Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021

## PENGARUH FINTECH TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN SYARIAH
Muhammad Ma’ruf 1
1 Program Studi Akuntansi, STIE Mahardhika Surabaya Email: muhammadmaruf081201@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  fintech  terhadap  kinerja  keuangan perbankan  Syariah.  Jenis  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  penelitian  deskriptif dengan pendekatan kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh laporan keuangan yang telah dipublikasikan oleh bank Syariah yang sudah mulai menggunakan fintech yaitu Bank BNI Syariah, Bank BRI Syariah,  Bank  Syariah Mandiri,  Bank  BCA  Syariah,  Bank  Syariah  Bukopin  dan  Bank  BJB  Syariah  periode 2016-2018. Berdasarkan metode purposive sampling maka sampel yang digunakan dalam penelitian ini yaitu  Bank  Umum  Syariah  yang  sudah  menggunakan  layanan  fintech  seperti  Internet  Banking,  Mobile Banking, SMS banking, dan Phone Banking serta mempublikasikan laporan keuangan tahunan dari waktu ke  waktu  selama  periode  penelitian  dilakukan  yaitu  dari  tahun  2016-2018.  Pengelolaan  data menggunakan SPSS. Hasil survei menunjukkan bahwa FinTech berpengaruh terhadap kinerja keuangan (ROA,  ROE,  BOPO,  CAR,  FDR).  Semakin  canggihnya  layanan  Fintech  di  bidang  keuangan  syariah  akan semakin penting bagi kinerja keuangan bank syariah.
Kata Kunci : Fintech dan Kinerja Keuangan (ROA, ROE, BOPO, CAR, FDR)

## ABSTRACT
This study aims to determine the effect of fintech on the financial performance of Islamic banking. The type of research used in this research is descriptive research with a quantitative approach. The population in this study are all financial reports that have been published by Islamic banks that have started using fintech, namely BNI Syariah Bank,  BRI Syariah Bank, Mandiri Syariah Bank,  BCA Syariah Bank,  Bukopin Syariah Bank and BJB Syariah Bank for the 2016-2018 period. Based on the purposive sampling method, the sample used in this study is Islamic Commercial Banks that have used fintech services such as Internet Banking, Mobile Banking, SMS banking, and Phone Banking and published annual financial reports from time to time  during the  research period, namely from 2016  -2018. Data management  using SPSS. The survey results show that FinTech has an effect on financial performance (ROA, ROE, BOPO, CAR, FDR). The more sophisticated Fintech services in the field of Islamic finance will be, the more important it is for the financial performance of Islamic banks.
Keywords : Fintech and Financial Performance (ROA, ROE, BOPO, CAR, FDR)

## PENDAHULUAN
Fintech atau financial technology merupakan terobosan baru dalam dunia sektor keuangan dan saat  ini  sangat  populer  dalam  kebutuhan  commerce,  bisnis  dan  masyarakat.  Saat  ini,  fintech memiliki  payung  hukum.  dalam  Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  (POJK)  Nomor 13/POJK.02/2018  untuk  Inovasi  Keuangan  Digital  di  Sektor  Jasa  Keuangan.  Peraturan  ini mempertimbangkan  Kemajuan  FinTech  yang  sangat  pesat  dalam  pengembangan  inovasi
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
keuangan digital, dimana aman dan bertanggung jawab, mengutamakan perlindungan konsumen dan memiliki risiko yang dikelola dengan baik. Itu dikeluarkan Berdasarkan Crismastioanto (2017: 134136), FinTech adalah inovasi sektor keuangan berkaitan dengan teknologi modern. Kemajuan dalam  FinTech  telah  membawa  banyak  inovasi  pada  alat  dan  aplikasi  yang  terkait  dengan keuangan,  meliputi:  Aplikasi  pembayaran,  pinjam  meminjam,  dll.  Berdasarkan  kasus,  industri perbankan  syariah  melihat  peluang  yang  timbul  dari  penggunaan  FinTech  untuk  memperluas pasar perbankan syariah dan membuat bank syariah dapat diakses oleh masyarakat umum.
Hasil karya pekerjaan dan hasil yang dicapai (Wibowo, 2011:324). Menurut Stoner dan Indra  Prasetyo  (2008:164174),  kinerja  adalah  ukuran  seberapa  efisien  dan  efektif  seorang manajer  atau  organisasi  mencapai  suatu  tujuan  yang  wajar.  Kinerja  keuangan  merupakan penilaian  berkala  terhadap  tingkat  efisiensi  dan  produktivitas  berdasarkan  laporan  bisnis  dan keuangan  yang  mencerminkan  kinerja  perusahaan  (Indra  Prasetyo,  2008:  164174).Indonesia merupakan  negara  kepulauan  dan  pengetahuan  umum  tentang  Bank  Syariah  masih  sangat rendah karena masih minimnya akses terhadap bank ke daerah pulau terpencil. Berdasarkan hasil riset yang  bertajuk ‘‘ Fulfilling its Promise The Future of Southeaset Asia’s Digital Financial Service ’’.  Hingga  92  juta  orang  dewasa  di  Indonesia  tidak  terpengaruh  ol eh  layanan  keuangan  dan perbankan, Jumlah ini melebihi, setengah dari 182 juta penduduk dewasa.
Berdasarkan hasil Bain & Company, sebuah proyek penelitian yang bekerja sama dengan Google  dan  Temasek,  juga  menemukan  itu  saja  orang  dewasa  di  Indonesia  menerima  jasa keuangan.  Layanan  yang  disebutkan  dalam  termasuk  memelihara  rekening  bank,  menerima layanan  kredit,  berinvestasi  dalam,  dan  memperoleh  jasa  asuransi  dari  bank  atau  lembaga keuangan  lainnya.  Menurut  survei,  44  juta  orang  dan  orang  dewasa  sudah  memiliki  rekening bank, tapi belum menerima jasa keuangan lainnya. Kondisi ini membuka peluang bagi lembaga financial  technology  (fintech)  untuk  menyasar  masyarakat  yang  belum  terpapar  layanan perbankan di tanah air.
Di  sisi  lain,  bank  syariah  yang  menyediakan  layanan  keuangan  kepada  masyarakat memiliki akses terbatas, sehingga ada 3 orang yang membutuhkan layanan keuangan. Pergi ke kantor  bank,  antri  dan  bawa  buku  tabungan  atau  ATM  dan  berbagai  dokumen  lain  yang
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
diperlukan. Dengan FinTech, Rahim dkk. Seperti yang disarankan oleh, kegagalan ini tidak terjadi. Mirza Adityazwara, Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia, juga mengatakan FinTech saat ini sangat populer di Indonesia. orang yang tidak terjangkau oleh sistem perbankan.
Untuk memenangkan persaingan di era teknologi digital, Bank Syariah sebagai penyedia jasa keuangan akan menggunakan FinTech (Aulia Urakhma, 2017: 7) untuk menjawab tantangan dan  memberikan  keuangan  ke  zaman.  Anda  harus  bisa  mengatasinya.  Perluasan  pembiayaan akan menginovasi pasar atau jaringan keuangan sebagai sumber pendapatan bagi bank syariah. Seperti Penggunaan fungsi mobile banking, internet banking, SMS banking, phone banking, dll.
Beberapa penelitian terkait dengan FinTech dan Bank Islam dilakukan. Sebuah studi yang dilakukan  oleh  Yulia  Prastika(2019:  110)  menemukan  bahwa  Penggunaan  layanan  FinTech meningkatkan profitabilitas bank syariah dan masyarakat umum memiliki akses yang mudah ke bank  syariah.  Demikian  pula  hasil  penelitian  Aulia  Urakhma  (2017:85)  menyimpulkan  bahwa penggunaan  electronic  banking  berpengaruh  signifikan  terhadap  profitabilitas  (ROA)  bank syariah. Menurut  penelitian  Ridwan Muchlis  (2018:  365),  menggunakan layanan  FinTech  Bank Syariah  berpotensi  untuk  meningkatkan  pengembangan  produk  bagi.  Temuan  Sudaryanti, Sahroni,dan  Kurniawati  (2018:  105)  menemukan  bahwa  penggunaan  FinTech/Mobile  Banking berdampak negatif terhadap ROA.
Perbedaan antara survei ini dan survei sebelumnya adalah dalam penggunaan indikator keuangan seperti ROA, ROE, BOPO dan penggunaan sampel dari Bank Syariah BUMN saja. Dia dengan  menguji  dampak  FinTech  pada  kinerja  keuangan  menggunakan  Bank  Peraturan  di Indonesia  yaitu  ROA,  ROE,  BOPO,  CAR,  FDR, dan  Bank  Syariah  Negara  dan  Sampel  perbankan syariah  Swasta.  Mendasari  penyelidikan  terhadap  Hak  Bank  Islam  ,dengan  judul: Pengaruh FinTech pada kinerja keuangan bank syariah.

## TINJAUAN LITERATUR

## Financial Technology
Kemajuan  teknologi  global  telah  menciptakan  perubahan  dan  inovasi  baru  di  berbagai sektor, terutama  sektor keuangan. dalam  sektor  keuangan terdapat  inovasi  yang  menggebrak
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
dunia perekonomian yang saat ini sangat popular di berbagai Negara salah satunya di Indonesia inovasi  yang  dimaksud  yaitu  Financial  Technology  atau  lebih  dikenal  dengan  nama  fintech, adaptasi fintech saat ini telah banyak digunakan dalam sektor keuangan dimana dapat diakses dengan  mudah,  praktis  aman  dan  modern  dan  sangat  membantu  bagi  masyarakat  dalam mengakses  keuangan  terutama  bagi  perbankan  yang  menghimpun  dan  menyalurkan  dana  ke masyarakat.
Menurut Bank Indonesia Fintech merupakan hasil kolaborasi dari jasa keuangan dengan teknologi yang menjadikan kegiatan bisnis menjadi modern dan praktis yang mana sebelumnya kegiatan  bertransaksi  baik  untuk  pinjaman  maupun  pembayaran  dilakukan  secara  langsung namun dengan adanya fintech semua bisa dilakukan kapan dan dimana saja tanpa harus datang langsung. Fintech merupakan sebuah inovasi yang sangat praktis di bidang keuangan  (Aaron et al.,  2017:  3).  Sedangkan  menurut  (Rahardjo,  2017:225229)  Fintech  atau  teknologi  keuangan merupakan kemajuan teknologi yang menciptakan bermacam macam Model aktivitas baru yang membuat konsumen lebih mudah dan aman  mengakses teknologi finansial
Berdasarkan  beberapa  definisi  yang  telah  dijelaskan,  FinTech  adalah  inovasi,  platform, atau  aplikasi  layanan  keuangan  yang  menyediakan  layanan  keuangan  sederhana,  aman,  dan nyaman  yang  dapat  membantu  masyarakat  dan  meningkatkan    perekonomian.Fintech  juga bertanggung  jawab  untuk  memperluas  cakupan    layanan    keuangan  dengan  cepat.  Ini  mirip dengan  industri keuangan syariah  dalam hal peran, tetapi perbedaannya adalah  FinTech artinya kegiatan perdagangan keuangan mengutamakan penggunaan teknologi dalam semua transaksi yang  lebih modern, aman  dan nyaman (Mawarni, 2017: 2). .
Jenis jenis fintech yang umum berkembang di indonesia
Payment  Channel  adalah  layanan  elektronik  yang  menggantikan  uang  tunai  dan  giro sebagai  metode  pembayaran,  seperti    kartu  dan  metode  pembayaran  e-commerce.  (Susanne Chisti dan Janos Barberis, 2016: 247). Selain itu, sekitar orang di seluruh dunia  menggunakan jenis  metode  pembayaran  elektronik    lainnya,  yaitu  sistem  pembayaran  berbasis  kripto (blockchain) seperti Bitcoin.
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
Digital  Banking  adalah  layanan  perbankan  yang  menggunakan    teknologi  digital  untuk memenuhi  kebutuhan  nasabah.  Masyarakat  di    Indonesia  telah  lama  mengetahui  tentang perbankan elektronik seperti,  internett banking, mobile banking, SMS banking, video banking, dan  phone banking.
Asuransi Online / Digital merupakan menggunakan teknologi digital untuk memberikan layanan  asuransi  kepada  pelanggan,  dan  banyak  perusahaan  asuransi  memiliki  polis  asuransi. Dan menerima laporan lainnya. Selain itu, juga banyak perusahaan yang menawarkan layanan perbandingan premi (digital consultant) dan keagenan (digital marketer) asuransi melalui situs web atau mobile application (John Willey and Sons:6).
Peer-to-peer  (P2P)  lending  adalah  layanan  keuangan  yang    menggunakan  teknologi digital untuk menghubungkan pemberi pinjaman dengan pihak yang membutuhkan pinjaman, dan layanan ini biasanya menggunakan situs web.
Crowdfunding  adalah  kegiatan  penggalangan  dana  untuk  tujuan    investasi  dan  sosial melalui website dan teknologi digital lainnya.
Fintech Bank Syariah
Fintech telah membantu Bank Syariah meningkatkan  kecepatan dan akurasi pemrosesan transaksi  bisnis  dan  data  pemasaran  untuk  produk.  Penerapan  sistem  informasi  memiliki pengaruh besar dalam industri perbankan, dimana mengingat bahwa industri perbankan adalah salah  satu  industri  yang  paling  bergantung  pada  pengumpulan  proses  analisis,  penyampaian laporan  atau  informasi  yang  memenuhi  kebutuhan  pelanggan,  dampak  penerapan  sistem  ke industri perbankan sangatlah besar (David LEE dkk,2018:1).
Manfaat dari fintech dalam perbankan syariah adalah kenyamanan  layanan keuangan, karena  proses  transaksi  keuangan  menjadi  lebih  mudah.  Nasabah  juga  dapat  menggunakan layanan  keuangan  ini  untuk  mendapatakan  pelayanan  keuangan,  termasuk  pelayanan pembiayaan,    pembayaran,  transfer  uang  ataupun  untuk  jual  beli  saham  dengan  cara  yang sederhana  dan  aman.  Nasabah  dapat  mengakses  layanan  keuangan  menggunakan  teknologi smartphone  dan  laptop.  Jadi  tidak  perlu  dating  berulang  lagi  ke  bank  untuk  mendapatkan
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
pembiayaan  demi  memenuhi  berbagai  kebutuhan.  Teknologi  masalah  keuangan    ini    jelas membantu masyarakat untuk memaksimalkan layanan keuangan.
Ada beberapa layanan fintech dalam perbankan :
sebuah. Internet banking (melalui internet/komputer)  Salah satu layanan perbankan yang memungkinkan  nasabah  menerima  informasi  untuk  berkomunikasi  dan  melakukan  transaksi perbankan  melalui  Internet.  Dan  memiliki  beberapa  fitur  yang  dapat  diakses  melalui  internet banking.  Yaitu,  informasi  saldo  rekening,  pembayaran    (listrik,  telepon,  kartu  kredit,  dll), pembelian (voucher atau tiket), transfer ke bank lain, dan informasi tentang produk atau layanan. Bank Keunggulan internet banking ini adalah kemudahan proses transaksi dengan menu lengkap yang dapat diakses dari mana saja, termasuk ponsel, laptop, notebook, dan komputer (Sujadi & Edi Purwo Saputro, 2006: 6).
Mobile banking merupakan salah satu buah dari perkembangan teknologi mobile yang digunakan oleh nasabah. Layanan ini memungkinkan nasabah bank untuk melakukan  transaksi bank dan melihat informasi tentang rekening mereka hanya dengan menggunakan  ponsel (Wiji Nurastuti,2011:113)
SMS  Banking  adalah  layanan  yang  disediakan  oleh  bank  yang  menggunakan  fitur  SMS untuk membuat permintaan transaksi keuangan dan  informasi keuangan. misalnya cek saldo, mutasi rekening dan sebagainya (Wiji Nurastuti,2011:113).
Phone  Banking  adalah  salah  satu  dari  layanan  perbankan    menggunakan  teknologi informasi.  Dengan  menggunakan  layanan  Perbankan  Telepon,  pelanggan  dapat  menggunakan telepon untuk , dan mengkomunikasikan transfer bank seperti transfer antara akun Bank yang sama, dilengkapi dengan slip berulang yang dapat saya lakukan.

## Pengembangan Keuangan
Kinerja  keuangan  adalah  citra  berdasarkan  pencapaian  keberhasilan  perusahaan  bisa diartikan menjadi output yg sudah dicapai atas banyak sekali kegiatan yg sudah dilakukan. Kinerja merupakan  melakukan  pekerjaan  &  output  yg  dicapai  berdasarkan  pekerjaan  tersebut (Wibowo,2011:324).  Menurut  Stoner  &  Indra  Prasetyo  (2008:164-174)  Kinerja  merupakan berukuran  seberapa  efisien  &  efektif  seseorang  manajer  atau  sebuah  organisasi  itu  mencapai
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
tujuan yg memadai. Kinerja keuangan merupakan evaluasi taraf efisiensi & produktivitas yang dilakukan  secara  terjadwal  atas  dasar  laporan  manajemen  &  laporan  keuangan  yang  adalah pencerminan  prestasi  yang  dicapai  perusahaan.  Menurut  (Fahmi,  2012:2)  Kinerja  keuangan merupakan  suatu  analisis  yang  dilakukan  buat  melihat  sejauh  mana  suatu  perusahaan  sudah melaksanakan  menggunakan  memakai  anggaran-anggaran  aplikasi  keuangan  secara  baik  & benar.Dari  beberapa  pengertian  kinerja  keuangan  berdasarkan  para  pakar  bisa  disimpulkan bahwa  kinerja  keuangan  adalah  pencapaian  perusahaan  dalam  suatu  periode  yang mendeskripsikan syarat kesehatan keuangan perusahaan.

## Perbankan Syariah
Menurut Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 pasal 1 perbankan syariah adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah, mencakup kelembagaan kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam  melaksanakan  kegiatan  usahanya.  Bank  Syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah. Prinsip Syariah dijelaskan  dalam  Undang-Undang  nomor  10  Tahun  1998,  yaitu  prinsip  syariah  adalah  aturan perjanjian  berdasarkan  berdasarkan  hukum  islam  antara  bank  dengan  pihak  lain  untuk penyimpanan  dana  dan  atau  untuk  pembiayaan  kegiataan  usaha,  atau  kegiatan  lainnya  yang dinyatakan  sesuai  dengan  syariah,  antara  lain  pembiayaan  berdasarkan  prinsip  bagi  hasil (mudharabah),  pembiayaan  berdasarkan  prinsip  penyertaan  modal  (musharakah),  prinsip  jual beli  barang  dengan  memperoleh  keuntungan  (murabahah),  atau  pembiayaan  barang  modal berdasarkan prinsip sewa murni tanpa pilihan (ijarah), atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain (ijarah wa iqtina).

## Rasio Keuangan
Kategori  keuangan  adalah  alat  yang  digunakan  di  bidang  perusahaan  pada    tahun tertentu. Peta keuangan adalah nilai  atau  perbandingan perbandingan item kondisi keuangan memiliki  hubungan  yang  penting  (Harahap,  2011:  297).  Menganalisis  saluran  keuangan  pada skala memungkinkan manajemen menjadi dan Anda dapat memutuskan langkah-langkah mana untuk  meningkatkan  efisiensi  yang  efektif.    Selain  itu,  membandingkan    objek  juga  dapat dibandingkan dengan rasio industri.  Standar (Hery 2016: 107). 1 Keuangan Rasiamento
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
Jenis kategori keuangan berikut adalah:
Return  On  Assets.  (ROA)  mengelola  dana  yang  diinvestasikan  dalam  aset    yang menghasilkan  laba  pada  rasio  yang  digunakan  untuk  menjelaskan  fungsi  Bank    (Muhammad, 2013: 180).  Tingkat aset pengembalian adalah rasio profitabilitas yang paling penting.
Return On Equity (ROE) adalah Raasio. Pengukuran tarif investasi pemilik dari hingga mengukur tingkat  pengembalian  investasi  yang  dilakukan  oleh  pemilik  modal  mereka  sendiri  atau pemegang saham perusahaan (Agnes Sawir, 2003: 20).
Beban  Operasional  Pendapatan  Operasional  (BOPO)  lebih  efisien  untuk  penggunaan  biaya operasi  dengan  pendapatan  operasional  dan  tingkat  BOPO    lebih  efisien  dalam  penggunaan sumber daya dalam masyarakat, menghasilkan peningkatan hasil bisnis dari manajemen Bank Capital Adequacy Ratio (CAR) menunjukkan  aset perbankan, risiko (kredit, partisipasi, sekuritas, sekuritas  bank  lain,    bank) dari  dana    bank  perbankan  sendiri  dan  menunjukkan  apakah tidak akuisisi.seperti Danadana, dana publik, pinjaman (utang) dari bank luar (Dendawijaya, 2005: 5). semakin tinggi kemampuan  Bank semakin baik dalam menghadapi kemungkinan risiko kerugian Financing To Deposito Ratio (FDR) adalah perbandingan antara  jumlah  yang dibiayai oleh 4.444 bank dengan dana yang diterima  bank (Dendawijaya, 2005: 5).Sebaliknya (Jumingan, 2011: 243) FDR  menggunakan  istilah  nisbah  bank,  yang  menyatakan  bahwa  nisbah  FDR  digunakan  untuk mengetahui kemampuan bank dalam membayar deposan dengan  pinjaman yang dijaminkan.

## Hipotesis
Margono (2004:67) menyatakan bahwa hipotesis adalah jawaban awal dari pertanyaan penelitian,  dan secara teoritis dianggap sebagai level tertinggi . Secara teknis, hipotesis  adalah pernyataan tentang keadaan populasi yang  diuji kebenarannya dengan menggunakan  data  dari sampel survei. Dalam penelitian ini, kami menerapkan hipotesis berdasarkan rumusan masalah untuk menguji apakah FinTech berpengaruh terhadap kinerja keuangan bank syariah.Hipotesis penelitian ini adalah “Terdapat pengaruh fintech terhadap kinerja keuangan perbankan Syariah”.

## METODE PENELITIAN
Sifat dan Jenis Penelitian
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
Penelitian  ini  bersifat  deskriptif  dengan  pendekatan  kuantitatif.  Metode  penelitian kuantitatif  didasarkan  pada  filosofi  positifisme  dan  digunakan  untuk  mensurvei  populasi  atau sampel  tertentu.  Perolehan  data  dan  analisis  data  menggunakan  alat  penelitian  yang  bersifat kuantitatif  atau  statistik  yang  bertujuan  untuk  menguji  hipotesis  yang    diterapkan  (Sugiyono, 2016: 8081). Studi deskriptif adalah studi yang menggambarkan dan menggambarkan data yang dikumpulkan apa adanya dan tidak dimaksudkan untuk membuat kesimpulan atau generalisasi yang berlaku umum  (Sugiyono, 2017:207).

## Data dan Sumber Data
Data yang digunakan adalah data sekunder. Data sekunder adalah data primer yang telah diolah lebih lanjut dan disajikan  oleh pengumpul data primer atau pihak lain. Data sekunder adalah data  yang  diperoleh  dari  catatan  dan  jurnal  berupa  laporan  keuangan,  publikasi  perusahaan, laporan  pemerintah,  artikel,  buku  seperti  jurnal  teori    (V.  Wiratna  Sujarweni  2015:  89).  Data sekunder yang digunakan berupa rasio keuangan bank syariah diperoleh dari laporan keuangan tahunan    Bank  BNI  Syariah,  Bank  BRI  Syariah,  Bank  Syariah  Mandiri,  Bank  BCA  Syariah,  Bank Bukopin Syariah  dan Bank BJB Syariah.

## Teknik Pengumpulan Data
Teknik  dokumentasi  adalah    mencari  data  atau  informasi  dalam  catatan  surat  kabar, majalah,  prasasti,  risalah,  agenda,  dll  (Suharsimi  Arikunto,  2006:  129).  Data  yang  digunakan dalam penelitian ini meliputi data sekunder berupa laporan keuangan yang dipublikasikan.
Studi  Sastra  adalah    data  dengan  menyelidiki  sumber-sumber  yang  relevan  dan  tepat dalam bentuk tertulis  atau  digital,  seperti  jurnal,  buku  referensi,  ensiklopedia  sastra,  makalah akademis,  dan  sumber  terpercaya  lainnya,  yang  merupakan  metode  pengumpulan  informasi. Subjek penelitian.

## Populasi dan Sampel
Menurut  Sugishirono  (2017:  80),  populasi  adalah  suatu  objek  atau  subjek  yang mempunyai  ciri  dan  ciri  tertentu  untuk  diteliti  dan  ditarik  kesimpulannya,  yaitu  domain  yang digeneralisasikan  yang  tersusun.  Oleh  karena  itu,  subjek  survei  ini  adalah  semua  masalah keuangan  yang  dikeluarkan  pada  tahun  2016  oleh  bank  syariah  yang    mulai  menggunakan
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
FinTech:  Bank  BNI  Syariah,  Bank  BRI  Syariah,  Bank  Mandiri  Syariah,  Bank  BCA  Syariah,  Bank Bukopin Syariah  dan Bank BJB Syariah Periode 2016-2018
Menurut Suharsimi Arikunto (2006:131) sampel adalah sebagian atau wakil dari populasi yang  diteliti.  Ketika  seorang  peneliti    merangkum  hasil  studi  sampel  atau  menarik  kesimpulan tentang studi dalam kaitannya dengan populasi, itu disebut studi sampel. Metode pengambilan sampel  untuk  penelitian  ini  menggunakan  sampel  yang  ditargetkan,  yaitu  metode  penentuan sampel berdasarkan pertimbangan atau kriteria tertentu (Sugiyono, 2015: 85).
Dalam menentukan sampel sampling, peneliti telah menetapkan beberapa kriteria untuk dijadikan sampel. Yaitu bank umum syariah yang  menggunakan layanan tekfin seperti internet banking, mobile banking, SMS banking dan phone banking. Periode survei, 2016-2018. Teknik ini bertujuan untuk mendapatkan sampel yang memenuhi kebutuhan penelitian Anda. Oleh karena itu, contoh penelitian ini adalah Bank BNI Syariah, Bank BRI Syariah, Bank Mandiri Syariah, Bank BCA Syariah, Bank  Bukopin Syariah, dan Bank BJB Syariah periode 2016-2018.

## Teknik Analisis Data
Uji Asumsi Klasik
Sebelum    menggunakan  regresi  untuk  menganalisis  data  Anda,  Anda  harus  terlebih  dahulu menjalankan uji hipotesis klasik sebagai syarat untuk menentukan apakah data Anda terdistribusi dengan baik. Pastikan tidak ada hubungan antara variabel dan Anda dapat melanjutkan dengan data yang ingin Anda gunakan.
a. Uji Normalitas
Model regresi yang baik adalah model dengan distribusi data normal atau mendekati normal. Metode yang tersedia adalah dengan melihat jaringan distribusi normal  yang membandingkan distribusi kumulatif dengan distribusi normal. Kriteria keputusan adalah sebagai berikut:
Jika  data  menyebar  disekitar  diagonal  dan  mengikuti  arah    diagonal  yang  menunjukkan  pola distribusi normal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
Jika data  jauh dari diagonal dan/atau tidak mengikuti arah diagonal, yaitu tidak menunjukkan pola distribusi normal, maka model regresi tidak memenuhi asumsi normalitas.
Uji Heteroskedastisitas
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
Uji Heteroskedastisitas  digunakan untuk menguji apakah  model regresi mengandung perbedaan ragam dari satu kasus pengamatan  ke kasus pengamatan lainnya. Jika nilai varians residual dari satu  kasus  pengamatan    ke  kasus    lainnya  tetap,  dijelaskan  homoskedastisitasnya,  dan  jika terdapat perbedaan, dijelaskan Uji Heteroskedastisitas  . Model regresi yang baik adalah model regresi yang memiliki homoskedastisitas dan tidak memiliki Uji Heteroskedastisitas  . Cara untuk mendeteksi ada atau tidaknya varians yang tidak seragam adalah dengan mencari nilai sig di tabel uji Glejser. Dasar analisisnya adalah sebagai berikut:
a.Jika apabila nilai Sig. > 0,05, artinya heterokedastisitas tidak terjadi
b.Jika apabila nilai Sig. < 0,05, artinya heterokedastisitas terjadi (Ghozali, 2013:142). Uji Multikolinearitas
Uji  multikolinearitas  bertujuan  untuk  menguji  apakah  model  regresi  telah  mendeteksi  adanya korelasi  antar  variabel  bebas  (independen).  Model  regresi  yang  baik  seharusnya  tidak menunjukkan adanya korelasi antar variabel independen (Ghozali, 2013: 105). Untuk mendeteksi ada tidaknya multikolinearitas  dalam regresi, dapat diperoleh dari  tolerance and variance  factor (VIP). Toleransi rendah setara dengan nilai VIF tinggi (karena VIF = 1 / toleransi). Batas yang biasa digunakan untuk  menunjukkan bahwa level dari  multikolinearitas  sama dengan nilai toleransi , atau nilai VIF (Ghozali, 2013: 105).
Analisis Regresi Liniear Sederhana
Dalam  penelitian  ini,  dengan  menggunakan  analisis  regresi  statistic  linier  sederhana, digunakan persamaan sebagai berikut:
Keterangan :
Y = Kinerja keuangan (ROA, ROE, BOPO, CAR dan FDR)
a = Konstanta
= Koefesien regresi
X = FinTech
Uji Hipotesis
Hipotesis  penelitian  ini  diuji  dengan  menggunakan  uji  parsial  untuk  mengetahui  pengaruh masing-masing  variabel  bebas  terhadap  variabel  terikat  secara  individual,  dan  uji  koefisien
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
determinasi  dilakukan  untuk  menguji    kontribusi  variabel  bebas    terhadap  variabel  terikat meningkat. sebuah.
a. Uji Parsial (Uji-t)
Pengujian ini dilakukan untuk mengetahui apakah pengaruh  variabel independen bersifat parsial (individual)  terhadap  variasi  variabel  dependen  (Ghozali,  2013:  98).  Kriteria  keputusan  adalah sebagai berikut:
Jika  nilai  t  hitung  <  t  tabel  dan  sig  0,05  maka  artinya  variabel  bebas  secara  parsial  tidak mempengaruhi variabel terikat secara signifikan.
Jika  nilai  t  hitung  >  t  tabel  dan  sig  <  0,05,  maka  artinya  variabel  bebas  secara  parsial  tidak mempengaruhi variabel terikat secara signifikan.
b. Uji Koefisien Determinasi
Koefisien  determinasi  mewakili  keseluruhan  kekuatan  hubungan  antara  variabel  bebas  dan variabel terikat. Nilai korelasi berkisar antara 0 hingga 1, dengan nilai 0 menunjukkan hubungan yang    sangat  lemah  dan  nilai  1  menunjukkan  hubungan  yang    sangat  kuat.    Untuk  mencari kontribusi  variabel bebas terhadap variabel terikat dapat diperoleh dari koefisien aproksimasi Sarwono dan Ely (2019: 194). Koefisien determinasi (R2) pada dasarnya mengukur  kemampuan model dalam menjelaskan variasi variabel terikat. Nilai R2 yang kecil berarti kemampuan variabel independen  untuk  menjelaskan  variabel  dependen  sangat  terbatas.  Nilai  yang  mendekati  1 berarti  variabel  independen  menyediakan  hampir  semua  informasi  yang  dibutuhkan  untuk memprediksi variasi variabel dependen (Ghozali, 2013:97).

## HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN

## Gambaran Umum Objek Penelitian
BNI  Syariah adalah  bank  Indonesia.  Bank  tersebut  pada  awalnya  bernama  Unit  Usaha Syariah Bank Negara Indonesia, anak perusahaan PT. BNI Syariah diubah menjadi Bank Umum Syariah dengan nama PT Bank BNI Syariah. Pemalsuan krisis mata uang tahun 1997 membuktikan ketahanan  sistem  perbankan  syariah.  Prinsip  Syariah,  dengan  tiga  pilarnya  yaitu  keadilan, transparansi, dan kepraktisan, dapat memenuhi kebutuhan masyarakat akan sistem perbankan
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
yang lebih berkeadilan. Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998, Unit Usaha Syariah (USS) BNI didirikan pada tanggal 29 April 2000 dan memiliki lima cabang di Yogyakarta, Malang, Pekalongan,  Jepara  dan  Banjarmasin.  BNI  Syariah  akan  tetap  berpegang  pada  aspek  Syariah dalam menjalankan operasional perbankan. Dengan adanya Dewan Auditor Perusahaan Syariah (DPS), saat ini dikenal dengan KH. Ma`ruf Amin, seluruh produk Bank BNI Syariah telah diaudit oleh  DPS  untuk  kesesuaian  dengan  aturan  Syariah.Mengenai  Keputusan  Gubernur  Bank Indonesia  Nomor  12/41/KEP.GBI/2010  tanggal  21  Mei  2010  mengenai  pemberian  izin  usaha kepada PT Bank Syariah. Dan dalam Corporate Plan UUS BNItahun 2003 ditetapkan bahwa status UUS bersifat temporer dan akan dilakukan spin off tahun 2009. Rencana tersebut terlaksana pada tanggal  19  Juni  2010  dengan  beroperasinya  BNI  Syariah  sebagai  Bank  Umum  Syariah  (BUS). Realisasi waktu spin off bulan Juni 2010 tidak terlepas dari faktor eksternal berupa aspek regulasi yang kondusif yaitu dengan diterbitkannya UU No.21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.
Pendirian PT. Bank BRI Syariah Tbk tidak lepas dari akuisisi yang dilakukan PT Bank Rakyat Indonesia  (Persero)  Tbk  terhadap  Bank  Jasa  Arta  pada  tanggal  19  Desember  2007.  Setelah mendapatkan izin usaha dari Bank Indonesia melalui surat no. 10/67/Kep.GBI/DPG/2008 pada tanggal 16 oktober 2008 BRI Syariah resmi beroperasi pada 17 November 2008 dengan nama PT Bank BRI Syariah dan seluruh kegiatan usahanya berdasarkan prinsip Syariah islam.BRI Syariah melihat  potensi  besar  di  segmen  Bank  Syariah.  Dengan  tujuan  menghadirkan  bisnis  keuangan berdasarkan prinsip-prinsip luhur bank syariah, bank berkomitmen untuk menyediakan produk dan layanan terbaik yang dapat mereka yakini, dan BRI Syariah terus tumbuh  positif.
Keberadaan Bank syariah mandiri (BSM) sejak 1999 sebenarnya menjadi pelajaran dan berkah pasca  krisis  ekonomi  dan  mata  uang  1997-1998.  Dengan  kondisi  tersebut,  industri  perbankan nasional  yang  didominasi  oleh  bank  tradisional  mengalami  krisis  yang  luar  biasa.  Pemerintah akhirnya mengambil tindakan dengan melakukan reorganisasi dan meringkas beberapa bank di Indonesia. Pada saat yang sama, pada tanggal 31 Juli 1999, pemerintah menggabungkan empat bank (Bank Bapindo) menjadi  bank baru bernama PT Bank Mandiri (Persero). Kebijakan merger tersebut  juga  telah  menempatkan  dan  menetapkan  PT  Bank  Mandiri  (Persero)  Tbk  sebagai pemilik mayoritas baru BSB.  Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger tersebut, Bank Mandiri
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
dibentuk dengan mengintegrasikan Tim Pengembangan Bank Umum Syariah Tim Pengembangan Bank  Syariah.  Pembentukan  tim  ini  akan  memberikan  layanan  perbankan  syariah  kepada perusahaan-perusahaan  Mandili  Banking  Group  sebagai  respon  atas  lahirnya  Undang-Undang Nomor  10  Tahun  1998  yang  memberikan  kesempatan  kepada  bank  umum  untuk  melayani transaksi  syariah  (dual  banking  system).  Tim  pengembang  Syariah  melihat  pemberlakuan undang-undang  tersebut  sebagai  dorongan  yang  tepat  untuk  mengubah  Sushirabakti  PT  Bank dari  bank  tradisional  menjadi  Bank    Syariah.  Berdasarkan  Surat  Keputusan    Gubernur    Bank Indonesia    1/1/KEP.DGS/1999,  BI  menyetujui  perubahan  nama  perusahaan  menjadi  PT  Bank Syariah Mandiri. Setelah pengukuhan dan pengesahan yang sah, PT Bank Syariah Mandiri  resmi dibuka pada Senin, 1 November 1999, pada tanggal 25 Rajab 1420H.

## Deskripsi Data Penelitian
Data diperoleh dari Laporan Keuangan Tahunan Perbankan Syariah Tahun 2016-2018. Data yang digunakan  yaitu  kinerja  keuangan  berdasarkan  rasio  ROA,  ROE,  BOPO,  CAR,  FDR  dan  Fintech. Data dari tahun 2016 sampai 2018 dapat dilihat pada dibawah :
Rasio Keuangan Perbankan Syariah Periode 2016-2018
NO Sektor Bank Tahun Fintech (X) Kinerja Keuangan (Y) ROA ROE BOPO  CAR FDR 1 BNI Syariah 2016 3 1,44  11,94 86,88  14,92 84,57 2017 3 1,31  11,42 87,62 14,9 80,21 2018 3 1,42  10,53 85,37 18,2 79,62
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021

## Sumber : Data Diolah 2020
Uji Deskriptif
Variabel-variabel  dalam  penelitian  ini  dideskripsikan  dengan  menggunakan  analisis deskriptif.  Analisis  deskriptif  ini  merupakan  variabel  penelitian  yang  meliputi  variabel  bebas: Internet banking, mobile banking, phone banking, fintech dengan indikator menggunakan SMS banking, dan  variabel terikat: kinerja keuangan berdasarkan  ROA, ROE, BOPO digunakan untuk mendeskripsikan.  ,  rasio  CAR  dan  FDR.  Statistik  deskriptif  menunjukkan  pengukuran  numerik berupa nilai minimum, maksimum, dan mean untuk setiap variabel. Data diolah menggunakan IBM SPSS Statistics 25.  Berdasarkan hasil uji statistik deskriptif, diperoleh  90 data observasi dari bank syariah. Hasil uji deskriptif tersebut ditunjukkan pada Tabel

## Descriptive Statistics
N Minimum  Maximum  Mean Std. Deviation Fintech 90 2.00 3.00 2.8333 .37477 Kinerja Keuangan 90 1.65 90.30 36.6886  14.69625 2 BRI Syariah 2016 3 0,95 7,40 91,33  20,63 81,42 2017 3 0,51 4,10 95,34  20,05 71,87 2018 3 0,43 2,49 95,32  29,72 75,49 3 BSM 2016 3 0,59 5,81 94,12  14,01 79,19 2017 3 0,59 5,72 94,44  15,89 77,66 2018 3 0,88 8,21 90,68  19,31 77,25 4 BCA Syariah 2016 2 1,1 3,5 47,6 36,7 90,1 2017 2 1,2 4,3 49,2 29,4 88,5 2018 2 1,2 5,0 54,6 24,3 89,0 5 Bukopin Syariah 2016 3 -1,2  13,74  109,62  15,15 88,18 2017 3 0,02 0,20 99,20  19,20 82,44 2018 3 0,02 0,26 99,45  19,31 93,4 6 BJB Syariah 2016 3 -8,09  49,05  122,77  18,25 98,73 2017 3 -5,69  58,64  134,63  16,25 91,03 2018 3 0,54 0,54 94,63  16,43 89,85
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021

## Valid N
(listwise)
90

## Sumber : data diolah menggunakan SPSS
Hasil analisis deskriptif pada Tabel  menunjukkan bahwa jumlah data observasi untuk penelitian ini adalah 90. Variabel dengan rata-rata  kinerja keuangan tertinggi Bank BNI Syariah, BRI Syariah, BSM Syariah, BCA Syariah, Bukopin Syariah, dan Bank BJB Syariah sampel tahun 2016 sd 2018 berdasarkan  satuan  waktu  (mean  36,6886)  Terdapat  penyimpangan  maksimum  sebesar 14.69625.  Nilai  minimum  yang  diperoleh  dari  variabel  fintech  adalah  2,00,  tetapi  nilai maksimumnya adalah 3,00, nilai rata-rata fintech  tahun 2016-2018 adalah 2,8333, dan standar deviasinya adalah 0,37477.

## Pembahasan
“Pengaruh Fintech Terhadap Kinerja Keuangan (ROA, ROE, BOPO, CAR, FDR).”
Hasil penelitian menunjukkan bahwa fintech dengan indikator phone bangking, sms  bangking, mobile bangking, internet bangking berpengaruh terhadap kinerja keuangan (ROA, ROE, BOPO, CAR,  FDR),  hal  ini  dibuktikan  dengan  nilai  signifikansi  0,012  <  0,05,  dan  koefisien  determinasi 0,264 atau R2 sebesar 7 %, yang artinya memiliki pengaruh signifikan walaupun persentasinya tidak  terlalu  besar.  Persentasi  variasi  yang  tidak  begitu  besar  menjelaskan  kinerja  keuangan dikarenakan  masih  banyaknya  masyarakat  yang  belum  menggunakan  layanan  fintech  di perbankan  Syariah  terutama  bagi  masyarakat  yang  berada  di  pulau  dan  pelosok  terpencil, sebagaimana  hasil  riset  Fulfilling  its  Promise  the  Future  of  Southeaset  Asia`s  Digital  Financial Service mendapati sebanyak 92 juta penduduk belum mengakses layanan perbankan.  Demikian juga hasil riset Bain & Company dengan Google dan Temasek mendapati bahwa hanya 42 juta penduduk Indonesia memiliki rekening bank tetapi belum mendapat layanan finansial lainnya. Selain itu, kecilnya pengaruh fintech terhadap kinerja keuangan perbankan Syariah juga dapat disebabkan karena pelaku fintech di Indonesia masih didominasi bisnis payment (43%), pinjaman (17%)  dan  sisanya  berbentuk  aggregator,  crowdfunding  dan  lain-lain  (Hadad,  2017).  Serta banyaknya  Peer-to-Peer  Lending  atau  pinjaman  uangn  antara  dua  individual  yang  tidak
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
bersangkutan  secara  langsung  melalui  platform  online,  tanpa  campur  tangan  dari  perantara keuangan  yang  tradisional  seperti  bank  (Ansori,  2019),  dimana  platform  ini  ditujukan  bagi perusahaan menengah dan kecil dan memiliki biaya lebih rendah dan efesiensi yang lebih tinggi jika dibandingkan pinjaman bank yang persyaratannya terlalu tinggi.  Selanjutnya, hasil ini sejalan dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Yulia  Prastika  (2019:110-112),  yang  mendapati  bahwa fintech berpengaruh positif terhadap ROA, ROE, NIM dan BOPO setelah menggunakan layanan fintech. Khaeru Nisa Aulia Urakhma (2017:85) menunjukkan bahwa STVA dan CEE berpengaruh terhadap  profitabilitas  bank  syariah  di  Indonesia  tetapi  elektronik  banking,  dan  branchless banking tidak berpengaruh terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia.
Demikian  juga  yang dilakukan  oleh  penelitian  Ridwan Muchlis  (2018)  dan  Simon  Oyewole  dkk (2013:766-771) juga sejalan di mana penggunaan elektronik bangking serta pembiayaan fintech berpengaruh terhadap ROA dan NIM perbankan syariah, sedangkan penelitian yang dilakukan oleh  Dedeh  Sri  Sudaryanti  dkk  (2018:)105  menunjukkan  penggunaan  mobile  banking berpengaruh  negatif  ROA  disebabkan  belum  merata  dan  tidak  semua  nasabah  perbankan menggunakan layanan fintech. Penelitian oleh Dedeh Sri Sudaryanti dkk berbeda dengan hasil penelitian ini dapat disebabkan karena kinerja keuangan yang diukur hanya ROA saja sementara penelitian ini menggunakan rasio ROA, ROE, BOPO, CAR dan FDR. Hal ini menunjukkan dengan adanya layanan fintech yang digunakan oleh perbankan Syariah dapat memudahkan masyarakat dalam  mengakses  perbankan  sesuai  dengan  kebutuhannya.  Hal  ini  juga  didukung  oleh  PWC (2017:  1)  yang  menyatakan  bahwa  pengembangan  FinTech  kemungkinan  akan  mengubah layanan  keuangan  yang  sebenarnya  digunakan.  Dapat  diasumsikan  bahwa  teknologi    akan membawa perubahan besar dalam beberapa tahun ke depan.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasan  pada  bab  sebelumnya,  penelitian  ini  bertujuan untuk mengetahui pengaruh FinTech terhadap kinerja keuangan bank syariah dari tahun 2016 hingga  2018.  Berdasarkan  temuan  tersebut,  dapat  disimpulkan  bahwa  FinTech  memiliki pengaruh  yang  signifikan  terhadap  kinerja  keuangan  (ROA,  ROE,  BOPO,  CAR,  FDR).  Semakin
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
canggihnya  layanan  fintech  di  bidang  keuangan  syariah  akan  semakin  penting  bagi  kinerja keuangan bank syariah.

## DAFTAR PUSTAKA
Aaron, M.,Rivadeneyra, F., & Sohal, S. (2017). Fintech: Is This Time Different? A Framework  for Assessing Risks and Opportunities for Central Banks. Bank of Canada4W3QW. h.3 Agnes  Sawir,  Analisis  Kinerja  Keuangan  dan  Perencanaan  Keuangan  Perusahaan,  Jakarta:  PT Gramedia Pustaka Utama, 2003.hl 20
Ansori  (2019).  Perkembangan  dan  Dampak  Financial  Technology  (Fintech)  Terhadap  Industri Keuangan Syariah Di Jawa Tengah Wahana Islamika: Jurnal Studi Keislaman, 5 (1), 31-45. Arikunto, S., 2006, Prosedur Penelitian: Suatu Pengantar Praktik, Jakarta: Rineka Cipta. Hal 127. Crismastianto,  Imanuel  Adhitya  Wulan ata.  (2017).  “Analisis  SWOT  Implementasi  Teknologi Finansial Terhadap Kualitas Layanan Perbankan Di Indonesia”. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Vol 20 No.1 Hal 134-136.
David LEE Kuo Chuen, dan Linda LOW, “Inclusive FinTech (Blockchain, Cryptocurrency, ans ICO)” , New York: Worid Scientific, 2018:1 Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.Hal 5.
Dedeh Sri Sudaryanti, Nana Sahroni, Ane Kurniawati, Analisis pengaruh Mobile banking terhadap Kinerja Perusahaan Sektor Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia, Jurnal Ekonomi Manajemen, Vol. 4 No. 2, 2018 hal 105.
Farah  Mergareta,  Dampak  Electronic  Banking  Terhadap  Kinerja  Perbankan  Indonesia,  Jurnal Keuangan dan Perbankan, Vol. 19, No.3 2015.
Ghozali, Imam. “Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPS 23”.
Edisi 7. Semarang Universitas Diponegoro,2013 hal 97-105.
Google,Temasek,Bain&Company,Okt2019,
http://databoks.katadata.co.id/datapublish/2019/10/08/92-juta-penduduk-dewasa- indonesia-belum-tersentuh-layanan-finansial.
Hadad, Muliaman D. (2017). Financial Technology (FinTech) di Indonesia. Kuliah Umum FinTech, IBS, Jakarta
Harahap,  Sofyan  Safri.  2011.  Analisis  Krisis  Atas  Laporan  Keuangan.  Cetakan  Ke-10.  Jakarta. Rajawali Pers. Hal 297
Muhammad, Akuntansi Syariah Teori dan Praktik Untuk Perbankan Syariah,
Yogjakarta: STIM YKPN, 2013 hal 180.
Muchlis, Ridwan. Analisis SWOT Financial Technology (FinTech) Pembiayaan Perbankan Syariah Di Indonesia, At-Tawassuth, Vol. III, No.2, 2018.hal 355
Nurastuti,  Wiji.  Teknologi  Perbankan.  Yogyakarta:  Graha  Ilmu.  2011  hal  113.  Oyewole,    O.  S.,
Abba, M.,  Gambo, J., &  Abam, I. (2013). E-banking  and Bank
Performance : Evidence from Nigeria. International Journal of Scientific
Engineering and Technology, 771(2), 766 – 771.
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021
Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  (POJK)  No.  13/POJK/02/2018,  Inovasi  Keuangan  Digital  di Sektor Jasa Keuangan.
Peraturan Bank Indonesia mengenai Penyelenggaraan Pemrosesan Transaksi Pembayaran (PBI No.18/40/PBI/2016)
Prasetyo,  Indra.  2008.  Analisis  Kinerja  Keuangan  Bank  Syariah  dan  Bank  Konvensional  di Indonesia, 6 (2) : 164-174
Prastika, Yulia. 2019. Pengaruh Financial Technology (Fintech) terhadap Profitabilitas perbankan syariah. Lampung: Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung. Hal 110
PwC, 2017. Exploring the Impact of Fintech. Asset & Wealth Management Insights, Januari 2017.
USB Evidence Lab 2016. Global Banks: Is Fintech a Threat or an Opportunity. 15 Desember 2020:1
Rahardjo,  B.  (2017).  FinTech:  Layanan  Baru,  Ancaman  Baru?  Retrieved  April  17,  2020  from https://indeks.kompas.com hal 225-229
Rahim,  N.F.,  Bakri,M.H.,  Yahaya,  S.N.  (2019).  Fintech  and  Shariah  Principles  in SmartContract.https://www.igi-global.com/.../fintech-and-shariah- principles-in-smart- contracts/ 221598. Hal 207-220.
Sarwono, J dan Elly, S. 2010. Riset Akuntansi Menggunakan SPSS. Graha Ilmu.Yogjakarta.
Sinambela, E., & Rohani. (2017). Pengaruh penyediaan layanan internet banking terhadap kinerja keuangan perbankan di Bursa Efek Indonesia. Forum Keuangan Dan Bisnis Indonesia, 6, 87 – 94.
Siregar, A. (2016) Financial Technology Tren Bisnis Keuangan Kedepan. Infobanknews. Hal 49-54. Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan (pendekatan kuantitatif, kualitatif, dan R&D), Bandung:
Alfabeta, 2017 hal 80-207.
Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan (pendekatan kuantitatif, kualitatif dan R&D), Bandung:
Alfabeta, 2016 hal 80-81. Sugiyono (2015). Metode Penelitian Kombinasi (MixMethods) .Bandung:
Alfabeta.  Hal 85.
Sujadi  dan  Edi  Purwo  Saputro,  E-Banking:  Urgensi  Aspek  Trust  di  Era  E-Service,Jakarta:  Raja Grafindo 2006.hal 6
Susanne  Chishti  and  Janos  Barberis,  The  FinTech    Book,    India:    Hoboken:  Wiley,  2016:347 Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan Undang-undang Nomor 21 tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.
Urakhma, K. N. A. (2018). Analisis Pengaruh Intelectual Capital Dan Inovasi Layanan Perbankan
Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. http://e- repository.perpus.iainsalatiga.ac.id/2826/ hal 7.
V.Wiratna Sujarweni, Metode Penelitian Bisnis & Ekonomi, Yogyakarta: PT Pustaka Baru, 2015 hal 89.
Wibowo.  2011.  Manajemen  Perbankan  Konsep,  Teknik  &  Aplikasi.  Edisi  Ketiga.Cetakan  ke-4. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada. Hal 324
Yudishtira Journal : Indonesian Journal of Finance and Strategy Inside p-ISSN : 2797-9733 | e-ISSN : 2777-0540 Vol. 1  No. 1 Januari - April 2021