## Peningkatan Efisiensi dan Daya Saing Perbankan Syari’ah

## Inni Basyarah
Dosen Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam Universitas Iskandar Muda Banda Aceh innibasyarah@yahoo.co.id

## Abstract
The  concept  of  efficiency  is  a  fundamental  concept  and  born  of  economic concepts.  Nonetheless,  the  concept  of  efficiency  can  be  defined  from  various viewpoints  and  backgrounds.  In  general,  the  efficiency  can  be  directed  to  a concept  about  achieving  an  outcome  with  optimal  use  of  resources. The  level  of cost  efficiency  of  Islamic  banking  is  obtained  by  performing  a  comparison between the posts earnings assets (earning assets) or the output of banking to the total  amount  of  costs  incurred.  By  doing  this  comparison  will  be  obtained efficiency index, which is where the greater value of this ratio, indicating higher levels of efficiencies gained by a bank
Keywords: Economic, Productive Assets

## Abstrak
Konsep  efisiensi  adalah  konsep  fundamental  dan  lahir  dari  konsep  ekonomi. Meskipun  demikian,  konsep  efisiensi  dapat  didefinisikan  dari  berbagai  sudut pandang  dan  latar  belakang.  Secara  umum,  efisiensi  dapat  diarahkan  ke  konsep tentang  mencapai  hasil  dengan  penggunaan  sumber  daya  yang  optimal.  Tingkat efisiensi  biaya  perbankan  syariah  diperoleh  dengan  melakukan  perbandingan antara  aset  posting  laba  (aktiva  produktif)  atau  output  dari  perbankan  untuk jumlah  total  biaya  yang  dikeluarkan.  Dengan  melakukan  perbandingan  ini  akan diperoleh  indeks  efisiensi,  yang  mana  nilai  yang  lebih  besar  dari  rasio  ini, menunjukkan tingkat yang lebih tinggi dari efisiensi yang diperoleh oleh bank
Kata kunci: Ekonomi, Aktiva Produktif

## Pendahuluan
Perbankan  Syari’ah  di  Indonesia,  yang  masih  muda  umurnya,  dituntut untuk  bersaing  dengan  perbankan  konvensional.  Lebih  jauh  dari  itu,  sebagai lembaga  intermediasi  keuangan,  Perbankan  Syari’ah  juga  dituntut  untuk memainkan  peranan  yang  sangat  vital  dalam  menggerakkan  roda  perekonomian bangsa  sebagaimana  perbankan  yang  berbasis  sistem  bunga.  Namun  demikian, problema  yang  muncul  adalah  sedikitnya  umat  yang  berminat  menanamkan modalnya  pada  Bank  Syari’ah.  Hal  ini  disebabkan  oleh  berbagai  faktor,  salah satunya  dikarenakan  Bank  Syari’ah  belum  besar  dan  belum  mempunyai  brand
image  yang  kuat,  sehingga  masyarakat  kurang  yakin  dan  percaya  terhadap eksistensi Bank Syari’ah. Akibatnya masyarakat  masih lebih suka pada lembaga konvensional  yang  menawarkan  sistem  bunga  dan  iming-iming  undian  yang mengiurkan.

## Konsep Efisiensi
Konsep efisiensi merupakan konsep  yang mendasar dan lahir dari konsep ekonomi. Meskipun demikian, konsep mengenai efisiensi dapat didefinisikan dari berbagai  sudut  pandang  dan  latar  belakang.  Pada  umumnya,  efisiensi  dapat diarahkan  kepada  sebuah  konsep  tentang  pencapaian  suatu  hasil  dengan penggunaan  sumber  daya  secara  optimal.  Di  dalam  Karim  dibahasakan  bahwa “ efficient  is  doing  the  things  right ”,  yang  berarti  bahwa  melakukan  segala  hal dengan cara yang tepat untuk mendapatkan hasil yang optimal (Karim, 2004).
Menurut  Necmi  K  Avkiran  (Karim,  2004),  pengertian  yang  sangat  dasar, efisiensi dapat didefinisikan sebagai “ doing things the right way ”. Namun, definisi yang lebih scientific mengartikan efisiensi sebagai “ maximising a desired outcome with given resources ”. Definisi efisiensi yang biasa diketahui adalah rasio output terhadap  input.  Konsep  efisiensi  diawali  dari  konsep  teori  ekonomi  mikro,  yaitu teori produsen dan teori konsumen, teori produsen menyebutkan bahwa produsen cenderung memaksimumkan keuntungan dan meminimalkan biaya. Sedangkan di sisi  lain,  teori  konsumen  menyebutkan  bahwa  konsumen  cenderung memaksimumkan utilitasnya atau tingkat kepuasannya.
Efisiensi  merupakan  rasio  antara  output  dan  input,  dan  perbandingan antara masukan dan keluaran. Apa saja yang dimaksudkan dengan masukan serta bagaimana  angka  perbandingan  tersebut  diperoleh,  akan  tergantung  dari  tujuan penggunaan  tolak  ukur  tersebut.  Huri  dan  Indah  menjelaskan  bahwa  efisiensi dapat  didefinisikan  sebagai  perbandingan  antara  keluaran  ( output )  dengan masukan  ( input ),  atau  jumlah  keluaran  yang  dihasilkan  dari  satu  input  yang digunakan (Antonio, 2001).

## Konsep Efisiensi Perbankan Syariah

## 1. Teori Efisiensi Bank
Perbankan  sebagai  salah  satu  lembaga  keuangan  yang  memiliki  peranan penting dituntut untuk memiliki kinerja yang baik. Salah satu indikatornya adalah
efisiensi. Tingkat efisiensi yang dicapai merupakan cerminan dari kualitas kinerja yang  baik.  Kemampuan  menghasilkan  output  yang  maksimal  dengan  input  yang ada, adalah merupakan ukuran kinerja yang diharapkan. Menurut Hadad pada saat pengukuran  efisiensi  dilakukan,  bank  dihadapkan  pada  kondisi  bagaimana mendapatkan  tingkat  output  yang  optimal  dengan  tingkat  input  yang  ada,  atau mendapatkan tingkat input  yang minimum dengan tingkat  output tertentu. Aspek penting  lainnya  dalam  pencapaian  efisiensi  perbankan  adalah  melalui  penurunan biaya ( reducing cost ) dalam proses produksi.
Menurut  Mulyono  efisiensi  dalam  dunia  perbankan  mencakup  penilaian efisiensi  usaha  dan  efisiensi  biaya.  Efisiensi  usaha  menilai  bagaimana  aktivitas yang  dilaksanakan  oleh  sebuah  bank  mampu  menghasilkan  target  yang  ingin dicapai, sedangkan efisiensi biaya menilai seberapa besar pengeluaran biaya yang digunakan oleh sebuah bank untuk melaksanakan aktivitas usahanya. Berger dan Mester dalam Suseno, memandang efisiensi perbankan dapat dilihat dari dua sisi, yaitu  dari  sisi  biaya  ( cost  efficiency )  dan  dari  sisi  keuntungan  ( profit  efficiency ). Dilihat dari sisi biaya ( cost efficiency ), sebuah bank dinilai dengan diabndingkan dengan  bank  yang  memiliki  biaya  beroperasi  terbaik  ( best  practice  bank’s  cost ) yang  menghasilkan  output  yang  sama  dan  teknologi  yang  sama.  Sementara  dari sisi  keuntungan  ( profit  efficiency ),  mengukur  tingkat  efisiensi  dari  kemampuan sebuah  bank  dalam  menghasilkan  laba/keuntungan  pada  setiap  unit  input  yang digunakan.

## 2. Pengukuran Efisiensi Perbankan
Menurut  Silkman  dalam  Muharam  dan  Pusvitasari,  ada  tiga  jenis pendekatan pengukuran efisiensi khususnya perbankan yaitu:
a. Pendekatan rasio
Pendekatan  rasio  dalam  mengukur  efisiensi  dilakukan  dengan  cara menghitung  perbandingan  output  dengan  input  yang  digunakan.  Pendekatan  ini akan  dinilai  memiliki  efisiensi  yang  tinggi,  apabila  dapat  memproduksi  jumlah output  yang  maksimum  dengan  input  tertentu.  Kelemahan  dari  pendekatan  ini adalah  apabila  terdapat  banyak  input  dan  output  yang  akan  dihitung  secara bersamaan,  sehingga  banyak  perhitungan  yang  menimbulkan  asumsi  yang  tidak tegas.
b. Pendekatan regresi
Pendekatan  yang menggunakan sebuah model dari tingkat  output tertentu sebagai  fungsi  dari  berbagai  tingkat  input  tertentu.  Fungsinya  dapat  dilihat  di bawah ini, Pendekatan  regresi  akan menghasilkan estimasi hubungan  yang dapat digunakan  untuk  memproduksi  tingkat  output  yang  dihasilkan  sebuah  Unit Kegiatan Ekonomi (UKE) pada tingkat output tertentu. UKE tersebut akan dinilai efisien,  apabila  mampu  menghasilkan  jumlah  output  lebih  banyak  dibandingkan jumlah  output  hasil  estimasi.  Pendekatan  ini  juga  tidak  dapat  mengatasi  kondisi banyak  output,  karena  hanya  satu  indikator  output  yang  dapat  ditampung  dalam sebuah persamaan regresi. Apabila dilakukan penggabungan banyak output dalam satu indikator, informasi yang dihasilkan menjadi tidak rinci lagi.
c. Pendekatan frontier
Menurut  Silkman;  Ario  dalam  Muharam  dan  Pusvitasari  (2007), pendekatan  ini  mempunyai  dua  jenis  yaitu:  parametrik  dan  non-parametrik. Pendekatan  parametrik  terdiri  dari  Stochastic  Frontier  Approuch  (SFA), Distribution  Free  Approach  (DFA)  dan  Thick  Frontier  Approuch  (TFA), sedangkan non-parametrik meliputi Data Envelopment Analysis (DEA).
Beberapa  tahun  terakhir  ini  perhitungan  kinerja  lembaga  keuangan  yang lebih difokuskan pada pendekatan forntier efficiency atau x-efficiency, mengukur penyimpangan  dari  lembaga  keuangan  berdasarkan”best  practice”  atau  berlaku umum pada pendekatan forntier. Pendekatan forntier dari suatu lembaga keuangan dapat diukur melalui bagaimana kinerja lembaga keuangan tersebut bersifat relatif terhadap  perkiraan  kinerjanya  yang”terbaik”  dari  industri  tersebut.  Kondisi  ini terjadi, apabila semua lembaga keuangan tersebut menghadapi kondisi pasar yang sama.
Ascarya dan Guruh menjelaskan bahwa pendekatan frontier lebih superior karena  penggunaan  teknik  program  atau  statistik  yang  menghilangkan  pengaruh dari  perbedaan  harga  input  dan  faktor  eksogen  lainnya  dalam  mempengaruhi kinerja  yang  akan  diobservasi.  Pendekatan  ini  telah  digunakan  secara  lebih  luas dalam analisis regulasi, yaitu untuk mengukur pengaruh dari merger dan akuisisi, regulasi  modal,  deregulasi  suku  bunga  deposito,  pergeseran  restriksi  geografis pada cabang dan holding dari perusahaan akuisisi. Keuntungan yang paling utama dari  pendekatan  ini  adalah  dapat  mengukur  secara  objektif  kuantitatif  dengan
menghilangkan  pengaruh  dari  harga  pasar  dan  faktor  eksogen  lainnya  yang mempengaruhi kinerja yang akan diobservasi.
Pendekatan frontier dibagi  menjadi  dua  jenis,  yaitu:  parametrik  dan nonparametrik.  Pendekatan stochastic  frontier  approuch (SFA), thick  frontier approuch (TFA)  dan distribution  free  approuch (DFA)  merupakan  pendekatan paremetrik,  sedangkan  pendekatan  non-parametrik  termasuk data  envelopment approuch (DEA) dan free disposable hull (FDH) (Kurnia, 2004).
Hadad,  Dhaniel  dan  Eugenia  (2003)  menambahkan  bahwa  pendekatan parametrik dan non-parametrik pada intinya akan diperoleh hasil yang relative sama,  apabila  sampel  yang  dianalisis  merupakan  unit  yang  sama  dan menggunakan proses produksi yang sama.

## 3. Pengukuran Tingkat Efisiensi Perbankan
a. Efisiensi Teknis Perbankan
Efisiensi teknis perbankan dapat dilakukan dengan mengukur sejauh mana hubungan  diantara  output  yang  dihasilkan  oleh  perbankan  terhadap  jumlah  input yang  digunakan.  Akan  tetapi,  usaha  perbankan  tentunya  berbeda  dengan  usaha industri  lainnya.  Perbankan  sebagai  lembaga/perusahaan  yang  bergerak  dalam sektor keuangan memiliki variabel output dan input yang berbeda dengan industri atau  perusahaan  yang  bergerak  pada  sektor  rill.  Oleh  karena  itu,  pengukuran efisiensi  perbankan  perlu  diawali  dengan  mengenal  terlebih  dahulu  variabel output-input di dalam aktivitasnya.
Menurut Hadad, Muliaman D., dkk. (2003) terdapat tiga pendekatan yang lazim  digunakan  dalam    mendefinisikan  hubungan  input  dan  output  dalam kegiatan  financial  suatu  lembaga  keuangan,  yaitu:  (1)  pendekatan  produksi  ( the production  approach );  (2)  pendekatan  intermediasi  ( the  intermediation approach ), (3) pendekatan aset ( the asset approach ).
Pendekatan produksi melihat institusi finansial sebagai produsen dari akun deposit ( deposit accounts ) and kredit pinjaman ( loans ); dan mendefinisikan output sebagai jumlah dari akun-akun tersebut atau dari transaksi-transaksi  yang terkait. Input-input  dalam  kasus  ini  dihitung  sebagai  jumlah  dari  tenaga  kerja, pengeluaran  modal  pada  aset-aset  tetap  ( fixed  assets )  and  material  lainnya. Sementara pendekatan intermediasi memandang sebuah institusi finansial sebagai intermediator.  Dalam  hal  ini  input-input  institusional  seperti  biaya  tenaga  kerja,
modal,  pembayaran  bunga  pada  deposit,  sementara  output  yang  diukur  dalam bentuk  kredit  pinjaman  ( loans )  dan  investasi  finansial  ( financial  investments ) lainnya.  Sedangkan  pendekatan  aset  melihat  fungsi  primer  sebuah  institusi finansial  sebagai  pencipta  kredit  pinjaman  (loans).  Pendekatan  asset  yang memvisualisasikan fungsi primer sebuah institusi finansial sebagai pencipta kredit pinjaman  ( loans );  dekat  sekali  dengan  pendekatan  intermediasi,  dimana  output benar-benar didefinisikan dalam bentuk aset-aset.
b. Efisiensi Biaya Perbankan
Mengukur  efisiensi  perbankan  dari  segi  biaya  dapat  dilakukan  dengan menggunakan  pendekatan  rasio  keuangan.  Pendekatan  rasio  keuangan  dalam menilai kinerja usaha lembaga keuangan telah lazim digunakan. Dalam Mulyono, Teguh  P.  mengukur  efisiensi  biaya  dari  suatu  bank  dengan  pendekatan  rasio keuangan  dapat  dilakukan  dengan  membuat  perbandingan  (rasio)  antara pendapatan assetnya (earning asssets) dengan besarnya biaya (total expense) yang digunakan oleh bank tersebut.
Rasio  tersebut  mengukur  seberapa  besar  biaya  (total  expense)  yang digunakan  oleh  sebuah  bank  untuk  memperoleh  pos-pos  pendapatan  (earning assets). Semakin besar nilai rasio tersebut, menunjukkan semakin tinggi  efisiensi biaya  yang  diperoleh  oleh  sebuah  bank.  Nilai  rasio  efisiensi  tersebut  juga sekaligus  menunjukkan  kemampuan  bank  dalam  menutupi  biayanya  melalui sumber-sumber pendapatanya (Arifin, 2009).

## 4. Analisis Tingkat Efisiensi Biaya Perbankan Syariah
Tingkat  efisiensi  biaya  perbankan  syariah  didapatkan  dengan  melakukan perbandingan  antara  pos-pos  pendapatan  aset  ( earning  assets )  atau  output perbankan  terhadap  besarnya  total  biaya  yang  dikeluarkan.  Dengan  melakukan perbandingan tersebut akan diperoleh indeks efisiensi, yang dimana semakin besar nilai rasio tersebut, menunjukkan semakin tinggi tingkat  efisiensi  yang diperoleh oleh suatu bank.
Earnig assets pada perbankan syariah diambil dari total output pendanaan bank  syariah,  seperti  pembiayaan,  murahabah,  ijarah,  istshna,  dan  al-Qardh. Sementara  total  biaya  yang  dijadikan  pembanding  adalah  terdiri  dari  biaya operasional  dan  non-operasional.  Hasil  pengukuran  tingkat  efisiensi  biaya  pada perbankan syariah di Indonesia dapat dilihat pada tabel 1.
N o Nama Bank Tingkat Rasio Efisiensi Biaya Rata-rata 2008  2009 2010 2011  2012  2013 (mean) 1 Bank Muamalat 9,44 7,17 8,95 9,37 6,79 10,17 8,64 2 Mandiri Syariah 7,94 9,73 10,49 9,29 9,20 10,89 9,59 3 Bank Mega Syariah  9,33 11,44 7,35 6,55 5,06 4,21 7,32 4 BRI Syariah 9,19 8,50 9,34 6,72 9,28 7,60 8,43 5 Bukopin Syariah 7,66 6,20 7,51 9,23 9,44 7,41 7,90 Rata-rata (Mean) 8,71 8,60 8,72 8,23 7,95 8,05
Sumber: Hasil data diolah (2013)
Dari  data  di  atas,  dapat  kita  lihat  bahwa  selama  periode  dari  tahun  2008 hingga  tahun  2013,  tingkat  efisiensi  biaya  bank  syariah  di  Indonesia  mengalami fluktuasi. Dilihat dari atas ke bawah, umumnya kelima bank syariah memperoleh rata-rata  tingkat  efisiensi  yang  berkisar  antara  7  –  8,  dimana  nilai  tertinggi diperoleh  pada  tahun  2010  dengan  tingkat  efisiensi  sebesar  8,72,  dan  nilai terendah diperoleh bank syariah pada tahun 2012 sebesar 7,95.
Kemudian  jika  dilihat  secara  parsial,  dari  kiri  ke  kanan,  pada  masing- masing  bank  syariah,  perkembangan  tingkat  efisiensi  yang  diperoleh  juga mengalami  fluktuasi.  Jika  dibandingkan  dari  kelima  bank  syariah  tersebut,  dapat kita  menyatakan  bahwa  secara  rata-rata  Bank  Mandiri  Syariah  adalah  bank syariah  yang  memperoleh  tingkat  efisiensi  biaya  yang  tertinggi  dengan  nilai sebesar 9,59, kemudian diikuti oleh Bank Muamalat, Bank BRI Syariah, dan Bank Bukopin  Syariah  dengan  masing-masing  tingkat  efisiensi  biaya  rata-rata  sebesar 8,64; 8,43 dan 7,90. Sedangkan Bank Mega Syariah memperoleh tingkat efisiensi biaya yang terendah dengan nilai rata-rata 7,32 Bank Indonesia, 2011).

## Daya Saing Perbankan Syariah
1. Empat  Strategi  Khusus  Bank  Syariah  Meningkatkan  Daya  Saing  di Era Globalisasi
Bank  syariah  di  Indonesia  ke  depannya  harus  bisa  memilki  kekuatan tersendiri dalam menarik nasabah Indonesia dan masyarakat dunia, baik dari segi produk  yang  inovatif,  profit  margin  kepada  nasabah  maupun  bagi  hasil  yang bersaing. Untuk itulah, salah satu upaya bersaing dengan bank asing perlu adanya

## Tabel Tingkat Efisiensi Biaya Perbankan Syariah di Indonesia 2008-2013
strategi-strategi  khusus  bank  syariah  Indonesia  untuk  meningkatkan  daya  saing dan  nantinya  pangsa  pasar  akan  lebih  luas  tidak  hanya  berkutat  pada  penduduk Indonesia  yang  mayoritas  muslim.  Penulis  merangkum  dan  membuat  empat strategi  khusus  bank  syariah  untuk  meningkatkan  daya  saing  di  era  globalisasi. Adapun empat strategi khusus tersebut adalah sebagai berikut.
a. Membentuk SDI Berkualitas
Hal  ini  merupakan  peluang  yang  sangat  prospektif,  sekaligus  merupakan tantangan  bagi  kalangan  akademisi  dan  dunia  pendidikan  untuk  menyiapkan Sumber Daya Insani (SDI) yang berkualitas yang ahli di bidang ekonomi syari’ah, bukan karbitan seperti  yang banyak terjadi selama ini. Tingginya kebutuhan SDI bank  syari’ah  ini  menunjukkan  bahwa  sistem  ekonomi  syariah  semakin dibutuhkan  oleh  masyarakat  karena  Sumber  Daya  Insani  menjadi  aset  terpenting dalam dunia industri manapun termasuk perbankan syariah.
Peningkatan  kuantitas  jumlah  bank  syari’ah  yang  cepat  tersebut,  tanpa diiringi  dengan  peningkatan  kualitas  SDI  syari’ah,  hanya  akan  bersifat fatamorgana  dan  artifisial.  Hal  ini  ini  perlu  diperhatikan  dalam  pengembangan bank syariah. Selama ini praktisi  perbankan syari’ah didominasi mantan praktisi perbankan  konvensional  yang  hijrah  kepada  bank  syari’ah  atau  berasal  dari alumni  perguruan  tinggi  umum  yang  berlatar  belakang  ekonomi  konvensional. Umumnya  mereka  biasanya  hanya  diberi  training  singkat  (2  minggu)  mengenai ekonomi syari’ah atau asuransi syari’ah lalu diterjunkan langsung sebagai praktisi ekonomi  syari’ah.  Selanjutnya,  sebagian  mereka  mengikuti  training  MODP selama  satu  bulan.  Seringkali  training  seperti  ini  kurang  memadai,  karena  yang perlu di-upgrade bukan  hanya knowledge semata, tetapi  juga paradigma syari’ah, visi  dan  missi,  serta  kepribadian  syari’ah,  bahkan  sampai  kepada  membangun militansi syariah.
Selain  itu,  materi  ekonomi  syari’ah  tidak  mungkin  bisa  dipelajari  hanya dalam waktu 2 minggu atau 2 bulan. SDM bank syariah haruslah SDM yang multi dimensi,  yang  memiliki  kompetensi  lintas  keilmuan.  Ia  harus  memiliki kompetensi  sebagai  seorang  ahli  investasi,  sekaligus  ahli  keuangan  dan perbankan,  beretika,  serta  memahami sharia  compliancy.  Pemenuhan  SDM dengan  kompetensi  lengkap  seperti  ini  harus  dilakukan,  baik  secara  kualitatif maupun kuantitatif, melalui proses rekruitmen dan pelatihan.
b. Ekspansi Segmen Pasar Bank Syariah
Disadari  atau  tidak,  segmentasi  pasar  perbankan  syariah  di  Indonesia masih  terfokus  kepada  masyarakat  muslim  saja.  Padahal  universalitas  ekonomi Islam  tidak  hanya  sebatas  masyarakat  muslim  saja.  Hal  yang  paling  penting adalah  bahwa perbankan  syariah  bukan  hanya  diperuntukkan  bagi  masyarakat muslim saja, tetapi non-muslim pun bisa menikmatinya. Apabila masyarakat non- muslim  ingin  menikmati  layanan  perbankan  syariah,  maka  perlu  diatur  secara jelas  teknis  transaksinya  (ijab-qabul)  yang  disesuaikan  dengan  nilai-nilai  yang dianut  oleh  pribadi  konsumen.  Belajar  dari  negara  barat,  bahwa  sistem  ekonomi Syariah, atau adakalanya disebut “ekonomi Islam”, semakin populer bukan hanya di  negara-negara  Islam  tapi  bahkan  juga  di  negara-negara  barat.  Ini  ditandai dengan  makin  banyaknya  beroperasi  bank-bank  yang  menerapkan  konsep syari’ah.  Ini  membuktikan  bahwa  nilai-nilai  Islam  yang  diterapkan  dalam perekonomian bisa diterima di berbagai kalangan, karena sifatnya yang universal dan  tidak  eksklusif.  Jika  pangsa  pasar  non-muslim  di  garap,  maka  besar kemungkinan bank syariah memilki bargaining poweryang bagus sehingga bukan hanya 78% saja target  pangsa pasar bank syariah akan tetapi menjadi  100% dari total keseluruhan masyarakat Indonesia.
c. Akselerasi Produk Perbankan Syariah
Keberagaman  produk  dan  jasa  sebagai  ciri  khas  bank  syariah.  Bank syariah perlu terus melakukan inovasi produk dan dapat mengeksplorasi kekayaan skema keuangan yang variatif dan sekaligus bisa menunjukkan perbedaan dengan perbankan  konvensional.  Beberapa  inisiatif  yang  dapat  dilakukan  oleh  bank syariah,  misalnya  melalui mirroring produk  dan  jasa  bank  syariah  internasional serta  mendorong  bank  syariah  milik  asing  untuk  membawa  produk-produk  yang sukses di luar negeri ke Indonesia. Program ini menjadi keharusan agar keunikan perbankan  syariah  dibandingkan  dengan  perbankan  konvensional  lebih  terlihat jelas.
d. Penggunaan sistem IT modern
Dukungan  sistem  IT  yang  modern  sangat  mendukung  peningkatan  daya saing  bank  syariah  secara  nasional.  Kebanyakan  nasabah  memilih  bank  karena adanya kemudahan bertransaksi, misalkan adanya ATM  yang tersebar di seluruh Indonesia.  Akan  tetapi,  sistem  IT  memilki  investasi  yang  tinggi  sehingga  bank syariah yang asetnya masih tidak terlalu besar perlu menyiasatinya dengan cepat. Bebarapa cara yang efektif untuk menyiasati hal itu adalah sebagai berikut.

## 1) Local content
Dunia  TI  di  Indonesia  dipenuhi  dengan  berbagai local  genius yang seharusnya mampu menciptakan solusi sistem yang murah dan handal. Tidak ada sistem  TI  yang  sempurna,  namun  dukungan  teknis  lokal  tentu  akan  lebih  mudah dan murah dalam proses penyempurnaannya.
2) Fokus
Sangat  ideal  jika  vendor  yang  dipilih  fokus  pada  pada  pengembangan teknologi perbankan syariah.
3) Sinergi.
Jika vendor yang menyiapkan sistem TI syariah memiliki komitmen bukan hanya  pada  sistem  TI-nya  namun  juga  pada  perkembangan  bisnis  perbankan syariah, maka tentunya vendor dan pelaku bisnis perbankan dapat saling berjalan bersama memacu pertumbuhan bisnis syariah di Indonesia.
4) Added Value
Vendor  yang  memiliki  komitmen  pada  perkembangan  bisnis  perbankan syariah  umumnya  memiliki  beberapa  produk  nilai  tambah  yang  dapat  menjadi faktor pendukung bagi layanan perbankan syariah yang lebih baik saat ini dan di masa depan.
Jika  hal  di  atas  dapat  ditemukan,  maka  pengembangan  sistem  TI perbankan syariah tidak selalu harus mahal. Hal yang terpenting adalah ukhuwah dan  kerja  sama  mencapai  tingkat  layanan  yang  lebih  baik  untuk  perbankan syariah.  Tentu  saja,  pada  akhirnya,  semua  ini  sangat  tergantung  niatan  baik  dari pelaku  bisnis  perbankan  syariah  untuk  dapat  bahu-membahu  mengembangkan sistem  TI  perbankan  syariah  yang  ideal  bersama-sama  dengan  vendor  sistem  TI perbankan Syariah (http://mahendradicky.blogspot.com, 2012).

## Kesimpulan
Menurut  Mulyono  efisiensi  dalam  dunia  perbankan  mencakup  penilaian efisiensi  usaha  dan  efisiensi  biaya.  Efisiensi  usaha  menilai  bagaimana  aktivitas yang  dilaksanakan  oleh  sebuah  bank  mampu  menghasilkan  target  yang  ingin dicapai, sedangkan efisiensi biaya menilai seberapa besar pengeluaran biaya yang digunakan oleh sebuah bank untuk melaksanakan aktivitas usahanya.
Bank  syariah  di  Indonesia  ke  depannya  harus  bisa  memilki  kekuatan tersendiri dalam menarik nasabah Indonesia dan masyarakat dunia, baik dari segi
produk  yang  inovatif,  profit  margin  kepada  nasabah  maupun  bagi  hasil  yang bersaing. Untuk itulah, salah satu upaya bersaing dengan bank asing perlu adanya strategi-strategi  khusus  bank  syariah  Indonesia  untuk  meningkatkan  daya  saing dan  nantinya  pangsa  pasar  akan  lebih  luas  tidak  hanya  berkutat  pada  penduduk Indonesia yang mayoritas muslim.

## Daftar Pustaka
Antonio, Muh. Syafi’i. 200.1 Islamic Banking: Bank Syariah, Dari Teori ke Praktik . Jakarta, Gema Insani & Tazkia Cendekia.
Arifin,  Zainul.  2009. Dasar-Dasar  Manajemen  Bank  Syariah .  Tangerang,  Azkia Publisher.
Bank Indonesia. 2011). Laporan Publikasi Keuangan Tahunan Perbankan 2005- 2010. http//www.bi.go.id Di akses 29 Juni 2011.
Hadad, Muliaman dkk. 2003. Pendekatan Parametrik Untuk Efisiensi Perbankan Indonesia. Jakarta: Bank Indonesia.
http://mahendradicky.blogspot.com/2012/01/empat-strategi-khusus-bank- syariah.html
Karim, Adiwarman. 2004. Bank Islam . Rajawali Pers, Jakarta.