## SOSIALISASI PENGENALAN LEMBAGA KEUANGAN KONVENSIONAL DAN SYARIAH DI SMA ADABIYAH PALEMBANG
Nova Yanti Maleha 1) , Choiriyah 2)
1) Program Studi Ekonomi Syariah STEBIS Indo Global Mandiri
2) Program Studi Perbankan Syariah STEBIS Indo Global Mandiri Email: novayanti608@gmail.com 1) , ChiriyaChoi23@gmail.com 2)

## ABSTRAK
Peningkatan  lembaga  keuangan  syariah  dari  tahun  ke  tahun  mengalami  peningkatan.  Hal  tersebut tentu  dapat  dilihat  dari  banyaknya  lembaga  keuangan  syariah  yang  ada  di  sekitar  kita.  Lembaga keuangan  syariah  merupakan  lembaga  keuangan  yang  menerapkan  prinsip  syariah,  dimana  dalam pengoprasian  atau  menjalankan  lembaga  keuangan  tersebut  berdasarkan  alquran  dan  hadist.  Di indonesia,  selain  lembaga  keuangan  syariah,  juga  memiliki  lembaga  keuangan  konvensional  yang lebih dahulu dikenal. Padahal, bila kita lebih dalam lagi dalam mengkaji, maka kita akan menemukan kemurnian  prinsip  syariah  yang  telah  diterapkan  di  lembaga  keuangan  pada  zaman  rasulullah. Perbedaan  yang  mendasar  antara  lembaga  keuangan  konvensional  dan  keuangan  syariah  terletak pada penerapan prinsipnya. Bila keuangan konvensional menggunakan prinsip bunga, maka lembaga keuangan  syariah  menggunakan  prinsip  bagi  hasil.  Prinsip  bagi  hasil  yang  diterapkan  lembaga keuangan syariah, merupakan suatu prinsip yang berlandaskan alquran dan hadis
Kata kunci : Sosialisasi Pengenalan Lembaga Keuangan Konvensional dan Syariah

## 1. PENDAHULUAN
Hukum Islam pada dasarnya merupakan konsep yang baku, namun pada perjalanannya tidak menutup  kemungkinan  dilakukan  ijtihad  -  ijtihad  di  dalam  bidang  yang  dibolehkan  selama  tidak keluar  dari  bingkai  Syari`ah  Islamiyah.  Sehingga  Islam  memang  betul-betul  mampu  menjawab seluruh  perkembangan  zaman.  Demikian  juga  halnya  dengan  sistem  ekonomi  Islam  yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari sistem Islam, juga tidak luput dari aktivitas ijtihad. Dengan  demikian  sistem  ekonomi  Islam  diharapkan  mampu  menjawab  dan  menyelesaikan permasalahan ekonomi yang dihadapi oleh umat manusia, tanpa keluar dan melanggar ketentuan hukum Allah SWT. Sistem ini memiliki pengawasan yang melekat pada diri setiap individu pelaku ekonomi  yang  berakar  pada  keimanan  dan  ketaqwaan  kepada  Allah  SWT.  Sistem  ini  pula menyelaraskan antara kemashlahatan individu dengan kemashlahatan orang banyak.
Konsep keadilan Islam dalam ekonomi (khususnya dalam distribusi pendapatan) menghendaki seluruh  element  dalam  faktor  produksi  mendapatkan  imbalan  sesuai  dengan  kontribusinya masing-masing.  Faktor  modal,  tenaga  kerja,  material  asset,  dan  entrepreneurship,  harus  dihargai secara adil. Dalam pandangan Islam modal (uang) dengan sendirinya tidak memiliki banyak makna, modal baru bermakna jika ada faktor lain semisal tenaga kerja. Uang dengan sendirinya tidak akan menghasilkan sesuatu, tetapi jika ingin menghasilkan maka uang harus diinvestasikan pada sektor riil.
Islam  sebagai  sebuah  agama  adalah  sistem  yang  memberikan  tuntunan  bagi  umat  manusia untuk menjalankan kehidupan ini dengan baik dan benar. Baik yang berkaitan dengan hal-hal yang mengatur hubungan manusia dengan Tuhannya (ibadah), maupun hal hal yang mengatur hubungan manusia  dengan  manusia  yang  lainnya  (mu'amalah).  Ibadah  diperlukan  dengan  tujuan  untuk menjaga  ketaataan  dan  keharmonisan  hubungan  antara  makhluq  dan  Khaliq,  serta  untuk mengingatkan  secara  terus  menerus  tugas  manusia  sebagai  khalifah  di  muka  bumi  ini.  Sebagai seorang  muslim  kita  diperintahkan  untuk  berprasangka  baik  terhadap  sistem  Islam.  Kita  harus yakin  bahwa  Islam  (  termasuk  sistem  ekonominya  )  akan  mampu  menyelesaikan  berbagai permasalahan  yang  dihadapi  oleh  manusia.  Keyakinan  ini  harus  terus  dipupuk  dan  disuburkan khususnya  dalam diri  ummat  Islam.  Dengan  cara  membuka  dan  menampilkan  tatanan  teoritis  ke dalam  tatanan  praktis.  Jika  riba  dengan  segala  modusnya  diharamkan,  tentunya  harus  ada  jalan
keluar  yang  dapat  menggantikan  posisinya.  Jika  lembaga  keuangan  yang  ada  masih  menjalankan praktek  riba,  tentunya  harus  disediakan  satu  lembaga  keuangan yang  jauh  dari  riba.  Ketika  Allah mengharamkan  sesuatu,  sesungguhnya  Allah  menghalalkan  yang  lain  yang  jumlahnya  jauh  lebih banyak dan lebih baik untuk umatNya.

## 2. LANDASAN TEORI

## 2.1. Pengertian Lembaga Keuangan Syariah
Seperti yang kita ketahui, bahwa jenis bank jika dilihat dari cara menentukannya harga terbagi menjadi  dua  macam,  yaitu  bank  yang  berdasarkan  konvensional  dan  bank  yang  berdasarkan prinsip  syariah.  Dan  bank  konvensional  penentuan  harga  selalu  didasarkan  kepada  bunga, sedangkan dalam bank syariah didasarkan kepada konsep islam, yaitu kerjasama dalam skema bagi hasil,  baik  untung  maupun  rugi  [1].  Lembaga  keuangan  islam  atau  yang  lebih  popular  disebut lembaga keuangan syari'ah adalah sebuah lembaga keuangan yang prinsip operasinya berdasarkan pada  prinsip-prinsip  syari'ah  islamiah.  Dalam  operasionalnya  lembaga  keuangan  islam  harus menghindar dari riba, gharar dan maisir.
Tujuan  utama  mendirikan  lembaga  keuangan  islam  adalah  untuk  menunaikan  perintah  allah dalam  bidang  ekonomi  dan  muamalah  serta  membebaskan  masyarakat  islam  dari  kegiatan- kegiatan  yang  dilarang  oleh  agama  islam.  Untuk  melaksanakan  tugas  ini  serta  menyelesaikan masalah  yang  memerangkap  umat  islam  hari  ini  ,  bukanlah  hanya  menjadi  tugas  seseorang  atau sebuah  lembaga,  tetapi  merupakan  tugas  dan  kewajiban  setiap  muslim.  Menerapkan  prinsip- prinsip islam dalam berekonomi dan bermasyarakat sangat diperlukan untuk mengobati penyakit dalam dunia ekonomi dan sosial yang dihadapi oleh masyarakat.
The  mit  ghamr  bank  mesir  merupakan  lembaga  keuangan  islam  modern  pertama  yang didirikan  pada  tahun  1963.  Perkembangan  dan  kemajuan  mit  ghamr  menyadarkan  para  ekonom dan  ilmuan  muslim,  ternyata  sistem  islam  dapat  membawa  kemajuan.  Tetapi  dalam  waktu  yang bersamaan  keberhasilan  itu  mengundang  kecemburuan  dan  kedengkian  orang-orang  yang  tidak suka  dengan  sistem  islam,  sehingga  akhirnya  mit  ghamr  ditutup.  Kelahiran  mit  ghamr  kemudian diikuti oleh pendirian bank-bank islam di berbagai negara, baik di negara islam (mayoritas islam) termasuk  indonesia  maupun  negara  non-muslim.  Dasar  pemikiran  dikembangkannya  lembaga keuangan  islam  di  indonesia  adalah  untuk  memberikan  pelayanan  kepada  sebagian  masyarakat indonesia  yang  tidak  dapat  dilayani  oleh  lembaga  keuangan  yang  sudah  ada  di  indonesia,  karena bank-bank tersebut menjalankan sistem bunga.
Sebagian  masyarakat  indonesia  yang  mayoritas  muslim,  meyakini  bahwa  aktivitas  lembaga keuangan  yang  menjalankan  praktek  bunga  tidak  sesuai  dengan  prinsip  syari'ah  islamiyah, sehingga  keikutsertaan  mereka  dalam  sektor  keuangan  tidak  optimal.  Dengan  dikembangkannya lembaga  keuangan  yang  dijalankan  dengan  prinsip-prinsip  syari'ah  diharapkan  seluruh  potensi ekonomi  masyarakat  indonesia  yang  belum  dioptimalkan  dapat  dioptimalkan.  Dikeluarkannya undang-undang  no.7  tahun  1992  tentang  perbankan,  membuka  peluang  dibukanya  lembaga keuangan  yang  dioperasikan  berdasarkan  pada  prinsip-prinsip  syari'ah.  Bermodalkan  peluang yang  diberikan  undang-undang  tersebut,  telah  berdiri  lembaga-lembaga  keuangan  syari'ah,  yaitu sebuah  bank  umum  (bank  muamalat  indonesia),  52  bank  perkreditan  rakyat  (BPRS),  1300  baitul maal wattamwil (bmt), sebuah reksadana syari`ah (PT. Danareksa) dan sebuah multifinance (bni- faisal islamic finance).
Secara kuantitatif volume usaha lembaga-lembaga ini masih sangat kecil dibandingkan dengan total  volume  usaha  lembaga  keuangan  secara  nasional,  namun  gaungnya  telah  terdengar  hampir merata dikalangan ummat islam di indonesia saat ini. Kemudian pemerintah menyempurnakan uu no.7/1992  dengan  mengeluarkan  uu  no.  10  tahun  1998.  Uu  no.10  ini  memberikan  peluang  yang seluas-luasnya bagi berdirinya lembaga keuangan islam.

## 2.2. Prinsip-Prinsip dan Ciri-Ciri Lembaga Keuangan Syariah
Dalam  operasionalnya,  lembaga  keuangan  syariah  berada  dalam  koridor-koridor  prinsip- prinsip:
1. Keadilan,  yakni  berbagi  keuntungan  atas  dasar  penjualan  riil  sesuai  kontribusi  dan  resiko masing-masing pihak.
2. Kemitraan, yang berarti posisi nasabah investor (penyimpan dana), dan pengguna dana, serta lembaga  keuangan  itu  sendiri,  sejajar  sebagai  mitra  usaha  yang  saling  bersinergi  untuk memperoleh keuntungan;
3. Transparansi, lembaga keuangan syariah akan memberikan laporan keuangan secara terbuka dan berkesinambungan agar nasabah investor dapat mengetahui kondisi dananya;
4. Universal, yang artinya tidak membedakan suku, agama, ras, dan golongan dalam masyarakat sesuai dengan prinsip islam sebagai Rahmatan Lil Alamin.
Adapun Prinsip-Prinsip Yang Membedakan Bank Syariah Dengan Bank Konevensional Adalah:
1. Larangan menerapkan bunga pada semua bentuk dan jenis transaksi.
2. Menjalankan  aktivitas  bisnis  dan  perdagangan  berdasarkan  pada  kewajaran  dan  keuntungan yang halal.
3. Mengeluarkan zakat dari hasil kegiatannya.
4. Larangan menjalankan monopoli.
5. Bekerja  sama dalam  membangun  masyarakat,  melalui  aktivitas  bisnis  dan  perdagangan  yang tidak dilarang oleh islam.
Ciri-Ciri Sebuah Lembaga Keuangan Syariah Dapat Dilihat Dari Hal-Hal Sebagai Berikut:
1. Dalam menerima titipan dan investasi, lembaga keuangan syariah harus sesuai dengan fatwa dewan pengawas syariah;
2. Hubungan antara investor (penyimpan dana), pengguna dana, dan lembaga keuangan syariah sebagai intermediary institution, berdasarkan kemitraan, bukan hubungan debitur-kreditur;
3. Bisnis  lembaga  keuangan  syariah  bukan  hanya  berdasarkan  profit  orianted,  tetapi  juga  falah orianted, yakni kemakmuran di dunia dan kebahagiaan di akhirat;
4. Konsep yang digunakan dalam transaksi lembaga syariah berdasarkan prinsip kemitraan bagi hasil,  jual  beli  atau  sewa  menyewa  guna  transaksi  komersial, dan  pinjam-meminjam  (qardh/ kredit) guna transaksi sosial;
5. Lembaga  keuangan  syariah  hanya  melakukan  investasi  yang  halal  dan  tidak  menimbulkan kemudharatan serta tidak merugikan syiar islam.

## 2.3. Produk Dan Jasa Bank Syariah
Sama  seperti  halnya  dengan  bank  konvensional,  bank  syariah  juga  menawarkan  nasabah dengan  bank  konvensional  adalah  dalam  produk  perbankan.  Hanya  saja  bedanya  denga  bank konvensional adalah dalam hal penentuan harga, baik terhadap harga jual maupun harga belinya. Produk-produk  yang  ditawarkan  sudah  tentu  sangat  islami.,  termasuk  dalam  memberikan pelayanan kepada nasabahnya. Berikut ini jenis-jenis produk bank syariah yang ditawarkan adalah sebagai berikut:
1. Al-wadi’ah (simpanan)
Al-wadi’ah  atau  dikenal  dengan  nama  titipan  atau  simpanan,  merupakan  titipan  murni  dari satu  pihak  ke  pihak  lain,  baik  perorangan  maupun  badan  hukum  yang  harus  dijaga  dan dikembalikain kapan saja bila si penitip menghendaki.
2.    Pembiayaan dengan bagi hasil
1) Al-musyarakah (partisipasi modal)
Al-musyarakah adalah akad kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk melakukan usaha tertentu.
2) Ai-mudharabah
Pengertian  mudharabah  dapat  didefinisikan  sebagai  sebuah  akad  atau  perjanjian  diantara dua belah pihak, dimana pihak pertama sebagai pemilik modal (shahib al-mal atau al-mal), memercayakan kepada pihak kedua atau pihak lain (pengusaha), untuk menjalankan suatu aktivitas  atau  usaha.  Apabila  mengalami  kerugian  maka  akan  ditanggung  pemilik  modal selama kerugian itu bukan akibat kelalaian pengelola, maka sipengelolalah yang bertanggug jawab. Dan didalam prktiknya mudharabah terbagi menjadi 2 macam, yakni:
a. Mudharabah muthlaqah.
b. Mudharabah muqayyadah.
3) Al-muzara'ah
Pengertian  ai-muzara'ah  adalah  kerja  sama  pengolahan  pertanian  antara  pemilik  lahan dengan penggarap.
4) Al-musaqah
Pengertian  ai-musaqah  merupakan  bagian  dari  al-muza'arah  yaitu  penggarap  hanya bertanggung  jawab  atas  penyiraman  dan  pemeliharaan  dengan  menggunakan  dana  dan peralatan mereka sendiri.
3.     Bai'al murabahah pengertian  bai'al-murabahah  merupakan  kegiatan  jual  beli  pada  harga  pokok  dengan tambahan keuntungan yang disepakati.
4.   Bai'as-salam
bai'as-salam  artinya  pembelian  barang  yang  diserahkan  kemudian  hari,  sedangkan pembayaran dilakukan di muka.
5.     Bai'al istishna' Bai'  al  istishna'  merupakan  bentuk  khusus  dari  akad  bai'assalam,  oleh  karena  itu  ketentuan dalam bai` al istishna' mengikuti ketentuan dan aturan bai'as-salam.
6. Al-Ijarah (Leasing) Pengertian  Al-Ijarah  Adalah  Akad  Pemindahan  Hak  Guna  Atas  Barang  Atau  Jasa,  Melalui Pembayaran  Upah  Sewa,  Tanpa  Diikuti  Dengan  Pemindahan  Kepemilikan  Atas      Barang  Itu Sendiri.
7. Al-Wakalah (Amanat) Wakalah Atau Wakilah Artinya Penyerahan Atau Pendelegasian Atau Pemberian Mandat Dari Satu Pihak Kepada Pihak Lain.
8. Al-Kafalah (Garansi)
Al-Kafalah  Merupakan  Jaminan  Yang  Diberikan  Penanggung  Kepada  Pihak  Ketiga  Untuk Memenuhi Kewajiban Pihak Kedua Atau Yang Ditanggung.
9. Al-Hawalah
Al-Hawalah Merupakan Pengalihan Utang Dari Orang Yang Berutang Kepada Orang Lain Yang Wajib Menanggungnya.
10. Ar-Rahn
Ar-Rahn  Merupakan  Kegiatan  Menahan  Salah  Satu  Harta  Milik  Si  Peminjam  Sebagai  Jaminan Atas  Pinjaman  Yang  Diterimanya.  Kegiatan  Seperti  Ini  Dilakukan  Seperti  Jaminan  Utang  Atau Gadai.

## 2.4. Perkembangan Bank Syariah Di Indonesia
Kendala  Dan  Perkembangan  Yang  Dihadapi  Perbankan  Syari'ah  Di  Indonesia,  Sehingga Perbankan Syari'ah Belum Dapat Berperan Secara Optimal Bagi Dunia Keuangan Dan Masyarakat.
1. Hukum
2. Likuiditas
3. Earning Assets
4. Akuntansi
5. Perpajakan
6. Standard Fatwa
7. Jaringan Bank Syari'ah
8. Sumber Daya Insani
9. Persepsi Masyarakat

## 3. METODE PELAKSANAAN PENGABDIAN

## 3.1. Materi yang diberikan
Program  sosialisasi  ini  adalah  melakukan  Sosialisasi  Pengenalan  Lembaga  Keuangan Konvensional  dan  Syariah  di  SMA  ADABIYAH  Palembang,  menggunakan  media Powerpoint, yang dilaksanakan  sebanyak  2  (dua)  sesi  pertemuan  dimulai  Kamis  tanggal,  01  Februari  2018.  Yang dilaksanakan dari jam 8.00 s.d jam 17.00.
Sosialisasi  Pengenalan  Lembaga  Keuangan  Konvensional  dan  Syariah  di  SMA  ADABIYAH Palembang,  dilaksanakan  dengan  metode ceramah,  diskusi  dan  praktek.  Diskusi  dilakukan  secara terbuka.
Adapun materi yang akan diberikan sebagai berikut :
Tabel 1. Materi yang diberikan No Materi Narasumber Tempat Pelaksanaan 1. Pengenalan Lembaga Keuangan Konvensional dan Syariah Prinsip-Prinsip dan Ciri-Ciri Lembaga Keuangan Syariah Produk Dan Jasa Bank Syariah Nova Yanti Maleha, Anggota 3(tiga) Orang Mahasiswa Ruang Rapat Sekolah 2 Perkembangan Bank Syariah Di Indonesia Choiriyah, Anggota 3 (tiga) orang mahasiswa Ruang Rapat Sekolah

## 3.2. Metode Pelaksanaan
Pada  Kegiatan  ini,  diuraikan  rangkaian  kegiatan  Pengabdian  Masyarakat  adalah  sebagai berikut :
1) Lokasi Pelaksanaan
Kegiatan  Pengabdian  Masyarakat  ini  dilaksanakan  di  SMA  ADABIYAH  Palembang,  yang berlokasi di Jalan Dr.M.Isa Kelurahan Duku Palembang
2) Waktu Pelaksanaan
Kegiatan  Pengabdian  Masyarakat  ini  dilaksanakan  selama  1  (Satu)  hari  yaitu,  Kamis,  01 Februari 2018 .
3) Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Kegiatan  Pengabdian  Masyarakat  ini  akan  dilakukan  pembagian  waktu  pelaksanaannya  yang terperinci sebagai berikut:
Tabel 2. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan Nama Kegiatan Bulan 23 Des 2017 6 januari 2018 10 Februari 2018 Survey Lokasi Persiapan Kegiatan Persiapan Materi yang akan disampaikan
kepada perserta sosialisasi Pembagian Tugas Persiapan Alat dan Bahan sosialisasi(Modul) Acara Kegiatan Penyampaian materi dan sosialisasi pembuatan Bahan ajar Pelaporan Hasil Sosialisasi Evaluasi Pengabdian Masyarakat
4) Rancangan Evaluasi
Evaluasi  Kegiatan  sosialisasi  ini  meliputi  evaluasi  dan  produk.  Evaluasi  dilakukan  mulai  dari awal  sosialisasi,  proses  sosialisasi,  menyusun  media,  hingga  mempresentasikan  hasil  dan menyerahkan hasil revisi.
Tabel 3. Instrumen Kelayakan Media Pembelajaran
No Indikator Sub Indikator Jumlah Butir 1. Materi 1. Kesesuaian dengan kompetensi 5 2. Kesesuaian dengan tingkat perkembangan perserta didik 1 3. Dorongan belajar mandiri 2 4. Pengorganisasian materi 3 5. Kelayakan Assesment 6 Jumlah 17 2. Tampilan 1. Kejelasan petunjuk 2 2. Daya tarik 8 3. Kejelasan tampilan 3 Jumlah 13 3. Pengorganisasian Materi 1. Konsistensi 3 2. Format 4 3. Organisasi 3 4. Bentuk dan Ukuran Huruf 2 Jumlah 12 Jumlah butir angket 42

## 4.    HASIL DAN PEMBAHASAN

## 4.1. Pencapaian Tujuaan
Pencapaian  tujuan  kegiatan    ini  tidak  dapat  dilepas  dari  tahap-tahap  kegiatan  yang  telah dilakukan. Langkah-langkah tersebut adalah :
Melakukan  identifikasi  masalah  yang  berhubungan  dengan  kemampuan  guru  dalam  pengetahuan di  bidang  secara  konvensional  dan  syariah  .  Hal  ini  dilakukan  dengan  melakukan  diskusi  dan wawancara dengan kepala sekolah dan wakil kepala sekolah SMA ADABIYAH Palembang.

## 4.2. Jadwal Pelaksanan Acara Kegiatan
Tabel dibawah ini menunjukkan jadwal kegiatan acara sosialisasi yang diadakan diruang rapat guru SMA Adabiyah Palembang yang berlangsung selama 1 (satu) hari.

## Tabel 4. Jadwal Acara Kegiatan
Pert Pelaksanaan /Materi Tanggal /Waktu Metode Kegiatan Pelaksanaan Output 1. Pengenalan Lembaga Keuangan Konvensional dan
Syariah Prinsip-Prinsip dan
Ciri-Ciri Lembaga Keuangan Syariah Produk Dan Jasa Bank Syariah 01 Februari 2018   Jam 09.00-12.00 Ceramah, Diskusi, Nova Yanti Maleha Peningkatan Pengetahuan bagi para guru SMA Adabiyah dalam lembaga keuangan konvensional dan syariah 2. Pengenalan Materi Perkembangan Bank Syariah Di Indonesia 01 Februari 2018   Jam 13.00-17.00 Ceramah, Diskusi, Choriyah Peningkatan Pengetahuan bagi para guru SMA Adabiyah

## 4.3. Dokumentasi:
Gambar 1 . Perserta Sosialisasi Lembaga Keuangan Konvensional dan Syariah
Gambar 2 . Membimbing Para Guru SMA ADABIYAH Palembang

## 5. KESIMPULAN
Lembaga Keuangan Islam atau yang lebih popular disebut Lembaga Keuangan Syari'ah adalah sebuah  lembaga  keuangan  yang  prinsip  operasinya  berdasarkan  pada  prinsip-prinsip  syari'ah Islamiah. Dalam operasionalnya lembaga keuangan Islam harus menghindar dari riba, gharar dan maisir.  Dalam  operasionalnya, Lembaga  Keuangan  Syariah  berada  dalam koridor-koridor  prinsip- prinsip:
1) Keadilan,  yakni  berbagi  keuntungan  atas  dasar  penjualan  riil  sesuai  kontribusi  dan  resiko masing-masing pihak.
2) Kemitraan, yang berarti posisi nasabah investor (penyimpan dana), dan pengguna dana, serta lembaga  keuangan  itu  sendiri,  sejajar  sebagai  mitra  usaha  yang  saling  bersinergi  untuk memperoleh keuntungan;
3) Transparansi, lembaga keuangan Syariah akan memberikan laporan keuangan secara terbuka dan berkesinambungan agar nasabah investor dapat mengetahui kondisi dananya;
4) Universal, yang artinya tidak membedakan suku, agama, ras, dan golongan dalam masyarakat sesuai  dengan  prinsip  Islam  sebagai  rahmatan  lil  alamin.  Produk-produk  yang  ditawarkan sudah  tentu  sangat  Islami,  termasuk  dalam  memberikan  pelayanan  kepada  nasabahnya. Berikut ini jeis-jenis produk bank syariah yang ditawarkan adalah sebagai berikut: Al-wadi’ah (Simpanan) dan Pembiayaan dengan Bagi Hasil.
Kendala  dan  perkembangan  yang  dihadapi  perbankan  Syari'ah  di  Indonesia,  sehingga perbankan  Syari'ah  belum  dapat  berperan  secara  optimal  bagi  dunia  keuangan  dan  masyarakat
meliputi  (Hukum,  Earning  Assets,  Akuntansi,  Perpajakan,   Standar  Fatwa,  Jaringan,  Bank  Syari'ah, Sumber Daya, Insani, Persepsi Masyarakat).

## DAFTAR PUSTAKA
Kasmir, SE., Bank & Lembaga Keuangan Lainnya; (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2002), cetakan keenam, Hlm 177.
Mervvyn Lewis dan Latifa Algaoud, Perbankan Syariah Prinsip,Praktik,Prospek, (Yakarta: Serambi, 2001), Hlm 66.
Muhammad,  Bank  Syariah  Analisa  Kekuatan,  Peluang,  Kelemahan,  dan  Ancaman,  (Yogyakarta: Ekonesia, 2006), Hlm 20.