# Službeni list L 454/2021

| | ISSN 1977-0847 |
| --- | --- |
| Službeni list
  Europske unije | L 454 |
| | |
| Hrvatsko izdanje | Zakonodavstvo | Godište 64.17. prosinca 2021. |

ISSN 1977-0847

Službeni list

Europske unije

L 454

Hrvatsko izdanje

Zakonodavstvo

Godište 64.17. prosinca 2021.

---

| Sadržaj | | II.   Nezakonodavni akti | Stranica |
| --- | --- | --- | --- |
| | | ODLUKE |
| | * | Provedbena odluka Vijeća (EU) 2021/2251 od 13. prosinca 2021. o izmjeni Provedbene odluke (EU) 2018/593 kojom se Talijanskoj Republici odobrava uvođenje posebne mjere odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ o zajedničkom sustavu poreza na dodanu vrijednost | 1 |
| | * | Provedbena odluka Komisije (EU) 2021/2252 оd 16. prosinca 2021. o izmjeni Odluke 94/741/EZ o upitnicima za izradu izvješća država članica o provedbi određenih direktiva u sektoru otpada | 4 |
| | * | Smjernica (EU) 2021/2253 Europske središnje banke od 2. studenoga 2021. o utvrđivanju načela etičkog okvira Eurosustava (ESB/2021/49) (preinaka) | 7 |
| | * | Odluka (EU) 2021/2254Europske središnje banke od 7. prosinca 2021. o izmjeni Odluke (EU) 2020/1997 o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2021. (ESB/2021/53) | 17 |
| | * | Odluka (EU) 2021/2255 Europske središnje banke od 7. prosinca 2021. o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2022. (ESB/2021/54) | 19 |
| | | SMJERNICE |
| | * | Smjernica (EU) 2021/2256 Europske središnje banke od 2. studenoga 2021. o utvrđivanju načela etičkog okvira jedinstvenog nadzornog mehanizma (ESB/2021/50) (preinaka) | 21 |

Sadržaj

II.   Nezakonodavni akti

Stranica

ODLUKE

*

Provedbena odluka Vijeća (EU) 2021/2251 od 13. prosinca 2021. o izmjeni Provedbene odluke (EU) 2018/593 kojom se Talijanskoj Republici odobrava uvođenje posebne mjere odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ o zajedničkom sustavu poreza na dodanu vrijednost

1

*

Provedbena odluka Komisije (EU) 2021/2252 оd 16. prosinca 2021. o izmjeni Odluke 94/741/EZ o upitnicima za izradu izvješća država članica o provedbi određenih direktiva u sektoru otpada

4

*

Smjernica (EU) 2021/2253 Europske središnje banke od 2. studenoga 2021. o utvrđivanju načela etičkog okvira Eurosustava (ESB/2021/49) (preinaka)

7

*

Odluka (EU) 2021/2254Europske središnje banke od 7. prosinca 2021. o izmjeni Odluke (EU) 2020/1997 o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2021. (ESB/2021/53)

17

*

Odluka (EU) 2021/2255 Europske središnje banke od 7. prosinca 2021. o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2022. (ESB/2021/54)

19

SMJERNICE

*

Smjernica (EU) 2021/2256 Europske središnje banke od 2. studenoga 2021. o utvrđivanju načela etičkog okvira jedinstvenog nadzornog mehanizma (ESB/2021/50) (preinaka)

21

| HR | Akti čiji su naslovi tiskani običnim slovima su oni koji se odnose na svakodnevno upravljanje poljoprivrednim pitanjima, a općenito vrijede ograničeno razdoblje.
  Naslovi svih drugih akata tiskani su masnim slovima, a prethodi im zvjezdica. |
| --- | --- |

HR

Akti čiji su naslovi tiskani običnim slovima su oni koji se odnose na svakodnevno upravljanje poljoprivrednim pitanjima, a općenito vrijede ograničeno razdoblje.

Naslovi svih drugih akata tiskani su masnim slovima, a prethodi im zvjezdica.

---

II. Nezakonodavni akti

ODLUKE

| 17.12.2021 | HR | Službeni list Europske unije | L 454/1 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

HR

Službeni list Europske unije

L 454/1

---

PROVEDBENA ODLUKA VIJEĆA (EU) 2021/2251

od 13. prosinca 2021.

o izmjeni Provedbene odluke (EU) 2018/593 kojom se Talijanskoj Republici odobrava uvođenje posebne mjere odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ o zajedničkom sustavu poreza na dodanu vrijednost

VIJEĆE EUROPSKE UNIJE,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Direktivu Vijeća 2006/112/EZ od 28. studenoga 2006. o zajedničkom sustavu poreza na dodanu vrijednost (1), a posebno njezin članak 395. stavak 1.,

uzimajući u obzir prijedlog Europske komisije,

budući da:

| (1) | Provedbenom odlukom Vijeća (EU) 2018/593 (2) Italiji je odobreno uvođenje mjere odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ („posebna mjera”) radi provedbe obveznog elektroničkog fakturiranja za sve porezne obveznike s poslovnim nastanom na području Italije, osim za porezne obveznike koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. te direktive. |
| --- | --- |

(1)

Provedbenom odlukom Vijeća (EU) 2018/593 (2) Italiji je odobreno uvođenje mjere odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ („posebna mjera”) radi provedbe obveznog elektroničkog fakturiranja za sve porezne obveznike s poslovnim nastanom na području Italije, osim za porezne obveznike koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. te direktive.

| (2) | Dopisom evidentiranim pri Komisiji od 31. ožujka 2021. Italija je zatražila odobrenje za nastavak odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ kako bi mogla nastaviti s primjenom obveznog elektroničkog fakturiranja. Osim toga, Italija je zatražila dopuštenje za proširenje područja primjene posebne mjere kako bi se obuhvatili i porezni obveznici koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. te direktive. |
| --- | --- |

(2)

Dopisom evidentiranim pri Komisiji od 31. ožujka 2021. Italija je zatražila odobrenje za nastavak odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ kako bi mogla nastaviti s primjenom obveznog elektroničkog fakturiranja. Osim toga, Italija je zatražila dopuštenje za proširenje područja primjene posebne mjere kako bi se obuhvatili i porezni obveznici koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. te direktive.

| (3) | Dopisima od 10. rujna 2021. Komisija je obavijestila ostale države članice o zahtjevu Italije. Komisija je dopisom od 13. rujna 2021. obavijestila Italiju da raspolaže svim informacijama potrebnima za razmatranje zahtjeva. |
| --- | --- |

(3)

Dopisima od 10. rujna 2021. Komisija je obavijestila ostale države članice o zahtjevu Italije. Komisija je dopisom od 13. rujna 2021. obavijestila Italiju da raspolaže svim informacijama potrebnima za razmatranje zahtjeva.

| (4) | Italija tvrdi da su provedbom sustava obveznog elektroničkog fakturiranja, u kojem svi izdani računi prolaze kroz sustav „Sistema di Interscambio” kojim upravlja talijanska porezna uprava, u potpunosti postignuti njegovi ciljevi, odnosno borba protiv porezne prijevare i utaje poreza, pojednostavnjenje porezne discipline i povećanje učinkovitosti prikupljanja poreza, čime se smanjuju administrativni troškovi za poduzeća. |
| --- | --- |

(4)

Italija tvrdi da su provedbom sustava obveznog elektroničkog fakturiranja, u kojem svi izdani računi prolaze kroz sustav „Sistema di Interscambio” kojim upravlja talijanska porezna uprava, u potpunosti postignuti njegovi ciljevi, odnosno borba protiv porezne prijevare i utaje poreza, pojednostavnjenje porezne discipline i povećanje učinkovitosti prikupljanja poreza, čime se smanjuju administrativni troškovi za poduzeća.

| (5) | Italija smatra da bi se proširenjem područja primjene posebne mjere kojom bi se obuhvatili i porezni obveznici koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ povećale mogućnosti talijanske porezne uprave za borbu protiv prijevara i utaje poreza na dodanu vrijednost (PDV) omogućavanjem potpunog uvida u izdane račune svih poreznih obveznika. Nadalje, time bi se talijanskoj poreznoj upravi omogućilo praćenje usklađenosti tih poreznih obveznika sa zahtjevima i uvjetima za ostvarivanje koristi od tog izuzeća. |
| --- | --- |

(5)

Italija smatra da bi se proširenjem područja primjene posebne mjere kojom bi se obuhvatili i porezni obveznici koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ povećale mogućnosti talijanske porezne uprave za borbu protiv prijevara i utaje poreza na dodanu vrijednost (PDV) omogućavanjem potpunog uvida u izdane račune svih poreznih obveznika. Nadalje, time bi se talijanskoj poreznoj upravi omogućilo praćenje usklađenosti tih poreznih obveznika sa zahtjevima i uvjetima za ostvarivanje koristi od tog izuzeća.

| (6) | Italija ističe da zatraženo proširenje područja primjene posebne mjere neće podrazumijevati znatne troškove za porezne obveznike koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ. Kako bi smanjila te troškove, Italija je stavila besplatno na raspolaganje različita rješenja za pripremu i prijenos elektroničkih računa, kao što su softverski paket za instalaciju na računala i aplikacija za mobilne uređaje. Nadalje, provedba elektroničkog fakturiranja popraćena je ukidanjem drugih zahtjeva, kao što su dostavljanje podataka o računima za domaće transakcije, ispunjavanje statističke prijave o kupnji unutar EU-a ili pružanje pojedinosti o sklopljenim ugovorima društava za leasing, iznajmljivanje i najam. Ona omogućuje i pružanje dodatnih usluga za porezne obveznike, kao što su unaprijed ispunjene evidencije o kupnji i prodaji, planiranje periodičnog podmirenja PDV-a, unaprijed ispunjene godišnje prijave PDV-a i unaprijed ispunjeni obrasci za plaćanje, uključujući obrasce za poreze koje treba platiti, nadoknaditi ili zatražiti njihov povrat, pri čemu prednost imaju porezni obveznici koji se koriste elektroničkim fakturiranjem. Tim bi se mjerama trebala osigurati proporcionalnost posebne mjere. |
| --- | --- |

(6)

Italija ističe da zatraženo proširenje područja primjene posebne mjere neće podrazumijevati znatne troškove za porezne obveznike koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ. Kako bi smanjila te troškove, Italija je stavila besplatno na raspolaganje različita rješenja za pripremu i prijenos elektroničkih računa, kao što su softverski paket za instalaciju na računala i aplikacija za mobilne uređaje. Nadalje, provedba elektroničkog fakturiranja popraćena je ukidanjem drugih zahtjeva, kao što su dostavljanje podataka o računima za domaće transakcije, ispunjavanje statističke prijave o kupnji unutar EU-a ili pružanje pojedinosti o sklopljenim ugovorima društava za leasing, iznajmljivanje i najam. Ona omogućuje i pružanje dodatnih usluga za porezne obveznike, kao što su unaprijed ispunjene evidencije o kupnji i prodaji, planiranje periodičnog podmirenja PDV-a, unaprijed ispunjene godišnje prijave PDV-a i unaprijed ispunjeni obrasci za plaćanje, uključujući obrasce za poreze koje treba platiti, nadoknaditi ili zatražiti njihov povrat, pri čemu prednost imaju porezni obveznici koji se koriste elektroničkim fakturiranjem. Tim bi se mjerama trebala osigurati proporcionalnost posebne mjere.

| (7) | Posebna mjera trebala bi biti vremenski ograničena kako bi se pratio njezin učinak na borbu protiv prijevara u vezi s PDV-om i utaje PDV-a te na porezne obveznike, osobito one koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ. |
| --- | --- |

(7)

Posebna mjera trebala bi biti vremenski ograničena kako bi se pratio njezin učinak na borbu protiv prijevara u vezi s PDV-om i utaje PDV-a te na porezne obveznike, osobito one koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ.

| (8) | Ako Italija smatra da je produljenje posebne mjere nužno, Komisiji treba zajedno sa zahtjevom za produljenje podnijeti izvješće koje uključuje procjenu posebne mjere u pogledu njezine djelotvornosti u borbi protiv prijevara u vezi s PDV-om i utaje PDV-a te u pojednostavnjenju prikupljanja poreza. U tom bi se izvješću trebao procijeniti i učinak mjere na porezne obveznike, osobito one koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ. |
| --- | --- |

(8)

Ako Italija smatra da je produljenje posebne mjere nužno, Komisiji treba zajedno sa zahtjevom za produljenje podnijeti izvješće koje uključuje procjenu posebne mjere u pogledu njezine djelotvornosti u borbi protiv prijevara u vezi s PDV-om i utaje PDV-a te u pojednostavnjenju prikupljanja poreza. U tom bi se izvješću trebao procijeniti i učinak mjere na porezne obveznike, osobito one koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ.

| (9) | Posebna mjera ne bi trebala utjecati na pravo potrošača da dobiju papirnati račun u slučaju transakcija unutar Zajednice. |
| --- | --- |

(9)

Posebna mjera ne bi trebala utjecati na pravo potrošača da dobiju papirnati račun u slučaju transakcija unutar Zajednice.

| (10) | Posebna mjera neće negativno utjecati na vlastita sredstva Unije proizlaze iz PDV-a. |
| --- | --- |

(10)

Posebna mjera neće negativno utjecati na vlastita sredstva Unije proizlaze iz PDV-a.

| (11) | Provedbenu odluku (EU) 2018/593 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti, |
| --- | --- |

(11)

Provedbenu odluku (EU) 2018/593 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti,

DONIJELO JE OVU ODLUKU:

Članak 1.

Provedbena odluka (EU) 2018/593 mijenja se kako slijedi:

| 1. | članak 1. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 1.
  Odstupajući od članka 218. Direktive 2006/112/EZ, Italiji se odobrava prihvaćanje računa u obliku dokumenata ili poruka u elektroničkom obliku samo ako su ih izdali porezni obveznici s poslovnim nastanom na državnom području Italije.”; |
| --- | --- |

1.

članak 1. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 1.

Odstupajući od članka 218. Direktive 2006/112/EZ, Italiji se odobrava prihvaćanje računa u obliku dokumenata ili poruka u elektroničkom obliku samo ako su ih izdali porezni obveznici s poslovnim nastanom na državnom području Italije.”;

| 2. | članak 2. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 2.
  Odstupajući od članka 232. Direktive 2006/112/EZ, Italiji se odobrava propisivanje da uporaba elektroničkih računa koje su izdali porezni obveznici s poslovnim nastanom na području Italije nije podložna pristanku primatelja.”; |
| --- | --- |

2.

članak 2. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 2.

Odstupajući od članka 232. Direktive 2006/112/EZ, Italiji se odobrava propisivanje da uporaba elektroničkih računa koje su izdali porezni obveznici s poslovnim nastanom na području Italije nije podložna pristanku primatelja.”;

| 3. | članak 4. zamjenjuje se sljedećim:

  „Članak 4.
  Ova Odluka primjenjuje se do 31. prosinca 2024.
  Ako Italija smatra da je potrebno produljenje odstupanja iz članaka 1. i 2., podnosi zahtjev Komisiji za produljenjem zajedno s izvješćem u kojem se procjenjuje koliko su nacionalne mjere iz članka 3. bile djelotvorne u borbi protiv prijevara u vezi s PDV-om i utaje PDV-a te u pojednostavnjenju prikupljanja poreza. U tom se izvješću procjenjuje i učinak tih mjera na porezne obveznike, osobito one koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ, te se procjenjuje jesu li te mjere povećale njihovo administrativno opterećenje i troškove.”. |
| --- | --- |

3.

članak 4. zamjenjuje se sljedećim:

„Članak 4.

Ova Odluka primjenjuje se do 31. prosinca 2024.

Ako Italija smatra da je potrebno produljenje odstupanja iz članaka 1. i 2., podnosi zahtjev Komisiji za produljenjem zajedno s izvješćem u kojem se procjenjuje koliko su nacionalne mjere iz članka 3. bile djelotvorne u borbi protiv prijevara u vezi s PDV-om i utaje PDV-a te u pojednostavnjenju prikupljanja poreza. U tom se izvješću procjenjuje i učinak tih mjera na porezne obveznike, osobito one koji ostvaruju korist od izuzeća za mala poduzeća iz članka 282. Direktive 2006/112/EZ, te se procjenjuje jesu li te mjere povećale njihovo administrativno opterećenje i troškove.”.

Članak 2.

Ova Odluka stupa na snagu na dan donošenja.

Članak 3.

Ova je Odluka upućena Talijanskoj Republici.

Sastavljeno u Bruxellesu 13. prosinca 2021.

Za Vijeće

Predsjednik

J. BORRELL FONTELLES

---

(1)  
  SL L 347, 11.12.2006., str. 1.

1

(2)  Provedbena odluka Vijeća (EU) 2018/593 od 16. travnja 2018. kojom se Talijanskoj Republici odobrava uvođenje posebne mjere odstupanja od članaka 218. i 232. Direktive 2006/112/EZ o zajedničkom sustavu poreza na dodanu vrijednost (SL L 99, 19.4.2018., str. 14.),

2

---

| 17.12.2021 | HR | Službeni list Europske unije | L 454/4 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

HR

Službeni list Europske unije

L 454/4

---

PROVEDBENA ODLUKA KOMISIJE (EU) 2021/2252

оd 16. prosinca 2021.

o izmjeni Odluke 94/741/EZ o upitnicima za izradu izvješća država članica o provedbi određenih direktiva u sektoru otpada

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Direktivu Vijeća 86/278/EEZ od 12. lipnja 1986. o zaštiti okoliša, posebno tla, kod upotrebe mulja iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u poljoprivredi (1), a posebno njezin članak 17.,

budući da:

| (1) | Odlukom Komisije 94/741/EZ (2) utvrđen je upitnik za izvješće država članica o prenošenju i provedbi Direktive 86/278/EEZ. |
| --- | --- |

(1)

Odlukom Komisije 94/741/EZ (2) utvrđen je upitnik za izvješće država članica o prenošenju i provedbi Direktive 86/278/EEZ.

| (2) | Trebalo bi revidirati format tog izvješća država članica kako bi se uzeli u obzir novi zahtjevi u pogledu izvješćivanja o prostornim podacima uvrštenima u podatke upisane u evidenciju iz članka 10. stavka 1. Direktive 86/278/EEZ, kako je izmijenjena Uredbom (EU) 2019/1010 Europskog parlamenta i Vijeća (3)
  .. |
| --- | --- |

(2)

Trebalo bi revidirati format tog izvješća država članica kako bi se uzeli u obzir novi zahtjevi u pogledu izvješćivanja o prostornim podacima uvrštenima u podatke upisane u evidenciju iz članka 10. stavka 1. Direktive 86/278/EEZ, kako je izmijenjena Uredbom (EU) 2019/1010 Europskog parlamenta i Vijeća (3)
  ..

| (3) | Dostavljeni prostorni podaci trebali bi biti ograničeni na podatke koji su potrebni za lakšu provedbu Direktive 86/278/EEZ te bi se stoga trebali odnositi samo na geometriju ili lokaciju mjesta na kojem će se upotrebljavati mulj. |
| --- | --- |

(3)

Dostavljeni prostorni podaci trebali bi biti ograničeni na podatke koji su potrebni za lakšu provedbu Direktive 86/278/EEZ te bi se stoga trebali odnositi samo na geometriju ili lokaciju mjesta na kojem će se upotrebljavati mulj.

| (4) | Kako bi se smanjilo administrativno opterećenje povezano s prikupljanjem podataka i izvješćivanjem, postojeći podaci prikupljeni u druge svrhe, kao što su katastarski podaci ili podaci prikupljeni u kontekstu integriranog administrativnog i kontrolnog sustava za upravljanje zajedničkom poljoprivrednom politikom i Uredbe (EU) br. 1306/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (4), mogu se ponovno upotrijebiti za izvješćivanje o prostornim podacima kojima se utvrđuje mjesto na kojem će se mulj iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda upotrebljavati na poljoprivrednom zemljištu. |
| --- | --- |

(4)

Kako bi se smanjilo administrativno opterećenje povezano s prikupljanjem podataka i izvješćivanjem, postojeći podaci prikupljeni u druge svrhe, kao što su katastarski podaci ili podaci prikupljeni u kontekstu integriranog administrativnog i kontrolnog sustava za upravljanje zajedničkom poljoprivrednom politikom i Uredbe (EU) br. 1306/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (4), mogu se ponovno upotrijebiti za izvješćivanje o prostornim podacima kojima se utvrđuje mjesto na kojem će se mulj iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda upotrebljavati na poljoprivrednom zemljištu.

| (5) | Odluku 94/741/EZ trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti. |
| --- | --- |

(5)

Odluku 94/741/EZ trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti.

| (6) | Datum početka primjene ove Odluke trebao bi biti isti datum kao datum primjene izmjene članka 10. stavaka 1. i 2. Direktive 86/278/EEZ, kako je utvrđeno u članku 11. Uredbe (EU) 2019/1010. |
| --- | --- |

(6)

Datum početka primjene ove Odluke trebao bi biti isti datum kao datum primjene izmjene članka 10. stavaka 1. i 2. Direktive 86/278/EEZ, kako je utvrđeno u članku 11. Uredbe (EU) 2019/1010.

| (7) | Mjere predviđene u ovoj Odluci u skladu su s mišljenjem Odbora osnovanog na temelju članka 39. Direktive 2008/98/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (5), |
| --- | --- |

(7)

Mjere predviđene u ovoj Odluci u skladu su s mišljenjem Odbora osnovanog na temelju članka 39. Direktive 2008/98/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (5),

DONIJELA JE OVU ODLUKU:

Članak 1.

Prilog Odluci 94/741/EZ mijenja se kako je navedeno u Prilogu ovoj Odluci.

Članak 2.

Ova Odluka primjenjuje se od 1. siječnja 2022.

Članak 3.

Ova je Odluka upućena državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 16. prosinca 2021.

Za Komisiju

Predsjednica

Ursula VON DER LEYEN

---

(1)  
  SL L 181, 4.7.1986., str. 6.

1

(2)  Odluka Komisije (94/741/EZ) od 24. listopada 1994. o upitnicima za izradu izvješća država članica o provedbi određenih direktiva u sektoru otpada (provedba Direktive Vijeća 91/692/EEZ) (SL L 296, 17.11.1994., str. 42.).

2

(3)  Uredba (EU) 2019/1010 Europskog parlamenta i Vijeća od 5. lipnja 2019. o usklađivanju obveza izvješćivanja u području zakonodavstva povezanoga s okolišem te o izmjeni uredaba (EZ) br. 166/2006 i (EU) br. 995/2010 Europskog parlamenta i Vijeća, direktiva 2002/49/EZ, 2004/35/EZ, 2007/2/EZ, 2009/147/EZ i 2010/63/EU Europskog parlamenta i Vijeća, uredaba Vijeća (EZ) br. 338/97 i (EZ) br. 2173/2005 te Direktive Vijeća 86/278/EEZ (SL L 170, 25.6.2019., str. 115.).

3

(4)  Uredba (EU) br. 1306/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 17. prosinca 2013. o financiranju, upravljanju i nadzoru zajedničke poljoprivredne politike i o stavljanju izvan snage uredaba Vijeća (EEZ) br. 352/78, (EZ) br. 165/94, (EZ) br. 2799/98, (EZ) br. 814/2000, (EZ) br. 1290/2005 i (EZ) 485/2008 (SL L 347, 20.12.2013., str. 549.).

4

(5)  Direktiva 2008/98/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 19. studenoga 2008. o otpadu i o stavljanju izvan snage određenih direktiva (SL L 312, 22.11.2008., str. 3.).

5

---

PRILOG

Prilog Odluci 94/741/EZ mijenja se kako slijedi:

| (1) | naslov upitnika za izvješće država članica o prenošenju i provedbi Direktive 86/278/EEZ zamjenjuje se sljedećim: |
| --- | --- |

(1)

naslov upitnika za izvješće država članica o prenošenju i provedbi Direktive 86/278/EEZ zamjenjuje se sljedećim:

„UPITNIK

za izvješće država članica o prenošenju i provedbi Direktive Vijeća 86/278/EEZ o zaštiti okoliša, posebno tla, kod upotrebe mulja iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u poljoprivredi (*1), kako je izmijenjena Direktivom Vijeća 91/692/EEZ (*2) i Uredbom (EU) 2019/1010 Europskog parlamenta i Vijeća (*3)

| (2) | u točki 7. Priloga II. dodaje se sljedeća tablica:






  „Geografska lokacija ili geometrija mjesta na kojima će se upotrebljavati mulj |
| --- | --- |
| Vrsta podatka


  (Za bilo koju geografsku lokaciju ili geometriju upotrebljava se samo jedna vrsta podataka.) | Zemljopisne koordinate lokacije ili geometrija


  (Lokaciju treba predstavljati točka. Geometrija može biti mnogokut ili prstenasti mnogokut (mnogokut s rupom).) |
| Geometrija poljoprivredne parcele (*4) | |
| Geometrija katastarske parcele | |
| Druga geometrija kojom se identificira poljoprivredna površina na kojoj će se upotrebljavati mulj iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda | |
| Geografske koordinate točke na poljoprivrednoj površini na kojoj će se upotrebljavati mulj iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda. | |

(2)

u točki 7. Priloga II. dodaje se sljedeća tablica:

„Geografska lokacija ili geometrija mjesta na kojima će se upotrebljavati mulj

Geografska lokacija ili geometrija mjesta na kojima će se upotrebljavati mulj

Vrsta podatka

Vrsta podatka

(Za bilo koju geografsku lokaciju ili geometriju upotrebljava se samo jedna vrsta podataka.)

(Za bilo koju geografsku lokaciju ili geometriju upotrebljava se samo jedna vrsta podataka.)

Zemljopisne koordinate lokacije ili geometrija

Zemljopisne koordinate lokacije ili geometrija

(Lokaciju treba predstavljati točka. Geometrija može biti mnogokut ili prstenasti mnogokut (mnogokut s rupom).)

(Lokaciju treba predstavljati točka. Geometrija može biti mnogokut ili prstenasti mnogokut (mnogokut s rupom).)

Geometrija poljoprivredne parcele (*4)

*4

Geometrija katastarske parcele

Druga geometrija kojom se identificira poljoprivredna površina na kojoj će se upotrebljavati mulj iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda

Geografske koordinate točke na poljoprivrednoj površini na kojoj će se upotrebljavati mulj iz uređaja za pročišćavanje otpadnih voda.

| (3) | u dijelu II. dodaje se sljedeća točka:






  „9. | Nacionalne internetske stranice za diseminaciju konsolidirane evidencije u skladu s člankom 10. stavkom 2.
  Navedite poveznice na nacionalne internetske stranice na kojima je evidencija iz članka 10. stavka 1. na raspolaganju javnosti i lako dostupna u konsolidiranom formatu.” |
| --- | --- | --- |

(3)

u dijelu II. dodaje se sljedeća točka:

„9.

Nacionalne internetske stranice za diseminaciju konsolidirane evidencije u skladu s člankom 10. stavkom 2.

Navedite poveznice na nacionalne internetske stranice na kojima je evidencija iz članka 10. stavka 1. na raspolaganju javnosti i lako dostupna u konsolidiranom formatu.”

---

(*1)  (SL L 181, 4.7.1986., str. 6.).

*1

(*2)  Direktiva Vijeća 91/692/EEZ od 23. prosinca 1991. o standardiziranju i racionaliziranju izvješćâ o provedbi određenih direktiva koje se odnose na okoliš (SL L 377, 31.12.1991., str. 48.).

*2

(*3)  Uredba (EU) 2019/1010 Europskog parlamenta i Vijeća od 5. lipnja 2019. o usklađivanju obveza izvješćivanja u području zakonodavstva povezanoga s okolišem te o izmjeni uredaba (EZ) br. 166/2006 i (EU) br. 995/2010 Europskog parlamenta i Vijeća, direktiva 2002/49/EZ, 2004/35/EZ, 2007/2/EZ, 2009/147/EZ i 2010/63/EU Europskog parlamenta i Vijeća, uredaba Vijeća (EZ) br. 338/97 i (EZ) br. 2173/2005 te Direktive Vijeća 86/278/EEZ (SL L 170, 25.6.2019., str. 115.)”;”

*3

---

(*4)  **** kako je definirana člankom 67. stavkom 4. točkom (a) Uredbe (EU) br. 1306/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 17. prosinca 2013. o financiranju, upravljanju i nadzoru zajedničke poljoprivredne politike i o stavljanju izvan snage uredaba Vijeća (EEZ) br. 352/78, (EZ) br. 165/94, (EZ) br. 2799/98, (EZ) br. 814/2000, (EZ) br. 1290/2005 i (EZ) br. 485/2008 (SL L 347, 20.12.2013., str. 549.).”;

*4

---

| 17.12.2021 | HR | Službeni list Europske unije | L 454/7 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

HR

Službeni list Europske unije

L 454/7

---

SMJERNICA (EU) 2021/2253 EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE

od 2. studenoga 2021.

o utvrđivanju načela etičkog okvira Eurosustava (ESB/2021/49)

(preinaka)

UPRAVNO VIJEĆE EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije, a posebno njegove članke 127. i 128.,

uzimajući u obzir Statut Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke, a posebno njegov članak 12. stavak 1. i članak 14. stavak 3. u vezi s člancima 5. i 16.,

budući da:

| (1) | Potreban je veći broj izmjena Smjernice (EU) 2015/855 Europske središnje banke (ESB/2015/11) (1). Radi jasnoće potrebno je preinačiti Smjernicu (EU) 2015/855 (ESB/2015/11). |
| --- | --- |

(1)

Potreban je veći broj izmjena Smjernice (EU) 2015/855 Europske središnje banke (ESB/2015/11) (1). Radi jasnoće potrebno je preinačiti Smjernicu (EU) 2015/855 (ESB/2015/11).

| (2) | Radi izvršavanja zadaća povjerenih Europskoj središnjoj banci (ESB) i nacionalnim središnjim bankama država članica čija je valuta euro (dalje u tekstu „Eurosustav“) u skladu s Ugovorom o funkcioniranju Europske unije, Eurosustav se pridržava načela neovisnosti, odgovornosti, transparentnosti i održavanja najviših standarda profesionalne etike i integriteta te nepostojanja tolerancije prema neprimjerenom ponašanju i uznemiravanju. Okvir upravljanja kojim se štite ta načela i standardi ključan je element u osiguravanju vjerodostojnosti Eurosustava i bitan je za osiguravanje povjerenja nadziranih subjekata, drugih ugovornih strana u okviru monetarne politike i građana Unije . |
| --- | --- |

(2)

Radi izvršavanja zadaća povjerenih Europskoj središnjoj banci (ESB) i nacionalnim središnjim bankama država članica čija je valuta euro (dalje u tekstu „Eurosustav“) u skladu s Ugovorom o funkcioniranju Europske unije, Eurosustav se pridržava načela neovisnosti, odgovornosti, transparentnosti i održavanja najviših standarda profesionalne etike i integriteta te nepostojanja tolerancije prema neprimjerenom ponašanju i uznemiravanju. Okvir upravljanja kojim se štite ta načela i standardi ključan je element u osiguravanju vjerodostojnosti Eurosustava i bitan je za osiguravanje povjerenja nadziranih subjekata, drugih ugovornih strana u okviru monetarne politike i građana Unije .

| (3) | Imajući to na umu, te imajući u vidu unapređenje ranije primjenjive Smjernice ESB/2002/6 Europske središnje banke (2), Upravno vijeće donijelo je 2015. Smjernicu (EU) 2015/855 (ESB/2015/11), kojom su utvrđena načela zajedničkog etičkog okvira Eurosustava (dalje u tekstu „etički okvir Eurosustava”) koja štite vjerodostojnost i ugled Eurosustava, kao i povjerenje javnosti u integritet i nepristranost članova tijela i članova osoblja ESB-a i nacionalnih središnjih banaka Eurosustava. |
| --- | --- |

(3)

Imajući to na umu, te imajući u vidu unapređenje ranije primjenjive Smjernice ESB/2002/6 Europske središnje banke (2), Upravno vijeće donijelo je 2015. Smjernicu (EU) 2015/855 (ESB/2015/11), kojom su utvrđena načela zajedničkog etičkog okvira Eurosustava (dalje u tekstu „etički okvir Eurosustava”) koja štite vjerodostojnost i ugled Eurosustava, kao i povjerenje javnosti u integritet i nepristranost članova tijela i članova osoblja ESB-a i nacionalnih središnjih banaka Eurosustava.

| (4) | Upravno vijeće smatra da bi, kako bi se održali najviši standardi profesionalne etike i integriteta, trebalo dalje razvijati postojeće zajedničke minimalne standarde i pravila koji imaju za cilj sprečavanje trgovanja na temelju povlaštenih informacija i zlouporabe informacija Eurosustava koje nisu javne, kao i sprečavanje sukoba interesa i upravljanje njime. U tu svrhu Upravno vijeće smatra važnim da ESB i nacionalne središnje banke donesu mjere kojima se nastoji izbjeći čak i percepcija trgovanja na temelju povlaštenih informacija, zlouporaba informacija koje nisu javne ili mogući sukobi interesa. Iako bi ESB i nacionalne središnje banke trebali imati određenu slobodu u definiranju najprikladnijeg okvira za takve mjere, istodobno je važno, kako bi se na odgovarajući način zaštitio ugled Eurosustava, da bi se niz usklađenih mjera, posebno u pogledu pravila o ključnim privatnim financijskim transakcijama, trebao primjenjivati barem na članove osoblja ESB-a i nacionalnih središnjih banaka pri provođenju zadaća Eurosustava. Te usklađene mjere trebale bi se primjenjivati i na članove unutarnjeg tijela koje ima administrativne i/ili savjetodavne funkcije izravno ili neizravno povezane s provedbom zadaća Eurosustava koje obavljaju nacionalne središnje banke. |
| --- | --- |

(4)

Upravno vijeće smatra da bi, kako bi se održali najviši standardi profesionalne etike i integriteta, trebalo dalje razvijati postojeće zajedničke minimalne standarde i pravila koji imaju za cilj sprečavanje trgovanja na temelju povlaštenih informacija i zlouporabe informacija Eurosustava koje nisu javne, kao i sprečavanje sukoba interesa i upravljanje njime. U tu svrhu Upravno vijeće smatra važnim da ESB i nacionalne središnje banke donesu mjere kojima se nastoji izbjeći čak i percepcija trgovanja na temelju povlaštenih informacija, zlouporaba informacija koje nisu javne ili mogući sukobi interesa. Iako bi ESB i nacionalne središnje banke trebali imati određenu slobodu u definiranju najprikladnijeg okvira za takve mjere, istodobno je važno, kako bi se na odgovarajući način zaštitio ugled Eurosustava, da bi se niz usklađenih mjera, posebno u pogledu pravila o ključnim privatnim financijskim transakcijama, trebao primjenjivati barem na članove osoblja ESB-a i nacionalnih središnjih banaka pri provođenju zadaća Eurosustava. Te usklađene mjere trebale bi se primjenjivati i na članove unutarnjeg tijela koje ima administrativne i/ili savjetodavne funkcije izravno ili neizravno povezane s provedbom zadaća Eurosustava koje obavljaju nacionalne središnje banke.

| (5) | Kako bi se dodatno zaštitilo povjerenje nadziranih subjekata, drugih ugovornih strana u okviru monetarne politike i građana EU-a da članovi osoblja ESB-a i nacionalnih središnjih banaka, kao i članovi njihovih tijela, služe potpuno profesionalno nepristrano, trebalo bi izbjegavati percepciju sukoba interesa. U tu bi svrhu od članova osoblja i članova tijela koji imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama trebalo zahtijevati da poštuju posebna pravila i standarde pri provođenju privatnih financijskih transakcija, posebno ako te transakcije uključuju regulirane subjekte. |
| --- | --- |

(5)

Kako bi se dodatno zaštitilo povjerenje nadziranih subjekata, drugih ugovornih strana u okviru monetarne politike i građana EU-a da članovi osoblja ESB-a i nacionalnih središnjih banaka, kao i članovi njihovih tijela, služe potpuno profesionalno nepristrano, trebalo bi izbjegavati percepciju sukoba interesa. U tu bi svrhu od članova osoblja i članova tijela koji imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama trebalo zahtijevati da poštuju posebna pravila i standarde pri provođenju privatnih financijskih transakcija, posebno ako te transakcije uključuju regulirane subjekte.

| (6) | Dok se etički okvir Eurosustava primjenjuje isključivo na obavljanje zadaća Eurosustava, kako bi se osigurala najšira moguća usklađenost standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja među nacionalnim središnjim bankama i nacionalnim nadležnim tijelima, Upravno vijeće donijelo je Smjernicu (EU) 2015/856 Europske središnje banke (ESB/2015/12) (3) o utvrđivanju načela etičkog okvira za jedinstveni nadzorni mehanizam (dalje u tekstu „etički okvir SSM-a”) koja se primjenjuju na obavljanje nadzornih zadaća ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela. |
| --- | --- |

(6)

Dok se etički okvir Eurosustava primjenjuje isključivo na obavljanje zadaća Eurosustava, kako bi se osigurala najšira moguća usklađenost standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja među nacionalnim središnjim bankama i nacionalnim nadležnim tijelima, Upravno vijeće donijelo je Smjernicu (EU) 2015/856 Europske središnje banke (ESB/2015/12) (3) o utvrđivanju načela etičkog okvira za jedinstveni nadzorni mehanizam (dalje u tekstu „etički okvir SSM-a”) koja se primjenjuju na obavljanje nadzornih zadaća ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela.

| (7) | Načela utvrđena Smjernicom (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) dopunjena su provedbenim praksama etičkog okvira Eurosustava (EEFI) (4) koje je odobrilo Upravno vijeće i koje su prenesene u interna pravila i prakse koje je donijela svaka središnja banka Eurosustava. Te prakse EEFI-ja, uključujući posebno provedbenu praksu br. 4 u pogledu funkcije praćenja usklađenosti, trebalo bi uključiti u revidirani etički okvir Eurosustava na način kojim se štiti načelo organizacijske autonomije svake središnje banke Eurosustava. |
| --- | --- |

(7)

Načela utvrđena Smjernicom (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) dopunjena su provedbenim praksama etičkog okvira Eurosustava (EEFI) (4) koje je odobrilo Upravno vijeće i koje su prenesene u interna pravila i prakse koje je donijela svaka središnja banka Eurosustava. Te prakse EEFI-ja, uključujući posebno provedbenu praksu br. 4 u pogledu funkcije praćenja usklađenosti, trebalo bi uključiti u revidirani etički okvir Eurosustava na način kojim se štiti načelo organizacijske autonomije svake središnje banke Eurosustava.

| (8) | Kako bi se osiguralo da etički okvir Eurosustava i dalje odražava odgovarajuće standarde i najbolje prakse koji uzimaju u obzir najnovija dostignuća u zajednici središnjih banaka i među institucijama Unije, Smjernicom (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) predviđa se redovito preispitivanje od strane Upravnog vijeća. Stupanjem na snagu Kodeksa ponašanja za visoke dužnosnike ESB-a (5) (dalje u tekstu „Jedinstveni kodeks”), dodatno su poboljšani jedinstveni standardi profesionalne etike za sve članove tijela ESB-a na visokoj razini i njihove zamjenike. U tom kontekstu Upravno vijeće smatra da je potrebno prilagoditi postojeće standarde predviđene etičkim okvirom Eurosustava. |
| --- | --- |

(8)

Kako bi se osiguralo da etički okvir Eurosustava i dalje odražava odgovarajuće standarde i najbolje prakse koji uzimaju u obzir najnovija dostignuća u zajednici središnjih banaka i među institucijama Unije, Smjernicom (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) predviđa se redovito preispitivanje od strane Upravnog vijeća. Stupanjem na snagu Kodeksa ponašanja za visoke dužnosnike ESB-a (5) (dalje u tekstu „Jedinstveni kodeks”), dodatno su poboljšani jedinstveni standardi profesionalne etike za sve članove tijela ESB-a na visokoj razini i njihove zamjenike. U tom kontekstu Upravno vijeće smatra da je potrebno prilagoditi postojeće standarde predviđene etičkim okvirom Eurosustava.

| (9) | S ciljem osiguravanja međuinstitucijskog foruma za razmjenu o etičkim pitanjima i pitanjima usklađenosti te o pitanjima koja se odnose na provedbu Smjernice (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i Smjernice (EU) 2015/856 (ESB/2015/12), Upravno vijeće osnovalo je Radnu skupinu službenika za etiku i usklađenost (ECTF). S obzirom na sve veću važnost tih pitanja i posljedičnu potrebu za ambicioznijim standardima na razini Eurosustava, kao i za potporu dosljednoj provedbi etičkog okvira Eurosustava, Upravno vijeće smatralo je primjerenim dodijeliti proširene odgovornosti ECTF-u i pretvoriti ga u stalnu Konferenciju o etici i usklađenosti (ECC). Te proširene odgovornosti trebale bi omogućiti Eurosustavu da na odgovarajući način odgovori na izazove svojstvene dinamičnoj prirodi standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja. |
| --- | --- |

(9)

S ciljem osiguravanja međuinstitucijskog foruma za razmjenu o etičkim pitanjima i pitanjima usklađenosti te o pitanjima koja se odnose na provedbu Smjernice (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i Smjernice (EU) 2015/856 (ESB/2015/12), Upravno vijeće osnovalo je Radnu skupinu službenika za etiku i usklađenost (ECTF). S obzirom na sve veću važnost tih pitanja i posljedičnu potrebu za ambicioznijim standardima na razini Eurosustava, kao i za potporu dosljednoj provedbi etičkog okvira Eurosustava, Upravno vijeće smatralo je primjerenim dodijeliti proširene odgovornosti ECTF-u i pretvoriti ga u stalnu Konferenciju o etici i usklađenosti (ECC). Te proširene odgovornosti trebale bi omogućiti Eurosustavu da na odgovarajući način odgovori na izazove svojstvene dinamičnoj prirodi standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja.

| (10) | Kako bi se osigurala opća usklađenost tih etičkih okvira, trebalo bi dalje razvijati i usklađivati s Jedinstvenim kodeksom glavne koncepte koji se odnose na sukobe interesa, prihvaćanje darova i ugošćavanja te zabranu zlouporabe informacija koje nisu javne, kako je utvrđeno u smjernicama (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i (EU) 2015/856 (ESB/2015/12). Konkretno, provjere prije zapošljavanja i ograničenja nakon prestanka zaposlenja trebali bi se proširiti izvan viših članova osoblja Eurosustava koji odgovaraju izravno izvršnoj razini kako bi se učinkovito riješila pitanja povezana s pitanjem „rotirajućih vrata” između središnjih banaka i privatnog sektora, posebno sudionika na financijskom tržištu. |
| --- | --- |

(10)

Kako bi se osigurala opća usklađenost tih etičkih okvira, trebalo bi dalje razvijati i usklađivati s Jedinstvenim kodeksom glavne koncepte koji se odnose na sukobe interesa, prihvaćanje darova i ugošćavanja te zabranu zlouporabe informacija koje nisu javne, kako je utvrđeno u smjernicama (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i (EU) 2015/856 (ESB/2015/12). Konkretno, provjere prije zapošljavanja i ograničenja nakon prestanka zaposlenja trebali bi se proširiti izvan viših članova osoblja Eurosustava koji odgovaraju izravno izvršnoj razini kako bi se učinkovito riješila pitanja povezana s pitanjem „rotirajućih vrata” između središnjih banaka i privatnog sektora, posebno sudionika na financijskom tržištu.

| (11) | Iako se etički okvir Eurosustava primjenjuje samo na obavljanje zadaća Eurosustava, ipak je poželjno da središnje banke Eurosustava primjenjuju istovjetne standarde na članove svojih tijela, svoje osoblje i druge osobe koje obavljaju zadaće koje nisu povezane s Eurosustavom. |
| --- | --- |

(11)

Iako se etički okvir Eurosustava primjenjuje samo na obavljanje zadaća Eurosustava, ipak je poželjno da središnje banke Eurosustava primjenjuju istovjetne standarde na članove svojih tijela, svoje osoblje i druge osobe koje obavljaju zadaće koje nisu povezane s Eurosustavom.

| (12) | Odredbe ove Smjernice bez utjecaja su na primjenjivo nacionalno zakonodavstvo, posebno radno zakonodavstvo. |
| --- | --- |

(12)

Odredbe ove Smjernice bez utjecaja su na primjenjivo nacionalno zakonodavstvo, posebno radno zakonodavstvo.

| (13) | Odredbe ove Smjernice trebale bi biti bez utjecaja na Jedinstveni kodeks i bilo koje zahtjeve etičkog ponašanja utvrđene u posebnim područjima koji ispunjavaju barem načela etičkog okvira Eurosustava, |
| --- | --- |

(13)

Odredbe ove Smjernice trebale bi biti bez utjecaja na Jedinstveni kodeks i bilo koje zahtjeve etičkog ponašanja utvrđene u posebnim područjima koji ispunjavaju barem načela etičkog okvira Eurosustava,

DONIJELO JE OVU SMJERNICU:

POGLAVLJE I.

Opće odredbe

Članak 1.

Područje primjene

1.   Ova Smjernica primjenjuje se na središnje banke Eurosustava u obavljanju njihovih zadaća Eurosustava. U tom pogledu, interna pravila koja su donijele središnje banke Eurosustava u izvršavanju odredaba ove Smjernice, primjenjuju se na njihove članove osoblja i članove njihovih tijela.

2.   Središnje banke Eurosustava imaju za cilj, u mjeri u kojoj je to pravno moguće, proširiti obveze utvrđene u provedbi odredbi ove Smjernice i na sve osobe koje sudjeluju u obavljanju zadaća Eurosustava, a koje nisu članovi osoblja središnjih banaka Eurosustava.

Članak 2.

Definicije

Za potrebe ove Smjernice:

| (1) | „središnja banka Eurosustava“ znači Europska središnja banka ili nacionalna središnja banka države članice čija je valuta euro; |
| --- | --- |

(1)

„središnja banka Eurosustava“ znači Europska središnja banka ili nacionalna središnja banka države članice čija je valuta euro;

| (2) | „zadaća Eurosustava” znači zadaća povjerena Eurosustavu u skladu s Ugovorom i Statutom Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke; |
| --- | --- |

(2)

„zadaća Eurosustava” znači zadaća povjerena Eurosustavu u skladu s Ugovorom i Statutom Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke;

| (3) | „etički okvir Eurosustava” znači odredbe ove Smjernice kako ih provodi svaka središnja banka Eurosustava; |
| --- | --- |

(3)

„etički okvir Eurosustava” znači odredbe ove Smjernice kako ih provodi svaka središnja banka Eurosustava;

| (4) | „informacije koje nisu javne” znači informacije, bez obzira na njihov oblik, koje se odnose na obavljanje zadaća Eurosustava od strane središnjih banka Eurosustava, a koje nisu objavljene; |
| --- | --- |

(4)

„informacije koje nisu javne” znači informacije, bez obzira na njihov oblik, koje se odnose na obavljanje zadaća Eurosustava od strane središnjih banka Eurosustava, a koje nisu objavljene;

| (5) | „tržišno osjetljiva informacija” znači informacija posebne prirode koja nije javna koja bi, ako bi bila objavljena, vjerojatno imala značajan učinak na cijene imovine ili cijene na financijskim tržištima; |
| --- | --- |

(5)

„tržišno osjetljiva informacija” znači informacija posebne prirode koja nije javna koja bi, ako bi bila objavljena, vjerojatno imala značajan učinak na cijene imovine ili cijene na financijskim tržištima;

| (6) | „član osoblja” znači osoba koja je u radnom odnosu sa središnjom bankom Eurosustava osim one kojoj su isključivo povjerene zadaće koje nisu povezane s obavljanjem zadaća Eurosustava; |
| --- | --- |

(6)

„član osoblja” znači osoba koja je u radnom odnosu sa središnjom bankom Eurosustava osim one kojoj su isključivo povjerene zadaće koje nisu povezane s obavljanjem zadaća Eurosustava;

| (7) | „član tijela” znači član tijela koje donosi odluke ili drugog internog tijela središnje banke Eurosustava koji nije član osoblja, osim ako su tom članu tijela povjerene samo zadaće koje nisu povezane s obavljanjem zadaća Eurosustava; |
| --- | --- |

(7)

„član tijela” znači član tijela koje donosi odluke ili drugog internog tijela središnje banke Eurosustava koji nije član osoblja, osim ako su tom članu tijela povjerene samo zadaće koje nisu povezane s obavljanjem zadaća Eurosustava;

| (8) | „regulirani subjekt“ znači bilo koji od navedenih:






  a) | monetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 1. podtočkom (b) Uredbe (EU) br. 2021/379 Europske središnje banke (ESB/2021/2) (6), ali isključujući središnje banke i novčani fondovi; |
| --- | --- | --- |

(8)

„regulirani subjekt“ znači bilo koji od navedenih:

a)

monetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 1. podtočkom (b) Uredbe (EU) br. 2021/379 Europske središnje banke (ESB/2021/2) (6), ali isključujući središnje banke i novčani fondovi;

6

| b) | kreditna institucija koja je nemonetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 4. Uredbe (EU) 2021/379 (ESB/2021/2); |
| --- | --- |

b)

kreditna institucija koja je nemonetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 4. Uredbe (EU) 2021/379 (ESB/2021/2);

| c) | sustav za namiru vrijednosnih papira kako je definiran u članku 2. točki 10. Uredbe br. 909/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (7); središnja druga ugovorna strana kako je definirana u članku 2. točki 1. Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (8); operater središnjeg depozitorija vrijednosnih papira kako je definiran u članku 2. stavku 1. točki (1) Uredbe (EU) br. 909/2014; operater platnog sustava kako je definiran u članku 2. točki 1. Uredbe (EU) br. 795/2014 Europske središnje banke (ESB/2014/28) (9), operater bilo kojeg drugog platnog sustava ili sustava plaćanja karticom unutar područja primjene Okvira nadzorne politike Eurosustava (10) ili Revidiranog okvira ESB-a za sustave plaćanja malih vrijednosti (11) (dalje u tekstu zajedno „kvalificirane infrastrukture financijskog tržišta“); |
| --- | --- |

c)

sustav za namiru vrijednosnih papira kako je definiran u članku 2. točki 10. Uredbe br. 909/2014 Europskog parlamenta i Vijeća (7); središnja druga ugovorna strana kako je definirana u članku 2. točki 1. Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (8); operater središnjeg depozitorija vrijednosnih papira kako je definiran u članku 2. stavku 1. točki (1) Uredbe (EU) br. 909/2014; operater platnog sustava kako je definiran u članku 2. točki 1. Uredbe (EU) br. 795/2014 Europske središnje banke (ESB/2014/28) (9), operater bilo kojeg drugog platnog sustava ili sustava plaćanja karticom unutar područja primjene Okvira nadzorne politike Eurosustava (10) ili Revidiranog okvira ESB-a za sustave plaćanja malih vrijednosti (11) (dalje u tekstu zajedno „kvalificirane infrastrukture financijskog tržišta“);

7

8

9

10

11

| d) | pružatelj ključnih usluga ili kvalificirana infrastruktura financijskog tržišta koju izravno nadgledava Eurosustav u skladu s Okvirom nadzorne politike Eurosustava; |
| --- | --- |

d)

pružatelj ključnih usluga ili kvalificirana infrastruktura financijskog tržišta koju izravno nadgledava Eurosustav u skladu s Okvirom nadzorne politike Eurosustava;

| (9) | „sukob interesa” znači situacija u kojoj osobni interesi mogu utjecati ili se može smatrati da utječu na nepristrano i objektivno izvršavanje dužnosti i odgovornosti; |
| --- | --- |

(9)

„sukob interesa” znači situacija u kojoj osobni interesi mogu utjecati ili se može smatrati da utječu na nepristrano i objektivno izvršavanje dužnosti i odgovornosti;

| (10) | „osobni interes” znači korist ili potencijalna korist, financijske ili nefinancijske prirode, za člana osoblja ili člana tijela, uključujući, ali ne ograničavajući se na, korist za izravnog člana obitelji (bilo kojeg roditelja, djeteta, brata ili sestre), bračnog druga ili partnera; |
| --- | --- |

(10)

„osobni interes” znači korist ili potencijalna korist, financijske ili nefinancijske prirode, za člana osoblja ili člana tijela, uključujući, ali ne ograničavajući se na, korist za izravnog člana obitelji (bilo kojeg roditelja, djeteta, brata ili sestre), bračnog druga ili partnera;

| (11) | „kratkoročno trgovanje“ znači kupnja i naknadna prodaja financijskog instrumenta ili prodaja i naknadna kupnja istog financijskog instrumenta unutar 90 kalendarskih dana; |
| --- | --- |

(11)

„kratkoročno trgovanje“ znači kupnja i naknadna prodaja financijskog instrumenta ili prodaja i naknadna kupnja istog financijskog instrumenta unutar 90 kalendarskih dana;

| (12) | „naslijeđena imovina” znači zabranjena imovina koju je stekao član tijela ili član osoblja prije nego što je ta imovina ili zabrana postala primjenjiva na njih ili koju je kasnije stekao zbog okolnosti na koje nije imao utjecaja; |
| --- | --- |

(12)

„naslijeđena imovina” znači zabranjena imovina koju je stekao član tijela ili član osoblja prije nego što je ta imovina ili zabrana postala primjenjiva na njih ili koju je kasnije stekao zbog okolnosti na koje nije imao utjecaja;

| (13) | „korist“ znači dar, ugošćavanje ili druga korist, bilo financijska, u naravi ili druge prirode, koja nije ugovorena naknada za pružene usluge i na koju primatelj nije inače ovlašten; |
| --- | --- |

(13)

„korist“ znači dar, ugošćavanje ili druga korist, bilo financijska, u naravi ili druge prirode, koja nije ugovorena naknada za pružene usluge i na koju primatelj nije inače ovlašten;

| (14) | „osiguravajuće društvo” znači društvo obuhvaćeno jednom ili više definicija iz članka 13. točaka od 1. do 6. Direktive 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (12), pod uvjetom da je uključeno u Registar osiguravajućih društava Europskog nadzornog tijela za osiguranje i strukovno mirovinsko osiguranje. |
| --- | --- |

(14)

„osiguravajuće društvo” znači društvo obuhvaćeno jednom ili više definicija iz članka 13. točaka od 1. do 6. Direktive 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (12), pod uvjetom da je uključeno u Registar osiguravajućih društava Europskog nadzornog tijela za osiguranje i strukovno mirovinsko osiguranje.

12

Članak 3.

Suprotstavljene nacionalne odredbe i primjenjivost različitih etičkih okvira

1.   Ako je NSB na temelju mjerodavnog nacionalnog prava spriječen u provedbi odredbe ove Smjernice, on bez nepotrebnog odlaganja obavješćuje ESB i poduzima razumne mjere koje su mu na raspolaganju kako bi prevladao prepreku koju predstavlja takvo nacionalno pravo, s ciljem postizanja usklađene provedbe ove Smjernice u cijelom Eurosustavu.

2.   Odredbe ove Smjernice bez utjecaja su na stroža etička pravila koja su utvrdile središnje banke Eurosustava, a koja se primjenjuju na njihove članove osoblja i članove njihovih tijela.

POGLAVLJE II.

Standardi etičkog ponašanja

DIO 1.

OPĆA NAČELA

Članak 4.

Osnovna načela

1.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da se pri obavljanju svojih dužnosti i odgovornosti, njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela pridržavaju najviših standarda etičkog ponašanja.

2.   Pri ispunjavanju obveze iz stavka 1., središnje banke Eurosustava posebno poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela djeluju pošteno, neovisno, nepristrano, s poštovanjem i diskrecijom, izbjegavajući svaki oblik neprimjerenog ponašanja ili uznemiravanja te bez obzira na vlastiti interes, čime se održava i promiče povjerenje javnosti u Eurosustav.

Članak 5.

Odnosi s vanjskim stranama

Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela koji se sastaju s vanjskim stranama, a posebno s predstavnicima sektora financijskih usluga, (a) zadrže neutralnost i jednako postupanje u svojim odnosima s tim vanjskim stranama; (b) pridržavaju se sedmodnevnog razdoblja mirovanja prije bilo kojeg sastanka o monetarnoj politici Upravnog vijeća, tijekom kojeg se suzdržavaju od govora ili drugih primjedbi koje bi mogle utjecati na očekivanja u vezi s predstojećim odlukama o monetarnoj politici; (c) vode osnovne evidencije o sastancima i (d) izbjegavaju svako ponašanje koje bi se moglo smatrati davanjem koristi vanjskim stranama, uključujući koristi poslovne prirode ili prednosti.

DIO 2.

SPREČAVANJE SUKOBA INTERESA I UPRAVLJANJE NJIME

Članak 6.

Sukobi interesa

1.   Središnje banke Eurosustava imaju uspostavljen mehanizam za upravljanje situacijom u kojoj je kandidat koji će biti imenovan članom osoblja u sukobu interesa koji proizlazi, između ostalog, iz prethodnih profesionalnih aktivnosti, financijskih udjela, privatnih aktivnosti ili osobnih odnosa.

2.   Središnje banke Eurosustava donose interna pravila kojima zahtijevaju od svojih članova osoblja i članova svojih tijela da za vrijeme svojeg radnog odnosa izbjegavaju svaku situaciju koja bi mogla dovesti do sukoba interesa i da prijavljuju takve situacije. Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da je sukob interesa, kada je prijavljen, propisno evidentiran i da su dostupne odgovarajuće mjere te da su poduzete radi rješavanja ili ublažavanje takvog sukoba interesa, uključujući oslobađanje od dužnosti povezanih s odgovarajućim pitanjem.

3.   Središnje banke Eurosustava imaju uspostavljen mehanizam za procjenu i izbjegavanje mogućih sukoba interesa koji proizlaze iz profesionalnih djelatnosti nakon prestanka radnog odnosa koje obavljaju njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela, uključujući odgovarajuće zahtjeve za obavješćivanje i razdoblja mirovanja.

4.   Središnje banke Eurosustava dužne su, prema potrebi, imati na raspolaganju mehanizam za procjenu i izbjegavanje mogućih sukoba interesa koji proizlaze iz profesionalnih djelatnosti koje obavljaju njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela za vrijeme neplaćenog dopusta.

Članak 7.

Zabrana primanja koristi

1.   Središnje banke Eurosustava donose interna pravila kojima se zabranjuje njihovim članovima osoblja i članovima njihovih tijela traženje, primanje ili prihvaćanje obećanja u vezi s primanjem, za svoj račun ili za račun druge osobe, ikakve koristi povezane na bilo koji način s obavljanjem njihovih službenih dužnosti i odgovornosti.

2.   Središnje banke Eurosustava mogu odrediti u svojim internim pravilima iznimke od zabrane utvrđene u stavku 1. s obzirom na koristi ponuđene od strane središnjih banaka, nacionalnih nadležnih tijela, institucija, tijela ili agencija EU-a, međunarodnih organizacija i državnih agencija te akademske zajednice, ili s obzirom na koristi uobičajene ili zanemarive vrijednosti ponuđene od strane privatnog sektora pod uvjetom, u potonjem slučaju, da te koristi nisu učestale niti iz istog izvora. Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da ta izuzeća ne utječu i ne smatraju se da utječu na neovisnost i nepristranost njihovih članova osoblja i članova njihovih tijela.

DIO 3.

PROFESIONALNA TAJNA I SPREČAVANJE ZLOUPORABE INFORMACIJA KOJE NISU JAVNE

Članak 8.

Čuvanje poslovne tajne i zabrana otkrivanja informacija koje nisu javne

Imajući na umu zahtjeve u vezi s čuvanjem poslovne tajne koji proizlaze iz članka 37. Statuta Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke, središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela poštuju zahtjeve u vezi s čuvanjem poslovne tajne koji se na njih primjenjuju te da im je zabranjeno otkrivanje informacija koje nisu javne trećim stranama, osim ako su ovlašteni za otkrivanje takvih informacija.

Članak 9.

Zabrana zlouporabe informacija koje nisu javne

1.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da je njihovim članovima osoblja i članovima njihovih tijela zabranjeno zloupotrebljavati informacije koje nisu javne.

2.   Zabrana zlouporabe informacija koje nisu javne obuhvaća barem uporabu informacija koje nisu javne: (a) za privatne financijske transakcije za vlastiti račun ili za račun trećih strana; i (b) kako bi se preporučilo ili potaknulo treće strane da postupaju u vezi s tim informacijama koje nisu javne.

Članak 10.

Opća načela u vezi s privatnim financijskim transakcijama

Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela moraju, prilikom provođenja privatnih financijskih transakcija za vlastiti račun ili za račun bilo koje treće strane, biti oprezni, suzdržani i imati srednjoročno do dugoročno razdoblje ulaganja.

Članak 11.

Posebna ograničenja za ključne privatne financijske transakcije

1.   Uzimajući u obzir pitanja djelotvornosti, učinkovitosti i proporcionalnosti, središnje banke Eurosustava donose interna pravila koja se primjenjuju na članove osoblja i članove tijela koji u obavljanju zadaća Eurosustava imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama, osim na jednokratnoj osnovi (dalje u tekstu „osobe s pristupom tržišno osjetljivim informacijama”), kojima se uvode posebna ograničenja iz stavka 2. koja se odnose na privatne financijske transakcije koje jesu ili se mogu smatrati usko povezanima s izvršavanjem zadaća Eurosustava (dalje u tekstu „ključne privatne financijske transakcije”).

2.   Interna pravila iz stavka 1.:

| a) | zabranjuju ključne privatne financijske transakcije:






  i. | vlasničkim i dužnički instrumentima koje izdaje regulirani subjekt; |
| --- | --- | --- |

a)

zabranjuju ključne privatne financijske transakcije:

i.

vlasničkim i dužnički instrumentima koje izdaje regulirani subjekt;

| ii. | izvedenim financijskim instrumentima povezanim s vlasničkim i dužničkim instrumentima koje izdaje regulirani subjekt; |
| --- | --- |

ii.

izvedenim financijskim instrumentima povezanim s vlasničkim i dužničkim instrumentima koje izdaje regulirani subjekt;

| iii. | udjelima u zajedničkim investicijskim programima s investicijskom politikom isključivo u odnosu na regulirane subjekte; i |
| --- | --- |

iii.

udjelima u zajedničkim investicijskim programima s investicijskom politikom isključivo u odnosu na regulirane subjekte; i

| b) | ograničavaju ključne privatne financijske transakcije, posebno u sljedećim područjima:






  i. | strane valute, zlato, državni dužnički instrumenti europodručja, vlasnički i dužnički instrumenti koje izdaju osiguravajuća društva te vlasnički i dužnički instrumenti koje izdaju neregulirani subjekti i koje kupuju središnje banke Eurosustava u okviru bilo kojeg programa kupnje imovine ESB-a; |
| --- | --- | --- |

b)

ograničavaju ključne privatne financijske transakcije, posebno u sljedećim područjima:

i.

strane valute, zlato, državni dužnički instrumenti europodručja, vlasnički i dužnički instrumenti koje izdaju osiguravajuća društva te vlasnički i dužnički instrumenti koje izdaju neregulirani subjekti i koje kupuju središnje banke Eurosustava u okviru bilo kojeg programa kupnje imovine ESB-a;

| ii. | izvedeni financijski instrumenti povezani s ključnim privatnim financijskim transakcijama iz točke i.; i |
| --- | --- |

ii.

izvedeni financijski instrumenti povezani s ključnim privatnim financijskim transakcijama iz točke i.; i

| c) | ograničavaju kratkoročno trgovanje. |
| --- | --- |

c)

ograničavaju kratkoročno trgovanje.

3.   Uzimajući u obzir djelotvornost, učinkovitost i proporcionalnost, interna pravila donesena u skladu sa stavkom 2. točkama (b) i (c) mogu se sastojati od jednog ili više sljedećih ograničenja odgovarajuće transakcije:

| a) | zabrane; |
| --- | --- |

a)

zabrane;

| b) | zahtjeva za prethodno odobrenje; |
| --- | --- |

b)

zahtjeva za prethodno odobrenje;

| c) | zahtjeva za ex ante ili ex post izvješćivanje; |
| --- | --- |

c)

zahtjeva za ex ante ili ex post izvješćivanje;

| d) | razdoblje embarga unutar kojeg se takva transakcija ne smije provesti. |
| --- | --- |

d)

razdoblje embarga unutar kojeg se takva transakcija ne smije provesti.

4.   U svojim internim pravilima središnje banke Eurosustava: i. utvrđuju da osobe koje imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama izvješćuju o svojoj naslijeđenoj imovini kad god držanje te imovine dovodi do sukoba interesa u odnosu na njihovu uključenost u zadaće Eurosustava; i ii. uspostavljaju mehanizam kojim se osigurava rješavanje sukoba interesa koji proizlaze iz naslijeđene imovine u razumnom roku, uključujući mogućnost da se u razumnom roku zatraži prodaja naslijeđene imovine koja stvara bilo kakav sukob interesa. Središnje banke Eurosustava mogu u svojim internim pravilima predvidjeti da se naslijeđena imovina koja ne stvara sukob interesa može zadržati.

5.   Središnje banke Eurosustava u svojim internim pravilima utvrđuju uvjete i zaštitne mehanizme temeljem kojih su osobe s pristupom tržišno osjetljivim informacijama koje povjeravaju upravljanje svojom privatnom financijskom imovinom nezavisnoj trećoj osobi na temelju pisanog ugovora o upravljanju imovinom izuzete od posebnih ograničenja utvrđenih u ovom članku.

6.   Središnje banke Eurosustava mogu donijeti interna pravila koja primjenjuju ograničenja iz ovog članka na svoje članove osoblja i članove svojih tijela, osim osoba koje imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama.

7.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere za prilagodbu svojih internih pravila kojima se nameću posebna ograničenja za ključne privatne financijske transakcije iz stavka 2. kako bi se uzele u obzir odluke Upravnog vijeća.

POGLAVLJE III.

Suradnja i provedba etičkog okvira Eurosustava

Članak 12.

Neovisne organizacijske jedinice nadležne za etiku i/ili praćenje usklađenosti

1.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da imaju posebnu organizacijsku jedinice nadležnu za etiku i/ili praćenje usklađenosti, koja treba biti funkcija upravljanja temeljnim rizicima, kako bi poduprla svoja tijela koja donose odluke u provedbi etičkog okvira Eurosustava. Organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti treba imati odgovarajući položaj, ovlastima i neovisnošću potrebnima za obavljanje svojih zadaća. Izravno, hijerarhijski ili funkcionalno, izvješćuje najvišu upravljačku razinu unutar odgovarajuće središnje banke Eurosustava. Mora imati odgovarajuća sredstva za obavljanje svojih zadaća, za praćenje relevantnih promjena i za održavanje postojećeg stručnog znanja.

2.   Odgovornosti organizacijske jedinice nadležne za etiku i/ili praćenje usklađenosti u vezi s etičkim okvirom Eurosustava uključuju: (a) davanje savjeta i smjernica o tumačenju i primjeni etičkog okvira Eurosustava; (b) podizanje svijesti i provođenje obvezne obuke; (c) utvrđivanje i procjenu rizika usklađenosti; (d) praćenje i provjeru usklađenosti; (e) izvješćivanje o slučajevima neusklađenosti; (f) izradu ili doprinos izradi internih pravila i praksi odgovarajuće središnje banke Eurosustava; i (g) pripremu godišnjeg izvješća od strane odgovarajuće središnje banke Eurosustava kako je navedeno u članku 15. stavku 1.

3.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da njihova organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti bude pravilno i pravodobno uključena u pitanja koja mogu utjecati na etički okvir Eurosustava.

4.   Organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti središnjih banaka Eurosustava postupa s informacijama dobivenima tijekom obavljanja svojih dužnosti uz najveću povjerljivost te obrađuje i zadržava sve osobne podatke u skladu s primjenjivim pravilima o zaštiti podataka.

5.   U slučajevima kada organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti središnjih banaka Eurosustava obavlja i ispunjava druge zadaće i dužnosti, središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale da su sve takve zadaće i dužnosti usklađene sa samom organizacijskom jedinicom nadležnom za etiku i/ili praćenje usklađenosti ili zadaćama i dužnostima organizacijske jedinice s kojom je organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti organizacijski povezana.

Članak 13.

Praćenje usklađenosti

1.   Središnje banke Eurosustava imaju na raspolaganju mehanizme za praćenje usklađenosti s pravilima za provedbu ove Smjernice. Praćenje posebno uključuje usklađenost s internim pravilima kojima se provode posebna ograničenja koja se primjenjuju na ključne privatne financijske transakcije kako je predviđeno u članku 11. i, prema potrebi, redovite i/ili ad hoc provjere usklađenosti.

2.   Praćenje usklađenosti bez utjecaja je na interna pravila koja dozvoljavaju interne istrage ako se sumnja da je njihov član osoblja ili član njihovih tijela povrijedio pravila kojima se provodi ova Smjernica.

Članak 14.

Prijavljivanje neusklađenosti i daljnje postupanje

1.   Središnje banke Eurosustava donose interna pravila o prijavljivanju povreda, kao i interne postupke za prijavljivanje slučajeva neusklađenosti s pravilima kojima se provodi ova Smjernica. Takva interna pravila i postupci uključuju mjere kojima se osigurava odgovarajuća zaštita osoba koje prijavljuju slučajeve neusklađenosti.

2.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurale daljnje praćenje mogućih slučajeva neusklađenosti uključujući, prema potrebi, izricanje razmjernih disciplinskih mjera u skladu s važećim disciplinskim pravilima i postupcima.

3.   Središnje banke Eurosustava dužne su bez nepotrebnog odgađanja prijaviti svaki veći incident povezan s neusklađenošću s njihovim internim pravilima kojima se provodi ova Smjernica preko Odbora za organizacijski razvoj i Izvršnog odbora Upravnom vijeću u skladu s važećim internim postupcima i istovremeno izvješćuju Odbor za reviziju i ECC.

POGLAVLJE IV.

Završne odredbe

Članak 15.

Izvješćivanje i preispitivanje

1.   Središnje banke Eurosustava dostavljaju ECC-u svoje godišnje izvješće o provedbi ove Smjernice s ciljem razmjene informacija o provedbi ove Smjernice i pripreme budućih preispitivanja i/ili olakšavanja razvoja zajedničkih pristupa, kako je navedeno u članku 12. stavku 2.

2.   Upravno vijeće dužno je preispitati ovu Smjernicu najmanje svake tri godine od datuma na koji su se pravila i mjere za provedbu Smjernice trebali primjenjivati kako je utvrđeno u članku 17. stavku 2. ili na preporuku ECC-a.

Članak 16.

Stavljanje izvan snage

1.   Smjernica (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) stavlja se izvan snage.

2.   Upućivanja na Smjernicu (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) smatraju se upućivanjima na ovu Smjernicu i čitaju se u skladu s korelacijskom tablicom iz Priloga ovoj Smjernici.

Članak 17.

Stupanje na snagu i provedba

1.   Ova Smjernica stupa na snagu na dan kada su o njoj obaviještene nacionalne središnje banke.

2.   Središnje banke Eurosustava poduzimaju potrebne mjere za provedbu i usklađivanje s ovom Smjernicom te primjenjuju pravila i mjere za provedbu Smjernice od 1. lipnja 2023. Nacionalne središnje banke izvješćuju ESB o svim preprekama za provedbu ove Smjernice i obavještavaju ESB o propisima i sredstvima koji se odnose na te mjere najkasnije do 1. travnja 2023.

Članak 18.

Adresati

Ova je Smjernica upućena svim središnjim bankama Eurosustava.

Sastavljeno u Frankfurtu na Majni, 2. studenoga 2021.

Za Upravno vijeće ESB-a

Predsjednica ESB-a

Christine LAGARDE

---

(1)  Smjernica (EU) 2015/855 Europske središnje banke od 12. ožujka 2015. o utvrđivanja načela etičkog okvira Eurosustava i o stavljanju izvan snage Smjernice ESB/2002/6 o minimalnim standardima za Europsku središnju banku i nacionalne središnje banke pri obavljanju poslova monetarne politike, deviznih poslova s deviznim pričuvama ESB-a i upravljanju deviznim pričuvama ESB-a (ESB/2015/11) (SL L 135, 2.6.2015., str. 23.).

1

(2)  Smjernica Europske središnje banke od 26. rujna 2002. o minimalnim standardima za Europsku središnju banku i nacionalne središnje banke pri obavljanju poslova monetarne politike, deviznih poslova s deviznim pričuvama ESB-a i upravljanju deviznim pričuvama ESB-a (ESB/2002/6) (SL L 270, 8.10.2002., str. 14.).

2

(3)  Smjernica (EU) 2015/856 Europske središnje banke od 12. ožujka 2015. o utvrđivanju načela etičkog okvira jedinstvenog nadzornog mehanizma (ESB/2015/12) (SL L 135, 2.6.2015., str. 29.).

3

(4)  Provedbena praksa etičkog okvira Eurosustava, 12. ožujka 2015., dostupno na EUR-Lexu.

4

(5)  Kodeks ponašanja za visoke dužnosnike Europske središnje banke (SL C 89, 8.3.2019., str. 2.).

5

(6)  Uredba (EU) br. 2021/379 Europske središnje banke od 22. siječnja 2021. o bilančnim stavkama kreditnih institucija i sektora monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/2) (SL L 73, 3.3.2021., str. 16.).

6

(7)  Uredba (EU) br. 909/2014 Europskog parlamenta i Vijeća od 23. srpnja 2014. o poboljšanju namire vrijednosnih papira u Europskoj uniji i o središnjim depozitorijima vrijednosnih papira te izmjeni direktiva 98/26/EZ i 2014/65/EU te Uredbe (EU) br. 236/2012 (SL L 257, 28.8.2014., str.1.).

7

(8)  Uredba (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (SL L 201, 27.7.2012., str. 1.).

8

(9)  Uredba (EU) br. 795/2014 Europske središnje banke od 3. srpnja 2014. o nadzornim zahtjevima za sistemski važne platne sustave (ESB/2014/28) (SL L 217, 23.7.2014., str. 16.).

9

(10)  Okvir nadzorne politike Eurosustava, revidirana verzija (srpanj 2016.), dostupno na mrežnim stranicama ESB-a www.ecb.europa.eu.

10

(11)  Revidirani okvir ESB-a za sustave plaćanja malih vrijednosti, veljače 2016., dostupno na mrežnim stranicama ESB-a www.ecb.europa.eu.

11

(12)  Direktiva 2009/138/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 25. studenoga 2009. o osnivanju i obavljanju djelatnosti osiguranja i reosiguranja (Solventnost II) (SL L 335, 17.12.2009., str. 1.).

12

---

PRILOG

Korelacijska tablica

| Smjernica (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) | Ova Smjernica |
| --- | --- |
| Članak 1. | Članak 2. |
| Članak 2. | Članak 1. |
| Članak 3. | / |
| Članak 4. | / |
| Članak 5. | Članak 13. |
| Članak 6. | Članak 14. |
| Članak 7. | Članak 9. |
| Članak 8. | Članak 11. |
| Članak 9. | Članak 6. |
| Članak 10. | Članak 7. |
| Članak 11. | Članak 16. |
| Članak 12. | Članak 17. |
| Članak 13. | Članak 15. |
| Članak 14. | Članak 18. |

Smjernica (EU) 2015/855 (ESB/2015/11)

Ova Smjernica

Članak 1.

Članak 2.

Članak 2.

Članak 1.

Članak 3.

/

Članak 4.

/

Članak 5.

Članak 13.

Članak 6.

Članak 14.

Članak 7.

Članak 9.

Članak 8.

Članak 11.

Članak 9.

Članak 6.

Članak 10.

Članak 7.

Članak 11.

Članak 16.

Članak 12.

Članak 17.

Članak 13.

Članak 15.

Članak 14.

Članak 18.

---

| 17.12.2021 | HR | Službeni list Europske unije | L 454/17 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

HR

Službeni list Europske unije

L 454/17

---

ODLUKA (EU) 2021/2254EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE

od 7. prosinca 2021.

o izmjeni Odluke (EU) 2020/1997 o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2021.

(ESB/2021/53)

IZVRŠNI ODBOR EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije, a posebno njegov članak 128. stavak 2.,

uzimajući u obzir Odluku ESB/ 2015/2332 Europske središnje banke od 4. prosinca 2015. o postupovnom okviru za odobravanje količine izdanja eurokovanica (ESB/2015/43) (1), a posebno njezin članak 3. stavak 7.,

budući da:

| (1) | Od 1. siječnja 1999. Europska središnja banka (ESB) ima isključivo pravo odobriti količine kovanica koje izdaju države članice čija je valuta euro. |
| --- | --- |

(1)

Od 1. siječnja 1999. Europska središnja banka (ESB) ima isključivo pravo odobriti količine kovanica koje izdaju države članice čija je valuta euro.

| (2) | Na temelju procjena potražnje za eurokovanicama u 2021. koje su države članice čija valuta je euro podnijele ESB-u, ESB je odobrio ukupnu količinu eurokovanica namijenjenih za optjecaj i numizmatičkih eurokovanica koje nisu namijenjene za optjecaj u 2021. u Odluci (EU) 2020/1997 Europske središnje banke (ESB/2020/57) (2). |
| --- | --- |

(2)

Na temelju procjena potražnje za eurokovanicama u 2021. koje su države članice čija valuta je euro podnijele ESB-u, ESB je odobrio ukupnu količinu eurokovanica namijenjenih za optjecaj i numizmatičkih eurokovanica koje nisu namijenjene za optjecaj u 2021. u Odluci (EU) 2020/1997 Europske središnje banke (ESB/2020/57) (2).

| (3) | U skladu s člankom 3. Odluke (EU) 2015/2332 Europske središnje banke (ESB/2015/43), država članica europodručja mora obavijestiti ESB ako je vjerojatno da će stvarna potražnja za kovanicama u državi članici eruopodručja premašiti odobrenu količinu izdanja kovanica za kalendarsku godinu i mora podnijeti ad hoc zahtjev za odobrenje za dodatnu količinu izdanja kovanica u toj kalendarskoj godini ako se nastavi povećana potražnja za kovanicama. |
| --- | --- |

(3)

U skladu s člankom 3. Odluke (EU) 2015/2332 Europske središnje banke (ESB/2015/43), država članica europodručja mora obavijestiti ESB ako je vjerojatno da će stvarna potražnja za kovanicama u državi članici eruopodručja premašiti odobrenu količinu izdanja kovanica za kalendarsku godinu i mora podnijeti ad hoc zahtjev za odobrenje za dodatnu količinu izdanja kovanica u toj kalendarskoj godini ako se nastavi povećana potražnja za kovanicama.

| (4) | ESB je 22. studenog 2021. zaprimio zahtjev središnje banke Central bank of Ireland u ime Irske za povećanje količine eurokovanica koje Irska može izdati u 2021. za dodatnu količinu od 10 milijuna eura sa 16,3 milijuna eura na 26,3 milijuna eura kao odgovor na značajno povećanje potražnje za kovanicama povezano sa smanjenjem polaganja kovanica u 2021. u usporedbi s 2020. i većom potražnjom od procijenjene za predbožićno razdoblje 2021. |
| --- | --- |

(4)

ESB je 22. studenog 2021. zaprimio zahtjev središnje banke Central bank of Ireland u ime Irske za povećanje količine eurokovanica koje Irska može izdati u 2021. za dodatnu količinu od 10 milijuna eura sa 16,3 milijuna eura na 26,3 milijuna eura kao odgovor na značajno povećanje potražnje za kovanicama povezano sa smanjenjem polaganja kovanica u 2021. u usporedbi s 2020. i većom potražnjom od procijenjene za predbožićno razdoblje 2021.

| (5) | U skladu s člankom 3. stavkom 7. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43), Izvršni odbor mora donijeti pojedinačnu odluku o ad hoc zahtjevu za odobrenje kada nije potrebna izmjena ad hoc zahtjeva. |
| --- | --- |

(5)

U skladu s člankom 3. stavkom 7. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43), Izvršni odbor mora donijeti pojedinačnu odluku o ad hoc zahtjevu za odobrenje kada nije potrebna izmjena ad hoc zahtjeva.

| (6) | Odluku (EU) 2020/1997 (ESB/2020/57) trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti, |
| --- | --- |

(6)

Odluku (EU) 2020/1997 (ESB/2020/57) trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti,

DONIO JE OVU ODLUKU:

Članak 1.

Izmjena

Tablica u članku 2. Odluke (EU) 2020/1997 (ESB/2020/57) mijenja se kako slijedi:

redak koji se odnosi na Irsku zamjenjuje se sljedećim:

| „Irska | 25,8 | 0,5 | 26,3 ”. |
| --- | --- | --- | --- |

„Irska

25,8

0,5

26,3 ”.

Članak 2.

Stupanje na snagu

Ova Odluka stupa na snagu na dan kada su o njoj obaviješteni adresati.

Članak 3.

Adresati

Ova je Odluka upućena državama članicama čija je valuta euro.

Sastavljenu u Frankfurtu na Majni 7. prosinca 2021.

Predsjednica ESB-a

Christine LAGARDE

---

(1)  
  SL L 328, 12.12.2015., str. 123.

1

(2)  Odluka (EU) 2020/1997 Europske središnje banke od 24. studenoga 2020. o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2021. (ESB/2020/57) (SL L 410, 7.12.2020., str. 104.).

2

---

| 17.12.2021 | HR | Službeni list Europske unije | L 454/19 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

HR

Službeni list Europske unije

L 454/19

---

ODLUKA (EU) 2021/2255 EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE

od 7. prosinca 2021.

o odobrenju količine izdavanja kovanica u 2022. (ESB/2021/54)

IZVRŠNI ODBOR EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije, a posebno njegov članak 128. stavak 2.,

uzimajući u obzir Odluku ESB/ 2015/2332 Europske središnje banke od 4. prosinca 2015. o postupovnom okviru za odobravanje količine izdanja eurokovanica (ESB/2015/43) (1), a posebno njezin članak 2. stavak 9.,

budući da:

| (1) | Od 1. siječnja 1999. Europska središnja banka (ESB) ima isključivo pravo odobriti količine kovanica koje izdaju države članice čija je valuta euro (dalje u tekstu: „države članice europodručja“). |
| --- | --- |

(1)

Od 1. siječnja 1999. Europska središnja banka (ESB) ima isključivo pravo odobriti količine kovanica koje izdaju države članice čija je valuta euro (dalje u tekstu: „države članice europodručja“).

| (2) | Devetnaest država članica europodručja podnijelo je ESB-u svoje zahtjeve za odobrenje količine eurokovanica koje će se izdati u 2022., dopunjene napomenama za pojašnjenje metodologije predviđanja. Neke od ovih država članica su također dostavile dodatne informacije koje se odnose na optjecajne kovanice, ako su te informacije raspoložive i ako ih dotične države članice smatraju važnim kako bi potkrijepile svoj zahtjev. |
| --- | --- |

(2)

Devetnaest država članica europodručja podnijelo je ESB-u svoje zahtjeve za odobrenje količine eurokovanica koje će se izdati u 2022., dopunjene napomenama za pojašnjenje metodologije predviđanja. Neke od ovih država članica su također dostavile dodatne informacije koje se odnose na optjecajne kovanice, ako su te informacije raspoložive i ako ih dotične države članice smatraju važnim kako bi potkrijepile svoj zahtjev.

| (3) | Budući da pravo država članica europodručja da izdaju eurokovanice ovisi o odobrenju ESB-a o količini izdanja, u skladu s člankom 3. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43), države članice europodručja ne smiju premašiti količine koje je odobrio ESB bez prethodnog odobrenja ESB-a. U skladu s člankom 2. stavkom 9. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43), budući da se ne zahtijeva izmjena tražene količine izdavanja kovanica, Izvršni odbor ovlašten je za donošenje ove odluke o odobrenju zahtjeva za odobrenje količine izdavanja kovanica u 2022. koje podnose države članice europodručja, |
| --- | --- |

(3)

Budući da pravo država članica europodručja da izdaju eurokovanice ovisi o odobrenju ESB-a o količini izdanja, u skladu s člankom 3. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43), države članice europodručja ne smiju premašiti količine koje je odobrio ESB bez prethodnog odobrenja ESB-a. U skladu s člankom 2. stavkom 9. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43), budući da se ne zahtijeva izmjena tražene količine izdavanja kovanica, Izvršni odbor ovlašten je za donošenje ove odluke o odobrenju zahtjeva za odobrenje količine izdavanja kovanica u 2022. koje podnose države članice europodručja,

DONIJELO JE OVU ODLUKU:

Članak 1.

Definicije

Za potrebe ove Odluke, primjenjuju se definicije iz članka 1. Odluke (EU) 2015/2332 (ESB/2015/43).

Članak 2.

Odobrenje količine eurokovanica koja će se izdati 2022.

ESB ovime odobrava količinu eurokovanica koju će izdati države članice europodručja u 2022. kako je navedeno u sljedećoj tablici:

| | Količina eurokovanica odobrena za izdanje u 2022. |
| --- | --- |
| Optjecajne kovanice | Numizmatičke kovanice


  (nisu namijenjene za optjecaj) | Količina izdanja kovanica |
| (u milijunima EUR) | (u milijunima EUR) | (u milijunima EUR) |
| Belgija | 32,00 | 1,00 | 33,00 |
| Njemačka | 371,00 | 212,00 | 583,00 |
| Estonija | 13,90 | 0,33 | 14,23 |
| Irska | 23,30 | 0,50 | 23,80 |
| Grčka | 101,70 | 0,62 | 102,32 |
| Španjolska | 159,80 | 30,00 | 189,80 |
| Francuska | 199,00 | 50,00 | 249,00 |
| Italija | 166,26 | 2,74 | 169,00 |
| Cipar | 10,40 | 0,01 | 10,41 |
| Latvija | 10,30 | 0,15 | 10,45 |
| Litva | 20,00 | 0,77 | 20,77 |
| Luksemburg | 11,50 | 0,40 | 11,90 |
| Malta | 7,40 | 0,40 | 7,80 |
| Nizozemska | 49,70 | 0,30 | 50,00 |
| Austrija | 66,00 | 166,01 | 232,01 |
| Portugal | 30,50 | 2,00 | 32,50 |
| Slovenija | 21,00 | 1,00 | 22,00 |
| Slovačka | 18,00 | 2,00 | 20,00 |
| Finska | 10,00 | 5,00 | 15,00 |
| Ukupno | 1 321,76 | 475,23 | 1 796,99 |

Količina eurokovanica odobrena za izdanje u 2022.

Količina eurokovanica odobrena za izdanje u 2022.

Optjecajne kovanice

Optjecajne kovanice

Numizmatičke kovanice

Numizmatičke kovanice

(nisu namijenjene za optjecaj)

(nisu namijenjene za optjecaj)

Količina izdanja kovanica

Količina izdanja kovanica

(u milijunima EUR)

(u milijunima EUR)

(u milijunima EUR)

Belgija

32,00

1,00

33,00

Njemačka

371,00

212,00

583,00

Estonija

13,90

0,33

14,23

Irska

23,30

0,50

23,80

Grčka

101,70

0,62

102,32

Španjolska

159,80

30,00

189,80

Francuska

199,00

50,00

249,00

Italija

166,26

2,74

169,00

Cipar

10,40

0,01

10,41

Latvija

10,30

0,15

10,45

Litva

20,00

0,77

20,77

Luksemburg

11,50

0,40

11,90

Malta

7,40

0,40

7,80

Nizozemska

49,70

0,30

50,00

Austrija

66,00

166,01

232,01

Portugal

30,50

2,00

32,50

Slovenija

21,00

1,00

22,00

Slovačka

18,00

2,00

20,00

Finska

10,00

5,00

15,00

Ukupno

1 321,76

475,23

1 796,99

Članak 3.

Stupanje na snagu

Ova Odluka stupa na snagu na dan kada su o njoj obaviješteni adresati.

Članak 4.

Adresati

Ova je Odluka upućena državama članicama čija je valuta euro.

Sastavljeno u Frankfurtu na Majni 7. prosinca 2021.

Predsjednica ESB-a

Christine LAGARDE

---

(1)  
  SL L 328, 12.12. 2015., str. 123.

1

---

SMJERNICE

| 17.12.2021 | HR | Službeni list Europske unije | L 454/21 |
| --- | --- | --- | --- |

17.12.2021

HR

Službeni list Europske unije

L 454/21

---

SMJERNICA (EU) 2021/2256 EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE

od 2. studenoga 2021.

o utvrđivanju načela etičkog okvira jedinstvenog nadzornog mehanizma (ESB/2021/50)

(preinaka)

UPRAVNO VIJEĆE EUROPSKE SREDIŠNJE BANKE,

uzimajući u obzir Uredbu Vijeća (EU) br. 1024/2013 od 15. listopada 2013. o dodjeli određenih zadaća Europskoj središnjoj banci u vezi s politikama bonitetnog nadzora kreditnih institucija (1), a osobito njezin članak 6. stavak 1. u vezi s člankom 6. stavkom 7.,

budući da:

| (1) | Potreban je veći broj izmjena Smjernice (EU) 2015/856 Europske središnje banke (ESB/2015/12) (2). Radi jasnoće potrebno je preinačiti Smjernicu (EU) 2015/856 (ESB/2015/12). |
| --- | --- |

(1)

Potreban je veći broj izmjena Smjernice (EU) 2015/856 Europske središnje banke (ESB/2015/12) (2). Radi jasnoće potrebno je preinačiti Smjernicu (EU) 2015/856 (ESB/2015/12).

| (2) | Radi izvršavanja zadaća povjerenih Europskoj središnjoj banci (ESB) i nacionalnim nadležnim tijelima država članica koje sudjeluju u jedinstvenom nadzornom mehanizmu (dalje u tekstu „SSM”) u skladu s Uredbom (EU) br. 1024/2013, ESB i nacionalna nadležna tijela pridržavaju se načela neovisnosti, odgovornosti, transparentnosti i održavanja najviših standarda profesionalne etike i integriteta te nepostojanja tolerancije prema neprimjerenom ponašanju i uznemiravanju. Okvir upravljanja kojim se štite ta načela i standardi ključan je element u osiguravanju vjerodostojnosti SSM-a i bitan je za osiguravanje povjerenja nadziranih subjekata i građana Unije. |
| --- | --- |

(2)

Radi izvršavanja zadaća povjerenih Europskoj središnjoj banci (ESB) i nacionalnim nadležnim tijelima država članica koje sudjeluju u jedinstvenom nadzornom mehanizmu (dalje u tekstu „SSM”) u skladu s Uredbom (EU) br. 1024/2013, ESB i nacionalna nadležna tijela pridržavaju se načela neovisnosti, odgovornosti, transparentnosti i održavanja najviših standarda profesionalne etike i integriteta te nepostojanja tolerancije prema neprimjerenom ponašanju i uznemiravanju. Okvir upravljanja kojim se štite ta načela i standardi ključan je element u osiguravanju vjerodostojnosti SSM-a i bitan je za osiguravanje povjerenja nadziranih subjekata i građana Unije.

| (3) | Imajući to na umu, Upravno vijeće donijelo je 2015. Smjernicu (EU) 2015/856 (ESB/2015/12), kojom su utvrđena načela zajedničkog etičkog okvira SSM-a (dalje u tekstu „Etički okvir SSM-a”) koja štite vjerodostojnost i ugled SSM-a, kao i povjerenje javnosti u integritet i nepristranost članova tijela i članova osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela država članica koje sudjeluju u SSM-u. |
| --- | --- |

(3)

Imajući to na umu, Upravno vijeće donijelo je 2015. Smjernicu (EU) 2015/856 (ESB/2015/12), kojom su utvrđena načela zajedničkog etičkog okvira SSM-a (dalje u tekstu „Etički okvir SSM-a”) koja štite vjerodostojnost i ugled SSM-a, kao i povjerenje javnosti u integritet i nepristranost članova tijela i članova osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela država članica koje sudjeluju u SSM-u.

| (4) | Upravno vijeće smatra da bi, kako bi se održali najviši standardi profesionalne etike i integriteta, trebalo dalje razvijati postojeće zajedničke minimalne standarde i pravila koji imaju za cilj sprječavanje trgovanja na temelju povlaštenih informacija i zlouporabe informacija SSM-a koje nisu javne, kao i sprječavanje sukoba interesa i upravljanje njime. U tu svrhu Upravno vijeće smatra važnim da ESB i nacionalna nadležna tijela donesu mjere kojima se nastoji izbjeći čak i percepcija trgovanja na temelju povlaštenih informacija, zlouporaba informacija koje nisu javne ili mogući sukobi interesa. Iako bi ESB i nacionalna nadležna tijela trebali imati određenu slobodu u definiranju najprikladnijeg okvira za takve mjere, istodobno je važno, kako bi se na odgovarajući način zaštitio ugled SSM-a, da bi se niz usklađenih mjera, posebno u pogledu pravila o ključnim privatnim financijskim transakcijama, trebao primjenjivati barem na članove osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela pri provođenju zadaća SSM-a. Te usklađene mjere trebale bi se primjenjivati i na članove unutarnjeg tijela koje ima administrativne i/ili savjetodavne funkcije izravno ili neizravno povezane s provedbom zadaća SSM-a koje obavljaju nacionalna nadležna tijela. |
| --- | --- |

(4)

Upravno vijeće smatra da bi, kako bi se održali najviši standardi profesionalne etike i integriteta, trebalo dalje razvijati postojeće zajedničke minimalne standarde i pravila koji imaju za cilj sprječavanje trgovanja na temelju povlaštenih informacija i zlouporabe informacija SSM-a koje nisu javne, kao i sprječavanje sukoba interesa i upravljanje njime. U tu svrhu Upravno vijeće smatra važnim da ESB i nacionalna nadležna tijela donesu mjere kojima se nastoji izbjeći čak i percepcija trgovanja na temelju povlaštenih informacija, zlouporaba informacija koje nisu javne ili mogući sukobi interesa. Iako bi ESB i nacionalna nadležna tijela trebali imati određenu slobodu u definiranju najprikladnijeg okvira za takve mjere, istodobno je važno, kako bi se na odgovarajući način zaštitio ugled SSM-a, da bi se niz usklađenih mjera, posebno u pogledu pravila o ključnim privatnim financijskim transakcijama, trebao primjenjivati barem na članove osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela pri provođenju zadaća SSM-a. Te usklađene mjere trebale bi se primjenjivati i na članove unutarnjeg tijela koje ima administrativne i/ili savjetodavne funkcije izravno ili neizravno povezane s provedbom zadaća SSM-a koje obavljaju nacionalna nadležna tijela.

| (5) | Kako bi se dodatno zaštitilo povjerenje nadziranih subjekata i građana Unije da članovi osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela, kao i članovi njihovih tijela, služe potpuno profesionalno nepristrano, trebalo bi izbjegavati percepciju sukoba interesa. U tu bi svrhu od članova osoblja i članova tijela koji imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama trebalo zahtijevati da poštuju posebna pravila i standarde pri provođenju privatnih financijskih transakcija, posebno ako te transakcije uključuju regulirane subjekte. |
| --- | --- |

(5)

Kako bi se dodatno zaštitilo povjerenje nadziranih subjekata i građana Unije da članovi osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela, kao i članovi njihovih tijela, služe potpuno profesionalno nepristrano, trebalo bi izbjegavati percepciju sukoba interesa. U tu bi svrhu od članova osoblja i članova tijela koji imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama trebalo zahtijevati da poštuju posebna pravila i standarde pri provođenju privatnih financijskih transakcija, posebno ako te transakcije uključuju regulirane subjekte.

| (6) | Dok se etički okvir SSM-a primjenjuje isključivo na obavljanje nadzornih zadaća, kako bi se osigurala najšira moguća usklađenost između standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja u svim nacionalnim središnjim bankama i nacionalnim nadležnim tijelima, Upravno vijeće donijelo je Smjernicu (EU) 2015/855 Europske središnje banke (ESB/2015/11) (3) o utvrđivanju načela etičkog okvira Eurosustava (dalje u tekstu „Etički okvir Eurosustava“) koja se primjenjuju na obavljanje zadaća Eurosustava od strane nacionalnih središnjih banaka. |
| --- | --- |

(6)

Dok se etički okvir SSM-a primjenjuje isključivo na obavljanje nadzornih zadaća, kako bi se osigurala najšira moguća usklađenost između standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja u svim nacionalnim središnjim bankama i nacionalnim nadležnim tijelima, Upravno vijeće donijelo je Smjernicu (EU) 2015/855 Europske središnje banke (ESB/2015/11) (3) o utvrđivanju načela etičkog okvira Eurosustava (dalje u tekstu „Etički okvir Eurosustava“) koja se primjenjuju na obavljanje zadaća Eurosustava od strane nacionalnih središnjih banaka.

| (7) | Načela utvrđena Smjernicom (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) dopunjena su etičkim okvirom za provedbene prakse SSM-a (4) koji je odobrilo Upravno vijeće i koji je prenesen u interna pravila i prakse koje su donijeli ESB i nacionalna nadležna tijela. Te provedbene prakse SSM-a, uključujući posebno provedbenu praksu br. 4 u pogledu funkcije praćenja usklađenosti, trebalo bi uključiti u revidirani etički okvir SSM-a na način kojim se štiti načelo organizacijske autonomije svakog nacionalnog nadležnog tijela. |
| --- | --- |

(7)

Načela utvrđena Smjernicom (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) dopunjena su etičkim okvirom za provedbene prakse SSM-a (4) koji je odobrilo Upravno vijeće i koji je prenesen u interna pravila i prakse koje su donijeli ESB i nacionalna nadležna tijela. Te provedbene prakse SSM-a, uključujući posebno provedbenu praksu br. 4 u pogledu funkcije praćenja usklađenosti, trebalo bi uključiti u revidirani etički okvir SSM-a na način kojim se štiti načelo organizacijske autonomije svakog nacionalnog nadležnog tijela.

| (8) | Kako bi se osiguralo da etički okvir SSM-a i dalje odražava odgovarajuće standarde i najbolje prakse koji uzimaju u obzir najnovija dostignuća u nadzornoj zajednici i među institucijama Unije, Smjernicom (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) predviđa se redovito preispitivanje od strane Upravnog vijeća. Stupanjem na snagu Kodeksa ponašanja za visoke dužnosnike ESB-a (5) (dalje u tekstu „Jedinstveni kodeks”), dodatno su poboljšani jedinstveni standardi profesionalne etike za sve članove tijela ESB-a na visokoj razini i njihove zamjenike. U tom kontekstu Upravno vijeće smatra da je potrebno prilagoditi postojeće standarde predviđene etičkim okvirom SSM-a. |
| --- | --- |

(8)

Kako bi se osiguralo da etički okvir SSM-a i dalje odražava odgovarajuće standarde i najbolje prakse koji uzimaju u obzir najnovija dostignuća u nadzornoj zajednici i među institucijama Unije, Smjernicom (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) predviđa se redovito preispitivanje od strane Upravnog vijeća. Stupanjem na snagu Kodeksa ponašanja za visoke dužnosnike ESB-a (5) (dalje u tekstu „Jedinstveni kodeks”), dodatno su poboljšani jedinstveni standardi profesionalne etike za sve članove tijela ESB-a na visokoj razini i njihove zamjenike. U tom kontekstu Upravno vijeće smatra da je potrebno prilagoditi postojeće standarde predviđene etičkim okvirom SSM-a.

| (9) | S ciljem osiguravanja međuinstitucijskog foruma za razmjenu o etičkim pitanjima i pitanjima usklađenosti te o pitanjima koja se odnose na provedbu Smjernice (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i Smjernice (EU) 2015/856 (ESB/2015/12), Upravno vijeće osnovalo je Radnu skupinu službenika za etiku i usklađenost (ECTF). S obzirom na sve veću važnost tih pitanja i posljedičnu potrebu za ambicioznijim standardima na razini SSM-a, kao i za potporu dosljednoj provedbi etičkog okvira SSM-a, Upravno vijeće smatralo je primjerenim dodijeliti proširene odgovornosti ECTF-u i pretvoriti ga u stalnu Konferenciju o etici i usklađenosti (ECC). Te proširene odgovornosti trebale bi omogućiti SSM-u da na odgovarajući način odgovori na izazove svojstvene dinamičnoj prirodi standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja. |
| --- | --- |

(9)

S ciljem osiguravanja međuinstitucijskog foruma za razmjenu o etičkim pitanjima i pitanjima usklađenosti te o pitanjima koja se odnose na provedbu Smjernice (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i Smjernice (EU) 2015/856 (ESB/2015/12), Upravno vijeće osnovalo je Radnu skupinu službenika za etiku i usklađenost (ECTF). S obzirom na sve veću važnost tih pitanja i posljedičnu potrebu za ambicioznijim standardima na razini SSM-a, kao i za potporu dosljednoj provedbi etičkog okvira SSM-a, Upravno vijeće smatralo je primjerenim dodijeliti proširene odgovornosti ECTF-u i pretvoriti ga u stalnu Konferenciju o etici i usklađenosti (ECC). Te proširene odgovornosti trebale bi omogućiti SSM-u da na odgovarajući način odgovori na izazove svojstvene dinamičnoj prirodi standarda integriteta i standarda dobrog upravljanja.

| (10) | Kako bi se osigurala opća usklađenost tih etičkih okvira, trebalo bi dalje razvijati i usklađivati s Jedinstvenim kodeksom glavne koncepte koji se odnose na sukobe interesa, prihvaćanje darova i gostoprimstva te zabranu zlouporabe informacija koje nisu javne, kako je utvrđeno u smjernicama (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i (EU) 2015/856 (ESB/2015/12). Konkretno, provjere prije zapošljavanja i ograničenja nakon prestanka zaposlenja trebala bi se proširiti izvan viših članova osoblja SSM-a koji su izravno odgovorni izvršnoj razini kako bi se učinkovito riješila pitanja povezana s pitanjem „rotirajućih vrata između nadzornih tijela za bankarstvo i privatnog sektora, posebno sudionika na financijskom tržištu. |
| --- | --- |

(10)

Kako bi se osigurala opća usklađenost tih etičkih okvira, trebalo bi dalje razvijati i usklađivati s Jedinstvenim kodeksom glavne koncepte koji se odnose na sukobe interesa, prihvaćanje darova i gostoprimstva te zabranu zlouporabe informacija koje nisu javne, kako je utvrđeno u smjernicama (EU) 2015/855 (ESB/2015/11) i (EU) 2015/856 (ESB/2015/12). Konkretno, provjere prije zapošljavanja i ograničenja nakon prestanka zaposlenja trebala bi se proširiti izvan viših članova osoblja SSM-a koji su izravno odgovorni izvršnoj razini kako bi se učinkovito riješila pitanja povezana s pitanjem „rotirajućih vrata između nadzornih tijela za bankarstvo i privatnog sektora, posebno sudionika na financijskom tržištu.

| (11) | Iako se etički okvir SSM-a primjenjuje samo na obavljanje nadzornih zadaća, ipak je poželjno da ESB i nacionalna nadležna tijela primjenjuju istovjetne standarde na članove svojih tijela, svoje osoblje i druge osobe koje obavljaju zadaće koje nisu povezane sa SSM-om. |
| --- | --- |

(11)

Iako se etički okvir SSM-a primjenjuje samo na obavljanje nadzornih zadaća, ipak je poželjno da ESB i nacionalna nadležna tijela primjenjuju istovjetne standarde na članove svojih tijela, svoje osoblje i druge osobe koje obavljaju zadaće koje nisu povezane sa SSM-om.

| (12) | Odredbe ove Smjernice bez utjecaja su na primjenjivo nacionalno zakonodavstvo, posebno radno zakonodavstvo. |
| --- | --- |

(12)

Odredbe ove Smjernice bez utjecaja su na primjenjivo nacionalno zakonodavstvo, posebno radno zakonodavstvo.

| (13) | Odredbe ove Smjernice trebale bi biti bez utjecaja na Jedinstveni kodeks i bilo koje zahtjeve etičkog ponašanja utvrđene u posebnim područjima koji ispunjavaju barem načela etičkog okvira SSM-a, |
| --- | --- |

(13)

Odredbe ove Smjernice trebale bi biti bez utjecaja na Jedinstveni kodeks i bilo koje zahtjeve etičkog ponašanja utvrđene u posebnim područjima koji ispunjavaju barem načela etičkog okvira SSM-a,

DONIJELO JE OVU SMJERNICU:

POGLAVLJE I.

Opće odredbe

Članak 1.

Područje primjene

1.   Ova se Smjernica primjenjuje na Europsku središnju banku (ESB) i nacionalna nadležna tijela u obavljanju nadzornih zadaća dodijeljenih ESB-u. U tom pogledu, interna pravila koja su donijeli ESB i nacionalna nadležna tijela u izvršavanju odredaba ove Smjernice, primjenjuju se na njihove članove osoblja i članove njihovih tijela.

2.   ESB i nacionalna nadležna tijela imaju za cilj, u mjeri u kojoj je to pravno moguće, proširiti obveze utvrđene u provedbi odredbi ove Smjernice na osobe koje sudjeluju u obavljanju nadzornih zadaća, a koje nisu članovi osoblja ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela.

Članak 2.

Definicije

Za potrebe ove Smjernice:

| 1. | „nacionalno nadležno tijelo” znači nacionalno nadležno tijelo kako je definirano člankom 2. točkom 2. Uredbe (EU) br. 1024/2013. Ovo značenje je bez utjecaja na sporazume prema nacionalnom pravu koji dodjeljuju određene nadzorne zadaće NSB-u koji nije imenovan kao nacionalno nadležno tijelo. Upućivanje na nacionalno nadležno tijelo u ovoj Smjernici, u takvom slučaju, također se primjenjuje na NSB u odnosu na zadaće koje su mu dodijeljene nacionalnim pravom; |
| --- | --- |

1.

„nacionalno nadležno tijelo” znači nacionalno nadležno tijelo kako je definirano člankom 2. točkom 2. Uredbe (EU) br. 1024/2013. Ovo značenje je bez utjecaja na sporazume prema nacionalnom pravu koji dodjeljuju određene nadzorne zadaće NSB-u koji nije imenovan kao nacionalno nadležno tijelo. Upućivanje na nacionalno nadležno tijelo u ovoj Smjernici, u takvom slučaju, također se primjenjuje na NSB u odnosu na zadaće koje su mu dodijeljene nacionalnim pravom;

| 2. | „etički okvir SSM-a” znači odredbe ove Smjernice kako ih provode ESB i svako nacionalno nadležno tijelo; |
| --- | --- |

2.

„etički okvir SSM-a” znači odredbe ove Smjernice kako ih provode ESB i svako nacionalno nadležno tijelo;

| 3. | „informacije koje nisu javne” znači informacije, bez obzira na njihov oblik, koje se odnose na obavljanje nadzornih zadaća dodijeljenih ESB-u i nacionalnim nadležnim tijelima, a koje nisu objavljene; |
| --- | --- |

3.

„informacije koje nisu javne” znači informacije, bez obzira na njihov oblik, koje se odnose na obavljanje nadzornih zadaća dodijeljenih ESB-u i nacionalnim nadležnim tijelima, a koje nisu objavljene;

| 4. | „tržišno osjetljive informacije” znači informacije posebne prirode koje nisu javne, a koje bi, ako bi bile objavljene, vjerojatno imale značajan učinak na cijene imovine ili cijene na financijskim tržištima; |
| --- | --- |

4.

„tržišno osjetljive informacije” znači informacije posebne prirode koje nisu javne, a koje bi, ako bi bile objavljene, vjerojatno imale značajan učinak na cijene imovine ili cijene na financijskim tržištima;

| 5. | „član osoblja” znači osoba koja je u radnom odnosu s ESB-om ili nacionalnim nadležnim tijelom, osim ako su toj osobi povjerene samo zadaće koje nisu povezane s obavljanjem nadzornih zadaća u skladu s Uredbom (EU) br. 1024/2013; |
| --- | --- |

5.

„član osoblja” znači osoba koja je u radnom odnosu s ESB-om ili nacionalnim nadležnim tijelom, osim ako su toj osobi povjerene samo zadaće koje nisu povezane s obavljanjem nadzornih zadaća u skladu s Uredbom (EU) br. 1024/2013;

| 6. | „član tijela” znači član tijela koje donosi odluke ili drugog internog tijela ESB-a ili nacionalnih nadležnih tijela koji nije član osoblja, osim ako su tom članu tijela povjerene samo zadaće koje nisu povezane s obavljanjem nadzornih zadaća u skladu s Uredbom (EU) br. 1024/2013; |
| --- | --- |

6.

„član tijela” znači član tijela koje donosi odluke ili drugog internog tijela ESB-a ili nacionalnih nadležnih tijela koji nije član osoblja, osim ako su tom članu tijela povjerene samo zadaće koje nisu povezane s obavljanjem nadzornih zadaća u skladu s Uredbom (EU) br. 1024/2013;

| 7. | „regulirani subjekt“ znači bilo koji od navedenih:






  (a) | monetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 1. podtočkom (b) Uredbe (EU) br. 2021/379 Europske središnje banke (ESB/2021/2) (6), ali isključujući središnje banke i novčani fondove; |
| --- | --- | --- |

7.

„regulirani subjekt“ znači bilo koji od navedenih:

(a)

monetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 1. podtočkom (b) Uredbe (EU) br. 2021/379 Europske središnje banke (ESB/2021/2) (6), ali isključujući središnje banke i novčani fondove;

6

| (b) | kreditna institucija koja je nemonetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 4. Uredbe (EU) 2021/379 (ESB/2021/2); |
| --- | --- |

(b)

kreditna institucija koja je nemonetarna financijska institucija kako je definirana člankom 2. točkom 4. Uredbe (EU) 2021/379 (ESB/2021/2);

| (c) | financijski holding kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 20. Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (7); |
| --- | --- |

(c)

financijski holding kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 20. Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (7);

7

| (d) | mješoviti financijski holding kako je definiran u članku 2. točki 15. Direktive 2002/87/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (8); |
| --- | --- |

(d)

mješoviti financijski holding kako je definiran u članku 2. točki 15. Direktive 2002/87/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (8);

8

| (e) | financijski konglomerat kako je definiran u članku 2. točki 14. Direktive 2002/87/EZ koji podliježe dodatnom nadzoru ESB-a u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkom (h) Uredbe (EU) br. 1024/2013; |
| --- | --- |

(e)

financijski konglomerat kako je definiran u članku 2. točki 14. Direktive 2002/87/EZ koji podliježe dodatnom nadzoru ESB-a u skladu s člankom 4. stavkom 1. točkom (h) Uredbe (EU) br. 1024/2013;

| 8. | „sukob interesa” znači situacija u kojoj osobni interesi mogu utjecati ili se može smatrati da utječu na nepristrano i objektivno izvršavanje dužnosti i odgovornosti; |
| --- | --- |

8.

„sukob interesa” znači situacija u kojoj osobni interesi mogu utjecati ili se može smatrati da utječu na nepristrano i objektivno izvršavanje dužnosti i odgovornosti;

| 9. | „osobni interes” znači korist ili potencijalna korist, financijske ili nefinancijske prirode, za člana osoblja ili člana tijela, uključujući, ali ne ograničavajući se na, korist za izravnog člana obitelji (bilo kojeg roditelja, djeteta, brata ili sestre), bračnog druga ili partnera; |
| --- | --- |

9.

„osobni interes” znači korist ili potencijalna korist, financijske ili nefinancijske prirode, za člana osoblja ili člana tijela, uključujući, ali ne ograničavajući se na, korist za izravnog člana obitelji (bilo kojeg roditelja, djeteta, brata ili sestre), bračnog druga ili partnera;

| 10. | „kratkoročno trgovanje“ znači kupnja i naknadna prodaja financijskog instrumenta ili prodaja i naknadna kupnja istog financijskog instrumenta unutar 90 kalendarskih dana; |
| --- | --- |

10.

„kratkoročno trgovanje“ znači kupnja i naknadna prodaja financijskog instrumenta ili prodaja i naknadna kupnja istog financijskog instrumenta unutar 90 kalendarskih dana;

| 11. | „naslijeđena imovina” znači zabranjena imovina koju je stekao član tijela ili član osoblja prije nego što je ta imovina ili zabrana postala primjenjiva na njih ili koju je kasnije stekao zbog okolnosti na koje nije imao utjecaja; |
| --- | --- |

11.

„naslijeđena imovina” znači zabranjena imovina koju je stekao član tijela ili član osoblja prije nego što je ta imovina ili zabrana postala primjenjiva na njih ili koju je kasnije stekao zbog okolnosti na koje nije imao utjecaja;

| 12. | „korist“ znači dar, ugošćavanje ili druga korist, bilo financijska, u naravi ili druge prirode, koja nije ugovorena naknada za pružene usluge i na koju primatelj nije inače ovlašten. |
| --- | --- |

12.

„korist“ znači dar, ugošćavanje ili druga korist, bilo financijska, u naravi ili druge prirode, koja nije ugovorena naknada za pružene usluge i na koju primatelj nije inače ovlašten.

Članak 3.

Suprostavljene nacionalne odredbe i primjenjivost različitih etičkih okvira

1.   Ako je nacionalno nadležno tijelo na temelju mjerodavnog nacionalnog prava spriječeno u provedbi odredbe ove Smjernice, ono bez nepotrebnog odlaganja obavješćuje ESB i poduzima razumne mjere koje su mu na raspolaganju kako bi prevladalo prepreku koju predstavlja takvo nacionalno pravo, s ciljem postizanja usklađene provedbe ove Smjernice u cijelom SSM-u.

2.   Odredbe ove Smjernice bez utjecaja su na stroža etička pravila koja su utvrdili ESB ili nacionalna nadležna tijela, a koja se primjenjuju na njihove članove osoblja i članove njihovih tijela.

POGLAVLJE II.

Standardi etičkog ponašanja

DIO 1.

OPĆA NAČELA

Članak 4.

Osnovna načela

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da se pri obavljanju svojih dužnosti i odgovornosti, njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela pridržavaju najviših standarda etičkog ponašanja.

2.   Pri ispunjavanju obveze iz stavka 1., ESB i nacionalna nadležna tijela posebno poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela djeluju pošteno, neovisno, nepristrano, s poštovanjem i diskrecijom, izbjegavajući svaki oblik neprimjerenog ponašanja ili uznemiravanja te bez obzira na vlastiti interes, čime se održava i promiče povjerenje javnosti u SSM.

Članak 5.

Odnosi s vanjskim stranama

ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela koji se sastaju s vanjskim stranama, a posebno s predstavnicima sektora financijskih usluga, (a) zadrže neutralnost i jednako postupanje u svojim odnosima s tim vanjskim stranama; (b) vode osnovne evidencije o sastancima i (c) izbjegavaju svako ponašanje koje bi se moglo smatrati davanjem koristi vanjskim stranama, uključujući koristi poslovne prirode ili koristi povezane s prestižom.

DIO 2.

SPREČAVANJE SUKOBA INTERESA I UPRAVLJANJE NJIME

Članak 6.

Sukobi interesa

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela imaju uspostavljen mehanizam za upravljanje situacijom u kojoj je kandidat koji će biti imenovan članom osoblja u sukobu interesa koji proizlazi, između ostalog, iz prethodnih profesionalnih aktivnosti, financijskih udjela, privatnih aktivnosti ili osobnih odnosa.

2.   ESB i nacionalna nadležna tijela donose interna pravila kojima zahtijevaju od svojih članova osoblja i članova svojih tijela da za vrijeme svojeg zaposlenja izbjegavaju svaku situaciju koja bi mogla dovesti do sukoba interesa i da prijavljuju takve situacije. ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da je sukob interesa, kada je prijavljen, propisno evidentiran i da su dostupne odgovarajuće mjere te da su poduzete radi rješavanja ili ublažavanje takvog sukoba interesa, uključujući oslobađanje od dužnosti povezanih s odgovarajućim pitanjem.

3.   ESB i nacionalna nadležna tijela imaju uspostavljen mehanizam za procjenu i izbjegavanje mogućih sukoba interesa koji proizlaze iz profesionalnih djelatnosti nakon prestanka radnog odnosa koje obavljaju njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela, uključujući odgovarajuće zahtjeve za obavješćivanje i razdoblja mirovanja.

4.   ESB i nacionalna nadležna tijela dužni su, prema potrebi, imati na raspolaganju mehanizam za procjenu i izbjegavanje mogućih sukoba interesa koji proizlaze iz profesionalnih djelatnosti koje obavljaju njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela za vrijeme neplaćenog dopusta.

Članak 7.

Zabrana primanja koristi

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela donose interna pravila kojima se zabranjuje njihovim članovima osoblja i članovima njihovih tijela traženje, primanje ili prihvaćanje obećanja u vezi s primanjem, za svoj račun ili za račun druge osobe, ikakve koristi povezane na bilo koji način s obavljanjem njihovih službenih dužnosti i odgovornosti.

2.   ESB i nacionalna nadležna tijela mogu odrediti u svojim internim pravilima iznimke od zabrane utvrđene u stavku 1. s obzirom na koristi ponuđene od strane središnjih banaka, nacionalnih nadležnih tijela, institucija, tijela ili agencija EU-a, međunarodnih organizacija i državnih agencija te akademske zajednice, ili s obzirom na koristi uobičajene ili zanemarive vrijednosti ponuđene od strane privatnog sektora pod uvjetom, u potonjem slučaju, da te koristi nisu učestale niti iz istog izvora. ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da ta izuzeća ne utječu i ne smatraju se da utječu na neovisnost i nepristranost njihovih članova osoblja i članova njihovih tijela.

DIO 3.

PROFESIONALNA TAJNA I SPREČAVANJE ZLOUPORABE INFORMACIJA KOJE NISU JAVNE

Članak 8.

Čuvanje poslovne tajne i zabrana otkrivanja informacija koje nisu javne

Imajući na umu zahtjeve čuvanja poslovne tajne koji proizlaze iz članka 37. Statuta Europskog sustava središnjih banaka i Europske središnje banke, članka 27. stavka 1. Uredbe (EU) br. 1024/2013 i članka 53. Direktive 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća (9), ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela poštuju zahtjeve koji se odnose na čuvanje poslovne tajne koji se na njih primjenjuju te da im je zabranjeno otkrivanje informacija koje nisu javne trećim stranama, osim ako su ovlašteni za otkrivanje takvih informacija.

9

Članak 9.

Zabrana zlouporabe informacija koje nisu javne

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da je njihovim članovima osoblja i članovima njihovih tijela zabranjeno zloupotrebljavati informacije koje nisu javne.

2.   Zabrana zlouporabe informacija koje nisu javne obuhvaća barem uporabu informacija koje nisu javne: (a) za privatne financijske transakcije za vlastiti račun ili za račun trećih strana; i (b) kako bi se preporučilo ili potaknulo treće strane da postupaju u vezi s tim informacijama koje nisu javne.

Članak 10.

Opća načela u vezi s privatnim financijskim transakcijama

ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da njihovi članovi osoblja i članovi njihovih tijela moraju, prilikom provođenja privatnih financijskih transakcija za vlastiti račun ili za račun bilo koje treće strane, biti oprezni, suzdržani i imati srednjoročno do dugoročno razdoblje ulaganja.

Članak 11.

Posebna ograničenja za ključne privatne financijske transakcije

1.   Uzimajući u obzir pitanja djelotvornosti, učinkovitosti i proporcionalnosti, ESB i nacionalna nadležna tijela donose interna pravila koja se primjenjuju na članove osoblja i članove tijela koji u obavljanju zadaća SSM-a imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama, osim na jednokratnoj osnovi (dalje u tekstu „osobe s pristupom tržišno osjetljivim informacijama”), kojima se uvode posebna ograničenja iz stavka 2. koja se odnose na privatne financijske transakcije koje jesu ili se mogu smatrati usko povezanima s izvršavanjem zadaća SSM-a (dalje u tekstu „ključne privatne financijske transakcije”).

2.   Interna pravila iz stavka 1.:

| (a) | zabranjuju ključne privatne financijske transakcije:






  i. | vlasničkim i dužnički instrumentima koje izdaje regulirani subjekt; |
| --- | --- | --- |

(a)

zabranjuju ključne privatne financijske transakcije:

i.

vlasničkim i dužnički instrumentima koje izdaje regulirani subjekt;

| ii. | izvedenim financijskim instrumentima povezanim s vlasničkim i dužničkim instrumentima koje izdaje regulirani subjekt; |
| --- | --- |

ii.

izvedenim financijskim instrumentima povezanim s vlasničkim i dužničkim instrumentima koje izdaje regulirani subjekt;

| iii. | udjelima u zajedničkim investicijskim programima s investicijskom politikom isključivo u odnosu na regulirane subjekte; i |
| --- | --- |

iii.

udjelima u zajedničkim investicijskim programima s investicijskom politikom isključivo u odnosu na regulirane subjekte; i

| (b) | ograničavaju druge ključne privatne financijske transakcije prema potrebi; te |
| --- | --- |

(b)

ograničavaju druge ključne privatne financijske transakcije prema potrebi; te

| (c) | ograničavaju kratkoročno trgovanje. |
| --- | --- |

(c)

ograničavaju kratkoročno trgovanje.

3.   Uzimajući u obzir djelotvornost, učinkovitost i proporcionalnost, interna pravila donesena u skladu sa stavkom 2. točkama (b) i (c) mogu se sastojati od jednog ili više sljedećih ograničenja odgovarajuće transakcije:

| (a) | zabrane; |
| --- | --- |

(a)

zabrane;

| (b) | zahtjeva za prethodno odobrenje; |
| --- | --- |

(b)

zahtjeva za prethodno odobrenje;

| (c) | zahtjeva za ex ante ili ex post izvješćivanje; |
| --- | --- |

(c)

zahtjeva za ex ante ili ex post izvješćivanje;

| (d) | razdoblje embarga unutar kojeg se takva transakcija ne smije provesti. |
| --- | --- |

(d)

razdoblje embarga unutar kojeg se takva transakcija ne smije provesti.

4.   U svojim internim pravilima ESB i nacionalna nadležna tijela: i. utvrđuju da osobe koje imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama izvješćuju o svojoj naslijeđenoj imovini kad god držanje te imovine dovodi do sukoba interesa u odnosu na njihovu uključenost u zadaće SSM-a; i ii. uspostavljaju mehanizam kojim se osigurava rješavanje sukoba interesa koji proizlaze iz naslijeđene imovine u razumnom roku, uključujući mogućnost da se u razumnom roku zatraži prodaja naslijeđene imovine koja stvara bilo kakav sukob interesa. ESB i nacionalna nadležna tijela mogu u svojim internim pravilima predvidjeti da se naslijeđena imovina koja ne stvara sukob interesa može zadržati.

5.   ESB i nacionalna nadležna tijela u svojim internim pravilima utvrđuju uvjete i zaštitne mehanizme temeljem kojih su osobe s pristupom tržišno osjetljivim informacijama koje povjeravaju upravljanje svojim privatnim transakcijama nezavisnoj trećoj osobi na temelju pisanog ugovora o upravljanju imovinom izuzeti od posebnih ograničenja utvrđenih u ovom članku.

6.   ESB i nacionalna nadležna tijela mogu donijeti interna pravila koja primjenjuju ograničenja iz ovog članka na svoje članove osoblja i članove svojih tijela, osim osoba koje imaju pristup tržišno osjetljivim informacijama.

7.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere za prilagodbu svojih internih pravila kojima se nameću posebna ograničenja za ključne privatne financijske transakcije iz stavka 2. kako bi se uzele u obzir odluke Upravnog vijeća.

POGLAVLJE III.

Suradnja i provedba etičkog okvira jedinstvenog nadzornog mehanizma

Članak 12.

Neovisne organizacijske jedinice nadležne za etiku i/ili praćenje usklađenosti

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da imaju posebnu organizacijsku jedinicu nadležnu za etiku i/ili praćenje usklađenosti, koja treba biti funkcija upravljanja temeljnim rizicima, kako bi poduprli svoja tijela koja donose odluke u provedbi etičkog okvira SSM-a. Organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti treba imati odgovarajući položaj, ovlasti i neovisnost potrebne za obavljanje svojih zadaća. Izravno, hijerarhijski ili funkcionalno, izvješćuje najvišu upravljačku razinu unutar ESB-a ili odgovarajućeg nacionalnog nadležnog tijela, ovisno o slučaju. Mora imati odgovarajuća sredstva za obavljanje svojih zadaća, za praćenje relevantnih promjena i za održavanje postojećeg stručnog znanja.

2.   Odgovornosti organizacijske jedinice nadležne za etiku i/ili praćenje usklađenosti u vezi s etičkim okvirom SSM-a uključuju: (a) davanje savjeta i smjernica o tumačenju i primjeni etičkog okvira SSM-a; (b) podizanje svijesti i provođenje obvezne obuke; (c) utvrđivanje i procjenu rizika usklađenosti; (d) praćenje i provjeru usklađenosti; (e) izvješćivanje o slučajevima neusklađenosti; (f) izradu ili doprinos izradi internih pravila i praksi ESB-a ili odgovarajućeg nacionalnog nadležnog tijela, ovisno o slučaju; i (g) pripremu godišnjeg izvješća ESB-a ili odgovarajućeg nacionalnog nadležnog tijela, ovisno o slučaju i kako je navedeno u članku 15. stavku 1.

3.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da njihova organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti bude pravilno i pravodobno uključena u pitanja koja mogu utjecati na etički okvir SSM-a.

4.   Organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela postupa s informacijama dobivenima tijekom obavljanja svojih dužnosti uz najveću povjerljivost te obrađuje i zadržava sve osobne podatke u skladu s primjenjivim pravilima o zaštiti podataka.

5.   U slučajevima kada organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti ESB-a i nacionalnih nadležnih tijela obavlja i ispunjava druge zadaće i dužnosti, ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali da su sve takve zadaće i dužnosti usklađene sa samom organizacijskom jedinicom nadležnom za etiku i/ili praćenje usklađenosti ili zadaćama i dužnostima organizacijske jedinice s kojom je organizacijska jedinica nadležna za etiku i/ili praćenje usklađenosti organizacijski povezana.

Članak 13.

Praćenje usklađenosti

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela imaju na raspolaganju mehanizme za praćenje usklađenosti s pravilima za provedbu ove Smjernice. Praćenje posebno uključuje usklađenost s internim pravilima kojima se provode posebna ograničenja koja se primjenjuju na ključne privatne financijske transakcije kako je predviđeno u članku 11. i, prema potrebi, redovite i/ili ad hoc provjere usklađenosti.

2.   Praćenje usklađenosti bez utjecaja je na interna pravila koja dozvoljavaju interne istrage ako se sumnja da je njihov član osoblja ili član njihovih tijela povrijedio pravila kojima se provodi ova Smjernica.

Članak 14.

Prijavljivanje neusklađenosti i daljnje postupanje

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela donose interna pravila o prijavljivanju povreda, kao i interne postupke za prijavljivanje slučajeva neusklađenosti s pravilima kojima se provodi ova Smjernica. Takva interna pravila i postupci uključuju mjere kojima se osigurava odgovarajuća zaštita osoba koje prijavljuju slučajeve neusklađenosti.

2.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere kako bi osigurali daljnje praćenje mogućih slučajeva neusklađenosti uključujući, prema potrebi, izricanje razmjernih disciplinskih mjera u skladu s važećim disciplinskim pravilima i postupcima.

3.   ESB i nacionalna nadležna tijela dužni su bez nepotrebnog odgađanja prijaviti svaki veći incident povezan s neusklađenošću s njihovim internim pravilima kojima se provodi ova Smjernica preko Odbora za organizacijski razvoj i Nadzornog odbora Upravnom vijeću u skladu s važećim internim postupcima i istovremeno izvješćuju Odbor za reviziju i ECC.

POGLAVLJE IV.

Završne odredbe

Članak 15.

Izvješćivanje i preispitivanje

1.   ESB i nacionalna nadležna tijela dostavljaju ECC-u svoje godišnje izvješće o provedbi ove Smjernice s ciljem razmjene informacija o provedbi ove Smjernice i pripreme budućih preispitivanja i/ili olakšavanja razvoja zajedničkih pristupa, kako je navedeno u članku 12. stavku 2.

2.   Upravno vijeće dužno je preispitati ovu Smjernicu najmanje svake tri godine i to najkasnije od datuma na koji su se pravila i mjere za provedbu Smjernice trebali primjenjivati kako je utvrđeno u članku 17. stavku 2. ili na preporuku ECC-a.

Članak 16.

Stavljanje izvan snage

1.   Smjernica (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) stavlja se izvan snage.

2.   Upućivanja na Smjernicu (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) smatraju se upućivanjima na ovu Smjernicu i čitaju se u skladu s korelacijskom tablicom iz Priloga ovoj Smjernici.

Članak 17.

Stupanje na snagu i provedba

1.   Ova Smjernica stupa na snagu na dan kada su o njoj obaviještena nacionalna nadležna tijela.

2.   ESB i nacionalna nadležna tijela poduzimaju potrebne mjere za provedbu i usklađivanje s ovom Smjernicom te primjenjuju pravila i mjere za provedbu Smjernice od 1. lipnja 2023. Nacionalna nadležna tijela izvješćuju ESB o svim preprekama za provedbu ove Smjernice i obavještavaju ESB o propisima i sredstvima koji se odnose na te mjere najkasnije do 1. travnja 2023.

Članak 18.

Adresati

Ova je Smjernica upućena ESB-u i nacionalnim nadležnim tijelima.

Sastavljeno u Frankfurtu na Majni, 2. studenoga 2021.

Za Upravno vijeće ESB-a

Predsjednica ESB-a

Christine LAGARDE

---

(1)  
  SL L 287, 29.10.2013., str. 63.

1

(2)  Smjernica (EU) 2015/856 Europske središnje banke od 12. ožujka 2015. o utvrđivanju načela etičkog okvira jedinstvenog nadzornog mehanizma (ESB/2015/12) (SL L 135, 2.6.2015., str. 29.).

2

(3)  Smjernica (EU) 2015/855 Europske središnje banke od 12. ožujka 2015. o utvrđivanju načela etičkog okvira Eurosustava i o stavljanju izvan snage Smjernice ESB/2002/6 o minimalnim standardima za Europsku središnju banku i nacionalne središnje banke pri obavljanju poslova monetarne politike, deviznih poslova s deviznim pričuvama ESB-a i upravljanju deviznim pričuvama ESB-a (ESB/2015/11) (SL L 135, 2.6.2015., str. 23.).

3

(4)  Etički okvir za provedbene prakse SSM-a, 12. ožujka 2015., dostupno na mrežnim stranicama ESB-a o nadzoru banaka www.bankingsupervision.europa.eu.

4

(5)  Kodeks ponašanja za visoke dužnosnike Europske središnje banke (SL C 89, 8.3.2019., str. 2.).

5

(6)  Uredba (EU) 2021/379 Europske središnje banke od 22. siječnja 2021. o o bilančnim stavkama kreditnih institucija i sektora monetarnih financijskih institucija (ESB/2021/2) (SL L 73,3.3.2021., str.16.).

6

(7)  Uredba (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (SL L 176, 27.6.2013., str. 1.).

7

(8)  Direktiva 2002/87/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 16. prosinca 2002. o dodatnom nadzoru kreditnih institucija, društava za osiguranje i investicijskih društava u financijskom konglomeratu i o izmjeni direktiva Vijeća 73/239/EEZ, 79/267/EEZ, 92/49/EEZ, 92/96/EEZ, 93/6/EEZ i 93/22/EEZ i direktiva 98/78/EZ i 2000/12/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (SL L 35 , 11.2.2003., str. 1.).

8

(9)  Direktiva 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o pristupanju djelatnosti kreditnih institucija i bonitetnom nadzoru nad kreditnim institucijama i investicijskim društvima, izmjeni Direktive 2002/87/EZ te stavljanju izvan snage direktiva 2006/48/EZ i 2006/49/EZ (SL L 176, 27.6.2013., str. 338.).

9

---

PRILOG

Korelacijska tablica

| Smjernica (EU) 2015/856 (ESB/2015/12) | Ova Smjernica |
| --- | --- |
| Članak 1. | Članak 2. |
| Članak 2. | Članak 1. |
| Članak 3. | / |
| Članak 4. | / |
| Članak 5. | Članak 13. |
| Članak 6. | Članak 14. |
| Članak 7. | Članak 9. |
| Članak 8. | Članak 11. |
| Članak 9. | Članak 6. |
| Članak 10. | Članak 7. |
| Članak 11. | Članak 17. |
| Članak 12. | Članak 15. |
| Članak 13. | Članak 18. |

Smjernica (EU) 2015/856 (ESB/2015/12)

Ova Smjernica

Članak 1.

Članak 2.

Članak 2.

Članak 1.

Članak 3.

/

Članak 4.

/

Članak 5.

Članak 13.

Članak 6.

Članak 14.

Članak 7.

Članak 9.

Članak 8.

Članak 11.

Članak 9.

Članak 6.

Članak 10.

Članak 7.

Članak 11.

Članak 17.

Članak 12.

Članak 15.

Članak 13.

Članak 18.

---