ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
Volume 7 Nomor 1, Juni 2023 DOI: https://doi.org/10.37726/ee.v7i1.816

## Analisis Tingkat Literasi Keuangan Syariah UMKM di Tasikmalaya
Qiny Shonia Az Zahra 1 , Elis Nurhasanah 2 1,2 Universitas Siliwangi Tasikmalaya Jl. Siliwangi no 24 Tasikmalaya 46115 Indonesia
1* qiny@unsil.ac.id (penulis korespondensi)
2 elisnurhasanah@unsil.ac.id

## ABSTRAK
Inklusi  dan  literasi  keuangan  syariah  memiliki  gap  yang  cukup  tinggi  dengan  inklusi  dan literasi  keuangan  secara  umum.  Begitu  pula  dengan  UMKM  yang  merupakan  salah  satu penggerak roda perekonomian, belum diketahui tingkat literasi keuangan syariah  khususnya para UMKM di Tasikmalaya. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui tingkat literasi keuangan  syariah  pada  UMKM  makanan  dan  minuman  di  Tasikmalaya.  Metode  penelitian menggunakan mix method,  kuesioner dengan menggunakan skala guttman. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat literasi keuangan syariah  UMKM di Tasikmalaya berada pada kategori rendah, yaitu 41,6 persen. atau berada pada kategori rendah. Maka dari itu sosialisasi dan  promosi    terkait  literasi  keuangan  syariah  dibutuhkan  oleh  UMKM  untuk  menambah pengetahuan dan meningkatkan tingkat literasi keuangan syariah UMKM di Tasikmalaya. Kata Kunci —Literasi Keuangan Syariah, UMKM, Tasikmalaya.

## ABSTRACT
Islamic  financial  inclusion  and  literacy  has  a  fairly  high  gap  with  financial  inclusion  and literacy  in  general.  Likewise  with  MSMEs,  which  are  one  of  the  driving  wheels  of  the economy, the  level of  Islamic financial  literacy  is  not  yet  known, especially  for  MSMEs  in Tasikmalaya. The purpose of this study was to determine the level of Islamic financial literacy in  food  and  beverage  SMEs  in  Tasikmalaya.  The  research  method  uses  the  mix  method, questionnaires using the guttman scale. The results showed that the level of MSME Islamic financial literacy in Tasikmalaya was in the low category, namely 41.6 percent. or are in the low category. Therefore socialization and promotion related to Islamic financial literacy are needed by MSMEs to increase knowledge and increase the level of MSME Islamic financial literacy in Tasikmalaya.
Keywords — Islamic Financial Literacy, MSME,Tasikmalaya
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)

## I. PENDAHULUAN
Bisnis halal bukan hanya tentang bahan dan produksi halal. Selain berfokus pada produksi halal, pelaku usaha halal yang tepat juga harus berkonsentrasi dalam mengadopsi pembiayaan  halal  yang  disebut  pembiayaan syariah  Namun  penilaian  terhadap  tingkat kesadaran,  pengetahuan  dan  keterampilan pembiayaan  halal  dan  syariah  di  kalangan pelaku usaha harus disiapkan.  Tetapi, hal ini berbanding  terbalik  dengan  indeks  inklusi keuangan syariah secara nasional.
Rendahnya  pangsa  pasar  ( market  share ) keuangan  syariah  mengindikasikan bahwa minat masyarakat terhadap keuangan syariah masih  sangat  rendah  dibandingkan  dengan konvensional.    Hal  ini  sejalan  dengan hasil Survei  Nasional  Literasi  dan  Inklusi Keuangan  (SNLIK)  tahun  2022,  dimana indeks  inklusi  keuangan  syariah  baru mencapai 12,12% tertinggal jauh dari indeks keuangan  secara  umum  yang  mencapai 85,10%. Seperti pada tabel berikut:
Tabel 1.1
Perbandingan Indeks Literasi dan Keuangan Syariah Indeks 2019 2022 Literasi 8,93% 9,14% Inklusi 9,10% 12,12% Sumber: Otoritas Jasa Keuangan, 2022
Padahal,  dengan  meningkatnya  minat terhadap  keuangan  dan  perbankan  Islam dalam  beberapa  tahun  terakhir,  isu  literasi keuangan  Islam  menjadi  sangat  penting (Kevser & Doğan, 2021). UKM di Indonesia mewakili  sekitar  99  persen  di  semua  sektor ekonomi  dan  melibatkan  partisipasi  tenaga kerja  hampir  95  persen  tetapi  masalah aksesibilitas keuangan tetap menjadi masalah abadi dan menghambat perkembangan UKM di Indonesia (Thaker & Sakaran 2019).
Peningkatan  Indeks  Literasi  dan  Inklusi Keuangan  ini  merupakan  hasil  kerjasama
yang  baik  antara  OJK,  kementerian/lembaga terkait,  sektor  keuangan  dan  beberapa  pihak lainnya,  Dewan  Nasional  Keuangan  Inklusif dan  Kelompok  Percepatan  Akses  Keuangan Daerah. (TPAKD) yang jumlahnya meningkat dari 171 pada 2019 menjadi 462 pada 2022.
OJK  memprioritaskan  literasi  keuangan pada  tahun  2023  adalah  mahasiswa,  UKM, difabel  dan  masyarakat  lokal  3T  (terdepan, terluar  dan  tertinggal).  Sedangkan  prioritas inklusi  keuangan  pada  tahun  2023  adalah perempuan,  pelajar,  mahasiswa  dan  UKM, masyarakat  pedesaan  dan  sektor  keuangan syariah.
Literasi  keuangan  syariah  merupakan pemahaman  dan  pengetahuan  mengenai konsep,  prinsip,  dan  instrumen  keuangan syariah,  serta  kemampuan  untuk  mengelola dan  memanfaatkan  keuangan  secara  syariah dengan baik.
Umat  Islam  dituntut  untuk  berilmu  baik dalam  urusan  agama  maupun  urusan  dunia termasuk  berpengalaman  dalam  urusan keuangan.  Karena  sukses  dalam  Islam termasuk sukses baik dalam dunia dan akhirat (Al-falah),  perlu  ditekankan  bahwa  literasi keuangan Islam adalah  kewajiban agama bagi setiap  muslim  dalam  realisasi  Al-falah. Literasi  keuangan  secara  harfiah  berarti memiliki  kemampuan  untuk  memahami konsep  keuangan  Islam  dan  menanamkan perilaku  keuangan  yang  baik  yang  dipandu oleh  Syariah  yang  akan  menghasilkan keuangan  yang  bijaksana  dan  bijaksana keputusan. Dengan semakin banyaknya kasus kebangkrutan,  dan  catatan  keuangan  pribadi yang buruk melaporkan, orang bertanya-tanya apakah umat Islam memahami dan menerapkan prinsip-prinsip keuangan Islam.
Dari studi pendahuluan yang telah dilakukan kepada 30 orang para pelaku usaha UMKM  di  bidang halal  foods atau  makanan di Tasikmalaya (Kota dan Kabupaten).
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
Diagram 1.1

## Penggunaan Jasa Perbankan Syariah oleh
UMKM di Tasikmalaya Sumber: Data diolah Penulis, 2022 Sebanyak 93% responden
tidak menggunakan  layanan  perbankan  syariah. Hanya 7 %nya saja yang ternyata menggunakan jasa perbankan syariah, sisanya bisa  menjadi  nasabah  bank  konvensional. Tidak hanya itu, banyak sekali para pedagang kecil  yang  menjadi  para  pelaku  usaha  di bidang makanan yang notabene para UMKM ini menjadi target bank keliling atau rentenir yang  dalam  prakteknya  justru  tidak  sesuai dengan ajaran Islam.
Hal  ini  melatar  belakangi  penulis  untuk melakukan  penelitian  terkait  hal  mendasar dari  dugaan  kurang  terlibatnya  para  UMKM di sektor makanan khususnya di Tasikmalaya dengan perbankan syariah, ditinjau dari aspek literasi  keuangan  syariah.  Seperti  dalam (Ramadhani  et  al.,  n.d.)  yang  menyatakan salah  satu  faktor  yang  bisa  mempengaruhi keputusan  menjadi  nasabah  di  bank  syariah adalah literasi keuangan syariah.
Literasi  keuangan  dapat  mempengaruhi cara  berpikir  seseorang  tentang  perusahaan kondisi keuangan dan pengambilan keputusan keuangan  strategis,  sehingga  pemilik  bisnis dapat  melakukannya  melakukan  pengelolaan keuangan dengan baik.
Kemampuan  mengelola  keuangan  yang baik  sangat  dibutuhkan  oleh  pelaku  UKM untuk meningkatkan kinerja usahanya. Gagasan  ini  didukung  oleh  (Aribawa,
2016)yang berpendapat bahwa literasi keuangan  diperlukan  untuk  meningkatkan usaha kinerja agar usaha yang dikelola dapat berkembang dengan baik.
Pemahaman  yang  baik  tentang  literasi keuangan  bisa  membantu  para  pelaku  UKM untuk  meningkatkan  pengelolaan  kinerja usahanya  dan  pemanfaatannya  keterampilan pemahaman  literasi  keuangan  mereka  untuk pengambilan  keputusan  (Putu  et  al.,  2017). Literasi keuangan Syariah sangat penting bagi UMKM (Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah) karena  mereka  beroperasi  di  lingkungan bisnis  yang  seringkali  berbasis  Syariah. Dalam  ekonomi  Syariah,  ada  aturan-aturan yang  berbeda  yang  mengatur  transaksi keuangan seperti riba (bunga), spekulasi, dan gharar (ketidakpastian).
Oleh  karena  itu,  UMKM  perlu  memiliki pemahaman  yang  baik  tentang  literasi keuangan  Syariah  untuk  dapat  memenuhi persyaratan  Syariah  dalam  transaksi  mereka. Sebab sudah seharusnya bank syariah menjadi solusi atas kebutuhan dan aktivitas keuangan umat muslim, baik untuk aktivitas sehari-hari baik  untuk  kegiatan  konsumsi  maupun produksi.
Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk mengetahui  indeks  atau  tingkat  literasi keuangan syariah para UMKM di Tasikmalaya.

## II. TINJAUAN PUSTAKA A. Literasi Keuangan
Literasi keuangan dianggap penting karena sejumlah  alasan  yang  tepat,  yaitu  konsumen yang  memiliki  pemahaman  tentang  literasi keuangan dapat melalui masa-masa keuangan yang  sulit  ini,  karena  fakta  bahwa  mereka mungkin memiliki beberapa tabungan, asuransi,  dan  diversifikasi  investasi  mereka. Literasi  keuangan  juga  berkorelasi  dengan perilaku  keuangan  yang  positif,  seperti tagihan dibayar tepat waktu, pinjaman cicilan,
Ya 7% Tidak 93% Ya Tidak
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
tabungan  sebelum  habis,  dan  menggunakan kartu kredit dengan bijak (Bhushan & Medury, 2013) .
Literasi  keuangan  memberdayakan  orang untuk menyusun keuangan mereka sedemikian  rupa  sehingga  mereka  dapat mengelola pengeluaran sehari-hari, memelihara  dana  darurat,  merencanakan pendidikan  anak-anak  dan  mempersiapkan tahun-tahun pasca-pensiun mereka yang cepat. Efek literasi keuangan mendorong lebih baik inklusi keuangan, yang manfaatnya meluas ke ekonomi riil (Grohmann et al., 2018)
Pesatnya  pertumbuhan  literasi  keuangan dalam  beberapa  tahun  terakhir.  tahun  telah mendapatkan  perhatian  lebih,  terutama  di negara-negara maju. Menurut (Vitt, 2004)literasi  keuangan  memainkan  peran penting dalam proses pengambilan keputusan keuangan, karena merupakan upaya sistematis yang ditujukan untuk mengembangkan pengetahuan dan sikap positif.
Literasi  keuangan  didefinisikan  sebagai “pengetahuan  dan  pemahaman  konsep keuangan  dan  risiko,  dan  keterampilan, motivasi dan kepercayaan diri untuk menerapkan  pengetahuan  dan  pemahaman tersebut  untuk  membuat  efektif  keputusan  di berbagai konteks keuangan, untuk meningkatkan keuangan kesejahteraan individu dan masyarakat, dan untuk memungkinkan  partisipasi  dalam  kehidupan ekonomi”. (Skills, 2015)
Literasi  keuangan  juga  terkait  dengan konsep  lain  seperti  kemampuan  keuangan, pendidikan,  kesadaran,  dll.  pengetahuan tentang konsep dasar keuangan adalah sia-sia kecuali  jika  tercermin  dalam  perilaku keuangan  (Atkinson  &  Messy,  2012)Literasi keuangan dan kemampuan keuangan digunakan  sebagai  sinonim  (Kempson  et  al., 2005)(Kempson et al., 2006)
Orang  bisa  melek  finansial  ketika  mereka memiliki  pengetahuan,  pemahaman  dan
keterampilan  untuk  menjaga  keuangan  tetapi mereka  tidak  dapat  disebut  mampu  secara finansial  kecuali  tercermin  dalam  perilaku mereka  yang  sebenarnya.  Literasi  keuangan dan kemampuan keuangan adalah dua konsep yang  berbeda  tetapi  terkait.  Efek  gabungan literasi  keuangan  dengan  inklusi  keuangan melahirkan kapabilitas keuangan, yang berarti “kemampuan  untuk  bertindak”  sekaligus “kesempatan  untuk  bertindak”  (Birkenmeier & Sherraden, 2013).
Menurut  (Putu  et  al.,  2017)  menyatakan bahwa  literasi  keuangan  diperlukan  untuk meningkatkan  bisnis  sehingga  berdampak baik bagi perkembangan bisnis. pelaku UKM dengan  pemahaman  literasi  keuangan  yang baik  mampu  membuat  keputusan  keuangan yang  tepat  sehingga  mereka  terhindar  dari masalah  keuangan  dan  dapat  meningkatkan daya saing usahanya. Sehingga semakin tinggi tingkat  pemahaman  literasi  keuangan  di kalangan pelaku UMKM dapat mempengaruhi kinerja UMKM.

## B. Literasi Keuangan Syariah
Literasi  keuangan  syariah  merupakan pemahaman  dan  pengetahuan  mengenai konsep,  prinsip,  dan  instrumen  keuangan syariah,  serta  kemampuan  untuk  mengelola dan  memanfaatkan  keuangan  secara  syariah dengan baik.
Keuangan  Islam  yang  diatur  oleh  Syariah (hukum  islam)  menentukan  cara  melakukan semua  transaksi  keuangan  termasuk  jual  beli pembelanjaan,  tabungan,  pinjaman  serta investasi dan perlindungan keuangan. Diasumsikan  bahwa  Ketika  seseorang  melek tentang  keuangan  Islam,  mereka  akan berperilaku  sesuai  dengan  Syariah  dan  hati- hati dalam pengeluaran.
Keuangan  Islam  dianggap  sebagai  obat yang  menyembuhkan  orang  dari  penyakit keuangan  karena  ada  pedoman  yang  jelas mengenai urusan keuangan individu,
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
diungkapkan oleh Tuhan - pencipta.(Nawi et al., 2018).
Islam  menawarkan  pedoman  yang  jelas tentang  bagaimana  mengelola  semua  aspek kehidupan  seseorang  dengan  tepat  termasuk masalah  keuangan.  Islam  jelas  membimbing orang  tentang  urusan  keuangan  termasuk larangan  segala  bentuk  penindasan  yang terdiri dari riba (bunga), gharar (ambiguitas), maisir (perjudian) dan tidak etis investasi serta membimbing  umat  Islam  yang  berkaitan dengan  perilaku  dalam  belanja  termasuk pentingnya  bersedekah  (zakat, shadaqah , wakaf) dan kewajiban  membayar hutang. Ini menyiratkan  bahwa  jika  umat  Islam  benar- benar  mengikuti  petunjuk  ini,  mereka  akan dapat  mengatur  keuangan  mereka  dengan bijaksana  dan  menghindari  segala  jenis kesulitan keuangan. Oleh karena itu, menjadi terpelajar adalah jawaban atas kesalahpahaman  dan  perilaku  buruk  dalam keuangan  pribadi.  Sebelumnya  dalam  Al Quran, Allah menyebutkan pentingnya literasi karena  pengetahuan  memungkinkan  orang untuk  membedakan  antara  haq  (kebenaran) dan bathil (kebohongan) sebagaimana tercantum dalam surat Al An’am ayat 119.
Menurut  (Kojo  Oseifuah,  2010)  ada  tiga indikator literasi keuangan, yaitu 1) Pengetahuan keuangan (financial knowledge ) berupa  pengetahuan  mengenai  terminologi keuangan  seperti  suku  bunga,  kartu  kredit, kebangkrutan,  dll.  2)  Sikap  keuangan ( financial attitudes ) berupa minat memperbaiki pengetahun keuangan, merencanakan  program  keuangan  seperti pensiun  karyawan,  melaksanakan  kebijakan pajak,  dll.  3)  Perilaku  keuangan (financial behavior ) berupa perilaku menabung, mencatat  dan  menyimpan  catatan  keuangan, merencanakan pembiayaan, mengelola hutang,  dan  lain-lin.  Selain  ketiga  indikator tersebut perlu menambahkan indikator keahlian  keuangan  ( financial  skill) (Ningsih & Tasman, 2020).

## C. UMKM
UMKM  merupakan  unit  usaha  produktif yang  mandiri  dan  dikelola  Individu  atau perusahaan dari semua sektor ekonomi. Pada dasarnya,  perbedaan  antara  usaha  mikro (UMI), usaha kecil (UK) dan usaha menengah (UM),  dan  perusahaan  besar  (UB)  biasanya berdasarkan  nilai  aset  asli  (tidak  termasuk Tanah  dan  bangunan),  omzet  rata-rata  per tahun atau jumlah karyawan tetap.
Namun  Definisi  UKM  berdasarkan  ketiga ukuran  ini  bervariasi  dari  satu  negara  ke negara  lain.  Karena  itu,  sulit  untuk membandingkan pentingnya atau peran UKM antara negara yang berbeda.(Tambunan, 2009) Undang-Undang  Nomor  7  Tahun  2021 menetapkan  Peraturan  Pemerintah  tentang kemudahan, perlindungan, dan pemberdayaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah. Berdasarkan  Peraturan  Pemerintah  tersebut, usaha  mikro  kecil  dan  menengah  sesuai dengan  kriteria  modal  usaha  yaitu  usaha mikro  memiliki  modal  usaha  sampai  dengan Rp1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah) tidak termasuk  tanah  dan  bangunan  tempat  usaha. Usaha kecil memiliki modal usaha lebih dari Rp1.000.000.000,00  (satu  miliar  rupiah) sampai dengan paling banyak Rp5.000.000.000,00  (lima  miliar  rupiah) tidak  termasuk  tanah  dan  bangunan  tempat usaha.
Usaha  menengah  memiliki  modal  usaha lebih  dari  Rp5.000.000.000,00  (lima  miliar rupiah)  sampai  dengan  paling  banyak RP10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah) tidak  termasuk  tanah  dan  bangunan  tempat usaha.  Usaha  mikro  adalah  usaha  produktif milik  orang  perorangan  atau  badan  usaha perorangan yang memenuhi kriteria sebagaimana diatur dalam Peraturan Pemerintah.

## D. PENELITIAN TERDAHULU
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
Beberapa  penelitian  terdahulu  membahas terkait  tingkat  literasi  keuangan  syariah UMKM.  Seperti  bagaimana  tingkat  literasi keuangan  syariah  UMKM  serta  dampaknya terhadap perkembangan usaha, dengan financial  behaviour mempengaruhi perkembangan usaha para pedagang kaki lima, sementara financial  knowledge dan financial attitude  tidak  mempengaruhi  perkembangan usaha (Djuwita & Yusuf, 2018). Penelitian ini menggunakan  analisis  deskriptif.  Sedangkan penelitian  kami  hanya  membahas  terkait indeks atau tingkat literasi keuangan syariahnya saja.
Selain  itu,  akses  terhadap  keuangan  dan sikap  risiko  keuangan  ditemukan  sebagai mediator parsial dari hubungan antara literasi keuangan dan keberlanjutan UMKM. Implikasi teoritis dan implikasi praktis untuk pembuat  kebijakan,  praktisi  industri,  dan akademisi yang tertarik untuk mempromosikan  keberlanjutan  di  antara UMKM dibahas (Ye & Kulathunga, 2019).
Temuan  menunjukkan  bahwa  beberapa faktor  pendidikan,  budaya,  dan  kontekstual tertentu merupakan anteseden literasi keuangan;  pada  gilirannya,  literasi  keuangan mempengaruhi  sikap  keuangan,  perilaku keuangan, kemampuan organisasi, dan kinerja UKM (Graña-Alvarez et al., 2022).
Penelitian  lainnya  menunjukkan  bahwa kinerja  keuangan  UMKM  ditentukan  oleh tingkat  literasi  keuangan.  Literasi  keuangan membantu  pemilik  bisnis  untuk  memperoleh pengetahuan dan keterampilan keuangan yang diperlukan  bagi  mereka  untuk  membuat rencana  bisnis,  memulai  rencana  keuangan, dan  membuat  keputusan  investasi  strategis. Bertambahnya pengetahuan mendorong mereka  untuk  melakukan  inovasi  kinerja. Sehingga,  kinerjanya  terus  meningkat  (Putri, 2022).
Menurut (Ahadi et al., 2022) bahwa peserta UMKM  yang  memahami  dan  mengenal lembaga keuangan syariah sebesar 36 persen, sedangkan  dalam  memanfaatkan  dananya hanya  50  persen.  Berdasarkan  hasil  angket manfaat pelatihan bagi peserta UMKM terkait tingkat  pemahaman  peserta  pelatihan  yang benar-benar  memahami  materi  diberikan sangat  setuju  sebesar  48  persen  dan  setuju sisanya 26 persen tidak setuju.

## III. METODOLOGI PENELITIAN
Metode dalam penelitian ini dikembangkan dengan menggunakan pendekatan mix method melalui  studi  literatur,  wawancara  dan kuesioner.  Peneliti  mengumpulkan  data kualitatif  terlebih  dahulu,  kemudian  data kuantitatif  dikumpulkan  dari  lapangan  untuk hasil penelitian. Pengumpulan data menggunakan  instrumen  kuesioner  yang disebarkan  kepada  118  responden,  dengan menggunakan  metode  analisis  deskriptif untuk mendapatkan gambaran tingkat literasi keuangan syariah.
Data  penelitian  untuk  mengukur  tingkat literasi  keuangan  syariah  berasal  dari  data primer  dan  data  sekunder.  Data  primer dikumpulkan  melalui  wawancara  dengan akademisi  dan  regulator  serta  melalui kuesioner.  Data sekunder diperoleh dari data artikel  dan  laporan  terkait  literasi  keuangan syariah  dari  penelitian  sebelumnya.  Teknik pengambilan sampel adalah purposive sampling  dengan  kriteria  pelaku  UMKM pangan di Kota dan Kabupaten Tasikmalaya, berusia  17  tahun  ke  atas,  beragama  Islam. Jenis  pertanyaan  ini  menggunakan  skala Guttman,  yaitu  skala  yang  digunakan  untuk mendapatkan jawaban tegas dari responden.

## IV. HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Hasil Uji Statistik
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
Sebelum mengukur tingkat literasi terlebih dahulu dilakukan uji validitas dan reliabilitas data. Hal ini dilakukan agar data tersebut valid dan reliabel.
1. Hasil Uji Validitas
Tabel 3.1 Hasil Uji Validitas Variable Q Rpbis Rtable Criteria Literasi Keuangan Syariah Q1 0.56 0.1809 Valid Q2 0.48 0.1809 Valid Q3 0.53 0.1809 Valid Q4 0.69 0.1809 Valid Q5 0.58 0.1809 Valid Q6 2.77 0.1809 Valid Q7 3.13 0.1809 Valid Sumber: Data Primer, 2022 2. Uji Reliabilitas
Tabel 3.2 Hasil Uji Reliabilitas Variabel Ri Rtable Criteria Literasi Keuangan Syariah 0.499 0.1809 Reliable Sumber: Data Primer, 2022
Selanjutnya  untuk  mengetahui  tingkatan kategori  tersebut,  skor  yang  diperoleh (dalam %) dengan analisis deskriptif persentase  dikonsultasikan  dengan  tabel kriteria sebagai berikut:
Tabel 3.3
Interpretasi Tingkat Literasi Categories Interval Data Rendah <60 Sedang 60 ≤ 80 Tinggi >80 Sumber: Chen dan Volpe, 1998

## B. Hasil
Perbedaan antara literasi keuangan syariah dan  literasi  keuangan  konvensional,  literasi keuangan syariah dapat didefinisikan sebagai pengetahuan,  keterampilan,  kesadaran,  dan keakraban  dengan  konsep,  produk,  dan layanan keuangan yang berdampak pada sikap
individu saat mengambil keputusan keuangan yang  tepat  dengan  mengikuti  aturan  dan prinsip-prinsip  hukum  Islam  (Candra  Sari  et al., 2022) (Rahim et al., 2016). Demikian pula, Rahim et al. (2016) menyederhanakan literasi keuangan  syariah  sebagai  ketika  individu memanfaatkan  pengetahuan,  keterampilan, dan sikap mereka dalam mengelola keuangan mereka  berdasarkan  prinsip  dan  ajaran Syariah  Islam.  Hasil  Perhitungan  Literasi Keuangan Syariah:
LKS = 344 826 𝑥 100% = 41,6 %
Dari  hasil  pengukuran  tingkat  literasi keuangan syariah di atas, maka tingkat literasi keuangan  syariah  UMKM  di  Tasikmalaya adalah  41,6  %.  Hal  ini  menunjukan  bahwa tingkat  literasi  keuangan  syariah  UMKM  di Tasikmalaya tergolong kategori rendah.

## C. Pembahasan
Berdasarkan  hasil  perhitungan  di  atas, tingkat  literasi  keuangan  syariah  UMKM  di Tasikmalaya cenderung rendah. Dari pernyataan  yang  diajukan  kepada  118 responden, para UMKM sebagian besar tidak memiliki  tabungan  dan  pembiayaan  di  bank syariah.  Yakni  18,6  %  yang  memiliki tabungan  bank  syariah  dan  11%  yang menggunakan jasa pembiayaan bank syariah. Hal  ini  sejalan  dengan  hasil  pengukuran literasi  keuangan  syariah  UMKM  tersebut yang  rendah.  Bahkan,  hanya  21,1  % responden yang mengetahui produk perbankan syariah.
Dalam  meningkatkan  literasi  dan  inklusi keuangan  syariah  UMKM,  perlu  berbagai pihak  untuk  ikut  berperan.  Tidak  hanya pemerintah  selaku regulator atau  OJK, tetapi juga Lembaga keuangan Syariah yang mampu menjangkau  para  UMKM  serta  senantiasa mengadakan  sosialisasi  dan  promosi  juga memperluas  jaringan  di  berbagai  wilayah
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
sehingga  literasi  keuangan  syariah  para UMKM di Tasikmalaya ini bisa meningkat.
Literasi  keuangan  Syariah  sangat  penting bagi  UMKM  (Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah)  karena  mereka  beroperasi  di lingkungan  bisnis  yang  seringkali  berbasis Syariah. Dalam ekonomi Syariah, ada aturan- aturan yang berbeda yang mengatur transaksi keuangan seperti riba (bunga), spekulasi, dan gharar  (ketidakpastian).  Oleh  karena  itu, UMKM  perlu  memiliki  pemahaman  yang baik  tentang  literasi  keuangan  Syariah  untuk dapat  memenuhi  persyaratan  Syariah  dalam transaksi mereka. Pentingnya literasi keuangan  Syariah  bagi  UMKM  dapat  dilihat dari beberapa alasan sebagai berikut:
Meningkatkan kepatuhan terhadap prinsip- prinsip  Syariah:  Dalam  bisnis  Syariah, kepatuhan  terhadap  prinsip-prinsip  Syariah sangat  penting.  UMKM  perlu  memahami prinsip-prinsip Syariah dan bagaimana menerapkannya  dalam  keuangan  mereka. Dengan demikian, UMKM dapat memastikan bahwa  transaksi  mereka  tidak  melanggar prinsip-prinsip Syariah.
Meminimalkan risiko keuangan: Salah satu prinsip Syariah adalah larangan riba (bunga). Oleh  karena  itu,  UMKM  perlu  memahami alternatif keuangan Syariah seperti mudharabah,  musyarakah,  atau  murabahah. Dengan  memilih  instrumen  keuangan  yang sesuai dengan prinsip Syariah, UMKM dapat meminimalkan  risiko  keuangan  yang  dapat terjadi.
Meningkatkan  akses  ke  modal:  UMKM memerlukan  modal  untuk  mengembangkan usaha  mereka.  Namun,  tidak  semua  sumber pendanaan  dapat  diterima  dalam  ekonomi Syariah.  Oleh  karena  itu,  UMKM  perlu memahami  alternatif  keuangan  Syariah  yang tersedia  untuk  mereka  agar  dapat  mengakses modal yang mereka butuhkan.
Meningkatkan  citra  bisnis:  UMKM  yang mematuhi  prinsip-prinsip  Syariah  dapat
membangun  citra  bisnis  yang  baik  di  mata konsumen dan masyarakat. Dengan memperhatikan aspek Syariah dalam
keuangan mereka, UMKM dapat menunjukkan  komitmen  mereka  terhadap prinsip-prinsip etis dalam bisnis.
Dalam  rangka meningkatkan  literasi keuangan  Syariah  di  kalangan  UMKM, pemerintah  dan  lembaga  keuangan  dapat mengambil beberapa tindakan seperti menyediakan  pendidikan  dan  pelatihan mengenai  keuangan  Syariah,  memberikan akses  ke  instrumen  keuangan  Syariah,  dan memfasilitasi  kemitraan  dengan  institusi keuangan  Syariah.  Dengan  meningkatkan literasi keuangan Syariah di kalangan UMKM, diharapkan  dapat  memperkuat  ekonomi Syariah dan mendorong pertumbuhan UMKM yang lebih berkelanjutan.
Sebab,  literasi  keuangan  syariah  tidak hanya mencakup pengetahuan tentang produk keuangan  Islam  bebas  bunga,  tetapi  lebih komprehensif,  mencakup  berbagai  aspek tindakan keuangan seseorang seperti menabung  untuk  masa  depan,  menimbulkan hutang, dan pemurnian kekayaan.

## V. KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  di  atas, tingkat literasi keuangan syariah pada UMKM di Tasikmalaya berada pada kategori “Rendah” sebesar 41,6%. Sehingga, sosialisasi, promosi serta perluasan jaringan antar wilayah terkait literasi  keuangan  syariah  pada  UMKM  di Tasikmalaya  baik  kabupaten  maupun  kota perlu ditingkatan.

## DAFTAR PUSTAKA
Ahadi,  L.  E.,  Kusumasturi,  S.  Y.,  Curry,  K., Amelia,  M.,  &  Kristina,  I.  (2022). Literasi  Keuangan  Syariah  Bagi  Umkm Di Masa Pandemi. Jurnal Akal : Abdimas Dan Kearifan Lokal , 3 (2).
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
Https://Doi.Org/10.25105/Akal.V3i2.13 893
Aribawa,  D.  (2016).  Pengaruh  Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan. Jurnal Siasat Bisnis , 20 (1).
Atkinson,  A.,  &  &  Messy,  F.  (2012). Measuring  financial  literacy:  Results  of the  OECD/International  Network  on Financial  Education  (INFE)  Pilot  Study ((OECD  Working  Papers  on  Finance, Insurance and Private Pensions, No. 15)). Bhushan, P., & Medury, Y. (2013). Financial Literacy and its Determinants . www.iasir.net Birkenmaier,  J.,  &  Sherraden,  M.  (2013). Financial  education  and  capability: Research, education, policy, and practice. Proceedings of the 2004 … .
Candra Sari, R., Rika Fatimah, P. L., Ilyana, S.,  &  Dwi  Hermawan,  H.  (2022). Augmented  reality  (AR)-based  sharia financial  literacy  system  (AR-SFLS):  a new  approach  to  virtual  sharia  financial socialization for young learners. International  Journal  of  Islamic  and Middle Eastern Finance and Management , 15 (1). https://doi.org/10.1108/IMEFM-11- 2019-0484 Djuwita, D., & Yusuf, A. A. (2018). Tingkat Literasi  Keuangan  Syariah  Di  Kalangan UMKM  Dan  Dampaknya  Terhadap Perkembangan Usaha. Al-Amwal : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syari’ah , 10 (1). https://doi.org/10.24235/amwal.v10i1.28
37
Graña-Alvarez,  R.,  Lopez-Valeiras,  E., Gonzalez-Loureiro,  M.,  &  Coronado,  F. (2022).  Financial  literacy  in  SMEs:  A systematic  literature  review  and  a framework for further inquiry. Journal of Small Business Management . https://doi.org/10.1080/00472778.2022.2 051176
Grohmann,  A.,  Klühs,  T.,  &  Menkhoff,  L.
(2018).  Does  financial  literacy  improve financial inclusion? Cross country evidence. World  Development , 111 ,  84– 96. https://doi.org/10.1016/j.worlddev.2018. 06.020
Kempson, E., Collard, S., & Moore, N. (2005). Measuring financial capability: an exploratory  study. Consumer  Research 37, Financial Services Authority , June . Kempson, E., Collard, S., & Moore, N. (2006).
Measuring  financial  capability:  An exploratory  study  for  the  Financial Services Authority. Consumer Financial Capability: Empowering European Consumers , November 2005 . Kevser,  M.,  &  Doğan,  M.  (2021).  Islamic financial literacy and its determinants: A field study on Turkey. Transition Studies Review , 28 (1), 91–120. https://doi.org/10.14665/1614-4007-28-
1-008
Kojo  Oseifuah,  E.  (2010).  Financial  literacy and  youth  entrepreneurship  in  South Africa. African Journal of Economic and Management  Studies , 1 (2),  164–182. https://doi.org/10.1108/20400701011073 473
Mohd Thas Thaker, H., & Kanan, C. S. (2019).
Discussion on Islamic Finance and Small Medium Enterprises’ Financial Accessibility. Al-Iqtishad:  Jurnal  Ilmu Ekonomi Syariah , 11 (2). https://doi.org/10.15408/aiq.v11i1.7343
Nawi, F. A. M., Daud, W. M. N. W., Ghazali, P.  L.,  Yazid,  A.  S.,  &  Shamsuddin,  Z.
(2018).  Islamic  Financial  Literacy:  A Conceptualization
and Proposed Measurement. International  Journal  of Academic  Research  in  Business  and Social Sciences , 8 (12).
https://doi.org/10.6007/ijarbss/v8- i12/5061
ISSN: 2654-8526 (Media Online) 2599-2708 (Media Cetak)
Ningsih,  T.  N.,  &  Tasman,  A.  (2020).
Pengaruh financial literacy dan financial inclusion  terhadap  kinerja  UMKM.
Jurnal Kajian Manajemen Dan Wirausaha , 2 (4). https://doi.org/10.24036/jkmw02100330 Putri,  M.  N.  (2022).  Literasi  Keuangan Syariah  Dan  Kinerja  Umkm. Milkiyah: Jurnal  Hukum  Ekonomi  Syariah , 1 (2), 81–87. https://doi.org/10.46870/milkiyah.v1i2.2 40 Putu,  A.,  Bonita,  A.,  &  Setiawina,  N.  D. (2017).  Analisis  Determinan  Tingkat Literasi  Keuangan Pedagang Pada Pasar Tradisional  Di  Kota  Denpasar. Jurnal Ilmu Manajemen , 5 (3).
Rahim, S. H. A., Rashid, R. A., & Hamed, A. B.  (2016).  Islamic  financial  literacy  and its determinants among university students: An exploratory factor analysis. International  Journal  of  Economics  and Financial Issues , 6 (7Special Issue).
Ramadhani, H. M., Rahmi, M., & Fathoni, M. A. (n.d.). PROSIDING BIEMA Business Management, Economic, and Accounting National  Seminar  Pengaruh  Literasi Keuangan  Syariah,  Promosi,  Kualitas Pelayanan Terhadap Keputusan Menjadi Nasabah Bank . 2 , 689–704. Skills, F. L. (2015). OECD (2014). PISA 2012 results:  Students  and  money:  Financial literacy  skills  for  the  21st  century (Volume  VI).  In Pedagogická  orientace (Vol. 25, Issue 4).
Tambunan,  T.  T.  H.  (2009).  SMEs  in  Asian developing  countries.  In SMEs  in  Asian
Developing
Countries .
https://doi.org/10.1057/9780230250949
Vitt,  L.  A.  (2004). Consumers’  Financial Decisions and the Psychology of Values . Ye, J., & Kulathunga, K. M. M. C. B. (2019).
How  does  financial  literacy  promote sustainability  in  SMEs?  A  developing
country perspective. Sustainability (Switzerland) ,
11 (10). https://doi.org/10.3390/su11102990