Фільм зосереджується на декількох основних подіях радянської історії: Червоний терор, Голодомор, Катинський розстріл, окупація частини Польщі та країн Прибалтики. Автори фільму звертають увагу на систематичні масові репресії, вбивства та геноцид протягом багатьох років Радянської влади — зокрема під час колективізації, голоду 33-го року та сталінських репресій. Підкреслюється спланований характер голоду в Україні і заборона на допомогу людям, що голодували. Особлива увага приділена фактам співпраці СРСР та Німеччини у поділі країн Європи, практичній допомозі СРСР авіації Німеччині у бомбардуванні Польщі та Норвегії, освітлюється ідеологічна і навіть зовнішня схожість символів радянського та фашистського режимів. У фільмі представлений, як стверджують автори, оригінал меморандуму про співпрацю між радянськими й німецькими спецслужбами у плані вирішення «єврейського питання». Кілька експертів та політиків давали свідчення у ході фільму, серед них колишній президент СРСР Михайло Горбачов, радянський дисидент Володимир Буковський і колишній співробітник ГРУ та автор кількох книжок з історії Другої світової війни Віктор Суворов. Роз'яснення певних періодів радянської історії подали британський історик Норман Дейвіс та його російський колега Борис Соколов. У фільмі використана велика кількість документальних кадрів з нацистської і радянської кінохронік.