Peran  Pembiayaan  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah
Terhadap Perkembangan Usaha Mikro Kecil dan
Menengah (UMKM)  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah Kantor Cabang PIM Palembang
Natasya Gustiana, Havis Aravik, Meriyati
1 Mahasiswa Prodi Perbankan Syariah STEBIS IGM Palembang 2,3 Sekolah Tinggi Ekonomi dan Bisnis Syariah (STEBIS) Indo Global Mandiri Palembang
Email: natasyagustiana18@gmail.com, havis@stebisigm.ac.id, meri@stebisigm.ac.id

## Abstract
The  title  of  this  research  is  the  role  of  Islamic  People's  Business  Credit  (KUR)  on  the development  of  Micro,  Small  and  Medium  Enterprises  (MSMEs)  at  Bank  Sumsel  Babel Syariah, PIM Palembang Branch Office. Aims to find out: (1) How is the implementation of MSMEs towards Sharia KUR financing at Bank Sumsel Babel Syariah PIM Palembang Branch  Office,(2)  How  is  the  application  of  the  provision  of  Sharia  KUR  financing  to MSMEs at Bank Sumsel Babel Syariah PIM Palembang Branch Office , (3) What are the supporting factors MSMEs in financing KUR Syariah at Bank Sumsel Babel Syariah PIM Palembang Branch Office, many MSMEs still lack capital to develop their businesses. The purpose  of  this  study  was  to  determine  the  application  of  Sharia  KUR  financing,  to  find out  the  development  of  UMKM  towards  Sharia  KUR  financing  and  to  find  out  the supporting factors of UMKM in conducting Sharia KUR financing at Bank Sumsel Babel Syariah, PIM Palembang Branch Office. This study uses a qualitative descriptive method with primary and secondary data sources and uses data collection techniques in the form of observation,  interviews  and  documentation.  Data  analysis  was  carried  out  at  the  time  of data  collection  in  a  certain  period.  The  results  of  the  study  show  that  KUR  Syariah financing plays an important role in the development of MSMEs at the Bank Sumsel Babel Syariah  branch  office  of  PIM  Palembang,  namely  helping  customers  who  need  capital  to start. Of course, after being given additional capital, businesses that have customers appear to  have  increased  as  well  as  their  income  from  the  type  of  Business,  Micro,  Small,  and Medium.
Keywords: Financing, PBC, MSME, Bank Sumsel Babel Syariah

## Abstrak
Penelitian  ini  berjudul  peran  pembiayaan  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah terhadap  perkembangan  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  Di  Bank Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang.  Bertujuan  untuk mengetahui:  (1)  Bagaimana  implementasi  pemberian  pembiayaan  KUR  Syariah terhadap  UMKM  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang (2) Bagaimana perkembangan UMKM terhadap pembiyaaan KUR Syariah di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang, (3) Apa faktor pendukung UMKM dalam melakukan pembiyaaan KUR Syariah di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor  Cabang  PIM  Palembang,  banyak  UMKM  yang  masih  kekurangah  modal untuk  pengembangan  usahanya.  Tujuan  dari  penelitian  ini  untuk  mengetahui penerapan  pemberian  pembiayaan  KUR  Syariah,  mengetahui  perkembangan UMKM  terhadap  pembiayaan  KUR  Syariah  dan  mengetahui  factor  pendukung UMKM dalam melakukan pembiayaan KUR Syariah di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor  Cabang  PIM  Palembang.  Penelitian  ini  menggunakan  metode  deskriptif kualitatif  dengan  sumber  data  primer  dan  sekunder  dan  menggunakan  teknik pengumpulan data berupa observasi, wawancara dan dokumentasi. Analisis data dilakukan  pada  saat  pengumpulan  data  dalam  periode  tertentu.  Hasil  penelitian menunjukan  bahwa  pembiayaan  KUR  Syariah  berperan  penting  terhadap pengembangan  UMKM  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  kantor  cabang  PIM Palembang, yaitu membantu nasabah yang membutuhkan modal untuk usahanya. Tentunya  setelah  diberikan  tambahan  modal,  usaha  yang  memiliki  nasabah terlihat  mengalami  peningkatan  begitupun  juga  pendapatannya  baik  dari  jenis Usaha, Mikro, Kecil, maupun Menengah.
Kata kunci : Pembiayaan, KUR Syariah, UMKM, Bank Sumsel Babel Syariah

## Pendahuluan
Usaha,  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM),  menjadi  primadona dikalangan  masyarakat  Indonesia.  Dengan  adanya  UMKM,  kehidupan masyarakat  menjadi  terjamin,  karena  dapat  menciptakan  lapangan pekerjaan  dan  mengurangi  tingkat  pengangguran.  Salah  satu  lembaga keuangan  yang  memberikan  dukungan  terhadap  UMKM  adalah  Bank (Utomo,  Aji,  and  Aravik  2022).  Bank  dibedakan  menjadi  dua  yaitu  bank konvensional  dan  bank  syariah.  Bank  syariah  merupakan  salah  satu produk  perbankan  yang  memiliki  landasan  sistem  perekonomian  Islam atau  lebih  dikenal  ekonomi  syariah  (Ratnani,  2021:50).  Pemerintah  pada intinya  memiliki  kewajiban  untuk  turut  memecahkan  tiga  hal  masalah klasik  yang  kerap  kali  menerpa  UKM,  yakni  akses  pasar,  modal,  dan teknologi,  yang  selama  ini  kerap  menjadimenjadi  bahan  perbincangan (Alfrian, 2020:140) .
Secara  keseluruhan,  terdapat  beberapa  hal  yang  harus  diperhatikan
dalam  melakukan  pengembangan  terhadap  unit  usaha  kecil  menengah, antara  lain  meliputi  kondisi  kerja,  promosi  usaha  baru,  akses  informasi, akses pembiayaan, akses pasar, peningkatan kualitas produk dan sumber daya  manusia  dan  kompetisi  (Alfrian,  2020:140).  Pembiayaan  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  di  perbankan  syariah  dengan  persetujuan atau  kesepakatan  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang  dibiayai  untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil (Ghofur, 2021:135).
Berbagai  program  Pemerintah  yang  terkait  dengan  peningkatan kemudahaan  terhadap  akses  permodalan  juga  telah  diluncurkan,  mulai dari  program  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah,  keuangan  dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) tentang Keuangan
Berkelanjutan. Program-program tersebut merupakan upaya agar pelaku UMKM  mampu  memenuhi  persyaratan  perbankan (bankable) ,  sehingga kredit  dari  Bank  maupunn  Lembaga  Keuangan  lainnya.  Kemudahan akses  modal  yang  diberikan  kepada  UMKM  tentu  saja  harus  diimbangi dengan  meningkatnya  akuntabilitas  UMKM  (Darmawati,  2018:947). Diharapkan para pengusaha kecil bisa terbantu oleh pinjaman modal dari lembaga-lembaga  keuangan  yang  menyediakan  kredit  khusus  untuk mengatasi  keterbatasan  modal  UMKM,  hal  tersebut  bertujuan  agar  para pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  dapat  menghindari stopnya  penyediaan  bahan  produksi  yang  akan  dijual.  Sehubungan dengan bank syariah yang telah mengadakan program KUR syariah yang tujuannya  untuk  memperkuat  kemampuan  permodalan  usaha  dalam rangka pelaksanaan pengembangan pemberdayaan UMKM. Penelitian ini mencoba  untuk  membahas  bagaimana  Peran  Pembiayaan  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  Syariah  Terhadap  Perkembangan  Usaha  Mikro  Kecil  Dan Menengah  (UMKM)  Di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM Palembang.

## Metode Penelitian
Metodologi  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  Metode penelitian  kualitatif.  Menurut  Sugiyono  dalam  (Prasanti,  2018:16)  metode penelitian  kualitatif  merupakan  suatu  penelitian  yang  digunakan  untuk meneliti  pada  objek  yang  alamiah  dimana  peneliti  adalah  sebagai instrumen  kunci,  teknik  pengumpulan  data  dilakukan  secara  gabungan, analisis  data  bersifat  induktif,  dan  hasil  penelitian  kualitatif  lebih menekankan  makna  daripada  generalisasi.  Adapun  teknik  pengumpulan data  menggunakan  observasi  dan  wawancara  dengan Stackholders dalam penelitian ini antara lain wakil pemimpin cabang, unit layanan pembiayaan dan  nasabah  penerima  pembiayaan  KUR  Syariah  berdasarkan  jenis
Peran pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah terhadap perkembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang Natasya Gustiana, Havis Aravik, Meriyati
usahanya  dengan  mengajukan  beberapa  pertanyaan  berkaitan  dengan peran  pembiayaan  KUR  Syariah  terhadap  perkembangan UMKM  di Bank Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang.  Setelah  data terkumpul,  dilakukan  uji  keabsahan  data  lewat  uji  kredebilitas  dan dilanjutkan  analisis  data  mulai  dari  pengumpulan  data,  reduksi  data, display data sampai pada penarikan kesimpulan.

## Pembahasan
1. Penerapan  pemberian  pembiayaan  KUR  Syariah  terhadap  UMKM di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang Sistem lembaga keuangan bank umum di Indonesia ada 2 jenis, yaitu bank  dengan  sistem  konvensional  dan  bank  dengan  sistem  syariah.  Bank konvensional  adalah  bank  umum  yang  melaksanakan  kegiatan  usaha secara  konvensional,  sedangkan  bank  syariah  adalah  bank  umum  yang melaksanakan  kegiatan  berdasarkan  prinsip  syariah  (Trisela  &  Pristiana, 2021:84). Fungsi Bank Syariah dapat dijelaskan yaitu pihak penengah antara masyarakat dengan masyarakat, dan antara masyarakat dengan pemerintah dalam hal pengumpulan dan penyaluran dana (Amah, 2013:50).
Bentuk  penyaluran  dana  untuk  modal  kerja  dan  investasi  yang didukung  fasilitas  penjaminan  untuk  usaha  produktif.  UMKM  adalah usaha  produktif  yang  layak (feasible) ,  namun  belum bankable. Ketetapan Mentri  keuangan  No  135/PMK.05/2008  tentang  fasilitas  penjaminan pembiayaan  KUR  Syariah.  Supaya  pembiayaan  yang  diberikan  tersebut lancar,  maka  pihak  bank  harus  selektif  dalam  memberikan  pembiayaan pada  debitur,  dimana  sebelum  pembiayaan  di  berikan  kepada  debitur maka  pihak  bank  harus  menganalisa  pemberian  pembiayaan  tersebut untuk menentukan kesanggupan nasabah membayar kembali pembiayaan sesuai  dengan  persyaratan  yang  terdapat  dalam  perjanjian  pembiayaan tersebut (Pratama and Fernos 2019).
Pada  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang ketentuan-ketentuan  mengenai  pemberian  pembiayaan  KUR  Syariah (misalnya  persyaratan  yang  harus  dipenuhi  oleh  calon  debitur  prosedur pemberian,  dan  lain  sebagainya)  pada  Bank  Syariah  tidak  menggunakan sistem  bunga  dengan  mengikuti  ketentuan-ketentuan  yang  diatur  oleh pemerintah.  Berikut  ini  ketentuan-ketentuan  umum  Bank  Sumsel  Babel Syariah:
a. Ketentuan Umum Pembiayaan KUR Super Mikro
1. Calon  debitur  yang  dapat  mengajukan  pembiayaan  KUR  Syariah yaitu individu yang melakukan usaha produktif yang layak.
2. Lama usaha 6 bulan
3. Besarnya pembiayaan 1-10 juta
4. Jangka  waktu  pembiayaan  modal  maksimal  3  tahun  Margin  Bagi hasil
5. Legalitas KTP dan KK
6. Margin bagi hasil
b. Ketentuan Umum pembiayaan KUR Mikro
1. Calon debitur yang dapat mengajukan pembiayaan KUR Syariah yaitu individu yang melakukan usaha produktif yang layak.
2. Lama usaha 6 bulan
3. Besarnya pembiayaan 10-50 juta
4. Jangka  waktu  pembiayaan  modal  maksimal  3  tahun,  dalam  hal restrukturisasi,  jangka  waktu  maksimal  dapat  diperpanjang  6 tahun.
5. Margin Bagi Hasil
6. Legalitas KTP dan KK
c. Ketentuan Umum pembiayaan KUR Menengah
1. Calon debitur yang dapat mengajukan pembiayaan KUR Syariah yaitu individu yang melakukan usaha produktif yang layak.
2. Lama usaha 6 bulan
3. Besarnya pembiayaan 50-500 juta
4. Jangka waktu pembiayaan modal maksimal 4 tahu
5. Margin Bagi Hasil
6. Legalitas KTP dan KK
2. Perkembangan UMKM terhadap pembiayaan KUR Syariah di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang
Perkembangan  UMKM  pada  masa  pandemi  tidak  sedikit  UMKM yang mengalami krisis usaha. Oleh karena itu penting bagi pelaku UMKM untuk  memiliki  strategi  bertahan  sehingga  selamat  dari  krisis  akibat pandemik  Covid-19  (Alfrian,  2020:140). Masalah-masalah  yang  dihadapi para  pelaku  UMKM  tersebut,  maka  pada  tanggal  5  November  2007, Presiden meluncurkan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah dengan fasilitas peminjaman  pembiayaan  usaha  rakyat  dari  pemerintah  yang  bertujuan untuk pemberdayaan UMKM,  penciptaan lapangan kerja,  dan penanggulangan kemiskinan (Anggraini & Nasution, 2013:106).
Perkembangan  nasabah  pembiayaan  KUR  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang  yang  dijadikan  nasabah  dengan berdasarkan jenis usaha, sebagai berikut:
Tabel Data Nasabah Pembiayaan KUR Syariah Di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang Berdasarkan Jenis Usaha
Peran pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah terhadap perkembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang Natasya Gustiana, Havis Aravik, Meriyati
No Nama Jenis Usaha Jumlah Pinjaman Jangka Waktu Akad 1 Budi Depot Air 30.000.000 3 tahun Mudharabah 2 Riski Warung 20.000.000 3 tahun Musyarakah 3 Yoga Laundry 80.000.000 3 tahun Murabahah 4 Giman Laundry 100.000.000  4 tahun Murabahah 5 Edi Warung 20.000.000 3 tahun Musyarakah 6 Lela Konter Hp 100.000.000  4 tahun Mudharabah 7 Nur Warung 20.000.000 3 tahun Musyarakah 8 Ida Laundry 90.000.000 3 tahun Murabahah 9 Iyem Warung 30.000.000 3 tahun Musyarakah 10 Kurnia Warung 20.000.000 3 tahun Murabahah
Dari  tabel  di  atas  pembiayaan  KUR  Syariah  Bank  Sumsel  Babel Syariah KC PIM Palembang lebih dominan menggunakan akad Murabahah dari  pada  akad Mudharabah  dan  Musyarakah namun  pembiayaan  KUR Syariah  cukup  membantu  UMKM  yang  ada  di  kota  Palembang  diantara UMKM di atas seperti konter Hp, Warung, Laundry dan Depot air dengan diberikan  pinjaman  modal  mulai  dari  20  juta  hingga  100  juta.  Penerima Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  sangat  terbantu  dengan  adanya  program  ini, karena  dapat  mengembangakan  usaha  yang  dimilikinya.  Disisi  lain  juga pemerintah  memberikan  kemudahan  dalam  proses  pengurusan  Surat Keterangan  Usaha  sebagai  salah  satu  persyaratan  dalam  proses permohonan  KUR  tersebut  dengan  masing-masing  akad  yang  dijalankan setiap UMKM.
Peneliti  dapat  menyimpulkan  bahwa  peranan  pembiayaan  KUR Syariah  untuk  pelaku  UMKM  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  KC  PIM Palembang  dengan  pembiayaan  tersebut  bahwa  dapat  meningkatkan produktivitas usaha khususnya untuk pelaku usaha UMKM di Palembang. Program  pembiayaan  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)    Syariah  merupakan suatu program yang sangat membantu masyarakat dan sebagai modal kerja yang  diperuntukkan  untuk  penambahan  persediaan,  pertambahan  modal bagi usaha dengan golongan kecil dan menengah. Dengan bantuan modal tersebut dapat meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
3. Faktor  pendukung  UMKM  dalam  melakukan  pembiayaan  KUR Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM Palembang.
Upaya yang dilakukan untuk mengatasi permasalahan UMKM, dalam hal  modal  kerja,  pemerintah  meluncurkan  Program  pembiayaan  bagi UMKM  pembiayaan  KUR  adalah  kredit  atau  pembiayaan  kepada  usaha mikro kecil menengah (UMKM) dalam bentuk pemberian modal kerja dan investasi  yang  didukung  fasilitas  penjaminan  untuk  usaha  produktif (Gede:, 2019). Faktor pendukung pengusaha UMKM  yang terjebak dalam kebutuhan  permodalan  seringkali  melakukan  cara  cepat  dengan  meminta bantuan permodalan kepada rentenir yang pada akhirnya menjerat mereka. Bunga pinjaman yang besar, belum lagi ketika menunda pelunasan, belum mampu  melunasi  sesuai  tempo  waktu  yang  ditentukan,  maka  hutang semakin lama semakin bertambah  (Mongkito, 2021:92). Terdapat beberapa faktor  nasabah  memilih  untuk  menggunakan  pembiayaan  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM Palembang yaitu:
a. Transaksi mudah dan cepat Masyarakat  lebih  memilih  untuk  menggunakan  segala  sesuatu  yang instan,  cepat  dan  tidak  membutuhkan  waktu  yang  lama.  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  Syariah  banyak  diminati  oleh  wirausaha  karena  proses yang  mudah  dan  cepat  (Wihartanti  2017).  Para  nasabah  pembiayaan KUR  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM Palembang  sangat  senang  karena  transaksinya  mudah  dan  tidak membutuhkan waktu yang lama.
b. Prosesnya mudah
Banyak  masyarakat  yang  lebih  memilih  untuk  melakukan  pembiayaan Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  dengan  proses  yang  mudah  dan cepat  nasabah  menjadi  tertarik  untuk  melakukan  peminjaman  Mikro (Suginam,  2021:26).  Para  nasabah  pembiayaan  KUR  Syariah  di  Bank Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang  tertarik  dalam melakukan  pembiayaan  KUR  Syariah  karena  proses  yang  dibantu  oleh unit  layanan  pembiyaan  KUR  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah Kantor Cabang PIM Palembang sehingga menjadi mudah dengan proses yang transparan.
c. Margin yang ditetapkan lebih rendah dari pada KUR Konvensional Margin  merupakan  salah  satu  faktor  yang  membuat  masyarakat  untuk memilih  menggunakan  pembiayan  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR) Syariah (Wihartanti 2017). Para nasabah pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang  Syariah dengan  margin  yang  ditetapkan  lebih  rendah  dari  pada  KUR
Peran pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah terhadap perkembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang Natasya Gustiana, Havis Aravik, Meriyati
Konvensional  dengan  rendahnya  margin  yang  ditetapkan  untuk pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah membuat nasabah lebih memilih untuk melakukan pembiayaan Usaha Rakyat (KUR) Syariah di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang.
d. Tidak ada bunga
Bank  Syariah  merupakan  suatu  sistem  perbankan  yang  dalam pelaksanaan  oprasionalnya  tidak  menggunakan  sistem  bunga  ( Riba ), Spekulasi ( Maysir ) dan ketidakpastian atau ketidakjelasan ( Gharar ) (Latif, 2020:11). Para nasabah pembiayaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang Syariah mengaku dikarenakan tidak  adanya  bunga  adalah  salah  satu  faktor  utama  dalam melakukan  pembiayaan  KUR  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah Kantor Cabang PIM Palembang.
Peneliti  dapat  menyimpulkan  bahwa  faktor  pendukung  UMKM  dalam melakukan  pembiayaan  KUR  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor Cabang PIM Palembang karena transaksi mudah dan cepat, proses yang transparan, margin yang ditetapkan lebih rendah dari konvensional dan tidak ada bunga dalam pembiayaan KUR Syariah di Bank Sumsel Babel Syariah Kantor Cabang PIM Palembang.

## Simpulan
Implementasi  pemberian  pembiayaan  KUR  Syariah  di  Bank  Sumsel Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang  kepada  UMKM  yaitu  telah sesuai  dengan  SOP  Bank  Syariah  dan  sesuai  dengan  syariat  Islam  dimana mereka menggunakan bagi hasil untuk menghindari Riba .
Perkembangan  UMKM  terhadap  peran  pembiayaan  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM Palembang  bahwa  perkembangan  Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah (UMKM)  yang  berada  di  Palembang  Sumatera  Selatan.  Setelah  menerima tambahan  modal  pembiayaan  KUR Syariah  di Bank  Sumsel  Babel  Syariah Kantor  Cabang  PIM  Palembang  usaha  yang  ditekuni  para  pelaku  UMKM menunjukkan  perkembangan  yang  sangat  signifikan  dan  sesuai  dengan akad yang disepakati antara Bank dan nasabah.
Faktor  pendukung  UMKM  dalam  melakukan  pembiayaan  KUR  di Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang  PIM  Palembang  karena transaksi  mudah  dan  cepat,  proses  yang  transparan,  margin  yang ditetapkan  lebih  rendah  dari  konvensional  dan  tidak  ada  bunga  dalam pembiayaan  KUR  Syariah  di  Bank  Sumsel  Babel  Syariah  Kantor  Cabang PIM Palembang.

## Daftar Pustaka
Alfrian, Gregorius Rio, and Endang Pitaloka. 2020. “Strategi Usaha Mikro, Kecil,  Dan  Menengah  (UMKM)  Bertahan  Pada  Kondisi  Pandemik Covid  19  Di  Indonesia.” Seminar  Nasional  Terapan  Riset  Inovatif (SENTRINOVE) 6(2):139 – 46.
Amah,  Nik.  2013.  “Bank  Syariah  Dan  Umkm  Dalam  Menggerakkan  Roda Perekonomian  Indonesia:  Suatu  Kajian  Literatur.” Assets:  Jurnal Akuntansi Dan Pendidikan 2(1):48. doi: 10.25273/jap.v2i1.561.
Anggraini,  Dewi,  and  Syahrir  Hakim  Nasution.  2013.  “Per anan  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  Bagi  Pengmbangan  UMKM  Di  Kota  Medan (Studi Kasus Bank BRI).” Ekonomi Dan Keuangan 1(3):106 – 16.
Darmawati  dan  Nilawati.  2018.  “Peran  Perbankan  Dalam  Mendorong Usaha  Mikro,  Kecil,  Dan  Menengah  Dalam  Penerapan  Standar Akuntansi Keuangan Entitas Mikro, Kecil, Dan Menengah.” Seminar Nasional Cendekiawan Ke 4 947 – 53.
Gede,  Luh,  Arieska  Dianthy,  and  A.  A.  I.  N.  Marhaeni.  2019.  “Dampak Program KUR Bank BRI Terhadap Pendapatan Pelaku Usaha Mikro Di  Pasar  Kumbasari  Dan  Pasar  Kreneng  Kota  Denpasar  Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana ( Unud ), Bali , Indonesia Fakultas  Ekonomi  Universitas  Udayana  (  Unud  ),  Bali  ,  Indonesi.” 1687 – 1711.
Ghofur,  Abdul.  2021.  “Strategi  Lembaga  Keuangan  Syariah  Menghadapi Pembiayaan  Bermasalah  Di  Masa  Pandemi  Covid- 19.” Ulumuddin: Jurnal Ilmu-Ilmu Keislaman 11(2):129 – 42.
Latif,  Chefi  Abdul.  2020.  “Pembiayaan  Mudharabah  Dan  Pembiayaan Musyarakah Di Perbankan Syariah.” Jurnal Iilmu Akutansi Dan Bisnis Syariah 2(01).
Mongkito,  Abdul  Wahid,  Trisno  Wardy  Putra,  Muhammad  Imran,  Kiki Novita,  and  Andi  Nasrawati  Ansar.  2021.  “Implementasi Pembiayaan  Kredit  Usaha  Rakyat  (Kur)  Mikro  Syariah  Dalam Pengembangan  Usaha  Mikr o.” Robust:  Research  of  Business  and Economics Studies 1(1):91. doi: 10.31332/robust.v1i1.2886.
Prasanti,  Ditha.  2018.  “Penggunaan  Media  Komunikasi  Bagi  Remaja Perempuan Dalam Pencarian Informasi Kesehatan.” LONTAR: Jurnal Ilmu Komunikasi 6(1):13 – 21. doi: 10.30656/lontar.v6i1.645.
Pratama, Deo, and Jhon Fernos. 2019. “Prosedur Pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat  (Kur)  Pada  Pt.  Bank  Nagari  Cabang  Padang.”  doi:

## 10.31227/osf.io/ag68j.
Ratnani, Rahmi Eka. 2021. “Pembiayaan Kredit Usaha Rakyat Di Bank BRI Syariah Ka ntor.” 3(2).
Trisela,  Intan  Pramudita,  and  Ulfi  Pristiana.  2021.  “Analisis  Perbandingan Kinerja  Keuangan  Bank  Syariah  Dengan  Bank  Konvensional  Yang Terdaftar  Di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2014  - 2018.” JEM17: Jurnal Ekonomi Manajemen 5(2):83 – 106. doi: 10.30996/jem17.v5i2.4610.
Utomo,  Kabul  Wahyu,  Rizqon  Halal  Syah  Aji,  and  Havis  Aravik.  2022. Islamic  Entrepreneurship :  Konsep  Berwirausaha  Ilahiyah .  Media  Edu Pustaka.
Wihartanti,  Liana  Vivin.  2017.  “Faktor -Faktor  Pendorong  Pengusaha UMKM  Dalam  Mengambil  Atau  Menggunakan  KUR  Di  Kabupaten Sragen.” Pendidikan Ekonomi UM Metro 5(1):37 – 46.