- 1. Entenderanse liberadas as débedas municipais no momento no que a entidade financeira correspondente dilixencie a orde de transferencia bancaria e/ou documentoequivalente.
- 2. Os perceptores das correspondentes transferencias ou pagamentos, en concepto de acredores directos e, polo tanto, titulares dos créditos contra a administración municipal, poderán ser:
- a)
- a) ou máis persoas físicas, nos termos que prevé o Código Civil. a) ou máis persoas físicas, nos termos que prevé o Código Civil.
- b) xurídicas, nos termos que prevé o ordenamento xurídico, sempre que estean b) xurídicas, nos termos que prevé o ordenamento xurídico, sempre que estean debidamente inscritas no rexistro público correspondente.
- c) de bens, agrupacións, unións temporais de empresa, agrupacións c) de bens, agrupacións, unións temporais de empresa, agrupacións económicas independentes, que estean admitidas na lexislación fiscal ou na normativa sobre contratación administrativa.
- d) se trate de establecementos comerciais ou industriais, marcas, centros ou outro d) se trate de establecementos comerciais ou industriais, marcas, centros ou outro tipo de acredores que non teñan personalidade xurídica propia, a orde de pagamento e pagamento material será realizado a favor das persoas físicas ou xurídicas que teñan a titularidade, o que deberá xustificarse ante a Tesouraría municipal mediante a presentación do correspondente documento que o acredite.
- 3. Poderán utilizarse os seguintes medios de pagamento:
- a) Pagamento por transferencia: Con carácter xeral, o medio de pagamento a utilizar pola Administración municipal será a transferencia na que figure como beneficiario o acredor e coma conta de aboamento a designada polo mesmo no modelo que se achega no anexo ás presentes bases, que deberá ser validado pola entidade financeira correspondente. As transferencias deberán estar autorizadas pola Alcaldía, interventor e tesoureiro, debendo constar no documento a entidade financeira e a data de realización da transferencia. Os cambios de conta corrente deberán notificárselle á Tesouraría nun prazo non superior a quince días desde a operatividade da mesma.
- b) Pagamento por cheque: Con carácter excepcional poderán expedirse cheques ou talóns bancarios a favor de terceiros. O cheque ou talón deberá ser asinado pola Alcaldía, interventor e tesoureiro e, en todo caso, haberán de ser nominativos a favor do acredor directo da administración municipal.

- c) Pagamento en metálico: Só poderá utilizarse excepcionalmente por razóns de eficacia administrativa, para atender gastos de pequena contía e de carácter urxente. O perceptor do pagamento deberá deixar constancia da súa personalidade exhibindo a súa identificación e os poderes outorgados para realizar o cobramento, no caso de tratarse dunha persoa xurídica. O responsable da Tesouraría esixirá a sinatura do 'recibín' na correspondente orde de pagamento.

Cód. 27 de 11 Página | Gestiona esPublico Verificación: plataforma | 5CESCH4S5M4GL47S4KTD7GGT3 la desde electrónicamente firmado Validación: Documento Cód. 27 de 11 Página | Gestiona esPublico Verificación: plataforma | 5CESCH4S5M4GL47S4KTD7GGT3 la desde electrónicamente firmado Validación: Documento

- d) Pagamento mediante o cargo en conta bancaria: A Tesouraría municipal, previo informe da Intervención e a través da correspondente resolución administrativa, unicamente autorizará ás entidades financeiras para que fagan cargos nas contas correntes operativas en casos moi excepcionais previamente convidos e sempre que se deriven de pagamentos de obrigas de natureza periódica, quedando restrinxidos os devanditos cargos ao pagamento de xuros e á amortización de préstamos ou de débeda emitida. No momento en que a Tesouraría teña coñecemento de tales cargos, procederá a informar á Intervención, para que se efectúe a expedición das correspondentes ordes de pagamento.
- 4. Aparte do pagamento material, en aplicación do disposto na Instrución de contabilidade para a administración local, poderanse realizar pagamentos en formalización, con saída material ou virtual de fondos, nos casos que se prevén na normativa citada. Así mesmo, poderán realizarse pagamentos por compensación, sempre que se cumpran os requisitos que se determinan nas normas orzamentarias e tributarias vixentes. Para tal fin, as ordes de

## Concello de Ortigueira

Plaza de Isabel II, s/n, Ortigueira. 15330 A Coruña. Tfno. 981400000. Fax: 981402536