## SISTEM KEUANGAN SYARIAH SOLUSI PENGENTASAN KEMISKINAN
Oleh Mashuri.,SE.,M.Env Dosen STIE Syariah Bengkalis
Abstrak 1
Kesejahteraan  sosial  ( social  walfare )  merupakan  jawaban  dari  tujuan  sistem keuangan  syariah.Masyarakat  yang  tidak sejahtera  atau  miskin  tidaklah  sepenuhnya diartikan sebagai pihak yang malas. Namun, pihak yang tidak mendapat akses untuk kehidupan  yang  lebih  baik.  Sistem  keuangan  Islam  adalah  sistem  keuangan  paling cocok  untuk  mengentaskan  kemiskinan  di  dunia.  Tak  hanya  warga  muslim,  sistem keuangan  syariah  ini  juga  bisa  dimanfaatkan  non  Muslim  di  seluruh  dunia.Sistem keuangan  syariah  tidak  bertujuan  mengumpulkan  harta  sebanyak-banyaknya.  Tapi, bagaimana kehidupan lebih baik bisa dicapai bersama.
Kata kunci : Sistem Keuangan Syariah, Kemiskinan

## A. PENDAHULUAN
Dalam  bukunya Perbankan  Syariah yang  diterjemahkan  oleh  Burhan  Subrata,
Mervyn K.  Lewis dan  Latifa  M. Algaould, 2001, mengatakan 2 ; lembaga keuangan dengan  sistem  syariah  hadir  untuk  memberi  jasa  keuangan  yang  halal  kepada komunitas  muslim.  Target  utamanya  adalah  kesejahteraan  ekonomi,  perluasan kesempatan  kerja,  dan  tingkat  pertumbuhan  ekonomi  yang  tinggi,  keadilan  sosio- ekonomi  serta  distribusi  pendapatan  kekayaan  yang  wajar,  stabilitas  nilai  uang,  dan mobilisasi  serta  investasi  tabungan  untuk  pembangunan  ekonomi  yang  mampu memberikan jaminan keuntungan (bagi hasil) kepada semua pihak yang terlibat.
Sistem  ekonomi  syariah  dengan  prinsip  adil  dewasa  ini  sudah  majuapabila dibandingkan pada tahun-tahun sebelumnya. Walaupun sistem ini di Indonesia baru resmi  tahun  1992  namun  perkembangannya  sangat  pesat.  Masyarakat  Indonesia
1 Dosen STIE Syariah Bengkalis
2 Mervyn K. Lewis dan Latifa  M. Algaould, Perbankan Syariah , Terjmh, Burhan Subrata, Jakarta, PT Serambi Ilmu Semesta, 2001, 122.
sangat  responsif  terhadap  sistem  ini.  Hal  Ini  dapat  dibuktikan  dengan  semakin banyaknya lembaga-lembaga perguruan tinggi bermunculanyang mempelajari sistem syariah  dan  bertumbuh  kembangnya  lembaga-lembaga  keuangan  syariah  dan  tidak jarang perbankan konvensial dual banking dengan sistem syariah.
Kesuksesan Perbankan Syariah Mit Ghamr di Mesir pada tahun 1963 telah memberi inspirasi  bagi  umat  Muslim  di  seluruh  dunia  dan  khususnya  di  Indonesia  sehingga muncul kesadaran bahwa prinsip-prinsip Islam ternyata masih dapat diaplikasi dalam bisnis modern.
Indonesia  yang  sebagian  besar  penduduknya  adalah  Muslim  sangat  berpotensi  jika sistem  syariah  dikembangkan.  Negaraini  akan  menjadi  pasar  terbesar  di  dunia  bagi perbankansyariah  jika  sistem  dengan  bagi  hasil  ini  dikembangkan  dengan  baik  dan benar.
Pada tahun 1998 diberlakukan Undang-Undang No.10 tahun 1998 tentang Perbankan sebagai pengganti Undang-undang No.7 tahun 1992. Dengan adanya undang-undang tersebut  lembaga  perbankan  dengan  sistem  syariah  di  Indonesia  mendapat kesempatan  yang  lebih  luas    untuk  berkembang  dan  menyelenggarakan  kegiatan usaha.  Jika  pada  tahun  1992  –  1999  hanya  ada  satu  Bank  Syariah  yaitu  Bank Muamalat  Indonesia  (BMI),  maka  pada  tahun  2013telah  hadir  11  Bank  Umum Syariah, dan 23 Unit Usaha Syariah dengan jumlah kantor sebanyak 2526 dan BPRS sebanyak 160 dengan jumlah kantor 399, dapat dilihat pada tabel dibawah ini.

## Tabel 1

## Perkembangan Jaringan Kantor Bank Syariah
Sumber : BI Outlook Perbankan Syariah tahun 2014
Tabel  1  di  atas  menunjukkan  perkembangan  Perbankan  dengan  prinsip Syariahsungguh membanggakan dengan terus mengalami peningkatan dalam jumlah Bank.  Perkembangan  perbankan  Syariah  telah  menjadi  tolak  ukur  keberhasilan eksistensi ekonomi dengan sistem syariah.
Sejalan  dengan  pertumbuhan  perbankan  syariah  sebagaimana  paparan  di  atas, sejauhmanakah kehadiran perbankan ini ikut berperan serta dalam mengurangi angka kemiskinan?Adakah  sistem  ini  akan  dinilai  sama  saja  dengan  sistem  konvensional oleh  masyarakat  luas  khususnya  muslim.  Jika  angka  kemiskinan  semakin  terus meningkat apa buktinya bahwa sistem ini mempunyai sumbangan yang sangat berarti terhadap pengurangan angka kemiskinan.
Kemiskinan  merupakan  masalah  besar  dinegeri  ini,pengentasan  kemiskinan merupakan  program  utama  bagi  pemerintah  dan  musuh  utama  bagi  Islam  karena kemiskinan  akan  membuat  manusia  menjadi  kufur  nikmat.Dalam  pengentasan kemiskinan  Ekonomi  syariah  dinilai  cocok  untuk  program  ini.  Ekonomi  syariah mempunyai  prinsip  sinergi  ( ta'awun ).  Prinsip  ini  memungkinkan  orang  yang  lebih dulu  sukses  itu  membantu  sesamanya.  ''Kerja  sama  ini  memungkinkan  umat  Islam maju bersama,''
Angka  kemiskinan  Indonesia  secara  nasional  masih  sangat  tinggi,  hingga  saat  ini september 2013 masih tercatat 28,55 juta jiwa atau 11,47%, dapat dilihat pada tabel 2 di bawah ini :
Tabel 2 Perkembangan Kemiskinan Indonesia, 2004-2013
Sumber : BPS No. 06/01/Th. XVII, 2 Januari 2014
Berdasarkan  tabel  2  di  atas  angka  kemiskinan  Indonesia  dari  tahun  2006  sampai dengan  maret  2013  selalu  mengalami  penurunan.  Namun  dari  maret  2013  ke september 2013 mengalami peningkatan yakni dari 28,07 juta jiwa (11,37%) menjadi 28,55  juta  jiwa  (11,47).  Berdasarkan  keterangan  pada  sumber  yang  sama,  bahwa penigkatan  angka  tersebut  disebabkan  beberapa  faktor  antaralain  :  selama  periode tersebut terjadi inflasi 5,02 persen sebagai akibat dari naiknya harga BBM. Naiknya harga  BBM berdampak kepada harga kebutuhan lain meningkat, dan meningkatnya tingkat  pengangguran  terbuka  (TPT)  dari  5,92  persen  pada  februari  2013  menjadi 6,25 persen pada agustus 2013.
Dari  jumlah  banyaknya  jiwa  yang  tergolong  miskin  tersebut  pada  september 2013tingkat  kemiskinan  yang  tinggi  berada  di  pedesaan  yakni  sebanyak  17,92  juta jiwa sedangkan di perkotaan sebanyak 10,63 juta jiwa.
Beberapa faktor yang mempengaruhi kemiskinan pedesaan di Indonesia termasuknya adalah  pertumbuhanpenduduk  (Chemichovsky  dan  Meesok,  1984;Sigit,  1985; Firdaussy,  1992;  dan  Booth  1992).  Pertumbuhanpenduduk  yang  cepat  di  pedesaan menjadifaktor utama yang mendorong kemiskinan dipedesaanIndonesia. Peningkatan penduduk dapat berdampakpada masalah penyediaan pendidikan, peningkatanpengangguran,  dan  masalah  modal  yangrendah.  Selanjutnya,  faktor- faktor  ini  secara  keseluruhanmemberi  pengaruh  pada  pendapatan  per  kapitayang rendah  penduduk  pedesaan  Indonesia.Sebagian  besar  penduduk  miskin  adalah mereka yang bergantung pada sektor pertanian seperti petani, nelayan, dan peternak.
Para petani, nelayan, pedagang kecil, buruh dan umat yang bekerja di sektor informal lainnya  justru  merupakan  kelompok  umat  Islam  yang  lebih  dominan  jumlahnya  di negeri ini. Inilah pangsa pasar terbesar yang menjanjikan dan  secara maksimal sama sekali  belum  tergarap  oleh  dunia  perbankan  konvensional  untuk  saat  ini.  Apakah Sistem  Keuangan  Syariah  dapat  membuktikan  bahwa  dengan  konsep  adilnya  dapat mengurangi beban tanggungjawab pemerintahan di negeri ini?

## B. Sistem Keuangan Syariah
Sistem keuangan syariah termasuk sistem bank syariah adalah sistem keuangan yang berprinsipkan  kepada  syariah  yakni  berpegang  teguh  kepada  Al-quran  dan  hadits. Sistem  ini  merupakan  tata  perekonomian  yang  diciptakan  oleh  Allah  SWT  dan dijalankan  serta dicontohkan oleh Rasul dan sahabatnya.
Menurut Wiroso (2009) 3 Prinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam  antara  bank  dan  pihak  lain  untuk  penyimpanan  dana  dan  atau  pembiayaan kegiatan  usaha,  atau  kegiatan  lainnya  yang  sesuai  dengan  syariah,  antara  lain pembiayaan  berdasarkan  prinsip  bagi  hasil  ( mudharabah ),  pembiayaan  berdasarkan prinsip penyertaan modal ( musyarakah ), prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan ( murabahah ), atau pembiayaan barang modal berdasarkan prinsip sewa murni  tanpa  pilihan  ( ijarah )  atau  dengan  adanya  pilihan  pemindahan  kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain ( ijarah wa iqtina ).
Adapun sistem keuangan syariah yang dikenal dengan prinsip-prinsip syariah akan di uraikan sebagai berikut :
1. Prinsip bagi hasil ( Investasi mudharabah ) Di  dalam  buku  “ Sistem  Keuangan  &  Investasi  Syariah” Oleh  Muhammad Firdaus  dkk  (2005) 4 :Pada  prinsip  bagi  hasilinvestasi  mudharabah  ini  bahwa nasabah  harus  sersikap  jujur,  amanah  dan  transparansi  dari  usaha  yang dikelolanya,  karena  pihak  bank  hanya  diperkenankan  untuk  melakukan pengawasan  usaha  dan  tidak  diperkenankan  ikut  campur  dalam  pengelolaan dana.Pihak  pertama  ( shahibul  maal )  menyediakan  seluruh  (100%)  modal, sedangkan  pihak  lainnya  menjadi  pengelola.  Keuntungan  usaha  akan  dibagi berdasarkan  kesepakatan  sesuai  kontrak,  sedangkan  apabila  rugi  ditanggung oleh pemilik modal selama kerugian itu bukan akibat kelalaian si  pengelola.
Seandainya  kerugian  itu  diakibatkan  karena  kecurangan  atau  kelalaian sipengelola, si pengelola harus bertanggungjawab atas kerugian tersebut.
Mudharabah  merupakan  keunikan  bank  syariah,  oleh  karena  itu  bagi  bank syariah atau lembaga keuangan syariah lain tidak banyak melakukan transaki jenis  ini,  maka  kehilangan  keunikan  bank  syariah  yang  berarti  kehilangan nilai lebih dari bank syariah itu sendiri.
2. Prinsip penyertaan modal ( musyarakah ) Di  dalam  buku  “ Bank  Syariah  :  dari  teori  ke  Praktik ”  oleh  Muhammad Syafi’i antonio (2001) 5 : Prinsip penyertaan modal ( musyarakah ) adalah akad kerja  sama  antara  dua  pihak  atau  lebih  untuk  suatu  usaha  tertentu  dimana
3 Wiroso “ Produk Perbankan Syariah” Penerbit LPFE Usakti 2009 : 41
4 Muhammad Firdaus, Sofiniyah Ghufron, Muhammad Aziz Hakim, Mukhtar Alshodiq, “ Sistem Keuangan & Investasi Syariah” . Penerbit, RENAISAN Anggota IKAPI, 2005 ; 29.
5 Muhammad Syafi’i antonio “Bank Syariah : dari teori ke Praktik ” Penerbit, GEMA INSANI,2001: 90
masing-masih pihak memberikan kontribusi dana dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan risiko akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan. Akad musyarakah ini merupakan akad kerjasama yang dilakukan antara dua belah  pihak  untuk  suatu  usaha  tertentu,  dimana  masing-masing  pihak memberikan  kontribusi  dana  dengan  ketentuan  bahwa  keuntungan  dibagi berdasarkan  nisbah  yang  disepakati,  sedangkan  kerugian  ditanggung  oleh para pihak sebesar partisipasi modal yang disertakan dalam usaha.
3. Prinsip jual beli ( murabahah )
Prinsip jual beli dengan akad murabahah ini adalah salah satu transakti yang paling  banyak  dilakukan  oleh  Bank  Syariah  saat  ini.  Salah  satu  alasannya adalah dalam murabahah ini risiko bagi bank syariah adalah kecil. Contohnya transaksi  dalam  pembelian  kenderaan  bermotor.  Bank  sebagai  penjual  harus menyediakan kenderaan bermotor untuk dilakukan jual beli dengan nasabah, jadi  yang  diterima  oleh  nasabah  adalah  kenderaan  bermotor  dari  jual  beli yang dilakukan.
4. Prinsip sewa ( ijarah )
Pada  dasarnya  prinsip  ijarah  sama  dengan  prinsip  jual  beli,  namun perbedaannya  terletak  pada  obyek  transaksinya,  bila  padajual  beli  objek transaksinya  adalah  barang,  maka  pada  ijarah  obyektransaksinya  jasa. Menurut  Muhammad  Rawas  Qal’aji  (1987) 6 :  Al-ijarah  adalah  akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa  diikuti  dengan  pemindahan  kepemilikan  ( ownership/milkiyyah )  atas barang itu sendiri.

## C. Keunggulan Sistem Syariah sebagai alat Pengentasan Kemiskinan
Keunggulan sistem keuangan syariah yang kita kenal sekarang ini adalah sistem yang tidak  menggunakan  bunga.  Filosofi  sistem  keuangan  syariah  “bebas  bunga” (larangan  riba)  tidak  hanya  melihat  interaksi  antara  faktor  produksi  dan  prilaku ekonomi  seperti  yang  dikenal  pada  sistem  keuangan  konvensional,  melainkan  juga harus  menyeimbangkan  berbagai  unsur  etika,  moral,  sosial  dan  dimensi  keagamaan untuk  meningkatkan  pemerataan  dan  keadilan  menuju  masyarakat  yang  sejahtera secara  menyeluruh.  Melalui  sistem  kerjasama  bagi  hasil  maka  akan  ada  pembagian resiko.  Resiko  yang  timbul  dalam  aktivitas  keuangan  tidak  hanya  di  tanggung penerima  modal  atau  pengusaha  saja,  namun  juga  resiko  diterima  oleh  pemberi modal.
6 Muhammad Rawas Qal’aji, Mu’jam Lughat al-FuqahaBeirut:Darun_Nafs, 1985
Menurut  Umar  Chapra,  bank  syariah  bukanlah  semata-mata  bank  yang mengeleminasi  sistem  bunga  dan  operasionalnya.  Selain  menolak  sistem  riba, menurutnya  bank  syariah  juga  harus  melakukan  peran  yang  berorientasi kesejahteraan-sosial ( social welfare oriented ).
Berdasarkan prinsip-prinsip sistem keuangan syariah pada tulisan di atas bahwa ada banyak  keunggulan  sistem  keuangan  syariah  atau  bank  syariah  yang  bisa dipergunakan  untuk  ikut  serta  memberantas  kemiskinan  ini  dibanding  bank konvensional, di antaranya:

## Bank Syariah menjadikan debitur sebagai mitra usaha.
Perbankan  syariah  dengan  prinsip  bagi  hasil  (mengacu  pada  akad  musyarakah  dan mudharabah)  meniscayakan  adanya  penanggungan  risiko  kerugian  berdasarkan kesepakatan  bersama  baik  pihak  bank  maupun  debitur.  Sistem  ini  akan  menjadi konsekuensi bank syariah menjadikan debitur sebagai mitra usaha.
Keberhasilan usaha debitur menjadi indikator keberhasilan bank syariah. Sedangkan penerapan  sistem  bunga  dalam  dunia  perbankan  konvensional  meniscayakan keuntungan  yang  pasti  dari  debitur  dalam  jumlah  persen,  meskipun  debitur  sendiri mengalami kerugian dalam usahanya. Dengan kata lain, bank tidak mau tahu dengan kesulitan  yang  dihadapi  kliennya.Keunggulan  ini  menjadi  entry  point  bagi  bank syariah  menjadi  lembaga  keuangan  yang  bersahabat  dengan  masyarakat.  Bank syariah harus menjadi mitra dan pro aktif memberdayakan debiturnya baik dari segi peningkatan  kinerja  yakni  melalui  pengawasan  maupun  pembinaan  moral  yakni melalui  pelatihan-pelatihan  untuk  meningkatkan  kualitas  hidup.  Tim  ini  harus menjadi divisi penting dalam perbankan dengan sistem syariah.

## Bagi hasil sangat cocok untuk sektor pertanian
Petani, nelayan, pedagang kecil adalah keompok masyarakat yang selalu miskin atau yang rentan miskin. Untuk kelompok ini, sebagaimana kajian yang pernah dilakukan oleh  Sudin  Haroon  diambil  dari  Majalah  Ekonomi  Syariah,  volume  6  no  26,  2008, adalah  seorang  pakar  perbankan  syariah  Malaysia,  menyimpulkan  bahwa  dengan menganalisa karakteristik sektor usahanya bisa dikatakan bahwa skema pembiayaan yang  paling  ideal  untuk  memberdayakan  kelompok  ini  adalah  skema  pembiayaan bagi hasil. Musyarakah dan mudharabah.
Bank  syariah  harus  mulai  membidik  kelompok  ini  dengan  konsep  pemberdayaan yang  dimiliki.  Bank  syariah  dapat  menjalin  kerjasama  dengan  pihak  lain  seperti Departemen  Pertanian,  Kelautan,  Perikanan,  Perindustrian,  Perdagangan  dan Departemen lainnya yang berhubungan.
Berkembangnya  kegiatan  pertanian  dan  ekonomi  pedesaan  akan  meningkatkan lapangan  kerja  dan  meningkatkan  pendapatan  petani,  nelayan  dan  masyarakat pedesaan dalam rangka mendukung pengentasan kemiskinan serta industri pedesaan yang berkelanjutan.
Sektor  pertanian,  perkebunan,  nelayan  memiliki  peran  strategis  karena  keterlibatan tenaga  kerja  besar  dan  outputnya  memiliki  nilai  strategis  karena  menyangkut  hajat hidup orang banyak.

## Mengoptimalkan dana Qardhul Hasan
Salah  satu  kekhasan  bank  syariah  adalah  bahwa  produk-produknya  tidak  saja berorientasi bisnis-komersial, tetapi juga mempunyai fungsi sosial ( socio economical benefits ).  Pada  bank  syariah  terdapat  jenis  pembiayaan  yang  dinamakan  qardhul hasan  ( benevolent  loan /pinjaman  kebajikan),  yaitu  pembiayaan  yang  disalurkan tanpa imbalan apapun.  Dana qardhul  hasan bersumber  dari  denda,  zakat, infaq  dan shadaqah.
Pembiayaan qardhul  hasan berupa  fasilitas  pembiayaan  yang  diberikan  atas  dasar kewajiban  untuk  tujuan  saling  tolong-menolong  ( ta’awun )  dimana  pihak  peminjam hanya  dituntut  untuk  mengembalikan  pokok  pinjaman,  tanpa  dikenakan  tambahan maupun margin keuntungan, terkecuali peminjam sukarela melebihkan pembayarannya.  Oleh  bank  syariah,  kelebihan  dan  pengembalian  dana  selanjutnya dikembalikan lagi menjadi sumber dana pembiayaan qardhul hasan .
Dana ini bisa digunakan untuk membiayai peningkatan ekonomi kaum dhuafa berupa modal  kerja.  Terutama  pada  para  nasabah  sektor  menengah  ke  bawah  yang  masih sulit  untuk  mendapatkan  bantuan  dan  pinjaman  dari  bank  karena  dianggap  tidak bankable,  seperti  modal  dagang  kecil-kecilan,  jual  sayur  keliling,  servis  sepatu  dan kegiatan sejenisnya.
Apabila  hal  ini  bisa  dikelola  dengan  baik,  maka  akan  menciptakan  efek  pada  skala makro ekonomi. Pemberdayaan ekonomi umat skala kecil dengan konsep community empowerment (pemberdayaan  masyarakat)  merupakan  solusi  tepat  mengatasi kemiskinan di masyarakat.

## D. Kesimpulan
Lembaga  keuangan  Syariah  dengan  prinsip  Islam  adalah  suatu  lembaga  yang menerapkan  sistem  non  bunga.  Banksyariah  memiliki  prinsip  filosofis  dan  basis operasional yang terintegrasi dengan nilai-nilai sosial dan aktifitas ekonomi. Hampir
semua  tokoh-tokoh  pemerhati  sosial  kemasyarakatan  sepakat  bahwa  kemiskinan yang  meningkat  berdampak  pada  peningkatan  angka  kriminalitas,  semakin rendahnya  tingkat  pendidikan  dan  kesehatan,  dapat  melahirkan  radikalisasi  atas kebijakan  negara  dan  bahkan  dapat  menciptakan  fundamentalisme  dalam bergama.Pemerintah  harus  punya  komitmen  yang  kuat  untuk  segera  mengatasi maslah  kemiskinan  bangsa  ini.  Apapun  bentuk  kegiatan  tanpa  dukungan  dari pemerintah  maka  usaha  tersebut  akan  menjadi  kurang  maksimal  dari  harapan. Kemiskinan  akan  berkurang  jika  seluruh  elemen  masyarakat  bekerja  bersama-sama mendukung program baik yang berasal dari pemerintah mupun dari lembaga lainnya seperti dukungan perbankan terhadap pengentasan kemiskinan.

## Daftar Pustaka
Booth,  A,  “ Income  Distribution  and  Poverty ”  in  A.Booth,  ed The  Oil  Boom  and After:  IndonesianEconomic  Policy  and  Perfdormance  During  theSoeharto  Era. Singapore; Oxford UniversityPress, 1992
Mervyn  K.  Lewis  dan  Latifa    M.  Algaould, Perbankan  Syariah ,  Terjmh,  Burhan Subrata, Jakarta, PT Serambi Ilmu Semesta, 2001
Muhammad Rawas Qal’aji, “ Mu’jam Lughat al-Fuqaha” Beirut:Darun-Nafs, 1985
Muhammad  Firdaus,  Sofiniyah  Ghufron,  Muhammad  Aziz  Hakim,  Mukhtar Alshodiq,  “ Sistem  Keuangan  &  Investasi  Syariah” .  Penerbit,  RENAISAN Anggota IKAPI, 2005
Muhammad Syafi’i antonio “Bank Syariah : dari teori ke Praktik ” Penerbit, GEMA INSANI, 2001
Wiroso “ Produk Perbankan Syariah” Penerbit LPFE Usakti 2009