Vol. 4 No. 4 (2024) https://doi.org/10.35877/454RI.daengku2564

## The Effect of Financial Access, Financial Literacy and Financial Experience on MSME Financial Behavior
Parulian * & Emmelia Tan
Universitas Pelita Bangsa, Jl. Inspeksi Kalimalang No.9, Bekasi, 17530, Indonesia

## Abstract
MSMEs contribute 60.6% to the Gross Domestic Product (GDP) in Indonesia. However, on the other hand, the level of financial literacy and financial experience of MSME actors is still low, as well as the lack of access to financial institutions for this sector. The purpose of this study is to determine whether there is an effect of financial access (X1), financial literacy (X2) and financial experience (X3) on the financial behavior (Y) of SMEs. The research data was tested using SPSS version 25, with the results of the study both partially using the T test and simultaneously using the F test there was a significant influence between the variables of financial  access  (X1),  financial  literacy  (X2)  and  financial  experience  (X3)  on  financial  behavior  (X1)  Y),  the  coefficient  of determination in Adjusted R Square explains the magnitude of the influence of 72.8%, while the remaining 27.2% is influenced by other factors.
Keywords: Financial Access, Financial Literacy and Financial Experience.

## 1. Introduction *
Disaat krisis menerjang perekonomian Indonesia, UMKM termasuk sektor yang usahanya tetap bisa berjalan. Selaku bagian pilar yang bisa menjadi penopang ekonomi bangsa UMKM sudah membuktikan kemampuannya guna bersaing dan mempertahankan hidupnya di antara krisis ekonomi yang terjadi (Sabilla & Wijayangka, 2019). Pada tahun 2018, berdasarkan  data  Badan  Pusat  Statistik,  sebanyak  64.194.057  unit  UMKM  yang  tersedia  di  Indonesia,  angka  ini meningkat  sejumlah  2,02%  dibanding  tahun  2017,  dimana  jumlah  tenaga  kerjanya  sejumlah  116.978.631  orang. Sebesar 97,2% UMKM mampu secara besar-besaran berkontribusi terhadap penyerapan tenaga kerja di Indonesia dan hal tersebut menjadi angka paling tinggi dengan perbandingannya yakni negara Asia yang lain (Yoshino & Wignaraja, 2015).
Menurut Sabilla & Wijayangka (2019) permasalahan yang kini sering kali dihadapi oleh pemilik UMKM adalah, tata kelola  keuangan  yang  buruk,  kualitas  manajemen  yang  tidak  baik  dan  pertumbuhan  usaha  dan  pula  mempunyai kekurangan  yakni  kesulitan  membesar  dan  bertumbuh  sebab  usaha  yang  terus-  menerus  jalan  ditempat  (stagnan), usaha  yang  digelutinya  susah  berkembang  serta  pasarnya  terbatas.  Banyak  pelaku  UMKM  yang  belum  memahami disiplin  administrasi.  Bahkan  tak  jarang  diantaranya  yang  menggaungkan  pengeluaran  perusahaan  dengan  yang sifatnya  pribadi  oleh  karenanya  usaha  tersebut  jalan  di  tempat  dan  tidak  bertumbuh  serta  masih  belum  mengerti membuat laporan keuangan. Financial literasi yakni termasuk aspek penting bagi perekonomian, dimana di dalamnya membahas  berbagai  jenis  aspek  keuangan,  dari  mulai  mengelola,  mengatur  dan  menghitung  keuangan  itu  sendiri, financial  yang  baik  terlahir  dari  pemahaman  pengelolaan  yang  baik  (financial  well  being).  Dalam  hal  ini  tentunya penyelenggaraan  edukasi  guna  peningkatan  pemahaman  mengenai  keuangan  di  masyarakat  amat  dibutuhkan.  Bagi pelaku  UMKM  Literasi  keuangan  memang  sangat  dibutuhkan  karena  dengan  Literasi  Keuangan  UMKM  itu  sendiri berkemampuan  guna  merencanakan  keuangan  yang  mumpuni,  pun  memiliki  kemampuan  dalam  memanfaatkan  dan memilih  jasa  maupun  layanan  keuangan  yang  selaras  kebutuhannya,  hal  tersebut  agar  UMKM  terhindar  dari instrument keuangan yang tidak diperlukan.
Penyebab  lainnya  suatu  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan  pelaku  UMKM  pada  umumnya  dikarenakan kurangnya akses terhadap keuangan (Ibor, Offiong, & Mendie, 2017). Sehingga menjadi penyebab ketidakmampuan
* Corresponding author.
E-mail address : sirajim@gmail.com
Parulian et.al |  Daengku: Journal of Humanities and Social Sciences Innovation, 2024, 4(4): 550–559
untuk  UMKM  dalam  tumbuh  dan  berkembang  cenderung  menurun  dan  tidak  memiliki  daya  saing  yang  unggul. Sehubungan  akses  layanan  keuangan,  strategi  diterapkan  OJK  (Otoritas  Jasa  Keuangan)  guna  memberi  akses keuangan  dengan  jangkauan  yang  luas  teruntuk  UMKM  dan  masyarakat,  diantaranya:  peningkatan  peranan  pasar modal  selaku  sumber  biaya  perekonomian  berjangka  panjang,  optimalisasi  peranan  Bank  Pembangunan  Daerah (BPD),  memberi  dorongan  perbankan  pada  penyaluran  kreditnya,  pengembangan  model  pembiayaan  fintech, optimalisasi  serta  memperluas  program  KUR,  peranan  TPAKD,  dan  optimalisasi  program  kerja.  Meskipun  terdapat strategi  dari OJK sesuai  yang disebutkan sebelumnya,  akan tetapi  pelaku UMKM masih sulit melakukan pengajuan akses ke Bank sebab persyaratan dari bank yang tidak mampu disediakan.
Secara umum, sekitar 90% pelaku usaha di Indonesia belum mampu berketrampilan dan berpengatahuan melakukan pengelolaan  sumber  daya  keuangan  guna  pencapaian  kesejahteraan  (Aqida,  2019).  Masalah  yang  dihadapi  UMKM bukan  sekadar  keterbatasan  sumber  daya  dan  akses  permodalan,  akan  tetapi  termasuk  manajemen  dan  pengetahuan guna  mengelola  keuangan  pelaku  usahanya  sendiri.  Pelaku  UMKM  dengan  tingkatan  pengalaman  dan  literasi keuangan    yang  rendah  menyebabkan  akses  lembaga  keuangan  menjadi  sangat  sempit.  Sehingga  berakibat  pada tingkatan kesejahteraan perekonomian masyarakat Indonesia yang rendah pula (Irfani, 2017)
Rendahnya literasi keuangan dari pelaku usaha di Indonesia harus dikurangi dengan berbagai upaya strategis sebagai peningkatan keberlangsungan dan pertumbuhan UMKM yang ada. Diantaranya yakni upaya menambah pengetahuan perilaku UMKM  terkait keuangan oleh karenanya pertanggungjawaban akuntabilitas dan pengelolaan usahanya bisa makin membaik sebagaimana perusahaan besar melaksanakannya. Tujuan penyelenggaraan edukasi terkait keuangan bagi masyarakat yakni supaya masyarakat bisa memilih layanan sekaligus produk jasa keuangan yang sejalan dengan yang  diperlukannya.  Mengacu  paparan  OJK,  masyarakat  seharusnya  bisa  yakin,  mengetahui  kewajiban  dan  haknya serta  paham  betul  terkait  risiko  dan  manfaat  layanan  dan  produk  jasa  keuangan  yang  dipilihnya  demi  peningkatan kesejahteraan  masyarakat.  Oleh  karenanya  OJK  serta  BI  beserta  pemerintah  harus  menggerakkan  program  literasi keuangan menjadi upaya agar akses mempergunakan beragam jasa sektor keungan yang sama bisa didapat masyarakat Indonesia  tanpa  terkecuali.  Bagi  masyarakat  literasi  keuangan  bisa  bermanfaat  luas,  misalnya  dapat  menghndari aktivitas investasi pada instumen keuangan tanpa kejelasan, berkemampuan guna merencanakan hal keuangan dengan lebih baik dan memanfaatkan dan memilih layanan dan produk jasa keuangan sejalan kebutuhannya.
Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  mengungkapkan  bahwasannya  capaian  kesejahteraan  perekonomian  sebuah  negara yang mencakup pemerataan pendapatan, penanggulangan kemiskinan dan pertumbuhan ekonomi akan mudah diraih apabila  tingkatan  literasi  keuangan  penduduknya  pun  tinggi.  Tingkatan  literasi  ini  bisa  membawa  peningkatan kesejahteraan  sebab  pertambahan  tingkatan  literasi  keuangan  ini  mampu  membuat  masyarakatnya  dengan  cepat mengambil  keputusan keuangan dengan lebih tepat,  oleh karenanya bisa lebih optimal ketika hendak merencanakan keuangan  suatu  usaha  /  pribadi,  dimana  berujung  pada  masyarakat  yang  lebih  sejahtera.  Mengacu  sudut  pandang makro  ekonom  literasi  keuangan  pun  dianggap  amat  penting  sebab  tingkatan  literasi  yang  semakin  tinggi  akan membuat kian banyaknya masyarakat yang mempergunakan jasa dan produk keuangan. Melihat akses keuangan yang kurang  optimal  diperlukan  identifikasi  pertumbuhan  UMKM  berdasar  efek  instrumen  literasi  keuangan  selaku pengaksesan  dalam  mendalami  edukasi  keuangan  oleh  karenanya  disaat  faktor  yang  memicu  akses  keuangan  dan pertumbuhan  UMKM  menjadi  sarana  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan  UMKM,  makan  dibutuhkan  langkah berikutnya agar akses keuangan di Indonesia bisa meningkat.
Tabel 1. Perkembangan Jumlah UMKM Di Indonesia Keterangan Unit Usaha Tahun 2016 2017 2018 Usaha Mikro 55.856.176 57.189.393 58.521.987 Usaha Kecil 629.418 654.222 681.522 Usaha Menengah 46.997 52.106 59.263 Jumlah 56.332.591 57.895.721 59.262.772
Mengacu tabel 1, Pada tahun 2016-2018 perkembangan jumlah UMKM di  Indonesia terus naik setiap tahunnya dan bertambah  banyak.  Tahun  2016  UMKM  berjumlah  56.532.591  unit,  kemudian  bertambah  hingga  mencapai  angka 57.895.721 unit di tahun berikutnya, dan menjadi 59.262.772 unit usaha UMKM di tahun 2018.
Pengalaman  keuangan  pelaku  UMKM  merupakan  aspek  yang  penting  juga  untuk  UMKM  itu  sendiri,  pengalaman keuangan pula termasuk  aspek  yang berpengaruh terhadap tingkatan literasi keuangan individu. Seharusnya seorang pelaku  usaha  berpandangan  bahwasannya  penting  guna  menerapkan  pengelolaan  keuangan  dalam  usaha  yang dijalankannya. Munculnya persepsi ini beriringan dengan usaha yang terus berjalan, akan tetapi mayoritas para pelaku
usaha mempunyai  pengalaman  yang kurang ketika mengelola keuangan usaha  yakni  terkait pengelolaan usaha  yang dijalankan. Terdapat perbedaan pengalaman setiap orang ketika mengelola keuangannya, misalnya pada perencanaan kredit,  asuransi,  dan  pensiun  dan  investasi.  Pengalaman  pengelolaan  keuangan  pun  amat  diperlukan  agar  di  masa depan  kehidupan  perusahaan  masih  tetap  berlangsung.  Pengalaman  perseorangan  yakni  bagaimana  seseorang mempelajari  perencanaan  investasi  ataupun  pengelolaan  keuangan  agar  bisa  lebih  bijak  dan  terarah  ketika  akan mengambil keputusan keuangan setiap harinya. (Sriwidodo, 2015)
Serang  Baru  termasuk  kecamatan  yang  letaknya  di  Indonesia,  tepatnya  di  Provinsi  Jawa  Barat,  Kabupaten  Bekasi. Dimana  secara  administrasi  kabupaten  ini  mempunyai  dua  puluh  tiga  kecamatan  dan  satu  diantaranya  yakni Kecamatan  Serang  Baru.  Terdapat  batas-batas  Kecamatan  Serang  Baru  yakni  di  Utara  batasnya  ialah  kecamatan Cikarang  Selatan,  di  Barat  batasnya  ialah  Kecamatan  Setu,  di  Timur  batasnya  Kecamatan  Bojongmangu,  dan  di sebelah Selatan batasnya Kecamatan Cibarusah. Kecamatan serang baru terdiri dari delapan Desa yaitu  Jaya Mulya, Sukaragam, Sirna Jaya, Naga Cipta, Naga Sari, Cilangkara, Sukasari, dan Jayasampurna.

## 2. Literature Review

## 2.1. UMKM
Mengacu UUD 1945 dan diperkuat oleh TAP MPR NO. XVI.MPR- RI/1998 mengenai Politik Ekonomi dalam rangka Demokrasi  Ekonomi,  UMKM  harus  mendapat  pemberdayaan  yang  termasuk  intergral  ekonomi  masyarakat  dengan potensi,  peranan  dan  kedudukan  strategis  gar  terwujud  struktur  perekonomian  nasional  dengan  keadilan, perkembangan dan kesimbangan. Berikutnya tercetus pengetian UMKM dengan adanya UU1 No.9 Tahun 1999 dan sebab  kondisi  yang  dinamis  terdapat  perubahan  menjadi  Undang  –  Undang  No  20  Pasal  1  Tahun  2008  mengenai UMKM dimana didefinisikan menjadi:
1) Usaha  Mikro  ialah  bisnis  secara  produktif  badan  ataupun  perseorangan  yang  mencapai  syarat  Usaha  Mikro sesuai yang tercantum pada UU ini.
2) Usaha  Kecil  yakni  yang  didirikan  sendiri,  dengan  pelaksananya  yakni  badan  usaha  ataupun  perseorangan  dan tidak  menjadi  bagian  cabang  atau  anak  perusahaan  dari  Usaha  Besar  atau  Menengah  dengan  kepemilikan  dan penguasaan secara langsung ataupun tidak langsung, dimana mencukupi persyaratan menjadi Usaha Kecil yang dicntumkan pada Undang-Undang ini
3) Usaha  Menengah  ialah  yang  dilaksanakan  badan  ataupun  perseorangan  dan  yang  didirikan  sendiri.  Mengacu BPS, UMKM didefinisikan menurut kuantitas  tenaga  kerjanya.  Usaha  kecil  yakni  bisnis  dengan  tenga  kerja berkisar  5  hingga  19  individu,  sementara  usaha  menengah  mempunyai  tenaga  kerja  berkisar  20  hinga  99 individu.
Mengacu penjabaran Kementrian Keuangan, yakni Keputusan Menteri Keuangan No. 316/KMK 016/1994 tertanggal 27 Juni 1994 bahwasannya Usaha Kecil dijalankan badan ataupun perseorangan berbentuk lembaga usaha yang sudah melaksanakan  bisnis/kegiatannya  dari  aktiva  (Asset)  tertinggi  Rp  600.000.000  (selain  bangunan  dan  tanah  tempat usaha  itu  berdiri)  ataupun  omset/penjualan  maksimal  Rp.600.000.000  setiap  tahunnya.  Misalnya  yang  berbentuk perorangan  yakni  pedagang  barang,  pemberi  layanan  jasa,  nelayan,  peternak,  dan  pengrajin  industry  rumah  tangga, sementara yang berbentuk usaha yakni koperasi, PT, CV, dan Firma.
UMKM  amat  strategis  dan  penting  diberdayakan  guna  bentuk  antisipasi  aspek  ekonomi  di  masa  depan  khususnya agar  membuat  struktur  ekonomi  nasional  semakin  kuat.  Serupa  masa  sekarang  krisis  ekonomi  yang  ada  amat berpengaruh  terhadap  stabilitas  politik,  ekonomi  dan  nasional  dimana  berimbas  pada  terpuruknya  beragam  kegiatan usaha  besar,  namun  koperasi  serta  UMKM  lah  yang  usahanya  cenderung  mampu  bertahan  di  tengah  kondisi  yang terjadi.

## 2.2. Perilaku Keuangan
Perilaku  keuangan  ialah  kemampuan  perseorangan  yang  berkaitan  dengan  upaya  membuat  rencana,  anggaran, memeriksa,  mengelola,  mendalikan,  mencari,  dan  menyimpan  keuangan  pada  keseharian.  Timbulnya  perilaku keuangan, ialah hasil  atas  harapan dari diri seseorang  guna mencukupi  keperluan hidupnya menyesuaikan tingkatan pendapatan  yang  diterima  (Al  Kholilah  &  Iramani,  2013).  Aspek  perilaku  berperan  penting  pada  seluruh  proses membuat  keputusan  layaknya  yang  sering  dipaparkan  pada  literatur  psikologi  dan  hal  tersebut  bisa  dipelajari  sebab manusia secara mendasar ialah makhluk yang mempunyai emosi dan rasional (berakal) (Yusnia &  Jubaedah, 2017).
Seseorang  tidak  bisa  menyatakan  bahwasannya  keputusan  yang  diambilnya  berdasar  emosi  atau  rasional  secara penuh. Perilaku keuangan mempunyai relevansi melalui cara individu mempergunakan, melakukan pengelolaan serta bagaimana sumber daya itu diperlakukan keuangannya. Seseroang  yang mampu mempertanggungjawabkan perilaku keuangan relatif efektif  ketika memakai  uang, misalnya membayar dengan tepat  waktu,  menghabiskan uang dengan investasi,  mengendalikan,  mengelola  dan  menghasilkan  uang  dengan  baik  (Hasibuan  &  Lubis,  2018).  Perilaku keuangan  kaitannya  dengan  pertanggung  jawaban  keuangan  individu  mengenai  memberlakukan  keuangan  yang dimilikinya mengacu paparan Ida dan Cinthia (2010) dalam (Purwidianti & Mudjiyanti, 2016). Pertanggung jawaban keuangan  diartikan  cara  pengelolaan  aset  dan  keuangan  melalui  sesuatu  yang  produktif  yang  pula  berkaitan  dengan cara  pengaturan  ketika  mempergunakan  aset  keuangan  serta  terdapat  sejumlah  elemen  yang  termasuk  uang  yang dikelola dengan efektif, misalnya utang pensiun, penilaian pembelian yang diperlukan, dan pengaturan anggaran pada pengelolaan  waktu  secara  wajar  (Purwidianti  &  Mudjiyanti,  2016).  perilaku  finansial  dijadikan  studi  mengenai dampak  psikologi  pada  sikap  praktisi  keuangan  serta  dampak  berikutnya  terhadap  pasar.  Perilaku  keuangan berhubungan dengan perbuatan seseorang pada pengambilan keputusan keuangannya. Perilaku finansial atas hak asasi manusia semacam itu terpengaruh dari beragam faktor dari dalam atau  luar diri (Arofah, Purwaningsih, &  Indriayu, 2018).

## 2.3. Financial Access
Akses  ke  keuangan  ialah  kemampuan  perusahaan  atau  seseorang  guna  memperoleh  layanan  keuangan,  mencakup asuransi, pembayaran, simpanan, kredit, dan layanan manajemen risiko yang lain.

## 2.4. Financial Literacy
Definisi  Literasi  Keuangan  mengacu  Peraturan  OJK  No.76/POJK.07/2016  terkait  Kenaikan  Literasi  dan  Inklusi Keuangan  di  Sektor  Jasa  Keuangan  untuk  Masyarakat  dan  Konsumen,  literasi  keuangan  ialah  keyakinan,  keahlian, serta  pengetahuan  yang  terpengaruh  atas  perilaku  ataupun  sikap  guna  peningkatan  mutu  pengelolaan  keuangan  dan putusan yang diambil agar masyarakat lebih sejahtera.
SNLKI  (2017)  melakukan  identifikasi  literasi  keuangan  yakni  pemahaman  dan  pengetahuan  terhadap  keyakinan, motivasi,  keterampilan  serta  risiko  dan  konsep  keuangan  guna  mengimplementasikan  pemahaman  dan  pengetahuan itu demi peningkatan partisipasi masyarakat pada aspek ekonomi dan kesejahteraannya, serta pengambilan keputusan yang efektif. Jika tidak ada literasi keuangan yang mencukupi, seseorang berpotensi mengalami risiko ditipu dan tidak bisa menentukan produk investasi ataupun tabungan yang selaras bagi dirinya sendiri.

## 2.5. Financial Experience
Pengalaman  keuangan  ialah  kemampuan  guna  mengambil  keputusan  dan  menimbang  investasi  guna  mengelola sekaligus  merencanakan  investasi  agar  diketahui  fungsi  manajemen  keuangan  masa  sekarang  dan  masa  depan. Keputusan  yang  benar  dan  baik  diperlukan  guna  pembayaran  pajak,  pengelolaan  pengeluaran  dan  peningkatan pendapatan sehinga manajemen keuangan menjadi lebih bagus (Silvi & Yulianti, 2013).
Pengalaman  Keuangan  ialah  peristiwa  mengenai  sesuatu  terkait  keuangan  yang  terjadi  sebelumnya  (ditanggung, dirasakan,  dijalani,  dan  lain-  lain),  melalui  pengalaman  keuangan  bisa  dipergunakan  sebagai  modal  pengelolaan euangan (Sriwidodo, 2015).
Faktor yang pula penting berpengaruh terhadap keuangan UMKM yakni pengalaman keuangan. Dimana pengalaman ini  diperlukan  agar  usaha  di  masa  depan  tetap  bisa  berlangsung.  Pengalaman  Keuangan  yakni  mempelajari pengelolaan oleh karenanya keputusan keuangan yang dibuat akan lebih tepat.
Agar  manajemen  keuangan  UMKM  lebih  baik  dan  keputusan  keuangan  bisa  diambil  dengan  benar  dan  tepat diperlukan  peningkatan  pembayaran  pajak,  pengelolaan  pengeluaran  dan  juga  pendapatan.  Pengalaman  yang  positif mengenai  pengelolaan  keuangan,  lingkungan  social.  Motivasi  kehidupan  seseorang  akan  lebih  jika  mampu mempelajari pengalamannya. Termasuk pengalaman orang lain, keluarga, teman ataupun diri sendiri, oleh karenanya dapat menjadi perbaikan perencanaan, pengambilan keputusan dan pengelolaan kedepannya (Silvy & Yulianti, 2013).
Berdasarkan definisi diatas, dapat disimpulkan bahwa impulse buying adalah suatu sikap seorang individu yang tidak dapat dikendalikan dalam melakukan pembelian secara tiba-tiba, mendadak, tidak direnungkan dan tidak memikirkan resiko serta tanpa adanya rencana. Pada hal ini, pembelian mendadak atau impulse buying lebih banyak terdapat pada suatu  barang  yang  tidak  dibutuhkan  atau  tidak  bermanfaat  melaikan  hanya  untuk  suatu  keinginan  dan  rasa  senang ketika malakukan pembelian tanpa adanya pertimbangan dengan konsekuensinya.

## 3. Research Method
Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kuantitatif  dengan  jenis  penelitian  studi  kasus  pada  pelaku  UMKM  di Kecamatan  Serang  Baru.  Populasi  penelitian  sebanyak  800  orang  dengan  sampel  204  orang  menggunakan  teknik simple  random  sampling.  Data  dikumpulkan  melalui  kuesioner  dan  observasi.  Variabel  bebas  terdiri  dari  financial access, financial literacy, dan financial experience, sedangkan variabel terikatnya adalah perilaku keuangan UMKM. Analisis data menggunakan uji validitas, reliabilitas, asumsi klasik (normalitas, multikolinearitas, heteroskedastisitas), analisis regresi berganda, serta uji hipotesis (uji t dan uji F) dengan bantuan software Eviews.

## 4. Results and Discussions

## 4.1. Uji Validitas
Tabel 2. Hasil Uji Validitas Variabel Pernyataan R Hitung R Tabel Keterangan Akses Keuangan X1.1 0,858 0,137 VALID X1.2 0,821 0,137 VALID X1.3 0,839 0,137 VALID X1.4 0,747 0,137 VALID X1.5 0,777 0,137 VALID Literasi keuangan X2.1 0,720 0,137 VALID X2.2 0,759 0,137 VALID X2.3 0,744 0,137 VALID X2.4 0,758 0,137 VALID X2.5 0,624 0,137 VALID Pengalaman Keuangan X3.1 0,581 0,137 VALID X3.2 0,806 0,137 VALID X3.3 0,746 0,137 VALID X3.4 0,841 0,137 VALID X3.5 0,693 0,137 VALID Perilaku Keuangan Y1 0,735 0,137 VALID Y2 0,810 0,137 VALID Y3 0,833 0,137 VALID Y4 0,759 0,137 VALID Y5 0,324 0,137 VALID
Berdasarkan tabel 2 maka dapat diketahui disetiap butir pernyataan pada kuesioner menunjukan bahwa nilai R hitung > R tabel (0,137).  Hasil  ini  menunjukan  bahwa  dari  total  20  butir  pernyataan  pada  empat  variable  penelitian,  terdapat keseluruhan 20 pernyataan dinyatakan valid dan tidak terdapat butir pernyataan yang gugur (tidak valid)
4.2. Uji Reliabilitas
Tabel 3. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Cronbach’s Alpha Standar Keterangan Akses Keuangan 0,866 0,6 Reliabel Literasi Keuangan 0,768 0,6 Reliabel Pengalaman Keuangan 0,776 0,6 Reliabel Perilaku Keuangan 0,740 0,6 Reliabel
Tabel  3  menunjukkan  hasil  uji  reliabilitas  untuk  setiap  variabel  dalam  penelitian.  Uji  reliabilitas  dilakukan  untuk mengukur konsistensi atau keandalan instrumen penelitian. Berdasarkan tabel tersebut, nilai Cronbach's Alpha untuk variabel  Akses  Keuangan  adalah  0,866,  Literasi  Keuangan  adalah  0,768,  Pengalaman  Keuangan  adalah  0,776,  dan Perilaku Keuangan adalah 0,740. Semua nilai Cronbach's Alpha tersebut lebih besar dari 0,6, yang merupakan batas nilai  minimal  untuk  dianggap  reliabel.  Dengan  demikian,  dapat  disimpulkan  bahwa  semua  instrumen  pengukuran variabel dalam penelitian ini dinyatakan reliabel atau konsisten dalam mengukur konstruk yang dimaksud.

## 4.3. Uji Normalitas
Tabel 4. Hasil Uji Normalitas Unstandardized Residual N 204 Normal Parameters a Mean .0000000 Std. Deviation 1.83537233 Most Extreme Differences Absolute .061 Positive .061 Negative -.055 Test Statistic .061 Asymp. Sig. (2-tailed) .061 a. Test distribution is Normal.
Berdasarkan tabel 4 hasil uji normalitas menggunakan uji Kolmogorov Smirnov, menunjukan bahwa nilai Asymp. Sig residual  sebesar  0,061.  Maka  dapat  disimpulkan  bahwa  nilai  Asymp.  Sig  (0,061)  >  0,05  sehingga  distribusi  data regresi adalah berdistribusi normal.

## 4.4. Uji Multikolonieritas
Tabel 5. Hasil Uji Multikolonieritas Coefficients a Model Unstandardize d Coefficients Stand ardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) -7.399 1.752 4.223 .000 Akses Keuangan .072 .059 .071 2.217 .025 .998 1.002 Literasi Keuangan .043 .067 .046 2.652 .015 .675 1.481 Pengalaman Keuangan .517 .069 .533 7.513 .000 .676 1.478
a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
Berdasarka  hasil  uji  multikolinieritas  pada  tabel  5  maka  nilai  VIF  pada  ketiga  variabel  independen  yaitu  Akses Keuangan (X1), Perilaku Keuangan (X2), dan Pengalaman Keuangan (X3) < 10 dan nilai tolerance > 0,10 maka dapat disimpulkan bahwa tidak ada multikolinieritas antar variabel.

## 4.5. Uji Heteroskedastisitas
Tabel 6. Hasil Uji Heteroskedastisitas Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 1.179 1.126 1.047 .296 Akses Keuangan -.006 .038 -.012 -.165 .869 Literasi Keuangan .083 .043 .166 1.948 .053 Pengalaman Keuangan -.066 .044 -.128 - 1.499 .135
a. Dependent Variable:  RES2
Berdasarkan  hasil  uji  heterokedastisitas  dengan  metode  Glejser  pada  table  5  maka  nilai  Sig.  pada  ketiga  variabel independen yaitu Akses Keuangan (X1), Literasi Keuangan (X2) dan Pengalaman Keuangan (X3) > 0,05 maka dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi heterokedastisitas.

## 4.6. Uji Regresi Linear Berganda
Tabel 7. Hasil Uji Regresi Linear Berganda
Coefficients a Model Unstandardize d Coefficients Stand ardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -7.399 1.752 4.223 .000 Akses Keuangan .072 .059 .071 2.217 .025 Literasi Keuangan .043 .067 .046 2.652 .015 Pengalaman Keuangan .517 .069 .533 7.513 .000
a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
Berdasarkan hasil analisis regresi linier berganda pada Tabel 7 maka dapat diperoleh persamaan sebagai berikut :
Y = -7.399 + 0.072 X1 + 0.043 X2 + 0.517 X3
Keterangan :
Y = Perilaku Keuangan X1 = Akses Keuangan X2 = Literasi Keuangan X3 = Pengalaman Keuangan
Dapat disimpulkan bahwa hasil dari analisis regresi linier berganda variabel dependen atau variabel terikat memiliki koefisien  regresi  yang  positif.  Hal  tersebut  menunjukkan  bahwa  akses  keuangan  (X1),  literasi  keuangan  (X2)  dan pengalaman keuangan (X3) memiliki nilai positif atau berpengaruh terhadap perilaku keuangan (Y).

## 4.7. Uji F
Tabel 8. Hasil Uji F Model Sum of Squares df Mean Square F Sig 1 Regression 318.921 3 106.307 31.092 .000 b Residual 683.824 200 3.419 Total 1002.745 203 a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
b. Predictors: (Constant), Pengalaman Keuangan, Akses Keuangan, Literasi Keuangan
Berdasarkan  tabel  di  atas,  terlihat  bahwa  nilai Sig. =  0,000  dan  Fhitung  =  31,092  sedangkan  Ftabel  =  2,65.  Karena nilai Sig. <  0,05  dan  Fhitung  >  Ftabel  maka  Ha  diterima  yang  berarti  bahwa  koefisien  regresi  tersebut  signifikan. Dengan  kata  lain  bahwa  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  variabel  bebas  akses  keuangan,  literasi  keuangan  dan pengalaman keuangan dengan variabel terikat perilaku keuangan.

## 4.8. Uji T
Tabel 9. Hasil Uji T Coefficients a Model Unstandardize d Coefficients Stand ardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) -7.399 1.752 4.223 .000 -7.399 1.752 Akses Keuangan .072 .059 .071 2.217 .025 .072 .059 Literasi Keuangann .043 .067 .046 2.652 .015 .043 .067 Pengalaman Keuangan .517 .069 .533 7.513 .000 .517 .069
a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
Tabel  9  menampilkan  hasil  uji  t  atau  uji  parsial  yang  dilakukan  untuk  menguji  pengaruh  masing-masing  variabel independen  (akses  keuangan,  literasi  keuangan,  dan  pengalaman  keuangan)  terhadap  variabel  dependen  (perilaku keuangan)  secara  individual.  Berdasarkan  tabel  tersebut,  diperoleh  nilai  t  hitung  untuk  variabel  akses  keuangan sebesar  2,217  dengan  signifikansi  0,025,  variabel  literasi  keuangan  sebesar  2,652  dengan  signifikansi  0,015,  dan variabel  pengalaman  keuangan  sebesar  7,513  dengan  signifikansi  0,000.  Dengan  membandingkan  nilai  t  hitung dengan t  tabel  (1,97190) serta melihat nilai  signifikansi  yang lebih kecil  dari 0,05, dapat  disimpulkan bahwa ketiga variabel independen (akses keuangan, literasi keuangan, dan pengalaman keuangan) berpengaruh signifikan terhadap variabel dependen (perilaku keuangan) secara parsial.

## 4.9. Uji Koefisien Determinasi (R²)
Tabel 10. Hasil Uji Koefisien Determinasi (R²)
Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .857 a .734 .728 1.12277
a. Predictors: (Constant), Pengalaman Keuangan (X3), Akses Keuangan (X1), Literasi Keuangan (X2)
b. Dependent Variable: Perilaku Keuangan (Y)
Menurut  Santoso  (2001)  bahwa  untuk  regresi  lebih  dari  dua  variabel  bebas  digunakan  Ajusted  R  Square  sebagai koefisien determinasinya. Penggunaan R Square  (Rkuadrat) sering menimbulkan permasalahan  yaitu bahwa nilanya akan selalu meningkat dengan adanya penambahan variabel bebas dalam suatu model. Oleh karena itu banyak peneliti yang  menyarankan  menggunakan  Ajusted  R  Square.  Berdasarkan  hasil  pengujian  pada  Tabel  5.24  menunjukkan bahwa  nilai  koefisien  determinasi  pada  Ajusted  R  Square  sebesar  0,728.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  besarnya pengaruh  Akses  Keuangan  (X1),  Literasi  Keuangan  (X2)  dan  Pengalaman  Keuangan  (X3)  terhadap  Perilaku Keuangan  UMKM  (Y)  adalah  sebesar  72,8%,  sedangkan  27,2%  sisanya  dipengaruhi  oleh  faktor  lain  yang  tidak dibahas dalam penelitian ini.

## 4.10. Pembahasan

## 4.10.1. Pengaruh Akses Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM Kec. Serang Baru
Hasil penelitian menunjukkan bahwa Variabel Akses Keuangan (X1) dengan koefisien regresi 0,072 serta nilai thitung (2,217)  dengan  probabilitas  0,025.  nilai  ttabel  diperoleh  1,97190.  Sehingga  diperoleh  hasil  nilai  thitung  (2.217)  > ttabel  (1.97190)  atau  nilai  Sig.  (0,025)  <  (α)  =  0,05  menunjukkan  bahwa  (Ho)  ditolak  dan  (Ha)  diterima  dan  dapat disimpulkan bahwa variabel Akses Keuangan berpengaruh signifikan terhadap variabel Perilaku Keuangan UMKM di Kec. Serang Baru.
Hasil penelitian ini menunjukan perilaku keuangan UMKM yang baik dapat tumbuh dengan adanya akses ke lembaga keuangan  didaerah  UMKM  tersebut.  Akses  keuangan  akan  mampu  mempengaruhi  perilaku  keuangan  masyarakat UMKM.  Apabila  industri  perbankan  mampu  diakses  dengan  mudah  oleh  masyarakat  secara  luas,  maka  masyarakat akan  mudah  untuk  mengenal  dan  memanfaatkan  produk  perbankan,  sehingga  jelas  hal  ini  dapat  berdampak  pada perilaku keuangan personal masyarakat tersebut.
Hasil  penelitian  ini  didukung  teori  (Allen  et  al.,  2013)  yang  menjelaskan  bahwa  akses  keuangan  dapat  membawa banyak  manfaat  kesejahteraan  untuk  individu  serta  didukung  oleh  penelitian  sebelumnya  Setiawan  (2014), menyatakan bahwa variabel akses keuangan secara parsial maupun simultan berpengaruh terhadap perilaku keuangan

## 4.10.2. Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM Kec. Serang Baru
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  Variabel  Literasi  Keuangan  (X2)  dengan  koefisien  regresi  0,042  serta  nilai thitung  (2,652)  dengan  probabilitas  0,015.  nilai  ttabel  diperoleh  1,97190.  Sehingga  diperoleh  hasil  nilai  thitung (2,652) > ttabel (1.97190) atau nilai Sig. (0,015) < (α) = 0,05 menunjukkan bahwa (Ho) ditolak dan (Ha) diterima dan dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  Literasi  Keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  variabel  Perilaku  Keuangan UMKM di Kec. Serang Baru.
Hasil  penelitian  ini  menunjukan  bahwa  literasi  keuangan  bukan  hanya  sekedar  ilmu  pengetahuan  atau  teori  saja, namun  dengan  melek  keuangan  diharapkan  individu  mampu  mengelola  aset  yang  dimiliki  secara  lebih  bijaksana untuk mencapai kesejahteraan.
Hasil  penelitian  ini  didukung  teori  (Sayinzoga  et  al.,  2016)  individu  yang  melek  finansial  manfaatkan  keuangan tingkat  lanjut  dengan  lebih  baik  produk.  Literasi  keuangan  yang  lebih  tinggi  menyebabkan  meningkatkan pengambilan keputusan keuangan. Penelitian tentang dampak keuangan pelatihan literasi tentang perilaku keuangan, mengidentifikasi meningkatkan literasi keuangan sebagai salah satu yang penting faktor yang menjelaskan perubahan perilaku  serta  didukung  oleh  penelitian  sebelumnya  Purwidianti  &  Tubastuvi    (2019)  memperlihatkan  literasi keuangan tidak memberikan dampak pada perilaku keuangan secara signifikan.

## 4.10.3. Pengaruh Pengalaman Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM Kec. Serang Baru
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  Pengalaman  Keuangan  (X3)  dengan  koefisien  regresi  0,517  serta  nilai  thitung (7,513)  dengan  probabilitas  0,000.  nilai  ttabel  diperoleh  1,97190.  Sehingga  diperoleh  hasil  nilai  thitung  (7,513)  > ttabel (1.97190) atau nilai Sig. (0,000) < (α) = 0,05 menunjukkan bahwa (Ho) ditolak dan (Ha) diterima dan dapat disimpulkan  bahwa  variabel  Pengalaman  Keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  variabel  Perilaku  Keuangan UMKM di Kec. Serang Baru
Hasil  penelitian  ini  menunjukan  bahwa  dari  pengalaman  keuangan  dapat  digunakan  untuk  modal  dalam  mengelola keuangan. pengalaman keuangan dijadikan pembelajaran individu  dalam  mengelola keuangan maupun pengambilan keputusan keuangan masa depan. Pengalaman keuangan tentang investasi, seperti membeli saham, reksadana, properti secara  online,  memiliki  dan  memanfaatkan  produk  investasi  (saham,  obligasi,  reksadana,  dan  lain-lain).  Keputusan perencanaan  investasi  keuangan  yang  baik  dan  benar  dibutuhkan  untuk  meningkatkan  pendapatan,  mengelola pengeluaran, pembayaran pajak agar manajemen keuangan menjadi baik.
Hasil  penelitian  ini  didukung  teori  (Silvy  &  Yulianti,  2013)  Pengalaman  keuangan  adalah  kemampuan  untuk membuat  pertimbangan  investasi  atau  keputusan  untuk  menentukan  perencanaan  dan  manajemen  investasi  di menjamin  kegunaan  masa  kini  dan  masa  depan  pengelolaan  keuangan  serta  didukung  oleh  penelitian  sebelumnya Purwidianti & Tubastuvi  (2019) pengalaman keuangan memberikan dampak pada perilaku keuangan.
4.10.4. Pengaruh Akses Keuangan, Literasi Keuangan dan Pengalaman Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM Kec. Serang Baru
Hasil penelitian menunjukkan bahwa Akses Keuangan (X1), Literasi Keuangan (X2) dan Pengalaman Keuangan (X3) berpengaruh  terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y)  dengan  menggunakan  nilai  Sig.  =  0,000  dan  Fhitung  =  31,092 sedangkan  Ftabel  =  2,65  maka  Ha  diterima,  artinya  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  gaya  akses  keuangan  (X1), literasi keuangan (X2) dan pengalaman keuanga (X3) secara simultan terhadap perilaku keuangan (Y) UMKM Kec. Serang  Baru.  Besarnya  pengaruh  variabel  akses  keuangan,  literasi  keuangan  dan  pengalaman  keuangan  secara simultan terhadap perilaku keuangan sebesar 72,8%.

## 5. Conclusion
Berdasarkan  keseluruhan  isi  jurnal,  dapat  disimpulkan  bahwa  akses  keuangan,  literasi  keuangan,  dan  pengalaman keuangan  memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  UMKM  di  Kecamatan  Serang  Baru.  Hasil analisis  regresi  berganda  menunjukkan  bahwa  ketiga  variabel  independen  tersebut  secara  bersama-sama  mampu menjelaskan 72,8% variasi yang terjadi pada perilaku keuangan UMKM, sedangkan sisanya dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian. Secara parsial, pengalaman keuangan memiliki pengaruh paling besar terhadap perilaku keuangan  UMKM  dibandingkan  akses  keuangan  dan  literasi  keuangan.  Meskipun  demikian,  ketiganya  terbukti signifikan  dalam  membentuk  perilaku  keuangan  yang  baik  bagi  pelaku  UMKM.  Oleh  karena  itu,  penting  bagi pemerintah  dan  lembaga  terkait  untuk  terus  meningkatkan  akses  keuangan,  literasi  keuangan,  serta  memberikan edukasi  dan  pelatihan  untuk  memperkaya  pengalaman  keuangan  bagi  pelaku  UMKM  guna  mendorong  perilaku keuangan yang lebih bertanggung jawab dan berkelanjutan.

## References
Al Kholilah, N., & Iramani,  R.  (2013). Studi financial management behavior pada masyarakat  surabaya. Journal of Business & Banking , 3 (1), 69-80.
Allen, F., Carletti,  E., &  Valenzuela, P. (2013).  Financial intermediation,  markets, and  alternative financial sectors.
Handbook of the Economics of Finance , 2 , 759-798.
Arofah,  A.  A.,  Purwaningsih,  Y.,  &  Indriayu,  M.  (2018).  Financial  literacy,  materialism  and  financial  behavior. International Journal of Multicultural and Multireligious Understanding , 5 (4), 370-378.
Aqida, M. S. (2019). Pengaruh Akses Keuangan terhadap Pertumbuhan UMKM dengan Moderasi Literasi Keuangan di Kota Semarang. Ekonomika Dan Bisnis , 8(2009), 1–15
Irfani,  F.  (2017). Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  dan  Indeks  Inklusi  Keuangan  terhadap  Perilaku  Keuangan Personal Masyarakat di Wilayah Kabupaten Sleman (Thesis, UIN SUNAN KALIJAGA YOGYAKARTA).
Hasibuan, B. K., Lubis, Y. M., & HR, W. A. (2018, January). Financial literacy and financial behavior as a measure of financial satisfaction. In 1st Economics and Business International Conference 2017 (EBIC 2017) (pp. 503- 507). Atlantis Press.
Ibor, B. I., Offiong, A. I., & Mendie, E. S. (2017). Financial inclusion and performance of micro, small and medium scale enterprises in Nigeria. International Journal of Research Granthaalayah , 5 (3), 104-122.
Purwidianti, W., & Mudjiyanti, R. (2016). Analisis pengaruh pengalaman keuangan dan tingkat pendapatan terhadap perilaku keuangan keluarga di Kecamatan Purwokerto Timur. Benefit: Jurnal Manajemen dan Bisnis (Jurnal ini Sudah Migrasi) , 1 (2), 141-148.
Purwidianti,  W.    &  Tubastuvi,  N.  (2019).  The  Effect  of  Financial  Literacy  and  Financial  Experience  on  SME Financial Behavior in Indonesia. J urnal Dinamika Manajemen, 10 (1), 40-45
Sabila,  S.  O.,  &  Wijayangka,  C.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pertumbuhan  Usaha  Pada  UMKM. Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 3 (1), 145– 152.
Sayinzoga, A., Bulte, E. H., & Lensink, R. (2016). Financial literacy and financial behaviour: Experimental evidence from rural Rwanda. The economic journal , 126 (594), 1571-1599.
Setiawan,  M.  A.  (2015).  Analisis  keterkaitan  inklusi  keuangan  terhadap  perilaku  keuangan  personal  masyarakat  di wilayah kota dan kabupaten Provinsi Jawa Timur. Jurnal Fakultas Ekonomi dan Bisnis , 3 (2).
Silvy, M., & Yulianti, N. (2013). Sikap pengelola keuangan dan perilaku perencanaan investasi keluarga di Surabaya. Journal of Business & Banking , 3 (1), 57-68.
Sriwidodo,  R.  P.  U.  (2015).  Pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan  pengalaman  keuangan  terhadap  perilaku perencanaan investasi dengan self  control sebagai  variabel  moderating. Jurnal Ekonomi dan  kewirausahaan , 15 (1), 28 – 37.
Yoshino,  N.,  &  Wignaraja,  G.  (2015,  February).  SMEs  internationalization  and  finance  in  Asia.  In Frontier  and Developing Asia: Supporting Rapid and Inclusive Growth IMF-JICA Conference Tokyo (Vol. 18).
Yusnia  &    Jubaedah.  (2017).  Pengaruh  Pendapatan,  Lokus  Pengendalian  Dan  Pengetahuan  Keuangan  Terhadap Perilaku Keuangan Pelaku Umkm Kecamatan Cinere. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 4(2), 173.