## Analisis Dampak Pendapatan, Lama Usaha, Usia Terhadap Literasi Keuangan Pelaku UMKM
Nurul Azikin 1 , Goso 2* , Sahrir 3 , Rahmad Solling Hamid 4 1,2,3,4) Universitas Muhammadiyah Palopo
1) nurulazikin203@student.umpalopo.ac.id , 2) goso@umpalopo.ac.id ,
3) sahrirumpalopo@gmail.com , 4) rahmadshamid@umpalopo.ac.id
*Corresponding Author Diajukan : 12 Desember 2022 Disetujui : 26 Januari 2023 Dipublikasi : 1 Juli 2023

## ABSTRACT
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  income,  length  of  business,  and  age  on  the financial literacy of MSME actors in the culinary sector. This type of research uses a quantitative research approach by distributing online questionnaires to respondents. The objects in this study are MSME actors in the culinary field in Masamba District, North Luwu Regency. The sample in this study was determined based on a minimum sample size of 10 times the number of measurement items used in the study. The analytical method used in this research is linear regression analysis. Before  carrying  out the  hypothesis testing  stage,  data  quality tests  are first  carried  out,  namely validity  tests  and  reliability  tests.  This  study  used  the  Kaiser  Meyer  Olkin  Measure  of  Samling (KMO) technique and the Bartlett Test of Sphericity. The results of the study show that income has a significant effect on the financial literacy of MSME actors in the culinary sector. This shows that the higher the income generated, the higher the level of financial literacy. Meanwhile, based on age and length of business, there are insignificant differences in the financial literacy of MSMEs in the culinary sector.
Keywords: Income, Length of Business, Age, Financial Literacy.

## PENDAHULUAN
Saat ini, dunia tidak hanya menghadapi krisis global, tetapi juga krisis keuangan. Dalam beberapa tahun terakhir, literasi keuangan menjadi perdebatan hangat di berbagai belahan dunia. Hal ini tidak lepas dari fakta bahwa jumlah penduduk yang semakin bertambah setiap harinya dan perkembangan pasar keuangan yang semakin pesat, menjadi perhatian berbagai pihak khususnya di  Indonesia.  Kurangnya  pengetahuan  keuangan  telah  diakui  sebagai  salah  satu  faktor  yang mempengaruhi  keputusan  keuangan  yang  buruk,  sehingga  dapat  berdampak  negatif  (Asrowati, 2017).  Pelaku  usaha,  termasuk  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah  (UMKM)  khususnya membutuhkan pemahaman literasi keuangan. Di Indonesia, UMKM merupakan motor penggerak perekonomian negara yang tidak dapat dikesampingkan karena UMKM memiliki fleksibilitas yang lebih dibandingkan dengan usaha lain. Hal ini ditunjukkan dengan terjadinya krisis ekonomi pada tahun  1998  hingga  krisis  keuangan  global  pada  tahun  2007-2008.  Usaha  mikro,  kecil,  dan menengah  mampu  membuktikan  eksistensinya  dan  tetap  bertahan  dalam  kondisi  perubahan dunia(Suryani et al., 2017).
Masalah  yang  sering  muncul  yaitu  pelaku  UMKM  biasanya  tidak  bisa  menyesuaikan strategi  pengelolaan  keuangannya  dengan  pendapatan  yang  dihasilkan.  Sehingga,  pemahaman tentang  literasi  keuangan  saat  ini  semakin  dibutuhkan  untuk  menciptakan  masyarakat  yang berkualitas  dengan  kecerdasan  finansial  yang  baik,  masyarakat  harus  menguasai  tidak  hanya materi, tetapi juga praktik untuk mengikuti perkembangan di pasar keuangan. Tujuannya adalah
agar  pengambilan  keputusan  tentang  pengelolaan  keuangan  tidak  salah,  karena  pengelolaan keuangan yang baik juga dapat mensejahterakan hidup seseorang (Lantara & Kartini, 2015). Untuk pembentukan tingkat literasi keuangan seseorang, tentu ada faktor - faktor yang menentukan tingkat literasi keuangan tersebut. Dalam penelitian ini menggunakan faktor pendapatan, lama usaha, dan usia.
Berdasarkan  hasil  temuan  penelitian  sebelumnya  yang  mengkaji  hubungan  antara pendapatan,lama usaha, dan usia yang memiliki pengaruh terhadap literasi keuangan (Aziz, 2021; Dwiputra  &  Marhaeni,  2020;  Prihatin  &  Maruf,  2019).  Namun  berbeda  dengan  hasil  temuan penelitian yang dikemukakan oleh (Yusnita & Abdi, 2018; Ansir et al., 2022), usia dan lama usaha tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  literasi  keuangan.  Oleh  karena  itu,  berdasarkan  uraian  latar belakang di atas maka tujuan dilakukannya penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh antara pendapatan,  lama  usaha,  dan  usia  terhadap  literasi  keuangan  pelaku  UMKM  sektor  kuliner berdasarkan perbedaan hasil penemuan penelitian sebelumnya.

## STUDI LITERATUR

## Definisi Literasi Keuangan
Menurut Indriani (2020), merupakan kemampuan individu dalam mengelola keuangannya, yang  digunakan  untuk  mengambil  keputusan  agar  terhindar  dari  masalah  keuangan.  Literasi keuangan adalah ilmu yang mengajarkan bagaimana  mengelola dan menganalisa kondisi keuangan (Suryani et al., 2017) . Menurut Atmojo (2019), literasi keuangan adalah ilmu yang menekankan pada  kemampuan    untuk  memahami  konsep  dasar    ekonomi  dan  keuangan  sehingga  dapat menerapkannya  secara  tepat. Definisi  lain  yang  dikemukakan  oleh  Sabri  (2011),  bahwa  literasi keuangan  adalah  kemampuan  untuk  memahami  dan  menerapkan  informasi  dasar  di  bidang konsumsi, tabungan dan investasi.
Berdasarkan  beberapa  definisi  yang  dikemukakan  di  atas,  dapat  disimpulkan  bahwa definisi  literasi  keuangan  secara  umum  adalah  kemampuan  individu  untuk  mengevaluasi  dan membuat keputusan manajemen keuangan yang efektif.

## Indikator Literasi Keuangan
Menurut  Chen  &  Volpe  (1998),  terdapat  empat  indikator  literasi  keuangan,  yaitu  sebagai berikut :
1. Pengetahuan  tentang  keuangan  pribadi  secara  umum  ( general  personal  finance  knowledge ). Ketika  seseorang  mengelola  keuangan  pribadinya,  mereka  perlu  memahami  dasar-dasar keuangan  pribadi,  yang  kemudian  dapat  digunakan  untuk  mengelola  keuangannya  dan membuat keputusan yang efektif.
2. Tabungan dan pinjaman ( savings and borrowings ). Aspek ini berkaitan dengan simpan pinjam. Secara umum, tabungan adalah bagian dari pendapatan yang disisihkan untuk  digunakan di masa depan atau kebutuhan mendesak lainnya.
3. Asuransi  ( insurance ).  Tujuan    asuransi  adalah  untuk  memberikan  rasa  aman  selain  dari kejadian yang tidak terduga seperti kecelakaan, kerusakan, dll.
4. Investasi ( investment ). Investasi adalah keputusan yang dibuat oleh seseorang yang diberikan sekarang dengan maksud menggunakannya di masa depan.

## Faktor-Faktor Literasi Keuangan
Faktor  yang  mempengaruhi  literasi  keuangan  menurut  (Pratama  et  al.,  2022),  yaitu pendidikan, pendapatan, dan gaya menabung. Menurut Aziz (2021), literasi keuangan di pengaruhi oleh  tingkat  pendidikan  dan  lama  usaha.  Menurut  (Amaliyah  &  Witiastuti,  2015)  faktor  yang mempengaruhi literasi keuangan adalah gender dan tingkat pendidikan. Faktor lain dikemukakan oleh  Worthington  (2006),  yaitu  jenis  kelamin,  umur,  kebangsaan  atau  ras,  pekerjaan,  tingkat pendidikan dan pendapatan.
Dari  beberapa  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  literasi  keuangan  di  atas,  di  dalam penelitian ini hanya menggunakan tiga faktor yaitu lama usaha, pendapatan, dan usia.

## Pengukuran Literasi Keuangan
Menurut Kharchenko & Olga (2011) ada dua cara utama untuk mengukur literasi keuangan, yaitu:
1. Penilaian diri ( Self-assessment ).
Menurut  pendekatan  pertama,  responden  diminta  untuk  menilai  literasi  keuangan  mereka dengan  memberikan  informasi  tentang  sikap  mereka  terhadap  keputusan  keuangan, pengetahuan dan informasi.
2. Ukuran objektif ( Objective measures like test score )
Pendekatan  lain  untuk  mengukur  literasi  keuangan  didasarkan  pada  tes  objektif,  di  mana pengetahuan responden tentang konsep keuangan, pemahaman berbagai konsep keuangan dan kemampuan untuk menerapkan keterampilan numerik dalam situasi keuangan tertentu.

## Pengembangan Hipotesis
Pendapatan dengan literasi keuangan
Pendapatan  merupakan  faktor  terpenting  yang  dipertimbangkan    seseorang  dalam mengalokasikan  pengeluaran,  salah  satunya  mempengaruhi  keputusan  seseorang.  Pendapatan merupakan indikator untuk mengukur tingkat kesejahteraan dan sumber keuangan pribadi. Semakin tinggi  tingkat  pendapatan  seseorang  maka  semakin  tinggi  literasi  keuangannya  karena  ia memahami pengetahuan keuangan dalam menggunakan uang dengan lebih efektif. Penelitian yang dilakukan oleh (Pratama et al., 2022), menyatakan bahwa pendapatan berpengaruh terhadap literasi keuangan. Sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh  (Dewi, 2021). Berdasarkan paparan di atas, maka hipotesis pertama dalam penelitian ini adalah:
H1:  Pendapatan  berdampak  signifikan  terhadap  literasi  keuangan  pelaku  UMKM  sektor kuliner.
Lama usaha dengan literasi keuangan
Lamanya usaha merupakan waktu seorang pelaku usaha tersebut menjalani usahanya. Lamanya kegiatan  usaha  dapat  mempengaruhi  pengetahuan  seseorang  dalam  bidang  usahanya  dan  juga dalam  bidang  pengelolaan  keuangan.  Dari  penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Aziz,  2021), mengemukakan  bahwa  lama  usaha  berpengaruh  positif  terhadap  literasi  keuangan,  yang  artinya semakin  lama  usaha  beroperasi  maka  semakin  tinggi  tingkat  literasi  keuangan  yang  dimiliki. Berdasarkan paparan di atas, maka hipotesis kedua dari penelitian ini adalah:
H2:  Lama  Usaha  berdampak  signifikan  terhadap  literasi  keuangan  pelaku  UMKM  sektor kuliner.
Usia dengan literasi Keuangan
Usia  merupakan  waktu  seseorang  dimana  terhitung  sejak  lahir  sampai  dengan  ulang  tahun, semakin dewasa seseorang, tingkat kedewasaan dan kekuatan semakin matang dalam berfikir dan bekerja (Widakdo et al., 2021). Usia berperan penting dalam pengambilan keputusan, salah satunya adalah keputusan untuk menentukan produk dan layanan keuangan yang tepat. Semakin dewasa seseorang  maka    semakin  bijak  perilaku  pengambilan  keputusannya,  karena  usia  lanjut  lebih berhati-hati dan tidak mau mengeluarkan uang terlalu banyak karena menjadi beban baginya. Hasil penelitian yang dilakukan (Suryanto & Rasmini, 2018), mengemukakan bahwa usia berpengaruh terhadap literasi keuangan. Berdasarkan paparan di atas, maka hipotesis ketiga dari penelitian ini adalah:
H3: Usia berdampak signifikan terhadap literasi keuangan pelaku UMKM sektor kuliner.

## Kerangka Konseptual
Berdasarkan pengembangan hipotesis di atas, maka kerangka konseptual pada penelitian ini dapat dilihat pada gambar (1) di bawah :
H1
H2 H3 Gambar 1. Kerangka Konseptual Pendapatan (X1) Literasi Keuangan (Y) Lama Usaha (X2)
Usia (X3)

## METODE
Jenis  penelitian  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  pendekatan  penelitian kuantitatif. Populasi adalah sekumpulan objek atau subjek yang berada di suatu wilayah dan telah memenuhi  syarat-syarat  yang  berkaitan  dengan  masalah  penelitian,  dari  semua  individu    dalam ruang lingkup penelitian kemudian ditarik kesimpulannya (Hamid & Patra, 2019). Populasi dalam penelitian ini adalah pelaku UMKM di Kecamatan Masamba Kabupaten Luwu Utara. Dikarenakan besar populasi tidak diketahui secara langsung, maka penentuan jumlah sampel di dalam penelitian ini ditentukan dengan ukuran sampel minimum dimana jumlah item pengukuran yang digunakan dalam  penelitian  dikalikan  dengan  10  (Hair  et  al.,  2017).  Dalam  penelitian  ini  menggunakan  4 indikator pengukuran, sehingga diperoleh jumlah sampel minimum sebesar (10 x 4 = 40). Dengan demikian, penelitian ini menggunakan jumlah sampel sebanyak 70, yang melebihi jumlah sampel minimum yang  ditentukan yaitu sebanyak 40 sampel.
Pada penelitian ini terdapat dua variabel yaitu variabel independen dan variabael dependen. Variabel independen di dalam penelitian ini menggunakan 3 variabel yaitu usia, pendapatan, dan lama usaha. Ketiga variabel diklasifikasikan sebagai berikut :
a. Variabel  pendapatan  diklasifikasikan  dengan  penghasilan  perbulan  dari  hasil  usaha  yang  di jalankan.
b. Variabel  lama  usaha  di  dalam  penelitian  ini  adalah  lamanya  waktu  pelaku  usaha  dalam menjalankan usahanya yang dihitung berdasarkan satuan tahun.
c. Variabel usia di klasifikasikan dengan usia dari responden berdasarkan tahun.
Sedangkan  variabel  dependen  di  dalam  penelitian  ini  yaitu  literasi  keuangan,  yang  diukur menggunakan empat indikator diantaranya pengetahuan dasar pengelolaan keuangan, tabungan dan pinjaman. asuransi, dan investasi (Chen & Volpe, 1998).
Sumber  data  berasal  dari  data  primer  yang  diperoleh  dengan  menyebarkan  kuesioner kepada responden. Teknik pengumpulan data dalam penelitian ini menggunakan teknik penyebaran kuisioner online melalui google form kepada pelaku UMKM sektor kuliner di Kecamatan Masamba Kabupaten Luwu Utara.  Kuesioner berisi 4 item terkait literasi keuangan dengan skala Likert dari 1  (sangat  tidak  setuju)  hingga  4  (sangat  setuju).  Sebelum  melakukan  tahap  pengujian  hipotesis, penting  untuk  menguji  kualitas  item  dalam  pernyataan  penelitian.  Langkah  ini  diambil  untuk memastikan  kualitas  dari  semua  pernyataan  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  dan  kemudian diuji validitas dan reliabilitasnya. Uji validitas adalah uji yang dirancang untuk menentukan apakah suatu  alat  ukur    valid  atau  tidak  valid  (Janna,  2021).  Teknik Kaiser  Meyer  Olkin  Measure  of Samling (KMO)  dan Bartlett  Test  of  Sphericity digunakan  dalam  penelitian  ini  menggunakan bantuan software SPSS Versi 23. Nilai rule of thumb yang digunakan adalah KMO > 0,5. Untuk pengujian  reliabilitas  menggunakan  pengukuran Cronbach’s  Alpha .  Nilai  ambang  batas  yang digunakan untuk  menentukan  reliabilitas  survei adalah  0,6.  Jika    koefisien reliabilitas  kuesioner Cronbach’s Alpha > 0,6 maka dapat disimpulkan bahwa kuesioner tersebut reliabel, sehingga dapat digunakan  dalam  penelitian.  Penelitian  ini  menggunakan  analisis  regresi  linier  dalam  langkah pengujian hipotesis.

## HASIL

## Gambaran Umum Responden
Berikut (Tabel 1) di bawah ini, memberikan gambaran  umum responden yang digunakan dalam penelitian ini terdiri dari jenis kelamin, usia, pendapatan dan lama usaha.
Tabel 1. Karateristik Responden No  Karateristik Responden Total Persentase 1 Jenis Kelamin Laki-Laki 39 55.71 Perempuan 31 44.29 Total 70 100 2 Usia 20-25 Tahun 49 70.00
26-30 Tahun 13 18.57 31-35 Tahun 2 2.86 36-40 Tahun 6 8.57 Total 70 100 3 Pendapatan (bulan) Kurang dari 1 juta 4 5.71 1 – 5 juta 46 65.71 6 – 10 juta 17 24.29 Lebih dari 10 juta 3 4.29 Total 70 100 4 Lama Usaha 1 - 3 Tahun 49 70.00 4 - 6 Tahun 14 20.00 7 - 10 Tahun 6 8.57 >10 Tahun 1 1.43 Total 70 100
Sumber : Data primer diolah, 2022 Tabel  1  menunjukkan  bahwa  berdasarkan  jenis  kelamin  dapat  diketahui  bahwa  jenis kelamin laki-laki mendominasi yaitu sebesar 55.71%. Kemudian kategori usia 20-25 tahun terlihat mendominasi yaitu sebesar 70%. Selanjutnya untuk kategori pendapatan (bulan) sebesar  1 – 5 juta mendominasi  yaitu  sebesar  65.71%.  Dan  untuk  lama  usaha  kurun  waktu  1  –  3  tahun  terlihat mendominasi yaitu sebesar 70%.

## Uji Validitas dan Reliabilitas
Hasil  pengujian  validitas  dan  reliabilitas    variabel  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah sebagai berikut:
Tabel 2 Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas Konstruk Indikator Anti image KMO Cronbach's Alpha Keterangan Literasi Keuangan LK1 0.596 0.572 0.766 Valid dan reliabel LK2 0.568 LK3 0.572 LK4 0.557
Sumber : SPSS 23.0 Berdasarkan  hasil  analisis  uji  validitas  dan  uji  reliabilitas    (Tabel  2)  di  atas,  diperoleh informasi bahwa  empat (4) indikator tergolong valid dan reliabel baik dari segi konstruk maupun indikator secara keseluruhan.

## Uji Hipotesis
Hasil  perhitungan  regresi  linier  dapat  disajikan  pada  (Gambar  2).  Bagian  ini  memuat informasi berupa nilai koefisien regresi, nilai signifikan, dan nilai koefisien determinasi.
R 2 = 0.153 0.078**
-0.071
0.066
Catatan: **Koefisien signifikan pada tingkat alpha 5 persen
Gambar 2. Uji Hipotesis
Berdasarkan (Gambar 2) dapat diperoleh informasi bahwa lama usaha dan usia berdampak tidak signifikan terhadap literasi keuangan dengan nilai probabilitas koefisien sebesar -0.071 dan 0.066 dimana nilai probabilitas 0.071 dan 0.472 lebih besar dari level of significance (α = 0.05). Sedangkan pendapatan berdampak signifikan terhadap literasi keuangan dengan nilai probabilitas koefisien sebesar 0.078 dan nilai probabilitas 0.002 lebih kecil dari level of significance (α = 0.05). Selanjutnya untuk nilai koefisien determinasi (R 2 ) diperoleh nilai adjusted R square sebesar 0.153 yang  berarti  15.3%  literasi  keuangan  dapat  dipengaruhi  oleh  pendapatan,  lama  usaha,  dan  usia. Sisanya 84.7% dapat dipengaruhi oleh faktor lain di luar penelitian ini.

## PEMBAHASAN

## Dampak pendapatan terhadap literasi keuangan
Pada  penelitian  ini  memberikan  informasi  bahwa  pendapatan  berdampak  signifikan terhadap  literasi  keuangan.  Hasil  dari  temuan  penelitian  ini  membuktikan  bahwa  pendapatan mampu berperan aktif dalam meningkatkan literasi keuangan. Dalam hal ini, dapat disimpulkan bahwa  semakin  tinggi  tingkat  pendapatan  seseorang  maka  semakin  tinggi  literasi  keuangannya karena  dapat  memahami  pengetahuan  keuangan  dalam  mengontrol  keuangannya  dengan  lebih efektif. Hasil penelitian ini sejalan dengan temuan hasil penelitian yang dilakukan oleh (Pratama et al., 2022).

## Dampak lama usaha terhadap literasi keuangan
Hasil  penelitian ini memberikan informasi bahwa lama usaha berdampak tidak signifikan terhadap  literasi  keuangan.  Faktor  lamanya  usaha  dapat  mempengaruhi  literasi  keuangan seseorang,  karena  semakin  lama  usahanya  berdiri  maka  semakin  banyak  pula  pengalaman  yang dimiliki  pelaku  usaha  tersebut,  seperti  manajemen  keuangan  dan  manajemen  pengambilan keputusan  keuangan.  Oleh  karena  itu,  semakin  lama  seorang  pelaku  usaha  menekuni  usahanya, maka semakin  besar  pula kemampuannya  dalam  mengelola  keuangannya.  Namun  dalam  hal ini bukan  berarti  jika  pelaku  usaha  sudah  lama  berbisnis,  mereka  sudah  memiliki  pengetahuan keuangan yang baik, mungkin mereka sudah masuk kategori baik dalam mengelola bisnis, tetapi belum  tentu  pemahaman  mereka  tentang  konsep  keuangan  sudah  maksimal  dalam  menghadapi konsep keuangan optimal, karena mereka kurang memperhatikan dan memperdalam pengetahuan keuangannya,  sehingga  mungkin  ini    salah  satu  faktor  mengapa  lamanya  usaha    tidak mempengaruhi  literasi keuangan mereka. Hasil penelitian ini memiliki kesamaan dengan penelitian yang dilakukan oleh (Ansir et al., 2022), yang menyatakan bahwa lama usaha tidak berpengaruh signifikan terhadap literasi keuangan.
Pendapata n Lama Usaha
Usia
Literasi keuangan

## Dampak usia terhadap literasi keuangan
Pada penelitian ini memberikan informasi bahwa usia berdampak tidak signifikan terhadap literasi keuangan. Tidak signifikannya variabel usia yang di uji dengan taraf signifikan 5%, pastinya tidak hanya usia seseorang itu saja yang mempengaruhinya, tetapi pasti ada juga faktor lain seperti faktor lingkungan, sosial budaya, kebiasaan pribadi seseorang, psikologi dan lain-lain yang sulit untuk  diukur  dan  tidak  terdapat  dalam  penelitian  ini.  Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian yang dilakukan oleh (Ansir et al., 2022), yang menyatakan bahwa usia tidak berpengaruh signifikan terhadap literasi keuangan.
Berdasarkan hasil temuan di atas, maka saran dan rekomendasi bagi pelaku UMKM sektor kuliner  di  Kecamatan  Masamba  Kabupaten  Luwu  Utara  sebaiknya  dapat  meningkatkan  literasi keuangan  melalui  pengetahuan  keuangannya  agar  dapat  dikelola  dengan  baik  dan  efektif  serta memperoleh  keunggulan  dalam  persaingan  global.  Selain  itu,  UMKM  harus  lebih  aktif  dalam mengidentifikasi informasi terkait produk dan layanan keuangan sehingga dapat memfasilitasi dan memanfaatkan akses lembaga jasa keuangan secara digital atau melalui internet.
Ada  beberapa  keterbatasan  dalam  penelitian  ini.  Pertama,  penelitian  ini  hanya  berfokus pada  pelaku  UMKM  sektor  kuliner.  Disarankan  untuk  peneliti  selanjutnya  mempertimbangkan untuk  menambahkan  jumlah  obyek,  misalnya  pelaku  UMKM  secara  keseluruhan.  Kedua, penelitian ini hanya dilakukan di kabupaten Luwu Utara yang terkhusus di kecamatan Masamba. Untuk peneliti selanjutnya disarankan memperluas lokasi jangkauan penelitian misalnya tersebar secara merata di kabupaten Luwu Utara. Ketiga, di dalam penelitian ini hanya menggunakan jumlah sampel yang cukup minimum. Disarankan kepada peneliti selanjutnya untuk menggunakan jumlah sampel yang lebih banyak dengan kisaran 100 sampai 300 sampel .

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  analisis  dan  pembahasan  penelitian  dapat  disimpulkan  bahwa pendapatan  berdampak  signifikan  terhadap  literasi  keuangan  pelaku  UMKM  sektor  kuliner, sehingga hipotesis pertama diterima. Hal ini menunjukkan bahwa semakin tinggi pendapatan yang dihasilkan,  semakin  tinggi  pula  tingkat  literasi  keuangan  yang  dimiliki.  Secara  umum,  pelaku UMKM sektor kuliner dengan pendapatan tinggi memiliki literasi keuangan yang lebih baik dan juga mampu melakukan perencanaan dan pengendalian keuangan sebaik mungkin. Sementara itu, terdapat perbedaan yang tidak signifikan pada literasi keuangan UMKM sektor kuliner berdasarkan usia dan lama usaha, yang berarti hipotesis kedua dan ketiga ditolak.

## UCAPAN TERIMA KASIH
Penulis  mengucapkan  terima  kasih    atas  dukungan  yang  diberikan  oleh  Kementrian Pendidikan  dan Kebudayaan Indonesia melalui Program Matching Fund, Kedaireka dan Chalodo Sibali Resoe. Penulis juga mengucapkan terima kasih kepada Lembaga Penelitian dan Pengabdian Kepada  Masyarakat  (LPPM)  Universitas  Muhammadiyah  Palopo  yang  mendukung  kegiatan penelitian  dan  publikasi  yang  dilakukan  selama  kegiatan.  Selain  itu,  penulis  juga  mengucapkan terima kasih kepada dosen pembimbing dan responden yang telah membantu memberikan arahan dan informasi, serta semua pihak yang terlibat dalam kegiatan penelitian ini.

## REFERENSI
Amaliyah, R., & Witiastuti, R. S. (2015). Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Literasi Keuangan Di Kalangan Umkm Kota Tegal. Management Analysis Journal , 4 (3), 252–257. https://doi.org/10.15294/maj.v4i3.8876
Ansir, V. R., Pongoliu, Y. I. D., & Hamin, D. I. (2022). Analisis Tingkat Literasi Keuangan pada Pemilik UMKM di Kabupaten Gorontalo Utara Provinsi Gorontalo Tahun 2021. Jurnal Of Management & Business , 5 (2), 152–163.
Asrowati, I. (2017). Analisis Faktor Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pelaku UMKM Kota Makassar (Studi Kusus Pasar Sentral). Journal of Chemical Information and Modeling , 53 (9),
1–11.
Atmojo, D. D. (2019). Analisis Literasi Keuangan Ibu Rumah Tangga (Studi Kasus Pada Guru PNS SDN 3 Buyut Ilir Kecamatan Gunung Sugih Kabupaten Lampung Tengah) (Vol. 1, Issue
2). Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Metro.
Aziz, M. A. (2021). Pengaruh Faktor Usia, Tingkat Pendidikan dan Lama Usaha Terhadap Literasi Keuangan  (Studi  Kasus  pada  Pelaku  UMKM  di  Kota  Malang). Angewandte  Chemie International Edition , 6 (11), 1–8. https://jimfeb.ub.ac.id/index.php/jimfeb/article/view/7568 Chen, H., & Volpe, R. P. (1998). An analysis of personal financial literacy among college students.
Financial Services Review , 7 (2), 107–128. https://doi.org/10.1016/s1057-0810(99)80006-7 Dewi,  Y.  K.  (2021).  Determinan  literasi  keuangan  pelaku  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah (umkm). Jurnal Manajemen , 13 (3), 538–543. https://doi.org/10.1504/ijepee.2022.10046824 Hair  Jr,  J.  F.,  Hult,  G.  T.  M.,  Ringle,  C.  M.,  &  Sarstedt,  M.  (2017).  A  Primer  on  Partial  Least Squares Structural Equation Modeling (PLS-SEM). Sage Publications Inc., Thousand Oaks, CA. , 165. Hamid, R. S., & Patra, I. K. (2019). Pengantar Statistika untuk Bisnis dan Ekonomi . Indriani,  D.  (2020). Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Tingkat  Literasi  Keuangan  pada Mahasiswa Di Kota Medan . Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara. Janna, N. M. (2021). Konsep Uji Validitas dan Reliabilitas Dengan Menggunakan SPSS. Jurnal Darul Dakwah Wal-Irsyad (DDI) , 1–12. Kharchenko, & Olga. (2011). Financial Literacy In Ukraine: Determinants and Implication For Saving Behavior. Ukraine : Kyiv School of Economic. 1–64.
Lantara,  I.  W.  N.,  &  Kartini,  N.  K.  R.  (2015).  Financial  Literacy  Among  University  Students: Empirical  Evidence  From Indonesia. Journal  of  Indonesian  Economy  and  Business , 30 (3), 247–256. https://doi.org/10.22146/jieb.10314
Pratama, R., Duko, F., & Sjahrin, Z. (2022). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Literasi Keuangan Pelaku Umkm Di Kota Ternate. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 9 (2), 411– 416.
Sabri, M. F. (2011). Pathways to financial success : Determinants of financial literacy and financial well-being  among  young  adults  Digital  Repository  @  Iowa  State  University  Pathways  to financial  success :  Determinants  of  financial  literacy and  financial  well-being  among  you.
Iowa State University , January 2011 , 1–120.
https://www.researchgate.net/publication/254611017_Pathways_to_financial_success_Deter minants_of_financial_literacy_and_financial_well-being_among_young_adults
Suryani, S., Azmansyah, & Ramadhan, S. (2017). Analisis Literasi Keuangan Pelaku Usaha Mikro Di Kecamatan Payung Sekaki Kota Pekanbaru. Jurnal Ekonomi KIAT , 28 (2), 1–24.
Suryanto,  &  Rasmini,  M.  (2018).  Analisis  Literasi  Keuangan  Dan  Faktor-Faktor  Yang Mempengaruhinya.
Jurnal Ilmu Politik Dan Komunikasi , 8 (2), 1–18. https://doi.org/10.34010/jipsi.v8i2.1336
Widakdo,  D.  S.  W.  P.  J.,  Holik,  A.,  &  Iska,  L.  N.  (2021).  Efek  Usia  dan  Tingkat  Pendidikan terhadap  Kinerja  Tenaga  Bantu  Penyuluh  Pertanian. Jurnal  Penyuluhan , 17 (1),  52–59. https://doi.org/10.25015/17202131614
Worthington, A. C. (2006). Predicting financial literacy in Australia. Financial Services Review , 15 (1), 59.
Yusnita,  R.  R.,  &  Abdi,  M.  (2018).  Pengaruh  Faktor  Demografi  Terhadap  Literasi  keuangan. Journal of Economic, Business and Accounting (COSTING) , 2 (1), 163–184.