标题：银行业关联交易及规制
图书信息
书 名: 银行业关联交易及规制
  作　者：余保福　
出版社： 社会科学文献出版社
出版时间： 2009-1-1
ISBN: 9787509705834
开本： 16开
定价: 45.00元
内容简介
本书首先对银行业关联交易进行了理论分析，探讨了公允与非公允银行业关联交易的边界厘定标准以及菲公允银行业关联交易的发生原因，并以美国为样本考察了银行业关联交易规制的历史背景、理论基础，最后探讨了银行业关联交易的法律规制和监管问题。
作者简介
余保福，1973年生，河南省确山县人。1997年毕业于西南政法大学，获得法学硕士学位。2007年毕业于西南财经大学中国金融研究中心，获得金融学博士学位。曾就职于工商银行广东省分行，任法律部副总经理、办公室副主任等，现任工商银行广东云浮市分行副行长。已在《经济学动态》、《法制日报》、《金融论坛》、《财经理论与实践》等核心期刊、报刊发表论文三十余篇，与人合著《中国民事诉讼法要论》（广东人民出版社，2000年9月版），《银行纠纷法律风险控制》、《银行个人金融业务法律风险控制》、《银行公司业务法律风险控制》（法律出版社，2004年出版）。
银行业关联交易及规则内容摘要
图书目录
导论
第一章　银行业关联交易的类型与特征
第一节　银行业关联交易含义的理论界定
第二节　银行业关联交易的特征分析
第三节　银行业关联交易的类型分析
第四节　银行业关联交易对传统银行法律和银行监管的冲击和挑战
第二章　银行业关联交易的理论分析
第一节　交易成本理论与银行业关联交易
第二节　信息不对称理论与银行业关联交易
第三节　范围经济理论与银行业关联交易
第三章　公允与非公允银行业关联交易的边界厘定
第一节　公允与非公允银行业关联交易边界厘定的价值取向
第二节　公允与非公允银行业关联交易的边界厘定标准
第四章　非公允银行业关联交易产生的原因分析
第一节　非公允银行业关联交易发生原因的理论分析
第二节　非公允银行业关联交易发生原因的制度诱因
第三节　非公允银行业关联交易发生原因的博弈分析
第五章　银行业关联交易规制的历史考察——以美国为样本
第一节　美国银行业关联交易规制的历史演变
第二节　美国银行业关联交易规制演变的历史背景和理论基础
第三节　美国银行业关联交易规制历史演变的启示
第六章　银行业关联交易的法律规制
第一节　银行业关联交易与债权人利益保护
第二节　银行业关联交易与中小股东利益保护——控股股东的诚信义务
第七章　银行业关联交易的监管（一）——内部人和股东关联交易监管
第一节　内部人和股东关联交易的理论与实证分析
第二节　内部人和股东关联交易的监管
第三节　国有商业银行股改上市过程中的关联交易问题
第八章　银行业关联交易的监管（二）——金融控股公司关联交易的监管
第一节　金融控股公司关联交易的监管范围
第二节　防火墙制度
第三节　加重金融控股公司责任制度
第四节　金融控股公司关联交易的监管协调和信息共享
第九章　银行业关联交易的监管（三）——企业关联交易信贷风险的控制和监管
第一节　关联企业引发银行信贷风险的分析
第二节　关联企业信贷风险的控制与监管之比较研究
第三节　加强我国关联企业信贷风险监管的对策选择
参考文献
后记
内容摘要
银行业关联交易是伴随着银行业机构产权关系复杂化而出现的一种客观现象。关联交易在银行业经营实践中得到广泛运用，也为各国法律所认可。但由于关联交易主体之间存在控制与被控制关系，交易双方在形式上法律地位平等，事实上地位不平等，交易一方可对交易另一方进行控制和施加重大影响，如关联交易常常采取协商的方法对交易进行定价，而不是遵循市场原则，采取公允价格。因此，关联交易客观上存在不公平及滥用的巨大风险是关联交易法律特征的逻辑必然。国际金融实践和中国近年来的发展已经充分证实了上述逻辑。
本书运用比较分析、历史分析的方法对银行业关联交易及其规制进行了系统的跨学科研究，并在此基础上就完善我国银行业关联交易规制制度提出了若干政策建议。本书首先对银行业关联交易进行了理论分析，探讨了公允与非公允银行业关联交易的边界厘定标准以及非公允银行业关联交易的发生原因，并以美国为样本考察了银行业关联交易规制的历史背景、理论基础，最后探讨了银行业关联交易的法律规制和监管问题。
全文共分九章。
第一章：银行业关联交易的类型与特征。银行业关联交易规制的基础是清晰地界定关联交易的范围。该章首先探讨了银行业关联交易涵义的理论界定，然后分析了银行业关联交易的特征及其类型特殊性，最后阐述了银行业关联交易对传统银行法律和银行监管的冲击和挑战。
第二章：银行业关联交易的经济分析。银行业关联交易是一种经济行为。运用不同的经济理论对银行业关联交易进行分析，有利于我们更加全面地认识银行业关联交易的本质属性，辩证地看待银行业关联交易的经济合理性，进而为对其进行规制奠定基础。该章分别运用交易成本、不对称信息和范围经济等经济理论对银行业关联交易进行了分析，指出银行业关联交易具有降低交易成本的优势，但也常常隐藏机会主义；银行业关联交易中存在典型的信息不对称，银行业关联交易具有降低信息不对称，实现信息共享的优势，但又常常隐含道德风险；银行业关联交易可以实现范围经济，但实现范围经济具有一定的有限性。因此，银行业关联交易是中性的，对银行业关联交易的规制应兼顾效率和公平。
第三章：公允与非公允银行业关联交易的边界厘定。银行业关联交易中性的特点，要求我们既不能因为它可能带来的弊端而绝对禁止关联交易，也不能因其可能带来的积极作用而对关联交易放任自流。要通过适当规制充分发挥银行业关联交易的积极作用，抑制其消极作用。因此，公允与非公允银行业关联交易的边界厘定有利于明确监管的边界，兼顾效率和公平，同时给银行及关联方以明确的指引。该章在安全、效率和公平价值目标基础上探讨了银行业关联交易公允与非公允边界的厘定标准，指出是否遵守公平原则是厘定银行业关联交易公允与非公允边界的标准。而公平应包括实质公平和形式公平两方面。实质公平包括客观公平、常规交易和商业判断三个标准。构成银行业关联交易形式公平的程序有两类：一类是与银行业非关联交易相同的正常业务程序；另一类就是针对银行业关联交易的特点所专门设定的程序，如利害关系公开、表决权限制、董事会批准以及独立董事认可等。
第四章：非公允银行业关联交易产生的原因分析。银行业关联交易作为一种重要的经济行为，其发生有内在的、深层次的原因。对银行业关联交易的发生原因进行系统研究，有助于我们认识这一经济现象产生的根源，为从源头上遏制非公允银行业关联交易奠定基础。本章首先运用主流经济学理论分析银行业关联交易发生的原因，然后探讨银行业关联交易发生的制度诱因，指出作为一种经济行为，非公允银行业关联交易本质是行为主体在现有制度环境下理性选择的结果，而有限责任、所有权与经营权的分离、资本多数决等现代公司制度本身固有的缺陷是非公允关联交易发生的重要制度诱因。最后运用博弈论进行分析，指出在中国现实环境下，实施非公允银行关联交易的预期收益远远大于预期成本，而这正是非公允银行业关联交易屡禁不止的根本原因。因此，非公允银行业关联交易是行为主体在现有制度环境下理性选择的结果，更是行为主体和监管当局博弈的结果。加大非公允银行业关联交易的预期成本无疑是遏制非公允银行业关联交易、防范银行风险的重要选择。
第五章：银行业关联交易规制的历史考察。美国是世界上对银行业和其他行业关联交易限制较严的国家之一，对银行业关联交易规制有其独到之处，并积累了长期的实践经验。该章通过考察美国银行业关联交易规制的历史演变、历史背景及其理论基础，指出银行业关联交易规制的理论基础是基于对银行“独立市场判断能力的维护”，其理论前提是“任何银行的关联机构，无论其性质如何，都具有将风险向银行转移的动机”。建议我国应借鉴美国经验，加强对银行业关联交易的立法和外部监管，强化商业银行的内部控制。同时在监管中，要兼顾效率和公平，加大对非公允关联交易的处罚力度，并赋予监管者一定的自由裁量权，根据实践的需要不断完善、发展监管。
第六章：银行业关联交易的法律规制。银行业关联交易涉及银行、客户、债权人、中小股东等诸多主体的不同利益，通过法律来规范银行业关联交易，有利于通过明确的法律规则平衡不同利益主体之间的利益实现利益均衡，有利于通过法律的威慑力和强制执行力防范可能出现的非公允关联交易，制裁惩治已经出现的非公允关联交易，并对权利被侵害者进行救济。该章在阐述了法律与金融发展关系的基础上研究了银行业关联交易中债权人利益保护和中小股东利益保护等问题，探讨了法人人格否认制度、深石原则、控股股东的诚信义务等制度性安排。
第七章：银行业关联交易的监管(一)——内部人和股东关联交易监管。法律具有内在的不完备性。对银行业关联交易的法律规制是必要的，但仅仅有法律也是不充分的，对银行业关联交易的监管必不可少。内部人和股东关联交易的主要形式是关联贷款，该章主要以关联贷款为中心探讨内部人和股东关联交易监管。该章对关联贷款进行了理论和实证分析，并系统考察了国外对关联贷款的规制情况，包括关联方及关联贷款界定、交易额限制、市场交易条件、信息披露、内部控制等，然后提出了借鉴国际经验，完善我国关联贷款规制制度的建议。该章还研究了国有商业银行股份制改造过程中可能发生三种类型的关联交易：汇金公司注资商业银行可能引发的关联交易、银行分拆上市模式可能发生的关联交易和引进战略投资者可能发生的关联交易。最后，本章选取成都商业银行关联交易案例和民生银行关联交易案例进行了深入剖析。
第八章：银行业关联交易的监管(二)——金融控股公司关联交易的监管。银行业综合经营是顺应历史潮流和金融业内在发展规律的大势所趋。金融控股公司是银行综合经营的主要组织形式，但银行综合经营过程中金融控股公司关联交易不可避免。该章系统分析了金融控股公司关联交易产生的客观必然性以及需监管的金融控股公司关联交易的范围，研究了规制金融控股公司关联交易的防火墙制度、并表监管制度、加重金融控股公司责任制度以及金融控股公司关联交易的监管协调和信息共享等。最后，本章选取德隆系关联交易案例和光大银行关联交易案例进行了分析。
第九章：银行业关联交易的监管(三)——企业关联交易信贷风险的监管(虽然银行客户关联交易其特征和银行自身关联交易有很大不同，银行对企业集团客户的授信和银行关联交易并没有多大关系，此种关联交易严格来说并非银行的关联交易，但由于此种交易与银行经营有紧密关系并对银行有较大影响，常常会对银行的信贷资产安全产生信用风险，而且实践中又非常普遍，同时习惯上人们也把此种关联交易视为银行业关联交易，因此，本论文也将银行客户关联交易纳入研究范围，将其和银行业内部人和股东关联交易及银行业综合经营过程中产生的金融控股公司关联交易共同作为研究对象).关联企业及关联交易的隐蔽性和复杂性给银行信贷工作增加了难度，也对现行公司制度所提供的债权保护手段提出了严峻的挑战。近些年来，农凯、铁本、德隆、华光等系列关联企业贷款相继出现问题，而且涉及贷款金额巨大，银行损失惨重。频频发生的关联企业巨额贷款损失案件暴露出我国现行关联企业制度的缺陷以及我国商业银行关联企业信贷风险内部控制机制的漏洞。本章首先分析了关联企业可能引发的银行信贷风险，然后对关联企业信贷风险的监管情况进行了比较研究，最后提出了加强我国关联企业信贷风险监管的对策选择。