Bank dan Riba : Implikasinya dalam Ekonomi Islam

## BANK DAN RIBA: IMPLIKASINYA DALAM EKONOMI ISLAM
A. Taufiq Buhari taufiqbuhari@gmail.com

## ABSTRACT
Islamic  banks  are  banks  whose  activities  leave  usury  problems.  While usury is meant is excess property in a muamalah with no compensation. The  mechanism  of  interest-free  Islamic  banking/usury  based  on philosophical  and  practical  reasons.  The  principle  of  Islamic  banking profit sharing makes the risk of loss smaller than deposit interest, but this high profit share still cannot provide a large influence on the economy. The  reason  is  people  still  choose  bank  interest  because  the  negative implications of the bank interest system are not felt directly individually in the near future by the public.
Keywords: bank, riba

## I. PENDAHULUAN
Seperempat  abad  yang  lalu,  bank  Islam  (bank  syariah)  sama  sekali belum dikenal. Sekarang sudah 55 negara yang pasarnya sedang bangkit dan berkembang  ikut  menerpapkan  sistem  perbankan  dan  keuangan  Islam. Meskipun telah tersebar luas, perbankan Islam masih kurang begitu dipahami di  berbagai  belahan  dunia  Islam  dan  malah  nyaris  masih  menjadi  teka  teki disejumlah negara barat 1 .
Masalah  yang  kita  hadapi  saat  ini  adalah  apakah  persoalan  yang menyangkut urusan bank harus dikaitkan dengan hukum Islam atau tidak. Ada golongan  yang  berpendapat  bahwa  bunga  uang  tidak  dapat  dipisahkan  dari kegiatan bank. Sementara golongan lain menyatakan agar bunga dihindarkan dari kegiatan bank. Dengan begitu bunga merupakan pokok persoalan yang utama. Sedangkan dalam Islam bunga masih diperdebatkan apakah termasuk riba atau bukan.
1 Lewis & Algoud, Perbankan Syariah; Prinsip Praktik dan Prospek (terj), (Jakarta:
PT. Serambi ilmu, 2003), 10.
Dewasa ini perbincangan tentang riba dikalangan negeri Islam mencuat kembali.  Sehingga  upaya-upaya  melakukan  usaha  yang  bertujuan menghindari  persoalan  riba  mulai  dilaksanakan.  Istilah  dan  persepsi mengenai riba begitu hidupnya didunia Islam. Oleh karena terkesan seolah- olah  dokrin  riba  adalah  khas  Islam,  padahal  kebanyakan  orang  tidak mengetahui bahwa di dunia kristenpun, riba adalah sesuatu yang terlarang 2 .
Di sisi lain kita dihadapkan pada suatu kenyataan bahwa praktik riba yang  merambah  ke  berbagai  negara  ini  sulit  dibrantas,  sehingga  berbagai pengusaha  terpaksa  melakukan  peraturan  dan  pembatasan  terhadap  bisnis pembuangan  uang.  Perdebatan  panjang  dikalangan  ahli  fiqh  tentang  riba belum menemukan titik temu, sebab mereka masing-masing memiliki alasan kuat.
Sehubungan dengan hal ini, tidak dapat disangkal lagi bahwa kehendak ekonomi masyaarakat Islam semakin berkembang dan kita harus mengikuti perkembangan dalam masyarakat jika tidak menginginkan kehancuran. Pada akhir-akhit  ini,  perkembangan  yang  sedang  berlangsung  dalam  kegiatan pinjaman  dan  sistem  bunga,  walaupun  ekonomi  mereka  masih  tergantung pada  pinjaman  yang  disertai  dengan  bunga  pada  bank  dunia  dan  juga  dari negara-negara maju lainnya demi kelangsungan hidup dan pembangunan di negara mereka dan ini merupakan suatu kenyataan yang harus kita hadapi.
Untuk itu kita  perlu memahami pokok persoalan ini dan mengkajinya kemudian merumuskannya berdasarkan kehendak kita yang sebenarnya dan mengkaitkannya  berdasarkan  hukum  Islam 3 .  Ada  beberapa  hal  yang  harus dipahami antara lain:
1) Suatu  kenyataan  bahwa  kita  jauh  tertinggal  dibelakang  dang  tingginya tingkat ketergantungan kita pada bank untuk pembangunan prekonomian
2) Harus  diselesaikan  sendiri  adalah  mencari  jalan  keluar  dalam  sistem perbankan yang sesuai dengan hukum Islam.

## II. KONSEP PERBANKAN SYARIAH
A. Alasan adanya bank syariah
Bank  syariah  adalah  bank  yang  aktifitasnya  meninggalakan  masalah Riba. Dengan demikian penghindaran bunga yang dianggap riba merupakan salah satu tantangan yang dihadapidunia Islam dewasa ini. Oleh karena itulah, maka  mekanisme  perbankan  bebas  bunga  yang  biasa  disebut  bank  syariah didirikan.  Perbankan  syariah  didirikan  didasrkan  pada  alasan  filosofis
2 Muhammad, Manajemen Bank Syariah ( Yogyakarta: UPD AMP YKPN, 2002), 35 3 Umar Chapra, Islam and The  Economics Challenge, (USA: The Islamic Foundaton and The Instiute Of Islamic Thought, 1995), 18
Bank dan Riba : Implikasinya dalam Ekonomi Islam
maupun  praktik.  Secara  filosofis,  karena  keuangan 4 .  Secara  praktis  karena sistem  perbankan  berbasis  bunga  atau  konvensional  mengandung  beberapa kelamahan, yaitu:
1) Transaksi berbasis bunga melanggar keadilan dan kewajaran bisnis.
2) Menyebabkan kebangkrutan.
3) Komitmen  bank  untuk  menjaga  keamanan  uang  deposan  berikut bunganya membuat membuat cemas bank untuk mengembalikan pokok dan bunganya.
4) Menghalangi munculnya inovasi usaha kecil.
5) Dalam  sistem  bunga,  bank  tidak  akan  tertarik  dalam  kemitraan  usaha kecuali bila ada jaminan kepastian pengembalian modal dan pendapatan bunga mereka 5 .

## B. Peranan perbankan syariah
Perbankan syariah memainkan peran dalam dunia perbankan sebagai manejer investasi, wakil, atau pemegang amanat (custodian) dan pemilik dana atas  investasi  disektor  rill.  Jadi,  adopsi  perbankan  syariah dalam  sistem perbankan  nasional  bukanlah  semata-mata  mengkomodasi  kepentingan penduduk  indonesia  yeng  kebetulan  sebgian  besar  muslim.  Namun  lebih kepada adanya faktor keunggulan atau manfaat lebih dari perbankan syariah dalam menjembati ekonomi.
Dalam kegiatan komersial perbankan syariah dapat mengambil posisi dalam kegiatan seperti:
1) Mendukung perbankan faktor-faktor produksi.
2) Mendukung perdagangan antara daerah dan ekspor.
3) Mendukung penjualan hasil-hasil produk kepada masyarakat.
Peranan perbankan syariah dalam prekonomian relatif masih sangat kecil  dengan  pelaku  tunggal.  Ada  beberapa  kendala  pengembangan perbankan syariah selama ini yaitu:
1) Perturan  perbankan  yang  berlaku  belum  sepenuhnya  mengakomodasi operasional bank syariah.
2) Pemahaman masyrakat yang belum tepat terhadap kegiatan operasioanal bank  syariah.  Hal  ini  disebabkan  oleh  pandangan  yang  belum  tegas mengenai bunga dari para ualama, dan kurangnya perhatian ulama atas kegiatan ekonomi.
3) Frekuensi sosialisasi belum optimal.
4) Jaringan kantor bank syariah masih terbatas.
4 Muhammad Muslehuddin, Banking and Islamic Law , ( Jakarta: Rineka Cipta, 1974)
5 Lewis & Algoud , Perbankan syaria..., 76.
5) Sumber  daya  manusia  yang  memiliki  keahlian  mengenai  bank  syariah masih terbatas.
6) Persaingan  produk  perbankan  konvensional  yang  ketat  dan  jor-joran mempersulit bank syariah segmen pasar. 6

## C. Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia
Istilah  bank  syariah  mungkin  sudah  tidak  lagi  asing  ditelinga masyarakat  Indonesia.  Lahirnya  bank  ini  juga  berasal  dari  adanya kehendaksebagian besar masyarakat untuk melakukan teransaksi perbankan sejalan  dengan  prinsip  syariah,  khususnya  bebas  riba.  Prospek  perbankan syariah sangat cepat, apalagi asuransi dan industri pasar modal juga melirik “lahan syariah” ini satu sama lain.
Mengamati  perbankan  bank  syariah,  dimulai  tahun  1992,  didirikan bank  syariah  pertama  yaitu  bank  Muamalat.  Optimesme  perkrmbangan perbankan  syariah  yang  semakin  baik  ke  depan  didukung  oleh  kondisi semakin  meningkatnya  keinginan  dan  pemahaman  masyarakat  untuk menggunakan  jasa  perbankan  syariah.  Sementara  dilain  pihak,  para  bankir dan  investor  baru  juga  mulai  menyadari  mengenai  potensi  pasar  dan keunggulan komperatif yang demiliki oleh sistem perbankan syariah sehingga menimbulkan minat untuk mengembangkan pelayanan jasa-jasa jenis ini.
Prinsip bagi hasil yang dianut oleh perbankan syariah membuat resiko kerugian  semakin  kecil,  apalagi  jika  dilihat  fenomena  yang  terjadi  saat  ini bahwa bagi hasil itu lebih tinggi dari bunga deposito, namun bagi hasil yang tinggi  ini  masih  belum  bisa  memberikan  memberikan  pengaruh  besar terhadap prekonomian 7 .
Bank  syariah  meskipun  mengalami  pertumbuhan  yang  cukup  pesat masih terdapat kendala-kendala dalam pertumbuhannya. Ironisnya sejumlah kendala tersebut datang dari pihak bank syariah sendiri.
Perkembangan  bank  syariah  tentunya  juga  harus  didukung  oleh sumberdaya  insani  yang  memadai  baik  dari  segi  kualitas  maupun  kuantias. Realitas yang ada menunjukkan bahwa masih banyak sumberdaya insani yang selama ini terlibat di institusi syariah tidak memiliki pengalaman akademis maupun  praktel  dalam Islamic  Banking . 8 Tentunya  kondisi  ini  cukup signifikan  mempengaruhi  produktivitas  dan  profesionalisme  perbankan syariah  itu  sendiri.  Hal  inilah  yg  harus  mendapatkan  perhatian  dari  semua
6 Muhammad, Manajemen Bank Syriah,...................9 - 10
7 Ini  mengingat  pangsa  pasar  bank  syariah  umumnya  msih  kecil,  0,56%  bila dibandingkan pangsa pasar bank konvensional secara keseluruhan.
8    Adiwarman  A.  Karim. Bank  Islam  analisis  Fiqih  dan  Keuangan, Jakarta:  Raja Grafindo Persada, 2014. 27.
Bank dan Riba : Implikasinya dalam Ekonomi Islam
pihak  yaitu,  mencetak  sumberdaya  insani  yang  mampu  mengamalkan ekonomi syariah disemua line

## III. PERMASALAHAN RIBA

## A. Alasan riba dilarang
Pengalaman  riba  mengakibatkan  seseorang  menjadi  rakus  dan mementingkan  diri  sendiri.  Kehidupan  riba  saat  ini  mau  tidak  mau  telah menghampiri dan bahkan melingkupi sebagian besar manusia didunia. Riba merupakan  bentuk  penyelenggaraan  sistem  keuangan  yang  secara  tegas ditentang oleh Allah dan rasul-Nya 9 .
Allah SWT berfirman dalam al-Qur’an terkait pelarangan memakan riba secara bertahap 10 . Berikut 4 tahapan pengharaman riba:
1) Allah memberikan pengertian bahwa riba tidak akan menambahkan tidak akan menambah kebaikan disisiallah. (QS. Ar-Rum: 39)
2) Allah  memberikan  gambaran  siksa  yahudi  dengan  karakter  yang  suka memakan riba (QS. An. Nisa’ 160-161).
3) Allah melarang memakan riba yang berlipat ganda.(QS. Al-Imron: 130)
4) Allah melarang keras dan tegas semua jenis riba. (QS. Al-Baqarah 275- 279)
Dilarangnya riba berbagai alasan sebagai berikut:
1) Riba adalah perampasan hak milik orang lain tanpa ada nilai membangun
2) Riba menghalangi keikutsertaan dalam profesi-profesi aktif
3) Perjanjian  riba  menimbulkan  hubungan  yang  tegang  diantara  sesama manusia
4) Riba menimbulkan konsekuensi nya bahwa yang kaya tetap kaya dan yang miskin tetap miskin 11 .
Dengan  melarang  riba,  Islam  berusaha  membangun  sebuah masyarakat berdasarkan keadilan dan kejujuran.

## B. Pengertian Bunga dan Riba
Secara  leksikal,  bunga  sebagai  terjemahan  dari  kata  interest 12 . Secara  istilah,  bunga  diartikan  tanggungan  pada  pinjaman  uang  yang  biasa diyatakan  dengan  persentase  dari  uang  yang  dipinjamkan.  Permasalahanya sekarang  adalah  apakah  bunga  bank  termasuk  kategori  riba?  Sedangkan disepanjang  sejarah  kaum  muslimin  terdapat  kesempatan  bahwa  semua
9 Muhammad, Manajemen .....45. 10 Sunarto Zulkifli, Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah, (Jakarta: Zikrul Hakim, 2003),4.
11 Algoud & Lewis...61 12 Muhammad, Manajemen...34
mazhab  fiqh  mengatakan  bahwa  riba  termasuk  bunga  dalam  segala bentuknya 13 .
Untuk memberikan jawaban atas pertayaan tersebut perlu dikaji apa sebenarnya riba. Riba berarti bertumbu, bertambah dan berlebih. Riba sering diartikan “ usury ” yang astinya “ The act of leding money at an axor bitannor iilegal rate of interest ”. Sementara para ulama fiqh mendifisinkan riba dengan kelebihan harta dalam suatu muamalah dengn tidak adanya imbalan gantinya. Aktifitas semacam ini berlaku diakalangan yahudi sebelum datangnya Islam, sehingga  masyarakat  Arab  pun  sebelum  dan  pada  awal  Islam  melakukan muamalah  dengan  cara  tersebut.  Oleh  karena  itu  apabila  kita  menarik pelajaran  sejarah  masyarakat  Barat,  terlihat  bahwa interest dan usury yang kita  kenal    pada  hakikatnya  adalah  sama,  seperti  Abdullah  Yusuf  Ali  dan Muhammad  As’ad  menafsirkan  riba sebagai usury bunga  yang  tinggi)  dan bukan interest (bunga yang rendah dalam terjeman mereka).
Namun  upaya  untuk  menciptakan  suatu  perbedaan  antara interest dan usury bahwa kita kepada problem keoptial yang serius. Suku bunga jika ditentukan ditentukan oleh pasar bisa tinggi dan rendah dalam suatu negara tergantung  kekuatan  permintaan  dan  penawaran.  Dana-dana  yang dipinjamkan, hakikat dan sejauh mana resiko dilibatkan dan juga laju inflasi. Oleh  karena  itu  jika  bunga  diterima,  laju  suku  bunga  yang  ditetapkan  oleh pasar harus juga diterima, dengan mengabaikan apakah suku bunga itu tinggi atau rendah, karena itu mestinya usury juga tidak dilarang.
Argumen  yang  diberikan  untuk  memperbolehkan interest tidak mampu  menggoyangkan  pendapat  para  ahli  fiqih  dan  mayoritas  ekonomi muslim  modern  yang  menjungjung  tinggi  konsensus  historis  tentang  riba. Sejumlah  konfrensi  internasional  yang  digelar  memutuskan  bahwa  riba mengandung pengertian interest.
Dari  fatwa-fatwa  tersebut  di  atas  sebenarnya  telah  dengan  tegas memposisikan kesetaraan bunga bank dengan riba sekaligus pengharamanya, namun di Indonesia teryata ulama masih terbagi pada  3 kwlompok besarada yang  mengharamkan,  menghalalkan  dan  menganggapnya  hal  yang  subhat. Perbedaan  pendapat  tetap  terjadi,  logika  dibalik  pendapat  ini  barangkali adalah kepercayaan bahwa sebuah sistem intermidasi keuangan yang bebas bunga tidak akan dapat bekerja dan bahwa upaya untuk menghapuskan bunga dari  perekonomian  di  negara-negara  muslim  akan  menganggap  sistem keuangan negara-negara ini sehinggi juetru merugiakan pembangunan.
13 Lihat  Pengadilan  Syariah  Federal  (Pakistan)  Keputusan  tentang  bunga  (riba) (1992), 62-64, lihat juga Nabil sabh (1986) 12 &48, untuk penbahasan Riba dan Implikasinya lihat Chapra (1985), bab II 55-56
Bank dan Riba : Implikasinya dalam Ekonomi Islam

## IV. ANALISIS TERHADAP IMPLIKASI RIBA DALAM PERBANKAN
Evolusi konsep riba dalam dunia perbankan tidak terlepas dari lembaga keuangan.  Lembaga  keuangan  timbul  karena  kebutuhan  modal  untuk membiayai industri dan perdagangan. Modalnya terutama berasal dari kaum pedagang ( shohibul maal ). Oleh karena, pada waktu itu para bankir umumnya berasal  dari  pedagang  sedangkan  pelopor  pendirinya  bank  adalah  kaum Yahudi yang di ikuti oleh para pribumi Itali.
Dalam  hal  ini,  para  pedagang  dan  pengusahan  membutuhkan  modal. Bagi  bisnis  kecil-kecilan  biasanya  para  pelaku  dapat  mecari  modal  sendiri sedangkan bagi pembisnis yang sudah mulai berkembang menjadi besar dan untuk mengembangkan usahanya biasanya membutuhkan modal yang cukup besar.  Modal  inilah  yang  harus  dicari  dari  sumber-sumber  yang  lain  tetapi siapa orangnya yang mau meminjamkan uangnya dengan cuma-cuma apalagi dalam  jumlah  besar?.  Disinilah  timbulnya  bank  sebagai  perantara  merekan yang membutuhan kridet dengan mereka yang memiliki surplus modal. Bank tidak  memandang  untuk  keperluaan  konsumsi,  produksi,  perdagangan ataupun  jasa,  tetapi  umumnya  pinjaman  diarahkan  kepada  kegiatan  usaha. Bagi  keperluan  konsumsi  bank  hanya  bisa  bersedia  memberikan  jika  ada jaminan bahwa hutang itu akan dibayar karena yang menjadi sasaran bukan orang  miskin.  Sementara  bank  harus  mengenakan  biaya  untuk  pinjaman karena bank harus membayar ongkos itu untuk bisa memberikan pinjaman. Disinilah dikenal dengan sebutan modal murni, yaitu tingkat bungan nominal dikurangi  beberapa  ongkos  seperti  biaya  administrasi,  jaminan  terhadap keaman hutang pokok maupun bunganya, kemungkinan merosotnya daya beli uang, baik karena inflasi maupun nilai tukar terhadap nilai mata uang asing dan  juga  ongkos-ongkos  yang  diperlukan  untuk  menjaga  keutuhan  uang karena pembayaran dengan cara angsura. Semua ongkos itu harus dipikul oleh debitur. Bank menarik semua ongkos itu dalam rangka menjaga amanah dari pemilik modal.
Islam  mendorong  mendorong  masyarakat  ke  arah  usaha  nyata  dan produktif.  Islam  mendorong  umatnya  untuk  melakukan  investasi  dan melarang membungakan uang.
Sedangkan  praktik  membungakan  uang  biasa  dilakukan  oleh  orang seorang secara pribadi atau oleh lembaga  keuangan. Praktik membungakan uang adalah upaya untuk memperoleh tambahan uang atas uang dengan cara:
1) Pembayaran  tambahan  uang  itu  prakarsanya  tidak  datang  dari  yang meminjamkan.
2) Penetapan jumlah tambahan yang besarnya ditetapkan dimuka,
3) Peminjam sebanarnya tidak mengetahui dengan pasti berhasil tidaknya usahanya.
4) Pembayaran  tambahan  ada  kemungkinan  suatu  saat  jumlah  seluruh kewajiban yang harus dibayar menjadi berlipat ganda.
Dari  uraian  di  atas,  maka  lahirlah  praktik  membungakan  uang  yang disebut dengan rentenir. Perbedaan antara riba dan rente adalah bahwa riba dilarang karena perbuatan itu telah menyebabkan  kesengsaraan orang yang lagi mengalami kesulitan. Sedangkan rante atau bunga adalah balas jasa atas pinjaman yang telah digunakan untuk kepentingan produksi.
Berdasarkan argumen di atas,  maka lembaga bank malahn di anggap sebagai jalan keluar dengan riba. Maksudnya, unsur yang mengharamkan riba telah dihapuskan oleh peraturan perbankan. Riba yang diharamkan memang masih banyak dijumpai dalam masyarakat yaitu kegiatan membungakan uang atau mindering yang dilakukan oleh anggota masyarakat tanpa izin dan tanpa menuruti UU. Inilah riba yang dilarang dalam KUHP.
Dengan demikian peryataan atau fatwa majelis ekonomi
Muhammadiyah    yang  menyatakan  bahwa  bunga  bank  yang  ditetapkan  di bank-bank pemerintah tidak termasuk riba adalah ada benarnya. Sebab dalam penetapan suku bunga di bank pemerintah telah ditetapkan oleh pemerintah yang  telah  disepakati  oleh para  wakil  rakyat.  Akan tetapi  suku  bunga  yang ditetapkan oleh pengelola bank secara prsonal (bank swasta) yang semakin tinggi,  yang  akhirnya  dapat  menyengsarakan  debitur,  maka  penetapan  ini termasuk riba.
Oleh  karena  itu  langkah  awal  yang  harus  dipahami  adalah  dengan menganalisi secara lengkap mekanisme operasional perbankan konvensional, sehingga semua kriteria riba akan terungkap secara jelas. Selain dari pada itu tujuan  pembanguanan  khusunya  yang  menyangkut  masalah  pemberantasan kemiskinan  dan  pemeratan  pendapatan  melalui  sistem  perbankan konvensional akan sangat sulit tercapai.
Menurut  penulis,  penyebab  orang  memilih  bunga  bank  karena implikasi negatif sistem bunga bank tidak dirasakan langsung secara individu dalam  waktu  dekat.  Implikasi  bunga  bank  baru  akan  terasa  secara  makro dalam jangka waktu yang  relatif lebih panjang dengan tingkatan kerusakan yang besar dan tiba-tiba.
Jika hal ini penyebabnya, maka proses yang terjadi saat ini sebenarnya proses  pembodohan  rakyat  oleh  pemerintah,  masyarakat  dan  kita  senidiri. Disamping  itu,  hal  ini  juga  merupakan  proses  penjeblosan  diri  kejurang kehancuran di masa datang.
Dengan  demikian,  munculnya  sistem  perbankan  syariah  seharusnya dapat menjadi sarana mengedukasi masyarakat tentang dampak negatif bunga
Bank dan Riba : Implikasinya dalam Ekonomi Islam
bank bagi officer bank syariah, inilah saat yang tepat untuk menyumbangkan tenaga dan fikirannya untuk berjihad menumbangkan sistem ekonomi yang berbasis bunga dan mengembangkan sistem ekonomi syariah

## V. KESIMPULAN
Kesamaan  praktik  bunga  dan  riba  sulit  dibantah,  apalagi  secara  nyata aplikasi  pada  sistem  bunga  pada  perbankan  lebih  banyak  dirasakan madharatnya dari pada manfaatnya. Praktik-praktik ekonomi yang dilarang tidak akan berjalan jika masyarakat menjalin konsep bank bagi hasil atau bank syariah. Oleh karena itu kehadiran bank syariah dalam peraturan prekonomian nasional  sangat  menjadi  penting.  Dengan  kata  lain  relevansi  bank  syariah dengan  prekonomian  Indonesia  yang  sedang  membangun  sangat  tinggi  dan jauh lebih tinggi dari bank konvensional, sehingga tumbuh dan berkembang bank syariah di indonesia dalam rangka memperkecil terjadinya praktik riba. Seharusnya tidak semata-mata bersifat emosional tetapi lebih banyak bersifat rasional  dan  konsepsional  untuk  membantu  pembanguan,  sebab  dengan jumlah  bank  syariah  yang  cukup  berarti  dan  dioperasionalkan  dengan  baik akan  mampu  mendukung  upaya  membangun  prekonomian  yang  tinggi, pemeratan  pembanguan  dan  hasil–hasilnya  serta  rehabilitasi  ekonomi  yang mantap. Proses pengharaman riba didalam Islam tidak dilakukan sekaligus, melainkan  melalui  4  tahap  mulai  dari  peringatan  ringan  hingga  peringatan keras bahkan peryataan perang.
Perbedaan  pendapat  demikian  secara  intelektual  sehat  tidak  saja  akan menimbulkan pemahaman yang lebih terang tentang berbagai persoalan yang berkaitan  dengan  penghapusan  bunga,  melainkan  juga  mendorong  pra penganjur  bebas  bunga  untuk  lebih  realistis  dan  mengambil  pendekatan gradual.
Diluar wilayah ini, perbedaan pendapat tidak banyak memiliki substansi sampai suatu ijma’ bau menciptakan untuk membela bunga. Ijma’ demikian tampak  mustahil  selama  sistem  internasional  tetap  menghadapi  krisis  demi krisi,  kebangkitan  Islam  terus  mendapatkan  momentum,  perbankan  Islam terus mengalami kemajuan dalam dunia Islam.
Persoalan  riba    secara  ekonomi  dapat  menimbulkan  inflasi  ekonomi. Dari  sisi  kemasyarakatan  semua  orang  tahu  bahwa  siapapun  tidak  bisa memastikan  apa  yang  akan  terjadi  esok  atau  lusa.  Siapapun  tahu,  bahwa berusaha  memiliki  dua  kemungkinan  yaitu  berhsil  dan  gagal.  Dengan menetapkan riba, berarti orang sudah memastikan bahwa bahwa usaha yang dilakukan pasti untung.

## DAFTAR PUSTAKA
Algoud dan Lewis. Perbankan Syariah; Prinsip Praktik dan Prospek (terj), Jakarta:
PT. Serambi Ilmu, 2003.
Arifin, Zainul. Dasar-Dasar Manajeman Bank Syariah, Jakarta: Alfabeta, 2002. Chapra, Umer. Islam and The  Economics Challenge, USA: The Islamic Foundaton and The Instiute Of Islamic Thought, 1995.
Chapra,  Umer. Masa  Depan  Ilmu  Ekonomi;  Sebuah  Tinjauan  Islam, Jakarta: Tazkiya Cendaki dan Gema Insani press, 2001. Hadi, Abu Sura’I abdul. Bunga Bank Islam, Surabaya: al-Ikhlas,1993.
Hosein Imaran N. The Prohibition of Riba in the Quran and Sunnah, Kualalumpur: Ummavision,1997.
Karim.  Adiwarman  A. Bank  Islam  analisis  Fiqih  dan  Keuangan, Jakarta:  Raja
Grafindo Persada, 2014.
Karin, Adiwarman A. Konsep Uang dalam Islam, Yogyakarta: FE. UGM, 2001.
Kholid, M. "Praktik Akad Pembiayaan Gadai Emas Perspektif Hukum Islam." Al- Insyiroh: Jurnal Studi Keislaman 2.1 (2018): 128-137.
Mashudi. "Perilaku Dan Budaya Konsumen Madura Dalam Dinamika Etika Bisnis Syariah." Al-Insyiroh: Jurnal Studi Keislaman 2.2 (2018): 133-149.
Muhamad. Ekonomi Moneter Islam, Yogyakarta: UII Press, 2018. Muhammad,  “  Kontrovensi  tentang  Bunga  Bank  dan  Riba”,  Mukaddmah Jurnal Studi Islam dan Informasi PT AIS, Vol. III. No. 4, Yogyakarta: Kopertais Wilayah III dan PT AIS DIY
Muhammad. Manajemen Bank Syariah, UPP AMP YKPN, 2002. Muslehuddin, Muhammad. Banking and Islamic Law ,  Jakarta: Rineka Cipta, 1974. Perwataatmadja, Karnaen. Apa dan Bagaimana Bank Islam, Yogyakarta: PT. Dana
Bhkati Wakaf, 1997.
Suparyanto, Didik. "Prospek Perbankan Syariah di Indonesia." Al-Insyiroh: Jurnal Studi Keislaman 2.2 (2018): 170-181.
Yafie, Ali. Fiqh Perdagangan Bebas, Jakarta: Teraju, 2003.
Zulkifli, Sunarto. Panduan Praktis Transaksi Perbankan Syariah, Jakarta: Zikrul Hakim, 2003.