## Ekonomis: Journal of Economics and Business

## Persepsi dan Risiko QRIS sebagai Alat Transaksi Bagi UMKM
Laylatul Fauziyah, Maretha Ika Prajawati Fakultas Ekonomi UIN Maulana Malik Ibrahim Malang Correspondence: laylatulfauziyahoktober@gmail.com, maretha@uin-malang.ac.id

## ABSTRAK
Bank  Indonesia  menerbitkan  sistem  pembayaran  nasional  terintegrasi  yaitu Quick  Response    Indonesian Standard agar semua jenis transaksi pembayaran yang bersifat digital menjadi terfasilitasi dengan baik. Selain memiliki  segudang  manfaat,  namun  teknologi  selalu  mengandung  ancaman  risiko.  Tujuan  dari  penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  dan  mendeskripsikan  persepsi  UMKM  terhadap  metode  pembayaran  QRIS  dan  juga risiko  yang  dihadapi  oleh  pelaku  UMKM  yang  menerapkan  sistem  pembayaran  QRIS.  Penelitian  ini menggunakan  jenis  penelitian  kualitatif.  Dalam  penelitian  ini  menggunakan  data  primer  berupa  wawancara kepada  informan  kunci  dan  data  sekunder  berupa  dokumen  pendukung.  Teknik  pengumpulan  data  yang digunakan  yaitu  observasi  langsung  ke  lapangan,  wawancara  dengan  informan,  dan  dokumentasi.  Teknik analisis data pada penelitian ini bersifat interaktif yang meliputi pengumpulan data, penyajian data, kondensasi data, penarikan kesimpulan, dan verifikasi data. Hasil penelitian menunjukkan bahwa:  Persepsi UMKM Kedai Kopi Janji Jiwa MOG Malang terhadap QRIS diantaranya yaitu persepsi manfaat, persepsi cepat dan efisien dan persepsi kemudahan penggunaan. Hal ini menunjukkan bahwa UMKM memiliki persepsi yang positif terhadap QRIS; Risiko yang dirasakan UMKM Kedai Kopi Janji Jiwa MOG Malang terhadap penggunaan QRIS sebagai alat transaksi yaitu risiko koneksi internet dan risiko biaya penggunaan QRIS.
Kata kunci : Persepsi; QRIS; Risiko; UMKM

## Abstract
Bank Indonesia issued an integrated national payment system, namely the Quick Response Indonesian Standard so  that  all  types  of digital  payment  transactions  are  properly  facilitated.  Besides  having  a  myriad  of benefits, technology always carries risks. The purpose of this study is to find out and describe the perceptions of MSMEs on  the  QRIS  payment  method  and  also  the  risks  faced  by  MSME  actors  who  implement  the  QRIS  payment system. This study uses a type of qualitative research. In this study using primary data in the form of interviews with key informants and secondary data in the form of supporting documents. Data collection techniques used were direct field observations, interviews with informants, and documentation. The data analysis technique in this  study  is  interactive  which  includes  data  collection,  data  presentation,  data  condensation,  drawing conclusions, and data verification. The results of the study showed that: Perceptions of Kedai Kopi Janji Jiwa MOG  Malang  MSMEs  on  QRIS  include  perceptions  of  benefits,  perceptions  of  speed  and  efficiency  and perceptions of ease of use. This shows that MSMEs have a positive perception of QRIS; The risks that are felt by SMEs at Kedai Kopi Janji Jiwa MOG Malang regarding the use of  QRIS as a transaction tool are the risk of internet connection and the risk of costs for using QRIS.

## Keywords: Perception; QRIS; Risk; MSMEs

## PENDAHULUAN
Globalisasi  membuat  kehidupan  sosial  ekonomi menjadi lebih  produktif,  efektif,  dan  efisien serta memungkinkan produksi dalam negeri bersaing di pasar internasional. Kemajuan teknologi dan informasi  terkini  tidak  dapat  dipisahkan  dari  perluasan  ekonomi  digital  dan  percepatan  inklusi keuangan  di  suatu  negara.  Keadaan  ini  memperkuat  gagasan  bahwa  Indonesia  telah  memasuki  fase disrupsi dimana teknologi akan semakin banyak digunakan untuk menjalankan kegiatannya (Agung et al., 2020). Banyak perusahaan yang harus mengalami perubahan akibat kemajuan teknologi tersebut dengan  menerapkan  teknologi  informasi  dan  komunikasi  keuangan,  atau  yang  lebih  sering  dikenal dengan financial technology .  Istilah fintech mengacu pada sistem  keuangan  yang  berbasis  teknologi yang  menciptakan  barang, layanan,  alat,  dan model  bisnis  baru  yang  dapat  mempengaruhi efisiensi, fungsionalitas,  keamanan, dan  kehandalan suatu  sistem  pembayaran  serta  stabilitas sistem  keuangan (Narastri, 2020).
Pembayaran  transaksi  nontunai  merupakan  salah  satu  strategi  untuk  merangkul  teknologi informasi dan memperluas ekonomi digital. Penerapan aturan pada sistem pembayaran nontunai lebih menitikberatkan  pada  penurunan  risiko  dan  peningkatan  efisiensi  pembayaran.  Metode  pembayaran
tanpa  uang  tunai  saat  ini  seperti  contohnya  e-wallet  dan  e-money.  dimana  e-wallet  adalah  sistem pembayaran berbasis server sedangkan e-money adalah metode pembayaran berbasis chip (Mayanti, 2020).  Transaksi  uang  elektronik  di  Indonesia  meningkat  pesat  sejak  diberlakukannya  inisiatif Gerakan  Nasional  Non  Tunai  (GNNT)  yang  diresmikan  BI  pada  14  Agustus  2014.  Tujuan  dari gerakan ini adalah untuk menciptakan masyarakat di mana metode pembayaran non tunai lebih sering digunakan. Uang elektronik diatur dalam Peraturan Bank Indonesia No. 11/12/PBI/2009, peraturan ini merupakan  salah  satu  dari  beberapa  upaya  yang  dilakukan  untuk  mengendalikan  cashless  society. Penggunaan  uang  elektronik  dimaksudkan  untuk  mempermudah  berbagai  transaksi  bagi  masyarakat umum. Uang elektronik berpotensi menggantikan uang tunai sebagai alat pembayaran di masa depan, meskipun  saat  ini  uang elektronik masih  belum  menjadi  alat transaksi  utama.  Pemerintah juga akan memberi perhatian kepada perubahan instrumen pembayaran elektronik ini. (Ningsih et al., 2021).
Sesuai  dengan  Peraturan  Dewan  Gubernur  Nomor  21/18/PADG/2019  tentang  Penerapan Standar  Nasional  Pembayaran  Quick  Response  Code,  Bank  Indonesia  memperkenalkan  Quick Response  Standard  (QR  code)  sebagai  alat  pembayaran.  Dengan  menggunakan  standar  global EMVCo,  QRIS  dibuat  oleh  Bank  Indonesia  dan  Asosiasi  Sistem  Pembayaran  Indonesia  (ASPI) (lembaga yang menyusun QR code standar internasional untuk sistem pembayaran). Quick Response Code  Indonesia  Standar  atau  QRIS  mulai  berlaku  di  Indonesia  pada  1  Januari  2020.  Terlepas  dari banyaknya  keuntungan  yang  ditawarkan  QRIS,  namun  QRIS  akan  selalu  ada  ancaman  risiko  dari orang-orang  yang  tidak  bertanggung  jawab.  Amin  Nurdin,  Senior  Faculty  Lembaga  Pengembangan Perbankan  Indonesia  (LPPI),  mengklaim  infrastruktur,  kebijakan,  dan  tingkat  kesiapan  teknologi informasi  Indonesia  masih  kurang.  Sementara  menurut  Tony  selaku  Deputi  Direktur  Arsitektur Perbankan  Indonesia  OJK,  risiko yang  membuntuti  kolaborasi  bank  dan fintech ada  empat  yaitu perlindungan  dan  pertukaran  data  pribadi  nasabah  masih  belum  dijamin  undang-undang, risiko kebocoran  data  nasabah,  risiko serangan  siber  dari  oknum  yang  tidak  bertanggung  jawab  dan risiko outsourcing.
Pelanggan ingin dapat menilai manfaat, menimbang keuntungan yang didapat dan risiko yang terkait dengan pemanfaatan fintech. Jika manfaat yang dirasakan dari penggunaan fintech lebih besar daripada  risiko  yang  dirasakan,  konsumen  akan  menggunakan  produk  dan  layanan  tersebut (Firmansyah et al., 2021). Proses transaksi dipermudah dengan adanya  QRIS. Hal ini membuat  para konsumen  yang  akan  bertransaksi  menggunakan  berbagai  aplikasi  pembayaran  digital  yang  telah diotorisasi di Indonesia,  hanya memerlukan satu kode QR (Subarno, 2021). Saat ini pelaku UMKM telah  mengadopsi  penggunaan  QRIS.  menurut  Gubernur  BI,  12  juta  Usaha  Kecil  dan  Menengah diharapkan akan  terhubung  dengan alat pembayaran  digital  QRIS  pada tahun  2021.  Sementara  pada tahun lalu sebanyak 5,8 juta pedagang secara nasional telah terhubung dengan instrumen pembayaran QRIS dimana hampir semuanya adalah UMKM.
Persepsi  pengguna  telah  memberikan  gambaran  mengenai  fungsi  dan  bentuk  ideal  QRIS  di mata  pelaku  usaha  UMKM.  Mereka  mencirikan  QRIS  sebagai  metode  pembayaran  yang menguntungkan,  memberikan  alternatif  metode  transaksi,  lebih  higienis  karena  pengurangan  kontak fisik,  mudah  digunakan,  dan  hanya  membutuhkan  satu  QR  yang  ditempatkan  di  meja  kasir.  QRIS dianggap  sebagai  jenis  barcode  digital  yang  menawarkan  fitur  pencatatan  transaksi  otomatis (Aryawati  et  al.,  2022).  Menghubungkan  UMKM  dengan  QRIS  akan  meningkatkan  literasi  digital para  pelaku  UMKM.  UMKM  sebagai  sektor  usaha  yang  memiliki  peranan  penting  dalam perekonomian Indonesia harus bisa melek teknologi agar pertumbuhannya tidak tertinggal dari produk pesaing  (Sihaloho  et  al.,  2020).  Kopi  Janji  Jiwa  merupakan  salah  satu  UMKM  terbaru  di  industri coffee shop atau kedai kopi Indonesia. Billy Kurniawan mendirikan Kopi Janji Jiwa, yang merupakan salah satu kedai kopi ternama di Indonesia pada tahun 2018 di bawah naungan Jiwa Group. Filosofi fresh to cup diusung oleh Kopi Janji Jiwa dengan slogan “kopi dari hati”. Sebagai perusahaan yang bergerak  di  bidang  makanan  dan  minuman,  Kopi  Janji  Jiwa  tentunya  memiliki  pesaing  dalam menjalankan usahanya seperti Kopi Kenangan, Kopi Kulo, dan Kopi Fore (Riyantie et al., 2021).
Menjamurnya  kafe-kafe  mulai  menjadi  hal  yang  lumrah.  Saat  ini  kafe  menjamur  dimana- mana,  melalui  berbagai  sebutan  seperti  coffee  shop.  Ada  konsep  dan  tujuan  tertentu  yang  terkait dengan  pendirian  kafe  tersebut.  Misalnya,  berbagai  tema musik  yang mengiringi,  harga  yang  sesuai kantong siswa atau mahasiswa, dan menyediakan makanan dengan nuansa tradisional hingga modern tampaknya  menjadi  daya  tarik  utama,  terutama  bagi  kaum  milenial.  Fenomena  menjamurnya coffee shop di Indonesia ini juga terjadi di  Malang yang merupakan salah satu daerah yang padat penduduk
dan  juga  daerah   yang  dijuluki  sebagai  Kota  Pendidikan.  Tingginya  jumlah  mahasiswa  di  Malang membuat  banyak  bermunculan coffee  shop di  Kota  Malang.  Bagi  anak  muda,  coffee  shop  tidak hanya   menjadi  tempat  nongkrong  untuk  bertemu  dengan  teman  saja,  namun  untuk   tempat mengerjakan  tugas,  berdiskusi  bersama,  maupun  tempat  diadakannya  event  event  organisasi khususnya bagi mahasiswa. Sehingga banyak kegiatan  yang dapat dilakukan di coffee shop (Angela, 2019).  Tujuan  dilakukannya  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  dan  mendeskripsikan  persepsi UMKM terhadap metode pembayaran QRIS dan risiko apa saja yang dihadapi pelaku UMKM dalam menerapkan  QRIS  pada  proses  transaksi  dilihat  melalui  tinjauan  observasi  ke  pihak  UMKM  yang memakai QRIS.

## Kajian Pustaka Theory of reasoned action (TRA)
Ajzen dan Fishbein (1980) menciptakan Theory of reasoned action (TRA) atau teori tindakan beralasan,  yang  menjelaskan  hubungan  antara  sikap  dan  perilaku  (Jogiyanto  HM,  2007).  Jogiyanto melanjutkan, jika dibandingkan dengan faktor-faktor lain, keterkaitan antara minat berperilaku dengan perilaku  memiliki  korelasi  paling  kuat.  Dalam  TRA,  sikap  seseorang  terhadap  perilaku  ( attitude toward  behavior )  mengacu  pada  penilaian  pandangan  dan  perasaan  seseorang,  baik  positif  maupun negatif yang dibuatnya saat terlibat dalam perilaku yang diinginkan. Jogiyanto juga berbicara tentang norma  subyektif  ( subjective  norm ),  yang  berkaitan  dengan  bagaimana  perasaan  seseorang  di  bawah tekanan sosial dan bagaimana pengaruhnya terhadap motivasi mereka dalam berperilaku.

## Risk (Risiko)
Di  dunia  ini,  hampir  semua  usaha  kita  penuh  dengan  ketidakpastian.  Risiko  pada  akhirnya akan  dihasilkan  dari  ketidakpastian  ini.  Kebanyakan  orang  enggan  mengambil  risiko  karena  selalu ingin  hidup  aman  dan  tenteram.  Tetapi  risiko  harus  ada  di  setiap  tahap  kehidupan.  Risiko  sering digunakan  untuk  mengacu  pada  ketidakpastian  ( uncertainty ).  Risiko  dalam  arti  praktis,  mengarah pada masalah tertentu tetapi juga dapat menghadirkan peluang yang menguntungkan. Karena kerugian yang  ditimbulkannya  tidak  dapat  diprediksi  dengan  pasti,  maka  risiko  menjadi  masalah  yang signifikan  (Sudarmanto,  2021).  Sementara  itu,  Suryanto  menawarkan  tiga  definisi  risiko  yang berbeda: pertama, adalah keadaan yang dapat menghasilkan serangkaian hasil tertentu ketika pembuat keputusan mengetahui alternatif yang dapat mengarah pada hasil tersebut. Kedua adalah variasi dalam penjualan,  laba,  atau  variabel  keuangan  lainnya.  Dan  yang  ketiga  adalah  kemungkinan  masalah keuangan,  seperti  risiko  ekonomi,  ketidakpastian  politik,  dan  masalah  industri,  berdampak  pada kinerja operasional atau kondisi keuangan perusahaan (Suryanto, 2020).
Baik  nilai  nominal  maupun  volume  transaksi  sistem  pembayaran  nontunai  saat  ini  sedang meningkat. Kemudahan ini hadir dengan risiko kejahatan dunia maya ( cyber crime ) yang selalu ada, seperti  dua  sisi  mata  uang.  Risiko  keamanan  informasi  didefinisikan  sebagai  serangkaian  hasil potensial  yang  dapat  ditimbulkan  oleh  ancaman  informasi  selama  pelanggaran  keamanan.  Bahaya keamanan  informasi  tercipta  sebagai  akibat  dari  tindakan  yang  dilakukan  tanpa  memperoleh  hak istimewa  manajemen.  Risiko  yang  dihadapi  oleh  pengguna  uang  elektronik  dapat  dibagi  menjadi empat  kategori:  risiko  terkait  keamanan  transaksi,  risiko  terkait  keamanan  data  pengguna,  risiko terkait uang elektronik yang dicuri dan berpotensi dimanfaatkan oleh pihak ketiga.  (Afdi & Hanifah, 2021).

## Quick Response Indonesia Standard (QRIS)
Quick  Response  Code  Indonesia  Standard  atau  QRIS  (dibaca  KRIS)  adalah  penyatuan  jenis QR yang berbeda dari berbagai Penyelenggara Jasa Sistem Pembayaran (PJSP) dengan menggunakan kode  QR,  sesuai  dengan  Peraturan  Bank  Indonesia  No.  23/8/2021  tentang  QRIS.  Agar  penggunaan kode QR untuk bertransaksi menjadi lebih sederhana, cepat, dan aman, Bank Indonesia dan industri sistem  pembayaran  menciptakan  QRIS.  Seluruh  Penyelenggara  Jasa  Sistem  Pembayaran  yang menggunakan  pembayaran  kode  QR  wajib  mengimplementasikan  QRIS.  MDR,  atau merchant discount rate , adalah kata yang digunakan dalam alat pembayaran QRIS ini untuk merujuk pada rate yang  dikenakan  bank  kepada merchant .  Besaran  MDR  dan  cara  pendistribusiannya  akan  ditentukan sendiri  oleh  Bank  Indonesia.  Setiap  kali  konsumen  melakukan  pembelian  barang  atau  jasa  dari merchant yang  menerima  pembayaran  berbasis  UE  Chip  dan  merupakan  acquirer  (bank  atau
organisasi  lain  selain  bank  yang  bekerja  sama  dengan merchant ,  yang  dapat  memproses  data  uang elektronik  yang  dikeluarkan  oleh  pihak  lain),  MDR  dibayarkan  langsung  oleh  pedagang  kepada pengakuisisi (Bank Indonesia, 2021).

## UMKM (Usaha Mikro Kecil dan Menengah)
Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  merupakan  kegiatan  usaha  yang  mampu memperluas  lapangan  kerja,  memberikan  pelayanan  ekonomi  yang  luas  pada  masyarakat.  UMKM juga  mampu  berperan  dalam  proses  pemerataan  dan  dapat  meningkatkan  pendapatan  usaha masyarakat,  mendorong  pertumbuhan  ekonomi  dan  berperan  dalam  mewujudkan  stabilitas  nasional. Jika UMKM melek teknologi, maka UMKM Indonesia dapat bersaing dipasar internasional (Hastuti, 2020).

## METODE
Penelitian ini menggunakan jenis penelitian kualitatif. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk memberikan penjelasan tentang persepsi UMKM terhadap metode pembayaran QRIS dan risiko yang dihadapi  pelaku  UMKM  dalam  menerapkan  QRIS  pada  proses  transaksi.  Dalam  penelitian  ini menggunakan  data  primer  yang  berasal  dari  informan  kunci  dan  data  sekunder  yang  berasal  dari dokumen  penunjang.  Penelitian  ini  menggunakan  teknik  pengumpulan  data  berupa  observasi lapangan,  wawancara  informan,  dan  dokumentasi.  Informan  dalam  penelitian  ini  berjumlah  empat informan  yang  memberikan  informasi  mengenai  penggunaan  QRIS  pada  UMKM.  Lokasi  penelitian ini  dilakukan  di  UMKM  Kedai  Kopi  Janji  Jiwa  Unit  365  MOG  Malang.  Model  analisis  data  yang digunakan  berupa  model  analisis  data  interaktif  yang  diperkenalkan  oleh  (John  W  Creswell,  2016) yaitu, menyiapkan data untuk di analisis, memeriksa seluruh kumpulan data, memberi kode pada data ( coding ), menggunakan pengkodean tersebut untuk menjelaskan, dan menginterpretasikan data.

## HASIL

## Persepsi UMKM Terhadap Metode Pembayaran QRIS
Proses  pemberian  makna  pada  peristiwa  dan  sensasi  yang  dialami  oleh  seseorang  disebut persepsi.  Persepsi  juga  sangat  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  internal  dan  eksternal  yang  unik  dari setiap  orang.  (Fuady  et  al.,  2017).  Pembahasan  mengenai  persepsi  UMKM  terhadap  metode pembayaran  QRIS  diperoleh  berdasarkan  hasil  wawancara  peneliti  kepada  4  informan,  ditemukan bahwa persepsi UMKM terhadap metode pembayaran QRIS ada tiga yaitu:
1. Persepsi  Manfaat.  Persepsi  QRIS  yang  positif  menimbulkan  keinginan  yang  tinggi  untuk memanfaatkan  QRIS.  Salah  satu  informan  yang  diwawancarai  menganggap  QRIS  memiliki segudang  manfaat  salah  satu  manfaat  yang  dirasakan  oleh  UMKM  dalam  menggunakan pembayaran QRIS yaitu adanya fitur pencatatan transaksi otomatis yang muncul dalam history of transaction .  Pencatatan  transaksi  otomatis  dan  dapat  dilihat  kapan  saja.  Hal  ini  membuat kemampuan  penyedia  QRIS  untuk  melakukan  rekonsiliasi  menjadi  lebih  mudah,  yang  dapat membantu  menghentikan  penipuan  dalam  pencatatan  transaksi  tunai.  Keunggulan  penggunaan kode  QR  dalam  bertransaksi  juga  telah  didukung  oleh  sejumlah  penelitian  sebelumny. Keunggulan  tersebut  berupa  peningkatan  kualitas  layanan,  pencatatan  transaksi  otomatis,  dan berbagai desain layanan yang konsisten (Lee & Shin, 2018).
2. Persepsi  Cepat  dan  Efisien.  Pembayaran  elektronik  tentu  sudah  tidak  asing  lagi  bagi  sebagian besar  masyarakat  Indonesia  di  dunia  digital  saat  ini.  Proses  transaksi  sudah  menggunakan pembayaran  nontunai  yang  salah  satunya  berbasis  QR  code.  Analisis  hasil  wawancara menunjukkan  bahwa  proses  transaksi  menggunakan  QRIS  lebih  cepat  dan  efisien.  Sudah  diakui oleh  Supervisor  Kedai  Kopi  Janji  Jiwa  MOG  maupun  karyawan  bahwa  menggunakan  QRIS terbukti sangat efisien karena mereka tidak perlu lagi menawarkan berbagai QR Code yang sering memenuhi meja kasir. Saat ini UMKM hanya perlu satu QR Code dari PJSP yang berlogo QRIS. Menurut  penelitian  sebelumnya,  teknologi  yang  sering  digunakan  menawarkan  fitur  yang  cepat dan efisien (Ferdiana & Darma, 2019).
3. Persepsi  Kemudahan  Penggunaan.  Persepsi  kemudahan  penggunaan  ini  merupakan  suatu keyakinan  individu  tentang  proses  pengambilan  keputusan  (Nursiah  et  al.,  2022).  Saat  individu meyakini bahwa teknologi dapat digunakan dengan mudah atau dengan usaha yang minim, maka minat  individu  tersebut  untuk  menggunakan  teknologi  juga  akan  semakin  meningkat.  Selain
persepsi manfaat, persepsi cepat dan efisien, hasil wawancara juga menunjukkan bahwa UMKM menganggap  metode  pembayaran  menggunakan  QRIS  lebih  mudah  digunakan.  Mereka menganggap  QRIS  ini  sangat  membantu  dalam  melakukan  transaksi.  Fakta  bahwa  pembayaran QRIS akan langsung masuk ke rekening merchant membuat UMKM memutuskan menggunakan QRIS.  Upaya  seseorang  (baik  waktu  maupun  tenaga)  dalam  mempelajari  teknologi  informasi akan berkurang jika teknologi tersebut dirasa mudah untuk digunakan. Dengan kata lain, konsep perceived  ease  of  use menunjukkan  sejauh  mana  seseorang  berpikir  menggunakan  sistem informasi  itu  sederhana  dan  tidak  melibatkan  banyak  pekerjaan  dari  pengguna  (Setyowati  & Respati, 2017).

## Risiko QRIS Sebagai Alat Transaksi Bagi UMKM
Meskipun  QRIS  memiliki  segudang  manfaat,  namun  teknologi  tidak  pernah  lepas  dari ancaman  risiko.  Ada  beberapa  risiko  yang  akan  dihadapi  oleh  pelaku  UMKM  yang  menerapkan metode  pembayaran  menggunakan  QRIS.  Risiko  yang  paling  sering  terjadi  adalah  risiko  gangguan sistem  karena  koneksi  internet  yang  kurang  stabil.  Selain  risiko  koneksi  internet,  ada  sebagian informan  yang  merasa  penggunaan  QRIS  memiliki  risiko  pengurangan  pendapatan  karena  adanya potongan biaya MDR dan biaya admin saat melakukan penarikan saldo usaha.
1. Risiko Koneksi Internet. Menurut penelitian yang dilakukan oleh  (Gagas et al., 2021) kecepatan akses ke sistem layanan sangat dipengaruhi oleh jaringan internet, dan sistem yang baik didukung oleh  koneksi  internet  yang  lancar.  Berdasarkan  hasil  wawancara  dapat  ditemukan  bahwa  risiko yang dihadapi saat menerapkan QRIS yaitu risiko operasional berupa koneksi internet yang tidak stabil.  Saat  internet  bermasalah  proses  transaksi  menjadi  terganggu.  Jika  hal  itu  terjadi  UMKM menyediakan alternatif berupa wifi gratis yang disediakan outlet dan bisa melakukan pembayaran menggunakan uang tunai atau EDC.
2. Risiko Biaya Penggunaan QRIS. Selain risiko koneksi internet yang tidak stabil, hasil wawancara juga  menunjukkan  bahwa  risiko  yang  dihadapi  UMKM  saat  menerapkan  metode  pembayaran QRIS adalah risiko keuangan berupa adanya biaya MDR sehingga dapat mengurangi pendapatan harian  UMKM.  Biaya  MDR  sebesar  0,7%  yang  dibebankan  kepada  pelaku  usaha  dirasa  cukup merugikan.  Terkait  risiko  ini,  merupakan  risiko  besar  yang  tidak  bisa  dihindari  karena  sudah diatur  dalam  Peraturan  Bank  Indonesia  (BI).  Hal  ini  sesuai  dengan  penelitian  sebelumnya  yang mengungkapkan  bahwa  UMKM  menghadapi  tiga  bahaya  dalam  penerapan  metode  pembayaran QRIS  yaitu  risiko  koneksi  atau  jaringan  internet  yang  tidak  stabil,  risiko  membayar  biaya penggunaan  QRIS  yang  berlebihan,  dan  risiko  melebihi  limit  transaksi  (Setiawan  &  Mahyuni, 2020).

## SIMPULAN
Penelitian ini menyimpulkan bahwa persepsi UMKM terhadap QRIS diantaranya yaitu QRIS memiliki  segudang  manfaat,  QRIS  mudah  digunakan,  dan  proses  transaksi  lebih  cepat  dan  efisien. Dapat  disimpulkan  bahwa  UMKM  memiliki  persepsi  yang  positif  terhadap  QRIS.  Sedangkan  pada fokus  penelitian  mengenai  risiko  menemukan  bahwa  risiko  yang  dirasakan  UMKM  terhadap penggunaan  QRIS  sebagai  alat  transaksi  yaitu  risiko  koneksi  internet  yang  tidak  stabil,  dan  risiko biaya penggunaan QRIS atau MDR sebesar 0,7% yang dibebankan kepada pelaku UMKM.

## DAFTAR PUSTAKA
Afdi, M., & Hanifah, A. 2021. Program penjaminan uang elektronik (e-money) .
Agung,  I.  G.,  Wahyu,  G.,  &  Atmika,  W.  2020.  Analisis  Penerapan  Quickresponse  Indonesian Standard  (QRIS)  Dalam  Meningkatkan  Akuntabilitas  Pengelolaan  Dana  Punia  Pada  Pura Jagatnatha, Singaraja. JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) , 425–435.
Angela,  N.  2019.  Pengaruh  Harga,  Lokasi,  Pelayanan,  dan  Suasana  Terhadap  Keputusan  Pembelian Konsumen Studi Kasus Coffee Shop di Kota Malang. Senorita , 8 (5), 55.
Aryawati,  N.  P.  A.,  Mahardika,  I.  M.  N.  O.,  &  Wibawa,  I.  G.  J.  S.  2022.  Persepsi  Pengguna  QRIS
Pada UMKM Di Kota Mataram. Guna Sewaka , 1 (2), 35–44. Bank Indonesia. 2021. Merchant Diskon Rate (MDR) Uang Elektronik Chip-Based .
Ferdiana,  A.  M.  K.,  &  Darma,  G.  S.  2019.  Understanding  Fintech  Through  Go-Pay. International Journal of Innovative Science and Research Technology , 4 (2), 257–260.
Firmansyah, F., Rozi, C., & Prajawati, M. I.  2021. Economic benefit , convenience dan risk benefit dalam mempengaruhi. JEM (Jurnal Ekonomi Modernisasi) , 17 , 113–124.
Fuady,  I.,  Arifin,  H.,  &  Kuswarno,  E.  2017.  Factor  Analysis  That  Effect  University  Student Perception in Untirta About Existence of Region Regulation in Serang City. Jurnal Penelitian Komunikasi Dan Opini Publik , 21 (1), 123770.
Gagas, R. J., Syah, I., & Febryanto, F. 2021. Analisis, Evaluasi, Dan Mitigasi Risiko Aset Teknologi Informasi Menggunakan Framework Octave Dan Fmea (Studi Kasus: Unit Pengelola Teknis Teknologi  Informasi  Dan  Komunikasi  Universitas  Xyz). Jurnal  Khatulistiwa  Informatika , 9 (2), 121–133. Hastuti, P. dkk. 2020. Kewirausahaan dan Umkm . Medan: Yayasan Kita Menulis. Jogiyanto HM. 2007. Sistem Informasi Keperilakuan , Edisi 1. Yogyakarta: Andi Offset. John W Creswell. 2016. Research Design: Pendekatan Metode Kualitatif, Kuantitatif dan Campuran , Edisi 4. Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Lee,  I.,  &  Shin,  Y.  J.  2018.  Fintech:  Ecosystem,  business  models,  investment  decisions,  and challenges. Business Horizons , 61 (1), 35–46.
Mayanti,  R.  2020.  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Penerimaan  User  Terhadap  Penerapan  Quick Response  Indonesia  Standard  Sebagai  Teknologi  Pembayaran  Pada  Dompet  Digital. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis , 25 (2), 123–135.
Narastri,  M.  2020.  Financial  Technology  (Fintech)  di  Indonesia  Ditinjau  dari  Perspektif  Islam. Indonesian Interdisciplinary Journal of Sharia Economics (IIJSE) , 2 (2), 155–170.
Ningsih,  H.  A.,  Sasmita,  E.  M.,  &  Sari,  B.  2021.  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi  Kemudahan Penggunaan,  dan  Persepsi  Risiko  Terhadap  Keputusan  Menggunakan  Uang  Elektronik (QRIS) Pada Mahasiswa. Jurnal IKRA-ITH Ekonomika , 4 (1), 1–9.
Nursiah,  Ferils,  M.,  &  Kamarudin,  J.  2022.  Analisis  Minat  Menggunakan  Mobile  Banking.
AKUNTABEL: Jurnal Akuntansi Dan Keuangan , 19 (1), 91–100.
Riyantie, M., Alamsyah, A., & Pranawukir, I. 2021. Strategi Komunikasi Pemasaran Kopi Janji Jiwa Di Era Digital Dan Era Pandemi Covid-19. WACANA: Jurnal Ilmiah Ilmu Komunikasi , 20 (2), 255–267.
Setiawan,  I.  W.  A.,  &  Mahyuni,  L.  P.  2020.  QRIS  di  Mata  Umkm:  Eksplorasi  Persepsi  dan  Intensi UMKM Menggunakan QRIS. E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana , 10 , 921. Setyowati,  E.  O.  T.,  &  Respati,  A.  D.  2017.  Persepsi  Kemudahan  Penggunaan,  Persepsi  Manfaat, Computer Self Efficacy, Dan Kepuasan Pengguna Sistem Informasi Akuntansi. Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan , 13 (1), 63.
Sihaloho,  J.  E.,  Ramadani,  A.,  &  Rahmayanti,  S.  2020.  Implementasi  Sistem  Pembayaran  Quick Response Indonesia Standard. Jurnal Manajemen Bisnis , 17 (2), 287–297.
Subarno,  A.  2021.  Optimalisasi  Penerapan  Quick  Response  Code  Indonesia  Standard  (QRIS)  pada Merchant di Wilayah Surakarta. Jurnal Informasi Dan Komunikasi Administrasi Perkantoran , 5 (2). Sudarmanto, E. dkk. 2021. Manajemen Risiko Perbankan . Medan: Yayasan Kita Menulis. Suryanto. 2020. Manajemen Risiko dan Asuransi , Edisi 2. Universitas Terbuka.