## Peranan Pembiayaan Murabahah dalam Meningkatkan Pendapatan Usaha

## Eka Putra Nuzuri dan Andriani IAIN Kediri

## ABSTRACTION
Murabahah financing is the most popular in the BMT Lantasir Pesantren Kediri. It is using aqad wakalah  that give solving  or  helping to  customer whose want  to  have goods. Aqad wakalah means that authorization spilled by one party to another party on the representative aspects. Beside of  customers  has  money  financing  propose,  also  could  to  propose  goods  financing.  The  most customers of murabahah financing in BMT Lantasir are retailers. So, they can choose murabahah financing to get modals or adding goods stock in their business for increasing and reaching return.
The research is use to qualitative approach with cases study that gets data by fact related to theme  research,  and  will  be  depth  analization.  The  respondens  are  manajer,  common  (pembantu umum),  customer  service,  account  officer  and  customers.  For  collecting  data’s  process  are interview,  observation  and  documentation.  While  analysis’s  process  are  data  reduction,  data explanation and making conclusion.
The result showing that murabahah financing has a role to change customer’s income. The role  of  murabahah  financing  seems  on  the  increasing  customer’s  income  table.  It  shows  that customer’s  income  are  increase  by  30%,  50%  and  70%.  Moreover,  there  is  a  customer  who  has settled  job  and  has  corn  farm  is  get  return  on  harvest  season.  Based  on  analysis  is  murabahah financing has the most important role to fulfill customers needed such as money and goods, also to increase income customers changing.
Key words: financing, murabahah and customer income

## PENDAHULUAN
Kebutuhan-  kebutuhan  yang  harus dipenuhi  manusia  dari  waktu  ke  waktu  yaitu kebutuhan  primer,  sekunder  dan  tersier. Apabila  kebutuhan  primer  (pokok)  terpenuhi, maka seseorang akan berusaha untuk memenuhi  kebutuhan  sekunder.  Kebutuhan sekunder  adalah  kebutuhan  tambahan  yang secara  kuantitatif  maupun  kualitatif  lebih tinggi dari kebutuhan primer, seperti kebutuhan  jasa,  kendaraan. 1 Oleh  karena  itu untuk memenuhi kebutuhan seseorang dituntut  untuk  mempunyai  penghasilan  yang mencukupi pengeluaran-pengeluaran.
1 Muhammad Syafi”I Antonio, Bank Syariah Dari Teori K e Praktek (Jakarta: Gema Insani Press, 2001),
Salah satu solusi  yang telah dilakukan oleh masyarakat untuk mempunyai
penghasilan adalah menjadi wiraswasta (mempunyai perusahaan pribadi). Wiraswasta merupakan  alternatif  yang  efektif  untuk memeratakan  pendapatan  ke  semua  lapisan masyarakat  untuk  memenuhi  kebutuhan- kebutuhan hidup. Selain itu, M. Umer Chapra menyatakan bahwa wiraswasta dapat memberikan manfaat kepada negara.
Pertama, wiraswasta dapat mencegah urbanisasi  karena  masyarakat  tidak  perlu pergi  ke  kota  untuk  mencari  pekerjaan. Kedua, wiraswasta dapat mencegah pemusatan  harta  pada  golongan  tertentu. Ketiga, wiraswasta  dapat  meningkatkan

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
efisiensi  dalam  perekonomian  karena  adanya kompetensi dalam menjalankan usaha. 2
Modal  merupakan  aspek penting untuk  menunjang  kemajuan  usaha  kecil. Apabila  para  pengusaha  kecil  kekurangan modal  dalam  menjalankan  usahanya  mereka dapat  mengajukan  permohonan  pembiayaan kepada  lembaga  keuangan.  Karena,  akses fasilitas  keuangan  yang  disediakan  oleh lembaga keuangan merupakan ketentuan yang penting  bagi  seseorang  untuk  memperoleh keuntungan  dari  usaha  yang  produktif.  Salah satu lembaga keuangan tersebut adalah Baitul Maal  Wa  Tamwil (BMT),  BMT  merupakan lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang ditujukan  untuk  membantu  masyarakat  dari golongan ekonomi menengah ke bawah.
Dalam operasionalisasi usahanya, BMT  memperoleh  dana  dari  masyarakat melalui tabungan dan simpanan anggota yang dialokasikan untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat pada umumnya dan anggota
pada khususnya. Melalui pembiayaan-pembiayaan  baik  dengan  akad Murabahah  (jual  beli),  akad  Ijarah  atau dengan akad Al-Qardh.
Pemberian pembiayaan tersebut diharapkan  dapat  membina  usaha  kecil menengah,  bahkan  pengusaha  pemula  agar mampu  mengatasi  masalah  ekonomi  dan dapat  mandiri.  Modal  yang  cukup  adalah salah satu faktor penunjang yang penting.BMT didirikan sebagai sebuah perwujudan  kegiatan  ekonomi  umat  yang menjunjung  tinggi  nilai-nilai ta’awun (tolong menolong)  dan  kekeluargaan  sebagaimana asas  koperasi.  Dalam  operasinya,  BMT berlandaskan Syariat Islam.
Perusahaan  atau  lembaga  keuangan syariah  dalam  setiap  kegiatannya  harus berlandaskan  hukum  syariah,  mulai  produk yang disediakan, akad yang dipakai, pengambilan keuntungan, barang yang diperjualbelikan dan kegiatan lain sebagainya. Salah  satu  lembaga  keuangan  syariah  di Kediri  yang  menjalankan  kegiatan tersebut
adalah  Baitul  Maal  Wa  Tamwil  (BMT) Lantasir  Pesantren  Kediri.  Peneliti  tertarik pada  salah  satu  produk  yang  ada  di  BMT Lantasir yaitu pembiayaan murabahah, karena pembiayaan murabahah merupakan pembiayaan  yang  paling  banyak  digunakan atau  dipilih  oleh  nasabah  yang  mempunyai usaha,  baik  itu  usaha  kecil,  menengah maupun besar.
Dari jumlah nasabah pembiayaan, dari mulai  berdiri  atau  beroperasinya  BMT Lantasir  sampai  sekarang,  nasabah  yang bertransaksi  untuk  mengajukan  permohonan pembiayaan,  berikut  prosentasenya:  yang menggunakan  akad  pembiayaan  murabahah (60%)  dari  total  semua  jumlah  nasabah  yang bertransaksi mengajukan dana, yang menggunakan  akad  pembiayaan  pembiayaan ijarah (30%) dari total semua jumlah nasabah yang  bertransaksi  mengajukan  dana  dan sisanya  menggunakan  akad  pembiayaan  al- qardh (10%) dari total semua jumlah nasabah yang  bertransaksi  mengajukan  dana  atau pembiayaan. 3
Penelitian ini berfokus pada penerapan pembiayaan  murabahah  di  BMT  Lantasir, pendapatan  usaha  nasabah  dan  peranan pembiayaan  murabahah  terhadap  pendapatan usaha nasabah BMT Lantasir Kediri. Penelitian ini diharapkan memberikan manfaat  secara  teoritis  dan  praktis.  Secara teoritis, hasil penelitian ini dapat memberikan tambahan pengetahuan tentang peranan pembiayaan  murabahah  dalam  meningkatkan pendapatan  usaha  nasabah.  Sedangkan  secara praktis,  penelitian  ini  bermanfaat  untuk mengkaji  pengembangan  produk  pembiayaan di  BMT  Lantasir.  Selain  itu,  penelitian  ini berguna  sebagai  bahan  pertimbangan  bagi akademik  dalam  pengembangan  ekonomi syariah mengenai peranan produk pembiayaan  murabahah  dalam  meningkatkan pendapatan usaha nasabah.
Dalam  beberapa  kajian  empiris,  dan teoritis  mengenai  pembiayaan  murabahah terdapat beberapa penelitian diantaranya :
2 M. UmerChapra, al-Qur;an: MenujuSistemEkonomi yang Adil, terj. Lukman Hakim (Yogyakarta: Dana Bhajti Prima Yasa, 1997), 44
3 Ratna, Customer Service BMT Lantasir, 19 Oktober 2015
Karya  Candra  Nirmala  (2009)  dengan judul  “Pengaruh  pembiayaan  murabahah terhadap  tingkat  keuntungan  di  BMT  As- Salam Keras Kediri. Penelitian ini
membuktikan  bahwa  pembiayaan  murabahah mempunyai  pengaruh  positif  terhadap  tingkat keuntungan  di  BMT  As  Salam  Keras  Kediri. Dalam  penelitian  ini,  sampel  yang  digunakan adalah  laporan  keuangan  tahun  2004-2008 dan  pengambilan  sampel  dilakukan  dengan menggunakan  koefisien  korelasi  product moment.  Hasil  ini  menyimpulkan,  bahwa terdapat  pengaruh  positif  antara  pembiayaan murababah terhadap tingkat keuntungan BMT As- Salam keras Kediri.
Penelitian yang dilakukan oleh Jariyah (2011)  “Peranan   pembiayaan    murabahah dalam meningkatkan usaha mikro masyarakat(Studi kasus di BMT-UGTSidogiri Cabang    Kediri. Adapun    penelitian  ini menjelaskan  peranan  pembiayaan  murabahah dalam meningkatkan usaha mikro masyarakat.
Penelitian  ini  merupakan   penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif dan studi kasus. Berdasarkan hasil penelitian, diperoleh       bahwa     peranan pembiayaan murabahah dalam meningkatkan usaha mikro masyarakat: pihak BMT menyediakan dana untuk masyarakatyang benar-benar membutuhkan untuk keperluan penambahan modal usaha yang sedang di jalankan.
Penelitian yang dilakukan oleh Endang  Fitriani,  dengan  mengambil  judul “Pengaruh Place Terhadap Volume Penjualan Murabahah  di  BMT  Rahmat  Semen  Kediri. Dari  hasil  analisis  diketahui  bahwa  variable Place mempunyai  pengaruh  positif  terhadap volume  penjualan  murabahah  di BMT Rahmat  Semen  Kediri.  Kemudian  penelitian yang  dilakukan  oleh  Neng  Fatatih  Nuryana dengan  judul  “  Pengaruh Marketing  Mix Terhadap  keputusan  menjadi  nasabah
menjadi nasabah pembiayaan murabahah di BPRS Artha Pamenang Kediri.

## PEMBAHASAN

## Pembiayaan Murabahah
Pembiayaan  adalah  kegiatan  BMT dalam menyalurkan dana kepada umatmelalui pinjaman untuk keperluan menjalankan usaha yang  ditekuni  oleh  anggota  sesuai  dengan prosedur  dan  ketentuan  yang  berlaku  serta kesepakatan bersama. 4
Berdasarkan fatwa No.04/DSN- MUI/VI/2000
tentang murabahah : Murabahah adalah  jual  beli  barang  pada harga asal
dengan tambahan keuntungan/margin  yang  disepakati.  Dalam jual  beli  ini,  pembeli  harus  memberi  tahu harga pokok pembelian barang dan menentukan  tingkat  keuntungan  tertentu sebagai  tambahan dan menjelaskannya kepada pembeli. 5
Menurut Wiroso (2005) dalam bukunya, Murabahah didefinisikan  oleh  para fuqoha  sebagai  penjualan  barang  sehingga biaya  /  harga  pokok  (cost)  barang  tersebut ditambah mark  up/ margin  keuntungan  yang disepakati.  Karakteristik murabahah adalah bahwa  penjual  harus  memberi  tahu  pembeli mengenai  harga  pembelian  produk  dan menyatakan jumlah keuntungan yang ditambahkan pada biaya ( cost ) tersebut. Dalam pembiayaan murabahah, lembaga  keuangan  membiayai  pembelian sebuah  barang  atau  kebutuhan  atas`nama nasabahnya  dan  menjual  kembali  barang  itu kepada  nasabah  tersebut  dengan  menambah mark-up atau  keuntungan  sesuai  kesepakatan antara kedua belah pihak. 6 Pembiayaan murabahah
adalah fasilitas  pembiayaan  yang  diberikan  oleh lembaga keuangan  kepada nasabah  untuk
pembiayaan murabahah (Studi kasus di BPRS Artha Pamengan Kediri). Dari hasil penelitian menyimpulkan bahwa dalam variabel Marketing  Mix yaitu  harga  dan  promosi berpengaruh  terhadap  keputusan  nasabah, sedangkan  untuk  variabel  produk  dan  lokasi tidak  berpengaruh  terhadap  keputusan
4 Ahmad Rodoni & Abdul Hamid, Lembaga Keuangan Syariah, (Rawamangun : Zikrul Hakim, 2008), 66-68 5 Ahmad Kamil & M. Fauzan, Kitab Undang-Undang Perbankan dan Ekonomi Syariah, (Jakarta:
KENCANA, 2007), 306
6 Mervin K. Lewis danLativa M. Algoud, PerbankanSyari’ah: Prinsip, PraktekProspek (Jakarta: SerambiIlmuSemesta, 2003), 82
memenuhi  kebutuhan  nasabah.  Pelaksanaan pembiayaan murabahah tersebut  dilakukan dengan  cara pihak lembaga keuangan membelikan  kebutuhan  yang  dipesan  oleh nasabah.  Apabila  pesanan  nasabah  tersebut sudah  dimiliki  lembaga  keuangan,  maka pesanan  tersebut  dijual  kembali  kepada nasabah  dengan  harga  jual  sebesar  harga  beli pokok (awal) ditambah keuntungan yang telah disepakati dengan pembayaran secara angsuran (kredit).

## Landasan, Rukun dan syarat Murabahah
Landasan  murabahah  dalam  hokum Islam  yaitu  Surat  An-Nisa  ayat  29  dan  ijma, sebagai berikut:
ي ٓ  ٓ  ٓ ٓ أ ٓ ٓ  ٓ ي ه ٓ ا ٱ ن ٓ ٓ ٓ ذ ي ٓ ء ا ي ٓ ٓ ى ا ٓ ٓ ل ت ٓ ٓ أ ك ه ٓ ى ا ٓ أ ٓ ٓ ي ٓ ى ن ٓ ك ى ت ٓ ٓ ي ٓ ٓ ك ى تٱ ٓ ن ث ط م إ ٓ  ٓ ٓ  ٓ  ٓ ل ٓ أ ٓ ٓ ت ٓ ك ى ٓ ت ج ز ج ٓ ع ٓ ت ٓ ز ا ض
terdiri  dari: 8 a)  Ba’I:  Penjual  (pihak  yang memilki barang); b) Musytari: Pembeli (pihak yang akan membeli barang); c) Mabi’: Barang yang akan diperjualbelikan; d) Tsaman: Harga yang  akan  diperjualbelikan;  e)  Ijab  qobul: Pernyataan timbang terima. 9
Sedangkan  Syarat-syarat  Murabahah yaitu:  a)  Penjual  memberi  tahu  biaya  modal kepada nasabah; b) Kontrak pertama haruslah sah  sesuai  dengan  rukun  yang  ditetapkan;  c) Kontrak  harus  bebas  dari  riba;  d)  Penjual harus menjelaskan kepada pembeli bila terjadi cacat  atas  barang  sesudah  pembelian;  e) Penjual harus menyampaikan semua hal  yang berkaitan  dengan  pembelian,  misalnya  jika pembelian dilakukan secara utang. 10
Salah  satu  bentuk  jual  beli  yang memakai system harga secara kredit
ٓ ى ٓ تك ٓ اك لل ٱ ٓ ٓ إ س ك ٓ ٓ ٓ ى أ ٓ ٓ ف ٓ ٓ ا ى ت ٓ ٓ ق ت ٓ ه ٓ ٓ ٓ ٓ ل و ٓ  ٓ  ٓ ى ك ي
(angsuran)  yang dibolehkan oleh syariah
Islam adalah murabahah. 11 Murabahah merupakan jual beli barang dengan harga asal
ر ح ي ٓ ٓ ا ٢٩
29.  Hai  orang-orang  yang beriman, janganlah  kamu  saling  memakan  harta sesamamu  dengan  jalan  yang  batil,  kecuali dengan  jalan  perniagaan  yang berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu
Landasan hokum dalam ijma yaitu: Para  ulama  telah  sepakat  bahwa  jual beli  diperbolehkan  dengan  alasan  bahwa manusia  tidak  akan  mampu  mencukupi kebutuhan  dirinya  tanpa  bantuan  orang  lain. Namun  demikian,  bantuan  atau  barang  milik orang  lain  yang  dibutuhkannya  itu,  harus diganti dengan barang lainnya yang sesuai. 7
Rukun adalah suatu elemen yang tidak
ditambah  keuntungan  yang  telahdisepakati antara  penjual  dan  pembeli.  Dalam  jual-beli murabahah, penjual harus memberitahu harga pokok  dari  barang  kepada  pembeli  dan menentukan  satu  tingkat  keuntungan  yang telah disepakati antara penjual dan pembeli. 12
Pada  transaksi  jual  beli  yang  berdasarkan sistem murabahah, penyerahan barang dilakukan  pada  saat  transaksi  sementara pembayaran  dilakukan  secara  tunai,  tangguh ataupun dicicil.
Sedangkan  syarat  murabahah  yang berkaitan erat dengan rukunnya antara lain:
a. Aqid, Penjual dan pembeli dengan syarat:
1. Berakal  agar  tidak  tertipu,  orang  gila atau  bodoh  tidak  sah  jual  belinya kehendak  sendiri  bukan  dipaksa.  Hal ini sesuai dengan prinsip taradhi (suka sama suka).
dapat  dipisahkan  dari  suatu  kegiatan  atau
lembaga.  Sehingga  apabila  tidak  ada  suatu elemen  tersebut  maka  kegiatan  tersebut dinyatakan  tidak  sah/lembaga  tersebut  tidak eksis  dalam  murabahah,  rukun-rukunnya,
7 RahmatSyafi’I, FiqhMuamalah (Bandung: PustakaSetia, 2001), 75
8 Arrisson Hendry,
PerbankanSyariahPerspektifPraktisi (Jakarta : 1999), 42 9 RahmatSyafi’I, FiqhMuamalah (Bandung: PustakaSetia, 2001), 75 10 HeriSudarsono, BankdanLembagaKeuanganSyariah: Deskripsidan Ilustrasi (Jakarta: Ekonisia, 2003) 48 11 Syafi’I, FiqhMuamalah, 101.
12 Antonio, Bank Syari’ah, 101.

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
2. Baligh.  Jual  beli  yang  dilakukan  oleh anak  kecil  tidak  sah  hukumnya. Menurut  pendapat  setengah  ulama mereka  diperbolehkan  berjual  beli
sebab  apabila  tidak  diperbolehkan akan mengakibatkan
kesulitan.
Sedangkan  Islam  berkali-kali  tidak akan  pernah  memberlakukan  aturan yang mendatangkan kesulitan. Adapun batasan  umur  kedewasaan  adalah  18- 15 tahun.
3. Keduanya  tidak  pemboros  (mubadzir) karena harta orang  yang pemboros itu ditangan walinya. 13
b. Akad atau sighat
1. Harus  jelas  dan  disebutkan  secara spesifik dengan siapa berakad.
2. Antara  ijab  dan  qabul  harus  selaras baik dalam spesifikasi barang maupun harga yang disepakati.
3. Tidak  mengandung  klausul  yang menguntungkan  keabsahan  transaksi pada  sesuatu  hal  atau  kejadian  yang akan datang.
4. Tidak membatasi waktu misalnya saya jual  ini  kepada  anda  untuk  jangka waktu  12  bulan  setelah  itu  menjadi milik saya kembali. 14
c. Muaqad’ alaih, barang yang diperjualbelikan dengan syarat: 1. Keadaannya suci (bukan barang najis)
barang najis tidak sah untuk diperjualbelikan dan  tidak  boleh dijadikan  uang  sebagai  alat  tukar. Barang  tersebut  juga  bukan  termasuk barang yang diharamkan.
2. Bermanfaat.
3. Penyerahannya dari penjual ke pembeli.
4. Merupakan  hak  milik  penuh  pihak yang berakad.
5. Sesuai  spesifikasinya  antara  yang diserahkan  penjual  dan  yang  diterima pembeli.
Selain  syarat  diatas,  ada  beberapa syarat yang secara khusus mengatur murabahah  yang  dikemukakan  oleh  Syafii Antonio yakni: 15
1. Penjual memberitahu bentuk modal kepada nasabah
2. Kontrak pertama  harus sah sesuai dengan rukun yang diterapkan
3. Kontrak harus bebas riba
4. Penjual harus menjelaskan kepada
pembeli bila terjadi cacat barang
5. Penjual harus  menyampaikan semua hasil yang berkaitan dengan pembiayaan, misalnya  jika  pembiayaan  dilakukan secara utang
Secara  prinsip  jika  syarat  dalam1  4 dan  5  tidak  dipenuhi  maka  pembeli  memiliki pilihan.
1. Melanjutkan pembelian seperti apa adanya.
2. Kembali  kepada  penjual  dan  menyatakan ketidaksetujuan atas barang yang dijual.
3. Membatalkan kontrak
Pendapatan Usaha Nasabah 1. Pengertian Pendapatan Menurut Syafi’I Antonio,
pendapatan  adalah  kenaikan  kotor  dalam asset atau  penurunan liabilitas atau gabungan  dari  keduanya  selama  periode yang  dipilih  oleh  pernyataan  pendapatan yang  berakibat  dari  Investasi  yang  halal, perdagangan, memberikan jasa atau aktivitas  lain  yang  bertujuan  untukmeraih keuntungan,  seperti  manajemen  investasi terbatas. 16
Menurut  Sofyan  Syafi’I  Harahap, revenue dianggap  termasuk  seluruh  hasil dari perusahaan dari kegiatan investasi.
13 SulaimanRasyd, Fiqh Islam (Jakarta: Wijaya, 1954),
269.
14 Tim PengembanganPerbankanSyariah,
KonsepProdukdanImplementasiOperasional Bank Syari’ah (Jakarta: Djabatan), 77
15 Muhammad Syafi’I Antonio, Bank SyariahdariTeorike Praktek (Jakarta: Gema InsaniPress, 2001), 78
16 Syafi’I Antonio, Bank Syari’ahdariTeorike Praktek (Jakarta: Gema InsaniPress, 2001), 204

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
Termasuk revenue ialah  perusahaan net asset yang  timbul  dari  kegiatan  produksi dan  dari  laba  rugi  yang  berasal  dari penjualan aktiva dan investasi. 17
2. Faktor yang mempengaruhi pendapatan Faktor-faktor yang mempengaruhi pendapatan adalah sebagai berikut: 18
a. Konsumsi Semakin  meningkat  pendapatan  maka semakin  meningkat  pula  pembelian untuk  berbagai  jenis  barang,  maupun
untuk menabung. Akan tetapi pengeluaran  untuk  makanan  akan menurun  pada  batas  tertentu,  dan untuk  barang-barang  rekreasi  dan barang  mewah  pembeliannya  akan meningkat  searah  dengan  peningkatan pendapatan.
b. Investasi Investasi mempunyai hubungan dengan  tabungan.  Dimana  pendapatan yang  diterima  sebagian  dipakai  untuk konsumsi dan sebagiannnya lagi untuk ditabung.  Dari  segi  pengeluaran, pendapatan  itu  dipergunakan  sebagian untuk  pengeluaran  konsumsi  dan sebagian untukpengeluaran investasi.
Menurut  Susilo  Priyono  dan  M. Soerata ada sepuluh hal yang mempengaruhi pendapatan yaitu: 19 a) Motivasi untuk memperoleh pendapatan Motivasi memberikan
dorongan  kepada  seseorang  supaya segala  tindakannya  diarahkan  kepada standar  prestasi  yang diterapkan, dalam  hal  ini  prestasi  bisnsinya. Tindakan yang dilakukan selalu diberikan ukuran yang jelas, hal ini
17 Sofyan Syafi’I Harahap, Akutansi Islam, (Jakarta:
BumiAksara, 2003) 50
18 DR. JunaiddinZakaria, Pengantar TeoriEkonomiMakro , (Jakarta: GaungPersada Press, 2009), 18
19 SusiloPriyonodan M. Soerata, Kiat Sukses Wirausaha , (Yogyakarta: Palem Pustaka, 2005), 90- 113
dikarenakan mereka tahu bahwa keberhasilan suatu usaha selalu diawali  dengan  tindakan  yang terukur . Seperti halnya pendapatan. b) Bersikap  optimis  dan  berfikir  positif Bersikap optimis dan berfikir positif  mempunyai  kandungan  makna pantang menyerah, tidak mudah putus`asa  dalam  menghadapi  setiap ujian  tantangan  dalam  kehidupan usahanya.
c) Berfikir kreatif dan inovatif Berfikir  kreatif  dan  inovatif
adalah kemampuan untuk menemukan hal-hal  baru  dan  selalu  mencari alternative pemecahan masalah
dengan cara-cara efektif dan efisien
d) Wawasan luas kedepan Wawasan  yang  dimiliki  oleh pedagang  didasarkan  pada  analisis yang  cermat,  teliti  dan  logis  terhadap berbagai  hal  yang  menyangkut  fakta- fakta  bisnis  yang  terjadi  saat  ini  dan tren  kedepan.  Berdasarkan  indikasi fakta  bisnis  dan  tren  kedepan,  ia mampu  memprediksi  dengan  tingkat akurasi  tinggi  mendekati  kenyataan, kecuali  karena  adanya  faktor  “ factor majeur” yang tidak mungkin dihindari oleh banyak orang, bencana alam, atau kerusuhan misalnya.
e) Keberanian mengambil resiko moderat Dalam     hal    ini      seorang pedagangatau pembisnis harus dapat mengambil resiko berdasarkan atas pertimbangan yang rasional terhadap tingkat  keberhasilan  atau  kegagalan resiko  yang  ideal   yaitu   memakai standar    prestasi  (resiko  moderat), resiko  yang memungkinkan  seseorang mendapat   hasil    optimal    dengan prestasi ditangan. f) Mengambil keputusan Kemampuan membuat keputusan  dan  keberanian  mengambil resiko  adalah  salah  satu  unsur  pokok dalam  mencari  pendapatan.  Pedagang atau  pebisnis  adakalanya  dihadapkan pada permasalahan yang harus dengan cepat, tepat, dan cermat diatasi dan

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
dicarikan  pemecahannya.  Saat  itulah keputusan yang tepat harus diambil.
g) Kemampuan bekerja sama Dalam  dunia  usaha,  kerjasama usaha  dijalin  untuk  meningkatkan daya  saing  perusahaan.  Kehidupan sebuah  usaha  didukung  oleh  berbagai pihak, tidak bisa berdiri sendiri, selalu berkaitan  dan  saling  ketergantungan satu  sama  lain.  Hubungan  paling sederhana  misalnya  pedagang  dengan konsumen.  Kerja  sama  ini  dapat dijalin dengan baik apabila didasarkan atas  kesamaan  kepentingan.  Salah satunya memperoleh terpenuhinya
kebutuhan konsumen sehingga pedagang mendapatkan income.
h) Kemampuan berkomunikasi Komunikasi  adalah  roh  dari usaha  buah  dari  komunikasi  adalah saling pengertian, kerjasama, koordinasi,  serta  tindakan-tindakan nyata.  Tidak  ada  keberhasilan  bisnis atau  usaha  tanpa  adanya  komunikasi. Bahkan  keterhambatan  komunikasi dapat  membawa  kerugian  yang  besar.
Sebagai contoh:
keterhambatan komunikasi  dalam  memesan  barang maka  order  ditangan  bisa  batal, sehingga kita kehilangan pendapatan. 20
i) Kemampuan memimpin
Tujuan  suatu  usaha  dapat tercapai atau tidak tercapai bergantung pada  kepemimpinan.  Pedagang  atau pembisnis yang memiliki
kepemimpinan  yang  cakap,  akan membawa perusahaan mencapai setiap tujuan  yang  ditetapkan.  Selain  itu, pendapatanpun dapat diperoleh.
j) Kemampuan  bekerja  secara  mandiri Para  pedagang  atau  pembisnis harus  mampu  bekerja  secara  mandiri dalam  berbagai  situasi,  bahkan  dalam situasi konflik sekalipun. Kemandirian adalah  bagian  hidup  dari  pedagang atau pembisnis. Sehingga, dapat
memperoleh pendapatan meskipun
20 Ibid
kondisi  keuangannya  tidak  sesuai dengan kondisi ekonomi saat ini.
Menurut  Yuyus  Suryana  dan  Kartib Bayu,  ada  empat  hal  yang  mempengaruhi pendapatan yaitu: 21
1) Pekerja Keras (Hard Worker) Kerja  keras  merupakan  modal  dasar untuk  keberhasilan  seseorang.  Rasulullah sangat  marah  melihat  orang  pemalas  dan suka  berpangku  tangan.  Bahkan  beliau secara  simbolik  memberi  hadiah  kampak dan  tali  kepada  seorang  lelaki  agar  mau bekerja keras mencari kayu dan menjualnya ke pasar.
Demikian  pula,  jika  mau  berusaha, mulailah  berusaha  sejak  subuh.  Jangan tidur  sejak  subuh,  cepatlah  bangun  dan mulailah  bekerja.  Akhirnya,  laki-laki tersebut  sukses  dalam  hidupnya.  Semakin rajin  usaha  dalam  bekerja  maka  akan semakin  banyak  pendapatan  yang  akan diterima. Sebab pendapatan sebagai imbalan  kerja  yang  dapat  memandirikan seseorang sehingga tidak menjadi tanggungan orang lain.
2) Tidak pernah menyerah (never surender) Dalam  usaha  pasti mengalami pasang  surut  dan  naik  turun.  Menghadapi hal tersebut, seorang pedagang tidak boleh loyo,  pasrah,  menyerah  dan  tidak  mau berjuang.
3) Semangat (spirit) Semangat yang tinggi, dapat menambah  pendapatan  seseorang.  Dalam hal  ini,  seorang  pedagang  atau  pembisnis harus  berani  tampil  beda,  kualitas  prima dan  telah  mempersiapkan  pemain  untuk membidik pangsa yang dituju.
4) Komitmen (Comitted) yang tinggi Komitmen  merupakan  sebuah kekuatan  yang  bersifat  relative  dari individu dalam
mengidentifikasi keterlibatan  dirinya.  Dalam  hal ini ditandai dengan penerimaan terhadap nilai
21 Yuyus Suryana dan Kartib Bayu, Kewirausahaan Pendekatan Karakteristik Wirausahaan Sukses , (Jakarta Prenada Media Group, 2010), 90-101
dan  tujuan  organisasi,  kesiapan  dan kesediaan untuk berusaha dengan sungguh-sungguh  atas  nama  organisasi,
keinginan untuk
mempertahankan
usahanya.  Komitmen  seorang  pedagang atau  pembisnis  dapat  mempengaruhi pendapatan yang akan diterimanya. Semakin  tinggi  komitmennya,  maka semakin tinggi pula pendapatan yang akan diterima. Ketentuan Syariah Tentang

## Pendapatan
Adapun  ketentuan  syariah  yang  mengatur mengenai  pendapatan  terdapat  dalam  al- Qur’an dan al-hadits.
Dalam  surat  An-Nuur  ayat  37,  yang artinya:
ر ج ا ل ٓ ل ت ٓ ٓ ه ه ي ه ٓ ى ت ٓ ٓ ج ز ج و ٓ ل ٓ ت ٓ ٓ ي ع ع ٓ ذ ٓ ك ز ٱ ٓلل و إق ٓ ا و ٱ ن ص ه ٓ ²ى ج
nasabah  adalah  pihak  yang  menggunakan jasa  bank  atau  orang  (badan)  yang mempunyai  rekening  simpanan  atau pinjaman pada bank. 23
Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia,  nasabah  adalah  orang  yang mempunyai  hubungan  kerjasama  dengan suatu  perusahaan  atau  lembaga.  Nasabah adalah  pihak  yang  menggunakan  jasa Bank  Syariah  atau  Unit  Usaha  Syariah (UUS). Peranan Pembiayaan Murabahah dalam meningkatkan pendapatan

## usaha nasabah
Pelaku  bisnis  dalam  menjalankan bisnisnya  sangat  membutuhkan  sumber modal,  jika  pelaku  tidak  memiliki  modal yang  cukup  maka  ia  akan  berhubungan dengan  pihak lain, seperti bank jika ingin
ة ف ٓ ي ه ٓ ي ٓ ٓ ى ٓ ي ا ت ٓ ت ٓ ق ٓ ه ٓ ٓ خ اف ٓ ى ٓ ٓ ج ي كز ² ى ٓ ء ٱ ن ٓ و إ ٓ ي ت ٓ ا ٓ ٓ  ٓ
mendapatkan suntikan dana dari para pemberi  modal,  maka  harus  mengajukan
ٱ ٓ ن ٓ قه ٓ ى ب ٓ و ٱ ٓ ل  ٓ ٓ ٓ ت ٓ ص ز ٣٧
37.  laki-laki  yang  tidak  dilalaikan  oleh perniagaan dan tidak (pula) oleh jual beli dari mengingati Allah, dan (dari)
mendirikan  sembahyang,  dan (dari)
membayarkan zakat. Mereka takut kepada suatu  hari  yang  (di  hari  itu)  hati  dan penglihatan menjadi goncang
Dalam hadits, yang artinya: Dari al-Miqdam Radhiallahu anhu, bahwa Rasulullah shallallahu  ‘alaihi  wasallam bersabda:  “ Tidaklah  seorang  (hamba) memakan  makanan  yang  lebih  baik  dari hasil  usaha  tangannya  (sendiri),  dan sungguh  Nabi  Dawud ‘alaihissalam makan  dari  hasil  usaha  tangannya
(sendiri)” (HR.Bukhari) 22

## Pengertian Nasabah
Menurut  Undang-Undang  RI  nomor 10 tahun 1998 tanggal  10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan
22 Ahmad Sunarto, Terjemah Shahih Bukhari vol 2 , (Semarang : CV Asy-Syifa’, 1991), 19
pembiayaan. Begitu pula pada BMT, para anggota  atau  nasabah  yang  memerlukan dana,  maka  mereka  akan  mengajukan pembiayaan denganadanya prinsip syariah atau pembiayaan yang mewajibkan pihak yang dibiayai
menyertakan imbalan atau bagi hasil. 24
Pembiayaan murabahah berperan serta  dalam  mewujudkan  keinginan nasabah  atau  anggota  dalam  pemenuhan dana, baik pemenuhan dana atau pembiayaan berupa uang ataupun pemenuhan  kebutuhan  barang  guna meningkatkan penghasilan yang dijalankan. Pembiayaan ini sangat membantu  nasabah karena sesuai dengan prinsip  syariah,  yakni  bagi  hasil  dimana untuk pembiayaan murabahah ini ditentukan  bagi  hasil  berupa  keuntungan atau  margin  yang  telah  ditetapkan  oleh pihak BMT yang sesuai dengan kesepakatan  kedua  belah  pihak  ketika
23 Ahmad Ilham Sholihin, Pedoman Umum Lembaga Keuangan Syariah , (Jakarta: PTGramedia Pustaka Utama, 2010), 3 24 Prof. Dr. H. Juhaya S. Pradja, Ekonomi Syariah, (Bandung: CV Pustaka Setia, 2012), 134

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
melakukan  akad  perjanjian  pembiayaan tersebut.

## METODE PENELITIAN

## 1. Pendekatan Penelitian
Pendekatan  yang  dilakukan oleh peneliti adalah pendekatan kualitatif.  Menurut  Syaukah  yang dimaksud
dengan pendekatan
kualitatif adalah penelitian yang berusaha mengungkapkan gejala- gejala  secara  menyeluruh  dan  sesuai dengan  konteks  (holistik-kontekstual) melalui  pengumpulan  data  dari  latar alami  dengan  memanfaatkan  diri peneliti sebagai instrument kunci. 25 Jenis penelitian yang digunakan  adalah  studi  kasus  yaitu penelitian  yang  dilakukan  secara intensif, terinci dan mendalam terhadap  suatu  organisasi,  lembaga, dan atau gejala tertentu. 26
Penelitian  ini  diterapkan  untuk mengetahui secara intensif dan terperinci tentang “Peranan pembiayaan Murabahah dalam meningkatkan pendapatan usaha nasabah  (Studi  Kasus  pada  BMT Lantasir  Kediri),  maka  kesimpulan yang  diperoleh  dalam  penelitian  ini hanya  berlaku  pada  BMT  Lantasir Kediri yang diteliti.
2. Kehadiran Peneliti dan lokasi penelitian Dalam  penelitian  ini  peneliti merupakan  instrument  kunci  dalam mengungkap  makna  dan  sekaligus sebagai  alat  dan  pengumpul  data dengan  berbagai  alat  pendukung  yang diperlukan,  serta  lebih  mementingkan
25 Ali Syaukah, et. al. Pedoman Penulisan Karya Ilmiah. Skripsi, Tesis, Disertasi, Artikel, Makalah dan Laporan Penelitian (Surabaya-Malang: Biro Administrasi Akademik, Perencanaan dan Sistem Informasi bekerjasama dengan penerbit UM, 2002), hlm 2
26 Suharsimin Arikunto, Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan Praktek (Jakarta: RinekaCipta, 2002), hlm.
proses  karena  peneliti  berperan  aktif secara langsung mengamati dan mewawancarai  informan  dalam  objek penelitian.
Dalam  proses  pengumpulan data  yang  dilakukan  dengan  observasi dan  wawancara  mendalam,  peneliti bertindak sebagai  pengamat partisipan pasif  ( passive  participant  observer ). Artinya,  peneliti  datang  ke  tempat kegiatan  orang  yang  diamati,  tetapi tidak  ikut  terlibat  dalam  kegiatan tersebut. 27
Lokasi  penelitian  berada  di BMT  Lantasir  Pesantren  Kediri,  yang beralamat di Jalan Mauni nomor 108b Pesantren Kota Kediri.
3. Sumber data dan
Proses

## Pengumpulan Data
Data  yang  dibutuhkan  pada penelitian  ini  adalah  semua  data  atau informasi  yang  diperoleh  secara  rinci dan jelas mengenai peranan pembiayaan Murabahah dalam meningkatkan pendapatan usaha nasabah  yang  digunakan  oleh  BMT Lantasir  dan  juga  dari  sumber  lainnya yang           memungkinkan
dapat memberikan  sebuah  informasi.  Dan data  yang  dikumpulkan  berupa  data primer dan data sekunder. 28 Sumber  data  primer  dalam penelitian ini adalah Manajer
(Pimpinan)  BMT  Lantasir, Customer Service,  Teller ,  Pembantu  Umum, Account  Officcer (Lapangan)  dan Nasabah. data sekunder dalam penelitian ini adalah dokumen- dokumen  yang  dapat  memberikan informasi  penelitian,  seperti  profil perusahaan, dokumen tentang Pembiayaan Murabahah dan sebagainya.
27 Sugiyono, Memahami Penelitian Kualitatif,
(Bandung: CV Alfabeta, 2005), hlm. 66.
28 Whidmurni, Cara Mudah Menulis Proposal dan Laporan Penelitian Lapangan, Pendekatan Kualitatif dan kuantitatif,  (Skripsi, Tesis dan disertasi) (Malang: UM Press, 2008), hlm. 39.

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
Proses  pengumpulan  data  yang dilakukan  adalah  wawancara,  observasi  dan dokumentasi.  Wawancara  yaitu  tanya  jawab lisan  antara  dua  orang  atau  lebih  secara langsung  untuk  mendapatkan  data  yang diperlukan. 29 Penggunaan  metode  ini  berarti melibatkan  penulis  sebagai  penggali  data untuk berkomunikasi langsung dengan informan.  Observasi  adalah  pengamatan  dan pencatatan secara sistematik fenomena- fenomena  yang  diteliti. 30 Metode  observasi pada penelitian ini digunakan untuk mengumpulkan  data-data  yang  berkaitan dengan pembiayaan
Murabahah dan penerapannya
dalam meningkatkan
pendapatan  usaha  nasabah  dan  mencatat gejala-gejala yang timbul yang ada hubungannya denganperanan pembiayaan Murabahah  dalam  meningkatkan  pendapatan usaha nasabah.
Dokumentasi adalah pengumpulan,  pengolahan,  dan  penyimpanan informasi di bidang pengetahuan, penyimpanan data. 31

## 4. Analisis Data
Analisis  data  adalah  merupakan  proses pelayakan  atau  upaya  mencari  dan  menata secara  sistematis  catatan  hasil  observasi, wawancara,  dan  data  lainnya  untuk  dapat memahami kasus yang diteliti dan menyajikannya  sebagai  temuan  penelitian, analisis data ini meliputi kegiatan pengurusan dan pengorganisasian data, pemilihan menjadi satuan-satuan tertentu, sintesa data, pelacakan pola, penemuan hal-hal yang penting terhadap data yang diperoleh agar dapat dipresentasikan  semuanya  kepada orang lain. 32
Teknik  analisis  data  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  dengan  membuat
29 Nasution, Metode Research (Penelitian Ilmiah) (Yogyakarta: Bumi Aksara, 2003), hlm 113
30 Sutrisno Hadi, Metode Research 2 (Yogyakarta: Andi Offset, 1992), hlm. 136
31 Rizky Maulana, Putri Amelia, Kamus Modern Bahasa Indonesia (Surabaya: Lima Bintang, 2000), hlm. 107.
32 Ahmad Tanzeh, Pengantar Metode Penelitian (Yogyakarta: PenerbitTeras, 2009), hlm. 66
gambaran  sistematika  dan  faktual  serta analisisnya  dilakukan  dengan  tiga  cara  yakni reduksi  data,  paparan  data  atau  penyajian data,  dan  penarikan  kesimpulan.  Setelah  itu, dilakukan  pengecekan  keabsahan  data  untuk membuktikan  bahwa  apa  yang  berhasil dikumpulkan  sesuai  dengan  pernyataan  yang ada dalam latar penelitian.

## Penerapan  pembiayaan  murabahah  di BMT Lantasir
Pembiayaan  murabahah  di  BMT Lantasir  Pesantren  diterapkan  dengan  cara pihak  BMT  Lantasir  Pesantren  memberikan pembiayaan  kepada  nasabah  berupa  uang untuk  membeli  kebutuhan  yang  diperlukan nasabah  dan  akad  yang  terjadi  di  BMT Lantasir  Pesantren  adalah  akad  wakalah, dimana  pihak  BMT  Lantasir  mempercayakan pembelian  barang  kepada  nasabah  dengan pertimbangan  bahwa  nasabah  lebih  paham tentang  spesifikasi  dan  kualitas  barang  yang di  butuhkan  oleh  nasabah  dengan  harga pokok  ditambah  mark-up  (keuntungan)  yang disepakati  bersama,  dengan pembiayaan secara  angsuran  dalam  jangka  waktu  kurang dari  satu  tahun.  Akad  wakalah  di  BMT Lantasir diterapkan diawal pembiayaan murabahah.  Barang  yang  sudah  di  beli  oleh nasabah  serta  merta  menjadi  milik  nasabah tanpa  diserahkan  ke  pihak  BMT  Lantasir terlebih  dahulu.  Tidak  ada  bukti  pembayaran yang  mencantumkan  harga  beli  barang  dari supplier.Sehingga  tidak  dapat diketahui berapa selisih harga yang harus dibayar BMT Lantasir kepada supplier. Nasabah tidak perlu lagi  kembali  ke  BMT  Lantasir  untuk memberitahukan  barang  yang  telah  dibeli dengan  alasan  sudah  percaya  kepada  nasabah tentang  spesifikasi  barang  yang  diinginkan nasabah. 33
Praktek  diatas  tidak  sesuai  dengan teori yang menyatakan bahwa pada pembiayaan  murabahah,  ialah  Lembaga Keuangan  membiayai  pembelian  sebuah barang atau kebutuhan atas nama nasabahnya dan menjual kembali barang itu kepada
33 Sulistyo Wahono, Manajer BMT Lantasir Pesantren Kediri, 11 januari 2016

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
nasabah  tersebut. 34 Harga  jual  pihak  Lembaga Keuangan  kepada  nasabah  adalah  harga  beli pokok ditambah selisih keuntungan yang telah disepakati  bersama  dalam  jangka  waktu kurang  dari  satu  tahun. 35 Jika  Lembaga Keuangan hendak mewakilkan kepada nasabah  untuk  membeli  barang  dari  pihak ketiga.  Akad  murabahah  harus  dilakukan setelah  barang  menjadi  milik  Lembaga Keuangan terlebih dahulu. 36
Kemudian  jika  nasabah  memesan barang  dalan  jumlah  yang  cukup  banyak, semisal  barang  yang  dibutuhkan  berjumlah  7 barang.  Maka  nasabah  yang  membutuhkan  7 barang  ini  diperincikan  memakai  RAB (Rencana  Anggaran  Belanja)  dengan  total nominal berapa jumlahnya dalam uang.
Untuk  memperoleh  pembiayaan  di BMT  Lantasir  tidak  harus  menjadi  nasabah terlebih  dahulu,  akan  tetapi  dapat  melakukan pembiayaan  langsung  dengan  mengajukan persyaratan  yang  ditentukan  oleh  BMT Lantasir.  Pelaksanaan  penerapan  pembiayaan murabahah di BMT Lantasir Pesantren adalah calon  nasabah  harus  menyerahkan  beberapa syarat  yaitu  foto  copy  KTP,  Foto  copy  KK, Foto  copy  STNK,  Foto  copy  BPKB  beserta BPKB  asli  untuk  dijadikan  jaminan  setelah memperoleh  pembiayaan  murabahah  dari BMT Lantasir Pesantren. 37 Untuk menghindari berbagai  penyimpangan  penggunaan  dana pinjaman,
BMT Lantasir Pesantren
melakukan  survey  langsung  ke  lapangan untuk  melihat  kondisi  riil  usaha  yang dijalankan  nasabah.  Usaha  semacam  itu  telah dilakukan  oleh  BMT  Lantasir,  sangat  efektif dan berprinsip kehati-hatian dalam memberikan pinjaman. Kebutuhan-kebutuhan yang bisa
memperoleh penyaluran pembiayaan murabahah dari BMT  Lantasir Pesantren
34 Mervyn K. Lewis dan Lativa M. Algoud, Perbankan Syariah:Prinsip, Praktek, Prospek (Jakarta: Serambi Ilmu Semesta, 2003), 82
35 Warkum Sumitro, Asas-Asas Perbankan Islam dan Lembaga-LembagaTerkait ( BAMUI dan Takaful) di Indonesia (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2002), 93
36 Tim Penulis DSN MUI. Himpunan Fatwa DSN MUI (Jakarta : Intermassa, 2003), 25-29
37 Ibid
adalah  kebutuhan-kebutuhan  konsumtif  dan kebutuhan-kebutuhan  bahan  baku  untuk investasi  yang  dijalankan  nasabah.  Praktek diatas  sesuai  dengan  teori  yang  pembiayaan murabahah untuk kebutuhan konsumtif tersebut disalurkan kepada para karyawan dan orang-orang  yang  mempunyai  penghasilan tetap.  Sedangkan  pembiayaan  murabahah untuk  kebutuhan  bahan  baku  disalurkan kepada  para  pengusaha  kecil  menengah  serta para  petani.  Hal  itu  sesuai  dengan  teori  yang ada  bahwa  pembiayaan  murabahah  dapat digunakan Lembaga Keuangan untuk membiayai
kebutuhan-kebutuhan yang diperlukan nasabah, seperti kebutuhan konsumtif  dan  kebutuhan-kebutuhan  untuk sebuah investasi. 38
Terlepas  dari  sesuai  tidaknya  dengan teori  yang  ada  di  dalam  system  perbankan syariah,  pelaksanaan  murabahah  di  BMT Lantasir  Pesantren  banyak  mendatangkan maslahat  terutama  bagi  pedagang  di  wilayah Kediri dan sekitarnya. Dari pinjaman tersebut mereka  dapat  menambah  modal  usaha  dan pengadaan  barang-barang  dagangan.  Mereka sangat  kesulitan  dengan  prosedur  pinjaman keuangan  konvensional,  karena  proses  dan prosedurnya  ketat  dan  kadang  memberatkan. Untuk  itu  dengan  adanya  fasilitas  murabahah ini,  kebutuhan  mereka  akan  modal  akan terpenuhi.

## Analisis Pendapatan Usaha Nasabah
Pendapatan  usaha  3  nasabah  yang bertransaksi  di  BMT  Lantasir  mengalami peningkatan dibanding saat sebelum bertransaksi  dengan  BMT  Lantasir.  Juga  1 nasabah  yang  memliki  penghasilan  tetap berprofesi  sebagai  Tenaga  Pengajar di Sekolah  Dasar.  Berikut  pendapatan  nasabah yang  menjalankan  usaha  yang  di  sajikan dalam bentuk tabel.
Nasabah yang bernama Bapak Suroso yang memiliki usaha pedagang warung kecil yang  biasa  bertempat  dipinggir  jalan
38 Muhammad Syafi’I  Antonio, Bank  Syariah:  dari teori ke praktek (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), 169

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
mengungkapkan  bahwa  penghasilan  dalam satu  hari  mencapai  Rp  200.000  .Penghasilan ini  meningkat  dari  sebelum  bertransaksi dengan BMT Lantasir yaitu  sebesar  Rp 150.000 .
Kemudian  nasabah  bernama  Bapak Mohammad  Gufron  memiliki  usaha  berupa jasa  percetakan  foto  copi,  penghasilannya juga  meningkat  dari  sebelum  dan  sesudah bertransaksi  dengan  BMT  Lantasir.  Sebelum berhubungan dengan BMT Lantasir, pendapatan sebesar Rp 9.000.000 dalam satu bulan,  setelah  berhubungan  dengan  BMT Lantasir  pendapatan  meningkat  menjadi  Rp 15.300.000  dalam  satu  bulan.  Nasabah berikutnya,  bernama  ibu  Sulastri  usaha pedagang  toko  yang  menyediakan  berbagai kebutuhan pokok menuturkan bahwa pendapatan
sebelum mengajukan pembiayaan  ke  BMT  Lantasir  dalam  satu hari  sebesar  Rp  350.000,  dan  setelah mengajukan  pembiayaan  ke  BMT  Lantasir pendapatan  dalam  satu  hari  mencapai  Rp 450.000.
Usaha  Bapak  Ahmad  Fauzi  di  bidang pertanian  berupa  lahan  sawah  yang  ditanami sesuai  dengan  kondisi  musimnya.  Kebetulan nasabah  yang  bernama  Bapak  Ahmad  Fauzi mengajukan  pembiayaan  ke  BMT  Lantasir untuk  kebutuhan  pembelian  bibit  jagung sebanyak  3  kg  dan  pupuk  Urea  sebanyak  4 karung  guna  kelangsungan  tanam  jagung hingga masa panen. Beliau berprofesi sebagai Tenaga  Pengajar  Sekolah  Dasar  yang  gaji pokoknya setiap bulan Rp 725.000.
Peranan Pembiayaan Murabahah terhadap  Pendapatan  Usaha  Nasabah  di BMT Lantasir Peran
pembiayaan murabahah terhadap  pendapatan  usaha  nasabah  adalah selain  dapat  meminjamkan pembiayaan berupa  uang,  juga  dapat  membantu  nasabah membiayai  pembelian  keperluan  barangyang dibutuhkan  nasabah.  Pada  saat nasabah sedang  menjalankan  atau  akan  menjalankan usaha  belum  bisa  berjalan  karena  suatu barang  inti  yang  dibutuhkan  dan  tidak  ada dana untuk  membeli, maka pihak Lembaga
Keuangan Syariah atau BMT dapat membantu membiayai pembelian barang tersebut.
Pembiayaan murabahah juga
menggunakan  akad  yang  terjadi  ketika  2 pihak  melaksanakan  transaksi.Akad  yang digunakan  tersebut  bernama  akad  wakalah, yang  akadnya  dilakukan  pada  saat  pihak Lembaga Keuangan Syariah sudah mendapatkan sebuah barang  yang  dibutuhkan pihak  nasabah.  Sedangkan  akad  wakalah  itu artinya pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak kepada  pihak  lain  dalam  hal-hal  yang  boleh diwakilkan.  Sehingga  akad  yang  sudah diterapkan  oleh  BMT  Lantasir  ini  memiliki peran untuk membantu nasabah yang membutuhkan suatu barang. Jadi, pembiayaan murabahah dapat berperan sebagai pemenuhan  barang  yang  dibutuhkan  nasabah yang nantinya akan berguna bagi kelangsungan  peningkatan  penghasilan  dari para pelaku usaha.
Pembiayaan  murabahah  mempunyai peran  atau  fungsi  kepada  nasabah  di  BMT Lantasir  Pesantren  Kediri.  Peran  atau  fungsi itu  adalah  untuk  memenuhi kebutuhan nasabah  akan dana  yang nantinya di  gunakan untuk  keperluan  konsumtif  oleh  nasabah tersebut.  Selain  itu  yang  paling  utama  peran atau  fungsi  pembiayaan  murabahah  terhadap pendapatan  usaha  nasabah  yaitu  juga  mampu memenuhi kebutuhan barang yang dibutuhkan nasabah  yang  nantinya  di  pergunakan  untuk menambah persediaan atau pengadaan barang didalam menjalankan usahanya.
Nasabah atau anggota yang menjalankan usaha, sebelumnya belum memiliki  kebutuhan  barang  sentral,  maka setelah mempunyai barang dari pengajuannya ke BMT Lantasir, pendapatan/penghasilannya pun meningkat.
Peranan pembiayaan murabahah terhadap peningkatan  pendapatan  dari  usaha  yang dijalankan  nasabah  terbukti  dengan  adanya pencapaian  pendapatan  /  penghasilan  usaha nasabah yang sebelum dan sesudah memiliki hubungan transaksi dengan BMT
Lantasir.Dimana peningkatan omset / penghasilan  dari  usaha  yang  dijalankan nasabah terjadi setelah bertransaksi atau

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1
mengajukan pembiayaan murabahah di BMT Lantasir.
Kemudian  1  nasabah  yang  memiliki usaha  lahan  sawah  yang  di  tanam  jagung, peolehan  keuntungan  yang  dapat  diambil pada  saat  masa  panen  tiba.Keuntungan  yang diperoleh  dengan  menjualbanyaknya  jagung yang  sudah  panen  ke  Agen.  Berikut penyajiannya dalam table :

## PENUTUP
Berdasarkan  analisa  dan  pembahasan  serta uraian-uraian  sebelumnya  mengenai  peranan pembiayaan  murabahah  dalam  meningkatkan pendapatan  usaha  nasabah,  maka  penulis dapat menarik kesimpulan sebagai berikut : 1. Penerapan  pembiayaan  murabahah  di
BMT Lantasir Pesantren Kediri dilaksanakan  untuk  memenuhi  kebutuhan atau  keperluan  nasabah  akan  barang dengan  spesifikasi  yang  jelas  serta  dalam kuantitas  banyak  ataupun  sedikit.  Pada umumnya  nasabah  yang  mengajukan permohonan pembiayaan di sebuah Lembaga  Keuangan  berupa  uang,  tetapi melihat penafsiran murabahah yang merupakan  pembiayaan  dengan  system jual beli, maka nasabah juga diperbolehkan  untuk  mengajukan  atau memesan  sebuah  barang.  Persyaratan untuk mengajukan pembiayaan murabahah  yaitu  foto  copy  KTP,  KK, STNK,  dan  BPKB  beserta  BPKB  asli untuk dijadikan jaminan setelah terealisasinya pembiayaan. Kemudian jika nasabah  mengajukan  permohonan  berupa barang  dalam  jumlah  banyak  maka  di susun atau diperinci dengan RAB (Rencana Anggaran Belanja).
2. Pendapatan  usaha  nasabah  pada  intinya tidak  menentu.  Terlihat  pada  nasabah yang  memiliki  usaha  pedagang  warung kecil yang biasa bertempat dipinggir jalan mengungkapkan bahwa penghasilan dalam satu hari mencapai Rp 200.000 ribu rupiah. Selanjutnyanasabah yang memiliki usaha,  bisa  disebut  UMKM  (Usaha  Kecil Mikro  dan  Menengah)  berupa  mesin  foto copy yang menuturkan bahwa penghasilan
dalam  satu  bulan  sekitar  Rp  15.300.000. Kemudian  nasabah  yang  memilki  usaha atau  investasi  berupa  toko  lumayan  besar yang  menyediakan  bahan-bahan  pokok seperti  beras,  minyak,  mie  instan  dsb. Menuturkan  bahwa  penghasilan  dalam  1 hari  sekitar  Rp  450.000.  Terakhiryaitu nasabah  yang  berprofesi  sebagai  Tenaga Pengajar  mempunyai  penghasilan  pokok setiap  bulannnya  sebesar  Rp  725.000. Menjalankan  usaha  ladang  sawah  yang sedang ditanami jagung dengan membutuhkan  dana  sekitar  Rp  400.000 kepada  BMT  Lantasir  untuk  pembelian pupuk  Urea  sebanyak  4  karung.  Nasabah ini bisa memastikan perolehan keuntungan yang akan di dapat nanti pada masa panen dari penjualan jagung nasabah yang  berprofesi  sebagai  Tenaga  Pengajar Sekolah  Dasar  memiliki  usaha  lahan sawah yang pada saat itu ditanami jagung. Penghasilan  pokok  dari  pekerjaannya sebagai  Tenaga  Pengajar  Sekolah  Dasar sebesar Rp 725.000.
3. Pembiayaan murabahah mempunyai peran atau  fungsi  kepada  nasabah  di  BMT Lantasir  Pesantren  Kediri.  Peran  atau fungsi  itu  adalah  untuk  memenuhi kebutuhan  nasabah  akan  dana  yang nantinya  di  gunakan  untuk  keperluan konsumtif  oleh  nasabah  tersebut.  Jadi fungsi utama dari pembiayaan murabahah terhadap pendapatan yang diterima nasabah  ialah  pembiayaan  murabahah merupakan  pembiayaan  dengan  sistem jual  beli  dimana  selain  meminjamkan dana  berupa  uang,  juga  bisa  membiayai pembelian  suatu  barang  yang  dibutuhkan nasabah  dan  nasabah  yang  sebelumnya belum  mempunyai  kebutuhan  barang, kemudian  nasabah  menjadi  punya  dari bantuan pihak BMT, maka dapat diperkirakan  nasabah  yang  menjalankan suatu  usaha  akan  mengalami  peningkatan pendapatan atau penghasilan yang diterima.  Peningkatan  pendapatan  atau penghasilan  pun  juga  terjadi  dan  terlihat pada tabel 1 dan 2.

## Januari 2018 * Vol.2 * No.1

## DAFTAR PUSTAKA
Ahmad  Rodoni  &  Abdul  Hamid, Lembaga Keuangan  Syariah, (Rawamangun  : Zikrul Hakim, 2008), 66-68
Antonio,  Muhammad  Syafi”I. Bank  Syariah Dari  Teori  K e Praktek .  Jakarta:  Gema Insani Press, 2001.
Arikunto,  Suharsimi. Prosedur  Penelitian: Suatu  Pendekatan  Praktek .  Jakarta:
RinekaCipta, 2002.
Chapra,  M.  Umer. al-Qur;an:  Menuju  Sistem Ekonomi  yang  Adil, terj. Lukman Hakim.  Yogyakarta:  Dana  Bhajti  Prima Yasa, 1997.
Hadi, Sutrisno. Metode Research 2.
Yogyakarta: Andi Offset, 1992.
Harahap,  Sofyan   Syafi’I. Akutansi   Islam. Jakarta: BumiAksara, 2003.
Hendry, Arrisson.
Perbankan Syariah Perspektif Praktisi . Jakarta : 1999.
Kamil,  Ahmad  &  M.  Fauzan, Kitab  Undang-
Undang Perbankan dan Ekonomi Syariah. Jakarta: KENCANA, 2007.
Lewis,  Mervyn  K.  dan  Lativa  M.  Algoud, Perbankan  Syariah:Prinsip,  Praktek, Prospek .  Jakarta:  Serambi  Ilmu Semesta, 2003.
Maulana,  Rizky  dan  Putri  Amelia, Kamus Modern  Bahasa  Indonesia. Surabaya: Lima Bintang, 2000.
Nasution, Metode Research (Penelitian Ilmiah). Yogyakarta:  Bumi  Aksara, 2003.
Pradja, Juhaya S. Ekonomi Syariah. Bandung: CV Pustaka Setia, 2012.
Priyono,  Susilo  dan  M.  Soerata. Kiat  Sukses Wirausaha . Yogyakarta: Palem Pustaka, 2005.
Rasyd,  Sulaiman. Fiqh  Islam . Jakarta:
Wijaya, 1954.
Ratna, Customer  Service  BMT  Lantasir, 19 Oktober 2015.
Sholihin,  Ahmad  Ilham. Pedoman  Umum Lembaga  Keuangan  Syariah .  Jakarta:
PTGramedia Pustaka Utama, 2010.
Sudarsono, Heri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan
Ilustrasi . Jakarta: Ekonisia, 2003.
Sugiyono, Memahami  Penelitian  Kualitatif. Bandung: CV Alfabeta, 2005.
Sumitro,  Warkum. Asas-Asas  Perbankan Islam  dan  Lembaga-Lembaga  Terkait ( BAMUI  dan  Takaful)  di  Indonesia . Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2002.
Sunarto,  Ahmad. Terjemah  Shahih  Bukhari
vol 2 . Semarang : CV Asy-Syifa’, 1991. Suryana, Yuyus dan Kartib Bayu, Kewirausahaan Pendekatan Karakteristik Wirausahaan Sukses .
Jakarta Prenada Media Group, 2010.
Syafi’I,  Rahmat. Fiqh  Muamalah. Bandung: PustakaSetia, 2001.
Syaukah,  Ali. Pedoman  Penulisan  Karya
Ilmiah. Skripsi, Tesis, Disertasi, Artikel, Makalah dan Laporan Penelitian. Surabaya-Malang:  Biro  Administrasi
Akademik,  Perencanaan  dan  Sistem Informasi  bekerjasama  dengan  penerbit UM, 2002. Tanzeh, Ahmad. Pengantar Metode
Penelitian. Yogyakarta:  PenerbitTeras, 2009.
Tim  Pengembangan  Perbankan  Syariah,
Konsep Produk dan Implementasi
Operasional  Bank  Syari’ah (Jakarta: Djabatan), 77
Tim  Penulis  DSN  MUI.  Himpunan  Fatwa DSN  MUI  (Jakarta  :  Intermassa,  2003), 25-29
Wahono,  Sulistyo. Manajer  BMT  Lantasir Pesantren Kediri, 11 januari 2016
Whidmurni, Cara  Mudah  Menulis  Proposal dan  Laporan  Penelitian  Lapangan, Pendekatan  Kualitatif  dan  kuantitatif, (Skripsi,  Tesis  dan  disertasi). Malang: UM Press, 2008.
Zakaria,  DR.  Junaiddin. Pengantar  Teori
Ekonomi Makro . Jakarta: Gaung Persada Press, 2009.