## Kontroversi Riba Dalam Perbankan Konvensional Dan Dampaknya Terhadap Perekonomian

## Marwini
Program Studi Ekonomi Islam Universitas Diponegoro Semarang Arwin_ugm@yahoo.com/marwini@live.undip.ac.id
Abstrak Semua  agama  sepakat  bahwa  riba  adalah  haram (dilarang). Lahirnya perbankan syariah dengan konsep sistem bagi  hasil  adalah  salah  satu  strategi  untuk  menghindari praktik  ribawi  dalam  perbankan  konvensional  yang menerapkan  sistem  bunga. Akan  tetapi  perdebatan  riba  tidak selesai dengan lahirnya perbankan syariah. Banyak kalangan akademisi,  para  ekonom  dan  ulama  yang  masih memperdebatkan  apakah  bunga  bank  termasuk  kategori  riba atau tidak?.
Para  ulama  berbeda  pendapat  tentang  bunga  bank  dan riba.  Pertama,    ulama  salaf  mengatakan  bahwa  bunga  bank adalah  termasuk  kategori  riba  (haram).  Keharaman  bunga bank  karena  adanya  unsur  saling  mendhalimi  dan ketidakadilan.  Kedua,  ulama  modernis  berpendapat  bahwa bunga bank dapat dikategorikan riba jika bunga bank tersebut berlipat ganda dan eksploitatif. Pendapat ketiga, mereka yang memahami  ayat-ayat  riba  yang  lebih  melihat  pada  aspek moral  dari  pada  legal-formalnya.  Sehingga  mereka berpendapat  bahwa  hukum  bunga  bank  menjadi  fleksibel  dan relatif.
Selain  kontroversi  mengenai  bunga  bank  termasuk  riba atau tidak, praktik bisnis ribawi mempunyai dampak terhadap perekonomian.  Dampak  tersebut  adalah  pertama,  sistem ekonomi  ribawi  telah  banyak  menimbulkan  krisis  ekonomi  di dunia  sepanjang  sejarah;  kedua,  menimbulkan    kesenjangan pertumbuhan ekonomi masyarakat dunia; ketiga, akan secara signifikan  menimbulkan  inflasi;,  keempat,  sistem  ekonomi ribawi juga telah menjerumuskan Negara-negara berkembang kepada  debt trap  (jebakan  hutang)  yang  tinggi.  Dengan  fakta tersebut,  maka  benar  bahwa  sistem  ekonomi  ribawi  tidak menumbuhkan ekonomi masyarakat, tapi justru
Marwini: Kontroversi Riba Dalam Perbankan ...
2
menghancurkan sendi-sendi perekonomian negara, bangsa dan masyarakat secara luas.
Kata kunci: Riba, Hukum Riba, Bunga Bank, Ekonomi

## A. Pendahuluan
Menurut  sistem  ekonomi  konvensional,  pinjaman  dengan sistem  bunga  akan  dapat  membantu  ekonomi  masyarakat  dan akan  meningkatkan  pertumbuhan  ekonomi  rakyat.  Klaim tersebut  telah  menjadi  keyakinan  kuat  para  kaum  kapitalis. Tetapi, keyakinan-keyakinan tersebut dibantah oleh Allah dalam Al-quran  surah  Ar-Rum  :  39,  “Apa  yang  kamu  berikan  (berupa pinjaman)  dalam  bentuk  riba  agar  harta  manusia  bertambah, maka hal itu tidak bertambah di sisi Allah”(QS.ar-Rum: 39). Ayat ini  menyampaikan  pesan  moral,  bahwa  pinjaman  (kredit) dengan sistem bunga tidak akan membuat ekonomi masyarakat tumbuh secara agregat dan adil.
Pandangan  al-Qur’an  ini  secara  selintas  sangat  kontras dengan  pandangan  kaum  kapitalis.  Mereka  menyatakan  bahwa pinjaman  dengan  sistem  bunga  akan  meningkatkan  ekonomi masyarakat, sementara menurut Allah, pinjaman dengan sistem bunga tidak membuat ekonomi tumbuh dan berkembang, karena riba  secara  empiris  telah  menimbulkan  dampak  buruk  bagi perekonomian, khususnya bila ditinjau dari perspektif makro.
Terkait  dengan  pandangan  yang  berbeda  tersebut, sangatlah  penting  untuk  dipahami  bahwa  pengharaman  riba tidak  ada  perbedaan  diantara  agama-agama.  Semua  agama samawi,  seperti  Hindu,  Budha, 1 Yahudi  dan  Nasrani 2 juga melarang  riba,  walaupun  pada  tataran  prakteknya  banyak diabaikan.  Akan  tetapi,  ada  perbedaan  terkait  dengan  makna riba dan transaksi (akad) dalam praktek bisnis. 3
1 Vethzal  Rivai  dkk. Bank  and  Finacial  Instition  Mangement  and Syari’ah Sistem, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2007,p. 761.
2 As-Sayid Sabiq, Fiqh al-Sunnah, cet 4 (Bairut: Darul Fikr, 1403), III: 176; Muhammad Abu Zahra, Buhus fi ar-Riba, cet. 1 (Bairut Dar al-Buhus al- Ilmiyyah,  1390/1970),  7-10;  Syafi’e  Antonio, Bank  Syariah  dari  Teori  ke Praktek (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), p.42.
3 Muhammad  Ayyub, Understanding  Islamic  Finace, Jakarta:
Gramedia Pustaka Utama, 2009, hlm. 68
Perbedaan pandangan diantara umat Islam terhadap bunga konvesional  apakah  dikatakan  riba  atau  tidak  masih  terjadi perdebatan.  Muslim  moderat  mengatakan  bahwa  bunga  bank tidak  termasuk  riba,  dan  kelompok  muslim  yang  lain  meyakini bahwa  pengembalian  yang  telah  ditetapkan  di  awal  atas  semua jenis transaksi adalah riba. 4
Pembahasan  riba  dalam  konteks  teori  ekonomi  makro adalah  mengkaji  dampak  riba  terhadap  ekonomi  masyarakat secara  agregat  (menyeluruh),  bukan  individu  atau  perusahaan (institusi). Sedangkan  pembahasan  riba  dalam  lingkup  mikro adalah membahas riba hanya dari sisi hubungan kontrak antara debitur  dan  kreditur.  Biasanya  yang  dibahas  berapa  persen bunga  yang  harus  dibayar  oleh  si  A  atau  perusahaan  X  selaku debitur  kepada  kreditur.  Juga,  apakah  bunga  yang  dibayar debitur sifatnya memberatkan atau menguntungkan. Ini disebut kajian  dari  perspektif  ekonomi  mikro.  Padahal  ayat  al-Quran menyoroti praktek riba yang telah sistemik, yaitu riba yang telah menjadi  sistem  di  mana-mana,  riba  yang  telah  menjadi instrumen  ekonomi  sebagaimana  yang  diyakini  para  penganut sistem ekonomi kapitalis. Dalam sistem kapitalis ini, bunga bank (interest rate) merupakan jantung dari sistem perekonomian.

## B. Pengertian Riba dan Macam-macamnya
A. Pengertian Riba
Pengertian  riba  secara  etimologis  adalah  kelebihan, penambahan,  peningkatan  atau surplus . 5 Kata  riba  dalam bahasa  Inggris  disebut usury, yang  diartikan  bunga  yang terlalu  tinggi  atau  berlebihan.  Zuhaili  menyebutkan  bahwa arti riba secara etimologi adalah tambahan. 6 Imam Sarkhasi (bermazhab  Hanafi)  mendefinisikan riba  adalah  tambahan yang  disyaratkan  dalam  transaksi  jual  beli  tanpa  adanya iwadh (padanan). 7 Al-Askalani menyatakan bahwa riba pada esensinya  adalah  kelebihan,  apakah  itu  berupa  barang ataupun  uang.  Kemudian    menurut  Afzalurrahman,  pada dasarnya, riba adalah pembayaran yang dikenakan terhadap
4 Ibid….
5 Ibn Mansur, Lisan al-Arab (Beirut: Dar Lisan al-Arab, t.t), 1116
6 Zuhaili, Tafsir al- Munir  fi al-Aqidah wa as-Syariah wa al-Manhaj (Bierut: Dar al-Fikr al-Muashir, 1998), hal. 84
7 As-Sarkhasi, Al-Mabsut, (Mauqi  al-Islam,  tanpa  tahun),  Vol  14,  Hal 461
4
pinjaman  pokok  sebagai  imbalan  terhadap  pinjaman  pokok sebagai  imbalan  terhadap  masa  pinjaman  itu  berlaku. 8 Al- Maududi  dan  para  Sarjana  Muslim  Arab  menyatakan,  riba adalah  tambahan  yang  melebihi  dari  pokok  pinjaman walaupun tambahan tersebut sedikit. 9
Secara redaksional, ulama mendefinisikan riba berbeda- beda,  namun  secara  substansinya  sama,  yaitu  suatu kelebihan  dengan  tanpa  suatu  imbalan  (pengganti)  yang disyaratkan oleh salah satu dari dua orang yang melakukan transaksi  (utang-piutang),  atau  dengan  kata  lain,  riba dikenal sebagai kelebihan keuntungan (harta) dari salah satu pihak terhadap pihak lain dalam transaksi jual beli dan atau pertukaran  barang  yang  sejenis  dengan  tanpa  memberikan imbalan  terhadap  kelebihan  tersebut. Ekonom  muslim menyatakan riba adalah pengambilan tambahan yang harus dibayarkan,  baik  dalam  transaski  jual  beli  maupun  dalam pinjam meminjam. 10
Dalam    ilmu  ekonomi  riba  berarti kelebihan pendapatan yang diterima oleh pemberi pinjaman yang  diberikan  oleh  peminjam  sebagai  upah  atas dicairkannya  sebagian  harta  dalam  waktu  yang  telah ditentukan.

## B. Macam-macam Riba
Secara  garis  besar,  riba  dikelompokkan  menjadi  dua, yaitu  riba  utang  piutang  dan  riba  jual  beli. 11 Para fuqaha, Mazhab Hanafiyyah, Malikiyah dan Hanabilah membagi riba menjadi dua, yaitu riba an-nasi’ah 12 dan riba al-fadl. 13 Riba
8 Habib  Nazir  dan  Muhammad  Hasanuddin, InsiklopediEkonomi  dan Perbankan Syariah, hal. 562 9 Habib  Nazir  dan  Muhammad  Hasanuddin, InsiklopediEkonomi dan Perbankan Syariah, cet. II, (Bandung: Kafa Publishing, 2008). hal. 562 dan juga  lihat  dalam  Heri  Sudarsono, Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah, Deskripsi  dan  Ilustrasi, edisi  ke-3,  (Yogyakarta:  EKONISIA,  2008),  hlm.  10 dan  lihat  Muslim, Fiqih  Ekonomi  di  Indonesia, (Mataram:  LKIM  IAIN Mataram, 2005), hal. 128.
10 Al-Jurjani, at-Ta’rifat (Mesir:  Mustafa  al_Babi  al-Halabi  wa Auladuh, 1938), p.97.
11 Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, hal. 15
12 Riba  an-nasi’ah ( riba  al-qard) adalah  riba  yang  timbul  karena hutang  piutang,  yang  disebut  juga  riba duyun. Dengan  bahasa  lain  disebut akad  utang  piutang (qard) yakni  kelebihan  yang  disyaratkan  oleh  kreditur terhadap debitur karena adanya penangguhan waktu terhadap pengembalian
an-nasi’ah adalah penangguhan penyerahan atau penerimaan jenis barang ribawi yang dipertukarkan dengan jenis  barang  ribawi  lainnya.  Riba an-nasi’ah dapat  muncul karena adanya perbedaan, perubahan, atau tambahan antara yang  diserahkan  saat  ini  dan  diserahkan  kemudian. 14 Riba Fadl adalah  pertukaran  antar barang  sejenis  dengan  kadar atau  tukaran  yang  berbeda.  Sedangkan  menurut  Fuqaha Syafi’iyyah,  riba  dibagi  menjadi  tiga  macam,  yaitu riba  an- nasi’ah, riba al-fadl dan riba al-yad. 15 Ibn  a-Qayyim  al-Jauziyyah,  dalam  Hendi  Suhendi (2002),  membagi  riba  menjadi  dua,  yaitu riba    jalli (jelas) dan riba  khafi (samar). Riba  jalli adalah  riba  yang  sangat terkenal di kalangan masyarakat Arab Jahiliyyah yang sangat memudharatkan  terhadap  kehidupan  mereka  dan  dilarang secara  tegas  oleh  al-Qur’an,  yang  dalam  istilah  lain  disebut dengan  istilah  riba nasiah. Riba nasi’ah adalah  riba  yang pembayarannya  atau  penukarannya  berlipat  ganda  karena waktunya  diundur. Sedangkan riba  khafi adalah  riba  yang kurang  dikenal  dan  diragukan  keberadaannya  di  kalangan masyarakat Arab Jahiliyyah, yang dalam istilah lain disebut riba al-fadl. Riba fadhl adalah menjual sesuatu dengan alat tukar  sejenis  dengan  adanya  penambahan  salah  satunya tanpa tengang waktu, seperti menjual satu kilo gram gandum dengan dua kilo gram gandum. 16
modal yang dihutang.
Kata
nasi’ah mempunyai arti penangguhan/peenundaan waktu. Lihat Abdul Mughits, Ketidakpastian Jenis dan Kriteria Hukum Riba, JURNAL ASY-SYIR’AH, Vol. 43 No. I, 2009.
13 Riba al-fadl disebut juga riba al-buyu, yaitu riba yang timbul dalam akad  jual  beli  atau  pertukaran  barang  yang  sama  jenisnya  yang  tidak memenuhi kualitas dan kuantitas yang sama. Lihat Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Yogyakarta: Ekonisia, 2008), hl. 15
14 Syafi’e Antonio, Bank Syari’ah dari Teori Ke Praktik, (Jakarta: Gema Insani pers, 2001, cet. Ke-1), hlm. 41 15 Riba al-yad adalah riba al-buyu’ jika penyerahan barang dari salah satu pihak ditangguhkan.  Lebih jelasnya lihat Abdul Mugits, Ketidakpastian Jenis dan Kriteria Hukum Riba, dalam Jurnal AS-SYIR’AH, Vol. 43, 2009.
16 Hendi  Suhendi, Fiqih  muamalah, (Jakarta:  PT.  Raja  GraFindo Persada,  2002),  hlm.  61-62    dan  juga  lihat  dalam Enseklopedi  Fiqih Muamalah,  Dalam  Pandangan  Empat  Madzhab, terj.  Miftahul  Khairi, (Yogyakarta: Penerbit Maktabah al-Hanif, 2004), hlm. 109-110.
Marwini: Kontroversi Riba Dalam Perbankan ...

## 6

## C. Dasar Pengharaman Riba dalam Agama-Agama
Sepanjang  sejarah,  semua  agama  telah  mengharamkan riba.  Dalam  kitab  suci  al-Qur’an  yang  menjelaskan pengharaman riba adalah:
a. Surat Ar-Rum, ayat 39 “Dan  sesuatu  riba  (tambahan)  yang  kamu  berikan  agar harta  manusia  bertambah,  maka  tidak  bertambah  dalam pandangan  Allah.  Dan  apa  yang  kamu  berikan  berupa zakat yang kamu maksudkan untuk memperoleh keridaan Allah,  maka  mereka  itulah  orang-orang  yang  melipat- gandakan (pahalanya).”(30:39)
b. Surat An-Nisa’, ayat 161
“dan  kerena  mereka  menjalankan  riba,  padahal sesungguhnya mereka telah dilarang darinya, dank arena mereka memakan harta orang dengan cara yang tidak sah (batil). Kami telah menyediakan untuk orang-orang kafir di antara mereka azab yang pedih.” (4:161)
c. Surat Ali Imran, ayat 130-132 “wahai  orang-orang  yang  beriman!  Janganlah  kamu memakan  riba  dengan  berlipat  ganda  dan  bertaqwalah kepada  Allah  agar  kamu  beruntung.  Dan  peliharalah dirimu dari api neraka, yang disediakan bagi orang-orang kafir.  Dan  taatlah  kepada  Allah  dan  Rasul  (Muhammad) agar kamu diberi rahmat.” (3:130-132).
d. Surat Al-Baqarah, ayat 275 “orang-orang  yang  memakan  riba  tidak  dapat  berdiri melainkan  seperti  berdirinya  orang  yang  kemasukan syaitan  karena  gila.  Yang  demikian  itu  karena  mereka berkata  jual  beli  dan  sama  dengan  riba.  Padahal  Allah telah  menghalalkan  jual  beli  dan  mengharamkan  riba. Barang  siapa  mendapat  peringatan  dari  Tuhan-nya,  lalu dia  berhenti,  maka  apa  yang  telah  diperolehnya  dahulu menjadi miliknya dan urusannya (terserah) kepada Allah. Barang  siapa  yang  mengulangi,  maka  mereka  itu penghuni neraka, mereka kekal di dalamnya.” (275) Selain  dalam  kitab  suci  al-Qur’an,  banyak  hadis nabi yang menyinggung tentang riba seperti hadis: a. Dari  Anas  ibn  Malik  ra:  “Nabi  Muhammad  SAW. bersabda: ‘ Ketika salah satu di antara kalian memberikan pinjaman  dan  yang  meminjam  menawarkan  makanan
janganlah  kamu  memakannya;  dan  jika  yang  meminjam menawarkan tumpangan pada hewannya, janganlah kamu menaikinya,  kecuali  mereka  sebelumnya  sudah  terbiasa dengan saling tukar bantuan’.” 17
b. Nabi  Muhammad  SAW.  mengumumkan  pengharaman Riba secara tegas pada saat pelaksanaan ibadah Haji-nya yang  terakhir  yang  banyak  dihadiri  para  Sahabat  Nabi bersabda:  “  semua  bentuk  Riba  telah  dihapuskan;  pokok harta  sudah  tentu  menjadi  milik  kalian  sebagaimana mestinya;  kamu  tidak  berbuat  zalim  (merugikan)  dan tidak  di  zalimi  (dirugikan).  Allah  telah  menyampaikan firman-Nya  yang  melarang  Riba secara  total.  Aku  mulai dari  sejumlah  Riba  yang  harus  dibayar  orang-orang kepada  pamanku, Abbas, dan menyatakan semua jumlah tersebut  dihapus”.  Beliau  yang  mewakili  pamannya kemudian  menghapus  seluruh  jumlah  Riba  yang  akan jatuh  tempo  pada  pokok  pinjamannya  dari  semua debiturnya. 18
c. Rasulullah  SAW.  bersabda:  “emas  handaklah  dibayar dengan  emas,  perak  dengan  perak,  gandum  dengan gandum, terigu dengan terigu, kurma dengan kurma, dan garam  dengan  garam-sejenis,  seimbang,  dan  secara langsung;  jika  komoditasnya  berbeda  kalian  dapat menjualnya  semau  kalian,  asalkan  pertukarannya dilakukan secara langsung. 19
Demikian  juga  praktek  riba  dilarang    dikalangan Yahudi  dan  Kristen. 20 Larangan  praktek  riba  dikalangan Yahudi  tercantum  dalam  kitab  perjanjian  lama (old- testament) . a. “Jika  engkau  meminjamkan  uang  kepada  salah  seorang umat-Ku orang yang muskin diantaramu, maka janganlah engkau  berlaku  sebagai  penagih  hutang  terhadap  dia. Janganlah engkau membebankan bunga uang terhadapnya.” (Kitab Exodus, pasal 22 ayat 25).
17 Baihaqi,  1344,  Kitab  al-Buyu’  bab Kulli  qardin  jarra  manfaatan  fa huwa riba.
18 Al-Khazin, 1985, Bab mengenai Riba fiddayn (No. 418), Tradisi No. 1362, hlm. 427
19 Muslim, 1981, Kitab al Musaqat, Bab mengenai Riba.
20 Heri Sudarsono, Bank dan Keuangan Syariah, hal. 14
8
b. “Janganlah  engkau  membungakan  kepada  saudaramu, baik  uang  maupun  bahan  makanan,  atau  apapun  yang dibungakan.” (Kitab Deotoronomy (ulangan) pasal 23 ayat 19).
c. “Jangan engkau mengambil bunga uang atau riba darinya, melainkan  engkau  harus  takut  akan  Allahmu,  supaya saudaramu  bisa  hidup  di  antaramu.  Jangan  engkau memberi  uangmu  kepadanya  dengan  meminta  bunga, juga  makananmu  jangan  kau  berikan  dengan  meminta riba.” (Kitab Lavicitus (imamat) pasal 25 ayat 36-37). Larangan riba dalam kristiani terdapat pada kitab Lukas;
d. “Jika  engkau  meminjamkan  uang  kepada  siapa  saja  dari umat-Ku yang miskin, jangan engkau menjadi pemungut riba  (usury)  baginya,  jangan  juga  engkau  membebankan riba padanya.” (Eksodus, pasal 22 ayat 25).
e. “Jangan  engkau  memberinya  uang  dengan  riba,  dan jangan engakau meminjaminya makanan-makanan untuk mendapatkan tambahan.” (Levitikus pasal 25 ayat 35-37).
Dengan  beberapa  kitab  suci  yang  dijadikan  dasar  atau landasan  dalam  bermuamalah,  jelas  bahwa  riba  adalah dilarang  atau  diharamkan.  Namun  kaitannya  dengan  dunia perbankan yang memakai sistem bunga, terkait juga dengan lahirnya perbankan syariah dengan sistem bagi hasil, apakah bunga Bank dalam bank konvensional sama dengan riba?, hal ini masih terjadi perdebatan dikalangan para ulama.

## D. Apakah Bunga Bank sama dengan Riba?
Pesatnya  pertumbuhan  Lembaga  keuangan  syariah dengan  berbagai  intrumen  menimbulkan  optimesme  sikap masyarakat  terhadap  riba.  Walaupun sudah  banyak disebutkan  di  atas  tentang  larangan  riba.  Ada  sejumlah pertanyaan  tentang  riba  yang  selalu  menjadi  perdebatan. Pertanyaan-pertanyaan  tersebut  adalah  mengenai  apa  itu riba,  mengapa  riba  dilarang,  bagaimana  riba  dapat dihilangkan  dari  perekonomian,  seberapa  berhasil  upaya- upaya  yang  telah  dilakukan  untuk  menghilangkannya,  dan bagaimana uang dikelola dalam suatu perekonomian setelah penghapusan riba.
Pertanyaan-pertanyaan  di  atas  sangat  menarik berkaitan  dengan  definisi  riba.  Tetapi,  ini  bukan  karena
kerancuan al-Qur’an dan as-Sunnah mengenai riba. Definisi ini sudah sangat jelas, sepanjang sejarah bahwa riba adalah dilarang  tanpa  diragukan  lagi.  Namun  pertanyaan  yang seringkali muncul adalah apa yang dimaksud riba?. Di antara mazhab pemikiran Islam berpendapat bahwa riba mencakup bunga (intrest) dalam  segala  bentuknya. 21 Tetapi,  beberapa ulama  tidak  serta  merta  menerima  pendapat  yang menyatakan  bahwa  bunga  bank  termasuk  riba.  Kontroversi mengenai  hal  ini  terus  terjadi  perdebatan,  baik  dikalangan mahasiswa, para ulama maupun para ekonom muslim. Ada  beberapa  pendapat  ulama  terkait  dengan perdebatan riba dan bunga bank. Pertama, mayoritas ulama salaf  dan  khalaf,  termasuk al-A’immah  al-Mujtahidin dari kalangan  Sunni  dan  Syi’i.  sedangkan  dari  kelompok  neo- revevalis, seperti Abu A’la al-Maududi, melihat riba dari segi dampak  yang  ditimbulkan.  Mereka  sepakat  bahwa  hukum riba an-nasiah adalah haram berdasarkan surat Al-Baqarah ayat 275-278. Jenis riba an-nasi’ah adalah praktek riba yang terjadi  pada  masa  Jahiliyyah  pra-Islam.  Terkait  perdebatan apakah  bunga  bank  sama  dengan  riba  atau  tidak,  Al- Maududi  menyatakan  bahwa  bunga  bank  adalah  termasuk riba  yang  dilarang. 22 Pernyataan  al-Maududi  adalah  sesuai dengan  Fatwa  Majlis  Ulama  Indonesia  yang  berpendapat bahwa  bunga  bank  adalah  haram.  Menurut  Adiwarman Karim,  bunga  bank  dalam  perbankkan  konvensional termasuk  riba an-nasi’ah .  Praktek  ini seringkali  muncul dalam pembayaran bunga deposito, tabungan, giro dan lain- lain. Karim menjelaskan lebih jauh bahwa keharaman bunga bank  karena  bank  sebagai  kreditur  mensyaratkan pembayaran  bunga  yang  besarnya  tetap  dan  ditentukan terlebih  dahulu  diawal  transaksi.  Padahal  bisa  jadi  nasabah yang  mendapatkan  pinjaman  tersebut  belum  tentu  untung, tetapi ia harus membayar bunganya ke bank, dan bank tidak mau  tahu  apakah  nasabah  tersebut  untung  atau  rugi.
21 M. Umer Chapra, The Future Of Economics: An Islmic Perspective, terj.  Amdiar  Amir  dkk.  (Jakarta:  Penerbit  Shariah  Economic  and  Banking Institute (SEBI), 2001), hlm. 264.
22 Abu al-A’la al-Maududi, ar-Riba (Beirut: Dar al-Fikr; t.t), p. 40-2, 82, 113-9  dan  al-Maududi, Islam  dan  Delema  Ekonomi, penerj.  Rifyal  Ka’bah (Jakarta:  Menoret,  t.t  ),  p.70.  lihat  juga  Hendi  Suhendi, Fiqih  Muamalah  , hlm. 278-279.
Marwini: Kontroversi Riba Dalam Perbankan ...
10
Disinilah adanya unsur saling mendhalimi dan ketidakadilannya.  Unsur-unsur  yang  seperti  ini  tidak diperbolehkan dalam Islam. 23
Pendapat kedua, menurut  ulama  modernis,  seperti Muhammad Abduh dan Rasyaid Ridha, berpendapat bahwa bunga  bank  dapat  dikategorikan  riba  jika  bunga  tersebut berlipat  ganda. 24 Pendapat  ini  didasarkan  pada  ayat  al- Qur’an  Surat  Ali  Imran  (3):  130.  Konsekwensinya  adalah Abduh  membolehkan  bunga  bank  dengan  alasan  bahwa, pertama, bunga bank adalah tidak bersifat menindas, justru mendorong  kemajuan  ekonomi; kedua ,  menabung  di  bank pada  dasarnya  merupakan  perkongsian  (mudharabah), walaupun tidak sama persis dengan yang diformalkan dalam fikih; dan ketiga, sebagai konsekwensi alasan pertama, yaitu perbankkan  dapat  mendorong  kemajuan  dalam  bidang- bidang  lain,  disamping  ekonomi.  Pendapat  ini  juga  oleh pendapat Ahmad Hasan dan Umer Chapra yang menyatakan bahwa  riba  diharamkan  karena  berlipat  ganda  dan eksploitatif.  Sehingga  ia  berpendapat  bahwa  hukum  bunga lembaga-lembaga  keuangan  modern  adalah  tidak  haram karena tidak sama dengan riba pada zaman Jahiliyyah yang berlipat ganda dan eksploitatif. 25
Abdullah  Yusuf  Ali  dan  Muhammad  menerjemahkan riba sebagai usury dari pada bunga. 26 Menurut Abdul Aziz Jawish  dan  Hafni  Nasif  istilah  riba  sama  dengan usury , tetapi,  mereka  membedakan  antara usury (riba)  dengan Intrest (bunga).  Menurutnya, usury adalah  jika  tambahan itu  sama  atau  lebih besar  dari  jumlah  pinjamannya, sedangkan interest (bunga)  jika  tambahan  itu  lebih  kurang dari pokoknya. 27
23 Habib Nazir dan Muhammad Hasanuddin, InseklopediEkonomi Dan Perbankkan Syariah…, hal. 564. 24 Muhammad Abduh, Tafsir al-Manar, cet. 2 (Bierut: Dar Ma’rifah li at-Taba’ah wa an-Nasyr, t.t.) III. 114.
25 Umar Chapra, The Future of Economics: An Islamic Perspective , terj. (Jakarta: SEBI, 2001), hal. 265. dan juga lihat Abdul Mungits, Ketidakpastian Jenis dan Kriteria Hukum Riba, hal. 50.
26 Ibid,
27 Abdullah  Saeed, Islamic  Banking  and  Interest, (Leden-New  York- koln: E.J. Brill, 1996), hal. 46
Pendapat ketiga, menurut  pendapat  Fazlurrahman (1984), Muhammad  Asad  (1984),  dan  Said  Najjar  (1989) bahwa  riba  dikatakan  haram  karena  eksploitatif.  Mereka memahami  ayat-ayat  riba  lebih  melihat  pada  aspek  moral dari  pada  legal-formalnya.  Sehingga  mereka  berpendapat bahwa hukum bunga bank menjadi fleksibel dan relatif. Jadi bunga bank yang dilarang adalah yang dalam prakteknya ada unsur eksploitasi terhadap debitur.  Jika tidak, maka bunga bank  tidak  dilarang.  Douallibi  (Syiria)  membedakan  antara pinjaman  produktif  dan  konsumtif.  Ia  berpendapat  bahwa dalam  pinjaman  produktif  diperbolehkan  ada  bunga, sedangkan  dalam  pinjaman  konsumtif  tidak  diperbolehkan karena ada unsur eksploitasi terhadap orang lemah. 28

## E. Hubungan Bunga dengan Time Value of Money
Dalam mekanisme bunga yang dipraktekkan oleh bank konvensional selalu terintegrasi dengan masalah waktu yang selanjutnya dikenal time value of money dimana uang yang diinvestasikan  pada  saat  ini  harus  menghasilkan  dan bertambah  pada  waktu  yang  akan  datang dari  waktu sebelumnya.
Ada beberapa alasan untuk membenarkan bunga didalam sistem perbankkan konvensional. 29
a. Teori Abstinence
Teori  ini  beranggapan  bahwa  bunga  adalah sejumlah  uang  yang  diberikan  kepada  karena  seeorang pemberi pinjaman telah menahan diri dari keinginannya memanfaatkan  uangnya  sendiri  karena  semata-mata untuk  memenuhi  keinginan  peminjam.  Pengorbanan untuk  menahan keinginan,  sehingga  menunda  suatu kepuasan-menuntut  adanya  konpensasi,  yaitu  bunga. Alasan  lain  dibenarkannya  pemberian  bunga  karena  ada waktu  yang  digunakan  dianggap  mempunyai  “harga” seiring  dengan  pereode  penggunaan  modal  dalam memperoleh keuntungan. 30
28 Ibid, hal. 44.
29 Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syari’ah….., hal. 17- 20. 30 Syafiq  Mahmada  Hanafi, Time  Value  of  Money  dan  Implikasi Ekonomi dalam Ekonomi Islam, Jurnal EKBISI Vol.1. No. 1 Desember 2006. Hlm. 4.
12
b. Teori Bunga Sebagai Imbalan Sewa
Teori  ini  menganggap  uang  sebagai  barang  yang menghasilkan  keuntungan  bilamana digunakan  untuk melakukan produksi. Jadi uang bila tidak digunakan tidak menghasilkan  keuntungan,  tetapi  bila  digunakan dipastikan  menghasilkan  keuntungan  sekian  persen  dari usaha yang dilakukan.
c. Teori Produktif-Konsumtif Teori  ini  menganggap  setiap  uang  yang  akan dipinjamkan  akan  membawa  keuntungan  bagi  seseorang yang  dipinjaminnya.  Jadi  setiap  uang  yang  dipinjamkan, baik  pinjaman  produktif  maupun  konsumtif  pasti menambah  keuntungan  bagi  peminjam  sehingga  pihak yang  meminjami  berhak  untuk  menarik  sekian  persen dari keuntungan pinjaman yang telah diberikan.
d. Teori Opportunity Cost Teori ini beranggapan bahwa dengan meminjamkan  uangnya  berarti  pemberi  pinjaman menunggu  atau  menahan  diri  untuk  tidak  menggunakan modal  sendiri.  Dengan  waktu  itulah  yang  berutang memiliki  kesempatan  untuk  menggunakan  modal pinjamannya  untuk  memperoleh  keuntungan.  Hal  ini dijadikan  alasan  para  penganut  teori  ini  untuk menganggap bahwa pemberi pinjaman berhak menikmati sebagian  keuntungan  pinjaman.  Menurut  mereka,  besar kecilnya  keuntungan  terkait  langsung  dengan  besar kecilnya waktu.
e. Teori Inflasi Teori  ini  menganggap  adanya  kecenderungan penurunan  nilai  mata  uang  di  masa  mendatang.  Maka menurut paham ini, mengambil tambahan dari uang yang dipinjamkan  merupakan  sesuatu  yang  logis  sebagai kompensasi  penurunan  nilai  mata  uang  selama dipinjamkan.
Konsep teme  value  of  maoney dalam  teori keuangan konvensional ditolak oleh teori keuangan Islam. Sistem  ekonomi  Islam  mengajukan  konsep economic
13
value  of  time yang  juga  dijadikan  argumentasi  ekonomi Islam terhadap pelarangan riba (bunga). 31
Faktor  yang  menentukan  nilai  waktu  adalah bagaimana  seseorang  memanfaatkan  waktu  itu  sendiri. Semakin  efektif  (tepat  guna)  dan  efisien  (tepat  cara), maka  akan  semakin  tinggi  nilai  waktunya.  Efektif  dan efisien  akan  mendatangkan  keuntungan  di  dunia  bagi siapa  pun  yang  melakukannya.  Siapapun  pelakunya, secara  sunatullah,  akan  mendapatkan  keuntungan  di dunia.  Dalam  sistem  ekonomi  Islam,  keuntungan  yang dicari  bukan  saja  keuntungan  di  dunia,  tetapi  juga  di akhirat.  Oleh  karenanya,  pemanfaatan  waktu  itu  bukan saja  harus  efektif  dan  efisien,  tapi  ia  juga  harus  didasari dengan  keimanan.  Keimanan  inilah  yang  akan mendatangkan keuntungan  di  akhirat.  Sebaliknya,  jika keimanan  tidak  mampu  mendatangkan  keuntungan  di dunia, berarti ada faktor-faktor yang belum diamalkan. Dalam  sistem  ekonomi  konvensional,  konsep time value  of  money tidak  pernah  menjelaskan  nilai  waktu. Waktu  menjadi berharga  atau  bernilai  jika  dikaitkan dengan  aktifitas  lain  dan  faktor  lain. 32 Dalam  ekonomi konvensional time value of money didefinisikan sebagai: 33 “A dollar today is worth more than a dollar in the future because a dollar today can be invested to get a return” Definisi  ini  tidak  akurat  karena  setiap  investasi  selalu mempunyai  kemungkinan  untuk  mendapat positive, negative,  atau  no  return .  Itu  sebabnya dalan  teori finance, selalu  dikenal risk-return  relationship. Dengan demikian  untuk  menghapus  bunga  bank  kalau dikategorikan  riba  adalah  dengan  menggunakan  sistem perbankkan syariah, dengan prinsip bagi hasil.

## F. Dampak  Sistem  Ekonomi  Ribawi  terhadap
Perekonomian (sebuah analisis) Jika  sistem  ekonomi  ribawi  telah  menjadi  sistem yang  mapan  dan  telah  mengkristal  sedemikian  kuatnya,
31 Adiwarman  A.  Karim, Bank  Islam, (Jakarta:  RajaGrafindo  Persada, 2009). Hal. 375.
32 Syafiq Mahmada Hanafi, Time Value of Money, hlm. 7
33 Adiwarman Karim, Bank Islam, . hlm. 376
14
maka sistem itu akan dapat menimbulkan dampak buruk bagi  perekonomian  secara  luas.  Dampak  sistem  ekonomi ribawi  tersebut  sangat  membahayakan  perekonomian.
34
Pertama, sistem  ekonomi  ribawi  telah  banyak menimbulkan  krisis  ekonomi  di  dunia  sepanjang sejarah. 35 Sistem ekonomi ribawi telah membuka peluang para  spekulan  untuk  melakukan  spekulasi  yang  dapat mengakibatkan  fatalitas  ekonomi  banyak  negara.  Sistem ekonomi  ribawi  menjadi  puncak  utama  penyebab  tidak stabilnya  nilai  uang  (carrency)  sebuah  negara.  Karena uang senantiasa akan berpindah dari negara yang tingkat bunga riel yang rendah ke negara yang tingkat bunga riel yang lebih tinggi akibat para spekulator ingin memperoleh keuntungan  besar  dengan  menyimpan  uangnya  dimana tingkat  bunga  riel  relatif  tinggi.  Usaha  memperoleh keuntungan dengan cara seperti ini dalam istilah ekonomi disebut  dengan  arbitraging.  Tingkat  bunga  riel  disini dimaksudkan adalah tingkat bunga minus tingkat inflasi.
Kedua, di  bawah  sistem  ekonomi  ribawi, kesenjangan  pertumbuhan  ekonomi  masyarakat  dunia makin terjadi secara konstant, sehingga yang kaya makin kaya yang miskin makin miskin. Data IMF menunjukkan bagaimana kesenjangan tersebut terjadi sejak tahun 1965 sampai hari ini.
Ketiga, suku  bunga  juga  berpengaruh  terhadap investasi,  produksi  dan  terciptanya  pengangguran. Semakin  tinggi  suku  bunga,  maka  investasi  semakin menurun.  Jika  investasi  menurun,  produksi  juga menurun.  Jika  produksi  menurun,  maka  akan meningkatkan angka pengangguran dan kemiskinan.
Keempat, teori  ekonomi  makro  juga  mengajarkan bahwa  suku  bunga  akan  secara  signifikan  menimbulkan inflasi.  Inflasi  yang  disebabkan  oleh  bunga  adalah  inflasi yang  terjadi  akibat  ulah  tangan  manusia..  Inflasi  akan menurunkan  daya  beli  atau  memiskinkan  rakyat  dengan asumsi cateris paribus.
34 Lihat Nashr Akbar, Tafsir Ekonomi Kontemporer, (Jakarta, Madani Publishing House, 2010), hlm 110-121
35 Hendi Suhendi, Fiqih Muamalah, hlm. 65.
15
Kelima, sistem  ekonomi  ribawi  juga  telah menjerumuskan Negara negara berkembang kepada  debt trap  (jebakan  hutang)  yang  dalam,  sehingga  untuk membayar bunga saja mereka kesulitan, apalagi bersama pokoknya.
Dengan  fakta  tersebut,  maka  benarlah  yang mengatakan  bahwa  sistem  ekonomi  ribawi  tidak menumbuhkan  ekonomi  masyarakat,  tapi  justru menghancurkan  sendi-sendi  perekonomian  negara, bangsa  dan  masyarakat  secara  luas.  Selain  hal  tersebut, sistem  ekonomi  ribawi  telah  menimbulkan  ketidakadilan dalam  masyarakat  terutama  bagi  para  pemberi  modal (bank) yang pasti menerima keuntungan tanpa mau tahu apakah  para  peminjam  dana  tersebut  memperoleh keuntungan  atau  tidak.  Kalau  para  peminjam  dana mendapatkan  untung  dalam  bisnisnya,  maka  persoalan ketidakadilan  mungkin  tidak  akan  muncul.  Namun,  bila usaha  bisnis  para  peminjam  modal  bankrut,  para peminjam  modal  juga  harus  membayar  kembali  modal yang  dipinjamkan  dari  pemodal  ditambah  bunga pinjaman. Dalam keadaan ini, para peminjam modal yang sudah bangkrut seperti sudah jatuh di timpa tangga pula, bukankah ini sesuatu yang sangat tidak adil?.
Sistem  ekonomi  ribawi  juga  merupakan  penyebab utama  berlakunya  ketidakseimbangan  antara  pemodal dengan peminjam. Keuntungan besar yang diperoleh para peminjam  yang  biasanya  terdiri  dari  golongan  industri raksasa (para konglomerat) hanya diharuskan membayar pinjaman  modal  mereka  plus  bunga  pinjaman  dalam jumlah  yang  relatif  kecil  dibandingkan  dengan  milyaran keuntungan  yang  mereka  peroleh.  Padahal  para penyimpan  uang  di  bank-bank  adalah  umumnya  terdiri dari  rakyat  menengah  ke  bawah.  Ini  berarti  bahwa keuntungan  besar  yang  diterima  para  konglomerat  dari hasil  uang  pinjamannya  tidaklah  setimpal  dengan  yang dirasakan  oleh  para  pemberi  modal  (para  penyimpan uang  di  bank)  yang  umumnya  terdiri  dari  masyarakat menengah ke bawah.
Selain dampak di atas, sistem ekonomi ribawi akan menghambat  investasi  karena  semakin  tingginya  tingkat
Marwini: Kontroversi Riba Dalam Perbankan ...
16
bunga  dalam  masyarakat,  maka  semakin  kecil kecenderungan masyarakat untuk berinvestasi. Masyarakat  akan  lebih  cenderung  untuk  menyimpan uangnya  di  bank-bank  karena  keuntungan  yang  lebih besar  diperolehi  akibat  tingginya  tingkat  bunga.  Bunga dianggap  sebagai  tambahan  biaya  produksi  bagi  para businessman  yang  menggunakan  modal  pinjaman.  Biaya produksi  yang  tinggi  tentu  akan  memaksa  perusahaan untuk menjual produknya dengan harga yang lebih tinggi pula. Melambungnya tingkat harga, pada gilirannya, akan mengundang  terjadinya  inflasi  akibat  semakin  lemahnya daya  beli  konsumen.  Semua  dampak  negatif  sistem ekonomi  ribawi  ini  secara  gradual,  tapi  pasti,  akan mengkeroposkan sendi-sendi ekonomi umat.

## G. Kesimpulan
Dalam  pembahasan  ini  dapat  disimpulkan  secara garis  besar,  riba  adalah  tambahan  atau  kelebihan  yang ditentukan  antara  kreditur  dan  debitur.  Dalam  aspek hukumnya,  terkait  dengan  bunga  bank,  ulama  berbeda pendapat, yang penulis klasifikasikan menjadi tiga: 1. Ulama  yang  melihat  pada  segi  dampaknya, riba  an-
si’ah adalah haram tak terkecuali bunga bank.
2. Bunga  bank  adalah  haram  jika  berlipat  ganda.  Akan tetapi  bunga  bank  yang  ada  saat  ini  adalah  boleh karena tidak sama dengan praktek riba yang ada pada zaman Jahiliyyah pra Islam.
3. Bunga bank atau riba haram jika eksploitatif.
Islam memberi solusi dalam penghapusan riba dengan sistem  perbankkan  syariah.  Karena  dampak  sistem ekonomi  ribawi  sangat  membahayakan  perekonomian. Dampak tersebut adalah: Pertama, sistem ekonomi ribawi telah  banyak  menimbulkan krisis  ekonomi  di  dunia sepanjang sejarah. Sistem ekonomi ribawi telah membuka peluang  para  spekulan  untuk  melakukan  spekulasi  yang dapat  mengakibatkan  fatalitas  ekonomi  banyak  negara. Sistem  ekonomi  ribawi  menjadi  puncak  utama  penyebab tidak stabilnya nilai uang (carrency) sebuah negara.
Kedua, di bawah sistem ekonomi ribawi, kesenjangan pertumbuhan  ekonomi  masyarakat  dunia  makin  terjadi
17
secara  konstant,  sehingga  yang  kaya  makin  kaya  yang miskin  makin  miskin. ketiga, suku  bunga  juga berpengaruh terhadap investasi, produksi dan terciptanya pengangguran. Keempat, teori  ekonomi  makro  juga mengajarkan  bahwa  suku  bunga  akan  secara  signifikan menimbulkan inflasi. Kelima, sistem ekonomi ribawi juga telah menjerumuskan Negara negara berkembang kepada debt  trap (jebakan  hutang)  yang  dalam,  sehingga  untuk membayar bunga saja mereka kesulitan, apalagi bersama pokoknya.
Dengan  fakta  tersebut,  maka  benarlah  yang mengatakan  bahwa  sistem  ekonomi  ribawi  tidak menumbuhkan  ekonomi  masyarakat,  tapi  justru menghancurkan  sendi-sendi  perekonomian  negara, bangsa  dan  masyarakat  secara  luas.  Sistem  ekonomi ribawi  juga  merupakan  penyebab  utama  berlakunya ketidakseimbangan antara pemodal dengan peminjam.

## Daftar Pustaka
Arizona,  Yance, Konstitusionalisme  Agraria, Yogyakarta:  STPN Press, 2014.
Audah,  Jaser, Al-maqashid  Untuk  Pemula ,  alih  bahasa  ’Ali ‘Abdoelmon’im cet Ke-1, Yogyakarta: Suka Press, 2013.
Abu Zahra, Muhammad, Buhus fi ar-Riba, cet. 1 (Bairut Dar al- Buhus al-Ilmiyyah, 1390/1970).
Antonio,  Syafi’e, Bank  Syariah  dari  Teori  ke  Praktek (Jakarta: Gema Insani Press, 2001).
Al-Jurjani, at-Ta’rifat (Mesir:  Mustafa  al_Babi  al-Halabi  wa Auladuh, 1938).
Al-Qaradhawi, Yusuf, Hikmah Pelarangan  Riba, ( Jakarta: Dar as-Syahwa, 2002).
Karim, Adiwarman, Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan,
(Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2009).
Ath-Thayyar,  Abdullah  bin  Muhammad  dkk, Ensiklopedi  Fiqih Mumalah,  dalam  Pandangan  4  Madzhab, terj.  Miftahul Khairi, (Yogyakarta: Penerbit Al-Hanif, 2004)
Marwini: Kontroversi Riba Dalam Perbankan ...
18
Ayyub,  Muhammad, Understanding  Islamic  Finance, (Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama, 2009).
Chapra,  M.  Umar, The  Puture  of  Economics:  An  Islamic Perspective, (SEBI, 2001).
Habib  Nazir  dan  Muhammad  Hasanuddin, InsiklopediEkonomi dan  Perbankan  Syariah, cet.  II,  (Bandung:  Kafa Publishing, 2008).
Ibn Mansur, Lisan al-Arab (Beirut: Dar Lisan al-Arab, t.t)
Sudarsono,  Heri, Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah, Deskripsi  dan  Ilustrasi, edisi  ke-3,  (Yogyakarta: EKONISIA, 2008).
Suhendi,  Hendi, Fiqih  Muamalah, (Jakarta: PT.  RajaGrafindo Persada, 2002).
Mughits,  Abdul, Ketidakpastian  Jenis  dan  Kriteria  Hukum Riba, JURNAL ASY-SYIR’AH, Vol. 43 No. I, 2009
Rivai, Vethzal dkk. Bank and Finacial Instition Mangement and Syari’ah Sistem, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2007)
Sabiq, As-Sayid, Fiqh al-Sunnah, cet 4 (Bairut: Darul Fikr, 1403).
Vogel Samuel, Frank, Hukum Keuangan Islam, (Bandung: Nusa Media, 2007).
Wahid  al-Faizin,  Abdul  dan  Akbar,  Nashr,  Tafsir  Ekonomi Kontemporer,  (  Jakarta:  Madani  Publishing  Hause, 2010).