## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018
ISSN: 2549-4872

## KEBIJAKAN DAN PELAYANAN PEMBIAYAAN MURABAHAH TERHADAP TINGKAT KEPUASAN NASABAH

## Mujizatullah
Balai Penelitian dan Pengembangan Agama Makassar || mujizatullah@kemenag.go.id

## Abstrak
Jenis  penelitian  ini  merupakan  penelitian  kuantitatif  yang  dilakukan  di  PT. Bank  Sulselbar  Syariah.  Penelitian  ini  termasuk  penelitian  kuantitatif  yang bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  pelayanan  pembiayaan Murabahah terhadap tingkat kepuasan nasabah pada PT. Bank  Sulselbar Syriah Cabang Makassar.  Dalam  penelitian  ini  terdiri  dari  tiga  variabel,  yaitu  PT.  Bank Sulselbar sebagai   X1,  pelayanan pembiayaan Murabahah sebagai X2,  dan tingkat kepuasan nasabah sebagai Y.
Total Sampling    dalam penelitian ini berjumlah 75 orang. Untuk gambaran pemgaruh pelayanan pembiayaan Murabahah , peneliti menggunakan lembar observasi dan  wawancara bebas dan angket pada nasabah dan karyawan PT. Bank Sulselbar Cabang Makassar. Selanjutnya, data  yang diperoleh melalui instrument tersebut  kemudian  diolah  dengan  bantuan aplikasi Partial Least Square (PLS) 2.0
Hasil penelitian menunjukkan bahwa hasil analisis yang menggunakan uji  t menunjukkan  bahwa  nilai  t hitung lebih  kecil    dari  pada  nilai  t table sehingga  Ho  diterima  dan  Ha  diterima.  Artinya  pelayanan  pembiayaan murabahah berpengaruh terhadap tingkat  kepuasan  nasabah pada  PT.  Bank Sulselbar Syariah Makassar.
Kata  Kunci :  Kebijakan,  Pelayanan,  Pembiayaan Murabahah ,  Kepuasan Nasabah

## J-HES
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872

## Abstract
This type of research is a quantitative research conducted at Bank Sulselbar Ltd.Company Makassar  Sharia  Branch. This  research  includes  quantitative research that aims to determine the  effect of  Murabahah financing services on  the  level  of  customer  satisfaction  at    Bank  Sulselbar  Ltd.Company Makassar  Sharia  Branch  Office.  In  this  study  consists  of  three  variables, namely Ltd.Company Bank Sulselbar as X1, Murabahah financing service as X2, and customer satisfaction level as Y.
Total  Sampling  in  this  research  amounted  to  75  people.  To  illustrate  the influence  of  Murabahah  financing  service,  the  researcher  uses  observation sheets and free interviews and questionnaires to customers and employees of Bank Sulselbar Ltd.Company Makassar Sharia Branch Office. Furthermore, the data obtained through the instrument is then processed  with the help of Partial Least Square (PLS) 2.0 application
The  results  showed  that  the  results  of  analysis  using  t  test  showed  that  the value  of  t arithmetic smaller  than  the  value  of  t table so  H 0 accepted  and  H a accepted. It means service murabahah financing affects the level of customer satisfaction at Ltd.Company Bank Sulselbar Makassar.
Keywords : Murabaha service, customer satisfaction
PENDAHULUAN
ejak  awal  kelahirannya, perbankan syariah dilandasi dengan kehadiran dua gerakan  renaissance  islam  modern, neorevivalis  dan  modernis.  Tujuan utama dari pendirian lembaga keuangan berlandaskan etika ini adalah tiada lain sebagai upaya kaum muslimin  untuk  mendasari  segenap aspek  kehidupan  ekonominya  yang berlandaskan Al-Qur’an dan As- Sunnah.
Dalam  undang-undang  No.  20 Tahun 2008 tentang perbankan syariah
disebutkan    dalam    pasal    1    bahwa perbankan    syariah    adalah  segala sesuatu yang menyangkut tentang bank syariah  dan  unit  usaha  syariah  , mencakup kelembagaan, kegiatan usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam melaksanakan kegiatannya.
Undang-undang tersebut menjadi landasan hukum dalam dunia perbankan  untuk  mendirikan  beberapa lembaga  perbankan  syariah.  Salah satunya adalah Bank Sulselbar mendirikan  divisi  atau  unit  perbankan syariah yang  terbesar dibeberapa wilayah  di  Sulawesi  Selatan.  Bank
S

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
Sulselbar      Syariah      Cabang Makassar      merupakan      salah      satu bukti  eksistensi    perbankan    syariah di    Indonesia,      khususnya    di Sulawesi Selatan.
Bank  Sulselbar  Syariah  Cabang Makassar  adalah  salah  satu  lembaga keuangan  syariah  sebagai  intermediasi keuangan, merupakan tempat
terjadinya lalulintas uang dan
dokumen-dokumen  berharga  lainnya.
Salah satu kegiatannya yaitu menghimpun dan
menyalurkan
kembali dana tersebut melalui pembiayaan guna memperoleh pendapatan yang juga akan
dibayarkan  kepada  nasabah  sebagai bagi hasil pengelolaan dana.
Harapan nasabah umumnya merupakan perkiraaan atau keyakinan nasabah    tentang    apa    yang    akan diterimanya  bila  ia  memakai  suatu (barang atau jasa) dalam pembiayaan. Sedangkan  kinerja  yang  dirasakan adalah  persepsi  nasabah  terhadap  apa yang  ia  terima  setelah  memakai sesuatu.
Meskipun  demikian  tidaklah mudah  untuk  mewujudkan  kepuasan nasabah  secara  menyeluruh  kepada
produk  yang  ditawarkan.  Nasabah yang dihadapi saat ini berbeda dengan nasabah  pada  tahun-tahun  yang  lalu, kini  nasabah  semakin  terdidik  dan menyadari  hak-haknya.  Oleh  karena itu  dapatlah  dipahami  bahwa  tidak realistis  bila  suatu  lembaga  usaha mengharapkan  pelayanan  yang  baik sementara    nasabah    tidak  puas  akan kinerja dan yang ia tawarkan.
Menurut
Kotler (1997), kepuasan  adalah  perasaan  seseorang menyangkut kenyamanan atau kekecewaan    sebagai    akibat    dari perbandingan antara
kinerja ( outcome )  produk  yang  dipersepsikan dalam kaitannya dengan harapan. Jadi apakah pembeli puas setelah membeli adalah  tergantung  pada  kinerja  yang ditawarkan dalam hubungannya dengan  terpenuhi  tidaknya  harapan pembeli.
Secara  umum  kepuasan  adalah perasaan senang atau kecewa seseorang yang muncul setelah membandingkan kinerja (hasil) produk yang dipikirkan terhadap kinerja (hasil) yang diharapkan.
Menurut  kotler  pelayanan adalah setiap  tindakan  atau  pelayanan  yang

## J-HES
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
dapat  ditawarkan  oleh  suatu  pihak kepada pihak lain, yang pada dasarnya  tidak  terwujud  dan  tidak mengakibatkan kepemilikan apapun.
Pelayanan yang berkualitas adalah apabila yang dikerjakan seseorang untuk orang lain menimbulkan rasa tentram dan bahagia yang memberikan implementasi   erat   tali   silaturrahmi
antara kedua bela pihak yang bersangkutan dengan terjadinya silaturrahmi  maka  dapat  meluangkan rezki dan memanjangkan usia.
Menurut  Zeithalm  dalam  Fajar Laksana (2008:88) kemukakan bahwa kualitas  pelayanan  yang  diterima konsumen dinyatakan besarnya perbedaan antara harapan dan
keinginan  konsumen  dengan  tingkat persepsi mereka.
Dalam  undang-undang  No.  20 Tahun 2008 tentang perbankan syariah  disebutkan  dalam  pasal  1 bahwa  “perbankan  syariah  adalah segala  sesuatu  yang  menyangkut tentang  bank  syariah  dan  unit  usaha syariah, mencakup kelembagaan kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses
dalam melaksanakan kegiatan usahanya.
Bank  syariah  adalah  bank  yang aktifitasnya  meninggalkan  masalah riba.  Bank  syariah  adalah  institusi keuangan yang berbasis syariah islam. Hal  ini  berarti  bahwa  secara  makro bank syariah adalah institusi keuangan  yang  memposisikan  dirinya sebagai pemain aktif dalam mendukung  dan  memainkan  kegiatan investasi di masyarakat sekitarnya. Di satu sisi bank syariah adalah lembaga  keuangan  yang  mendorong dan mengajak masyarakat untuk   ikut aktif  berinvestasi  melalui  berbagai produknya, sedangkan disisi lain   bank syariah aktif untuk melakukan investasi   di masyarakat.
Murabahah yaitu    persetujuan jual-beli  suatu  barang  dengan  harga sebesar  harga  pokok  ditambah  dengan keuntungan  yang  disepakati  bersama dengan  pembayaran  ditangguhkan  1 bulan sampai 1 tahun.
Selanjutnya  menurut  Asro  dan Khoiid  (2011:71)  mengatakan  bahwa Murabahah merupakan  kegiatan  jual be!i    pada    harga    pokok    dengan

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
tambahan keuntungan yang  disepakati. Dalam  hal  ini  penjual  harus  terlebih dahulu  memberitahukan  harga  pokok yang  ia  beii  ditambah  kentungan  yang inginkan.
Al-Murabahah adalah  jual  beli barang    dengan    harga    asal    dengan tambahan keuntungan yang disepakati.  Dalam  bai’ AlMurabahah , penjual  (dalam  hal  ini  adalah  bank) harus  memberi  tahu  harga  produk yang  dibeli  dan  menentukan  tingkat keuntungan  sebagai  tambahannya. Saat  ini,  produk  inilah  yang  paling banyak  digunakan  oleh  bank  syariah karena paling mudah dalam implementasinya dibandingkan dengan produk pembiayaan lainnya. Dalam hadits disebutkan riwayat  dari  Abu  Said  al-Khudri bahwa Rasulullah
bersabda:
“Sesungguhnya  jual  beli  itu  harus dilakukan suka sama suka”. (H.R. Al- Baihaki dan Ibnu Majah). Sabda yang lain: “ Ada tiga hal yang mengandung berkah,  jual  beli  tidak  secara  tunai, muqaradhah (mudharabah) dan mencampur  gandum  dengan  jewawat untuk keperluan rumah tangga, bukan untuk dijual”. (HR. Ibnu Majah).
Hadits diatas memberikan prasyarat  bahwa  akad  jual  beli Murabahah harus  dilakukan  dengan adanya kerelaan masing-masing pihak ketika  melakukan  transaksi.  Segala ketentuan  yang  terdapat  jual  beli  beli Murabahah ,  seperti  penetuan  harga jual, margin yang diinginkan, mekanisme  pembayaran,  dan  lainnya, harus terdapat persetujuan dan kerelaan  antara  pihak  nasabah  dan bank,  tidak  bisa  ditentukan  secara sepihak.

## METODE PENELITIAN
Secara  umum  populasi  dapat diartikan  sebagai  keseluruhan  objek penelitian  yang  didalamnya  mencakup semua  elemen-elemen  yang  terdapat dalam  wilayah  tentorial  penelitian tersebut  dilaksanakan.  Berdasarkan pengertian  tersebut  maka  adapun populasi  dari  penelitian  ini  adalah nasabah  pada  PT.  Bank  Sulselbar Syariah Cabang Makassar yang berjumlah  300  orang.  Jadi      sampel dalam   penelitian   ini   berjumlah   75 orang nasabah.
Penelitian ini menggunakan metode  kuantitatif  dengan  pendekatan deskriptif  dimana  peneliti  berusaha

## J-HES
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
untuk menuturkan pemecahan masalah yang  berdasarkan  data-data,  sehingga peneliti juga menyajikan data, menganalisis dan menginterpretasi.
Peneliti  melakukan  pengamatan, mengamati  gejala  dan  mencatat  dalam buku observasi. Dengan suasana demikian  sehingga  peneliti      terjun
langsung kelapangan. Peneliti mencari  jawaba  terhadap  rumusan masalah yang diteliti dengan menyesuaikan pada kondisi lingkungan penelitian yang natural.
Jenis  data:  1)  Data  kualitatif adakah  data  yang  diperoleh  dengan cara melakukan penelitian yang menghasilkan  data  deskriptif  analisis, yaitu    apa  yang  dinyatakan  responden secara  tertulis  atau  lisan  mengenai tingkat  kepuasan  nasabah  terhadap pelayanan produk pembiayaan rnurabahah.  2)  Data  kuantitatif  adakah data  yang  diperoleh  berupa  angka- angka  yang  berhubungan  dengan penelitian ini.
Sumber  data  untuk  penelitian  ini diperoleh  dari:  1)  Data    primer,    ialah data    yang    diperoleh    dari    hasil wawancara  terhadap  pihak-pihak  yang
dianggap perlu untuk diambil keterangannya mengenai masalah- masalah  yang  akan  dibahas  dalam penelitian  ini.  2)  Data  sekunder,  ialah data  yang  diperoleh  melalui  studi kepustakaan  pada  buku-buku,  artikel, karya ilmiah yang berhubungan dengan pembahasan skripsi ini.
Analisis  data  dilakukan  dengan cara analisis kuantitatif dengan menggunakan  metode Partial  Least
Square (PLS) , yaitu suatu metode yang berbasis keluarga regresi yang dikenalkan  oleh  Herman  O.A  Wold untuk  penciptaan  dan  pembangunan model  dan  metode  untuk  ilmu  –  ilmu sosial dengan pendekatan yang berorientasi pada prediksi. PLS memilki  asumsi  data  penelitian  bebas distribusi ( Distribution – Free ), artinya data  penelitian  tidak  mengacuh  pada salah  satu  distribusi  tertentu  (misalnya distribusi  normal).  PLS  merupakan metode alternative dari Structural Equation  Modeling  (SEM) yang  dapat digunakan untuk mengatasi permasalahan hubungan diantara
variabel yang kompleks namun ukuran sampel datanya kecil (30 sampai 100),

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
mengingat  SEM memilki  ukuran sampel  data  minimal  (Hair  et.al., 2010). PLS digunakan untuk
mengetahui  kompleksitas  hubungan suatu kontsrak dan konstrak  yang lain, serta  hubungan  suatu  konstrak  dan indikator - indikatornya. PLS didefenisikan  oleh  dua  persamaan, yaitu inner model  dan outer model.
Inner model  menentukan    spesifikasi hubungan  antara  suatu  konstrak  dan konstrak  yang  lain,  sedangkan outer
model menentukan
spesifikasi
hubungan antara konstrak dan indikator  -  indikatornya.  Konstrak terbagi  menjadi  dua  yaitu  konstrak eksogen dan konstrak endogen.
Konstrak eksogen merupakan konstrak penyebab, konstrak yang tidak dipengaruhi  oleh  konstrak  lainnya. Konstrak  eksogen  memberi-kan  efek kepada  konstrak  lainnya,  sedangkan
konstrak endogen merupa-kan konstrak yang  dijelaskan    oleh    konstrak eksogen.  Konstrak  endogen    adalah efek  dar konstrak eksogen (Yamin dan Kurniawan,  2009).  PLS  dapat  bekerja untuk model  hubungan  konstrak  dan indikator    -    indikatornya    yang bersifat  reflektif    dan    formatif, sedangkan  SEM  hanya  bekerja  pada model hubungan yang bersifat reflektif saja.

## HASIL PENELITIAN
Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah  analisis  yang  diperoleh  dari
Pengaruh Pelayanan Pembiayaan Murabahah Terhadap Tingkat
Kepuasan  Nasabah  Pada  PT.Bank
Sulselbar Syariah Makassar dan diolah dengan  menggunakan    model  Smart
PLS 2.0
Tabel 1

## Kebijakan PT. Bank Susebar Syariah (ξ)
No Indikator Penyataan Responden
5 4 3 2 1 1 X 1 (Prinsip syariah) 44 30 1 _ _ 2 X 2 (Produk) 39 36 _ _ _ 3 X 3 (Margin) 42 33 _ _ _ 4 X 4 (Nasabah) 28 47 _ _ _

## J-HES
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
Kesimpulan:
X 1 =  untuk  Indikator  (Prinsip  syariah) yang  memiliki  kategori  sangat setujuh  sebanyak  44.  Indikator ini mampu memengaruhi variable kebijakan.
X 2 =  untuk  Indikator  (Produk)  yang memiliki kategori sanagat setujuh sebanyak 39. Indikator ini mampu  memengaruhi  Variabel kebijakan X 3 =  untuk  Indikator  (Margin)  yang memiliki  kategori  sangat  setujuh sebanyak 42. Indikator ini mampu  memengaruhi  variabel kebijakan. X 4 =  untuk  Indikator  (Nasabah)  yang memiliki kategori setujuh sebanyak 47. Indikator ini mampu  memengaruhi  variabel kebijakan.

## Tabel 2
Pelayanan pembiayaan Murabahah (α) No Indikator Penyataan Responden
5 4 3 2 1 1 X 5 (Tangibles) 37 38 _ _ _ 2 X 6 (Reliability) 31 43 1 _ _ 3 X 7 (Responsiveness) 24 49 2 _ _ 4 X 8 (Assurance) 30 40 _ _ _ 5 X 9 (Empaty) 24 51 _ _ _
Kesimpulan:
X 5 =  untuk Indikator (Tangibles) yang memiliki kategori setujuh sebanyak 38. Indikator ini mampu  memengaruhi  variable pelayanan pada pembiayaan Murabahah .
X 6 =  untuk  Indikator  (Reliability) yang  memiliki  kategori  setujuh sebanyak 43. Indikator ini mampu  memengaruhi  Variabel pelayanan pada pembiayaan Murabahah
X 7 = untuk Indikator (Responsiveness)  yang  memiliki kategori  setujuh  sebanyak    49.

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
Indikator ini mampu memengaruhi  variabel  pelayanan pembiayaan Murabahah . X 8 =  untuk  Indikator  ( Assurance )
yang  memiliki  kategori  setujuh sebanyak 40. Indikator ini mampu  memengaruhi  variabel pelayanan pada pembiayaan
Murabahah .
X 9 =  untuk  Indikator  ( Empaty )      yang
memiliki kategori setujuh sebanyak 51. Indikator ini mampu  memengaruhi  variabel pelayanan pada pembiayaan Murabahah . Tabel 3 Tingkat kepuasan nasabah (β) No Indikator Penyataan Responden 5 4 3 2 1 1 Y 1 (Kualitas produk) 42 33 _ _ _ 2 Y 2 (Kualitas pelayanan) 21 52 2 _ _ 3 Y 3 (Emosi) 22 52 1 _ _ 4 Y 4 (Biaya) 28 47 _ _ _
Kesimpulan:
Y 1 = untuk Indikator (Kualitas produk) yang  memiliki  kategori  sangat setujuh      sebanyak  42.  Indikator ini  mampu memengaruhi variable tingkat kepuasan nasabah.
Y 2 = untuk Indikator (Kualitas pelayanan) yang memiliki kategori  setujuh  sebanyak  52. Indikator ini mampu
memengaruhi  Variabel  tingkat kepuasan nasabah.
Y 3 =  untuk  Indikator  (Emosi)  yang memiliki kategori setujuh sebanyak 52. Indikator ini
mampu    memengaruhi    variabel tingkat kepuasan nasabah.
Y 4 =  untuk  Indikator  (Biaya)  yang memiliki kategori setujuh sebanyak  47.      Indikator      ini
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
mampu    memengaruhi    variabel tingkat kepuasan nasabah.

## Uji Validasi dan Reliability
Diperoleh    nilai    validasi    dan reliability digunakan composite reliability dengan  nilai  diatas  0,5 (>0,5)  kebijakan  PT.  Bank  Sulselbar Syariah  0,4803<0,5  akan  tetapi  angka tersebut  cukup  ekuivaen  dengan  0,5, jadi    data    tersebut  cukup    reliability. Untuk nilai    validasi digunakan Cronback  Alpha dengan  nilai  (0,5) digunakan  0,2443<0,5  tidak  valid. Pelayanan  pembiayaan Murabahah
0,5862 >0,5 jadi data  tersebut
reliability. Untuk nilai validasi digunakan Cronbac  Alpha dengan nilai (0,5) digunakan 0,3924 >0,5 tidak valid.  Tingkat  kepuasan nasabah  nilai 0,4715 <0,5 jadi data cukup reliability. Untuk nilai validasi digunakan Cronback  Alpha dengan  nilai  (0,5) digunakan 0,5848>0,5 valid.
Measurement Model Specification adalah pengukuran :
1. Mean (rata 2 )  hasil  indifiction yang  terdiri  dari  X 1 sampai
dengan X 4 untuk variabel
kebijaka,  X 5 sampai  dengan  X 9 untuk variabel pelayanan pembiyaan Murabahah , dan Y 1 sampai dengan Y 4 untuk variabel tingkat kepuasan nasabah  adalah  terlihat  dari olah data  menunjukkan  pada  variabel kebijakan adalah  X 1 rata 2 >  4,  X 2 rata 2 >  4, X 3 rata 2 >  4,  X 4 rata 2 > 4. Pada variable pelayanan pembiyaan Murabahah adalah  X 5 rata 2 >  4,  X 6 rata 2 > 4,  X 7 rata 2 > 4,  X 8 rata 2 >  4,  X 9 rata 2 >  4. Sedangkan  pada  variable  tingkat kepuasan nasabah adalah Y 1 rata 2
>  4,  Y 2 rata 2 >  4,  Y 3 rata 2 >  4,
Y 4 rata 2 > 4.
2. Manifest  di  variabel  kebijakan telah  diukur  dari  (X 1 sampai dengan  X 4 )    dan    variable pelayanan pembiayaan Murabahah telah  diukur  dari (X 5 sampai  dengan  X 9 )  dan
variabel tingkat kepuasan nasabah  telah  diukur  dari  (Y 1 sampai dengan Y 4 ).

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
3. Model Specification (Konstrak)  terdiri  dari    3 variabel, masing-masing variabel  kebijakan,  variabel pelayanan Murabahah dan
variabel tingkat kepuasan.
Hipotesis 1: diduga variabel kebijakan  PT.  Bank  Sulselbar
Syariah berpengaruh terhadap pelayanan pembiayaan Murabahah .
Hasil    pengujian outer model yang    telah    dilakukan    menunjukkan bahwa  hubungan  antara  variable. Kebijakan PT. Bank  Sulsebar Syariah memiliki   korelasi   dengan   variabel pelayanan   pembiayaan Murabahah sebesar t hitung1 , 0729 < t tabel 1,665 menunjukkan  bahwa  pada  hipotesis 1  diterima  .  Diartikan  bahwa  variabel Kebijakan PT. Bank  Sulsebar Syariah berpengaruh signifikan terhadap variabel pelayanan pembiayaan
Murabahah . Hipotesis 2: diduga variabel pelayanan  pembiayaan Murabahah berpengaruh terhadap variabel tingkat kepuasan nasabah.
Hasil    pengujian outer model yang  telah  dilakukan,  menunjukkan bahwa  hubungan  antara  variabel
pelayanan pembiayaan memiliki korelasi  dengan  variabel tingkat kepuasan nasabah ebesar t hitung 0,6378
< t tabel 1,665  menunjukkan  bahwa pada  hipotesis  2  diterima  karena variabel pelayanan pembiayaan Murabahah berpengaruh  signifikan terhadap  variabel  tingkat  kepuasan nasabah.
Hipotesis 3: diduga variabel kebijakan  PT.  Bank  Sulselbar Syariah berpengaruh terhadap variabel tingkat kepuasan nasabah
Hasil    pengujian outer model    yang telah    dilakukan    menunjukkan  bahwa hubungan  antara  variabelPT.  Bank Sulselbar  Syariah  memiliki  korelasi antara variabeltingkat kepuasan nasabah  sebesar  menunjukkan  bahwa
t hitung 2,7685 > t tabel 1,665
menunjukkan    bahwa    pada    hipotesis 3  ditolak.  Diartikan  bahwa  variabel kebijakan  PT.  bank  sulselbar  syariah tidak memiliki pengaruh yang signifikan  terhadap  variabel  tingkat kepuasan nasabah.

## KESIMPULAN
Kebijakan  PT.  Bank  Sulselbar Syariah berpengaruh terhadap
pelayanan   pembiayaan Murabahah .
Hasil      pengujian outer model  yang telah  dilakukan  menunjukkan  bahwa
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
variable  kebijakan  PT.  Bank  Sulselbar Syariah dapat mempengaruhi pelayanan  pembiayaan Murabahah
pada bank tersebut.
Pelayanan  pada  pembiayaan
murabahah berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hasil pengujian outer model  yang  telah dilakukan menunjukkan bahwa variable Pelayanan pembiayaan murabahah dapat mempengaruhi
tingkat  kepuasan  nasabah  pada  bank tersebut.
Kebijakan  PT.  Bank  Sulselbar Syariah  berpengaruh  terhadap Tingkat kepuasan  nasabah.  Hasil  pengujian outer model  yang  telah    dilakukan menunjukkan    bahwa    variabel. Kebijakan    PT.  Bank    Sulselbar Syariah   tidak   dapat   mempengaruhi tingkat  kepuasan  nasabah  pada  bank tersebut.

## DAFTAR PUSTAKA
Alam    Buchari. Manajemen    Pemasaran    dan    Pemasaran    Jasa .    Bandung Alfabet, 2007.
Antonio,  M.  Syafii. Bank  Syariah  dari  Teori  ke  Praktek .  Cet.  I;  Jakarta  Gema Insani, 2001.
Ascarya. Akad  dan  Produk  Bank  Syariah. Jakarta:  Raja  grafindo Persada,2008.
Asro,  M,  dan  Kholid,  M. Fiqih  Perbankan .  Cet.  I;  Bandung:  Pustaka Setia,2011.
Ali  Muhammad. Penelitian  Pendidikan  Prosedur  dan  Strategi .  Bandung: PT.Aksara, 1985.
Awaluddin. Manajemen  Bank  Syariah .  Makassar:    Alauddin  University Press,2011.
Departemen    Agama    Republik    Indonesia, Al-Quran    dan    Terjemahnya, Bandung: PT. Sygma Examedia Arkanleema, 2009.
Hasan.  M.  Iqbal. Pokok-Pokok  Materi  Statistika .  Get,  I;  Jakarta:  Aksara,  1999. Indonesia
Bank. Perbankan  Syariah  Lebih  dari  Sekedar  Bank .  Jakarta:  Bank  Indonesia, 2009.
Sumitro,  Warkum. Asas-Asas  Perbankan  Islam  dan  Lembaga  Terkait  BMI dan Takaful di Indonesia. Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2002.

## J-HES
Jurnal Hukum Ekonomi Syariah
Volume 2 | Nomor 1 | Januari-Juni 2018 | ISSN: 2549-4872
Kotler  Philip  dan  Kevin  Lane  Keller. Manajemen  Pemasaran .  Jakarta  Indeks,
2009.
Kasmir. Dasar-Dasar Perbankan . Jakarta: PT Raja Grafindo. 2003
Laksana Fajar. Manajemen Pemasaran . Yogyakarta; Graha Ilmu, 2008
Muhammad. Manajemen  Dana  Bank  Syariah .  Cet,  II;  Yogyakarta:  Ekonisia. 2005.
Nawawi    Ismail .    Ekonomi  Islam,Perspektif  Teori,  Sistem,  dan  Aspek  Hukum.
Surabaya: Putra Media Nusantara, 2009
Nawawi,  Hadari. Metodologi  Penelitian  Bidang  Sosial .  Cet.VI;  Yogyakarta: University Pers, 1993.
Soemitra,  Andri. Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah .  Cet.  II;  Jakarta: Kencana, 2010.
Wirdyaningsih,  dkk. Bank  dan  Asuransi  Islam  di  Indonesia .Cet,  III;  Jakarta: Kencana, 2005.
Yousda,  Ine  I  Amirman. Peneiitian  dan  Statistik Pendidikan.Cet,  I;  Jakarta: Bumi Aksara, 1993.
Steel  Robert  G.D,  H.  Torrie  James, Prinsip  dan  Prosedur  Statistika  (Suatu Pendekatan Biometrik). Jakarta: PT. Gramedia pustaka utama, 1995