## PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA
PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA 1
Puspa Indraswari
Mahasisiswa Program Studi S1 ekonomi Islam-Fakultas Ekonomi da Bisnis-Universitas Airlangga Email: puspa.indraswari-12@feb.unair.ac.id/ HP: 087856877403
Qudsi Fauzi
Departeen Ekonomi Syariah-Fakultas Ekonomi dan Bisnis-Universitas Airlangga Email: qudsifauzy1@gmail.com / HP: 08123248103

## ABSTRACT
This study aims to analyze the role of BMT “Amanah Ummah” in empower the small traders. The research methods used in this research was case study qualitative method, using data  collection  techniques  performed  with  conductive  interviews  and  direct  observation with the object of research. The result of this study indicate that BMT has been instrumental in increasing the business of small traders in Karah market. The business improvement from the small traders can be seen from the business turnover, business asset, business income and the stability  of  their  business.  The  member  of  BMT  in  Karah  market,  on  average  has  increased their  business  seen  from  their  business  volume,  increasing  of  daily  inventory  such  as equipment used for trade and revenues of their business income.

## Keyword: Baitul Maal Wat Tamwil, Empowerment, Business Improvement, Market

## I.PENDAHULUAN
Sistem keuangan Indonesia mengalami  krisis  yang  mengakibatkan kelumpuhan  aktivitas  di  hampir  seluruh sektor perekonomian.
Permasalahan
disitermediasi sektor keuangan sesungguhnya  terkait  dengan  berbagai alasan  teknis  yang  disebabkan  oleh tingginya  tingkat  risiko  dan  kemungkinan kerugian  dalam  aktivitas  penanaman modal  sektor  rill.  Namun  dalam  perspektif yang  berbeda  dapat  dilihat  bahwa instabilitas  di  sektor  keuangan  sangat terkait dengan instrumen dan sistem yang dominan  digunakan  di  dalamnya,  dalam hal  ini  sistem  bunga  (riba)  sebagai  satu- satunya instrumen yang dimaksud (Satria., dkk. 2004)
Lembaga  keuangan  mikro  Islam diyakini  lebih  mempertahankan  dan
memperhatikan  azas kemaslahatan bagi orang  banyak,  sehingga  pembiayaan yang  ditopang  oleh  lembaga  keuangan mikro Islam harus menghindari kemungkinan hal-hal yang merusak moral masyarakat  dan  lingkungan  serta  harus memenuhi  kriteria  halal  menurut  syariah Islam.  Selain  itu  setiap  transaksi  yang dibiayai  oleh  lembaga  keuangan  mikro Islam harus berorientasi langsung terhadap  sektor  rill  sehingga  sangat  jelas bahwa  dlam  sistem  keuangan  Islam terjadi  sinkronisasi  antara  perkembangan lembaga  keuangan  dan  prokdutifitas  di sektor rill.
Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) atau yang  juga  dikenal  dengan  istilah  Balai Usaha  Mandiri  Terpadu  merupakan  salah satu lembaga pendanaan alternatif yang
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA beroprasi  di  tengah  masyarakat  akar rumput/sektor rill (Situmorang, 2006). Baitul Maal  diperlukan  masyarakat  dengan pertimbangan-pertimbangan:
masih
terdapat kurang lebih 44,6 juta pengusaha  kecil  di  Indonesia  dan  belum ada  lembaga  perbankan  yang  mampu berhubungan  langsung  dengan  dengan pengusaha  mikro,  kecil  dan  menengah (Muhammad, 2009:6)
Oleh  karena  itu  kehadiran  BMT ditengah-tengah  masyarakat  ekonomi lemah, pada dasarnya merupakan jawaban  atas  belum  terjamahnya  dan terjangakau  nya  lapisan  ekonomi  lemah oleh
lembaga-lembaga
keuangan perbankan umum. Pertanyaan itu didasarkan  pada  daerah  operasi  BMT yang memfokuskan target pasarnya pada bisnis  skala  kecil  yang  kurang  terjangkau oleh  perbankan  pada  umumnya  (Zainul,
1999:133).
Dalam  kondisi  yang  demikian  inilah
BMT  sebagai  lembaga  keuangan  mikro berbasis  syari’ah  muncul  dan  mencoba menawarkan solusi bagi masyarakat kelas bawah. BMT merupakan kependekan dari
Baitul Maal wa tamwil, secara harfiah/lughowi  Baitul  Maal  berarti  rumah dana  dan  baitul  tamwil  berarti  rumah usaha. Kedua pengertian tersebut memiliki makna yang berbeda dan dampak yang berbeda pula. Baitul Maal dengan segala konsekuesinya  merupkan  lembaga  social
yang  berdampak  pada  tidak  adanya profit  atau  keuntungan  duniawi  atau material  di  dalamnya,  sedangkan  baitul tamwil  merupakan  lembaga  bisnsi  yang karenanya  harus  dapat  berjalan  sesuai prinsip  bisnis  yakni  efektif  dan  efesien (Ridwan, 2006:1). Dengan adanya
permasalahan  diatas  maka  munculah pertanyaan  terkait  Bagaimana  Peran Baitul  Maal  Waat  Tamwil  Terhadap Pemberdayaan  Usaha  Pedagang  Kecil  di Pasar  Karah  Surabaya?.  Alasan  memilih BMT Amanah Ummah adalah karena BMT Amanah Ummah adalah salah satu BMT di Jawa Timur yang telah sukses mengembangkan  usahanya  dari  modal awal  sebesar  Rp  2.850.000  pada  tahun 1995,  hingga  15  tahun  berjalan  jumlah aset  BMT  Amanah  Ummah  sekarang berkisar Rp 4,3 Milyar.

## II. LANDASAN TEORI
Lembaga  keuangan  mikro  Islam  atau yang  biasa  dikenal  dengan  Lembaga keuangan    mikro  syariah,  menurut Muhammad  (2009:78)  adalah  lembaga keuangan  yang  bekerja  (beroperasi) untuk menjembatani kebutuhan masyarakat  akar  rumput,  menurut  prinsip dan  konsep  syariah  dengan  profit  loss sharing  sebagai  metode  utama.  Dalam struktur  lembaga  keuangan  mikro  syariah
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA saat  ini  baru  terdapat  Baitul  Maal  Wat Tamwil  saja,  tetapi  dalam  beberapa waktu  kedepan  akan  berdiri  lembaga kauangan mikro syariah yang lain. Namun nantinya  Lembaga  Keuangan  mikro Islam yang akan berdiri tidak akan berbeda dari segi prinsip dan insturemen yang digunakan namun hanya memiliki perbedaan  yang  mendasar  hanya  pada skrup wilayah operasionalnya saja.
Sudarsono  (2003:96)  berpendapat bahwa,  Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (BMT) terdiri  dari  dua  istilah  baitul  maal  dan baitul    Tamwil  dalam  artian  bahasa adalah  rumah  harta  (sosial)  dan  niga. Dalam pengertian yang lebih luas adalah lembaga  keuangan  yang  melakukan kegiatannya untuk tujuan sosial dan niaga dalam  rangka  mensejahterakan  umat yang dilakukan baik dengan menghimpun dana dari umat/masyarakat dan melakukan penyaluran dana/harta kepada  yang  berhak  (fungsi  Baitul  Maal). Dengan  demikian  BMT  pada  dasarnya merupakan gabungan antara Baitul Maal dan Baitul  Tamwil yang  masing-masing memiliki karakteristik yang berbeda.
Sedangkan  secara  umum,  ciri-ciri Baitul  Mal  Wat  Tamwil  dapat  dibedakan menjadi  dua  yakni  ciri  jutama  dan  ciri khusus.  Ciri-ciri  utama  BMT  dijelaskan Ridwan (2004:132) sebagai berikut:
1. BMT berorientasi bisnis.
2. BMT bukan lembaga sosial.
3. BMT  ditumbuhkan    berlandaskan peran serta masyarakat sekitarnya.
4. BMT adalah dimiliki bersama.
Secara  umum  ciri  utama  BMT menjelaskan  BMT  muncul  dari  peran  aktif masyarakat  disekitarnya  dan  dimiliki secara bersama-sama untuk meningkatkan  perekonomian  dengan melakukan praktek bisnsis dan fungsi sosial yang  bermanfaat  untuk  kepentingan bersama  dengan  tujuan  mencapai kesejahteraan  masyarakat  dan  anggota bukan  kepentingan  sekelompok  anggota semata.
Baitul Maal Wat Tamwil sebagai salah satu  Lembaga  Keuangan  Mikro  Islami memiliki bebrapa tujuan. Tujuan Baitul Mal Wa  Tamwil sebagai  suatu  sistem  koperas syariah dijelaskan Buchori (2009:18)
sebagai berikut:
1. Mensejahterahkan anggotanya sesuai norma dan moral Islam.
2. Menciptakan persaudaraan dan keadila sesama anggota.
3. Pendistribusian pendapatan dan kekayaan  yyang  merata  sesama anggota berdasarkan kontribusinya.
Selain itu mngenai tujuan dibentuknya Baitul  Mal  Wa  Tamwil (BMT) dijelaskan Andriani (2005:254-255) sebagai berikut:
a. Meningkatkan dan mengembangkan ekonomi umat, khususnya pengusaha kecil.
b. Meningkatkan  produktivitas  usaha dengan memberikan pembiayaan.
c. Membebaskan umat/pedagang/pengusaha kecil dari bunga dan rentenir.
d. Meningkatkan  kualitas  dan  kuantitas kegiatan usaha.

## PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA
e. Menghimpun  dana  dari  umat  Islam yang tidak mau menyimpan dananya di Bank.
Penghimpunan  dana  oleh  BMT diperoleh  melalui  simpanan,  yaitu  dana yang dipercayakan oleh anggota kepada BMT  untuk  kemudian  disalurkan  ke  sektor produktif  dalam  bentuk  pembiayaan (Widodo,dkk.  1999;83).  Simpanan  tersebut antara  lain  :  (1)  simpanan  pokok  tersebut sama  dan  tidak  boleh  dibedakan  antara anggota.  Akad  Syariah  pokok  tersebut masuk katagori akad Musyarakah
Konsep
pendirian
BMT
juga menggunakan  konsep Musyarakah yakni sebuah  usaha  yang  didirikan  secara bersama-sama  dua  orang  atau  lebih, masing-masing  memberikan  kontribusi dana  dalam  porsi  yang  sama  dan berpartisipasi  dalam  kerja  dengan  bobot yang  sama  pula.  Masing-masing  partner saling menanggung satu sama lain dalam hak  dan  kewajiban.  Dan  diperkenankan salah  seorang  memasukan  modal  yang lebih  besar  dan  memperoleh  keuntuga yag  lebih  besar  pula  dibanding  dengan partner  lainnya.  (2)  Simpanan  Wajib, Simpanan  wajib  masuk  dalam  kategori modal  BMT  sebagaimana  simpanan pokok  di  mana  besar  kewajibannya diutuskan  berdasarkan  hasil  musyawarh anggota  serta  penyetorannya  dilakukan scara  kontinyu  setiap  bulannya  sampai seseorang dinyatakan keluar dari keanggota  BMT.  Simapanan  Sukarela, Simpanan  anggota  merupakan  bentuk investasi  dari  anggota  yang  memliki kelebihan dana kemudian
menyimpannya  di  BMT.  Bentuk  simpanan sukarela  ini  memiliki  2  jenis  karakter. Karakter  pertama  bersifat  dana  titipan yang  disebut  ( Wadi’ah) dan  dapat diambil  setiap  saat.  Titipan  ( Wadi’ah) terbagi  atas  2  macam  yaitu  titipan ( Wa’diah) Yad dhamanah. Titipan
Wadi’ah  Yad  Amanah  merupakan  titipan yang tidak boleh dipergunakan baik untuk kepentingan  BMT  maupun  utuk  investasi usaha,  melainkan  pihak  BMT  harus menjaga  titpan  tersebut  sampai  diambil oleh pemiliknya. Semantara titipan ( wadi’ah)  yad  dhamanah adalah  dana titipan  anggota  kepada  BMT  yang  di izinkan  utuk  dikelola  dalam  usaha  riil sepanjang  dana  tersebut  belum  diambil oleh  pemilikna.  Mengingat  dana  tersebut dapat  dikelola  maka  sepantasnya  BMT membebrikan  kelebihan  berupa  bonus kepada penitip, meski tidak ada laranganuntuk
tidak memberikan
bonusnya.
Karakter kedua bersifat  investasi, yang memang ditujukan untuk kepentingan  usaha  dengan  mekanisme bagi  hasil  ( Mudharabah) baik Revenue sharing
maupun profit and lossharing. Konsep Simpanan yang diberlakukan  dapat  berupa  simpanan berjangka Mudharabah Mutlaqah maupun  simpan  berjangka Mudharabah Muqayadah. Mutlaqah maupun simpanan berjangka Mudharabah
muqayadah. Mudharabah Mutlaqah adalah  bentuk  kerja  sama  antara  pemilik dana  dengan  ( Shahibul  Maal) dengan BMT  selaku  pengusaha  (muharib)  yang
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA cakupnya  snagat  luas  dan  tidak  dibatasi oleh  spesifikasi  jenis  usaha,  waktu  dan daerah  usaha.  Sementara  Mudhabarah muqayah  adalah  bentuk  kerjasama antara  pemilik  dana  dengan  BMT  selaku pengusaha (mudharib)
di mana penggunaan dana dibatasi oleh ketentuan  yang  dipersyaratkan  oleh pemilik  dana,  dan  merupakan  kebalikan dari  Mudharabah  Mutlaqah.  (4)  Investasi pihak lain, Dalam melakukan operasionalnya  BMT  biasanya  sangat membutuhkan  suntikan dana  agar  dapat mengembangkan usahanya secara maksimal, mengingat prospek pasar yang cukup besar sementara simpanan anggotanya  masih  sedikit  dan  terbatas. Oleh  karenanya  diperbolehkan  untuk bekerja  sama  dengan  pihak-pihak  lain seperti  Bank  Syariah  maupun  program- pemerintah  Investasi  pihak  lain  ini  dapat dilakukan  dengan  menggunakan  konsep mudhorobah maupun konsep Musyarakah (www.koperasisyariah.com).
Dalam  upaya  peningkatan  taraf hidup  masyarakat,  pola  pemberdayaan yang  tepat  sasaran  sangat  diperlukan, bentuk  yang  tepat  adalah  dengan memberikan kesempatan kepada kelompok  miskin  untuk  merencanakan dan
melaksanakan program pembangunan yang telah mereka tentukan.  Disamping  itu  masyarakat  juga diberikan  kekuasaan  untuk  mengelola dananya  sendiri,  baik  berasal  dari pemerintah  maupun  pihak  amil  zakat, inilah yang membedakan antara
partispasi
masyarakat
dengan
pemberdayaan  masyarakat  (Hutomo, 2000:2).
Pemberdayaan  ekonomi  ialah: usaha memberi pengetahuan,
keterampilan, serta menumbuhkan kepercayaan  diri  serta  kemauan  kuat dalam  diri  seseorang  sehingga  mampu membangun  suatu  kehidupan  sosial- ekonomi  yang  lebih  baik  dengan kekuatan
sendiri. Singkatnya, pemberdayaan sosial-ekonomi bermaksud
menciptakan
manusia
swadaya ekonomi.
Pemberdayaan  ini  pada  intinya dapat  diupayakan  melalui  berbagai kegiatan antara lain
pelatihan, pendapmpingan,
penyuluhan,
pendidikan dan keterlibatan berorganisasi demi  menumbuhkan  dan  memperkuat motivasi hidup dan usaha, serta pengembangan pengetahuan dan keterampilan  hidup  dan  kerja  (SPES, 1992:245).
Terdapat 4 konsep pemberdayaan menurut  Sumodiningrat  (1999)  seperti yang dikutip oleh Hutomo (2000:6), secara ringkas  dapat  dikemukakan  sebagai berikut:
1. Perekonomian rakyat adalah perekonomian  yang  diselenggarakan oleh  rakyat.  Perekonomian  yang diselenggarakan  oleh  rakyat  adalah perekonomian nasional  yang berakar pada potensi dan kekuatan masyarakat secara luas untuk menjalankan  roda  perekonomian mereka sendiri.

## PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA
2. Pemberdayaan ekonomi rakyat adalah  usaha  untuk  menjadikan ekonomi  yang  kuat,  besar,  modern, dan  berdaya  saing  tinggi  dalam mekanisme pasar yang benar. Karena kendala  pengembangan  ekonomi rakyat  adalah  kendala  struktural, maka pemberdayaan ekonomi
rakyat harus dilakukan melalui perubahan struktural.
3. Perubahan  struktural  yang  dimaksud adalah  perubahan  dari  ekonomi tradisional  ke  ekonomi  modern,  dari ekonomi lemah ke ekonomi kuat, dari ekonomi  subsisten  ke  ekonomi  pasar, dari  ketergantungan  ke  kemandirian.
Langkah-langkah  proses  perubahan struktur,  meliputi:  a)  pengalokasian sumber pemberdayaan sumber daya;
b)  penguatan  kelembagaan;  c) penguasaan teknologi; dan d) pemberdayaan sumber daya
manusia.
4. Pemberdayaan ekonomi rakyat, tidak cukup  hanya  dengan  peningkatan produktivitas, memberikan kesempatan  berusaha  yang  sama, dan  hanya  memberikan  suntikan modal sebagai stumulan, tetapi harus dijamin  adanya  kerjasama  dan kemitraan  yang  erat  antara  yang telah maju dengan yang masih lemah dan belum berkembang.
5. Kebijakannya  dalam  pemberdayaan ekonomi rakyat adalah: a) pemberian peluang  atau  akses  yang  lebih  besar kepada  aset  produksi  (khusunya modal); b) memperkuat posisi
transaksi dan kemitraan usaha ekonomi rakyat, agar pelaku ekonomi rakyat  bukan  sekedar price  taker; c) pelayanan pendidikan dan kesehatan;  d)  penguatan  industri kecil;  e)  mendorong  munculnya wirausaha  baru;  dan  f)  pemerataan spasial.
6. Kegiatan pemberdayaan masyarakat mencakup:  a)  peningkatan  akses bantuan  modal  usaha;  dan  b) peningkatan  akses  pengembangan SDM;  dan  c)  peningkatan  akses  ke sarana dan prasarana yang mendukung  langsung  sosial  ekonomi masyarakat lokal.
Adapun beberapa indikator pemberdayaan  dalam  meningkatkan usaha  pedagang  kecil  yakni s uatu  usaha yang  telah  mengalami  peningkatan usaha  dapat  diartikan  telah  mencapai keberhasilan usaha, dimana usaha tersebut mencapai kondisi yang sebelumnya  belum  pernah  tercapai. Menurut  Suryana  (2003:85)  suatu  usaha dikatakan berhasil apabila setelah jangka waktu tertentu usaha tersebut mengalami peningkatan  baik  dalam  permodalan, pendapatan,  volume  penjualan,  output produksi  dan  tenaga  kerja.  Maka, peningkatan  usaha  dapat  disamakan dengan  keberhasilan  usaha.  Keberhasilan usaha juga diidentikan dengan perkembangan  perusahaan,  yaitu  proses peningkatan kuantitas dan dimensi perusahaan.  Perkembangan  perusahaan adalah pertambahan karyawan,
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA peningkatan  aset,  omset  penjualan,  dan lain-lain (Jarkasih, 2008)
Tujuan hidup dalam Ekonomi Islam adalah tercapainya  falah  bagi  seluruh  umat. Falah  berasal  dari  bahas  arab  dari  kata kerja alfaha-yuflihu yang berarti kesuksesan, kemuliaan atau kemenangan tidak hanya di dunia tetapi juga di akhirat (P3EI.  2007:2).  Dalam  kepentingan  dunia, falah  dibagi  atas  tiga  pengertian,  yaitu kekutan  dan  kehormatan,  kebebasan berkeinginan  serta  kelangsungan  hidup. Untuk  kepentingan  akhirat falah dibagi atas,  kesejahteraan  abadi,  kemuliaan abadi,  kelangsungan  hidup  yang  abadi dan  pengetahuan  abadi  (terbebas  dari kebodohan).
Menurut  Al-Ghazali,  kesejahteraan (maslhah) dari suatu
masyarakat tergantung pada pencarian dan pemeliharaan  lima  tujuan  dasar;  (1) agama (al-dien) ,  (2)  hidup  atau  jiwa (nafs), (3) keluarga atau keturunan (nash),
(4) harta atau kekayaan (maal), (5) intelek atau akal (aql). Selanjutnya  Al-Ghzal juga mementingkan  bahwa  sesuai  tuntunan wahyu  “kebaikan  dunia  dan  akhirat ( maslahat al-din wa al-dunya ) merupakan tujuan utama” (Karim, 2007:62).
Selain  itu,  Al-Ghazali  mengartikan kesejahteraan  dalam  aspek  ekonomi daam kerangka hakiki utilitas individu dan sosial  yang  meliputi:  kebutuhan  dasar (darury ),  kenyamanan  atau  kesenangan ( hajjiyi ),  dan  kemewahan (tashniy). Kunci pemeliharaan  dari  kelima  tujuan  dasar  ini terletak  pada  penyediaan  kebutuhan dasar  pada  tingkatan  pertama,  yaitu
kebutuhan  seperti  makanan,  pakaian, dan  perumahan.  Namun,  Al-Ghazali  juga menyebutkan  bahwa  kebutuhan  tersebut cenderung dapat berubah sesuai dengan waktu dan tempat suatu masyarakat atau kelompok.
Pembiayaan  pada  BMT  Amanah Ummah yang diberikan kepada pedagang  kecil  yang  mempunyai  usaha secara  otomatis  akan  meningkatkan permodalan  usaha.  Peningkatan  usaha akan memicu peningkatan lainnya dalam usaha seperti peningkatan omzet penjualan,  pendapatan  serta  stabilitas usaha.  Peningkatan  modal    diharapkan dapat meningkatkan produksi dan penjualan  produk.  Penjualan  atau  omzet usaha    yang  meningkat  secara  otomatis akan  berpengaruh  kepada  peningkatan pendapatan  usaha  tersebut.  Apabila suatu usaha dapat mengalami peningkatan penjualan dan pendapatan, dapat  disimpulkan  bahwa  usaha  yng dijalankan  tersebut  telah  berjalan  stabil atau  mungkin  mengalami  peningkatan. Ketika suatu usaha dapat bertahan dalam jangka  waktu  tertentu,  aset  meningkat, penjualan  atau  omzet  meningkat,atau pendapatannya meningkat dapat diartikan  bahwa  usaha  tersebut  telah mengalami  peningkatan  usaha  karena telah mampu mengelola dan memperkuat  potensi  yang  dimilikinya, serta mampu bertahan dalam menghadapi  persaingan  usaha  sehingga berada  pada  suatu  kondisi  yang  lebih baik dari periode sebelumnya.

## PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA

## III. METODE PENELITAN
Pendekatan
penelitian yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah pendekatan  kualitatif.  Penelitian  kualitatif menurut  Bogdan  dan  Taylor  (Moleong, 2000:3)  adalah  prosedur  penelitian  yang menghasilkan data deskriptif berupa kata- kata  tertulis  atau  lisan  dari  orang-orang dan  perilaku  yang  dapat  diamati. Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan kualitatif  deskriptif  dengan  metode  studi kasus  ( case  study ).  Menurut  Sugiyono (2009:14)  metode  penelitian  kualitatif adalah metode penelitian yang berlandaskan
pada
filsafat postpositivisme,  digunakan  untuk  meneliti pada  kondisi  obyek  yang  alamiah, (sebagai  lawannya  eksperimen)  dimana peneliti  adalah  sebagai  instrument  kunci, pengambil sampel sumber data dilakukan secara purposive dan snowball, teknik pengumpulan
dengan
triangulasi (gabungan), analisis data bersifat induktif/kualitatif,  dan  hasil  penelitian kualitatif  lebih  menekankan  makna  dari pada generalisasi.
Alasan penulis menggunakan pendekatan  kualitiatif  deskriptif  dalam penelitian  ini  bertujuan  untuk  menjawab rumusan  masalah,  yaitu  “Bagaimana Peran  Baitul  Maal  Wat  Tamwil  Terhadap Pemberdayaan  Usaha Pedagang Kecil?”. Pertanyaan  “bagaimana”  lebih  tepat menggunakan pendekatan kualitatif, karena  dalam  penelitian  ini,  peneliti  tidak memiliki peluang untuk melakukan kontrol terhadap  obyek  penelitian.  Strategi  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah
studi  kasus.  Strategi  studi  kasus  yang memungkinkan  hasil  penelitian  yang mendalam  dan  sulit  dimanipulsi  karena peneliti  hanya  memiliki  sedikit  peluang untuk mengontrol peristiwa-peristiwa yang akan  terjadi.  Oleh  karena  itu,  untuk mendapatkan  sebuah  jawaban  yang tepat, dalam penelitian ini menggunakan pendekatan  pendekatan  kualitatif  dan strategi  studi  kasus.  Rumusan  masalah tersebut  membutuhkan  jawaban  dengan kajian yang mendalam, khususnya berkaitan  dengan  kajian  literatur  serta mengutamakan sumber bukti yang akurat melalui wawancara dan observasi secara langsung.
Berdasarkan tujuan penelitian yang  hendak  dicapai  maka  pendekatan kualitatif  deskriptif  adalah  yang  sesuai untuk  digunakan  dalam  penelitian  ini. Tujuan  dari  penelitian  deskriptif  ini  adalah untuk    membuat  deskripsi,  gambaran secara  sistematis,  aktual,  dan  akurat mengenai  fakta-fakta  yang  benar-benar terjadi  sesuai  apa  yang  diteliti  sehingga nantinya  peneliti  diharapkan  dapat memahami  fenomena  yang  dijadikan permasalahan  dalam  penelitian  tersebut dan  dapat  diteliti  secara  aktual  dan akurat  sesuai  dengan  fakta-fakta  yang ada di lapangan.
Dalam penelitian ini akan menggunakan studi kasus dalam memahami  masalah  yang  akan  di  teliti. Studi  kasus  adalah  metode  penelitian yang secara khusus menyelidiki fenomena yang  terdapat  dalam  konteks  kehidupan nyata, yang dilaksanakan ketika batasan-
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA batasan antar fenomena dan konteksnya belum  jelas  (Yin,  2000:18).  Hasil  penelitian yang  menggunakan  metode  studi  kasus dinilai  akurat  dan  sulit  untuk  dimanipulasi, karena  tidak  adanya  peluang  bagi peneliti  untuk  mengontrol  peristiwa- peristiwa  yang  akan  terjadi.  Studi  kasus memungkinkan
peneliti
untuk mempertahankan  karakteristik  holistik  dan bermakna dari peristiwa-peristiwa kehidupan  nyata,  seperti  dari  proses- proses  organisasional  dan  manajerial, hubungan-hubungan  internasional  dan kematangan  industri  (Yin,  2012:4).  Oleh karena  itu,  jawaban  dan  hasil  dari  hasil sebuah  penelitian  yang  tepat  dalam penelitian  ini  dapat  dicapai  dengan menggunakan pendekatan kualitatif deskriptif dan strategi studi kasus.

## Jenis dan Sumber Data
Data  dalam  penelitian  kualitatif dibagi menjadi dua yaitu data utama dan penunjang  atau  tambahan.  Data  utama merupakan data primer yang berasal dari hasil  wawancara  dan  observasi  langsung dari  lapangan  maka  datanya  lebih banyak berwujud kata-kata dan tindakan dari  obyek  penelitian  atau  dalam  hal  ini adalah masyarakat miskin. Dan penunjang  merupakan  data  sekunder yang diperoleh dari suatu obyek penelitian  yang  berupa  arsip,  laporan- laporan  masa  lalu  dan  dokumen- dokumen  yang  relevan  serta  kajian pustaka yang berkaitan dengan permasalahan yang terjadi.
Penelitian  ini  menghimpun  jenis data  primer  dan  data  sekunder.  Data
primer  adalah  data  yang  dikumpulkan dan diolah sendiri oleh peneliti sedangkan data  sekunder  merupakan  data  yang diterbitkan  oleh  organisasi  yang  bukan pengelolahnya  (Dajan,  1991:19)  Jenis data dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
a. Data Primer
Menurut  Umar  (2003:56),  data  primer merupakan  data  yang  diperoleh langsung  di  lapangan  oleh  peneliti sebagai  obyek  penulisan.  Data  primer yang  digunakan  sebagai  sumber  data adalah  Wawancara  dan  observasi langsung  kepada  Pedagang  kecil tentang  bagaimana  BMT  Amanah Ummah dalam memberdayakan usaha pedagang kecil tetersebut.
Wawancara  dengan  pengurus  BMT Amanah  Ummah  Surabaya  berkaitan dengan  cara  dan  strategi  apa  saja dalam  usaha  pedagang  kecil  yang ada di pasar karah Surabaya.
Bagaimana  prosedur  pelayananya, tata  cara  dan  persyaratan,  keadaan dan  data  penerima  yang  telah merasakan dampak dari program yang dimiliki  BMT  Amanah  Ummah  dalam memberdayakan  usaha  pedagang kecil  ini  dari  lembaga  tersebut  serta informasi  apa  saja  yang  dapat digunakan  agar  dapat  menjawab pertanyaan  mengenai  “Bagaimana Peran  Baitul  Maal  Wat  Tamwil  dalam memberdayakan  usaha  pedagang kecil?”
b. Data Sekunder

## PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA
Menurut Sugiyono (2005:62),data sekunder  adalah  data  yang  diperoleh tidak  langsung  memberikan  data kepada  peneliti,  misalnya  penelitian harus  melalui  orang  lain  atau  mencari melalui  dokumen.  Data  sekunder dalam  penelitian  ini  yang  pertama adalah  berupa  dokumen-dokumen yang  di  dapatkan  dari  BMT  Amanah Ummah Surabaya yaitu berupa
dokumen  administrasi  yang  berkaitan dengan  penelitian.  Kedua  berupa rekaman  arsip,  yaitu  berupa  rekaman pribadi yang berbentuk data pedagang-pedagang kecil yang telah merasakan  dampak  dari  program  BMT amanah  Ummah  Surabaya  dalam meberdayakan  ekonomi  masyarakat miskin  tersebut.  Ketiga  adalah  berupa studi  dokumentas  yang  dikumpulkan melalui berbagai sumber tertulis, seperti literatur-literatur  yang  relavan  dengan penelitian  ini,  seperti  majalah,  surat kabar  dan  artikel  dari  internet  yang relavan atau berkaitan dengan permasalahan.
Sumber  dan  jenis  data  dalam penelitian  ini  diperoleh  dengan  cara sebagai berikut:
Peneliti memeperoleh informan dengan  cara purposive  sampling yakni teknik  pengambilan  sampel  sumber  data dengan pertimbangan
tertentu.
Pertimbangan  tertentu  ini  misalnya  orang tersebut yang
dianggap
paling mengetahui tentang apa yang diharapkan  atau  sampel  disini  sebagai pengusaha, sehingga akan memudahkan
peneliti  menjelajahi  objek  atau  situasi yang diteliti. Dengan kata lain pengambilan sampel diambil berdasarkan kebutuhan
penelitian (Sugiyono, 2008:393).

## IV. HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil  dari  semua  analisis  yang  dilakukan peneliti  dari  wawancara  dan  observasi langsung  adalah  BMT  Amanah  Ummah dalam  memberikan  pembiayaan  kepada pedagang  kecil  bisa  dikatakan  mampu memberdayakan  atau  meningkatkan usaha  pedagang  kecil  secara  optimal. Berdasarkan atas data dan informasi yang peneliti  temukan  dilapangan,  adanya program  pembiayaan  ini  dikhususkan kepada  masyarakat  kecil  yang  sudah memiliki  usaha  tapi  masih  membutuhkan bantuan  modal  dalam  meningkatkan volume  usahanya,  tanpa  adanya  bunga dan  jaminan  serta  persyaratan  yang mudah.  Selain  memberikan  pembiayaan dalam bentuk produktif adapula pembiayaan  yang  sifatnya  konsumtif yakni  untuk  memenuhi  kebutuhan  primer kepada  masyarakat  kecil  yang  dirasa memerlukan  untuk  tambahan  kebutuhan mendesaknya. Program pembiayaan yang  ada  di  BMT  Amanah  Ummah Surabaya
adalah program
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA pemberdayaan  usaha  masyarakat  kecil atau  pedagang  kecil  yang  mana  di fokuskan  kepada  usaha  mikro  tidak semata  mencari  keuntungan  saja  tetapi juga  bersifat  sosial  dan  bisnis  karena memiliki  tujuan  untuk  memberdayakan usaha  pedagang  kecil  yang  mulanya kekurangan modal
dan
ingin mengembangkan volume usahanya menuju  yang  lebih  baik  lagi.  Di  suatu  sisi, motivasi  atau  upaya  mensejahterakan anggota  melalui  produk  –  produk keuangan yang ada adalah saling tolong –  menolong  dalam  memenuhi  kebutuhan serta  bersama  –  sama  menjalankan aktivitas  ekonomi  yang  sesuai  dengan syariat  islam  sehingga  visi  ibadah  juga akan terlaksana dengan baik. Adapun hal tersebut sesuai dengan firman Allah pada QS. Al-Maidah : 2 yaitu :
يَلَع  ْاوُنَواَعَتَو ٱ رِبۡل َو ٱ ىَوۡقَّتل يَلَع  ْاوُنَواَعَت  َلََو ٱ ِمۡثِ ۡلۡ َو ٱ ِن  َو ۡدُعۡل َو ٱ ْاوُقَّت ٱ ََّلل َّنِإ ٱ ََّلل ُديِدَش ٱ ِباَقِعۡل ٢
Artinya  :  “….Dan  tolong-menolonglah kamu  dalam  (mengerjakan)  kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam  berbuat  dosa  dan  pelanggaran. dan  bertakwalah  kamu  kepada  Allah, Sesungguhnya Allah amat berat siksa-Nya.
sebagian  besar  informan  mengalami peningkatan  pada  usahanya.  Informan
yang menerima pembiayaan menunjukan peningkatan  usahanya  yang  terlihat  dari peningkatan pada aset usahanya.
Begitupula  omzet  penjualan  usaha  pada lima  informan    juga  menunjukan  adanya peningkatan.  Sedangkan  peningkatan usaha  terjadi  pada  dua  dari  lima informan.  Para  anggota  BMT  Amanah Ummah  yang  menerima  pembiayaan memang  rata-rata  adalah  pedagang  di pasar  karah,  mereka  yang  dijadikan informan  dalam  penelitian  ini  berjumlah lima  orang  dimana  kelima  informan  ini menunjukan bahwa usaha yang dijalankan stabil setelah menerima
pembiayaan dari BMT Amanah Ummah.
Dengan adanya pembiayaan yang  ada  di  BMT  Amanah  Ummah Surabaya  para  penerima  pembiayaan dilatih untuk bertanggung jawab terhadap  dana  yang  diterimanya  dan dapat  dijadikan  motivasi  agar  taraf hidupnya  meningkat.  Peminjam  harus disadarkan tentang pentingnya penataan struktur  keuangan,  pinjaman  kredit  harus diartikan  sebagai  suntikan  modal  yang bersifat  sementara  karena  pemberian pembiayaan  harus  mampu  mendorong produksi yang akhirnya akan meningkatkan kapasitas usaha kecil yang berarti  meningkatkan  pendapatan  dan meningkatkan  kesejahteraan  (Ridwan, 2004:28).
Pembiayaan  yang  ada  di  BMT Aamanah
Ummah ini memang
dimaksudkan untuk
usaha
mikro menengah yang
lemah
dalam mendapatkan modal usaha untuk
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA mengembangkan usahanya sesuai dengan tujuan dari BMT Amanah Ummah. Masyarakat  tidak  hanya  diberi  modal begitu saja tetapi juga diberikan pelatihan atau edukasi bagaimana bersikap tanggung jawab dalam mengurus keuangannya  sehingga  mereka  juga  bisa mengendalikan cashflow nya.  Selain  itu juga  dapat  mempertanggung  jawabkan kewajibannya  dengan  kerja keras  dan usaha  semaksimal  mungkin.  Selain  itu pembiayaan ini diarahkan kepada penggunanya  dalam  kegiatan  usaha yang  produktif  sehingga  dapat  berperan dalam  mendorong  peningkatan  usaha yang lebih baik.
Pembiaayan  murabahah  produktif yang  ditujukan  kepada  pedagang  kecil yang  membutuhkan  modal  ini  juga  tidak memberatkan penerimanya yaitu dengan tidak  adanya  bunga  seperti  lembaga keuangan  yang  lain  karena  lebih  ke  bagi hasil  atau  fee.  Selain  itu,  tidak  adanya jaminan  dan  persyaratan  yang  rumit sehingga  memudahkan  anggota  dalam melakukan  pembiayaan  di  BMT  Amanah Ummah.  Adapun  infaq,  shadaqah  yang diberikan  dari  informan  merupakan kerelaaan dari informan sendiri tanpa ada pemaksaan atau syarat sebelumnya yang mewajibkan  berinfaq.  Selain  itu  para anggota  mengaku  terbantu  dalam meningkatkan usahanya dengan adanya pembiayaan  di  BMT  Amanah  Ummah  ini, mereka  dapat  melakukan  pembiayaan untuk  menambah  modal  dagangnya selain  itu  angsuran  yang  dilakukan  oleh informan dapat dilakukan harian,
mingguan  atau  bulanan  tergantung dengan akad pada awal. Selain menerima  pembiayaan  para  anggota juga  diwajibkan  membuka  tabungan  di BMT jadi mereka bisa melakukan simpanan  uang  disana,  rata-rata  para informan  yang  menerima  pembiayaan juga  menyisihkan  pendapatan  mereka yang  nantinya  untuk  ditabung  atau melakukan  angsuran.  Setiap  membayar angsuran, informan informan juga biasanya menyisipkan uang infaq seikhlasnya. Meskipun dari pihak BMT tidak melakukan  pendampingan  secara  khusus tetapi  hanya  sekedar  memantau  saja  , jika  pelaku  usaha  mempunyai  niat sungguh  maka  dapat  berjalan  deng  baik sesuai harapan.

## Aset Usaha
Peningkatan  pada  aset  usaha merupakan salah satu bentuk perwujudan suatu usaha telah mengalami peningkatan.  Menurut  Tunngal  (2002:18- 19),  dalam  suatu  usaha,  aset  mempunyai fungsi  penting  untuk  menunjang  kegiatan produksi  dimana  merupakan  sumber penghasilan  yang  dapat  memberikan hasil  pada  masa  sekarang  dan  pada masa  yang  akan  datang.  Aset  usaha yang dimiliki oleh para pedagang di pasar karah  yang  menerima  pembiayaan  rata- rata bertambah setelah menerima pembiayaan  dari  BMT  Amanah  Ummah. Aset  tersebut  berupa  peralatan  usaha seperti  etalase,  timbangan,  blender, panci, pisau, meja, atau persedian bahan baku,  pelengkapan  usaha  dan  lain sebagainya  yang  diharapkan  dapat
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA meningkatkan  produksi  maupun  omzet penjualannya.

## Omzet Penjualan Usaha
Omzet  Penjualan  yang  terus  mengalami peningkatan tertentu menunjukan bahwa terjadi  peningkatan  dalam  usaha.  Usaha yang  tidak  berkembang  atau  stagnan tidak akan mungkin mengalami peningkatan  penjualan  atau  omzet. Menurut Chaniago (1995:14) omzet penjualan  adalah  keseluruhan  jumlah pendapatan  yang  didapat  dari  hasil penjualan  suatu  barang  atau  jasa  dalam kurun waktu tertentu.
observasi  yang  dilakukan  peneliti  di lapangan,  semua  informan  mengalami peningkatan dalam omzet usahanya. Hasil penelitian  menyatakan  bahwa  omzet para  pedagang  meningkat  setelah menerima pembiayaan dari BMT Amanah Ummah.  Di  lihat  dari  peningkatan  omset informan satu sampai lima yang sebelumnya  omzet  usahanya  rendah setelah  menerima  pembiayaan  dapat meningkat dari sebelumnya.
yang  sebelumnya  omzet  usahanya rendah  setelah  menerima  pembiayaan dapat meningkat dari sebelumnya. Omzet Usaha  yang  dimiliki  oleh  para  pedagang di pasar karah yang menerima
pembiayaan rata-rata bertambah setelah menerima pembiayaan dari BMT Amanah Ummah.  Dengan  bertambahnya  omzet usaha  mereka,  para  informan  juga mengakui  dapat  berbelanja  kembali untuk  kebutuhan  dagangannya  di  esok harinya.  Dan  hal  ini  dirasa  sangat  cukup bagi para informan.

## Pendapatan Usaha
Pendapatan yang diterima oleh informan  penerima  pembiayaan  dari  BMT
Amanah  Ummah  surabaya  sebagian mengalami kenaikan. Menurut Triyuwowno dan As’udi (20001:9),
pendapatan  usaha  terkait  dengan  laba atau  rugi  yaitu  jika  terjadi  kelebihan pendapatan  atau  surplus  dari  kegiatan usaha  yang  diperoleh  dari  selisih  antara pendapatan (revenue) dengan  beban terkait dalam suatu periode tertentu maka menghasilkan  laba  dan  sebaliknya  jika terjadi  kekurangan  pendapatan  atau defisit dari kegiatan usaha yang diperoleh dari  selisih  antara  pendapatan  (revenue) dengan beban terkait dalam satu periode tertentu  maka  usaha  tersebut  mengalami rugi.
Hasil dari wawancara dilapangan membuktikan  satu  sampai  lima  informan mengalami  peningkatan  pendapatan
Informan Omzet Usaha Sebelum Sesudah 1 Rp 250.000 Rp 300.000 2 Rp 125.000 Rp 150.000 3 Rp 125.000 Rp 200.000 4 Rp 200.000 Rp 200.000 5 Rp 100.000 Rp 150.000
Informan Pendapatan Usaha Sebelum Sesudah 1 Rp 40.000 Rp 50.000 2 Rp 30.000 Rp 50.000 3 Rp 50.000 Rp 75.000 4 Rp 50.000 Rp 80.000 5 Rp 40.000 Rp 50.000
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA setelah menerima pembiayaan di akibatkan  karena  volume  usaha  yang bertambah sehingga mendorong pendapatan  yang  meningkat  pula  tetapi informan  juga  mengatakan  bahwa  yang mereka  dapatkan  kadang  juga  tidak menentu tergantung dari kondisi jualannya.
Mereka
tidak terlalu mementingkan besar pendapatan usahanya  yang  diterima  setiap  harinya, mereka  lebih  cenderung  mementingkan pendapatan  mereka  yang  di  dapat  dari hasil usahanya mampu mencukupi kebutuhan sehari-hari dan rumah tangganya.
Adanya
pembiayaan ini diharapkan  mampu  membantu  para pedagang  kecil  dalam  meningkatkan usahanya  terutama  mereka  yang  butuh modal  agar  dapat  mengembangkan volume usahanya, hal itu  terbukti dengan adanya  informan  yang  mengaku  dapat memenuhi kebutuhan sehari-harinya karena pendapatan mereka yang meingkat.

## Stabilitas Usaha
Stabilitas  usaha  yaitu  kemampuan perusahaan  untuk  melakukan  uahanya dengan  stabil,  yang  diukur  dengan mempertimbangkan kemampuan perusahaan  untuk  membayar  kewajiban atas  hutang-hutangnya  termasuk  tepat pada waktunya serta kemampuan menjalankan
usahanya
secara berkelanjutan tanpa mengalami hambatan atau krisis keuangan (Muwanir, 2000:31).  Stabilitas  usaha  dapat  diartikan sebagai  kemampuan  suatu  usaha  dalam
mempertahankan  usahanya  agar  dapat tetap berjalan dengan baik berkelanjutan (continue)  sehingga  dapat  mencapai peningkatan usahanya.
Dari  hasil  wawancara  kelima informan yang telah diwawancarai mengaku  bahwa  usaha  mereka  dapat berjalan lancar setelah menerima pembiayaan  dari  BMT  Amanah  Ummah. Usaha  yang  mereka  jalankan  stabil  dari waktu  ke  waktu.  Kelancaran  dan kestabilan  usaha  para  pedagang  kecil yang  menerima  pembiayaan  di  BMT Amanah  Ummah  menunjukan  bahwa telah  mampu  meningkatkan  stabilitas usaha  para  pedagang  keci  di  pasar karah.

## V. KESIMPULAN
Bentuk  pemberdayaan  yang  diberikan kepada  anggota  BMT  dengan  tujuan memberdayakan  usaha  para  angggota yang dilakukan oleh BMt Amanah Ummah dalam  pemberian  modal  usaha  kepada pedagang  kecil  ysng  menjadi  anggota BMT  di  pasar  karah  telah  berhasil meningkatkan
usahanya. Sebagai
lembaga keuangan
Islam yang
merupakan salah satu solusi dan jawaban atas belum diperhatikan dan dijangkaunya  usaha  mikro  kecil  oleh lembaga keuangan perbankan. Berbagai upaya  pun  dilakukan  oleh  BMT  dalam rangka  mensejahterkan  masyarakat  kecil dengan  membantu  mereka  memberikan pembiayaan  untuk  modal  usaha  atau menambah  modal  usahanya,  dimana BMT  mampu  berperan  aktif  dalam
PERAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) AMANAH UMMAH TERHADAP PENINGKATAN USAHA PEDAGANG KECIL DI PASAR KARAH SURABAYA membantu  memberdayakan  usaha  para
anggota.

## DAFTAR PUSTAKA
Andriani.  2005. BAITUL  MAAL  WAT  TAMWIL
Konsep dan Mekanisme di Indonesia, (online), Volume 14, No.2,http://idb2.wikispaces.com/file/view/rd2
012.pdf, diakses 11 Oktober 2016.
Buchori, Alma. 2009. Manajemen Bisnis syariah . Bandung: Alfabeta Chaniago,  A.  Arifinal,  dkk.  1995. Ekonomi  2 .
Bandung: Angkasa. Hutomo,  Mardi  Yatmo.  2000 .  Pemberdayaan
Masyarakat  dalam  Bidang  Ekonomi:
Tinjauan Teoritik dan Implementasi . Jakarta : Bappenas
Jakarsih,  Aan.  2008. Pengaruh  Kemampuan Manejerial Pengusaha Terhadap Keberhasilan Usaha  Pengusaha  sepatu  di  Sentra  Industri Kecil Persepatuan
Moleong,  Lexy  J.  2000.  Metode  Penelitian
Kualitatif. Bandung: PT Remaja Rosdakarya
Muhammad.  2006. Bank  Syariah  Analisa
Kekuatan,  Kelemahan,  Peluang  dan Ancaman. Edisi  Kedua.  Yogyakarta:
Ekonisia.
Munawir.  2000. Analisis  laporan  Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
P3EI.  2008. Ekonomi  Islam. Rajawali  Press: Jakarta.
Ridwan, Muhammad. 2004. Manajemen Baitul Maal  Wat  Tamwil  (BMT). Yogyakarta:  UII Press. Satria, Dias dkk. 2004. Strategi Pengembangan Lembaga Keuangan  Mikro Syariah (BMT –  Baitul  Maal  Wat  Tamwil)  Dalam
Memberdayakan  potensi  Usaha  Kecil .

## LKTM
Situmorang,  Lusia  dkk.  2006. Usaha  Kecil Menengah dan Pembangunan . Jakarta: Ghalia Indonesia Sudarsono,  Heri,  2004. Bank  Dan  Lembaga Keuangan  Syariah .  Edisi  Kedua.  Yogyakarta: Ekonisia Sugiyono.2009. Metode  Penelitian  Bisnis .
Bandung: Alfabeta Suryana.  2003.  Kewirausahaan.  Jakarta: Salemba Empat. Tingkat Nasional Malang; Universitas Brawijaya.
Triyuwono, Iwan dan Mohammad As’udi. 2001. Akuntansi  Syari’ah  Memformulasikan Konsep  Laba  dalam  Konteks  Metfora Zakat . Jakarta: Salemba Empat Tunggal,  Amin  Widjaja.  2002.  Akuntasi Perusahaan Kecil & Menengah. Jakarta: PT Rineka Cipta. Umar,  Husein.  2003. Metode  Riset  Komunikasi Organisas i. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama
Widodo,  Hertanto  dkk.  1999.  Panduan  Praktis Operasional  Baitul  Maal  Wat  Tamwil. Bandung: Mizan www.koperasisyariah.com  (online)  diakses pada tanggal 25 September 2016 Yin,  Robert.  2012. Studi  kasus  Desain  dan Metode  Jakarta :  PT  Raja  Grafindo
Persada. Zainul, Arifin . 1999. Memahami Bank Syariah,Lingkup,  Peluang,  Tantangan dan Prospek . Jakarta: Alvabet.