Am 12. November 1944 nahm die Südarmee eine Umgruppierung vor, bei der aus der Indochina-Garnisonsarmee die 38. Armee gebildet wurde. Im Dezember 1944 traf Generalleutnant Tsuchihashi Jūitsu in Saigon ein, um die neu gegründete Armee zu übernehmen. Im Januar 1945 sah sich die 38. Armee einer groß angelegten Luftoffensive der 3. US-Flotte ausgesetzt, die von den bevorstehenden Invasionen auf Iwojima und Okinawa ablenken wollte.