## PROBLEMATIKA PENGHIMPUNAN DANA AKAD MUDHARABAH DI BAITUL MAAL WAT TAMWIL FASTABIQUL KHAERAT MAKASSAR
Robby Ririn, A. Intan Cahyani, Bariek Ramdhani Pababbari Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar
Email: robbyalmahendra123@gmail.com

## Abstrak
Perkembangan lembaga keuangan di Indonesia saat ini sangatlah pesat baik mikro maupun  makro,  hal  ini  ditandai  semakin  banyaknya  lembaga  keuangan  yang berdiri,  salah  satunya  yaitu  Baitul  Maal  Wat  Tamwil,  Baitul  Maal  Wat  Tamwil merupakan  bagian  dari  ekonomi  syariah,  yang  bentuknya  semacam  lembaga swadaya  masyarakat  yang  sistem  operasionalnya  tidak  mengandalkan  bunga, bentuknya seperti Bank koperasi dengan pengecualian ukurannya yang kecil dan tidak  mempunyai  akses  ke  pasar  uang  disamping  banyaknya  keunggulan  yang ditawarkan  oleh  BMT  masih  terdapat  banyak  problematika  yang  dihadapi  baik dari  segi  penghimpunan  maupun  penyalurannya,  di  BMT  Fastabiqul  Khaerat misalnya,  minat  Masyarakat  untuk  menghimpun  dana  dengan  akad  mudharabah sangat  kecil  (deposito  dan  tabungan  Mudharabah),  untuk  itu  diperlukan  adanya solusi dalam menanggulangi problematika-problematika yang dihadapi BMT. Kata Kunci: Akad Mudharabah, Penghimpunan Dana, Problematika.

## Abstrack
The development of financial institutions in Indonesia is currently very fast, both micro  and  macro,  this  is  indicated  by  the  increasing  number  of  financial institutions that have been established, one of  which is Baitul Maal Wat Tamwil, Baitul  Maal  Wat  Tamwil  is  part  of  the  sharia  economy,  which  is  a  kind  of  non- governmental organization whose system is its operations do not rely on interest, it is shaped like a cooperative bank with the exception of its small size and does not have access to the money market in addition to the many advantages offered by  BMT  there  are  still  many  problems  faced  both  in  terms  of  collection  and distribution,  in  BMT  Fastabiqul  Khaerat  for  example,  public  interest  in  collect funds with very small mudharabah contracts (mudharabah deposits and savings), for this reason a solution is needed to overcome the problems faced by BMT Keywords: Fundraising, Mudharabah Agreement, Problematic.

## A. PENDAHULUAN
Islam  adalah  agama  yang  sempurna  dan  bersifat  universal,  mencakup  dan mengatur  segala  urusan  kehidupan  manusia  salah  satunya  yaitu muamalah (interaksi antar  sesama), Muamalah dibagi  menjadi  2  yaitu  muamalah  maddiyah dan muamalah al-adabiyyah. Muamalah maddiyah merupakan aktifitas muamalah
yang  dilakukan  pebisnis  berhubungan  dengan  pemenuhan  materi  serta  harta. Perihal inilah yang dikenal dengan ekonomi dalam islam. 1
Bentuk-bentuk  dari muamalah ada  berbagai  macam  salah  satunya adalah mudharabah , Mudharabah adalah  suatu  transaksi  pembiayaan  berdasarkan syariah  yang  digunakan  sebagai  transaksi  pembiayaan  perbankan  Islam  yang dilakukan oleh para pihak berdasarkan kepercayaan. 2 yang sistem operasional dan produknya dikembangkan berlandaskan pada al-Quran dan Hadis nabi saw, maka dari  itu  lembaga  ini  beroperasi  dengan  tidak  mengandalkan  operasionalisasinya pada  bunga.  Keuntungan/hasil  dari  usaha  yang  dijalankan  oleh mudharib kemudian  dibagi  rata  sesuai  dengan  perjanjian  yang  telah  disepakati  dan  sesuai dengan  prinsip  syariah.  Akad mudharabah pernah  dilakukan  oleh  Nabi muhammad saw. sebelum menjadi Nabi. Kala itu Siti Khadijah berperan sebagai pemilik  modal  (shahibul  maal)  dan  Nabi  Muhammad  saw.  sebagai  pelaksana usaha  (Mudharib).  Dalam  praktiknya  Siti  Khadijah  mempercayakan  barang dagangannya  untuk  dijual  oleh  Nabi  keuar  negeri. 3 Mudharabah digunakan sebagai akad transaksi pembiayaan perbankan Islam dan lembaga pembiayaan non bank.  Salah  satu  bentuk  lembaga  pembiayaan  non  bank  yaitu Baitul  Maal  Wa Tamwil (BMT).
Baitul Maal adalah lembaga keuangan umat Islam yang berfungsi  mengelola dana  umat  Islam  yang  bersifat  sosial  dan  sumber  dana Baitul  Maal berasal  dari zakat,  infaq  sedekah,  hibah  dan  lain  lain.  kemudian  disalurkan  kembali  kepada yang berhak menerimanya, ataupun dipinjamkan kepada Masyarakat yang benar- benar  membutuhkan  melalui  produk  pembiayaan  qordhul  hasan  (pinjaman kebijakan tanpa jaminan), Al-Qard diberikan untuk membantu keuangan nasabah dalam  mendirikan  sebuah  usaha.  Sedangkan Baitul  tamwil adalah  lembaga  yang berfungsi menghimpun dan menyalurkan dana (intermediasi) yang bersifat profit motif. 4
Sumber  pembiayaan  BMT  berasal  dari  dana  yang  dipercayakan  Masyarakat ke  BMT  dalam  bentuk  simpanan,  simpanan  tersebut  dapat  berupa  tabungan simpanan mudharabah , simpanan berjangka, Deposito Mudharabah dan lain lain. Dana  inilah  yang  kemudian  disalurkan  kembali  kepada  Masyarakat  yang membutuhkan  dalam  bentuk  pinjaman  maupun  pembiayaan.  Alasan  berdirinya Baitul  Maal  Wa  Tamwil untuk  menjangkau  Masyarakat  kalangan  bawah  yaitu lembaga  ekonomi  rakyat  kecil  yang  kebanyakan  dari  mereka  adalah  pedagang kecil dan pengusaha kecil yang tidak bisa memanfaatkan fasilitas kredit dari bank konvensional untuk mengembangkan usaha. Dan juga sebagai salah satu alternatif menghindari  praktek  ribawi,  seperti  yang  kita  tahu  bahwa  riba  merupakan  suatu kezaliman, dan riba secara bertahap dapat menghilangkan keadilan ekonomi, yang
1 Mahmudah  Mulia  Muhammad,  “sosial  Enterpreneurship  Mewujudkan  Kesejahteraan Masyarakat  Berdasarkan  Prinsip-Prinsip  Ekonomi  Syariah”, Jurnal  El-Iqtishady:  Jurnal  Hukum Ekonomi Syariah 2 no 2, (2020): h.71.
2 Sutan  Remy  Sjahdeini, Perbankan  islam  dan  kedudukannya  dalam  tata  hukum  perbankan Indonesia ( Jakarta: PT Pustaka Utama Grafiti, 2007), h.  27.
3 Adiwarman A. Karim Bank Islam, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2009), h.204.
4 Nurul  Huda  dan  Muhammad  Heykal, lembaga  Keuangan  Islam:  Tinjauan  Teoritis  dan Praktis (Jakarta: Prenada Media Group, 2015) h. 363.
merupakan  ciri  khas  ekonomi  islam,  dan  berdampak  negatif  bagi  perekonomian umat. 5 Salah  satu  bentuk  dari  praktek  riba  adalah  adanya  pertambahan  nilai  dari uang yang harus dibayarkan ketika terjadi pembayaran tangguhan 6
Undang-Undang  yang  Mengatur  Tentang  BMT  diantaranya  adalah  Undang- Undang  Nomor  23  Tahun  2011  Tentang  pengelolaan  zakat,  Undang-Undang Nomor  25  Tahun  1992  tentang  Perkoperasian  dan  Undang  Undang  Nomor  1 Tahun  2013  Tentang  lembaga  keuangan  mikro  (LKM)  dan  peraturan  peraturan lainnya.
Disamping banyaknya keunggulan yang ditawarkan oleh BMT masih terdapat banyak  kendala  maupun  masalah  yang  dihadapi  baik  dari  segi  penghimpunan maupun penyalurannya, di BMT Fastabiqul Khaerat misalnya, minat Masyarakat untuk  menghimpun  dana  dengan  akad mudharabah sangat  kecil  bahkan  hampir tidak  ada  yang  menghimpun  dana  dengan  akad mudharabah (deposito  dan tabungan Mudharabah )  nasabah  lebih  memilih  menghimpun  dana  dengan  akad wadiah , 7 sehingga BMT Fastabiqul Khaerat lebih memprioritaskan penghimpunan dana dengan akad wadiah . Hal inilah yang membuat penulis ingin mengkaji  lebih  dalam  mengenai  problematika  yang  dihadapi  BMT Fastabiqul Khaerat Makassar  yang  menyebabkan  produk  penghimpunan  dana  dengan  akad mudharabah tidak populer/laku. Problematika sendiri dalam kamus besar bahasa Indonesia, problema berarti hal yang belum dapat dipecahkan, yang menimbulkan permasalahan. 8 Dan  harus  segera  dipecahkan  untuk  menghindari  sesuatu  yang tidak diinginkan.

## B. METODE PENELITIAN
Jenis  penilitian  yang  digunakan  dalam  penelitan  ini  adalah  Penelitian Lapangan  (Field  Research)  yaitu  salah  satu  penelitian  Kualitatif,  dimana  peneliti turun  langsung  untuk  mengumpulkan  data,  dengan  pendekatan  penelitian  yang digunakan  adalah:  pendekatan  empiris  dan  yuridis.  Selanjutnya  metode pengumpulan  data  yang  digunakan  adalah  wawancara,  observasi  dan dokumentasi.  Sedangkan  teknik  pengelolaan  dan  analisis  data  yang  dilakukan adalah  dengan  1  tahap,  yaitu  pengelolaan  data,  analis  data  (reduksi  data  dan penyajian  data)  dan  penarikan  kesimpulan.  Metode  ini  diterapkan  untuk  melihat dan  memahami  subjek  dan  objek  penelitian  yang  meliputi  orang,  lembaga, berdasarkan fakta yang tampil secara apa adanya. Adapun sumber data penelitian ini adalah sumber data primer yang terdiri dari informan dan responden. Keduaa data sekunder yang terdiri dari buku, jurnal, artikel, dan penelitian terdahulu.
5 Sohrah, “Prinsip Ekonomi Dalam Islam” Jurnal Al-Qadau: Jurnal Peradilan dan Keluarga Islam 1 no. 2 ( 2014) h.84. http://journal3.uin-alauddin.ac.id/index.php/al-qadau/article/view/641 6 Risaldi  dkk,  “Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Pelayanan  Jasa  dan  Penerapan  Akad  Pada BNI syariah Makassar,” Jurnal Istiqshaduna: Jurnal Hukum Ekonomi Syariah 2 no. 1 (2020) h.28
7 Abdul  Syukur,  (56  Tahun),  Manager  BMT  Fastabiqul  Khaerat, Wawancara ,  Makassar Tanggal 05 November 2018
8 Departemen  Pendidikan  dan  Kebudayaan, Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia (Jakarta:  Bulan Bintang, 2002), h .276

## C. HASIL PENELITIAN
1. Penghimpunan Dana di  BMT Fastabiqul Khaerat Makassar
Dana  pihak  ketiga  merupakan  sumber  pendanaan  utama  BMT  fastabiqul khaerat  makassar  upaya  kerja  keras  dari  semua  elemen  yang  berkecimpung  di dalam  BMT  Fastabiqul  Khaerat  telah  membuahkan  hasil  yang  menggembirakan terlihat  dari  pertumbuhan  mitra  yang  terus  bertambah  dari  tahun  ke  tahun  dan dana  simpanan  yang  berhasil  dikumpulkan.  Berikut  ini  tabel  pertumbuhan  mitra dan jumlah simpanan  yang berhasil di kumpulkan dari tahun 2018-2020, yaitu:
Tahun Jumlah Mitra Jumlah Simpanan 2018 2555 854.221.891 2019 2637 988.621.725 2020 2637 1.016.700.774
(Sumber : Laporan Rapat Akhir Tahun Buku 2020)
Tabel  diatas  menggambarkan  bahwa  pertumbuhan  mitra/anggota  mengalami kenaikan  yang  cukup  signifikan.  Pada  tahun  2018  jumlah  anggota  pada  BMT fastabiqul  Khaerat  berjumlah  2555  orang,  kemudian  pada  tahun  2019  bertambah menjadi 2637 orang dan di akhir tahun 2020 bertambah lagi menjadi 2716 orang. Begitupun  juga  dengan  jumlah  simpanan/tabungan,  dari  pihak  ke  tiga  yang terkumpul  setiap  tahunnya  mengalami  kenaikan,  pada  tahun  2018  jumlah tabungan  yang  terkumpul  senilai  854.221.891  rupiah  kemudian  pada tahun  2019 simpanan  anggota  BMT  yang  terkumpul  sebanyak  988.621.725  kemudian  tahun 2020  sebanyak  1.016.700.774,  ini  menunjukkan  bahwa  minat  menabung Masyarakat di BMT Fastabiqul Khaerat cukup tinggi, walaupun pada tahun 2019 indonesia  dilanda  wabah  covid  tetapi  tidak  mempengaruhi  Masyarakat  untuk menyimpan dananya. Adapun sumber dana BMT fastabiqul Khaerat yaitu:
1. Investasi Mudharabah
Investasi  adalah  pengorbanan  nilai  tertentu  yang  berlaku  saat  ini  untuk mendapatkan nilai di masa mendatang yang belum dapat dipastikan besarnya dalam  sistem  ekonomi  konvensional,  seseorang  melakukan  investasi  dengan motif yang berbeda-beda, diantaranya untuk memenuhi kebutuhan likuiditas, menabung  agar  mendapat  pengembalian  yang  lebih  besar,  merencanakan pensiun, untuk berspekulasi, dan lain-lain. 9
2. Simpanan
Simpanan merupakan dana yang dipercayakan Masyarakat kepada pihak pengelola  BMT,  baik  berupa  simpanan  pokok,  simpanan  wajib  anggota, maupun simpanan wadiah dhamanah.
Tujuan  penghimpunan  dana  di  BMT  fastabiqul  Khaerat  sebagaimana wawancara  dengan  ibu  ifah  selaku  bendahara  BMT  mengatakan  bahwa:“kalau
9 Muhammad Nafkir HR, Bursa efek dan Investasi Syariah (Jakarta: Serambi, 2009), h.68
untuk  tujuannya  sendiri  yaitu  kan  kalau  menyimpan  dana  di  bank  itu  uangnya belum  tentu  langsung  ke  Masyarakat  pasar  sini  toh,  nah  supaya  ini  uang  tetap berputar  di  Masyarakat  sekitar  pasar  maka  BMT  fasta  menghimpun  dana Masyarakat  dengan  tujuan  supaya  ini  uang  berputar  di  Masyarakat  sini  agar pedagang  yang  tidak  punya  dana  atau  kekurangan  dana  bisa  terbantu.  Selain  itu juga bertujuan untuk menjauhkan Masyarakat dari praktik ekonomi yang bersifat ribawi dan juga agar Masyarakat tidak bergantung pada rentenir. 10
Dalam memasarkan produknya strategi yang dipakai oleh BMT yaitu sistem jemput (door to door) yakni streategi dimana kita sebagai penyedia jasa/ penjual produk  melakukan  secara  aktif  kegiatan  pemasaran  dengan  terjun  langsung  ke lapangan menemui calon pelanggan atau nasabah satu demi satu. \

## 2. Faktor  Penghambat  Penghimpunan  Dana  Akad  Mudharabah  di    BMT Fastabiqul Khaerat Makassar
Disamping  banyaknya  keunggulan,  kelebihan  dan  kekurangan  BMT  juga terdapat  banyak  kendala  maupun  permasalahan  dalam  sistem  operasionalnya. Salah  satu  problematika  yang  paling  menonjol  di  BMT  fastabiqul  Khaerat  yaitu penghimpunan  dana  dengan  akad mudharabah tidak  begitu  populer  dan  tidak banyak  diminati  Masyarakat  di  wilayah  pemasaran  BMT  padahal  prinsip  bagi hasil  penghimpunan  dana  akad mudharabah merupakan  salah  satu  solusi  untuk menghindari  riba  dan  merupakan  produk  lembaga  keuangan  syariah  yang  cukup populer.  Adapun  alasan    tabungan  dan  deposito mudharabah tidak  banyak diminati Masyarakat sebagaimana wawancara dengan Bapak Abdul Syukur selaku manager  di  BMT  tersebut  yaitu:  “kurangnya  pemahaman  di  Masyarakat  tentang deposito  dan  tabungan mudaharabah menyebabkan  Masyarakat  hanya menginginkan  keuntungan  padahal  seharusnya  akad mudharabah adalah  akad yang sama-sama menanggung keuntungan maupun kerugian. Bahkan tidak jarang nasabah  mengeluh  tentang  kecilnya  keuntungan  yang  didapat,  Hal  inilah  yang membuat penghimpunan dana dengan akad mudharabah seakan mati suri bahkan hampir seluruh anggota BMT menyimpan dananya dengan akad wadiah” .
Kurangnya  SDM  dari  pihak  BMT  secara  luas  maupun  kurangnya  sosialisasi dari  pemerintah  membuat  Masyarakat  kurang  faham  mengenai  produk  dan keberadaan BMT di Indonesia. Seiring perkembangan ekonomi syariah yang pesat dibutuhkan  pemahaman  ekonomi  secara  komprehensif  untuk  itulah  peranan pemerintah  sangat  dibutuhkan  untuk  kemajuan  ekonomi  syariah  kedepannya 11 . Negara  dengan  penduduk  Muslim  terbesar  sudah  saatnya  Indonesia  menjadi pelopor  dan  kiblat  pengembangan  industri  dan  keuangan  syariah  di  ASEAN bahkan  dunia. 12 Seiring  perkembangan  ekonomi  syariah  yang  pesat  dibutuhkan
10 Zulaifah Wahab, (52 Tahun), Bendahara BMT Fastabiqul  Khaerat, Wawancara , Makassar Tanggal 07 November 2021.
11 Musyfikah  Ilyas,  “Tinjauan  Hukum  Ekonomi  Islam  Terhadap  Musyawarah  dalam Penyelesaian  Sengketa  Ekonomi  Syariah” ,  Jurnal  Al-Qadau:  Jurnal  Peradilan  dan  Keluarga Islam 5 no 2 (2018): h.228
12 Sirajuddin  Roy  dan  Ifa  Musdalifah,  “Eksistensi  BMT  di  Tengah  Masyarakat  Ekonomi Asean(Studi  Kasus  pada  BMT  Sinar  Surya  Makassar)” Jurnal  Istiqsaduna:  Jurnal  Hukum Ekonomi Syariah 2 no.1 (2016): h.3.
pemahaman  ekonomi  secara  komprehensif  untuk  itulah  peranan  pemerintah sangat dibutuhkan untuk kemajuan ekonomi syariah.
Selain  karena  kurangnya  pemahaman  dari  Masyarakat  tentang  BMT,  aspek pasar juga mempengaruhi penghimpunan dana akad mudharabah . Adapun alasan Masyarakat  lebih  memilih  simpanan  dengan  akad  wadiah  sebagaimana wawancara  dengan  ibu  Norma 13 nasabah  yang  menghimpun  dananya  di  BMT Fastabiqul Khaerat yaitu:
“Saya ini pedagang kecil, kalau mau deposit kan uangnya harus minimal 10 jutaanlah kalau mau bagus keuntungannya dan ada juga jangka waktunya, nah kalau  kami  ini  pedagang  campuran  kalau  mau  menyimpan  uang  agak  susah apalagi kalau tak 20-30 ribuanji perhari, lalu datang pak syukur menawarkan ini, tabungan sukarela yang nomilnya itu tidak adaji batasnya, mau 10 ribu 20 ribu  terserah,  berapapun  uang  yang  mau  ditabung  perhari,  tidak  ribetki  juga kalau  maui  ditarik,  kalau  datangmi  pak  syukur  menagih  bisa  langsung dicairkan di tempat tidak ada semenit uang sudah ditangan, hahha”.
Hal senada juga diungkapkan oleh salah satu nasabah BMT yaitu ibu Sarina saat wawancara, ia mengatakan bahwa: 14
Saya  sudah  puluhan  tahun  jualan  disini, karena  keuntungan  dari  jualan  saya ini  kecil  jadi  uang  itu  susah  sekali  terkumpul,  lalu  datang  pak  syukur menawarkan  tabungan  sama  ini  pembiayaan,  awalnya  saya  bingung,  tapi setelah dijelaskan sama pak syukur akhirnya saya mengambil pembiayaan di BMT untuk meningkatkan usahaku, Alhamdulillah karena angsurannya kecil dan bisa dibayar perhari, saya juga bisa menabung 20-50an perhari. Adapun untuk deposito mudharabah menurut ibu Sarina“kalau untuk itu saya sering dengar tapi susah karena kalau macetki kreditnya nasabah berdampak juga ke kita”.
Berdasarkan  wawancara  diatas  dapat  disimpulkan  bahwa  kendala  yang dihadapi  oleh  BMT  fastabiqul  Khaerat  dalam  menghimpun  dana  pihak  ke  3 (tabungan dan deposito Mudharabah ) yaitu:
1. Lemahnya  pemahaman  Masyarakat  tentang  BMT  sehingga  Masyarakat kurang tertarik untuk menghimpun dananya dengan akad mudharabah.
2. Kurangnya sumber daya manusia yang melaksanakan kegiatan pemasaran, dan juga kurangnya sosialisasi pemerintah tentang BMT.
3. Aspek pasar yaitu banyaknya nasabah khusunya pelaku usaha mikro yang lebih  memilih  simpanan  dengan  akad  wadiah  karena  baik  penarikan maupun  simpanannya  yang  mudah  daripada  tabungan mudharabah maupun deposito Mudharabah
Selain kendala diatas masih banyak kendala-kendala yang ada di BMT pada umumnya seperti:
1. Modal
Modal yang relatif kecil menjadi permasalahan yang setiap saat ada pada BMT.Didukung  dengan  perputaran  modal  yang  belum  tentu  kembali  100  %
13 Ibu Norma, (42 tahun),  penjual barang campuran, Wawancara Pasar Pannampu Makassar Tanggal 06 November 2021
14 Ibu Sarina, (38 tahun),  Penjual Buah, Wawancara Pasar Pannampu  Makassar Tanggal  06 November 2021
untuk  BMT.  Diperlukan  adanya  suntikan  dana  yang  cukup  baik  dari pemerintah atau pihak- pihak yang tertarik untuk berinvestasi di BMT.
2. Kredit Macet Lambatnya  angsuran  yang  diterima  oleh  BMT  menjadi  alasan  yang  klasik bagi  BMT.  Persoalan  ini  sudah  menjadi  santapan  setiap  terjadi  akad-akad pembiayaan  walaupun  tidak  semua  peminjam  selalu  bermasalah,  masalah kredit macet adalah masalah yang paling sering dialami BMT
3. Likuiditas Dengan  modal  yang  relatif  kecil  dan  diharuskan  terjadi  perputaran  untuk memperoleh  laba,  di  samping  dana  pihak  ketiga  juga  ikut  diputar  agar  dana yang  disimpan  memperoleh  bagi  hasil,  maka  BMT  akan  mengalami permasalahan  likuiditas  jika  tidak  dapat  memenuhi  permintaan  uang  oleh nasabah.
Kendala  diatas  juga  dialami  oleh  BMT  Fastabiqul  Khaerat  Makassar  modal yang  relatif  kecil  membuat  BMT  Fastabiqul  Khaerat  belum  mampu  membuat jangkauan  pemasarannya  lebih  luas.  faktor  dana    ini  jugalah  yang  dihadapi  oleh BMT  pada  umumnya  sehingga  menyebabkan  lembaga  keuangan  syariah  di indonesia  perkembangannya  sangat  lambat  sehingga  tertinggal  dari  lembaga keuangan  lainnya,  dan  menyebabkan  banyak  BMT  di  indonesia  mengalami wanprestasi  (kebangkrutan),  hal  ini  harus  segera  dibenahi  untuk  perkembangan lembaga keuangan syariah kedepannya.

## D. KESIMPULAN
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  penghimpunan  dana  di  BMT Fastabiqul  Khaerat  mengalami  peningkatan  yang  cukup  pesat  dilihat  dari pertumbuhan  anggota  dari  tahun  ke  tahun,  dan  uang  yang  berhasil  dikumpulkan setiap  tahunnya,  faktor  penghambat  penghimpunan  dana  akad mudharabah di BMT  fastabiqul  Khaerat  yaitu  akad mudharabah tidak  populer/laku  dan Masyarakat  kurang  tertarik  menghimpun  dananya  dengan  akad mudharabah dikarenakan lemahnya pemahaman Masyarakat tentang BMT , kurangnya sumber daya  manusia  yang  melaksanakan  kegiatan  pemasaran  dan  juga  kurangnya sosialisasi pemerintah tentang lembaga keuangan syariah khususnya BMT, aspek pasar, modal yang relatif kecil, kredit macet dan likuiditas

## DAFTAR PUSTAKA
Buku:
Departemen,  Pendidikan  dan  Kebudayaan. Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia,
Jakarta: Bulan Bintang, 2002.
Huda,  Nurul  dan  Muhammad  Heykal. Lembaga  Keuangan  Islam  Tinjauan Teoritis dan Praktis. PT. Fajar Interpratama Mandiri, 2013. Karim,  Adiwarman. Bank  Islam:  Analisis  Fiqih  dan  Keuangan. Jakarta:  Raja Grafindo Persada, 2010.
Nafkir HR, Muhammad. Bursa efek dan Investasi Syariah Jakarta: Serambi, 2009. Sjahdeini,  Sutan  Remy. Perbankan  islam  dan  kedudukannya  dalam  tata  hukum perbankan Indonesia. Jakarta: PT Pustaka Utama Grafiti, 2007.
Jurnal: Ilyas, Musyfikah. “Tinjauan Hukum Ekonomi Islam Terhadap Musyawarah dalam Penyelesaian  Sengketa  Ekonomi  Syariah”. J urnal  Al-Qadau:  Peradilan dan Keluarga Islam Vol. 5 No. 2 (2018) Muhammad,  Mahmudah  Mulia. “Sosial  Enterpreneurship  Mewujudkan Kesejahteraan Masyarakat Berdasarkan Prinsip-Prinsip Ekonomi Syariah”. El-Iqtishady: Jurnal Hukum Ekonomi Syariah Vol.2 No. 2 (2020).
Risaldi,  dkk.,  “Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Pelayanan  Jasa  dan  Penerapan Akad  Pada  BNI  syariah  Makassar”. Istiqshaduna : Jurnal  Ilmiah Mahasiswa Hukum Ekonomi Syariah Vol. 2 No. 1 (2020). Roy,  Sirajuddin  dan  Musdalifah  Ifa.  “Eksistensi  BMT  di  Tengah  Masyarakat Ekonomi  Asean  (Studi  Kasus  pada  BMT  Sinar  Surya  Makassar)”. Istiqshaduna: Vol. 2 no.1 (2017). Sohrah. “Prinsip Ekonomi Dalam Islam Jurnal”. Al-Qadau: Jurnal Peradilan dan Keluarga Islam Vol. 1 No.2 (2014).

## Wawancara:
Abdul  Syukur,  (56  Tahun),  Manager  BMT  Fastabiqul  Khaerat, Wawancara ,
Makassar Tanggal 05 November 2018
Norma,  (42  tahun),    penjual  barang  campuran, Wawancara Pasar  Pannampu Makassar Tanggal 06 November 2021
Sarina, (38 tahun),  Penjual Buah, Wawancara Pasar Pannampu Makassar
Zulaifah  wahab,  (52  Tahun),  Bendahara  BMT  Fastabiqul  Khaerat, Wawancara Kota Makassar Tanggal 07 November 2021.