59

## FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KEBERLANGSUNGAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL DI LAMPUNG

## Rina El Maza
Dosen FEBI Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Metro E-mail: rinaelmaza@gmail.com
Diterima: Maret 2018 Direvisi : Mei 2018 Diterbitkan: Juni 2018

## Abstract
This article focuses on how BMT in Lampung maintains the business continuity that is being undertaken. And then it is known that there are several factors that contribute significantly to maintaining the sustainability of microfinance institutions. These factors include the first, BMT expertise in Lampung in accessing capital, second, the use of ZIS funds collected from the community, third, always providing training  to  employees  in  order  to  create  competent,  quality  and qualified human resources, fourth, the ability to overcome problem loans with applying 5 C and 3 R, and fifth, functioning both internal and internal supervision.
Keywords: BMT, Sustainability

## Abstrak
Artikel ini memfokuskan pada bagaimana cara BMT di Lampung menjaga  keberlangsungan  usaha  yang  sedang  dijalani.  Dan selanjutnya  diketahui  bahwa  ada  beberapa  factor  yangturut menyumbang andil besar dalam menjaga keberlangsungan lembaga keuangan  mikro.  Factor  tersebut  diantaranya  adalah  pertama, kemahiran  BMT  di  Lampung  dalam  mengakses  modal,  kedua,
FINANSIA: Jurnal Akuntansi dan Perbankan Syariah P-ISSN: 2621-4636; E-ISSN: 2621-4644 Volume 01, Nomor 01, Januari-Juni 2018 Website: www.febi.metrouniv.ac.id; E-mail: jurnalfinansia@gmail.com

## 60
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
pemanfaatan dana ZIS yang dihimpun dari masyarakat, ketiga, selalu memberikan pelatihan terhadap karyawan dalam rangka menciptakan sumber daya manusia yang berkompeten, dan berkualitas, keempat, kemampuan mengatasi kredit bermasalah dengan menerapkan 5 C dan 3 R, dan kelima, kberfungsian pengawasanbaik internal maupun internal.
Kata Kunci: BMT, Keberlangsungan

## Pendahuluan A.
Cikal  bakal  Lembaga  keuangan  mikro  di  Indonesia  sudah dimulai tahun 1980. Hal tersebut diawali dari ide para aktivis Masjid Salman ITB Bandung  membentuk  sebuah  Koperasi  Jasa  Keahlian Teknosa pada tahun 1980. Kemudian koperasi ini menjadi cikal bakal Baitul Maal Watt Tamwil (yang selanjutnya disingkat dengan BMT) yang berdiri pada tahun 1984. BMT merupakan media yang  dapat menjangkau ekonomi menengah dan bawah. BMT dibentuk sebagai upaya  penanggulangan  kemiskinan  adalah  dengan  memutuskan mata  rantai  kemiskinan  melalui  pemberdayaan  kelompok  melalui pengembangan micro  finance  institutions (Lembaga  Keuangan Mikro/LKM).  Yakni  suatu  model  penyediaan  jasa  keuangan  bagi masyarakat yang memiliki usaha pada sektor paling kecil yang tidak dapat mengakses dunia perbankan karena adanya berbagai macam keterbatasan.  Menurut  Diodawati  Secara  khusus  LKM  merupakan jalan  efektif  dalam  membantu  dan  memberdayakan  masyarakat dan  meningkatkan  ekonomi  keluarga.  Amalia  juga  menjelaskan LKM  merupakan  pendekatan  terbaik  dalam  upaya  pemberdayaan dan pengembangan usaha mikro untuk menanggulangi kemiskinan dan meningkatkan pendapatan. Banyak perhatian dan usaha dalam mengembangkan  keuangan  mikro  terutama  didasarkan  pada motivasi untuk mempercepat usaha penanggulangan kemiskinan. 1
Baitul  Maal  wat  Tamwil  (BMT),  merupakan  lembaga keuangan  yang  sangat  maju  dalam  perkembangannya  dan  sukses dikalangan masyarakat ekonomi menengah dan bawah. Ini  dapat
1 Jaka  sriyana  dan  Fitri  Raya, INFERENSI,  Jurnal  Penelitian  Sosial Keagamaan, Vol. 7, No. 1, Juni 2013
61
dilihat di Lampung, keberadaan BMT mulai dirintis dengan adanya Pusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (PINBUK), 2 dan pada tahun 1996 Lahirlah BMT Swadaya dengan berdiri 30 BMT. Sedang pada tahun 1998  dengan  bantuan  Pemerintah  propinsi  ketika  itu  membantu berdirinya 17 BMT, berkembang kembali pada tahun 1999 dengan melahirkan 60 BMT serta diberi modal lima ratus ribu per BMT. Di tahun yang sama muncul 75 BMT dengan pemberian modal sebesar Rp  1.500.000,  tiap  BMT.  Pada  Tahun  selanjutnya  Pemerintah  juga memberi bantuan modal terhadap 60 BMT yang baru berdiri dengan kisaran  modal  yang  sama.  Pada  tahun  2002  lahir  lagi  60  BMT  di Propinsi  Lampung  dengan  pemberian  modal  awal  Rp  2.000.000, tiap BMT. Dengan berjalannya waktu kemudian mulai bermunculan BMT-BMT baru dan berkembang dengan baik seperti BMT As Syifa di Metro, BMT Mentari di Kota Gajah, BMT Pringsewu, BMT Bagas di Lampung Timur, dan BMT Fajar di Metro. 3 Dan pada akhir Desember 2015,  jumlah  Koperasi  di  Provinsi  Lampung  sebanyak  5.095  unit Koperasi. Terdiri dari 2.760 Koperasi aktif dan 2.335 Koperasi tidak aktif. 4 Dan berdasarkan sumber Puskopsyah Lampung Berikut Total asset 10 BMT terbaik menurut Kabupaten/Kota di Provinsi Lampung pada tahun 2014 disajikan pada Tabel berikut ini:

## Tabel 1. Total asset 10 BMT terbaik menurut Kabupaten/Kota
di Provinsi Lampung tahun 2014 No Nama LKMS-BMT Total Asset (Milyar Rupiah) Lokasi Kabupaten atau Kota 1  KJKS BMT Assyafi’iyah 103,12 Lampung Tengah 2 KJKS BMT Duta Jaya 61,641 Lampung Timur 3 KJKS BMT Surya Abadi 55,06 Lampung Tengah 4 KJKS BMT Sepakat 41,385 Lampung Tengah 5 KJKS BMT Fajar 39 Metro 6 KJKS BMT Al Hasanah 32 Lampung Timur 7 KJKS BMT L-Risma 30,357 Lampung Timur
2 www. PINBUKLAMPUNG.go.id 3 https://web.facebook.com/ForumPergerakan.LemiHmi/ posts/420803868
4 http://koperasiumkm.lampungprov.go.id/berita-dinas-koperasi-dan- umkm-provinsi-lampung--raih-penghargaan-ods.html#ixzz4d9lEM61B
62 FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
8 KJKS BMT Mentari 29,5 Lampung Tengah 9 KJKS BMT Mitra Ummat 21 Lampung Tengah 10 KJKS BMT Familier 10,898 Lampung Tengah
Sumber: Puskopyah Lampung, 2014
Data  diatas  menunjukkan  Peningkatan  jumlah  BMT  di Provinsi  Lampung,  dan  prospek  yang  cemerlang  pada  masa  yang akan datang dapat dilihat dari banyaknya asset yang telah dihimpun BMT-BMT tersebut. Ini menunjukkan eksistensi dan keberlangsungan BMT  dikalangan  masyarakat  sangat  menjanjikan.  Seiring  dengan pesatnya  BMT  di  Lampung,  Pemerintah  Daerah  berkomitmen memajukan  Koperasi  di  Provinsi  Lampung  melalui  program strategis  pemberdayaan  Koperasi  dengan  mempermudah  layanan pengesahan  Badan  Hukum  Koperasi,  meningkatkan  pelatihan bagi  pengelola  Koperasi  dan  memberi  bantuan  perkuatan  modal bagi Koperasi dan UMKM melalui Badan Layanan Umum Daerah Koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (BLUD KUMKM). 5
Menjamurnya  BMT  di  Lampung  menunjukkan  adanya respon positif dan partisipasi dari masyarakat untuk kemajuan dan keberlangsungan BMT. Sebagai lembaga keuangan mikro tentunya dalam perkembangannya mengalami sejumlah kendala baik internal maupun eksternal. Meski begitu, banyak BMT yang berhasil bertahan dan tetap eksis dalam usahanya. Seiring dengan perkembangannya, masih banyak pengelolaan di BMT tidak diikuti secara profesional. Faktanya  tidak  sedikit  BMT  yang  dalam  prakteknya  tidak  sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Selain itu tidak amanahnya pengurus yang ada dalam BMT, sehingga menyebabkan terjadinya penggelapan uang  anggota,  sampai  uang  anggota  dibawa  kabur.  Seperti  kasus penggelapan  oleh  beberapa  BMT  di  Lampung  diantaranya  BMT Dana  Sampoerna  Cabang  Labuhanratu  II  Kecamatan  Wayjepara, Lampung  Timur, 6 kemudian  BMT  Amanah  Sentosa  Abadi  yang beralamat di Desa Mulyosari, Kecamatan Pasir Sakti. Hal yang sama juga  terjadi  di Baitul  Mal  wat  Tamwil  (BMT)  Mandiri  Raya  yang
5 http://www.detiklampung.com/berita-5600-di-lampung-koperasi- syariah-193-unit.html
6 http://www.saibumi.com/artikel-79603-uang-nasabah-dibawa-kabur- pemilik-bmt-di-lampung-timur-menghilang.html
63
berlokasi  di  Desa  Brabasan  Kecamatan  Tanjungraya  Kabupaten Mesuji, 7 dan BMT Mandir i Raya di Kampung Kalirejo Kecamatan Kalirejo Kabupaten Lampung Tengah. Hal ini tentunya merupakan rapor merah bagi kelangsungan BMT.
Persoalan yang paling mendasar lainnya adalah BMT tidak memiliki  kinerja  manajer  yang  maksimal.  Hal  ini  dinyatakan  oleh Kepala  Bidang  Koperasi  Kementerian  Perindustrian,  Perdagangan dan  Koperasi  Provinsi  Riau  bahwa  BMT  saat  ini  belum  memiliki manajemen  yang  kuat  dan  amanah.  Dengan  kondisi  seperti  ini tentunya  sangat  rentan  penyalahgunaan  oleh  pengurus  koperasi. Kemudian minimnya sumber daya manusia juga menjadi persoalan mendasar yang ada di BMT. Karena dalam realitanya masih banyak pengurus  BMT  yang  tidak  memahami  konsep  BMT  secara  baik. Ketersediaan  sumber  daya  manusia  yang  profesional  dan  amanah tentunya sangat diperlukan. 8
Berbagai  data  menunjukkan  seiring  dengan  meningkatnya jumlah  BMT  diberbagai  daerah,  namun  di  daerah  Ciamis  justru malah  sebaliknya  dan  memprihatinkan.  Pada  tahun  2010  jumlah BMT  di  Ciamis  sebanyak  42  unit,  namun  sekarang  tinggal  7  unit. Kemudian  di  daerah  Tasikmalaya  ada  50  lebih  cabang  BMT,  dan sekarang  tersisa  12  cabang.  Hal  yang  sama  juga  terjadi  di  Garut dam  Sumedang,  keadaannya  juga  tidak  jauh  berbeda  dengan daerah  sebelumnya. 9

## Konsep Dasar Keberlangsungan BMT B.

## Perihal Lembaga Keuangan Mikro dan BMT
1.
Lembaga  keuangan  mikro  menurut Asian  Development  Bank merupakan lembaga penyedia jasa simpanan ( deposits ), kredit ( loan ), pembayaran  berbagai  transaksi  jasa  ( payment  services )  serta  money transfer  yang  ditujukan  bagi  masyarakat  miskin  dan  pengusaha kecil.  Direktorat  Pembiayaan  Deptan  juga  menjelaskan,  LKM dikembangkan berdasarkan semangat membantu dan memfasilitasi
7 http://harianlampung.com/index.php?k=Kawasan&i=26917
8 Khaidir Saib, Jurnal Jebi.., h. 18-19
9 Khaidir Saib, Jurnal Jebi..

## 64
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
masyarakat miskin, baik untuk kegiatan konsumtif maupun produktif keluarga miskin. Berdasarkan fungsinya, jasa keuangan mikro yang dilaksanakan  LKM  memiliki  ragam  yang  luas  yaitu  dalam  bentuk kredit maupun pembiayaan lainnya.
Krishnamurti  menjelaskan 10 ada  tiga  elemen  penting  yang tersirat  di  lembaga  keuangan  mikro  yaitu;  Pertama,  Lembaga keuangan mikro menyediakan pelayanan keuangan beragam seperti tabungan, pinjaman, pembayaran, deposito maupun asuransi. Kedua, keberadaannya  berawal  dari  melayani  rakyat  yang  terpinggirkan oleh  sistem  keuangan  formal  yang  ada  sehingga  memiliki karakteristik konstituen yang khas. Ketiga, prosedur dan mekanisme yang  dikembangkan  selalu  kontekstual  dan  fleksibel.  Berdasarkan bentuknya,  secara  umum  LKM  dibedakan  menjadi  LKM  formal, LKM semi formal, dan LKM non formal. Khusus LKM non formal keberadaannya dibentuk atas inisiatif masyarakat atau ditumbuhkan oleh Lembaga Swadaya Masyarakat serta beberapa dinas pemerintah daerah. Misalnya Kelompok Simpan Pinjam (KSP), Kelompok Usaha Bersama (KUB), Kelompok Usaha Peningkatan Pendapatan Keluarga Sejahtera (UPPKS), dan Baitul Mall Wat Tamwil 11 .
Berbicara BMT mempunyai fungsi yaitu (1) mengidentifikasi, memobilisasi,  mengorganisir,  mendorong,  dan  mengembangkan potensi  serta  kemampuan  ekonomi  anggota,  kelompok  usaha anggota  muamalat  (pokusma)  dan  kerjanya;  (2)  mempertinggi kualitas SDM anggota dan poksuma menjadi lebih profesional dan islami sehingga semakin utuh dan tangguh menghadapi tantangan global dan,  (3) menggalang dan mengorganisir potensi masyarakat dalam rangka meningkatkan kesejahteraan anggota.
Selanjutnya ciri utama dari BMT, sebagai berikut: Berorienasi    bisnis,  mencari  laba  bersama,  meningkatkan a. pemanfaatan  ekonomi    paling  banyak  untuk  anggota  dan lingkungannya.
10 Krishnamurti,  B,  Pengembangan  Keuangan  Mikro  bagi  Pembangunan Indonesia, Media Informasi Bank Perkreditan Rakyat, Edisi IV Maret 2005.
11 Direktorat Pembiayaan Deptan, 2004
65
Bukan  lembaga  sosial  tetapi  dapat  dimanfaatkan  untuk b. mengefektifkan penggunaan zakat, infak, dan sedekah bagi kesejahteraan orang banyak.
Ditumbuhkan  dari  bawah  berlandaskan  peran  serta c.
masyarakat di sekitarnya
Milik bersama masyarakat kecil dan bahwa dari lingkungan d.
BMT,  bukan  milik  orang  seseorang  atau  orang  dari  luar masyarakat itu
Disamping ciri-ciri utama diatas, BMT juga memiliki ciri-ciri khusus yaitu:
Staf  dan  karyawan  BMT  bertindak  aktif,  dinamis a. berpadangan  produktif,  tidak  menunggu  tetapi  menjempu nasabah, baik penyetor dana dan maupun sebagai penerima pembiayaan  usaha
Kantor  dibuka  dalam  waktu  tertentu    dan  ditunggui  oleh b. sejumlah  staf  yang  terbatas,  karna  sebagian  harus  bergerak dilapangan  untuk  mendapatkan  nasabah  penyetoran  dana, memonitor, dan mensupervisi usaha nasabah.
BMT mengadakan pengajian rutin secara berkala yang waktu c. dan tempatnya, biasanya dimadrasah, masjid atau mushola, ditentukan sesuai dengan kegiatan nasabah dan anggota BMT.
Setelah pengajian biasanya dilanjutkan dengan perbincangan bisnis dari para nasabah BMT.
Manajement  BMT  diselenggarakan  secara  profesional  dan Islami, dimana:
Administrasi keuangan, pembukuan dan prosedur ditata da a. dilaksanakan dengan sistem akutansi sesuai dengan standara akutansi yang disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah
Aktif,  menjemput  bola,  beranjangsana,  berprakarsa,  pro
b. aktif, menemukan masalah dengan tajam dan menyelesaikan masalah dengan baik, bijaksana, yang memenangkan semua pihak
Berpikir,  bersikap  dan  berprilaku  ahsanu  amala  ( c. service
excelence )

## 66
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
Selain  itu  peranan  BMT  dimasyarakat  adalah,  pertama, menjadi  motor  penggerak  ekonomi  dan  sosisal  masyarakat banyak,  kedua,  ujung  tombak  pelaksanaan  ekonomi  Islam,  ketiga, penghubung antara kaum aghnia (kaya) dan kaum dhu’afa (miski) dan keempat, sarana penddikan informal untuk mendirikan prinsip hidup  yang  barakah,  ahsamu  amala,  dan  salaam  melalui  spiritual comunication dengan zikir qalbiyah ilahiyah. 12

## Keberlangsungan Lembaga Keuangan Mikro 2.
Keberlangsungan  keuangan  mikro  adalah  kemampuan penyedia  keuangan  mikro  untuk  menutupi  seluruh  biaya  yang diperlukan.  Kemampuan  ini  memungkinkan  keberlangsungan operasional  penyedia  keuangan  mikro  dan  penyediaan  layanan keuangan  yang  terus  menerus  bagi  masyarakat  miskin.  Mencapai keberlangsungan  keuangan  artinya  mengurangi  biaya-biaya transaksi, menawarkan produk dan layanan lebih baik yang sesuai dengan  kebutuhan  nasabah,  dan  menemukan  cara-cara  baru untuk  menjangkau  masyarakat  miskin  yang  belum  mendapatkan layanan  perbankan.
Menurut  Leon  dalam  thesis  Sara  Ek 13 keberlangsungan keuangan  adalah  kepastian  keberlangsungan  suatu  organisasi. Majalah keuangan Lexicon dalam tesis Sara Ek juga menyebutkan bahwa keberlangsungan suatu organisasi dalam keuangan ditandai dengan kepiawaian LKM dalam mengatur keuangan, kemampuan untuk  sepenuhnya  menutupi  biaya  operasional,  dan  kemampuan LKM untuk bertahan hidup dalam jangka panjang dengan kegiatan yang  dapat  menghasilkan  pendapatan  sendiri,  tanpa  bantuan  dari pihak  luar.  Menurut  Fowler  A  dalam  Khaidir  Saib 14 menyebutkan keberlansungan  adalah  ketika  sumber  keuangan  luar  tidak  ada maka  LKM  masih  bisa    berkelanjutan  dan  aman.  Misalnya  untuk
12 Andri Soemitra, Bank Dan Lembaga Keuangan Syariah, (Jakarta: Kencna Prenada Media Group,2010), h. 452-455
13 Sara Ek, The implications of financial sustainability in the microfinance industry, Thesis Master of Science Thesis Stockholm, Sweden 2011
14 Khaidir  Saib, Keberlangsungan  Agensi  Kredit  Mikro  dalam  Membangun Pedagang Kecil: Baitul Mal Wat-Tamwil Di Provinsi Riau ,  Jurnal Jebi,Vol 1 No 1 tahun 2016, h. 24
67
tujuan penguatan modal sekaligus peningkatan layanan, LKM dapat menjadi salah satu lembaga pelaksana linkage program, yaitu suatu cara mempercepat fungsi mediasi perbankan dengan menyalurkan program kredit yang disponsori Bank Indonesia untuk menjembatani kerjasama  Bank  Umum  dan  LKM.  Akan  tetapi  sumber  ini  jangan dijadikan modal utama, karena apabila kredit ini ditiadakan maka LKM tetap terjaga keberadaannya.
Patrick  menyebutkan  LKM  dapat  terus  eksis  dan  bertahan apabila mampu mengelola dan mengendalikan keuangannya sesuai kebutuhan,  mampu  memahami  manajemen  resiko  secara  baik, memiliki keahlian dalam mengaudit keuangan, mematuhi prosedur keuangan dan melakukan pengawasan internal.
Kemahiran  dalam  mengakses  permodalan  juga  menjadi faktor  penting  untuk  keberlangsungan  LKM  baik  modal  yang berasal dari pendiri,  dan modal yang berasal dari luar sebagaimana tercantum dalam ketentuan Pusat Inkubasi Bisnis Kecik (PINBUK) meliputi  tabungan  pokok  (pendiri),  tabungan  wajib  pembiayaan, dan tabungan khusus.
Menurut  Woller,  Dunford  &Warner, 15 memberikan  layanan berkualitas  kepada  pelanggan  sangat  penting  untuk  keberhasilan dan keberlangsungan jasa keuangan yang kompetitif saat ini. LKM harus  memastikan  penyediaan  layanan  berkualitas  tinggi  untuk meningkatkan  tingkat  retensi  pelanggan,  menarik  pelanggan  baru melalui  iklan  mulut,  meningkatkan  produktivitas,  pangsa  pasar, lebih  rendah  tingkat  pergantian  staf,  biaya  operasi  yang  lebih rendah,  serta  meningkatkan  semangat  kerja  karyawan,  kinerja keuangan  dan  profitabilitas.  Sebagian  besar  peneliti  menunjukkan bahwa  LKM  yang  berkelanjutan  erat  kaitannya  dengan  tingginya kepuasan  dan  kualitas  persepsi  pelanggan  dan  pelayanan  yang diterima  pelanggan. 16
15 Woller,  G.M.,  Dunford,  C.  and  Warner,  W.,  Where  to  Microfinance, International Journal of Economic Development, Vol. 1, No. 1, 2001, pp. 29-64.
16 Basu, A., Blavy, R. and Yulek, M, Microfinance in Africa: Experience and Lessons from Selected African Countries, International Monetary Fund (IMF) Working Paper, 2006, No. WP/04/174.

## 68
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018

## Patton dan Marlow
17 menyebutkan Pelatihan staf melibatkan perolehan  pengetahuan,  keterampilan,  dan  kompetensi.  Pelatihan staf  dalam  menjamin  keberlanjutan  LKM 18 harus  mencerminkan kemampuan  yang  memungkinkan  karyawan  untuk  memperoleh keterampilan  yang  mereka  butuhkan  dalam  memenuhi  tuntutan lingkungan  kerja  yang  lebih  partisipatif.    Patton  dan  Marlow menuturkan kembali bagi karyawan baru perlu diperkenalkan kepada lembaga, budaya dan hal-hal yang terkait dengan pekerjaannya; ini memungkinkan mereka untuk berkontribusi cepat dan efektif untuk LKM. Demikian juga, karyawan lama juga perlu mengembangkan dan meningkatkan kualitas diri seperti menambahkan keterampilan baru,  pengetahuan  dan  tanggung  jawab  yang  memungkinkan mereka untuk tumbuh di lembaga  tersebut.

## Diskursus Baitul Maal Wat Tamwil 3.
Secara bahasa Baitul mal terdiri dari dari dua susunan idhafah, yaitu bait (rumah) dan al Mal (harta). Menurut jumhur ulama, al mal mencakup semua jenis harta berharga, seperti emas dan perak yang kemudian digunakan untuk menyebut segala yang dimiliki. Sesuatu yang  dicendrungi,  dikumpulkan  dan  dimiliki  menurut  perkataan orang  dapat  disebut  al  mal.  Dengan  demikian  yang  dimaksud dengan baitul mal secara harfiah adalah rumah harta yaitu rumah untuk menyimpan harta berupa semua jenis benda berharga yang dikumpulkan dan dimiliki.
Baitul  mal  secara  terminologis  sebagaimana  diutarakan Abdul Qadir Zallum adalah lembaga atau pihak yang mempunyai tugas  khusus  menangani  harta  umat,  baik  berupa  pendapatan maupun pengeluaran negara. Jadi setiap harta, baik berupa tanah, bangunan, barang tambang, uang, komoditas perdaganganmaupun harta  benda  lainnya  dimana  kaum  muslimin  berhak  memilikinya sesuai  syara’  dan  tidak  ditentukan  individu  pemiliknya-walaupun
17 Patton, D., Marlow, S, The determinants of management training within smaller firms in the UK: Journal of Small Business and Enterprise Development, Vol. 9 No.3, 2006, pp.260-70.
18 Goodwin G, R,  Commercial banks in microfinance, Granieeri Dialogue, 1999 (40), h.12.
69
telah tertentu pihak yang berhak menerimanya; maka harta tersebut sudah dianggap sebagai pemasukan untuk baitul mal. 19
Menurut  definisi  lain  Baitul  Mal  lebih  mengarah  kepada usaha-usaha  pengumpulan  dan  penyaluran  dana  yang  non  profit, seperti:  zakat,  infaq,  dan  sedekah.  Adapun  Baitul  Tamwil  sebagai usaha pengumpulan dan penyaluran dana komersial. Usaha-usaha tersebut  menjadi  hal  yang  tidak  terpisahkan  dari  BMT  sebagai lembaga  pendukung  kegiatan  ekonomi  masyarakat  kecil  dengan landasan  Islam.  Lembaga  ini  didirikan  dengan  maksud  untuk memfasilitasi  masayarakat  bawah  yang  tidak  terjangkau  oleh pelayanan bank Islam atau BPR Islam. Prinsip oprasinya didasarkan atas prinsip bagi hasil, jual beli (ijarah), dan titipan (wadiah). Karena itu,  meskipun  mirip  dengan  bank  Islam,  bahakan  boleh  dikatakan menjadi  cikal  bakal  dari  bank  Islam,  BMT  memiliki  pangsa  pasar tersendiri  yaitu  masyarakat  kecil  yang  tidak  terjangkau  layanan perbankan serta pelaku usaha kecil yang mengalami penghambatan “psikologis” bila berhubungan dengan pihak bank. 20
Faktor  yang  Mempengaruhi  Keberlangsungan  Lembaga 4.

## Keuangan Mikro di Lampung
Keberhasilan suatu lembaga kredit Mikro adalah ditengarai dengan  tetap  eksis  dan  terjaga  keberlangsungannya.  Berdasarkan dari  hasil  wawancara  dengan  beberapa  pimpinan  BMT  yang  ada di  Lampung,  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  keberhasilan  dan keberlangsungan lembaga kredit mikro yaitu :
Kemahiran dalam mengakses modal a.
Lembaga kredit mikro dalam mempertahankan eksistensinya selain  mendapat  sumber  dana  dari  anggota  tentunya  harus dapat  mengakses  dari  lembaga  keuangan  lainnya.  Seperti  BMT Asy  Syafiiyah  pada  awal  berdirinya  hanya  memiliki  modal  Rp 800.000,00.    Kemudian  mendapat  bantuan  dana  asnaf  dari  Bank Muamalat Indonesia Pusat sebesar Rp.2.500.000 (dua juta lima ratus
19 Abdul Qadir Zallum, al Amwal fi Daulat al Khilafah , (Beirut; Dar al ‘ilm li al Malayin, 1983), h. 17
20 Nurul Huda Mohamad heykal, Lembaga Keuangan Islam Tinjauan Teoretis Dan Praktis , (Jakarta: Pernada Media Group, 2010), h. 363

## 70
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
ribu  rupiah)  sebagai  dana  bergulir.  Dan  pada  tahun  1999  bergulir dana  untuk  kelompok  swadaya  masyarakat  yang  baru  dan  belum berbadan  hukum,  termasuk  BMT  Assyafi’iyah  diberi  kepercayaan untuk  mengelola  dana  Lembaga  Ekonomi  Produktif  Masyarakat Mandiri (LEPMM). Dana LEPMM itulah BMT Assyafi’iyah mudah memperlihatkan kemajuan.
Berdasarkan  hasil  wawancara  beberapa  strategi  yang dilakukan BMT Mentari, BMT Asy Syafi’iyah dan BMT Dana sakti untuk memanfaatkan sumber dana dari pihak lain yaitu:
Adanya  kerjasama  dengan  lembaga  keuangan  Bank 1) dan  Non  Bank.  Seperti  yang  dilakukan  BMT  Mentari melakukan  terobosan  dengan  melakukan  kerjasama dengan  bank  Panin  Syariah,  Bank  Mandiri  Syariah,  PT Ventura  di  Jakarta  dan  Inkopsyah.  BMT  Asy  Syafiiyah dan  BMT  Dana  Sakti  juga  melakukan  hal  yang  sama bekerjasama dengan Bank syariah seperti Bank Muamalat, Bank mandiri syariah, dan lai-lain.
Menghimpun dana ZIS; untuk dapat menghimpun dana
2)
ZIS  secara  maksimal  BMT  melakukan  kerjasama  dan MOU Dompet Du’afa mengenai penggalangan dana zakat untuk kepentingan masyarakat luas. Dan efeknya dapat dirasakan masyarakat seperti a).meningkatkan penggalian dan pengelolaan serta pendistribusian dana zakat, infak dan  shodaqoh  serta  wakaf.  b).  Membentuk  keluarga utama  khususnya  untuk  meningkatkan  kesejahteraan keluarga. c). Melaksanakan gerakan orang tua asuh untuk memberikan  beasiswa  kepada  anak-anak  yang  kurang mampu.  d).  Melaksanakan  bakti  sosial  berupa  sembako gratis,  bedah  rumah,  pembuatan  sumur  bor,  santunan anak  yatim,  cek  kesehatan  gratis.  e).  Melakukan  tebar hewan qurban.
Meningkatkan kualitas sumber daya manusia
b.
Sumber  daya  manusia  manusia  merupakan  aset  berharga dalam suatu organisasi atau lembaga keuangan. Dengan sumber daya
71
manusia yang berkualitas tentunya akan berpengaruh pada kinerja dan  keberhasilan  suatu  lembaga  keuangan.  Dari  hasil  wawancara ditemukan  bahwa  BMT  di  Lampung  berani  menginvestasikan dananya dalam bentuk peningkatan kualitas sumber daya manusia. Seperti  adanya  briefing,  pelatihan  rutin  setiap  1  bulan,  mengikut sertakan  karyawan  BMT  dalam  kegiatan  pelatihan  eksternal  baik antar  BMT  maupun  tingkat  nasional.  Hal  ini  juga  diakui  oleh  bu nunik 21 bahwa  sumber  daya  manusia  yang  kompeten,  handal  dan berkualitas  sangat  berpengaruh  dengan  kemajuan  BMT,  hal  ini diutarakan sebagaimana pengalaman BMT Mentari. Pada tahun 2011 sampai mei 2014 BMT Mentari mengalami pasang surut dan bahkan hampir mengalami kefakuman.
Hal ini terjadi karena belum adanya SDM yang menangani secara  khusus  dan  maksimal.  Disamping  itu  adanya  kuran pemahaman para pengelola dan anggota masyarakat serta kurangnya sosialisasi tentang  Baitul Maal itu sendiri. Kemudian pada tanggal 21 juni 2014 BMT mentari mengalami kebangkitan, karena dikelola oleh SDM yang secara khusus dipersiapkan untuk mengembangkan BMT secara serius. Persiapan diantaranya dilakukan pelatihan-pelatihan tentang ke-BMT an dan pengelolaan ZIS.
Dapat mengatasi kredit bermasalah
c.
Temuan  dilapangan  BMT  yang  ada  di  Lampung  dalam mengatasi  kredit  bermasalah  melakukan  berbagai  strategi diantaranya;  melakukan  pembinaan  dan  menjalin  hubungan emosional  antara  pihak  BMT  dengan  nasabah  melalui  adanya pertemuan rutin 1 bulan sekali, menerapkan 5 C dalam pemberian pembiayaan kepada anggota. 5 C yaitu karakter, modal, kapasitas, jaminan  dan  kondisi  ekonomi.  Kemudian  BMT  juga  menerapkan SOP pemberian pembiayaan seperti yang ada di BMT mentari bahwa setiap nasabah yang mengajukan pembiayan minimal Rp 5.000.000, 00 harus berdasarkan persetujuan dewan komite pusat dan adanya penyertaan jaminan.

## 72
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
Bagi  anggota  pembiayaan  yang  tidak  memiliki  i’tikad baik  dalam  membayar  angsuran  pembiayaan  maka  pihak  BMT akan  membuat  kebijakan  dengan  mengirimkan  surat  peringatan  1 sampai 3 dalam jangka waktu 6 bulan- 1 tahun. Dan apabila dalam jangka tersebut tidak dibayar oleh anggota maka pihak BMT akan mengadakan  musyawarah  dengan  anggota  untuk  menyelesaikan kredit macet tersebut.
Meningkatkan pengawasan d.
Dari  temuan  dilapangan  Strategi  yang  dilakukan  untuk memperkecil  adanya  human  eror  baik  di  internal  BMT  maupun anggota pembiayaan beberapa strategi diantaranya;
Tingkat internal BMT 1)
Pengawasan  dilakukan  oleh  berbagai  pihak  yang  di a) BMT  baik  pada  tingkat  cabang  dan  pusat,  diawali dari  pimpinan  masing-masing  cabang,  manajer,  dan adanya kunjungan pengurus pusat ke masing-masing cabang.
Memanfaatkan  teknologi  dengan  cara  on  line  atau b) sistem pengawasan on line, sehingga setiap transaksi yang tidak sesuai dengan sistem akan sangat mudah terdeteksi.
Anggota pembiayaan 2)
Menerapkan  5  C  yaitu  (character,  capital,  capacity,
collateral,  condition  of  economic)  bagi  calon  debitur  dan apabila  terjadi  kredit  macet  maka  dilakukan  musyawarah antara  pihak  BMT  dengan  anggota  pembiayaan,  kemudian menerapkan kembali 3 R yaitu Reschedulling, restructuring, reconditioning.

## Kendala

## 5. yang  dihadapi  Mempengaruhi  Keberlangsungan Lembaga Keuangan Mikro di Lampung
Hasil  temuan  di  lapangan  menunjukkan  beberapa  kendala yang dihadapi BMT adalah;
Pembiayaan bermasalah a.
Pemberian  pembiayaan  sangat  rentan    dengan  resiko  gagal bayar, karenanya pihak BMT sangat berhati-hati dalam menyalurkan dananya.  Faktanya  meskipun  BMT  sudah  menerapkan  prinsip- prinsip  pemberian  kredit  masih  terdapat  pembiayaan  yang  gagal bayar  ( default ).  Hal  ini  disebabkan  karena  pertama,  ketidakjujuran calon  anggota  pembiayaan  kepada  BMT  terhadap  alokasi  dana pembiayaan.  Dalam  akad  disebutkan  untuk  modal  bisnis  namun realitanya  dialokasikan  untuk  kebutuhan  konsumtif  atau  bayar hutang.  Sehingganya  anggota  pembiayaan  tidak  dapat  melakukan pembayaran pembiayaan. Kedua, anggota pembiayaan mengalami musibah seperti kecelakaan, adanya force majour (bencana alam), dan kematian. Ketiga, faktor kondisi ekonomi yang tidak stabil sehingga terjadi penurunan omset pada usaha nasabah pembiayaan.
Korupsi dari pihak internal
b.
Korupsi merupakan problem yang dihadapi oleh BMT, baik itu  yang  dilakukan  oleh  pimpinan  BMT  maupun  karyawan.  Tak jarang  pimpinan  BMT  yang  membawa  kabur  uang  anggotanya dalam jumlah besar, atau menggunakan uang BMT untuk kebutuhan pribadi.  Ditemukan  juga  karyawan  yang  tidak  menyerahkan uang  setoran  pembiayaan  kepada  BMT  dan  tidak  jujur  pada transaksi  keuangan.
Kelemahan Manajemen
c.
Analisa  pembiayaan  yang  lemah  merupakan  faktor  awal kegagalan suatu bisnis. Seorang manajer tidak memiliki skill analisa yang tajam terhadap suatu keputusan yang terkait dengan kelayakan pembiayaan  diberikan  bukan  karena  pertimbangan  melainkan perasaan.  Dan  saat  pengajuan  dilakukan  analisa  secara  tajam  dan ketat guna menghindari gagal bayar. Kemudian lemahnya kontrol dari BMT juga menjadi kendala. Setelah pencairan dana hendaknya pihak BMT selalu melakukan kontrol terhadap nasabah pembiayaan baik terkait alokasi dananya, dan penggunaannya.
74 FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018

## Kesimpulan C.
Sesuai  dengan  hasil  pembahasan  dan  analisis  data  yang diperoleh  dari  penelitian  pada  bab-bab  di  atas,  dapat  diperoleh kesimpulan sebagai berikut :
Berdasarkan  paparan  teori  dan  hasil  penelitian  faktor- 1. faktor  yang  mempengaruhi  keberlangsungan  lembaga keuangan mikro adalah Kemahiran BMT di Lampung dalam mengakses modal baik dari lembaga keuangan bank dan non bank,  menghimpun  dana  ZIS  dari  masyarakat,  melakukan pelatihan  terhadap  karyawan-karyawan  BMT  baik  melalui pelatihan  internal  maupun  eksternal  untuk  menciptakan sumber  daya  manusia  yang  berkompeten,  dan  berkualitas, mampu mengatasi kredit bermasalah dengan menerapkan 5
C dan 3 R dan dengan menerapkan strategi yang lain, serta meningkatkan pengawasan baik di kalangan pimpinan BMT dan  karyawannya,  sehingga  faktor-faktor  tersebut  mampu membuat BMT tetap eksis dan bertahan keberlangsungannya hingga sekarang.
Adapun  kendala  yang  dihadapi  BMT  di  Lampung  dalam 2. perkembangannya  adalah  masih  banyaknya  BMT  yang berhadapan  dengan  kredit  bermasalah,  adanya  korupsi yang  dilakukan  pihak  internal  BMT  dan  masih  lemahnya manajemen  yang  ada  di  BMT  sehingga  hal  ini  sangat berpengaruh terhadap eksistensinya.
Dalam perkembangannya BMT di Lampung cukup menjamur
3. namun karena tidak dibarengi dengan skill dan pengetahuan terkait lembaga keuangan mikro dan BMT sehingga banyak BMT yang dalam perjalanannya gulung tikar. Dalam hal ini diperlukan  skill  yang  memadai  dan  sumberdaya  manusia yang  berkompeten  di  bidang  BMT  sehingga  BMT  tersebut dapat bertahan dan eksis kedepannya.
Untuk  mempertahanan  eksistensi  suatu  lembaga  keuangan 4. mikro diperlukan keberanian dan terobosan pihak BMT untuk dapat  menjalin  kerjasama  dengan  lembaga  keuangan  bank
75
dan non bank atau lembaga lainnya, dan diperlukan inovasi dan  kreatifitas  agar  BMT  tersebut  mampu  berkompetisi dengan BMT Lainnya

## DAFTAR PUSTAKA
Ascarya,” akad  dan  produk  bank  syariah ”  (Jakarta:  Pt  Raja  Grafindo Persada, 2007
Basu,  A.,  Blavy,  R.  and  Yulek,  M.  (2006). Microfinance  in  Africa:
Experience  and  Lessons  from  Selected  African  Countries.
International  Monetary  Fund  (IMF)  Working  Paper ,  No.
WP/04/174.
Goodwin  G,  R.  (1999). Commercial  banks  in  microfinance .  Granieeri
Dialogue, (40), 12.
Haris Herdiansyah, Metodologi Penelitian Kualitatif untuk Ilmu Sosial , (Jakarta: Salemba Humanika, 2010)
Jaka  sriyana  dan  Fitri  Raya,  INFERENSI,  Jurnal  Penelitian  Sosial Keagamaan, Vol. 7, No. 1, Juni 2013
Khaidir Saib, Jurnal Jebi Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, Volume
1, Nomor 1,  Januari-Juni 2016, Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Islam: IAIN Padang
Lexi  J.  Moleong ,  Metodologi  Penelitian  Kualitatif ,  (Bandung:  Remaja Rosdakarya, 2007
Patrick  Manyumbu,  dkk,  Factors  Affecting  the  Sustainability  of
Growth of Micro-Finance Institutions in Zimbawe, IJMBS Vol.
4, Iss ue 4, Oct - Dec 2014
Patton, D., Marlow, S. (2006). The determinants of management training within smaller firms in the UK: Journal of Small Business and
Enterprise Development, Vol. 9 No.3, pp.260-70.
Sara  Ek, The  implications  of  financial  sustainability  in  the  microfinance industry ,  Thesis  Master  of  Science  Thesis  Stockholm,
Sweden  2011

## 76
FINANSIA Vol. 01, No. 01,  Januari - Juni 2018
Sugiyono,  Metode  Penelitian  Pendidikan  (Pendekatan  Kuantitatif, Kualitatif dan R & D), Bandung: Alfabeta, 2009,
Tate  C.  The  Complete  Guide  to  Your  Own  Business,  Illinois: Homewood, 1997
Woller,  G.M.,  Dunford,  C.  and  Warner,  W.,  (2001). Where  to Microfinance,International Journal of Economic Development , Vol.
1, No. 1, pp. 29-64.
Krishnamurti,  B.  2005.  Pengembangan  Keuangan  Mikro  bagi Pembangunan Indonesia. Media Informasi Bank Perkreditan Rakyat. Edisi IV Maret 2005.
Direktorat Pembiayaan Deptan, 2004 Abdul Qadir Zallum, al Amwal fi Daulat al Khilafah, (Beirut; 1983,
Dar al ‘ilm li al Malayin)
Nurul  Huda  Mohamad  heykal,” lembaga  keuangan  islam  tinjauan teoretis dan praktis ” (Jakarta: Pernada Media Group, 2010)
Andri Soemitra,” bank dan lembaga keuangan syariah ” (Jakarta: Kencna Prenada Media Group, 2010)
Adiwarman A. Karim,” bank islam analisis fiqih dan keuangan ” (Jakarta: Pt Gravindo Persada,2014)
M. Nur Rianto Al Arif,” lembaga keuangan syariah suatu kajian teoritis praktis ” (Bandung: Cv Pustaka Setia, 2012)
M. Nur Rianto Al Arif,” lembaga keuangan syariah suatu kajian teoritis praktis ” (Bandung: Cv Pustaka Setia, 2012) www. Kompas.com/kompas-cetak/0610/18
www. PINBUKLAMPUNG.go.id http://koperasiumkm.lampungprov.go.id/berita-dinas-koperasi- dan-umkm-provinsi-lampung--raih-penghargaan-ods. html#ixzz4d9lEM61B
https://web.facebook.com/ForumPergerakan.LemiHmi/ posts/420803868021620?_rdr http://www.detiklampung.com/berita-5600-di-lampung-koperasi- syariah-193-unit.html