## MEDIASI  LITERASI  KEUANGAN  PADA  PENGARUH  FINTECH  DAN  INKLUSI KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM
Farhan Wira Kusuma 1 Linzzy Pratami Putri 2 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara Email : farhanwwirakusuma@gmail.com
2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara Email : linzzypratami@umsu.ac.id
Diterima: 31 Mei 2023 Direview: 21 Juni 2023 Dipublikasikan: 5 Agustus 2023

## Abstract
MSMEs have positive benefits for the Indonesian economy until 2019 it is estimated that the number of  MSMEs  will  grow  to  more  than  65,400,000  units,  MSMEs  need  to  improve  their  financial performance by increasing financial literacy and using fintech and understanding financial inclusion. The purpose of conducting this research is to find out the effect of financial technology and financial inclusion on the performance of MSMEs mediated by financial literacy in Bandar Setia Village. This research  uses  a  type  of  quantitative  descriptive  research  and  the  nature  of  this  research  is explanatory research. This study has a population of 50 SMEs, where all populations are sampled in this study using a total sampling technique. The data analysis used is Partial Least Square analysis. The  results  of  the  study  are:  Financial  Technology  and  Financial  Inclusion  have  a  positive  and insignificant  effect  on  the  performance  of  MSMEs.  Financial  Technology  and  Financial  Inclusion have a positive and significant effect on financial literacy on MSME performance. Financial literacy has  a  positive  and  insignificant  effect  on  MSME  performance.  Financial  Literacy  does  not  mediate between Financial Technology and Financial Inclusion on MSME performance.
Keywords: MSME performance, literacy, inclusion, fintech

## Abstrak
UMKM  memiliki  manfaat  positif  bagi  perekonomian  Indonesia  hingga  tahun  2019  diperkirakan jumlah UMKM akan tumbuh menjadi lebih dari 65.400.000 unit, UMKM perlu meningkatkan kinerja keuangannya  dengan  meningkatkan  literasi  keuangan  dan  menggunakan  fintech  serta  memahami inklusi  keuangan.  Tujuan  dari  dilakukannya  penelitian  ini  adalah  untuk  mengethaui  pengaruh financial  technology  dan  inklusi  keuangan  terhadap  kinerja  UMKM  yang  dimediasi  oleh  literasi keuangan di Desa Bandar Setia. Penelitian ini menggunakan jenis penelitian deskriptif kuantitatif dan sifat  penelitian  ini  adalah  penelitian  penjelasan.  Penelitian  ini  memiliki  populasi  sebanyak  50 UMKM,  yang  dimana  semua  populasi  menjadi  sampel  dalam  penelitian  ini  dengan  menggunakan teknik  total  sampling.  Analisis  data  yang  digunakan  adalah  analisis  Partial  Least  Square.  Hasil penelitian  adalah:  Financial  Technology  dan  Financial  Inclusion  berpengaruh  positif  dan  tidak signifikan terhadap kinerja UMKM. Teknologi Keuangan dan Inklusi Keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap literasi keuangan terhadap kinerja UMKM. Literasi keuangan berpengaruh positif  dan  tidak  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM.  Literasi  Keuangan  tidak  memediasi  antara Teknologi Keuangan dan Inklusi Keuangan terhadap kinerja UMKM.
Keywords: kinerja UMKM, literasi, inklusi, fintech

## PENDAHULUAN
Dalam  massa  technologi  ini,  sebagian  besar  warga  mengawali  wirausaha  dengan  membangun Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM).  UMKM  dibutuhkan  dalam  menyumbang  produk  Dalam negeri  Bruto.  Usaha  mikro  kecil  menengah  bisa  menolong  membangkitkan  nilai  ekonomi  secara
mandiri  dan  menolong  meningkatkan  perekonomian  penduduk  di  Indonesia. Penopang perekonomian Indonesia saat ini adalah UMKM, dimana UMKM merupakan jumlah industri paling  banyak  di  Indonesia,  selanjutnya  UMKM  memiliki  kemampuan  untuk  membuka lapangan  pekerjaan,  dan  memiliki  pengaruh  besar  terhadap  pendapatan  nasional. (Mansur  et al., 2022). Berikut adalah data perkembangan UMKM di Indonesia.
Tabel 1. Perkembangan UMKM di Indonesia Indikator Tahun 2015 2016 2017 2018 2019 Jumlah Unit Usaha Mikro Kecil Menengah 59.262.772 61.651.177 62.922.617 64.194.057 65.465.497
Sumber: Kementerian Koperasi dan UKM Republik Indonesia
Berdasarkan data pada tabel di atas, maka dapat dilihat bahwa UMKM mengalami peningjatan setiap tahun. Hal ini mengindikasi bahwa UMKM mampu bertahan dan berkembanng dengan baik di Indonesia.  Perkembangan  UMUM  dari  tahun  2015  samapai  dengan  2019  meningkat  sebesar  9,5%. (Depkop,  2018). Perkembangan  UMKM  ini  menyeluruh  di  semua  wilayah  di  Indoensia,  salah sataunya  Desa  Bandar  Setia,  dimana  UMKM  di  Desa  ini  menjadi  penyumbang  pendapatan  daerah bagi  kabupaten  Deli  Serdang.  Perkembangan  UMKM  dipengaruhi  oleh  berbagi  faktor,  baik  internal maupun  eksternal  UMKM  sendiri,  adapun  faktor  internal  dominan  yang  mempengaruhi perkembangan UMKM adalah literasi keuangan pelaku UMKM.
Tingkat pengetahuan, dan kecakapan serta keahlian dan keyakinan diri terhadap kmemapuan pengalolaan  keuangan  merupakan  istilah  dari  literasi  keuangan,  Tingkatan  pengetahuan  tersebut menunjukkan  sikap  tentang  pengambilan  keputusan  mengenai  keuangan  untuk  meningkatkan kesejahteraan  UMKM. (Permata  Sari,  2022). Kemampuan  pengelolaan  dan  pencatatan  laporan keuangan  UMKM  serta  penyusunan  anggaran  UMKM  adalah  literasi  kuengan  UMKM. (Amri  & Iramani, 2018).
Gambar 1. Indeks Literasi Keuangan Tahun 2019 dan 2022
Sumber : Otoritas Jasa Keuangan,2022
Dari  survey  yang  dilakukan  oleh  OJK  tahun  2022,  dimana  menunjukkan  indeks  literasi keyangan  meningkat  dari  tahun  2019  ke  2022.  Adapaun  peningkatannya  sebesar  11,65%.  Dari  data tersebut menunjukkan bahwa tingkat lietrasi masih dibawah 50% atau dapat dikatakan indeks literasi keuangan  masih  belum  maksimal (Otoritas  Jasa  Keuangan,  2022). UMKM  di  Indonesia  memiliki beberapa  hambatan  diantaranya  adalah  pengetahuan  dan  pengelolaan  keuangan  yang  kurang  baik, tidak sesuai denngan administratif, serta tidak bisa memisahkan uang pribadi dengan keuntungan yang di dapat dari usaha yang dijelankan, sehingga kinerja UMKM menajdi kurang maksimal. Karena hal tersebut,  perlu  dilakukan  upaya  untuk  meningkatkan  kienrja  keyangan  UMKM  dalam  mendukung pertumbuhan dan perkembangan UMKM. (Akhmad et al., 2021).
38,03% 49,68%

## Indeks Literasi Keuangan Tahun 2019 dan 2022
Tahun 2019 Tahun 2022
Financial  Technology (Fintech)  ialah  aplikasi  digitalisasi  pembayaran  digital  yang  mulai terkenal  dikalangan  industri financial  technology khususnya  dinegara  berkembang  seperti  di indonesia. Salah satu cara memanfaat kan financial technology adalah melakukan inovasi penggunaan teknologi,  hal  ini  dapat  memudahkan  masyarakat  dalam  melakukan  proses  transaksi  pembayaran (Marginingsih, 2021). Masyarakat saat ini menginginkan segala transaksi berjalan dengan efektif dan efisien  serta  tidak  terhambat  pada  aturan  yang  ketat  dan  dapat  dilakukan  dimanapun  dan  kapanpun beralih menggunakan financial technology . Latar belakang pelaku UMKM dalam menggunakan financial  technology ialah  kenyamanan,  kesesuaian  dalam  transaksi,  kemudahan  dan  serta keamanan  dalam  bertransaksi  dan  faktor  lainya  adalah  kemudahan  proses  bertransaksi, kemudahan  pencatatan  serta  meningkatkan  pendapatan. Pelaku  UMKM  mendapatkan  peluang yang  baik  atas  kehadiran  fintech,  dimana  fintech  dapat  mempermudah  kinerja  pelaku  usaha mengakses produk keuangan serta menambah literasi keuangannya. (Sugiarti et al., 2019).
Tujuan  dari  inklusi  keuangan  adalah  untuk  menghilangkan  hambatan  yang  menghalangi masyarakat  menggunakan  bank  atau  lembaga  keuangan  formal  lainnya  untuk  menerima  layanan keuangan  publik.  Inklusi  keuangan  bertujuan  untuk  memajukan  pertumbuhan  ekonomi  dengan mengurangi  ketidakmampuan  ekonomi,  mendistribusikan  pendapatan  secara  merata,  dan  menjaga keandalan  sistem  keuangan.  Dengan  memberikan  akses  menyeluruh dan tanpa  batas  bagi  masyarkat dan  pelaku  usaha  terhadap  jasa  keuangan,  sektor  keuangan  dapat  memberikan  kontribusi  yang sebesar-besarnya dalam percepatan pertumbuhan ekonomi. Hal ini menunjukkan bahwa inisiatif harus diambil  untuk  mendorong  penggunaan  sektor  keuangan  dalam  perekonomian  lokal.  Itulah  inti  dari inklusi keuangan (Septiani & Wuryani, 2020).
Gambar 2. Indeks Inklusi Keuangan Tahun 2019 dan 2022
Sumber : Otoritas Jasa Keuangan,2022
Dapat  diketahui  indeks  inklusi  keuangan  sebesar  85.10%  Survei  yang  dilakukan  oleh  OJK (Otoritas Jasa Keuangan) tahun 2022 .  Sedangkan hasil survei tahun 2019 angka tersebut mengalami peningkatan sebesar 76.19%. Artinya  akses inkkusi keuangan meningkat sebesar sebesar 8.91% dari tahun  2019  sampai  dengan  tahun  2022.  Pemerintah,  Otoritas  Jasa  Keuangan,  serta  lembaga  terkait telah  bekerja  keras  untuk  memajukan  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan,  dan  pertumbuhan  ini merupakan  hasil  dari  upaya  bersama (Otoritas  Jasa  Keuangan,  2022). Karena  kesenjangan kemiskinan,  masyarakat  menghadapi  banyak  hambatan  untuk  mengakses  lembaga  keuangan, termasuk  unbankability  yang  tinggi  (tidak  menjadi  kriteria  debitur  dalam  pinjaman  Bank), pembiayaan  UMKM  yang  rendah,  suku  bunga  kredit  mikro  yang  tinggi,  terbatasnya  keterampilan manajemen  UMKM,  dan  saluran  distribusi  layanan  keuangan  yang  terbatas.  Untuk  alasan  ini,  dapat diartikan  inklusi  dalam  keuangan  sangatlah  penting  bagi  pelaku  UMKM.  Karena  kekurangan  dana, pelaku UMKM terus mengalami kesulitan untuk mengembangkan bisnis mereka. Masalah keuangan bisa muncul karena berbagai sebab, antara lain manajemen keuangan yang buruk, seperti tidak adanya perencanaan keuangan, selain pendapatan yang rendah (Yanti, 2019).
76,19% 85,10%

## Indeks Inklusi Keuangan Tahun 2019 dan 2022
Tahun 2019 Tahun 2022
Produk Financial Technology sangatlah banyak di Indonesia seperti Shoppe Pay, Ovo, Qris dan Gopay.  Produk  tersebut  memberikankememudahkan  bagi  masyarakat  khususnya  pelaku  Usaha UMKM  dalam  bertransaksi  pembayran  non  tunai  atau  secara  digital  dan  banyak  sekali  penawaran yang menarik didalamnya seperti cashback/potongan dalam bertransaksi sampai dengan promo yang menarik. banyak sekali manfaat dari Financial Technology untuk pelaku UMKM.
Tabel 2. Daftar UMKM di Desa Bandar Setia No.  Nama Usaha Jenis Usaha Alamat Usaha 1. Bakso Mas Bagus Makanan Jl.Pengabdian 2. Daris Pisang Makanan Jl.Pengabdian 3. Syakih Kebab Makanan Jl.Pengabdian 4. Junior Fried Chiken Makanan Jl.Rahayu 5. Raja Boba Minuman Jl.Rahayu 6. Mr. One Indonesia Minuman Jl.Pengabdian 7. Martabak Mesir Makanan Jl.Pengabdian 8. Sop Buah Fresh fruits QQ Minuman Jl.Pengabdian 9. Ayam Penyet Ciung wanara Makanan Jl.Perhubungan 10. Layar Dimsum Makanan Jl.Pelaksanaan 11. Mie Aceh Kepiting Pak Bos Makanan Jl.Pengabdian 12. Mie Aceh SAN Makanan Jl.Pembinaan 13. Fried Chiken Aceh Jeumpa Makanan Jl.Pengabdian 14. Pempek Raihan Minuman Jl.Pengabdian 15. Izzi Kebab Makanan Jl.Pengabdian 16. Rumah Burger Makanan Jl.Pengabdian 17. Bakso Empat Dara Makanan Jl.Buntu 18. RFC Fried Chiken Makanan Jl.Pengabdian 19. Tahu Sumedang Virzha Minuman Jl.Pengabdian 20. Warung Que Makanan Jl.Terusan Sumber : Observasi Penulis
Dapat diketahui bahwa Usaha UMKM di Desa Bandar Setia sangat banyak, hanya saja diambil beberapa  yang  memiliki  tempat  lokasi  yang  strategis  dan  tempat  yang  bersih  dan  dapat  menarik perhatian pelanggan.
Tabel 3. Hasil Survey Awal No. Pertanyaan Jawaban Responden UMKM Ya Tidak 1. Apakah  UMKM  anda    telah  menggunakan  atau menerapkan Financial Technology ? 8 12 2. Apakah  dalam  pemanfaatan  produk  layanan  jasa keuangan anda memahami cara untuk mengaplikasikan/menggunakannya? 4 16 3. Apakah anda mencatat seluruh transaksi penjualan dan pengeluaran setiap menjalankan usaha? 3 17 4. Apakah  Pendapatan  yang  diperoleh  di  sisikan sebagian untuk  diinvestasikan ? 2 18
Sumber : Observasi Penulis
Berdasarkan  hasil  observasi  dan  wawancara  terdapat  beberapa  UMKM  di  Desa  Bandar  Setia yang  telah  menerapkan financial  technology dan  terdapat  juga  yang  belum  menerapkan  transaksi digital  atau financial technology . Tingkat  literasi  keuangan  berdasarkan  observasi  terdapat  beberapa UMKM  di  Desa  Bandar  Setia  masih  atau  belum  menerapkan  menajemen  keuangan  usaha  dengan baik. Yang artinya tingkat literasi keuangan pelaku UMKM masih rendah dan dapat berdampak pada pemanfaatan  akses  produk  jasa  layanan  keuangan  (Inklusi  Keuangan).  Pengintesifan  UMKM  harus
dilakukan  supaya  dapat  menambah  jumlah  UMKM  di  Desa  Bandar  Setia.  Dengan  bertambahnya jumlah  UMKM  diperlukan  penguatan  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan.  Berdasarkan  hasil penelitian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh (Fadilah  et  al.,  2022) dan (R.  W.  Sari  &  Widodo,  2022) menyimpulkan  bahwa Financial  Technology berpengaruh  singnifikan  terhadap  kinerja  UMKM. Adapun  penelitian  terdahulu (S.  P.  Lestari  et  al.,  2022) yang  menyatakan  bahwa Financial Technology berpengaruh  terhadap  kinerja  prekonomian  UMKM.  Inklusi  keuangan  adalah  suatu tindakan  upaya  untuk  menghilangkan  hambatan  terhadap  aksen  masyarakat  khususnya  kelas menengah  kebawah  dalam  menggunakan  layanan  jasa  keuangan.  Adapun  Hasil  penelitian  terdahulu menurut (Yanti, 2019), (Y. P. D. Lestari & Hwihanus, 2023) dan (Fadilah et al., 2022) pada UMKM, menyatakan  bahwa  Inklusi  keuangan  memiliki  pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja UMKM.  Sedangkan  dalam (Jumady  et  al.,  2022) menyatakan  bahwa  Inklusi  keuangan  memiliki pengaruh negatif dan tidak berpengaruhsignifikan pada kinerja UMKM di desa Pasinan Lemah Putih.
Penelitian ini diarahkan pada penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh (Safrianti et al., 2022) dengan  hasil  penelitian  yang  menyatakan  bahwa financial  technology berpengaruh  terhadap  kinerja UMKM, financial  technology memiliki  pengaruh  terhadap  inklusi  keuangaan,  dan financial technology tidak  ada  pengaruh  terhadap  inklusi  keuangan.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa inklusi  keuangan  tidak  memediasi  pengaruh financial  technology terhadap  kinerja  UMKM.  Adapun persamaan  penelitian  ini  dengan  penelitian  sebelumnya  adalah  terletak  pada  variabel financial technology ,  kinerja  UMKM  dan  inklusi  keuangan  sedangkan  perbedaan  penelitian  ini  dengan sebelumnya adalah terletak pada variabel mediatornya, pupulasi, sampel, dan objek tempat penelitian. UMKM merupakan salah satu tonggak perekonomian Negara. Maka dengan itu, penting untuk terus melakukan  kajian-kajian  agar  dapat  mengetahui  faktor-faktor  apa  saja  yang  dapat  meningkatkan kinerja UMKM agar menjadi lebih baik.
Dapat  diuraikan  Tujuan  dalam  penelitian  ini  ialah  mengetahui  dan  menganalisis  pengaruh Financial  Technology, Inklusi  Keuangan,  dan  Literasi  Keuangan  terhadap  Kinerja  UMKM  di  Desa Bandar Setia.

## KAJIAN PUSTAKA Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  adalah  kumpulan  informasi  ilmiah  yang  memungkinkan  seseorang menangani  keuanggan  dalam  waktu  dekat  dengan  kesadaran  yang  tajam  akan  bahayanya  resiko jangka  pendek (Nasution,  2020). Literasi  keuangan  ialah  mengacu  pada  keseluruhan  proses bagaimana  orang  dapat  mengelola  keuangan  mereka  dengan  memanfaatkan  pengetahuan  keuangan mereka,  pengetahuan  literasi  keuangan  wajib  dimiiki  oleh  individu  untuk  mengelola  perekonmian pribadi dengan maksimal (Putri, 2021).
Literasi keuangan mengacu pada keterampilan, informasi, sikap, dan perilaku yang diperlukan untuk mengelola keuangan seseorang dengan bijak dan pada akhirnya mencapai keamanan finansial. Literasi keuangan dan manajemen keuangan saling terkait erat, dan tingkat literasi keuangan individu berkorelasi langsung dengan tingkat manajemen keuangan seseorang tersebut (Gunawan et al., 2020). Literasi keuangan UMKM diartikan sebagai kemampuan menyeluruh baik pengetauan dan sikap yang harus  dimiliki  oleh  calon  pengusaha  atau  pemilik  atau  pengelola  usaha  mikro,  kecil  atau  menengah untuk membuat suatu pengelolaan keuangan yang baik untuk memulai bisnis, menjalankan bisnis, dan pada akhirnya memastikan keberlanjutan dan pertumbuhannya (Diptyana et al., 2022).

## Kinerja UMKM
Tujuan  yang  telah  ditetapkan  sebuah  organisasi  seperti  fungsi,  visi  misi,  program,  kebijakan mewujudkan  sasaran  dan  suatu  tingkat  pencapaian    pelaksanaan  suatu  kegiatan  disebut  kinerja (Akhmad  et  al.,  2021). Menurut (Andriyani  &  Mulyanto,  2022) kinerja  perusahaan  adalah  suatu kemampuan  perusahaan  untuk  mempertahankan  produktivitas,  mendapatkan  keuntungan  dan mendaptkan pangsa pasar. Kinerja UMKM ialah perhitungan dari hasil kegiatan yang dilakukanoleh perusahaan  itu  sendiri,  untuk  menilai  tingkat  keberhasilan  suatu  usaha  maka  pelaku  usaha menggunakan pengukuran dengan kinerja UMKM (Silitonga et al., 2023).
Hasil  dari  tindakan  bisnis  operasional  yang  dijalankan  selama  periode  waktu  tertentu  adalah kinerja  perusahaan.  Jika  sebuah  perusahaan  mampu  mencapai  apa  yang  sudah  ditetapkan  dan terkordinasi  dengan  baik,  maka  perusahaan  tersebut  dikatakan  berkinerja  baik.  Keberhasilan  bisnis
juga memotivasi UMKM untuk terus beroperasi dan meningkatkan output dan penjualan (Erawati & Pitaloka, 2023).

## Financial Technology
Pemanfaatan layanan keuangan sangat bergantung pada teknologi keuangan. Setiap orang dapat memanfaatkan produk keuangan lebih cepat dengan menggunakan teknologi keuangan. (Wewengkang et  al.,  2021). Kemajuan  teknologi  finansial  semakin  pesat.  Pertumbuhan  fintech  berdampak  pada masyarakat  dan  pelaku  bisnis  juga.  Istilah  "fintech"  mengacu  pada  tahap  inovasi  dalam  industri keuangan.  Integrasi  keuangan  pemilik  perusahaan  dengan  koneksi  teknologi  dapat  menunjukkan terobosan  ini (Altin  &  Wahyudin,  2023). Financial  technology adalah  loncatan  terbaru  mengenai keuangan  yang  didukung  teknologi  yang  mampu  menghadirkan  model  bisnis,  aplikasi,  proses  atau produk  baru  yang  terkait  dengan  material  effect  terhadap  pasar  dan  institusi  keuangan  serta penyediaan  layanan  keuangan.  Dua  dimensi  teknologi  keuangan  yaiu  ketepatan  dan  kemudahan penggunaan (Ghina  Rachmatika  et  al.,  2023). Financial  Technology (Fintech)  merupakan  hasil  dari pengembangan  inovatif  dalam  industri  jasa  keuangan  seperti  melakukan  pembayaran  menggunakan uang dalam bentuk non fisik atau digital seperti penggunaan e-wallet dan e-money sehingga transaksi menjadi lebih praktis dan efisien (Gunawan, 2023).
Fintech  adalah  istilah  yang  mengacu  pada  teknologi  digital  yang  digunakan  dalam  industri keuangan.  Fintech  menawarkan  banyak  keuntungan  untuk  meningkatkan  kemampuan,  tetapi  juga memiliki bahaya (Mulyanti & Nurhayati, 2022). Model bisnis, aplikasi, metode, atau produk dengan implikasi  nyata  pada  penyampaian  layanan  keuangan  disebut  sebagai  fintech  dalam  industri  jasa keuangan.  Fintech  membawa  perubahan  pada  pelaku  UMKM  bagi  penggunaan  produk  dan  layanan jasa keuangan dimanapun dan kapanpun (Suyanto, 2022).

## Inklusi Keuangan
Inklusi  keuangan  dicirikan  sebagai  situasi  pada  saat  setiap  orang  memiliki  akses  mudah  ke setiap  layanan  keuangan  kualutas  terbaik  dengan  harga  yang  rendah (R.  P.  Sari,  2022). Inklusi keuangan  ialah  tersedianya  akses  layanan  jasa  keuangan  dalam  meningkatkan  keandirian  ekonomi masyarkat. (Joko  et  al.,  2022). Inklusi  keuangan  adalah  proses  penurunan  berbagai  jenis  hambatan akses  untuk  memperluas  akses  masyarakat  terhadap  layanan  keuangan  formal,  terutama  bagi masyarakat  yang unbankable .  Inklusi  keuangan,  menurut  Bank  Indonesia  (2014)  mengacu  pada semua  kegiatan  yang  meghilangkan  semua  permasalahan  dalam  menggunakan  layanan  keuangan inisiatif  yang  bertujuan  untuk  menghilangkan  semua  permasalahan  dalam  penggunanan  layanan keuangan. (Irmawati et al., 2022).
Inklusi  keuangan  adalah  kemudahan  bagi  masyarakat  dan  entitas  perusahaan  untuk  memiliki akses ke solusi keuangan yang praktis dan hemat biaya  dalam  memenuhi kebutuhan mereka  dengan bertanggung  jawab.  Lebih  mudah  bagi  pelaku  UMKM  untuk  menangani  dan  mendapatkan  produk keuangan  ketika  mereka  memiliki  pemahaman  dasar tentang  keuangan.  Inklusi  keuangan  dipandang sebagai  proses  yang  memudahkan  semua  pelaku  ekonomi  untuk  mengakses,  menggunakan,  dan memanfaatkan  sistem  keuangan  formal (Kusuma  et  al.,  2022). Aksesibilitas,  ketersediaan,  dan kegunaan  layanan  dan  kebijakan  perbankan  sangat  penting  untuk  pencapaian  inklusi  keuangan. (Dahrani et al., 2022).

## METODE PENELITIAN
Penlitian ini adalah penelitian kuantitatif dan teknik analisis deskriftif. Analisis deskriptif yang menggambarkan  secara  konkrit  dan  beurutan  dari  setiap  variabel  yang  dianalisis.  Objek  dalam penelitian ini adalah UMKM (Usaha Mikro Kecil Menengah), tempat penelitian di Desa Bandar Setia, Jenis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data  kualitatif,  yaitu  jenis  data  non-numerik. Teknik  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  adalah  wawancara,  observasi  dan  penyebaran kuesioner. Populasi dalam penelitian adalah sebanyak 50 UMKM di Desa Bandar Setia. Sampel yang digunakan  adalah  sebanyak  50  UMKM  dengan  menggunakan  teknik  sampel  yakni  total  sampling, yang  artinya  semua  populasi  menjadi  sampel  dalam  penelitian.  Definisi  operasional  variable penelitian ini terdapat empat variabel yakni, Kinerja UMKM adalah variabel dependen Y, Financial Technology adalah  variabel  Independen  X 1 ,Inklusi  Keuangan  adalah  variabel  Independen  X 2 ,  dan literasi keuangan adalah variabel Z.
Model  yang  dipakai  dalam  penelitian  ini  adalah  model  hubungan  pengaruh  yang  digunakan sebagai  alat  penguji  hipotesis  yang  menggunakan  teknik  analisis  berbantuan  SEM  ( Struktural Equation  Modelling )  yang  dioperasikan  melalui  aplikasi Smart -PLS.  Dalam  penelitian  ini menggunakan variabel intervening untuk dapat mengoperasikan Model analisis SEM-PLS.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Deskripsi Hasil Penelitian
Validitas dan reliabilitas konstruk untuk melihat tingkat reliabilitas dai setiap  variabel (Hair, 2021). Uji reliabilitas dengan  ketentuan  nilai Cronbach  Alpha,  Cronbach  alpha harus >  0.70  untuk confirmatory  research ,  dan  >  0.60  masih  dapat  diterima  untuk exploratory  research (Hair,  2021). Berikut ini adalah nilai Cronbach Alpha dari masing-masing variabel :
Tabel 4. Cronbach Alpha Variabel Cronbach Alpha Financial Technology (X1) 0.947 Inklusi Keuangan (X2) 0.932 Kinerja UMKM (Y) 0.882 Literasi Keuangan (Z) 0.876 Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Hasil  pengujian  di  atas  disimpulkan  bahwa  nilai cronbach  alpha dari  masing-masing  variabel penelitian > 0,7. Hasil menggambarkan bahwa setiap variabel memenuhi syarat nilai cronbach alpha, sehingga dapat disimpulkan bahwa keseluruhan variabel memiliki realibilitas yang tinggi.
Tabel 5. Composite Reliability Variabel Composite Reliability Financial Technology (X1) 0.956 Inklusi Keuangan (X2) 0.944 Kinerja UMKM (Y) 0.905 Literasi Keuangan (Z) 0.898 Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Validitas  dan  reliabilitas  dapat  diuji  dengan Composite  Reliability. Dari  hasil  analisis  di  atas dapat  dismpulkan  bahwa  seluruh  variabel  terbukti  reliable  dan  valid  kaerana  nilai composite reliability > 0.708.
Tabel 6. Heretroit-Monotrait Ratio (HTMT) Heretroit-Monotrait Ratio (HTMT) X1 X2 Y Z X1 X2 0.707 Y 0.655 0.751 Z 0.682 0.657 0.555 Sumber: Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Dari  pengujian Heretroit-Monotrait  Ratio (HTMT)  pada  tabel  di  disimpulkan  bahwa  seluruh variabel  memiliki  nilai  variabel  konstruk  lain  (konstruk  adalah  unik)  karena  nilainya  <  0.90. Discriminant validity juga dapat diketahui melalui metode lainnya yaitu dengan melihat nilai Average Variant  Extracted (AVE)  untuk  masing-masing  indikator  dipersyaratkan  nilainya  harus  >  0,5  untuk model yang baik. Berikut adalah nilai Average Variant Extracted (AVE) :
Tabel 7. Average Variant Extracted (AVE) Variabel Average Variant Extracted (AVE) Financial Technology (X1) 0.706 Inklusi Keuangan (X2) 0.629 Kinerja UMKM (Y) 0.493 Literasi Keuangan (Z) 0.448 Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
R-Square adalah ukuran proporsi variasi nilai variabel yang dipengaruhi (endogen) yang dapat dijelaskan  oleh  variabel  yang  mempengaruhinya  (eksogen).  Hal  ini  digunakan  untuk  memprediksi apakah model baik atau buruk. Berikut adalah hasil R-Square :
Tabel 8. R-Square Variabel R-Square R-Square Adjusted Kinerja UMKM (Y) 0.518 0.487 Literasi Keuangan (Z) 0.479 0.457 Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Pada Tabel diatas dapat dijabarkan kesimpulan dari R-Square adalah sebagai berikut : 1. R-Square Adjusted Model Jalur I = 0.487. Artinya kemampuan variabel Financial Technology dan inklusi keuangan dalam menjelaskan kinerja UMKM adalah sebesar 48% dengan demikian model tergolong moderate (sedang).
2. R-Square Adjusted  Model  Jalur  II  =  0.457.  Artinya  kemampuan  variabel Financial  Technology dan inklusi keuangan dalam menjelaskan Literasi keuangan adalah sebesar 45% dengan demikian model tergolong moderate (sedang).
Tabel 9. F-Square Variabel X1 X2 Y Z Financial Technology (X1) 0.068 0.186 Inklusi Keuangan (X2) 0.244 0.113 Kinerja UMKM (Y) Literasi Keuangan (Z) 0.001 Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Dapat disimpulkan nilai F-square adalah sebagai berikut : 1. Variabel Financial Technology terhadap kinerja UMKM memiliki nilai f = 0.06, maka efek yang kecil dari variabel eksogen terhadap endogen.
2. Variabel Financial Technology terhadap literasi keuangan memiliki nilai f = 0.18, maka efek yang sedang/moderat dari variabel eksogen terhadap intervening.
3. Variabel  inklusi  keuangan  terhadap  kinerja  UMKM  memiliki  nilai f =  0.24,  maka  efek  yang sedang/moderat dari variabel eksogen terhadap endogen.
4. Variabel  inklusi  keuangan  terhadap  literasi  keuangan  memiliki  nilai f =  0.11,  maka  efek  yang sedang/moderat dari variabel eksogen terhadap intervening.
5. Variabel literasi keuangan terhadap Kinerja UMKM memiliki nilai f = 0.001, maka efek yang kecil dari variabel intervening terhadap endogen.
Tabel 10. Direct effect Original Sampel Sample mean (M) Sample mean (M) Standard deviation (STDEV) P-Values Financial Technology (X1) terhadap  Kinerja  UMKM (Y) 0.268 0.269 0.167 1.599 0.110 Financial Technology (X1) terhadap Literasi Keuangan (Z) 0.424 0.420 0.149 2.847 0.004 Inklusi Keuangan (X2) terhadap Kinerja UMKM (Y) 0.493 0.494 0.170 2.897 0.004 Inklusi Keuangan (X2) terhadap Literasi Keuangan (Z) 0.330 0.364 0.143 2.305 0.021 Literasi Keuangan (Z) terhadap Kinerja  UMKM (Y) 0.025 0.038 0.203 0.124 0.901
Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Kesimpulan dari nilai direct effect pada tabel 4.15 adalah sebagai berikut : 1. Financial  Technology terhadap  kinerja  UMKM  :  Koefisien  jalur  =  0.26  dan P-Values =  0.11  ( 0.05),  artinya,  pengaruh Financial  Technology terhadap  kinerja  UMKM  adalah  positif  dan  tidak signifikan.
2. Financial Technology terhadap literasi keuangan : Koefisien jalur = 0.42 dan P-Values = 0.004 ( 0.05),  artinya,  pengaruh Financial  Technology terhadap  literasi  keuangan  adalah  positif  dan signifikan.
3. Inklusi keuangan terhadap kinerja UMKM : Koefisien jalur = 0.49 dan P-Values = 0.004 ( 0.05), artinya, pengaruh inklusi keuangan terhadap kinerja UMKM adalah positif dan signifikan.
4. Inklusi  keuangan  terhadap  Litertasi  keuangan  :  Koefisien  jalur  =  0.33  dan P-Values =  0.02  ( 0.05), artinya, pengaruh inklusi keuangan terhadap literasi keuangan adalah positif dan signifikan.
5. Literasi keuangan terhadap kinerja UMKM : Koefisien jalur = 0.02 dan P-Values = 0.90 ( 0.05), artinya, pengaruh Literasi keuangan terhadap kinerja UMKM adalah positif dan tidak signifikan.
Gambar 3. Direct effect
Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Tabel 11. Indirect Effect Original Sample (O) P-Values Financial Technology (X1) - Literasi Keuangan (Z) - Kinerja UMKM (Y) 0.011 0.907 Inklusi Keuangan (X2) - Literasi Keuangan (Z) - Kinerja UMKM (Y) 0.008 0.920
Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Kesimpulan dari nilai Indirect effect pada tabel diatas adalah sebagai berikut:
1. Pengaruh tidak langsung Financial Technology (X1) - Literasi Keuangan (Z) - Kinerja UMKM (Y)  adalah    0.11,  dengan P-Values 0.90    0.05  (tidak  signifikan),  maka  literasi  keuangan  tidak memediasi pengaruh Financial Technology terhadap kinerja UMKM. 2. Pengaruh tidak langsung Inklusi Keuangan (X2) - Literasi Keuangan (Z) - Kinerja UMKM (Y) adalah  0.008,  dengan P-Values 0.92    0.05  (tidak  signifikan),  maka  literasi  keuangan  tidak memediasi pengaruh inklusi keuangan terhadap kinerja UMKM.
Total  dari direct  effect (pengaruh  langsung)  dan Indirect  Effect (pengaruh  tidak  langsung) adalah pengertian dari Total effect (total efek) (Juliandi, 2018).
Tabel 12. Total Effect
Original Sample (O) P-Values Financial Technology (X1) - Kinerja UMKM (Y) 0.278 0.049
Original Sample (O) P-Values Financial Technology (X1) - Literasi Keuangan (Z) 0.424 0.004 Inklusi Keuangan (X2) - Kinerja UMKM (Y) 0.501 0.000 Inklusi Keuangan (X2) - Literasi Keuangan (Z) 0.330 0.021 Literasi Keuangan (Z) - Kinerja UMKM (Y) 0.025 0.901
Sumber : Pengolahan Data Dengan PLS, 2023
Kesimpulan dari nilai Total effect pada tabel Total effect diatas adalah sebagai berikut: 1. Hasil total effect untuk hubungan Financial Technology dan kinerja UMKM ialah sebesar 0.27. 2. Hasil total effect untuk hubungan Financial Technology dan literasi keuangan ialah sebesar 0.42. 3. Hasil total effect untuk hubungan Inklusi keuangan dan kinerja UMKM ialah sebesar 0.50.
4. Hasil total effect untuk hubungan Inklusi keuangan dan literasi keuangan ialah sebesar 0.30. 5. Hasil total effect untuk hubungan literasi keuangan dan kinerja UMKM ialah sebesar 0.02.

## PEMBAHASAN

## Pengaruh Financial Technology Terhadap Kinerja UMKM
Perpaduan  antara  layanan  keuangan  dan  teknologi  yang  dikenal  dengan financial  technology memudahkan  penggunaan  aplikasi  keuangan.  Teknologi  keuangan,  seperti  yang  didefinisikan  oleh Bank  Indonesia,  adalah  hasil  dari  layanan  keuangan  yang  terhubung  dengan  teknologi  yang merenovasi  model  bisnis  tradisional.  Jika  dulu  pembayaran  dilakukan  secara  langsung,  kini  dapat dilakukan  secara  instan  melalui  smartphone.  Adopsi  FinTech  berdampak  pada  kinerja  UMKM Indonesia  karena  membuat  pengelolaan  keuangan  berbasis  teknologi,  seperti  pengelolaan  keuangan digital  dan  teknologi  pembayaran  menjadi  lebih  nyaman  dan  efisien (Utami,  2023). Dengan tersedianya financial technology , masyarakat yang jauh pun kini bisa mendapatkan layanan teknologi keuangan dimanapun dan kapanpun (Putri  Christiana, 2021). Adapun  penelitian  terdahulu  yang  menyatakan  bahwasanya financial  technology berpengaruh terhadap  kegiatan  UMKM.  Menurut (Fadilah  et  al.,  2022) dan (R.  W.  Sari    Widodo,  2022) menyimpulkan  bahwa Financial  Technology berpengaruh  singnifikan  terhadap  kinerja  UMKM. Adapun  penelitian  terdahulu (Safrianti  et  al.,  2022), (S.  P.  Lestari  et  al.,  2022) yang  menyatakan bahwa Financial  Technology berpengaruh  terhadap  kinerja  prekonomian  UMKM.  Hasil  penelitian menunjukkan  bahwa financial  technology berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  terhadap  kinerja UMKM.

## Pengaruh Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM
Karena  UMKM  menawarkan  berbagai  pilihan  usaha,  pertumbuhannya  berdampak  pada perkembangan ekonomi masyarakat. Akan tetapi, pelaku UMKM masih terkendala untuk membangun perusahaannya  karena  kendala  keuangan.  Inklusi  keuangan  adalah  alternatif  pilihan  yang  dapat digunakan  untuk  mengatasi  masalah  tersebut.  Inklusi  keuangan  digambarkan  sebagai  memastikan bahwa setiap orang memiliki akses ke produk keuangan yang diinginkan, seperti pinjaman, tabungan, asuransi,  dan  beragam  layanan  keuangan  lainnya  serta  akses  yang  nyaman,  terjangkau,  sesuai  yang juga mempertimbangkan perlindungan konsumen.
Adapun Hasil penelitian terdahulu menurut (Yanti, 2019), (Y. P. D. Lestari  Hwihanus, 2023) dan (Fadilah  et  al.,  2022) pada  UMKM,  menyatakan  bahwa  Inklusi  keuangan  memiliki  pengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja UMKM. Sedangkan dalam (Jumady et al., 2022) menyatakan bahwa Inklusi keuangan memiliki pengaruh  negatif dan tidak signifikan terhadap kinerja UMKM di desa Pasinan Lemah Putih. Berdasarkan hasil  penelitian saat ini dan sebelumnya, dinyatakan bahwa Inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja UMKM.

## Pengaruh Financial Technology terhadap Literasi Keuangan pada Kinerja UMKM
Literasi  keuangan  digambarkan  sebagai  keterampilan untuk  memahami  bagaimana  orang  atau masyarakat  harus  menangani  keuangan  mereka  mengingat  tuntutan  dan  keadaan  ekonomi.  Literasi
keuangan  membantu  perusahaan  dalam  mempelajari  cara  membuat  pilihan  keuangan  untuk pengambilan keputusan serta memilih layanan keuangan yang tepat.
Adapun  penelitian  terdahulu  menurut (Mustikasari    Noviardy,  2020) dalam  penelitiannya pada  UMKM  kota  Palembang,  menyatakan  bahwa Financial  Technology memiliki  pengaruh  dan signifikan  terhadap  Literasi  keuangan.  Adapun  penelitian  terdahuu  yang  dilakukan  oleh (Putri Christiana,  2021) dapat  disimpulkan  bahwa Financial  Technology Berpengaruh  terhadap  literasi keuangan.  Berdasarkan  penelitian  saat  ini  dan  sebelumnya  dapat  disimpulkan financial  technology berpengaruh positif dan signifikan terhadap literasi keuangan.

## Pengaruh Inklusi Keuangan terhadap Literasi Keuangan pada Kinerja UMKM
UMKM  membutuhkan  inklusi  keuangan  untuk  mendapatkan  keuntungan  dari  kemudahan dalam  semua  proses  bisnis.  Rencana  nasional  untuk  meningkatkan  pertumbuhan  ekonomi  melalui pemerataan perekonomian dan sistem keuangan adalah inklusi keuangan (Irman et al., 2021). Modal adalah  salah  satu  elemen  yang  membantu  perusahaan  berhasil.  Dengan  meningkatkan  akses  ke layanan  keuangan,  masalah  ini  dapat  diselesaikan.  Masyarakat  umum  dan  pelaku  bisnis  akan  lebih mudah  menerima  dana  untuk  menjalankan  setiap  aktivitas  komersialnya  jika  layanan  lembaga keuangan  lebih  mudah  diakses.  Pelaku  UMKM  harus  memiliki  literasi  keuangan  yang  baik  untuk dapat  memanfaatkan  layanan  keuangan. Dari  hasil  penelitian  saat  ini  dan  sebelumnya  dapat dismipulkan inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap literasi keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM
Literasi  keuangan  didefinisikan  sebagai  kapasitas  untuk  membaca,  mengevaluasi, berkomunikasi, dan mengelola keadaan keuangan yang memengaruhi kesejahteraan seseorang secara keseluruhan  serta  kemampuan  untuk  dengan  percaya  diri  membedakan  antara  opsi  keuangan  dan memperdebatkan  uang  dan  masalah  keuangan  lainnya.  Literasi  keuangan  adalah  kapasitas  untuk menghargai  pengetahuan  dan  mengambil  tindakan  dengan  mengacu  pada  penggunaan  dan pengelolaan uang sekarang dan di masa depan (Purwidianti  Tubastuvi, 2019). Keahlian keuangan diperlukan  bagi  pelaku  UMKM  untuk  mendapatkan  keuntungan  dari  sektor  bisnis  yang  mereka jalankan.  Pengetahuan  keuangan  lebih  bersifat  umum  daripada literasi  keuangan.  Bisnis  yang  melek finansial  lebih  cenderung  menggunakan  teknik  manajemen  keuangan  yang  efektif  untuk meningkatkan  kinerja  dan  keberlanjutannya.  Oleh  karena  itu,  diyakini  bahwa  literasi  keuangan memiliki efek yang menguntungkan bagi kelangsungan hidup UMKM dalam jangka panjang.
Berdasarkan  penelitian  terdahulu (Fajri  et  al.,  2021) dan (Kusuma  et  al.,  2022) menyatakan bahwa  Literasi  keuangan  berpengaruh  dan  singnifikan  terhadap  Kinerja  UMKM.  Adapun  menurut (Joko,  2022) dan (Aprayuda  et  al.,  2022) dalam  penelitiannya  pada  UMKM,  menyatakan  bahwa Literasi  keuangan  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  kinerja  UMKM.  Hasil  penelitian  ini  yaitu literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM  di  desa  Bandar Setia.

## Pengaruh Financial Technology Terhadap Kinerja UMKM melalui Literasai Keuangan
Teknologi  keuangan  mengurangi  disparitas  informasi  dalam  layanan  keuangan  dan menyediakan  layanan  keuangan  yang  teraih  lebih  mudah  serta  transaksi  keuangan  yang  lebih sederhana, lebih cepat, dan lebih mudah. UMKM dapat berkinerja lebih baik dengan terbuka terhadap inovasi dan menyesuaikan diri dengan perubahan kondisi pasar dan tuntutan konsumen.
Efektivitas  dan  kelangsungan  usaha  UMKM  didorong  oleh  literasi  keuangan  pemiliknya. Karena struktur organisasinya yang sederhana, pemilik UMKM memiliki peran yang sangat menonjol dalam  pengambilan  keputusan  keuangan.  Variabel  situasional  yang  memengaruhi  prioritas pembiayaan  dan  pengambilan  keputusan  seringkali  bergantung  atau  terpusat  pada  sudut  pandang pemilik UMKM. Literasi keuangan yang rendah, terutama di kalangan pelaku usaha tunggal, menjadi tantangan  utama  yang  dihadapi  pemilik  UMKM.  Sangat  penting  untuk  mengkorelasikan  isu  literasi keuangan di kalangan pemilik UMKM dengan kesuksesan dan keberlanjutan bisnis.
Berdasarkan Penelitian terdahulu (Tan  Syahwildan, 2022) pada UMK di Provinsi jawa Barat dapat  disimpulkan  bahwan  adanya  pengaruh Financial  Technology terhadap  kinerja  UMKM  yang dimediasi oleh literasi keuangan. Adapun penelitian (Puspa  Candraningrat, 2022) yang menyatakan bahwa Financial  Technology berpengaruh  terhadap  kinerja  UMKM  yang  di  mediasi  oleh  literasi keuangan.
Penjelasan di atas menyimpulkan bahwa financial technology langsung mempengaruhi kinerja UMKM,  tidak  harus  melihat  literasi  keuangan.  Dengan  kata  lain, financial  technology sudah  dapat membentuk  atau  mempengaruhi  kinerja  UMKM.  Tetapi  berdasarkan  hasil  pengujian  statistik  dalam penelitian  ini  menunjukan  bahwa  hasil  yang  tidak  signifikan.  Artinya financial  technology tidak memediasi antara inklusi keuangan terhadap kinerja UMKM.

## Pengaruh Inklusi Keuangan Terhadap kinerja UMKM melalui Literasi Keuangan
Inklusi keuangan untuk pemilik usaha mikro dan kecil sangat penting untuk mendukung operasi bisnis  dan  memungkinkan  transaksi.  Perkembangan  inovasi  teknologi  memungkinkan  dan mempercepat inklusi keuangan bagi pemilik usaha berskala kecil dan sedang, baik yang berlokasi di perkotaan  maupun  pedesaan.  Akses,  ketersediaan,  pemanfaatan,  dan  kualitas  barang  dan  jasa keuangan merupakan faktor-faktor dalam inklusi keuangan. Dalam rangka memajukan kesejahteraan masyarakat,  inklusi  keuangan  diartikan  sebagai  “tersedianya  akses  terhadap  produk  dan  layanan finansial yang bermanfaat dan terjangkau sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan masyarakat”.
Hubungan  antara  inklusi  keuangan  dan  kinerja  UMKM  menunjukkan  bahwa  kinerja  UMKM pada  tingkat  yang  lebih  baik  maka  semakin  tinggi  tingkat  inklusi  keuangan.  Sebaliknya,  derajat kinerja keuangan menurun seiring dengan meningkatnya inklusi keuangan. Hal ini karena salah satu unsur  yang  dibutuhkan  untuk  meningkatkan  permodalan  pelaku  UMKM  dalam  pengembangan  dan peningkatan perusahaannya adalah inklusi keuangan.
Literasi  keuangan  adalah  tolak  ukur  dari  seseorang  dalam  memahami  konsep  keuangan  dan kemampuannya  mengelola  keuangannya  dengan  baik.  Secara teori  dapat  disimpulkan  bahwa inklusi keuangan memiliki hubungan antara literasi keuangan terhadap kinerja UMKM.
Dengan  hal  tersebut,  artinya  inklusi  keuangan  secara  langsung  dapat  mempengaruhi  kinerja UMKM,  tanpa  harus  melalui  literasi  keuangan.  Dengan  kata  lain,  Inklusi  keuangan  sudah  dapat mempengaruhi  kinerja  UMKM.  Hasil  peneltian  memaparkan  bahwa  literasi  keunagan  tidak memediasi anatara inklusi keuangan terdap kinerja UMKM.

## KESIMPULAN
Kontribusi penelitian ini adalah tingkat literasi keuangan yang ada pada pelaku UMKM dengan mengexplorasi pengaruh financial tecnology dan inklusi keuangan terhadap kinerja. Kesimpulan hasil dalam penelitian ini, sebagai berikut. Financial technology berpengaruh dan tidak signifikan terhadap kinerja  UMKM  di  Desa  Bandar  Setia.  Inklusi  keuangan  berpengaruh  secara  positif  dan  signifikan terhadap kinerja UMKM di Desa Bandar Setia. Financial technology berpengaruh secara positif dan signifikan  terhadap  literasi  keuangan  pada  kinerja  UMKM  di  Desa  Bandar  Setia.  Inklusi  keuangan berpengaruh  secara  positif  dan  signifikan  terhadap  literasi  keuangan  pada  kinerja  UMKM  di  Desa Bandar  Setia.  Literasi  keuangan  berpengaruh  secara  positif  dan  tidak  signifikan  terhadap  kinerja UMKM  di  Desa  Bandar  Setia.  Literasai  keuangan  tidak  memediasi financial  technology terhadap kinerja UMKM di Desa Bandar Setia. Literasai keuangan tidak memediasi inklusi keuanganterhadap kinerja  UMKM  di  Desa  Bandar  Setia.  Oleh  karena  itu  dengan  adanya  penggunaan Financial technology dan pemahaman literasi keuangan pada pelaku UMKM maka dapat meningkatkan kinerja UMKM.  Keterbatasan  penelitian  ini  adalah  variabel  yang  sering  diteliti  serta  hanya  fokus  pada UMKM di Desa Bandar Setia. Keterbatasan ini dapat menjadi pertimbangan  bagi penelitian lanjutan untuk hasil yang maksimal, penelitian tidak hanya pada satu desa, Selain itu, belum banyak dukungan dari penelitian terdahulu terhadap hasil uji hipotesis yang sama.

## SARAN

## Saran Praktis
Financial  technology di  Indonesia  sedang  berkembang  sangat  pesat.  Untuk  seluruh  pelaku usaha  sebaiknya  menerapkan  sistem  pembayaran  digital  ( Financial  technology) untuk  transaksi usahanya, dengan demikian UMKM dapat semakin berkembang. Untuk hal Supaya pelaku usaha dan masyarakat  dapat  menggunakan  layanan financial  technology dengan  nyaman,  aman  dan  lebih percara  terhadap  layanan  tersebut,  sebaiknya  pemerintah  memberikan  perlindungan  yang  lebih menjamin  terhadap  masyarakat  yang  menggunakan  layanan financial  technology mealui  peraturan perlindungan konsumen yang baik.

## Saran Teoritis
Untuk  para  peneliti,  penelitian  ini  diharapkan  mampu  menambah  referensi  untuk  penelitian selanjutnya  mengenai financial  technology dan  inklusi  keuangan  terhadap  kinerja  UMKM  melalui literasi  keuangan.  Penulis  menyarankan  agar  penelitian  selanjutnya  dapat  menambahkan  atau mengganti  beberapa  variabel  lain  agar  penelitian  ini  akan  semakin  berkembang.  Penelitian  ini memiliki  kekurangan  yakni  tempat  penelitian  hanya  dilakukan  di  Desa  Bandar  Setia,  maka  dari  itu peneliti selanjutnya dapat menambahkan penelitian di desa lainya dan juga di Kota lainnya. Selain itu penulis menginginkan untuk seluruh akademisi juga harusikut serta dalam mendorong para kelompok UMKM untuk meningkatkan literasi keuangan yang masih rendah menjadi lebih baik.

## REFERENSI
Akhmad, D., Annisa, S., Fatmah, B.,  Rahmawati, D. V. (2021). Pengaruh Faktor Demografi, Locus of Control, Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan terhadap Kinerja Keuangan UMKM (Studi pada  Pelaku  UMKM  di  Wilayah  Kota  Banjar  Patroman). Jurnal  Ilmiah  Akuntansi  Dan Keuangan , 10 (2), 170–180.
Altin,  D.,    Wahyudin,  N.  (2023).  Peningkatan  Daya  Saing  UMKM  melalui  Financial  Technology dan Digital Marketing. Samudra Ekonomi  Bisnis , 14 (225), 262–276.
Amri, A. F.,  Iramani, I. (2018). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Surabaya. Journal of Business  Banking , 8 (1), 59–70. Andriyani,  M.,    Mulyanto,  H.  (2022).  Inklusi  Keuangan:  Pemoderasi  Literasi Keuangan  Terhadap Kinerja Usaha Mikro Kecil Menengah. MASTER: Jurnal Manajemen Strategik Kewirausahaan , 2 (1), 1–10.
Aprayuda,  R.,  Wahana,  W.,    Dalam,  W.  (2022).  Apakah  Tingkat  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan dapat  Mempengaruhi  Kinerja  UMKM ? Jurnal  Akuntansi  Keuangan  Dan  Bisnis , 15 (2),  586– 595.
Dahrani, Saragih, F.,  Ritonga, P. (2022). Model Pengelolaan Keuangan Berbasis Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan : Studi pada UMKM di Kota Binjai. Owner , 6 (2), 1509–1518.
Depkop.  (2018). Perkembangan  Data  Usaha  Mikro,  Kecil,  Menengah  (UMKM)  dan  Usaha  Besar (UB) Tahun 2015 - 2019 .
Diptyana, P., Rokhmania, N.,  Herlina, E. (2022). Financial Literacy, Digital Literacy and Financing Preferences Role to Micro and Small Enterprises’ Performance. IJEBD (International Journal of Entrepreneurship and Business Development) , 5 (2), 346–358.
Erawati, T.,  Pitaloka, J. B. (2023). Inklusi Keuangan dan Kinerja Usaha pada Usaha Mikro Kecil Menengah. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi , Keuangan  Bisnis Syariah , 5 (1), 16–29.
Fadilah,  I.,  Rahman,  S.,    Anwar,  M.  (2022).  Analisis  pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi Keuangan, dan Financial Technology terhadap kinerja Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) di Kota Bandung. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan , 5 (3), 1347–1354. Fajri,  A.,  Indriasih,  D.,    Indriyati,  N.  (2021).  Pengaruh  Inklusi  Keuangan  dan  Literasi  Keuangan terhadap  Kinerja  UMKM  Batik  di  Kabupaten  Tegal. Jurnal  Perpajakan,Manajemen,  Dan Akuntansi , 13 (1), 108–123.
Ghina  Rachmatika,  A.,  Saifi,  M.,    Worokinasih,  S.  (2023).  The  Influence  of  Financial  Literacy, Financial  Technology  on  Financial  Inclusion  Mediated  by  Cashless  Policy. Journal  of Indonesian Applied Economics , 11 (1), 1–12.
Gunawan, A. (2023). Financial Literacy and Use of Financial Technology Payment for Consumptive Behavior. International Journal of Business Economics (IJBE) , 4 (2), 92–100. \
Gunawan, A., Pirari, W. S.,  Sari, M. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan dan Gaya Hidup terhadap Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa  Prodi  Manajemen  Universitas  Muhammadiyah  Sumatera Utara. Jurnal Humaniora , 4 (2), 23–35. Hair, J. (2021). Partial Least Squares Structural Equation Modeling ( PLS-SEM ) Using R .
Irman,  M.,  Budiyanto,  B.,    Suwitho,  S.  (2021).  Increasing  Financial  Inclusion  Through  Financial Literacy  And  Financial  Technology  On  MSMEs. International  Journal  of  Economics Development Research (IJEDR) , 2 (2), 126–141.
Irmawati, Majid, J.,  Suhartono, S. (2022). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Perusahaan Dimoderasi Oleh Financial Technology. Jurnal Perbankan Syariah , 3 (2), 142–159.
Joko,  S.,  Anisma,  Y.,    Sofyan,  A.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Dan Inovasi Terhadap Kinerja Umkm. CURRENT: Jurnal Kajian Akuntansi Dan Bisnis Terkini , 3 (1), 1–10.
Juliandi,  A.  (2018).  Structural  Equation  Model  Partial  Least  Square  (SEM-PLS)  Menggunakan SmartPLs. In Universitas Batam (Vol. 1, Issue was).
Jumady, E., Halim, A., Manja, D.,  Amaliah, N. Q. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja Usaha Kecil di kota Makassar. Jurnal Ecogen , 5 (2), 287.
Kusuma, M., Narulitasari, D.,  Nurohman, Y. A. (2022). Inklusi Keuangan Dan Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan Keberlanjutan Umkm Disolo Raya. Among Makarti , 14 (2), 62–76.
Lestari,  S.  P.,  Putri,  L.  P.,   Adella,  D. (2022).  Peran  Financial  Literacy  dan  Financial Technology dalam Membantu Perekonomian UMKM di Desa Bandar Khalipah. Ekonomikawan: Jurnal Ilmu Ekonomi Dan Studi Pembangunan , 22 (2), 190–199.
Lestari, Y. P. D.,  Hwihanus. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan Dan Teknologi Informasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Umkm  Di  Desa  Pasinan  Lemah  Putih,  Kecamatan Wringinanom, Kabupaten Gresik. Jurnal Riset Ilmu Akuntansi , 2 (1), 110–122.
Mansur,  F.,  Hernando,  R.,  Prasetyo,  E.,  Akuntansi,  P.  S.,    Jambi,  U.  (2022).  Determinasi  Kinerja Keuangan  Umkm  Di  Kabupaten  Bengkalis  Pada  Masa  Pandemi  Covid  19. CURRENT  Jurnal Kajian Akuntansi Dan Bisnis Terkini , 3 (2), 278–293.
Marginingsih, R. (2021). Financial Technology (Fintech) Dalam Inklusi Keuangan Nasional di Masa Pandemi Covid-19. Moneter - Jurnal Akuntansi Dan Keuangan , 8 (1), 56–64.
Mulyanti,  D.,    Nurhayati,  A.  (2022).  Penerapan  Literasi  Keuangan  Dan  Penggunaan  Financial Technology Untuk Menilai Kinerja Keuangan Umkm Di Jawa Barat. Ekono Insentif , 16 (2), 63– 81.
Mustikasari,  Y.,    Noviardy,  A.  (2020).  Pengaruh  Financial  Technology  Dalam  Meningkatkan Literasi  Keuangan  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  Kota  Palembang. Jurnal  Ilmiah  Bina Manajemen , 03 (2), 147–155.
Nasution, M.  D. (2020).  Peran  Fintech  Dalam  Meningkatkan  Literasi Keuangan  Usaha Mikro Kecil Menengah Di Batam. Jurnal Riset Akuntansi Dan Bisnis , 20 (1), 100–105. Otoritas Jasa Keuangan. (2022). Survei OJK 2022: Indeks Literasi dan Inklusi Keuangan Meningkat . Permata  Sari,  B.,  Rimbano,  D.,  Marselino,  B.,  Aprilia  Sandy,  C.,    Ria  Hairum,  R.  (2022). Determinasi  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  dan  Keberlangsungan Usaha UMKM. Owner , 6 (3), 2865–2874. Purwidianti, W.,  Tubastuvi, N. (2019). The Effect of Financial Literacy and Financial Experience on SME Financial Behavior in Indonesia. Jurnal Dinamika Manajemen , 10 (1), 40–45. Puspa, N. P. R.,  Candraningrat, I. R. (2022). Financial Literacy Moderate The Effect Of Fintech On The Financial Performance Of Micro, Small And Medium Enterprises (MSMEs). International Journal of Business Management and Economic , 5 (04), 36–47.
Putri,  L.  P.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Keputusan  Investasi  Melalui  Perilaku Keuangan  Sebagai  Variabel  Moderating. Seminar  Nasional  Teknologi  Edukasi  Sosial  Dan Humaniora , 1 (1), 769–775.
Putri,  L.  P.,    Christiana,  I.  (2021).  Peran  financial  technology  dalam  membantu  umkm  di  tengah pandemi covid-19. EKONOMIKAWAN: Jurnal Ilmu Ekonomi Dan Studi Pembangunan , 57–63. Safrianti, S., Puspita, V., Shinta, S. D.,  Afriyeni. (2022). Tingkat Financial Technology Terhadap Peningkatan  Kinerja  UMKM  Dengan  Variabel  Intervening  Inklusi  Keuangan  Pada  Pelaku UMKM Kota Bengkulu. MBR (Management and Business Review) , 6 (2), 212–227.
Sari,  R.  P.  (2022).  Analysis  Of  Financial  Inclusion  Through  Fintech  Innovation. Journal  of Management and Islamic Finance , 2 (2), 184–203.
Sari,  R.  W.,    Widodo,  S.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Modal  Manusia,  Dan  Financial Technology Terhadap Kinerja Umkm Di Kabupaten Sleman. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 11 (2), 411–417.
Septiani, R. N.,  Wuryani, E. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Sidoarjo. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana , 9 (8), 3214.
Silitonga,    hery  pandapotan,  Sianipar,  R.  T.,  Putri,  J.  A.,    Siregar,  R.  T.  (2023).  Pengadopsian Standar Laporan Keuangan Sebagai Pemediasi Hubungan Antara Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan  Terhadap  Kinerja  Umkm  Di  Kota  Pematangsiantar. Owner :  Riset  Dan  Jurnal Akuntansi , 7 (2), 1624–1634. Sugiarti,  evy N., Diana, N.,  Mawardi, M. C. (2019). Peran Fintech Dalam Meningkatkan Literasi Keuangan Pada Usaha Mikro Kecil Menengah Di Malang . 08 (10), 56–67.
Suyanto,  S.  (2022).  Faktor  Demografi,  Financial  Technology,  Dan  Kinerja  Keuangan  Usaha  Mikro Kecil Dan Menengah (UMKM): Inklusi Keuangan Sebagai Mediasi. Akuntansi Dewantara , 6 (1), 1–20.
Tan,  E.,    Syahwildan,  M.  (2022).  Financial  Technology  dan  Kinerja  Berkelanjutan  Usaha  Mikro Kecil : Mediasi Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan. Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis , 23 (1), 1–22.
Utami,  N.  (2023).  Analysis  of  the  Use  of  Financial  Technology  and  Financial  Literacy  Among MSMEs. Journal Management, Business and Accounting , 22 (1), 11–21.
Wewengkang, C. B. ., Mangantar, M.,  Wangke, S. J. . (2021). The Effect of Financial Technology Use and Financial Literacy Towards Financial Inclusion in Manado (Case Study: Feb Students in Sam Ratulangi University Manado). Jurnal EMBA , 9 (2), 599–606.
Yanti,  W.  (2019).  Pengaruh  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Umkm  Di Kecamatan Moyo Utara. Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 2 (1).