Jurnal Ekonomi dan Manajemen e-ISSN : 2656-775X

## DAMPAK PANDEMI COVID-19 TERHADAP MANAJEMEN INDUSTRI PERBANKAN SYARIAH: ANALISIS KOMPARATIF
Mardhiyaturrositaningsih 1 , Muhammad Syarqim Mahfudz 2
1 Program Studi Perbankan Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, UIN Walisongo Semarang 2 Program Studi Teknik Industri, Fakultas Teknik, Universitas Gadjah Mada Yogyakarta Email 1 mardhiyaturrositaningsih@walisongo.ac.id, 2 syarqimmahfudz@gmail.com

## ABSTRAK
Data  Kementrian  Kesehatan  menunjukkan  total  kasus  terkonfirmasi  COVID-19  di Indonesia adalah 9.771 kasus dengan jumlah kematian 784 jiwa. Provinsi Jakarta dan Jawa Barat adalah daerah dengan jumlah kasus Covid-19 tertinggi. Ini adalah tantangan bagi dunia bisnis, termasuk Bank Syariah, yang berdasarkan data Statistik perbankan Syariah menunjukkan bahwa  Jakarta sebagai wilayah dengan jumlah jaringan kantor cabang Bank Syariah  terbanyak  di  Indonesia.  Penelitian  ini  merupakan  analisis  komparatif  yang bertujuan untuk mengetahui dampak pandemi Covid-19 pada industri perbankan dari sisi Manajemen  strategi  operasional  Bank  dan  Kegiatan  Intermediasi  Bank.  Penelitian menggunakan  sampel  5  Bank  Umum  Syariah.  Sampel  penelitian  dipilih  menggunakan teknik purposive sampling. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pada Desember sampai Maret 2020 semua bank mengalami gejolak pada fungsi intermediasinya yang cenderung menurun baik dari pembiayaan maupun penghimpunan dana. Sementara itu, dalam hal Manajemen  Strategi  Bank  Syariah  menerapkan  berbagai  kebijakan  diantaranya pembatasan layanan melalui tatap muka langsung, memberikan kebijakan restrukturisasi kepada nasabah yang tedampak dan pemanfaatan aplikasi digital.
Kata Kunci: Covid-19, Industri Perbankan Syariah, Manajemen

## ABSTRACT
Ministry of Health data shows the total confirmed cases of COVID-19 in Indonesia is 9,771 cases with a total of 784 deaths. Jakarta and West Java provinces are the regions with the highest number  of Covid-19 cases.  This  is  a  challenge  for  the  business  world,  including Sharia  Banks,  which  based  on  Sharia  banking  Statistics  data  show  that  Jakarta  is  the region with the largest number of Sharia Bank branch offices in Indonesia. This study is a comparative analysis which aims to determine the impact of the Covid-19 pandemic on the banking industry on the side of the management of the Bank's operational strategies and  Bank  Intermediation  Activities.  The  study  used  a  sample  of  5  Islamic  Commercial Banks. The research sample was selected using purposive sampling technique. The results showed  that  in  December  to  March  2020  all  banks  experienced  turmoil  in  the intermediation  function  which  tended  to  decline  both  from  funding  and  fund  raising. Meanwhile,  in  terms  of  Sharia  Bank  Strategy  Management  implementing  a  variety  of policies including service restrictions through face-to-face, providing restructuring policies to affected customers and utilizing digital applications.
Keywords : Covid-19, Islamic Banking Industry, Management

## A. PENDAHULUAN
Coronavirus Disease 2019 atau disebut Covid- 19 adalah penyakit menular yang menyebabkan penyakit  paru-paru  serius.  Kasus  Covid-19 ditemukan  pertama  kali  di  Tiongkok  pada November  2019.  Covid-19  diketahui  sebagai penyakit  menular  yang  disebabkan  oleh  virus baru  dengan  tingkat  persebaran  sangat  cepat. Seperti  dilaporkan  oleh  Organisasi  Kesehatan Dunia  (WHO),  total  kasus  Covid-19  yang terkonfirmasi di seluruh dunia adalah sebanyak 3.116.398 kasus dengan kematian 217.153 jiwa (29 April 2020). Indonesia adalah negara dengan jumlah  kematian  terbesar  akibat  Covid-19  di antara  negara-negara  ASEAN  lainnya,  diikuti oleh  Filipina  dan  Malaysia  di  posisi  kedua  dan ketiga seperti yang ditunjukkan pada Gambar 1.
Gambar  1.  Covid-19  Kasus:  Kematian  di Negara ASEAN
Sumber: 29 April 2020
Gambar  1.  menunjukkan  bahwa  jumlah kematian Covid tertinggi di Indonesia dibandingkan  dengan  negara-negara  ASEAN lainnya.  Berdasarkan  data  dari  Kementrian Kesehatan  pada  29  April  2020,  terdapat  9.771 kasus dengan 1.391 dinyatakan sembuh dan 784
kematian  (Kementrian  Kesehatan,  April  2020). Jumlah  kasus  Covid-19  tertinggi  di  Indonesia ditemukan  di  Jawa.  Posisi  pertama  ada  DKI Jakarta  dengan  4.092  kasus  dan  370  kematian. Jawa  Barat  diposisi  kedua  dengan  1.009  kasus dan  79  orang  meninggal.  Jawa  Timur  Ketiga adalah 872 kasus dengan 107 kematian.
Tabel 1. Kasus Covid-19 di Indonesia
Sumber: Kementrian Kesehatan, 29 April 2020 Covid-19  memberikan  dampak  signifikan terhadap  perkembangan  ekonomi  dunia. Pandemic Covid-19 adalah tantangan bagi dunia bisnis,  termasuk  industri  jasa  keuangan perbankan. Berdasarkan data statistik perbankan  Syariah  pada  Januari  2020,  jumlah jaringan  kantor  Bank  Umum  Syariah  adalah 1.922 cabang yang tersebar di berbagai wilayah di  Indonesia  yang  didominasi  oleh  Pulau  Jawa. Sejalan  dengan  wilayah  terbanyak  ditemukan Covid-19 yaitu di pulau Jawa (Statistik Perbankan Syariah, Januari 2020). Ini menunjukkan bahwa sebagian  besar  Kantor  Bank  Syariah  berada  di zona merah.
Berikut  ini  gambar  2.  Tingkat  persebaran industri perbankan Syariah di Indonesia
Province Cases Recovery Deaths Jakarta 4.092 440 370 West Java 1.009 107 79 East Java 872 152 95 Central Java 711 101 59 South Sulawesi 465 118 37 Banten 388 33 41 Others 2.234 440 103 TOTAL 9.771 1.391 784
Gambar. 2 Tingkat Persebaran Industri Bank Umum Syariah berdasarkan Wilayah
Sumber: Statistik Perbankan Syariah, Januari 2020
Gambar  2.  Di  atas  menunjukkan  bahwa tingkat  persebaran  lokasi  perbankan  Syariah terkonsentrasi dibeberapa wilayah yang termasuk  dalam  zona  merah.  Wilayah  Jawa Barat  terbanyak  pertama  dengan  jumlah  310 Kantor Cabang,  Jakarta terbanyak kedua dengan jumlah  254  Kantor  Cabang.  Jawa  Timur terbanyak  ketiga  dengan  jumlah  208  Kantor Cabang.
Bank  Syariah  dalam  menjalankan  fungsinya sebagai  lembaga  intermediasi  atau  perantara keuangan yang mempertemukan antara masyarakat  yang  kelebihan  dana  dengan masyarakat  yang  kekurangan  dana  dituntut untuk dapat  berinteraksi dengan orang banyak. Namun  disisi  lain,  ancaman  terhadap  paparan virus Covid-19 menjadi tantangan bagi lembaga perbankan.  Berbagai kebijakanpun dikeluarkan
perbankan untuk tetap dapat bertahan ditengah pandemi Covid-19.
Penelitian  tentang  dampak  covid-19  pada industri  keuangan  telah  dilakukan  oleh  Kashif Malik  (2020)  dengan  obyek  industri  keuangan mikro.  Zbigniew  Korzeb  dan  Reyes  Samaniego (2019) megambil obyek Bank Islam dengan fokus penelitian pada fungsi intemediasi Bank.
Penelitian  ini  bermaksud  untuk  mengetahui bagaimana  manajemen  strategi  operasional yang  diambil  di  masing-masing  Bank  Syariah dalam  menjalankan  fungsinya  sebagai  lembaga intermediasi perbankan yaitu dari sisi penghimpunan dana dan penyaluran dana pada masa pandemi Covid-19. Dan sejauh mana bank dapat  menjalankan  fungsi  intermediasinya. Berdasarkan  data  statistik  Perbankan  Syariah Maret  2020  dari  sisi  penghimpunan  Dana  Bank Umum  Syariah  secara  nasional  menurun  dari 236.447  Miliar  di  bulan  Februari  menjadi 234.240 Miliar di Maret 2020.

## B. METODE
Obyek  Penelitian  ini  adalah  Bank  Umum Syariah.  Bank  Umum  Syariah  dipilih  dengan pertimbangan  sebagai  salah  satu  lembaga  jasa keuangan  yang  memberikan  kontribusi  besar pada  pertumbuhan  ekonomi  melalui  bantuan permodalan.
Populasi dalam penelitian berjumlah 14 Bank Umum  Syariah  di  Indonesia.  Sampel  penelitian diperoleh dengan menggunakan teknik purposive sampling. Purposive sampling adalah pengambilan  sampel  berdasarkan  kriteria  Bank
Umum  Syariah  yang  mempublikasikan  laporan keuangan  dari  Januari  hingga  Maret  2020. Periode ini dipilih dengan pertimbangan sebagai waktu  penyebaran  Covid-19  di  Indonesia. Sehingga  diperoleh  5  Bank  Umum  Syariah diantaranya  Bank  Syariah  Mandiri,  Bank  Mega Syariah,  Bank  Syariah  Bukopin,  Bank  Victoria Syariah  dan  Bank  BJB  Syariah.  Analisis  Studi komparatif dilakukan memperbandingkan manajemen strategi operasional di Bank Umum Syariah  menghadapi  Pandemi  Covid-19  dan dampak Covid-19 tentang kegiatan intermediasi Bank Syariah.

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN
Regulator  mengeluarkan  kebijakan  untuk meminimalkan  dampak  Covid-19,  termasuk  di sektor  industri  perbankan.  Pemerintah  melalui Otoritas Jasa Keuangan mengeluarkan Kebijakan Stimulus  Perekonomian  Nasional  Sebagai Kebijakan  Countercylical  Dampak  Penyebaran Coronavirus  Disease  2019,  penerbitan  POJK No.11 / POJK.03 / 2020. Kebijakan stimulus yang dimaksud  terdiri  atas  kebijakan  penilaian kualitas  pembiayaan  hanya  didasarkan  pada ketepatan pembayaran pokok dan margin/ bagi hasil/  ujrah  dengan  pembiayaan  mencapai  10 Miliar dan Skema Restrukturisasi pembiayaan.
Restrukturisasi  pembiayaan  adalah  bantuan pelunasan  pinjaman.  Restrukturisasi  bukanlah penghapusan,  tetapi  memberikan  kelonggaran untuk  melunasi  pembayaran  utang.  Pinjaman masih harus dibayar tetapi diberikan keringanan
berdasarkan penilaian dan kesepakatan dengan Bank.
Relaksasi  dari  pengaturan  ini  berlaku  untuk debitur  Non-UKM  dan  UKM,  dengan  masa berlaku  hingga  satu  tahun  dari  13  Maret  2020 hingga  31  Maret  2021.  Pelaksanaannya tergantung  pada  kebijaksanaan  masing-masing bank.
POJK  No.  18/  POJK.03/  2020  mengambil langkah-langkah untuk menjaga stabilitas sistem keuangan,  terutama  di  sektor  perbankan, ancaman  pelemahan  ekonomi  akibat  pandemi COVID-19.  OJK  memberikan  perintah  kepada Bank  untuk  yang  Pertama,  Melakukan  merger, konsolidasi, pengambilalihan, dan atau integrasi. Kedua,  menerima  merger,  konsolidasi,  akuisisi, atau integrasi.
Kebijakan  selanjutnya  tentang  industri perbankan  yang  dikeluarkan  oleh  otoritas selama  PSBB  (SP  26/  DHMS/  OJK/  IV/  2020). Menurut Siaran Pers dalam Operasi Industri Jasa Keuangan Selama Periode Implementasi PSBB di Berbagai  Daerah.  Isinya  bahwa  OJK  meminta lembaga  jasa  keuangan  untuk  bekerja  dengan jumlah  minimum  karyawan  sesuai  dengan protokol kesehatan di tempat kerja.
Lembaga layanan keuangan harus mematuhi prosedur  PSBB  untuk  diimplementasikan, seperti physical distancing, mengurangi layanan dengan  tatap  muka  dan  sebagai  gantinya perbankan  dapat  memaksimalkan  penggunaan teknologi  dan  selalu  menjaga  kesehatan. Sedangkan  untuk  peraturan  pekerjaan  dari rumah,  diserahkan  kepada  masing-masing
Lembaga  Jasa  Keuangan.  Sedangkan  untuk pelaksanaan  teknis  pemberian  akses  dengan menunjukkan  identitas  karyawan  dan  Surat Tugas.
Tabel. 2 Ikhtisar Intermediasi Bank Syariah di
Masa Pandemi Covid-19  (dalam jutaan rupiah) Lembaga DPK Pembiayaan Bank Syariah Mandiri 101.915.689 75.445.553 Bank Syariah Bukopin 4.313.004 4.738.848 Bank Victoria Syariah 1.447.214 1.144.428 Bank Mega Syariah 6.342.428 6.183.305 Bank Jabar Banten Syariah 5.593.292 5.386.519
Sumber: Laporan Bulanan Bank, Maret 2020
Tabel 2. Ikhtisar Intermediasi Bank Syariah di Masa  Pandemi  Covid-19  menunjukkan  bahwa kelima  Bank  Syariah  tetap  menjalankan  fungsi intermediasinya  dalam  kondisi  pandemi  Covid- 19.
Analisis  Dampak  Covid  pada  Bank  Syariah

## Mandiri (BSM)
Dampak  pada  Kegiatan  Intermediasi  Bank Syariah  Mandiri  dilihat  dari  Perkembangan pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga (DPK).
Gambar 3. Pembiayaan dan DPK Bank Syariah Mandiri menunjukkan bahwa pembiayaan Bank Syariah  Mandiri  meningkat  selama  Januari hingga Maret 2020.  Namun,  DPK  menunjukkan fluktuatif.  Ini  menunjukkan  bahwa  Pandemic Covid-19 mengganggu Bank dari sisi Penghimpunan DPK. Sementara itu, Pembiayaan untuk Bank Syariah Mandiri cenderung stabil.
Gambar 3. Pembiayaan dan DPK Bank Syariah Mandiri
Sumber: Bank Syariah Mandiri, Maret 2020
Dampak  pada  Manajemen  Strategi  Bank Syariah  Mandiri.  Bank  Mandiri  Syariah  selama pandemi  Covid-19  mengeluarkan  kebijakan terkait  dengan  produk  dan  layanan  sebagai berikut:
Pertama,  Mandiri  Syariah  Mobile  (MSM). Mandiri  Syariah  Mobile  disebut  sebagai Superaps,  yang  mana  satu  aplikasi  tidak  hanya dapat melakukan transaksi keuangan tetapi juga menawarkan  berbagi  fitur – fitur  tambahan diantaranya  seperti  fitur  pembayaran  zakat, sedekah, wakaf, serta ibadah melalui kemudahan  mendapatkan  jadwal  sholat,  arah kiblat,  lokasi  masjid,  juz  amma,  kutipan  hadits, dan  lain-lain.  Mandiri  Syariah  Mobile  (MSM) dapat  pula  untuk  transaksi  e-commerce, pembayaran  haji,  top-up  e-wallet  (emoney, gopay, ovo).
Kedua, QRIS. Transaksi menggunakan smartphone.  Quick  Response  Code  Indonesia Standard  (QRIS)  memudahkan  dengan  gadget dan  teknologi  untuk  melakukan  transaksi melalui metode pembayaran digital QRIS.
Ketiga,  Kebijakan  Stimulus  Perekonomian Nasional No.11/ POJK.03/ 2020. Bank melonggarkan  fasilitas  pembiayaan  kepada nasabah    yang  tedampak  pandemi  Covid-19 dalam bentuk penundaan pembayaran dan atau penurunan margin atau bagi hasil untuk jangka waktu tertentu dan persyaratannya disesuaikan dengan  sektor  ekonomi,  kriteria,  dan  kondisi nasabah dengan tetap mengacu pada ketentuan OJK untuk nasabah terutama UKM.

## Analisis  Dampak  Covid  pada  Bank  Syariah Bukopin (BSB)
Dampak  pada  Kegiatan  Intermediasi  Bank Syariah  Bukopin  dilihat  dari  Perkembangan pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga (DPK).
Gambar 4. Pembiayaan dan DPK Bank Syariah Bukopin
Sumber: Bank Syariah Bukopin, Maret 2020
Gambar 4. Pembiayaan dan DPK Bank Syariah Bukopin menunjukkan bahwa pembiayaan Bank Syariah Bukopin menurun selama Januari hingga Maret  2020.  Hal  ini  sebagaimana  dengan perkembangan Penghimpunan dana (DPK) yang juga menunjukkan penurunan. Ini menunjukkan bahwa  Pandemic  Covid-19  mengganggu  fungsi
intermediasi Bank Syariah Bukopin pada sisi DPK dan pembiayaan.
Dampak  pada  Manajemen  Strategi  Bank Syariah  Bukopin.  Bank  Syariah  Bukopin  selama pandemi  Covid-19  mengeluarkan  kebijakan terkait  dengan  produk  dan  layanan  sebagai berikut:
Pertama,  tabungan  berhadiah.  Bank  Syariah Bukopin Menawarkan Tabungan dengan Hadiah Langsung.  Nasabah  dapat  memilih  Sedekah sendiri  sebagai  bentuk  kepedulian  terhadap dampak  pandemi  Covid-19.  Cara  mendapatkan hadiah  yaitu,  nasabah  membuka  rekening tabungan iB SiAga atau iB SiAga Bisnis mulai dari Rp. 25 juta, nasabah dapat memberikan sedekah dan menentukan lokasi distribusinya dan dapat pula menentukan bentuknya seperti Donasi Alat Pelindung Diri (APD), vitamin, Handsanitizer, dan Makanan.  Nasabah  mendapatkan  kartu  ATM, buku tabungan dan dapat menggunakan fasilitas BSB Mobile (M-Banking).
Kedua,  Pembatasan  layanan  operasional bank.  Batasan  kegiatan  layanan  Bank  Syariah Bukopin  untuk  mencegah  penyebaran  Virus Corona  (Covid-19)  adalah  layanan  tunai  pukul 08.l00 – 14.00  dan  layanan  kantor  buka  dari pukul 08.00 - 15.00.
Ketiga,  Kebijakan  Stimulus  Perekonomian Nasional  yaitu  No.11/  POJK.03/  2020.  Bank melonggarkan  fasilitas  pembiayaan  kepada nasabah    yang  tedampak  pandemi  Covid-19 dalam bentuk penundaan pembayaran dan atau penurunan margin atau bagi hasil untuk jangka waktu tertentu dan persyaratannya disesuaikan
dengan  sektor  ekonomi,  kriteria,  dan  kondisi nasabah dengan tetap mengacu pada ketentuan OJK untuk nasabah terutama UKM.
Keempat,  Program  Bank  Syariah  Bukopin Peduli Pandemi Covid-19. Bank Syariah Bukopin melakukan  kegiatan  sosial  dalam  bentuk bantuan makanan langsung kepada masyarakat yang kurang mampu atau mereka yang terkena dampak  langsung  oleh  pandemi  COVID-19  di sekitar  kantor  Bank  Syariah  Bukopin.  Bantuan bantuan  langsung  ini  terdiri  dari  paket-paket makanan  pokok  seperti  beras,  minyak,  gula pasir, minyak goreng, dan lainnya.

## Analisis  Dampak  Covid  pada  Bank  Victoria Syariah
Dampak  pada  Kegiatan  Intermediasi  Bank Victoria  Syariah  dilihat  dari  Perkembangan pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga (DPK).
Gambar  5.  Pembiayaan  dan  DPK  Bank Victoria Syariah
Sumber: Bank Victoria Syariah, Maret 2020
Gambar 5 menunjukkan bahwa pembiayaan Bank  Victoria  Syariah  menurun  selama  Januari hingga Maret 2020. Sementara itu, Penghimpun dana  (DPK)  menunjukkan  fluktuatif.  Ini menunjukkan  bahwa  fungsi  intermediasi  Bank
victoria  Syariah  di  masa  Pandemic  Covid-19 terganggu  dari sisi  Pembiayaan dan DPK.
Dampak  pada  Manajemen  Strategi  Bank Victoria  Syariah.  Bank  Victoria  Syariah  selama pandemi  Covid-19  mengeluarkan  kebijakan terkait  dengan  produk  dan  layanan  sebagai berikut:
Pertama,  Kebijakan  Stimulus  Perekonomian Nasional  yaitu  No.11/  POJK.03/  2020.  Bank melonggarkan  fasilitas  pembiayaan  kepada nasabah    yang  tedampak  pandemi  Covid-19 dalam bentuk penundaan pembayaran dan atau penurunan margin atau bagi hasil untuk jangka waktu tertentu dan persyaratannya disesuaikan dengan  sektor  ekonomi,  kriteria,  dan  kondisi nasabah dengan tetap mengacu pada ketentuan OJK untuk nasabah terutama UKM.
Kedua,  Shariah  Cares  Covid-19.  Penyaluran layanan  sosial  500  APD  ke  20  Rumah  Sakit  di Jabodetabek  dan  Jawa  Barat  Banten.  Bank Victoria  Syariah  pada  program  Shariah  Cares Covid-19  ini  bekerja  sama  dengan  ASBISINDO dari Asosiasi Bank Syariah Indonesia.

## Analisis Dampak Covid pada Bank Mega Syariah
Dampak  pada  Kegiatan  Intermediasi  Bank Mega  Syariah  dilihat  dari  Perkembangan pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga (DPK).
Gambar 6. Pembiayaan dan DPK Bank Mega Syariah  menunjukkan  bahwa  pembiayaan  Bank Mega Syariah meningkat selama Januari hingga Maret 2020. Namun, penghimpunan dana (DPK) menunjukkan fluktuatif. Ini menunjukkan bahwa Pandemic  Covid-19  mengganggu  Bank  dari  sisi
Penghimpunan  dana  (DPK).  Sementara  itu, Pembiayaan untuk Bank Mega Syariah
cenderung stabil.
Gambar 6. Pembiayaan dan DPK Bank Mega Syariah
Sumber: Bank Mega Syariah, Maret 2020
Dampak  pada  Manajemen  Strategi  Bank Mega  Syariah.  Bank  Mega  Syariah  selama pandemi  Covid-19  mengeluarkan  kebijakan terkait  dengan  produk  dan  layanan  sebagai berikut:
Pertama,  Mega  Syariah  Mobile.  Aplikasi Mega  Syariah  Mobile  adalah  fasilitas  mobile banking  digital  yang  dapat  digunakan  nasabah selama pandemi bekerja dari rumah. Salah satu fasilitas yang dapat digunakan  di Mega Syariah Mobile  adalah  pembayaran  biaya  kuliah  online dan lain – lain.
Kedua,  Kebijakan  Stimulus  Perekonomian Nasional  yaitu  No.11/  POJK.03/  2020.  Bank melonggarkan  fasilitas  pembiayaan  kepada nasabah    yang  tedampak  pandemi  Covid-19 dalam bentuk penundaan pembayaran dan atau penurunan margin atau bagi hasil untuk jangka waktu tertentu dan persyaratannya disesuaikan dengan  sektor  ekonomi,  kriteria,  dan  kondisi
nasabah dengan tetap mengacu pada ketentuan OJK untuk nasabah terutama UKM.

## Analisis Dampak Covid pada BJB Syariah
Dampak  pada  Kegiatan  Intermediasi  BJB Syariah  dilihat  dari  Perkembangan  pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga (DPK).
Gambar 7. Pembiayaan dan DPK BJB Syariah
Sumber: BJB Syariah, Maret 2020
Gambar  7  menunjukkan  pembiayaan  dan DPK  BJB  Syariah  selama  Januari  hingga  Maret 2020  fluktuatif.  Ini  menunjukkan  bahwa Pandemic Covid-19 mengganggu fungsi intermediasi  BJB  Syariah  dari  penghimpunan dana (DPK) dan pembiayaan.
Dampak  pada  Manajemen  Strategi  Bank. Bank  BJB  Syariah  selama  pandemi  Covid-19 mengeluarkan kebijakan terkait dengan produk dan layanan sebagai berikut:
Pertama, Mobile Banking Maslahah. Layanan perbankan bagi nasabah untuk dapat melakukan transaksi  sesuai  dengan  kebutuhan  dan  dapat dilakukan  di  rumah.  Bank  BJB  Syariah  memiliki aplikasi Mobile Maslahah yang dapat digunakan nasabah  untuk  bertransaksi.  Mobile  Maslahah memiliki  berbagai  fitur  diantaranya  cek  saldo,
lokasi  ATM terdekat, pembayaran  tagihan  rutin bulanan, pembelian voucher dan lain – lainnya.
Kedua,  Kebijakan  Stimulus  Perekonomian Nasional  yaitu  No.11/  POJK.03/  2020.  Bank melonggarkan  fasilitas  pembiayaan  kepada nasabah    yang  tedampak  pandemi  Covid-19 dalam bentuk penundaan pembayaran dan atau penurunan margin atau bagi hasil untuk jangka waktu tertentu dan persyaratannya disesuaikan dengan  sektor  ekonomi,  kriteria,  dan  kondisi nasabah dengan tetap mengacu pada ketentuan OJK untuk nasabah terutama UKM.

## D. PENUTUP

## 1. Kesimpulan
Dampak  Pandemi  Covid-19  terhadap  fungsi intermediasi perbankan, berdasarkan hasil studi komparatif  pada  Bank  Syariah  Mandiri,  Bank Mega  Syariah,  Bank  Syariah  Bukopin,  Bank Victoria  Syariah  dan  BJB  Syariah  menunjukkan bahwa fungsi intermediasi Bank, yaitu
Pembiayaan dan DPK, semua Bank menunjukkan adanya  gejolak.  Pada  sisi  pembiayaan  Bank Syariah Mandiri dan Bank Mega Syariah selama Januari hingga Maret 2020 cenderung meningkat.  Sementara  itu,  Bank  Bukopin Syariah,  Victoria  Bank  Syariah  dan  Bank  BJB Syariah menunjukkan fluktuatif.
Pada  sisi  Penghimpunan  Dana  (DPK),  Bank Syariah  Bukopin  menunjukkan  penurunan selama  Januari  hingga  Maret  2020.  Sementara itu,  Bank  Mandiri  Syariah,  Bank  Mega  Syariah, Bank  Syariah  BJB,  dan  Bank  Victoria  Syariah menunjukkan fluktuatif.
Dampak Pandemi Covid-19 terhadap manajemen  strategi  operasional  perbankan. Berdasarkan  hasil  studi  komparatif  pada  Bank Syariah  Mandiri,  Bank  Mega  Syariah,  Bank Syariah Bukopin, Bank Victoria Syariah dan Bank BJB  Syariah  menunjukkan  bahwa:  Pertama, semua  bank  menerapkan  stimulus  ekonomi terkait pembiayaan restrukturisasi untuk Nasabah yang terkena dampak pandemi Covid- 19  berdasarkan  POJK  No.11/  POJK.03/  2020. Kedua,  pengembangan  aplikasi  digital  mobile banking pada kelima bank Syariah.

## 2. Keterbatasan dan Saran Penelitian
Penelitian  ini  menggunakan  sampel  lima Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  karena keterbatasan data bank. Diiharapkan penelitian selanjutnya  dapat  dilakukan  di  semua  Bank Umum Syariah di Indonesia yaitu 14 Bank Umum Syariah  sehingga  dapat  menggeneralisasi  hasil penelitian.

## DAFTAR PUSTAKA
Kashif  Malik,  et.  al.  (2020).  Covid-19  and  the Future  of  Microfinance:  Evidence  and Insights  from  Pakistan, Forthcoming Oxford  Review  of  Economic  Policy (Special Issue).
Kementrian  Kesehatan.  (2020).  Kasus  Covid-19 on 29 April 2020. http://kemkes.go.id.
Laporan  Keuangan  Bulanan.  Desember  2019,
Januari,  Februari  and  Maret  2020. Website  Bank  Jabar  Banten  Syariah. http://bjbsyariah.co.id
Laporan  Keuangan  Bulanan.  Desember  2019, Januari,  Februari  and  Maret  2020.
Website Bank Mega Syariah, http://megasyariah.co.id Laporan  Keuangan  Bulanan.  Desember  2019, Januari,  Februari  and  Maret  2020. Website Bank Syariah Bukopin,
http://syariahbukopin.co.id Montly  Financial  Statement December  2019, January, February and March 2020 on Website Bank Syariah Mandiri,
http://mandirisyariah.co.id Laporan  Keuangan  Bulanan.  Desember  2019, Januari,  Februari  and  Maret  2020. Website Bank Victoria Syariah, http://bankvictoriasyariah.co.id
Mahinda  Mailagaha  Kumbure,  et  al.  (2020).
Relation between managerial cognition  and  industrial  performance: An Assessment with Strategic Cognitive Maps using Fuzzy-set qualitative comparative Analysis.
Journal of Business Research.Elsevier .
Otoritas Jasa Keuangan. (2019). Statistik
Perbankan Indonesia  January 2019.
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2020).  POJK  No.
11/POJK.03/2020  tentang  Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan  Countercyclical  Dampak Penyebaran Coronavirus Disease
Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Siaran Pers OJK SP  26/DHMS/OJK/IV/  2020  tentang Siaran  Pers Operasional  Industri  Jasa Keuangan  Dalam  Masa Penerapan Pembatasan  Sosial  Berskala  Besar (PSBB) Di Berbagai Daerah
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2020).  POJK  No.  18  / POJK.03/2020 tentang PerintahTertulis untuk Penanganan Permasalahan Bank Zbigniew Korzeb and Reyes Samaniego - Medina,
Sustainability Performance: A
Comparative  Analysis  in  The  Polish
Banking Sector, Sustainability , 2019