# Diario Oficial L 454/2021

| | ISSN 1977-0685 |
| --- | --- |
| Diario Oficial
  de la Unión Europea | L 454 |
| | |
| Edición en lengua española | Legislación | 64.° año17 de diciembre de 2021 |

ISSN 1977-0685

Diario Oficial

de la Unión Europea

L 454

Edición en lengua española

Legislación

64.° año17 de diciembre de 2021

---

| Sumario | | II   Actos no legislativos | Página |
| --- | --- | --- | --- |
| | | DECISIONES |
| | * | Decisión de Ejecución (UE) 2021/2251 del Consejo, de 13 de diciembre de 2021, que modifica la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 por la que se autoriza a la República Italiana a introducir una medida especial de excepción a lo dispuesto en los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE relativa al sistema común del impuesto sobre el valor añadido | 1 |
| | * | Decisión de Ejecución (UE) 2021/2252 de la Comisión, de 16 de diciembre de 2021, por la que se modifica la Decisión 94/741/CE relativa a los cuestionarios para los informes de los Estados miembros sobre la aplicación de determinadas Directivas referentes a los residuos | 4 |
| | * | Orientación (UE) 2021/2253 del Banco Central Europeo, de 2 de noviembre de 2021, por la que se establecen los principios del Régimen Deontológico del Eurosistema (BCE/2021/49), (refundición) | 7 |
| | * | Decisión (UE) 2021/2254 del Banco Central Europeo, de 7 de diciembre de 2021, por la que se modifica la Decisión (UE) 2020/1997 sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2021, (BCE/2021/53) | 17 |
| | * | Decisión (UE) 2021/2255 del Banco Central Europeo, de 7 de diciembre de 2021, sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2022 (BCE/2021/54) | 19 |
| | | ORIENTACIONES |
| | * | Orientación (UE) 2021/2256 del Banco Central Europeo, de 2 de noviembre de 2021, por la que se establecen los principios del Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (BCE/2021/50), (refundición) | 21 |

Sumario

II   Actos no legislativos

Página

DECISIONES

*

Decisión de Ejecución (UE) 2021/2251 del Consejo, de 13 de diciembre de 2021, que modifica la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 por la que se autoriza a la República Italiana a introducir una medida especial de excepción a lo dispuesto en los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE relativa al sistema común del impuesto sobre el valor añadido

1

*

Decisión de Ejecución (UE) 2021/2252 de la Comisión, de 16 de diciembre de 2021, por la que se modifica la Decisión 94/741/CE relativa a los cuestionarios para los informes de los Estados miembros sobre la aplicación de determinadas Directivas referentes a los residuos

4

*

Orientación (UE) 2021/2253 del Banco Central Europeo, de 2 de noviembre de 2021, por la que se establecen los principios del Régimen Deontológico del Eurosistema (BCE/2021/49), (refundición)

7

*

Decisión (UE) 2021/2254 del Banco Central Europeo, de 7 de diciembre de 2021, por la que se modifica la Decisión (UE) 2020/1997 sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2021, (BCE/2021/53)

17

*

Decisión (UE) 2021/2255 del Banco Central Europeo, de 7 de diciembre de 2021, sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2022 (BCE/2021/54)

19

ORIENTACIONES

*

Orientación (UE) 2021/2256 del Banco Central Europeo, de 2 de noviembre de 2021, por la que se establecen los principios del Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (BCE/2021/50), (refundición)

21

| ES | Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres finos son actos de gestión corriente, adoptados en el marco de la política agraria, y que tienen generalmente un período de validez limitado.
  Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres gruesos y precedidos de un asterisco son todos los demás actos. |
| --- | --- |

ES

Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres finos son actos de gestión corriente, adoptados en el marco de la política agraria, y que tienen generalmente un período de validez limitado.

Los actos cuyos títulos van impresos en caracteres gruesos y precedidos de un asterisco son todos los demás actos.

---

II Actos no legislativos

DECISIONES

| 17.12.2021 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 454/1 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 454/1

---

DECISIÓN DE EJECUCIÓN (UE) 2021/2251 DEL CONSEJO

de 13 de diciembre de 2021

que modifica la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 por la que se autoriza a la República Italiana a introducir una medida especial de excepción a lo dispuesto en los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE relativa al sistema común del impuesto sobre el valor añadido

EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Vista la Directiva 2006/112/CE del Consejo, de 28 de noviembre de 2006, relativa al sistema común del impuesto sobre el valor añadido (1), y en particular su artículo 395, apartado 1,

Vista la propuesta de la Comisión Europea,

Considerando lo siguiente:

| (1) | Mediante la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 del Consejo (2), se autorizó a Italia a introducir una medida de excepción a los dispuesto en los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE (en lo sucesivo «medida especial»), con el objeto de aplicar la facturación electrónica obligatoria a todos los sujetos pasivos establecidos en el territorio italiano, a excepción de los sujetos pasivos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de dicha Directiva. |
| --- | --- |

(1)

Mediante la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 del Consejo (2), se autorizó a Italia a introducir una medida de excepción a los dispuesto en los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE (en lo sucesivo «medida especial»), con el objeto de aplicar la facturación electrónica obligatoria a todos los sujetos pasivos establecidos en el territorio italiano, a excepción de los sujetos pasivos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de dicha Directiva.

| (2) | Mediante carta registrada en la Comisión el 31 de marzo de 2021, Italia solicitó autorización para seguir aplicando una excepción a los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE con el fin de seguir imponiendo la obligación de facturación electrónica. Italia solicitó además autorización para ampliar el ámbito de aplicación de la medida especial a los sujetos pasivos que se beneficien de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de dicha Directiva. |
| --- | --- |

(2)

Mediante carta registrada en la Comisión el 31 de marzo de 2021, Italia solicitó autorización para seguir aplicando una excepción a los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE con el fin de seguir imponiendo la obligación de facturación electrónica. Italia solicitó además autorización para ampliar el ámbito de aplicación de la medida especial a los sujetos pasivos que se beneficien de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de dicha Directiva.

| (3) | Mediante cartas de 10 de septiembre de 2021, la Comisión informó a los demás Estados miembros de la solicitud presentada por Italia. Mediante carta de 13 de septiembre de 2021, la Comisión notificó a Italia que disponía de toda la información necesaria para examinar su solicitud. |
| --- | --- |

(3)

Mediante cartas de 10 de septiembre de 2021, la Comisión informó a los demás Estados miembros de la solicitud presentada por Italia. Mediante carta de 13 de septiembre de 2021, la Comisión notificó a Italia que disponía de toda la información necesaria para examinar su solicitud.

| (4) | Italia invoca que el sistema obligatorio de facturación electrónica, que canaliza todas las facturas emitidas a través del «Sistema di Interscambio», gestionado por la Agencia Tributaria italiana, ha alcanzado plenamente sus objetivos, a saber, la lucha contra el fraude y la evasión fiscales, la simplificación del cumplimiento de las obligaciones tributarias y la mejora de la eficiencia de la recaudación, reduciendo así los costes administrativos para las empresas. |
| --- | --- |

(4)

Italia invoca que el sistema obligatorio de facturación electrónica, que canaliza todas las facturas emitidas a través del «Sistema di Interscambio», gestionado por la Agencia Tributaria italiana, ha alcanzado plenamente sus objetivos, a saber, la lucha contra el fraude y la evasión fiscales, la simplificación del cumplimiento de las obligaciones tributarias y la mejora de la eficiencia de la recaudación, reduciendo así los costes administrativos para las empresas.

| (5) | Italia considera que la ampliación del ámbito de aplicación de la medida especial para incluir también a los sujetos pasivos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE mejoraría la capacidad de la Agencia Tributaria italiana de hacer frente al fraude y a la evasión del impuesto sobre el valor añadido (IVA), al aportar una imagen completa de las facturas emitidas por todos los sujetos pasivos. La Agencia Tributaria italiana podrá además controlar el cumplimiento por tales sujetos pasivos de los requisitos y las condiciones para beneficiarse de dicha exención. |
| --- | --- |

(5)

Italia considera que la ampliación del ámbito de aplicación de la medida especial para incluir también a los sujetos pasivos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE mejoraría la capacidad de la Agencia Tributaria italiana de hacer frente al fraude y a la evasión del impuesto sobre el valor añadido (IVA), al aportar una imagen completa de las facturas emitidas por todos los sujetos pasivos. La Agencia Tributaria italiana podrá además controlar el cumplimiento por tales sujetos pasivos de los requisitos y las condiciones para beneficiarse de dicha exención.

| (6) | Italia argumenta que la ampliación solicitada del ámbito de aplicación de la medida especial no supondría costes sustanciales para los sujetos pasivos que se beneficien de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE. Para mitigar estos costes Italia ha puesto a disposición gratuitamente distintas soluciones para preparar y transferir facturas electrónicas, como por ejemplo un paquete de programas informáticos que puede instalarse en ordenadores y una aplicación para dispositivos móviles. La aplicación de la facturación electrónica va acompañada también de la supresión de otros requisitos, como el de comunicación de los datos de facturas de operaciones interiores, la presentación de declaraciones estadísticas sobre compras intra-UE y la facilitación de pormenores de los contratos celebrados con empresas de arrendamiento financiero y de arrendamiento. También ha permitido la prestación de servicios adicionales a los sujetos pasivos, como la puesta a disposición de registros de compras y ventas precumplimentados, la programación de la liquidación periódica del IVA, las declaraciones anuales del IVA precumplimentadas y los formularios de pago precumplimentados, incluidos los impuestos que deben pagarse, compensarse o para los que hay que solicitar la devolución, dando prioridad a los sujetos pasivos que utilizan la facturación electrónica. Esas medidas deben garantizar la proporcionalidad de la medida especial. |
| --- | --- |

(6)

Italia argumenta que la ampliación solicitada del ámbito de aplicación de la medida especial no supondría costes sustanciales para los sujetos pasivos que se beneficien de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE. Para mitigar estos costes Italia ha puesto a disposición gratuitamente distintas soluciones para preparar y transferir facturas electrónicas, como por ejemplo un paquete de programas informáticos que puede instalarse en ordenadores y una aplicación para dispositivos móviles. La aplicación de la facturación electrónica va acompañada también de la supresión de otros requisitos, como el de comunicación de los datos de facturas de operaciones interiores, la presentación de declaraciones estadísticas sobre compras intra-UE y la facilitación de pormenores de los contratos celebrados con empresas de arrendamiento financiero y de arrendamiento. También ha permitido la prestación de servicios adicionales a los sujetos pasivos, como la puesta a disposición de registros de compras y ventas precumplimentados, la programación de la liquidación periódica del IVA, las declaraciones anuales del IVA precumplimentadas y los formularios de pago precumplimentados, incluidos los impuestos que deben pagarse, compensarse o para los que hay que solicitar la devolución, dando prioridad a los sujetos pasivos que utilizan la facturación electrónica. Esas medidas deben garantizar la proporcionalidad de la medida especial.

| (7) | La medida especial debe limitarse en el tiempo para poder supervisar su impacto en la lucha contra el fraude y la evasión del IVA y en los sujetos pasivos, en particular en aquellos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE. |
| --- | --- |

(7)

La medida especial debe limitarse en el tiempo para poder supervisar su impacto en la lucha contra el fraude y la evasión del IVA y en los sujetos pasivos, en particular en aquellos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE.

| (8) | Si Italia considera necesaria la prórroga de la medida especial, debe remitir a la Comisión, junto con la solicitud de prórroga, un informe que incluya la evaluación de la medida especial en lo que respecta a su eficacia en la lucha contra el fraude y la evasión del IVA y en la simplificación de la recaudación de impuestos. En dicho informe también se debe evaluar el impacto de la medida en los sujetos pasivos, en particular los que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE. |
| --- | --- |

(8)

Si Italia considera necesaria la prórroga de la medida especial, debe remitir a la Comisión, junto con la solicitud de prórroga, un informe que incluya la evaluación de la medida especial en lo que respecta a su eficacia en la lucha contra el fraude y la evasión del IVA y en la simplificación de la recaudación de impuestos. En dicho informe también se debe evaluar el impacto de la medida en los sujetos pasivos, en particular los que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE.

| (9) | La medida especial no debe afectar al derecho de los consumidores a recibir facturas en papel en caso de operaciones intracomunitarias. |
| --- | --- |

(9)

La medida especial no debe afectar al derecho de los consumidores a recibir facturas en papel en caso de operaciones intracomunitarias.

| (10) | La medida especial no tendrá incidencia negativa en los recursos propios de la Unión procedentes del IVA. |
| --- | --- |

(10)

La medida especial no tendrá incidencia negativa en los recursos propios de la Unión procedentes del IVA.

| (11) | Procede, por tanto, modificar la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 en consecuencia. |
| --- | --- |

(11)

Procede, por tanto, modificar la Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 en consecuencia.

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

La Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 se modifica como sigue:

| 1) | El artículo 1 se sustituye por el texto siguiente:

  «Artículo 1
  Como excepción a lo dispuesto en el artículo 218 de la Directiva 2006/112/CE, se autoriza a Italia a aceptar como facturas los documentos o mensajes en formato electrónico solo si han sido emitidos por sujetos pasivos establecidos en el territorio italiano.». |
| --- | --- |

1)

El artículo 1 se sustituye por el texto siguiente:

«Artículo 1

Como excepción a lo dispuesto en el artículo 218 de la Directiva 2006/112/CE, se autoriza a Italia a aceptar como facturas los documentos o mensajes en formato electrónico solo si han sido emitidos por sujetos pasivos establecidos en el territorio italiano.».

| 2) | El artículo 2 se sustituye por el texto siguiente:

  «Artículo 2
  Como excepción a lo dispuesto en el artículo 232 de la Directiva 2006/112/CE, se autoriza a Italia a disponer que el uso de las facturas electrónicas emitidas por sujetos pasivos establecidos en el territorio italiano no esté condicionado a su aceptación por el receptor.». |
| --- | --- |

2)

El artículo 2 se sustituye por el texto siguiente:

«Artículo 2

Como excepción a lo dispuesto en el artículo 232 de la Directiva 2006/112/CE, se autoriza a Italia a disponer que el uso de las facturas electrónicas emitidas por sujetos pasivos establecidos en el territorio italiano no esté condicionado a su aceptación por el receptor.».

| 3) | El artículo 4 se sustituye por el texto siguiente:

  «Artículo 4
  La presente Decisión será aplicable hasta el 31 de diciembre de 2024.
  En caso de que Italia considere necesaria la prolongación de las medidas a que se refieren los artículos 1 y 2, presentará a la Comisión una solicitud de prórroga, a la que adjuntará un informe en el que se evaluará el grado de efectividad de las medidas nacionales mencionadas en el artículo 3 en la lucha contra el fraude y la evasión del IVA y en la simplificación de la recaudación tributaria. El informe evaluará asimismo el impacto de dichas medidas en los sujetos pasivos, en especial aquellos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE, y evaluará en particular si las medidas en cuestión incrementan los costes y la carga administrativa.». |
| --- | --- |

3)

El artículo 4 se sustituye por el texto siguiente:

«Artículo 4

La presente Decisión será aplicable hasta el 31 de diciembre de 2024.

En caso de que Italia considere necesaria la prolongación de las medidas a que se refieren los artículos 1 y 2, presentará a la Comisión una solicitud de prórroga, a la que adjuntará un informe en el que se evaluará el grado de efectividad de las medidas nacionales mencionadas en el artículo 3 en la lucha contra el fraude y la evasión del IVA y en la simplificación de la recaudación tributaria. El informe evaluará asimismo el impacto de dichas medidas en los sujetos pasivos, en especial aquellos que se benefician de la franquicia para las pequeñas empresas a que se refiere el artículo 282 de la Directiva 2006/112/CE, y evaluará en particular si las medidas en cuestión incrementan los costes y la carga administrativa.».

Artículo 2

La presente Decisión entrará en vigor el día de su adopción.

Artículo 3

El destinatario de la presente Decisión es la República Italiana.

Hecho en Bruselas, el 13 de diciembre de 2021.

Por el Consejo

El Presidente

J. BORRELL FONTELLES

---

(1)  
  DO L 347 de 11.12.2006, p. 1.

1

(2)  Decisión de Ejecución (UE) 2018/593 del Consejo, de 16 de abril de 2018, por la que se autoriza a la República Italiana a introducir una medida especial de excepción a lo dispuesto en los artículos 218 y 232 de la Directiva 2006/112/CE relativa al sistema común del impuesto sobre el valor añadido (DO L 99 de 19.4.2018, p. 14).

2

---

| 17.12.2021 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 454/4 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 454/4

---

DECISIÓN DE EJECUCIÓN (UE) 2021/2252 DE LA COMISIÓN

de 16 de diciembre de 2021

por la que se modifica la Decisión 94/741/CE relativa a los cuestionarios para los informes de los Estados miembros sobre la aplicación de determinadas Directivas referentes a los residuos

LA COMISIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Vista la Directiva 86/278/CEE del Consejo, de 12 de junio de 1986, relativa a la protección del medio ambiente y, en particular, de los suelos en la utilización de los lodos de depuradora en agricultura (1), y en particular su artículo 17,

Considerando lo siguiente:

| (1) | La Decisión 94/741/CE de la Comisión (2) establece el cuestionario para el informe del Estado miembro relativo a la transposición y aplicación de la Directiva 86/278/CEE. |
| --- | --- |

(1)

La Decisión 94/741/CE de la Comisión (2) establece el cuestionario para el informe del Estado miembro relativo a la transposición y aplicación de la Directiva 86/278/CEE.

| (2) | Debe revisarse el formato de dicho informe de los Estados miembros con objeto de que refleje los nuevos requisitos de notificación por lo que se refiere a la información de los datos espaciales incluidos en la información recogida en los registros a que se hace referencia en el artículo 10, apartado 1, de la Directiva 86/278/CEE, modificada por el Reglamento (UE) 2019/1010 del Parlamento Europeo y del Consejo (3). |
| --- | --- |

(2)

Debe revisarse el formato de dicho informe de los Estados miembros con objeto de que refleje los nuevos requisitos de notificación por lo que se refiere a la información de los datos espaciales incluidos en la información recogida en los registros a que se hace referencia en el artículo 10, apartado 1, de la Directiva 86/278/CEE, modificada por el Reglamento (UE) 2019/1010 del Parlamento Europeo y del Consejo (3).

| (3) | Los datos espaciales notificados deben limitarse a los datos necesarios para facilitar la aplicación de la Directiva 86/278/CEE y, por tanto, deben referirse únicamente a la geometría o a la localización del lugar en el que vayan a utilizarse los lodos. |
| --- | --- |

(3)

Los datos espaciales notificados deben limitarse a los datos necesarios para facilitar la aplicación de la Directiva 86/278/CEE y, por tanto, deben referirse únicamente a la geometría o a la localización del lugar en el que vayan a utilizarse los lodos.

| (4) | Con el fin de reducir la carga administrativa asociada a la recogida y notificación de datos, los datos existentes recogidos con otros fines, como los datos catastrales o los datos recogidos en el contexto del sistema integrado de gestión y control para la gestión de la política agrícola común y del Reglamento (UE) n.o 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (4), podrán reutilizarse para informar sobre los datos espaciales que identifiquen el lugar en el que se vayan a utilizar los lodos de depuradora en terrenos agrícolas. |
| --- | --- |

(4)

Con el fin de reducir la carga administrativa asociada a la recogida y notificación de datos, los datos existentes recogidos con otros fines, como los datos catastrales o los datos recogidos en el contexto del sistema integrado de gestión y control para la gestión de la política agrícola común y del Reglamento (UE) n.o 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (4), podrán reutilizarse para informar sobre los datos espaciales que identifiquen el lugar en el que se vayan a utilizar los lodos de depuradora en terrenos agrícolas.

| (5) | Procede, por tanto, modificar la Decisión 94/741/CE en consecuencia. |
| --- | --- |

(5)

Procede, por tanto, modificar la Decisión 94/741/CE en consecuencia.

| (6) | La fecha de aplicación de la presente Decisión debe ser la misma que la fecha de aplicación de la modificación del artículo 10, apartados 1 y 2, de la Directiva 86/278/CEE, tal como se establece en el artículo 11 del Reglamento (UE) 2019/1010. |
| --- | --- |

(6)

La fecha de aplicación de la presente Decisión debe ser la misma que la fecha de aplicación de la modificación del artículo 10, apartados 1 y 2, de la Directiva 86/278/CEE, tal como se establece en el artículo 11 del Reglamento (UE) 2019/1010.

| (7) | Las medidas previstas en la presente Decisión se ajustan al dictamen del Comité creado en virtud del artículo 39 de la Directiva 2008/98/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (5). |
| --- | --- |

(7)

Las medidas previstas en la presente Decisión se ajustan al dictamen del Comité creado en virtud del artículo 39 de la Directiva 2008/98/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (5).

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

El anexo de la Decisión 94/741/CE se modifica según lo dispuesto en el anexo de la presente Decisión.

Artículo 2

La presente Decisión será aplicable a partir del 1 de enero de 2022.

Artículo 3

Los destinatarios de la presente Decisión son los Estados miembros.

Hecho en Bruselas, el 16 de diciembre de 2021.

Por la Comisión

La Presidenta

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  DO L 181 de 4.7.1986, p. 6.

1

(2)  Decisión 94/741/CE de la Comisión, de 24 de octubre de 1994, relativa a los cuestionarios para los informes de los Estados miembros sobre la aplicación de determinadas directivas referentes a los residuos (aplicación de la Directiva 91/692/CEE del Consejo) (DO L 296 de 17.11.1994, p. 42).

2

(3)  Reglamento (UE) 2019/1010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de junio de 2019, relativo a la adaptación de las obligaciones de información en el ámbito de la legislación relativa al medio ambiente y por el que se modifican los Reglamentos (CE) n.o 166/2006 y (UE) n.o 995/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, las Directivas 2002/49/CE, 2004/35/CE, 2007/2/CE, 2009/147/CE y 2010/63/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, los Reglamentos (CE) n.o 338/97 y (CE) n.o 2173/2005 del Consejo, y la Directiva 86/278/CEE del Consejo (DO L 170 de 25.6.2019, p. 115).

3

o

o

o

o

(4)  Reglamento (UE) n.o 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, sobre la financiación, gestión y seguimiento de la política agrícola común, por el que se derogan los Reglamentos (CEE) n.o 352/78, (CE) n.o 165/94, (CE) n.o 2799/98, (CE) n.o 814/2000, (CE) n.o 1290/2005 y (CE) n.o 485/2008 del Consejo (DO L 347 de 20.12.2013, p. 549).

4

o

o

o

o

o

o

o

(5)  Directiva 2008/98/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 19 de noviembre de 2008, sobre los residuos y por la que se derogan determinadas Directivas (DO L 312 de 22.11.2008, p. 3).

5

---

ANEXO

El anexo de la Decisión 94/741/CE se modifica como sigue:

| 1) | El título del cuestionario para el informe de los Estados miembros sobre la transposición y aplicación de la Directiva 86/278/CEE se sustituye por el texto siguiente: |
| --- | --- |

1)

El título del cuestionario para el informe de los Estados miembros sobre la transposición y aplicación de la Directiva 86/278/CEE se sustituye por el texto siguiente:

«CUESTIONARIO

para que los Estados miembros informen sobre la incorporación al Derecho interno y la aplicación de la Directiva 86/278/CEE del Consejo, relativa a la protección del medio ambiente y, en particular, de los suelos, en la utilización de los lodos de depuradora en agricultura (*1), modificada por la Directiva 91/692/CEE del Consejo (*2)y el Reglamento (UE) 2019/1010 del Parlamento Europeo y del Consejo (*3)

| 2) | En el punto 7 de la parte II, se añade el cuadro siguiente:






  «Localización geográfica o geometría que identifica los lugares de utilización de los lodos |
| --- | --- |
| Tipo de datos


  (Solo debe utilizarse uno de los tipos de datos para cualquier localización geográfica o geometría dada). | Coordenadas geográficas de una localización o geometría


  [La localización debe estar representada por un punto. La geometría puede ser un polígono o un polígono en forma de donut (polígono con un agujero).] |
| Geometría de la parcela agrícola  (*4) | |
| Geometría de la parcela catastral | |
| Otra geometría que identifique la zona agrícola de utilización de los lodos de depuradora | |
| Coordenadas geográficas de un punto situado en una zona agrícola de utilización de los lodos de depuradora. | |

2)

En el punto 7 de la parte II, se añade el cuadro siguiente:

«Localización geográfica o geometría que identifica los lugares de utilización de los lodos

Localización geográfica o geometría que identifica los lugares de utilización de los lodos

Tipo de datos

Tipo de datos

(Solo debe utilizarse uno de los tipos de datos para cualquier localización geográfica o geometría dada).

(Solo debe utilizarse uno de los tipos de datos para cualquier localización geográfica o geometría dada).

Coordenadas geográficas de una localización o geometría

Coordenadas geográficas de una localización o geometría

[La localización debe estar representada por un punto. La geometría puede ser un polígono o un polígono en forma de donut (polígono con un agujero).]

[La localización debe estar representada por un punto. La geometría puede ser un polígono o un polígono en forma de donut (polígono con un agujero).]

Geometría de la parcela agrícola  (*4)

*4

Geometría de la parcela catastral

Otra geometría que identifique la zona agrícola de utilización de los lodos de depuradora

Coordenadas geográficas de un punto situado en una zona agrícola de utilización de los lodos de depuradora.

| 3) | En la parte II, se añade el punto siguiente:






  «9. | Sitios web nacionales para la difusión de los registros consolidados de conformidad con el artículo 10, apartado 2.
  Facilítense enlaces a los sitios web nacionales en los que los registros a que se refiere el artículo 10, apartado 1, estén disponibles y sean de fácil acceso para el público en un formato consolidado.». |
| --- | --- | --- |

3)

En la parte II, se añade el punto siguiente:

«9.

Sitios web nacionales para la difusión de los registros consolidados de conformidad con el artículo 10, apartado 2.

Facilítense enlaces a los sitios web nacionales en los que los registros a que se refiere el artículo 10, apartado 1, estén disponibles y sean de fácil acceso para el público en un formato consolidado.».

---

(*1)  
  DO L 181 de 4.7.1986, p. 6.

*1

(*2)  Directiva 91/692/CEE del Consejo, de 23 de diciembre de 1991, sobre la normalización y la racionalización de los informes relativos a la aplicación de determinadas directivas referentes al medio ambiente (DO L 377 de 31.12.1991, p. 48).

*2

(*3)  Reglamento (UE) 2019/1010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de junio de 2019, relativo a la adaptación de las obligaciones de información en el ámbito de la legislación relativa al medio ambiente y por el que se modifican los Reglamentos (CE) n.o 166/2006 y (UE) n.o 995/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, las Directivas 2002/49/CE, 2004/35/CE, 2007/2/CE, 2009/147/CE y 2010/63/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, los Reglamentos (CE) n.o 338/97 y (CE) n.o 2173/2005 del Consejo, y la Directiva 86/278/CEE del Consejo (DO L 170 de 25.6.2019, p. 115).».»

*3

o

o

o

o

---

(*4)  Como se define en el artículo 67, apartado 4, letra a), del Reglamento (UE) n.o 1306/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, sobre la financiación, gestión y seguimiento de la política agrícola común, por el que se derogan los Reglamentos (CEE) n.o 352/78, (CE) n.o 165/94, (CE) n.o 2799/98, (CE) n.o 814/2000, (CE) n.o 1290/2005 y (CE) n.o 485/2008 del Consejo (DO L 347 de 20.12.2013, p. 549).».

*4

o

o

o

o

o

o

o

---

| 17.12.2021 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 454/7 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 454/7

---

ORIENTACIÓN (UE) 2021/2253 DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 2 de noviembre de 2021

por la que se establecen los principios del Régimen Deontológico del Eurosistema (BCE/2021/49)

(refundición)

EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y en particular sus artículos 127 y 128,

Vistos los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, y en particular sus artículos 12.1 y 14.3, conjuntamente con sus artículos 5 y 16,

Considerando lo siguiente:

| (1) | La Orientación (UE) 2015/855 del Banco Central Europeo (BCE/2015/11) (1) debe ser objeto de varias modificaciones y conviene refundirla en beneficio de la claridad. |
| --- | --- |

(1)

La Orientación (UE) 2015/855 del Banco Central Europeo (BCE/2015/11) (1) debe ser objeto de varias modificaciones y conviene refundirla en beneficio de la claridad.

| (2) | A fin de desempeñar las funciones encomendadas al Banco Central Europeo (BCE) y a los bancos centrales nacionales (BCN) de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en lo sucesivo, «Eurosistema»), en virtud del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, el Eurosistema cumple los principios de independencia, rendición de cuentas y transparencia y mantiene las normas más estrictas de ética profesional e integridad, sin tolerar comportamientos inadecuados ni acoso de ningún tipo. Una estructura de gobierno que salvaguarde estos principios y normas es fundamental para garantizar la credibilidad del Eurosistema y resulta esencial para garantizar la confianza de las entidades supervisadas, las entidades de contrapartida de la política monetaria y los ciudadanos de la Unión. |
| --- | --- |

(2)

A fin de desempeñar las funciones encomendadas al Banco Central Europeo (BCE) y a los bancos centrales nacionales (BCN) de los Estados miembros cuya moneda es el euro (en lo sucesivo, «Eurosistema»), en virtud del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, el Eurosistema cumple los principios de independencia, rendición de cuentas y transparencia y mantiene las normas más estrictas de ética profesional e integridad, sin tolerar comportamientos inadecuados ni acoso de ningún tipo. Una estructura de gobierno que salvaguarde estos principios y normas es fundamental para garantizar la credibilidad del Eurosistema y resulta esencial para garantizar la confianza de las entidades supervisadas, las entidades de contrapartida de la política monetaria y los ciudadanos de la Unión.

| (3) | Teniendo esto en cuenta, y como refuerzo a la Orientación BCE/2002/6 del Banco Central Europeo (2) aplicable previamente, el Consejo de Gobierno adoptó en 2015 la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11), por la que se establecen los principios de un régimen deontológico común para el Eurosistema (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del Eurosistema») que salvaguarda la credibilidad y reputación del Eurosistema, así como la confianza pública en la integridad e imparcialidad de los miembros de los órganos y del personal del BCE y de los BCN del Eurosistema. |
| --- | --- |

(3)

Teniendo esto en cuenta, y como refuerzo a la Orientación BCE/2002/6 del Banco Central Europeo (2) aplicable previamente, el Consejo de Gobierno adoptó en 2015 la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11), por la que se establecen los principios de un régimen deontológico común para el Eurosistema (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del Eurosistema») que salvaguarda la credibilidad y reputación del Eurosistema, así como la confianza pública en la integridad e imparcialidad de los miembros de los órganos y del personal del BCE y de los BCN del Eurosistema.

| (4) | El Consejo de Gobierno considera que, con el fin de mantener las normas más estrictas de ética e integridad profesional, deben seguir desarrollándose las normas mínimas comunes existentes destinadas a prevenir la utilización de información privilegiada y el uso indebido de información que no sea pública del Eurosistema, así como a prevenir y gestionar los conflictos de intereses. A tal fin, el Consejo de Gobierno considera importante que el BCE y los BCN adopten medidas destinadas a evitar incluso cualquier indicio de utilización de información privilegiada, uso indebido de información que no sea pública o de posibles conflictos de intereses. Si bien el BCE y los BCN deben tener cierta discrecionalidad a la hora de definir el marco más adecuado para tales medidas, es importante al mismo tiempo, al objeto de proteger adecuadamente la reputación del Eurosistema, que se aplique un conjunto de medidas armonizadas, en particular por lo que respecta a las normas sobre operaciones financieras privadas críticas, como mínimo, al personal del BCE y los BCN al desempeñar las funciones del Eurosistema. Estas medidas armonizadas deben aplicarse también a los miembros de un órgano interno que tenga funciones administrativas o consultivas relacionadas directa o indirectamente con la realización de las funciones del Eurosistema desempeñadas por los BCN. |
| --- | --- |

(4)

El Consejo de Gobierno considera que, con el fin de mantener las normas más estrictas de ética e integridad profesional, deben seguir desarrollándose las normas mínimas comunes existentes destinadas a prevenir la utilización de información privilegiada y el uso indebido de información que no sea pública del Eurosistema, así como a prevenir y gestionar los conflictos de intereses. A tal fin, el Consejo de Gobierno considera importante que el BCE y los BCN adopten medidas destinadas a evitar incluso cualquier indicio de utilización de información privilegiada, uso indebido de información que no sea pública o de posibles conflictos de intereses. Si bien el BCE y los BCN deben tener cierta discrecionalidad a la hora de definir el marco más adecuado para tales medidas, es importante al mismo tiempo, al objeto de proteger adecuadamente la reputación del Eurosistema, que se aplique un conjunto de medidas armonizadas, en particular por lo que respecta a las normas sobre operaciones financieras privadas críticas, como mínimo, al personal del BCE y los BCN al desempeñar las funciones del Eurosistema. Estas medidas armonizadas deben aplicarse también a los miembros de un órgano interno que tenga funciones administrativas o consultivas relacionadas directa o indirectamente con la realización de las funciones del Eurosistema desempeñadas por los BCN.

| (5) | Para salvaguardar en mayor medida la confianza de las entidades supervisadas, las entidades de contrapartida de la política monetaria y los ciudadanos de la Unión en que el personal del BCE y de los BCN, así como los miembros de sus órganos, actúan con total imparcialidad profesional, deben evitarse percepciones de conflictos de intereses. A tal fin, debe exigirse a su personal y a los miembros de sus órganos que tengan acceso a información sensible de mercado que cumplan reglas y normas específicas al realizar operaciones financieras privadas, en particular cuando entidades reguladas participen en dichas operaciones. |
| --- | --- |

(5)

Para salvaguardar en mayor medida la confianza de las entidades supervisadas, las entidades de contrapartida de la política monetaria y los ciudadanos de la Unión en que el personal del BCE y de los BCN, así como los miembros de sus órganos, actúan con total imparcialidad profesional, deben evitarse percepciones de conflictos de intereses. A tal fin, debe exigirse a su personal y a los miembros de sus órganos que tengan acceso a información sensible de mercado que cumplan reglas y normas específicas al realizar operaciones financieras privadas, en particular cuando entidades reguladas participen en dichas operaciones.

| (6) | Si bien el Régimen Deontológico del Eurosistema se aplica únicamente a la realización de las funciones del Eurosistema, para garantizar la mayor coherencia posible de las normas de integridad y buen gobierno entre los BCN y las autoridades nacionales competentes (ANC), el Consejo de Gobierno adoptó la Orientación (UE) 2015/856 del Banco Central Europeo (BCE/2015/12) (3) por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del MUS») aplicable al ejercicio de las funciones de supervisión por el BCE y las ANC. |
| --- | --- |

(6)

Si bien el Régimen Deontológico del Eurosistema se aplica únicamente a la realización de las funciones del Eurosistema, para garantizar la mayor coherencia posible de las normas de integridad y buen gobierno entre los BCN y las autoridades nacionales competentes (ANC), el Consejo de Gobierno adoptó la Orientación (UE) 2015/856 del Banco Central Europeo (BCE/2015/12) (3) por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del MUS») aplicable al ejercicio de las funciones de supervisión por el BCE y las ANC.

| (7) | Los principios establecidos en la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) se completaron con las prácticas de Aplicación del Régimen Deontológico del Eurosistema (4) aprobadas por el Consejo de Gobierno e incorporadas a las normas y prácticas internas adoptadas por cada banco central del Eurosistema. Dichas prácticas, incluida, en particular, la práctica de aplicación n.o 4 relativa a la función de cumplimiento, deben incorporarse al Régimen Deontológico del Eurosistema revisado, de manera que se preserve el principio de autonomía organizativa de cada banco central del Eurosistema. |
| --- | --- |

(7)

Los principios establecidos en la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) se completaron con las prácticas de Aplicación del Régimen Deontológico del Eurosistema (4) aprobadas por el Consejo de Gobierno e incorporadas a las normas y prácticas internas adoptadas por cada banco central del Eurosistema. Dichas prácticas, incluida, en particular, la práctica de aplicación n.o 4 relativa a la función de cumplimiento, deben incorporarse al Régimen Deontológico del Eurosistema revisado, de manera que se preserve el principio de autonomía organizativa de cada banco central del Eurosistema.

| (8) | Para garantizar que el Régimen Deontológico del Eurosistema siga reflejando las normas y mejores prácticas adecuadas que tengan en cuenta situación actual en la comunidad de bancos centrales y entre las instituciones de la Unión, la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) prevé una revisión periódica por parte del Consejo de Gobierno. La entrada en vigor del Código de Conducta para altos cargos del Banco Central Europeo (5) (en lo sucesivo, «Código único») reforzó las normas uniformes de ética profesional para todos los miembros de los órganos de alto nivel del BCE o sus sustitutos. En este contexto, el Consejo de Gobierno considera necesario adaptar las normas existentes de acuerdo con lo previsto en el Régimen Deontológico del Eurosistema. |
| --- | --- |

(8)

Para garantizar que el Régimen Deontológico del Eurosistema siga reflejando las normas y mejores prácticas adecuadas que tengan en cuenta situación actual en la comunidad de bancos centrales y entre las instituciones de la Unión, la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) prevé una revisión periódica por parte del Consejo de Gobierno. La entrada en vigor del Código de Conducta para altos cargos del Banco Central Europeo (5) (en lo sucesivo, «Código único») reforzó las normas uniformes de ética profesional para todos los miembros de los órganos de alto nivel del BCE o sus sustitutos. En este contexto, el Consejo de Gobierno considera necesario adaptar las normas existentes de acuerdo con lo previsto en el Régimen Deontológico del Eurosistema.

| (9) | Con el fin de ofrecer un foro interinstitucional de intercambio sobre cuestiones éticas y de cumplimiento y sobre cuestiones relacionadas con la aplicación de la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y de la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), el Consejo de Gobierno creó el grupo de trabajo de expertos en ética y cumplimiento (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF). Dada la creciente importancia de estas cuestiones y de la consiguiente necesidad de conseguir normas más ambiciosas en el ámbito del Eurosistema, así como de favorecer la aplicación coherente del Régimen Deontológico del Eurosistema, el Consejo de Gobierno ha considerado apropiado asignar al ECTF mayores responsabilidades y transformarlo en una conferencia permanente sobre ética y cumplimiento (CEC). Estas responsabilidades reforzadas deberían permitir al Eurosistema abordar adecuadamente los retos inherentes a la naturaleza dinámica de la integridad y las normas de buen gobierno. |
| --- | --- |

(9)

Con el fin de ofrecer un foro interinstitucional de intercambio sobre cuestiones éticas y de cumplimiento y sobre cuestiones relacionadas con la aplicación de la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y de la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), el Consejo de Gobierno creó el grupo de trabajo de expertos en ética y cumplimiento (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF). Dada la creciente importancia de estas cuestiones y de la consiguiente necesidad de conseguir normas más ambiciosas en el ámbito del Eurosistema, así como de favorecer la aplicación coherente del Régimen Deontológico del Eurosistema, el Consejo de Gobierno ha considerado apropiado asignar al ECTF mayores responsabilidades y transformarlo en una conferencia permanente sobre ética y cumplimiento (CEC). Estas responsabilidades reforzadas deberían permitir al Eurosistema abordar adecuadamente los retos inherentes a la naturaleza dinámica de la integridad y las normas de buen gobierno.

| (10) | Para garantizar la coherencia global de estos regímenes deontológicos, los principales conceptos relativos a los conflictos de intereses, la aceptación de regalos y muestras de hospitalidad y la prohibición del uso indebido de información que no sea pública, tal como se establecen en las Orientaciones (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), deben seguir desarrollándose y armonizándose con el Código único. En particular, la investigación de los solicitantes de empleo y las restricciones posteriores una vez terminada la relación laboral deben extenderse más allá de los altos cargos del Eurosistema que responden directamente ante el nivel ejecutivo, a fin de abordar eficazmente las preocupaciones relativas a las «puertas giratorias» entre los bancos centrales y el sector privado, en particular los participantes en los mercados financieros. |
| --- | --- |

(10)

Para garantizar la coherencia global de estos regímenes deontológicos, los principales conceptos relativos a los conflictos de intereses, la aceptación de regalos y muestras de hospitalidad y la prohibición del uso indebido de información que no sea pública, tal como se establecen en las Orientaciones (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), deben seguir desarrollándose y armonizándose con el Código único. En particular, la investigación de los solicitantes de empleo y las restricciones posteriores una vez terminada la relación laboral deben extenderse más allá de los altos cargos del Eurosistema que responden directamente ante el nivel ejecutivo, a fin de abordar eficazmente las preocupaciones relativas a las «puertas giratorias» entre los bancos centrales y el sector privado, en particular los participantes en los mercados financieros.

| (11) | Aunque el Régimen Deontológico del Eurosistema se aplica únicamente al desempeño de las funciones del Eurosistema, es deseable que los bancos centrales del Eurosistema apliquen normas equivalentes a los miembros de sus órganos, a su personal y a otras personas que desempeñen funciones ajenas al Eurosistema. |
| --- | --- |

(11)

Aunque el Régimen Deontológico del Eurosistema se aplica únicamente al desempeño de las funciones del Eurosistema, es deseable que los bancos centrales del Eurosistema apliquen normas equivalentes a los miembros de sus órganos, a su personal y a otras personas que desempeñen funciones ajenas al Eurosistema.

| (12) | Las disposiciones de la presente Orientación se entienden sin perjuicio de la legislación nacional aplicable, en particular la legislación laboral. |
| --- | --- |

(12)

Las disposiciones de la presente Orientación se entienden sin perjuicio de la legislación nacional aplicable, en particular la legislación laboral.

| (13) | Las disposiciones de la presente Orientación deben entenderse sin perjuicio del Código Único y de cualquier requisito de conducta ética establecido en ámbitos específicos que cumplan, como mínimo, los principios del Régimen Deontológico del Eurosistema. |
| --- | --- |

(13)

Las disposiciones de la presente Orientación deben entenderse sin perjuicio del Código Único y de cualquier requisito de conducta ética establecido en ámbitos específicos que cumplan, como mínimo, los principios del Régimen Deontológico del Eurosistema.

HA ADOPTADO LA PRESENTE ORIENTACIÓN:

CAPÍTULO I

Disposiciones Generales

Artículo 1

Ámbito de aplicación

1.   La presente Orientación se aplicará a los bancos centrales del Eurosistema durante la realización de sus funciones del Eurosistema. A este respecto, las normas internas adoptadas por los bancos centrales del Eurosistema en el cumplimiento de las disposiciones de la presente Orientación se aplicarán a los miembros de sus órganos y de su personal.

2.   Los bancos centrales del Eurosistema tratarán, en la medida de lo legalmente posible, de extender las obligaciones que se deriven de la aplicación de las disposiciones de la presente Orientación a las personas que lleven a cabo funciones del Eurosistema sin ser miembros de su personal.

Artículo 2

Definiciones

A efectos de la presente Orientación, se entenderá por:

| 1) | «banco central del Eurosistema»: el Banco Central Europeo o un banco central nacional de un Estado miembro cuya moneda es el euro; |
| --- | --- |

1)

«banco central del Eurosistema»: el Banco Central Europeo o un banco central nacional de un Estado miembro cuya moneda es el euro;

| 2) | «función del Eurosistema»: una función encomendada al Eurosistema de conformidad con el Tratado y los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo; |
| --- | --- |

2)

«función del Eurosistema»: una función encomendada al Eurosistema de conformidad con el Tratado y los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo;

| 3) | «Régimen Deontológico del Eurosistema»: las disposiciones de la presente Orientación aplicadas por cada uno de los bancos centrales del Eurosistema; |
| --- | --- |

3)

«Régimen Deontológico del Eurosistema»: las disposiciones de la presente Orientación aplicadas por cada uno de los bancos centrales del Eurosistema;

| 4) | «información que no sea pública»: la información que, con independencia de su forma, se refiera al desempeño de las funciones del Eurosistema por los bancos centrales del Eurosistema y que no se haya hecho pública; |
| --- | --- |

4)

«información que no sea pública»: la información que, con independencia de su forma, se refiera al desempeño de las funciones del Eurosistema por los bancos centrales del Eurosistema y que no se haya hecho pública;

| 5) | «información sensible para los mercados financieros»: información que no sea pública de naturaleza precisa cuya publicación probablemente tenga un efecto significativo en los precios de activos o los precios de los mercados financieros; |
| --- | --- |

5)

«información sensible para los mercados financieros»: información que no sea pública de naturaleza precisa cuya publicación probablemente tenga un efecto significativo en los precios de activos o los precios de los mercados financieros;

| 6) | «miembro del personal»: cualquier persona que tenga una relación laboral con un banco central del Eurosistema, con la excepción de aquellas a las que únicamente se les confieren funciones no relacionadas con la realización de funciones del Eurosistema; |
| --- | --- |

6)

«miembro del personal»: cualquier persona que tenga una relación laboral con un banco central del Eurosistema, con la excepción de aquellas a las que únicamente se les confieren funciones no relacionadas con la realización de funciones del Eurosistema;

| 7) | «miembro de un órgano»: todo miembro de un órgano decisorio u otro órgano interno de los bancos centrales del Eurosistema que no sea miembro del personal, excepto si se le han encomendado exclusivamente funciones no relacionadas con el desempeño de las funciones del Eurosistema; |
| --- | --- |

7)

«miembro de un órgano»: todo miembro de un órgano decisorio u otro órgano interno de los bancos centrales del Eurosistema que no sea miembro del personal, excepto si se le han encomendado exclusivamente funciones no relacionadas con el desempeño de las funciones del Eurosistema;

| 8) | «entidad regulada»: cualquiera de las siguientes:






  a) | una institución financiera monetaria (IFM), tal como se contempla en el artículo 2, apartado 1, letra b), del Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo (BCE/2021/2) (6), excluidos los fondos del mercado monetario; |
| --- | --- | --- |

8)

«entidad regulada»: cualquiera de las siguientes:

a)

una institución financiera monetaria (IFM), tal como se contempla en el artículo 2, apartado 1, letra b), del Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo (BCE/2021/2) (6), excluidos los fondos del mercado monetario;

6

| b) | una entidad de crédito distinta de una IFM según se define en el artículo 2 del Reglamento 2021/379 (BCE/2021/2); |
| --- | --- |

b)

una entidad de crédito distinta de una IFM según se define en el artículo 2 del Reglamento 2021/379 (BCE/2021/2);

| c) | un sistema de liquidación de valores en el sentido del artículo 2, apartado 1, punto 10, del Reglamento (UE) n.o 909/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo (7), una entidad de contrapartida central (ECC), tal como se define en el artículo 2, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo (8), un operador de un depositario central de valores, tal como se define en el artículo 2, apartado 1, punto 1, del Reglamento (UE) n.o 909/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo (9), un operador de cualquier otro sistema de pago o de un esquema de tarjetas de pago que entren dentro del ámbito del marco de la política de vigilancia del Eurosistema (10) o del marco revisado para la vigilancia de los sistemas de pagos minoristas del BCE (11) (en lo sucesivo conjuntamente, «infraestructuras de los mercados financieros admisibles»); |
| --- | --- |

c)

un sistema de liquidación de valores en el sentido del artículo 2, apartado 1, punto 10, del Reglamento (UE) n.o 909/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo (7), una entidad de contrapartida central (ECC), tal como se define en el artículo 2, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo (8), un operador de un depositario central de valores, tal como se define en el artículo 2, apartado 1, punto 1, del Reglamento (UE) n.o 909/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo (9), un operador de cualquier otro sistema de pago o de un esquema de tarjetas de pago que entren dentro del ámbito del marco de la política de vigilancia del Eurosistema (10) o del marco revisado para la vigilancia de los sistemas de pagos minoristas del BCE (11) (en lo sucesivo conjuntamente, «infraestructuras de los mercados financieros admisibles»);

o

7

o

8

o

9

10

11

| d) | un proveedor de servicios críticos de una infraestructura de los mercados financieros admisible directamente vigilado por el Eurosistema de conformidad con el marco de la política de vigilancia del Eurosistema; |
| --- | --- |

d)

un proveedor de servicios críticos de una infraestructura de los mercados financieros admisible directamente vigilado por el Eurosistema de conformidad con el marco de la política de vigilancia del Eurosistema;

| 9) | «conflicto de intereses»: situación en la que intereses personales pueden influir, o puede percibirse que influyen, en el desempeño imparcial y objetivo de las funciones y responsabilidades; |
| --- | --- |

9)

«conflicto de intereses»: situación en la que intereses personales pueden influir, o puede percibirse que influyen, en el desempeño imparcial y objetivo de las funciones y responsabilidades;

| 10) | «interés personal»: un beneficio o beneficio potencial, de naturaleza financiera o no, para un miembro del personal o un miembro de un órgano, incluida, a modo de ejemplo, una prestación para un miembro directo de la familia (es decir, progenitor, hijo, hermano o hermana), cónyuge o pareja; |
| --- | --- |

10)

«interés personal»: un beneficio o beneficio potencial, de naturaleza financiera o no, para un miembro del personal o un miembro de un órgano, incluida, a modo de ejemplo, una prestación para un miembro directo de la familia (es decir, progenitor, hijo, hermano o hermana), cónyuge o pareja;

| 11) | «negociación a corto plazo»: la adquisición y consiguiente venta o la venta y consiguiente adquisición del mismo instrumento financiero dentro de un período de 90 días naturales; |
| --- | --- |

11)

«negociación a corto plazo»: la adquisición y consiguiente venta o la venta y consiguiente adquisición del mismo instrumento financiero dentro de un período de 90 días naturales;

| 12) | «activo heredado»: un activo prohibido adquirido por un miembro de un órgano o del personal antes de la prohibición del activo o de que la prohibición le sea aplicable, o que haya llegado a su poder en un momento posterior debido a circunstancias en las que no haya influido; |
| --- | --- |

12)

«activo heredado»: un activo prohibido adquirido por un miembro de un órgano o del personal antes de la prohibición del activo o de que la prohibición le sea aplicable, o que haya llegado a su poder en un momento posterior debido a circunstancias en las que no haya influido;

| 13) | «ventaja»: cualquier regalo, muestra de hospitalidad u otro beneficio de naturaleza financiera, en especie o de otra naturaleza, distinto de la retribución convenida por los servicios prestados y a la que de otro modo el beneficiario no tendría derecho; |
| --- | --- |

13)

«ventaja»: cualquier regalo, muestra de hospitalidad u otro beneficio de naturaleza financiera, en especie o de otra naturaleza, distinto de la retribución convenida por los servicios prestados y a la que de otro modo el beneficiario no tendría derecho;

| 14) | «compañía de seguros»: una empresa incluida en una o varias de las definiciones que figuran en artículo 13, apartados 1 a 6, de la Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (12), siempre que esté incluida en el Registro de Empresas de Seguros de la Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilación. |
| --- | --- |

14)

«compañía de seguros»: una empresa incluida en una o varias de las definiciones que figuran en artículo 13, apartados 1 a 6, de la Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (12), siempre que esté incluida en el Registro de Empresas de Seguros de la Autoridad Europea de Seguros y Pensiones de Jubilación.

12

Artículo 3

Normas nacionales incompatibles y aplicabilidad de distintos regímenes deontológicos

1.   Cuando la legislación nacional aplicable impida a un BCN aplicar una disposición de la presente Orientación, informará al BCE sin demora indebida y adoptará las medidas razonables a su disposición para superar el obstáculo que plantea dicha legislación nacional, con el fin de lograr una aplicación armonizada de esta Orientación en todo el Eurosistema.

2.   Las disposiciones de la presente Orientación se entienden sin perjuicio de normas deontológicas más estrictas establecidas por los bancos centrales del Eurosistema que sean aplicables a su personal y a los miembros de sus órganos.

CAPÍTULO II

Normas de conducta ética

PARTE 1

PRINCIPIOS GENERALES

Artículo 4

Principios básicos

1.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que, en el desempeño de sus funciones y responsabilidades, su personal y los miembros de sus órganos observen las normas más estrictas de conducta ética.

2.   En cumplimiento de la obligación establecida en el apartado 1, los bancos centrales del Eurosistema adoptarán, en particular, las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos actúen con rectitud, independencia, imparcialidad, respeto y discreción, evitando cualquier forma de comportamiento inadecuado o acoso, sin atender a su propio interés, manteniendo y promoviendo así la confianza del público en el Eurosistema.

Artículo 5

Relaciones con terceros

Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos que se reúnan con terceros, y en particular con representantes del sector de los servicios financieros, a) mantengan la neutralidad y la igualdad de trato en sus relaciones con dichos terceros; b) observen un período quietud de siete días antes de cualquier reunión de política monetaria del Consejo de Gobierno durante la cual se abstendrán de discursos u otras observaciones que puedan influir en las expectativas sobre futuras decisiones de política monetaria; c) conservar actas de las reuniones, y d) evitar cualquier conducta que pudiera percibirse como una concesión de ventajas a terceros, incluidas las ventajas comerciales o en términos de prestigio.

PARTE 2

PREVENCIÓN Y GESTIÓN DE LOS CONFLICTOS DE INTERESES

Artículo 6

Conflictos de intereses

1.   Los bancos centrales del Eurosistema dispondrán de un mecanismo para gestionar las situaciones en las que un candidato que vaya a ser nombrado miembro del personal tenga un conflicto de intereses derivado, entre otras cosas, de actividades profesionales, participaciones económicas, actividades privadas o relaciones personales anteriores.

2.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán normas internas que exijan a los miembros de sus órganos o de su personal que durante su contratación eviten cualquier situación que pueda originar un conflicto de intereses y que informen de dichas situaciones. Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que, cuando se informe de un conflicto de intereses, se registre debidamente y se adopten las medidas adecuadas para resolver o mitigar dicho conflicto de intereses, incluida la exención de las obligaciones relativas al asunto de que se trate.

3.   Los bancos centrales del Eurosistema dispondrán de un mecanismo para evaluar y evitar posibles conflictos de intereses derivados de las actividades profesionales posteriores a la contratación realizadas por su personal y miembros de sus órganos, incluidos los requisitos de notificación y los períodos de incompatibilidad pertinentes.

4.   Los bancos centrales del Eurosistema habilitarán, cuando sea pertinente, un mecanismo para evaluar y evitar conflictos de intereses potenciales derivados de actividades profesionales realizadas por su personal y miembros de sus órganos durante licencias no remuneradas.

Artículo 7

Prohibición de recibir ventajas

1.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán normas internas que prohíban a los miembros de sus órganos y de su personal solicitar, recibir o aceptar una promesa de recibir para sí mismos o para cualquier otra persona cualquier ventaja relacionada de algún modo con la realización de sus deberes y responsabilidades oficiales.

2.   Los bancos centrales del Eurosistema podrán señalar en sus normas internas las excepciones a la prohibición establecida en el apartado 1 en lo que se refiere a las ventajas ofrecidas por los bancos centrales, ACN, instituciones, órganos o agencias de la Unión, organizaciones internacionales y agencias gubernamentales, así como la comunidad académica, y en lo que se refiere a las ventajas de un valor usual o insignificante ofrecidas por el sector privado, siempre que en este último caso estas ventajas no sean frecuentes ni provengan de la misma fuente. Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que estas excepciones no influyan ni puedan percibirse como una influencia en la independencia e imparcialidad de su personal y de los miembros de sus órganos.

PARTE 3

SECRETO PROFESIONAL Y PREVENCIÓN DEL USO INDEBIDO DE INFORMACIÓN QUE NO SEA PÚBLICA

Artículo 8

Secreto profesional y prohibición de divulgación de información que no sea pública

Habida cuenta de los requisitos de secreto profesional que se derivan del artículo 37 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos cumplen los requisitos de secreto profesional que les son aplicables y se les prohíbe revelar información que no sea pública a terceros a menos que estén autorizados a revelar dicha información.

Artículo 9

Prohibición del uso indebido de información que no sea pública

1.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que se prohíba a su personal y a los miembros de sus órganos hacer un uso indebido de información que no sea pública.

2.   La prohibición del uso indebido de información que no sea pública abarcará, como mínimo, el uso de información que no sea pública: a) para operaciones financieras privadas por cuenta propia o por cuenta de terceros, y b) para recomendar o inducir a terceros a actuar sobre la información que no sea pública.

Artículo 10

Principios generales relativos a las operaciones financieras privadas

Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos estén obligados cuando efectúen operaciones financieras privadas por cuenta propia o por cuenta de terceros a actuar con cautela, con moderación y con un horizonte de inversión a medio y largo plazo.

Artículo 11

Restricciones específicas a las operaciones financieras privadas críticas

1.   Con la debida consideración a la eficacia, eficiencia y proporcionalidad, los bancos centrales del Eurosistema adoptarán normas internas aplicables al personal y a los miembros de los órganos que, en el desempeño de las funciones del Eurosistema, tengan acceso a información sensible al mercado, salvo de forma puntual (en lo sucesivo, «personas con acceso a información sensible al mercado»), introduciendo las restricciones específicas establecidas en el apartado 2 relativas a las operaciones financieras privadas que estén o pueda percibirse que están estrechamente relacionadas con el desempeño de las funciones del Eurosistema (en lo sucesivo, «operaciones financieras privadas críticas»).

2.   Las normas internas a que se refiere el apartado 1:

| a) | prohíben las operaciones financieras privadas críticas en:






  i) | participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada, |
| --- | --- | --- |

a)

prohíben las operaciones financieras privadas críticas en:

i)

participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada,

| ii) | derivados relacionados con participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada, |
| --- | --- |

ii)

derivados relacionados con participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada,

| iii) | unidades de sistemas de inversión colectiva que tengan una política de inversión establecida dirigida exclusivamente a entidades reguladas, y |
| --- | --- |

iii)

unidades de sistemas de inversión colectiva que tengan una política de inversión establecida dirigida exclusivamente a entidades reguladas, y

| b) | restringen las operaciones financieras privadas críticas, en particular en:






  i) | moneda extranjera, oro, instrumentos de deuda pública de la zona del euro, participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por compañías de seguros, y participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por entidades no reguladas y adquiridos por los bancos centrales del Eurosistema en el marco de cualquier programa de compra de activos del BCE, |
| --- | --- | --- |

b)

restringen las operaciones financieras privadas críticas, en particular en:

i)

moneda extranjera, oro, instrumentos de deuda pública de la zona del euro, participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por compañías de seguros, y participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por entidades no reguladas y adquiridos por los bancos centrales del Eurosistema en el marco de cualquier programa de compra de activos del BCE,

| ii) | derivados relacionados con operaciones financieras privadas críticas enumeradas en el inciso i), y |
| --- | --- |

ii)

derivados relacionados con operaciones financieras privadas críticas enumeradas en el inciso i), y

| c) | restringen la negociación a corto plazo. |
| --- | --- |

c)

restringen la negociación a corto plazo.

3.   Con la debida consideración a la eficacia, eficiencia y proporcionalidad, las normas internas adoptadas con arreglo al apartado 2, letras b) y c), podrán consistir en una o varias de las siguientes restricciones de la operación de que se trate:

| a) | una prohibición; |
| --- | --- |

a)

una prohibición;

| b) | la exigencia de una autorización previa; |
| --- | --- |

b)

la exigencia de una autorización previa;

| c) | la exigencia de presentación de información previa o posterior; |
| --- | --- |

c)

la exigencia de presentación de información previa o posterior;

| d) | un período de espera dentro del cual no se llevará a cabo dicha operación. |
| --- | --- |

d)

un período de espera dentro del cual no se llevará a cabo dicha operación.

4.   En sus normas internas, los bancos centrales del Eurosistema: i) dispondrán que las personas con acceso a información sensible al mercado informen sobre sus activos heredados siempre que su tenencia plantee un conflicto de intereses con su participación en las funciones del Eurosistema, y ii) establecerán un mecanismo para garantizar que los conflictos de intereses derivados de los activos heredados se resuelvan en un plazo razonable, incluida la posibilidad de solicitar que los activos heredados que planteen conflictos de intereses se vendan en un plazo razonable. Los bancos centrales del Eurosistema podrán disponer en sus normas internas que los activos heredados que no planteen conflictos de intereses puedan mantenerse.

5.   Los bancos centrales del Eurosistema señalarán, en sus normas internas, las condiciones y salvaguardias en virtud de las cuales las personas con acceso a información sensible al mercado que confíen la gestión de sus activos financieros privados a un tercero independiente con arreglo a un acuerdo por escrito de gestión de activos estarán exentas de las restricciones específicas establecidas en el presente artículo.

6.   Los bancos centrales del Eurosistema podrán adoptar normas internas que apliquen las restricciones establecidas en el presente artículo a su personal y a los miembros de sus órganos distintos de las personas con acceso a información sensible al mercado.

7.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para adaptar sus normas internas que impongan restricciones específicas a las operaciones financieras privadas críticas a que se refiere el apartado 2, a fin de reflejar las decisiones del Consejo de Gobierno.

CAPÍTULO III

Colaboración y aplicación del Régimen Deontológico del Eurosistema

Artículo 12

Funciones deontológicas o de cumplimiento independientes

1.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que disponen de un departamento deontológico o de cumplimiento específico, que será un departamento de gestión del riesgo esencial, para dar apoyo a sus órganos rectores en la aplicación del Régimen Deontológico del Eurosistema. El departamento deontológico o de cumplimiento estará dotado de la capacidad, autoridad e independencia adecuadas necesarias para llevar a cabo sus funciones. Dependerá de forma directa, jerárquica o funcionalmente, al más alto nivel directivo del banco central pertinente del Eurosistema. Se le dotará de los recursos adecuados para llevar a cabo sus funciones, mantenerse al tanto de los avances pertinente y mantener actualizados sus conocimientos especializados.

2.   Las responsabilidades del departamento deontológico o de cumplimiento en relación con el Régimen Deontológico del Eurosistema comprenderán: a) el asesoramiento y la Orientación sobre la interpretación y aplicación del Régimen Deontológico del Eurosistema; b) la sensibilización y la formación obligatoria; c) la identificación y la evaluación de los riesgos de cumplimiento; d) el seguimiento y la comprobación del cumplimiento; e) la denuncia de los casos de incumplimiento; f) la elaboración, o la contribución a la elaboración, de las normas y prácticas internas del banco central del Eurosistema pertinente; g) la preparación del informe anual por el banco central del Eurosistema pertinente a que se refiere el artículo 15, apartado 1.

3.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que sus departamentos deontológicos o de cumplimiento participan, de manera adecuada y oportuna, en las cuestiones que puedan afectar al Régimen Deontológico del Eurosistema.

4.   Los departamentos deontológicos o de cumplimiento de los bancos centrales del Eurosistema tratarán la información obtenida en el desempeño de sus responsabilidades con la máxima confidencialidad y tratarán y conservarán todos los datos personales de conformidad con las normas aplicables en materia de protección de datos.

5.   En los casos en que los departamentos deontológicos o de cumplimiento de los bancos centrales del Eurosistema lleven a cabo y desempeñen otras funciones y obligaciones, los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que tales funciones y obligaciones sean compatibles con la función deontológica o de cumplimiento propiamente dicha o con las funciones y obligaciones de la unidad organizativa a la que el departamento deontológico o de cumplimiento esté vinculado desde el punto de vista organizativo.

Artículo 13

Supervisión del cumplimiento

1.   Los bancos centrales del Eurosistema contarán con mecanismos para supervisar el cumplimiento de las normas por las que se aplique la presente Orientación. La supervisión abarcará, en particular, el cumplimiento de las normas internas por las que se aplican las restricciones específicas aplicables a las operaciones financieras privadas críticas con arreglo a lo dispuesto en el artículo 11 y, en su caso, comprobaciones de cumplimiento periódicas o ad hoc.

2.   La supervisión del cumplimiento se entenderá sin perjuicio de las normas internas que permitan investigaciones internas en el caso de que un miembro de un órgano o del personal sea sospechoso de haber violado las normas de aplicación de la presente Orientación.

Artículo 14

Denuncia del incumplimiento y seguimiento

1.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán normas internas sobre denuncia de infracciones, así como procedimientos internos para notificar los casos de incumplimiento de las normas de aplicación de la presente Orientación. Dichas normas internas y procedimientos comprenderán medidas para garantizar la protección adecuada de las personas que denuncien casos de incumplimiento.

2.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para garantizar que se haga un seguimiento de los posibles casos de incumplimiento, incluido, cuando proceda, la imposición de medidas disciplinarias proporcionadas de conformidad con las normas y procedimientos disciplinarios aplicables.

3.   Los bancos centrales del Eurosistema informarán sin demora indebida al Consejo de Gobierno de cualquier incidente grave relacionado con el incumplimiento de sus normas internas de aplicación de la presente Orientación, a través del Comité de Desarrollo Organizativo y del Comité Ejecutivo de conformidad con los procedimientos internos aplicables, e informarán simultáneamente al Comité de Auditoría y a la CEC.

CAPÍTULO IV

Disposiciones finales

Artículo 15

Presentación de información y revisión

1.   Los bancos centrales del Eurosistema transmitirán a la CEC un informe anual sobre la aplicación de la presente Orientación con el fin de intercambiar información sobre su aplicación y preparar las ulteriores revisiones o facilitar el planteamiento de enfoques comunes, tal como se contempla en el artículo 12, apartado 2.

2.   El Consejo de Gobierno revisará la presente Orientación al menos cada tres años a partir de la fecha en que las normas y medidas de su aplicación se deban aplicar, a más tardar con arreglo a lo dispuesto en el artículo 17, apartado 2, o por recomendación de la CEC.

Artículo 16

Derogación

1.   Se deroga por la presente la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11).

2.   Las referencias a la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) se entenderán hechas a la presente Orientación y se leerán conforme al cuadro de correspondencias de su anexo.

Artículo 17

Entrada en vigor y aplicación

1.   La presente Orientación entrará en vigor el día de su notificación a los BCN.

2.   Los bancos centrales del Eurosistema adoptarán las medidas necesarias para aplicar y cumplir la presente Orientación y aplicarán las normas y medidas de aplicación de la Orientación a partir del 1 de junio de 2023. Los BCN informarán al BCE de cualquier obstáculo que surja en cuanto a la aplicación de la presente Orientación y le notificarán el 1 de abril de 2023, a más tardar, los textos y medios relativos a esas medidas.

Artículo 18

Destinatarios

La presente Orientación se dirige a todos los bancos centrales del Eurosistema.

Hecho en Fráncfort del Meno, el 2 de noviembre de 2021.

Por el Consejo de Gobierno del BCE

La Presidenta del BCE

Christine LAGARDE

---

(1)  Orientación (UE) 2015/855 del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2015, por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico del Eurosistema y por la que se deroga la Orientación BCE/2002/6 sobre las normas mínimas que deben observar el Banco Central Europeo y los bancos centrales nacionales al realizar operaciones de política monetaria y operaciones de cambio de divisas con las reservas exteriores del BCE y al gestionar los activos exteriores de reserva del BCE (BCE/2015/11) (DO L 135 de 2.6.2015, p. 23).

1

(2)  Orientación BCE/2002/6 del Banco Central Europeo, de 26 de septiembre de 2002, sobre las normas mínimas que deben observar el Banco Central Europeo y los bancos centrales nacionales al realizar operaciones de política monetaria y operaciones de cambio de divisas con las reservas exteriores del BCE y al gestionar los activos exteriores de reserva del BCE (BCE/2002/6) (DO L 270 de 8.10.2002, p. 14).

2

(3)  Orientación (UE) 2015/856 del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2015, por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (BCE/2015/12) (DO L 135 de 2.6.2015, p. 29).

3

(4)  Prácticas de aplicación del Régimen Deontológico del Eurosistema, 12 de marzo de 2015, disponible en inglés en Eur-Lex.

4

(5)  Código de Conducta para altos cargos del Banco Central Europeo (DO C 89 de 8.3.2019, p. 2).

5

(6)  Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo, de 22 de enero de 2021, sobre las partidas del balance de las entidades de crédito y el sector de las instituciones financieras monetarias (BCE/2021/2) (DO L 73 de 3.3.2021, p.16).

6

(7)  Reglamento (UE) n.o 909/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de julio de 2014, sobre la mejora de la liquidación de valores en la Unión Europea y los depositarios centrales de valores y por el que se modifican las Directivas 98/26/CE y 2014/65/UE y el Reglamento (UE) n ° 236/2012 (DO L 257 de 28.8.2014, p. 1).

7

o

(8)  Reglamento (UE) n.o 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 4 de julio de 2012, relativo a los derivados extrabursátiles, las entidades de contrapartida central y los registros de operaciones (DO L 201 de 27.7.2012, p. 1).

8

o

(9)  Reglamento (UE) n.o 795/2014 del Banco Central Europeo, de 3 de julio de 2014, sobre los requisitos de vigilancia de los sistemas de pago de importancia sistémica (BCE/2014/28) (DO L 217 de 23.7.2014, p. 16).

9

o

(10)  
  Eurosystem oversight policy framework, versión revisada (julio de 2016), disponible en inglés en la dirección del BCE en internet, www.ecb.europa.eu.

10

Eurosystem oversight policy framework

(11)  
  Revised oversight framework for retail payment systems (febrero de 2016), disponible en inglés en la dirección del BCE en internet, www.ecb.europa.eu.

11

Revised oversight framework for retail payment systems

(12)  Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2009, relativa al acceso a la actividad de seguro y reaseguro y a su ejercicio (Solvencia II) (DO L 335 de 17.12.2009, p. 1).

12

---

ANEXO

Cuadro de correspondencias

| Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) | La presente Orientación |
| --- | --- |
| Artículo 1 | Artículo 2 |
| Artículo 2 | Artículo 1 |
| Artículo 3 | / |
| Artículo 4 | / |
| Artículo 5 | Artículo 13 |
| Artículo 6 | Artículo 14 |
| Artículo 7 | Artículo 9 |
| Artículo 8 | Artículo 11 |
| Artículo 9 | Artículo 6 |
| Artículo 10 | Artículo 7 |
| Artículo 11 | Artículo 16 |
| Artículo 12 | Artículo 17 |
| Artículo 13 | Artículo 15 |
| Artículo 14 | Artículo 18 |

Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11)

La presente Orientación

Artículo 1

Artículo 2

Artículo 2

Artículo 1

Artículo 3

/

Artículo 4

/

Artículo 5

Artículo 13

Artículo 6

Artículo 14

Artículo 7

Artículo 9

Artículo 8

Artículo 11

Artículo 9

Artículo 6

Artículo 10

Artículo 7

Artículo 11

Artículo 16

Artículo 12

Artículo 17

Artículo 13

Artículo 15

Artículo 14

Artículo 18

---

| 17.12.2021 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 454/17 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 454/17

---

DECISIÓN (UE) 2021/2254 DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 7 de diciembre de 2021

por la que se modifica la Decisión (UE) 2020/1997 sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2021

(BCE/2021/53)

EL COMITÉ EJECUTIVO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y en particular su artículo 128, apartado 2,

Vista la Decisión (UE) 2015/2332 del Banco Central Europeo, de 4 de diciembre de 2015, sobre el procedimiento de aprobación del volumen de emisión de monedas en euros (BCE/2015/43) (1), y en particular su artículo 3, apartado 7,

Considerando lo siguiente:

| (1) | El Banco Central Europeo (BCE) tiene desde el 1 de enero de 1999 el derecho exclusivo de aprobar el volumen de emisión de monedas por los Estados miembros cuya moneda es el euro. |
| --- | --- |

(1)

El Banco Central Europeo (BCE) tiene desde el 1 de enero de 1999 el derecho exclusivo de aprobar el volumen de emisión de monedas por los Estados miembros cuya moneda es el euro.

| (2) | De acuerdo con las previsiones que sobre la demanda de monedas en euros en 2021 le enviaron los Estados miembros cuya moneda es el euro, el BCE aprobó el volumen total de monedas en euros destinadas a la circulación y de monedas de colección en euros no destinadas a la circulación en 2021 por medio de la Decisión (UE) 2020/1997 del Banco Central Europeo (BCE/2020/57) (2). |
| --- | --- |

(2)

De acuerdo con las previsiones que sobre la demanda de monedas en euros en 2021 le enviaron los Estados miembros cuya moneda es el euro, el BCE aprobó el volumen total de monedas en euros destinadas a la circulación y de monedas de colección en euros no destinadas a la circulación en 2021 por medio de la Decisión (UE) 2020/1997 del Banco Central Europeo (BCE/2020/57) (2).

| (3) | Conforme al artículo 3 de la Decisión (UE) 2015/2332 del Banco Central Europeo (BCE/2015/43), en caso de probabilidad de que la demanda real de monedas en euros en un Estado miembro de la zona del euro sobrepase el volumen de emisión de monedas aprobado para ese año natural, ese Estado miembro debe notificarlo al BCE y solicitar la aprobación extraordinaria de un volumen adicional de emisión de monedas en ese año natural si sigue existiendo una mayor demanda de monedas. |
| --- | --- |

(3)

Conforme al artículo 3 de la Decisión (UE) 2015/2332 del Banco Central Europeo (BCE/2015/43), en caso de probabilidad de que la demanda real de monedas en euros en un Estado miembro de la zona del euro sobrepase el volumen de emisión de monedas aprobado para ese año natural, ese Estado miembro debe notificarlo al BCE y solicitar la aprobación extraordinaria de un volumen adicional de emisión de monedas en ese año natural si sigue existiendo una mayor demanda de monedas.

| (4) | El 22 de noviembre de 2021, el Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland solicitó al BCE incrementar en 10 millones EUR, de 16,3 millones EUR a 26,3 millones EUR, el volumen de emisión de monedas en euros por Irlanda en 2021, en respuesta al aumento significativo de la demanda de monedas como consecuencia de la disminución de los depósitos de monedas en 2021, con relación a 2020, y en previsión de un aumento mayor del previsto de la demanda de 2021 en el período anterior a la Navidad. |
| --- | --- |

(4)

El 22 de noviembre de 2021, el Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland solicitó al BCE incrementar en 10 millones EUR, de 16,3 millones EUR a 26,3 millones EUR, el volumen de emisión de monedas en euros por Irlanda en 2021, en respuesta al aumento significativo de la demanda de monedas como consecuencia de la disminución de los depósitos de monedas en 2021, con relación a 2020, y en previsión de un aumento mayor del previsto de la demanda de 2021 en el período anterior a la Navidad.

| (5) | Conforme al artículo 3, apartado 7, de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43), el Comité Ejecutivo debe adoptar una decisión individual sobre la solicitud de aprobación extraordinaria cuando determine que esta no requiere modificación. |
| --- | --- |

(5)

Conforme al artículo 3, apartado 7, de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43), el Comité Ejecutivo debe adoptar una decisión individual sobre la solicitud de aprobación extraordinaria cuando determine que esta no requiere modificación.

| (6) | Debe modificarse en consecuencia la Decisión (UE) 2020/1997 (BCE/2020/57). |
| --- | --- |

(6)

Debe modificarse en consecuencia la Decisión (UE) 2020/1997 (BCE/2020/57).

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

Modificación

El cuadro del artículo 2 de la Decisión (UE) 2020/1997 (BCE/2020/57) se modifica como sigue:

La fila correspondiente a Irlanda se sustituye por la siguiente:

| «Ireland | 25,8 | 0,5 | 26,3 ». |
| --- | --- | --- | --- |

«Ireland

25,8

0,5

26,3 ».

Artículo 2

Entrada en vigor

La presente Decisión entrará en vigor el día de su notificación a los destinatarios.

Artículo 3

Destinatarios

La presente Decisión se dirige a los Estados miembros cuya moneda es el euro.

Hecho en Fráncfort del Meno, el 7 de diciembre de 2021.

La Presidenta del BCE

Christine LAGARDE

---

(1)  
  DO L 328 de 12.12.2015, p. 123.

1

(2)  Decisión (UE) 2020/1997 del Banco Central Europeo, de 24 de noviembre de 2020, sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2021 (BCE/2020/57) (DO L 410 de 7.12.2020, p. 104).

2

---

| 17.12.2021 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 454/19 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 454/19

---

DECISIÓN (UE) 2021/2255 DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 7 de diciembre de 2021

sobre la aprobación del volumen de emisión de monedas en 2022 (BCE/2021/54)

EL COMITÉ EJECUTIVO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, en particular el artículo 128, apartado 2,

Vista la Decisión (UE) 2015/2332 del Banco Central Europeo, de 4 de diciembre de 2015, sobre el procedimiento de aprobación del volumen de emisión de monedas en euros (BCE/2015/43) (1), en particular el artículo 2, apartado 9,

Considerando lo siguiente:

| (1) | El Banco Central Europeo (BCE) tiene desde el 1 de enero de 1999 el derecho exclusivo de aprobar el volumen de emisión de monedas por los Estados miembros cuya moneda es el euro (en lo sucesivo, los «Estados miembros de la zona del euro»). |
| --- | --- |

(1)

El Banco Central Europeo (BCE) tiene desde el 1 de enero de 1999 el derecho exclusivo de aprobar el volumen de emisión de monedas por los Estados miembros cuya moneda es el euro (en lo sucesivo, los «Estados miembros de la zona del euro»).

| (2) | Los 19 Estados miembros de la zona del euro han sometido a la aprobación del BCE sus solicitudes de aprobación del volumen de emisión de monedas en 2022, acompañadas de notas explicativas sobre los métodos utilizados en sus previsiones. Algunos de estos Estados miembros han presentado además información complementaria sobre las monedas destinadas a la circulación por disponer de dicha información y considerarla importante para justificar sus solicitudes. |
| --- | --- |

(2)

Los 19 Estados miembros de la zona del euro han sometido a la aprobación del BCE sus solicitudes de aprobación del volumen de emisión de monedas en 2022, acompañadas de notas explicativas sobre los métodos utilizados en sus previsiones. Algunos de estos Estados miembros han presentado además información complementaria sobre las monedas destinadas a la circulación por disponer de dicha información y considerarla importante para justificar sus solicitudes.

| (3) | Puesto que el derecho de los Estados miembros de la zona del euro a emitir monedas en euros se somete a la aprobación por el BCE del volumen de emisión, en virtud del artículo 3 de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43) los Estados miembros de la zona del euro no pueden sobrepasar el volumen aprobado por el BCE sin la previa autorización de este. Conforme al artículo 2, apartado 9, de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43), y dado que no se requiere la modificación del volumen de emisión de monedas solicitado, el Comité Ejecutivo está facultado para adoptar la presente decisión sobre la aprobación de las solicitudes de los Estados miembros de la zona del euro respecto del volumen de emisión de monedas en 2022. |
| --- | --- |

(3)

Puesto que el derecho de los Estados miembros de la zona del euro a emitir monedas en euros se somete a la aprobación por el BCE del volumen de emisión, en virtud del artículo 3 de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43) los Estados miembros de la zona del euro no pueden sobrepasar el volumen aprobado por el BCE sin la previa autorización de este. Conforme al artículo 2, apartado 9, de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43), y dado que no se requiere la modificación del volumen de emisión de monedas solicitado, el Comité Ejecutivo está facultado para adoptar la presente decisión sobre la aprobación de las solicitudes de los Estados miembros de la zona del euro respecto del volumen de emisión de monedas en 2022.

HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:

Artículo 1

Definiciones

A efectos de la presente decisión, se aplicarán las definiciones del artículo 1 de la Decisión (UE) 2015/2332 (BCE/2015/43).

Artículo 2

Aprobación del volumen de emisión de monedas en euros en 2022

El BCE aprueba el siguiente volumen de emisión de monedas en euros en 2022 por los Estados miembros de la zona del euro:

| | Volumen de emisión de monedas en euros aprobado para 2022 |
| --- | --- |
| Monedas destinadas a la circulación | Monedas de colección


  (no destinadas a la circulación) | Volumen de emisión de monedas |
| (millones EUR) | (millones EUR) | (millones EUR) |
| Bélgica | 32,00 | 1,00 | 33,00 |
| Alemania | 371,00 | 212,00 | 583,00 |
| Estonia | 13,90 | 0,33 | 14,23 |
| Irlanda | 23,30 | 0,50 | 23,80 |
| Grecia | 101,70 | 0,62 | 102,32 |
| España | 159,80 | 30,00 | 189,80 |
| Francia | 199,00 | 50,00 | 249,00 |
| Italia | 166,26 | 2,74 | 169,00 |
| Chipre | 10,40 | 0,01 | 10,41 |
| Letonia | 10,30 | 0,15 | 10,45 |
| Lituania | 20,00 | 0,77 | 20,77 |
| Luxemburgo | 11,50 | 0,40 | 11,90 |
| Malta | 7,40 | 0,40 | 7,80 |
| Países Bajos | 49,70 | 0,30 | 50,00 |
| Austria | 66,00 | 166,01 | 232,01 |
| Portugal | 30,50 | 2,00 | 32,50 |
| Eslovenia | 21,00 | 1,00 | 22,00 |
| Eslovaquia | 18,00 | 2,00 | 20,00 |
| Finlandia | 10,00 | 5,00 | 15,00 |
| Total | 1 321,76 | 475,23 | 1 796,99 |

Volumen de emisión de monedas en euros aprobado para 2022

Volumen de emisión de monedas en euros aprobado para 2022

Monedas destinadas a la circulación

Monedas destinadas a la circulación

Monedas de colección

Monedas de colección

(no destinadas a la circulación)

(no destinadas a la circulación)

Volumen de emisión de monedas

Volumen de emisión de monedas

(millones EUR)

(millones EUR)

(millones EUR)

Bélgica

32,00

1,00

33,00

Alemania

371,00

212,00

583,00

Estonia

13,90

0,33

14,23

Irlanda

23,30

0,50

23,80

Grecia

101,70

0,62

102,32

España

159,80

30,00

189,80

Francia

199,00

50,00

249,00

Italia

166,26

2,74

169,00

Chipre

10,40

0,01

10,41

Letonia

10,30

0,15

10,45

Lituania

20,00

0,77

20,77

Luxemburgo

11,50

0,40

11,90

Malta

7,40

0,40

7,80

Países Bajos

49,70

0,30

50,00

Austria

66,00

166,01

232,01

Portugal

30,50

2,00

32,50

Eslovenia

21,00

1,00

22,00

Eslovaquia

18,00

2,00

20,00

Finlandia

10,00

5,00

15,00

Total

1 321,76

475,23

1 796,99

Artículo 3

Entrada en vigor

La presente decisión entrará en vigor el día de su notificación a los destinatarios.

Artículo 4

Destinatarios

La presente decisión se dirige a los Estados miembros cuya moneda es el euro.

Hecho en Fráncfort del Meno el 7 de diciembre de 2021.

La Presidenta del BCE

Christine LAGARDE

---

(1)  
  DO L 328 de 12.12.2015, p. 123.

1

---

ORIENTACIONES

| 17.12.2021 | ES | Diario Oficial de la Unión Europea | L 454/21 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

ES

Diario Oficial de la Unión Europea

L 454/21

---

ORIENTACIÓN (UE) 2021/2256 DEL BANCO CENTRAL EUROPEO

de 2 de noviembre de 2021

por la que se establecen los principios del Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (BCE/2021/50)

(refundición)

EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,

Visto el Reglamento (UE) n.o 1024/2013 del Consejo, de 15 de octubre de 2013, que encomienda al Banco Central Europeo tareas específicas respecto de políticas relacionadas con la supervisión prudencial de las entidades de crédito (1), y en particular su artículo 6, apartados 1 y 7,

Considerando lo siguiente:

| (1) | La Orientación (UE) 2015/856 del Banco Central Europeo (BCE/2015/12) (2) debe ser objeto de varias modificaciones y conviene refundirla en beneficio de la claridad. |
| --- | --- |

(1)

La Orientación (UE) 2015/856 del Banco Central Europeo (BCE/2015/12) (2) debe ser objeto de varias modificaciones y conviene refundirla en beneficio de la claridad.

| (2) | A fin de desempeñar las funciones encomendadas al Banco Central Europeo (BCE) y a las autoridades nacionales competentes (ANC) de los Estados miembros que participan en el Mecanismo Único de Supervisión (en lo sucesivo, «MUS»), en virtud del Reglamento (UE) n.o 1024/2013, el BCE y las ANC cumplen los principios de independencia, rendición de cuentas y transparencia y mantienen las normas más estrictas de ética profesional e integridad, sin tolerar comportamientos inadecuados ni acoso de ningún tipo. Una estructura de gobierno que salvaguarde estos principios y normas es fundamental para garantizar la credibilidad del MUS y resulta esencial para garantizar la confianza de las entidades supervisadas y de los ciudadanos de la Unión. |
| --- | --- |

(2)

A fin de desempeñar las funciones encomendadas al Banco Central Europeo (BCE) y a las autoridades nacionales competentes (ANC) de los Estados miembros que participan en el Mecanismo Único de Supervisión (en lo sucesivo, «MUS»), en virtud del Reglamento (UE) n.o 1024/2013, el BCE y las ANC cumplen los principios de independencia, rendición de cuentas y transparencia y mantienen las normas más estrictas de ética profesional e integridad, sin tolerar comportamientos inadecuados ni acoso de ningún tipo. Una estructura de gobierno que salvaguarde estos principios y normas es fundamental para garantizar la credibilidad del MUS y resulta esencial para garantizar la confianza de las entidades supervisadas y de los ciudadanos de la Unión.

| (3) | Teniendo esto en cuenta, y como refuerzo a la Orientación BCE/2002/6 del Banco Central Europeo aplicable previamente, el Consejo de Gobierno adoptó en 2015 la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), por la que se establecen los principios de un régimen deontológico común para el MUS (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del MUS») que salvaguarda la credibilidad y reputación del MUS, así como la confianza pública en la integridad e imparcialidad de los miembros de los órganos y del personal del BCE y de las ANC de los Estados miembros que participan en el MUS. |
| --- | --- |

(3)

Teniendo esto en cuenta, y como refuerzo a la Orientación BCE/2002/6 del Banco Central Europeo aplicable previamente, el Consejo de Gobierno adoptó en 2015 la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), por la que se establecen los principios de un régimen deontológico común para el MUS (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del MUS») que salvaguarda la credibilidad y reputación del MUS, así como la confianza pública en la integridad e imparcialidad de los miembros de los órganos y del personal del BCE y de las ANC de los Estados miembros que participan en el MUS.

| (4) | El Consejo de Gobierno considera que, con el fin de mantener las normas más estrictas de ética e integridad profesional, deben seguir desarrollándose las normas mínimas comunes existentes destinadas a prevenir la utilización de información privilegiada y el uso indebido de información que no sea pública del MUS, así como a prevenir y gestionar los conflictos de intereses. A tal fin, el Consejo de Gobierno considera importante que el BCE y las ANC adopten medidas destinadas a evitar incluso cualquier indicio de utilización de información privilegiada, uso indebido de información que no sea pública o de posibles conflictos de intereses. Si bien el BCE y las ANC deben tener cierta discrecionalidad a la hora de definir el marco más adecuado para tales medidas, es importante al mismo tiempo, al objeto de proteger adecuadamente la reputación del MUS, que se aplique un conjunto de medidas armonizadas, en particular por lo que respecta a las normas sobre operaciones financieras privadas críticas, como mínimo, al personal del BCE y de las ANC al desempeñar las funciones del MUS. Estas medidas armonizadas deben aplicarse también a los miembros de un órgano interno que tenga funciones administrativas o consultivas relacionadas directa o indirectamente con la realización de las funciones del MUS desempeñadas por las ANC. |
| --- | --- |

(4)

El Consejo de Gobierno considera que, con el fin de mantener las normas más estrictas de ética e integridad profesional, deben seguir desarrollándose las normas mínimas comunes existentes destinadas a prevenir la utilización de información privilegiada y el uso indebido de información que no sea pública del MUS, así como a prevenir y gestionar los conflictos de intereses. A tal fin, el Consejo de Gobierno considera importante que el BCE y las ANC adopten medidas destinadas a evitar incluso cualquier indicio de utilización de información privilegiada, uso indebido de información que no sea pública o de posibles conflictos de intereses. Si bien el BCE y las ANC deben tener cierta discrecionalidad a la hora de definir el marco más adecuado para tales medidas, es importante al mismo tiempo, al objeto de proteger adecuadamente la reputación del MUS, que se aplique un conjunto de medidas armonizadas, en particular por lo que respecta a las normas sobre operaciones financieras privadas críticas, como mínimo, al personal del BCE y de las ANC al desempeñar las funciones del MUS. Estas medidas armonizadas deben aplicarse también a los miembros de un órgano interno que tenga funciones administrativas o consultivas relacionadas directa o indirectamente con la realización de las funciones del MUS desempeñadas por las ANC.

| (5) | Para salvaguardar en mayor medida la confianza de las entidades supervisadas y de los ciudadanos de la Unión en que el personal del BCE y de las ANC, así como los miembros de sus órganos, actúan con total imparcialidad profesional, deben evitarse percepciones de conflictos de intereses. A tal fin, debe exigirse a su personal y a los miembros de sus órganos que tengan acceso a información sensible de mercado que cumplan reglas y normas específicas al realizar operaciones financieras privadas, en particular cuando entidades reguladas participen en dichas operaciones. |
| --- | --- |

(5)

Para salvaguardar en mayor medida la confianza de las entidades supervisadas y de los ciudadanos de la Unión en que el personal del BCE y de las ANC, así como los miembros de sus órganos, actúan con total imparcialidad profesional, deben evitarse percepciones de conflictos de intereses. A tal fin, debe exigirse a su personal y a los miembros de sus órganos que tengan acceso a información sensible de mercado que cumplan reglas y normas específicas al realizar operaciones financieras privadas, en particular cuando entidades reguladas participen en dichas operaciones.

| (6) | Si bien el Régimen Deontológico del MUS se aplica únicamente a la realización de las funciones de supervisión, para garantizar la mayor coherencia posible entre las normas de integridad y buen gobierno entre los bancos centrales nacionales (BCN) y las autoridades nacionales competentes (ANC), el Consejo de Gobierno adoptó la Orientación (UE) 2015/855 del Banco Central Europeo (BCE/2015/11) (3) por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico del Eurosistema (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del Eurosistema») aplicable al ejercicio de las funciones de supervisión por el Eurosistema y los BCN. |
| --- | --- |

(6)

Si bien el Régimen Deontológico del MUS se aplica únicamente a la realización de las funciones de supervisión, para garantizar la mayor coherencia posible entre las normas de integridad y buen gobierno entre los bancos centrales nacionales (BCN) y las autoridades nacionales competentes (ANC), el Consejo de Gobierno adoptó la Orientación (UE) 2015/855 del Banco Central Europeo (BCE/2015/11) (3) por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico del Eurosistema (en lo sucesivo, «Régimen Deontológico del Eurosistema») aplicable al ejercicio de las funciones de supervisión por el Eurosistema y los BCN.

| (7) | Los principios establecidos en la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12) se completaron con las prácticas de Aplicación del Régimen Deontológico del MUS (4) aprobadas por el Consejo de Gobierno e incorporadas a las normas y prácticas internas adoptadas por el BCE y las ANC. Dichas prácticas, incluida, en particular, la práctica de aplicación n.o 4 relativa a la función de cumplimiento, deben incorporarse al Régimen Deontológico del MUS revisado, de manera que se preserve el principio de autonomía organizativa de cada ANC. |
| --- | --- |

(7)

Los principios establecidos en la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12) se completaron con las prácticas de Aplicación del Régimen Deontológico del MUS (4) aprobadas por el Consejo de Gobierno e incorporadas a las normas y prácticas internas adoptadas por el BCE y las ANC. Dichas prácticas, incluida, en particular, la práctica de aplicación n.o 4 relativa a la función de cumplimiento, deben incorporarse al Régimen Deontológico del MUS revisado, de manera que se preserve el principio de autonomía organizativa de cada ANC.

| (8) | Para garantizar que el Régimen Deontológico del MUS siga reflejando las normas y mejores prácticas adecuadas que tengan en cuenta situación actual en la comunidad de supervisión y entre las instituciones de la Unión, la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12) prevé una revisión periódica por parte del Consejo de Gobierno. La entrada en vigor del Código de Conducta para altos cargos del Banco Central Europeo (5) (en lo sucesivo, «Código único») reforzó las normas uniformes de ética profesional para todos los miembros de los órganos de alto nivel del BCE o sus sustitutos. En este contexto, el Consejo de Gobierno considera necesario adaptar las normas existentes de acuerdo con lo previsto en el Régimen Deontológico del MUS. |
| --- | --- |

(8)

Para garantizar que el Régimen Deontológico del MUS siga reflejando las normas y mejores prácticas adecuadas que tengan en cuenta situación actual en la comunidad de supervisión y entre las instituciones de la Unión, la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12) prevé una revisión periódica por parte del Consejo de Gobierno. La entrada en vigor del Código de Conducta para altos cargos del Banco Central Europeo (5) (en lo sucesivo, «Código único») reforzó las normas uniformes de ética profesional para todos los miembros de los órganos de alto nivel del BCE o sus sustitutos. En este contexto, el Consejo de Gobierno considera necesario adaptar las normas existentes de acuerdo con lo previsto en el Régimen Deontológico del MUS.

| (9) | Con el fin de ofrecer un foro interinstitucional de intercambio sobre cuestiones éticas y de cumplimiento y sobre cuestiones relacionadas con la aplicación de la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y de la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), el Consejo de Gobierno creó el grupo de trabajo de expertos en ética y cumplimiento (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF). Dada la creciente importancia de estas cuestiones y de la consiguiente necesidad de conseguir normas más ambiciosas en el ámbito del MUS así como de favorecer la aplicación coherente del Régimen Deontológico del MUS, el Consejo de Gobierno ha considerado apropiado asignar al ECTF mayores responsabilidades y transformarlo en una conferencia permanente sobre ética y cumplimiento (CEC). Estas responsabilidades reforzadas deberían permitir al MUS abordar adecuadamente los retos inherentes a la naturaleza dinámica de la integridad y las normas de buen gobierno. |
| --- | --- |

(9)

Con el fin de ofrecer un foro interinstitucional de intercambio sobre cuestiones éticas y de cumplimiento y sobre cuestiones relacionadas con la aplicación de la Orientación (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y de la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), el Consejo de Gobierno creó el grupo de trabajo de expertos en ética y cumplimiento (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF). Dada la creciente importancia de estas cuestiones y de la consiguiente necesidad de conseguir normas más ambiciosas en el ámbito del MUS así como de favorecer la aplicación coherente del Régimen Deontológico del MUS, el Consejo de Gobierno ha considerado apropiado asignar al ECTF mayores responsabilidades y transformarlo en una conferencia permanente sobre ética y cumplimiento (CEC). Estas responsabilidades reforzadas deberían permitir al MUS abordar adecuadamente los retos inherentes a la naturaleza dinámica de la integridad y las normas de buen gobierno.

| (10) | Para garantizar la coherencia global de estos regímenes deontológicos, los principales conceptos relativos a los conflictos de intereses, la aceptación de regalos y muestras de hospitalidad y la prohibición del uso indebido de información que no sea pública, tal como se establecen en las Orientaciones (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), deben seguir desarrollándose y armonizándose con el Código único. En particular, la investigación de los solicitantes de empleo y las restricciones posteriores una vez terminada la relación laboral deben extenderse más allá de los altos cargos del MUS que responden directamente ante el nivel ejecutivo, a fin de abordar eficazmente las preocupaciones relativas a las «puertas giratorias» entre los supervisores bancarios y el sector privado, en particular los participantes en los mercados financieros. |
| --- | --- |

(10)

Para garantizar la coherencia global de estos regímenes deontológicos, los principales conceptos relativos a los conflictos de intereses, la aceptación de regalos y muestras de hospitalidad y la prohibición del uso indebido de información que no sea pública, tal como se establecen en las Orientaciones (UE) 2015/855 (BCE/2015/11) y (UE) 2015/856 (BCE/2015/12), deben seguir desarrollándose y armonizándose con el Código único. En particular, la investigación de los solicitantes de empleo y las restricciones posteriores una vez terminada la relación laboral deben extenderse más allá de los altos cargos del MUS que responden directamente ante el nivel ejecutivo, a fin de abordar eficazmente las preocupaciones relativas a las «puertas giratorias» entre los supervisores bancarios y el sector privado, en particular los participantes en los mercados financieros.

| (11) | Aunque el Régimen Deontológico del MUS se aplica únicamente al desempeño de las funciones de supervisión, es deseable que el BCE y las ANC apliquen normas equivalentes a los miembros de sus órganos, a su personal y a otras personas que desempeñen funciones relacionadas con el MUS. |
| --- | --- |

(11)

Aunque el Régimen Deontológico del MUS se aplica únicamente al desempeño de las funciones de supervisión, es deseable que el BCE y las ANC apliquen normas equivalentes a los miembros de sus órganos, a su personal y a otras personas que desempeñen funciones relacionadas con el MUS.

| (12) | Las disposiciones de la presente Orientación se entienden sin perjuicio de la legislación nacional aplicable, en particular la legislación laboral. |
| --- | --- |

(12)

Las disposiciones de la presente Orientación se entienden sin perjuicio de la legislación nacional aplicable, en particular la legislación laboral.

| (13) | Las disposiciones de la presente Orientación deben entenderse sin perjuicio del Código Único y de cualquier requisito de conducta ética establecido en ámbitos específicos que cumplan, como mínimo, los principios del Régimen Deontológico del MUS. |
| --- | --- |

(13)

Las disposiciones de la presente Orientación deben entenderse sin perjuicio del Código Único y de cualquier requisito de conducta ética establecido en ámbitos específicos que cumplan, como mínimo, los principios del Régimen Deontológico del MUS.

HA ADOPTADO LA PRESENTE ORIENTACIÓN:

CAPÍTULO I

Disposiciones generales

Artículo 1

Ámbito de aplicación

1.   La presente Orientación se aplicará al Banco Central Europeo (BCE) y a las autoridades nacionales competentes (ANC) en el ejercicio de las funciones de supervisión atribuidas al BCE. A este respecto, las normas internas adoptadas por el BCE y las ANC en el cumplimiento de las disposiciones de la presente Orientación se aplicarán a los miembros de sus órganos y de su personal.

2.   El BCE y las ANC procurarán, en la medida de lo legalmente posible, extender las obligaciones que se deriven de la aplicación de las disposiciones de la presente Orientación a cualquier persona que lleve a cabo funciones de supervisión sin ser miembros de su personal.

Artículo 2

Definiciones

A efectos de la presente Orientación, se entenderá por:

| 1) | «autoridad nacional competente»: la definida en el artículo 2, punto 2, del Reglamento (UE) n.o 1024/2013. La presente definición se entenderá sin perjuicio de las disposiciones de la legislación nacional que asignen determinadas funciones de supervisión a una ANC no designada como ANC. En tal caso, la referencia a una ANC en la presente Orientación deberá aplicarse también al BCN respecto a las funciones que la legislación nacional le haya encomendado; |
| --- | --- |

1)

«autoridad nacional competente»: la definida en el artículo 2, punto 2, del Reglamento (UE) n.o 1024/2013. La presente definición se entenderá sin perjuicio de las disposiciones de la legislación nacional que asignen determinadas funciones de supervisión a una ANC no designada como ANC. En tal caso, la referencia a una ANC en la presente Orientación deberá aplicarse también al BCN respecto a las funciones que la legislación nacional le haya encomendado;

o

| 2) | «Régimen Deontológico del MUS», las disposiciones de la presente Orientación aplicadas por el BCE y cada una de las ANC; |
| --- | --- |

2)

«Régimen Deontológico del MUS», las disposiciones de la presente Orientación aplicadas por el BCE y cada una de las ANC;

| 3) | «información que no sea pública», la información que, con independencia de su forma, se refiera al desempeño de las funciones de supervisión conferidas al BCE y a las ANC y que no se haya hecho pública; |
| --- | --- |

3)

«información que no sea pública», la información que, con independencia de su forma, se refiera al desempeño de las funciones de supervisión conferidas al BCE y a las ANC y que no se haya hecho pública;

| 4) | «información sensible para los mercados financieros», información que no sea pública de naturaleza precisa cuya publicación probablemente tenga un efecto significativo en los precios de activos o los precios de los mercados financieros; |
| --- | --- |

4)

«información sensible para los mercados financieros», información que no sea pública de naturaleza precisa cuya publicación probablemente tenga un efecto significativo en los precios de activos o los precios de los mercados financieros;

| 5) | «miembro del personal», cualquier persona que tenga una relación laboral con el BCE o una ANC, con la excepción de aquellas a las que únicamente se les confieren funciones no relacionadas con la realización de funciones de supervisión en virtud del Reglamento (UE) n.o 1024/2013; |
| --- | --- |

5)

«miembro del personal», cualquier persona que tenga una relación laboral con el BCE o una ANC, con la excepción de aquellas a las que únicamente se les confieren funciones no relacionadas con la realización de funciones de supervisión en virtud del Reglamento (UE) n.o 1024/2013;

o

| 6) | «miembro de un órgano», todo miembro de un órgano decisorio u otro órgano interno del BCE o de las ANC que no sea miembro del personal, excepto si se le han encomendado exclusivamente funciones no relacionadas con el desempeño de las funciones de supervisión de conformidad con el Reglamento (UE) n.o 1024/2013; |
| --- | --- |

6)

«miembro de un órgano», todo miembro de un órgano decisorio u otro órgano interno del BCE o de las ANC que no sea miembro del personal, excepto si se le han encomendado exclusivamente funciones no relacionadas con el desempeño de las funciones de supervisión de conformidad con el Reglamento (UE) n.o 1024/2013;

o

| 7) | «entidad regulada», cualquiera de las siguientes:






  a) | una institución financiera monetaria (IFM), según se define en el artículo 2, apartado 1, letra b), del Reglamento (UE) n.o 2021/379 del Banco Central Europeo (BCE/2021/2) (6), pero excluidos los fondos del mercado monetario; |
| --- | --- | --- |

7)

«entidad regulada», cualquiera de las siguientes:

a)

una institución financiera monetaria (IFM), según se define en el artículo 2, apartado 1, letra b), del Reglamento (UE) n.o 2021/379 del Banco Central Europeo (BCE/2021/2) (6), pero excluidos los fondos del mercado monetario;

o

6

| b) | una entidad de crédito distinta de una IFM según se define en el artículo 2 del Reglamento 2021/379 (BCE/2021/2); |
| --- | --- |

b)

una entidad de crédito distinta de una IFM según se define en el artículo 2 del Reglamento 2021/379 (BCE/2021/2);

| c) | una sociedad financiera de cartera según se define en el artículo 4, apartado 1, punto 20, del Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (7); |
| --- | --- |

c)

una sociedad financiera de cartera según se define en el artículo 4, apartado 1, punto 20, del Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (7);

o

7

| d) | una sociedad financiera de cartera mixta según se define en el artículo 2, punto 15, de la Directiva 2002/87/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (8); |
| --- | --- |

d)

una sociedad financiera de cartera mixta según se define en el artículo 2, punto 15, de la Directiva 2002/87/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (8);

8

| e) | un conglomerado financiero, tal como se define en el artículo 2, punto 14, de la Directiva 2002/87/CE, sujeto a la supervisión adicional del BCE con arreglo al artículo 4, apartado 1, letra h), del Reglamento (UE) n.o 1024/2013; |
| --- | --- |

e)

un conglomerado financiero, tal como se define en el artículo 2, punto 14, de la Directiva 2002/87/CE, sujeto a la supervisión adicional del BCE con arreglo al artículo 4, apartado 1, letra h), del Reglamento (UE) n.o 1024/2013;

o

| 8) | «conflicto de intereses», situación en la que intereses personales pueden influir, o puede percibirse que influyen, en el desempeño imparcial y objetivo de las funciones y responsabilidades; |
| --- | --- |

8)

«conflicto de intereses», situación en la que intereses personales pueden influir, o puede percibirse que influyen, en el desempeño imparcial y objetivo de las funciones y responsabilidades;

| 9) | «interés personal», un beneficio o beneficio potencial, de naturaleza financiera o no, para un miembro del personal o un miembro de un órgano, incluida, a modo de ejemplo, una prestación para un miembro directo de la familia (es decir, progenitor, hijo, hermano o hermana), cónyuge o pareja; |
| --- | --- |

9)

«interés personal», un beneficio o beneficio potencial, de naturaleza financiera o no, para un miembro del personal o un miembro de un órgano, incluida, a modo de ejemplo, una prestación para un miembro directo de la familia (es decir, progenitor, hijo, hermano o hermana), cónyuge o pareja;

| 10) | «negociación a corto plazo», la adquisición y consiguiente venta o la venta y consiguiente adquisición del mismo instrumento financiero dentro de un período de 90 días naturales; |
| --- | --- |

10)

«negociación a corto plazo», la adquisición y consiguiente venta o la venta y consiguiente adquisición del mismo instrumento financiero dentro de un período de 90 días naturales;

| 11) | «activo heredado», un activo prohibido adquirido por un miembro de un órgano o del personal antes de la prohibición del activo o de que la prohibición le sea aplicable, o que haya llegado a su poder en un momento posterior debido a circunstancias en las que no haya influido; |
| --- | --- |

11)

«activo heredado», un activo prohibido adquirido por un miembro de un órgano o del personal antes de la prohibición del activo o de que la prohibición le sea aplicable, o que haya llegado a su poder en un momento posterior debido a circunstancias en las que no haya influido;

| 12) | «ventaja», cualquier regalo, muestra de hospitalidad u otro beneficio de naturaleza financiera, en especie o de otra naturaleza, distinto de la retribución convenida por los servicios prestados y a la que de otro modo el beneficiario no tendría derecho. |
| --- | --- |

12)

«ventaja», cualquier regalo, muestra de hospitalidad u otro beneficio de naturaleza financiera, en especie o de otra naturaleza, distinto de la retribución convenida por los servicios prestados y a la que de otro modo el beneficiario no tendría derecho.

Artículo 3

Normas nacionales incompatibles y aplicabilidad de distintos regímenes deontológicos

1.   Cuando la legislación nacional aplicable impida a una ANC aplicar una disposición de la presente Orientación, informará al BCE sin demora indebida y adoptará las medidas razonables a su disposición para superar el obstáculo que plantea dicha legislación nacional, con el fin de lograr una aplicación armonizada de esta Orientación en todo el MUS.

2.   Las disposiciones de la presente Orientación se entienden sin perjuicio de normas deontológicas más estrictas establecidas por el BCE o las ANC que sean aplicables a su personal y a los miembros de sus órganos.

CAPÍTULO II

Normas de conducta ética

PARTE 1

PRINCIPIOS GENERALES

Artículo 4

Principios básicos

1.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que, en el desempeño de sus funciones y responsabilidades, su personal y los miembros de sus órganos observen las normas más estrictas de conducta ética.

2.   En cumplimiento de la obligación establecida en el apartado 1, el BCE y las ANC adoptarán, en particular, las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos actúen con rectitud, independencia, imparcialidad, respeto y discreción, evitando cualquier forma de comportamiento inadecuado o, sin atender a su propio interés, manteniendo y promoviendo así la confianza del público en el MUS.

Artículo 5

Relaciones con terceros

El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos que se reúnan con terceros, y en particular con representantes del sector de los servicios financieros, a) mantengan la neutralidad y la igualdad de trato en sus relaciones con dichos terceros; b) conservar actas de las reuniones, y c) evitar cualquier conducta que pudiera percibirse como una concesión de ventajas a terceros, incluidas las ventajas comerciales o en términos de prestigio.

PARTE 2

PREVENCIÓN Y GESTIÓN DE LOS CONFLICTOS DE INTERESES

Artículo 6

Conflictos de intereses

1.   El BCE y las ANC dispondrán de un mecanismo para gestionar las situaciones en las que un candidato que vaya a ser nombrado miembro del personal tenga un conflicto de intereses derivado, entre otras cosas, de actividades profesionales, participaciones económicas, actividades privadas o relaciones personales anteriores.

2.   El BCE y las ANC adoptarán normas internas que exijan a los miembros de sus órganos o de su personal que durante su contratación eviten cualquier situación que pueda originar un conflicto de intereses y que informen de dichas situaciones. El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que, cuando se informe de un conflicto de intereses, se registre debidamente y se adopten las medidas adecuadas para resolver o mitigar dicho conflicto de intereses, incluida la exención de las obligaciones relativas al asunto de que se trate.

3.   El BCE y las ANC dispondrán de un mecanismo para evaluar y evitar posibles conflictos de intereses derivados de las actividades profesionales posteriores a la contratación realizadas por su personal y miembros de sus órganos, incluidos los requisitos de notificación y los períodos de incompatibilidad pertinentes.

4.   El BCE y las ANC habilitarán, cuando sea pertinente, un mecanismo para evaluar y evitar conflictos de intereses potenciales derivados de actividades profesionales realizadas por su personal y miembros de sus órganos durante licencias no remuneradas.

Artículo 7

Prohibición de recibir ventajas

1.   El BCE y las ANC adoptarán normas internas que prohíban a los miembros de sus órganos y de su personal solicitar, recibir o aceptar una promesa de recibir para sí mismos o para cualquier otra persona cualquier ventaja relacionada de algún modo con la realización de sus deberes y responsabilidades oficiales.

2.   El BCE y las ANC podrán señalar en sus normas internas las excepciones a la prohibición establecida en el apartado 1 en lo que se refiere a las ventajas ofrecidas por los bancos centrales, ACN, instituciones, órganos o agencias de la Unión, organizaciones internacionales y agencias gubernamentales, así como la comunidad académica, y en lo que se refiere a las ventajas de un valor usual o insignificante ofrecidas por el sector privado, siempre que en este último caso estas ventajas no sean frecuentes ni provengan de la misma fuente. El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que estas excepciones no influyan ni puedan percibirse como una influencia en la independencia e imparcialidad de su personal y de los miembros de sus órganos.

PARTE 3

SECRETO PROFESIONAL Y PREVENCIÓN DEL USO INDEBIDO DE INFORMACIÓN QUE NO SEA PÚBLICA

Artículo 8

Secreto profesional y prohibición de divulgación de información que no sea pública

Habida cuenta de los requisitos de secreto profesional que se derivan del artículo 37 de los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, del artículo 27, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 1024/2013, y del artículo 53 de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y el Consejo (9), el BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos cumplen los requisitos de secreto profesional que les son aplicables y se les prohíbe revelar información que no sea pública a terceros a menos que estén autorizados a revelar dicha información.

o

9

Artículo 9

Prohibición del uso indebido de información que no sea pública

1.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que se prohíba a su personal y a los miembros de sus órganos hacer un uso indebido de información que no sea pública.

2.   La prohibición del uso indebido de información que no sea pública abarcará, como mínimo, el uso de información que no sea pública: a) para operaciones financieras privadas por cuenta propia o por cuenta de terceros, y b) para recomendar o inducir a terceros a actuar sobre la información que no sea pública.

Artículo 10

Principios generales relativos a las operaciones financieras privadas

El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que su personal y los miembros de sus órganos estén obligados cuando efectúen operaciones financieras privadas por cuenta propia o por cuenta de terceros a actuar con cautela, con moderación y con un horizonte de inversión a medio y largo plazo.

Artículo 11

Restricciones específicas a las operaciones financieras privadas críticas

1.   Con la debida consideración a la eficacia, eficiencia y proporcionalidad, el BCE y las ANC adoptarán normas internas aplicables al personal y a los miembros de los órganos que, en el desempeño de las funciones del MUS, tengan acceso a información sensible al mercado, salvo de forma puntual (en lo sucesivo, «personas con acceso a información sensible al mercado»), introduciendo las restricciones específicas establecidas en el apartado 2 relativas a las operaciones financieras privadas que estén o pueda percibirse que están estrechamente relacionadas con el desempeño de las funciones del MUS (en lo sucesivo, «operaciones financieras privadas críticas»).

2.   Las normas internas a que se refiere el apartado 1:

| a) | prohíben las operaciones financieras privadas críticas en:






  i) | participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada, |
| --- | --- | --- |

a)

prohíben las operaciones financieras privadas críticas en:

i)

participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada,

| ii) | derivados relacionados con participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada, |
| --- | --- |

ii)

derivados relacionados con participaciones de capital e instrumentos de deuda emitidos por una entidad regulada,

| iii) | unidades de sistemas de inversión colectiva que tengan una política de inversión establecida dirigida exclusivamente a entidades reguladas, y |
| --- | --- |

iii)

unidades de sistemas de inversión colectiva que tengan una política de inversión establecida dirigida exclusivamente a entidades reguladas, y

| b) | restringen otras operaciones financieras privadas críticas según sea necesario, y |
| --- | --- |

b)

restringen otras operaciones financieras privadas críticas según sea necesario, y

| c) | restringen la negociación a corto plazo. |
| --- | --- |

c)

restringen la negociación a corto plazo.

3.   Con la debida consideración a la eficacia, eficiencia y proporcionalidad, las normas internas adoptadas con arreglo al apartado 2, letras b) y c), podrán consistir en una o varias de las siguientes restricciones de la operación de que se trate:

| a) | una prohibición; |
| --- | --- |

a)

una prohibición;

| b) | la exigencia de una autorización previa; |
| --- | --- |

b)

la exigencia de una autorización previa;

| c) | la exigencia de presentación de información previa o posterior; |
| --- | --- |

c)

la exigencia de presentación de información previa o posterior;

| d) | un período de espera dentro del cual no se llevará a cabo dicha operación. |
| --- | --- |

d)

un período de espera dentro del cual no se llevará a cabo dicha operación.

4.   En sus normas internas, el BCE y las ANC: i) dispondrán que las personas con acceso a información sensible al mercado informen sobre sus activos heredados siempre que su tenencia plantee un conflicto de intereses con su participación en las funciones del MUS, y ii) establecerán un mecanismo para garantizar que los conflictos de intereses derivados de los activos heredados se resuelvan en un plazo razonable, incluida la posibilidad de solicitar que los activos heredados que planteen conflictos de intereses se vendan en un plazo razonable. El BCE y las ANC podrán disponer en sus normas internas que los activos heredados que no planteen conflictos de intereses puedan mantenerse.

5.   El BCE y las ANC señalarán, en sus normas internas, las condiciones y salvaguardias en virtud de las cuales las personas con acceso a información sensible al mercado que confíen la gestión de sus activos financieros privados a un tercero independiente con arreglo a un acuerdo por escrito de gestión de activos estarán exentas de las restricciones específicas establecidas en el presente artículo.

6.   El BCE y las ANC podrán adoptar normas internas que apliquen las restricciones establecidas en el presente artículo a su personal y a los miembros de sus órganos distintos de las personas con acceso a información sensible al mercado.

7.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para adaptar sus normas internas que impongan restricciones específicas a las operaciones financieras privadas críticas a que se refiere el apartado 2, a fin de reflejar las decisiones del Consejo de Gobierno.

CAPÍTULO III

Colaboración y aplicación del régimen deontológico del mus

Artículo 12

Funciones deontológicas o de cumplimiento independientes

1.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que disponen de un departamento deontológico o de cumplimiento específico, que será un departamento de gestión del riesgo esencial, para dar apoyo a sus órganos rectores en la aplicación del Régimen Deontológico del MUS. El departamento deontológico o de cumplimiento estará dotado de la capacidad, autoridad e independencia adecuadas necesarias para llevar a cabo sus funciones. Dependerá de forma directa, jerárquica o funcionalmente, al más alto nivel directivo del BCE o de la ANC pertinente, según proceda. Se le dotará de los recursos adecuados para llevar a cabo sus funciones, mantenerse al tanto de los avances pertinente y mantener actualizados sus conocimientos especializados.

2.   Las responsabilidades del departamento deontológico o de cumplimiento en relación con el Régimen Deontológico del MUS comprenderán: a) el asesoramiento y la Orientación sobre la interpretación y aplicación del Régimen Deontológico del MUS; b) la sensibilización y la formación obligatoria; c) la identificación y la evaluación de los riesgos de cumplimiento; d) el seguimiento y la comprobación del cumplimiento; e) la denuncia de los casos de incumplimiento; f) la elaboración, o la contribución a la elaboración, de las normas y prácticas internas del BCE o de la ANC pertinente, según proceda; g) la preparación del informe anual por el BCE o la ANC pertinente, según proceda, a que se refiere el artículo 15, apartado 1.

3.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que sus departamentos deontológicos o de cumplimiento participan, de manera adecuada y oportuna, en las cuestiones que puedan afectar al Régimen Deontológico del MUS.

4.   Los departamentos deontológicos o de cumplimiento del BCE y de las ANC tratarán la información obtenida en el desempeño de sus responsabilidades con la máxima confidencialidad y tratarán y conservarán todos los datos personales de conformidad con las normas aplicables en materia de protección de datos.

5.   En los casos en que los departamentos deontológicos o de cumplimiento del BCE o de las ANC lleven a cabo y desempeñen otras funciones y obligaciones, el BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que tales funciones y obligaciones sean compatibles con la función deontológica o de cumplimiento propiamente dicha o con las funciones y obligaciones de la unidad organizativa a la que el departamento deontológico o de cumplimiento esté vinculado desde el punto de vista organizativo.

Artículo 13

Supervisión del cumplimiento

1.   El BCE y las ANC contarán con mecanismos para supervisar el cumplimiento de las normas por las que se aplique la presente Orientación. La supervisión abarcará, en particular, el cumplimiento de las normas internas por las que se aplican las restricciones específicas aplicables a las operaciones financieras privadas críticas con arreglo a lo dispuesto en el artículo 11 y, en su caso, comprobaciones de cumplimiento periódicas o ad hoc.

2.   La supervisión del cumplimiento se entenderá sin perjuicio de las normas internas que permitan investigaciones internas en el caso de que un miembro de un órgano o del personal sea sospechoso de haber violado las normas de aplicación de la presente Orientación.

Artículo 14

Denuncia del incumplimiento y seguimiento

1.   El BCE y las ANC adoptarán normas internas sobre denuncia de infracciones, así como procedimientos internos para notificar los casos de incumplimiento de las normas de aplicación de la presente Orientación. Dichas normas internas y procedimientos comprenderán medidas para garantizar la protección adecuada de las personas que denuncien casos de incumplimiento.

2.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para garantizar que se haga un seguimiento de los posibles casos de incumplimiento, incluido, cuando proceda, la imposición de medidas disciplinarias proporcionadas de conformidad con las normas y procedimientos disciplinarios aplicables.

3.   El BCE y las ANC informarán sin demora indebida al Consejo de Gobierno de cualquier incidente grave relacionado con el incumplimiento de sus normas internas de aplicación de la presente Orientación, a través del Comité de Desarrollo Organizativo y del Consejo de Supervisión de conformidad con los procedimientos internos aplicables, e informarán simultáneamente al Comité de Auditoría y a la CEC.

CAPÍTULO IV

Disposiciones finales

Artículo 15

Presentación de información y revisión

1.   El BCE y las ANC transmitirán a la CEC un informe anual sobre la aplicación de la presente Orientación con el fin de intercambiar información sobre su aplicación y preparar las ulteriores revisiones o facilitar el planteamiento de enfoques comunes, tal como se contempla en el artículo 12, apartado 2.

2.   El Consejo de Gobierno revisará la presente Orientación al menos cada tres años a partir de la fecha en que las normas y medidas de su aplicación se deban aplicar, a más tardar con arreglo a lo dispuesto en el artículo 17, apartado 2, o por recomendación de la CEC.

Artículo 16

Derogación

1.   Se deroga por la presente la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12).

2.   Las referencias a la Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12) se entenderán hechas a la presente Orientación y se leerán conforme al cuadro de correspondencias de su anexo.

Artículo 17

Entrada en vigor y aplicación

1.   La presente Orientación entrará en vigor el día de su notificación a las ANC.

2.   El BCE y las ANC adoptarán las medidas necesarias para aplicar y cumplir la presente Orientación y aplicarán las normas y medidas de aplicación de la Orientación a partir del 1 de junio de 2023. Las ANC informarán al BCE de cualquier obstáculo que surja en cuanto a la aplicación de la presente Orientación y le notificarán el 1 de abril de 2023, a más tardar, los textos y medios relativos a esas medidas.

Artículo 18

Destinatarios

La presente Orientación se dirige al BCE y las ANC.

Hecho en Fráncfort del Meno, el 2 de noviembre de 2021.

Por el Consejo de Gobierno del BCE

La Presidenta del BCE

Christine LAGARDE

---

(1)  
  DO L 287 de 29.10.2013, p.63.

1

(2)  Orientación (UE) 2015/856 del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2015, por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico para el Mecanismo Único de Supervisión (BCE/2015/12) (DO L 135 de 2.6.2015, p. 29).

2

(3)  Orientación (UE) 2015/855 del Banco Central Europeo, de 12 de marzo de 2015, por la que se establecen los principios de un Régimen Deontológico del Eurosistema y por la que se deroga la Orientación BCE/2002/6 sobre las normas mínimas que deben observar el Banco Central Europeo y los bancos centrales nacionales al realizar operaciones de política monetaria y operaciones de cambio de divisas con las reservas exteriores del BCE y al gestionar los activos exteriores de reserva del BCE (BCE/2015/11) (DO L 135 de 2.6.2015, p. 23).

3

(4)  Prácticas de aplicación del Régimen Deontológico del MUS, 12 de marzo de 2015, disponible en inglés en Eur-Lex.

4

(5)  Código de Conducta para altos cargos del Banco Central Europeo (DO C 89 de 8.3.2019, p. 2).

5

(6)  Reglamento (UE) 2021/379 del Banco Central Europeo, de 22 de enero de 2021, sobre las partidas del balance de las entidades de crédito y el sector de las instituciones financieras monetarias (BCE/2021/2) (DO L 73 de 3.3.2021, p.16).

6

(7)  Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.o 648/2012 (DO L 176 de 27.6.2013, p.1).

7

o

o

(8)  Directiva 2002/87/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de diciembre de 2002, relativa a la supervisión adicional de las entidades de crédito, empresas de seguros y empresas de inversión de un conglomerado financiero, y por la que se modifican las Directivas 73/239/CEE, 79/267/CEE, 92/49/CEE, 92/96/CEE, 93/6/CEE y 93/22/CEE del Consejo y las Directivas 98/78/CE y 2000/12/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (DO L 35 de 11.2.2003, p. 1).

8

(9)  Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a la supervisión prudencial de las entidades de crédito y las empresas de inversión, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE (DO L 176 de 27.6.2013, p. 338).

9

---

ANEXO

Cuadro de correspondencias

| Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12) | La presente Orientación |
| --- | --- |
| Artículo 1 | Artículo 2 |
| Artículo 2 | Artículo 1 |
| Artículo 3 | / |
| Artículo 4 | / |
| Artículo 5 | Artículo 13 |
| Artículo 6 | Artículo 14 |
| Artículo 7 | Artículo 9 |
| Artículo 8 | Artículo 11 |
| Artículo 9 | Artículo 6 |
| Artículo 10 | Artículo 7 |
| Artículo 11 | Artículo 17 |
| Artículo 12 | Artículo 15 |
| Artículo 13 | Artículo 18 |

Orientación (UE) 2015/856 (BCE/2015/12)

La presente Orientación

Artículo 1

Artículo 2

Artículo 2

Artículo 1

Artículo 3

/

Artículo 4

/

Artículo 5

Artículo 13

Artículo 6

Artículo 14

Artículo 7

Artículo 9

Artículo 8

Artículo 11

Artículo 9

Artículo 6

Artículo 10

Artículo 7

Artículo 11

Artículo 17

Artículo 12

Artículo 15

Artículo 13

Artículo 18

---