## Jurnal Informatika Ekonomi Bisnis
ht t p: / / www.i nf eb .or g
2022 Vol. 4 N o .   4 Hal:  263-268 e-ISSN: 2714-8491

## Pengaruh Jumlah Pembiayaan, Pendapatan Nasabah, dan Jangka Waktu Pengembalian terhadap Kelancaran Pembiayaan Nasabah BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
Riandy Mardhika Adif 1  , Muhammad Annuara 2 , Irsadunas 3
1,2,3 Universitas Islam Negeri Imam Bonjol Padang
riandymardhika@uinib.ac.id

## Abstract
This study aims to determine the effect of the amount of financing, customer income and the period of return on customer financing  at  BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi.  This  study  used  a  quantitative  method  with  a  questionnaire  research instrument  with  a  logistic  regression  analysis  tool  from  SPSS  22.  The  sampling  method  used  purposive  sampling  with  the slovin technique, with a total population of 743 financing customers at BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi and a sample of  80  financing  customers  at  BPRS  Carana  Tips  Andalas  Bukittinggi.  The  results  of  this  study  indicate  that  the  amount  of financing  has  a  negative  influence  on  the  smooth  return  of  financing.  Customer  income  has  a  positive  influence  on  the smooth return of financing. Meanwhile, the payback period does not affect the smooth return of financing at BPRS Carana Kiat  Andalasa  Bukittinggi.  And  simultaneously  the  variable  amount  of  financing,  customer  income,  and  payback  period affect the smooth return of financing at BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi.
Keywords: Financing  Amount,  Customer  Income,  Period  of  time,  Smoothness,  Return  on  Financing,  BPRS  Carana  Kiat Andalas Bukiktinggi.

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  jumlah  pembiayaan,  pendapatan  nasabah  dan  jangka  waktu pengembalian  pembiayaan  nasabah  di  BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi.  Penelitian  ini  menggunakan  metode Kuantitatif  dengan  instrument  penelitian  kuesioner  dengan  alat  analisis  regresi  logistic  dari  SPSS  22.  Dengan  metode pengambilan sampel menggunakan purposive sampling dengan teknik slovin, dengan jumlah populasi sebanyak 743 nasabah pembiayaan  di  BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  dan  jumlah  sampel  80  nasabah  pembiayaan  di  BPRS  Carana  Kiat Andalas  Bukittinggi.  Hasil  penelitian  ini  menunjukan  bahwa  jumlah  pembiayaan  memberikan  pengaruh  negatif  terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan. Pendapatan nasabah memberikan pengaruh positif terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan.  Sedangkan  jangka  waktu  pengembalian  tidak  berpengaruh  terhadap  kelancaran  pengembalian  pembiayaan  di BPRS Carana Kiat Andalasa Bukittinggi. dan secara simultan variabel jumlah pembiayaan, pendapatan nasabah, dan jangka waktu pengembalian berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan di BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi.
Kata kunci: Jumlah  Pembiayaan,  Pendapatan  Nasabah,  Jangka  Waktu,  Kelancaran,  Pengembalian  Pembiayaan,  BPRS Carana Kiat Andalas Bukiktinggi.
INFEB is licensed under a Creative Commons 4.0 International License.

## 1. Pendahuluan
BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  merupakan salah  satu  lembaga  keuangan  syariah  yang  berfungsi sebagai lembaga intermediasi dengan menghimpun dan menyalurkan dana kepada masyarakat [ 1 ].  Tujuan dari BPRS  Carana  Kiat  Andalas  yaitu  untuk  membantu meningkatkan  taraf  hidup  orang  islam,  khususnya golongan  menengah  ke  bawah  melalui  pembiayaan yang  diberikan.  Seperti  halnya  dengan  bank  atau lembaga keuangan syariah lainnya, BPRS Carana Kiat Andalas  Bukittinggi  memiliki  produk  pembiayaan yang berprinsip syariah [ 2 ].
Banyaknya pembiayaan yang disalurkan BPRS Carana Kiat  Andalas  Bukittinggi  akan  menimbulkan  sebuah risiko,  yaitu  semakin  banyak  pembiayaan  yang dilakukan  oleh  bank  semakin  besar  pula  risiko  yang mungkin  akan  terjadi  [ 3 ].  Untuk  memastikan  bahwa modal  yang  diberikan  kepada  calon  nasabah  tersebut
aman  dan  lancar,  maka  sebelum  modal  diberikan terlebih dahulu dilakukan analisis pembiayaan. Prinsip analisis pembiayaan sekurang-kurangnya harus mencakup  informasi  aturan  permohonan  pembiayaan, mencakup  jumlah  pembiayaan,  objek  yang  dibiayai, masa/tempo  dan  alasan  keperluan  pembiayaan. Informasi ini dimaksudkan untuk memperoleh gambaran bahwa dana tersebut benar -benar digunakan untuk  membiayai  usaha,  dan  dapat  memprediksi keberhasilan atau kegagalan pembiayaan nantinya [ 4 ].
BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  Sebagai lembaga  keuangan  yang  berbasis  profitabilitas  dengan prinsip  profit  sharing  biasa  disebut  dengan  bagi  hasil [ 5 ].  Tentunya  dalam  penyaluran  dana  kepada  nasabah dalam  bentuk  pembiayaan  untuk  mencari  keuntungan dalam  bentuk  bagi  hasil  atau  imbalan  berupa  margin penjualan, tentunya mengharapkan dana yang disalurkan  dapat  kembali  100%  [ 6 ].  Tetapi  praktek  di lapangan  berbeda,  permasalahan  yang  sering  muncul
dari penyaluran pembiayaan terhambatnya pengembalian  pembiayaan  oleh  nasabah  seperti ketidak  lancaran  bahkan  kemacetan  pembayaran angsuran/pengembalian  pembiayaan  juga  terjadi  di BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi [ 7 ]. Meskipun telah dilakukan analisis pembiayaan sebelum pembiayaan  diberikan,  ternyata  belum  menjamin adanya  pembiayaan  yang  sehat  [ 8 ].  Jumlah  nasabah pembiayaan  yang  bermasalah  pada  tahun  2019-2021 akan disajikan pada Tabel 1.
Tabel 1. Jumlah Nasabah Pembiayaan Yang Bermasalah Tahun
2019-2021 Tahun Total Nasabah Pembiayaan Nasabah Mengalami Masalah 2019 685 33 2020 720 31 2021 743 37
Pada  Tabel  1.  Jumlah  nasabah  pembiayaan  yang bermasalah  pada  tahun  2019  sebanyak  33  dari  total nasabah  pembiayaan  685  nasabah,  selanjutnya  pada tahun  2020  nasabah  mengalami  masalah  sebanyak  31 dari  total  nasabah  pembiayaan  720  nasabah  dan  tahun 2021  nasabah  mengalami  masalah  sebanyak  37  dari 743 nasabah. Kolektabilitas pembiayaan BPRS Carana Kiat Andalas akan disajikan pada Tabel 2.
Tabel 2. Kolektabilitas Pembiayaan BPRS Carana Kiat Andalas Kolektabilitas Kategori keterlambtan Jumlah nasabah Kol 1 Lancar Tepat waktu 685 Kol 2 DPK 30s/d 90 hari 21 Kol 3 Kurang lancar 90s/d180 hari 3 Kol 4 Diragukan 180s/d360 hari 4 Kol 5 Macet >360 hari 30
Berdasarkan  Tabel  2  dapat  diketahui  kolektabilitas atau penggolongan nasabah pembiayaan murabahah di tahun 2021. Dimana terdapat nasabah yang mengalami ketidak  lancaran  dalam  pengembalian  pembiayaan sebanyak  58  nasabah  dari  743  nasabah.  Kolektabilitas pembiayaan  dikaterogikan  menjadi  5  (lima)  kategori. Suatu  pembiayaan  dikatakan  bermasalah  apabila memasuki  ranah  NPF  ( Non  Performing  Financing ) apabila  memasuki  tingkat  kolektabilitas  3  atau termasuk  dalam  pembiayaan    kurang  lancar  dengan keterlambatan mencapai  91 hari s/d 120 hari.
Jumlah  pembiayaan  yang  diberikan  oleh  pihak  bank tentunya  sudah  melalui  tahap  analisis  sehingga  dapat disesuaikan dengan kemampuan masing-masing nasabah, sehingga jumlah pembiayaan dapat memproyeksikan  tingkat  kelancaran  pengembalian pembiayaan  nasabah  [ 9 ].  Semakin  tinggi  besaran pembiayaan  yang  diberikan  setiap  tahunnya,  maka akan  berbanding  lurus  dengan  risiko  yang  mengiringi pembiayaan tersebut [ 10 ]. Besarnya nominal pembiayaan  yang  diberikan  kepada  nasabah  hingga batas  waktu  maksimum  yang  sudah  ditentukan  itu tergantung  dari  jumlah  permintaan  dan  penilaian kemampuan  membayar  debitur,  sehingga  semakin tinggi  besaran  pembiayaan  yang  diberkan,  maka
semakin  besar  pula  beban  yang  ditanggung  oleh debitur [ 11 ].
Semakin  besar  pendapatan  maka  akan  memberikan motivasi  debitur  untuk  meningkatkan  usahanya, sehingga  nantinya  akan  meningkatkan  penghasilan debitur  [ 12 ].  Apabila  penghasilan  bertambah  maka penghasilan  yang  dialokasikan  untuk  membayar pembiayaan  juga  semakin  meningkat  [ 13 ].  Jangka waktu  pengembalian  adalah  batas  waktu  yang diberikan  oleh  bank  kepada  debitur  untuk  membayar pinjamannya hingga lunas [ 14 ]. Faktor ini berpengaruh positif  terhadap  pengembalian  pembiayaan  [ 15 ]. Semakin lama jangka waktu pengembalian pembiayaan  yang  diberikan  oleh  bank  kepada  debitur akan memperkecil peluang debitur melakukan tunggakan karena semakin kecil jumlah angsuran yang harus dibayarkan debitur per bulannya [ 16 ].
Jumlah Pembiayaan, Pendapatan Nasabah, dan Jangka Waktu  Pengembalian  adalah  tiga  variabel  yang digunakan  dalam  penelitian  untuk  mempelajari pengaruhnya terhadap kelancaran pembiayaan nasabah pada  BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi.  Jumlah Pembiayaan:  Merupakan  jumlah  dana  yang  diberikan oleh  BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  kepada nasabah untuk memenuhi kebutuhan mereka.
Pendapatan  Nasabah:  Merupakan  jumlah  pendapatan yang  diperoleh  nasabah  dari  sumber-sumber  lain  di luar  BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi.  Jangka Waktu Pengembalian: Merupakan periode waktu yang diberikan oleh BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi kepada  nasabah  untuk  melunasi  kembali  pembiayaan yang  diberikan.  Dalam  penelitian,  ketiga  variabel  ini digunakan  untuk  mengidentifikasi  faktor-faktor  yang mempengaruhi  kelancaran  pembiayaan  nasabah  pada BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  dan  untuk menentukan apakah variabel-variabel tersebut berpengaruh  positif  atau  negatif  terhadap  kelancaran pembiayaan nasabah.
Kolektabilitas pembiayaan adalah kemampuan anggota dalam  mengembalikan  dana  pembiayaan  dari  bank syariah  dinyatakan  lancar  atau  tidak,  baik  pinjaman pokok  maupun  bagi  hasil  pada  waktu  yang  telah disebutkan berdasarkan perjanjian yang telah disepakati  [ 17 ].  Kolektabilitas  pembiayaan  dapat diukur  melalui  ketepatan  mengembalikan  angsuran pokok dan bagi hasil serta kemampuan anggota, dilihat dari  usaha  maupun  nilai  agunan  yang  bersangkutan [ 18 ].  Maka  dari  itu  kerangka  berfikir  disajikan  dalam Gambar 1.

## 2. Metode Penelitian
Metode  penelitian  kuantitatif  ini  dapat  diartikan sebagai  metode  penelitian  yang  berlandaskan  pada filsafat positivisme digunakan  untuk  meneliti  pada populasi  atau  sampel  tertentu,  pengumpulan  data menggunakan  instrument  penelitian  analisis  data bersifat  kuantitatif/statistic  dengan  tujuan  untuk menguji  hipotesis  yang  telah  ditetapkan  [ 19 ]. Penelitian  ini  dilakukan  pada  nasabah  pembiayaan BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  dengan  data jumlah  pembiayaan,  pendapatan  nasabah  dan  jangka waktu  pembiayaan  serta  kelancaran  pembiayaan nasabah  diperoleh  dari  hasil  kuesioner  yang  diberikan kepada nasabah, sedangkan jumlah nasabah pembiayaan  diperoleh  dari  laporan  keuangan  BPRS Carana Kiat  Andalas Bukittinggi [ 20 ]. Jenis data pada penelitian  ini  adalah  data  primer  dan  data  sekunder. Data  Primer  dari  penelitian  ini  yaitu  hasil  kuesiner yang  disebar  kepada  nasabah  dan  data  skundernya yaitu jumlah nsabah pembiayaan serta kolektabilitasnya yang diperoleh dari laporan keuangan BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi  periode  tahun 2021.
Populasi pada penelitian ini yaitu Nasabah Pembiayaan pada  tahun  2021  yaitu  sebanyak  743  nasabah.  Teknik pengambilan  sampel  Sampel  adalah  menggunakan teknik solvin dengan rumus (1).
n=N/(1+ 〖 Ne 〗 ^2 ) (1)
Dimana  n  adalah  Jumlah  sampel,  N  adalah  Jumlah populasi,  e  adalah  Persen  kelonggaran  karena kesalahan  pengambilan  sampel  yang  masih  dapat ditolerir sebesar 10%.
n =743/(1+ 〖 (743)(0,1) 〗 ^2 )=80,13
Jadi  jumlah  sampel  yang  akan  digunakan  dalam penelitian ini adalah 80,13 atau dibulatkan menjadi 80 orang  nasabah.  Dan  teknik  pengambilan  sampel menggunkan  metode purposive  sampling ,  yaitu  teknik pengambilan  sampel  yang  dipilih  langsung  oleh peneliti  dan  sesuai  kriteria  yang  diinginkan.  Teknik pengumpulan  data  pada  penelitian  ini  yaitu  dengan menggunakan  observasi,  keusioner,  wawancara,  dan dokumentasi.  Teknik  analisis  data  yang  digunakan pada  penelitian  ini  yaitu  yang  pertama  uji  validitas, yang  kedua  analisis  statistik  deskriptif,  dan  yang terakhir  menggunakan regression  logistic .  Dalam regresi  logistic  terdapat  beberapa  uji  yaitu  estimasi fungsi  logistic  regression,  uji  ketetapan  klasifikasi model regresi, uji kelayakan model regrsi, uji koefisien determinasi,  uji  kelayakan  model  keseluruhan,  uji signifikansi variabel penelitian.

## 3. Hasil dan Pembahasan
Dalam  penelitian  tersebut,  terdapat  tiga  variabel independen yang  akan mempengaruhi  variabel dependen  yaitu  kelancaran  pembiayaan  nasabah  pada BPRS  Carana  Kiat  Andalas  Bukittinggi.  Ketiga variabel independen tersebut adalah Jumlah Pembiayaan:  Variabel  ini  mengacu  pada  jumlah
pembiayaan  yang  diberikan  oleh  BPRS  Carana  Kiat Andalas  Bukittinggi  kepada  nasabahnya.  Semakin besar  jumlah  pembiayaan  yang  diberikan,  maka semakin  tinggi  risiko  yang  diambil  oleh  BPRS tersebut. Oleh karena itu, variabel ini diharapkan akan berpengaruh  negatif  terhadap  kelancaran  pembiayaan nasabah.  Pendapatan  Nasabah:  Variabel  ini  mengacu pada  pendapatan  yang  diperoleh  oleh  nasabah  dari sumber-sumber lain di luar BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi. Semakin tinggi pendapatan nasabah, maka semakin  besar  kemampuan  nasabah  untuk  membayar kembali  pembiayaan  yang  diberikan  oleh  BPRS tersebut. Oleh karena itu, variabel ini diharapkan akan berpengaruh  positif  terhadap  kelancaran  pembiayaan nasabah.
Jangka  Waktu  Pengembalian:  Variabel  ini  mengacu pada  jangka  waktu  yang  diberikan  oleh  BPRS  Carana Kiat  Andalas  Bukittinggi  kepada  nasabahnya  untuk membayar  kembali  pembiayaan  yang  diberikan. Semakin  lama  jangka  waktu  pengembalian,  maka semakin besar risiko yang diambil oleh BPRS tersebut. Oleh  karena  itu,  variabel  ini  diharapkan  akan berpengaruh  negatif  terhadap  kelancaran  pembiayaan nasabah.  Dengan  demikian,  hipotesis  yang  dapat dihasilkan adalah sebagai berikut:
H0:  Jumlah  Pembiayaan  tidak  berpengaruh  signifikan terhadap  Kelancaran  Pembiayaan  Nasabah  di  BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
H1:  Jumlah  Pembiayaan  berpengaruh  signifikan terhadap  Kelancaran  Pembiayaan  Nasabah  di  BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
H0: Pendapatan Nasabah tidak berpengaruh signifikan terhadap  Kelancaran  Pembiayaan  Nasabah  di  BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
H1:  Pendapatan  Nasabah  berpengaruh  signifikan terhadap  Kelancaran  Pembiayaan  Nasabah  di  BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
H0:  Jangka  Waktu  Pengembalian  tidak  berpengaruh signifikan  terhadap  Kelancaran  Pembiayaan  Nasabah di BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
H1: Jangka Waktu Pengembalian berpengaruh signifikan  terhadap  Kelancaran  Pembiayaan  Nasabah di BPRS Carana Kiat Andalas Bukittinggi
Uji  validitas  adalah  ketetapan  atau  kecermataan  suatu instrumen  dalam  mengukur  apa  yang  diukur.  Uji validitas  sering  digunakan  untuk  mengukur  ketetapan suatu  item  dalam  kuesioner  atau  skala,  apakah  item- item  pada  kuesiner  tersebut  sudah  tepat  dalam mengukur  apa  yang  diukur.  Dalam  penentuan  layak atau tidaknya suatu item yang akan digunakan. Dalam penelitian  ini  hasil  uji  validitas  yang  disajikan  pada Tabel 3.
Tabel 3. Hasil Uji Validitas Varibel rhitung rtabel Keterangan Jumlah pembiayaan 0,885 0,185 Valid Pendapataan nasabah 0,816 0,185 Valid
Jangka waktu pengembalian 0,616 0,185 Valid Kelancaran pengembalian 0,323 0,185 Valid
Dari  Tabel  3,  variabel  jumlah  pembiayaan  (X 1 ), pendapatan  nasabah  (X 2 ),  jangka  waktu  pengembalian (X 3 ),  dan  kelancaran  pengembalian  (Y)  menunjukkan nilai  rhitung  lebih  besar  dari  rtabel,  artinya  bahwa semua  itemnya  bersifat  valid.  Statistik  deskriptif  yaitu penggambaran  data  yang  diperoleh  berdasarkan  data dari 80 responden, maka disajikan pada Tabel 4.

## Tabel 4. Deskripsi Jumlah Pembiayaan dengan Kelancaran Pengembalian Pembiayaan
Jumlah Pembiayaan Kelancaran Pengembalian Pembiayaan Lancar Tidak lancar Total Jumlah Pensentase Jumlah Persentase  Jumlah  Total < Rp 10 Juta 27 40,9% 4 28,57% 31 38,75 % Rp10 Juta - Rp50 Juta 30 44,45% 10 71,42% 39 48,75 % >Rp50 Juta 9 13,63% 0 0% 9 11,25 % Total 66 100% 14 100% 80 100%
Pada  Tabel  4  bahwa  jumlah  pembiayaan  < Rp.10.000.000  sebanyak  27  nasabah  yang  lancar,  Rp 10.0000.000  –  Rp  50.000.000  sebanyak  30  nasabah yang  lancar, dan >Rp 50.000.000 sebanyak 9 nasabah yang  lancar.  Selanjutnya  jumlah  pembiayaan  yang tidak  lancar  <Rp  50.000.000  sebanyak  4  nasabah, Rp10.000.000-Rp  50.000.0000  sebanyak  10  nasabah dan >Rp 50.000.000 sebanyak 0 nasabah.
Tabel 5. Deskripsi Pendapatan Nasabah dengan Kelancaran

## Pengembalian Pembiayaan Jilid II
Pendapatan nasabah Kelancaran pengembalian pembiayaan Lancar Tidak lancar Total Jumlah Pensentase Jumlah Persentase Jumlah Total <Rp 3 Juta 33 50% 9 64,28% 42 52,5% Rp3 Juta - Rp10 Juta 29 43,93% 5 35,71% 34 42,5% >Rp10 Juta 4 6,06% 0 0 % 4 5% Total 45 100% 35 100% 80 100%
Pada  Tabel  5  bahwa  Pendapatan  nasabah  terhadap kelancaran  kategori  <Rp  3.000.000  sebanyak  33 nasabah,  Rp3.000.000-Rp  10.000.000  sebanyak  29 nasabah,  dan  >Rp  10.000.000  sebanyak  4  nasabah. Selanjutnya yang tidak lancar dari kategori pendapatan nasabah  <Rp  3.000.000  sebanyak  9  nasabah,  Rp 3.000.000  –  Rp  10.000.000  sebanyak  5  nasabah  dan >Rp 10.000.000 sebanyak 0 nasabah.
Tabel 6. Deskripsi Jangka Waktu Pengembalian terhadap Kelancaran Pengembalian Pembiayaan
Jangka Waktu pembiay aan Kelancaran pengembalian pembiayaan Lancar Tidak lancar Total Juml ah Pensent ase Juml ah Persent ase Juml ah Total < 1 tahun 7 10,6% 1 7,14% 8 10% 1-3 tahun 49 74,24% 12 85,71% 61 76,25 % > 3 tahun 10 15,15% 1 7,14% 11 13,75 % Total 66 100% 14 100% 80 100%
Pada  Tabel  6  bahwa  jangka  waktu  pengembalian terhadap  kelancaran  pengembalian  pembiayaan  <1 tahun  sebanyak  7  nasabah,  1-3  tahun  sebanyak  49 nasabah, dan >3tahun sebanyak 10 nasabah. Sedangkan  yang  tidak  lancar  kategori  <1  tahun
sebanyak  1  nasabah,  1-3  tahun  sebanyak  12  nasabah, dan  >3  tahun  sebanyak  1  nasabah.  Persamaan  logistic regression, dapat ditunjukkan dari hasil tabel Variabels in the Equation pada Tabel 7.
Tabel 7. Variabels in the Equation Ket B SE Wald Df Siq X1 .983 .735 1.787 1 .081 X2 1.347 .776 3.008 1 .083 X3 .511 .734 .484 1 .486 Constant .242 1.405 .030 1 .863
Berdasarkan  Tabel  7  menunjukan  bahwa  hasil pengujian  dengan  regresi  logistik  diatas  maka  nilai konstanta  sebesar  0,242  dengan  rumus  fungsi  logistic (2).
Y= a + bx1+ bx2+ bx3 (2)
Y= 0,242 + 0,983 x1+ 1,347 x2+ 0,511 x3
Fungsi diatas dapat diartikan sebagai berikut ini:
1)  Jika pendapatan nasabah dan jangka waktu konstan dan  jumlah  pembiayaan  1  maka  difungsikan  sebagai berikut:
Y= 0,242 + 0,983 (1) + 1,347 (0) + 0,511(0)
Y= 0,242 – 0,983
Y= -0,741
Artinya  pada  kondisi  pendapatan  nasabah  dan  jangka waktu  pembiayaan  bernilai  tetap  dan  jumlah pembiayaan < Rp 10 juta maka kelancaran pembiayaan bernilai  -0,741  atau  berada  pada  pembiayaan  tidak lancar.
2)  Jika  jumlah  pembiayaan  dan  jangka  waktu pembiayaan  konstan  dan  pendapatan  1  maka difunsikan sebagai berikut:
Y= 0,242 + 0,983 (0) + 1,347 (1) + 0,511(0)
Y= 0,242 + 1,347
Y= 1,547
Artinya  pada  kondisi  jumlah  pembiayaan  dan  jangka waktu  pembiayaan  bernilai  tetap  dan  pendapatan  <Rp 3 juta maka kelancaran pembiayaan bernilai 1,547 atau berada pada pembiayaan lancar,
3)  Jika  jumlah  pembiayaan  dan  pendapatan  nasabah bernilai konstan dan jangka waktu pembiayaan 1 maka difungsikan sebagai berikut:
Y= 0,242 + 0,983 (0) + 1,347 (0) + 0,511(1)
Y= 0,242 + 0,511
Y= 0,753
Artinya  pada  kondisi  jumlah  pembiayaan  dan pendapatan  nassabah  bernilai  konstan  dan  jangka waktu  pembiayaan  <1  tahun  maka  nilai  kelancara pembiayaan  bernilai  0,511  atau  peluang  pembiayaan lancar sebesar 51,1%. Uji Ketetapan Klasifikasi Model Regresi.  Pengujian  ini  dilakukan  untuk  mengukur seberapa besar ketetapan model dalam mengklasifikasikan  kasus  kedalam  dua  kelompok
yakni  dalam  hal  ini  kelompok  yang  lancar  dalam pengembalian  pembiayaan  dan  kelompok  yang  tidak lancar.  Hasil  pengujian  Hosmer  and  Lemeshow  Tes pada  table  diatas  dapat  diketahui  bahwa  nilai  Chi- Square  hitung  sebesar  2,845  <  Chi  square  tabel  7,779 dengan  tingkat  probabilitas  signifikansi  sebesar  0,584 >  0,1  sehingga  menerima  H0,  yang  menunjukkan bahwa  disimpulkan  bahwa  model  regresi  binary logistik  layak  dipakai  untuk  peramalan  penelitian  ini karena adanya perbedaan  yang signifikan nyata antara klasifikasi  yang  diprediksi  dengan  klasifikasi  yang diamati.  Nilai  Nagelkerke  R  Square  pada  hasil  output SPSS  memberikan  nilai  sebesar  0,166  atau  16,6% artinya  bahwa  ketiga  variabel  yang  digunakan  pada penelitian ini berpengaruh terhadap variabel terikatnya, sedangkan  sisanya  sebesar  (100%  -  16,6%)  adalah 84,4% dijelaskan oleh variabel lain diluar persamaan.
Nilai chi-square dengan menggunakan Omnimbus Test didapati  model  sebesar  8,256  dan  nilai  signifikansi sebesar  0,054  <  0,1  menunjukan  bahwa  variabel jumlah  pembiayaan,  pendapatan  nasabah,  dan  jangka waktu  pengembalian  pembiayaan  berpengaruh  secara simultan terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan  dan  model  dapat  diterima  karena  mampu memprediksikan pengaruh variabel-variabel independen terhadap varibel dependen. variabel jumlah pembiayaan  memiliki  signifikan  sebesar  0,081  <  0,1 lalu  dinyatakan  menerima  H1  dan  menolak  H0, sehingga jumlah pembiayaan berpengaruh parsial yang signifikan terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan.  Kemudian  variabel  pendapatan  nasabah memiliki  signifikan  sebesar  0,083  <  0,1  sehingga pendapatan  nasabah  dinyatakan  memiliki  pengaruh parsial yang signifikan terhadap kelancaran pengembalian  pembiayaan.  Selanjutnya,  pada  variabel jangka  waktu  pengembalian  memiliki  signifikan sebesar  0,48>0,1  sehingga  jangka  waktu  tidak berpengaruh  secara  parsial  yang  signifikan  terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan.

## 4. Kesimpulan
Variabel  jumlah  pembiayaan  berpengaruh  terhadap kelancaran  pengembalian  pembiayaan.  Semakin  besar jumlah  pembiayaan  yang  diberikan  maka  semakin besar pula risiko terjadinyaa keterlambatan pengembalian  pembiayaan  yang  akan  terjadi.  Hal  ini dibuktikan dengan nilai signifikan 0,081<0,1 dan nilai koefisiennya  -0,983.  Variabel  pendapatan  nasabah berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan. Semakin besar pendapatan nasabah maka semakin  besar  peluang  pengembalian  pembiayaan yang  akan  terjadi.  Hal  ini  dibuktikan  dengan  nilai signifikan  0,083<0,1  dan  nilai  koefisiennya  1,347. Variabel  jangka  waktu  pengembalian  pembiayaan tidak  berpengaruh  terhadap  kelancaraan  pengembalian pembiayaan. Hal ini dibuktikan dengan nilai signifikan 0,486>0,1  artinya  menerima  H0  dan  menolak  H1. Secara simultan variabel jumlah pembiayaan, pendapatan  nasabah,  dan  jangka  waktu  pengembalian pembiayaan berpengaruh signifikan terhadap kelancaran pengembalian pembiayaan. Adapun
besarnya  koefisien  determinasi  yang  diberikan  pada variabel  jumlah  pembiayaan,  pendapatan  nasabah  dan jangka  waktu  pengembalian  pembiayaanterhadap kelancaraan  pengembalian  pembiayaan  memberikan kontribusi  pengaruh  sebesar  16,6%,  sedangkan  sisaya sebesar (100% - 16,6%) adalah 84,4%, dijelaskan oleh variabel lain diluar persamaan.

## Daftar Rujukan
[1] Marantika,  C.  R.  (2013). Analisis  Faktor-Faktor  Yang Mempengaruhi  Kelancaran  Pengembalian  Kredit  Usaha  Rakyat (Kur) Mikro . Journal of Management, 2 (2), 1–14.
[2] Wardiah,  W.,  &  Ibrahim,  A.  (2013).  Mekanisme  Perhitungan Keuntungan  dan  Pengaruhnya  Terhadap  Bagi  Hasil  (Studi Terhadap  Pembiayaan  Mudharabah  Pada  BPRS  Hikmah Wakilah  Banda  Aceh). Share:  Jurnal  Ekonomi  dan  Keuangan Islam, 2 (1). DOI: https://doi.org/10.22373/share.v2i1.1403 .
[3] Akbar, D. A., Lidyah, R., Mismiwati, M., & Africano, F. (2017). Pengujian  Kausalitas  Npf,  Fdr,  Bopo,  Car,  Inflasi,  Dan  Nilai Tukar  Terhadap  Return  On  Asset  Bank  Umum  Syariah . SNTIBD, 2 (1), 9–17.
[4] Safitri,  A.  A.,  &  Laila,  N.  (2020).  Implementasi  Prosedur Pemberian  Pembiayaan  Produktif  Dan  Penanganan  Pembiayaan Bermasalah  Pada  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah  Bhakti Sumekar  dan  Bank  Perkreditan  Rakyat  Jawa  Timur. Jurnal Ekonomi  Syariah  Teori  Dan  Terapan,  7 (12),  2326.  DOI: https://doi.org/10.20473/vol7iss202012pp2326-2338 .
[5] Buhari, B., Kartika, C., & Suindyah, S. (2021). Analisis Evaluasi Perbandingan  Sistem  Pemberian  Kredit  Sebelum  dan  Setelah Pandemi  Covid-19. JPEKBM  (Jurnal  Pendidikan  Ekonomi, Kewirausahaan,  Bisnis  dan  Manajemen),  5 (2),  1.  DOI: https://doi.org/10.32682/jpekbm.v5i2.2220 .
[6] Saderach,  H.  (2020).  Penerapan  Sistem  Bagi  Hasil  Pada  Bank Syariah  Dikaitkan  dengan  Perlindungan  Terhadap  Nasabah (Studi  Pada  Bank  Kalbar  Syariah  Pontianak). Al-Mustashfa: Jurnal  Penelitian  Hukum  Ekonomi  Syariah,  5 (1),  31.  DOI: https://doi.org/10.24235/jm.v5i1.6786 .
[7] Lutfiati, A. (2020). Analisis Perbandingan Prinsip Penghitungan Bunga  Tabungan  Pada  Bank  Konvensional  dengan  Bagi  Hasil Tabungan Mudharabah Pada Bank Syari’ah. Kinerja, 2 (01), 49– 70. DOI: https://doi.org/10.34005/kinerja.v2i02.796 .
[8] Rozi, A.  F., &  Amalia, F. (2022). Faktor Pendorong Komitmen Nasabah  dalam  Pengembalian  Dana  Pembiayaan  di  BMT  UGT Sidogiri. Jihbiz :  Jurnal  Ekonomi,  Keuangan  Dan  Perbankan
Syariah, 6 (1), 58–68. DOI: https://doi.org/10.33379/jihbiz.v6i1.1146 .
[9] Wardiah,  W.,  &  Ibrahim,  A.  (2013).  Mekanisme  Perhitungan Keuntungan  dan  Pengaruhnya  Terhadap  Bagi  Hasil  (Studi Terhadap  Pembiayaan  Mudharabah  Pada  BPRS  Hikmah Wakilah  Banda  Aceh). Share:  Jurnal  Ekonomi  dan  Keuangan Islam, 2 (1). DOI: https://doi.org/10.22373/share.v2i1.1403 .
[10] Kudus, K., & Naghfir, N. (2017). Efektivitas Akad Pembiayaan Bai’  Al-  Wafa  Pada  Baitul  Maal  Wat  Tamwil. Arena  Hukum,
10 (1), 1–19. DOI:
https://doi.org/10.21776/ub.arenahukum.2017.01001.1 .
[11] Diantara,  S.  (2019). Sahnya  Akad  Pembiayaan  Pada  Bank Syariah (Uu 21 Tahun 2008) . Lex Privatum, 6 (10), 64–73.
[12] Retnoningsih.  (2015). Sistem  Informasi  Simpanan  dan Pembiayaan Pada Baitul Maal wat Tamwil (BMT) Al-Multazam Kabupaten Tegal . Evolusi, 3 (2), 24–32.
[13] Raihani,  H.  (2022).  Analisis  Penilaian  Kesehatan  Bank Menggunakan  Metode  Risk  Profile,  Earning  dan  Capital  Pada BPRS. Al-Bank: Journal of Islamic Banking and Finance, 2 (1),
28. DOI: https://doi.org/10.31958/ab.v2i1.4818 .
[14] Harahap, M. I., & Harahap, R. D. (2019). Analisis Faktor-Faktor Yang  Memengaruhi  Aset  BPRS. At-Tijaroh:  Jurnal  Ilmu
Manajemen Dan Bisnis Islam, 5 (1), 67–82. DOI: https://doi.org/10.24952/tijaroh.v5i1.1645 .
[15] Jelita,  W.  R.  S.,  &  Shofawati,  A.  (2019).  Manajemen  Risiko Operasional Pada PT Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Jabal  Nur  Tebuireng  di  Surabaya. Falah:  Jurnal  Ekonomi Syariah, 4 (1), 69. DOI: https://doi.org/10.22219/jes.v4i1.8733 .
[16] Jelita,  W.  R.  S.,  &  Shofawati,  A.  (2019).  Manajemen  Risiko Operasional Pada PT Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Jabal  Nur  Tebuireng  di  Surabaya. Falah:  Jurnal  Ekonomi Syariah, 4 (1), 69. DOI: https://doi.org/10.22219/jes.v4i1.8733 .
[17] Fithria,  A.,  Sholihin,  M.,  Arief,  U.,  &  Anindita,  A.  (2021). Management  ownership  and  the  performance  of  Islamic microfinance  institutions:  a  panel  data  analysis  of  Indonesian Islamic rural banks. International Journal of Islamic and Middle Eastern  Finance  and  Management,  14 (5),  950–966.  DOI: https://doi.org/10.1108/IMEFM-05-2020-0257 .
[18] Fauzi,  M.  (2018).  Efisiensi  bank  pembiayaan  rakyat  syariah (BPRS) di provinsi Jawa Tengah. Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam, 4 (1), 31–40. DOI:
https://doi.org/10.20885/jeki.vol4.iss1.art4 .
[19] Nawawi,  A.,  Nurdiansyah,  D.  H.,  &  Al  Qodliyah,  D.  S.  A. (2018).  Pengaruh  Pembiayaan  Mudharabah  dan  Musyarakah Terhadap  Profitabilitas  (ROA)  Pada  BPRS  HIK  Bekasi  Kantor Cabang  Karawang. FALAH:  Jurnal  Ekonomi  Syariah,  3 (2),  96. DOI: https://doi.org/10.22219/jes.v3i2.7679 .
[20] Pujiastutik, H. ’In, & Sumanto, A. (2021). The Effect  of ROA, FDR,  AND  NPF  on  The  Profit-Sharing  Rate  For  Mudharabah Deposit  In  Bprs,  Indonesia. Quantitative  Economics  Journal,
9 (1), 37. DOI: https://doi.org/10.24114/qej.v9i1.23598 .