Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105

## Peran Financial Technology Berbasis Digital
Payment System E-Wallet dalam Meningkatkan Literasi Keuangan
Hikmatul Maulidah 1* , Krisdiyawati 2 , Erni Unggul Sedya Utami 3
Politeknik Harapan Bersama 123 hikmatul.maulidah@poltektegal.ac.id , krisdiyawati@poltektegal.ac.id , erni.unggul@poltektegal.ac.id *Corresponding Author Diajukan : 19Agustus 2022 Disetujui : 29 Agustus 2022
Dipublikasi : 1 Oktober 2022

## ABSTRACT
The purpose of this research is to determine the role of fintech based on the digital payment system e- wallet  in  improving  the  financial  literacy  of  business  holders.  E-wallet  is  a  financial  service  that  helps business holders carry out payment transactions easily and provides financial recording facilities related to  cash  receipt  transactions.  Financial  literacy  is  measured  by  knowledge  and  understanding,  risks  and benefits,  features,  security  and  confidentiality,  and  skills  in  using  e-wallet.  This  type  of  research  is qualitative  with  a  case  research  approach.  The  research  was  conducted  on  2  MSME  coffee  shops,  Wiji Kopi and Tradisine Ngopi. The coffee shop used as the object of research has a maximum turnover of 50- 60 million rupiah per month. The key informant in this research is the coffee shop management team. The data analysis technique used is spiral analysis. This research uses primary data and secondary data in the form  of  interviews,  observations,  literature  studies,  and  documentation.  The  results  of  this  research,  the application of fintech based on a digital payment system e-wallet facilitates coffee shop business activities, especially  in  terms  of  managing  payment  transactions  in  their  business  so  as  to  increase  the  financial literacy of business holders. The theoretical implication is increasing insight into the role of fintech based on  the  digital  payment  system  e-wallet  in  improving  the  financial  literacy  of  business  holders.  While  the practical  implications  for  the  coffee  shop  management  team  are  as  material  for  evaluating  financial planning and the use of technology in carrying out their business. The results of this research can also be used consideration Dinas Koperasi, UKM, dan Perdagangan in formulating pilicies related to the use of technology based financial services in improving the financial literacy of business holders.
Keywords: digital payment system; electronic wallet; financial technology; financial literacy; MSME

## PENDAHULUAN
Sektor  usaha  yang  menunjang  perekonomian  daerah  maupun  nasional  adalah  UMKM. UMKM  memiliki  peran  strategis  bagi  masyarakat,  bukan  hanya  sebagai  penyedia  layanan  dan barang  kebutuhan,  namun  juga  mendukung  pertumbuhan  ekonomi  daerah,  penyedia  lapangan kerja,  dan  menjadi  pondasi  penting  bagi  perekonomian  Indonesia.  Sehingga  pemerintah  sangat memperhatikan  keberlanjutan  dan  pengembangan  UMKM  menjadi  prioritas  dan  sangat  vital. Menurut  data  pada  Kementerian  Koperasi,  Usaha  Kecil,  dan  Menengah  (KUKM)  tahun  2018, jumlah  pelaku  UMKM  sebanyak  64,2  juta  atau  99,99%  dari  jumlah  pelaku  usaha  di  Indonesia. Daya  serap  tenaga  kerja  UMKM  adalah  sebanyak  117  juta  pekerja  atau  97%  dari  daya  serap tenaga  kerja  dunia  usaha.  Sementara  itu  kontribusi  UMKM  terhadap  perekonomian  nasional (PDB)  sebesar  61,1%,  dan  sisanya  yaitu  38,9%  disumbangkan  oleh  pelaku  usaha  besar  yang jumlahnya hanya sebesar 5.550 atau 0,01% dari jumlah pelaku usaha (Nainggolan, 2020).
Data  tersebut  menunjukkan  adanya  kemampuan  basis  ekonomi  nasional  yang  kuat  yang dilihat dari jumlah UMKM  yang sangat banyak dan daya serap tenaga kerja sangat besar. Salah satu UMKM yang sekarang sedang banyak menjamur di Kabupaten dan Kota Tegal adalah coffee shop .  Dengan  banyaknya coffee  shop yang  bermunculan  hal  ini  membuat  para  pelaku  usaha coffee  shop harus  memiliki  daya  saing  agar  mampu  mempertahankan  eksistensinya.  Apalagi dalam  perkembangannya  target  pasar coffee  shop sebagian  besar  adalah  anak  muda  yang  lebih
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
senang  bertransaksi  dengan cashless, sehingga  muncul  fenomena cashless  society. Walaupun sebagian  besar  masyarakat  masih  memakai  transaksi  uang  tunai  tapi  sebagian  besar  anak  muda mulai membiasakan untuk menggunakan non-tunai(Wardani & Darmawan, 2020).
Beberapa  pelaku  usaha coffee  shop di  Tegal  sudah  menggunakan financial  technology berbasis digital  payment  system  e-wallet. Perkembangan  internet  yang  pesat  telah  melahirkan inovasi-inovasi khususnya dalam teknologi finansial yang akan memenuhi kebutuhan masyarakat baik  itu  dalam  pemberian  akses  layanan  finansial  serta  pemprosesan  transaksi  (Yuliarisa  et  al., 2022). Bebarapa coffee shop yang dimaksud adalah “wiji kopi”, dan “tradisine ngopi” . Salah satu manfaat  yang  didapatkan  oleh coffee  shop tersebut  adalah financial  technologi berbasis digital payment  system  e-wallet bisa  membantu  pelaku  usaha  meningkatkan  literasi  keuangan  dalam memahami  pengelolaan  keuangan  yang  dimudahkan  dalam  hal  pencatatan  penerimaan  kas  atas transaksi  yang  terjadi  sehingga  pelaku  usaha coffee  shop bisa  lebih  mudah  mengelola  kegiatan usahanya.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  pelaku  usaha coffee  shop sudah  tanggap  mengadopsi teknologi yang semakin berkembang dimana penggunaan uang elektronik dan pembayaran digital sudah  marak  digunakan  saat  ini,  namun  berdasarkan  hasil  observasi  awal coffee  shop di  atas belum  mengetahui  risiko  keamanan  bertransaksi  ketika  akan  mengganti  nomor  telpon  yang digunakan pada saat mendaftar e-wallet sehingga perlu dikaji peran financial technology berbasis digital  payment  system  e-wallet dalam  meningkatkan  literasi  keuangan.    Tujuan  penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  peran financial  technology berbasis digital  payment  system  e-wallet dalam  meningkatkan  literasi  keuangan  pelaku  usaha.  Penelitian  ini  bermanfaat  sebagai  bahan evaluasi  perencanaan  keuangan  pelaku  usaha  dan  penggunaan  teknologi  dalam  melaksanakan usahanya dan sebagai  bahan  pertimbangan  bagi  bagi  Dinas  Koperasi,  UKM,  dan  Perdagangan Kabupaten dan Kota Tegal dalam merumusan kebijakan terkait dengan penggunaan layanan jasa keuangan berbasis teknologi dalam meningkatkan literasi keuangan pada pelaku usaha.

## STUDI LITERATUR
Salah satu teori yang dapat menjelaskan penerimaan individu dalam menggunakan teknologi adalah Technology Acceptence Model (TAM) yang diperkenalkan oleh Fred D. Davis pada tahun 1989 Davis menggunakan TAM untuk  menjelaskan perilaku penggunaan (usage behavior) pada sebuah teknologi. Tujuan dari TAM adalah untuk menjelaskan faktor-faktor penentu diterimanya sebuah  teknologi  yang  kemudian  akan  menjelaskan  perilaku  pengguna  pada  berbagai  teknologi komputasi  pengguna  akhir (end-user  computing) (Sitinjak,  2019) . Pada  dasarnya  TAM  menguji dua  variabel  yaitu,  persepsi  kebermanfaatan (perceived  usefulness) dan  persepsi  kemudahan (perceived ease of use). Kedua variabel tersebut akan menentukan minat penggunaan 2 seseorang terhadap  sebuah  teknologi.  Persepsi  kebermanfaatan  dan  persepsi  kemudahan  penggunaan terhadap sebuah teknologi dipengaruhi oleh faktor-faktor yang disebut variabel eksternal.
Literasi  keuangan  adalah  pengetahuan  keuangan  yang  bertujuan  mencapai  kesejahteraan. Literasi  keuangan  adalah  alat  yang  berguna  dalam  pembuatan  keputusan  keuangan  yang terinformasi,  namun  di  berbagai  negara  masih  menunjukkan  relatif  kurang  tinggi(Wardani  & Darmawan,  2020).  Menurut  Otoritas  Jasa  Keuangan,  literasi  keuangan  didefinisikan  sebagai rangkaian  proses  atau  aktivitas  untuk  meningkatkan  pengetahuan (knowledge), keyakinan (competence), keterampilan (skill) konsumen  dan  masyarakat  luas  sehingga  mereka  mampu mengelola  keuangan  dengan  lebih  baik.  Beberapa  elemen  kunci  dari  kemampuan  dan pengetahuan literasi keuangan digital yang biasanya disebutkan dalam literatur, yaitu:
1. Pengetahuan  literasi  keuangan  digital,  meliputi  pengetahuan  dan  pemahaman  beberapa  hal yang berkaitan dengan pengetahuan dasar tentang keuangan keuangan digital.
2. Keyakinan, aspek ini berkaitan dengan keamanan dan kerahasian dalam bertransaksi digital
3. Karakter dan fitur dari dunia keuangan.
4. Keterampilan, diperlukan bagi mereka untuk membuat perencanaan bisnis, memulai rencana keuangan, dan bahan untuk membuat keputusan
Ada 4 tingkatan literasi keuangan yaitu:
1. Well  literate, tingkat  ini  seseorang  memiliki  pengetahuan tentang lembaga  jasa  dan  produk keuangan  yang  didalamnya  terdapat,  hak,  kewajiban,  fitur,  manfaat,  risiko,  serta  ditambah memiliki keterampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
2. Sufficient  literate ,  tingkat  ini  seseorang  memiliki  pengetahuan  tentang  lembaga  jasa keuangan  serta  produk  dan  jasa  keuangan.  Tingkat  ini  juga  seseorang  mengenal  fitur, manfaat,  risiko,  serta  hak  dan  kewajiban  mengenai  produk  dan  jasa  keuangan,  hanya  saja tingkat  ini  seseorang  tidak  mempunyai  keterampilan  dalam  menggunakan  produk  dan  jasa keuangan.
3. Less  literate, tingkat  ini  seseorang  hanya  memiliki  pengetahuan  tentang  lembaga  jasa keuangan yang di dalamnya terdapat produk dan jasa keuangan.
4. Not literate, tingkat ini seseorang sama sekali tidak memiliki pengetahuan tentang lembaga jasa  dan  produk  keuangan,  serta  tidak  memiliki  keterampilan  dalam  menggunakan  produk dan jasa keuangan
Bank  Indonesia  mendefinisikan financial  technology merupakan  hasil  gabungan  antara  jasa keuangan  dengan  teknologi  yang  akhirnya  mengubah  model  bisnis  dari  konvensional  menjadi moderat, yang awalnya dalam membayar harus bertatap muka dan membawa sejumlah uang kas, kini  dapat  melakukan  transaksi  dengan  melakukan  pembayaran  yang  dapat  dilakukan  dalam hitungan  detik  saja.  Ada  beberapa  jenis Fintech yang  ada  di  Indonesia  diantaranya adalah(Rumondang et al., 2019): financing and investment, information and feeder site, account agregator, personal finance, payment, settlement and clearing.
Digital payment system adalah teknologi yang memberikan pandangan baru bagi masyarakat tentang  pembayaran  non  tunai  yang  jauh   lebih  praktis,  efisien  dan  aman  dalam  setiap bertransaksi  dengan  menggunakan  media  elektronik.  Seseorang  bisa  melakukan  transaksi pembayaran  dengan internet  banking,  mobile  banking ,  sms  banking,  atau  dompet  elektronik (e- wallet). Salah  satu  alasan  yang  membuat  sistem  pembayaran  digital  banyak  menarik  perhatian adalah  karena  kenyamanan  dan  kemudahan  yang  ditawarkannya.  Masyarakat  tidak  lagi  harus repot  membawa  uang  atau  singgah  ke  ATM  untuk  melakukan  tarik  tunai.  Selain  itu  melakukan transaksi  menggunakan digital  payment  system juga  dapat  mencegah  tindakan  kriminal  seperti pencopetan,  banyak  penawaran  berupa  diskon  atau cashback ,  undian  berhadiah,  hingga bonus. Setiap  transaksi  pembayaran  digital  yang  dilakukan,  disimpan  dalam  sebuah database khusus. Untuk melakukan pembayaran secara digital (Nugraha, n.d.).
Menurut  Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  18/40/PBI/2016  pasal  1  ayat  7  “Dompet elektronik atau e-wallet adalah layanan elektronik untuk menyimpan data instrumen pembayaran antara lain alat pembayaran dengan menggunakan kartu dan/atau uang elektronik, yang dapat juga menampung dana, dan untuk melakukan pembayaran”. E-wallet adalah aplikasi dengan kata sandi yang  digunakan  untuk  menyimpan  uang,  melakukan  pembayaran  online  seperti  pembayaran makanan, belanja dan tiket penerbangan.

## METODE
Penelitian  ini  adalah  penelitian  kualitatif  dengan  pendekatan  studi  kasus.  Informan  kunci dalam  penelitian ini  yaitu  pelaku  usaha  dalam  hal  ini  tim  manajemen coffee  shop wiji kopi  dan tradisine  ngopi.    Jenis  data  yang  akan  digunakan  merupakan  data  kualitatif  berupa  hasil wawancara.  Instrumen  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  ialah  daftar  pertanyaan, alat  perekam  dan  kamera  digital.  Sumber  data  yang  digunakan  adalah  data  primer.  Data  primer adalah informasi yang didapatkan secara langsung (dari tangan pertama) oleh peneliti (Sekaran & Bougie,  2017).  Data  primer  pada  penelitian  ini  merupakan  data  yang  di  dapatkan  dari  hasil observasi  dan  wawancara  langsung  dengan  pelaku  usaha  yakni  tim  manajement coffee  shop tentang financial  technology berbasis digital  payment  system  e-wallet dan  literasi  keuangan . Teknik pengumpulan data menggunakan wawancara, observasi, studi pustaka, dan dokumentasi. Dalam  penelitian  ini  pengujian  validitas  data  menggunakan  triangulasi,  sedangakn  pengujian reliabilitas  dalam  penelitian  ini  menggunakan  protokol  studi  kasus.  Teknik  spiral  digunakan dalam  analisis  data.  Untuk  menganalisis  data  kualitatif,  peneliti  tidak  menggunakan  pendekatan linier  yang  terikat  pada  tahapan  tertentu,  melainkan  dengan  pendekatan  operasional  dalam lingkaran  analisis  yang  memperbolehkan  interaksi  terjadi  di  setiap  tahapannya.  Input  yang digunakan  ialah  data  teks,  dan  gambar  untuk  melaksanakan  prosedur-prosedur  yang  telah ditentukan  (Creswell,  2014).  Spiral  analisis  diawali  dengan  pengumpulan  data  lalu  melewati prosedur  manajemen  data;  pembacaan  dan  pembuatan  memo;  deskripsi,  klasifikasi,  dan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
penafsiran;  serta  penyajian  dan  visualisasi  data  untuk  selanjutnya  mengerucut  dalam  penarikan kesimpulan  penelitian.  Pendekatan  analisis  ini  ialah  pendekatan  induktif.  Gambar  3.1 mengilustrasikan teknik analisis spiral:
Gambar 3.1 Spiral Analisis Data Sumber: Creswell J. 2014.
Analisis  data  yang  dilakukan  untuk  mengetahui  peran financial  technology berbasis digital payment  system  e-wallet dalam  meningkatkan  literasi  keuangan  pelaku  usaha  dalam  hal  ini  tim manajemen adalah menganalisis hasil wawancara, observasi, dan studi pustaka mengenai:
1. Pengetahuan literasi keuangan digital pelaku usaha yakni tim manajemen coffe shop “Wiji Kopi” dan “Tradisine Ngopi”
2. Keyakinan yang berkaitan dengan keamanan dan kerahasian dalam bertransaksi digital
3. Fitur pada digital payment system e-wallet yang digunakan di coffe shop shop “Wiji Kopi” dan “Tradisine Ngopi”
4. Keterampilan menggunakan digital payment system e-wallet

## HASIL
Pada  tanggal  27  Mei  2022  peneliti  melakukan  wawancara  dengan  pelaku  usaha  yakni  tim manajemen personal  in  charge coffee  shop “wiji  kopi”  yaitu  Bapak  Bangkit.  Hasil  dari wawancara  tersebut  peneliti  mengambil  kesimpulan  bahwa  tim  manajemen coffee  shop “wiji kopi” sudah  memiliki pengetahuan literasi keuangan digital meskipun beliau belum mengetahui lembaga  yang  mengeluarkan e-wallet yang  digunakan  dalam coffee  shop nya . Hal  ini  sama dengan yang dinyatakan oleh personal in charge pada saat wawancara:
“Jadi mba di Wiji Kopi sudah menggunakan e-wallet Link aja dari 2018 yang lalu mba,  apalagi  kemaren  awal  2019  masa  pandemic  covid-19  memang  kita mengutamakan  cashless  menggunakan  e-wallet  untuk  mengurangi  penyebaran virus. Cuma saya tidak tahu Lembaga yang mengeluarkan e-wallet tersebut”
Berbeda  halnya  dengan  manajer coffee  shop “wiji  kopi”  Bapak  Yulizar  yang  mengetahui lembaga  yang  mengeluarkan e-wallet. Beliau  menjelaskan  bahwa link  aja dikeluarkan  oleh PT. Fintek Karya Nusantara. Sebagaimana yang disampaikan pada saat wawancara berlangsung:
“Yah  sebetulnya  saya  tidak  terlalu  hafal  dengan  lembaga  yang  mengeluarkan  e- wallet y mbak,…..karena e-wallet itu kan macamnya banyak sekali. Cuma kalo e- wallet yang kami gunakan untuk pembayaran di coffee shop kami saya tahu mbak. Untuk Link aja itu yang mengeluarkan PT Finarya”
Terkait dengan biaya-biaya yang dipotong oleh e-wallet  link aja jawaban yang diungkapkan oleh  Bapak  Bangkit  setelah  di  cek  kembali  ternyata  salah.    Mereka  menjelaskan  bahwa  biaya
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
yang  dipotong  oleh e-wallet  link  aja sekita  20-25%.  Padahal  sebetulnya  biaya  potongnya  Rp. 1.000  sd  Rp.  6.500.  Pada  saat  wawancara  Bapak  Yulizar  sudah  mengetahui  dokumen-dokumen yang  dibutuhkan  untuk  mendaftar  akun e-wallet. Pada  kesempatan  yang  sama,  penulis  juga melakukan  wawancara  pada  tim  manajemen coffee  shop “wiji  kopi”  terkait  keamanan  dan kerahasian  data  dalam  bertransaksi  menggunakan e-wallet. Tim  manajemen coffee  shop “wiji kopi” sudah memiliki keyakinan atas keamanan dan kerahasiaan menggunakan e-wallet. Mereka meyakini  atas  keamanan  risiko  uang  palsu  dan  penularan  virus  corona  saat  bertransaksi menggunakan e-wallet. Namun,  terkait  dengan  keyakinan  atas  kerahasiaan  mereka  belum mengetahui  secara  jelas  risiko  kerahasian,  namun  untuk  mencegah  akun merchant  e-wallet mereka disalahgunakan oleh orang lain yang tidak bertanggungjawab  mereka memastikan setiap waktu  nominal  saldo  pada  saat closing. Hal  ini  seperti  yang  telah  disampaikan  pada  saat wawancara:
“Memang  betul  mbak  dengan  penggunaan  e-wallet  kita  jadi  bisa  terhindar  dari uang  palsu,,  ya  meskipun  kita  juga  sudah  punya  alat  pendeteksi  uang  palsu  atau money  detactor.  Selain  itu  mengingat  kemaren-kemaren  terjadi  pandemic  kita terbantu banget dengan adanya e-wallet untuk mencegah penyebaran virus corona cuma masalahnya untuk kerahasiaan data kita juga nggak begitu paham ya mbak,,, paling  untuk  meminimalisir  akun  kita  dihack  kita  antisipasi  dengan  memastikan setiap waktu nominal saldo pada saat closing paling gitu aja sih mbak”
Berdasarkan  hasil  wawancara,  penulis  menyimpulkan  bahwa    tim  manajemen coffee  shop “wiji kopi” juga mengetahui fitur e-wallet yang digunakan dalam coffe shop nya.
“Dengan link aja kita bisa mengecek riwayat transaksi di coffe shop kami secara real-time.  Terus  tidak  perlu  mencatat  setiap  transaksi  secara  manual  karena semua  data  transaksi  terekam  otomatis  sehingga  memudahkan  kita  dalam memantau hasil penjualan”
.
Terkait  dengan  keterampilan  dalam  menggunakan e-wallet, bahwa    tim  manajemen coffee shop “wiji kopi” sudah memiliki keterampilan yang cukup baik dalam menggunakan e-wallet link aja. hal ini disebbabkan karena kemudahan  yang disediakan oleh fitur e-wallet untuk digunakan. Berdasarkan  teori technology  acceptance  model aspek  kemudahan  menjadi  salah  satu  faktor diterimanya financial  technology khususnya e-wallet. Mereka  dapat  menjelaskan  dengan  detail bagaimana  cara  melakukan  penarikan  saldo  dari  akun link  aja ke  rekening.  Bapak  Bangkit menjelaskan  bahwa  setelah  proses upgrade  LinkJa  Full  Service berhasil,  mereka  bisa  withdraw saldo link  aja ke  rekening  bank.  Saldo link  aja bisa  ditransfer    ke  banyak  bank,  antara  lain  ke bank BCA, BNI, BRI, Mandiri dan masih banyak lagi.
“ Kalo  kita  mau  narik  saldo  dari  akun  link  aja  ke  rekening  kita  tinggal  buka  aja aplikasinya terus  klik kirim  uang.  Setelah  itu  pilih  aja  rekening  kita.  Selanjutnya, pilih bank  tujuan  penarikan.  Setelah  itu, isi  nomor  rekening  bank Anda.  Jika sudah,  tekan Lanjut  berikutnya,  masukkan nominal  saldo  LinkAja yang  ingin dikirim  ke  rekening  bank  (minimal  pencairan  Rp10.000).  Kita  juga  bisa menambahkan  catatan  transaksi  melalui  opsi  Tambah  Catatan  Transaksi.  Lalu, klik ceklist  berwarna  merah. Di  halaman  selanjutnya  akan  ditampilkan  preview penarikan  yang  hendak  Anda  lakukan.  Pastikan  nomor  rekening  dan  nominal transfer  sudah  benar,  setelah  itu  tap Konfirmasi . Terakhir, masukkan  kode PIN akun  link  aja  Anda  dan  tunggu  hingga  transaksi  selesai.Untuk  proses  saldo masuk  ke  rekening  bank,  umumnya  memakan  waktu  beberapa  menit  saja  atau instan.  Namun,  jika  sedang  ada  gangguan  dari  pihak  bank  ataupun  LinkAja kemungkinan terjadi keterlambatan”
Pada tanggal 28 Mei 2022 peneliti melakukan wawancara dengan manajer operasional coffee shop  “tradisine  ngopi” yaitu  Bapak  Iqbal.  Dari  hasil  wawancara  tersebut  peneliti  mengambil kesimpulan bahwa tim manajemen coffee shop “tradisine ngopi” sudah  memiliki pengetahuan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
literasi keuangan digital meskipun beliau belum mengetahui semua lembaga yang mengeluarkan e-wallet yang digunakan dalam coffee shop nya . Pada “coffe shop tradisine ngopi” e-wallet yang digunakan ada 5 macam diantaranya   shopeepay, gopay, dana, ovo, link aja. Namun beliau hanya mengetahui lembaga yang mengeluarkan e-wallet gopay dan ovo saja Hal ini sama dengan yang dinyatakan oleh manajer operasional pada saat wawancara:
“tradisine  ngopi  menggunakan  5  macam  e-wallet  untuk  pembayarannya.  Ada shopeepay, gopay, dana, ovo, link aja. Kl ovo itu dikeluarkan oleh PT Ovo Finance Indonesia.  Kl  shopee  pay  dikeluarkan  oleh  PT  Airpay.  Tapi  saya  ndak  tau  yang lainnya mbak. Kl buat kita sih yang penting kitab isa makeknya aja”
Berbeda halnya dengan Bapak Satriyo selaku kasir “ coffe shop tradisine ngopi”. Beliau sama sekali  tidak  mengetahui  lembaga  yang  mengeluarkan  5 e-wallet yang  digunakan  dalam coffe shopnya. Sebagaimana yang disampaikan pada saat wawancara berlangsung:
“Duh  saya  nggak  tau  sama  sekali  mbak.  Kita  pakek  e-wallet  banyak  mbak.  Cm siapa  yang  ngeluarin  nggak  tau.  Kalo  cara  menggunakan  sih  saya  biasa  karena saya  kasir  juga  mbak.  Jadi  saya  yang  menggunakan  intens  kalo  ada  pelanggan yang bayar pakai e-wallet”
Mengenai biaya potong yang dikenakan saat menggunakan e-wallet Bapak Iqbal dan Bapak Satriyo tidak  mengetahui besaran jumlah biaya potongnya.   Sedangkan terkait dengan dokumen yang  diperlukan  untuk  mendaftar  akun  e-wallet  beliau  berdua  mengetahui  dengan  baik.  Karena secara  umum  dokumen  yang  dibutuhkan  untuk  mendaftar  akun  e-wallet  seperti  KTP,  kartu keluarga,  dan  buku  rekening.  Pada  kesempatan  yang  sama,  penulis  juga  melakukan  wawancara pada tim  manajemen  coffee shop  “tradisine ngopi” terkait keamanan dan kerahasian data dalam bertransaksi  menggunakan  e-wallet.  Tim  manajemen  coffee  shop  “tradisine  ngopi”    belum memiliki  keyakinan  atas  keamanan  dan  kerahasiaan  menggunakan  e-wallet.  Terkait  dengan kerahasiaan  data,  Bapak      Iqbal  menjelaskan  bahwa    mereka  masih  belum  mengetahui  risiko keamanan  dan  kerahasiaan  bertransaksi  ketika  akan  mengganti  nomor  telpon  yang  digunakan pada  saat  mendaftar e-wallet. Berdasarkan  hasil  wawancara  tersebut  peneliti  menemukan permasalahan adanya risiko keamanan dalam bertransaksi menggunakan e-wallet.
“Dalam  1  hari  di  tradisine  ngopi  biasanya  mencapai  20-25  transaksi  yang menggunakan pembayaran e-wallet mbak. Mengingat sebagian besar pengunjung juga  merupakan  anak-anak  muda  yang  sekarang  memiliki  sifat  cenderung  lebih menyukai hal yang praktis, namun memang dari sisi kami sebagai merchant kami belum  mengetahui  risiko  keamanan  bertransaksi  ketika  akan  mengganti  nomor telpon yang digunakan pada saat mendaftar e-wallet ”
Dalam hal fitur tim manajemen coffee shop “tradisine ngopi” mengetahui fitur-fitur yang ada di  aplikasi e-wallet  ovo  merchant.  Bapak  Iqbal menyatakan  bahwa  ovo  mencatat  penjualan dengan  baik  dan  belum  pernah  mengalami  kesulitan,  serta  mempunyai  kemampuan  mengelola transaksi  keuangan  di  aplikasi  dengan  menggunakan  fitur-fitur  yang  ada  di  ovo  merchant. Informasi lain penulis dapatkan dari Bapak Satrio
“Kita pakai 5 e-wallet mbak. Masing-masing punya kelebihan dan kekurangannya masing-masing. Kl ovo banyak yang pakai mbak karena di ovo itu pelanggan bisa ngumpulin  poin  untuk  kemudian  dapat  ditukar  dengan  diskon  dan  penawaran eksklusif.  Namun  sayangnya  perlu  upgrade  OVO  Premier. Jika  tidak  dilakukan upgrade pada OVO Premier, maka fitur-fitur yang bisa didapatkan akan terbatas, salah satunya fitur transfer ke OVO lain. Kalo untuk yang lain sih saya kira sama”
Terkait  dengan  keterampilan  dalam  menggunakan e-wallet, bahwa    tim  manajemen coffee shop “tradisine  ngopi”  sudah  memiliki  keterampilan  yang  cukup  baik  dalam  menggunakan e- wallet  ovo. Bapak  Iqbal  menjelaskan  saat  wawancara  terkait  dengan  penarikan  saldo  Ovo  ke rekening cukup mudah dengan cara masuk ke menu transfer pada halaman home OVO, kemudian pilih  ke  rekening  bank,  terus  pilih  bank  tujuan  untuk  melakukan  transfer,  dilanjutkan  dengan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
dengan  memasukkan  nomor  rekening  tujuan  dan  nominal  transfer.  Klik  lanjutkan  transfer. Setelahnya  akan  muncul  halaman  konfirmasi  transfer  yang  berisi  detail  penerima  transfer  dan nominal  transfer.  Terakhir  dilanjutkan  dengan  klik  transfer.  Hal  ini  juga  menunjukkan  adanya aspek kemudahan dalam penggunaan sehingga e-wallet tersebut mudah diterima untuk digunakan seperti yang sudah dijabarkan dalam teori technology acceptance model.

## PEMBAHASAN
Berdasarkan  hasil  wawancara  tim  manajemen coffee  shop “wiji  kopi”  dan  “tradisine  ngopi” mempunyai  literasi  keuangan well  literate .  Hal  ini  terlihat  dari  pengetahuan  literasi  keuangan digital  yang  mereka  miliki,  keyakinan  atas  keamanan  dan  kerahasiaan  atas  data  dan  informasi dalam  bertransaksi,  fitur  e-wallet  yang  mereka  ketahui,  serta  keterampilan  mereka  dalam menggunakan  e-wallet.  Penggunaan  e-wallet  oleh  tim  manajemen coffee  shop “wiji  kopi”  dan “tradisine ngopi” secara tidak langsung akan meningkatkan pengetahuan literasi keuangan digital mereka  meskipun  belum  dipahami  sepenuhnya.  Hal  ini  didukung  oleh  penelitian  (Romadhon  & Fitri, 2020) yang menjelaskan tidak semua pelaku usaha memahami sepenuhnya tentang fintech, mereka cenderung memahami sepenuhnya  fintech secara umum sebagaimana yang telah dikenal oleh masyarakat yaitu suatu alat yang berhubungan dengan transaksi keuangan digital.
Dibalik  kemudahan  yang  ditawarkan, e-wallet tidak  luput  dari  sasaran  pihak-pihak  tak bertanggung jawab. Oleh karena itu sebagai pengguna tetap perlu memiliki kewaspadaan ketika bertransaksi  menggunakan e-wallet. Persepsi  keamanan  dan  kerahasiaan  adalah  keyakinan individu  bahwa  menggunakan  system  informasi  itu  aman,  risiko  hilangnya  data  atau  informasi sangat kecil dan risiko pencurian data rendah dan hal yang berkaitan dengan informasi pengguna terjamin kerahasiannya, tidak ada pihak ke tiga yang mengetahuinya.
Berdasarkan hasil wawancara  yang telah dilakukan dengan tim  manajemen coffe shop “wiji kopi”  dan  “tradisine  ngopi”,  pada  dasarnya  mereka  sudah  memiliki  keyakinan  yang  tinggi  atas keamanan dari terhindar uang palsu dan virus corona. Hal ini terjadi karena penggunaan e wallet mengurangi  transaksi  menggunakan  uang  tunai.  Namun,  tidak  begitu  halnya  dengan  keyakinan atas  kerahasiaan  data bahwa  akun  tidak  akan  bisa  di  hack  atau  kerahasiaan  data  saat  mengganti nomer telpon yang digunakan untuk mendaftar akun e-wallet. Semakin beragamnya layanan yang diberikan  e-wallet  tidak  menutup  kemungkinan  potensi  adanya  risiko  keamanan  dalam bertransaksi  (cyber  crime)  juga  dapat  terjadi  sebagai  konsekuensi  logis  dari  terbukanya  akses layanan  keuangan  di  dunia  cyber.  Penggunaan  teknologi  tentunya  ada  risiko-risiko  yang  bisa terjadi.  Adanya  risiko  dibidang  teknologi  informasi  seperti  akun  yang  di  hack.  Risiko  dan keamanan  fintech  sendiri  masih  menjadi  perbincangan  yang  hangat  dikarenakan  belum  terdapat aturan yang jelas mengenai penggunaannya.
Fitur  didefinisikan  sebagai  atribut  dari  sebuah  produk  untuk  bersaing  dan  membedakan produk perusahaan pesaing. Pasar pembayaran digital di Indonesia memiliki potensi yang sangat besar karena adanya fitur-fitur yang ada di fintech payment  yang memudahkan pengguna dalam melakukan  transaksi  elektronik(Romadhon  &  Fitri,  2020).  Beberapa  e-wallet  memiliki keuanggulan dan kekurangan fiturnya masing-masing. Berdasarkan hasil wawancara dengan tim manajemen coffee shop “wiji kopi” dan “tradisine ngopi” mereka menggunakan e-wallet sebagai alat pembayaran karena e-wallet menyediakan beberapa fitur berikut ini, diantaranya:
1. Adanya fasilitas pay later. Bagi coffee shop , hal ini sangat menarik karena bisa mendorong pelanggan  melakukan  transaksi  meskipun  sedang  tidak  memiliki  dana  untuk  bertransaksi. Sehingga berpengaruh terhadap omset penjualan.
2. Tersedia fitur riwayat transaksi. Fitur ini akan memberikan rincian transaksi yang dilakukan dengan mudah dan jelas. Hal ini memudahkan dalam aktivitas pencatatan pembukuan terkait pemasukan maupun pengeluaran.
3. Fitur  Scan  Kode  QR. Proses  pembayaran  yang  lebih  mudah  karena  pelanggan  hanya  perlu memindai kode QR dengan aplikasi yang ada di ponsel mereka
Secara  keseluruhan  mereka  mengetahui  fitur  yang  bisa  mereka  manfaatkan  dalam menggunakan  e-wallet.  Hal  ini  diperkuat  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Rizal  et  al., 2018)  yaitu fintech  payment telah  berperan  dalam  menyediakan  pasar  bagi  pelaku  usaha
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105
khususnya  UMKM  yang  mengandalkan  media  digital  sebagai  basis  pemasarannya,  menjadi  alat bantu untuk pembayaran, membantu pelaksanaan investasi yang lebih efisien, mitigasi risiko dari system  pembayaran  konvensional,  membantu  pihak  yang  membutuhkan  untuk  menabung, meminjam dana, dan penyertaan modal. Besarnya manfaat fintech tidak selalu dapat dioptimalkan oleh  setiap  pelaku  usaha,  walaupun  mayoritas  bersepakat  bahwa  fintech  merupakan  teknologi yang sangat berguna dan menguntungkan(Romadhon & Fitri, 2020)
Literasi  keuangan  membantu  pelaku  usaha  untuk  memperoleh  pengetahuan  keuangan  dan keterampilan yang diperlukan bagi mereka untuk membuat perencanaan bisnis, memulai rencana keuangan, dan bahan membuat keputusan (Sanistasya et al., 2019). Berdasarkan hasil wawancara dengan tim manajemen coffee shop “wiji kopi” dan “tradisine ngopi” keterampilan menggunakan e-wallet    tidak  memerlukan  pelatihan  karena  penggunaannya  mudah  serta  sudah  mampu menangani kendala skala ringan.
Implikasi  teoritis  dari  penelitian  ini  adalah bertambahnya  wawasan  mengenai  peran financial  technology berbasis digital  payment  system  e-wallet dalam  meningkatkan literasi keuangan pada pelaku usaha khususnya tim manajemen coffee shop “wiji kopi” dan “tradisine ngopi”. Sedangkan implikasi praktis dari penelitian ini bagi tim manajemen coffee shop “wiji  kopi”  dan  “tradisine  ngopi”  adalah bahan  evaluasi  perencanaan  keuangan  dan penggunaan  teknologi  dalam  melaksanakan  usahanya . Hasil  penelitian  ini  juga  dapat dijadikan  sebagai  bahan  pertimbangan  bagi  Bagi  Dinas  Koperasi,  UKM,  dan Perdagangan  Kabupaten  dan  Kota  Tegal  dalam  merumusan  kebijakan  terkait  dengan penggunaan  layanan  jasa  keuangan  berbasis  teknologi  dalam  meningkatkan  literasi keuangan pada pelaku usaha.

## KESIMPULAN
Kesimpulan  dalam  penelitian  ini  adalah  tim  manajemen coffee  shop “wiji  kopi”  dan “tradisine ngopi” memiliki literasi keuangan well literate. Hal ini terlihat dari pengetahuan literasi keuangan  digital  yang  mereka  miliki,  keyakinan  atas  keamanan  dan  kerahasiaan  atas  data  dan informasi  dalam  bertransaksi,  fitur e-wallet yang  mereka  ketahui,  serta  keterampilan  mereka dalam  menggunakan e-wallet. Mereka  dapat  menjelaskan  biaya-biaya  yang  dikeluarkan  dan dalam  menggunakan fitur-fitur  yang ada di  dalamnya, salah satunya  mencatat penjualan dengan baik sehingga pelaku usaha dengan mudah memahami dalam mengelola transaksi yang nantinya mempermudah  pelaku  usaha  dalam  mengelola  laporan  keuangannya  dengan  baik.  Pelaku  usaha juga  meyakini  dalam  memastikan  data-data  yang  dikirimkan  juga  aman.  Penerapan financial technology berbasis digital payment system e-wallet memudahkan kegiatan usaha pelaku UMKM coffee  shop terutama  dalam  hal  pengelolaan  transaksi  pembayaran  dalam  usahanya  sehingga meningkatkan literasi keuangan pelaku UMKM coffee shop

## REFERENSI
Creswell, J. . (2014). Penelitian Kualitatif & Desain Riset. Pustaka Pelajar. Nainggolan, E. (2020). UMKM Bangkit, Ekonomi Indonesia Terungkit .
Djkn.Kemenkeu.Go.Id.
Nugraha, D. (n.d.). 4 Jenis Digital Payment Yang Populer di Indonesia . https://www.paper.id/blog/bisnis/digital-payment-indonesia/
Rizal, M., Erna, M., & Kostini, N. (2018). FINTECH AS ONE OF THE FINANCING SOLUTIONS FOR SMEs. Jurnal Pemikiran Dan Penelitian Administras Bisnis Dan Kewirausahaan , 06 (48), 65–86. https://www.kci.go.kr/kciportal/ci/sereArticleSearch/ciSereArtiView.kci?sereArticle SearchBean.artiId=ART002408552
Romadhon, F., & Fitri, A. (2020). Analisis Peluang dan Tantangan Penggunaan Financial Technology Sebagai Upaya optimalisasi Potensi UMKM (Studi Kasus UMKM di Gresik). TECHNOBIZ : International Journal of Business , 3 (1), 30–44. https://ejurnal.teknokrat.ac.id/index.php/technobiz/article/view/645
Rumondang, A., Sudirman, A., Effendy, F., Simarmata, J., & Agustin, T. (2019).
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 4, Oktober 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i4.1105

## Fintech: Inovasi Sistem Keuangan di Era Digital .
Sanistasya, P. A., Raharjo, K., & Iqbal, M. (2019). The Effect of Financial Literacy and Financial Inclusion on Small Enterprises Performance in East Kalimantan. Jurnal Economia , 15 (1), 48–59. https://doi.org/10.21831/economia.v15i1.23192 Sekaran, U., & Bougie, R. (2017). Metode Penelitian untuk Bisnis (6th ed) . Salemba Empat.
Sitinjak, T. (2019). Pengaruh Persepsi Kebermanfaatan Dan Persepsi Kemudahan Penggunaan Terhadap Minat Penggunaan Layanan Pembayaran Digital Go-Pay.
Jurnal Manajemen , 8 (2), 27–39.
Wardani, A. P. Y. K., & Darmawan, N. A. S. (2020). Peran Financial Technology pada UMKM: Peningkatan Literasi Keuangan Berbasis Payment Gateway. Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Humanika , 10 (2), 170. https://doi.org/10.23887/jiah.v10i2.25947
Yuliarisa, Y., Yandari, A. D., Wiraraja, U., & Wiraraja, U. (2022). Mikro Di Kabupaten Sumenep ( Studi Kasus Usaha Mikro Pengguna Fintech Payment Shopeepay Dan Ovo ) . 12 (1), 63–71.