# Επίσημη Εφημερίδα L 454/2021

| | ISSN 1977-0669 |
| --- | --- |
| Επίσημη Εφημερίδα
  της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454 |
| | |
| Έκδοση στην ελληνική γλώσσα | Νομοθεσία | 64ό έτος17 Δεκεμβρίου 2021 |

ISSN 1977-0669

Επίσημη Εφημερίδα

της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454

Έκδοση στην ελληνική γλώσσα

Νομοθεσία

64ό έτος17 Δεκεμβρίου 2021

---

| Περιεχόμενα | | II   Μη νομοθετικές πράξεις | Σελίδα |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ |
| | * | Εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2021/2251 του Συμβουλίου, της 13ης Δεκεμβρίου 2021, για την τροποποίηση της εκτελεστικής απόφασης (ΕΕ) 2018/593 με την οποία επιτρέπεται στην Ιταλική Δημοκρατία να θεσπίσει ειδικό μέτρο παρέκκλισης από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ σχετικά με το κοινό σύστημα φόρου προστιθέμενης αξίας | 1 |
| | * | Εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2021/2252 της Επιτροπής, της 16ης Δεκεμβρίου 2021, για την τροποποίηση της απόφασης 94/741/ΕΚ σχετικά με τα ερωτηματολόγια των εκθέσεων των κρατών μελών που αφορούν την εφαρμογή ορισμένων οδηγιών στον τομέα των αποβλήτων | 4 |
| | * | Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2021/2253 τησ Ευρωπαϊκήσ Κεντρικήσ τράπεζασ, της 2ας Νοεμβρίου 2021, για τον καθορισμό των αρχών του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (ΕΚΤ/2021/49), (αναδιατύπωση) | 7 |
| | * | Αποφαση (ΕΕ) 2021/2254 τησ Ευρωπαϊκησ Κεντρικησ Τραπεζασ, της 7ης Δεκεμβρίου 2021, που τροποποιεί την απόφαση (EE) 2020/1997 σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2021, (ΕΚΤ/2021/53) | 17 |
| | * | Απόφαση (ΕΕ) 2021/2255 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 7ης Δεκεμβρίου 2021, σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2022 (ΕΚΤ/2021/54) | 19 |
| | | ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ |
| | * | Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2021/2256 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 2ας Νοεμβρίου 2021, για τον καθορισμό των αρχών του πλαισίου δεοντολογίας του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού (ΕΚΤ/2021/50), (αναδιατύπωση) | 21 |

Περιεχόμενα

II   Μη νομοθετικές πράξεις

Σελίδα

ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ

*

Εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2021/2251 του Συμβουλίου, της 13ης Δεκεμβρίου 2021, για την τροποποίηση της εκτελεστικής απόφασης (ΕΕ) 2018/593 με την οποία επιτρέπεται στην Ιταλική Δημοκρατία να θεσπίσει ειδικό μέτρο παρέκκλισης από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ σχετικά με το κοινό σύστημα φόρου προστιθέμενης αξίας

1

*

Εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2021/2252 της Επιτροπής, της 16ης Δεκεμβρίου 2021, για την τροποποίηση της απόφασης 94/741/ΕΚ σχετικά με τα ερωτηματολόγια των εκθέσεων των κρατών μελών που αφορούν την εφαρμογή ορισμένων οδηγιών στον τομέα των αποβλήτων

4

*

Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2021/2253 τησ Ευρωπαϊκήσ Κεντρικήσ τράπεζασ, της 2ας Νοεμβρίου 2021, για τον καθορισμό των αρχών του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (ΕΚΤ/2021/49), (αναδιατύπωση)

7

*

Αποφαση (ΕΕ) 2021/2254 τησ Ευρωπαϊκησ Κεντρικησ Τραπεζασ, της 7ης Δεκεμβρίου 2021, που τροποποιεί την απόφαση (EE) 2020/1997 σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2021, (ΕΚΤ/2021/53)

17

*

Απόφαση (ΕΕ) 2021/2255 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 7ης Δεκεμβρίου 2021, σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2022 (ΕΚΤ/2021/54)

19

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ

*

Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2021/2256 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 2ας Νοεμβρίου 2021, για τον καθορισμό των αρχών του πλαισίου δεοντολογίας του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού (ΕΚΤ/2021/50), (αναδιατύπωση)

21

| EL | Οι πράξεις των οποίων οι τίτλοι έχουν τυπωθεί με λευκά στοιχεία αποτελούν πράξεις τρεχούσης διαχειρίσεως που έχουν θεσπισθεί στο πλαίσιο της γεωργικής πολιτικής και είναι γενικά περιορισμένης χρονικής ισχύος.
  Οι τίτλοι όλων των υπολοίπων πράξεων έχουν τυπωθεί με μαύρα στοιχεία και επισημαίνονται με αστερίσκο. |
| --- | --- |

EL

Οι πράξεις των οποίων οι τίτλοι έχουν τυπωθεί με λευκά στοιχεία αποτελούν πράξεις τρεχούσης διαχειρίσεως που έχουν θεσπισθεί στο πλαίσιο της γεωργικής πολιτικής και είναι γενικά περιορισμένης χρονικής ισχύος.

Οι τίτλοι όλων των υπολοίπων πράξεων έχουν τυπωθεί με μαύρα στοιχεία και επισημαίνονται με αστερίσκο.

---

II Μη νομοθετικές πράξεις

ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ

| 17.12.2021 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454/1 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454/1

---

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2021/2251 ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

της 13ης Δεκεμβρίου 2021

για την τροποποίηση της εκτελεστικής απόφασης (ΕΕ) 2018/593 με την οποία επιτρέπεται στην Ιταλική Δημοκρατία να θεσπίσει ειδικό μέτρο παρέκκλισης από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ σχετικά με το κοινό σύστημα φόρου προστιθέμενης αξίας

ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ,

Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,

Έχοντας υπόψη την οδηγία 2006/112/ΕΚ του Συμβουλίου, της 28ης Νοεμβρίου 2006, σχετικά με το κοινό σύστημα φόρου προστιθέμενης αξίας (1), και ιδίως το άρθρο 395 παράγραφος 1,

Έχοντας υπόψη την πρόταση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Με την εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2018/593 του Συμβουλίου (2), επιτράπηκε στην Ιταλία να θεσπίσει μέτρο παρέκκλισης από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ («ειδικό μέτρο») με σκοπό την εφαρμογή της υποχρεωτικής ηλεκτρονικής τιμολόγησης για όλους τους υποκειμένους στον φόρο που είναι εγκατεστημένοι στο έδαφος της Ιταλίας, εκτός από τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της εν λόγω οδηγίας. |
| --- | --- |

(1)

Με την εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2018/593 του Συμβουλίου (2), επιτράπηκε στην Ιταλία να θεσπίσει μέτρο παρέκκλισης από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ («ειδικό μέτρο») με σκοπό την εφαρμογή της υποχρεωτικής ηλεκτρονικής τιμολόγησης για όλους τους υποκειμένους στον φόρο που είναι εγκατεστημένοι στο έδαφος της Ιταλίας, εκτός από τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της εν λόγω οδηγίας.

| (2) | Με επιστολή που πρωτοκολλήθηκε στην Επιτροπή στις 31 Μαρτίου 2021, η Ιταλία ζήτησε την άδεια να συνεχίσει να παρεκκλίνει από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, ώστε να μπορεί να συνεχίσει να εφαρμόζει την υποχρεωτική ηλεκτρονική τιμολόγηση. Επιπλέον, η Ιταλία ζήτησε άδεια επέκτασης του πεδίου εφαρμογής του ειδικού μέτρου, ώστε να καλύπτει επίσης τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της εν λόγω οδηγίας. |
| --- | --- |

(2)

Με επιστολή που πρωτοκολλήθηκε στην Επιτροπή στις 31 Μαρτίου 2021, η Ιταλία ζήτησε την άδεια να συνεχίσει να παρεκκλίνει από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, ώστε να μπορεί να συνεχίσει να εφαρμόζει την υποχρεωτική ηλεκτρονική τιμολόγηση. Επιπλέον, η Ιταλία ζήτησε άδεια επέκτασης του πεδίου εφαρμογής του ειδικού μέτρου, ώστε να καλύπτει επίσης τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της εν λόγω οδηγίας.

| (3) | Με επιστολές της 10ης Σεπτεμβρίου 2021, η Επιτροπή ενημέρωσε τα υπόλοιπα κράτη μέλη σχετικά με το αίτημα της Ιταλίας. Με επιστολή της 13ης Σεπτεμβρίου 2021, η Επιτροπή γνωστοποίησε στην Ιταλία ότι διέθετε όλες τις αναγκαίες πληροφορίες για την αξιολόγηση του αιτήματος. |
| --- | --- |

(3)

Με επιστολές της 10ης Σεπτεμβρίου 2021, η Επιτροπή ενημέρωσε τα υπόλοιπα κράτη μέλη σχετικά με το αίτημα της Ιταλίας. Με επιστολή της 13ης Σεπτεμβρίου 2021, η Επιτροπή γνωστοποίησε στην Ιταλία ότι διέθετε όλες τις αναγκαίες πληροφορίες για την αξιολόγηση του αιτήματος.

| (4) | Η Ιταλία υποστηρίζει ότι το εφαρμοζόμενο σύστημα υποχρεωτικής ηλεκτρονικής τιμολόγησης, το οποίο διοχετεύει όλα τα εκδοθέντα τιμολόγια μέσω του συστήματος «Sistema di Interscambio» το οποίο διαχειρίζεται η Ιταλική Υπηρεσία Εσόδων, έχει επιτύχει πλήρως τους στόχους του, δηλαδή την καταπολέμηση της φορολογικής απάτης και της φοροδιαφυγής, την απλούστευση της φορολογικής συμμόρφωσης και την αποδοτικότερη είσπραξη των φόρων, μειώνοντας κατ’ αυτόν τον τρόπο τις διοικητικές δαπάνες για τις επιχειρήσεις. |
| --- | --- |

(4)

Η Ιταλία υποστηρίζει ότι το εφαρμοζόμενο σύστημα υποχρεωτικής ηλεκτρονικής τιμολόγησης, το οποίο διοχετεύει όλα τα εκδοθέντα τιμολόγια μέσω του συστήματος «Sistema di Interscambio» το οποίο διαχειρίζεται η Ιταλική Υπηρεσία Εσόδων, έχει επιτύχει πλήρως τους στόχους του, δηλαδή την καταπολέμηση της φορολογικής απάτης και της φοροδιαφυγής, την απλούστευση της φορολογικής συμμόρφωσης και την αποδοτικότερη είσπραξη των φόρων, μειώνοντας κατ’ αυτόν τον τρόπο τις διοικητικές δαπάνες για τις επιχειρήσεις.

| (5) | Η Ιταλία θεωρεί ότι η επέκταση του πεδίου εφαρμογής του ειδικού μέτρου ώστε να καλύπτει και τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ θα ενισχύσει τις δυνατότητες της Ιταλικής Υπηρεσίας Εσόδων για την καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ), παρέχοντας πλήρη εικόνα των τιμολογίων που εκδίδονται από όλους τους υποκειμένους στον φόρο. Επιπλέον, θα δώσει τη δυνατότητα στην Ιταλική Υπηρεσία Εσόδων να παρακολουθεί τη συμμόρφωση των εν λόγω υποκειμένων στον φόρο με τις απαιτήσεις και τις προϋποθέσεις για τη χορήγηση της εν λόγω απαλλαγής. |
| --- | --- |

(5)

Η Ιταλία θεωρεί ότι η επέκταση του πεδίου εφαρμογής του ειδικού μέτρου ώστε να καλύπτει και τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ θα ενισχύσει τις δυνατότητες της Ιταλικής Υπηρεσίας Εσόδων για την καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ), παρέχοντας πλήρη εικόνα των τιμολογίων που εκδίδονται από όλους τους υποκειμένους στον φόρο. Επιπλέον, θα δώσει τη δυνατότητα στην Ιταλική Υπηρεσία Εσόδων να παρακολουθεί τη συμμόρφωση των εν λόγω υποκειμένων στον φόρο με τις απαιτήσεις και τις προϋποθέσεις για τη χορήγηση της εν λόγω απαλλαγής.

| (6) | Η Ιταλία υποστηρίζει ότι η ζητούμενη επέκταση του πεδίου εφαρμογής του ειδικού μέτρου δεν συνεπάγεται σημαντικό κόστος για τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ. Προκειμένου να μετριάσει το εν λόγω κόστος, η Ιταλία έχει διαθέσει, δωρεάν, διάφορες λύσεις για την προετοιμασία και τη μεταφορά ηλεκτρονικών τιμολογίων, όπως ένα πακέτο λογισμικού για εγκατάσταση σε υπολογιστές και μια εφαρμογή για κινητές συσκευές. Επιπλέον, η εφαρμογή της ηλεκτρονικής τιμολόγησης συνοδεύεται από την κατάργηση άλλων απαιτήσεων, όπως είναι η αναφορά στοιχείων τιμολογίων για τις εγχώριες συναλλαγές, η υποβολή της στατιστικής δήλωσης για αγορές εντός της ΕΕ και η παροχή λεπτομερών στοιχείων για τις συμβάσεις που συνάπτονται από εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης, απλής μίσθωσης και ενοικίασης-μίσθωσης. Επίσης, έχει δώσει τη δυνατότητα παροχής πρόσθετων υπηρεσιών στους υποκειμένους στον φόρο, όπως είναι οι προσυμπληρωμένες καταστάσεις αγορών και πωλήσεων, ο προγραμματισμός των περιοδικών διακανονισμών του ΦΠΑ, οι προσυμπληρωμένες ετήσιες δηλώσεις ΦΠΑ και τα προσυμπληρωμένα έντυπα πληρωμής, συμπεριλαμβανομένων των φόρων προς καταβολή, συμψηφισμό ή διεκδικούμενη επιστροφή, με προτεραιότητα σε όσους υποκειμένους στον φόρο χρησιμοποιούν την ηλεκτρονική τιμολόγηση. Τα εν λόγω μέτρα θα πρέπει να διασφαλίζουν την αναλογικότητα του ειδικού μέτρου. |
| --- | --- |

(6)

Η Ιταλία υποστηρίζει ότι η ζητούμενη επέκταση του πεδίου εφαρμογής του ειδικού μέτρου δεν συνεπάγεται σημαντικό κόστος για τους υποκειμένους στον φόρο που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ. Προκειμένου να μετριάσει το εν λόγω κόστος, η Ιταλία έχει διαθέσει, δωρεάν, διάφορες λύσεις για την προετοιμασία και τη μεταφορά ηλεκτρονικών τιμολογίων, όπως ένα πακέτο λογισμικού για εγκατάσταση σε υπολογιστές και μια εφαρμογή για κινητές συσκευές. Επιπλέον, η εφαρμογή της ηλεκτρονικής τιμολόγησης συνοδεύεται από την κατάργηση άλλων απαιτήσεων, όπως είναι η αναφορά στοιχείων τιμολογίων για τις εγχώριες συναλλαγές, η υποβολή της στατιστικής δήλωσης για αγορές εντός της ΕΕ και η παροχή λεπτομερών στοιχείων για τις συμβάσεις που συνάπτονται από εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης, απλής μίσθωσης και ενοικίασης-μίσθωσης. Επίσης, έχει δώσει τη δυνατότητα παροχής πρόσθετων υπηρεσιών στους υποκειμένους στον φόρο, όπως είναι οι προσυμπληρωμένες καταστάσεις αγορών και πωλήσεων, ο προγραμματισμός των περιοδικών διακανονισμών του ΦΠΑ, οι προσυμπληρωμένες ετήσιες δηλώσεις ΦΠΑ και τα προσυμπληρωμένα έντυπα πληρωμής, συμπεριλαμβανομένων των φόρων προς καταβολή, συμψηφισμό ή διεκδικούμενη επιστροφή, με προτεραιότητα σε όσους υποκειμένους στον φόρο χρησιμοποιούν την ηλεκτρονική τιμολόγηση. Τα εν λόγω μέτρα θα πρέπει να διασφαλίζουν την αναλογικότητα του ειδικού μέτρου.

| (7) | Το ειδικό μέτρο θα πρέπει να είναι χρονικά περιορισμένο, ώστε να παρακολουθείται ο αντίκτυπός του στην καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του ΦΠΑ και στους υποκειμένους στον φόρο, ιδίως σε εκείνους που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ. |
| --- | --- |

(7)

Το ειδικό μέτρο θα πρέπει να είναι χρονικά περιορισμένο, ώστε να παρακολουθείται ο αντίκτυπός του στην καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του ΦΠΑ και στους υποκειμένους στον φόρο, ιδίως σε εκείνους που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ.

| (8) | Σε περίπτωση που η Ιταλία θεωρεί ότι η παράταση του ειδικού μέτρου είναι αναγκαία, θα πρέπει να υποβάλει στην Επιτροπή αίτημα παράτασης συνοδευόμενο από έκθεση που περιλαμβάνει την αξιολόγηση του ειδικού μέτρου σε ό,τι αφορά την αποτελεσματικότητά του στην καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του ΦΠΑ, καθώς και στην απλούστευση της είσπραξης των φόρων. Η εν λόγω έκθεση θα πρέπει επίσης να αξιολογεί τον αντίκτυπο του μέτρου στους υποκειμένους στον φόρο, ιδίως σε εκείνους που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ. |
| --- | --- |

(8)

Σε περίπτωση που η Ιταλία θεωρεί ότι η παράταση του ειδικού μέτρου είναι αναγκαία, θα πρέπει να υποβάλει στην Επιτροπή αίτημα παράτασης συνοδευόμενο από έκθεση που περιλαμβάνει την αξιολόγηση του ειδικού μέτρου σε ό,τι αφορά την αποτελεσματικότητά του στην καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του ΦΠΑ, καθώς και στην απλούστευση της είσπραξης των φόρων. Η εν λόγω έκθεση θα πρέπει επίσης να αξιολογεί τον αντίκτυπο του μέτρου στους υποκειμένους στον φόρο, ιδίως σε εκείνους που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ.

| (9) | Το ειδικό μέτρο δεν θα πρέπει να θίγει το δικαίωμα των πελατών να λαμβάνουν έντυπα τιμολόγια στην περίπτωση ενδοκοινοτικών συναλλαγών. |
| --- | --- |

(9)

Το ειδικό μέτρο δεν θα πρέπει να θίγει το δικαίωμα των πελατών να λαμβάνουν έντυπα τιμολόγια στην περίπτωση ενδοκοινοτικών συναλλαγών.

| (10) | Το ειδικό μέτρο δεν θα έχει αρνητικές επιπτώσεις στους ιδίους πόρους της Ένωσης που προέρχονται από τον ΦΠΑ. |
| --- | --- |

(10)

Το ειδικό μέτρο δεν θα έχει αρνητικές επιπτώσεις στους ιδίους πόρους της Ένωσης που προέρχονται από τον ΦΠΑ.

| (11) | Επομένως, η εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2018/593 θα πρέπει να τροποποιηθεί αναλόγως, |
| --- | --- |

(11)

Επομένως, η εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2018/593 θα πρέπει να τροποποιηθεί αναλόγως,

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΠΟΦΑΣΗ:

Άρθρο 1

Η εκτελεστική απόφαση (ΕΕ) 2018/593 τροποποιείται ως εξής:

| 1) | το άρθρο 1 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

  «Άρθρο 1
  Κατά παρέκκλιση από το άρθρο 218 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, επιτρέπεται στην Ιταλία να αποδέχεται ως τιμολόγια έγγραφα ή μηνύματα μόνο σε ηλεκτρονική μορφή, εφόσον εκδίδονται από υποκειμένους στον φόρο που είναι εγκατεστημένοι στο ιταλικό έδαφος.»· |
| --- | --- |

1)

το άρθρο 1 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

«Άρθρο 1

Κατά παρέκκλιση από το άρθρο 218 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, επιτρέπεται στην Ιταλία να αποδέχεται ως τιμολόγια έγγραφα ή μηνύματα μόνο σε ηλεκτρονική μορφή, εφόσον εκδίδονται από υποκειμένους στον φόρο που είναι εγκατεστημένοι στο ιταλικό έδαφος.»·

| 2) | το άρθρο 2 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

  «Άρθρο 2
  Κατά παρέκκλιση από το άρθρο 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, επιτρέπεται στην Ιταλία να θεσπίσει διάταξη σύμφωνα με την οποία η χρήση ηλεκτρονικών τιμολογίων που εκδίδονται από υποκειμένους στον φόρο που είναι εγκατεστημένοι στο ιταλικό έδαφος δεν υπόκειται στην αποδοχή του αποκτώντος τα αγαθά ή του λήπτη των υπηρεσιών.»· |
| --- | --- |

2)

το άρθρο 2 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

«Άρθρο 2

Κατά παρέκκλιση από το άρθρο 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, επιτρέπεται στην Ιταλία να θεσπίσει διάταξη σύμφωνα με την οποία η χρήση ηλεκτρονικών τιμολογίων που εκδίδονται από υποκειμένους στον φόρο που είναι εγκατεστημένοι στο ιταλικό έδαφος δεν υπόκειται στην αποδοχή του αποκτώντος τα αγαθά ή του λήπτη των υπηρεσιών.»·

| 3) | το άρθρο 4 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

  «Άρθρο 4
  Η παρούσα απόφαση εφαρμόζεται έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024.
  Αν η Ιταλία θεωρεί ότι η παράταση των παρεκκλίσεων που αναφέρονται στα άρθρα 1 και 2 είναι αναγκαία, ζητά από την Επιτροπή παράταση, υποβάλλοντας ταυτοχρόνως έκθεση για το κατά πόσον τα εθνικά μέτρα που αναφέρονται στο άρθρο 3 ήταν αποτελεσματικά στην καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του ΦΠΑ και στην απλούστευση της συλλογής των φόρων. Η εν λόγω έκθεση εκτιμά επίσης την επίπτωση των εν λόγω μέτρων έναντι των υποκειμένων στον φόρο, ιδίως εκείνων που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, και εκτιμά ιδίως αν τα εν λόγω μέτρα αυξάνουν τη διοικητική τους επιβάρυνση και το κόστος.». |
| --- | --- |

3)

το άρθρο 4 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

«Άρθρο 4

Η παρούσα απόφαση εφαρμόζεται έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024.

Αν η Ιταλία θεωρεί ότι η παράταση των παρεκκλίσεων που αναφέρονται στα άρθρα 1 και 2 είναι αναγκαία, ζητά από την Επιτροπή παράταση, υποβάλλοντας ταυτοχρόνως έκθεση για το κατά πόσον τα εθνικά μέτρα που αναφέρονται στο άρθρο 3 ήταν αποτελεσματικά στην καταπολέμηση της απάτης και της φοροδιαφυγής στον τομέα του ΦΠΑ και στην απλούστευση της συλλογής των φόρων. Η εν λόγω έκθεση εκτιμά επίσης την επίπτωση των εν λόγω μέτρων έναντι των υποκειμένων στον φόρο, ιδίως εκείνων που επωφελούνται της απαλλαγής για τις μικρές επιχειρήσεις όπως αναφέρεται στο άρθρο 282 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ, και εκτιμά ιδίως αν τα εν λόγω μέτρα αυξάνουν τη διοικητική τους επιβάρυνση και το κόστος.».

Άρθρο 2

Η παρούσα απόφαση αρχίζει να ισχύει την ημερομηνία της έκδοσής της.

Άρθρο 3

Η παρούσα απόφαση απευθύνεται στην Ιταλική Δημοκρατία.

Βρυξέλλες, 13 Δεκεμβρίου 2021.

Για το Συμβούλιο

Ο Πρόεδρος

J. BORRELL FONTELLES

---

(1)  
  ΕΕ L 347 της 11.12.2006, σ. 1.

1

(2)  Εκτελεστική απόφαση (EE) 2018/593 του Συμβουλίου, της 16ης Απριλίου 2018, με την οποία επιτρέπεται στην Ιταλική Δημοκρατία να εφαρμόσει ειδικό μέτρο παρέκκλισης από τα άρθρα 218 και 232 της οδηγίας 2006/112/ΕΚ σχετικά με το κοινό σύστημα φόρου προστιθέμενης αξίας (ΕΕ L 99 της 19.4.2018, σ. 14).

2

---

| 17.12.2021 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454/4 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454/4

---

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2021/2252 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ

της 16ης Δεκεμβρίου 2021

για την τροποποίηση της απόφασης 94/741/ΕΚ σχετικά με τα ερωτηματολόγια των εκθέσεων των κρατών μελών που αφορούν την εφαρμογή ορισμένων οδηγιών στον τομέα των αποβλήτων

Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,

Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,

Έχοντας υπόψη την οδηγία του 86/278/ΕΟΚ Συμβουλίου, της 12ης Ιουνίου 1986, σχετικά με την προστασία του περιβάλλοντος και ιδίως του εδάφους κατά τη χρησιμοποίηση της ιλύος καθαρισμού λυμάτων στη γεωργία (86/278/ΕΟΚ) (1), και ιδίως το άρθρο 17,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Η απόφαση της Επιτροπής 94/741/ΕΚ (2) καθορίζει το ερωτηματολόγιο για την κατάρτιση εκθέσεως των κρατών μελών σχετικά με τη μεταφορά στο εθνικό δίκαιο και την εφαρμογή της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ. |
| --- | --- |

(1)

Η απόφαση της Επιτροπής 94/741/ΕΚ (2) καθορίζει το ερωτηματολόγιο για την κατάρτιση εκθέσεως των κρατών μελών σχετικά με τη μεταφορά στο εθνικό δίκαιο και την εφαρμογή της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ.

| (2) | Ο μορφότυπος για την εν λόγω έκθεση των κρατών μελών θα πρέπει να αναθεωρηθεί ώστε να αντικατοπτρίζει τις απαιτήσεις σχετικά με την υποβολή εκθέσεων όσον αφορά την υποβολή χωρικών δεδομένων, τα οποία περιλαμβάνονται στις πληροφορίες οι οποίες είναι καταχωρισμένες στα βιβλία όπως αναφέρεται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ, όπως τροποποιήθηκε με τον κανονισμό (ΕΕ) 2019/1010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3)
  .. |
| --- | --- |

(2)

Ο μορφότυπος για την εν λόγω έκθεση των κρατών μελών θα πρέπει να αναθεωρηθεί ώστε να αντικατοπτρίζει τις απαιτήσεις σχετικά με την υποβολή εκθέσεων όσον αφορά την υποβολή χωρικών δεδομένων, τα οποία περιλαμβάνονται στις πληροφορίες οι οποίες είναι καταχωρισμένες στα βιβλία όπως αναφέρεται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ, όπως τροποποιήθηκε με τον κανονισμό (ΕΕ) 2019/1010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3)
  ..

| (3) | Τα χωρικά δεδομένα που υποβάλλονται θα πρέπει να περιορίζονται σε όσα είναι αναγκαία για τη διευκόλυνση της εφαρμογής της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ και, ως εκ τούτου, θα πρέπει να αφορούν μόνο τη γεωμετρία ή τον τόπο όπου πρόκειται να χρησιμοποιηθεί η ιλύς. |
| --- | --- |

(3)

Τα χωρικά δεδομένα που υποβάλλονται θα πρέπει να περιορίζονται σε όσα είναι αναγκαία για τη διευκόλυνση της εφαρμογής της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ και, ως εκ τούτου, θα πρέπει να αφορούν μόνο τη γεωμετρία ή τον τόπο όπου πρόκειται να χρησιμοποιηθεί η ιλύς.

| (4) | Προκειμένου να μειωθεί ο διοικητικός φόρτος που συνδέεται με τη συλλογή δεδομένων και την υποβολή εκθέσεων, τα υφιστάμενα δεδομένα που έχουν συλλεγεί για άλλους σκοπούς, όπως στοιχεία κτηματολογίου ή δεδομένα που συλλέγονται στο πλαίσιο του ολοκληρωμένου συστήματος διαχείρισης και ελέγχου για τη διαχείριση της κοινής γεωργικής πολιτικής, και του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1306/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (4), μπορούν να χρησιμοποιούνται εκ νέου για την υποβολή εκθέσεων σχετικά με χωρικά δεδομένα για τον προσδιορισμό του τόπου στον οποίο θα χρησιμοποιείται η ιλύς καθαρισμού λυμάτων σε γεωργικές εκτάσεις. |
| --- | --- |

(4)

Προκειμένου να μειωθεί ο διοικητικός φόρτος που συνδέεται με τη συλλογή δεδομένων και την υποβολή εκθέσεων, τα υφιστάμενα δεδομένα που έχουν συλλεγεί για άλλους σκοπούς, όπως στοιχεία κτηματολογίου ή δεδομένα που συλλέγονται στο πλαίσιο του ολοκληρωμένου συστήματος διαχείρισης και ελέγχου για τη διαχείριση της κοινής γεωργικής πολιτικής, και του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1306/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (4), μπορούν να χρησιμοποιούνται εκ νέου για την υποβολή εκθέσεων σχετικά με χωρικά δεδομένα για τον προσδιορισμό του τόπου στον οποίο θα χρησιμοποιείται η ιλύς καθαρισμού λυμάτων σε γεωργικές εκτάσεις.

| (5) | Συνεπώς, η απόφαση 94/741/ΕΚ θα πρέπει να τροποποιηθεί αναλόγως, |
| --- | --- |

(5)

Συνεπώς, η απόφαση 94/741/ΕΚ θα πρέπει να τροποποιηθεί αναλόγως,

| (6) | Η ημερομηνία εφαρμογής της παρούσας απόφασης θα πρέπει να είναι η ίδια με την ημερομηνία εφαρμογής της τροποποίησης του άρθρου 10 παράγραφος 1 και 2 της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ όπως ορίζεται στο άρθρο 11 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/1010. |
| --- | --- |

(6)

Η ημερομηνία εφαρμογής της παρούσας απόφασης θα πρέπει να είναι η ίδια με την ημερομηνία εφαρμογής της τροποποίησης του άρθρου 10 παράγραφος 1 και 2 της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ όπως ορίζεται στο άρθρο 11 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/1010.

| (7) | Τα μέτρα που προβλέπονται στην παρούσα απόφαση είναι σύμφωνα με τη γνώμη της επιτροπής που έχει συσταθεί δυνάμει του άρθρου 39 της οδηγίας 2008/98/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (5), |
| --- | --- |

(7)

Τα μέτρα που προβλέπονται στην παρούσα απόφαση είναι σύμφωνα με τη γνώμη της επιτροπής που έχει συσταθεί δυνάμει του άρθρου 39 της οδηγίας 2008/98/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (5),

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΠΟΦΑΣΗ:

Άρθρο 1

Το παράρτημα της απόφασης 94/741/ΕΚ τροποποιείται σύμφωνα με τα όσα ορίζονται στο παράρτημα της παρούσας απόφασης.

Άρθρο 2

Η παρούσα απόφαση εφαρμόζεται από την 1η Ιανουαρίου 2022.

Άρθρο 3

Η παρούσα απόφαση απευθύνεται στα κράτη μέλη.

Βρυξέλλες, 16 Δεκεμβρίου 2021.

Για την Επιτροπή

Η Πρόεδρος

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  ΕΕ L 181 της 4.7.1986, σ. 6.

1

(2)  Απόφαση της Επιτροπής (94/741/ΕΚ), της 24ης Οκτωβρίου 1994, σχετικά με τα ερωτηματολόγια των εκθέσεων των κρατών μελών που αφορούν την εφαρμογή ορισμένων οδηγιών στον τομέα των αποβλήτων (εφαρμογή της οδηγίας 91/692/ΕΟΚ του Συμβουλίου) (ΕΕ L 296 της 17.11.1994, σ. 42).

2

(3)  Κανονισμός (ΕΕ) 2019/1010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 5ης Ιουνίου 2019, σχετικά με την ευθυγράμμιση των υποχρεώσεων υποβολής εκθέσεων στο πλαίσιο της περιβαλλοντικής νομοθεσίας και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 166/2006 και (ΕΕ) αριθ. 995/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, των οδηγιών 2002/49/ΕΚ, 2004/35/ΕΚ, 2007/2/ΕΚ, 2009/147/ΕΚ και 2010/63/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και το Συμβουλίου, των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 338/97 και (ΕΚ) αριθ. 2173/2005 του Συμβουλίου και της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ του Συμβουλίου (ΕΕ L 170 της 25.6.2019, σ. 115).

3

(4)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1306/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 17ης Δεκεμβρίου 2013, σχετικά με τη χρηματοδότηση, τη διαχείριση και την παρακολούθηση της κοινής γεωργικής πολιτικής και την κατάργηση των κανονισμών (ΕΟΚ) αριθ. 352/78, (ΕΚ) αριθ. 165/94, (ΕΚ) αριθ. 2799/98, (ΕΚ) αριθ. 814/2000, (ΕΚ) αριθ. 1290/2005 και (ΕΚ) αριθ. 485/2008 του Συμβουλίου (ΕΕ L 347 της 20.12.2013, σ. 549).

4

(5)  Οδηγία 2008/98/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 19ης Νοεμβρίου 2008, για τα απόβλητα και την κατάργηση ορισμένων οδηγιών (ΕΕ L 312 της 22.11.2008, σ. 3).

5

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ

Το παράρτημα της απόφασης 94/741/ΕΚ τροποποιείται ως εξής:

| 1. | Ο τίτλος του ερωτηματολογίου για την κατάρτιση εκθέσεως των κρατών μελών όσον αφορά τη μεταφορά και την εφαρμογή της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο: |
| --- | --- |

1.

Ο τίτλος του ερωτηματολογίου για την κατάρτιση εκθέσεως των κρατών μελών όσον αφορά τη μεταφορά και την εφαρμογή της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

«ΕΡΩΤΗΜΑΤΟΛΟΓΙΟ

για την κατάρτιση εκθέσεως των κρατών μελών όσον αφορά τη μεταφορά και την εφαρμογή της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ του Συμβουλίου σχετικά με την προστασία του περιβάλλοντος, και ιδίως του εδάφους κατά τη χρησιμοποίηση της ιλύος καθαρισμού λυμάτων στη γεωργία (*1), όπως τροποποιήθηκε από την οδηγία 91/692/ΕΟΚ του Συμβουλίου (*2) και τον κανονισμό (ΕΕ) 2019/1010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (*3)

| 2. | στο σημείο 7 του μέρους II προστίθεται ο ακόλουθος πίνακας:






  «Γεωγραφική θέση ή γεωμετρία που προσδιορίζουν τους τόπους όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς |
| --- | --- |
| Τύπος δεδομένων


  (Μόνο ένας από τους τύπους δεδομένων πρέπει να χρησιμοποιείται για κάθε δεδομένη γεωγραφική θέση ή γεωμετρία) | Γεωγραφικές συντεταγμένες τοποθεσίας ή γεωμετρία


  (Η τοποθεσία αναπαρίσταται από ένα σημείο. Η γεωμετρία μπορεί να είναι ένα πολύγωνο ή ένα πολύγωνο με κεντρική οπή.) |
| Γεωμετρία του αγροτεμαχίου (*4) | |
| Γεωμετρία του γεωτεμαχίου κτηματολογίου | |
| Άλλη γεωμετρία που προσδιορίζει τη γεωργική έκταση όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς καθαρισμού λυμάτων | |
| Γεωγραφικές συντεταγμένες ενός σημείου σε γεωργική έκταση όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς καθαρισμού λυμάτων | |

2.

στο σημείο 7 του μέρους II προστίθεται ο ακόλουθος πίνακας:

«Γεωγραφική θέση ή γεωμετρία που προσδιορίζουν τους τόπους όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς

Γεωγραφική θέση ή γεωμετρία που προσδιορίζουν τους τόπους όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς

Τύπος δεδομένων

Τύπος δεδομένων

(Μόνο ένας από τους τύπους δεδομένων πρέπει να χρησιμοποιείται για κάθε δεδομένη γεωγραφική θέση ή γεωμετρία)

(Μόνο ένας από τους τύπους δεδομένων πρέπει να χρησιμοποιείται για κάθε δεδομένη γεωγραφική θέση ή γεωμετρία)

Γεωγραφικές συντεταγμένες τοποθεσίας ή γεωμετρία

Γεωγραφικές συντεταγμένες τοποθεσίας ή γεωμετρία

(Η τοποθεσία αναπαρίσταται από ένα σημείο. Η γεωμετρία μπορεί να είναι ένα πολύγωνο ή ένα πολύγωνο με κεντρική οπή.)

(Η τοποθεσία αναπαρίσταται από ένα σημείο. Η γεωμετρία μπορεί να είναι ένα πολύγωνο ή ένα πολύγωνο με κεντρική οπή.)

Γεωμετρία του αγροτεμαχίου (*4)

*4

Γεωμετρία του γεωτεμαχίου κτηματολογίου

Άλλη γεωμετρία που προσδιορίζει τη γεωργική έκταση όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς καθαρισμού λυμάτων

Γεωγραφικές συντεταγμένες ενός σημείου σε γεωργική έκταση όπου θα χρησιμοποιηθεί η ιλύς καθαρισμού λυμάτων

| 3. | στο μέρος II προστίθεται το ακόλουθο σημείο:






  «9. | Εθνικοί ιστότοποι για τη διάδοση των ενοποιημένων βιβλίων σύμφωνα με το άρθρο 10 παράγραφος 2
  Παροχή συνδέσμων προς εθνικούς ιστοτόπους όπου τα βιβλία που αναφέρονται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 καθίστανται διαθέσιμα στο κοινό με εύκολα προσβάσιμο τρόπο σε ενοποιημένη μορφή.». |
| --- | --- | --- |

3.

στο μέρος II προστίθεται το ακόλουθο σημείο:

«9.

Εθνικοί ιστότοποι για τη διάδοση των ενοποιημένων βιβλίων σύμφωνα με το άρθρο 10 παράγραφος 2

Παροχή συνδέσμων προς εθνικούς ιστοτόπους όπου τα βιβλία που αναφέρονται στο άρθρο 10 παράγραφος 1 καθίστανται διαθέσιμα στο κοινό με εύκολα προσβάσιμο τρόπο σε ενοποιημένη μορφή.».

---

(*1)  (ΕΕ L 181 της 4.7.1986, σ. 6).

*1

(*2)  Οδηγία 91/692/ΕΟΚ του Συμβουλίου, της 23ης Δεκεμβρίου 1991, για την τυποποίηση και τον εξορθολογισμό των εκθέσεων που αφορούν την εφαρμογή ορισμένων οδηγιών για το περιβάλλον (ΕΕ L 377 της 31.12.1991, σ. 48).

*2

(*3)  Κανονισμός (ΕΕ) 2019/1010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 5ης Ιουνίου 2019, σχετικά με την ευθυγράμμιση των υποχρεώσεων υποβολής εκθέσεων στο πλαίσιο της περιβαλλοντικής νομοθεσίας και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 166/2006 και (ΕΕ) αριθ. 995/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, των οδηγιών 2002/49/ΕΚ, 2004/35/ΕΚ, 2007/2/ΕΚ, 2009/147/ΕΚ και 2010/63/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και το Συμβουλίου, των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 338/97 και (ΕΚ) αριθ. 2173/2005 του Συμβουλίου και της οδηγίας 86/278/ΕΟΚ του Συμβουλίου (ΕΕ L 170 της 25.6.2019, σ. 115).»·»

*3

---

(*4)  Όπως ορίζεται στο άρθρο 67 παράγραφος 4 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1306/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 17ης Δεκεμβρίου 2013, σχετικά με τη χρηματοδότηση, τη διαχείριση και την παρακολούθηση της κοινής γεωργικής πολιτικής και την κατάργηση των κανονισμών (ΕΟΚ) αριθ. 352/78, (ΕΚ) αριθ. 165/94, (ΕΚ) αριθ. 2799/98, (ΕΚ) αριθ. 814/2000, (ΕΚ) αριθ. 1290/2005 και (ΕΚ) αριθ. 485/2008 του Συμβουλίου (ΕΕ L 347 της 20.12.2013, σ. 549).»·

*4

---

| 17.12.2021 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454/7 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454/7

---

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) 2021/2253 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ

της 2ας Νοεμβρίου 2021

για τον καθορισμό των αρχών του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (ΕΚΤ/2021/49)

(αναδιατύπωση)

ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ,

Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, και ιδίως τα άρθρα 127 και 128,

Έχοντας υπόψη το καταστατικό του Ευρωπαϊκού Συστήματος Κεντρικών Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, και ιδίως τα άρθρα 12.1 και 14.3, σε συνδυασμό με τα άρθρα 5 και 16,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Επίκειται σειρά τροποποιήσεων της κατευθυντήριας γραμμής (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/11) (1). Για λόγους σαφήνειας η εν λόγω κατευθυντήρια γραμμή θα πρέπει να αναδιατυπωθεί. |
| --- | --- |

(1)

Επίκειται σειρά τροποποιήσεων της κατευθυντήριας γραμμής (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/11) (1). Για λόγους σαφήνειας η εν λόγω κατευθυντήρια γραμμή θα πρέπει να αναδιατυπωθεί.

| (2) | Για την εκτέλεση των καθηκόντων που ανατίθενται στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) και στις εθνικές κεντρικές τράπεζες (ΕθνΚΤ) των κρατών μελών με νόμισμα το ευρώ (στο εξής το «Ευρωσύστημα») βάσει της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, το Ευρωσύστημα τηρεί τις αρχές της ανεξαρτησίας, της λογοδοσίας και της διαφάνειας, καθώς και τα πλέον υψηλά πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας, επιδεικνύοντας επίσης μηδενική ανοχή σε οποιαδήποτε ανάρμοστη συμπεριφορά και παρενόχληση. Η ύπαρξη πλαισίου διακυβέρνησης για τη διαφύλαξη των εν λόγω αρχών και προτύπων αποτελεί καθοριστικό στοιχείο για τη διασφάλιση της αξιοπιστίας του Ευρωσυστήματος και αναγκαίο στοιχείο για τη διαφύλαξη της εμπιστοσύνης των εποπτευόμενων οντοτήτων, των αντισυμβαλλομένων σε πράξεις νομισματικής πολιτικής και των πολιτών της Ένωσης. |
| --- | --- |

(2)

Για την εκτέλεση των καθηκόντων που ανατίθενται στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) και στις εθνικές κεντρικές τράπεζες (ΕθνΚΤ) των κρατών μελών με νόμισμα το ευρώ (στο εξής το «Ευρωσύστημα») βάσει της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, το Ευρωσύστημα τηρεί τις αρχές της ανεξαρτησίας, της λογοδοσίας και της διαφάνειας, καθώς και τα πλέον υψηλά πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας, επιδεικνύοντας επίσης μηδενική ανοχή σε οποιαδήποτε ανάρμοστη συμπεριφορά και παρενόχληση. Η ύπαρξη πλαισίου διακυβέρνησης για τη διαφύλαξη των εν λόγω αρχών και προτύπων αποτελεί καθοριστικό στοιχείο για τη διασφάλιση της αξιοπιστίας του Ευρωσυστήματος και αναγκαίο στοιχείο για τη διαφύλαξη της εμπιστοσύνης των εποπτευόμενων οντοτήτων, των αντισυμβαλλομένων σε πράξεις νομισματικής πολιτικής και των πολιτών της Ένωσης.

| (3) | Έχοντας υπόψη τα παραπάνω και προς ενίσχυση της προϊσχύσασας κατευθυντήριας γραμμής ΕΚΤ/2002/6 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (2), το διοικητικό συμβούλιο εξέδωσε το 2015 την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) (3), με την οποία καθορίστηκαν οι αρχές κοινού πλαισίου δεοντολογίας για το Ευρωσύστημα (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος») το οποίο διαφυλάσσει την αξιοπιστία και φήμη του Ευρωσυστήματος, καθώς και την εμπιστοσύνη του κοινού στην ακεραιότητα και την αμεροληψία των μελών των οργάνων και του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕθνΚΤ του Ευρωσυστήματος. |
| --- | --- |

(3)

Έχοντας υπόψη τα παραπάνω και προς ενίσχυση της προϊσχύσασας κατευθυντήριας γραμμής ΕΚΤ/2002/6 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (2), το διοικητικό συμβούλιο εξέδωσε το 2015 την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) (3), με την οποία καθορίστηκαν οι αρχές κοινού πλαισίου δεοντολογίας για το Ευρωσύστημα (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος») το οποίο διαφυλάσσει την αξιοπιστία και φήμη του Ευρωσυστήματος, καθώς και την εμπιστοσύνη του κοινού στην ακεραιότητα και την αμεροληψία των μελών των οργάνων και του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕθνΚΤ του Ευρωσυστήματος.

| (4) | Το διοικητικό συμβούλιο εκτιμά ότι η διατήρηση των πλέον υψηλών προτύπων επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας καθιστά αναγκαία την περαιτέρω ανάπτυξη των υφιστάμενων κοινών ελάχιστων προτύπων και των κανόνων που στοχεύουν, αφενός, στην πρόληψη της εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών και της κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών του Ευρωσυστήματος και, αφετέρου, στην πρόληψη και διαχείριση των συγκρούσεων συμφερόντων. Ενόψει τούτου το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί ότι είναι σημαντικό η ΕΚΤ και οι ΕθνΚΤ να λαμβάνουν μέτρα για την αποφυγή ακόμη και εντυπώσεων περί εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών, κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών ή πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων. Ενώ η ΕΚΤ και οι ΕθνΚΤ θα πρέπει να διαθέτουν κάποια περιθώρια ευελιξίας κατά τον καθορισμό του πλέον κατάλληλου πλαισίου που θα διέπει τα εν λόγω μέτρα, για τη δέουσα προστασία της φήμης του Ευρωσυστήματος είναι παράλληλα σημαντική η εφαρμογή δέσμης ευθυγραμμισμένων μέτρων τουλάχιστον στα μέλη του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕθνΚΤ που ασκούν καθήκοντα του Ευρωσυστήματος, ιδίως ως προς τους κανόνες που αφορούν κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Τα ευθυγραμμισμένα αυτά μέτρα θα πρέπει να εφαρμόζονται και στα μέλη εσωτερικού οργάνου με διοικητικές ή/και συμβουλευτικές αρμοδιότητες οι οποίες σχετίζονται άμεσα ή έμμεσα με την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος που ανατίθενται στις ΕθνΚΤ. |
| --- | --- |

(4)

Το διοικητικό συμβούλιο εκτιμά ότι η διατήρηση των πλέον υψηλών προτύπων επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας καθιστά αναγκαία την περαιτέρω ανάπτυξη των υφιστάμενων κοινών ελάχιστων προτύπων και των κανόνων που στοχεύουν, αφενός, στην πρόληψη της εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών και της κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών του Ευρωσυστήματος και, αφετέρου, στην πρόληψη και διαχείριση των συγκρούσεων συμφερόντων. Ενόψει τούτου το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί ότι είναι σημαντικό η ΕΚΤ και οι ΕθνΚΤ να λαμβάνουν μέτρα για την αποφυγή ακόμη και εντυπώσεων περί εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών, κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών ή πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων. Ενώ η ΕΚΤ και οι ΕθνΚΤ θα πρέπει να διαθέτουν κάποια περιθώρια ευελιξίας κατά τον καθορισμό του πλέον κατάλληλου πλαισίου που θα διέπει τα εν λόγω μέτρα, για τη δέουσα προστασία της φήμης του Ευρωσυστήματος είναι παράλληλα σημαντική η εφαρμογή δέσμης ευθυγραμμισμένων μέτρων τουλάχιστον στα μέλη του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕθνΚΤ που ασκούν καθήκοντα του Ευρωσυστήματος, ιδίως ως προς τους κανόνες που αφορούν κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Τα ευθυγραμμισμένα αυτά μέτρα θα πρέπει να εφαρμόζονται και στα μέλη εσωτερικού οργάνου με διοικητικές ή/και συμβουλευτικές αρμοδιότητες οι οποίες σχετίζονται άμεσα ή έμμεσα με την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος που ανατίθενται στις ΕθνΚΤ.

| (5) | Για να διαφυλαχθεί περαιτέρω η εμπιστοσύνη των εποπτευόμενων οντοτήτων, των αντισυμβαλλομένων σε πράξεις νομισματικής πολιτικής και των πολιτών της Ένωσης στην άκρως αμερόληπτη άσκηση των επαγγελματικών καθηκόντων των μελών του προσωπικού και των οργάνων της ΕΚΤ και των ΕθνΚΤ, θα πρέπει να αποφεύγεται η δημιουργία εντυπώσεων περί συγκρούσεων συμφερόντων. Προς τούτο, τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές θα πρέπει να υποχρεούνται σε συμμόρφωση με ειδικούς κανόνες και πρότυπα όταν διενεργούν ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές, ιδίως όταν οι τελευταίες αφορούν ρυθμιζόμενες οντότητες. |
| --- | --- |

(5)

Για να διαφυλαχθεί περαιτέρω η εμπιστοσύνη των εποπτευόμενων οντοτήτων, των αντισυμβαλλομένων σε πράξεις νομισματικής πολιτικής και των πολιτών της Ένωσης στην άκρως αμερόληπτη άσκηση των επαγγελματικών καθηκόντων των μελών του προσωπικού και των οργάνων της ΕΚΤ και των ΕθνΚΤ, θα πρέπει να αποφεύγεται η δημιουργία εντυπώσεων περί συγκρούσεων συμφερόντων. Προς τούτο, τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές θα πρέπει να υποχρεούνται σε συμμόρφωση με ειδικούς κανόνες και πρότυπα όταν διενεργούν ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές, ιδίως όταν οι τελευταίες αφορούν ρυθμιζόμενες οντότητες.

| (6) | Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος αφορά αποκλειστικά την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος, το διοικητικό συμβούλιο, προκειμένου να διασφαλίσει την ευρύτερη δυνατή συνεκτικότητα των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης σε επίπεδο ΕθνΚΤ και εθνικών αρμόδιων αρχών (ΕΑΑ), εξέδωσε την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/12) (4) η οποία καθορίζει τις αρχές πλαισίου δεοντολογίας του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ») που διέπει την εκτέλεση των εποπτικών καθηκόντων από την ΕΚΤ και τις ΕΑΑ. |
| --- | --- |

(6)

Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος αφορά αποκλειστικά την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος, το διοικητικό συμβούλιο, προκειμένου να διασφαλίσει την ευρύτερη δυνατή συνεκτικότητα των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης σε επίπεδο ΕθνΚΤ και εθνικών αρμόδιων αρχών (ΕΑΑ), εξέδωσε την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/12) (4) η οποία καθορίζει τις αρχές πλαισίου δεοντολογίας του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ») που διέπει την εκτέλεση των εποπτικών καθηκόντων από την ΕΚΤ και τις ΕΑΑ.

| (7) | Οι αρχές που διατυπώθηκαν στην κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) συμπληρώθηκαν από τις πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (5), οι οποίες εγκρίθηκαν από το διοικητικό συμβούλιο και μεταφέρθηκαν σε εσωτερικούς κανόνες και πρακτικές που θεσπίστηκαν από κάθε κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος. Οι εν λόγω πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος, και ειδικότερα η πρακτική εφαρμογής αριθ. 4 που αφορά τη λειτουργία συμμόρφωσης, θα πρέπει να ενσωματωθούν στο αναθεωρημένο πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος κατά τρόπο που να διαφυλάσσει την αρχή της οργανωτικής αυτονομίας κάθε κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος. |
| --- | --- |

(7)

Οι αρχές που διατυπώθηκαν στην κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) συμπληρώθηκαν από τις πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (5), οι οποίες εγκρίθηκαν από το διοικητικό συμβούλιο και μεταφέρθηκαν σε εσωτερικούς κανόνες και πρακτικές που θεσπίστηκαν από κάθε κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος. Οι εν λόγω πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος, και ειδικότερα η πρακτική εφαρμογής αριθ. 4 που αφορά τη λειτουργία συμμόρφωσης, θα πρέπει να ενσωματωθούν στο αναθεωρημένο πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος κατά τρόπο που να διαφυλάσσει την αρχή της οργανωτικής αυτονομίας κάθε κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος.

| (8) | Προκειμένου να διασφαλίζεται ότι το πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος ενσωματώνει διαρκώς κατάλληλα πρότυπα και βέλτιστες πρακτικές που λαμβάνουν υπόψη τις πλέον πρόσφατες εξελίξεις στην κοινότητα των κεντρικών τραπεζών και στα θεσμικά όργανα της Ένωσης, η κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) προβλέπει την τακτική επανεξέτασή της από το διοικητικό συμβούλιο. Η θέση σε ισχύ του κώδικα συμπεριφοράς ανωτάτων λειτουργών της ΕΚΤ (6) (στο εξής ο «ενιαίος κώδικας συμπεριφοράς») ενίσχυσε περαιτέρω τα ομοιόμορφα πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας για όλα τα μέλη των ανώτατων οργάνων της ΕΚΤ και τους αναπληρωτές τους. Υπό τις συνθήκες αυτές το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί αναγκαία την προσαρμογή των υφιστάμενων προτύπων σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος. |
| --- | --- |

(8)

Προκειμένου να διασφαλίζεται ότι το πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος ενσωματώνει διαρκώς κατάλληλα πρότυπα και βέλτιστες πρακτικές που λαμβάνουν υπόψη τις πλέον πρόσφατες εξελίξεις στην κοινότητα των κεντρικών τραπεζών και στα θεσμικά όργανα της Ένωσης, η κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) προβλέπει την τακτική επανεξέτασή της από το διοικητικό συμβούλιο. Η θέση σε ισχύ του κώδικα συμπεριφοράς ανωτάτων λειτουργών της ΕΚΤ (6) (στο εξής ο «ενιαίος κώδικας συμπεριφοράς») ενίσχυσε περαιτέρω τα ομοιόμορφα πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας για όλα τα μέλη των ανώτατων οργάνων της ΕΚΤ και τους αναπληρωτές τους. Υπό τις συνθήκες αυτές το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί αναγκαία την προσαρμογή των υφιστάμενων προτύπων σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος.

| (9) | Το διοικητικό συμβούλιο συνέστησε την ομάδα δράσης υπαλλήλων αρμόδιων για θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF) με σκοπό τη δημιουργία ενός διοργανικού φόρουμ για την ανταλλαγή απόψεων σε θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης και σε ζητήματα σχετικά με την εφαρμογή των κατευθυντήριων γραμμών (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Λαμβανομένων υπόψη της αυξανόμενης σημασίας των παραπάνω θεμάτων, της συνακόλουθης αναγκαιότητας θέσπισης πιο φιλόδοξων προτύπων στο επίπεδο του Ευρωσυστήματος και της στήριξης της συνεκτικής εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος, το διοικητικό συμβούλιο θεώρησε σκόπιμο να αναθέσει στην ECTF αυξημένες αρμοδιότητες και να τη μετατρέψει σε μόνιμη διάσκεψη δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Conference, ECC). Οι ενισχυμένες αυτές αρμοδιότητες αναμένεται ότι θα παρέχουν στο Ευρωσύστημα τη δυνατότητα αποτελεσματικής αντιμετώπισης των προκλήσεων που είναι εγγενείς στη δυναμική φύση των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης. |
| --- | --- |

(9)

Το διοικητικό συμβούλιο συνέστησε την ομάδα δράσης υπαλλήλων αρμόδιων για θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF) με σκοπό τη δημιουργία ενός διοργανικού φόρουμ για την ανταλλαγή απόψεων σε θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης και σε ζητήματα σχετικά με την εφαρμογή των κατευθυντήριων γραμμών (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Λαμβανομένων υπόψη της αυξανόμενης σημασίας των παραπάνω θεμάτων, της συνακόλουθης αναγκαιότητας θέσπισης πιο φιλόδοξων προτύπων στο επίπεδο του Ευρωσυστήματος και της στήριξης της συνεκτικής εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος, το διοικητικό συμβούλιο θεώρησε σκόπιμο να αναθέσει στην ECTF αυξημένες αρμοδιότητες και να τη μετατρέψει σε μόνιμη διάσκεψη δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Conference, ECC). Οι ενισχυμένες αυτές αρμοδιότητες αναμένεται ότι θα παρέχουν στο Ευρωσύστημα τη δυνατότητα αποτελεσματικής αντιμετώπισης των προκλήσεων που είναι εγγενείς στη δυναμική φύση των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης.

| (10) | Προς διασφάλιση της συνολικής συνεκτικότητας των εν λόγω πλαισίων δεοντολογίας θα πρέπει να αναπτυχθούν περαιτέρω και να ευθυγραμμιστούν με τον ενιαίο κώδικα συμπεριφοράς οι κύριες έννοιες που αφορούν τις συγκρούσεις συμφερόντων, την αποδοχή δώρων και φιλοξενίας και την απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών κατά τα οριζόμενα στις κατευθυντήριες γραμμές (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Ειδικότερα, οι έλεγχοι πριν από την έναρξη της εργασιακής σχέσης και οι περιορισμοί μετά τη λύση της θα πρέπει να επεκταθούν πέραν των υψηλόβαθμων μελών του προσωπικού του Ευρωσυστήματος που αναφέρονται απευθείας στο εκτελεστικό επίπεδο, προκειμένου να αντιμετωπιστούν αποτελεσματικά ανησυχίες που αφορούν μετακινήσεις μεταξύ κεντρικών τραπεζών και ιδιωτικού τομέα μέσω «περιστρεφόμενης θύρας», ιδίως όσον αφορά συμμετέχοντες στις χρηματοπιστωτικές αγορές. |
| --- | --- |

(10)

Προς διασφάλιση της συνολικής συνεκτικότητας των εν λόγω πλαισίων δεοντολογίας θα πρέπει να αναπτυχθούν περαιτέρω και να ευθυγραμμιστούν με τον ενιαίο κώδικα συμπεριφοράς οι κύριες έννοιες που αφορούν τις συγκρούσεις συμφερόντων, την αποδοχή δώρων και φιλοξενίας και την απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών κατά τα οριζόμενα στις κατευθυντήριες γραμμές (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Ειδικότερα, οι έλεγχοι πριν από την έναρξη της εργασιακής σχέσης και οι περιορισμοί μετά τη λύση της θα πρέπει να επεκταθούν πέραν των υψηλόβαθμων μελών του προσωπικού του Ευρωσυστήματος που αναφέρονται απευθείας στο εκτελεστικό επίπεδο, προκειμένου να αντιμετωπιστούν αποτελεσματικά ανησυχίες που αφορούν μετακινήσεις μεταξύ κεντρικών τραπεζών και ιδιωτικού τομέα μέσω «περιστρεφόμενης θύρας», ιδίως όσον αφορά συμμετέχοντες στις χρηματοπιστωτικές αγορές.

| (11) | Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος αφορά μόνο την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος, είναι εντούτοις ευκταίο οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος να εφαρμόζουν ισοδύναμα πρότυπα στα μέλη των οργάνων και του προσωπικού τους, καθώς και σε άλλα πρόσωπα που εκτελούν καθήκοντα μη σχετιζόμενα με το Ευρωσύστημα. |
| --- | --- |

(11)

Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος αφορά μόνο την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος, είναι εντούτοις ευκταίο οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος να εφαρμόζουν ισοδύναμα πρότυπα στα μέλη των οργάνων και του προσωπικού τους, καθώς και σε άλλα πρόσωπα που εκτελούν καθήκοντα μη σχετιζόμενα με το Ευρωσύστημα.

| (12) | Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη της εκάστοτε εφαρμοστέας εθνικής νομοθεσίας, ιδίως της εργατικής. |
| --- | --- |

(12)

Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη της εκάστοτε εφαρμοστέας εθνικής νομοθεσίας, ιδίως της εργατικής.

| (13) | Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη του ενιαίου κώδικα συμπεριφοράς και τυχόν απαιτήσεων δεοντολογικής συμπεριφοράς που αφορούν ειδικούς τομείς και ανταποκρίνονται κατ’ ελάχιστον στις αρχές του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος, |
| --- | --- |

(13)

Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη του ενιαίου κώδικα συμπεριφοράς και τυχόν απαιτήσεων δεοντολογικής συμπεριφοράς που αφορούν ειδικούς τομείς και ανταποκρίνονται κατ’ ελάχιστον στις αρχές του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος,

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ:

ΚΕΦΆΛΑΙΟ I

Γενικές διατάξεις

Άρθρο 1

Εφαρμογή

1.   Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή εφαρμόζεται στις κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος κατά την εκτέλεση των καθηκόντων του Ευρωσυστήματος που τους ανατίθενται. Συναφώς, οι εσωτερικοί κανόνες τους οποίους οι ίδιες θεσπίζουν στο πλαίσιο της συμμόρφωσής τους με τις διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής εφαρμόζονται στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους.

2.   Στον βαθμό που είναι νομικώς εφικτό οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος επιδιώκουν την επέκταση των υποχρεώσεων που ορίζονται κατ’ εφαρμογή των διατάξεων της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και σε πρόσωπα που συμμετέχουν στην εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος, χωρίς να είναι μέλη του προσωπικού τους.

Άρθρο 2

Ορισμοί

Για τους σκοπούς της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής:

| (1) | ως «κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος» νοείται η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα ή εθνική κεντρική τράπεζα κράτους μέλους με νόμισμα το ευρώ· |
| --- | --- |

(1)

ως «κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος» νοείται η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα ή εθνική κεντρική τράπεζα κράτους μέλους με νόμισμα το ευρώ·

| (2) | ως «καθήκον του Ευρωσυστήματος» νοείται καθήκον που ανατίθεται στο Ευρωσύστημα βάσει της Συνθήκης και του καταστατικού του Ευρωπαϊκού Συστήματος Κεντρικών Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας· |
| --- | --- |

(2)

ως «καθήκον του Ευρωσυστήματος» νοείται καθήκον που ανατίθεται στο Ευρωσύστημα βάσει της Συνθήκης και του καταστατικού του Ευρωπαϊκού Συστήματος Κεντρικών Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας·

| (3) | ως «πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος» νοούνται οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής, όπως εφαρμόζονται από κάθε κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος· |
| --- | --- |

(3)

ως «πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος» νοούνται οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής, όπως εφαρμόζονται από κάθε κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος·

| (4) | ως «μη δημόσια πληροφορία» νοείται οποιασδήποτε μορφής πληροφορία αφορά την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος από κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος και δεν έχει δημοσιοποιηθεί· |
| --- | --- |

(4)

ως «μη δημόσια πληροφορία» νοείται οποιασδήποτε μορφής πληροφορία αφορά την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος από κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος και δεν έχει δημοσιοποιηθεί·

| (5) | ως «πληροφορία που μπορεί να επηρεάσει τις αγορές» νοείται μη δημόσια πληροφορία συγκεκριμένης φύσης, της οποίας η δημοσιοποίηση ενδέχεται να επιδρά σημαντικά στην τιμή περιουσιακών στοιχείων ή στις τιμές στις χρηματοπιστωτικές αγορές· |
| --- | --- |

(5)

ως «πληροφορία που μπορεί να επηρεάσει τις αγορές» νοείται μη δημόσια πληροφορία συγκεκριμένης φύσης, της οποίας η δημοσιοποίηση ενδέχεται να επιδρά σημαντικά στην τιμή περιουσιακών στοιχείων ή στις τιμές στις χρηματοπιστωτικές αγορές·

| (6) | ως «μέλος του προσωπικού» νοείται πρόσωπο το οποίο συνδέεται με σχέση απασχόλησης με κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος και το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση καθηκόντων που δεν σχετίζονται με το Ευρωσύστημα· |
| --- | --- |

(6)

ως «μέλος του προσωπικού» νοείται πρόσωπο το οποίο συνδέεται με σχέση απασχόλησης με κεντρική τράπεζα του Ευρωσυστήματος και το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση καθηκόντων που δεν σχετίζονται με το Ευρωσύστημα·

| (7) | ως «μέλος οργάνου» νοείται μέλος οργάνου λήψης αποφάσεων ή άλλου εσωτερικού οργάνου κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος, πλην μέλους του προσωπικού, το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση καθηκόντων που δεν σχετίζονται με το Ευρωσύστημα· |
| --- | --- |

(7)

ως «μέλος οργάνου» νοείται μέλος οργάνου λήψης αποφάσεων ή άλλου εσωτερικού οργάνου κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος, πλην μέλους του προσωπικού, το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση καθηκόντων που δεν σχετίζονται με το Ευρωσύστημα·

| (8) | ως «ρυθμιζόμενη οντότητα» νοείται οποιοσδήποτε από τους ακόλουθους φορείς:






  α) | νομισματικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα (ΝΧΙ), όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2021/2) (7), αλλά αποκλειομένων των αμοιβαίων κεφαλαίων της χρηματαγοράς· |
| --- | --- | --- |

(8)

ως «ρυθμιζόμενη οντότητα» νοείται οποιοσδήποτε από τους ακόλουθους φορείς:

α)

νομισματικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα (ΝΧΙ), όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2021/2) (7), αλλά αποκλειομένων των αμοιβαίων κεφαλαίων της χρηματαγοράς·

7

| β) | πιστωτικό ίδρυμα που αποτελεί μη ΝΙΧΙ, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 (ΕΚΤ/2021/2)· |
| --- | --- |

β)

πιστωτικό ίδρυμα που αποτελεί μη ΝΙΧΙ, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 (ΕΚΤ/2021/2)·

| γ) | σύστημα διακανονισμού αξιογράφων, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 10) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (8)· κεντρικός αντισυμβαλλόμενος, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (9)· διαχειριστής κεντρικού αποθετηρίου τίτλων, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014· διαχειριστής συστήματος πληρωμών, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 795/2014 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2014/28) (10)· διαχειριστής κάθε άλλου συστήματος πληρωμών ή σχήματος πληρωμών με κάρτες που εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του πλαισίου του Ευρωσυστήματος για την πολιτική επίβλεψης (11) ή του αναθεωρημένου πλαισίου επίβλεψης της ΕΚΤ για τα συστήματα πληρωμών λιανικής (12) (στο εξής από κοινού οι «εγκεκριμένες υποδομές της χρηματοπιστωτικής αγοράς»)· |
| --- | --- |

γ)

σύστημα διακανονισμού αξιογράφων, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 10) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (8)· κεντρικός αντισυμβαλλόμενος, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (9)· διαχειριστής κεντρικού αποθετηρίου τίτλων, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 παράγραφος 1 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 909/2014· διαχειριστής συστήματος πληρωμών, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 795/2014 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2014/28) (10)· διαχειριστής κάθε άλλου συστήματος πληρωμών ή σχήματος πληρωμών με κάρτες που εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του πλαισίου του Ευρωσυστήματος για την πολιτική επίβλεψης (11) ή του αναθεωρημένου πλαισίου επίβλεψης της ΕΚΤ για τα συστήματα πληρωμών λιανικής (12) (στο εξής από κοινού οι «εγκεκριμένες υποδομές της χρηματοπιστωτικής αγοράς»)·

8

9

10

11

12

| δ) | κρίσιμος πάροχος υπηρεσιών εγκεκριμένης υποδομής χρηματοπιστωτικής αγοράς που επιβλέπεται άμεσα από το Ευρωσύστημα σύμφωνα με το πλαίσιο του Ευρωσυστήματος για την πολιτική επίβλεψης· |
| --- | --- |

δ)

κρίσιμος πάροχος υπηρεσιών εγκεκριμένης υποδομής χρηματοπιστωτικής αγοράς που επιβλέπεται άμεσα από το Ευρωσύστημα σύμφωνα με το πλαίσιο του Ευρωσυστήματος για την πολιτική επίβλεψης·

| (9) | ως «σύγκρουση συμφερόντων» νοείται κατάσταση στο πλαίσιο της οποίας προσωπικά συμφέροντα ενδέχεται να επηρεάζουν ή να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την αμερόληπτη και αντικειμενική εκτέλεση καθηκόντων και αρμοδιοτήτων· |
| --- | --- |

(9)

ως «σύγκρουση συμφερόντων» νοείται κατάσταση στο πλαίσιο της οποίας προσωπικά συμφέροντα ενδέχεται να επηρεάζουν ή να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την αμερόληπτη και αντικειμενική εκτέλεση καθηκόντων και αρμοδιοτήτων·

| (10) | ως «προσωπικό συμφέρον» νοείται πραγματικό ή δυνητικό ωφέλημα, χρηματικής ή μη χρηματικής φύσης, που προσπορίζεται σε μέλος του προσωπικού ή οργάνου, συμπεριλαμβανομένου, ενδεικτικά, ωφελήματος προσποριζόμενου σε μέλη της άμεσης οικογένειας (γονείς, τέκνα, αδέλφια), σύζυγο ή σύντροφο· |
| --- | --- |

(10)

ως «προσωπικό συμφέρον» νοείται πραγματικό ή δυνητικό ωφέλημα, χρηματικής ή μη χρηματικής φύσης, που προσπορίζεται σε μέλος του προσωπικού ή οργάνου, συμπεριλαμβανομένου, ενδεικτικά, ωφελήματος προσποριζόμενου σε μέλη της άμεσης οικογένειας (γονείς, τέκνα, αδέλφια), σύζυγο ή σύντροφο·

| (11) | ως «βραχυπρόθεσμες συναλλαγές» νοούνται η αγορά και εν συνεχεία πώληση χρηματοπιστωτικού μέσου ή η πώληση και εν συνεχεία αγορά του ίδιου χρηματοπιστωτικού μέσου εντός 90 ημερολογιακών ημερών· |
| --- | --- |

(11)

ως «βραχυπρόθεσμες συναλλαγές» νοούνται η αγορά και εν συνεχεία πώληση χρηματοπιστωτικού μέσου ή η πώληση και εν συνεχεία αγορά του ίδιου χρηματοπιστωτικού μέσου εντός 90 ημερολογιακών ημερών·

| (12) | ως «προϋφιστάμενο περιουσιακό στοιχείο» νοείται απαγορευμένο περιουσιακό στοιχείο το οποίο αποκτάται από μέλος οργάνου ή του προσωπικού πριν από την απαγόρευσή του ή πριν από την εφαρμογή της απαγόρευσής του στο μέλος αυτό ή το οποίο περιέρχεται εκ των υστέρων στην κατοχή του μέλους λόγω της συνδρομής περιστάσεων που εκφεύγουν παντελώς του πεδίου επιρροής του τελευταίου· |
| --- | --- |

(12)

ως «προϋφιστάμενο περιουσιακό στοιχείο» νοείται απαγορευμένο περιουσιακό στοιχείο το οποίο αποκτάται από μέλος οργάνου ή του προσωπικού πριν από την απαγόρευσή του ή πριν από την εφαρμογή της απαγόρευσής του στο μέλος αυτό ή το οποίο περιέρχεται εκ των υστέρων στην κατοχή του μέλους λόγω της συνδρομής περιστάσεων που εκφεύγουν παντελώς του πεδίου επιρροής του τελευταίου·

| (13) | ως «όφελος» νοείται δώρο, φιλοξενία ή άλλο ωφέλημα σε χρήμα, σε είδος ή άλλης φύσης, το οποίο δεν συνιστά αντάλλαγμα συμφωνούμενο για την παροχή υπηρεσιών και το οποίο ο αποδέκτης δεν δικαιούται άλλως· |
| --- | --- |

(13)

ως «όφελος» νοείται δώρο, φιλοξενία ή άλλο ωφέλημα σε χρήμα, σε είδος ή άλλης φύσης, το οποίο δεν συνιστά αντάλλαγμα συμφωνούμενο για την παροχή υπηρεσιών και το οποίο ο αποδέκτης δεν δικαιούται άλλως·

| (14) | ως «ασφαλιστική εταιρεία» νοείται επιχείρηση που εμπίπτει σε έναν ή περισσότερους από τους ορισμούς του άρθρου 13, σημεία 1) έως 6), της οδηγίας 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (13), υπό τον όρο ότι είναι καταχωρισμένη στο μητρώο ασφαλιστικών επιχειρήσεων της Ευρωπαϊκής Αρχής Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων. |
| --- | --- |

(14)

ως «ασφαλιστική εταιρεία» νοείται επιχείρηση που εμπίπτει σε έναν ή περισσότερους από τους ορισμούς του άρθρου 13, σημεία 1) έως 6), της οδηγίας 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (13), υπό τον όρο ότι είναι καταχωρισμένη στο μητρώο ασφαλιστικών επιχειρήσεων της Ευρωπαϊκής Αρχής Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων.

13

Άρθρο 3

Συγκρουόμενες εθνικές διατάξεις και δυνατότητα εφαρμογής διαφορετικών πλαισίων δεοντολογίας

1.   Εφόσον ισχύουσα εθνική νομοθεσία εμποδίζει ορισμένη ΕθνΚΤ να εφαρμόσει διάταξη της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής, η ΕθνΚΤ ενημερώνει την ΕΚΤ χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση και λαμβάνει εύλογα μέτρα που βρίσκονται στη διάθεσή της με σκοπό την άρση του εμποδίου που θέτει η οικεία εθνική νομοθεσία και την επίτευξη εναρμονισμένης εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής σε επίπεδο Ευρωσυστήματος.

2.   Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν με την επιφύλαξη αυστηρότερων κανόνων δεοντολογίας τους οποίους θεσπίζουν και εφαρμόζουν κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους.

ΚΕΦΆΛΑΙΟ II

Πρότυπα δεοντολογικής συμπεριφοράς

ΜΕΡΟΣ 1

ΓΕΝΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ

Άρθρο 4

Βασικές αρχές

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους τηρούν τα πλέον υψηλά πρότυπα δεοντολογικής συμπεριφοράς κατά την άσκηση των καθηκόντων και αρμοδιοτήτων τους.

2.   Κατά τη συμμόρφωση με την υποχρέωση της παραγράφου 1 οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν ειδικότερα τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους ενεργούν με εντιμότητα, ανεξαρτησία, αμεροληψία, σεβασμό και διακριτικότητα, αποφεύγοντας οποιαδήποτε μορφή ανάρμοστης συμπεριφοράς και παρενόχλησης, και με ανιδιοτέλεια, διατηρώντας και προάγοντας έτσι την εμπιστοσύνη του κοινού στο Ευρωσύστημα.

Άρθρο 5

Αλληλεπιδράσεις με εξωτερικούς φορείς

Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζεται ότι τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους που πραγματοποιούν συναντήσεις με εξωτερικούς φορείς, και ιδίως με εκπροσώπους του κλάδου των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών, α) επιδεικνύουν ουδετερότητα και τηρούν την αρχή της ίσης μεταχείρισης στις αλληλεπιδράσεις με τους εξωτερικούς φορείς· β) πριν από κάθε συνεδρίαση νομισματικής πολιτικής του διοικητικού συμβουλίου τηρούν επταήμερη περίοδο αποχής από την πραγματοποίηση ομιλιών ή τη διατύπωση παρατηρήσεων που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τις προσδοκίες σχετικά με επικείμενες αποφάσεις νομισματικής πολιτικής· γ) τηρούν στοιχειώδη αρχεία των συναντήσεων· και δ) αποφεύγουν οποιαδήποτε συμπεριφορά θα μπορούσε να εκληφθεί ως συμπεριφορά η οποία προσπορίζει σε εξωτερικούς φορείς οφέλη, μεταξύ άλλων οφελών εμπορικού χαρακτήρα ή οφελών από άποψη κύρους.

ΜΕΡΟΣ 2

ΠΡΟΛΗΨΗ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΣΥΓΚΡΟΥΣΕΩΝ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΩΝ

Άρθρο 6

Συγκρούσεις συμφερόντων

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμό διαχείρισης καταστάσεων σύγκρουσης συμφερόντων οι οποίες εκδηλώνονται στο πρόσωπο υποψήφιων μελών του προσωπικού τους λόγω, μεταξύ άλλων, πρότερων επαγγελματικών τους δραστηριοτήτων, χρηματοοικονομικών συμμετοχών, ιδιωτικών δραστηριοτήτων ή προσωπικών σχέσεων.

2.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες που να υποχρεώνουν τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους κατά τη διάρκεια της απασχόλησής τους να αποφεύγουν και να γνωστοποιούν οποιαδήποτε κατάσταση μπορεί να οδηγήσει σε σύγκρουση συμφερόντων. Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι σε περίπτωση γνωστοποίησης σύγκρουσης συμφερόντων η σύγκρουση αυτή καταχωρίζεται δεόντως και ότι υφίστανται και λαμβάνονται κατάλληλα μέτρα για την άρση ή τον μετριασμό της, μεταξύ άλλων μέσω της απαλλαγής από τα καθήκοντα που σχετίζονται με το οικείο αντικείμενο.

3.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμό αξιολόγησης και αποτροπής πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων λόγω της ανάληψης επαγγελματικών δραστηριοτήτων από μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους μετά τη λύση της εργασιακής τους σχέσης με τις ίδιες, περιλαμβανομένης της εφαρμογής κατάλληλων απαιτήσεων ειδοποίησης και μεταβατικών περιόδων («cooling-off periods»).

4.   Εφόσον απαιτείται, οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμό αξιολόγησης και αποτροπής πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων λόγω της ανάληψης επαγγελματικών δραστηριοτήτων από μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους κατά τη διάρκεια άδειας άνευ αποδοχών.

Άρθρο 7

Απαγόρευση λήψης οφελών

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες που απαγορεύουν στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους να ζητούν, να λαμβάνουν ή να αποδέχονται υποσχέσεις με σκοπό τον προσπορισμό οφέλους συνδεόμενου με οποιονδήποτε τρόπο με την άσκηση των επίσημων καθηκόντων και αρμοδιοτήτων τους, για δικό τους λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων.

2.   Στους εσωτερικούς κανόνες τους οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος μπορούν να προβλέπουν εξαιρέσεις από την απαγόρευση της παραγράφου 1 όσον αφορά οφέλη προσφερόμενα από κεντρικές τράπεζες, ΕΑΑ, θεσμικά όργανα ή οργανισμούς της Ένωσης, διεθνείς οργανισμούς, κυβερνητικές υπηρεσίες και πανεπιστήμια, καθώς και εθιμοτυπικής ή αμελητέας αξίας οφέλη προσφερόμενα από τον ιδιωτικό τομέα, στην τελευταία αυτή περίπτωση υπό την προϋπόθεση ότι τα οφέλη δεν προσφέρονται συχνά και δεν προέρχονται από την ίδια πηγή. Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι οι προαναφερθείσες εξαιρέσεις ούτε επηρεάζουν ούτε μπορεί να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την ανεξαρτησία και αμεροληψία των μελών του προσωπικού και των οργάνων τους.

ΜΕΡΟΣ 3

ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟ ΑΠΟΡΡΗΤΟ ΚΑΙ ΠΡΟΛΗΨΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΧΡΗΣΗΣ ΜΗ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ

Άρθρο 8

Επαγγελματικό απόρρητο και απαγόρευση γνωστοποίησης μη δημόσιων πληροφοριών

Λαμβανομένων υπόψη των απαιτήσεων τήρησης του επαγγελματικού απορρήτου που απορρέουν από το άρθρο 37 του καταστατικού του Ευρωπαϊκού Συστήματος Κεντρικών Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν τη συμμόρφωση των μελών του προσωπικού και των οργάνων τους με τις υποχρεώσεις επαγγελματικού απορρήτου που τα διέπουν και την απαγόρευση σε αυτά της γνωστοποίησης μη δημόσιων πληροφοριών σε τρίτους χωρίς σχετική άδεια.

Άρθρο 9

Απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν την απαγόρευση της κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών από τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους.

2.   Η απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών καλύπτει κατ’ ελάχιστον τη χρήση μη δημόσιων πληροφοριών: α) για τη διενέργεια ιδιωτικών χρηματοοικονομικών συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων· και β) για την παροχή συστάσεων σε τρίτους ή την παρακίνησή τους να ενεργήσουν σε σχέση με τις εν λόγω μη δημόσιες πληροφορίες.

Άρθρο 10

Γενικές αρχές όσον αφορά τις ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές

Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι κατά τη διενέργεια ιδιωτικών χρηματοοικονομικών συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους υποχρεούνται να επιδεικνύουν προσοχή και αυτοσυγκράτηση και να ενεργούν σε μεσομακροπρόθεσμο επενδυτικό ορίζοντα.

Άρθρο 11

Ειδικοί περιορισμοί όσον αφορά τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές

1.   Λαμβάνοντας υπόψη παράγοντες που αφορούν την αποτελεσματικότητα, αποδοτικότητα και αναλογικότητα, οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες εφαρμοστέους στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους, τα οποία κατά την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος έχουν κατ’ επανάληψη πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές (στο εξής «πρόσωπα με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές»), εισάγοντας τους ειδικούς περιορισμούς της παραγράφου 2 σχετικά με τις ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που συνδέονται ή μπορεί να θεωρηθεί ότι συνδέονται στενά με την εκτέλεση καθηκόντων του Ευρωσυστήματος (στο εξής οι «κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές»).

2.   Οι εσωτερικοί κανόνες της παραγράφου 1:

| α) | απαγορεύουν τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που αφορούν:






  i) | μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα· |
| --- | --- | --- |

α)

απαγορεύουν τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που αφορούν:

i)

μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα·

| ii) | παράγωγα σχετιζόμενα με μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα· |
| --- | --- |

ii)

παράγωγα σχετιζόμενα με μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα·

| iii) | μερίδια σε σχήματα συλλογικών επενδύσεων των οποίων η δεδηλωμένη επενδυτική πολιτική απευθύνεται αποκλειστικά σε ρυθμιζόμενες οντότητες· και |
| --- | --- |

iii)

μερίδια σε σχήματα συλλογικών επενδύσεων των οποίων η δεδηλωμένη επενδυτική πολιτική απευθύνεται αποκλειστικά σε ρυθμιζόμενες οντότητες· και

| β) | περιορίζουν τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που αφορούν ιδίως:






  i) | συνάλλαγμα, χρυσό, κρατικά χρεόγραφα της ζώνης του ευρώ, μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδουν ασφαλιστικές εταιρείες, καθώς και μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδουν μη ρυθμιζόμενες οντότητες και αγοράζουν κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος στο πλαίσιο οποιουδήποτε προγράμματος αγοράς στοιχείων ενεργητικού της ΕΚΤ· |
| --- | --- | --- |

β)

περιορίζουν τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που αφορούν ιδίως:

i)

συνάλλαγμα, χρυσό, κρατικά χρεόγραφα της ζώνης του ευρώ, μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδουν ασφαλιστικές εταιρείες, καθώς και μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδουν μη ρυθμιζόμενες οντότητες και αγοράζουν κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος στο πλαίσιο οποιουδήποτε προγράμματος αγοράς στοιχείων ενεργητικού της ΕΚΤ·

| ii) | παράγωγα σχετιζόμενα με τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές του σημείου i)· και |
| --- | --- |

ii)

παράγωγα σχετιζόμενα με τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές του σημείου i)· και

| γ) | περιορίζουν τις βραχυπρόθεσμες συναλλαγές. |
| --- | --- |

γ)

περιορίζουν τις βραχυπρόθεσμες συναλλαγές.

3.   Λαμβανομένων υπόψη παραγόντων που αφορούν την αποτελεσματικότητα, αποδοτικότητα και αναλογικότητα, οι εσωτερικοί κανόνες που θεσπίζονται δυνάμει της παραγράφου 2, στοιχεία β) και γ), μπορούν να προβλέπουν έναν ή περισσότερους από τους ακόλουθους περιορισμούς της οικείας συναλλαγής:

| α) | απαγόρευση· |
| --- | --- |

α)

απαγόρευση·

| β) | απαίτηση λήψης προηγούμενης άδειας· |
| --- | --- |

β)

απαίτηση λήψης προηγούμενης άδειας·

| γ) | απαίτηση εκ των προτέρων ή εκ των υστέρων γνωστοποίησης· |
| --- | --- |

γ)

απαίτηση εκ των προτέρων ή εκ των υστέρων γνωστοποίησης·

| δ) | περίοδο απαγόρευσης διενέργειας (embargo) της εν λόγω συναλλαγής. |
| --- | --- |

δ)

περίοδο απαγόρευσης διενέργειας (embargo) της εν λόγω συναλλαγής.

4.   Στους εσωτερικούς κανόνες που θεσπίζουν, οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος: i) προβλέπουν ότι τα πρόσωπα με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές γνωστοποιούν τα προϋφιστάμενα περιουσιακά στοιχεία τους όταν η κατοχή αυτών οδηγεί σε σύγκρουση συμφερόντων λόγω της συμμετοχής των συγκεκριμένων προσώπων σε καθήκοντα του Ευρωσυστήματος· και ii) θεσπίζουν μηχανισμό που διασφαλίζει την εντός εύλογου χρονικού διαστήματος άρση των συγκρούσεων συμφερόντων λόγω της κατοχής προϋφιστάμενων περιουσιακών στοιχείων, προβλέποντας μεταξύ άλλων την ενδεχόμενη υποχρέωση πώλησης των περιουσιακών αυτών στοιχείων εντός εύλογου χρονικού διαστήματος. Στους εσωτερικούς κανόνες τους οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος μπορούν να προβλέπουν τη διατήρηση όσων προϋφιστάμενων περιουσιακών στοιχείων δεν οδηγούν σε συγκρούσεις συμφερόντων.

5.   Στους εσωτερικούς κανόνες που θεσπίζουν, οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος καθορίζουν τους όρους και τα εχέγγυα βάσει των οποίων δεν υπόκεινται στους ειδικούς περιορισμούς του παρόντος άρθρου τα πρόσωπα με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές, τα οποία αναθέτουν σε ανεξάρτητους τρίτους τη διαχείριση των ιδιωτικών χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων τους βάσει έγγραφης συμφωνίας διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων.

6.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος μπορούν να θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες για την εφαρμογή των περιορισμών του παρόντος άρθρου σε μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους πέραν των προσώπων με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές.

7.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προσαρμογής των εσωτερικών τους κανόνων που επιβάλλουν ειδικούς περιορισμούς όσον αφορά τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παράγραφο 2, κατά τρόπο ώστε οι κανόνες αυτοί να αποτυπώνουν τις αποφάσεις του διοικητικού συμβουλίου.

ΚΕΦΑΛΑΙΟ III

Συνεργασία και εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος

Άρθρο 12

Ανεξάρτητες λειτουργίες δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζεται ότι διαθέτουν ειδικό τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης, το οποίο θα συνιστά ουσιώδες τμήμα διαχείρισης κινδύνου και θα αποσκοπεί στη στήριξη των οργάνων λήψης αποφάσεών τους κατά την εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος. Το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης περιβάλλεται με κατάλληλο κύρος, εξουσία και ανεξαρτησία, όπως απαιτείται για την εκτέλεση των καθηκόντων του. Ιεραρχικά ή λειτουργικά αναφέρεται απευθείας στο ανώτατο επίπεδο διοίκησης της οικείας κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος. Λαμβάνει επαρκείς πόρους για να εκτελεί τα καθήκοντά του, να παραμένει ενήμερο για τις συναφείς εξελίξεις και να διατηρεί επικαιροποιημένο το επίπεδο εμπειρογνωμοσύνης του.

2.   Οι αρμοδιότητες του τμήματος δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης σε σχέση με το πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος περιλαμβάνουν τα εξής: α) παροχή συμβουλών και καθοδήγησης σχετικά με την ερμηνεία και εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος· β) ενημέρωση και διενέργεια υποχρεωτικής κατάρτισης· γ) προσδιορισμό και αξιολόγηση κινδύνων συμμόρφωσης· δ) παρακολούθηση και έλεγχο συμμόρφωσης· ε) αναφορά περιπτώσεων μη συμμόρφωσης· στ) σύνταξη ή συμβολή στη σύνταξη των εσωτερικών κανόνων και πρακτικών της οικείας κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος· και ζ) εκπόνηση της ετήσιας έκθεσης της οικείας κεντρικής τράπεζας του Ευρωσυστήματος κατά τα αναφερόμενα στο άρθρο 15 παράγραφος 1

3.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης συμμετέχει δεόντως και εγκαίρως σε ζητήματα δυνάμενα να έχουν αντίκτυπο στο πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος.

4.   Το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης των κεντρικών τραπεζών του Ευρωσυστήματος μεταχειρίζεται τις πληροφορίες που αποκτά στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων του ως άκρως εμπιστευτικές και επεξεργάζεται και διατηρεί τυχόν δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα σύμφωνα με τους εφαρμοστέους κανόνες για την προστασία δεδομένων.

5.   Σε περιπτώσεις στις οποίες το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης των κεντρικών τραπεζών του Ευρωσυστήματος εκτελεί και ασκεί άλλα καθήκοντα και αρμοδιότητες, οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν τη συμβατότητα των εν λόγω καθηκόντων και αρμοδιοτήτων με τη λειτουργία δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης ή με τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες της οργανωτικής μονάδας με την οποία το εν λόγω τμήμα συνδέεται οργανωτικά.

Άρθρο 13

Παρακολούθηση της συμμόρφωσης

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμούς παρακολούθησης της συμμόρφωσης με τους κανόνες εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής. Η παρακολούθηση περιλαμβάνει, ειδικότερα, τη συμμόρφωση με τους εσωτερικούς κανόνες εφαρμογής των ειδικών περιορισμών που ισχύουν όσον αφορά κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές κατά τα προβλεπόμενα στο άρθρο 11 και, κατά περίπτωση, τακτικούς ή/και έκτακτους ελέγχους συμμόρφωσης.

2.   Η παρακολούθηση της συμμόρφωσης τελεί υπό την επιφύλαξη εσωτερικών κανόνων που επιτρέπουν τη διενέργεια εσωτερικών ερευνών σε περίπτωση υπονοιών περί παράβασης των κανόνων εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής από μέλος του προσωπικού ή οργάνου.

Άρθρο 14

Αναφορά και ενεργή παρακολούθηση περιπτώσεων μη συμμόρφωσης

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες για τους πληροφοριοδότες δημόσιου συμφέροντος και εσωτερικές διαδικασίες για την αναφορά περιπτώσεων μη συμμόρφωσης με τους κανόνες εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής. Οι εν λόγω εσωτερικοί κανόνες και διαδικασίες περιλαμβάνουν μέτρα διασφάλισης της κατάλληλης προστασίας των προσώπων που αναφέρουν περιπτώσεις μη συμμόρφωσης.

2.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν την ενεργή παρακολούθηση (follow-up) της εξέλιξης πιθανών περιπτώσεων μη συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένης κατά περίπτωση της επιβολής αναλογικών πειθαρχικών μέτρων σύμφωνα με τους εφαρμοστέους πειθαρχικούς κανόνες και διαδικασίες.

3.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος γνωστοποιούν χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση στο διοικητικό συμβούλιο, μέσω της επιτροπής οργανωτικής ανάπτυξης και της εκτελεστικής επιτροπής και σύμφωνα με τις εφαρμοστέες εσωτερικές διαδικασίες, κάθε μείζον συμβάν που αφορά παράλειψη συμμόρφωσης με τους οικείους εσωτερικούς κανόνες εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και ενημερώνουν παράλληλα την επιτροπή επιθεώρησης και την ECC.

ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΙV

Τελικές διατάξεις

Άρθρο 15

Υποβολή εκθέσεων και επανεξέταση

1.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος διαβιβάζουν στην ECC την ετήσια έκθεσή τους σχετικά με την εφαρμογή της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής με σκοπό την ανταλλαγή πληροφοριών σχετικά με την εφαρμογή αυτή, την προετοιμασία επανεξετάσεων ή/και τη διευκόλυνση της ανάπτυξης κοινών προσεγγίσεων κατά τα προβλεπόμενα στο άρθρο 12 παράγραφος 2.

2.   Το διοικητικό συμβούλιο επανεξετάζει την παρούσα κατευθυντήρια γραμμή τουλάχιστον ανά τριετία από την καταληκτική ημερομηνία θέσης σε εφαρμογή των κανόνων και των μέτρων εφαρμογής της κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 17 παράγραφος 2 ή κατόπιν σύστασης της ECC.

Άρθρο 16

Κατάργηση

1.   Η κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) καταργείται.

2.   Οι παραπομπές στην κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) νοούνται ως παραπομπές στην παρούσα κατευθυντήρια γραμμή και διαβάζονται σύμφωνα με τον πίνακα αντιστοιχίας του παραρτήματος της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής.

Άρθρο 17

Έναρξη παραγωγής αποτελεσμάτων και εφαρμογή

1.   Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή αρχίζει να παράγει αποτελέσματα την ημέρα της κοινοποίησής της στις ΕθνΚΤ.

2.   Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα για την εφαρμογή της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και τη συμμόρφωση με αυτήν, και εφαρμόζουν τους κανόνες και τα μέτρα εφαρμογής της κατευθυντήριας οδηγίας από την 1η Ιουνίου 2023. Οι ΕθνΚΤ ενημερώνουν την ΕΚΤ για τυχόν εμπόδια στην εφαρμογή της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και της κοινοποιούν τα κείμενα και τα μέσα που σχετίζονται με τα εν λόγω μέτρα έως την 1η Απριλίου 2023.

Άρθρο 18

Αποδέκτες

Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή απευθύνεται σε όλες τις κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος.

Φρανκφούρτη, 2 Νοεμβρίου 2021..

Για το Διοικητικό Συμβούλιο της ΕΚΤ

Η Πρόεδρος της ΕΚΤ

Christine LAGARDE

---

(1)  Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 12ης Μαρτίου 2015, για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος και την κατάργηση της κατευθυντήριας γραμμής ΕΚΤ/2002/6 για τους ελάχιστους κανόνες που η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και οι εθνικές κεντρικές τράπεζες εφαρμόζουν κατά τη διενέργεια πράξεων νομισματικής πολιτικής και πράξεων συναλλάγματος με τα συναλλαγματικά διαθέσιμα της ΕΚΤ και κατά τη διαχείριση των συναλλαγματικών διαθεσίμων της ΕΚΤ (ΕΚΤ/2015/11) (ΕΕ L 135 της 2.6.2015, σ. 23).

1

(2)  Κατευθυντήρια γραμμή της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 26ης Σεπτεμβρίου 2002, για τους ελάχιστους κανόνες που η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και οι εθνικές κεντρικές τράπεζες εφαρμόζουν κατά τη διενέργεια πράξεων νομισματικής πολιτικής και πράξεων συναλλάγματος με τα συναλλαγματικά διαθέσιμα της ΕΚΤ και κατά τη διαχείριση των συναλλαγματικών διαθεσίμων της ΕΚΤ (ΕΚΤ/2002/6) (ΕΕ L 270 της 8.10.2002, σ. 14).

2

(3)  Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 12ης Μαρτίου 2015, για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος και την κατάργηση της κατευθυντήριας γραμμής ΕΚΤ/2002/6 για τους ελάχιστους κανόνες που η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και οι εθνικές κεντρικές τράπεζες εφαρμόζουν κατά τη διενέργεια πράξεων νομισματικής πολιτικής και πράξεων συναλλάγματος με τα συναλλαγματικά διαθέσιμα της ΕΚΤ και κατά τη διαχείριση των συναλλαγματικών διαθεσίμων της ΕΚΤ (ΕΚΤ/2015/11) (ΕΕ L 135 της 2.6.2015, σ. 23).

3

(4)  Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 12ης Μαρτίου 2015, για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ενιαίου Εποπτικού Μηχανισμού (ΕΚΤ/2015/12) (ΕΕ L 135 της 2.6.2015, σ. 29).

4

(5)  Eurosystem Ethics Framework Implementation Practices, 12 Μαρτίου 2015, διατίθεται στον ιστότοπο EUR-Lex.

5

(6)  Κώδικας συμπεριφοράς ανωτάτων λειτουργών της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΕ C 89 της 8.3.2019, σ. 2).

6

(7)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 2021/379 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 22ας Ιανουαρίου 2021, σχετικά με τα στοιχεία λογιστικής κατάστασης των πιστωτικών ιδρυμάτων και του τομέα των νομισματικών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (ΕΚΤ/2021/2) (ΕΕ L 73 της 3.3.2021, σ. 16).

7

(8)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 909/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 23ης Ιουλίου 2014, σχετικά με τη βελτίωση του διακανονισμού αξιογράφων στην Ευρωπαϊκή Ένωση και τα κεντρικά αποθετήρια τίτλων και για την τροποποίηση των οδηγιών 98/26/ΕΚ και 2014/65/ΕΕ και του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 236/2012 (ΕΕ L 257 της 28.8.2014, σ. 1).

8

(9)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 4ης Ιουλίου 2012, για τα εξωχρηματιστηριακά παράγωγα, τους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους και τα αρχεία καταγραφής συναλλαγών (ΕΕ L 201 της 27.7.2012, σ. 1).

9

(10)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 795/2014 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 3ης Ιουλίου 2014, σχετικά με τις απαιτήσεις επίβλεψης για τα συστημικώς σημαντικά συστήματα πληρωμών (ΕΚΤ/2014/28) (ΕΕ L 217 της 23.7.2014, σ. 16).

10

(11)  Eurosystem oversight policy framework, αναθεωρημένη έκδοση (Ιούλιος 2016), διατίθεται στον ιστότοπο της ΕΚΤ (www.ecb.europa.eu).

11

(12)  Revised oversight framework for retail payment systems, Φεβρουάριος 2016, διατίθεται στον ιστότοπο της ΕΚΤ (www.ecb.europa.eu).

12

(13)  Οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Νοεμβρίου 2009, σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II) (ΕΕ L 335 της 17.12.2009, σ. 1).

13

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ

Πίνακας αντιστοιχίας

| Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) | Παρούσα κατευθυντήρια γραμμή |
| --- | --- |
| Άρθρο 1 | Άρθρο 2 |
| Άρθρο 2 | Άρθρο 1 |
| Άρθρο 3 | / |
| Άρθρο 4 | / |
| Άρθρο 5 | Άρθρο 13 |
| Άρθρο 6 | Άρθρο 14 |
| Άρθρο 7 | Άρθρο 9 |
| Άρθρο 8 | Άρθρο 11 |
| Άρθρο 9 | Άρθρο 6 |
| Άρθρο 10 | Άρθρο 7 |
| Άρθρο 11 | Άρθρο 16 |
| Άρθρο 12 | Άρθρο 17 |
| Άρθρο 13 | Άρθρο 15 |
| Άρθρο 14 | Άρθρο 18 |

Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11)

Παρούσα κατευθυντήρια γραμμή

Άρθρο 1

Άρθρο 2

Άρθρο 2

Άρθρο 1

Άρθρο 3

/

Άρθρο 4

/

Άρθρο 5

Άρθρο 13

Άρθρο 6

Άρθρο 14

Άρθρο 7

Άρθρο 9

Άρθρο 8

Άρθρο 11

Άρθρο 9

Άρθρο 6

Άρθρο 10

Άρθρο 7

Άρθρο 11

Άρθρο 16

Άρθρο 12

Άρθρο 17

Άρθρο 13

Άρθρο 15

Άρθρο 14

Άρθρο 18

---

| 17.12.2021 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454/17 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454/17

---

ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2021/2254 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ

της 7ης Δεκεμβρίου 2021

που τροποποιεί την απόφαση (EE) 2020/1997 σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2021

(ΕΚΤ/2021/53)

Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ,

Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, και ιδίως το άρθρο 128 παράγραφος 2,

Έχοντας υπόψη την απόφαση (ΕΕ) 2015/2332 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 4ης Δεκεμβρίου 2015, σχετικά με το διαδικαστικό πλαίσιο για την έγκριση της ποσότητας κερμάτων ευρώ προς έκδοση (EKT/2015/43) (1), και ιδίως το άρθρο 3 παράγραφος 7,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Από την 1η Ιανουαρίου 1999 η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) ασκεί αποκλειστικά το δικαίωμα έγκρισης της ποσότητας κερμάτων που εκδίδουν τα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ. |
| --- | --- |

(1)

Από την 1η Ιανουαρίου 1999 η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) ασκεί αποκλειστικά το δικαίωμα έγκρισης της ποσότητας κερμάτων που εκδίδουν τα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ.

| (2) | Με βάση τις εκτιμήσεις της ζήτησης κερμάτων ευρώ για το 2021 που της υπέβαλαν τα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ η ΕΚΤ ενέκρινε τη συνολική ποσότητα των κερμάτων ευρώ που προορίζονται για κυκλοφορία και των συλλεκτικών κερμάτων ευρώ που δεν προορίζονται για κυκλοφορία το 2021, εκδίδοντας την απόφαση (ΕΕ)/2020/1997 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2020/57) (2). |
| --- | --- |

(2)

Με βάση τις εκτιμήσεις της ζήτησης κερμάτων ευρώ για το 2021 που της υπέβαλαν τα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ η ΕΚΤ ενέκρινε τη συνολική ποσότητα των κερμάτων ευρώ που προορίζονται για κυκλοφορία και των συλλεκτικών κερμάτων ευρώ που δεν προορίζονται για κυκλοφορία το 2021, εκδίδοντας την απόφαση (ΕΕ)/2020/1997 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2020/57) (2).

| (3) | Σύμφωνα με το άρθρο 3 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/43), εάν πιθανολογείται ότι η πραγματική ζήτηση κερμάτων ευρώ σε κράτος μέλος της ζώνης του ευρώ πρόκειται να υπερβεί την εγκεκριμένη ποσότητα κερμάτων προς έκδοση σε δεδομένο ημερολογιακό έτος, το κράτος μέλος πρέπει να ενημερώνει την ΕΚΤ και να ζητά ειδική έγκριση για την έκδοση πρόσθετης ποσότητας κερμάτων για το εν λόγω ημερολογιακό έτος, εφόσον εξακολουθεί να υφίσταται η αυξημένη ζήτηση κερμάτων. |
| --- | --- |

(3)

Σύμφωνα με το άρθρο 3 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/43), εάν πιθανολογείται ότι η πραγματική ζήτηση κερμάτων ευρώ σε κράτος μέλος της ζώνης του ευρώ πρόκειται να υπερβεί την εγκεκριμένη ποσότητα κερμάτων προς έκδοση σε δεδομένο ημερολογιακό έτος, το κράτος μέλος πρέπει να ενημερώνει την ΕΚΤ και να ζητά ειδική έγκριση για την έκδοση πρόσθετης ποσότητας κερμάτων για το εν λόγω ημερολογιακό έτος, εφόσον εξακολουθεί να υφίσταται η αυξημένη ζήτηση κερμάτων.

| (4) | Στις 22 Νοεμβρίου 2021 η ΕΚΤ έλαβε αίτημα το οποίο υπέβαλε η Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland για λογαριασμό της Ιρλανδίας, ζητώντας αύξηση της ποσότητας των κερμάτων ευρώ που η Ιρλανδία μπορεί να εκδώσει το 2021 κατά 10 εκατ. ευρώ, ήτοι από 16,3 εκατ. ευρώ σε 26,3 εκατ. ευρώ, προκειμένου να ανταποκριθεί σε σημαντική αύξηση της ζήτησης κερμάτων που συνδέεται με μείωση της επανεισροής κερμάτων στις τράπεζες το 2021 σε σχέση με το 2020 και σε αύξηση της ζήτησης για την περίοδο πριν από τα Χριστούγεννα του 2021, που ήταν υψηλότερη της εκτιμηθείσας. |
| --- | --- |

(4)

Στις 22 Νοεμβρίου 2021 η ΕΚΤ έλαβε αίτημα το οποίο υπέβαλε η Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland για λογαριασμό της Ιρλανδίας, ζητώντας αύξηση της ποσότητας των κερμάτων ευρώ που η Ιρλανδία μπορεί να εκδώσει το 2021 κατά 10 εκατ. ευρώ, ήτοι από 16,3 εκατ. ευρώ σε 26,3 εκατ. ευρώ, προκειμένου να ανταποκριθεί σε σημαντική αύξηση της ζήτησης κερμάτων που συνδέεται με μείωση της επανεισροής κερμάτων στις τράπεζες το 2021 σε σχέση με το 2020 και σε αύξηση της ζήτησης για την περίοδο πριν από τα Χριστούγεννα του 2021, που ήταν υψηλότερη της εκτιμηθείσας.

| (5) | Σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 7 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (ΕΚΤ/2015/43), η εκτελεστική επιτροπή υποχρεούται να λάβει ξεχωριστή απόφαση επί του ειδικού αιτήματος για έγκριση, όταν δεν απαιτείται τροποποίησή του. |
| --- | --- |

(5)

Σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 7 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (ΕΚΤ/2015/43), η εκτελεστική επιτροπή υποχρεούται να λάβει ξεχωριστή απόφαση επί του ειδικού αιτήματος για έγκριση, όταν δεν απαιτείται τροποποίησή του.

| (6) | Για τους λόγους αυτούς η απόφαση (ΕΕ) 2020/1997 (ΕΚΤ/2020/57) θα πρέπει να τροποποιηθεί, |
| --- | --- |

(6)

Για τους λόγους αυτούς η απόφαση (ΕΕ) 2020/1997 (ΕΚΤ/2020/57) θα πρέπει να τροποποιηθεί,

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΠΟΦΑΣΗ:

Άρθρο 1

Τροποποίηση

Ο πίνακας του άρθρου 2 της απόφασης (ΕΕ) 2020/1997 (ΕΚΤ/2020/57) αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

η σειρά που αφορά την Ιρλανδία αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:

| «Ιρλανδία | 25,8 | 0,5 | 26,3 »· |
| --- | --- | --- | --- |

«Ιρλανδία

25,8

0,5

26,3 »·

Άρθρο 2

Έναρξη παραγωγής αποτελεσμάτων

Η παρούσα απόφαση αρχίζει να παράγει αποτελέσματα την ημέρα της κοινοποίησής της στους αποδέκτες.

Άρθρο 3

Αποδέκτες

Η παρούσα απόφαση απευθύνεται στα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ.

Φρανκφούρτη, 7 Δεκεμβρίου 2021.

Η Πρόεδρος της ΕΚΤ

Christine LAGARDE

---

(1)  
  ΕΕ L 328 της 12.12.2015, σ. 123.

1

(2)  Απόφαση (ΕΕ) 2020/1997 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 24ης Νοεμβρίου 2020, σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2021 (EKT/2020/57) (ΕΕ L 410 της 7.12.2020, σ. 104).

2

---

| 17.12.2021 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454/19 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454/19

---

ΑΠΟΦΑΣΗ (ΕΕ) 2021/2255 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ

της 7ης Δεκεμβρίου 2021

σχετικά με την έγκριση της ποσότητας των κερμάτων που πρόκειται να εκδοθούν το 2022 (ΕΚΤ/2021/54)

Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ,

Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, και ιδίως το άρθρο 128 παράγραφος 2,

Έχοντας υπόψη την απόφαση (ΕΕ) 2015/2332 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 4ης Δεκεμβρίου 2015, σχετικά με το διαδικαστικό πλαίσιο για την έγκριση της ποσότητας κερμάτων ευρώ προς έκδοση (EKT/2015/43) (1), και ιδίως το άρθρο 2,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Από την 1η Ιανουαρίου 1999 η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) έχει το αποκλειστικό δικαίωμα έγκρισης της ποσότητας κερμάτων που εκδίδουν τα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ (εφεξής τα «κράτη μέλη της ζώνης του ευρώ»). |
| --- | --- |

(1)

Από την 1η Ιανουαρίου 1999 η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) έχει το αποκλειστικό δικαίωμα έγκρισης της ποσότητας κερμάτων που εκδίδουν τα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ (εφεξής τα «κράτη μέλη της ζώνης του ευρώ»).

| (2) | Τα 19 κράτη μέλη της ζώνης του ευρώ έχουν υποβάλει στην ΕΚΤ τα αιτήματα έγκρισης της ποσότητας κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν το 2022, συμπληρώνοντάς τα με επεξηγηματικά σημειώματα για τη μεθοδολογία πρόβλεψης. Εξάλλου, ορισμένα κράτη μέλη έχουν παράσχει πρόσθετες πληροφορίες για τα κέρματα που προορίζονται για κυκλοφορία, εφόσον έχουν στη διάθεσή τους τις εν λόγω πληροφορίες και τις θεωρούν σημαντικές για την τεκμηρίωση των αιτημάτων τους. |
| --- | --- |

(2)

Τα 19 κράτη μέλη της ζώνης του ευρώ έχουν υποβάλει στην ΕΚΤ τα αιτήματα έγκρισης της ποσότητας κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν το 2022, συμπληρώνοντάς τα με επεξηγηματικά σημειώματα για τη μεθοδολογία πρόβλεψης. Εξάλλου, ορισμένα κράτη μέλη έχουν παράσχει πρόσθετες πληροφορίες για τα κέρματα που προορίζονται για κυκλοφορία, εφόσον έχουν στη διάθεσή τους τις εν λόγω πληροφορίες και τις θεωρούν σημαντικές για την τεκμηρίωση των αιτημάτων τους.

| (3) | Καθώς το δικαίωμα των κρατών μελών της ζώνης του ευρώ να εκδίδουν κέρματα ευρώ υπόκειται στην έγκριση της ΕΚΤ ως προς την ποσότητα της έκδοσης σύμφωνα με το άρθρο 3 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (EΚΤ/2015/43), τα εν λόγω κράτη μέλη δεν μπορούν να υπερβούν τις ποσότητες που έχουν ήδη εγκριθεί από την ΕΚΤ χωρίς την προηγούμενη έγκρισή της. Σύφμωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 9 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (ΕΚΤ/2015/43), εφόσον δεν απαιτείται τροποποίηση της αιτηθείσας ποσότητας κερμάτων ευρώ των κρατών μελών της ζώνης του ευρώ, η εκτελεστική επιτροπή εξουσιοδοτείται να εκδώσει την παρούσα απόφαση σχετικά με τα αιτήματα έγκρισης της ετήσιας ποσότητας κερμάτων τους προς έκδοση για το 2022, |
| --- | --- |

(3)

Καθώς το δικαίωμα των κρατών μελών της ζώνης του ευρώ να εκδίδουν κέρματα ευρώ υπόκειται στην έγκριση της ΕΚΤ ως προς την ποσότητα της έκδοσης σύμφωνα με το άρθρο 3 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (EΚΤ/2015/43), τα εν λόγω κράτη μέλη δεν μπορούν να υπερβούν τις ποσότητες που έχουν ήδη εγκριθεί από την ΕΚΤ χωρίς την προηγούμενη έγκρισή της. Σύφμωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 9 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (ΕΚΤ/2015/43), εφόσον δεν απαιτείται τροποποίηση της αιτηθείσας ποσότητας κερμάτων ευρώ των κρατών μελών της ζώνης του ευρώ, η εκτελεστική επιτροπή εξουσιοδοτείται να εκδώσει την παρούσα απόφαση σχετικά με τα αιτήματα έγκρισης της ετήσιας ποσότητας κερμάτων τους προς έκδοση για το 2022,

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΠΟΦΑΣΗ:

Άρθρο 1

Ορισμοί

Για τους σκοπούς της παρούσας απόφασης ισχύουν οι ορισμοί του άρθρου 1 της απόφασης (ΕΕ) 2015/2332 (ΕΚΤ/2015/43) .

Άρθρο 2

Έγκριση της ποσότητας των κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν το 2022

Με την παρούσα απόφαση η ΕΚΤ εγκρίνει την ποσότητα των κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν από τα κράτη μέλη της ζώνης του ευρώ το 2022, σύμφωνα με τον ακόλουθο πίνακα:

| | Εγκριθείσα ποσότητα κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν το 2022 |
| --- | --- |
| Κέρματα για κυκλο-φορία | Συλλεκτικά κέρματα


  (δεν προορί-ζονται για κυκλοφορία) | Ποσότητα κερμάτων προς έκδοση |
| (σε εκατ. EUR) | (σε εκατ. EUR) | (σε εκατ. EUR) |
| Βέλγιο | 32,00 | 1,00 | 33,00 |
| Γερμανία | 371,00 | 212,00 | 583,00 |
| Εσθονία | 13,90 | 0,33 | 14,23 |
| Ιρλανδία | 23,30 | 0,50 | 23,80 |
| Ελλάδα | 101,70 | 0,62 | 102,32 |
| Ισπανία | 159,80 | 30,00 | 189,80 |
| Γαλλία | 199,00 | 50,00 | 249,00 |
| Ιταλία | 166,26 | 2,74 | 169,00 |
| Κύπρος | 10,40 | 0,01 | 10,41 |
| Λετονία | 10,30 | 0,15 | 10,45 |
| Λιθουανία | 20,00 | 0,77 | 20,77 |
| Λουξεμβούργο | 11,50 | 0,40 | 11,90 |
| Μάλτα | 7,40 | 0,40 | 7,80 |
| Κάτω χώρες | 49,70 | 0,30 | 50,00 |
| Αυστρία | 66,00 | 166,01 | 232,01 |
| Πορτογαλία | 30,50 | 2,00 | 32,50 |
| Σλοβενία | 21,00 | 1,00 | 22,00 |
| Σλοβακία | 18,00 | 2,00 | 20,00 |
| Φινλανδία | 10,00 | 5,00 | 15,00 |
| Σύνολο | 1 321,76 | 475,23 | 1 796,99 |

Εγκριθείσα ποσότητα κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν το 2022

Εγκριθείσα ποσότητα κερμάτων ευρώ που πρόκειται να εκδοθούν το 2022

Κέρματα για κυκλο-φορία

Κέρματα για κυκλο-φορία

Συλλεκτικά κέρματα

Συλλεκτικά κέρματα

(δεν προορί-ζονται για κυκλοφορία)

(δεν προορί-ζονται για κυκλοφορία)

Ποσότητα κερμάτων προς έκδοση

Ποσότητα κερμάτων προς έκδοση

(σε εκατ. EUR)

(σε εκατ. EUR)

(σε εκατ. EUR)

Βέλγιο

32,00

1,00

33,00

Γερμανία

371,00

212,00

583,00

Εσθονία

13,90

0,33

14,23

Ιρλανδία

23,30

0,50

23,80

Ελλάδα

101,70

0,62

102,32

Ισπανία

159,80

30,00

189,80

Γαλλία

199,00

50,00

249,00

Ιταλία

166,26

2,74

169,00

Κύπρος

10,40

0,01

10,41

Λετονία

10,30

0,15

10,45

Λιθουανία

20,00

0,77

20,77

Λουξεμβούργο

11,50

0,40

11,90

Μάλτα

7,40

0,40

7,80

Κάτω χώρες

49,70

0,30

50,00

Αυστρία

66,00

166,01

232,01

Πορτογαλία

30,50

2,00

32,50

Σλοβενία

21,00

1,00

22,00

Σλοβακία

18,00

2,00

20,00

Φινλανδία

10,00

5,00

15,00

Σύνολο

1 321,76

475,23

1 796,99

Άρθρο 3

Έναρξη παραγωγής αποτελεσμάτων

Η παρούσα απόφαση αρχίζει να παράγει αποτελέσματα την ημέρα της κοινοποίησής της στους αποδέκτες.

Άρθρο 4

Αποδέκτες

Η παρούσα απόφαση απευθύνεται στα κράτη μέλη με νόμισμα το ευρώ.

Φρανκφούρτη, 7 Δεκεμβρίου 2021.

Η Πρόεδρος της ΕΚΤ

Christine LAGARDE

---

(1)  
  ΕΕ L 328 της 12.12.2015, σ. 123.

1

---

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ

| 17.12.2021 | EL | Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης | L 454/21 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

EL

Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης

L 454/21

---

ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ (ΕΕ) 2021/2256 ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ

της 2ας Νοεμβρίου 2021

για τον καθορισμό των αρχών του πλαισίου δεοντολογίας του ενιαίου εποπτικού μηχανισμού (ΕΚΤ/2021/50)

(αναδιατύπωση)

ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ,

Έχοντας υπόψη τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1024/2013 του Συμβουλίου, της 15ης Οκτωβρίου 2013, για την ανάθεση ειδικών καθηκόντων στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα σχετικά με τις πολιτικές που αφορούν την προληπτική εποπτεία των πιστωτικών ιδρυμάτων (1), και ιδίως την παράγραφο 1 του άρθρου 6, σε συνδυασμό με την παράγραφο 7 του ίδιου άρθρου,

Εκτιμώντας τα ακόλουθα:

| (1) | Επίκειται σειρά τροποποιήσεων της κατευθυντήριας γραμμής (ΕΕ) 2015/856 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/12) (2). Για λόγους σαφήνειας η εν λόγω κατευθυντήρια γραμμή θα πρέπει να αναδιατυπωθεί. |
| --- | --- |

(1)

Επίκειται σειρά τροποποιήσεων της κατευθυντήριας γραμμής (ΕΕ) 2015/856 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/12) (2). Για λόγους σαφήνειας η εν λόγω κατευθυντήρια γραμμή θα πρέπει να αναδιατυπωθεί.

| (2) | Για την εκτέλεση των καθηκόντων που ανατίθενται στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) και στις εθνικές αρμόδιες αρχές (ΕΑΑ) των κρατών μελών που συμμετέχουν στον ενιαίο εποπτικό μηχανισμό (στο εξής ο «ΕΕΜ») βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ τηρούν τις αρχές της ανεξαρτησίας, της λογοδοσίας και της διαφάνειας, καθώς και τα πλέον υψηλά πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας, επιδεικνύοντας επίσης μηδενική ανοχή σε οποιαδήποτε ανάρμοστη συμπεριφορά και παρενόχληση. Η ύπαρξη πλαισίου διακυβέρνησης για τη διαφύλαξη των εν λόγω αρχών και προτύπων αποτελεί καθοριστικό στοιχείο για τη διασφάλιση της αξιοπιστίας του ΕΕΜ και αναγκαίο στοιχείο για τη διαφύλαξη της εμπιστοσύνης των εποπτευόμενων οντοτήτων και των πολιτών της Ένωσης. |
| --- | --- |

(2)

Για την εκτέλεση των καθηκόντων που ανατίθενται στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) και στις εθνικές αρμόδιες αρχές (ΕΑΑ) των κρατών μελών που συμμετέχουν στον ενιαίο εποπτικό μηχανισμό (στο εξής ο «ΕΕΜ») βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ τηρούν τις αρχές της ανεξαρτησίας, της λογοδοσίας και της διαφάνειας, καθώς και τα πλέον υψηλά πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας, επιδεικνύοντας επίσης μηδενική ανοχή σε οποιαδήποτε ανάρμοστη συμπεριφορά και παρενόχληση. Η ύπαρξη πλαισίου διακυβέρνησης για τη διαφύλαξη των εν λόγω αρχών και προτύπων αποτελεί καθοριστικό στοιχείο για τη διασφάλιση της αξιοπιστίας του ΕΕΜ και αναγκαίο στοιχείο για τη διαφύλαξη της εμπιστοσύνης των εποπτευόμενων οντοτήτων και των πολιτών της Ένωσης.

| (3) | Έχοντας υπόψη τα παραπάνω, το διοικητικό συμβούλιο εξέδωσε το 2015 την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12), με την οποία καθορίστηκαν οι αρχές κοινού πλαισίου δεοντολογίας για τον ΕΕΜ (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ») το οποίο διαφυλάσσει την αξιοπιστία και φήμη του Ευρωσυστήματος, καθώς και την εμπιστοσύνη του κοινού στην ακεραιότητα και την αμεροληψία των μελών των οργάνων και του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕΑΑ των κρατών μελών που συμμετέχουν στον ΕΕΜ. |
| --- | --- |

(3)

Έχοντας υπόψη τα παραπάνω, το διοικητικό συμβούλιο εξέδωσε το 2015 την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12), με την οποία καθορίστηκαν οι αρχές κοινού πλαισίου δεοντολογίας για τον ΕΕΜ (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ») το οποίο διαφυλάσσει την αξιοπιστία και φήμη του Ευρωσυστήματος, καθώς και την εμπιστοσύνη του κοινού στην ακεραιότητα και την αμεροληψία των μελών των οργάνων και του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕΑΑ των κρατών μελών που συμμετέχουν στον ΕΕΜ.

| (4) | Το διοικητικό συμβούλιο εκτιμά ότι η διατήρηση των πλέον υψηλών προτύπων επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας καθιστά αναγκαία την περαιτέρω ανάπτυξη των υφιστάμενων κοινών ελάχιστων προτύπων και των κανόνων που στοχεύουν, αφενός, στην πρόληψη της εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών και της κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών του ΕΕΜ και, αφετέρου, στην πρόληψη και διαχείριση των συγκρούσεων συμφερόντων. Ενόψει τούτου το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί ότι είναι σημαντικό η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ να λαμβάνουν μέτρα για την αποφυγή ακόμη και εντυπώσεων περί εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών, κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών ή πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων. Ενώ η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ θα πρέπει να διαθέτουν κάποια περιθώρια ευελιξίας κατά τον καθορισμό του πλέον κατάλληλου πλαισίου που θα διέπει τα εν λόγω μέτρα, για τη δέουσα προστασία της φήμης του ΕΕΜ είναι παράλληλα σημαντική η εφαρμογή δέσμης ευθυγραμμισμένων μέτρων τουλάχιστον στα μέλη του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕΑΑ που ασκούν καθήκοντα του ΕΕΜ, ιδίως ως προς τους κανόνες που αφορούν κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Τα ευθυγραμμισμένα αυτά μέτρα θα πρέπει να εφαρμόζονται και στα μέλη εσωτερικού οργάνου με διοικητικές ή/και συμβουλευτικές αρμοδιότητες οι οποίες σχετίζονται άμεσα ή έμμεσα με την εκτέλεση καθηκόντων του ΕΕΜ που ανατίθενται στις ΕΑΑ. |
| --- | --- |

(4)

Το διοικητικό συμβούλιο εκτιμά ότι η διατήρηση των πλέον υψηλών προτύπων επαγγελματικής δεοντολογίας και ακεραιότητας καθιστά αναγκαία την περαιτέρω ανάπτυξη των υφιστάμενων κοινών ελάχιστων προτύπων και των κανόνων που στοχεύουν, αφενός, στην πρόληψη της εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών και της κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών του ΕΕΜ και, αφετέρου, στην πρόληψη και διαχείριση των συγκρούσεων συμφερόντων. Ενόψει τούτου το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί ότι είναι σημαντικό η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ να λαμβάνουν μέτρα για την αποφυγή ακόμη και εντυπώσεων περί εκμετάλλευσης εμπιστευτικών πληροφοριών, κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών ή πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων. Ενώ η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ θα πρέπει να διαθέτουν κάποια περιθώρια ευελιξίας κατά τον καθορισμό του πλέον κατάλληλου πλαισίου που θα διέπει τα εν λόγω μέτρα, για τη δέουσα προστασία της φήμης του ΕΕΜ είναι παράλληλα σημαντική η εφαρμογή δέσμης ευθυγραμμισμένων μέτρων τουλάχιστον στα μέλη του προσωπικού της ΕΚΤ και των ΕΑΑ που ασκούν καθήκοντα του ΕΕΜ, ιδίως ως προς τους κανόνες που αφορούν κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Τα ευθυγραμμισμένα αυτά μέτρα θα πρέπει να εφαρμόζονται και στα μέλη εσωτερικού οργάνου με διοικητικές ή/και συμβουλευτικές αρμοδιότητες οι οποίες σχετίζονται άμεσα ή έμμεσα με την εκτέλεση καθηκόντων του ΕΕΜ που ανατίθενται στις ΕΑΑ.

| (5) | Για να διαφυλαχθεί περαιτέρω η εμπιστοσύνη των εποπτευόμενων οντοτήτων και των πολιτών της Ένωσης στην άκρως αμερόληπτη άσκηση των επαγγελματικών καθηκόντων των μελών του προσωπικού και των οργάνων της ΕΚΤ και των ΕΑΑ, θα πρέπει να αποφεύγεται η δημιουργία εντυπώσεων περί συγκρούσεων συμφερόντων. Προς τούτο, τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές θα πρέπει να υποχρεούνται σε συμμόρφωση με ειδικούς κανόνες και πρότυπα όταν διενεργούν ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές, ιδίως όταν οι τελευταίες αφορούν ρυθμιζόμενες οντότητες. |
| --- | --- |

(5)

Για να διαφυλαχθεί περαιτέρω η εμπιστοσύνη των εποπτευόμενων οντοτήτων και των πολιτών της Ένωσης στην άκρως αμερόληπτη άσκηση των επαγγελματικών καθηκόντων των μελών του προσωπικού και των οργάνων της ΕΚΤ και των ΕΑΑ, θα πρέπει να αποφεύγεται η δημιουργία εντυπώσεων περί συγκρούσεων συμφερόντων. Προς τούτο, τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές θα πρέπει να υποχρεούνται σε συμμόρφωση με ειδικούς κανόνες και πρότυπα όταν διενεργούν ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές, ιδίως όταν οι τελευταίες αφορούν ρυθμιζόμενες οντότητες.

| (6) | Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ αφορά αποκλειστικά την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων, το διοικητικό συμβούλιο, προκειμένου να διασφαλίσει την ευρύτερη δυνατή συνεκτικότητα των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης σε επίπεδο εθνικών κεντρικών τραπεζών (ΕθνΚΤ) και ΕΑΑ, εξέδωσε την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/11) (3) η οποία καθορίζει τις αρχές πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος») που διέπει την εκτέλεση των καθηκόντων του Ευρωσυστήματος από τις ΕθνΚΤ. |
| --- | --- |

(6)

Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ αφορά αποκλειστικά την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων, το διοικητικό συμβούλιο, προκειμένου να διασφαλίσει την ευρύτερη δυνατή συνεκτικότητα των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης σε επίπεδο εθνικών κεντρικών τραπεζών (ΕθνΚΤ) και ΕΑΑ, εξέδωσε την κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2015/11) (3) η οποία καθορίζει τις αρχές πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος (στο εξής το «πλαίσιο δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος») που διέπει την εκτέλεση των καθηκόντων του Ευρωσυστήματος από τις ΕθνΚΤ.

| (7) | Οι αρχές που διατυπώθηκαν στην κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) συμπληρώθηκαν από τις πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ (4), οι οποίες εγκρίθηκαν από το διοικητικό συμβούλιο και μεταφέρθηκαν σε εσωτερικούς κανόνες και πρακτικές που θεσπίστηκαν από την ΕΚΤ και τις ΕΑΑ. Οι εν λόγω πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ, και ειδικότερα η πρακτική εφαρμογής αριθ. 4 που αφορά τη λειτουργία συμμόρφωσης, θα πρέπει να ενσωματωθούν στο αναθεωρημένο πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ κατά τρόπο που να διαφυλάσσει την αρχή της οργανωτικής αυτονομίας κάθε ΕΑΑ. |
| --- | --- |

(7)

Οι αρχές που διατυπώθηκαν στην κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) συμπληρώθηκαν από τις πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ (4), οι οποίες εγκρίθηκαν από το διοικητικό συμβούλιο και μεταφέρθηκαν σε εσωτερικούς κανόνες και πρακτικές που θεσπίστηκαν από την ΕΚΤ και τις ΕΑΑ. Οι εν λόγω πρακτικές εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ, και ειδικότερα η πρακτική εφαρμογής αριθ. 4 που αφορά τη λειτουργία συμμόρφωσης, θα πρέπει να ενσωματωθούν στο αναθεωρημένο πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ κατά τρόπο που να διαφυλάσσει την αρχή της οργανωτικής αυτονομίας κάθε ΕΑΑ.

| (8) | Προκειμένου να διασφαλίζεται ότι το πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ ενσωματώνει διαρκώς κατάλληλα πρότυπα και βέλτιστες πρακτικές που λαμβάνουν υπόψη τις πλέον πρόσφατες εξελίξεις στην κοινότητα των εποπτικών φορέων και στα θεσμικά όργανα της Ένωσης, η κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) προβλέπει την τακτική επανεξέτασή της από το διοικητικό συμβούλιο. Η θέση σε ισχύ του κώδικα συμπεριφοράς ανωτάτων λειτουργών της ΕΚΤ (5) (στο εξής ο «ενιαίος κώδικας συμπεριφοράς») ενίσχυσε περαιτέρω τα ομοιόμορφα πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας για όλα τα μέλη των ανώτατων οργάνων της ΕΚΤ και τους αναπληρωτές τους. Υπό τις συνθήκες αυτές το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί αναγκαία την προσαρμογή των υφιστάμενων προτύπων σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ. |
| --- | --- |

(8)

Προκειμένου να διασφαλίζεται ότι το πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ ενσωματώνει διαρκώς κατάλληλα πρότυπα και βέλτιστες πρακτικές που λαμβάνουν υπόψη τις πλέον πρόσφατες εξελίξεις στην κοινότητα των εποπτικών φορέων και στα θεσμικά όργανα της Ένωσης, η κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) προβλέπει την τακτική επανεξέτασή της από το διοικητικό συμβούλιο. Η θέση σε ισχύ του κώδικα συμπεριφοράς ανωτάτων λειτουργών της ΕΚΤ (5) (στο εξής ο «ενιαίος κώδικας συμπεριφοράς») ενίσχυσε περαιτέρω τα ομοιόμορφα πρότυπα επαγγελματικής δεοντολογίας για όλα τα μέλη των ανώτατων οργάνων της ΕΚΤ και τους αναπληρωτές τους. Υπό τις συνθήκες αυτές το διοικητικό συμβούλιο θεωρεί αναγκαία την προσαρμογή των υφιστάμενων προτύπων σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ.

| (9) | Το διοικητικό συμβούλιο συνέστησε την ομάδα δράσης υπαλλήλων αρμόδιων για θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF) με σκοπό τη δημιουργία ενός διοργανικού φόρουμ για την ανταλλαγή απόψεων σε θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης και σε ζητήματα σχετικά με την εφαρμογή των κατευθυντήριων γραμμών (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Λαμβανομένων υπόψη της αυξανόμενης σημασίας των παραπάνω θεμάτων, της συνακόλουθης αναγκαιότητας θέσπισης πιο φιλόδοξων προτύπων στο επίπεδο του ΕΕΜ και της στήριξης της συνεκτικής εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ, το διοικητικό συμβούλιο θεώρησε σκόπιμο να αναθέσει στην ECTF αυξημένες αρμοδιότητες και να τη μετατρέψει σε μόνιμη διάσκεψη δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Conference, ECC). Οι ενισχυμένες αυτές αρμοδιότητες αναμένεται ότι θα παρέχουν στον ΕΕΜ τη δυνατότητα αποτελεσματικής αντιμετώπισης των προκλήσεων που είναι εγγενείς στη δυναμική φύση των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης. |
| --- | --- |

(9)

Το διοικητικό συμβούλιο συνέστησε την ομάδα δράσης υπαλλήλων αρμόδιων για θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Officers Task Force, ECTF) με σκοπό τη δημιουργία ενός διοργανικού φόρουμ για την ανταλλαγή απόψεων σε θέματα δεοντολογίας και συμμόρφωσης και σε ζητήματα σχετικά με την εφαρμογή των κατευθυντήριων γραμμών (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Λαμβανομένων υπόψη της αυξανόμενης σημασίας των παραπάνω θεμάτων, της συνακόλουθης αναγκαιότητας θέσπισης πιο φιλόδοξων προτύπων στο επίπεδο του ΕΕΜ και της στήριξης της συνεκτικής εφαρμογής του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ, το διοικητικό συμβούλιο θεώρησε σκόπιμο να αναθέσει στην ECTF αυξημένες αρμοδιότητες και να τη μετατρέψει σε μόνιμη διάσκεψη δεοντολογίας και συμμόρφωσης (Ethics and Compliance Conference, ECC). Οι ενισχυμένες αυτές αρμοδιότητες αναμένεται ότι θα παρέχουν στον ΕΕΜ τη δυνατότητα αποτελεσματικής αντιμετώπισης των προκλήσεων που είναι εγγενείς στη δυναμική φύση των προτύπων ακεραιότητας και χρηστής διακυβέρνησης.

| (10) | Προς διασφάλιση της συνολικής συνεκτικότητας των εν λόγω πλαισίων δεοντολογίας θα πρέπει να αναπτυχθούν περαιτέρω και να ευθυγραμμιστούν με τον ενιαίο κώδικα συμπεριφοράς οι κύριες έννοιες που αφορούν τις συγκρούσεις συμφερόντων, την αποδοχή δώρων και φιλοξενίας και την απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών κατά τα οριζόμενα στις κατευθυντήριες γραμμές (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Ειδικότερα, οι έλεγχοι πριν από την έναρξη της εργασιακής σχέσης και οι περιορισμοί μετά τη λύση της θα πρέπει να επεκταθούν πέραν των υψηλόβαθμων μελών του προσωπικού του ΕΕΜ που αναφέρονται απευθείας στο εκτελεστικό επίπεδο, προκειμένου να αντιμετωπιστούν αποτελεσματικά ανησυχίες που αφορούν μετακινήσεις μεταξύ των εποπτικών φορέων και του ιδιωτικού τομέα μέσω «περιστρεφόμενης θύρας», ιδίως όσον αφορά συμμετέχοντες στις χρηματοπιστωτικές αγορές. |
| --- | --- |

(10)

Προς διασφάλιση της συνολικής συνεκτικότητας των εν λόγω πλαισίων δεοντολογίας θα πρέπει να αναπτυχθούν περαιτέρω και να ευθυγραμμιστούν με τον ενιαίο κώδικα συμπεριφοράς οι κύριες έννοιες που αφορούν τις συγκρούσεις συμφερόντων, την αποδοχή δώρων και φιλοξενίας και την απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών κατά τα οριζόμενα στις κατευθυντήριες γραμμές (ΕΕ) 2015/855 (ΕΚΤ/2015/11) και (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12). Ειδικότερα, οι έλεγχοι πριν από την έναρξη της εργασιακής σχέσης και οι περιορισμοί μετά τη λύση της θα πρέπει να επεκταθούν πέραν των υψηλόβαθμων μελών του προσωπικού του ΕΕΜ που αναφέρονται απευθείας στο εκτελεστικό επίπεδο, προκειμένου να αντιμετωπιστούν αποτελεσματικά ανησυχίες που αφορούν μετακινήσεις μεταξύ των εποπτικών φορέων και του ιδιωτικού τομέα μέσω «περιστρεφόμενης θύρας», ιδίως όσον αφορά συμμετέχοντες στις χρηματοπιστωτικές αγορές.

| (11) | Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ αφορά μόνο την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων, είναι εντούτοις ευκταίο η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ να εφαρμόζουν ισοδύναμα πρότυπα στα μέλη των οργάνων και του προσωπικού τους, καθώς και σε άλλα πρόσωπα που εκτελούν καθήκοντα μη σχετιζόμενα με τον ΕΕΜ. |
| --- | --- |

(11)

Παρότι η εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ αφορά μόνο την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων, είναι εντούτοις ευκταίο η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ να εφαρμόζουν ισοδύναμα πρότυπα στα μέλη των οργάνων και του προσωπικού τους, καθώς και σε άλλα πρόσωπα που εκτελούν καθήκοντα μη σχετιζόμενα με τον ΕΕΜ.

| (12) | Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη της εκάστοτε εφαρμοστέας εθνικής νομοθεσίας, ιδίως της εργατικής. |
| --- | --- |

(12)

Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη της εκάστοτε εφαρμοστέας εθνικής νομοθεσίας, ιδίως της εργατικής.

| (13) | Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη του ενιαίου κώδικα συμπεριφοράς και τυχόν απαιτήσεων δεοντολογικής συμπεριφοράς που αφορούν ειδικούς τομείς και ανταποκρίνονται κατ’ ελάχιστον στις αρχές του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ, |
| --- | --- |

(13)

Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν υπό την επιφύλαξη του ενιαίου κώδικα συμπεριφοράς και τυχόν απαιτήσεων δεοντολογικής συμπεριφοράς που αφορούν ειδικούς τομείς και ανταποκρίνονται κατ’ ελάχιστον στις αρχές του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ,

ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΑ ΓΡΑΜΜΗ:

ΚΕΦΆΛΑΙΟ I

Γενικές διατάξεις

Άρθρο 1

Εφαρμογή

1.   Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή εφαρμόζεται στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) και στις εθνικές αρμόδιες αρχές (ΕΑΑ) κατά την εκτέλεση των εποπτικών καθηκόντων που ανατίθενται στην ΕΚΤ. Συναφώς, οι εσωτερικοί κανόνες τους οποίους θεσπίζουν η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ στο πλαίσιο της συμμόρφωσής τους με τις διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής εφαρμόζονται στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους.

2.   Στο βαθμό που είναι νομικώς εφικτό, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ μεριμνούν για την επέκταση των υποχρεώσεων που ορίζονται κατ’ εφαρμογή των διατάξεων της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και σε πρόσωπα που συμμετέχουν στην εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων, χωρίς να είναι μέλη του προσωπικού τους.

Άρθρο 2

Ορισμοί

Για τους σκοπούς της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής:

| (1) | ως «εθνική αρμόδια αρχή» νοείται εθνική αρμόδια αρχή, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 2) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013· ο παρών ορισμός δεν θίγει τυχόν ρυθμίσεις βασισμένες στο εθνικό δίκαιο οι οποίες αναθέτουν ορισμένα εποπτικά καθήκοντα σε ΕθνΚΤ που δεν έχει οριστεί ως ΕΑΑ. Εν προκειμένω, κάθε αναφορά της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής σε ΕΑΑ καταλαμβάνει και την ΕθνΚΤ ως προς τα όποια καθήκοντα της ανατίθενται βάσει του εθνικού δικαίου· |
| --- | --- |

(1)

ως «εθνική αρμόδια αρχή» νοείται εθνική αρμόδια αρχή, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 2) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013· ο παρών ορισμός δεν θίγει τυχόν ρυθμίσεις βασισμένες στο εθνικό δίκαιο οι οποίες αναθέτουν ορισμένα εποπτικά καθήκοντα σε ΕθνΚΤ που δεν έχει οριστεί ως ΕΑΑ. Εν προκειμένω, κάθε αναφορά της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής σε ΕΑΑ καταλαμβάνει και την ΕθνΚΤ ως προς τα όποια καθήκοντα της ανατίθενται βάσει του εθνικού δικαίου·

| (2) | ως «πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ» νοούνται οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής, όπως εφαρμόζονται από την ΕΚΤ και καθεμία από τις ΕΑΑ· |
| --- | --- |

(2)

ως «πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ» νοούνται οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής, όπως εφαρμόζονται από την ΕΚΤ και καθεμία από τις ΕΑΑ·

| (3) | ως «μη δημόσια πληροφορία» νοείται οποιασδήποτε μορφής πληροφορία αφορά την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων της ΕΚΤ και των ΕΑΑ και δεν έχει δημοσιοποιηθεί· |
| --- | --- |

(3)

ως «μη δημόσια πληροφορία» νοείται οποιασδήποτε μορφής πληροφορία αφορά την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων της ΕΚΤ και των ΕΑΑ και δεν έχει δημοσιοποιηθεί·

| (4) | ως «πληροφορία που μπορεί να επηρεάσει τις αγορές» νοείται μη δημόσια πληροφορία συγκεκριμένης φύσης, της οποίας η δημοσιοποίηση ενδέχεται να επιδρά σημαντικά στην τιμή περιουσιακών στοιχείων ή στις τιμές στις χρηματοπιστωτικές αγορές· |
| --- | --- |

(4)

ως «πληροφορία που μπορεί να επηρεάσει τις αγορές» νοείται μη δημόσια πληροφορία συγκεκριμένης φύσης, της οποίας η δημοσιοποίηση ενδέχεται να επιδρά σημαντικά στην τιμή περιουσιακών στοιχείων ή στις τιμές στις χρηματοπιστωτικές αγορές·

| (5) | ως «μέλος του προσωπικού» νοείται πρόσωπο το οποίο συνδέεται με σχέση απασχόλησης με την ΕΚΤ ή με ΕΑΑ και το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013· |
| --- | --- |

(5)

ως «μέλος του προσωπικού» νοείται πρόσωπο το οποίο συνδέεται με σχέση απασχόλησης με την ΕΚΤ ή με ΕΑΑ και το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013·

| (6) | ως «μέλος οργάνου» νοείται μέλος οργάνου λήψης αποφάσεων ή άλλου εσωτερικού οργάνου της ΕΚΤ ή των ΕΑΑ, πλην μέλους του προσωπικού, το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013· |
| --- | --- |

(6)

ως «μέλος οργάνου» νοείται μέλος οργάνου λήψης αποφάσεων ή άλλου εσωτερικού οργάνου της ΕΚΤ ή των ΕΑΑ, πλην μέλους του προσωπικού, το οποίο δεν είναι επιφορτισμένο αποκλειστικά με καθήκοντα σχετικά με την εκτέλεση εποπτικών καθηκόντων βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013·

| (7) | ως «ρυθμιζόμενη οντότητα» νοείται οποιοσδήποτε από τους ακόλουθους φορείς:






  α) | νομισματικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα (ΝΧΙ), όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2021/2) (6), αλλά αποκλειομένων των αμοιβαίων κεφαλαίων της χρηματαγοράς· |
| --- | --- | --- |

(7)

ως «ρυθμιζόμενη οντότητα» νοείται οποιοσδήποτε από τους ακόλουθους φορείς:

α)

νομισματικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα (ΝΧΙ), όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1 στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ/2021/2) (6), αλλά αποκλειομένων των αμοιβαίων κεφαλαίων της χρηματαγοράς·

6

| β) | πιστωτικό ίδρυμα που αποτελεί μη ΝΙΧΙ, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 (ΕΚΤ/2021/2)· |
| --- | --- |

β)

πιστωτικό ίδρυμα που αποτελεί μη ΝΙΧΙ, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2021/379 (ΕΚΤ/2021/2)·

| γ) | ως «χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών» νοείται χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 20 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (7)· |
| --- | --- |

γ)

ως «χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών» νοείται χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 20 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (7)·

7

| δ) | ως «μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών» νοείται μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 15 της οδηγίας (ΕΕ) 2002/87 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (8)· |
| --- | --- |

δ)

ως «μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών» νοείται μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 15 της οδηγίας (ΕΕ) 2002/87 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (8)·

8

| ε) | ως «χρηματοπιστωτικός όμιλος ετερογενών δραστηριοτήτων» νοείται χρηματοπιστωτικός όμιλος ετερογενών δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 14 της οδηγίας (ΕΕ) 2002/87, ο οποίος υπόκειται σε συμπληρωματική εποπτεία από την ΕΚΤ κατά το άρθρο 4 παράγραφος 1 στοιχείο η) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013· |
| --- | --- |

ε)

ως «χρηματοπιστωτικός όμιλος ετερογενών δραστηριοτήτων» νοείται χρηματοπιστωτικός όμιλος ετερογενών δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 14 της οδηγίας (ΕΕ) 2002/87, ο οποίος υπόκειται σε συμπληρωματική εποπτεία από την ΕΚΤ κατά το άρθρο 4 παράγραφος 1 στοιχείο η) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/2013·

| (8) | ως «σύγκρουση συμφερόντων» νοείται κατάσταση στο πλαίσιο της οποίας προσωπικά συμφέροντα ενδέχεται να επηρεάζουν ή να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την αμερόληπτη και αντικειμενική εκτέλεση καθηκόντων και αρμοδιοτήτων· |
| --- | --- |

(8)

ως «σύγκρουση συμφερόντων» νοείται κατάσταση στο πλαίσιο της οποίας προσωπικά συμφέροντα ενδέχεται να επηρεάζουν ή να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την αμερόληπτη και αντικειμενική εκτέλεση καθηκόντων και αρμοδιοτήτων·

| (9) | ως «προσωπικό συμφέρον» νοείται πραγματικό ή δυνητικό ωφέλημα, χρηματικής ή μη χρηματικής φύσης, που προσπορίζεται σε μέλος του προσωπικού ή οργάνου, συμπεριλαμβανομένου, ενδεικτικά, ωφελήματος προσποριζόμενου σε μέλη της άμεσης οικογένειας (γονείς, τέκνα, αδέλφια), σύζυγο ή σύντροφο· |
| --- | --- |

(9)

ως «προσωπικό συμφέρον» νοείται πραγματικό ή δυνητικό ωφέλημα, χρηματικής ή μη χρηματικής φύσης, που προσπορίζεται σε μέλος του προσωπικού ή οργάνου, συμπεριλαμβανομένου, ενδεικτικά, ωφελήματος προσποριζόμενου σε μέλη της άμεσης οικογένειας (γονείς, τέκνα, αδέλφια), σύζυγο ή σύντροφο·

| (10) | ως «βραχυπρόθεσμες συναλλαγές» νοούνται η αγορά και εν συνεχεία πώληση χρηματοπιστωτικού μέσου ή η πώληση και εν συνεχεία αγορά του ίδιου χρηματοπιστωτικού μέσου εντός 90 ημερολογιακών ημερών· |
| --- | --- |

(10)

ως «βραχυπρόθεσμες συναλλαγές» νοούνται η αγορά και εν συνεχεία πώληση χρηματοπιστωτικού μέσου ή η πώληση και εν συνεχεία αγορά του ίδιου χρηματοπιστωτικού μέσου εντός 90 ημερολογιακών ημερών·

| (11) | ως «προϋφιστάμενο περιουσιακό στοιχείο» νοείται απαγορευμένο περιουσιακό στοιχείο το οποίο αποκτάται από μέλος οργάνου ή του προσωπικού πριν από την απαγόρευσή του ή πριν από την εφαρμογή της απαγόρευσής του στο μέλος αυτό ή το οποίο περιέρχεται εκ των υστέρων στην κατοχή του μέλους λόγω της συνδρομής περιστάσεων που εκφεύγουν παντελώς του πεδίου επιρροής του τελευταίου· |
| --- | --- |

(11)

ως «προϋφιστάμενο περιουσιακό στοιχείο» νοείται απαγορευμένο περιουσιακό στοιχείο το οποίο αποκτάται από μέλος οργάνου ή του προσωπικού πριν από την απαγόρευσή του ή πριν από την εφαρμογή της απαγόρευσής του στο μέλος αυτό ή το οποίο περιέρχεται εκ των υστέρων στην κατοχή του μέλους λόγω της συνδρομής περιστάσεων που εκφεύγουν παντελώς του πεδίου επιρροής του τελευταίου·

| (12) | ως «όφελος» νοείται δώρο, φιλοξενία ή άλλο ωφέλημα σε χρήμα, σε είδος ή άλλης φύσης, το οποίο δεν συνιστά αντάλλαγμα συμφωνούμενο για την παροχή υπηρεσιών και το οποίο ο αποδέκτης δεν δικαιούται άλλως. |
| --- | --- |

(12)

ως «όφελος» νοείται δώρο, φιλοξενία ή άλλο ωφέλημα σε χρήμα, σε είδος ή άλλης φύσης, το οποίο δεν συνιστά αντάλλαγμα συμφωνούμενο για την παροχή υπηρεσιών και το οποίο ο αποδέκτης δεν δικαιούται άλλως.

Άρθρο 3

Συγκρουόμενες εθνικές διατάξεις και δυνατότητα εφαρμογής διαφορετικών πλαισίων δεοντολογίας

1.   Εφόσον ισχύουσα εθνική νομοθεσία εμποδίζει ορισμένη ΕΑΑ να εφαρμόσει διάταξη της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής, η ΕΑΑ ενημερώνει την ΕΚΤ χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση και λαμβάνει εύλογα μέτρα που βρίσκονται στη διάθεσή της με σκοπό την άρση του εμποδίου που θέτει η οικεία εθνική νομοθεσία και την επίτευξη εναρμονισμένης εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής σε επίπεδο ΕΕΜ.

2.   Οι διατάξεις της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής ισχύουν με την επιφύλαξη αυστηρότερων κανόνων δεοντολογίας τους οποίους θεσπίζουν και εφαρμόζουν η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους.

ΚΕΦΆΛΑΙΟ II

Πρότυπα δεοντολογικής συμπεριφοράς

ΜΕΡΟΣ 1

ΓΕΝΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ

Άρθρο 4

Βασικές αρχές

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους τηρούν τα πλέον υψηλά πρότυπα δεοντολογικής συμπεριφοράς κατά την άσκηση των καθηκόντων και αρμοδιοτήτων τους.

2.   Κατά τη συμμόρφωση με την υποχρέωση της παραγράφου 1 η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν ειδικότερα τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους ενεργούν με εντιμότητα, ανεξαρτησία, αμεροληψία, σεβασμό και διακριτικότητα, αποφεύγοντας οποιαδήποτε μορφή ανάρμοστης συμπεριφοράς και παρενόχλησης, και με ανιδιοτέλεια, διατηρώντας και προάγοντας έτσι την εμπιστοσύνη του κοινού στον ΕΕΜ.

Άρθρο 5

Αλληλεπιδράσεις με εξωτερικούς φορείς

Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζεται ότι τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους που πραγματοποιούν συναντήσεις με εξωτερικούς φορείς, και ιδίως με εκπροσώπους του κλάδου των χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών, α) επιδεικνύουν ουδετερότητα και τηρούν την αρχή της ίσης μεταχείρισης στις αλληλεπιδράσεις με τους εξωτερικούς φορείς· β) τηρούν στοιχειώδη αρχεία των συναντήσεων· και γ) αποφεύγουν οποιαδήποτε συμπεριφορά θα μπορούσε να εκληφθεί ως συμπεριφορά η οποία προσπορίζει σε εξωτερικούς φορείς οφέλη, μεταξύ άλλων οφελών εμπορικού χαρακτήρα ή οφελών από άποψη κύρους.

ΜΕΡΟΣ 2

ΠΡΟΛΗΨΗ ΚΑΙ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΣΥΓΚΡΟΥΣΕΩΝ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΩΝ

Άρθρο 6

Συγκρούσεις συμφερόντων

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμό διαχείρισης καταστάσεων σύγκρουσης συμφερόντων οι οποίες εκδηλώνονται στο πρόσωπο υποψήφιων μελών του προσωπικού τους λόγω, μεταξύ άλλων, πρότερων επαγγελματικών τους δραστηριοτήτων, χρηματοοικονομικών συμμετοχών, ιδιωτικών δραστηριοτήτων ή προσωπικών σχέσεων.

2.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες που υποχρεώνουν τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους κατά τη διάρκεια της απασχόλησής τους να αποφεύγουν και να γνωστοποιούν οποιαδήποτε κατάσταση μπορεί να οδηγήσει σε σύγκρουση συμφερόντων. Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι σε περίπτωση γνωστοποίησης σύγκρουσης συμφερόντων η σύγκρουση αυτή καταχωρίζεται δεόντως και ότι υφίστανται και λαμβάνονται κατάλληλα μέτρα για την άρση ή τον μετριασμό της, μεταξύ άλλων μέσω της απαλλαγής από τα καθήκοντα που σχετίζονται με το οικείο αντικείμενο.

3.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμό αξιολόγησης και αποτροπής πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων λόγω της ανάληψης επαγγελματικών δραστηριοτήτων από μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους μετά τη λύση της εργασιακής τους σχέσης με τις ίδιες, περιλαμβανομένης της εφαρμογής κατάλληλων απαιτήσεων ειδοποίησης και μεταβατικών περιόδων («cooling-off periods»).

4.   Εφόσον απαιτείται, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμό αξιολόγησης και αποτροπής πιθανών συγκρούσεων συμφερόντων λόγω της ανάληψης επαγγελματικών δραστηριοτήτων από μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους κατά τη διάρκεια άδειας άνευ αποδοχών.

Άρθρο 7

Απαγόρευση λήψης οφελών

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες που απαγορεύουν στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους να ζητούν, να λαμβάνουν ή να αποδέχονται υποσχέσεις με σκοπό τον προσπορισμό οφέλους συνδεόμενου με οποιονδήποτε τρόπο με την άσκηση των επίσημων καθηκόντων και αρμοδιοτήτων τους, για δικό τους λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων.

2.   Στους εσωτερικούς κανόνες τους η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ μπορούν να προβλέπουν εξαιρέσεις από την απαγόρευση της παραγράφου 1 όσον αφορά οφέλη προσφερόμενα από κεντρικές τράπεζες, ΕΑΑ, θεσμικά όργανα ή οργανισμούς της Ένωσης, διεθνείς οργανισμούς, κυβερνητικές υπηρεσίες και πανεπιστήμια, καθώς και εθιμοτυπικής ή αμελητέας αξίας οφέλη προσφερόμενα από τον ιδιωτικό τομέα, στην τελευταία αυτή περίπτωση υπό την προϋπόθεση ότι τα οφέλη δεν προσφέρονται συχνά και δεν προέρχονται από την ίδια πηγή. Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι οι προαναφερθείσες εξαιρέσεις ούτε επηρεάζουν ούτε μπορεί να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την ανεξαρτησία και αμεροληψία των μελών του προσωπικού και των οργάνων τους.

ΜΕΡΟΣ 3

ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟ ΑΠΟΡΡΗΤΟ ΚΑΙ ΠΡΟΛΗΨΗ ΤΗΣ ΚΑΤΑΧΡΗΣΗΣ ΜΗ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ

Άρθρο 8

Επαγγελματικό απόρρητο και απαγόρευση γνωστοποίησης μη δημόσιων πληροφοριών

Λαμβανομένων υπόψη των απαιτήσεων τήρησης του επαγγελματικού απορρήτου που απορρέουν από το άρθρο 37 του καταστατικού του Ευρωπαϊκού Συστήματος Κεντρικών Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, το άρθρο 27 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1024/13 και το άρθρο 53 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (9), η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν τη συμμόρφωση των μελών του προσωπικού και των οργάνων τους με τις υποχρεώσεις επαγγελματικού απορρήτου που τα διέπουν και την απαγόρευση σε αυτά της γνωστοποίησης μη δημόσιων πληροφοριών σε τρίτους χωρίς σχετική άδεια.

9

Άρθρο 9

Απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν την απαγόρευση της κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών από τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους.

2.   Η απαγόρευση κατάχρησης μη δημόσιων πληροφοριών καλύπτει κατ’ ελάχιστον τη χρήση μη δημόσιων πληροφοριών: α) για τη διενέργεια ιδιωτικών χρηματοοικονομικών συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων· και β) για την παροχή συστάσεων σε τρίτους ή την παρακίνησή τους να ενεργήσουν σε σχέση με τις εν λόγω μη δημόσιες πληροφορίες.

Άρθρο 10

Γενικές αρχές όσον αφορά τις ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές

Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι κατά τη διενέργεια ιδιωτικών χρηματοοικονομικών συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό ή για λογαριασμό τρίτων τα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους υποχρεούνται να επιδεικνύουν προσοχή και αυτοσυγκράτηση και να ενεργούν σε μεσομακροπρόθεσμο επενδυτικό ορίζοντα.

Άρθρο 11

Ειδικοί περιορισμοί όσον αφορά τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές

1.   Λαμβάνοντας υπόψη παράγοντες που αφορούν την αποτελεσματικότητα, αποδοτικότητα και αναλογικότητα, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες εφαρμοστέους στα μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους, τα οποία κατά την εκτέλεση καθηκόντων του ΕΕΜ έχουν κατ’ επανάληψη πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές (στο εξής «πρόσωπα με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές»), εισάγοντας τους ειδικούς περιορισμούς της παραγράφου 2 σχετικά με τις ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που συνδέονται ή μπορεί να θεωρηθεί ότι συνδέονται στενά με την εκτέλεση καθηκόντων του ΕΕΜ (στο εξής οι «κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές»).

2.   Οι εσωτερικοί κανόνες της παραγράφου 1:

| α) | απαγορεύουν τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που αφορούν:






  i) | μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα· |
| --- | --- | --- |

α)

απαγορεύουν τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές που αφορούν:

i)

μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα·

| ii) | παράγωγα σχετιζόμενα με μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα· |
| --- | --- |

ii)

παράγωγα σχετιζόμενα με μετοχικούς τίτλους και χρεόγραφα που εκδίδει ρυθμιζόμενη οντότητα·

| iii) | μερίδια σε σχήματα συλλογικών επενδύσεων των οποίων η δεδηλωμένη επενδυτική πολιτική απευθύνεται αποκλειστικά σε ρυθμιζόμενες οντότητες· και |
| --- | --- |

iii)

μερίδια σε σχήματα συλλογικών επενδύσεων των οποίων η δεδηλωμένη επενδυτική πολιτική απευθύνεται αποκλειστικά σε ρυθμιζόμενες οντότητες· και

| β) | περιορίζουν άλλες κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές όποτε παρίσταται ανάγκη· και |
| --- | --- |

β)

περιορίζουν άλλες κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές όποτε παρίσταται ανάγκη· και

| γ) | περιορίζουν τις βραχυπρόθεσμες συναλλαγές. |
| --- | --- |

γ)

περιορίζουν τις βραχυπρόθεσμες συναλλαγές.

3.   Λαμβανομένων υπόψη παραγόντων που αφορούν την αποτελεσματικότητα, αποδοτικότητα και αναλογικότητα, οι εσωτερικοί κανόνες που θεσπίζονται δυνάμει της παραγράφου 2, στοιχεία β) και γ), μπορούν να προβλέπουν έναν ή περισσότερους από τους ακόλουθους περιορισμούς της οικείας συναλλαγής:

| α) | απαγόρευση· |
| --- | --- |

α)

απαγόρευση·

| β) | απαίτηση λήψης προηγούμενης άδειας· |
| --- | --- |

β)

απαίτηση λήψης προηγούμενης άδειας·

| γ) | απαίτηση εκ των προτέρων ή εκ των υστέρων γνωστοποίησης· |
| --- | --- |

γ)

απαίτηση εκ των προτέρων ή εκ των υστέρων γνωστοποίησης·

| δ) | περίοδο απαγόρευσης διενέργειας (embargo) της εν λόγω συναλλαγής. |
| --- | --- |

δ)

περίοδο απαγόρευσης διενέργειας (embargo) της εν λόγω συναλλαγής.

4.   Στους εσωτερικούς κανόνες που θεσπίζουν, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ: i) προβλέπουν ότι τα πρόσωπα με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές γνωστοποιούν τα προϋφιστάμενα περιουσιακά στοιχεία τους όταν η κατοχή αυτών οδηγεί σε σύγκρουση συμφερόντων λόγω της συμμετοχής των συγκεκριμένων προσώπων σε καθήκοντα του ΕΕΜ· και ii) θεσπίζουν μηχανισμό που διασφαλίζει την εντός εύλογου χρονικού διαστήματος άρση των συγκρούσεων συμφερόντων λόγω της κατοχής προϋφιστάμενων περιουσιακών στοιχείων, προβλέποντας μεταξύ άλλων την ενδεχόμενη υποχρέωση πώλησης των περιουσιακών αυτών στοιχείων εντός εύλογου χρονικού διαστήματος. Στους εσωτερικούς κανόνες τους η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ μπορούν να προβλέπουν τη διατήρηση όσων προϋφιστάμενων περιουσιακών στοιχείων δεν οδηγούν σε συγκρούσεις συμφερόντων.

5.   Στους εσωτερικούς κανόνες που θεσπίζουν, η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ καθορίζουν τους όρους και τα εχέγγυα βάσει των οποίων δεν υπόκεινται στους ειδικούς περιορισμούς του παρόντος άρθρου τα πρόσωπα με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές, τα οποία αναθέτουν σε ανεξάρτητους τρίτους τη διαχείριση των ιδιωτικών χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων τους βάσει έγγραφης συμφωνίας διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων.

6.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ μπορούν να θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες για την εφαρμογή των περιορισμών του παρόντος άρθρου σε μέλη του προσωπικού και των οργάνων τους πέραν των προσώπων με πρόσβαση σε πληροφορίες που μπορούν να επηρεάσουν τις αγορές.

7.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προσαρμογής των εσωτερικών τους κανόνων που επιβάλλουν ειδικούς περιορισμούς όσον αφορά τις κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παράγραφο 2, κατά τρόπο ώστε οι κανόνες αυτοί να αποτυπώνουν τις αποφάσεις του διοικητικού συμβουλίου.

ΚΕΦΑΛΑΙΟ III

Συνεργασία και εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ

Άρθρο 12

Ανεξάρτητες λειτουργίες δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζεται ότι διαθέτουν ειδικό τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης, το οποίο θα συνιστά ουσιώδες τμήμα διαχείρισης κινδύνου και θα αποσκοπεί στη στήριξη των οργάνων λήψης αποφάσεών τους κατά την εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ. Το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης περιβάλλεται με κατάλληλο κύρος, εξουσία και ανεξαρτησία, όπως απαιτείται για την εκτέλεση των καθηκόντων του. Ιεραρχικά ή λειτουργικά αναφέρεται απευθείας στο ανώτατο επίπεδο διοίκησης της ΕΚΤ ή της οικείας ΕΑΑ. Λαμβάνει επαρκείς πόρους για να εκτελεί τα καθήκοντά του, να παραμένει ενήμερο για τις συναφείς εξελίξεις και να διατηρεί επικαιροποιημένο το επίπεδο εμπειρογνωμοσύνης του.

2.   Οι αρμοδιότητες του τμήματος δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης σε σχέση με το πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ περιλαμβάνουν τα εξής: α) παροχή συμβουλών και καθοδήγησης σχετικά με την ερμηνεία και εφαρμογή του πλαισίου δεοντολογίας του ΕΕΜ· β) ενημέρωση και διενέργεια υποχρεωτικής κατάρτισης· γ) προσδιορισμό και αξιολόγηση κινδύνων συμμόρφωσης· δ) παρακολούθηση και έλεγχο συμμόρφωσης· ε) αναφορά περιπτώσεων μη συμμόρφωσης· στ) σύνταξη ή συμβολή στη σύνταξη των εσωτερικών κανόνων και πρακτικών της ΕΚΤ ή της οικείας ΕΑΑ κατά περίπτωση· και ζ) εκπόνηση της ετήσιας έκθεσης της ΕΚΤ ή της οικείας ΕΑΑ κατά περίπτωση κατά τα αναφερόμενα στο άρθρο 15 παράγραφος 1

3.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης συμμετέχει δεόντως και εγκαίρως σε ζητήματα δυνάμενα να έχουν αντίκτυπο στο πλαίσιο δεοντολογίας του ΕΕΜ.

4.   Το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης της ΕΚΤ και των ΕΑΑ μεταχειρίζεται τις πληροφορίες που αποκτά στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων του ως άκρως εμπιστευτικές και επεξεργάζεται και διατηρεί τυχόν δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα σύμφωνα με τους εφαρμοστέους κανόνες για την προστασία δεδομένων.

5.   Σε περιπτώσεις στις οποίες το τμήμα δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης της ΕΚΤ και των ΕΑΑ εκτελεί και ασκεί άλλα καθήκοντα και αρμοδιότητες, αυτές λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν τη συμβατότητα των εν λόγω καθηκόντων και αρμοδιοτήτων με τη λειτουργία δεοντολογίας ή/και συμμόρφωσης ή με τα καθήκοντα και τις αρμοδιότητες της οργανωτικής μονάδας με την οποία το εν λόγω τμήμα συνδέεται οργανωτικά.

Άρθρο 13

Παρακολούθηση της συμμόρφωσης

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ οφείλουν να διαθέτουν μηχανισμούς παρακολούθησης της συμμόρφωσης με τους κανόνες εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής. Η παρακολούθηση περιλαμβάνει, ειδικότερα, τη συμμόρφωση με τους εσωτερικούς κανόνες εφαρμογής των ειδικών περιορισμών που ισχύουν όσον αφορά κρίσιμες ιδιωτικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές κατά τα προβλεπόμενα στο άρθρο 11 και, κατά περίπτωση, τακτικούς ή/και έκτακτους ελέγχους συμμόρφωσης.

2.   Η παρακολούθηση της συμμόρφωσης τελεί υπό την επιφύλαξη εσωτερικών κανόνων που επιτρέπουν τη διενέργεια εσωτερικών ερευνών σε περίπτωση υπονοιών περί παράβασης των κανόνων εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής από μέλος του προσωπικού ή οργάνου.

Άρθρο 14

Αναφορά και ενεργή παρακολούθηση περιπτώσεων μη συμμόρφωσης

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ θεσπίζουν εσωτερικούς κανόνες για τους πληροφοριοδότες δημόσιου συμφέροντος και εσωτερικές διαδικασίες για την αναφορά περιπτώσεων μη συμμόρφωσης με τους κανόνες εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής. Οι εν λόγω εσωτερικοί κανόνες και διαδικασίες περιλαμβάνουν μέτρα διασφάλισης της κατάλληλης προστασίας των προσώπων που αναφέρουν περιπτώσεις μη συμμόρφωσης.

2.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν την ενεργή παρακολούθηση (follow-up) της εξέλιξης πιθανών περιπτώσεων μη συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένης κατά περίπτωση της επιβολής αναλογικών πειθαρχικών μέτρων σύμφωνα με τους εφαρμοστέους πειθαρχικούς κανόνες και διαδικασίες.

3.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ γνωστοποιούν χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση στο διοικητικό συμβούλιο, μέσω της επιτροπής οργανωτικής ανάπτυξης και του εποπτικού συμβουλίου και σύμφωνα με τις εφαρμοστέες εσωτερικές διαδικασίες, κάθε μείζον συμβάν που αφορά παράλειψη συμμόρφωσης με τους οικείους εσωτερικούς κανόνες εφαρμογής της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και ενημερώνουν παράλληλα την επιτροπή επιθεώρησης και την ECC.

ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΙV

Τελικές διατάξεις

Άρθρο 15

Υποβολή εκθέσεων και επανεξέταση

1.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ διαβιβάζουν στην ECC την ετήσια έκθεσή τους σχετικά με την εφαρμογή της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής με σκοπό την ανταλλαγή πληροφοριών σχετικά με την εφαρμογή αυτή, την προετοιμασία επανεξετάσεων ή/και τη διευκόλυνση της ανάπτυξης κοινών προσεγγίσεων κατά τα προβλεπόμενα στο άρθρο 12 παράγραφος 2.

2.   Το διοικητικό συμβούλιο επανεξετάζει την παρούσα κατευθυντήρια γραμμή τουλάχιστον ανά τριετία από την καταληκτική ημερομηνία θέσης σε εφαρμογή των κανόνων και των μέτρων εφαρμογής της κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 17 παράγραφος 2 ή κατόπιν σύστασης της ECC.

Άρθρο 16

Κατάργηση

1.   Η κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) καταργείται.

2.   Οι παραπομπές στην κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) νοούνται ως παραπομπές στην παρούσα κατευθυντήρια γραμμή και διαβάζονται σύμφωνα με τον πίνακα αντιστοιχίας του παραρτήματος της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής.

Άρθρο 17

Έναρξη παραγωγής αποτελεσμάτων και εφαρμογή

1.   Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή αρχίζει να παράγει αποτελέσματα την ημέρα της κοινοποίησής της στις ΕΑΑ.

2.   Η ΕΚΤ και οι ΕΑΑ λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα για την εφαρμογή της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και τη συμμόρφωση με αυτήν, και εφαρμόζουν τους κανόνες και τα μέτρα εφαρμογής της κατευθυντήριας οδηγίας από την 1η Ιουνίου 2023. Οι ΕΑΑ ενημερώνουν την ΕΚΤ για τυχόν εμπόδια στην εφαρμογή της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής και της κοινοποιούν τα κείμενα και τα μέσα που σχετίζονται με τα εν λόγω μέτρα έως την 1η Απριλίου 2023.

Άρθρο 18

Αποδέκτες

Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή απευθύνεται στην ΕΚΤ και στις ΕΑΑ.

Φρανκφούρτη, 2 Νοεμβρίου 2021.

Για το Διοικητικό Συμβούλιο της ΕΚΤ

Η Πρόεδρος της ΕΚΤ

Christine LAGARDE

---

(1)  
  ΕΕ L 287 της 29.10.2013, σ. 63.

1

(2)  Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 12ης Μαρτίου 2015, για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ενιαίου Εποπτικού Μηχανισμού (ΕΚΤ/2015/12) (ΕΕ L 135 της 2.6.2015, σ. 29).

2

(3)  Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/855 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 12ης Μαρτίου 2015, για τον καθορισμό των αρχών πλαισίου δεοντολογίας του Ευρωσυστήματος και την κατάργηση της κατευθυντήριας γραμμής ΕΚΤ/2002/6 για τους ελάχιστους κανόνες που η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και οι εθνικές κεντρικές τράπεζες εφαρμόζουν κατά τη διενέργεια πράξεων νομισματικής πολιτικής και πράξεων συναλλάγματος με τα συναλλαγματικά διαθέσιμα της ΕΚΤ και κατά τη διαχείριση των συναλλαγματικών διαθεσίμων της ΕΚΤ (ΕΚΤ/2015/11) (ΕΕ L 135 της 2.6.2015, σ. 23).

3

(4)  Ethics Framework for the SSM Implementation Practices, 12 Μαρτίου 2015, διατίθεται στον ιστότοπο EUR-Lex.

4

(5)  Κώδικας συμπεριφοράς ανωτάτων λειτουργών της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΕ C 89 της 8.3.2019, σ. 2).

5

(6)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 2021/379 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 22ας Ιανουαρίου 2021, σχετικά με τα στοιχεία λογιστικής κατάστασης των πιστωτικών ιδρυμάτων και του τομέα των νομισματικών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (ΕΚΤ/2021/2) (ΕΕ L 73 της 3.3.2021, σ. 16).

6

(7)  Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και την τροποποίηση του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (ΕΕ L 176 της 27.6.2013, σ. 1).

7

(8)  Οδηγία 2002/87/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Δεκεμβρίου 2002, για τη συμπληρωματική εποπτεία των πιστωτικών ιδρυμάτων, των ασφαλιστικών επιχειρήσεων και των επιχειρήσεων επενδύσεων χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων και για την τροποποίηση των οδηγιών 73/239/ΕΟΚ, 79/267/ΕΟΚ, 92/49/ΕΟΚ, 92/96/ΕΟΚ, 93/6/ΕΟΚ και 93/22/ΕΟΚ και των οδηγιών 98/78/ΕΚ και 2000/12/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ L 35 της 11.2.2003, σ. 1).

8

(9)  Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων, για την τροποποίηση της οδηγίας 2002/87/ΕΚ και για την κατάργηση των οδηγιών 2006/48/ΕΚ και 2006/49/ΕΚ (ΕΕ L 176 της 27.6.2013, σ. 338).

9

---

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ

Πίνακας αντιστοιχίας

| Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12) | Παρούσα κατευθυντήρια γραμμή |
| --- | --- |
| Άρθρο 1 | Άρθρο 2 |
| Άρθρο 2 | Άρθρο 1 |
| Άρθρο 3 | / |
| Άρθρο 4 | / |
| Άρθρο 5 | Άρθρο 13 |
| Άρθρο 6 | Άρθρο 14 |
| Άρθρο 7 | Άρθρο 9 |
| Άρθρο 8 | Άρθρο 11 |
| Άρθρο 9 | Άρθρο 6 |
| Άρθρο 10 | Άρθρο 7 |
| Άρθρο 11 | Άρθρο 17 |
| Άρθρο 12 | Άρθρο 15 |
| Άρθρο 13 | Άρθρο 18 |

Κατευθυντήρια γραμμή (ΕΕ) 2015/856 (ΕΚΤ/2015/12)

Παρούσα κατευθυντήρια γραμμή

Άρθρο 1

Άρθρο 2

Άρθρο 2

Άρθρο 1

Άρθρο 3

/

Άρθρο 4

/

Άρθρο 5

Άρθρο 13

Άρθρο 6

Άρθρο 14

Άρθρο 7

Άρθρο 9

Άρθρο 8

Άρθρο 11

Άρθρο 9

Άρθρο 6

Άρθρο 10

Άρθρο 7

Άρθρο 11

Άρθρο 17

Άρθρο 12

Άρθρο 15

Άρθρο 13

Άρθρο 18

---