标题：会计师事务所管理软件
引言
信息化是当今世界经济和社会发展的大趋势，是推动经济社会变革的重要力量,是产业优化升级和经济发展方式转变的关键环节。推进注册会计师行业信息化战略，是贯彻落实科学发展观、深入开展创先争优活动、提升行业核心竞争力、推动行业跨越式发展、构建行业诚信体系、实现行业国际化的战略举措。因此，必须把推进行业信息化建设摆在突出位置，充分利用现代信息技术,全面提高行业信息化水平。[1]
会计师事务所行业信息化建设的重要意义
注册会计师行业自恢复重建以来，一直重视信息化建设，从硬件投入、软件开发、人才培养等方面投入大量精力，为开展行业信息化建设奠定了基础。在行业管理和服务层面，形成了以中注协和地方协会两级网络平台为核心，覆盖会计师事务所、注册会计师和非执业会员的信息化网络；初步建立了网上考试报名和成绩查询、网上注册、网上培训、网上业务报备和财务信息报送等七大应用体系，积累了网络化管理和服务的经验；初步建立行业诚信信息监控体系，基本实现执业信息的记录功能、诚信信息的披露功能和异常情况的提示功能。在会计师事务所层面，行业信息化也有一定的进展。国内部分大型会计师事务所采用具备一定功能的业务管理和内部管理软件，一些中小型会计师事务所也逐步尝试采用一些相对简单的业务管理软件。与此同时，行业信息化建设与信息技术发展水平和行业发展要求相比，仍有相当差距。信息化理念落后，对推进信息化建设的重要性和紧迫性认识不足；信息技术应用水平不高，不能满足经济社会对行业管理和服务的需要；与国际同行差距较大，影响了会计师事务所核心竞争力和国际化水平；信息化投入不足与重复建设并存，信息化建设进程缓慢；行业数据集成交换程度低，“信息孤岛”现象严重；信息化运维机制不健全，专业人才缺乏。[1]
为了迎接信息化对行业发展带来的新机遇，创新行业发展模式，破解行业发展难题，推进行业跨越式发展，中注协“五代会”确定了大力推进行业信息化战略，并将其作为行业未来五年的核心任务和行业实现跨越式发展的战略支点。加快行业信息化建设是提升会计师事务所核心竞争能力的关键环节。随着经济社会信息化水平的不断提高，会计师事务所已经处在信息化的业务环境之中。加快信息化建设，发挥科技是第一生产力的作用，以信息技术提高会计师事务所内部管理水平、以信息技术再造会计师事务所业务流程、以信息技术保障会计师事务所执业质量、以信息技术提升会计师事务所服务价值，使信息技术成为会计师事务所提升竞争能力的强力引擎，推动会计师事务所核心竞争力不断提升。[1]
加快行业信息化建设是实现行业国际化的重要途径。凭借我国注册会计师行业的后发优势，充分借鉴国际会计师事务所信息化发展成果，建设国际领先水平的信息基础设施、应用体系和支撑体系，打造适应国际化要求的大型会计师事务所业务管理和内部管理平台，提高承接国际业务胜任能力，适应国际化的业务环境，推动行业国际化战略实现跨越式发展。[1]
加快行业信息化建设是提高行业服务 国家建设能力的强大支撑。加强行业信息化建设，不仅能够提升行业经济鉴证和管理咨询等服务能力，而且能够为宏观经济运行和政策制定提供参考和依据，发挥行业在宏观经济管理中的“智库风标”和“参谋助手”作用，将行业数字资源转换为经济监督资源、社会诚信资源、智力支持资源，更好地服务于国家建设。[1]
随着经济全球化的发展，资本市场已跨越了地域、国界的限制，企业也随着资本的流动逐步走向多元化和跨国化，规模日趋扩大。作为直接服务于企业的事务所行业（包括会计师事务所、税务师事务所、工程造价事务所，资产评估事务所、财税咨询管理公司等服务机构）面对其大好的发展机遇，也间接引起事务所行业的激烈竞争，面对竞争，如何才能使事务所有一席之地，并能取得一个长久的发展，相信是每个事务所不得不考虑的一个重大问题。扩大其规模，成为了事务所发展的一个必然趋势。 
随着事务所行业市场的不断扩大，中国迫切需要一批能够适应国际化竞争需要，适应经济业务的复杂化，能够充分参与到国际竞争中去的大规模的会计师事务所和税务师事务所。
会计师事务所行业信息化建设推动过程
财政部56号文件中明确在未来5-10年内，重点培育5-10家年收入规模在30亿以上、具有较好国际声誉和竞争力的特大型会计师事务所，积极扶持100家左右能够为上市公司和大型企业提供服务的大型会计师事务所，基本实现特大型和大型会计师事务所利用信息化手段实施财务报告、内部控制审计和提供其他相关服务，会计师事务所内部管理信息化水平明显提高。
2009年中税协先后发文关于支持并促进事务所行业整体又好又快发展。2009年年底开始，在全国范围内开展《税务师事务所等级认定工作》，此项评定工作的开展将进一步加强行业管理，增强行业诚信意识，提升行业的知名度和美誉度，扩大行业的社会影响力，同时也为事务所创造核心市场竞争价值。
市场“蛋糕”的扩大直接促使各方面的政策资源都在积极推进事务所行业的“做大做强”，事务所的业务、人员的增多，给事务所带来“惊喜”的同时，也给事务所管理带来了内部管理、业务控制等难题，传统手工作业与管理对执业风险、人力资源调配、客户信息安全、项目进度等核心事务甚至是无法管控；信息的传递的及时有效无法保证。所以，一个事务所要想发展，并且有一定的成就。首先就是要从其事务所内部的管理开始，显而易见，传统的手工模式已经跟不上事务所现代化发展的步伐，同时市场上普遍的自动化办公OA式管理信息化又无法满足事务所的业务特点及行业特殊性的个性管理需求，事务所继续能集成业务控制并创新管理流程的综合管理平台，在这种情况下，阿帕奇事务所业务集中控制与管理平台就顺其大势应运而生。
2011年12月9日，中国注册会计师协会（以下简称中注协）发布《中国注册会计师行业信息化建设总体方案》（以下简称《总体方案》）。在充分吸收行业意见和广泛凝聚行业智慧的基础上，《总体方案》提出了行业信息化“制定规划、建设系统、整合应用”的“三步走”战略，用5年时间循序渐进地完成行业信息化建设“四大主体、四大架构”任务，全面建成“行业管理与服务、事务所管理与业务、服务经济社会”三大平台。《总体方案》是中注协贯彻落实党的十七届六中全会精神和深入推进行业诚信文化建设的重要载体，是行业创先争优“制度建设年”活动的重要成果，是指导行业全面开展信息化战略的纲要文件。《总体方案》的发布，标志着行业信息化战略全面启动。
2012年2月21日，中注协根据《中国注册会计师行业信息化建设总体方案》，中注协印发《中国注册会计师行业信息化建设主要工作任务分解表》、《中国注册会计师行业信息化应用功能描述》和《中国注册会计师行业信息化建设指南》等3个配套文件，进一步明确了行业信息化建设主要任务的具体分工和实施步骤，明确了行业信息化“干什么”、“谁来干”、“怎样干”、“怎样干得更好”等问题，与总体方案共同构建起行业信息化规划和制度体系，形成了完整清晰的功能需求，以及促进行业信息化内在动力机制，为各个主体加快推进信息化建设提供了清晰明了的指引和切实有力的指导，标志着注册会计师行业信息化规划阶段工作顺利完成。
2012年4月25日，中注协发布《关于2012年度推进行业信息化建设重点工作的实施意见》（以下简称《实施意见》）。《实施意见》是全面推进行业网络建设年的重要举措，是深化行业信息化战略实施的具体体现，有利于更好地统筹行业各方面力量，有效调动各责任主体的积极性，集中优势资源实现重点突破，发挥重点项目在行业“创先争优”活动和“网络建设年”中的积极促进作用。《实施意见》立足于行业信息化建设主要工作任务分解表，进一步明确了重点项目各建设主体的任务目标与责任分工，提出了行业党建管理信息系统、行业知识库、事务所独立性管理系统、事务所审计软件、事务所项目管理系统、事务所综合评价系统和协会视频会议系统等重点工作，标志着注册会计师行业信息化工作的实质推进。
目前，只有为数极少的软件公司进行税务师、会计师事务所的信息化软件开发，最终成为产品化的只有阿帕奇事务所业务集中控制与管理平台。事务所业务集中控制与管理平台分别涉及办公自动化、流程管理、项目管理、客户关系管理、知识管理以及审计业务、业务控制引擎等多个层面，经过多年完善，集成了办公自动化、流程管理、项目管理、客户关系管理、知识管理、财务管理及考勤管理等形成一个成熟的事务所行业综合解决方案。为事务所管理标准化、规范化提供了一个良好的平台，也为事务所行业做大做强打下坚实的基础。l 涵盖事务所核心业务、贯穿整个核心价值链：实现事务所涉及的鉴证审计、验资、建设造价、资产评估、房地产评估、涉税鉴证、税务代理、税务咨询、招商代理等事务所核心业务的科学管理。并对各项业务实现流程化监控，将客户信息、业务协议信息、开票收费信息、项目过程（三级复核流程）、项目进度控制、档案管理、人力资源调配等关键数据进行集中管控。
l 客户关系管理
越接近客户，越容易项目需求挖掘，保证事务所业务增长
会计师事务所的客户管理不仅仅是客户档案材料的汇总，是在此基础上充分动态整合客户基础信息、项目信息、项目外勤状况、项目收费、项目报告执行过程、客户维护等综合资讯，让事务所越接近客户。
l 以客户为中心的日程行动管理体系
自适应体系的项目管理流程，有效满足复杂业务结构的管理需求
以客户为中心建立每个员工的工作日程安排、工作记录、工作任务，对客户拓展、客户维护、客户回访、业务进度进行有效管控；日报、周报、月报更是业务执行过程中不可或缺的沟通渠道，为个人与事务所的成长打下基础。事务所加强对客户营销拓展、客户维护、客户回访的管控，才能确保客户关系的良好发展。日程行动中包含与客户的联系记录（邮寄传真宣传资料、拜访谈话纪录、客户需求、客户爱好、客户资信情况等）；执业过程中与客户相关的工作日程计划安排，使领导实时掌控项目过程中业务人员与客户的行动进度和时间安排，对项目的时间安排、人员调度提供决策支持；工作任务管理实现实时提醒待完成任务，对于个人自身而言是离不开的好帮手，完全杜绝日常事务与工作事务的遗忘与丢失，直接提升个人工作效率，保障项目整体有效推进，领导更能对历史任务信息直观查看员工个人绩效成果。工作日报、周报、月报及日计划、周计划、月计划将工作内容得以汇总沉淀，是事务所专业团队建设的重要沟通手段，更是事务所团队团结协作保障。l 事务所行业特色的薪酬考核：通过业务收入数据的有效分配，形成以项目为核心的薪酬体系。支持业务不规则实施拆分处理，提供功能强大的后台自动化计算模块，有效保证准确的人员薪酬考核数据来源与实施分配，以提供各个事务所的个性化考核计算与分配。l 业务项目收费、项目成本与项目提成的“三位一体”薪酬管控 通过业务收入数据的汇总、项目费用支出、项目参与成员提成计算形成以项目为核心，业务收入为基础，费用支出为重点，项目成员提成为根本的“三位一体”项目费用管控体系。 项目负责人查询：每一项目协议收费、实际应收账款、收费日期、收费提醒、发票开具情况以及实际收费到帐情况统计分析。系统自动统计员工的参与项目执行时间，根据每一员工薪酬系数计算应得奖金提成，从而可查看每一项目实时的人员成本、其他费用支出成本。每一个员工查询：每一项目的奖金提成统计，可每月自动生成汇总数据，并且所有统计查询能按任意日期及多项查询条件自由组合查询统计分析。 项目负责人根据成本与费用统计对比情况，及时控制成本、调整项目收费，并对项目收费调整进行审核人负责机制，完整记录费用调整过程。对于调整的项目费用自动生成实际应收账款、收费日期、收费提醒、发票开具情况以及实际收费到帐情况统计分析。　
业务收费管理
坚持执行便捷，精准控制，一体化解决收费管控困境
a.业务导入的起始：将业务起始时间、项目金额、实施项目组、等项目基本信息进入到系统当中。
b.实现电脑联机协议与发票打印功能：协议、发票将实现联机“套打”，同时协议将实现统一编号归档，与发票一通将在签署打印之后可进行核销确认。 
c.资金到帐确认流程（应收账款管理）与统计分析：将项目收费从协议金额到实际到账金额实现流程式的管理与控制，使业务收入将得到更为精确高效的管理，使得业务收费控制更加清晰与有据可查。
由于系统的高度开放与灵活，事务所现有操作流程经过合理的权限配置均可实现理想的契合，不会受到系统流程的限制，更不会因为流程的改变的影响正常的操作，所有文件的访问、查看及操作均受权限管理模块控件，相应的用户拥有相应的管理操作访问权限。
档案管理
无纸化档案管理，形成完整知识管理体系电子格式的报告文档可根据事务所特有的签收归档方式进行历史报告文档的保存管理，可按各种形式组卷管理，安全、高效。通过借阅管理对历史报告文档进行在线借阅查看，将报告文档实现更为深入的集中管理。
人力资源管理
优化人力资源配置体系，提升事务所核心竞争力
事务所工作人员档案，辞退人员档案，生日提醒，个人发展规划，考试情况记录，休假情况记录，考勤记录，各种保险记录。详细的人员档案库，可通过“综合业务管理”功能模块相关的工作记录、业务评语情况、以及该员工全年的有效工时，可较客观地反映出一个员工的业务水平。薪酬考核提供对公司员工计算薪酬的模块，项目组进行相关业务实施，系统自动计算其所在项目组的业务收入,实现按级别系数、岗位系数、结合工时的系数考核等模式。日程行动包是对日常工作进行记录、日程安排、任务发布，并全部集成客户档案中，形成服务记录列表，实现客户营销管理、客户维护管理、客户回访管理；同时针对内部日报、周报、月报的提交及查看，对日报、周报、月报集中查询与统计。工作计划与日志是对员工在工作过程进行系统的计划，对工作过程进行监督考核，从而提升工作的高效率和规范性。
日常办公管理（OA）
全面整合型的OA功能，支撑事务所日常办公需要
固定资产的管理主要是采用卡片式管理，对公司的资产进行统一的编号、区分类别等具体方法将固定资产的详细情况进行跟踪记录并进行有效的管理。提供给事务所以邮件信息的形式作为内部工作、资源共享与交流的平台，在这个系统上具有主流的邮箱发送、回复、收藏、转发等功能，对于事务所内部及时、有效沟通及往来沟通的安全性更强的提升。通过知识库共享库的建立，让新员工通过事务所制定的培训计划，自行学习本公司的知识库快速上手；老员工能把经验与技能转化为知识共享库的知识，从而实现知识共享、延续传递。内部公告对公司内部的通知公告以及需要在公司内部发布的信息进行编辑和发布，所发布的信息将在登录系统后的初始化面（工作台）显示。发布的信息可以设置查看权限，每一个公告均可设置不同员工的查看权限。通讯录管理是对公司内部联系群组和个人进行分组集中管理，系统有公共组和个人组区分不同类别联系人的通讯信息整理。车辆管理模块是对事务所的车辆综合管理的模块，本模块提供了详细的车辆管理登记、统计分析的功能。
统计报表
行业定制化、机制灵活化、方式多样化统计表，支持领导决策 提供给领导层的全方位、多角度、多层次的综合分析功能，经过整个业务管理和审批流程后，系统自动生成相关的分析数据。
主要包括：客户&项目信息分析、项目信息全面分析（包含项目组长、参与人员名单）、客户信息图表分析、项目收入图表分析、年度项目预收与实收差额综合分析、新项目拓展情况分析、项目流失情况分析、人员考勤查询（分配在项目、在单位）。其中人员考勤查询与人事档案相关联。
l 事务所的“宝藏”——知识共享库
通过阿帕奇管理平台专有的知识共享管理，建立事务所知识共享库，让事务所有效地加强人才队伍的后续培训、发现并留住人才，真正的体现事务所“以人为本”。通过知识库共享库的建立，让新员工通过事务所制定的培训计划，自行学习本公司的知识库快速上手；老员工能把经验与技能转化为知识共享库的知识，从而实现知识共享、延续传递
七大特性
成熟的事务所管理平台应具有的七大特性
1.最佳管理体验----真正的移动管理平台
系统采用纯B/S架构应用模式，全面改善用户应用与管理体验效果。
2.产品采用基于全自动标准化操作流程，
3.强大的业务监管与控制体系与业务收费体系相结合
4.完善的业务绩效考核体系，形成以项目组为考核单位的内部业务考核体系。
5.可靠的客户关系管理有效地留住老客户、深度挖掘老客户的业务需求、拓展新客户 
6.严密的决策支持与分析
采用多维数据分析系统，可以对业务作出多角度的评估与分析，为领导层提供详实而有效的决策分析数据