## PENGARUH LITERASI KEUANGAN, FINANCIAL SELF EFFICACY DAN GAYA HIDUP MAHASISWA TERHADAP PERILAKU KEUANGAN DI KABUPATEN BULELENG
Komang Putri Trisnayanti 1 , Luh Gede Kusuma Dewi 2
Program Studi S1 Akuntansi Jurusan Ekonomi dan Akuntansi Universitas Pendidikan Ganesha Singaraja, Bali, Indonesia
e-mail: putri.trisnayanti@undiksha.ac.id 1 , Kusumadewi5758@gmail.com 2

## Abstrak
Tujuan dari riset ini ialah guna mengetahui hubungan antara tingkat literasi keuangan, f inancial self  efficacy serta  gaya  hidup  atas  perilaku  keuangan  di  kabupaten  Buleleng.  Dalam  penelitian  inii dilakukan  survei  terhadap  97  mahasiswa  Program  Studi  Akuntansi  dan  Manajemen  Kabupaten Buleleng  angkatan  2018,  2019,  dan  2020.  Penelitian  ini  menggunakan  kuesioner  berbasis Google formulir. Purposive  sampling ialah  teknik  pengambilan  sampel.  Data  yang  dipakai  ialah  data  primer yang  terdiri  dari  jawaban  responden  dan  dianalisis  memakai  SPSS  22 for  Windows .  Menurut  hasill penelitian, literasi keuangan, f inancial self efficacy serta gaya hidup memiliki dampak yang positif dan signifikan pada perilaku keuangan di kabupaten Buleleng.
Kata kunci: Perilaku Keuangan, Literasi Keuangan, Financial Self Efficacy dan Gaya Hidup

## Abstract
The  purpose  of  this  research  is  to  determine  the  relationship  between  the  level  of  financial literacy,  financial  self-efficacy  and  lifestyle  on  financial  behavior  in  Buleleng  district.  In  this  study,  a survey was conducted of 97 students of the Accounting and Management Study Program of Buleleng Regency class 2018, 2019, and 2020. This study used a Google form-based questionnaire. Purposive sampling is a sampling technique. The data used is primary data consisting of respondents' answers and  analyzed  using  SPSS  22  for  Windows.  According  to  the  research  results,  financial  literacy, financial  self-efficacy  and  lifestyle  have  a  positive  and  significant  impact  on  financial  behavior  in Buleleng district.
Keywords : Financial Behavior, Financial Literacy, Financial Self Efficacy, Lifestyle

## 1. Pendahuluan
Selama era globalisasi, telah terjadi beberapa perubahan perilaku, terutama di bidang perilaku  keuangan.  Banyak  kebutuhan  dasar  masyarakat  yang  tidak  terpenuhi,  terlihat  dari keengganan  masyarakat  untuk  menerima  apa  yang  telah  dimiliki.  Adanya  keinginan  yang tidak  terbatas  tersebut  menuntut  masyarakat  mencari  solusi  dalam  pemenuhan kebutuhannya.  Kemauan  manusia  yang  sudah  terisi  akan  mengarah  pada  munculnya kemauan  lainnya.  Kemauan yang  dihadapi  oleh  manusia  terdapat  dua  pilihan  yaitu memenuhi  kebutuhan  atau  sekedar  memenuhi  keinginanya.  Namun,  kebanyakan  manusia cenderung  memenuhi  keinginannya  dibandingkan  mendahulukan  membeli  apa  yang dibutuhkan,  baik  itu  produk  atau  layanan.  Dengan  pilihan  tersebut  yang  mengakibatkan manusia hidup konsumtif.
Sangat penting untuk memahami bagaimana seseorang memperlakukan, menggunakan,  dan  mengelola  uang  yang  efektif  guna  bertanggungjawab  dalam memakai uang yang dimiliki (Nababan & Sadila, 2016). Demikian juga, perilaku keuangan adalah satu- satunya  disiplin  dalam  studi  keuangan,  dan  inilah  yang  harus  diterapkan  oleh  mahasiswa
agar  dapat  menggunakan  secara  disiplin.  Mahasiswa  adalah  sekelompok  orang  dari generasi  Z  yang  menjalani  kehidupan  sehari-harinya  tanpa  pernah  beranjak  dari  teknologi digital. Dengan tersedianya infrastruktur digital, orang-orang dari segala usia dapat memiliki akses ke berbagai kegiatan, seperti kursus kuliah atau instruksi kelas melalui aplikasi digital dan,  tentu  saja,  transaksi  pasar  dan  uang  elektronik  (L.  G.  K.  Dewi  et  al.,  2021).  Namun, karena banyaknya orang yang tidak mempunyai pemahaman yang cukup mengenai perilaku keuangan, gawai digital yang dijelaskan di atas jarang digunakan secara efektif.
Hal  itu  diperkuat  dengan  adanya  pernyataan  dari  Anggota  Dewan  Komisaris  OJK Bidang  Edukasi  dan  Perlindungan  Konsumen,  Tirta  Segara,  mengatakan  “Otoritas  Jasa Keuangan (OJK) kini fokus mengedukasi seluruh masyarakat Indonesia tentang pentingnya memahami  literasi  keuangan  serta  produk  dan  layanan  yang  dihasilkannya.  (Ekonomi, 2018).
Belajar  literasi  keuangan  merupakan  sesuatu  keharusan  dalam  kehidupan  sehai-hari, maka  merupakan  kecakapan  hidup  yang  harus  dipelajari  oleh  masing  individu  agar  dapat berhasil mengarungi tantangan hidup di dunia yang serba cepat saat ini. Literasi keuangan juga ialah perihal yang sangat penting buat diketahui oleh mahasiswa sebab salah satu cara untuk  mencapai  sukses  dalam  hidup.  Dampak  Literasi  Keuangan  pada  Perilaku  Keuangan pernah  diteliti  juga  oleh  (Sugiharti  &  Maula,  2019),  (Rohmanto  &  Susanti,  2021)  dan (Napitupulu et al., 2021).
Mahasiswa  yang  tidak  memiliki  keyakinan  diri  atau financial  self  efficacy yang  tinggi pula  akan  menimbulkan  perilaku  keuangan  yang  tidak  sehat.  Mencermati  situasi  saat  ini, masih  banyak  mahasiswa  yang  kurang  yakin  diri  buat  mengelola  keuangannya  denga menabung atau  menginvestasikannya.  Disaat  mahasiswa  memiliki  keyakinan  yang  tinggi dalam  mengelola  keuangannya  dengan  cara  menabung  sehingga  mahasiswa  akan  dapat membuat keputusan yang tepat tentang keuangan.
Disisi  lain,  adanya  gaya  hidup  karena  perkembangan  zaman  dan  teknologi  akan cenderung  memiliki  hidup  yang  konsumtif  untuk memenuhi  keinginannya  seperti  tidak  akan melewatkan  promo  yang  diinformasikan  oleh  beberapa  toko  dan marketplace ,  karena  hal tersebut dapat mempengaruhi keputusan mahasiswa dalam membeli suatu produk, mereka merasa  perihal  itu  bakal  menguntungkan.  Mahasiswa  juga  melakukan  pengeluaran  yang berlebihan  dengan  sekedar  berkumpul  bersama  teman-temannya.  Jika  mahasiswa  tidak selalu mengikutu trend atau gaya hidup mewah akan menimbulkan perilaku keuangan yang baik  dan  dapat  mengambil  keputusan  mengenai  keuangannya  untuk  masa  sekarang  dan masa depan.
Observasi sementara sudah dilakukan perihal sikap finansial lewat wawancara dengan sebagian  mahasiswa  Program  Studi  (Prodi)  Akuntansi  serta  Manajemen  angkatan  2018, 2019  serta  2020.    Terpilihnya  angkatan  tersebut,  mereka  telah  mendapatkan  banyak pelajaran  dari  mata  kuliah  yang  telah  diajarkan,  khususnya  dalam  bidang  manajemen keuangan. Pada bagian ini diasumsikan bahwa mahasiswa sudah memiliki pekerjaan sambil kuliah
Sesuai dengan informasi yang diberikan dalam paragraf sebelumnya, tujuan pada riset ini  ialah  guna  menentukan  dampak:  (1)  literasi  keuangan  pada  perilaku  keuangan mahasiswa,  (2) financial  self  efficacy pada  perilaku  keuangan  mahasiswa,  (3)  gaya  hidup pada  perilaku  keuangan  mahasiswa  dan  (4)  literasi  keuangan, financial  self  efficacy serta gaya hidup pada perilaku keuangan mahasiswa. Dampak Financial Self Efficacy serta Gaya Hidup  pada  Perilaku  Keuangan  pernah  diteliti  oleh  (Fatimah,  2019),  (Widiawati,  2020), (Safura  Azizah,  2020),  (Gunawan  et  al.,  2021),  (Putra,  2021)  dan  (N.  L.  P.  K.  Dewi  et  al., 2021).
Literasi keuangan merupakan sesuatu keharusan buat dimiliki untuk tiap orang supaya terlepas  dari  sesuatu  permasalahan  finansial  (Herawati,  2015).  Jika  seseorang  memiliki pemahaman yang baik tentang financial, akan lebih mudah untuk membuat keputusan. Hasil riset (Herawati, 2015) menerangkan kalau literasi keuangan mempunyai dampak yang positif dan  signifikan  bagi  prilaku  keuangan.  Bersumber  pada  penjelasan  di  atas,  hipotesis  awal yang dapat diajukan ialah yang tercantum di bawah ini, yaitu:
H1:  Literasi  keuangan  berdampak  positif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku  keuangan Mahasiswa di Kabupaten Buleleng
Jika  seseorang  khususnya  mahasiswa  memiliki  keyakinan  yang  tinggi  ( financial  self efficacy ) akan mendapatkan motivasi dalam mengelola keuangan dengan tepat untuk masa sekarang  dan  masa  depannya  akan  berdampak  baik  pula  terhadap  perilaku  keuangannya. Hasil  riset  (Ali  et  al.,  2016)  kalau finansial  self  efficacy dapat  mempengaruhi  kemampuan seorang dalam mengatur keuangannya. Sebagai hasil dari konsep tersebut di atas, hipotesis kedua ialah sebagai berikut.
H2: Financial  self  efficacy berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Perilaku  keuangan Mahasiswa di Kabupaten Buleleng
Daerah sekitar serta kemauan dari diri sendiri berdampak pada manfaat uang misalnya buat  penuhi  gengsi  serta  kepuasan  sosial  semata.  Terdapatnya  tas  merk  terkini,  sepatu bentuk  terkini,  pakaian,  cafe  serta  semacamnya  yang  menuntut  seorang  buat  penuhi  style hidup  yang  besar.  Sesuai  dengan  penelitian  (Regista  et  al.,  2021)  berpendapat  kalau  gaya hidup  seseorang  berdampak  positif  serta  signifikan  pada  perilaku  keuangan  mahasiswa. Sebagai hasil dari asumsi sebelumnya, hipotesis berikut dapat diturunkan.
H3:  Gaya  hidup  berdampak  positif  dan  signifikan  pada  Perilaku  keuangan  Mahasiswa  di Kabupaten Buleleng
Pengetahuan  atau  pemahaman  mengenai  pengelolaan financial (literasi  keuangan) sangat perlu dilakukan guna perilaku keuangan semakin baik, adanya financial self efficacy atau  keyakinan  diri  yang  tinggi  saat  melakukan  pengelolaan  keuangan  juga  akan menimbulkan perilaku keuangan yang baik pula dan gaya hidup yang selalu mengikuti trend masa kini atau karena pengaruh lingkungan harus segera dihilangkan agar dapat mengelola uang dengan bijak untuk masa kini dan masa depan sangat penting. Hasil penelitian (Robb &  Woodyard,  2011)  menyatakan  literasi  keuangan  akan  memberikan  akibat  positif  pada perilaku finansial seseorang, penelitian menurut (Ali et al., 2016) menerangkan financial self efficacy mempengaruhi  secara  positif  serta  signifikan  kepada  perilaku finansial sedangkan menurut  temuan  riset  (Regista  et  al.,  2021)  meyakinkan  kalau  gaya  hidup  mempengaruhi secara  positif  serta  signifikan  kepada  perilaku finansial mahasiswa.  Dalam  kerangka konseptual tersebut di atas, hipotesis keempat didefinisikan sebagai berikut. H4:  Literasi  keuangan, financial  self  efficacy dan  gaya  hidup  berdampak  positif  serta signifikan pada Perilaku keuangan Mahasiswa di Kabupaten Buleleng

## 2. Metode
Jenis riset yang dipakai ialah riset kuantitatif, dengan konsep riset berbasis deskriptif. Sumber  data  yang  dipakai  yaitu  data  primer  dengan  memakai  kuisioner  Untuk  tujuan menyimpan  data.  Penelitian  ini  dilakukan  di  Universitas  di  Kabupaten  Buleleng,  Program Studi (Prodi) Akuntansi dan Manajemen.
Sampel  ialah  sesuatu  bagian  dari  jumlah  dan  karakter  yang  dipunyai  oleh  populasi (Sugiyono,  2013). Purposive  Sampling ialah  metode  pengumpulan  sampel  yang  berfokus pada  pemilihan  sampel  dari  dalam  kelompok  tertentu.  Rumus  Slovin  dipakai  pada  riset  ini sebagai  metode  pengambilan  sampel,  dengan  hasil  97  partisipan,  yang  meliputi  60 responden 2018, 26 responden 2019, dan 11 responden 2020.
Penelitian  di  bidang  ini  mencakup  sejumlah  variabel,  termasuk  literasi  keuangan, financial  self  efficacy ,  dan  gaya  hidup  pada  perilaku  keuangan.  Menggunakan  Formulir Google ,  Peneliti  mengumpulkan  data  dari  kuisioner  online.  Data  akan  diuji  terlebih  dahulu dengan bantuan program SPSS 22 for windows .
Data  yang  terkumpul  diuji  dengan  percobaan  validitas  serta  reliabilitas  menunjang reliabel serta validnya kuisioner yang bakal dipakai. Berikutnya uji yang dipakai merupakan uji  asumsi klasik  yang  mencakup  dari  uji  normalitas,  uji  multikolinieritas  serta  uji heteroskedastisitas, uji regresi linear berganda dan memakai uji hipotesis dengan memakai uji koefisien deteminasi, uji t serta uji F.

## 3. Hasil dan Pembahasan Hasil
Pertama,  dilakukan  dengan  menggunakan  uji  statistik  deskriptif,  dimungkinkan  untuk menentukan nilai terendah dan maksimum, nilai rerata dan standar deviasi di setiap variabel. Nilai standar deviasi pada semua variabel membuktikan nilai sebesar 2,453 pada X1, 3,114 pada  X2,  4,42  pada  X3  serta  2,767  pada  variabel  Y.  Diamati  dari  hasil  itu,  standar  deviasi lebih kecil dari nilai rerata di tiap variabel ialah sebesar 22,06 pada X1, 25,31 pada X2, 25,68 pada X3 serta 25,77 pada variabel Y. Artinya respon masing-masing variabel berbeda-beda atau dengan kata lain terdapat perbedaan nilai literasi keuangan, financial self efficacy , gaya hidup  dan  perilaku  keuangan  jika  dibandingkan  dengan  nilai  rerata  deviasi  tiap  variabel. Tabel 1 memperlihatkan hasil uji statistik deskriptif.
Tabel 1. Hasil Uji Statistik Deskriptif
N Minimum Maksimum Mean Std. Deviation Literasi Keuangan (X1) 97 13 25 22,06 2,453 Financial Self Efficacy (X2) 97 17 30 25,31 3,114 Gaya Hidup (X3) 97 16 35 25,68 4,242 Perilaku Kauangan (Y) 97 18 30 25,77 2,767 Valid N (listwise) 97
Sumber: Data Primer Diolah (2022)
Setelah  itu  dilakukan  uji  validitas  serta  reliabilitas  buat  mengetahui  mutu  data  dalam riset. Terdapat 5 item pernyataan pada validasi literasi keuangan (X1), 6 item pada kategori finansial  self  efficacy (X2),  7  item  pada  gaya  hidup  (X3),  dan  6  item  pada  kategori  perilaku keuangan (Y). Semua item ini dapat digunakan untuk evaluasi di masa mendatang.
Hasil Cronbach's  Alpha ,  yang  mengukur  keandalan  literasi  keuangan,  ditemukan setinggi  0,729  untuk  Literasi  Keuangan  (X1),  setinggi  0,782  untuk Financial  Self-Efficacy (X2), setinggi 0,702 untuk gaya hidup ( X3), dan sebesar 0,637 untuk perilaku Keuangan (Y). Namun,  hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa Cronbach's  Alpha untuk  variabel  pertama, kedua,  ketiga,  dan  keempat  semuanya  lebih  dari  0,6,  menunjukkan  bahwa  data  tersebut reliabel.
Langkah  terakhir  adalah  melakukan  uji  asumsi  klasik.  Langkah  pertama  adalah menggunakan  metode Kolmogorov-Smirnov  (K-S) untuk  menentukan  apakah  data  yang bersangkutan  berdistribusi normal  atau  tidak.  Signifikansi  asimtotik (Asymtotic  Significant) adalah  kriteria  untuk  menentukan  normal  tidaknya  suatu  distribusi  suatu  populasi;  jika probabilitasnya  >  0,05,  data  disebut  normal,  dan  jika  probabilitasnya  <  0,05,  data  disebut abnormal.  Tes  statistik  seperti Komogrov-Smirnov  dan  Asymtotic  Sig.  (2-tailed) menghasilkan  tingkat  signifikansi  0,067  dan  0,200,  masing-masing,  menunjukkan  bahwa tingkat signifikansi untuk tes ini > 0,05 Ini berarti kalau data terdistribusi normal pada situasi ini.
Setelah  itu,  dilakukan  uji  multikolinieritas.  Nilai  yang  biasa  digunakan  untuk menggambarkan  model  yang  bebas  dari  regresi  multikolinearitas  ialah  VIF  kurang  dari  10 serta  toleransi  lebih  dari  0,1.  Temuan  riset  memperlihatkan  kalau  nilai tolerance untuk variabel  Literasi  Keuangan  (X1)  sekitar  0,504  >  0,1,  sedangkan  nilai  VIF  sekitar  1,983  kali lebih  kecil  dari  nilai  10.  Variabel Financial  Self-Efficacy (X2)  menghasilkan  tingkat  toleransi 0,450  >  0,1  dan  tingkat  VIF  2.222  poin  lebih  tinggi  dari  10.  Variabel  Gaya  Hidup  (X3) menghasilkan tingkat toleransi 0,789 poin lebih tinggi dari 0,1 dan tingkat VIF 1,25 poin lebih tinggi dari 10. Akibatnya, toleransi untuk semua variabel independen adalah 0,01 dan VIF di bawah 10, maka bisa disbut kalau tiap variabel terbebas dari mutikolinearitas.
Uji yang terakhir dari uji asumsi klasik yakni uji heteroskedastisitas Metode uji Glejser dipakai guna mengetahui heteroskedastisitas. Heteroskedastisitas dapat terjadi ketika tingkat signifikansi  <  0,05;  namun,  ketika  tingkat  signifikansi  >    0,05,  data  dikatakan  bebas  dari
heteroskedastisitas.  Hasil  penelitian  memperlihatkan  kalau  variabel  Literasi  Keuangan  (X1) mempunyai  tingkat  signifikansi  sebesar  0,322  >  0,05.  Variabel Financial Self-Efficacy Keuangan (X2) memiliki tingkat signifikansi lebih besar dari 0,585, sedangkan Variabel Gaya Hidup  (X3)  mempunyai  tingkat  signifikansi  lebih  besar  dari  0,064  (p  >  0,05).  Artinya  dalam model regresi ini, setiap variabel dapat dikatakan terbebas dari heroskedastisitas.
Uji  asumsi  klasik  telah  berhasil  diselesaikan,  dengan  demikian  semua  variabel  lain dapat diuji lebih lanjut. Setelah itu dilakukan analisis regresi linier berganda. Tujuan riset ini ialah guna mendeteksi dampak dua (2) atau lebih variabel bebas pada satu variabel terikat. Tabel 2 memperlihatkan temuan analisis berganda regresif.
Tabel 2. Hasil Uji Analisis Regresi Linear Berganda
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients B Std. Error Beta (Constant) 6,066 1,849 Literasi Keuangan (X1) 0,329 0,109 0,292 Financial Self Efficacy (X2) 0,341 0,091 0,383 Gaya Hidup (X3) 0,149 0,050 0,228 Sumber: Data Primer Diolah (2022)
Bersumber data yang tercantum pada tabel 2 dapat dimasukkan ke dalam persamaan regresi linear berganda sebagai berikut.
Dari  model  regresi  linear  berganda,  dapat  diinterpretasikan  bahwa  konstanta  pada tabel  yaitu  sebesar  6,066  berarti  besarnya  Perilaku  Keuangan  yaitu  6,066  dengan mengesampingkan  pengaruh  bersama  Literasi  Keuangan  9X1), Financial  Self  Efficacy (X2) dan Gaya Hidup (X3).
Terlihat  nilai  koefisien  regresi  variabel  Literasi  Keuangan  (X1)  sebesar  0,329  berarti bisa  dibilang  kalau  terjadi  kenaikan  pada  variabel  Literasi  Keuangan  (X1)  sebesar  satu satuan  dengan  anggapan  variabel  lain  bernilai  konsisten,  sehingga  besarnya  nilai  Perilaku Keuangan (Y) akan meningkat sebesar 0,329.
Nilai  koefisien  regresi  variabel Financial  Self  Efficacy (X2)  sebesar  0,341.  Jika  terjadi peningkatan Financial Self Efficacy , (X2) sebesar faktor satu, maka nilai Perilaku Keuangan (Y)  akan meningkat  sebesar  0,341,  yang  artinya  jika  terjadi  peningkatan  X2  sebesar  faktor satu, maka nilai Y akan meningkat senilai 0,341.
Nilai  koefisien  regresi  variabel  Gaya  Hidup  (X3)  sebesar  0,149  berarti  bisa  dibilang kalau  terjadi  kenaikan  pada  variabel  Gaya  Hidup  (X3)  sebesar  satu  satuan  dengan anggapan  variabel  lain  bernilai  konsisten,  sehingga  besarnya  nilai  Perilaku  Keuangan  (Y) akan meningkat sebesar 0,149.
Dilanjutkan dengan uji hipotesis yaitu Uji koefisien determinasi menunjukkan beberapa perbedaan  pengaruh  antara  variabel  bebas  (X)  serta  variabel  terikat  (Y).  Dimungkinkan untuk  melihat  koefisien  determinasi  nilai  pada  R Square .  Ketegasan  memiliki  rentang  nilai dari  nol  hingga  satu.  Jika  koefisien  determinasi  =  nol,  maka  variabel  dependen  dikatakan tidak  berpengaruh  terhadap  variabel  dependen.  Jika  koefisien  determinasi  sama  dengan angka  1,  maka  dapat  dikatakan  variabel  bebas  mempengaruhi  variabel  terikat.  Temuan koefisien determinasi dari riset ini bisa dilihat pada tabel 3.
Tabel 3. Hasil Uji Koefisien Determinasi
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 0,751 0,564 0,550 1,85714 Sumber: Data Primer Diolah (2022)
Bersumber  bagan  3  bisa  dijelaskan  nilai  koefisien  determinasi  (R Square )  sebesar 0,564 (diperoleh dari nilai R 2 yaitu (0,751)2). Nilai koefisien determinasi sebesar 0,564 sama dengan 56,4%. Sehingga variabel Literasi Keuangan, Financial Self Efficacy dan Gaya Hidup berpengaruh  terhadap  Perilaku  Keuangan  sebesar  56,4%  dan  sisanya  yaitu  43,6% dipengaruhi oleh variabel lain di luar model regresi tersebut.
Uji hipotesis selanjutnya yaitu uji t. Pengujian hipotesis (uji t) digunakan untuk menguji seberapa  besar  variabel  independen  berpengaruh  dalam  menerangkan  variasi  variabel dependen.  Pada  uji  ini  dipakai  α  =  5%  (0,05)  dengan  ketentuan  apabila  nilai  probabilitas signifikan  t  >  α,  maka  H 0 diterima  dan  H 1 ditolak.  Jika  nilai  probabilitas  sig.  t  <  α,  maka  H 0 ditolak  sehingga  H 1 dapat  diterima.  Hasil  uji  hipotesis  (uji  t)  pada  riset  ini  disajikan  pada bagan 4.
Tabel 4. Hasil Uji Hipotesis (Uji t)
Model Unstandardized Coefficients Standardizes Coefficients t sig B Std. Error Beta (Constant) 6,066 1,849 3,281 0,001 Literasi Keuangan (X1) 0,329 0,109 0,292 3,025 0,003 Financial Self Efficacy (X2) 0,341 0,091 0,383 3,756 0,000 Gaya Hidup (X3) 0,149 0,050 0,228 2,974 0,004
Sumber: Data Primer Diolah (2022)
Tingkat signifikansi 0,003 < 0,05 dengan t hitung sebesar 3,025 > t tabel dan nilai B sebesar 0,329  sebagaimana  terlihat  pada  Tabel  4  menerangkan  kalau  Literasi  Keuangan  (X1) berdampak positif serta signifikan pada perilaku keuangan (Y).
Perilaku  Keuangan  (X2)  berdampak  positif  pada Financial  Self-Efficacy (X2)  yang berarti  bisa  dikatakan  kalau  X2  berdampak  signifikan  serta  positif  pada  perilaku  keuangan. Hal  ini  karena  signifikansi  X2  0,000  <  0,005,  dan  korelasi  antara  t hitung 3,756  >  t tabel 1,998 serta B sebesar 0,341.
Variabel  Gaya  Hidup  (X3)  mempunyai  tingkat  signifikansi  0,004  <  0,05  dengan  t hitung sebesar 2,974 > t tabell 1,998 dan nilai B sebesar 0,149 yang menunjukkan berdampak positif serta signifikan pada Perilaku Keuanngan (Y).
Uji  hipotesis  akhir,  yaitu  uji  (F),  dipakai  guna  mendeteksi  apakah  seluruh  variabel terikat yang dimasukkan pada model memiliki akibat yang serupa pada variabel bebas. Pada pengujian  ini  dipakai  ketentuan  =  5%  (0,05)  dan  F hitung >  F tabel ,  hipotesis  diteirma.  Hasil  uji hipotesisi (uji F) dari riset ini disajikan pada tabel di bagian bawah halaman.
Tabel 5. Hasil Uji Hipotesis (Uji F) Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. Regression 414,256 3 138,085 40,037 0,000 Residual 320,754 93 3,449 Total 735,010 96 Sumber: Data Primer Diolah (2022)
Sesuai dengan Tabel 5, taraf signifikansi adalah 0,000 < 0,05 dan tingkat F hitung adalah 40,037 > F tabel 2,70. Hal ini disebut sebagai "model regresi layak" karena variabel dependen memiiki dampak pada variabel independen secara bersama.

## Pembahasan
Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  di  Kabupaten Buleleng
Bersumber  pada  uji  hipotesis  (uji  t),  variabel  Literasi  Keuangan  mempunyai  tingkat signifikansi  0,003  <  0,05,  serta  tingkat  t hitung sebesar  3,025  lebih  dari  1,998  dengan  tingkat signifikansi  B  positif  sebesar  0,329  yang  menunjukkan  bahwa  H 0 tolak  dan  H 1 diterima, menerangkan  kalau  Literasi  Keuangan  (X1)  memiliki  dampak  yang  positif  serta  signifikan pada perilaku keuangan (Y). Hal ini menunjukkan bahwa dengan meningkatnya literasi atau pengetahuan  literasi  keuangan  maka  kualitas  Perilaku Finansial yang  dilakukan  oleh mahasiswa itu sendiri akan meningkat pula.
Penemuan  riset  ini  serupa  dengan  teori  ataupun  prinsip  atribusi  yang  menerangkan kalau  resiko  seorang  dipengaruhi  oleh  aspek  internal  serta  eksternal.  Aspek  internal  dapat ditelusuri kembali ke diri sendiri, sedangkan aspek eksternal bisa dipengaruhi oleh kehadiran media sebagai akibat dari kemajuan teknologi.
Temuan  riset  ini  serupa  dengan  riset  yang  diteliti  oleh  (Herawati,  2015)  yang menerangkan  kalau  literasi  keuangan  berkontribusi  positif  serta  signifikan  pada  perilaku keuangan. Selain itu, riset ini menemukan bahwa menurut (Robb & Woodyard, 2011) literasi keuangan yang cukup akan memberikan dampak positif pada perilaku keuangan sesorang, mencakup  mengelola  atau  mengalokasikan  keuangannya  dengan  tepat.  Keuangan  literasi dapat memberikan manfaat bagi mereka yang mengelola keuangan, seperti memungkinkan mereka untuk mengelola atau mengatur keuangan pribadi mereka dengan baik.
Pengaruh Financial  Self  Efficacy terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  di Kabupaten Buleleng
Sesuai  dengan  uji  hipotesis  (uji  t), Financial  Self-Efficacy (X2)  memiliki  signifikansi sebesar  0,000  <  0,05,  serta  t hitung sebesar  3,756  yang  lebih  tinggi  dari  t tabel 1,998  yang memiliki  nilai  B  positif  sebesar  0,341,  menerangkan  kalau  H 0 telah  ditolak  dan  H 1 telah dikonfirmasi,  menunjukkan  bahwa Financial  Self-Efficacy (X2)  berdampak  positif  serta signifikan pada (Y). Dalam hal ini, kemampuan siswa untuk mengelola keuangannya sendiri akan  meningkat,  demikian  pula  dengan  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  yang  juga  akan menjadi lebih efektif.
Penemuan  riset  ini  serupa  dengan  teori  ataupun  prinsip  atribusi  yang  menerangkan kalau resiko seorang dipengaruhi oleh aspek internal serta eksternal. Financial Self Efficacy memiliki  dua faktor  yang  membantunya,  satu  internal  dan  satu  eksternal,  yang  berasal  dari kesadaran  diri  sendiri,  kemampuan  sendiri,  dan penggunaan  kemampuan  itu  sendiri; faktor eksternal dipengaruhi oleh nasib sendiri.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  (Mayasari  &  Sijebat,  2017)  yang  menerangkan kalau financial  self  efficacy berdampak  positif  serta  signifikan  pada  perilaku  keuangan. Financial Self efficacy berdampak pada pengelolaan uang, menurut penelitian dari (Ali et al., 2016).

## Pengaruh Gaya Hidup terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa di Kabupaten Buleleng
Berdasarkan uji hipotesis (uji t), variabel Gaya hidup memiliki signifikansi 0,004 < 0,05, dan t hitung 2,974 > t tabel 1,998 dengan nilai B 0,149, menunjukkan bahwa H 0 adalah tolak dan H 1 diterima, menunjukkan kalau Gaya Hidup (X3) berdampak positif serta signifikan (Y). Hal ini  menunjukkan  gaya  hidup  atau  tren  yang  lebih  menonjol  yang  dianut  oleh  siswa,  yang berarti Perilaku Keuangannya akan semakin rendah.
Penemuan  riset  ini  serupa  dengan  teori  ataupun  prinsip  atribusi  yang menerangkan kalau  resiko  seorang  dipengaruhi  oleh  aspek  internal  serta  eksternal.  Aspek  internal kesejahteraan bisa berasal dari pengetahuan, keterampilan, dan kesadaran diri, sedangkan aspek  eksternal  dapat  berasal  dari  jaringan  sosial,  komunitas  keagamaan,  dan  institusi lainnya.
Temuan  riset  ini  serupa  dengan  riset  sebelumnya  yang  diteliti  oleh  (Regista  et  al., 2021)  memberikan  dampak  positif  serta  signifikan  pada  perilaku  keuangan  mahasiswa. Artinya, gaya hidup mahasiswa yang kuat yang mengancam untuk melemahkan kemampuan mereka untuk beradaptasi dengan perubahan keadaan dalam perilaku keuangan.
Pengaruh  Literasi  Keuangan, Financial  Self  Efficacy dan  Gaya  Hidup  terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa di Kabupaten Buleleng
Signifikansi  dan  f hitung dalam  penelitian  ini  adalah  antara  0,000  dan  40.037.  Terdapat perbedaan  yang  signifikan  antara  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,005  dan  nilai  F hitung sebesar  40,037 >  2,70 f tabel .  Ini  mengungkapkan model  regresi  yang  dapat  disebut  sebagai "layak".  Karena  penelitian  independen  dilakukan  bersama-sama,  hal  itu  berdampak  pada variabel dependen.
Hal  ini  menerangkan  kalau  Literasi  keuangan  (X1)  berdampak  pada  perilaku keuangan. Jika seorang mahasiswa memiliki pengetahuan dan pemahaman tentang konsep uang, ia akan mampu membuat pilihan yang efektif. Hal ini juga menunjukkan kalau financial self-efficacy (X2) berdampak pada perilaku keuangan. Jika seseorang, terutama mahasiswa, mempunyai  pemahaman  yang  kuat  tentang  dasar-dasar  pengelolaan  uang,  ia  akan  dapat merancang  strategi  keuangan  yang  baik  sekarang  dan  masa  depan.  Hal  selanjutnya menunjukkan  bahwa  gaya  hidup  (X3)  mempengaruhi  perilaku  keuangan  mahasiswa. Padahal  penjelasannya  terbalik  dari  sebelumnya.  Karena  itulah,  ketika  mahasiswa  tidak diperbolehkan  memberikan  masukan  tentang  gaya  hidup,  maka  perilaku  keuangan  akan semakin baik. Hal ini disebabkan karena kehidupan sehari-hari masyarakat semakin terfokus pada  hal-hal  yang  kurang  tepat,  seperti  kecenderungan mengikuti  tren  terkini.  Di  antara populasi umum, hanya sebagian kecil mahasiswa yang memiliki gaya hidup yang mengikuti tren saat ini dalam kehidupan sehari-hari.
Hasil penelitian tentang literasi keuangan (X1) ini serupa dengan teori ataupun prinsip atribusi  yang  menerangkan  kalau  resiko  seorang  dipengaruhi  oleh  aspek  internal  serta eksternal. Aspek internal dapat ditelusuri kembali ke diri sendiri, sedangkan aspek eksternal bisa dipengaruhi oleh kehadiran media sebagai akibat dari kemajuan teknologi. Temuan riset tentang financial  self  efficacy (X2)  ini  serupa  dengan  teori  ataupun  prinsip  atribusi  yang menerangkan kalau resiko seorang dipengaruhi oleh aspek internal serta eksternal. Financial Self Efficacy memiliki dua faktor yang membantunya, satu internal dan satu eksternal, yang berasal  dari  kesadaran  diri  sendiri,  kemampuan  sendiri,  dan  penggunaan  kemampuan  itu sendiri;  faktor  eksternal  dipengaruhi  oleh  nasib  sendiri.  Hasil  penelitian  tentang  gaya  hidup (X3)  ini  serupa  dengan  teori  ataupun  prinsip  atribusi  yang  menerangkan  kalau  resiko seorang  dipengaruhi  oleh  aspek  internal  serta  eksternal.  Aspek  internal  kesejahteraan  bisa berasal dari pengetahuan, keterampilan, dan kesadaran diri, sedangkan faktor eksternal bisa berasal dari jaringan sosial, komunitas keagamaan, dan institusi lainnya.
Temuan  riset  ini  serupa  dengan  riset  yang  diteliti  oleh  (Herawati,  2015)  yang menerangkan  kalau  literasi  keuangan  berkontribusi  positif  serta  signifikan  pada  perilaku keuangan.  Temuan  riset  ini  serupa  dengan  (Mayasari  &  Sijebat,  2017)  yang  menerangkan kalau financial self efficacy berdampak positif serta signifikan pada perilaku keuangan. Dan temuan  riset  ini  serupa  dengan  riset  sebelumnya  yang  diteliti  oleh  (Regista  et  al.,  2021) memberikan  dampak  positif  serta  signifikan  pada  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Artinya, gaya hidup mahasiswa yang kuat yang mengancam untuk melemahkan kemampuan mereka untuk beradaptasi dengan perubahan keadaan dalam perilaku keuangan.

## 4. Simpulan dan Saran

## Simpulan
Dari temuan riset dan pembahasan yang sudah diteliti bisa disimpulkan yaitu:
1.  Temuan  uji  hipotesis  menerangkan  kalau  Literasi  keuangan  berdampak  positif  serta signifikan pada Perilaku Keuangan, maka Hipotesis 1 bisa diterima.
2.  Temuan  uji  hipotesis  menerangkan Financial  Self  Efficacy berdampak  positif  serta signifikan pada Perilaku Keuangan, maka Hipotesis 2 bisa diterima.
3.  Temuan  uji  hipotesis  menerangkan  kalau  Gaya  Hidup  berdampak  positif  serta signifikan pada Perilaku Keuangan, maka Hipotesis 3 bisa diterima.
4.  Berdasarkan  temuan  uji  F  Hal  ini  model  regresi  dikatakan  layak.  Sehingga  dapat disimpulkan  kalau  Literasi  Keuangan, Financial  Self  Efficacy serta  Gaya  Hidup secara simultan memiliki dampak pada Perilaku Keuangan.

## Saran
Adapun  saran  dari  penulis  terkait  dengan  riset  ini  saran  pertama  bagi  Universitas  di Kabupaten Buleleng. Diharapkan Universitas untuk meningkatkan edukasi keuangan, seperti seminar  literasi  keuangan  atau  kursus  pengelolaan  uang  tingkat  universitas,  serta financial self  efficacy ,  bagaimana  menghindari  gaya  hidup  yang  sedang  tren,  dan  lain  sebagainya. Tidak hanya untuk mahasiswa program studi akuntansi dan manajemen, tetapi untuk seluruh mahasiswa  di  tiap  universitas.  Di  satu  sisi  untuk  masyarakat  umum,  dan  di  sisi  lain  untuk mahasiswa Universitas Buleleng di Kabupaten Buleleng. Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan,  masih  terdapat  mahasiswa  di  Universitas  Kabupaten  Buleleng  yang  belum memahami  pentingnya  perilaku  keuangan  yang  sehat.  Untuk  semua  orang  yang  memiliki masalah  keuangan,  sangat  penting  bagi  kita  untuk  meningkatkan  tingkat  literasi  keuangan, apakah itu meningkatkan pemahaman bersama atau keterampilan diasah. Disarankan agar mahasiswa akuntansi dan manajemen di universitas Kabupaten Buleleng, serta masyarakat umum,  mendorong  untuk  membaca  secara  luas,  berpartisipasi  aktif  dalam  sosialisasi  dan menggunakan  media  yang  tersedia,  baik  offline  maupun  online,  guna  memajukan pemahaman dan pertumbuhan pribadi.Saran ketiga bagi penulis selanjutnya, riset ini hanya memakai  tiga  variabel  dependen  yakni  Literasi  Keuangan  (X1), Financial  Self  Efficacy (X2) serta  Gaya  Hidup  (X3).  Disarankan,  guna  meningkatkan  mutu  penulisan,  agar  penulis menggunakan  variabel  yang  serupa  atau  bahkan  menambahkan  variabel  lain,  seperti dampak jumlah uang saku, dan lain sebagainya.

## Daftar Pustaka
Ali,  M., Qamar,  J.,  Asif, M.,  Khemta,  N.,  &  Jamil,  H.  (2016).  How  Knowledge  and  Financial Self-Efficacy  Moderate  the  Relationship  between  Money  Attitudes  and  Personal Financial  Management  Behavior. European  Online  Journal  of  Natural  and  Social Sciences , 5 (2), 296–308. www.european-science.com
Dewi, L. G. K., Herawati, N. T., & Adiputra, I. M. P. (2021). Penggunaan E-Money Terhadap Perilaku Konsumtif Mahasiswa Yang Dimediasi Kontrol Diri. EKUITAS (Jurnal Ekonomi Dan Keuangan) , 5 (1), 1–19. https://doi.org/10.24034/j25485024.y2021.v5.i1.4669
Dewi, N. L. P. K., Gama, A. W. S., & Astiti, N. P. Y. (2021). Pengaruh literasi keuangan, gaya hidup hedonisme, dan pendapatan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa unmas. Jurnal EMAS , 2 , 74–86.
Ekonomi,  H.  (2018). Generasi  Muda  Masih  Minim  Pengetahuan  Literasi  Keuangan . https://www.neraca.co.id/article/101535/generasi-muda-masih-minim-pengetahuan- literasi-keuangan
Fatimah,  S.  (2019). Pengaruh  Financial  Literacy,  Financial  Self  Efficacy,  Social  Economic Status  dan  Locus  of  Control  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Mahasiswa  S-1 Fakultas Ekonomi dan Ilmu Sosial Universitas Islam Negeri Sultan Syarif Kasim Riau . 3 , 1–9.
Gunawan, A., Pirari, W. S., & Sari, M. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan dan Gaya Hidup Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa  Prodi  Manajemen  Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara. Jurnal Humaniora , 4 (2), 23–35.
Herawati, N. T. (2015). Kontribusi Pembelajaran Di Perguruan Tinggi Dan Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Jurnal Pendidikan Dan Pengajaran , 48 (1–3), 60–70. https://doi.org/10.23887/jppundiksha.v48i1-3.6919
Mayasari,  &  Sijebat.  (2017).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Self-Efficacy  Terhadap Perilaku  Keuangan. Journal  of  Applied  Managerial  Accounting , 1 (1),  41–46. https://ejournal.unperba.ac.id/index.php/pjeb/article/view/11/10

## Nababan,  D.,  &  Sadila,  I.  (2016). ANALISIS  PERSONAL  FINANCIAL  LITERACY  DAN FINANCIAL BEHAVIOR MAHASISWA
STRATA I
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA . 4 (1), 1–23.
Napitupulu,  J.  H.,  Ellyawati,  N.,  &  Astuti,  R.  F.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa  Kota Samarinda.
Jurnal Pendidikan Ekonomi (JUPE) , 9 (3), 138–144.
https://doi.org/10.26740/jupe.v9n3.p138-144
Putra,  D. W.  N.  (2021). Pengaruh  Kualitas  Pembelajaran  Keuangan  dan  Literasi  Keuangan terhadap  Financial  Self  Efficacy  Mahasiswa  Akuntansi  Universitas  Jember. Digital Repository Universitas Jember , September 2019 , 2019–2022.
Regista,  Y.  A.  M.,  Fuad,  M.,  &  Dewi,  M.  (2021). PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN, GENDER,  GAYA  HIDUP  DAN  PEMBELAJARAN  DI  UNIVERSITAS  TERHADAP PERILAKU KEUANGAN MAHASISWA . 1 (November), 64–72.
Robb,  C.  A.,  &  Woodyard,  A.  S.  (2011).  Ej941903. Financial  Knowledge  and  Best  Practice Behavior , 22 (1), 60–70.
Rohmanto, F., & Susanti, A. (2021). Jurnal 3 Hedon . 8 (1), 40–48.
Safura  Azizah,  N.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Gaya  Hidup  Pada  Perilaku Keuangan  Pada  Generasi  Milenial. Prisma  (Platform  Riset  Mahasiswa  Akuntansi) , 01 (02), 92–101.
Sugiharti,  H.,  &  Maula,  K.  A.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa. Accounthink :  Journal  of  Accounting  and  Finance , 4 (2), 804–818. https://doi.org/10.35706/acc.v4i2.2208
Sugiyono. (2013). Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D . Alfabeta.
Widiawati, M. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Locus of Control , Financial Self-Efficacy, Dan  Love  of  Money  Terhadap  Manajemen  Keuangan  Pribadi. Prisma  (Platform  Riset Mahasiswa Akuntansi) , 1 (1), 97–108. https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma