## DISKURSUS INTERPRETASI AYAT RIBA DAN RELEVANSINYA DENGAN BUNGA
Fitri Maghfirah Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Email: Fitrie.maghfirah@gmail.com

## Abstrak
Mengenai  diskursus  interpretasi  ayat  riba,  ada  dua  pokok  masalah  yang  akan penulis  jabarkan  dalam  tulisan  ini  yaitu  pertama  penulis  hendak  mengkaji diskursus  penafsiran  ayat  riba.  Kedua,  penulis  hendak  mengkaji  tentang interpretasi hukum bunga dan korelasinya dengan riba oleh para sarjana Islam. Metodologi  yang  digunakan  penulis  adalah  deskriptif.  Hasil  analisa  penulis menunjukkan bahwa bukti sejarah dan teks-teks dalil dalam hukum Islam sudah begitu  jelas  mendeskripsikan  keharaman  riba.  Disamping  itu,  mengenai interpretasi bunga dan riba terjadi perbedaan pendapat pada kalangan kesarjaan Islam,  hal  tersebut  berangkat  dari  pertimbangan  para  sarjana  Islam  dalam menginterpretasi  ayat  riba,  sehingga  ada  yang  membolehkan  dan mengharamkan.
Kata Kunci: Riba, Bunga.

## Abstract
The interpretation of usury verses, there are two main issues that the writer will describe  in  this  paper,  the  first  writer  wants  to  describe  the  interpretation  of usury verses. Second, the author wants to describe the interpretation of the law of interest and its correlation with usury by Islamic scholars. The methodology used  by  the  writer  is  descriptive  method.  The  results  of  the  author's  analysis show  that  the  historical  evidence  and  theorems  of  Islamic  law  have  clearly described  the  prohibition  of  usury.  Besides  that,  regarding  interpretations  of interest  and  usury  differences  occur  in  the  circles  of  Islamic  scholarship,  it departs from the consideration of Islamic scholars in interpreting the verses of usury, so there are those who allow and forbid.
Keywords: Usury, Interest.

## PENDAHULUAN
Diskusi  mengenai  riba 1 sudah  sangat  tua  dalam  peradaban  Islam,  sama tuanya dengan usia Islam itu sendiri bahkan lebih dari itu. Diskursus riba sudah mulai dilontarkan Rasulullah pada periode Mekkah akhir dari dakwahnya. Pada zaman  modern  setelah  penetrasi  institusi  keuangan  barat  ke  dalam  masyarakat muslim,  diskusi  mengenai  riba  mendapat  banyak  perhatian  para  ahli  dalam kajian Islam khususnya para ahli hukum syariah terkait dengan masalah bunga ( interest ) 2 .
Berdasarkan  kajian  literatur  keilmuan,  pembahasan  mengenai  riba merupakan  bagian  dari  kajian Iqtishad (ekonomi) 3 .  Disamping  Jika  hendak mengutip makna dari riba itu sendiri, paling baik jika merujuk pada pandangan ahli para fukaha yang dapat  menerangkan arti dan hakikat riba 4 sesuai dengan paradigma  dalam  al-Quran.  Terkhusus  pada  penjabaran  makna  riba  dalam  al- Quran,  baik  itu  konteks  sejarah  maupun  pada  kenyataannya  maka  interpretasi atau  pengaplikasian  riba  (hukum  konkritnya)  dalam  realita  dilatar  belakangi oleh asas dan paradigma dalam hukum.
Para  ahli  hukum  Islam  dan  jumhur  ulama  memiliki  interpretasi  yang berbeda  dalam  menghukumi  kebolehan  dan  keharaman  bunga,  hal  tersebut dapat  terjadi  karena  perbedaan  pandangan  para  ahli  dan  jumhur  ulama  dalam menafsirkan  ayat  riba.  Berangkat  dari  diskursus  tersebut,  penulis  hendak mengetahui  bagaimana  interpretasi  para  sarjana  mengenai  ayat  tentang keharaman  riba  dan  relevansinya  dengan  bunga  bank.    Dalam  menjabarkan tulisan  ini,  penulis  akan  menggunakan  metodologi  penelitian  secara  deskriptif melalui pendekatan normatif.
1 Menurut  kalangan  ulama  syafiiyah  sebagaimana  yang  terdapat  dalam kitab  mughni al-Muhtaj bahwa  riba  itu  adalah:  “Transaksi  atas  suatu  obyek  tertentu  yang  pada  waktu melakukannya  tidak  diketahui  kesamaannya  menurut  ukuran  Syar‟i  atau  dengan  menunda penyerahan  kedua  atau  salah  satu  obyeknya.” Lihat  Asy-Syarbini, Mughni  al-Muhtaj,  Juz  II (Beirut: Dar al-Fikr), p. 27.
2 Syamsul Anwar, Studi Islam Kontemporer (Jakarta: RM Books, 2007), p.87.
3 „Isa  „Abduh, Wadh‟urriba Fii Binai Iqtishadii (  Darul  Bahust    „ilmiyyah,  1980),  p. 27.
4 Muhammad  Sharif  Chaudhry, Sistem  Ekonomi Islam:  Prinsip  Dasar ,  cet.2  (Jakarta: Kencana, 2014), p.224.

## PEMBAHASAN

## Sejarah Riba (Bunga)
Riba  merupakan  sebuah  penyakit  ekonomi  masyarakat  yang  telah dikenal  lama  dalam  peradaban  manusia.  Beberapa  pakar  ekonomi  mengatakan bahwa konsep riba telah ada sejak manusia mengenal uang baik itu uang emas maupun  uang  perak.  Jika  berbicara  tentang  riba  dalam  konteks  hukum konkritnya, berdasarkan dimensi sejarah terbukti bahwa konsep riba sudah lama menjadi hukum konkrit yang dilarang oleh banyak agama. Dalam fakta sejarah yang  ada  riba  telah  dikenal  sejak  masa  peradaban  Farano  di  Mesir,  peradaban Sumeria, Babilonia dan Asyuriya di Irak, dan peradaban Ibrani Yahudi. 5
Berdasarkkan  beberapa  literatur,  ada  yang  menggambarkan  sepintas eksistensi riba pada masa terdahulu seperti halnya riba pada masa Yunani Kuno yang mempunyai peradaban tinggi mereka mimiliki sebuah konsep peminjaman uang  dengan  ketentuan  pelarangan  dengan  tegas  untuk  pemungutan  bunga. Mengutip  dalam  beberapa  pernyataan  Aristoteles  yang  sangat  membenci pembungaan uang "Bunga uang tidaklah adil" "Uang seperti ayam betina yang tidak bertelur" "Meminjamkan uang dengan bunga adalah sesuatu yang rendah derajatnya". Kemudian dilanjutkan pada Masa Romawi, dimana juga Kerajaan romawi melarang setiap jenis pemungutan bunga atas uang dengan mengadakan peraturan-peraturan  keras  guna membatasi  besarnya  suku  bunga  melalui undang-undang. Kerajaan  Romawi  adalah  kerajaan  pertama  yang  menerapkan peraturan guna melindungi para peminjam.
Fakta  sejarah  lainnya  juga  membuktikan  bahwa  agama  Yahudi  juga melarang  riba.  Pelarangan  tersebut  termaktub  dalam  kitab  yahudi,  dimana menurut  kitab suci agama Yahudi  yaitu dalam Perjanjian  Lama kitab keluaran ayat  25  pasal  22  disebutkan  bahwa: "Bila  kamu menghutangi  seseorang diantara  warga  bangsamu  uang,  maka janganlah  kamu  berlaku  laksana seorang  pemberi  hutang,  jangan kamu  meminta  keuntungan  padanya  untuk pemilik  uang". 6 Dan  pada  pasal  36  disebutkan: "  Supaya  ia  dapat  hidup  di antaramu  janganlah  engkau  mengambil  bunga  uang  atau  riba  dari  padanya, melainkan  engkau  harus  takut  akan  Allahmu,  supaya  saudaramu dapat  hidup diantaramu".
Berbanding  dengan  isi  pasal  di  atas,  dalam  faktanya  orang  Yahudi berpendapat bahwa riba itu hanya dilarang jika dilakukan oleh kalangan sesama
5 Erwandi Tarmizi, Harta Haram Muamalat Kontemporer, cet.6 (Bogor: Berkat Mulia Insani, 2017), hal.382.
6 Karnaen  Purwaatmaja,  " Apakah  Bunga  sama  dengan  Riba "?, kertas  kerja  Seminar Ekonomi  Islam (Jakarta:  LPPBS,  1997),    dikutip  oleh  Muhammad, Manajemen  Bank Syariah, hal. 37.
Yahudi,  dan  tidak  dilarang  jika  pelaksanaannya  terhadap  kaum  yang  bukan kaum Yahudi. Berkaitan dengan kezaliman kaum Yahudi inilah Allah dalam al- Quran surat an-Nisa' ayat 161 secara tegas menyatakan bahwa perbuatan kaum Yahudi  ini  adalah  riba  yaitu  memakan  harta  orang  lain  dengan  jalan  batil  dan Allah  akan  menyiksa  mereka  dengan  siksaan  yang  pedih. Berbeda  dengan ketentuan dalam agama Yahudi, dimana umat Nasrani memandang hukum riba mutlak haram  jika  dilakukan  bagi  semua  orang  tidak  terkecuali  siapapun orangnya  dan  dari  agama  apapun,  baik  dari  kalangan  Nasrani sendiri  ataupun non-Nasrani.  Pelarangan  tersebut  disebutkan  dalam  perjanjian  lama  kitab Deuntoronomy  pasal  23, pasal  19.  Kemudian  dalam  perjanjian baru  di  dalam Injil Lukas ayat 34 disebutkan. 7
Pemungutan bunga dilarang gereja sampai pada abad ke 13 M. Pada saat itu  telah  timbul  beberapa  faktor  yang  menghancurkan pengaruh  gereja  yang dianggap masih sangat konservatif dan bertambah meluasnya pengaruh mazhab baru,  maka  piminjaman  dengan  dipungut bunga  mulai  diterima  masyarakat. Para  pedagang  berusaha menghilangkan  pengaruh  gereja  untuk  menjustifikasi beberapa keuntungan  yang  dilarang  oleh  gereja.  Ada  beberapa  tokoh  gereja yang beranggapan  bahwa  keuntungan  yang  diberikan  sebagai  imbalan administrasi dan kelangsungan organisasi dibenarkan karena bukan keuntungan dari  hutang.  Tetapi,  sikap  pengharaman  riba  secara  mutlak dalam  agama Nasrani  dengan  gigih  ditegaskan  oleh  tokoh gerakan  Protestan  yaitu  Martin Luther  yang  mengatakan  bahwa  keuntungan  semacam  itu  baik  sedikit atau banyak tapi jika harganya lebih mahal dari harga tunai tetap riba. 8
Istilah  riba  telah  dikenal  dan  digunakan  dalam  transaksi-transaksi perekonomian  oleh  masyarakat  Arab  sebelum  datangnya  Islam.  Akan  tetapi pada  zaman  itu  riba  yang  berlaku  merupakan  tambahan  dalam  bentuk  uang akibat  penundaan  pelunasan  hutang.  al-Quran  menjelaskan  bahwa  Bani  Israil melakukan  praktik  riba  dan  Allah  pun  telah  melarang  mereka  memakan  riba. Kemudian  orang  Yahudi  memperkenalkan  riba  kepada  bangsa  arab disemenanjung  arabia,  tepatnya  dikota  Thaif  dan  Yatsrib  (yang  kemudian dikenal  dengan Madinah). Di dua kota ini  yahudi berhasil meraup keuntungan yang  tak  terhingga,  sampai-sampai  orang  arab  Jahiliyah  menggadaikan  anak, istri  dan  diri  mereka  sendiri  sebagai  jaminan  utang  riba.  Bila  mereka  tidak mampu  melunasi  utang  maka  jaminan  mereka  dijadikan  budak  Yahudi.  Dari kota Thaif praktik riba  menjelajar ke kota Mekkah dan diperkirakan oleh para bangsawan kaum Quraisy Jahiliyah. 9
7 Ibid,... hal. 38.
8 Washilul Khair  „ Riba Dalam Perspektif Islam Dan Sejarah‟ Jurnal Iqtishadia Vol. 1. No.  hal.104.
9 Rafiq  Yunus  Mishri, al-Jam‟u  fii  Ushuli  Riba, cet.2  (Jeddah,  Darul  Bashir,  2001), hal.25

## Ayat-ayat Tentang Riba
Beberapa  ulama  seperti  Quraish  Shihab,  Ahmad  Mushthafa  al-Maraghi dan  lainnya    berpendapat  bahwa  turunnya  ayat  riba  melalui  tahapan  berikut, pertama  sekedar  menggambarkan  adanya  unsur  negatif  di  dalamnya  (ar-Rum: 39),  kemudian  disusul  dengan  isyarat  tentang  keharamannya  (an-Nisa:  160- 161).  Selanjutnya  pada  tahap  ketiga,  secara  eksplisit,  dinyatakan  keharaman salah  satu  bentuknya  (al-Imran:  130),  dan  pada  tahap  terakhir,  (al-Baqarah: 275-279).  Dengan  turunnya  ayat  ini,  khususnya  ayat  278,  hukum  riba diharamkan secara total meski bagaimanapuun bentuknya. 10
Selain pendapat di atas, mengenai mana yang lebih dahulu turun, antara surah  al-Nisa‟:  160-  161  dengan    surah  Al-Imran:  130  tidak  begitu  jelas.  Bila didasarkan  pada  daftar  kronologi  turunya  surah,  sebagaimana  dikutip  oleh  al- Zanjani dari berbagai  riwayat, dimana surah Ali Imran lebih dahulu turun dari pada surah  an-Nisa‟, dimana akan sampai kepada kesimpulan bahwa ayat  riba di  surah  Al-Imran  lebih  dulu  turun,  kesimpulan  tersebut  berdasarkan  daftar kronologinya.  Misalnya,  ketika  pendapat  yang  mengatakan  bahwa  ayat  yang dimuat  dalam  surat  al-Baqarah  lebih  dahulu  turun    dari  pada  ayat  riba  dalam surah  Al-Imran  maupun  dalam  surah  an-Nisa‟,  karena  sesuai  dengan  daftar tersebut  ia  berada    pada  urutan  pertama.  Karena  dalam  kenyataannya, sebagaimana  yang  akan  diuraikan  nanti,  ayat  riba  dalam  surah  al-Baqarah merupakan  ayat  riba  yang  terakhir  turun,  kendati  dalam  daftar  kronologi turunnya surah, al-Baqarah berada di urutan permulaan. 11
Jika ditinjau menurut urutannya maka yang menjadi pertimbangan disini adalah  makiyah/madaniahnya  ayat  tersebut,  mempertimbangkan  hal  tersebut ada  ulama  yang  berpendapat  bahwa  urutan  ayat  riba  meliputi  yang  pertama adalah  ar-Rum,  surat  ini  adalah  bagian  dari  surat  makiyah  yang  bertepatan turunnya  sebelum  nabi  hijrah,  kedua  al-Baqarah,  ini  merupakan  surat  yang pertama  turun  setelah  nabi  hijrah  dan  termasuk  kedalam  golongan  surat madaniyah,  ketiga  surat  al-Imran,  surat  ini  turun  setelah  perang  uhud  sekitar tahun ke 4 H, yang terakhir adalah an-Nisa dimana surat ini turun pada tahun ke 5 sampai 6 H. 12
10 M.  Quraish  Shihab, Membumikan  al-Quran;  Fungsi  dan  Peran  Wahyu  dalam dalam  Kehidupan  Masyarakat (Bandung:  Mizan,  1996),  hal.  260.  Lihat  juga  Ahmad Mushthafa al-Maraghi, Tafsir al-Maraghi (Mesir: Mushthafa al-Babi al-Halabi, 1969), Jilid. III,  hal  .  59.  Lihat  juga.  Khioruddin  Nasution, Riba  dan  Poligami;  Sebuah  Studi  atas
Pemikiran Muhammad „Abduh (Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 1996), hal. 43.
11 Muh.  Zuhri, Riba  Dalam  Al  Quran  dan  Masalah  Perbankan:  Sebuah  Tilikan Antisipatif (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1996), hal.64.
12 Perkuliahan Studi al-Quran dan Hadist dengan Dr. Hamim Ilyas, M.Ag

## 1) Surat ar-Rum Ayat 39
Berdasarkan  isi  yang  dalam  Qs.  ar-Rum  ayat  39  dijelaskan  tentang perbandingan  antara  riba  dan  zakat  yang  menunjukkan  bahwa  riba  terkesan mengambil  harta  orang  lain  tanpa  ada  transaksi  penyeimbang,  dan  zakat memberikan  harta  kepada  orang  lain  sebagai  wujud  kepedulian.  Keduanya dapat melipat gandakan harta, sedangkan zakat melipat gandakan pahala karena sifat kesalehan sosial orang yang berzakat fa ula‟ika humul mudh‟ifuuna.
Mengenai  pembahasan  riba  diayat  ini,  dikemukakan  suatu  diskursus tentang  riba  dalam  praktik  ekonomi  untuk  memancing  perhatian  dan menyadarkan masyarakat bahwa praktik riba tidak merupakan penciptaan yang berupa (penumbuhan) kekayaan 13 tetapi malah sebaliknya yaitu menguranginya,  dalam  tafsir  jalalayn  dijelaskan  bahwa  lafal yarbuu disini berarti bertambah banyak, tetapi  tidak menambah banyak (di sisi  Allah)  yakni tidak  ada  pahalanya  bagi  orang-orang  yang  memberikannya,  sementara  zakat meningkatkannya secara berlipat-lipat. 14 Quraish Shihab dalam tafsir al-Misbah beliau  memahami  riba  dalam  ayat  ini  dalam  arti  hadiah  yang  mempunyai maksud-maksud selain jalinan persahabatan murni.
Berdasarkan penjabaran tentang riba dalam ayat ini, sehingga Ibnu Abas Ra  berkata  bahwa  terdapat  dua  macam  bentuk  riba,  yaitu  riba  yang  tidak dibenarkan,  dia  adalah  riba  jual  beli  dan  lainnya  adalah  riba  yang  tidak mengapa  jika  dilakukan,  yaitu pemberian yang di  berikan  oleh  seseorang  kepada orang lain dengan maksud supaya ia mendapatkan balasan  yang lebih banyak, dan  berlipat  ganda  dari  apa  yang  telah  di  berikannya. 15 Allah  secara  khusus melarangnya,  dengan  firman  Allah  (al-Muddatsir:  6)  yang  artinya “Dan janganlah  kamu  memberi  (dengan  maksud)  memperoleh  (balasan)  yang  lebih banyak.”.
Senada dengan itu, terdapat pula hadis diriwayatkan oleh Bukhari yang juga  jelas  penjabarannya,  artinya  “ Tidaklah  seseorang  bershadakah  dengan sepotong kurmapun yang dikeluarkan dari usahanya yang halal, kecuali Allah Yang  Maha  Pemurah  akan  mengambilnya  dengan  tangan  kanannya,  lalu dipeliharanya  untuk  si  pemberi  shadakah,  sebagaimana  seorang  kalian memelihara  anak  kuda  atau  kuda  yang  baru  besar,  hingga  kurma  itu  menjadi lebih  besar  dari  pada  bukit  Uhud .” 16 Dan  telah  dijelaskan  di  ujung    ayat  ar-
13 Syamsul Anwar, Studi Islam Kontemporer (Jakarta: RM Books, 2007), hal. 95.
14 Muhammad Sharif Chaudhry, Sistem Ekonomi Islam: Prinsip Dasar , cet.2 (Jakarta: Kencana, 2014), hal. 217.
15 Mustafa  Ahmad  Al-Maragi, Tafsir  Al-Maraghi, cet.2  (Semarang:  PT.  Karya  Toha Putra Semarang, 1992), hal.30.
16 Abdullah  bin  Muhammad  bin  Abdurrahman  bin  Ishhaq  Alu  Syaikh, Tafsir  Ibnu Katsir (Bogor: Pustaka Imam Syafi‟I, 2008) hal. 377-378.
Rum  :  39,  bahwa  orang  yang  berbuat  demikian  telah  memperlipat  gandakan hartanya itu. Dia telah kaya, rezeki yang diberikan Allah itu telah diperbuatnya bernilai  tinggi  sekali. Karena harta benda  yang dipergunakan untuk  meratakan jalan  Tuhan,  adalah  harta  yang  bernilai  sangat  tinggi.  Dan  pahala  di  sisi Tuhanpun akan diterimanya pula berlipat-lipat. 17
Berdasarkan  kelompok  ayat  ini,  al-Quran  berbicara  tentang  cara penggunaan  harta  secara  benar.  Pernyataan  bahwa  rizki  adalah  anugrah  Allah disebut  dua  kali,  sebelum  menyebut  riba  dan  sesudah  nya  terkandung  maksud agar manusia mau mengikuti  petunjuk dari  pemberi anugrah itu.  Fungsi  sosial yang ditimbulkan oleh harta menjadi sasaran penting dalam kelompok ayat ini. Sebelum al-Quran menyebutkan bahwa riba itu tidak menghasilkan apa-apa, al- Quran  dalam  hal  ini  menyuruh  orang-orang  mengeluarkan  zakat,  begitu  juga seseduh  menyebutnya,  lalu  al-Quran  menyebutkan  “ zakatlah  yang  membawa hasil  lipat  ganda ”.  Disini  riba  dikontraskan  dengan  zakat,  melalui  upaya pengontrasan  itu  sehingga  kelihatan  bahwa  zakat  merupakan  salah  satu  upaya menempatkan harta dalam fungi sosial, sedangkan riba tidak. Dengan demikian, dapat  diperkirakan  bahwa  riba  yang  dipraktekkan  pada  zaman  dahulu  adalah riba  yng  bersifat  lipat  ganda,  mengingat  jaminan  al-Quran  bagi  orang  yang mengelurkan zakat juga lipat ganda. 18 Riba yang dibicarakan disini adalah riba konsumsi.  Jika  dilihat  dalam  praktek  Lembaga  Keuangan  Syariah  sekarang, dimana  memberi  pinjaman  untuk  konsumsi  yang  dikenakan  bagi  hasil  maka hukumnya tetap riba karena hak mereka yang membutuhkan adalah zakat.

## 2) Al-Baqarah ayat 275-276 dan 278-279
Setelah Allah menceritakan tentang orang-orang yang berbuat kebajikan dengan  memberikan  infak,  mengeluarkan  zakat,  mengutamakan  pemberian kebajikan  dan  sedekah  kepada  orang-orang  yang  membutuhkan  dan  kepada kerabat,  dimana  hal  tersebut  dilakukan  secara  berkesinambungan,  maka  pada ayat inilah Allah mulai menceritakan pemakan riba atau pemakan harta manusia dengan jalan  yang batil  dan berbagai  cara syubhat  lainnya sekaligus juga azab bagi  mereka.  Sebagai  mana  Allah  berfirman “orang-orang  yang  makan  riba tidak dapat  berdiri  melainkan seperti berdirinya  orang yang kemasukan setan lantaran penyakit gila”. Disamping itu terdapat hadist yang di riwayatkan oleh Ibnu  Mas‟ud  dan  Ibnu  abbas,  yang  artinya “tidaklah  mereka  bangkit  dari kuburnya  pada  hari  kiamat  melainkan  seperti  bangkitnya  orang  gila  yang mengamuk ”. 19
17 Hamka, Tafsir Al-Azhar (Jakarta: PT. Pustaka Panjimas, 2001), hal. 89.
18 Muh  Zuhri, Riba  Dalam  Al  Quran  dan  Masalah  Perbankan:  Sebuah  Tilikan Antisipatif (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1996), hal. 79.
19 Tafsir al Maraghi , hal. 108.
Senada dengan uraian di atas ada sebuah hadist yang berarti “Mutsanna menceritakan  kepadaku,  ia  berkata:  Al  Hajjaj  bin  Al  Minhal  menceritakan kami, ia berkata: Rabi‟ah bin  Kultsum  menceritakan kepada kami, ia berkata: ayahku  menceritakan  kepadaku  dari  Sa‟id  bin  Jubair,  dari  Ibnu  Abbas  yang artinya:  “ orang-orang  yang  makan  (mengambil)  riba  tidak  dapat  berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantaran (tekanan) penyakit gila. Ia berkata: “ itu saat dibangkitkan dari kuburnya ”. 20 Berdasarkan gejolak  yang  tergambar  di  atas,  Sayyid  Quthb  mengatakan  bahwa  ayat  ini adalah  ayat  Allah  yang  berisikan  ancaman  yang  sangat  menakutkan  dan mengambarkan hal-hal yang mengerikan. Pesan dari ayat ini diisyaratkan untuk menakut-nakuti  rintenir  yang  sekiranya  dapat  membebaskan  mereka  dari kebiasaan buruk mereka yang terbiasa memungut harta riba atau bunga. 21
Pada penggalan ayat selanjutnya Allah berfirman yang artinya “ keadaan mereka  yang  demikian  itu  adalah  disebabkan  mereka  berkata  (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba ”. Menurut tafsir al Maraghi ayat ini  berarti  jika  mereka  memakan  riba,  maka  mereka  akan  menganggap  riba sebagai  yang  dihalalkan,  sama  seperti  jual  beli.  Hal  tersebut  sama  boleh  nya dengan  seseorang  menjual  barang  dagangan  yang  harganya  sepuluh  driham, misalnya dengan bayaran kontan, atau dua puluh dirham dengan dengan kredit. Hal  ini  didasarkan  karena  anggapan  pembolehan  tadi,  maka  dalam  keyakinan mereka  dibolehkan  pula  memberikan  sepuluh  dirham  terhadap  orang  yang membutuhkannya dengan syarat ia akan mengembalikannya menjadi dua puluh dirham setelah setahun. Demikianlah alasan mereka, menurut apa yang mereka khayalkan. Padahal analogi mereka ini sama sekali tidak benar.
Kemudian  Allah  berfirman  untuk  menegaskan  bahwa, yang artinya “Padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba” . Senada dengan itu, dalam hal jual beli ada aspek-aspek yang menghalalkannya dan dalam masalah riba ada faktor-faktor yang menyebab kan haram nya riba. 22
Berdasarkan  maksud  pelarangan  riba  oleh  Allah  dapat  disimpulkan  bahwa hanya  Allah  yang  mengetahui  hakikat  setiap  persoalan  dan  kemaslahatannya serta  apa  yang  berguna  bagi  hamba-hambanya,  lalu  baru  Allah  membolehkan bagi  hambanya  sedangkan  sesuatu  yang  membahayakan  bagi  hambanya  maka Allah akan melarangnya.
Pada  ayat  selanjutnya  juga  digambarkan  tentang  riba,  yang  artinya “ barangsiapa  yang  sudah  menerima  larangan  memakan  riba,  kemudian  dia menghentikannya  tatkala  syariat  sampai  kepadanya,  maka  baginya  hasil
20 Syaikh Ahmad Muhammad Syakir, Syaikh Mahmud Muhammad Syakir, Tafsir Ath- Thabari (Jakarta: Pustaka Azzam, 2008), hal. 726.
21 Sayyid  Quthb,  terj.  As‟ad  Yasin  dkk, Fi  Zhilalil  Qur‟an ,  cet.  6  (Jakarta:  Gema Insani, 2013 hal. 13.
22 Tafsir al Maraghi , hal. 110.
muamalah  terdahulu ”.  Hal  ini  berdasarkan  firman  Allah,  “ Allah  memaafkan apa  yang  telah  kamu  lakukan  dahalu.” Dan  sebagaimana  Nabi  juga  bersabda pada  hari  penaklukan  Mekah “segala  bentuk  riba  pada  masa  Jahiliyah diletakkan dibawah kedua kakiku ini, dan riba yang pertama kali aku letakkan ialah  riba  dari  al-Abbas.” Nabi  tidak  menyuruh  mereka  mengembalikan kelebihan yang mereka peroleh pada saat Jahiliyah, namun dia memaafkan apa yang  telah  dilakukan  tempo  dulu,  sebagaimana  firman  Allah,  ” maka  baginya apa  yang  telah  diambilnya  dahulu  dan  urusan  nya  (terserah)  kepada  Allah. ” Yakni, riba yang telah dimakan sebelum ia diharamkan.
Ibnu Abi Hatim meriwayatkan dari al-Aliyah bin Abqa, ”sesungguhnya Aisyah  istri  Nabi  saw.  Ditanya  oleh  Ummu  Bahnah,  yaitu  ibu  dari  anak  Zaid bin  Arqam, „wahai Ummul Mukminin, apakah engkau kenal Zaid bin Arqam ? Aisyah  mengiyakannya.  Ummul  Bahnah  berkata ,  „sesungguhnya  aku  menjual Zaid  sebagai  budak  kepada  Atha‟  dengan  harga  800  dinar.  Lalu,  Zaid memerlukan uang hasil penjualannya. Maka aku membelinya kembali sebelum jatuh  tempo  dengan  harga  600  dinar‟ .  Aisyah  berkata  “ alangakah  buruknya pembelianmu, alangkah buruknya pembelianmu itu. Sampaikanlah kepada Zaid bahwa  dia  benar-benar  telah  menghapuskan  pahala  jihad  nya  bersama Rasulullaah saw, sungguh dia telah menghapuskannya, jika dia tidak bertobat‟.
Ummu  Bahnah  berkata, aku  meninggalkan  yang  200  dan  mengambil  yang 600 ?‟ lalu Aisyah membolehkannya. 23
Pada  penggalan  ayat  selanjutnya  Allah  berfirman  yang  artinya “ barangsiapa  yang  kembali  lagi” kepada  riba  setelah  dia  menerima  larangan Allah mengenai riba, maka mestilah dia mendapat siksaan dan ditegaskan hujah kepadanya.  Allah  berfirman, “maka  mereka  itu  lah  penghuni  neraka,  sedang mereka  kekal  di  dalamnya” .  Masalah  riba  merupakan  masalah  yang  musykil bagi  mayoritas  ulama.  Maka,  prinsip  yang  terpenting  dalam  hal  ini  adalah menjaga dari hal-hal yang syubhat supaya terhindar darinya. 24
Allah kemudian menjelaskan bahwa ia akan meleburkan berkah riba dan merusak harta  yang digunakan untuk kepentingan tersebut. Senada dengan itu, Abu  Ja‟far  berkata:  “Maksud  firman  Allah  yang  mengandung  makna  ” Allah memusnahkan  riba ”  yaitu  Allah  akan  mengurangi  riba  dan  akan menghilangkannya. Kalangan ulama mengatakan bahwa yang dimaksud dengan lebur  disini  ialah  pada  perlakuan  yang  dijumpai  oleh  pelaku  riba  dari  orang- orang yang membutuhkannya, hal tersebut terbukti seperti apa yang menggejala di  kalangan  orang  yang  suka  melakukan  riba,  dimana  ketika  itu  kaum  fakir miskin sangat memusuhi orang kaya.
23 Abdullah  bin  Muhammad  bin  Abdurrahman  bin  Ishhaq  Alu  Syaikh, Tafsir  Ibnu Katsir (Bogor: Pustaka Imam Syafi‟I, 2008) hal . 343-344.
24 Ibid,. hal. 344.
Terdapat  pula  penegasan  dalam  riwayat  lainnya,  “Al  Qasim menceritakan kepada kami, ia berkata: Al Husain menceritakan kepada kami, ia berkata:  Hajjaj  menceritakan  kepadaku,  dari  Ibnu  Abbas  berkata: Allah memusnahkan  riba ,  ini  berarti  menguranginya.  Sama  juga  seperti  hadis  yang diriwayatkan oleh Abdullah Ibnu Mas‟ud dari Nabi Saw beliau bersabda: “ Riba itu  sekalipun  banyak  akan  menjadi  sedikit ”.  Adapun  mengenai  maksud  dari firman  Allah  yang  artinya  “ Dan  menyuburkan  sedekah ”  maksudnya  disini, Allah  akan  melipat  gandakan  pahala  dan  menubuhkannya  untuk  orang  yang bersedekah.  Jika  ada  yang  bertanya  kepada  kami  bagaimana  Allah  Ta‟ala melipat gandakan sedekah?” Jawabannya: “ Dia melipat gandakan pahala bagi orang yang bersedekah” . 25
Selanjutnya  pada  ayat  278,  Allah  menyuruh  hamba-hambanya  yang beriman agar bertakwa kepadanya. Disamping itu, Allah juga melarang mereka melakukan  sesuatu  yang  mendekatkan  mereka  kepada  kemurkaannya  dan menjauhkan  mereka  dari  keridhaanya.  Dimana  Allah  berfirman “serta tinggalkanlah sisa riba ”, yakni tinggalkan hartamu yang merupakan kelebihan dari pokok yang harus dibayar oleh orang lain, setelah menerima peringatan ini, “jika kamu adalah orang-orang yang beriman ” kepada apa yang di syariatkan oleh Allah, yaitu penghalalan jual beli, pengharaman riba dan syariat lainnya. 26
Ayat  di  atas merupakan  peringatan keras dan ancaman  yang tegas bagi orang  yang  masih  melakukan  praktik  riba  setelah  diberi  peringatan.  Dalam kasus  ini,  Ibnu Jureij berkata,  “Ibnu  Abbas berkata ikhwal  „ ketahuilah  bahwa Allah dan Rasulnya akan memerangimu”. Kemudian Allah berfirman “ Apabila kamu bertaubat maka bagimu pokok hartamu: kamu tidak menganiaya” dengan mengambil  tambahan  “ dan  tidak    pula  dianiaya ”  dengan  menghanguskan pokok  harta.  Namun,  kamu  memperoleh  apa  yang  telah  kamu  berikan  tanpa tambahan atau kekurangan. Firman Allah, “ Dan apabila dia dalam kesukaran, maka  berilah  tangguh  sampai  dia  berkelapangan.  Dan  menyedekahkan  itu lebih  baik  bagimu,  jika  kamu  mengetahui ”.  Allah  ta‟ala  menyuruh  hambanya untuk  sabar  dalam  menghadapi  (membantu)  orang  yang  sedang  mengalami kesulitan  dan  tidak  dapat  membayar  hutangnya,  dan  tidak  seperti  orang Jahiliyah dalam membungakan nya. 27
Mengenai  uraian  tentang  riba  didalam  al-Quran,  umum  tergambarkan bahwa  istilah  zakat  dan  padanan  nya  selalu  mengiringinya.  Hal  ini  memberi kesan  bahwa  yang  dilarang  mempraktekkan  riba  adalah  orang  yang  memiliki harta. Sebab mereka juga yang diperintah mengeluarkan zakat dan padanannya.
25 Syaikh Ahmad Muhammad Syakir, Syaikh Mahmud Muhammad Syakir, Tafsir Ath- Thabari (Jakarta: Pustaka Azzam, 2008), hal.734-735.
26 Muhammad  Nasib  Rifa‟i,  Terj.  Syihabuddin, Ringkasan  Tafsir  Ibnu  Katsir:  jilid  1 (Jakarta: Gema Insani, 20 12),  hal. 347.
27 Ibid , hal. 342- 348.
Disamping itu, kedua jenis transaksi ini, baik zakat maupun riba dilakukan oleh dua  pihak.  Meskipun  kesan  itu  begitu  kuat,  tetapi  harus  dicatat  bahwa  dalam kenyataannya,  praktek  riba  juga  dilakukan  antara  orang  kaya,  sebagaimana terlihat  dalam  kasus  riba  antara  keluarga  Saqif  di  Ta‟if  dan  keluarga  al- Mugirah.  Dalam  praktek  riba  maka  fungsi  kesenjangan  antara  kaum  kaya  dan kaum miskin dangat menonjol. Berbeda dengan riba, dalam zakat dan shadaqah fungsi  sosial  hartanya  diperankan,  sehingga  hubungan  antara  orang  kaya dengan  miskin  terjalin  dengan  baik.  Praktek  riba  dengan  formula  penambahan atas jumlah pinjaman yang pada umumnya pemberi pinjaman diperankan orang kaya  dan  penerimanya  orang  miskin,  telah  mendatangkan  kesengsaraan 28
(zulm ). 29
Kesimpulan dari jenis riba yang dibicarakan dalam al-Baqarah ayat 275 adalah  riba  sebagai  modal  untuk  berangkat  perang  dan  termasuk  kedalam golongan  riba  semi  produksi.  Disamping  itu,  di  dalam  ayat  275  ini  juga mengandung  bunga  konsumsi  dan  bunga  semi  produksi.  Dalam  bunga  semi produksi  pada  konteks  sekarang  ini  contohnya  adalah  jenis  bunga  yang diperuntukan dalam biaya pendidikan, atau hutang membangun sarana sekolah dan itu hukumnya tidak boleh. 30

## 3) al-Imran Ayat 130
Pada  awal  penghimpunan  ayat  tentang  riba,  Allah  melarang  kaum muslimin  untuk  menirukan  tindakan  kaum  yahudi  dan  bangsa  arab  jahiliyah yang  memakan  riba  dengan  berlipat  ganda,  karena  itu  merupakan  salah  satu sumber  kecelakaan  dan  bahaya.  Imam  jarir  mengataka,  “ Janganlah  kalian memakan  riba  berlipat  ganda  dalam  Islam,  sesudah  Allah  memberikan petunjuk  kepada  kalian,  seperti  yang  biasa  kalian  lakukan  pada  zaman jahiliyah ”. 31
28 Zulm yang  dulu  terjadi  menggambarkan  sulitnya  orang  miskin  mengangsur pelunasan hutang berikut bunganya. Tampaknya kezaliman yang menimpa orang miskin selaku peminjam  menjadi  keprihatinan  penting  bagi  al-Quran.  Sekiranya  penambahan  itu  tidak mendatangkan kesengsaraan (zulm) tentu al-Quran tidak membicarakan nya. Dengan demikian secara esensial, riba tidak terlepas dari zulm ini. Dalam rangka kemanusiaan dan menjauhi zulm , maka kreditor tidak dibenarkan memungut “tambahan” dari debitor. Sedapat mungkin kreditor menolongnya,  memberi  tenggang  waktu  kepada  debitor  yang  menghadapi  kesulitan  itu.  Lebih utama bila kemudian kreditor mau memaafkan, menyedekahkan seluruhnya atau sebagian harta yang seharusnya dikembalikan oleh debitor. Sebaliknya bila peminjam adalah orang kaya yang mampu, maka ia dituntut untuk segera mengembalikan pinjamannya agar dana itu dapat segera dipergunakan  pemiliknya.  Lihat Riba  Dalam  Al  Quran  dan  Masalah  Perbankan:  Sebuah Tilikan Antisipatif (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1996), hal. 687.
29 Ibid., hal. 85-86.
30 Perkuliahan Studi al-Quran dan Hadist dengan Dr. Hamim Ilyas, M.Ag.
31 Tafisir Al Maraghi , jilid 4, Toha Putra Semarang, hal. 107.
Tafsir al Maraghi juga menyebutkan, bahwa Imam Ar-Razi mengatakan, “Pada  masa  Jahiliyah,  bila  seseorang  berutang  kepada  seseorang  sebanyak seratus driham, jika tiba waktu pembayarannya, ternyata orang yang berutang belum  bisa  membayar  utangnya” ,  ia  akan  mengatakan,  “ Tambahilah  waktu pembayarannya,  biar  nanti  aku  tambah  jumlah  pembayarannya .”  Dan  ini, terkadang  mencapai  jumlah  duaratus  dirham.  setelah  tiba  waktu  yang dijanjikan,  terulang  lagi  hal  yang  serupa,  dan  hal  itu  terjadi  beberapa  kali. Sehingga,  dengan  seratus  dirham  ia  dapat  mengambil  berlipat  ganda  dari modalnya.  Demikianlah  yang  dimaksud  dengan  firman-Nya: Adh‟afan Mudha‟afah. 32 Tradisi  riba  tersebutlah yang  mereka  lakukan  sepanjang tahun). 33 Allah  melarang  semua  jenis  riba,  yang  sedikit  maupu  banyak.  Setiap pinjaman  yang  mendatangkan  manfaat  bagi  si  pemberi  pinjaman  dengan imbalan  penangguhan  pelunasan  adalah  riba,  baik  manfaat  itu  berupa  uang ataupun barang, banyak ataupun sedikit. 34 Allah menyuruh hambanya bertakwa kepadanya  supaya  mereka  peroleh  keberuntungan,  baik  di  dunia  maupun akhirat.  Kemudian  pada  ayat  selanjutnya  Allah  mengancam  mereka  dengan neraka dan menakut-nakuti dengan nya. 35
Riba atau kelebihan yang terlarang didalam ayat ini adalah yang sifatnya “adh‟afan  mudha‟afah ”.  Kata adh‟afan adalah  bentuk  jamak  dari dhi‟f yang berarti  serupa,  sehingga  yang  satu  menjadi  dua.  Kata dhi‟fain adalah  bentuk ganda,  sehingga  jika  anda  mempunyai  dua  maka  ia  akan  manjadi  empat, adh‟afan yang  dimaksdu  disini  adalah  berlipat  ganda.  Memang  demikianlah kebiasaan  yang  terjadi  dalam  masyarakat  Jahiliah.  Kata “adh‟afan mudha‟afah” bukanlah  syarat  bagi  larangan  ini,  ia  bukan  dalam  arti  jika penambahan  akibat  penundaan  itu  sedikit,  atau  tidak  berlipat  ganda  atau berganda maka riba atau penambahan itu menjadi boleh.
Berdasarkan tafsir Fii Zhilalil-Qur‟an pada  kata “adh‟afan mudha‟afah”, kitab  tafsir  tersebut  membatasi  makna  berlipat  ganda  yang dimaksud  disini,  karena  ada  suatu  kaum  yang  hendak  bersembuyi  di  belakang ayat  ini  dan  mengambil  celahnya  dengan  mengatakan  bahwa  riba  yang didharamkan  itu  ialah  yang  berlipat  ganda.  Sedangkan  bunga  sebesar  empat persen,  lima  persen,  tujuh  persen,  sembilan  persen,  tidak  termasuk  berlipat ganda  dan  tidak  termasuk  ke  dalam  bingkai  pengharaman.  Didalam  tafsir  ini dijelaskan  bahwa  makna “adhafan  mudha‟afah” itu  adalah  untuk  mensifati
32 Ibid,.
33 Mu Jalaluddin as-Suyuthi, terj. Tim Abdul Hayyie, Asbabun Nuzul: Sebab Turunnya
Ayat al-Quran , cet.3 (Jakarta: Gema Insani, 2009), hal. 135.
34 Wahbah az-Zuhaili, terj. Muhtadi, Tafsir Al-Wasith: Al Fatihah-At Taubah (Jakarta: Gema Insani, 2012), hal.214.
35 Muhammad  Nasib  Rifa‟i,  Terj.  Syihabuddin, Ringkasan  Tafsir  Ibnu  Katsir:  jilid  1 (Jakarta: Gema Insani, 20 12), hal. 439.
peristiwa  bukan  sebagai  syarat  yang  berhubungan  dengan  suatu  hukum. Sedangkan,  ayat  yang  terdapat  dalam  surah  al-Baqarah  ayat  278  secara qath‟i atau  pasti  dalam  mengahramkan  riba  secara  mendasar  tanpa  adanya  upaya penentuan  berupa  pembatasan  dan  persyaratan  tertentu,  hal  ini  berdasarkan “ Tinggalkanlah sisa riba (yang belum dipungut)”, konteks riba bagaimanapun modelnya.
Muhammad  Rasyid  Rida  melihat  bahwa  kezaliman  yang  terkandung dalam riba Jahiliyyah  sifatnya  berlipat  ganda.  Agaknya  beliau  terpengaruh dengan  pandangan  gurunya,  dalam  hal  ini  Muhammad  Abduh  mengatakan bahwa  ”Adapun  riba adalah  istilah  tentang  penyerahan  banyak  dirham  atau yang  sejenis,  yang  pengambilannya  dengan  lipat  ganda”.  Muhammad  Rasyid Ridha,  mengatakan  bahwa  kezaliman  yang  terkandung  dalam  riba Jahiliyah adalah sifatnya yang berlipat ganda, dimana tambahan tersebut diberikan tanpa didasarkan  pada  rasa  suka  rela  tetapi  atas  dasar  keterpaksaan  saja. 36 Senada dengan  itu,  para  ulama  menekankan  pembahasan  surah  Al-Imran  pada  kata adh‟afan  mudha‟afah. Dari  bahasan  tersebut,  kemudian  memunculkan  dua kelompok  besar, pertama, ulama  yang  memegang  bahwa  penyebutan  kata tersebut hanya merupakan informasi tentang perilaku orang Arab pra-Islam, dan tidak  menjadi  syarat  keharaman riba.  Kedua, sebaliknya,  menjadikan  unsur adanya lipat ganda sebagai syarat keharaman riba. 37
Sistem  riba  akan  senantiasa  terwujud  dengan  wataknya.  Jadi  ia  tidak terbatas  pada  praktik  yang  berlaku  di  Jazirah  Arab  saja,  tetapi  ia  merupakan sifat  yag  lazim  bagi  semua  sistem  dan  pada  setiap  waktu.  Sistem  ini  dapat merusak kehidupan spiritual dan moral manusia, sebagaimana  ia juga merusak kehidupan ekonomi dan politik. Dari semua itu tampaklah hubungannya dengan kehidupan  seluruh  umat  dan  akan  menimbulkan  akibat  buruk  bagi  mereka. Dalam  hal  ini,  ajaran  Islam  yang  ingin  membangun  kaum  muslimin  berniat hendak  membersihkan  kehidupan  spiritual  dan  moral  mereka,  sebagaimana  ia menginginkan kesejahteraan kehidupan ekonomi politik. 38
Dalam tafsir al-Kasysyaf dikemukakan oleh Imam Abu Hanifah apabila membaca  ayat  di  atas  beliau  berkata “Inilah  ayat  yang  paling  menakutkan dalam  al-Quran,  karena  Allah  mengancam  orang-orang  yang  beriman terjerumus  ke  dalam  neraka  yang  disediakan  Allah  untuk  orang-orang  kafir ”. Memang  riba  adalah  kejahatan  ekonomi  yang  terbesar.  Ia  adalah  penindasan terhadap yang butuh. Penindasan dalam bidang ekonomi, dapat lebih besar dari pada  penindasan  dalam  bidang  fisik,  Ia  adalah  pembunuhan  sisi  kemanusiaan
36 Muhammad  Rasyid  Ridha, Tafsir  al-Quran  al-Hakim  (Tafsir  al-Manar) Jilid.  III (Mesir: Dar al- Manar, 1376 H), hal. 108.
37 Ibid,.
38 Sayyid  Quthb,  terj.  As‟ad  Yasin  dkk, Fi  Zhilalil  Qur‟an ,  cet.  6  (Jakarta:  Gema Insani, 2013), hal. 159-160.
manusai dan kehormatannya secara berkesinambungan. Tidak heran jika sekian banyak ulama antara lain Syekh Muhammad „Abduh yang menilai kafir orang- orang  yang  melakukan  praktek  riba  walaupun  mengakui  keharamannya  dan walau  dia  mengucapkan  kalimat  syahadat  dan  secara  formal  melaksanakan shalat, adalah serupa dengan orang-orang kafir yang terancam kekal di neraka. 39
Berdasarkan  Qs.  Al-Imran  ayat  130  lahirlah  istilah  Riba  jahiliyah  jika berbicara dalam konteks makna sekarang disebut juga riba fahisyah (keterlaluan labanya)  yaitu  riba  yang  labanya  berlipat  ganda  dari  modalnya,  dan  tambahan yang mencolok ini terjadi setelah tiba saat pembayaraan dimana dalam transaksi pertama  tidak  disebutkan.  Dan  riba  jenis  inilah  yang  dinamakan  riba nasi‟ah . Abu  Abbad  mengatakan,  “Nash  al-Quran  menunjukkan  pengertian  riba nasi‟ah 40 yang memang pada masa itu dikenal di kalangan mereka (orang-orang Jahiliyah). 41
Surat  al-Imran  ayat  130  menjelaskan  tentang  larangan  mengambil  riba secara  berlipat  ganda  dalam  praktek  seperti  ini  termasuk  dalam  riba  produksi dalam jual beli. 42

## 4) an-Nisa ayat 161
Pada ayat yang lalu telah disebutkan bahwa salah satu bentuk kezaliman besar  orang-orang  Yahudi  adalah  menghalangi  manusia  menuju  jalan  Allah, maka  ayat  ini  menyebut  bentuk  lain  dari  kezaliman  mereka  yaitu  praktik  riba yang  diharamkan  Allah, 43 yakni  disebabkan  mereka  memakan  riba  yang merupakan sesuatu yang sangat tidak manusiawi padahal sesungguhnya mereka telah  dilarang  oleh  Allah  dari  mengambilnya,  dengan  demikian  mereka menggabungkan  dua  keburukan  sekaligus,  yaitu  tidak  manusiawi  dan melanggar  perintah  Allah  oleh  karena  mereka  memakan  harta  orang  dengan jalan batil seperti melalui penipuan, atau sogok menyogok dan lain-lain. Allah telah menyediakan untuk orang-orang yang kafir diantara mereka, yakni Ahl al-
39 Quraish Shihab, Tafsir Al-Misbah , cet.9 (Jakarta: Lentera Hati, 2007), hal. 217. 40 Secara  global  ada  dua  jenis  riba  yaitu  riba Nasi‟ah (yang  biasa  dikenal  pada  masa Jahiliyah),  dan  riba fadhal dimana  riba  jenis  ini  tidak  ada  pelarangannya  didalam  al-Quran hanya  saja  pelarangannya  disebutkan  dalam  sunnah  rasul  yang  diriwayatkan  oleh  Ibnu  Umar bahwa Rasulullah saw bersabda “ janganlah kalian menjual emas dengan emas kecuali masing- masing  sama  timbangannya.  Dan  janganlah  kalian  menjual  perak  dengan  perak  kecuali timbangan  masing-masing  sama  dan  jenisnya  sama,  dan  janganlah  kalian  melebihi  salah satunya  karena  aku  khawatir  kalian  melakukan  Ar-Ramma  (riba)” .  Lihat Tafisir  Al  Maraghi , jilid 4 (Semarang: Toha Putra), hal. 110.
41 Tafisir Al Maraghi , jilid 4, Toha Putra Semarang, hal. 109.
42 Perkuliahan Studi al-Quran dan Hadist dengan Dr. Hamim Ilyas, M.Ag.
43 Wahbah az-Zuhaili, terj. Muhtadi, Tafsir Al-Wasith: Al Fatihah-At Taubah (Jakarta: Gema Insani, 2012), hal.363.
Kitab 44 siksa  yang  pedih  diakhirat  kelak.  Demikianlah  diantara  ayat  yang menyingkap karakter kaum yahudi. 45 dalil di atas jelas terbaca juga bahwa Allah mengharamkan kepada Ahl al-Kitab 46 memakan riba, dimana kalimat „ minhum ” (diantara  mereka)  dalam  friman-Nya  “ lilkafirina minhum” (untuk  orang-orang yang kafir diantara mereka). 47
Pengharaman  riba  tersebut  hingga  kini  masih  ditemukan  dalam  kitab taurat  yang  ada  ditangan  orang-orang  Yahudi  dan  Nasrani.  Dalam  Kitab Perjanjian  Lama  Keluaran  22:25  ditemukan  tuntunan  berikut:  “ jika  engkau meminjamkan  uang  kepada  salah  seorang  dari  umat-ku,  orang  yang  miskin diantara kamu, maka janganlah engkau berlaku sebagai seorang penagih utang terhadap dia: janganlah kamu bebankan bunga uang kepadanya”. Al-Mawardi berkata:  “ Bahkan  ada  yang  menyatakan  bahwa  riba  tidak  pernah  dihalalkan dalam syariat manapu .” Dalam hal ini riba telah dilarang bahkan dalam kitab- kitab suci yang diturunkan sebelum al-Quran. 48
Dari paparan ayat di atas, dapat disimpulkan bahwa ayat-ayat riba dalam al-Quran  yang  dilihat  dengan  kerangka munasabat menunjukkan  karakter sebagai berikut:
1) Riba menjadikan pelakunya kesetanan, tidak dapat  membedakan  antara yang  baik  dan  yang  buruk,  seperti  tidak  dapat  membedakan  jual-beli yang jelas halal dengan riba yang haram.
2) Riba  merupakan  transaksi  utang  piutang  dengan  tambahan  yang diperjanjikan  di  depan  dengan  dampak zulm ,  ditandai  dengan  “lipat ganda”.  Di  surah  al-Baqarah zulm ditekankan,  sedangkan  dalam  surat Al-Imran sifat “lipat ganda” ditekankan, Dengan demikian zulm relevan dengan lipat ganda.
3) Dari  sikap  al-Quran  yang  selalu  menghadapakan  riba  dengan  sedekah, zakat,  atau  infaq,  maka  diketahui  bahwa  riba  mempunyai  watak menjauhkan persaudaraan, bahkan menuju permusuhan. Sebab, sedekah
44 Ahl  al-kitab  memiliki  pengertian  sebagai  orang-orang  yang  mempunyai  atau berpegangan  kepada  suatu  kitab.  Pada  saat  al-Quran  diturunkan  di  tanah  Arab,  khususnya  di tanah  Hijaz,  yang  disebut  ahl  al-kitab  adalah  komunitas  Yahudi  dan  Nasrani  yang  masing- masing  berpatokan  kepada  kitab  Taurat  dan  Injil,  Lihat  Fadhli  Lukman, Asma‟  al-Quran sebagai Self Identity , hal.42.
45 Sayyid  Quthb,  terj.  As‟ad  Yasin  dkk, Fi  Zhilalil  Qur‟an ,  cet.  6  (Jakarta:  Gema Insani, 2013), hal.129.
46 Selain  itu,  menurut  Rasyid  Rida  memasukkan  8  atau  10  kelompok  dalam  ahl  al- kitab, yakni Yahudi, Kristen, Shabi‟ah, Majusi, Hindu, Budha, Kong Hu Cu, dan Shinto, Lihat Hamim  Ilyas, Dan  Ahli  Kitab  Pun  Masuk  Surga:  pandangan  muslim  modernis  terhadap keselamatan non-muslim , (Yogyakarta: Safiria Insania , 2005), hal. 69.
47 Quraish Shihab, Tafsir Al-Misbah , cet.9 (Jakarta: Lentera Hati, 2007),hal. 655-656.
48 Wahbah  Az  Zuhaili, Fiqih  Islam  Waadillatuhu (Jakarta:  Gema  Insani,  2011),  hal.
342.
dan  padanannya  yang  merupakan  antitesa  riba  mempunyai  watak mengakrabkan persaudaraan dan membuat iklim tolong-menolong. 49 \

## Pengelompokan Riba
Menggenai pengelompkan riba, berdasarkan pesan dalam hadist dan al- Quran, disini riba dapat dipahami sebagai sebuah kaedah. 50 Kaedah tidak boleh ada riba disini umumnya dibangun di  atas pondasi  yang umumnya tidak boleh ada  riba,  dan  yang  khususnya  dibangun  berdasarkan    azas  itikad  baik  yaitu itikad  untuk  tidak  merugikan,  oleh  karena  demikian  tidak  boleh  ada  gharar  / gharar  sebagai  kaedah  (ketidak  jelasan)  yang  membuat  salah  satu  pihak mengambil  keuntungan  secara  sepihak.  Karena  riba  sebagai  kaedah,  jadi didalam al-Quran ketika uraian tentang riba maka dihubungkan dengan hadiah, hutang piutang, dan kegiatan produksi (jual beli).
Berdasarkan  kajian  literatur  riba  oleh  para  ulama,  ada  yang  membahas riba  sebagai  azas  hukum,  sebagai  kaedah 51 hukum,  dan  sebagai  akad.  Yang membahas  riba  sebagai  azas  hukum  diantaranya  Prof.  Hasby  Ash  shiddieqy, beliau  adalah  orang  yang  pertama  di  Indonesia  yang  membahas  tentang muamalah  beserta  azasnya.  Menurut  Prof.  Hasby  yang  termasuk  salah  satu dalam azas muamalah nya yaitu tidak adanya unsur riba, tidak ada gharar, tidak ada maisir. Selain itu ada juga yang membahas tentang riba dalam bentuk akad seperti  yang  ada  didalam  kitab fathul  wahhab dimana  didalam  kitab  ini diantaranya  dijelaskan  tentang  akad  riba  dalam  prakteknya  yaitu  menjual barang  dengan  dua  macam  harga  yang  dilakukan  dalam  satu  akad,  seperti berikut:
)ةعيب َف نيتعيب( نع )ً( ا هاًر
نيفلأب ًأ ادقن فلأب( اذى )كتعبك( حيحص نسح لبقً هزيغً ٍذمزتل
. ضٌعلبب ليجلل ويف ةحصلا مدعً ءبشأ تئش بمييأب بى ذخف) ةنسل
52
Umumnya penggolongan riba dibagi  menjadi  dua macam  yaitu sebagai berikut:

## 1) Riba Qardh (riba dalam pinjaman)
Substansi  dalam riba ini adalah riba  yang terjadi dalam transaksi utang piutang  yang  tidak  memenuhi  kriteria  bahwa  untung  muncul  bersama  resiko ( al-ghunmu  bil  ghurmi) dan  hasil  muncul  bersama  biaya  ( al-kharraj  bidh dhaman ).  Transaksi  semisal  ini  mengandung  pertukaran  kewajiban
49 Muh.  Zuhri, Riba  Dalam  Al-Quran  dan  Masalah  Perbankan:  Sebuah  Tilikan Antisipatif (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1996), hal.88.
50 Riba didalam al quran dan hadist tergolong pada kaedah, sehingga oleh karena riba sebagai sebuah kaedah maka riba ada 73 pintu.
51 Kaedah  adalah aturan hukum yang mencakup perincian hukum yang lain.
52 Fathul Wahab , hal. 165.
menanggung beban hanya karena berjalannya waktu. 53 Riba qardh bisa disebut sebagai  riba nasiah 54 dan  riba duyun .  Pada  praktik  konvensional,  riba nasi‟ah ditemui  dalam  pembayaran  bunga  kredit,  tabungan,  giro,  pembayaran  bunga deposit dan lainnya. Riba qardh juga disebut riba jahiliyah yaitu karena hutang yang  dibayar  melebihi  dari  pokok  pinjaman.  Dalam  transaksi  di  perbankan memberikan pinjaman adalah transaksi kebaikan ( tabarru‟ ) sedangkan meminta kompensasi  adalah  transaksi  bisnis  (mu‟awadhah).  Jadi  transaksi  yang  dari semula diniatkan sebagai trnsaksi kebaikan berubah menjadi transaksi bermotif bisnis. 55

## 2) Riba Buyu ’ (riba dalam jual beli)
Riba buyu‟ adalah  riba  yang  timbul  akibat  pertukaran  barang  sejenis yang  berbeda  kualitas  atau  kuantitasnya  atau  berbeda  waktu  penyerahannya (tidak tunai). Riba buyu ‟ juga disebut riba fadhl yaitu riba  yang timbul karena pertukaran  barang  sejenis  yang  tidak  memenuhi  kriteria  sama  kualitas,  sama kuantitas  dan  sama  waktu  penyerahan.  Jual  beli  atau  transaksi  seperti  ini mengandung gharar, atau  ketidak  adilan  bagi  salah  satu  pihak  terhadap  nilai masing masing barang yang dipertukarkan. 56

## Persoalan Kontemporer Mengenai Bungan Dan Riba
Konsep  yang  umum  dipahami  dalam  pembahasan  tentang  riba  yaitu dengan  memahami  riba  sebagai  tambahan  dalam  hutang  piutang.  Mengenai konsep  riba  dalam  pengertian  asal  tambahan  atas  hutang  piutang  itu  keliru besar.  Hal  ini  didasarkan  pada  hadist  yang  menjelaskan  tentang  pintu  riba, dimana terdapat 73 pintu ribu. Dalam hal ini, hutang piutang hanya merupakan salah  satu  pintu  dari  sekian  pintu  riba  yang  ada,  sehingga  masih  ada  72  pintu riba yang lain dalam pembicaraan para ulama tentang riba, khususnya riba fadhl
53 Adi  Warman  Karim, Bank  Islam:  Ananlisis  Fikih  dan  Keuangan (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2014), hal. 37.
54 Nasi‟ah adalah penangguhan penyerahan atau penerimaan jenis barang ribawi yang dipertukarkan  dengan  jenis  barang  ribawi  lainnya.  Riba nasi‟ah muncul  karena  adanya perbedaan perubahan atau tambahan antara barang yang diserahkan hari ini dengan barang yang diserahkan  kemudian.  Jadi  dalam  riba  ini  untung  muncul  tanpa  adanya  risiko,  hasil  usaha muncul  tanpa  adanya  biaya.  Padahal  dalam  bisnis  selalu  ada  kemungkinan  untung  dan  rugi. Memastikan  sesuatu  yang  diluar  wewenang  manusia  adalah  bentuk  kezaliman.  Padahal  justru itulah  yang  terjadi  dalam  riba nasi‟ah ,  yakni  terjadi  perubahan  sesuatu  yang  seharusnya uncertain (tidak  pasti)  menjadi certain (pasti).  Pertukaran  kewajiban  menanggung  beban  ini dapat menimbulkan tindakan zalim terhadap salah satu pihak.
55 Adi  warman  Karim,  Oni  Sahroni, Riba  Gharar  dan  Kaidah-KaidaH  Ekonomi Syariah: Analisis Fikih Ekonom (Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2015), hal. 5-9.
56 Ibid., hal. 28-29.
dimana  jual  beli  juga  termsuk  kedalam  pintu  riba.  Oleh  karena  itu,  keliru  atas interpretasi tetang tidak adanya riba dalam transaksi jual beli. 57
Berdasarkan  literatur  yang  umum  dalam  ilmu  ekonomi,  bunga  akan timbul dari sejumlah uang pokok yang lazim disebut dengan istilah kapital atau modal  berupa  uang.  Selain  itu,  bunga  juga  disebut  dengan  istilah rente atau interest .  Bunga  bank  dapat  diartikan  sebagai  balas  jasa  yang  diberikan  oleh bank  dengan  dasar  prinsip  konvensional  kepada  nasabah  yang  membeli  atau menjual  produknya. 58 Bunga  juga  dapat  diartikan  sebagai harga kepada deposan atau pihak yang memiliki simpanan dengan kreditur atau nasabah yang memperoleh  pinjaman  yang  kemudian  harus  dibayar  kepada  bank.  Mengenai tujuan dari proses peminjaman dana oleh nasabah kepada bank dapat dilakukan dengan  berbagai  keperluan.  Dalam  hal  ini,  jika  saja  nasabah  yang  meminjam dana dari bank diperuntukkan sebagai modal usaha atau bukan untuk memenuhi kebutuhan konsumtif, jelas dia akan mendapat keuntungan dari usahanya yang dimodali oleh bank tersebut. 59
Evolusi  konsep  riba  ke  konsep  bunga  tidak  lepas  dari  perkembangan lembaga  keungan 60 ,  khususnya  bank.  Terdapat  kajian  menarik  disini,  yaitu kontroversi tentang persoalan halal tidaknya bunga ( interest ) sebagai instrumen keuangan yang sejak lama rentan menjadi sumber kontroversi di seluruh dunia Islam.  Sumber  kontroversi  ini  adalah  ayat-ayat  al-Quran  yang  melarang  riba dalam  sebuah  praktek  Arab  kuno. 61 Oleh  karena  itu,  selama  berabad-abad banyak kaum muslim yang menyimpulkan bahwa ayat-ayat tersebut merupakan kontrak  pinjaman  yang  menetapkan  keuntungan  tertentu  bagi  si  pemberi pinjaman  adalah  perbuatan  yang  tidak  bermoral,  tidak  sah  atau  haram  dan  itu terlepas dari tujuan, jumlah pinjaman, maupun lembaga yang terlibat.
Perbedaan  pendapat  dalam  memandang  bunga  ( Interest )  terjadi  sejak kebangkitan  era  industri  di  Eropa.  Perekonomian  dunia  yang  dikuasai  oleh negara-negara  barat  sangat  mempengaruhi  ekonomi  secara  keseluruhan, sehingga  menimbulkan  transformasi  nilai  dan  sistem  diberbagai  bidang terutama  pada  sistem  politik  dan  ekonomi.  Perbedaan  awal  bukan  pada
57 Perkuliahan Studi al-Quran dan Hadist dengan Dr. Hamim Ilyas, M.Ag
58 Komaruddin, Kamus  Perbankan (Jakarta:  PT.  Raja  Grafindo  Persada,  edisi  baru, 1994), hal.80.
59 Munawir Sjadzali, Ijtihad Kemanusiaan ( Jakarta: Paramadina, 1997), hal. 14.
60 Lembaga  keungan  timbul  karena  kebutuhan  modal  untuk  membiayai  industri  dan perdagangan, yang modal utamanya berasal dari kaum pedagang. Pembiayan kecil-kecilan bisa di atasi dengan modal sendiri, tetapi dalam kasus kebutuhan kredit dengan jumlah banyak atau skala  besar  maka  modal  harus  dicari  dari  sumber  lain,  disinilah  timbulnya  keperluan  bank sebagai  lembaga  perantara  antara  mereka  yang  membutuhkan  kredit  dengan  mereka  yang memiliki surplus modal.
61 yakni apabila seseorang berhutang maka hutangnya akan berlipat jika ia menunggak lagi maka hutangnya akan berlipat kembali.
permasalahan  bunga  bank,  akan  tetapi  pada  hukum  riba  ( usury )  yang menyerupai  riba,  dalam  hal  ini  bunga  bank  masuk  pada  kategori  yang menyerupai riba.
Adapun cendikiawan  yang mengharamkan bunga ( Interest ) diantaranya adalah Abu Zahrah, Abu a‟la al-Maududi, Yusuf Qardawi, Nejatullah Siddiqi, M.  Umer  Chepra,  Wahbah  Zuhaili,  begitu  juga  jumhur  ulama  lainnya. berbanding  dengan  itu,  adapun  tokoh  yang  pertama  kali  mempengaruhi pengertian  riba  adalah  Syaikh  Muhammad  Abduh. 62 Sedangkan  dalam golongan modernis yang pemahamannya secara kontekstual dan mengedepankan aspek moralitas dalam memahami riba, karena berpegang pada “ laa  tuzlimuna  wala  tuzlamun ”,  maka  riba  disini  dibedakan  dengan  bungan bank,  kaum  modernis  ini  dipelopori  oleh  Fazlur  Rahman. Fazlur  Rahman berpendapat  bahwa  bunga  bank  itu  belum  bisa  dihukumi  seperti  riba  sebab bunga  bank  belum  tentu  memiliki  unsur  seperti  riba  yakni  menzalimi,  karena dilihat  dari  realita  sekarang  orang  yang  berhubungan  dengan  bank  bukanlah orang yang tidak mampu.
Berbeda dengan masa jahiliyah, berdasarkan historisnya Fazlur Rahman mengungkapkan  bahwa  jazirah  arab  dahulunya  menjadi  wilayah  yang  sibuk dibidang perdagangan, kondisi tersebut membuat rentan adanya praktik-praktik yang  tidak  beretika  seperti  mengurangi    timbangan  dan  takaran,  terjadinya eksploitasi  seperti  praktik  riba  yang  berlipat  ganda,  sehingga  berakibat  pada kesenjangan,  dimana  yang  kaya  semakin  jaya  sedangkan  yang  miskin  akan bertambah  sengsara.  Inti  sari  dari  pendapat  Fazlur  Rahman  ini  adalah  ideal moral yang setiap waktu perlu ada pengkajian ulang karena nilai moral di suatu tempat itu berbeda dengan nilai moral yang berlaku ditempat lain. 63
Menurut  Dawam  Rahardjo,  bunga  bank  itu  dibolehkan,  karena  dalam konteksnya  disini  Bank  pun  membayar  ongkos    untuk  bisa  memberikan pinjaman.  Terkait  dengan  itu,  modal  itu  dikategorikan  “modal  murni”  yaitu tingkat  bunga  nominal  dikurangi  beberapa  ongkos,  seperti  biaya-biaya administrasi,  jaminan  terhadap  keamanan  hutang  pokok  maupun  bunganya. Selain  itu  juga  memungkinan  merosotnya  daya  beli  uang  baik  karena  inflasi maupun  nilai  tukar  terhadap  mata  uang  asing,  dan  juga  ongkos-ongkos  yang diperlukan  untuk  menjaga  keutuhan  uang  karena  pembayaran  dengan  cara angsuran. Semua ongkos itu dalam rangka menjaga amanah dari pemilik modal.
62 Syeikh Muhammad Abduh seorang tokoh pembaru pemikiran Islam Mesri abad ke- 19,  mengatakan  bahwa  bunga  yang  tidak  terlalu  tinggi  tingkatnya  diperbolehkan,  meski demikian  ia  tetap  berpendapat  bahwa  riba  haram  hukumnya.  Ia  mengganti  pengertian  bunga sebagai keuntungan. Lihat  Dawam Rahardjo, Ensiklopedi Al-Quran: Tafsir Sosial Berdasarkan Konsep-Konsep Kunci , Cet.1 (Jakarta: Paramadina, 1996), hal. 596.
63 Syafrina  Yani,  Skripsi: Kronologi  Ayat  Riba dan Istinbath  Hukumnya (UIN  Sunan Kalijaga,2017),  hal. 20- 31.
Dari  keterangan  di  atas  kita  bisa  menarik  kesimpulan  bahwa  tinggi  rendahnya tingkat bunga itu bersifat relatif, karena tingkat bunga bisa tinggi hanya karena faktor inflasi.
Adanya Undang-undang perbankan yang memayungi kelembagaan bank merupakan  sebuah  payung  hukum  yang  dapat  menjadi  sebuah  alternatif  atau jalan  keluar  dari  riba  karena  dibangun  atas  tiga  prinsip,  yaitu  prinsip kesukarelaan,  perlindungan  terhadap  pihak  yang  rawan  kerugian,  dan  adanya kejelasan  aturan  tentang  keuntungan  pada  tiap  pihak.  Selain  itu,  tokoh Muhammadiyah yaitu Kasman Singodimedjo juga berkata bahwa umat muslim seharusnya  tidak  lagi  mempermasalahkan  haram  halalnya  bungan  bank. Baginya,  bank  adalah  lembaga  yang  tidak  saja  dibutuhkan  oleh  masyarakat tetapi  juga  merupakan  faktor  yang  menentukan  dalam  pertumbuhan  ekonomi, tetapi umat Islam harus mengembangkan perbankkan. Selama umat Islam tidak mau  berkembang  maka  mereka  akan  ketinggalan  dari  golongan  lain  yang mengembangkan dan menguasai bisnis uang dan modal.
Sungguh  pun  demikian,  dewasa  ini  bagi  mereka  yang  meyakinkan bahwa  bunga  bank  yang  kita  kenal  sekarang  adalah  riba  yang  diharamkan, maka  Bank  Syariah  adalah  konsep  alternatif  untuk  menghidari  riba,  sekaligus juga berusaha menjawab tantangan kebutuhan kredit guna pengembangan usaha dan  ekonomi  masyarakat.  Meski  demikian,  Dawan  Rahardjo  menilai  bahwa bank  syariah  adalah  sebuah  modus  untuk  menghindari  praktek  pengkreditan yang  mengandung  unsur  riba  yang  diharamkan,  oleh  karena  demikian  Bank Syariah  sebagai  solusi  pun  belum  tentu  menjamin  kesejahteraan  dalam prakteknya,  sehingga  bagi  pihak  lembaga  membutuhkan  kontrol  dengan berbagai  inovasi  supaya  menjadi  alternatif  bank  halal  untuk  memenuhi kebutuhan masyarakat akan kelembagaan bank. 64
Sesungguhnya,  bunga  telah  dianggap  penting  demi  keberhasilan pengoperasian  sistem  ekonomi  yang  ada  bagi  masyarakat.  Tetapi  Islam mempertimbangkan  bunga  itu  sebagai  kejahatan  yang  menyebarkan kesengsaraan  dalam  kehidupan. 65 Seperti  halnya  pandangan  dari  Abdullah Saed, bahwa bunga bank konvensional adalah boleh, karena tidak mengandung unsur-unsur  yang  merupakan  tujuan  utama  pelarangan  riba.  Di  mana menurutnya,  unsur  utama  dalam  aspek  pelarangan  riba  dalam  al-Quran  adalah terciptanya  kedzaliman  yang  dinyatakan  dengan  jelas  dalam  kalimat, lā taźlimūna  wa lā  tuźlāmūn. Dalam  semua  produk  perbankan  syariah  apabila produk yang  ada  dalam  perbankan  terkait  sesuai  berdasarkan  syariah,  maka
64 Dawam Rahardjo, Ensiklopedi Al-Quran: Tafsir Sosial Berdasarkan Konsep-Konsep Kunci , Cet.1 (Jakarta: Paramadina, 1996), hal .611-614.
65 Afzalur  Rahman, Doktrin  Ekonomi  Islam, Jilid  III  (  Yogyakarta:  PT.  Dana  Bhakti Prima Yasa, cet. II, 2002), hal. 76.
halal karena menganut sistem bagi hasil. 66 Sedangkan menurut Yusuf Qordhowi bahwa  bunga  bank  adalah  riba  yang  diharamkan,  karena  riba  adalah  semua tambahan  yang  disyaratkan  atas  pokok  harta.  Dan  bunga  bank  juga  termasuk riba  nasi‟ah sehingga  umat  Islam  tidak  boleh  bertransaksi  dengan  perbankan yang menganut sistem bunga. Dalam hal ini Allah SWT berfirman dalam surat al-Baqarah:  278-279  dan  juga bunga bank  itu  termasuk  dalam riba  yang berlipat ganda dalam seperti dalam surat al-Imran :130. 67
Mengenai  macam-macam  bunga  yang diberikan kepada nasabah dalam kegiatan  perbankan  diantaranya  yaitu,  Bunga  simpanan  ( Funding ).  Bunga simpanan  merupakan  bunga  yang  diserahkan  sebagai  upaya  balas  jasa  bagi nasabah  yang menyimpan uangnya di  perbankan. Dalam oprasionalnya, bunga simpanan merupakan bunga yang berbentuk harga yang harus dibayarkan bank kepada  nasabahnya. Dalam  bunga  simpanan  ini,  apakah  boleh  untuk  diambil keuntungannya (diterima) atau tidak? dan apakah bunga simpanan ini termasuk riba  yang  diharamkan?  Dari  sini,  maka  penulis  akan  mengutarakan  berbagai pendapat  dari  kalangan  ulama  yang  sebagian  membolehkan  dan  sebagian  lagi mengharamkan dengan berbagai argumen yang mereka utarakan.
Menurut  Syekh  Mahmud  Syaltut,  Rektor  al-Azhar,  dalam  bukunya al- Fatawa, mengatakan bahwa keuntungan dari postpaarbank (Tabungan Pos) dan terhadap hukum penabungan itu adalah halal. Dasar kebolehannya adalah sebab ia tidak berupa pinjam meminjam antara si penabung dengan postpaarbank itu. Yang terjadi disini adalah pihak penabung yang datang ke tabungan pos secara sukarela  lalu  berharap  agar  uangnya  diterima  oleh  lembaga  pos.  Nasabah mengetahui  bahwa  lembaga  akan  menggunakan  uang  itu  dalam  proyek  bisnis yang kecil kemungkinannya akan mengalami kerugian, kalau tak boleh dibilang tidak pernah rugi. 68 Dengan demikian dapat dikatakan, bahwa keuntungan dari bank  tersebut  dapat  diqiyaskan  dengan  aktivitas  syirkah , Pendapat  Syaltut berbeda  dengan  pendapat  kalangan  ulama  Mesir  saat  itu  yang  menyatakan bahwa, keuntungan yang diberikan oleh bank adalah haram. 69
Muhammad  Abduh  dan  Muhammad  Rasyid  Rida,  walaupun  tidak memberi keterangan yang jelas tentang bunga ( interest ) yang diberikan kepada uang  simpanan  penabung,  namun  kelihatanya  mereka  bisa  mentolerirnya  jika saja  jenis  tabungannya  adalah  tabungan  berbentuk mudharabah. Muhammad
66 Muchdarsyah  Sinungan, Manajemen Dana Bank (Jakarta: PT. Bumi  Aksara, Edisi Kedua, cet IV, 2000), hal.185.
67 Yusuf Al-Qardhawi, al-Halal wa al-Haram Fi al-Islam (Darul Ma‟rifah, 1985), hal. 254.
68 Abdul.  Salam  Arief, Pembaharuan  Pemikiran  Hukum  Islam : Antara  Fakta  dan Relita kajian pemikiran Hukum Syaikh Mahmud Syaltut (Yogyakarta: LESFI, cet I, 2003), hal. 86-87. 69 Ibid , hal. 351.
Abduh  dan  Rasyid  Rida  berargumen  bahwa  bunga  yang  dilarang  adalah  yang berlipat  ganda,  sebagaimana  yang  dijelaskan  dalam  Q.S.  al-Imran  :130. 70
Apabila  produk  tersebut  dalam  perbankan  Islam  yang  didasarkan  prinsip syariah  maka  halal  karena  bertumpu  pada  sistem  bagi  hasil. 71 Selain  bunga simpanan, di perbankan juga terdapat bunga pinjaman. Bunga pinjaman adalah bunga  yang  diberikan  kepada  para  peminjam  berupa  harga  yang  harus dibayarkan  oleh  nasabah  peminjam  kepada  bank,  sebagai  contohnya  adalah bunga kredit. 72
Berbagai  perbedaan  pendapat  sudah  penulis  jabarkan  di  atas,  terlepas dari  berbagai  perbedaan  tersebut  karena  riba  sendiri  memiliki  banyak  pintu yang hukumnya belum final, seperti yang dikatakan sahabat Umar bin Khatab “ ada  tiga  hal  yang  saya  ingin  untuk  dijelaskan  secara  final  oleh  nabi,  tapi sampai  nabi  muhammad  wafat  belum  ada  penjelasan  final  mengenai  tiga  hal itu,  tiga  hal  itu  diantarnya  adalah  :bagian  warisan  dari  kakek,  dalalah,  dan yang ketiga adalah pintu riba” . Oleh karena itu, mengenai pintu riba dapat kita simpulkan  bahwa  penjelasannya  belum  selesai  dan  belum  final.  Maka  dari  itu Ibnu Katsir mengatakan bahwa bab riba itu termasuk masalah yang paling rumit dikalangan  para  ulama,  oleh  karena  kerumitannya  sampai  sekarang  tidak selesai.
Senada  dengan  itu,  sebenarnya  manusia  tidak  perlu  menyibukkan  diri dalam  kerumitan  tersebut,  dimana  ketika  kita  berbicara  tentang  bunga mungkinkah kita sekarang hidup  tanpa bunga? Bunga di  indonesia merupakan salah satu instrumen untuk mengendalikan inflasi, bunga itu menjadi instrumen juga  dalam  mengendalikan  nilai  tukar  rupiah.  Jika  saja  bunga  rendah,  maka nilai  tukar  rupiah  akan  menurun,  karena  kalau  bunga  rendah  orang  yang  uang nya  dalam  bentuk  valuta  asing  tidak  mau  menabungkan  uangnya  dibank Indonesia, karena lebih baik dia nabung di bank luar negeri. Sebagai contohnya, jika  menabung  dibank  Amerika  meskipun  suku  bunganya  1,75%  itu  lebih menguntungkan  dari  pada  di  Indonesia  dengan  kondisi  suku  bunga  sejumlah 8%.  Oleh  karena  itu,  jika  suku  bunga  rendah  maka  nilai  tukar  rupiah  akan anjlok dan jika nilai tukar rupiah anjlok maka kita tidak bisa melakukan import.
70 Yusuf Al-Qardhawi, al-Halal wa al-Haram Fi al-Islam (Darul Ma‟rifah, 1985), hal. 254.
71 Muchdarsyah Sinungan, Manajemen Dana Bank, cet. IV (Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2000), hal. 185.
72 Contoh  jual  beli  kredit  atas  akad  riba  seperti  yang  disebutkan  dalam  kitab  fathul wahhab  “ Dan  dilarang  menjual  satu  barang  dengan  dua  kali  transaksi  (akad),  sebagaimana diriwayatkan oleh Imam Tirmidzi dan lainnya, ia berkata hadits ini termasuk hasan dan sahih, semisal  “Aku  jual  barang  ini  dengan  harga  1000  secara  kontan,  atau  dengan  harga  2000 dibayar  (dicicil)  selama  1  tahun,  maka  pilihlah  diantara  dua  harga  tersebut  yang  kamu kehendaki” .  Ketidaksahhan  akad  ini  karena  tidak  ada  kepastian  di  dalam  harga.  Lihat  ( Fathul Wahab, bab al-Riba juz 1) hal. 165.
Menurut  fakta  yang  terjadi,  dimana  Indonesia  sangat  bergantungan bahan  import,  contohnya  dalam  bahan  baku  obat  yang  merupakan  kebutuhan semua  orang.  Sehingga  diindonesia  untuk  keluar  dari  sistem  bunga  itu  tidak mungkin.  Lalu  jika  ditelaah  dari  luar  maka  akan  ada  waktunya  bank  itu  tanpa bunga, bahkan tanpa label syariah tapi tanpa bunga. Bukan hal mustahil untuk terwujudnya suku bunga minus, hal ini dapat diupayakan jika saja negara iklim investasinya baik, ketika iklim investasinya bagus maka orang yang punya uang akan  lebih  suka  menginvestasikan  dari  pada  menabung  dibank.  Sehingga nasabah  hanya  akan  menabung  dibank  dalam  rangka  keamanan  asetnya  saja, karena hanya untuk keamanan, hal ini berarti bahwa bank hanya memberi jasa, maka  orang  yang  menabung  dibank  bukannya  dapat  uang  tapi  malah  uangnya dikurangi untuk membayar jasa, sehingga bunga minus. Sebagai contohnya dari gambaran  penjelasan  tadi  adalah  negara  Jepang.  Jepang  tidak  pakai  label syariah tapi dalam prakteknya mereka berhasil membentuk iklim investasi yang bagus melalui prinsip kejujuran. 73

## KESIMPULAN
Bukti  sejarah,  dan  penjelasan  dari  al-Quran  atau  hadis  di  atas  sudah begitu jelas menyatakan keharaman riba. Oleh karena itu, apabila telah datang peringatatan  Allah  tentang  haramnya  riba  tersebut,  maka  harus  berhenti melakukangan  praktik  riba.  Mengenai  riba  yang  dilakukan  sebelum  datangnya peringatan  Allah  tentang  haramnya  riba,  maka  urusan  tersebut  terserah  Allah Swt.  Allah  memusnahkan  riba  dan  menyuburkan  sedekah  dengan  melipat gandakan pahalanya begitu juga dalam hal zakat.
Pada  faktanya,  berbagai  polemik  halal  haramnya  bunga  dalam  sistem perekonomian  yang  disamakan  atau  tidak  disamakan  dengan  riba (usyur ) banyak perbedaan pendapat seperti yang telah penulis jelaskan di atas baik dari kesarjanaan  modern  atau  sebelumnya.  Tapi  terlepas  dari  itu  menurut  penulis semua  nya  tergantung  pada  rujukan  dan  pijakan  masing-masing,  berhubung permasalah  riba  termasuk  polemik  hukum  yang  belum  sempat  rasulullah jelaskan  sebelum  beliau  wafat.  Lumrah  menimbulkan  banyak    penafsiran  dan jika  kembali  kepada  hadist  Rasulullah  tentang  jumlah  pintu  riba  wajar-wajar saja timbul perbedaan pandangan, meski tetap berpijak pada satu hal bahwa riba hukum nya haram.
Ada  hal  yang  ditekankan  dalam  pelarangan  riba,  yaitu “laa  tazlimuna wala  tuzlamun” .  Sesungguhnya  syariat  Allah  adalah  untuk  menjadikan kehidupan  manusia  lebih  baik,  ada  hikmah  dibalik  larangan  riba  tersebut  juga bertujuan untuk mencapai rahmatnya. Mengenai diskursus bunga, diantara jalan
73 Perkuliahan Studi al-Quran dan Hadist dengan Dr. Hamim Ilyas, M.Ag
untuk  keluar  dari  sistem  tersebut  adalah  dengan  membaiknya  iklim  investasi yang  mengantarkan  ke  minusnya  bunga,  tetapi  karena  iklim  investasi diindonesia  untuk  saat  ini  tidak  begitu  baik,  sehingga  mustahil  negara  kita berdiri  tanpa  bertopang  atas  suku  bunga.  Mengenai  penggolongan  riba  yang dijelaskan  dalam  surat  ar  Rum  adalah  riba  konsumsi,  sedangkan  yang dijelaskan dalam surat al-Baqarah adalah riba semi produksi dan riba konsumsi. Dan dalam surat al-Imran dijelaskan tentang riba produksi dalam jual beli.

## DAFTAR PUSTAKA
Abduh, Isa, (1980): Wadh‟urriba Fii Binai Iqtishadii , Darul Bahust  „ilmiyyah.
Abdullah  bin  Muhammad,  bin  Abdurrahman  bin  Ishhaq  Alu  Syaikh,  (2008):
Tafsir Ibnu Katsir, Bogor: Pustaka Imam Syafi‟I.
Ahmad  Syaikh  Muhammad  Syakir,  Mahmud  Syaikh  Muhammad  Syakir,
(2008): Tafsir Ath-Thabari , Jakarta: Pustaka Azzam.
Al-Qardhawi,  Yusuf,  (1985): al-Halal  wa  al-Haram  Fi  al-Islam, Darul Ma‟rifah.
Anwar, Syamsul, (2007): Studi Islam Kontemporer, Jakarta: RM Books. Asy-Syarbini, Mughni al-Muhtaj, Juz II, Beirut: Dar al-Fikr. Az Zuhaili, Wahbah, (2011): Fiqih Islam Waadillatuhu , Jakarta: Gema Insani. az-Zuhaili,  Wahbah  terj.  Muhtadi,  (2012): Tafsir  Al-Wasith:  Al  Fatihah-At Taubah , Jakarta: Gema Insani.
Hamka, (2001): Tafsir Al-Azhar, Jakarta: PT. Pustaka Panjimas. Ilyas,  Hamim  , (2005): Dan Ahli  Kitab Pun Masuk Surga : pandangan  muslim modernis  terhadap  keselamatan  non-muslim , Yogyakarta:  Safiria Insania.
Jalaluddin,  Muhammad  as-Suyuthi,  terj.  Tim  Abdul  Hayyie,  (2009): Asbabun Nuzul: Sebab Turunnya Ayat al-Quran , Jakarta: Gema Insani. Komaruddin, (1994): Kamus Perbankan, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Mushthafa, Ahmad al-Maraghi, (1969): Tafsir al-Maraghi, Mesir: Mushthafa al-Bab al-Halabi.
Mustafa, Ahmad Al-Maragi, (1992): Tafsir Al-Maraghi, Semarang:  PT.  Karya Toha Putra Semarang.
Najib  Muhammad  Rifa‟i,  Terj.  Syihabuddin,  (2012): Ringkasan  Tafsir  Ibnu Katsir: jilid 1 , Jakarta: Gema Insani.
Nasution,  Khioruddin,  (1996): Riba  dan  Poligami;  Sebuah  Studi  atas Pemikiran Muhammad „Abduh, Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Purwaatmaja,  Karnaen,  (1997):  " Apakah  Bunga  sama  dengan  Riba "?, kertas kerja Seminar Ekonomi Islam , Jakarta: LPPBS.
Quthb, Sayyid, terj. As‟ad Yasin dkk, (2013): Fi Zhilalil Qur‟an , Jakarta: Gema Insani.
Rafiq, Yunus Mishri, (2001): al-Jam‟u fii Ushuli Riba, Jeddah, Darul Bashir. Rahardjo,  Dawam,  (1996): Ensiklopedi  Al-Quran:  Tafsir  Sosial  Berdasarkan Konsep-Konsep Kunci , Jakarta: Paramadina.
Rahman,  Afzalur,  (2002): Doktrin  Ekonomi  Islam, Yogyakarta:  PT.  Dana
Bhakti Prima Yasa.
Rasyid  Muhammad  Ridha,  (1376  H) Tafsir  al-Quran  al-Hakim  (Tafsir  al- Manar) Jilid. III, Mesir: Dar al- Manar. Salam,  Abdul  Arief,  (2003): Pembaharuan  Pemikiran  Hukum  Islam : Antara Fakta  dan  Relita  kajian  pemikiran  Hukum  Syaikh  Mahmud  Syaltut , Yogyakarta: LESFI. Sharif,  Muhammad  Chaudhry,  (2014): Sistem  Ekonomi  Islam:  Prinsip  Dasar , cet.2, Jakarta: Kencana.
Shihab,  Quraish,  (1996): Membumikan  al-Quran;  Fungsi  dan  Peran  Wahyu dalam dalam Kehidupan Masyarakat, Bandung: Mizan. Shihab, Quraish, (2007): Tafsir Al-Misbah , Jakarta: Lentera Hati. Sinungan,  Muchdarsyah,  (2000): Manajemen  Dana  Bank, Jakarta:  PT.  Bumi Aksara.
Sjadzali, Munawir, (1997): Ijtihad Kemanusiaan, Jakarta: Paramadina. Syafrina  Yani,  (2017):  Skripsi: Kronologi  Ayat  Riba  dan  Istinbath  Hukumnya
Yogyakarta: UIN Sunan Kalijaga.
Tafisir Al Maraghi , jilid 4, Semarang: Toha Putra. Tarmizi,  Erwandi,  (2017): Harta  Haram  Muamalat  Kontemporer, Bogor:
Berkat Mulia Insani.
Warman,  Adi  Karim,  (2014): Bank  Islam:  Ananlisis  Fikih  dan  Keuangan (Jakarta: RajaGrafindo Persada.
Warman,  Adi  Karim,  Sahroni,  Oni,  (2015): Riba  Gharar  dan  Kaidah-KaidaH Ekonomi  Syariah:  Analisis  Fikih  Ekonom, Jakarta:  RajaGrafindo Persada. Khair,  Washilul,  (2014):  „ Riba  Dalam  Perspektif  Islam  Dan  Sejarah, Jurnal Iqtishadia . Al-Anshori, Zakariyya, Fathul Wahab. Zuhri, Muh, (1996): Riba Dalam Al Quran dan Masalah Perbankan: Sebuah
Tilikan Antisipatif , Jakarta: RajaGrafindo Persada.