# Den Europæiske Unions L 454/2021

| | ISSN 1977-0634 |
| --- | --- |
| Den Europæiske Unions
  Tidende | L 454 |
| | |
| Dansk udgave | Retsforskrifter | 64. årgang17. december 2021 |

ISSN 1977-0634

Den Europæiske Unions

Tidende

L 454

Dansk udgave

Retsforskrifter

64. årgang17. december 2021

---

| Indhold | | II   Ikke-lovgivningsmæssige retsakter | Side |
| --- | --- | --- | --- |
| | | AFGØRELSER |
| | * | Rådets gennemførelsesafgørelse (EU) 2021/2251 af 13. december 2021 om ændring af gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 om at give Den Italienske Republik tilladelse til at indføre en særlig foranstaltning, der fraviger artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF om det fælles merværdiafgiftssystem | 1 |
| | * | Kommissionens gennemførelsesafgørelse (EU) 2021/2252 af 16. december 2021 om ændring af beslutning 94/741/EF om spørgeskemaerne til medlemsstaternes rapporter om gennemførelsen af visse direktiver om affald | 4 |
| | * | Den Europæiske Centralbanks Retningslinje (EU) 2021/2253 af 2. november 2021 om fastsættelse af principperne for Eurosystemets etiske ramme (ECB/2021/49) (omarbejdning) | 7 |
| | * | Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2021/2254 af 7. december 2021 om ændring af afgørelse (EU) 2020/1997 om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2021 (ECB/2021/53) | 17 |
| | * | Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2021/2255 af 7. december 2021 om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2022 (ECB/2021/54) | 19 |
| | | RETNINGSLINJER |
| | * | Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2021/2256 af 2. november 2021 om fastsættelse af principperne for den etiske ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (Single Supervisory Mechanism — SSM) (ECB/2021/50) (omarbejdning) | 21 |

Indhold

II   Ikke-lovgivningsmæssige retsakter

Side

AFGØRELSER

*

Rådets gennemførelsesafgørelse (EU) 2021/2251 af 13. december 2021 om ændring af gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 om at give Den Italienske Republik tilladelse til at indføre en særlig foranstaltning, der fraviger artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF om det fælles merværdiafgiftssystem

1

*

Kommissionens gennemførelsesafgørelse (EU) 2021/2252 af 16. december 2021 om ændring af beslutning 94/741/EF om spørgeskemaerne til medlemsstaternes rapporter om gennemførelsen af visse direktiver om affald

4

*

Den Europæiske Centralbanks Retningslinje (EU) 2021/2253 af 2. november 2021 om fastsættelse af principperne for Eurosystemets etiske ramme (ECB/2021/49) (omarbejdning)

7

*

Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2021/2254 af 7. december 2021 om ændring af afgørelse (EU) 2020/1997 om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2021 (ECB/2021/53)

17

*

Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2021/2255 af 7. december 2021 om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2022 (ECB/2021/54)

19

RETNINGSLINJER

*

Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2021/2256 af 2. november 2021 om fastsættelse af principperne for den etiske ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (Single Supervisory Mechanism — SSM) (ECB/2021/50) (omarbejdning)

21

| DA | De akter, hvis titel er trykt med magre typer, er løbende retsakter inden for rammerne af landbrugspolitikken og har normalt en begrænset gyldighedsperiode.
  Titlen på alle øvrige akter er trykt med fede typer efter en asterisk. |
| --- | --- |

DA

De akter, hvis titel er trykt med magre typer, er løbende retsakter inden for rammerne af landbrugspolitikken og har normalt en begrænset gyldighedsperiode.

Titlen på alle øvrige akter er trykt med fede typer efter en asterisk.

---

II Ikke-lovgivningsmæssige retsakter

AFGØRELSER

| 17.12.2021 | DA | Den Europæiske Unions Tidende | L 454/1 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 454/1

---

RÅDETS GENNEMFØRELSESAFGØRELSE (EU) 2021/2251

af 13. december 2021

om ændring af gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 om at give Den Italienske Republik tilladelse til at indføre en særlig foranstaltning, der fraviger artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF om det fælles merværdiafgiftssystem

RÅDET FOR DEN EUROPÆISKE UNION HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,

under henvisning til Rådets direktiv 2006/112/EF af 28. november 2006 om det fælles merværdiafgiftssystem (1), særlig artikel 395, stk. 1,

under henvisning til forslag fra Europa-Kommissionen, og

ud fra følgende betragtninger:

| (1) | Ved Rådets gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 (2) fik Italien tilladelse til at indføre en foranstaltning, der fraviger artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF (»den særlige foranstaltning«), med henblik på at gennemføre obligatorisk elektronisk fakturering for alle afgiftspligtige personer, der er etableret på Italiens område, undtagen for afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i nævnte direktivs artikel 282. |
| --- | --- |

(1)

Ved Rådets gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 (2) fik Italien tilladelse til at indføre en foranstaltning, der fraviger artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF (»den særlige foranstaltning«), med henblik på at gennemføre obligatorisk elektronisk fakturering for alle afgiftspligtige personer, der er etableret på Italiens område, undtagen for afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i nævnte direktivs artikel 282.

| (2) | Ved brev registreret i Kommissionen den 31. marts 2021 anmodede Italien om tilladelse til fortsat at fravige artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF med henblik på at fortsætte med at anvende obligatorisk elektronisk fakturering. Desuden anmodede Italien om tilladelse til at udvide anvendelsesområdet for den særlige foranstaltning til også at omfatte afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i nævnte direktivs artikel 282. |
| --- | --- |

(2)

Ved brev registreret i Kommissionen den 31. marts 2021 anmodede Italien om tilladelse til fortsat at fravige artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF med henblik på at fortsætte med at anvende obligatorisk elektronisk fakturering. Desuden anmodede Italien om tilladelse til at udvide anvendelsesområdet for den særlige foranstaltning til også at omfatte afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i nævnte direktivs artikel 282.

| (3) | Ved brev af 10. september 2021 underrettede Kommissionen de øvrige medlemsstater om Italiens anmodning. Ved brev af 13. september 2021 meddelte Kommissionen Italien, at den rådede over alle de oplysninger, den fandt nødvendige for at kunne vurdere anmodningen. |
| --- | --- |

(3)

Ved brev af 10. september 2021 underrettede Kommissionen de øvrige medlemsstater om Italiens anmodning. Ved brev af 13. september 2021 meddelte Kommissionen Italien, at den rådede over alle de oplysninger, den fandt nødvendige for at kunne vurdere anmodningen.

| (4) | Italien anfører, at det gennemførte obligatoriske elektroniske faktureringssystem, som kanaliserer alle udstedte fakturaer gennem systemet »Sistema di Interscambio«, som forvaltes af det italienske skattevæsen, fuldt ud har opfyldt sine mål, nemlig at bekæmpe momssvig og momsunddragelse, forenkle overholdelsen af momsreglerne og gøre momsopkrævningen mere effektiv og dermed reducere virksomhedernes administrative omkostninger. |
| --- | --- |

(4)

Italien anfører, at det gennemførte obligatoriske elektroniske faktureringssystem, som kanaliserer alle udstedte fakturaer gennem systemet »Sistema di Interscambio«, som forvaltes af det italienske skattevæsen, fuldt ud har opfyldt sine mål, nemlig at bekæmpe momssvig og momsunddragelse, forenkle overholdelsen af momsreglerne og gøre momsopkrævningen mere effektiv og dermed reducere virksomhedernes administrative omkostninger.

| (5) | Italien mener, at en udvidelse af den særlige foranstaltnings anvendelsesområde til også at omfatte afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF, vil forbedre det italienske skattevæsens muligheder for at bekæmpe momssvig og momsunddragelse ved at give et fuldstændigt billede af de fakturaer, der udstedes af alle afgiftspligtige personer. Det vil desuden give det italienske skattevæsen mulighed for at overvåge disse afgiftspligtige personers opfyldelse af kravene og betingelserne for at være omfattet af nævnte fritagelse. |
| --- | --- |

(5)

Italien mener, at en udvidelse af den særlige foranstaltnings anvendelsesområde til også at omfatte afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF, vil forbedre det italienske skattevæsens muligheder for at bekæmpe momssvig og momsunddragelse ved at give et fuldstændigt billede af de fakturaer, der udstedes af alle afgiftspligtige personer. Det vil desuden give det italienske skattevæsen mulighed for at overvåge disse afgiftspligtige personers opfyldelse af kravene og betingelserne for at være omfattet af nævnte fritagelse.

| (6) | Italien gør gældende, at den ønskede udvidelse af den særlige foranstaltnings anvendelsesområde ikke vil indebære betydelige omkostninger for afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF. For at mindske sådanne omkostninger har Italien stillet forskellige løsninger gratis til rådighed til udarbejdelse og overførsel af elektroniske fakturaer såsom en softwarepakke til installation på computere og en applikation til mobilenheder. Desuden ledsages gennemførelsen af elektronisk fakturering af afskaffelsen af andre krav såsom indberetning af fakturadata om indenlandske transaktioner, indgivelse af den statistiske angivelse om køb inden for EU og tilvejebringelse af nærmere oplysninger om kontrakter indgået af leasing- og udlejningsfirmaer. Det har også gjort det muligt at levere supplerende tjenesteydelser til afgiftspligtige personer såsom forhåndsudfyldte købs- og salgsfortegnelser, tidsplanen for de periodiske momsbetalinger, forhåndsudfyldte årlige momsangivelser og forhåndsudfyldte betalingsformularer, herunder de skatter, der skal betales, modregnes eller tilbagebetales, idet der gives prioritet til de afgiftspligtige personer, der anvender e-fakturering. Disse foranstaltninger bør sikre, at den særlige foranstaltning står i rimeligt forhold til målet. |
| --- | --- |

(6)

Italien gør gældende, at den ønskede udvidelse af den særlige foranstaltnings anvendelsesområde ikke vil indebære betydelige omkostninger for afgiftspligtige personer, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF. For at mindske sådanne omkostninger har Italien stillet forskellige løsninger gratis til rådighed til udarbejdelse og overførsel af elektroniske fakturaer såsom en softwarepakke til installation på computere og en applikation til mobilenheder. Desuden ledsages gennemførelsen af elektronisk fakturering af afskaffelsen af andre krav såsom indberetning af fakturadata om indenlandske transaktioner, indgivelse af den statistiske angivelse om køb inden for EU og tilvejebringelse af nærmere oplysninger om kontrakter indgået af leasing- og udlejningsfirmaer. Det har også gjort det muligt at levere supplerende tjenesteydelser til afgiftspligtige personer såsom forhåndsudfyldte købs- og salgsfortegnelser, tidsplanen for de periodiske momsbetalinger, forhåndsudfyldte årlige momsangivelser og forhåndsudfyldte betalingsformularer, herunder de skatter, der skal betales, modregnes eller tilbagebetales, idet der gives prioritet til de afgiftspligtige personer, der anvender e-fakturering. Disse foranstaltninger bør sikre, at den særlige foranstaltning står i rimeligt forhold til målet.

| (7) | Den særlige foranstaltning bør være tidsbegrænset for at overvåge dens indvirkning på bekæmpelsen af momssvig og momsunddragelse og på afgiftspligtige personer, navnlig dem, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF. |
| --- | --- |

(7)

Den særlige foranstaltning bør være tidsbegrænset for at overvåge dens indvirkning på bekæmpelsen af momssvig og momsunddragelse og på afgiftspligtige personer, navnlig dem, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF.

| (8) | Hvis Italien finder det nødvendigt at udvide den særlige foranstaltning, bør landet sammen med anmodningen om udvidelse, fremlægge en rapport for Kommissionen, som indeholder en vurdering af den særlige foranstaltning i forhold til, hvor effektivt den bidrager til at bekæmpe momssvig og momsunddragelse samt til at forenkle skatteopkrævningen. I denne rapport bør der også blive foretaget en evaluering af foranstaltningens indvirkning på afgiftspligtige personer, navnlig dem, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF. |
| --- | --- |

(8)

Hvis Italien finder det nødvendigt at udvide den særlige foranstaltning, bør landet sammen med anmodningen om udvidelse, fremlægge en rapport for Kommissionen, som indeholder en vurdering af den særlige foranstaltning i forhold til, hvor effektivt den bidrager til at bekæmpe momssvig og momsunddragelse samt til at forenkle skatteopkrævningen. I denne rapport bør der også blive foretaget en evaluering af foranstaltningens indvirkning på afgiftspligtige personer, navnlig dem, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF.

| (9) | Den særlige foranstaltning bør ikke påvirke kundernes ret til at modtage fakturaer på papir i forbindelse med transaktioner inden for Fællesskabet. |
| --- | --- |

(9)

Den særlige foranstaltning bør ikke påvirke kundernes ret til at modtage fakturaer på papir i forbindelse med transaktioner inden for Fællesskabet.

| (10) | Den særlige foranstaltning får ingen negative indvirkninger på Unionens egne indtægter hidrørende fra moms. |
| --- | --- |

(10)

Den særlige foranstaltning får ingen negative indvirkninger på Unionens egne indtægter hidrørende fra moms.

| (11) | Gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 bør derfor ændres i overensstemmelse hermed — |
| --- | --- |

(11)

Gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 bør derfor ændres i overensstemmelse hermed —

VEDTAGET DENNE AFGØRELSE:

Artikel 1

I gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 foretages følgende ændringer:

| 1) | Artikel 1 affattes således:

  »Artikel 1
  Som undtagelse fra artikel 218 i direktiv 2006/112/EF gives Italien tilladelse til udelukkende at acceptere fakturaer som dokumenter eller som meddelelser i elektronisk form, hvis de er udstedt af afgiftspligtige personer etableret på Italiens område.« |
| --- | --- |

1)

Artikel 1 affattes således:

»Artikel 1

Som undtagelse fra artikel 218 i direktiv 2006/112/EF gives Italien tilladelse til udelukkende at acceptere fakturaer som dokumenter eller som meddelelser i elektronisk form, hvis de er udstedt af afgiftspligtige personer etableret på Italiens område.«

| 2) | Artikel 2 affattes således:

  »Artikel 2
  Som undtagelse fra artikel 232 i direktiv 2006/112/EF gives Italien tilladelse til at fastsætte, at anvendelsen af elektroniske fakturaer, der er udstedt af afgiftspligtige personer, som er etableret på Italiens område, ikke forudsætter, at modtageren er indforstået hermed.« |
| --- | --- |

2)

Artikel 2 affattes således:

»Artikel 2

Som undtagelse fra artikel 232 i direktiv 2006/112/EF gives Italien tilladelse til at fastsætte, at anvendelsen af elektroniske fakturaer, der er udstedt af afgiftspligtige personer, som er etableret på Italiens område, ikke forudsætter, at modtageren er indforstået hermed.«

| 3) | Artikel 4 affattes således:

  »Artikel 4
  Denne afgørelse finder anvendelse indtil den 31. december 2024.
  Hvis Italien finder det nødvendigt at forlænge de undtagelser, der er omhandlet i artikel 1 og 2, fremsender Italien — sammen med en rapport, som indeholder en vurdering af, hvor effektivt de nationale foranstaltninger, der er omhandlet i artikel 3, har bidraget til at bekæmpe momssvig og momsunddragelse samt bidraget til at forenkle momsopkrævningen — en anmodning om forlængelse til Kommissionen. Nævnte rapport skal også indeholde en evaluering af disse foranstaltningers indvirkning på afgiftspligtige personer, navnlig dem, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF, og navnlig en evaluering af om foranstaltningerne øger disses administrative byrder og omkostninger.« |
| --- | --- |

3)

Artikel 4 affattes således:

»Artikel 4

Denne afgørelse finder anvendelse indtil den 31. december 2024.

Hvis Italien finder det nødvendigt at forlænge de undtagelser, der er omhandlet i artikel 1 og 2, fremsender Italien — sammen med en rapport, som indeholder en vurdering af, hvor effektivt de nationale foranstaltninger, der er omhandlet i artikel 3, har bidraget til at bekæmpe momssvig og momsunddragelse samt bidraget til at forenkle momsopkrævningen — en anmodning om forlængelse til Kommissionen. Nævnte rapport skal også indeholde en evaluering af disse foranstaltningers indvirkning på afgiftspligtige personer, navnlig dem, der er omfattet af fritagelsen for små virksomheder som omhandlet i artikel 282 i direktiv 2006/112/EF, og navnlig en evaluering af om foranstaltningerne øger disses administrative byrder og omkostninger.«

Artikel 2

Denne afgørelse træder i kraft på dagen for vedtagelsen.

Artikel 3

Denne afgørelse er rettet til Den Italienske Republik.

Udfærdiget i Bruxelles, den 13. december 2021.

På Rådets vegne

J. BORRELL FONTELLES

Formand

---

(1)  
  EUT L 347 af 11.12.2006, s. 1.

1

(2)  Rådets gennemførelsesafgørelse (EU) 2018/593 af 16. april 2018 om at give Den Italienske Republik tilladelse til at indføre en særlig foranstaltning, der fraviger artikel 218 og 232 i direktiv 2006/112/EF om det fælles merværdiafgiftssystem (EUT L 99 af 19.4.2018, s. 14).

2

---

| 17.12.2021 | DA | Den Europæiske Unions Tidende | L 454/4 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 454/4

---

KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESAFGØRELSE (EU) 2021/2252

af 16. december 2021

om ændring af beslutning 94/741/EF om spørgeskemaerne til medlemsstaternes rapporter om gennemførelsen af visse direktiver om affald

EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,

under henvisning til Rådets direktiv 86/278/EØF af 12. juni 1986 om beskyttelse af miljøet, navnlig jorden, i forbindelse med anvendelse i landbruget af slam fra rensningsanlæg (1), og navnlig artikel 17, og

ud fra følgende betragtninger:

| (1) | Ved Kommissionens beslutning 94/741/EF (2) fastlægges spørgeskemaet til medlemsstaternes rapport om omsætning i national ret og gennemførelse af direktiv 86/278/EØF. |
| --- | --- |

(1)

Ved Kommissionens beslutning 94/741/EF (2) fastlægges spørgeskemaet til medlemsstaternes rapport om omsætning i national ret og gennemførelse af direktiv 86/278/EØF.

| (2) | Formatet for medlemsstaternes rapport bør revideres for at afspejle de nye rapporteringskrav, for så vidt angår rapportering af geodata, der indgår i de oplysninger, der er registreret i de registre, der er omhandlet i artikel 10, stk. 1, i direktiv 86/278/EØF som ændret ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/1010 (3). |
| --- | --- |

(2)

Formatet for medlemsstaternes rapport bør revideres for at afspejle de nye rapporteringskrav, for så vidt angår rapportering af geodata, der indgår i de oplysninger, der er registreret i de registre, der er omhandlet i artikel 10, stk. 1, i direktiv 86/278/EØF som ændret ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/1010 (3).

| (3) | De rapporterede geodata bør begrænses til data, der er nødvendige for at lette gennemførelsen af direktiv 86/278/EØF, og bør derfor kun vedrøre geometrien eller lokaliteten for det sted, hvor slammet skal anvendes. |
| --- | --- |

(3)

De rapporterede geodata bør begrænses til data, der er nødvendige for at lette gennemførelsen af direktiv 86/278/EØF, og bør derfor kun vedrøre geometrien eller lokaliteten for det sted, hvor slammet skal anvendes.

| (4) | For at mindske den administrative byrde i forbindelse med dataindsamling og rapportering kan eksisterende data, der er indsamlet til andre formål, såsom matrikeldata eller data indsamlet inden for rammerne af det integrerede administrations- og kontrolsystem til forvaltning af den fælles landbrugspolitik og Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1306/2013 (4), også bruges til at rapportere om geodata, der identificerer det sted, hvor spildevandsslam skal anvendes på landbrugsjord. |
| --- | --- |

(4)

For at mindske den administrative byrde i forbindelse med dataindsamling og rapportering kan eksisterende data, der er indsamlet til andre formål, såsom matrikeldata eller data indsamlet inden for rammerne af det integrerede administrations- og kontrolsystem til forvaltning af den fælles landbrugspolitik og Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1306/2013 (4), også bruges til at rapportere om geodata, der identificerer det sted, hvor spildevandsslam skal anvendes på landbrugsjord.

| (5) | Beslutning 94/741/EF bør derfor ændres. |
| --- | --- |

(5)

Beslutning 94/741/EF bør derfor ændres.

| (6) | Anvendelsesdatoen for denne afgørelse bør være den samme som anvendelsesdatoen for ændringen af artikel 10, stk. 1 og 2, i direktiv 86/278/EØF, jf. artikel 11 i forordning (EU) 2019/1010. |
| --- | --- |

(6)

Anvendelsesdatoen for denne afgørelse bør være den samme som anvendelsesdatoen for ændringen af artikel 10, stk. 1 og 2, i direktiv 86/278/EØF, jf. artikel 11 i forordning (EU) 2019/1010.

| (7) | Foranstaltningerne i denne afgørelse er i overensstemmelse med udtalelse fra det udvalg, der er nedsat i medfør af artikel 39 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2008/98/EF (5) — |
| --- | --- |

(7)

Foranstaltningerne i denne afgørelse er i overensstemmelse med udtalelse fra det udvalg, der er nedsat i medfør af artikel 39 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2008/98/EF (5) —

VEDTAGET DENNE AFGØRELSE:

Artikel 1

Bilaget til beslutning 94/741/EF ændres som angivet i bilaget til nærværende afgørelse.

Artikel 2

Denne afgørelse anvendes fra den 1. januar 2022.

Artikel 3

Denne afgørelse er rettet til medlemsstaterne.

Udfærdiget i Bruxelles, den 16. december 2021.

På Kommissionens vegne

Ursula VON DER LEYEN

Formand

---

(1)  
  EFT L 181 af 4.7.1986, s. 6.

1

(2)  Kommissionens beslutning af 24. oktober 1994 om spørgeskemaerne til medlemsstaternes rapporter om gennemførelsen af visse direktiver om affald (gennemførelse af Rådets direktiv 91/692/EØF) (94/741/EF, EFT L 296 af 17.11.1994, s. 42).

2

(3)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/1010 af 5. juni 2019 om tilpasning af rapporteringsforpligtelser inden for miljølovgivning og om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 166/2006 og (EU) nr. 995/2010, Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/49/EF, 2004/35/EF, 2007/2/EF, 2009/147/EF og 2010/63/EU, Rådets forordning (EF) nr. 338/97 og (EF) nr. 2173/2005 og Rådets direktiv 86/278/EØF (EUT L 170 af 25.6.2019, s. 115).

3

(4)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1306/2013 af 17. december 2013 om finansiering, forvaltning og overvågning af den fælles landbrugspolitik og om ophævelse af Rådets forordning (EØF) nr. 352/78, (EF) nr. 165/94, (EF) nr. 2799/98, (EF) nr. 814/2000, (EF) nr. 1290/2005 og (EF) nr. 485/2008 (EUT L 347 af 20.12.2013, s. 549).

4

(5)  Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2008/98/EF af 19. november 2008 om affald og om ophævelse af visse direktiver (EUT L 312 af 22.11.2008, s. 3).

5

---

BILAG

I bilaget til afgørelse 94/741/EF foretages følgende ændringer:

| 1) | Titlen på spørgeskemaet til medlemsstaternes rapport om gennemførelse og anvendelse af direktiv 86/278/EØF affattes således: |
| --- | --- |

1)

Titlen på spørgeskemaet til medlemsstaternes rapport om gennemførelse og anvendelse af direktiv 86/278/EØF affattes således:

»SPØRGESKEMA

til brug for medlemsstaternes rapport om omsætning i national ret og gennemførelse af Rådets direktiv 86/278/EØF om beskyttelse af miljøet, navnlig jorden, i forbindelse med anvendelse i landbruget af slam fra rensningsanlæg (*1), som ændret ved Rådets direktiv 91/692/EØF (*2), og Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/1010 (*3)

| 2) | I del II, punkt 7, tilføjes følgende tabel:






  »Geografisk lokalitet eller geometri, der identificerer de steder, hvor slammet skal anvendes |
| --- | --- |
| Datatype


  (Kun én af datatyperne skal anvendes for en given geografisk lokalitet eller geometri.) | Geografiske koordinater for en lokalitet eller en geometri


  (Lokaliteten skal repræsenteres ved et punkt. Geometrien kan være en polygon eller en donutpolygon (polygon med et hul).)« |
| Geometri for landbrugsparcel (*4) | |
| Geometri for matrikulær parcel | |
| Anden geometri til identifikation af det landbrugslandområde, hvor slam fra rensningsanlæg skal anvendes | |
| Geografiske koordinater for et punkt i et landbrugslandområde, hvor der skal anvendes slam fra rensningsanlæg. | |

2)

I del II, punkt 7, tilføjes følgende tabel:

»Geografisk lokalitet eller geometri, der identificerer de steder, hvor slammet skal anvendes

Geografisk lokalitet eller geometri, der identificerer de steder, hvor slammet skal anvendes

Datatype

Datatype

(Kun én af datatyperne skal anvendes for en given geografisk lokalitet eller geometri.)

(Kun én af datatyperne skal anvendes for en given geografisk lokalitet eller geometri.)

Geografiske koordinater for en lokalitet eller en geometri

Geografiske koordinater for en lokalitet eller en geometri

(Lokaliteten skal repræsenteres ved et punkt. Geometrien kan være en polygon eller en donutpolygon (polygon med et hul).)«

(Lokaliteten skal repræsenteres ved et punkt. Geometrien kan være en polygon eller en donutpolygon (polygon med et hul).)

Geometri for landbrugsparcel (*4)

*4

Geometri for matrikulær parcel

Anden geometri til identifikation af det landbrugslandområde, hvor slam fra rensningsanlæg skal anvendes

Geografiske koordinater for et punkt i et landbrugslandområde, hvor der skal anvendes slam fra rensningsanlæg.

| 3) | I del II tilføjes følgende punkt:






  »9. | Nationale websteder til formidling af optegnelser i overensstemmelse med artikel 10, stk. 2
  Oprette links til nationale websteder, hvor de i artikel 10, stk. 1, omhandlede registre stilles til rådighed og er let tilgængelige for offentligheden.« |
| --- | --- | --- |

3)

I del II tilføjes følgende punkt:

»9.

Nationale websteder til formidling af optegnelser i overensstemmelse med artikel 10, stk. 2

Oprette links til nationale websteder, hvor de i artikel 10, stk. 1, omhandlede registre stilles til rådighed og er let tilgængelige for offentligheden.«

---

(*1)  
  EFT L 181 af 4.7.1986, s. 6.

*1

(*2)  Rådets direktiv 91/692/EØF af 23. december 1991 om standardisering og rationalisering af rapporterne om gennemførelse af en række miljødirektiver (EFT L 377 af 31.12.1991, s. 48).

*2

(*3)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/1010 af 5. juni 2019 om tilpasning af rapporteringsforpligtelser inden for miljølovgivning og om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 166/2006 og (EU) nr. 995/2010, Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/49/EF, 2004/35/EF, 2007/2/EF, 2009/147/EF og 2010/63/EU, Rådets forordning (EF) nr. 338/97 og (EF) nr. 2173/2005 og Rådets direktiv 86/278/EØF (EUT L 170 af 25.6.2019, s. 115).«
  «

*3

---

(*4)  Som fastsat i artikel 67, stk. 4, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1306/2013 af 17. december 2013 om finansiering, forvaltning og overvågning af den fælles landbrugspolitik og om ophævelse af Rådets forordning (EØF) nr. 352/78, (EF) nr. 165/94, (EF) nr. 2799/98, (EF) nr. 814/2000, (EF) nr. 1290/2005 og (EF) nr. 485/2008 (EUT L 347 af 20.12.2013, s. 549).

*4

---

| 17.12.2021 | DA | Den Europæiske Unions Tidende | L 454/7 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 454/7

---

DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS RETNINGSLINJE (EU) 2021/2253

af 2. november 2021

om fastsættelse af principperne for Eurosystemets etiske ramme (ECB/2021/49)

(omarbejdning)

STYRELSESRÅDET FOR DEN EUROPÆISKE CENTRALBANK HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, særlig artikel 127 og 128,

under henvisning til statutten for Det Europæiske System af Centralbanker og Den Europæiske Centralbank, særlig artikel 12.1 og 14.3 sammenholdt med artikel 5 og 16, og

ud fra følgende betragtninger:

| (1) | Det er nødvendigt at foretage en række ændringer af Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) (1). Af hensyn til klarhed bør retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) omarbejdes. |
| --- | --- |

(1)

Det er nødvendigt at foretage en række ændringer af Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) (1). Af hensyn til klarhed bør retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) omarbejdes.

| (2) | For at udføre de opgaver, der er pålagt Den Europæiske Centralbank (ECB) og de nationale centralbanker i de medlemsstater, der har euroen som valuta (herefter »Eurosystemet«) i henhold til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, overholder Eurosystemet principperne om uafhængighed, ansvarlighed, gennemsigtighed og opretholdelse af de højeste standarder for faglig etik og integritet, herunder nultolerance over for upassende adfærd og chikane. En styringsramme, der sikrer disse principper og standarder, er et centralt element til at sikre Eurosystemets troværdighed og er afgørende for at sikre enhederne under tilsyns, de pengepolitiske modparters og EU-borgernes tillid. |
| --- | --- |

(2)

For at udføre de opgaver, der er pålagt Den Europæiske Centralbank (ECB) og de nationale centralbanker i de medlemsstater, der har euroen som valuta (herefter »Eurosystemet«) i henhold til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, overholder Eurosystemet principperne om uafhængighed, ansvarlighed, gennemsigtighed og opretholdelse af de højeste standarder for faglig etik og integritet, herunder nultolerance over for upassende adfærd og chikane. En styringsramme, der sikrer disse principper og standarder, er et centralt element til at sikre Eurosystemets troværdighed og er afgørende for at sikre enhederne under tilsyns, de pengepolitiske modparters og EU-borgernes tillid.

| (3) | På den baggrund og som en opdatering af Den Europæiske Centralbanks tidligere gældende retningslinje ECB/2002/6 (2) vedtog Styrelsesrådet i 2015 retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11), som fastsatte principperne for en fælles etisk ramme for Eurosystemet (herefter »Eurosystemets etiske ramme«), som sikrer Eurosystemets troværdighed og omdømme samt offentlighedens tillid til integriteten og uvildigheden hos medlemmerne af organer og medarbejderne i ECB og de nationale centralbanker i Eurosystemet. |
| --- | --- |

(3)

På den baggrund og som en opdatering af Den Europæiske Centralbanks tidligere gældende retningslinje ECB/2002/6 (2) vedtog Styrelsesrådet i 2015 retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11), som fastsatte principperne for en fælles etisk ramme for Eurosystemet (herefter »Eurosystemets etiske ramme«), som sikrer Eurosystemets troværdighed og omdømme samt offentlighedens tillid til integriteten og uvildigheden hos medlemmerne af organer og medarbejderne i ECB og de nationale centralbanker i Eurosystemet.

| (4) | Styrelsesrådet er af den opfattelse, at de eksisterende fælles minimumsstandarder og regler, der har til formål at forhindre insiderhandel og misbrug af ikke-offentlige oplysninger fra Eurosystemet samt at forhindre og håndtere interessekonflikter, bør udvikles yderligere for at opretholde de højeste standarder for faglig etik og integritet. Med henblik herpå finder Styrelsesrådet det vigtigt, at ECB og de nationale centralbanker vedtager foranstaltninger, som forhindrer, at der opstår nogen form for indtryk af, at der foreligger insiderhandel, misbrug af ikke-offentlige oplysninger eller mulige interessekonflikter. Selv om ECB og de nationale centralbanker bør have et vist spillerum med hensyn til at fastlægge den mest hensigtsmæssige ramme for sådanne foranstaltninger, er det – for i tilstrækkelig grad at beskytte Eurosystemets omdømme – samtidig vigtigt, at der som minimum gælder et sæt ensartede foranstaltninger for ansatte i ECB og de nationale centralbanker, når de udfører Eurosystemets opgaver, navnlig for så vidt angår regler om kritiske private finansielle transaktioner. Disse ensartede foranstaltninger bør også gælde for medlemmer af et internt organ, der har administrative og/eller rådgivende funktioner, der direkte eller indirekte vedrører gennemførelsen af Eurosystemets opgaver, som de nationale centralbanker udfører. |
| --- | --- |

(4)

Styrelsesrådet er af den opfattelse, at de eksisterende fælles minimumsstandarder og regler, der har til formål at forhindre insiderhandel og misbrug af ikke-offentlige oplysninger fra Eurosystemet samt at forhindre og håndtere interessekonflikter, bør udvikles yderligere for at opretholde de højeste standarder for faglig etik og integritet. Med henblik herpå finder Styrelsesrådet det vigtigt, at ECB og de nationale centralbanker vedtager foranstaltninger, som forhindrer, at der opstår nogen form for indtryk af, at der foreligger insiderhandel, misbrug af ikke-offentlige oplysninger eller mulige interessekonflikter. Selv om ECB og de nationale centralbanker bør have et vist spillerum med hensyn til at fastlægge den mest hensigtsmæssige ramme for sådanne foranstaltninger, er det – for i tilstrækkelig grad at beskytte Eurosystemets omdømme – samtidig vigtigt, at der som minimum gælder et sæt ensartede foranstaltninger for ansatte i ECB og de nationale centralbanker, når de udfører Eurosystemets opgaver, navnlig for så vidt angår regler om kritiske private finansielle transaktioner. Disse ensartede foranstaltninger bør også gælde for medlemmer af et internt organ, der har administrative og/eller rådgivende funktioner, der direkte eller indirekte vedrører gennemførelsen af Eurosystemets opgaver, som de nationale centralbanker udfører.

| (5) | For yderligere at sikre, at enheder under tilsyn, de pengepolitiske modparter og EU-borgerne har tillid til, at ansatte i ECB og de nationale centralbanker samt medlemmerne af deres organer fungerer fuldstændig upartisk under udførelsen af deres hverv, bør indtryk af, at der foreligger en interessekonflikt, undgås. Med henblik herpå bør de medarbejdere og medlemmer af organer, der har adgang til markedsfølsomme oplysninger, pålægges at overholde specifikke regler og standarder, når de udfører private finansielle transaktioner, navnlig hvis disse transaktioner involverer regulerede enheder. |
| --- | --- |

(5)

For yderligere at sikre, at enheder under tilsyn, de pengepolitiske modparter og EU-borgerne har tillid til, at ansatte i ECB og de nationale centralbanker samt medlemmerne af deres organer fungerer fuldstændig upartisk under udførelsen af deres hverv, bør indtryk af, at der foreligger en interessekonflikt, undgås. Med henblik herpå bør de medarbejdere og medlemmer af organer, der har adgang til markedsfølsomme oplysninger, pålægges at overholde specifikke regler og standarder, når de udfører private finansielle transaktioner, navnlig hvis disse transaktioner involverer regulerede enheder.

| (6) | Da Eurosystemets etiske ramme udelukkende finder anvendelse på udførelsen af Eurosystemets opgaver, har Styrelsesrådet vedtaget Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) (3) om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (herefter »SSM's etiske ramme«), som finder anvendelse på ECB's og de kompetente nationale myndigheders udførelse af tilsynsopgaver. |
| --- | --- |

(6)

Da Eurosystemets etiske ramme udelukkende finder anvendelse på udførelsen af Eurosystemets opgaver, har Styrelsesrådet vedtaget Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) (3) om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (herefter »SSM's etiske ramme«), som finder anvendelse på ECB's og de kompetente nationale myndigheders udførelse af tilsynsopgaver.

| (7) | Principperne i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) blev suppleret med praksis for gennemførelse af Eurosystemets etiske ramme (Eurosystem Framework Implementation Practices — EEFI) (4), som er godkendt af Styrelsesrådet og gennemført i interne regler og praksis vedtaget af de enkelte centralbanker i Eurosystemet. Denne EEFI-praksis, herunder navnlig gennemførelsespraksis nr. 4 vedrørende compliancefunktionen, bør indarbejdes i Eurosystemets reviderede etiske ramme på en måde, der sikrer princippet om hver enkelt centralbank i Eurosystemets organisatoriske uafhængighed. |
| --- | --- |

(7)

Principperne i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) blev suppleret med praksis for gennemførelse af Eurosystemets etiske ramme (Eurosystem Framework Implementation Practices — EEFI) (4), som er godkendt af Styrelsesrådet og gennemført i interne regler og praksis vedtaget af de enkelte centralbanker i Eurosystemet. Denne EEFI-praksis, herunder navnlig gennemførelsespraksis nr. 4 vedrørende compliancefunktionen, bør indarbejdes i Eurosystemets reviderede etiske ramme på en måde, der sikrer princippet om hver enkelt centralbank i Eurosystemets organisatoriske uafhængighed.

| (8) | For at sikre, at Eurosystemets etiske ramme fortsat afspejler passende standarder og bedste praksis, der tager hensyn til den seneste udvikling inden for centralbanksektoren og EU-institutionerne, fastsættes det i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11), at Styrelsesrådet regelmæssigt skal foretage en revision heraf. Ikrafttrædelsen af adfærdskodeksen for højtstående embedsmænd i ECB (5) (herefter »den fælles kodeks«), styrkede yderligere de ensartede standarder for faglig etik for alle medlemmer af ECB's organer på højt plan og deres suppleanter. På denne baggrund finder Styrelsesrådet det nødvendigt at tilpasse de eksisterende standarder, som er fastsat i Eurosystemets etiske ramme. |
| --- | --- |

(8)

For at sikre, at Eurosystemets etiske ramme fortsat afspejler passende standarder og bedste praksis, der tager hensyn til den seneste udvikling inden for centralbanksektoren og EU-institutionerne, fastsættes det i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11), at Styrelsesrådet regelmæssigt skal foretage en revision heraf. Ikrafttrædelsen af adfærdskodeksen for højtstående embedsmænd i ECB (5) (herefter »den fælles kodeks«), styrkede yderligere de ensartede standarder for faglig etik for alle medlemmer af ECB's organer på højt plan og deres suppleanter. På denne baggrund finder Styrelsesrådet det nødvendigt at tilpasse de eksisterende standarder, som er fastsat i Eurosystemets etiske ramme.

| (9) | Med henblik på at skabe et interinstitutionelt forum for udveksling om etik og compliance og om spørgsmål vedrørende gennemførelsen af retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) oprettede Styrelsesrådet taskforcen vedrørende etik og compliance (Ethics and Compliance Officers Task Force – ECTF). På baggrund af disse spørgsmåls stigende betydning og det deraf følgende behov for at stræbe efter mere ambitiøse standarder på eurosystemniveau samt for at støtte en sammenhængende gennemførelse af Eurosystemets etiske ramme har Styrelsesrådet fundet det hensigtsmæssigt at udvide ECTF's ansvarsområde og omdanne taskforcen til en permanent konference, Ethics and Compliance Conference, ECC. Dette større ansvar bør gøre det muligt for Eurosystemet på passende vis at tackle de udfordringer, der følger af, at standarderne for integritet og god virksomhedsledelse har en dynamisk karakter. |
| --- | --- |

(9)

Med henblik på at skabe et interinstitutionelt forum for udveksling om etik og compliance og om spørgsmål vedrørende gennemførelsen af retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) oprettede Styrelsesrådet taskforcen vedrørende etik og compliance (Ethics and Compliance Officers Task Force – ECTF). På baggrund af disse spørgsmåls stigende betydning og det deraf følgende behov for at stræbe efter mere ambitiøse standarder på eurosystemniveau samt for at støtte en sammenhængende gennemførelse af Eurosystemets etiske ramme har Styrelsesrådet fundet det hensigtsmæssigt at udvide ECTF's ansvarsområde og omdanne taskforcen til en permanent konference, Ethics and Compliance Conference, ECC. Dette større ansvar bør gøre det muligt for Eurosystemet på passende vis at tackle de udfordringer, der følger af, at standarderne for integritet og god virksomhedsledelse har en dynamisk karakter.

| (10) | For at sikre en overordnet sammenhæng i disse etiske rammer bør de vigtigste begreber vedrørende interessekonflikter, modtagelse af gaver og gæstfrihed samt forbuddet mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger som fastsat i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) videreudvikles og tilpasses til den fælles kodeks. Navnlig bør undersøgelser før ansættelsen og restriktioner efter ansættelsens ophør udvides til at omfatte andre end højtstående medarbejdere i Eurosystemet, som rapporterer direkte til ledelsen, for effektivt at imødegå risikoen for en »svingdørsproblematik« mellem centralbankerne og den private sektor, navnlig med hensyn til deltagere på det finansielle marked. |
| --- | --- |

(10)

For at sikre en overordnet sammenhæng i disse etiske rammer bør de vigtigste begreber vedrørende interessekonflikter, modtagelse af gaver og gæstfrihed samt forbuddet mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger som fastsat i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) videreudvikles og tilpasses til den fælles kodeks. Navnlig bør undersøgelser før ansættelsen og restriktioner efter ansættelsens ophør udvides til at omfatte andre end højtstående medarbejdere i Eurosystemet, som rapporterer direkte til ledelsen, for effektivt at imødegå risikoen for en »svingdørsproblematik« mellem centralbankerne og den private sektor, navnlig med hensyn til deltagere på det finansielle marked.

| (11) | Selv om Eurosystemets etiske ramme kun finder anvendelse på udførelsen af Eurosystemets opgaver, er det ikke desto mindre ønskeligt, at centralbankerne i Eurosystemet anvender tilsvarende standarder på medlemmerne af deres organer, deres medarbejdere og andre, der udfører opgaver uden for Eurosystemet. |
| --- | --- |

(11)

Selv om Eurosystemets etiske ramme kun finder anvendelse på udførelsen af Eurosystemets opgaver, er det ikke desto mindre ønskeligt, at centralbankerne i Eurosystemet anvender tilsvarende standarder på medlemmerne af deres organer, deres medarbejdere og andre, der udfører opgaver uden for Eurosystemet.

| (12) | Bestemmelserne i denne retningslinje berører ikke gældende national lovgivning, navnlig ikke arbejdsmarkedslovgivningen. |
| --- | --- |

(12)

Bestemmelserne i denne retningslinje berører ikke gældende national lovgivning, navnlig ikke arbejdsmarkedslovgivningen.

| (13) | Bestemmelserne i denne retningslinje bør ikke berøre den fælles kodeks og andre krav om etisk adfærd, som er fastsat på specifikke områder, og som, som minimum, opfylder principperne i Eurosystemets etiske ramme — |
| --- | --- |

(13)

Bestemmelserne i denne retningslinje bør ikke berøre den fælles kodeks og andre krav om etisk adfærd, som er fastsat på specifikke områder, og som, som minimum, opfylder principperne i Eurosystemets etiske ramme —

VEDTAGET DENNE RETNINGSLINJE:

KAPITEL I

Generelle bestemmelser

Artikel 1

Anvendelsesområde

1.   Denne retningslinje finder anvendelse på centralbankerne i Eurosystemet i forbindelse med udførelsen af deres opgaver for Eurosystemet. I den forbindelse finder interne regler vedtaget af centralbankerne i Eurosystemet til opfyldelse af bestemmelserne i denne retningslinje anvendelse på deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer.

2.   Centralbankerne i Eurosystemet skal, så vidt det er juridisk muligt, tilstræbe at udvide forpligtelserne, der er defineret inden for rammerne af gennemførelsen af bestemmelserne i denne retningslinje, til de personer, som deltager i udførelsen af Eurosystemets opgaver, men som ikke er ansat i centralbankerne i Eurosystemet.

Artikel 2

Definitioner

I denne retningslinje gælder følgende:

| 1) | »centralbank i Eurosystemet«: Den Europæiske Centralbank eller en national centralbank i en medlemsstat, der har euroen som valuta |
| --- | --- |

1)

»centralbank i Eurosystemet«: Den Europæiske Centralbank eller en national centralbank i en medlemsstat, der har euroen som valuta

| 2) | »Eurosystemets opgave«: en opgave, der er pålagt Eurosystemet i henhold til traktaten og statutten for Det Europæiske System af Centralbanker og Den Europæiske Centralbank |
| --- | --- |

2)

»Eurosystemets opgave«: en opgave, der er pålagt Eurosystemet i henhold til traktaten og statutten for Det Europæiske System af Centralbanker og Den Europæiske Centralbank

| 3) | »Eurosystemets etiske ramme«: bestemmelserne i denne retningslinje, som de er gennemført af de enkelte centralbanker i Eurosystemet |
| --- | --- |

3)

»Eurosystemets etiske ramme«: bestemmelserne i denne retningslinje, som de er gennemført af de enkelte centralbanker i Eurosystemet

| 4) | »ikke-offentlige oplysninger«: oplysninger, uanset form, der vedrører centralbankerne i Eurosystemets udførelse af Eurosystemets opgaver, og som ikke er offentliggjort |
| --- | --- |

4)

»ikke-offentlige oplysninger«: oplysninger, uanset form, der vedrører centralbankerne i Eurosystemets udførelse af Eurosystemets opgaver, og som ikke er offentliggjort

| 5) | »markedsfølsomme oplysninger«: specifikke oplysninger, der ikke er offentligt tilgængelige, og som, hvis de blev offentliggjort, sandsynligvis ville have en betydelig indvirkning på aktivpriser eller kurser på de finansielle markeder |
| --- | --- |

5)

»markedsfølsomme oplysninger«: specifikke oplysninger, der ikke er offentligt tilgængelige, og som, hvis de blev offentliggjort, sandsynligvis ville have en betydelig indvirkning på aktivpriser eller kurser på de finansielle markeder

| 6) | »medarbejder«: en person, der har et ansættelsesforhold med en centralbank i Eurosystemet, med undtagelse af sådanne personer, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af Eurosystemets opgaver |
| --- | --- |

6)

»medarbejder«: en person, der har et ansættelsesforhold med en centralbank i Eurosystemet, med undtagelse af sådanne personer, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af Eurosystemets opgaver

| 7) | »medlem af et organ«: et medlem af et beslutningstagende eller andet internt organ i centralbankerne i Eurosystemet, som ikke er en medarbejder, med undtagelse af sådanne medlemmer af et organ, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af Eurosystemets opgaver |
| --- | --- |

7)

»medlem af et organ«: et medlem af et beslutningstagende eller andet internt organ i centralbankerne i Eurosystemet, som ikke er en medarbejder, med undtagelse af sådanne medlemmer af et organ, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af Eurosystemets opgaver

| 8) | »reguleret enhed«: enhver af følgende:






  a) | en monetær finansiel institution (MFI) som defineret i artikel 2, stk. 1, litra b), i Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2) (6), men med undtagelse af pengemarkedsforeninger |
| --- | --- | --- |

8)

»reguleret enhed«: enhver af følgende:

a)

en monetær finansiel institution (MFI) som defineret i artikel 2, stk. 1, litra b), i Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2) (6), men med undtagelse af pengemarkedsforeninger

6

| b) | et ikke-MFI-kreditinstitut som defineret i artikel 2, stk. 4, i forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2) |
| --- | --- |

b)

et ikke-MFI-kreditinstitut som defineret i artikel 2, stk. 4, i forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2)

| c) | et værdipapirafviklingssystem som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 10), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 909/2014 (7), en central modpart (CCP) som defineret i artikel 2, nr. 1), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 (8), en operatør af en værdipapircentral som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 1), i forordning (EU) nr. 909/2014, en operatør af et betalingssystem som defineret i artikel 2, nr. 1), i Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) nr. 795/2014 (ECB/2014/28) (9), en operatør af et hvilket som helst andet betalingssystem eller betalingskortordning, som er omfattet af Eurosystemets overvågningsramme (10) eller ECB’s reviderede rammer for overvågning af detailbetalingssystemer (11) (herefter tilsammen »kvalificerede finansielle markedsinfrastrukturer«) |
| --- | --- |

c)

et værdipapirafviklingssystem som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 10), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 909/2014 (7), en central modpart (CCP) som defineret i artikel 2, nr. 1), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 (8), en operatør af en værdipapircentral som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 1), i forordning (EU) nr. 909/2014, en operatør af et betalingssystem som defineret i artikel 2, nr. 1), i Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) nr. 795/2014 (ECB/2014/28) (9), en operatør af et hvilket som helst andet betalingssystem eller betalingskortordning, som er omfattet af Eurosystemets overvågningsramme (10) eller ECB’s reviderede rammer for overvågning af detailbetalingssystemer (11) (herefter tilsammen »kvalificerede finansielle markedsinfrastrukturer«)

7

8

9

10

11

| d) | en udbyder af kritiske tjenesteydelser i form af kvalificerede finansielle markedsinfrastrukturer, som Eurosystemet fører direkte tilsyn med i overensstemmelse med Eurosystemets overvågningsramme |
| --- | --- |

d)

en udbyder af kritiske tjenesteydelser i form af kvalificerede finansielle markedsinfrastrukturer, som Eurosystemet fører direkte tilsyn med i overensstemmelse med Eurosystemets overvågningsramme

| 9) | »interessekonflikt«: en situation, hvor personlige interesser kan påvirke eller give opfattelsen af at påvirke en upartisk og objektiv udførelse af opgaver og ansvar |
| --- | --- |

9)

»interessekonflikt«: en situation, hvor personlige interesser kan påvirke eller give opfattelsen af at påvirke en upartisk og objektiv udførelse af opgaver og ansvar

| 10) | »personlig interesse«: en begunstigelse eller en potentiel begunstigelse af økonomisk eller ikke-økonomisk art for en medarbejder eller et medlem af et organ, herunder, men ikke begrænset til, en begunstigelse af et direkte familiemedlem (en forælder, et barn, en bror eller en søster), en ægtefælle eller en partner |
| --- | --- |

10)

»personlig interesse«: en begunstigelse eller en potentiel begunstigelse af økonomisk eller ikke-økonomisk art for en medarbejder eller et medlem af et organ, herunder, men ikke begrænset til, en begunstigelse af et direkte familiemedlem (en forælder, et barn, en bror eller en søster), en ægtefælle eller en partner

| 11) | »kortfristet handel«: køb og efterfølgende salg af et finansielt instrument eller salg og efterfølgende køb af det samme finansielle instrument inden for 90 kalenderdage |
| --- | --- |

11)

»kortfristet handel«: køb og efterfølgende salg af et finansielt instrument eller salg og efterfølgende køb af det samme finansielle instrument inden for 90 kalenderdage

| 12) | »gammel besiddelse«: et forbudt aktiv, som et medlem af et organ eller en medarbejder har erhvervet, før forbuddet mod aktivet trådte i kraft, eller før forbuddet gjaldt for disse, eller som de er kommet i besiddelse af på et senere tidspunkt på grund af omstændigheder, som de ikke havde nogen indflydelse på |
| --- | --- |

12)

»gammel besiddelse«: et forbudt aktiv, som et medlem af et organ eller en medarbejder har erhvervet, før forbuddet mod aktivet trådte i kraft, eller før forbuddet gjaldt for disse, eller som de er kommet i besiddelse af på et senere tidspunkt på grund af omstændigheder, som de ikke havde nogen indflydelse på

| 13) | »fordel«: en gave, gæstfrihed eller anden begunstigelse – uanset om den er økonomisk, i naturalier eller af anden art – som ikke udgør det aftalte honorar for de leverede ydelser, og som modtageren ellers ikke ville være berettiget til |
| --- | --- |

13)

»fordel«: en gave, gæstfrihed eller anden begunstigelse – uanset om den er økonomisk, i naturalier eller af anden art – som ikke udgør det aftalte honorar for de leverede ydelser, og som modtageren ellers ikke ville være berettiget til

| 14) | »forsikringsselskab«: et selskab, der er omfattet af en eller flere af definitionerne i artikel 13, nr. 1)-6), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF (12), forudsat at det er opført i Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordningers Register over Forsikringsvirksomheder (EIOPA). |
| --- | --- |

14)

»forsikringsselskab«: et selskab, der er omfattet af en eller flere af definitionerne i artikel 13, nr. 1)-6), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF (12), forudsat at det er opført i Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordningers Register over Forsikringsvirksomheder (EIOPA).

12

Artikel 3

Modstridende nationale bestemmelser og anvendeligheden af forskellige etiske rammer

1.   Hvis en national centralbank på grund af gældende national ret er forhindret i at gennemføre en bestemmelse i denne retningslinje, skal den underrette ECB uden ugrundet ophold og træffe rimelige foranstaltninger til at overvinde den hindring, som en sådan national lovgivning udgør, for at opnå en harmoniseret gennemførelse af denne retningslinje i hele Eurosystemet.

2.   Bestemmelserne i denne retningslinje berører ikke strengere etiske regler, der er fastsat af centralbankerne i Eurosystemet, og som gælder for deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer.

KAPITEL II

Standarder for etisk adfærd

DEL 1

GENERELLE PRINCIPPER

Artikel 4

Grundlæggende principper

1.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer overholder de højeste standarder for etisk adfærd under udførelsen af deres opgaver og ansvar.

2.   Ved opfyldelsen af forpligtelsen i stk. 1 træffer centralbankerne i Eurosystemet navnlig de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer handler redeligt, uafhængigt, upartisk, med respekt og under udvisning af diskretion, hvorved enhver form for upassende adfærd eller chikane undgås, og uden hensyn til egne interesser, således at offentlighedens tillid til Eurosystemet opretholdes og fremmes.

Artikel 5

Kontakt med eksterne parter

Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og de medlemmer af deres organer, der mødes med eksterne parter – navnlig repræsentanter for sektoren for finansielle tjenesteydelser – a) opretholder neutralitet og ligebehandling i deres kontakt med disse eksterne parter, b) overholder princippet om en stille periode på syv dage før pengepolitiske møder i Styrelsesrådet, hvor de afstår fra at holde taler eller give andre kommentarer, der vil kunne påvirke forventningerne til kommende pengepolitiske beslutninger, c) udarbejder et grundlæggende referat af møderne, og d) undgår at optræde på en måde, der kan opfattes, som at eksterne parter indrømmes fordele, herunder fordele af kommerciel eller prestigemæssig karakter.

DEL 2

FOREBYGGELSE OG HÅNDTERING AF INTERESSEKONFLIKTER

Artikel 6

Interessekonflikter

1.   Centralbankerne i Eurosystemet har en mekanisme til håndtering af situationer, hvor en kandidat, der kan komme på tale som medarbejder, har en interessekonflikt, der bl.a. skyldes tidligere erhvervsmæssige aktiviteter, finansielle besiddelser, private aktiviteter eller personlige forbindelser.

2.   Centralbankerne i Eurosystemet vedtager interne regler, hvorefter deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer under deres ansættelse har pligt til at undgå situationer, der måtte kunne give anledning til en interessekonflikt og at indberette sådanne situationer. Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at en indberettet interessekonflikt registreres behørigt, og at der foreligger og træffes passende foranstaltninger for at løse eller begrænse en sådan interessekonflikt, herunder fritagelse for opgaver, der vedrører den pågældende sag.

3.   Centralbankerne i Eurosystemet har en mekanisme til vurdering og undgåelse af eventuelle interessekonflikter, der måtte kunne opstå som følge af deres medarbejderes eller medlemmerne af deres organers erhvervsmæssige aktiviteter efter fratrædelse, herunder passende krav om underretning og karensperioder.

4.   Centralbankerne i Eurosystemet har, hvor det er relevant, en mekanisme til vurdering og undgåelse af eventuelle interessekonflikter, som måtte kunne opstå i forbindelse med erhvervsmæssige aktiviteter, som udøves af deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer under ulønnet orlov.

Artikel 7

Forbud mod at modtage fordele

1.   Centralbankerne i Eurosystemet vedtager interne regler, hvorefter det er forbudt for deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer at anmode om, modtage eller acceptere et løfte om en fordel for dem selv eller nogen anden person, som på nogen måde er forbundet med udøvelsen af deres hverv og ansvar.

2.   Centralbankerne i Eurosystemet kan i deres interne regler specificere undtagelser fra det i stk. 1 fastsatte forbud med hensyn til fordele, som tilbydes af centralbanker, kompetente nationale myndigheder, institutionelle organer eller agenturer i EU, internationale organisationer og offentlige myndigheder eller den akademiske verden, samt med hensyn til fordele af et sædvanligt eller ubetydeligt beløb, som tilbydes af den private sektor, såfremt sidstnævnte fordele hverken tilbydes jævnligt eller fra den samme kilde. Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at disse undtagelser ikke har indflydelse på og ikke kan opfattes som havende indflydelse på deres medarbejderes og medlemmerne af deres organers uafhængighed og upartiskhed.

DEL 3

TAVSHEDSPLIGT OG FORHINDRING AF MISBRUG AF IKKE-OFFENTLIGE OPLYSNINGER

Artikel 8

Tavshedspligt og forbud mod videregivelse af ikke-offentlige oplysninger

Under hensyntagen til de krav om tavshedspligt, der følger af artikel 37 i statutten for Det Europæiske System af Centralbanker og Den Europæiske Centralbank, træffer centralbankerne i Eurosystemet de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer overholder de krav om tavshedspligt, der gælder for dem, og at de er omfattet af et forbud mod at videregive ikke-offentlige oplysninger til tredjemand, medmindre de har tilladelse til at videregive sådanne oplysninger.

Artikel 9

Forbud mod misbrug af ikkeoffentlige oplysninger

1.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer er omfattet af et forbud mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger.

2.   Forbuddet mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger skal som minimum omfatte anvendelsen af ikkeoffentlige oplysninger: a) til private finansielle transaktioner for egen eller tredjemands regning, og b) til at anbefale eller tilskynde tredjemand til at handle på grundlag af disse ikkeoffentlige oplysninger.

Artikel 10

Generelle principper for private finansielle transaktioner

Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer er forpligtet til at udvise forsigtighed og tilbageholdenhed og til at have en mellemlang til lang investeringshorisont, når de udfører private finansielle transaktioner for egen eller tredjemands regning.

Artikel 11

Specifikke restriktioner for kritiske private finansielle transaktioner

1.   Under hensyntagen til virkning, effektivitet og forholdsmæssighed vedtager centralbankerne i Eurosystemet interne regler, der gælder for deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer, som i forbindelse med udførelsen af Eurosystemets opgaver har adgang til markedsfølsomme oplysninger, bortset fra i engangstilfælde (herefter »personer med adgang til markedsfølsomme oplysninger«), og indfører de specifikke begrænsninger fastsat i stk. 2 vedrørende private finansielle transaktioner, der er eller kan opfattes som værende tæt forbundet med udførelsen af Eurosystemets opgaver (herefter »kritiske private finansielle transaktioner«).

2.   De i stk. 1 omhandlede interne regler skal:

| a) | forbyde kritiske private finansielle transaktioner i:






  i) | egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed |
| --- | --- | --- |

a)

forbyde kritiske private finansielle transaktioner i:

i)

egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed

| ii) | derivater relateret til egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed |
| --- | --- |

ii)

derivater relateret til egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed

| iii) | enheder i kollektive investeringsordninger, der har en investeringspolitik, som er rettet udelukkende mod regulerede enheder, og |
| --- | --- |

iii)

enheder i kollektive investeringsordninger, der har en investeringspolitik, som er rettet udelukkende mod regulerede enheder, og

| b) | begrænse kritiske private finansielle transaktioner, navnlig i:






  i) | fremmed valuta, guld, gældsinstrumenter udstedt af euroområdets offentlige sektor, aktier og gældsinstrumenter udstedt af forsikringsselskaber samt aktier og gældsinstrumenter udstedt af ikke-regulerede enheder og købt af Eurosystemets centralbanker inden for rammerne af et af ECB's programmer til opkøb af aktiver |
| --- | --- | --- |

b)

begrænse kritiske private finansielle transaktioner, navnlig i:

i)

fremmed valuta, guld, gældsinstrumenter udstedt af euroområdets offentlige sektor, aktier og gældsinstrumenter udstedt af forsikringsselskaber samt aktier og gældsinstrumenter udstedt af ikke-regulerede enheder og købt af Eurosystemets centralbanker inden for rammerne af et af ECB's programmer til opkøb af aktiver

| ii) | derivater relateret til kritiske private transaktioner, som er anført under i), og |
| --- | --- |

ii)

derivater relateret til kritiske private transaktioner, som er anført under i), og

| c) | begrænse kortfristet handel. |
| --- | --- |

c)

begrænse kortfristet handel.

3.   Under hensyntagen til virkning, effektivitet og forholdsmæssighed kan de interne regler vedtaget i henhold til stk. 2, litra b) og c), bestå af en eller flere af følgende begrænsninger for den pågældende transaktion:

| a) | et forbud |
| --- | --- |

a)

et forbud

| b) | et krav om forudgående godkendelse |
| --- | --- |

b)

et krav om forudgående godkendelse

| c) | et krav om forudgående eller efterfølgende indberetning |
| --- | --- |

c)

et krav om forudgående eller efterfølgende indberetning

| d) | en spærreperiode, inden for hvilken en sådan transaktion ikke må gennemføres. |
| --- | --- |

d)

en spærreperiode, inden for hvilken en sådan transaktion ikke må gennemføres.

4.   Eurosystemets centralbanker skal i deres interne regler: i) sikre, at personer med adgang til markedsfølsomme informationer indberetter deres gamle besiddelser, såfremt besiddelsen af disse aktiver giver anledning til en interessekonflikt i forhold til deres deltagelse i at udføre Eurosystemets opgaver, og ii) etablere en mekanisme til sikring af, at interessekonflikter, der opstår som følge af gamle besiddelser, løses inden for en rimelig frist, herunder at det kan kræves, at gamle besiddelser, der giver anledning til interessekonflikter, sælges inden for en rimelig frist. Centralbankerne i Eurosystemet kan i deres interne regler fastsætte, at gamle besiddelser, der ikke giver anledning til interessekonflikter, kan beholdes.

5.   Centralbankerne i Eurosystemet specificerer i deres interne regler, under hvilke betingelser og sikkerhedsforanstaltninger personer med adgang til markedsfølsomme informationer, som har betroet forvaltningen af deres private finansielle transaktioner til en uafhængig tredjepart på grundlag af en skriftlig aftale om forvaltning af aktiverne, er undtaget fra de specifikke restriktioner, der er fastsat i denne artikel.

6.   Centralbankerne i Eurosystemet kan også vedtage interne regler, der indeholder de begrænsninger, der er fastsat i denne artikel, for de af deres medarbejdere og medlemmer af deres organer, som ikke er personer med adgang til markedsfølsomme oplysninger.

7.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger for at tilpasse deres interne regler om specifikke restriktioner for kritiske private finansielle transaktioner som omhandlet i stk. 2, så de afspejler Styrelsesrådets beslutninger.

KAPITEL III

Samarbejde og gennemførelse af eurosystemets etiske ramme

Artikel 12

Uafhængige etiske funktioner og/eller compliancefunktioner

1.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at de har en særlig etisk funktion og/eller compliancefunktion – som skal være en central funktion i risikostyringen – til støtte for deres besluttende organer i forbindelse med gennemførelsen af Eurosystemets etiske ramme. Den etiske funktion og/eller compliancefunktionen skal have den status, beføjelse og uafhængighed, der er nødvendig for, at den kan varetage sine opgaver. Den rapporterer direkte – hierarkisk eller funktionelt – til det højeste ledelsesniveau i den relevante centralbank i Eurosystemet. Den skal have tilstrækkelige ressourcer til at udføre sine opgaver, holde sig ajour med den relevante udvikling og bevare sin ekspertviden.

2.   Ansvaret, der påhviler den etiske funktion og/eller compliancefunktionen i forbindelse med Eurosystemets etiske ramme, omfatter følgende: a) yde rådgivning og vejledning om fortolkningen og anvendelsen af Eurosystemets etiske ramme, b) øge bevidstheden om og afholde obligatoriske kurser, c) identificere og vurdere compliancerelaterede risici, d) overvåge og kontrollere compliance, e) indberette tilfælde af manglende compliance, f) udarbejde, eller bidrage til udarbejdelsen af, interne regler og praksis for den pågældende centralbank i Eurosystemet, og g) udarbejde årsberetningen for den pågældende centralbank i Eurosystemet som omhandlet i artikel 15, stk. 1.

3.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres etiske funktion og/eller compliancefunktion involveres korrekt og rettidigt i spørgsmål, der kan have en indvirkning på Eurosystemets etiske ramme.

4.   Eurosystemets centralbankers etiske funktion og/eller compliancefunktion behandler informationer, de er kommet i besiddelse af under udførelsen af deres opgaver, med den største fortrolighed og behandler og opbevarer alle personoplysninger i overensstemmelse med de gældende databeskyttelsesregler.

5.   I tilfælde, hvor Eurosystemets centralbankers etiske funktion og/eller compliancefunktion udfører og opfylder andre opgaver og pligter, træffer centralbankerne i Eurosystemet de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at sådanne opgaver og pligter er forenelige med den etiske funktion og/eller compliancefunktion i sig selv eller med den organisatoriske enheds opgaver og pligter, som den etiske funktion og/eller compliancefunktionen er organisatorisk forbundet med.

Artikel 13

Overvågning af compliance

1.   Centralbankerne i Eurosystemet skal have indført mekanismer til overvågning af, at reglerne til gennemførelse af denne retningslinje overholdes. Overvågningen skal navnlig omfatte overholdelse af de interne regler for gennemførelse af de specifikke begrænsninger, der gælder for kritiske private finansielle transaktioner, jf. artikel 11, og, hvor det er relevant, regelmæssig kontrol og/eller ad hoc-kontrol af overholdelsen.

2.   Overvågningen af compliance berører ikke de interne regler, hvorefter det er tilladt at foretage interne undersøgelser, hvis en medarbejder eller et medlem af et organ mistænkes for at have overtrådt reglerne, som gennemfører denne retningslinje.

Artikel 14

Indberetning af manglende overholdelse og opfølgning

1.   Centralbankerne i Eurosystemet vedtager interne regler om whistleblowing samt interne procedurer for indberetning af tilfælde af manglende overholdelse af reglerne til gennemførelse af denne retningslinje. Sådanne interne regler og procedurer skal omfatte foranstaltninger til at sikre passende beskyttelse af personer, der indberetter tilfælde af manglende overholdelse.

2.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til sikring af, at der følges op på potentielle tilfælde af manglende overholdelse, herunder om nødvendigt, at der pålægges forholdsmæssige disciplinære foranstaltninger i overensstemmelse med de gældende disciplinære regler og procedurer.

3.   Centralbankerne i Eurosystemet indberetter uden ugrundet ophold enhver større hændelse i forbindelse med manglende overholdelse af deres interne regler til gennemførelse af denne retningslinje til Styrelsesrådet via Komiteen for Organisatorisk Udvikling (Organisational Development Committee) og Direktionen i overensstemmelse med de gældende interne procedurer og underretter samtidig Revisionskomiteen og ECC.

KAPITEL IV

Afsluttende bestemmelser

Artikel 15

Indberetning og revision

1.   Centralbankerne i Eurosystemet fremsender deres årsberetning om gennemførelsen af denne retningslinje til ECC med henblik på at udveksle oplysninger om gennemførelsen af denne retningslinje og forberede kommende revisioner og/eller fremme udviklingen af fælles strategier, jf. artikel 12, stk. 2.

2.   Styrelsesrådet reviderer denne retningslinje mindst hvert tredje år fra den dato, hvor reglerne og foranstaltningerne til gennemførelse af retningslinjen i henhold til artikel 17, stk. 2, senest skulle anvendes, eller på anbefaling af ECC.

Artikel 16

Ophævelse

1.   Retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) ophæves hermed.

2.   Henvisninger til retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) skal forstås som henvisninger til denne retningslinje og læses i overensstemmelse med sammenligningstabellen i bilaget til denne retningslinje.

Artikel 17

Virkning og gennemførelse

1.   Denne retningslinje får virkning på den dato, hvor den meddeles til de nationale centralbanker.

2.   Centralbankerne i Eurosystemet træffer de nødvendige foranstaltninger til at gennemføre og overholde denne retningslinje og anvender reglerne og foranstaltningerne til gennemførelse af retningslinjen fra den 1. juni 2023. De nationale centralbanker informerer ECB om enhver hindring for gennemførelsen af denne retningslinje og fremsender senest den 1. april 2023 en meddelelse til ECB om, hvilke tekster og midler der vedrører disse foranstaltninger.

Artikel 18

Adressater

Denne retningslinje er rettet til alle centralbanker i Eurosystemet.

Udfærdiget i Frankfurt am Main, den 2. november 2021.

For ECB's Styrelsesråd

Christine LAGARDE

Formand for ECB

---

(1)  Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/855 af 12. marts 2015 om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Eurosystemet og om ophævelse af retningslinje ECB/2002/6 om minimumsstandarder for Den Europæiske Centralbank og de nationale centralbanker ved udførelse af pengepolitiske operationer, valutatransaktioner med ECB's valutareserver samt forvaltning af ECB's valutareserveaktiver (ECB/2015/11) (EUT L 135 af 2.6.2015, s. 23).

1

(2)  Den Europæiske Centralbanks retningslinje af 26. september 2002 om minimumsstandarder for Den Europæiske Centralbank og de nationale centralbanker ved udførelse af pengepolitiske operationer, valutatransaktioner med ECB's valutareserver samt forvaltning af ECB's valutareserveaktiver (ECB/2002/6) (EFT L 270 af 8.10.2002, s. 14).

2

(3)  Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/856 af 12. marts 2015 om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (ECB/2015/12) (EUT L 135 af 2.6.2015, s. 29).

3

(4)  Eurosystem Ethics Framework Implementation Practices af 12. marts 2015, som findes i EUR-Lex.

4

(5)  Adfærdskodeks for højtstående embedsmænd i Den Europæiske Centralbank (EUT C 89 af 8.3.2019, s. 2).

5

(6)  Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) 2021/379 af 22. januar 2021 om balanceposter i kreditinstitutter og i MFI-sektoren (monetære finansielle institutioner) (omarbejdning) (ECB/2021/2) (EUT L 73 af 3.3.2021, s. 16).

6

(7)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 909/2014 af 23. juli 2014 om forbedring af værdipapirafviklingen i Den Europæiske Union og om værdipapircentraler samt om ændring af direktiv 98/26/EF og 2014/65/EU samt forordning (EU) nr. 236/2012 samt forordning (EU) nr. 236/2012 (EUT L 257 af 28.8.2014, s. 1).

7

(8)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 af 4. juli 2012 om OTC-derivater, centrale modparter og transaktionsregistre (EUT L 201 af 27.7.2012, s. 1).

8

(9)  Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) nr. 795/2014 af 3. juli 2014 om overvågningskrav for systemisk vigtige betalingssystemer (ECB/2014/28) (EUT L 217 af 23.7.2014, s. 16).

9

(10)  Eurosystem oversight policy framework, revideret version (juli 2016), som findes på ECB’s websted www.ecb.europa.eu.

10

(11)  Revised oversight framework for retail payment systems, februar 2016, som findes på ECB’s websted www.ecb.europa.eu.

11

(12)  Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (EUT L 335 af 17.12.2009, s. 1).

12

---

BILAG

Sammenligningstabel

| Retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) | Denne retningslinje |
| --- | --- |
| Artikel 1 | Artikel 2 |
| Artikel 2 | Artikel 1 |
| Artikel 3 | / |
| Artikel 4 | / |
| Artikel 5 | Artikel 13 |
| Artikel 6 | Artikel 14 |
| Artikel 7 | Artikel 9 |
| Artikel 8 | Artikel 11 |
| Artikel 9 | Artikel 6 |
| Artikel 10 | Artikel 7 |
| Artikel 11 | Artikel 16 |
| Artikel 12 | Artikel 17 |
| Artikel 13 | Artikel 15 |
| Artikel 14 | Artikel 18 |

Retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11)

Denne retningslinje

Artikel 1

Artikel 2

Artikel 2

Artikel 1

Artikel 3

/

Artikel 4

/

Artikel 5

Artikel 13

Artikel 6

Artikel 14

Artikel 7

Artikel 9

Artikel 8

Artikel 11

Artikel 9

Artikel 6

Artikel 10

Artikel 7

Artikel 11

Artikel 16

Artikel 12

Artikel 17

Artikel 13

Artikel 15

Artikel 14

Artikel 18

---

| 17.12.2021 | DA | Den Europæiske Unions Tidende | L 454/17 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 454/17

---

DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2021/2254

af 7. december 2021

om ændring af afgørelse (EU) 2020/1997 om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2021

(ECB/2021/53)

DIREKTIONEN FOR DEN EUROPÆISKE CENTRALBANK HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, særlig artikel 128, stk. 2,

under henvisning til Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2015/2332 af 4. december 2015 om de proceduremæssige rammer for godkendelsen af mængden af euromønter der skal udstedes (ECB/2015/43) (1), særlig artikel 3, stk. 7, og

ud fra følgende betragtninger:

| (1) | Den Europæiske Centralbank (ECB) har fra og med den 1. januar 1999 eneret til at godkende omfanget af mønter til udstedelse for de medlemsstater, der har euroen som valuta. |
| --- | --- |

(1)

Den Europæiske Centralbank (ECB) har fra og med den 1. januar 1999 eneret til at godkende omfanget af mønter til udstedelse for de medlemsstater, der har euroen som valuta.

| (2) | På grundlag af de skøn for efterspørgslen efter euromønter i 2021, som de medlemsstater, der har euroen som valuta, forelagde ECB, godkendte ECB den samlede mængde af euromønter bestemt til at sættes i omløb og euromønter til samlerbrug, der ikke er bestemt til at sættes i omløb for 2021, ved Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2020/1997 (ECB/2020/57) (2). |
| --- | --- |

(2)

På grundlag af de skøn for efterspørgslen efter euromønter i 2021, som de medlemsstater, der har euroen som valuta, forelagde ECB, godkendte ECB den samlede mængde af euromønter bestemt til at sættes i omløb og euromønter til samlerbrug, der ikke er bestemt til at sættes i omløb for 2021, ved Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2020/1997 (ECB/2020/57) (2).

| (3) | I henhold til artikel 3 i Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) skal en medlemsstat i euroområdet underrette ECB, hvis der er sandsynlighed for, at den faktiske efterspørgsel efter euromønter vil overstige den godkendte mængde møntudstedelse i et kalenderår, og indgive en ad hoc-anmodning om godkendelse af en yderligere mængde mønter, der skal udstedes i det pågældende kalenderår, hvis den øgede møntefterspørgsel fortsætter. |
| --- | --- |

(3)

I henhold til artikel 3 i Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) skal en medlemsstat i euroområdet underrette ECB, hvis der er sandsynlighed for, at den faktiske efterspørgsel efter euromønter vil overstige den godkendte mængde møntudstedelse i et kalenderår, og indgive en ad hoc-anmodning om godkendelse af en yderligere mængde mønter, der skal udstedes i det pågældende kalenderår, hvis den øgede møntefterspørgsel fortsætter.

| (4) | ECB modtog den 22. november 2021 en anmodning fra Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland på vegne af Irland om, at omfanget af euromønter, som Irland kan udstede i 2021, øges med yderligere 10 mio. EUR fra 16,3 mio. EUR til 26,3 mio. EUR for at modsvare en betydelig øget efterspørgsel for mønter sammenholdt med et fald i modtagelse af mønter sammenlignet med 2020 og en højere efterspørgsel end anslået i perioden op til jul i 2021. |
| --- | --- |

(4)

ECB modtog den 22. november 2021 en anmodning fra Banc Ceannais na hÉireann/Central Bank of Ireland på vegne af Irland om, at omfanget af euromønter, som Irland kan udstede i 2021, øges med yderligere 10 mio. EUR fra 16,3 mio. EUR til 26,3 mio. EUR for at modsvare en betydelig øget efterspørgsel for mønter sammenholdt med et fald i modtagelse af mønter sammenlignet med 2020 og en højere efterspørgsel end anslået i perioden op til jul i 2021.

| (5) | Direktionen skal i henhold til artikel 3, stk. 7, i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) vedtage en individuel afgørelse om anmodningen om ad hoc-godkendelse, hvis ad hoc-anmodningen ikke kræver ændringer. |
| --- | --- |

(5)

Direktionen skal i henhold til artikel 3, stk. 7, i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) vedtage en individuel afgørelse om anmodningen om ad hoc-godkendelse, hvis ad hoc-anmodningen ikke kræver ændringer.

| (6) | Afgørelse (EU) 2020/1997 (ECB/2020/57) bør derfor ændres i overensstemmelse hermed — |
| --- | --- |

(6)

Afgørelse (EU) 2020/1997 (ECB/2020/57) bør derfor ændres i overensstemmelse hermed —

VEDTAGET DENNE AFGØRELSE:

Artikel 1

Ændring

Tabellen i artikel 2 i afgørelse (EU) 2020/1997 (ECB/2020/57), ændres som følger:

Rækken vedrørende Irland affattes således:

| »Irland | 25,8 | 0,5 | 26,3 «. |
| --- | --- | --- | --- |

»Irland

25,8

0,5

26,3 «.

Artikel 2

Virkning

Denne afgørelse får virkning på den dato, hvor den meddeles til adressaterne.

Artikel 3

Adressater

Denne afgørelse er rettet til de medlemsstater, der har euroen som valuta.

Udfærdiget i Frankfurt am Main, den 7. december 2021.

Christine LAGARDE

Formand for ECB

---

(1)  
  EUT L 328 af 12.12.2015, s. 123.

1

(2)  Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2020/1997 af 24. november 2020 om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2021 (ECB/2020/57) (EUT L 410 af 7.12.2020, s. 104).

2

---

| 17.12.2021 | DA | Den Europæiske Unions Tidende | L 454/19 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 454/19

---

DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2021/2255

af 7. december 2021

om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i 2022 (ECB/2021/54)

DIREKTIONEN FOR DEN EUROPÆISKE CENTRALBANK HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, særlig artikel 128, stk. 2,

under henvisning til Den Europæiske Centralbanks afgørelse (EU) 2015/2332 af 4. december 2015 om de proceduremæssige rammer for godkendelsen af mængden af euromønter der skal udstedes (ECB/2015/43) (1), særlig artikel 2, stk. 9, og

ud fra følgende betragtninger:

| (1) | Den Europæiske Centralbank (ECB) har siden den 1. januar 1999 haft eneret til at godkende omfanget af mønter til udstedelse for de medlemsstater, der har euroen som valuta (herefter »medlemsstaterne i euroområdet«). |
| --- | --- |

(1)

Den Europæiske Centralbank (ECB) har siden den 1. januar 1999 haft eneret til at godkende omfanget af mønter til udstedelse for de medlemsstater, der har euroen som valuta (herefter »medlemsstaterne i euroområdet«).

| (2) | De 19 medlemsstater i euroområdet har forelagt ECB deres anmodning om godkendelse af omfanget af euromønter til udstedelse i 2022 sammen med forklarende noter om den anvendte prognosemetode. Visse af disse medlemsstater har givet yderligere oplysninger vedrørende mønter i omløb, hvor disse oplysninger er tilgængelige, og de berørte medlemsstater betragter dem som vigtige til underbygning af deres anmodning. |
| --- | --- |

(2)

De 19 medlemsstater i euroområdet har forelagt ECB deres anmodning om godkendelse af omfanget af euromønter til udstedelse i 2022 sammen med forklarende noter om den anvendte prognosemetode. Visse af disse medlemsstater har givet yderligere oplysninger vedrørende mønter i omløb, hvor disse oplysninger er tilgængelige, og de berørte medlemsstater betragter dem som vigtige til underbygning af deres anmodning.

| (3) | Da medlemsstaterne i euroområdet kun må udstede euromønter i det omfang, der er godkendt af ECB i overensstemmelse med artikel 3 i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43), må medlemsstaterne i euroområdet ikke overskride det af ECB godkendte omfang uden ECB's forudgående godkendelse. Da det ikke er nødvendigt at ændre omfanget af den ønskede møntudstedelse, har direktionen i henhold til artikel 2, stk. 9, i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) beføjelse til at vedtage denne afgørelse om de årlige anmodninger om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i euroområdet indgivet af medlemsstaterne i euroområdet i 2022. |
| --- | --- |

(3)

Da medlemsstaterne i euroområdet kun må udstede euromønter i det omfang, der er godkendt af ECB i overensstemmelse med artikel 3 i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43), må medlemsstaterne i euroområdet ikke overskride det af ECB godkendte omfang uden ECB's forudgående godkendelse. Da det ikke er nødvendigt at ændre omfanget af den ønskede møntudstedelse, har direktionen i henhold til artikel 2, stk. 9, i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) beføjelse til at vedtage denne afgørelse om de årlige anmodninger om godkendelse af omfanget af møntudstedelse i euroområdet indgivet af medlemsstaterne i euroområdet i 2022.

VEDTAGET DENNE AFGØRELSE:

Artikel 1

Definitioner

I denne afgørelse finder definitionerne i artikel 1 i afgørelse (EU) 2015/2332 (ECB/2015/43) anvendelse.

Artikel 2

Godkendelse af omfanget af euromønter til udstedelse i 2022

ECB godkender herved omfanget af euromønter til udstedelse i 2022 for medlemsstaterne i euroområdet som anført i den følgende tabel:

| | Mængde af euromønter, som er godkendt til udstedelse i 2022 |
| --- | --- |
| Mønter i omløb | Mønter til samlerbrug


  (ikke bestemt til at sættes i omløb) | Omfang af udstedelsen af mønter |
| (millioner EUR) | (millioner EUR) | (millioner EUR) |
| Belgien | 32,00 | 1,00 | 33,00 |
| Tyskland | 371,00 | 212,00 | 583,00 |
| Estland | 13,90 | 0,33 | 14,23 |
| Irland | 23,30 | 0,50 | 23,80 |
| Grækenland | 101,70 | 0,62 | 102,32 |
| Spanien | 159,80 | 30,00 | 189,80 |
| Frankrig | 199,00 | 50,00 | 249,00 |
| Italien | 166,26 | 2,74 | 169,00 |
| Cypern | 10,40 | 0,01 | 10,41 |
| Letland | 10,30 | 0,15 | 10,45 |
| Litauen | 20,00 | 0,77 | 20,77 |
| Luxembourg | 11,50 | 0,40 | 11,90 |
| Malta | 7,40 | 0,40 | 7,80 |
| Holland | 49,70 | 0,30 | 50,00 |
| Østrig | 66,00 | 166,01 | 232,01 |
| Portugal | 30,50 | 2,00 | 32,50 |
| Slovenien | 21,00 | 1,00 | 22,00 |
| Slovakiet | 18,00 | 2,00 | 20,00 |
| Finland | 10,00 | 5,00 | 15,00 |
| I alt | 1 321,76 | 475,23 | 1 796,99 |

Mængde af euromønter, som er godkendt til udstedelse i 2022

Mængde af euromønter, som er godkendt til udstedelse i 2022

Mønter i omløb

Mønter i omløb

Mønter til samlerbrug

Mønter til samlerbrug

(ikke bestemt til at sættes i omløb)

(ikke bestemt til at sættes i omløb)

Omfang af udstedelsen af mønter

Omfang af udstedelsen af mønter

(millioner EUR)

(millioner EUR)

(millioner EUR)

Belgien

32,00

1,00

33,00

Tyskland

371,00

212,00

583,00

Estland

13,90

0,33

14,23

Irland

23,30

0,50

23,80

Grækenland

101,70

0,62

102,32

Spanien

159,80

30,00

189,80

Frankrig

199,00

50,00

249,00

Italien

166,26

2,74

169,00

Cypern

10,40

0,01

10,41

Letland

10,30

0,15

10,45

Litauen

20,00

0,77

20,77

Luxembourg

11,50

0,40

11,90

Malta

7,40

0,40

7,80

Holland

49,70

0,30

50,00

Østrig

66,00

166,01

232,01

Portugal

30,50

2,00

32,50

Slovenien

21,00

1,00

22,00

Slovakiet

18,00

2,00

20,00

Finland

10,00

5,00

15,00

I alt

1 321,76

475,23

1 796,99

Artikel 3

Virkning

Denne afgørelse får virkning på den dato, hvor den meddeles til adressaterne.

Artikel 4

Adressater

Denne afgørelse er rettet til de medlemsstater, der har euroen som valuta.

Udfærdiget i Frankfurt am Main, den 7. december 2021.

Christine LAGARDE

Formand for ECB

---

(1)  
  EUT L 328 af 12.12.2015, s. 123.

1

---

RETNINGSLINJER

| 17.12.2021 | DA | Den Europæiske Unions Tidende | L 454/21 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 454/21

---

DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS RETNINGSLINJE (EU) 2021/2256

af 2. november 2021

om fastsættelse af principperne for den etiske ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (Single Supervisory Mechanism — SSM) (ECB/2021/50)

(omarbejdning)

STYRELSESRÅDET FOR DEN EUROPÆISKE CENTRALBANK HAR —

under henvisning til Rådets forordning (EU) nr. 1024/2013 af 15. oktober 2013 om overdragelse af specifikke opgaver til Den Europæiske Centralbank i forbindelse med politikker vedrørende tilsyn med kreditinstitutter (1), særlig artikel 6, stk. 1, sammenholdt med artikel 6, stk. 7, og

ud fra følgende betragtninger:

| (1) | Det er nødvendigt at foretage en række ændringer af Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) (2). Af hensyn til klarhed bør retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) omarbejdes. |
| --- | --- |

(1)

Det er nødvendigt at foretage en række ændringer af Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) (2). Af hensyn til klarhed bør retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) omarbejdes.

| (2) | For at udføre de opgaver, der er pålagt Den Europæiske Centralbank (ECB) og de kompetente nationale myndigheder i de medlemsstater, der deltager i den fælles tilsynsmekanisme (herefter »SSM«) i henhold til forordning (EU) nr. 1024/2013, overholder ECB og de kompetente nationale myndigheder principperne om uafhængighed, ansvarlighed, gennemsigtighed og opretholdelse af de højeste standarder for faglig etik og integritet, herunder nultolerance over for upassende adfærd og chikane. En styringsramme, der sikrer disse principper og standarder, er et centralt element til at sikre SSM's troværdighed og er afgørende for at sikre enhederne under tilsyns og EU-borgernes tillid. |
| --- | --- |

(2)

For at udføre de opgaver, der er pålagt Den Europæiske Centralbank (ECB) og de kompetente nationale myndigheder i de medlemsstater, der deltager i den fælles tilsynsmekanisme (herefter »SSM«) i henhold til forordning (EU) nr. 1024/2013, overholder ECB og de kompetente nationale myndigheder principperne om uafhængighed, ansvarlighed, gennemsigtighed og opretholdelse af de højeste standarder for faglig etik og integritet, herunder nultolerance over for upassende adfærd og chikane. En styringsramme, der sikrer disse principper og standarder, er et centralt element til at sikre SSM's troværdighed og er afgørende for at sikre enhederne under tilsyns og EU-borgernes tillid.

| (3) | På den baggrund vedtog Styrelsesrådet i 2015 retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12), som fastsatte principperne for en fælles etisk ramme for SSM (herefter »SSM's etiske ramme«), som sikrer SSM's troværdighed og omdømme samt offentlighedens tillid til integriteten og uvildigheden hos medlemmerne af organer og medarbejderne hos ECB og de kompetente nationale myndigheder i de medlemsstater, der deltager i SSM. |
| --- | --- |

(3)

På den baggrund vedtog Styrelsesrådet i 2015 retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12), som fastsatte principperne for en fælles etisk ramme for SSM (herefter »SSM's etiske ramme«), som sikrer SSM's troværdighed og omdømme samt offentlighedens tillid til integriteten og uvildigheden hos medlemmerne af organer og medarbejderne hos ECB og de kompetente nationale myndigheder i de medlemsstater, der deltager i SSM.

| (4) | Styrelsesrådet er af den opfattelse, at de eksisterende fælles minimumsstandarder og regler, der har til formål at forhindre insiderhandel og misbrug af ikke-offentlige oplysninger fra SSM samt at forhindre og håndtere interessekonflikter, bør udvikles yderligere for at opretholde de højeste standarder for faglig etik og integritet. Med henblik herpå finder Styrelsesrådet det vigtigt, at ECB og de kompetente nationale myndigheder vedtager foranstaltninger, som forhindrer, at der opstår nogen form for indtryk af, at der foreligger insiderhandel, misbrug af ikke-offentlige oplysninger eller mulige interessekonflikter. Selv om ECB og de kompetente nationale myndigheder bør have et vist spillerum med hensyn til at fastlægge den mest hensigtsmæssige ramme for sådanne foranstaltninger, er det – for i tilstrækkelig grad at beskytte SSM's omdømme – samtidig vigtigt, at der som minimum gælder et sæt ensartede foranstaltninger for ansatte i ECB og de kompetente nationale myndigheder, når de udfører SSM's opgaver, navnlig for så vidt angår regler om kritiske private finansielle transaktioner. Disse ensartede foranstaltninger bør også gælde for medlemmer af et internt organ, der har administrative og/eller rådgivende funktioner, der direkte eller indirekte vedrører gennemførelsen af SSM's opgaver, som de kompetente nationale myndigheder udfører. |
| --- | --- |

(4)

Styrelsesrådet er af den opfattelse, at de eksisterende fælles minimumsstandarder og regler, der har til formål at forhindre insiderhandel og misbrug af ikke-offentlige oplysninger fra SSM samt at forhindre og håndtere interessekonflikter, bør udvikles yderligere for at opretholde de højeste standarder for faglig etik og integritet. Med henblik herpå finder Styrelsesrådet det vigtigt, at ECB og de kompetente nationale myndigheder vedtager foranstaltninger, som forhindrer, at der opstår nogen form for indtryk af, at der foreligger insiderhandel, misbrug af ikke-offentlige oplysninger eller mulige interessekonflikter. Selv om ECB og de kompetente nationale myndigheder bør have et vist spillerum med hensyn til at fastlægge den mest hensigtsmæssige ramme for sådanne foranstaltninger, er det – for i tilstrækkelig grad at beskytte SSM's omdømme – samtidig vigtigt, at der som minimum gælder et sæt ensartede foranstaltninger for ansatte i ECB og de kompetente nationale myndigheder, når de udfører SSM's opgaver, navnlig for så vidt angår regler om kritiske private finansielle transaktioner. Disse ensartede foranstaltninger bør også gælde for medlemmer af et internt organ, der har administrative og/eller rådgivende funktioner, der direkte eller indirekte vedrører gennemførelsen af SSM's opgaver, som de kompetente nationale myndigheder udfører.

| (5) | For yderligere at sikre, at enheder under tilsyn og EU-borgerne har tillid til, at ansatte i ECB og de kompetente nationale myndigheder samt medlemmerne af deres organer fungerer fuldstændig upartisk under udførelsen af deres hverv, bør indtryk af, at der foreligger en interessekonflikt, undgås. Med henblik herpå bør de medarbejdere og medlemmer af organer, der har adgang til markedsfølsomme oplysninger, pålægges at overholde specifikke regler og standarder, når de udfører private finansielle transaktioner, navnlig hvis disse transaktioner involverer regulerede enheder. |
| --- | --- |

(5)

For yderligere at sikre, at enheder under tilsyn og EU-borgerne har tillid til, at ansatte i ECB og de kompetente nationale myndigheder samt medlemmerne af deres organer fungerer fuldstændig upartisk under udførelsen af deres hverv, bør indtryk af, at der foreligger en interessekonflikt, undgås. Med henblik herpå bør de medarbejdere og medlemmer af organer, der har adgang til markedsfølsomme oplysninger, pålægges at overholde specifikke regler og standarder, når de udfører private finansielle transaktioner, navnlig hvis disse transaktioner involverer regulerede enheder.

| (6) | Da SSM's etiske ramme udelukkende finder anvendelse på udførelsen af tilsynsopgaver, har Styrelsesrådet vedtaget Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) (3) om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Eurosystemet (herefter »Eurosystemets etiske ramme«), som finder anvendelse på de nationale centralbankers udførelse af Eurosystemets opgaver. |
| --- | --- |

(6)

Da SSM's etiske ramme udelukkende finder anvendelse på udførelsen af tilsynsopgaver, har Styrelsesrådet vedtaget Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) (3) om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Eurosystemet (herefter »Eurosystemets etiske ramme«), som finder anvendelse på de nationale centralbankers udførelse af Eurosystemets opgaver.

| (7) | Principperne i retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) blev suppleret med praksis for gennemførelse af SSM's etiske ramme (Ethics Framework for the SSM Implementation – EFSI) (4), som er godkendt af Styrelsesrådet og gennemført i interne regler og praksis vedtaget af ECB og de kompetente nationale myndigheder. Denne EFSI-praksis, herunder navnlig gennemførelsespraksis nr. 4 vedrørende compliancefunktionen, bør indarbejdes i SSM's reviderede etiske ramme på en måde, der sikrer princippet om hver enkelt kompetente nationale myndigheds organisatoriske uafhængighed. |
| --- | --- |

(7)

Principperne i retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) blev suppleret med praksis for gennemførelse af SSM's etiske ramme (Ethics Framework for the SSM Implementation – EFSI) (4), som er godkendt af Styrelsesrådet og gennemført i interne regler og praksis vedtaget af ECB og de kompetente nationale myndigheder. Denne EFSI-praksis, herunder navnlig gennemførelsespraksis nr. 4 vedrørende compliancefunktionen, bør indarbejdes i SSM's reviderede etiske ramme på en måde, der sikrer princippet om hver enkelt kompetente nationale myndigheds organisatoriske uafhængighed.

| (8) | For at sikre, at SSM's etiske ramme fortsat afspejler passende standarder og bedste praksis, der tager hensyn til den seneste udvikling inden for tilsynssektoren og EU-institutionerne, fastsættes det i retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12), at Styrelsesrådet regelmæssigt skal foretage en revision heraf. Ikrafttrædelsen af adfærdskodeksen for højtstående embedsmænd i ECB (5) (herefter »den fælles kodeks«), styrkede yderligere de ensartede standarder for faglig etik for alle medlemmer af ECB's organer på højt plan og deres suppleanter. På denne baggrund finder Styrelsesrådet det nødvendigt at tilpasse de eksisterende standarder, som er fastsat i SSM's etiske ramme. |
| --- | --- |

(8)

For at sikre, at SSM's etiske ramme fortsat afspejler passende standarder og bedste praksis, der tager hensyn til den seneste udvikling inden for tilsynssektoren og EU-institutionerne, fastsættes det i retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12), at Styrelsesrådet regelmæssigt skal foretage en revision heraf. Ikrafttrædelsen af adfærdskodeksen for højtstående embedsmænd i ECB (5) (herefter »den fælles kodeks«), styrkede yderligere de ensartede standarder for faglig etik for alle medlemmer af ECB's organer på højt plan og deres suppleanter. På denne baggrund finder Styrelsesrådet det nødvendigt at tilpasse de eksisterende standarder, som er fastsat i SSM's etiske ramme.

| (9) | Med henblik på at skabe et interinstitutionelt forum for udveksling om etik og compliance og om spørgsmål vedrørende gennemførelsen af retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) oprettede Styrelsesrådet taskforcen vedrørende etik og compliance (Ethics and Compliance Officers Task Force – ECTF). På baggrund af disse spørgsmåls stigende betydning og det deraf følgende behov for at stræbe efter mere ambitiøse standarder på SSM-niveau samt for at støtte en sammenhængende gennemførelse af SSM's etiske ramme har Styrelsesrådet fundet det hensigtsmæssigt at udvide ECTF's ansvarsområde og omdanne taskforcen til en permanent konference, Ethics and Compliance Conference, ECC. Dette større ansvar bør gøre det muligt for SSM på passende vis at tackle de udfordringer, der følger af, at standarderne for integritet og god virksomhedsledelse har en dynamisk karakter. |
| --- | --- |

(9)

Med henblik på at skabe et interinstitutionelt forum for udveksling om etik og compliance og om spørgsmål vedrørende gennemførelsen af retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) oprettede Styrelsesrådet taskforcen vedrørende etik og compliance (Ethics and Compliance Officers Task Force – ECTF). På baggrund af disse spørgsmåls stigende betydning og det deraf følgende behov for at stræbe efter mere ambitiøse standarder på SSM-niveau samt for at støtte en sammenhængende gennemførelse af SSM's etiske ramme har Styrelsesrådet fundet det hensigtsmæssigt at udvide ECTF's ansvarsområde og omdanne taskforcen til en permanent konference, Ethics and Compliance Conference, ECC. Dette større ansvar bør gøre det muligt for SSM på passende vis at tackle de udfordringer, der følger af, at standarderne for integritet og god virksomhedsledelse har en dynamisk karakter.

| (10) | For at sikre en overordnet sammenhæng i disse etiske rammer bør de vigtigste begreber vedrørende interessekonflikter, modtagelse af gaver og gæstfrihed samt forbuddet mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger som fastsat i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) videreudvikles og tilpasses til den fælles kodeks. Navnlig bør undersøgelser før ansættelsen og restriktioner efter ansættelsens ophør udvides til at omfatte andre end højtstående medarbejdere i SSM, som rapporterer direkte til ledelsen, for effektivt at imødegå risikoen for en »svingdørsproblematik« mellem tilsynsmyndighederne og den private sektor, navnlig med hensyn til deltagere på det finansielle marked. |
| --- | --- |

(10)

For at sikre en overordnet sammenhæng i disse etiske rammer bør de vigtigste begreber vedrørende interessekonflikter, modtagelse af gaver og gæstfrihed samt forbuddet mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger som fastsat i retningslinje (EU) 2015/855 (ECB/2015/11) og (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) videreudvikles og tilpasses til den fælles kodeks. Navnlig bør undersøgelser før ansættelsen og restriktioner efter ansættelsens ophør udvides til at omfatte andre end højtstående medarbejdere i SSM, som rapporterer direkte til ledelsen, for effektivt at imødegå risikoen for en »svingdørsproblematik« mellem tilsynsmyndighederne og den private sektor, navnlig med hensyn til deltagere på det finansielle marked.

| (11) | Selv om SSM's etiske ramme kun finder anvendelse på udførelsen af tilsynsopgaver, er det ikke desto mindre ønskeligt, at ECB og de kompetente nationale myndigheder anvender tilsvarende standarder på medlemmerne af deres organer, deres medarbejdere og andre, der udfører opgaver uden for SSM. |
| --- | --- |

(11)

Selv om SSM's etiske ramme kun finder anvendelse på udførelsen af tilsynsopgaver, er det ikke desto mindre ønskeligt, at ECB og de kompetente nationale myndigheder anvender tilsvarende standarder på medlemmerne af deres organer, deres medarbejdere og andre, der udfører opgaver uden for SSM.

| (12) | Bestemmelserne i denne retningslinje berører ikke gældende national lovgivning, navnlig ikke arbejdsmarkedslovgivningen. |
| --- | --- |

(12)

Bestemmelserne i denne retningslinje berører ikke gældende national lovgivning, navnlig ikke arbejdsmarkedslovgivningen.

| (13) | Bestemmelserne i denne retningslinje bør ikke berøre den fælles kodeks og andre krav om etisk adfærd, som er fastsat på specifikke områder, og som, som minimum, opfylder principperne i SSM's etiske ramme — |
| --- | --- |

(13)

Bestemmelserne i denne retningslinje bør ikke berøre den fælles kodeks og andre krav om etisk adfærd, som er fastsat på specifikke områder, og som, som minimum, opfylder principperne i SSM's etiske ramme —

VEDTAGET DENNE RETNINGSLINJE:

KAPITEL I

Generelle bestemmelser

Artikel 1

Anvendelsesområde

1.   Denne retningslinje finder anvendelse på Den Europæiske Centralbank (ECB) og de kompetente nationale myndigheder i forbindelse med udførelsen af de tilsynsopgaver, som er overdraget til ECB. I den forbindelse finder interne regler vedtaget af ECB og de kompetente nationale myndigheder til opfyldelse af bestemmelserne i denne retningslinje anvendelse på deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer.

2.   ECB og de kompetente nationale myndigheder skal, så vidt det er juridisk muligt, tilstræbe at udstrække forpligtelserne, der er defineret inden for rammerne af gennemførelsen af bestemmelserne i denne retningslinje, til de personer, som deltager i udførelsen af tilsynsopgaver, men som ikke er ansat hos ECB eller de kompetente nationale myndigheder.

Artikel 2

Definitioner

I denne retningslinje gælder følgende:

| 1) | »kompetent national myndighed«: en kompetent national myndighed, som defineret i artikel 2, nr. 2), i forordning (EU) nr. 1024/2013. Denne definition berører ikke ordninger i henhold til national ret, hvorefter visse tilsynsopgaver overdrages til en national centralbank, der ikke er udpeget som en kompetent national myndighed. En henvisning til en kompetent national myndighed i denne retningslinje finder i så tilfælde også anvendelse på den nationale centralbank for så vidt angår de opgaver, den er blevet pålagt i henhold til national lovgivning |
| --- | --- |

1)

»kompetent national myndighed«: en kompetent national myndighed, som defineret i artikel 2, nr. 2), i forordning (EU) nr. 1024/2013. Denne definition berører ikke ordninger i henhold til national ret, hvorefter visse tilsynsopgaver overdrages til en national centralbank, der ikke er udpeget som en kompetent national myndighed. En henvisning til en kompetent national myndighed i denne retningslinje finder i så tilfælde også anvendelse på den nationale centralbank for så vidt angår de opgaver, den er blevet pålagt i henhold til national lovgivning

| 2) | »SSM's etiske ramme«: bestemmelserne i denne retningslinje som de er gennemført af ECB og de enkelte kompetente nationale myndigheder |
| --- | --- |

2)

»SSM's etiske ramme«: bestemmelserne i denne retningslinje som de er gennemført af ECB og de enkelte kompetente nationale myndigheder

| 3) | »ikke-offentlige oplysninger«: oplysninger, uanset form, der vedrører udførelsen af tilsynsopgaver, som er overdraget til ECB og de kompetente nationale myndigheder, og som ikke er offentliggjort |
| --- | --- |

3)

»ikke-offentlige oplysninger«: oplysninger, uanset form, der vedrører udførelsen af tilsynsopgaver, som er overdraget til ECB og de kompetente nationale myndigheder, og som ikke er offentliggjort

| 4) | »markedsfølsomme oplysninger«: specifikke oplysninger, der ikke er offentligt tilgængelige, og som, hvis de blev offentliggjort, sandsynligvis ville have en betydelig indvirkning på aktivpriser eller kurser på de finansielle markeder |
| --- | --- |

4)

»markedsfølsomme oplysninger«: specifikke oplysninger, der ikke er offentligt tilgængelige, og som, hvis de blev offentliggjort, sandsynligvis ville have en betydelig indvirkning på aktivpriser eller kurser på de finansielle markeder

| 5) | »medarbejder«: en person, der har et ansættelsesforhold med ECB eller en kompetent national myndighed, med undtagelse af sådanne personer, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af tilsynsopgaver i henhold til forordning (EU) nr. 1024/2013 |
| --- | --- |

5)

»medarbejder«: en person, der har et ansættelsesforhold med ECB eller en kompetent national myndighed, med undtagelse af sådanne personer, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af tilsynsopgaver i henhold til forordning (EU) nr. 1024/2013

| 6) | »medlem af et organ«: et medlem af et beslutningstagende eller andet internt organ i ECB eller en kompetent national myndighed, som ikke er en medarbejder, med undtagelse af sådanne medlemmer af et organ, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af tilsynsopgaver i henhold til forordning (EU) nr. 1024/2013 |
| --- | --- |

6)

»medlem af et organ«: et medlem af et beslutningstagende eller andet internt organ i ECB eller en kompetent national myndighed, som ikke er en medarbejder, med undtagelse af sådanne medlemmer af et organ, som udelukkende er betroet opgaver, der ikke vedrører udførelsen af tilsynsopgaver i henhold til forordning (EU) nr. 1024/2013

| 7) | »reguleret enhed«: enhver af følgende:






  a) | en monetær finansiel institution (MFI) som omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra b), i Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2) (6), men med undtagelse af pengemarkedsforeninger |
| --- | --- | --- |

7)

»reguleret enhed«: enhver af følgende:

a)

en monetær finansiel institution (MFI) som omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra b), i Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2) (6), men med undtagelse af pengemarkedsforeninger

6

| b) | et ikke-MFI-kreditinstitut som defineret i artikel 2, nr. 4), i forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2) |
| --- | --- |

b)

et ikke-MFI-kreditinstitut som defineret i artikel 2, nr. 4), i forordning (EU) 2021/379 (ECB/2021/2)

| c) | et finansielt holdingselskab som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 20), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (7) |
| --- | --- |

c)

et finansielt holdingselskab som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 20), i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (7)

7

| d) | et blandet finansielt holdingselskab som defineret i artikel 2, nr. 15), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/87/EF (8) |
| --- | --- |

d)

et blandet finansielt holdingselskab som defineret i artikel 2, nr. 15), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/87/EF (8)

8

| e) | et finansielt konglomerat som defineret i artikel 2, nr. 14), i direktiv 2002/87/EF, som er underlagt supplerende tilsyn af ECB i henhold til artikel 4, stk. 1, litra h), i forordning (EU) nr. 1024/2013 |
| --- | --- |

e)

et finansielt konglomerat som defineret i artikel 2, nr. 14), i direktiv 2002/87/EF, som er underlagt supplerende tilsyn af ECB i henhold til artikel 4, stk. 1, litra h), i forordning (EU) nr. 1024/2013

| 8) | »interessekonflikt«: en situation, hvor personlige interesser kan påvirke eller give opfattelsen af at påvirke en upartisk og objektiv udførelse af opgaver og ansvar |
| --- | --- |

8)

»interessekonflikt«: en situation, hvor personlige interesser kan påvirke eller give opfattelsen af at påvirke en upartisk og objektiv udførelse af opgaver og ansvar

| 9) | »personlig interesse«: en begunstigelse eller en potentiel begunstigelse af økonomisk eller ikke-økonomisk art for en medarbejder eller et medlem af et organ, herunder, men ikke begrænset til, en begunstigelse af et direkte familiemedlem (en forælder, et barn, en bror eller en søster), en ægtefælle eller en partner |
| --- | --- |

9)

»personlig interesse«: en begunstigelse eller en potentiel begunstigelse af økonomisk eller ikke-økonomisk art for en medarbejder eller et medlem af et organ, herunder, men ikke begrænset til, en begunstigelse af et direkte familiemedlem (en forælder, et barn, en bror eller en søster), en ægtefælle eller en partner

| 10) | »kortfristet handel«: køb og efterfølgende salg af et finansielt instrument eller salg og efterfølgende køb af det samme finansielle instrument inden for 90 kalenderdage |
| --- | --- |

10)

»kortfristet handel«: køb og efterfølgende salg af et finansielt instrument eller salg og efterfølgende køb af det samme finansielle instrument inden for 90 kalenderdage

| 11) | »gammel besiddelse«: et forbudt aktiv, som et medlem af et organ eller en medarbejder har erhvervet, før forbuddet mod aktivet trådte i kraft, eller før forbuddet gjaldt for disse, eller som de er kommet i besiddelse af på et senere tidspunkt på grund af omstændigheder, som de ikke havde nogen indflydelse på |
| --- | --- |

11)

»gammel besiddelse«: et forbudt aktiv, som et medlem af et organ eller en medarbejder har erhvervet, før forbuddet mod aktivet trådte i kraft, eller før forbuddet gjaldt for disse, eller som de er kommet i besiddelse af på et senere tidspunkt på grund af omstændigheder, som de ikke havde nogen indflydelse på

| 12) | »fordel«: en gave, gæstfrihed eller anden begunstigelse – uanset om den er økonomisk, i naturalier eller af anden art – som ikke udgør det aftalte honorar for de leverede ydelser, og som modtageren ellers ikke ville være berettiget til. |
| --- | --- |

12)

»fordel«: en gave, gæstfrihed eller anden begunstigelse – uanset om den er økonomisk, i naturalier eller af anden art – som ikke udgør det aftalte honorar for de leverede ydelser, og som modtageren ellers ikke ville være berettiget til.

Artikel 3

Modstridende nationale bestemmelser og anvendeligheden af forskellige etiske rammer

1.   Hvis en kompetent national myndighed på grund af gældende national ret er forhindret i at gennemføre en bestemmelse i denne retningslinje, skal den underrette ECB uden ugrundet ophold og træffe rimelige foranstaltninger til at overvinde den hindring, som en sådan national lovgivning udgør, for at opnå en harmoniseret gennemførelse af denne retningslinje i hele SSM.

2.   Bestemmelserne i denne retningslinje berører ikke strengere etiske regler, der er fastsat af ECB eller de kompetente nationale myndigheder, og som gælder for deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer.

KAPITEL II

Standarder for etisk adfærd

DEL 1

GENERELLE PRINCIPPER

Artikel 4

Grundlæggende principper

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer overholder de højeste standarder for etisk adfærd under udførelsen af deres opgaver og ansvar.

2.   Ved opfyldelsen af forpligtelsen i stk. 1 træffer ECB og de kompetente nationale myndigheder navnlig de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer handler redeligt, uafhængigt, upartisk, med respekt og under udvisning af diskretion, hvorved enhver form for upassende adfærd eller chikane undgås, og uden hensyn til egne interesser, således at offentlighedens tillid til SSM opretholdes og fremmes.

Artikel 5

Kontakt med eksterne parter

ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og de medlemmer af deres organer, der mødes med eksterne parter – navnlig repræsentanter for sektoren for finansielle tjenesteydelser – a) opretholder neutralitet og ligebehandling i deres kontakt med disse eksterne parter, b) udarbejder et grundlæggende referat af møderne, og c) undgår at optræde på en måde, der kan opfattes, som at eksterne parter indrømmes fordele, herunder fordele af kommerciel eller prestigemæssig karakter.

DEL 2

FOREBYGGELSE OG HÅNDTERING AF INTERESSEKONFLIKTER

Artikel 6

Interessekonflikter

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder har en mekanisme til håndtering af situationer, hvor en kandidat, der kan komme på tale som medarbejder, har en interessekonflikt, der bl.a. skyldes tidligere erhvervsmæssige aktiviteter, finansielle besiddelser, private aktiviteter eller personlige forbindelser.

2.   ECB og de kompetente nationale myndigheder vedtager interne regler, hvorefter deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer under deres ansættelse har pligt til at undgå situationer, der måtte kunne give anledning til en interessekonflikt og at indberette sådanne situationer. ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at en indberettet interessekonflikt registreres behørigt, og at der foreligger og træffes passende foranstaltninger for at løse eller begrænse en sådan interessekonflikt, herunder fritagelse for opgaver, der vedrører den pågældende sag.

3.   ECB og de kompetente nationale myndigheder har en mekanisme til vurdering og undgåelse af eventuelle interessekonflikter, der måtte kunne opstå som følge af deres medarbejderes eller medlemmerne af deres organers erhvervsmæssige aktiviteter efter fratrædelse, herunder passende krav om underretning og karensperioder.

4.   ECB og de kompetente nationale myndigheder har, hvor det er relevant, en mekanisme til vurdering og undgåelse af eventuelle interessekonflikter, som måtte kunne opstå i forbindelse med erhvervsmæssige aktiviteter, som udøves af deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer under ulønnet orlov.

Artikel 7

Forbud mod at modtage fordele

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder vedtager interne regler, hvorefter det er forbudt for deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer at anmode om, modtage eller acceptere et løfte om en fordel for dem selv eller nogen anden person, som på nogen måde er forbundet med udøvelsen af deres hverv og ansvar.

2.   ECB og de kompetente nationale myndigheder kan i deres interne regler specificere undtagelser fra det i stk. 1 fastsatte forbud med hensyn til fordele, som tilbydes af centralbanker, kompetente nationale myndigheder, institutionelle organer eller agenturer i EU, internationale organisationer og offentlige myndigheder eller den akademiske verden, samt med hensyn til fordele af et sædvanligt eller ubetydeligt beløb, som tilbydes af den private sektor, såfremt sidstnævnte fordele hverken tilbydes jævnligt eller fra den samme kilde. ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at disse undtagelser ikke har indflydelse på og ikke kan opfattes som havende indflydelse på deres medarbejderes og medlemmerne af deres organers uafhængighed og upartiskhed.

DEL 3

TAVSHEDSPLIGT OG FORHINDRING AF MISBRUG AF IKKE-OFFENTLIGE OPLYSNINGER

Artikel 8

Tavshedspligt og forbud mod videregivelse af ikke-offentlige oplysninger

Under hensyntagen til de krav om tavshedspligt, der følger af artikel 37 i statutten for Det Europæiske System af Centralbanker og Den Europæiske Centralbank, artikel 27, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1024/2013 og artikel 53 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU (9) træffer ECB og de kompetente nationale myndigheder de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer overholder de krav om tavshedspligt, der gælder for dem, og at de er omfattet af et forbud mod at videregive ikke-offentlige oplysninger til tredjemand, medmindre de har tilladelse til at videregive sådanne oplysninger.

9

Artikel 9

Forbud mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer er omfattet af et forbud mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger.

2.   Forbuddet mod misbrug af ikke-offentlige oplysninger skal som minimum omfatte anvendelsen af ikke-offentlige oplysninger: a) til private finansielle transaktioner for egen eller tredjemands regning, og b) til at anbefale eller tilskynde tredjemand til at handle på grundlag af disse ikke-offentlige oplysninger.

Artikel 10

Generelle principper for private finansielle transaktioner

ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer er forpligtet til at udvise forsigtighed og tilbageholdenhed og til at have en mellemlang til lang investeringshorisont, når de udfører private finansielle transaktioner for egen eller tredjemands regning.

Artikel 11

Specifikke restriktioner for kritiske private finansielle transaktioner

1.   Under hensyntagen til virkning, effektivitet og forholdsmæssighed vedtager ECB og de kompetente nationale myndigheder interne regler, der gælder for deres medarbejdere og medlemmerne af deres organer, som i forbindelse med udførelsen af SSM's opgaver har adgang til markedsfølsomme oplysninger, bortset fra i engangstilfælde (herefter »personer med adgang til markedsfølsomme oplysninger«), og indfører de specifikke begrænsninger fastsat i stk. 2 vedrørende private finansielle transaktioner, der er eller kan opfattes som værende tæt forbundet med udførelsen af SSM's opgaver (herefter »kritiske private finansielle transaktioner«).

2.   De i stk. 1 omhandlede interne regler skal:

| a) | forbyde kritiske private finansielle transaktioner i:






  i) | egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed |
| --- | --- | --- |

a)

forbyde kritiske private finansielle transaktioner i:

i)

egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed

| ii) | derivater relateret til egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed |
| --- | --- |

ii)

derivater relateret til egenkapital- og gældsinstrumenter udstedt af en reguleret enhed

| iii) | enheder i kollektive investeringsordninger, der har en investeringspolitik, som er rettet udelukkende mod regulerede enheder, og |
| --- | --- |

iii)

enheder i kollektive investeringsordninger, der har en investeringspolitik, som er rettet udelukkende mod regulerede enheder, og

| b) | begrænse andre kritiske private finansielle transaktioner om nødvendigt, og |
| --- | --- |

b)

begrænse andre kritiske private finansielle transaktioner om nødvendigt, og

| c) | begrænse kortfristet handel. |
| --- | --- |

c)

begrænse kortfristet handel.

3.   Under hensyntagen til virkning, effektivitet og forholdsmæssighed kan de interne regler vedtaget i henhold til stk. 2, litra b) og c), bestå af en eller flere af følgende begrænsninger for den pågældende transaktion:

| a) | et forbud |
| --- | --- |

a)

et forbud

| b) | et krav om forudgående godkendelse |
| --- | --- |

b)

et krav om forudgående godkendelse

| c) | et krav om forudgående eller efterfølgende indberetning |
| --- | --- |

c)

et krav om forudgående eller efterfølgende indberetning

| d) | en spærreperiode, inden for hvilken en sådan transaktion ikke må gennemføres. |
| --- | --- |

d)

en spærreperiode, inden for hvilken en sådan transaktion ikke må gennemføres.

4.   ECB og de kompetente nationale myndigheder skal i deres interne regler: i) sikre, at personer med adgang til markedsfølsomme informationer indberetter deres gamle besiddelser, såfremt besiddelsen af disse aktiver giver anledning til en interessekonflikt i forhold til deres deltagelse i at udføre SSM's opgaver, og ii) etablere en mekanisme til sikring af, at interessekonflikter, der opstår som følge af gamle besiddelser, løses inden for en rimelig frist, herunder at det kan kræves, at gamle besiddelser, der giver anledning til interessekonflikter, sælges inden for en rimelig frist. ECB og de kompetente nationale myndigheder kan i deres interne regler fastsætte, at gamle besiddelser, der ikke giver anledning til interessekonflikter, kan beholdes.

5.   ECB og de kompetente nationale myndigheder specificerer i deres interne regler, under hvilke betingelser og sikkerhedsforanstaltninger personer med adgang til markedsfølsomme informationer, som har betroet forvaltningen af deres private finansielle transaktioner til en uafhængig tredjepart på grundlag af en skriftlig aftale om forvaltning af aktiverne, er undtaget fra de specifikke restriktioner, der er fastsat i denne artikel.

6.   ECB og de kompetente nationale myndigheder kan også vedtage interne regler, der indeholder de begrænsninger, der er fastsat i denne artikel, for de af deres medarbejdere og medlemmer af deres organer, som ikke er personer med adgang til markedsfølsomme oplysninger.

7.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger for at tilpasse deres interne regler om specifikke restriktioner for kritiske private finansielle transaktioner som omhandlet i stk. 2, så de afspejler Styrelsesrådets beslutninger.

KAPITEL III

Samarbejde og gennemførelse af SSM's etiske ramme

Artikel 12

Uafhængige etiske funktioner og/eller compliancefunktioner

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at de har en særlig etisk funktion og/eller compliancefunktion – som skal være en central funktion i risikostyringen – til støtte for deres besluttende organer i forbindelse med gennemførelsen af SSM's etiske ramme. Den etiske funktion og/eller compliancefunktionen skal have den status, beføjelse og uafhængighed, der er nødvendig for, at den kan varetage sine opgaver. Den rapporterer direkte – hierarkisk eller funktionelt – til det højeste ledelsesniveau i ECB eller den relevante kompetente nationale myndighed, alt efter omstændighederne. Den skal have tilstrækkelige ressourcer til at udføre sine opgaver, holde sig ajour med den relevante udvikling og bevare sin ekspertviden.

2.   Ansvaret, der påhviler den etiske funktion og/eller compliancefunktionen i forbindelse med SSM's etiske ramme, omfatter følgende: a) yde rådgivning og vejledning om fortolkningen og anvendelsen af SSM's etiske ramme, b) øge bevidstheden om og afholde obligatoriske kurser, c) identificere og vurdere compliancerelaterede risici, d) overvåge og kontrollere compliance, e) indberette tilfælde af manglende compliance, f) udarbejde, eller bidrage til udarbejdelsen af, interne regler og praksis for ECB eller den relevante kompetente nationale myndighed, alt efter omstændighederne og som omhandlet i artikel 15, stk. 1.

3.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at deres etiske funktion og/eller compliancefunktion involveres korrekt og rettidigt i spørgsmål, der kan have en indvirkning på SSM's etiske ramme.

4.   ECB's og de kompetente nationale myndigheders etiske funktion og/eller compliancefunktion behandler informationer, de er kommet i besiddelse af under udførelsen af deres opgaver, med den største fortrolighed og behandler og opbevarer alle personoplysninger i overensstemmelse med de gældende databeskyttelsesregler.

5.   I tilfælde, hvor ECB's og de kompetente nationale myndigheders etiske funktion og/eller compliancefunktion udfører og opfylder andre opgaver og pligter, træffer ECB og de kompetente nationale myndigheder de nødvendige foranstaltninger til at sikre, at sådanne opgaver og pligter er forenelige med den etiske funktion og/eller compliancefunktion i sig selv eller med den organisatoriske enheds opgaver og pligter, som den etiske funktion og/eller compliancefunktionen er organisatorisk forbundet med.

Artikel 13

Overvågning af compliance

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder skal have indført mekanismer til overvågning af, at reglerne til gennemførelse af denne retningslinje overholdes. Overvågningen skal navnlig omfatte overholdelse af de interne regler for gennemførelse af de specifikke begrænsninger, der gælder for kritiske private finansielle transaktioner, jf. artikel 11, og, hvor det er relevant, regelmæssig kontrol og/eller ad hoc-kontrol af overholdelsen.

2.   Overvågningen af compliance berører ikke de interne regler, hvorefter det er tilladt at foretage interne undersøgelser, hvis en medarbejder eller et medlem af et organ mistænkes for at have overtrådt reglerne, som gennemfører denne retningslinje.

Artikel 14

Indberetning af manglende overholdelse og opfølgning

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder vedtager interne regler om whistleblowing samt interne procedurer for indberetning af tilfælde af manglende overholdelse af reglerne til gennemførelse af denne retningslinje. Sådanne interne regler og procedurer skal omfatte foranstaltninger til at sikre passende beskyttelse af personer, der indberetter tilfælde af manglende overholdelse.

2.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til sikring af, at der følges op på potentielle tilfælde af manglende overholdelse, herunder om nødvendigt, at der pålægges forholdsmæssige disciplinære foranstaltninger i overensstemmelse med de gældende disciplinære regler og procedurer.

3.   ECB og de kompetente nationale myndigheder indberetter uden ugrundet ophold enhver større hændelse i forbindelse med manglende overholdelse af deres interne regler til gennemførelse af denne retningslinje til Tilsynsrådet via Styrelsesrådet og Komiteen for Organisatorisk Udvikling (Organisational Development Committee) i overensstemmelse med de gældende interne procedurer og underretter samtidig Revisionskomiteen og ECC.

KAPITEL IV

Afsluttende bestemmelser

Artikel 15

Indberetning og revision

1.   ECB og de kompetente nationale myndigheder fremsender deres årsberetning om gennemførelsen af denne retningslinje til ECC med henblik på at udveksle oplysninger om gennemførelsen af denne retningslinje og forberede kommende revisioner og/eller fremme udviklingen af fælles strategier, jf. artikel 12, stk. 2.

2.   Styrelsesrådet reviderer denne retningslinje mindst hvert tredje år fra den dato, hvor reglerne og foranstaltningerne til gennemførelse af retningslinjen i henhold til artikel 17, stk. 2, senest skulle anvendes, eller på anbefaling af ECC.

Artikel 16

Ophævelse

1.   Retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) ophæves hermed.

2.   Henvisninger til retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) skal forstås som henvisninger til denne retningslinje og læses i overensstemmelse med sammenligningstabellen i bilaget til denne retningslinje.

Artikel 17

Virkning og gennemførelse

1.   Denne retningslinje får virkning på den dato, hvor den meddeles til de kompetente nationale myndigheder.

2.   ECB og de kompetente nationale myndigheder træffer de nødvendige foranstaltninger til at gennemføre og overholde denne retningslinje og anvender reglerne og foranstaltningerne til gennemførelse af retningslinjen fra den 1. juni 2023. De kompetente nationale myndigheder informerer ECB om enhver hindring for gennemførelsen af denne retningslinje og fremsender senest den 1. april 2023 en meddelelse til ECB om, hvilke tekster og midler der vedrører disse foranstaltninger.

Artikel 18

Adressater

Denne retningslinje er rettet til ECB og de kompetente nationale myndigheder.

Udfærdiget i Frankfurt am Main, den 2. november 2021.

For ECB's Styrelsesråd

Christine LAGARDE

Formand for ECB

---

(1)  
  EUT L 287 af 29.10.2013, s. 63.

1

(2)  Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/856 af 12. marts 2015 om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Den Fælles Tilsynsmekanisme (ECB/2015/12) (EUT L 135 af 2.6.2015, s. 29).

2

(3)  Den Europæiske Centralbanks retningslinje (EU) 2015/855 af 12. marts 2015 om fastsættelse af principperne for en etisk ramme for Eurosystemet og om ophævelse af retningslinje ECB/2002/6 om minimumsstandarder for Den Europæiske Centralbank og de nationale centralbanker ved udførelse af pengepolitiske operationer, valutatransaktioner med ECB's valutareserver samt forvaltning af ECB's valutareserveaktiver (ECB/2015/11)(ECB/2015/11) (EUT L 135 af 2.6.2015, s. 23).

3

(4)  Ethics Framework for the SSM Implementation Practices af 12. marts 2015, som findes på EUR-Lex.

4

(5)  Adfærdskodeks for højtstående embedsmænd i Den Europæiske Centralbank (EUT C 89 af 8.3.2019, s. 2).

5

(6)  Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) 2021/379 af 22. januar 2021 om balanceposter i kreditinstitutter og i MFI-sektoren (monetære finansielle institutioner) (omarbejdning) (ECB/2021/2) (EUT L 73 af 3.3.2021, s. 16).

6

(7)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (EUT L 176 af 27.6.2013, s. 1).

7

(8)  Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/87/EF af 16. december 2002 om supplerende tilsyn med kreditinstitutter, forsikringsselskaber og investeringsselskaber i et finansielt konglomerat og om ændring af Rådets direktiv 73/239/EØF, 79/267/EØF, 92/49/EØF, 92/96/EØF, 93/6/EØF og 93/22/EØF samt Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 98/78/EF og 2000/12/EF (EFT L 35 af 11.2.2003, s. 1).

8

(9)  Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut og om tilsyn med kreditinstitutter og investeringsselskaber, om ændring af direktiv 2002/87/EF og om ophævelse af direktiv 2006/48/EF og 2006/49/EF (EUT L 176 af 27.6.2013, s. 338-436).

9

---

BILAG

Sammenligningstabel

| Retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12) | Denne retningslinje |
| --- | --- |
| Artikel 1 | Artikel 2 |
| Artikel 2 | Artikel 1 |
| Artikel 3 | / |
| Artikel 4 | / |
| Artikel 5 | Artikel 13 |
| Artikel 6 | Artikel 14 |
| Artikel 7 | Artikel 9 |
| Artikel 8 | Artikel 11 |
| Artikel 9 | Artikel 6 |
| Artikel 10 | Artikel 7 |
| Artikel 11 | Artikel 17 |
| Artikel 12 | Artikel 15 |
| Artikel 13 | Artikel 18 |

Retningslinje (EU) 2015/856 (ECB/2015/12)

Denne retningslinje

Artikel 1

Artikel 2

Artikel 2

Artikel 1

Artikel 3

/

Artikel 4

/

Artikel 5

Artikel 13

Artikel 6

Artikel 14

Artikel 7

Artikel 9

Artikel 8

Artikel 11

Artikel 9

Artikel 6

Artikel 10

Artikel 7

Artikel 11

Artikel 17

Artikel 12

Artikel 15

Artikel 13

Artikel 18

---