## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## IMPLEMENTASI ELEKTRONIFIKASI PEMBAYARAN DI TMI PONDOK PESANTREN AL-AMIEN PRENDUAN SUMENEP MADURA 2021
1 Sudianto, 2 Anisatur Rahmah, 3 Supandi 1,2 IDIA, Indonesia, 3 FAI UIM, Indonesia
1 Ridhosudiantoburhan@gmail.com , 2 Anisaturrahmaa@gmail.com,
3 Supandiarifin200@gmail.com

## Abstrak
Bergerak  maju  mengikuti  perkembangan  teknologi,  beberapa  pesantren  telah  berhasil mengubah  paradigma  masyarakat  yang  menganggap  pondok  pesantren  sebagai  Pondok Pesantren  yang  ortodok,  kuno  dan  jauh  dari  modern.  Menjajaki  era  yang  merambah  masa yang  serba  digital,  telah  banyak  pesantren  yang  berminat  menggunakan  Elektronifikasi pembayaran. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui praktik elektronifikasi pembayaran di Pondok Pesantren  TMI  Al-Amien Prenduan serta untuk  mengenali hambatan dan upayanya. Dengan  menggunakan  pendekatan  jenis  kualitatif  fenomenologi  analisis  deskriptif,  riset  ini menggunakan metode pengumpulan data dengan melakukan  wawancara, observasi dan studi pustaka.  Dari  studi  ini  peneliti  menyimpulkan  bahwa  pesantren  Al-Amien  Prenduan khususnya TMI Pondok  Pesantren Al-Amien Prenduan Sumenep Madura menggunakan dua cara yaitu menggunakan Virtual Account dan Finger Print . Dengan adanya elektronifikasi ini dapat  membantu  kelancaran  aktivitas  kepesantrenan  menjadi  lebih  tertib  dan  efesien  dalam mengelola keuangan.
Kata kunci: Elektronifikasi Pembayaran, Elektronifikasi, Pesantren TMI Al-Amien

## Abstract
Moving  forward  following  technological  developments,  several  Islamic  boarding schools have succeeded in changing the paradigm of the people who regard Islamic boarding schools as orthodox Islamic boarding schools, ancient and far from modern. Exploring an era that  has  penetrated  into  an  all-digital  era,  many  pesantren  have  been  interested  in  using payment  electronification.  This  study  aims  to  determine  the  practice  of  payment electronification at the Al-Amien Prenduan Islamic Boarding School and to identify barriers and  efforts.  By  using  a  qualitative  descriptive  analysis  phenomenology  type  approach,  this research  uses  data  collection  methods  by  conducting  interviews,  observation  and  literature study.  From  this  study  the  researchers  concluded  that  the  Al-Amien  Prenduan  pesantren, especially the TMI Al-Amien Prenduan Islamic Boarding School, Sumenep Madura, used two methods, namely using a Virtual Account and Finger Print . With this electronification, it can help  the  smooth  running  of  pesantrenan  activities  to  be  more  orderly  and  efficient  in managing finances.
Keywords : Payment Electronification, Electronification, TMI Al-Amien Islamic Boarding School

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## Pendahuluan
Rakyat  Indonesia  telah  mengikuti  perkembangan  digital  di  era  yang  lebih  maju  dan modern  ini.  Sebagai  buktinya  dengan  mendukung  kehadiran  teknologi financial technologi . Financial technologi adalah digital yang digunakan pada pelayanan jasa keuangan. Financial technologi di  Indonesia  ada  berbagai  macam,  diantaranya  pembayaran  menggunakan  uang elektronik. 1
Pada tahun 2009 Bank Indonesia telah menerbitkan tentang uang elektronifikasi yang disertai dengan UU Bank Indonesia 11/12/PB/2009. Salah satu faktor yang menjadi penyebab meningkatnya  penggunaan  uang  elektronik  di  negara  kita  Indonesia  adalah  dengan  adanya GNNT  (Gerakan  Nasional  Non  Tunai).    Oleh  karena  itu  BI  (Bank  Indonesia)  telah  berhasil mempengaruhi pesantren untuk menggunakan uang elektronik. 2
TMI  Pondok  Pesantren  Al-Amien  Prenduan  Sumenep  Madura  merupakan  salah  satu lembaga  unggulan  yang  berada  di  pesantren  Al-Amien  Prenduan.  Diantara  buktinya  telah banyak  mengalami  kamajuan  dan  perkembangan  di  bidang  SDM,  sarana  dan  prasarana.  Hal tersebut terjadi karena adanya dukungan dari kyai, guru, santri dan tenaga pendidikan lainnya yang  turut  serta  dalam  mengembangkannya.  Dengan  terus  melakukan  inovasi,  sebagaimana dalam  sistem  pembayaran  keuangan  para  santri/santriwati  di  pondok  dengan  melakukan kerjasama dengan pihak Bank BNI Syari’ah. Hal itu dilakukan untuk memudahkan para wali santri  yang  akan  membayar  iuran  pondok  dan  meminimalisir  terjadinya  kehilangan  uang  di kalangan  santri.  Jadi,  semua  transaksi  pembayaran,  baik  iuran  pondok,  uang  makan,  uang jajan  dan  lain-lain  wajib  mentrasfer  langsung  melalui  Bank  atau  secara  tidak  langsung menggunakan  mesin  ATM.  Setelah  wali  santri  selesai  melakukan  transaksi  pembayaran, barulah  kemudian  mengirimkan  laporan  dan  bukti  pembayaran  ke  nomor  HP/WA  SPC ( Student Payment Centre ).
Pada  minggu-minggu  awal  diberlakukannya  sistem  pembayaran  tersebut  banyak keluhan  dari  para  walisantri,  khususnya  bagi  yang  kurang  memahami  transaksi  pembayaran melalui  Bank  atau  mesin  ATM,  sehingga  mempersulit  kerja  pendataan  bagian  keuangan  di pondok.  Setelah  dilakukan  evaluasi  plus-minus  sistem  pembayaran  tersebut,  akhirnya  pihak
1 Arsita  Ika  Ardiyanti,  ‘Pengaruh  Pendapatan,  Manfaat,  Kemudahan  Penggunaan,  Daya  Tarik  Promosi,  Dan Kepercayaan  Terhadap  Minat  Menggunakan  Layanan  e-Money  (Studi  Kasus:  Mahasiswa  Universitas Brawijaya)’, jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB Universitas Brawijaya , vol.03, No. 1 (2015), https://jimfeb.ub.ac.id/index.php/jimfeb/article/view/1590.
2 Gubenur Bank Indonesia, ‘Peraturan Bank Indonesia Nomor 18/ 17 /Pbi/2016 Tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  11/12/Pbi/2009  Tentang  Uang  Elektronik  (Electronic  Money)’,  2016,  17, https://www.bi.go.id/elicensing/helps/PBI_181716-Emoney.pdf.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
pondok  memutuskan  untuk  mengganti  dengan  sistem  pembayaran  yang  lebih  efektif  dan efesien, sehingga tidak mempersulit para wali santri dan bagian keuangan di pondok. Setelah dilakukan koordinasi, pihak Bank menawarkan sistem pembayaran yang diklaim dengan BNI Virtual  Account (VA).  Bank  Negara  Indonesia  telah  membuka Virtual  Account atas permintaan perusahaan, sebagai nomor rekening tujuan penerima ( collection .) 3
Transaksi  yang  dilakukan  santri  harus  menggunakan finger  print di  semua  unit  yang ada  dalam  pondok  dan  dikelola  oleh database masing-masing  yang  terhubung  dengan database pusat pondok yang disebut atau dinamani SPC TMI. Sistem ini tidak dikenai biaya apapun  karena  menjadi  salah  satu  bentuk  pelayanan  pondok  pesantren  Al-Amien  Prenduan Sumenep terhadap anak didiknya. Mengingat semakin bertambahnya jumlah santri yang ada sehingga proses transaksi keuangan berharap bisa dilakukan dengan efektif dan efesien. Tak hanya  itu  dengan  adanya  sistem  transaksi  non  tunai  ini  juga  menjadi  langkah  pengawasan tentang pengeluaran uang saku santri di setiap harinya. Maka dalam hal ini orang tua bisa juga membatasi pengeluaran uang jajan yang dilakukan oleh anaknya masing-masing.
Para wali santri tidak perlu lagi datang ke pondok untuk mengirim uang iuran pondok dan  keperluan  santri,  namun  cukup  mengirimkan  uang  lewat  rekening  di  Bank  dan  mesin ATM terdekat di rumah. Begitu juga para santri, tidak lagi memegang dan menyimpan uang tunai  di  lemari  mereka,  karena  semua  keuangan  sudah  tersimpan  di  dalam  tabungan  yang terintegrasi  dengan  bagian  keuangan  dan  unit-unit  usaha  yang  ada  di  pondok.  Akan  tetapi telah  banyak  di  temui  permasalahan-permasalahan  diantaranya  beberapa  wali  santri mengalami kesulitan untuk mentransfer uang kepada putra putrinya melalui Bank atau mesin ATM  dan  sejenisnya  dengan  mengetik  nominal  uang  yang  akan  di  transfer  dengan  delapan angka  NIS  terakhir  milik  santri  terkait,  pegawai  usaha  salah  mengeti  nominal  di  computer kasir  yang  menyebabkan  uang  terpotong  tidak  sesuai  dengan  pembelanjaan  sehingga menyebabkan  uang  tidak  bisa  dikembalikan  ke  finger  print  santri  terkait,  sidik  jari  jempol tidak  bisa  digunakan  untuk  melakukan  transaksi  pembayaran. 4 Berdasarkan  latar  belakang tersebut,  dilakukan  penelitian  bagaimana  membuat  aplikasi  pembayaran  elektronifikasi  di pesantren  yang  di  dukung  oleh  pilihan  mentrasfer  sesuai  dengan  tujuan  wali  santri  tanpa mengirim informasi melalui WA SPC ( Student Payment Centre ).
3 BNI,  ‘Virtual  Acount’  (Gedung  Wisma  46,  Jalan  Jend.  Sudirman  Kav.  1  Jakarta  10220.,  n.d.), https://www.bni.co.id/id- id/bisnis/perbankanbisnis/services/cashmanagement/collectionmanagement/virtualaccount.
4 Bank Indonesia, Sukses Implementasi Elektronifikasi Pembayaran Di Lingkungan Pondok Pesantren Provinsi Jawa Timur (Jawa Timur: Nulisbuku.com, 2019).

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## Metode penelitian
Peneliti  menggunakan  jenis  penelitian  berdasarkan  data  kualitatif.  Dan  berdasarkan metode  deskriptif,  sedangkan  peneliti  menggunakan  pendekatan  fenomenologi.    Di  peroleh hasil  dari  berbagai  pendapat  seseorang  baik  melalui  buku,  jurnal,  wawancara  dan  referensi lainnya.  Teknik  pengumpulan  data  yang  digunakan  peneliti  yaitu:  (1)  wawancara  bersama santri,  staf  SPC,  dan  wali  santri,  (2)  Observasi,  dan  (3)  studi  pustaka. 5 Adapun  objek penelitian  yang  diperoleh  dari  peneliti  melakukan  pengamatan  langsung  ke  lokasi  dan wawancara ke pihak yang bersangkutan. Dan peneliti juga menggunakan referensi dari kajian ilmiah, jurnal orang lain, buku-buku, dan berita tentang elektronifikasi pembayaran.

## Pembahasan
Implementasi  adalah  suatu  aktivitas,  yang  disertai  aksi,  tindakan  atau  dengan  adanya mekanisme  suatu  sistem. 6 Menurut  pendapat  Remon  Samora  elektronifikasi  yaitu  usaha mengganti  pembayaran  uang  tunai  menjadi  pembayaran non tunai  dengan  mengganti transaksi  yang  awalnya  manual  menjadi  digital.  Berbeda  dengan  Difi  A.  Johansyah berpendapat bahwa uang elektronik yaitu alat pembayaran nontunai yang nilai uangnya telah disimpan  menggunakan  media  digital  yang  berisi  chip  atau  server. 7 Jadi,  Implementasi elektronifikasi  pembayaran adalah kegiatan transaksi  pembayaran dengan mengguankan alat pembayaran yang telah memenuhi unsur-unsur.

## Landasan Syari’ah Tentang Elektronifikasi Pembayaran
1. Al-Qur’an
Al-Qur’an adalah petunjuk pertama umat manusia di dalam hidupnya, di dalamnya terhadap  kewajiban  yang  harus  di  Taati,  larangan  yang  harus  di  hindari,  serta  anjuran yang  boleh  di  kerjakan,  misalnya  anjuran  melaksanakan  penulisan  transaksi  al-qur’an membolehkan melakukan pencatatan 8 :
اَهُّيَأَي ُه ْوُبُتْكاَف ىَّمَسُّم ٍلَجَا ىْٰٓلِا ٍنْيَدِب ْمُتْنَياَدَت اَذِا ا ْْٓوُنَمٰا َنْيِذَّلا
Hai  orang-orang  yang  beriman,  apabila  kamu  bermu’amalah  tidak  secara  tunai untuk yang ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya. (Al-Baqarah: 282)
5 Abdurahman Misno dan Ahmad Rifai, Metode Penelitian Muamalah (Jakarta: Salemba Diniyah, 2018) hal : 81
6 Eka Syafriyanto, ‘Implementasi Pembelajaran Pendidikan Agama Islam Berwawasan Rekontruksi Sosial’, Al- Tadzkiyyah: jurnal pendidikan Islam , vol.6, No. 2 (2015): 68.
7 Dyah NK Makhijani, ‘Aman, Nyaman Dan Ngak Ribet’, Humas Bank Indonesia , 2011.
8 Mhd  Syahman  Sitompul,  ‘Implementasi  Surat  Al-Baqarah  Ayat  282  Dalam  Pertanggungjawaban  Mesjid  Di Sumatera Timur’, Human Falah , vol.3. No. 2 (July 2016): 2016.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
Qatadah  menceritakan,  dari  Abu  Hasan  al-A’raj,  dari  Ibnu  Abbas,  aku  bersaksi bahwa pemberian hutang dijamin untuk selesaikan pada tempo tertentu, telah dihalalkan dan diizinkan Allah swt. Demikian riwayat Al-Bukhari . 9

## 2. Hadist
Hadist  adalah  perilaku  dan  tingkah  laku  Nabi  Muhammad  SAW  dalam  hidupnya, yang tidak lepas dari arahan Allah SWT yang telah diklarifikasi dalam Al-Qur’an. Hadist juga  sebagai  pedoman  umat  Islam  nomor  dua  setelah  Al-Qur’an. 10 Adapun  hadist  yang menjelaskan tentang elektronifikasi yang telah diriwayatkan Muslim sebagai berikut:
لااوُعْيِبَت  َلَ :َلاَق َمَّلَس َو ِهْيَلَع الله ىلَص الله ُل ْوُس َر َّنَأ ُهْنَع الله َي ِضَر ْي ِرْدُحْلا دْيِعَس ْيِبَأ  ْنَع َو َبَهّذ
ًلَثَم  َّلَِا ِبهذلاب إ قرولاب ق َر َوْلا ا ْوُعْيِبَت  َلَ َو ،ضْعَب ىَلَع اَهُضْعَب اوُفثت  َلَ َو ،ٍلْثِمِب ،ٍلْثِمِب   ًلْثَم  َّلَ
هيلع قفتم . ٍز ِجانِب اَبِئاَغ اَهْنِم ا ْوُعْيِبَت  َلَ َو ، ٍضْعَب ىَلَع اَهُضْعَب ا ْوُّفِشُت َلَ َو
Dari  Abu  Said  Al-Khudri  Radhiyallahu  Anhu  bahwa  Rasulullah  SAW  bersabda, “janganlah  menjual  emas  dengan  emas  kecuali  yang  sama  sebanding  dan  jangan menambah  sebagian  atas  yang  lain,  janganlah  menjual  perak  dengan  perak  kecuali yang sama sedanding dan jangan menambah sebagaian atas yang lain, dan janganlah menjual perak yang tidak nampak dengan yang tampak ada”. (Muttafaq Alaih). 11

## 3. Ijma’
Para ulama sudah sepakat tentang masalah dibolehkannya jual beli dan telah sudah lama  dipraktekkannya  yaitu  pada  zaman  Nabi  Muhammad  saw.  Ijma  ini  telah memberikan hikmah bahwa, kebutuhan manusia berhubungan dengan sesuatu yang telah ada  pada  kepemilikan  orang  lain,  dan  kepemilikan  sesuatu  itu  tidak  akan  diberikan dengan cuma-cuma, akan tetapi harus diberikan kompensasi sebagai gantinya. Bukti telah disyariatkannya jual beli yaitu dengan merealisasikan keinginan dan kebutuhan manusia, karena pada manusia dasarnya tidak bisa hidup tanpa hubungan dan bantuan orang lain. Oleh  karena  itu,  bantuan  atau  barang  milik  orang  lain  yang  dibutuhkan,  harus  diganti dengan barang lain yang sesuai. 12

## 4. Qawaid Fiqhiyah
Qawaid  Fiqhiyah  adalah  dasar-dasar,  aturan-aturan  atau  patokan-patokan  yang bersifat umum mengenai jenis-jenis atau masalah-masalah dalam kategori fiqih. 13 Sesuai
9 Ishaq Al-Sheikh, Tafsir Ibnu Katsir Jilid 1 (Bogor: Pustaka Imam Asy-Syafi’i, 2004).
10 Agusman  Damanik,  MA,  ‘Urgensi  Studi  Hadis  Di  UIN  Sumatera  Utara’, Shahih:  Jurnal  Kewahyuan  Islam (January 2017): 83.
11 (حيحص) hadist ini shohih, Al-Bukhari (2177) dan Muslim (1584)
12 Sulistyowati,  Skripsi Persepsi  Ulama  Semarang  Terhadap  Jual  Beli  Chip  dalam  Game  Poker  Online (Semarang: IAIN Walisongo, 2011), 21
13 Duski Ibrahim, Al-Qawaid Fiqhiyyah (Kaidah-kaidah Fiqih). (Palembang: Noerfikri,2018), 13

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
dengan  fatwa  Dewan  Syari’ah  Nasional  MUI  Nomor  116/DSN-MUI/IX/2017 menjelaskan  uang  elektronik  adalah  alat  pembayaran  yang  memenuhi  unsur-unsur berikut:
a. Diterbitkan atas dasar nominal uang yang disetor terlebih dahulu kepada penerbit
b. Jumlah  nominal  uang  yang  disimpan  secara  elektronik  dalam  suatu  media  yang teregistrasi
c. Jumlah  nominal  uang  elektronik  yang  dikelola  oleh  penerbit  bukan  merupakan simpanan  sebagaimana  dimaksud  dalam  undang-undang  yang  mengatur  mengenai perbankan, dan
d. Digunakan  sebagai  alat  pembayaran  kepada  pedagang  yang  bukan  merupakan penerbit uang elektronik tersebut. 14
Adapun  kaidah  fiqh  yang  dikutip  dalam  fatwa  tentang  uang  elektronik  syariah diantaranya sebagai berikut:
ِم ْي ِر ْح َت ى َل َع    ل ْي ِل َد َّلُدَي  ْنأ  َّلَِا ةحابلَا ِت َل َما َع ُم ْلا َو ى ِف  ُل ْص َلا “pada  dasarnya  semua  muamalah  boleh  dilakukan,  kecuali  ada  dalil  yang mengharamkannya.”
Qaidah tersebut merupakan bagian dari Qoidah asasiyyah yang berbunyi: لازيلَ نيقيلا كشلاب (keyakinan  itu  tidak  dapat  dihapus  dengan  keraguan)  yang  berlaku  kepada  semua perbuatan  muamalah.  Dengan  berpegang  pada qawaid  fiqhiyyah tersebut,  maka  setiap muslim  di  beri  kebebasan  untuk  melakukan  aktivitas-aktivitas  ekonomi.  Selama  tidak merupakan  bentuk  aktivitas  yang  dilarang  atau  tidak  mengandung  unsur-unsur  yang dilarang. 15
Selain  yang  dilarang,  semua  kegiatan  yang  dilakukan  dalam  memfungsikan  harta pada prinsipnya dibolehkan, baik dalam rangka pemenuhan kebutuhan individual maupun dalama rangka pemenuhan kebutuhan masyarakat. 16
Telah  dijelaskan  tentang  instrument  pembayaran  uang  elektronik  yang  terdapat pada peraturan Bank Indonesia No. 20/6/PBI/2018 pada ayat 1 pasal 1, yaitu: meyerahkan uang  tunai  terlebih  dahulu  kepada  pihak  penerbit  sebagai  nilai  uang  elektronik,  serven atau chip disimpan secara elektronik untuk menjaga nilai uang, nilai pada uang non tunai
14 Dewan  Syarah  Nasional  (DSN)  MUI, Fatwa  No.  116/DSN-MUI/IX/2017  Tentang  Uang  Elektronik  Syariah, (Jakarta: DSN, 2017) hal: 7
15 Dr. H. Abdurrahman Azhar, Qawaid Fiqhiyyah Muamalah (PKU: Banjarmasin, 2015) Hal: 137
16 Prof. Dr. H. Hendi Suhendi, M.Si. Fiqih Muamalah (Depok: PT Raja Grafindo, 2016) hal : 18

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
yang  diproses  oleh  penerbit  tidak  menjadi  simpanan  yang  sudah  dijelaskan  di  undang- undang perbankan. 17
Manfaat  dari  uang  elektronik  ialah  alat  untuk  membayar  sesuatu,  memberikan kecepatan dan kemudahan dalam ketika bertransaksi dengan seseorang, 18 sudah tidak ada memberi  kembalian  dalam  betuk  makanan, applicable ketika  melakukan  pembayaran dengan nilai rendah dengan frekuensi besar, masalah keamanan uang seperti terhindar dari kehilangan, pencurian, penipuan, dan permasalahan lainnya akan berkurang, selama media euang lektronik yang dipakai dan System transaksi uang elektronik lebih efesien.
Banyak  sekali  transaksi  yang  digunakan  sebagai  uang  elektronik,  diantaranya penerbit diwajibkan untuk mengisi atau mentransfer uang tunai menjadi uang elektronik, selanjutnya jika nilai uang tersebut telah habis, maka seorang pemilik dapat mengisi uang kembali.  Prinsip  melakukan  transaksi  menggunakan  uang  elektronik  yaitu  sebagai  alat transaksi  pengganti  uang  tunai  menjadi  uang  elektronik  dengan  barang  atau  jasa  antara penjual  atau  pemegang  dengan  mengikuti  aturan  yang  telah  disepakati  sebelumnya, misalnya digunakan untuk transfer uang dan fasilitas pengiriman nilai uang elektronik.

## Akad-akad pada uang elektronik
Diantara  akad  yang  menjelaskan  tentang  dibolehkannya  menggunakan  uang elektronik yaitu sebagai berikut:

## 1. Akad al-ba’i (jual beli)
Dalam surah Al-Baqarah ayat 175 yang memperbolehkan jual beli 19 اوٰب ِّرلا َم َّرَح َو َعْيَبْلا ُ هاللّٰ َّلَحَا َو “Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba” Adapun di dalam hadist menurut riwayat Al-Bazzar.
ِهْيَلَع الله ىَلَص َّيِبَّنلا َّنَأ ُهْنَع ُالله َي ِض َر ٍعِفا َر ِنْب َةَعاَف ِر ْنَع أ ِبْسَكلا ّيَأ ُبَيْط
ُلَمَع : َلاَق ؟
رو ُرْبَم عْيَب ُّلُك َو ِهِدَيِب لُج َّرلا
.مكاحلا هححصورازبلا هاور .
“Dari  Rifa’ah  bin  Rafi’  ra  bahwa  Nabi  Shalallahu  Alaihi  wa  Sallam  pernah bertanya,  “pekerjaan  apakah  yang  paling  baik?”  beliau  bersabda  “pekerjaan seseorang  dengan  tangannya  dan  setiap  jual  beli  yang  bersih.”  (HR.  Al-Bazzar, dan dishahihkan oleh Al-Hakim) 20
17 Julianik  Musfirotin,  ‘Perlindungan  Hukum  Terhadap  Transaksi  Uang  Elektronik  Berdasarkan  Fatwa  No. 116/DSN-MUI/XI/2017  Tentang  Uang  Elektronik  Syariah  Oleh  Bank  Syariah’, Jurist-Diction ,  vol.3,  No  1 (2020): 188.
18 Rifqy  Tazkiyyaturrohmah,  ‘Eksistensi  Uang  Elektronik  Sebagai  Alat  Transaksi  Keuangan  Modern’  (2018): 22.
19 Ishaq Al-Sheikh, Tafsir Ibnu Katsir Jilid 1 .
20 (حيحص) hadist ini shohih, dikeluarkan oleh Al-Bazzar (1257-Kasyf)

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
Menukarkan  antara  harta  yang  dimiliki  dengan  harta  orang  lain  melalui  aturan yang telah ditentukan oleh agama islam dapat disebut akad jual beli dengan cara pemilik menyimpan uangnya ke dalam media penyimpanan berupa serven atau chip yang telah dimilikinya dari penerbit. 21

## 2. Akad penitipan atau wadi’ah
Dalil yang membolehkannya:
22 ُهَّب َر  ََّللّ ٱ ِقَّتَيْل َو   ُهَتَن َٰمَأ  َنِمُتْؤ ٱ ىِذَّل ٱ ِّدَؤُيْلَف اًضْعَب مُكُضْعَب َنِمَأ  ْنِإَف
“maka  percayalah  kepada  sebagian  dari  kamu,  dan  hendaklah  yang  dipercayai tersebut  menunaikan  amanatnya  dan  seharusnya  dia  bertakwa  kepada  Allah, Tuhannya. (QS. Al-Baqarah ayat: 283)”
Arti dari akad wadi’ah yaitu memberikan amanat kepada seseorang berupa titipan barang  ataupun  sejenisnya  dan  pemiliki  boleh  mengambil  barang  titipannya  kapanpun  si pemilik  membutuhkan.  Berbeda  dengan  maksud  dari  menitipkan  uang  elektronik  adalah memberikan  sejumlah  uang  untuk  dititipkan  kepada  penerbit  dengan  tujuan  uang  akan dimasukkan  menjadi  sebuah  nilai  uang  elektronik  sebanding  dengan  uang  tunai  yang  di setorkan. Selanjutnya diwajibkan bagi penerbit menjaga serta memelihara sebanyak uang yang telah dititpkan dan penitip memberikannya ketika uang tersebut di minta penitip.

## 3. Akad sharf
Dalil dibolehkannya akad sharf terdapat di surah al-baqarah ayat 275:
َا َب ِّرلا َن ْوُلُكْأَي َنْيِذَّل ْيِذَّلا ُم ْوُقَي اَمَك  َّلَِا َن ْوُم ْوُقَي َلَ ا
ُعْيَبْلا اَمَّنِا ا ْوُلاَق ْمُهَّنَاِب  َكِلاَذ  ِّسَمْلا َنِم ُناَطْيَّشلا ُهُطَّبَحَتَي
هَلَف ىَهَتْناَف ِهِّب َّر  ْنِم  ةَظِع ْوَم هَءْٓاَج  ْنَمَف اَب ِّرلا َم َّرَح َو َعْيَبْلا ُ هاللّٰ َّلَحَا َو اب ِّرلا ُلْثِم
ِهاللّٰ ىَلِا ُه ُرْما َو  َفَلَس اَم
23 َن ْوُدِلَخ اَهيِف مُه ِراَّنلا  ُبَحْصَا  َكِٕٮْٰٓلوُاَف َداَع  ْنَم َو
“wahai  umat  manusia  yang  telah  memakan  riba,  tidak  akan  pernah  bisa  berdiri kecuali  kalian  yang  telah  kemasukan  setan  yang  disebabkan  gila.  Kondisi merekalah  yang  menyebabkan  mereka  berbicara,  sungguh  jual  beli  itu  sama dengan riba, padahal Allah (tuhanmu) telah membolehkan jual beli dan melarang riba.  Siapa  diantara  kalian  yang  telah  mendapat  peringatan  dari  Allah  SWT, kemudian dia berhenti, jadi apa yang telah dia dapatkan dahulu menjadi milik dan urusannya (terserah) kepada Allah. Siapa saja yang mengulangi lagi, maka mereka itu akan menjadi penghuni neraka, dan mereka akan kekal di dalamnya.”
21 Chairil Anam, M.E.I, E-Money. Uang Elektronik Dalam Perspektif Hukum Syari’ah
22 Al-Qur’an, ayat: 283
23 Al-Qur’an, ayat: 275

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
Sharf  adalah  transaksi  menukar  mata  uang  baik  yang  sejenis  ataupun  yang  tidak sejenis. 24 Akad  ini  diartikan  juga  sebagai  uang  elektronik  sebab  memiliki  kesamaan karakternya.

## 4. Akad ijarah
Firman Allah dalam surat at-thalaq ayat 6:
َّنُه َر ْوُجُا َّنُه ْوُتآَف مُكَل َنْعَض ْرَا  ْنِاَف
“maka apabila mereka telah menyusui (anak-anakmu) untukmu, maka berikanlah mereka gajinya”.
Menurut  Hanafiyah  bahwa ijarah ialah  akad  untuk  membolehkan  pemilikan manfaat yang diketahui dan disengaja dari suatu zat yang disewa dengan imbalan. 25

## 5. Akad wakalah
Dasar hukumnya sesuai firman Allah SWT.
26 ِةَنيِدَمْلا ىَلِإ ِهِذَه ْمُكِق ِر َوِب ْمُكَدَحَأ اوُثَعْباَف
“maka  perintahlah  seseorang  diantara  kamu  untuk  datang  ke  kota  dengan membawa uang perak milikmu (Q.S. Al-Kahfi ayat 19).
Menurut  Dewan  Syari’ah  Nasional  Majelis  Ulama  Indonesia  No.  10/DSN- MUI/2000 Wakalah berarti menyerahkan, mewakilkan dan menjaga. 27

## 6. Akad qardh
Dasar disyaratkannya qardh telah dijelaskan dalam surat al-baqarah ayat 245:
هَل هَفِعاَضُيَف اًنَسَح اًض ْرَق َالله  ُض ِرْقُي ْيِذَّلاَذ  ْنَم َن ْوُعَج ْرُت ِهْيَلِا َو ُطُصبَي َو  ُضِبْقَي ُالله َو ،ًة َرْيِثَك اًفاعْضَا 28
“ Siapa-siapa diantara kalian yang akan memberikan pinjaman kepada Allah, yaitu pinjaman yang digunakan di  jalan Allah (pinjaman yang baik), maka  akan Allah ganti  dengan  melipat  gandakan  gantinya.  Allah  akan  mempersempit  dan memperluas rezeki. Oleh karena itu kamu akan kembali kepadanya. ”
Akad qardh adalah  akad  pinjaman  kepada  seorang  nasabah  atau  pelanggan  yang berkewajiban  harus  memberikan  kembali  dana  yang  telah  diperolehnya  kepada  sesuai waktu yang telah disepakati bersama antara LKS dan nasabah. Dapat juga digunakan akad qardh dalam  hubungan  hukum  yaitu  antara  penerbit  dengan  pemegang  uang  elektronik.
24 Sunarto Zulkifli, Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syari’ah (Jakarta: Dzikrul Hakim, cet 2, 2004 ) hal, 445.
25 Prof. Dr. Fiqih Muamalah (Depok: PT. Rajagrafindo Persada, 2016) hal: 144
26 Al-Kahfi ayat 19
27 Tina  Ramadhana, Penerapan  akad  wakalah  dalam  jual  beli  tanah  ditinjau  menurut  dalam  perspektif  Islam (Skripsi: Universitas Islam Negeri Ar-Raniry, 2018) hal: 2
28 Q.S Al-Baqarah ayat 245

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
Beberapa  kendala  yang  muncul  setelah  diterapkannya  uang  elektronik  yaitu    santri semakin boros menggunakan uang, sebab dengan adanya uang digital tersebut menjadikan seseorang  tidak  bias  mengatur  pengeluarannya.  Menurut  riset  dari  Drazen  Prelec,  beliau menjelaskan  bahwa  berbahayanya  menggunakan  uang  elektronik,  tidak  bias  di  blokir. Menghilangkan e-money berarti menghilangkan sejumlah nominal saldo yang ada di alat elektronik (seperti seseorang kehilangan dompetnya), membutuhkan pengamanan system yang  lebih  ketat  lagi,  Mesin  pembaca  lambat,  Isi  ulang  sulit,  Saldo  terpotong  dua  kali, Sistem offline, Ketidak tersediaan tempat isi ulang, Muncul calo.

## Mekanisme penerapan elektronifikasi pembayaran di Pondok Pesantren TMI Al-Amien Prenduan
Elektronifikasi  di  lingkungan  pesantren  dilakukan  dengan  dua  cara;  pertama, bekerjasama dengan Pondok Pesantren keuangan yaitu Bank BNI Syar’iah cabang Sumenep. Dalam hal  ini pihak BNI menawarkan sistem pembayaran yang disebut  dengan BNI Virtual Account (VA).
BNI Virtual Account terdiri dari 16 digit. 3 digit pertama (988) kode rekening Virtual Account di  BNI,  5  digit  berikutnya  (14697)  nomor Company  Virtual ID  yang  terhubung dengan  rekening  TMI  putri  atau  (14698)  nomor Company  Virtual yang  terhubung  dengan rekening TMI putra, kemudian 8 digit terakhir adalah nomor induk santri (NIS).
Kedua,  elektronifikasi  dilakukan  dengan  mengembangkan  sendiri,  yaitu  dengan membuat  sistem  pembayaran  melalui  sidik  jari  ( finger  print ). Finger  print adalah  program yang  mengharuskan  santri  menggunakan  sidik  jarinya  sebagai  media  alat  tukar  ketika berbelanja (pengganti uang). Sejak ditetapkannya finger print yaitu pada tanggal 1 Muharrom 1441  H,  seluruh  santri  dilarang  menggunakan  dan  menyimpan  uang  tunai.  Bagi  santri  yang melakukan pelanggaran akan dijatuhkan sanksi sesuai dengan ketetapan yang berlaku.
Elektronifikasi  pembayaran  diberlakukan  untuk  pembayaran  iuran  pondok,  uang makan, berbelanja di koperasi/kantin, dan lain-lain. Hal tersebut dilakukan melalui tiga tahap:
Gambar 1. Skema elektronifikasi pembayaran

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
Pertama, wali  santri  mentransfer  uang  ke  nomor  rekening  putra-putrinya menggunakan  akad  ijarah  yaitu  sewa  jasa  bank  untuk  mengirim  uang,  dimana  wali  santri dikenakan  biaya  transfer  sebesar  3.000.  Adapun  cara  mentransfernya  sebagai  berikut:  wali santri  yang  hendak  menstransfer  uang  melalui  Bank  atau  mesin  ATM  BNI  dapat  dilakukan dengan menulis atau mengetik kode VA (988) dilanjutkan dengan nomor unik rekening TMI putri  14697  atau  putra  14698,  kemudian  nomor  induk  santri  /santriwati  (NIS)  sebanyak  8 digit.
Tahap  kedua, wali  santri  menitipkan  uang  jajan  santri  ke  pondok  dengan  akad wadhi’ah ,  maka  menjadi  amanah  bagi  pondok  sesuai  keinginan  pemilik  yaitu  tidak  boleh diapa-apakan  atau  digunakan  kecuali  atas  seizin  pemilik,  dalam  hal  ini  uang  tersebut  telah menjadi milik santri.
Tahap  ketiga, biaya  dapur  dan  biaya  iuran  pondok  otomatis  menjadi  milik  pondok pesantren  disimpan  langsung  di  bank  BNI  Syari’ah  dalam  bentuk  tabungan  tersendiri  dan akad  yang  digunakan  pondok  pesantren  kepada  BNI  Syari’ah  cabang  Sumenep  dalam penyimpanan  saldo  ini  berbentuk  akad Mudharabah ,  susuai  produk  yang  dimiliki  oleh  BNI Syari’ah.
Tahap  keempat, Sarana  transaksi  yang  digunakan  santri  harus  menggunakan finger print (sidik jari) yang dikelola oleh database masing-masing yang terhubung dengan database pusat pondok.
Tahap  terakhir, santri  menggunakan  sidik  jarinya  sebagai  media  alat  tukar  ketika berbelanja (pengganti uang) ke unit-unit usaha Pondok Pesantren Al-Amien khususnya TMI Pondok Pesantren Al-Amien Prenduan Sumenep Madura.
Kendala-kendala  dan  solusi  peneraapan  elektronifikasi  pembayaran  di  TMI  Pondok Pesantren Al-Amien Prenduan Sumenep Madura Al-Amien Prenduan
Kendala  pengimplementasi  elektronifikasi  pembayaran  di  antaranya:  kendala  untuk Finger  Print sidik  jari  santri  ada  yang  ganda  karena  ada  kesalahan  merekam 29 ,  santriwati boros 30 ,  karyawan  salah  ketik  angka  di  computer  kasir 31 ,  listrik  padam,  ada  sidik  jari  santri
29 Ust. Rosul, Kendala Peneraapan Finger Print Di Lembaga TMI Al-Amien Prenduan , 15 Januari 2021.
30 Usth.  Nurul  Qomariyah, Kendala  Peneraapan  Finger  Print  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al-Amien Prenduan, 13 Januari 2021.
31 Usth.  Mabrurotus  Sholehah, Kendala  Peneraapan  Finger  Print  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al-Amien Prenduan, 13 Januari 2021.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
tidak bisa di gunakan untuk belanja, uang di finger print hilang tiba-tiba tanpa sepengetahuan santri, data yang keluar di sidik jari santri tidak sesuai. 32
Sedangkan  kendala  untuk Virtual  Account yaitu  terlalu  sulit  mendownload  rekap transaksi  di  Bank 33 ,  kurangnya  petugas  SPC 34 ,  ada  wali  santri  salah  mengetik  NIS  putranya sehingga  menyebabkan  data  yang  masuk  ke  SPC  salah 35 ,  uang  yang  di  transfer  wali  santri tidak  langsung  masuk  ke  data  SPC  sehingga  wali  santri  harus  menunggu  selama  24  jam terkait kabar masuknya uang yang di transfer ke putranya, kurangnya respon dari staff SPC. 36
Beberapa  langkah  yang  dilakukan  untuk  mengatasi  kendala  yang  ada  di  antaranya menampung  semua  aspirasi  dari  santri/santriwati  dan  juga  dari  para  wali  santri/santriwati yang  kemudian  dijadikan  sebagai  bahan  evaluasi.  Dari  hal  itu  ditemukan  solusi  terbaik  agar sistem  bisa  berjalan  dengan  maksimal,  serta  melakukan  evaluasi  dengan  para  petugas  unit- unit  usaha  pondok  sebagai  salah  satu  aplikator  dari  sistem  elektronifikasi  tersebut,  guna menemukan kejanggalan-kejanggalan yang kemudian bisa di perbaiki. 37 Melakukan program penyuluhan kepada seluruh santri. 38
Implementasi  elektronifikasi  pembayaran  di  TMI  Pondok  Pesantren  Al-Amien Prenduan Sumenep Madura Al-Amien Prenduan
Sejak  tanggal  ditetapkannya  penggunaan  uang  elektronik  yaitu  pada  tanggal  1 Muharrom  1441  H,  dapat  membantu  pesantren  menemukan  jawaban  dari  permasalah- permasalahan yang berkaitan dengan keuangan santri-santriwati terutama masalah kehilangan uang yang terjadi sebelum di tetapkannya Virtual Account dan Finger Print hampir setiap hari lebih  dari  2  orang  santri/santriwati  mengalami  kehilangan  uang  baik  disebabkan  pencurian ataupun  kesalahan  santri  itu  sendiri,  sehingga  pondok  mengadakan  acara  Kampanye  Anti
32 Atika Nurin Faridah, Kendala Peneraapan Finger Print Pembayaran Di Lembaga TMI Al-Amien Prenduan, 13 Januari 2021.
33 Ust.  Rosul, Kendala  Peneraapan  Virtual  Account  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al-Amien  Prenduan ,  15 Januari 2021.
34 Usth.  Nurul  Qomariyah ,  Kendala  Peneraapan  Virtual  Account  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al-Amien Prenduan, 13 Januari 2021.
35 Usth.  Mabrurotus  Sholehah, Kendala  Peneraapan  Virtual  Account  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al-Amien Prenduan, 13 Januari 2021.
36 Wali  Santri, Kendala  Peneraapan  Virtual  Account  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al-Amien  Prenduan, 13 Januari 2021.
37 Usth. Mabrurotus Sholehah, Solusi dari kendala Peneraapan Elektronifikasi Pembayaran Di Lembaga TMI Al- Amien Prenduan , 15 Januari 2021.
38 Usth.  Nurul  Qomariyah, Solusi  dari  kendala  Peneraapan  Elektronifikasi  Pembayaran  Di  Lembaga  TMI  Al- Amien Prenduan , 15 Januari 2021.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
Pencurian  untuk  mengatasinya.  Akan  tetapi,  hal  ini  belum  memperlihatkan  hasil  yang signifikan dari permasalahan yang tidak terselesaikan sesuai dengan harapan. 39
Di  TMI  Pondok  Pesantren  Al-Amien  Prenduan  Sumenep  Madura  Al-Amien pembayaran sangat perlu dilakukan, mengingat semakin bertambahnya jumlah santri yang ada sehingga proses transaksi keuangan bisa dilakukan efektif dan efesien. Para wali santri sudah tidak  perlu  lagi  datang  ke  pondok  hanya  untuk  mengirim  uang  iuran  pondok  dan  keperluan putra-putrinya,  namun  cukup  mengirimkan  uangnya  lewat  rekening  putra-putrinya  di  Bank atau  mesin  ATM  terdekat  di  rumah  masing-masing.  Begitu  juga  para  santri,  tidak  lagi memegang  dan  menyimpan  uang  tunai  di  lemari  mereka,  karena  semua  keuangan  sudah tersimpan  di  dalam  tabungan  yang  terintegrasi  dengan  bagaian  keuangan  dan  unit-unit pondok.
Implementasi  elektronifikasi  pembayaran  di  TMI  Pondok  Pesantren  Al-Amien Prenduan Sumenep Madura Al-Amien Prenduan  secara manual  dianggap  kurang efektif dan efesien  sehingga Virtual  Account dan Finger  Print menjadi  solusi    mempermudah  dalam melakukan transaksi pembayaran, dilakukan lebih cepat prosesnya dan praktis, staf SPC tidak lagi menghitung uang secara manual, menghemat waktu pembayaran, serta dapat mengurangi penyalagunaan uang tunai karena pemakaiannya bisa di monitor langsung oleh para orang tua santri TMI dan pengurus pondok, transaksi pembayaran santri dapat di ketahui melalui SAS TMI. 40
TMI  Pondok  Pesantren  Al-Amien  Prenduan  Sumenep  Madura  Al-Amien  Prenduan memiliki  berbagai  macam  unit  usaha  yang  telah  dipercaya  masyarakat.  Sehingga,  dengan kepercayaan ini, pesantren dapat meningkatkan usaha-usaha yang ada dalam lingkungannya. Jaringan yang kuat dan unit usaha yang dimiliki menjadikan pesantren sebagai institusi yang berpotensi besar untuk bertindak sebagai agen layanan digital.
Adanya  elektronik  pembayaran  membantu  para  penghuni  pondok  dalam  proses pembayaran. Sistem pembayaran uang elektronik dilakukan antara pesantren dan perbankan. Kelebihan  dari  sistem  ini  yaitu  lebih  cepat,  transaksi  yang  dilakukan  semakin  lancar  serta laporan keuangan yang dibuat lebih akurat.

## Penutup
1. Implementasi  elektronifikasi  pembayaran  di  TMI  Pondok  Pesantren  Al-Amien  Prenduan Sumenep Madura menggunakan dua cara. Pertama menggunakan Virtual Account . Kedua,
39 Usth. Muallifah, Manfaat Uang Elektronik, 22 Februari 2021.
40 Usth. Azizatul Qoyyimah, Manfaat Uang Elektronik bagi SPC, 22 Februari 2021.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## menggunakan Finger Print.
2. Kendala  yang  ditemukan  setelah  penerapan  Elektronifikasi  Pembayaran  di  TMI  Pondok Pesantren  Al-Amien  Prenduan  Sumenep  Madura  yaitu;  terjadi  kesalahan  dibagian  teknis dan belum menemukan solusi dari permasalahan dibagian sistem.
3. Upaya  mengatasi  kendala  yang  ditemukan  setelah  penerapan  Elektronifikasi  Pembayaran di TMI Pondok Pesantren Al-Amien Prenduan Sumenep Madura yaitu; menampung semua aspirasi  dari  santri/santriwati  dan  juga  para  wali  santri  untuk  dijadikan  bahan  evaluasi, serta melakukan dengan  para petugas unit-unit usaha pondok sebagai  salah satu  aplikator dari  sistem  elektronifikasi  tersebut,  guna  menemukan  kejanggalan-kejanggalan  yang kemudian di perbaiki sesuai dengan masalah yang muncul.

## DAFTAR PUSTAKA
A.J, Bakri. Konsep Maqasid Syari’ah Menurut Al-Syatibi (Jakarta, Indonesia: Raja GrafindoPersada, 1996)
Al-Sheikh, Ishaq. Tafsir Ibnu Katsir Jilid 1 (Bogor: Pustaka Imam Asy-Syafi’i, 2004). Anam, Chairil. E-Money. Uang Elektronik Dalam Perspektif Hukum Syari’ah
Bank  Indonesia,  Gubenur  ‘Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  18/  17  /Pbi/2016  Tentang  Perubahan Kedua  Atas  Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  11/12/Pbi/2009  Tentang  Uang  Elektronik (Electronic Money)’, 2016, 17.
BNI,  ‘Virtual  Acount’  (Gedung  Wisma  46,  Jalan  Jend.  Sudirman  Kav.  1  Jakarta  10220.,  n.d.), https://www.bni.co.id/id
id/bisnis/perbankanbisnis/services/cashmanagement/collectionmanagement/virtualaccount.
Damanik, Agusman. ‘Urgensi Studi Hadis Di UIN Sumatera Utara’, Shahih: Jurnal Kewahyuan Islam (January 2017).
Dzikrulloh, Optimalisasi  Bisnis  Pondok  Pesantren  dengan  Elektronisasi  system  Pembayaran  studi kasus pondok pesantren Nurul Amanah Bangkalan Madura (Universitas Trunojoyo Madura) Fatimah, Siti Transformasi Sistem pembayaran pesantren melalui e-money di era digital (Universitas Nurul Jadidi: Ekobis Vol. 20, No. 2, 2019)
Ika Ardiyanti, Arsita. ‘Pengaruh Pendapatan, Manfaat, Kemudahan Penggunaan, Daya Tarik Promosi, Dan Kepercayaan Terhadap Minat Menggunakan Layanan e-Money (Studi Kasus: Mahasiswa Universitas Brawijaya)’, jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB Universitas Brawijaya , vol.03, No. 1 (2015).
Indonesia, Bank Sukses Implementasi Elektronifikasi Pembayaran Di Lingkungan Pondok Pesantren Provinsi Jawa Timur (Jawa Timur: Nulisbuku.com, 2019). Misno, Abdurrahman . Metode Penelitian Muamalah . Jakarta: Salemba Diniyah, 2018. Mun’im, Muhtadi Abdul. Metodelogi Penelitian Untuk Pemula. Sumenep: Pusdilam, 2014 Musfirotin,  Julianik.  ‘Perlindungan  Hukum  Terhadap  Transaksi  Uang  Elektronik  Berdasarkan  Fatwa No.  116/DSN-MUI/XI/2017  Tentang  Uang  Elektronik  Syariah  Oleh  Bank  Syariah’, Jurist- Diction , vol.3, No 1 (2020).
NK Makhijani, Dyah. ‘Aman, Nyaman Dan Ngak Ribet’, Humas Bank Indonesia , 2011.
Nurhayati, I, Hidayati, S , Operasional e-money. (Jakarta: Bank Indonesia, 2006) Ramadhana, Tina. Penerapan akad wakalah dalam jual beli tanah ditinjau menurut dalam perspektif Islam (Skripsi: Universitas Islam Negeri Ar-Raniry, 2018)
Sitompul,  Mhd  Syahman.  ‘Implementasi  Surat  Al-Baqarah  Ayat  282  Dalam  Pertanggungjawaban Mesjid Di Sumatera Timur’, Human Falah , vol.3. No. 2 (July 2016): 2016.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Februari 2021. Vol.8. No.1 2014-2021 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
Suhendi, Hendi M.Si. Fiqih Muamalah (Depok: PT Raja Grafindo, 2016)
Syafriyanto,  Eka.  ‘Implementasi  Pembelajaran  Pendidikan  Agama  Islam  Berwawasan  Rekontruksi Sosial’, Al-Tadzkiyyah: jurnal pendidikan Islam , vol.6, No. 2 (2015): 68.
Tazkiyyaturrohmah,  Rifqy  ‘Eksistensi  Uang  Elektronik  Sebagai  Alat  Transaksi  Keuangan  Modern’ (2018).
Tazkiyyaturrohmah, Rifqy. eksistensi uang elektronifikasi sebagai alat transaksi keuangan modern (Institut Agama Islam Riyadhotul Mujahidin Ponorogo, 2018)
Wahab Syahroni, Abdul. Perancangan Aplikasi E-money dan SMS Gateway untuk pondok pesantren di daerah Madura (Universitas Madura: jurnal Link Vol. 27/No. 1/Februari 2018) Zayyadi,  Moh. E-Santri  sebagai  aplikasi  pembelanjaan  dan  pembayaran  mandiri  oleh  santri  di pondok pesantren Az-Zubair , ( Universitas Madura: Jurnal Solma Vol. 09, No, 2, 2020) Zulkifli,  Sunarto. Panduan  Praktis  Transaksi  Perbankan  Syari’ah (Jakarta:  Dzikrul  Hakim,  cet  2, 2004)