## FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI FINANCIAL BEHAVIOR
Paula Elicia
Program Studi Magister Manajemen Universitas Tarumanagara paulaelicia@gmail.com

## Indra Widjaja

## Program Studi Magister Manajemen Universitas Tarumanagara
Masuk : 01-12-2020 , revisi : 22-12-2020 , diterima untuk diterbitkan : 22-12-2020
Abstract: There are many factors that can  affect individual life sustainability, both in  short term and long term. One of the factors is decision to manage finance. The ability to manage the finance is not only to get sufficient income, but also the ability to manage finances more wisely  and  appropriately.  The  purpose  of  this  research  is  to  analyze  the  impact  of  Parental Influence, Financial Knowledge, Financial Attitude and Income on Financial Behavior. The population of this research is the clients of Bank BCA in Jakarta; who have earned income and have graduated with at least an S1 degree. The total sample is 298 respondents, were selected using  convenience  sampling  method  and  data  processing  techniques  used  are  taken  from Structural Equation Modeling (SEM), that is supported by SmartPLS.3.3.2 program. The result of  this  study  reveals  that  Parental  Influence  and  Income  has  no  significance  influence  on Financial Behavior; while Financial Knowledge and Financial Attitude do have a significance influence on Financial Behavior.
Keywords: Parental Influence, Financial Knowledge, Financial Attitude, Income, Financial Behavior
Abstrak: Terdapat  banyak  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  kelangsungan  hidup  individu, baik  dalam  jangka  pendek  maupun  jangka  panjang.  Salah  satu  faktor  diantaranya  adalah keputusan  dalam  mengatur  keuangan.  Kemampuan  dalam  mengatur  keuangan  bukan  hanya pada  kemampuan  untuk  mendapatkan  pendapatan  yang  cukup,  melainkan  juga  kemampuan untuk  mengelola  keuangan  secara  bijak  dan  tepat.  Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk menganalisa  pengaruh Parental  Influence,  Financial  Knowledge,  Financial  Attitude dan Income terhadap Financial Behavior . Populasi penelitian ini adalah nasabah dari Bank BCA di Jakarta yang sudah mempunyai penghasilan dan mempunyai tingkat pendidikan minimal S1. Sampel yang mencapai jumlah total 298 responden dipilih menggunakan metode convenience sampling . Teknik pengolahan data menggunakan Structural Equation Modeling (SEM) yang didukung oleh program SmartPLS.3.3.2. Hasil penelitian ini mengungkapkan bahwa Parental Influence dan Income tidak  berpengaruh  terhadap Financial  Behavior ;  sedangkan Financial Knowledge dan Financial Attitude berpengaruh terhadap Financial Behavior.
Kata kunci: Parental Influence , Financial Knowledge , Financial Attitude , Financial Behavior

## PENDAHULUAN
Berdasarkan  survey  yang  dilakukan  oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  (2017),  pada  tahun 2016 sebanyak 96,81% sikap keuangan masyarakat terkait tujuan keuangan masih didominasi dengan tujuan jangka pendek seperti 49,11% untuk memenuhi kehidupan sehari- hari, 17,68% untuk bertahan hidup dan 8% untuk biaya pendidikan anak. Hal ini berarti bahwa, masyarakat Indonesia  saat  ini  masih  cenderung  menggunakan  keuangan  mereka  unx`tuk  jangka  pendek dan belum memikirkan dan menerapkan perencanaan atau pengelolaan keuangan untuk jangka panjang. Perilaku seperti ini dapat menyebabkan kegagalan keuangan individu di masa yang akan  datang  akibat  kesalahan  dalam  mengelola  keuangan  mereka.  Berdasarkan  hasil  survey
tersebut, maka dapat disimpulkan bahwa masyarakat saat ini masih membutuhkan pendidikan dan pengetahuan mengenai perilaku keuangan dalam kehidupan sehari-hari mereka.
Financial  Behavior (perilaku  keuangan)  merupakan  salah  satu  konsep  yang  sangat penting dalam ilmu keuangan. Beberapa indikator yang dapat dilakukan dalam meningkatkan pengelolaan dan pengendalian keuangan individu yang baik  yaitu seperti menilai pembelian berdasarkan  kebutuhan,  mengatur  arus  kas  masuk  dan  keluar,  melakukan  investasi  dan tabungan untuk jangka panjang, serta mengatur anggaran. Pengaruh dari orang tua merupakan salah  satu  sumber  pengaruh  terbesar  pada  pengetahuan  dan  sikap  anak  terhadap  keuangan ( Financial  Knowledge dan Financial  Attitude ).  Variabel  lain  yang  dapat  mempengaruhi Financial  Behavior adalah Financial  Knowledge (Pengetahuan  Keuangan). Financial Knowledge adalah  pengetahuan  seseorang  atas  berbagai  macam  hal  mengenai  keuangan (Kholilah & Iramani, 2013). Individu yang memiliki pengetahuan keuangan yang baik, maka akan  lebih  bijak  dalam  melakukan  keputusan  keuangan. Financial  Attitude dapat  dijadikan sebagai  suatu  aplikasi  dalam mengambil  keputusan keuangan dengan tepat. Sikap keuangan merupakan  penerapan  yang  dilakukan  atau  ditunjukkan  oleh  individu  dalam  pengambilan keputusan  keuangan.  Salah  satu  variabel  penentu  perilaku  keuangan  adalah  pendapatan ( Income ).  Saat  ini,  banyak  individu  yang  belum  menggunakan  pendapatannya  dengan  baik seperti menabung, melakukan investasi dan melakukan pengeluaran keuangan sesuai dengan kebutuhan.

## Tujuan Penelitian
Untuk  menganalisis  pengaruh Parental  Influence,  Financial  Knowledge,  Financial Attitude dan Income terhadap Financial Behavior pada nasabah Bank BCA di Jakarta .

## TINJAUAN PUSTAKA

## Parental Influence dan Financial Behavior
Menurut  penelitian  Jorgensen  dan  Savla  (2010), diperoleh  kesimpulan  bahwa  terdapat pengaruh Parental Influence terhadap Financial Behavior . Jorgensen dan Savla (2010, h. 474) menyatakan bahwa, “ The perceived Parental Influence construct consisted of two main ideas: (a)  the  amount  of  financial  learning  that  took  place  and  (b)  the  frequency  of  financial learning .” Parental Influence menjadi peran yang penting dalam pengembangan kemampuan individu. Orang tua menjadi salah satu media utama dalam pembentukan cara pandang seorang individu mengenai keuangan.

## Financial Knowledge dan Financial Behavior
Menurut  penelitian  Perry  dan  Morris  (2005),  diperoleh  kesimpulan  bahwa  terdapat pengaruh Financial  Knowledge terhadap Financial  Behavior . Financial  Knowledge merupakan  pemahaman  individu  mengenai  istilah-istilah  dan  konsep-konsep  finansial  yang dibutuhkan  dan  berfungsi  untuk  kehidupan  sehari-hari  dalam  pengambilan  keputusan  dan pengelolaan keuangan (Bowen, 2002).

## Financial Attitude dan Financial Behavior
Menurut  penelitian  Jorgensen  dan  Savla  (2010),  diperoleh  kesimpulan  bahwa  terdapat pengaruh Financial  Attitude terhadap Financial  Behavior . Financial  Attitude dapat didefinisikan sebagai sikap atau penerapan individu dalam pengambilan keputusan keuangan dan  dalam  mengelola  keuangan  mereka.  Menurut  Parrota  dan  Johnson  (1998,  h.  60), “ Financial Attitudes can be considered the psychological tendency expressed when evaluating recommended  financial  management  practices  with  some  degree  of  agreement  or disagreement .” Financial  Attitude merupakan  kecenderungan  psikologis  individu  dalam menerapkan  praktek  pengelolaan  keuangan.  Sikap  yang  ada  akan  menghasilkan  cara  yang berbeda,  tergantung  pada  lingkungan  individu  yang  membentuknya  (Widjaja,  Arifin  and Setini, 2020).

## Income dan Financial Behavior
Menurut penelitian Ida & Dwinta (2010) dan Arifin (2017) diperoleh kesimpulan bahwa tidak terdapat pengaruh Income terhadap Financial Behavior . Tetapi hasil penelitian Perry & Morris  (2005)  menyatakan  bahwa income memiliki  pengaruh  positif  terhadap Financial Behavior .  Orang-orang  yang  memiliki  tingkat  pendapatan  yang  tinggi  tidak  selalu  mampu mengelola pengeluarannya dengan cara yang baik dan tepat, yang disebabkan oleh sikap yang tidak bertanggung jawab dalam perilaku keuangan dan kencenderungan untuk berpikir jangka pendek (Arifin, 2017).
Gambar 1 Hubungan antar Variabel
H 1 : Terdapat pengaruh Parental Influence terhadap Financial Behavior .
H 2 : Terdapat pengaruh Financial Knowledge terhadap Financial Behavior . H 3 : Terdapat pengaruh Financial Attitude terhadap Financial Behavior . H 4 : Terdapat pengaruh Income terhadap Financial Behavior .

## METODOLOGI PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  penelitian  deskriptif kuantitatif.  Teknik  pemilihan  sampel dalam  penelitian  ini  adalah  non-probability  sampling  dengan  menggunakan convenience sampling. Pengumpulan data yang dilakukan pada penelitian ini menggunakan kuesioner dan diuji  dengan menggunakan  metode partial  least  square-structural  equation  modeling (PLS- SEM)  dengan  menggunakan software SmartPLS  3.3.2.  Jumlah  responden  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  298  responden  yang  dikelompokkan  berdasarkan  jenis  kelamin, usia, pendidikan terakhir, pekerjaan, domisili.
Tabel 1

## Variabel Data Pengukuran
Variabel Jumlah Indikator Sumber Variabel Bebas 1. Parental Influence
2. Financial Knowledge
3. Financial Attitude 4. Income 3 5 8 1 Cho, Gutter, Kim dan Mauldin (2012) Perry dan Morris (2005) Rajna dan Anthony (2011) Perry & Morris (2005) Variabel Terikat Financial Behavior 6 Dew dan Xiao (2011) Hasil Uji Statistik
Uji Validitas Convergent Validity
Tabel 2
Hasil Analisis Average Variance Extracted (AVE)
Parental Influence
Financial Knowledge Financial Behavior Financial Attitude H4
Income Variabel Average Variance Extracted (AVE) Financial Attitude 0,554 Financial Behavior 0,552 Income 0,574 Financial Knowledge 1,000 Parental Influence 0,601

## Gambar 2 Hasil Analisis Validitas Konvergen
Tabel  2  dan  Gambar  2  menunjukkan  hasil  pengujian  validitas  konvergen  yang menjelaskan bahwa semua indikator pada penelitian ini memiliki nilai AVE dan loading factor > 0,5 (Abdillah dan Jogiyanto, 2015) yang berarti bahwa indikator-indikator yang mengukur variabel penelitian telah memenuhi validitas konvergen.

## Discriminant Validity
Untuk menguji validitas diskriminan digunakan nilai cross loading dan Fornell-Larcker . Berdasarkan hasil yang penelitian ini, diketahui masing-masing indikator pada memiliki nilai cross  loading terbesar  pada  variabel  yang  dibentuknya  dibandingkan  pada  variabel  lainnya sehingga  indikator-indikator  yang  digunakan  dalam  penelitian  telah  memenuhi  validitas diskriminan (Fornell & Lacker, 1981).
Tabel 5 Hasil Fornell-Larcker Variabel Financial Attitude Financial Behavior Financial Knowledge Income Parental Influence Financial Attitude 0.744 Financial Behavior 0.572 0.743 Financial Knowledge 0.445 0.629 0.758 Income -0.114 0.004 -0.025 1.000 Parental Influence 0.042 0.047 -0.028 0.035 0.775 Uji Reliabilitas
Untuk menguji reliabilitas konstruk (variabel) digunakan nilai cronbach’s alpha dan nilai composite reliability . Rule of thumb nilai Cronbach’s Alpha atau Composite Reliability harus lebih  besar  dari  0,7  meskipun  nilai  0,6  masih  dapat  diterima (Abdillah  &  Jogiyanto,  2015). Maka  dapat  disimpulkan  bahwa  masing-masing  variabel  dapat  dikatakan  reliabel  apabila memiliki nilai Cronbach’s Alpha dan Composite Reliability ≥ 0,6.
Dalam penelitian ini, seluruh indikator memiliki nilai cronbach’s alpha > 0,6 dan nilai composite  reliability >  0,6  yang  berarti  bahwa  masing-masing  variabel  penelitian  reliabel karena telah memenuhi reliabilitas konstruk.
Tabel 6 Hasil Analisis Reliabilitas Variabel Cronbach’s Alpha Composite Reliability Financial Attitude 0.885 0.908 Financial Behavior 0.837 0.881 Income 0.815 0.871 Financial Knowledge 1.000 1.000 Parental Influence 0.683 0.817
Hasil Pengujian Hipotesis
Tabel 7 Hasil Pengujian Hipotesis Variabel Path Coefficients  t-statistics  p-values Financial Attitude – Financial Behavior 0.369 6.554 0.000 Financial Knowledge – Financial Behavior 0.468 7.773 0.000 Income – Financial Behavior 0.056 1.365 0.173 Parental Influence – Financial Behavior 0.043 0.807 0.420
Berdasarkan hasil yang terdapat pada Tabel 7, variabel Parental Influence dan Income tidak berpengaruh terhadap Financial Behavior . Variabel Financial Knowledge dan Financial Attitude berpengaruh terhadap Financial Behavior .

## HASIL DAN KESIMPULAN
H 1 : Parental Influence tidak berpengaruh terhadap Financial Behavior . H 2 : Financial Knowledge berpengaruh terhadap Financial Behavior . H 3 : Financial Attitude berpengaruh terhadap Financial Behavior . H 4 : Income tidak berpengaruh terhadap Financial Behavior .

## PENUTUP
Berdasarkan  hasil  dari  penelitian  ini,  maka  beberapa  saran  yang  sekiranya  dapat diberikan dan bermanfaat bagi beberapa pihak, antara lain sebagai berikut:
1. Menambah  jumlah  responden  penelitian,  sehingga  hasil  yang  diperoleh  dapat  lebih akurat dan mampu memperkuat hasil penelitian.
2. Menambah  variabel-variabel  lainnya  yang  diduga  dapat  mempengaruhi Financial Behavior seperti Financial Satisfaction , Demographic Variables , Financial Confidence , Locus of Control, Income dan lain sebagainya.
3. Bagi perusahaan perbankan (khususnya bagi Bank BCA), disarankan untuk memberikan edukasi  keuangan  kepada  masyarakat  (khususnya  nasabah  dari  Bank  BCA)  mengenai cara  pengelolaan  keuangan  yang  baik  agar  masyarakat  mempunyai  pengetahuan keuangan dan perilaku keuangan yang baik.
4. Bagi perusahaan perbankan (khususnya bagi Bank BCA), agar nasabah mempunyai sikap keuangan yang baik  maka perusahaan perbankan perlu  memberikan sosialisasi  kepada masyarakat  bahwa  disiplin  dalam  menabung  merupakan  hal  yang  penting  sehingga diharapkan  masyarakat  (khususnya  nasabah  dari  Bank  BCA)  akan  memiliki  perilaku keuangan yang baik.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdillah, W., & Jogiyanto, H. M. (2015). Partial Least Square, Alternative Structural Amanah, E., Rahadian, D., & Iradianty, A. (2016). Pengaruh Financial Knowledge, Financial Attitude  Dan  External  Locus  Of  Control  Terhadap  Personal  Financial  Management Behavior  Pada  Mahasiswa  S1  Universitas  Telkom. E-Proceeding  Of  Management , 3 , 1228-1235.
Arifin,  A.  Z.  (2017).  The  Influence  Of  Financial  Knowledge,  Control  And  Income  On Individual Financial Behavior. European Research Studies Journal, Xx (3a), 635-648. Bowen, C. F. (2002). Financial Knowledge of Teens and Their Parents. Financial Counseling and Planning , 13 (2), 93-102.
Cho,  S.  H.,  Gutter,  M.,  Kim,  J.,  &  Mauldin,  T.  (2012).  The  Effect  Of  Socialization  And Information Source On Financial Management Behaviors Among Low- And Moderate- Income Adults. Family & Consumer Sciences Research Journal, 40 (4), 417-430. Dew, J., & Xiao, J. J. (2011). The Financial Management Behavior Scale: Development And Validation. Journal Of Financial Counseling And Planning , 22 (1), 43-59.
Fornell, C., & Larcker, D. F. (1981). Structural equation models with unobservable variables and measurement error: Algebra and statistics. Journal of marketing research , 382-388. Ida,  &  Dwinta,  C.  Y.  (2010).  Pengaruh  Locus  Of  Control,  Finacial  Knowledge,  Income Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi,  12 (3),  131- 144.
Jorgensen, B. L., & Savla, J. (2010). Financial Literacy Of Young Adults: The Importance Of Parental Socialization. Family Relations, 59 , 465-478.
Keuangan,  O.  J.  (2017).  Survei  Nasional  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  2016.  Retrieved September 27, 2018, from http://www.ojk.go.id.
Kholilah, N. A., & Iramani, R. (2013). Studi Financial Management Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Journal Of Business And Banking, 3 (1), 69-80.
Parrotta, J. L., & Johnson, P. J. (1998). The Impact Of Financial Attitudes And Knowledge On Financial  Management  And  Satisfaction  Of  Recently  Married  Individuals. Journal  Of Financial Counseling And Planning , 9 (2), 59-75.
Perry,  V.  G.,  &  Morris,  M.  D.  (2005).  Who  Is  In  Control?  The  Role  Of  Self-Perception, Knowledge, And Income In Explaining Consumer Financial Behavior. The Journal Of Consumer Affairs, 39 (2), 299-313. Rajna, A., & Anthony, P. (2011). Knowledge, Attitude, Practice and Satisfaction on Personal Financial  Management  Among  The  Medical  Practitioners  In  The  Public  And  Private Medical Services In Malaysia (Doctoral Dissertation, Phd Thesis, Universiti Kebangsaan Malaysia).
Widjaja,  I.,  Arifin,  S.,  &  Setini,  M.  (2020).  The  effects  of  financial  literacy  and  subjective norms on saving behavior. Management Science Letters , 10 (15), 3635-3642.