## KONTRIBUSI PERBANKAN SYARIAH TERHADAP PERKEMBANGAN UMKM DI KECAMATAN BANJARNEGARA
Mila Fursiana Salma Musfiroh, Laila Sabrina, Sarno Wuragil Dosen Perbankan Syari’ah FSH UNSIQ Jawa Tengah di Wonosobo milafursiana@unsiq. ac. id

## Abstrak
Jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian  lapangan  (field  research)  dengan pendekatan  kuantitatif. bersifat  Statistik  Inferensial  Parametris, Menggunakan  data  interval. Dan  menggunakan  hipotesis  asosiatif memakai pearson product moment. Adapun variabel dalam penelitian ini, variabel terikat (Y) adalah pendapatan pelaku UMKM, dan variabel bebas (X)  adalah  pembiayaan,  sistem  bagi  hasil,  monitoring  usaha,  dan pelayanan. Teknik  pengambilan  sampel  menggunakan  rumus  Slovin sehingga sampelnya adalah 100 UMKM dari 1789 UMKM di Kecamatan Banjarnegara. Teknik  pengumpulan  data  dengan  kuesioner  dan dokumentasi. Uji  validitas  menggunakan  metode  korelasi  product moment  pearson  di  bantu  SPSS  versi  19. 0  yang  menunjukkan  bahwa semua item pertanyaan lebih besar dari ˃ 30 maka dinyatakan valid . Uji reliabilitas  menggunakan  Cronbach  Alpha  hasilnya  0. 834  atau  83,4% sehingga dikatakan reliabel. Teknik analisis data menggunakan uji regresi linier  berganda  diperoleh  koefiesien  korelasi  (R)  sebesar  0. 969,  hal  ini menunjukan  bahwa  terjadi  hubungan  yang  sangat  kuat  antara  variabel bebas X dengan variabel terikat Y sebesar 96,9%. koefisien korelasi yang bernilai posistif mununjukan pengaruh hubungan yang searah, dngan kata lain  jika  niali  variabel  bebas  naik,  maka  nilai  variabel  terikat  juga  naik. hasil Uji F diketahui bahwa tingkat signifikansi yang diperoleh adalah 0. 00. dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  bebas  yaitu pembiayaan,  bagi  hasil,  monitoring,  dan  pelayanan  secara  simultan berpengaruh  signifikan  terhadap  variabel  terikat  pendapatan. Atau terdapat  pengaruh  signifikan  antara  kontribusi  perbankan  syari’ah terhadap  perkembangan  umkm  di  kecamnatan  Banjarnegara,  bisa diartikan  bahwa  Ho  diterima. Hasil  Uji  t  dari  4  variabel  pembiayaan  0. 129,  bagi  hasil  0. 00,  monitoring  0. 230,  pelayanan  0. 00  tersebut  yang berpengaruh signifikan terhadap variabel pendapatan Y adalah sistem bagi hasil X2dan pelayanan X4.
Kata kunci: Kontribusi, Bank Syariah, UMKM

## A. PENDAHULUAN
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) Indonesia memiliki potensi yang sangat besar untuk bisa dikembangkan sebagai juru penyelamat perekonomian Nasional. Sejarah  mencatat  bahwa  UMKM  memiliki  fleksibelitas  dan ketangguhan  dalam  menghadapi  krisi  ekonomi  yang  menghantam  Indonesia secara berkepanjangan di tahun 1997 .
Dalam  perjalanannya  UMKM  hampir  tidak  terganggu  oleh  krisis  dimana  hal ini  justru  bertolak  belakang  dengan  sektor  yang  lebih  besar  yang  justru  tidak mampu  bertahan  ditengah  kolapsnya  ekonomi  dunia  waktu  itu. Tulus  (2009) mengungkapkan bahwa kemampuan untuk bertahan dan terus sukses di tengah krisis membuat UMKM dianggap sebagai garda terdepan perekonomian rakyat Indonesia. Berdasarkan survey dan perhitungan BPS, UMKM telah mencetak kontribusi pada PDB hingga 6,5% pada tahun 2008 dan  akhirnya  meningkat dari 57,84% menjadi 60,34% dalam 5 tahun terakhir.
Di  Indonesia,  UMKM  merupakan  pelaku  ekonomi  yang  besar  dan  strategis dimana  berdasarkan  data  Badan  Pusat  Statistik  (BPS,  2002),  jumlah  UMKM Indonesia tercatat 41,36 juta unit atau 99% dari total unit usaha di Indonesia. Selain  kuantitasnya  yang  besar,  UMKM  juga  memiliki  kemampuan  besar dalam  menyerap  tenaga  kerja  sehingga  turut  berperan  dalam  mengatasi masalah  pengangguran. Dengan  kata  lain,  tumbuhnya  usaha  mikro  berarti tumbuh  pula  kesempatan  kerja. Serapan  tenaga  kerja  pada  sektor  UMKM meningkat  dari  96,99%  menjadi  97,22%  pada  periode  yang  sama. Hal  ini membuktikan  bahwa  UMKM  juga  punya  peran  strategis  dalam  upaya pemerintah dalam memerangi kemiskinan dan pengangguran.
Berdasarkan  gambaran  sejarah,  maka  UMKM  menjadi  menarik  untuk diperhatikan  dan  menjadi  sektor  yang  dipertimbangkan  dan  dipikirkan keberlangsungannya  oleh  Pemerintah  juga  lembaga  keuangan  seperti microfinance, perbankan konvensional maupun syariah. Meski demikian dalam perkembangannya UMKM masih menemukan beberapa kendala, salah satunya dan utamanya adalah kendala permodalan. Sektor UMKM mengalami kesulitan dalam memperoleh modal dari bank. Tingkat literasi keuangan minim menyebabkan akses lembaga keuangan terhadap UMKM rendah.
Demi memberikan  kemudahan  bagi  UMKM  sebagai  agen  perekonomian beberapa  fasilitas  ditawarkan  oleh  lembaga  keuangan  baik  dari  lembaga keuangan mikro, bank konvensioanl maupun bank syariah. Perbankan syariah sendiri telah menjadi agen pemerintah dalam memberikan kredit bagi nasabah UMKM  seperti  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR),  Kredit  Usaha  Kecil  (KUK)
ataupun  Kredit  Usaha  Tani  (KUT)  dengan  demikian  bank  syariah  mulai dijadikan pilihan selain bank konvensional.
Kehadiran bank syariah diharapkan mampu menjadi oase bagi perkembangan perekonomian di sektor UMKM dengan bertopang pada karakteristiknya yang berbeda  dari  bank  konvensional. Pada  hakekatnya,  Bank  syariah  mempunyai potensi  pasar  yang  menjanjikan  dalam  menawarkan  produk-produknya  di Indonesia mengingat mayoritas masyarakat Indonesia beragama Islam. Hal ini merupakan peluang yang telah terbuka tinggal bagaimana upaya bank syariah mengekspose  produk-produknya  yang  berbasis  syariah  yang  berbeda  dengan konvensioanl  agar  semakin  diminati  oleh  masyarakat . Meski  perbankan syariah  sudah  bukan  lembaga  keuangan  yang  baru  lagi  di  Indonesia,  namun sistem  syariah  belum  begitu  dipahami  oleh  masyarakat  terbukti  di  tengah masyarakat  masih  ditemui  beberapa  pendapat  bahwa  bank  syariah  sama  saja dengan bank konvensional. Hal demikian menunjukkan pentingnya sosialisasi mengenai perbankan syariah .
Tahun demi tahun, dukungan perbankan syariah untuk perkembangan UMKM semakin menguat seiring merambahnya unit-unit perbankan syariah di berbagai penjuru tak terkecuali kabupaten Banjarnegara. Banjarnegara merupakan kota kecil  yang  disemarakkan  dengan  populasi  UMKM  yang  cukup  besar  dimana terdapat  UMKM  dengan  jumlah  hampir  mencapai  26. 667  di  kabupaten Banjarnegara .
Bank syariah yang sudah mulai mengepakkan sayap sejak berdirinya pada awal tahun  90-an  dan  mulai  banyak  dilirik  oleh  nasabah  UMKM  akan  menjadi variable  penting  dalam  penelitian  ini. Perjalanannya  yang  tak  setua  bank konvensional  tentunya  memaksa  Bank  Syariah  melakukan  sosialisasi  lebih banyak kepada masyarakat. Meskipun beberapa survey dalam kancah nasional menunjukkan  bahwa  bank  syariah  mulai  diminati  oleh  masyarakat  namun  di Banjarnegara  keberadaannya  masih  saja  menuai  banyak  pertanyaan  di kalangan awam terkait sisi kesyariahannya, produk-produknya, keunggulannya dan  keuntungan  masyarakat  awam  ketika  mereka  bekerjasama  dengan Perbankan  syari’ah. Meski  peringkat  Bank  Syariah  di  Banjarnegara  belum menyamai bank konvensional, namun Bank Syariah mulai mendapat ruang di tengah masyarakat Banjarnegara dan mulai dilirik oleh UMKM Banjarnegara.
Dalam  upayanya  turut  mengembangkan  UMKM  di  Indonesia  khususnya Banjarnegara,  tentunya  ada  sisi  keberhasilan  ataupun  sebaliknya  yang  telah dihadapi  oleh  perbankansyariah. Maka  dari  itu  diperlukan  penelitian  terkait permasalahan  pembiayaan  syariah  dan respon  UMKM  terhadap  perbankan
syariah  dan  pengaruh  Perbankan  syariah  terhadap  UMKM  di  Kecamatan Banjarnegara.
Berdasar  pada  uraian di  atas,  maka Perumusan  Masalah dalam  penelitian  ini dapat  dikemukakan  sebagai  berikut: (1) Seberapa  besar  kontribusi  perbankan syariah  di  Banjarnegara  bagi  UMKM  di  Kecamatan  Banjarnegara. (2). Bagaimana kebijakan perbankan syari’ah berpengaruh terhadap perkembangan UMKM di Kecamatan Banjarnegara.
Jenis Penelitian ini adalah  penelitian lapangan (field research) yaitu suatu penelitian yang dilakukan secara intensif, terperinci dan mendalam terhadap obyek  tertentu. Pendekatan  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah pendekatan  kuantitatif,  berupa  data-data  kuantitatif  atau  berbentuk  angka. Lokasi penelitian  dilakukan  di Kecamatan Banjarnegara  pada  sejumlah UMKM  dan  Bank Syariah. Adapun  waktu  penelitian  bulan  Juli-Desember 2017.
Pengumpulan Data menggunakan metode dokumentasi dan kuesioner. Metode dokumentasi  digunakan  untuk  mengambil  data-data  pembiayaan  dari Perbankan Syari’ah dan data UMKM dari dinas Indagkop Kab. Banjarnegara, sedangkan pengisian kuesioner untuk memperoleh data dari nasabah UMKM.
Adapun  metode  yang  digunakan  untuk  mengolah  dan  menganalisa  data tersebut  adalah: Analisis  data  Kuantitatif,  metode  ini  lebih  dikenal  dengan istilah  metode analisis  statistik,  yang  mengandung  pengertian  cara-cara ilmiah yang disampaikan untuk mengumpulkan, menyusun, menyajikan dan menganalisa  data  penelitian  dalam  wujud  angka-angka 1 . Analisis data menggunakan uji regresi linier berganda dengan pengecekan antara variabel independen  dan  variabel  dependen. Akan  dihasilkan  model  persamaan matematis dengan penggunaan uji statistik sehingga akan diketahui seberapa besar pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen

## B. KAJIAN TEORI

## 1. Tinjauan Umum Bank Syariah
Menurut Undang-undang  No. 21 tahun 2008 pasal 1 ayat 2, pengertian Bank adalah sebagai berikut: “Bank adalah usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan  dan menyalurkannya kepada
1 Sutrisno  Hadi, Metodologi Research II . (Yogyakarta: Fak. Psikologi  UGM.1984), hal. 121.
masyarakat dalam bentuk kredit dan/ atau bentuk lainnya  dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat” 2 .
Bank diklasifikasikan menjadi dua  macam yaitu bank konvensional dan bank  syariah. Bank konvensional merupakan lembaga keuangan yang kegiatan utamanya adalah menghimpun dana  dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana masyarakat  ke masyarakat  serta memberikan jasa perbankan yang lainnya 3 .
Sedangkan bank syariah adalah  bank dengan pola  bagi hasil sebagai landasan utamanya dalam mengoperasikan seluruh produknya baik dalam pendanaan,  pembiayaan maupun produk  lainya dimana produk-produk bank syariah harus menghindari unsure riba, gharar dan maysir 4 .
Berdasarkan Undang-undang  no 21 tahun 2008 pasal 1 ayat 7 disebutkan bahwa bank syariah adalah: “Bank syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah  dan menurut jenis  terdiri atas bank umum syariah dan bank pembiayaan rakyat syariah” Pengertian Bank syariah menurut  Sudarsono: “Lembaga keuangan yang  usaha pokoknya memberikan kredit atau pembiayaan dan jasa-jasa lainya dalam lalu lintas  pembayaran serta peredaranuang yang  pengoperasiannya disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah” 5
Menurut Schaik (2001), Bank Islam adalah  sebuah  bentuk dari  bank modern yang didasarkan pada hukum Islam yang sah, dikembangkan pada abad  pertama Islam,  menggunakan konsep berbagi risiko sebagai metode utama, dan meniadakan keuangan berdasarkan kepastian serta keuntungan yang ditentukan sebelumnya.

## 2. Tujuan Bank Syariah
Perbankan syariah sebagaimana dijelaskan dalam pasal 3 UU Perbankan syariah, bertujuan “Menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meingkatkan keadilan, kebersamaan, dan pemerataan kesejahteraan rakyat”. Dalam  mencapai tujuan menunjang  pelaksannaan pembangunan nasional, perbankan syariah  tetap berpegang pada prinsip syariah secara
2 Pasal 1 ayat 2, Undang-undang No. 21 tahun 2008 tentang pengertian Bank
3 Kasmir, Dasar-dasar Perbankan,, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada,2008),
4 Ascarya, Akad dan Produk Bank syari’ah, (Jakarta: Raja  Grafindo Persada, 2006) hal. 2.
5 Heri Sudarsono, Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syari’ah, (Yogyakarta: Ekonosia. 2003), hal. 29
menyeluruh (kaffah) dan konsisten  (istiqamah)” (Pasal  3 UU Perbankan syariah dan Penjelasannya) 6 .
Bank syariah adalah bank yang aktivitasnya meninggalkan masalah riba. Dengan demikian, penghindaran bunga yang  dianggap riba merupakan salah satu tantangan yang dihadapi dunia Islam dewasa ini. Suatu hal yang sangat menggembirakan bahwa belakangan ini para ekonom muslim telah mencurahkan perhatian besar, guna menemukan cara untuk menggantikan sistem bunga dalam  transaksi  perbankan dan membangun  model teori ekonomi yang  bebas  dan  pengujiannya terhadap pertumbuhan ekonomi, alokasi  dan  distribusi  pendapatan. Oleh  karena itu, maka mekanisme perbankan bebas bunga yang biasa disebut dengan bank syariah didirikan. Tujuan perbankan syariah didirikan dikarenakan pengambilan  riba  dalam transaksi keuangan maupun non keuangan (QS. Al-Baqarah 2: 275). Dalam sistem bunga, bank tidak akan tertarik dalam kemitraan usaha kecuali bila ada jaminan kepastian pengembalian modal dan pendapatan bunga 7 .
Setelah di  dalam perjalanan sejarah  bank- bank yang  telah ada (bank konvesional) dirasakan mengalami kegagalan menjalankan fungsi utamanya menjembatani antara pemilik modal atau kelebihan dana dengan pihak yang  membutuhkan dana, maka  dibentuklah bank – bank Islam dengan tujuan – tujuan sebagai berikut:
a. Mengarahkan kegiatan ekonomi umat untuk bermuamalah secara islami khususnya  muamalah yang berhubungan dengan perbankan agar terhindar dari praktek riba atau  jenis  perdagangan yang mengandung unsur gharar.
b. Untuk menyelamatkan ketergantungan umat Islam terhadap Bank non– Islam (konvesional) yang menyebabkan ummat Islam berada di bawah kekuasaan bank.
c. Menjalankan bisnis dan aktivitas perdagangan yang berbasis pada perolehan keuntungan yang sah menurut Islam.
d. Menghindari bunga bank uang yang dilaksanakan bank konvesional.
e. Mendidik dan membimbing masyarakat untuk berpikir secara ekonomis, berperilaku bisnis dalam meningkatkan kualitas hidup mereka.
6 Pasal  3,  Undang-Undang  No. 21  Tahun  2008,  tentang  Pengertian  Perbankan Syari’ah.
7 Zaenul Arifin, Dasar-dasar Manajemen Bank Syari’ah , (Jakarta: Alfabet, 2002), hal. 39-40.
f. Menghindari Al Iktinaz yaitu menahan uang (dana) dan membiarkannya menganggur dan tidak berputar.
g. Untuk membantu menanggulangi (mengentaskan) masalah kemiskinan, yang  pada  umumnya merupakan program  utama  dari  negara–negara yang sedang berkembang.
h. Untuk menciptakan suatu keadilan di bidang ekonomi dengan jalan meratakan pendapatan melalui kegiatan investasi.
i. Menjaga kestabilan ekonomi/ moneter pemerintah.
Berkembangnya lembaga bank dan sistem perbankan yang sehat berdasarkan efisiensi dan  keadilan akan  mampu  meningkatkan  partisipasi masyarakat sehingga  menggalakkan usaha–usaha ekonomi  masyarakat banyak dengan antara lain  memperluas  jaringan lembaga lembaga keuangan perbankan.
Berusaha membuktikan bahwa konsep perbankan Islam menurut syariah Islam  dapat beroperasi, tumbuh dan berkembang  melebihi bank-bank dengan sistem lain 8 .
Bank syariah didasarkan pada  Al – Qur’an dan Hadist sebagai pedoman hidup umat Islam. Filosofi dan dasar Perbankan Syariah meliputi 3 aspek, yaitu produktif, adil, dan memiliki akhlak atau moralitas usaha. Produktif berarti harta yang  dipergunakan untuk kemaslahatan dan kesejahteraan. Karenanya harta juga tidak  boleh  menganggur  dan diperkenankan memperoleh laba. Sedangkan adil berarti dilarangnya riba dan diharuskan melakukan pembagian hasil dan risiko.

## 3. Ciri-Ciri Bank Syariah
Bank Syari'ah  mempunyai  ciri yang berbeda dengan  bank konvensional. ciri-ciri ini bersifat universal dan kualitatif, artinya Bank Syari'ah beroperasi di mana harus memenuhi ciri-ciri tersebut 9 :
a. Beban biaya yang telah disepakati pada waktu akad perjanjian diwujudkan  dalam bentuk jumlah nominal yang besarnyan tidak kaku dan dapat ditawar dalam batas yang wajar.
8 Warkum Sumitro,Asas-asas Perbankan Islam dan Lembaga-lembaga terkait BMI
& Takaful di Indonesia, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2002),hal. 25.
9 Muhammad, Manajemen  Bank  Syari’ah, (Yogyakarta: UPP  AMP YKPN,  2002), hal. 101.
b. Penggunaan  persentase dalam  hal kewajiban untuk melakukan pembayaran  selalu dihindarkan. Karena persentase bersifat melekat pada sisa hutang  meskipun  utang pada batas  waktu perjanjian telah berakhir.
c. Di  dalam  kontrak pembiayaan proyek bank  tidak  menetapkan perhitungan  berdasarkan keuntungan yang  pasti ( Fixet Return ) yang ditetapkan di muka. Bank Syari'ah menerapkan sistem berdasarkan atas modal untuk jenis kontrak al mudharabah dan al musyarakah dengan sistem bagi hasil ( Profit and loss sharing ) yang tergantung pada besarnya keuntungan. Sedangkan penetapan keuntungan di  muka ditetapkan pada kontrak jual beli melalui pembiayaan pemilikan barang (al murabahah dan al bai’u bithaman ajil, sewa guna usaha (al ijarah), serta kemungkinan rugi dari kontrak tersebut amat sedikit.
d. Pengarahan dana  masyarakat dalam bentuk deposito atau  tabungan oleh  penyimpan dianggap sebagai titipan (al-wadi’ah)  sedangkan bagi bank dianggap  sebagai titipan yang  diamanatkan sebagai pernyataan dana pada proyek yang dibiayai oleh bank sesuai dengan prinsip-prinsip syari'ah hingga kepada penyimpan tidak dijanjikan imbalan yang pasti
( fixed return ). Bentuk yang lain yaitu giro dianggap sebagai titipan murni (al-wadiah) karena sewaktu-waktu dapat ditarik kembali dan  dapat dikenai biaya penitipan.
e. Bank Syari'ah tidak menerapkan jual beli atau sewa-menyewa uang dari mata  uang yang sama dan transaksinya itu dapat menghasilkan keuntungan. Jadi mata uang  itu dalam memberikan pinjaman pada umumnya tidak dalam bentuk tunai  melainkan  dalam bentuk pembiayaan pengadaan barang selama pembiayaan, barang tersebut milik bank.
f. Adanya dewan syari'ah yang bertugas mengawasi bank dari sudut syari'ah. Bank Syari'ah selalu menggunakan istilah-istilah dari bahasa arab di mana istilah tersebut tercantum dalam fiqih Islam.
g. Adanya produk khusus yaitu pembiayaan tanpa beban murni yang bersifat  sosial, di mana  nasabah tidak berkewajiban untuk mengembalikan pembiayaan (al- qordul hasan).
h. Fungsi lembaga bank juga mempunyai fungsi amanah yang artinya berkewajiban menjaga dan bertanggung  jawab atas keamanan dana yang  telah  dititipkan dan siap sewaktu-waktu apabila  dana  ditarik kembali sesuai dengan perjanjian.
Selain  karakteristik  di  atas, Bank Syari'ah  mempunyai ciri-ciri  sebagai berikut:
Pertama , Dalam Bank Syari'ah hubungan bank dengan nasabah adalah hubungan kontrak  (akad) antara  investor pemilik dana  (shohibul maal) dengan investor pengelola dana (mudharib) bekerja sama untuk melakukan kerjasama untuk yang produktif dan sebagai keuntungan dibagi secara adil ( mutual invesment relationship ). Dengan demikian dapat terhindar hubungan eskploitatif antara bank dengan nasabah atau  sebaliknya antara nasabah dengan  bank. Kedua ,Adanya larangan-larangan kegiatan usaha  tertentu oleh Bank Syari'ah yang  bertujuan untuk menciptakan kegiatan perekonomian yang  produktif (larangan  menumpuk harta  benda (sumber daya alam) yang dikuasai sebagian kecil masyarakat  dan tidak produktif, menciptakan perekonomian yang adil (konsep usaha bagi hasil  dan bagi resiko) serta menjaga lingkungan dan menjunjung  tinggi moral (larangan untuk proyek yang merusak lingkungan dan tidak sesuai dengan nilai moral seperti  minuman  keras,  sarana judi  dan  lain-lain. Ketiga , Kegiatan usaha Bank Syari'ah lebih variatif dibanding bank konvensional, yaitu bagi hasil sistem jual beli, sistem sewa beli serta menyediakan jasa lain sepanjang tidak bertentangan dengan nilai dan prinsip-prinsip syari’ah 10 .

## 4. Usaha Mikro, Kecil, Menengah (UMKM)
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) merupakan kegiatan usaha yang mampu memperluas lapangan kerja, memberikan pelayanan ekonomi secara  luas  kepada  masyarakat, berperan dalam proses  pemerataan dan peningkatan  pendapatan  masyarakat,  mendorong  pertumbuhan ekonomi, dan berperan dalam mewujudkan stabilitas nasional (Iman dan Adi, 2009).
Usaha  Mikro Kecil dan menengah adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri  sendiri, yang  dilakukan oleh orang  perorangan atau badan usaha, yang  bukan  merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dari usaha menengah atau usaha besar, yang memenuhi kriteria usaha kecil sebagaimana dimaksud dalam  Undang-Undang  Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2008 tentang Usaha Mikro,  Kecil dan Menengah. Usaha  Mikro adalah  usaha  produktif milik orang perorangan dan/atau badan usaha perorangan yang memenuhi kriteria  usaha mikro sebagaimana diatur dalam, Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 20
10 Ibid, hal . 102
Tahun 2008 tentang  Usaha Mikro, Kecil dan Menengah. Kriteria  usaha mikro adalah sebagai berikut:
a. Memiliki kekayaan bersih paling banyak Rp. 50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha.
b. Memiliki hasil penjualan  tahunan  paling banyak Rp. 300.000.000,00 (tiga ratus juta rupiah) 11 .
Menurut Kuncoro 12 Pada  umumnya, usaha kecil mempunyai ciri antara lain sebagai berikut 1) Biasanya berbentuk usaha  perorangan dan belum berbadan  hukum perusahaan, 2) Aspek legalitas usaha  lemah, 3) Struktur organisasi bersifat  sederhana dengan  pembagian kerja yang tidak  baku,  4) Kebanyakan tidak mempunyai  laporan keuangan dan tidak melakukan pemisahan antara  kekayaan pribadi dengan  kekayaan perusahaan, 5) Kualitas manajemen rendah dan jarang yang  memiliki rencana usaha, 6) Sumber utama modal usaha adalah modal pribadi, 7) Sumber  Daya Manusia (SDM)  terbatas, 7) Pemilik memiliki ikatan batin yang kuat dengan  perusahaan,  sehingga seluruh  kewajiban perusahaan  juga  menjadi kewajiban pemilik.
Kementerian Koperasi dan UMKM mengelompokkan usaha  mikro kecil dan  menengah  menjadi 3  (tiga)  kelompok  berdasarkan total asset,  total penjualan tahunan, dan status usaha dengan kriteria sebagai berikut:
a. Usaha mikro adalah kegiatan ekonomi rakyat berskala kecil dan bersifat tradisional dan informal, dalam arti belum terdaftar, belum tercatat dan belum  berbadan  hukum. Hasil penjualan  bisnis tersebut paling banyak Rp. 100 juta.
b. Usaha kecil adalah kegiatan ekonomi rakyat yang  memenuhi  kriteria antara lain:
1) Usaha yang  memiliki kekayaan bersih paling  banyak Rp. 200.000.000,- (dua  ratus juta) tidak  termasuk tanah  dan  bangunan tempat usaha.
2) Usaha yang memiliki  penjualan  tahunan  paling banyak  Rp. 1 milyar.
11 Pasal 6  Undang-undang  No. 20  Tahun  2008  tentang  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah.
12 Mudrajat  Kuncoro,  Ekonomika  Industri  Indonesia: Menuju  Negara  Industri Baru 2030, (Yogyakarta: Penerbit Andi, 2007).
3) Usaha yang berdiri sendiri, bukan perusahaan atau cabang perusahaan yang  dimiliki, dikuasai atau terafiliasi baik langsung maupun tidak langsung dengan usaha menengah atau skala besar.
4) Berbentuk usaha yang dimiliki orang perorangan, badan usaha yang tidak  berbadan  hukum  atau  badan  usaha yang  berbadan hukum, termasuk koperasi.

## 5. Mekanisme pembiayaan Perbankan Syariah kepada UMKM
Bank Muamalat sebagai pioneer bank syariah di Indonesia juga turut ambil bagian paling depan dalam menggalakkan pembiayaan terhadap UMKM di Banjarnegara. Dengan program aliansi bersama jaringan lembaga keuangan mikro  berbasis syariah  seperti BMT (Baitul Mall wa Tamwil,  diharapkan dapat  menjadi  jembatan antara pihak bank umum syariah kepada pengusaha kecil mikro dan menengah melalui linkage program.
Linkage program merupakan strategi paling efektif mengingat kondisi UMKM yang berskala kecil, dengan agunan terbatas, tanpa badan hukum dan lemah dalam administrasi sulit dijangkau  oleh Bank syariah sehingga keberadaan LKS seperti BMT sangat diperlukan sebagai jembatan antara sektor UMKM dan Bank Syariah. Hal ini dikarenakan BMT memiliki karakteristik yang sesuai dengan kebutuhan  UMKM dimana BMT memberikan layanan tabungan, pembiayaan, pembayaran dan  deposito yang lebih fokus melayani UMKM. Mekanismenya yang fleksibel dan berada di tengah lingkungan masyarakat pengusaha  mikro membutnya layak menjadi agen penyalur pembiayaan dari bank syariah.

## C. PEMBAHASAN

## 1. Lokasi Penelitian
Kabupaten Banjarnegara terletak antara 7º12´ - 7º31´ Lintang Selatan dan 109º29´ - 109º45´50 ʺ Bujur  Timur. Berada  di  jalur  pegunungan  di  bagian tengah Provinsi Jawa Tengah sebelah barat yang membujur dari arah barat ke  timur. Wilayah  administrasi  kabupaten  Banjaranegara  adalah  sebelah utara  kabupaten  Pekalongan  dan  kabupaten  Batang, sebelah  timur kabupaten Wonosobo, sebelah selatan kabupaten  Kebumen , sebelah barat kabupaten Purbalingga dan kabupaten Banyumas.
Wilayah  Kabupaten  Banjarnegara  memiliki  luas  1.070  Km². Kabupaten Banjarnegara terbagi dalam 20 kecamatan yang terdiri dari 266 desa dan 12 kelurahan,  serta  terbagi  dalam  953  dusun,  5.150  Rukun  Tetangga,  dan  1. 312 Rukun Warga. Data tersebut dapat dilihat dari tabel berikut ini:

## Tabel 4. 1
Kedudukan Ibukota kecamatan, Jumlah Desa, Kelurahan dan Dusun di Kabupaten Banjarnegara Tahun 2010
No Kecamatan Ibukota Kecamatan Banyaknya Dus un Desa Kelur ahan Total 1 Susukan Suskan 15 15 43 2 Purworejo Klampok Klampok 8 8 35 3 Mandiraja Mandiraja Kulon 16 16 50 4 Purwonegoro Purwonegoro 13 13 60 5 Bawang Mantrianom 18 18 61 6 Banjarnegara Kutabanjarnegara 4 9 13 18 7 Pagedongan Pagedongan 9 9 42 8 Sigaluh Gembongan 14 1 15 37 9 Madukara Kutayasa 18 2 20 60 10 Banjarmangu Banjarmangu 17 17 51 11 Wanadadi Wanadadi 11 11 35 12 Rakit Rakit 11 11 52 13 Punggelan Punggelan 17 17 79 14 Karangkobar Leksana 13 13 41 15 Pagentan Pagentan 16 16 58 16 Pejawaran Panusupan 17 17 56 17 Batur Batur 8 8 37 18 Wanayasa Wanayasa 17 17 49 19 Kalibening Kalibening 16 16 57 20 Pandanarum Beji 8 8 32 Jumlah 266 12 278 953
Sumber: BPS Kabupaten Banjarnegara, 2010
Dari  20  kecamatan  tersebut  di  atas, penulis  memilih  kecamatan Banjarnegara  sebagai  tempat  penelitian. Tepatnya  kepada  sejumlah UMKM  dan  Lembaga  Keuangan  Syari’ah  atau  Bank  Syari’ah  di Kecamatan Banjarnegara.
2. Variabel Kontribusi  Perbankan  Syari’ah  Terhadap  Perkembangan UMKM Kecamatan Banjarnegara.
Kecenderungan nasabah terhadap perbankan  syari’ah sangat  dipengaruhi oleh  kinerja  dan  sistem  yang  diterapkan  oleh perbankan  syari’ah sebagai bentuk  pelayanan  yang  ditawarkan  kepada nasabah. Kualitas  dari  aspek- aspek  tersebut  akan  menentukan  besar  kecilnya  minat nasabah berhubungan  dengan perbankan  syari’ah. Penelitian  ini  berusaha mengungkap aspek-aspek tersebut di atas melalui beberapa analisis variabel kontribusi  perbankan  syari’ah sehingga  dapat  memetakan  pengaruh perkembangan  UMKM dari  sejumlah variabel yang  diteliti. Variabel- variabel yang diteliti adalah sebagai berikut:

## a. Prosedur Pembiayaan
1) Persyaratan pengajuan peminjaman modal mudah
2) Proses pembiayaan modal cepat dan tidak terlalu lama
3) Biaya administrasi tergolong murah
4) Jaminan yang disyaratkan termasuk mudah
5) Jumlah pembiayaan yang diperoleh sesuai dengan usaha
6) Jumlah pembiayaan yang diberikan mencukupi kebutuhan usaha
b. Sistem Bagi Hasil
1) Sistem  bagi  hasil  yang  ditentukan  oleh  Bank  Syari’ah  adil  dan berimbang
2) Prosentase bagi hasil yang ditentukan lebih menguntungkan.
3) Masih mendapat keuntungan setelah bagi hasil
4) Dapat membayar angsuran tepat waktu
5) Jangka  waktu  yang  diberikan relative  lama  sehingga  memudahkan melunasi cicilan secara rutin
6) Pokok angsuran yang ditetapkan tergolong ringan.

## c. Pendapatan
1) Usaha berkembang setelah mendapatkan pembiayaan
2) Omset meningkat setelah mendapat pembiayaan
3) Pelanggan meningkat setelah mendapat pembiayaan
4) Tempat usaha semakin luas setelah mendapat pembiayaan
5) Dapat memenuhi kebutuhan pengembangan usaha setelah bagi hasil
6) Bagi hasil yang ditentukan menguntungkan usaha
7) Mendapat keuntungan dari usaha setelah bagi hasil
8) Membayar cicilan tepat waktu
9) Pokok angsuran yang dibayarkan tergolong ringan
10) Kebutuhan  selain  usaha  masih  terpenuhi  setelah  membayar angsuran 11) Kesejahteraan keluarga meningkat setelah mendapatkan pembiayaan.
d. Monitoring Usaha
1) Bank syari’ah memberikan bimbingan usaha
2) Bank  syari’ah  melakukan  pemantauhan  rutin  berkala  terhadap perkembangan usaha
3) Bank syari’ah memberikan pelatihan peningkatan mutu usaha
4) Bank  syari’ah  memberikan  bimbingan  managemen  adsministrasi usaha
e. Pelayanan
1) Bank Syari’ah mudah ditemui
2) Akses menuju bank syari’ah mudah terjangkau
3) Mendapatkan  pemberitahuan  mengenai  produk  terbari  bank syari’ah yang berguna bagi pengembangan usaha.
Berdasarkan variabel yang  diteliti  tersebut  selanjutnya  dilakukan  analisis per  variabel mengenai  gambaran kontribusi  perbankan  syari’ah melalui jawaban  yang  diambil  dari  pertanyaan  angket  dengan  sistem  jawaban: Sangat  Setuju  (SS),  Setuju  (S), Netral (N)  dan Tidak Setuju  (TS)  serta Sangat Tidak  Setuju  (STS). Kemudian  dianalisis  dengan  analisis  hasil penelitian  per variabel dan  analisis  statistik parametris Uji  Regresi  Linier Berganda dari semua variabel yang telah ditentukan.

## 3. Hasil Uji Regresi Linier Berganda
Untuk mengetahui apakah variabel kontribusi perbankan syari’ah memiliki pengaruh terhadap variabel perkembangan UMKM atau tidak, maka kami menggunakan  bantuan  SPSS  versi  19. 0,  dengan  analisis  uji  regresi  linier berganda. Dengan  memasukkan  data  hasil  penelitian  lapangan  atas
kontribusi  perbankan  syari’ah  terhadap  perkembangan  UMKM  di kecamatan  Banjarnegara,  dimana  variabel  kontribusi  perbankan  syari’ah yang  diukur  meliputi;  pembiayaan,  sistem  bagi  hasil,  monitoring  dan pelayanan, sedangkan variabel perkembangan UMKM yang diukur adalah pendapatan. didapatkan hasil sebagai berikut:
Tabel 4. 2
Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -,388 3,567 -,109 ,914 PEMBIAYAAN -,035 ,023 -,084 -1,532 ,129 BAGI HASIL 1,022 ,155 ,357 6,604 ,000 MONITORING -,061 ,051 -,070 -1,208 ,230 PELAYANAN 1,644 ,124 ,747 13,235 ,000
Dependent Variable: PENDAPATAN
Persamaan regresi
Y’ = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 + b 4 X 4
Y = (-388)+(-035) X 1 +1. 022 X 2 +(-. 061) X 3 +1. 644 X 4
Y = 388+. 035 +1. 022 - 0. 61 + 1. 644
Keterangan:
Y’ = Pendapatan yang diprediksi
a = Konstanta (nilai Y’ apabila X 1 , X 2 X 2, X 4 = 0)
b 1, b 2, b 3, b 4
= Koefisien regresi (nilai peningkatan ataupun penurunan)
X 1 = Pembiayaan
X 2
= Sistem Bagi Hasil
X 3
= Monitoring Usaha
X 4 = Pelayanan
Persamaan regresi tersebut di atas dapat dijelaskan sebagai berikut:
1) Konstanta  sebesar -0. 388: artinya  jika  pembiayaan,  sistem  bagi  hasil, monitoring  usaha,  dan  pelayanan nilainya  =  0,  maka  pendapatan nilainya adalah -0. 388. dengan kata lain apabila pembiayaan, bagi hasil, monitoring,  dan  pelayanan  tidak  memberikan  pengaruh,  maka cumulative abnormal return akan bernilai sebesar -0. 388, dimana tanda negative disini  menunjukkan  bahwa  variabel  kontribusi  tersebut menurunkan pendapatan.
2) Koefisien  regresi  variabel  pembiayaan  X¹  sebesar -0.035,  artinya  jika variabel  pembiayaan  berubah  satu  satuan,  maka  pendapatan  akan berubah  sebesar -0,035,  tanda  negatif  pada  nilai  koefisien  regresi tersebut menandakan hubungan yang belum selaras antara pendapatan dengan  pembiayaan,  artinya  apabila  pembiayaan  meningkat  belum tentu  pendapatan  meningkat  terhadap  kontribusi perbankan syariah dalam upaya pengembangan UMKM di kecamatan Banjarnegara.
3) Nilai koefisien regresi variabel Bagi hasil X ² adalah 1.022, artinya jika variabel bagi hasil berubah satu satuan, maka pendapatan akan berubah sebesar  1. 022,  tanda  positif  pada  nilai  koefisien  regresi  tersebut menandakan  hubungan yang  searah  antara  pendapatan  dengan  bagi hasil,  artinya  apabila  sistem  bagi  hasil  meningkat,  maka  pendapatan juga semakin meningkat.
4) Nilai koefisien regresi variabel monitoring X ³ adalah -0.061, artinya jika variabel  monitoring  berubah  satu  satuan,  maka  pendapatan  akan berubah  sebesar -0. 061, tanda  negatif  pada  nilai  koefisien  regresi tersebut menandakan hubungan yang belum searah antara pendapatan dengan  monitoring,  artinya  apabila  monitoring  meningkat,  maka pendapatan belum tentu meningkat.
5) Nilai koefisien regresi variabel X ⁴ pelayanan adalah 1.644, artinya jika variabel  pelayanan  berubah  satu  satuan,  maka  pendapatan  akan berubah sebesar 1.644. tanda positif pada nilai koefisien regresi tersebut menandakan  hubungan yang  searah  antara  pendapatan  dengan pelayanan,  artinya  apabila  pelayanan  meningkat,  maka  pendapatan juga semakin meningkat.
Hasil  tes  uji  linear  berganda  pada  tabel  4.1  tersebut  di  atas,  menunjukan bahwa semua data yang digunakan dalam penelitian ini memiliki pengaruh kontribusi  perbankan  syari’ah  terhadap  perkembangan  UMKM di kecamatan Banjarnegara.

## 4. Analisis Korelasi Ganda (R)
Analisis  ini  digunakan  untuk  mengetahui  hubungan  antara  dua  variabel atau lebih variabel independen (X 1 . X 2, X 3 . X 4 ) terhadap variabel dependent (Y)  secara  serentak. Nilai  R berkisar  antara  0  sampai  1,  nilai  semakin mendekati  1  berarti  hubungan  semakin  kuat,  sebaliknya  nilai  semakin mendekati 0 maka hubungan semakin lemah.
Dari  hasil  analisis  regresi  linier  berganda  dalam  penelitian  ini,  lihat  pada output moddel summary disajikan sebagai berikut:
Tabel 4. 3
Analisis Korelasi Ganda (R)
R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate ,750 ,740 ,969
a. Predictors: (Constant),  PELAYANAN,  PEMBIAYAAN,

## BAGI HASIL, MONITORING
Berdasarkan  tabel  di  atas  diperoleh  koefiesien korelasi  (R)  sebesar  0. 969. hal  ini  menunjukkan  bahwa  terjadi  hubungan  yang  sangat  kuat  antara variabel  bebas  X  (pembiayaan,  bagi  hasil,  monitoring,  dan  pelayanan) terhadap variabel terikat Y (pendapatan) sebesar 96. 9%. koefisien korelasi yang  bernilai  positif  menunjukkan pengaruh  hubungan  variabel  bebas  dan variabel terikat adalah searah, dengan kata lain jika nilai variabel bebas naik, maka nilai variabel terikat juga naik.

## 5. Uji Koefisien Regresi secara Bersama-sama (Uji F)
Uji ini digunakan untuk mengetahui apakah variabel independen (X 1 ,X 2 …. X n )  secara  bersama-sama  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  variabel dependen  (Y). Atau  untuk  mengetahui  apakah  model  regresi  linier berganda  dapat  digunakan  untuk  memprediksi  variabel  dependen  atau tidak. Signifikan  berarti  hubungan  yang  terjadi  dapat  berlaku  untuk populasi (dapat digeneralisasikan), misalnya dari penelitian ini, populasinya adalah 1789 UMKM dan sampel yang diambil adalah 100 responden, jadi apakah pengaruh yang terjadi atau kesimpulan yang didapat berlaku untuk populasi yang berjumlah 1789 orang.
Dari hasil output analisis regresi dapat diketahui nilai F seperti pada tabel 3 berikut ini.
Tabel 4.4.

## Hasil Uji F
Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1Regression 267,889 4 66,972 71,271 ,000 a Residual 89,271 95 ,940 Total 357,160 99
a. Predictors: (Constant), PELAYANAN, PEMBIAYAAN, BAGI HASIL, MONITORING b. Dependent Variable: PENDAPATAN
Berdasarkan  hasil  Uji  F  pada  tabel  3  di  atas,  diketahui  bahwa  tingkat signifikansi  yang  diperoleh  adalah  0. 00. dengan  demikian  dapat disimpulkan  bahwa  variabel  bebas  X  yaitu  pembiayaan,  bagi  hasil, monitoring, dan pelayanan secara simultan berpengaruh signifikan terhadap variabel  terikat  pendapatan. Atau  terdapat  pengaruh  signifikan  antara kontribusi  perbankan  syari’ah  terhadap  perkembangan  umkm  di kecamnatan Banjarnegara, bisa diartikan bahwa Ho diterima.

## 6. Uji Koefisien Regresi Secara Parsial (Uji t)
Uji ini digunakan untuk mengetahui  apakah  dalam  model  regresi  variabel independen (X 1 , X 2 ,…. . Xn) secara parsial berpengaruh signifikan terhadap variabel  dependen  (Y). Dari  hasil  analisis  regresi  output  dapat  disajikan sebagai berikut:
Tabel. 4. Uji T Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -,388 3,567 -,109 ,914 PEMBIAYAAN -,035 ,023 -,084 -1,532 ,129 BAGI HASIL 1,022 ,155 ,357 6,604 ,000 MONITORING -,061 ,051 -,070 -1,208 ,230 PELAYANAN 1,644 ,124 ,747 13,235 ,000 a. Dependent Variable: PENDAPATAN
Berdasarkan dari hasil di atas, dapat dijelaskan sebagai berikut:
1) Pengujian  secara  parsial  variabel  bebas  X 1 pembiayaan  dengan  variabel terikat Y pendapatan menunjukkan angka signifikansi sebesar12,9%, karena nilai  signifikansi  lebih  besar  dari  5%,  maka  Ho  diterima,  dan  dapat disimpulkan  bahwa  pembiayaan  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap pendapatan umkm.
154 | Volume. 17. No. 1. Desember 2017
2) Pengujian secara parsial variabel bebas X 2 bagi hasil dengan variabel terikat Y  pendapatan  menunjukkan  angka  0%,  maka  Ho  ditolak,  dan  dapat disimpulkan bahwa bagi hasil berpengaruh signifikan terhadap pendapatan umkm.
3) Pengujian  secara  parsial  variabel  bebas  X 3 monitoring  dengan  variabel terikat Y pendapatan menunjukkan angka signifikansi sebesar 23%, karena nilai  signifikansi  lebih  besar  dari  5%,  maka  Ho  diterima,  dan  dapat disimpulkan  bahwa  pembiayaan  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap pendapatan umkm.
4) Pengujian  secara  parsial  variabel  bebas  X 4 pelayanan  dengan  variabel terikat Y pendapatan menunjukan angka 0%, maka Ho ditolak, dan dapat disimpulkan bahwa bagi hasil berpengaruh signifikan terhadap pendapatan umkm.
Dari keempat analisis  di  atas  dapat  diambil  kesimpulan,  yaitu Ha atau Hipotesis  diterima, atau  bahwa variabel-variabel yang mempengaruhi kontribusi  perbankan  syari’ah  terhadap  perkembangan  umkm  di  Banjarnegara di  antaranya  adalah pembiayaan,  bagi  hasil,  monitoring,  pelayanan  terhadap pendapatan adalah diterima.
Adapun variabel dominan  yang  mempengaruhi kontribusi  perbankan  syari’ah terhadap  perkembangan  umkm  di  kecamatan  Banjarnegara didasarkan  pada tabel 4  di atas adalah pelayanan: 0. 00,  bagi  hasil: 0. 00,  monitoring: 0. 230, proses pembiayaan: 0. 129.
Dari hasil  penelitian  ini  dapat  diketahui  bahwa variabel  yang  berpengaruh signifikan  terhadap  Pendapatan  Umkm,  adalah  Pelayanan,  dan  Bagi  Hasil. Melihat  dari hasil  tersebut  di  atas,  bisa  disimpulkan  bahwa  kontribusi perbankan syari’ah berpengaruh terhadap perkembangan UMKM di kecamatan Banjarnegara  siqnifikan  pada  dua  variabel  sistem  bagi  hasil  dan  pelayanan dengan  kata  lain  bahwa  sistem  bagi  hasil  dan  pelayanan  berpengaruh  besar terhadap  pendapatan  nasabah  UMKM  yang  melakukan  pembiayaan  di lembaga keuangan syari’ah atau perbankan syari’ah di kabupaten Banjarnegara. Adapun  variabel  pembiayaan  dan  monitoring  usaha  berpengaruh  terhadap pendapatan  nasabah  UMKM  yang melakukan  pembiayaan  di  lembaga keuangan  syari’ah  atau  perbankan  syar’ah  di  kabupaten  Banjarnegara  tetapi tidak berpengaruh besar.
Sementara pasar  ( floating  market )  memiliki  potensi  sangat  besar,  memiliki kontribusi yang  beragam  dalam  menentukan  pemilihannya  (Pelayanan  dan Bagi  Hasil hanyalah  merupakan dua  variabel)  untuk kontribusi  perbankan
syari’ah. Karena itu, kalau perbankan syari’ah atau lembaga keuangan syari’ah di  kecamatan  Banjarnegara menginginkan  lebih  banyak  masyarakat  yang menjadi nasabah di sana,  maka  masing-masing variabel yang  mempengaruhi kontribusi  perbankan  syari’ah  terhadap  perkembangan  UMKM (di  antaranya adalah 5  variabel)  di  atas  harus  mendapatkan  perhatian  secara  maksimal, sehingga variabel-variabel tersebut  dapat  menjadi  dasar kontribusi  perbankan syari’ah terhadap perkembangan UMKM di kecamatan Banjarnegara.
Dengan meningkatkan  kualitas  dalam  meyakinkan nasabah atas proses pelayanan  yang  maksimal,  sistem  bagi  hasil  adil  dan  berimbang, proses pembiayaan  yang  lebih  mudah,  kemudian memonitoring  usaha  yang baik dengan nasabah, sehingga  meningkatkan  pendapatan  pelaku  UMKM  di kecamatan  Banjarnegara. Sehingga  Perbankan  syari’ah  di  kabupaten Banjarnegara akan menjadi perbankan pilihan masyarakat.
Selanjutnya  di  samping  5  variabel  tersebut di  atas,  terdapat  satu  faktor  yang perlu  mendapat  perhatian  yaitu  faktor  trust  atau  kepercayaan,  yang  dapat terwujud dalam nilai-nilai akuntabilitas perusahaan melalui penyajian laporan keuangan  tiap  periode  yang  dapat  diakses  oleh  nasabah. Kemudian nasabah sendiri  juga  berkewajiban  menyampaikan  informasi  yang  benar  berkaitan dengan  pembayaran angsuran  pembiayaan dan  tidak  memanipulasi  kerugian yang  menimpanya. Sehingga  pada  akhirnya  akan  terjalin  kepercayaan  antara perbankan syari’ah kepada nasabah dan nasabah kepada perbankan syari’ah.

## D. Kesimpulan
Berdasarkan  analisis  dan  pembahasan  hasil  penelitian,  dapat  di  tarik kesimpulan sebagai berikut:
a. Ada  pengaruh  kontribusi  perbankan  syari’ah  terhadap  perkembangan umkm  kecamatan  Banjarnegara,  hal  ini  ditunjukkan dengan  koefiesien korelasi  (R)  sebesar  0. 969. hal  ini  menunjukkan  bahwa  terjadi  hubungan yang  sangat  kuat  antara  variabel  bebas  X  (pembiayaan,  bagi  hasil, monitoring,  dan  pelayanan)  terhadap  variabel  terikat  Y  (pendapatan) sebesar  96. 9%. koefisien  korelasi  yang  bernilai  positif  menunjukkan pengaruh  hubungan  variabel  bebas  dan  variabel  terikat  adalah  searah, dengan kata lain jika nilai variabel bebas naik, maka nilai variabelo terikat juga naik.
b. Terdapat  variabel  sistem  bagi  hasil  X 2 dan  pelayanan  X 4 yang  paling berpengaruh  terhadap  variabel  Y  pendapatan  umkm  di  kecamatan Banjarnegara,  hal  ini  ditunjukan  dengan  Nilai  koefisien  regresi  variabel Bagi  hasil  adalah  1. 022,  dan  Nilai  koefisien  regresi  variabel  pelayanan
adalah  1.644,  sedangkan  variabel  pembiayaan  X 1 dengan  nilai  koefisien regresi -,035,  dan  variabel  X 3 dengan  nilai  koefisien -,  0,61  berpengaruh terhadap  variabel  Y  pendapatan  tetapi  tidak  siqnifikan. Melihat  dari  hasil tersebut  di  atas,  bisa  disimpulkan  bahwa  kontribusi  perbankan  syari’ah berpengaruh  terhadap  perkembangan  UMKM  di  kecamatan  Banjarnegara siqnifikan  pada  dua  variabel  sistem  bagi  hasil  dan  pelayanan  dengan  kata lain  bahwa  sistem  bagi  hasil  dan  pelayanan  berpengaruh  besar  terhadap pendapatan  nasabah  UMKM  yang  melakukan  pembiayaan  di  lembaga keuangan  syari’ah  atau  perbankan  syari’ah  di  kabupaten  Banjarnegara. Adapun variabel pembiayaan dan monitoring usaha berpengaruh terhadap pendapatan  nasabah  UMKM  yang  melakukan  pembiayaan  di  lembaga keuangan syari’ah atau perbankan syar’ah di kabupaten Banjarnegara tetapi tidak berpengaruh besar.
Guna meningkatkan pemahaman masyarakat tentang pembiayaan di lembaga keuangan syari’ah atau bank syari’ah, perlu diperhatikan hal sebagai berikut:
a. Perlu  penjelasan  lebih  intensif  dari  para  pejabat  bank  atau  pihak  yang berkepentingan tentang pembiayaan di bank syari’ah.
b. Perlu lebih ditingkatkan upaya sosialisasi yang intensif dengan memberikan gambaran yang jelas tentang keberadaan lokasi bank syari’ah atau lembaga keuangan  syari’ah,  sistem  prosedur  operasional  dan  produk-produk  bank syari’ah.
c. Pelaku  perbankan  syari’ah  perlu  memperhatikan  variabel-variabel  yang analisis  regresi  linier  berganda,  sehubungan  dengan  kontribusi  perbankan syari’ah  terhadap  perkembangan  UMKM. Variabel-variabel  yang  perlu diperhatikan adalah a) Pembiayaan, b) sistem bagi hasil, c) monitoring, d) pelayanan.

## DAFTAR PUSTAKA
A b du ll a h , Maskur. 2005. Lilitan Masalah Usaha Mikro kecil, Menengah
(UMKM) dan Kontroversi Kebijakan. Medan: Bitra Indonesia.
Arifin, Zaenal, 2002, Dasar-dasar Manajemen Bank Syari’ah, Jakarta: Alvabet, A z w ar , Syaifuddin. 2009. Penyusunan  Skala  Psikologi, Cet. 9. Yogyakarta: Pustaka Pelajar. Azcarya, 2007, Akad dan Produk Bank Syari’ah, Jakarta: Raja Grafindo Persada. B u n gi n , Prof. Dr. HM. Burhan. 2008. Metodologi Penelitian Kuantitatif.
Jakarta: Kencana. HKBP, Kantor Pusat.
G ho z al i , Imam. 2006. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Cet. IV. Semarang: BP Undip.
H a di , Sutrisno. 1984. Metodologi  Research II. Yogyakarta: Fak. Psikologi UGM. H ar i ya t i , Ninik. 2010 , Peran Bank Syari’ah Dalam Mengoptimalkan UMKM Kota Yogyakarta. Tesis magister  studi islam pada pasca sarjana UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta: tidak diterbitkan.
I s mi n ,  Muhammad,  Almustofa. 2011, Usaha Mikro  dan Menengah yang Didukung Lembaga Keuangan Dengan Pola Syari’ah Sebagai Modal Kegiatan Ekonomi Untuk Meningkatkan Daya Saing  Daerah. Makalah padaFakultas Ilmu Administrasi UNIPDU Jombang.
Kara, Muslimin. 2013, ”Kontribusi Perbankan Syariah Terhadap Pengembangan UsahaMikro, Kecil dan Menengah”. Jurnal Ahkam Vol. XIII,  No. 2, Juli 2013. Kasmir. 2002. Dasar-dasar  Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2002. Bank & Lembaga  Keuangan Lainnya . Jakarta: PT  Raja Grafindo Persada.
Kuncoro, Mudrajad. 2007. Ekonomika Industri Indonesia: Menuju Negara Industri Baru 2030 . Yogyakarta: Penerbit Andi. Muhammad. 2002 “ Manajemen Bank Syari’ah”, Yogyakarta: UPP AMP YKPN. Nizamul,  Alim, Pembiayaan  Syari’ah  untuk  Usaha  Mikro  dan  Kecil: Studi  Kasus dan Solusi, Cet. 1, Surabaya: PT. Bina Ilmu, 2009. Soemitra, Andri. 2009. Bank dan lembaga keuangan syariah. Jakarta: Kencana. Sudarsono,  Heri. 2003. Bank  Dan  Lembaga  Keuangan  Syariah, Yogyakarta:
Ekonisia.
Sugiyono. 2009. Metode Penelitian Kuantitatif  dan  Kualitatif , Bandung: CV. Alfabeta. Arikunto,  Suharsimi,  “ Prosedur  Penelitian: Suatu  Pendekatan  Praktek”, Edisi Revisi V, Jakarta: PT Rineka Cipta, 2002. Santoso,  Singgih,  2000 , Buku  Latihan  SPSS  Statistik  Parametrik . PT. ELEK Media Komputindo. Jakarta Sekaran,  Uma. 2006. Research  Methods  For  Business: Metodologi  Penelitian  untuk Bisnis , Penerbit Salemba Empat. Undang-undang No. 20 Tahun 2008 Undang-undang No. 21 Tahun 2008 Alhusin,  Syahri, “Aplikasi  Statistik  Praktis  dengan  Menggunakan  SPSS  10  for Windows” , Edisi Kedua, Yogyakarta: Graha Ilmu, 2003. Priyatno,  Duwi, “Mandiri  Belajar  SPSS”, Cetakan  Ketiga,  Yogyakarta: Media Kom, 2008. Sugiyono, “Metode Penelitian Bisnis”, Bandung: CV. Alfabeta, 2007. . Priyatno, Duwi, 2013, “Mandiri Belajar Analisis Data Dengan SPSS”, Yogyakarta: Media Kom. Sekaran,  Uma,  2000. “Research Methods for Business, A Skill Building Approach”, New York: John Wiley n Sons
158 | Volume. 17. No. 1. Desember 2017
Sukirno,  Sadono. 2004. Pengantar Teori  Mikro  Ekonomi. Jakarta: PT  Raja grafindo Persada. Sumitro, Warkum. 2002. Asas-Asas Perbankan Islam dan Lembaga-lembaga terkait BMI &Takaful di Indonesia , Jakarta: Raja Grafindo Persada. Tambunan, Tulus. 2009 . UMKM Di Indonesia, Bogor: Ghalia Indonesia. Zainuddin, Ali. 2008. Hukum Perbankan Syari’ah. Jakarta: Sinar Grafika. Journal unipdu, Vol. X 2011.