## Islam Memandang Asuransi
Muh. Fudhail Rahman Dosen Fak. Syariah dan Hukum Univ. Islam Negeri Syarif Hidayatullah, Jakarta fudhail.hf14@gmail.com

## Abstract
Insurance  is  an  effort  of  anticipating  the  life  to  reduce  the  risks  that  can  arise  at any time in human beings in the future. Islam also have warned people to prepare for  a  better  tomorrow.  Insurance  began  to  be  developed  in  the  western  world  in the system of human life since decades. However, fundamentally, a lot of things on the way along with the other financial institutions that are not in line of Sharia principles.  Even  in  their  own  insurance  there    are  new  innovations  in  its development trajectory that increasingly can not escape from Maysir (gambling), Gharar (deceit)  and Riba (interest).  Therefore,  insurance  have  become  essential human  needs,  including  Muslims,  it  is  very  important  to  know  what  has  been formulated by Muslim scolars associated with the implementation of systems and mechanisms Islamic insurance which is in line with the values of Islam.
Keyword : asuransi, ta’min , aqad tabaduli , transfer of risk, transfer of fund, akad takafuli , sharing of risk , ta’awun .

## Abstrak
Asuransi  merupakan  upaya  mengantisipasi  hidup  untuk  mengurangi  risiko  yang bisa  timbul  setiap  saat  pada  manusia  di  masa  depan.  Islam  juga  telah memperingatkan orang untuk mempersiapkan hari esok yang lebih baik. Asuransi mulai  dikembangkan  di  dunia  barat  dalam  sistem  kehidupan  manusia  sejak puluhan  tahun.  Namun,  pada  dasarnya,  banyak  hal  dalam  perjalanan  bersama dengan lembaga keuangan lain yang tidak sejalan  dalam prinsip Syariah. Bahkan dalam asuransi mereka sendiri ada inovasi baru dalam lintasan perkembangannya yang  semakin  tidak  bisa  lepas  dari maysir (judi), gharar (penipuan)  dan Riba (bunga). Oleh karena itu, asuransi telah menjadi kebutuhan manusia yang penting, termasuk  Muslim,  sangat  penting  untuk  mengetahui  apa  yang  telah  dirumuskan oleh  scolars  Muslim  terkait  dengan  pelaksanaan  sistem  dan  mekanisme  asuransi syariah yang sejalan dengan nilai-nilai Islam.
Kata kunci :  asuransi, ta’min , aqad tabaduli , transfer risiko, transfer dana, akad takafuli , berbagi risiko, ta’awun

## Pendahuluan
Setiap  orang  akan  senantiasa  berhadapan  dengan  kemungkinan  terjadinya malapetaka  dan  bencana  yang  bersifat  rugi  dalam  hidupnya.  Sebagai  seorang muslim,  kita  yakini  bahwa  rangkaian  peristiwa  tersebut  bisa  jadi  berupa  cobaan,
teguran  maupun  azab  yang  datangnya  dari  Allah  Swt.  Dalam  tataran  tersebut, semuanya berada dalam bingkai jargon agama,  Qadha dan Qadar Allah Swt yang berlaku  bagi  semua  mahluk-Nya.  Yang  dituntut  dari  manusia  kemudian  adalah bagaimana menghadapi  peristiwa-peristiwa itu dengan segala upaya, ikhtiyar dan do'a agar apa yang menderanya dapat diminimalisir dampak yang diakibatkannya.
Resiko  di  masa  datang  dapat  berupa  sakit,  kecelakaan,  bahkan  kematian. Dalam dunia bisnis, resiko yang dihadapi dapat berupa kerugian akibat kebakaran, kerusakan  atau  kehilangan  maupun  resiko-resiko  lainnya.  Oleh  karena  itu,  setiap resiko  harus  ditanggulangi  sehingga  tidak  menimbulkan  kerugian  yang  lebih besar.
Untuk  mengurangi  resiko  yang  tidak  kita  inginkan  dimasa  yang  akan datang,  orang  kemudian  membutuhkan  suatu  model  untuk  dapat  menanggung berbagai  kerugian  yang  akan  ditanggung.  Dan  salah  satu  cara  menghadapi kemungkinan  terjadinya  bencana  atau  malapetaka  tersebut  ialah  dengan menyimpan  atau  menabung  uang.  Dalam  hal  ini,  perusahaan  yang  mau  dan sanggup  menanggung  setiap  resiko  yang  bakal  dihadapi  oleh  nasabahnya  adalah perusahaan asuransi.
Dengan  sistem  atau  aqad  yang  dijalankan  pada  perusahaan  asuransi ternyata  tidak  sejalan  dengan  prinsip  dasar  yang  ada  dalam  ajaran  Islam.  Maka untuk  memenuhi  tujuan  yang  sama,  dengan  tetap  berjalan  pada  ajaran  pokok Islam,  maka  ditemukan  satu  formulasi  sistem  tersendiri,  yang  berikutnya  dikenal dengan  nama  asuransi  takaful.  Sistem  ini  didasarkan  pada  konsep  tolong menolong  dalam  kebaikan  dan  ketakwaan  ( ta'awanu  alal  birri  wat  taqwa ). Berbeda  dengan  konsep  dasar  asuransi  non  Islam  atau  konvensional  yang mendasarkan aqad sistemnya pada system jual beli ( sistem tabâdulî ).

## Asuransi Konvensional
Kata  asuransi  disebut Assurantie yang  bersumber  dari  bahasa  Belanda, bermakna penanggung dan tertanggung. Dalam bahasa Inggris, disebut Insurance (Oxford  Learner's  Pocket  Dictionary,  New  Edition)  yang  bermakna  menanggung suatu kerugian yang terjadi. Dalam bahasa Arab, berasal dari kata هنمأ terdiri atas beberapa  makna.  Semuanya  berkisar  pada  arti  aman,  yaitu  berkenaan  dengan
ketenangan  jiwa  dan  meniadakan  rasa  takut.  (Ibnu  Manshûr,  Mu'jam  Miqyâs  al- Lugha)
Menurut  Muhammad  Sayid  al-Dasûkî,  asuransi  adalah  transaksi  yang mewajibkan  kepada  pihak  tertanggung  untuk  menunaikan  kewajiban- kewajibannya  berupa  jumlah  uang  kepada  pihak  penanggung,  dan  akan menggantikannya  manakala  terjadi  peristiwa  kerugian  yang  menimpa  si tertanggung (al-Dasuki, 1967:16).
Asuransi  dipahami  menurut  Undang-Undang  No.  1  th  1992,  adalah sebagai berikut:
Asuransi  atau  pertanggungan  adalah  perjanjian  antara  dua  pihak  atau lebih,  dimana  pihak  penanggung  mengikatkan  diri  kepada  tertanggung,  dengan menerima  premi  asuransi  untuk  memberikan  penggantian  kepada  tertanggung karena  kerugian,  kerusakan  atau  kehilangan  keuntungan  yang  diharapkan,  atau tanggung  jawab  hukum  kepada  pihak  ketiga  yang  mungkin  akan  diderita tertanggung  yang  timbul  dari  suatu  peristiwa  yang  tidak  pasti,  atau  untuk memberikan  suatu  pembayaran  yang  didasarkan  atas  meninggal  atau  hidupnya seseorang yang dipertanggungkan.
Dalam  perjanjian  asuransi  dimana  tertanggung  dan  penanggung  mengikat suatu  perjanjain  tentang  hak  dan  kewajiban  masing-masing.  Perusahaan  asuransi membebankan  sejumlah  premi  yang  harus  dibayar  oleh  tertanggung.  Premi  yang harus  dibayar  sebelumnya  sudah  ditaksirkan  dulu  atau  diperhitungkan  dengan nilai resiko yang akan dihadapi. Semakin besar resiko, maka semakin besar premi yang harus dibayar dan sebaliknya.
Perjanjian  asuransi  tertuang  dalam  polis  asuransi,  di  mana  disebutkan syarat-syarat,  hak-hak,  kewajiban  masing-masing  pihak,  jumlah  uang  yang dipertanggungkan  dan  jangka  waktu  asuransi,  jika  dalam  masa  pertanggungan terjadi resiko, maka pihak asuransi akan membayar sesuai dengan perjanjian yang telah dibuat dan ditandatangani bersama sebelumnya.
Jenis-jenis Asuransi (Kasmier, 2003: 280).
1. Dilihat dari fungsinya, asuransi dibedakan :
a. Asuransi kerugian (Non Life Insurance)
- Asuransi kebakaran, kecelakaan kapal terbang dan lain-lain.
- Asuransi pengangkutan
- Asuransi  selain  di  atas,  misalnya  asuransi  kendaraan  bermotor, pencurian dan lainnya.
b. Asuransi Jiwa (Life Insurance)
- Asuransi berjangka
- Asuransi tabungan
- Asuransi seumur hidup
c. Reasuransi (Reasurance)
Merupakan  perusahaan yang memberikan jasa asuransi dalam pertanggungan  ulang  terhadap  resiko  yang  dihadapi  oleh  perusahaan asuransi kerugian.
2. Dilihat dari segi kepemilikannya, terbagi atas:
a. Asuransi milik pemerintah
b. Asuransi milik swasta nasional
c. Asuransi milik perusahaan asing
d. Asuransi milik campuran
Keuntungan Asuransi (Kasmier, 2003: 280)
Sebagai  lembaga  bisnis  yang  beroperasi  dalam  bidang  keuangan, perusahaan asuransi jelas  akan mempertimbangkan sisi  keuntungan dari berbagai aspeik aktifitas yang dijalankannya. Keuntungan tersebut, dapat dilihat dari sisi :
1. Bagi perusahaan
a) Keuntungan dari premi yang diberikan nasabah
b) Keuntungan dari hasil penyertaan modal di perusahaan lain
c) Keuntungan dari hasil bunga dari investasi di surat-surat berharga
2. Bagi Nasabah
a) Memberikan rasa aman
b) Merupakan simpanan yang pada saat jatuh tempo dapat ditarik kembali
c) Terhindar dari resiko kerugian dan atau kehilangan
d) Memperoleh penghasilan dimasa yang akan datang
e) Memperoleh penggantian akibat kerusakan atau kehilangan
Prinsip-prinsip asuransi (Kasmier, 2003: 282)
Berdasarkan  hukum  untuk  mempertanggungkan  suatu  resiko  berkaitan dengan keungan yang diakui secara sah oleh hukum, antara tertanggung dan suatu yang  dipertanggungkan  dan  dapat  menimbulkan  hak  dan  kewajiban  keuangan secara hukum.
1. Utmost   good faith , atau i'tikad baik  dari kedua pihak, antara tertanggung dan penanggung.
2. Indemnity, atau  ganti  rugi.  Artinya  mengendalikan  posisi  keuangn tertangung  setelah  terjadi  kerugian  seperti  pada  posisi  sebelum  terjadinya kerugian tersebut.
3. Proximate  cause, adalah  suatu  sebab  aktif,  efesien  yang  mengakibatkan terjadinya  suatu  peristiwa  secara  berantai  atau  beurutan  dan  intervensi kekuatan lain, diawali dan bekerja dengan aktif dari suatu sumber bari dan independen.
4. Subrogation, merupakan  hak  penanggung  yang  telah  memberikan  ghani rugi  kepada  tertanggung  untuk  menuntut  pihka  lain  yan  mengakibatkan keperningan asuransinya mengalami suatu peristiwa kerugian.
5. Contribution, suatu  prinsip  di  mana  penanggung  berhak  mengajak penanggung-penanggung  lain  yang  m  emiliki  kepernitngan  yuang  sama untuk  ikut  bersama  membayar  ganti  rugi  kepada  seorang  tertanggung, meskipun  jumlah  tanggungan  masing-masing  penanggung  belum  tentu sama besarnya.
Jenis-jenis resiko (Kasmier, 2003: 283)
Resiko-resiko yang muncul dalam asuransi, sebagai berikut:
1. Resiko  murni,  artinya  ada  ketidakpastian  terjadinya  sesuatu  kerugian. Meluang merugi lebih besar dan bukan suatu peluang keuntungan.
2. Resiko spekulatif, artinya memiliki dua kemungkinan, yaitu peluang untuk rugi atau peluang untuk memperoleh keuntungan.
3. Resiko individu, ada tiga:
a. Resiko  pribadi,  arinya  memperoleh  keuntungan  karena  adanya kecelakaan atau kematian.
b. Resiko harta, resiko kehilangan.
c. Resiko  tanggung  gugat,  yaitu  kerugian  yang  disebabkan  apabila  kita menanggung kerugian sesorang dan kita harus membayarnya.

## Asuransi/Takaful
Bila dalam asuransi konvensional, kita kenal dengan aqad tabâdulî dengan sistem berupa transfer of risk yaitu pemindahan risiko dari peserta/tertanggung ke
perusahaan/penanggung  sehingga  terjadi transfer  of  fund yaitu  pemindahan  dana dari  tertanggung  kepada  penanggung.  Sebagai  konsekwensi  maka  kepemilikan dana pun berpindah, dana peserta menjadi milik perusahaan ausransi.
Maka  dalam  asuransi  takaful  yang  berjalan  adalah    konsep  atas  dasar perjanjian  transaksi  bisnis  dalam  wujud  tolong  menolong  ( akad  takafuli )  yang menjadikan  semua  peserta  sebagai  keluarga  besar  yang  saling  menanggung  satu sama  lain  di  dalam  menghadapi  resiko,  yang  kita  kenal  sebagai sharing  of  risk , sebagaimana  firman  Allah  SWT  yang  memerintahkan  kepada  kita  untuk taawun (tolong  menolong)  yang  berbentuk al  birri  wat  taqwa (kebaikan  dan  ketakwaan) dan melarang taawun dalam bentuk al itsmi wal udwan (dosa dan permusuhan).
ِناَوْدُعْلاَو ِمْثِ ْلْا يَلَع اوُوَواَعَت  َلََو ىَوْقَّتلاَو ِّرِبْلا يَلَع اوُوَواَعَتَو
"Dan tolong menolonglah dalam (mengerjakan) kebaikan dan Taqwa, dan janganlah  tolong  menolong  dalam  berbuat  dosa  dan  pelanggaran".  (QS.  Al Maidah: 2)
Bila  kita  melirik  ke  sejarah  Islam,  dari  sisi  praktek  tentang  dasar-dasar takaful  di  antara  sesama  Muslim  telah  berlangsung.  Misalnya,  pada  sistem "Aqila" ,  sebagaimana  dipraktekkan  antara  muslim  Makkah  ( Muhajirin )  dengan Madinah  ( Anshor ).  Bantu  membantu  merupakan  salah  satu  sikap  yang  nampak diantara  sikap-sikap  baik  lainnya  memancar  dari  "Persaudaraan  Islam"
Rasulullah  SAW.,  juga  telah  menggambarkan  begaimana  seharusnya ummat Islam itu berpadu, maka beliau menyebutkan bagaimana suatu bangunan.
ضْعَب  ُهُضْعَب  ُّدُشَي  ِناَيْىُبْلاَك  ِهِمْؤُمْلِل  َهِمْؤُمْلا  َّنِإ  َلاَق  َمَّلَسَو  ِهْيَلَع ُ َّاللَّ  يَّلَص  ِّيِبَّىلا  ْهَع َو  ا َكَّبَش

## .ُهَعِباَصَأ
Dari  Nabi  Saw,  bersabda:  Sesungguhnya  seorang  mu'min  bagi  mu'min lainnya  laksana  satu  bangunan  yang  saling  menguatkan.  Beliau  lalu menganalogikannya dengan jari-jari pada tangannya. (HR. Bukhari Muslim).
Syekh  Husni  Adham  Jarror  dalam  kitab "Al  Ukhuwah,  Wal  Hubb Fillah" mengatakan bahwa dalam sejarah hidup manusia belum pernah ada suatu masyarakat  yang  ditegakkan  atas  dasar ta’awun sebagaimana  yang  telah  terjadi antara kaum Anshor dengan kaum Muhajirin, yaitu dengan prinsip ta’awun yang berdasarkan cinta kasih  penuh kemuliaan. Karena kecintaan terhadap saudaranya yang  berdasarkan  pada  iman  dan  taqwa  maka  kaun  Anshor  rela  sepenuh  hati untuk  membantu  segala  keperluan  kaum  Muhajirin,  sehingga  akhirnya  mereka bersatu dalam bangunan "masyarakat Islami" pertama di Madinah.
Setiap  orang  dalam  kehidupan  menghadapi  risk  (resiko)  dan ketidakpastian  ( uncertainty) menghadapi  masa  depan,  baik  dalam  rentang  waktu pendek  maupun  panjang. Risk  and  uncertainty  regarding  the  future :  dalam  hal risk  dapat  dikurangi  dampak  kerugiannya  dengan  Asuransi  atau "calculated  risk sedang uncertainty tidak dapat diasuransikan. (Muslehuddin, 1995: 144).
Dalam kehidupan kita mengenal istilah "yang pasti adalah ketidakpastian"
( the certain one is uncertainty ) kita semua pasti mati, kapan kita mati merupakan rahasia-Nya.  Oleh  karena  adanya  faktor  ketidakpastian  kapan  kita  mati,  maka perlu mempersiapkan diri siapa tahu "dipanggil" besok, oleh karena itu harus siap menghadap-Nya untuk mempertanggungjawabkan kepada-Nya.
Manusia sebagai khalifah berkewajiban untuk bekerja, beramal jariah dan mengamalkan  ilmunya  demi  kemaslahatan  dirinya,  tetapi  di  lain  pihak  ia  tidak tahu kapan hidupnya akan berakhir, dipanggil oleh-Nya, maka ia harus siap untuk memenuhi panggilan-Nya jika terjadi dihari esok.
Untuk  menghadapi  resiko  panggilan-Nya  inilah  manusia  harus  siap memiliki bekal  untuk  menghadap-Nya, sekaligus bersiap diri, agar tidak menjadi beban  atau  menyusahkan  bagi  mereka  yang  akan  ditinggalkan,  isteri  dan keluarganya.  Resiko  kematian  inilah  yang  dapat  diasuransikan,  melalui  tabungan paksa dengan pembayaran premi Asuransi untuk jangka waktu tertentu.
Pembayaran  premi  Asuransi  jiwa  merupakan  tabungan  dihari  tua menjelang  ajal,  bukan  merupakan "perjudian" atau "spekulasi" tetapi  upaya manusia untuk mengurangi resiko dalam kehidupan di dunia yang fana.
Ada dua jenis  resiko  yang dapat  diasuransikan:  1) Asuransi  jiwa disebut pula takaful keluarga . Takaful keluarga ini meliputi (Antonio, Konsep Asuransi Takaful) :
- Takaful Berencanan Waktu 10, 15 atau 20 tahun.
- Takaful Pembiayaan (Asuransi Kredit).
- Takaful Pendidikan.
- Takaful Kolektif.
Asuransi Kerugian atau takaful umum . Bagian ini meliputi:
- Takaful Kebakaran.
- Takaful Kendaraan Bermotor.
- Takaful Kecelakaan Diri.
- Takaful Pengangkutan Laut, Darat dan Udara.
- Takaful Rekayasa/Engeneering.
- Dll.
Secara  tehnis,  dalam  konsep  takaful  semua  peserta  asuransi  menjadi penolong dan penjamin satu sama lainnya. Misalnya kalau peserta (A) meninggal, peserta (B), (C), dan (Z) harus membantunya demikian sebaliknya.
Masalah  yang  akan  terjadi  bila  tuan  (A)  mengambil  paket  asuransi  10 tahun dengan besar uang pertanggungan Rp. 10 juta, misal pada tahun ke 4, Tuan A  berpulang  kerahmatullah  dan  baru    membayar    premi  Rp.  4  juta,  tetapi  ahli warisnya  mendapat  jumlah  penuh  Rp.  10  juta.  Pertanyaan  dari  masa  sisa  Rp.  6 juta.
Dalam  konsep  takaful  setiap  pembayaran  premi  sejak  awal  akan  dibagi dua,  masuk  ke  rekening  pemegang  polis  dan  satu  lagi  dimasukkan  ke  rekening khusus  peserta  yang  harus  diniatkan  tabarru’  atau  derma  untuk  membantu saudaranya yang lain. Dengan demikian dari rekening khusus inilah sisa Rp. 6 juta tadi diambil dan semua sudah ikhlas untuk memberikan derma.
Dari deskripsi di atas menegaskan bahwa premi bulanan yang dibayar oleh pemegang polis Asuransi jiwa, sebagiannya merupakan "common fund" atau dana bersama  gotong-royong  untuk  membantu  "anggota"  yang  meninggal  dunia sebelum tabungan/premi wajib berakhir.
Demikian pula halnya dengan Asuransi kebakaran atau kecelakaan, klaim atau ganti rugi yang diperoleh pemegang polis pada saat kecelakaan atau musibah, dibayar  dari common  fund yang  berasal  dari  premi  pemegang  polis  asuransi kerugian, kebakaran, atau kecelakaan.
Common fund yang berasal dari pemegang polis, baik untuk jenis asuransi jiwa,  sosial  dan  kerugian  tersebut  dalam  sistim  ekonomi  Islami-berdasar  Syariah Islam tidak dibenarkan untuk diinvestasikan dalam usaha spekulasi (adanya unsur perjudian/gambling)  dan  memperoleh  bunga  (deposito),  bunga=  riba  dan  tidak dibenarkan sebagai sumber penghasilan.
Setiap  penanaman  modal  dalam  sistim  ekonomi  Islam,  harus  didasarkan pada prinsip bagi hasil/keuntungan (risk bearing per capital) atau sebagai Pemodal Ventura,  turut  serta  menanggung  resiko  kerugian  jika  mitra  usaha  (bisnis  atau Bank) mengalami kerugian.

## Ihktilaf sebagian ulama yang membolehkan asuransi
Ada  baiknya,  kita  mengutip  pandangan  ulama  Islam  terhadap  eksistensi asuransi  pada  masa-masa  awal  sehingga  melahirkan  satu  konsep  yang  disebut dengan  asuransi  takaful.  Tujuannya  sama  dengan  asuransi,  namun  beda  dalam banyak  praktek  dan  teori.  Yang  paling  mengemuka  dari  pendapat-pendapat tersebut terbagi tiga, yaitu:

## Pendapat pertama : Mengharamkan
Asuransi itu haram dalam segala macam bentuknya, temasuk asuransi jiwa Pendapat  ini  dikemukakan  oleh  Sayyid  Sabiq,  Abdullah  al-Qalqii  (mufti Yordania),  Yusuf  Qardhawi  dan  Muhammad  Bakhil  al-Muth'i  (mufti  Mesir"). Alasan-alasan yang mereka kemukakan ialah:
a. Asuransi sama dengan judi
b. Asuransi mengandung ungur-unsur tidak pasti
c. Asuransi mengandung unsur riba/renten
d. Asurnsi  mengandung  unsur  pemerasan,  karena  pemegang  polis,  apabila tidak  bisa  melanjutkan  pembayaran  preminya,  akan  hilang  premi  yang sudah dibayar atau di kurangi
e. Premi-premi yang sudah dibayar akan diputar dalam praktek-praktek riba.
f. Asuransi termasuk jual beli atau tukar menukar mata uang tidak tunai.
Hidup  dan  mati  manusia  dijadikan  objek  bisnis,  dan  sama  halnya  dengan mendahului takdir Allah.

## Pendapat Kedua : Membolehkan
Pendapat  kedua  ini  dikemukakan  oleh  Abd.  Wahab  Khalaf,  Mustafa Akhmad  Zarqa  (guru  besar  Hukum  Islam  pada  fakultas  Syari'ah  Universitas Syria), Muhammad Yusuf Musa (guru besar Hukum Isalm pada Universitas Cairo Mesir),  dan  Abd.  Rakhman  Isa  (pengarang  kitab  al-Muamallha  al-Haditsah  wa Ahkamuha). Mereka beralasan:
a. Tidak ada nash (al-Qur'an dan Sunnah) yang melarang asuransi.
b. Ada kesepakatan dan kerelaan kedua belah pihak.
c. Saling menguntungkan kedua belah pihak.
d. Asuransi  dapat  menanggulangi  kepentingan  umum,  sebab  premi-premi yang terkumpul dapat di investasikan untuk proyek-proyek yang produktif dan pembangunan.
e. Asuransi termasuk akad mudhrabah (bagi hasil)
f. Asuransi termasuk koperasi (Syirkah Ta'awuniyah).
g. Asuransi di analogikan (qiyaskan) dengan sistem pensiun seperti taspen. Pendapat Ketiga : Asuransi sosial dibolehkan dan asuransi komersial diharamkan
Pendapat ketiga ini dianut antara lain oleh Muhammad Abdu Zahrah (guru besar Hukum Islam pada Universitas Cairo).
Alasan  kelompok  ketiga  ini  sama  dengan  kelompok  pertama  dalam asuransi yang bersifat komersial (haram) dan sama pula dengan alasan kelompok kedua,  dalam  asuransi  yang  bersifat  sosial  (boleh).  Alasan  golongan  yang mengatakan asuransi syubhat adalah karena tidak ada dalil yang tegas haram atau tidak haramnya asuransi itu.

## Perbedaan Asuransi Syariah Dan Konvensional
1. Akad (Perjanjian)
Perjanjian transaksi bisnis di antara pihak-pihak yang melakukannya harus jelas  secara  hukum  ataupun  non-hukum  untuk  mempermudah  jalannya  kegiatan bisnis  tersebut  saat  ini  dan  masa  mendatang.  Akad  dalam  praktek  muamalah menjadi dasar yang menentukan sah atau tidaknya suatu kegiatan transaksi secara syariah.  Hal  tersebut  menjadi  sangat  menentukan  di  dalam  praktek  asuransi syariah.  Akad  antara  perusahaan  dengan  peserta  harus  jelas,  menggunakan  akad jual beli (tadabuli) atau tolong menolong (takaful).
Akad asuransi konvensional didasarkan pada akad tabaduli atau perjanjian jual beli. Syarat sahnya suatu perjanjian jual beli didasarkan atas adanya penjual, pembeli,  harga,  dan  barang  yang  diperjual-belikan.  Sementara  itu  di  dalam perjanjian  yang  diterapkan  dalam  asuransi  konvensional  hanya  memenuhi persyaratan  adanya  penjual,  pembeli  dan  barang  yang  diperjual-belikan. Sedangkan untuk harga tidak dapat dijelaskan secara kuantitas, berapa besar premi yang  harus  dibayarkan  oleh  peserta  asuransi  utnuk  mendapatkan  sejumlah  uang pertanggungan. Karena hanya Allah yang tahu kapan kita meninggal.  Perusahaan akan  membayarkan  uang  pertanggunggan  sesuai  dengan  perjanjian,  akan  tetapi jumlah  premi  yang  akan  disetorkan  oleh  peserta  tidak  jelas  tergantung  usia.  Jika peserta  dipanjangkan  usia  maka  perusahaan  akan  untung  namun  apabila  peserta baru sekali membayar ditakdirkan meninggal maka perusahaan akan rugi. Dengan
demikian menurut  pandangan syariah terjadi cacat  karena ketidakjelasan (gharar) dalam hal  berapa besar  yang akan dibayarkan oleh pemegang polis (pada produk saving) atau berapa besar yang akan diterima pemegang polis (pada produk non- saving).
Syaikhul  Islam  Ibnu  Taimiyah,  seorang  ulama  salaf  ternama  dalam kitabnya  "Majmu  Fatwa"  menyatakan  bahwa  akad  dalam  Islam  dibangun  atas dasar mewujudkan keadilan dan menjauhkan penganiayaan. Harta seorang muslim yang  lain  tidak  halal,  kecuali  dipindahkan  haknya  kepada  yang  disukainya. Keadilan  dapat  diketahui  dengan  akalnya,  seperti  pembeli  wajib  menyatakan harganya  dan  penjual  menyerahkan  barang  jualannya  kepada  pembeli.  Dilarang menipu, berkhianat, dan jika berhutang harus dilunasi. Jika kita mengadakan suatu perjanjian  dalam  suatu  transaksi  bisnis  secara  tidak  tunai  maka  kita  wajib melakukan  hal-hal  berikut:  I%  Menuliskan  bentuk  perjanjian  (seperti  adanya  SP dan  polis).  I%  Bentuk  perjanjian  harus  jelas  dimengerti  oleh  pihak-pihak  yang bertransaksi ( akad tadabuli atau akad takafuli ). I% Adanya saksi dari kedua belah pihak.  I%  Para  saksi  harus  cakap  dan  bersedia  secara  hukum  jika  suatu  saat diminta  kewajibannya.  (Penulis  simpulkan  dari  firman  Allah  SWT,  surat  al- Baqarah ayat 282).
2. Gharar (Ketidakjelasan)
Definisi  gharar  menurut  Madzhab  Syafii  adalah  apa-apa  yang  akibatnya tersembunyi dalam pandangan kita dan akibat yang paling kita takuti.
Gharar/ketidakjelasan  itu  terjadi  pada  asuransi  konvensional,  dikarenakan tidak  adanya  batas  waktu  pembayaran  premi  yang  didasarkan  atas  usia tertanggung, sementara kita sepakat bahwa usia seseorang berada di tangan Yang Mahakuasa.  Jika  baru  sekali  seorang  tertanggung  membayar  premi  ditakdirkan meninggal,  perusahaan  akan  rugi  sementara  pihak  tertanggung  merasa  untung secara  materi.  Jika  tertanggung  dipanjangkan  usianya,  perusahaan  akan  untung dan tertanggung merasa rugi secara financial. Dengan kata lain kedua belah pihak tidak  mengetahui  seberapa  lama  masing-masing  pihak  menjalankan  transaksi tersebut.  Ketidakjelasan  jangka  waktu  pembayaran  dan  jumlah  pembayaran mengakibatkan  ketidaklengkapan  suatu  rukun  akad,  yang  kita  kenal  sebagai gharar. Para ulama berpendapat  bahwa  perjanjian jual beli/akad tadabuli  tersebut cacat secara hukum.
Pada  asuransi  syariah  akad tabaduli (saling  tukar)  diganti  dengan  akad takafuli (saling  menjamin),  yaitu  suatu  niat  tolong-menolong  sesama  peserta apabila ada yang ditakdirkan mendapat musibah. Mekanisme ini oleh para ulama dianggap  paling  selamat,  karena  kita  menghindari  larangan  Allah  dalam  praktik muamalah yang gharar.
Pada  akad  asuransi  konvensional  dana  peserta  menjadi  milik  perusahaan asuransi  (transfer  of  fund).  Sedangkan  dalam  asuransi  syariah,  dana  yang terkumpul  adalah  milik  peserta  (shahibul  mal)  dan  perusahaan  asuransi  syariah (mudharib) tidak bisa mengklaim menjadi milik perusahaan.

## 3. Tabarru’ dan Tabungan
Tabarru berasal dari kata َي ـ َعَّرَبَت ان ع ُّرَبَت ـ ُعَّرَبَت
, yang artinya sumbangan atau derma. Orang yang menyumbang disebut mutabarri (dermawan). Niat bertabbaru’ bermaksud  memberikan  dana  kebajikan  secara  ikhlas  untuk  tujuan  saling membantu satu sama lain sesama peserta asuransi syariah, ketika di antaranya ada yang mendapat  musibah.  Oleh karena  itu  dana tabarru disimpan  dalam  rekening khusus.  Apabila  ada  yang  tertimpa  musibah,  dana  klaim  yang  diberikan  adalah dari  rekening tabarru yang  sudah  diniatkan  oleh  sesama  peserta  untuk  saling menolong.
Menyisihkan  harta  untuk  tujuan  membantu  orang  yang  terkena  musibah sangat  dianjurkan  dalam  agama  Islam,  dan  akan  mendapat  balasan  yang  sangat besar  di  hadapan  Allah,  sebagaimana  digambarkan  dalam  hadist  Nabi SAW," Barang  siapa  memenuhi hajat  saudaranya  maka  Allah  akan  memenuhi hajatnya."(HR Bukhari Muslim dan Abu Daud).
Untuk produk asuransi jiwa syariah yang mengandung unsur saving maka dana  yang  dititipkan  oleh  peserta  (premi)  selain  terdiri  dari  unsur  dana  tabarru terdapat  pula  unsur  dana  tabungan  yang  digunakan  sebagai  dana  investasi  oleh perusahaan.  Sementara  investasi  pada  asuransi  kerugian  syariah  menggunakan dana  tabarru  karena  tidak  ada  unsur  saving.  Hasil  dari  investasi  akan  dibagikan kepada  peserta  sesuai  dengan  akad  awal.  Jika  peserta  mengundurkan  diri  maka dana tabungan beserta hasilnya akan dikembalikan kepada peserta secara penuh.
4. Maisir (Judi)
Allah  SWT  berfirman  dalam  surat  al-Maidah  ayat  90,"Hai  orang-orang yang  beriman  sesungguhnya  khamar,  maisir,  berhala,  mengundi  nasib  dengan
panah,  adalah  perbuatan  keji,  termasuk  perbuatan  syaitan.  Maka  jauhilah perbuatan-perbuatan itu agar kamu mendapatkan keberuntungan."
Prof.  Mustafa  Ahmad  Zarqa  berkata  bahwa  dalam  asuransi  konvensional terdapat  unsur  gharar  yang  pada  gilirannya  menimbulkan  qimar.  Sedangkan  al qimar sama dengan al maisir. Muhammad Fadli Yusuf menjelaskan unsur maisir dalam  asuransi  konvensional  karena  adanya  unsur  gharar,  terutama  dalam  kasus asuransi  jiwa.  Apabila  pemegang  polis  asuransi  jiwa  meninggal  dunia  sebelum periode  akhir  polis  asuransinya  dan  telah  membayar  preminya  sebagian,  maka ahliwaris  akan  menerima  sejumlah  uang  tertentu.  Pemegang  polistidak mengetahui  dari  mana  dan  bagaimana  cara  perusahaan  asuransi  konvensional membayarkan  uang  pertanggungannya.  Hal  ini  dipandang  karena  keuntungan yang  diperoleh  berasal  dari  keberanian  mengambil  risiko  oleh  perusahaan  yang bersangkutan.  Muhammad  Fadli  Yusuf  mengatakan,  tetapi  apabila  pemegang polis mengambil asuransi itu tidak dapat disebut judi. Yang boleh disebut judi jika perusahaan  asuransi  mengandalkan  banyak/sedikitnya  klaim  yang  dibayar.  Sebab keuntungan perusahaan asuransi sangat dipengaruhi oleh banyak /sedikitnya klaim yang dibayarkannya.

## 5. Riba
Dalam  hal  riba,  semua  asuransi  konvensional  menginvestasikan  dananya dengan bunga, yang berarti  selalu melibatkan diri dalam riba. Hal  demikian  juga dilakukan  saat  perhitungan  kepada  peserta,  dilakukan  dengan  menghitung keuntungan  di  depan.  Investasi  asuransi  konvensional  mengacu  pada  peraturan pemerintah  yaitu  investasi  wajib  dilakukan  pada  jenis  investasi  yang  aman  dan menguntungkan  serta  memiliki  likuiditas  yang  sesuai  dengan  kewajiban  yang harus  dipenuhi.  Begitu  pula  dengan  Keputusan  Menteri  Keuangan  No. 424/KMK.6/2003  Tentang  Kesehatan  Keuangan  Perusahaan  Asuransi  dan Perusahaan  Reasuransi.  Semua  jenis  investasi  yang  diatur  dalam  peraturan pemerintah dan KMK dilakukan berdasarkan sistem bunga.
Asuransi  syariah  menyimpan  dananya  di  bnak  yang  berdasarkan  syariat Islam  dengan  sistem  mudharabah.  Untuk  berbagai  bentuk  investasi  lainnya didasarkan atas petunjuk Dewan Pengawas Syariah. Allah SWT berfirman dalam surat  Ali  Imron  ayat  130,"Hai  orang-orang  yang  beriman  janganlah  kamu memakan  riba  yang  memang  riba  itu  bersifat  berlipat  ganda  dan  bertakwalah kepada  Allah  supaya  kamu  mendapatkan  keberuntungan."  Hadist,  "Rasulullah
mengutuk  pemakaian  riba,  pemberi  makan  riba,  penulisnya  dan  saksinya  seraya bersabda kepada mereka semua sama."(HR Muslim)

## 6. Dana Hangus
Ketidakadilan  yang  terjadi  pada  asuransi  konvensional  ketika  seorang peserta  karena  suatu  sebab  tertentu  terpaksa  mengundurkan  diri  sebelum  masa reversing  period.  Sementara  ia  telah  beberapa  kali  membayar  premi  atau  telah membayar  sejumlah  uang  premi.  Karena  kondisi  tersebut  maka  dana  yang  telah dibayarkan  tersebut  menjadi  hangus.  Demikian  juga  pada  asuransi  non-saving atau  asuransi  kerugian  jika  habis  masa  kontrak  dan  tidak  terjadi  klaim,  maka premi yang dibayarkan akan hangus dan menjadi milik perusahaan.
Kebijakan  dana  hangus  yang  diterapkan  oleh  asuransi  konvensional  akan menimbulkan ketidakadilan dan merugikan peserta asuransi terutama bagi mereka yang  tidak mampu melanjutkan karena suatu hal. Di satu sisi peserta tidak punya dana  untuk  melanjutkan,  sedangkan  jika  ia  tidak  melanjutkan  dana  yang  sudah masuk  akan  hangus.  Kondisi  ini  mengakibatkan  posisi  yang  dizalimi.  Prinsip muamalah  melarang  kita  saling  menzalimi.  Firman  Allah  Swt. َلََو  َن ْونُمِلْظَت َلَ َن ْوُمَلْظُت ( tidak ada yang merugikan dan dirugikan).
Asuransi  syariah  dalam  mekanismenya  tidak  mengenal  dana  hangus, karena  nilai  tunai  telah  diberlakukan  sejak  awal  peserta  masuk  asuransi.  Bagi peserta  yang  baru  masuk  karena  satu  dan  lain  hal  mengundurkan  diri  maka dana/premi yang sebelumnya dimasukkan dapat diambil kembali kecuali sebagian kecil  dana  yang  dniatkan  sebagai  dana  tabarru  (dana  kebajikan).  Hal  yang  sama berlaku  pula  pada  asuransi  kerugian.  Jika  selama  dan  selesai  masa  kontrak  tidak terjadi  klaim,  maka  asuransi  syariah  akan  membagikan  sebagian  dana/premi tersebut  dengan  pola  bagi  hasil  60:40  atau  70:30  sesuai  kesepakatan  si  awal perjanjian  (akad).  Jadi  premi  yang  dibayarkan  pada  awal  tahun  masih  dapat dikembalikan  sebagian  ke  peserta  (tidak  hangus).  Jumlahnya  sangat  tergantung dari hasil investasinya.
7. Konsep Ta’awun Dalam Asuransi Syariah
Sebagian  para  ahli  syariah  meyamakan  sistem  asuransi  syariah  dengan sistem  aqilah  pada  zaman  Rasulullah  SAW.  Satria  Effendi  dalam  makalahnya mendefinisikan  takaful  dengan at-takmin , at  ta’awun atau at  takaful (asuransi bersifat  tolong  menolong),  yang  dikelola  oleh  suatu  badan,  dan  terjadi
kesepakatan  dari  anggota  untuk  bersama  -sama  memikul  suatu  kerugian  atau penderitaan  yang  mungkin  terjadi  pada  anggotanya.  Untuk  kepentingan  itu masing-masing  anggota  membayar  iuran  berkala  (premi).  Dana  yang  terkumpul akan  terus  dikembangkan,  sehingga  hasilnya  dapat  dipergunakan  untuk kepentingan di atas, bukan untuk kepentingan badan pengelola (asuransi syariah). Dengan  demikian  badan  tersebut  tidak  dengan  sengaja  mengeruk  keuntungan untuk  dirinya  sendiri.  Disini  sifat  yang  paling  menonjol  adalah  tolong-menolong seperti yang diajarkan Islam.

## 8. Dewan Pengawas Syariah
Pada  asuransi  syariah  seluruh  aktivitas  kegiatannya  diawasi  oleh  Dewan Pengawas  Syariah  (DPS)  yang  merupakan  bagian  dari  Dewan  Syariah  Nasional (DSN), baik dari segi operational perusahaan, investasi maupun SDM. Kedudukan DPS dalam Struktur oraganisasi perusahaan setara dengan dewan komisaris.
Itulah  beberapa  hal  yang  membedakan  asuransi  syariah  dengan  asuransi konvensional.  Apabila  dilihat  dari  sisi  perbedaannya,  baik  dari  sisi  ekonomi, kemanuasiaan atau  syariahnya,  maka  sistem  asuransi  syariah  adalah  yang  terbaik dari seluruh sistem asuransi yang ada.

## Daftar Pustaka
Al-Dasûkî, Muhammad Sayid. 1967. al-Ta'mîn wa Mauqif al-Syari'ah al- Islâmiyah Minhu. Cairo: Direktorat Tinggi Urusan Agama Mesir.
Antonio, Syafi’i. Konsep Asuransi Takaful
Ibnu Fâris. Mu'jam Miqyâs al-Lughah.
Ibnu Manzhûr. Lisân al-'Arab.
Kasmir. 2003. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, cet. VII.
Mannan,  MA.  1986 .  Islamic  Economics,  Theory  anda  Practice. Cambridge:  The Islamic Academy .
Muslehuddin,  Muhammad.  1995. Insurance  and  Islamic  Law ,  ed.  2.  Delhi: Markazi Maktabh Islami.
Mustafa Ahmad , Zarqa. At Ta’mim Fil Islam. Syria: Mat ba’a Jamiatu Dimasq.
Oxford Learner's Pocket Dictionary . New Edition.

## Sagir, H. Suharsono.  Asuransi Dalam Islam. makalah tt
Saqr, Muhammad Ahmad.  1982. Al Iqtisad  Al  Islami. Jeddah:  King Abdul  Aziz University.