## USAHA MEMINIMALKAN RISIKO PEMBIAYAAN PADA PEGADAIAN SYARIAH¹
Romadzuhri Nurbanatra
Program Studi S1 Ekonomi Islam-Fakultas Ekonomi dan Bisnis-Universitas Airlangga Email : rohmadzuhri@gmail.com
Muhamad Nafik H.R. Departemen Ekonomi Syariah-Fakultas Ekonomi dan Bisnis-Unversitas Airlangga Email : manhard999@yahoo.com

## ABSTRACT:
This research adopts a qualitative approach with a study case methodology. Data collection is done through personal interviews with informants, who are the head of branch, marketing staffs, administration staffs and clients of Pegadaian branch Blauran, Surabaya. Secondary data is also collected from documents pertinent to risk mitigation in Islamic Pawnshop (Pegadaian). The technique of analysis employed in this research is the Pattern- Matching technique accompanied with the narration of results of the interviews Results from this research suggest that the mitigation of funding risks have not been optimized in Islamic Pawnshop (Pegadaian). The risk mitigation process has only been formalities done without evaluation in order to comply with the standard procedures. Thus said, funding risks in Islamic pawnshop have not yet been optimally mitigated.
Keywords: Mitigation, Risk, Funding, Islamic Pawnshop (Pegadaian)

## I. PENDAHULUAN
Latar Belakang Pedaian Syariah memberikan
peran untuk mewadahi kepentingan masyarakat yang belum tersalurkan oleh jasa perbankan Islam. Kelahiran lembaga keuangan syariah non-perbankan, baik yang full branch atau yang hanya berbentuk unit atau divisi usaha syariah. Pembinaan dan pengawasan lembaga keuangan Islam non-perbankan berada di bawah instansi Otoritas Jasa Keuangan, seperti pasar modal, asuransi, reksadana dan pegadaian .
Pegadaian Syariah merupakan sarana pendanaan yang sangat mudah.
Masyarakat akan lebih memilih pegadaian dibandingkan
dengan
pembiayaan di bank karena syarat pemberian pendanaan pada gadai lebih mudah. Prosedur untuk mendapatkan
dana juga relatif lebih cepat dibandingkan dengan meminjam dana langsung ke bank sehingga Pegadaian Syariah bisa berkembang pesat, di tengah-tengah
masyarakat yang membutuhkan bantuan. Hal ini didukung oleh masyarakat Indonesia yang mayoritas penduduknya beragama Islam. Oleh karena itu, Pegadaian Syariah harus selalu meningkatkan pelayanan dan produk sehingga kepuasan nasabah terpenuhi. Upaya dalam meningkatan kepuasan pelanggan salah satunya
adalah dengan adanya produk pembiayaan produktif untuk usaha mikro. Puspitasari (2011:44) menyebutkan bahwa pembiayaan ar-rahn untuk usaha mikro (Arrum) adalah
produk berupa
pembiayaan dengan prinsip syariah yang
ditujukan untuk para pengusaha mikro dan menengah untuk keperluan
pengembangan usaha dengan sistem pengembalian secara angsuran dan barang jaminan berupa BPKB motor atau mobil.
Pegadaian
syariah yang mengelola lembaganya dengan baik, maka fungsi bisnis akan berjalan dengan baik. Perolehan laba merupakan hal yang perlu dipertimbangkan oleh pegadaian syariah. Pencapaian laba yang dimaksud mencakup seberapa banyak aset yang diperoleh, berapa outstanding yang mampu disalurkan, juga bagaimana risiko dapat diminimalisir.
Risiko pembiayaan menjadi fokus utama pada Pegadaian Syariah. Hal ini didasarkan
pada keterbatasan
pegadaian dalam melakukan screnning atas pengajuan
pembiayaan.
Keterbatasan tersebut mengakibatkan adanya beberapa tahapan pembiayaan yang tidak sengaja atau sengaja dilewati untuk mempercepat prsoes pembiayaan.
Mitigasi risiko menjadi hal penting karena akan mempengaruhi pencapaian tujuan pegadaian syariah tersebut. Tujuan pegadaian syariah adalah pencapaian maslahah. Maslahah dapat dijabarkan dengan dicapainya kesejahteraan umat. Jika risiko tidak dapat dimitigasi dengan baik, maka kesejahteraan umat akan menjadi terganggu. Risiko yang muncul jika mitigasi risiko tidak berjalan dengan baik, seperti adanya pembiayaan yang
sebenarnya tidak layak diberikan tetapi dianggap layak untuk mendapatkan pembiayaan. Dampaknya akan muncul pembiayaan bermasalah
pada Pegadaian Syariah.

## II. LANDASAN TEORI

## Gadai
Sudarsono menyatakan (2007: 156) bahwa gadai dalam fiqh disebut rahn, yang menurut bahasa adalah nama barang yang dijadikan sebagai jaminan kepercayaan. Sedangkan menurut syara’, artinya menyandera sejumlah harta yang diserahkan sebagai jaminan secara hak, tetapi dapat diambil kembali sebagai tebusan. Pengertian rahn yang merupakan perjanjian utang piutang antara dua atau beberapa pihak mengenai persoalan benda dan menahan sesuatu barang sebagai jaminan atau ia bisa mengambil sebagian manfaat barangnya itu.

## Mekanisme Pegadaian Syariah
Sudarsono (2007: 171) menjelaskan operasi pegadaian syariah merupakan hubungan di antara nasabah dan pegadaian syariah.
Adapun
teknis pegadaian syariah dapat diilustrasikan dalam gambar berikut:
Sumber: Sundarson, Heri. 2007. Bank & Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan Ilustrasi Edisi Kedua . Yogyakarta: Ekonisia
Gambar 1. Skema Pegadaian Syariah Penjelasan mengenai teknis pegadaian syariah berdasarkan skema diatas adalah sebagai berikut:
1. Nasabah menjaminkan barang kepada pegadaian syariah untuk mendapatkan
pembiayaan.
Kemudian pegadaian menaksir barang jaminan untuk dijadikan dasar dalam memberikan
pembiayaan.
2. Pegadaian syariah dan nasabah menyetujui akad gadai. Akad ini mengenai berbagai hal, seperti kesepakatan biaya gadaian, jatuh tempo gadai dan sebagainya.
3. Pegadaian syariah menerima biaya gadai, seperti biaya penitipan, biaya pemeliharaan, penjagaan dan biaya penaksiran yang dibayar pada awal transaksi oleh nasabah.
4. Nasabah menebus barang yang digadaikan setelah jatuh tempo

## Mitigasi Risiko
Mitigasi
adalah eliminasi atau mengurangi frekuensi, besarnya, kerasnya atau eksposure dari sebuah risiko, atau meminimalisasi dampak potensial dari ancaman atau peringatan (Darmawi, 2008:43). Tujuan mitigasi risiko adalah mengeksplorasi strategi respon risiko atas sesuatu yang berisiko, diidentifikasi dalam analisis risiko kualitatif dan kuantitatif (Khan, 2008:52).
Mitigasi idealnya dilakukan dengan analisis terlebih dahulu yang mendasarkan pada beberapa pertimbangan. Hal ini dilakukan agar mitigasi yang dipilih tepat menghadapi risiko, sehingga dapat meminimalisasi kerugian yang timbul.
Beberapa
faktor yang perlu
dipertimbangkan dalam menentukan kegiatan mitigasi dengan baik menurut Dorian (2011: 7):
a. Adanya analisis biaya manfaat mitigasi terhadap kerugian yang diantisipasi.
b. Melakukan timeline mitigasi dengan tepat.
c. Adanya ketersediaan sumber daya

## Risiko pembiayaan
Risiko pembiayaan muncul ketika lembaga
keuangan tidak dapat
memperoleh kembali tagihan atas pinjaman yang diberikan atau investasi yang sedang dilakukan. Penyebab utama dari risiko ini adalah penilaian
pembiayaan yang kurang cermat dan lemahnya antisipasi terhadap berbagai
Marhun Bih (pembiayaan ) Pegadaian 2. Akad 4.Menebus jaminan Marhun (jaminan) Nasabah 3. Pegadaian membayar nasabah 1.Nasabah menyerahkan jaminan

## MEMINIMALKAN RISIKO PEMBIAYAAN PADA PEGADAIAN SYARIAH
kemungkinan risiko usaha
yang dibiayainya. Risiko dapat ditekan dengan
cara
menggunaka prinsip analisis pembiayaan yang didasarkan pada rumus 5C, yaitu (Muhammad, 2011:305):
a. Character artinya sifat atau karakter nasabah pengambil pinjaman.
b. Capacity artinya kemampuan nasabah untuk menjalankan usaha dan mengembalikan pinjaman yang diambil.
c. Capital artinya modal yang diperlukan peminjam.
d. Colateral artinya jaminan yang telah dimiliki yang diberikan peminjam kepada lembaga keuangan.
e. Condition keadaan usaha atau nasabah prospek atau tidak
III. METODE PENELITIAN Pendeketan penelitian
Pendekatan penelitian yang digunakan
dalam
penelitian ini
menggunakan pendekatan kualitatif.
Menurut Yin (2013:2) pendekatan kualitatif adalah pendekatan
dengan
menggunakan data yang berupa kalimat tertulis atau lisan, peristiwa-peristiwa, pengetahuan atau proyek studi yang bersifat deskriptif.
Penelitian ini bertujuan untuk mencari jawaban atas pertanyaan : “Bagaimana mitigasi risiko pembiayaan dilakukan di Pegadaian Syariah?”.
Penelitian ini bagi peneliti memiliki sedikit kontrol pada obyek penelitian dan berfokus pada fenomena kontemporer
yang memiliki konteks dengan kehidupan nyata
Rumusan
masalah tersebut membutuhkan jawaban dengan kajian yang mendalam, khususnya berkaitan dengan kajian literatur yang ditunjang dengan wawancara dan diskusi mendalam dengan para pengelola
dalam sektor Pegadaian
Syariah.
Jawaban rumusan masalah tersebut tidak dapat diperoleh dengan menggunakan prosedur-prosedur statistik. Oleh karena itu, untuk mencapainya digunakan penelitian dengan pendekatan kualitatif dan metode yang digunakan adalah studi kasus ( case study ) deskriptif.

## Ruang Lingkup Penelitian
Ruang lingkup penelitian akan dibentuk berdasarkan rumusan masalah yang akan dijawab. Ruang lingkup penelitian ini terbatas pada bagaimana mitigasi risiko pembiayaan yang dilakukan oleh pegadaian syariah. Mitigasi dalam penelitian ini dibatasi pada tiga tahap mitigasi dalam pembiayaan, yaitu saat proposal pengajuan pembiayaan, proses pemutusan pembiayaan dan pasca pencairan pembiayaan. Penelitian ini difokuskan pada kemungkinan terjadinya pembiayaan produktif yang bermasalah, dan apa saja yang dilakukan pegadaian syariah untuk meminimalisirnya. Jenis akad yang digunakan dalam penelitian ini tidak dibatasi, sepanjang produk bersifat produktif, maka seluruh akad akan dimasukkan dalam penelitian. Penelitian

## MEMINIMALKAN RISIKO PEMBIAYAAN PADA PEGADAIAN SYARIAH
ini dilakukan di Pegadaian Syariah Blauran Surabaya.

## Jenis dan Sumber data
Penelitian ini menggunakan data primer (utama) dan sekunder (penunjang). Data primer adalah data yang diperoleh langsung dari sumbernya melalui wawancara dengan pihak
Pegadaian Syariah dan nasabah. Data tersebut berasal dari wawancara, dimana metode ini memungkinkan peneliti bertatap muka langsung dengan informan
untuk menggali
informasi
mendalam sehingga dapat
dipertanggung
jawabkan
validitas datanya. Data sekunder dari penelitian ini diperoleh dari studi kepustakaan yang memuat mengenai risiko pembiayaan pegadaian syariah,

## Unit Analisis
Dalam menentukan unit analisis, peneliti menggnakan teknik purposive untuk menentukan informan dari penelitian. Alasan menggunakan teknik tersebut, yakni dalam pengambilan informasi peneliti memilih orang atau individu yang dianggap paling tahu tentang apa yang diharapkan mengenai topik yang diteliti. Dalam penelitian ini unit analisis adalah pegawai Pegadaian Syariah yang mengerti mitigasi risiko pembiayaan .

## Pengumpulan data
Langkah langkah yang dilakukan
dalam prosedur pengumpulan data adalah sebagai berikut :
1. Persiapan awal
Persiapan awal mengurus surat izin penelitian secara formal pada bagian akademik Fakultas Ekonomi dan Bisnin Universitas
Airlangga
untuk dapat mewancarai pihak Pegadaian Syariah.
2. Proses memasuki obyek penelitian
Menemui informan sesuai dengan janji yang telah dibuat sebelumnya, dengan membawa surat ijin penelitian secara formal dari Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.
3. Di lokasi atau obyek penelitian
Maksud dan tujuan penelitian dijelaskan kepada informa kemudian melakukan obesrvasi secara langsung.
Bagaimana kehidupan sehari-hari,
pekerjaan, jenis pembiayaan yang pernah diputus, tujuan pembiayaan yang diberikan dan lain-lain. Selain observasi, tentunya dilakukan wawancara secara mendalam dengan informan. Hal ini dilakukan terus-menerus secara berkala sampai mendaptkan jawaban dari rumusan masalah yang telah dibuat sebelumnya.
4. Pengumpulan data
Peneliti mendapatkan data dari hasil observasi langsung dan wawancara yang mendalam dari informan, dalam hal ini adalah kepala cabang pegadaian dan pegawai yang mengetahui mitigasi risiko pembiayaan pada pegadaian

## MEMINIMALKAN RISIKO PEMBIAYAAN PADA PEGADAIAN SYARIAH
syariah yang menjadi obyek penelitian.
Setelah mendaptkan informasi tekait mitigasi risiko pembiayaan, wawancara dilakukan pada nasabah seputar
penggunaan pembiayaan produktif dan mengenai apa saja yang dilakukan pihak pegadaian dalam memberikan pembiayaan kepada nasabah. Wawancara dilakukan dengan
pertanyaan yang terus berkembang tetapi tetap fokus dan mengarah pada topik penelitian. Hasil observasi dan wawncara dari obyek penelitian akan didokumentasikan.
Data sekunder diperoleh dari studi pustaka dan literature yang berisi tentang pegadaian syariah dan pengelolaannya, yang diperoleh dengan cara membaca buku dan jurnal-jurnal yang berkaitan dengan risiko.

## Teknik Keabsahan data
Teknik triangulasi adalah teknik pemeriksaan yang memanfaatkan sesuatu yang lain. Triangulasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah triangulasi dengan sumber dengan cara membandingkan dan mengecek baik derajat kerpecayaan suatu informasi yang diperoleh melalui waktu dan alat yag berbeda. Dalam peneltian ini triangulasi sumber dilakukan
dengan
jalan membandingkan hasil wawancara dengan isi suatu dokumen yang berkaitan. Teknik Analisis
Dalam penelitian ini, peneliti
menggunakan teknik analisa penjodohan pola. Menurut Yin (2013:140) logika
penjodohan
pola adalah membandingkan pola yang didasarkan atas
empiri dengan pola yang
diprediksikan. Dalam studi kasus yang menggunakan
metode
deskriptif,
penjodohan pola akan relevan dengan pola variabel variabel spesifik yang di prediksi dan ditentukan sebelum pengumpulan datanya.
Dari proses analisis ini semua data yang diperoleh akan diolah kembali, dihubungkan dan dibandingkan sehingga dapat
diketahui masing masing
bagaimana
mitigasi risiko pada
pegadaian syariah, mulai dari tahapan pengajuan pembiayaan,
tahapan dikeluarkanya keputusan pembiayaan dan pasca pembiayaan. Dengan begitu akan diketahui risiko pembiayaan bermasalah yang dapat ditekan dengan mitigasi risiko pada Pegadaian Syariah .

## IV. HASIL dan PEMBAHASAN
Mitigasi risiko pembiayaan telah
diterapkan oleh Pegadaian Syariah.
Namun,
penerpaan mitigasi risiko
pembiayaan
dimungkinkan untuk
dikembangkan lebih baik. Beberapa tahapan mitigasi risiko pembiayaan di Pegadaian Syariah belum mencakup lingkup pembiayaan secara menyeluruh. Diantaranya lemahnya analisis kelayakan pembiayaan, penerapan analisis bisnis yang digantikan dengan analisis nilai jaminan
dan penyajian data
pembiayaan. Hal ini dapat dilihat dari presentase tingkat kemacetan
pembiayaan.

## MEMINIMALKAN RISIKO PEMBIAYAAN PADA PEGADAIAN SYARIAH
Tabel 1.

## Presentase Jumlah Nasabah Pembiayaan
Bermasalah Pegadaian Syariah Sumber: Data Primer (Diolah) Konsep
mitigasi pembiayaan kemudian dibentuk berdasarkan pada hasil analisis Pegadaian Syariah. Mitigasi risiko pembiayaan yang didapat dari hasil analisis dan kemudian dikembangkan lebih jauh pada bagian-bagian yang selama ini belum dilakukan Pegadaian Syariah, namun pada bagian-bagian tersebut sebenarnya dapat mengoptimalkan
mitigasi risiko
pembiayaan di Pegadaian Syariah.
Secara garis besar mitigasi risiko dibagi menjadi tiga bagian, yaitu pengajuan pembiayaan: saat akan dimulainya pembiayaan nasabah menyerahkan pengajuannya, proses: saat penilaian dan pengambilan keputusan pembiayaan dan output: saat adanya keputusan pembiayaan sampai pada pembiayaan berlangsung. Saat awal pembiayaan,
Pegadaian Syariah
menganalisis bagaimana profil nasabah yang mengajukan pembiayaan dan usaha yang akan dibiayai, jika sesuai maka pengajuan pembiayaan akan disetujui dan jika tidak sesuai pembiayaan akan ditolak. Saat penilaian pembiayaan, pegadaian syariah menganalisis semua
informasi yang didapat dari pengajuan pembiayaan yang dilakukan pihak deputi pegadaian syariah yang berwenang untuk memutuskan pembiayaan. Saat keputusan pembiayaan dikeluarkan dan pembiayaan berlangsung, pegadaian syariah memonitoring apakah usaha berjalan dengan baik dan apakah nasabah dapat membayar sesuai
ketentuan. Termasuk saat jangka waktu pembiayaan telah jatuh tempo apakah pembiayaan mampu memberikan kontribusi untuk kelangsungan usaha dan apakah tidak ada pembayaran yang tertunggak setelah jatuh tempo.
Mitigasi risiko pembiayaan saat pengajuan dilakukan lima tahap, yaitu pertama tahap mengetahui profil nasabah yang mengajukan pembiayaan, kedua mengetahui usaha nasabah yang akan dibiayai, ketiga menentukan skema atau akad pembiayaan, keempat menentukan pola angsuran dengan pola pendapatan, dan kelima adalah barang jaminan.
Mitigasi risiko pembiayaan saat pengajuan pada tahap pertama sesuai dengan apa yang dijelaskan Karim (2010: 260) bahwa pada saat proses identifikasi risiko, hal yang perlu diperhatikan adalah karakteristik risiko yang melekat pada aktivitas fungsional dan risiko dari produk dan kegiatan usaha.
Karakteristik diidentifikasi dari
nasabah yang mengajukan pembiayaan. Dengan mengetahui karakteristik nasabah yang mengajukan pembiayaan, pegadaian
No Tahun Presentase jumlah nasabah pembiayaan bermasalah 1 2010 35% 2 2011 40% 3 2012 45% 4 2013
40%
5 2014 20%
syariah dapat mengetahui di level mana risiko atas nasabah tersebut. Apakah nasabah adalah orang yang jujur, baik, bertanggung jawab dan karakter lain diidentifikasi di awal pengajuan pembiayaan.
Mitigasi
pembiayaan kedua dilakukan dengan mengamati usaha yang dijalankan oleh nasabah. Kegiatan usaha deketahui oleh pegadaian syariah dari identifikasi kapasitas nasabah yang mengajukan pembiayaan, apakah seseorang tersebut memiliki skill dalam mengelola usahanya. Karakter seseorang yang baik tidak otomatis mencerminkan bahwa seseorang mampu mengelola usaha dengan baik. Oleh sebab itu pegadaian syariah idealnya dapat mengidentifikasi dengan baik untuk karakter dan kapasitas, dengan tidak mengabaikan salah satunya .
Identifikasi ketiga adalah pada jaminan, pegadaian syariah mengidentifikasi nilai jual dan apakah ada masalah hukum pada jaminan tersebut. Dimana barang jaminan merupakan barang yang akan disita apabila nasbah tidak dapat memenuhi kewajibannya. Oleh sebab itu identifikasi jaminan harus dilakukan dengan hati-hati karena disini mungkin terjadi penipuan atas jaminan.
Karakter nasabah baru kurang mendalam untuk dianalisis, terlalu mengandalkan dari rekam
jejak pembiayaan sebelumnya yang mana hal itu hanya dapat dilihat dari nasabah lama. Kapasitas dalam pengelolaan
usaha hanya dilihat dari pendapatan usaha yang dihasilkan. Kapital tidak dilihat secara mendalam, hanya dilihat dari usahanya yang telah berjalan satu tahun
Mitigasi risiko pembiayaan saat proses dilakukan saat screening dan scorring dari analisis saat pengajuan masuk ke dalam forum pemutus pembiayaan. Mitigasi dilakukan berlapis, hal ini bertujuan agar sesuatu yang mungkin saja terlewat pada analisis pengajuan akan ditemukan pada saat mitigasi di bagian proses. Pengurus Pegadaian Syariah harus memastikan bahwa analisis tersebut dapat di cross check dan dipertanggungjawabkan.
Mitigasi risiko pembiayaan pada proses juga termasuk kontrol hidden action. Karena hidden action sangat sulit dideteksi, maka yang bisa dilakukan adalah saling mengontrol satu sama lain, baik antara pengurus maupun dengan karyawan. Kontrol objektivitas juga perlu dilakukan disamping kontrol hidden action. Objektivitas harus dijaga saat proses pengambilan keputusan agar keputusan yang
diambil tidak menimbulkan risiko pembiayaan yang tinggi.
Kontrol
pada obejektivitas dilakukan dengan saling mengingatkan dan saling mengevaluasi setiap keputusan pembiayaan yang akan dikeluarkan. Apabila kontrol terhadap hideen action dan objektivitasnya dapat dijalankan maka mitigasi risiko pembiayaan dapat berfungsi lebih optimal.

## MEMINIMALKAN RISIKO PEMBIAYAAN PADA PEGADAIAN SYARIAH
Pada Pegadaian Syariah yang menjadi pemutus pembiayaan adalah
deputi.
Proses
pemutus pembiayan dilakukan dengan melihat hasil survey dari analis kredit. Proses pengambilan keputusan pembiayaan pada pegadaian syariah tidak dilakukan oleh kepala cabang. Sebelum tahun 2015, kepala cabang pegadaian syariah adalah pengambil keputusan pembiayaan.
Dikarenakan sebelum tahun 2014 banyak mengalami masalah pembiayaan yang diakibatkan banyaknya moral hazard . maka pada tahun 2014 akhir dibuat badan tersendiri yang diberi nama deputi yang mengambil keputusan pembiayaan yang dilakukan. Dengan badan tersendiri ini diharap dapat menekan moral hazard .
Analisis kurang mendalam karena merasa sudah cukup dekat dengan nasabah.
Keadaan ini
akan
menyebabkan risiko
pembiayaan bermasalah, dikarenakan adanya konflik kepentingan . Hidden action belum dapat dikontrol dengan baik, kontrol objektivitas juga belum berjalan dengan baik
Mtigasi risiko pembiayaan pada saat pasca dilakukan saat keputusan pembiayaan telah dikeluarkan dan nasabah menerima pembiayaan. Mitigasi pembiayaan dilakukan dengan
memonitoring pembiayaan yang sedang berjalan. Setiap pembiayaan yang diberikan apakah berjalan dengan baik. Setelah itu dilakukan pengelompokan berdasarkan kualitas pembiayaan atau kolektibilitas nasabah, yang dilihat dari
ketepatan angsuran masing-masing nasabah
Pegadaian Syariah dalam hal ini telah melakukan beberapa hal terkait evaluasi pembiayaan seperti resecedhule dan rollover dengan cukup baik. Tetapi Pegadaian Syariah tidak aktif dalam memonitoring usaha nasabahnya, mengelompokkan nasabah berdasarkan kolektibilitasnya belum sesuai standar seperti yang diberikan oleh Peraturan Direksi, laporan data belum memiliki standar yang sama dari tahun ke tahun dan juga sifatnya terpusat. Hal tersebut akan meningkatkan risiko pembiayaan bermasalah.

## V. SIMPULAN
Berdasarkan hasil pembahasan dapat disimpulkan Pegadaian Syariah Cabang Blauran melakukan mitigasi risiko pada proposal pengajuan, proses dan pasca pembiayaan. Mitigasi risiko saat pengajuan pembiayaan dilakukan dilakukan pada profil nasabah yang mengajukan pembiayaan, profil usaha atau bisnis yang akan dibiayai dan barang jaminan. Mitigasi risiko pada nasabah meliputi karakter dan kapasitas nasabah dalam menjalankan usaha. Mitigasi risiko pada usaha yang akan dibiayai mencakup jenis usaha, akad pembiayaan yang digunakan, sumber pendapatan dari usaha yang akan dibiayai, pola pendapatan dan pola angsuran. Mitigasi risiko barangan jaminan, meliputi nilai barang jaminan
dan legal dari barang jaminan. Mitigasi berikutnya dilakukan saat proses, yaitu saat proses diambilnya keputusan oleh pengurus dengan mengontrol hidden action dan objektivitas. Mitigasi berikutnya dilakukan pada pasca pembiayaan, yaitu ketika pembiayaan sudah berjalan sampai berakhirnya pembiayaan dengan menggolongkan kualitas pembiayaan dan membuat laporan akhir pembiayaan.
Langkah-langkah mitigasi risiko terdapat pada Standar
Operasional Prosedur (SOP). Dalam hal ini Pegadaian Syariah Cabang Blauran memiliki SOP, tetapi belum dijalankan dengan baik di lapangan. Mitigasi risiko yang berjalan belum akurat, akan membuat timbulnya pembiayaan bermasalah. Pegadaian Syariah dalam menjalankan mitigasi risiko belum dilaksanakan dengan akurat, seperti analisis profil nasabah dan bisnis nasabah kurang mendalam, skema atau akad pembiayaan belum sesuai dengan penggunaannya pada pembiayaan, pola pendapatan dengan pola angsuran yang bersifat tetap dan variabel juga belum sesuai.
Mitigasi risiko pembiayaan di awal saat pengajuan adalah hal pertama yang dilakukan untuk menekan jumlah pembiayaan bermasalah. Mitigasi risiko pembiayaan di awal saat pengajuan belum berjalan secara akurat, karena pihak Pegadaian
Syariah dalam menganalisis profil nasabah
kurang mendalam.
Survey dilakukan
pada nasabah
sebatas
formalitas untuk
menjalankan Standar Operasional Prosedur (SOP). Rekam jejak pembiayaan sebelumnya dari
nasabah terlalu diandalkan, yang mana hanya nasabah lama yang memilikinya. Hal tersebut akan berdampak pada akurasi mitigasi pada proses dan pasca pencairan menjadi kurang tepat. Maka risiko pembiayaan belum dapat diminimalisir dengan baik oleh Pegadaian Syariah.

## DAFTAR PUSTAKA
Darmawi, Herman. 2008. Manajemen Risiko. Jakarta: Bumi Aksara
Dorian, Lisa. 2011. Understanding Risk Mitigation. Industry Insight : A Newsletter for CAs in Industry. Publish by the
Institute of Chartered Accountants of British Columbia
Karim, Adiwarman A. 2010. Bank Islam Analisis fiqh dan keuangan. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada
Khan, Tariqullah. 2008. Manajemen Risiko Lembaga Keuangan Syariah . Jakarta:
Bumi Aksara
Muhammad. 2011. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP STIM YKPN Puspitasari, Fiki. 2011. Seluk Beluk
Pegadaian . Edisi Pertama. Yogyakarta: PT Intan Sejati Klaten
Rais, Sasli. 2006. Pegadaian syariah,
Konsep dan sistem operasional. Jakarta:
UI-Press.
Sudarsono, Heri. 2007. Bank dan Lembaga
Keuangan
Syariah. Yogyakarta:
Ekonisia
Yin, Robert K. 2013. Studi kasus:desain dan metode. Jakarta: Rajawali Press.