## PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP SIMPANAN DAN PINJAMAN ANGGOTA KOPERASI DI CITRA AKADEMIKA KUPANG
Yuyanti Selan yantiselan25@gmail.com dan Petrus E de Rozari Dosen Jurusan Manajemen Universitas Nusa Cendana Kupang, INDONESIA rosaripeter@yahoo.com dan Reyner Makatita Dosen Jurusan Manajemen Universitas Nusa Cendana Kupang, INDONESIA reynermakatita@yahoo.com

## ABSTRACT
Cooperative knowledge needs to be owned by Cooperative Members in order to utilize the products of bank and non-bank financial institutions to be able to manage finances well. Based on the results of a  national  surve  about  Indonesian  financial  literacy  carried  out  by  OJK  in  2013,  the  level  of financial  literacy  of  the  Indonesian  people  was  only  21.84%  with  a  level  of  financial  inclusion  of 59.74%. The majority of financial inclusion in Indonesia is in the banking sector. For Micro, Small and Medium Enterprises (MSMEs) and cooperatives, the financial literacy level is 15.68% with a financial  inclusion  rate  of  53.34%.  Financial  literacy  is  Knowledge,  Understanding,  and Utilization in  managing  finances.  This  study  aims  to  investigate  how  much  the  level  of  financial literacy and its effect on savings and loans of members of the Citra Akademika Kupang cooperative. The variables are Knowledge, Understanding, And Utilization that are predicted to have an effect on cooperative member’s Savings and Loan are explained by descriptive analysis and testing using statistics. The results showed that the lowest achievement was found in the aspect of Knowledge that had a negative influence around -32.4% and the highest achievement was found in the Utilization aspect, which was 74.3% of the members' savings. Utilization affects negatively which ranges from 23.7% and it affects significantly to the Loans of cooperative members. This shows that Knowledge and  Understanding  are  not  enough  to  increase  Savings  and  Loans,  meaning  that  it  requires  the Utilization of cooperative products to increase Savings and Loans.
Keywords: Cooperative Products, Financial Literacy.

## PENDAHULUAN
Masyarakat  yang  memiliki  pendidikan  yang  rendah  dan  pendapatan  yang rendah, cenderung memiliki literasi keuangan dasar yang rendah. Literasi keuangan juga dibutuhkan  dalam  menumbuh  kembangkan  usaha  koperasi  di  masyarakat.  Tingkat
pemahaman  keuangan  anggota  koperasi  diharapkan  dapat  meningkatkan  perannya secara  produktif  dalam  menumbuhkan  dan  mengembangkan  kewirausahaan  pada tingkat  anggota.  Patut  disadari  bahwa  menjadi  tanggung  jawab  koperasi  untuk meningkatkan literasi keuangan anggota, selain upaya mandiri dari anggota sendiri.
Tingkat  pemahaman  (Literasi  keuangan)  anggota  koperasi  terhadap  simpanan dan  pinjaman  koperasi  dapat  dinilai  dari  beberapa  indikator  yaitu  meningkatkan pengetahuan  (knowledge),  keyakinan  (confidence),  keterampilan  (skill)  anggota  dan masyarakat  luas  sehingga  mereka  mampu  mengelola  keuangan  dengan  lebih  baik. Berdasarkan  dalam  penelitian  ini  terdapat  variabel-variabel  yang  akan  diteliti  yaitu pengetahuan, pemahaman, pemanfaatan, pinjaman dan simpanan anggota koperasi. Hal tersebut akan dibahas dalam penelitian ini dengan cara observasi langsung menggunakan kuesioner  Berdasarkan  uraian  pada  latar  belakang  diatas,  peneliti  tertarik  untuk melakukan  penelitian  tentang  Pengaruh  Literasi  Keuagan  Terhadap  Simpanan  dan Pinjaman Anggota Koperasi Di Citra Akademika.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Literasi Keuangan menurut Pengetahuan
Ada  banyak  ahli  yang  mendefenisikan  pengetahuan,  (Salam,  2008) mengemukakan bahwa pengetahuan ialah apa yang diketahui atau hasil pekerjaan tahu. Pekerjaan  tahu  tersebut adalah  hasil  daripada: kenal,  sadar,insaf,  mengerti  dan pandai. Pengetahuan  menurut  Reber  (2010)  dalam  makna  kolektifnya,  pengetahuan  adalah kumpulan  informasi  yang  dimiliki  oleh  seseorang  atau  kelompok,  atau  budaya  tertntu. Sedangakan  secara  umum  pengetahuan  menurut  Reber  (2010)  adalah  komponen- komponen  mental  yang  dihasilkan  dari  semua  proses  apapun,  entah  lahir  dari  bawaan atau dicapai lewat pengalaman.
Berdasarkan  beberapa  defenisi  tentang  pengetahuan  dapat  disimpulkan  bahwa pengetahuan adalah kumpulan informasi yang didapat dari pengalaman atau sejak lahir yang  menjadikan  seseorang  itu  tahu  akan  sesuatu.  Proses  tahu  tersebut  diperoleh  dari proses  kenal,  sadar,  insaf,  mengerti  dan  pandai.  The  Presidents  Advisory  Council  Of Financial  Literacy  dalam  penelitian  Krisna  (2008)  juga  mendefinisikan  bahwa  literasi keuangan  sebagai  kemampuan  untuk  menggunakan  pengetahuan  serta  keahlian  untuk mengelola  sumber  daya  keuangan  agar  tercapai  kesejahteraan.  Menurut  Manurung (2009:24) literasi  keuangan  adalah  seperangkat  keterampilan  dan  pengetahuan  yang
memungkinkan  seorang  individu  untuk  membuat  keputusan  dan  efektif  dengan  semua sumber  daya  keuangan  mereka.  Menurut  Chen  dan  Volpe  (1998) literasi  keuangan adalah sebagai kemampuan mengelola keuangan agar hidup bisa lebih sejahtera dimasa yang  akan  datang.  Menurut  Lusardi  (2007) literasi  keuangan  dapat  diartikan  sebagai pengetahuan keuangan dengan tujuan mencapai kesejahteraan. Hal ini dapat dimaknai bahwa  persiapan  perlu  dilakukan  untuk  menyongsong  globalisasi,  lebih  spesifiknya globalisasi masalah dalam bidang keuangan.

## Literasi Keuangan menurut Pemahaman
Pemahaman  berasal  dari  kata  paham  yang  mempunyai  arti  mengerti  benar, sedangkan pemahaman merupakan proses pembuatan cara memahami (Em Zul, Fajri & Ratu  aprilia  Senja,  2008:  607-608).  Pemahaman  berasal  dari  kata  paham  yaitu  artinya (1) pengertian ; pengetahuan yang banyak, (2) pendapat, pikiran, (3) aliran; pandangan (4)  mengerti  benar  (akan);  tahu  benar  (akan);  (5)  pandai  dan  mengerti  benar,  apabila mendapat  imbuhan  me-i  menjadi  memahami,  berarti;  (1)  mengetahui  benar,  (2) pembuatan,  (3)  cara  memahami  atau  memahamkan  (mempelajari  baik-baik,  supaya paham)  (Depdikbud,  1994:74),  sehingga  dapat  diartikan  bahwa  pemahaman  adalah suatu proses, cara memahami, cara mempelajri baik-baik supya paham dan mengetahui banyak.
(Kaly,  Hudson  dan  Vush  2008) mengartikan  bahwa  literasi  keuangan  sebagai kemampuan  untuk  memahami  kondisi  keuangan  serta  konsep-konsep  keuangan  dan untuk  merubah  pengetahuan  itu  secara  tepat  kedalam  perilaku.  Menurut  lembaga Otoritas  Jasa  Keuangan  (2013) menyatakan  bahwa  secara  defenisi  literasi  diartikan sebagai  kemampuan  memahami,  jadi  literasi  keuangan  adalah  kemampuan  mengelola dana  yang  dimiliki  agar  berkembang  dan  hidup  bisa  lebih  sejahtera  dimasa  yang  akan datang,  OJK  menyatakan  bahwa  misi  penting  dari  program  literasi  keuangan  adalah untuk  melakukan  edukasi  dibidang  keuangan  kepada  masyarakat  Indonesia  agar  dapat mengelola  keuangan  secara  cerdas,  supaya  rendahnya  pengetahuan  tentang  industri keuangan  dapat  diatasi  dan  masyarakat  tidak  mudah  tertipu  pada  produk-produk investasi  yang  menawarkan  keuntungan  tinggi  dalam  jangka  pendek  tanpa mempertimbangkan  resikonya.  Untuk  memastikan  pemahaman  masyarakat  tentang produk  dan  layanan  yang  ditawarkan  oleh  lembaga  jasa  keuangan,  program  strategi nasional  literasi  keuangan  mencanangkan  tiga  pilar  utama.  Pertama,  mengedepankan
program edukasi dan kampanye nasional literasi keuangan. Kedua, berbentuk penguatan infrastruktur  literasi  keuangan.  Ketiga,  berbicara  tentang  pengembangan  produk  dan layanan  jasa  keuangan  yang  terjangkau.  Penerapan  ketiga  pilar  tersebut  diharapkan dapat mewujudkan masyarakat Indonesia yang memiliki tingkat literasi keuangan yang tinggi  sehingga  masyarakat  dapat  memilih  dan  memanfaatkan  produk  jasa  keuangan guna meningkatkan kesejahteraan.

## Literasi Keuangan menurut Pemanfaatan
Pemanfaatan merupakan turunan dari kata “manfaat”, yakni suatu penghadapan yang  semata-mata  menunjukan  kegiatan  menerima.  Penghadapan  tersebut  pada umumnya  mengarah  pada  perolehan  atau  pemaikaian  yang  hal-hal  berguna  baik dipergunakan  secara  langsung  maupun  tidak  langsung  agar  dapat  bermanfaat (www.definisipengertian.com>home>komunikasi).  Sedangkan  pemanfaatan  menurut Kamus  Besar  BahasaIndonesia  (KBBI)  adalah  suatu  proses,  cara,  perbuatan memanfaatakan.  Dengan  demikian,  maka  dapat  diartikan  bahwa  pemanfaatan  adalah cara  menggunakan  yang  sistematis  agar  mendapat  sesuatu  yang  dapat  bermanfaat. Houston  (2010) meyatakan  bahwa  literasi  keuangan  terjadi  ketika  individu  memiliki sekumpulan  keahlian  dan  kemampuan  yang  membuat  orang  tersebut  mampu memanfaatkan sumber daya yang ada untuk mencapai tujuan yang diharapkan. Manfaat dari memiliki pengetahuan agar individu memiliki perencanaan keuangan yang baik dan terhindar  dari  masalah  keuangan. Literasi  keuangan  setiap  individu  harus  ditingkatkan agar  dapat  membuat  keputusan  kuangan  yang  baik  dan  mampu  mengelola  keuangan pribadi secara optimal.

## Pengertian Koperasi
Menurut Undang-Undang Nomor 25 Tahun 1992,  koperasi adalah badan usaha yang  beranggotakan  orang-seorang  atas  badan  hukum  koperasi  dengan  melandaskan kegiatannya  berdasarkan  prinsip  koperasi  sekaligus    sebagai  gerakan  ekonomi  rakyat yang berdasar atas asas kekeluargaan. Koperasi berasal dari bahasa latin yaitu cooperate, yang dalam bahasa inggris disebut cooperation. Co berarti bersama dan operation berarti usaha  atau  bekerja,  sehingga  co-operation  berarti  bekerja  atau  berusaha  bersama-sama (Saraswati  dkk).  Menurut  Hardiningsi  dkk  (2013),  koperasi  adalah  badan  usaha  yang beranggotakan  orang-seorang  atau  badan  hukum  koperasi  dengan  melaksanakan
kegiatan  berdasarkan  prinsip  koperasi  sekaligus  sebagai  gerakan  ekonomi  rakyat  yang berdasarkan asas kekeluargaan.
Menurut Ikatan Akutan Indonesia (2002:271) koperasi adalah badan usaha yang mengorganisir  pemanfaatan  dan  pendayagunakan  sumber  daya  ekonomi  para anggotanya  atas  dasar  prinsip-prinsip  koperasi  dan  kaidah  usaha  ekonomi  untuk meningkatkan  taraf  hidup  anggotanya  pada  khususnya  dan  masyarakat  daerah  pada umumnya,  dengan  semikian  koperasi  merupakan  gerakan  ekonomi  rakyat  dan  soko guru  perekonomian  nasional. Menurut  Soeriatmadja  dalam  Hendrojogi  (2002:22), koperasi  adalah  satu  perkumpulan  dari  orang-orang  yang  atas  dasar  persamaan  derajat sebagai  manusia  dan  tidak  memandang  haluan  agama,  dan  politik  secara  sukarela masuk,  untuk  sekedar  memenuhi  kebutuhana  bersama  yang  bersifat  keberadaan  atas tanggungan  bersama. Berdasarkan  defenisi-defenisi  tersebut,  dapat  diambil  kesimpulan bahwa  pada  dasarnya  koperasi  merupakan  salah  satu  badan  usaha  yang  terdiri  dari anggota-anggota  yang  melaksanakan  kegiatannya  berdasarkan  prinsip-prinsip  koperasi dengan tujuan yaitu mensejahterakan anggota-anggota koperasi.

## Pengertian Koperasi Simpan Pinjam
Berdasarkan  UU  Nomor.  25  Tahun  1992  yang  dimaksud  dengan  Simpanan adalah: “Simpanan adalah sejumlah uang yang disimpan oleh Anggota kepada Koperasi Simpan  Pinjam,  dengan  memperoleh  jasa  dari  Koperasi  Simpan  Pinjam  sesuai perjanjian”.    Sedangkan  yang  dimaksud  dengan  Pinjaman  adalah:    “Pinjaman  adalah penyediaan  uang  oleh  Koperasi  Simpan  Pinjam  kepada  Anggota  sebagai  peminjam berdasarkan  perjanjian,  yang  mewajibkan  peminjam  untuk  melunasi  dalam  jangka waktu tertentu dan membayar jasa”.
Dari  pengertian  diatas  berdasarkan  Ketentuan  Umum  Pasal  1  UU  Nomor.  25 tahun 1992 bahwa : “Koperasi Simpan Pinjam adalah Koperasi yang menjalankan usaha simpan  pinjam  sebagai  satu-satunya  usaha”.  Adapun  menurut Rudianto  (2010:51) pengertian  koperasi  simpan  pinjam  adalah:  “Simpan  pinjam  adalah  koperasi  yang bergerak  dalam  bidang  pemupukan  simpanan  dana  para  anggotanya,  untuk  kemudian dipinjamkan kembali kepada para anggota yang memerlukan bantuan dana”. Sedangkan menurut  Ninik  Widiyanti dan Sunindhia (2009:198)  simpan  pinjam  adalah:  “Koperasi simpan  pinjam  adalah  koperasi  yang  bergerak  dalam  lapangan  usaha  pembentukan modal melalui tabungan-tabungan para anggota secara teratur dan terus-menerus untuk
kemudian  dipinjamkan  kepada  para  anggota  dengan  cara  mudah,  murah,  cepat  dan tepat  untuk  tujuan  produktif  dan  kesejahteraan”.  Berdasarkan  defenisi  diatas  Koperasi simpan  pinjam  adalah  koperasi  yang  bergerak  dibidang  simpan  pinjam  uang  dengan modal  yang  berasal  dari  tabungan  para  anggota  dan  dipinjamkan  kepada para  anggota yang memerlukan.

## PEMBAHASAN DAN HASIL

## Kerangka Berpikir
Jenis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data  kuantitatif.  Jenis penelitian  ini  merupakan  penelitian  yang  bersifat  studi  kasus  dan  bersumber  dari  data primer. Data primer diperoleh  dari koperasi Citra Akademika Kupang, berupa laporan posisi keuangan.
Populasi pada penelitian ini adalah anggota koperasi dan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah simple, random, sampling dengan pertimbangan tertentu.

## Deskripsi Variabel
Untuk  melihat  tanggapan  responden  terhadap  indikator-indikator  dan  rata-rata sektor  untuk  variabel  literasi  keuangan,  Simpanan,  dan  pinjaman  dapat  diuraikan sebagai berikut:
1. Deskripsi Variabel Literasi Keuangan
a. Klasifikasi Indikator
Simpanan Anggota (Y 1 ) Pinjaman Anggota (Y 2 ) X 1 Pengetahuan X 2 Pemahaman
X 3 Pemanfaatan
Sektor Minimum = 1 x jumlah responden = 1 x 60 = 60 Sektor Maksimum = 5 x jumlah responden = 5 x 60 = 300
= = = = 48
Berdasarkan sektor maksimum dan minimum serta rentang sektor tersebut, maka klasifikasi sektor untuk Literasi keuangan secara keseluruhan :
50 – 98 Sangat Kurang Baik
98 - 146 Kurang Baik
146 – 194 Cukup Baik
194– 242 Baik
242 – 290 Sangat Baik
b. Klasifikasi Skor Variabel
Sektor Minimum = 1 x jumlah pertayaan x 60 = 1 x 14 x 60 = 840 Sektor Maksimum = 5 x jumlah pertayaan x 60 = 5 x 14 x 60 = 4200
= = = 672
Berdasarkan  skor  maksimum  dan  minimum  serta  rentang  skor  tersebut,  maka klasifikasi skor variabel Literasi Keuangan secara keseluruhan:
680 – 1352 Sangat Kurang Baik
1352 – 2024 Kurang Baik
2024 – 2696 Cukup Baik
2696 – 3368 Baik
3368 – 4040 Sangat Baik
Berdasarkan  data  yang  diperoleh  dari  konsumen  melalui  kuesioner,  diperoleh deskripsi data mengenai Literasi Keuangan sebagai berikut:
Frekuensi dan Presentase variabel Literasi Keuangan (X)
Variabel observasi Frekuensi Nilai skor total Ʃ (fxs) Klasifikasi skor SS (5) S (4) RR (3) TS (2) STS (1) Koperasi sering mengadakan penyuluhan tentang 18 30% 32 53,3% 4 6,7% 3 5% 3 5% 239 Baik
pendidikan
perkoperasian bagi anggota koperasi Nilai (f x s) 90 128 12 6 3 Pendidikan perkoperasian membantu anggota untuk lebih peka terhadap perkembangan usaha koperasi 27 45% 23 38,3% 6 10% 3 5% 1 1,7% 252 Sangat Baik Nilai (f x s) 135 92 18 6 1
Anggota menabung Rp.
10.000.000 pada awal
tahun dengan suku bunga 4% per tahun tanpa biaya administrasi masa saldo
tabungan anda akan sebesar Rp 10.400.000 pada akhir tahun. 14 23.3% 24 40% 13 21,7% 6 10% 3 5% 220 Baik Nilai (f x s) 70 96 39 12 3 Anda lebih untung jika mendapat uang Rp. 10.000.000 tahun ini dibandingkan anda mendapatkannya pada tiga tahun yang akan dating 17 28,3% 13 21,7% 19 31,7% 8 13,3 % 3 5% 213 Baik
Nilai (f x s)
85 52 57 16 3 Anggota harus mengetahui persyaratan berkoperasi 22 36,7% 28 46,7% 6 10% 3 5% 1 1,7% 247 Sangat Baik Nilai (f x s) 110 112 18 6 1 Setelah diadakan penyuluhan tentang pendidikan perkoperasian, anggota dapat memahami manfaat koperasi 16 26,7% 38 63,3% 5 8,3% 1 1,7% 0 % 249 Sangat Baik
Nilai (f x s) 80 152 15 2 0 Rapat anggota telah berfungsi secara efektif dalam membahas dan mengesahkan laporan pertanggungjawaban pengurus dan pengawas 10 16,7% 32 53,3% 14 23,3% 3 5% 1 1,7% 227 Baik Nilai (f x s) 50 128 42 6 1 Informasi yang diperoleh dari pendidikan dan pelatihan mengenai koperasi berguna bagi anggota 22 36,7% 34 56,7% 3 5% 1 1,7% 0 % 257 Sangat Baik Nilai (f x s) 110 136 9 2 0 Kemudahan dalam proses simpan dan meminjam pada koperasi 14 23,3% 40 66,7% 4 6,7% 0 % 2 3,3% 244 Sangat Baik Nilai (f x s) 70 160 12 0 2 Respon koperasi terhadap pengaduan dan permohonan yang diajukan pada saat menabung atau meminjam 14 23,3% 31 51,7% 13 21,7% 2 3,3% 0 % 237 Baik Nilai (f x s) 70 124 39 4 0 Keakrutan atau kebenaran data dalam pencatatan tabugan dan pinjaman pada koperasi 13 21,7% 29 48,3% 15 25% 3 5% 0 % 232 Baik Nilai (f x s) 65 116 45 6 0 Manajer, pengurus dan karyawan memberikan pelayanan yang terbaik kepada anggota 24 40% 30 50% 4 6,7% 1 1,7% 1 1,7% 255 Sangat Baik Nilai (f x s) 120 120 12 2 1 Anggota koperasi medapatkan 20 33,3 36 60% 3 5% 0 % 1 1,7% 254 Sangat Baik
keuntungan dari SHU
berdasarkan jasa anggota Nilai (f x s) 100 144 9 0 1 Kecepatan dalam proses pelayanan simpan dan pinjam pada koperasi 14 23,3% 36 60% 8 13,3% 1 1,7% 1 1,7% 241 Baik Nilai (f x s) 70 144 24 2 1 Ʃ f 245 426 117 35 17 840 Presentase 29,2% 50,7% 13,9% 4,2%  2,% 100%

## Sumber: Data Primer diolah, 2018
Total  skor  indikator  variabel  Literasi  Keuangan    840  terklasifikasi  Baik.  Hal  ini dapat  ditunjukan  oleh  29,2%  responden  terklasifikasi  sangat  setuju,  50,7% responden  terklasifikasi  setuju,  13,9%  reponden  terklasifikasi  ragu-ragu,  4,2% responden terklasifikasi  tidak setuju, dan 2% responden terklasifikasi sangat tidak setuju.
2. Deskripsi Variabel Simpanan Y 1
a. Klasifikasi Indikator
Sektor Minimum = 1 x jumlah responden = 1 x 60 = 60 Sektor Maksimum = 5 x jumlah responden = 5 x 60 = 300
= = = = 48
Berdasarkan sektor maksimum dan minimum serta rentang sektor tersebut, maka klasifikasi skor untuk Simpanan secara keseluruhan :
50 – 98 Sangat Kurang Baik
98 - 146 Kurang Baik
146- 194 Cukup Baik
194– 242 Baik
242-290 Sangat Baik
b. Klasifikasi Skor Variabel
Sektor Minimum = 1 x jumlah pertayaan x 60 = 1 x 8 x 60 = 480 Sektor Maksimum = 5 x jumlah pertayaan x 60 = 5 x 8 x 60 = 2400
= = = 384
Berdasarkan  skor  maksimum  dan  minimum  serta  rentang  skor  tersebut,  maka klasifikasi skor variabel Simpanan secara keseluruhan:
390 – 774 Sangat Kurang Baik
774 – 1158 Kurang Baik
1158  – 1542 Cukup Baik
1542 – 1926 Baik
1926 – 2310 Sangat Baik
Berdasarkan  data  yang  diperoleh  dari  konsumen  melalui  kuesioner,  diperoleh deskripsi data mengenai simpanan sebagai berikut:
Frekuensi dan Presentase variabel Simpanan (Y1)
Variabel observasi Fekuensi Nilai skor total Ʃ (fxs) Klasifikasi skor SS (5) S (4) RR (3) TS (2) STS (1) Saya sering telat membayar simpanan 0 % 6 10% 17 28,3% 22 36,7% 15 25% 134 Kurang Baik Nilai (f x s) 0 24 51 44 15 Simpanan pokok, yaitu sejumlah uang yang dibayarkan oleh setiap anggota koperasi pada saat masuk menjadi anggota 20 33,3% 35 58,3% 4 6,7% 0 % 1 1,7% 253 Sangat Baik
Nilai (f x s)
100 140 12 0 1 Saya selalu berkontribusi dalam simpanan pokok 14 23,3% 30 50% 14 23,3% 2 3,3% 0 % 236 Baik Nilai (f x s) 70 120 42 4 0 Simpanan wajib, yaitu sejumlah uang yang diserahkan oleh anggota dalam tujuan tertentu yang mungkin tidak sama 13 21,7 24 40% 11 18,3 6 10% 6 10% 212 Baik
antara anggota Nilai (f x s) 65 96 33 12 6 Angota membayar simpanan sukarela dengan nominal tinggi 9 15% 13 21,7% 28 46,7% 5 8,3% 5 8,3% 196 Baik Nilai (f x s) 45 52 84 10 5 Anggota memiliki simpanan (tabungan) di koperasi yang biasa sewaktu-waktu diambil ketika ada kebutuhan yang mendesak 20 33,3% 32 53,3 5 8,3% 2 3,3% 1 1,7% 248 Sangat Baik Nilai (f x s) 100 128 15 4 1 Anggota menyimpan kelebihan uang melalui jasa simpanan di koperasi 13 21,7% 39 65% 6 10% 2 3,3% 0 % 243 Sangat Baik Nilai (f x s) 65 156 18 4 Anggota selalu tepat waktu dalam membayar simpanan wajib 16 26,7% 28 46,7% 12 20% 3 5% 1 1,7% 235 Baik Nilai (f x s) 80 112 36 6 1 Ʃ f 105 207 97 42 29 480 Baik Presentase 21,9% 43,1 20,2 8,7 6,1 100%

## Sumber : Data Primer diolah, 2018
Total  skor  variabel  Literasi  Keuangan    480  terklasifikasi  Baik.  Hal  ini  dapat ditunjukan  oleh  21,9%  responden  terklasifikasi  sangat  setuju,43,1%  responden terklasifikasi  setuju  20,2%  responden  terklasifikasi  ragu-ragu,  8,7%  responden terklasifikasi tidak setuju, dan 6,1% terklasifikasi sangat tidak setuju.
3. Deskripsi Variabel Pinjaman
a. Klasifikasi Indikator
Sektor Minimum = 1 x jumlah responden = 1 x 60 = 60 Sektor Maksimum = 5 x jumlah responden = 5 x 60 = 300
= = = = 48
Berdasarkan sektor maksimum dan minimum serta rentang sektor tersebut, maka klasifikasi skor untuk Simpanan secara keseluruhan :
98 – 98 Sangat Kurang Baik
98 - 146 Kurang Baik
146- 194 Cukup Baik
194-242 Baik
242– 290 Sangat Baik
b. Klasifikasi Skor Variabel
Sektor Minimum = 1 x jumlah pertayaan x 60 = 1 x 4 x 60 = 240 Sektor Maksimum = 5 x jumlah pertayaan x 60 = 5 x 4 x 60 = 1200
= = = 192
Berdasarkan  skor  maksimum  dan  minimum  serta  rentang  skor  tersebut,  maka klasifikasi skor variabel Simpanan secara keseluruhan:
200– 392 Sangat Kurang Baik
392– 584 Kurang Baik
584– 776 Cukup Baik
776– 986 Baik
986– 1178 Sangat Baik
Berdasarkan  data  yang  diperoleh  dari  konsumen  melalui  kuesioner,  diperoleh deskripsi data mengenai simpanan sebagai berikut:
Frekuensi dan Presentase variabel Pinjaman (Y2)
Variabel observasi Fekuensi Nilai skor total Ʃ (fxs) Klasifikasi skor SS (5) S (4) RR (3) TS (2) STS (1) Anggota sering meminjam uang di koperasi 15 25% 22 36,7% 9 15% 10 16,7% 4 6,7% 214 Baik Nilai (f x s) 75 88 27 20 4 Anggota memanfaatkan jenis pinjaman yang disediakan oleh 16 26,7% 39 65% 5 8,3% 0 % 0 % 251 Sangat Baik
koperasi Nilai (f x s) 80 156 15 0 0 Anggota terbebani dengan bunga pinjaman di koperasi 5 8,3% 14 23,3% 24 40% 14 23,3% 3 5% 184 Cukup Baik Nilai (f x s) 25 56 72 28 3 Anggota  mengetahui jenis-jenis  pinjaman yang ada di koperasi 15 25% 33 55% 10 16,7% 2 3,3% 0 % 241 Baik Nilai (f x s) 75 132 30 4 0 Ʃ f 51 108 48 26 7 240 Baik Presentase 21,2% 45% 20% 10,8% 3% 100%

## Sumber : Data Primer diolah, 2018
Total skor variabel simpanan 240 terklasikasi baik. Hal ini dapat ditunjukan oleh 21,2% responden terklasifikasi sangat setuju, 45% responden terklasifikasi setuju, 20% responden terklasifikasi ragu-ragu, 10,8 % responden terklasifikasi tidak setuju, 3% responden terklasifikasi sangat tidak setuju.

## Analisis Regresi Linear Berganda
Regresi Linear Berganda (Y1)
Setelah  melakukan  proses  pengolahan  data  menggunakan  SPSS  21  maka diperoleh hasil sebagi berikut:
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Correlations Collinearity Statistics B Std. Error Beta Zero- order Partial  Part  Tolerance VIF 1 (Constant) 17,744 3,447 5,148  ,000 X1 -,324 ,169 -,267 - 1,916 ,060 ,105 -,248 - ,217 ,660  1,515 X2 ,282 ,180 ,219  1,562  ,124 ,384 ,204  ,177 ,654  1,529 X3 ,743 ,233 ,489  3,186  ,002 ,463 ,392  ,361 ,545  1,836
a. Dependent Variable: Y1
Dari tabel di atas dapat dirumuskan persamaan regresi sebagai berikut:
Y1 =17,744 - 0,324X 1 + 0,282X 2 + 0 ,743X 3

## Regresi linear berganda (Y2)
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Correlations Collinearity Statistics B Std. Error Beta Zero- order Partial  Part  Tolerance  VIF 1 (Constant)  11,170 2,290 4,878  ,000 X1 ,035 ,112 ,048 ,310  ,757 ,089 ,041  ,039 ,660  1,515 X2 ,338 ,120 ,434  2,820  ,007 ,307 ,353  ,351 ,654  1,529 X3 -,237 ,155 -,258 - 1,529 ,132 ,018 -,200 - ,190 ,545  1,836 a. Dependent Variable: Y2
Dari tabel diatas dapat dirumuskan persamaan Regresi sebagai berikut:
Y 2 = 11,170 + 0,035X 1 + 0,338 X 2 - 0,237X 3

## SIMPULAN
Bedasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasasan  pada  bagian  terdahulu  tentang literasi  keuangan  terhadap  Simpanan  dan  Pinjaman  pada  anggota  koperasi  Citra Akademika Kupang, maka penelitian memberikan bebeapa kesimpulan sebagai berikut:
1. Hasil  Analisis  Deskriptif  Pengetahuan  responden  yang  merupakan  Anggota Koperasi di Citra Akademika Kupang kurang mengetahui mengenai Simpanan yang berkisar -32,4%; dan Pengetahuan Anggota Koperasi  mengenai Pinjaman sangat baik yaitu berkisar 3,5%.
2. Hasil  Analisis  Deskriptif  Pemahaman  responden  yang  merupakan  Anggota Koperasi di Citra Akademika Kupang hanya sedikit yang memahami mengenai Simpanan  yang  hanya  berkisar  28,2%,  dan  Pemahaman  Anggota  Koperasi mengenai Pinjaman yang paling tinggi yaitu sebesar 33,8%.
3. Hasil  Analisis  Deskriptif  Pemanfaatan  responden  yang  merupakan  Anggota Koperasi  di  Citra  Akademika  Kupang  sangat  sedikit  yang  memanfaatan mengenai  Pinjaman  yang  hanya  berkisar  -23,7%;  dan  Pemanfaatan  Anggota Koperasi mengenai Simpanan yang paling tinggi yaitu berkisar 74,3%.

## DAFTAR RUJUKAN
Arikunto, Suharsimi. 2006. Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek. Jakarta: Rineska Cipta.
Chen,  H  and  Volpe,  R.  P.  1998.  An  Analysis  of  Peronal  Financial  Literacy  among College Students. Financial services review. Hal. 107-128.
Ghozali,  Imam.  (2011).  Aplikasi  Analisis  Multivariate  Dengan  Program  IBM  SPSS  20.
Semarang: BP Universitas Diponegoro.
Houston, S.J. 2010 measuring financial literacy. Journal of cosumer affairs, hlm 44 (2)
Halim, Abdul. (2005). Analisis investasi. Edisi ke 2. Jakarta : Salemba Empat Istijanto. 2009. Aplikasi Praktis Riset Pemasaran. PT. Gramedia Pustaka Utama.
Kharchenko, Olga. 2011. Financial Literacy in Ukraine : Determinants and Implication for Saving Behaviour. Ukraine : Kyiv School of  Economic.
Khrisna  dkk.  2008.  Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  di  Kalangan  Mahasiswa  dan  Faktor- faktor  yang  Mempengaruhinya.  Proceedings  of  The  4  International  Conference  on Theacer Education; Joint Conference UPI & UPSI. Bandung.
Lusardi, A. 2012. Numeracy, financial literacy, and financial decision-making (No. w17821).

## National Bureau of Economic Research.
Lusardi,  A  &  Mitchell,  O.  S.  2006.  Financial  Literacy  and  Planning:  Implications  for Retirement Wellbeing. Google.com- Financial Literacy.
Manurung, E.M., dan Barlian, I. 2012. From small to significant: Innovation process in small-medium  creative  businesses.  International  Journal  of  Innovation,  Management and Technology. 3(6). 788 - 792.
Mendari,  Anastasia  Sri  dan  Suramaya  Suci  Kewal.  2014.  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Kalangan Mahasiswa STIE MUSI. Hal. 130-140.
Otoritas Jasa Keuangan. 2013. Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia. Jakarta.
Oseifuah,  Emmanuel  Kojo.  2010.  Financial  Literacy  and  Yout  Entrepreneurship  in  South Africa.Thohoyandou:  Department  of  Accounting  and  Auditing  University  of
Venda.
Rudianto. 2006. Akuntansi Koperasi. Jakarta : Grafindo.
Remund,  D  L.  2010.  Financial  literacy  explicated:  the  case  for  a  clearer  definition  in  an
increasingly complex economy. Journal of Consumer Affairs Volume 44 Issue 2.
Sugiyono. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung : Alfabeta
Thomshon,  Sue.  2012.  Financial  the  Future:  Australian  Students’  Results  in  the  PISA
2012  Financial  Literacy  Assessment.  Australian  Council  for  Educational  Research.
Australia: Australian Council for Educational Research Ltd.
Undang-Undang, No 25, Tahun 1992, Tentang Perkoperasian. Undang-Undang Republik Indonesia Pasal 33 Tahun 1945. Widiyanti, Ninik. 2007. Manajemen Koperasi. Jakarta : PT Rineka Cipta
Widiyanti, Ninik dan Sunindhia. 1998. Koperasi dan Perekonomian Indonesia. Jakarta : PT
Rineka Cipta.
Widayati, Irin. 2012. Faktor-Faktor  yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas  Brawijaya.  Jurnal  Akuntansi  dan Pendidikan, Volume 1. No. 1. Hal. 89-99