Iqtishadia, Vol. 6, No. 2, September 2013
319

## ANAlISIS BuNgA BANk dAlAm PANdANgAN FIqIh
Abdurrohman kasdi STAIN Kudus
Email: abdurrahmankasdi@gmail.com

## Abstrak
Artikel  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  tentang  pandangan  fiqih terkait bunga bank dan solusi yang diberikan oleh sistem ekonomi Islam.  Dalam  islam,  bunga  (riba)  adalah  sistem  yang  dilarang dalam al-Quran dan hadits. Akan tetapi sistem yang dijalankan oleh  perbankan  modern  belum  dikenal  dalam  Islam,  sehingga muncul  perbedaan  pendapat  di  kalangan  umat  Islam.  Dengan menggunakan  pendekatan  normatif,  artikel  ini  menganalisis sumber-sumber  hukum  Islam  tentang  riba  dan  mencari  solusi yang  ditawarkan  dalam  sistem  ekonomi  Islam.  Hasil  kajian menunjukkan bahwa bangkitnya sistem ekonomi Islam didasarkan pada keinginan umat Islam untuk melakukan transaksi ekonomi berdasarkan ajaran agama.
Kata kunci: Bunga, Ekonomi, Fiqh
Abstract
ANALYSIS  OF  INTEREST  IN  THE  PERSPECTIVE  OF ISLAMIC LAW. This article aims at analyzing interest from the perspective of Islamic law and solution given by Islamic economic system.  In  Islam,  usury  is  forbidden  in  al-Qur’an  and  Hadith. However,  modern  banking  system  is  not  recognized  by  classical literature  and  it  causes  disagreement  among  Muslims.  Using normative approach, this article tries to analyze classical literature in Islam on riba (usury) and to seek alternative solution given by

## Abdurrohman Kasdi
Islamic economic system. Result shows that the emergence of Islamic economic is triggered by Muslims’ intention to conducted economic transactions in accordance with Islamic law.
Keywords : Interest, Economic, Fiqh

## Pendahuluan
A.
Praktik  pelaksanaan  perbankan  sebenarnya  sudah  dikenal kurang  lebih  2500  SM  di  Mesir  kuno  dan  Yunani,  kemudian dikembangkan oleh bangsa Romawi. Sedangkan perbankan modern berkembang  di  Italia  pada  abad  pertengahan  yang  dikuasai  oleh beberapa keluarga untuk membiayai perdagangan wol. Selanjutnya perbankan berkembang pesat pada abad ke-18 dan abad ke-19 di beberapa negara di seluruh dunia.
Kegiatan perbankan selalu dikaitkan dengan masalah uang dan  bunga.  Dunia  perbankan  dengan  sistem  bunga  kelihatannya semakin  mapan  dalam  perekonomian modern ,  sehingga  hampir tidak  mungkin  menghindarinya,  apalagi  menghilangkannya. Padahal  bank  pada  saat  ini  merupakan  kekuatan  ekonomi masyarakat modern , terutama di negara-negara Barat.
Sedangkan dalam Islam, bunga bank dikenal dengan istilah riba.  Islam  tidak  mengakui  sistem  perbankan modern dalam  arti praktis,  sehingga  terjadi  perbedaan  pendapat  di  kalangan  ulama tentang  bunga  bank.  Beda  pandangan  dalam  menilai  persoalan bunga bank akan memunculkan kesimpulan-kesimpulan fiqih yang berbeda pula, dalam hal halal haramnya dan boleh tidaknya.
Pembahasan

## B.
Pengertian Bunga dan Riba 1.
Bunga  adalah  sejumlah  uang  yang  dibayar  atau  tambahan untuk  penggunaan  modal.  Jumlah  tersebut  misalnya  dinyatakan dengan satu tingkat atau prosentase modal yang berkaitan dengan itu  dan  biasa  dinamakan  suku  bunga  modal. Sedangkan  bank (perbankan) adalah suatu lembaga keuangan yang usaha pokoknya adalah simpan-pinjam, memberikan kredit dan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang, dengan tujuan memenuhi
kredit dengan modal sendiri atau orang lain. Kegiatan perbankan adalah bergerak dalam bidang keuangan dan kredit, serta mencakup dua fungsi penting, yaitu menciptakan uang dan sebagai perantara pemberi kredit (Hasan, 2003).
Adapun kata riba, secara etimologi diambil dari bahasa Arab yang mempunyai makna ziyâdah ( ةدايز ) yaitu tambahan, kelebihan, tumbuh,  tinggi  dan  naik  (Baalbaki,  1999).  Hal  ini  sebagaimana firman Allah SWT.:
“Dan kamu lihat bumi ini kering, kemudian apabila telah Kami turunkan air  di  atasnya,  hiduplah  bumi  itu  dan  suburlah  dan  menumbuhkan berbagai macam tumbuh-tumbuhan yang indah.” ( QS. Al-Hajj: 5 )
Selain itu, riba juga bisa diartikan sebagai tambahan khusus yang  dimiliki  salah  satu  dari  dua  pihak  yang  terlibat  tanpa  ada imbalan tertentu. Dalam pengertian lain, secara linguistik riba juga berarti tumbuh dan membesar.
Sedangkan menurut terminologi, riba berarti pengambilan tambahan  dari  harta  pokok  atau  modal  secara  bathil.  Pengertian senada  disampaikan  oleh  jumhur  ulama  dari  berbagai  madzhab fiqih, di antaranya:
Yang dilarang al-Qur’an dan sunnah adalah penambahan
1. Imam an-Nawawi dari madzhab Syafi’i: “Salah satu bentuk riba atas harta pokok karena unsur waktu. Dalam dunia perbankan  hal  tersebut  dikenal  dengan  bunga  kredit sesuai lama waktu pinjaman (An-Nawawi, tt.).
Badruddin  al-Ayni  pengarang 2. Umdatul  Qâri’  Syarah Shah i h  al-Bukhari, memberikan  definisi  riba  sebagai berikut: “Prinsip utama dalam riba adalah penambahan. Menurut syariah  riba berarti penambahan  atas  harta pokok  tanpa  adanya  transaksi  bisnis  riil”  (Al-Ayni, 1995)
Imam  Sarakhsi  dari  madzhab  Hanafi:  “Riba  adalah
3. tambahan yang disyaratkan dalam transaksi bisnis tanpa adanya iwad } (atau  padanan)  yang  dibenarkan  syariah atas penambahan tersebut.”

## Abdurrohman Kasdi
Imam Ahmad ibn Hanbal, pendiri madzhab Hanabilah: 4. “Imam  Ahmad  ibn  Hanbal  ketika  ditanya  tentang  riba beliau menjawab: Sesungguhnya riba itu adalah seseorang memiliki hutang maka dikatakan kepadanya apakah akan melunasi  atau  membayar  lebih.  Jikalau  tidak  mampu melunasi,  ia  harus  menambah  dana  (dalam  bentuk bunga pinjam) atas penambahan waktu yang diberikan” (Al-Jauziyyah, 1996).
Dengan  demikian,  riba  menurut  istilah  syara’  ialah  suatu akad  perjanjian  yang  terjadi  dalam  tukar-menukar  suatu  barang yang tidak diketahui sama atau tidaknya menurut syara’, atau dalam tukar-menukar  itu  disyaratkan  dengan  menerima  salah  satu  dari dua barang, atau ada unsur penambahan.
Ada  beberapa  pendapat  dalam  menjelaskan  riba,  namun secara  umum  terdapat  benang  merah  yang  menegaskan  bahwa riba adalah pengambilan tambahan, baik dalam transaksi jual beli maupun pinjam meminjam secara bathil atau bertentangan dengan prinsip  muamalat  dalam  Islam.  Mengenai  hal  ini  Allah  SWT mengingatkan dalam firmannya:
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamamu  dengan  jalan  yang  batil,  kecuali  dengan  jalan  perniagaan yang  berlaku  dengan  suka  sama-suka  di  antara  kamu.  dan  janganlah kamu membunuh dirimu; Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.” ( QS. An-Nisâ’: 29 )
Mengenai  makna  batil  dalam  ayat  di  atas,  Ibnu  al-Arabi al-Maliki,  dalam  kitabnya Ahkâm  al-Qur’a > n ,  menjelaskan  bahwa pengertian riba secara bahasa adalah tambahan ( ziya > dah ), namun maksud riba dalam ayat al-Qur’an yaitu setiap penambahan yang diambil tanpa adanya satu transaksi pengganti atau penyeimbang yang  dibenarkan  syariah.”  Yang  dimaksud  dengan  transaksi pengganti atau penyeimbang yaitu transaksi bisnis atau komersial yang melegitimasi adanya penambahan tersebut secara adil. Seperti transaksi jual-beli, gadai, sewa, dan lain sebagainya.
Dalam  transaksi  sewa  menyewa,  si  penyewa  membayar upah sewa karena adanya manfaat sewa yang dinikmati, termasuk
menurunnya nilai ekonomis suatu barang karena penggunaan si penyewa. Mobil misalnya, sesudah dipakai nilai ekonomisnya pasti menurun, jika dibandingkan sebelumnya. Dalam hal jual-beli si pembeli membayar harga atas imbalan barang yang diterimanya. Demikian juga dalam proyek bagi hasil, para peserta kongsi berhak mendapat  keuntungan  karena  di  samping  menyertakan  modal juga turut serta menanggung kemungkinan risiko kerugian yang bisa saja muncul setiap waktu.
Demikian juga dalam transaksi simpan-pinjam dana, secara konvensional  si  pemberi  pinjaman  mengambil  tambahan  dalam bentuk  bunga  tanpa  adanya  suatu  penyeimbang   yang  diterima si  peminjam  kecuali  kesempatan  dan  faktor  waktu  yang  berjalan selama proses peminjaman tersebut. Yang tidak adil di sini adalah si  peminjam  diwajibkan  untuk  selalu,  tidak  boleh  tidak,  harus, mutlak,  dan  pasti  untung  dalam  setiap  penggunaan  uang  itu (Rahman, 1990).
Jenis-jenis Riba 1.
Imam  Hanafi  mengatakan  bahwa  riba  itu  terbagi  menjadi dua, yaitu riba al-Fad } l dan riba an-Nasa’ . Sedangkan Imam as-Syafi’i membaginya  menjadi  tiga,  yaitu  riba al-Fad } l, riba an-Nasa’ dan riba al-Yadd . Adapun al-Mutawally menambahkan jenis keempat, yaitu  riba al-Qard } . Semua  jenis  riba  ini  diharamkan  secara  ijma’ berdasarkan nash al-Qur’an dan hadits Rasulullah.
Dari  beberapa  pendapat  ulama  di  atas,  riba  dapat dikelompokkan  menjadi  dua,  yaitu  riba  hutang-piutang  dan  riba jual-beli. Kelompok pertama terbagi lagi menjadi riba qard } dan riba yadd. Sedangkan kelompok kedua, riba jual-beli, terbagi menjadi riba  fad } l  dan  riba  nasa’.  Secara  terperinci  penjelasannya  sebagai berikut: Pertama, Riba Qard } yaitu:  suatu  manfaat  atau  tingkat kelebihan  tertentu  yang  disyaratkan  terhadap  yang  berhutang (muqtarid } ). Kedua, Riba Yadd yaitu:  berpisah  dari  tempat  akad sebelum  adanya  timbang  terima. Ketiga, Riba Fad } l yaitu:  riba yang  terjadi  dalam  masalah  barter  atau  tukar  menukar  benda. Bukan dua jenis benda yang berbeda, melainkan satu jenis barang namun dengan kadar atau takaran yang berbeda. Jenis barang yang

## Abdurrohman Kasdi
dipertukarkan itu termasuk hanya tertentu saja, tidak semua jenis barang. Barang jenis tertentu itu kemudian sering disebut dengan “ barang ribawi ”. Harta yang dapat mengandung riba sebagaimana disebutkan dalam hadits nabawi, hanya terbatas pada emas, perak, gandung, terigu, kurma dan garam saja.
Hal  ini  sebagaimana  hadits  riwayat  Ubadah  bin  Shamit berkata bahwa Rasulullah Saw. bersabda, “Emas dengan emas, perak dengan perak, gandum dengan gandum, terigu dengan terigu, korma dengan korma, garam dengan garam harus sama beratnya dan tunai. Jika jenisnya berbeda maka juallah sekehendakmu tetapi harus tunai.” (HR. Muslim). Keempat, Riba Nasa’. Riba Nasa’ disebut juga riba Jahiliyah. Nasi’ah bersal dari kata nasa’ yang artinya penangguhan. Sebab  riba  ini  terjadi  karena  adanya  penangguhan  pembayaran. Inilah riba yang umumnya kita kenal di masa sekarang ini, di mana seseorang memberi hutang berupa uang kepada pihak lain, dengan ketentuan  bahwa  hutang  uang  itu  harus  diganti  bukan  hanya pokoknya, tetapi juga dengan tambahan prosentase bunganya. Riba dalam nasi’ah muncul karena adanya perbedaan, perubahan, atau tambahan antara yang diserahkan saat ini dengan yang diserahkan kemudian.  Contohnya  adalah  seseorang  yang  ingin  membangun rumah. Untuk itu dia pinjam uang kepada bank sebesar 200 juta dengan  bunga  12%  pertahun.  Sistem  peminjaman  seperti  ini, dengan syarat harus dikembalikan plus bunganya, maka transaksi ini adalah transaksi ribawi yang diharamkan dalam syariat Islam. Riba  bentuk  seperti  ini  yang  paling  sering  erjadi  di  kalangan kaum  muslimin.
Riba menurut Agama-Agama
2. Bunga di Kalangan Yahudi a. Umat Yahudi dilarang mempraktekkan pengambilan bunga.
Pelarangan ini banyak terdapat dalam kitab suci mereka, baik dalam Old Testament (Perjanjian Lama) maupun undang-undang Talmud . Kitab Exodus (Keluaran) pasal 22 ayat 25 menyatakan: “ Jika engkau meminjamkan uang kapada salah seorang umatku, orang yang miskin di antaramu, maka janganlah engkau berlaku sebagai penagih hutang terhadap dia, janganlah engkau bebankan bunga terhadapnya .”
325
Kitab Deuteronomy (Ulangan) pasal 23 ayat 19 menyatakan: “ Janganlah  engkau  membungakan  kepada  saudaramu,  baik  uang maupun bahan makanan, atau apa pun yang dapat dibungakan .”
Kitab Levicitus  (Imamat) pasal  35  ayat  7  menyatakan:
“ Janganlah  engkau  mengambil  bunga  uang  atau  riba  darinya, melainkan engkau harus takut akan Tuhanmu, supaya saudaramu bisa hidup  di  antaramu.  Janganlah  engkau  memberi  uangmu  kepadanya dengan  meminta  bunga,  juga  makananmu  janganlah  kau  berikan dengan meminta riba .”
Konsep Bunga di Kalangan Yunani dan Romawi Pada masa Yunani,  sekitar  abad  VI  Sebelum  Masehi  hingga  I  Masehi,  telah terdapat beberapa jenis bunga. Besarnya bunga tersebut bervariasi tergantung  kegunaannya.  Secara  umum,  nilai  bunga  tersebut dikategorikan sebagai berikut: pinjaman biasa (6% -18%), pinjaman properti (6%-12%), pinjaman antarkota (7%-12%), dan pinjaman perdagangan dan industri (12%-18%).
Pada  masa  Romawi,  sekitar  abad  V  Sebelum  Masehi hingga  IV  Masehi,  terdapat  undang-undang  yang  membenarkan penduduknya  mengambil  bunga  selama  tingkat  bunga  tersebut sesuai dengan tingkat maksimal yang dibenarkan hukum ( maximum legal  rate ).   Nilai  suku  bunga  ini  berubah-ubah  sesuai  dengan berubahnya  waktu.  Meskipun  undang-undang  membenarkan pengambilan  bunga,  tetapi  pengambilannya  tidak  dibenarkan dengan cara bunga-berbunga ( double countable ).
Pada  masa  pemerintahan  Genucia  (342  SM)  kegiatan pengambilan  bunga  tidak  diperbolehkan.  Tetapi,  pada  masa Unciaria (88 SM) praktik tersebut diperbolehkan kembali seperti semula. Terdapat empat jenis tingkat bunga pada zaman Romawi yaitu: bunga maksimal yang dibenarkan (8 – 12%), bunga pinjaman biasa di Roma (4 – 12%), bunga untuk wilayah (daerah taklukan Roma) (6 – 100%), dan bunga khusus Byzantium (4 – 12 %).
Meskipun demikian, praktik pengambilan bunga dicela oleh para ahli filsafat. Dua orang ahli filsafat Yunani terkemuka,  Plato (427  –  347  SM)  dan  Aristoteles  (384  –  322  SM),  mengecam praktik  bunga.   Begitu  juga  dengan  Cato  (234  –  149  SM)  dan

## Abdurrohman Kasdi
Cicero (106 – 43 SM).  Para ahli filsafat tersebut mengutuk orang- orang Romawi yang mempraktekkan pengambilan bunga.
Plato  mengecam  sistem  bunga  berdasarkan  dua  alasan: pertama , bunga menyebabkan perpecahan dan perasaan tidak puas dalam  masyarakat. Kedua, bunga  merupakan  alat  golongan  kaya untuk  mengeksploitasi  golongan  miskin.  Sedangkan  Aristoteles, dalam menyatakan keberatannya mengemukakan bahwa fungsi uang adalah sebagai alat tukar atau medium of exchange . Ditegaskannya, bahwa  uang  bukan  alat  untuk  menghasilkan  tambahan  melalui bunga. Ia juga menyebut bunga sebagai uang yang berasal dari uang yang  keberadaannya  dari  sesuatu  yang  belum  tentu  pasti  terjadi. Dengan  demikian,  pengambilan  bunga  secara  tetap  merupakan sesuatu yang tidak adil.
Penolakan  para  ahli  filsafat  Romawi  terhadap  praktik pengambilan  bunga  mempunyai   alasan  yang  kurang  lebih  sama dengan  yang  dikemukakan  ahli  filsafat  Yunani.  Cicero  memberi nasihat  kepada  anaknya  agar  menjauhi  dua  pekerjaan,  yakni memungut  cukai  dan  memberi  pinjaman  dengan  bunga.  Cato memberikan  dua  ilustrasi  untuk  melukiskan  perbedaan  antara perniagaan  dan  memberi  pinjaman. Pertama, perniagaan  adalah suatu  pekerjaan  yang  mempunyai  risiko  sedangkan  memberi pinjaman dengan bunga adalah sesuatu yang tidak pantas. Ketiga, dalam tradisi mereka terdapat perbandingan antara seorang pencuri dengan  seorang  pemakan  bunga.  Pencuri  akan  didenda  dua  kali lipat sedangkan pemakan bunga akan didenda empat kali lipat.
Para  ahli  filsafat  Yunani  dan  Romawi  menganggap  bahwa bunga adalah sesuatu yang hina dan keji. Pandangan demikian itu juga  dianut  oleh  masyarakat  umum  pada  waktu  itu.  Kenyataan bahwa bunga merupakan praktik yang tidak sehat dalam masyarakat merupakan akar kelahiran pandangan itu.
Konsep Bunga di Kalangan Kristen b.
Kitab  Perjanjian  Baru  tidak  menyebutkan  permasalahan ini secara jelas. Namun, sebagian kalangan Kristiani menganggap bahwa ayat yang terdapat dalam Lukas 6: 34-5 sebagai ayat yang mengecam praktik pengambilan bunga. Ayat tersebut menyatakan:
“Dan  jikalau  kamu  meminjamkan  sesuatu  kepada  orang,  karena kamu berharap akan menerima sesuatu daripadanya, apakah jasamu? Orang-orang berdosa pun meminjamkan kepada orang berdosa, supaya mereka  menerima  kembali  sama  banyak.  Tetapi,  kasihilah  musuhmu dan  berbuatlah  baik  kepada  mereka  dan  pinjamkan  dengan  tidak mengharapkan  balasan,  maka  upahmu  akan  besar  dan  kamu  akan menjadi  anak-anak  Tuhan  Yang  Maha  tinggi,  sebab  Ia  baik  terhadap orang-orang yang tidak tahu berterimakasih dan terhadap orang-orang jahat.”
Ketidaktegasan  ayat  tersebut  mengakibatkan  munculnya berbagai tanggapan dan tafsiran dari para pemuka agama Kristen tentang  boleh  atau  tidaknya  orang  Kristen  mempraktekkan pengambilan  bunga.  Berbagai  pandangan  di  kalangan  pemuka agama Kristen dapat dikelompokkan menjadi tiga periode utama, yaitu pandangan para pendeta awal Kristen (abad I hingga XII) yang mengharamkan bunga, pandangan para sarjana Kristen (abad XII– XVI) yang berkeinginan agar bunga diperbolehkan, dan pandangan para reformis Kristen (abad XVI–tahun 1836) yang menyebabkan agama Kristen menghalalkan bunga.
Pada  masa  Awal  Kristen  (Abad  I–XII),  umumnya pengambilan bunga dilarang. Mereka merujuk masalah pengambilan bunga kepada Kitab Perjanjian Lama yang juga diimani oleh orang Kristen.  St.  Gregory  dari  Nyssa  (335–395)  mengutuk  praktik bunga  karena  menurutnya  pertolongan  melalui  pinjaman  adalah palsu.  Pada  awal  kontrak  seperti  membantu  tetapi  pada  saat menagih dan meminta imbalan bunga bertindak sangat kejam. St. Ambrose mengecam pemakan bunga sebagai penipu dan pembelit (rentenir). Demikian juga St. Augustine yang berpendapat bahwa pemberlakuan bunga pada orang miskin lebih kejam dibandingkan dengan perampok yang merampok orang kaya. Karena keduanya sama-sama  merampok,  satu  terhadap  orang  kaya  dan  lainnya terhadap orang miskin.
Larangan  praktik  bunga  juga  dikeluarkan  oleh  gereja dalam bentuk undang-undang (Canon): pertama, Council of Elvira (Spanyol  tahun  306)  mengeluarkan  Canon  20  yang  melarang para  pekerja  gereja  mempraktekkan  pengambilan  bunga.  Barang siapa yang melanggar, maka pangkatnya akan diturunkan. Kedua,

## Abdurrohman Kasdi
Council  of  Arles (tahun  314)  mengeluarkan  Canon  44  yang  juga melarang  para  pekerja  gereja  mempraktekkan  pengambilan bunga. Ketiga, First Council of Nicaea (tahun 325) mengeluarkan Canon  17  yang  mengancam  akan  memecat  para  pekerja  gereja yang  mempraktekkan  bunga. Keempat, larangan  pemberlakuan bunga  untuk  umum  baru  dikeluarkan  pada  Council  of  Vienne (tahun  1311)  yang  menyatakan  barangsiapa  menganggap  bahwa bunga itu adalah sesuatu yang tidak berdosa maka ia telah keluar dari  Kristen.
Larangan Riba dalam Fiqih Islam
c. Riba  sangat  diharamkan  dalam  fiqih  Islam  dan  menurut
Rasulullah  sebagai  salah  satu  perkara  yang  membinasakan  dan termasuk salah satu kelompok tujuh dosa besar. Al-Qur’an sendiri telah  menetapkan  keharaman  riba  dengan  redaksi tahrim secara jelas  dan  tidak  mengandung  penafsiran  lainnya.  Umat  Islam dilarang mengambil riba apapun jenisnya. Larangan supaya umat Islam tidak melibatkan diri dengan riba bersumber dari berbagai surat dalam al-Qur’an dan sunnah Rasulullah. Larangan riba yang terdapat  dalam  al-Qur’an  tidak  diturunkan  sekaligus,  melainkan diturunkan dalam empat tahap: pertama , menolak anggapan bahwa pinjaman riba yang pada zhahirnya seolah-olah menolong mereka yang memerlukan sebagai suatu perbuatan mendekati ( taqarrub ) kepada Allah, sebagaimana firman-Nya:
“ Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar dia bertambah pada  harta  manusia.  Maka  riba  itu  tidak  menambah  pada  sisi  Allah. Dan apa yang kamu berikan berupa zakat yang kamu maksudkan untuk mencapai keri d } aan Allah, maka (yang berbuat demikian) itulah orang- orang yang melipatgandakan (pahalanya). ” (QS. Ar-Rûm: 39)
Kedua ,  riba  digambarkan  sebagai  suatu  yang  buruk.  Allah mengancam memberi balasan yang keras kepada orang Yahudi yang memakan riba. Sebagaimana firman-Nya :
“ Maka  disebabkan  kezhaliman  orang-orang  Yahudi,  Kami  haramkan atas mereka yang (memakan makanan) yang baik-baik (yang dahulunya) dihalalkan  bagi  mereka,  dan  karena  mereka  banyak  menghalangi (manusia)  dari  jalan  Allah,  dan  disebabkan  mereka  memakan  riba, padahal sesungguhnya mereka telah dilarang daripadanya, dan karena
Analisis Bunga Bank dalam Pandangan Fiqih
mereka  memakan  harta  orang  dengan  jalan  yang  bathil.  Kami  telah menyediakan  untuk  orang-orang  yang  kafir  di  antara  mereka  itu  siksa yang pedih .” (QS. An-Nisâ: 160-161)
Ketiga ,  riba  diharamkan  dengan  dikaitkan  kepada  suatu tambahan yang berlipat ganda. Para ahli tafsir berpendapat, bahwa pengambilan bunga dengan tingkat yang cukup tinggi merupakan fenomena  yang  banyak  dipraktikkan  pada  masa  tersebut.  Allah berfirman:
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba dengan berlipat-ganda  dan  bertaqwalah  kamu  kepada  Allah  supaya  kamu mendapat keberuntungan.” (QS. Ali Imrân: 130)
Ayat  ini  turun  pada  tahun  ke-3  hijriyah.  Secara  umum ayat  ini  harus  dipahami  bahwa  kriteria  berlipat-ganda  bukanlah merupakan syarat dari terjadinya riba (jikalau bunga berlipat ganda maka  riba, jikalau  kecil  bukan  riba),  tetapi  ini  merupakan  sifat umum dari praktik pembungaan uang pada saat itu.
Keempat ,  Allah  dengan  jelas  dan  tegas  mengharamkan apa  pun  jenis  tambahan  yang  diambil  dari  pinjaman.  Ini  adalah ayat  terakhir  yang  diturunkan  menyangkut  riba.  Sebagaimana firman- Nya:
“ Hai  orang-orang  yang  beriman,  bertaqwalah  kepada  Allah  dan tinggalkan  sisa-sisa  (dari  berbagai  jenis)  riba  jika  kamu  orang-orang yang beriman. Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba) maka ketahuilah, bahwa Allah dan rasul-Nya akan memerangimu. Dan jika kamu bertaubat (dari pengambilan riba), maka bagimu pokok hartamu;  kamu  tidak  menganiaya  dan  tidak  pula  dianiaya. ”  (QS.  Al- Baqarah: 278-279)
Asbabun nuzul ayat ini, sebagaimana yang diriwayatkan oleh Abu Ja’far Muhammad bin Jarir Ath Thabary adalah: “Kaum Tsaqif (penduduk kota Thaif) telah membuat suatu kesepakatan dengan Rasulullah  Saw. bahwa  semua  hutang  mereka,  demikian  juga piutang  (tagihan)  mereka  yang  berdasarkan  riba  agar  dibekukan dan  dikembalikan  hanya  pokoknya  saja.  Setelah  Fathu  Makkah, Rasulullah  menunjuk  Itab  bin  Usaid  sebagai  Gubernur  Makkah yang  juga meliputi kawasan Thaif sebagai daerah administrasinya. Bani  Amr  bin  Umair  bin  Auf  senantiasa  meminjamkan  uang

## Abdurrohman Kasdi
secara riba kepada Bani Mughirah dan sejak zaman Jahiliyah Bani Mughirah senantiasa membayarnya dengan tambahan riba. Setelah kedatangan Islam, mereka tetap memiliki kekayaan dan asset yang banyak. Maka datanglah Bani Amr untuk menagih hutang dengan tambahan (riba) dari Bani Mughirah (seperti sediakala) tetapi Bani Mughirah  setelah  memeluk  Islam  menolak  untuk  memberikan tambahan  (riba)  tersebut.  Maka  dilaporkanlah  masalah  tersebut kepada Gubernur Itab bin Usaid. Menanggapi masalah ini, Gubernur Itab langsung menulis surat kepada Rasulullah dan turunlah ayat di atas. Rasulullah lantas menulis surat balasan kepada Gubernur Itab “Jikalau mereka ri d } a dengan ketentuan Allah di atas maka itu baik, tetapi jikalau mereka menolaknya maka kumandangkanlah ultimatum perang kepada mereka” (Ath-Thabary, t.th.).
Larangan riba dalam fiqih Islam tak hanya merujuk pada al- Qur’an saja, melainkan juga sunnah Rasulullah. Sebagaimana posisi umum sunnah yang berfungsi untuk menjelaskan lebih lanjut aturan yang telah digariskan melalui al-Qur’an, larangan riba dalam sunnah lebih  terinci.  Dalam  pengarahan  terakhir  beliau  pada  tanggal  9 Dzulhijjah tahun 10 Hijriyah, Rasulullah masih menekankan sikap Islam yang melarang riba, “Ingatlah bahwa kamu akan menghadap Tuhanmu,  dan  Dia  pasti  akan  menghitung  amalanmu.  Allah  telah melarang kamu mengambil riba, oleh karena itu hutang akibat riba harus  dihapuskan.  Modal (uang  pokok) kamu  adalah  hak  kamu. Kamu tidak akan menderita ataupun mengalami ketidakadilan.”
Juga hadits Rasulullah:
“Diriwayatkan  oleh  Abdurrahman  bin  Abu  Bakar  bahwa  ayahnya berkata, “Rasulullah melarang penjualan emas dengan emas dan perak dengan  perak  kecuali  sama  beratnya,  dan  membolehkan  kita  menjual emas dengan perak dan begitu juga sebaliknya sesuai dengan keinginan kita.” (HR. Bukhari)
Juga hadits Rasulullah:
“Diriwayatkan  oleh  Abu  Said  al-Khudri  bahwa  Rasulullah  bersabda, “Emas  hendaklah  dibayar  dengan  emas,  perak  dengan  perak,  gandum dengan  gandum,  tepung  dengan  tepung,  kurma  dengan  kurma,  garam dengan garam, bayaran harus dari tangan ke tangan (cash) . Barangsiapa memberi  tambahan  atau  meminta  tambahan,  sesungguhnya  ia  telah
berurusan denga riba. Penerima dan pemberi sama-sama bersalah.” (HR. Muslim)
Juga hadits Rasulullah:
“Jabir berkata bahwa Rasulullah mengutuk orang yang menerima riba, orang yang membayarnya, dan orang yang mencatatnya, dan dua orang saksinya, kemudian beliau bersabda, “Mereka itu semuanya sama.” (HR. Muslim)
Diriwayatkan  oleh  Abu  Hurairah  bahwa  Rasulullah  bersabda,  “Pada malam perjalanan mi’raj, saya melihat orang-orang yang perut mereka seperti rumah, di dalamnya dipenuhi oleh ular-ular yang kelihatan dari luar. Saya bertanya kepada Jibril siapakah mereka itu. Jibril menjawab bahwa mereka adalah orang-orang yang memakan riba.”
“Al-Hakim meriwayatkan dari Ibnu Mas`ud, bahwa Nabi bersabda, “Riba itu mempunyai 73 pintu (tingkatan) , yang paling rendah (dosanya) sama dengan seseorang yang melakukan zina dengan ibunya.”
“Diriwayatkan oleh Abu Hurairah bahwa Rasulullah bersabda, “Tuhan sesungguhnya berlaku adil karena tidak membenarkan empat golongan memasuki surga atau tidak mendapat petunjuk dari-Nya. (Mereka itu adalah) Peminum arak, pemakan riba, pemakan harta anak yatim, dan mereka yang tidak bertanggung jawab/menelantarkan ibu bapaknya.”
Sedangkan pendapat ulama mengenai hal ini dapat dijabarkan di antaranya: cuplikan dari keputusan-keputusan penting lembaga ijtihad yang berkaitan dengan riba dan pembungaan uang:
Lajnah Bahsul Masa’il Nahd 1) } atul Ulama
Mengenai  bank  dan  pembungaan  uang,  Lajnah  Bahsul Masa’il  Nahd } atul  Ulama  memutuskan  masalah  tersebut  melalui beberapa  kali  musyawarah.  Menurut  Lajnah,  hukum  bank  dan hukum bunganya sama seperti hukum gadai. Terdapat tiga pendapat ulama  sehubungan  dengan  masalah  ini.  Para  musyawirin  masih berbeda  pendapatnya  tentang  hukum  bunga  bank  konvensional sebagai berikut (Ka’bah,  1999).
Pertama, pendapat  yang  mempersamakan  antara  bunga bank dengan riba secara mutlak, sehingga hukumnya haram. Sebab termasuk  hutang  yang  dipungut  rente.  Pendapat  ini  terdiri  dari beberapa variasi antara lain:

## Abdurrohman Kasdi
Bunga  itu  dengan  segala  jenisnya  sama  dengan  riba 1. sehingga hukumnya haram. Bunga itu sama dengan riba dan hukumnya haram. Akan
2. tetapi  boleh  dipungut  sementara  belum  beroperasinya sistem perbankan yang Islami (tanpa bunga).
Bunga  itu  sama  dengan  riba,  hukumnya  haram.  Akan
3. tetapi boleh dipungut sebab adanya kebutuhan yang kuat
( hajah rajihah ).
Kedua, pendapat yang tidak mempersamakan bunga bank dengan riba, sehingga hukumya boleh. Sebab tidak ada syarat pada waktu aqad, sementara adat yang berlaku, tidak dapat begitu saja dijadikan syarat. Pendapat kedua ini juga dengan beberapa variasi antara lain:
Bunga  konsumtif  sama  dengan  riba,  hukumnya  haram,
1. dan bunga produktif tidak sama dengan riba, hukumnya halal. Bunga yang diperoleh dari bank tabungan giro tidak sama
2. dengan riba, hukumnya halal. Bunga yang diterima dari deposito yang dipertaruhkan ke
3. bank hukumnya boleh. Bunga bank tidak haram, kalau bank itu menetapkan tarif
4. bunganya terlebih dahulu secara umum.
Ketiga, pendapat  yang  mengatakan  hukumnya shubhat (diragukan tentang halal atau haramnya). Sebab para ahli hukum berselisih pendapat tentangnya.
Konsul Kajian Islam Dunia 2)
Ulama-ulama  besar  dunia  yang  terhimpun  dalam  Konsul Kajian  Islam  Dunia  (KKID)  telah  memutuskan  hukum  yang tegas  terhadap  bunga  bank.  Dalam  Konferensi  II  KKID  yang diselenggarakan di Universitas al-Azhar, Cairo, Mesir pada bulan Muharram  1385  H/  Mei  1965,  menetapkan  bahwa  tidak  ada sedikit  pun  keraguan  atas  keharaman  praktik  pembungaan  uang seperti yang dilakukan bank-bank konvensional. Di antara ulama- ulama besar yang hadir pada saat itu antara lain, Syeikh al-Azhar, Prof. Abu Zahrah, Prof. Abdullah Daraz, Prof. Dr. Mustafa Ahmad
az-Zarqa,  Dr.  Yusuf  Qard } awi,  dan  sekitar  300  ulama  besar  dunia lainnya  (Husein  Bahreisy,  1987).  Namun  mereka  memperinci pemanfaatan  bunga  bank: pertama, menurut  Prof.  Abu  Zahrah (Guru  Besar  Fakultas  Syari’ah  Universitas  Cairo),  Abu  a’la  al- Maududi  di  Pakistan,  dan  Yusuf  Qard } awi  mengatakan  bahwa bunga bank itu termasuk riba nasi’ah yang dilarang oleh Islam. Oleh karena itu, umat Islam tidak boleh bermuamalah dengan bank yang memakai sistem bunga, kecuali dalam keadaan darurat (terpaksa).
Kedua, menurut Prof. Mustafa Ahmad az-Zarqa (Guru Besar Hukum  Islam  dan  Hukum  Perdata  Fakultas  Syari’ah  Universitas Damaskus),  riba  yang  diharamkan  itu  adalah  seperti  riba  yang berlaku  pada  masyarakat  Jahiliyah,  yang  merupakan  pemerasan terhadap  orang  yang  lemah  (miskin)  dan  bersifat  konsumtif. Hal  ini  berbeda  dengan  yang  bersifat  produktif,  yang  tidak termasuk  haram.
Sidang Organisasi Konferensi Islam (OKI)

## 3)
Semua peserta Sidang OKI ke-2 yang berlangsung di Karachi,
Pakistan, Desember 1970, telah menyepakati dua hal utama yaitu: pertama, praktik  bank  dengan  sistem  bunga  adalah  tidak  sesuai dengan  syariah  Islam. Kedua, perlu  segera  didirikan  bank-bank alternatif  yang  menjalankan  operasinya  sesuai  dengan  prinsip- prinsip  syariah.  Hasil  kesepakatan  inilah  yang  melatarbelakangi didirikannya Bank Pembangunan Islam atau Islamic Development Bank (IDB).
Mufti Negara Mesir
4)
Keputusan  Kantor  Mufti  Negara  Mesir  terhadap  hukum bunga  bank  senantiasa  tetap  dan  konsisten.  Tercatat  sekurang- kurangnya sejak tahun 1900 hingga 1989 Mufti Negara Republik Arab Mesir memutuskan bahwa bunga bank termasuk salah satu bentuk riba yang diharamkan.
Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil d.
Islam mendorong praktik bagi hasil serta meng-haramkan riba.  Keduanya  sama-sama  memberi  keuntungan  bagi  pemilik

## Abdurrohman Kasdi
dana, namun keduanya mempunyai perbedaan yang sangat nyata. Perbedaan itu dapat dijelaskan dalam tabel berikut:
Tabel Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
Bunga Bagi hasil a. Penentuan bunga dibuat pada waktu akad dengan asumsi harus selalu untung a. Penentuan besarnya rasio/ nisbah bagi hasil dibuat pada waktu akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung rugi b. Besarnya persentase berda- sarkan pada jumlah uang (modal) yang dipinjamkan.
b.
Besarnya rasio bagi hasil berdasarkan pada jumlah keuntungan yang diperoleh c. Pembayaran bunga tetap se- perti yang dijanjikan tanpa pertimbangan apakah proyek yang dijalankan oleh pihak nasabah untung atau rugi. c. Bagi hasil tergantung pada keuntungan proyek yang di- jalankan. Bila usaha merugi, kerugian akan ditanggung bersama oleh kedua belah pihak.
d.
Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun jumlah keuntungan berlipat atau keadaan ekonomi se-dang “booming”. d.
Jumlah pembagian laba me- ningkat sesuai dengan pe- ningkatan jumlah penda- patan.
e. Eksistensi bunga diragukan (kalau tidak dikecam) oleh semua agama termasuk Islam. e. Tidak ada yang meragukan keabsahan bagi hasil

## Pengaruh Riba bagi Masyaraka e. t
Dalam  persepsi  mayoritas  manusia,  pinjaman  dengan sistem  bunga  akan  dapat  membantu  ekonomi  masyarakat  yang pada gilirannya akan meningkatkan pertumbuhan ekonomi rakyat. Anggapan  tersebut  telah  menjadi  keyakinan  kuat  hampir  setiap orang,  baik  ekonom,  pemeritah  maupun  praktisi.  Keyakinan kuat itu juga terdapat pada intelektual muslim terdidik yang tidak berlatar  belakang  pendidikan  ekonomi.  Karena  itu  tidak  aneh, jika para pejabat negara dan direktur perbankan seringkali bangga melaporkan jumlah kredit yang dikucurkan untuk pengusaha kecil sekian  puluh  triliun  rupiah.  Begitulah  pandangan  dan  keyakinan
hampir  semua  manusia  saat  ini  dalam  memandang  sistem  kredit dengan  instrumen  bunga.  Itulah  pandangan  material  (zahir) manusia yang seringkali terbatas.
Pandangan  umum  di  atas  dibantah  oleh  Allah  dalam  Al- Qur’an surah Ar-Rum : 39,
“ Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar dia bertambah pada  harta  manusia.  Maka  riba  itu  tidak  menambah  pada  sisi  Allah. Dan apa yang kamu berikan berupa zakat yang kamu maksudkan untuk mencapai keri d } aan Allah, maka (yang berbuat demikian) itulah orang- orang yang melipatgandakan (pahalanya). ” (QS. Ar-Rûm: 39 )
Ayat  ini  menyampaikan  pesan  moral,  bahwa  pinjaman (kredit)  dengan  sistem  bunga  tidak  akan  membuat  ekonomi masyarakat tumbuh secara agregat dan adil. Pandangan al-Qur’an ini  secara  selintas  sangat  kontras  dengan  pandangan  manusia kebanyakan.  Manusia  menyatakan  bahwa  pinjaman  dengan sistem bunga akan meningkatkan ekonomi masyarakat, sementara menurut  Allah,  pinjaman  dengan  sistem  bunga  tidak  membuat ekonomi tumbuh dan berkembang, karena riba secara empiris telah menimbulkan dampak buruk bagi perekonomian.
Ayat  di  atas  memang  tidak  menegaskan  secara  langsung keharaman  riba.  Dalam  ayat  ini  hanya  disebutkan  perbandingan riba dengan zakat, yang nilainya jauh berbeda. Namun al-Qur’an membicarakan  riba  (bunga)  dalam  ayat  tersebut  dalam  konteks ekonomi  makro,  bukan  ”hanya”  ekonomi  mikro.  Bahkan  sisi ekonomi makro jauh lebih besar. Kesalahan umat Islam selama ini adalah membahas riba dalam konteks ekonomi mikro saja.
Riba  dalam  perspektif  teori  ekonomi  makro  adalah mengkaji  dampak  riba  terhadap  ekonomi  masyarakat  secara agregat (menyeluruh), bukan individu atau perusahaann (institusi). Sedangkan  membicarakan  riba  dalam  lingkup  mikro,  adalah membahas riba hanya dari sisi hubungan kontrak antara debitur dan kreditur.  Biasanya  yang  dibahas  berapa  persen  bunga  yang  harus dibayar  oleh  seseorang  atau  perusahaan  tertentu  selaku  debitur kepada kreditur. Juga, apakah bunga yang dibayar debitur sifatnya memberatkan atau menguntungkan.

## Abdurrohman Kasdi
Al-Qur’an menyoroti praktik riba yang telah sistemik, yaitu riba  yang  telah  menjadi  sistem  di  mana-mana,  riba  yang  telah menjadi  instrumen  ekonomi,  sebagaimana  yang  diyakini  para penganut  sistem  ekonomi  kapitalisme.  Dalam  sistem  kapitalis ini,  bunga  bank  ( interest  rate )  merupakan  jantung  dari  sistem perekonomian.  Hampir  tak  ada  sisi  dari  perekonomian,  yang luput  dari  mekanisme  kredit  bunga  bank  ( credit  system ).  Mulai dari transaksi lokal pada semua struktur ekonomi negara, hingga perdagangan  internasional.  Jika  riba  telah  menjadi  sistem  yang mapan  dan  telah  mengkristal  sedemikian  kuatnya,  maka  sistem itu  akan  dapat  menimbulkan  dampak  buruk  bagi  perekonomian secara  luas.  Dampak  sistem  ekonomi  ribawi  tersebut  sangat membahayakan perekonomian  dunia.

## Pengaruh Sosial Masyarakat
1)
Riba  mempunyai  pengaruh  yang  besar  dalam  kehidupan sosial  kemasyarakatan,  karena  ia  merupakan  pendapatan yang  diperoleh  secara  tidak  adil.  Orang  yang  mengambil  riba menggunakan  uangnya  untuk  memerintahkan  orang  lain   agar berusaha dan mengembalikan. Hal ini misalnya, ketika seseorang meminjamkan  uangnya  dengan  bunga  dua  puluh  persen lebih tinggi  dari  jumlah  yang  dipinjamkannya.  Persoalannya,  siapakah yang bisa menjamin bahwa usaha yang dijalankan oleh orang itu nantinya mendapatkan keuntungan lebih dari dua puluh persen?
Siapapun tidak bisa  memastikan apa yang terjadi besok atau lusa, dan siapapun tahu bahwa berusaha memiliki dua kemungkinan, berhasil atau gagal. Dengan  menetapkan riba, berarti orang sudah memastikan  bahwa  usaha  yang   yang  dikelola  pasti  untung,  atau dipaksa  untuk  beruntung.  Al-Maududi  dalam  bukunya  “Riba” menjelaskan  bahwa  institusi  bunga  merupakan  sumber  bahaya dan  kejahatan  melalui  pengaruhnya  terhadap   karakter  manusia. Di antaranya, bunga menimbulkan perasaan cinta  terhadap uang dan  hasrat  mengumpulkan  harta  untuk  kepentingannya  sendiri, tanpa mengindahkan peraturan dan peringatan  Allah SWT.  Bunga menumbuhkan  sikap  egois,  bakhil,  berwawasan   sempit,  serta berhati batu.
Seorang  yang  membungakan  uangnya  akan   cenderung bersikap  tidak  mengenal  belas  kasihan  kepada  orang  lain.  Ini terbukti  bila  si  peminjam  dalam  kesulitan,  maka  asset  apa   pun yang ada harus diserahkan untuk melunasi akumulasi bunga yang sudah berbunga lagi. la juga akan terdorong untuk bersikap tamak, menjadi  seorang  pencemburu  terhadap  milik  orang  lain,  serta cenderung menjadi seorang kikir.
Sedangkan  secara  psikologis,  praktik  membungakan  uang juga  dapat  menjadikan   seseorang  malas  untuk  menginvestasikan dananya dalam sektor usaha.  Hal ini terbukti pada krisis ekonomi yang  melanda  Indonesia  pada  beberapa  tahun  yang  lalu.  Orang yang  memiliki  dana  lebih  baik  tidur  di  rumah  sambil   menanti kucuran bunga pada akhir bulan, karena menurutnya sekalipun  ia tidur uangnya bekerja dan bertambah.

## Pengaruh Ekonomi
2)
Pengaruh riba dalam bidang ekonomi adalah adanya inflasi yang   diakibatkan  oleh  bunga  sebagai  biaya  uang.  Hal  tersebut disebabkan  karena salah satu elemen dan penentuan harga adalah suku bunga.  Semakin tinggi suku bunga, semakin tinggi juga harga yang akan ditetapkan pada suatu barang. Dampak lainnya adalah bahwa hutang, dengan rendahnya tingkat  penerimaan peminjam dan  tingginya  biaya  bunga,  akan  menjadikan   peminjam  tidak pernah  keluar  dari  ketergantungan,  terlebih  lagi  bila  bunga  atas hutang tersebut dibungakan.
Contoh  paling  nyata  adalah   hutang  negara-negara berkembang  kepada  negara-negara  maju.  Meskipun  disebut pinjaman  lunak,  artinya  dengan  suku  bunga  rendah,  pada akhirnya  negara-negara  penghutang  harus  berhutang  lagi  untuk membayar bunga dan pokoknya. Sehingga, terjadilah hutang yang terus- menerus. Ini yang menjelaskan proses terjadinya kemiskinan struktural  yang  menimpa  lebih  dari  separuh  masyarakat internasional.
Menurut Tharik el-Diwany (2005), sistem keuangan yang diterapkan  di  dunia  saat  ini  yang  didasarkan  pada  bunga  (riba) bertentangan  dengan  konsep  “entropi”.  Entropi  menggambarkan

## Abdurrohman Kasdi
tingkat  ketidakteraturan  dalam  suatu  sistem  fisika,  dan  secara alamiah laju peningkatan level ketidakteraturan atau entropi akan menurun  dari  waktu  ke  waktu.  Sistem  keuangan  saat  ini  yang menerapkan bunga ( interest ) menurut Diwany menyebabkan laju penurunan ketidakteraturan yang semakin tingi dari waktu ke waktu. Ia  menjelaskan  bagaimana  kerusakan  lingkungan  yang  semakin parah  akibat  pembukaan  lahan  pertanian  dengan  dana  pinjaman yang didasarkan pada bunga tersebut (Ad-Diwany, 2005).
Senada dengan apa yang disampaikan oleh Tharik el-Diwany, menurut  analisis  Michael  Lipton  tahun  1992,  ia  menyimpulkan bahwa semakin tinggi suku bunga maka semakin rendah insentif untuk  menerapkan  teknik  pertanian  yang  memperhatikan konservasi  lingkungan.  Selanjutnya  Lipton  menjelaskan  bahwa peningkatan  suku  bunga  secara  dramatis  pada  tahun  1977–1979 dan  bertahan  sampai  sekarang,  telah  meningkatkan  insentif dalam kalangan rumah tangga, lingkungan bisnis dan pemerintah untuk  menghabiskan  sumber-sumber  daya  alam  sekarang serta  mengabaikan  akibat  yang  ditimbulkannya  di  masa  yang akan  datang.
Dari fakta ini, dapat disimpulkan bahwa makin tinggi suku bunga maka makin besar kemungkinan rusaknya lingkungan dan akan  semakin  besar  sumber  daya  yang  dikuras,  akibatnya  akan semakin  cepat  bumi  ini  hancur.  Fakta  lain  dari  bunga  ( interest ) atau “riba” menunjukkan bahwa tidak saja membuat orang miskin tetapi juga membuat banyak negara (berkembang) makin miskin dan  makin  besar  hutangnya.  Hutang  negara  berkembang  lebih dari  tiga  trillion  US  dollars  dan  masih  terus  tumbuh.  Hasilnya adalah setiap laki-laki, wanita dan anak-anak di negara berkembang (80% dari populasi dunia) memiliki hutang $ 600 atau sekitar Rp 5,6 juta, (kurs 1 US $ = Rp 9.500), padahal pendapatan rata-rata masyarakat pada negara yang paling miskin kurang dari satu dollar setiap  harinya.
Sistem  bunga  dalam  sektor  keuangan  telah  menimbulkan krisis ekonomi. Sepanjang abad 20, (Roy Davies dan Glyn Davies, 1996) dalam buku mereka a history of money from ancient times to
339
the present day , menyatakan bahwa telah terjadi lebih dari 20 krisis (kesemuanya  merupakan  krisis  sektor  keuangan).  Pasar  finansial menjadikan dunia ini melengkung, sehingga kita tidak bisa melihat apa  yang  ada  di  balik  kaki  langit.  Pasar  finansial  selalu  dipenuhi oleh informasi yang tidak pasti dan tidak lengkap, tidak transfaran. Itulah sebabnya menurut Smick, krisis keuangan yang terjadi masih merupakan krisis awal. Ini berarti bahwa krisis-krisis lain akan terus bermunculan (David Smick, 2009).
Negara  yang  ekonominya  tidak  terpengaruh  secara signifikan  terhadap  krisis  ekonomi  global  adalah  negara-negara yang  tidak  berhubungan  dengan  perusahaan  yang  mengalami kesulitan  keuangan  yang  ada  di  Amerika  Serikat.  Negara  yang berbasis komoditi telah mengalami pemulihan ekonomi dari krisis global lebih dulu dibandingkan dengan negara-negara yang berbasis pada sektor keuangan. Hal ini diungkapkan oleh Norbert Walter, sebagaimana dikutip oleh Rini Widuri Ragilia bahwa Indonesia akan keluar dari kriris ekonomi lebih awal karena, ekonomi Indonesia berbasis  pada  komoditi  yang  secara  pasti  tidak  tergantung  pada tingkat bunga (Media Indonesia 15 Agustus 2009).
Selain itu, sektor keuangan yang menggunakan sistem non riba  ternyata  lebih  mampu  bertahan  dari  krisis  keuangan.  Lihat saja bank-bank Islam di Malaysia, Indonesia, Arab Saudi, ternyata tidak terpengaruh dengan krisis keuangan yang terjadi akhir-akhir ini.  Bukti-bukti  ini  menunjukkan  bahwa  sistem  keuangan  yang didasarkan  riba  atau  bunga  sudah  pasti  tidak  bisa  diandalkan  di masa yang akan datang, karena tidak berbasis pada komoditi.

## Solusi Riba dengan Bank Islam
f.
Melihat  kenyataan  di  atas,  umat  Islam  telah  berusaha mencarikan solusi yaitu dengan mendirikan Bank Islam, karena ia menyediakan  sarana  bagi  umat  Islam  untuk  melakukan  kegiatan muamalah  sesuai  dengan  ajaran  Islam.  Ada  beberapa  hal  yang melatarbelakangi  munculnya  Bank  Islam: pertama, Bank  Islam didirikan karena dilatarbelakangi oleh keinginan umat Islam untuk menghindar dari riba dalam kegiatan muamalahnya. Kedua, Bank

## Abdurrohman Kasdi
Islam didirikan karena dilatarbelakangi oleh keinginan umat Islam untuk memperoleh kesejahteraan lahir dan batin melalui kegiatan muamalah  yang  sesuai  dengan  perintah   agama. Ketiga, Bank Islam didirikan karena dilatarbelakangi oleh keinginan umat Islam untuk mempunyai alternatif pilihan dalam menggunakan jasa-jasa perbankan yang dirasakan lebih sesuai (Hasan, 2003).
Dalam Bank Islam, prinsip yang dikedepankan adalah bagi hasil, bukan bunga dan riba. Sebagai ganti sistem bunga, Bank Islam menggunakan berbagai cara yang bersih dari unsur riba, antara lain ialah: pertama,  mud } ârabah, yaitu  suatu  perjanjian  usaha  antara pemilik  modal  dengan  pengusaha.  Pemilik  modal  menyediakan seluruh  dana  yang  diperlukan  dan  pihak  pengusaha  melakukan pengelolaan.  Hasil  usaha  bersama  ini  sesuai  dengan  kesepakatan bersama  pada  saat  dibuat  dan  ditandatangani  perjanjian. Kedua, musyârakah, yaitu suatu perjanjian usaha antara dua atau beberapa orang (badan) pemilik modal untuk menyerahkan modalnya pada suatu proyek. Keuntungan dibagi atas kesepakatan bersama, atau berdasarkan besar kecilnya modal masing-masing. Demikian juga mengenai  kerugian  yang  diderita,  dicantumkan  dalam  perjanjian kerjasama  tersebut. Musyarakah ini  dalam  praktik  sehari-hari dikenal dengan istilah patungan. Ketiga, murâbahah, yaitu pembelian barang dengan pembayaran ditangguhkan. Pembiayaan murâbahah adalah pembiayaan yang diberikan kepada nasabah dalam rangka pmenuhan kebutuhan produksi. Cara yang ditempuh ialah pihak bank membelikan barang-barang yang diperlukan oleh nasabah, atas nama bank tersebut. Pada saat itu juga, pihak bank menjual barang tersebut kepada nasabah dengan harga yang disetujui bersama dan akan dibayar dalam waktu tertentu. Keempat, wad i ’ah yaitu titipan dalam  bentuk  uang,  surat-surat  berharga  atau  deposito.  Pihak bank berkewajiban menjaga titipan itu dengan penuh amanah. Di antara  barang  titipan  itu,  atas  seizin  penitip  dapat  dipergunakan dan dimanfaatkan oleh pihak bank. Bila sewaktu-waktu titipan itu diminta  kembali,  pihak  bank  harus  mengembalikan  sepenuhnya sesuai  dengan  yang  tercantum  dalam  surat  penitipan  dan  jangka waktu yang telah ditetapkan bersama (Ali Hasan, 2003).

## C. Simpulan
Demikianlah cara yang harus dilakukan agar terhindar dari kemungkinan terlibat dalam ke dalam riba yang dilarang oleh agama Islam. Dari penjelasan di atas telah terbukti baik dari ayat-ayat al- Qur’an  maupun  bukti-bukti  empiris  bahwa  dengan  menerapkan riba  dalam  aktivitas  ekonomi  telah  menimbulkan  kehancuran ekonomi,  kemiskinan,  inflasi,  krisis  ekonomi  dan  perusakan lingkungan.  Karena  itu  aktivitas  ekonomi  yang  dilandaskan  pada prinsip bunga atau riba perlu dihilangkan.
Untuk menghilangkan praktik riba dalam aktivitas ekonomi maka  perlu  dilakukan  hal-hal  sebagai  berikut:  optimalisasi Sosialisasi  sistem  ekonomi  Islam  dan  tingginya  daya  rusak  riba dalam  kehidupan  ekonomi,  adanya  kemauan  politik  ( politic will )  dari  pemerintah  untuk  menerapkan  sistem  ekonomi  Islam, memperbanyak  dan  mempermudah  pembentukan  lembaga keuangan  non  riba  (Bank  Islam,  BPR  Islami,  BMT  dll),  serta memberikan bantuan modal bagi masyarakat dengan sistem bagi hasil yang sesuai dengan prinsip syari’ah.

## dAFTAR PuSTAKA
Ad-Diwany, Tharik. (2005). The Problem With Interest . Terj. Amdiar Amir dan Ugi Suharto, Akbar Media Eka Sarana. Afdzalurrahman.  (1990). Economic  Doctrines  of  Islam. Lahore: Islamic Publication.
Al-Ayni,  Badruddin.  (1995). Umdatul  Qâri’  Syarh  Shahih  al- Bukhari. Beirut: Dâr al-Fikr.
Al-Jauziyyah, Muhammad ibn Abi Bakr ibn Qayyim. (1996). I’lâm al-Muwaqqi’ i n  ‘an  Rabb  al-‘Âlam i n, Jilid  2.  Beirut:  Dâr  al- Kitab al-‘Araby,.
Antonio, Syafi’i, Riba Dalam Prespektif Agama dan Sejarah, www. tazkia.com, diakses pada 25 Agustus 2013.
Ath-Thabary. (t.th.) , Tafsir  ath-Thabary , Vol.  VI, Beirut:  Daarul Kutub al-‘Ilmiyyah.
Baalbaki, Munir dan Rohi Baalbaki. (1999). al-Mawrid, Beirut: Dâr al-Ilm li al-Mala > yi > n, cet. 4. Bahreisy, Husein. (1987). Himpunan Fatwa . Surabaya: al-Ikhas.
Hasan, M Ali. ( 2003). Masail Fiqhiyah; Zakat Pajak Asuransi dan Lembaga Keuangan. Jakarta: Rajawali Pers. Ka’bah,  Rifyal.  (1999). Hukum  Islam  di  Indonesia .  Jakarta:
Universitas Yarsi.
Ragilia, Rini Widuri. 15 Agust 2009. Indonesia keluar Krisis Paling
Awal . Media Indonesia.
Smick,  M.  David.  (2009). The  World  is  Curved. Portofolio  New York: Daras Books. Syaltut, Mahmud. (1972). Fatwa-fatwa. Terj. Tim Penerbit Bulan Bintang, Jakarta: Penerbit Bulan Bintang.