## J-MAS
Jurnal Manajemen dan Sains, Vol 8, No 2 (2023): Oktober, 1832-1839 Program Magister Manajemen Universitas Batanghari ISSN 2541-6243 (Online), ISSN 2541-688X (Print), DOI: 10.33087/jmas.v8i2.1484

## Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, Financial Technology terhadap Kinerja Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan Kantor Perwakilan Bank Indonesia Provinsi Bengkulu)
Nensi Yuniarti. Zs, Shelly Rizky Belyani, Furqonti Ranidiah, Indri Dwi Via, Yogi Hadhiyanto
Program Studi Akuntansi, Universitas Muhammadiyah Bengkulu *Correspondence: nensiyuniarti@umb.ac.id, shellyriskybelyani@gmail.com, furqontiranidiah@umb.ac.id, indridwivia390@gmail.com, yogihadhiyanto@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menguji  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan, Financial  Technology Terhadap  Kinerja  Keuangan  UMKM  Binaan  Bank  Indonesia  Kantor  Perwakilan  Provinsi  Bengkulu.  Sampel penelitian merupakan pemilik dan staff keuangan UMKM Binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu.  Penelitian  ini  menggunakan  metode  kuantitatif.  Teknik  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini menggunakan  kuesioner,  yaitu  berupa  teknik  pengumpulan  data  yang  dilakukan  dengan  cara  memberikan pertanyaan dan pernyataan tertulis kepada responden untuk dijawab. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah Uji Validitas, Uji Reliablitas, Uji Normalitas, Uji Multikolinearitas, Uji Heteroskedastisitas, Uji  t,  Uji  f,  Uji  r,  Regresi  Linear  Berganda,  Uji  Koefesien  Determinasi  dengan  menggunakan  bantuan  SPSS. Hasil penelitian menunjukan bahwa ada pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja keuangan dengan nilai sig =  0,041  dan 𝑡� ℎ 𝑖�𝑡�𝑢�𝑛�𝑔� 2,099  > 𝑡�𝑡�𝑎�𝑏�𝑒�𝑙� 1,677  ada  pengaruh  inklusi  keuangan  terhadap  kinerja  keuangan dengan nilai sig = 0,012 dan 𝑡� ℎ 𝑖�𝑡�𝑢�𝑛�𝑔� 2.620 > 𝑡�𝑡�𝑎�𝑏�𝑒�𝑙� 1,677 dan tidak ada pengaruh financial technology terhadap kinerja keuangan dengan nilai sig = 0,0584 dan 𝑡� ℎ 𝑖�𝑡�𝑢�𝑛�𝑔� 0,551 < 𝑡�𝑡�𝑎�𝑏�𝑒�𝑙� 1,677 secara simultan ada pengaruh literasi keuangan, inklusi keuangan, financial technology terhadap kinerja keuangan dengan nilai sig = 0,000 dan fhitung 25,093. Nilai R Square sebesar 58,6% dan sisanya 41,4% dipengaruhi oleh variabel lain yang  tidak  di  teliti.  Simpulan  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  terdapat  dua  variabel  yang  berpengaruh signifikan  yaitu  literasi keuangan terhadap kinerja  keuangan dan  inklusi keuangan  terhadap kinerja keuangan. Dan  terdapat  satu  variabel  yang  tidak  berpengaruh  signifikan  yaitu  financial  technology  terhadap  kinerja keuangan.
Kata Kunci: Financial Technology ; Inklusi Keuangan; Kinerja Keuangan; Literasi Keuangan.

## ABSTRACT
This study aims to examine the Effect of Financial Literacy, Financial Inclusion, Financial Technology on the Financial Performance of MSMEs assisted by Bank Indonesia Representative Office of Bengkulu Province. The research sample is the owners and financial staff of MSMEs assisted by Bank Indonesia Representative Office of Bengkulu Province. This research uses quantitative methods. The data collection technique in this study used a questionnaire,  which  is  a  data  collection  technique  that  was  carried  out  by  giving  questions  and  written statements  to  the  respondents  to  answer.  The  data  analysis  technique  used  in  this  study  is  the  Validity  Test, Reliability  Test,  Normality  Test,  Multicollinearity  Test,  Heteroscedasticity  Test,  t  test,  f  test,  r  test,  Multiple Linear Regression, Coefficient of Determination Test using SPSS assistance. The results showed that there was an influence of financial literacy on financial performance with sig = 0.041 and 𝑡� ℎ 𝑖�𝑡�𝑢�𝑛�𝑔� 2,099> 𝑡�𝑡�𝑎� ( sig =  0.0584  and 𝑡� ℎ 𝑖�𝑡�𝑢�𝑛�𝑔� 0.551  < 𝑡�𝑡�𝑎�𝑏�𝑒�𝑙� 1.677  simultaneously  there  is  an  effect  of  financial  literacy, financial  inclusion, financial technology  on financial performance with  sig = 0.000 and fcount 25.093. The R Square  value  is  58.6%  and  the  remaining  41.4%  is  influenced  by  other  variables  that  are  not  examined.  The conclusions  of  this  study  indicate  that  there  are  two  variables  that  have  a  significant  effect,  namely financial literacy on financial performance and financial inclusion on financial performance. And there is one variable that has no significant effect, namely financial technology on financial performance.
Keywords: Financial Inclusion; Financial Literacy; Financial Technology; MSME Financial Performance
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)

## PENDAHULUAN
UKM  merupakan  sumber  lnovasi,  yang  meliputi  kegiatan  teknologi  dan  produksi  yang merupakan  kekuatan  utama  di  balik  munculnya  pebisnis  yang  inventif  dan  kreatif  serta pengembangan teenaga kerja terampil dan mudah beradaptasi dalan proses produksi untuk memenuhi permintaan  konsumen  (Miftahurrohmah  dkk.,  2022).  UMKM  memiliki  dampak  yang  signifikan terhadap  pembangunan  ekonomi  Indonesia  (Purwanto,  2020).  Menurut  Statistik  Finlandia  (2016), terdapat  26.422.256  UKM  di  Indonesia  pada  tahun  2020.  Menurut  angka-angka  ini,  perusahaan  ini memiliki  potensi  besar  untuk  secara  signifikan  meningkatkan  perekonomian  Indonesia  jika dikembangkan dan ditingkatkanJumlah UMKM di setiap daerah  semakin meningkat setiap tahunnya Setiap tahun, ada lebih banyak UKM di setiap daerah. Provinsi Bengkulu adalah salah satunya. Kota Bengkulu di Provinsi Bengkulu memiliki dari sembilan kabupaten dan satu kota, jumlah usaha mikro, kecll,  dan  menengah  terbanyak.  Badan  Pusat  Statistik  Bengkulu  (2020)  melaporkan  terdapat  817 Usaha  Mikro,  Kecll,  dan  Menengah,  660  di  antaranya  aktif  dan  157  di  antaranya  tidak  aktif. Pendapatan  UMKM  meningkat  pada  tahun  2017  di  Kota  Bengkulu,  menurut  data  ekspansi  mereka sebesar 24.250.979.288; pada 2018, jumlahnya 47.962.465.000; dan pada 2019, naik 64.098.040.000. Informasi di atas menunjukkan bahwa dari tahun 2017 hingga 2019, omzet UMKM meningkat setiap tahunnya.  Banyak  alasan,  seperti  meningkatnya  literasi  keuangan,  inklusi  keuangan,  dan  teknologi keuangan, mungkin harus disalahkan untuk ini.
Literasi  keuangan  dapat  didefinisikan  sebagai  kapasitas  seseorang  dalam  menggunakan pengelolaan  keuangan,  khususnya  bagi  wirausahawan  muda,  dalam  menemukan  dan  menilai informasi  luas,  mengambil  keputusan,  dan  mengamati  hasilnya  (Ningtyas,  2019).  Menjadi wirausahawan  muda  sangat  penting  untuk  memulai  usaha  baru  dan  mempertahankan  pembangunan ekonomi  karena  skala  dampak  literasi  keuangan  terhadap  keinginan  menjadi  wirausaha  dianggap cukup. (Morgan & Long, 2020). Dalam sektor keuangan untuk mempermudah pengusaha muda dalam menjalankan bisnis atau usahanya, para pengusaha dapat menggunakan fintech ( financial technologi ) yang biasa dikenal dengan teknologi  keuangan. Dalam  hal ini fintech memberi alternatif  yang dapat membantu pengusaha untuk memperluas layanan finansial yang memadai.
Beberapa  penelitian  sebelumnya  yang  telah  mengkaji  mengenai  faktor  yang  berdampak terhadap kinerja keuangan menghasilkan beberapa hasil penelitian yang berbeda. Menurut Alamsyah (2020); Yanti  (2019) literasi keuangan memiliki dampak  yang  signifikan terhadap kinerja  keuangan. Tetapi  perbedaan  hasil  penelitian  yang  dihasilkan  oleh  Sugiharti  &  Maula  (2019)  tidak  memiliki dampak signifikan antara  literasi  keuangan terhadap kinerja keuangan. Menurut  Lestari  et  al. (2020) terdapat dampak  signifikan antara financial technology  terhadap kinerja keuangan.  Tetapi perbedaan hasil penelitian  yang dihasilkan oleh Wahyudi et al. (2020) tidak memiliki dampak signifikan antara financial technology terhadap kinerja keuangan. Menurut (Trianto, 2021); Septiani & Wuryani (2020) bahwa  inklusi  keuangan  memiliki  dampak  signifikan  terhadap  kinerja  keuangan.  Tetapi  perbedaan hasil penelitian yang dihasilkan oleh (Kusuma et  al., 2022) tidak memiliki dampak  signifikan  antara inklusi keuangan terhadap kinerja keuangan.
Dengan  ini,  penelitian  ini  memiliki  tiga  tujuan  yaitu  pertama,  mengetahui  pengaruh  literasi keuangan  terhadap  kinerja  keuangan.  Kedua,  pengaruh financial  technology terhadap  kinerja keuangan. Ketiga, pengaruh inklusi keuangan terhadap kinerja keuangan.

## Tinjauan Pustaka

## Literasi Keuangan
Pengetahuan keuangan adalah salah satu elemen yang membantu UKM sukses secara finansial. Menurut  (Purwidianti  &  Tubastuvi,  2019)  llterasi  keuangan  adalah  kombinasi  dari  informasi, kemampuan, dan  sikap yanng berhubungan dengan  uanng. Literasi keuangan, menurut penelitian ini (Chaidir  dkk.,  2020)  adalah  kapasitas  dan  jaminan  untuk  membuat  keputusan  manajemen  keuangan yang  bijaksana.  Menurut  (Novi  Yushita  Amanita,  2017)  buta  huruf  keuangan  merupakan  masalah yang  signifikan  bagi  masyarakat  Indonesia.  Kurangnya  pengetahuan  tentang  literasi  keuangan masyarakat  dapat  merugikan  masyarakat  secara  keseluruhan.  Memburuknya  posisi  keuangan, munculnya  inflasi,  dan  manajemen  keuangan  yang  tidak  memadai  adalah  kerugian  yang  mungkin dialami  masyarakat.  Oleh  karena  itu,  literasi  keuangan  menjadi  krusial  dan  menjadi  landasan  untuk
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)
meningkatkan kinerja UMKM. Efektivitas dan keberlanjutan sektor UMKM dipengaruhi oleh literasi keuangan, menurut studi sebelumnya tentang topik tersebut (Rumain dkk., 2021).

## Inklusi Keuangan
Inklusi  keuangan  mengacu  pada  kapasitas  seseorang  untuk  memperoleh  dan  memanfaatkan layanan  keuangan  mendasar  seperti  kredit,  asuransi,  dan  tabungan  yang  dimaksudkan  untuk  aman, praktis,  dapat  diandalkan,  dan  dapat  beradaptasi.  (Ina  Ibor.  dkk.,  2017).  Program  inklusi  keuangan sangat  penting  untuk  memberikan  masyarakat  umum  akses  terhadap  sistem  keuangan  dalam  upaya mendorong  pertumbuhan  ekonomi  dan  mengentaskan  kemiskinan.  Sistem  keuangan  formal  mudah diakses oleh semua entitas ekonomi melalui proses yang disebut akses terhadap jasa keuangan. Fungsi dan  karakteristik  individu  menjadi  semakin  lazim  dalam  studi  tentang  faktor-faktor  yang mempengaruhi  inklusi  keuangan.  Karakteristik  tingkat  individu  seperti  usia,  jenis  kelamin,  tingkat pendidikan,  dan  pendapatan  telah  terbukti  menjadi  prediktor  yang  signifikan  dalam  penelitian sebelumnya.

## Financial Technology
Fintech, layanan sektor keuangan yang memanfaatkan teknologi digital dalam bentuk perangkat lunak,  sangat  penting  untuk  hasil  keuangan  selain  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan.  Menurut (Ainul  &  Susanti,  2021) orang  yang  berperilaku  tepat  dengan  uangnya  biasanya  mengelola  uangnya dengan  baik.  Teknologi  keuangan  harus  memungkinkan  bisnis  untuk  mengelola  ekonomi  secara efisien melalui penggunaan komputer dan internet.

## Kinerja Keuangan
Kinerja  adalah  kapasitas  perusahaan  atau  bisnis  untuk  tampil  konsisten  sepanjang  waktu. Semakin  lama  sebuah  perusahaan  dapat  bertahan,  semakin  baik  kinerjanya.  Kinerja  dapat  diukur dengan  melihat  volume  penjualan,  keberlanjutan,  dan  pertumbuhan  penjualan  perusahaan  (Amri  & Iramani,  2018).  Hasil  keuangan  dapat  dilihat  sebagai  alat  ukur  unik  yang  dapat  digunakan  untuk mengukur  seberapa  sukses  bisnis  menghasilkan  uang.  Dengan  memeriksa  rasio  keuangan  untuk jangka  waktu  tertentu,  Hasil  analisis  keuangan  dapat  digunakan  sebagai  berikut  menilai  situasi keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja Keuangan
Menurut (Sanistasya dkk., 2019) pelaku  usaha akan lebih bijak dalam mengelola dananya jika memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih baik. Hasil ini konsisten dengan penelitian (Yanti, 2019) yang  menunjukkan  bagaimana  literasi  keuangan  dapat  berdampak  baik.  Efisiensi  keuangan  secara signifikan  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan,  menunjukkan  bahwa  pebisnis  lebih  cerdas  semakin berpengetahuan  dan  terampil  dalam  mengelola  ekonomi.  Sehingga  hipotesis  yang  diajukan  dalam penelitian ini yaitu :
H1: Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap kinerja keuangan UMKM Mitra dan Binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu.

## Pengaruh inklusi Keuangan terhadap Kinerja Keuangan
Perkembangan yang sukses adalah perkembangan yang memiliki struktur keuangan yang sehat yang  menguntungkan  bagi  semua  orang.  Dalam  konteks  ini,  lembaga  keuangan  memainkan  peran penting dalam memastikan stabilitas sistem keuangan melalui perantara serta pertumbuhan ekonomi, pemerataan,  pendapatan,  dan  pengurangan  kemiskinan.(Yanti,  2019)  Kinerja  keuangan  ditemukan mendapat  manfaat  dari  inklusi  keuangan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  ketika  inklusi  keuangan  terus ditingkatkan  oleh  pelaku  ekonomi,  kinerja  perusahaan  akan  meningkat  drastis.  Berdasarkan penjelasan tersebut maka hipotesis yang diajukan dalam penelitian ini adalah H2: Inklusi keuangan berpengaruh positif terhadap kinerja keuangan UMKM Mitra dan Binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)

## Pengaruh financial technology terhadap Kinerja Keuangan
Literasi keuangan mempengaruhi kinerja keuangan., inklusi keuangan, dan teknologi keuangan. Jika  pelaku  usaha  memiliki  pemahaman  yang  kuat  tentang  keuangan,  mereka  akan  lebih  mampu mengelola  keuangan  mereka,  yang  akan  meningkatkan  inklusi  keuangan  dan  meningkatkan  kinerja bisnis. Menurut temuan (Fajar & Larasati, 2021) inklusi dan literasi keuangan berdampak besar pada kesuksesan finansial. Dengan kata lain, pelaku ekonomi akan lebih cerdas jika memiliki keahlian dan pemahaman  bahwa  alebih  besar  dalam  mengelola  ekonomi  dan  memperluas  inklusi  keuangan. Teknologi  keuangan  memiliki  dampak  signifikan  pada  hasil  keuangan.  Dengan  kata  lain,  semakin tinggi  pemahaman  FinTech,  semakin  baik  kinerja  UMKM  Berdasarkan  penjelasan  tersebut  maka hipotesis yang diajukan dalam penelitian ini adalah : H3: Financial Technology berpengaruh positif terhadap  kinerja  keuangan UMKM Mitra dan Binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu.

## METODE Populasi dan Sampel
Populasi pada penelitian ini yakni dari pelaku usaha muda yang terdaftar sebagai UMKM mitra dan  binaan  Bank  Indonesia  Kantor  Perwakilan  Provinsi  Bengkulu.  Dalam  penentuan  jumlah  sampel peneliti  mengambil  jumlah  sampel  sama  dengan  jumlah  populasi  atau  disebut  dengan  sensus  yaitu sebanyak 26 UMKM yang dimana sampelnya terdiri dari 2 pelaku usaha (pendiri dan staff keuangan) di  setiap  UMKM  yang  terdaftar  di  binaan  Bank  Indonesia,  maka  dari  itu  sampel  pada  penelitian  ini berjumlah 52 sampel.
Penelitian  ini  juga  menggunakan  analisis  statistik  dan  uji  regresi  untuk  mengetauhi  pengaruh literasi  keuangan  inklusi  keuangan financial  technology terhadap  kinerja  keuangan  UMKM  binaan Bank Indonesia kantor perwakilan provinsi Bengkulu

## Item Pengukuran dan skala
Inti penelitian kuantitatif yang sering mempengaruhi hasil penelitian yaitu item pengukuran dan skala.  Objek  pengukuran  yang  baik  harus  dapat  memahami  konsep  struktur  yang  diukur.  Dengan menggunakan  item  pengukuran  yang  sudah  ada  dianggap  sebagai  pendekatan  yang  lebih  baik daripada mengembangkan yang baru.

## Pengujian Hipotesis Penelitian
Hipotesis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  regresi  berganda  dengan  menggunakan bantuan SPSS. Alasan menggunakan SPSS karena data yang digunakan adalah data kuantitatif dengan variabel bebas. Perhitungan regresi linear berganda mengukur persamaan regresi dari variabel bebas ke  variabel  terikat.  Beginilah  cara  persamaan  regresi  terbentuk  antara  variabel  independen  dan dependen (Hair et al., 2011).
Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 +b 3 X 3 + e Keterangan: Y = Motivasi (variabel dependen) a = Konstanta b 1 b 2 b 3 = Koefisien regresi masing-masing variabel X 1 = Literasi Keuangan X 2 = Inklusi Keuangan X 3 = Financial Technology e = Eror

## HASIL Gambaran Umum Responden
Di bawah ini adalah gambaran umum responden yang digunakan dalam survei ini berdasarkan jenis  kelamin,  pendidikan  terakhir,  lama  usaha,  usia.  Untuk  lebih  jelasnya  informasi  mengenai gambaran umum responden disajikan pada tabel 1 sebagai berikut:
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)
Tabel 1. Hasil Gambaran Umum Responden Karakteristik Responden Jumlah % Karakteristik Responden Jumlah % Jenis Kelamin Lama Usaha Perempuan 14 25,9 Di Bawah 1 Tahun - - Laki-Laki 38 74,1 1-3 Tahun 8 15.4 Jumlah 52 100.00 4-5 Tahun 6 11.5 Pendidikan Terakhir Lebih Dari 5 Tahun 38 73.1 SD - - Jumlah 52 100.00 SMP/MTs 1 1.9 Umur Responden SMA/SMK/MA 25 48.1 19-23 Tahun 4 4.87 Diploma 1 1.9 24-28Tahun 12 18.11 Sarjana 25 48.1 29-33 Tahun 7 12.60 Jumlah 52 100.00 34-38 Tahun 7 14.62 > 38 Tahun 22 49.80 Jumlah 52 100.00
Sumber: Data Primer diolah, 2023
Pada  tabel  1,  di  atas  menunjukkan  bahwa  pelaku  usaha  UMKM  mitra  dan  binaan  Bank Indonesia  Kantor  Perwakilan  Provinsi  Bengkulu  mayoritas  adalah  perempuan  dengan  48,2%  lebih besar  dari  laki  laki.  Selanjutnya  Umur  responden  mayoritas  umur  responden  terdapat  pada  kisaran umur  diatas  38  tahun  dengan  22  orang  (%).  Selanjutnya  tingkat  pendidikan  SMA/SMK  dan  Sarjana sama  jumlah  respondennya  yaitu  48,1%.  Selanjutnya  lama  usaha  mayoritas  responden  terdapat  pada lama usaha di atas 5 tahun yaitu sebanyak 38 orang (73,1%).

## Uji Validitas dan Reliabilitas
Berikut adalah hasil pengujian validitas dan reliabilitas variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian dengan menggunakan SPSS:
Tabel 2. Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas Variabel Item rhitung rtabel Cronbach’s Alpha Keterangan Literasi Keuangan LK1 LK2 LK3 LK4 0.728 0.727 0.707 0.642 0.273 0.273 0.273 0.273 Valid Valid Valid Valid 0.816 Reliabel LK5 LK6 LK7 LK8 0.605 0.686 0.724 0.540 0. 0.273 0.273 0.273 0.273 Valid Valid Valid Valid Inklusi Keuangan IK1 IK2 IK3 IK4 0.658 0.712 0.718 0.721 0.273 0.273 0.273 0.273 0.786 Valid Valid Valid Valid Reliabel IK5 IK6 IK7 IK8 0.305 0.647 0.715 0.540 0.273 0.273 0.273 0.273 Valid Valid Valid Valid Financial Technology FT1 FT2FT 3 FT4 0.805 0.884 0.701 0.635 0.273 0.273 0.273 0.273 Valid Valid Valid Valid 0.756 Reliabel Kinerja Keuangan KK1 KK2 0.687 0.730 0.273 0.273 Valid Valid 0.793
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)
KK3 KK4 KK5 KK6 KK7 KK8 KK9 KK10 0.731 0.475 0.436 0.714 0.529 0.620 0.555 0.273 0.273 0.273 0.273 0.273 0.273 0.273 Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid
Reliabel
Sumber: Output SPSS, 2023
Berdasarkan  tabel  2  semua  item  pernyataan  untuk  variabel  literasi  keuangan, financial technology , inklusi keuangan dan kinerja keuangan dinyatakan valid karena r hitung > r tabel 0.273 Untuk hasil  uji  reliabilitas  variabel  literasi  keuangan,  inklusi  keuangan,  financial  technology,  dan  kinerja keuangan, dapat disimpulkan bahwa semua item pernyataan reliabel karena nilai keseluruhan variabel cronbach alpha adalah > 0.70.

## Analisis Regresi Linear Berganda & Uji Hipotesis
Hasil perhitungan regresi berganda ditunjukkan pada Tabel 4 di bawah ini:
Tabel 3. Regresi Linear Berganda Coefficients Model Unstandardized Coefficients Standarized Coefficients Beta t Sig B Std. Error (Constant) 8.800 4.063 2.166 .035 Literasi Keuangan (X1) .394 .188 .333 2.099 .041 Inklusi Keuangan (X2) .523 .200 .441 2.620 .012 Financial Technology (X3) .143 .259 .065 .551 .584
Sumber: Output SPSS, 2023
Berdasarkan table 3 diatas, persamaan regresi dapat dutuliskan sebagai berikut:
Kinerja Keuangan = 0,394 (Literasi Keuangan) + 0,523 ((Inklusi Keuangan) + 0,143 (financial technology) + e

## Secara parsial (Uji t)
Pengaruh literasi keuangan terhadap penentuan kinerja keuangan berpengaruh positif signifikan dengan  nilai  probabilitas  0,000  lebih  rendah  dari  taraf  signifikansi  (α  =  0,05).  Selain  itu,  pengaruh financial  technology terhadap  kinerja  keuangan  berpengaruh  positif  signifikan  dengan  nilai probabilitas 0,014 lebih kecil dari taraf signifikansi (α = 0,05). Mengenai pengaruh inklusi keuangan terhadap  kapasitas  keuangan,  pengaruh  positif  tidak  signifikan  pada  nilai  probabilitas  0,584  dan berada di atas taraf signifikansi (α = 0,05).

## Koefisien determinasi (R 2)
Uji  koefisien  determinasi  digunakan  untuk  mengukur  seberapa  baik  variabel  independen menjelaskan  variabel  dependen.  Nilai  koefisien  determinasi  untuk  kedua  variabel  bebas  ditentukan oleh:
Tabel 5. Hasil Koefisien Determinasi (R²) R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate .781 a .611 .586 2.445
Sumber: Output SPSS, 2023
Berdasarkan  Tabel  4  di  atas  diperoleh  nilai  Adjusted  R-squared  sebesar  0,586.  Artinya variabilitas keputusan kinerja keuangan UMKM mitra dan binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)
Provinsi Bengkulu dapat dipengaruhi sebesar 58,6% oleh variabel literasi keuangan, inklusi keuangan, financial technology . Sisanya 41,4% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam model penelitian ini.

## Pembahasan

## Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan
Berdasarkan pengolahan data dengan menggunakan program SPSS 24 yang dapat dilihat  pada tabel 4.11, hasil dari Uji Statistik t (Uji t) dapat diketahui bahwa nilai t hitung sebesar 2.099 > t tabel 1.677 dan  sig.  0,041  <  0,05.  Maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Literasi  keuangan  berpengaruh  secara signifikan  terhadap  Kinerja  Keuangan  UMKM  karena  tingkat  signifikansi  yang  dimiliki  variabel literasi  keuangan  lebih  kecil  dari  0,05  sehingga  hipotesis  pertama diterima .  Hasil  ini  sesuai  dengan penelitian (Wahyudi, 2021) dan (Yanti, 2019) yang mengatakan literasi keuangan berpengaruh positif terhadap kinerja keuangan UMKM.

## Pengaruh Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan
Berdasarkan pengolahan data dengan menggunakan program SPSS 24 yang dapat dilihat  pada tabel 4.11, hasil dari Uji Statistik t (Uji t) dapat diketahui bahwa nilai t hitung sebesar 2.620 > t tabel 1.677 dan sig. 0,012 < 0,05. Maka dapat disimpulkan bahwa Inklusi keuangan berpengaruh secara signifikan terhadap  Kinerja  Keuangan  UMKM  karena  tingkat  signifikansi  yang  dimiliki  variabel  inklusi keuangan lebih kecil dari 0,05 sehingga hipotesis kedua diterima . Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian yang telah dilakukan Sanistasya, Raharjo, dan (Hidayatulloh, 2020) dan (Yanti, 2019) yang mengatakan Inklusi keuangan berpengaruh positif terhadap kinerja UMKM

## Pengaruh Financial technology terhadap Kinerja keuangan
Berdasarkan pengolahan data dengan menggunakan program SPSS 24 yang dapat dilihat pada tabel 4.11, hasil dari Uji Statistik t (Uji t) dapat diketahui bahwa nilai t hitung sebesar 0.551 < t tabel 1.677 dan  sig.  0,584  >  0,05.  Maka  dapat  disimpulkan  bahwa Financial  Technology tidak berpengaruh terhadap  Kinerja  Keuangan  UMKM  karena  tingkat  signifikansi  yang  dimiliki  variabel Financial Technology lebih besar dari 0,05 sehingga hipotesis ketiga dalam penelitiam ini ditolak . Penelitian ini sejalan dengan penelitian (Salsabila, 2021) yang mengatakan financial technology tidak berpengaruh terhadap kinerja keuangan UMKM Binaan Bank Indonesia Provinsi Bengkulu.

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  analisis  data  dan  pembahasan  yang  telah  dilakukan,  dapat  disimpulkan bahwa:
1. H1: Diterima, Literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap kinerja keuangan UMKM mitra dan binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu.
2. H2: Diterima,  Inklusi Keuangan berpengaruh signifikan terhadap kinerja keuangan UMKM mitra dan binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu.
3. H3: Ditolak, Financial Technology berpengaruh positif tidak signifikan terhadap kinerja keuangan UMKM mitra dan binaan Bank Indonesia Kantor Perwakilan Provinsi Bengkulu.
Berdasarkan  hasil  analisis  diatas  dapat  disimpulkan  bahwa financial  technology tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  kinerja  keuangan.  Dalam  hal  ini  dapat  diartikan  bahwa financial technology disebabkan  karena tidak membuat peningkatan  kinerja pelaku UMKM dan dampak yang dirasakan oleh pelaku UMKM dalam penerapan fintech pada usahanya, tidak memberikan keuntungan bagi pelaku UMKM.
Untuk pelaku usaha harus meningkatkan  keterampilan dengan memberikan akses dan  layanan jasa  keuangan  terhadap  masyarakat  untuk  kelancaran  dan  keamanan  dengan  biaya  yang  terjangkau sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

## DAFTAR PUSTAKA
Ainul,  N.  Khunaina  I.  K.,  &  Susanti.  (2021).  Pengaruh  Pengetahuan  Perpajakan,  Sosialisasi Perpajakan,  Dan  Penerapan  Sistem  E-Filling  Terhadap  Kepatuhan  Wajib  Pajak  Orang  Pribadi Pada  Kantor  Pelayanan  Pajak  Pratama  Surabaya  Wonocolo. Jurnal  Pendidikan  Ekonomi:
Nensi  Yuniarti.  Zs  et  al.,  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Financial  Technology  terhadap Kinerja  Keuangan (Studi Kasus pada UMKM Mitra dan Binaan  Kantor Perwakilan Bank Indonesia  Provinsi Bengkulu)
Jurnal  Ilmiah  Ilmu  Pendidikan,  Ilmu  Ekonomi,  Dan  Ilmu  Sosial , 15 (1),  9–19. Https://Doi.Org/10.19184/Jpe.V15i1.18004
Amri, A. F., & Iramani. (2018). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Surabaya. Photosynthetica , 2 (1), 1–13. Http://Link.Springer.Com/10.1007/978-3-319-76887-8
Chaidir,  T.,  Suprapti,  I.  A.  P.,  Arini,  G.  A.,  &  Ismiwati,  B.  (2020).  Determinan  Literasi  Keuangan Pada  Pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  Dan  Menengah  (Umkm)  Di  Kota  Mataram. Elastisitas  - Jurnal Ekonomi Pembangunan , 2 (1), 1–19. Https://Doi.Org/10.29303/E-Jep.V2i1.15
Fajar,  M.,  &  Larasati,  C.  W.  (2021).  Peran  Financial  Technology  (Fintech)  Dalam  Perkembangan Umkm Di Indonesia: Peluang Dan Tantangan. Humanis (Humanities,Management And Science Proceedings) , 1 (2), 702–715. Http://Www.Openjournal.Unpam.Ac.Id/Index.Php/Snh Hidayatulloh, I. (2020). Pengaruh Inklusi Keuangan, Literasi Keuangan, Dan Kemampuan Menyusun Laporan Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan Umkm Kabupaten Tegal. In Paper Knowledge . Toward A Media History Of Documents .
Ina Ibor, B., Offiong, A. I., & Mendie, E. S. (2017). Financial Inclusion And Performance Of Micro, Small  And  Medium  Scale  Enterprises  In  Nigeria. International  Journal  Of  Research  - Granthaalayah , 5 (3), 104–122. Https://Doi.Org/10.29121/Granthaalayah.V5.I3.2017.1758 Miftahurrohmah,  Arnawati,  P.  G.,  &  Purwanto.  (2022).  Pengaruh  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi Keuangan  Terhadap  Kinerja  Keuangan  Umkm  Di  Kabupaten  Sragen. Seminar  Inovasi Manajemen Bisnis Dan Akuntansi 4 , September 2022 .
Novi  Yushita  Amanita.  (2017).  Pentinya  Literasi  Keuangan  Bagi  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi.
Nominal :Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen , Vi , 15.
Purwanto, N. P. (2020). Bantuan Fiskal Untuk Umkm Pada Masa Pandemi Covid-19. Pusat Penelitian Badan Keahlian Dpr Ri, 12(17), 19–24. Prosiding Seminar Nasional Sosial … , 2005 , 665–675. Https://Journals.Stimsukmamedan.Ac.Id/Index.Php/Senashtek/Article/View/242
Purwidianti, W., & Tubastuvi, N. (2019). The Effect Of Financial Literacy And Financial Experience On  Sme  Financial  Behavior  In  Indonesia. Jurnal  Dinamika  Manajemen , 10 (1),  40–45. Https://Doi.Org/10.15294/Jdm.V10i1.16937
Rumain, I., Ronny, M., & Budi, W. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Pengelolaan Keuangan Terhadap  Kinerja  Keuangan  Pada  Umkm  Kota  Malang. E  –  Jurnal  Riset  Manajemen ,  66–80. Www.Fe.Unisma.Ac.Id
Salsabila,  D.  R.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Financial  Technology  Dan  Inklusi  Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Kota Kupang. Keuangan , 1–15.
Sanistasya,  P.  A.,  Raharjo,  K.,  &  Iqbal,  M.  (2019).  The  Effect  Of  Financial  Literacy  And  Financial Inclusion On Small Enterprises Performance In East Kalimantan. Jurnal Economia , 15 (1), 48– 59. Https://Doi.Org/10.21831/Economia.V15i1.23192
Wahyudi,  D.  R.  (2021). Pengaruh  Literasi  Keuangan  Dan  Inklusi  Keuangan  Terhadap  Kinerja Keuangan Umkm Dan Kompetensi Sebagai Variabel Moderating … .
Http://Repository.Umsu.Ac.Id/Handle/123456789/15868 Yanti,  W.  I.  P.  (2019).  Inklusi  Keuangan. Pengaruh  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi  Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Kecamatan Moyo Utara , 2 (1).
Http://Sahabatpegadaian.Com/Keuangan/Inklusi-Keuangan