The Effect of the Use of M-Payment, Islamic Financial Literacy, Locus of Control on the Financial Behavior

## Pengaruh Penggunaan M-Payment, Literasi Keuangan Syariah, Locus of Control terhadap Perilaku Keuangan
Risna Yunia Rahma, Siti Zulaikha
Departemen Ekonomi Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Airlangga, Surabaya, Indonesia risna.yunia.rahma-2017@feb.unair.ac.id*, siti-z@feb.unair.ac.id

## ABSTRAK
Riset  ini  bertujuan  untuk  mendapatkan  fakta  empiris  pengaruh penggunaan  m-  payment,  literasi  keuangan  syariah,  locus  of  control  terhadap perilaku keuangan mahasiswa muslim Surabaya sepanjang pandemi Covid- 19. Riset ini ialah riset kuantitatif. Metode pengambilan sampel dilakukan dengan purposive  sampling,  kepada  119  mahasiswa  muslim  Surabaya  yang  memakai mobile  payment.  Metode  analisis  yang  digunakan  merupakan  Structural Equation  Modelling-Partial  Least  Square  (SEM-PLS).  Hasil  riset  ini menampilkan  bahwa  penggunaan  m-payment  mempengaruhi  positif  serta signifikan terhadap perilaku keuangan, literasi keuangan syariah mempengaruhi positif  serta  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan,  serta  economic  locus  of control  mempengaruhi  positif  serta  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan. Riset  ini  mempunyai  implikasi  bahwa  literasi  keuangan  syariah  merupakan aspek  yang  sangat  mempengaruhi  dalam  menunjang  perilaku  keuangan seorang,  dimana  dengan  literasi  keuangan  syariah  yang  baik  diiringi  keahlian dalam  mengambil  keputusan  keuangan  dapat  menghasilkan  industri  keuangan yang  sehat.  Walaupun  tingkat  literasi  keuangan  syariah  mahasiswa  muslim Surabaya terletak pada tingkat yang baik, diharapkan pelaku industri keuangan senantiasa  mengedukasi  warga  khususnya  mahasiswa  dan  menyadari  bahwa perilaku keuangan sangatlah penting. Riset ini terbatas pada penyebaran sampel yang  tidak  menyeluruh  serta  tidak  mempertimbangkan  bagaimana  perilaku keuangan responden saat sebelum pandemi Covid-19 terjadi. Kata  Kunci:  Mobile  payment,  Literasi  Keuangan  Syariah,  Locus  of control, Perilaku Keuangan.

## Informasi Artikel
Submitted: 26-07-2021 Reviewed: 07-02-2022 Accepted: 28-09-2022 Published: 30-09-2022
*) Korespondensi (Correspondence): Risna Yunia Rahma
Open access under Creative Commons Attribution-Non Commercial-Share A like 4.0 International Licence (CC-BY-NC-SA)

## ABSTRACT
This research aims  to obtain empirical facts about the effect of using m-payments,  Islamic  financial  literacy,  locus  of  control  on  the  financial behavior  of  Surabaya  Muslim  students  during  the  Covid-19  pandemic.  This research  is  quantitative  research.  The  sampling  method  was  carried  out  by purposive  sampling,  to  119  Muslim  students  in  Surabaya  who  used  mobile payments. The analytical method used is Structural Equation Modeling-Partial Least  Square  (SEM-PLS).  The  results  of  this  study  show  that  the  use  of  m- payment  has  a  positive  and  significant  effect  on  financial  behavior,  Islamic financial  literacy  which  has  a  positive  and  significant  influence  on  financial behavior,  and  economic  locus  of  control  which  has  a  positive  and  significant influence  on  financial  behavior.  This  research  shows  that  Islamic  financial literacy is a very influential aspect in supporting the behavior of an employee, where  good  Islamic  financial  literacy  is  accompanied  by  financial  decision results  that  can  produce  a  healthy  financial  industry.  Although  the  level  of Islamic financial literacy of Surabaya Muslim students is at a good level (well literate),  it  is  hoped  that  the  financial  industry  players  will  educate  citizens, especially  students,  and  realize  that  financial  behavior  is  important.  This research is limited to a sample distribution that is not comprehensive and does not take into account the financial behavior of respondents before the Covid-19 pandemic occurred.
Keywords:  Mobile  payment,  Islamic  Financial  Literacy,  Locus  of  control, Financial behavior.

## I. PENDAHULUAN
Perilaku keuangan atau biasa disebut juga financial management behavior menjadi  isu yang banyak dibahas saat ini (Ida & Dwinta, 2010; Kholilah & Iramani, 2013; T. Liu, dkk 2020). Perilaku keuangan sangat berkesinambungan dengan perilaku konsumsi masyarakat (T. Liu, dkk 2020). Secara ekonomi,  masyarakat  belum  siap  mengalami  kelumpuhan  ekonomi  di  masa  pandemi  Covid-19. Ketidaksiapan ini sebagian pula diakibatkan oleh minimnya pengetahuan keuangan masyarakat dalam mengelola  keuangan.  Atkinson  &  Messy  (2012)  menyatakan, knowledge (pengetahuan)  serta keyakinan  keuangan  seseorang  berakibat  pada  perilaku  keuangannya.  Pengetahuan  seseorang  yang meningkat  mampu  berpartisipasi  aktif  pada  perilaku  keuangan  yang  lebih  positif.  Yuesti  A.,  dkk (2020)  menyatakan  bahwa  pengetahuan  keuangan  yang  rendah  mengakibatkan  orang  tidak mempunyai  keahlian  untuk  memperhitungkan  serta  membuat  keputusan  yang  efektif  mengenai keuangan  individu  terutama  disaat  pandemi  Covid-19,  sehingga  bisa  memunculkan  permasalahan keuangan.
Untuk terlepas dari permasalahan keuangan, tiap orang harus mengambil keputusan keuangan dan dapat membuat perilaku keuangan yang tepat untuk penuhi kebutuhannya (Huston, 2010). Tidak hanya itu, butuh adanya pengetahuan dasar tentang keuangan semenjak dini, termasuk  pembelajaran tentang  pengelolaan  keuangan  secara  bijak  agar  mempunyai  perilaku  keuangan  yang  bertanggung jawab. Untuk memperoleh pembelajaran tentang keuangan tidak hanya melalui lembaga pembelajaran formal saja, melainkan juga dapat melalui dari seminar, komunitas ataupun organisasi bisnis (Borden dkk, 2008).
Menurut Xiao (2008), perilaku keuangan ialah perilaku seseorang yang berhubungan dengan pengelolaan  keuangan  individu.  Perilaku  keuangan  yang  umum  mencakup  perilaku  mengelola  arus kas, kredit,  serta menabung. Perilaku keuangan menurut pemikiran  Kholilah & Iramani (2013) ialah keahlian  seseorang  dalam  mengendaikan  baik  itu  penganggaran,  pengecekan,  perencanaan, pengelolaan,  pencarian,  penyimpanan  ataupun  pengendalian  keuangan  sehari-hari.  Munculnya financial  management  behavior ialah  akibat  dari  besarnya  kemauan  orang  dalam  memenuhi kebutuhan  hidup  berdasarkan  tingkat  pendapatan  yang  diperoleh.  Perry  &  Morris  (2005) mendefinisikan  perilaku  keuangan  yang  bertanggung  jawab  sebagai  keahlian  seseorang  menilai  diri sendiri  dalam  menganggarkan,  menghemat  uang,  serta  mengendalikan  pengeluaran.  Sehingga, perilaku  keuangan  merupakan  perilaku  individu  yang  bertanggung  jawab  dalam  mengelola  maupun mengendalikan keuangannya yang bisa mempengaruhi kesejahteraan finansial pribadi.
Perilaku  keuangan  ialah  integrasi  antara  teori  perilaku  serta  psikologi  kognitif  dengan  teori ekonomi serta keuangan. Keterlibatan emosi ( feelings ), ciri, kecenderungan serta berbagai faktor yang menempel pada seseorang selaku makhluk sosial serta berintelektual akan berhubungan sebagai dasar timbulnya suatu tindakan keputusan keuangan (Yuesti. A., dkk, 2020; Dewi, dkk, 2020b). Woddyard 2013  dilansir  Dewi,  dkk  (2020a)  menjelaskan  perilaku  keuangan  tercermin  dalam  aktifitas  yang dilakukan oleh orang yang menunjukkan perilaku positif serta negatif. Xiao (2008) menyatakan orang yang  berperilaku  positif  dapat  menaikkan  kualitas  hidupnya  serta  berkontribusi  pada  kepuasan finansial.  Perilaku  keuangan  yang  positif  meliputi  pengelolaan  kas,  penyediaan  tabungan  untuk keadaan  darurat,  pengeloalaan  kredit,  serta  perencanaan  tujuan  jangka  panjang  seperti  rencana pensiun,  pengelolaan  resiko  melalui  pembelian  asuransi,  serta  pembuatan  rencana  perkebunan. Sebaliknya,  perilaku  keuangan  yang  negatif  termasuk  pemborosan,  mengandalkan  program  pensiun pemberi kerja, serta menghindari diskusi keuangan.
Peningkatan  penggunaan  keuangan  digital seperti mobile  payment ini sejalan  dengan  Survei Nasional  Literasi  Keuangan  Indonesia(  SNLKI)  dari  Otoritas  Jasa  Keuangan(  OJK)  yang menampilkan bahwa indeks inklusi keuangan di Indonesia tahun 2019 menggapai 76. 19%, tetapi ada kesenjangan  yang  sangat  jauh  dengan  tingkat  literasi  keuangan  yang  hanya  38.  03%(  OJK,  2020). Artinya,  sudah  banyak  warga  Indonesia  yang  memakai  produk  keuangan,  layanan  jasa  keuangan maupun menggunakan produk transaksi digital seperti mobile payment tetapi tidak terliterasi dengan baik (rri. co. id, 2020).
Saat  ini,  keuangan  syariah  semakin  maju  dengan  berkembangnya  lembaga-  lembaga keuangan syariah yang menawarkan produk serta jasa maupun produk keuangan syariah berlandaskan syariat  Islam.  Keuangan  syariah  diharapkan  bisa  jadi  solusi  untuk  praktik-  praktik  keuangan  yang
memiliki unsur maysir, gharar, serta riba. Islam merupakan agama yang peduli dengan literasi. Dalam Al- Qur’ an telah banyak dituliskan ayat- ayat tentang kekayaan dan keuangan, seperti zakat, sedekah, wakaf, serta haji yang membutuhkan dana relatif besar, sehingga diperlukan perencanaan keuangan( Djuwita&amp;  Ayus  A.  Y.,  2018). Menurut survei  Bank  Indonesia, tingkat literasi  ekonomi syariah yang menitikberatkan  pada  aspek  dasar  ekonomi  syariah serta keuangan  sosial  syariah terletak  pada tingkat 16, 3%( well literate ), angka ini masih terletak dibawah not literate yang terletak pada tingkat 24%, less literate yang terletak pada tingkat 32. 5%, serta sufficient literate pada tingkat 27. 2%.
Terdapat beberapa faktor- faktor yang mempengaruhi perilaku keuangan( financial behavior ) antara  lain  ialah  literasi  keuangan.  Literasi  keuangan  juga  kerap  disebut  sebagai  pengetahuan keuangan  maupun  edukasi  keuangan  pada  penelitian-  penelitian  lain(  Huston,  2010).  Perry&amp; Morris( 2005) menjelaskan bahwa tingkat pengetahuan keuangan seorang berperan dalam membentuk perilaku  pengelolaan  keuangan(  Grable  dkk,  2009).  Orang-  orang  dengan  tingkat  pengetahuan  serta pemahaman  yang  lebih  baik  tentang  konsep  keuangan,  akan  bertindak  lebih  baik  seperti  menabung guna  kebutuhan  masa  depan  serta  menyusun  anggaran  keuangan(  Zulaihati  dkk,  2020).  Literasi keuangan  berfungsi  strategis  guna  meningkatkan  keahlian  pengelolaan  keuangan  individu  menjadi memiliki perilaku keuangan positif.
Pengetahuan  keuangan  bisa  diperoleh  dari  bermacam  sumber  termasuk  dalam  pembelajaran formal, seperti kelas pelatihan di luar sekolah ataupun melalui seminar, perguruan tinggi, danberbagai sumber informal, seperti dari kerabat, orang tua, serta lingkungan bekerja( Ida&amp; Dwinta, 2010). Susan&amp;  Hamfri  D.(  2017)  menjelaskan  bahwa  perguruan  tinggi  mempunyai  kompetensi  dalam mendidik serta menyebarkan informasi keuangan, serta mahasiswa diharapkan bisa tingkatkan tingkat literasi  keuangan  mereka.  Sapir&amp;  Wan  M.  W.  A(  2019)  juga  meyakini  bahwa  sangat  penting untuk  menanamkan  pengukuran  berbasis  Islam  dalam  meningkatkan  literasi  keuangan  mahasiswa. Dari  beberapa  literatur  tersebut,  bisa  disimpulkan  bahwa  literasi  keuangan  syariah  telah  menjadi kemampuan  yang  wajib  dimiliki  tiap  orang  agar  mempunyai  perilaku  keuangan  yang  bertanggung jawab  seperti  mengelola  serta  menyusun  keuangan  dengan  baik  untuk  mencapai  kesejahteraan keuangan.
Faktor berikutnya yang bisa mempengaruhi perilaku keuangan ialah LOC( locus of control ), yang  dikembangkan  oleh  Rotter(  1966)  pertama  kali.  Menurut  Rotter(  1966), locus  of  control merepresentasikan  sejauh  mana  seseorang  orang  meyakini  peristiwa  kehidupan  ialah  hasil perbuatannya  sendiri.  Orang  yang  mempunyai  pemahaman  besar  dalam  pengendalian  diri  ataupun biasa disebut internal locus of control , bisa jadi lebih baik dalam perencanaan keuangan serta dalam membatasi  pengeluaran  yang  impulsif(  Robson&amp;  Johanna,  2020).  Riset  Perry&amp;  Morris( 2005)  mencatat  bahwa  perilaku  keuangan  cenderung  berhubungan  dengan  kontrol  yang  dialami seorang atas hasil pengeluaran. Perry&amp; Morris mengemukakan bahwa locus of control dalam diri seorang  sangat  berperan  dalam  membentuk  perilaku  keuangan,  mereka  yang  menunjukkan  internal locus  of  control jadi  lebih  bertanggung  jawab  secara  keuangan(  Grable  dkk,  2009).  Sebagian  riset membuktikan bahwa locus of control berdampak signifikan pada perilaku pengelolaan keuangan baik secara langsung( Perry&amp; Morris, 2005; Kholilah&amp; Iramani, 2013) ataupun tidak langsung( Perry&amp;  Morris,  2005).  Tetapi  penelitian-  penelitian  tersebut  tidak  mengkaji  perilaku  keuangan pada mahasiswa.
Faktor  ketiga  yaitu  penggunaan mobile  payment (  m-  payment).  M-  payment  merupakan sistem  keuangan  digital  yang  memakai  piranti  berbentuk  ponsel  yang  sudah  mengenakan  media teknologi  seperti  QR  code,  NFC( Near-  field  Communication ),  maupun  OTP( one  time  password ), dimana dana ditransfer sebagai pembayaran atas barang ataupun layanan yang kemudian dikonfirmasi melalui  ponsel.  Disaat  ini,  pertumbuhan  keuangan  digital(  uang  elektronik)  serta  literasi  keuangan yang  beriringan  sangat  diperlukan.  Kemudahan  akses  berbelanja  online  selama  pandemi  Covid-  19( Corona Virus Disease 2019) terutama disaat lockdown di sebagian wilayah serta Pembatasan Sosial Berskala  Besar(  PSBB),  membuat  e-  commerce  serta  transaksi  keuangan  digital  terus  menjadi  jadi pilihan guna memenuhi kebutuhan masyarakat. Hal ini telah dibuktikan oleh riset T. Liu dkk( 2020) di Tiongkok, bahwa selama pandemi, alat pembayaran yaitu mobile payment bisa menekan transisi dari konsumsi  offline(  tunai)  ke  online,  karena mobile  payment dapat  mengatasi  keterbatasan  ruang  dan waktu,  mengurangi  mobilitas  personal  yang  tidak  perlu,  meminimalkan  kontak  fisik(  physical distancing), serta memenuhi kebutuhan konsumen dan bisnis dalam melakukan transaksi keuangan.
Penggunaan mobile payment bila tidak di kontrol juga akan memunculkan permasalahan yang biasanya diakibatkan karena tergiur oleh promo- promo serta cashback yang ditawarkan. Sampai saat ini,  sedikit  sekali  riset  empiris  yang  mempelajari  tentang  hubungan  antara  penggunaan mobile payment dengan  perilaku  keuangan.  Oleh  sebab itu  penting  untuk mempelajari hubungan  keduanya, dan di dukung dengan adanya kemajuan penggunaan mobile payment selama pandemi Covid- 19 bisa diprediksi bahwa penggunaan mobile payment mempengaruhi perilaku keuangan individu.
Dalam beberapa tahun terakhir, perilaku keuangan mahasiswa menjadi atensi berbagai pihak seperti  institusi  pemerintah,  organisasi  masyarakat,  perguruan  tinggi/universitas,  serta  pihak-  pihak yang lain. Mahasiswa lebih berfikir jangka pendek serta tidak bisa dipisahkan dengan praktik belanja impulsif,  serta  jarang  membuat  perencanaan  keuangan  sehingga  mahasiswa  yang  mempunyai  uang saku  ataupun  pemasukan  yang  cukup  masih  mengalami  kesulitan  finansial  sebab  pengelolaan keuangan yang kurang bertanggung jawab( Kholilah&amp; Iramani, 2013).
Islam  sudah  mengajarkan  kepada  seluruh  umat  manusia  dalam  mengelola  serta mengendalikan harta( keuangan) secara balance. Tiap muslim dituntut untuk mempunyai pengetahuan dalam  hal-  hal  yang  berhubungan  dengan  ibadah  dan  yang  berkaitan  dengan  kehidupan  duniawi termasuk  perihal  ekonomi,  perdagangan  dan  urusan  keuangan(  Rahim  dkk,  2016).  Manusia  diberi amanah  untuk  mengelola  serta  menggunakan  harta  sesuai  dengan  ketentuan  Allah  selaku  Sang Pemilik. Islam juga menegaskan bahwa kekayaan serta harta yang terletak di tangan manusia bukan saja  berasal  dari  Allah  SWT,  melainkan  juga milik  Allah  SWT, sebagaimana  ditegaskan  dalam  QS. Al- Hadid( 57): 7.
Mahasiswa Surabaya diseleksi dalam riset ini karena perilaku keuangan mahasiswa Surabaya cenderung  konsumtif  serta  mempunyai  gaya  hidup  yang  mahal.  Hal  ini  didukung  dengan pertumbuhan teknologi yang terus menjadi modern, membuat mahasiswa Surabaya tumbuh di tengah- tengah budaya hutang yang difasilitasi dengan pembuatan serta penggunaan kartu kredit yang mudah, dan ditambah dengan maraknya sistem belanja online di masa pandemi Covid- 19 membuat mereka cenderung boros membelanjakan uang melebihi batas hingga mereka rela berhutang. Sebagai seorang muslim  dalam  membelanjakan  harta  guna  memenuhi  kebutuhan  hidup  hendaklah  sesuai  dengan tingkat kewajaran, tidak boros serta tidak pula kikir, sebagaimana Allah berfirman dalam QS. Al- A’ Raf: 31.
Sebagian  riset  terdahulu  sudah  mempelajari  tentang  perilaku  keuangan  terhadap  literasi keuangan serta locus of control ( Perry&amp; Morris, 2005; Grable, Park&amp; Joo, 2009; Ida&amp; Dwinta,  2010,  Kholila&amp;  Iramani,  2013).  Tetapi,  seluruh  riset  tersebut  tidak  mempelajari pengaruh penggunaan mobile payment terhadap perilaku keuangan, dimana di masa digitalisasi serta pandemi  Covid-  19 mobile  payment menjadi  satu  alat  yang  menekan  perubahan  perilaku  keuangan dan bisa meningkatkan konsumsi di masa pandemi Covid- 19. Pada beberapa riset terdahulu, sebagian besar sejauh ini berfokus pada literasi keuangan konvensional yang memiliki beberapa elemen yang tidak  cocok  dengan  prinsip  keuangan  Islam.  Oleh  sebab  itu,  riset  ini  berupaya  mengisi  kesenjangan literatur dengan mengukur tingkat literasi keuangan syariah.
Riset  ini  diharapkan  bisa  memberikan  manfaat  untuk  perkembangan  ilmu  khususnya  terkait perilaku  keuangan  individu  dalam  mengelola  keuangan  secara  bijak.  Tidak  hanya  itu,  riset  ini diharapkan  dapat  memberikan  pandangan  kepada  mahasiswa  akan  pentingnya  literasi  keuangan syariah  khususnya  dalam  menyikapi  kemampuan  keuangan  mereka.  Diharapkan  untuk  industri keuangan bisa membagikan referensi terkait fitur- fitur ataupun layanan mobile payment yang cocok dengan kebutuhan serta perilaku keuangan masyarakat termasuk mahasiswa.
Dengan adanya latar belakang tersebut, hingga riset ini bertujuan guna menganalisis pengaruh hubungan  antara  penggunaan mobile  payment ,  literasi  keuangan  syariah,  serta  economic locus  of control terhadap  perilaku  keuangan( financial  behavior ).  Dan  untuk  mengetahui  tingkat  literasi keuangan syariah mahasiswa muslim Surabaya, karena sedikitnya literatur yang mengkaji tentang hal tersebut.

## II. KAJIAN LITERATUR

## Perilaku Keuangan (Financial behavior)
Menyadari  ketidakmampuan  teori traditional  finance untuk  menerangkan  anomali  dalam pasar  uang  serta  pasar  modal,  menekan  para  peneliti  keuangan  mengaitkan  fenomena  yang  ada dengan  aspek  psikologis,  yakni  timbulnya  teori  baru  behavioural  finance(  perilaku  keuangan). Perilaku keuangan menggambarkan suatu disiplin ilmu yang di dalamnya melekat interaksi berbagai disiplin  ilmu(  psikologi,  sosiologi,  keuangan)  serta  terus  menerus  berintegrasi.  Perilaku  keuangan dibentuk  oleh  bermacam  asumsi  serta  inspirasi  dari  perilaku  ekonomi.  Keterlibatan  emosi,  sifat, kesukaan serta berbagai hal yang melekat dalam diri manusia sebagai makhluk intelektual serta sosial akan berinteraksi melandasi timbulnya sesuatu Tindakan( Ricciardi&amp; Simon, 2000).
Perilaku  keuangan  ataupun financial  management  behavior diartikan  sebagai  kemampuan seseorang  terkait  mengendalikan  baik  pengecekan,  perencanaan,  pengendalian,  serta  pengumpulan( Kholilah&amp; Iramani, 2013). Definisi lain menyatakan bahwa perilaku keuangan yang bertanggung jawab  sebagai  kecenderungan  seseorang  menilai  diri  sendiri  dalam  menganggarkan,  mengirit  uang, serta mengendalikan pengeluaran( Perry&amp; Morris, 2005). Dari beberapa pendapat tersebut, bisa diambil kesimpulan bahwa perilaku keuangan merupakan perilaku seseorang yang bertanggung jawab dalam  mengelola  ataupun  mengendalikan  keuangannya  sehari-  hari,  yang  bisa  mempengaruhi kesejahteraan finansial individu.
Islam  mengajarkan  umat  Islam  dalam  mengelola  dan  mengatur  harta  (keuangan)  secara seimbang. Gaya hidup yang boros tentu bertentangan dengan ajaran Islam (Rahim dkk, 2016). Hal ini sesuai  dengan  Firman  Allah  SWT  dalam  Al-Qur’an  surah  Al-Furqaan  ayat  67.  Ayat  tersebut menjelaskan  sifat  yang  tidak  berlebih-lebihan  dalam  berinfak  (harta),  karena  orang  yang menginfakkan  harta  dengan  cara  berlebihan  atau  dengan  cara  menghambur-hamburkannya,  maka  ia adalah golongan orang yang berteman dengan syaitan. Dan tidak pula terlalu kikir yang menyebabkan dirinya  dibenci  oleh  masyarakat.  Berinfak  secara  wajar,  seimbang  antara  kepentingan  individu  dan masyarakat  (tafsir  Kementrian  Agama  RI).  Artinya  sebagai  muslim  harus  pandai  dalam  mengelola keuangannya sesuai kebutuhan, tidak terlalu kikir (pelit) dan tidak terlalu boros.
Batasan dari perilaku keuangan dalam penelitian ini merujuk pada perilaku keuangan menurut Dew & Xiao (2011) yang dapat dilihat dari konsumsi, arus kas, tabungan dan investasi.  Pengukuran perilaku keuangan dalam penelitian ini diantaranya: 1) Perbandingan berbelanja saat membeli produk atau layanan; 2) Membayar semua tagihan tepat waktu; 3) Menyimpan catatan tertulis atau elektronik dari  pengeluaran  bulanan;  4)  Tetap  sesuai  anggaran  atau  rencana  pengeluaran;  5)  Menyimpan  uang dari  setiap  gaji;  6)  Memulai  atau  memiliki  dana  tabungan  darurat;  7)  Ketika  menghadapi  kesulitan keuangan, saya mencari pertolongan Allah; 8) Saya suka berbagi apa yang menjadi milik saya sebagai bentuk syukur kepada Allah; 9) Saya menghindari gaya hidup yang boros dan terlalu mewah (Dew & Xiao,  2011;  Ana  S.  &  Wan  M.  W.  A,  2019).  Dengan  menggunakan  skala  likert  mulai  dari  tidak pernah hingga selalu.

## Penggunaan Mobile payment (M-payment)
Mobile payment adalah sistem keuangan digital (e-money) yang menggunakan tools (piranti) berupa  ponsel  yang  telah  memakai  media  teknologi  seperti  QR  code,  NFC  ( Near-field Communication ),  ataupun  OTP  ( one  time  password ),  dimana  dana  ditransfer  sebagai  bentuk pembayaran atas barang atau layanan yang kemudian dikonfirmasi melalui ponsel.
Dengan  adanya  pemberlakuan  PSBB  (Pembatasan  Sosial  Berskala  Besar)  serta  untuk mengurangi kontak fisik akibat adanya pandemi Covid-19 sesuai dengan protokol pemerintah banyak masyarakat yang melakukan transaksi digital, tercatat pada April 2020 pengguna e-money mengalami lonjakan hingga mencapai 412,1 juta. Dan pada Juni 2020, mengalami penurunan menjadi 353,6 juta (lihat  pada  gambar  2.1).  Selama  pandemi,  pembayaran  digital  juga  telah  membantu  lebih  banyak individu dan UMKM dalam bertransaksi (databoks.katadata.co.id).
Dengan mobile payment , telah terjadi pergeseran dari konsumen yang mengunjungi situs web perbankan  di  telepon  seluler  ke  konsumen  yang  menggunakan  telepon  seluler  langsung  untuk pembayaran,  menggantikan  cek,  uang  tunai,  dan  transaksi  kartu  kredit/debit.  Namun,  meskipun m- payment menggantikan metode pembayaran tradisional, m-payment biasanya didanai melalui rekening bank  atau  kartu  kredit  atau  melalui  penyedia  pembayaran  non-bank,  seperti  operator  seluler
(Scheresberg, dkk, 2020).
Kini  semakin  banyak  platform  penerbit m-payment yang  bermunculan  di  Indonesia,  yang cukup  trend  di  kalangan  generasi millennials diantaranya  seperti  Go-Pay,  OVO,  Link  Aja,  Dana, Shopee  Pay,  dan  lain  sebagainya  (marketingcraft.getcraft.com,  2020).  Platform-platfrom  tersebut termasuk  ke  dalam  jenis m-payment yang  berbasis  server,  dimana  e-money  tersebut  tercatat  pada media  elektronik  yang  dikelola  oleh  platform  penerbit  akan  berkurang  secara  langsung  dan  hanya dapat  dilakukan  secara  online.  Dalam  hal  ini  pemegang  diberi  hak  akses  oleh  penerbit  terhadap penggunaan  nilai  uang  digital  tersebut.  Kepraktisan  dan  kemudahan m-payment dalam  transaksi keuangan  menjadi  salah  satu  daya  tarik  masyarakat  untuk  menggunakan m-payment .  Pengukuran penggunaan m-payment :  1)  Saya  menggunakan  sistem  pembayaran  seluler;  2)  Saya  membayar pembelian  menggunakan  sistem  pembayaran  seluler;  3)  Saya  menggunakan  sistem  pembayaran seluler  untuk  mentransfer  uang  ke  keluarga,  teman,  atau  orang  lain;  4)  Saya  menggunakan  sistem pembayaran seluler saat berbelanja online (Patil dkk, 2020). Dengan menggunakan skala likert mulai dari tidak pernah hingga selalu.

## Literasi Keuangan Syariah (Islamic Financial Literacy)
Bagi  Muslim,  literasi  keuangan  perlu  diperluas  ke  perspektif  Islam.  cuma  hanya mentransformasikan transaksi menurut syariah, namun juga mencakup aspek yang lebih luas dengan ketentuan  tertentu  untuk  diterapkan.  Literasi  keuangan  syariah  ataupun  Islamic  Financial  Literacy( IFL)  ialah  kewajiban  agama  untuk  setiap  umat  sebab  membawa  implikasi  lebih  lanjut  pada perwujudan Al- Falah yakni kesejahteraan di dunia-akhirat( Rahim dkk, 2016).
Untuk  mencapai  kesejahteraan  tersebut  setiap  individu  harus  mampu  mengelola  dan menggunakan  hartanya  sesuai  dengan  nilai-nilai  syariah  Islam.  Rahim,  dkk  (2016)  mengajukan definisi  konseptual  literasi  keuangan  syariah  dengan  menjaga  keterkaitan  eratnya  dengan  definisi umum literasi keuangan, yakni “kemampuan seseorang untuk menggunakan pengetahuan, sikap, dan keterampilan  finansial  dalam mengelola sumber daya keuangan  sesuai  ajaran  Islam”.  Setiawati,  dkk (2018)  merumuskan  pengertian  literasi  keuangan  syariah  yaitu  kemampuan  seseorang  dari  aspek pengetahuan,  sikap  dan  perilaku  keuangan  syariah  dalam  mengelola  keuangan  berdasarkan  prinsip keuangan  syariah.  Bank  Indonesia  membagi  tingkatan  literasi  ekonomi  syariah  ke  dalam  beberapa bagian yakni well literate , sufficient literate , less literate , dan not literate .
Untuk  pengukuran  literasi  keuangan  syariah  dalam  penelitian  ini  diantaranya:  1)  Saya  tahu bahwa  saya  mungkin/mungkin  tidak  mendapatkan return saat  kontrak  telah  disepakati;  2)  Saya mengakui bahwa ketidakpastian tentang kehalalan kontrak keuangan sangat dilarang dalam Islam; 3) Saya selalu memastikan bahwa tidak ada unsur bunga dalam semua transaksi keuangan itu; 4) Saya memahami  bahwa  semua  pembiayaan  syariah  harus  didasari  oleh  asset;  5)  Saya  hanya  boleh berinvestasi pada aktivitas/layanan yang diizinkan; 6) Saya sadar akan ketersediaan instrumen Islam di  pasar;  7)  Dalam  Islam,  saya  hanya  bertransaksi  dengan  orang  yang  saya  percaya  (Rahim  dkk, 2016). Dan menggunakan skala likert mulai dari sangat tidak setuju hingga sangat setuju.

## Economic Locus of control
Awal  kali locus  of  control dikemukakan  oleh  Rotter  pada  tahun  1966,  seorang  pakar  teori pendidikan sosial. Kholilah dan Iramani (2013) berpendapat bahwa locus of control merupakan cara pandang seseorang terhadap sesuatu peristiwa apakah ia bisa atau tidak bisa mengendalikan peristiwa yang  terjadi  padanya.  Menurut  Ida  dan  Dwinta  (2010), locus  of  control merupakan  bagaimana seseorang mengartikan sebab dari suatu peristiwa. Sebaliknya menurut Robbins (2008), dilansir dari Kholilah  dan  Iramani  (2013) locus  of  control merupakan  sudut  pandang  seorang  terkait  pemicu kegagalan ataupun keberhasilan dalam melaksanakan pekerjaannya. Menurut pemikiran Islam, locus of  control /  kontrol  diri  (mujahadah  an-nafs)  ialah  sikap  perjuangan  yang  sungguh-  sungguh mengendalikan  hawa  nafsu  individu  serta  sifat  egois  terhadap  semua  hal  (kumparan.  com,  2020), termasuk kontrol diri/ locus of control terhadap mengelola uang (harta).
Orientasi locus  of  control dibedakan  menjadi  dua,  yakni  external locus  of  control serta internal locus  of  control .  Individu  yang  mempunyai locus  of  control eksternal,  yakin  atau  merasa bahwa  kekuatan  serta  peristiwa  luar  yang  berlangsung  mempengaruhi  tindakan,  keputusan,  serta perilaku mereka. Kerapkali, pihak eksternal memilki kepercayaan kokoh bahwa faktor- faktor seperti nasib, peluang, serta keberuntungan merupakan faktor utama peristiwa kehidupan, mereka cenderung
merasa  bahwa  orang  lain  yang  berkuasa.  Sebaliknya  individu  dengan  internal locus  of  control biasanya  percaya  atau  merasa  bahwa  mereka  mempunyai  keahlian,  pengetahuan,  serta  ketrampilan untuk memutuskan hasil yang dialami dalam kehidupan mereka. Mereka yang cenderung mempunyai internal locus of control menunjukkan keahlian pengambilan keputusan keuangan yang bertanggung jawab (Grable, dkk, 2009).
Pengukuran internal  economic  locus  of  control :  1)  Menabung  dan  berinvestasi  dengan  hati- hati  adalah  faktor  kunci  untuk  menjadi  kaya;  2)  Apakah  saya  menjadi  kaya  atau  tidak  sangat bergantung  pada  kemampuan  saya;  3)  Dalam  jangka  panjang,  orang  yang  menjaga  keuangannya dengan sangat baik akan tetap kaya; 4) Jika saya menjadi miskin, biasanya itu adalah kesalahan saya sendiri; 5) Saya biasanya bisa melindungi kepentingan pribadi saya; 6) Ketika saya mendapatkan apa yang saya inginkan, biasanya itu karena saya bekerja keras untuk itu; 7) Hidup saya ditentukan oleh tindakan  saya  sendiri;  8)  Ada  sedikit  yang  bisa  dilakukan  untuk  mencegah  kemiskinan;  9)  Menjadi kaya  tidak  ada  hubungannya  dengan  keberuntungan;  10)  Mengenai  uang,  tidak  banyak  yang  dapat saya lakukan  untuk  diri sendiri saat  saya  miskin;  11)  Tidak  selalu bijak  bagi  saya  untuk menabung, karena banyak hal yang berubah menjadi masalah nasib baik atau buruk; 12) Ini adalah masalah takdir apakah  saya  kaya  atau  miskin;  13)  Hanya  mereka  yang  mewarisi  atau  memenangkan  uang  yang mungkin bisa menjadi kaya (Furnham, 1986). Dan menggunakan skala likert mulai dari sangat tidak setuju hingga sangat setuju.

## Pandemi Covid-19
Dalam  rangka  Percepatan  Pengendalian  COVID-19  (Corona  Virus  Disease  2019)  yang ditetapkan  pada  31  Maret  2020,  pemerintah  daerah  dapat  melakukan  PSBB(  Pembatasan  Sosial Berskala  Besar)  untuk  satu  provinsi  ataupun  kabupaten/  kota  tertentu.  Dengan  adanya  kebijakan- kebijakan  baru  dari  pemerintah  membuat  masyarakat  lebih  menambah  aktivitas  ekonomi  melalui platform  digital(  belanja  online)  tanpa  harus  melibatkan  interaksi  fisik.  Metode  pembayaran  juga mulai  beralih  lebih  banyak  memakai  pembayaran  digital  seperti mobile  payment .  Plt.  Sekjen Kementerian  Kominfo  juga  berpendapat  bahwa  dalam  upaya  mengoptimalisasi  ekosistem  ekonomi digital, butuh dilakukan peningkatkan literasi keuangan serta indeks inklusi, dan meningkatkan peran teknologi keuangan(fintech) (kominfo. go. id).

## Pengembangan Hipotesis

## Pengaruh Penggunaan Mobile payment Terhadap Perilaku Keuangan
Tren  pembayaran  menggunakan  mobile  payment  berpotensi  mempengaruhi  pola  perilaku keuangan  seseorang.  Hal  ini  didukung  oleh  beberapa  penelitian  sebelumnya  yang  mengindikasikan bahwa sebuah metode pembayaran dapat mempengaruhi perilaku dari penggunanya.
Penelitian  Runnemark,  dkk  (2015)  sejalan  dengan  data  dari  penelitian  Asian  Development Bank  Institute  (ADBI)  yang  ditulis  oleh  Scheresberg,  dkk  (2020)  yang  menunjukkan  bahwa penggunaan  m-payment  terus  dikaitkan  secara  positif  dengan  praktik  manajemen  keuangan  yang buruk.  Berbeda  dengan  penelitian  Becker  (2017)  yang  meneliti  pengaruh  fintech  (financial technology)  terhadap  perilaku  menabung,  dimana  penelitian  sebelumnya  (Dew  &  Xiao,  2011) menggunakan  tabungan  sebagai  salah  satu  indikator  perilaku  manajemen  keuangan.  Dan  mobile payment  sendiri  termasuk  ke  dalam  kategori  fintech  payment  (sistem  pembayaran).  Hasil  penelitian Becker (2017) menunjukkan bahwa jumlah tabungan nasabah yang menggunakan fintech meningkat dari sebelumnya, itu artinya ada pengaruh positif dari metode pembayaran dengan perilaku keuangan (menabung).  Dalam  penelitian  Liu,  dkk  (2020)  juga  membuktikan  bahwa  penggunaan  mobile payment  meningkat  selama  pandemi  COVID-19,  sebab  terbatasnya  ruang  pergerakan  masyarakat untuk  ke  luar  rumah  akibat  adanya  pembatasan  sosial  berskala  besar  ataupun  physical  distancing. Dengan  demikian,  berdasarkan  penelitian-penelitian  sebelumnya,    mengarah  pada  hipotesis  pertama mengenai  pengaruh  penggunaan  mobile  payment  terhadap  perilaku  keuangan  sebagaimana dirumuskan dalam hipotesis penelitian sebagai berikut:
H1: Penggunaan mobile payment berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan Syariah Terhadap Perilaku Keuangan
Islam  adalah  agama  yang  peduli  dengan  literasi.  Al-Qur’an  banyak  menekankan  pada  apa yang  harus  dilakukan  dengan  kekayaan  dan  keuangan.  Di  era  globalisasi  ini  ditambah  kondisi
pandemi  Covid-19,  banyak  masalah  ekonomi  yang  kompleks  yang  dihadapi  oleh  masyarakat,  yang bersumber  dari  ketidaktahuan,  atau  pengeluaran  yang  melebihi  kemampuan  untuk  membayar,  serta gaya hidup yang mewah.
Literasi  keuangan  menyiratkan  kemampuan  untuk  mendukung  pasar  keuangan  yang  sehat dimana  konsumen  bisa  mengelola  keuangan  mereka dengan  lebih  baik,  serta  membuat  pilihan  yang tepat  terkait  penggunaan  layanan  keuangan  yang  bertanggung  jawab.  Setelah  pandemi  Covid-19, kesulitan ekonomi masyarakat Indonesia akan bertambah. Namun, OJK melihat adanya peluang untuk bekerjasama  dengan  sektor  fintech  untuk  meningkatkan  kesehatan  finansial,  dengan  tujuan  untuk membantu memulihkan kesehatan finansial mereka (OJK, 2020).
Semakin tinggi pengetahuan tentang keuangan (literasi keuangan) maka semakin  tinggi pula dalam mengelola keuangan (Kholilah & Iramani, 2013). Ida & Dwinta (2010) menemukan pengaruh literasi  keuangan  (financial  knowledge)  terhadap  perilaku  keuangan  seseorang.  Dalam  analisis terakhir Perry & Morris (2005), literasi keuangan dikaitkan secara positif dengan perilaku pengelolaan keuangan yang bertanggung jawab. Sehingga dapat dirumuskan hipotesis kedua sebagai berikut:
H2: Literasi keuangan syariah berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan.

## Pengaruh Internal economic locus of control Terhadap Perilaku Keuangan
LOC  di  adaptasi  oleh  Furnham  (1986)  menjadi  internal  economic  LOC  untuk  mengukur sejauh  mana  seseorang  yakin  bahwa  hasil  ekonomi  dalam  hidupnya,  disebabkan  oleh  upaya  pribadi mereka sendiri (internal locus of control) bukan hasil nasib, keberuntungan, atau pengaruh orang lain. Perry  &  Morris  (2005)  memperkirakan  bahwa  individu  yang  memiliki  external  LOC  cenderung kurang berupaya maksimal untuk menunjukkan perilaku keuangan yang lebih bertanggung jawab.
Dari  penelitian  sebelumnya  menemukan  bahwa  ada  hubungan  negatif  antara  external  LOC dengan  perilaku  keuangan  yang  sehat  (Perry  &  Morris,  2005).  Dengan  demikian  diduga,  semakin tinggi tingkat internal economic LOC seseorang maka perilaku keuangannya akan semakin baik. Dari paparan di atas, dapat dinyatakan hipotesis sebagai berikut:
H3:  Internal  economic  locus  of  control  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku keuangan.
Model Analisis

## Gambar 1. Model Analisis
Berdasarkan  model  analisis  tersebut  dapat  dijelaskan  bahwa  terdapat  pengaruh  dari  ketiga variabel  yaitu  penggunaan m-payment , literasi  keuangan  syariah, internal  economic  locus  of control terhadap perilaku keuangan mahasiswa muslim Surabaya.

## III. METODE PENELITIAN
Definisi Operasional
1. Perilaku Keuangan
Definisi  operasional  variabel  perilaku  keuangan  atau financial  behavior adalah  kemampuan seseorang  dalam  mengatur  perihal  perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan,  pengelolaan, pengendalian,  pencarian  dan  penyimpanan  dana  keuangan  sehari-hari  (Kholilah  &  Rr.  Iramani, 2013).
Perilaku Keuangan Penggunaan M-payment Literasi Keuangan
Syariah
Internal economic locus of control
2. Mobile payment
Definisi operasional variabel penggunaan mobile payment mengacu pada penggunaan seseorang atas  sistem  keuangan  digital  ( e-money )  yang  menggunakan  piranti  berupa  ponsel  yang  telah memakai media teknologi berbasis server, misalnya penggunaan OVO, Go-Pay, Link Aja, Dana, dan  lain  sebagainya,  untuk  melakukan  pembayaran  saat  membeli  barang  atau  jasa  (P.  Patil, 2020).

## 3. Literasi Keuangan Syariah
Definisi  operasional  variabel  literasi  keuangan  syariah  adalah  kemampuan  seseorang  untuk menggunakan  pengetahuan,  keterampilan,  dan  sikap  finansial  dalam  mengelola  sumber  daya keuangan menurut ajaran Islam (Rahim dkk, 2016).

## 4. Economic Locus of control
Definisi operasional variabel economic locus of control adalah mengukur sejauh mana individu percaya  bahwa  hasil  ekonomi  dalam  hidup  mereka,  disebabkan  oleh  upaya  pribadi  mereka sendiri ( internal economic locus of control ) bukan hasil keberuntungan, nasib, atau pengaruh dari orang lain yang biasa disebut dengan external economic locus of control (Furnham, 1986).

## Teknik Analisis
Penelitian ini menggunakan Structural Equation Modelling-Partial Least Square (SEM-PLS). SEM-PLS adalah salah satu klasifikasi dari metode SEM. Analisis SEM adalah metode gabungan dari analisis  faktor,  regresi  dan  analisis  jalur.  Pada  beberapa  tahun  terakhir,  banyak  penelitian  empiris yang  telah  menggunakan  SEM  sebagai  metode  analisis  multivariat . SEM  membantu  peneliti  untuk menguji model yang kompleks dengan memberikan solusi yang utuh dengan mengestimasi hubungan yang rumit  antar  variabel. Metode  SEM dapat  diklasifikasikan dengan covariance-based SEM  (CB- SEM)  dan component-based SEM  atau Partial  Least  Square (SEM-PLS).  Teknik  analisis  dalam penelitian ini menggunakan teknik SEM yang dianalisis menggunakan SmartPLS 3 yang meliputi dua tahap,  yaitu  uji outer  model ( measurement  model )  berguna  untuk  menguji  validitas  dan  reliabilitas konstruk dari masing-masing indikator, dan uji inner model ( structural model ) untuk mengetahui ada tidaknya pengaruh antar variabel menggunakan uji t dari PLS itu sendiri.
Untuk  menentukan  tingkat  literasi  keuangan  syariah,  penelitian  ini  menggunakan  tingkatan dari  Bank  Indonesia  dimana, well  literate memiliki  pengetahuan  sebesar  75%, sufficient  literate memiliki  pengetahuan  sebesar  60%-75%, less literate memiliki  pengetahuan  sebesar 40%-60%,  dan not literate memiliki pengetahuan sebesar <40% dari setiap aspek penyusun literasi.

## Sampel dan Populasi
Populasi  dalam  penelitian ini  adalah mahasiswa muslim  perguruan  tinggi di  Kota  Surabaya. Adapun  teknik  pengambilan  sampel  dalam  penelitian  ini  adalah  adalah  teknik purposive  sampling . Kriteria  sampel  yang  ditetapkan  dalam  penelitian  ini  yaitu  mahasiswa  muslim  aktif  di  Perguruan Tinggi Kota Surabaya yang menggunakan mobile payment (seperti OVO, GoPay, Shopee Pay, Link Aja, dan lain sebagainya). Teknik pengumpulan data menggunakan kuesioner yang  diberikan secara online  melalui  sosial  media  kepada  responden  yaitu  mahasiswa  muslim  di  Surabaya  yang  sesuai denga kriteria.
Karena metode dan analisis data menggunakan SEM-PLS, maka ukuran sampel penelitian ini harus  memenuhi  ukuran  sampel  minimal  untuk  penerapan  model  SEM-PLS.  Model  struktural penelitian  ini  memiliki  3  anak  panah  yang  mengarah  pada  variabel  laten,  dengan  demikian  ukuran sampel minimumnya sebesar 30 (dari 3x10). Menurut Hair dkk (2011 dalam Ghozali 2012) SEM-PLS dapat  menggunakan  data  dengan  jumlah  sampel  dibawah  maupun  diatas  100.  Dengan  demikian penelitian ini menggunakan 119 sampel dari 123 responden yang telah mengisi kuesioner penelitian, sebab 4 diantaranya tidak sesuai dengan kriteria penelitian.

## IV. HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Analisis SEM-PLS
Menggunakan  metode  analisis Structural  Equation  Modelling(  SEM) dengan  model  analisis Partial Least Square( PLS) , yang meliputi 2 tahap yakni uji outer model ( measurement model ) dan uji inner model ( structural model ).

## Convergent Validity
Validitas konvergen diketahui dari nilai loading factor. Loading factor menampilkan seberapa besar  keterkaitan  indikator-  indikator  terhadap  tiap-  tiap  konstruknya.  Suatu  instrumen  dikatakan memenuhi  pengujian  validitas  konvergen  apabila mempunyai loading  factor  diatas  0.  5,  bila  kurang dari  0.  5  maka  dilakukan  penghapusan  pada  analisis  berikutnya.  Berikut  merupakan  tampilan  hasil output SmartPLS yang sudah di reduksi:

## Gambar 2. Konstruk Convergent Validity
Dapat diketahui bahwa seluruh indikator menghasilkan nilai loading factor bernilai lebih dari 0.  5,  sehingga  seluruh  indikator  termasuk  dari  konstruk  dari  tiap-  tiap  variabel  sudah  memenuhi validitas  konvergen.  Dengan  demikian  bisa  dikatakan  seluruh  indikator  tersebut  dapat  mengukur variabelnya.

## Discriminant Validity
Discriminant  validity  dihitung  menggunakan  cross  loading  dengan  kriteria  apabila crossloading  dalam  variabel  yang  bersesuaian  lebih  besar  dari  nilai  korelasi  indicator  pada  variabel yang  lain,  sehingga  indicator  tersebut  dinyatakan  valid  dalam  mengukur  variabel  yang  bersesuaian. Secara  keseluruhan  indikator-  indikator  pada  seluruh  variabel  yang  bersesuaian  menghasilkan crossloading yang lebih besar dibandingkan dengan cross loading pada variabel yang lain. Sehingga bisa  disimpulkan  bahwa  tiap-  tiap  indicator  bisa  mengukur  variabel  laten  yang  bersesuaian  dengan indikatornya.

## Average Variance Extracted (AVE)
Convergent  validity  juga  dapat  dilihat  dari  Average  Variance  Extracted(  AVE).  Dikatakan sesuai  ketentuan  pengujian  apabila  memiliki  Average  Variance  Extracted(  AVE)  diatas  0.  5.  Hasil pengujian  convergent  validity  menampilkan  bahwa  AVE  variabel  perilaku  keuangan(  Y)  sebesar  0. 514,  AVE  variabel  penggunaan  m-  payment(  X1)  sebesar  0.  749,  AVE  variabel  literasi  keuangan syariah(  X2)  sebesar  0.  668,  serta  nilai  AVE  variabel  economic  LOC(  X3)  sebesar  0.  518.  Bisa diketahui seluruh variabel mempunyai nilai Average Variance Extracted( AVE) yang lebih besar dari 0. 5. Sehingga indikator tersebut dinyatakan valid untuk mengukur variabelnya.

## Composite Reliability
Untuk  menguji  reliabilitas  konstruk,  perhitungan  yang  bisa  digunakan  yaitu  cronbach  alpha
dan composite reliability. Dengan kriteria pengujian apabila composite reliability bernilai lebih besar dari 0. 7 dan cronbach alpha bernilai lebih besar dari 0. 6 sehingga konstruk dinyatakan reliabel. Dari hasil  pengolaha  data  dapat  diketahui  bahwa  seluruh  variabel  mempunyai  nilai  composite  reliability yang lebih besar dari 0. 7 dan cronbach alpha yang lebih besar dari 0. 6, sehingga bisa disimpulkan bahwa seluruh variabel pada riset ini reliabel dalam mengukur variabelnya.
Koefisien Determinasi (R 2 )
Tahap  ini  merupakan  tahap  untuk  mengetahui  besarnya  kemampuan  variabel  endogen( dependen) dalam menerangkan keragaman variabel eksogen( independen), atau bisa dikatakan untuk mengetahui  besarnya  kontribusi  variabel  eksogen  terhadap  variabel  endogen.  Bisa  diketahui  bahwa nilai  R-  square  pada  variabel  Perilaku  Keuangan(  Y)  bernilai  0.  777  atau  77.  7%.  Hal  ini  dapat menunjukkan  bahwa  variabel  Perilaku  Keuangan(  Y)  sanggup  menerangkan  keragaman  variabel eksogen yaitu variabel Penggunaan M- payment( X1), Literasi Keuangan Syariah( X2), dan  Internal economic locus of control( X3) sebesar 77. 7%, sisanya senilai 22. 3% ialah kontribusi variabel lain yang tidak dibahas dalam riset ini.

## Pengujian Hipotesis (Path Coefficient)
Pengujian  signifikansi  ataupun  pengujian  hipotesis  dilakukan,  guna  menguji  ada  tidaknya pengaruh variabel eksogen terhadap variabel endogen. Kriteria pengujian menyatakan bahwa apabila nilai T- statistics≥ T- tabel( 1. 96) atau nilai P- value˂ significant alpha 5% atau 0. 05, maka dikatakan adanya pengaruh signifikan variabel eksogen terhadap variabel endogen.
Tabel 1. Hasil Pengujian Hipotesis Pengaruh Original Sample (O) T Statistics (|O/STDEV|) p-value Penggunaan M-payment (X1) → Perilaku Keuangan (Y) 0.313 4.352 0.000 Literasi Keuangan Syariah (X2) → Perilaku Keuangan (Y) 0.375 4.190 0.000 Internal economic locus of control (X3) → Perilaku Keuangan (Y) 0.312 3.582 0.000
*Original Sample (O) = koefisien Sumber: Hasil SEM PLS yang telah diolah. 2021
Dari  tabel  di  atas  dapat  diketahui  bahwa  ketiga  hipotesis  diterima,  yakni  terdapat  pengaruh positif dan signifikan penggunaan m-payment terhadap perilaku keuangan, ada pengaruh positif dan signifikan  literasi  keuangan  syariah  terhadap  perilaku  keuangan,  dan  terdapat  pengaruh  positif signifikan internal economic locus of control terhadap perilaku keuangan.

## Pembahasan

## Pengaruh Penggunaan Mobile payment Terhadap Perilaku Keuangan
Hasil  pengujian  statistik  H1  menyatakan  bahwa  pengggunaan  mobile  payment  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.  Hasil  ini  didasarkan  pada  analisis  T-statistik sebesar 4.352 dengan nilai p-value sebesar 0.000 yang membuktikan bahwa konstruk penggunaan m- payment berpengaruh signifikan pada perilaku keuangan, dan koefisien yang dihasilkan sebesar 0.313 (positif) yang membuktikan penggunaan m-payment berpengaruh positif terhadap perilaku keuangan. Dapat  disimpulkan  bahwa  peningkatan  penggunaan  m-payment  mampu  meningkatkan  perilaku keuangan mahasiswa muslim Surabaya menjadi lebih baik selama pandemi Covid-19. Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian Becker (2017), yang menunjukkan adanya pengaruh positif dari metode pembayaran (mobile payment) dengan perilaku keuangan. Dalam penelitian T. Liu, dkk (2020) juga membuktikan  bahwa  penggunaan  mobile  payment  meningkatkan  konsumsi  (perilaku  keuangan) selama  pandemi  COVID-19,  sebab  terbatasnya  ruang  pergerakan  masyarakat  untuk  ke  luar  rumah akibat adanya pembatasan sosial berskala besar (PSBB) ataupun physical distancing.

## Pengaruh Literasi Keuangan Syariah Terhadap Perilaku Keuangan
Hasil  pengujian  statistik  H2  menampilkan  bahwa  literasi  keuangan  shariah  berpengaruh positip signifikan terhadap perilaku keuangan. Hasil ini berdasarkan pada analisis T- statistik sebesar 4.  190  dengan  nilai  p-  value  sebesar  0.  000  yang  membuktikan  bahwa  konstruk  literasi  keuangan syariah  berpengaruh  signifikan  pada  perilaku  keuangan,  serta  koefisien  yang  dihasilkan  sebesar  0. 375(  positif)  yang  membuktikan  literasi  keuangan  syariah  berpengaruh  positip  terhadap  perilaku
keuangan. Bisa disimpulkan bahwa semakin besar tingkat literasi keuangan syariah mahasiswa, maka semakin  baik  pula  dalam  mengelola  keuangannya.  Dalam  riset  ini  juga  menemukan  bahwa  tingkat literasi  keuangan  syariah  mahasiswa  muslim  Surabaya  terletak  pada  tingkat  well  literate.  Hal  ini mengindikasikan  bahwa  mahasiswa  muslim  Surabaya  sebagai  responden  studi  penelitian  ini mempunyai  pengetahuan  yang  baik(  well  literate)  terkait  literasi  keuangan  syariah.  Hasil  riset  ini sejalan dengan beberapa riset( Perry&amp; Morris, 2005; Grable dkk, 2009; Ida&amp; Dwinta, 2010) yang  menyimpulkan  bahwa  literasi  keuangan(  financial  knowledge)  mempunyai  pengaruh  yang signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.  Literasi  keuangan  syariah  memiliki  peran  penting  dalam membentuk perilaku keuangan yang bertanggung jawab terutama pada kalangan mahasiswa muslim( Grable dkk, 2009; Rahim dkk, 2016). Mahasiswa yang mempunyai pengetahuan keuangan yang besar maka  menunjukkan  perilaku  keuangan  yang  lebih  bertanggung  jawab,  serta  mahasiswa  yang mempunyai  tingkat  literasi  keuangan  yang  rendah  maka  cenderung  kesulitan  dalam  mengelola keuangannya dan rentan menjadi korban penipuan( Grable dkk, 2009).

## Pengaruh Economic Locus of control Terhadap Perilaku Keuangan
Hasil  pengujian  statistik  H3  menyatakan  bahwa  economic  LOC  berpengaruh  positif  serta signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.  Hasil  ini  didasarkan  pada  analisis  T-  statistik  sebesar  3.  582 dengan nilai p- value sebesar 0. 000 yang membuktikan bahwa konstruk economic LOC mempunyai pengaruh  yang  signifikan  pada  perilaku  keuangan,  serta  koefisien  yang  dihasilkan  sebesar  0.  312( positif)  yang  membuktikan  economic  LOC  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan.  Bisa disimpulkan,  apabila  seseorang  mempunyai  internal  economic  LOC,  maka  perilaku  keuangannya cenderung  mengalami  peningkatan  atau  lebih  bertanggung  jawab.  Penemuan  riset  ini  mendukung hasil  riset  terdahulu(  Kholilah&amp;  Iramani,  2013;  Perry&amp;  Morris,  2005).  Dalam  riset Perry&amp; Morris( 2005) melaporkan bahwa ada hubungan antara external locus of control dengan perilaku  keuangan,  dimana  semakin  tinggi  external  locus  of  control  yang  dimiliki  seseorang  maka semakin buruk perilaku keuangannya.

## V. SIMPULAN
Berdasarkan pada hasil analisis data dan pembahasan yang sudah dikemukakan pada halaman sebelumnya,  bisa  ditarik  kesimpulan  bahwa  terdapat  hubungan  positif  serta  signifikan  antara penggunaan mobile payment dengan perilaku keuangan mahasiswa muslim Surabaya selama pandemi Covid-  19.  Kemudian  adanya  hubungan  positif  serta  signifikan  antara  literasi  keuangan  syariah dengan  perilaku  keuangan  mahasiswa  muslim  Surabaya  selama  pandemi  Covid-  19.  Dan  adanya hubungan positif serta signifikan antara economic LOC dengan perilaku keuangan mahasiswa muslim Surabaya selama pandemi Covid- 19.
Penelitian  ini  masih  memiliki  keterbatasan  pada  sampel,  yang  hanya  menggunakan  sampel mahasiswa  muslim  yang  ada  di  satu  kota  saja  yaitu  kota  Surabaya,  dan  penyebaran  kuesioner  tidak merata  untuk  setiap  wilayah  sehingga  tidak  cukup  representatif  untuk  mewakili  seluruh  mahasiswa muslim  Surabaya.  Penelitian  ini  juga  tidak  mempertimbangkan  bagaimana  perilaku  keuangan responden sebelum pandemi Covid-19 terjadi.
Berdasarkan hasil  penelitian keseluruhan serta kesimpulan yang diperoleh, maka saran yang disampaikan bagi mahasiswa adalah tetap belajar bagaimana mengelola keuangan secara bijak. Serta terus meningkatkan pengetahuan akan keuangan syariah dengan membaca buku, mengikuti kelas atau seminar keuangan. Bagi mahasiswa yang cenderung memiliki external economic LOC perlu memiliki keyakinan atau melatih kontrol diri ( locus of control ) untuk tidak mudah terpengaruh oleh lingkungan yang buruk.
Bagi industri keuangan, terus mengembangkan layanan/produk yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat,  dan  tetap  mengedukasi  masyarakat  maupun  mahasiswa  agar  dapat  memanfaatkan  fitur- fitur  atau  layanan mobile  payment secara  tepat  dan  maksimal  untuk  menunjang  perilaku  keuangan yang  lebih  baik.  Bagi  penelitian  selanjutnya,  disarankan  untuk  memperluas  faktor-faktor  lain  yang dapat  mempengaruhi  perilaku  keuangan,  salah  satunya  seperti  variabel parental  income khususnya dikalangan  mahasiswa  yang  masih  mengharapkan  pendapatan  orang  tua  yang  diduga  dapat mempengaruhi perilaku keuangan mereka.

## DAFTAR PUSTAKA
Dew,  J.,  &  Xiao, J. (2011).  The  financial  management  behavior  scale:  Development and validation. Journal of Financial Counseling and Planning, 22 (1), 43-59.
Grable, J., Joo-yung P., & So-Hyun J. (2009). Explaining financial management behavior for Koreans living in the United States. The Journal of Consumer Affairs, 43 (1), 80-107.
Ida,  I.,  &  Dwinta,  C.  Y.  (2010).  Pengaruh  locus  of  control,  financial  knowledge,  income  terhadap financial  management  behavior. Jurnal  Bisnis  dan  Akuntansi,  12 (3),  131-144. https://doi.org/10.34208/jba.v12i3.202
Kholilah, N. A., & Iramani. (2013). Studi financial management behavior pada masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking, 3 (1), 69-80. http://dx.doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255
Liu, T., Pan, B., & Yin, Z. (2020). Pandemic, mobile payment, and household consumption: Micro- evidence  from  China. Emerging  Markets  Finance  and  Trade,  56 (10),  2378-2389. https://doi.org/10.1080/1540496X.2020.1788539
Patil, P., Tamilmani, K., Rana,  N. P., & Raghavan, V. (2020). Understanding consumer adoption of mobile payment in India: extending meta-utaut model with personal innovativeness, anxiety, trust,  and  grievance  redressal. International  Journal  of  Information  Management,  54 ,  1-16. https://doi.org/10.1016/j.ijinfomgt.2020.102144
Perry, V. G., & Morris, M. D. (2005). Who is in control? The role of self-perception, knowledge, and income  in  explaining  consumer  financial  behavior. The  Journal  of  Consumer  Affairs,  39 (2), 299-313. https://psycnet.apa.org/doi/10.1111/j.1745-6606.2005.00016.x
Rahim,  S.  H.  A.,  Rashid,  R.  A.,  &  Hamed,  A.  B.  (2016).  Islamic  financial  literacy  and  its determinants among university students: An exploratory factor analysis. International Journal of Economic and Financial Issues, 6 (S7), 32-35.
Salamanca, N., de Grip, A., Fouarge, D., & Montizaan, R. (2020). Locus of control and investment in risky  assets. Journal  of  Economic  Behavior  and  Organization,  177, 548-568. https://doi.org/10.1016/j.jebo.2020.06.032
Sapir,  A.  S.  M.,  &  Ahmad,  W.  M.  W.  (2019).  Financial  literacy  among  Malaysian  muslim undergraduates. Journal  of  Islamic  Accounting  and  Business  Research,  11 (8),  1515-1529. https://doi.org/10.1108/JIABR-10-2017-0149 Sugiyono. (2017). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta. Xiao,  J.  J.  (2008).  Applying  behavior  theories  to  financial  behavior.  In Handbook  of  Consumer Finance Research, chapter 5 . 10.1007/978-0-387-75734-6_5
Zulaihati,  S.,  Susanti,  S.,  &  Widyastuti,  U.  (2020).  Teachers’  financial  literacy:  Does  it  impact  on financial behavior? Management Science Letters, 10 , 653-658.
http://dx.doi.org/10.5267/j.msl.2019.9.014