Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Pendapatan,  dan  Sikap  Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada UMKM di Daerah Kelapa Tiga Kaliawi Kota Bandar Lampung
Aden Saputra Universitas Bandar Lampung, Indonesia
adensaputra@gmail.com
ARTICLE INFO Article history: Received July 01, 2024 Revised August 11, 2024 Accepted August 27, 2024 Abstract
The  researcher  aims  to  find  out  whether  there  is  a  big  impact  on  the  way financial  managers  act.  MSME  activists  in  the  Kelapa  Tiga  Kaliawi  area  of Bandar Lampung City  by testing the  influence  of several variables, including financial  knowledge,  income,  and  financial  attitudes.  This  is  based  on  the explanation  previously  mentioned.  The  quantitative  research  method  was used by researchers in this study  because the data used were in the form of numbers.  Small  and  medium  enterprise  (SME)  restaurant  owners  in  the Kelapa Tiga Kaliawi neighborhood, Bandar Lampung are the population in this study.  For  this  study,  a  saturated  sampling  method  was  used  income,  and Knowledge, income, and attitudes about  money  accounted for  only  16.9%  of the  variance  in  financial  behavior,  with  other  variables  accounting  for  the remaining  83.1%.  This  suggests  that  financial  attitudes  do  not  play  an important  role  in  financial  management  practices.  Therefore,  this  study concludes  that  the  financial  management  behavior  of  MSME  players  in  the area is not influenced by financial knowledge, income, or attitude. Kelapa Tiga Kaliawi Area, Bandar Lampung City. Keywords :  Financial  Knowledge,  Financial  Attitude,  Income,  Financial Management of MSMEs Published by CV. Creative Tugu Pena ISSN 2774-7077 Website https://attractivejournal.com/index.php/bce/ This is an open access article under the CC BY SA license https://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/

## PENDAHULUAN
Perekonomian  tidak  dapat  berjalan  tanpa  adanya  usaha  mikro,  kecil,  dan menengah  (UMKM).  suatu  negara.  UMKM  merupakan  sumber  inovasi,  daya  saing,  dan keterlibatan dalam rantai pasokan global, selain secara substansial berkontribusi terhadap penciptaan  lapangan  kerja,  yang  pada  gilirannya  mendukung  pembangunan  ekonomi. Sangat  penting  untuk  memahami  pentingnya  administrasi  keuangan,  karena  ini  adalah kenyataan  yang  harus  dihadapi  setiap  individu  sepanjang  hidup  mereka.  Hal  ini membutuhkan  pengelolaan  keuangan  yang  bijaksana  untuk  menghindari  komplikasi keuangan yang dapat mengakibatkan kegagalan keuangan. Literasi keuangan dan disposisi keuangan adalah hanya salah satu dari banyak elemen yang berperan dalam membentuk kebiasaan orang dalam mengelola uang mereka sendiri. Program pelatihan, lokakarya, dan sumber daya pendidikan dapat membantu membuat individu menjadi lebih melek huruf. Sebagian besar waktu, elemen internal yang mengarah pada pembentukan sikap., seperti kondisi pikiran dan emosi.  (Napitupulu et al., 2021)
Tidak  cukup  banyak  orang  yang  tahu  cara  mengelola  uang,  yang  menyebabkan masalah  bagi  banyak  UMKM.  Harahap,  Aziz,  &  Cahyani  (2020)  mengutip  penelitian

## Bulletin of Community Engagement
sebelumnya  yang  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  terhadap perilaku  masyarakat  terkait  uang.  Keberhasilan  manajemen  keuangan  perusahaan  juga bergantung  pada  ciri-ciri  kepribadian  manajemen  keuangan,  seperti  yang  ditunjukkan oleh  Rizkiawati  dan  Haryono  (2018).  Hal  ini  disebabkan  oleh  fakta  bahwa  kemampuan seseorang  dalam  menangani  masalah  keuangan  dapat  berbeda  tergantung  pada  tipe kepribadian  mereka.  Tipe  kepribadian  mempengaruhi  bagaimana  seseorang  mengelola uang mereka, dan tipe kepribadian yang tidak baik dapat menyebabkan masalah keuangan termasuk tingkat utang yang berlebihan. Sebuah studi yang dilakukan oleh Andarsari dan Ningtyas  pada  tahun  2019  menemukan...  Pendapatan  pelaku  usaha  mikro,  kecil,  dan menengah (UMKM) juga terpukul oleh epidemi ini. mengalami penurunan yang signifikan. Hal  ini  telah  meningkatkan  kesadaran  akan  pentingnya  manajemen  pendapatan  yang efektif di kalangan UMKM.
Istilah "pendapatan" mengacu pada jumlah uang yang diterima seseorang setelah dikurangi  semua  pengeluaran  untuk  periode  waktu  tertentu.  Oleh  karena  itu,  dalam perencanaan keuangan, uang yang telah diterima harus diubah menjadi uang yang telah dihasilkan.  Orang  yang  pandai  membuat  anggaran  akan  menyisihkan  sebagian  uangnya untuk  ditabung  untuk  masa  depan.  untuk  konsumsi.  Tahapan  perencanaan  keuangan, seperti  yang  diuraikan  oleh  Manurung  dkk.  (2009),  adalah  sebagai  berikut:  1. Mengevaluasi  status  keuangan  saat  ini  2.  Menetapkan  tujuan  keuangan  Menetapkan tujuan-tujuan keuangan dan kehidupan. Melakukan analisis dan mengidentifikasi tindakan alternatif yang potensial. 4. Mengembangkan strategi dan menilai alternatif-alternatif yang potensial 5. Menetapkan dan melaksanakan tujuan keuangan 6. Melakukan evaluasi rutin dan penyempurnaan strategi.
Yamauchi  dan  Templer,  1994  dalam  (Gahagho  et  al.,  2021)  Secara  umum,  Cara seseorang  bertindak  dalam  kaitannya  dengan  sumber  daya  keuangan  mereka  dikenal sebagai  sikap  mereka  terhadap  uang.  Karena  merupakan  kebutuhan  mendasar,  uang memiliki  kekuatan  untuk  membentuk  tindakan  dan  pikiran  seseorang.  Uang  memiliki kekuatan,  sangat  penting,  dan  dapat  membuat  orang  curiga  dan  tidak  percaya  karena alasan  sederhana  bahwa  setiap  orang  memandang  kekayaan  secara  berbeda.  Salah  satu dari empat aspek sikap terhadap uang adalah keyakinan bahwa uang mewakili orang lain atau  pencapaian..  Sikap  keuangan  seseorang  dapat  didefinisikan  sebagai  tingkat persetujuan atau ketidaksetujuan mereka terhadap saran-saran tertentu untuk mengelola sumber  daya  keuangan  mereka.  Bagaimana  perasaan  individu  terhadap  uang memengaruhi  kebiasaan  belanja,  menabung,  menimbun,  dan  pemborosan,  Furnham (1984) dalam (Gustika, 2020) Masyarakat sering terlibat dalam diskusi mengenai pengelolaan keuangan pribadi, terutama  dalam  konteks  pola  konsumsi  masyarakat  Indonesia.  Masyarakat  Indonesia sering  kali  melakukan  konsumsi  yang  berlebihan  tanpa  tujuan  yang  jelas  dan  lebih memprioritaskan keinginan daripada kebutuhan. Hal ini dapat disebabkan oleh kelalaian dalam mengelola keuangan, karena banyak orang yang memiliki cukup uang yang masuk, namun  mereka  tetap  tidak  bisa  mengendalikan  keuangan  mereka.  Kurangnya  motivasi untuk  menabung,  berinvestasi,  merencanakan  masa  depan,  atau  membuat  dana  darurat biasanya merupakan tanda pengelolaan uang yang ceroboh..(Siswanti & Halida, 2020). Peneliti  bertujuan  untuk  mengetahui  apakah  ada  dampak  besar  pada  cara  manajer keuangan bertindak. pegiat UMKM di kawasan Kelapa Tiga Kaliawi Kota Bandar Lampung dengan  menguji  pengaruh  beberapa  variabel,  antara  lain  pengetahuan  keuangan, pendapatan,  dan  sikap  keuangan.  Hal  ini  didasarkan  pada  penjelasan  yang  telah disebutkan sebelumnya.
Peneliti  tertarik  untuk  melakukan  penelitian  setelah  membaca  latar  belakang  di atas  dengan  judul  “Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Pendapatan,  dan  Sikap  Keuangan Terhadap  Manajemen  Keuangan  UMKM  Di  Daerah  Kelapa  Tiga  Kaliawi  Kota  Bandar Lampung”

## LANDASAN TEORI Pengetahuan Keuangan
Tingkat  pengetahuan  keuangan  berkaitan  dengan  pemahaman  tentang  lembaga jasa keuangan formal, produk dan layanan mereka, serta karakteristik produk dan saluran penyampaiannya (Soetiono dan Setiawan, 2018) dikutip dari (Nayla Sandra Aulia, Nafisah Ruhana, 2023) Literasi keuangan, atau pengetahuan keuangan, adalah kemampuan untuk mengelola  informasi  ekonomi  secara  efektif,  mengembangkan  strategi  keuangan,  dan membuat penilaian yang tepat terkait akumulasi kekayaan, masa pensiun, dan utang. Menurut  Susanti  dkk  dalam  (Dayanti  et  al.,  2020)  Tanggung  jawab  keuangan berkaitan  erat  dengan  pengetahuan  keuangan.  "Seseorang  yang  menunjukkan  perilaku keuangan  yang  bertanggung  jawab  cenderung  lebih  efektif  dalam  mengelola  keuangan mereka,  termasuk  yang  berikut  ini:  membuat  anggaran,  menabung,  mengendalikan pengeluaran,  berinvestasi,  dan  membayar  tagihan  tepat  waktu."  Penguasaan  seseorang terhadap  berbagai  instrumen  dan  kemampuan  keuangan  juga  merupakan  definisi  dari pengetahuan  keuangan.  Mengutip  dari  (Al  Kholilah  &  Iramani,  2013)  indikator  untuk mengukur pengethuan keuangan adalah sebagai berikut:
a. Saya memiliki pemahaman tentang manajemen keuangan.
b. Memiliki kemampuan dalam perencanaan keuangan strategis.
c. Pemahaman tentang pendapatan dan pengeluaran.
d. Memahami masalah keuangan dan aset.
e. paham tentang suku bunga Pengetahuan dalam manajemen keuangan.
Pendapatan adalah keuntungan moneter yang dialami entitas sebagai konsekuensi dari  operasi  regulernya  selama  periode  waktu  tertentu;  keuntungan  ini  tidak  boleh diatribusikan  pada  investasi  modal  agar  dapat  dianggap  sebagai  pendapatan.  (Kieso, 2011:955).  Andrew  dan  Linawati  (2014)  mendeskripsikan  pendapatan  pribadi  sebagai total  pendapatan  tahunan  yang  diterima  oleh  seseorang  dari  semua  sumber,  termasuk tenaga  kerja,  perusahaan,  dan  investasi.  Istilah  "pendapatan  rumah  tangga"  digunakan oleh  Intha  Alice  Muskananfola  (2013)  untuk  menggambarkan  jumlah  total  uang  yang diperoleh semua anggota rumah tangga dari berbagai sumber. Pada tahun 2013, Mahdzan dan  rekannya  menemukan  bahwa  individu  yang  memiliki  pendapatan  yang  lebih  tinggi lebih  mungkin  untuk  mencari  edukasi  keuangan  untuk  meningkatkan  pengelolaan keuangan  mereka.  Oleh  karena  itu,  dapat  disimpulkan  bahwa  pendapatan  adalah kemampuan  seseorang  untuk  memperoleh  penghasilan  dalam  rangka  memenuhi kebutuhannya dan mengoptimalkan pemanfaatannya. (Gustika, 2020).
Beberapa  Instrumen  untuk  melakukan  pengukuran  terdahap  pendapatan  usaha, intrumen tersebut di ambil dari Studi yang dilakukan oleh Syaifudin (2016) menjadi dasar dari penelitian yang dikutip. Indikasi yang digunakan adalah sebagai berikut:
a. Modal
b. Biaya
c. Income
Sikap Keuangan kata  lain,  sikap  finansial  seseorang  adalah  cara  pandang  mereka  terhadap  nilai uang,  perolehan  uang,  dan  pengelolaan  keuangan  mereka  di  masa  sekarang  dan  masa depan.  Pelaku  UMKM  secara  tidak  langsung  terdorong  untuk  mengembangkan  sikap keuangan  yang  positif  untuk  memajukan  usaha  mereka,  yang  mengharuskan  penerapan sikap  keuangan  dalam  berbagai  konteks.  Furnham  (1984)  menjelaskan  bahwa  sikap keuangan adalah  kebiasaan seorang individu  sehubungan dengan alokasi, pemeliharaan, dan akumulasi aset mereka. (Setiawan & Suarmanayasa, 2022)
Menurut  (Nisa et al.,  2020) indikator pada sikap  keuangan  adalah sebagai berikut :
a) Fokus pada perencanaan keuangan individu
b) Teori tentang utang
c) Keamanan utang
d) d) Mengevaluasi perbankan individu

## Manajemen Keuangan
Menurut  Amanah  (2016),  bidang manajemen  keuangan  perilaku  berusaha untuk menjelaskan  bagaimana  psikologi  dan  kebiasaan  orang  mempengaruhi  perilaku pengelolaan  uang  mereka.  Pengambilan  keputusan  keuangan  yang  tidak  logis  juga dijelaskan oleh bidang penelitian ini.
Apa  yang  dimaksud  dengan  perilaku  bertanggung  jawab  dalam  konteks  strategi manajemen  keuangan  seseorang  adalah  pertanyaan  tentang  bagaimana  seseorang menangani  keuangannya  sendiri  (Ida  &  Dwinta,  2010).  Menjaga  sumber  daya  keuangan dengan  baik  berarti  bertanggung  jawab  atas  keputusan  pengeluaran  dan  investasi seseorang.  Yulianti  dan  Silvy  (2013)  menekankan  perlunya  mengelola  keuangan seseorang untuk mencapai tujuan jangka pendek dan jangka panjang. dalam pengaturan melakukan  tindakan  yang  berkaitan  dengan  manajemen  keuangan.  Untuk  mencapai tujuan-tujuan  ini,  seseorang  dapat  menabung,  berinvestasi,  atau  mendistribusikan  dana. Akumulasi  dana  ekstra  yang  dapat  digunakan  untuk  menabung  atau  investasi  modal  di masa depan tanpa adanya sikap positif terhadap manajemen keuangan.
Alat  ukur  yang  digunakan  oleh  Aprilia  dalam  (Humaira  &  Sagoro,  2018)  Indikasi  yang digunakan adalah sebagai berikut:
a) Banyaknya anggaran dan strategi keuangan yang digunakan oleh rumah tangga dan individu.
b) Metode-metode untuk membuat anggaran
c) Hal-hal yang harus dilakukan untuk menabung.
d) Investasi, rencana pensiun, dan biaya-biaya tak terduga.
e) Tagihan, kredit/hutang, dan operasi investasi.
f) Mengawasi administrasi dana.
g) Penilaian manajemen fiskal.

## Hipotesis Penelitian
Berdasarkan  latar  belakang  yang  telah  di  jabarkan  maka  ditetapkan  hipotesis  pada penelitian ini adalah
1. Pengetahuan  Keuangan  memiliki  pengaruh  terhadap  indikator  perilaku manajemen keuangan
2. Pendapatan mempengaruhi perilaku manajemen keuangan
3. Sikap keuangan memiliki pengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan
4. Pengetahan  Keuangan,  Pendapatan,  dan  Sikap  Keuangan  secara  bersamaan berpengaruh signifikan terhadap manajemen keuangan

## METODE PENELITIAN Jenis Penelitian
Metode  penelitin  kuantitatif  digunakan  oleh  peneliti  pada  penelitian  ini dikarenakan  data  yang  digunakan  berupa  angka.  Menurut  Adriantoro  dan  Supomo (2009:12),  penelitian  kuantitatif  dicirikan  oleh  Pengujian  teori  diprioritaskan  melalui analisis  data  statistik  dan  pengukuran  numerik  dari  faktor-faktor  studi.  Studi  yang dilakukan  bertujuan  untuk  menguji  hubungan  antara  perilaku  manajemen  keuangan dengan  faktor-faktor  independen  seperti  pendapatan,  sikap  keuangan,  dan  pengetahuan keuangan.

## Populasi dan Sampel
Menurut  (Sugiyono,  2016)  Setiap  kumpulan  individu  atau  entitas  yang  memiliki serangkaian karakteristik yang telah ditentukan sebelumnya disebut populasi. Sampel, di sisi lain, adalah representasi dari populasi yang memiliki ukuran dan ciri-ciri yang sama dengan populasi. Pemilik restoran usaha kecil dan menengah (UKM) di lingkungan Kelapa Tiga Kaliawi, Bandar Lampung merupakan populasi dalam penelitian ini. Untuk penelitian ini, metode sampling jenuh digunakan. Menggunakan setiap orang dalam populasi sebagai sampel  dikenal  sebagai  sampling  jenuh  (Sugiyono,  2016).  Dengan  sampel  penelitian sebanyak 30 UMKM di kawasan Kelapa Tiga Kaliawi Kota Bandar Lampung, Lampung.
No UMKM Jumlah Jenis Usaha 1 Ayam Geprek 5 F&B 2 Nasi Padang 2 F&B 3 Fried Chicken 4 F&B 4 Bengkel 3 Otomotif 5 Warung 6 Retail 6 Franchais Thai Tea 6 F&B 7 Franchais JunkFood 4 F&B

## Teknik Analisa Data Uji Validitas
Untuk memastikan keabsahan suatu jawaban, maka dilakukan uji validitas. Sejauh mana  pertanyaan-pertanyaan  dalam  survei  dapat  mengukur  hasil  yang  ditargetkan. Perbandingan  skor  keseluruhan  dengan  skor  pada  setiap  pertanyaan  adalah  salah  satu cara untuk menilai validitas suatu tes. Mesin atau manusia dapat melakukan uji statistik ini (Ghozali, 2018). Ketika nilai rhitung dibandingkan dengan nilai rtabel, maka validitas instrumen ditetapkan. Ketika Kita tahu bahwa data tersebut valid jika nilai rhitung lebih besar dari nilai rtabel. Telah terjadi kesalahan pada data karena nilai rhitung lebih rendah dari  nilai  rtabel..  Sebuah  program  manajemen  data  statistik  komputer  digunakan  untuk melakukan pengujian validitas.

## Uji Realibilitas
Ketika  menilai  kegunaan  kuesioner  sebagai  indikator  variabel,  uji  reliabilitas digunakan. Kuesioner yang reliabel adalah kuesioner yang responnya tidak berubah dari waktu  ke  waktu  (Ghozali,  2018).  Untuk  menentukan  seberapa  dapat  dipercaya  temuan pengukuran  yang  diperoleh,  uji  ini  dirancang.  Pengujian  konsistensi  internal,  yang mengharuskan  penggunaan  instrumen  hanya  sekali,  digunakan  untuk  menentukan reliabilitas instrumen. Reliabilitas penelitian ini diukur dengan menggunakan perhitungan Cronbach alpha. Jika Cronbach's alpha suatu variabel minimal 0,60, maka variabel tersebut dapat  diandalkan.  Oleh  karena  itu,  nilai  Cronbach  alpha  di  bawah  0,60  dianggap  tidak dapat dipercaya. Bantuan komputer digunakan dalam program manajemen data statistik untuk melakukan pengujian reliabilitas (Ghozali, 2018).

## Analisis  Asumsi Klasik
Tahap awal dari investigasi ini melibatkan menggunakan uji asumsi tradisional. Uji asumsi tradisional ini perlu dilakukan sebagai langkah awal sebelum menggali lebih dalam
data yang diperoleh. Membuat model regresi yang memenuhi kriteria BLUE (Best Linear Unbiased Estimator) adalah tujuan dari uji asumsi standar ini.

## Regresi Linear Berganda
Menemukan  dampak  dari  Tujuan  dari  analisis  regresi  berganda  adalah  untuk menentukan  dampak  dari  variabel-variabel  independen  yang  mempengaruhi  variabel dependen. Analisis regresi berganda mengikuti prosedur ini: Persamaan model investigasi adalah sebagai berikut.:

## Uji Hipotesis Uji T (Parsial)
Ghozali  (2018)  mencatat  bahwa  Dengan  menggunakan  uji  t,  kita  dapat  melihat seberapa besar peran dapat digunakan untuk menjelaskan perubahan variabel dependen secara  bersama-sama  dengan  masing-masing  variabel  independen.  Ketika  pengujian  ini dilakukan dengan tingkat signifikansi 0,05 (α = 5%), maka hipotesis diterima atau ditolak berdasarkan  kriteria  sebagai  berikut:  Pertama,  jika  nilai  p-value  lebih  besar  dari  0,05, seperti pada variabel dependen dan independen tidak memiliki hubungan yang signifikan, sehingga hipotesis nol  ditolak dan koefisien regresi tidak signifikan. Ketika nilai p-value kurang  dari  0,05,  berarti  variabel  independen  secara  signifikan  mempengaruhi  variabel dependen.  Oleh  karena  itu,  kita  dapat  menerima  hipotesis  dan  mengatakan  bahwa koefisien regresi signifikan.
Uji F (Simultan)
Seperti  yang  dinyatakan  oleh  Ghozali  (2018),  Jika  F-statistik  akan  menunjukkan apakah  variabel  independen  model  dapat  menjelaskan  variabel  dependen.  Dengan membandingkan  nilai  F-statistic  dengan  nilai  F-statistic  dan  menerapkan  ambang  batas signifikansi sebesar 0,05. Fhitung dan Ftabel, seseorang dapat melakukan uji F:
1. Jika  probabilitas  lebih  kecil  dari  nilai  signifikansi  (sig  =  0,05)  atau  jika Fhitung lebih besar dari Ftabel, maka model penelitian dapat digunakan.
2. Untuk  menerapkan  model  penelitian,  persyaratan  berikut  harus dipenuhi: Jika probabilitas lebih besar atau sama dengan nilai signifikan (Sig ≥ 0,05), maka Fhitung lebih kecil dari Ftabel.

## Uji Determinasi Koefisien (R 2)
Diterapkan  untuk  memastikan  kekuatan  penjelas  model  untuk  perubahan dalam variabel  dependen.  Ditunjukkan  sebagai  persentase  dengan  nilai  antara  nol  dan  satu. Angka  R2  yang  rendah  menunjukkan  bahwa  variabel  independen  memberikan  sedikit atau  tidak  sama  sekali  penjelasan  untuk  variabel  dependen.  Hampir  semua  informasi mengenai variabel dependen dapat disimpulkan dari variabel-variabel independen ketika nilainya mendekati satu..

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Uji Validitas
Jika rhitung > rtabel dengan signifikan 5%, maka syarat pengujian telah terpenuhi, dan alat ukur tersebut dianggap valid. Alat ukur dianggap tidak valid jika rhitung lebih  kecil dari rtabel. Tabel berikut ini menampilkan hasil uji validitas kuesioner yang melibatkan 30
responden dan 10 item pertanyaan. Dalam SPSS v.24, teknik Product Moment Correlations digunakan untuk analisis data:
a) Variabel Pengetahuan Keuangan (X1)
Hasil perhitungan validitas untuk kuesioner pengetahuan keuangan sebanyak 10 item  dengan  30  responden  (α  =  0,05  dan  rtabel  =  0,361)  menunjukkan  bahwa semua item pertanyaan valid karena memenuhi kriteria validitas kuesioner. r hitung > r tabel

## b) Variabel Pendapatan (X2)
Seluruh  item  pertanyaan  dianggap  valid  karena  telah  memenuhi  syarat  yaitu memiliki  nilai  rhitung  >  rtabel,  sesuai  dengan  hasil  perhitungan  validitas  enam pertanyaan kuesioner pendapatan dengan tiga puluh responden, di mana α = 0,05 dan rtabel = 0,361.
c) Variabel Sikap Keuangan (X3)
Berdasarkan  data  pada  tabel  tersebut,  ketujuh  pertanyaan  kuesioner  sikap keuangan  dengan  jumlah  responden  sebanyak  tiga  puluh  orang  dinyatakan  valid karena  memenuhi  kriteria  yaitu  memiliki  nilai  rhitung  >  rtabel,  dengan  α  =  0,05 dan rtabel = 0,361.
d) Manajemen Keuangan (Y)
Berdasarkan tabel diatas, hasil perhitungan validitas 12 item angket perilaku manajemen keuangan Semua item pertanyaan dianggap valid apabila terdapat 30 responden, α = 0.05, dan rtabel = 0.361, karena memenuhi kriteria rhitung > rtabel.

## Uji Realibilitas
Uji  reliabilitas  menentukan  apakah  kuesioner  dapat  diandalkan  atau  konsisten  jika nilai Cronbach's Alpha lebih dari 0,60. Sebaliknya, Sebuah kuesioner dianggap tidak dapat dipercaya jika nilai Cronbach's Alpha di bawah 0,60. Hasil uji reliabilitas Cronbach Alpha untuk  kuesioner  ditunjukkan  pada  tabel  berikut,  yang  dibuat  dengan  menggunakan  alat bantu SPSS:

## a) Pengetahuan Keuangan
Pengetahuan Keuangan memiliki nilai 0,614 dan nilai Cronbach Alpha > 0,6, sesuai dengan hasil uji reliabilitas yang peneliti lakukan dengan menggunakan program SPSS. Hal ini menunjukkan bahwa kuesioner pengetahuan keuangan penelitian ini valid. Oleh karena itu, kuesioner peneliti merupakan alat penelitian yang tepat.

## b) Pendapatan
Variabel pengetahuan keuangan memiliki nilai 0,629 dan nilai Cronbach Alpha > 0,6, sesuai dengan hasil uji reliabilitas yang dilakukan oleh para peneliti dengan menggunakan perangkat lunak SPSS. Bahwa survei pendapatan yang digunakan dalam penelitian ini valid. Oleh karena itu, kuesioner peneliti merupakan alat studi yang tepat.
c) Sikap Keuangan
Para peneliti telah Uji reliabilitas menggunakan perangkat lunak SPSS menghasilkan Sikap keuangan memiliki nilai Cronbach Alpha sebesar 0.627, yang lebih tinggi dari ambang batas 0.6. Oleh karena itu, kuesioner sikap keuangan dalam penelitian ini adalah sah. Hal ini memungkinkan kuesioner peneliti untuk digunakan sebagai instrumen penelitian. yang valid..
d) Perilaku Manajemen Keuangan
Variabel manajemen keuangan memiliki nilai 0,626 dan nilai Cronbach Alpha > 0,6, sesuai dengan hasil uji reliabilitas yang peneliti lakukan dengan menggunakan program SPSS. Dengan demikian, kuesioner manajemen keuangan penelitian ini valid. Hal ini berarti kuesioner peneliti dapat digunakan sebagai alat penelitian yang valid.

## Uji Normalitas
Untuk menentukan distribusi data teratur, seseorang menggunakan uji normalitas. Asumsi bahwa data uji mengikuti distribusi normal dibuat jika:
a. Kumpulan data yang terdistribusi dengan baik adalah data yang memiliki sig > 0,05.
b. Data  tidak  akan  dianggap  terdistribusi  secara  teratur  jika  sig  kurang  dari 0,05.
Adapun data hasil uji normalitas dengan menggunakan spss 24 dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Dalam  analisis  statistik,  nilai  signifikansi  yang  lebih  besar  dari  0,05  (sig  >  0,05) mengindikasikan bahwa data mengikuti distribusi normal. Nilai Asymp. Sig adalah 0,200, seperti  yang  ditentukan  oleh  perhitungan  analisis  data  yang  disebutkan  di  atas.  Semua metrik yang disebutkan di atas menunjukkan distribusi yang terdistribusi secara teratur.

## Uji Multikolinearitas
Untuk  mengetahui  apakah  semua  atau  beberapa  variabel  yang  digunakan  untuk menggambarkan  model  regresi  saling  linier  satu  sama  lain,  peneliti  melakukan  uji multikolinieritas. Data dikatakan lolos uji multikolinieritas apabila:
a. Uji  multikolinearitas  dinyatakan  lolos  jika  nilai  tolerance  lebih  dari  0,10 atau nilai VIF kurang dari 10.
b. Uji multikolinearitas dinyatakan gagal jika nilai tolerance kurang dari 0,10 atau nilai VIF lebih dari 10..
Adapun data hasil uji multikolinearitas dengan menggunakan spss 24 dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Semua  variabel  memiliki  nilai  tolerance  X1  0.953,  X2:  0.930,  dan  X3:  0.907,  dan nilai  VIF  1.049,  1.075,  dan  1.103,  sesuai  dengan  hasil  uji  multikolinieritas  yang ditunjukkan di atas. Angka tersebut menunjukkan bahwa data tidak menunjukkan adanya
tanda-tanda  multikolinieritas,  lolos  uji  multikolinieritas,  dan  memenuhi  syarat  nilai tolerance lebih dari 0,10 atau nilai VIF kurang dari 10.

## Uji Heteroskedastisitas
Jika  varians  residual  dari  beberapa  data  tidak  sama,  maka  uji  heteroskedastisitas mengevaluasi  model  regresi.  Dalam  kasus  ketika  varians  residual  tidak  berubah  antar pengamatan,  kita  mengatakan  bahwa  ada  homoskedastisitas;  ketika  berubah,  kita mengatakan  bahwa  ada  heteroskedastisitas.    Ketika  menguji  heteroskedastisitas,  data dianggap lolos jika:
a. Uji heteroskedastisita s dianggap lolos jika nilai sig. lebih dari 0,05.
b. Jika  nilai  signifikansi  kurang  dari  0,05,  maka  uji  h eteroskedastisitas tidak lolos.
Adapun data hasil uji heteroskedastisitas dengan menggunakan spss 24 dapat dilihat pada tabel di bawah ini
Semua variabel memiliki nilai sig > 0,05, seperti yang dapat ditunjukkan dari hasil uji  heteroskedastisitas.  Angka  tersebut  memenuhi  kriteria  nilai  sig  >  0,05  yang  berarti data tidak menunjukkan gejala heteroskedastisitas atau lolos uji heteroskedastisitas.

## Uji Regresi Linear Berganda
Untuk  mengetahui  bagaimana  sikap  keuangan,  pendapatan,  dan  keterlibatan dalam  pengetahuan  keuangan  berhubungan  dengan  perilaku  pengelolaan  keuangan, penelitian ini menggunakan analisis regresi linier berganda. Berikut adalah hasil analisis persamaan regresi linier berganda yang dilakukan dengan menggunakan SPSS 24:
Y = a + ß 1 X 1 + ß 2 X 2 + ß 3 X 3
1. Nilai  30,739  dianggap  konstan.  Karena  sifat  konsisten  dari  statistik ini,  dapat disimpulkan  bahwa  akan  ada  kenaikan  300,73%  dalam  perilaku  manajemen keuangan (y) jika pekerja memiliki pengetahuan, pendapatan, dan sikap yang disebutkan di atas..
2. Nilai  coeffisien  regresi  pengetahuan  keuangan  (x 1 )  sebesar  -0,091.  Angka    ini mengandung  arti  bahwa  setiap  penambahan  1%  tingkat  pengetahuan
keuangan  (x 1 ),  perilaku  manajemen  keuangan    (y)  akan  berkurang  sebesar 9,1%.  Begitupula  sebaliknya,  jika  nilai  koefisien  pengetahuan  keuangan  (x 1 ) menurun  1%,  maka  manajemen  keuangan  (y)  juga  akan  mengalami peningkatan sebesar 9,1%.
3. Nilai -0,057 diberikan pada koefisien regresi untuk Pendapatan (x2). Grafik ini menunjukkan  bahwa  akan  ada  penurunan  sebesar  5,7%  dalam  perilaku manajemen keuangan (y) untuk setiap kenaikan 1% dalam tingkat pendapatan (x2).  Kebalikannya  juga  benar:  manajemen  keuangan  (y)  akan  naik  5,7% sebagai respon terhadap penurunan 1% dalam nilai koefisien pendapatan (x2)..
4. Hasil  koefisien  regresi  untuk  sikap  keuangan  (x3)  adalah  0,587.  Jika  kita menaikkan tingkat sikap keuangan (x3) sebesar 1%, maka tingkat manajemen keuangan  (y)  akan  naik  sebesar  58,7%,  sesuai  dengan  angka  ini.  Sebaliknya, penurunan  1%  pada  nilai  koefisien  sikap  keuangan  (x3) akan  mengakibatkan penurunan 58,7% pada manajemen keuangan (y).

## Uji Hipotesis
a) Uji T (Parsial)
Untuk  menjalankan  T-test,  sampel  diambil  secara  acak  dari  dua  kelompok  atau kategori  yang  akan  dianalisis.  Analis  dapat  mengetahui  apakah  kedua  kelompok merespons dengan cara yang sama terhadap perlakuan yang sama atau perlakuan yang berbeda dengan melakukan tes ini. Berikut adalah persyaratan untuk uji T:
1. Thitung  >  Ttabel  atau  sig  <  α  menghasilkan  penolakan  Ho  dan penerimaan Ha.
2. Jika nilai t hitung lebih kecil dari Ttabel atau tingkat signifikansi lebih tinggi dari α, maka hipotesis nol (Ho) diterima dan hipotesis alternatif (Ha) ditolak.
Adapun hasil uji  T dalam penelitan ini dapat dilihat pada tabel berikut:
1. Dengan  nilai  Sig.  sebesar  0,569  >  0,05  dan  nilai  Thitung  sebesar  - 0,576  <  Ttabel  2,048  untuk  variabel  pengetahuan  keuangan  (X1), maka  hipotesis  nol  (H1)  tidak  dapat  diterima  dalam  penelitian  ini.
Temuan  ini  menunjukkan  bahwa  UMKM  di  wilayah  Kelapa  Tiga Kaliawi  Bandar  Lampung  tidak  mendapatkan  manfaat  dari pendidikan keuangan dalam mengelola keuangan mereka..
2. Penelitian ini menolak H2 karena variabel Pendapatan (X2) memiliki nilai Thitung sebesar -0.262 < Ttabel 2.048 dan nilai sig 0.795 > 0.05.
Temuan  menunjukkan  bahwa  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah (UMKM)  di  wilayah  Kelapa  Tiga  Kaliawi  Bandar  Lampung  tidak bervariasi dengan pendapatan..
3. Penelitian  ini  menerima  H3  karena  nilai  Thitung  variabel  Sikap Keuangan  (X3)  sebesar  2,592  >  Ttabel  2,048  dan  nilai  sig  sebesar 0,015  <  0,05.  Temuan  menunjukkan  bahwa  usaha  mikro,  kecil,  dan menengah (UMKM) di wilayah Kelapa Tiga Kaliawi Bandar Lampung menunjukkan praktik manajemen keuangan yang dipengaruhi..
b) Uji F (simultan)
Uji F digunakan untuk memeriksa apakah ada pengaruh yang layak atau simultan antara variabel independen dan variabel dependen yang digunakan dalam sebuah penelitian. Ketentuan Uji F adalah sebagai berikut:
1.
Jika  nilai  F hitung >  F tabel atau  sig  <  α,  maka  terdapat  pengaruh  yang signifikan antara variabel x dan y.
2. Jika  nilai  F hitung <  F tabel atau  sig  >  α,  maka  tidak  terdapat  pengaruh signifikan antara variabel x dan y.
Berdasarkan data diatas, dapat dipahami bahwa nilai F hitung sebesar 2,964 < nilai F tabel 30 sampel sebesar 3,354 dan nilai sig 0,051 < nilai r tabel 0,05, Oleh karena itu, hipotesis penelitian ini tidak didukung. Kami menyimpulkan bahwa perilaku manajemen keuangan UMKM tidak terpengaruh oleh pendapatan, sikap keuangan, atau tingkat pemahaman keuangan mereka di Daerah Kelapa Tiga Kaliawi Bandar Lampung.
c) Uji Koefisien Determinasi  (R 2 )
Untuk mengetahui seberapa besar pengaruh faktor-faktor independen terhadap variabel dependen, peneliti menggunakan uji koefisien determinasi (R2). Hasil uji determinasi (R2) penelitian ini ditunjukkan pada tabel di bawah ini.:
Berdasarkan tabel diatas, dapat dipahami bahwa nilai Adj R Square sebesar 0,169 atau 16,9%. Nilai koefisien determinasi tersebut menunjukkan bahwa variabel Pengetahuan keuangan (X 1 ), pendapatan (X 2 ), dan sikap keuangan (X 3)mampu menjelaskan variabel perilaku manajemen keuangan  (y) sebesar 16,9%, sedangkan sisanya yaitu 83,1% dijelaskan oleh faktor lain.
KESIMPULAN
Uji  SPSS  yang  peneliti  lakukan  menunjukkan  bahwa  tidak  ada  hubungan  antara pengelolaan keuangan pelaku UMKM di kawasan kelapa tiga Kaliawi dengan pendapatan maupun  pengetahuan  keuangan.  Demikian  pula,  uji  simultan  juga  tidak  menemukan adanya  hubungan  antara  pengetahuan  keuangan  dengan  manajemen  keuangan  pelaku
UMKM  di  kawasan  kelapa  tiga  Kaliawi.,  pendapatan,  dan  Pengetahuan,  pendapatan,  dan sikap  tentang  uang  hanya  menyumbang  16,9%  dari  varians  dalam  perilaku  keuangan, dengan  variabel-variabel  lain  menyumbang  83,1%  sisanya.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa sikap  keuangan  tidak  memainkan  peran  penting  dalam  praktik  manajemen  keuangan. Oleh  karena  itu,  penelitian  ini  menyimpulkan  bahwa  perilaku  manajemen  keuangan pelaku  UMKM  di  daerah  tersebut  tidak  dipengaruhi  oleh  pengetahuan  keuangan, pendapatan, atau sikap. Daerah Kelapa Tiga Kaliawi Kota Bandar Lampung.

## REFERENSI
Dayanti, F. K., Susyanti, J., & ABS, M. K. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Pengetahuan Keuangan  Dan  Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada Pelaku  Usaha  UMKM  Fashion  Di  Kabupaten  Malang. Jurnal  Ilmiah Riset  Manajemen ,
9 (13).
Gahagho, Y.  D.,  Rotinsulu,  T.  O.,  & Mandeij,  D.  (2021). Pengaruh  Literasi  Keuangan  Sikap Keuangan  Dan  Sumber  Pendapatan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis  Unsrat  Dengan  Niat  Sebagai  Variabel InterveninG . 9 (1), 543 – 555.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi analisis multivariate dengan program IBM SPSS 25. Gustika,  R.  (2020).  Pengaruh  Pendapatan  Dan  Sikap  Keuangan  Terhadap  Manajemen Keuangan  (Studi  Pada  Ibu  Rumah  Tangga  Di  Nagari  Binjai  Kecamatan  Tigo  Nagari Kabupaten Pasaman). Apresiasi Ekonomi , 8 (September), 399 – 406. Handayani, M. A., Amalia, C., Darma, T., & Sari, R. (2022). Pengaruh Pengetahuan Keuangan ,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  (  Studi Kasus Pada Pelaku UMKM Batik di Lampung ) . 10 (2), 647 – 660.
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,
Dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  Umkm Sentra  Kerajinan  Batik  Kabupaten  Bantul.  Jurnal  nominal,  2(1).Kholilah,  N.  Al,  & Iramani, R. (2013). Studi Financial Management Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking, 3(1), 69. https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255 Napitupulu,  J.  H.,  Ellyawati,  N.,  &  Astuti,  R.  F.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Dan Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa  Kota Samarinda. Pendidikan Ekonomi , 9 (3).
Nayla  Sandra  Aulia*,  Nafisah  Ruhana,  N.  A.  N.  R.  (2023).  Pengaruh  Literasi  Keuangan Syariah  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Pada  Mahasiswa  Politeknik  Negeri  Bandung (Studi  Pada  Mahasiswa  Keuangan  Syariah  Politeknik  Negeri  Bandung). Journal  of Applied Islamic Economics and Finance , 3 (3), 651 – 654. Nisa, F. K., Salim, M. A., & Priyono, A. A. (2020). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan,  Dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku Umkm Ekonomi Kreatif Sub Sektor
Setiawan,  P.  A.  A.,  &  Suarmanayasa,  I.  N.  (2022). Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Sikap Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM di Kecamatan Gerokgak pada Masa Pandemi Covid-19 . 12 (2), 501 – 508. Sugiyono. (2016). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D . PT Alfabet.
Copyright Holder:
© Aden Saputra (2024) First Publication Right :
© Bulletin of Community Engagement This article is under:
CC BY SA