## PENGETAHUAN MASYARAKAT UMUM DAN MASYARAKAT  SANTRI TERHADAP BANK SYARIAH
Studi Kasus Kemukiman Bandar Baru Kecamatan Banda Baro Kabupaten Aceh Utara

## JOURNAL OF ECONOMIC MANAGEMENT & BUSINESS
Volume 17, Nomor 1, April 2016 ISSN: 1412 – 968X Hal. 43-60

## MUHAMMAD NASIR, MUKHLIS DAN MISKARINA Dosen pada Politeknik Negeri Lhokseumawe
Islamic Banking is a bank that runs its main activity  to gather funds from com- munity and to funneling funds to community based on the principles of Shariah. This study discusse about the knowledge of the general public and the islamic students to- ward Islamic banking.The purpose of this research is to find out how the knowledge of the general public and the islamic students toward Islamic banking. The objects of this research are community general public and Islamic student in Kemukiman Bandar Baru. For the general public is composed of five villages, are: Cot Jabet, Ulee Nyeue, Paya Uleue, Alue Keurinyai and Jamuan. For Islamic Students consists of Integrated Dayah Darul Ma’rifah and  Recitation Hall Babussalam Al-Aziziyah. The Data used in this research is the primary data obtained through interviews of respond- ents directly by using the questionnaire. In the sample, methods used is probability sampling and to define samples in research is used technique stratified sampling and engineering clusters of sampling.Hence, samples are obtained for the general public and islamic students for each are 100 respondents.Test statistics instrument used for analysis  this  research  is  test  different  samples  average  two  pairs  (paired  sampels test). Test result average difference suggests that there is a difference of knowledge among the general public and the islamic students of Islamic banking. This suggests that the knowledge society students are still less aware of Islamic banking. The im- plication may provide opportunities to the existing Islamic banking in the commu- nity to conduct socialization to society, particularly the Islamic students.
Keywords: General Public, Islamic students, Islamic Banking

## PENDAHULUAN
Kehadiran bank syariah memperkuat peran serta industri perbankan dalam pembangunan perekonomian Indonesia dan menjaga stabili- tas  keuangan  nasional,  sehingga  perlu  adanya pengembangan perbankan syariah untuk men- ciptakan bank syariah yang kuat dan sehat serta berdaya saing tinggi. Namun, masih terdapat per - bedaan antara bank yang murni syariah dengan bank konvensional yang berbasis syariah. Salah satunya, bank yang murni syariah telah melaksan - akan sepenuhnya sistem syariah sedangkan bank konvensional yang berbasis syariah belum sepe- nuhnya menerapkan sistem syariah.
Saat ini bank syariah sudah memiliki ribuan cabang  dan unit-unit syariah yang tersebar di beberapa kota besar di Indonesia seperti Jakarta, Makassar,  Surabaya,  Bandung,  Banda Aceh  dan kota-kota lainnya. Untuk wilayah Aceh, perkem - bangan syariah semakin meningkat, terbukti den - gan hadirnya bank-bank syariah di Aceh. Peranan perbankan  syariah  di  Aceh  sangat  membantu masyarakat  dalam  sistem  perekonomiannya, mengingat Provinsi Aceh identik dengan syariah Islam,  sehingga  hal  tersebut  berdampak  positif terhadap pengembangan dan perluasan jaringan bank syariah dalam menghimpun dana dan men- yalurkan dana.
Aceh  Utara  adalah  sebuah kabupaten yang terletak di provinsi Nanggroe Aceh  Darussalam, Indonesia. Ibukota kabupaten ini dipindahkan dari Lhokseumawe ke Lhoksukon ,  menyusul  dijadi - kannya Lhokseumawe sebagai kota otonom. Aceh Utara  juga  merupakan  wilayah  dengan  jumlah perangkat administratif paling besar yang memi- liki 27 kecamatan, 67 mukim dan 852 gampong (Aceh  Dalam Angka  :  2013).  Dalam  kabupaten ini yang menjadi objek penelitian adalah Kecama- tan Banda Baro Kemukiman Bandar Baru. Oleh karena itu, dari permasalahan di atas ikut dialami oleh masyarakat daerah Kemukiman Bandar Baru Kecamatan  Banda  Baro-Aceh  Utara,  yang  ting - gal  jauh  dari  lembaga  perbankan  syariah,  teru - tama masyarakat umum dan masyarakat santri. Masyarakat tersebut tentunya pernah mendengar tentang bank syariah atau sebagian pernah meng- gunakan jasa bank syariah untuk keperluan priba-
di,  agar  mempermudah  dalam  menginvestasikan dananya.

## Tujuan Penelitian
Berdasarkan  perumusan  masalah  di  atas, maka tujuan penelitian ini adalah untuk mengeta- hui tentang pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat  santri  terhadap  Bank  Syariah  (Studi Kasus Kemukiman Bandar Baru Kecamatan Ban- da Baro – Aceh Utara).

## Dasar Hukum Bank Syariah
Dalam kaidah hukum yang berlaku disebutkan bahwa semua hal dilarang, kecuali yang ada ke - tentuannya  berdasarkan Al-Quran  dan Al-hadits. Sedangkan  dalam  prinsip  hukum  muamalah,  se - mua diperbolehkan kecuali ada dalil yang mela- rangnya.  Menurut    Yaya  (2009),  Prinsip-prinsip hukum muamalah tersebut, diantaranya: a.  Prinsip mubah, yaitu segala bentuk muamalah disebutkan mubah kecuali yang ditentukan lain oleh Al-Quran dan Sunnah Rasul;
b.  Prinsip  sukarela,  yaitu  muamalah  dilakukan atas dasar sukarela tanpa mengandung unsur- unsur paksaan;
c.  Prinsip  mendatangkan  manfaat  dan  meng - hindarkan  mudarat,  yaitu  muamalah  yang dilakukan atas dasar pertimbangan mendata- ngkan manfaat dan menghindarkan mudarat dalam kehidupan masyarakat;
d.  Prinsip keadilan, muamalah dilakukan dengan memelihara nilai keadilan, menghindari unsur- unsur penganiayaan, unsur-unsur pengambilan kesempatan dalam kesempitan.

## Produk dan Jasa Perbankan Syariah 1.  Produk Penyaluran Dana
Penyaluran dana kepada nasabah, secara garis besar produk pembiayaan syariah terbagi ke dalam empat kategori yang dibedakan berdasar- kan tujuan penggunaanya, yaitu:
a.  Pembiayaan dengan Prinsip Jual Beli (Ba’i) Transaksi jual-beli dapat dibedakan berdasar- kan bentuk pembayarannya dan waktu penyera- han barangnya, yakni sebagai berikut:
-  Pembiayaan Murabahah ( al-ba’i bi tsa- man ajil ) adalah transaksi jual-beli di mana bank menyebut jumlah keuntungannya. Bank
bertindak  sebagai  penjual,  sementara  nasa - bah sebagai pembeli. Harga jual adalah harga beli bank dari pemasok ditambah keuntungan
( margin ). -  Pembiayaan Salam adalah transaksi jual beli di mana barang yang diperjualbelikan belum ada. Akan tetapi, barang diserahkan secara tangguh sementara pembayaran dilakukan tunai. Bank bertindak  sebagai  pembeli,  sementara  nasa - bah sebagai penjual. Transaksi ini mirip den- gan ijon, namun dalam transaksi ini kuantitas, kualitas, harga dan waktu penyerahan barang harus ditentukan secara pasti.
-  Pembiayaan Istishna’ menyerupai produk sa- ham,  tetapi  dalam  Istishna’  pembayarannya dapat dilakukan oleh bank dalam beberapa kali ( termin ) pembayaran. Secara umum, pem - biayaan ini diaplikasikan pada pembiayaan manufaktur dan kontruksi.
Ketentuan umum pembiayaan Istishna’ adalah spesifikasi barang pesanan harus jelas seperti jenis,  macam  ukuran,  mutu  dan  jumlahnya. Harga jual yang telah disepakati dicantumkan dalam akad istishna’ dan tidak boleh berubah selama berlakunya akad. Apabila terjadi peru - bahan dari kriteria pesanan dan terjadi peruba- han harga setelah akad ditandatangani, maka seluruh biaya tambahan ditanggung oleh nasa- bah.
b.  Pembiayaan dengan Prinsip Sewa (Ijarah)
Ijarah adalah akad perpindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri. Pada dasarnya prinsip ija - rah sama seperti prinsip jual beli, tapi perbedaan - nya terletak pada objek transaksinya. apabila jual beli objek transaksinya berupa barang, maka pada ijarah objek transaksinya berupa jasa.
Pada akhir masa sewa, bank dapat saja men - jual barang yang disewakannya kepada nasabah. transaksi ini disebut dengan Ijarah Muntahia Bit- tamlik (perpaduan  antara  kontrak  jual  beli  adan sewa atau lebih tepatnya akad sewa yang diakhiri dengan kepemilikan barang di tangan si penyewa. c.  Pembiayaan  dengan  Prinsip  Bagi  Hasil ( Syirkah )
Produk  pembiayaan  syariah  yang  didasarkan atas prinsip bagi hasil adalah sebagai berikut:
-  Pembiayaan Musyarakah adalah  Akad  kerja sama di antara dua pihak atau lebih untuk sua- tu usaha tertentu yang masing-masing pihak memberikan porsi dana dengan ketentuan bahwa keuntungan akan dibagi sesuai dengan kesepakatan,  sedangkan  kerugian  ditanggung sesuai dengan porsi dana masing-masing (Pen - jelasan Pasal 19 ayat (1) huruf c UU No. 21 Tahun 2008).
Secara  spesifik  bentuk  kontribusi  dari  pihak yang bekerja sama dapat berupa dana, barang perdagangan  ( trading asset ),  kewiraswastaan ( entrepreneurship ),  kepandaian  ( skill ),  kepe - milikan  ( property ),  peralatan  ( equipment ), atau intangible asset (seperti  hak  cipta  atau goodwill ),  kepercayaan/reputasi  ( credit wor- thiness ) dan barang-barang lainnya yang dapat dinilai dengan uang.
-  Pembiayaan Mudharabah adalah akad kerja sama suatu usaha antara pihak pertama ( malik , shahibul mal , atau Bank Syariah) yang menye - diakan seluruh modal dan pihak kedua (‘amil , mudharib ,  atau  Nasabah)  yang  bertindak  se - laku pengelola dana dengan membagi keun- tungan usaha sesuai dengan kesepakatan yang dituangkan  dalam Akad,  sedangkan  kerugian ditanggung sepenuhnya oleh Bank Syariah kecuali jika pihak kedua melakukan kesalahan yang disengaja, lalai atau menyalahi perjanjian (Penjelasan Pasal 19 ayat (1) huruf c UU No. 21 Tahun 2008).

## 2.  Produk Penghimpunan Dana
Penghimpunan  dana  di  Bank  Syariah  dapat berbentuk  giro,  tabungan,  dan  deposito.  Prinsip operasional syariah yang diterapkan dalam peng- himpunan dana masyarakat adalah pinsip Wadi’ah dan Mudharabah.
a.  Prinsip Wadi’ah
Wadi’ah adalah titipan murni dari satu pihak ke  pihak  lain,  baik  individu  maupun  badan  hu - kum, yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki. Prinsip wadi’ah yang diterapkan adalah wadi’ah yad dhamanah pada produk rekening giro, artinya pihak yang meneri - ma titipan boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititipkan. Tentunya pihak bank dalam hal ini mendapatkan bagi hasil dari
penggunaan dana dan bank dapat memberikan in- sentif kepada penitip dalam bentuk bonus.
Sedangkan prinsip wadi’ah yad amanah , yaitu pihak yang menerima tidak boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititip- kan, tetapi harus benar-benar menjaganya sesuai kelaziman. Pihak penerima titipan dapat membe - bankan biaya kepada penitip sebagai biaya pen- itipan.
b.  Prinsip Mudharabah
Mudharabah adalah akad kerja sama antara pihak  pertama  ( malik , shahibul mal ,  atau  Nasa - bah) sebagai pemilik dana dan pihak kedua (‘amil , mudharib , atau Bank Syariah) yang bertindak se - bagai pengelola dana dengan membagi keuntun- gan usaha sesuai dengan kesepakatan yang ditu- angkan dalam Akad (Penjelasan Pasal 19 ayat (1) huruf b UU No. 21 Tahun 2008).

## 3.  Jasa Perbankan Syariah
Selain menjalankan fungsinya sebagai inter- mediaries (penghubung) antara pihak yang mem - butuhkan  dana  ( deficit  unit ) dengan pihak yang kelebihan dana ( surplus unit ), bank syariah dapat pula melakukan berbagai pelayanan jasa perban- kan kepada nasabah dengan mendapatkan imba- lan berupa sewa atau keuntungan. Jasa-jasa yang diberikan bank syariah yaitu: a.  Prinsip Wakalah (Perwakilan) Wakalah berarti  penyerahan,  pendelegasian, atau  pemberian  mandat  (Antonio,  2001).  Dalam konteks  muamalah,  wakalah  adalah  pelimpahan kekuasaan  oleh  seseorang  ( muwakkil ) kepada yang  lain  ( wakil ) dalam hal-hal yang diwakil- kan. Wakalah dalam aplikasi perbankan terjadi apabila nasabah memberikan kuasa kepada bank untuk mewakili dirinya melakukan pekerjaan jasa tertentu, seperti pembukaan L/C, inkaso, transfer uang, transfer valuta asing, setoran kliring, kliring antarkota, pajak online dan pajak impor. b.  Prinsip Kafalah (Garansi Bank) Kafalah merupakan jaminan yang diberikan oleh penanggung ( kafiil ) kepada pihak ketiga un- tuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung  ( makfuul ‘anhu ‘ashil )  (Antonio, 2001). Kafalah dapat diberikan dengan tujuan un- tuk menjamin pembayaran suatu kewajiban pem- bayaran. Untuk jasa ini, bank mendapatkan peng -
ganti biaya atas jasa yang diberikan.
c.  Prinsip Hiwalah (Alih Utang-Piutang)
Hiwalah adalah pengalihan utang dari orang yang  berutang  ( muhil ) kepada orang lain yang menanggungnya  ( muhal ‘alaih ). Tujuan produk hiwalah adalah untuk membantu supplier men- dapatkan modal tunai agar dapat melanjutkan produksinya. Bank mendapat ganti-biaya atas jasa pemindahan piutang. Untuk mengantisipasi risiko kerugian yang akan timbul, bank melakukan pe - nelitian atas kemampuan pihak yang berutang dan kebenaran transaksi antara yang memindahkan piutang dengan yang berutang.
d.  Prinsip Sharf (Jual Beli Valuta Asing) Prinsip Sharf adalah suatu prinsip yang digu- nakan  dalam  transaksi  jual  beli  mata  uang,  baik antarmata uang sejenis maupun antarmata uang berlainan jenis. Untuk mata uang yang berlainan jenis, penyerahan uangnya harus dilakukan pada waktu yang sama dan bank memperoleh keuntun- gan dari jual beli asing ini.
e.  Prinsip Ijarah (Sewa)
Prinsip ijarah merupakan prinsip yang sangat banyak digunakan dalam pelaksanaan fungsi jasa keuangan bank syariah. Berdasarkan fatwa DSN No. 9 Tahun 2000, disebutkan bahwa objek ijarah adalah manfaat dari penggunaan barang dan/atau jasa. Ijarah bila diterapkan untuk mendapatkan manfaat  barang  disebut  sewa-menyewa,  sedang - kan bila diterapkan untuk mendapatkan manfaat orang  disebut  upah  mengupah  (Karim,  Adiwar - man A. : 2004).
Jenis  kegiatan  ijarah  antara  lain  penyewaan kotak simpanan ( save deposit box ), jasa tata lak - sana  administrasi  dokumen  ( custodian ),  kartu ATM,  SMS  banking,  pembayaran  tagihan  dan pembayaran gaji elektronik.
f.  Prinsip Rahn (Gadai)
Rahn adalah menahan salah satu harta mi- lik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang  diterimanya  (Muhammad  Syafi’i  Antonio, 2001). Tujuan rahn adalah untuk memberikan ja- minan pembayaran kembali kepada bank dalam memberikan pembiayaan. Barang yang ditahan tersebut memiliki nilai ekonomis. Barang yang digadaikan wajib memenuhi kriteria, yaitu milik nasabah sendiri, jelas ukuran, sifat, dan nilainya ditentukan berdasarkan nilai riil pasar, serta dapat
dikuasai namun tidak boleh dimanfaatkan oleh bank.
g.  Prinsip Qard
Qard adalah pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa mengharap- kan imbalan (Antonio, 2001). Salah satu aplikasi qard dalam perbankan syariah yaitu sebagai pin- jaman  kepada  pengusaha  kecil,  dimana  menurut perhitungan bank akan memberatkan si pengusaha bila diberikan pembiayaan dengan akad jual beli, ijarah atau bagi hasil.

## Akad-Akad Dalam Bank Syariah
Menurut  Karim,  Adiwarman  A.    (2007:66), akad-akad dalam bank syariah terdiri dari dua akad, diantaranya:
1.  Akad Tabarru’ (akad kebaikan) Akad tabarru’ ( gratuitous countract ) adalah segala macam perjanjian yang menyangkut not- for  profit (transaksi  nirlaba).  Pada  hakikatnya, akad tabarru’ adalah akad melakukan kebaikan yang mengharapkan balasan dari Allah SWT se - mata. Itu sebabnya akad ini tidak bertujuan untuk mencari keuntungan komersil, tapi akad tabarru’ dilakukan dengan tujuan tolong-menolong dalam rangka  berbuat  kebaikan.  Contoh  akad-akad tabarru’ adalah qard, rahn, hiwalah, wakalah, kafalah, wadi’ah, hibah, wakaf, shadaqah, hadiah dan lain-lain.
Ada  tiga  bentuk  umum  akad tabarru’ ,  yaitu sebagai berikut: a.  Meminjamkan uang ( lending $ )
- Qard merupakan pinjaman yang diberikan tan- pa  mensyaratkan  apapun,  selain  mengemba - likan pinjaman tersebut setelah jangka waktu tertentu;
- Rahn merupakan pinjaman yang diberikan dengan persyaratan suatu jaminan dalam ben- tuk utang atau jumlah tertentu;
- Hiwalah adalah suatu bentuk pemberian pinja- man uang dengan tujuan untuk mengambil alih piutang dari pihak lain.
b.  Meminjamkan Jasa Kita ( Lending Yourself ) - Wakalah merupakan peminjaman dalam ben- tuk jasa, seperti keahlian yang dilakukan atas nama orang lain;
- Wadi’ah merupakan suatu tugas tertentu yang
diberikan oleh pihak lain yang dianggap seba- gai jasa pemeliharaan;
- Kafalah , yaitu mempersiapkan diri untuk mel - akukan sesuatu apabila terjadi sesuatu. Hal ini disebut juga wakalah kontinjensi .
c.  Memberikan Sesuatu ( Giving Something ) - Wakaf merupakan pemberian sesuatu kepada orang lain untuk kepentingan umum dan aga- ma;
- Hibah dan hadiah merupakan pemberian sesuatu secara sukarela kepada orang lain;
- Shadaqah adalah pemberian sesuatu baik dalam bentuk barang maupun jasa tanpa mengharapkan imbalan.
2.  Akad Tijarah (akad bisnis)
Akad Tijarah/mu’awadah ( compensational contract ) adalah segala macam perjanjian yang menyangkut for profit transaction . Akad-akad ini dilakukan  dengan  tujuan  mencari  keuntungan, karena ini bersifat komersil. Contoh akad tijarah adalah  akad-akad  investasi,  jual-beli,  sewa  me - nyewa, dan lain-lain.
Berdasarkan tingkat kepastian dari hasil yang diperolehnya akad tijarah dapat dibagi menjadi dua kelompok besar, yakni:
a. Natural Uncertainty Contract (NUC) Dalam  NUC,  pihak-pihak  yang  bertransaksi saling  mencampurkan  asetnya  (baik real assets maupun financial  assets )  menjadi  satu  kesatuan, dan kemudian menanggung risiko bersama-sama untuk  mendapatkan  keuntungan.  Contoh-contoh Natural Uncertainty Contract adalah Musyarakah ( wujuh, ‘inan, abdan, muwafadhah, mudhara- bah ), Mudharabah, Muzara’ah, dan Musaqah.
b. Natural Certainty Contract (NCC) Dalam NCC, kedua belah pihak saling mem - pertukarkan asset yang dimilikinya, karena objek pertukarannya  (baik  barang  maupun  jasa)  harus ditetapkan di awal akad dengan pasti, baik jum - lahny  ( quantity ),  mutunya  ( quality ),  harganya ( price ),  dan  waktu  penyerahannya  ( time of de- livery ). Contoh Natural Certainty Contract, yaitu akad  jual-beli  ( murabahah, salam, dan istisna’ ) dan akad sewa-menyewa ( ijarah dan IMBT ).
Bagi Hasil ( Reveneu Sharing ) 1.  Pengertian Bagi Hasil ( Revenue Sharing )
Dengan lahirnya Bank Islam yang beroperasi berdasarkan sistem bagi hasil sebagai alternatif pengganti bunga bank-bank konvensional meru- pakan peluang bagi umat Islam untuk meman- faatkan jasa-jasa bank seoptimal mungkin tanpa keraguan adan didasari oleh motivasi keagamaan yang kuat di dalam memobilisasi dana masyarakat untuk pembiayaan pembangunan ekonomi umat. Bank Islam dengan sistem bagi hasilnya sebagai alternatif pengganti dari penerapan sistem bunga ternyata dinilai telah berhasil menghindarkan dampak  negatif  dari  penerapan  bunga,  diantara - nya pembebanan pada nasabah berlebih-lebihan dengan beban bunga bagi nasabah yang tidak mampu  membayar  pada  saat  jatuh  tempo,  tim - bulnya pemerasan yang kuat terhadap yang lemah, terjadinya kosentrasi kekuatan ekonomi di tangan kelompok elite, para banker  dan pemilik modal; kurangnya peluang bagi kekuatan ekonomi lemah untuk  mengembangkan  potensi  usahanya  (Sum - itro, 2002:6).
Profit-loss  sharing berarti keuntungan dan atau kerugian yang mungkin timbul dari kegiatan ekonomi/bisnis ditanggung bersama-sama. Dalam atribut nisbah bagi hasil tidak terdapat suatu fixed and certain return sebagaimana  bunga,  tetapi dilakukan profit  and  loss  sharing berdasarkan produktifitas  nyata  dari  produk  tersebut  (Karim, Adiwarman A. : 2001) .
Menurut  Antonio  (2001:137)  menyebutkan bahwa prinsip bagi hasil ( Revenue sharing ) meru- pakan karakteristik umum dan landasan dasar bagi operasional bank secara keseluruhan. Sedangkan menurut  Arbi  (2003:215),  menjelaskan  bahwa bagi hasil adalah suatu perkongsian, di mana ter - jadi perserikatan dua orang/pihak atau lebih dalam suatu kegiatan usaha atau proyek dimana masing- masing pihak berhak atas segala keuntungan dan bertanggung jawab akan segala kerugian yang ter- jadi. Berdasarkan prinsip ini, bank Islam berfung - si sebagai mitra, baik dengan penabung maupun dengan pengusaha yang meminjam dana.
Dalam  sistem  keuangan  tanpa  bunga  (sistem keuangan syariah), yang berupaya dijalankan oleh para  penganut  prinsip-prinsip  Islam,  seseorang dapat memperoleh keuntungan dari uang mereka hanya dengan cara tunduk pada risiko yang ter- masuk dalam skema bagi hasil.
Berdasarkan  penjelasan  di  atas,  dapat  disim - pulkan bahwa sistem bagi hasil adalah pembagian keuntungan atau kerugian yang diperoleh dari pengelolaan suatu proyek dengan cara tunduk pada  risiko,  secara  ekonomis  ditanggung  bersa - ma-sama dan merupakan landasan dasar bagi ope- rasional bank yang digunakan sebagai alternatif pengganti bunga.
2.  Mekanisme Perhitungan Bagi Hasil Mekanisme perhitungan bagi hasil yang dit- erapkan di dalam perbankan syariah terdiri dari dua sistem, yaitu profit sharing dan revenue shar- ing . Profit sharing (bagi untung) yakni bagi hasil yang dihitung dari pendapatan setelah dikurangi biaya-biaya. Dalam sistem profit sharing, berarti yang dibagikan kepada nasabah adalah keuntun- gan bersih bank. Apabila bank tidak mendapatkan keuntungan  ( profit ),  artinya  nasabah  tidak  akan mendapatkan bagi hasil dari investasinya di bank syariah yang bersangkutan.
Sedangkan revenue sharing (bagi hasil) adalah bagi hasil yang dihitung dari pendapatan tanpa di- kurangi biaya-biaya. Dengan sistem revenue shar- ing ,  maka  pada  dasarnya  nasabah  yang  menem - patkan dananya, misalnya dalam bentuk deposito mudharabah,  tetap  akan  mendapatkan  bagi  hasil sesuai yang telah disepakati di awal perjanjian. Dalam rangka penghimpunan dana masyarakat dan meningkatkan pendapatan bank syariah, maka perbankan syariah pada umumnya mengaplikasi- kannya dengan menggunakan sistem profit shar - ing maupun revenue sharing tergantung kepada kebijakan masing-masing bank untuk memilih salah satu dari sistem yang ada. Bank-bank syari- ah yang ada di Indonesia saat ini semuanya meng- gunakan perhitungan bagi hasil atas dasar revenue sharing untuk mendistribusikan bagi hasil kepada para pemilik dana (deposan).
3.  Metode Penentuan Nisbah Bagi Hasil
Bank syariah menerapkan Nisbah Bagi Hasil terhadap produk-produk pembiayaan yang berba- sis Natural Uncertainty Contract (NUC),  yakni akad bisnis yang tidak memberikan kepastian pen- dapatan ( return ), baik dari segi jumlah ( amount ) maupun waktu ( timing ), seperti mudharabah dan musyarakah.
Menurut  Karim,  (2007:287),  terdapat  tiga metode penentuan nisbah bagi hasil pembiayaan
dalam perbankan syariah : a.  Penentuan nisbah bagi hasil keuntungan b.  Penentuan nisbah bagi hasil pendapatan c.  Penentuan nisbah bagi hasil penjualan
Selain penentuan nisbah bagi hasil untuk pem- biayaan,  bank  juga  dapat  mengalokasikan  peng - hasilannya melalui simpanan dengan tahap-tahap sebagai berikut (Arifin, 2006:57):
a. Bank menetapkan jumlah relatif masing- masing dana simpanan yang berhak atas bagi hasil usaha bank menurut tipenya dengan cara membagi setiap tipe dana-dana dengan seluruh jumlah dana yang ada pada bank yang dika- likan 100%.
b. Bank menetapkan jumlah pendapatan bagi hasil untuk masing-masing tipe dengan cara mengalikan persentase dengan masing-masing dana simpanan.
c.  Bank menetapkan porsi bagi hasil untuk mas- ing-masing tipe dana simpanan sesuai dengan nisbah yang diperjanjikan.
d.  Bank harus menghitung jumlah relatif biaya operasional terhadap volume dana.
e.  Bank mendistribusikan bagi hasil setiap pe- megang rekening menurut tipe simpanannya.

## 4.  Menghitung Bagi Hasil
Nisbah bagi hasil adalah istilah yang diguna- kan dalam bank syariah yaitu proporsi bagi hasil antara nasabah dan bank syariah. Misalnya, suatu tabungan atau deposito mudharabah dengan nis- bah bagi hasil 65:35 berarti nasabah tersebut akan mendapatkan 65% dan bank syariah 35% dari re - turn yang diperoleh bank syariah dari pengelolaan dana yang dilakukan.

## Pengetahuan
1.  Pengertian Pengetahuan
Pengetahuan  merupakan  segala  sesuatu  yang ada dalam pikiran seseorang setelah dilakukan pengindraan terhadap suatu objek tertentu. Menu- rut  Notoatmodjo  (2003:121)  menyatakan  bahwa Pengetahuan  merupakan  hasil  “Tahu“  dan  ini terjadi setelah orang melakukan pengindraan ter- hadap  suatu  objek  tertentu.  Pengindraan  terjadi melalui  pancaindra  manusia  yakni:  penglihatan, pendengaran, penciuman, rasa dan raba. Sebagi - an besar pengetahuan manusia diperoleh melalui
mata dan telinga.
Pengetahun yang cukup didalam domain kog - nitif mempunyai 6 tingkatan, yaitu (Notoatmodjo, 2003) : a.  Tahu ( Know )
Tahu diartikan sebagai mengingat suatu ma- teri yang telah pelajari sebelumnya. Termasuk ke dalam pengetahuan tingkat ini adalah mengingat kembali ( recall ) sesuatu yang spesifik dari seluruh bahan yang dipelajari atau rangsangan yang telah diterima. Oleh sebab itu tahu ini merupakan ting- kat pengetahuan yang paling rendah. Kata kerja untuk mengukur bahwa orang tahu tentang apa yang  dipelajari  antara  lain  menyebutkan,  men - guraikan, mendefinisikan, menyatakan dan seba - gainya.
b.  Memahami ( Comprehention ) Memahami diartikan sebagai suatu kemamp- uan untuk menjelaskan secara benar tentang objek yang  diketahui,  dan  dapat  menginterpretasikan materi tersebut secara benar. Orang yang telah pa- ham terhadap objek atau materi harus dapat men- jelaskan,  menyebutkan  contoh,  menyimpulkan, meramalkan, dan sebagainya terhadap objek yang dipelajari.
c.  Aplikasi ( Application )
Aplikasi diartikan sebagai kemampuan untuk menggunakan materi yang telah dipelajari pada situasi atau kondisi real (sebenarnya).  Aplikasi disini dapat diartikan sebagai aplikasi atau peng- gunaan  hukum-hukum,  rumus,  metode,  prinsip dan sebagainya dalam konteks atau situasi yang lain.
d.  Analisis ( Analysis )
Analisis adalah kemampuan untuk menjabar - kan materi atau suatu objek ke dalam komponen- komponen, tetapi masih di dalam satu struktur or - ganisasi, dan masih ada kaitannya satu sama lain. Kemampuan analisis ini dapat dilihat dari peng- gunaan kata kerja, seperti dapat menggambarkan (membuat  bagan),  membedakan,  memisahkan, mengelompokkan, dan sebagainya.
e.  Sintesis ( Synthesis )
Sintesis menunjuk kepada suatu kemampuan untuk meletakkan atau menghubungkan bagian- bagian di dalam suatu bentuk keseluruhan yang baru. Dengan kata lain sintesis adalah suatu ke- mampuan untuk menyusun formulasi baru dari
formulasi-formulasi yang ada. f.  Evaluasi ( Evaluation )
Evaluasi ini berkaitan dengan kemampuan un- tuk melakukan justifikasi atau penilaian terhadap suatu  materi  atau  objek.  Penilaian-penilaian  itu didasarkan pada suatu kreteria yang ditentukan sendiri,  atau  menggunakan  kriteria-kriteria  yang telah ada.
2.  Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Pengeta - huan
a.  Faktor Internal
-  Pendidikan berarti bimbingan yang diberikan seseorang terhadap perkembangan orang lain menuju kearah cita-cita tertentu yang menen- tukan manusia untuk berbuat dan mengisi kehidupan untuk mencapai keselamatan dan kebahagiaan.  Pendidikan  diperlukan  untuk mendapat informasi misalnya hal-hal yang menunjang kesehatan sehingga dapat menin- gkatkan kualitas hidup. Menurut YB Mantra yang dikutip Notoadmojo (2003) ,pendidikan dapat mempengaruhi seseorang termasuk juga perilaku seseorang akan pola hidup terutama dalam memotivasi untuk sikap berperan serta dalam  pembangunan  (Nursalam,2003)  pada umumnya makin tinggi pendidikan seseorang makin mudah menerima informasi.
-  Pekerjaan, menurut Thomas yang dikutip oleh Nursalam (2003), pekerjaan adalah keburukan yang harus dilakukan terutama untuk menun- jang kehidupannya dan kehidupan keluarga.
Pekerjaan bukanlah sumber kesenangan ,tetapi lebih banyak merupakan cara mencari nafkah yang membosankan ,berulang dan banyak tan - tangan. Sedangkan bekerja umumnya meru- pakan kegiatan yang menyita waktu. Bekerja bagi ibu-ibu akan mempunyai pengaruh terha- dap kehidupan keluarga.
-  Umur,  menurut  Elisabeth  BH    yang  dikutip Nursalam  (2003),  usia  adalah  umur  individu yang terhitung mulai saat dilahirkan sampai berulang tahun.Sedangkan menurut Huclok (1998)  semakin  cukup  umur,tingkat  kema - tangan dan kekuatan seseorang akan lebih matang dalam berfikir dan bekerja. Dari segi kepercayaan masyarakat seseorang yang lebih dewasa dipercaya dari orang yang belum ting-
gi kedewasaannya. Hal ini akan sebagai dari pengalaman dan kematangan jiwa.
b.  Faktor Eksternal
-  Faktor  Lingkungan,  menurut  Ann.  Mariner yang  dikutip  dari  Nursalam  (3  lingkungan) merupakan seluruh kondisi yang ada disekitar manusia dan pengaruhnya yang dapat mem- pengaruhi perkembangan dan perilaku orang atau kelompok.
-  Sosial Budaya, sistem sosial budaya yang ada pada masyarakat dapat mempengaruhi dari si- kap dalam menerima informasi.
3.  Kriteria Tingkat Pengetahuan Menurut  Arikunto  (2006)  pengetahuan  sese - orang dapat diketahui dan diinterpretasikan den- gan skala yang bersifat kualitatif, yaitu: a.  Baik: Hasil presentase 76%-100% b.  Cukup: Hasil presentase 56%-75% c.  Kurang: Hasil presentase > 56%

## METODE PENELITIAN

## Populasi Dan Sampel
Populasi  adalah  keseluruhan  objek  yang mempunyai  satu  karakteristik  yang  sama  (Pur - wanto,  2008:85).    Menurut  Sugiyono  (2007:80), Populasi adalah wilayah generalisasi yang terdiri atas obyek/subyek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpu- lannya. Populasi dalam penelitian ini adalah selu - ruh masyarakat umum dan masyarakat santri yang ada di Kemukiman Bandar Baru Kecamatan Ban- da Baro-Aceh Utara. Jumlah populasi masyarakat umum  adalah  920  orang  dan  masyarakat  santri adalah 100 orang yang berumur 15 Tahun ke atas.
Menentukan ukuran sampel dilihat dari jumlah anggota sampel yang sering dinyatakan dengan ukuran sampel. Menurut Arikunto (2006:134) ada - lah apabila subyek kurang dari 100 lebih baik di- ambil semua sehingga penelitiannya termasuk pe- nelitian populasi, selanjutnya bila subyeknya lebih dari 100 dapat diambil 10%-15% atau 20%-25%. Dalam penelitian ini untuk masyarakat umum yang dijadikan sampel sebesar 10% dari jumlah populasi sebanyak 920 orang dengan teknik yang digunakan untuk pengambilan sampel adalah
teknik cluster sampling . Sedangkan masyarakat santri jumlah populasinya sebanyak 100 orang dan  semuanya  dijadikan  sebagai  sampel,  dianta - ranya 48 orang laki-laki dan 52 orang perempuan. Berikut pengambilan sampel dari populasi dengan memakai rumus slovin (Bungin, 2005):
n =

## Dimana :
n  = Jumlah Sampel yang dicari N   = Jumlah populasi d   = Nilai Presisi / tingkat kesalahan (10%)
Maka perhitungan sampelnya yaitu berdasar- kan total dari Tabel 1 di bawah:
n =

## n =                           =            =  100 orang
Jmlah sampel yang diambil berdasarkan desa secara proporsional probability dan jenis kelamin ditentukan kembali dengan perhitungan sebagai berikut:
Berdasarkan Tabel 1 dan 2 di atas, dapat dili - hat bahwa secara keseluruhan jumlah sampel
masyarakat umum yang berjenis laki-laki seban- yak 47 orang dan untuk perempuan sebanyak 53 orang. Sedangkan sampel yang ditentukan ber- dasarkan  desa  yaitu  untuk    Desa  Cot  Jabet  se - banyak 7 orang laki-laki dan 8 orang perempuan, Desa Ulee Nyeue sebanyak 11 orang laki-laki dan 14 orang perempuan, Desa Paya Uleue dan Alue Keurinyai masing-masing sebanyak 9 orang laki- laki  dan  9  orang  perempuan  dan  Desa  Jamuan sebanyak 11 orang laki-laki dan 13 orang perem - puan.

## Teknik Pengumpulan Data
Menurut  Nasution  (2003:113),  wawancara atau interview adalah suatu bentuk komunikasi verbal atau semacam percakapan yang bertujuan memperoleh  interview.  Dalam  wawancara,  per - tanyaan dan jawaban diberikan secara verbal. Bi- asanya komunikasi ini dilakukan dalam keadaan saling berhadapan, namun komunikasi dapat juga dilaksanakan melalui telepon. Wawancara yang digunakan dalam penelitian ini adalah wawan- cara secara terbuka. Wawancara tersebut merupa- kan wawancara yang berstruktur dimana peneliti tidak membuka kebebasan bagi responden untuk berbicara  sesuka  hatinya.  Pada  saat  melakukan wawancara,  peneliti  dapat  menggunakan  daftar
Tabel 1

## Jumlah Masyarakat Umum berdasarkan Umur dan Jenis Kelamin
Kampung/Desa/ Kelurahan Jumlah Masyarakat berdasarkan Umur (Tahun) dan Jenis Kelamin Laki-Laki Perempuan 15-24 25-34 35-44 45-54 55 * 15-24 25-34 35-44 45-54 55 * Cot Jabet 14 15 18 14 6 15
13 15 14 12 Ulee Nyeue 20 31 26 17
10 20 30 34 25 20 Paya Uleue 10 26 20 14 10 12 18 25 16 12 Alue Keurinyai 13 19 23 15 8 15 24 31 10 8 Jamuan 20 20 23 26 15 25 24 25 20 20
Sumber : Kantor Camat Banda Baro, 2016
Tabel 2 Penentuan Sampel Berdasarkan Jenis Kelamin Dan Desa Dari Masyarakat Umum No Kampung/Desa/ Kelurahan Populasi (N x 10,87%) Sampel L P L P 1 Cot Jabet 67 x 10,87% 69 x 10,87% 7 8 2 Ulee Nyeue 104 x 10,87% 129 x 10,87% 11 14 3 Paya Uleue 80 x 10,87% 83 x 10,87% 9 9 4 Alue Keurinyai 78 x 10,87% 88 x 10,87% 9 9 5 Jamuan 104 x 10,87% 118 x 10,87% 11 13 Jumlah 435 485 47 53
N
N(d) 2 + 1 N N(d) 2 + 1
920 920 920(0,1) 2 + 1 9,2
pertanyaan yang  telah tersusun secara sistematis atau mungkin menghafalnya di luar kepala agar percakapan menjadi lancar dan wajar  sehingga re- sponden/informan dapat memberikan jawabannya dengan singkat, padat dan jelas. Selain itu, dalam penelitian ini juga digunakan angket (kuesioner), yaitu suatu daftar pertanyaan mengenai sesua- tu masalah  atau bidang yang akan diteliti serta suatu masalah yang akan diwawancarai (Narbuko, Cholid dan Abu Achmadi, 2004:76).

## Metode Analisa Data
Analisis  data  yang  digunakan  merupakan statistik deskriptif yaitu untuk mengukur data yang  diwakili  oleh  mean  (rata-rata  hitung),  me - dian  dan  modus,  sedangkan  dispersi  data  yang digunakan berupa deviasi rata-rata dan standar de- viasi (Anonymous, 2001:39), dengan alasan untuk mengetahui seberapa paham masyarakat umum dan masyarakat santri terhadap bank syariah.

## HASIL PENELITIAN

## Penilaian Pengetahuan Masyarakat Umum terhadap Bank Syariah
Pengetahuan merupakan Suatu proses keingin - tahuan masyarakat umum dan masyarakat santri terhadap  bank  syariah  (Studi  kasus  Kemukiman Bandar Baru Kecamatan Banda Baro-Aceh Uta - ra). Pengetahuan seseorang dapat timbul melalui membaca Koran, Media Cetak, Media Elektron - ik, dan lainnya tentang Bank Syariah baik secara umum maupun secara khusus. Berikut ini penila- ian pengetahuan masyarakat umum terhadap bank syariah berdasarkan kuesioner yang telah di sebar untuk masing-masing desa.
Diketahui bahwa pada uraian pertama jawa- ban  masyarakat umum yang sangat tahu dan tahu bahwa bank syariah merupakan bank yang men- jalankan kegiatannya berdasarkan prinsip syariah sebanyak 47%, sedangkan yang menjawab kurang tahu  sebanyak  38%  dan  sisanya  sebanyak  15% menjawab tidak tahu dan sangat tidak tahu. Den- gan  demikian,  mayoritas  responden  masyarakat umum mengetahui tentang Bank Syariah dengan skor nilai rata-rata 3,56 atau dibulatkan menjadi 4. Selanjutnya, pada uraian  kedua diketahui bahwa sekitar 54% menjawab sangat tahu dan tahu ter -
hadap perbedaan antara bank syariah dan bank konvensional, sedangkan yang menjawab kurang tahu sebanyak 20% dan sisanya yang menjawab tidak  tahu  dan  sangat  tidak  tahu  sebanyak  26%. Nilai rata-rata yang diperoleh dari pertanyaan tersebut adalah 3,60, artinya responden mengeta - hui tentang perbedaan bank syariah dengan bank konvensional.
Selanjutnya,  pada  uraian  ketiga  diketahui bahwa  sekitar  46%  yang  menjawab  sangat  tahu dan tahu tentang bagi hasil, sedangkan yang men - jawab  kurang  tahu  sebanyak  37%  dan  sisanya menjawab tidak tahu dan sangat tidak tahu seban- yak 17%. Dari pertanyaan ketiga tersebut rata-rata responden kurang tahu terhadap bagi hasil dengan skor  nilai  rata-rata  yang  diperoleh  sebesar  3,38. Pada uraian keempat diketahui bahwa sekitar 33% yang sangat tahu dan tahuterhadap perbedaan antara bagi hasil dan bunga, sedangkan yang men - jawab  kurang  tahu  sebanyak  34%  dan  sisanya menjawab tidak tahu dan sangat tidak tahu sekitar 33%.  Nilai  rata-rata  yang  diperoleh  dari  pertan - yaan keempat tersebut adalah 3,02. Artinya may - oritas responden kurang tahu terhadap perbedaan bunga dan bagi hasil.
Berdasarkan penilaian pengetahuan masyarakt umum tersebut, dapat disimpulkan bahwa secara keseluruhan mayoritas responden masyarakat umum  mengetahui tentang bank syariah dengan nilai rata-rata keseluruhannya sebesar 3,39.
Tabulasi silang berdasarkan jenis kelamin dan desa yang dinilai sangat tahu, tahu, kurang tahu, tidak tahu dan sangat tidak tahu dari pengetahuan Masyarakat Umum terhadap Bank Syariah seperti yang terlihat pada Tabel 4, dapat diketahui bahwa pengetahuan masyarakat umum berdasarkan jenis kelamin yaitu responden yang berjenis kelamin la- ki-laki dan perempuan mayoritasnya mengetahui tentang bank syariah, dengan nilai rata-rata yang diperoleh  sebesar  3,32  responden  yang  berjenis kelamin  laki-laki  dan  3,62  dari  responden  yang berjenis kelamin perempuan.
Selanjutnya,  berdasarkan  tabulasi  silang  Ta - bel  5,  berdasarkan  desa  yang  ada  dikemukiman Bandar  Baru  yaitu  desa  Cot  Jabet  mayoritas masyarakat mengetahui tentang bank syariah. sedangkan  Desa  Ulee  Nyeue,  Desa  Paya  Uleue, Desa  Alue  Keurinyai  dan  Jamuan,  mayoritas

## Tabel 3
Penilaian Pengetahuan Responden (Masyarakat Umum) Terhadap Bank  Syariah NO Item Pertanyaan Persepsi (%) ST T KT TT STT 1 Apa yang Bapak/Ibu/Tgk/Saudara (i) ketahui ten- tang Bank Syariah? 25 22 38 14 1 3.56 2 Menurut Bapak/Ibu/Saudara (i) apa yang membe- dakan bank syariah dan bank konvensional? 37 17 20 21 5 3.60 3 Dalam perbankan syariah pembagian keuntungan- nya dinamakan bagi hasil. Apa yang Bapak/Ibu/ Saudara (i) ketahui tentang bagi hasil? 14 32 37 12 5 3.38 4 Menurut Bapak/Ibu/Tgk/Saudara (i) apa perbedaan antara bunga dan bagi hasil? 14 19 34 21 12 3.02 Nilai Rata-Rata Keseluruhan 3.39
Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah)

## Tabel 4
Tabulasi Silang Berdasarkan Jenis Kelamin Pada Penilaian Pengetahuan Masyarakat Umum No Jenis Kelamin Penilaian Jawaban ST T CT TT STT 1 Laki-Laki 5 17 15 9 0 3.32 2 Perempuan 9 24 13 6 1 3.62 Nilai Rata-rata Keseluruhan 3.47
Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah)

## Tabel 5
Tabulasi Silang Berdasarkan Desa Pada Penilaian Pengetahuan  Masyarakat Umum No Desa Penilaian Jawaban ST T CT TT STT 1 Cot Jabet 0 9 3 2 1 3.33 2 Ulee Nyeue 4 9 8 4 0 3.52 3 Paya Uleue 2 6 10 0 0 3.56 4 Alue Keurinyai 2 11 3 2 0 3.72 5 Jamuan 6 6 5 7 0 4.46 Nilai Rata-rata Keseluruhan 3.52 Sumber : Data Primer diolah Tabel 6 Penilaian Pengetahuan Responden (Masyarakat Santri)  Terhadap Bank Syariah NO Item Pertanyaan Persepsi (%) ST T CT TT STT 1 Apa yang Bapak/Ibu/Tgk/Saudara (i) ketahui tentang Bank Syariah? 14 33 48 4 1 3.55 2 Menurut Bapak/Ibu/Saudara (i) apa yang membeda- kan bank syariah dan bank konvensional? 25 19 49 7 0 3.62 3 Dalam perbankan syariah pembagian keuntungan- nya dinamakan bagi hasil. Apa yang Bapak/Ibu/ Saudara (i) ketahui tentang bagi hasil? 4 10 56 23 7 2.81 4 Menurut Bapak/Ibu/Tgk/Saudara (i) apa perbedaan antara bunga dan bagi hasil? 1 7 55 16 21 2.51 Nilai Rata-rata Keseluruhan 3.12
Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah)
masyarakat tahu terhadap bank syariah. Dari keli- ma desa tersebut yang memperoleh nilai rata-rata tertinggi adalah Desa Jamuan yaitu sebesar 4,46 dari pada Desa-desa lainnya. Artinya, masyarakat di Desa tersebut mengetahui bahwa bank syariah dijalankan  sesuai  dengan  syariah  islam,  sesuai dengan hukum-hukum islam dan jauh dari pada riba.

## Penilaian Pengetahuan Masyarakat Santri terhadap Bank Syariah
Berikut ini penilaian pengetahuan masyarakat santri terhadap bank syariah berdasarkan kue- sioner yang telah di sebar untuk masing-masing tempat pengajian.
Berdasarkan  Table  6  diketahui  bahwa  pada uraian pertama jawaban  masyarakat santri yang sangat tahu dan tahu bahwa bank syariah meru- pakan bank yang menjalankan kegiatannya ber- dasarkan prinsip syariah sebanyak 47%, sedang - kan  yang  menjawab  kurang  tahu  sebanyak  48% dan  sisanya  sebanyak  5%  menjawab  tidak  tahu dan sangat tidak tahu. Dengan demikian, mayori - tas responden masyarakat santri kurang tahu terha- dap Bank Syariah dengan skor nilai rata-rata 3,55.
Selanjutnya. pada uraian kedua diketahui bah- wa  sekitar  44%  menjawab  sangat  tahu  dan  tahu terhadap perbedaan antara bank syariah dan bank konvensional, sedangkan yang menjawab kurang tahu sebanyak 49% dan sisanya yang menjawab tidak tahu 7% dan sangat tidak tahu sebanyak 0%. Nilai rata-rata yang diperoleh dari pertanyaan tersebut adalah 3,62, artinya responden mengeta - hui tentang perbedaan bank syariah dengan bank konvensional.  Selanjutnya,  pada  uraian  ketiga diketahui  bahwa  sekitar  14%  yang  menjawab sangat tahu dan tahu tentang bagi hasil, sedang - kan  yang  menjawab  kurang  tahu  sebanyak  56% dan sisanya menjawab tidak tahu dan sangat tidak tahu sebanyak 30%. Dari pertanyaan ketiga terse - but rata-rata responden kurang tahu terhadap bagi hasil dengan skor nilai rata-rata yang diperoleh sebesar 2,81.
Pada uraian keempat diketahui bahwa sekitar 8% yang sangat tahu dan tahu terhadap perbedaan antara bagi hasil dan bunga, sedangkan yang men - jawab  kurang  tahu  sebanyak  55%  dan  sisanya menjawab tidak tahu dan sangat tidak tahu sekitar
37%.  Nilai  rata-rata  yang  diperoleh  dari  pertan - yaan keempat tersebut adalah 2,15. Artinya may - oritas responden masyarakat santri sangat tidak tahu tentang perbedaan antara bunga dan bagi hasil. Dikarenakan mereka masih ragu dengan ke- halalan kedua sistem tersebut sehingga sebagian dari mereka banyak yang tidak memberi tangga- pan terhadap perbedaan bunga dan bagi hasil.
Berdasarkan penilaian pengetahuan masyara- kat santri tersebut, dapat disimpulkan bahwa se - cara keseluruhan mayoritas responden masyarakat santri kurang tahu tentang bank syariah dengan nilai rata-rata keseluruhannya sebesar 3,12.
Tabulasi silang berdasarkan jenis kelamin dan Dayah/Balai  Pengajian  yang  dinilai  sangat  tahu, tahu, kurang tahu, tidak tahu dan sangat tidak tahu dari pengetahuan Masyarakat Santri terhadap Bank Syariah adalah seperti terlihat pada Tabel 7,  dike - tahui bahwa pengetahuan masyarakat santri ber- dasarkan jenis kelamin yaitu responden yang ber- jenis kelamin laki-laki dan perempuan cukup tahu terhadap bank syariah dengan skor nilainya 3,29.
Dayah/Balai  Pengajian  yang  ada  dikemuki - man Bandar Baru yaitu responden masyarakat santri dari Dayah Terpadu Darul Ma’rifah dan Balai Pengajian Babussalam Al-Aziziyah rata-ra - ta cukup tahu terhadap bank syariah  sebesar 3,33 dikarenakan bank syariah dijalankan berdasarkan penjelasan Al-Quran dan Al-Hadits, bank syariah tidak mengandung riba ataupun bank syariah mer- upakan bank digunakan masyarakat untuk meny- impan uangnya agar tidak hilang. Disamping itu, masyarakat santri hanya mengetahui tentang bank syariah melalui Guru-gurunya, Televisi dan Surat Kabar seperti Koran. Sehingga mereka mendapat- kan ilmu pengetahuan mengenai bank syariah se- batas yang mereka ketahui.
Penilaian Pengetahuan Masyarakat Umum dan Masyarakat Santri Terhadap Bank Sya- riah Dalam Penerapan Prinsip Syariah Berikut ini penilaian pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri terhadap bank sya- riah berdasarkan kuesioner yang telah di sebar un- tuk masing-masing Desa dan Da.yah/Balai Penga - jian.
Pertanyaan  kedua  dari  kuesioner,    hasil wawancara yang diperoleh dari responden yaitu

## Tabel 7
Tabulasi Silang Berdasarkan Jenis Kelamin Pada Penilaian Pengetahuan Masyarakat Santri No Jenis Kelamin Penilaian Jawaban ST T CT TT STT 1 Laki-Laki 0 19 24 5 0 3.29 2 Perempuan 2 16 29 5 0 3.29 Nilai Rata-rata Keseluruhan 3.29
Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah)
Tabel 8 Tabulasi Silang Berdasarkan Dayah/Balai Pengajian Pada Penilaian Pengetahuan Masyarakat Santri No Dayah/Balai Penilaian Jawaban SP P CP TP STP 1 Dayah Terpadu Darul Ma’rifah 2 24 34 8 0 3.38 2 Balai Pengajian Ba- bussalam Al-Aziziyah 0 11 19 2 0 3.28 Nilai Rata-rata Keseluruhan 3.33 Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah) Tabel 9 Penilaian Pengetahuan Responden (Masyarakat Umum dan  Masyarakat Santri) Terhadap Bank Syariah Dalam Penerapan Prinsip Syariah NO Item Pertanyaan Jawaban Responden Masyarakat Umum Masyarakat Santri f % F % 1 Sebagian orang berpendapat bahwa bank syariah saat ini da- lam melaksanakan kegiatannya telah menerapkan prinsip syari- ah, sementara sebagian lainnya berpendapat bahwa bank sya- riah sama dengan bank konvensional. Dari kedua pandangan tersebut, yang mana lebih cocok  dengan pandangan Bapak/ Ibu/Tgk/ Sdr (i)?
a. Bank Syariah melaksanakan kegiatannya berdasarkan prin- sip syariah sehingga apa yang dilaksanakan saat ini sudah bebas riba.
b. Bank Syariah dalam melaksanakan kegiatannya sama dengan bank konvensional dan masih mengandung unsur bunga dan riba.
64 36
64.0
36.0 42 58 42.0
58.0
Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah)
Tabel 10 Hasil Uji Beda Pengetahuan Masyarakat Umum dan Masyarakat Santri Terhadap Bank Syariah Keterangan Nilai Mean Masyarakat Umum 3,39 Mean Masyarakat Santri 3,12 Sig. (2-tailed) 0,032
Sumber : Data Primer, Tahun 2016 (diolah)
dari masyarakat umum yang menjawab bahwa bank syariah saat ini dalam melaksanakan kegia- tannya telah menerapkan prinsip syariah sehingga apa yang dilaksanakan saat ini sudah bebas riba sebanyak 64 orang atau 64 % dan yang menjawab bahwa bank syariah dalam melaksanakan kegia- tannya sama dengan bank konvensional dan masih mengandung  unsur  bunga  dan  riba  sebanyak  36 orang  atau  36  %.  Sedangkan  dari  masyarakat santri yang menjawab bahwa bank syariah saat ini dalam melaksanakan kegiatannya telah menerap- kan prinsip syariah sehingga apa yang dilaksana- kan saat ini sudah bebas riba sebanyak 42 orang atau 42 % dan yang menjawab bahwa bank syari - ah dalam melaksanakan kegiatannya sama dengan bank konvensional dan masih mengandung unsur bunga dan riba sebanyak 58 orang atau 58 %. Oleh karena  itu,  masyarakat  umum  lebih  mengetahui tentang bank syariah dari pada masyarakat santri.
Pengujian Hipotesis Perbedaan Pengetahuan antara Masyarakat Umum Dan Masyarakat Santri
Pengujian ini dilakukan untuk mengetahui ada tidaknya perbedaan yang signifikan antara peng - etahuan masyarakat umum dan masyarakat santri. Alat uji yang digunakan adalah uji beda rata-rata dengan derajat signifikan 5 %. Berdasarkan teori yang  telah  dikemukakan  sebelumnya,  maka  pe - neliti menetapkan hipotesis penelitian untuk pen- gujian perbedaan pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri sebagai berikut:
H 0 = 0,Tidak terdapat perbedaan antara pengeta - huan masyarakat umum dan masyarakat santri terhadap Bank Syariah (Studi Kasus Kemuki - man Bandar Baru Kecamatan Banda Baro- Aceh Utara).
H 1 ≠ 0,  Ada  perbedaan  antara  pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri ter- hadap Bank Syariah (Studi Kasus Kemukiman Bandar  Baru  Kecamatan  Banda  Baro-Aceh Utara). Apabila t-hitung < t-tabel maka H 0 diterima/ H 1 ditolak dan apabila t-hitung > t-tabel maka H 0 ditolak/H 1 diterima (Nugroho, 2011:51). Oleh ka - rena itu, hasil perhitungan dengan menggunakan Program SPSS versi 17.0 diperoleh sebagaimana tabel berikut ini:
Uji  beda  rata-rata  antara  pengetahuan masyarakat umum dengan masyarakat santri ter- hadap bank syariah. Nilai rata-rata pengetahuan masyarakat  umum  adalah  3,39  (Std.  Deviation =  0,879),  sedangkan  nilai  rata-rata  pengetahuan masyarakat  santri  adalah  3,12  (Std.  Deviation  = 0,610).  Selisih antara nilai rata-rata pengetahuan masyarakat umum berbeda dengan masyarakat santri yaitu sebesar 0,268. Dengan kata lain, ra - ta-rata masyarakat umum lebih tinggi dari pada rata-rata masyarakat santri. Hal ini menunjukkan bahwa masyarakat umum lebih mengetahui ten- tang bank syariah dibandikan masyarakat santri. Dikarenakan sebagian masyarakat umum telah memiliki ilmu  tentang muamalah atau telah men- jadi nasabah bank syariah dan sebagainya, sehing - ga pengetahuan mereka lebih luas tentang bank syariah.
Perbedaan pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri pada penelitian ini terjadi pada tingkat signifikan sebesar 0,032 (3,2 %). Semen - tara itu, uji signifikan yang dilakukan adalah pada tingkat signifikan 5 %. Oleh karena itu, hasil pe - nelitian tersebut menunjukkan adanya perbedaan pengetahuan secara signifikan antara masyarakat umum dengan masyarakat santri terhadap bank syariah.  Ini  terlihat  dari  nilai  sig.  0,032  < α = 0,05,  artinya  masyarakat  umum  lebih  mengeta - hui tentang bank syariah. Seharusnya masyarakat santri yang lebih mengetahui tentang bank syariah dikarenakan masyarakat santri menuntut ilmu ten- tang muamalah secara khusus dan mempelajari hukum-hukum syariah dibandingkan masyarakat umum yang hanya memiliki ilmu tersebut secara umum.
Selain itu, terdapatnya perbedaan pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri pada penelitian ini dilihat juga dari t hitung >  t tabel yaitu 2,170  >  1,984. Artinya  H 1 diterima dan H 0 dito- lak karena adanya perbedaan pengetahuan antara masyarakat umum dengan masyarakat santri ter- hadap bank syariah. Dengan demikian dapat di- simpulkan  bahwa  pada  tingkat  keyakinan  95% pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri terhadap bank syariah tidak memiliki per- bedaan yang signifikan. Dari hasil penelitian ini, menunjukkan bahwa bank syariah lebih men- dominasi masyarakat umum daripada masyarakat
santri dalam hal sosialisasi dan informasi yang disampaikan oleh pihak bank syariah itu sendiri. Oleh karena masyarakat umum mempraktikkan secara langsung dengan menjadi nasabah sehing- ga masyarakat tersebut lebih mengetahui tentang bank syariah dibanding masyarakat santri yang mempelajari secara teori.

## PEMBAHASAN
Bank syariah saat ini telah menerapkan prin- sip  syariah  yang  meliputi  prinsip  keadilan,  ke - hati-hatian dan kejujuran dalam melaksanakan kegiatannya sebagai pemberi jasa keuangan ke- pada  masyarakat.  Prinsip  keadilan  yang  sudah diterapkan dalam bank syari’ah yaitu berupa sis- tem  bagi  hasil,  apabila  diterapkan  sistem  yang berbasis riba sangat bertentangan dengan prin- sip keadilan. Masyarakat umum dan masyarakat santri di kemukiman Bandar Baru yang menjadi responden dalam penelitian ini yakni masyarakat yang sudah berpendidikan SMP, SMA, D-III dan D-IV/S1.  Mereka  merupakan  masyarakat  yang memiliki pengetahuan tentang muamalah. Selan- jutnya bagaimana pengetahuan masyarakat umum dan santri tentang bank syariah  di Kemukiman Bandar Baru, yang selama ini bank syariah hanya ada di daerah Lhokseumawe dan jauh dari jang- kauan masyarakat tersebut.
Hasil wawancara yang diperoleh oleh pe- neliti setelah melaksanakan penelitian terbagi kepada dua masyarakat, yaitu masyarakat umum dan masyarakat santri. Untuk penelitian terhadap masyarakat  umum  terdiri  atas  lima  desa,  yaitu desa  Cot  Jabet,  Ulee  Nyeue,  Paya  Uleue,  Alue Keurinyai  dan  Jamuan.  Hasil  wawancara  yang diperoleh dari keseluruhan desa yang ada di Ke- mukiman Bandar Baru yaitu yang memiliki tabun- gan, giro dan deposito di Bank Syariah sebanyak 33 orang atau 33%. Alasan mereka memilih bank syariah bermacam-macam diantaranya karena bank syariah merupakan bank yang syar’i atau bank yang menerapkan prinsip syariah, karena pe - layanannya bagus dan proses transaksinya lancar, ada juga karena untuk mengamankan uangnya, ada pula karena lebih menguntungkan dari pengambi- lan pembiayaan modal kerja sehingga dapat mem- bantu masyarakat dalam mengatasi kelanjutan
usahanya serta mereka menganggap bank syariah tidak mengandung riba atau memakai sistem bun- ga tetapi memakai sistem bagi hasil.
Selanjutnya    yang  memiliki  tabungan,  giro dan deposito pada Bank Konvensional sebanyak 38  orang  atau  38%. Alasannya  mereka  memilih bank konvensional dikarenakan bank tersebut mudah dijangkau atau lokasinya tidak jauh dari tempat  tinggalnya/kampusnya,  dan  juga  karena sudah membuka tabungan di Bank Konvension- al semasa kuliah sehingga tidak ingin membuka lagi ditempat lain, ada yang menerima gaji bagi Pegawai Negeri Sipil dan Pegawai Swasta melalui bank tersebut dan ada pula yang menerima bea- siswa bagi mahasiswa melalui bank konvensional. Akan tetapi, sebagian dari mereka yang memiliki tabungan di bank konvensional berminat untuk bergabung dengan bank syariah. Alasannya ingin menabung ditempat yang syar’i dan jauh dari riba.
Selain  itu,  masyarakat  yang  tidak  memiliki tabungan,  giro  dan  deposito  baik  bank  syariah maupun  bank  konvensional  sebanyak  29  orang atau 29%.  Alasannya karena belum membutuh - kan  untuk  menabung  di  bank,  ada  yang  tidak mengerti tentang bank, ada juga karena jauh tem - pat tinggalnya dari bank atau belum ada waktunya untuk menabung di bank dan harus bolak balik ke bank serta ada beberapa orang diantara mereka yang belum mempunyai penghasilan tetap seperti mahasiswa/i dan ibu rumah tangga. Biarpun begi - tu, sebanyak 15 orang atau 52%  ingin bergabung dengan bank syariah agar di daerahnya berkem- bang syariah islam dan orang-orang tidak terus- menerus memakan riba, sedangkan 14 orang atau 48% ingin bergabung dengan bank konvensional.
Sementara  masyarakat  santri,  yang  memiliki tabungan,  giro,  dan  deposito  pada  Bank  syariah adalah teungku, ustadz dan ustadzah 25 orang atau 25%. Alasan memilih bank syariah karena ingin mengembangkan bank syariah, karena ada keper - luan pribadi untuk menyimpan gaji ataupun untuk menabung naik haji, menerima biaya anak yatim yang disalurkan oleh Baitul Mal melalui bank sya- riah dan  untuk mendepositokan dana dayah agar terkelola dengan baik sehingga jauh dari praktik riba.  Selanjutnya,  yang  memiliki  tabungan,  giro dan deposito pada Bank Konvensional sebanyak 20 orang atau 20%. Alasannya karena menerima
gaji lewat bank tersebut, lokasinya pun tidak jauh dari tempat tinggal, mudah dijangkau dan ada juga yang menerima beasiswa dari sekolahnya melalui bank konvensional sehingga membuat mereka harus menggunakan jasa bank tersebut. Sebagian dari masyarakat santri yang menggunakan jasa bank konvensional berminat untuk bergabung dengan  bank  syariah,  karena  menurut  mereka bank syariah itu telah menjalankan usahanya sesuai dengan hukum syariah yang bersumber dari Al-Quran dan Hadits.
Kemudian  yang  tidak  memiliki  tabungan, giro dan deposito baik pada bank syariah mau- pun  konvensional  sebanyak  55  orang  atau  55% dan mayoritas yang tidak memiliki tabungan ada- lah para santriwan dan santriwati. Alasan mereka tidak memiliki tabungan karena masih menjadi tanggungan orang tua dan belum berpenghasi- lan sendiri sehingga mereka tidak membutuhkan tabungan di bank. Walaupun masyarakat santri tidak memiliki tabungan, giro dan deposito pada bank syariah sebanyak 35 orang atau 64%, tetapi mereka berminat bergabung dengan bank syariah dikarenakan mereka percaya bahwa bank syariah melaksanakan kegiatannya sudah mendekati sya- riah dan terhindar dari riba. Selanjutnya, sebanyak 20 orang atau 36% ingin bergabung dengan bank konvensional dikarenakan bank tersebut mudah dijangkau oleh masyarakat santri.

## KESIMPULAN
Berdasarkan penjelasan yang sudah dikemu- kakan pada bab sebelumnya maka diperoleh be- berapa kesimpulan, yaitu sebagai berikut: a.  Wawancara yang dilaksanakan oleh peneliti dengan menggunakan kuesioner (angket) yang disebarkan kepada responden yaitu masyarakat umum dan masyarakat santri yang berada di Kemukiman Bandar Baru. Hasil wawancara yang diperoleh masyarakat umum yang me- miliki tabungan, giro dan deposito pada bank syariah dan pada bank konvensional lebih banyak  dari  pada  masyarakat  santri. Adapun masyarakat umum yang tidak memiliki tabun- gan, giro dan deposito baik pada bank syariah maupun bank konvensional lebih sedikit dari
pada masyarakat santri.
b. Terjadinya perbedaan antara pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri ter- hadap bank syariah dapat dilihat dari nilai rata- rata hasil kuesioner, yang menunjukkan bahwa nilai rata-rata masyarakat umum lebih tinggi dari pada masyarakat santri.
c.  Dalam penelitian ini, hasil pengujian validitas dinyatakan valid dan uji reliabilitas dinyatakan
realible .
d.  Pengujian beda rata-rata terhadap masyarakat umum dan masyarakat santri berdasarkan hasil kuesioner  terdapat  perbedaan  secara  signifi - kan, artinya hasil tersebut lebih kecil dari pada tingkat signifikan yang ditentukan maka kepu - tusannya adalah hipotess alternatif diterima dan hipotesis awal ditolak.
e.  Berdasarkan hasil pengujian t test diketahui bahwa terdapat perbedaan antara pengetahuan masyarakat umum dan masyarakat santri ter- hadap bank syariah, sesuai dengan hasil hipo - tesis alternatif.

## SARAN
Berdasarkan kesimpulan di atas maka hal yang dapat disarankan adalah sebagai berikut:
a.  Kelemahan masyarakat umum dalam menda- patkan informasi terhadap bank syariah ter- dapat  beberapa  faktor,  diantaranya  sebagian masyarakat masih menganggap bank syariah sama dengan bank konvensional dan bank sya- riah juga mengandung riba. Hal tersebut juga dipersepsikan  oleh  masyarakat  santri,  karena sebagian dari mereka kurang mengetahui ten- tang bank syariah. Oeh karena itu, kurangnya pengetahuan masyarakat santri terhadap bank syariah memberikan peluang bagi bank sya- riah untuk melakukan sosialisasi yang baik sesering mungkin dan yang bermanfaat bagi mereka agar mereka tambah mengetahui dan berminat untuk bergabung dengan bank sya- riah.
b.  Bagi kalangan akademisi, diharapkan peneli - tian ini dapat dijadikan informasi tambahan untuk  Program  Studi  D-IV  Keuangan  dan Perbankan  Syariah  agar  dapat  diintegrasikan dalam  pembelajaran  terkait  dengan  Peng -
etahuan  Masyarakat  Umum  dan  Masyarakat Santri Terhadap Bank Syariah. c. Bagi penelitian mendatang hendaknya ob- jek  penelitiannya  lebih  diperluas  lagi,  se - hingga  Pengetahuan  Masyarakat  Umum  dan
Masyarakat Santri terhadap bank syariah akan lebih luas lagi. Disamping itu, pada dasarnya masih banyak dampak negatif dari Bank Sya- riah terhadap masyarakat.
d.  Bagi penelitian mendatang hendaknya instru- men penelitian lebih diperdalam dan dikem- bangkan  lagi,  sehingga  kemampuan  men - gukurnya lebih baik dan dalam pembuatan kuesionernya lebih bagus agar masyarakat mudah memahami dan mengerti.
REFERENSI
Anonymos  (2001). Wahana Komputer Tim Penelitian dan Pengembangan Pengolahan Data Statistik dengan SPSS 10.0 . Salemba Infotek. Jakarta.
(2014). Tim Asisten Dosen Statistika FEB UNPAD, Modul Statistika I . Fakultas Ekonomi Dan Bisnis, Universitas Padjadjaran
Antonio, Muhammad Syafi’i (2001). Bank Syariah dari Teori ke Praktik . Gema Insani. Jakarta.
Arikunto, Suharsimi (2006). Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktik . PT Asdi Mahasatya. Jakarta.
Badan Pusat Statistik (2013). Aceh Dalam Angka . BPS. Provinsi Aceh.
, (2013). Kecamatan Banda Baro Dalam Angka . BPS Aceh Utara. Aceh.
Bungin, Burhan (2005). Metodelogi Penelitian Kuantitatif, Et al . Kencana. Jakarta.
Karim, Adiwarman A. (2007). Bank Islam:Analisis Fiqih dan Keuangan . PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Kusdariati, Yayak (2013). Pengaruh Pengetahuan Santri Tentang Perbankan Syariah Terhadap Minat Memilih Produk Bank Syariah Mandiri Yogyakarta (Studi Kasus Santri PP. Nurul Ummah Putri Kotagede Yogyakarta) . Skripsi Strata Satu (S1). Program Studi Keuangan Islam, Fakultas Syariah dan Hukum, Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga. Yogyakarta.
Narbuko, Cholid dan Abu Achmadi (2004). Metodologi Penelitian . PT. Bumi Aksara. Jakarta.
Notoatmodjo, S. (2003). Metodologi Penelitian Kesehatan. PT Rineka Cipta. Jakarta.
Nursalam. (2003). Konsep dan Penerapan Metodologi Penelitian Ilmu Keperawatan . Salemba Me- dika. Jakarta.
Purwanto  (2008). Metodologi Penelitian Kuantitatif Untuk Psikologi dan Pendidikan. Pustaka Pelajar Celeban Timur UH III/548. Yogyakarta.
Republik Indonesia (2008). Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah . Bank Indonesia. Jakarta.
Sugiyono (2006). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, R&D. ALFABETA, cv. Bandung.
, (2007). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, R&D. ALFABETA, cv. Bandung.
, (2009). Statistika Untuk Penelitian. ALFABETA, cv. Bandung.
Sumitro, Warkum (2002). Asas-asas Perbankan Islam dan Lembaga-Lembaga Terkait (BMI dan Tafakul di Indonesia) . PT Raja Grafindo. Jakarta.
Yaya, Rizal., dkk (2009). Akuntansi Perbankan Syariah:Teori dan Praktik Kontemporer. Salemba Empat. Jakarta.