## ANALISIS SWOT PRODUK PEMBIAYAAN DI BANK MUAMALAT PADA MASA PANDEMI
Muhamad Fauzin Nur  , Lilik Rahmawati Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan Ampel Surabaya, Indonesia  fauzinnmuhamad@gmail.com, lilikrahmawati@uinsby.ac.id
https://doi.org/10.46367/jps.v3i1.481
Received: Feb 10, 2022 Revised: Mar 07, 2022 Accepted: Mar 18, 2022 Published: Apr 26, 2022

## ABSTRACT
Financing is a banking product that is needed by society. As part of the business run  by  Bank  Muamalat,  financing  during  the  pandemic  is  interesting  to  study, considering that the pandemic has had an impact on Islamic banking. This study aims  to  determine  the  performance  and  identification  of  internal  and  external conditions  of  financing  at  the  Bank  Muamalat  Surabaya  Darmo  branch  office using  SWOT  analysis.  The  study  used  a  qualitative  descriptive  approach  with SWOT as an analytical tool. Consists of two types of data, those are primary and secondary  data  obtained  using  interviews,  observation,  questionnaires,  and documentation techniques. Data triangulation was done by interview method. The study  results  show  that  the  financing  performance  at  Bank  Muamalat  Surabaya Darmo  branch  office  during  the  pandemic  continued  to  run  by  focusing  on  the Islamic  segment  for  the  productive  financing  and  consumptive  financing channelled to Talang haji funds, multipurpose funds, and mortgages. The current financing position is in the first quadrant which supports the implementation of an aggressive strategy.
Keywords: Financing, SWOT Analysis, Bank Muamalat.

## ABSTRAK
Pembiayaan  menjadi  produk  perbankan  yang  dibutuhkan  masyarakat.  Sebagai bagian  bisnis  yang  dijalankan  Bank  Muamalat,  pembiayaan  dimasa  pandemi menjadi  menarik  untuk  dikaji,  mengingat  pandemi  berdampak  pada  perbankan syariah.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  kinerja  serta  identifikasi kondisi  internal  dan  eksternal  pembiayaan  di  Bank  Muamalat  kantor  cabang Surabaya Darmo dengan menggunakan analisis SWOT.  Penelitian menggunakan pendekatan  deskriptif  kualitatif  dengan  SWOT  sebagai  alat  analisis.  Terdiri  dari dua  jenis  data  yaitu  primer  dan  sekunder  yang  diperoleh  menggunakan  teknik wawancara,  observasi,  kuesioner,  dan  dokumentasi.  Triangulasi  data  dilakukan dengan metode wawancara. Hasil penelitian menunjukkan kinerja pembiayaan di Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  pada  masa  pandemi  tetap berjalan  dengan  mefokuskan  pada  segmen Islamic untuk  pembiayaan  produktif dan  pembiayaan  konsumtif  disalurkan  pada  dana  talang  haji,  multiguna,  serta KPR. Posisi pembiayaan saat ini berada pada kuadran  pertama  yang mendukung penerapan strategi agresif.
Kata Kunci: Pembiayaan, Analisis SWOT, Bank Muamalat.

## PENDAHULUAN
Pandemi  covid-19  memberikan  dampak  multisektoral  salah  satunya  pada perekonomian  secara  global  termasuk  perekonomian  Indonesia  (OJK  2020) . Pandemi  berdampak  bagi  perekonomian  diakibatkan  adanya  upaya  pencegahan pernyebaran  virus  melalui  kebijakan  yang  diterapkan  di  Indonesia  yang  diawali dengan pembatasan  sosial  berskala  besar  (PSBB)  (Samudro  and  Madjid  2020).
Saat  ini  kebijakan  pemberlakuan  pembatasan  kegiatan  masyarakat  (PPKM) diterapkan  dengan  menyesuaikan  pada  tingkat  pernyebaran  covid-19  pada masing-masing  wilayah  (Moegiarso  2021).  Data  badan  pusat  statistik  (BPS) menunjukkan pertumbuhan produk domestik bruto (PDB) Indonesia selama 2020 kuartal I sebesar 2,97%, dan pada kuartal II sebesar -5,32%, serta pada kuartal III sebesar  -3,49%  (BPS  2021),  data  pertumbuhan  PDB  tahun  2020  menunjukkan adanya perubahan signifikan, hal ini membawa Indonesia secara resmi memasuki masa  resesi  pada  kuartal  tiga  tahun  2020  (Sembiring  2020).  Secara  spesifik dampak  pandemi  covid-19  pada  sektor  ekonomi  menyasar  lembaga  keuangan bank dan non bank, baik bank syariah maupun bank konvensional.Setiap lembaga keuangan  bank  dituntut  untuk  berupaya  mempertahankan  kegiatan  bisnisnya  di tengah krisis akibat pandemi. Risiko yang dihadapi  oleh perbankan syariah lebih besar  jika  dibandingkan  dengan  bank  konvensional.  Hal  ini  dikarenakan perbankan  dengan  menggunakan  prinsip  syariah  yang  menerapkan  sistem  bagi hasil dengan nasabah.
Pandemi  berdampak  pada  terhambatnya  aktivitas  pembiayaan  akibat menurunnya  mobilitas  masyarakat.  Dilain  sisi  saat  ini  pemerintah  tengah mencanangkan  Indonesia  menjadi  pusat  ekonomi  syariah  dunia,  yang  dilatar belakangi oleh adanya potensi ekonomi syariah di Indonesia. Populasi penduduk muslim  yang  mendominasi  dimana  populasi  penduduk  muslim  sebanyak  87,2%, keuangan syariah saat ini menduduki peringkat ke- 4 dunia, aset keuangan syariah menempati peringkat 7 dunia serta adanya berbagai peluang untuk merealisasikan rencana  ini  (KNEKS  2020).  Rencana  pemerintah  ini  mendorong  peningkatan jumlah  perbankan  syariah  di  Indonesia.  Peningkatan  jumlah  perbankan  syariah mendorong  persaingan  industri  yang  semakin  ketat  (Khasanah  and  Muamar 2020).  Salah  satu  bank  syariah  yang  beroperasi  di  Indonesia  adalah  Bank Muamalat Indonesia yang saat ini telah memiliki 249 cabang di seluruh Indonesia, salah  satunya  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  (OJK  2021).  Berdasarkan  laporan perusahaan tahun 2020, non performing financing (NPF) terakhir tercatat sebesar 3,95%  secara yoy . NPF Bank  Muamalat  selama  masa  pandemi  mengalami peningkatan dimana pada triwulan I, II, dan III 2020 rata-rata NPF sebesar 5,67% (Pringgabayu,  Afgani,  and  Ricederia  2021).  Namun  permasalahan  lain  yang dihadapi  Bank  Muamalat  berupa  penurunan  dari  sisi  pembiayaan  yang diakibatkan  karena  kualitas  aset  yang  tidak  baik,  penurunan  jumlah  dana  pihak ketiga  (DPK)  sebesar  19%.  Bank  Muamalat  Indonesia  mengalami  krisis  pada modal, keuangan, manajemen, dan leadership (Mihajat 2021).
Dalam menghadapi tantangan dimasa pandemi Bank Muamalat mendapat dukungan  dari  Pemerintah  yang  disampaikan  Wakil  Presiden  Indonesia  KH. Ma’ruf Amin  yang kemudian direalisasikan dalam bentuk dukungan permodalan melalui badan pengelola keuangan haji (BPKH) berupa suntikan modal sebesar 3 Triliun  rupiah  pada  November  2021.  Hal  ini  berpengaruh  pada  komposisi
kepemilikan  saham  Bank  Muamalat  Indonesia  yang  saat  ini  78,45%  saham dipegang  oleh  BPKH  (Iskana  2021).  Pembahasan  dalam  penelitian  ini mengenai pembiayaan yang meliputi pembiayaan produktif dan pembiayaan konsumtif yang ditawarkan  Bank  Muamalat  Indonesia.  Penelitian  ini  menjadikan  produk pembiayaan sebagai objek penelitian karena produk pembiayaan menjadi produk yang paling diminati masyarakat, serta berkontribusi besar pada pendapatan bank.
Analisis  SWOT  digunakan  dalam  penelitian  ini  karena  merupakan  alat analisis yang tepat serta memiliki kesesuaian dengan objek penelitian dan metode penelitian  yang  digunakan.  Penggunaan  analisis  SWOT  bertujuan  untuk melakukan konstruksi atau penyusunan strategi bisnis, dimana strategi bisnis yang ditemukan  selanjutnya  diolah  dengan  menggunakan  metode  kualitatif  serta menggunakan  analisis  matrik  SWOT.  Strategi  ini  dilakukan  untuk  melakukan identifikasi  bisnis  yang  dijalankan  Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya Darmo yang selanjutnya dapat digunakan untuk menentukan arah kebijakan serta penguatan Bank Muamalat agar menjadi lebih kompetitif dan mampu menghadapi persaingan  industri  yang  semakin  ketat,  serta  dapat  menjadi market  leader pada industri perbankan syariah. Penelitian ini bertujuan untuk melakukan identifikasi pada  kinerja  produk  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  serta  melakukan identifikasi  strategi  yang  saat  ini  digunakan  Bank  Muamalat  dalam  menjalankan kegiatan bisnis di tengah pandemi covid-19.

## TELAAH LITERATUR

## Pembiayaan di Bank Syariah
Perbankan  merupakan  sebuah  lembaga  yang  menjalankan  tiga  fungsi utama yakni menerima simpanan uang, memberikan pinjaman, serta memberikan layanan  jasa  pengiriman  uang  (Simatupang  2019).  Sistem  perbankan  telah  ada sejak  masa  Rasulullah  saw  yang  mana  dalam  sejarah  perkembangan  ekonomi Islam,  prkatik  pembiayaan  dilakukan  dengan  menerapkan  akad  sesuai  dengan syariah  menjadi  bagian  dari  tradisi  karena  telah  dilaksanakan  sejak  zaman Rasulullah saw. Praktik lain yang saat ini ada diperbankan seperti pinjaman uang untuk  kepentingan  konsumtif  maupun  keperluan  produktif,  titipan  harta,  dan pengiriman  uang  juga  telah  ada  dan  dilaksanakan  sejak  zaman  Rasulullah  saw (Agustin  2021).  Bank  syariah  merupakan  sistem  perbankan  yang  menerapkan prinsip-prinsip  Islam.  Bank  syariah  merupakan  bank  yang  menjadi  impian  umat Islam.  Bank  syariah  adalah  lembaga  keuangan  negera  yang  memberikan  kredit serta  jasa-jasa  didalam  lalu  lintas  pembayaran  dan  juga  peredaran  uang  yang beroperasi dengan menerapkan prinsip-prinsip syariah atau Islam (Ismail 2013). Produk  pembiayaan  diartikan  sebagai  segala  sesuatu  yang  berkaitan dengan  biaya  (Kemdikbud  2016).  Antonio  (2004)  mendefinisikan  terkait pembiayaan  dimaknai  sebagai  tugas  pokok  lembaga  keuangan  bank  melalui pemberian  fasilitas  kepada  masyarakat  sebagai  pihak  yang  membutuhkan  atau deficit  unit berupa  dana  yang  dikeluarkan  baik  untuk  mendukung  kegiatan investasi  baik  perorangan  maupun  kelompok  atau  instansi.  Kualitas  pada  produk pembiayaan  diukur  dari  kemampuan  nasabah  dalam  melakukan  pembayaran pembiayaan  yang  dilakukan.  Dimana  kualitas  pembiayaan  dibagi  menjadi  lima bagian  yaitu:  lancar,  dalam  perhatian  khusus,  kurang  lancar,  diragukan,  dan macet.  Kualitas  pembiayaan  sendiri  diartikan  sebagai  tolok  ukur  untuk  menilai
tingkat  kemungkinan  diterimanya  kembali  dana  yang  ditanamkan  dalam  aktiva produktif  (pokok  termasuk  bunga)  berdasarkan  kriteria  tertentu.  Di  Indonesia, kualitas  pembiayaan  dinilai  berdasarkan  tingkat  ketertagihannya,  yaitu  lancar, dalam  perhatian  khusus,  kurang  lancar,  diragukan,  atau  macet  ( earnings  asset quality )  (Jurana  and  Rahman  2014).  Sedangkan  pembiayaan  dengan  kategori lancar  diartikan  ketika  pembayaran  angsuran  dan  margin  tepat  waktu,  tidak  ada tunggakan,  sesuai  dengan  persyaratan  akad,  selalu  menyampaikan  laporan keuangan  secara  teratur  dan  akurat,  secara  dokumentasi  perjanjian  piutang lengkap dan pengikatan agunan kuat (Usanti 2013).
Pembiayaan  produktif  didefinisikan  sebagai  kredit  atau  pembiayaan  yang diberikan  kepada  nasabah  dengan  tujuan  sebagai  alat  untuk  memperlancar kegiatan  produksi  atau  mengembangkan  kegiatan  usaha.  Pembiayaan  produktif dapat  diumpamakan  pembiayaan  yang  diberikan  kepada  pelaku  usaha  yang diberikan  oleh  pihak  bank.  Selanjutnya  pelaku  usaha  dengan  dana  dari  hasil pembiayaan untuk kepentingan pembelian mesin atau alat produksi  (Sudrajat and Sodiq  2018).  Pembiayaan  produktif  yang  dimaksud  dalam  penelitian  ini  adalah pembiayaan  yang  diberikan  bank  syariah  kepada  nasabah  yang  peruntukannya sebagai modal kerja.
Pembiayaan  konsumtif  merupakan  pembiayaan  yang  dilakukan  untuk tujuan  pemenuhan  kebutuhan  konsumtif  serta  akan  habis  untuk  memenuhi kebutuhan, umumnya pembiayaan konsumtif dilakukan perorangan (Karim 2010). Beberapa  bentuk  pembiayaan  konsumtif  yang  dilakukan  hampir  memiliki kesamaan  antara  bank  satu  dengan  bank  lain.  Dimana  bentuk  pembiayaan konsumtif  yang  ditawarkan  bank  kepada  nasabah  dapat  berupa  pembiayaan multiguna,  pembiayaan  kepemilikan  kendaraan,  pembiayaan  kepemilikan  rumah (KPR),  dan  bentuk  pembiayaan  kosumtif  yang  lain  (Bank  Jatim  2021). Pembiayaan  konsumtif  diartikan  sebagai  pembiayaan  yang  diberikan  dengan tujuan  untuk  memenuhi  kebutuhan  konsumsi,  dan  diperuntukkan  dalam  rangka memenuhi kebutuhan hidup. Pengertian lain tentang konsumsi adalah penggunaan barang  dan  jasa  yang  bertujuan  untuk  pemenuhan  kebutuhan  hidup.  Konsumsi juga  dimaknai  sebagai  segala  bentuk  penggunaan  barang  dan  jasa  untuk memenuhi kebutuhan hidup (Ilyas 2016).

## Analisis SWOT
Analisis SWOT didefinisikan sebagai metode identifikasi yang digunakan untuk berbagai faktor yang dilakukan untuk menciptakan sebuah strategi, dimana dalam  analisis  ini  terdapat  empat  faktor  pokok  yaitu  kekuatan  ( strength ), kelemahan  ( weakness ),  peluang  ( opportunity ),  dan  ancaman  ( threat )  (Kotler  and Keller  2016).  Analisis  SWOT  dirasa  menjadi  pilihan  yang  tepat  ketika  sebuah perusahaan  hendak  menemukan  atau  menciptakan  strategi  baru  yang  akan digunakan  untuk  mengembangkan  perusahaan  (Rangkuti  2017).  Analisis  SWOT digunakan  untuk  mengukur  kekuatan  dan  kelemahan  yang  dimiliki  perusahaan serta peluang dan hambatan yang dihadapi perusahaan (Chrismastianto 2017).
Analisis  SWOT  menjadi  salah  satu  cara  untuk  melakukan  pengamatan perusahaan  baik  melalui  lingkungan  internal  maupun  eksternal  perusahaan (Phadermrod,  Crowder,  and  Wills  2019),  pelaksanaan  analisis  yang  tepat  dapat menghasilkan  strategi  efektif  yang  dapat  digunakan  sebagai  alat  untuk meminimalisir ancaman dan kelemahan. Selain itu juga dapat berpengaruh dalam
memaksimalkan  kekuatan  dan  peluang  yang  dimiliki.  Berdasarkan  pada pemaparan  terkait  analisis  SWOT  maka  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa  tujuan analisis  SWOT  dilakukan  adalah  untuk  memperoleh  informasi  terkait  situasi perusahaan sehingga selanjutnya dapat dirumuskan strategi yang digunakan untuk meminimalisasi  kelemahan  dan  ancaman  serta  memaksimalkan  kekuatan  dan peluang yang dimiliki (Kotler and Keller 2016).
Analisis  SWOT  tersaji  dalam  bentuk  kuadran,  dimana  terdapat  empat kuadran  yakni:  (a)  Kuadran  I  merupakan  gabungan  antara  kekuatan  dengan peluang yang menjadi sebuah keuntungan bagi perusahaan sehingga strategi yang tepat  untuk  diterapkan  adalah  mendukung  strategi  agresif;  (b)  Kuadran  II merupakan  gabungan  antara  kekuatan  yang  berasal  dari  internal  dan  ancaman yang  berasal  dari  eksternal.  Sehingga  strategi  yang  dapat  dilakukan  perusahaan adalah  dengan  mendukung  strategi  diversifikasi;  (c)  Kuadran  III  merupakan gabungan  unsur  internal  yakni  kelemahan  dan  unsur  eksternal  yakni  peluang sehingga strategi yang tepat untuk diterapkan perusahaan adalah memaksimalkan peluang  dan meminimalkan  ancaman atau  mendukung  strategi  yang  disebut turn arround ; (d) Kuadran IV menjadi posisi sulit bagi perusahaan karena merupakan gabungan  antara  unsur  kelemahan  yang  bersumber  dari  internal  dan  unsur ancaman  yang  berasal  dari  eksternal  perusahaan  sehingga  strategi  yang  dapat diterapkan perusahaan adalah strategi defensif (Rangkuti 2018).
Analisis SWOT dilakukan dengan menggunakan hasil identifikasi kondisi internal  dan  eksternal  sebuah  institusi  maupun  perusahaan.  Hasil  tersebut merupakan  identifikasi  dari  sisi  internal  dan  eksternal,  sehingga  perlu  dilakukan penyusunan  strategi  yang  disajikan  dalam  bentuk  matrik  dengan  empat  opsi strategi (Sammut-Bonnici and Galea 2015).  Penyusunan matrik SWOT dilakukan untuk  menentukan  strategi  yang  akan  ditetapkan  oleh  perusahaan.  Penyusunan matrik  diawali  dengan  melakukan  pengelompokan  atau  klasifikasi  internal  yang terdiri  dari  kekuatan  dan  kelemahan  sedangkan  dari  sisi  eksternal  terdiri  dari peluang  dan  ancaman,  langkah  selanjutnya  dengan  melakukan  pembobotan  atau scoring (Sukoco and Anshori 2020). Alternatif strategi yang dilaksanakan dengan berdasarkan  pada  hasil  identifikasi  pada  hasil  identifikasi  internal  dan  eksternal perusahaan.  Alternatif  strategi  tersaji  dalam  bentuk  matrik  dan  mendeskripsikan empat pilihan strategi (Sammut-Bonnici and Galea 2015). Analisis SWOT dengan menggunakan  pendekatan  kualitatif  dapat  menghasilkan  alternatif  strategi  yang dapat  menjadi  pertimbangan  bagi  perusaahaan  untuk  diterapkan  dengan memperhatikan  pada  keterkaitan  antara  satu  faktor  dengan  faktor  lain  di  dalam SWOT (Rangkuti 2018). Hubungan pada setiap faktor SWOT dapat menghasilkan beberapa  alternatif  sebagai  berikut:  alternatif  strategi Stength-Opportunity, Strength-Threat,  Weakness-Opportunity,  dan  Weakness-Threat. Masing-masing strategi  dalam  matrik  SWOT  tersebut  memiliki  cara  berbeda  untuk  dapat meningkatkan kinerja suatu organisasi (Rangkuti 2018).

## METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  adalah  kualitatif deskriptif  dengan  menggunakan  SWOT  sebagai  alat  analisis,  yang  mana penelitian  dilaksanakan  di  Bank  Muamalat  Indonesia  kantor  cabang  (KC) Surabaya  Darmo  yang  terletak  di  Jl.  Raya  Darmo,  Kaputran,  No.  81  Surabaya.
Sumber  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  terdiri  dari  data  primer  dan  data sekunder.  Data  primer  penelitian  mencakup  hasil  wawancara,  observasi  dan kuesioner  dari  pihak  internal  dan  pihak  eksternal.  Pihak  internal  terdiri  dari RM Financing  SME,  RM  Financing  Consumer,  RM  Funding,  dan  Collection serta nasabah  sebagai  pihak  eksternal.  Sedangkan  data  sekunder  penelitian  meliputi buku,  jurnal,  serta  website  resmi  dan  berita  yang  berkaitan  dengan  topik penelitian,  khususnya  yang  berkaitan  dengan  perbankan  syariah,  produk pembiayaan,  dan  analisis  SWOT.  Analisis  data  dalam  penelitian  ini  dilakukan dengan  teknik  analisis  SWOT  baik  secara  kualitatif  dengan  menganalisis  faktor- faktor SWOT maupun secara kuantitaif dengan menghitung bobot dan rating.

## HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN

## Analisis SWOT PT. Bank Muamalat KC. Surabaya Darmo
Dalam  melakukan  analisis  pada  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  di Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  pada  masa  pandemi  dengan menggunakan  analisis  SWOT,  sebagai  berikut:  (1) Strength (kekuatan) merupakan  sumber  daya,  keunggulan,  maupun  keterampilan  yang  berkaitan dengan  kompetitor  perusahaan  serta  kebutuhan  pasar  yang  dapat  dilayani  oleh perusahaan.  Kekuatan  atau strength menjadi  kompetensi  khusus  yang memberikan  keunggulan  komparatif  bagi  PT.  Bank  Muamalat  KC  Surabaya Darmo.  Kekuatan  dapat  termuat  dalam image produk  yang  positif  di  tengah masyarakat,  teknologi  yang  digunakan  dapat  mempermudah  nasabah  dalam bertransaksi,  kepemimpinan  pasar  yang  tinggi  serta  mayoritas  umat  Islam  di wilayah  perusahaan  beroperasi.  Kekuatan  meliputi:  (a)  Produk  pembiayaan kompetitif;  (b)  Kualitas  pembiayaan  yang  bagus;  (c)  Pimpinan  dan  manajemen supportif ; (d) Perbankan murni syariah.
(2) Weakness (kelemahan) merupakan faktor keterbatasan atau kekurangan sumber  daya  keterampilan  yang  dapat  menghambat  kinerja  perusahaan. Kelemahan  meliputi  beberapa  hal  seperti image produk  yang  ditawarkan  masih lemah, kurangnya variasi produk sesuai kebutuhan masyarakat, serta keterampilan pemasaran.  Kelemahan  yang  dimiliki  antara  lain:  (a) Pricing lebih  mahal;  (b) Persyaratan dan proses pemberian pembiayaan.
(3) Opportunity (peluang) merupakan situasi  yang menguntungkan dalam lingkungan  perusahaan.  Beberapa  contoh  peluang  antara  lain,  adanya  fatwa Majelis  Ulama  Indonesia  terkait  bunga  bank  haram,  preferensi  nasabah  sangat positif  terhadap  penerapan  prinsip  Syariah,  sehingga  menjadi  potensi pengembangan bisnis ke depan serta menjadi peluang bagi Bank Muamalat kantor cabang  Surabaya  Darmo.  Peluang  yang  dimiliki  antara  lain  meliputi:  (a) Penyaluran  pembiayaan  dimasa  pandemi;  (b)  Kebutuhan  masyarakat  akan pembiayaan baik produktif maupun konsumtif.
(4) Threat (ancaman)  merupakan  pengganggu  utama  bagi  posisi perusahaan  dalam  menjalankan  kegiatan  bisnis.  Bentuk  ancaman  dapat  berupa persaingan,  pilihan  produk  bank  pesaing  yang  lebih  variatif  dan  sesuai  dengan kebutuhan  pasar  serta  memiliki  keunggulan  komparatif  dapat  menjadi.  Ancaman yang  ditemukan  di  Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  berupa agresivitas kompetitor.
Analisis  SWOT  menjadi  strategi  yang  digunakan  untuk  meningkatkan daya  saing  Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  dalam  menghadapi persaingan dengan bank-bank lain. Dengan adanya penyusunan penerapan strategi SWOT  perusahaan  dapat  digunakan  untuk  menentukan  arahan  kebijakan  serta strategi  yang  akan  digunakan,  agar  dapat  meningkatkan  daya  saing  Bank Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  serta  kegiatan  bisnis  dapat  berjalan lancar, lebih kuat dalam mencapai suatu tujuan perusahaan.

## Strategi  IFAS  dan  EFAS  PT.  Bank  Muamalat  KC.  Surabaya  Darmo  Pada Masa Pandemi
Tahapan  yang  dilakukan  setelah  melakukan  identifikasi  pada  kekuatan, kelemahan,  peluang,  dan  ancaman  adalah  pembobotan  yang  berdasarkan  pada hasil  pengisian  kuesioner  yang  terdiri  dari  bobot  dan  rating.  Perhitungan  matrik SWOT  dilakukan  dengan  menggunakan  bobot  dan  rating,  dimana  untuk  bobot nilai  totalnya  sama  yaitu  satu.  Sedangkan  untuk  rating  dibagi  menjadi  dua  yakni faktor  bernilai  positif  (kekuatan  dan  peluang)  dan  faktor  bernilai  negatif (kelemahan  dan  ancaman).  Pada  faktor  bernilai  positif  nilai  empat  merupakan nilai  terbesar  sedangkan  nilai  satu  merupakan  nilai  terkecil.  Pada  faktor  bernilai negatif  nilai  empat  menjadi  nilai  terendah  yang  berarti  semakin  sedikit  ancaman semakin besar nilai yang diberikan. Perhitungan internal factor analaysis strategi (IFAS) dan external  strategic  factor  summary (EFAS) yang  merupakan  faktor- faktor strategis dari sisi internal dan eksternal perusahaan.
Berdasarkan Tabel 1, produk pembiayaan produktif dan konsumtif di Bank
Muamalat  Kantor  Cabang  Surabaya  Darmo  menghasilkan  nilai  sebesar  2,29. Dengan  menggunakan  perhitungan  bobot  dan  rating  dengan  perhitungan  pada faktor-faktor  di  internal  maka  diperoleh  nilai  bahwa  faktor  internal  pada  nilai kekuatan  perusahaan  ( strength) diperoleh  nilai  sebesar  2,81,  sedangkan  nilai faktor  internal  lain  yaitu  kelemahan  pada  produk  pembiayaan  produktif  dan konsumtif di Bank Muamalat Kantor Cabang Surabaya Darmo menghasilkan nilai sebesar 0,51. Sehingga hasil perhitungan tersebut selanjutnya menghasilkan nilai sebesar  2,29  yang  merupakan  hasil  perhitungan  dari  2,81  –  0,51,  sehingga  nilai faktor internal ini menunjukkan jika produk pembiayaan produktif dan konsumtif menghasilkan  nilai  positif  sebesar  2,29,  sehingga  sisi  internal  cenderung  produk pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  dimasa  pandemi  memiliki  nilai  kekuatan ( strength) lebih besar dibandingkan dengan nilai kelemahannya.
EFAS merupakan perhitungan atau pembobotan faktor eksternal, meliputi peluang dan ancaman pada produk pembiayaan produktif dan konsumtif di Bank Muamalat kantor cabang Surabaya Darmo pada masa pandemi. Berdasarkan pada hasil  perhitungan  yang  termuat  dalam  Tabel  2  diperoleh  informasi  bahwa  nilai total  perhitungan  memperoleh  nilai  sebesar  1,98.  Hal  tersebut  bermakna  bahwa nilai yang ada pada faktor eksternal memiliki nilai positif.
Tabel 1 . Internal Factor Analaysis Strategi (IFAS) No Faktor-Faktor Internal Bobot Rating Nilai Skor Strength (S) 1 Produk  pembiayaan  produktif  dan  kosumtif  yang ditawarkan unggul di pasaran (S1) 0,1125 3,5 0,3937 2 Kualitas  dan  kuantitas  pembiayaan  produktif  dan konsumtif  apakah  dapat  membantu  peningkatan volume pendapatan (S2) 0,125 3,75 0,4687 3 Kualitas sales dapat  membantu  meningkatkan penjualan (S3) 0,1025 3,5 0,3587 4 Dukungan  pimpinan  dalam  mendorong  semangat sales team (S4) 0,1075 3,75 0,4031 5 Bank  Muamalat  memiliki  fasilitas reaserch  and devlopment yang mumpuni (S5) 0,1025 3,25 0,3331 6 Manajemen Bank Muamalat memberikan dukungan  maksimal  kepada  bagian sales untuk meningkatkan penjualan (S6) 0,1125 3,75 0,4218 7 Strategi  bisnis  yang  diterapkan  dapat  mengatasi tantangan masa pendemi (S7) 0,115 3,75 0,4312 Sub Total 0,7775 2,8103 Weakness (W) Bobot Rating Nilai Skor 1 Produk  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif kurang diminati nasabah (W1) 0,0325 3 0,0975 2 Kualitas  produk  pembiayaan  produktif    dan konsumtif rendah (W2) 0,0375 2,25 0,0843 3 Penurunan  permintaan  pembiayaan  produktif  dan kosumtif pada masa pandemi (W3) 0,065 2,5 0,1625 4 Strategi  bisnis  saat  ini  perlu  dilakukan  perbaikan (W4) 0,0875 2 0,175 Sub Total 0,225 0,519375 TOTAL 1 2,2909 Sumber: data olahan Tabel 2 . Eksternal Factor Analaysis Strategi (EFAS) No Faktor-Faktor Eksternal Bobot Rating Nilai Skor Opportunity (O) 1 Peluang  bisnis  dari  produk  pembiayaan  produktif dan  konsumtif  pada  masa  pandemi  di  Bank Muamalat (O1) 0,6125 3,5 0,56875 2 Persepsi  nasabah  terhadap  produk  pembiayaan produktif  dan  kosumtif  pada  masa  pandemi  di Bank Muamalat (O2) 0,48 3 0,275 3 Kebutuhan dari  nasabah  akan  layanan pembiayaan produktif yang cepat dan tepat (O3) 0,6562 3,5 0,525 4 Perkembangan ekonomi syariah mendorong terjadinya  peningkatan  peminat  perbankan  syariah (O4) 0,7031 3,75 0,609375 Sub Total 1 2,4518 Threat (T) Bobot Rating Nilai Skor 1 Perubahan  perilaku  konsumen  atau  nasabah  pada masa pandemi (T1) 0,2212 1,5 0,28125 2 Agresivitas kompetitor yang tinggi (T2) 0,2493 1,75 0,2375 Sub Total 0,4705 0,4706 TOTAL 1 1,9813 Sumber: data olahan
Ulasan pembahasan dalam penelitian ini berkaitan dengan posisi strategis pembiayaan  di  Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  yang  diawali dengan  melakukan  identifikasi  dan  pemetaan  melalui  studi  teoritis  dan  empiris serta  analisis  SWOT  dengan  perspektif  kualitatif  dan  kuantitatif.  Penyusunan alternatif  strategi  dilaksanakan  dengan  menggunakan  analisis  SWOT.  Hasil perhitungan  bobot  dan  rating  pada  sisi  internal  dan  eksternal  selanjutnya  tersaji pada Gambar 1.
Gambar 1. Posisi Strategis Bisnis Pembiayaan
Sumber: data olahan
Hasil  perhitungan  pada  bobot  dan  rating  pada  produk  pembiayaan produktif  dan  konsumtif  di  Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo dimasa pandemi yang dilakukan berdasarkan data yang diperoleh dalam penelitian ini  tersaji  dalam  diagram  SWOT  pada  Gambar  1  yang  menunjukkan  titik  temu antara  sisi  internal  dengan  sisi  eksternal  berada  pada  posisi  kuadran  1.  Situasi pada  kuadran  1  merupakan  situasi  yang  menguntungkan  karena  selain  adanya kekuatan  dari  sisi  internal  juga  terdapat  peluang  dari  sisi  eksternal,  sehingga peluang  yang  dimiliki  dapat  dimanfaatkan  untuk  mendukung  kebijakan growth oriented  strategy atau  kebijakan  pertumbuhan  yang  agresif  (Rangkuti  2017).
Namun  dalam  kondisi  ini  juga  perlu  adanya  penerapan  prinsip  kehati-hatian mengingat  situasi  dimasa  pandemi  dan  perekonomian  yang  baru  saja  mengalami pemulihan. Posisi pembiayaan produktif dan konsumtif saat ini memiliki kekuatan dan peluang besar namun dilain sisi bisnis pembiayaan produktif dan konsumtif di Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  tidak  terlepas  dari  pekerjaan rumah,  sehingga  harus  terus  berupaya  untuk  menyelesaikan  menguraikan kelemahan  dan  ancaman  yang  dimiliki    kemudian  dapat  memanfaatkan  peluang pasar.
Hasil  perhitungan  pada  bobot  dan  rating  yang  tersaji  dalam  Gambar  1 menunjukan  bahwa  posisi  perusahaan  berada  di  kuadran  1.  Berdasarkan  teori yang berkaitan dengan kuadran dalam matrik SWOT maka dapat dikatakan bahwa pembiayaan produktif dan konsumtif di Bank Muamalat  kantor cabang Surabaya
Weakness Strength Opportunity Threat (2,29; 1,98)
Darmo  pada  masa  pandemi  ini  berada  pada  situasi  mendukung  strategi  agresif, yang mana posisi kuadran turut menentukan strategi yang tepat untuk diterapkan. Alasan strategi agresif cenderung tepat diterapkan pada bisnis ini, adalah sebagai berikut: Pertama, kegiatan bisnis berupa pembiayaan produktif dan konsumtif di Bank  Muamalat  terus  disalurkan  meskipun  dimasa  pandemi.  Hal  ini  dilakukan dengan  disertai  dengan  menerapkan  prinsip  kehati-hatian  serta  upaya  menjaga amanah deposan untuk memberikan pembiayaan kepada pihak yang tepat dengan melalui  pemberian  persyaratan  serta  proses  yang  panjang  untuk  mencegah terjadinya  gagal  bayar. Kedua, bisnis  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  di Bank  Muamalat  kantor  cabang  Surabaya  Darmo  memiliki  peluang  dari  sisi eksternal  dan  kekuatan  dari  sisi  internal,  maka  seharusnya growth  oriented strategy diterapkan dengan  memanfaatkan  peluang  yang  ada  juga  dengan kekuatan yang dimiliki.
Strategi  Matrik  SWOT  PT.  Bank  Muamalat  KC.  Surabaya  Darmo  Pada Masa Pandemi
Tabel 3. Hasil Wawancara Penelitian
IFAS EFAS Strength 1. Produk pembiayaan produktif dan konsumtif unggul di pasaran (S1) 2. Kualitas dan kuantitas pembiayaan membantu meningkatkan pendapatan (S2) 3. Pimpinan dan management supporti f (S3) 4.  Strategi bisnis yang tepat (S4) Weakness 1. Penurunan pembiayaan dimasa pandemi (W1) 2. Pricing atau rate lebih tinggi (W2)
3. Persyaratan pembiayaan lebih detail (W3)
4. Proses pembiayaan lebih lama (W4) Opportunity SO WO 1. Peluang bisnis masa pandemi (O1)
2. Perspektif positif nasabah (O2)
3. Kebutuhan nasabah (O3)
4. Pertumbuhan ekonomi syariah (O4) 1. Menggalakkan pemasaran (S1, S2, S3, S4, O1, O2, O3, 04) 2. Meningkatkan kapasitas dan volume pembiayaan (S1, S2, O1, O2, O3) 1. Analisa kondisi calon nasabah (W1, O1, O2, O3) 2.  Meningkatkan kompetensi marketer (O2, O3, O4, O1, O2, O3). Threat ST WT 1. Perubahan perilaku konsumen (T1) 2. Agresivitas kompetitor tinggi (T2) 1. Fokus utama pada existing customer (S1, S2, S3, T1, T2) 2. Meningkatkan kompetensi dan kemampuan marketer (S1, S2, S3, T1, T2). 1.  Melakukan peningkatan layanan dan memberikan keuntungan dan keunggulan lebih.

## Sumber: data olahan
Identifikasi dan kajian pada faktor-faktor yang ada didasarkan pada empat faktor  SWOT  yaitu strength (kekuatan), weakness (kelemahan), opportunity (peluang),  dan threat (ancaman)  yang  diperoleh  melalui  metode  wawancara, observasi,  kuesioner,  dan  dokumentasi  dengan  internal  Bank  Muamalat  kantor
cabang  Surabaya  Darmo  yang  selanjutnya  disusun  matrik  SWOT  untuk mengetahui situasi pada bisnis pembiayaan produktif dan konsumtif yang saat ini dijalankan  yang  selanjutnya  disusun  alternatif  strategi  sebagai  usulan  strategi dalam menjalankan  kegiatan  bisnis  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif.  Dalam matrik  SWOT  terdapat  empat  alternatif  strategi  dengan  menggunakan  analisis SWOT, yakni strategi Strength-Opportunity (SO) yang merupakan gabungan dari faktor  kekuatan  yang  berasal  dari  internal  dan  faktor  peluang  yang  berasal  dari eksternal,  strategi Weakness-Opportunity (WO)  yang  merupakan  gabungan  dari faktor kelemahan dari sisi internal dan faktor peluang dari sisi eksternal, strategi Strength-Threat (ST) yang merupakan gabungan dari faktor kekuatan berasal dari sisi  internal  dan  faktor  ancaman  yang  berasal  dari  sisi  eksternal,  serta  yang terakhir  strategi Weakness-Threat (WT) yang  merupakan  gabungan  antara  faktor kelemahan  yang  berasal  dari  sisi  internal  dana  faktor ancaman  yang  berasal  dari sisi  eksternal.  Penjelasan  terkait  masing-masing  strategi  tersebut  dijabarkan sebagai  berikut:  (1)  Strategi Strength  Opportunity (SO)  merupakan  integrasi antara  faktor  kekuatan  dengan  faktor  peluang  menghasilkan  strategi  sebagai berikut:  (a)  Menggalakkan  pemasaran,  pemasaran  produk  pembiayaan  produktif dan  konsumtif  digalakkan.  Adanya  perubahan  perilaku  konsumen  dalam  hal  ini nasabah,  maka  kebijakan  yang  perlu  dilakukan  adalah  dengan  meningkatkan promosi  produk  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  dengan  tetap  menerapkan prinsip  kehati-hatian  dalam  memberikan  pembiayaan  kepada  nasabah  dimasa pandemi  ini;  (b)  Meningkatkan  kapasitas  dan  volume  pembiayaan,  kebutuhan masyarakat akan pembiayaan baik dalam hal produktif dapat dimanfaatkan untuk meningkatkan volume pembiayaan, sedangkan untuk kualitas pembiayaan dimasa pandemi  dapat  dijaga  dengan  melakukan  analisis  potensi  perkembangan  usaha pasca pandemi, sehingga dapat diantisipasi terkait gagal bayar nasabah.
(2)  Strategi Weakness  Opportunity (WO)  merupakan  integrasi  antara faktor  kelemahan  dengan  faktor  peluang  menghasilkan  strategi  sebagai  berikut: (a)  Analisa  kondisi  calon  nasabah,  Analisa  mendalam  pada  nasabah  atau  calon nasabah  dilakukan  dengan  tujuan  untuk  mengetahui  situasi  dan  kondisi  nasabah yang  akan  melakukan  pembiayaan,  sehingga  pembiayaan  dapat  diberikan  pada pihak yang tepat; (b) Meningkatkan kompetensi marketer , untuk mengoptimalkan peluang  dan  meminimalkan  peluang,  selain  dilakukan  dengan  menjaga  loyalitas nasabah  melalui  kualitas  produk  dan  layanan,  juga  tidak  kalah  penting  untuk meningkatkan  kompetensi marketer dalam  menawarkan  dan  memasarkan  serta melihat  situasi  di  lapangan  dalam  hal  pembiayaan  baik  produktif  maupun konsumtif.  Peningkatan  kompetensi  ini  dapat  dilakukan  melalui training atau pelatihan.  Karena  dengan  kualitas  marketer  dapat  menimbulkan  penilaian  positif dari  nasabah  atau  calon  nasabah  dan  tidak  memilih  produk  yang  ditawarkan kompetitor.
(3)  Strategi Strength  Threat (ST)  merupakan  integrasi  antara  faktor kekuatan dengan faktor ancaman menghasilkan strategi sebagai berikut: (a) Fokus utama pada existing customer , adanya kekuatan dari sisi produk pembiayaan yang ditawarkan oleh Bank Muamalat baik pembiayaan produktif dan konsumtif yang dibarengi  adanya  agresivitas  kompetitor  dalam  melakukan  penetrasi  pasar  dan perubahan  perilaku  konsumen.  Pada  situasi  ini  kebijakan  yang  dapat  diterapkan adalah  dengan  fokus  pada existing  customer yang  mana  merupakan  aset  bagi sebuah perusahaan termasuk bagi Bank Muamalat; (b) Meningkatkan kompetensi
dan  kemampuan marketer, kompetensi  dan  kemampuan marketer dalam memasarkan  produk  pembiayaan  ke  masyarakat  atau  calon  nasabah  menjadi faktor  penting  dalam  menghadapi  situasi  yang  saat  ini  terjadi,  sehingga  perlu diadakan  upaya  peningkatan  kompetensi  dan  kemampuan marketer melalui kegiatan retraining pada  karyawan  dan  staf  utamanya  bidang  pemasaran,  selain itu  memberikan  intensif  kepada  karyawan  yang  berhasil  dalam  melakukan pemasaran  serta  penjualan  produk  juga  menjadi  salah  satu  meningkatkan semangat kerja karyawan.
(4)  Strategi Weakness  Threat (WT)  merupakan  integrasi  antara  faktor kelemahan  dengan  faktor  ancaman  menghasilkan  strategi  sebagai  berikut:  (a) Melakukan  peningkatan  layanan  dan  memberikan  keuntungan  dan  keunggulan lebih,  dalam  menghadapi  kelemahan  dan  ancaman  pada  produk  pembiayaan produktif  dan  konsumtif  kebijakan  yang  dapat  diterapkan  oleh  Bank  Muamalat seperti  melakukan  peningkatan  pada  layanan  yang  diberikan  seperti  dari  proses pemasaran,  syarat  pembiayaan,  dan  proses  pembiayaan  atau  lama  sebentarnya proses pembiayaan, selain itu juga dapat memberikan keuntungan dan keunggulan lebih pada nasabah atau calon nasabah.
Berdasarkan hasil penelitian dengan melihat hasil identifikasi pada kondisi internal  dan  eksternal  selanjutnya  hasil  usulan  strategi  yang  dapat  dilakukan adalah  dengan  menerapkan  kebijakan  untuk  mendukung  strategi  agresif  dengan memaksimalkan  kekuatan  yang  ada  dan  peluang  yang  dimiliki.  Bentuk  strategi agresif  yang  dapat  diterapkan  adalah  melalui  menggalakan  pemasaran  dan meningkatkan volume pembiayaan.

## KESIMPULAN
Kinerja  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  di  Bank  Muamalat  kantor cabang Surabaya Darmo dimasa pandemi mengalami penurunan  secara kuantitas namun  dari  sisi  kualitas  pembiayaan  di  Bank  Muamalat  khususnya  pada pembiayaan produktif tetap terjaga, penyaluran fokus pada segmen Islamic seperti Muhammadiyah dan turunan bisnis seperti bidang kesehatan dan pendidikan yang mana  keduanya  merupakan  bidang  yang  tetap  berjalan  walaupun  di  tengah pandemi  covid-19.  Sedangkan  pembiayaan  konsumtif  masih  memiliki  persepsi dan  permintaan  positif  di tengah  masyarakat  utamanya  produk  multiguna.  Posisi bisnis  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  di  Bank  Muamalat  kantor  cabang Surabaya  Darmo  pada  masa  pandemi  masuk  ke  dalam  kategori  aman,  karena proses  pemberian  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif  dimasa  pandemi  masih berjalan  dengan  melakukan  penyesuaian  strategi  yang  digunakan  seperti perpindahan  dari  kegiatan laring menjadi daring .  Hasil  perhitungan  nilai IFAS sebesar 2,29 dan nilai EFAS sebesar 1,98 sehingga mendukung penerapan strategi agresif.  Usulan  strategi  yang  tepat  untuk  diterapkan  di  Bank  Muamalat  kantor cabang Surabaya Darmo berdasarkan identifikasi bisnis pada produk pembiayaan produktif  dan  konsumtif  dimasa  pandemi  ini  adalah  dengan  mendukung  strategi agresif  yang  dilatar  belakangi  posisi  bisnis  pembiayaan  produktif  dan  konsumtif berada pada kuadran satu serta faktor lain seperti adanya penambahan modal yang dilakukan  BPKH  di  Bank  Muamalat  dan  adanya  persepsi  positif  nasabah  serta permintaan nasabah akan produk pembiayaan.
Keterbatasan  penelitian  berdasarkan  pada  pengalaman  lansung  peneliti dalam proses penelitian, sehingga diharapkan dapat mejadi perbaikan bagi peneliti yang  akan  datang.  Beberapa  keterbatasan  dalam  penelitian  ini  antara  lain:  objek penelitian hanya fokus pada produk pembiayaan produktif dan konsumtif, dalam proses  pengambilan  data,  informasi  yang  diberikan  responden  tidak  selalu menunjukkan  pendapat  responden  yang  sebenarnya,  hal  ini  dapat  terjadi disebabkan beberapa hal seperti perbedaan pemahaman, pemikiran, dan anggapan serta  faktor  lain  seperti  kejujuran  dalam  memberikan  informasi  yang  digunakan dalam  penelitian  ini.  Penelitian  lanjutan  dapat  dilakukan  untuk  melihat  dan menilai setiap perubahan perilaku informan atau responden.

## DAFTAR PUSTAKA
Agustin, Hamdi. 2021. ―Teori Bank Syariah.‖ JPS (Jurnal Perbankan Syariah) 2
(1): 67–83. https://doi.org/10.46367/jps.v2i1.279. Antonio, Muhammad Syafi’i. 2004. Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik . Jakarta: Gema Insani Press.
Bank  Jatim.  2021.  ―Konsumtif  Dan  Produktif.‖  Bankjatim.Co.Id.  2021. https://bankjatim.co.id/id/syariah/pembiayaan/konsumtif-produktif.
BPS. 2021. ―Laju Pertumbuhan PDB Menurut Pengeluaran (Persen).‖ Bps.Go.Id . https://www.bps.go.id/indicator/169/108/1/-seri-2010-laju-pertumbuhan- pdb-menurut-pengeluaran.html.
Chrismastianto, Imanuel Adhitya Wulanata. 2017. ―Analisis SWOT Implementasi
Tekonologi  Finansial  Terhadap  Kualitas  Layanan  Perbankan  Di Indonesia.‖ Jurnal Ekonomi Dan Bisnis 20 (1): 137. https://doi.org/10.24914/jeb.v20i1.641.
Ilyas,  Rahmat.  2016.  ―Etika  Konsumsi  Dan  Kesejahteraan  Dalam  Perspektif Ekonomi  Islam.‖ At-Tawassuth:  Jurnal  Ekonomi  Islam 1  (1):  152–72. http://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/tawassuth/article/view/367.
Iskana,  Febrina  Ratna.  2021.  ―Bank  Mualamat  Segera  Dapat  Suntikan  Rp  3 Triliun  Dari  Badan  Dana  Haji.‖  Katadata.Co.Id.  March  2021. https://katadata.co.id/febrinaiskana/berita/604de8ca41d51/bank-mualamat- segera-dapat-suntikan-rp-3-triliun-dari-badan-dana-haji.
Ismail,  Ismail.  2013. Perbankan  Syariah .  Jakarta:  Penerbit  Kencana  Prenada Media Group.
Jurana,  Jurana,  and  Arif  Rahman.  2014.  ―Pengaruh  Kualitas  Pembiayaan  Dan Kualitas Sumber Daya Manusia Terhadap Efektivitas Pendapatan Pada PT.
Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk  Cabang  Palu.‖ Jurnal  Ilmiah  Akuntansi Dan Humanika 3 (2): 1100–1122.
https://ejournal.undiksha.ac.id/index.php/JJA/article/view/4053.
Karim, Adiwarman. 2010. Bank Islam Analisis Fiqh Dan Keuangan, Edisi Empat . Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Kemdikbud. 2016. ―Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI).‖ Kemdikbud.Go.Id. 2016. https://kbbi.kemdikbud.go.id/.
Khasanah,  Uswatun,  and  Afif  Muamar.  2020.  ―Diferensiasi  Dan  Tingkat Pemahaman  Produk,  Serta  Kualitas  Sumber  Daya  Manusia  Atas Keputusan  Nasabah  Perbankan  Syariah.‖ Nisbah:  Jurnal  Perbankan
Syariah 6 (1): 15–22. https://doi.org/10.30997/jn.v6i1.2104. KNEKS.  2020.  ―Menuju  Visi  Indonesia  Pusat  Ekonomi  Syariah  Dunia.‖
Knks.Go.Id.  2020.  https://knks.go.id/storage/upload/1608025949-Siaran Pers Acara Internasional 15122020.pdf.
Kotler,  Philip,  and  Kevin  Lane  Keller.  2016. Marketing  Management .  Edited  by
Stephanie Wall. 15th ed. United States of America: Pearson.
Mihajat, Muhammad Iman Sastra. 2021. ―Strategi Menyelamtkan Bank Muamalat Indonesia.‖ Kompas.Com. Jakarta. July 2021. https://money.kompas.com/read/2021/07/12/123200726/strategi- menyelamatkan-bank-muamalat-indonesia?page=all.
Moegiarso,  Susiwijono.  2021.  ―Penerapan  PPKM  Untuk  Mengendalikan  Laju Covid-19  Dan  Menjaga  Kehidupan  Masyarakat.‖  Ekon.Go.Id.  2021. https://ekon.go.id/publikasi/detail/3159/penerapan-ppkm-untuk- mengendalikan-laju-covid-19-dan-menjaga-kehidupan-masyarakat.
OJK.  2020.  ―Laporan  Perkembangan  Keuangan  Syariah  Indonesia  2020.‖
Ojk.Go.Id. Jakarta.
2020. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan- kegiatan/info-terkini/Pages/Laporan-Perkembangan-Keuangan-Syariah- Indonesia-(LPKSI)-2020-.aspx.
———.  2021.  ―Statistik  Perbankan  Syariah.‖  Ojk.Go.Id.  Jakarta.  2021. https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/statistik- perbankan-indonesia/default.aspx.
Phadermrod,  Boonyarat,  Richard  M.  Crowder,  and  Gary  B.  Wills.  2019. ―Importance-Performance Analysis Based SWOT Analysis.‖ International Journal  of  Information  Management 44  (February):  194–203. https://doi.org/10.1016/j.ijinfomgt.2016.03.009.
Pringgabayu,  Dematria,  Kurnia  Fajar  Afgani,  and  Alda  Ricederia.  2021.
―Perbedaan NPF Dan FDR Bank Muamalat Antara Sebelum Dan Selama Pandemi Covid-19.‖ Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah) 4 (2): 57–69. https://doi.org/10.32483/maps.v4i2.59.
Rangkuti,  Freddy.  2017. Teknik  Membedah  Kasus  Bisnis:  Analisis  SWOT;  Cara Perhitungan, Rating Dan OCAI . Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.
———. 2018. Analisis  Swot-Teknik  Membedah  Kasus  Bisnis.  Cara  Perhitungan Bobot, Rating, Dan OCAI . Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama. Sammut-Bonnici,  Tanya,  and  David  Galea.  2015.  ―SWOT  Analysis.‖  In Wiley Encyclopedia  of  Management ,  1–8.  Chichester,  UK:  John  Wiley  &  Sons, Ltd. https://doi.org/10.1002/9781118785317.weom120103.
Samudro,  Eko  G,  and  M  Adnan  Madjid.  2020.  ―Pemerintah  Indonesia Menghadapi  Bencana  Nasional  Covid  -19  Yang  Mengancam  Ketahanan Nasional.‖ Jurnal Ketahanan Nasional 26 (2): 132. https://doi.org/10.22146/jkn.56318. Sembiring,  Lidya  Julita.  2020.  ―BPS  Umumkan  PDB  Q3-2020  Siang  Ini,  RI Resmi Resesi.‖ Cnbcindonesia.Com. November 2020. https://www.cnbcindonesia.com/news/20201105090711-4-199403/bps- umumkan-pdb-q3-2020-siang-ini-ri-resmi-resesi. Simatupang,  H.  Bachtiar.  2019.  ―Peranan  Perbankan  Dalam  Meningkatkan Perekonomian Indonesia.‖ JRAM (Jurnal Riset Akuntansi Multiparadigma) 6 (2): 136–46. https://jurnal.uisu.ac.id/index.php/JRAM/article/view/2184.
Sudrajat, Anton, and Amirus Sodiq. 2018. ―Pengaruh Pembiayaan Produktif Dan Konsumtif  Perbankan  Syari’ah  Terhadap  Pertumbuhan  Ekonomi  Di Indonesia  Periode  2013-2017.‖ BISNIS:  Jurnal  Bisnis  Dan  Manajemen Islam 5 (1): 157. https://doi.org/10.21043/bisnis.v5i1.2956.
Sukoco,  Anton,  and  Yusak  Anshori.  2020.  ―Strategi  Untuk  Meningkatkan  Pasar Produk  Alat  Hispatologi  (Merk  Sakura):  Studi  Kasus  PT.  Fajar  Mas Murni.‖ OECONOMICUS  Journal  of  Economics 4  (2):  118–45. https://doi.org/10.15642/oje.2020.4.2.118-145.
Usanti, Trisadini P. 2013. Transaksi Bank Syariah . Jakarta: PT. Bumi Aksara.