La división fue formada en noviembre de 1944, tras el derrocamiento por parte de los alemanes del régimen húngaro de Miklós Horthy, y fue designada como la 26.ª División de Granaderos "Waffen" de las SS (2.ª húngara) "(26. Waffen Grenadier Division der SS (ungarische Nr.2.))" el 27 de diciembre de 1944. En el momento en que se le otorgó esta designación, había alcanzado una dotación de 8.000 efectivos, que comprendían 3.000 efectivos del antiguo Ejército Real Húngaro, junto con 5.000 reclutas civiles. La división fue enviada para ser entrenada y equipada en Schieratz en el "Reichsgau de Wartheland" (la Polonia anexionada por Alemania). En ese momento, tenía una fuerza sobre el papel de 13.000 hombres, de los cuales 10.000 eran reclutas civiles que aún no habían recibido armas o uniformes. A principios de enero de 1945, se le entregaron algunas armas pesadas, pero estas fueron confiscadas por elementos del 9.º Ejército alemán para ayudarlos a oponerse a la Ofensiva del Vístula-Óder del Ejército Rojo lanzada a mediados de enero. Casi al mismo tiempo, mientras buscaban comida, los miembros de la división fueron atacados ocasionalmente por elementos del "Armia Krajowa". Según algunas fuentes, la división recibió el título de "Hungaria" el 29 de enero de 1945.