标题：Excel高效财务管理应用之道
图书基本信息
书名：Excel高效财务管理应用之道  作者：韩良智 苏茜 编著
ISBN 978-7-121-12613-0
出版日期：2011年1月 
定价：49.80元（含光盘1张）
内 容 简 介
本书主要分为两篇共12章。 第1篇“不可忽视的基础工作”共包括5章，结合实际案例详细介绍了Excel的基础知识及运用Excel做好日常财务管理基础工作的实用方法和技巧；第2篇“切实可行的财务案例”共包括7章，结合大量的实际案例介绍了运用排序、筛选、分类汇总、分级显示、数据透视表、单变量求解、模拟预算表、规划求解和其他数据分析工具、窗体控件、图表工具等Excel功能和相关函数高效地解决成本费用管理、销售收入管理、量本利分析、流动资产管理、负债管理、投资项目决策、财务预测与财务报表分析等方面的各种财务管理问题，以及绘制各种精美的组合财务图表和动态财务图表的方法。
本书层次分明，条理清晰，内容丰富，案例实用，操作步骤明确，图文并茂，适合不同层次的企事业单位财会人员和其他管理人员阅读和学习，也可作为大专院校经济类本科生、研究生和MBA学员的教材或参考书，以及各类Excel财会应用培训班的参考资料。
前  言
在实际工作中，企事业单位的财会人员经常需要处理大量的财务数据以及设计和使用财务表格解决各种不同类型的财务管理问题。熟练掌握Excel各种解决财务管理问题的方法和技巧，可以帮助财会人员从繁重的日常工作中解脱出来。
本书适合的读者
尽管目前有些财会人员已经具备了运用Excel对财务数据进行一般计算和编制简单报表的能力，但从总体情况来看，Excel提供的很多功能并未在实际工作中得到充分利用。本书正是为了帮助广大财会人员系统地学习Excel基本知识并快速运用Excel解决实际财务管理问题而设计的。此外，对于那些即将走向社会的高等院校财会专业以及相关的经济管理类的学生来说，学习和掌握Excel解决实际财务问题的方法和技能无疑会有助于他们在职场竞争中获得更多的机会，并可以为今后的工作奠定坚实的基础，因此本书非常适合此类读者。
本书层次分明，条理清晰，案例实用，适合各不同层次的企事业单位财会人员和其他管理人员阅读和学习，也可作为大专院校经济类本科生、研究生和MBA学员的教材或参考书，以及各类Excel财会应用培训班的参考资料。
本书的主要内容
本书的内容分为两篇共12章。 第1篇“不可忽视的基础工作”共包括5章，结合实际案例介绍Excel的基础知识，以及运用Excel做好日常财务管理基础工作的实用方法和技巧。第2篇“切实可行的财务案例”共包括7章，结合大量的实际案例介绍了运用第1篇介绍的各种Excel功能以及单变量求解、模拟预算表、规划求解和其他数据分析工具、窗体控件和图表工具等高效地解决成本费用管理、销售收入管理、量本利分析、流动资产管理、负债管理、投资项目决策、财务预测与财务报表分析等方面的财务管理问题，以及绘制各种精美的组合财务图表和动态财务图表的方法。
致谢
本书由北京科技大学经济管理学院韩良智教授和中国铁道出版社苏茜编写。在本书的编写过程中，韩小良、翟永俭、贾春雷、韩贵珍、冯岩、张河兵、韩雪珍、韩永坤、韩亦菲、韩舒婷为作者提供了很多帮助。此外，电子工业出版社的张慧敏和王静两位编辑为本书的编辑和出版付出了大量辛勤的劳动，在此一并向他们表示衷心的感谢。
由于作者水平有限，书中难免存在疏漏和错误之处，敬请读者批评指正。
作 者
2010年11月
目  录
第1篇  不可忽视的基础工作
第1章  Excel公式和函数及其灵活使用    2
1.1  公式基础知识    3
1.1.1  Excel公式的构成    3
1.1.2  公式的运算符    4
1.1.3  引用单元格的方式    5
1.1.4  快速复制公式    7
1.1.5  将公式转换为数值    8
1.1.6  显示、隐藏和保护公式    9
1.2  公式的高级应用    12
1.2.1  在公式中使用表达式    13
1.2.2  在公式中使用名称    15
1.2.3  数组公式及其应用    22
1.2.4  快速准确创建复杂的计算公式    27
1.3  常用函数及其应用    31
1.3.1  快速输入嵌套函数的方法    31
1.3.2  数据的逻辑判断与处理    32
1.3.3  处理日期数据    33
1.3.4  处理文本数据    34
1.3.5  数据计数统计    35
1.3.6  数据求和汇总    36
1.3.7  数据查找与汇总    38
1.3.8  处理计算误差    41
第2章  财务数据的筛选与分类汇总分析    43
2.1  使用筛选工具分析财务数据    44
2.1.1  从普通日记账中自动筛选现金日记账    44
2.1.2  对有合并单元格标题的付款明细表建立自动筛选    46
2.1.3  利用自定义筛选方式筛选部分付款记录    47
2.1.4  利用高级筛选功能筛选销售数据    49
2.2  使用排序功能处理财务数据    51
2.2.1  收款明细表的排序分析    51
2.2.2  收款明细表的自定义排序    53
2.2.3  利用排序功能快速制作工资条    55
2.3  财务数据的分类汇总分析    57
2.3.1  销售数据的单级分类汇总分析    57
2.3.2  销售数据的多级分类汇总分析    59
2.3.3  销售数据的嵌套分类汇总分析    60
2.3.4  复制与删除分类汇总结果    61
2.4  财务数据表格的分级显示    62
2.4.1  自动创建分级显示的销售数据表    62
2.4.2  通过组合方式创建分级显示的销售数据表    64
2.4.3  清除分级显示    65
第3章  快速汇总财务数据    66
3.1  使用函数汇总财务数据    67
3.1.1  使用函数汇总个数不定的工作表中的财务数据    67
3.1.2  使用函数汇总几个有关联
的工作表中的工资数据    70
3.2  使用合并计算工具汇总税费数据    72
3.3  使用数据透视表汇总财务数据    75
3.3.1  Excel 2003制作和使用数据透视表的基本方法    76
3.3.2  Excel 2007制作和编辑数据透视表的基本方法    80
3.3.3  使用数据透视表多角度分析财务数据    85
3.3.4  使用多重合并计算数据区域的数据透视表汇总销售数据    93
3.4  使用导入数据+SQL语言方法汇总财务数据    100
3.4.1  使用导入数据+SQL语言方法汇总财务数据    100
3.5  使用Microsoft Query工具导入和汇总财务数据    106
3.5.1  Microsoft Query工具的使用方法    107
3.5.2  获取其他工作表中符合条件的财务数据    107
3.5.3  获取文本文件的财务数据    112
3.5.4  获取Access数据库中的财务数据    114
3.5.5  利用Microsoft Query工具汇总财务数据    114
第4章  财务数据的规范与整理    118
4.1  规范与整理日期和时间数据    119
4.1.1  Excel对日期和时间的处理方式    119
4.1.2  输入日期和时间的正确方法    119
4.1.3  判断单元格中的数据是否为日期或时间    121
4.1.4  查找非法日期    121
4.1.5  批量修改非法日期    123
4.1.6  特殊情况下的非法日期修改问题    125
4.2  文本型数字与纯数字的转换与统一处理    126
4.2.1  将纯数字转换为文本型数字    127
4.2.2  将文本型数字转换为纯数字    129
4.2.3  特殊情况下的数字与文本转换    131
4.2.4  删除数字中的特殊字符    131
4.3  数据分列    133
4.3.1  利用分列工具的基本方法    134
4.3.2  利用函数分列数据    138
4.3.3  拆分金额数字    141
4.4  填充数据    142
4.4.1  填充数据表中的所有空单元格    142
4.4.2  将空单元格填充为其上方紧邻单元格的数据    145
4.4.3  取消合并单元格并填充数据    147
4.5  删除数据表中的空行和空列    147
4.5.1  利用排序法快速删除所有空行    148
4.5.2  利用自动筛选序法快速删除所有空行    148
4.5.3  利用定位法快速删除所有空行    149
4.5.4  删除数据区域内的所有空列    150
4.5.5  数据整理综合练习    150
4.6  处理重复数据    151
4.6.1  从单列数据中找出重复的数据并以特殊颜色标示    151
4.6.2  从多列数据中找出重复的
数据并以特殊颜色标示    152
4.6.3  从有重复数据的区域中整理出没有重复数据的清单    153
4.7  对比分析两个表格中的数据    156
4.7.1  从两列数据中找出重复的数据并以特殊颜色标示    156
4.7.2  从两列有重复的数据表中整理出没有重复记录的数据清单    157
4.7.3  对比分析两个表格中的数据    157
4.8  对单元格区域的数据进行相同的运算修改    162
4.8.1  对连续的单元格区域数据进行相同的运算修改    162
4.8.2  对不连续的单元格区域数据进行相同的运算修改    163
4.9  利用宏和VBA高效整理数据    163
4.9.1  录制宏    164
4.9.2  编辑加工宏    166
4.9.3  运行宏    168
第5章  财务表格的设计与美化    170
5.1  设计财务表格常用工具的灵活运用    171
5.1.1  使用数据有效性高效输入数据    171
5.1.2  灵活运用条件格式美化财务表格    179
5.2  设计和使用财务表格的实用技巧与案例分析    191
5.2.1  设计日常费用管理表格的基本要求    191
5.2.2  控制日期输入    192
5.2.3  设置费用项目的限额    193
5.2.4  输入部门名称和该部门下的经手人姓名    194
5.2.5  输入费用金额    195
5.2.6  设置条件格式以美化表格    197
5.2.7  定义动态数据区域名称    197
5.2.8  保护工作表以防止输入垃圾数据    197
5.2.9  使用日常费用管理表进行统计分析    198
5.3  财务数据格式的设置与美化    200
5.3.1  数字的自定义格式代码结构    200
5.3.2  缩小位数显示数字    201
5.3.3  将数字显示为指定的颜色    202
5.3.4  将正负数字转换显示    203
5.3.5  隐藏单元格数据    204
第2篇  切实可行的财务案例
第6章  成本费用管理    206
6.1  产品生产成本核算与分析    207
6.1.1  设计产品成本核算明细表与汇总表    207
6.1.2  制作产品生产成本动态统计分析报表和图表    209
6.2  成本费用预算执行情况动态分析报表和图表    217
6.2.1  制作指定月份成本费用预算数和实际数动态汇总表    219
6.2.2  制作指定月份的成本费用预算数和实际数差异动态分析图    221
6.2.3  制作指定部门的成本费用预算数和实际数动态汇总表    234
6.2.4  制作指定部门成本费用预算数和实际数差异动态分析图    236
6.2.5  保护工作表    236
6.3  管理费用多维度汇总分析与动态图表    237
6.3.1  利用数据透视表工具快速制作汇总表    237
6.3.2  费用的构成分析    238
6.3.3  费用变化趋势分析    241
第7章  销售收入管理    243
7.1  获取不同时间序列的销售数据    244
7.1.1  利用函数获取销售时间序列数据    244
7.1.2  利用数据透视表获取不同时期的序列销售数据    248
7.2  统计不同规模销售量的发生次数和频率分布    250
7.2.1  统计不同规模销售量的发生次数    250
7.2.2  制作不同规模销售量频率分布图    251
7.3  灵活运用图表分析销售数据    252
7.3.1  制作精美销售图表的方法    252
7.3.2  制作组合销售图表    268
7.3.3  绘制动态交互销售图表的方法    268
7.3.4  绘制可查看若干期最新销售数据的动态图表    273
7.3.5  绘制可以查看任意时间段内销售数据的动态图表    275
第8章  量本利分析    277
8.1  混合成本的分解    278
8.1.1  利用图表工具分解混合成本    278
8.1.2  利用相关函数分解混合成本    279
8.2  量本利之间的关系分析    280
8.2.1  单品种盈亏平衡点的计算与敏感性分析    280
8.2.2  单品种量本利分析动态图表    283
8.2.3  多品种生产情况下的盈亏平衡点计算    288
8.3  量本利指标的多维度统计分析    289
8.3.1  汇总各年的收入和成本费用数据    289
8.3.2  计算相关的财务指标    290
8.3.3  量本利指标的构成分析    291
8.3.4  量本利指标的同比分析    293
8.3.5  量本利数据汇总及动态分析图表    296
第9章  流动资产管理    299
9.1  货币资金管理    300
9.1.1  建立现金日记账管理表格    300
9.1.2  编制银行存款及现金余额表    302
9.1.3  利用成本分析模型确定目标现金余额    303
9.1.4  利用随机模型监控现金余额    304
9.2  应收账款管理    306
9.2.1  建立应收账款账龄分析模型    307
9.2.2  应收账款到期日提前提醒    309
9.3  存货管理    311
9.3.1  建立存货的收发存明细表    311
9.3.2  存货信息快速查询    313
9.3.3  建立存货的ABC分类模型    314
9.3.4  经济订货批量计算模型    315
第10章  负债管理    318
10.1  应付账款管理    319
10.1.1  编制应付账款账龄分析表    319
10.1.2  应付账款到期日提前提醒的设置    320
10.2  编制贷款还本付息计划表    320
10.2.1  采用等额摊还法编制贷款还本付息计划表    320
10.2.2  采用等额本金法编制贷款还本付息计划表    323
10.3  每期等额还款额的模拟运算分析    324
10.3.1  每期等额还款额的单变量模拟运算分析    324
10.3.2  每期等额还款额的双变量模拟运算分析    325
10.4  应付租金计算模型    327
10.4.1  可选择支付时点的租金计算模型    327
10.4.2  可选择每年支付频率的租金计算模型    328
第11章  投资项目决策    330
11.1  投资项目评价指标的计算    331
11.1.1  净现值    331
11.1.2  内部收益率    333
11.1.3  获利指数    335
11.1.4  投资回收期    336
11.1.5  平均报酬率    338
11.2  现金流量估计与投资项目评价    339
11.2.1  投资项目现金流量的计算    339
11.2.2  绘制现金流量图    340
11.2.3  评价投资项目的可行性    342
11.3  投资项目的风险分析    343
11.3.1  基于净现值的盈亏平衡分析    343
11.3.2  基于净现值的敏感性分析    344
第12章  财务预测与财务报表分析    347
12.1  财务预测    348
12.1.1  利用相关函数进行财务预测    348
12.1.2  利用图表工具进行财务预测    350
12.1.3  利用回归分析工具进行预测    351
12.2  财务报表分析    354
12.2.1  财务报表的结构分析    354
12.2.2  财务报表的趋势分析    357
12.2.3  财务比率分析    361