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0323 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0324 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0330 | In der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten | | | | | | | | | | | |
| 0331 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten | | | | | | | | | | | |
| 0332 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten | | | | | | | | | | | |
| 0333 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge | | | | | | | | | | | |
| 0334 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln | | | | | | | | | | | |
| 0340 | Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde | | | | | | | | | | | |
| 0341 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0342 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0343 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0344 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0350 | Strukturierte Schuldtitel | | | | | | | | | | | |
| 0351 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0352 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0353 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0354 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0360 | Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0361 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0362 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0363 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0364 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0365 | Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0366 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0367 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0368 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0369 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0370 | Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0371 | davon: Restlaufzeit <= 1 Monat | | | | | | | | | | | |
| 0372 | davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr | | | | | | | | | | | |
| 0373 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0374 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0380 | Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0381 | davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0382 | davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre | | | | | | | | | | | |
| 0390 | Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0400 | Sonstige Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0500 | EIGENMITTEL | | | | | | | | | | | |
| 0510 | Hartes Kernkapital (CET1) | | | | | | | | | | | |
| 0511 | davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital | | | | | | | | | | | |
| 0512 | davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind | | | | | | | | | | | |
| 0520 | Zusätzliches Kernkapital | | | | | | | | | | | |
| 0521 | davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0530 | Ergänzungskapital | | | | | | | | | | | |
| 0531 | davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten | | | | | | | | | | | |
| 0600 | GESAMTE VERBINDLICHKEITEN UND EIGENMITTEL EINSCHLIESSLICH DERIVATEVERBINDLICHKEITEN | | | | | | | | | | | |

Gegenpartei

GESAMT

Haushalte

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

Kreditinstitute

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Staaten und Zentralbanken

An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt

Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt

davon: gruppenintern

davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)

Zeile

Posten

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0100

VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN

0110

Gedeckte Einlagen

0120

Besicherte Verbindlichkeiten – besicherter Anteil

0130

Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt

0140

Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt

0150

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage

0160

Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern < 7 Tage

0170

Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten

0180

Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind

0190

Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig

0200

Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen

0300

NICHT VOM BAIL-IN AUSGESCHLOSSENE VERBINDLICHKEITEN

0310

Nicht gedeckte vorrangige Einlagen

0311

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0312

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0313

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0314

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0320

Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen

0321

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0322

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0323

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0324

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0330

In der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten

0331

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten

0332

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten

0333

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge

0334

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln

0340

Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde

0341

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0342

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0343

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0344

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0350

Strukturierte Schuldtitel

0351

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0352

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0353

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0354

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0360

Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten

0361

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0362

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0363

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0364

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0365

Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten

0366

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0367

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0368

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0369

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0370

Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten

0371

davon: Restlaufzeit <= 1 Monat

0372

davon: Restlaufzeit > 1 Monat < 1 Jahr

0373

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0374

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0380

Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten

0381

davon: Restlaufzeit >= 1 Jahr < 2 Jahre

0382

davon: Restlaufzeit >= 2 Jahre

0390

Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten

0400

Sonstige Verbindlichkeiten

0500

EIGENMITTEL

0510

Hartes Kernkapital (CET1)

0511

davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital

0512

davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind

0520

Zusätzliches Kernkapital

0521

davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten

0530

Ergänzungskapital

0531

davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten

0600

GESAMTE VERBINDLICHKEITEN UND EIGENMITTEL EINSCHLIESSLICH DERIVATEVERBINDLICHKEITEN

Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)

| | Betrag oder Prozentsatz |
| --- | --- |
| 0010 |
| GESAMTRISIKOBETRAG | 0100 | |
| Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag | 0110 | |
| ANFORDERUNGEN BEZÜGLICH DES ANFANGSKAPITALS UND DER VERSCHULDUNGSQUOTE | | |
| Anfangskapital | 0210 | |
| Verschuldungsquote | 0220 | |
| SREP-GESAMTKAPITALANFORDERUNG (TSCR) | 0300 | |
| TSCR: in Form von hartem Kernkapital | 0310 | |
| TSCR: in Form von Kernkapital | 0320 | |
| KOMBINIERTE KAPITALPUFFERANFORDERUNG | 0400 | |
| Kapitalerhaltungspuffer | 0410 | |
| Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken, die auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelt wurden | 0420 | |
| Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer | 0430 | |
| Systemrisikopuffer | 0440 | |
| Puffer für global systemrelevante Institute | 0450 | |
| Puffer für sonstige systemrelevante Institute | 0460 | |
| Gesamtkapitalanforderung (OCR) | 0500 | |
| OCR: in Form von hartem Kernkapital | 0510 | |
| OCR: in Form von Kernkapital | 0520 | |
| OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G) | 0600 | |
| OCR und P2G: in Form von hartem Kernkapital | 0610 | |
| OCR und P2G: in Form von Kernkapital | 0620 | |

Betrag oder Prozentsatz

0010

GESAMTRISIKOBETRAG

0100

Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag

0110

ANFORDERUNGEN BEZÜGLICH DES ANFANGSKAPITALS UND DER VERSCHULDUNGSQUOTE

Anfangskapital

0210

Verschuldungsquote

0220

SREP-GESAMTKAPITALANFORDERUNG (TSCR)

0300

TSCR: in Form von hartem Kernkapital

0310

TSCR: in Form von Kernkapital

0320

KOMBINIERTE KAPITALPUFFERANFORDERUNG

0400

Kapitalerhaltungspuffer

0410

Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken, die auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelt wurden

0420

Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer

0430

Systemrisikopuffer

0440

Puffer für global systemrelevante Institute

0450

Puffer für sonstige systemrelevante Institute

0460

Gesamtkapitalanforderung (OCR)

0500

OCR: in Form von hartem Kernkapital

0510

OCR: in Form von Kernkapital

0520

OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G)

0600

OCR und P2G: in Form von hartem Kernkapital

0610

OCR und P2G: in Form von Kernkapital

0620

Z 04.00 – Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC)

| Emittent oder Garantienehmer | Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber | Finanzielle Verflechtungen |
| --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Name des Unternehmens | Code | Art | Ausstehender Betrag |
| | davon: dem Recht eines Drittlands unterliegende Beträge | davon: auf die MREL anrechenbar |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 |
| | | | | | | | |

Emittent oder Garantienehmer

Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber

Finanzielle Verflechtungen

Name des Unternehmens

Code

Name des Unternehmens

Code

Art

Ausstehender Betrag

davon: dem Recht eines Drittlands unterliegende Beträge

davon: auf die MREL anrechenbar

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

Z 05.01 – Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP 1)

| Gegenpartei | Art | Ausstehender Betrag |
| --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Gruppe oder Einzelunternehmen | Land | Sektor |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 |
| | | | | | | |

Gegenpartei

Art

Ausstehender Betrag

Name des Unternehmens

Code

Gruppe oder Einzelunternehmen

Land

Sektor

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

Z 05.02 – Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (MCP 2)

| Gegenpartei | Art | Betrag |
| --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Gruppe oder Einzelunternehmen | Land | Sektor |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 |
| | | | | | | |

Gegenpartei

Art

Betrag

Name des Unternehmens

Code

Gruppe oder Einzelunternehmen

Land

Sektor

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

Z 06.00 – Einlagenversicherung (DIS).

| Rechtsträger | Mitgliedschaft in einem Einlagensicherungssystem | Instituts-bezogenes Sicherungssystem | Zusätzlicher Schutz im Rahmen eines vertraglichen Systems |
| --- | --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Einlagensicherungssystem | Gedeckte Einlagen |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 |
| | | | | | |

Rechtsträger

Mitgliedschaft in einem Einlagensicherungssystem

Instituts-bezogenes Sicherungssystem

Zusätzlicher Schutz im Rahmen eines vertraglichen Systems

Name des Unternehmens

Code

Einlagensicherungssystem

Gedeckte Einlagen

0010

0020

0030

0040

0050

0060

Z 07.01 - Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC 1)

| Land | | |
| --- | --- | --- |
| |
| Zeile | Wirtschaftliche Funktionen | Quantitative Daten | Wesentlichkeit |
| ID | Wirtschaftliche Funktion | Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion | Marktanteil | Geldbetrag | Zahlenangaben | Marktauswirkungen | Substituierbarkeit | Kritische Funktion |
| | | 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 |
| | 1 | Einlagengeschäft |
| 0010 | 1,1 | Haushalte | | | | | | | |
| 0020 | 1,2 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU) | | | | | | | |
| 0030 | 1,3 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU) | | | | | | | |
| 0040 | 1,4 | Sektor Staat | | | | | | | |
| 0050 | 1,5 | Andere Sektoren / Gegenparteien (1) | | | | | | | |
| 0060 | 1,6 | Andere Sektoren / Gegenparteien (2) | | | | | | | |
| 0070 | 1,7 | Andere Sektoren / Gegenparteien (2) | | | | | | | |
| | 2 | Kreditvergabe |
| 0080 | 2,1 | Haushalte – Wohnungsbaukredite | | | | | | | |
| 0090 | 2,2 | Haushalte – Sonstige Kredite | | | | | | | |
| 0100 | 2,3 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU) | | | | | | | |
| 0110 | 2,4 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU) | | | | | | | |
| 0120 | 2,5 | Sektor Staat | | | | | | | |
| 0130 | 2,6 | Andere Sektoren / Gegenparteien (1) | | | | | | | |
| 0140 | 2,7 | Andere Sektoren / Gegenparteien (2) | | | | | | | |
| 0150 | 2,8 | Andere Sektoren / Gegenparteien (3) | | | | | | | |
| | 3 | Zahlungs-, Bargeld-, Abwicklungs-, Clearing- und Verwahrungsdienste |
| 0160 | 3,1 | Zahlungsdienste für MFI | | | | | | | |
| 0170 | 3,2 | Zahlungsdienste für Nicht-MFI | | | | | | | |
| 0180 | 3,3 | Bargelddienstleistungen | | | | | | | |
| 0190 | 3,4 | Wertpapierabrechnungsdienstleistungen | | | | | | | |
| 0200 | 3,5 | CCP-Clearingdienste | | | | | | | |
| 0210 | 3,6 | Verwahrungsdienste | | | | | | | |
| 0220 | 3,7 | Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (1) | | | | | | | |
| 0230 | 3,8 | Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (2) | | | | | | | |
| 0240 | 3,9 | Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (3) | | | | | | | |
| | 4 | Kapitalmärkte |
| 0250 | 4,1 | Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC) | | | | | | | |
| 0260 | 4,2 | Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC) | | | | | | | |
| 0270 | 4,3 | Sekundärmärkte / Handel (nur zu Handelszwecken gehaltene Instrumente) | | | | | | | |
| 0280 | 4,4 | Primärmarkt / Übernahme | | | | | | | |
| 0290 | 4,5 | Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (1) | | | | | | | |
| 0300 | 4,6 | Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (2) | | | | | | | |
| 0310 | 4,7 | Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (3) | | | | | | | |
| | 5 | Großvolumige Finanzierungen |
| 0320 | 5,1 | Kreditaufnahme | | | | | | | |
| 0330 | 5,2 | Derivate (Vermögenswerte) | | | | | | | |
| 0340 | 5,3 | Kreditvergabe | | | | | | | |
| 0350 | 5,4 | Derivate (Verbindlichkeiten) | | | | | | | |
| 0360 | 5,5 | Sonstige Produktarten (1) | | | | | | | |
| 0370 | 5,6 | Sonstige Produktarten (2) | | | | | | | |
| 0380 | 5.7 | Sonstige Produktarten (3) | | | | | | | |

Land

Zeile

Wirtschaftliche Funktionen

Quantitative Daten

Wesentlichkeit

ID

Wirtschaftliche Funktion

Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion

Marktanteil

Geldbetrag

Zahlenangaben

Marktauswirkungen

Substituierbarkeit

Kritische Funktion

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

1

Einlagengeschäft

0010

1,1

Haushalte

0020

1,2

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

0030

1,3

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

0040

1,4

Sektor Staat

0050

1,5

Andere Sektoren / Gegenparteien (1)

0060

1,6

Andere Sektoren / Gegenparteien (2)

0070

1,7

Andere Sektoren / Gegenparteien (2)

2

Kreditvergabe

0080

2,1

Haushalte – Wohnungsbaukredite

0090

2,2

Haushalte – Sonstige Kredite

0100

2,3

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

0110

2,4

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

0120

2,5

Sektor Staat

0130

2,6

Andere Sektoren / Gegenparteien (1)

0140

2,7

Andere Sektoren / Gegenparteien (2)

0150

2,8

Andere Sektoren / Gegenparteien (3)

3

Zahlungs-, Bargeld-, Abwicklungs-, Clearing- und Verwahrungsdienste

0160

3,1

Zahlungsdienste für MFI

0170

3,2

Zahlungsdienste für Nicht-MFI

0180

3,3

Bargelddienstleistungen

0190

3,4

Wertpapierabrechnungsdienstleistungen

0200

3,5

CCP-Clearingdienste

0210

3,6

Verwahrungsdienste

0220

3,7

Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (1)

0230

3,8

Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (2)

0240

3,9

Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (3)

4

Kapitalmärkte

0250

4,1

Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC)

0260

4,2

Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC)

0270

4,3

Sekundärmärkte / Handel (nur zu Handelszwecken gehaltene Instrumente)

0280

4,4

Primärmarkt / Übernahme

0290

4,5

Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (1)

0300

4,6

Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (2)

0310

4,7

Sonstige Dienstleistungen / Tätigkeiten / Funktionen (3)

5

Großvolumige Finanzierungen

0320

5,1

Kreditaufnahme

0330

5,2

Derivate (Vermögenswerte)

0340

5,3

Kreditvergabe

0350

5,4

Derivate (Verbindlichkeiten)

0360

5,5

Sonstige Produktarten (1)

0370

5,6

Sonstige Produktarten (2)

0380

5.7

Sonstige Produktarten (3)

Z 07.02 – Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC 2)

| Kritische Funktionen | Rechtsträger | Beitrag als Geldbetrag |
| --- | --- | --- |
| Land | ID | Name des Unternehmens | Code | Geldbetrag |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 |
| | | | | |

Kritische Funktionen

Rechtsträger

Beitrag als Geldbetrag

Land

ID

Name des Unternehmens

Code

Geldbetrag

0010

0020

0030

0040

0050

Z 07.03 – Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC 3)

| Kerngeschäftsbereich | Rechtsträger |
| --- | --- |
| Kerngeschäftsbereich | ID des Geschäftsbereichs | Beschreibung | Name des Unternehmens | Code |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 |
| | | | | |

Kerngeschäftsbereich

Rechtsträger

Kerngeschäftsbereich

ID des Geschäftsbereichs

Beschreibung

Name des Unternehmens

Code

0010

0020

0030

0040

0050

Z 07.04 - Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC 4)

| Kritische Funktionen | Kerngeschäftsbereich |
| --- | --- |
| Land | ID der Funktion | Kerngeschäftsbereich | ID des Geschäftsbereichs |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 |
| | | | |

Kritische Funktionen

Kerngeschäftsbereich

Land

ID der Funktion

Kerngeschäftsbereich

ID des Geschäftsbereichs

0010

0020

0030

0040

Z 08.00 – Kritische Dienstleistungen (SERV)

| Identifikator | Art der Dienstleistung | Dienstleistungsempfänger | Dienstleister | Kritische Funktion | Geschätzte Substituierbarkeitsfrist | Geschätzte Frist für den Zugang zu den Vertragsinformationen | Anwendbares Recht | Abwicklungseignung des Vertrags |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Name des Unternehmens | Code | Unternehmen der Gruppe | Land | ID |
| 0005 | 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 |
| | | | | | | | | | | | | |

Identifikator

Art der Dienstleistung

Dienstleistungsempfänger

Dienstleister

Kritische Funktion

Geschätzte Substituierbarkeitsfrist

Geschätzte Frist für den Zugang zu den Vertragsinformationen

Anwendbares Recht

Abwicklungseignung des Vertrags

Name des Unternehmens

Code

Name des Unternehmens

Code

Unternehmen der Gruppe

Land

ID

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

Z 09.00 – FMI-Dienstleistungen – Anbieter und Nutzer – Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI);

| Nutzer | Kritische Funktion | Anbieter | Anwendbares Recht |
| --- | --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Land | ID | Finanzmarktinfrastruktur (FMI) | Art der Beteiligung | Finanzmittler | Beschreibung der Dienstleistung |
| Art des Systems | Name | Code der FMI | Name | Code |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 |
| | | | | | | | | | | | |

Nutzer

Kritische Funktion

Anbieter

Anwendbares Recht

Name des Unternehmens

Code

Land

ID

Finanzmarktinfrastruktur (FMI)

Art der Beteiligung

Finanzmittler

Beschreibung der Dienstleistung

Art des Systems

Name

Code der FMI

Name

Code

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

Z 10.01 -Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1)

| Kritisches Informationssystem | Für das System verantwortliches Unternehmen der Gruppe |
| --- | --- |
| ID-Code des Systems | Name des Systems | Art des Systems | Beschreibung | Name des Unternehmens | Code |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 |
| | | | | | |

Kritisches Informationssystem

Für das System verantwortliches Unternehmen der Gruppe

ID-Code des Systems

Name des Systems

Art des Systems

Beschreibung

Name des Unternehmens

Code

0010

0020

0030

0040

0050

0060

Z 10.02 - Zuordnung der Informationssysteme (CIS 2)

| System ID-Code des Systems | Das System nutzendes Unternehmen der Gruppe | Kritische Dienstleistung | Kritische Funktion |
| --- | --- | --- | --- |
| Name des Unternehmens | Code | Identifikator | Land | ID |
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 |
| | | | | | |

System ID-Code des Systems

Das System nutzendes Unternehmen der Gruppe

Kritische Dienstleistung

Kritische Funktion

Name des Unternehmens

Code

Identifikator

Land

ID

0010

0020

0030

0040

0050

0060

---

ANHANG II

Erläuterungen

| I. | Allgemeine Erläuterungen | 24 |
| --- | --- | --- |

I.

| I.1 | Aufbau | 24 |
| --- | --- | --- |

I.1

| I.2 | Verweise | 25 |
| --- | --- | --- |

I.2

| I.3 | Rechnungslegungsstandards | 25 |
| --- | --- | --- |

I.3

| I.4 | Konsolidierungskreis | 25 |
| --- | --- | --- |

I.4

| I.5 | Nummerierung und sonstige Konventionen | 26 |
| --- | --- | --- |

I.5

| II. | Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen | 26 |
| --- | --- | --- |

II.

| II.1 | Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) | 26 |
| --- | --- | --- |

II.1

| II.2 | Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB) | 29 |
| --- | --- | --- |

II.2

| II.3 | Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN) | 36 |
| --- | --- | --- |

II.3

| II.4 | Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC) | 39 |
| --- | --- | --- |

II.4

| II.5 | Z 05.01 und Z 05.02 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP) | 41 |
| --- | --- | --- |

II.5

| II.6 | Z 06.00 — Einlagenversicherung (DIS) | 44 |
| --- | --- | --- |

II.6

| II.7 | Z 07.01 bis Z 07.04 — Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche | 47 |
| --- | --- | --- |

II.7

| II.8 | Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (SERV) | 55 |
| --- | --- | --- |

II.8

| II.9 | Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI) | 59 |
| --- | --- | --- |

II.9

| II.10 | Kritische Informationssysteme (CIS) | 61 |
| --- | --- | --- |

II.10

I.   Allgemeine Erläuterungen

I.1   Aufbau

| 1. | Der Rahmen besteht aus 15 Meldebögen in 3 Kategorien:






  (1) | Die Kategorie „Allgemeine Angaben“ gibt einen Überblick über die Organisationsstruktur der Gruppe und ihrer Einheiten, die Verteilung der Vermögenswerte und Risikopositionsbeträge. Sie besteht aus dem Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG). |
| --- | --- | --- |

1.

(1)

Die Kategorie „Allgemeine Angaben“ gibt einen Überblick über die Organisationsstruktur der Gruppe und ihrer Einheiten, die Verteilung der Vermögenswerte und Risikopositionsbeträge. Sie besteht aus dem Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG).

| (2) | Die Kategorie „Angaben zu bilanziellen und außerbilanziellen Posten“ umfasst Finanzinformationen zu den Verbindlichkeiten, den Eigenmitteln, den finanziellen Verflechtungen zwischen den Unternehmen einer Gruppe, den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien und den außerbilanziellen Posten, die von wichtigen Gegenparteien entgegengenommen wurden, und zu Einlagenversicherungen. Diese Kategorie umfasst 6 Meldebögen:






  a) | Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB); |
| --- | --- | --- |

(2)

Die Kategorie „Angaben zu bilanziellen und außerbilanziellen Posten“ umfasst Finanzinformationen zu den Verbindlichkeiten, den Eigenmitteln, den finanziellen Verflechtungen zwischen den Unternehmen einer Gruppe, den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien und den außerbilanziellen Posten, die von wichtigen Gegenparteien entgegengenommen wurden, und zu Einlagenversicherungen. Diese Kategorie umfasst 6 Meldebögen:

a)

Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB);

| b) | Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN); |
| --- | --- |

b)

Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN);

| c) | Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC); |
| --- | --- |

c)

Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC);

| d) | 2 Meldebögen zu wichtigen Gegenparteien: Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1) und Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2); |
| --- | --- |

d)

2 Meldebögen zu wichtigen Gegenparteien: Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1) und Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2);

| e) | Z 06.00 — Einlagenversicherung (Z-DIS). |
| --- | --- |

e)

Z 06.00 — Einlagenversicherung (Z-DIS).

| (3) | Die Kategorie „Kritische Funktionen“, gibt einen Überblick über die Verteilung der kritischen Funktionen auf die Rechtsträger, Kerngeschäftsbereiche, kritischen Dienstleistungen, Finanzmarktinfrastrukturen und Informationssysteme. Sie umfasst 7 Meldebögen:






  — | 4 Meldebögen, die die Zuordnung der kritischen Funktionen zu den Kerngeschäftsbereichen und Unternehmen der Gruppe ermöglichen: Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (Z-FUNC1), Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (Z-FUNC2), Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (Z-FUNC3) und Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (Z-FUNC4); |
| --- | --- | --- |

(3)

Die Kategorie „Kritische Funktionen“, gibt einen Überblick über die Verteilung der kritischen Funktionen auf die Rechtsträger, Kerngeschäftsbereiche, kritischen Dienstleistungen, Finanzmarktinfrastrukturen und Informationssysteme. Sie umfasst 7 Meldebögen:

—

4 Meldebögen, die die Zuordnung der kritischen Funktionen zu den Kerngeschäftsbereichen und Unternehmen der Gruppe ermöglichen: Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (Z-FUNC1), Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (Z-FUNC2), Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (Z-FUNC3) und Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (Z-FUNC4);

| — | den Meldebogen Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (Z-SERV); |
| --- | --- |

—

den Meldebogen Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (Z-SERV);

| — | den Meldebogen Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI); |
| --- | --- |

—

den Meldebogen Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI);

| — | 2 Meldebögen zu kritischen Informationssystemen: Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (Z-CIS 1) und Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (Z-CIS 2). |
| --- | --- |

—

2 Meldebögen zu kritischen Informationssystemen: Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (Z-CIS 1) und Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (Z-CIS 2).

I.2   Verweise

| 2. | Verzeichnis der in diesem Anhang verwendeten Abkürzungen:
  a)   BCBS: Basler Ausschuss für Bankenaufsicht der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,
  b)   CPMI: Ausschuss für Zahlungsverkehr und Marktinfrastrukturen der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,
  c)   FINREP: Finanzinformationsmeldebögen der Anhänge III und IV sowie ergänzende Erläuterungen des Anhangs V der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 der Kommission (1),
  d)   COREP (OF): Anhänge I (Meldebögen) und II (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014,
  e)   COREP (LR): Anhänge X (Meldebögen) und XI (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014,
  f)   FSB: Rat für Finanzmarktstabilität,
  g)   IAS: Internationale Rechnungslegungsstandards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),
  h)   IFRS: International Financial Reporting Standards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),
  i)   LEI-Code: Unternehmenskennung (Legal Entity Identifier Code), ein vom Finanzmarktstabilitätsrat (FSB) vorgeschlagener und von der G20 gebilligter Code, der eine eindeutige weltweite Identifikation der an Finanzgeschäften beteiligten Unternehmen ermöglichen soll. Bis das globale LEI-System voll einsatzfähig ist, werden den Gegenparteien von einer lokalen Dienststelle (Local Operational Unit) vorläufige LEI-Codes zugewiesen. Diese lokale Dienststelle wurde vom Ausschuss für die LEI-Regulierungsaufsicht (Regulatory Oversight Committee — ROC, detaillierte Informationen auf folgender Website: www.leiroc.org) gebilligt. Besteht für eine bestimmte Gegenpartei eine Unternehmenskennung (LEI-Code), so ist diese für ihre Identifizierung zu verwenden,
  j)   NGAAP: im Rahmen der Richtlinie 86/635/EWG (3) entwickelte, allgemein anerkannte nationale Rechnungslegungsgrundsätze. |
| --- | --- |

2.

a)   BCBS: Basler Ausschuss für Bankenaufsicht der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,

b)   CPMI: Ausschuss für Zahlungsverkehr und Marktinfrastrukturen der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich,

c)   FINREP: Finanzinformationsmeldebögen der Anhänge III und IV sowie ergänzende Erläuterungen des Anhangs V der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 der Kommission (1),

d)   COREP (OF): Anhänge I (Meldebögen) und II (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014,

e)   COREP (LR): Anhänge X (Meldebögen) und XI (Erläuterungen) der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014,

f)   FSB: Rat für Finanzmarktstabilität,

g)   IAS: Internationale Rechnungslegungsstandards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),

h)   IFRS: International Financial Reporting Standards gemäß Artikel 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates (2),

i)   LEI-Code: Unternehmenskennung (Legal Entity Identifier Code), ein vom Finanzmarktstabilitätsrat (FSB) vorgeschlagener und von der G20 gebilligter Code, der eine eindeutige weltweite Identifikation der an Finanzgeschäften beteiligten Unternehmen ermöglichen soll. Bis das globale LEI-System voll einsatzfähig ist, werden den Gegenparteien von einer lokalen Dienststelle (Local Operational Unit) vorläufige LEI-Codes zugewiesen. Diese lokale Dienststelle wurde vom Ausschuss für die LEI-Regulierungsaufsicht (Regulatory Oversight Committee — ROC, detaillierte Informationen auf folgender Website: www.leiroc.org) gebilligt. Besteht für eine bestimmte Gegenpartei eine Unternehmenskennung (LEI-Code), so ist diese für ihre Identifizierung zu verwenden,

j)   NGAAP: im Rahmen der Richtlinie 86/635/EWG (3) entwickelte, allgemein anerkannte nationale Rechnungslegungsgrundsätze.

I.3   Rechnungslegungsstandards

| 3. | Soweit in den vorliegenden Erläuterungen nichts anderes angegeben ist, melden die Institute sämtliche Beträge gemäß dem Rechnungslegungsrahmen, den sie im Einklang mit den Artikeln 9 bis 11 der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 für die Meldung ihrer Finanzinformationen verwenden. Institute, die nicht zur Meldung von Finanzinformationen gemäß der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 verpflichtet sind, verfahren nach ihren eigenen Rechnungslegungsgrundsätzen. |
| --- | --- |

3.

| 4. | Für Institute, die ihre Meldungen nach IFRS erstellen, wurden die einschlägigen IFRS angegeben. |
| --- | --- |

4.

I.4   Konsolidierungskreis

| 5. | Je nach Meldebogen:






  — | Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke: die gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen einbezogenen Unternehmen, |
| --- | --- | --- |

5.

—

Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke: die gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen einbezogenen Unternehmen,

| — | Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: die gemäß Teil 1 Kapitel 2 Titel II der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (4) einbezogenen Unternehmen, d. h.: Konsolidierung auf Ebene des Unionsmutterunternehmens, |
| --- | --- |

—

Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: die gemäß Teil 1 Kapitel 2 Titel II der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (4) einbezogenen Unternehmen, d. h.: Konsolidierung auf Ebene des Unionsmutterunternehmens,

| — | Konsolidierung auf Ebene der Abwicklungseinheit für die Abwicklungsgruppe. |
| --- | --- |

—

Konsolidierung auf Ebene der Abwicklungseinheit für die Abwicklungsgruppe.

| 6. | Für jeden Meldebogen befolgen die Institute die Konsolidierungsvorschriften des Artikels 4 dieser Verordnung. |
| --- | --- |

6.

I.5   Nummerierung und sonstige Konventionen

| 7. | In diesen Erläuterungen wird bei Verweisen auf einzelne Spalten, Zeilen und Zellen der Meldebögen die nachstehende Nummerierungssystematik verwendet, die auch für die Validierungsregeln angewandt wird. |
| --- | --- |

7.

| 8. | Darstellung eines Verweises auf einzelne Spalten, Zeilen und Zellen eines Meldebogens: {Meldebogen;Zeile;Spalte}. |
| --- | --- |

8.

| 9. | Wird innerhalb eines Meldebogens eine Validierung durchgeführt, bei der nur Datenpunkte des betreffenden Bogens verwendet werden, entfällt in den Notationen die Bezugnahme auf den Bogen selbst: {Zeile;Spalte}. |
| --- | --- |

9.

| 10. | Bei Meldebögen mit nur einer Spalte werden nur die Zeilen angeführt: {Meldebogen;Zeile}. |
| --- | --- |

10.

| 11. | Um anzugeben, dass die Validierung für die zuvor angegebenen Zeilen oder Spalten erfolgt, wird ein Sternchen (*) verwendet. |
| --- | --- |

11.

| 12. | Falls eine Angabe für die Unternehmen, für die die Meldung vorgelegt wird, nicht anwendbar ist, bleibt das entsprechende Feld leer. |
| --- | --- |

12.

| 13. | Wird in den vorliegenden Erläuterungen ein Primärschlüssel angegeben, bezeichnet dieser eine oder mehrere Spalten, die sämtliche Zeilen des Meldebogens eindeutig bestimmen. Ein Primärschlüssel enthält für jede Zeile des Meldebogens einen spezifischen Wert, der nicht Null sein darf. |
| --- | --- |

13.

II.   Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen

II.1   Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)

II.1.1   Allgemeine Anmerkungen

| 14. | Dieser Meldebogen gibt Aufschluss über die rechtliche und die Eigentümerstruktur der Gruppe. Für alle Unternehmen einer Gruppe, die die in Artikel 4 Absatz 2 Buchstabe a der vorliegenden Verordnung genannten Schwellenwerte erreichen, wird ein einziger Meldebogen ausgefüllt. In diesem Meldebogen werden lediglich die Rechtsträger ausgewiesen. |
| --- | --- |

14.

II.1.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0160 | Unternehmen |
| 0010 | Name

  Bezeichnung des Unternehmens. Offizielle Bezeichnung, wie in den Gründungsakten angegeben, mit Angabe der Rechtsform. |
| 0020 | Code

  Kennung des Unternehmens. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
  Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein. |
| 0030 | Unternehmenskennung (LEI)

  20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden. |
| 0040 | Art des Unternehmens

  Für die Art des Unternehmens ist einer der folgenden Werte (in absteigender Reihenfolge) einzusetzen:






  a) | Kreditinstitut
  Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Unternehmen im Sinne von Artikel 2 Nummer 5 der Richtlinie 2013/36/EU (5). |

Spalten

Erläuterungen

0010-0160

Unternehmen

0010

Name

Bezeichnung des Unternehmens. Offizielle Bezeichnung, wie in den Gründungsakten angegeben, mit Angabe der Rechtsform.

0020

Code

Kennung des Unternehmens. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.

Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.

0030

Unternehmenskennung (LEI)

20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden.

0040

Art des Unternehmens

Für die Art des Unternehmens ist einer der folgenden Werte (in absteigender Reihenfolge) einzusetzen:

a)

Kreditinstitut

Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme der Unternehmen im Sinne von Artikel 2 Nummer 5 der Richtlinie 2013/36/EU (5).

| b) | Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegt
  Wertpapierfirmen im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegen. |
| --- | --- |

b)

Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegt

Wertpapierfirmen im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals unterliegen.

| c) | Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals nicht unterliegt |
| --- | --- |

c)

Wertpapierfirma, die den in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals nicht unterliegt

| d) | Finanzinstitut
  Finanzinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 26 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme von Instituten, die gemäß Buchstabe e als Holdinggesellschaften einzustufen sind. |
| --- | --- |

d)

Finanzinstitut

Finanzinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 26 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, mit Ausnahme von Instituten, die gemäß Buchstabe e als Holdinggesellschaften einzustufen sind.

| e) | Holdinggesellschaft
  Hierunter fallen:






  — | Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 20 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- | --- |

e)

Holdinggesellschaft

Hierunter fallen:

—

Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 20 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| — | gemischte Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

—

gemischte Finanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| — | gemischte Holdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 22 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

—

gemischte Holdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 22 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| — | Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

—

Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 30 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| — | EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

—

EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 31 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| — | gemischte Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 32 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

—

gemischte Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 32 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| — | gemischte EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 33 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013. |
| --- | --- |

—

gemischte EU-Mutterfinanzholdinggesellschaften im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 33 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013.

| f) | Versicherungsunternehmen
  Versicherungsunternehmen im Sinne von Artikel 13 der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (6). |
| --- | --- |

f)

Versicherungsunternehmen

Versicherungsunternehmen im Sinne von Artikel 13 der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (6).

| g) | Sonstiges Unternehmen, wenn sich das Unternehmen in keine der vorgenannten Kategorien einordnen lässt. |
| --- | --- |

g)

Sonstiges Unternehmen, wenn sich das Unternehmen in keine der vorgenannten Kategorien einordnen lässt.

0050

Land

Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes des Unternehmens (Mitgliedstaat oder Drittstaat)

0060

Teil des aufsichtlichen Konsolidierungskreises

Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:

| | J — Ja |
| --- | --- |

J — Ja

| | N — Nein |
| --- | --- |

N — Nein

0070

Ausnahme nach Artikel 7 CRR

Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:

| | Y — wenn die zuständige Behörde das Unternehmen gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von der Anwendung des Artikels 6 Absatz 1 dieser Verordnung ausgenommen hat, |
| --- | --- |

Y — wenn die zuständige Behörde das Unternehmen gemäß Artikel 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 von der Anwendung des Artikels 6 Absatz 1 dieser Verordnung ausgenommen hat,

| | N — wenn dies nicht der Fall ist. |
| --- | --- |

N — wenn dies nicht der Fall ist.

0080

Ausnahme nach Artikel 10 CRR

Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:

| | Y — wenn die zuständige Behörde eine Ausnahme gemäß Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 gewährt hat, |
| --- | --- |

Y — wenn die zuständige Behörde eine Ausnahme gemäß Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 gewährt hat,

| | N — wenn dies nicht der Fall ist. |
| --- | --- |

N — wenn dies nicht der Fall ist.

0090

Summe der Vermögenswerte

Summe der Vermögenswerte nach FINREP: {F 01.01;380;010}

0100

Gesamtrisikobetrag

Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;010;010}

Für Institute und Unternehmen, die nicht nach Artikel 7 oder Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausgenommen sind, ist diese Angabe nicht erforderlich.

0110

Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote

Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}

Für Institute und Unternehmen, die nicht nach Artikel 7 oder Artikel 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ausgenommen sind, ist diese Angabe nicht erforderlich.

0120

Rechnungslegungsstandard

Rechnungslegung des Unternehmens Hier sind folgende Abkürzungen einzutragen:

| — | IFRS |
| --- | --- |

—

IFRS

| — | NGAAP |
| --- | --- |

—

NGAAP

0130

Anteil am konsolidierten Vermögen

Betrag, der dem Anteil des Unternehmens an den gesamten konsolidierten Vermögenswerten der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.

0140

Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag

Betrag, der dem Anteil des Unternehmens am konsolidierten Gesamtrisikobetrag der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.

0150

Anteil an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote

Betrag, der dem Anteil des Unternehmens an der konsolidierten Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote der Gruppe entspricht, für die die Meldung erstellt wird.

0160

Relevanter Rechtsträger

Hier ist anzugeben, ob das Unternehmen als relevanter Rechtsträger im Sinne von Artikel 2 der vorliegenden Verordnung einzustufen ist.

0170-0210

Unmittelbares Mutterunternehmen

Unmittelbares Mutterunternehmen des Unternehmens. Zu melden sind lediglich unmittelbare Mutterunternehmen, die im Unternehmen mehr als 5 % der Stimmrechte innehaben.

Hat ein Unternehmen mehr als ein unmittelbares Mutterunternehmen, so ist nur das unmittelbare Mutterunternehmen mit dem höchsten Kapital- bzw. Stimmrechtsanteil anzugeben.

0140

Name

Bezeichnung des unmittelbaren Mutterunternehmens des Unternehmens.

0150

Code

Kennung des unmittelbaren Mutterunternehmens. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.

Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. Das Codefeld muss immer ausgefüllt sein.

0160

Unternehmenskennung (LEI)

20-stelliger alphanumerischer LEI-Code des Unternehmens, sofern vorhanden.

0170

Aktienkapital

Betrag des Aktienkapitals des unmittelbaren Mutterunternehmens des Unternehmens (ohne Rücklagen).

0180

Stimmrechte im Unternehmen

Prozentanteil der Stimmrechte des unmittelbaren Mutterunternehmens im Unternehmen.

Diese Angabe ist nur erforderlich, wenn nicht jede Aktie das gleiche Stimmrecht besitzt (1 Aktie = 1 Stimme) und somit die Stimmrechte nicht das Aktienkapital abbilden.

II.2   Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB)

II.2.1   Allgemeine Anmerkungen

| 15. | In diesem Meldebogen sind granulare Angaben zur Struktur der Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe zu machen. Die Verbindlichkeiten werden nach vom Bail-in betroffenen und vom Bail-in ausgeschlossenen Verbindlichkeiten aufgeschlüsselt. Des Weiteren wird nach Verbindlichkeitenkategorien, Gegenparteienkategorien und Fälligkeiten untergliedert. |
| --- | --- |

15.

| 16. | Ist in diesem Meldebogen eine Untergliederung nach der Fälligkeit vorgesehen, so ist die Restlaufzeit die Zeit bis zur vertraglichen Fälligkeit oder, wenn für den Inhaber des Titels ein expliziter oder impliziter — vertraglicher oder gesetzlicher — Anspruch auf frühzeitige Rückzahlung besteht, die Zeit bis zum ersten Tag, an dem dieser Anspruch entsteht. Außerplanmäßige Tilgungszahlungen werden den entsprechenden Restlaufzeitenkategorien zugerechnet. Gegebenenfalls wird die Laufzeit für den Kapitalbetrag und für die aufgelaufenen Zinsen getrennt berücksichtigt. |
| --- | --- |

16.

| 17. | Standardmäßig werden in diesem Meldebogen die ausstehenden Beträge zugrunde gelegt. Der ausstehende Betrag einer Forderung oder eines Instruments ist die Summe aus dem Kapitalbetrag der Forderung oder des Instruments und den darauf aufgelaufenen Zinsen. Der ausstehende Betrag entspricht dem Wert der Forderung, den der Gläubiger im Rahmen eines Insolvenzverfahrens geltend machen könnte. |
| --- | --- |

17.

| 18. | Abweichend vom vorstehenden Absatz wird für in der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten der Buchwert (in Zeile 0330) gemeldet. Unter dem Buchwert ist der Betrag zu verstehen, der nach den IFRS bzw. den NGAAP bei FINREP-Meldungen auszuweisen ist. Andernfalls sind die im Rahmen von NGAAP gemeldeten Zahlen zu verwenden. |
| --- | --- |

18.

II.2.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010 | Haushalte

  FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe f.
  Einzelpersonen und Gruppen von Einzelpersonen in ihrer Eigenschaft als Konsumenten und Produzenten von Waren und nichtfinanziellen Dienstleistungen ausschließlich für den eigenen Konsum sowie als Produzenten marktbestimmter Waren, sowie nichtfinanzieller und finanzieller Dienstleistungen, sofern deren Aktivitäten nicht denen von Quasi-Kapitalgesellschaften entsprechen. Private Organisationen ohne Erwerbszweck, die sich überwiegend mit der Erzeugung von nicht auf dem Markt gehandelten Waren bzw. der Erbringung von Dienstleistungen für besondere Haushaltsgruppen beschäftigen, sind in diesem Posten ebenfalls enthalten. |
| 0020 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

  Titel I Artikel 2 Absatz 1 des Anhangs zur Empfehlung der Kommission vom 6. Mai 2003 (7); FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i.
  Unternehmen mit weniger als 250 Beschäftigten und einem Jahresumsatz von höchstens 50 Mio. EUR und/oder einer Jahresbilanzsumme von höchstens 43 Mio. EUR. |
| 0030 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

  FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe e.
  Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften, die sich nicht mit finanziellen Vermittlungstätigkeiten beschäftigen, sondern hauptsächlich mit der Herstellung von Marktgütern und der Erbringung nichtfinanzieller Dienstleistungen im Sinne der EZB-Verordnung (EU) Nr. 1071/2013 der Europäischen Zentralbank (8).
  Ohne die in Zeile 0020 auszuweisenden KMU. |
| 0040 | Kreditinstitute

  FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe c.
  Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 sowie multilaterale Entwicklungsbanken. |
| 0050 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

  FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe d.
  Alle finanziellen Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften — außer Kreditinstituten — wie Wertpapierfirmen, Investmentfonds, Versicherungsgesellschaften, Pensionsfonds, Organismen für gemeinsame Anlagen und Clearinghäuser sowie übrige Finanzmittler, Anbieter von Kredit- und Versicherungshilfstätigkeiten, firmeneigene Finanzinstitute und Geldverleiher. |
| 0060 | Staaten und Zentralbanken

  FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstaben a und b.
  Zentralbanken sowie Zentralstaat, staatliche oder regionale Gebietskörperschaften und lokale Gebietskörperschaften unter Einschluss von Verwaltungsorganen und nicht gewerblichen Unternehmen, aber unter Ausschluss öffentlicher und privater Gesellschaften, die sich im Besitz dieser Gebietskörperschaften befinden und einer gewerblichen Tätigkeit nachgehen (und die je nach Tätigkeit als „Kreditinstitut“, „sonstige finanzielle Kapitalgesellschaft“ oder „nichtfinanzielle Kapitalgesellschaft“ auszuweisen sind), Sozialversicherungsfonds sowie internationale Organisationen wie Organe der Europäischen Union, der Internationale Währungsfonds und die Bank für Internationalen Zahlungsausgleich. |
| 0070 | An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt

  Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, weil das Instrument an einem Handelsplatz im Sinne der Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen. |
| 0080 | Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt

  Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, das Instrument aber nicht an einem Handelsplatz notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen und nicht nach der Gegenpartei aufzuschlüsseln. Die Unternehmen bemühen sich nach Kräften, die Gegenparteien jeweils zu bestimmen und die Verwendung dieser Spalte zu beschränken. |
| 0090 | Gesamt |
| 0100 | davon: gruppenintern

  Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, die im Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens erfasst sind (nicht im gesetzlichen Konsolidierungskreis). |
| 0110 | davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)

  Hierunter fallen die Bruttobeträge der Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen und/oder von Unternehmen der Gruppe begeben werden, die in Drittländern niedergelassen sind. Gruppeninterne Verbindlichkeiten sind ausgenommen.
  Hat die Abwicklungsbehörde bestätigt, dass sie gemäß Artikel 45 Absatz 5 der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (9) davon überzeugt ist, dass eine Entscheidung einer Abwicklungsbehörde über Herabschreibung oder Umwandlung einer Verbindlichkeit nach dem Recht dieses Drittlands wirksam wäre, wird diese Verbindlichkeit nicht unter dieser Position gemeldet. |

Spalten

Erläuterungen

0010

Haushalte

FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe f.

Einzelpersonen und Gruppen von Einzelpersonen in ihrer Eigenschaft als Konsumenten und Produzenten von Waren und nichtfinanziellen Dienstleistungen ausschließlich für den eigenen Konsum sowie als Produzenten marktbestimmter Waren, sowie nichtfinanzieller und finanzieller Dienstleistungen, sofern deren Aktivitäten nicht denen von Quasi-Kapitalgesellschaften entsprechen. Private Organisationen ohne Erwerbszweck, die sich überwiegend mit der Erzeugung von nicht auf dem Markt gehandelten Waren bzw. der Erbringung von Dienstleistungen für besondere Haushaltsgruppen beschäftigen, sind in diesem Posten ebenfalls enthalten.

0020

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

Titel I Artikel 2 Absatz 1 des Anhangs zur Empfehlung der Kommission vom 6. Mai 2003 (7); FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i.

Unternehmen mit weniger als 250 Beschäftigten und einem Jahresumsatz von höchstens 50 Mio. EUR und/oder einer Jahresbilanzsumme von höchstens 43 Mio. EUR.

0030

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe e.

Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften, die sich nicht mit finanziellen Vermittlungstätigkeiten beschäftigen, sondern hauptsächlich mit der Herstellung von Marktgütern und der Erbringung nichtfinanzieller Dienstleistungen im Sinne der EZB-Verordnung (EU) Nr. 1071/2013 der Europäischen Zentralbank (8).

Ohne die in Zeile 0020 auszuweisenden KMU.

0040

Kreditinstitute

FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe c.

Kreditinstitute im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 sowie multilaterale Entwicklungsbanken.

0050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstabe d.

Alle finanziellen Kapitalgesellschaften und Quasi-Kapitalgesellschaften — außer Kreditinstituten — wie Wertpapierfirmen, Investmentfonds, Versicherungsgesellschaften, Pensionsfonds, Organismen für gemeinsame Anlagen und Clearinghäuser sowie übrige Finanzmittler, Anbieter von Kredit- und Versicherungshilfstätigkeiten, firmeneigene Finanzinstitute und Geldverleiher.

0060

Staaten und Zentralbanken

FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 42 Buchstaben a und b.

Zentralbanken sowie Zentralstaat, staatliche oder regionale Gebietskörperschaften und lokale Gebietskörperschaften unter Einschluss von Verwaltungsorganen und nicht gewerblichen Unternehmen, aber unter Ausschluss öffentlicher und privater Gesellschaften, die sich im Besitz dieser Gebietskörperschaften befinden und einer gewerblichen Tätigkeit nachgehen (und die je nach Tätigkeit als „Kreditinstitut“, „sonstige finanzielle Kapitalgesellschaft“ oder „nichtfinanzielle Kapitalgesellschaft“ auszuweisen sind), Sozialversicherungsfonds sowie internationale Organisationen wie Organe der Europäischen Union, der Internationale Währungsfonds und die Bank für Internationalen Zahlungsausgleich.

0070

An einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt

Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, weil das Instrument an einem Handelsplatz im Sinne der Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen.

0080

Nicht an einem Handelsplatz notiertes Instrument, Eigentümer unbekannt

Wenn der Inhaber eines Wertpapiers unbekannt ist, das Instrument aber nicht an einem Handelsplatz notiert ist, sind die entsprechenden Beträge in dieser Spalte auszuweisen und nicht nach der Gegenpartei aufzuschlüsseln. Die Unternehmen bemühen sich nach Kräften, die Gegenparteien jeweils zu bestimmen und die Verwendung dieser Spalte zu beschränken.

0090

Gesamt

0100

davon: gruppenintern

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, die im Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens erfasst sind (nicht im gesetzlichen Konsolidierungskreis).

0110

davon: Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen (ausgenommen gruppeninterne)

Hierunter fallen die Bruttobeträge der Verbindlichkeiten, die dem Recht eines Drittlandes unterliegen und/oder von Unternehmen der Gruppe begeben werden, die in Drittländern niedergelassen sind. Gruppeninterne Verbindlichkeiten sind ausgenommen.

Hat die Abwicklungsbehörde bestätigt, dass sie gemäß Artikel 45 Absatz 5 der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (9) davon überzeugt ist, dass eine Entscheidung einer Abwicklungsbehörde über Herabschreibung oder Umwandlung einer Verbindlichkeit nach dem Recht dieses Drittlands wirksam wäre, wird diese Verbindlichkeit nicht unter dieser Position gemeldet.

| Zeilen | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0100 | Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten

  Nach Artikel 44 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU üben die Abwicklungsbehörden ihre Herabschreibungs- oder Umwandlungsbefugnisse nicht in Bezug auf folgende Verbindlichkeiten aus, unabhängig davon, ob diese dem Recht eines Mitgliedstaats oder eines Drittstaats unterliegen: |
| 0110 | gedeckte Einlagen

  Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (10) mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 dieser Richtlinie genannten vorübergehend höheren Beträge. |
| 0120 | besicherte Verbindlichkeiten — besicherter Anteil

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU
  Besicherte Verbindlichkeiten einschließlich Pensionsgeschäften (Repos), gedeckter Schuldverschreibungen und Verbindlichkeiten in Form von Finanzinstrumenten, die einen festen Bestandteil des Deckungsstocks bilden und die nach einzelstaatlichem Recht ähnlich wie gedeckte Schuldverschreibungen besichert sind.
  Weder die Anforderung, dass sämtliche besicherten Vermögenswerte im Zusammenhang mit einem Deckungsstock für gedeckte Schuldverschreibungen weiterhin unberührt bleiben, getrennt behandelt werden und mit ausreichenden Mitteln ausgestattet sind, noch die Ausnahme nach Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU hindern die Abwicklungsbehörden daran, soweit dies angezeigt ist, die betreffenden Befugnisse in Bezug auf einen beliebigen Teil einer besicherten Verbindlichkeit oder einer Verbindlichkeit anzuwenden, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. In dieser Weise ungedeckte Beträge dieser besicherten Verbindlichkeiten werden nicht in dieser Zeile ausgewiesen, sondern in Zeile 0340, wo sie weiter aufzuschlüsseln sind.
  Verbindlichkeiten von Zentralbanken, die durch einen Sicherheitenpool gedeckt sind (z. B. Hauptrefinanzierungsgeschäfte, langfristige Refinanzierungsgeschäfte oder gezielte längerfristige Refinanzierungsgeschäfte usw.) gelten als gesicherte Verbindlichkeiten.
  Eine besondere Art von Verbindlichkeit sind entgegengenommene Sicherheiten (z. B. Barsicherheiten), die in der Bilanz ausgewiesen werden. Sind solche Sicherheiten rechtlich an eine Forderungsposition gebunden, gelten sie für die Zwecke dieser Meldung als gesicherte Verbindlichkeiten. |
| 0130 | Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe c der Richtlinie 2014/59/EU
  Etwaige Verbindlichkeiten aus der von dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder der Richtlinie 2014/59/EU wahrgenommenen Verwaltung von Kundenvermögen oder Kundengeldern, darunter Kundenvermögen oder Kundengelder, die im Namen von OGAW gemäß Artikel 1 Absatz 2 der Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (11) oder von AIF gemäß Artikel 4 Absatz 1 Buchstabe a der Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (12) hinterlegt wurden, sofern der jeweilige Kunde durch das anwendbare Insolvenzrecht geschützt ist. |
| 0140 | Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe d der Richtlinie 2014/59/EU
  Etwaige Verbindlichkeiten aus einem Treuhandverhältnis zwischen dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder d der Richtlinie 2014/59/EU (als Treuhänder) und einer anderen Person (als Begünstigtem), sofern der Begünstigte durch das anwendbare Insolvenz- oder Zivilrecht geschützt ist. |
| 0150 | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe e der Richtlinie 2014/59/EU
  Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten — ausgenommen Unternehmen, die für Rechnungslegungszwecke Teil derselben Gruppe sind — mit einer Ursprungslaufzeit von weniger als sieben Tagen. |
| 0160 | Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern < 7 Tage

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe f der Richtlinie 2014/59/EU
  Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als sieben Tagen, die Systemen oder Systembetreibern im Einklang mit der Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (13) oder deren Teilnehmern geschuldet werden und auf der Teilnahme an einem entsprechenden System beruhen. |
| 0170 | Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer i der Richtlinie 2014/59/EU
  Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten aufgrund ausstehender Lohnforderungen, Rentenleistungen oder anderer fester Vergütungen, ausgenommen variable Vergütungsbestandteile, die nicht tarifvertraglich geregelt sind. Hiervon ausgenommen ist der variable Bestandteil von Vergütungen von Trägern eines erheblichen Risikos nach Artikel 92 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU. |
| 0180 | Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer ii der Richtlinie 2014/59/EU
  Verbindlichkeiten gegenüber Geschäfts- oder Handelsgläubigern aufgrund von Lieferungen und Dienstleistungen, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb des Instituts oder Unternehmens im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c, oder d der Richtlinie 2014/59/EU von wesentlicher Bedeutung sind, einschließlich IT-Diensten, Versorgungsdiensten sowie Anmietung, Bewirtschaftung und Instandhaltung von Gebäuden. |
| 0190 | Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iii der Richtlinie 2014/59/EU
  Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern es sich nach dem anwendbaren Recht um vorrangige Verbindlichkeiten handelt. |
| 0200 | Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen

  Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iv der Richtlinie 2014/59/EU
  Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen aus fälligen Beiträgen nach der Richtlinie 2014/49/EU. |
| 0300 | Nicht vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten

  Summe der Zeilen 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 und 0400. |
| 0310 | nicht gedeckte vorrangige Einlagen

  Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU
  Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 2014/59/EU), für die aber eine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist. |
| 0320 | nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen

  Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 44/2/EU) und für die auch keine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist. |
| 0330 | in der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten

  Buchwert der aus Derivaten erwachsenden Verbindlichkeiten (Gesamtbetrag der FINREP-Meldung: {F 01.02;020;010) + {F 01.02;150;010}). |
| 0331 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten

  Standardmäßig wird die Summe aller Nettomarktwerte der Derivateverbindlichkeiten je vertraglichem Saldierungssatz berechnet. Lediglich wenn der Nettomarktwert eines Saldierungssatzes eine Verbindlichkeit ist, wird der Saldierungssatz angegeben. Zu diesem Zweck werden Derivate, die keiner Saldierungsvereinbarung unterliegen, als ein einziger Kontrakt behandelt, d. h. als würde es sich um einen Saldierungssatz mit nur einem Derivat handeln. |
| 0332 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten

  Für die Bewertung in Zeile 0331 ist eine Anpassung um eine zur Besicherung dieser Position gestellten Sicherheit vorgesehen. Für diese Zeile wird die Summe dieser Nettomarktwerte mit dem Marktwert dieser Sicherheit verrechnet. |
| 0333 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge

  Im Einklang mit der Delegierten Verordnung 2016/1401 der Kommission (14) über die Bewertung von aus Derivaten entstehenden Verbindlichkeiten wird ein zusätzlicher Close-Out-Betrag berechnet, der den Betrag der Verluste oder Kosten von Gegenparteien der Derivate oder von ihnen realisierte Gewinne umfasst, wobei der ökonomische Gegenwert der Kontrakte und Optionsrechte der Parteien in materieller Hinsicht für die gekündigten Kontrakte ersetzt wird oder sie diesen erhalten.
  Die zur Bestimmung des Close-Out-Betrags gemäß der oben genannten Verordnung erforderlichen Schätzungen können sich in Einzelfällen als sehr schwierig erweisen. Daher können Näherungswerte herangezogen werden, die auf verfügbaren Daten wie den Aufsichtsanforderungen für Marktrisiken beruhen können. Falls es sich als unmöglich erweist, den Close-Out-Betrag für die Derivate-Verbindlichkeiten zu berechnen, hat der gemeldete Betrag dem in Zeile 0332 ausgewiesenen Betrag zu entsprechen. |
| 0334 | Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln

  Hier ist die Nettoposition der Verbindlichkeiten für Derivate unter Berücksichtigung der aufsichtlichen Saldierungsregeln gemäß Artikel 429 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Berechnung der Gesamtrisikopositionsmessgröße der Verschuldungsquote) zu melden. |
| 0340 | Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde

  Der Teil der besicherten Verbindlichkeiten oder der Verbindlichkeiten, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. Hierbei handelt es sich um den unterbesicherten Teil einer besicherten Verbindlichkeit, z. B. den unterbesicherten Teil gedeckter Schuldverschreibungen oder Pensionsgeschäfte. |
| 0350 | Strukturierte Schuldtitel

  Als strukturierte Schuldtitel gelten hier Schuldverpflichtungen, die eine eingebettete Derivatkomponente enthalten und deren Renditen von einem zugrunde liegenden Wertpapier oder Index (öffentlicher oder spezieller Index, z. B. basierend auf Aktien oder Schuldverschreibungen, festverzinslichen Anlagen oder Krediten, Devisen, Waren usw.) bestimmt werden. Strukturierte Schuldtitel umfassen keine Schuldinstrumente, die nur Kauf- oder Verkaufsoptionen beinhalten, d. h. der Wert des Instruments wird nicht von einem eingebetteten Derivat bestimmt. |
| 0360 | Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten

  Hier sind alle vorrangigen, unbesicherten Instrumente zu erfassen, die nicht in der Kategorie „strukturierte Schuldtitel“ enthalten sind. |
| 0365 | Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten

  Dies umfasst Beträge folgender Verbindlichkeiten:






  — | unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln, die die Voraussetzungen nach Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU erfüllen, |

Zeilen

Erläuterungen

0100

Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten

Nach Artikel 44 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU üben die Abwicklungsbehörden ihre Herabschreibungs- oder Umwandlungsbefugnisse nicht in Bezug auf folgende Verbindlichkeiten aus, unabhängig davon, ob diese dem Recht eines Mitgliedstaats oder eines Drittstaats unterliegen:

0110

gedeckte Einlagen

Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 der Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (10) mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 dieser Richtlinie genannten vorübergehend höheren Beträge.

0120

besicherte Verbindlichkeiten — besicherter Anteil

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU

Besicherte Verbindlichkeiten einschließlich Pensionsgeschäften (Repos), gedeckter Schuldverschreibungen und Verbindlichkeiten in Form von Finanzinstrumenten, die einen festen Bestandteil des Deckungsstocks bilden und die nach einzelstaatlichem Recht ähnlich wie gedeckte Schuldverschreibungen besichert sind.

Weder die Anforderung, dass sämtliche besicherten Vermögenswerte im Zusammenhang mit einem Deckungsstock für gedeckte Schuldverschreibungen weiterhin unberührt bleiben, getrennt behandelt werden und mit ausreichenden Mitteln ausgestattet sind, noch die Ausnahme nach Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU hindern die Abwicklungsbehörden daran, soweit dies angezeigt ist, die betreffenden Befugnisse in Bezug auf einen beliebigen Teil einer besicherten Verbindlichkeit oder einer Verbindlichkeit anzuwenden, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. In dieser Weise ungedeckte Beträge dieser besicherten Verbindlichkeiten werden nicht in dieser Zeile ausgewiesen, sondern in Zeile 0340, wo sie weiter aufzuschlüsseln sind.

Verbindlichkeiten von Zentralbanken, die durch einen Sicherheitenpool gedeckt sind (z. B. Hauptrefinanzierungsgeschäfte, langfristige Refinanzierungsgeschäfte oder gezielte längerfristige Refinanzierungsgeschäfte usw.) gelten als gesicherte Verbindlichkeiten.

Eine besondere Art von Verbindlichkeit sind entgegengenommene Sicherheiten (z. B. Barsicherheiten), die in der Bilanz ausgewiesen werden. Sind solche Sicherheiten rechtlich an eine Forderungsposition gebunden, gelten sie für die Zwecke dieser Meldung als gesicherte Verbindlichkeiten.

0130

Kundenverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe c der Richtlinie 2014/59/EU

Etwaige Verbindlichkeiten aus der von dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder der Richtlinie 2014/59/EU wahrgenommenen Verwaltung von Kundenvermögen oder Kundengeldern, darunter Kundenvermögen oder Kundengelder, die im Namen von OGAW gemäß Artikel 1 Absatz 2 der Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (11) oder von AIF gemäß Artikel 4 Absatz 1 Buchstabe a der Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates (12) hinterlegt wurden, sofern der jeweilige Kunde durch das anwendbare Insolvenzrecht geschützt ist.

0140

Treuhandverbindlichkeiten, sofern im Insolvenzfall geschützt

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe d der Richtlinie 2014/59/EU

Etwaige Verbindlichkeiten aus einem Treuhandverhältnis zwischen dem Institut oder dem Unternehmen im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c oder d der Richtlinie 2014/59/EU (als Treuhänder) und einer anderen Person (als Begünstigtem), sofern der Begünstigte durch das anwendbare Insolvenz- oder Zivilrecht geschützt ist.

0150

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten < 7 Tage

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe e der Richtlinie 2014/59/EU

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten — ausgenommen Unternehmen, die für Rechnungslegungszwecke Teil derselben Gruppe sind — mit einer Ursprungslaufzeit von weniger als sieben Tagen.

0160

Verbindlichkeiten gegenüber Systemen oder Systembetreibern < 7 Tage

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe f der Richtlinie 2014/59/EU

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als sieben Tagen, die Systemen oder Systembetreibern im Einklang mit der Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates (13) oder deren Teilnehmern geschuldet werden und auf der Teilnahme an einem entsprechenden System beruhen.

0170

Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer i der Richtlinie 2014/59/EU

Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten aufgrund ausstehender Lohnforderungen, Rentenleistungen oder anderer fester Vergütungen, ausgenommen variable Vergütungsbestandteile, die nicht tarifvertraglich geregelt sind. Hiervon ausgenommen ist der variable Bestandteil von Vergütungen von Trägern eines erheblichen Risikos nach Artikel 92 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU.

0180

Verbindlichkeiten, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb von wesentlicher Bedeutung sind

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer ii der Richtlinie 2014/59/EU

Verbindlichkeiten gegenüber Geschäfts- oder Handelsgläubigern aufgrund von Lieferungen und Dienstleistungen, die für den alltäglichen Geschäftsbetrieb des Instituts oder Unternehmens im Sinne von Artikel 1 Absatz 1 Buchstabe b, c, oder d der Richtlinie 2014/59/EU von wesentlicher Bedeutung sind, einschließlich IT-Diensten, Versorgungsdiensten sowie Anmietung, Bewirtschaftung und Instandhaltung von Gebäuden.

0190

Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern vorrangig

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iii der Richtlinie 2014/59/EU

Verbindlichkeiten gegenüber Steuer- und Sozialversicherungsbehörden, sofern es sich nach dem anwendbaren Recht um vorrangige Verbindlichkeiten handelt.

0200

Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen

Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe g Ziffer iv der Richtlinie 2014/59/EU

Verbindlichkeiten gegenüber Einlagensicherungssystemen aus fälligen Beiträgen nach der Richtlinie 2014/49/EU.

0300

Nicht vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten

Summe der Zeilen 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 und 0400.

0310

nicht gedeckte vorrangige Einlagen

Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU

Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 2014/59/EU), für die aber eine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist.

0320

nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen

Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 3 der Richtlinie 2014/49/EU, die nicht für einen Ausschluss vom Bail-in in Betracht kommen (Artikel 44 Absatz 2 Buchstabe a der Richtlinie 44/2/EU) und für die auch keine Präferenzbehandlung gemäß Artikel 108 der Richtlinie 2014/59/EU vorgesehen ist.

0330

in der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten aus Derivaten

Buchwert der aus Derivaten erwachsenden Verbindlichkeiten (Gesamtbetrag der FINREP-Meldung: {F 01.02;020;010) + {F 01.02;150;010}).

0331

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und vor der Verrechnung mit Sicherheiten

Standardmäßig wird die Summe aller Nettomarktwerte der Derivateverbindlichkeiten je vertraglichem Saldierungssatz berechnet. Lediglich wenn der Nettomarktwert eines Saldierungssatzes eine Verbindlichkeit ist, wird der Saldierungssatz angegeben. Zu diesem Zweck werden Derivate, die keiner Saldierungsvereinbarung unterliegen, als ein einziger Kontrakt behandelt, d. h. als würde es sich um einen Saldierungssatz mit nur einem Derivat handeln.

0332

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten

Für die Bewertung in Zeile 0331 ist eine Anpassung um eine zur Besicherung dieser Position gestellten Sicherheit vorgesehen. Für diese Zeile wird die Summe dieser Nettomarktwerte mit dem Marktwert dieser Sicherheit verrechnet.

0333

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung von vertraglichen Saldierungssätzen nach Marktwert-Anpassungen und nach der Verrechnung mit Sicherheiten und unter Berücksichtigung der geschätzten Close-Out-Beträge

Im Einklang mit der Delegierten Verordnung 2016/1401 der Kommission (14) über die Bewertung von aus Derivaten entstehenden Verbindlichkeiten wird ein zusätzlicher Close-Out-Betrag berechnet, der den Betrag der Verluste oder Kosten von Gegenparteien der Derivate oder von ihnen realisierte Gewinne umfasst, wobei der ökonomische Gegenwert der Kontrakte und Optionsrechte der Parteien in materieller Hinsicht für die gekündigten Kontrakte ersetzt wird oder sie diesen erhalten.

Die zur Bestimmung des Close-Out-Betrags gemäß der oben genannten Verordnung erforderlichen Schätzungen können sich in Einzelfällen als sehr schwierig erweisen. Daher können Näherungswerte herangezogen werden, die auf verfügbaren Daten wie den Aufsichtsanforderungen für Marktrisiken beruhen können. Falls es sich als unmöglich erweist, den Close-Out-Betrag für die Derivate-Verbindlichkeiten zu berechnen, hat der gemeldete Betrag dem in Zeile 0332 ausgewiesenen Betrag zu entsprechen.

0334

Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln

Hier ist die Nettoposition der Verbindlichkeiten für Derivate unter Berücksichtigung der aufsichtlichen Saldierungsregeln gemäß Artikel 429 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Berechnung der Gesamtrisikopositionsmessgröße der Verschuldungsquote) zu melden.

0340

Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde

Der Teil der besicherten Verbindlichkeiten oder der Verbindlichkeiten, für die eine Pfandsicherheit gestellt wurde, der den Wert der Vermögenswerte, des als Sicherheit gestellten Pfands, des Zurückbehaltungsrechts oder der Sicherheit, gegen die sie besichert ist, übersteigt. Hierbei handelt es sich um den unterbesicherten Teil einer besicherten Verbindlichkeit, z. B. den unterbesicherten Teil gedeckter Schuldverschreibungen oder Pensionsgeschäfte.

0350

Strukturierte Schuldtitel

Als strukturierte Schuldtitel gelten hier Schuldverpflichtungen, die eine eingebettete Derivatkomponente enthalten und deren Renditen von einem zugrunde liegenden Wertpapier oder Index (öffentlicher oder spezieller Index, z. B. basierend auf Aktien oder Schuldverschreibungen, festverzinslichen Anlagen oder Krediten, Devisen, Waren usw.) bestimmt werden. Strukturierte Schuldtitel umfassen keine Schuldinstrumente, die nur Kauf- oder Verkaufsoptionen beinhalten, d. h. der Wert des Instruments wird nicht von einem eingebetteten Derivat bestimmt.

0360

Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten

Hier sind alle vorrangigen, unbesicherten Instrumente zu erfassen, die nicht in der Kategorie „strukturierte Schuldtitel“ enthalten sind.

0365

Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten

Dies umfasst Beträge folgender Verbindlichkeiten:

—

unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln, die die Voraussetzungen nach Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU erfüllen,

| — | unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 5 Unterabsatz 1 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU, oder |
| --- | --- |

—

unbesicherte Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 5 Unterabsatz 1 Buchstabe b der Richtlinie 2014/59/EU, oder

| — | Schuldtitel mit dem niedrigsten Rang unter den gewöhnlichen unbesicherten Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 7 der Richtlinie 2014/59/EU, für die ein Mitgliedstaat gemäß jenem Absatz vorgeschrieben hat, dass sie denselben Rang einnehmen wie die Forderungen, welche die Voraussetzungen nach Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU erfüllen. |
| --- | --- |

—

Schuldtitel mit dem niedrigsten Rang unter den gewöhnlichen unbesicherten Forderungen aus Schuldtiteln nach Artikel 108 Absatz 7 der Richtlinie 2014/59/EU, für die ein Mitgliedstaat gemäß jenem Absatz vorgeschrieben hat, dass sie denselben Rang einnehmen wie die Forderungen, welche die Voraussetzungen nach Artikel 108 Absatz 2 Buchstaben a, b und c und Absatz 3 der Richtlinie 2014/59/EU erfüllen.

0370

Nachrangige Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten, die nach dem nationalen Insolvenzrecht erst nach der vollständigen Befriedigung aller Kategorien von gewöhnlichen und vorrangigen nicht bevorrechtigten Gläubigern zurückgezahlt werden. Dies umfasst sowohl vertraglich als auch gesetzlich nachrangige Verbindlichkeiten. Im Falle von Holdinggesellschaften können auch nicht nachrangige Schuldtitel in dieser Kategorie gemeldet werden (strukturelle Nachrangigkeit).

In diese Kategorie sind lediglich nachrangige Instrumente aufzunehmen, die nicht als Eigenmittel gelten.

Diese Zeile umfasst auch den Teil der nachrangigen Verbindlichkeiten, bei dem es sich grundsätzlich um Eigenmittel handelt, der aber aufgrund von Auslaufregelungen — wie Artikel 64 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Restlaufzeit) oder Teil 10 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Bestandsschutz) — nicht in den Eigenmitteln erfasst wird.

0380

Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten

Alle Instrumente, die auf die Mindestanforderung an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten (MREL) anrechenbar sind, aber nicht in den Zeilen 0320 und 0340 bis 0370 erfasst werden.

0390

Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten

In dieser Zeile werden nichtfinanzielle Verbindlichkeiten erfasst, die nicht mit Schuldtiteln in Verbindung stehen, deren Inhaber aus praktischen Gründen in das Bail-in-Verfahren einbezogen sind, z. B. Rückstellungen im Zusammenhang mit Rechtsstreitigkeiten, in die das Unternehmen verwickelt ist.

0400

Sonstige Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten, die nicht in den Zeilen 0100 bis 0390 erfasst sind.

0500

Eigenmittel

Artikel 4 Absatz 1 Nummer 118 und Artikel 72 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Wie COREP (OF): {C 01.00;010;010}

0510

Hartes Kernkapital (CET1)

Artikel 50 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Wie COREP (OF): {C 01.00;020;010}

0511

davon: Kapitalinstrumente/Aktienkapital

Rechtsinstrumente in Form von Kapitalinstrumenten/Stammaktien, aus denen das CET1-Kapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht

0512

davon: Instrumente, die Stammaktien gleichrangig sind

Rechtsinstrumente, aus denen das CET1-Kapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht, bei denen es sich nicht um Kapitalinstrumente/Stammaktien handelt und die diesen dennoch gleichrangig sind

0520

Zusätzliches Kernkapital

Artikel 61 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Wie COREP (OF): {C 01.00;530;010}

0521

davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten

Rechtsinstrumente, aus denen das zusätzliche Kernkapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht.

0530

Ergänzungskapital

Artikel 71 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Wie COREP (OF): {C 01.00;750;010}

0531

davon: (Teil der) zu den Eigenmitteln gehörenden nachrangigen Verbindlichkeiten

Hier werden die Rechtsinstrumente aufgeschlüsselt, aus denen das Ergänzungskapital (ausschließlich oder zum Teil) besteht.

0600

Gesamte Verbindlichkeiten und Eigenmittel einschließlich Derivateverbindlichkeiten

Summe aller in diesem Meldebogen gemeldeten Verbindlichkeiten und des Betrags der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel. Der Betrag ergibt sich durch Addition der Beträge der vorstehenden Zeilen. Für die Derivative ist der in Zeile 0334 „Summe der Nettoverbindlichkeiten unter Berücksichtigung aufsichtlicher Saldierungsregeln“ verzeichnete Wert zu verwenden.

II.3   Z 03.00 — Eigenmittelanforderungen (OWN)

II.3.1   Allgemeine Anmerkungen

| 19. | Dieser Meldebogen umfasst Angaben zu den Eigenmittelanforderungen eines Unternehmens oder einer Gruppe. |
| --- | --- |

19.

| 20. | Für sämtliche verlangten Angaben sind die zum Meldestichtag geltenden Eigenmittelanforderungen maßgeblich. |
| --- | --- |

20.

| 21. | Die in diesem Meldebogen verlangten Angaben zu den Anforderungen der Säule 2 (zusätzliche Eigenmittelanforderungen) stützen sich auf das letzte von der zuständigen Behörde übermittelte amtliche SREP-Schreiben (SREP: aufsichtlicher Überprüfungs- und Bewertungsprozess). |
| --- | --- |

21.

| 22. | Sofern das Unternehmen, für das die Angaben gemacht werden, als einzelnes Unternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegt, ist lediglich die Zeile 0110 auszufüllen. |
| --- | --- |

22.

II.3.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Zeilen | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0100 | Gesamtrisikobetrag

  Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
  Siehe Z 01.00 Spalte 0100
  Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;010;010} |
| 0110 | Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag

  Siehe Z 01.00 Spalte 0140
  Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}
  Diese Angabe ist lediglich für Unternehmen erforderlich, die als Einzelunternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegen. |
| 0210-0250 | Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals und der Verschuldungsquote |
| 0210 | Anfangskapital

  Artikel 12, 28 und 31 der Richtlinie 2013/36/EU und Artikel 93 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
  Dasjenige Anfangskapital, das die Voraussetzung für die Zulassung für die Aufnahme der Tätigkeit eines Kreditinstituts bildet. |
| 0220 | Verschuldungsquote

  Die Anforderung bezüglich der Verschuldungsquote des Unternehmens oder der Gruppe, ausgedrückt als Prozentsatz der Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote. Gibt es keine offizielle Anforderung, ist die Zelle leer zu lassen.
  Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010} |
| 0300 | SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR)

  COREP (OF): {C 03.00;130;010}
  Summe aus i) und ii):






  i) | Gesamtkapitalquote (8 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |

Zeilen

Erläuterungen

0100

Gesamtrisikobetrag

Artikel 92 Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Siehe Z 01.00 Spalte 0100

Gesamtrisikobetrag nach COREP (OF): {C 02.00;010;010}

0110

Anteil am konsolidierten Gesamtrisikobetrag

Siehe Z 01.00 Spalte 0140

Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}

Diese Angabe ist lediglich für Unternehmen erforderlich, die als Einzelunternehmen keinen Eigenmittelanforderungen unterliegen.

0210-0250

Anforderungen bezüglich des Anfangskapitals und der Verschuldungsquote

0210

Anfangskapital

Artikel 12, 28 und 31 der Richtlinie 2013/36/EU und Artikel 93 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Dasjenige Anfangskapital, das die Voraussetzung für die Zulassung für die Aufnahme der Tätigkeit eines Kreditinstituts bildet.

0220

Verschuldungsquote

Die Anforderung bezüglich der Verschuldungsquote des Unternehmens oder der Gruppe, ausgedrückt als Prozentsatz der Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote. Gibt es keine offizielle Anforderung, ist die Zelle leer zu lassen.

Gesamtrisikoposition für die Verschuldungsquote nach COREP (LR): {C 47.00;290;010}

0300

SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR)

COREP (OF): {C 03.00;130;010}

Summe aus i) und ii):

i)

Gesamtkapitalquote (8 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| ii) | Quote der zusätzlichen Eigenmittelanforderungen (Anforderung nach Säule 2 — P2R), bestimmt gemäß den Kriterien der EBA-Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für die aufsichtliche Überprüfung und Bewertung und aufsichtliche Stresstests (Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing) (EBA SREP GL). |
| --- | --- |

ii)

Quote der zusätzlichen Eigenmittelanforderungen (Anforderung nach Säule 2 — P2R), bestimmt gemäß den Kriterien der EBA-Leitlinien zu gemeinsamen Verfahren und Methoden für die aufsichtliche Überprüfung und Bewertung und aufsichtliche Stresstests (Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing) (EBA SREP GL).

Dieser Posten spiegelt die dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilte SREP-Gesamtkapitalanforderung (TSCR) wider. Die TSCR wird in Abschnitt 1.2 der EBA SREP GL definiert.

Hat die zuständige Behörde keine zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.

0310

TSCR: in Form von hartem Kernkapital

COREP (OF): {C 03.00;140;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | harte Kernkapitalquote (4,5 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

i)

harte Kernkapitalquote (4,5 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe a der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| ii) | in Zeile 300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss. |
| --- | --- |

ii)

in Zeile 300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss.

Hat die zuständige Behörde keine in Form von hartem Kernkapital zu haltenden zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.

0320

TSCR: in Form von Kernkapital

COREP (OF): {C 03.00;150;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | Kernkapitalquote (6 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013, |
| --- | --- |

i)

Kernkapitalquote (6 %) gemäß Artikel 92 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013,

| ii) | in Zeile 300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss. |
| --- | --- |

ii)

in Zeile 300 Ziffer ii ausgewiesener P2R-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss.

Hat die zuständige Behörde keine in Form von Kernkapital zu haltenden zusätzlichen Eigenmittelanforderungen mitgeteilt, ist hier nur Ziffer i zu melden.

0400

Kombinierte Kapitalpufferanforderung

Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU

COREP (OF): {C 04.00;740;010}

0410

Kapitalerhaltungspuffer

Artikel 128 Nummer 1 und Artikel 129 der Richtlinie 2013/36/EU

COREP (OF): {C 04.00;750;010}

Laut Artikel 129 Absatz 1 ist der Kapitalerhaltungspuffer ein zusätzlicher Betrag an hartem Kernkapital. Da die Kapitalerhaltungspufferquote von 2,5 % fest ist, wird in dieser Zelle ein Betrag ausgewiesen.

0420

Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken oder Systemrisiken, die auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelt wurden

Artikel 458 Absatz 2 Buchstabe d Ziffer iv der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

COREP (OF): {C 04.00;760;010}

In dieser Zelle ist der Betrag des Kapitalerhaltungspuffers aufgrund von auf Ebene eines Mitgliedstaats ermittelten Makroaufsichts- oder Systemrisiken auszuweisen. Dieser Puffer kann gemäß Artikel 458 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 zusätzlich zum Kapitalerhaltungspuffer vorgeschrieben werden.

Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.

0430

Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer

Artikel 128 Nummer 2, Artikel 130 und Artikel 135 bis 140 der Richtlinie 2013/36/EU

(siehe COREP (OF): {C 04.00;770;010})

Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.

0440

Systemrisikopuffer

Artikel 128 Nummer 5, Artikel 133 und Artikel 134 der Richtlinie 2013/36/EU

(siehe COREP (OF): {C 04.00;780;010})

Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.

0450

Puffer für global systemrelevante Institute

Artikel 128 Nummer 3 und Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU

COREP (OF): {C 04.00;800;010}

Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.

0460

Puffer für sonstige systemrelevante Institute

Artikel 128 Nummer 4 und Artikel 131 der Richtlinie 2013/36/EU

COREP (OF): {C 04.00;810;010}

Der ausgewiesene Betrag entspricht dem Betrag an Eigenmitteln, der zur Erfüllung der jeweiligen Kapitalpufferanforderung zum Meldestichtag erforderlich ist.

0500

Gesamtkapitalanforderung (OCR)

COREP (OF): {C 03.00;160;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | in Zeile 0300 ausgewiesene TSCR, |
| --- | --- |

i)

in Zeile 0300 ausgewiesene TSCR,

| ii) | kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist. |
| --- | --- |

ii)

kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.

Dieser Posten spiegelt die Gesamtkapitalanforderung (OCR) gemäß der Definition in Abschnitt 1.2 der EBA-SREP-Leitlinien wider.

Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur Ziffer i zu melden.

0510

OCR: in Form von hartem Kernkapital

COREP (OF): {C 03.00;170;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | in Zeile 0310 ausgewiesene TSCR in Form von hartem Kernkapital, |
| --- | --- |

i)

in Zeile 0310 ausgewiesene TSCR in Form von hartem Kernkapital,

| ii) | kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist. |
| --- | --- |

ii)

kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.

Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur Ziffer i zu melden.

0520

OCR: in Form von Kernkapital

COREP (OF): {C 03.00;180;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | in Zeile 0320 ausgewiesene TSCR in Form von Kernkapital, |
| --- | --- |

i)

in Zeile 0320 ausgewiesene TSCR in Form von Kernkapital,

| ii) | kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist. |
| --- | --- |

ii)

kombinierte Kapitalpufferanforderung im Sinne von Artikel 128 Nummer 6 der Richtlinie 2013/36/EU, soweit sie rechtlich anwendbar ist.

Ist keine Kapitalpufferanforderung anwendbar, ist nur Ziffer i zu melden.

0600

OCR und Eigenmittelzielkennziffer (P2G)

COREP (OF): {C 03.00;190;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | in Zeile 0500 ausgewiesene OCR-Quote, |
| --- | --- |

i)

in Zeile 0500 ausgewiesene OCR-Quote,

| ii) | gegebenenfalls die Eigenmittelzielkennziffer (P2G) nach Definition in EBA-SREP-GL. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird. |
| --- | --- |

ii)

gegebenenfalls die Eigenmittelzielkennziffer (P2G) nach Definition in EBA-SREP-GL. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.

Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.

0610

OCR: in Form von hartem Kernkapital

COREP (OF): {C 03.00;200;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von hartem Kernkapital, |
| --- | --- |

i)

in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von hartem Kernkapital,

| ii) | gegebenenfalls in Zeile 0600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird. |
| --- | --- |

ii)

gegebenenfalls in Zeile 0600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von hartem Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.

Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.

0620

OCR und P2G: in Form von Kernkapital

COREP (OF): {C 03.00;210;010}

Summe aus i) und ii):

| i) | in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von Kernkapital, |
| --- | --- |

i)

in Zeile 0520 ausgewiesene OCR-Quote in Form von Kernkapital,

| ii) | gegebenenfalls in Zeile 600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird. |
| --- | --- |

ii)

gegebenenfalls in Zeile 600 Ziffer ii ausgewiesener P2G-Anteil, der nach Auflage der zuständigen Behörde in Form von Kernkapital gehalten werden muss. Die P2G ist nur aufzunehmen, wenn sie dem Institut von der zuständigen Behörde mitgeteilt wird.

Teilt die zuständige Behörde keine P2G mit, ist hier nur Ziffer i zu melden.

II.4   Z 04.00 — Finanzielle Verflechtungen innerhalb der Gruppe (IFC)

II.4.1   Allgemeine Anmerkungen

| 23. | In diesem Meldebogen sind Angaben über gruppeninterne Verbindlichkeiten, die nicht vom Bail-in ausgeschlossen sind, sowie über Kapitalinstrumente und Garantien zu machen. |
| --- | --- |

23.

| 24. | Alle finanziellen Verflechtungen zwischen im Konzernabschluss erfassten relevanten Rechtsträgern sind zu melden. Die zu meldenden Beträge werden aggregiert, wenn sie dieselben Gegenparteien (sowohl Emittent oder Garantienehmer als auch Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber) und die gleiche Art von Verbindlichkeiten, Kapitalinstrumenten oder Garantien betreffen. |
| --- | --- |

24.

| 25. | Die Kombination der Werte der Spalten 0020, 0040 und 0050 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

25.

II.4.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0020 | Emittent oder Garantienehmer

  Rechtsträger, der die Verbindlichkeiten oder das Kapitalinstrument ausgibt oder der Garantienehmer ist. |
| 0010 | Name des Unternehmens

  Darf nicht mit dem in Spalte 0030 angegebenen Namen identisch sein. |
| 0020 | Code

  Kennung des Emittenten oder Garantienehmers. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
  Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
  Darf nicht mit der in Spalte 0040 angegebenen Kennung identisch sein. |
| 0030-0040 | Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber

  Rechtsträger, der der Gläubiger der Verbindlichkeit ist, das Kapitalinstrument hält oder die Garantie stellt. |
| 0030 | Name des Unternehmens

  Darf nicht mit dem in Spalte 0010 angegebenen Namen identisch sein. |
| 0040 | Code

  Kennung des Gläubigers, Inhabers oder Garantiegebers. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
  Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.
  Darf nicht mit der in Spalte 0020 angegebenen Kennung identisch sein. |
| 0050-0070 | Finanzielle Verflechtungen

  In diesem Feld werden finanzielle Verflechtungen zwischen relevanten Rechtsträgern beschrieben. |
| 0050 | Art

  Unter folgenden Arten ist auszuwählen: | Gruppeninterne Verbindlichkeiten







  L.1. | nicht gedeckte vorrangige Einlagen
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0310 |

Spalten

Erläuterungen

0010-0020

Emittent oder Garantienehmer

Rechtsträger, der die Verbindlichkeiten oder das Kapitalinstrument ausgibt oder der Garantienehmer ist.

0010

Name des Unternehmens

Darf nicht mit dem in Spalte 0030 angegebenen Namen identisch sein.

0020

Code

Kennung des Emittenten oder Garantienehmers. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.

Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.

Darf nicht mit der in Spalte 0040 angegebenen Kennung identisch sein.

0030-0040

Gläubiger, Inhaber oder Garantiegeber

Rechtsträger, der der Gläubiger der Verbindlichkeit ist, das Kapitalinstrument hält oder die Garantie stellt.

0030

Name des Unternehmens

Darf nicht mit dem in Spalte 0010 angegebenen Namen identisch sein.

0040

Code

Kennung des Gläubigers, Inhabers oder Garantiegebers. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.

Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.

Darf nicht mit der in Spalte 0020 angegebenen Kennung identisch sein.

0050-0070

Finanzielle Verflechtungen

In diesem Feld werden finanzielle Verflechtungen zwischen relevanten Rechtsträgern beschrieben.

0050

Art

Unter folgenden Arten ist auszuwählen:

Gruppeninterne Verbindlichkeiten

L.1.

nicht gedeckte vorrangige Einlagen

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0310

| L.2. | nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0320 |
| --- | --- |

L.2.

nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0320

| L.3. | Verbindlichkeiten aus Derivaten (Close-Out-Beträge)
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0330 |
| --- | --- |

L.3.

Verbindlichkeiten aus Derivaten (Close-Out-Beträge)

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0330

| L.4. | Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0340 |
| --- | --- |

L.4.

Teil der besicherten Verbindlichkeiten, für den keine Sicherheit gestellt wurde

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0340

| L.5. | Strukturierte Schuldtitel
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0350 |
| --- | --- |

L.5.

Strukturierte Schuldtitel

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0350

| L.6. | Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0360 |
| --- | --- |

L.6.

Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0360

| L.7. | Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0365 |
| --- | --- |

L.7.

Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0365

| L.8. | Nachrangige Verbindlichkeiten
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0370 |
| --- | --- |

L.8.

Nachrangige Verbindlichkeiten

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0370

| L.9. | Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0380 |
| --- | --- |

L.9.

Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0380

| L.10. | Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0390 |
| --- | --- |

L.10.

Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0390

| L.11. | Sonstige Verbindlichkeiten
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0400 Verbindlichkeiten, die keinem der vorgenannten Posten zugeordnet werden können |
| --- | --- |

L.11.

Sonstige Verbindlichkeiten

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0400 Verbindlichkeiten, die keinem der vorgenannten Posten zugeordnet werden können

| L.12. | Ergänzungskapital
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0530 |
| --- | --- |

L.12.

Ergänzungskapital

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0530

| L.13. | Zusätzliches Kernkapital
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0520 |
| --- | --- |

L.13.

Zusätzliches Kernkapital

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0520

| L.14. | Hartes Kernkapital (CET1)
  Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0510 |
| --- | --- |

L.14.

Hartes Kernkapital (CET1)

Wie Z 02.00 (LIAB) Zeile 0510

| | Gruppeninterne Garantien







  G.1. | Emission
  Garantien für bestimmte begebene Instrumente/Verbindlichkeiten |
| --- | --- | --- |

Gruppeninterne Garantien

G.1.

Emission

Garantien für bestimmte begebene Instrumente/Verbindlichkeiten

| G.2. | Gegenpartei
  Garantien, die einer bestimmten Gegenpartei des Instituts gewährt wurden |
| --- | --- |

G.2.

Gegenpartei

Garantien, die einer bestimmten Gegenpartei des Instituts gewährt wurden

| G.3. | Unbegrenzt
  Allgemeine Garantien, die nicht auf einen bestimmten Betrag beschränkt sind |
| --- | --- |

G.3.

Unbegrenzt

Allgemeine Garantien, die nicht auf einen bestimmten Betrag beschränkt sind

| G.4. | Sonstige
  Garantien, die keiner der vorgenannten Arten zugeordnet werden können |
| --- | --- |

G.4.

Sonstige

Garantien, die keiner der vorgenannten Arten zugeordnet werden können

0060

Ausstehender Betrag

Für die Verbindlichkeiten der Arten L.1, L.2 und L.4–L.14 (Spalte 0050) der ausstehende Betrag der gruppeninternen Verbindlichkeiten. Für Verbindlichkeiten aus Derivaten (Art L.3 der Spalte 0050) die Close-Out-Beträge wie im Meldebogen Z 02.00 (LIAB) Zeile 0333.

Für Garantien der Arten G.1–G.4 (Spalte 0050) der maximale Betrag, der im Rahmen der Garantie zu zahlen sein könnte

0070

davon: dem Recht eines Drittlands unterliegende Beträge

Der Anteil (Geldbetrag) des ausstehenden Betrags, der dem Recht eines Drittlands unterliegt

0080

davon: auf die MREL anrechenbar

Ausstehender Betrag der nach Artikel 45 Absatz 4 Buchstabe a und Buchstaben c bis f der Richtlinie 2014/59/EU berechneten auf die MREL anrechenbaren Verbindlichkeiten. Der Umstand, dass eine Verbindlichkeit an ein Unternehmen der Gruppe begeben oder von diesem gehalten wird, rechtfertigt keinen Ausschluss von dieser Berechnung.

II.5   Z 05.01 und Z 05.02 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (MCP)

II.5.1   Allgemeine Anmerkungen

| 26. | In diesen Meldebögen sind Angaben zu den Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z 05.01) und zu den außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien (Z 05.02) zu machen. Die zu meldenden Beträge werden aggregiert, wenn sie dieselbe Gegenpartei und die gleiche Art von Verbindlichkeiten oder außerbilanziellen Posten betreffen. |
| --- | --- |

26.

| 27. | Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Posten, für die die Gegenpartei nicht ermittelt werden kann, werden in diesen Meldebögen nicht ausgewiesen. Verbindlichkeiten und außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden. |
| --- | --- |

27.

II.5.2   Z 05.01 — Verbindlichkeiten gegenüber wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 28. | Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

28.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0050 | Gegenpartei

  Angaben zu wichtigen Gegenparteien, gegenüber denen Verbindlichkeiten bestehen.
  Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die ausstehenden Beträge aller Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert, mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber im Konzernabschluss erfassten Unternehmen.
  Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Gegenparteien werden nach aggregierten ausstehenden Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.
  Für den Ausdruck „Gruppe verbundener Gegenparteien“ gilt die in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 39 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegte Begriffsbestimmung für „Gruppe verbundener Kunden“.
  Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei. |
| 0010 | Name des Unternehmens

  Bezeichnung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden.
  Im Falle einer Gruppe verbundener Kunden ist die Bezeichnung der Muttergesellschaft oder, wenn die Gruppe verbundener Kunden keine Muttergesellschaft hat, der Firmenname der Gruppe anzugeben. |
| 0020 | Code

  Kennung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.
  Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet. |
| 0030 | Gruppe oder Einzelunternehmen

  Handelt es sich bei der wichtigen Gegenpartei um ein Einzelunternehmen, so ist „1“ anzugeben, handelt es sich um eine Gruppe verbundener Kunden, ist „2“ anzugeben. |
| 0040 | Land

  Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes der Gegenpartei. Für internationale Organisationen ist der Pseudo-ISO-Code anzugeben (siehe neueste Ausgabe des Zahlungsbilanz-Vademekums von Eurostat).
  Es ist das Land des eingetragenen Geschäftssitzes der Gegenpartei anzugeben. Bei Gruppen verbundener Kunden ist das Gründungland der Muttergesellschaft anzugeben. |
| 0050 | Sektor

  Jeder Gegenpartei ist auf der Grundlage der Branchenklassen nach FINREP (Anhang V Teil 1 Kapitel 6) eine der folgenden Branchen zuzuweisen:






  — | Zentralbanken |

Spalten

Erläuterungen

0010-0050

Gegenpartei

Angaben zu wichtigen Gegenparteien, gegenüber denen Verbindlichkeiten bestehen.

Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die ausstehenden Beträge aller Verbindlichkeiten des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert, mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber im Konzernabschluss erfassten Unternehmen.

Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Gegenparteien werden nach aggregierten ausstehenden Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.

Für den Ausdruck „Gruppe verbundener Gegenparteien“ gilt die in Artikel 4 Absatz 1 Nummer 39 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 festgelegte Begriffsbestimmung für „Gruppe verbundener Kunden“.

Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei.

0010

Name des Unternehmens

Bezeichnung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden.

Im Falle einer Gruppe verbundener Kunden ist die Bezeichnung der Muttergesellschaft oder, wenn die Gruppe verbundener Kunden keine Muttergesellschaft hat, der Firmenname der Gruppe anzugeben.

0020

Code

Kennung der wichtigen Gegenpartei bzw. der Gruppe verbundener Kunden. Im Falle von Instituten entspricht der Code dem 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code. Bei sonstigen Unternehmen handelt es sich um den 20-stelligen alphanumerischen LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes um einen Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, um einen Code nach einem nationalen System.

Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.

0030

Gruppe oder Einzelunternehmen

Handelt es sich bei der wichtigen Gegenpartei um ein Einzelunternehmen, so ist „1“ anzugeben, handelt es sich um eine Gruppe verbundener Kunden, ist „2“ anzugeben.

0040

Land

Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Gründungslandes der Gegenpartei. Für internationale Organisationen ist der Pseudo-ISO-Code anzugeben (siehe neueste Ausgabe des Zahlungsbilanz-Vademekums von Eurostat).

Es ist das Land des eingetragenen Geschäftssitzes der Gegenpartei anzugeben. Bei Gruppen verbundener Kunden ist das Gründungland der Muttergesellschaft anzugeben.

0050

Sektor

Jeder Gegenpartei ist auf der Grundlage der Branchenklassen nach FINREP (Anhang V Teil 1 Kapitel 6) eine der folgenden Branchen zuzuweisen:

—

Zentralbanken

| — | Sektor Staat |
| --- | --- |

—

Sektor Staat

| — | Kreditinstitute |
| --- | --- |

—

Kreditinstitute

| — | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften |
| --- | --- |

—

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

| — | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften |
| --- | --- |

—

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

| — | Haushalte |
| --- | --- |

—

Haushalte

Bei Gruppen verbundener Kunden wird keine Branche gemeldet.

0060

Art

Art der Verbindlichkeit gemäß Meldebogen Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten (LIAB):

| L.0 | Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.0

Vom Bail-in ausgeschlossene Verbindlichkeiten

| L.1 | Nicht gedeckte vorrangige Einlagen |
| --- | --- |

L.1

Nicht gedeckte vorrangige Einlagen

| L.2. | Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen |
| --- | --- |

L.2.

Nicht gedeckte nicht vorrangige Einlagen

| L.3 | Verbindlichkeiten aus Derivaten |
| --- | --- |

L.3

Verbindlichkeiten aus Derivaten

| L.4 | Besicherte Verbindlichkeiten, für die keine Sicherheit gestellt wurde |
| --- | --- |

L.4

Besicherte Verbindlichkeiten, für die keine Sicherheit gestellt wurde

| L.5 | Strukturierte Schuldtitel |
| --- | --- |

L.5

Strukturierte Schuldtitel

| L.6 | Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.6

Vorrangige unbesicherte Verbindlichkeiten

| L.7 | Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.7

Vorrangige nicht bevorrechtigte Verbindlichkeiten

| L.8 | Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.8

Nicht zu den Eigenmitteln gehörende nachrangige Verbindlichkeiten

| L.9 | Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.9

Sonstige auf die MREL anrechenbare Verbindlichkeiten

| L.10 | Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.10

Nichtfinanzielle Verbindlichkeiten

| L.11 | Sonstige Verbindlichkeiten |
| --- | --- |

L.11

Sonstige Verbindlichkeiten

Bestehen gegenüber einer wichtigen Gegenpartei die Verbindlichkeiten mehrerer der oben genannten Arten, wird jede Art in einer eigenen Zeile ausgewiesen.

0070

Betrag

Der Betrag entspricht dem im Meldebogen Z 02.00 — Struktur der Verbindlichkeiten anzugebenden „ausstehenden Betrag“. Bei Verbindlichkeiten aus Derivaten (Art L.3) sind die Close-Out-Beträge aus Zeile 0333 des Meldebogens Z 02.00 anzugeben.

II.5.3   Z 05.02 — Außerbilanzielle Posten von wichtigen Gegenparteien (Z-MCP 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 29. | Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0060 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

29.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0050 | Gegenparteien

  Angaben zu außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien.
  Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei, von der außerbilanzielle Posten stammen, um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die Nennbeträge der erhaltenen Zusagen und Garantien (gemäß FINREP Meldebogen F 09) des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert. Außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden. Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Kunden werden nach aggregierten Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.
  Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei. |
| 0010 | Name des Unternehmens

  Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0010. |
| 0020 | Code

  Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0020. |
| 0030 | Gruppe oder Einzelunternehmen

  Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0030. |
| 0040 | Land

  Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0040. |
| 0050 | Sektor

  Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0050. |
| 0060 | Art

  Arten der außerbilanziellen Risikopositionen wie im FINREP-Meldebogen F 09.02:






  OBS.1 | Empfangene Kreditzusagen |

Spalten

Erläuterungen

0010-0050

Gegenparteien

Angaben zu außerbilanziellen Posten von wichtigen Gegenparteien.

Um zu ermitteln, ob es sich bei einer Gegenpartei, von der außerbilanzielle Posten stammen, um eine wichtige Gegenpartei handelt, werden die Nennbeträge der erhaltenen Zusagen und Garantien (gemäß FINREP Meldebogen F 09) des Unternehmens oder der Gruppe, auf die sich die Meldungen beziehen, für jede Gegenpartei oder Gruppe verbundener Kunden summiert. Außerbilanzielle Posten, deren Gegenpartei ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger ist, sind nicht zu melden. Die Gegenparteien und Gruppen verbundener Kunden werden nach aggregierten Beträgen geordnet. Für die ersten 10 dieser Gegenparteien sind in diesem Meldebogen Angaben zu machen.

Für die Zwecke dieses Meldebogens gilt ein im Konzernabschluss erfasster Rechtsträger nicht als Gegenpartei.

0010

Name des Unternehmens

Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0010.

0020

Code

Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0020.

0030

Gruppe oder Einzelunternehmen

Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0030.

0040

Land

Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0040.

0050

Sektor

Siehe die Erläuterungen zu Z 05.01 Spalte 0050.

0060

Art

Arten der außerbilanziellen Risikopositionen wie im FINREP-Meldebogen F 09.02:

OBS.1

Empfangene Kreditzusagen

| OBS.2 | Empfangene Finanzgarantien |
| --- | --- |

OBS.2

Empfangene Finanzgarantien

| OBS.3 | Sonstige empfangene Zusagen |
| --- | --- |

OBS.3

Sonstige empfangene Zusagen

Bestehen die von einer wichtigen Gegenpartei erhaltenen außerbilanziellen Posten aus mehreren der oben genannten Arten, wird jede Art in einer eigenen Zeile ausgewiesen.

0070

Betrag

II.6   Z 06.00 — Einlagenversicherung (DIS)

II.6.1   Allgemeine Anmerkungen

| 30. | Dieser Meldebogen gibt eine Übersicht über die Einlagenversicherung innerhalb einer Gruppe und die Einlagensicherungssysteme, denen die Kreditinstitute als relevante Rechtsträger angehören. |
| --- | --- |

30.

| 31. | Für jedes Kreditinstitut der Gruppe ist eine separate Zeile zu verwenden. |
| --- | --- |

31.

II.6.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0020 | Unternehmen |
| 0010 | Name

  Bezeichnung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) |
| 0020 | Code

  Kennung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)
  Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens. |
| 0030 | Einlagensicherungssystem

  Artikel 4 Absatz 3 der Richtlinie 2014/49/EU
  Bezeichnung des amtlich anerkannten Einlagensicherungssystems, dem das Unternehmen im Einklang mit der Richtlinie 2014/49/EU angehört. Es handelt es sich um das Einlagensicherungssystem im Gründungsmitgliedstaat des Unternehmens und nicht um andere Einlagensicherungssysteme, die den Kunden des Unternehmens in anderen Mitgliedstaaten über die dortige Zweigstelle gegebenenfalls zusätzlichen Schutz („top up“) bieten. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des Einlagensicherungssystems und des in Zeile 0050 angegebenen institutsbezogenen Sicherungssystems übereinzustimmen.
  Das Unternehmen wählt in jedem Gründungsland eines der folgenden Einlagensicherungssysteme: | Österreich







  — | „Einlagensicherung der Banken und Bankiers GmbH“ |

Spalten

Erläuterungen

0010-0020

Unternehmen

0010

Name

Bezeichnung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)

0020

Code

Kennung des Unternehmens gemäß Meldebogen Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG)

Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens.

0030

Einlagensicherungssystem

Artikel 4 Absatz 3 der Richtlinie 2014/49/EU

Bezeichnung des amtlich anerkannten Einlagensicherungssystems, dem das Unternehmen im Einklang mit der Richtlinie 2014/49/EU angehört. Es handelt es sich um das Einlagensicherungssystem im Gründungsmitgliedstaat des Unternehmens und nicht um andere Einlagensicherungssysteme, die den Kunden des Unternehmens in anderen Mitgliedstaaten über die dortige Zweigstelle gegebenenfalls zusätzlichen Schutz („top up“) bieten. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des Einlagensicherungssystems und des in Zeile 0050 angegebenen institutsbezogenen Sicherungssystems übereinzustimmen.

Das Unternehmen wählt in jedem Gründungsland eines der folgenden Einlagensicherungssysteme:

Österreich

—

„Einlagensicherung der Banken und Bankiers GmbH“

| — | „Sparkassen-Haftungs AG“ |
| --- | --- |

—

„Sparkassen-Haftungs AG“

| — | „Österreichische Raiffeisen-Einlagensicherung eGen“ |
| --- | --- |

—

„Österreichische Raiffeisen-Einlagensicherung eGen“

| — | „Volksbank Einlagensicherung eG“ |
| --- | --- |

—

„Volksbank Einlagensicherung eG“

| — | „Hypo Haftungs-Gesellschaft m.b.H.“ |
| --- | --- |

—

„Hypo Haftungs-Gesellschaft m.b.H.“

| | Belgien







  — | „Garantiefonds voor financiële diensten/Fonds de garantie pour les services financiers“ |
| --- | --- | --- |

Belgien

—

„Garantiefonds voor financiële diensten/Fonds de garantie pour les services financiers“

| | Bulgarien







  — | „Фондът за гарантиране на влоговете в банките“ |
| --- | --- | --- |

Bulgarien

—

„Фондът за гарантиране на влоговете в банките“

| | Kroatien







  — | „Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka“ |
| --- | --- | --- |

Kroatien

—

„Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka“

| | Zypern







  — | „Σύστημα Εγγύησης των Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυμάτων“ |
| --- | --- | --- |

Zypern

—

„Σύστημα Εγγύησης των Καταθέσεων και Εξυγίανσης Πιστωτικών και Άλλων Ιδρυμάτων“

| | Tschechische Republik







  — | „Garanční systém finančního trhu“ |
| --- | --- | --- |

Tschechische Republik

—

„Garanční systém finančního trhu“

| | Dänemark







  — | „Garantiformuen“ |
| --- | --- | --- |

Dänemark

—

„Garantiformuen“

| | Estland







  — | „Tagastisfond“ |
| --- | --- | --- |

Estland

—

„Tagastisfond“

| | Finnland







  — | „Talletussuojarahasto“ |
| --- | --- | --- |

Finnland

—

„Talletussuojarahasto“

| | Frankreich







  — | „Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution“ |
| --- | --- | --- |

Frankreich

—

„Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution“

| | Deutschland







  — | „Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH“ |
| --- | --- | --- |

Deutschland

—

„Entschädigungseinrichtung deutscher Banken GmbH“

| — | „Entschädigungseinrichtung des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands GmbH“ |
| --- | --- |

—

„Entschädigungseinrichtung des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands GmbH“

| — | „Sicherungseinrichtung des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes (DSGV-Haftungsverbund)“ |
| --- | --- |

—

„Sicherungseinrichtung des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes (DSGV-Haftungsverbund)“

| — | „BVR Institutssicherung GmbH“ |
| --- | --- |

—

„BVR Institutssicherung GmbH“

| | Gibraltar







  — | „Gibraltar Deposit Guarantee Scheme“ |
| --- | --- | --- |

Gibraltar

—

„Gibraltar Deposit Guarantee Scheme“

| | Griechenland







  — | „Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων“ |
| --- | --- | --- |

Griechenland

—

„Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων“

| | Ungarn







  — | „Országos Betétbiztosítási Alap“ |
| --- | --- | --- |

Ungarn

—

„Országos Betétbiztosítási Alap“

| | Island







  — | „Tryggingarsjóður innstæðueigenda og fjárfesta“ |
| --- | --- | --- |

Island

—

„Tryggingarsjóður innstæðueigenda og fjárfesta“

| | Irland







  — | „Irish Deposit Protection Scheme“ |
| --- | --- | --- |

Irland

—

„Irish Deposit Protection Scheme“

| | Italien







  — | „Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi“ |
| --- | --- | --- |

Italien

—

„Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi“

| — | „Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo“ |
| --- | --- |

—

„Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo“

| | Lettland







  — | „Latvijas Noguldījumu garantiju fonds“ |
| --- | --- | --- |

Lettland

—

„Latvijas Noguldījumu garantiju fonds“

| | Liechtenstein







  — | „Einlagensicherungs- und Anlegerentschädigungs-Stiftung SV“ |
| --- | --- | --- |

Liechtenstein

—

„Einlagensicherungs- und Anlegerentschädigungs-Stiftung SV“

| | Litauen







  — | „Indėlių ir investicijų draudimas“ |
| --- | --- | --- |

Litauen

—

„Indėlių ir investicijų draudimas“

| | Luxemburg







  — | „Fonds de garantie des dépôts Luxembourg“ |
| --- | --- | --- |

Luxemburg

—

„Fonds de garantie des dépôts Luxembourg“

| | Malta







  — | „Depositor Compensation Scheme“ |
| --- | --- | --- |

Malta

—

„Depositor Compensation Scheme“

| | Niederlande







  — | „De Nederlandsche Bank, Depositogarantiestelsel“ |
| --- | --- | --- |

Niederlande

—

„De Nederlandsche Bank, Depositogarantiestelsel“

| | Norwegen







  — | „Bankenes sikringsfond“ |
| --- | --- | --- |

Norwegen

—

„Bankenes sikringsfond“

| | Polen







  — | „Bankowy Fundusz Gwarancyjny“ |
| --- | --- | --- |

Polen

—

„Bankowy Fundusz Gwarancyjny“

| | Portugal







  — | „Fundo de Garantia de Depósitos“ |
| --- | --- | --- |

Portugal

—

„Fundo de Garantia de Depósitos“

| — | „Fundo de Garantia do Crédito Agrícola Mútuo“ |
| --- | --- |

—

„Fundo de Garantia do Crédito Agrícola Mútuo“

| | Rumänien







  — | „Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar“ |
| --- | --- | --- |

Rumänien

—

„Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar“

| | Slowakei







  — | „Fond ochrany vkladov“ |
| --- | --- | --- |

Slowakei

—

„Fond ochrany vkladov“

| | Slowenien







  — | „Banka Slovenije“ |
| --- | --- | --- |

Slowenien

—

„Banka Slovenije“

| | Spanien







  — | „Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito“ |
| --- | --- | --- |

Spanien

—

„Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito“

| | Schweden







  — | „Riksgälden“ |
| --- | --- | --- |

Schweden

—

„Riksgälden“

| | Vereinigtes Königreich







  — | „Financial Services Compensation Scheme“ |
| --- | --- | --- |

Vereinigtes Königreich

—

„Financial Services Compensation Scheme“

Ist das amtlich anerkannte Einlagensicherungssystem, dem das Unternehmen angehört, hier nicht angeführt, ist „Sonstige“ anzugeben.

0040

Gedeckte Einlagen

Artikel 2 Absatz 1, Nummer 5 und Artikel 6 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU

Der Betrag der gedeckten Einlagen im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 5 in Verbindung mit Artikel 6 der Richtlinie 2014/49/EU, der unter das in Zeile 0030 angegebene Einlagensicherungssystem fällt, mit Ausnahme der in Artikel 6 Absatz 2 dieser Richtlinie genannten vorübergehend höheren Beträge.

0050

Institutsbezogenes Sicherungssystem

Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013

Bezeichnung des institutsbezogenen Sicherungssystems im Sinne von Artikel 113 Absatz 7 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 dem das Unternehmen angehört. Gehört das Unternehmen keinem institutsbezogenen Sicherungssystem an, ist keine Angabe zu machen. Ist ein Institut Mitglied eines institutsbezogenen Sicherungssystems, bei dem es sich überdies um ein amtlich anerkanntes Einlagensicherungssystem im Sinne von Artikel 4 Absatz 2 der Richtlinie 2014/49/EU handelt, haben die Bezeichnungen des institutsbezogenen Sicherungssystems und des in Zeile 0030 angegebenen Einlagensicherungssystems übereinzustimmen.

0060

Zusätzlicher Schutz im Rahmen eines vertraglichen Systems

Artikel 1 Absatz 3 Buchstabe a der Richtlinie 2014/49/EU

Betrag der Einlagen, die durch ein vertragliches System des Unternehmens gedeckt sind.

II.7   Z 07.01 bis Z 07.04 — Kritische Funktionen und Kerngeschäftsbereiche

II.7.1   Allgemeine Anmerkungen

| 32. | Die vier Meldebögen zu diesem Themenkreis enthalten wichtige Angaben zu den wirtschaftlichen Funktionen, die die Gruppe wahrnimmt, eine qualitative Bewertung ihrer Auswirkungen, Substituierbarkeit und Wesentlichkeit sowie eine Aufschlüsselung dieser kritischen Funktionen nach Kerngeschäftsbereichen und Rechtsträgern. |
| --- | --- |

32.

| 33. | Die Meldebögen betreffen die folgenden Themen: |
| --- | --- |

33.

| 34. | Im Meldebogen Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC1) werden auf der Grundlage quantitativer und qualitativer Indikatoren die nicht kritischen und die kritischen Funktionen ermittelt, die die Gruppe in jedem Mitgliedstaat, in dem sie tätig ist, wahrnimmt. |
| --- | --- |

34.

| 35. | Im Meldebogen Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC2) wird aufgezeigt, von welchen Rechtsträgern die kritischen Funktionen wahrgenommen werden, und bewertet, ob die einzelnen Rechtsträger für die Erfüllung dieser kritischen Funktionen als wesentlich einzustufen sind. |
| --- | --- |

35.

| 36. | Im Meldebogen Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC3) werden die Kerngeschäftsbereiche vollständig aufgelistet und nach Rechtsträgern aufgeschlüsselt. |
| --- | --- |

36.

| 37. | Im Meldebogen Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC4) werden die kritischen Funktionen nach Kerngeschäftsbereichen aufgeschlüsselt. |
| --- | --- |

37.

| 38. | Nach Artikel 2 Absatz 1 Nummer 35 der Richtlinie 2014/59/EU sind „kritische Funktionen“ Tätigkeiten, Dienstleistungen oder Geschäfte, deren Einstellung aufgrund der Größe, des Marktanteils, der externen und internen Verflechtungen, der Komplexität oder der grenzüberschreitenden Tätigkeiten eines Instituts oder einer Gruppe wahrscheinlich in einem oder mehreren Mitgliedstaaten die Unterbrechung von für die Realwirtschaft wesentlichen Dienstleistungen oder eine Störung der Finanzstabilität zur Folge hat, besonders mit Blick auf die Substituierbarkeit dieser Tätigkeiten, Dienstleistungen oder Geschäfte. |
| --- | --- |

38.

| 39. | Nach Artikel 6 Absatz 1 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission (15) gilt eine Funktion als kritisch, wenn sie die beiden folgenden Voraussetzungen erfüllt:






  1. | die Funktion wird von einem Institut für Dritte erbracht, die nicht dem Institut oder der Gruppe angehören; und |
| --- | --- | --- |

39.

1.

die Funktion wird von einem Institut für Dritte erbracht, die nicht dem Institut oder der Gruppe angehören; und

| 2. | der plötzliche Ausfall dieser Funktion hätte wahrscheinlich wesentliche negative Auswirkungen auf die Dritten, würde zu Ansteckung führen oder das allgemeine Vertrauen der Marktteilnehmer untergraben, da die Funktion für Dritte systemrelevant ist und das Ausüben der Funktion durch das Institut oder die Gruppe systemrelevant ist. |
| --- | --- |

2.

der plötzliche Ausfall dieser Funktion hätte wahrscheinlich wesentliche negative Auswirkungen auf die Dritten, würde zu Ansteckung führen oder das allgemeine Vertrauen der Marktteilnehmer untergraben, da die Funktion für Dritte systemrelevant ist und das Ausüben der Funktion durch das Institut oder die Gruppe systemrelevant ist.

| 40. | Nach Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 der Richtlinie 2014/59/EU sind „Kerngeschäftsbereiche“ Geschäftsbereiche und damit verbundene Dienste, die für ein Institut oder eine Gruppe, der ein Institut angehört, wesentliche Quellen der Einnahmen, der Gewinne oder des Franchise-Werts darstellen. |
| --- | --- |

40.

| 41. | Für die Zwecke dieses Meldebogens werden die wirtschaftlichen Funktionen anhand der nachstehenden Aufstellung aufgegliedert. |
| --- | --- |

41.

| 42. | Für jede Kategorie wirtschaftlicher Funktionen kann die Angabe „Sonstige“ gewählt werden, wenn sich die Funktion nicht einer der vorgegebenen Arten zuordnen lässt. |
| --- | --- |

42.

| 43. | Die in den Zeilen 0010 bis 0070 sowie 0080 bis 0150 zu meldenden Gegenparteien folgen der Brancheneinteilung in FINREP Anhang V Teil 1 Kapitel 6. Für KMU gilt die Festlegung in FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 5 Buchstabe i. |
| --- | --- |

43.

| ID | Wirtschaftliche Funktion |
| --- | --- |
| Einlagengeschäft

  Die Entgegennahme von Einlagen betrifft die Annahme von Einlagen von Nichtfinanzintermediären. Sie betrifft nicht Anleihen anderer Finanzintermediäre; diese fallen in die Kategorie großvolumige Finanzierungen.
  Einlagen umfassen: i) Girokonten/Tagesgeldkonten, ii) Einlagen mit vereinbarter Laufzeit und iii) Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist ohne Pensionsgeschäfte.
  (Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 14. Anhang II Teil 2, Kategorien 9.1, 9.2 und 9.3 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013. |
| 1.1 | Haushalte |
| 1.2 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU) |
| 1.3 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU) |
| 1.4 | Sektor Staat |
| 1.5, 1.6, 1.7 | Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3) |
| Kreditvergabe

  Die Kreditvergabe betrifft die Bereitstellung von Mitteln für nichtfinanzielle Gegenparteien wie Firmen- oder Privatkunden. Die Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien wird separat in der Kategorie großvolumige Finanzierungen erfasst. Kredite umfassen Schuldtitel der Institute, jedoch keine Wertpapiere, unabhängig von ihrer Rechnungslegungsklassifikation (z. B. bis zur Endfälligkeit gehalten oder zur Veräußerung verfügbar).
  (Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 17. Anhang II Teil 2, Kategorie 2 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013. |
| 2.1 | Haushalte — Wohnungsbaukredite

  Unter Wohnungsbaukredite fallen Kredite, die Haushalten für Investitionen in Wohnungen zur Selbstnutzung oder zur Vermietung, einschließlich Errichtung und Sanierung, gewährt werden. |
| 2.2 | Haushalte — Sonstige Kredite |
| 2.3 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU) |
| 2.4 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU) |
| 2.5 | Sektor Staat |
| 2.6, 2.7, 2.8 | Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3) |
| Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung

  (Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 20.
  Unter diese Kategorie fallen die wirtschaftlichen Funktionen Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing und Verwahrung, die ein Kreditinstitut als Vermittler zwischen eigenen Kunden oder als Vermittler zwischen einem Kunden und einer oder mehreren relevanten Finanzmarktinfrastrukturen (FMI) leistet, sowie die Bereitstellung eines (indirekten) Zugangs zu FMI für andere Banken. Im Einklang mit den Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung der kritischen Funktionen und der kritischen gemeinsamen Dienste sind Zahlungen, Clearing- und Abwicklungstätigkeiten auf Dienstleistungen beschränkt, die von Banken für ihre Kunden erbracht werden. Diese Kategorie betrifft keine Unternehmen, die ausschließlich Dienste für FMI erbringen. Für die Zwecke dieses Meldebogens sind FMI Zahlungssysteme, Wertpapierabrechnungssysteme, Zentralverwahrer und zentrale Gegenparteien (ohne Transaktionsregister).
  Zahlungsdienst, Zahlungsvorgang und Zahlungssystem sind im Sinne von Artikel 4 Absätze 3, 5 und 7 der Richtlinie 2015/2366 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt (16) zu verstehen. |
| 3.1 | Zahlungsdienste für MFI

  Diese Zeile betrifft Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für monetäre Finanzinstitute (MFI) erbracht werden. Sie umfasst außerdem Korrespondenzbankdienste (und einschlägige Zahlungen). Zu den MFI zählen sämtliche institutionellen Einheiten der Teilsektoren i) Zentralbanken ii) Kreditinstitute (ohne die Zentralbank) und iii) Geldmarktfonds. |
| 3.2 | Zahlungsdienste für Nicht-MFI

  Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für Kunden erbracht werden. Betroffen sind lediglich natürliche und juristische Personen, die nicht der Kategorie MFI angehören. Zahlungsdienstleister gehören nicht zur Kategorie Nicht-MFI. |
| 3.3 | Bargelddienstleistungen

  Erbringung von Bargelddienstleistungen für Kunden (sowohl natürliche Personen als auch Unternehmen, jedoch nur Nicht-MFI). Bei diesen Dienstleistungen handelt es sich um Abhebungen an Geldautomaten und Zweigstellen und nicht um andere Bargelddienstleistungen (z. B. Geldtransporte für Großhändler). Eingeschlossen sind Bargeldabhebungen mit Schecks und bei Zweigstellen mittels Bankformularen (bei denen Karten als Identifizierungsmittel verwendet werden können). |
| 3.4 | Wertpapierabrechnungsdienstleistungen

  Dienste im Zusammenhang mit der Bestätigung, dem Clearing und der Abwicklung von Wertpapiergeschäften, die — mit oder ohne Inanspruchnahme von Wertpapierabwicklungssystemen — für Kunden erbracht werden. Die Abwicklung umfasst den vollständigen Abschluss eines Wertpapiergeschäfts unabhängig davon, wo es abgeschlossen wird, mit dem Ziel, die Verbindlichkeiten der an diesem Geschäft beteiligten Parteien durch die Übertragung von Geld oder Wertpapieren oder beiden zu erfüllen, |
| 3.5 | CCP-Clearingdienste

  Erbringung von Wertpapiere- und Derivate-Clearingdienste für Kunden. Diese Kategorie umfasst auch die Bereitstellung des indirekten Zugangs zu einer zentralen Gegenpartei (CCP). |
| 3.6 | Verwahrungsdienste

  Dienstleistungen der Verwahrung und Verwaltung von Finanzinstrumenten für Kunden und mit der Verwahrung zusammenhängende Dienstleistungen wie die Verwaltung von Barmitteln und Sicherheiten. |
| 3.7, 3.8, 3.9 | Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3) |
| Kapitalmärkte

  Kapitalmarktgeschäfte umfassen Wertpapieremission und -handel, einschlägige Beratungsdienste und verbundene Dienstleistungen wie Primebroker-Dienstleistungen und Market-Making. |
| 4.1 | Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC)

  Artikel 2 Absätze 5 und 7 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (17).
  „Derivat“ oder „Derivatekontrakt“ bezeichnen eines der in Anhang I Abschnitt C Nummern 4 bis 10 der Richtlinie 2014/65/EU (18), durchgeführt durch die Artikel 38 und 39 der Verordnung (EG) Nr. 1287/2006, genannten Finanzinstrumente.
  „OTC-Derivate“ oder „OTC-Derivatekontrakte“ bezeichnen Derivatekontrakte, deren Ausführung nicht an einem geregelten Markt im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Richtlinie 2014/65/EU oder an einem Markt eines Drittstaats erfolgt, der gemäß Artikel 2a der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 als einem geregelten Markt gleichwertig angesehen wird.
  In dieser Kategorie ist lediglich der Betrag der am OTC-Markt gehandelten Derivate zu melden. |
| 4.2 | Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC)

  Alle zu Handelszwecken gehaltenen Derivate, außer zu Handelszwecken gehaltene OTC-Derivate. |
| 4.3 | Sekundärmarkthandel

  Am Sekundärmarkt findet der An- und Verkauf von Wertpapieren durch Anleger statt. Diese Kategorie betrifft das gesamte Handelsportfolio (d. h. Eigenkapital, Unternehmensanleihen, Staatsanleihen).
  Der zu meldende Betrag ist der Gesamtbetrag der zu Handelszwecken gehaltenen Wertpapiere, und zwar zu dem am Meldestichtag geltenden beizulegenden Zeitwert.
  Er umfasst keine Darlehen, Derivate und nicht handelbare Vermögenswerte (z. B. Forderungen). |
| 4.4 | Primärmarkt/Übernahme

  Die Erstausgabe von Wertpapieren findet auf dem Primärmarkt statt: An einer Börse begeben Unternehmen, Regierungen oder andere Gruppen Wertpapiere, um mittels schuld- oder eigenkapitalbasierter Titel (wie Stammaktien und Vorzugsaktien, Unternehmensanleihen, Schuldtitel, Wechsel, Staatsanleihen) Finanzierungen zu erhalten. Auf den Primärmärkten sind Übernahmekonsortien tätig. |
| 4.5, 4.6, 4.7 | Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3) |
| Großvolumige Finanzierungen

  Anleihe- und Darlehensgeschäft zwischen finanziellen Gegenparteien (Kreditinstituten und sonstigen finanziellen Kapitalgesellschaften) auf Interbankenmärkten. |
| 5.1 | Kreditaufnahme

  Kreditaufnahme bei finanziellen Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über Pensionsgeschäfte, Interbankenkredite, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere und Treuhandeinlagen). |
| 5.2 | Derivate (Vermögenswerte)

  Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen werden. Im Unterschied zur Kategorie „Kapitalmärkte“ enthalten die Derivate in der Kategorie „Großvolumige Finanzierungen“ sämtliche Derivatkontrakte mit finanziellen Gegenparteien (nicht nur die zu Handelszwecken gehaltenen). |
| 5.3 | Kreditvergabe

  Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über umgekehrte Pensionsgeschäfte, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere, Treuhandeinlagen). |
| 5.4 | Derivate (Verbindlichkeiten)

  Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen werden. |
| 5.5, 5.6, 5.7 | Sonstige Produktarten (1), (2) und (3)

  Alle übrigen Funktionen der wirtschaftlichen Funktion „Großvolumige Finanzierungen“. |

ID

Wirtschaftliche Funktion

Einlagengeschäft

Die Entgegennahme von Einlagen betrifft die Annahme von Einlagen von Nichtfinanzintermediären. Sie betrifft nicht Anleihen anderer Finanzintermediäre; diese fallen in die Kategorie großvolumige Finanzierungen.

Einlagen umfassen: i) Girokonten/Tagesgeldkonten, ii) Einlagen mit vereinbarter Laufzeit und iii) Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist ohne Pensionsgeschäfte.

(Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 14. Anhang II Teil 2, Kategorien 9.1, 9.2 und 9.3 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013.

1.1

Haushalte

1.2

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

1.3

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

1.4

Sektor Staat

1.5, 1.6, 1.7

Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3)

Kreditvergabe

Die Kreditvergabe betrifft die Bereitstellung von Mitteln für nichtfinanzielle Gegenparteien wie Firmen- oder Privatkunden. Die Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien wird separat in der Kategorie großvolumige Finanzierungen erfasst. Kredite umfassen Schuldtitel der Institute, jedoch keine Wertpapiere, unabhängig von ihrer Rechnungslegungsklassifikation (z. B. bis zur Endfälligkeit gehalten oder zur Veräußerung verfügbar).

(Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 17. Anhang II Teil 2, Kategorie 2 der Verordnung (EU) Nr. 1071/2013.

2.1

Haushalte — Wohnungsbaukredite

Unter Wohnungsbaukredite fallen Kredite, die Haushalten für Investitionen in Wohnungen zur Selbstnutzung oder zur Vermietung, einschließlich Errichtung und Sanierung, gewährt werden.

2.2

Haushalte — Sonstige Kredite

2.3

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (KMU)

2.4

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (keine KMU)

2.5

Sektor Staat

2.6, 2.7, 2.8

Andere Sektoren/Gegenparteien (1), (2) und (3)

Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung

(Verweise: Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung kritischer Funktionen und kritischer gemeinsamer Dienste (2013), S. 20.

Unter diese Kategorie fallen die wirtschaftlichen Funktionen Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing und Verwahrung, die ein Kreditinstitut als Vermittler zwischen eigenen Kunden oder als Vermittler zwischen einem Kunden und einer oder mehreren relevanten Finanzmarktinfrastrukturen (FMI) leistet, sowie die Bereitstellung eines (indirekten) Zugangs zu FMI für andere Banken. Im Einklang mit den Leitlinien des Finanzstabilitätsrats (FSB) zur Ermittlung der kritischen Funktionen und der kritischen gemeinsamen Dienste sind Zahlungen, Clearing- und Abwicklungstätigkeiten auf Dienstleistungen beschränkt, die von Banken für ihre Kunden erbracht werden. Diese Kategorie betrifft keine Unternehmen, die ausschließlich Dienste für FMI erbringen. Für die Zwecke dieses Meldebogens sind FMI Zahlungssysteme, Wertpapierabrechnungssysteme, Zentralverwahrer und zentrale Gegenparteien (ohne Transaktionsregister).

Zahlungsdienst, Zahlungsvorgang und Zahlungssystem sind im Sinne von Artikel 4 Absätze 3, 5 und 7 der Richtlinie 2015/2366 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt (16) zu verstehen.

3.1

Zahlungsdienste für MFI

Diese Zeile betrifft Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für monetäre Finanzinstitute (MFI) erbracht werden. Sie umfasst außerdem Korrespondenzbankdienste (und einschlägige Zahlungen). Zu den MFI zählen sämtliche institutionellen Einheiten der Teilsektoren i) Zentralbanken ii) Kreditinstitute (ohne die Zentralbank) und iii) Geldmarktfonds.

3.2

Zahlungsdienste für Nicht-MFI

Zahlungsdienste, die — mit oder ohne Inanspruchnahme externer Zahlungssysteme — für Kunden erbracht werden. Betroffen sind lediglich natürliche und juristische Personen, die nicht der Kategorie MFI angehören. Zahlungsdienstleister gehören nicht zur Kategorie Nicht-MFI.

3.3

Bargelddienstleistungen

Erbringung von Bargelddienstleistungen für Kunden (sowohl natürliche Personen als auch Unternehmen, jedoch nur Nicht-MFI). Bei diesen Dienstleistungen handelt es sich um Abhebungen an Geldautomaten und Zweigstellen und nicht um andere Bargelddienstleistungen (z. B. Geldtransporte für Großhändler). Eingeschlossen sind Bargeldabhebungen mit Schecks und bei Zweigstellen mittels Bankformularen (bei denen Karten als Identifizierungsmittel verwendet werden können).

3.4

Wertpapierabrechnungsdienstleistungen

Dienste im Zusammenhang mit der Bestätigung, dem Clearing und der Abwicklung von Wertpapiergeschäften, die — mit oder ohne Inanspruchnahme von Wertpapierabwicklungssystemen — für Kunden erbracht werden. Die Abwicklung umfasst den vollständigen Abschluss eines Wertpapiergeschäfts unabhängig davon, wo es abgeschlossen wird, mit dem Ziel, die Verbindlichkeiten der an diesem Geschäft beteiligten Parteien durch die Übertragung von Geld oder Wertpapieren oder beiden zu erfüllen,

3.5

CCP-Clearingdienste

Erbringung von Wertpapiere- und Derivate-Clearingdienste für Kunden. Diese Kategorie umfasst auch die Bereitstellung des indirekten Zugangs zu einer zentralen Gegenpartei (CCP).

3.6

Verwahrungsdienste

Dienstleistungen der Verwahrung und Verwaltung von Finanzinstrumenten für Kunden und mit der Verwahrung zusammenhängende Dienstleistungen wie die Verwaltung von Barmitteln und Sicherheiten.

3.7, 3.8, 3.9

Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3)

Kapitalmärkte

Kapitalmarktgeschäfte umfassen Wertpapieremission und -handel, einschlägige Beratungsdienste und verbundene Dienstleistungen wie Primebroker-Dienstleistungen und Market-Making.

4.1

Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (OTC)

Artikel 2 Absätze 5 und 7 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (17).

„Derivat“ oder „Derivatekontrakt“ bezeichnen eines der in Anhang I Abschnitt C Nummern 4 bis 10 der Richtlinie 2014/65/EU (18), durchgeführt durch die Artikel 38 und 39 der Verordnung (EG) Nr. 1287/2006, genannten Finanzinstrumente.

„OTC-Derivate“ oder „OTC-Derivatekontrakte“ bezeichnen Derivatekontrakte, deren Ausführung nicht an einem geregelten Markt im Sinne von Artikel 4 Absatz 1 Nummer 21 der Richtlinie 2014/65/EU oder an einem Markt eines Drittstaats erfolgt, der gemäß Artikel 2a der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 als einem geregelten Markt gleichwertig angesehen wird.

In dieser Kategorie ist lediglich der Betrag der am OTC-Markt gehandelten Derivate zu melden.

4.2

Zu Handelszwecken gehaltene Derivate (Nicht-OTC)

Alle zu Handelszwecken gehaltenen Derivate, außer zu Handelszwecken gehaltene OTC-Derivate.

4.3

Sekundärmarkthandel

Am Sekundärmarkt findet der An- und Verkauf von Wertpapieren durch Anleger statt. Diese Kategorie betrifft das gesamte Handelsportfolio (d. h. Eigenkapital, Unternehmensanleihen, Staatsanleihen).

Der zu meldende Betrag ist der Gesamtbetrag der zu Handelszwecken gehaltenen Wertpapiere, und zwar zu dem am Meldestichtag geltenden beizulegenden Zeitwert.

Er umfasst keine Darlehen, Derivate und nicht handelbare Vermögenswerte (z. B. Forderungen).

4.4

Primärmarkt/Übernahme

Die Erstausgabe von Wertpapieren findet auf dem Primärmarkt statt: An einer Börse begeben Unternehmen, Regierungen oder andere Gruppen Wertpapiere, um mittels schuld- oder eigenkapitalbasierter Titel (wie Stammaktien und Vorzugsaktien, Unternehmensanleihen, Schuldtitel, Wechsel, Staatsanleihen) Finanzierungen zu erhalten. Auf den Primärmärkten sind Übernahmekonsortien tätig.

4.5, 4.6, 4.7

Sonstige Dienstleistungen/Tätigkeiten/Funktionen (1), (2) und (3)

Großvolumige Finanzierungen

Anleihe- und Darlehensgeschäft zwischen finanziellen Gegenparteien (Kreditinstituten und sonstigen finanziellen Kapitalgesellschaften) auf Interbankenmärkten.

5.1

Kreditaufnahme

Kreditaufnahme bei finanziellen Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über Pensionsgeschäfte, Interbankenkredite, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere und Treuhandeinlagen).

5.2

Derivate (Vermögenswerte)

Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen werden. Im Unterschied zur Kategorie „Kapitalmärkte“ enthalten die Derivate in der Kategorie „Großvolumige Finanzierungen“ sämtliche Derivatkontrakte mit finanziellen Gegenparteien (nicht nur die zu Handelszwecken gehaltenen).

5.3

Kreditvergabe

Kreditvergabe an finanzielle Gegenparteien auf dem Interbankenmarkt (einschließlich über umgekehrte Pensionsgeschäfte, Commercial Paper, Einlagenzertifikate, Geldmarktfonds, Kreditlinien, forderungsbesicherte Geldmarktpapiere, Treuhandeinlagen).

5.4

Derivate (Verbindlichkeiten)

Derivate mit finanziellen Gegenparteien, die auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen werden.

5.5, 5.6, 5.7

Sonstige Produktarten (1), (2) und (3)

Alle übrigen Funktionen der wirtschaftlichen Funktion „Großvolumige Finanzierungen“.

II.7.2   Z 07.01 — Wesentlichkeit der wirtschaftlichen Funktionen (FUNC 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 44. | Dieser Meldebogen ist für jeden Mitgliedstaat („Land“), in dem die Gruppe tätig ist, auszufüllen. |
| --- | --- |

44.

| 45. | Er betrifft alle in diesem Mitgliedstaat von einem Unternehmen der Gruppe wahrgenommenen wirtschaftlichen Funktionen, unabhängig davon, ob es sich um kritische Funktionen handelt oder nicht. |
| --- | --- |

45.

| Zeilen | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0380 | Wirtschaftliche Funktionen

  Begriffsbestimmung siehe oben. |

Zeilen

Erläuterungen

0010-0380

Wirtschaftliche Funktionen

Begriffsbestimmung siehe oben.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010 | Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion

  Wird für die wirtschaftliche Funktion „sonstige“ angegeben (Funktionen 1.5–1.7, 2.6–2.8, 3.7–3.9, 4.5–4.7, 5.5–5.7) ist die Funktion näher zu beschreiben. |
| 0020 | Marktanteil

  Schätzung des Marktanteils, der auf das Institut oder die Gruppe in Bezug auf die wirtschaftliche Funktion im jeweiligen Land entfällt. In Prozent des als Geldbetrag bewerteten Gesamtmarkts. |
| 0030 | Geldbetrag

  Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab:






  1. | Einlagen
  Buchwert (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen) der entgegengenommenen Einlagen.
  (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 08.01 und Anhang V Teil 2 Nummer 97. |

Spalten

Erläuterungen

0010

Beschreibung der wirtschaftlichen Funktion

Wird für die wirtschaftliche Funktion „sonstige“ angegeben (Funktionen 1.5–1.7, 2.6–2.8, 3.7–3.9, 4.5–4.7, 5.5–5.7) ist die Funktion näher zu beschreiben.

0020

Marktanteil

Schätzung des Marktanteils, der auf das Institut oder die Gruppe in Bezug auf die wirtschaftliche Funktion im jeweiligen Land entfällt. In Prozent des als Geldbetrag bewerteten Gesamtmarkts.

0030

Geldbetrag

Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab:

1.

Einlagen

Buchwert (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen) der entgegengenommenen Einlagen.

(Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 08.01 und Anhang V Teil 2 Nummer 97.

| 2. | Kreditvergabe
  Bruttobuchwert der wertgeminderten und nicht wertgeminderten Darlehen und Kredite (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen). Das laufende Kreditaufkommen dient als Näherungswert für das zu erwartende Kreditaufkommen.
  (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 04.04.01 und Anhang V Teil 1 Nummer 34 Buchstabe b. |
| --- | --- |

2.

Kreditvergabe

Bruttobuchwert der wertgeminderten und nicht wertgeminderten Darlehen und Kredite (einschließlich der aufgelaufenen Zinsen). Das laufende Kreditaufkommen dient als Näherungswert für das zu erwartende Kreditaufkommen.

(Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 04.04.01 und Anhang V Teil 1 Nummer 34 Buchstabe b.

| 3. | Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
  Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
  In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Werte zu ermitteln:






  — | Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Wert der gesendeten Transaktionen.
  (Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie 2015/2366/EU, EZB/2013/43) |
| --- | --- | --- |

3.

Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung

Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.

In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Werte zu ermitteln:

—

Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Wert der gesendeten Transaktionen.

(Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie 2015/2366/EU, EZB/2013/43)

| — | Bargelddienstleistungen (3.3): Wert der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 5a ECB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 ECB/2014/15. |
| --- | --- |

—

Bargelddienstleistungen (3.3): Wert der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 5a ECB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 ECB/2014/15.

| — | Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Wert der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von den betreffenden Instituten intern abgewickelt werden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung. |
| --- | --- |

—

Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Wert der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von den betreffenden Instituten intern abgewickelt werden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung.

| — | CCP-Clearingdienste (3.5): Die Positionen (Risikopositionen), die die CCP, denen das Institut angehört, bei dem Institut im Namen seiner Kunden übernimmt. Anzugeben ist der durchschnittliche tägliche Wert offener Positionen in Bezug auf Kundengeschäfte bei zentralen Gegenparteien. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden. |
| --- | --- |

—

CCP-Clearingdienste (3.5): Die Positionen (Risikopositionen), die die CCP, denen das Institut angehört, bei dem Institut im Namen seiner Kunden übernimmt. Anzugeben ist der durchschnittliche tägliche Wert offener Positionen in Bezug auf Kundengeschäfte bei zentralen Gegenparteien. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.

| — | Verwahrungsdienste (3.6): Zum beizulegenden Zeitwert bewerteter Betrag der verwahrten Vermögenswerte. Wenn der beizulegende Zeitwert nicht verfügbar ist, können andere Bewertungsgrundlagen, einschließlich des Nennwerts, genutzt werden. In Fällen, in denen das Institut für Unternehmen wie Organismen für gemeinsame Anlagen oder Pensionsfonds Dienstleistungen erbringt, können die betreffenden Vermögenswerte zu dem Wert ausgewiesen werden, zu dem die betreffenden Unternehmen diese Vermögenswerte in ihren eigenen Bilanzen ausweisen. In den gemeldeten Beträgen sind, soweit angemessen, die periodengerecht erfassten Zinsen enthalten.
  (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.02 Spalte 010) |
| --- | --- |

—

Verwahrungsdienste (3.6): Zum beizulegenden Zeitwert bewerteter Betrag der verwahrten Vermögenswerte. Wenn der beizulegende Zeitwert nicht verfügbar ist, können andere Bewertungsgrundlagen, einschließlich des Nennwerts, genutzt werden. In Fällen, in denen das Institut für Unternehmen wie Organismen für gemeinsame Anlagen oder Pensionsfonds Dienstleistungen erbringt, können die betreffenden Vermögenswerte zu dem Wert ausgewiesen werden, zu dem die betreffenden Unternehmen diese Vermögenswerte in ihren eigenen Bilanzen ausweisen. In den gemeldeten Beträgen sind, soweit angemessen, die periodengerecht erfassten Zinsen enthalten.

(Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.02 Spalte 010)

| 4. | Kapitalmärkte
  Nominalbetrag — nur Meldungen für Derivate (4.1-4.2): Bruttonennbetrag aller Geschäfte, die am Stichtag geschlossen aber noch nicht abgewickelt waren.
  (Verweise: Begriffsbestimmung in FINREP Anhang V Teil 2 Nummer 133, Daten in FINREP Anhänge III, IV und V)






  — | Derivate (gesamt) (4.1-4.2): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeile 290. |
| --- | --- | --- |

4.

Kapitalmärkte

Nominalbetrag — nur Meldungen für Derivate (4.1-4.2): Bruttonennbetrag aller Geschäfte, die am Stichtag geschlossen aber noch nicht abgewickelt waren.

(Verweise: Begriffsbestimmung in FINREP Anhang V Teil 2 Nummer 133, Daten in FINREP Anhänge III, IV und V)

—

Derivate (gesamt) (4.1-4.2): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeile 290.

| — | Derivate (außerbörslich) (4.1): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeilen 300, 310 und 320. |
| --- | --- |

—

Derivate (außerbörslich) (4.1): Meldebogen F 10.00 Spalte 030 Zeilen 300, 310 und 320.

| — | Sekundärmarkthandel (4.3): Buchwert der Vermögenswerte: der auf der Aktivseite der Bilanz auszuweisende Buchwert einschließlich der aufgelaufenen Zinsen (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 27) für Eigenkapitalinstrumente und Schuldtitel (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 31) als „zu Handelszwecken gehalten“ eingestuft (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 15 Buchstabe a und Nummer 16 Buchstabe a) |
| --- | --- |

—

Sekundärmarkthandel (4.3): Buchwert der Vermögenswerte: der auf der Aktivseite der Bilanz auszuweisende Buchwert einschließlich der aufgelaufenen Zinsen (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 27) für Eigenkapitalinstrumente und Schuldtitel (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 31) als „zu Handelszwecken gehalten“ eingestuft (FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 15 Buchstabe a und Nummer 16 Buchstabe a)

| — | (Verweise: FINREP Anhang III Meldebogen F 04.01 Spalte 010 Zeilen 010, 060 und 120) |
| --- | --- |

—

(Verweise: FINREP Anhang III Meldebogen F 04.01 Spalte 010 Zeilen 010, 060 und 120)

| — | Primärmärkte (4.4): Gebühreneinnahmen: Gebühren und Provisionen, die das Institut für die Beteiligung an der Emission oder Ausgabe von nicht durch das Institut emittierten oder ausgegebenen Wertpapieren empfangen hat. |
| --- | --- |

—

Primärmärkte (4.4): Gebühreneinnahmen: Gebühren und Provisionen, die das Institut für die Beteiligung an der Emission oder Ausgabe von nicht durch das Institut emittierten oder ausgegebenen Wertpapieren empfangen hat.

| — | (Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.01 Spalte 010 Zeilen 030 und 180) |
| --- | --- |

—

(Verweise: FINREP Anhänge III und IV Meldebogen F 22.01 Spalte 010 Zeilen 030 und 180)

| 5. | Großvolumige Finanzierungen
  Bruttobuchwert nach FINREP.
  (Verweise: FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 34, FINREP Anhänge III und IV Meldebögen:






  — | Kreditaufnahme (5.1): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeilen 100 und 110, alle Länder. |
| --- | --- | --- |

5.

Großvolumige Finanzierungen

Bruttobuchwert nach FINREP.

(Verweise: FINREP Anhang V Teil 1 Nummer 34, FINREP Anhänge III und IV Meldebögen:

—

Kreditaufnahme (5.1): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeilen 100 und 110, alle Länder.

| — | Derivate (Vermögenswerte) (5.2): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder. |
| --- | --- |

—

Derivate (Vermögenswerte) (5.2): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder.

| — | Kreditvergabe (5.3): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeilen 170 und 180, alle Länder. |
| --- | --- |

—

Kreditvergabe (5.3): Meldebogen F 20.04 Spalte 010 Zeilen 170 und 180, alle Länder.

| — | Derivate (Verbindlichkeiten) (5.4): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder. |
| --- | --- |

—

Derivate (Verbindlichkeiten) (5.4): Meldebogen F 20.06 Spalte 010 Zeile 010, alle Länder.

0040

Zahlenangaben

Der Inhalt dieser Spalte hängt von der jeweiligen wirtschaftlichen Funktion ab.

| 1. | Einlagen
  Gesamtzahl der Kunden, die die gemeldeten Geldbeträge hinterlegt haben. Verwendet ein Kunde mehr als ein Einlagenprodukt/Konto, so wird der Kunde nur einmal gezählt. |
| --- | --- |

1.

Einlagen

Gesamtzahl der Kunden, die die gemeldeten Geldbeträge hinterlegt haben. Verwendet ein Kunde mehr als ein Einlagenprodukt/Konto, so wird der Kunde nur einmal gezählt.

| 2. | Kreditvergabe
  Gesamtzahl der Kunden Verwendet ein Kunde mehrere Kreditprodukte/Konten, so wird der Kunde nur einmal gezählt. |
| --- | --- |

2.

Kreditvergabe

Gesamtzahl der Kunden Verwendet ein Kunde mehrere Kreditprodukte/Konten, so wird der Kunde nur einmal gezählt.

| 3. | Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung
  Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.
  In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Messwerte zu verwenden:






  — | Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Anzahl der Geschäfte |
| --- | --- | --- |

3.

Zahlungen, Bargeld, Abwicklung, Clearing, Verwahrung

Es ist grundsätzlich der Jahresdurchschnitt der täglichen Geschäfte anzugeben. Ist dies nicht möglich, kann ein Durchschnittswert für einen kürzeren Zeitraum (z. B. einige Monate) angegeben werden.

In Bezug auf die verschiedenen Funktionen sind insbesondere folgende Messwerte zu verwenden:

—

Zahlungsdienste (3.1 bis 3.2): Anzahl der Geschäfte

| — | (Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie 2015/2366/EU, EZB/2013/43) |
| --- | --- |

—

(Verweise: Artikel 4 Absatz 5 der Richtlinie 2015/2366/EU, EZB/2013/43)

| — | Bargelddienstleistungen (3.3): Anzahl der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 5a ECB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 ECB/2014/15. |
| --- | --- |

—

Bargelddienstleistungen (3.3): Anzahl der Geldautomatengeschäfte nach Tabelle 5a ECB/2013/43 sowie der außerbörslichen Barabhebungen nach Tabelle 4 ECB/2014/15.

| — | Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Anzahl der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von dem betreffenden Institut oder der Gruppe intern abgewickelt wurden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung. |
| --- | --- |

—

Wertpapierabrechnungsdienstleistungen (3.4): Anzahl der im Namen von Kunden durchgeführten Wertpapierübertragungen. Dies betrifft auch Transaktionen, die mit einem Wertpapierabwicklungssystem oder von dem betreffenden Institut oder der Gruppe intern abgewickelt wurden, sowie Transaktionen ohne Gegenwertverrechnung.

| 4. | Kapitalmärkte
  Anzahl der Gegenparteien oder Geschäfte. Für Derivate (4.1-4.2) und Sekundärmarktinstrumente (4.3) die Gesamtzahl der Gegenparteien. Für Primärmärkte (4.4) die Gesamtzahl der übernommenen Transaktionen. |
| --- | --- |

4.

Kapitalmärkte

Anzahl der Gegenparteien oder Geschäfte. Für Derivate (4.1-4.2) und Sekundärmarktinstrumente (4.3) die Gesamtzahl der Gegenparteien. Für Primärmärkte (4.4) die Gesamtzahl der übernommenen Transaktionen.

| 5. | Großvolumige Finanzierungen
  Gesamtzahl der Gegenparteien. Verwendet eine Gegenpartei mehr als ein Konto und/oder tätigt mehr als ein Geschäft, so wird die Gegenpartei nur einmal gezählt. |
| --- | --- |

5.

Großvolumige Finanzierungen

Gesamtzahl der Gegenparteien. Verwendet eine Gegenpartei mehr als ein Konto und/oder tätigt mehr als ein Geschäft, so wird die Gegenpartei nur einmal gezählt.

0050

Marktauswirkungen

Die geschätzten Auswirkungen einer plötzlichen Unterbrechung einer Funktion auf Dritte, Finanzmärkte und die Realwirtschaft unter Berücksichtigung der Größe, des Marktanteils im Land, der externen und internen Verflechtungen, der Komplexität und der grenzüberschreitenden Tätigkeiten eines Instituts.

Die Auswirkungen werden mit den Abstufungen hoch (H), mittel bis hoch (MH), mittel bis gering (ML) und gering (L) bewertet.

H wird gewählt, wenn die Unterbrechung massive Auswirkungen auf den nationalen Markt hat, MH, wenn die Auswirkungen erheblich sind, ML, wenn die Auswirkungen wesentlich, aber begrenzt sind, und L, wenn die Auswirkungen gering sind.

0060

Substituierbarkeit

Artikel 6 Absatz 3 der Delegierten Verordnung (EU) 2016/778

Eine Funktion gilt als substituierbar, wenn sie in vertretbarer Weise und innerhalb eines angemessenen Zeitrahmens ersetzbar ist, wodurch systemische Probleme für die Realwirtschaft und die Finanzmärkte vermieden werden können. Bei der Bewertung der Substituierbarkeit einer Funktion sind folgende Kriterien zu berücksichtigen:

| a) | die Struktur des Marktes für diese Funktion und die Verfügbarkeit von Ersatzanbietern, |
| --- | --- |

a)

die Struktur des Marktes für diese Funktion und die Verfügbarkeit von Ersatzanbietern,

| b) | die Möglichkeiten anderer Anbieter unter dem Gesichtspunkt der Kapazität, der Anforderungen an die Durchführung der Funktion und der möglichen Hürden für den Markteinstieg oder die Markterweiterung, |
| --- | --- |

b)

die Möglichkeiten anderer Anbieter unter dem Gesichtspunkt der Kapazität, der Anforderungen an die Durchführung der Funktion und der möglichen Hürden für den Markteinstieg oder die Markterweiterung,

| c) | die Anreize für andere Anbieter, diese Tätigkeiten zu übernehmen, |
| --- | --- |

c)

die Anreize für andere Anbieter, diese Tätigkeiten zu übernehmen,

| d) | die Zeit, die für den Wechsel der Nutzer der Dienstleistung zu dem neuen Dienstleistungsanbieter erforderlich ist, sowie die Kosten dieses Wechsels, die Zeit, die andere Wettbewerber für die Übernahme der Funktionen benötigen, sowie die Frage, ob diese Zeit ausreicht, um je nach Art der Dienstleistung eine wesentliche Beeinträchtigung zu verhindern. |
| --- | --- |

d)

die Zeit, die für den Wechsel der Nutzer der Dienstleistung zu dem neuen Dienstleistungsanbieter erforderlich ist, sowie die Kosten dieses Wechsels, die Zeit, die andere Wettbewerber für die Übernahme der Funktionen benötigen, sowie die Frage, ob diese Zeit ausreicht, um je nach Art der Dienstleistung eine wesentliche Beeinträchtigung zu verhindern.

Die Auswirkungen werden mit den Abstufungen hoch (H), mittel bis hoch (MH), mittel bis gering (ML) und gering (L) bewertet.

H wird gewählt, wenn die Funktion ohne Weiteres unter vergleichbaren Bedingungen und innerhalb einer angemessenen Frist von einer anderen Bank wahrgenommen, werden kann,

L, wenn die Funktion nicht ohne Weiteres oder rasch ersetzt werden kann,

MH und ML für Situationen dazwischen, wobei verschiedene Parameter (z. B. Marktanteil, Marktkonzentration, Zeit bis zur Substitution, rechtliche Hindernisse und praktische Anforderungen für den Markteintritt oder die Markterweiterung) zu berücksichtigen sind.

0070

Kritische Funktion

In dieser Spalte ist anzugeben, ob die wirtschaftliche Funktion unter Berücksichtigung der quantitativen Daten und der Wesentlichkeitsindikatoren in diesem Meldebogen für den Markt des betreffenden Landes als kritisch anzusehen ist.

2 Angaben sind möglich: Ja oder Nein

II.7.3   Z 07.02 — Kritische Funktionen nach Rechtsträgern (FUNC 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 46. | Dieser Meldebogen ist für die gesamte Gruppe auszufüllen, wobei nur die kritischen Funktionen anzugeben sind, die in {Z 07.01;070} (je Mitgliedstaat) als solche ermittelt wurden. |
| --- | --- |

46.

| 47. | Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

47.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010 | Land

  Das Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben. |
| 0020 | ID

  ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen |
| 0030 | Name

  Bezeichnung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG).
  Wird in einem Land die gleiche kritische Funktion von mehreren Unternehmen wahrgenommen, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen. |
| 0040 | Code

  Kennung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG). |
| 0050 | Geldbetrag

  Beitrag (Geldbetrag), den der Rechtsträger zu dem in Spalte 0030 des Meldebogens Z 07.01 (FUNC 1) angegebenen Geldbetrag leistet. |

Spalten

Erläuterungen

0010

Land

Das Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.

0020

ID

ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen

0030

Name

Bezeichnung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG).

Wird in einem Land die gleiche kritische Funktion von mehreren Unternehmen wahrgenommen, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen.

0040

Code

Kennung des Unternehmens, das die kritische Funktion wahrnimmt, wie im Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG).

0050

Geldbetrag

Beitrag (Geldbetrag), den der Rechtsträger zu dem in Spalte 0030 des Meldebogens Z 07.01 (FUNC 1) angegebenen Geldbetrag leistet.

II.7.4   Z 07.03 — Kerngeschäftsbereiche nach Rechtsträgern (FUNC 3): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 48. | Die Kombination der Werte der Spalten 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

48.

| 49. | In diesem Meldebogen sind nur die in {Z 07.02;0060} ermittelten wesentlichen Unternehmen anzugeben. |
| --- | --- |

49.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010 | Kerngeschäftsbereich

  Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 und Artikel 2 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU |
| 0020 | ID des Geschäftsbereichs

  Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs |
| 0030 | Beschreibung

  Beschreibung des Kerngeschäftsbereichs |
| 0040 | Name

  Bezeichnung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.
  Sind mehrere Unternehmen im gleichen Kerngeschäftsbereich tätig, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen. |
| 0050 | Code

  Kennung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet. |

Spalten

Erläuterungen

0010

Kerngeschäftsbereich

Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 und Artikel 2 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU

0020

ID des Geschäftsbereichs

Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs

0030

Beschreibung

Beschreibung des Kerngeschäftsbereichs

0040

Name

Bezeichnung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.

Sind mehrere Unternehmen im gleichen Kerngeschäftsbereich tätig, so wird jedes Unternehmen in einer eigenen Zeile ausgewiesen.

0050

Code

Kennung des Unternehmens gemäß Z 01.00 (ORG), das Teil des Kerngeschäftsbereichs ist oder diesen bildet.

II.7.5   Z 07.04 — Kritische Funktionen in den Kerngeschäftsbereichen (FUNC 4): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 50. | Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0020 und 0040 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

50.

| 51. | In diesem Meldebogen sind nur die in {Z 07.01;0070} ermittelten kritischen Funktionen anzugeben. |
| --- | --- |

51.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010 | Land

  Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben. |
| 0020 | ID der Funktion

  ID nach Abschnitt II.7.1.2 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen |
| 0030 | Kerngeschäftsbereich

  Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 und Artikel 2 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) gemeldet |
| 0040 | ID des Geschäftsbereichs

  Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) gemeldet |

Spalten

Erläuterungen

0010

Land

Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.

0020

ID der Funktion

ID nach Abschnitt II.7.1.2 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen

0030

Kerngeschäftsbereich

Kerngeschäftsbereich im Sinne von Artikel 2 Absatz 1 Nummer 36 und Artikel 2 Absatz 2 der Richtlinie 2014/59/EU wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) gemeldet

0040

ID des Geschäftsbereichs

Vom Institut anzugebende eindeutige Kennung des Geschäftsbereichs wie im Meldebogen Z 07.03 (FUNC 3) gemeldet

II.8   Z 08.00 — Kritische Dienstleistungen (SERV)

II.8.1   Allgemeine Erläuterungen

| 52. | Die in diesem Meldebogen vorgesehenen Angaben sind einmal für die gesamte Gruppe zu machen. Hier werden die kritischen Dienstleistungen aufgelistet, die jedes Unternehmen in der Gruppe in Anspruch nimmt, und mit den von der Gruppe wahrgenommenen kritischen Funktionen verknüpft. |
| --- | --- |

52.

| 53. | Zu den kritischen Dienstleistungen zählen die zugrunde liegenden Geschäfte, Tätigkeiten und Dienstleistungen, die für einen (spezielle Dienstleistungen) oder mehrere Geschäftsbereiche oder Rechtsträger (gemeinsame Dienstleistungen) innerhalb der Gruppe erbracht und für die Erbringung einer oder mehrerer kritischer Funktionen benötigt werden. Kritische Dienstleistungen können durch Unternehmen innerhalb der Gruppe erbracht (interne Dienstleistung) oder an einen externen Anbieter übertragen werden (externe Dienstleistung). Eine Dienstleistung ist als kritisch einzustufen, wenn ihre Unterbrechung ein gravierendes Hindernis für die Durchführung kritischer Funktionen darstellt oder diese vollständig verhindert, da sie untrennbar mit den kritischen Funktionen verbunden ist, die ein Institut für Dritte erbringt. |
| --- | --- |

53.

| 54. | Dienstleistungen, die für einen Rechtsträger innerhalb der Gruppe vollständig intern erbracht werden, sind in diesem Meldebogen nicht anzugeben. |
| --- | --- |

54.

| 55. | Dienstleistungen, die keine wesentlichen Auswirkungen auf die kritischen Funktionen haben, sind in diesem Meldebogen nicht anzugeben. |
| --- | --- |

55.

| 56. | Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0030, 0050, 0070 und 0080 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

56.

II.8.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0005 | Identifikator |
| 0010 | Art der Dienstleistung

  Für die Art der Dienstleistung ist eine der unten angegebenen Arten auszuwählen.
  Nach Möglichkeit ist die Unterkategorie anzugeben (zweistellige Kennung). Gibt es keine Unterkategorie oder beschreiben die Unterkategorien die vom Institut erbrachte Dienstleistung nicht ausreichend, so ist die Hauptkategorie (einstellige Kennung) anzugeben.






  1. | Personalverwaltung






  1.1. | Mitarbeiterverwaltung, einschließlich Verwaltung von Verträgen und Vergütungen |

Spalten

Erläuterungen

0005

Identifikator

0010

Art der Dienstleistung

Für die Art der Dienstleistung ist eine der unten angegebenen Arten auszuwählen.

Nach Möglichkeit ist die Unterkategorie anzugeben (zweistellige Kennung). Gibt es keine Unterkategorie oder beschreiben die Unterkategorien die vom Institut erbrachte Dienstleistung nicht ausreichend, so ist die Hauptkategorie (einstellige Kennung) anzugeben.

1.

Personalverwaltung

1.1.

Mitarbeiterverwaltung, einschließlich Verwaltung von Verträgen und Vergütungen

| 1.2. | Interne Kommunikation |
| --- | --- |

1.2.

Interne Kommunikation

| 2. | Informationstechnologie






  2.1. | IT- und Kommunikationsgeräte |
| --- | --- | --- |

2.

Informationstechnologie

2.1.

IT- und Kommunikationsgeräte

| 2.2. | Datenspeicherung und -verarbeitung, |
| --- | --- |

2.2.

Datenspeicherung und -verarbeitung,

| 2.3. | sonstige IT-Infrastruktur, IT-Arbeitsplätze, Telekommunikation, Server, Datenzentren und zugehörige Dienste |
| --- | --- |

2.3.

sonstige IT-Infrastruktur, IT-Arbeitsplätze, Telekommunikation, Server, Datenzentren und zugehörige Dienste

| 2.4. | Verwaltung von Softwarelizenzen und Anwendungssoftware |
| --- | --- |

2.4.

Verwaltung von Softwarelizenzen und Anwendungssoftware

| 2.5. | Zugang zu externen Anbietern, insbesondere von Daten- und Infrastrukturanbietern |
| --- | --- |

2.5.

Zugang zu externen Anbietern, insbesondere von Daten- und Infrastrukturanbietern

| 2.6. | Wartung von Anwendungen, einschließlich Softwareanwendungen und verbundene Datenströme |
| --- | --- |

2.6.

Wartung von Anwendungen, einschließlich Softwareanwendungen und verbundene Datenströme

| 2.7. | Erstellung von Berichten, interne Informationsflüsse und Datenbanken |
| --- | --- |

2.7.

Erstellung von Berichten, interne Informationsflüsse und Datenbanken

| 2.8. | Nutzersupport |
| --- | --- |

2.8.

Nutzersupport

| 2.9. | Katastrophenmanagement und Wiederherstellung nach Notfällen |
| --- | --- |

2.9.

Katastrophenmanagement und Wiederherstellung nach Notfällen

| 3. | Bearbeitung von Geschäftsvorgängen, einschließlich rechtlicher Aspekte, insbesondere zur Bekämpfung der Geldwäsche |
| --- | --- |

3.

Bearbeitung von Geschäftsvorgängen, einschließlich rechtlicher Aspekte, insbesondere zur Bekämpfung der Geldwäsche

| 4. | Bereitstellung und Verwaltung von Immobilien und Gebäuden sowie verbundene Tätigkeiten






  4.1. | Büro- und Lagerräume |
| --- | --- | --- |

4.

Bereitstellung und Verwaltung von Immobilien und Gebäuden sowie verbundene Tätigkeiten

4.1.

Büro- und Lagerräume

| 4.2. | internes Gebäudemanagement |
| --- | --- |

4.2.

internes Gebäudemanagement

| 4.3. | Sicherheit und Zugangskontrolle |
| --- | --- |

4.3.

Sicherheit und Zugangskontrolle

| 4.4. | Verwaltung des Immobilienportfolios |
| --- | --- |

4.4.

Verwaltung des Immobilienportfolios

| 4.5. | Sonstiges — bitte angeben |
| --- | --- |

4.5.

Sonstiges — bitte angeben

| 5. | Juristische Dienstleistungen und Compliance-Aufgaben






  5.1. | Rechtsberatung des Unternehmens |
| --- | --- | --- |

5.

Juristische Dienstleistungen und Compliance-Aufgaben

5.1.

Rechtsberatung des Unternehmens

| 5.2. | geschäfts- und transaktionsbezogene juristische Dienstleistungen |
| --- | --- |

5.2.

geschäfts- und transaktionsbezogene juristische Dienstleistungen

| 5.3. | Compliance-Unterstützung |
| --- | --- |

5.3.

Compliance-Unterstützung

| 6. | Liquiditäts- und Finanzplanung






  6.1. | Koordinierung, Verwaltung und Management der Liquiditäts- und Finanzplanung |
| --- | --- | --- |

6.

Liquiditäts- und Finanzplanung

6.1.

Koordinierung, Verwaltung und Management der Liquiditäts- und Finanzplanung

| 6.2. | Koordinierung, Verwaltung und Management der Unternehmensrefinanzierung einschließlich Sicherheitenverwaltung |
| --- | --- |

6.2.

Koordinierung, Verwaltung und Management der Unternehmensrefinanzierung einschließlich Sicherheitenverwaltung

| 6.3. | Berichterstattung, insbesondere bezüglich der aufsichtsrechtlichen Liquiditätsanforderungen |
| --- | --- |

6.3.

Berichterstattung, insbesondere bezüglich der aufsichtsrechtlichen Liquiditätsanforderungen

| 6.4. | Koordinierung, Verwaltung und Management mittel- und langfristiger Finanzierungsprogramme sowie Refinanzierung von Unternehmen der Gruppe |
| --- | --- |

6.4.

Koordinierung, Verwaltung und Management mittel- und langfristiger Finanzierungsprogramme sowie Refinanzierung von Unternehmen der Gruppe

| 6.5. | Koordinierung, Verwaltung und Management der Refinanzierung, insbesondere kurzfristiger Emissionen |
| --- | --- |

6.5.

Koordinierung, Verwaltung und Management der Refinanzierung, insbesondere kurzfristiger Emissionen

| 7. | Handel/Vermögensverwaltung






  7.1. | Handelstätigkeit: Orderannahme, Konzeption, Umsetzung und Vermarktung von Finanzprodukten |
| --- | --- | --- |

7.

Handel/Vermögensverwaltung

7.1.

Handelstätigkeit: Orderannahme, Konzeption, Umsetzung und Vermarktung von Finanzprodukten

| 7.2. | Bestätigung, Abwicklung, Zahlung |
| --- | --- |

7.2.

Bestätigung, Abwicklung, Zahlung

| 7.3. | Positions- und Gegenparteienverwaltung bezüglich Datenmeldungen und Beziehungen zu Gegenparteien |
| --- | --- |

7.3.

Positions- und Gegenparteienverwaltung bezüglich Datenmeldungen und Beziehungen zu Gegenparteien

| 7.4. | Portfoliomanagement, (Risikosteuerung und Portfolioabgleich) |
| --- | --- |

7.4.

Portfoliomanagement, (Risikosteuerung und Portfolioabgleich)

| 8. | Risikomanagement und Bewertung






  8.1. | zentrales, geschäftsbereichsbezogenes oder risikobasiertes Risikomanagement |
| --- | --- | --- |

8.

Risikomanagement und Bewertung

8.1.

zentrales, geschäftsbereichsbezogenes oder risikobasiertes Risikomanagement

| 8.2. | Risikoberichterstattung |
| --- | --- |

8.2.

Risikoberichterstattung

| 9. | Rechnungslegung






  9.1. | Erstellen gesetzlich und aufsichtlich vorgeschriebener Berichte und Meldungen |
| --- | --- | --- |

9.

Rechnungslegung

9.1.

Erstellen gesetzlich und aufsichtlich vorgeschriebener Berichte und Meldungen

| 9.2. | Bewertung, insbesondere von Marktpositionen |
| --- | --- |

9.2.

Bewertung, insbesondere von Marktpositionen

| 9.3. | Managementberichterstattung |
| --- | --- |

9.3.

Managementberichterstattung

| 10. | Bargeldbearbeitung |
| --- | --- |

10.

Bargeldbearbeitung

0020-0030

Dienstleistungsempfänger

Das Unternehmen der Gruppe, das die in der Spalte 0010 angegebene kritische Dienstleistung von einem anderen Unternehmen der Gruppe oder dem in den Spalten 0040-0050 angegebenen externen Anbieter entgegennimmt

0020

Name des Unternehmens

Darf nicht mit dem in Spalte 0040 angegebenen Namen identisch sein.

0030

Code

Spezifische Kennung des Rechtsträgers aus Spalte 0020, wie im Meldebogen Z 01.00 (ORG) angegeben.

Darf nicht mit der in Spalte 0050 angegebenen Kennung identisch sein.

0040-0050

Dienstleister

Der (interne oder externe) Rechtsträger, der die in Spalte 0010 angegebene kritische Dienstleistung für ein Unternehmen der Gruppe erbringt.

0040

Name des Unternehmens

Darf nicht mit dem in Spalte 0020 angegebenen Namen identisch sein.

0050

Code

Spezifische Kennung des Rechtsträgers aus Spalte 0020.Darf nicht mit der in Spalte 0030 angegebenen Kennung identisch sein.

Ist der Dienstleister ein Unternehmen der Gruppe, so muss die Kennung mit der im Meldebogen Z 01.00 (ORG) angegebenen Kennung übereinstimmen.

Ist der Dienstleister kein Unternehmen der Gruppe, so muss seine Kennung

| — | im Falle von Instituten der 20-stellige alphanumerische LEI-Code sein; |
| --- | --- |

—

im Falle von Instituten der 20-stellige alphanumerische LEI-Code sein;

| — | bei sonstigen Unternehmen der 20-stellige alphanumerische LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System sein. |
| --- | --- |

—

bei sonstigen Unternehmen der 20-stellige alphanumerische LEI-Code, in Ermangelung dieses Codes ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System sein.

Der Code ist spezifisch und wird durchgängig in allen Meldebögen verwendet.

0060

Unternehmen der Gruppe

Ja, wenn die Dienstleistung von einem Unternehmen der Gruppe erbracht wird (intern).

Nein, wenn die Dienstleistung von einem Unternehmen erbracht wird, das nicht der Gruppe angehört (extern).

0070-0080

Kritische Funktion

Funktion, deren Wahrnehmung bei Unterbrechung der kritischen Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Diese Funktion muss auch im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) als kritisch eingestuft worden sein.

0070

Land

Mitgliedstaat, für den die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.

0080

ID

ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen

0090

Geschätzte Substituierbarkeitsfrist

Zeit, die schätzungsweise erforderlich ist, um einen Dienstleister im Hinblick auf Gegenstand, Qualität und Kosten der erhaltenen Dienstleistung in vergleichbarem Umfang durch einen anderen Anbieter zu ersetzen.

Einer der folgenden Werte ist anzugeben:

| — | 1 Tag — 1 Woche, wenn die Substituierbarkeitsfrist bis zu einer Woche beträgt, |
| --- | --- |

—

1 Tag — 1 Woche, wenn die Substituierbarkeitsfrist bis zu einer Woche beträgt,

| — | 1 Woche — 1 Monat, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als eine Woche und bis zu einen Monat beträgt, |
| --- | --- |

—

1 Woche — 1 Monat, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als eine Woche und bis zu einen Monat beträgt,

| — | 1-6 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als einen Monat und bis zu sechs Monate beträgt, |
| --- | --- |

—

1-6 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als einen Monat und bis zu sechs Monate beträgt,

| — | 6-12 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als sechs Monate und bis zu ein Jahr beträgt, |
| --- | --- |

—

6-12 Monate, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als sechs Monate und bis zu ein Jahr beträgt,

| — | über 1 Jahr, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als ein Jahr beträgt. |
| --- | --- |

—

über 1 Jahr, wenn die Substituierbarkeitsfrist mehr als ein Jahr beträgt.

0100

Geschätzte Frist für den Zugang zu den Vertragsinformationen

Zeit, die schätzungsweise erforderlich ist, um infolge eines Antrag der Abwicklungsbehörde die folgenden Informationen über den Dienstleistungsvertrag zu erhalten:

| — | Laufzeit des Vertrags, |
| --- | --- |

—

Laufzeit des Vertrags,

| — | Vertragsparteien (vertragserstellende Partei, Lieferant, Ansprechpartner) und ihre Gerichtsbarkeit, |
| --- | --- |

—

Vertragsparteien (vertragserstellende Partei, Lieferant, Ansprechpartner) und ihre Gerichtsbarkeit,

| — | Art der Dienstleistung (d. h. kurze Beschreibung der Art der Transaktion zwischen den Parteien, einschließlich Preisen), |
| --- | --- |

—

Art der Dienstleistung (d. h. kurze Beschreibung der Art der Transaktion zwischen den Parteien, einschließlich Preisen),

| — | ob die gleiche Dienstleistung von einem anderen internen/externen Dienstleister angeboten werden kann (Ermittlung infrage kommender Unternehmen), |
| --- | --- |

—

ob die gleiche Dienstleistung von einem anderen internen/externen Dienstleister angeboten werden kann (Ermittlung infrage kommender Unternehmen),

| — | Gerichtsstand des Vertrags, |
| --- | --- |

—

Gerichtsstand des Vertrags,

| — | Abteilung, die für die wichtigsten im Vertrag vorgesehenen Transaktionen zuständig ist, |
| --- | --- |

—

Abteilung, die für die wichtigsten im Vertrag vorgesehenen Transaktionen zuständig ist,

| — | wichtigste bei Aussetzung oder Verzug der Zahlungen anwendbare Vertragsstrafen, |
| --- | --- |

—

wichtigste bei Aussetzung oder Verzug der Zahlungen anwendbare Vertragsstrafen,

| — | Auslöser für vorzeitige Beendigung und Kündigungsfristen, |
| --- | --- |

—

Auslöser für vorzeitige Beendigung und Kündigungsfristen,

| — | operative Unterstützung nach der Kündigung, |
| --- | --- |

—

operative Unterstützung nach der Kündigung,

| — | von dem Vertrag betroffene kritische Funktionen und Geschäftsbereiche. |
| --- | --- |

—

von dem Vertrag betroffene kritische Funktionen und Geschäftsbereiche.

Einer der folgenden Werte ist anzugeben:

| — | 1 Tag |
| --- | --- |

—

1 Tag

| — | 1 Tag — 1 Woche |
| --- | --- |

—

1 Tag — 1 Woche

| — | über 1 Woche |
| --- | --- |

—

über 1 Woche

| — | Für diese Dienstleistung gibt es keinen Vertrag. |
| --- | --- |

—

Für diese Dienstleistung gibt es keinen Vertrag.

0110

Anwendbares Recht

ISO-Code des Landes, dessen Recht auf den Vertrag Anwendung findet.

0120

Abwicklungseignung des Vertrags

Bewertung, ob der Vertrag im Abwicklungsfall fortgeführt und übertragen werden kann.

Bei dieser Bewertung werden unter anderem folgende Faktoren berücksichtigt:

| — | Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, den Vertrag allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu kündigen, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen? |
| --- | --- |

—

Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, den Vertrag allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu kündigen, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen?

| — | Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, Geschäftsbedingungen oder Preise allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu ändern, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen? |
| --- | --- |

—

Existiert eine Klausel, die eine Gegenpartei dazu berechtigt, Geschäftsbedingungen oder Preise allein wegen einer Abwicklung, Frühinterventionsmaßnahmen oder einer Cross-Default-Situation zu ändern, auch wenn wesentliche Verpflichtungen weiterlaufen?

| — | Ist im Vertrag ein Aussetzungsrecht für Abwicklungsbehörden festgelegt? |
| --- | --- |

—

Ist im Vertrag ein Aussetzungsrecht für Abwicklungsbehörden festgelegt?

Einer der folgenden Werte ist anzugeben:

| | Ja, wenn der Vertrag als abwicklungsgeeignet eingestuft wird. |
| --- | --- |

Ja, wenn der Vertrag als abwicklungsgeeignet eingestuft wird.

| | Nein, wenn der Vertrag als nicht abwicklungsgeeignet eingestuft wird. |
| --- | --- |

Nein, wenn der Vertrag als nicht abwicklungsgeeignet eingestuft wird.

| | Nicht bewertet, wenn keine Bewertung vorgenommen wurde. |
| --- | --- |

Nicht bewertet, wenn keine Bewertung vorgenommen wurde.

II.9   Z 09.00 — FMI-Dienstleistungen — Anbieter und Nutzer — Zuordnung zu kritischen Funktionen (FMI)

II.9.1   Allgemeine Anmerkungen

| 57. | In diesem Meldebogen werden Clearing-, Zahlungs-, Wertpapierabwicklungs- und Verwahrungstätigkeiten, Funktionen oder Dienstleistungen angegeben, deren Unterbrechung ein gravierendes Hindernis für die Durchführung einer oder mehrerer kritischer Funktionen darstellen oder diese vollständig verhindern kann. |
| --- | --- |

57.

| 58. | Dieser Meldebogen ist für das gesamte Unternehmen bzw. die gesamte Gruppe auszufüllen. |
| --- | --- |

58.

| 59. | Lediglich Finanzmarktinfrastrukturen, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer kritischen Funktion verhindern würde, sind anzugeben. |
| --- | --- |

59.

II.9.2   Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0020 | Nutzer

  In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesenes Unternehmen einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt. |
| 0010 | Name

  In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Bezeichnung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.
  Hier sind nur Unternehmen zu melden, die gemäß Z 07.02 kritische Funktionen wahrnehmen. |
| 0020 | Code

  In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Kennung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt. |
| 0030-0040 | Kritische Funktion

  Kritische Funktion, die von dem Unternehmen wahrgenommen wird und deren Erfüllung durch die Unterbrechung der Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste behindert oder unterbunden würde. |
| 0030 | Land

  Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben. |
| 0040 | ID

  ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen |
| 0050-0080 | Finanzmarktinfrastruktur (FMI)

  (Verweise: CPMI, Grundsätze für Finanzmarktinfrastrukturen)
  Ein multilaterales System zwischen teilnehmenden Finanzinstituten, einschließlich des Betreibers des Systems, das für die Erfassung, das Clearing oder die Abwicklung von Zahlungen, Wertpapieren, Derivaten oder sonstige Finanztransaktionen genutzt wird. |
| 0050 | Art des Systems

  Einer der folgenden Werte ist anzugeben:






  PS | Zahlungssystem |
| I) CSD | (Internationaler) Zentralverwahrer, einschließlich (internationaler) Zentralverwahrer, die (intern oder über externe Auftragnehmer) Abwicklungsdienste erbringen |
| SSS | Wertpapierabwicklungssystem ohne Verwahrung |
| CCP-Securities | Zentrale Gegenpartei für Wertpapierclearing |
| CCP-Derivatives | Zentrale Gegenpartei für Derivateclearing |
| TR | Transaktionsregister |
| Sonstige | Wenn das FMI-System keiner der oben angegebenen Arten entspricht. |
| NA | Wenn kritische Zahlungs-, Clearing-, Abwicklungs- oder Verwahrungsdienste von Unternehmen erbracht werden, die keine der oben genannten Finanzmarktinfrastrukturen sind, z. B. Depotbanken. |

Spalten

Erläuterungen

0010-0020

Nutzer

In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesenes Unternehmen einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.

0010

Name

In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Bezeichnung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.

Hier sind nur Unternehmen zu melden, die gemäß Z 07.02 kritische Funktionen wahrnehmen.

0020

Code

In Z 01.00 — Organisationsstruktur (ORG) ausgewiesene Kennung des Unternehmens einer Gruppe, das Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste in Anspruch nimmt.

0030-0040

Kritische Funktion

Kritische Funktion, die von dem Unternehmen wahrgenommen wird und deren Erfüllung durch die Unterbrechung der Zahlungs-, Verwahrungs-, Abwicklungs-, Clearing- oder Transaktionsregisterdienste behindert oder unterbunden würde.

0030

Land

Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.

0040

ID

ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen

0050-0080

Finanzmarktinfrastruktur (FMI)

(Verweise: CPMI, Grundsätze für Finanzmarktinfrastrukturen)

Ein multilaterales System zwischen teilnehmenden Finanzinstituten, einschließlich des Betreibers des Systems, das für die Erfassung, das Clearing oder die Abwicklung von Zahlungen, Wertpapieren, Derivaten oder sonstige Finanztransaktionen genutzt wird.

0050

Art des Systems

Einer der folgenden Werte ist anzugeben:

PS

Zahlungssystem

I) CSD

(Internationaler) Zentralverwahrer, einschließlich (internationaler) Zentralverwahrer, die (intern oder über externe Auftragnehmer) Abwicklungsdienste erbringen

SSS

Wertpapierabwicklungssystem ohne Verwahrung

CCP-Securities

Zentrale Gegenpartei für Wertpapierclearing

CCP-Derivatives

Zentrale Gegenpartei für Derivateclearing

TR

Transaktionsregister

Sonstige

Wenn das FMI-System keiner der oben angegebenen Arten entspricht.

NA

Wenn kritische Zahlungs-, Clearing-, Abwicklungs- oder Verwahrungsdienste von Unternehmen erbracht werden, die keine der oben genannten Finanzmarktinfrastrukturen sind, z. B. Depotbanken.

0060

Name

Firmenname der Finanzmarktinfrastruktur

Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde, bleibt diese Spalte leer.

0070

Code der FMI

Unternehmenskennung der FMI. 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code, sofern vorhanden. Ist kein LEI-Code verfügbar, ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System.

Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde, bleibt diese Spalte leer.

0080

Art der Beteiligung

Einer der folgenden Werte ist anzugeben:

| Direkt | bei direkter Teilnehmerschaft oder direkter Beteiligung |
| --- | --- |
| Indirekt | bei indirekter Teilnehmerschaft oder indirekter Beteiligung |
| NA | Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde. |

Direkt

bei direkter Teilnehmerschaft oder direkter Beteiligung

Indirekt

bei indirekter Teilnehmerschaft oder indirekter Beteiligung

NA

Wenn in Spalte 0050 NA angegeben wurde.

0090

Name

Firmenname des Finanzmittlers, wenn in Spalte 0080 „Indirekt“ oder „NA“ angegeben wurde.

Wenn in Spalte 0080 „Direkt“ angegeben wurde, ist hier „NA“ (nicht anwendbar) anzugeben.

Der Finanzmittler kann entweder der Gruppe des meldenden Unternehmens oder einem anderen mit dieser Gruppe nicht verbundenen Kreditinstitut angehören.

Ein Finanzmittler kann ein Unternehmen sein, das Clearing-, Zahlungs-, Wertpapierabwicklungs- und/oder Verwahrungsdienste für andere Unternehmen erbringt (insbesondere wenn in Spalte 0050 „NA“ angegeben wurde). Ein Finanzmittler kann ein direkter Teilnehmer einer oder mehrerer FMI sein und direkten Zugang zu den Diensten dieser FMI anbieten (insbesondere wenn in Spalte 0080 „Indirekt“ angegeben wurde).

0100

Code

Unternehmenskennung des Finanzmittlers. 20-stelliger alphanumerischer LEI-Code, sofern vorhanden. Ist kein LEI-Code verfügbar, ein Code nach einem einheitlichen unionsweiten System oder, wenn auch kein solcher Code vorliegt, ein Code nach einem nationalen System.

Wenn in Spalte 0090 „Direkt“ angegeben wurde, ist hier „NA“ (nicht anwendbar) anzugeben.

0110

Beschreibung der Dienstleistung

Beschreibung der Dienstleistung, wenn in Spalte 0050 die Systemart „Sonstige“ oder „NA“ angegeben wurde.

0120

Anwendbares Recht

Alpha-2-Ländercode nach ISO 3166-1 des Landes, dessen Recht für den Zugang zu der FMI maßgeblich ist.

Im Falle einer direkten Teilnehmerschaft oder direkter Beteiligung ist das Recht des Vertrags zwischen der Finanzmarktinfrastruktur und dem Nutzer anwendbar. Im Falle einer indirekten Teilnehmerschaft oder indirekter Beteiligung ist das Recht des Vertrags zwischen dem vertretenden Institut und dem Nutzer anwendbar.

II.10   Kritische Informationssysteme (CIS)

II.10.1   Allgemeine Anmerkungen

| 60. | Dieser Abschnitt umfasst die folgenden Meldebögen:






  — | Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1), in dem sämtliche kritischen Informationssysteme der Gruppe anzugeben sind, |
| --- | --- | --- |

60.

—

Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1), in dem sämtliche kritischen Informationssysteme der Gruppe anzugeben sind,

| — | Z 10.02 — Zuordnung der kritischen Informationssysteme (CIS 2), in dem die kritischen Informationssysteme den diese nutzenden Unternehmen der Gruppe und den kritischen Funktionen zugeordnet werden. |
| --- | --- |

—

Z 10.02 — Zuordnung der kritischen Informationssysteme (CIS 2), in dem die kritischen Informationssysteme den diese nutzenden Unternehmen der Gruppe und den kritischen Funktionen zugeordnet werden.

| 61. | Ein kritisches Informationssystem (CIS) ist eine IT-Anwendung oder -Software, die eine kritische Dienstleistung ermöglicht, deren Unterbrechung ein schwerwiegendes Hindernis darstellen oder die Erfüllung einer kritischen Funktion verhindern würde. |
| --- | --- |

61.

| 62. | Diese Meldebögen sind für die gesamte Gruppe auszufüllen, |
| --- | --- |

62.

II.10.2   Z 10.01 — Kritische Informationssysteme (Allgemeine Angaben) (CIS 1): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 63. | Der Wert der Spalte 0010 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

63.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010-0040 | Kritisches Informationssystem |
| 0010 | ID-Code des Systems

  Die Systemkennung ist eine Abkürzung, die vom Institut festgelegt wird und mit der das kritische Informationssystem eindeutig identifiziert wird.
  Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens. |
| 0020 | Name des Systems

  Firmenname oder interne Bezeichnung des Systems |
| 0030 | Art des Systems

  Einer der folgenden Werte ist anzugeben:






  — | Kundenspezifische Software zur Unterstützung der betrieblichen Aufgaben
  Anwendung, die nach detaillierten betrieblichen Spezifikationen entwickelt wurde. Die Software kann intern oder mit externen Auftragnehmern entwickelt worden sein, stets mit dem Zweck der Unterstützung der betrieblichen Aufgaben. |

Spalten

Erläuterungen

0010-0040

Kritisches Informationssystem

0010

ID-Code des Systems

Die Systemkennung ist eine Abkürzung, die vom Institut festgelegt wird und mit der das kritische Informationssystem eindeutig identifiziert wird.

Dieser Code ist eine Zeilenkennung und bezeichnet jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens.

0020

Name des Systems

Firmenname oder interne Bezeichnung des Systems

0030

Art des Systems

Einer der folgenden Werte ist anzugeben:

—

Kundenspezifische Software zur Unterstützung der betrieblichen Aufgaben

Anwendung, die nach detaillierten betrieblichen Spezifikationen entwickelt wurde. Die Software kann intern oder mit externen Auftragnehmern entwickelt worden sein, stets mit dem Zweck der Unterstützung der betrieblichen Aufgaben.

| — | Handelsübliche Standardsoftware
  Auf dem Markt erworbene, in der Regel von einem Verkäufer verkaufte oder lizenzierte Anwendung, die nicht im Hinblick auf die betrieblichen Aufgaben der Organisation geändert wurde. Anwendungen, die im Rahmen einer normalen Konfiguration angepasst wurden, gehören ebenfalls zu dieser Kategorie. |
| --- | --- |

—

Handelsübliche Standardsoftware

Auf dem Markt erworbene, in der Regel von einem Verkäufer verkaufte oder lizenzierte Anwendung, die nicht im Hinblick auf die betrieblichen Aufgaben der Organisation geändert wurde. Anwendungen, die im Rahmen einer normalen Konfiguration angepasst wurden, gehören ebenfalls zu dieser Kategorie.

| — | Spezifisch angepasste Standardsoftware
  Auf dem Markt erworbene Anwendung, bei der der Verkäufer (oder sein Vertreter) bei der Installation im Hinblick auf das Geschäft der Organisation eine spezifische Version erstellt hat. Kennzeichnend für eine spezifische Version sind Veränderungen des Anwendungsverhaltens, neue Funktionen oder die Einbeziehung nicht standardmäßiger Plug-ins, die für die betrieblichen Aufgaben der Organisation entwickelt wurden. |
| --- | --- |

—

Spezifisch angepasste Standardsoftware

Auf dem Markt erworbene Anwendung, bei der der Verkäufer (oder sein Vertreter) bei der Installation im Hinblick auf das Geschäft der Organisation eine spezifische Version erstellt hat. Kennzeichnend für eine spezifische Version sind Veränderungen des Anwendungsverhaltens, neue Funktionen oder die Einbeziehung nicht standardmäßiger Plug-ins, die für die betrieblichen Aufgaben der Organisation entwickelt wurden.

| — | Anwendung/externes Portal
  Externe Portale oder Anwendungen, die von Dritten, in der Regel Partner, bereitgestellt werden und über die ihre Dienstleistungen zugänglich sind. In der Regel fallen sie nicht unter die Verwaltung der Informationssysteme der Organisation und werden von dem Partner selbst installiert, gepflegt und verwaltet. Solche Anwendungen sind häufig (über das Internet oder über private Netze erreichbare) Portale und als solche außerhalb der Informationssystemverwaltung der Organisation angesiedelt. Für bestimmte betriebliche Aufgaben können sie aber dennoch wichtig (oder kritisch) sein. |
| --- | --- |

—

Anwendung/externes Portal

Externe Portale oder Anwendungen, die von Dritten, in der Regel Partner, bereitgestellt werden und über die ihre Dienstleistungen zugänglich sind. In der Regel fallen sie nicht unter die Verwaltung der Informationssysteme der Organisation und werden von dem Partner selbst installiert, gepflegt und verwaltet. Solche Anwendungen sind häufig (über das Internet oder über private Netze erreichbare) Portale und als solche außerhalb der Informationssystemverwaltung der Organisation angesiedelt. Für bestimmte betriebliche Aufgaben können sie aber dennoch wichtig (oder kritisch) sein.

0040

Beschreibung

Beschreibung des Hauptzwecks des Informationssystems in Bezug auf die betrieblichen Aufgaben.

0050-0060

Für das System verantwortliches Unternehmen der Gruppe

0050

Name des Unternehmens

Bezeichnung des innerhalb der Gruppe für das System verantwortlichen Rechtsträgers.

Dies ist der Rechtsträger, der insgesamt für die Beschaffung, die Entwicklung, die Integration, die Änderung, den Betrieb, die Wartung und die Abschaffung eines Informationssystems zuständig und daher bei der Entwicklung von Systemspezifikationen von entscheidender Bedeutung ist, da er dafür zu sorgen hat, dass die Sicherheitsanforderungen und der operative Bedarf der Nutzer dokumentiert, geprüft und umgesetzt werden.

0060

Code

Kennung des Unternehmens, das innerhalb der Gruppe für das System verantwortlich ist, wie in Meldebogen Z 01.00 Organisationsstruktur (ORG) angegeben.

II.10.3   Z 10.02 — Zuordnung der Informationssysteme (CIS 2): Erläuterungen zu bestimmten Positionen

| 64. | Die Kombination der Werte der Spalten 0010, 0030, 0040 und 0050 dieses Meldebogens bildet einen Primärschlüssel, der jeweils eine spezifische Zeile des Meldebogens bezeichnet. |
| --- | --- |

64.

| Spalten | Erläuterungen |
| --- | --- |
| 0010 | ID-Code des Systems

  Systemkennung aus Spalte 0010 des Meldebogens Z 10.01 (CIS 1). |
| 0020-0030 | Das System nutzendes Unternehmen der Gruppe

  Unternehmen der Gruppe, das das System nutzt (Nutzer). Gibt es mehrere Nutzer, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen. |
| 0020 | Name des Unternehmens

  Bezeichnung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG) |
| 0030 | Code

  Kennung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG) |
| 0040 | Kritische Dienstleistung

  Identifikator der kritischen Dienstleistung wie in Spalte 0005 des Meldebogens Z 08.00 ausgewiesen. Die kritische Dienstleistung kann eine reine IT-Dienstleistung oder eine andere Art von Dienstleistung sein, die das Informationssystem ermöglicht (z. B. Bearbeitung von Geschäftsvorgängen). |
| 0050-0060 | Kritische Funktion

  Kritische Funktion, die durch die Unterbrechung der mittels des Informationssystems bereitgestellten Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Gibt es mehrere kritische Funktionen, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen. |
| 0050 | Land

  Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben. |
| 0060 | ID

  ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen |

Spalten

Erläuterungen

0010

ID-Code des Systems

Systemkennung aus Spalte 0010 des Meldebogens Z 10.01 (CIS 1).

0020-0030

Das System nutzendes Unternehmen der Gruppe

Unternehmen der Gruppe, das das System nutzt (Nutzer). Gibt es mehrere Nutzer, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen.

0020

Name des Unternehmens

Bezeichnung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG)

0030

Code

Kennung des Unternehmens (Nutzers) gemäß Z 01.00 (ORG)

0040

Kritische Dienstleistung

Identifikator der kritischen Dienstleistung wie in Spalte 0005 des Meldebogens Z 08.00 ausgewiesen. Die kritische Dienstleistung kann eine reine IT-Dienstleistung oder eine andere Art von Dienstleistung sein, die das Informationssystem ermöglicht (z. B. Bearbeitung von Geschäftsvorgängen).

0050-0060

Kritische Funktion

Kritische Funktion, die durch die Unterbrechung der mittels des Informationssystems bereitgestellten Dienstleistung ernsthaft behindert oder vollständig unterbunden würde. Gibt es mehrere kritische Funktionen, sind für das jeweilige Informationssystem mehrere Zeilen auszufüllen.

0050

Land

Land, für das die Funktion kritisch ist, wie im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) angegeben.

0060

ID

ID nach Abschnitt II.7.1.4 der im Meldebogen Z 07.01 (FUNC 1) ermittelten kritischen Funktionen

---

(1)  Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 der Kommission vom 16. April 2014 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die aufsichtlichen Meldungen der Institute gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 191 vom 28.6.2014, S. 1).

(2)  Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Juli 2002 betreffend die Anwendung internationaler Rechnungslegungsstandards (ABl. L 243 vom 11.9.2002, S. 1).

(3)  Richtlinie 86/635/EWG des Rates vom 8. Dezember 1986 über den Jahresabschluss und den konsolidierten Abschluss von Banken und anderen Finanzinstituten (ABl. L 372 vom 31.12.1986, S. 1).

(4)  Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).

(5)  Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338).

(6)  Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2009 betreffend die Aufnahme und Ausübung der Versicherungs- und der Rückversicherungstätigkeit (Solvabilität II) (ABl. L 335 vom 17.12.2009, S. 1).

(7)  Empfehlung 2003/361/EG der Kommission vom 6. Mai 2003 betreffend die Definition der Kleinstunternehmen sowie der kleinen und mittleren Unternehmen (K(2003) 1422) (ABl. L 124 vom 20.5.2003, S. 36).

(8)  Verordnung (EU) Nr. 1071/2013 der Europäischen Zentralbank über die Bilanz des Sektors der monetären Finanzinstitute (ABl. L 297 vom 7.11.2013, S. 1.).

(9)  Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Richtlinie 82/891/EWG des Rates, der Richtlinien 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU und 2013/36/EU sowie der Verordnungen (EU) Nr. 1093/2010 und (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 190).

(10)  Richtlinie 2014/49/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 16. April 2014 über Einlagensicherungssysteme (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 149).

(11)  Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 13. Juli 2009 zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmte Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) (ABl. L 302 vom 17.11.2009, S. 32).

(12)  Richtlinie 2011/61/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 8. Juni 2011 über die Verwalter alternativer Investmentfonds und zur Änderung der Richtlinien 2003/41/EG und 2009/65/EG und der Verordnungen (EG) Nr. 1060/2009 und (EU) Nr. 1095/2010 (ABl. L 174 vom 1.7.2011, S. 1).

(13)  Richtlinie 98/26/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Mai 1998 über die Wirksamkeit von Abrechnungen in Zahlungs- sowie Wertpapierliefer- und -abrechnungssystemen (ABl. L 166 vom 11.6.1998, S. 45).

(14)  Delegierte Verordnung (EU) 2016/1401 der Kommission vom 23. Mai 2016 zur Ergänzung der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates zur Festlegung eines Rahmens für die Sanierung und Abwicklung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen im Hinblick auf technische Regulierungsstandards für Methoden und Grundsätze der Bewertung von aus Derivaten entstehenden Verbindlichkeiten (ABl. L 228 vom 23.8.2016, S. 7).

(15)  Delegierte Verordnung (EU) 2016/778 der Kommission vom 2. Februar 2016 zur Ergänzung der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates in Bezug auf die Umstände und Bedingungen, unter denen die Entrichtung von außerordentlichen nachträglich erhobenen Beiträgen teilweise oder vollständig aufgeschoben werden kann, und auf die Kriterien für die Bestimmung der Tätigkeiten, Dienstleistungen und Geschäfte im Zusammenhang mit „kritischen Funktionen“ und zur Präzisierung der Kriterien für die Bestimmung der Geschäftsbereiche und damit verbundenen Dienste im Zusammenhang mit den Kerngeschäftsbereichen (ABl. L 131 vom 20.5.2016, S. 41).

(16)  Richtlinie (EU) 2015/2366 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25. November 2015 über Zahlungsdienste im Binnenmarkt, zur Änderung der Richtlinien 2002/65/EG, 2009/110/EG, 2013/36/EU und der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 sowie zur Aufhebung der Richtlinie 2007/64/EG (ABl. L 337 vom 23.12.2015, S. 35).

(17)  Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 4 Juli 2012 über OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsregister (ABl. L 201 vom 27.7.2012, S. 1).

(18)  Richtlinie 2014/65/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 15. Mai 2014 über Märkte für Finanzinstrumente sowie zur Änderung der Richtlinien 2002/92/EG und 2011/61/EU (ABl. L 173 vom 12.6.2014, S. 349).

---

ANHANG III

Einheitliches Datenpunktmodell

Alle im Anhang I dieser Verordnung aufgeführten Daten werden in ein einheitliches Datenpunktmodell überführt, das die Grundlage für einheitliche IT-Systeme der Institute und Abwicklungsbehörden bildet.

Das einheitliche Datenpunktmodell erfüllt die folgenden Kriterien:

| a) | es gewährleistet eine strukturierte Darstellung aller im Anhang I aufgeführten Daten, |
| --- | --- |

a)

es gewährleistet eine strukturierte Darstellung aller im Anhang I aufgeführten Daten,

| b) | es erfasst alle im Anhang I aufgeführten Geschäftskonzepte, |
| --- | --- |

b)

es erfasst alle im Anhang I aufgeführten Geschäftskonzepte,

| c) | es enthält ein Datenwörterbuch, in dem die Tabellen-, Ordinaten-, Axen-, Domänen-, Dimensionen- und Mitgliedsbezeichnungen erläutert werden, |
| --- | --- |

c)

es enthält ein Datenwörterbuch, in dem die Tabellen-, Ordinaten-, Axen-, Domänen-, Dimensionen- und Mitgliedsbezeichnungen erläutert werden,

| d) | es enthält Maßzahlen, die die Eigenschaft oder die Menge von Datenpunkten bestimmen, |
| --- | --- |

d)

es enthält Maßzahlen, die die Eigenschaft oder die Menge von Datenpunkten bestimmen,

| e) | es liefert Datenpunktdefinitionen (ausgedrückt als Zusammensetzung von Eigenschaften), die eine zweifelsfreie Feststellung des Finanzkonzepts ermöglichen, |
| --- | --- |

e)

es liefert Datenpunktdefinitionen (ausgedrückt als Zusammensetzung von Eigenschaften), die eine zweifelsfreie Feststellung des Finanzkonzepts ermöglichen,

| f) | es enthält alle erforderlichen maßgeblichen technischen Spezifikationen für die Entwicklung von IT-Lösungen für Datenmeldungen, die einheitliche Daten für die Abwicklungsplanung gewährleisten. |
| --- | --- |

f)

es enthält alle erforderlichen maßgeblichen technischen Spezifikationen für die Entwicklung von IT-Lösungen für Datenmeldungen, die einheitliche Daten für die Abwicklungsplanung gewährleisten.

---

ANHANG IV

Validierungsregeln

Für die im Anhang I aufgeführten Daten gelten Validierungsregeln, die die Datenqualität und -kohärenz sicherstellen. Die Validierungsregeln erfüllen die folgenden Kriterien:

| a) | sie legen die logischen Verknüpfungen zwischen den maßgeblichen Datenpunkten fest, |
| --- | --- |

a)

sie legen die logischen Verknüpfungen zwischen den maßgeblichen Datenpunkten fest,

| b) | sie enthalten Filter und Vorbedingungen, die bestimmen, auf welchen Datensatz eine Validierungsregel Anwendung findet, |
| --- | --- |

b)

sie enthalten Filter und Vorbedingungen, die bestimmen, auf welchen Datensatz eine Validierungsregel Anwendung findet,

| c) | sie überprüfen die Kohärenz der gemeldeten Daten, |
| --- | --- |

c)

sie überprüfen die Kohärenz der gemeldeten Daten,

| d) | sie überprüfen die Richtigkeit der gemeldeten Daten, |
| --- | --- |

d)

sie überprüfen die Richtigkeit der gemeldeten Daten,

| e) | sie legen Standardwerte fest, die eingesetzt werden, wenn die maßgeblichen Angaben nicht übermittelt wurden. |
| --- | --- |

e)

sie legen Standardwerte fest, die eingesetzt werden, wenn die maßgeblichen Angaben nicht übermittelt wurden.

---