INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 5 Tahun 2023 Page 6148-6161 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Pengaruh Dana Pihak Ketiga, SBIS, dan Non Performing Financing  Terhadap Jumlah Pembiayaan Yang Disalurkan BSI KCP Medan Ringroad
Inten Sulistya Ningsih 1 ✉ , Zuhrinal M. Nawawi 2 , Nursantri Yanti 3
Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam Negeri, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan Email: intensulistyan@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), SBIS, dan Non  Performing  Financing  (NPF)   terhadap  Pembiayaan  di  PT  Bank  BSI  KCP  Medan  Ringroad Periode  2019-2021.  Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  merupakan  data  sekunder  yaitu Laporan  Keuangan  triwulan  PT  Bank  BSI  KCP  Medan  Ringroad  tahun  2019-2021.  Analisis  data menggunakan  uji  asumsi  klasik  dan  teknik  analisis  regresi  linier  berganda.  Pengujian  hipotesis dilakukan dengan menggunakan uji t untuk pengujian secara parsial dan koefisien determinasi (R 2 ). Selama periode pengamatan, menunjukan bahwa data penelitian berdistribusi normal. Berdasarkan uji asumsi klasik ditemukan gejala autokorelasi pada variabel sehingga perlu dilakukan transformasi data. Hasil penelitian menunjukkan bahwa: 1) DPK tidak berpengaruh positif secara  parsial terhadap Pembiayaan di PT Bank BSI KCP Medan Ringroad, 2) SBIS tidak berpengaruh negatif secara parsial terhadap Pembiayaan di PT Bank BSI KCP Medan Ringroad, 3) NPF tidak berpengaruh positif secara parsial terhadap Pembiayaan di PT Bank BSI KCP Medan Ringroad, dan 4) DPK, SBIS, dan NPF tidak berpengaruh secara simultan terhadap Pembiayaan di PT Bank BSI KCP Medan Ringroad.
Kata  Kunci : Dana Pihak Ketiga (DPK), SBI S, Non Performing Financing  (NPF) dan Pembiayaan
Abstract
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  Third  Party  Funds  (DPK),  SBIS,  and  Non-Performing Financing (NPF) on Financing at PT Bank BSI KCP Medan Ringroad for the period of 2019-2021. The data used in this study are secondary data, namely the quarterly financial reports of PT Bank BSI KCP Medan Ringroad for the years 2019-2021. Data analysis uses classical assumption tests and multiple linear regression analysis techniques. Hypothesis testing is done using the t-test for partial testing and the coefficient of determination (R 2 ). During the observation period, it is shown that the research data are normally distributed. Based on the classical assumption test, there is evidence of autocorrelation in the variables, so data transformation is needed. The results of the study show that: 1) DPK does not have a positive partial effect on Financing at PT Bank BSI KCP Medan Ringroad, 2) SBIS does not have a negative partial effect on Financing at PT Bank BSI KCP Medan Ringroad, 3) NPF does not have a positive partial effect on Financing at PT Bank BSI KCP Medan Ringroad, and 4) DPK, SBIS, and NPF do not have a simultaneous effect on Financing at PT Bank BSI KCP Medan Ringroad.
Keywords: Third Party Funds (DPK), SBIS, Non-Performing Financing (NPF), and Financing.

## PENDAHULUAN
Bank  merupakan  salah  satu  lembaga  keuangan  yang  mempunyai  peran  penting  di dalam perekonomian suatu negara. Bank berfungsi sebagai Financial Intermediary, yaitu suatu  lembaga  yang  mempunyai  peran  untuk  mempertemukan  pihak  yang  memiliki kelebihan dana ( surplus  unit) dengan pihak yang membutuhkan dana (defisit unit). Bank syari’ah  secara resmi  diperkenalkan  kepada  masyarakat  pada  tahun  1992  upaya  untuk meningkatkan mobilitas  dana masyarakat yang  belum  sepenuhnya terlayani  oleh  sistem perbankan  konvensional  dan  untuk  mengakomodasi  kebutuhan terhadap  layanan  jasa perbankan yang sesuai dengan prinsip syari’ah.
Dalam meningkatkan total pembiayaan Bank Umum Syari’ah dan Unit Usaha Syari’ah dari  tahun  ketahun  tidak  terlepas  dari  kegiatan  penghimpunan  dan  penyaluran  dana termasuk di dalamnya Bank Syari’ah Mandiri. Tingginya tingkat pembiayaan mudharabah dapat  terjadi  karena  beberapa  hal  di  antaranya  adalah  pembiayaan  mudharabah merupakan uncertaily contaract dimana besarnya keuntungan yang  diperoleh ditentukan oleh keberhasilan usaha yang dilaksanakan oleh nasabah, dimana manfaat dari pembiayaan mudharabah adalah: (1) Bank akan menikmati peningkatan bagi hasil lebih besar pada saat keuntungan usaha nasabah meningkat. (2) Bank tidak  berkewajiban membayar bagi hasil kepada  nasabah  pendanaan  secara  tetap,  tetapi  disesuaikan  dengan  pendapatan  hasil usaha  bank,  sehingga  bank  tidak  akan  pernah  mengalami  bagi  hasil  kepada  nasabah pendanaan secara tetap, tetapi disesuaikan dengan pendapatan hasil usaha bank. Sehingga
bank tidak akan pernah mengalami negative spread. (3) Pengembalian pokok pembiayaan disesuaikan  dengan  arus  kas  usaha  nasabah,  sehingga  tidak  memberatkan  nasabah.  (4) Bank  akan  lebih  selektif  dan  hati-hati (prudent)  mencari  usaha  yang  halal,  aman  dan menguntungkan karena keuntungan yang nyata dan benar-benar terjadi itulah yang akan dibagikan.
Prinsip bagi hasil ini berbeda dengan prinsip bunga tetap dengan bank akan menagih penerima  pembiayaan   (nasabah)  satu  jumlah  bunga  tetap  berapapun  kentungan  yang dihasilkan  nasabah,  sekalipun  merugi  dan  terjadi  krisis  ekonomi.  Berdasarkan  laporan keuangan tahunan BSI dijelaskan bahwa: Di tengah ketatnya persaingan industri perbankan syari’ah selama 2016, Bank Syari’ah Ind onesia (BSI) memegang bangsa pasar terbesar. Dari sisi total aset, Bank Syari’ah Indonesia masih menguasai 24,58% bangsa pasar perbankan syari’ah, turun  1,82%  dari  posisi  2013  sebesar  26,40%  pada  tahun  2014,  total  aset  Bank Syari’ah Indonesia meningkat 4,65% atau 2,98% triliun dari Rp. 63,96 triliun menjadi Rp. 66,94 triliun  (Bank Syariah Mandiri, 2019) . Pertumbuhan aset yang  dimiliki Bank Syari’ah Indonesia tidak terlepas dari peningkatan pembiayaan serta jumlah dana pihak ketiga yang terhimpun.
Pembiayaan  Mudharabah  adalah  akad  kerja  sama  usaha  antara  dua  pihak  dimana pihak  pertama  (pemilik  dana)  dimana  keuntungan  usaha  sesuai  nisbah  yang  disepakati (Ascarya, 2011). Dalam kaitannya dengan peningkatan pembiayaan dana terdapat beberapa faktor yang mempengarui. Faktor tersebut merupakan faktor dari dalam bank (internal) dan faktor dari luar bank (eksternal). Faktor internal bank antara lain sifat usaha dan segmen pasar, financial position seperti kemampuan dalam menghimpun dana terutama dalam hal ini adalah dana pihak ketiga (DPK), dana pihak ketiga merupakan sumber dana bank yang diperoleh  dari  masyarakat  yang  berbentuk  giro,  tabungan  dan  deposito.  Kualitas  aktiva produktifnya terutama kualitas pembiayaan dalam hal ini adalah pembiayaan bermasalah atau  Non  performing  financing  (NPF)  merupakan  rasio  perbandingan  pembiayaan  yang bermasalah  dengan  total  penyaluran dana  yang  disalurkan  kepada  masyarakat  (Karim  & Adiwarman, 2008). Selain faktor internal tersebut, terdapat pula faktor eksternal yang juga mempunyai  peranan  penting  untuk  meningkatkan  mutu  dan  kualitas  perbankan  yaitu penempatan  dana SBIS  adalah  surat  berharga  berdasarkan  prinsip  syari’ah  berjangka pendek dalam mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia.
Menurut Rivai, terdapat beberapa faktor yang mempengaruhi penyaluran dana atau pembiayaan yaitu DPK, SBIS, dan pembiayaan bermasalah atau NPF. Dana pihak ketiga bank yang diperoleh  dari masyarakat dalam bentuk giro, tabungan, dan   deposito, sedangkan SBIS  adalah  dana  bank  yang  dititipkan  di  Bank  Indonesia  dalam  bentuk wadi’ah atas
kelebihan  likuiditas  bank  yang  bersangkutan.  Pembiayaan  bermasalah  atau  Non Ferforming  Financing  merupakan  rasio  perbandingan  pembiayaan  yang  bermasalah dengan total penyaluran dana yang disalurkan kepada masyarakat (Veithzal & Rivai, 2008a).
Tabel 1. 1: Pembiayaan Mudharabah, DPK, SBIS,  dan NPF

## BSI KCP MEDAN RINGROAD
THN Bulan Pembiayaan Mudharabah (Miliar Rp) DPK (Miliar Rp) SBIS (Miliar Rp) NPF (%) 2019 Maret 3.055.212  45.781.330  13.684.398  3,16% Juni 3.503.390  47.014.058 9.161.462  3,23% September 11.458.745  17.487.500  10.900.471  3,60% Desember 13.338.662  21.877.543  11.995.502  3,13% 2020 Maret 10.796.645  54.510.183 5.315.000  2,65% Juni 10.826.614  54.652.683 4.844.015  3,90% September 11.131.425 57.071.718 7.501.180  4,32% Desember 10.689.858  59.283.492 9.605.330  4,29% 2021 Maret 9.608.009  15.528.250 8.352.373  4,41% Juni 9.871.263  15.523.250 8.531.576  4,70% September 10.591.077  17.533.250 7.943.741  4,34% Desember 14.523.077  20.528.250 9.112.741  4,05% Sumber: Laporan keuangan Tahunan BSI, data diolah 7
Dari  tabel  di  atas  dapat  diketahui  bahwa  besar  kecilnya  penyaluran  dana  yang diberikan  bank syari’ah  sangat  dipengaruhi  oleh  besar  kecilnya  DPK.  Berdasarkan tabel tersebut dapat diketahui bahwa peningkatan DPK telah diiringi dengan peningkatan jumlah pembiayaan pada Bank Syari’ah Indonesia (BSI).
Hal  tersebut  bahwa  meningkatnya  DPK  yang  dihimpun  dapat  membuat  bank  lebih agresif dalam menyalurkan  pembiayaan. Total DPK yang ada merupakan penggabungan dari berbagai sumber dana yang meliputi giro, tabungan, dan deposito.
Faktor lain mempengaruhi penyaluran dana adalah Non Performing Financing (NPF). NPF digunakan untuk mengukur besarnya risiko keuangan yang dihadapi khususnya dari dana yang disalurkan. NPF diukur dengan membandingkan antara pembiayaan bermasalah yang termasuk dalam kategori kurang lancar, diragukan dan macet dengan total dana yang disalurkan dalam bentuk pembiayaan. Semakin tinggi persentase rasio NPF mengidentifikasi
semakin  buruk  kualitas  pembiayaan  sehingga  bank  akan  lebih  ketat  dalam  melakukan pembiayaan mengingat bank  harus  melakukan recovery dana atas dana yang tidak kembali dari pembiayaan yang gagal bayar, jadi setiap kenaikan pembiayaan yang bermasalah (NPF) akan menurunkan jumlah dana yang disalurkan. Berdasarkan tabel dapat kita ketahui bahwa besarnya persentase  NPF  mengalami  fluktuasi  dari  tahun  ke  tahun.
Berdasarkan  tabel  di  atas  dapat  diketahui  bahwa  jumlah  SBIS  pada  Bank Syari’ah Mandiri  dari  tahun  ke  tahun  yang  jusru  diiringi  juga  dengan  peningkatan  pembiayaan. Semakin besar dana yang dialokasikan ke Sertifikat Bank Indonesia Syari’ah (SBIS)  maka akan  menyebabkan  alokasi  dana  pada  pembiayaan  menurun.   Dari  tabel  tersebut mengidentifikasi  bahwa  telah  terjadi  kesenjangan  dimana  jumlah  SBIS  berbanding  lurus dengan  jumlah  total  pembiayaan.  Berdasarkan  pemaparan  secara  umum  tersebut  maka peneliti  tertarik  untuk  melakukan penelitian  dalam  fokus  pembiayaan  mudharabah, mengingat  pembiayaan  mudharabah  merupakan  pembiayaan  produktif  yang  dapat digunakan sebagai sarana untuk mengembangkan perekonomian masyarakat dan sebagai alat dalam meminimalisir praktik bunga, yang justru dalam praktiknya di bank syari’ah masih jarang  diterapkan.  Sedangkan  faktor-faktor  yang  dapat  mempengaruhi  besar  kecilnya pembiayaan mudharabah peneliti mengambil beberapa faktor  yaitu DPK, SBIS, NPF karena berdasarkan  penelitian-penelitian  sebelumnya  beberapa  faktor  tersebut  dinilai  memiliki pengaruh paling besar terhadap pembiayaan.
Adapun objek penelitian yang digunakan adalah PT. Bank Syari’ah Indonesia (BSI) yang merupakan salah satu Bank Umum Syari’ah t erbesar  di Indonesia selain Bank Muamalat Indonesia sedangkan tahun yang digunakan yaitu tahun 2019-2021 karena selama periode tersebut disajikan data yang lengkap yang menggambarkan perkembangan Bank Syariah Indonesia secara mutakhir. Berdasarkan latar belakang masalah di atas, maka penulis ingin melakukan penelitian lebih lanjut dengan judul “Pengaruh Dana Pihak Ketiga, SBIS, Non Performing  Financing,  Terhadap  Jumlah  Pembiayaan  Yang  Disalurkan  BSI  KCP  Medan Ringroad”.

## METODE PENELITIAN
Pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah pendekatan kuantitatif, yaitu mengumpulkan, mengolah dan menginterpretasikan data yang diperoleh sehingga dapat memperoleh  gambaran  yang  jelas  mengenai  keadaan  yang  diteliti  berdasarkan  angka- angka. Penelitian ini termasuk ke dalam penelitian kuantitatif. Dalam penelitian ini penulis memfokuskan  variabel  dependen  yaitu  pembiayaan  mudharabah  dan  variabel independennya difokuskan pada Dana Pihak Ketiga (DPK), Sertifikat Bank Indonesia Syariah
(SBIS),  Non  Performing  Financing  (NPF).  Penelitian  ini  merupakan  penelitian  analisis pengaruh,  karena  tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  meneliti  hubungan  pengaruh antara dua variabel, yaitu variabel independen (DPK, SBIS, NPF) dengan variabel  dependen (Pembiayaan  BSI).  Data  operasional  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  menggunakan data  runtun  waktu  ( time  series)  semua  data  dalam  bulanan  pada  periode  Januari  2019 sampai dengan Desember 2021. Data yang berkaitan dalam penelitian ini diperoleh dari data sekunder yang berasal dari laporan keuangan  yang bersumber dari data resmi PT Bank BSI KCP Medan Ringroad  dan  sumber-sumber yang terkait  lainnya. Dalam penelitian  ini yang menjadi populasi adalah PT Bank BSI KCP Medan Ringroad yang terdapat di Indonesia pada periode tahun 2019-2021. Sampel adalah bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki  oleh  populasi  tersebut  (Oramahi  &  H.A,  2007).  Sampel  adalah  suatu  himpunan bagian  (subset)  dari  unit  populasi  yang diharapkan  dapat  mewakili  populasi  penelitian (Rahmani & Bi, 2016).

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Analisis Regresi Linier Berganda
Analisis  regresi  linear  berganda  dilakukan  untuk  mengetahui  pengaruh dua  atau  lebih variabel independen terhadap variabel dependen. Persamaan dalam regresi linear berganda adalah  Y=a+b1X1+b2X2+b3X3.  Dengan  menggunakan software IBM SPSS 23, diperoleh nilai-nilai koefisien regresi sebagai berikut:
Tabel 1.1 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardi ze Coefficien
ts
T Sig.
B Std. Error Beta (Constant) 2482114,746 1811687,561 1,370  ,198 DPK ,428 ,224 ,514 1,911  ,082 SBIS 88339,520 432114,981 ,064 ,204  ,842 NPF -401230,262  4372405,879 -,030 -,092  ,929 a. Dependent Variable: Lag_YPEMBIAYAAN
Sumber data: Output SPSS
Dimana  Pembiayaan  sebagai  (Y)  dan  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK),  SBIS,  dan Non Performing Financing (NPF) adalah sebagai (X1, X2, X3). Maka persamaannya adalah Y= 2482114,746 + 0,428 + 88339,520 - 401230,262.
Dari persamaan regresi di atas dapat diinterpretasikan sebagai berikut:
a. Konstanta sebesar 2482114,746 menyatakan bahwa jika nilai variabel DPK (X1), SBIS (X2) dan NPF (X3) sama dengan nol atau konstan, maka besarnya nilai Pembiayaan (Y) yaitu 2482114,746.
b. Nilai koefisien regresi X1 sebesar 0,428 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 satuan dari  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  maka  akan  menaikan  Pembiayaan  sebesar  0,428  dan sebaliknya,  jika  setiap  penurunan  1  satuan  DPK  maka  Pembiayaan  akan  mengalami penurunan sebesar 0,428.
c. Nilai koefisien regresi X2 sebesar 88339,520 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 satuan SBIS maka akan menaikan Pembiayaan sebesar 88339,520 dan sebaliknya, jika setiap penurunan 1 satuan SBIS maka Pembiayaan akan mengalami penurunan sebesar 88339,520.
d. Nilai koefisien regresi X3 sebesar -401230,262 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 satuan  dari Non  Performing  Financing  (NPF)  maka  akan  menurunkan  Pembiayaan sebesar -401230,262 dan sebaliknya, jika setiap penurunan 1 satuan Non Performing Financing (NPF) maka Pembiayaan akan mengalami peningkatan sebesar 401230,262.

## Hasil Uji Hipotesi
a. Uji Parsial (Uji t)
Uji  t  digunakan untuk mengetahui ada tidaknya pengaruh masing-masing variabel independen secara individual (parsial) terhadap variabel dependen yang diuji pada tingkat signifikansi 0,05. Apabila probabilitas lebih kecil dari 0,05 maka hasilnya terdapat pengaruh dari variabel independen secara individual terhadap variabel dependen (Aziza dan Mulazid, 2017). Dasar pengambilan keputusan dalam uji t adalah sebagai berikut:
1. Berdasarkan nilai t hitung :
a) Jika nilai t hitung > t tabel maka variabel bebas berpengaruh terhadap variabel terikat.
b) Jika nilai t hitung < t tabel maka variabel bebas tidak berpengaruh terhadap variabel terikat.
2. Berdasarkan nilai Signifikansi:
a) Jika  nilai  Sig.  <  0,05  maka  variabel  bebas  berpengaruh signifikan  terhadap variabel terikat.
b) Jika nilai Sig. > 0,05 maka variabel bebas tidak berpengaruh signifikan terhadap variabel terikat.
Tabel 1.2 : Hasil Uji Parsial (Uji t)

## Coefficientsa

## Sumber data: Output SPSS
Dari hasil uji t (t-test) regresi linear berganda di atas dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1) t hitung variabel Dana Pihak Ketiga (DPK) sebesar 1,911 dan t tabel sebesar 2,20099, jadi 1,911 < 2,20099. Dan  signifikansi  DPK sebesar 0,082 > 0,05. Dapat disimpulkan bahwa H0 diterima dan Ha ditolak, artinya Dana Pihak Ketiga (DPK) tidak berpengaruh positif secara parsial terhadap Pembiayaan.
2) t hitung variabel SBIS sebesar 0,204 dan t tabel sebesar 2,20099, jadi 0,204 < 2,20099. Dan signifikansi SBIS sebesar 0,842 > 0,05. Dapat disimpulkan bahwa H0  diterima dan Ha ditolak, artinya SBIS tidak berpengaruh negatif secara parsial terhadap Pembiayaan.
3) t hitung variabel Non Performing Financing (NPF) sebesar -0,092 dan t tabel sebesar 2,20099, jadi -0,092 < 2,20099. Dan signifikansi Non Performing Financing (NPF) sebesar 0,929 > 0,05. Dapat disimpulkan bahwa H0 diterima dan Ha ditolak, artinya Non Performing Financing (NPF) tidak berpengaruh positif secara parsial terhadap Pembiayaan.
b. Uji Simultan (Uji f)
Uji F (uji simultan) dilakukan untuk melihat pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikatnya secara simultan. Cara yang digunakan adalah dengan melihat level of significant (= 0,05). Jika nilai signifikansi lebih kecil dari 0,05 maka Ho ditolak dan Ha diterima.
Model t Sig. (Constant) DPK SBIS NPF 1,37 0 1,911 ,204 - ,092 ,198 ,082 ,842
,929
a. Dependent Variable: Lag_YPEMBIAYAAN
Tabel 1. 3 : Uji Simultan
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. Regression Residual Total 46,527 16,300 62,828 3 25 28 15,509
,652 23,78
6 ,000 b
a. Predictors: (Constant), NPF,DPK, SBIS

## b. Dependent Variable: Lag_YPEMBIAYAAN
Sumber data: Output SPSS
Berdasarkan tabel 1.3 di atas dapat dilihat bahwa F hitung sebesar 23,786 sedangkan F tabel sebesar 2,32 yang dapat dilihat pada α = 0,05 (lihat lampiran tabel F). Probabilitas siginifikan jauh lebih kecil dari 0,05 yaitu 0,000 < 0,05, maka model regresi dapat dikatakan bahwa dalam penelitian ini X1, X2, X3 secara simultan berpengaruh signifikan terhadap pembiayaan (Y). Maka hipotesis sebelumnya adalah Terima Ha (tolak Ho) atau hipotesis diterima.

## c. Uji Koefisien Determinasi (R2)
Uji R 2 pada intinya mengukur seberapa jauh kemampuan model dalam menerangkan variasi variabel dependen. Nilai koefisien determinasi adalah antara nol dan satu. Nilai R 2 yang  kecil  berarti  kemampuan  variabel-variabel  independen  dalam  menjelaskan  variasi variabel  dependen  amat  terbatas.  Nilai  yang  mendekati  satu  berarti  variabel-variabel independen  memberikan  hampir  semua  informasi  yang  dibutuhkan  untuk  memprediksi variasi-variabel dependen (Ghozali, 2005).
Tabel 1.4 : Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) Metode Summary b Mo del R R Square Adjusted R Square Std. Error of The Estimate 1. ,533 a ,284 ,088 1569664,3010 9
a. Predictors: (Constant), NPF,DPK,SBI
b. Dependent Variable: Lag_YPEMBIAYAA

## Sumber data: Output SPSS
Berdasarkan tabel di atas menunjukkan bahwa nilai Adjusted R Square sebesar 0,088 artinya variabel bebas Dana Pihak Ketiga (DPK),  SBIS , dan Non Performing Financing (NPF) dapat menjelaskan varians dari variabel terikatnya adalah sebesar 0,7744%. Nilai R Square tersebut masih dikatakan baik (di atas 0,5) karena nilai R square berkisar 0 sampai 1 (Ghozali, 2005).

## Pembahasan Hasil Penelitian
Hasil dari pengujian adalah sebagai berikut:
1. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Pembiayaan Pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad Periode 2019-2021
Menurut  Kuncoro  dalam  melakukan  kegiatan  usaha  sehari-hari,  bank  harus mempunyai  dana  agar  dapat  memberikan  kredit  kepada  masyarakat.  Dimana dana pihak ketiga merupakan sumber dana terbesar bank yang paling diandalkan (Setiawan dan Indriani, 2016).
DPK = Giro + Deposito + Tabungan
Hasil  pengujian  hipotesis  1  menunjukan  bahwa  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  tidak berpengaruh positif terhadap Pembiayaan pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad. Hal ini dapat dilihat dari nilai thitung variabel Dana Pihak Ketiga (DPK) sebesar 1,911 dan ttabel sebesar 2,20099 dimana nilai thitung lebih kecil dari pada ttabel. Hal tersebut dapat  diartikan  bahwa  jika  DPK meningkat  maka  tidak  mempengaruhi  banyaknya Pembiayaan  yang  dikeluarkan.  Hal  ini  bertentangan  dengan  hasil  penelitian  yang dilakukan oleh Rina Destiana (2016) yang menyatakan bahwa DPK berpengaruh positif terhadap Pembiayaan.
Bahwa  meningkatnya  DPK  di  bank  syariah  ini  belum  tentu  digunakan  untuk meningkatkan porsi pembiayaan yang diberikan kepada nasabah, kemungkinan bank memiliki  ketertarikan  untuk  menanamkan  dananya  dibeberapa  instrumen  keuangan lainnya seperti Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI), Pasar Uang Antar bank Syariah (PUAS)  dan  lainnya.  Dengan  menyalurkan  dananya  kepada  instrumen  keuangan tertentu  dapat dikatakan bahwa bank syariah memperoleh keuntungan dengan risiko rendah (Anisa dan Tripuspitorini, 2019).
2. Pengaruh SBIS Terhadap Pembiayaan Pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad Periode 2019-2021
Hasil  pengujian  hipotesis  2  menunjukan  bahwa  SBIS  tidak  berpengaruh  negatif terhadap Pembiayaan pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad. Hal ini dapat dilihat dari nilai thitung variabel SBIS sebesar 0,204 dan ttabel sebesar 2,20099. Hal tersebut dapat diartikan  bahwa  jika  tingkat  SBIS  meningkat  maka  tidak  mempengaruhi  banyaknya Pembiayaan  yang  dikeluarkan.  Hal  ini  bertentangan  dengan  hasil  penelitian  yang dilakukan oleh Riska Robiyati Erlita (2016) yang menyatakan bahwa SBIS berpengaruh negatif terhadap Pembiayaan.
3. Pengaruh Non Performing Financing (NPF) Terhadap Pembiayaan Pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad Periode 2019-2021
Non Performing Financing (NPF) adalah rasio antara pembiayaan yang bermasalah dengan total pembiayaan yang disalurkan oleh bank syariah. Berdasarkan kriteria yang sudah ditetapkan oleh Bank Indonesia yang termasuk dalam NPF adalah pembiayaan kurang  lancar,  diragukan  dan  macet.  Dalam  peraturan  Bank  Indonesia  Nomor 8/21/PBI/2006  tentang  Penilaian  Kualitas  Bank  Umum  yang  melaksanakan  kegiatan usaha berdasarkan Prinsip Syariah Pasal 9 Ayat 2, bahwa kualitas aktiva produktif dalam bentuk pembiayaan dibagi dalam 5 golongan yaitu lancar (L), dalam perhatian khusus (DPK), kurang lancar (KL), diragukan (D), macet (M) (Aziza dan Mulazid, 2017). Non Performing Financing (NPF) yang besar menunjukkan bahwa semakin tinggi pembiayaan  bermasalah.  Tingginya  pembiayaan  bermasalah  ini  menunjukkan kemampuan pihak bank syariah  untuk mengelola dana  yang disimpan  oleh  nasabah untuk disalurkan kembali kepada pihak yang membutuhkan dana tidak secara hati-hati dan tidak memperhitungkan tingkat kesehatan bank syariah (Ryad dan Yuliawati, 2017).
Hasil pengujian hipotesis 3 menunjukan bahwa Non Performing Financing (NPF) tidak  berpengaruh  positif  terhadap  Pembiayaan  pada  PT  Bank  BSI  KCP  Medan Ringroad. Hal ini dapat dilihat dari nilai thitung variabel Non Performing Financing (NPF) sebesar -0,092 dan ttabel sebesar 2,20099. Hal tersebut dapat diartikan bahwa jika NPF meningkat maka tidak mempengaruhi banyaknya Pembiayaan yang dikeluarkan. Hal ini bertentangan  dengan  hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Chairul  Anwar  dan Muhammad Miqdad (2017) yang menyatakan bahwa Non Performing Financing (NPF) berpengaruh positif terhadap Pembiayaan.
4. Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga,  SBIS,  dan Non  Performing  Financing  secara  simultan
Terhadap Pembiayaan Pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad Periode 2019-2021 Dana  Pihak  Ketiga,  SBIS,  dan  Non  Performing  Financing  berpengaruh  secara simultan terhadap pembiayaan pada BSI KCP Medan Ringroad. Hal ini diketahui dari F hitung sebesar 23,786 sedangkan F tabel sebesar 2,32 yang dapat dilihat pada α = 0,05 (lihat lampiran tabel F). Probabilitas siginifikan jauh lebih kecil dari 0,05 yaitu 0,000 < 0,05. Maka hipotesis sebelumnya adalah Terima Ha (tolak Ho) atau hipotesis diterima. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa pembiayaan mudharabah yang disalurkan oleh bank syariah salah satunya tergantung seberapa besar dana yang dapat dihimpun bank dari  masyarakat  yaitu  Dana  Pihak  ketiga  atau  simpanan.  Hal  ini  dapat  mendorong perkembangan sektor riil karena dengan semakin meningkatnya pembiayaan berbasis bagi  hasil  (mudharabah)  yang  disalurkan  bank  syariah  kepada  masyarakat,  maka kontribusi  yang  dapat  diberikan  lembaga  keuangan  islam  terhadap  perekonomian indonesia  pun  akan  semakin  meningkat.  Pada  SBIS  tanda  positifnya  bahwa meningkatnya  SBIS  bank  akan  meningkatkan  pembiayaan  mudharabah  karena persentase  suku  bunga  SBI.  Sedangkan  dari  Non  Ferforming  Financing  arah  positif menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi  NPF  maka  semakin  tinggi  pembiayaan mudharabah, begitu pula sebaliknya. NPF mencerminkan resiko pembiayaan. semakin tinggi tingkat NPF maka semakin besar pula resiko pembiayaan yang ditanggung oleh bank syariah. Nilai NPF yang tinggi akan menyebabkan bank cenderung mengurangi jumlah pembiayaan yang disalurkan. Karena NPF yang tinggi menyebabkan bank akan lebih berhati-hati dalam penyaluran pembiayaan.

## SIMPULAN
Berdasarkan hasil penelitian mengenai pengaruh  Dana Pihak Ketiga, SBIS ,  dan  Non Performing  Financing  terhadap  Pembiayaan  pada  PT  Bank  BSI  KCP  Medan  Ringroad periode 2019-2021, berdasarkan hasil analisis data dan pembahasan yang telah diuraikan pada bab sebelumnya, maka dapat diambil kesimpulan sebagai berikut:
1. Dana Pihak Ketiga tidak berpengaruh positif terhadap Pembiayaan pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad. Dapat dilihat dari nilai thitung variabel DPK sebesar 1,911 dan ttabel sebesar 2,20099 dimana nilai thitung lebih kecil dari pada ttabel. Hal tersebut dapat  diartikan  bahwa  meningkatnya  DPK  tidak  mempengaruhi  banyaknya
Pembiayaan  yang  dikeluarkan,  bank  memiliki  ketertarikan  untuk  menanamkan dananya  dibeberapa  instrumen  keuangan  seperti  Sertifikat  Wadiah  Bank Indonesia (SWBI),  Pasar  Uang  Antarbank  Syariah  (PUAS)  dan  lainnya.  Dengan  menyalurkan dananya  kepada  instrumen  keuangan  tertentu  dapat dikatakan bahwa bank syariah memperoleh keuntungan dengan risiko rendah.
2. SBIS tidak berpengaruh negatif terhadap Pembiayaan pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad. Dapat dilihat dari nilai thitung variabel SBIS sebesar 0,204 dan ttabel sebesar 2,20099. Hal tersebut dapat diartikan bahwa meningkatnya SBIS tidak mempengaruhi banyaknya  Pembiayaan  yang  dikeluarkan,  SBIS  merupakan  instrumen  kebijakan moneter  yang  bertujuan  untuk  mengatasi  kelebihan  likuiditas  suatu  bank  syariah. Maka pihak bank harus memenuhi kewajibannya sebagai lembaga intermediasi untuk menyalurkan dananya melalui pembiayaan.
3. Non Performing Financing tidak berpengaruh positif terhadap Pembiayaan pada PT Bank BSI KCP Medan Ringroad. Dapat dilihat dari nilai thitung variabel NPF sebesar - 0,092 dan ttabel sebesar 2,20099. Hal tersebut dapat diartikan bahwa meningkatnya NPF tidak mempengaruhi banyaknya Pembiayaan yang dikeluarkan, bank mengalami kesulitan  dan  penurunan  tingkat  kesehatan  bank,  sehingga  bank  diharapkan  tetap menjaga  kisaran  NPF  dalam  tingkat  yang  wajar  berdasarkan  ketetapan  BI  yaitu minimum 5%. Apabila tingkat NPF diatas 5% maka pihak bank semakin berhati-hati dan mengurangi pembiayaan yang disalurkan.
4. Dana Pihak Ketiga, SBIS, dan Non Performing Financing berpengaruh secara simultan terhadap  pembiayaan  pada  BSI  KCP  Medan  Ringroad.  Hal  ini  diketahui  dari  F hitung sebesar 23,786 sedangkan F tabel sebesar 2,32 yang dapat dilihat pada α = 0,05 (lihat lampiran tabel F). Probabilitas siginifikan jauh lebih kecil dari 0,05 yaitu 0,000 < 0,05.
Maka hipotesis sebelumnya adalah Terima Ha (tolak Ho) atau hipotesis diterima.

## DAFTAR PUSTAKA
Antonio, M. S. (2001). Bank Syariah dan Teori ke Praktik. Gema insani.
Ascarya. (2011). Akad dan Produk Bank Syariah (3rd ed.).
Bank Syariah Indonesia. (2023). Website resmi Bank Syariah Indonesia.
Bank  Syariah  Mandiri.  (2019).  Laporan  Tahunan  2019 :  Memberikan  Nilai  Tambah  Melalui
Pengembangan Kapabilitas Internal.
PT. Bank Syariah Mandiri, 124. https://www.mandirisyariah.co.id/assets/pdf/annual-report/Bank-Syariah_mandiri-Annual- Report2019(Update).pdf
Harahap, I. (2015). Hadis-Hadis Ekonomi. Wal Ashri Publishing.
Husein, U. (2004). Metode Penelitian Untuk Skripsi dan Tesis Bisnis. PT. Raja Grafindo Persada. Isnaini Harahap, & M.Ridwan. (2016). The Handbook Of Islamic Economics. Febi Press.
Karim, & Adiwarman. (2008). Ekonomi Makro Islam. PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2000). Analisis Laporan Keuangan. PT. Raja Grafindo Persada. Kasmir. (2008). Analisis Laporan Keuangan. PT. Raja Grafindo Persada. Mahmoeddin, & Haji, A. (2004). Melacak Kredit Bermasalah. Pustaka Sinar Harapan.
Maryanah.  (2006).  Faktor-faktor  yang  Mempengaruhi  Pembiayaan  Bagi  Hasil  di  Bank  Syariah Mandiri. Tesis PSTTI-UI.
Mudrajad, Kuncoro, & Suhardjono. (2002). Manajemen Perbankan: Teori dan Aplikasi. BPPE. Muhammad. (2002). Manajemen Dana Bank Syariah (1st ed.). Ekonisia.
Oramahi, & H.A. (2007). Analisis Data Dengan SPSS & SAS. Aradana Media. Rahmani, & Bi, N. A. (2016). Metodologi Penelitian Ekon. FEBI Press.
Ridwan, M. (2013). Ekonomi Pengantar Mikro dan Makro Islam. Citapustaka Media.
Soemitra, & Andri. (2017). Bank dan lembaga Keuangan Syariah. Kencana Prenadamedia Group. Sugiyono.  (2006).  Metode  Penelitian  Pendidikan  (Pendekatan  Kuantitatif,  Kualitatif  dan  R&D).
Penerbit Alfabeta.
Tarigan, & Akmal, A. (2004). Tafsir Ayat-Ayat Ekonomi Alquran. Citapustaka Media Perintis. Veithzal, & Rivai. (2008a). Islamic Financial Management. Raja Grafindo Persada. Veithzal, & Rivai. (2008b). Islamic Financial Management. Raja Grafindo Persada. Veithzal, & Rivai. (2008c). Islamic Financial Management. Raja Grafindo Persada.
Wibowo, & Ghafur, M. (2007). Potret Perbankan Syariah Terkini (Kajian Kritis Perbankan Syariah). Biruni.
Yanti, N. (2018). Pengaruh SBI, SBIS, Inflasi dan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Transaksi Pasar Uang Antar Bank Syariah. At-Tawassuth, III(1), 579 – 600.