Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta

## PERAN MEDIASI CAPAIAN FINANSIAL: PRAKTEK MANAJEMEN KEUANGAN DAN KEPUASAN FINANSIAL PEDAGANG BATIK DAN SOUVENIR DI PASAR BERINGHARJO YOGYAKARTA
Risal Rinofah; Pristin Prima Sari
Universitas Sarjanawiyata Tamansiswa, Jl.Kusumanegara No.121, 55165, Yogyakarta
Email: pristin.primas@ustjogja.ac.id

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menyelidiki  peran  mediasi  capaian keuangan pada hubungan antara praktik manajemen keuangan dan kepuasan keuangan Usaha Kecil (UKM) di Pasar Beringharjo di Yogyakarta. Penelitian ini menggunakan  data  primer  dan random  sampling .  Penelitian  ini  menggunakan kuesioner  dengan  skala  likert.  Penelitian  ini  mengumpulkan  data  untuk responden  di  Pasar  Beringharjo  Daerah  Istimewa  Yogyakarta.  Hasil  dari penelitian  ini  adalah  capaian  finansial  dapat  menjadi  mediator  dalam hubungan  antara  praktik  manajemen  keuangan  dan  kepuasan  finansial.  Studi ini  dapat  digunakan  untuk  sosialisasi  praktik  manajemen  keuangan  untuk usaha  kecil  (UKM),  untuk  mengembangkan  usaha  kecil  (UKM),  untuk membuat keputusan dalam bisnis, terutama usaha kecil (UKM).
Kata  kunci:  Praktik  manajemen  keuangan,  Capaian  finansial,  kepuasan finansial, Pasar Beringharjo

## Abstract
This study aims to investigate the mediation role of financial experience on the link between financial management practice and financial satisfaction of Small Business Enterprise (SME) in Beringharjo Market in Yogyakarta. This study uses primary data and  random  sampling.  This  Study  uses  questionaire  with  likert  scale.  This  study collects  data  to  respondent  in  Beringharjo  Market  of  Yogyakarta  Special  Region.  The result of this study is financial experience can be mediator in the link between financial management  practice  and  financial  satisfaction.  This  study  can  be  used  to  campaign financial  management  practice  to  small  business  entreprise  (SME),  to  develop  small business  entreprise  (SME),  to  make  decision  in  business  especially  small  business entreprise (SME).
Keyword:  Financial  management  practice,  financial  experience,  financial  satisfaction, Beringharjo Market
PENDAHULUAN
Mengelola uang merupakan tindakan  yang  rutin  dilakukan  oleh setiap  orang  baik  dalam  keluarga maupun  bisnis.  Mengelola  uang adalah  bagaimana  kita  mengelola
pendapatan  untuk  memenuhi  semua kebutuhan  dan  keinginan  kita. Namun,  banyak  orang  yang  belum menyadari  pentingnya  mengelola uang. Disamping itu, literatur maupun  penelitian  terdahulu  yang
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
membahas tentang pentingnya mengelola  uang  masih  terbatas.
Beberapa  penelitian  yang  telah menemukan  bukti  empiris  mengelola keuangan  antara  lain household financial management (Hilgert,
Hogarth,  &  Beverly,  2003),  kepuasan keuangan  dan  kebahagiaan  (Hayes, 2014), financial  literacy dan  kepuasan keuangan (Kirbiš  &  Galić,  2016) , program pendidikan
keuangan (Hathaway  &  Khatiwada,  2008), financial  attitude dan bentuk pinjaman personal  (Ibrahim  &  Alqaydi,  2013), Money  attitude (Dowling,  Corney,  & Hoiles,  2009)  dan financial  literacy mahasiswa (Ronald & Chen, 1998).
Praktek mengelola keuangan berkaitan dengan bagaimana kemampuan  kita  mengelola  arus  kas, mengelola kredit, mengelola tabungan dan  mengelola  investasi  untuk mendapatkan capaian keuangan (Hilgert  et  al.,  2003).  Praktek mengelola  keuangan  bagi  usaha  kecil dikelompok  menjadi  tiga  bagian adalah  manajemen  kas,  manajemen kredit  dan  manajemen  investasi. Usaha  kecil  harus  dapat  mengelola kas,  kredit,  dan  investasi  untuk menghasilkan  kinerja  keuangan  yang baik.  Kinerja  keuangan  dapat  diukur dengan capaian dalam bidang keuangan.  Seseorang  yang  mengelola keuangan  dengan  baik  dan  benar maka  dapat  menghasilkan  capaian dalam  bidang  keuangan  misalnya seseorang  dapat  membeli  mobil, rumah, kios, emas dan lain sebagainya. Demikian juga mengelola keuangan  pada  usaha  kecil.  Usaha kecil yang dapat mengelola keuangan dengan  baik  dan  benar  maka  dapat mencapai bisnis yang sukses misalnya
memiliki  mobil  untuk  mobilitas usaha, memiliki kios, memiliki banyak cabang toko dan lain sebagainya.
Penelitian terdahulu telah menemukan  bukti  empiris  berkaitan dengan  mengelola  keuangan  dan capaian  keuangan.  Seseorang  yang mengelola  keuangan  dengan  baik dapat  menghasilkan  keuangan  yang sehat.  Capaian  keuangan  dapat diartikan  kesejahteraan  yang  dicapai. Capaian keuangan merupakan tingkat kesehatan finansial. Capaian keuangan  yang  baik  maka  kondisi keuangan dalam keadaan sehat (Joo S, 2004). Tingkat pertumbuhan keuangan  yang  semakin  meningkat maka kesejahteraan seorang wirausaha  juga  meningkat  (Pham, Talavera, & Zhang, 2018).
Mengelola  keuangan  yang  baik dan  benar  juga  dapat  meningkatkan kepuasan seseorang khususnya dalam bidang  keuangan (Kirbiš  &  Galić, 2016).  Beberapa  peneliti  terdahulu telah mendefinisikan kepuasan keuangan  antara  lain  kepuasan keuangan adalah  kepuasan  dengan kondisi  keuangan  terkini  dan  ukuran kebahagiaan  seseorang  ((Joo  S,  2004), (Murphy,  2013),  (Gerrans,  Speelman C,  2014))  dan  faktor  yang  dominan terhadap  kepuasan  keuangan  adalah pendapatan  yang  dimediasi  oleh aspirasi  keuangan  personal  (Plagnol, 2011).  Pengetahuan  keuangan  dan praktek mengelola keuangan memiliki pengaruh  positif  terhadap  kepuasan keuangan.  Perbedaan  gender  juga dapat mempengaruhi tingkat pengetahuan  dan  praktek  dalam mengelola  keuangan  yang  dapat mencapai tingkat kepuasan (Woodyard & Robb, 2012).
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Seseorang yang memiliki
kepuasan  keuangan  yang  baik  maka terdapat capaian keuangan yang telah dimiliki.  Capaian  keuangan  dapat dimiliki apabila seseorang melakukan pengelolaan  keuangan  dengan  baik dan  benar    (Gerrans  dan  Speelman, 2014).
Hasil temuan terdahulu berkaitan dengan kepuasan keuangan adalah  laki-laki  memiliki  tingkat kepuasan  keuangan  lebih  tinggi daripada wanita (Kirbiš & Galić, 2016) dan  (Woodyard  &  Robb,  2012).  Studi empiris  lain  yang  berkaitan  dengan kepuasan  keuangan  adalah  faktor penentu
kepuasan
keuangan (Gerrans,  Speelman,  &  Campiteli,
2014),  perbedaan  gender  dalam kepuasan  keuangan  (Hira  TK,  2000),
financial literacy dan kepuasan keuangan (Kirbiš  &  Galić,  2016) ,  dan kondisi keuangan dan ukuran kebahagiaan (Murphy, 2013). Sejumlah peneliti Indonesia terdahulu  telah  menemukan  bukti empiris  berkaitan  dengan  pengaruh pengetahuan  dan  praktek  mengelola uang. Studi empiris praktek mengelola  uang  di  Indonesia  antara lain tingkat pendidikan keuangan dan praktek mengelola
uang pada mahasiswa  di  Surabaya  (Rusmawati, 2013),  studi  perilaku  mengelola  uang oleh masyarakat Surabaya (Kholilah & Iramani, 2013), perilaku keuangan dan pendapatan  orang  tua (Herdjiono  & Damanik, 2016), manajemen keuangan  dan  kepuasan  keuangan istri  (Fitri  Apriliana  Hakim,  Euis Sunarti,  2014)  dan  perilaku  keuangan terhadap  pengendalian  diri  dalam bidang  keuangan  pada  mahasiswa  di Jakarta  berdasarkan  teori  perilaku perencanaan (Putra, 2017).
Keterbaruan  dari  penelitian  ini adalah peran mediasi capaian keuangan  dalam  pengaruh  praktek mengelola keuangan terhadap kepuasan  keuangan  usaha  kecil. Penelitian ini merupakan pengembangan  penelitian  terdahulu berkaitan  dengan  praktek  mengelola keuangan  dengan  menambahkan variabel  kepuasan  keuangan  dan capaian keuangan.
Fokus  penelitian  dilakukan  pada usaha  kecil  di  Pasar  Beringharjo Yogyakarta.  Yogyakarta  merupakan suatu  daerah  Provinsi  di  Indonesia dengan  keanekaragaman  budaya  dan potensi  wisata.  Dengan  kekayaan budaya  dan  alam  sebagai  eksplorasi wisata baik domestik dan mancanegara  maka  usaha  kecil  di Yogyakarta berkembang dengan cepat.  Banyak  produk  yang  telah dihasilkan  oleh  usaha  kecil  baik melalui  desa  wisata  maupun  secara digital.
Untuk itu diperlukan investigasi  berkaitan  dengan  praktek mengelola  keuangan  dan  tingkat kepuasan  keuangan  usaha  kecil  di Yogyakarta  agar  usaha  kecil  di Yogyakarta semakin berkinerja dengan baik. Berdasarkan pentingnya penelitian  tentang  praktek  mengelola keuangan dan  kepuasan  keuangan bagi  usaha  kecil  maka  penelitian  ini menginvestigasi  bukti  empiris  peran mediasi  capaian  keuangan  dalam pengaruh praktek mengelola keuangan terhadap kepuasan keuangan  bagi  usaha  kecil  di Yogyakarta.
Tujuan  penelitian  ini  adalah untuk  menguji  empiris  capaian keuangan dapat memediasi pengaruh
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Praktek  mengelola  keuangan  dan financial technology terhadap kepuasan keuangan  dan  Praktek  mengelola keuangan dapat mempengaruhi kepuasan  keuangan  usaha  kecil  di Yogyakarta. Manfaat Penelitian adalah Bagi usaha kecil dapat menjadi sumber  referensi  dalam  mengelola keuangan untuk mendapatkan capaian  keuangan  yang  memuaskan. Dengan  adanya  penelitian  ini  maka usaha kecil mengetahui cara
mengelola keuangan dengan baik dan benar. Bagi Pemerintah dapat menjadi pemetaan  bagi  pemerintah  dalam mengetahui  kemampuan  usaha  kecil dalam mengelola keuangan. Selain itu juga  dapat  untuk  merumuskan kebijakan  yang  berkaitan  dengan kinerja keuangan dan kepuasan usaha kecil.  Bagi  Penelitian  Selanjutnya dapat  menjadi  bahan  referensi  bagi penelitian  selanjutnya  yang  berkaitan dengan  manajemen  keuangan  usaha kecil.  Dengan  demikian  literatur tentang  manajemen  keuangan  usaha kecil dapat berkembang secara luas.

## Usaha Kecil Di Yogyakarta
Yogyakarta  dikenal  sebagai  daerah istimewa.  Keistimewaan  Yogyakarta terdapat  pada keanekaragam budaya.
Selain itu, Yogyakarta juga berkembang  sebagai  kota  wisata. Terdapat  banyak  potensi  alam  untuk berwisata. Oleh karena itu, Yogyakarta menjadi pusat berkembangnya bisnis tidak
terkecuali  usaha  kecil.  Usaha  kecil  di Yogyakarta berkembang dengan cepat dan luas. Banyak terdapat usaha kecil yang  bergerak  di  sektor  industri kreatif  seperti  kaos  lukis,  batik  lukis dan  batik  tulis.  Jumlah  Usaha  Mikro, Kecil  Dan  Menengah  (UMKM)  di
Yogyakarta  sebanyak  13.998  unit usaha  pada  tahun  2010.  Usaha  kecil tersebut menggerakkan ekonomi kerakyatan.  Sebagai  kota  tujuan wisata  maka  usaha  kecil  tumbuh dengan  pesat.  Kota  wisata  juga mendorong kesejahteraan usaha kecil.
Fokus penelitian dilakukan di Pasar Beringharjo Yogyakarta. Pasar Beringharjo  merupakan  pasar  tertua di  Yogyakarta.  Pasar  Beringharjo terlaetak di jalan Malioboro. Kawasan Malioboro merupakan kawasan wisata  yang  paling  terkenal  di Yogyakarta.  Letak  yang  strategis merupakan daya tarik bagi wisatawan yang  ingin  berbelanja  di  Pasar Beringharjo. Pasar Beringharjo terletak dekat  dengan  Keraton  Yogyakarta dan Stasiun Tugu. Aneka pakaian dan makanan  dijual  di  Pasar  Beringharjo. Terdapat  banyak  pedagang  di  Pasar Beringharjo  antara  lain  batik,  jilbab, aksesories,  souvenir,  jajanan  pasar, uang kuno, pakaian anak dan dewasa, makanan cepat saji, bahan dasar jamu tradisional,  sembako  hingga  barang antik.

## Kepuasan Keuangan
Kepuasan keuangan adalah perasaan  puas  seseorang  terhadap hasil  yang  dicapai  dalam  bidang keuangan.  Selain  itu  dapat  pula diartikan  bahwa  kepuasan  keuangan merupakan  rasa  puas  terhadap pendapatan  yang  diterima.  Kepuasan keuangan  adalah  konsep  penting untuk  pengembangan  masyarakat sebagaimana ditunjukkan yang dikaitkan  dengan  pilihan  konsumen, produktivitas kerja, stress, dan pilihan sosial (Joo S, 2004). Temuan selanjutnya  adalah  wanita  cenderung memiliki  tingkat  kepuasan  keuangan
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
yang  rendah  daripada  laki-laki  (Hira TK,  2000).  Faktor  penentu  kepuasan keuangan  di  Amerika  Serikat  adalah pendapatan  yang  dimediasi  oleh aspirasi  keuangan  individu  (Plagnol, 2011).    Lebih  lanjut,  kepuasan keuangan  orang  dewasa  lebih  tinggi daripada orang usia muda. Kepuasan keuangan  juga  berdasarkan  jumlah hutang  dan  aset.  Kepuasan  keuangan berkaitan  dengan  kepuasan  terhadap aset  yang  dimiliki  dan  kondisi keuangan  terkini (Kirbiš  &  Galić, 2016).
Kepuasan  keuangan  dipengaruhi oleh  tingkat  pengetahuan  seseorang dalam  bidang  keuangan  dan  praktek mengelola keuangan. Gender memiliki  pengaruh  terhadap  tingkat kepuasan,  pengetahuan  dan  praktek keuangan  (Woodyard  &  Robb,  2012). Kepuasan keuangan berkaitan dengan tingkat kesejahteraan keuangan maupun kondisi keuangan yang baik. Kepuasan keuangan berkaitan dengan kebahagiaan  seseorang  dalam  bidang keuangan (Murphy, 2013) dan (Gerrans, Speelman C, 2014).

## Capaian Keuangan
Capaian  keuangan  adalah  capaian yang  telah  didapatkan  oleh  usaha kecil.  Capaian  keuangan  antara  lain adalah  benda  bergerak  maupun  non bergerak  yang  telah  berhasil  dimiliki oleh  usaha  kecil.  Capaian  keuangan dapat  disebut  juga  dengan financial experience (Hilgert  et  al.,  2003). Capaian keuangan merupakan ukuran  kesehatan  finansial.  Capaian keuangan  yang  tinggi  maka  akan menurunkan tingkat
kesulitan keuangan  (Joo  S,  2004).  Terdapat hubungan  antara  capaian  keuangan
dan  pengelolaan  uang  (Gerrans  P, Speelman C, 2014).
Praktek Mengelola Keuangan Praktek mengelola keuangan berkaitan dengan bagaimana kemampuan  kita  mengelola  arus  kas, mengelola kredit, mengelola tabungan,  mengelola  investasi,  dan untuk mendapatkan financial experience (Hilgert et al., 2003). Praktek mengelola  keuangan  juga  berkaitan dengan  kemampuan  kita  dalam mengetahui  dan  mengenali  produk- produk keuangan atau sering dikenal sebagai perilaku keuangan (Ibrahim & Alqaydi,  2013).  Mengelola  uang  juga berkaitan  dengan  praktek  mengelola uang  atau  sikap  dan  perilaku  kita terhadap  uang (Kirbiš  &  Galić,  2016) , (Plagnol, 2011), dan (Chowa, Despard, &  Osei-Akoto,  2012).  Mengelola keuangan  dipengaruhi  oleh  tingkat pendidikan  keuangan  mahasiswa  di Unesa  (Rusmawati,  2013).  Perilaku keuangan berkaitan dengan pengendalian  diri  dalam  bidang keuangan  (Putra,  2017).  Mengelola uang meliputi perencanaan,
penganggaran,  pelaksanaan  sampai pengawasan  (Kholilah  &  Iramani, 2013).  Seseorang  yang  memiliki pengetahuan  keuangan  yang  baik maka  dapat  mengelola  keuangan yang baik pula. Pengetahuan keuangan berpengaruh positif terhadap praktek mengelola keuangan (C. a Robb & Woodyard, 2011). Dalam penelitian  ini  praktek  mengelola keuangan  difokuskan  dalam  tiga aspek yaitu manajemen kas,
manajemen  kredit  dan  manajemen investasi.
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555

## Manajemen Kas
Manajemen kas adalah cara mengelola  arus  kas  antara  lain  kas masuk  dan  kas  keluar.  Dengan  kata lain, manajemen kas adalah mengelola pendapatan  yang  diterima  dengan pembelanjaan  pendapatan.  Aspek yang  dinilai  adalah  bagaimana kemampuan  usaha  kecil  dalam mengelola  seluruh  pendapatan  yang diterima  dengan  semua  kebutuhan. Manajemen kas adalah cara mengelola uang  mulai  dari  perencanaan  sampai pengendalian dan pengawasan (Hilgert  et  al.,  2003).  Mengelola  kas juga dapat  berkaitan dengan perilaku pengeluaran seseorang seperti perilaku  belanja  dan  kecenderungan menggunakan  pendapatan  dalam jangka  pendek  maupun  jangka panjang.  Mengelola  kas  adalah perilaku  mengelola  uang  dengan kecenderungan dihabiskan atau untuk kesenangan  pribadi  maupun  untuk pendanaan  jangka  panjang (Kirbiš  & Galić, 2016) .
Manajemen Kredit
Manajemen  kredit  adalah  cara mengelola
pendapatan untuk memenuhi tagihan hutang dari usaha kecil. Dapat diartikan pula, bagaimana usaha kecil dapat membayar cicilan hutang secara rutin dan  tepat  waktu.  Manajemen  kredit adalah mengelola hutang dan tagihan (Hilgert  et  al.,  2003).  Manajemen kredit  yang  baik  adalah  dapat membayar  tagihan  kredit  rutin  dan tepat  waktu,  memiliki  perencanaan dan  skala  waktu  yang  baik  dalam kredit.  Praktek  mengelola  kredit dapat  berkaitan  dengan  penggunaan kartu  kredit  dalam  bisnis  maupun keluarga.  Terdapat  pengaruh  positif
praktek  mengelola  keuangan  dan perilaku  penggunaan  kartu  kredit bagi mahasiswa (C. A. Robb & Sharpe, 2009).  Sikap  dan  perilaku  keuangan seseorang memiliki pengaruh terhadap  bentuk  pinjaman  seperti pinjaman  bank,  kartu  kredit  dan pinjaman  teman  (Ibrahim  &  Alqaydi, 2013).

## Manajemen Investasi
Manajemen  investasi  adalah  cara mengelola  pendapatan  untuk  belanja investasi.  Kemampuan  usaha  kecil dalam membelanjakan pendapatannya untuk memilih instrumen investasi. Usaha kecil yang peduli  investasi  adalah  usaha  kecil yang dapat menganggarkan pendapatannya untuk produk-produk investasi seperti emas, saham, reksadana,  deposito,  dll.    Penelitian terdahulu  yang  berkaitan  dengan manajemen investasi adalah Manajemen investasi keluarga (Hilgert  et  al.,  2003)  dan  perilaku keuangan bidang  investasi (Kirbiš  &
Galić, 2016) . Manajemen investasi juga berkaitan dengan perencanaan terhadap kepemilikan investasi perumahan dan perencanaan pensiun (Volpe, Chen, & Liu, 2006). Capaian Keuangan Memediasi Praktek mengelola keuangan Terhadap Kepuasan Keuangan
Praktek  mengelola  keuangan  yang baik  dapat  menghasilkan  capaian keuangan.  Capaian  keuangan  yang dimiliki dapat menimbulkan perasaan puas  terhadap  seseorang.  Praktek mengelola  keuangan  yang  baik  dan benar  dapat  meningkatkan  kepuasan dalam  bidang  keuangan.  Peneliti terdahulu  telah  menemukan  bukti empiris  bahwa  terdapat  hubungan
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
antara  kesehatan  keuangan  personal dan  kesejahteraan  seseorang  dengan literasi keuangan (Gerrans P,
Speelman C, 2014). Praktek mengelola keuangan dapat memberikan dampak terhadap capaian keuangan (Hilgert et al.,  2003).  Perilaku  dan  sikap keuangan memiliki
pengaruh terhadap  tingkat  kepuasan  keuangan seseorang  (Kir biš  &  Galić,  2016) . Faktor  penentu  kepuasan  keuangan adalah perilaku keuangan dan pengetahuan  keuangan  (Joo  S,  2004). Hasil    menunjukkan  bahwa  perilaku keuangan  yang  rasional  memiliki tingkat  tekanan  keuangan  (krisis keuangan) yang rendah dan pengetahuan  keuangan  yang  tinggi dapat meningkatkan kepuasan keuangan. Berdasarkan temuan
terdahulu  maka  hipotesis  penelitian adalah sebagai berikut: Capaian  keuangan dapat  memediasi Praktek mengelola keuangan Terhadap Kepuasan Keuangan
Pengelolaan  keuangan  yang  baik dan  benar  maka  dapat  meningkatkan kepuasan  keuangan  seseorang.  Hasil penelitian  terdahulu  menemukan bahwa  perilaku  keuangan dapat mempengaruhi  kepuasan  keuangan
(Kirbiš  &  Galić,  2016) ,  praktek manajemen  keuangan  dan  sikap keuangan berpengaruh terhadap masalah  keuangan  di  Australia (Dowling et al., 2009). Topik keuangan berkaitan  dengan  model  kepuasan (Brown, Durand, Harris, & Weterings, 2014).  Pengetahuan  keuangan  dapat menimbulkan  kepuasan  keuangan (Woodyard  &  Robb,  2012)  dan  (Hira TK,  2000).  Dengan  demikian,  praktek mengelola  keuangan  berpengaruh positif  terhadap  kepuasan  keuangan.
Berdasarkan  temuan  terdahulu  maka hipotesis  penelitian  adalah  sebagai berikut:
Hipotesis: Praktek Mengelola Keuangan semakin besar maka dapat meningkatkan Kepuasan Keuangan

## Gambar 1. Kerangka Pemikiran

## METODE
Penelitian ini merupakan penelitian kualitatif. Penelitian kuantitatif adalah penelitian  yang  menggunakan  data primer  (Bougie,  2012).  Data  primer adalah  data  yang  diambil  dari  orang pertama atau subyek  penelitian.

## Subyek dan Obyek
Subyek  penelitian  adalah  usaha kecil di Pasar Beringharjo Yogyakarta. Obyek  penelitian  ini  adalah  praktik manajemen keuangan, capaian finansial  dan  kepuasan  finansial. Usaha  kecil  yang  menjadi  sampel penelitian  adalah  usaha  kecil  yang bergerak  dibidang  pakaian  dan souvenir. Lokasi pengambilan sampel adalah Pasar Beringharjo Yogyakarta.

## Teknik Sampling
Pengambilan  sampel  dengan  cara Teknik Random  Sampling .  Teknik random  sampling adalah  pengambilan sampel  dengan  cara  acak  (Lind,
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Marchal, & Mason, 2012).
Pengambilan  sampel  dengan  cara kuesioner  yang  dibagikan  kepada responden.
Menurut  Stolvin  cara  pengambilan sampel penelitian adalah : n = N / (1 + (N x e²)) Keterangan : n=Jumlah Sampel N=Jumlah Populasi e=tingkat kesalahan / error Penelitian  ini  memiliki  jumlah populasi sebanyak 111.998 usaha kecil di  Yogyakarta.  Dengan  derajat kesalahan sebesar 10% maka
penghitungan  jumlah  sampel  adalah sebagai berikut:
n= 111.998 / (1+(111.998x(0,1) 2 )
= 111.998 / (1+1120) =  99,9  sampel  dibulatkan  menjadi 100 sampel.
Dengan  demikian,  sampel  yang digunakan  dalam  penelitian  ini adalah 100 unit usaha kecil.
Variabel Kepuasan Keuangan Variabel kepuasan keuangan diukur  dengan  beberapa  pertanyaan antara lain kepuasan terhadap kondisi keuangan  terkini  usaha  kecil,  aset bergerak, aset tidak  bergerak dan kas yang  dimiliki (Kirbiš  &  Galić,  2016) . Menggunakan  ukuran  skala  likert  1-5 adalah  angka  1  untuk  sangat  tidak setuju  sampai  angka  5  untuk  sangat setuju.
Tabel 1. Kuesioner Kepuasan Finansial
No Indikator Skor 1  Apakah Anda Puas terhadap kondisi keuangan terkini 1 2 3 4 5 2  Apakah anda puas terhadap pendapatan yang diperoleh 1 2 3 4 5 3  Apakah anda puas terhadap benda tak bergerak yang anda miliki  1 2 3 4 5 4  Apakah anda puas terhadap kas yang anda pegang 1 2 3 4 5 5  Apakah anda puas terhadap barang bergerak yang anda miliki 1 2 3 4 5 Sumber: Kirbiš & Galić, 2016

## Financial Management Practice
1) Capaian Finansial
Variabel  capaian  keuangan  diukur dengan sejumlah benda yang dimiliki usaha  kecil  seperti  rumah  hak  milik, mobil  hak  milik,  motor  hak  milik, toko offline , emas batangan, perhiasan, smartphone (Hilgert  et  al.,  2003). Menggunakan  ukuran  skala  likert  1-5
adalah  angka  1  untuk  sangat  tidak setuju  sampai  angka  5  untuk  sangat setuju.  Bentuk  pertanyaan  kuesioner adalah  apakah  Anda  memiliki  rumah sendiri,  mobil  hak  milik,  motor  hak milik,  toko  offline,  emas  batangan, perhiasan, smartphone dan anak tidak putus sekolah / lulus sarjana.
Tabel 2. Kuesioner Capaian Finansial No Indikator Skor 1.  Punya smartphone Yes No 2.  Membeli rumah (kontrakan / warisan) pilih salah satu Yes No 3.  Mobil hak milik Yes No 4.  Motor hak milik Yes No 5.  Punya Toko offline diluar baik hak milik atau sewa Yes No 6.  Anak lulus s1 / tdk putus sekolah Yes No 7.  Memiliki emas batang Yes No
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
8.  Memiliki Perhiasan Yes No 9.  Pernah Renovasi Rumah Yes No Sumber: (Gerrans, Speelman C, 2014) 2) Manajemen Kas
Manajemen  kas  diukur  dengan pengelolaan  terhadap  pengeluaran dan  pendapatan  yang  dilakukan usaha  kecil.  Kegiatan  mengatur  kas adalah dapat membayar tagihan tepat waktu,  dapat  membayar  pendidikan tepat  waktu,  dapat  melakukan rekonsiliasi  laporan  keuangan  secara
rutin,  dapat  melakukan  pendapatan, dapat  membayar  gaji  rutin  dan  tepat waktu,  dapat  membayar  pajak  rutin dan tepat waktu (Hilgert et al., 2003). Menggunakan  ukuran  skala  likert  1-5 adalah  angka  1  untuk  sangat  tidak setuju  sampai  angka  5  untuk  sangat setuju.
Tabel 3. Manajemen Kas No Indikator Skor 1.  Memiliki Aplikasi Mengecek akun Tabungan secara real time  1 2 3 4 5 2.  Membayar Tagihan tepat waktu 1 2 3 4 5 3.  Mencatat sistem keuangan atau pengeluaran biaya secara rutin 1 2 3 4 5 4.  Melakukan rekonsiliasi pencatatan keuangan setiap bulan 1 2 3 4 5 5.  Menggunakan perencanaan anggaran / budgeting setiap bulan 1 2 3 4 5 6.  Menganggarkan biaya rekreasi secara rutin 1 2 3 4 5 7.  Membayar biaya pendidikan tepat waktu 1 2 3 4 5 8.  Keluarga saya sering makan diluar 1 2 3 4 5 9.  Menganggarkan biaya Hari Raya tiap tahun 1 2 3 4 5 10.  Menganggarkan CSR / dana sosial setiap bulan 1 2 3 4 5 11.  Membayar pajak rutin dan tepat waktu 1 2 3 4 5 12.  Membayar gaji karyawan rutin dan tepat waktu 1 2 3 4 5 13.  Pendapatan saya banyak dari penjualan kredit 1 2 3 4 5 Sumber : (Hilgert et al., 2003)

## 3)Manajemen Kredit
Manajemen  kredit  diukur  dengan dapat membayar tagihan kredit setiap bulan,  mencatat laporan kredit secara teratur, membayar kredit tepat waktu dan  teratur  (Hilgert  et  al.,  2003),  dan
memiliki tanggungan kredit lebih dari satu.  Menggunakan  ukuran  skala likert 1-5 adalah angka 1 untuk sangat tidak  setuju  sampai  angka  5  untuk sangat setuju.
Tabel 4. Manajemen Kredit No Indikator Skor 1 Dapat Membayar tagihan kredit setiap bulan 1 2 3 4 5 2 Mencatat laporan kredit secara teratur 1 2 3 4 5 3 Saya dapat membayar kredit secara rutin tepat waktu 1 2 3 4 5 4 Memiliki tanggungan kredit lebih dari 1 item 1 2 3 4 5 Sumber : (Hilgert et al., 2003)
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555

## 4) Manajemen Investasi
Manajemen investasi diukur dengan  kemampuan  usaha  kecil dalam membeli
produk-produk investasi  seperti  emas  /  perhiasan, saham,  deposito,  dll  (Hilgert  et  al., 2003).  Menggunakan  ukuran  skala likert 1-5 adalah angka 1 untuk sangat tidak  setuju  sampai  angka  5  untuk sangat setuju.
Tabel 5. Manajemen Investasi No Indikator Skor 1 Saya merupakan orang yang suka berinvestasi Emas 1 2 3 4 5 2 Saya merupakan orang yang suka berinvestasi saham1 1 2 3 4 5 3 Saya merupakan orang yang suka menyimpan uang deposito 1 2 3 4 5

## Sumber: (Hilgert et al., 2003)

## Teknik Analisis Data Uji Reliabilitas
Uji  Reliabilitas  adalah  pengukuran instrumen  bahwa  konsisten  terhadap pengukuran  berdasarkan  waktu  dan silang situasi (Bougie, 2012).  Analisis reliabilitas  adalah  analisis  yang digunakan
untuk mengukur konsistensi  internal  dalam  instrumen pengukuran  yang  digunakan.    Uji reliabilitas menggunakan
nilai cronbach  alpha.  Nilai  cronbach  alpha lebih  dari  0,07  maka  instrumen tersebut dapat diandalkan.
Uji Validitas Uji Validitas adalah untuk mengukur  seberapa  baik  pengukuran instrumen  tersebut  (Bougie,  2012). Suatu  instrumen  harus  valid  dan dapat dipercaya/diandalkan.
Analisis Regresi Uji Efek Mediasi Efek mediasi merupakan hubungan antara variabel independen (prediktor) dengan variabel dependen melalui  variabel  penghubung  atau mediasi.  Dengan  kata  lain,  pengaruh variabel independen terhadap dependen  bisa  secara  langsung  atau melalui perantara (mediasi). Terdapat tiga  langkah  pengujian  efek  mediasi yaitu  (Bougie,  2012)  dan  (Lind  et  al., 2012) :
a. Menguji  efek  utama  X  ke  Y (variabel independen ke dependen), signifikansi 0,05. b. Menguji  variabel  independen terhadap  variabel  mediasi  (X  ke M),  signifikansi  0,05.  Pengaruh variabel  independen  terhadap dependen
c. Menguji  variabel  mediasi  dengan variabel  dependen  (M  ke  Y), signifikansi 0,05.

## Uji Hipotesis
Uji  hipotesis  merupakan  uji  yang dilakukan  untuk  menjawab  hipotesis penelitian. Uji hipotesis menggunakan uji  F  (Anova)  dan  Uji  t.  Uji  hipotesis diterima apabila nilai signifikansi 0,05 (Bougie, 2012).

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1.1 Deskripsi Statistik
Tabel 6. Profil Responden Jenis Kelamin Laki-Laki 17 19,3% Perempua n 40 80,7% Jumlah 57 100% Pendidikan Sarjana 11 19,3% SMA 46 70,1% Jumlah 57 100%
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Tabel 6 menunjukkan profil responden pedagang Pasar Beringharjo.  Responden  berjumlah  57 pedagang  yang  terdiri  dari  pedagang Batik  dan  Souvenir.    Mayoritas responden penelitian adalah perempuan dan berpendidikan sekolah menengah atas (SMA). Tabel 7. Skor Kuesioner Responden Nilai Rata-rata % ( dari 100%) Praktek Mengelola Finansial - Manajemen Kas 45,35 64,7% Manajemen Kredit 15,38 76% Manajemen Investasi 9,15 61% Capaian Finansial 25 57,58% Kepuasan Finansial 21 87,85% Tabel  7  menunjukkan  bahwa  nilai manajemen  kas  usaha  kecil  pasar beringharjo sebesar 64,7; nilai
manajemen kredit sebesar 76 dan nilai manajemen investasi sebesar 61. Nilai Capaian  finansial  responden  sebesar 57,58  dan  nilai  kepuasan  finansial sebesar  87,85.  Usaha  kecil  belum
menerapkan cek akun kredit dan arus kas  secara  online.  Disamping  itu, pedagang  pasar  beringharjo  sangat ketat  dalam  mengelola  keuangan sehingga tidak mengganggarkan banyak  pengeluaran  yang  tidak penting.

## 1.2 Praktek Manajemen Keuangan dan Capaian Keuangan
Tabel  8.  Model  Summary b Praktek  Manajemen  Keuangan  dan  Capaian
Keuangan Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 ,592 a ,351 ,314 6,32983 ,980
a. Predictors: (Constant), mankas, maninves, mankredit
b. Dependent Variable: capaian finansial
Tabel  8  menunjukkan  bahwa Adjusted  R  Square bernilai  0,314  maka variabel  manajemen  kas,  manajemen investasi dan manajemen kredit dapat mempengaruhi
variabel capaian finansial  sebesar  31,4%.  Sisanya sebesar  68,6  %  variabel  dependen capaian finansial dipengaruhi variabel independen diluar model.
Tabel 9 ANOVA a Praktek Manajemen Keuangan dan Capaian Keuangan Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1  Regression 1146,707 3 382,236 9,540 ,000 b Residual 2123,539 53 40,067 Total 3270,246 56 a. Dependent Variable: capaian finansial b. Predictors: (Constant), mankas, maninves, mankredit
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Tabel  9  menunjukkan  bahwa variabel  manajemen  kas,  manajemen kredit  dan  manajemen  investasi berpengaruh signifikan
positif terhadap  capaian  finansial.  Nilai  F menunjukkan  angka  9,540  dengan nilai  signifikansi  sebesar  0,000.  Nilai signifikansi  0,000  lebih  kecil  dari  5% maka Secara simultan variabel independen praktek mengelola finansial berpengaruh terhadap variabel  dependen  yaitu  capaian finansial.  Dengan  demikian,  Praktek Manajemen  Keuangan  yang  baik dapat meningkatkan Capaian finansial atau kesejahteraan seseorang (Hilgert et al, 2003).
Tabel 10 Coefficients a Praktek Manajemen Keuangan dan Capaian Keuangan
Model Unstandardized Coefficients Standardiz ed Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance  VIF 1 (Constant) 5,428 5,270 1,030 ,308 mankredit ,722 ,169 ,479 4,265 ,000 ,973  1,028 manves ,831 ,250 ,373 3,331 ,002 ,975  1,026 mankas ,052 ,097 ,060 ,534 ,596 ,969  1,032
a. Dependent Variable: capaian finansial
Tabel  10  menunjukkan  angka  t manajemen  kredit  sebesar  4,265 dengan  nilai  signifikansi  sebesar 0,000. Angka 0,000 lebih kecil dari 5% maka  variabel  manajemen  kredit berpengaruh signifikan positif terhadap capaian finansial. Manajemen  investasi  memiliki  nilai  t sebesar 3,331 dengan nilai signifikansi sebesar  0,002.  Angka  signifikasi  0,002
lebih  kecil  dari  5%  maka  variabel manajemen  investasi  berpengaruh signifikan  positif  terhadap  capaian finansial.  Variabel  manajemen  kas angka  t  sebesar  0,534  dengan  nilai signifikansi sebesar 0,534. Angka 0,534 lebih  besar  dari  5%  maka  variabel manajemen kas berpengaruh signifikan  positif  terhadap  capaian finansial.

## 1.3 Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial
Tabel 11. Coefficients a Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial
Model Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance  VIF 1 (Constant)  15,085 2,931 5,147  ,000 mankre -,042 ,094 -,057 -,449  ,655 ,973  1,028 manves ,353 ,139 ,322  2,540  ,014 ,975  1,026 mankas ,092 ,054 ,217  1,704  ,094 ,969  1,032 a. Dependent Variable: kepuasan
Tabel  11  Menunjukkan  bahwa variabel  manajemen  kas  berpengaruh signifikan  positif  terhadap  variabel kepuasan  finansial.  Nilai  signifikansi variabel manajemen kas sebesar 0,094 dengan  nilai  t  sebesar  1,704.  Nilai 0,094  lebih  kecil  dari  10%  maka
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
variabel  manajemen  kas  berpengaruh signifikan terhadap kepuasan finansial. Variabel investasi berpengaruh signifikan positif
terhadap  variabel  kepuasan  finansial. Variabel  investasi  memiliki  nilai signifikansi sebesar 0,014 dengan nilai t  sebesar  2,540.  Nilai  0,014  lebih  kecil dari 5% maka variabel investasi dapat
berpengaruh signifikan terhadap variabel  kepausan  finansial  sebesar 2,540.  Variabel  manajemen  kredit memiliki  signifikansi  sebesar  0,655 dengan  nilai  t  sebesar  -0,449.  Nilai 0,655  lebih  besar  dari  5%  maka variabel  manajemen  kredit  tidak berpengaruh terhadap kepuasan finansial. Tabel 12 ANOVA a Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1  Regression 134,733 3 44,911  3,624 ,019 b Residual 656,846 53 12,393 Total 791,579 56 a. Dependent Variable: kepuasan finansial b. Predictors: (Constant), mankas, maninves, mankredit
Tabel  12  menunjukkan  bahwa angka  F  sebesar  3,624  dengan  nilai signifikansi  sebesar  0,019.  Nilai  0,019 lebih  kecil  dari  5%  maka  variabel manajemen  kas,  manajemen  investasi dan manajemen kredit secara simultan berpengaruh terhadap kepuasan finansial.    Hasil  penelitian  ini  sama dengan  penelitian Kirbiš  &  Galić (2016)  bahwa  Praktek  Manajemen Keuangan yang baik dapat
meningkatkan  Kepuasan  Finansial. Hipotesis diterima.
Tabel  13  menunjukkan  bahwa adjusted  R  Square  bernilai  0,123 artinya  bahwa  variabel  independen manajemen  kas,  manajemen  kredit,
manajemen investasi dapat mempengaruhi  variabel  kepuasan finansial  sebesar  12,3%.  Sedangkan sisanya sebesar 87,7% variabel dependen  kepuasan  finansial  dapat dipengaruhi oleh variabel independen diluar model.
Tabel  13.  Model  Summary b Praktek  Manajemen  Keuangan  dan  Kepuasan
Finansial
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 ,413 a ,170 ,123 3,52041 1,772 a. Predictors: (Constant), mankas, maninves, mankredit
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Tabel  14  menunjukkan  bahwa adjusted  R  Square  bernilai  0,091 artinya bahwa 9,1% variabel independen  capaian  finansial  dapat mempengaruhi  kepuasan  finansial.
Sedangkan  sisanya  sebesar  90,9% dipengaruhi  oleh  variabel  lain  diluar model.
Tabel 15. ANOVA a Capaian Finansial Dan Kepuasan Finansial Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 85,113 1 85,113  6,626 ,013 b Residual 706,466 55 12,845 Total 791,579 56 a. Dependent Variable: Kepuasan Finansial b. Predictors: (Constant), capaian finansial Tabel  15  menunjukkan  bahwa variabel capaian finansial berpengaruh terhadap kepuasan finansial. Nilai F sebesar 6,626 dengan nilai  signifikansi  sebesar  0,013.    Nilai 0,013  lebih  kecil  dari  5%  maka variabel capaian finansial berpengaruh signifikan positif
terhadap  variabel  kepuasan  finansial. Hasil penelitian sama dengan Kirbiš & Galić  (2016 )  bahwa  capaian  finansial yang dicapai seseorang akan menimbulkan  kepuasan  finansial seseorang. Dengan demikian hipotesis diterima.
Tabel 16. Coefficients a Capaian Finansial Dan Kepuasan Finansial Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance  VIF 1  (Constant)  17,566 1,728 10,166  ,000 ttlcapaian ,161 ,063 ,328  2,574  ,013 1,000  1,000 a. Dependent Variable: kepuasan Finansial Tabel  16  menunjukkan  angka  t sebesar  2,574  dan  nilai  signikansi sebesar  0,013  maka  variabel  capaian finansial berpengaruh signifikan
positif  terhadap  kepuasan  finansial.
Capaian finansial meningkat 1 satuan maka  akan  meningkatkan  kepuasan finansial sebesar 2,574.

## b. Dependent Variable: kepuasan finansial

## 1.4 Capaian Finansial Dan Kepuasan Finansial
Tabel 14. Model Summary b Capaian Finansial Dan Kepuasan Finansial Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 ,328 a ,108 ,091 3,58397 1,718
a. Predictors: (Constant), capaian finansial b. Dependent Variable: kepuasan finansial
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555

## KESIMPULAN DAN SARAN
Kesimpulan Penelitian bertujuan untuk
menguji  pengaruh  peran  mediasi capaian  finansial  terhadap  pengaruh praktek  mengelola  finansial  terhadap kepuasan  finansial  pada  pedagang usaha  kecil  di  Pasar  Beringharjo. Penelitian  menggunakan  kuesioner kepada  57  pedagang  batik  dan souvenir di Pasar Beringharjo.
Penelitian  menggunakan  SPSS  20 untuk mengolah data kuesioner. Hasil dari  penelitian  adalah  variabel independen yang terdiri dari manajemen kas, manajemen investasi, dan manajemen kredit secara simultan berpengaruh signifikan positif terhadap kepuasan finansial. Variabel independen yang terdiri dari Manajemen kas, manajemen investasi, dan manajemen kredit secara simultan berpengaruh signifikan positif terhadap  variabel  mediator  yaitu capaian finansial. Variabel independen capaian finansial berpengaruh terhadap kepuasan finansial.  Dengan  demikian,  variabel capaian  finansial  dapat  memediasi pengaruh praktek mengelola finansial yang diukur dengan variabel Manajemen kas, manajemen investasi, dan manajemen kredit.
Saran Pedagang  Pasar  Beringharjo sudah  memiliki smartphone sehingga pedagang hendaknya dapat menggunakan digital marketing untuk  promosi  kios  di  pasar beringharjo. Dengan demikian, penghasilan pedagang dapat meningkat. Bagi pemerintah, hendaknya  menyelenggarakan  event untuk meningkatkan semangat
pedagang  pasar  beringharjo  dan mempertahakan eksistensi keberadaan pasar beringharjo. DAFTAR PUSTAKA Billion,  A.  (2016).  FinTech  for  micro  , small and medium sized enterprises. ING Economic Department , (October). Boonsiritomachai, W., & Pitchayadejanant, K. (2018). Determinants  affecting  mobile banking  adoption  by  generation Y based on the Unified Theory of Acceptance and Use of Technology  Model  modified  by the Technology Acceptance Model  concept. Kasetsart  Journal of Social Sciences , 1 – 10. https://doi.org/10.1016/j.kjss.20 17.10.005
Bougie,  U.  S.  &  R.  (2012).  Research Method  For  Business :  A  Skill Building Approach. John Wiley & Sons Ltd , fifth Edit .
Brown,  S.,  Durand,  R.  B.,  Harris,  M. N.,  &  Weterings,  T.  (2014). Modelling  financial  satisfaction across  life  stages:  A  latent  class approach. Journal  of  Economic Psychology , 45 , 117 – 127. https://doi.org/10.1016/j.joep.2
014.09.001
Chowa, G. a N., Despard, M., & Osei- Akoto,  I.  (2012).  Financial Knowledge  and  Attitudes  of Youth  in  Ghana. Washington University  in  St.  Louis  Center  for Social  Development , 2 ,  1 – 7. Retrieved from https://csd.wustl.edu/Publicati ons/Documents/RB12-37.pdf
Dowling,  N.,  Corney,  T.,  &  Hoiles,  L.
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
(2009).  Financial  management practices and money attitudes as determinants of financial
problems  and  dissatisfaction  in young  male  Australian  workers.
…  of  Financial  Counseling  and Planning  … , 20 ,  5 – 13.  Retrieved from http://www.afcpe.org/assets/p df/vol20_2dowling_corney_hoil es.pdf Fitri Apriliana Hakim, Euis Sunarti, T. H. (2014). MANAJEMEN KEUANGAN DAN KEPUASAN KEUANGAN ISTRI PADA KELUARGA  DENGAN  SUAMI ISTRI  BEKERJA. Jurnal  Ilmu Keluarga Dan Konsumen , 7 (3).
Hathaway, I., & Khatiwada, S. (2008). Do financial education programs work. Federal  Reserve  Bank  of Cleveland . Hayes,  D.  (2014).  What  is  the Relationship  between  Financial Satisfaction and Happiness Among  Older  People? Personal Finance Research Centre . Retrieved from file:///C:/Users/hfarmer/Dow nloads/ILC_Financial_satisfactio n.pdf Herdjiono, I., & Damanik, L. A. (2016). Pengaruh  Financial  Attitude, Financial  Knowledge,  Parental Income Terhadap Financial Management  Behavior. Jurnal Manajemen  Teori  Dan  Terapan ,
9 (3), 226 – 241. Hilgert,  M.  a.,  Hogarth,  J.  M.,  & Beverly,  S.  G.  (2003).  Household Financial Management: The Connection  between  Knowledge
and  Behavior. Federal  Reserve
Bulletin , 106 (November  1991),
309 – 322.
https://doi.org/10.1093/rfs/hh
v072 Hira  TK,  M.  O.  (2000).  Gender Differences In Financial Perception, Behavior, Satisfaction. Journal  of  Financial Counseling  and  Planning , 13 (2),
86 – 92.
Ibrahim, M. E., & Alqaydi, F. R. (2013). Financial Literacy, Personal Financial Attitude, and Forms of
Personal  Debt  among  Residents of  the  UAE. International  Journal of  Economics  and  Finance , 5 (7), 126 – 138. https://doi.org/10.5539/ijef.v5n 7p126
Joo  S,  G.  J.  E.  (2004).  An  Exploratory Framework of The Determinants of  Financial  Satisfaction. Journal of  Family  and  Economic  Issues , 25 (1), 25 – 50.
Kholilah,  N.  Al,  &  Iramani,  R.  (2013).
Studi  Financial  Management Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Journal  of  Business  and Banking , 3 (1), 69 – 80.
Kirbiš,  I.  Š.,  &  Galić,  Z.  (2016).
Relationship  Between  Financial Satisfaction and Financial Literacy: Exploring Gender Differences. STR , 305 ,  165 – 185. https://doi.org/10.5559/di.26.2. 02
L,  M.  J.  (2013).  Psychosocial  Factors And  Financial  Literacy. Social Security Buletin , 73 (1), 73 – 81.
Lind, D. A., Marchal, W. G., & Mason. (2012). Statistical  Techniques  In
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
Business and Economics .
Ozili,  P.  K.  (2018).  Impact  of  digital finance  on  financial  inclusion and  stability. Borsa  Istanbul Review , 1 – 12. https://doi.org/10.1016/j.bir.20 17.12.003 P  Gerrans,  Speelman  C,  G.  C.  (2014). The Relationship Between Personal  Financial  Wellness  dan Financial Wellbeing : A Structural Equation Model Approach. Journal  of  Family  and Economic Issues , 35 (2), 145 – 160.
Pham,  T.,  Talavera,  O.,  &  Zhang,  M. (2018). Self-employment,
financial development, and well- being:  Evidence  from  China,
Russia,  and  Ukraine. Journal  of Comparative  Economics ,  (July),  0 –
1. https://doi.org/10.1016/j.jce.20 18.07.006
Plagnol,  A.  C.  (2011).  Financial satisfaction  over  the  life  course:
The  influence  of  assets  and liabilities. Journal  of  Economic
Psychology , 32 (1), 45 – 64. https://doi.org/10.1016/j.joep.2 010.10.006 Putra, A. (2017). terhadap Self Control Behavior Dengan Theory Planned  of  Behavior. Akuntansi ,
9 (1), 1 – 19.
Robb,  C.  A.,  &  Sharpe,  D.  L.  (2009). Effect  of  personal  financial knowledge  on  college  students’ credit  card  behavior. Journal  of Financial Counseling and Planning , 20 (1),  25 – 43.  Retrieved  from https://afcpe.org/assets/pdf/cl iff_a._robb_deanna_l.sharpe.pdf
Robb, C. a, & Woodyard, A. S. (2011).
Financial  Knowledge  and  Best Practice  Behavior. Journal  of Financial Counseling and Planning , (205), 60 – 70. https://doi.org/10.1177/109019
8112463021
Ronald,  P.,  &  Chen,  H.  (1998).  An analysis  of  personal  financial literacy  among  college  students. Financial  Services  Review , 7 (2),
107 – 128. https://doi.org/10.1016/S1057- 0810(99)80006-7
Rusmawati,  Z.  (2013).  Internalisasi Pendidikan  Keuangan  ke  dalam Perilaku  Manajemen  Keuangan Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi Universitas  Negeri  Surabaya. Jurnal Pendidikan Humaniora , 1 (4), 343 – 353.
Volpe, R. P., Chen, H., & Liu, S. (2006). An analysis of the importance of personal  finance  topics  and  the level of knowledge possessed by working adults. Financial Services Review , 15 , 81 – 98. Retrieved from http://www2.stetson.edu/fsr/a bstracts/vol_15_num1_p81.pdf
Woodyard,  A.,  &  Robb,  C.  (2012). Financial  Knowledge  and  the Gender  Gap. Journal  of  Financial
Therapy , 3 (1), 0 – 16. https://doi.org/10.4148/jft.v3i1.
1453
www.umkm.jogjakota.go.id www.tribunjogja.com www.republika.co.id
Yao,  M.,  Di,  H.,  Zheng,  X.,  &  Xu,  X. (2018).  Impact  of  payment technology  innovations  on  the
Risal Rinofah, Peran Mediasi Capaian Finansial: Praktek Manajemen Keuangan dan Kepuasan Finansial Pedagang Batik dan Souvenir di Pasar Beringharjo Yogyakarta
ISSN : 1979-861X
e-ISSN        : 2549-1555
traditional  financial  industry:  A focus  on  China. Technological
Forecasting  and  Social  Change , (December
2017). https://doi.org/10.1016/j.techfo re.2017.12.023