Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018):  83 - 104 ISSN: 2085-9325 (print); 2541-4666 (online) DOI: https://dx.doi.org/10.21580/economica.2018.9.1.2053
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018)
http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 83

## Model Inovasi Produk Perbankan Syariah di Indonesia
Hani Werdi Apriyanti Universitas Islam Sultan Agung Semarang email: hani.apriyanti@unissula.ac.id
Abstract: Sharia  banking  faces  various  challenges  in  order  to  reach  market share both sharia banking and the other one. The sharia banking industry in Indonesia must take competitive advantage through product innovation. This research  suggests  conceptual  model  product  innovation  for  sharia  banking industry using the opportunity of global sharia economic development and the international  trust  in  Indonesia.  Product  innovation  for  sharia  banking  can achieved by strengthening Sharia Banking Working Group, sharia compliance, financial  stability,  product  innovation  activity.  This  model  expected  to encourage  market expansion both domestically  and abroad. It’s  achieved by providing a variety of products that are closer and accepted by the community, with products that have a high social attachment (close to the society).
Keywords: P roduct  Innovation;  Sharia  Banking  Working  Group;  Sharia Compliance; Financial Stability; Product Innovation Activity.
Abstrak: Perbankan syariah saat ini dihadapkan pada persaingan yang ketat dalam meraih pangsa pasar, baik persaingan antara bank syariah dengan bank konvensional maupun antarsesama bank syariah. Oleh karena itu, perbankan syariah  harus  memiliki  keunggulan  kompetitif  dengan  melakukan  inovasi produk.  Penelitian  ini  mengusulkan  model  inovasi  produk  dengan memanfaatkan peluang pesatnya perkembangan ekonomi syariah global dan membaiknya  kepercayaan  dunia  internasional  terhadap  ekonomi  Indonesia dengan  dukungan  penguatan  Working  Group  Perbankan  Syariah (WGPS), pemenuhan  ketentuan  syariah  ( sharia  compliance ),  pencapaian  stabilitas keuangan,  serta  peningkatan  dalam  aktivitas  inovasi  produk.  Model  yang diusulkan diharapkan dapat mendorong  perluasan  pasar  perbankan syariah baik di dalam negeri maupun luar negeri dengan menyediakan beragam produk yang  lebih  dekat  dan  diterima  masyarakat.  Perbankan  syariah  diharapkan melakukan inovasi produk yang memiliki kelekatan sosial tinggi (dekat, dapat diterima, serta sesuai dengan preferensi masyarakat).
Kata Kunci: Inovasi Produk Perbankan Syariah; WGPS; Stabilitas Keuangan; Aktivitas Inovasi.

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
84 |

## Pendahuluan
Industri keuangan syariah di Indonesia mengalami perkembangan yang cukup baik (Utama and Handini 2017). Perkembangan industri perbankan syariah  ini  dipengaruhi  oleh  berbagai  faktor,  yaitu  faktor  internal  seperti Sumber Daya Manusia (SDM), pendanaan, good corporate governance , serta faktor  eksternal  seperti  pertumbuhan  ekonomi  dan  insfrastuktur kelembagaan syariah nasional maupun internasional. Salah satu infrastruktur kelembagaan syariah pada tingkat nasional yang mendorong pertumbuhan bank syariah adalah Otoritas Jasa Keuangan (OJK). OJK terus mendorong dan mengarahkan bank syariah menuju industri perbankan syariah yang sehat, berkelanjutan, dan  berkontribusi positif dalam mendukung   pembangunan ekonomi yang berkualitas.
Perkembangan  yang  cukup  baik  dalam  industri  keuangan  syariah memberikan  dampak  yang  positif  terhadap  ekonomi  masyarakat.  Industri Perbankan  syariah  dapat  memberikan  kontribusi  besar  dalam  melakukan transformasi perekonomian pada aktivitas ekonomi yang produktif, bernilai tambah dan inklusif.  Dengan progres perkembangannya yang impresif, yang mencapai rata-rata pertumbuhan aset lebih dari 65% pertahun dalam lima tahun  terakhir,  peran  industri  perbankan  syariah  dalam  mendukung perekonomian nasional menjadi semakin signifikan.  Peran strategis ini terus didorong  dengan  beberapa  kebijakan  yang  telah  ditetapkan  oleh  lembaga yang berwenang. Hal ini terbukti bahwa  salah satu prioritas kebijakan OJK pada  tahun  2016  sektor  perbankan,  adalah  peningkatan  kontribusi perbankan  syariah  bagi  perkonomian  nasional  (Otoritas  Jasa  Keuangan 2015a).  Agenda-agenda  penting  dalam  rangka  pengembangan  perbankan syariah di Indonesia terus dilakukan secara bersinergi antara pelaku industri dengan pemerintah melalui Komite Keuangan  Syariah Nasional (KNKS),  OJK dan kerjasama bank-bank syariah di Indonesia.
Setelah diberlakukannya  Masyarakat Ekonomi Asean (MEA) pada tahun 2015, persaingan dalam industri keuangan syariah semakin tinggi. Perbankan
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 85
syariah dituntut untuk memiliki keunggulan kompetitif yang berbeda dengan industri  perbankan  konvensional,  sehingga  dapat  menjadi  pilihan masyarakat.  Di  era financial  digital ,  industri  perbankan  syariah  dapat memanfaatkan  peluang  agar  mampu  tumbuh  menjadi  industri  perbankan syariah  yang  kontributif  dan  kuat,  baik  di  dalam  maupun  di  luar  negeri. Industri  perbankan  syariah  dapat  memanfaatkan  berbagai  peluang,  yaitu dengan menyediakan  inovasi produk  untuk  menyediakan  beragam pilihan dan memperluas jangkauan pada masyarakat (Ulum 2014).
Perbankan  syariah  dihadapkan  pada  permasalahan  jangkauan  bank syariah  yang  masih  terbatas,  yaitu  55%  kabupaten  atau  kota  di  Indonesia serta permasalahan inovasi produk.  Inovasi Produk perbankan syariah belum mampu menjawab kebutuhan pasar dan berdaya saing tinggi. Permasalahan lain  dalam  inovasi  produk  adalah  belum  melalui  proses  inovasi  produk dengan pemanfaatan teknologi informasi dan telekomunikasi.
Oleh  karena  itu  perbankan  syariah  dituntut  untuk  dapat  menerapkan model  strategi  yang  tepat  guna  untuk  dapat  memperluas  jangkauan  baik pasar  domestik  maupun  luar  negeri  (Gunawan,  Mukoffi,  and  Handayanto 2017).  Di samping itu, juga dituntut untuk dapat menerapkan inovasi pada penghimpunan  dana  yang  berbiaya  murah  dengan  tingkat  likuiditas  yang rendah (Utama and Handini 2017). Hasil Penelitian Gunawan, dkk (Gunawan, Mukoffi,  and  Handayanto  2017)  menunjukkan  bahwa  produk  perbankan syariah tidak variatif. Produk-produk bank syariah kurang bervariasi, hanya terbatas pada produk tabungan, deposito, giro, pembiayaan murabahah, dan syirkah (Indriati 2011). Dari segi skema pembiayaan maupun jumlah, produk- produk perbankan syariah masih sangat terbatas.
Oleh karena itu, inovasi produk perbankan syariah masih menjadi salah satu isu strategis dalam roadmap perbankan syariah 2015-2019 yang harus segera  diselesaikan.  Berbagai  hal  yang  terkait  dengan  rendahnya  variasi produk perbankan syariah adalah modal yang belum memadai, skala industri yang  kecil,  efisiensi  yang  rendah,  biaya  dana  yang  mahal,  kuantitas  dan

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
86 |
kualitas  SDM  yang  belum  memadai,  serta  teknologi  informasi  yang  belum mendukung  (Otoritas  Jasa  Keuangan  2017).  Hal  ini  juga  disampaikan  oleh Harahap (Harahap 2017) bahwa perbankan syariah masih dihadapkan pada kendala  keterbatasan  modal,  sumber  dana,  SDM,  serta  TI  yang  belum memadai.
Penelitian ini bertujuan untuk mengembangkan model konseptual dalam inovasi  produk  perbankan  syariah  di  Indonesia.  Penelitian  ini  berusaha mengusulkan  beberapa variabel yang perlu  dikembangkan dan diterapkan oleh  perbankan  syariah  dalam  inovasi  produk,  yaitu  dengan  peningkatan Jaringan  Perbankan  Syariah  (Working  Group  Perbankan  Syariah/  WGPS), pemenuhan  ketentuan  syariah  ( sharia  compliance ),  pencapaian  stabilitas keuangan, serta perbaikan dalam aktivitas inovasi.

## Telaah Pustaka

## Perbankan Syariah
Perbankan syariah adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank syariah dan unit usaha syariah, mencakup kelembagaan kegiatan usaha, serta cara  dan  proses  dalam  melaksanakan  kegiatan  usahanya  (Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah). Bank syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah.  Prinsip syariah adalah prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa  yang  dikeluarkan  oleh  lembaga  yang  memiliki  kewenangan  dalam penetapan fatwa di bidang syariah (Otoritas Jasa Keuangan 2016). Industri perbankan syariah memiliki karakteristik umum yang melekat pada industri perbankan, yaitu industri yang padat regulasi, dan industri yang berdasarkan pada kepercayaan.
Sistem  perbankan  syariah  di  Indonesia  dilaksanakan  dengan  sistem prinsip  bagi  hasil,  mengedepankan  nilai  kebersamaan,  ukhuwah,  dan penghindaran unsur spekulatif dalam setiap transaksinya (Alamsyah 2012). Dalam menjalankan kegiatan usaha bank syariah berdasarkan prinsip syariah,
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 87
demokrasi ekonomi, dan prinsip kehati-hatian (Otoritas Jasa Keuangan 2017). Kegiatan usaha yang dijalankan oleh bank syariah tidak boleh mengandung unsur riba, maisir, gharar, haram, dan zalim (sesuai prinsip syariah), harus mengandung  nilai  keadilan,  kebersamaan,  pemerataan  serta  kemanfaatan (demokrasi ekonomi).
Sebagai  lembaga  keuangan  syariah,  bank  syariah  memiliki  peran  dan fungsi  ganda  yang  berbeda  dengan  bank  konvensional.  Bank  syariah melakukan aktifitas yang berorientasi laba serta orientasi sosial. Bank syariah berperan sebagai financial intermediary dalam bentuk pembiayaan transaksi jual beli ( debt financing ), pembiayaan usaha ( profit lost sharing ), pembiayaan berbasis fee /ujrah,  serta  memiliki  fungsi  sosial  sebagai  penampung  dana zakat dan pinjaman kebajikan/dana talangan ( qarḍ dan qarḍ al-ḥasan ).
Dengan  fungsi  yang  begitu  kompleks,  maka  bank  syariah  dihadapkan pada berbagai macam tantangan. Di tengah persaingan dan tantangan yang dihadapai, industri perbankan syariah dapat tumbuh, dengan pertumbuhan aset terbesar kesembilan di dunia dengan aset 35,6 milyar USD pada tahun 2013 (Otoritas Jasa Keuangan 2017). Agar dapat berkembang dengan baik, maka bank syariah harus memiliki platform bagi pengembangan dan inovasi produk yang semakin beragam.  Berbagai macam upaya harus dilakukan oleh perbankan  syariah  sebagai  pelaku  industri  dalam  rangka  memperluas jangkauan kepada masyarakat dengan melakukan tambahan variasi produk mengikuti regulasi OJK serta fatwa Dewan Syariah Nasional MUI.

## Produk dan Jasa Perbankan Syariah
Bank syariah melakukan kegiatan usaha yaitu penghimpunan dana dari masyarakat, penyaluran dana kepada masyarakat, dan melakukan berbagai macam  jasa  sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Setiap  produk  dan  jasa  yang dikeluarkan  oleh  bank  syariah  harus  sesuai  dengan  POJK  No. 24/POJK.03/2015  tentang  produk  dan  aktivitas  bank  syariah,  SEOJK  No.

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
88 |
36/SEOJK.03/2015 tentang produk dan aktivitas BUS dan UUS, serta SEOJK No. 37/SEOJK.03/2015 tentang produk dan aktivitas BPRS.
Bank  syariah  menjalankan  operasional  kegiatan  usahanya  dengan melakukan  penghimpunan  dana  (produk  giro  syariah,  tabungan  syariah, deposito  syariah),  penyaluran  daana  (pembiayaan  investasi  syariah, pembiayaan  modal  kerja  syariah,  pembiayaan  konsumtif  syariah),  dan melakukan  jasa  gadai  emas,  pembiayaan  ekspor  impor  non  L/C.  Tabel  1 menjelaskan rangkuman produk dan jasa perbankan syariah sesuai dengan kegiatan usaha perbankan syariah.
Tabel 1. Produk dan Jasa Perbankan Syariah di Indonesia
Kegiatan Usaha Produk Akad yang Digunakan Penghimpunan Dana 1. Giro Syariah 2. Tabungan Syariah 3. Deposito Syariah Wadī’ah/lainnya Wadī‘ah/Muḍārabah Penyaluran Dana 1. Pembiayaan Investasi Syariah 2. Pembiayaan Modal Kerja Syariah 3. Pembiayaan Konsumtif Syariah Murābaḥah Salam, Salam Paralel Istiṣnā’, Istiṣnā’ Paralel Ijārah Muḍārabah Mushārakah Melakukan Jasa 1. Gadai Emas 2. Pembiayaan Ekspor Impor non LC
3. L/C Impor
4. L/C Ekspor
5. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri
6. Bank garansi
7. Penukaran Valuta Asing
8. Safe Deposit Box
9. Traveler Cheque
10. Agen Penjualan reksadana, Asuransi dan
Surat  berharga Syariah
11. Transfer
12. Credit Card, Charge  Card 13. Payrol
Wakālah Kafālah Hawālah Ṣarf
Sumber : OJK (2017),  Data Penelitian yang diolah
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 89

## Inovasi Produk Perbankan Syariah
Dalam  menjalankan  kegiatan  usahanya,  perbankan  syariah berlandaskan pada prinsip bagi hasil (Masulah 2014). Karakteristik yang ada dalam  produk  perbankan  syariah  ini,  memberikan  alternatif  sistem perbankan  yang  saling  menguntungkan  bagi  kedua  belah  pihak,  yaitu masyarakat  dan  perbankan,  serta  mengedepankan  aspek  keadilan  dalam bertransaksi, investasi yang beretika, nilai-nilai kebersamaan dan ukhuwah dalam berproduksi, dan menghindari kegiatan spekulatif dalam bertransaksi (Indriati 2011).
Produk perbankan syariah, saat ini terus dikembangkan, yaitu dengan menyediakan beragam produk serta layanan jasa perbankan yang beragam dengan skema keuangan yang lebih bervariatif. Upaya ini merupakan upaya yang  disebut  sebagai  inovasi  dalam  produk  perbankan  syariah.  Inovasi produk perbankan syariah ini merupakan pilar utama dalam pengembangan perbankan syariah (Himatansi 2009). Upaya ini dapat menjadikan perbankan syariah  sebagai  alternatif  sistem  perbankan  yang  kredibel  dan  dapat dinikmati  oleh  seluruh  golongan  masyarakat  Indonesia  tanpa  terkecuali. Inovasi  produk  yang  sejalan  dengan  pemenuhan  kebutuhan  masyarakat dapat melahirkan produk bank yang variatif (Indriati 2011). Inovasi produk yang dilakukan perbankan syariah dapat berupa  produk yang akan dikemas kembali ( repackage ) maupun produk baru (new product) .
Kian  (Kian  2016)  menyatakan  bahwa  pengembangan  inovasi  produk perbankan syariah harus sesuai dengan standar internasional dan merujuk pada  rumusan strategi pengembangan perbankan syariah. Keselarasan ini terutama  diterapkan  dalam  perancangan  instrumen  produk  yang dikembangkan.  Selain  itu  pengembangan  produk  juga  harus  disesuaikan dengan  kualitas  produk,  keandalan  SDM,  serta  jangkauan  jaringan  kantor perbankan syariah.

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
90 |
Bank  syariah  dapat  mengembangkan  produk  yang  sudah  ada  di kodifikasi produk perbankan syariah yang sudah ditetapkan. Pengembangan produk  sesuai  dengan  kodifikasi  akan  mempermudah  perbankan  syariah dalam pengembangan produk baru, karena perbankan dapat lebih fokus pada pengembangan instrumen produk sesuai kodifikasi yang ditetapkan.  Hal ini juga dapat dilakukan dengan mudah, karena model pengembangan ini tidak diperlukan perijinan khusus dari OJK, hanya diharuskan pelaporan realisasi kepada OJK. Jika bank syariah akan mengembangkan produk, tetapi belum ada  di  dalam  kodifikasi,  maka  pengembangan  produk  tersebut  harus memperoleh ijin dari OJK.

## Landasan Syariah Inovasi produk
Dalam  melakukan  inovasi  produk,  perbankan  syariah  dapat menggunakan kaidah fikih dalam syariah, yaitu bahwa hukum (muamalah) dapat  berubah  karena  perubahan  zaman,  tempat,  keadaan,  adat,  dan  niat. Kaidah fikih ini dapat dijadikan landasan oleh bank syariah dalam melakukan inovasi produk. Berdasarkan kaidah fikih tersebut, hukum muamalah yang diterapkan  dalam  produk  perbankan  syariah  dapat  berubah  mengikuti perkembangan  dan  kebutuhan  zaman,  tempat  serta  kondisi  kontemporer. Pemenuhan  akan preferensi masyarakat  terhadap produk perbankan yang disesuaikan dengan kebutuhan zaman, tempat dan kondisi kontemporer juga harus berpedoman pada fatwa MUI yang telah ditetapkan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) MUI.
Dalam  melakukan  pengembangan  produk,  bank  syariah  harus  tetap patuh pada prinsip syariah. Dalam rangka memenuhi variasi produk, maka bank  syariah  dapat  menerbitkan  produk  baru  yang  sudah  ada  dalam kodifikasi produk perbankan syariah, maupun produk yang belum ada dalam kodifikasi.    Setiap  produk  yang  diterbitkan  bank  syariah  harus  memenuhi ketentuan berkaitan dengan perizinan produk, sesuai dengan prinsip syariah,
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 91
dan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Ada dua perlakuan berbeda untuk dua jenis produk tersebut, yaitu:
1. Untuk produk yang sudah  masuk dalam kodifikasi produk perbankan syariah,  maka ketika  bank syariah menerbitkan  produk  baru tersebut tidak  diperlukan  persetujuan  OJK.    Bank  hanya  wajib  melakukan pelaporan realisasi pada tujuh hari kerja setelah produk baru tersebut diterbitkan.
2. Bank  harus  mengajukan  persetujuan  selama  30  hari  sebelum  produk baru  diterbitkan  kepada  OJK    dan  juga  wajib  melaporkan  laporan realisasi pada 7 hari kerja.

## Metode Penelitian
Penelitian  ini  bertujuan  mengembangkan  model  konseptual  strategi inovasi  produk  pada  perbankan  syariah  dengan  memanfaatkan  peluang pesatnya  perkembangan  ekonomi  syariah  global  dan  membaiknya kepercayaan  dunia  internasional  terhadap  ekonomi  Indonesia,  dukungan penguatan Jaringan Perbankan Syariah (WGPS), dana (stabilitas keuangan), serta aktivitas dalam proses inovasi produk. Penelitian ini didasarkan pada data  sekunder  yang  diperoleh  dari  buku,  booklet,  Undang-undang,  jurnal, majalah  dan  internet.  Kerangka  kerja  konseptual  dikembangkan  untuk menggambarkan  masing  masing  dimensi  yang  dapat  memperkuat  inovasi produk perbankan syariah.

## Hasil dan Pembahasan

## Kerangka Konseptual
Arah  pengembangan  perbankan  nasional  sesuai  OJK  bersifat komprehensif  dan  terintegrasi  dengan  penyusunan  arah  pengembangan pasar modal dan industri keuangan nonbank. Arah pengembangan perbankan syariah dalam jangka menengah adalah pengembangan produk dan layanan yang  berkualitas,  inovatif, berbeda, dan lebih  unggul ( distinct ) dari  produk

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
92 |
perbankan  konvensional,  dan  perluasan  jaringan  yang  luas  agar  mampu memenuhi kebutuhan masyarakat akan jasa keuangan syariah (Otoritas Jasa Keuangan 2016). Berdasarkan Roadmap Perbankan Syariah Indonesia 2015- 2019, visi pengembangan perbankan syariah nasional adalah mewujudkan perbankan syariah yang berkontribusi signifikan bagi pertumbuhan ekonomi berkelanjutan,  pemerataan  pembangunan,  dan  stabilitas  sistem  keuangan serta berdaya saing tinggi (Otoritas Jasa Keuangan 2015b).
Kunci pengembangan perbankan syariah adalah dengan inovasi produk. Inovasi produk menjadi isu strategis dan menjadi tanggung jawab bersama antara bank sebagai pelaku usaha, pemerintah melalui OJK sebagai regulator, dan Majelis Ulama Indonesia (MUI). Untuk mencapai hal tersebut, kunci dalam melakukan  inovasi  produk  adalah  dengan  mencapai  stabilitas  keuangan. Dengan  adanya  tuntutan  pertumbuhan  serta  variasi  produk  yang  semakin banyak, maka dibutuhkan pengelolaan risiko (manajemen risiko) yang lebih baik  agar  tercipta  stabilitas  sistem  keuangan.  Manajemen  risiko  sangat dibutuhkan oleh perbankan syariah, mengingat keunikan bank syariah dalam prinsip dan operasionalnya yang sangat berbeda dengan bank konvensional. Inovasi  produk  harus  memerhatikan  faktor  manajemen  risiko  untuk meminimalkan  risiko  kerugian  (Danila  2014).  Dalam  rangka  mewujudkan stabilitas keuangan, diperlukan koordinasi yang baik antara OJK dan pelaku usaha  berkaitan  dengan  implementasi  kebijakan  yang  tepat,  sehingga stabilitas  keuangan  dapat    tercapai.  Dengan  stabilitas  keuangan  yang  baik, maka strategi inovasi produk bank dapat dilaksanakn oleh bank syariah.
Dalam  melakukan  pengembangan  produk  bank  syariah,  bank  harus memanfaatkan  teknologi  Informasi  sebagai  sarana  dalam  menyampaikan nilai  ( value )  kepada  masyarakat  melalui  produk  baru.  Hal  lain  yang  perlu dilakukan adalah meningkatkan peran WGPS untuk meningkatkan kerjasama dalam berbagai macam kegiatan pengembangan produk perbankan syariah. Pengembangan produk yang dilakukan, harus selaras dengan fatwa DSN-MUI. Fatwa tersebut dapat dijadikan landasan dalam setiap  upaya  menciptakan
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 93
variasi produk. Pemenuhan kepatuhan terhadap ketentuan syariah ini harus tetap dilakukan, meskipun produk yang disediakan sangat beragam dan dekat dengan masyarakat (M. Hafidz MS. 2015). Hal ini berarti seharusnya tidak ada penyimpangan pada tataran praktis yang terjadi di perbankan syariah dalam setiap skema pembiayaan yang diberikan kepada masyarakat. Pemenuhan ini seharusnya  dilakukan  oleh  Badan  Pengawas  Syariah  (DPS)  sebagai  badan pengawas  serta  OJK  sebagai  regulator  yang  mengeluarkan  kebijakan sekaligus sebagai pengawas perbankan syariah yang ada di Indonesia.
Gambar 1. Kerangka Konseptual Model Penguatan Inovasi Produk Perbankan Syariah

## Strategi Inovasi Produk Bank Syariah di Indonesia
Di era financial digital , perbankan syariah harus menciptakan competitive advantage dengan  memanfaatkan  teknologi  dalam  transaksi e-commerce . Beragam  produk  yang  dekat  dengan  masyarakat  harus  diciptakan  dengan cara  baru,  yaitu  memberikan  pengalaman  kepada  masyarakat  untuk  lebih mengenal  produk,  memberikan  kesan  dan  pengalaman  baru  dalam bertransaksi yang sesuai dengan prinsip syariah. Pengalaman yang berkesan
Working Group OJK Inovasi Produk Perbankan Syariah Fatwa sebagai dasar dalam pengembangan produk Koperasi Syariah
Menciptakan stabilitas keuangan Industri perbankan syariah yang kontributif, kuat, dan masuk dalam QAB Peningkatan manajemen risiko Peningkatan koordinasi dengan OJK Pemenuhan ketentuan syariah Bank-bank lain Pemanfaatan IT MUI DPS Strategi Perusahaan Kebijakan dan
Pengawasan
Koordinasi

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
94 |
dalam bertransaksi muamalah disesuaikan dengan perkembangan teknologi dengan pemanfaatan teknologi dalam setiap transaksi muamalah.

## Jaringan Perbankan Syariah (Working Group Perbankan Syariah)
Perbankan  syariah  harus  mulai  memanfaatkan  bonus  demografi  dan terjun  dalam international  banking ,  mengikuti  bank  syariah  pertama  di Indonesia, yaitu Bank Muamalat. Selain fokus pada penghimpunan dana pada sektor publik,  lembaga pemerintah dan swasta, bank  harus menggerakkan program  penghimpunan  dana  dalam  valuta  asing  melalui  pemberdayaan kantor cabang di luar negeri. Selain itu, bank syariah dapat memanfaatkan Working Group Perbankan Syariah (WGPS) pada aktivitas financing melalui program channeling melalui  perusahaan  afiliasi  maupun  nonafiliasi.  Bank Umum Syariah (BUS) dapat menggandeng sejumlah Bank Pembiayaan Rakyat Syariah  (BPRS).  Kesadaran  akan  konsep  saling  tolong  menolong  dalam kebaikan  serta  konsep  beramal jama’i (bekerja  sama)  atau  bersinergi antarbank syariah seharusnya mulai ditingkatkan. Bank syariah dalam sebuah kesatuan WGPS dapat melakukan sinergi produk bersama. Dengan adanya produk bersama, maka masyarakat akan lebih mengenalnya sebagai gerakan bersama yang akan menjadi lebih menarik, dan dapat menjadi animo besar bagi perkembangan perbankan syariah.
Dalam  rangka  inovasi  produk  dengan  menyediakan  beragam  produk yang dekat dengan masyarakat, bank syariah harus meningkatkan jaringan. Hal ini dilakukan untuk memberikan pelayanan yang lebih baik, yaitu dengan transaksi  muamalah  yang  terintegrasi  dengan  bisnis  lainya  melalui pemanfaatan teknologi dan media yang ada. Luasnya jaringan dengan bisnis lainya akan memudahkan bank menyediakan layanan dan produk yang dekat dengan  masyarakat.  Kedekatan  produk  bank  syariah  dapat  diupayakan melalui channel distribusi  bank,  dengan  kantor  layanan  atau  cabang  serta melalui website (salah satu pemanfaatan teknologi). Selain itu, bank syariah di Indonesia  dapat  membangun  hubungan  kerjasama  dengan  lembaga
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 95
keuangan internasional dalam rangka pengembangan produk yang bervariasi dan menarik. Hal ini dilakukan sebagai proses pembelajaran dan mengambil best  practice dari  negara-negara  yang  telah  mengembangkan  perbankan syariah.  Dengan  meningkatkan  peran  WGPS,  maka  tanggung  jawab  besar mendorong masyarakat menuju halal lifestyle banking akan terwujud.

## Pemenuhan Ketentuan Syariah
Kepatuhan  terhadap  ketentuan  syariah  adalah  pemenuhan  seluruh prinsip  syariah  dalam  seluruh  aktivitas  yang  dilakukan  oleh  bank  syariah (Waluyo 2016). Hal ini berarti dalam aktivitas inovasi produk, bank syariah juga harus taat terhadap prinsip syariah. Aspek kepatuhan atau pemenuhan terhadap  ketentuan  syariah  bagi  perbankan  syariah  merupakan  hal  yang penting,  karena  dapat  digunakan  sebagai  alat  dalam  mitigasi  risiko,  serta pencegahan kecurangan ( fraud ) (Kian 2016). Kepatuhan terhadap ketentuan syariah  merupakan  bagian  dari  tindakan  pencegahan  atas  risiko,  serta memastikan kebijakan, ketentuan, sistem, prosedur, dan kegiatan usaha bank syariah agar sesuai dengan standar syariah dan syariah governance . Begitu juga dalam pengembangan produk,  perbankan syariah harus mengacu pada standar  syariah, syariah  governance ,  dan  standar  internasional.  Upaya pengembangan  produk  tidak  boleh  menzalimi  masyarakat,  dan  harus memerhatikan kesesuaian akad produk yang dikembangkan dengan standar syariah.
Dalam  rangka  memenuhi,  memastikan,  dan  menjamin  ketaatan  pada ketentuan  syariah,  bank  memiliki  dan  menggunakan  Dewan  Pengawas Syariah (DPS) untuk memastikan bahwa setiap transaksi telah sesuai dengan ketentuan syariah. Selain itu, untuk mendukung inovasi produk, maka bank harus  mengembangkan  kebijakan  dan  aturan  yang  fleksibel  dalam  rangka inovasi  produk.  Setiap  kebijakan  yang  dikembangkan  selalu  dalam pengawasan  Dewan  Pengawas  Syariah  (DPS)  untuk  menjamin  ketaatan terhadap syariah.

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
96 |
Akan  tetapi,  peran  DPS  dalam  mengawasi  operasional  bank  syariah masih terbatas, sehingga seringkali terjadi permasalahan dalam pemenuhan kepatuhan syariah, baik berupa penurunan kualitas kepatuhan sampai pada penyimpangan  terhadap  ketentuan  syariah  (Kian  2016).  Oleh  karena  itu, pemenuhan  terhadap  ketentuan  syariah  perlu  terus  ditingkatkan,  melalui proses protektif (dengan melakukan analisis terhadap berbagai bidang yang terkait, pemeriksaan, serta pengawasan oleh DPS maupun lembaga terkait), konstruktif  (melalui  ketepatan  dalam  penggunaan  sumber  daya),  serta konsultatif (pemberian rekomendasi bagi perbankan syariah) (Kian 2016).
Upaya  peningkatan  dalam  tingkat  ketaatan  bank  syariah  dalam memenuhi standar syariah serta syariah governance dapat dilakukan dengan melakukan sinergi antara bank sebagai pelaku bisnis, DPS sebagai pengawas syariah, serta OJK yang memiliki tiga fungsi sekaligus; perlindungan, asistensi dalam  pembangunan  perbankan  syariah  maupun  fungsi  konsultatif  yang berkaitan dengan perbaikan bank syariah.

## Stabilitas Keuangan
Aspek pemenuhan terhadap ketentuan syariah dapat dijadikan sebagai alat  untuk  mencegah  berbagai  macam  kecurangan  keuangan  yang  dapat dilakukan  oleh  pegawai,  manajemen,  maupun  pemegang  saham,  serta  alat untuk memitigasi risiko terutama berkaitan dengan risiko kepercayaan ( trust ) yang dapat berpengaruh terhadap stabilitas bank syariah, terutama stabilitas keuangan (Kian 2016). Kegagalan dalam pemenuhan standar syariah serta syariah  governance akan  berdampak  pada  menurunnya  kepercayaan masyarakat terhadap perbankan syariah, sehingga dapat mengganggu proses dalam perolehan market share .
Oleh  karena  itu,  bank  syariah  harus  secara  bersama  memenuhi ketentuan tersebut, sehingga tidak mengganggu stabilitas keuangan. Stabilitas keuangan  mutlak  harus  terpenuhi  bagi  perbankan  syariah  agar  dapat mengembangkan  inovasi  produk.  Bank  syariah  harus  memiliki  sumber
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 97
pendanaan  yang  cukup  untuk  melakukan  inovasi  produk.  Aktivitas  dalam inovasi  produk  membutuhkan  biaya  dana  yang  cukup  besar.  Hal  ini disebabkan  oleh  adanya  kebutuhan  inftrastruktur  yang  mahal  dalam memenuhi harapan masyarakat yaitu produk yang dapat digunakan dengan mudah dan berbasis teknologi.
Stabilitas  keuangan  dapat  diperoleh  melalui  proses  manajemen  risiko yang tepat, dan adanya perencanaan melalui anggaran yang fleksibel. Bank syariah harus siap menganggarkan beberapa pos biaya yang masuk dalam investasi  jangka  panjang  yang  akan  mendorong  perolehan return jangka panjang,  seperti  biaya  penelitian  dan  pengembangan  produk  perbankan syariah. Kesiapan ini dibuktikan dari sikap manajemen yang bersedia untuk menunda  pendapatan  jangka  pendek  dengan  mengalokasikan  biaya  ( cost ) untuk pengeluaran investasi jangka panjang.
Selain itu, perlu adanya koordinasi yang baik antara bank syariah dengan berbagai pihak yang terkait dengan memanfaatkan jaringan melalui  WGPS dalam  pemenuhan  tujuan  bank  syariah,  baik  dalam  hal  pengembangan jaringan, pengenalan produk baru, maupun pemenuhan terhadap kebutuhan modal  yang  berasal  dari  pihak  luar.  Dengan  mitigasi  risiko  yang  tepat, penganggaran  yang  tepat,  serta  pemanfaatan  WGPS  sesuai  dengan  tujuan berdasarkan  visi  misi  bank  syariah,  akan  dapat  memperkuat  stablitas keuangan bank syariah dan mendukung inovasi produk perbankan syariah.

## Aktivitas dalam Inovasi Produk
Aktivitas yang dilakukan oleh perusahaan dalam inovasi produk adalah bagian  dari  upaya  bank  syariah  dalam  memenuhi  harapan  dan  preferensi masyarakat terhadap layanan dan produk bank syariah. Masyarakat memiliki kecenderungan  memilih  produk  baru  dengan  kecepatan  dan  kemudahan bertransaksi  (Al  Fitri  2014).  Oleh  karena  itu,  bank  syariah  berusaha memenuhi  harapan  masyarakat  dengan  melakukan  berbagai  inovasi,

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
98 |
sehingga  ketertarikan  masyarakat  terhadap  produk  bank  syariah  semakin besar.
Inovasi produk yang dilakukan untuk memenuhi kebutuhan pasar harus dilakukan  berdasarkan  pada  survey  pasar  sesuai  segmentasi,  target  serta posisi  perusahaan  (Hudaya  2011).  Hal  ini  dilakukan  untuk  mendapatkan informasi yang valid tentang skema produk yang diinginkan dan dibutuhkan oleh  masyarakat.  Ini  seharusnya  dilakukan  oleh  bank  syariah,  sehingga inovasi  yang  dikembangkan  selalu  berdasar  pada  kebutuhan  masyarakat, dengan harapan kebutuhan masyarakat akan terpenuhi. Hal lain yang dapat dilakukan  adalah  dengan  melakukan  pengamatan  terhadap  perilaku masyarakat. Aktivitas ini membutuhkan SDM yang handal dan waktu yang cukup panjang.
Aktivitas  inovasi  produk  dapat  dilakukan  dengan  melakukan pengembangan dan penciptaan produk baru, pengembangan produk lama, dan pengembangan model terhadap produk lama.  Selain itu, inovasi produk dapat dilakukan melalui pemanfaatan akad, baik yang sudah masuk dalam kodifikasi maupun yang belum  masuk dalam kodifikasi produk perbankan syariah. Beberapa akad yang telah masuk dalam kodifikasi dan merupakan pengembangan dari akad yang sudah ada, yaitu Musyarakah Mutanaqishah (MMQ)  yang  merupakan  pengembangan  dari  produk  berbasis  akad musyarakah. Aplikasi dari akad ini yang sangat dibutuhkan oleh masyarakat adalah  produk  Kredit  Pemilikan  Rumah  (KPR)  dan  Kredit  Kendaraan Bermotor  (KKB).  Dengan  pemanfaatan  akad  tersebut,  masyarakat  dapat memenuhi  kebutuhan  kepemilikan  rumah  dengan  tetap  mematuhi  aturan syariah.
Akad lain yang dapat dikembangkan adalah  syirkah kontemporer dan Ijarah Muntahiyah Bittamlik (IMBT), yaitu akad sewa menyewa yang disertai dengan opsi pemindahan hak milik atas benda yang disewa kepada penyewa setelah selesai masa sewa. Produk dengan akad tersebut, dapat memenuhi kebutuhan  masyarakat  terhadap  kepemilikan  benda  tertentu.  Selain  itu,
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 99
skema  produk  lainya  yang  saat  ini  sedang  dikembangkan  oleh  perbankan syariah, yaitu mekanisme penyaluran dana, dengan rahn (gadai), dan ṣarf atau akad  penukaran  valuta  asing.  Tema-tema  lain  yang  dapat  dikembangkan dalam inovasi produk adalah  sukuk serta hedging and liquidity management in islamic finance (Kian 2016).
Dengan  berbagai  macam  pengembangan  produk  tersebut  masyarakat akan terdorong untuk dapat memiliki gaya hidup halal lifestyle banking . Hal ini memungkinkan pemenuhan gaya hidup tersebut menjadi lebih mudah bagi masyarakat  karena  beragam  pilihan  dan  kemudahan  yang  diberikan  oleh perbankan syariah.
Tabel 1. Definisi Operasional dan Implikasi Praktis Variabel Definisi Dimensi Implikasi Working Groups Perbankan Syariah (WGPS) Sebuah kesatuan dalam jaringan kantor baik dalam satu bank (berupa channel distribusi, atau kantor cabang) maupun antar perbankan
syariah, baik di dalam maupun luar negeri, serta lembaga keuangan internasional ICT 1. Pemenuhan jaringan informasi, komunikasi dan teknologi yang memadai 2. Adanya channel distribusi bank dan kantor cabang Social networking 1. Bank tergabung dalam Working Groups Perbankan Syariah (WGPS) tertentu
2. Bank terlibat dalam sinergi produk bersama  melalui WGPS.
3. Adanya program channeling dalam aktivitas financing melalui perusahaan afiliasi maupun nonafiliasi 4. Jaringan yang ada mendukung pengembangan produk baru 5. Bank memanfaatkan WGPS dalam mengembangkan transaksi muamalah yang terintegrasi dengan bisnis

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
100 | Variabel Definisi Dimensi Implikasi lainya (menggunakan teknologi dan media) 6. Bank membangun kerjasama dengan lembaga keuangan internasional dalam upaya pengembangan produk Sharia Compliance Pemenuhan kepatuhan bank syariah terhadap prinsip syariah dalam melakukan inovasi produk Business ethics 1. Bank memiliki dan menggunakan Dewan Pengawas Syariah (DPS)  untuk memastikan setiap transaksi sesuai dengan ketentuan syariah 2. Bank mengembangkan kebijakan dan aturan  yang fleksibel dalam inovasi produk Stabilitas keuangan Ketersediaan sumber pendanaan yang dibutuhkan dalam proses inovasi produk Keuangan 1. Bank memiliki sumber pendanaan untuk pembiayaan yang cukup 2. Anggaran mencakup biaya penelitian dan pengembangan Regulasi Bank berkoordinasi dengan lembaga regulasi Manajemen risiko 1. Bank memiliki dan meningkatkan manajemen risiko Aktivitas Inovasi Berbagai macam upaya yang dlakukan oleh bank syariah dalam proses inovasi produk Proses 1. Bank berusaha mengurangi gangguan pada saat pelanggan bertransaksi
2. Bank melakukan peningkatan kapasitas penciptaan produk baru 3. Bank memiliki dan menjalankan fungsi research
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018)
http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica | 101 Variabel Definisi Dimensi Implikasi and development dalam pengembangan produk Pelanggan 1. Bank menyediakan produk utama/unggulan bagi pelanggan 2. Inovasi produk selalu memerhatikan aspek pelanggan dan branding 3. Inovasi selalu mempertimbangkan kebutuhan pelanggan secara khusus 4. Inovasi selalu mementingkan nilai tambah bagi kepuasan pelanggan 5. Inovasi disertai keamanan produk 6. Produk baru mudah diperoleh masyarakat ICT 1. Inovasi yang dilakukan dengan memanfaatkan /menerapkan ICT Marketing Inovasi produk meningkatkan market share
Untuk  melahirkan  inovasi,  bank  harus  didorong  untuk  melakukan aktivitas tambahan dalam rangka meningkatkan kualitas produk dan layanan. Dalam  melakukan  inovasi  produk,  bank  syariah  harus  berfokus  pada pelanggan dengan pemanfaatan penerapan Information and Communication Technologies (ICT)  pada  inovasi  tersebut.  Untuk  menambah  niai  bagi pelanggan,  bank  syariah  seharusnya  mengurangi  gangguan  pada  saat pelanggan bertransaksi. Layanan ini diberikan dengan menyediakan produk yang  mudah  diakses  dan  digunakan  oleh  pelanggan.  Penerapan  ICT  pada

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
102 |
produk  yang  diberikan  kepada  pelanggan  merupakan  pemenuhan  atas harapan masyarakat akan  kemudahan dalam bertransaksi.

## Simpulan
Inovasi  produk  merupakan  salah  satu  strategi  kunci  dalam pengembangan  perbankan  syariah.  Dengan  pengembangan  produk  baru melalui proses peningkatan jaringan (WGPS), pemenuhan ketentuan syariah, pencapaian  stabilitas  keuangan,  serta  perbaikan  dalam  aktivitas  inovasi produk,  bank  syariah  akan  mampu  menarik  minat  masyarakat,  dan memperoleh customer based baru.
Perbankan  syariah  harus  meningkatkan  kerjasama  dengan  berbagai pihak, terutama OJK dalam memastikan bahwa masyarakat mengenal produk baru  ( literasi )  dan  menggunakan  produk  baru,  dan    jaringan  lainya  dalam WGPS. Pengawalan ini seharusnya dilakukan oleh OJK baik dalam kerangka perlindungan  konsumen,  maupun  peningkatan  literasi  terhadap  produk- produk perbankan syariah. Fungsi yang seharusnya terus dijalankan adalah dengan melakukan edukasi, pelayanan informasi, serta perbaikan pelayanan pengaduan dan fasilitas lainya bagi konsumen.
Untuk  mendukung  inovasi  produk  yang  berkelanjutan,  maka  inovasi produk harus disertai dengan budaya pemasaran yang bagus melalui berbagai saluran  yang  ada  oleh  berbagai  pihak,  baik  pemerintah,  masyarakat, akademisi, dan  pihak lain  yang memiliki kepedulian dalam perkembangan industri  perbankan  syariah.  Salah  satu  agenda  yang  seharusnya  menjadi agenda  bersama  dalam  WGPS  perbankan  syariah  adalah  diskusi  dan workshop penguatan inovasi produk perbankan syariah, serta sinergi dalam produk bersama bank syariah di Indonesia.
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
| 103

## Daftar Pustaka
Alamsyah,  Halim.  2012.  “Perkembangan  Dan  Prospek  Perbankan  Syariah Indonesia: Tantangan Dalam Menyongsong MEA 2015.” Ceramah Ilmiah Ikatan Ahli Ekonomi Islam (IAEI), Milad Ke-8 IAEI, 13 April 2012.
Danila, Nevi. 2014. “Inovasi Produk Syariah.” Jurnal Manajemen Dan Akuntansi
3  (2).  http://publishing-widyagama.ac.id/ejournal-v2/index.php/jma/ article/view/259.
Fitri,  Al.  2014.  “Beberapa  Permasalahan  Perbankan  Syariah  Di  Indonesia.” 2014.  https://badilag.mahkamahagung.go.id/artikel/publikasi/artikel/ beberapa-permasalahan-perbankan-syariah-di-indonesia-oleh-al-fitri-s- ag-s-h-m-h-i-5-11.
Gunawan,  Cakti  Indra,  Ahmad  Mukoffi,  and  Adrian  Junaidar  Handayanto.
2017.  “Model  Strategi  Perbankan  Syariah  Menghadapi  Persaingan Perbankan Di Era Masyarakat Ekonomi ASEAN.” Research Report 0 (0):
835–44.  http://research-report.umm.ac.id/index.php/research-report/ article/view/1305.
Harahap, Ahmad Taufiq. 2017. “Tantangan Dan Peluang Lembaga Keuangan Syariah.” Jurnal Bisnis Corporate .
Himatansi.  2009.  “Metode  Dan  Pilar  Inovasi  Produk  Bank  Syariah.”  2009. http://www.himatansi.org/news130-metode-dan-pilar-inovasi- produk-bank-syariah.html.
Hudaya, Riandar Fata. 2011. “Strategi Inovasi Produk PT. Bank Panin Syariah Tbk Dalam Meningkatkan Daya Saing Antar Sesama Bank Syariah Dan Konvensional.” Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.
Indriati,  Henni.  2011.  “Analisis  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Inovasi Produk Perbankan Syariah Di Indonesia.” Jakarta: Universitas Indonesia.
Kian, Lia. 2016. “Syariah Compliance Untuk Pengembangan Inovasi Produk Perbankan Syariah Di Indonesia.” 2016. https://www.researchgate.net/ publication/321197350_Shariah_Compliance_Untuk_Inovasi_Produk_B ank_Syariah. M. Hafidz MS., AM. 2015. “Keterlekatan Sosial Inovasi Produk Bank Syariah Di Indonesia.” Jurnal Hukum Islam 13 (2): 70–78. https://doi.org/10.28918/jhi.v13i2.486.

## Hani Werdi Apriyanti
Economica: Jurnal Ekonomi Islam – Volume 9, Nomor 1 (2018) http://journal.walisongo.ac.id/index.php/economica
104 |
Masulah,  Siti.  2014.  “Strategi  Pengembangan  Perbankan  Syariah  Di
Indonesia.” Jurnal Akuntansi UNESA 2 (2).
Otoritas  Jasa Keuangan.  2015a. Booklet Perbankan Indonesia  2015 .  2nd ed. Jakarta:  Departemen Perizinan dan Informasi  Perbankan Otoritas Jasa Keuangan.
———. 2015b. Roadmap Perbankan Syariah 2015-2019 . Jakarta: Departemen Perbankan Syariah Otoritas Jasa Keuangan.
———. 2016. Booklet Perbankan Indonesia 2016 . 3rd ed. Jakarta: Departemen Perizinan dan Informasi Perbankan Otoritas Jasa Keuangan.
———. 2017. Modul Keuangan Syariah . Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
Ulum,  Fahrur.  2014.  “Inovasi  Produk  Perbankan  Syariah  Di  Indonesia.” Al- Qānūn 17 (1): 33–59.
Utama, Satria, and Putri Ega Handini. 2017. “Inovasi Produk Penghimpunan Dana Perbankan Syariah (Studi Kasus Tabungan Arisan BPRS Madina).”
In The 5th Urecol Proceeding ,  908–19. Yogyakarta: Universitas Ahmad Dahlan.
Waluyo,  Agus.  2016.  “Kepatuhan  Bank  Syariah  Terhadap  Fatwa  Dewan Syariah  Nasional  Pasca  Transformasi  Ke  Dalam  Hukum  Positif.” INFERENSI:  Jurnal  Penelitian  Sosial  Keagamaan 10  (2):  517–38. https://doi.org/10.18326/infsl3.v10i2.517-538.