## NILAI-NILAI DASAR ISLAM PADA PERENCANAAN KEUANGAN KELUARGA
Faiqul Hazmi UNISNU Jepara Faiqulhazmi@unisnu.ac.id

## Abstract
Family  financial  planning  as  a  systematic,  comprehensive  and planned process to identify and analyze the needs and objectives of investment in achieving family financial goals in the short, medium and long term is very important to achieve family welfare. Islamic basic values are needed  as a guide in family financial planning in the following forms. First, all that is owned by property, body and soul in the essence is owned by God, and will surely return to God, human  position  is  the  guardian  of  God's  mandate.  Secondly,  God has made us (humans) as the leaders on earth to take benefits from the  natural  resources  for  the  sake  of  decent  human  life,  civilized and  carried  out  in  a  fair  way.  Third,  the  struggle  to  seek  wealth should  not  sacrifice  religious  duties  and  obligations,  because humans are created to worship God and life is a test of eternal life.
Keywords Household, Family, financial planning , Islamic, Value Rumah Tangga, Keluarga, Perencanaan Keuangan, Nilai, Islam
Abstrak
Perencanaan  keuangan  keluarga  sebagai  proses  yang  sistematis, menyeluruh,  dan  terencana  untuk  mengidentifikasi  dan menganalisa  kebutuhan  serta    tujuan    investasi    seseorang    untuk mencapai tujuan keuangan keluarga dalam  jangka  pendek, jangka menengah  maupun  jangka  panjang,  hal  tersebut  sangat  penting untuk mencapai kesejahteraan keluarga. Diperlukan nilai nilai dasar Islami  sebagai  panduan  dalam  perencanaan  keuangan  keluarga Pertama  Semua  yang  dimiliki  baik  harta  benda,  jiwa  raga  dan nyawa pada hakikatnya adalah milik Allah, dan pasti akan kembali kepada  Allah,  posisi  manusia  adalah  penjaga  atas  amanah  yang diberikan Allah. Kedua  Manusia dijadikan Allah sebagai Khalifah (Wakil)  Tuhan  di  bumi,  Dalam  memanfaatkan  sumber  daya  alam demi  kehidupan  manusia  yang  layak,  berperadaban  dan  dilakukan dengan cara yang adil. Ketiga, perjuangan untuk mencari kekayaan tidak  seharusnya  mengorbankan  tugas  dan  kewajiban  agama. Karena  manusia  diciptakan  untuk  beribadah  kepada  Allah  dan hidup adalah ujian menuju kehidupan yang kekal.
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150

## Pendahuluan
Tujuan  dalam  rumah  tangga  Islam salah  satunya  adalah  membentuk  keluarga sakinah  mawadah  warahmah yaitu  mencari kebahagiaan  kesejahteraan  dan  keselamatan dunia  dan  akherat  dalam  Ridho  Allah,  oleh karena itu ketika seorang muslim memutuskan untuk menikah maka segala konsekwensi akan dimintakan  pertanggungjawabanya  baik  dunia sampai  akhirat.  Secara  umum  perekonomian juga  salah  satu  hal  yang  dikembangkan  dari ajaran-ajaran agama islam yang terdapat dalam Al-quran  dan  as-Sunnah.  Salah  satu  tujuan dalam  berumah  tangga  mencari  ridho  Allah untuk mencapai kebahagiaan serta melanjutkan  keturunan.  Untuk  memenuhi kebutuhan  sehari-hari,  manusia  memerlukan penghasilan. Setiap keluarga tentunya memiliki  sumber  penghasilan  yang  berasal dari berbagai bidang pekerjaan yang ditekuninya.  Seberapa  besar  penghasilan dalam suatu keluarga, sebaiknya dapat dikelola secermat dan sebaik mungkin agar pengeluaran  sesuai  dengan  pendapatan  yang diterima,  sehingga  seluruh  kebutuhan  penting dalam keluarga dapat terpenuhi sesuai kemampuan masing-masing.
Kebutuhan  hidup  manusia  dibagi  dua, yaitu  :  (1)  kebutuhan  jasmani,  seperti  pangan, sandang,  papan,  dan  sebagainya,  dan  (2) kebutuhan  rohani,  seperti  pendidikan,  agama, kasih  sayang,  hiburan,  dan  sebagainya.  Setiap manusia menginginkan kebutuhan jasmani dan rohani  dapat  terpenuhi  secara  seimbang, karena keseimbangan pemenuhan kedua kebutuhan tersebut berkaitan dengan kebahagiaan  dan  kesejahteraan  keluarga. Pemenuhan  kebutuhan  –  kebutuhan  tersebut memerlukan keterampilan untuk mengatur dan mengelola  dengan  cermat  dan  baik.  Besar kecilnya  penghasilan  keluarga  bukan  satu- satunya  penentu  cukup  tidaknya  pemenuhan kebutuhan.  Penghasilan  yang  kecil  apabila dikelola  dengan  cermat  dan  baik  akan  dapat memenuhi kebutuhan-kebutuhan yang
dianggap  penting  oleh  sebuah  keluarga. Sebaliknya  penghasilan  yang  besar  belum tentu  dapat  memenuhi  semua  kebutuhan  jika salah atau kurang cermat dalam mengelolanya. Diperlukan  komitmen  mengatur  diri  sendiri dan  keluarga  dalam  menggunakan  uang. Sebuah  keluarga  tidak  bisa  mengatur  harga bahan  makanan  akan  tetapi  bisa  mengatur menu  makanan  yang  dikonsumsi.  Sebuah keluarga tidak bisa mengatur tarif harga listrik dan BBM tetapi bisa mengatur pemakaiannya. Berikut  juga  tidak  bisa  mengatur  biaya pendidikan  anak  tetapi  bisa  menyiapkan dananya sedini mungkin.
Keluarga  merupakan  unit  terkecil  dari suatu  organisasi  dan  merupakan  bagian  dari komponen  utama  dalam  pembangunan  serta mampu  memberikan  kontribusi  keluaran  yang besar bagi perekonomian. Karena perekonomian  sangat  dipengaruhi    keputusan- keputusan
rumah-tangga dalam mengalokasikan  anggarannya  guna  memenuhi berbagai  kebutuhanya.  Agar  benar-benar berhasil,  seorang  muslim  penting  untuk memiliki  sikap  yang  benar  terhadap  uang, kekayaan, dan perencanaan keuangan. Kesadaran pertama adalah  bahwa  Allah adalah  pemilik  kekayaan  "Kepada-Nya  milik apa yang ada di langit dan di bumi, dan semua di antara mereka, dan semua di bawah tanah." ( QS. Thaha : 6)
َت ْحَت اَئَ آًََُُْيَب اَئَ ِضْسَ ْلْا يِف اَئَ ِتأَاًََّغنا يِف اَي َُّن ىَٰٖشَّلنا
Semua  yang  dimiliki  baik  harta  benda,  jiwa raga  dan  nyawa  pada  hakikatnya  adalah  milik Allah,  dan  pasti  akan  kembali  kepada  allah, posisi  manusia  adalah  penjaga  atas  amanah dari  Allah.  Proposisi  tersebut  mengajarkan manusia  untuk  tidak  kikir  dan  mempunyai perasaan memiliki ( Possessive ) yang berlebihan namun diganti dengan rasa menjaga dan  memelihara  amanah.  Kekayaan  yang dimiliki  setiap  orang  pada  dasarnya  adalah
suatu  titipan  atau  amanah  yang  harus digunakan  atau  dinafkahkan.  manusia  di  jalan yang  diridlai  Allah,  manusia  diperintahkan bersyukur  atas  kenikmatan  yang  diberikan Allah.
Manusia dijadikan allah sebagai Khalifah  (Wakil)  Tuhan  di  bumi,  “yang menggantikan”  atau  “yang  datang  sesudah siapa yang datang sebelumnya” Atas dasar ini, manusia  diperintahkan  untuk  menegakkan kehendak  Allah  dan  menerapkan  ketetapan- ketetapan-Nya,  bukan  karena  Allah  tidak mampu atau menjadikan manusia berkedudukan sebagai Tuhan. dengan pengangkatan  itu  Allah  bermaksud  menguji manusia  dan  memberinya  penghormatan. (Shihab,  2001)  Dalam  hal  perencanaan keuangan  seharusnya  dilakukan  secara  bijak menyeimbangkan  perilaku  yang  sesuai  sifat- sifat  ilahiyah  diantaranya  لذعنا  yang  berarti adil,  serta  ظيفحنا    yang  berarti  sebagai Pemelihara.  Dalam  memanfaatkan  sumber daya  alam  demi  kehidupan  manusia  yang layak,  berperadaban  dan  dilakukan  dengan cara  yang  adil.  Pengejaran  laba  tidak  boleh mengorbankan  masyarakat,  atau  merugikan lingkungan, serta memaksakan hak orang lain. Sebagai  khalifah  yang  diberikan  amanah  dari Allah  untuk  mengelola  bumi  manusia  akan bertanggung  jawab  untuk  itu  di  kehidupan selanjutnya di pengadilan allah.
Kedua , perjuangan untuk
mendapatkan  kekayaan  tidak  seharusnya mengorbankan tugas dan kewajiban agama. Karena  pada  dasarnya  manusia diciptakan  untuk  beribadah  kepada  Allah  dan hidup  adalah  sebuah  ujian.  Dunia  adalah “ darul imtihan ”  tempat  ujian  menuju kehidupan hakiki yaitu kehidupan akhirat yang kekal,  dunia  adalah  tempat  beramal  yang balasanya kelak diberikan di akhirat. Pemenuhan kebutuhan melalui tindakan apapun  dalam  proses  pencarian  harta  dan kehidupan  dunia  kelak  akan  dipertanggung jawabkan di pengadilan Allah, yang halal akan
dihisab  atau  diperhitungkan  dan  yang  yang haram  akan  di  azab.  Mencari  harta  guna memenuhi  kebutuhan  dan  keinginan  yang terpenting  bukan  kecepatan  terpenuhi,  jumlah dan volumenya yang bisa dikumpulkan namun cara  mendapatkanya  dengan  cara  yang  halal ataukah  dengan  cara  yang  haram.  Menurut Imam  al-Ghazali  kebutuhan  adalah  keinginan manusia  untuk  mendapatkan  sesuatu  yang diperlukan    dalam    rangka    mempertahankan kelangsungan    hidupnya    dan    menjalankan fungsinya yaitu menjalankan tugasnya sebagai hamba Allah dengan beribadah secara maksimal. Karena ibadah kepada Allah adalah wajib,  maka  berusaha  untuk  memenuhi kebutuhan  agar  kewajiban  itu  terlaksana dengan    baik,    hukumnya    menjadi    wajib juga, sebagaimana kaidah yang berlaku.
ٌُِٔذُ ْعَيِن  ِ   َظَْاأَ  ٍَِّ ْنا  ُتْمَهَ  اَئَ
“ Dan  tidaklah  Aku  menciptakan  jin  dan manusia, melainkan supaya mereka menyembah-Ku ”. (QS. Adz Dzariyat: 56).
Ayat  diatas  mengindikasikan  diciptakanya manusia yaitu  untuk  beribadah.  Untuk memenuhi kebutuhan ini, maka Allah menghiasi  manusia  dengan  hawa  nafsu (syahwat),  dengan  adanya  hawa  nafsu  ini maka muncullah berbagai keinginan dalam diri manusia.
Ketiga Menjadikan  Al-Falah  sebagai orientasi,  Falah  tidak  cukup  diartikan  hanya kemenangan  saja  falah  menyangkut  konsep dunia  dan  akhirat  dikarenakan  ilmu  ekonomi dalam  islam  bertujuan  untuk  mempelajari falah manusia (kebahagiaan dan kesejahteraan yang  dicapai  melalui  pengelolaan  sumberdaya yang didasarkan pada kerjasama dan partisipasi  guna  membantu  merealisasikan kesejahteraan  manusia  melalui  alokasi  dan distribusi  sumber-sumber  daya  langka  yang seirama  dengan maqasid  syariah tanpa mengekang kebebasan individu atau
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150
menciptakan ketidak seimbangan makro ekonomi dan ekologi yang berkepanjangan.
ِساَُّن   َااَزَ  اَُِلَٔ ةٗ ََُغَ  ِ َشِ آ نۡلْ  يِفَٔ ةٗ ََُغَ  اَينَۡدُّذن  يِف اَُِتاَ  آاََُّبَس
" Ya  Tuhan  kami,  berilah  kami  kebaikan  di dunia dan kebaikan di akhirat dan peliharalah kami  dari  siksa  neraka. "  (QS.  Al  Baqarah: 201)
Falah dalam konteks kehidupan duniawi berupa kelangsungan hidup ( Survival ),  kebebasan  berkeinginan  ( Freedom for  want )  serta  kekuatan  dan  kehormatan ( Power  and  Honour )  serta  Falah  dalam konteks kehidupan akhirat berupa kelangsungan hidup abadi ( Eternal Prosperity ),  kemuliaan  abadi  ( Everlasting Glory )  dan  pengetahuan  yang  bebas  dari segala  kebodohan  ( knowledge  free  for  all ignorance ) (Farida, 2015)
Ukuran keberhasilan  material  belaka  saja  pada perencanaan  keuangan  islami  hanya  akan menjadikan  perencanaan  keuangan  islami sebagai  replikasi  dari  perencanaan  keuangan konvensional, sehingga perencanaan keuangan islami hanya menjadi sub set dari perencanaan keuangan konvensional.

## Perencanaan Keuangan Keluarga
Perencanaan  keuangan  adalah  sebuah proses  yang  sistematis,  menyeluruh,  dan terencana untuk mengidentifikasi dan menganalisa kebutuhan serta  tujuan  investasi seseorang  sehingga keinginan  dalam  jangka pendek,    jangka  menengah  maupun  jangka panjang  dapat tercapai. (Devie,  2013). Menurut Certified Financial Planner Board of Standards ,  Perencanaan  keuangan  merupakan proses  mencapai  tujuan  hidup  seseorang melalui manajemen keuangan secara terencana.  Tujuan  hidup  dalam  hal  ini termasuk  membeli  rumah,  menabung  untuk pendidikan  anak  atau  merencanakan  pensiun. Elemen  terpenting  dari  konsep  perencanaan keuangan ini adalah mengembangkan
perencanaan  yang  terkoordinasi  untuk  seluruh kebutuhan  keuangan  seseorang  berdasarkan tujuan keuangan total mereka. (Muskananfola, 2013  )  Perencanaan  keuangan  keluarga  juga dipahami  sebagai  seni  pengelolaan  keuangan yang  dilakukan  oleh  individu  atau  keluarga untuk  mencapai  tujuan  yang  efektif,  efisien, dan  bermanfaat,  sehingga  keluarga  tersebut menjadi keluarga yang sejahtera. (Otoritas Jasa Keuangan (OJK), tt)
Berdasarkan  penelitian  sebelumnya tentang perencanaan keuangan keluarga didapatkan  hasil Pertama sebagian  besar keluarga  hanya  menerapkan  perencanaan keuangan sederhana dan secara parsial, mereka mempersiapkan pendanaan berdasarkan perencanaan jangka pendek dan terpisah-pisah seperti  menyiapkan  dana  untuk  uang  muka rumah,  menyekolahkan  anak  ke  jenjang  lebih tinggi,  mengangsur  mobil,  menikahkan  anak. Sebagian besar keluarga tidak pernah melakukan  pencatatan  keuangan  keluarga,  ini mengindikasikan  perencanaan  keuangan  yang dilakukan tidak komprehenshif atau menyeluruh, namun hanya berdasarkan kebutuhan  sesaat  dan  insidentil. Kedua Kecenderungan  pola  perencanaan  keuangan yang dilakukan berdasarkan urutan pemenuhan kebutuhan  konsumsi  gaya  hidup  sebagai prioritas utama, setelah ada sisa baru untuk pos kebutuhan  lain  seperti  menabung,  investasi dan  proteksi,  tidak  dibiasakan  membagi penghasilan  dalam  pos  konsumsi,  investasi, proteksi,  dan  cadangan  dana  hari  tua. Ketiga Pola  investasi  yang  dilakukan  masih  tertuju pada  instrumen  investasi  tradisional  seperti menabung  dan  memiliki  deposito  bank, membeli  perhiasan,  pola  konsumsi,  investasi dan  proteksi  dengan  mengikuti  arisan  di rumah,  atau  membeli  tanah.  Sebagian  besar keluarga  belum  mengerti  instrumen  investasi lain  berupa  saham,  obligasi,  reksadana,  valuta asing,  derivatif  dan  koleksi  barang  antik  atau kuno.  Proteksi  yang  dilakukan  bergantung pada  program  yang  diberikan  perusahaan
tempat  bekerja,  apabila  setelah  tidak  bekerja terjadi  kondisi  yang  tidak  diharapkan  seperti sakit  kritis,  kecelakaan,  cacat  tetap,  dari  sisi keuangan  sangat  berat  karena  tidak  dicover perusahaan. Keempat Perencanaan  hari  tua masih  bergantung  pada  uang  pesangon  atau pensiun  dari  perusahaan,  tanpa  dipikirkan apakah mencukupi untuk memenuhi kebutuhan  hidup  yang  layak  setelah  tidak mampu  bekerja  dengan  mempertimbangkan aspek  inflasi  dan  menurunnya  kesehatan kurang dipertimbangkan. Perencanaan distribusi  kekayaan  seperti  hibah  dan  waris pada  dasarnya  tidak  dipersiapkan  secara  jelas, hal  ini  masih  dianggap  sebagai  hal  yang  tabu dibicarakan  pada  saat  masih  hidup,  bahkan seringkali  baru  dilakukan  setelah  yang bersangkutan  sudah  meninggal  dunia.  (Joko, 2012)
Secara umum, aktivitas yang dilakukan adalah  proses  pengelolaan  penghasilan  untuk mencapai  tujuan  finansial  seperti  keinginan memiliki  dana  pernikahan,  dana  kelahiran anak  dan  lain-  lain.  Perencanaan  keuangan adalah  milik  semua  lapisan  masyarakat. Dengan  memiliki  perencanaan  keuangan, maka  kondisi  kehidupan  yang  lebih  sehat  dan sejahtera    akan  lebih  mudah  untuk  diraih. Kekuranganya  adalah  pendidikan  tentang keuangan keluarga hanya berhenti di tingkatan dasar  berupa  mendidik  dan  menganjurkan untuk  menabung,  tetapi  tidak  dilanjutkan dengan  keahlian  –  keahlian  lain  yang menunjang keputusan seseorang dalam perilaku kehidupan berkeuangan.
Jack  Kapoor  (2004),  menjelaskan bahwa  terdapat  beberapa  langkah  dalam melakukan  perencanaan  keuangan  individu, yaitu  sebagai  berikut. Pertama ,  menentukan kondisi  keuangan  individu  saat  ini.  Setiap individu  perlu  menentukan  kondisi  keuangan individu  saat  ini  termasuk  penghasilan, pengeluaran,  hutang  dan  tabungan.  Hal  ini dilakukan  dengan  membuat  neraca  keuangan individu  yang  terdiri  dari  aktiva  lancar  dan
hutang, serta laporan arus kas yang terdiri dari aliran  dana  yang  dihasilkan  dan  digunakan selama  satu  periode. Kedua ,  membuat  tujuan keuangan  individu.  Tujuan  keuangan  individu dapat  bersifat  pendek,  menengah  atau  jangka panjang.  Tujuan  keuangan  setiap  individu bersifat unik dan tidak selalu sama. Dua orang yang  berumur  sama  pada  masa  yang  sama belum  tentu  memiliki  tujuan  keuangan  yang sama.  Hal  ini  disebabkan  karena  adanya perbedaan  kemampuan  keuangan  dan  gaya hidup  seseorang.  Dalam  bidang  keuangan, keluarga  dikatakan    sukses    dan    mencapai kebahagiaan  jika  sudah  mencapai kebebasan keuangan (financial freedom), dalam arti uang sudah  tidak  lagi  dijadikan  sebagai  tujuan, tetapi uang dipandang sebagai sarana mencapai  tujuan.  Dalam  kondisi    seperti    ini, orang    akan  mengendalikan  uang,  bukan sebaliknya uang yang mengendalikan kehidupan seseorang. Selain itu, masih banyak hal-hal  yang  lebih  menentukan  kehidupan, seperti  kesehatan,  anak,  keluarga,  sahabat, amal ibadah, dan lain-lain (Hamidah,2016).
Alasan  mengapa  kita  membutuhkan perencanaan keuangan keluarga (1) Mengetahui    kondisi    kesehatan    keuangan keluarga  (financial  health  checkup).  (2) Melakukan persiapan dana darurat (emergency fund)  pengelolaan  risiko  (personal  risk management).  (3)  Mengelola  keuangan  atau arus  kas  (cash  flow  management)  dan  utang- utang  pribadi  (debt  management).  (4)  Strategi membeli  aset-aset  pribadi,  rumah,  kendaraan dan  lainnya.  (5)  Merencanakan  kebutuhan dana  hari  tua  (retirement  planning).  (6) Mempersiapkan dana pendidikan anak
(education  fund  planning)  (7)  Mendanai tujuan-tujuan keuangan sekunder. (8) Mendistribusikan  atau  mewariskan  kekayaan (distribution  planning).  Pada  beberapa  orang seringkali terdapat mental blok pada perencanaan  keuangan,  diantaranya  (1.)  Sikap pragmatis bahwa perencanaan keuangan dianggap  tidak  penting  karena  berpandangan
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150
cukup dengan penghasilan yang besar permasalahan  keuangan  akan  teratasi  (2.) Perencanaan  keuangan  hanya    untuk    yang berpenghasilan  besar  saja,  penghasilan  kecil meskipun  dikelola  seperti  apapun  akan  tetap kekurangan.  (3.)  Perencanaan    keuangan  sulit diterapkan  dikarenakan.  (4.)  Perencanaan keuangan panjang prosesnya.
Beberapa langkah perencanaan keuangan keluarga diantaranya dengan beberapa  langkah,  langkah pertama yang ditempuh  adalah financial  check  up yaitu mengetahui keadaan keuangan keluarga secara utuh kedua membuat  anggaran  dan  prioritas pemenuhan kebutuhan ketiga membuat tujuan- tujuan  keuangan keempat alokasi  aset  guna investasi. Alokasi Aset adalah kunci keberhasilan  dalam  strategi  investasi,  lebih dari  90%  kinerja  datang  dari  pemilihan  aset. Kelima Manajemen  Risiko-Risiko  pribadi  dan keluarga:  Jiwa  dan  Kesehatan,  Aset  (rumah dan  kendaraan),  Tuntutan  Pihak  Ketiga.  Dan Keenam perencanaan waris.
Nilai Islami pada perencanaan keuangan adalah bahwa proses yang dilakukan tidak  bertentangan  dengan  prinsip-prinsip syariah  dan  berorientasi  pada  Falah.  dalam pendapatan mengutamakan  pendapatan  yang halal dan tayyib serta menghindari mendapatkan harta dengan cara yang batil.
188) ِماَّكُحْلا ىَلِإ اَهِب اىُلْدُتَو ِلِطاَبْلاِب نُكٌَْيَب نُكَلاَىْهَأ اىُلُكْأَت  َلََو َىىُوَلْ َت ْنُنًَأَو ِنْ ِ ْااِب ِااٌَّلا ِااَىْهَأ  ْيمِّه اقًي ِ َ  اىُلُكْأَنِل
“ Dan  Jangan  kamu  makan  Harta  di  antara Kamu  dengan  Jalan  yang    Bathil  ,  dan (janganlah)  kamu  menyuap  Dengan  harta  Itu kepada  para  hakim,  dengan  maksud  agar kamu  Dapat  memakan  sebagian  harta  orang lain  itu  dengan  jalan  dosa,  padahal  kamu mengetahui ” (Al-Baqarah, 188)
Sedangkan dari sisi Pengeluaran tidak diperkenankan untuk boros اًشيِزْ َت ْسِّزَ ُت  َ َٔ ِميِ َّغنا  ٍَْبأَ  ٍَيِكْغًِْنأَ َُّّمَ   ىَٰٗبْشُمْنا اَر ِتآَٔ ( 26 )
ِِّّبَشِن  ٌُاَطْيَّشنا  ٌَاَكَٔ ۖ ٍِيِطاَيَّشنا  ٌَإَْ ِ  إَُاَك  ٍَيِسِّزَ ًُْنا  ٌَِّ
اًسُٕفَك ( (27
“ Dan  berikanlah  Haknya  kepada  Kerabat dekat,  juga  kepada  orang  miskin  dan  orang yang Dalam perjalanan, dan janganlah Kamu menghambur-hamburkan  (hartamu)  secara Boros  .  Sesungguhnya  Orang  -  orang  yang Pemboros itu Adalah saudara Setan dan setan itu sangat ingkar kepada Tuhannya ” (Al-Isra‟, 26-27)
Pada proteksi atau asuransi menggunakan prinsip risk-sharing antar peserta  asuransi.  Peserta  asuransi  sepakat untuk  menanggung  bersama  serta  bersifat ta`awun tolong menolong terhadap kemungkinan  timbulnya  musibah  yang  lazim disebut  risiko  dengan  alokasi  dana  kebajikan atau  tabarru‟.  Pada  distribusi  kekayaan dikelola  dan  didistribusikan  dengan  prinsip aktifitas  ekonomi  yang berkeadilan dengan menghindari  eksploitasi  berlebihan,  excessive hoardings, unproductive, spekulatif, dan kesewenang-wenangan. Adanya keseimbangan aktivitas di sektor riil- finansial,  pengelolaan  risk-return,  aktivitas bisnis-sosial,  aspek  spiritual-material  &  azas manfaat-kelestarian lingkungan serta berorientasi  pada kemaslahatan yang  berarti melindungi  keselamatan  kehidupan  beragama, proses regenerasi, serta perlindungan keselamatan jiwa, harta dan akal.
Secara  umum  perencanaan  keuangan keluarga dimulai dari pertama Financial check up atau mengenali Kondisi keuangan keluarga seutuhnya diperlukan untuk mengetahui beberapa  hal (1) jumlah  harta  benda  yang dimiliki  serta  komponen  yang  membentuk harta  benda  tersebut  bersumber  harta  milik pribadi  ataukah  bersumber  hutang.  Kemudian mengenali  rasio  besaran  harta  milik  dengan harta hutang, komponen aset lancar, aset tetap dan bentuk-bentuk investasi  yang dimiliki. (2) untuk  mengetahui cashflow aliran  pendapatan
dan  pengeluaran  setiap  periode.  besaran pendapatan  dan  pengeluaran  serta  persentase dari  aliran  pengeluaran  untuk  berbagai kebutuhan  diantaranya  seperti  zakat  infaq  dan shadaqoh,  investasi,  dana  darurat  serta kebutuhan  konsumsi  rumah  tangga. (3) Mengetahui efektifitas kinerja keuangan keluarga.
Lebih baik kamu meninggalkan keturunanmu
kekayaan daripada meninggalkan mereka miskin sambil memohon  pertolongan  orang  lain”.  (Hadist Nabi  Muhamaad  SAW  diriwayatkan  oleh  HR Bukhari)
دُِّٗ َُّنا ََِٗداَ  َلاَل ِّيِبَأ  ٍَْ  ٍذْعَع ٍِْب ِشِياَ   ٍَْ –
ّيه  الله ٗهص
ىهعٔ –
، ِتًَْْٕنا َٗهَ  ُُِّْي  ُتْيَفْشَأ ، ٍعَجَٔ  ٍِْي ِعاَدَْٕنا ِ َّ َ  ِٗف ٍلاَي ُٔر اَََأَٔ ، َٖشَت اَي ِعَجَْٕنا  ٍَِي ِٗب َغَهَب ِ َّالله َلُٕعَس اَي  ُتْهُمَف َلاَل ِٗناَي َْٗلُهُلِب ُقَّذَصَتَأَفَأ ٌ َذِ أَ ِٗن ٌ َُْبا َّ ِ  ُُِٗثِشَي َ َٔ « َ »
. َلاَل ِِِشْطَشِب ُقَّذَصَتَأَفَأ  ُتْهُل « َ » . َلاَل ِثُهدُّلناَف  ُتْهُل « ْىَُْسَزَت  ٌَْأ  ٍِْي ٌشْيَ  َ اَيُِْغَأ َكَتَثَسَٔ َسَزَت  ٌَْأ َكََِّ  ، ٌشيِلَك  ُثُهدُّلنأَ
َّ ِ  ِ َّالله َّْجَٔ آَِب ِٗغَتْ َت ً َمَفََ ُكِفُُْت  َتْغَنَٔ ،  َطاَُّنا  ٌَُٕفَّفَكَتَي ً َناَ َكِتَأَشْيا ِٗف ِٗف آَُهَعْ َت َ ًَْمدُّهنا َّٗتَ  ، آَِب  َتْشِجُأ » . اَي  ُتْهُل َلاَل ِٗباَحْصَأ َذْعَب  ُفَّهَ ُأآ ِ َّالله َلُٕعَس « َمًَْعَتَف  َفَّهَخُت  ٍَْن َكََِّ
َكَّهَعَنَٔ ، ً َعْفِسَٔ ً َجَسَد ِِّب  َتْدَدْصا َّ ِ  ِ َّالله َّْجَٔ ِِّب ِٗغَتْ َت ًلاًََ ِطْيَأ َّىَُّٓهنا ،  ٌَُٔشَ آ َكِب َّشَضُئَ ٌوإَْلَأ َكِب َعِفَتَُْي َّٗتَ   ُفَّهَخُت ْىِِٓباَمْ َأ َٗهَ  ْىَُّْدُشَت َ َٔ ، ْىَُٓتَشْ ِْ ِٗباَحْصَلْ . ُظِئاَ ْنا ٍِِكَن ِ َّالله ُلُٕعَس َُّن َٗثَس َ َن َْٕ   ٍُْبا ُذْعَع – ىهعٔ ّيه  الله ٗهص –   ٌَْأ َ َّكًَِب َِّٗفُُٕت
Dari „Amir bin Sa‟ad, dari ayahnya, Sa‟ad, ia adalah salah seorang dari sepuluh orang yang dijamin  masuk  surga-  berkata,  “Rasulullah shallallahu  „alaihi  wa  sallam menjengukku ketika haji Wada‟, karena sakit keras. Aku pun berkata,  “Wahai  Rasulullah,  sesungguhnya sakitku  sangat  keras  sebagaimana  yang engkau lihat. Sedangkan aku mempunyai harta yang  cukup  banyak  dan  yang  mewarisi hanyalah  seorang  anak  perempuan.  Bolehkah saya  sedekahkan  2/3  dari  harta  itu?”  Beliau
menjawab,  “Tidak.”  Saya  bertanya  lagi, “Bagaimana  kalau  separuhnya?”  Beliau menjawab,  “Tidak.”  Saya  bertanya  lagi, “Bagaimana  kalau  sepertiganya?”  Beliau menjawab, “ Sepertiga  itu  banyak  (atau  cukup besar). Sesungguhnya jika kamu meninggalkan  ahli  warismu  kaya,  itu  lebih baik  daripada  kamu  meninggalkan  mereka dalam  keadaan  miskin  sehingga  mereka terpaksa meminta-minta kepada sesama manusia.  Sesungguhnya  apa  yang  kamu nafkahkan  dengan  maksud  untuk  mencari ridha Alah pasti kamu diberi pahala, termasuk apa yang dimakan oleh istrimu .”
Aku bertanya, “Wahai Rasulullah, apakah aku akan segera berpisah dengan kawan- kawanku?”  Beliau  menjawab,  “Sesungguhnya engkau  belum  akan  berpisah.  Kamu  masih akan  menambah  amal  yang  kamu  niatkan untuk  mencari  ridha  Allah,  sehingga  akan bertambah  derajat  dan  keluhuranmu.  Dan barangkali  kamu  akan  segera  meninggal setelah  sebagian  orang  dapat  mengambil manfaat  darimu,  sedangkan  yang  lain  merasa dirugikan  olehmu.  Ya  Allah,  mudah-mudahan sahabat-sahabatku  dapat  melanjutkan  hijrah mereka dan janganlah engkau mengembalikan mereka  ke  tempat  mereka  semula.  Namun, yang  kasihan  (merugi)  adalah  Sa‟ad  bin Khaulah.  Rasulullah shallallahu  „alaihi  wa sallam sangat  menyayangkan  ia  meninggal  di Makkah.”  ( Muttafaqun  „alaih .  HR.  Bukhari no. 4409 dan Muslim no. 1628).
Kedua Membuat  anggaran  dan prioritas  kebutuhan, perjalanan  kehidupan dihadapkan pada berbagai macam pilihan yang akan  berdampak  pada  pilihan  selanjutnya. Pada  saat  membuat  anggaran  dan  prioritas pemenuhan  kebutuhan  terdapat  beberapa  hal yang  diutamakan  untuk  dipenuhi  terlebih dahulu  sebelum  pilihan  yang  lainya.  Setiap pilihan  prioritas  akan  berdampak  pada meningkat  atau  menurunya  kesejahteraan
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150
keluarga.  Membuat  prioritas  konsumsi  dalam perencanaan  keuangan  keluarga  menjadi sangat  penting  dikarenakan  kelemahan  dalam membuat skala prioritas mencerminkan kelemahan  membedakan  kebutuhan  yang sifatnya wajib untuk dipenuhi dengan kebutuhan  yang  sifatnya  sebatas  keinginan. Hal  tersebut  menjadi  sumber  utama  penyebab terjadinya penyimpangan perencanaan keuangan.
Perspektif islam membedakan pemenuhan kebutuhan dalam 3 kategori utama yaitu  kebutuhan  yang  sifatnya dharuriyat , tahsiniyyat dan hajiyyat. Dimana  urutan dipenuhinya  dimulai  dari  yang  sifatnya dharuriyat  dasar  atau  primer  kemudian tahsiniyyat (kebutuhan  sekunder) adalah kebutuhan yang pemenuhannya setelah kebutuhan  primer  terpenuhi  dan  yang  terakhir hajiyyat  (tersier)  adalah  kebutuhan  yang dipenuhi  setelah  kebutuhan  primer  dan sekunder  terpenuhi.  Beberapa  urutan  prioritas untuk  didahulukan  misalnya  mendahulukan untuk  berhaji  daripada  jalan  –  jalan  ke  luar negeri untuk hiburan, mendahulukan membayar zakat dibandingkan dengan keinginan  lainya,  menyiapkan  dana  sekolah anak  lebih  diprioritaskan  dibandingkan  dari tujuan  kebutuhan  life  style  lainya.  Urutan  dan pembagian  pemenuhannya  dalam  keluarga misalnya  mendahulukan  membayar  zakat, membayar hutang, berinvestasi, menabung dan membuat  perencanaan  dana  darurat  seperti menyisihkan (1) biaya kesehatan (2) perbaikan rumah  (3)  perbaikan  kendaraan  (4)  ganti pekerjaan  (5)  kehilangan  pekerjaan  serta  yang terakhir  pemenuhan  kebutuhan  hidup  sehari hari.
Prioritas  diperlukan  agar  keluarga  bisa mengatur  keuangannya.  Pendapatanya  agar mampu  bertahan  untuk  jangka  waktu  yang ditentukan  baik  mingguan  ataupun  bulanan sesuai  dengan  tipe  penghasilanya.  membuat prioritas  juga  dibutuhkan  agar  keluarga  tidak berperilaku  konsumtif  dan  membeli  barang
yang paling dibutuhkan terlebih dahulu. Tanpa adanya  skala  prioritas  sebuah  keluarga  bisa saja  membeli  barang  –  barang  yang  tidak terlalu dibutuhkan sedangkan barang  – barang yang dibutuhkan justru tidak terbeli. Penyebab utama  terjadinya  penyimpangan  perencanaan keuangan adalah kelemahan dalam membedakan antara “Kebutuhan dan Keinginan”.  Pengeluaran  untuk  “Kebutuhan” sifatnya  wajib  karena  terkait  langsung  dengan kebutuhan  yang  bersifat  pokok,  sementara pengeluaran  untuk  “Keinginan”  umumnya bersifat  tidak  wajib  sehingga  hanya  akan dikeluarkan  pada  saat-saat  tertentu.  dengan disiplin  dalam  menjalankan  prinsip  tersebut diatas, kondisi  keuangan  seseorang  akan lebih baik dari sebelumnya. (Devie, 2013)
Penggunaan  dari  dana  yang  ada  harus didasarkan  pada  prinsip  prioritas.  Tanpa menggunakan prinsip ini, maka dana yang ada akan  dikeluarkan  untuk  hal-hal  yang  tidak penting  sehingga  pos-pos  yang  penting  justru malah tidak dapat dipenuhi. Akibatnya, sebuah keluarga  akan  mengalami  kesulitan  keuangan dan  rentan  untuk  jatuh  dalam  jeratan  utang. Untuk  itu,  perlu  diatur  sedari  awal  mengenai biaya-biaya  penting  seperti  misalnya  cicilan rumah,  dana  pendidikan  anak,  dan  juga pengeluaran  rutin.  kemudian  mengatur  sisa anggaran  untuk  hal-hal  lain  yang  tidak  begitu mendesak,  misalnya  dana  untuk  hiburan  atau hobi.
Setiap  rumah  tangga  tidak  akan terlepas dengan perilaku konsumsi, baik untuk memenuhi kebutuhan primer maupun kebutuhan  sekunder  dalam  kelangsungan hidup  berumah  tangga.  Konsumsi  akan  selalu berhubungan  dengan  rumah  tangga  dan konsumsi merupakan salah satu variabel utama dalam  konsep  ekonomi  makro  yang  mana apabila  rumah  tangga  melakukan  aktivitas konsumsi  maka  akan  memberikan  input  ke pendapatan  nasional.  Konsumsi  rumah  tangga yang semakin tinggi dikarenakan
perkembangan  masyarakat  serta  daerah  yang begitu cepat
َٔ إُبَشْشأَ إُهُكَٔ ٍذِ ْغَي ِّمُك َذُِْ  ْىُكَتَُيِص أُزُ  َوَدآ يَُِب اَي ٍَيِفِشْغًُْنا  دُّ ِحُي   ََُِّّ  إُفِشْغُت
Hai  anak  Adam,  pakailah  pakaianmu  yang indah di setiap (memasuki) masjid, makan dan minumlah,  dan  janganlah  berlebih-lebihan. Sesungguhnya  Allah  tidak  menyukai  orang- orang yang berlebih-lebihan. Al `araf 31
Membuat  rencana  dan  tujuan-tujuan keuangan,  melalui  perencanaan    keuangan akan  membantu  mengarahkan  pengelolaan keuangan  menuju pencapaian  yang diinginkan dalam  jumlah,  bentuk  dan  waktu  yang direncanakan sesuai keputusan keuangan yang ada. tujuan tujuan keuangan akan lebih mudah tercapai  melalui  perencanaan  yang  telah dilakukan.  Membuat  rencana  dan  tujuan keuangan  dilakukan  dengan  cara  meng- identifikasi  tujuan  keuangan,  pengumpulan data, analisa, identifikasi permasalahan, rekomendasi    keputusan    keuangan    dan produk,    dan    yang    terpenting    adalah membantu  menerapkan  perencanaan  serta memantau hasil dari perencaan tersebut. Untuk mencapai tujuan dengan lebih baik, diperlukan strategi alokasi aset guna investasi.
Ketiga Alokasi  dan pemilihan  aset yang  baik  akan  menghindarkan  dari  risiko  – risiko  investasi  yang  kemungkinan  akan menimbulkan  kerugian  berupa  lebih  kecilnya pengembalian  dari  harapan  serta  risiko hilangnya  aset  akibat  investasi  fiktif.  Alokasi aset  adalah  kunci  keberhasilan  dalam  strategi investasi,  lebih  dari  90%  kinerja  datang  dari pemilihan  aset.  Dalam  pemilihan  instrument aset berguna untuk mengakumulasikan kekayaan, bertujuan untuk mendapatkan perkembangan  modal  yang  “ reasonable ” dengan  tetap  mempertahankan  modal  awal. Dalam alokasi aset diarahkan kepada investasi yang  sesuai  dengan  prinsip  Islami,  yang
terbebas dari unsur ribawi, terbebas dari unsur “judi”,  yaitu  dimana  seseorang  mendapatkan keuntungan dengan biaya orang lain dan orang tersebut  menderita  kerugian  dan  kepercayaan.
Menghindari aktifitas usaha yang memproduksi maupun menjual barang -barang yang  haram  dzatnya  ataupun  karena  unsur keharaman  diluar  dzat-nya  serta  menghindari gharar atau  ketidak  jelasan  yang  condong pada penipuan yang merugikan.
Keempat manajemen risiko-risiko pribadi  dan  keluarga,  khususnya  jiwa  akibat tutup  usia,  kesehatan  akibat  sakit,  kebakaran, bencana  pada  aset  berupa  rumah,  kendaraan dan  sebagainya,  serta  kemungkinan  tuntutan pihak  ketiga.  Secara  alamiah  setiap  manusia menghadapi  berbagai  risiko,  terdapat  potensi kerugian  finansial,  dan  manusia  perlu  upaya untuk  meminimalisir  kerugian-kerugian  yang mungkin  timbul tersebut.  Manusia tidak dapat meramalkan  apa  yang  akan  terjadi  di  waktu yang  akan  datang  secara  pasti,  meskipun dengan  menggunakan  berbagai  alat  analisis. Hal  itu  pula  yang  terjadi  pada  perusahaan, keluarga  maupun  individu.    Resiko  di  masa yang akan datang dapat terjadi pada kehidupan seseorang  diantaranya  kematian,  sakit  atau risiko dipecat dari perusahaan, kerugian akibat kebakaran,  kerusakan  atau  kehilangan.  Oleh karena  itu  setiap  risiko  yang  dihadapi  harus dikelola,  sehingga  tidak  menimbulkan  shock dan  kerugian  yang  terlalu  besar.  Dalam kondisi  yang  demikian,  kehadiran  asuransi diperlukan  guna  membuat  risiko  dimasa  yang akan datang dapat terkelola dengan baik.
Pada  prinsipnya  asuransi  konvensional adalah  suatu  perjanjian  antar  tertanggung  dan penanggung  untuk  merundingkan  ganti  rugi yang  diderita  oleh  penanggung  (kantor asuransi)  setelah  tertanggung  menyepakati pembayaran  sejumlah  uang  yang  disebut premi.  Sedangkan  asuransi  syariah  diartikan sebagai  sekumpulan  orang  yang  saling membantu, saling menjamin, dan bekerja sama dengan  cara  memberikan  dana  tabarru‟.
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150
Berasuransi  menjadi  penting,  melalui  asuransi shock  atau  guncangan  ekonomi  berupa berbagai  kerugian  seperti  sakit,  kebakaran, bencana,  serta  tutup  usia,  yang  kemungkinan akan  mengakibatkan  kerugian  finansial  dapat di  netralisir  sehingga  tidak  menimbulkan guncangan pada keuangan keluarga.
Termasuk  pula  didalamnya  adalah perencanaan pensiun. Data dari Life Insurance Marketing  Research  Assosiation  (LIMRA) menyebutkan  hasil  survey  terhadap  orang orang  yang  pada  waktu  itu  berusia  25  tahun, serta  kondisi  yang  dialami  setelah  40  tahun kemudian  datanya  49%  mengandalkan  anak, panti jompo, atau sumbangan dari pemerintah, 29  %  sudah  meninggal,  12%  bangkrut,  5% Masih  bekerja,  4%  keuangan  yang  mandiri, 1% Kaya. Untuk para manula yang tetap hidup sampai  masa  pensiun  95%  tergantung  kepada teman,  saudara,  pekerjaan  atau  hidup  dari sumbangan.  Hanya  5%  dari  mereka  yang pensiun  dapat  hidup  makmur  di  usia  tua mereka.  Mengapa  hal  ini  terjadi  dikarenakan kurangnya  perencanaan  keuangan  yang  cukup baik saat usia produktif atau usia muda.
ِٗف ُُِٔسَزَف ْىدُّتذَصَ  اًََف اًبَأَد  ٍَيُِِع َعْ َع  ٌَُٕ َسْضَت َلاَل ٌَُٕهُكْأَت اًَِّّي  ًلايِهَل  َّ ِ  آۦِِّهُ ُُۢع ( ٤٧ )
“ Hendaklah  kamu  menanam  bersungguh- sungguh  tujuh  tahun  berturut-turut,  kemudian apa  yang  kamu  ketam  biarkanlah  dia  pada tangkai-tangkainya; kecuali sedikit dari bahagian yang kamu jadikan untuk makan ”
Ayat tersebut menyebutkan bahwa nabi Yusuf  manafsirkan  mimpi  raja  bahwa  Negara akan menghadapi masa sejahtera selama kurun waktu  7  tahun  berturut-turut.  Panen  berhasil dengan  baik,  ternak  berkembang  biak,  dan tanaman  tumbuh  subur.  Seusai  7  tahun  akan terjadi  musim  paceklik,  akan  tiba  selama  7 tahun  berturut-turut  pula  setelah  masa  subur. Udara  panas  dan  kering,  tumbuhan  tidak berbuah, ternak kurus dikarenakan kekurangan
makan  dan  air,  dan  manusia  pun  akan mengalami  bencana  kelaparan.  Setelah  tujuh tahun  berlalu,  barulah  kemudian  masa  subur akan  datang  kembali.  nabi  Yusuf  kemudian memberikan saran hendaklah negara menyimpan  gandumnya  dan  persediaan  yang lainnya  ketika  masa  subur  datang.  Agar  pada masa  paceklik  nanti,  tersedia  pangan  yang cukup dan tidak terjadi kelaparan. Hal tersebut adalah  bagian  dari  langkah  perencanaan  yang disampaikan nabi Yusuf kepada raja.
Kelima Perencanaan  hibah  dan  waris. kematian  adalah  hal  yang  pasti  terjadi  dan tidak  dapat  diprediksi.  Kematian  terjadi  tidak hanya bagi orang-orang yang sudah tua, sudah mapan, sudah punya anak dan cucu atau punya harta  banyak  orang  yang  masih  dalam  usia produktif  juga  bisa  terjadi.  Tidak  hanya  harta benda  yang  ditinggalkan  bisa  juga  justru meninggalkan  hutang  kepada  ahli  waris.  hal tersebut menjadi alasan utama untuk membuat perencanaan  waris  jauh-jauh  hari.  Dibutuhkan konsentrasi  penuh  dalam  perencanaan  waris hal tersebut dikarenakan banyaknya pertimbangan  yang  matang  yang  harus dipikirkan  untuk  masa  depan  orang-orang yang  ditinggalkan  yaitu  keluarga  inti.  Melalui perencanaan waris sedini mungkin saat kondisi masih  sehat  dan  mampu  berfikir  jernih  akan menghindarkan keluarga dari terjadinya konflik  dikemudian  hari.  Dengan  membuat perencanaan  waris  akan  melindungi  hak  ahli waris. Karena setelah tidak ada, kita tidak akan mengetahui  yang  akan  terjadi  di  masa  yang akan datang. dalam persoalan pembagian harta sangatlah sensitif.  Konflik permasalahan harta waris  akan  menyebabkan  hubungan  keluarga menjadi  bermasalah.  Diantara  dari  tujuan perencanaan  waris  adalah  menghindarkan keluarga  dari  konflik  karena  kalau  tidak dilakukan  perencanaan  yang  baik  waris  akan menjadi sumber masalah atau sumber keretakan  dan  putusnya  silahturahmi  dalam keluarga.  Di  Indonesia  terdapat  beberapa
hukum waris yang berlaku. Melalui perencanaan  waris,  seluruh  aset  atau  harta yang  dimiliki  dapat  diberikan  dengan  jumlah yang  tepat  kepada  keluarga  sesuai  ketentuan dan  hukum  yang  berlaku  dan  memastikan pembiayaan hidup mereka setelah ditinggalkan.  Terutama  apabila  ahli  waris adalah anak-anak yang masih kecil atau belum dewasa.  Distribusi  kekayaan  sesuai  bertujuan agar  harta  kekayaan  yang  terakumulasi  dapat dikelola  dan  didistribusikan  sesuai  dengan keinginan  dengan  tingkat  kesulitan  yang terendah.  tidak  hanya  bagi  yang  ditinggalkan tapi juga bagi si miskin dan yang membutuhkan. Intrumentasinya bisa menggunakan  Wasiat,  Hibah,  Waris,  Infaq, Shadaqah, Zakat dan Wakaf.
Hibah adalah pemberian orang lain dan diberikan oleh si pemberi sejak ia masih hidup, tidak  menjadi  bagian  warisan  si  pemberi  bila meninggal dunia. Wasiat adalah pesan tentang suatu  kebaikan  yang  akan  dijalankan  setelah orang  yang  berwasiat  meninggal  dunia, maksimal  1/3  dari  harta  peninggalan  oleh mayit.  sedangkan  Warisan  adalah  harta peninggalan  orang  yang  meninggal  diberikan kepada  orang  orang  yang  berhak,  yaitu  ahli warisnya.  Harta  peninggalan  bisa  dibagikan setelah  dikeluarkannya  biaya  pengurusan jenazah,  pelunasan  hutang-hutang  si  pewaris dan mengeluarkan wasiatnya bila ada.
Islam  memberikan  fondasi  dalam kehidupan  ekonomi Pertama Meletakkan  tata hubungan  bisnis  dalam  konteks  kebersamaan universal (ukhuwah)
untuk mencapai kesuksesan  bersama. Kedua Kaidah-kaidah hukum  muamalah  di  bidang  ekonomi  yang membimbing  aktivitas  ekonomi  sehingga selalu  sesuai  dengan  syariah  islam. Ketiga Budi  pekerti  ( akhlak )  yang  membimbing aktivitas  ekonomi  senantiasa  mengedepankan kebaikan  sebagai  cara  mencapai  tujuan. Keempat Ketuhanan  Yang  Maha  Esa  (akidah) yg  menimbulkan  kesadaran  bahwa  setiap
aktivitas manusia  memiliki  akuntabilitas ketuhanan sehingga menumbuhkan integritas.
Ilmu  dalam  islam  tidak  bebas  nilai, kebenaran  ilmu  pengetahuan  didalam  islam dapat  bersifat  i`tiqadi  kebenaran  dari  ilmu pengetahuan  yang  menyangkut  sejumlah perkara  yang  menjadi  bagian  keyakinan seorang  muslim  dan  bersifat  imani,  Syar`i dimana  kebenaran  dalam  ilmu  pengetahuan yang ditetapkan berdasarkan keputusan syariat islam  dan  waqi`i  kebenaran  yang  muncul  dari ketetapan memformulasikan penginderaan atas fakta  fakta  yang  ada  atau  faktual.  Dilihat  dari sudut  pandang  kerasulan  Muhammad,  dapat diketahui  bahwa syariat  islam  diturunkan oleh Allah adalah untuk mewujudkan kesejahteraan ummat manusia secara keseluruhan
(Jalaluddin, 2015) Keputusan ekonomi maupun  prilaku  ekonomi  manusia  dituntut untuk  mengikuti  ketentuan  ketentuan  dalam alqur`an  dan  as  sunnah,  segala  bentuk muamalah  yang  berpotensi  mendatangkan manfaat  dan  keuntungan,  manusia  diberikan kebebasan  untuk  memutuskanya  selama  tidak bertentangan dengan norma islam Hukum asal dalam  mendapatkan  keuntungan  adalah  boleh dan sejalan dengan tuntutan syariah ( al aslu fi al-istirbah  hurriyah  wal  masyruiyyah )  dalam konsumsi,  produksi  dan  distribusi  dilekatkan norma islam yaitu konsep tawazun (keseimbangan) larangan tabdzir
(pemborosan),  qona`ah  (merasa  puas  dan kesederhanaan),  konsep  halal  dan  thayyib, kewajiban berinfaq, dan itsar (solidaritas).
ِداَ ِعنا ِحِناَصَي َ َياَل  ِعْيِشْشَّتناِب َذَصَل َعِساَّشنا  ٌَِّ
Tujuan Syariah adalah tercapainya kesejahteraan  Manusia  ( al  Muwafaqat  Fi
Ushul al Syariah 2: 8)
Hukum diartikan sebagai ”Keseluruhan norma  Yang  oleh  penguasa  Negara  atau penguasa masyarakat yang berwenang menetapkan, dinyatakan atau dianggap Sebagai  peraturan yang  mengikat  bagi sebagian  atau  seluruh  anggota  Masyarakat
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150
dengan  tujuan  untuk  mengadakan  suatu  tata cara Yang dikehendaki oleh penguasa tersebut”(HMN.Purwosutjipto) sedangkan hukum  islam  adalah  “Kumpulan  ketentuan Allah  SWT,  Sunnah  Rasul  Dan  ijtihad  Ulil amri  Yang  merupakan  Suatu  totalitas  Yang ditujukan Untuk mengatur Kehidupan manusia Ditengah  Alam  semesta  Untuk  mencapai ketentraman  Hidup  di  Dunia  dan  keselamatan serta  kebahagiaan  hidup  diakhirat”  (Gemala Dewi)  sedangkan  muamalah  atau  hubungan dan pergaulan antara sesama manusia dibidang harta  benda  merupakan  urusan  duniawi  dalam arti sempit dan akan menjadi ibadah dalam arti luas ketika diniatkan semata-mata untuk Allah. Oleh  karena  itu  semua  bentuk  akad  dan berbagai  cara  transaksi  yang  dibuat  oleh manusia  hukumnya  sah  dan  dibolehkan, kecuali  yang  dilarang  atau  bertentangan dengan  prinsip  kebolehan  berakad  menurut Syara`.  Manusia  diberi  kebebasan  berkontrak untuk  mewujudkan kemaslahatan, hal  tersebut sesuai dengan kaidah :
ُعًُنا  َت لي ّٗتَ  كهط تلاَياعًُنا
Muamalat  itu  bebas  sehingga  ditetapkan adanya larangan (Al-Madani, tt)
ٌميند وٕمي ٗت  ُ حَصنا تلاياعًنأ د ْٕمعنا ٗف مصلْا ِىيشحتنأ ٌِلاط نا ٗه
Pada  dasarnya  semua  akad  dan  muamalat hukumnya  sah  sehingga  ada  dalil  yang membatalkan  dan  mengharamkanya  (Hakim A. H., 1960)

## ُٕفعنا تاداعنا ٗف ُمص ا
Pada  dasarnya  semua  adat  (muamalah)  itu dimaafkan (dibolehkan) (As-Sayuthi, t.t )
Kaidah umum dalam muamalat yang berbunyi:
آًيشحت ٗه  مينذنا لذي ٌا  ّ ا ّ اباا تلاياعًنا يف مصلْا
Al-Ashlu  fil  muamalah  al-ibahah  illa  an yadulla ad-dalilu ′ala tahrimiha.
Pada  dasarnya  semua  praktek  muamalah boleh, kecuali ada dalil yang mengharamkannya.  Selain  itu  para  ulama berpegang kepada prinsip-prinsip utama muamalah,  seperti,  prinsip  bebas  riba,  bebas gharar  atau  ketidakjelasan  serta  ketidak- pastian dan tadlis, tidak maysir atau spekulatif, bebas  produk  haram  dan  praktik  akad  fasid atau  batil.  Prinsip  ini  tidak  boleh  dilanggar, karena  telah  menjadi  aksioma  dalam  fiqh muamalah.Terdapat empat prinsip dasar dalam akad  muamalah  yaitu  (1)  muamalah  sebagai urusan  duniawi  (2)  prinsip  persetujuan  dan kerelaan kedua belah pihak (3) Adat kebiasaan sebagai  dasar  hukum    (4)  Tidak  boleh merugikan  diri  sendiri  dan  orang  lain. (Muslich, 2013 )
Terdapat  2  dimensi  dalam  memahami hukum islam pertama hukum islam berdimensi ilahiyah, karena ia diyakini sebagai ajaran  yang   bersumber  dari tuhan  yang maha suci,  maha  sempurna  dan  maha  benar.  Dalam hal  ini  hukum  islam  diyakini  sebagai  ajaran suci  dan  sakralitasnya  selalu  dijaga. Kedua hukum  islam  berdimensi  insaniyah  dalam dimensi  ini  hukum  islam  merupakan  upaya manusia  secara  sungguh  sungguh  untuk memahami  ajaran  islam  yang  dinilai  suci dengan melalui dua pendekatan yaitu pendekatan kebahasaan dan pendekatan maqasid
Muslim  didorong  untuk  merencanakan kehidupan  mereka  secara  ekonomi  dan finansial untuk mencapai tujuan Syariah (yaitu Maqasid  As-Shariah).  Niat  untuk  melakukan perencanaan  keuangan  Islam  harus  selaras dengan  penerapan  Maqasid  As-Shariah,  yang menekankan  pada  perlindungan  kebutuhan esensial umat Islam yang mencakup pelestarian  kekayaan.  Perencanaan  keuangan memberikan  arahan  dan  makna  untuk  setiap keputusan  keuangan.  Selanjutnya  pengertian tentang  maslahah  ( حهصي)  diberikan  oleh  Al- Ghazali  mencakup    terhadap  5  sektor
perlindungan kehidupan manusia, yaitu agama, jiwa,  akal,  keturunan  dan  harta.  yang kemudian  dipopulerkan  oleh  imam  al-syatibi dengan Al-Kulliyatul  Al-Khams (lima  nilai universal), masing-masing sektor mendapatkan 3 peringkat perlindungan. Dharuriyyat menempati peringkat tertinggi dalam maslahah (kebutuhan)  manusia  yang  paling mendesak. Dibawahnya  ada peringkat hajjiyat yaitu  maslahah  manusia  yang  menyangkut kebutuhan yang penting namun tidak mendesak. Peringkat  ketiga adalah tahsiniyyat peringkat  ini  menyangkut  kebutuhan  manusia untuk  memilih  cara-cara  terbaik  dalam kebiasaan  dan  pergaulan.  Saleh  (2009).Imam Al-Syatibi  (w.790  H),  dalam  kitab Al- Muwafaqat, menjelaskan bahwa tujuan ditetapkannya  hukum  Allah  adalah  untuk kemaslahatan  manusia.  karena  itu  maqashid syariah menduduki posisi  yang sangat  penting Dan  merupakan  jantung  dalam  ilmu  ushul fiqh.  Pemahaman  kita  tentang  maqashid  al- syari‟ah  menjadi  penting  agar  kita  bisa memberikan  penilaian  dan  mengambil  sikap dalam  setiap  transaksi,  kejadian,  hal,  dan keadaan  yang  terus  berkembang  dalam konteks ekonomi, keuangan, dan bisnis.

## Kesimpulan
Ukuran keberhasilan material belaka saja pada perencanaan keuangan islami hanya akan menjadikan  perencanaan  keuangan  islami sebagai  replikasi  dari  perencanaan  keuangan konvensional, sehingga perencanaan keuangan islami hanya menjadi sub set dari perencanaan keuangan  konvensional.  Harta  yang  dimiliki manusia hanyalah titipan Allah yang dipercayakan  kepada  manusia  untuk  dikelola dan  pasti  akan  kembali  kepada  Allah  sebagai pemilik  kekayaan  yang  hakiki.  "Kepada-Nya milik apa  yang ada di  langit dan di  bumi, dan semua  di  antara  mereka,  dan  semua  di  bawah tanah.”  ( QS.  Thaha  :  6). Manusia  melintas pada horizon waktunya mulai dari kelahiranya sampai  pada  kematianya,  Islam  menyatakan
adanya kehidupan yang kekal setelah kematian dan setiap Muslim akan dinilai oleh penciptanya dalam menentukan bagaimana dia hidup di akhirat. Pertanggung jawaban Dalam konteks  prilaku  keuangan  manusia  akan mempertanggung  jawabkan  setiap  rupiah pendapatan  dan  pengeluaranya  kelak  di  hari perhitungan  ( hisab )  dan  yang  haram  akan dikenakan  azab. Konteks  Ibadah Muamalah dalam  artian  sempit  adalah  urusan  dunia namun  dalam  artian  luas  bisa  menjadi  ladang ibadah. Manusia dan jin diciptakan oleh Allah untuk  beribadah  kepadanya.  Oleh  karenanya, manusia perlu membuat persiapan yang cukup sementara  mereka  hidup  di  dunia  ini,  dan memenuhi kebutuhan spiritual, untuk mencapai yang baik di kehidupan akhiratnya

## Daftar Pustaka
Al-Madani,  M.  (tt). Manahij  at  tafkir  fi  asy- syariah al Islamiyah.
As-Sayuthi,  J.  (t.t  ). Al  Jami`  Ash  Shaghir.
Lebanon: Dar Al Fikr.
Caccese,  M.  S.  (1997).  Ethics  and  Financial Analyst. Journal of  Financial Analysis
, -
Darmawati.  (2013).  Etika  Bisnis  Dalam Perspektif  Islam  :  eksplorasi  Prinsip Etis Al Qur`an dan Sunnah. Mazahib , Vol.11 No.1.
Devie,  A.  R.  (2013).  Perencanaan  Keuangan Keluarga  Bapak  X  Pada  Tabungan, Deposito,  dan  Reksadana. Business Accounting  Review ,  246  -  255  Vol  1 No 2.
Farida,  U.  J.  (2015).  Memahami  Konsep  Al-
Falah Melalui Upaya Penguatan
Ketahanan  Pangan Dalam  World Islamic  Economic  Forum  (WIEF).
Lariba , Vol.1 No.1.
Griffin,  R.  W.  (1996). Bisnis. Jakarta:  Indeks Edisi Keenam, Jilid 1 dan 2,.
ISTI’DAL; Jurnal Studi Hukum Islam, Vol. 5 No. 1 Januari –Juni 2018. ISSN: 2356-0150
Hakim, A. H. (1960). Al Bayan. Bukit Tinggi: Maktabah Nusantara Bukit Tinggi. Hakim,  l.  (2016).  Budaya  Organisasi  Islami
Sebagai  Upaya  Meningkatkan  Kinerja.
Iqtishadia , Vol. 9 No. 1 Hal 179-200.
Hardjanto,  A.  d.  (2005). Pengantar  Bisnis,
Edisi Pertama, Graha Ilmu, . Yogyakarta: Graha Ilmu.
Huat,  T.  C.  (1990). Management  of  Business, 5th  ed.  --5th.ed. Singapore:  McGraw- Hill Book Co.
Iskandar.  (2007).  Peranan  Etika  Bisnis  Dalam Pembangunan Akhlaq Mulia. Mimbar , Vol XXIII No. 1 Januari hal 58-71.
Jalaluddin,  M.  M.  (2015).  Pemikiran  Abu
Ishaq  Al-Syatibi  dalam  kitab  al- muwafaqat. Ad Daulah , 289-300.
Joko,  F.  A.  (2012).  Pola  konsumsi,  investasi dan proteksi sebagai indikator
perencanaan  keuangan  keluarga  (studi pada  masyarakat  kabupaten  sidoarjo).
Media Mahardhika , 44-06. Manullang,  M.  (2002). Pengantar  Bisnis. Yogyakarta:  Gadjah  Mada  University
Press.
Moerdiyanto. (2018, 04 01). Dilema Orientasi Etika  Versus  Orientasi  Profit  Dalam Bisnis. Retrieved  from  staff.uny.ac.id: staff.uny.ac.id/sites/default/files/penga bdian/drs-moerdiyanto.../etika-bisnis- 07.pdf
Muskananfola,  I.  A.  (2013  ).  Pengaruh
Pendapatan, Konsumsi,dan
Pemahaman  Perencanaan  Keuangan terhadap  Proporsi  Tabungan  Rumah
Tangga Kelurahan Tenggilis. FINESTA
, Vol.1, No.2 hal 61-66.
Muslich,  A.  W.  (2013  ). Fiqh  Muamalah,.
Jakarta : Amzah, .
Norvadewi.  (2015).  Bisnis  dalam  Perspektif Islam  (Telaah  Konsep,  Prinsip  dan Landasan  Normatif). Al  Tijary ,  Vol.1 No.1 Hal 33-46.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). (tt). Perencanaan Keuangan Keluarga.
Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Saifullah,  M.  (2011).  Etika  Bisnis  Islami dalam  Praktek  Bisnis  Rasulullah.
Walisongo , Vol.19 No.1 Hal 127-156. Shihab,  M.  Q.  (2001). Tafsir  Al-Mishbah. Pesan,  Kesan  dan  Keserasian  Al- Quran Vol I. Jakarta: Lentera Hati.
Tjiharjadi,  S.  (2007).  Pentingnya  Posisi Budaya  dan  Efektivitas  Organisasi dalam  Kompetisi  di  Masa  Depan  . Jurnal Manajemen , 1-10.
Zulfikar  al Kautsar,  M. I. (2014  ).
Implementasi  konsumsi  islam  pada prilaku  konsumsi  konsumen  muslim . JESTT ,  736-754  Vol.  1  No.10