## Identifikasi Pengaruh Financial Knowledge, dan Financial Attitude Terhadap Financial Behavior Pada UMKM
Bordir Di Kota Tasikmalaya
Nita Fauziah Oktaviani 1 , Evilia Sri Yuniar 2 , Titin Patimah 3 1,2,3 Prodi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Perjuangan Tasikmalaya, Indonesia Email : nitafauziah@unper.ac.id

## Abstrak
Tujuan penelitian adalah untuk menganalisis pengaruh financial knowledge, dan financial attitude terhadap financial  behavior  pada  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  Bordir  di  Kota  Tasikmalaya.    Penelitian  ini dilaksanakan  dengan  metode  deskriptif  dan kuantitatif  yang  menggunakan data sekunder. Sampel dalam penelitian ini adalah 100 UMKM Bordir di Kota Tasikmalaya dengan metode purposive sampling. Analisis data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  regresi  linier  berganda.  Hasil  penelitian  menunjukan, secara  parsial  financial  knowledge  dan  financial  attitude  memiliki  pengaruh  positif  signifikan  terhadap financial behavior. Dan secara simultan financial knowledge dan financial attitude berpengaruh signifikan terhadap financial behavior dengan nilai koefisien determinasi sebesar 0.532 atau 53.2%. Artinya UMKM Bordir  di  Kota Tasikmalaya  perlu  meningkatkan  financial  knowledge  dan  financial  attitude  untuk dapat meningkatkan financial behavior.
Kata Kunci: Financial knowledge; Financial attitude; Financial behavior; UMKM

## Abstract
The purpose of this research is to analyze the influence of financial knowledge and financial attitude on financial  behavior  in  Micro,  Small  and  Medium  Enterprises  of  Embroidery  in  Tasikmalaya  City.  This research  was conducted  with descriptive and quantitative methods using  secondary data. The sample in this study was 100 Embroidery SMEs in Tasikmalaya City with purposive sampling method. Analysis of the data used in this study is multiple linear regression. The results showed that partially financial knowledge and financial attitude had a significant positive effect on financial behavior. And simultaneously financial knowledge  and  financial  attitude  have  a  significant  effect  on  financial  behavior  with  a  coefficient  of determination of 0.532 or 53.2%. This means that the Embroidery MSMEs in the City of Tasikmalaya need to improve their financial knowledge and financial attitude in order to improve financial behavior. Keywords: : Financial knowledge;  Financial attitude; Financial behavior; SMSE

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang Penelitian
Tasikmalaya merupakan salah satu kota di Indonesia yang memiliki tingkat pertumbuhan UMKM yang stabil dari tahun ke tahun. Hal ini membuktikan bahwa tingkat kreatifitas masyarakat  dengan  cara  membangun  UMKM  semakin  baik  dari  tahun  ke  tahun.  Hal tersebut dapat terlihat pada tabel di bawah ini :
Tabel 1. Jumlah UMKM Kota Tasikmalaya dari Tahun ke Tahun
0 50000 100000 150000 Jumlah UMKM 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Sumber : opendata.jabarprov.go.id (diolah peneliti)
Namun hal tersebut tentu menunjukan bahwa persaingan UMKM meningkat pula. Sehingga  para  pelaku  usaha  harus  meningkatkan  skill  dan  kemampuan  untuk  dapat survive  pada  persaingan  yang  semakin  ketat  tersebut.  Salah  satu  sektor  UMKM  yang cukup  bersaing  adalah  dari  Sektor  Bordir.  Terlebih  lagi  Kota  Tasikmalaya  yang merupakan  sentra  kerajinan  sulam  bordir  terbesar  di  Jawa  Barat.  (sumber: portal.tasikmalayakota.go.id).  Dalam  kompetisi  persaingan  tersebut,  hal  yang  perlu diperhatikan dan ditingkatkan adalah kemampuan pelaku UMKM dalam hal pengelolaan keuangan.  Pengelolaan  keuangan  merupakan  hal  yang  sangat  penting  dalam  kehidupan kini. Keputusan-keputusan penting mengenai keuangan dapat berdampak pada kehidupan seseorang, oleh karena itu pengeloaan keuangan harus dilakukan dengan sebaik mungkin. Terutama bagi para pengusaha UMKM, mereka yang memiliki usaha dan bahkan tenaga kerja tentu harus sangat bijak dalam mengelola keuangan mereka. Karena, dikhawatirkan jika pengelolaannya buruk, hal itu tidak hanya akan berdampak pada diri mereka sendiri namun juga kelangsungan usahanya.
Oleh karena itu dapat dikatakan bahwa para pelaku UMKM hendaknya memiliki kemampuan  dalam  mengatur  keuangannya  dengan  baik.  Kemampuan  seseorang  untuk mengelola  dan  menganggarkan  keuangan  sehingga  dapat  mengambil  keputusan  yang tepat atas kondisi keuangannya disebut  Financial Behavior (Rizkiawati & Asandimitra, 2018).  Pengaturan  dan  pengelolaan  keuangan  tentu  membutuhkan  pengetahuan  di dalamnya,  tanpa  pengetahuan  dasar  akan  pengelolaan  keuangan  maka  dapat dimungkinkan  pengelolaan  tersebut  tidak  akan  maksimal.  Pengetahuan  dalam  hal pengelolaan  keuangan  dapat  dikatakan  sebagai  financial  knowledge.  Apabila  tingkat financial knowledge seseorang baik, maka pengelolaan keuangannya pun akan baik pula (Rahmawati  &  Haryono,  2020).  Hal  tersebut  selaras  dengan  pernyataan  dari  hasil penelitian yang dilakukan (Dayanti, et.al, 2020) bahwa financial knowledge berpengaruh positif terhadap pengelolaan keuangannya.
Selain  daripada  pengetahuan  mengenai  keuangan.  Bagaimana  sikap  seseorang dalam  menyikapi  tentang  keuangan  pun  perlu  diperhitungkan,  mengingat  sikap merupakan sesuatu hal yang subjektif dan merupakan elemen yang selalu ada dalam diri seseorang.  Financial  attitude  yang  dimiliki  oleh  seseorang  akan  membantunya  dalam menentukan perilaku, tanggapan, dan sikap mengenai hal keuangan baik keuangan usaha maupun  pribadi,  dan  lainnya.  Financial  atitude  adalah  suatu  kondisi  ketika  individu menerapkan pemikiran, pendapat dan penilaian terhadap keuangan dalam sebuah tindakan (Humaira  &  Sagoro,  2018).  Penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Siswanti  &  Halida,  2020) menyatakan bahwa financial attitude memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap financial behavior. Artinya bahwa seseorang yang menyikapi hal keuangan dengan tepat dengan pemikiran yang rasional akan mempengaruhi seseorang melakukan pengelolaan keuangan dengan baik.
Oleh  karena  itu  dalam  penelitian  ini  akan  diketahui  bagaimana  financial knowledge dan financial attitude juga pengaruhnya pada financial behavior yang dimiliki oleh  para  pelaku  UMKM  Bordir.  Hal  tersebut  tentu  perlu  diketahui  karena  keputusan mengenai  keuangan  yang  mereka  lakukan  akan  berdampak  bagi  diri  mereka  dan keberlangsungan  usaha  mereka.  Pentingnya  keberadaan  suatu  UMKM  membuat  segala keputusan mengenai keuangan yang mereka lakukan adalah hal yang tidak dapat dianggap remeh. Untuk itulah, penelitian ini dilakukan untuk mengidentifikasi bagaimana financial knowledge, financial attitude juga pengaruhnya pada financial behavior.

## .

## TINJAUAN PUSTAKA Financial Behavior
Financial  behavior  merupakan  kemampuan  seseorang  untuk  mengelola  dan menganggarkan keuangan sehingga dapat mengambil keputusan yang tepat atas kondisi keuangannya (Rizkiawati & Asandimitra, 2018).  Selain itu, financial behavior merupakan cara seseorang mempelajari perilakunya dalam mengatur keuangan melalui kebiasaan dan perspektif intelektualnya (Rahmawati & Haryono, 2020).

## Financial Knowledge
Financial  knowledge  atau  pengetahuan  keuangan  adalah  suatu  keterampilan seseorang mengenai berbagai hal mengenai keuangan (Putri & Pamungkas, 2019). Jadi, seseorang yang memiliki financial knowledge memiliki dasar dan pengetahuan akan hal mengenai keuangan.  Pada Theory of planned behavior dikatakan bahwa individu dalam berperilaku memiliki niat dan tujuan ketika melakukannya, hal ini disebabkan oleh faktor informasi,  di  mana  financial  literacy  termasuk  ke  dalam  faktor  informasi  tersebut.  Hal inilah  yang  mendasari  hubungan  diantara  mendasari  hubungan  financial  literacy  dan financial  management  behavior  (Ajzen,  1991).  Semakin  tinggi  tingkat  pemahaman seseorang tentang keuangan maka bagaimana ia mengambil keputusan juga bertanggung jawab atas keuangannya pun semakin baik dan hal ini akan mempengaruhinya melakukan pengelolaan keuangan dengan bijak (Ida et al., 2020).

## Financial Attitude
Financial atitude yaitu  suatu kondisi dimana seseorang  menerapkan  pemikiran, pendapat  dan penilaian terhadap keuangan  dalam  sebuah  tindakan (Humaira  &  Sagoro, 2018).  Terdapat lima hal yang menjadi indikator financial attitude yaitu pentingnya untuk mengontrol  pengeluaran,  pentingnya  untuk    menabung    secara    teratur,    pentingnya membandingkan    manfaat    layanan    instrumen    keuangan  yang  digunakan,  pentingnya memiliki dana cadangan, serta pentingnya menetapkan sebuah anggaran (Sugiyanto et al., 2019).  Financial  attitude  memiliki  perang  penting  terhadap  financial  behavior  Hal  ini disebabkan karena financial attitude dapat membentuk cara orang untuk menghabiskan, menyimpan, menimbun, dan membuang uang.Pada Theory of planned behavior dikatakan bahwa individu dalam berperilaku memiliki niat dan tujuan ketika melakukannya, hal ini disebabkan  oleh  faktor  informasi,  di  mana  attitude termasuk  ke  dalam  faktor  informasi tersebut (Ajzen, 1991). Hal ini selaras dengan penelitian yang dilakukan oleh Alzena & Widodo  (2020)  yang  menyatakan  bahwa  seseorang  yang  mempunyai  sikap  kesiapan mengenai  keuangan  yang  baik  akan  dapat  menentukan  bagaimana  sikapnya  ketika menghadapi masalah keuangan dengan baik. Penelitian lain yang dilakukan oleh Siswanti &  Halida  (2020)  menyatakan  bahwa  financial  attitude  memiliki  pengaruh  signifikan terhadap  financial  yang  management  behavior,  hasil  tersebut  membuktikan  bahwa seseorang yang memiliki pemikiran yang rasional dalam masalah keuangan, maka akan dapat memengaruhi pengelolaan diri menjadi lebih baik.
Adapun  pengaruh  financial  knowledge  dan  financial  attitude  terhadap  financial behavior dapat digambarkan sebagai berikut:
Gambar 1. Model Penelitian
Berdasarkan  model  penelitian  di  atas  maka  financial  knowledge  dan  financial attitude memiliki pengaruh terhadap financial behavior. Sehingga tujuan dari penelitian ini adalah  untuk  mengetahui  bagaimana  pengaruh  maka  financial  knowledge  dan  financial attitude terhadap financial behavior di UMKM Bordir di Kota Tasikmalaya.

## METODE PENELITIAN
Dalam penelitian ini digunakan metode kuantitatif dengan menggunakan angka sebagai data penelitian yang dianalisis dengan metode statistika yang dijelaskan dengan metode deskriptif. Data yang digunakan adalah data primer dengan teknik pengumpulan data  menggunakan  kuesioner,  wawancara  dan  data  sekunder  berupa  studi  kepustakaan untuk  mendapatkan  informasi  tambahan  untuk  melengkapi  informasi  yang  dipaparkan pada  penelitian  ini.  Teknik  pengumpulan  kuesioner  yakni  dengan  metode purposive sampling dimana  syaratnya  adalah  pemilik  Bordir  di  Kota  Tasikmalaya.  Skala pengukuran  yang digunakan adalah Skala  Likert, dan adapun pengujian hipotesis akan dilakukan  analisis  jalur  dengan  software  SPSS  Ver.25  untuk  melihat  pengaruh  pada variabel yang diamati.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil  penelitian  kuantitatif  ini  menggunakan  Uji  Validitas  dan  Uji  Realibilitas dengan hasil sebagai berikut :
Tabel 1. Hasil Uji Validitas dan Realibilitas Variabel Realibility Statistics Hasil Cronbach’s Alpha N Of Items Financial Knowledge (X1) .800 11 Valid dan Realibel Financial Attitude (X2) .730 9 Valid dan Realibel Financial Behavior (Y) .767 9 Valid dan Realibel
Sumber : Data SPSS (diolah peneliti)
Financial Knowledge (X1) Financial Attitude (X2)
Financial Behavior (Y)
Pada tabel 2 di atas dapat dilihat bahwa nilai cronbach alpha variabel  Financial Knowledge (X1) 0.800 > 0.60, variabel Financial Attitude (X2) 0.730 > 0.60 dan variabel Financial Behavior (Y) 0.767 > 0.60. Hal ini dapat diartikan bahwa seluruh pertanyaan yang  digunakan  dalam  penelitian  dinyatakan  realible  sehingga  item  pertanyaan  dapat digunakan  seluruhnya  sebagai  alat  ukur  variabel  terkait.  Kemudian  berdasarkan  uji validitas,  seluruh  item  pertanyaan  memiliki  corrected  total  correlation  (r  hitung  )  >  (r tabel) yaitu pada taraf signifikansi 5% (alpha=0,05) dan n = 100-2 = 98. Oleh karena itu nilai r tabel sebesar 0.1654 membuktikan bahwa seluruh item pertanyaan pada penelitian ini  dapat  dikatakan  valid  dan  bisa  digunakan  sebagai  instrumen  dalam  penelitian  atau pertanyaan yang diajukan dapat digunakan untuk mengukur variabel yang diteliti.

## Tabel 2. Hasil Pengujian Regresi Lengkap
Sumber : Data SPSS (diolah peneliti)
Berdasarkan  hasil  analisis  regresi  berganda  dengan  menggunakan  SPSS  Ver.16 maka dapat diketahui persamaan regresinya adalah sebagai berikut :
Y = 11.897 + 0.406X1 + 0.231X2 + e
1) Nilai konstanta regresi sebesar 11.897, menunjukkan bahwa jika variabel financial knowledge  (X1)  dan  financial attitude  (X2)  dalam  kondisi  konstan  atau  X  =  0, maka variabel financial behavior (Y) adalah sebesar 11.897
2) Nilai variabel financial  knowledge (X1) adalah 0,406, artinya koefesien regresi untuk  variabel  financial  attitude  bernilai  positif,  menunjukan  adanya  hubungan yang  searah  antara  financial  attitude  dan  financial  management  behavior. Koefisien  regresi  variabel  X1  sebesar  0.406,  ini  diartikan  bahwa  setiap pertambahan X1 sebesar satu satuan maka akan menyebabkan meningkatnya Y sebesar 0.406 satuan dengan asumsi variabel X2 konstan atau tetap
3) Nilai variabel financial attitude (X2) adalah 0.231, artinya koefesien regresi untuk variabel  financial  attitude  bernilai  positif,  menunjukan  adanya  hubungan  yang searah antara financial attitude  dan financial behavior. Koefisien regresi variabel X2 sebesar 0.231, ini diartikan bahwa setiap pertambahan X2 sebesar satu satuan maka  akan  menyebabkan  meningkatnya  Y  sebesar  0.231  satuan  dengan  asumsi variabel X1 konstan atau tetap.
4) Nilai  standar  estimation  of  error  sebesar  2,682  menjelaskan  tingkat  kesalahan model estimasi di dalam mengestimasinya.
Berdasarkan uji t, diketahui pada tabel di atas dapat diketahui sig. X1 sebesar 0.00 dan lebih kecil dari alpha (0.05) dan nilai thitung > ttable atau 7.278 > 1.66071 maka dapat
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 11.897 2.682 4.436 .000 X1 .406 .056 .576 7.278 .000 .771 1.298 X2 .231 .073 .251 3.170 .002 .771 1.298 a. Dependent Variable: Y
disimpulkan  bahwa  Financial  Knowledge  berpengaruh  signifikan  terhadap  Financial Behavior.  Hal  ini  menandakan  bahwa  pengaruh  financial  behavior  sangat  berpengaruh terhadap perilaku keuangan seseorang terutama dalam hal ini adalah para pemilik UMKM Bordir.  Para  pengusaha  Bordir  merupakan  pemeran  utama  yang  memikirkan  perilaku keuangan  pada  aktivitas  usahanya.  Begitu  pentingnya  peran  tersebut  karena  keputusan keuangan sangat menentukan arah dan tujuan dari suatu usaha. Perilaku keuangan  yang baik  tentu  berawal  dari  pengetahuan akan  pengelolaan  dan  penggunaan  uang  yang  baik pula. Hal ini pun sejalan dengan penelitian Rafiqah,dkk (20219) dengan judul penelitian “Pengaruh Financial Atittude dan Financial Knowledge Terhadap Financial Management Behavior  (Studi  Kasus  pada  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Konsentrasi  Keuangan Universitas  Andi  Djemma  Palopo)  yang  menyatakan  bahwa  financial  knowledge berpengaruh secara signifikan terhadap financial behavior. Semakin baik sikap keuangan yang  dimiliki  oleh  seseorang,  pada  umumnya  seseorang  tersebut  akan  lebih  bijaksana dalam menanggapi berbagai permasalahan keuangan, yang ditunjukkan dengan seberapa mampu orang tersebut mengambil keputusan keuangan yang tepat dalam kehidupannya, terutama yang berkaitan dengan manajemen keuangan pribadinya
Selanjutnya, pada tabel di atas dapat diketahui sig. X2 sebesar 0.00 dan lebih kecil dari alpha (0.05) dan nilai t hitung > t table atau 3.170 > 1.66071 maka dapat disimpulkan bahwa Financial  Attitude  berpengaruh  signifikan  terhadap  Financial  Behavior.  Hal  ini membuktikan  bahwa  sikap  seseorang  terhadap  keuangan  akan  menentukan  bagaimana perilakunya  dalam mengelola  uang.  Seseorang  yang    menyikapi  uang  dengan  bijak  dan menggunakan  uang  sebagaimana  mestinya  dapat  lebih  paham  dan  mengerti  bagaimana mengelola keuangannya dengan baik. Perilaku keuangan merupakan pola yang terbentuk atas kebiasan-kebiasan dari sikap yang senantiasa dilakukan secara berulang dan bertahap. Sehingga  ketika  seseorang  sudah  memiliki  cara  bersikap  dan  berpikir  yang  baik  akan keuangannya maka akan membentuk pola perilaku yang baik pula. Hal ini sejalan dengan penelitian  yang  telah  dilakukan  oleh  Dandy  dan  Azmansyah  (2021)  dengan  judul penelitian  “Pengaruh  Pengaruh  Financial  Knowledge,  Financial  Attitude,  dan  Income terhadap  Financial  Behavior  pada  Usaha  Mikro  kecil  dan  Menengah  di  Kecamatan Marpoyan  Damai  Pekanbaru”  yang  menyatakan  bahwa  financial  attitude  memiliki pengaruh signifikan terhadap financial behavior. Sikap keuangan yang baik akan membuat perilaku keuangan pun baik pula artinya seseorang yang memiliki persepsi baik mengenai keuangan  maka  sesseorang  tersebut  dapat  dikatakan  memiliki  perilaku  keuangan  yang bijak dan bertanggungjawab.
Berdasarkan uji F, diketahui pada tabel di atas diketahui nilai F hitung 58.440 > F tabel  3.09  dengan  nilai  signifikansi  0.00  <  0.05.  Jadi,  dapat  disimpulkan  bahwa  secara simultan,  Financial  Knowledge  dan  Financial  Attitude  memiliki  pengaruh  signifikan terhadap Financial Behavior.  Berdasarkan hasil perhitungan koefisien determinasi dengan menggunakan SPSS Ver.25 diperoleh nilai Rsquare 0.532 atau 53.2%. Hal ini menunjukan bahwa besarnya kontribusi Financial Knowledge dan Financial Attitude terhadap Financial Behavior  sebesar  53.2%  sedangkan  46.80  dipengaruhi  oleh  faktor  yang  lain  yang  tidak diteliti.Pengetahuan  mengenai  literasi  keuangan  dan  juga  pola  pikir  seseorang  dalam menyikapi  hal  mengenai  keuangan  akan  menentukan  perilaku  keuangan  yang  dimiliki. Pola  perilaku  keuangan  tidak  akan  terbentuk  dengan  sendirinya,  namun  melalui  proses yang berbeda-beda di setiap individu, begitu pula dengan para pemilik UMKM Bordir ini. Pola pikir dan pengetahuan keuangan yang dimiliki oleh para pengusaha rata-rata sudah terlatih  dari  tahunan  bahkan  sampai  puluhan  tahun  yang  membentuk  perilaku  keuangan yang mumpuni sampai mereka mampu mempertahankan dan mengelola usahanya dengan
baik  sampai  sekarang.  Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  terdahulu  yang dilakukan oleh Permana (2017) yang menyatakan bahwa secara simultan financial attitude dan financial knowledge berpengaruh signifikan terhadap financial management behavior pada debitur Kredit Usaha Rakyat (KUR) di Bank Rakyat Indonesia Kantor Cabang Lubuk Pakam  Unit  Simpang  Kayu  Besar,  hal  ini  menyatakan  bahwa  terdapat  dua  faktor  yang berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  pada  umumnya  yaitu  pengetahuan  dan  sikap keuangan.

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  analisis  dan  pembahasan  maka  dapat  disimpulkan  sebagai berikut :
1. Secara  parsial  financial  knowledge  dan  financial  attitude  memiliki  pengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  financial behavior  pada  UMKM  Bordir  di  Kota Tasikmalaya.
2. Secara  simultan  financial  knowledge  dan  financial  attitude  memiliki  pengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  financial behavior  pada  UMKM  Bordir  di  Kota Tasikmalaya.

## SARAN
1. Melalui  penelitian  ini,  diharapkan  kepada  pihak-pihak  terkait  untuk  senantiasa memberikan  edukasi  financial  kepada  para  pemilik  UMKM  Bordir,  karena pengetahuan  dan  keputusan  keuangan  yang  dimiliki  oleh  mereka  dapat berdampak pada kehidupan UMKM Bordir di Kota Tasikmalaya
2. Diharapkan kepada  para pemiliki Bordir  di Kota Tasikmalaya untuk senantiasa meningkatkan  pengetahuan  mengenai  literasi  keuangan  karena  dengan  begitu mereka  dapat  meningkatkan  kualitas  keputusan  keuangan  yang  dilakukan  baik untuk kehidupan pribadi maupun usahanya.
3. Diharapkan  kepada  penelitian  selanjutnya  untuk  berusaha  memasukkan  faktor- faktor  lain  yang  tidak  diteliti  dalam  penelitan  ini,  demi  kesempurnaan  dalam penelitan selanjutnya.

## DAFTAR PUSTAKA
https://opendata.jabarprov.go.id/id/dataset/jumlah-usaha-mikro-kecil-menengah-umkm- berdasarkan-kabupatenkota-di-jawa-barat (diakses tanggal 25 Mei 2022) https://portal.tasikmalayakota.go.id/assets/uploads/KUKM.pdf (diakses tanggal 25 Mei 2022) Aditya, D.andy dan Azmansyah (2021). Pengaruh Financial Knowledge, Financial Attitude, dan Income terhadap Financial Behavior pada Usaha Mikro kecil dan  Menengah di Kecamatan  Marpoyan Damai Pekanbaru. Charity:  Jurnal  IEkonomi  Kiat  Universitas Islam  Riau  Vol.  32,  No.  2,  Desember  2021.  ISSN  ISSN  1410-3834. https://journal.uir.ac.id/index.php/kiat/article/view/8564.
Ajzen, I. (1991). The Theory of Planned Behavior The Theory of Planned Behavior.
Organizational  Behavior  and  Human  Decision  Processes,  50(2),  179–211. https://doi.org/10.1016/0749- 5978(91)90020-T
Ameliawati,  M.,  &  Setiyani,  R.  (2018).  The  Influence  of  Financial  Attitude,  Financial Socialization,  and  Financial Experience  to  Financial  Management  Behavior  with Financial  Literacy  as  the  Mediation  Variable.  KnE  Social  Sciences,  3(10),  811. https://doi.org/10.18502/kss.v3i10.3 174
Asaff,  Rafiqah.,  &  Suryati  &  Rahmayani  Rika  (2019). Pengaruh  Financial  Attitude  Dan Financial  Knowledge  Terhadap  Financial  Management  Behavior (Studi  Kasus  pada Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Konsentrasi  Keuangan  Universitas  Andi  Djemma Palopo).  Jurnal  Of  Economic,  Management  and  Accounting  Vol.2  No.2,  September 2019. E-ISSN : 2615-5850. https://www.ojs.unanda.ac.id/index.php/jemma/article/view/243/212.
Dayanti, F. K., Susyanti, J., & S, M. K. A. B. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Usaha UMKM Fashion Di Kabupaten Malang. E-Jurnal Riset Manajemen , 9(13), 160– 174.
Fitriani, Alzena, and  Arry Widodo. 2020. Pengaruh  Financial Knowledge Terhadap Financial  Behavior  Dengan  Financial  Attitude  Sebagai  Variabel  Intervening Pada  Generasi  Z. Jurnal  Ilmiah  MEA  (Manajemen,  Ekonomi,  &  Akuntansi )  4 (2), 310-19. https://doi.org/10.31955/mea.vol4.iss2.pp310-319.
Humaira,  I., &  Sagoro, E.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan, dan Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Jurnal Nominal, VII(1), 96–110. Ida,  Zaniarti,  S.,  &  Wijaya,  G.  E.  (2020).  Financial  Literacy,  Money  Attitude,  Dan Financial  Management  Behavior  Generasi  Milenial. Jurnal  Muara  Ilmu Ekonomi Dan Bisnis , 4(2), 406–413.
Laili  Riskiawati,  Nur  Asandimitra  Haryono,  N.  (2018).  Pengaruh  Demografi, Financial Knowledge, Financial Attitude, Locus of Control Dan Financial Self- Efficacy  Terhadap  Financial  Management  Behavior  Masyarakat  Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 6(3).
Putri, M. H., & Pamungkas, A. S. (2019). Pengaruh Financial Knowledge , Locus of Control  dan  Financial  Self  Efficacy  Terhadap  Financial  Behavior. Jurnal Manajerial Dan Kewirausahaan , I(4), 890–889.
Permana,  Deni.  2017.  Pengaruh  Financial  Attitude  dan  Financial  Knowledge  terhadap Financial Management Behavior pada Debitur Kredit Usaha Rakyat di Bank Rakyat Indonesia  Kantor  Cabang  Lubuk  Pakam  Unit  Simpang  Kayu  Besar.  Medan: Universitas Sumatera Utara
Rahmawati, N. W., & Haryono, N. A. (2020). Analisis Faktor yang Memengaruhi Financial Management Behavior dengan Mediasi Locus of Control. Jurnal Ilmu Manajemen , 8(2), 549–563.
Siswanti, I., & Halida, A. M. (2020). Financial Knowledge, Financial Attitude, And Financial Management  Behavior:  Self-Control  as  Mediating. The  International  Journal  of Accounting and Business Society, 28(01), 105–132.
Sugiyanto, T., Radianto, W. E., Christian, T., & Dewi, L. (2019). Financial Literacy, Financial  Attitude,  And  Financial  Behavior  of  Young  Pioneering  Business Entrepreneurs.  Advances  in  Economics,  Business  and  Management  Research, 100, 353–358.