## Published by LPMP Imperium
Journal homepage: https://ejournal. imperiuminstitute.org/index.php/SERAMBI
Analisis transaksi e-commerce dan modal terhadap peningkatan pendapatan usaha mikro kecil dan menengah dalam perspektif Islam
Rimi  Gusliana  Mais 1* ,    Saiful  Muchlis 2 ,  Munir 3 ,  &  Aski Khoirunnisa 3 SERAMBI
1,4 Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia Jakarta, Jakarta, Indonesia 2 Universitas Islam Negeri Alaudddin Makassar, Indonesia 3 Sekolah Tinggi Ilmu Syari’ah Al-Manar, Jakarta, Indonesia 1 Abstrak
Kajian ini berfokus pada usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM) kuliner  di  Kecamatan  Kelapa  Gading,  Jakarta.  Menurut  temuan penelitian, sebagian besar informan mematuhi standar etika berbasis hukum  Islam  untuk  menjalankan  bisnis,  seperti  menjaga  kualitas produk,  menggunakan bahan  baku  berkualitas tinggi,  memberikan layanan  pelanggan  yang  sangat  baik,  bersikap  ramah  kepada pelanggan,  dan  membuat  pengaturan  harga  yang  wajar.  Sebagian besar  informan  mengetahui  dan  mahir  menggunakan  akad  bai'as- salam  dalam  transaksi  e-commerce  yang  legal.  Namun,  beberapa tidak  mengerti  karena  ketidaktahuan  mereka.  Pelaku  usaha  lebih memilih  menggunakan  modal  pribadi  karena  memiliki  beberapa keunggulan,  seperti  menekan  biaya  operasional,  meminimalisir kerugian,  memikirkan  perekrutan  karyawan,  dan  mengelola pemasaran yang sukses.

## Public interest statement
Hasil  penelitian  ini  dapat  menambah  wawasan  baru  bagi  pemilik UMKM dalam menjalankan usahanya dengan tetap berpegang pada nilai-nilai Islam.
Received 31 Mar 2022 Revised  10 Dec 2022 Accepted 15 Dec 2022 Online First 03 Jan 2023
Keywords: Islamic business, Financial capital, E-commerce, MSME
Paper type: Case study
SERAMBI: Jurnal Ekonomi Manajemen dan Bisnis Islam, Vol 5, No. 1, 2023,  1-18 eISSN 2685-9904
Corresponding: Rimi Gusliana Mais Email: rimi_gusliana@stei.ac.id
© The Author(s) 2023 This  work  is  licensed  under  a Creative  Commons  Attribution  4.0 International License .use.

## Abstract
This  study  focuses  on  culinary  micro,  small  and  medium  enterprises  (MSMEs)  in  Kelapa Gading District, Jakarta. According to research findings, most informants adhere to Islamic law-based ethical standards to conduct business, such as maintaining product quality, using high-quality raw materials, providing excellent customer service, being friendly to customers, and making reasonable arrangements for prices. Most informants know and are proficient in using  the  bai'as-salam  contract  in  legal  e-commerce  transactions.  However,  some  do  not understand because of their ignorance. E-commerce is a digital banner that everyone can see. It makes it easier to get customers and makes running a business more profitable. Business actors  prefer  to  use  personal  capital  because  it  has  several  advantages,  such  as  reducing operational  costs,  minimizing  losses,  thinking  about  hiring  employees,  and  managing successful marketing.

## Public interest statement
The results of this study can add new insights for MSME owners in running their businesses while adhering to Islamic values.

## Pendahuluan
Banyak sekali orang di Indonesia yang berprofesi sebagai pedagang, baik besar maupun kecil. Mereka  juga  dikenal  sebagai  UMKM.    Menurut  Indrarini  (2017),  usaha  mikro,  kecil,  dan menengah  (UMKM)  merupakan  mayoritas  pelaku  usaha  di  negara  ini  dan  merupakan komponen terpenting dari perekonomian rakyat.  Kontribusi mereka terlihat dalam aspek- aspek  seperti  perluasan  sumber  pendapatan,  kesempatan  kerja,  pembangunan  ekonomi pedesaan,  dan  perluasan  ekspor  nonmigas.  Ada  berbagai  macam  UMKM  di  seluruh Indonesia, dan mereka berkembang pesat.  Untuk tahun 2018, data Kementerian Koperasi, Usaha  Kecil,  dan  Menengah  (KUKM)  menunjukkan  bahwa  terdapat  64,2  juta  UMKM  di Indonesia, yang merupakan 99,99% dari pelaku usaha negara dan mempekerjakan 117 juta orang, atau 97 persen dari  kapasitas penyerapan tenaga kerja di sektor niaga.
Menurut  Suyanto  dan  Purwanti  (2020),  UMKM  berperan  penting  dalam perekonomian  Indonesia  dengan  membantu  individu  dalam  distribusi  pendapatan, penciptaan  lapangan  kerja  untuk  mengurangi  pengangguran,  penguatan  ukhuwah  antar umat beragama, pengajaran ekonomi syariah, dan penciptaan komunitas.  kreativitas tanpa menghilangkan  tradisi  dan  budaya  masyarakat  setempat. Pelaku UMKM  mempersepsikan keterbatasan teknologi sebagai penghambat berkembangnya UMKM; banyak pelaku UMKM yang masih kesulitan untuk memanfaatkan teknologi saat ini khususnya E-commerce yaitu penjualan barang secara online.
Pertumbuhan  internet  yang  berfungsi  sebagai  media  untuk  memperkenalkan  dan menjual  barang  dan  jasa  kepada  konsumen  tidak  lepas  dari  e-commerce.    Dalam  Islam, perkembangan  perbaikan  mekanis  tidak  berbenturan  dengan  kemajuan  keuangan  Islam karena  Islam  memandang  ekonomi  sebagai  satu  kesatuan  yang  tidak  dapat  dijauhi  dalam kehidupan individu.  Padahal ajaran Islam yang disampaikan oleh Nabi Muhammad SAW memiliki  ciri  khas  tersendiri  yang  bersifat  komprehensif.    Ciri-ciri  tersebut  antara  lain mencakup  seluruh  aspek  kehidupan,  baik  aspek  sosial  dan  ritual  (Mu'amalah)  serta
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital
perubahan  kehidupan  sosial  yang  bergeser  mengikuti  perkembangan  zaman  (Aisyah  & Achiria 2019).
Dalam dunia bisnis, membangun bisnis membutuhkan modal atau yang sering kita sebut  modal.  Kebutuhan  modal  sangat  besar,  karena  banyak  pihak  berpartisipasi  dalam kepentingan ini. Selain menyangkut kepentingan banyak pihak, modal sangat menentukan kemampuan  perusahaan  dalam  melakukan  kegiatan  usaha  dan  mempengaruhi  risiko perusahaan  itu  sendiri.  Modal  adalah  kekayaan  yang  harus  digunakan  untuk  membuat produksi lebih efisien. Pentingnya modal dalam kehidupan manusia diungkapkan dalam Al Quran surat Ali Imran ayat 14.
.Artinya: “Dijadikan indah pada (pandangan) manusia kecintaan kepada apa-apa yang diingini, yaitu wanita-wanita, anak-anak, harta yang banyak dari jenis emas, perak, kuda pilihan, binatang-binatang ternak dan sawah lading. Itulah kesenangan hidup didunia, dan disisi allah lah tempat kembali yang baik (surga)” .
Dengan  berkembangnya  teknologi,  masyarakat  semakin  mudah  untuk  berbelanja,  antrean yang rumit tanpa hambatan. Berbelanja kini dapat dilakukan tanpa harus bepergian, cukup mencari barang secara online melalui handphone dan melakukan transaksi dan pesanan akan sampai  dengan  cepat,  aman,  murah  dan  nyaman.  Kemudahan  ini  berdampak  positif  bagi semua lapisan masyarakat, mulai dari ibu rumah tangga yang tidak bisa bepergian, pebisnis yang sibuk hingga kaum milenial (Hanny et al. 2020). Selain itu, pelaku UMKM menghadapi kendala pembangunan ekonomi yang terhambat dan sebagian besar bergantung pada modal apa pun. mereka miliki (Made et al. 2016).
Beberapa  penelitian  mengikuti  peneliti  sebelumnya  seperti  Samad  (2019)  Peneliti mengatakan  bahwa  transaksi  e-commerce  diperbolehkan  menurut  hukum  Islam,  antara lain:(1) dalam penjualan langsung atau melalui aktivitas e-niaga resmi (diizinkan). (2) Internet adalah media transaksi dimana penjual dan pembeli bertemu untuk membuat kontrak sesuai dengan  mekanisme  yang  disepakati,  penjelasan  rinci  dan  kesepakatan.  (3)  Sehubungan dengan  keluhan  tersebut,  meskipun  bukan  merupakan  ucapan  langsung,  namun  dengan mengklik  “accept”  pada  Aplikasi  E-commerce  dianggap  diterima  dan  sah.  Sara &  Fitryani (2020) dengan jelas menegaskan bahwa e-commerce digunakan sesuai dengan hukum Islam di dunia komersial dan berdampak besar pada peningkatan pendapatan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah. (UMKM). Dalam perspektif lain, Sholikhin & Fitri (2019) Berdasarkan estimasi penjualan  e-commerce,  masih  kurangnya  kepercayaan  terhadap  e-commerce  berdasarkan hukum  Islam  pada  transaksi,  sistem  pembayaran,  hak-hak  rakyat  hak  konsumen,  hak produsen  dan  hukum  penjualan  di  e-commerce.  Oleh  karena  itu,  perlu  dilakukan  kajian hukum Islam untuk memberikan landasan hukum bagi transaksi tersebut.
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  transaksi  e-commerce  dan  permodalan dalam meningkatkan pendapatan usaha mikro, kecil, dan menengah perspektif muslim pada sektor  kuliner  di  kecamatan  Kelapa  Gading.  Pertanyaan  tersebut  berdasarkan  hasil wawancara  dengan  beberapa  pelaku  usaha  di  subdivisi  Kelapa  Gading,  dimana  informan melaporkan  bahwa  mayoritas  mengikuti  standar  etika  perilaku  bisnis  berdasarkan  hukum Islam.  seperti  menjaga  kualitas  barang,  menggunakan  bahan  baku  yang  baik,  melayani dengan baik dan bersikap baik. Bersikap baik kepada pelanggan. konsumen dan menetapkan harga yang relatif terjangkau. Sebagian besar informan memahami dan menggunakan akad
bai'as-salam  dengan  baik  dalam  transaksi  e-commerce  yang  digunakan  dalam  bisnisnya, namun  sebagian  tidak  memahami  karena  kurangnya  pengetahuan.  bangun.  E-commerce adalah spanduk digital yang dapat dilihat semua orang, memudahkan untuk mendapatkan pelanggan dan meningkatkan pendapatan dalam bisnis mereka. Pelaku bisnis lebih memilih menggunakan modal pribadi karena memiliki sejumlah keuntungan seperti menekan biaya operasional,  meminimalisir  kerugian,  mempertimbangkan  seleksi  dan  penanganan karyawan. pemasaran yang efektif.

## Deskripsi kasus

## Bisnis dalam Islam
Padahal,  keseharian  masyarakat  sangat  dekat  dengan  kata  bisnis.  Bisnis  adalah  produksi barang dan jasa untuk memenuhi kebutuhan hidup manusia. Barang dan jasa didistribusikan kepada mereka yang membutuhkannya. Dari usaha distribusi inilah pedagang mendapatkan keuntungan  atau  keuntungan.  Dengan  adanya  kebutuhan  masyarakat  akan  suatu  produk atau  jasa,  maka  akan  muncul  wirausahawan  untuk  memenuhi  kebutuhan  tersebut.  Islam mengatur  segala  aktivitas  manusia,  termasuk  perilaku  muamalah,  menetapkan  batasan- batasan  yang  boleh  (halal)  dan  yang  tidak  (haram).  Dalam  kasus  syariah,  bisnis  yang dilakukan harus berdasarkan syariah. Segala peraturan perundang-undangan yang berlaku adalah  untuk  melindungi  badan  usaha  agar  tidak  mendapatkan  kesempatan  halal  dan diridhoi oleh Allah SWT serta untuk menciptakan kesejahteraan yang merata.

## UMKM Bidang Kuliner Di
Wilayah Kecamatan Kelapa
Gading
Pendapatan UMKM dalam Perspektif Islam Pengumpulan Data Modal Transaksi
E-commerce Pengamatan Wawancara Dokumentasi Analisis Data Kualitatif
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital

## Gambar 1. Kerangka Pemikiran
Struktur  Pemikiran  adalah  diagram  yang  menguraikan  alur  logis  dari  suatu  penelitian. Menurut Polancik (2009) kerangka kerja didasarkan pada pertanyaan penelitian dan mewakili sekumpulan konsep yang berbeda dan hubungan antar konsep tersebut. Di bawah ini adalah garis besar dari penelitian ini.

## Deskripsi obyek penelitian
Penelitian ini dilakukan pada Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) sektor kuliner di wilayah Kecamatan Kelapa Gading. Kecamatan Kelapa Gading merupakan wilayah Jakarta Utara dengan luas daerah 1.663,7 hektar yang terdiri  dari  kelurahan  Kelapa Gading Barat, Pegangsaan Dua dan Kelapa Gading Timur. Kecamatan Kelapa Gading merupakan kawasan pusat  bisnis  seperti  mangga  dua,  pluit  dengan  berbagai  jenis  kegiatan  ekonomi  seperti perbankkan, bisnis property, pasar tradisional, minimarket, pusat perbelanjaan seperti mall- mall serta banyak perumahan di daerah Kelapa Gading yang dijadikan sebagai tempat usaha mikro kecil menengah yang menjual beberapa makanan. Kecamatan Kelapa Gading menjadi sentra  konsumsi  dengan  berbagai  macaman  makanan  Indonesia,  Jepang  Tiongkok,  dan makanan  luar  negeri  lainnya  yang  disebut  dengan  Gading  Food  City  La  Piazza.  Dengan memiliki ciri khas menghadirkan pemikiran pasar tempo dulu

## Metode

## Strategi penelitian
Strategi  pencarian  dengan  judul  ``Analisis  E-commerce  dan  Permodalan  Terhadap Pertumbuhan  Pendapatan  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  (UMKM)  dalam  Perspektif Islam'' menggunakan metode pencarian deskriptif kualitatif oleh Sugishirono (2017:9) Metode penelitian  kualitatif  adalah  metode  penelitian  yang  didasarkan  pada filosofi  post-positivis, yang digunakan atau ditafsirkan untuk mempelajari keadaan objek yang alamiah oleh peneliti sebagai sarana utama dan teknik pengumpulan data yang dilakukan. Dalam triangulasi, data yang  diperoleh  cenderung  bersifat  kualitatif,  analisis  data  bersifat  induktif/kualitatif,  dan
hasil  penelitian  kualitatif  dimaksudkan  untuk  memaknai,  memahami  keunikan,  dan memahami fenomena. Digunakan untuk membangun dan menemukan hipotesis. fenomena. Oleh  karena  itu,  peneliti  harus  berhati-hati  untuk  mendapatkan  informasi  langsung  dari subjek untuk mendapatkan data dan mengetahui apa yang terjadi pada subjek (Sara & Fitryani 2020).

## Metode analisis data
Metode  analisis  data  penelitian  ini  menggunakan  teknik  pengolahan  triangulasi.  Menurut Sugishirono  (2017),  triangulasi  sumber  adalah  cara  memperoleh  data  dari  sumber  yang berbeda dengan menggunakan teknik yang sama, yaitu teknik wawancara semi terstruktur. Teknik triangulasi setara dengan membandingkan hasil wawancara dengan subjek penelitian untuk mengecek keabsahan data. Triangulasi digunakan untuk mencari perbedaan data dari satu pelapor (whistleblower) dengan pelapor lainnya. Oleh karena itu, diperlukan teknik yang dapat mengintegrasikan perbedaan data agar dapat ditarik kesimpulan yang tepat dan akurat.

## Hasil dan evaluasi
Hasil penelitian ini diperoleh melalui wawancara secara langsung terhadap informan yang dilakukan oleh peneliti dari tanggal 17 agustus 2021 sampai 21 agustus 2021. Para informan merupakan  pelaku  usaha  mikro  kecil  dan  menengah  (UMKM)  bidang  kuliner  di  wilayah kecamatan Kelapa Gading.

## Hasil observasi
Peneliti melakukan observasi terhadap para pelaku usaha mikro kecil menengah (UMKM) di wilayah kecamatan Kelapa Gading khususnya bidang kuliner yang menjual produknya secara online  serta  menerapkan  transaksi  secara  hukum  syariat  Islam  karena  di  wilayah  Kelapa Gading tidak semua pelaku UMKM beragama Islam serta menjual produknya secara online. Sebelum  melakukan  wawancara  peneliti  melakukan  observasi  berdasarkan  pengamatan langsung peneliti dengan mendatangi secara langsung pelaku usaha mikro kecil menengah (UMKM)  di  wilayah  kecamatan  Kelapa  Gading.    Setelah  dilakukan  observasi  di  wilayah kecamatan  Kelapa  Gading  diketahui  bahwa  hanya  ada  beberapa  pelaku  UMKM  yang memenuhi  kriteria.  Maka  dari  itu  peneliti  hanya  mendapat  5  pelaku  usaha  mikro  kecil menengah (UMKM) yang dapat peneliti jadikan sebagai informan.

## Hasil wawancara

## Pengetahuan tentang Transaksi E-commerce para pelaku usaha mikro kecil menengah (UMKM)
Perkembangan  teknologi  yang  semakin  maju  memberikan  keuntungan  bagi  semua  pihak. Perkembangan teknologi dalam bidang perdagangan yaitu perdagangan elektronik. Dimana antara pihak penjual dan pembeli tidak bertemu secara langsung, melainkan hanya melalui internet dan disinilah terjadinya transaksi elektronik atau E-commerce atau bisa disebut dengan
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital
jual beli online. E-commerce adalah penyebaran, pembelian, penjualan, pemasaran barang atau jasa melalui sistem elektronik seperti internet, televisi, website , atau jaringan umum lainnya yang kemungkinan seluruh dunia bisa melihatnya. Para pelaku UMKM di wilayah Kelapa Gading bidang kuliner saat ini sudah banyak yang menggunakan platform E-commerce yang digunakan untuk mempromosikan produk mereka dengan begitu para pelaku mengetahui apa itu transaksi E-commerce hal ini sebagaimana disampaikan oleh para informan:
“Transaksi E-commerce yang lagi trend sekarang yaa, jual beli online melalui internet seperti aplikasi Shopee, Go-jek, Grab” (Bapak MS).
“Transaksi E-commerce itu  merupakan  jual  beli  online  antara  penjual  dan pembeli  melalui  online  tanpa  harus  orang  saling  bertemu.  dan  pembayaran bisa melalui cash  seperti Shopee atau melalui transfer” (Ibu IM).
“Transaksi E-commerce adalah  transaksi  jual  beli  antara  penjual  dan  pembeli secara  online  dengan  menggunakan  media  internet.  Contohnya  mungkin Tokopedia, Shopee Go-jek, dan Grab seperti itu mba” (Bapak RS).
“Transaksi E-commerce itu jual beli secara online yang saat ini lagi ramai dengan berbagai  aplikasi  yang  terjadinya  transaksi  selain  itu E-commerce tempatnya orang bertemu tanpa tau orang nya seperti apa, dewasa atau tidak seperti itu sih menurut saya” (Bapak IS).
“Transaksi E-commerce menurut saya ya seperti Shopee, Tokopedia tapi kalau untuk  makanan  seperti  Go-Food,  Grab-Food  dan  yang  baru  Shopee-Food” (Bapak AN).
Berdasarkan hasil dari pemahaman para informan bahwa mereka paham apa itu E-commerce yang  digunakan  dalam  proses  transaksinya  apalagi  saat  ini E-coomerce banyak  digunakan masyarakat sebagai salah satu media elektronik yang memudahkan transaksi jual beli sama seperti   pengertian dari E-commerce adalah transaksi pembelian, penjualan, dan pemasaran barang dan jasa melalui sistem elektronik atau online melalui internet, yang dapat dilihat di seluruh  dunia  tanpa  perlu  bertemunya  pembeli  dan  penjual  secara  langsung.  Aplikasi E- commerce yang mereka gunakan paling banyak seperti Go-food, Grab-food dan Shopee-food karena banyak masyarakat untuk membeli makanan menggunakan aplikasi tersebut.

## Manfaat penggunaan E-commerce para pelaku UMKM
Dengan pengetahuan para pelaku usaha tentang E-commerce , para pelaku usaha jadi mengerti apa saja manfaat yang akan diperoleh dengan penggunaan E-commerce ini memudahkan para pelaku  usaha  menjalankan  kegiatan  transaksi  jual  beli  melalui  platform E-commerce yang sedang banyak digunakan saat ini seperti Tokopedia, Shopee, dan untuk makanan seperti Go- food, Grab-food. Selain itu E-commerce sangat menunjang kegiatan usaha hal ini sebagaimana disampaikan oleh para informan antara lain:  Menurut Bapak ST, dengan menggunakan E- commerce mendapatakan manfaat serta meningkatkan pendapatan penjualannya.
“Saya kalau jualan secara langsung atau offline biasanya hanya laku 80 gelas sampai 100 gelas per hari, namun dengan saya menjual melalui online bisa laku
sekitar 100 gelas sampai 200 gelas per hari dan sudah 2 tahun menggunakan aplikasi Go-food dan Grab-food”.
Namun sedikit berbeda dengan informan terakhir yaitu Bapak AN, walapun menggunakan E-commerce dalam usahanya tetapi masih banyak para pembeli datang langsung ke tempat.
“ Masih banyak para pelanggan datang langsung ke sini, namun alhamdulilah ini juga menambah penghasilan usaha saya sekitar Rp. 500 sampai Rp. 600 ribu bersih per hari dan sudah sekitar 1 sampai 2 tahun saya menggunakan Go-food dan Grab-food”.
Berdasarkan hasil beberapa pernyataan para informan bahwa sebagaian besar menyatakan E- commerce sangat  membantu  meningkatankan  penjualan.  Selain  transaksi  secara  langsung, transaksi melalui E-commerce di ketahui meningkatkan jumlah pendapatan para pelaku usaha apalagi  di  pengaruhi  oleh  pandemi  beberapa  tahun  ini  sehingga  mengurangi  mobilitas masyarakat untuk melakukan kegiatan di luar. Sehingga penggunaan media internet seperti E-commerce semakin meningkat. Para pelaku usaha sebagian besar sudah menggunakan E- commerce lebih dari satu tahun dan itu menunjukan bahwa E-commerce sudah menjadi salah satu alat media promosi digital yang mudah, cepat, hemat dan jangkauan lebih luas.

## Kendala penggunaan E-commerce para pelaku UMKM
Dengan  adanya  teknologi  aplikasi E-commerce para  pelaku  bisa  memanfaatkan  untuk memudahkan  usahanya,  meningkatan  pendapatan,  memperluas  pasar.  Namun,  dengan berbagai  faktor  yang  mempengaruhi  penggunaan E-commerce oleh  para  pelaku  UMKM terdapat  berbagai  kendala  yang  akan  dihadapi  yang  dipengaruhi  dengan  kurangnya pemahaman tentang teknologi, informasi, pendidikan, serta perbedaan manajemen usahanya. Sebagaimana  pula  para  pelaku  UMKM  bidang  kuliner  yang  berada  di  Kelapa  Gading memiliki beberapa kendala dalam penggunaan E-commerce hal ini disampaikan oleh informan.
“Selama penggunaan E-commerce tidak ada, namun harus mengikuti peraturan dari  manajemen E-commerce yang  kadang  tidak  sejalan  dengan  pedagang” (Bapak SY).
“Alhamdulillah  belum  ada  kendala  penggunaan E-commerce ini  namun alhamdulillah pesanan saya lagi banyak..” (Ibu IM).
“Alhamdulillah tidak ada mba…dan semoga saja tidak ada yaa mbaa…” (Ibu SU).
Namun  berbeda  pendapat  menurut  informan  yang  keempat  bahwa  dalam  penggunaan E- commerce ini terdapat dua kendala hal ini disampaikan oleh Bapak Isa:
“Kendala pertama dalam program promo tidak ada subsidi 100% oleh pihak manajemen E-commerce ,  sedangkan  pelaku  usaha  harus  tetap  mengikuti program  tersebut.  Kendala  kedua  dalam  perputaran  uang  di  aplikasi  yang
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital
tidak  bisa  di  ambil  lagsung  harus  menunggu  2  sampai  3  hari  yang mengakibatkan pelaku usaha tidak mendapatkan uang cash”.
“Belum ada kendala dalam penggunaan aplikasi E-commerce “ (Bapak AN).
Berdasarkan  hasil beberapa  pernyataan  informan  tentang  kendala  penggunaan E-commerce bahwa  ada  sebagian  informan  yang  merasa  belum  ada  kendala  selama  penggunaan E- commerce dan  pelaku  usaha  setuju  atau  sejalan  dengan  manajemen E-commerce sehingga merasa  tidak  dirugikan.  Namun  ada  sebagian  informan  merasa  ada  kendala  selama penggunaan E-commerce mulai  dari  perbedaan  sistem  pelaku  usaha  dengan  manajemen E- commerce yang tidak sama serta para pelaku usaha ada yang merasa keberatan bila ada biaya admin serta pajak yang harus di bayarkan , program promo yang harus di ikuti dengan tidak memberikan subsidi 100% kepada pelaku usaha hingga uang digital yang tidak bisa di ambil langsung harus menunggu 2 sampai 3 hari uang bisa di ambil sehingga para pelaku usaha tidak memegang uang cash.

## Pengetahuan tentang hukum akad jual beli dalam Transaksi E-commerce
Proses transaksi jual beli merupakan kegiatan sehari-hari dalam kegiatan masyarakat, jual beli dapat diartikan sebagai transaksi tukar menukar, baik barang di tukar dengan uang, uang sesama  uang,  dan  barang  sesama  barang.  Namun,  objek  tukar  menukar  dalam  jual  beli terbatas  pada  benda,  sebab  penyewaan  dan  pernikahan  yang  objeknya  fasilitas  serta kenikmatan  merupakan  persoalan  lain  yang  berbeda.  Jika  diperhatikan  istilah  jual  beli merupakan  gabungan  dari  dua  kata  yang  saling  berlawanan.  Hal  ini  disebabkan  kegiatan berniaga hanya bisa terlaksana jika ada penjual dan juga pembeli. Penjual merupakan pihak yang  mempunyai  barang  untuk  ditawarkan.  Sementara  pembeli  merupakan  pihak  yang membayar barang tersebut. Jika terdapat salah satu pihak yang tiada, tentu jual beli mustahil bisa terjadi.
Hukum jual beli dalam Al-Quran diatur dalam ayat Al Baqarah ayat 198 “ Tidak ada dosa bagimu untuk mencari karunia (rezeki hasil perniagaan) dari Tuhanmu''. Dan Al Baqarah ayat 275 “Dan Allah menghalalkan jual beli serta mengharamkan riba.” Untuk hukum jual beli atas transaksi  melalui  online  adalah  boleh  dan  sama  seperti  hukum  jual  beli  secara  offline (langsung). Ketentuan yang berlaku juga sama, seperti pada ketentuan syarat sahnya. Hal ini di sampaikan oleh para informan:
“Saya  mengetahui,  dan  menurut  saya  sama  saja  akad  jual  beli  yang  secara langsung  dengan  melalui  online  yaitu  antara  penjual  dan  pembeli  memiliki kesepakatan  harga  yang  ada  di  aplikasi E-commerce, tidak  ada  unsur penekanan,  dan  pembeli  tahu  harga  di  aplikasi  20%  dari  harga  jual    dan pembeli setuju dan memesan maka di anggap sah” (Bapak SY).
“Saya memahami, bahwa harga di online lebih mahal karena digunakan untuk biaya-biaya seperti biaya admin dan lain-lain, karena pihak dari perusahaan E- commerce nya juga menawarkan  sistem ini  untuk mendapatkan keuntungan. Konsumen  sudah  mengetahui  harga  dan  produk  yang  tertera  pada  aplikasi
dan setuju untuk membeli bagi saya itu sudah mewakili bahwa transaksi jual beli ini sama akadnya dengan jual beli yang secara langsung” (Ibu Imelda).
Untuk informan ketiga ini yaitu Bapak RS tidak terlalu paham tentang hukum akad jual beli berdasarkan syariah dalam E-commerce hal ini di sampaikan:
“Saya tau mba tapi sedikit, menurut saya akad jual beli dalam E-commerce itu dengan  pembeli  setuju  dengan  harga  yang  ada  di  aplikasi  dan  melakukan pemesanan maka itu dianggap sah ”.
“Insyaallah saya paham, dan menurut saya syarat akad jual beli ada penjual dan  pembeli  bertemu  langsung  ada  barang  yang  diperjual-belikan,  ada kesepakatan  antara  kedua  belah  pihak  dengan  harga  yang  sudah  tertera  di aplikasi  dan  pembeli  setuju  dan  yang  paling  penting  pembeli  dengan mengucapkan terimakasih dan itu sudah sah” (Bapak IS).
Pendapat ketiga menjelaskan bahwa (Bapak AN):
“Kalau saya belum terlalu paham dengan pembeli setuju, tidak merasa keberatan dan tidak ada unsur paksaan maka menurut saya itu sah-sah saja dalam akad jual belinya”.
Berdasarkan hasil  dari  para  informan  tentang pengetahuan  tentang hukum  akad    jual  beli dalam  transaksi E-commerce bahwa  tidak  semua  pelaku  usaha  mengetahui  akad  jual  beli seperti Bapak RS dan AN yang belum paham tentang akad jual beli namun menurut mereka akad dalam transaksi jual beli melalui online sama saja dengan pembeli tahu harga yang sudah ada  di  aplikasi  dan  setuju  untuk  memesan  maka  proses  transaksi  tersebut  di  anggap  sah sedangkan Bapak SY, Ibu IM dan Bapak IS mereka mengetahui bahwa syarat akad jual beli menurut  Islam  yaitu  ada  penjual  dan  pembeli,  ada  barang  yang  di  jual  belikan  ada kesepakatan dan tidak ada unsur pemaksaan maka transaksi tersebut sudah di anggap sah.
Perbedaan harga terdapat di aplikasi E-commerce dengan harga jual yang berbeda yaitu sekitar 20% yang telah ditetapkan oleh E-commerce bukan dari penjual dengan pembeli setuju dan  memesan  maka  transaksi  melalui  online  ini  di  anggap  sah.  Dalam  akad  Transaksi E- commerce ini di lihat dalam hukum Islam cenderung mirip dengan transaksi akad Bai’as-salam meninjau dari sifat cara pembayarannya di awal transaksi dan penyerahan atau pengiriman barang  bersifat  ditangguhkan.  Seperti  para  pelaku  usaha  yang  peneliti  teliti  menjual produknya  melalui  platform E-commerce seperti  Tokopedia,  Shopee,  Shopee-food,  Go-food dan Grab-food. Aplikasi E-commerce tersebut sudah sesuai dengan syarat jual beli dalam Islam dimana ada penjual dan pembeli, terdapat harga dan gambar barang yang di jual-belikan serta terdapat lafadz ijab, namun menurut informan tentang lafadz ijab ini diganti dengan pembeli setuju dan memesan serta penilaian bintang rating dalam aplikasi di anggap sah.

## Pembiayaan Modal untuk meningkatkan pendapatan  pelaku UMKM
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital
Modal adalah kumpulan dari uang atau barang yang digunakan untuk menjalankan suatu usaha kata modal banyak digunakan dalam bisnis. Suatu bisnis pasti membutuhkan modal untuk  menjalankannya.  Modal  atau  dalam  Bahasa  Inggris  disebut  dengan capital adalah barang  yang  dihasilkan  oleh  manusia  atau  alam  untuk  memproduksi  barang  lain  yang dibutuhkan oleh manusia untuk mendapatkan keuntungan. Tidak dapat dipungkiri bahwa untuk  menjalankan  suatu  usaha,  baik  skala  kecil  maupun  skala  besar,  anda  pasti membutuhkan  modal.  Tanpa  modal  yang  cukup,  usaha  anda  tidak  akan  berjalan  secara maksimal, bahkan kemungkinan besar, usaha tersebut akan gulung tikar. Modal berasal dari internal dan eksternal. Modal internal berasal dari asset sendiri sedangkan modal eksternal berasal dari pihak lain seperti pinjaman dari bank, baik bank syariah maupun konvensional, lembaga keuangan, investasi dll. Namun, karena usahanya masuk dalam usaha mikro kecil, hal ini disampaikan oleh informan pertama yaitu Bapak SY menjelaskan bahwa.
“Untuk modal awal karena saya merintis dari nol dan menggunakan modal internal yaitu modal sendiri”.
Sama  halnya  dengan  informan  ke  dua  yaitu  Ibu  IM,  SU,  dan  Bapak  RS  yang  menyatakan bahwa:
“Untuk  Modal  saya  berasal  dari  modal  sendiri;  Alhamdulilah  awal  modal untuk  usaha  ini  menggunakan  modal  sendiri;  modal  saya  berasal  dari  asset sendiri”.
Berdasarkan hasil  analisa bahwa  para pelaku usaha menggunakan modal  sendiri (pribadi) atau  modal  perseorangan  yaitu  modal  yang  berasal  dari  seseorang  ataupun  pemilik  demi memperlancar  aktivitas  perusahaan  dan  menghasilkan  keuntungan.  Para  pelaku  usaha beralasan  menggunakan  modal  sendiri  karena  usahanya  termasuk  jenis  usaha  mikro  dan tidak perlu memerlukan modal yang banyak.

## Kendala dalam permodalan dalam mengembangkan usaha
Dalam  membangun  usaha  para  pelaku  usaha  berusaha  semaksimal  mungkin  agar  bisa mendapatkan  modal  yang  cukup  guna  proses  produksi  berlangsung.  Namun,  setelah mendapatkan modal yang cukup ada beberapa kendala antara lain bahan baku yang mahal, pendapatan yang sedikit sehingga tidak balik modal serta dipengaruhi biaya-biaya lain yang sering dialami dalam permodalan yang dihadapi oleh para pelaku usaha baik dari mikro kecil, sedang  hingga  usaha  besar.  Tidak  dipungkiri  juga  dialami  oleh  para  pelaku  UMKM  di wilayah kecamatan Kelapa Gading hal ini di sampaikan oleh para informan:
“Selama  ini  ada  sedikit  kesulitan  dikarenakan  harga-harga  bahan  baku  buah  yang mahal,  stok-stok  buah  yang  kurang  dan  dagangan  sepi  hingga  tidak  balik  modal” (Bapak SY).
“Kendala  di  pengaruhi  oleh  keadaan  pandemi  jadi  belum  berani  untuk  membuka cabang, namun alhamdulilah masih rame jadi bisa mencukupi”. Menurut Ibu Imelda.
“Untuk kesulitannya belum ada selama ini alhamdulillah masih rezekinya yaa mba” (Bapak RS).
“Menurut  saya  karena usaha  saya  termasuk  usaha  mikro  jadi  belum  ada  kesulitan dalam permodalan” (Bapak IS).
“Dalam penggunaan modal harus pinta pintar dalam mengaturnya dan alhamdulialh untuk modal insaallah cukup tidak ada kendala” (Bapak AN).
Berdasarkan  analisa  diatas  para  pelaku  usaha  sebagian  besar  bisa  mengatur  dalam pembagianya  dalam  manajemen  keuanganya  antara  lain  dalam  membeli  bahan  baku, mengatur biaya variabel sampai biaya overhead pabrik. Informan pertama yaitu Bapak  SY sedikit ada kendala dalam permodalan di antaranya di pengaruhi oleh harga bahan baku yang tidak  stabil,  stok  buah  yang  kosong    sedangkan  harus  tetap  mempertahankan  harga  dan kualitas  barang  agara  pembeli  tidak  merasa  dirugikan.  Untuk  beberapa  informan  merasa belum ada kendala dalam permodalan karena perputaran keuangan masih lancar dan modal cepat kembali serta usahanya termasuk kategori mikro usaha.

## Pengetahuan Pembiayaan yang pernah dilakukan oleh para pelaku UMKM
Dalam menjalankan usaha baik usaha kecil, menengah dan besar perlu memerlukan modal. Modal terbagi menjadi dua yaitu modal sendiri atau pribadi yaitu modal yang berasal dari asset  sendiri  dan  bersifat  terbatas  dan  modal  eksternal  atau  modal  dari  luar  berasal  dari pinjaman Bank, Lembaga keuangan ataupun dari investasi yang bersifat tidak terbatas. Modal tidak hanya berupa uang namun modal  juga termasuk asset di perusahaan, seperti  mesin, kendaraan,  gedung  pabrik,  bahan  baku,  dll  digunakan  untuk  bisnis  operasi  bisnisnya. Namun, menurut Islam modal paling penting yaitu manusia dan disusul dengan sumber daya alam.  Dalam  menjalankan  usahanya  para  informan  sebagian  besar  menggunakan  modal pribadi sebagaimana sudah di sampaikan sebelumnnya, lalu selama menjalankan usahanya bagaimana pengetahuan para informan tentang modal eksternal. Hal ini di sampaikan oleh para infoman:
“ Alhamdulillah saya belum pernah meminjam atau mendapatkan pinjaman atau kredit  dari  bank  manapun,  dan  belum  pernah  bantuan  kredit  usaha  dari pemerintah” (Bapak SY).
“Saya  tidak  mau  meminjam  modal  dari  bank  manapun  atau  lembaga keuangan apapun. bagi saya berdasarkan hukum Islamnya begitu kurang dan saya merasa kecewa dan menggunakan cash saja” (Ibu IM).
“Saya belum pernah melakukan peminjaman melalui Bank Syariah, tapi dulu pernah meminjam melalui Bank Konvrensional” (Bapak RS).
“Saya  belum  pernah  meminjam  di  bank  Syariah,  dan  menurut  saya  Bank Syariah dan  Banak Konvrensioanl sama saja terdapat bunga hanya berbeda akadnya saja” (Bapak IS).
“Alhamdulillah saya tidak pernah meminjam di bank dan tidak mau lebih baik menggunakan modal pribadi” (Bapak AN).
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital
Berdasarkan  hasil  analisa  diatas  bahwa  seluruh  informan  belum  pernah  melakukan peminjaman  modal  untuk  usahanya  di  Bank  Syariah  atau  lembaga  keuangan  Syariah. Sebagian  para  pelaku  usaha  lebih  memilih  menggunakan  bank  konvensonal  karena  lebih mudah,  cepat  dan  sudah  umum  dan  banyak  yang  menggunakan  dan  juga  sebagian menggunakan modal pribadi. Dalam pelaksanaanya para pelaku merasa bahwa peminjaman kredit melalui bank syariah sama saja dengan bank konvensional yaitu terdapat nilai yang ditambahkan dari nilai awal atau disebut dengan bunga yang membedakan hanya akad nya. Dalam Islam bahwa peminjaman disebut dengan pembiayaan yang digunakan bank syariah serta lembaga keuangan syariah yang lain. Perbedaan pembiayaan dengan kredit yaitu kredit bank konvensional adalah peminjaman uang dengan waktu pengembalian yang ditentukan dengan pemberian bunga sedangkan pembiayaan yag berasal dari bank syariah peminjaman dengan melibatkan pihak ketiga serta ada kesepakatan bila mengalami keuntungan akan di bagi dua dan bila mengalami rugi akan di tanggung bersama.

## Analisis peningkatan pendapatan UMKM dalam perspektif Islam.
Pendapatan adalah semua penerimaan berupa uang atau barang dan hasil industri dari pihak lain yang dinilai berdasarkan jumlah harta kekayaan pada saat itu. Pendapatan merupakan elemen  penting  dalam  berbisnis,  karena  ketika  berbisnis,  tentunya  anda  ingin  mengetahui nilai  atau  jumlah  pendapatan  yang  diperoleh  saat  berbisnis.  Pendapatan  mempunyai pengaruh yang besar terhadap kelangsungan suatu perusahaan, semakin besar pendapatan maka semakin besar pula kemampuan perusahaan untuk mendanai segala pengeluaran dan kegiatan.
Pendapatan menurut agama Islam harus bersifat halal dan tidak merugikan orang lain dengan  tidak  menambahkan  keuntungan  lebih  besar  dari  pada  modal  karena  dapat menimbulkan  riba.  Ada  ketentuan  besarnya  laba  atau  profit  yang  diatur  dalam  Al-quran. Pelaku usaha boleh menentukan ukuran profit yang wajar sesuai dengan keinginan pelaku usaha  dengan  persentase  tertentu  selam  aktivitasnya  tidak  melanggar  norma  Islam.    Para pelaku  usaha  di  wilayah  kecamatan  Kelapa  Gading  bidang  kuliner  dalam  meningkatkan pendapatan  usahanya  dengan  cara  menggunakan  aplikasi E-commerce dan  modal  sebagai platform untuk memasarkan produknya secara online. Seperti hasil wawancara di atas bahwa para  pelaku  usaha  selain  menjual  secara  offline,  juga  menggunakan E-commerce untuk memudahkan  masyarakat  untuk  membeli  tanpa  harus  datang  ke  tempat.  Berikut  analisis peningkatan  pendapatan  sebelum  menggunakan  aplikasi E-commerce dan  setelah menggunakan aplikasi E-commerce.
Aplikasi E-commerce , Modal juga termasuk sebagai sumber peningkatan pendapatan usaha, dengan modal yang banyak serta tidak ada kendala dalam permodalan memudahkan pelaku  mengembangkan  usahanya  sehingga  dapat  memberikan  produk  yang  baik  dengan berbagai variasi yang menarik.
Berdasarkan  analisis  pendapatan  UMKM  di  atas  menjelaskan  bahwa  peningkatan pendapatan  usaha  mikro  kecil  menengah  di  wilayah  kecamatan  Kelapa  Gading  bidang kuliner berasal dari transaksi jual beli baik secara offline dan online yaitu melalui platform E-
commerce bisa  di  lihat  bahwa  ada  perbedaan  pendapatan  antara  sebelum  menggunakan aplikasi E-commerce yaitu untuk penjualan hanya dilakukan sebelum online pendapatan masih standar  dan  modal  yang  digunakan  juga  tidak  banyak  karena  hanya  ada  pembeli  yang terdekat saja atau pembeli yang hanya sekedar lewat. Namun setelah menggunakan aplikasi E-commerce pendapatan  meningkat  lumayan  tinggi  karena  pembeli  bukan  hanya  yang terdekat namun dengan menggunakan aplikasi E-commerce yang merupakan spanduk digital dan  bisa  dilihat  secara  umum  maka  akan  menarik  pelanggan  yang  jauh  untuk  membeli produk  tersebut.  Selain  itu  untuk  membiayai  penggunaan  aplikasi E-commerce diperlukan modal yang banyak.

## Tabel 1
Perbandinngan Peningkatan pendapatan sebelum dan sesudah penggunaan Aplikasi E-commerce pada UMKM di wilayah kecamatan Kelapa Gading
Nama Usaha Sebelum Menggunakan E-commerce Setelah Menggunakan E- commerce Aplikasi E- commerce yang digunakan Juice (Pemilik Bapak SY) 80 gelas sampai 100 gelas perhari Omset naik , bisa menjual 100 gelas sampai 200 gelas per hari Tokopedia, Go- Food, Grab-Food dan Shopee-Food Soto Betawi (Pemilik Ibu IMa) 20 porsi sampai 30 porsi per hari Omset naik, bisa menjual 20 porsi hingga 50 porsi per hari Shopee, Shopee- food, Go-food dan Grab-food Kedai Es Retro (Pemilik Bapak RS) Omset penjualan kurang dari Rp. 1 juta perhari Omset naik,penjualan bisa mencapai Rp 1 juta sampai Rp. 1,5 juta per hari Tokopedia, Shopee, Shopee- Food, Go-Food dan Grab-Food. Bubur Ayam (Pemilik Bapak IS) Omset penjualan kurang dari Rp. 1 juta perhari Omset naik , penjualan bersih meningkat dari Rp 1 juta sampai 1,6 juta per bulan Shopee, Shopee Food dan Go- Food Ayam Bakar ( Pemilik Bapak AN) Omset penjualan bersih sekitar kurang dari Rp. 500 rb per hari Omset penjualan bersih naik sekitar Rp. 500 sampai Rp. 600 per hari Shopee, Shopee- food, Go-food dan Grab Food

## Sumber: Arsip peneliti

## Intepretasi dan evaluasi
Berdasarkan hasil  penelitian dan analisis data yang diperoleh dalam penelitian ini  peneliti dapat menjelaskan sebagai berikut:
Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui Analisis Transaksi E-commerce dan modal terhadap  peningkatan  pendapatan  usaha  mikro,  kecil  dan  menengah  (UMKM)  dalam perspektif  Islam  bidang  kuliner  di  wilayah  kecamatan  Kelapa  Gading.  Penelitian  ini merupakan penelitian kualitatif dengan menggunakan metode studi kasus tunggal ( single case study ), karena penelitian ini membahas kasus tunggal yaitu usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) bidang kuliner di wilayah kecamatan Kelapa Gading. Penelitian ini menggunakan metode analisis triangulasi yaitu observasi, wawancara, dan dokumentasi.
Rimi Gusliana Mais et al. : E-commerce, Islamic values, financial capital
Berdasarkan hasil observasi atau pengamatan langsung yang dilakukan oleh peneliti terhadap objek penelitian yaitu usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) bidang kuliner di wilayah kecamatan Kelapa Gading menunjukan bahwa tidak semua UMKM dapat dijadikan sebagai  objek  penelitian.  Kecamatan  Kelapa  Gading  merupakan  tempat  sentra  konsumsi dengan berbagai macaman makanan Indonesia, Jepang Tiongkok, dan makanan luar negeri lainnya.  Karena  sebagian  para  pelaku  usaha  merupakan  orang  non  muslim  maka  dari  itu berdasarkan hasil  observasi  yang  dilakukan  peneliti  bahwa  informan  yang  di  pilih  adalah beragama  Islam  dan  paham  akan  berbisnis  menurut  Islam,  sudah  beroperasi  lama, menggunakan aplikasi E-commerce.
Berdasarkan  hasil  wawancara  yang  dilakukan  oleh  peneliti  terhadap  para  pelaku usaha  mikro  kecil  dan  menengah  di  wilayah  kecamatan  Kelapa  Gading  bidang  kuliner diketahui bahwa sebagai pembisnis muslim  mengetahui bagaimana binsis yang berdasarkan Islam dengan memenuhi standar etika perilaku bisnis:
a. Taqwa dan selalu mengingat kepada Allah SWT dengan menghindari sifat-sifat burut dalam berbisnis seperti curang, bohong dan menipu pembeli.
b. Berperilaku yang baik dan bertindak ramah kepada konsumen.
c. Memiliki sifat ramah terhadap pembeli.
d. Amanah.
Berdasarkan etika perilaku bisnis di atas bahwa para informan menunjukan bahwa mayoritas memenuhi  standar  etika  perilaku  bisnis  yang  berdasarkan  syariat  Islam  seperti  menjaga kualitas  barang,  menggunakan  bahan  baku  yang  baik,  melayani  dengan  baik  dan  ramah kepada para konsumen serta menetapkan harga yang relatif terjangkau.
Dalam  pandangan  Islam,  hukum  transaksi E-commerce didasarkan  pada  prinsip maslahah , yaitu memperoleh manfaat dan menolak kerugian dalam proses pelaksanaan syara’. Ada  beberapa  perjanjian  atau  akad  yang  digunakan  dalam  transaksi jual  beli  dalam  Islam antara lain bai’as-salam, bai’ al-istisna, bai’ muajjal. Dari ketiga perjanjian/akad di atas yang lebih cenderung  memiliki  kesamaan  dengan E-commerce adalah bai’as-salam dengan  meninjau melalui cara pembayaran yang bersifat di awal transaksi dan penyerahan atau pengiriman barang yang sifatnya ditangguhkan. E-commerce merupakan spanduk digital spanduk digital yang  bisa  di  lihat  oleh  semua  orang,  memudahkan  mendapatakan  pelanggan  serta meningkatakan  pendapatan  namun  para  informan  tidak  semuanya  mengetahui  dan menggunakan  akad  dalam  transaksi  penjualan  melalui E-commerce walaupun  ada  kendala atau ketidakpuasan dengan manajemen  aplikasi E-commerce.
Ketentuan hukum Islam tentang modal adalah sebagai berikut:
a. Dilarang menimbun modal dalam Islam.
b. Tidak ada riba dalam peminjaman modal.
c. Modal harus didapatkan secara halal.
d. Modal yang mencapai nizab wajib membayar zakat.
e. Modal tidak boleh digunakan secara boros.
Berdasarkan  tentang  hukum  modal  di  atas  bahwa  para  informan  lebih  memeilih menggunakan modal pribadi yang didapatkan secara halal dan digunakan guna memenuhi kebutuhan  usahanya  pembiayaan  modal  yang  digunakan  untuk  meningkatan  usaha  para informan lebih menggunakan modal pribadi dari pada menggunakan modal eksternal yang di pengaruhi oleh beberapa faktor seperti usahanya termasuk usaha mikro yang tidak perlu memerlukan  modal  besar,  kurangnya  kepercayaan  terhadap  pembiayaan  dari  lembaga keuangan syariah maupaun lembaga keuangan konvensonal. Dengan menggunakan modal sendiri  informan  menerangkan  bahwa  menggunakan  modal  sendiri  memiliki  beberapa manfaat  seperti  menekan  biaya  operasional,  meminimalisir  kerugian,  mempertimbangkan dalam memilih pegawai, dan proses pemasaran yang efektif.

## Simpulan
Berdasarkan hasil penelitian serta pembahasan yang telah dijabarkan pada bab sebelumnya, maka dapat diambil beberapa kesimpulan terkait Analisis Transaksi E-commerce dan Modal Terhadap  Peningkatan  Pendapatan  Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  dalam Perspektif Islam (UMKM bidang kuliner di wilayah kecamatan Kelapa Gading). Berdasarkan etika perilaku bisnis di atas bahwa para informan menunjukan bahwa mayoritas memenuhi standar etika perilaku bisnis yang berdasarkan syariat Islam seperti menjaga kualitas barang, menggunakan  bahan  baku  yang  baik,  melayani  dengan  baik  dan  ramah  kepada  para konsumen serta menetapkan harga yang relatif terjangkau. Mayoritas para informan paham dan  menggunakan  akad bai’as-salam dalam  transaksi E-commerce yang  digunakan  dalam kegiatan  usahanya  secara  baik  tetapi  ada  beberapa  yang  belum  paham  karena  kurangnya pengetahuan. E-commerce merupakan spanduk digital  yang bisa di lihat oleh semua orang, memudahkan  mendapatakan  pelanggan  serta  meningkatakan  pendapatan  Dalam menjalankan  usahanya  para  pelaku  usaha  lebih  menggunakan  modal  pribadi  karena memeliki  beberapa  manfaat  seperti  seperti  menekan  biaya  operasional,  meminimalisir kerugian, mempertimbangkan dalam memilih pegawai, dan proses pemasaran yang efektif.

## Keterbatasan penelitian
Penelitian ini dilakukan dengan metode kualitatif dengan menggunakan data primer yang diperoleh dengan wawancara mendalam. Proses pengambilan data melalui wawancara yang dilakukan  oleh  peneliti  terhadap  informan  bahwa  informasi  yang  diberikan  kurang mendalam  hanya  secara  umum  saja  hal  ini  karena  kurangnya  keterbukaan  para  informan dalam memberikan informasi dan perbedaan pemikiran.

## Ucapan terimakasih
Jurnal ini dapat diselesaikan berkat bantuan, bimbingan dan dorongan dari berbagai pihak, sehingga semua kendala yang dihadapi dapat diatasi dengan baik.

## Referensi
Aisyah, L., & Achiria, S. (2019). Usaha Bisnis E-commearce Perspektif Ekonomi Islam (studi pada bisnis @lisdasasirangan). Ad-Deenar:  Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis  Islam , 3 (2),  187–200. https://doi.org/10.30868/ad.v3i2.507
Hanny,  R.,  Syah,  A.,  &  Novita,  D.  (2020).  Analisis  Penggunaan  E-Commerce  Terhadap Peningkatanpendapatan Umkm Kuliner Kecamatan Sawangan - Depok. Excellent , 7 (1), 56–68. https://doi.org/10.36587/exc.v7i1.626
Indrarini, R. (2017). Pembiayaan Bpr Syariah Dalam Peningkatan Kesejahteraan Umkm : Bedasarkan Maqashid Sharia. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam (Journal of Islamic Economics and Business) , 3 (1), 49. https://doi.org/10.20473/jebis.v3i1.3206
Made,  N.,  Maharani  Putri,  D.,  &  Jember,  I.  M.  (2016).  Pengaruh  Modal  Sendiri  dan  Lokasi  Usaha Terhadap Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) di Kabupaten Tabanan (Modal Pinjaman sebagai Variabel Intervening). Jurnal Ekonomi Kuantitatif Terapan • Agustus 2016 , Vol. 9 No. (2), 142–150.
Pekerti, R. D., & Herwiyanti, E. (2018). Transaksi Jual Beli Online dalam Perspektif Sariat Madzhab Asy-
Syafi’i. Journal & Proceeding , 20 , 12. https://core.ac.uk/display/267947229?utm_source=pdf&utm_medium=banner&utm_campa ign=pdf-decoration-v1
Salim, M. (2017). Jual Beli Secara Online Menurut Pandangan Hukum Islam. Al Daulah : Jurnal Hukum Pidana Dan Ketatanegaraan , 6 (2), 371–386. https://doi.org/10.24252/ad.v6i2.4890
Samad, T. F. (2019). Konsep E—Commerce Perspektif Ekonomi Islam. Tasharruf: Journal Economic and Business Oflslam , 4 , 59–72. http://journal.iain-
manado.ac.id/index.php/TJEBI/article/view/882
Sara,  K.  D.,  &  Fitryani,  F.  (2020).  Peran  Kewirausahaan  Dan  E-Commerce  Terhadap  Perkembangan Usaha Mikro, Kecil Dan Menengah (Umkm) Dalam Perspektif Islam. Jurnal EMA , 5 (2), 66–77. https://doi.org/10.47335/ema.v5i2.53
Sholikhin, M. Y., & Fitri, A. R. N. (2019). E-Commerce Based on the Law of Buying and Selling in Islam. KnE Social Sciences , 3 (13), 1360. https://doi.org/10.18502/kss.v3i13.4290
Suyanto, U. Y., & Purwanti, I. (2020). Pengembangan Model Peningkatan Daya Saing UMKM Berbasis E-Commerce  (  Studi  Pada  UMKM  Kabupaten  Lamongan). Jesya  (Jurnal  Ekonomi  &  Ekonomi Syariah) , 4 (1), 189–198. https://doi.org/10.36778/jesya.v4i1.299 UU No. 20 Tahun 2008. (2008). UU No. 20 Tahun 2008. UU No. 20 Tahun 2008 , 1 , 1–31.

## Author information
Authors and Affiliations
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia Jakarta, Jakarta, Indonesia Rimi Gusliana Mais & Aski Khoirunnisa
Universitas Islam Negeri Alaudddin Makassar, Indonesia Saiful Muchlis
Sekolah Tinggi Ilmu Syari’ah Al-Manar, Jakarta, Indonesia Munir

## Contributions
Conceptualization, Rimi Gusliana Mais & Aski Khoirunnisa; methodology, Rimi Gusliana Mais; data curation, Rimi Gusliana Mais, Aski Khoirunnisa, Saiful Muchlis and Munir; writing—original draft preparation, Rimi Gusliana Mais & Aski Khoirunnisa; writing—review and editing, Saiful Muchlis and Munir.

## Corresponding author
Correspondence to Rimi Gusliana Mais

## Ethics declarations

## Funding
The author(s) received no financial support for the research, authorship, and/or publication of this article.

## Availability of data and materials
Data sharing is not applicable to this article as no new data were created or analyzed in this study.

## Competing interests
No potential competing interest was reported by the authors

## Additional information

## Publisher’s Note
Imperium Research Institute remains neutral with regard to jurisdictional claims in published maps and institutional affiliations

## Rights and permissions
Open Access. This article is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License, which permits use, sharing, adaptation, distribution and reproduction in any medium or format, as long as you give appropriate credit to the original author(s) and the source, provide a link to the Creative Commons licence, and indicate if changes were made.  To view a copy of this licence, visit http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/.

## Cite this paper:
Mais, R., Muchlis, S., Munir, M., & Khoirunnisa, A. (2023). Analisis transaksi e-commerce dan modal terhadap  peningkatan  pendapatan  usaha  mikro  kecil  dan  menengah  dalam  perspektif  Islam. SERAMBI:
Jurnal Ekonomi Manajemen Dan Bisnis Islam , 5 (1), 1 - 18.
https://doi.org/10.36407/serambi.v5i1.601

## SERAMBI: Jurnal Ekonomi Manajemen dan Bisnis Islam
Publisher : LPMP Imperium. Frequency : 3 issues per year (April, August & December). ISSN (online)  : 2685-9904. DOI                    : Prefix 10.36407.
Accredited        : SINTA 4 (SK 5162/E4/AK.04/2021). Editor-in-chief  : Dr. Suryani