## PROSPEK DAN TANTANGAN TAFAKUL DI ERA MASYARAKAT EKONOMI ASEAN MEA)
Dwi Irawati irawati.soepardjo@gmail.com
Universitas Muhammadiyah Purworejo

## Abstrak
Berdirinya  Bank  Muamalat  Indonesia  (BMI)  di  tahun  1991  telah  memberikan  inspirasi kepada  umat  muslim  tentang  perlunya  didirikannya  asuransi  syariah  di  Indonesia. Asuransi  syariah  ( tafakul )  di  Indonesia  berkembang  sangat  pesat.  Baik  perusahaan asuransi asing maupun dari dalam negeri, hampir seluruhnya mempunyai produk asuransi syariah.  Perkembangan  yang  pesat  tersebut  tidak  lain  karena  mayoritas  penduduk Indonesia dalah muslim, sehingga permintaan akan asuransi syariah tinggi.
Artikel  ini  mengulas  mengenai potensi, prospek, hambatan, dan tantangan  yang  dihadapi industri tafakul Indonesia  di  era  Masyarakat  Ekonomi  ASEAN  (MEA).  Meskipun  telah mengalami  perkembangan  yang  sangat  pesat,  khususnya  di  tahun  2010  hingga  2011, namun  kontribusi tafakul dalam  pembangunan  masih  relatif  kecil  dibandingkan  dengan asuransi konvensional. Ada berbagai hambatan dan tantangan  yang  masih  harus dihadapi perusahaan tafakul agar dapat semakin eksis, dan memberikan kontribusi yang signifikan dalam  perekonomian  Indonesia.  Tingginya  minat  dan  optimisme  masyarakat  muslim terhadap  produk  asuransi  syariah  ( tafakul )  merupakan  modal  utama  perkembangan tafakul ,  selain  memerlukan  dukungan  dari  pemerintah  dalam  bentuk  regulasi  yang mengatur secara khusus asuransi syariah. Terbatasnya sumberdaya insani yang menguasai operasional  (teknis)  asuransi  syariah,  permodalan  yang  minim,  ketidakpahaman masyarakat  tentang  produk  asuransi  syariah,  dan  anggapan  masyarakat  bahwa  asuransi syariah  belum  mapan,  merupakan  hambatan  yang  harus  diatasi  agar  eksistensi  dan kontribusi tafakul semakin  meningkat.  Globalisasi  menjadi  isu  penting  yang  harus direspon oleh perusahaan asuransi syariah, agar perusahaan tetap eksis, mampu bersaing, dan akhirnya memenangkan persaingan yang semakin ketat.
Kata kunci : asuransi syariah, tafakul , MEA

## PENDAHULUAN
Takaful adalah  nama  lain  dari asuransi syariah. Tafakul berasal dari kata “ takafala-yatafakalu” , yang berarti menjamin  atau  saling menanggung. Takaful dalam  pengertian  muamalah berarti saling menanggung risiko diantara
sesama  orang,  sehingga  antar  satu  orang menjadi penanggung atas risiko yang lain. Saling  menanggung  risiko  tersebut  atas dasar saling tolong-menolong yang diwujudkan dengan mengeluarkan
dana tabarru’ (dana sosial) untuk kepentingan  bersama.  Dewan  Syariah
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN- MUI)  mendifinisikan  Asuransi  Syariah sebagai  usaha  saling  melindungi  dan tolong  menolong  di  antara  sejumlah orang melalui investasi dalam bentuk aset dan  atau tabarru’ yang  memberi  pola pengembalian  untuk  menghadapi  risiko tertentu melalui akad  yang sesuai dengan syariah.
Pendirian  asuransi  syariah  di Indonesia  harus  memenuhi  berbagai ketentuan yang telah ditetapkan agar tidak melanggar  syariah  Islam.  Untuk  itu, DSN-MUI merumuskan landasan hukum, akad  transaksi,  dan  ketentuan  lainnya sebagai  petunjuk  operasional,  produk- produk  dan  investasi  asuransi  syariah. Ketentuan  tersebut  tertuang  dalam  Fatwa Dewan  Syariah  Nasional  Majelis  Ulama Indonesia  Nomor  21/DSN-MUI/X/2001, tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah. Menurut fatwa tersebut,
perusahaan yang menyelenggarakan usaha  asuransi  syariah  dan  reasuransi syariah  wajib  menerapkan prinsip-prinsip dasar, sebagai berikut:
1. Asuransi  syariah  adalah  usaha  saling melindungi dan tolong-menolong ( ta’awun) dan  saling  menanggung ( tafakul ) diantara sejumlah orang/pihak  melalui  investasi  dalam bentuk  aset  dan/atau tabbaru’ yang
memberikan pola pengembalian untuk menghadapai  risiko  tertentu  melalui akad  (perikatan)  yang  sesuai  dengan syariah.
2. Akad  yang  dimaksud  dalam  poin  (1) adalah yang tidak mengandung
gharar (perjudian), maysir (perjudian), riba, dan zhulm (penganiayaan), risywah (suap), barang haram dan maksiat.
3. Akad tijarah adalah  semua  bentuk akad  yang  dilakukan  untuk  tujuan komersial.
4. Akad tabbaru’ adalah  semua  bentuk akad  yang  dilakukan  dengan  tujuan kebajikan  dan  tolong  menolong, bukan semata untuk tujuan komersial.
5. Premi adalah kewajiban peserta asuransi  untuk  memberikan  sejumlah dana  kepada  perusahaan  asuransi sesuai  dengan  kesepakatan  dalam akad.
6. Klaim  adalah  hak  peserta  asuransi yang wajib diberikan oleh perusahaan asuransi  sesuai  dengan  kesepakatan dalam akad.
Perkembangan  institusi  (lembaga) keuangan  dan  non-keuangan  syariah termasuk asuransi syariah beserta produk- produknya, telah mengalami perkembangan  yang  sangat  baik.  Hal yang amat menggembirakan adalah
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
berkembangnya  kesadaran  dari  sebagian
besar masyarakat,
yang semula beranggapan tidak membutuhkan asuransi,  pada  saat  ini  sudah  memiliki kesadaran  mengenai  asuransi.  Bahwa, mereka  membutuhkan  asuransi  demi mendapatkan perlindungan dari terjadinya risiko  yang  tak  terduga.  Khusus  asuransi syariah, perkembangannya sangat dipengaruhi oleh meningkatnya kesadaran masyarakat  untuk  menjalankan  prinsip- prinsip agama dan pentingnya berinvestasi  secara  syariah.  Meskipun apabila  dibandingkan  dengan  negara Malaysia,  perkembangan  dan  peran perasuransian  syariah  di  Indonesia  masih relatif kecil.
Asuransi  syariah  pertama  kali diperkenalkan  oleh Sudanese  Islamic Insurance yang  berlokasi  di  Sudan  pada 1979. Pada tahun  yang sama, Uni Emirat Arab  juga  memperkenalkan  asuransi syariah  di  wilayah  tersebut.  Setelah  itu, asuransi  syariah  mulai  berkembang  dan dikenal  di  Eropa, tepatnya  di  Swiss  pada 1981  dan  kemudian  menyebar  luas  ke benua  Eropa.  Di  Asia,  asuransi  syariah pertama  kali  diperkenalkan  di  Malaysia pada  tahun  1985  melalui  sebuah  asuransi jiwa yang bernama Takaful Malaysia . Sedangkan di
Indonesia, asuransi syariah mulai
berkembang pada 1994 dengan berdirinya perusahaan asuransi berbasis syariah yang bernama  PT.  Syarikat  Takaful  Indonesia, yang didirikan pada 24 Februari 1994 atas prakarsa  Tim  Pembentukan  Asuransi Takaful Indonesia (TEPATI) yang dimotori oleh Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI) melalui
Yayasan  Abdi  Bangsa,  Bank  Muamalat Indonesia  Tbk.,  PT.  Asuransi  Jiwa  Tugu Mandiri, Departemen  Keuangan RI, serta beberapa  pengusaha  muslim  Indonesia. Melalui kedua anak perusahaannya,  yaitu PT.  Asuransi  Takaful  Keluarga  dan  PT. Asuransi  Takaful  Umum,  perusahaan telah  memberikan  jasa  perlindungan asuransi yang menerapkan prinsip-prinsip murni syariah pertama di Indonesia.
PT.  Asuransi  Takaful  Keluarga bergerak  di  bidang  asuransi  jiwa  syariah, didirikan pada 4 Agustus 1994 dan mulai beroperasi  pada  25  Agustus  1994, resmikan  oleh  Menteri  Keuangan  Mar’ie Muhammad. Kemudian anak
perusahaannya, yaitu PT. Asuransi Takaful Umum, diresmikan oleh Menristek  Ketua  BPPT  Prof.  Dr.  B.J. Habibie  pada  2  Juni  1995,  bergerak  di bidang asuransi umum syariah. Mayoritas saham Syarikat Takaful Indonesia saat ini dimiliki  oleh  Syarikat  Takaful  Malaysia Berhad  (56,0%), Islamic  Development
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
Bank (26,39%),  dan  selebihnya  dimiliki oleh  PT.  Permodalan  Nasional  Madani (PNM), Bank Muamalat Indonesia (BMI), Yayasan Karya Abdi Bangsa, dan lain-lain.

## PEMBAHASAN
1. Produk-produk Asuransi
Saat  ini,  produk  asuransi tidak  hanya  terbatas  pada  jenis asuransi  jiwa dan asuransi kesehatan saja.  Ada  banyak  jenis  produk asuransi  yang  dapat  dipilih  oleh konsumen,  antara  lain:  asuransi pendidikan, asuransi kendaraan,
asuransi properti, dan asuransi pensiun. Dengan semakin beragamnya produk yang dikeluarkan oleh perusahaan
asuransi,  maka  ada  banyak  pilihan dan  juga  pertimbangan  yang  dapat diambil  oleh  masyarakat  yang  akan menggunakan asuransi.
Banyaknya  perusahaan  yang bergerak pada bisnis asuransi menunjukkan tingginya peluang yang  ada  dalam  bisnis  tersebut. Masyarakat  tentu  saja  mendapatkan dampak  positif  dimana mereka memiliki pilihan yang cukup beragam  dan  bisa  mendapatkan layanan  asuransi  yang  paling  sesuai
dengan  kebutuhan  masing-masing. Dalam  layanan  yang  diberikan  oleh perusahaan asuransi, masyarakat juga  mendapatkan  dukungan  dalam bentuk  perlindungan  atas  berbagai macam risiko dan juga kerugian yang bisa  saja  menimpa  mereka  sewaktu- waktu,  terutama  pada  saat  mereka sedang menjalankan usahanya.
Secara  garis  besar,  asuransi  di Indonesia  dapat  dibedakan  menjadi dua jenis, yaitu:
a. Asuransi Konvensional
Asuransi
konvensional
dijalankan  dengan  menerapkan berbagai kebijakan bisnis modern  di  dalamnya.  Hal  ini terkait dengan perlindungan dan juga berbagai usaha yang dijalankan oleh perusahaan. Secara  umum,  asuransi  inilah yang  paling  banyak  digunakan oleh  masyarakat,  sebab  pada dasarnya  asuransi  kovensional merupakan  jenis  asuransi  yang pertama kali diperkenalkan kepada masyarakat. Dengan
demikian dapat dipastikan jumlah perusahaan asuransi yang  menjalankan  usaha  pada jenis asuransi konvensional jauh lebih banyak dibandingkan
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
dengan jumlah perusahaan asuransi yang menggunakan
prinsip  syariah.  Produk-produk asuransi konvensional, yaitu:
1) Asuransi Umum,
2) Asuransi Jiwa,
3) Asuransi Wajib,
4) Asuransi Sosial, dan
5) Reasuransi.
b. Asuransi Syariah
Asuransi  syariah merupakan
layanan  perusahaan  asuransi
yang dijalankan dengan menggunakan  prinsip  syariah, dimana  semua  perhitungan  dan berbagai  macam  biaya  yang dikenakan  di  dalamnya  akan dilakukan  dengan mengikuti prinsip-prinsip yang
berdasarkan aturan syariah.
Semua  keputusan  dan  kebijakan dalam asuransi syariah, ditetapkan berdasarkan keputusan  yang  diambil  oleh Dewan Syariah Nasional
(DSN).  Hal  tersebut  dilakukan untuk  menjamin  kehalalan  dan kelayakan  berbagai  macam  hal yang dijalankan perusahaan asuransi  syariah  agar  sesuai dengan ajaran dan prinsip syariah. Dalam asuransi syariah,
risiko  tidak  dialihkan  kepada perusahaan asuransi namun ditanggung bersama secara merata  diantara  para  nasabah asuransi tersebut. Perkembangan asuransi  syariah  di  Indonesia menunjukkan tren yang meningkat  dari  tahun  ke  tahun. Produk-produk asuransi  syariah, yaitu:
1) Asuransi Umum Syariah,
2) Asuransi Jiwa Syariah, dan
3) Reasuransi Syariah.
Berdasarkan  data  dari  Otoritas
Jasa  Keuangan  (OJK)  periode
Januari-Juli 2015, diantara produk-produk  asuransi  syariah, Asuransi Jiwa Syariah
memberikan  kontribusi  yang paling  besar.  Hingga  Juni  2015, perusahaan  asuransi  syariah full fledge berjumlah  6  perusahaan, dan  44  unit  usaha  syariah (UUS), dengan total aset sebesar Rp 24,205 triliun.
Secara umum, industri perasuransian Indonesia dari 2011 hingga 2014
mengalami perkembangan  yang  sangat  pesat. Hal  ini  dilihat  dari  total  aset industri  asuransi  yang  mengalami pertumbuhan  rata-rata  lebih  dari
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
16%.  Nilai  investasi  dan  premi
juga mengalami peningkatan, yaitu 14,4% dan 21,0% ( Insurance Outlook , 2016).

## 2. Produk  dan  Layanan  Tafakul Indonesia
Secara  garis  besar,  ada  dua  jenis asuransi  syariah  ( tafakul )  yang ditawarkan untuk pasar Indonesia, yaitu:
a. Asuransi Jiwa Syariah
Asuransi  jiwa  syariah dikelola  oleh  PT.  Asuransi
Tafakul Indonesia,
yang
beroperasi  berlandaskan  nilai- nilai  syariah.  Fokus  utamanya adalah  memberikan  layanan
dan bantuan menyangkut asuransi  jiwa  dan  keluarga, dengan  harapan  terwujudnya masyarakat  Indonesia  yang sejahtera dengan perlindungan asuransi  yang  sesuai  dengan syariah  Islam.  Produk  dan layanan asuransi jiwa  syariah Indonesia dapat berupa produk tabungan maupun produk non- tabungan.  Produk  tabungan meliputi:
1) Untuk Layanan Individual,
meliputi: a) Tafakul Dana Investasi.  Program  ini adalah  suatu  bentuk perlindungan untuk perorangan yang menginginkan dan merencanakan pengumpulan dana, dalam mata uang rupiah  maupun  US dollar,  sebagai  dana investasi yang diperuntukkan bagi ahli waris jika ditakdirkan meninggal lebih awal atau sebagai  bentuk  bekal untuk hari tua.
b) Tafakul Dana  Siswa. Program  asurani  ini adalah bentuk perlindungan untuk perorangan yang bermaksud menyediakan dana
pendidikan, dalam mata  uang  rupiah  dan
US dollar, untuk putra-putrinya  sampai sarjana.
c) Tafakul Dana  Haji. Program  ini  adalah
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
suatu bentuk perlindungan untuk perorangan yang menginginkan dan merencanakan pengumpulan dana, dalam mata uang rupiah  dan  US  dollar, untuk biaya menjalankan ibadah haji.
d) Tafakul Dana Jabatan, merupakan bentuk perlindungan untuk direksi  atau  pejabat teras suatu perusahaan yang menginginkan dan merencanakan pengumpulan dana salam,  dalam  mata uang  rupiah  atau  US dollar,  sebagai  dana santunan yang diperuntukkan bagi ahli  waris  jika  yang bersangkutan ditakdirkan meninggal lebih awal, atau sebagai dana santunan/investasi pada saat yang bersangkutan tidak
lagi  aktif  di  tempat
bekerja (pensiun). e) Tafakul Khasanah,
merupakan bentuk perlindungan untuk perorangan yang menginginkan dan merencanakan pengumpulan dana sebagai  modal  usaha atau diperuntukkan bagi  ahli  waris  jika yang bersangkutan ditakdirkan meninggal lebih awal.
Sedangkan produk
non-tabungan, meliputi: a) Tafakul Al Khairat Individu. Program ini
diperuntukkan bagi  perorangan yang  bermaksud menyediakan santunan  untuk ahli  waris  bila peserta mengalami musibah
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
kematian  dalam
masa perjanjian. b) Tafakul Kecelakaan  Diri Individu. Program ini diperuntukkan bagi  perorangan
yang  bermaksud menyediakan santunan  untuk ahli  waris  bila peserta mengalami
musibah kematian  karena kecelakaan dalam masa perjanjian. c) Tafakul Kesehatan Individu. Program ini diperuntukkan bagi  perorangan yang  bermaksud menyediakan dana santunan rawat  inap  dan operasi bila peserta sakit
dalam masa perjanjian. 2) Untuk Layanan Grup,
meliputi: a) Tafakul Kecelakaan Wisata dan Perjalanan b) Tafakul Kecelakaan
Siswa c) Tafakul Kecelakaan Diri Kumpulan d) Tafakul
Majelis Taklim
e) Tafakul Pembiayaan
b. Asuransi Umum Syariah
Asuransi Umum Syariah dikelola  oleh  PT.  Asuransi Tafakul Umum,
yaitu perusahaan asuransi jiwa yang beroperasi  berlandaskan  nilai- nilai  syariah,  dengan  fokus utamanya  adalah  memberikan layanan dan bantuan menyangkut  asuransi  bidang umum, seperti:
a) Tafakul Kebakaran
b) Tafakul Kendaraan
bermotor
c) Tafakul Rekayasa
d) Tafakul Pengangkutan
e) Tafakul Rangka  Kapal, dan
f) Asuransi Tafakul Aneka
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
Dengan adanya berbagai layanan  tersebut  diharapkan terwujud masyarakat Indonesia yang sejahtera
dengan  perlindungan  asuransi yang  sesuai  dengan  syariah Islam.
3. Potensi Pasar Tafakul di Indonesia
Banyak  pihak  menyatakan bahwa  ekonomi  syariah,  baik  di Indonesia    maupun  di  beberapa negara  ekonomi  maju  ( advanced economy ), dapat berkembang pesat  di  tengah  krisis  ekonomi yang  telah  terjadi  beberapa  kali (tahun  1997  dan  2008).  Hal  ini kemudian menimbulkan anggapan bahwa  sistem  ekonomi  kapitalis atau sosialis yang diagung- agungkan  dan  dinilai  mampu mendatangkan  kesejahteraan  bagi masyarakat ternyata tidak terbukti. Bahkan  sebaliknya  menimbulkan keserakahan dan ketidakadilan.
Dalam menghadapi kondisi tersebut, masyarakat membutuhkan solusi dalam berekonomi sehingga mampu mandiri secara ekonomi dan dapat mewujudkan  kesejahteraan  yang
hakiki. Keraguan masyarakat terhadap sistem konvensional, telah  membuka  peluang  bagi sistem syariah. Berikut ini peluang  (potensi)  yang  dapat dimanfaatkan  oleh  sistem  syariah umumnya,  dan  asuransi  syariah ( tafakul ) pada khususnya, di pasar
Indonesia.
a. Meningkatnya kesadaran kesilaman dan kebutuhan untuk  menunjukkan  identitas keislaman dari penduduk muslim  Indonesia.  Padahal, jumlah penduduk muslim Indonesia  yang  sangat  besar, yaitu  kurang  lebih  180  juta penduduk muslim.
b. Permintaan masyarakat
terhadap  lembaga  keuangan syariah terus meningkat, sebab lembaga ekonomi syariah dinilai sebagai pilihan yang  paling  sesuai  dengan nilai-nilai yang dianut.
c. Meningkatnya kesadaran masyarakat (konsumen) mengenai pentingnya perlindungan sebuah asuransi, untuk menghindarkan konsumen dari  adanya  risiko yang
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
menimpa  mereka  di  masa yang akan datang.
d. Meningkatnya kepercayaan masyarakat  terhadap  produk asuransi syariah.
Dengan  melihat  fakta  tersebut, Indonesia  merupakan  pasar  yang sangat besar dan potensial.
4. Kinerja Tafakul
Kinerja tafakul pada
Triwulan  II  (periode  Januari sampai  dengan  Juni)  tahun  2015 mengalami  peningkatan.  Indikator utama  kinerja tafakul adalah jumlah  aset,  investasi,  kontribusi bruto, dan klaim bruto. Berdasarkan  data  dari  Asosiasi Asuransi Syariah Indodesia (AASI),  aset  asuransi  syariah mengalami  pertumbuhan  sebesar 24,06%. Sedangkan investasi
mengalami kenaikan sebesar 27,59%.  Komponen  instrumen
investasi  di  asuransi  syariah  pada Triwulan  II  tahun  2015  masih didominasi oleh investasi di deposito  syariah  sebesar  28%  dan reksadana syariah 20%. Meskipun demikian,  pada  bulan  Juni  2015 investasi  mengalami  penurunan dibandingkan  Mei  2015  karena
ada  penurunan  investasi  pada saham dan reksadana syariah.
Kontribusi  bruto  asuransi syariah meningkat sebesar 15,59% dibandingkan dengan periode yang sama di tahun 2014. Pertumbuhan kontribusi bruto pada  Triwulan  II  tahun  2015 ditopang oleh hasil yang baik pada asuransi  jiwa  syariah  dengan kenaikan sebesar 15,76%. Pertumbuhan asuransi umum syariah  meningkat  7,71%  dan pertumbuhan  reasuransi  syariah meningkat 54,47%.
Klaim  bruto  mengalami peningkatan sebesar 22,03% dibandingkan  dengan  klaim  bruto pada  periode  yang  sama  di  tahun 2014.  Klaim  yang  meningkat mengingatkan  kepada  para  pelaku usaha  asuransi  syariah  untuk senantiasa  melakukan  kajian  dan perbaikan dalam proses pengelolaan risiko asuransi
syariah. Hingga Triwulan II tahun 2015, market share total kontribusi  asuransi  syariah  relatif terhadap  total  industri  asuransi  di Indonesia  adalah  5,03%.  Berikut ini tabel dan bagan yang menggambarkan perkembangan
kinerja  asuransi  syariah  Indonesia
pada Triwulan II tahun 2015.
Tabel 1
Pertumbuhan Aset, Investasi, Kontribusi, dan Klaim Bruto Asuransi Syariah
Indonesia Triwulan II tahun 2015 Indikator TW II 2015 (dlm milyar rupiah) TW II 2015 (dlm milyar rupiah) Pertumbuhan (%) Aset 24.205 19.511 24,06 Investasi 21.088 16.528 27,59 Kontribusi Bruto 5.131 4.439 15,59 Klaim Bruto 1.710 1.401 22,03
Sumber: AASI, 2015
Bagan 1 Perkembangan Kinerja Asuransi Syariah
Triwulan II 2015

## Tabel 2
Market Share Asuransi dan Reasuransi Syariah Relatif Terhadap Pasar Industri Asuransi Keterangan Syariah (dlm milyar rupiah) Konvensional (dlm milyar rupiah) Market share Asuransi Syariah (%) Asuransi Jiwa 4.362 51.605 7,79 Asuransi Umum 616 30.488 1,98 Reasuransi 153 14.837 1,02 Total 5.131 96.930 5,03 Dari  Tabel  2  dapat  disimpulkan bahwa  asuransi  jiwa  syariah  masih menjadi  motor  dalam  peningkatan
market  share kontribusi  di  industri asuransi  Indonesia,  yaitu  sebesar 7,79%. Masih terbuka peluang yang sangat  besar  untuk  meningkatkan
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 TW II 2015 (dlm milyar rupiah) TW II 2014 (dlm milyar
rupiah)
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
peran dan kontribusi asuransi syariah di Indonesia.
5. Hambatan Perkembangan Tafakul
Meskipun telah mengalami perkembangan  yang  sangat  pesat, akan tetapi peran lembaga keuangan bank dan non bank yang berdasarkan prinsip syariah belum dapat  dikatakan  besar.  Berbagai hambatan  masih  dihadapi  oleh lembaga-lembaga syariah tersebut. Khusus  perasuransian  syariah, berikut  ini  hambatan-hambatan
yang dihadapi dalam pengembangannya  di  Indonesia, yaitu:
a. Kapital (modal)
Secara  umum,  kapital  yang dimiliki oleh perusahaan asuransi  syariah  relatif  kecil dibandingkan dengan perusahaan asuransi konvensional  terutama  yang berbentuk joint venture . Akibatnya, perusahaan syariah  terkendala  dalam  hal promosi, edukasi dan sosialisasi, pengembangan produk,  serta  penetrasi  dan ekspansi  pasar.  Akibat  lain yang juga ditimbulkan karena minimnya dana adalah
produk  dan  layanan  yang ditawarkan kurang bervariasi.
b. Sumberdaya insani
Sumberdaya insani yang mempunyai kemampuan teknis dan komitmen memajukan  ekonomi  syariah jumlahnya masih sangat terbatas,  sehingga  lembaga- lembaga ataupun profesi penunjang  asuransi  syariah seperti broker-broker asuransi syariah,  agen, adjuster ,  dan lain sebagainya belum muncul.  Berdasarkan  data dari Islamic Insurance
Society (IIS),  sekitar  80% dari  seluruh  cabang  atau divisi syariah belum memiliki ajun ahli syariah. IIS mengestimasi per Maret 2015 perasuransian syariah
Indonesia  mempunyai  sekitar 200  cabang  namun  hanya didukung  oleh  30  ajun  ahli syariah.  Jumlah  yang  sangat sedikit  apabila  dibandingkan dengan  kondisi  sumberdaya insani di asuransi konvensional. Per Maret
2015,  sebagian  besar  cabang asuransi  konvensional  telah
memiliki  sedikitnya  seorang ajun  ahli  asuransi  syariah. Jumlah tersebut sesuai dengan ketentuan Departemen Keuangan (Depkeu) Republik Indonesia. c. Dukungan pemerintah
(berkait dengan regulasi) Kendala lain yang juga
menghambat  perkembangan asuransi  syariah  yaitu,  belum adanya regulasi yang dikeluarkan  oleh  pemerintah yang  berupa  UU  Asuransi Syariah.  Sebab  hingga  saat ini, teknis dan operasi lembaga asuransi syariah diatur melalui surat Keputusan Menteri Keuangan saja. Minimnya regulasi berarti lebarnya ketidakpastian dalam berusaha.  Ini  yang  membuat investor belum berani
mengucurkan  modal  yang besar dan sumber daya lainnya.  Dalam  hal  regulasi,
Indonesia  perlu  belajar  dari
negara lain yang telah terlebih dahulu sukses membangun  industri  syariah mereka. Malaysia dan Bahrain, keduanya telah
memiliki  regulasi  yang  kuat, detail dan komprehensif bahkan  sebelum  perusahaan asuransi syariah pertama
beroperasi.
Akibatnya,
jumlah  perusahaan  asuransi tidak  sebanyak  di  Indonesia namun  dengan  fundamental yang  kokoh.  Satu  hal  lagi yang membuat regulasi semestinya  menjadi  prioritas utama,  yaitu  asuransi  syariah beroperasi  di  atas  konsep dasar  yang  berbeda  dari asuransi konvensional.
d. Pengetahuan dan
pemahaman masyarakat mengenai  produk  asuransi syariah (tafakul) Akibat terbesar dari ketidaktahuan masyarakat mengenai tafakul dan mekanisme kerjanya
menyebabkan masyarakat tidak  tertarik  menggunakan asuransi syariah ( tafakul ) dan lebih memilih asuransi
konvensional.
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA

## e. Citra (image)
Salah  satu  tantangan  terbesar bisnis  asuransi  syariah  di Indonesia  adalah  bagaimana meyakinkan  masyarakat  akan keuntungan menggunakan
tafakul .  Sebab,  masyarakat masih  memiliki  anggapan bahwa  perusahaan tafakul belum  setara dengan asuransi konvensional yang selama ini mereka ketahui.
6. Tantangan Tafakul Di

## Indonesia
Berbagai tantangan  yang dihadapi oleh tafakul Indonesia  di  era Masyarakat  Ekonomi  ASEAN (MEA), adalah:
a. Globalisasi.  Era  mengglobal memudahkan masuknya perusahaan asuransi luar negeri yang memiliki kapital besar  dan  teknologi  yang lebih  maju,  sehingga  premi asuransi lebih rendah
(murah).
b. Asuransi  konvensional  dan
lembaga keuangan lain lebih efisien dalam kegiatan operasionalnya.
c. Langkanya sumberdaya
insani yang qualified
(kompeten,  profesional,  dan memiliki semangat syariah).
d. Citra lembaga keuangan
syariah belum baik. Sebagian  besar  masyarakat Indonesia memiliki
anggapan  (panilaian)  bahwa lembaga  keuangan  syariah belum  mapan,  belum  dapat menandingi  eksistensi  dan kemampuan lembaga keuangan  dan  non-keuangan konvensional. Sedangkan masyarakat memiliki ekspektasi yang sangat
tinggi terhadap lembaga keuangan  syariah,  sehingga masyarakat  masih  memilih untuk  menggunakan  produk asuransi konvensional.
e. Sarana investasi syariah yang ada sekarang ini,
belum  mendukung  secara optimal untuk perkembangan tafakul . Produk-produk asuransi syariah  yang  ditawarkan, sebagian besar masih
merupakan turunan dari produk-produk lembaga
keuangan  (bank  dan  non- bank) konvensional.
Artinya,  diperlukan  inovasi terhadap produk-produk syariah.
f. Belum ada UU dan PP  yang secara khusus mengatur
tafakul .
g. Alokasi pengeluaran masyarakat  untuk  asuransi masih  sangat  terbatas.  Hal
ini nampaknya berkaitan dengan  masalah  sosialisasi asuransi  dan  pengalaman berasuransi.
7. Kelemahan Sistem Tafakul (Asuransi Syariah)
a. Kompleksitas  dalam  sistem administrasi syariah,
misalnya:  menghitung  bagi hasil dan tingkat hasil investasi.
b. Sistem dan teknologi
pendukung manajemen masih dalam tahap
pengembangan.
c. Strategi  bisnis  yang  tidak berbeda dengan asuransi konvensional.
d. Ketersediaan infrastruktur (internal, eksternal,
customer support , dll.)
belum memberikan
dukungan secara maksimal.
e. Dalam hal pemasaran,
alternatif  distribusi  masih relatif  terbatas  dibandingkan pola konvensional.

## PENUTUP
Sebagaimana  telah  dibahas  dalam bagian  terdahulu,  dapat  disimpulkan bahwa  asuransi  syariah  ( tafakul )  di Indonesia  memiliki  potensi  yang  sangat besar  untuk  berkembang  dan  menjadi kompetitor  utama  asuransi  konvensional yang  telah  ada  lebih  dahulu.  Kesadaran keislaman  penduduk  muslim  Indonesia dan keinginan untuk menunjukkan identitas keislamannya, merupakan faktor yang
memperbesar peluang
perkembangan  lembaga  keuangan  bank dan non-bank syariah di Indonesia.
Dengan berbagai kekuatan, kelemahan,  dan  tantangan  yang  ada, faktor yang sangat perlu untuk diperhatikan agar tafakul Indonesia dapat memberikan  kontribusi  nyata  dalam mewujudkan  masyarakat  Indonesia  yang sejahtera dengan berlandaskan pada nilai- nilai  syariah,  adalah:  adanya  dukungan nyata dari pemerintah terhadap sistem dan produk-produk  dari  lembaga  keuangan syariah dalam bentuk regulasi yang secara khsusus mengatur tentang asuransi syariah.  Program  sosialiasi,  edukasi,  dan literasi yang terarah dan
Volume  11,  No.3, Agustus 2015 - Segmen Jurna Manajemen Dan Bisnis |Edisi Khusus Era MEA
berkesinambungan kepada seluruh masyarakat sangat menentukan
perkembangan perasuransian syariah.
Selain  itu  diperlukan  upaya  penyediaaan sumberdaya  insani  yang  kredibel  di bidang perasuransian
syariah,
pengembangan  (inovasi)  produk  asuransi syariah, dan aksi nyata dari regulator dan masyarakat  untuk  ikut  serta  memajukan industri asuransi syariah di Indonesia.

## DAFTAR PUSTAKA
Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  No.
21/DSN-MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
No.  39  Tahun  2008  tentang Perubahan  Kedua  Atas  Peraturan Pemerintah  No.  73  tahun  1992 tentang  Penyelenggaraan  Usaha Perasuransian.
Asosiasi  Asuransi  Syariah  Indonesia (AASI), URL: www.aasi.or.id Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK),  URL:
www.ojk.go.id