# Publicatieblad L 299/2018

| | ISSN 1977-0758 |
| --- | --- |
| Publicatieblad
  van de Europese Unie | L 299 |
| | |
| Uitgave in de Nederlandse taal | Wetgeving | 61e jaargang26 november 2018 |

ISSN 1977-0758

Publicatieblad

van de Europese Unie

L 299

Uitgave in de Nederlandse taal

Wetgeving

61e jaargang26 november 2018

---

| Inhoud | | II   Niet-wetgevingshandelingen | Bladzijde |
| --- | --- | --- | --- |
| | | INTERNATIONALE OVEREENKOMSTEN |
| | * | Informatie betreffende de ondertekening van de overeenkomst in de vorm van een briefwisseling tussen de Europese Unie en het Koninkrijk Marokko over de wijziging van de Protocollen nrs. 1 en 4 van de Euromediterrane overeenkomst waarbij een associatie tot stand wordt gebracht tussen de Europese Gemeenschappen en hun lidstaten, enerzijds, en het Koninkrijk Marokko, anderzijds | 1 |
| | | VERORDENINGEN |
| | * | Uitvoeringsverordening (EU) 2018/1843 van de Commissie van 23 november 2018 tot wijziging van Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 wat betreft het toepassingsgebied van de template voor de openbaarmaking van premies, schaden en kosten per land (
  1
  ) | 2 |
| | * | Uitvoeringsverordening (EU) 2018/1844 van de Commissie van 23 november 2018 tot wijziging en rectificatie van Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad (
  1
  ) | 5 |
| | * | Verordening (EU) 2018/1845 van de Europese Centrale Bank van 21 november 2018 inzake de uitoefening van haar manoeuvreerruimte krachtens artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 betreffende de drempel voor de beoordeling van de materialiteit van achterstallige kredietverplichtingen (ECB/2018/26) | 55 |
| | | RICHTLIJNEN |
| | * | Richtlijn (EU) 2018/1846 van de Commissie van 23 november 2018 tot aanpassing aan de wetenschappelijke en technische vooruitgang van de bijlagen bij Richtlijn 2008/68/EG van het Europees Parlement en de Raad betreffende het vervoer van gevaarlijke goederen over land (
  1
  ) | 58 |

Inhoud

II   Niet-wetgevingshandelingen

Bladzijde

INTERNATIONALE OVEREENKOMSTEN

*

Informatie betreffende de ondertekening van de overeenkomst in de vorm van een briefwisseling tussen de Europese Unie en het Koninkrijk Marokko over de wijziging van de Protocollen nrs. 1 en 4 van de Euromediterrane overeenkomst waarbij een associatie tot stand wordt gebracht tussen de Europese Gemeenschappen en hun lidstaten, enerzijds, en het Koninkrijk Marokko, anderzijds

1

VERORDENINGEN

*

Uitvoeringsverordening (EU) 2018/1843 van de Commissie van 23 november 2018 tot wijziging van Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 wat betreft het toepassingsgebied van de template voor de openbaarmaking van premies, schaden en kosten per land (
  1
  )

1

2

*

Uitvoeringsverordening (EU) 2018/1844 van de Commissie van 23 november 2018 tot wijziging en rectificatie van Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad (
  1
  )

1

5

*

Verordening (EU) 2018/1845 van de Europese Centrale Bank van 21 november 2018 inzake de uitoefening van haar manoeuvreerruimte krachtens artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 betreffende de drempel voor de beoordeling van de materialiteit van achterstallige kredietverplichtingen (ECB/2018/26)

(ECB/2018/26)

55

RICHTLIJNEN

*

Richtlijn (EU) 2018/1846 van de Commissie van 23 november 2018 tot aanpassing aan de wetenschappelijke en technische vooruitgang van de bijlagen bij Richtlijn 2008/68/EG van het Europees Parlement en de Raad betreffende het vervoer van gevaarlijke goederen over land (
  1
  )

1

58

| | |
| --- | --- |
| | (1)   Voor de EER relevante tekst. |

---

(1)   Voor de EER relevante tekst.

1

| NL | Besluiten waarvan de titels mager zijn gedrukt, zijn besluiten van dagelijks beheer die in het kader van het landbouwbeleid zijn genomen en die in het algemeen een beperkte geldigheidsduur hebben.
  Besluiten waarvan de titels vet zijn gedrukt en die worden voorafgegaan door een sterretje, zijn alle andere besluiten. |
| --- | --- |

NL

Besluiten waarvan de titels mager zijn gedrukt, zijn besluiten van dagelijks beheer die in het kader van het landbouwbeleid zijn genomen en die in het algemeen een beperkte geldigheidsduur hebben.

Besluiten waarvan de titels vet zijn gedrukt en die worden voorafgegaan door een sterretje, zijn alle andere besluiten.

---

II Niet-wetgevingshandelingen

INTERNATIONALE OVEREENKOMSTEN

| 26.11.2018 | NL | Publicatieblad van de Europese Unie | L 299/1 |
| --- | --- | --- | --- |

26.11.2018

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 299/1

---

Informatie betreffende de ondertekening van de overeenkomst in de vorm van een briefwisseling tussen de Europese Unie en het Koninkrijk Marokko over de wijziging van de Protocollen nrs. 1 en 4 van de Euromediterrane overeenkomst waarbij een associatie tot stand wordt gebracht tussen de Europese Gemeenschappen en hun lidstaten, enerzijds, en het Koninkrijk Marokko, anderzijds

Bovengenoemde overeenkomst tussen de Europese Unie en het Koninkrijk Marokko is op 25 oktober 2018 ondertekend in Brussel.

---

VERORDENINGEN

| 26.11.2018 | NL | Publicatieblad van de Europese Unie | L 299/2 |
| --- | --- | --- | --- |

26.11.2018

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 299/2

---

UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2018/1843 VAN DE COMMISSIE

van 23 november 2018

tot wijziging van Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 wat betreft het toepassingsgebied van de template voor de openbaarmaking van premies, schaden en kosten per land

(Voor de EER relevante tekst)

DE EUROPESE COMMISSIE,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (1), en met name artikel 56 en artikel 256, lid 5,

Overwegende hetgeen volgt:

| (1) | In Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 van de Commissie (2) is niet voldoende duidelijk bepaald onder welke voorwaarden verzekerings- en herverzekeringsondernemingen de template in afdeling S.05.02 niet openbaar hoeven te maken. Om de verzekerings- en herverzekeringsondernemingen in staat te stellen hun verplichtingen met zekerheid te bepalen, moeten de algemene opmerkingen in afdeling S.05.02 van bijlage II en bijlage III in dat verband worden verduidelijkt. |
| --- | --- |

(1)

In Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 van de Commissie (2) is niet voldoende duidelijk bepaald onder welke voorwaarden verzekerings- en herverzekeringsondernemingen de template in afdeling S.05.02 niet openbaar hoeven te maken. Om de verzekerings- en herverzekeringsondernemingen in staat te stellen hun verplichtingen met zekerheid te bepalen, moeten de algemene opmerkingen in afdeling S.05.02 van bijlage II en bijlage III in dat verband worden verduidelijkt.

| (2) | Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 moet daarom dienovereenkomstig worden gewijzigd. |
| --- | --- |

(2)

Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 moet daarom dienovereenkomstig worden gewijzigd.

| (3) | Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend. |
| --- | --- |

(3)

Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend.

| (4) | De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft openbare raadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, heeft de mogelijke hieraan verbonden kosten en baten geanalyseerd en heeft het advies ingewonnen van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (3) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen, |
| --- | --- |

(4)

De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft openbare raadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, heeft de mogelijke hieraan verbonden kosten en baten geanalyseerd en heeft het advies ingewonnen van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (3) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

De bijlagen II en III bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 worden gewijzigd overeenkomstig de bijlage bij deze verordening.

Artikel 2

Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.

Gedaan te Brussel, 23 november 2018.

Voor de Commissie

De voorzitter

Jean-Claude JUNCKER

---

(1)  
  PB L 335 van 17.12.2009, blz. 1.

1

(2)  Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2452 van de Commissie van 2 december 2015 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de procedures, vormgeving en templates van het verslag over de solvabiliteit en financiële positie/toestand in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad (PB L 347 van 31.12.2015, blz. 1285).

2

(3)  Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/79/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 48).

3

---

BIJLAGE

1)

„Deze afdeling houdt verband met de jaarlijkse openbaarmaking van informatie voor individuele entiteiten. Verzekerings- en herverzekeringsondernemingen hoeven template S.05.02.01 van bijlage I niet openbaar te maken wanneer het land van herkomst ten minste 90 % van het totale brutobedrag aan geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigt.”.

2)

„Deze afdeling betreft de jaarlijkse bekendmaking van informatie voor groepen. Deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings of gemengde financiële holdings hoeven template S.05.02.01 van bijlage I niet openbaar te maken wanneer het land van herkomst ten minste 90 % van het totale brutobedrag aan geboekte premie-inkomsten vertegenwoordigt.”.

---

| 26.11.2018 | NL | Publicatieblad van de Europese Unie | L 299/5 |
| --- | --- | --- | --- |

26.11.2018

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 299/5

---

UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2018/1844 VAN DE COMMISSIE

van 23 november 2018

tot wijziging en rectificatie van Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad

(Voor de EER relevante tekst)

DE EUROPESE COMMISSIE,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (1), en met name artikel 35, lid 10, derde alinea, artikel 244, lid 6, derde alinea, en artikel 245, lid 6, tweede alinea,

Overwegende hetgeen volgt:

| (1) | Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 van de Commissie (2) stelt de rapportagetemplates vast die verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, alsook deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings moeten gebruiken om aan de toezichthoudende autoriteiten de informatie te rapporteren die noodzakelijk is voor het toezicht. |
| --- | --- |

(1)

Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 van de Commissie (2) stelt de rapportagetemplates vast die verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, alsook deelnemende verzekerings- en herverzekeringsondernemingen, verzekeringsholdings en gemengde financiële holdings moeten gebruiken om aan de toezichthoudende autoriteiten de informatie te rapporteren die noodzakelijk is voor het toezicht.

| (2) | Gedelegeerde Verordening (EU) 2017/1542 van de Commissie (3) tot wijziging van de regels betreffende de berekening van regelgevende kapitaalvereisten voor bepaalde categorieën activa die door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen worden aangehouden heeft de nieuwe klasse van kwalificerende infrastructuurondernemingsactiva met een specifiek kapitaalvereiste ingevoerd. Om ervoor te zorgen dat toezichthoudende autoriteiten eveneens over investeringen in infrastructuurondernemingen door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen met een mate van gedetailleerdheid en granulariteit die vergelijkbaar is met die welke in het kader van de berekening van de marktrisicomodule voor de andere activaklassen bestaat de noodzakelijke informatie ontvangen, moeten de relevante rapportagetemplates, zoals vastgesteld in Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450, rekening houdend met deze wijzigingen worden aangepast. |
| --- | --- |

(2)

Gedelegeerde Verordening (EU) 2017/1542 van de Commissie (3) tot wijziging van de regels betreffende de berekening van regelgevende kapitaalvereisten voor bepaalde categorieën activa die door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen worden aangehouden heeft de nieuwe klasse van kwalificerende infrastructuurondernemingsactiva met een specifiek kapitaalvereiste ingevoerd. Om ervoor te zorgen dat toezichthoudende autoriteiten eveneens over investeringen in infrastructuurondernemingen door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen met een mate van gedetailleerdheid en granulariteit die vergelijkbaar is met die welke in het kader van de berekening van de marktrisicomodule voor de andere activaklassen bestaat de noodzakelijke informatie ontvangen, moeten de relevante rapportagetemplates, zoals vastgesteld in Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450, rekening houdend met deze wijzigingen worden aangepast.

| (3) | Bepalingen inzake het correcte gebruik van tekens van expressies en consistente wisselkoersen zijn cruciaal om de consistentie en kwaliteit van gerapporteerde informatie met betrekking tot historische gegevens die luiden in een andere valuta dan de rapportagevaluta te verbeteren. Bijgevolg zijn artikel 2 en artikel 3 gewijzigd om de kwaliteit van gerapporteerde informatie te verbeteren. |
| --- | --- |

(3)

Bepalingen inzake het correcte gebruik van tekens van expressies en consistente wisselkoersen zijn cruciaal om de consistentie en kwaliteit van gerapporteerde informatie met betrekking tot historische gegevens die luiden in een andere valuta dan de rapportagevaluta te verbeteren. Bijgevolg zijn artikel 2 en artikel 3 gewijzigd om de kwaliteit van gerapporteerde informatie te verbeteren.

| (4) | De templates betreffende variatieanalyse hebben tot doel om aan de hand van economische maatstaven te verduidelijken waarom en hoe de situatie van de onderneming zich in de loop van het jaar heeft ontwikkeld. Aangezien de stakeholders een aantal gebieden hebben aangewezen die verbeterd en verder verduidelijkt kunnen worden, moeten een aantal instructies van de templates S.29.01 t/m S.29.04 worden gewijzigd. |
| --- | --- |

(4)

De templates betreffende variatieanalyse hebben tot doel om aan de hand van economische maatstaven te verduidelijken waarom en hoe de situatie van de onderneming zich in de loop van het jaar heeft ontwikkeld. Aangezien de stakeholders een aantal gebieden hebben aangewezen die verbeterd en verder verduidelijkt kunnen worden, moeten een aantal instructies van de templates S.29.01 t/m S.29.04 worden gewijzigd.

| (5) | Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 moet bijgevolg dienovereenkomstig worden gewijzigd. |
| --- | --- |

(5)

Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 moet bijgevolg dienovereenkomstig worden gewijzigd.

| (6) | Redactionele fouten in de instructies van templates die tot inconsistente en misleidende informatie kunnen leiden en bijgevolg van invloed kunnen zijn op de kwaliteit van het evaluatieproces door de toezichthouder, moeten worden gerectificeerd. Bijgevolg zijn een aantal rectificaties nodig, vooral met betrekking tot ontbrekende rapportage-items of informatie in de „Algemene opmerkingen” en ontbrekende cellen in de „Instructies”. |
| --- | --- |

(6)

Redactionele fouten in de instructies van templates die tot inconsistente en misleidende informatie kunnen leiden en bijgevolg van invloed kunnen zijn op de kwaliteit van het evaluatieproces door de toezichthouder, moeten worden gerectificeerd. Bijgevolg zijn een aantal rectificaties nodig, vooral met betrekking tot ontbrekende rapportage-items of informatie in de „Algemene opmerkingen” en ontbrekende cellen in de „Instructies”.

| (7) | Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend. |
| --- | --- |

(7)

Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend.

| (8) | De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft open publieke raadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de mogelijke hieraan verbonden kosten en baten geanalyseerd en het advies ingewonnen van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (4) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen, |
| --- | --- |

(8)

De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft open publieke raadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de mogelijke hieraan verbonden kosten en baten geanalyseerd en het advies ingewonnen van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (4) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gewijzigd:

| 1) | In artikel 2 wordt het volgende punt d) toegevoegd:






  „d) | alle gegevenspunten worden uitgedrukt als positieve waarden, behalve in de volgende gevallen:






  i) | zij zijn naar hun aard tegengesteld aan het natuurlijke bedrag van het item; |
| --- | --- | --- | --- |

1)

In artikel 2 wordt het volgende punt d) toegevoegd:

„d)

alle gegevenspunten worden uitgedrukt als positieve waarden, behalve in de volgende gevallen:

i)

zij zijn naar hun aard tegengesteld aan het natuurlijke bedrag van het item;

| ii) | voor het gegevenspunt kunnen positieve en negatieve waarden worden gerapporteerd; |
| --- | --- |

ii)

voor het gegevenspunt kunnen positieve en negatieve waarden worden gerapporteerd;

| iii) | op grond van de instructies in de bijlagen moet in een ander formaat worden gerapporteerd.”. |
| --- | --- |

iii)

op grond van de instructies in de bijlagen moet in een ander formaat worden gerapporteerd.”.

| 2) | In artikel 3 wordt het volgende lid 4 bis ingevoegd:

  „4 bis.   Bij het uitdrukken van de waarden van historische gegevens die luiden in een andere valuta dan de rapportagevaluta worden dergelijke waarden met betrekking tot voorgaande rapportageperioden omgerekend in de rapportagevaluta op basis van de slotkoers op de laatste dag van de periode waarover wordt gerapporteerd en waarvoor de omrekeningskoers beschikbaar is.”. |
| --- | --- |

2)

In artikel 3 wordt het volgende lid 4 bis ingevoegd:

„4 bis.   Bij het uitdrukken van de waarden van historische gegevens die luiden in een andere valuta dan de rapportagevaluta worden dergelijke waarden met betrekking tot voorgaande rapportageperioden omgerekend in de rapportagevaluta op basis van de slotkoers op de laatste dag van de periode waarover wordt gerapporteerd en waarvoor de omrekeningskoers beschikbaar is.”.

| 3) | Bijlage I wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage I bij deze verordening. |
| --- | --- |

3)

Bijlage I wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage I bij deze verordening.

| 4) | Bijlage II wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage II bij deze verordening. |
| --- | --- |

4)

Bijlage II wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage II bij deze verordening.

| 5) | Bijlage III wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage III bij deze verordening. |
| --- | --- |

5)

Bijlage III wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage III bij deze verordening.

| 6) | Bijlage VI wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage IV bij deze verordening. |
| --- | --- |

6)

Bijlage VI wordt gewijzigd overeenkomstig bijlage IV bij deze verordening.

Artikel 2

Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gerectificeerd:

| 1) | Bijlage I wordt gerectificeerd overeenkomstig bijlage V bij deze verordening. |
| --- | --- |

1)

Bijlage I wordt gerectificeerd overeenkomstig bijlage V bij deze verordening.

| 2) | Bijlage II wordt gerectificeerd overeenkomstig bijlage VI bij deze verordening. |
| --- | --- |

2)

Bijlage II wordt gerectificeerd overeenkomstig bijlage VI bij deze verordening.

| 3) | Bijlage III wordt gerectificeerd overeenkomstig bijlage VII bij deze verordening. |
| --- | --- |

3)

Bijlage III wordt gerectificeerd overeenkomstig bijlage VII bij deze verordening.

Artikel 3

Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.

Gedaan te Brussel, 23 november 2018.

Voor de Commissie

De voorzitter

Jean-Claude JUNCKER

---

(1)  
  PB L 335 van 17.12.2009, blz. 1.

1

(2)  Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 van de Commissie van 2 december 2015 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de templates voor de indiening van informatie bij de toezichthoudende autoriteiten in overeenstemming met Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad (PB L 347 van 31.12.2015, blz. 1).

2

(3)  Gedelegeerde Verordening (EU) 2017/1542 van de Commissie van 8 juni 2017 tot wijziging van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 betreffende de berekening van regelgevende kapitaalvereisten voor bepaalde categorieën activa die door verzekerings- en herverzekeringsondernemingen worden aangehouden (infrastructuurondernemingen) (PB L 236 van 14.9.2017, blz. 14).

3

(4)  Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/79/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 48).

4

---

BIJLAGE I

Bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gewijzigd:

| 1. | in template S.01.02.01 wordt de volgende rij toegevoegd:







  „Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie | R0250”; | |
| --- | --- | --- | --- |

1.

in template S.01.02.01 wordt de volgende rij toegevoegd:

„Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie

R0250”;

| 2. | in template S.01.02.04 wordt de volgende rij toegevoegd:







  „Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie | R0250”; | |
| --- | --- | --- | --- |

2.

in template S.01.02.04 wordt de volgende rij toegevoegd:

„Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie

R0250”;

| 3. | template S.12.01.01 wordt als volgt gewijzigd:






  a) | rij R0220 wordt vervangen door:


























  „Beste schatting van producten met een afkoopoptie | R0220” | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

3.

template S.12.01.01 wordt als volgt gewijzigd:

a)

rij R0220 wordt vervangen door:

„Beste schatting van producten met een afkoopoptie

R0220”

| b) | de rijen R0230, R0240 en R0250 worden vervangen door:


























  „Toekomstige gegarandeerde en discretionaire uitkeringen | R0230 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

b)

de rijen R0230, R0240 en R0250 worden vervangen door:

„Toekomstige gegarandeerde en discretionaire uitkeringen

R0230

| Toekomstige gegarandeerde uitkeringen | R0240 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Toekomstige discretionaire uitkeringen | R0250”; | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

Toekomstige gegarandeerde uitkeringen

R0240

Toekomstige discretionaire uitkeringen

R0250”;

| 4. | template S.26.01.01 wordt als volgt gewijzigd:






  a) | rij R0290 wordt geschrapt; |
| --- | --- | --- |

4.

template S.26.01.01 wordt als volgt gewijzigd:

a)

rij R0290 wordt geschrapt;

| b) | tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:











  „kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | R0291 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| kwalificerende infrastructuuraandelen behalve infrastructuurondernemingen | R0292” | | | | | |

b)

tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:

„kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

R0291

kwalificerende infrastructuuraandelen behalve infrastructuurondernemingen

R0292”

| c) | rij R0411 wordt geschrapt; |
| --- | --- |

c)

rij R0411 wordt geschrapt;

| d) | rij R0412 wordt vervangen door:











  „leningen en obligaties (behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen) | R0412” | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

d)

rij R0412 wordt vervangen door:

„leningen en obligaties (behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen)

R0412”

| e) | tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:











  „leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvestering) | R0414 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen) | R0413”; | | | | | |

e)

tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:

„leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvestering)

R0414

leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen)

R0413”;

| 5. | template S.26.01.04 wordt als volgt gewijzigd:






  a) | rij R0290 wordt geschrapt; |
| --- | --- | --- |

5.

template S.26.01.04 wordt als volgt gewijzigd:

a)

rij R0290 wordt geschrapt;

| b) | tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:











  „kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | R0291 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| kwalificerende infrastructuuraandelen behalve infrastructuurondernemingen | R0292” | | | | | |

b)

tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:

„kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

R0291

kwalificerende infrastructuuraandelen behalve infrastructuurondernemingen

R0292”

| c) | rij R0411 wordt geschrapt; |
| --- | --- |

c)

rij R0411 wordt geschrapt;

| d) | rij R0412 wordt vervangen door:











  „leningen en obligaties (behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen) | R0412” | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

d)

rij R0412 wordt vervangen door:

„leningen en obligaties (behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen)

R0412”

| e) | tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:











  „leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvestering) | R0414 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen) | R0413”; | | | | | |

e)

tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:

„leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvestering)

R0414

leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen)

R0413”;

| 6. | template SR.26.01.01 wordt als volgt gewijzigd:






  a) | rij R0290 wordt geschrapt; |
| --- | --- | --- |

6.

template SR.26.01.01 wordt als volgt gewijzigd:

a)

rij R0290 wordt geschrapt;

| b) | tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:











  „kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | R0291 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| kwalificerende infrastructuuraandelen behalve infrastructuurondernemingen | R0292”; | | | | | |

b)

tussen rij R0280 en rij R0300 worden de volgende rijen ingevoegd:

„kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

R0291

kwalificerende infrastructuuraandelen behalve infrastructuurondernemingen

R0292”;

| c) | rij R0411 wordt geschrapt; |
| --- | --- |

c)

rij R0411 wordt geschrapt;

| d) | rij R0412 wordt vervangen door:











  „leningen en obligaties (behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen) | R0412”; | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

d)

rij R0412 wordt vervangen door:

„leningen en obligaties (behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen)

R0412”;

| e) | tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:











  „leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvestering) | R0414 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen) | R0413”; | | | | | |

e)

tussen rij R0410 en rij R0412 worden de volgende rijen ingevoegd:

„leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvestering)

R0414

leningen en obligaties (kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen)

R0413”;

| 7. | in template S.29.03.01 wordt rij R0300 vervangen door:







  „Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | R0300”; | |
| --- | --- | --- | --- |

7.

in template S.29.03.01 wordt rij R0300 vervangen door:

„Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

R0300”;

| 8. | template S.29.04.01 wordt als volgt gewijzigd:






  a) | rij R0060 wordt vervangen door:








  „Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | R0060” | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

8.

template S.29.04.01 wordt als volgt gewijzigd:

a)

rij R0060 wordt vervangen door:

„Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

R0060”

| b) | rij R0080 wordt vervangen door:









  „Geboekte premie-inkomsten | R0080” | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

b)

rij R0080 wordt vervangen door:

„Geboekte premie-inkomsten

R0080”

| c) | rij R0130 wordt vervangen door:









  „Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | R0130”; | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

c)

rij R0130 wordt vervangen door:

„Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

R0130”;

| 9. | template S.30.04.01 wordt als volgt gewijzigd:






  a) | kolom C0320 wordt geschrapt; |
| --- | --- | --- |

9.

template S.30.04.01 wordt als volgt gewijzigd:

a)

kolom C0320 wordt geschrapt;

| b) | kolom C0320 wordt toegevoegd na C0170; |
| --- | --- |

b)

kolom C0320 wordt toegevoegd na C0170;

| 10. | in template S.37.01.04 wordt tussen de kolommen C0090 en C0100 de volgende nieuwe kolom C0091 „Interne rating” ingevoegd:

  „Interne rating
  C0091”. |
| --- | --- |

10.

in template S.37.01.04 wordt tussen de kolommen C0090 en C0100 de volgende nieuwe kolom C0091 „Interne rating” ingevoegd:

„Interne rating

C0091”.

---

BIJLAGE II

Bijlage II bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gewijzigd:

| 1. | in afdeling S.01.02 — Basisinformatie wordt in de tabel de volgende rij toegevoegd:







  „R0250 | Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie | Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | Vrijgesteld voor activa (op basis van artikel 35, leden 6 en 7) |
| --- | --- | --- | --- | --- |

1.

in afdeling S.01.02 — Basisinformatie wordt in de tabel de volgende rij toegevoegd:

„R0250

Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie

Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

Vrijgesteld voor activa (op basis van artikel 35, leden 6 en 7)

| 2 — | Vrijgesteld voor activa (op basis van outsourcing) |
| --- | --- |

2 —

Vrijgesteld voor activa (op basis van outsourcing)

| 3 — | Vrijgesteld voor derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7) |
| --- | --- |

3 —

Vrijgesteld voor derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7)

| 4 — | Vrijgesteld voor derivaten (op basis van outsourcing) |
| --- | --- |

4 —

Vrijgesteld voor derivaten (op basis van outsourcing)

| 5 — | Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7) |
| --- | --- |

5 —

Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7)

| 6 — | Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van outsourcing) |
| --- | --- |

6 —

Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van outsourcing)

| 0 — | Niet vrijgesteld”; |
| --- | --- |

0 —

Niet vrijgesteld”;

| 2. | S.04.01 — Activiteit per land wordt als volgt gewijzigd:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010 van de tabel wordt de tweede alinea vervangen door:

  „Dit is exclusief de via bijkantoren gesloten overeenkomsten en exclusief de overeenkomsten die in het kader van het vrij verrichten van diensten door de onderneming in EER-landen zijn gesloten.”; |
| --- | --- | --- |

2.

S.04.01 — Activiteit per land wordt als volgt gewijzigd:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010 van de tabel wordt de tweede alinea vervangen door:

„Dit is exclusief de via bijkantoren gesloten overeenkomsten en exclusief de overeenkomsten die in het kader van het vrij verrichten van diensten door de onderneming in EER-landen zijn gesloten.”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0060 van de tabel wordt de tweede alinea vervangen door:

  „Dit is de som van C0100 voor de onderneming en alle bijkantoren.”; |
| --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0060 van de tabel wordt de tweede alinea vervangen door:

„Dit is de som van C0100 voor de onderneming en alle bijkantoren.”;

| 3. | afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt als volgt gewijzigd:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0110 wordt de derde alinea vervangen door:

  „Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”; |
| --- | --- | --- |

3.

afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt als volgt gewijzigd:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0110 wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120 van de tabel wordt de vierde alinea vervangen door:

  „Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC-categorie 9 — Onroerende zaken.”; |
| --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120 van de tabel wordt de vierde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC-categorie 9 — Onroerende zaken.”;

| c) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0130 wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 71 en 9.”; |
| --- | --- |

c)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0130 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 71 en 9.”;

| d) | in rij C0330 van de tabel wordt de gesloten lijst van aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

d)

in rij C0330 van de tabel wordt de gesloten lijst van aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”; |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”;

| 4. | afdeling S.06.03 — instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering wordt als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

  „De template bevat informatie die 100 % van de waarde van de beleggingen in instellingen voor collectieve belegging dekt. Voor de identificatie van landen wordt de doorkijkbenadering echter toegepast om blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen minus de bedragen met betrekking tot CIC 8 en 9 te identificeren, en voor de identificatie van valuta's wordt de doorkijkbenadering toegepast om blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen te identificeren. De ondernemingen zorgen ervoor dat de niet per land geïdentificeerde 10 % gediversifieerd is over geografische gebieden, bijvoorbeeld dat niet meer dan 5 % zich in één enkel land bevindt. De doorkijkbenadering wordt toegepast door ondernemingen beginnend bij het grootste fonds, rekening houdend met het belegde bedrag, tot het kleinste afzonderlijke fonds en de aanpak wordt in de tijd consistent gehouden.”; |
| --- | --- | --- |

4.

afdeling S.06.03 — instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering wordt als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

„De template bevat informatie die 100 % van de waarde van de beleggingen in instellingen voor collectieve belegging dekt. Voor de identificatie van landen wordt de doorkijkbenadering echter toegepast om blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen minus de bedragen met betrekking tot CIC 8 en 9 te identificeren, en voor de identificatie van valuta's wordt de doorkijkbenadering toegepast om blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen te identificeren. De ondernemingen zorgen ervoor dat de niet per land geïdentificeerde 10 % gediversifieerd is over geografische gebieden, bijvoorbeeld dat niet meer dan 5 % zich in één enkel land bevindt. De doorkijkbenadering wordt toegepast door ondernemingen beginnend bij het grootste fonds, rekening houdend met het belegde bedrag, tot het kleinste afzonderlijke fonds en de aanpak wordt in de tijd consistent gehouden.”;

| b) | in de tabel wordt de derde kolom („Instructies”) van rij C0050 vervangen door:

  „Vermeld of de valuta van de activacategorie de rapportagevaluta of een buitenlandse valuta is. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden aangemerkt als buitenlandse valuta's. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | Rapportagevaluta |
| --- | --- | --- |

b)

in de tabel wordt de derde kolom („Instructies”) van rij C0050 vervangen door:

„Vermeld of de valuta van de activacategorie de rapportagevaluta of een buitenlandse valuta is. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden aangemerkt als buitenlandse valuta's. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

Rapportagevaluta

| 2 — | Buitenlandse valuta |
| --- | --- |

2 —

Buitenlandse valuta

| 3 — | Geaggregeerde valuta's vanwege toepassing van drempel”; |
| --- | --- |

3 —

Geaggregeerde valuta's vanwege toepassing van drempel”;

| 5. | in afdeling S.07.01 — Gestructureerde producten, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel, wordt het volgende punt toegevoegd:






  „6 — | Niet van toepassing”; |
| --- | --- | --- |

5.

in afdeling S.07.01 — Gestructureerde producten, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel, wordt het volgende punt toegevoegd:

„6 —

| 6. | in afdeling S.08.01 — Open derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de negende alinea vervangen door:

  „In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen. Als er voor hetzelfde derivaat twee waarden kunnen worden toegekend aan één variabele, moet dat derivaat worden gerapporteerd op meer dan één regel.”; |
| --- | --- | --- |

6.

in afdeling S.08.01 — Open derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de negende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen. Als er voor hetzelfde derivaat twee waarden kunnen worden toegekend aan één variabele, moet dat derivaat worden gerapporteerd op meer dan één regel.”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

  „ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd. Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:






  — | ISO 6166 ISIN indien beschikbaar |
| --- | --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd. Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

—

ISO 6166 ISIN indien beschikbaar

| — | overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) |
| --- | --- |

—

overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

| — | door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd; |
| --- | --- |

—

door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd;

| — | „Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn. |
| --- | --- |

—

„Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn.

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

| c) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

  „Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | ISO/6166 voor ISIN |
| --- | --- | --- |

c)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

„Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

ISO/6166 voor ISIN

| 2 — | CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada) |
| --- | --- |

2 —

CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada)

| 3 — | SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange) |
| --- | --- |

3 —

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange)

| 4 — | WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer) |
| --- | --- |

4 —

WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer)

| 5 — | Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap) |
| --- | --- |

5 —

Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap)

| 6 — | BBGID (Bloomberg Global ID) |
| --- | --- |

6 —

BBGID (Bloomberg Global ID)

| 7 — | Reuters RIC (Reuters instrument code) |
| --- | --- |

7 —

Reuters RIC (Reuters instrument code)

| 8 — | FIGI (Financial Instrument Global Identifier) |
| --- | --- |

8 —

FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

| 9 — | Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies |
| --- | --- |

9 —

Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies

| 99 — | Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”; |
| --- | --- |

99 —

Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”;

| d) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt; |
| --- | --- |

d)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt;

| e) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

e)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”; |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”;

| 7. | in afdeling S.08.02 — Derivatentransacties, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de eerste zin in de tiende alinea vervangen door:

  „In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen.”; |
| --- | --- | --- |

7.

in afdeling S.08.02 — Derivatentransacties, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de eerste zin in de tiende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen.”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

  „ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd. Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:






  — | ISO 6166 ISIN indien beschikbaar; |
| --- | --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd. Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

—

ISO 6166 ISIN indien beschikbaar;

| — | overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) |
| --- | --- |

—

overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

| — | door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd; |
| --- | --- |

—

door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd;

| — | „Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn. |
| --- | --- |

—

„Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn.

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

| c) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

  „Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | ISO/6166 voor ISIN |
| --- | --- | --- |

c)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

„Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

ISO/6166 voor ISIN

| 2 — | CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada) |
| --- | --- |

2 —

CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada)

| 3 — | SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange) |
| --- | --- |

3 —

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange)

| 4 — | WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer) |
| --- | --- |

4 —

WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer)

| 5 — | Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap) |
| --- | --- |

5 —

Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap)

| 6 — | BBGID (Bloomberg Global ID) |
| --- | --- |

6 —

BBGID (Bloomberg Global ID)

| 7 — | Reuters RIC (Reuters instrument code) |
| --- | --- |

7 —

Reuters RIC (Reuters instrument code)

| 8 — | FIGI (Financial Instrument Global Identifier) |
| --- | --- |

8 —

FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

| 9 — | Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies |
| --- | --- |

9 —

Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies

| 99 — | Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”; |
| --- | --- |

99 —

Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”;

| 8. | afdeling S.11.01 — Als zekerheid aangehouden activa wordt als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt in de zesde alinea de volgende zin toegevoegd:

  „Onroerend goed dat wordt aangehouden als zekerheid voor hypotheken met betrekking tot particulieren wordt op één regel gerapporteerd;” |
| --- | --- | --- |

8.

afdeling S.11.01 — Als zekerheid aangehouden activa wordt als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt in de zesde alinea de volgende zin toegevoegd:

„Onroerend goed dat wordt aangehouden als zekerheid voor hypotheken met betrekking tot particulieren wordt op één regel gerapporteerd;”

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

  „Dit item is niet van toepassing op zekerheid met CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”; |
| --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op zekerheid met CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

| 9. | in afdeling S.12.01 — Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | rij C0020, C0030, C0060, C0090, C0160, C0190/R0220 wordt vervangen door:







  „C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190/R0220 | Beste schatting van producten met een afkoopoptie | Bedrag van de bruto beste schatting van producten met een afkoopoptie per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.
  Dit bedrag wordt ook opgenomen in R0030 tot en met R0090.” |
| --- | --- | --- | --- | --- |

9.

in afdeling S.12.01 — Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

rij C0020, C0030, C0060, C0090, C0160, C0190/R0220 wordt vervangen door:

„C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190/R0220

Beste schatting van producten met een afkoopoptie

Bedrag van de bruto beste schatting van producten met een afkoopoptie per branche, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.

Dit bedrag wordt ook opgenomen in R0030 tot en met R0090.”

| b) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230 en C0020, C0100/R0240:







  „C0150/R0230 | Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde en discretionaire uitkeringen — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) | Totaalbedrag aan gedisconteerde uitgaande kasstromen (betalingen aan verzekeringnemers en begunstigden) voor toekomstige gegarandeerde uitkeringen en voor toekomstige discretionaire uitkeringen voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten |
| --- | --- | --- | --- |
| C0210/R0230 | Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde en discretionaire uitkeringen — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering) | Totaalbedrag aan gedisconteerde uitgaande kasstromen (betalingen aan verzekeringnemers en begunstigden) voor toekomstige gegarandeerde uitkeringen en voor toekomstige discretionaire uitkeringen voor (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering.” |

b)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230 en C0020, C0100/R0240:

„C0150/R0230

Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde en discretionaire uitkeringen — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten)

Totaalbedrag aan gedisconteerde uitgaande kasstromen (betalingen aan verzekeringnemers en begunstigden) voor toekomstige gegarandeerde uitkeringen en voor toekomstige discretionaire uitkeringen voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten

C0210/R0230

Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde en discretionaire uitkeringen — Totaal (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering)

Totaalbedrag aan gedisconteerde uitgaande kasstromen (betalingen aan verzekeringnemers en begunstigden) voor toekomstige gegarandeerde uitkeringen en voor toekomstige discretionaire uitkeringen voor (ziekteverzekering analoog aan levensverzekering.”

| c) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0020, C0100/R0240 en C0020, C0100/R0250:







  „C0150/R0240 | Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde uitkeringen — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) | Totaalbedrag van bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde uitkeringen voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten.” |
| --- | --- | --- | --- |

c)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0020, C0100/R0240 en C0020, C0100/R0250:

„C0150/R0240

Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde uitkeringen — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten)

Totaalbedrag van bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige gegarandeerde uitkeringen voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten.”

| d) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0020, C0100/R0250 en C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260:







  „C0150/R0250 | Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige discretionaire uitkeringen — Verzekeringen met winstdeling — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten) | Totaalbedrag van bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige discretionaire uitkeringen — Verzekeringen met winstdeling voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten.”; |
| --- | --- | --- | --- |

d)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen C0020, C0100/R0250 en C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260:

„C0150/R0250

Bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige discretionaire uitkeringen — Verzekeringen met winstdeling — Totaal (levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten)

Totaalbedrag van bruto beste schatting voor kasstroom, uitgaande kasstromen, toekomstige discretionaire uitkeringen — Verzekeringen met winstdeling voor levensverzekering behalve ziekteverzekering, met inbegrip van aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten.”;

| 10. | in afdeling S.14.01 — Analyse van levensverzekeringsverplichtingen, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 wordt de tweede alinea geschrapt; |
| --- | --- | --- |

10.

in afdeling S.14.01 — Analyse van levensverzekeringsverplichtingen, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 wordt de tweede alinea geschrapt;

| b) | rij C0210 wordt geschrapt; |
| --- | --- |

b)

rij C0210 wordt geschrapt;

| c) | de volgende rij wordt ingevoegd na rij C0200:







  „C0260 | Gegarandeerd percentage op jaarbasis (gedurende de gemiddelde looptijd van de garantie) | Gegarandeerd gemiddeld percentage voor de verzekeringnemer gedurende de resterende looptijd van de overeenkomst. Uitsluitend van toepassing wanneer de overeenkomst voorziet in een gegarandeerd percentage.
  Niet van toepassing op aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten.”; |
| --- | --- | --- | --- |

c)

de volgende rij wordt ingevoegd na rij C0200:

„C0260

Gegarandeerd percentage op jaarbasis (gedurende de gemiddelde looptijd van de garantie)

Gegarandeerd gemiddeld percentage voor de verzekeringnemer gedurende de resterende looptijd van de overeenkomst. Uitsluitend van toepassing wanneer de overeenkomst voorziet in een gegarandeerd percentage.

Niet van toepassing op aan beleggingen gekoppelde overeenkomsten.”;

| 11. | in afdeling S.15.01 — Beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel vervangen door:

  „Vermeld hoe hoog de gegarandeerde uitkering is.”; |
| --- | --- |

11.

in afdeling S.15.01 — Beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel vervangen door:

„Vermeld hoe hoog de gegarandeerde uitkering is.”;

| 12. | in afdeling S.15.02 — Afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0140 van de tabel vervangen door:

  „Het „economisch resultaat” is het resultaat dat tijdens het rapportagejaar is bereikt met de verzekeringsovereenkomst met inachtneming van de afdekkingsstrategie. Als de afdekking bedoeld is voor een portefeuille producten, bijvoorbeeld in gevallen waarin afdekkingsinstrumenten niet kunnen worden toegewezen aan bepaalde producten, dient de onderneming het afdekkingseffect toe te kennen aan de verschillende producten op basis van het gewicht van elk product in het item „Economisch resultaat zonder afdekking” (C0110). Dit dient niet te worden gerapporteerd als de onderneming zelf geen afdekkingsprogramma heeft, maar alleen het garantiegedeelte herverzekert.”; |
| --- | --- |

12.

in afdeling S.15.02 — Afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0140 van de tabel vervangen door:

„Het „economisch resultaat” is het resultaat dat tijdens het rapportagejaar is bereikt met de verzekeringsovereenkomst met inachtneming van de afdekkingsstrategie. Als de afdekking bedoeld is voor een portefeuille producten, bijvoorbeeld in gevallen waarin afdekkingsinstrumenten niet kunnen worden toegewezen aan bepaalde producten, dient de onderneming het afdekkingseffect toe te kennen aan de verschillende producten op basis van het gewicht van elk product in het item „Economisch resultaat zonder afdekking” (C0110). Dit dient niet te worden gerapporteerd als de onderneming zelf geen afdekkingsprogramma heeft, maar alleen het garantiegedeelte herverzekert.”;

| 13. | in afdeling S.16.01 — Informatie over uit schadeverzekeringsverplichtingen voortvloeiende lijfrentes wordt in de derde kolom („Instructies”) van rij Z0010 van de tabel de gesloten lijst vervangen door:






  „1 — | 1 en 13 Ziektekostenverzekeringen |
| --- | --- | --- |

13.

in afdeling S.16.01 — Informatie over uit schadeverzekeringsverplichtingen voortvloeiende lijfrentes wordt in de derde kolom („Instructies”) van rij Z0010 van de tabel de gesloten lijst vervangen door:

„1 —

1 en 13 Ziektekostenverzekeringen

| 2 — | 2 en 14 Inkomensbeschermingverzekeringen |
| --- | --- |

2 —

2 en 14 Inkomensbeschermingverzekeringen

| 3 — | 3 en 15 Arbeidsongevallenverzekeringen |
| --- | --- |

3 —

3 en 15 Arbeidsongevallenverzekeringen

| 4 — | 4 en 16 Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen |
| --- | --- |

4 —

4 en 16 Aansprakelijkheidsverzekeringen voor motorrijtuigen

| 5 — | 5 en 17 Overige motorrijtuigenverzekeringen |
| --- | --- |

5 —

5 en 17 Overige motorrijtuigenverzekeringen

| 6 — | 6 en 18 Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
| --- | --- |

6 —

6 en 18 Verzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen

| 7 — | 7 en 19 Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen |
| --- | --- |

7 —

7 en 19 Verzekeringen tegen brand en andere schade aan goederen

| 8 — | 8 en 20 Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen |
| --- | --- |

8 —

8 en 20 Algemene aansprakelijkheidsverzekeringen

| 9 — | 9 en 21 Krediet- en borgtochtverzekeringen |
| --- | --- |

9 —

9 en 21 Krediet- en borgtochtverzekeringen

| 10 — | 10 en 22 Rechtsbijstandverzekeringen |
| --- | --- |

10 —

10 en 22 Rechtsbijstandverzekeringen

| 11 — | 11 en 23 Hulpverleningsverzekeringen |
| --- | --- |

11 —

11 en 23 Hulpverleningsverzekeringen

| 12 — | 12 en 24 Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen |
| --- | --- |

12 —

12 en 24 Verzekeringen tegen diverse geldelijke verliezen

| 25 — | Niet-proportionele ziekteherverzekeringen |
| --- | --- |

25 —

Niet-proportionele ziekteherverzekeringen

| 26 — | Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen |
| --- | --- |

26 —

Niet-proportionele ongevallenherverzekeringen

| 27 — | Niet-proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen |
| --- | --- |

27 —

Niet-proportionele herverzekeringen voor schepen, luchtvaartuigen en andere transportmiddelen

| 28 — | Niet-proportionele zaakherverzekeringen”; |
| --- | --- |

28 —

Niet-proportionele zaakherverzekeringen”;

| 14. | In de derde kolom van de tabel in template S.22.03 worden de instructies voor C0010/R0060 vervangen door:

  „Matchingopslag voor de risicovrije rente voor de gerapporteerde portefeuille, weergegeven in basispunten met gebruikmaking van decimale notatie: 100 basispunten bijvoorbeeld worden gerapporteerd als 0,01.”; |
| --- | --- |

14.

In de derde kolom van de tabel in template S.22.03 worden de instructies voor C0010/R0060 vervangen door:

„Matchingopslag voor de risicovrije rente voor de gerapporteerde portefeuille, weergegeven in basispunten met gebruikmaking van decimale notatie: 100 basispunten bijvoorbeeld worden gerapporteerd als 0,01.”;

| 15. | in afdeling S.22.05 — Algehele berekening van de overgangsmaatregel ten aanzien van technische voorzieningen wordt in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0070 van de tabel de tweede alinea vervangen door:

  „Indien er geen beperking is, wordt het als R0060*(R0010-R0050) berekende bedrag gerapporteerd;” |
| --- | --- |

15.

in afdeling S.22.05 — Algehele berekening van de overgangsmaatregel ten aanzien van technische voorzieningen wordt in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0070 van de tabel de tweede alinea vervangen door:

„Indien er geen beperking is, wordt het als R0060*(R0010-R0050) berekende bedrag gerapporteerd;”

| 16. | in afdeling S.22.06 — Beste schatting met inachtneming van volatiliteitsaanpassing, per land en valuta wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de vierde alinea vervangen door:

  „Informatie moet worden gerapporteerd met betrekking tot materiële verplichtingen in landen en valuta's waarvoor een valutavolatiliteitsaanpassing en, indien van toepassing, een landspecifieke verhoging is toegepast, tot 90 % van de totale beste schatting met inachtneming van de volatiliteitsaanpassing per land en valuta.”; |
| --- | --- |

16.

in afdeling S.22.06 — Beste schatting met inachtneming van volatiliteitsaanpassing, per land en valuta wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de vierde alinea vervangen door:

„Informatie moet worden gerapporteerd met betrekking tot materiële verplichtingen in landen en valuta's waarvoor een valutavolatiliteitsaanpassing en, indien van toepassing, een landspecifieke verhoging is toegepast, tot 90 % van de totale beste schatting met inachtneming van de volatiliteitsaanpassing per land en valuta.”;

| 17. | afdeling S.23.04 — Lijst van eigenvermogensbestanddelen wordt als volgt gewijzigd:






  a) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0370 van de tabel wordt vervangen door:

  „Dit is de eerst mogelijke toekomstige terugbetalingsdatum van de achtergestelde verplichtingen. Gebruik hiervoor de ISO 8601-notatie (jjjj-mm-dd).”; |
| --- | --- | --- |

17.

afdeling S.23.04 — Lijst van eigenvermogensbestanddelen wordt als volgt gewijzigd:

a)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0370 van de tabel wordt vervangen door:

„Dit is de eerst mogelijke toekomstige terugbetalingsdatum van de achtergestelde verplichtingen. Gebruik hiervoor de ISO 8601-notatie (jjjj-mm-dd).”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0710/R0020 wordt vervangen door:

  „Dit is de aftrek voor alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles, berekend overeenkomstig artikel 81 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.”; |
| --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0710/R0020 wordt vervangen door:

„Dit is de aftrek voor alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles, berekend overeenkomstig artikel 81 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.”;

| 18. | in afdeling S.26.01 — Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | de rijen R0290/C0020 t/m R0290/C0080 worden geschrapt; |
| --- | --- | --- |

18.

in afdeling S.26.01 — Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

de rijen R0290/C0020 t/m R0290/C0080 worden geschrapt;

| b) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0260—R0280/C0040 en R0300/C0020:







  „R0291/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0291/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige verplichtingen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0291/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0291/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0291/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. |
| R0291/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0291/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.” |

b)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0260—R0280/C0040 en R0300/C0020:

„R0291/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0291/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige verplichtingen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0291/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0291/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0291/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

R0291/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0291/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.”

| c) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0291/C0080 en R0300/C0020:







  „R0292/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0292/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige verplichtingen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0292/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0292/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0292/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. |
| R0292/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0292/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.” |

c)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0291/C0080 en R0300/C0020:

„R0292/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0292/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige verplichtingen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0292/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0292/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0292/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

R0292/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0292/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.”

| d) | de rijen R0411/C0020 t/m R0411/C0080 worden geschrapt; |
| --- | --- |

d)

de rijen R0411/C0020 t/m R0411/C0080 worden geschrapt;

| e) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0410/C0080 en R0412/C0020:







  „R0413/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0413/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Als geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0413/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0413/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0413/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd. |
| R0413/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0413/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”; |

e)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0410/C0080 en R0412/C0020:

„R0413/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0413/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Als geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0413/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0413/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0413/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.

R0413/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0413/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”;

| f) | de rijen R0412/C0020 t/m R0412/C0080 van de tabel worden vervangen door:







  „R0412/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0412/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0412/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0412/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0412/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd. |
| R0412/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0412/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.” |

f)

de rijen R0412/C0020 t/m R0412/C0080 van de tabel worden vervangen door:

„R0412/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0412/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0412/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0412/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0412/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.

R0412/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0412/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”

| g) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0412/C0080 en R0420/C0060:







  „R0414/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0414/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0414/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0414/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0414/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd. |
| R0414/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0414/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”; |

g)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0412/C0080 en R0420/C0060:

„R0414/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0414/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0414/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0414/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0414/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.

R0414/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0414/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”;

| 19. | in afdeling S.29.01 — Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0030/R0190 van de tabel, wordt de volgende zin toegevoegd:

  „Dit bedrag omvat niet het bedrag van de eigen aandelen.”; |
| --- | --- |

19.

in afdeling S.29.01 — Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0030/R0190 van de tabel, wordt de volgende zin toegevoegd:

„Dit bedrag omvat niet het bedrag van de eigen aandelen.”;

| 20. | afdeling S.29.02 — Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen — naar beleggingen en financiële verplichtingen wordt gewijzigd als volgt:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

  „Deze template:






  i. | omvat investeringen; |
| --- | --- | --- | --- |

20.

afdeling S.29.02 — Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen — naar beleggingen en financiële verplichtingen wordt gewijzigd als volgt:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

„Deze template:

i.

omvat investeringen;

| ii. | omvat de verplichtingen van derivaten (als beleggingen); |
| --- | --- |

ii.

omvat de verplichtingen van derivaten (als beleggingen);

| iii. | omvat eigen aandelen; |
| --- | --- |

iii.

omvat eigen aandelen;

| iv. | omvat financiële verplichtingen (met inbegrip van achtergestelde verplichtingen); |
| --- | --- |

iv.

omvat financiële verplichtingen (met inbegrip van achtergestelde verplichtingen);

| v. | omvat activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde fondsen; |
| --- | --- |

v.

omvat activa in verband met aan indexen of beleggingen gekoppelde fondsen;

| vi. | omvat geen goederen voor eigen gebruik.”; |
| --- | --- |

vi.

omvat geen goederen voor eigen gebruik.”;

| b) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” worden de vijfde en zesde alinea vervangen door:

  „Het verschil tussen template S.29.02 (laatste tabel) en de informatie in template S.09.01 is de opname van de opbrengsten uit eigen aandelen en de uitsluiting van goederen voor eigen gebruik. Het doel van de template is gedetailleerd inzicht te bieden in de veranderingen in het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen in verband met beleggingen, met inachtneming van:






  i. | veranderingen in de waardering met gevolgen voor het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen (bv. gerealiseerde winsten en verliezen uit verkoop, maar ook waarderingsverschillen); |
| --- | --- | --- |

b)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” worden de vijfde en zesde alinea vervangen door:

„Het verschil tussen template S.29.02 (laatste tabel) en de informatie in template S.09.01 is de opname van de opbrengsten uit eigen aandelen en de uitsluiting van goederen voor eigen gebruik. Het doel van de template is gedetailleerd inzicht te bieden in de veranderingen in het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen in verband met beleggingen, met inachtneming van:

i.

veranderingen in de waardering met gevolgen voor het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen (bv. gerealiseerde winsten en verliezen uit verkoop, maar ook waarderingsverschillen);

| ii. | uit beleggingen voortvloeiende inkomsten; |
| --- | --- |

ii.

uit beleggingen voortvloeiende inkomsten;

| iii. | aan beleggingen gerelateerde lasten (met inbegrip van rentekosten in verband met financiële verplichtingen).”; |
| --- | --- |

iii.

aan beleggingen gerelateerde lasten (met inbegrip van rentekosten in verband met financiële verplichtingen).”;

| c) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0050 vervangen door:

  „Beleggingskosten met inbegrip van rentekosten op achtergestelde en financiële verplichtingen, waaronder:






  — | kosten van vermogensbeheer — in verband met „Beleggingen” en „Eigen aandelen”; |
| --- | --- | --- |

c)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0050 vervangen door:

„Beleggingskosten met inbegrip van rentekosten op achtergestelde en financiële verplichtingen, waaronder:

—

kosten van vermogensbeheer — in verband met „Beleggingen” en „Eigen aandelen”;

| — | rentekosten met betrekking tot financiële en achtergestelde verplichtingen in verband met „Financiële verplichtingen niet zijnde schulden aan kredietinstellingen” alsmede „Schulden aan kredietinstellingen” en „Achtergestelde verplichtingen”. |
| --- | --- |

—

rentekosten met betrekking tot financiële en achtergestelde verplichtingen in verband met „Financiële verplichtingen niet zijnde schulden aan kredietinstellingen” alsmede „Schulden aan kredietinstellingen” en „Achtergestelde verplichtingen”.

Genoemde kosten corresponderen met de kosten die aan het eind van de periode op basis van periodetoerekening zijn vastgelegd en opgenomen.”;

| d) | in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0070 vervangen door:

  „Bedrag van de in de rapportageperiode verdiende dividenden, met uitzondering van dividenden uit goederen voor eigen gebruik.”; |
| --- | --- |

d)

in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0070 vervangen door:

„Bedrag van de in de rapportageperiode verdiende dividenden, met uitzondering van dividenden uit goederen voor eigen gebruik.”;

| e) | in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0080 vervangen door:

  „Bedrag van de rentebaten gedurende de rapportageperiode, met uitzondering van rente uit goederen voor eigen gebruik.”; |
| --- | --- |

e)

in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0080 vervangen door:

„Bedrag van de rentebaten gedurende de rapportageperiode, met uitzondering van rente uit goederen voor eigen gebruik.”;

| f) | in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0090 vervangen door:

  „Bedrag van de huurinkomsten gedurende de rapportageperiode, met uitzondering van huurinkomsten uit goederen voor eigen gebruik.”; |
| --- | --- |

f)

in de tabel wordt de eerste zin van de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0090 vervangen door:

„Bedrag van de huurinkomsten gedurende de rapportageperiode, met uitzondering van huurinkomsten uit goederen voor eigen gebruik.”;

| g) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0100 vervangen door:

  „Bedrag van andere aan het eind van het rapportagejaar ontvangen en gecumuleerde inkomsten uit beleggingen. Van toepassing op andere inkomsten uit beleggingen die niet in aanmerking worden genomen in de cellen C0010/R0070, C0010/R0080 en C0010/R0090, zoals de kosten van effectenleningen, bereidstellingsprovisies enz., met uitzondering van inkomsten die verband houden met goederen voor eigen gebruik”; |
| --- | --- |

g)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0100 vervangen door:

„Bedrag van andere aan het eind van het rapportagejaar ontvangen en gecumuleerde inkomsten uit beleggingen. Van toepassing op andere inkomsten uit beleggingen die niet in aanmerking worden genomen in de cellen C0010/R0070, C0010/R0080 en C0010/R0090, zoals de kosten van effectenleningen, bereidstellingsprovisies enz., met uitzondering van inkomsten die verband houden met goederen voor eigen gebruik”;

| 21. | afdeling S.29.03 — Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen — naar technische voorzieningen wordt gewijzigd als volgt:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „De geaccepteerde herverzekeringen met betrekking tot aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten wordt in de template opgenomen.”; |
| --- | --- | --- |

21.

afdeling S.29.03 — Overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen — naar technische voorzieningen wordt gewijzigd als volgt:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de volgende alinea toegevoegd:

„De geaccepteerde herverzekeringen met betrekking tot aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten wordt in de template opgenomen.”;

| b) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010—C0020/R0080 vervangen door:

  „De hier te vermelden variatie in de beste schatting houdt uitsluitend verband met de verhouding tussen de voor de perioden N + 1 en de toekomst verwachte kasstromen aan het einde van de periode en die aan het begin van de periode.
  Hier worden alleen de wijzigingen weergegeven als gevolg van de realisatie van de kasstromen in jaar N en er is geen koppeling met wijzigingen in de aannames.”; |
| --- | --- |

b)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010—C0020/R0080 vervangen door:

„De hier te vermelden variatie in de beste schatting houdt uitsluitend verband met de verhouding tussen de voor de perioden N + 1 en de toekomst verwachte kasstromen aan het einde van de periode en die aan het begin van de periode.

Hier worden alleen de wijzigingen weergegeven als gevolg van de realisatie van de kasstromen in jaar N en er is geen koppeling met wijzigingen in de aannames.”;

| c) | in de tabel wordt de eerste alinea in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010—C0020/R0090 vervangen door:

  „Het betreft hoofdzakelijk wijzigingen in de beste schatting die niet voortvloeien uit gerealiseerde technische stromen en wijzigingen in aannames die rechtstreeks verband houden met verzekeringsrisico's (ofwel vervalrisico's) die als niet-economische aannames kunnen worden beschouwd.”; |
| --- | --- |

c)

in de tabel wordt de eerste alinea in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010—C0020/R0090 vervangen door:

„Het betreft hoofdzakelijk wijzigingen in de beste schatting die niet voortvloeien uit gerealiseerde technische stromen en wijzigingen in aannames die rechtstreeks verband houden met verzekeringsrisico's (ofwel vervalrisico's) die als niet-economische aannames kunnen worden beschouwd.”;

| d) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0190 vervangen door:

  „Deze cellen bevatten naar verwachting hoofdzakelijk bedragen met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en verwijzen naar veranderingen in (een deel van) de premievoorzieningen (in verband met alle opgenomen verplichtingen binnen de contractgrens op de waarderingsdatum waarop het schadegeval zich nog niet heeft voorgedaan) als volgt:






  — | Vermeld het deel van de premievoorzieningen einde jaar (N) dat verband houdt met een dekkingsperiode die na einde jaar N is aangevangen. |
| --- | --- | --- |

d)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0190 vervangen door:

„Deze cellen bevatten naar verwachting hoofdzakelijk bedragen met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en verwijzen naar veranderingen in (een deel van) de premievoorzieningen (in verband met alle opgenomen verplichtingen binnen de contractgrens op de waarderingsdatum waarop het schadegeval zich nog niet heeft voorgedaan) als volgt:

—

Vermeld het deel van de premievoorzieningen einde jaar (N) dat verband houdt met een dekkingsperiode die na einde jaar N is aangevangen.

| — | Vermeld het deel van de premievoorzieningen einde jaar (N—1) dat verband houdt met een dekkingsperiode die na einde jaar N is aangevangen; |
| --- | --- |

—

Vermeld het deel van de premievoorzieningen einde jaar (N—1) dat verband houdt met een dekkingsperiode die na einde jaar N is aangevangen;

Vermeld de variatie op basis van deze twee cijfers.”;

| e) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0200 vervangen door:

  „Deze cellen bevatten naar verwachting hoofdzakelijk bedragen met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en hebben betrekking op de volgende gevallen:






  a) | (deel van) de premievoorzieningen einde jaar N-1 die zijn gewijzigd in voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van jaar N omdat het schadegeval zich in die tussenliggende periode heeft voorgedaan; |
| --- | --- | --- |

e)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0200 vervangen door:

„Deze cellen bevatten naar verwachting hoofdzakelijk bedragen met betrekking tot het schadeverzekeringsbedrijf en hebben betrekking op de volgende gevallen:

a)

(deel van) de premievoorzieningen einde jaar N-1 die zijn gewijzigd in voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van jaar N omdat het schadegeval zich in die tussenliggende periode heeft voorgedaan;

| b) | voorzieningen voor te betalen schaden in verband met schadegevallen die zich gedurende de periode hebben voorgedaan (en waarvoor aan het einde van jaar N-1 geen premievoorzieningen waren getroffen). |
| --- | --- |

b)

voorzieningen voor te betalen schaden in verband met schadegevallen die zich gedurende de periode hebben voorgedaan (en waarvoor aan het einde van jaar N-1 geen premievoorzieningen waren getroffen).

De mogelijke berekening verloopt als volgt:

| — | Vermeld het deel van de voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van het jaar (N) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's; |
| --- | --- |

—

Vermeld het deel van de voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van het jaar (N) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's;

| — | Vermeld het deel van de premievoorzieningen aan het einde van het jaar (N—1) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's; |
| --- | --- |

—

Vermeld het deel van de premievoorzieningen aan het einde van het jaar (N—1) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's;

Vermeld de variatie op basis van deze twee cijfers.”;

| f) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0230 vervangen door:

  „De hier te vermelden variatie in de beste schatting houdt uitsluitend verband met de verhouding tussen de voor de perioden N + 1 en de toekomst verwachte kasstromen aan het einde van de periode en die aan het begin van de periode.
  Hier worden alleen de wijzigingen weergegeven als gevolg van de realisatie van de kasstromen in jaar N en er is geen koppeling met wijzigingen in de aannames.”; |
| --- | --- |

f)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0230 vervangen door:

„De hier te vermelden variatie in de beste schatting houdt uitsluitend verband met de verhouding tussen de voor de perioden N + 1 en de toekomst verwachte kasstromen aan het einde van de periode en die aan het begin van de periode.

Hier worden alleen de wijzigingen weergegeven als gevolg van de realisatie van de kasstromen in jaar N en er is geen koppeling met wijzigingen in de aannames.”;

| g) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0240 vervangen door:

  „Het betreft hoofdzakelijk wijzigingen in de beste schatting die niet voortvloeien uit gerealiseerde technische stromen en wijzigingen in aannames die rechtstreeks verband houden met verzekeringsrisico's (ofwel vervalrisico's) die als niet-economische aannames kunnen worden beschouwd.
  Ter isolatie van de feitelijke reikwijdte van de variatie als gevolg van wijzigingen in de aannames kan de volgende berekening worden toegepast: | Neem de beste schatting beginwaardering (cel C0050-C0060/R0150) in aanmerking, met inbegrip van de correctie van de beste schatting beginwaardering (de cellen C0050-C0060/R0160 tot en met R0180) en het effect van afwikkeling van de voor jaar N geprognosticeerde kasstromen (C0050-C0060/R0210 t/m R0230); |
| --- | --- | --- |

g)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0240 vervangen door:

„Het betreft hoofdzakelijk wijzigingen in de beste schatting die niet voortvloeien uit gerealiseerde technische stromen en wijzigingen in aannames die rechtstreeks verband houden met verzekeringsrisico's (ofwel vervalrisico's) die als niet-economische aannames kunnen worden beschouwd.

Ter isolatie van de feitelijke reikwijdte van de variatie als gevolg van wijzigingen in de aannames kan de volgende berekening worden toegepast:

Neem de beste schatting beginwaardering (cel C0050-C0060/R0150) in aanmerking, met inbegrip van de correctie van de beste schatting beginwaardering (de cellen C0050-C0060/R0160 tot en met R0180) en het effect van afwikkeling van de voor jaar N geprognosticeerde kasstromen (C0050-C0060/R0210 t/m R0230);

| | Voer aan de hand van de uitkomst hiervan berekeningen uit op basis van nieuwe aannames die niet de disconteringsvoet betreffen en die einde jaar N van toepassing waren. |
| --- | --- |

Voer aan de hand van de uitkomst hiervan berekeningen uit op basis van nieuwe aannames die niet de disconteringsvoet betreffen en die einde jaar N van toepassing waren.

| | Dit leidt tot de variatie in de beste schatting die feitelijk is gerelateerd aan veranderingen in deze aannames. De variatie als gevolg van gevalsgewijze herziening van RBNS is in dit bedrag mogelijk niet vervat en zal dus moeten worden toegevoegd. |
| --- | --- |

Dit leidt tot de variatie in de beste schatting die feitelijk is gerelateerd aan veranderingen in deze aannames. De variatie als gevolg van gevalsgewijze herziening van RBNS is in dit bedrag mogelijk niet vervat en zal dus moeten worden toegevoegd.

Wanneer, bij schadeverzekeringen, deze veranderingen niet kunnen worden onderscheiden van veranderingen als gevolg van ervaring moet het totaalbedrag onder C0060/R0230 worden gerapporteerd.”;

| h) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0260 vervangen door:

  „Betreft overige variaties in de beste schatting die niet in de cellen C0050/R0150 tot en met R0250 (voor levensverzekeringen) of C0060/R0150 tot en met R0250 (schadeverzekeringen) tot uiting komen.”; |
| --- | --- |

h)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050—C0060/R0260 vervangen door:

„Betreft overige variaties in de beste schatting die niet in de cellen C0050/R0150 tot en met R0250 (voor levensverzekeringen) of C0060/R0150 tot en met R0250 (schadeverzekeringen) tot uiting komen.”;

| i) | in de tabel wordt rij C0090/R0300 vervangen door:







  „C0090/R0300 | Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | Het bedrag vertegenwoordigt de netto variatie, in de balans, van activa die worden aangehouden voor aan indexen en beleggingen gekoppelde fondsen en van de technische voorzieningen — aan indexen en beleggingen gekoppelde (berekend als beste schatting en risicomarge of berekend als geheel).” |
| --- | --- | --- | --- |

i)

in de tabel wordt rij C0090/R0300 vervangen door:

„C0090/R0300

Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

Het bedrag vertegenwoordigt de netto variatie, in de balans, van activa die worden aangehouden voor aan indexen en beleggingen gekoppelde fondsen en van de technische voorzieningen — aan indexen en beleggingen gekoppelde (berekend als beste schatting en risicomarge of berekend als geheel).”

| j) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100—C0110/R0310 vervangen door:

  „Bedrag van de onder de beginselen van Solvabiliteit II geboekte premie-inkomsten, voor respectievelijk het levensverzekerings- en schadeverzekeringsbedrijf.”; |
| --- | --- |

j)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100—C0110/R0310 vervangen door:

„Bedrag van de onder de beginselen van Solvabiliteit II geboekte premie-inkomsten, voor respectievelijk het levensverzekerings- en schadeverzekeringsbedrijf.”;

| k) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120—C0130/R0360 vervangen door:

  „Deze berekening berust op het volgende beginsel:






  — | neem de variatie (begin minus eindwaarde) in beste schatting, risicomarge en technische voorzieningen als geheel berekend en de overgangsmaatregelen met betrekking tot de technische voorzieningen in aanmerking; |
| --- | --- | --- |

k)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120—C0130/R0360 vervangen door:

„Deze berekening berust op het volgende beginsel:

—

neem de variatie (begin minus eindwaarde) in beste schatting, risicomarge en technische voorzieningen als geheel berekend en de overgangsmaatregelen met betrekking tot de technische voorzieningen in aanmerking;

| — | voeg het bedrag toe van de totale technische stromen, m.a.w. instroom minus uitstroom met betrekking tot de bruto technische voorzieningen (C0100/R0340 voor levensverzekeringen en C0110/R0340 voor schadeverzekeringen).”; |
| --- | --- |

—

voeg het bedrag toe van de totale technische stromen, m.a.w. instroom minus uitstroom met betrekking tot de bruto technische voorzieningen (C0100/R0340 voor levensverzekeringen en C0110/R0340 voor schadeverzekeringen).”;

| l) | in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120—C0130/R0370 vervangen door:

  „Deze berekening berust op het volgende beginsel:






  — | Neem de variatie van de op herverzekering verhaalbare bedragen in aanmerking; |
| --- | --- | --- |

l)

in de tabel wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120—C0130/R0370 vervangen door:

„Deze berekening berust op het volgende beginsel:

—

Neem de variatie van de op herverzekering verhaalbare bedragen in aanmerking;

| — | Voeg het totaalbedrag toe van de technische stromen, m.a.w. instroom minus uitstroom, met betrekking tot herverzekeringen gedurende de periode; |
| --- | --- |

—

Voeg het totaalbedrag toe van de technische stromen, m.a.w. instroom minus uitstroom, met betrekking tot herverzekeringen gedurende de periode;

Als het bedrag het overschot van de activa t.o.v. de verplichtingen vergroot, is het een positief bedrag.”;

| 22. | in afdeling S.29.04 — Gedetailleerde analyse per periode — Technische stromen en technische voorzieningen wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | rij C0010/R0060 wordt vervangen door:







  „C0010/R0060 | Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | Het bedrag vertegenwoordigt de netto variatie, in de balans, van activa die worden aangehouden voor aan indexen en beleggingen gekoppelde fondsen en van de technische voorzieningen — aan indexen en beleggingen gekoppelde (berekend als beste schatting en risicomarge of berekend als geheel).” |
| --- | --- | --- | --- | --- |

22.

in afdeling S.29.04 — Gedetailleerde analyse per periode — Technische stromen en technische voorzieningen wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

rij C0010/R0060 wordt vervangen door:

„C0010/R0060

Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

Het bedrag vertegenwoordigt de netto variatie, in de balans, van activa die worden aangehouden voor aan indexen en beleggingen gekoppelde fondsen en van de technische voorzieningen — aan indexen en beleggingen gekoppelde (berekend als beste schatting en risicomarge of berekend als geheel).”

| b) | rij C0020/R0040 wordt vervangen door:







  „C0020/R0040 | Variatie van beste schatting | Variatie in de beste schatting als gevolg van geprognosticeerde instroom en uitstroom in jaar N — Voorafgaand aan de periode geaccepteerde risico's (inclusief herverzekeringen).
  Het totaal voor alle gerapporteerde branches, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 komt overeen met de som van de cellen C0010/R0060 t/m C0010/R0100 in template S.29.03 en C0020/R0060 t/m C0020/R0100 in template S.29.03.” |
| --- | --- | --- | --- |

b)

rij C0020/R0040 wordt vervangen door:

„C0020/R0040

Variatie van beste schatting

Variatie in de beste schatting als gevolg van geprognosticeerde instroom en uitstroom in jaar N — Voorafgaand aan de periode geaccepteerde risico's (inclusief herverzekeringen).

Het totaal voor alle gerapporteerde branches, zoals gedefinieerd in bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35 komt overeen met de som van de cellen C0010/R0060 t/m C0010/R0100 in template S.29.03 en C0020/R0060 t/m C0020/R0100 in template S.29.03.”

| c) | rij C0020/R0060 wordt vervangen door:







  „C0020/R0060 | Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | Zie de instructies voor C0010/R0060.” |
| --- | --- | --- | --- |

c)

rij C0020/R0060 wordt vervangen door:

„C0020/R0060

Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

Zie de instructies voor C0010/R0060.”

| d) | rij C0030/R0080 wordt vervangen door:







  „C0030/R0080 | Geboekte premie-inkomsten | Komt overeen met het deel van de geboekte premie-inkomsten dat verband houdt met risico's die na de periode zijn gedekt, m.a.w. na de periode te verdienen premies.
  Voor het vaststellen van dit deel van de premies mag bovendien gebruik worden gemaakt van verdeelsleutels.” |
| --- | --- | --- | --- |

d)

rij C0030/R0080 wordt vervangen door:

„C0030/R0080

Geboekte premie-inkomsten

Komt overeen met het deel van de geboekte premie-inkomsten dat verband houdt met risico's die na de periode zijn gedekt, m.a.w. na de periode te verdienen premies.

Voor het vaststellen van dit deel van de premies mag bovendien gebruik worden gemaakt van verdeelsleutels.”

| e) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0030/R0110 wordt vervangen door:

  „Deze variatie in de beste schatting dient overeen te komen met de som van de cellen C0050/R0190 in template S.29.03 en C0060/R0190 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.
  Het bedrag verwijst naar veranderingen in (een deel van) de premievoorzieningen (te weten in verband met alle opgenomen verplichtingen binnen de contractgrens op de waarderingsdatum waarop het schadegeval zich nog niet heeft voorgedaan) als volgt:






  — | Vermeld het deel van de premievoorzieningen einde jaar (N) dat verband houdt met een dekkingsperiode die na einde jaar N is aangevangen |
| --- | --- | --- |

e)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0030/R0110 wordt vervangen door:

„Deze variatie in de beste schatting dient overeen te komen met de som van de cellen C0050/R0190 in template S.29.03 en C0060/R0190 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.

Het bedrag verwijst naar veranderingen in (een deel van) de premievoorzieningen (te weten in verband met alle opgenomen verplichtingen binnen de contractgrens op de waarderingsdatum waarop het schadegeval zich nog niet heeft voorgedaan) als volgt:

—

Vermeld het deel van de premievoorzieningen einde jaar (N) dat verband houdt met een dekkingsperiode die na einde jaar N is aangevangen

| — | Bepaal het deel van de premievoorzieningen per einde jaar (N-1) met betrekking tot een dekkingsperiode die aanvangt na einde jaar N (m.a.w. in het geval van premievoorzieningen voor verplichtingen ten aanzien van meerdere toekomstige rapportageperiodes). |
| --- | --- |

—

Bepaal het deel van de premievoorzieningen per einde jaar (N-1) met betrekking tot een dekkingsperiode die aanvangt na einde jaar N (m.a.w. in het geval van premievoorzieningen voor verplichtingen ten aanzien van meerdere toekomstige rapportageperiodes).

In het geval dat in de premievoorzieningen per einde jaar (N-1) een bedrag is begrepen ten aanzien waarvan zich gedurende jaar N schadegevallen hebben voorgedaan, wordt dat bedrag niet in aanmerking genomen voor de variatie in de beste schatting met betrekking tot de na de periode gedekte risico's maar, in plaats daarvan, voor de variatie in de beste schatting met betrekking tot tijdens de periode gedekte risico's, aangezien deze voorziening immers is veranderd in een voorziening voor te betalen schaden.”;

| f) | rij C0030/R0130 wordt vervangen door:







  „C0030/R0130 | Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | Deze cel word niet van toepassing geacht op het schadeverzekeringsbedrijf.
  Zie de instructies voor C0010/R0060.” |
| --- | --- | --- | --- |

f)

rij C0030/R0130 wordt vervangen door:

„C0030/R0130

Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

Deze cel word niet van toepassing geacht op het schadeverzekeringsbedrijf.

Zie de instructies voor C0010/R0060.”

| g) | rij C0040/R0080 wordt vervangen door:







  „C0040/R0080 | Geboekte premie-inkomsten | Komt overeen met het deel van de geboekte premie-inkomsten dat verband houdt met risico's die tijdens de periode zijn gedekt, m.a.w. verdiende premies onder de beginselen van Solvabiliteit II.
  Voor het vaststellen van dit deel van de premies mag bovendien gebruik worden gemaakt van verdeelsleutels.” |
| --- | --- | --- | --- |

g)

rij C0040/R0080 wordt vervangen door:

„C0040/R0080

Geboekte premie-inkomsten

Komt overeen met het deel van de geboekte premie-inkomsten dat verband houdt met risico's die tijdens de periode zijn gedekt, m.a.w. verdiende premies onder de beginselen van Solvabiliteit II.

Voor het vaststellen van dit deel van de premies mag bovendien gebruik worden gemaakt van verdeelsleutels.”

| h) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0040/R0110 wordt vervangen door:

  „Bedrag van de variatie in de beste schatting van de tijdens de periode gedekte risico's.
  Wat betreft de tijdens de periode gedekte risico's: deze variatie in de beste schatting dient overeen te komen met de som van de cellen C0050/R0200 in template S.29.03 en C0060/R0200 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.
  Het bedrag heeft betrekking op de volgende gevallen:






  a) | premievoorzieningen per einde jaar N-1 die zijn overgegaan in voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van jaar N omdat het schadegeval zich in de tussenliggende periode heeft voorgedaan; |
| --- | --- | --- |

h)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0040/R0110 wordt vervangen door:

„Bedrag van de variatie in de beste schatting van de tijdens de periode gedekte risico's.

Wat betreft de tijdens de periode gedekte risico's: deze variatie in de beste schatting dient overeen te komen met de som van de cellen C0050/R0200 in template S.29.03 en C0060/R0200 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.

Het bedrag heeft betrekking op de volgende gevallen:

a)

premievoorzieningen per einde jaar N-1 die zijn overgegaan in voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van jaar N omdat het schadegeval zich in de tussenliggende periode heeft voorgedaan;

| b) | voorzieningen voor te betalen schaden in verband met schadegevallen die zich gedurende de periode hebben voorgedaan (en waarvoor aan het einde van jaar N-1 geen premievoorzieningen waren getroffen). |
| --- | --- |

b)

voorzieningen voor te betalen schaden in verband met schadegevallen die zich gedurende de periode hebben voorgedaan (en waarvoor aan het einde van jaar N-1 geen premievoorzieningen waren getroffen).

De mogelijke berekening verloopt als volgt:

| — | Vermeld het deel van de voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van het jaar (N) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's. |
| --- | --- |

—

Vermeld het deel van de voorzieningen voor te betalen schaden aan het einde van het jaar (N) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's.

| — | Vermeld het deel van de premievoorzieningen aan het einde van het jaar (N-1) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's. |
| --- | --- |

—

Vermeld het deel van de premievoorzieningen aan het einde van het jaar (N-1) in verband met de tijdens de periode gedekte risico's.

Vermeld de variatie op basis van deze twee cijfers.”;

| i) | rij C0040/R0130 wordt vervangen door:







  „C0040/R0130 | Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | Deze cel word niet van toepassing geacht op het schadeverzekeringsbedrijf.
  Zie de instructies voor C0010/R0060.” |
| --- | --- | --- | --- |

i)

rij C0040/R0130 wordt vervangen door:

„C0040/R0130

Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

Deze cel word niet van toepassing geacht op het schadeverzekeringsbedrijf.

Zie de instructies voor C0010/R0060.”

| j) | de volgende rij wordt ingevoegd voor rij C0050/R0090:







  „C0050/R0080 | Geboekte premie-inkomsten | Komt overeen met het deel van de geboekte premie-inkomsten dat verband houdt met risico's die voor de periode zijn gedekt, m.a.w. verdiende premies onder de beginselen van Solvabiliteit II (wanneer de premie pas na de dekkingsperiode verschuldigd is).
  Voor het vaststellen van dit deel van de premies mag bovendien gebruik worden gemaakt van verdeelsleutels.” |
| --- | --- | --- | --- |

j)

de volgende rij wordt ingevoegd voor rij C0050/R0090:

„C0050/R0080

Geboekte premie-inkomsten

Komt overeen met het deel van de geboekte premie-inkomsten dat verband houdt met risico's die voor de periode zijn gedekt, m.a.w. verdiende premies onder de beginselen van Solvabiliteit II (wanneer de premie pas na de dekkingsperiode verschuldigd is).

Voor het vaststellen van dit deel van de premies mag bovendien gebruik worden gemaakt van verdeelsleutels.”

| k) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050/R0110 wordt vervangen door:

  „Betreft geprognosticeerde inkomende en uitgaande technische stromen in jaar N voor voorafgaand aan de periode geaccepteerde risico's. Indien het gaat om risico's die vóór de periode zijn gedekt, dient deze variatie in de beste schatting overeen te komen met de som van de cellen R0210/C0050-C0060 t/m R0250/C0050—C0060 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.
  De mogelijke berekening verloopt als volgt:






  — | neem het deel van de beste schatting beginwaardering in aanmerking in verband met voorafgaand aan de periode gedekte risico's, ofwel de beste schatting beginwaardering met uitzondering van premievoorzieningen; |
| --- | --- | --- |

k)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0050/R0110 wordt vervangen door:

„Betreft geprognosticeerde inkomende en uitgaande technische stromen in jaar N voor voorafgaand aan de periode geaccepteerde risico's. Indien het gaat om risico's die vóór de periode zijn gedekt, dient deze variatie in de beste schatting overeen te komen met de som van de cellen R0210/C0050-C0060 t/m R0250/C0050—C0060 in template S.29.03 als de analyse in S.29.03 gebeurt op branchebasis.

De mogelijke berekening verloopt als volgt:

—

neem het deel van de beste schatting beginwaardering in aanmerking in verband met voorafgaand aan de periode gedekte risico's, ofwel de beste schatting beginwaardering met uitzondering van premievoorzieningen;

| — | isoleer het bedrag van de kasstromen (inkomend minus uitgaand) die binnen deze beste schatting beginwaardering voor de betreffende periode in aanmerking waren genomen; |
| --- | --- |

—

isoleer het bedrag van de kasstromen (inkomend minus uitgaand) die binnen deze beste schatting beginwaardering voor de betreffende periode in aanmerking waren genomen;

| — | dit geïsoleerde kasstroombedrag wordt opgeteld bij de beste schatting beginwaardering (ter neutralisering).”; |
| --- | --- |

—

dit geïsoleerde kasstroombedrag wordt opgeteld bij de beste schatting beginwaardering (ter neutralisering).”;

| l) | rij C0050/R0130 wordt vervangen door:







  „C0050/R0130 | Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten | Deze cel word niet van toepassing geacht op het schadeverzekeringsbedrijf.
  Zie de instructies voor C0010/R0060.”; |
| --- | --- | --- | --- |

l)

rij C0050/R0130 wordt vervangen door:

„C0050/R0130

Nettovariatie voor aan indexen en beleggingen gekoppelde overeenkomsten

Deze cel word niet van toepassing geacht op het schadeverzekeringsbedrijf.

Zie de instructies voor C0010/R0060.”;

| 23. | in afdeling S.30.01 — Facultatieve dekking voor basisgegevens schade- en levensverzekeringsbedrijf wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de vijfde alinea vervangen door:

  „Deze template is prospectief (om aan te sluiten bij S.30.03) en geeft als zodanig de herverzekeringscontracten weer die gedurende het volgende rapportagejaar van kracht en geldig zijn voor de geselecteerde 10 belangrijkste risico's in termen van herverzekerde blootstelling voor elke branche. Ondernemingen rapporteren de belangrijkste risico's van de volgende rapportageperiode die gedekt zijn door herverzekeringsovereenkomsten die gedurende de volgende rapportageperiode geldig zijn. Bij een wezenlijke wijziging van de herverzekeringsstrategie na de geldigheidsdatum, of indien de vernieuwing van de herverzekeringsovereenkomsten plaatsvindt na de rapportagedatum en vóór de daaropvolgende 1 januari, wordt de informatie in deze template zo nodig opnieuw ingediend.”; |
| --- | --- |

23.

in afdeling S.30.01 — Facultatieve dekking voor basisgegevens schade- en levensverzekeringsbedrijf wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de vijfde alinea vervangen door:

„Deze template is prospectief (om aan te sluiten bij S.30.03) en geeft als zodanig de herverzekeringscontracten weer die gedurende het volgende rapportagejaar van kracht en geldig zijn voor de geselecteerde 10 belangrijkste risico's in termen van herverzekerde blootstelling voor elke branche. Ondernemingen rapporteren de belangrijkste risico's van de volgende rapportageperiode die gedekt zijn door herverzekeringsovereenkomsten die gedurende de volgende rapportageperiode geldig zijn. Bij een wezenlijke wijziging van de herverzekeringsstrategie na de geldigheidsdatum, of indien de vernieuwing van de herverzekeringsovereenkomsten plaatsvindt na de rapportagedatum en vóór de daaropvolgende 1 januari, wordt de informatie in deze template zo nodig opnieuw ingediend.”;

| 24. | afdeling S.30.02 — Facultatieve dekking voor aandelengegevens schade- en levensverzekeringsbedrijf wordt gewijzigd als volgt:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de vijfde alinea vervangen door:

  „Deze template is prospectief (om aan te sluiten bij S.30.03) en geeft als zodanig de herverzekeringscontracten weer die gedurende het volgende rapportagejaar van kracht en geldig zijn voor de geselecteerde 10 belangrijkste risico's in termen van herverzekerde blootstelling voor elke branche. Ondernemingen rapporteren de belangrijkste risico's van de volgende rapportageperiode die gedekt zijn door herverzekeringsovereenkomsten die gedurende de volgende rapportageperiode geldig zijn. Bij een wezenlijke wijziging van de herverzekeringsstrategie na de geldigheidsdatum, of indien de vernieuwing van de herverzekeringsovereenkomsten plaatsvindt na de rapportagedatum en vóór de daaropvolgende 1 januari, wordt de informatie in deze template zo nodig opnieuw ingediend.”; |
| --- | --- | --- |

24.

afdeling S.30.02 — Facultatieve dekking voor aandelengegevens schade- en levensverzekeringsbedrijf wordt gewijzigd als volgt:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de vijfde alinea vervangen door:

„Deze template is prospectief (om aan te sluiten bij S.30.03) en geeft als zodanig de herverzekeringscontracten weer die gedurende het volgende rapportagejaar van kracht en geldig zijn voor de geselecteerde 10 belangrijkste risico's in termen van herverzekerde blootstelling voor elke branche. Ondernemingen rapporteren de belangrijkste risico's van de volgende rapportageperiode die gedekt zijn door herverzekeringsovereenkomsten die gedurende de volgende rapportageperiode geldig zijn. Bij een wezenlijke wijziging van de herverzekeringsstrategie na de geldigheidsdatum, of indien de vernieuwing van de herverzekeringsovereenkomsten plaatsvindt na de rapportagedatum en vóór de daaropvolgende 1 januari, wordt de informatie in deze template zo nodig opnieuw ingediend.”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0340 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0340 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”; |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”;

| 25. | in afdeling S.30.04 — Aandelengegevens programma uitgaande herverzekering wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0240 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

25.

in afdeling S.30.04 — Aandelengegevens programma uitgaande herverzekering wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0240 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”; |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”;

| 26. | in afdeling S.31.01 — Aandeel van herverzekeraars (met inbegrip van finite herverzekering en SPV's) wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0220 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

26.

in afdeling S.31.01 — Aandeel van herverzekeraars (met inbegrip van finite herverzekering en SPV's) wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0220 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”. |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”.

| 27. | in afdeling S.31.02 — Special Purpose Vehicles wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0280 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

27.

in afdeling S.31.02 — Special Purpose Vehicles wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0280 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”. |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”.

| 28. | in afdeling S.36.02 — Intragroeptransacties — Derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0180 wordt vervangen door:

  „Identificatiecode van het onderliggende actief of passief van het derivatencontract. Dit item wordt gerapporteerd voor derivaten met één onderliggend instrument of één enkele index in de portefeuille van de onderneming.
  Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.
  Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:






  — | ISO 6166 ISIN indien beschikbaar; |
| --- | --- | --- | --- |

28.

in afdeling S.36.02 — Intragroeptransacties — Derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0180 wordt vervangen door:

„Identificatiecode van het onderliggende actief of passief van het derivatencontract. Dit item wordt gerapporteerd voor derivaten met één onderliggend instrument of één enkele index in de portefeuille van de onderneming.

Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.

Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

—

ISO 6166 ISIN indien beschikbaar;

| — | overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC); |
| --- | --- |

—

overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);

| — | door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd; |
| --- | --- |

—

door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd;

| — | „Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn. |
| --- | --- |

—

„Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn.

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0190 wordt vervangen door:

  „Soort identificatiecode die voor de „Identificatiecode van het instrument” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | ISO 6166 voor ISIN-code |
| --- | --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0190 wordt vervangen door:

„Soort identificatiecode die voor de „Identificatiecode van het instrument” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

ISO 6166 voor ISIN-code

| 2 — | CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada) |
| --- | --- |

2 —

CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada)

| 3 — | SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange) |
| --- | --- |

3 —

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange)

| 4 — | WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer) |
| --- | --- |

4 —

WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer)

| 5 — | Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap) |
| --- | --- |

5 —

Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap)

| 6 — | BBGID (Bloomberg Global ID) |
| --- | --- |

6 —

BBGID (Bloomberg Global ID)

| 7 — | Reuters RIC (Reuters instrument code) |
| --- | --- |

7 —

Reuters RIC (Reuters instrument code)

| 8 — | FIGI (Financial Instrument Global Identifier) |
| --- | --- |

8 —

FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

| 9 — | Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies |
| --- | --- |

9 —

Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies

| 99 — | Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”. |
| --- | --- |

99 —

Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”.

---

BIJLAGE III

Bijlage III bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gewijzigd:

| 1. | in afdeling S.01.02 — Basisinformatie wordt in de tabel de volgende rij toegevoegd:







  „R0250 | Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie | Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | Vrijgesteld voor activa (op basis van artikel 35, leden 6 en 7) |
| --- | --- | --- | --- | --- |

1.

in afdeling S.01.02 — Basisinformatie wordt in de tabel de volgende rij toegevoegd:

„R0250

Vrijstelling van rapportage van EKBI-informatie

Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

Vrijgesteld voor activa (op basis van artikel 35, leden 6 en 7)

| 2 — | Vrijgesteld voor activa (op basis van outsourcing) |
| --- | --- |

2 —

Vrijgesteld voor activa (op basis van outsourcing)

| 3 — | Vrijgesteld voor derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7) |
| --- | --- |

3 —

Vrijgesteld voor derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7)

| 4 — | Vrijgesteld voor derivaten (op basis van outsourcing) |
| --- | --- |

4 —

Vrijgesteld voor derivaten (op basis van outsourcing)

| 5 — | Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7) |
| --- | --- |

5 —

Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van artikel 35, leden 6 en 7)

| 6 — | Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van outsourcing) |
| --- | --- |

6 —

Vrijgesteld voor activa en derivaten (op basis van outsourcing)

| 0 — | Niet vrijgesteld”; |
| --- | --- |

0 —

Niet vrijgesteld”;

| 2. | afdeling S.03.01 — Posten buiten de balanstelling — Algemeen wordt als volgt gerectificeerd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de zesde alinea vervangen door:

  „De in deze template genoemde garanties worden niet gerapporteerd in S.03.02 en S.03.03. Dat betekent dat alleen beperkte garanties worden gerapporteerd in deze template. Interne garanties binnen de reikwijdte van het groepstoezicht worden niet gerapporteerd in deze template.”; |
| --- | --- | --- |

2.

afdeling S.03.01 — Posten buiten de balanstelling — Algemeen wordt als volgt gerectificeerd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de zesde alinea vervangen door:

„De in deze template genoemde garanties worden niet gerapporteerd in S.03.02 en S.03.03. Dat betekent dat alleen beperkte garanties worden gerapporteerd in deze template. Interne garanties binnen de reikwijdte van het groepstoezicht worden niet gerapporteerd in deze template.”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0010 van de tabel wordt de derde alinea geschrapt; |
| --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0010 van de tabel wordt de derde alinea geschrapt;

| c) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0030 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt; |
| --- | --- |

c)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0010/R0030 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt;

| 3. | in afdeling S.03.02 — Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de groep ontvangen onbeperkte garanties wordt, onder de rubriek „Algemene opmerkingen”, de derde alinea vervangen door:

  „Onbeperkte garanties zijn garanties met een onbeperkt bedrag, ongeacht of de datum wel of niet beperkt is. Interne garanties binnen de reikwijdte van het groepstoezicht worden niet gerapporteerd in deze template.”; |
| --- | --- |

3.

in afdeling S.03.02 — Posten buiten de balanstelling — Lijst van door de groep ontvangen onbeperkte garanties wordt, onder de rubriek „Algemene opmerkingen”, de derde alinea vervangen door:

„Onbeperkte garanties zijn garanties met een onbeperkt bedrag, ongeacht of de datum wel of niet beperkt is. Interne garanties binnen de reikwijdte van het groepstoezicht worden niet gerapporteerd in deze template.”;

| 4. | afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt als volgt gewijzigd:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0110 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

  „Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”; |
| --- | --- | --- |

4.

afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt als volgt gewijzigd:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0110 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

  „Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC9 — Onroerende zaken.”; |
| --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0120 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC9 — Onroerende zaken.”;

| c) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0130 wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 71 en 9.”; |
| --- | --- |

c)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0130 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Dit item is niet van toepassing op CIC-categorie 71 en 9.”;

| d) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0320 wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0330 de meest representatieve externe rating rapporteren”; |
| --- | --- |

d)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0320 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0330 de meest representatieve externe rating rapporteren”;

| e) | in afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0330 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

e)

in afdeling S.06.02 — Lijst van activa wordt, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0330 van de tabel, de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI

| — | Meerdere EKBI's”; |
| --- | --- |

—

Meerdere EKBI's”;

| 5. | afdeling S.06.03 — instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering wordt als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

  „De template bevat informatie die 100 % van de waarde van de beleggingen in instellingen voor collectieve belegging dekt. Voor de identificatie van landen wordt de doorkijkbenadering echter toegepast om de blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen minus de bedragen met betrekking tot CIC 8 en 9 te identificeren, en voor de identificatie van valuta's wordt de doorkijkbenadering toegepast om de blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen te identificeren. De groepen zorgen ervoor dat de niet per land geïdentificeerde 10 % gediversifieerd is over geografische gebieden, bijvoorbeeld dat niet meer dan 5 % zich in één enkel land bevindt. De doorkijkbenadering wordt toegepast door groepen beginnend bij het grootste fonds, rekening houdend met het belegde bedrag, tot het kleinste afzonderlijke fonds en de aanpak wordt in de tijd consistent gehouden.”; |
| --- | --- | --- |

5.

afdeling S.06.03 — instellingen voor collectieve belegging — Doorkijkbenadering wordt als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de derde alinea vervangen door: „Algemene opmerkingen”:

„De template bevat informatie die 100 % van de waarde van de beleggingen in instellingen voor collectieve belegging dekt. Voor de identificatie van landen wordt de doorkijkbenadering echter toegepast om de blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen minus de bedragen met betrekking tot CIC 8 en 9 te identificeren, en voor de identificatie van valuta's wordt de doorkijkbenadering toegepast om de blootstellingen van 90 % van de totale waarde van de fondsen te identificeren. De groepen zorgen ervoor dat de niet per land geïdentificeerde 10 % gediversifieerd is over geografische gebieden, bijvoorbeeld dat niet meer dan 5 % zich in één enkel land bevindt. De doorkijkbenadering wordt toegepast door groepen beginnend bij het grootste fonds, rekening houdend met het belegde bedrag, tot het kleinste afzonderlijke fonds en de aanpak wordt in de tijd consistent gehouden.”;

| b) | in de tabel wordt de derde kolom („Instructies”) van rij C0050 vervangen door:

  „Vermeld of de valuta van de activacategorie de rapportagevaluta of een buitenlandse valuta is. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden aangemerkt als buitenlandse valuta's. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | Rapportagevaluta |
| --- | --- | --- |

b)

in de tabel wordt de derde kolom („Instructies”) van rij C0050 vervangen door:

„Vermeld of de valuta van de activacategorie de rapportagevaluta of een buitenlandse valuta is. Alle andere valuta's dan de rapportagevaluta worden aangemerkt als buitenlandse valuta's. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

Rapportagevaluta

| 2 — | Buitenlandse valuta |
| --- | --- |

2 —

Buitenlandse valuta

| 3 — | Geaggregeerde valuta's vanwege toepassing van drempel”; |
| --- | --- |

3 —

Geaggregeerde valuta's vanwege toepassing van drempel”;

| 6. | in afdeling S.07.01 — Gestructureerde producten, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel, wordt het volgende punt toegevoegd:






  „6 — | Niet van toepassing”; |
| --- | --- | --- |

6.

in afdeling S.07.01 — Gestructureerde producten, in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel, wordt het volgende punt toegevoegd:

„6 —

| 7. | in afdeling S.08.01 — Open derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de negende alinea vervangen door:

  „In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen. Als er voor hetzelfde derivaat twee waarden kunnen worden toegekend aan één variabele, moet dat derivaat worden gerapporteerd op meer dan één regel.”; |
| --- | --- | --- |

7.

in afdeling S.08.01 — Open derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de negende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen. Als er voor hetzelfde derivaat twee waarden kunnen worden toegekend aan één variabele, moet dat derivaat worden gerapporteerd op meer dan één regel.”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

  „ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.
  Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:






  — | ISO 6166 ISIN indien beschikbaar |
| --- | --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.

Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

—

ISO 6166 ISIN indien beschikbaar

| — | overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) |
| --- | --- |

—

overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

| — | door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd; |
| --- | --- |

—

door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd;

| — | „Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn. |
| --- | --- |

—

„Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn.

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

| c) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

  „Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | ISO/6166 voor ISIN |
| --- | --- | --- |

c)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

„Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

ISO/6166 voor ISIN

| 2 — | CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada) |
| --- | --- |

2 —

CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada)

| 3 — | SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange) |
| --- | --- |

3 —

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange)

| 4 — | WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer) |
| --- | --- |

4 —

WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer)

| 5 — | Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap) |
| --- | --- |

5 —

Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap)

| 6 — | BBGID (Bloomberg Global ID) |
| --- | --- |

6 —

BBGID (Bloomberg Global ID)

| 7 — | Reuters RIC (Reuters instrument code) |
| --- | --- |

7 —

Reuters RIC (Reuters instrument code)

| 8 — | FIGI (Financial Instrument Global Identifier) |
| --- | --- |

8 —

FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

| 9 — | Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies |
| --- | --- |

9 —

Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies

| 99 — | Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen.”; |
| --- | --- |

99 —

Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen.”;

| d) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0290 wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0300 de meest representatieve externe rating rapporteren”; |
| --- | --- |

d)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0290 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0300 de meest representatieve externe rating rapporteren”;

| e) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt; |
| --- | --- |

e)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 van de tabel wordt de tweede alinea geschrapt;

| f) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

f)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0300 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI

| — | Meerdere EKBI's”; |
| --- | --- |

—

Meerdere EKBI's”;

| 8. | in afdeling S.08.02 — Derivatentransacties, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de eerste zin van de tiende alinea vervangen door:

  „In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen.”; |
| --- | --- | --- |

8.

in afdeling S.08.02 — Derivatentransacties, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt de eerste zin van de tiende alinea vervangen door:

„In de tabel Informatie over ingenomen posities moet elk derivaat afzonderlijk worden gerapporteerd in zoveel rijen als nodig zijn om alle in die tabel gevraagde niet-geldelijke variabelen in te vullen.”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

  „ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.
  Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:






  — | ISO 6166 ISIN indien beschikbaar |
| --- | --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt vervangen door:

„ID-code van het onderliggende instrument (activum of verplichting) van het derivatencontract. Dit item wordt alleen gerapporteerd voor derivaten met een of meer onderliggende instrumenten in de portefeuille van de onderneming. Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.

Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

—

ISO 6166 ISIN indien beschikbaar

| — | overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) |
| --- | --- |

—

overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

| — | door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd; |
| --- | --- |

—

door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd;

| — | „Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn. |
| --- | --- |

—

„Meerdere activa/verplichtingen”, indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn.

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

| c) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

  „Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | ISO/6166 voor ISIN |
| --- | --- | --- |

c)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 wordt vervangen door:

„Soort ID-code die voor het item „Onderliggend instrument van het derivaat” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

ISO/6166 voor ISIN

| 2 — | CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada) |
| --- | --- |

2 —

CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada)

| 3 — | SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange) |
| --- | --- |

3 —

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange)

| 4 — | WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer) |
| --- | --- |

4 —

WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer)

| 5 — | Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap) |
| --- | --- |

5 —

Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap)

| 6 — | BBGID (Bloomberg Global ID) |
| --- | --- |

6 —

BBGID (Bloomberg Global ID)

| 7 — | Reuters RIC (Reuters instrument code) |
| --- | --- |

7 —

Reuters RIC (Reuters instrument code)

| 8 — | FIGI (Financial Instrument Global Identifier) |
| --- | --- |

8 —

FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

| 9 — | Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies |
| --- | --- |

9 —

Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies

| 99 — | Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”; |
| --- | --- |

99 —

Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”;

| 9. | afdeling S.11.01 — Als zekerheid aangehouden activa wordt als volgt gewijzigd:






  a) | onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt in de zesde alinea de volgende zin toegevoegd:

  „Onroerend goed dat wordt aangehouden als zekerheid voor hypotheken met betrekking tot particulieren wordt op één regel gerapporteerd;” |
| --- | --- | --- |

9.

afdeling S.11.01 — Als zekerheid aangehouden activa wordt als volgt gewijzigd:

a)

onder de rubriek „Algemene opmerkingen” wordt in de zesde alinea de volgende zin toegevoegd:

„Onroerend goed dat wordt aangehouden als zekerheid voor hypotheken met betrekking tot particulieren wordt op één regel gerapporteerd;”

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

  „Dit item is niet van toepassing op zekerheid met CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”; |
| --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0080 van de tabel wordt de derde alinea vervangen door:

„Dit item is niet van toepassing op zekerheid met CIC-categorie 8 — Hypotheken en leningen, CIC 71, CIC 75 en CIC 95 — Materiële vaste activa.”;

| 10. | in afdeling S.15.01 — Beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel vervangen door:

  „Vermeld hoe hoog de gegarandeerde uitkering is.”; |
| --- | --- |

10.

in afdeling S.15.01 — Beschrijving van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0100 van de tabel vervangen door:

„Vermeld hoe hoog de gegarandeerde uitkering is.”;

| 11. | in afdeling S.15.02 — Afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0140 van de tabel vervangen door:

  „Het „economisch resultaat” is het resultaat dat tijdens het rapportagejaar is bereikt met de verzekeringsovereenkomst met inachtneming van de afdekkingsstrategie. Als de afdekking bedoeld is voor een portefeuille producten, bijvoorbeeld in gevallen waarin afdekkingsinstrumenten niet kunnen worden toegewezen aan bepaalde producten, dient de onderneming het afdekkingseffect toe te kennen aan de verschillende producten op basis van het gewicht van elk product in het item „Economisch resultaat zonder afdekking” (C0110). Dit dient niet te worden gerapporteerd als de onderneming zelf geen afdekkingsprogramma heeft, maar alleen het garantiegedeelte herverzekert.”; |
| --- | --- |

11.

in afdeling S.15.02 — Afdekking van garanties van variabele lijfrenteverzekeringen wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0140 van de tabel vervangen door:

„Het „economisch resultaat” is het resultaat dat tijdens het rapportagejaar is bereikt met de verzekeringsovereenkomst met inachtneming van de afdekkingsstrategie. Als de afdekking bedoeld is voor een portefeuille producten, bijvoorbeeld in gevallen waarin afdekkingsinstrumenten niet kunnen worden toegewezen aan bepaalde producten, dient de onderneming het afdekkingseffect toe te kennen aan de verschillende producten op basis van het gewicht van elk product in het item „Economisch resultaat zonder afdekking” (C0110). Dit dient niet te worden gerapporteerd als de onderneming zelf geen afdekkingsprogramma heeft, maar alleen het garantiegedeelte herverzekert.”;

| 12. | afdeling S.23.04 — Lijst van eigenvermogensbestanddelen wordt als volgt gewijzigd:






  a) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0370 van de tabel wordt vervangen door:

  „Dit is de eerst mogelijke toekomstige terugbetalingsdatum van de achtergestelde verplichtingen. Gebruik hiervoor de ISO 8601-notatie (jjjj-mm-dd).”; |
| --- | --- | --- |

12.

afdeling S.23.04 — Lijst van eigenvermogensbestanddelen wordt als volgt gewijzigd:

a)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0370 van de tabel wordt vervangen door:

„Dit is de eerst mogelijke toekomstige terugbetalingsdatum van de achtergestelde verplichtingen. Gebruik hiervoor de ISO 8601-notatie (jjjj-mm-dd).”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0710/R0020 wordt vervangen door:

  „Dit is de aftrek voor alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles, berekend overeenkomstig artikel 81 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.”; |
| --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0710/R0020 wordt vervangen door:

„Dit is de aftrek voor alle afgezonderde fondsen/matchingopslagportefeuilles, berekend overeenkomstig artikel 81 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/35.”;

| 13. | in afdeling S.26.01 — Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | de rijen R0290/C0020 t/m R0290/C0080 worden geschrapt; |
| --- | --- | --- |

13.

in afdeling S.26.01 — Solvabiliteitskapitaalvereiste — Marktrisico wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

de rijen R0290/C0020 t/m R0290/C0080 worden geschrapt;

| b) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0260—R0280/C0040 en R0300/C0020:







  „R0291/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0291/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige verplichtingen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0291/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0291/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0291/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. |
| R0291/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0291/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.” |

b)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0260—R0280/C0040 en R0300/C0020:

„R0291/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0291/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige verplichtingen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0291/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen gevoelige activa, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0291/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0291/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

R0291/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0291/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuurondernemingsaandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.”

| c) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0291/C0080 en R0300/C0020:







  „R0292/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0292/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige verplichtingen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0292/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0292/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0292/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. |
| R0292/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0292/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.” |

c)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0291/C0080 en R0300/C0020:

„R0292/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0292/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige verplichtingen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0292/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen gevoelige activa, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0292/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0292/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen), na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

R0292/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is de absolute waarde van de voor het aandelenrisico (voor kwalificerende infrastructuuraandelen) gevoelige verplichtingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0292/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Aandelenrisico — kwalificerende infrastructuuraandelen

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het aandelenrisico voor kwalificerende infrastructuuraandelen, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen.”

| d) | de rijen R0411/C0020 t/m R0411/C0080 worden geschrapt; |
| --- | --- |

d)

de rijen R0411/C0020 t/m R0411/C0080 worden geschrapt;

| e) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0410/C0080 en R0412/C0020:







  „R0413/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0413/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0413/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0413/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0413/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd. |
| R0413/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0413/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.” |

e)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0410/C0080 en R0412/C0020:

„R0413/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0413/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0413/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0413/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0413/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.

R0413/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0413/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen behalve infrastructuurondernemingen zijn, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”

| f) | de rijen R0412/C0020 t/m R0412/C0080 van de tabel worden vervangen door:







  „R0412/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0412/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0412/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0412/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0412/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd. |
| R0412/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0412/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen) | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.” |

f)

de rijen R0412/C0020 t/m R0412/C0080 van de tabel worden vervangen door:

„R0412/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0412/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0412/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0412/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0412/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.

R0412/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0412/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (niet zijnde kwalificerende infrastructuurinvesteringen)

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen behalve kwalificerende infrastructuurinvesteringen en infrastructuurondernemingen, d.w.z. vóór het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”

| g) | de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0412/C0080 en R0420/C0060:







  „R0414/C0020 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| --- | --- | --- | --- |
| R0414/C0030 | Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0414/C0040 | Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok.
  Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen. |
| R0414/C0050 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0414/C0060 | Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd. |
| R0414/C0070 | Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald. |
| R0414/C0080 | Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen) | Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.
  Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”; |

g)

de volgende rijen worden ingevoegd tussen de rijen R0412/C0080 en R0420/C0060:

„R0414/C0020

Initiële absolute waarden vóór de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0414/C0030

Initiële absolute waarden vóór de schok — Verplichtingen — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de initiële absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0414/C0040

Absolute waarden na de schok — Activa — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige activa die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok.

Bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald, worden niet in deze cel opgenomen.

R0414/C0050

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de onderliggende verplichtingen van het kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok en na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0414/C0060

Absolute waarde na de schok — Netto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is het netto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurinvesteringen zijn, na correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.

R0414/C0070

Absolute waarden na de schok — Verplichtingen (vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen) — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is de absolute waarde van de voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen gevoelige verplichtingen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, na de schok maar vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Het bedrag van de technische voorzieningen is exclusief bedragen die op herverzekeringsovereenkomsten en SPV's kunnen worden verhaald.

R0414/C0080

Absolute waarde na de schok — Bruto solvabiliteitskapitaalvereiste — Spreadrisico — obligaties en leningen (kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen)

Dit is het bruto kapitaalvereiste voor het spreadrisico met betrekking tot obligaties en leningen die kwalificerende infrastructuurondernemingsinvesteringen zijn, d.w.z. vóór correctie voor het verliescompensatievermogen van technische voorzieningen. Deze waarde wordt alleen gerapporteerd ingeval de opsplitsing tussen R0412, R0413 en R0414 kan worden afgeleid van de voor de berekening gehanteerde methode. Ingeval geen opsplitsing mogelijk is, wordt alleen R0410 ingevuld.

Indien R0010/C0010 = 1, dan wordt dit item niet gerapporteerd.”;

| 14. | afdeling S.31.01 — Aandeel van herverzekeraars (met inbegrip van finite herverzekering en SPV's) wordt gewijzigd als volgt:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0210 wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0220 de meest representatieve externe rating rapporteren”; |
| --- | --- | --- |

14.

afdeling S.31.01 — Aandeel van herverzekeraars (met inbegrip van finite herverzekering en SPV's) wordt gewijzigd als volgt:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0210 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0220 de meest representatieve externe rating rapporteren”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0220 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0220 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI

| — | Meerdere EKBI's”; |
| --- | --- |

—

Meerdere EKBI's”;

| 15. | afdeling S.31.02 — Special Purpose Vehicles wordt als volgt gewijzigd:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0270 wordt de volgende alinea toegevoegd:

  „Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0280 de meest representatieve externe rating rapporteren”; |
| --- | --- | --- |

15.

afdeling S.31.02 — Special Purpose Vehicles wordt als volgt gewijzigd:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0270 wordt de volgende alinea toegevoegd:

„Als „Meerdere EKBI's” wordt gerapporteerd in C0280 de meest representatieve externe rating rapporteren”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0280 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0280 van de tabel wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI

| — | Meerdere EKBI's”; |
| --- | --- |

—

Meerdere EKBI's”;

| 16. | in afdeling S.35.01 — Bijdrage aan technische voorzieningen van de groep wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0250 van de tabel vervangen door:

  „Vermeld het totaalbedrag van de technische voorzieningen inclusief intragroeptransacties (C0050) met inachtneming van de volatiliteitsaanpassing. De technische voorzieningen worden gerapporteerd na overgangsmaatregel en met risicomarge.
  In deze cel worden bedragen inclusief herverzekering en intragroeptransacties ingevuld, met inbegrip van intragroepherverzekering.”; |
| --- | --- |

16.

in afdeling S.35.01 — Bijdrage aan technische voorzieningen van de groep wordt de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0250 van de tabel vervangen door:

„Vermeld het totaalbedrag van de technische voorzieningen inclusief intragroeptransacties (C0050) met inachtneming van de volatiliteitsaanpassing. De technische voorzieningen worden gerapporteerd na overgangsmaatregel en met risicomarge.

In deze cel worden bedragen inclusief herverzekering en intragroeptransacties ingevuld, met inbegrip van intragroepherverzekering.”;

| 17. | in afdeling S.36.02 — Intragroeptransacties — Derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0180 wordt vervangen door:

  „Identificatiecode van het onderliggende actief of passief van het derivatencontract. Dit item wordt gerapporteerd voor derivaten met één onderliggend instrument of één enkele index in de portefeuille van de onderneming.
  Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.
  Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:






  — | ISO 6166 ISIN indien beschikbaar |
| --- | --- | --- | --- |

17.

in afdeling S.36.02 — Intragroeptransacties — Derivaten, wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0180 wordt vervangen door:

„Identificatiecode van het onderliggende actief of passief van het derivatencontract. Dit item wordt gerapporteerd voor derivaten met één onderliggend instrument of één enkele index in de portefeuille van de onderneming.

Een index wordt aangemerkt als één instrument en moet worden gerapporteerd.

Identificatiecode van het onderliggende instrument van het derivaat, in de volgende orde van prioriteit:

—

ISO 6166 ISIN indien beschikbaar

| — | overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) |
| --- | --- |

—

overige „erkende” codes (bv. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

| — | door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd; |
| --- | --- |

—

door de onderneming voor het onderliggende instrument toegekende code wanneer de hierboven genoemde keuzemogelijkheden niet beschikbaar zijn en die voor dat instrument uniek en consistent moet zijn in de tijd;

| — | „Meerdere activa/verplichtingen” indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn. |
| --- | --- |

—

„Meerdere activa/verplichtingen” indien er meerdere onderliggende activa of verplichtingen zijn.

Als het onderliggende instrument een index is, moet de code van die index worden vermeld.”;

| b) | de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0190 wordt vervangen door:

  „Soort identificatiecode die voor de „Identificatiecode van het instrument” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:






  1 — | ISO 6166 voor ISIN-code |
| --- | --- | --- |

b)

de tekst in de derde kolom („Instructies”) van rij C0190 wordt vervangen door:

„Soort identificatiecode die voor de „Identificatiecode van het instrument” wordt gebruikt. Gebruik hiervoor een van de keuzemogelijkheden in de volgende gesloten lijst:

1 —

ISO 6166 voor ISIN-code

| 2 — | CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada) |
| --- | --- |

2 —

CUSIP (het Committee on Uniform Securities Identification Procedures-nummer dat wordt toegekend door het CUSIP Service Bureau aan vennootschappen in de VS en Canada)

| 3 — | SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange) |
| --- | --- |

3 —

SEDOL (Stock Exchange Daily Official List voor de London Stock Exchange)

| 4 — | WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer) |
| --- | --- |

4 —

WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, het alfanumerieke Duitse identificatienummer)

| 5 — | Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap) |
| --- | --- |

5 —

Bloomberg Ticker (lettercode van Bloomberg ter identificatie van effecten van een vennootschap)

| 6 — | BBGID (Bloomberg Global ID) |
| --- | --- |

6 —

BBGID (Bloomberg Global ID)

| 7 — | Reuters RIC (Reuters instrument code) |
| --- | --- |

7 —

Reuters RIC (Reuters instrument code)

| 8 — | FIGI (Financial Instrument Global Identifier) |
| --- | --- |

8 —

FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

| 9 — | Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies |
| --- | --- |

9 —

Een andere code van een lid van de Association of National Numbering Agencies

| 99 — | Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”; |
| --- | --- |

99 —

Door de onderneming toegekende code als geen van de bovenstaande opties beschikbaar zijn. Deze optie wordt ook gebruikt voor de gevallen van „Meerdere activa/verplichtingen” en indexen”;

| 18. | in afdeling S.37.01 — Risicoconcentratie wordt de tabel als volgt gewijzigd:






  a) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 van de tabel wordt de tweede zin vervangen door:

  „Indien een rating wordt verstrekt door een dochteronderneming van een EKBI, vermeld dan de moeder-EKBI (zie de ESMA-lijst van ratingbureaus die geregistreerd of gecertificeerd zijn overeenkomstig Verordening (EG) nr. 1060/2009 van het Europees Parlement en de Raad van 16 september 2009 inzake ratingbureaus).”; |
| --- | --- | --- |

18.

in afdeling S.37.01 — Risicoconcentratie wordt de tabel als volgt gewijzigd:

a)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 van de tabel wordt de tweede zin vervangen door:

„Indien een rating wordt verstrekt door een dochteronderneming van een EKBI, vermeld dan de moeder-EKBI (zie de ESMA-lijst van ratingbureaus die geregistreerd of gecertificeerd zijn overeenkomstig Verordening (EG) nr. 1060/2009 van het Europees Parlement en de Raad van 16 september 2009 inzake ratingbureaus).”;

| b) | in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:






  „— | Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27) |
| --- | --- | --- |

b)

in de derde kolom („Instructies”) van rij C0090 wordt de gesloten lijst van de aangewezen EKBI's vervangen door:

„—

Euler Hermes Rating GmbH (LEI-code: 391200QXGLWHK9VK6V27)

| — | Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86) |
| --- | --- |

—

Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-code: 35380002378CEGMRVW86)

| — | BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142) |
| --- | --- |

—

BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-code: 747800Z0IC3P66HTQ142)

| — | Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66) |
| --- | --- |

—

Creditreform Rating AG (LEI-code: 391200PHL11KDUTTST66)

| — | Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91) |
| --- | --- |

—

Scope Ratings GmbH (voorheen Scope Ratings AG en PSR Rating GmbH) (LEI-code: 391200WU1EZUQFHDWE91)

| — | ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85) |
| --- | --- |

—

ICAP Group SA (LEI-code: 2138008U6LKT8VG2UK85)

| — | GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72) |
| --- | --- |

—

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-code: 391200OLWXCTKPADVV72)

| — | ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295) |
| --- | --- |

—

ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-code: 529900977LETWLJF3295)

| — | ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79) |
| --- | --- |

—

ARC Ratings, SA (voorheen Companhia Portuguesa de Rating, S.A) (LEI-code: 213800OZNJQMV6UA7D79)

| — | AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26) |
| --- | --- |

—

AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-code: 549300VO8J8E5IQV1T26)

| — | DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93) |
| --- | --- |

—

DBRS Ratings Limited (LEI-code: 5493008CGCDQLGT3EH93)

| — | Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69) |
| --- | --- | --- |

—

Fitch (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Fitch France S.A.S. (LEI-code: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

| — | Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340) |
| --- | --- |

—

Fitch Deutschland GmbH (LEI-code: 213800JEMOT1H45VN340)

| — | Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31) |
| --- | --- |

—

Fitch Italia S.p.A. (LEI-code: 213800POJ9QSCHL3KR31)

| — | Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704) |
| --- | --- |

—

Fitch Polska SA (LEI-code: 213800RYJTJPW2WD5704)

| — | Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-code: 213800RENFIIODKETE60)

| — | Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings Limited (LEI-code: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

| — | Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76) |
| --- | --- |

—

Fitch Ratings CIS Limited (LEI-code: 213800B7528Q4DIF2G76)

| — | Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81) |
| --- | --- | --- |

—

Moody's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

Moody's Investors Service Cyprus Ltd (LEI-code: 549300V4LCOYCMNUVR81)

| — | Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02) |
| --- | --- |

—

Moody's France S.A.S. (LEI-code: 549300EB2XQYRSE54F02)

| — | Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47) |
| --- | --- |

—

Moody's Deutschland GmbH (LEI-code: 549300M5JMGHVTWYZH47)

| — | Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68) |
| --- | --- |

—

Moody's Italia S.r.l. (LEI-code: 549300GMXJ4QK70UOU68)

| — | Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service España SA (LEI-code: 5493005X59ILY4BGJK90)

| — | Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service Ltd (LEI-code: 549300SM89WABHDNJ349)

| — | Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)






  — | S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09) |
| --- | --- | --- |

—

Standard & Poor's (te gebruiken als de onderstaande opsplitsing niet beschikbaar is)

—

S&P Global Ratings France SAS (LEI-code: 54930035REY2YCDSBH09)

| — | S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12) |
| --- | --- |

—

S&P Global Ratings Europe Limited (voorheen S&P Global Ratings Italy S.r.l, LEI 54930000NMOJ7ZBUQ063 — fusie van 1 mei 2018)(LEI-code:5493008B2TU3S6QE1E12)

| — | Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460) |
| --- | --- |

—

Standard & Poor's Credit Market Services Europe Limited (LEI-code: 549300363WVTTH0TW460)

| — | CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237) |
| --- | --- |

—

CRIF Ratings S.r.l. (voorheen CRIF S.p.a.) (LEI-code: 8156001AB6A1D740F237)

| — | Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18) |
| --- | --- |

—

Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-code: 549300RE88OJP9J24Z18)

| — | European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276) |
| --- | --- |

—

European Rating Agency, a.s. (LEI-code: 097900BFME0000038276)

| — | Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844) |
| --- | --- |

—

Axesor Risk Management SL (LEI-code: 959800EC2RH76JYS3844)

| — | Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368) |
| --- | --- |

—

Cerved Rating Agency S.p.A. (voorheen CERVED Group S.p.A.) (LEI-code: 8156004AB6C992A99368)

| — | Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency (LEI-code: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

| — | The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10) |
| --- | --- |

—

The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-code: 213800Q7GRZWF95EWN10)

| — | Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311) |
| --- | --- |

—

Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-code: 815600BF4FF53B7C6311)

| — | Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52) |
| --- | --- |

—

Spread Research (LEI-code: 969500HB6BVM2UJDOC52)

| — | EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03) |
| --- | --- |

—

EuroRating Sp. z o.o. (LEI-code: 25940027QWS5GMO74O03)

| — | HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480) |
| --- | --- |

—

HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-code: 549300IFL3XJKTRHZ480)

| — | Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72) |
| --- | --- |

—

Moody's Investors Service EMEA Ltd (LEI-code: 54930009NU3JYS1HTT72)

| — | Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31) |
| --- | --- |

—

Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-code: 54930016113PD33V1H31)

| — | modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614) |
| --- | --- |

—

modeFinance S.r.l. (LEI-code: 815600B85A94A0122614)

| — | INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983) |
| --- | --- |

—

INC Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400SUBF5EPOGK0983)

| — | Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81) |
| --- | --- |

—

Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-code: 213800P3OOBSGWN2UE81)

| — | Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05) |
| --- | --- |

—

Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-code: 5493001NGHOLC41ZSK05)

| — | SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564) |
| --- | --- |

—

SPMW Rating Sp. z o.o. (LEI-code: 259400PIF3W6YC660564)

| — | Andere aangewezen EKBI”; |
| --- | --- |

—

Andere aangewezen EKBI”;

| c) | de volgende rij wordt ingevoegd tussen de rijen C0090 en C0100:







  „C0091 | Interne rating | Interne rating van de blootstelling voor ondernemingen die een intern model hanteren, voor zover zij bij hun interne modellering gebruikmaken van een interne rating. Als een onderneming die een intern model hanteert uitsluitend gebruikmaakt van externe ratings, wordt dit item niet ingevuld.”. |
| --- | --- | --- | --- |

c)

de volgende rij wordt ingevoegd tussen de rijen C0090 en C0100:

„C0091

Interne rating

Interne rating van de blootstelling voor ondernemingen die een intern model hanteren, voor zover zij bij hun interne modellering gebruikmaken van een interne rating. Als een onderneming die een intern model hanteert uitsluitend gebruikmaakt van externe ratings, wordt dit item niet ingevuld.”.

---

BIJLAGE IV

Bijlage VI bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gewijzigd:

| 1. | de definitie voor CIC-code 12, supranationale obligaties wordt vervangen door:

  „Obligaties die worden uitgegeven door overheidsinstellingen die zijn opgericht op basis van een afspraak tussen nationale staten, zoals obligaties die worden uitgegeven door de multilaterale ontwikkelingsbank waarvan sprake in artikel 117, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 of door de internationale organisatie waarvan sprake in artikel 118 van bijlage VI, deel 1, nummer 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013.”; |
| --- | --- |

1.

de definitie voor CIC-code 12, supranationale obligaties wordt vervangen door:

„Obligaties die worden uitgegeven door overheidsinstellingen die zijn opgericht op basis van een afspraak tussen nationale staten, zoals obligaties die worden uitgegeven door de multilaterale ontwikkelingsbank waarvan sprake in artikel 117, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 of door de internationale organisatie waarvan sprake in artikel 118 van bijlage VI, deel 1, nummer 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013.”;

| 2. | de definitie voor CIC-code 24, Geldmarktinstrumenten wordt vervangen door:

  „Zeer kortlopende schuldbewijzen (gewoonlijk met een oorspronkelijke looptijd variërend van één dag tot ten hoogste één jaar), voornamelijk bestaande uit verhandelbare depositocertificaten (CD's), bankaccepten en andere zeer liquide instrumenten. Handelspapier is uitgesloten van deze categorie.”. |
| --- | --- |

2.

de definitie voor CIC-code 24, Geldmarktinstrumenten wordt vervangen door:

„Zeer kortlopende schuldbewijzen (gewoonlijk met een oorspronkelijke looptijd variërend van één dag tot ten hoogste één jaar), voornamelijk bestaande uit verhandelbare depositocertificaten (CD's), bankaccepten en andere zeer liquide instrumenten. Handelspapier is uitgesloten van deze categorie.”.

---

BIJLAGE V

In bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt in template S.23.01.04 rij R0410 vervangen door:

| „Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen — Totaal | R0410”. | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

„Kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, financiële instellingen, beheerders van alternatieve beleggingsinstellingen, icbe-beheermaatschappijen — Totaal

R0410”.

---

BIJLAGE VI

Bijlage II bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gerectificeerd:

| 1. | in afdeling S.05.01 — Premies, schaden en kosten, per branche wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de derde alinea vervangen door:

  „Bij de driemaandelijkse rapportage worden de administratieve lasten, de kosten van vermogensbeheer, de verwervingskosten, de kosten van schadebeheer en de algemene kosten op geaggregeerde basis gepresenteerd.”; |
| --- | --- |

1.

in afdeling S.05.01 — Premies, schaden en kosten, per branche wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de derde alinea vervangen door:

„Bij de driemaandelijkse rapportage worden de administratieve lasten, de kosten van vermogensbeheer, de verwervingskosten, de kosten van schadebeheer en de algemene kosten op geaggregeerde basis gepresenteerd.”;

| 2. | in afdeling S.12.01 — Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering, in de eerste kolom van de tabel worden de items „C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010” vervangen door:

  „C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0010”. |
| --- | --- |

2.

in afdeling S.12.01 — Technische voorzieningen voor levens- en SLT-ziekteverzekering, in de eerste kolom van de tabel worden de items „C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010” vervangen door:

„C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0010”.

---

BIJLAGE VII

Bijlage III bij Uitvoeringsverordening (EU) 2015/2450 wordt als volgt gerectificeerd:

| — | in afdeling S.05.01 — Premies, schaden en kosten, per branche wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de vijfde alinea vervangen door:


  „Bij de driemaandelijkse rapportage worden de administratieve lasten, de kosten van vermogensbeheer, de verwervingskosten, de kosten van schadebeheer en de algemene kosten op geaggregeerde basis gepresenteerd.”. |
| --- | --- |

—

in afdeling S.05.01 — Premies, schaden en kosten, per branche wordt onder de rubriek „Algemene opmerkingen” de vijfde alinea vervangen door:

„Bij de driemaandelijkse rapportage worden de administratieve lasten, de kosten van vermogensbeheer, de verwervingskosten, de kosten van schadebeheer en de algemene kosten op geaggregeerde basis gepresenteerd.”.

---

| 26.11.2018 | NL | Publicatieblad van de Europese Unie | L 299/55 |
| --- | --- | --- | --- |

26.11.2018

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 299/55

---

VERORDENING (EU) 2018/1845 VAN DE EUROPESE CENTRALE BANK

van 21 november 2018

inzake de uitoefening van haar manoeuvreerruimte krachtens artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 betreffende de drempel voor de beoordeling van de materialiteit van achterstallige kredietverplichtingen (ECB/2018/26)

DE RAAD VAN BESTUUR VAN DE EUROPESE CENTRALE BANK,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Verordening (EU) nr. 1024/2013 van de Raad van 15 oktober 2013 waarbij aan de Europese Centrale Bank specifieke taken worden opgedragen betreffende het beleid inzake het prudentieel toezicht op kredietinstellingen (1), en met name artikel 4, lid 3, artikel 6 en artikel 9, leden 1 en 2,

Gezien Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 (2), en met name artikel 178, lid 2,

Gezien Gedelegeerde Verordening (EU) 2018/171 van de Commissie van 19 oktober 2017 tot aanvulling van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad met betrekking tot technische reguleringsnormen voor de materialiteitsdrempel voor achterstallige kredietverplichtingen (3), inzonderheid de artikelen 1 tot en met 3 en 6,

Gezien de openbare raadpleging en de krachtens artikel 4, lid 3, van Verordening (EU) nr. 1024/2013 verrichte analyse,

Gezien het voorstel van de Raad van Toezicht, goedgekeurd in overeenstemming met artikel 26, lid 7, van Verordening (EU) nr. 1024/2013,

Overwegende hetgeen volgt:

| (1) | De Europese Centrale Bank (ECB) heeft de bevoegdheid om overeenkomstig artikel 132 van het Verdrag betreffende de Werking van de Europese Unie verordeningen vast te stellen. Bovendien verlenen artikel 132 van het Verdrag en artikel 34 van de Statuten van het Europees Stelsel van centrale banken en van de Europese Centrale Bank (hierna de „Statuten van het ESCB”), met verwijzing naar artikel 25.2 van de ESCB-statuten, de ECB regelgevende bevoegdheden voor zover dat nodig is ter uitvoering van specifieke taken inzake het prudentieel toezicht op kredietinstellingen. |
| --- | --- |

(1)

De Europese Centrale Bank (ECB) heeft de bevoegdheid om overeenkomstig artikel 132 van het Verdrag betreffende de Werking van de Europese Unie verordeningen vast te stellen. Bovendien verlenen artikel 132 van het Verdrag en artikel 34 van de Statuten van het Europees Stelsel van centrale banken en van de Europese Centrale Bank (hierna de „Statuten van het ESCB”), met verwijzing naar artikel 25.2 van de ESCB-statuten, de ECB regelgevende bevoegdheden voor zover dat nodig is ter uitvoering van specifieke taken inzake het prudentieel toezicht op kredietinstellingen.

| (2) | Unierecht betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen voorziet in keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte voor bevoegde autoriteiten. |
| --- | --- |

(2)

Unierecht betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen voorziet in keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte voor bevoegde autoriteiten.

| (3) | De ECB is de bevoegde autoriteit in de deelnemende lidstaten zoals vastgesteld door relevant Unierecht met het oog op de uitvoering van haar microprudentiële taken binnen het Gemeenschappelijk Toezichtsmechanisme (GMT) krachtens Verordening (EU) nr. 1024/2013 in verband met kredietinstellingen die als belangrijk ingedeeld zijn in overeenstemming met artikel 6, lid 4 van deze Verordening en Deel IV en artikel 147, lid 1 van Verordening (EU) nr. 468/2014 van de Europese Centrale Bank (ECB/2014/17) (4). Daarom heeft zij alle bevoegdheden en verplichtingen die bevoegde autoriteiten hebben krachtens relevant Unierecht. In het bijzonder heeft de ECB de bevoegdheid om de in Unierecht beschikbare keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte uit te oefenen. |
| --- | --- |

(3)

De ECB is de bevoegde autoriteit in de deelnemende lidstaten zoals vastgesteld door relevant Unierecht met het oog op de uitvoering van haar microprudentiële taken binnen het Gemeenschappelijk Toezichtsmechanisme (GMT) krachtens Verordening (EU) nr. 1024/2013 in verband met kredietinstellingen die als belangrijk ingedeeld zijn in overeenstemming met artikel 6, lid 4 van deze Verordening en Deel IV en artikel 147, lid 1 van Verordening (EU) nr. 468/2014 van de Europese Centrale Bank (ECB/2014/17) (4). Daarom heeft zij alle bevoegdheden en verplichtingen die bevoegde autoriteiten hebben krachtens relevant Unierecht. In het bijzonder heeft de ECB de bevoegdheid om de in Unierecht beschikbare keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte uit te oefenen.

| (4) | De ECB verricht haar toezichthoudende taken binnen het GTM uit, wat ervoor moet zorgen dat het beleid van de Unie inzake het prudentiële toezicht op kredietinstellingen op een coherente en doeltreffende wijze wordt uitgevoerd, dat het gemeenschappelijke rulebook voor financiële diensten op dezelfde wijze wordt toegepast op kredietinstellingen in alle betrokken lidstaten, en dat die kredietinstellingen worden onderworpen aan toezicht van de hoogste kwaliteit. Bij de uitoefening van haar toezichttaken zou de ECB ten volle rekening moeten houden met de diversiteit van kredietinstellingen en met hun omvang en bedrijfsmodellen, alsook met de systeemvoordelen van diversiteit in de banksector van de Unie. |
| --- | --- |

(4)

De ECB verricht haar toezichthoudende taken binnen het GTM uit, wat ervoor moet zorgen dat het beleid van de Unie inzake het prudentiële toezicht op kredietinstellingen op een coherente en doeltreffende wijze wordt uitgevoerd, dat het gemeenschappelijke rulebook voor financiële diensten op dezelfde wijze wordt toegepast op kredietinstellingen in alle betrokken lidstaten, en dat die kredietinstellingen worden onderworpen aan toezicht van de hoogste kwaliteit. Bij de uitoefening van haar toezichttaken zou de ECB ten volle rekening moeten houden met de diversiteit van kredietinstellingen en met hun omvang en bedrijfsmodellen, alsook met de systeemvoordelen van diversiteit in de banksector van de Unie.

| (5) | De consequente toepassing van prudentiële vereisten voor kredietinstellingen binnen de lidstaten die deelnemen aan het GTM, is een specifieke doelstelling van de Verordeningen (EU) nr. 1024/2013 en (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17) en wordt toevertrouwd aan de ECB. |
| --- | --- |

(5)

De consequente toepassing van prudentiële vereisten voor kredietinstellingen binnen de lidstaten die deelnemen aan het GTM, is een specifieke doelstelling van de Verordeningen (EU) nr. 1024/2013 en (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17) en wordt toevertrouwd aan de ECB.

| (6) | Overeenkomstig Verordening (EU) nr. 1024/2013 past de ECB alle toepasselijke Uniewetgeving toe, en wanneer dat Unierecht bestaat uit richtlijnen, eveneens de nationale wetgeving ter omzetting van die richtlijnen. Wanneer het desbetreffende Unierecht bestaat uit verordeningen en wanneer deze verordeningen actueel uitdrukkelijk keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte toekennen aan de lidstaten, zou de ECB eveneens de nationale wetgeving moeten toepassen bij de uitoefening van deze keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte. Dergelijke nationale wetgeving mag geen invloed hebben op de goede werking van het GTM, waarvoor de ECB verantwoordelijk is. |
| --- | --- |

(6)

Overeenkomstig Verordening (EU) nr. 1024/2013 past de ECB alle toepasselijke Uniewetgeving toe, en wanneer dat Unierecht bestaat uit richtlijnen, eveneens de nationale wetgeving ter omzetting van die richtlijnen. Wanneer het desbetreffende Unierecht bestaat uit verordeningen en wanneer deze verordeningen actueel uitdrukkelijk keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte toekennen aan de lidstaten, zou de ECB eveneens de nationale wetgeving moeten toepassen bij de uitoefening van deze keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte. Dergelijke nationale wetgeving mag geen invloed hebben op de goede werking van het GTM, waarvoor de ECB verantwoordelijk is.

| (7) | Dergelijke keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte omvatten niet deze die door Unierecht zijn toegekend aan bevoegde autoriteiten die de ECB als enige bevoegd is om uit te oefenen en indien passend moet uitoefenen. |
| --- | --- |

(7)

Dergelijke keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte omvatten niet deze die door Unierecht zijn toegekend aan bevoegde autoriteiten die de ECB als enige bevoegd is om uit te oefenen en indien passend moet uitoefenen.

| (8) | Bij de uitoefening van de keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte zou de ECB rekening moeten houden met de algemene beginselen van Unierecht, in het bijzonder het beginsel van gelijke behandeling, het proportionaliteitsbeginsel en het beginsel van gerechtvaardigde verwachtingen van onder toezicht staande kredietinstellingen. |
| --- | --- |

(8)

Bij de uitoefening van de keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte zou de ECB rekening moeten houden met de algemene beginselen van Unierecht, in het bijzonder het beginsel van gelijke behandeling, het proportionaliteitsbeginsel en het beginsel van gerechtvaardigde verwachtingen van onder toezicht staande kredietinstellingen.

| (9) | Wat betreft de gerechtvaardigde verwachtingen van onder toezicht staande kredietinstellingen, erkent de ECB de behoefte eraan te voorzien in overgangsperiodes waar de uitoefening van haar keuzemogelijkheden significant afwijkt van de voor de inwerkingtreding van deze verordening door de nationaal bevoegde autoriteiten gekozen benadering. Dienaangaande moeten de kredietinstellingen die de gestandaardiseerde benadering en de op interne ratings berustende benadering toepassen, beschikken over een passende overgangsperiode. Daarom moeten kredietinstellingen de drempelwaarde voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting, vastgesteld door deze verordening, ten laatste op 31 december 2020 toepassen en moeten zij de ECB voor 1 juni 2019 in kennis stellen van de exacte datum waarop zij zullen beginnen een dergelijke drempelwaarde toe te passen. |
| --- | --- |

(9)

Wat betreft de gerechtvaardigde verwachtingen van onder toezicht staande kredietinstellingen, erkent de ECB de behoefte eraan te voorzien in overgangsperiodes waar de uitoefening van haar keuzemogelijkheden significant afwijkt van de voor de inwerkingtreding van deze verordening door de nationaal bevoegde autoriteiten gekozen benadering. Dienaangaande moeten de kredietinstellingen die de gestandaardiseerde benadering en de op interne ratings berustende benadering toepassen, beschikken over een passende overgangsperiode. Daarom moeten kredietinstellingen de drempelwaarde voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting, vastgesteld door deze verordening, ten laatste op 31 december 2020 toepassen en moeten zij de ECB voor 1 juni 2019 in kennis stellen van de exacte datum waarop zij zullen beginnen een dergelijke drempelwaarde toe te passen.

| (10) | Artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 geeft de bevoegde autoriteiten de bevoegdheid om een drempelwaarde vast te stellen voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting, zoals bedoeld in artikel 178, lid 1, onder b). Bij de vaststelling van een dergelijke drempelwaarde zou de ECB rekening moeten houden met de in Gedelegeerde Verordening (EU) 2018/171 uiteengezette criteria. |
| --- | --- |

(10)

Artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 geeft de bevoegde autoriteiten de bevoegdheid om een drempelwaarde vast te stellen voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting, zoals bedoeld in artikel 178, lid 1, onder b). Bij de vaststelling van een dergelijke drempelwaarde zou de ECB rekening moeten houden met de in Gedelegeerde Verordening (EU) 2018/171 uiteengezette criteria.

| (11) | De ECB is van mening dat de drempelwaarde in deze Verordening voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting, zoals bedoeld in artikel 178, lid 1, onder b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 een redelijk risiconiveau weergeeft en de toepassing ervan het mogelijk maakt dat de kapitaalvereisten beter kunnen worden vergeleken tussen de onder toezicht staande kredietinstellingen. |
| --- | --- |

(11)

De ECB is van mening dat de drempelwaarde in deze Verordening voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting, zoals bedoeld in artikel 178, lid 1, onder b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 een redelijk risiconiveau weergeeft en de toepassing ervan het mogelijk maakt dat de kapitaalvereisten beter kunnen worden vergeleken tussen de onder toezicht staande kredietinstellingen.

| (12) | Artikel 143, lid 1, onder b), van Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad (5) vereist dat bevoegde autoriteiten de wijze waarop gebruik wordt gemaakt van de door Unierecht geboden keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte, openbaar maken, |
| --- | --- |

(12)

Artikel 143, lid 1, onder b), van Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad (5) vereist dat bevoegde autoriteiten de wijze waarop gebruik wordt gemaakt van de door Unierecht geboden keuzemogelijkheden en manoeuvreerruimte, openbaar maken,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

Voorwerp en toepassingsgebied

De ECB oefent hierbij de discretionaire bevoegdheid uit die overeenkomstig artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 aan de bevoegde autoriteiten is toegekend met betrekking tot de drempel voor de beoordeling van de materialiteit van achterstallige kredietverplichtingen. Deze verordening is uitsluitend van toepassing inzake kredietinstellingen die als belangrijk geclassificeerd worden overeenkomstig artikel 6, lid 4, van Verordening (EU) nr. 1024/2013 en deel IV en artikel 147, lid 1, van Verordening (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17) en ongeacht de gebruikte methode voor de berekening van hun risicogewogen posten.

Artikel 2

Definities

Binnen het kader van deze verordening zijn de definities van artikel 4 van Verordening (EU) nr. 575/2013, artikel 2 van Verordening (EU) nr. 1024/2013 en artikel 2 van Verordening (EU) nr. 468/2014 (ECB/2014/17) van toepassing.

Artikel 3

Artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013: drempelwaarde voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting

1.   Binnen het kader van artikel 178, lid 2, onder d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 moeten kredietinstellingen de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting beoordelen tegen de volgende drempelwaarde, die twee componenten bevat:

| a) | een grens in termen van de som van alle achterstallige bedragen verschuldigd door de debiteur aan de kredietinstelling, de moederonderneming van de kredietinstelling of een van haar dochterondernemingen (hierna: de „achterstallige kredietverplichting”), gelijk aan:






  i) | voor blootstellingen met betrekking tot particulieren, tot 100 EUR; |
| --- | --- | --- |

a)

een grens in termen van de som van alle achterstallige bedragen verschuldigd door de debiteur aan de kredietinstelling, de moederonderneming van de kredietinstelling of een van haar dochterondernemingen (hierna: de „achterstallige kredietverplichting”), gelijk aan:

i)

voor blootstellingen met betrekking tot particulieren, tot 100 EUR;

| ii) | voor andere blootstellingen dan blootstellingen met betrekking tot particulieren, tot 500 EUR; |
| --- | --- |

ii)

voor andere blootstellingen dan blootstellingen met betrekking tot particulieren, tot 500 EUR;

| b) | een grens in termen van het bedrag van de achterstallige kredietverplichting in verhouding tot het totaalbedrag van alle blootstellingen binnen de balanstelling voor de kredietinstelling, de moederonderneming van de kredietinstelling of een van haar dochterondernemingen aan deze debiteur, met uitzondering van blootstellingen in aandelen, gelijk aan 1 %. |
| --- | --- |

b)

een grens in termen van het bedrag van de achterstallige kredietverplichting in verhouding tot het totaalbedrag van alle blootstellingen binnen de balanstelling voor de kredietinstelling, de moederonderneming van de kredietinstelling of een van haar dochterondernemingen aan deze debiteur, met uitzondering van blootstellingen in aandelen, gelijk aan 1 %.

2.   Voor kredietinstellingen die de definitie van wanbetaling vervat in artikel 178, lid 1, eerste alinea, onder a) en b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 toepassen voor blootstellingen met betrekking tot particulieren op het niveau van een individuele kredietlijn, geldt de in lid 1 bedoelde drempelwaarde op het niveau van de individuele kredietlijn die aan de debiteur wordt verleend door de kredietinstelling, de moederonderneming of een van haar dochterondernemingen.

3.   Wanbetaling wordt geacht zich te hebben voorgedaan wanneer beide in lid 1, onder a) en b), uiteengezette grenzen gedurende negentig opeenvolgende dagen worden overschreden.

Artikel 4

Datum van toepassing van de materialiteitsdrempel

Kredietinstellingen moeten de drempelwaarde voor de beoordeling van de materialiteit van een achterstallige kredietverplichting ten laatste op 31 december 2020 toepassen. Zij moeten de ECB voor 1 juni 2019 in kennis stellen van de exacte datum waarop zij ermee beginnen een dergelijke drempelwaarde toe te passen.

Artikel 5

Inwerkingtreding

Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Publicatieblad van de Europese Unie

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat, overeenkomstig de Verdragen.

Gedaan te Frankfurt am Main, 21 november 2018.

Namens de Raad van bestuur van de ECB

De president van de ECB

Mario DRAGHI

---

(1)  
  PB L 287 van 29.10.2013, blz. 63.

1

(2)  
  PB L 176 van 27.6.2013, blz. 1.

2

(3)  
  PB L 32 van 6.2.2018, blz. 1.

3

(4)  Verordening (EU) nr. 468/2014 van de Europese Centrale Bank van 16 april 2014 tot vaststelling van een kader voor samenwerking binnen het Gemeenschappelijk Toezichtsmechanisme tussen de Europese Centrale Bank en nationale bevoegde autoriteiten en met nationale aangewezen autoriteiten (GTM-kaderverordening) (ECB/2014/17) (PB L 141 van 14.5.2014, blz. 1).

4

(5)  Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende toegang tot het bedrijf van kredietinstellingen en het prudentieel toezicht op kredietinstellingen en beleggingsondernemingen, tot wijziging van Richtlijn 2002/87/EG en tot intrekking van de Richtlijnen 2006/48/EG en 2006/49/EG (PB L 176 van 27.6.2013, blz. 338).

5

---

RICHTLIJNEN

| 26.11.2018 | NL | Publicatieblad van de Europese Unie | L 299/58 |
| --- | --- | --- | --- |

26.11.2018

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 299/58

---

RICHTLIJN (EU) 2018/1846 VAN DE COMMISSIE

van 23 november 2018

tot aanpassing aan de wetenschappelijke en technische vooruitgang van de bijlagen bij Richtlijn 2008/68/EG van het Europees Parlement en de Raad betreffende het vervoer van gevaarlijke goederen over land

(Voor de EER relevante tekst)

DE EUROPESE COMMISSIE,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Richtlijn 2008/68/EG van het Europees Parlement en de Raad van 24 september 2008 betreffende het vervoer van gevaarlijke goederen over land (1), en met name artikel 8, lid 1,

Overwegende hetgeen volgt:

| (1) | In bijlage I, deel I.1, bijlage II, deel II.1, en bijlage III, deel III.1, bij Richtlijn 2008/68/EG wordt verwezen naar bepalingen in internationale overeenkomsten betreffende het vervoer van gevaarlijke goederen over de weg, per spoor en over de binnenwateren zoals gedefinieerd in artikel 2 van die richtlijn. |
| --- | --- |

(1)

In bijlage I, deel I.1, bijlage II, deel II.1, en bijlage III, deel III.1, bij Richtlijn 2008/68/EG wordt verwezen naar bepalingen in internationale overeenkomsten betreffende het vervoer van gevaarlijke goederen over de weg, per spoor en over de binnenwateren zoals gedefinieerd in artikel 2 van die richtlijn.

| (2) | De bepalingen van die internationale overeenkomsten worden om de twee jaar bijgewerkt. Bijgevolg zijn vanaf 1 januari 2019 de laatst gewijzigde versies van die overeenkomsten van toepassing, met een overgangstermijn tot en met 30 juni 2019. |
| --- | --- |

(2)

De bepalingen van die internationale overeenkomsten worden om de twee jaar bijgewerkt. Bijgevolg zijn vanaf 1 januari 2019 de laatst gewijzigde versies van die overeenkomsten van toepassing, met een overgangstermijn tot en met 30 juni 2019.

| (3) | Bijlage I, deel I.1, bijlage II, deel II.1, en bijlage III, deel III.1, bij Richtlijn 2008/68/EG moeten derhalve dienovereenkomstig worden gewijzigd. |
| --- | --- |

(3)

Bijlage I, deel I.1, bijlage II, deel II.1, en bijlage III, deel III.1, bij Richtlijn 2008/68/EG moeten derhalve dienovereenkomstig worden gewijzigd.

| (4) | De in deze richtlijn vervatte maatregelen zijn in overeenstemming met het advies van het Comité voor het vervoer van gevaarlijke goederen, |
| --- | --- |

(4)

De in deze richtlijn vervatte maatregelen zijn in overeenstemming met het advies van het Comité voor het vervoer van gevaarlijke goederen,

HEEFT DE VOLGENDE RICHTLIJN VASTGESTELD:

Artikel 1

Wijzigingen van Richtlijn 2008/68/EG

Richtlijn 2008/68/EG wordt als volgt gewijzigd:

| 1) | In bijlage I wordt deel I.1 vervangen door:
  „I.1   ADR
  Bijlagen A en B bij de ADR, als van toepassing met ingang van 1 januari 2019, met dien verstande dat de woorden „overeenkomstsluitende partij” worden vervangen door het woord „lidstaat”.”. |
| --- | --- |

1)

In bijlage I wordt deel I.1 vervangen door:

„I.1   ADR

Bijlagen A en B bij de ADR, als van toepassing met ingang van 1 januari 2019, met dien verstande dat de woorden „overeenkomstsluitende partij” worden vervangen door het woord „lidstaat”.”.

| 2) | In bijlage II wordt deel II.1 vervangen door:
  „II.1   RID
  Bijlage bij het RID, dat is opgenomen in aanhangsel C bij het COTIF, als van toepassing met ingang van 1 januari 2019, met dien verstande dat de woorden „overeenkomstsluitende staat bij het RID” worden vervangen door het woord „lidstaat”.”. |
| --- | --- |

2)

In bijlage II wordt deel II.1 vervangen door:

„II.1   RID

Bijlage bij het RID, dat is opgenomen in aanhangsel C bij het COTIF, als van toepassing met ingang van 1 januari 2019, met dien verstande dat de woorden „overeenkomstsluitende staat bij het RID” worden vervangen door het woord „lidstaat”.”.

| 3) | In bijlage III wordt deel III.1 vervangen door:
  „III.1   ADN
  De bijlagen bij de ADN, als van toepassing vanaf 1 januari 2019, alsmede artikel 3, onder f) en h), en artikel 8, leden 1 en 3, van de ADN, met dien verstande dat de woorden „overeenkomstsluitende partij” worden vervangen door het woord „lidstaat”.”. |
| --- | --- |

3)

In bijlage III wordt deel III.1 vervangen door:

„III.1   ADN

De bijlagen bij de ADN, als van toepassing vanaf 1 januari 2019, alsmede artikel 3, onder f) en h), en artikel 8, leden 1 en 3, van de ADN, met dien verstande dat de woorden „overeenkomstsluitende partij” worden vervangen door het woord „lidstaat”.”.

Artikel 2

Omzetting

1.   De lidstaten doen de nodige wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen in werking treden om uiterlijk op 30 juni 2019 aan deze richtlijn te voldoen. Zij delen de Commissie de tekst van die bepalingen onverwijld mede.

Wanneer de lidstaten die bepalingen vaststellen, wordt in die bepalingen zelf of bij de officiële bekendmaking ervan naar deze richtlijn verwezen. De regels voor die verwijzing worden vastgesteld door de lidstaten.

2.   De lidstaten delen de Commissie de tekst van de belangrijkste bepalingen van intern recht mede die zij op het gebied waarop deze richtlijn van toepassing is, vaststellen.

Artikel 3

Inwerkingtreding

Deze richtlijn treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Publicatieblad van de Europese Unie

Artikel 4

Adressaten

Deze richtlijn is gericht tot de lidstaten.

Gedaan te Brussel, 23 november 2018.

Voor de Commissie,

namens de voorzitter,

Violeta BULC

Lid van de Commissie

---

(1)  
  PB L 260 van 30.9.2008, blz. 13.

1

---