## PengabdianMu: Jurnal Ilmiah Pengabdian kepada Masyarakat
Volume 7, Issue 6, Pages 847 – 859 November 2022 e-ISSN: 2654-4385 p-ISSN: 2502-6828 http://journal.umpalangkaraya.ac.id/index.php/pengabdianmu/article/view/4036 DOI: https://doi.org/10.33084/pengabdianmu.v7i6.4036

## Penguatan Pemahaman Jama’ah Masjid Baiturrahman tentang Bahaya Riba dan Keutamaan Perekonomian Berbasis Syariah
Strengthening Understanding the Congregation of Baiturrahman Mosque Concerning the Dangers of Usury and the Superiority of Sharia-Based Economy

## Isti’anah ZA
1*
Ani Yunita 1
Muhammad Habibi Miftakhul Marwa 2 1 Department  of  Law,  Universitas Muhammadiyah Yogyakarta, Bantul, Special Region of Yogyakarta, Indonesia
2 Department  of  Law,  Universitas Ahmad Dahlan, Yogyakarta, Special Region of Yogyakarta, Indonesia
email: istianah@umy.ac.id

## Kata Kunci
Bahaya riba
Ekonomi syariah
Pemahaman Penguatan Keywords : Dangers of usury
Islamic economy
Understanding Strengthening Received : September 2022
Accepted : November 2022 Published : November 2022

## Abstrak
Jamaah Masjid Baiturrahman masih banyak yang belum memahami secara baik  tentang  konsep  larangan  riba  dalam  Islam,  sehingga  tanpa  disadari mereka  banyak  melakukan  aktifitas  yang  dalam  pandangan  Islam tergolong riba karena minimnya pemahaman tentang tata kelola harta yang sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syariah.  Berdasarkan  problematika  yang dihadapi  masyarakat  di  sekitar  Masjid  Baiturrahman  sebagaimana  telah diuraikan  di  atas,  maka  Tim  Pengabdi  perlu  memberikan  penguatan pemahaman kepada jamaah masjid Baiturahman tentang bahaya riba dan pentingnya pemahaman serta penerapan konsep ekonomi berbasis syariah dalam  kehidupan  sehari-hari.  Adapun  kegiatan  yang  dilakukan  adalah dengan melakukan kajian intensif dalam bentuk pemaparan materi, kajian, diskusi  dan  studi  kasus  tentang  bahaya  riba  dan  keutamaan  ekonomi syariah.  Metode  pelaksanaan  dalam  kegiatan  meliputi  tahap  persiapan, tahap  pelaksanaan  dan  tahap  evaluasi.  Berdasarkan  hasil  data  kuisioner pre-test  dan  post-test,  peserta  mengalami  peningkatan  pemahaman terhadap prinsip ekonomi syariah dalam perbankan syariah sebesar 18%. Pemahaman terhadap lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional  mengalami  peningkatan  sebesar  15%.  Peningkatan pemahaman  terhadap  bunga  dari  bank  adalah  riba  sebesar  15,75%. Pemahaman  terhadap  bahaya  riba  meningkat  sebesar  18,5  %  dan peningkatan  terhadap  pemahaman  tentang  produk  lembaga  keuangan syariah sesuai prinsip syariah sebesar 12,75 %. Setelah adanya pengabdian ini  jamaah  masjid  baiturahman  menjadi  terdorong  dan  berminat  untuk bertransaksi di lembaga keuangan syariah.

## Abstract
There  are  still  many  congregations  of  the  Baiturrahman  Mosque  who  do  not understand  well  about  the  concept  of  the  prohibition  of  usury  in  Islam,  so  that without realizing it, many of them carry out activities which in the view of Islam are classified as usury because of the lack of understanding of asset management in accordance with sharia principles. Based on the problems faced by the community at the Baiturrahman Mosque as described above, the Service Team needs to provide more understanding to the Baiturrahman mosque congregation about the dangers of usury and the importance of understanding and applying sharia-based economic concepts  in  everyday  life.  The  activities  that  will  be  carried  out  are  conducting intensive  studies  in  the  form  of  material  exposure,  studies  and  discussions  the dangers of usury and the virtues of sharia economics. The implementation method in  the  activity  includes  the  preparation  stage,  the  implementation  stage  and evaluation  stage.  Based  on  the  pre-test  and  post-test  questionnaire  data, participants  experienced  an  increase  in  understanding  of  Islamic  economic principles  in  Islamic  banking  by  18%.  Understanding  of  Islamic  financial institutions  and  conventional  financial  institutions  has  increased  by  15%.
Increased understanding of Interest from banks is Riba by 15.75%. understanding of  the dangers of  Riba  increased  by  18.5%  and  an  increase  in  understanding  of islamic  financial  institution  products  in  accordance  with  sharia  principles  by 12.75%.
© 2022 Isti'anah ZA, Ani Yunita, Muhammad Habibi Miftakhul Marwa. Published by Institute for Research and
Community Services Universitas Muhammadiyah Palangkaraya . This is Open Access article under the CC-BY- SA License ( http://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/ ). DOI:
https://doi.org/10.33084/pengabdianmu.v7i6.4 036

## PENDAHULUAN
Masjid Baiturrahman merupakan masjid yang terletak di Dusun Tundan RT 04 Dukuh Ngrame Kelurahan Tamantirto, Kecamatan Kasihan, Kabupaten Bantul, Daerah Istimewa Yogyakarta. Masjid ini tidak terlalu besar, namun memiliki aktifitas  dan  kegiatan  keagamaan  yang  sangat  padat,  seperti  pengajian,  tadarus Al-Qur.an,  kajian  ilmu  pengetahuan, pelatihan, bakti sosial, lomba-lomba, kegiatan Taman Pendidikan Al- Qur’an, pesantren kilat, peringatan hari -hari besar Islam dan lain sebagainya.  Takmir Masjid Baiturrahman memiliki banyak kreatifitas dan selalu berupaya menyelesaikan berbagai problema yang dihadapi jamaah yang merupakan warga masyarakat sekitar.
Berdasarkan pantauan takmir, salah satu permasalahan yang dihadapi warga di sekitar Masjid Baiturrahman adalah masih banyaknya warga yang kesulitan dalam memenuhi kebutuhan hidup sehari-hari. Sebagian warga bahkan masih ada yang menggantungkan diri pada uluran hutang rentenir sehingga terjerat pada lilitan persoalan riba yang berkepanjangan. Sebagian warga di sekitar masjid juga masih banyak yang belum memahami secara baik tentang konsep larangan riba dalam Islam, sehingga tanpa disadari mereka banyak melakukan aktifitas yang dalam pandangan Islam tergolong riba karena  minimnya  pemahaman  tentang  tata  kelola  harta  yang  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syariah.  Dalam  aktifitas transaksi ekonomipun, kelompok yang sesungguhnya dapat dikategorikan masyarakat kelas menengah ke atas ini, lebih memilih bertransaksi dengan lembaga keuangan konvensional, kendatipun bunga kredit lembaga keuangan konvensional telah ditetapkan sebagai riba oleh Majelis Ulama Indonesia (Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia, 2004). Namun demikian, pada tataran implementasi lembaga keuangan syariah di masyarakat masih menyisakan masalah, yaitu masalah  hukum  atas  kelembagaan  dan  masalah  hukum  atas  operasionalisasi.  Masalah atas  kelembagaan  dibuktikan nasabah menolak bergabung dengan lembaga keuangan syariah (bank syariah) saat adanya pembukaan lembaga tersebut melalui konversi. Persoalan semacam ini sangat dimungkinkan terjadi pada bank yang menerapkan dual banking system dengan  menggunakan  mekanisme  konvensional  dan  syariah.  Sementara,  persoalan  operasional  meliputi  perpajakan, likuiditas, dan kebolehan bank umum membuka dual banking system yang dianggap tidak menguntungkan bank syariah (Barkatullah  &  Prasetyo,  2006).  Selain  itu  terdapat  anggapan  bahwa  sistem  yang  dipakai  lembaga  keuangan  syariah dipandang kurang berhasil mencerminkan sistem ekonomi islami. Bahkan ada yang menyatakan meskipun memakai “baju” syariah (Islam), tetapi praktik akad lembaga keuangan syariah tidak jauh berbeda dengan lembaga keuangan konvensional. Dengan demikian, perlu juga dilakukan upaya mensyariahkan bank syariah, mengingat praktik perbankan syariah  yang  tidak  sejalan  dengan  prinsip-prinsip  Islam,  menyebabkan  banyak  kecaman,  sebagaimana  dikemukakan Saeed (2006) yang dituangkan dalam bukunya dengan judul Menyoal Bank Syariah: Kritik atas Interpretasi Bunga Bank Kaum Neo Revivalis .
Gambar 2. Kegiatan Jamaah Bapak-Bapak Masjid Baiturahman
Berbagai  permasalahan  muncul  di  kalangan  para  jamaah  seperti  masih  terdapat  anggota  jamaah  yang  memiliki ketergantungan pada rentenir dalam mengatasi masalah ekonomi, minimnya pemahaman warga jamaah terhadap ajaran Islam tentang larangan riba, dan belum memahami konsep ekonomi syariah secara baik oleh sebagian besar anggota jamaah. Pelaksanaan pengabdian ini, diharapkan bisa mengatasi permasalahan tersebut. Oleh karena itu, tim pengabdian merasa  perlu  berupaya  untuk  memberikan  wawasan  pengetahuan  dan  pemahaman  yang  lebih  luas  terkait  konsep ekonomi syariah dan penerapannya, konsep dan bahaya riba. Pengabdian ini bertujuan menguatkan pemahamaan Jamaah Masjid Baiturahman tentang bahaya riba dan keutamaan perekonomian berbasis syariah. Bertambahnya wawasan tentang ekonomi  syariah  ini  diharapkan  secara  perlahan  mereka  mampu  melepaskan  diri  dari  belenggu  lembaga  keuangan berbasis bunga dan beralih pada transaksi bebas riba.

## METODE
Metode  yang  digunakan  dalam  pelaksanaan  pengabdian  ini  dbagi  menjadi  beberapa  tahap  yakni  tahap  persiapan, pelaksanaan dan tahap evaluasi. Adapun pelaksanaan pengabdian melalui kajian intensif mengenai prinsip ekonomi syariah dalam perbankan syariah, lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional, pemahaman tantang bunga bank konvensional yang hukumnya riba, pemahaman bahaya riba, dan pemahaman produk lembaga keuangan syariah yang sesuai prinsip syariah. Kajian intensif ini dilakukan oleh narasumber yang berkompeten. Setelah dilaksanakan kajian dilanjutkan dengan sesi tanya jawab. Sasaran peserta dalam pelaksanaan pengabdian ini adalah 50 Jama’ah Masjid Baiturrahman Tundan.
1. Tahap Persiapan
Tahap persiapan ini meliputi kegiatan rapat koordinasi dan persiapan keperluan acara kajian dan diskusi. Tim anggota Pengabdi membentuk tim panitia untuk mempersiapkan acara tersebut. Tim panitia melakukan koordinasi dengan mitra pengabdian untuk mempersiapkan acara dengan melakukan rapat koordinasi dan fiksasi acara. Dalam rapat tersebut membahas jadwal acara dan jobdesk dari masing-masing anggota pengabdi agar acara dapat berjalan dengan baik dan lancar (Fitriyanti et al ., 2020).
2. Tahap Pelaksanaan
Sebelum narasumber menyampaikan materi, kegiatan diawali dengan sambutan-sambutan yang disampaikan oleh ketua  pengabdi  dan  mitra  pengabdian  dan  dilanjutkan  dengan  mengisi  pretest  oleh  peserta.  Pengisian  pretest dilakukan peserta dengan menjawab kuesioner yang terdiri dari 5 pertanyaan dengan pilihan jawaban yang telah tersedia.  Pretest  digunakan  untuk  memahami  tingkat  pengetahuan  jamaah  atas  materi  pengabdian  yang  telah disampaikan  oleh  narasumber.  Acara  dilanjutkan  dengan  paparan  oleh  narasumber  pengabdi  dan  praktisi,  agar terdapat  keseimbangan  antara  teori  dan  praktek  penerapannya  di  lapangan.  Tahap  ini  dilaksanakan  dengan memberikan pemaparan serta meningkatkan pemahaman peserta terhadap prinsip ekonomi syariah pada perbankan syariah, lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional, pemahaman tentang riba, bahaya riba, dan pemahaman  produk  lembaga  keuangan  syariah  yang  sesuai  prinsip  syariah.  Materi  menyesuaikan  dengan perkembangan kondisi sosial serta aturan hukum yang berlaku saat ini. Pada tahapan ini juga dilaksanakan sesi tanya jawab  dengan  tujuan  untuk  memberikan  pemahaman  materi  yang  sudah  dipaparkan  dengan  metode  bertanya langsung kepada narasumber terkait prinsip ekonomi syariah pada perbankan syariah, lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional, pemahaman hukum bunga dari bank adalah riba, pemahaman bahaya riba, dan pemahaman produk lembaga keuangan syariah sesuai prinsip syariah dari narasumber yang kompeten kepada peserta pengabdian.
3. Tahap Evaluasi
Setelah tahap kedua purna dilaksanakan, tim pengabdi mengadakan evaluasi dengan menyelenggarakan posttest. Hasil  posttest  dibandingkan  dengan  hasil  pretest  agar  dapat  diketahui  hasil  akhir  dari  penyelenggaraan  kegiatan pengabdian  ini.  Tim  Pengabdi  juga  melakukan  evaluasi  diakhir  acara  untuk  menemukan  solusi  dan  pemecahan permasalahan  jika  terdapat  kekurangan  maupun  hambatan  dalam  menyelenggarakan kegiatan  pengabdian  guna perbaikan dalam penyelenggaraan di masa mendatang. Selain itu, tahapan ini dilakukan untuk mengukur capaian kegiatan selama kegiatan pengabdian berlangsung (Yunita & Purwanto, 2020).

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Sebelum dilaksanakan program pengabdian mengenai Penguatan Pemahaman Jama’ah Masjid B aiturrahman Tentang Bahaya Riba dan Keutamaan Perekonomian Berbasis Syariah, Pengabdi membentuk tim panitia untuk mempersiapkan acara  tersebut.  Adapun  pembentukan  tim  panitia  tersebut  dibentuk  melalui  rapat  persiapan  dan  koordinasi  yang dilaksanakan pada tanggal 10 April 2022 diselenggarakan secara online Zoom Meeting dengan materi rapat mengenai pembagian  tugas  antar  anggota  tim  pengabdi  dan  hal-hal  yang  harus  dipersiapkan  dalam  pelaksanaan  kegiatan pengabdian yang direncanakan direalisasikan pada hari Minggu tanggal 24 April 2022.
Gambar 3. Rapat Online pada hari Minggu tanggal 10 April 2022 membahas persiapan pengabdian
Rapat selanjutnya dilakukan pada hari Selasa tanggal 19 April 2022 untuk pengecekan persiapan dan fiksasi kegiatan. Pelaksanaan akan dilaksanakan secara offline di Masjid Baiturrahman Tundan, Tamantirto, Kasihan, Bantul. Rencananya pengabdian masyarakat akan berlangsung siang sampai sore hari mulai dari jam 12.30 WIB sampai dengan 15.00 WIB. Kegiatan Pengabdian Masyarakat akan diisi oleh narasumber Dr. Istianah ZA., S.H., M.Hum., Ani Yunita, S.H.,M.H., Muhammad Habibi Miftakhul Marwa, S.HI., M.H., dan Uang Wari, S.E., MEK (Pimpinan Baitul Maal wat Tamwil (BMT) Universitas Muhammadiyah Yogyakarta).
Gambar 4. Rapat pada hari Selasa tanggal 19 April 2022 finalisasi persiapan pengabdian dan pengecekan data keperluan pelaksanaan pengabdian
Pelaksanaan program pengabdian masyarakat ini dilaksanakan sesuai rencana, yakni pada Minggu tanggal 24 April 2022 pukul  12.30  WIB  sampai  dengan  pukul  15.00  WIB  di  Masjid  Baiturahman,  Tundan.  Adapun  mitra  dalam  program pengabdian masyarakat ini adalah Bapak Misbahrudin, S.Ag, MM sebagai Ketua Takmir Masjid Baiturahman. Pemilihan mitra ini dikarenakan masih banyak jamaah masjid Baiturahman yang belum memahami konsep ekonomi syariah dan bahaya riba serta sebagian  warga sekitar masjid Baiturahman masih ada yang bergantung pada rentenir dalam memenuhi kebutuhan sehari-hari.
Metode yang digunakan dalam pengabdian masyarakat ini adalah metode normatif, yaitu dengan melakukan kajian intensif tentang Bahaya Riba, konsep ekonomi syariah, perbandingan antara Lembaga keuangan konvensional dan syariah, contoh produk-produk perbankan syariah dan praktik pembiayaan di Baitul Maal Wa Tamwil. Kegiatan ini juga disertai dengan diskusi tanya jawab mengenai materi yang telah disampaikan oleh beberapa narasumber. Adapun peserta yang hadir dalam kegiatan ini berjumlah 50 peserta yang terdiri dari jamaah perempuan dan laki-laki.
Sebelum  acara  inti  berlangsung, Master  of  Ceremony membuka  kegiatan  program  pengabdian  masyarakat  ini  dengan membacakan  susunan  acara  pengabdian.  Selanjutnya,  peserta  diminta  untuk  mengisi  pre-test  sebagai  indikator keberhasilan  program  pengabdian  masyarakat.  Pengisian  pre-test  dilakukan  untuk  memahami  tingkat  pengetahuan jamaah atas materi pengabdian yang akan disampaikan. Pre-test terdiri dari beberapa pertanyaan yang dituangkan dalam bentuk form dan harus segera dijawab oleh peserta. Pre-test ini diperlukan untuk mengetahui kemampuan awal peserta sebagai petunjuk dalam memahami materi. Terdapat 1 pretest dan 1 posttest yang terdiri dari 5 pertanyaan yang sama. Setelah pengisian pre-test berlangsung, acara dilanjutkan dengan acara sambutan-sambutan yang disampaikan oleh Ketua Pengabdi yaitu Ibu Dr. Istianah, ZA, S.H.,M.Hum. dan Mitra Pengabdian oleh Bapak Misbahrudin, S.Ag, MM sebagai Ketua Takmir Masjid Baiturahman. Kemudian dilanjutkan dengan penyerahan hibah pengabdian masyarakat berupa dana sosial oleh Ketua Tim Pengabdi kepada ketua takmir masjid sebagai mitra pengabdian.
Agenda  selanjutnya  adalah  paparan  oleh  beberapa  narasumber  baik  dari  tim  pengabdi  maupun  praktisi  BMT,  agar terdapat keseimbangan antara teori dan praktek penerapannya di lapangan. Pemaparan materi yang pertama dimulai pukul 13.15 s.d. 13.25 WIB. Adapun materi yang disampaikan oleh Ibu Dr. Istianah, ZA.SH., M. Hum. sebagai narasumber pertama mengenai “Bahaya Riba dalam Pandangan Islam”.
Gambar 5. Pemaparan Materi oleh Ibu Dr. Istianah, ZA, S.H., M.Hum.
Riba adalah penambahan pendapatan secara tidak sah (bāthil) antara lain dalam transaksi pertukaran barang sejenis yang tidak sama kualitas, kuantitas dan waktu penyerahan, atau dalam transaksi pinjam meminjam yang mempersyaratkan nasabah penerima pengembalian dana yang diterima, melebihi pokok pinjaman karena berjalannya waktu (riba nasīah). Riba atau disebut interest adalah “ Compensation for the use of money which is due ”, yaitu bahwa riba m erupakan kompensasi dikarenakan penggunaan atau peminjaman uang (Kling, 2014). Secara bahasa istilah riba bermakna ziyādah (tambahan) (Antonio, 2014).  Masyarakat sekarang adalah masyarakat ribawi (Hermawan, 2019).  Sistem simpanan bank menurutnya merupakan sistem yang pincang, karena beberapa gelintir orang kaya menyimpan uangnya di bank bermilliar-milliar. Pemilik tabungan tersebut dapat duduk santai, tanpa susah payah menghabiskan uang bunga bank untuk bersenang- senang. Kekayaan yang diperoleh orang kaya yang bersumber dari bunga bank, diibaratkan bagaikan jaring keringat pekerja tanpa umpan, dan hal itu merupakan sebuah kezaliman yang sangat kejam.
Syariah telah menutup pintu bagi semua upaya memperoleh keuntungan secara jahat. Hal ini dikarenakan keuntungan seperti itu adalah kekayaan dan uang yang diperoleh secara eksploitatif dan tidak jujur, tanpa melakukan usaha atau mempertaruhkan risiko dan memikul beban kewajiban (Maika, 2017). Pentingnya larangan riba ditunjukkan Rasulullah SAW dalam Khotbah Ha ji Wada’ yang merupakan wasiat Rasulullah di akhir hayatnya, dengan menegaskan bahwa Allah telah melarang riba karena riba adalah bentuk kezaliman. Rasulullah mewasiatkan agar umatnya meninggalkan riba, karena riba bermakna makan harta orang lain secara bā thil.
Al- Qur’an  tidak  secara  detail  memberikan  pengertian  bāthil.  Namun,  para  ahli  hukum  menyatakan  bahwa  contoh perolehan keuntungan perdagangan dengan cara bāthil itu adalah riba dan gharar. Sedangkan maysir, walaupun istilah ini sering dikaitkan dengan gharar, namun istilah ini lebih dimaksudkan dalam pengertian judi ( gambling ) bukan terkait dengan praktik perdagangan (Buang, 2000). Riba dapat timbul dalam pinjaman (riba dayn) dan dapat pula timbul dalam perdagangan (riba bai’). Riba bai’ terdiri atas du a jenis, yaitu riba karena pertukaran barang sejenis tetapi jumlahnya tidak seimbang (riba fadl) dan riba karena pertukaran barang sejenis dan jumlahnya dilebihkan karena pertimbangan jangka waktu (riba nasīah).
Setiap  imbalan  yang  telah  ditentukan  sebelumnya  atas  suatu  pinjaman  sebagai  imbalan  ( return )  untuk  pembayaran tertunda atas pinjaman adalah riba dan karenanya dilarang dalam Islam  (Kazarian, 2005).  Riba yang demikian ini disebut riba  nasīah.  Unsur  riba  terdapat  dalam  utang  yang  diberikan  dengan  pe rjanjian  bahwa  peminjam  akan  membayar utangnya  ditambah  dengan  jumlah  tertentu.  Pihak  pemberi  pinjaman  dan  peminjam  telah  mensyaratkan  adanya tambahan yang harus dibayar oleh peminjam. Model seperti ini di samping dilakukan oleh berbagai lembaga keuangan konvensional, juga dilakukan secara lebih sadis dan tanpa berperi kemanusiaan oleh para rentenir di berbagai pelosok Tanah Air.
Surah  al- Baqarah  ayat  275  menegaskan:  “Orang -orang  yang  memakan  riba,  tidak  dapat  berdiri  melainkan  seperti berdirinya orang yang kemasukan setan karena gila. Keadaan yang demikian itu karena mereka berkata bahwa jual beli itu sama dengan riba. Padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Barangsiapa mendapat peringatan dari Tuhannya, lalu dia berhenti, maka apa yang diperolehnya dahulu menjadi miliknya dan urusannya (terserah) kepada Allah. Barangsiapa mengulangi, maka mereka itu penghuni neraka, mereka kekal di dalamnya.”
Riba  nasīah  mengacu  pula  pada  bunga  pinjaman  yang  dikenal  di  dalam  sistem  perbankan  modern (Mashuri,  2017). Menurut Chapra, tidak ada perbedaan apakah imbalan ditetapkan secara pasti atau secara prosentase atas pokok pinjaman, atau ditetapkan suatu jumlah mutlak yang harus dibayar dimuka atau pada waktu jatuh tempo, atau ditetapkan dalam bentuk  pemberian  atau  jasa  yang  diterima  sebagai  suatu  syarat  bagi  pinjaman  itu.  Duwalibi,  seorang  pakar  rusia berpendapat  bahwa  bunga  pada  pinjaman  konsumtif  adalah  haram,  sedangkan  bunga  pada  pinjaman  produktif dihalalkan.  Pendapat  ini  didasarkan  pada  pandangan  bahwa  ayat-ayat  Al- Qur’an  tentang  riba  turun  dalam  konteks membebaskan penderitaan kaum miskin dan masyarakat lemah, serta kaum yang terjerat hutang dan tidak sanggup membayarnya. Namun, Al-Qardawi (2002) membantah pendapat Duwalibi dengan menyatakan bahwa berdasarkan riwayat yang ada menunjukkan fakta sebagian suku biasanya meminjam uang dari suku yang lain untuk perdagangan dan peleburan. Beliau menambahkan bahwa pada masa itu kebiasaan yang berlaku adalah riba komersial yang dilakukan oleh kafilah dagang yang sangat terkenal. Mereka melakukan transaksi pembiayaan modal usaha dalam dua bentuk, yaitu bagi hasil atau pinjaman dengan bunga yang telah ditetapkan sebelumnya, seperti praktek yang dilakukan oleh sahabat Nabi yaitu Abbas bin Abdul mutallib yang akhirnya dikecam sendiri oleh Nabi Rasulullah SAW.
Majelis Ulama Indonesia menyatakan bahwa praktek pembungaan uang telah memenuhi kriteria riba yang terjadi pada jaman Rasulullah SAW, yakni riba nasi’ah. Dengan demikian praktek pembungaan uang ini hukumnya haram, baik dilakukan oleh bank, asuransi, pasar modal, pegadaian, koperasi, dan lembaga keuangan lainnya maupun dilakukan oleh individu. Terkait dengan lembaga keuangan konvensional, Fatwa MUI tersebut menegaskan bahwa untuk wilayah yang sudah ada kantor/jaringan lembaga keuangan syariah dan mudah dijangkau, tidak boleh melakukan transaksi dengan lembaga keuangan konvensional, sedangkan wilayah yang belum terdapat kantor/jaringan lembaga keuangan syariah, diperbolehkan melakukan transaksi di lembaga keuangan konvensional berdasarkan prinsip darurat.
Pentingnya ajaran tentang larangan riba dalam perspektif Islam harus terus di sosialisasikan kepada umat Islam. Namun demikian, penjelasan mengenai larangan riba ini tentu saja harus disertai dengan tawaran solusi yang memadai, agar masyarakat memperoleh kemudahan untuk meninggalkan yang haram dan menggantinya dengan jenis transaksi yang dihalalkan. Terkait hal ini, untuk membebaskan masyarakat dari bahaya riba, Islam menyediakan jalan keluar berupa konsep pengelolaan perekonomian berbasis syariah yang sangat ideal dan konfrehensif.
Ekonomi syariah adalah ilmu yang mempelajari masalah ekonomi rakyat yang diilhami oleh nilai-nilai Islam (Manan, 2008). Sedangkan Syakir Sila mengatakan bahwa ekonomi syariah adalah ekonomi ilahiyah, karena aktifitas ekonomi syariah berangkatnya dari Allah dan tujuannya untuk mencapai ridha Allah ( Sula, 2002). Sehubungan dengan hal tersebut ekonomi syariah dalam istilah konvensional sering disejajarkan dengan transaksi keuangan yang sesuai dengan etika dan tanggung  jawab  sosial  (Yasni,  2007).  Hadirnya  institusi  ekonomi  berbasis  syariah,  memberikan  harapan  baru  sebagai sebuah bangunan sistem ekonomi yang mampu bertahan terhadap badai krisis ekonomi (Hafidhuddin, 2003).
Gambar 6. Pemaparan Materi oleh Bapak Muhammad Habibi Miftakhul Marwa, S.HI., M.H.
Pemaparan materi kedua tentang “Produk Pembiayaan Murabahah pada Perbankan Syariah”. Adapun materi kedua tersebut  disampaikan  oleh  Bapak  Muhammad  Habibi  Miftakhul  Marwa,  S.HI.,  M.H.  Murabahah  termasuk  produk pembiayaan lembaga keuangan syariah yang mendominasi dibandingkan produk yang lain. Murabahah merupakan akad antara bank dengan nasabah dalam bentuk pembiayaan pembelian barang yang dibutuhkan nasabah pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. Akad murabahah dipandang sah menurut hukum apabila memenuhi rukun dan syarat akad. Konsekuensi apabila salah satu rukun akad murabahah tidak terpenuhi maka akad murabahah tidak sah hukumnya. Adapun rukun akad murabahah ada para pihak yang terlibat akad, objek akad, harga yang disepakati dalam akad, serta ijab dan kabul.  Sementara syarat akad murabahah terdiri dari:
1. Bank menyediakan dana pembiayaan berdasarkan perjanjian berdasarkan jual beli barang.
2. Jangka waktu pembayaran oleh nasabah kepada bank ditentukan berdasarkan kesepakatan para pihak.
3. Bank dapat membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang disepakati kualifikasinya.
4. Dalam  hal  bank  mewakilkan  kepada  nasabah  (wakalah)  untuk  membeli  barang,  maka  akad  Murabahah  harus dilakukan setelah barang secara prinsip menjadi milik bank.
5. Bank  dapat  meminta  nasabah  untuk  membayar  uang  muka  saat  menandatangani  kesepakatan  awal  pemesanan barang oleh nasabah.
6. Bank dapat meminta nasabah untuk menyediakan agunan tambahan selain barang yang dibiayai bank.
7. Kesepakatan marjin harus ditentukan satu kali pada awal akad dan tidak berubah selama periode akad.
8. Angsuran pembiayaan selama periode akad harus dilakukan secara proporsional.
Menurut  Hakim  (2011),  terdapat  tiga  tipe  penerapan  murabahah  dalam  perbankan  syariah.  Pertama,  penerapan murabahah yang konsisten dengan fikih muamalah. Tipe ini diterapkan bank dengan membeli terlebih dahulu barang yang  akan  dibeli  nasalah  setelah  ada  perjanjian.  Praktik  semacam  ini  terdapat  dua  kali  perpindahan  kepemilikan. Akibatnya terjadi pembayaran pajak ganda, karena perpindahan kepemilikan barang dilakukan sebanyak dua kali. Kedua, penerapan hampir mirip dengan tipe pertama, tetapi kepemilikan langsung kepada nasabah, sedangkan pembayaran dilakukan bank langsung kepada penjual pertama. Nasabah sebagai pembeli akhir menerima barang setelah sebelumnya melakukan perjanjian murabahah dengan bank syariah. Jika dicermati dengan seksama, maka pada dasarnya praktik murabahah ini mirip dengan murabahah asli, namun rawan dalam masalah legalitas, yaitu adanya klaim nasabah bahwa mereka tidak hutang kepada bank, tetapi kepada pihak ketiga yang mengantar barang kepada nasabah. Sekalipun nasabah dan  bank  syariah  telah  menandatangani  perjanjian,  namun  perjanjian  tersebut  kurang  memiliki  kekuatan  hukum mengingat tidak ada bukti bahwa nasabah menerima uang dari bank. Ketiga, bank melakukan perjanjian murabahah dengan  nasabah.  Pada  saat  yang  sama  bank  mewakilkan  kepada  nasabah  untuk  membeli  sendiri  banrang  yang
dikehendaki.  Dana  yang  dibutuhkan  untuk  membeli  barang  kemudian  dikredit  ke  rekening  nasabah  lalu  nasabah menandatangani tanda terima uang. Bukti tanda terima uang tersebut yang dijadikan bukti untuk menghindari klaim bahwa nasabah tidak berhutang kepada bank, karena tidak menerima uang sebagai sarana pinjaman (Hakim, 2011). Ketiga tipe tersebut jika diringkas menjadi dua tipe murabahah, yaitu murabahah langsung dan murabahah tidak langsung. Murabahah langsung diartikan sebagai akad di mana barang yang menjadi obyek perjanjian telah dimiliki oleh penjual pada waktu berkontrak, sementara murabahah tidak langsung objek akad belum dimiliki oleh penjuan saat akan kontrak. Selain kedua narasumber tersebut, pada pukul 13.45 sampai dengan 14.20 wib dilanjutkan dengan pemaparan materi oleh Ibu Ani Yunita, S.H.M.H. sebagai anggota pengabdi dan Ibu Uang Wari, SE, MEK sebagai narasumber dari Baitul Maal Wa Tamwil Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. Adapun materi yang disampaikan oleh Ibu Ani Yunita, S.H., M.H. mengenai Perbandingan Lembaga Keuangan Syariah dan Lembaga Keuangan Konvensional. Setidaknya ada lima hal penting mengapa orang (Islam) harus memilih lembaga keuangan syariah sebagai media transaksi ekonomi dan keuangan guna memenuhi kebutuhan hidupnya. Pertama, kewajiban agama. Idealnya seorang muslim tidak ada pilihan lain selain memilih lembaga keuangan syariah untuk transaksi keuangan. Hal ini dalam rangka untuk menghindari praktik riba yang diharamkan  oleh  Alquran.  Kedua,  sistem  yang  dijalankan  lembaga  keuangan  syariah  dipandang  lebih  adil  jika dibandingkan dengan sistem keuangan yang ada selama ini. Apalagi dalam sistem lembaga keuangan syariah bukan hanya semata ingin meraih keuntungan semata, tetapi ada aspek ta’awun atau kerja sama yang hendak dibangun dalam berekonomi. Lembaga keuangan syariah dalam memastikan sistem yang dijalankan sesuai syariah selalu diawasi oleh Dewan  Pengawas  Syariah  (DPS).  Dewan  ini  bertugas  mengawasi  semua  transaksi  dan  produk  yang  dipakai  setiap lembaga keuangan syaraiah. Dengan kata lain, konsekuensi adanya label “syariah” pada lembaga tersebut, maka harus siap diawasi oleh DPS. Ketiga, komitmen pada keterlibatan pada pengembangan sektor riil dengan risiko pembiayaan terhadap simpanan. Keempat, tren pasar. Terdapat tren yang menunjukkan bahwa lembaga keuangan syariah di seluruh dunia mengalami peningkatan. Peningkatan di sini bukan saja secara kuantitas, tetapi secara kualitas lembaga keuangan syariah terus berbenah menjadi institusi keuangan yang benar-benar memberikan pelayanan dan operasionalisasi secara syariah.  Kelima, dukungan  kebijakan.  Setidaknya di  Indonesia  sudah  banyak  regulasi  yang  memberikan  pengaturan terhadap keberadaan lembaga keuangan syariah baik berupa Undang-Undang maupun fatwa yang dikeluarkan oleh institusi yang berwenang.
Materi  yang  disampaikan  oleh  Ibu  Uang  Wari  mengenai Produk  Pembiayaan  BMT.  Ada  beberapa  produk  lembaga keuangan  syariah.  Dalam  hal  titipan  terdapat  wadīah.  Kemudian  sewa  menyewa  ada  ijārah.  Produk  jual  beli  ada murabahah, salam, dan istisna’. Produk yang menggunakan bagi hasil ada mudharabah dan musyarakah. Lalu produk jasa ada wakalah, kafalah, hiwalah, dan rahn.
Gambar 7. Pemaparan Materi yang disampaikan oleh Ibu Ani Yunita, S.H.M.H.
Gambar 8. Pemaparan Materi oleh Ibu Uang Wari, SE., M.EK.
Peserta sangat antusias menyimak pemaparan yang disampaikan oleh narasumber. Tim Pelaksana Pengabdian juga ikut serta dalam menyimak materi hingga akhir acara sehingga program pengabdian ini dapat berjalan baik dan lancar. Setelah pemaparan materi, dilanjutkan dengan sesi diskusi dan tanya jawab oleh beberapa peserta. Setelah kegiatan ini akan berakhir maka di penghujung acara, tim pengabdi membagikan post test yang harus diisi oleh peserta sebanyak 50 orang untuk mengukur tingkat pemahaman peserta terhadap materi yang telah dipaparkan. Adapun kegiatan pengisian post- test dapat dilihat sebagaimana dalam gambar di bawah ini.
Gambar 9. Proses Pengisian Post-Test oleh Peserta.
Gambar 10. Diagram pemahaman peserta pra dan pasca kegiatan.
16.25 17.25 27 20.75
16.25
34.25 32.25 42.75 39.25
29
18
15
15.75 18.5 12.75 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 Pemahaman Prinsip
Ekonomi Syariah dalam Perbankan Syariah Pemahaman LKS & LKK Pemahaman bunga dari bank adalah riba Pemahaman bahaya riba Pemahaman produk lembaga keuangan syariah sesuai prinsip syariah Pra Pasca Selisih
Sebelum  dilakukan  kajian  intensif  bahwa  tingkat  pemahaman  peserta  mengenai  prinsip  ekonomi  syariah  dalam perbankan  syariah  sebesar  16,25%,  tingkat  pemahaman  terkait  lembaga  keuangan  syariah  dan  lembaga  keuangan konvensional sebesar 17,25%, tingkat pemahaman bunga dari bank adalah riba sebesar 27%, tingkat pemahaman bahaya riba sebesar 20,75%, dan tingkat pemahaman produk lembaga keuangan syariah sesuai prinsip syariah sebesar 16,25%. Namun,  setelah  dilakukan  kajian  intensif  maka  terdapat  34,25%  peserta  memahami  prinsip  ekonomi  syariah  dalam perbankan syariah, 32,25% peserta memahami lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional, 42,75% peserta memahami bunga dari bank adalah riba, 39,25% peserta memahami bahaya riba, dan 29% peserta memahami produk lembaga keuangan syariah sesuai prinsip syariah.
Peserta mengalami peningkatan pemahaman terhadap prinsip ekonomi syariah dalam perbankan syariah sebesar 18%. Pemahaman terhadap lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional mengalami peningkatan sebesar 15%. Peningkatan pemahaman terhadap bunga dari bank adalah riba sebesar 15,75%. Pemahaman terhadap bahaya riba meningkat  sebesar  18,5%  dan  peningkatan  terhadap  pemahaman  tentang  produk  lembaga  keuangan  syariah  sesuai prinsip syariah sebesar 12,75%.
Gambar 11. Sesi Foto Bersama Tim Pengabdi dengan Peserta.
Pengabdian yang serupa juga pernah dilakukan oleh Wasis Efendi dan Tim yang berjudul “Meningkatkan Kesadaran Masyarakat Pamulang Barat Dalam Menghindari Riba Melalui Sosialisasi Perbankan Syariah”. Tujuan dari pengabdian masyarakat  terseb ut  adalah  untuk  mengedukasi  masyarakat  khususnya  jamaah  majelis  ta’lim  Ar -Rahmat  RW  03 Pamulang Barat agar bisa terhindar dari riba (Efendi et al ., 2019). Berbeda dengan pengabdian yang dilakukan oleh tim pengabdi ini selain memaparkan materi tentang bahaya riba juga menjelaskan keutamaan ekonomi syariah baik secara teori  maupun  praktik.  Keunggulan  dari  pengabdian  masyarakat  ini  ialah  dapat  membantu  jamaah  masjid  dalam menyelesaikan persoalan-persoalan yang dihadapi dan terhindar dari jeratan para rentenir serta mendorong jamaah agar meninggalkan transaksi ribawi pada lembaga keuangan konvensional dan beralih bertransaksi di lembaga keuangan nonribawi yang mendasarkan kegiatannya berlandaskan prinsip-prinsip syariah. Keunggulan dari pengabdian ini juga dapat dikemukakan bahwa peserta pengabdian menjadi paham bahwa telah terbit fatwa MUI yang menyatakan bahwa bunga pada lembaga keuangan konvensional adalah riba dan hukumnya haram.
Selain mengadakan program pengabdian dengan kajian intensif, tim pengabdi juga melakukan sosialisasi kegiatan ini melalui media surat kabar dan media sosial agar masyarakat mengetahui keberlangsungan kegiatan ini. Tim Pengabdi juga melakukan  evaluasi  diakhir  acara  agar  menemukan  solusi  dan  pemecahan  permasalahan  jika  terdapat  kekurangan maupun  hambatan  dalam  menyelenggarakan  kegiatan.  Rekomendasi  yang  bisa  ditawarkan  adalah  perlu  dilakukan pengabdian yang berkelanjutan untuk mengedukasi masyarakat soal bahaya riba. Hal ini dalam rangka menyelamatkan masyarakat dari jeratan rentenir culas yang membahayakan kehidupan umat, baik di dunia maupun di akhirat.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  kegiatan  yang  telah  dilakukan  terkait  dengan  oleh  Tim  Pengabdian  Universitas  Muhammadiyah Yogyakarta bekerja sama dengan Universitas Ahmad Dahlan dan Jama’ah Masjid Baiturrahman Tundan, maka dapat disimpulkan  bahwa  berdasarkan  hasil  pre-test  dan  post-test,  peserta  mengalami  peningkatan  pemahaman  terhadap prinsip ekonomi syariah dalam perbankan syariah sebesar 18%. Pemahaman terhadap lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional mengalami peningkatan sebesar 15%. Peningkatan pemahaman terhadap bunga dari bank adalah riba sebesar 15,75%. Pemahaman terhadap bahaya riba meningkat sebesar 18,5% dan peningkatan terhadap pemahaman tentang produk lembaga keuangan syariah sesuai prinsip syariah sebesar 12,75%. Peningkatan terhadap dari bank adalah riba, bahaya riba, dan pemahaman produk lembaga keuangan pengetahuan Jama’ah Masjid Baiturrahman terhadap  prinsip  ekonomi  syariah  dalam  perbankan  syariah,  lembaga  keuangan  syariah  dan  lembaga  keuangan konvensional, bunga syariah sesuai prinsip syariah menjadi tolok ukur bahwa pengabdian dapat dikatakan berhasil karena data kuisioner pre-test dan post-test mengalami peningkatan jumlah persentase. Jamaah masjid baiturahman yang semula masih enggan bertransaksi di lembaga keuangan syariah, setelah adanya pengabdian ini jamaah masjid baiturahman menjadi terdorong dan berminat untuk bertransaksi di lembaga keuangan syariah.

## UCAPAN TERIMA KASIH
Ucapan terima kasih disampaikan kepada Lembaga Pengabdian Masyarakat Universitas Muhammadiyah Yogyakarta (LPM UMY), Jama’ ah Masjid Baiturrahman Tundan, Direktur BMT Universitas Muhammadiyah Yogyakarta Ibu Uang Wari, S.E., MEK. Serta pihak-pihak terkait lainnya yang telah mendukung pelaksanaan program pengabdian. Tidak lupa juga terima kasih disampaikan kepada Pengurus Takmir Masjid Baiturahman yang telah berkenan bekerja sama dengan Tim Pengabdian Masyarakat UMY tahun 2022.

## REFERENSI
Al-Qardawi,Y. 2002. Fawa’id al -Bunuk hiya al-Riba al-Haram . Cairo: Dar Al-Wafa.
Antonio, M.S. 2014. Bank Syariah dari Teori ke Praktek . Jakarta: Gema Insani Press.
Barkatullah, A.H., Prasetyo, T. 2006. Hukum Islam: Menjawab Tantangan Zaman yang Terus Berkembang . Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Buang, A.H. 2000. Studies in The Islamic Law of Contracts: The Prohibition of Gharar . Kuala Lumpur: International Law Book Service.
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia. 2004. Fatwa Majelis Ulama Indonesia Nomor 1 Tahun 2004 tentang Bunga (Interest/ Fa’idah ) . https://mui.or.id/wp-content/uploads/files/fatwa/32.-Bunga-InterestFaidah.pdf
Efendi, A.W., Saputra, R., Syarasfati, A., Purnamasari, O. 2019. Meningkatkan Kesadaran Masyarakat Pamulang Barat dalam Menghindari Riba Melalui Sosialisasi Perbankan Syariah. Prosiding Seminar Nasional Pengabdian Masyarakat LPPM UMJ . 1 – 9.
Fitriyanti, F., Yunita, A., Hamsin, M.K. 2020. Peningkatan Kualitas Kompetensi Arbiter Syari’ah Di Badan Arbitrase Syari’ah Nasional  (Basyarnas)  Wilayah  DIY, Panrita  Abdi  -  Jurnal  Pengabdian  Pada  Masyarakat . 4 (3):290-297. https://doi.org/10.20956/pa.v4i3.7437
Hafidhuddin, D. 2003. Islam Aplikatif . Jakarta: Gema Insani Press.
Hakim,  C.M.  2011. Belajar  Mudah  Ekonomi  Syariah:  Catatan  Kritis  terhadap  Dinamika  Perkembangan  Perbankan  Syariah  di Indonesia . Tangerang Selatan: Shuhuf Media Insani.
Hermawan D. 2019. Aplikasi Perbankan Dan Persoalan Ribawi Dalam Islam Menuju Aplikasi Perbankan Bebas Ribawi. Rausyan Fikr : Jurnal Pemikiran dan Pencerahan . 15 (1):1-10. http://dx.doi.org/10.31000/rf.v15i1.1375
Kazarian, E.G. 2005. Islamic versus Traditional Banking, Financial Innovation in Agypt . Boulder: Westview Press.
Kling, S.G. 2014. The Legal Encyclopediafor Home and Business . New York: Permabooks.
Maika, M.R. 2017. Buku Ajar Ekonomi Islam . Sidoarjo: Universitas Muhammadiyah Sidoarjo.
Mashuri, M. 2017. Analisis Dampak Bunga Bank (Riba) Bagi Perekonomian Negara. Iqtishaduna: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita . 6 (1):98-107.
Saeed, A. 2006. Menyoal Bank Syariah: Kritik atas Interpretasi Bunga Bank Kaum Neo Revivalis . Jakarta: Paramadina.
Sula, M.S. 2002. Asuransi Syariah, Konsep dan Sistem Operasional . Jakarta: Gema Insani Press
Yasni, M.G. 2007. Ekonomi Sufistik, Adil dan Membahagiakan . Bandung: Mizan Pustaka
Yunita, A., Purwanto, H. 2020. Peningkatan Pemasaran Produk Kerajinan Bambu di Dusun Sanggrahan I, Desa Muntuk, Dlingo, Bantul. JPPM: Jurnal
Pengabdian
dan Pemberdayaan Masyarakat . 4 (1):149-155. http://dx.doi.org/10.30595/jppm.v0i0.4603