131

Um 126. gr. Ákvæðið innleiðir l-lið 2. mgr. 98. gr. og 1. undirgrein 2. mgr. 99. gr. UCITS, sbr. lið 16) í 1. gr. UCITS V, og er sambærilegt 71. gr. gildandi laga um verðbréfasjóði. Ákveðnar breytingar eru gerðar á 5. mgr. ákvæðisins en um er að ræða innleiðingu á 1. undirgrein 2. mgr. 99. gr. UCITS. Lagt er til að við gildandi ákvæði verði því bætt við að Fjármálaeftirlitið geti tekið á móti umræddum upplýsingum til þess að afhenda öðrum lög- bærum yfirvöldum og/eða Eftirlitsstofnun EFTA telji þessar stofnanir þörf á því. Er þetta í því skyni að viðkomandi stjórnvöld geti uppfyllt skyldur sínar til samstarfs innan EES vegna UCITS-tilskipunarinnar.

Um 127. gr. Ákvæðið innleiðir 2. undirgrein 2. mgr. 99. gr., sbr. lið 16) í UCITS V, 2. mgr. 99. gr. c, sbr. lið 17) í 1. gr. UCITS V, 101. gr. UCITS, sbr. lið 32) a) og(b) í 11. gr. Omnibus I, eins og ákvæðið var aðlagað við upptöku í EES-samninginn með ákvörðun sameiginlegu EES- nefndarinnar nr. 92/2018 frá 27. apríl 2018, og 109. gr. UCITS. Ákvæðið er til viðbótar eða nánari útfærslu á þeim ákvæðum sem er að finna um samstarf stofnana í lögum um opinbert eftirlit með fjármálastarfsemi, nr. 87/1998, sbr. einkum 14. gr. a laganna. 1. og 2. mgr. innleiða 1. mgr. og 1. undirgrein 2. mgr. a 101. gr. UCITS, sem og 2. undir- grein 2. mgr. 99. gr. og 2. mgr. 99. gr. c UCITS. Víðtæk og gagnkvæm samstarfsskylda hvílir á eftirlitsstjórnvöldum innan EES hvað varðar þá starfsemi sem fellur undir gildissvið frum- varps þessa og upplýsingaskylda til ESMA og Eftirlitsstofnunar EFTA. Samkvæmt 1. mgr. er Fjármálaeftirlitinu heimilt að leita til annarra lögbærra yfirvalda í ríkjum innan EES sé það nauðsynlegt vegna eftirlits á grundvelli ákvæða frumvarpsins. Á öðrum eftirlitsstjórnvöldum hvílir skylda til þess að veita aðstoð í viðkomandi tilvikum. Fjármálaeftirlitinu er þannig t.d. heimilt að óska eftir samstarfi lögbærra yfirvalda annarra ríkja innan EES vegna eftirlitsstarfsemi, vettvangsathugunar eða rannsóknar í tilteknu ríki inn- an EES. Í UCITS er lögð sú skylda á ríki innan EES að þau aðstoði Fjármálaeftirlitið á sam- bærilegan hátt og eftir sambærilegum reglum og gilda um Fjármálaeftirlitið. Samstarfsskyldan hvílir á lögbærum yfirvöldum ríkis innan EESjafnvel þó að um sé að ræða aðstoð vegna atviks sem tengist broti á íslenskum reglum en ekki samkvæmt landsrétti þess ríkis. Það er í samræmi við þjóðréttarlegar skuldbindingar ríkja innan EES á grundvelli UCITS, sbr. samninginn um Evrópska efnahagssvæðið. Að sama skapi hvílir skv. 2. mgr. víðtæk samstarfsskylda á Fjármálaeftirlitinu við önnur lögbær yfirvöld innan EES hvað varðar eftirlit með rekstrarfélögum verðbréfasjóða og starf- semi slíkra sjóða. Þannig ber Fjármálaeftirlitinu að aðstoða önnur lögbær yfirvöld innan aðildarríkja EES og eftir atvikum Eftirlitsstofnun EFTA og ESMA ef það er talið nauðsynlegt fyrir þau stjórnvöld og stofnanir til að sinna eftirlitskyldum sínum. Í því felst meðal annars að Fjármálaeftirlitinu geti verið skylt að beita valdheimildum sínum til að tryggja fullnægjandi aðstoð. Umrædd samstarfsskylda hvílir á Fjármálaeftirlitinu einnig í þeim tilvikum þegar atvik sem eru til skoðunar brjóta í bága við landsrétt viðkomandi ríkis en fela þó ekki í sér brot á íslenskum lögum eða reglum. Það er í samræmi við þjóðréttarlegar skuldbindingar Íslands á grundvelli UCITS, sbr. lög um Evrópska efnahagssvæðið, nr. 2/1993, sbr. jafnframt lög um evrópskt eftirlitskerfi á fjármálamarkaði. 3. mgr. innleiðir 2. mgr. og 2. undirgrein 2. mgr. a 101. gr. UCITS. Fjármálaeftirlitinu er skylt að afhenda öðrum lögbærum yfirvöldum innan EES, einkum Eftirlitsstofnun EFTA og ESMA upplýsingar og gögn sem eftirlitið býr yfir án tafar til að þeim stofnunum sé unnt að sinna eftirlitsskyldum sínum á grundvelli UCITS-tilskipunarinnar.