Pengaruh Pe rsepsi Manfaat dan Persepsi Kemudahan terhadap Sikap Penggunaan Layanan Internet Banking
(Study Pada Komunitas Virtual E- Banking BCA)
Usfatul Ika Agustina, Mohammad Arief Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Malang e-mail : sinformasi@gmail.com
Abstract : The purpose of this study was to describe the state of perceived usefulness, perceived ease to use and attitude toward using internet banking services of v irtual community E-Banking BCA, influence perceived usefulness and perceived ease to use internet banking stance on virtual community  of  E-Banking  BCA.  Where  is  the  most  dominant  variable  affecting  the  perceived usefulness and perceived ease to use of internet banking in a virtual community of E-Banking BCA. This  research  was  conducted  in a  virtual community  of  E-Banking  BCA  is  incorporated  in  the social networking  site facebook account "E-Banking  BCA".  The population  in  this research  that users of internet banking virtual community "E-Banking BCA" as much as 7827 with a sample of 72 respondents selected using simple random sampling technique and using the instruments in the form of questionnaires sent via email. While the technique of data analysis in this  study is multiple linear regression analysis techniques.  Based on the results of this research note that the perceived usefulness  has  a positive  and  significant  impact  on  the  attitude  toward  using  internet  banking, while perceived ease to use variables have positive and not significant, it can be concluded also that the most dominant variables that influence the perceived usefulness is variable, with no receipt variable simplicity of this perceived expected the bank should fix the menu and display features  as well as the web interface making it easier for all customers.
Keywords : perceived usefulness, perceived ease to use, and attitude toward using
Abstrak  : Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  deskripsi  keadaan  persepsi  manfaat, persepsi  kemudahan  dan  sikap  penggunaan  layanan  internet  banking  pada  komunitas  virtual  E- Banking  BCA,  pengaruh  persepsi  manfaat  dan  persepsi  kemudahan  terhadap  sikap  penggunaan internet banking pada komunitas virtual E-Banking BCA. Variabel manakah yang paling dominan mempengaruhi  diantara  persepsi  manfaat  dan  persepsi  kemudahan  terhadap  penggunaan  internet banking  pada komunitas virtual E-Banking BCA. Penelitian  ini dilakukan pada komunitas virtual E-Banking BCA yang tergabung di situs akun jejaring sosial facebook “E-Banking BCA”. Populasi dalam  penelitian  ini  yaitu  komunitas  virtual  pengguna  internet  banking  “E-Banking  BCA” sebanyak 7.827 dengan sampel sebanyak 72 responden  yang dipilih dengan menggunakan tehnik simple  random  sampling  dan  menggunakan  instrumen  berupa  kuesioner  yang  dikirim  melalui email.  Sedangkan  tehnik  analisis  data  dalam  penelitian  ini  adalah  tehnik  analisis  regresi  linier berganda.  Berdasarkan hasil penelitian  ini  diketahui  bahwa persepsi manfaat berpengaruh secara positif  dan  signifikan  terhadap  sikap  penggunaan  internet  banking,  sedangkan  variabel  persepsi kemudahan berpengaruh positif dan tidak signifikan, dapat disimpulkan  juga bahwa variabel yang paling dominan  berpengaruh adalah variabel persepsi manfaat, dengan tidak diterimanya variabel persepsi kemudahan ini diharapkan bank sebaiknya memperbaiki fitur menu dan tampilan maupun interface web sehingga lebih mudah bagi semua nasabah,
Kata kunci : persepsi manfaat , persepsi kemudahan, dan sikap penggunaan
Perkembangan  teknologi  informasi,  telekomu- nikasi,  dan  internet  menyebabkan  mulai  mun- culnya  aplikasi  bisnis  yang  berbasis  internet. Salah  satu  aplikasi  yang  mulai  mendapat  per- hatian adalah internet banking . Internet banking adalah  “salah  satu  pelayanan  jasa  bank  yang memungkinkan  nasabah  untuk  memperoleh informasi,  melakukan  komunikasi  dan  melaku-
kan  transaksi  perbankan  melalui  jaringan  inter- net,  dan  bukan  merupakan  bank  yang  hanya menyelenggarakan  layanan  perbankan  melalui internet ” (Tampubolon 2004). Internet banking memberikan keuntungan bagi nasabah maupun bank.
Bagi  nasabah, Internet  Banking menawar- kan  kemudahan  dan  kecepatan  dalam  melaku-
Usfatul Ika Agustina, Mohammad Arief , Pe ngaruh Pe rse psi Manfaat dan Pe rse psi Kemudahan terhadap Sikap    |  69
kan  transaksi  perbankan.  Sutadi  dalam  Maharsi dan Fenny (2006) menyebutkan :
Keuntungan  dari  menyediakan  layanan Inter- net  banking bagi  bank  adalah Internet banking bisa  menjadi  solusi  murah  pengem- bangan  infrastruk-tur  dibanding  membuka outlet ATM,  contohnya  klik  BCA  saat  ini telah  menggantikan  fungsi  160  ATM  dan menghemat  biaya  pencetakan  formulir  yang harus  diisi  nasabah  untuk  bertransaksi, brosur,  katalog,  dan  menggantinya  dengan data elektronik
Penggunaan  internet  untuk  kepentingan bisnis,  khususnya  untukpeningkatan  kualitas laya-nan  dan  memberikan  keunggulan  atas jasa  yang ditawarkan telah  meluas termasuk di dalamnya di lingkungan perbankan.
Penelitian  Howcroft  dan  Hamilton  dalam Suryani  dkk  (2005),  mengungkapkan  bahwa “pemahaman  terhadap  manfaat dan bagaimana menggunakan internet banking, merupakan faktor penting  yang  mendorong  nasabah  bersi- kap  positif  dan tertarik  menggunakan internet banking ”.  Demikian juga kebiasaan dan keak- raban  terhadap  teknologi  internet  akan  sangat menentukan.  Salah  satu  faktor  penting  yang merupakan  predisposisi  dan  mendorong  nasa- bah  berperilaku  positif  (mau  menerima  dan menggunakan) internet  banking adalah  sikap. Berbagai  teori  perilaku  ( behavioral  theory ) banyak  digunakan  untuk  mengkaji  proses adopsi.
Teknologi  informasi  oleh  pengguna  akhir ( end  users ),  diantaranya  adalah Theory of Reason  Action,  Theory  of  Planned  Behaviour, Social  Cognitive  Theory,  hingga  Technology Acceptance Model .
Theory  of  Reason  Action (TRA)  oleh Ajzen  dan  Fishbein  (1980)  adalah teori  yang menjelaskan  bahwa  minat  seseorang  untuk melakukan  atau  tidak  suatu  perilaku  meru- pakan  penentu  langsung  dari  tindakan  atau perilaku.  Teori  ini  diderivasi  dari  penelitian sebelumnya yang dimulai dari teori sikap yang mempelajari  tentang  sikap  dan  perilaku.  TRA menjelaskan  bahwa  perilaku (behavior) dila- kukan  karena  individu  mempunyai  minat  atau keinginan  untuk melakukannya (behavioral intention).
Teori perilaku rencanaan (Theory of Plan- ned Behavior atau TPB)  “merupakan pengem-
bangan  lebih  lanjut  dari Theory  of  Reasoned Action (TRA),  yaitu  dengan  penambahan variabel perceived  behavioral  control selain perilaku dan norma subjektif, untuk menerang- kan  situasi  dimana  individu  tidak  memiliki pengendalian  terhadap  perilaku  yang  diingin- kannya” (Tulipa dan Widya, 2005).
Asumsi  dasar  teori  perilaku  rencanaan (Theory  of  Planned  Behavior atau  TPB)  ini adalah  “Banyak perilaku tidak semuanya diba- wah  kontrol  penuh  individu  sehingga  variabel perceived  behavioral  control perlu  ditambah- kan  untuk  mengontrol  perilaku  individu  yang dibatasi oleh kekurangan dan keterbatasan dari kekurangan  sumber  daya  yang  digunakan untuk  melakukan perilakunya” (Chau dan  Hu, 2002).
Teori  kognitif  sosial  merupakan  teor i tentang  perilaku  individual.  Teori  kognitif sosial  berbasis  pada  premis  bahwa  pengaruh- pengaruh  lingkungan  seperti  tekanan  sosial atau  karakteristik  sosial  yang  unik,  kognitif, faktor  personal  lainnya  termasuk  personaliti dan  karakteristik  demo- grafik,  serta  perilaku saling  mempengaruhi  satu  sama  lainnya.  Hu- bungan timbal balik antara  lingkungan (karak- teristik  situasional),  perilaku,  dan  kognitif (faktor  personal)  ini  disebut  sebagai  timbal balik  segitiga (triadic  reciprocality). Berda- sarkan  hubungan  timbal  balik  segitiga  ini  ke- mudian  Compeau  dan  Higgins  (1995)  me- ngembangkan  model  yang  berbasis  teori kognitif  sosial  untuk  menunjukkan  hubungan saling  mempengaruhi antara tiga  faktor, yaitu: kognitif, lingkungan, dan perilaku.
Technology  Acceptance  Model (TAM) diperkenalkan  pertama  kali  oleh Fred  D. Davis  pada  tahun  1986,  sebagai  adaptasi  dari Technology  of  Reason Action (TRA).  Jogi- yanto  (2007:  111) Technology  Acceptance Model (TAM) merupakan  suatu  model  pene- rimaan  sistem  technologi  informasi  yang akan digunakan oleh pemakai.  TAM  mendeskripsi- kan  terdapat  dua  faktor  yang  secara  dominan mempengaruhi  integrasi  teknologi,  yaitu  per- sepsi  manfaat (perceived usefulness) ,  dan persepsi  kemudahan (perceived  ease  of  use) . Widyastuti  (2008  :  37)  “Model  TAM  yang dikembangkan  oleh  Davis  (1989)  merupakan salah  satu  model  yang  paling  banyak  diguna- kan  dalam  penelitian  TI  karena  model  ini lebih sederhana, dan mudah diterapkan”.
Davis  (1989);  Adam.et.al  (1992)  dala m Jogiyanto (2007: 114) mendefinisikan manfaat (usefulness) sebagai  suatu  tingkatan  dimana seseorang  percaya  bahwa  penggunaan  suatu subyek  tertentu  akan  dapat  meningkatkan prestasi  kerja  orang  tersebut.  Persepsi  ter- hadap  kemanfaatan  didefinisikan  sebagai suatu  ukuran  dimana  penggunaan  suatu  tek- nologi dipercaya akan  mendatangkan  manfaat bagi orang yang menggunakannya.
Chin dan  Todd (1995)  memberikan bebe- rapa dimensi  tentang kemanfaatan TI, keman- faatan  tersebut  dapat  dibagi  kedalam  dua kategori,  yaitu  : Kemanfaatan dengan estimasi satu  faktor,  dan  kemanfaatan  dengan  estimasi dua  faktor  (kemanfaatan  dan  efektivitas). Kemanfaatan  dengan  estimasi  satu  faktor meliputi dimensi; (1) Mempertinggi efektifitas (enchance efectiveness), (2) Meningkatkan ki- nerja  pekerjaan (improve  job  performance), (3)  Mempermudah  Pekerjaan (makes  job easier, (4)  Menambah  produktifitas (Increase productivity), (5) Bermanfaat (usefull).
Jogiyanto  (2007:  115)  persepsi  kemu- dahan  didefinisikan  sebagai  “sejauh  mana  se- seorang  percaya  bahwa  menggunakan  suatu teknologi  bebas  dari  usaha”,  usaha  disini adalah  bebas  dari  kesulitan  (usaha  untuk mengerti  dan  mempelajari)  menggunakan teknologi. Karakteristik utama dari ease of use adalah  kemudahan  layanan Internet  banking untuk  dimengerti  oleh  nasabah  peng- gunanya serta kemudahan dalam menggunakan layanan jasa  tersebut.  Maka  dari  itu  jika  sebuah layanan, dalam  hal  ini internet banking , dapat dengan  mudah  digunakan  oleh  penggunanya, maka  otomatis  produk  layanan  tersebut  dapat pula  memberikan  manfaat  bagi  pengguna tersebut.  Pada  akhirnya  jika  pengguna  sudah dapat  merasakan  manfaat  dari  layanan  itu, maka  akan  bertambah  besar  pula  doro ngan untuk menggunakan layanan secara kontinyu.
Beberapa  indikator  kemudahan  peng- gunaan  TI  menurut  Davis  (1989)  meliputi, mudah  dipelajari,  mudah  digunakan,  bentuk layanan  transaksi  online  yang  fleksibel,  Jelas dan Mudah dipahami.
Penelitian  sebelumnya  oleh  Davis,  Chau, Igbaria  et al., dan Sun dalam Nasution  (2004) menunjukkan bahwa  “manfaat (perceived use- fulness) dan  kemudahan (perceived  ease  of use) mempengaruhi secara  positif  dan
signifikan  terhadap  sikap  untuk  menggunakan (attitude towards using)”.
Penelitian  dari  Maroudas  and  Louvienis (2007)  varibel  yang  digunakan  dalam  peneli- tian  ini adalah  variabel bebas  yang terdiri dari perceived  usefulness , perceived  ease  of  use , information  richness , perceived  trust , custo- mer  interface , dan  variabel  terikatnya  adalah attitude  toward  using. hasil  penelitian  ini menyatakan  bahwa  semua  variable  faktor berpengaruh  terhadap attitude  toward use (sikap penggunaan).
Hasil  penelitian  Celik  (2008)  diketahui bahwa perceived  usefulness dan perceived ease  of  use mempengaruhi  secara  langsung pada attitude  toward  using  internet  banking , kemudian perceived  usefulness,  perceived risk ,  dan attitude  toward  using determine (menyebabkan)  secara  proporsi  luas  pada behavioral  intention  to  use  internet  banking , perceived  playfulness hanya  mempengaruhi perceived  easy  to  use.  perceived  behavioral control berpengaruh  secara  positif pada perceived easy to use dan perceived usefulness dan  berpengaruh  secara  tidak  langsung terhadap behavioral  intention  to  use melalui attitude toward using .
Attitude  Toward  Using dalam  TAM dikonsepkan  sebagai  sikap  terhadap penggu- naan  sistem  yang  berbentuk  penerimaan  atau penolakan  sebagai  dampak  bila  seseorang menggunakan  suatu  teknologi  dalam  peker- jaannya (Nasution, 2004) Peneliti  lain  menya- takan  bahwa  faktor  sikap (attitude )  sebagai salah satu aspek  yang  mempengaruhi perilaku individual. Ajzen dan Fishbein  (1975)  menya- takan  “Sikap  dalam  system  informasi  sese- orang  terdiri  atas  unsur  kognitif/cara  pandang (cognitive )  yang  berhubungan  dengan  keper- cayaan (belief), dan afektif (affective )”.
Dalam  ilmu  pemasaran,  para  pemasar diharapkan  pandai  dalam  mengelola  mana- jemen  konsumen  melalui  komunikasi.  Tekno- logi  yang  berkembang  saat  ini  telah  banyak yang  mendukung  komunikasi  pemasaran sebagai  upaya pendekatan terhadap konsumen dan  upaya  meningkatkan  pelayanan,  salah satunya  adalah  situs  jejaring  sosial  facebook yang  saat  ini  sangat  popular  disemua  lapisan masyarakat. (http// facebook.com/profile)
“Pengguna  internet  di  Indonesia  meningkat secara  tajam  mendekati  angka  50  juta
Usfatul Ika Agustina, Mohammad Arief , Pe ngaruh Pe rse psi Manfaat dan Pe rse psi Kemudahan terhadap Sikap    |  71
terutama  pasca  demam  facebook”  (http:// marsnewsletter. wordpress.com). Menurut Ketua  APJII  (Asosiasi  Penyelenggara  Jasa Internet  Indonesia)  Sylvia  Sumarlin  (dalam virtua.co.id),  pengguna  Internet  Indonesia pada tahun  2007 mencapai  25  juta orang. Itu berarti  naik 39% dibanding tahun  2006  yang mencapai 18 juta orang.
Hal  ini  yang  menyebabkan  semakin  ba- nyak para pemasar bisnis baik barang  maupun jasa  menggunakan  facebook  sebagai  alat komunikasi- nya,  seperti  halnya  yang  dilaku[- kan  oleh  Bank  Central  Asia,tbk  yang  telah membuat  akun  Facebook  “E-Banking  BCA” sebagai  upaya  untuk  melakukan  pendekatan terhadap  konsumen  produk  BCA  elektronik khususnya  pengguna internet  banking BCA, di  sini  para  nasabah,  pengguna internet banking khususnya  dapat  melakukan  diskusi dengan  para  komunitas  dan  manajemen pengelola,  mendapatkan  informasi terbaru dan share seputar  pertanyaan  atau  hal- hal  yang berhubungan  dengan Internet  banking BCA dan  lain  sebagainya.  Para  komunitas  ini  bisa disebut  sebagai  kelompok  acuan  konsumen virtual atau maya.
Berdasarkan  penjelasan  dan  alur  pemi- kiran  tersebut,  maka  hipotesis  dalam  pene [- litian ini dirumuskan sebagai berikut :
Ha1  :  Terdapat  pengaruh  yang  positif  antara persepsi manfaat terhadap sikap penggunaan layanan internet banking Ha2  :  Terdapat  pengaruh  yang  positif  antara persepsi  kemudahan  terha-dap  sikap penggunaan layanan internet banking

## METODE
Penelitian  ini  termasuk  penelitian  des- kriptif,  yaitu  penelitian  yang  memberikan gambaran  jelas  mengenai  keadaan-keadaan obyek penelitian. Sedangkan dilihat dari tujuan- nya,  penelitian  ini  merupakan  penelitian  eks- planatory,  yaitu penelitian yang bertujuan  untuk menjelaskan  pengaruh  suatu  variabel  terhadap variabel  yang  lain.  Dengan  demikian  penelitian ini menggunakan rancangan penelitian deskriptif dan eksplanatory.
Variabel  yang  diteliti  dalam  penelitia n ini  meliputi  variabel  bebas  dan  variabel terikat.  Variabel  bebas  yang  digunakan
adalah  (X 1 )  Persepsi  Kemudahan,  dan  (X 2 ) Persepsi Man- faat. Sedangkan untuk variabel terikat adalah (Y) sikap penggunaan layanan internet banking
Secara  skematis,  pengaruh  variabe l tersebut  dapat  dilihat  pada  gambar  berikut ini:
Gambar 1. Rancangan Penelitian Adapun  populasi  dalam  penelitian  ini adalah  semua  anggota  komunitas  virtual  E- Banking    BCA  yang  tergabung  dalam  akun situs  jejaring  sosial  facebook  “E-Banking BCA”  sebanyak  7.827  orang  (berdasarkan pengamatan sampai 03 September 2010).
Pengambilan  sampel  dalam  penelitian  ini menggunakan teknik Simple Random Sampling. Sampel dipilih secara acak ( random )  dari  anggota  komunitas.  Anggota komunitas  disini  tidak  dibatasi  oleh  wilayah, dikarenakan  keterbatasan  peneliian  maka dalam  penyebaran  kuesioner  hanya  melalui email  saja.    Sampel    dalam  penelitian  ini adalah 20  x 3  (jumlah  variabel) atau sebanyak 60 sampel.
Maka Peneliti memutuskan untuk menyebaran kuesioner  yang dilakukan  melalui email  sebanyak  400  lembar,  hal  ini  untuk mengantisipasi  kuesioner  yang  tidak  ke mbali, maupun pengisian yang tidak lengkap.
Dalam penelitian ini menggunakan analisis  regresi  linear  berganda,  teknik  regresi linier  berganda  digunakan  untuk  menguji hipotesis  antara  variabel  bebas  dan  variabel terikat.  Analisis  ini  selanjutnya  dihitung menggunakan  bantuan  program SPSS  17.0 (Statistical  Program  Social  Science  )  for windows.
Formulasi  dari  analisis  regresi  linier berganda adalah sebagai berikut.
Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + e
Keterangan :
Y =  Sikap penggunaan a =  Konstanta
X 1 Y
X 2
b 1 – b 2 =  Koefisien regresi X 1
=  Persepsi kemudahan X 2 =  Persepsi Manfaat
e
=  Error

## HASIL
Selanjutnya  pengujian  yang  dilakukan adalah pengujian hipotesis penelitian meliputi uji F dan t.
Untuk  mengetahui  ada  tidaknya  pengaruh variabel  independen  dengan  variabel  dependen. Teknik  regresi  linier  berganda  digunakan  untuk menguji  hipotesis  antara  variabel  bebas  dan variabel terikat.  Analisis ini selanjutnya dihitung menggunakan  bantuan  program SPSS  17.0 (Statistical  Program  Social  Science  )  for windows, hasilnya adalah sebagai berikut :
Tabel  1.  Hasil  Regresi  Pengaruh  Persepsi Manfaat  dan  Persepsi  Kemudahan terhadap Sikap Penggunaan
Berdasarkan  Tabel  1  di  atas,  dapat diperoleh persamaan regresi sebagai berikut:
Y = 3,248 + 0,417X 1 + 0,101X 2 + e
Dari persamaan regresi di atas dapat dilihat bahwa  dari  semua  variabel  bebas  yang  diukur, variabel  persepsi  manfaat  memiliki  pengaruh yang  terbesar  terhadap  sikap  penggunaan layanan internet  banking .  Hal  ini  ditunjukkan oleh  nilai  koefisien  regresi  variabel  persepsi manfaat sebesar 0,417 dengan nilai positif  yang berarti  semakin  tinggi  manfaat internet  banking yang  diterima,  maka  akan  semakin  tinggi  atau positif  pula  sikap  pengguna  terhadap internet banking . Variabel persepsi kemudahan  memiliki koefisien  regresi  sebesar  0,101  dengan  nilai positif. Artinya semakin mudah internet banking ini,  maka  akan  semakin  banyak  nasabah  yang
bersikap  positif  untuk  menggunakan Internet banking .
Berdasarkan  perhitungan  dari  hasil  analisis regresi  pada  Tabel  4.12  dapat  diketahui  bahwa nilai  F hitung sebesar  9,855  dengan  sig.F  sebesar 0,000.  Jadi,  pada  penelitian  ini  F hitung dengan sig.F < alpha (0,000< 0,05) Hal  ini berarti sikap pengunaan  dapat  dipengaruhi  oleh  persepsi manfaat  dan  persepsi  kemudahan  secara bersama-sama.
Untuk  mengetahui besarnya variabel terikat (Sikap  Penggunaan)  oleh  variabel  bebas (Persepsi  Manfaat  dan  Persepsi  Kemudahan), dapat  dilihat  pada  nilai adjusted  R  Square . Digunakan adjusted R Square karena mempunyai :
Variabel  bebas  lebih  dari  satu,  diketahui nilai adjusted  R  Square sebesar  0,200  yang artinya  20%  sikap  penggunaan  layanan internet banking pada  komunitas  virtual  “E-Banking BCA”  dipengaruhi  atau  dapat  dijelaskan  oleh variabel persepsi manfaat, dan persepsi kemudahan,  selebihnya  80%  dipengaruhi  oleh variabel lain di luar penelitian ini.

## Pengujian Hipotesis

## 1) Pengujian Hipotesis 1
Ha 1 =  Terdapat pengaruh  yang positif antara persepsi  manfaat  terhadap  Sikap penggunaan layanan internet banking
Dari  tabel  1  diketahui  bahwa  nilai  t hitung sebesar  3,502  dari  Variabel  persepsi  manfaat memiliki  Probability  Significancy  (0,001) lebih kecil dari 0,05  (α = 5%) (Santosa 2010  : 355)  hal  ini  berarti  H o1 yang  menyatakan Persepsi  manfaat  tidak  berpengaruh  positif signifikan  terhadap  sikap  penggunaan  layanan internet  banking ditolak  dan  Ha 1 yang menyatakan  Persepsi  manfaat  berpengaruh positif  signifikan  terhadap  sikap  penggunaan layanan internet banking diterima.
Hasil  di  atas  dapat  disimpulkan  bahwa hipotesis  pertama  penelitian  ini  diterima. Dengan kata lain persepsi kemudahan berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  Sikap penggunaan layanan internet banking

## 2) Pengujian Hipotesis 2
Ha 1 =  Terdapat  pengaruh  yang  positif  antara persepsi  kemudahan  terhadap  Sikap penggunaan layanan internet banking.
Variabel independen Unstandardize
d Standardized t hitung Sig.t Coefficients B Coefficients Beta Konstanta 3,248 1,544 0,127 Persepsi manfaat 0,190 0,417 3,502 0,001 Persepsi kemudahan 0,049 0,101 0,850 0,398
Dari  tabel  1  diketahui  bahwa  nilai  t hitung sebesar  0,850  dari  Variabel  persepsi  manfaat memiliki  Probability  Significancy  (0,398) lebih besar dari 0,05 (α = 5%)   (Santosa 2010 :  355)  hal  ini  berarti  H o2 yang  menyatakan persepsi kemudahan  tidak berpengaruh positif signifikan terhadap sikap penggunaan  layanan internet  banking diterima  dan  Ha 2 yang menyatakan persepsi kemudahan berpengaruh positif  signi- fikan  terhadap  sikap  penggunaan layanan internet banking ditolak.  Sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  hipotesis  kedua penelitian ini ditolak.
Dengan  kata  lain  persepsi  kemudahan berpengaruh  positif  namun  tidak  signifikan terhadap  Sikap  penggunaan  layanan internet banking

## PEMBAHASAN
Pengaruh  Persepsi  Manfaat  terhadap Sikap penggunaan layanan internet banking
Hasil  analisis  data  menunjukkan  bahwa persepsi  manfaat  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  sikap  penggunaan  layanan internet banking . Diterimanya  variabel persepsi manfaat  pada  penelitian  ini  dikarenakan  res- ponden  menggunakan internet  banking tidak sekedar  mengikuti  trend  saja,  tetapi  mereka memaksimal-kan  daya  guna  layanan  tersebut, pengguna percaya bahwa dengan  menggunakan intenet banking akan bermanfaat bagi pekerjaan mereka.  Hal  ini  diperkuat  adanya  bukti  bahwa sebagian  responden  didominasi  oleh  wira- swasta,  sehingga  mereka  akan  lebih  banyak menggunakan  transaksi-transaksi  perbankan tanpa  mau  dibaasi  ruang,  wilayah  maupun waktu (transaksi real time).
Davis  (1989)  menyatakan  bahwa  manfaat (usefulness) sebagai suatu tingkatan dimana se- seorang  percaya  bahwa  penggunaan  suatu subyek  tertentu  akan  dapat  mening-katkan prestasi  kerja  orang  tersebut.  Persepsi  terhadap kemanfaatan didefinisikan sebagai suatu ukuran dimana  peng-gunaan  suatu  teknologi  dipercaya akan  menda-tangkan  manfaat  penggunanya. Persepsi manfaat  merupakan suatu kepercayaan tentang  proses  pengambilan  keputusan.  Jika seseorang  merasa  percaya  bahwa  suatu  sistem informasi bermanfaat untuk digunakan maka dia akan  menggunakannya.  Kemanfaatan  dalam
Internet  banking merupakan  manfaat  yang diperoleh  atau  diharapakan  oleh  para  nasabah dalam  melaksanakan  tugas  dan  pekerjaannya. Karenanya, tingkat kemanfaatan Internet banking mempengaruhi  sikap  para  nasabah terhadap system tersebut.
Menurut Thompson.et.al (1991) kemanfaat- an TI merupakan manfaat yang diharapkan oleh pengguna  TI  dalam  melaksanakan  tugasnya. Persepsi manfaat  merupakan suatu kepercayaan tentang proses pengambilan keputusan.
Jika seseorang merasa percaya bahwa suatu sistem  informasi  bermanfaat  untuk  digunakan maka  dia  akan  menggunakannya.  Kemanfaatan dalam Internet  banking merupakan  manfaat yang  diperoleh  atau  diharapakan  oleh  para nasabah  dalam  melaksanakan  tugas  dan pekerjaannya.  Karenanya,  tingkat  kemanfaatan Internet banking mempengaruhi  sikap  para nasabah terhadap system tersebut.
Gefen  &  Straub,  2000;;.  Lin  &  Lu,  2000; dan  Teo  et  al,  1999,  menunjuk-kan  bahwa persepsi  manfaat  adalah  aspek  kunci  dari adopsi,  persepsi  kemudahan  penggunaan  hanya memiliki  efek  kecil.  Salah  satu  interpretasi adalah  bahwa  sebagai  sistem  menjadi  lebih mudah  digunakan  dan  pengguna  teknologi menjadi  lebih  cerdas,  variasi  dalam  persepsi kemudahan  penggunaan  dimensi  berkurang. argumen  ini  telah  dibuat  untuk  adopsi  Internet (Teo et al, 1999.)
Dengan  demikian  hasil  penelitian  ini  sama dengan  teori  yang  telah  ada  dan  penelitian sebelumnya  responden  percaya  bahwa  dengan internet  banking dapat  memberikan  manfaat terhadap  mereka,  sehingga  dapat  disimpulkan bahwa Persepsi manfaat berpengaruh positif dan signifikan  terhadap  Sikap  penggunaan  layanan internet banking .
Pengaruh  Persepsi  Kemudahan  te rhadap Sikap penggunaan layanan internet banking
Hasil  analisis  data  menunjukkan  bahwa persepsi kemudahan berpengaruh positif tetapi tidak  signifikan  terhadap  Sikap  penggunaan layanan internet banking. Ketidak  signifi- kannya  variabel  ini  karena  responden  adalah orang  yang sudah  familiar  dengan  suatu sistem  teknologi,  sehingga  tingkat  kesulitan tidak  akan  berarti  bila  dibandingkan  dengan manfaat  yang  akan  diteri- manya,  sulit  atau
tidaknya  suatu  sistem  teknologi  responden akan  tetap  bersikap  positif  dan  akan  meng- gunakannya karena  manfaat terhadap kegiatan dan kebutuhannya.
Namun  diharapkan  agar  bank  sebaiknya memperbaiki fitur menu dan tampilan maupun interface  web  sehingga  lebih  mudah  bagi semua  nasabah.  “Kemudahan  penggunaan internet  banking akan  memotivasi  nasabah untuk  mengeksplorasi  fitur  dan  fungsi- fungsi sistem  lebih  detail.  Dengan  demikian  sikap pengguna  yang  menguntungkan  atas  internet banking akan  tercipta dan  mereka akan  meng- habiskan  banyak  waktu  untuk  menavigasi cyberworld banking  sambil  melaksanakan aktivitas-aktivitas  perbankannya”  (Kusuma dan Susilowati: 2007)
Beberapa  penelitian  yang  mendukung hasil  penelitian  ini  adalah  penelitian  dari Kriestian dan Tanggulungan (2010) Hasil ana- lisis  menunjukkan bahwa persepsi kemudahan penggunaan dan persepsi manfaat tidak berpe- ngaruh  signifikan  pada  sikap.  Hal- hal  yang terkait dengan cakupan kerja dan ketersediaan fasilitas  akan  mempe- ngaruhi  kuat  lemahnya pengaruh  keyakinan  kognitif  tersebut  pada sikap.  Responden  yang  tidak  memiliki deskripsi  tugas  yang  mensyaratkan  penggu- naan  internet  tidak  dapat  membentuk  sikap dari keyakinan kognifitnya.
Wibowo  (2006)  juga  menyatakan  hasil yang  sama  dimana  persepsi  kemudahan  tidak ber-pengaruh  signifikan  terhadap  sikap.  Hal ini  mengacu  pada  kenyataan  bahwa  para responden  (mahasiswa)  memang  dituntut untuk  mengakses  web  karena  sebagian  besar fitur  web,  meliputi  prosedur  Kartu  Rencana Studi  (KRS),  informasi  bimbingan  tugas akhir,  tugas perkuliahan, pemilihan kelompok dan  dan  berbagai  fitur  lainnya,  harus  digu- nakan selama  mereka studi.  Dengan demikian mudah  atau  tidaknya  web  digunakan  tidak akan  mempengaruhi  sikap responden terhadap penggunaan teknologi tersebut.
Kleijen  (2003)  meneliti  persepsi  kemu- dahan  terhadap  sikap  dengan  memasukkan beberapa  moderating seperti  gender dan keah- lian computer.
Hasilnya  adalah  sebagai  berikut:  Tidak ada  perbedaan  pengaruh  yang  signifikan  pada pengaruh  Persepsi  Kemudahan  dengan  mode- rating  responden  muda  atau  tua..  Walaupun
konsumen  muda  percaya  dan  lebih  bersikap positif  tentang  mobile  service pada  umumnya, kemampuan  me-reka  sama  dengan  konsumen tua. Hasil dengan moderator keahlian computer  juga  menunjukkan  hasil  yang  tidak signifikan,  begitu  juga  tanpa  moderatorpun persepsi  kemudahan  ini  tidak  berpengaruh signifikan terhadap sikap penggunaan.
Jogiyanto (2007 : 114) menyatakan bahwa penelitian-  penelitian  sebelumnya  persepsi manfaat  (Perceived  usefulness)  merupakan konstruk  yang  paling  banyak  signifikan  dan penting  mempenga-ruhi  sikap,  minat  dan perilaku  di  dalam  meng-gunakan  teknologi dibandingkan  dengan  konstruks  lain.  Hasil penelitian  Gefen  &  Straub,  2000;;.  Lin  &  Lu, 2000;  dan  Teo  et  al,  1999,  menunjukkan bahwa  persepsi  manfaat  adalah  aspek  kunci dari  adopsi,  persepsi  kemudahan  penggunaan hanya  memiliki  efek  kecil.  Salah  satu interpretasi  adalah  bahwa  sebagai  sistem menjadi  lebih  mudah digunakan dan pengguna teknologi  menjadi  lebih  cerdas,  variasi  dalam persepsi  kemudahan  peng-gunaan  dimensi berkurang.  argumen  ini  telah  dibuat  untuk adopsi Internet (Teo et al, 1999.)
Szajna  (1996)  dalam  Supriyadi  (2003) mengungkapkan  bahwa  persepsi  kemudahan walaupun  kecil  tetap  memiliki  pengaruh  yang signifikan  terhadap  sikap,  artinya  bahwa semakin  mudah  suatu  sistem  yang  ditawarkan pada  pengguna  semakin  besar  pula  tingkat kepercayaan  dirinya  atau  sikapnya  dalam menggunakan sistem tersebut.
Dengan  demikian  penelitian  ini  sama dengan  penelitian  sebelumnya  bahwa  variabel persepsi  manfaat  berpengaruh  lebih  dominan dari persepsi kemudahan.

## KESIMPULAN DAN SARAN Kesimpulan.
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pemba- hasan,  maka  dapat  diambil  kesimpulan  dalam penelitian ini, yaitu:
Persepsi  manfaat  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  sikap  layanan internet banking BCA.
Persepsi  kemudahan  berpengaruh  positif dan  tidak  sig- nifikan  terhadap  sikap  layanan internet banking BCA.
Usfatul Ika Agustina, Mohammad Arief , Pe ngaruh Pe rse psi Manfaat dan Pe rse psi Kemudahan terhadap Sikap    |  75
Variabel  yang  berpengaruh  dominan terhadap  sikap  penggunaan  layanan internet banking adalah persepsi manfaat.

## Saran
Berdasarkan  hasil  penelitian,  maka  saran yang  dapat  peneliti  berikan  adalah  sebagai berikut:
Saran  pertama  ditujukan  kepada  pemasar layanan internet banking BCA. Secara  umum, Bank  harus  meningkatkan edukasi  terhadap  nasabah  akan  manfaat  dan kemudahan  menggunakan  layanan internet banking BCA.  Dengan  tidak  diterimanya variabel  persepsi  kemudahan  disini  hal  yang perlu  dilakukan  bank  adalah  sebaiknya memperbaiki  fitur  menu dan  tampilan  maupun interface  web  sehingga  lebih  mudah  bagi semua  nasabah.Untuk  selanjutnya  disediakan petunjuk  (manual)  singkat  dalam  format  .pdf yang  dapat  di  download  dari  web internet banking .  Misalnya  cara  ganti  PIN,  cara  hapus daftar transfer, dll.
Saran secara teknis, meningkatkan security control atau system kemanan transakasinya  sehingga  nasabah  akan  merasa semakin  nyaman.  Transaksi  bisa  real  time untuk  sesama  maupun  antar  rekening  yang berbeda  dan  meminimalisir  down  time  dan disediakan  fasilitas  bantuan  online  via  chat (misal YM).

## DAFTAR  RUJUKAN
Adams,  D.A.,  Nelson,  R.R.  and  Todd,  P.A. 1992. Perceived usefulness, ease of use and usage of information technology: a replication, MIS  Quarterly ,  Vol.  16  No.  2, pp. 227-48.
Aristanto,  Eko,  2003.  Peningkatan  Layanan Prima  Bagi  Nasabah  Melalui  Penciptaan Nilai  Jasa  Perankan  Berbasis  Teknologi Informasi.
Jurnal Teknologi dan Manajemen  Informasi Vol  1,  No  1,  April Hal 35-46. BCA/Individual.Tentang  Klik  BCA;  Syarat  dan Ketentuan KlikBCA. (Online)
(www.klikbca.com/individual  yang  diakses tanggal 15 Oktober 2010)
Mengenai  layanan transfer antar bank  yang masih  dibedakan  antara  kliring  (1-3  hari  kerja biaya  Rp.5000)  dan  RTGS  (5-30  menit,  biaya Rp.20.000) Seharusnya dengan internet banking semua  tidak  perlu  dibedakan  dan  biayanya seiring dengan penggunaan Teknologi Informasi bisa ditekan lebih minim lagi.
Menghapus  rekening  tujuan  default  saat akan  melakukan  transaksi.  Diharapkan  untuk perkem-bangan  selanjutnya Internet  banking BCA dapat dilakukan selama  24 jam nonstop. Saran kedua ditujukan kepada peneliti  yang tertarik untuk melanjutkan penelitian ini, yaitu: a. Mencoba melakukan penelitian pada subyek lain  agar  nantinya  hasil  penelitian  yang diperoleh dapat dijadikan sebagai perbanding-an bagaimana pengaruh persepsi manfaat  dan  persepsi  kemudahan  terhadap layanan internet banking
b. Menambah  variabel  eksternal  dalam  peneli- tiannya  agar  variabel  antecedent  lebih  jelas dan  lebih  rinci,  dan  meneliti  sampai  minat dan perilaku
c. Melakukan  studi  perbandingan  tentang layanan internet banking antar bank
bcahub.shareittips.  Layanan  dan  Komponen
Internet banking . (Online) ( http://bcahub.shareittips.com/fy-bca/ih/ih- theory/e-banking-notes/ diakses  tanggal  15 Oktober 2010)
Çelik,  Hakan.  2008.  What  determines  Turkish costumer’s acceptance of internet banking ?.
Internatisonal Journal of Bank Marketing. Vol 26, No 5: pp 353–370 Chau,  P.Y.K,  dan  Hu,  P.J.  2002.  Examining  A Model Of Information Technology Acceptance By Individual Profesionalisme : An Exploratory Study,
Journal  Of  Management  Information  Sistem , Vol 18, Page 194-229
Chin dan  Todd .1995. One the Use, Usefulness, and  Ease  of  Use  of  Structural  Equation Modelling  in  MIS  Reseach:  A  Note Caution. MIS Quartely , 19. 237 – 246 Compeau,  D.R.  and  Higgins,  C.A.  1995. Application  of  Social  Cognitive  Theory  to Training  for  Computer  Skills. Information Systems Research , 6(2), 118-143.
Davis,  F.D.  1989.  Perceived  usefulness, perceived ease of use and user acceptance of computer  technology. MIS  Quarterly ,  Vol.
13 No. 3, pp. 319-37.
Davis,  F.D.,  Bagozzi,  R.P  &  Warshaw,  p.r  . 1989.  User  Acceptance  Of  Computer Technology  :  A  Comparison  Of  Two
Theoretical Models . Journal Of Management Science , 35 : 982-1003 E-Banking  BCA,  Facebook.  Sejarah Internet banking . Forum Diskusi (Online) (http://www.facebook.com/topic.php?topic =14062&uid=196178948618 diakses tanggal 15 Oktober 2010)
Fishbein, M. & Ajzen, I. 1975. Believe, Attitude, Intention, And Behavior And Introducing To Theory  And  Research  Reading ,  Ma  :
Addison-Wesley Company
Gefen,  D.,  dan  Straub.  2000,  The  Relative Importance  of  Perceived  Ease  of  Use  in  IS Adoption:  A  Study  of  E-Commerce Adoption. Journal  of  the Association  for Information System , Vol 1 (8),
Hair,  Joseph  F.  Jr,  Anderson,  Rolp  E,  Tatham,
Ronald  L  and  Black,  William  C.  1995.
Multivariate  Data  Analysis  ;  with  reading. Enggelwood Cliff. New Jersey
Harmadi,  Asrur  dan  Budi  Hermana.2005.
Analisis Karakteristik Individu dan Perilaku Penggunaan Internat Banking: Reliabilitas
dan Validitas Instrumen Pengukuran. Seminar  Nasional  Aplikasi  Teknologi Informasi 2005 .E39-44.
Kriestian,  Albert  N.AN  dan  Gustin Jogiyanto.  2007. Sistem  Informasi Keprilakuan , Edisi I, Yogyakarta: Andi.
Maharsi,  Sri  dan  Fenny.  Analisa  Faktor-Faktor yang  Mempengaruhi  Kepercayaan  dan Pengaruh  Kepercayaan  Terhadap  Loyalitas Pengguna Internet  banking di  Surabaya. Jurnal Akuntansi dan Keuangan , Vol 8, No
1, Mei 35 – 51,  2006 Maroudas, Gregory and Panos Louvienis. 2007. Exploring Factors That Determine
Consumer  Attitude  Toward  Use  Of Intelligent  Software  Agents. University  of Surrey, Guildford . UK Mathieson, K., 1991, Predicting User Intentions: Comparing  the  Technology  Acceptance Model  with  the  Theory  of  Planned Behavior. Information Research .  Vol.  2, No. 3, pp. 173-191.
Mukherjee,  A.  and  Nath,  P.  2003.  A  Model  of Trust  in  Online  Relationship  Banking. The International  Journal  of  Bank  Marketing Bradford ,  (Online).  21  (1).  Diakses  10
Agustus 2010)
Suryani,  Tatik,  Ilfitrah,  Anik  Maschudah dan  Santosa,  Agus, Sikap  dan Penerimaan
Nasabah Terhadap
layanan Internet banking .
Tampubolon, Nelson . 2004. Surat Edaran :
Penerapan Manajemen Resiko Pada Aktifivitas  Pelayanan  Jasa  Bank  Melalui Internet (Internet banking) . (online) (http://www.bi.go.id/biweb/utama/peraturan /se-6-18-04-apnp.pdf.diakses 10 april 2010)