## Mutanaqishah: Journal of Islamic Banking
Mut. J. Isl. Banking , Vol. 2, No. 2, pp. 80-92, December 2022 Journal Homepage: https://ejournal.iaingorontalo.ac.id/index.php/mut D OI: https://doi.org/10.54045/mutanaqishah.v2i2.5 30
e-ISSN: 2807-8500 © 2022 Waluyo | Under the license Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License .

## Evaluasi Penggunaan QRIS pada m-Banking Bank Syariah: Pendekatan Technology Acceptance Model
Waluyo 1 *
1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, UIN Raden Mas Said Surakarta, Indonesia *Corresponding Author : waluyo.ma@staff.uinsaid.ac.id

## Abstract
This study aims to evaluate transactions using QRIS in mobile banking of Islamic banks. The approach is carried out with the Theory of Acceptance Model (TAM) which integrates usefulness, ease of use and trust in the decision to use QRIS. The respondents who were successfully collected were 140, with technical random sampling in the community in Surakarta. The data analysis technique uses multiple regression analysis with smartPLS. The results show that all variables affect the decision to use QRIS in islamic bank banking cars. Although the results show an influence, there are findings that there is a need for massive socialization of both merchants and users so that the cashless movement can run optimally. In addition, it is necessary to equalize the internet so that the QRIS feature can be felt throughout the region
Keywords:
TAM; QRIS; MRA

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk melakukan evaluasi atas transaksi menggunakan QRIS pada mobile banking bank syari ’ ah. Adapun pendekatan yang dilakukan dengan Theory of Acceptance Model (TAM) yang mengintegrasikan nilai kegunaan ( usefulness ), kemudahan (ea se of us e) dan kepercayaan ( trust ) terhadap keputusan penggunaan QRIS. Responden yang berhasil dihimpun sejumlah 140, dengan teknis random  sampling pada  masyarakat  di  Surakarta.  Teknik  analisis  data  menggunakan multiple regression  analysis dengan  smart-PLS.  Hasil  menunjukkan  bahwa  seluruh  variabel  berpengaruh terhadap  keputusan  penggunaan  QRIS  pada  mobile  banking  bank  syari ’ ah.  Meskipun  hasil menunjukkan  pengaruh,  terdapat  temuan  bahwa  perlunya  sosialisasi  yang  masif  baik merchant maupun user agar gerakan non tunai dapat berjalan dengan optimal. Selain itu, perlu pemerataan internet sehingga fitur QRIS dapat dirasakan hingga pelosok daerah.
Kata Kunci: TAM; QRIS; MRA
How to cite: W aluyo .  (2022).  E valuasi  Penggunaan  QRIS  pada  m-Banking  Bank  Syariah:  Pendekatan  Technology Acceptance Model . Mutanaqishah :  Journal  of  Islamic  Banking , 2 (2),  80-92. https://doi.org/10.54045/mutanaqishah.v2i2.530

## 1. Pendahuluan
Perkembangan teknologi yang sangat cepat harus diimbangi dengan pemanfaatan yang tepat guna. Hadirnya finansial teknologi menjadikan momentum perbankan untuk berbenah diri dengan mengembangkan  beragam  inovasi.  Perbankan  dapat  memanfaatkan  perkembangan  teknologi informasi  dengan  memperkenalkan  layanan  berbasis  mobile  melalui  media  nirkabel  atau  disebut mobile banking . Layanan mobile banking umumnya menyediakan cara untuk memfasilitasi perbankan melalui personal digital assistant dan perangkat smartphone . Fasilitas layanan mobile banking memberikan kemudahan  dan  akses  transaksi  yang  cepat  dan real  time (Maulana  et  al.,  2018). Mobile  banking diciptakan untuk melakukan transaksi guna mencapai efektivitas dan efisiensi. Inovasi  transaksi  digital  dalam mobile  banking yang  mulai  gencar  dipromosikan  adalah penggunaan Quick Response Indonesian Standard (QRIS). QRIS adalah kode QR yang diterbitkan oleh Bank Indonesia (BI) dan Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) untuk transaksi pembayaran. QRIS  terintegrasi  dalam  aplikasi mobile  banking bahkan  e-wallet  seperti  ovo,  dana,  dll.  QRIS diluncurkan  pertama  kali  di  kantor  pusat  BI  pada  tanggal  17  Agustus  2019.  Implementasi  QRIS sebagaimana diatur dalam peraturan harus digunakan untuk semua transaksi pembayaran  digital di Indonesia mulai tanggal 1 Januari 2020 (Saputri, 2020). Bank Indonesia mencatat jumlah pengguna QRIS di Indonesia  meningkat hampir  9 juta rekening (A. A. N. Hidayat, 2021).
Meskipun transaksi menunjukkan peningkatan, akan tetapi hal tersebut masih belum sesuai dari target yang dicanangkan pemerintah melalui program gerakan cashless society . Misalnya penggunaan QRIS di Kabupaten Wonogiri masih minim. Penyebabnya, pemahaman yang kurang sekaligus belum meratanya  penggunaan  teknologi  ke  seluruh  masyarakat  di  Kabupaten.  Berdasar  data  Bank Indonesia, merchant atau  pedagang  pengguna  QRIS  di  Wonogiri  hanya  8%  dari  total  358.410 pengguna  di  Soloraya.  Artinya,  QRIS  di  Wonogiri  digunakan  oleh  sekitar  28.672  merchant. Pendataan itu dilakukan pada Juli 2022 dan dapat berubah sesudahnya (Suseno, 2022). Selain fasilitas yang belum optimal, diduga terdapat beberapa kendala yang menyertai dalam pengenalan QRIS. Kendala seperti tingkat literasi keuangan digital  di daerah terpencil masih rendah, internet yang  terfokus di pulau Jawa, kepemilikan smartphone yang terinstall aplikasi dan pengenaan biaya 0,7% dari nilai transaksi pembayaran. Hal tersebut menjadi salah satu pertimbangan mengapa UMKM  dan  masyarkat  belum  sepenuhnya  beralih  ke  pembayayaran  non  tunai.  Pembayran tradisional dengan uang, masing dianggap cara pembayaran yang efektif meski tidak  efisien yakni keterbatasan untuk pengembalian dan sebagainya.
Preferensi  konsumen  dalam  menggunakan  QRIS  pada  setiap  traksaksi-transaksinya  akan didasarkan pada karakteristik atau persepsi yang mendorong minat untuk bertransaksi menggunakan QRIS  (Permadi  &  Wilandari,  2021).  Banyak  faktor  yang  umumnya  menjadi  pertimbangan  dalam menggunakan media transaksi elektronik atau aplikasi layanan mobile banking . Perilaku penerimaan ini salah satunya dapat dievaluasi dengan model TAM ( Technology Acceptance Model ) dengan tujuan untuk dapat memastikan seberapa besar tinggi penerimaan pengguna terhadap teknologi (Wardani, 2021). TAM  telah  menjadi  model  yang  populer  dan  digunakan  dalam  berbagai  penelitian  tentang proses adopsi teknologi informasi yang baru. TAM memberikan gambaran umum tentang keputusan adopsi  teknologi  dengan  tujuan  memperjelas  perilaku  pengguna  di  antara  berbagai  kelompok pengguna (Kurniawan & Sukarno, 2021). TAM menjelaskan bahwa bagaimana perilaku pengguna dalam mengadopsi sistem atau teknologi baru (Davis, 1989). Dalam teori TAM menjelaskan dasar yang mempengaruhi penggunaan suatu teknologi baru adalah manfaat dan kemudahan penggunaan. Teori  TAM  dalam  penelitian  digunakan  untuk  mengukur  perilaku  seseorang  dalam    keputusan menggunakan QRIS.
Konsep TAM yang pertama berkaitan dengan adopsi penggunaan teknologi adalah  dimensi kegunaan  ( usefulness ).  Menurut  Davis  (F.  Davis,  1989)  persepsi  kegunaan  merupakan  bentuk kepercayaan    individu  bahwa  penggunaan  suatu  sistem  tertentu  akan  meningkatkan  efektivitas kinerjanya. Kemanfaatan yang dirasakan konsumen dapat mempengaruhi perilaku penggunaan suatu sistem.  Adapun penelitian yang mendukung  hipotesis ini yaitu (Huddin & Masitoh, 2021; Rastini &
Respati,  2021)  menunjukkan  bahwa  persepsi  kegunaan  berpengaruh  terhadap  sikap  penggunaan suatu  sistem  atau  teknologi.  Hal  ini  disebabkan  karena  sesorang  menggunakan  teknologi  harus berlandaskan  pada  sisi  manfaat.  Seseorang  tidak  mungkin  menggunakan  alat  atau  media  terentu ketika  tidak  mendapatkan  benefit,  seperti  biaya  menjadi  lebih  murah,  waktu  yang  lebih  singkat bahkan  benefit  lain  seperti  berkurangnya  intensitas  kerja  ( effortless ).  QRIS  diharapkan  mampu mencover  keuntungan  ini,  yakni  menjadikan  transaksi  lebih  cepat  karena  tidak  perlu  antri,  hanya dengan scan dan tentunya pekerjaan menjadi ringan
Selain kemudahan, dimensi kedua dalam konstruk TAM adalah dimensi kemudahan ( ease of use ). Menurut  Davis  (1989)  kemudahan  penggunaan  merupakan  rasa  percaya  seseorang  bahwa menggunakan  sistem  tersebut  bebas  dari  usaha  yang  keras.  Berdasarkan  penelitian  yang  telah dilakukan oleh Widiyanti (2020) pada penelitian tersebut kemudahan penggunaan memiliki pengaruh positif  terhadap  keputusan  nasabah  menggunakan  teknologi.  Karena  semakin  mudah  teknologi diggunakan,  seperti user  interface yang  sederhana,  perintah  yang  mudah  dipahami,  bahasa  yang sederhana dan tampilan yang menarik akan mempengaruhi sesorang untuk sering menggunakan. Lebih  lanjut,  terdapat  faktor  kepercayaan  diluar  konstruk  TAM  yang  diduga  juga  dapat mempengaruhi keputusan nasabah menggunakan teknologi. Berdasarkan Kumra (2012) kepercayaan dapat meningkatkan keputusan untuk menggunakan mobile banking . Romadon dan Nurhapsari (2020) menyatakan bahwa kepercayaan memegang peran penting bagi nasabah menggunakan BSI Mobile. Ketika melakukan transaksi pada BSI Mobile seseorang harus yakin bahwa transaksi tersebut aman dan  dapat  dipercaya.  Sehingga  tidak  ada  kekhawatiran  apabila  nasabah  memutuskan  untuk menggunakan  BSI  Mobile.  Semakin  tinggi  tingkat  kepercayaan  nasabah,  maka  semakin  banyak nasabah yang menggunakan BSI Mobile di masa pandemi Covid-19. Apabila diaplikasikan dalam QRIS,  diharapkan  sesorang  memiliki  kepercayaan  bahwa  transaksi  menggunakan  QRIS  adalah transaksi  yang  aman  karena  memiliki  kredibilitas  bank  yang  menaunginya.  Meskipun  beberapa aplikasi dilaporkan terkena kerentanan scam , akan tetapi masalah tersebut relatif sedikit dan faktor utama berasal dari user, bukan dari provider.
Berdasakan uraian diatas, maka penelitian ini mencoba menganalisis lebih lanjut terkait evaluasi penggunaan QRIS dengan pendekatan TAM. Penelitian ini, secara empiris mengungkap faktor apa saja yang menyebabkan masyarakat menggunakan transanksi QRIS pada mobile banking , khususnya mobile banking pada bank syari ’ ah. Hal ini ditujukan agar kampanye cashless pada perbankan syari ’ ah dapat  dilakukan  secara  masif  dengan  mempertimbangkan  masukkan  dan  fenomena  yang  terjadi sehingga  gerakan  non  tunai  dapat  berjalan  optimal.  Tentunya  juga  meningkatkan marketshare perbankan  syari ’ ah  sebagai  bank  yang  siap  beradaptasi  dengan  perkembangan  teknologi,  terlebih dipercaya sebagai bank yang mampu bersaing dengan bank konvensional.

## 2. Literatur Review Mobile Banking
Mobile  banking dapat  didefinisikan  layanan  yang  disediakan  oleh  pihak  bank  yang  dapat digunakan untuk bertransaksi melalui smartphone (Curran et al. , 2003) . Mobile banking menyediakan fungsi  layanan  seperti  layanan  informasi  (pengecekan  saldo,  daftar  perubahan/mutasi  dan  lokasi cabang/ATM terdekat), layanan transaksi (transfer, pembayaran tagihan, pembelian pulsa dan saldo) dan banyak fungsi lainnya (Shinhan, 2020). Berdasarkan definisi tersebut, mobile banking memudahkan nasabah  bertransaksi  di smatrphone tanpa  harus  melalui  karyawan  bank.  Sebagian  besar  aktivitas nasabah  dapat  memanfaatkan  media  yang  terdapat  di smartphone.  Mobile  banking pertama  kali dimunculkan oleh Excelcom pada akhir 1995 dan mobile banking pertama di Indonesia diluncurkan oleh Bank Central Asia dengan m-BCA. Bank Syariah pertama kali yang meluncurkan mobile banking di Indonesia oleh Bank Muamalat dengan Muamalat Mobile pada 14 November 2019 (Mumalat, 2019).
Quick Response Indonesian Standard (QRIS) QRIS merupakan  standard  kode  nasional  yang  digunakan  untuk  memfasilitasi  pembayaran dengan  sistem QR-code yang  diluncurkan  oleh  Bank  Indonesia  dan  Asosiasi  Sistem  Pembayaran Indonesia  (ASPI)  (Bank  Indonesia,  2020).  Kode  QR  di  QRIS  berupa  barcode  dengan  algoritma khusus yang dapat dibaca oleh pembaca barcode atau smartphone dengan bantuan kamera. (Musyaffi & Kayati, 2020). Sumber dana transaksi QRIS adalah simpanan atau sumber dana berupa kartu kredit, kartu debit dan uang elektronik dengan menggunakan fasilitas penyimpanan berbasis server pada lembaga yang disetujui oleh Bank Indonesia. Transaksi QRIS nasional dibatasi maksimal Rp. 10 juta per transaksi atau sesuai kebutuhan promotor atau penerbit (Saputri, 2020).
Bank  Indonesia  sebagai  pemegang  aturan  kebijakan  ( policy )  Gerbang  Pembayaran  Nasional (GPN)  menetapkan  standar  kode  QR  untuk  pembayaran  sebagai  fasilitasi  pembayaran  digital  di Indonesia.  QRIS mengintegrasikan  berbagai  sarana  dan  pembayaran  berskala  nasional.  Manfaat QRIS bagi pengguna adalah transaksi pembayaran yang lebih cepat dan aman karena penyelenggara QRIS  atau merchant yang  menggunakan  QRIS  memiliki  izin  dan  pengawasan  tetap  dari    Bank Indonesia (Bank Indonesia, 2020). Mekanisme pembayaran hanya membutuhkan beberapa langkah sederhana seperti scanning hingga transaksi terakhir dinyatakan berhasil, dan bukti transaksi secara otomatis tersimpan di riwayat transaksi konsumen.

## Technology Acceptance Model (TAM)
Technology  Acceptance  Model (TAM)  diperkenalkan  pertama  kali  oleh  Davis  pada  tahun  1989 melalui adaptasi Theory of Reasoned Action (TRA) oleh Azjen dan Fishbein pada tahun 1980. Technology Acceptance Model (TAM) menjelaskan bagaimana perilaku manusia dalam menerima dan menggunakan teknologi  informasi  (F.  D.  Davis,  1989).  TAM  bertujuan  untuk  menjelaskan  faktor-faktor  yang menentukan  perilaku  pengguna  terhadap  penerimaan  teknologi.    Faktor-faktor  dasar  yang mempengaruhi pengguna suatu teknologi informasi yang adalah manfaat (kegunaan) dan kemudahan penggunaan.

## Gambar 1. Kerangka Penelitian Berdasar Adopsi TAM
Menurut Davis (F. Davis, 1989) persepsi kegunaan merupakan bentuk  kepercayaan  individu bahwa  penggunaan  suatu  sistem  tertentu  akan  meningkatkan  efektivitas  kinerjanya.  Adapun indikator-indikator yang digunakan untuk mengukur persepsi kegunaan yaitu  dapat meningkatkan efektivitas kinerja, bermanfaat, lebih cepat dan hemat waktu (F. Davis, 1989).  Persepsi juga dapat didefinisikan  sebagai  persepsi  manfaat  yang  digunakan  sebagai  salah  satu  ukuran  kepercayaan terhadap teknologi, apakah dapat memberikan manfaat bagi pengguna  (Musyaffi & Kayati, 2020). Persepsi  kegunaan  dapat  menggambarkan  probabilitas  subyektif  pengguna  potensial  bahwa penggunaan sistem teknologi baru dapat berguna dan dapat memberikan prediksi pola keputusan yang dapat diandalkan untuk penggunaan sistem informasi (Musyaffi & Kayati, 2020).
Decision Ease of Use Usefulness Trust
Semakin besar manfaat pada QRIS semakin besar tingkat keputusan nasabah menggunakan QRIS . Manfaat yang terdapat pada QRIS seperti mudah dipahami, efisien serta efektifitas transaksi. Nasabah yang menyadari sesuatu yang memiliki kegunaan dapat meningkatkan kinerja akan tergerak untuk  menggunakannya.  Apabila  nasabah  menyadari  bahwa QRIS berguna  untuk  nasabah,  maka nasabah akan menggunakan QRIS secara sepenuhnya. Hipotesis ini juga didukung oleh penelitian dari (Azizah et al., 2020; Himawati & Firdaus, 2021; Kurniaputra & Nurhadi, 2018). H 1 : Kegunaan berpengaruh positif terhadap penggunaan QRIS mobile banking syari ’ ah
Penggunaan suatu layanan dan penerimaan teknologi baru akan terasa nyaman jika penggunaan teknologi  tersebut  terasa  mudah.  Setiap  individu  memiliki  persepsi  tentang  kemudahan  atau kenyamanan yang berbeda-beda. Menurut Davis (1989) persepsi kemudahan merupakan  parameter yang  mewakili  kepercayaan  pengguna  bahwa  penggunaan  teknologi  tidak  begitu  rumit.  Frekuensi penggunaan dan interaksi dengan sistem dapat menunjukkan bahwa sistem mudah bagi pengguna untuk  mengidentifikasi,  menggunakan,  dan  mengoperasikannya  (Rahayu  et  al.,  2017).  Indikator- indikator yang dapat digunakan untuk mengukur  persepsi kemudahan penggunaan adalah bahwa sistem  mudah  dipelajari,  mudah  digunakan,  mudah  dipahami  dan  fleksibel    (F.  Davis,  1989). Beberapa peneliti mengganggap persepsi kemudahan adalah sebagai bagian integral dari model TAM digunakan untuk meneliti serta mengukur penerimaan pengguna suatu teknologi (Musyaffi & Kayati, 2020).
Semakin  tinggi  tingkat  kemudahan  pada QRIS, maka  semakin  tinggi  keputusan  nasabah menggunakan QRIS. Penggunaan aplikasi QRIS yang mudah dan praktis, dapat meningkat keputusan transaksi menggunakan QRIS pada masyarakat Surakarta. Nasabah yang merasa mudah dan praktis dalam transaksi di QRIS, maka nasabah akan sering menggunakan QRIS untuk bertransaksi dan aktivitas lainnya. Hipotesis ini juga didukung oleh penelitian dari (Latief & Dirwan, 2020; Pradini & Susanti, 2021; Widiyanti, 2020).
H 2 : Kemudahan berpengaruh positif terhadap penggunaan QRIS mobile banking syari ’ ah
Berdasarkan Kumra (2012) kepercayaan dapat meningkatkan keputusan untuk menggunakan mobile  banking. Menurut  Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia,  kepercayaan  merupakan  keyakinan seseorang terhadap sesuatu yang dipercayai benar ada dan nyata. Menurut Romadon dan Nurhapsari (2020) kepercayaan merupakan keyakinan nasabah dalam melakukan transaksi elektronik perbankan dan  keyakinan  dari  transaksi  yang  dilakukan  secara  mekanisme  operasionalnya.  Ketika  seseorang sudah  merasakan  keyakinan  untuk  bertransaksi  secara  online,  maka  potensi  untuk  menggunakan teknologi  akan  semakin  tinggi.  Menurut  Maharama  dan  Kolis  (2018)  terdapat  beberapa  indikator kepercayaan yaitu kemampuan, keamanan dan integritas Semakin  tinggi  tingkat  kepercayaan  nasabah  pada QRIS ,  maka  berpotensi  tinggi  tingkat keputusan nasabah menggunakan QRIS. Ketika nasabah menggunakan QRIS, nasabah perlu yakin bahwa aplikasi yang digunakan tersebut aman untuk digunakan. Kepercayaan menjadi peran penting dalam meningkatkan keputusan nasabah menggunakan QRIS . Ketika nasabah sudah merasa percaya dengan QRIS yang digunakan, maka nasabah tetap menggunakan . Penelitian ini juga didukung oleh penelitian dari (Himawati & Firdaus, 2021; Romadon & Nurhapsari, 2020; Anggono et al., 2020) H 3 : Kepercayaan berpengaruh positif terhadap penggunaan QRIS mobile banking syari ’ ah

## 3. Metode
Penelitian  ini  menggunakan  metode  kuantitatif  dimana  penelitian  kuantitatif  merupakan penelitian  yang  digunakan  untuk  memperoleh  wawasan  dan  memecahkan  masalah  dan  yang dilakukan dengan cara mengumpulkan data yang sistematis berupa angka-angka (Nasehudi & Gozali, 2012). Populasi pada penelitian ini adalah nasabah pengguna QRIS pada mobile banking bank syariah. Teknik sampling menggunakan random sampling pada masyarakat di Surakarta. Teknik pengambilan
data menggunakan kuesioner. Kuesioner atau angket merupakan metode pengumpulan data kepada masyarakat atau nasabah secara langsung dan tidak langsung dengan cara memberikan serangkaian pertanyaan atau penjelasan tertulis kepada responden dan memperoleh jawaban (Sugiyono, 2010). Penelitian  ini  diukur  menggunakan skala  likert .. Skala  likert digunakan  untuk  mengukur  pendapat, sikap,  pemikiran  seseorang  tentang  masalah  yang  dialami  (A.  A.  Hidayat,  2021).  Analisis  data menggunakan regresi linier berganda dengan Smart-PLS. Langkah pengujian terdiri atas pengujian outer model dan inner model . Adapun konstruk penelitian dirumuskan sebagai berikut:
Decision = α + β 1 Usefulness + β 2 Ease of Use + β 3 Trust + e Keputusan = α + β 1 Kegunaan + β 2 Kemudahan + β 3 Kepercayaan + e

## 4. Hasil dan Pembahasan
Profil Responden
Berdasarkan  hasil  penyebaran  kuesioner  diperoleh  140  responden.  Responden  tersebar  di beberapa  Kabupaten  di  wilayah  Soloraya  (Eks  Karesidenan  Surakarta).  Adapun  informasi  detail dijelaskan sebagai berikut:
Tabel 1. Informasi Responden Informasi Persentase Informasi Persentase Jenis Kelamin Pekerjaan Laki-laki 67% Entrepreneur 8% Perempuan 33% Pegawai Swasta 43% Pendidikan PNS 7% SD 4% Lainnya 42% SMP 34% m-banking SMA 42% BSI 68% Sarjana 20% BCA Syariah 24% Income BTN Syariah 2% < 1jt 6% Muamalat 6% 1jt – 3jt 23% Frekuensi/ bulan 3jt – 6jt 59% < 3 Transaksi 77% > 6jt 12% > 3 Transaksi 23%

## Outer Model
Validitas dan reliabilitas model penelitian dinilai dengan mengevaluasi model  eksternal ( outer model ). Dalam penelitian ini indikator bersifat reflektif, sehingga evaluasi model eksternal dianalisis dengan  menggunakan  nilai  validitas  konvergen  dan  validitas  diskriminan  dari  indikator  yang membentuk variabel laten.

## a. Validitas Konvergen
Pada uji validitas konvergen, pengukur suatu konstruk harus memiliki korelasi yang tinggi. Uji reflektif didasarkan pada nilai loading factor dari setiap indikator konstruk. Semakin tinggi nilainya semakin baik dalam  menginterpretasikan matrik faktor. Rule of thumb yang digunakan untuk uji validitas kovergen yaitu nilai outer loading dan AVE. Nilai outer loading harus > 0,7; dan nilai AVE harus > 0,5.
Berdasarkan  Gambar  2.  nilai loading  factor dari  semua  indikator  sudah  memenuhi  kriteria validitas konvergen, yaitu diatas 0,7. Pada tingkat variabel, validitas konvergen diukur dengan nilai AVE  juga  menunjukkan  nilai  melebihi  0.5.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  data  memiliki validitas konvergen.

## Gambar 2. Outer Loading
Gambar 3. Average Variance Extracted (AVE)

## b. Validitas Diskriminan
Validitas diskriminan memiliki prinsip berkebalikan dengan validitas konvergen, yaitu bahwa variabel pengukur (manifest) antara konstruk dengan konstruk lain tidak boleh memiliki korelasi tinggi.  Tingkat  validitas  diskriminan  dapat  diamati  pada output  Kriteria  Fornell-Larcker .  Adapun output pengujian disajikan pada tabel 2.
Tabel 2. Kriteria Fornell-Larcker Decision Ease of Use  Trust Usefulness Decision 0.887 Ease of Use 0.739 0.869 Trust 0.824 0.841 0.872 Usefulness 0.731 0.847 0.822 0.873
Tabel 2. Kriteria Fornell-Larcker menunjukkan korelasi antara variabel yang sama jumlahnya lebih besar dari korelasi dengan variabel lain. Berdasarkan hasil tersebut maka indikator penelitian
ini dinyatakan valid antau variabel laten dinilai dapat memberika prediksi  terhadap indikatornya lebih baik dibandingkan prediksi indikator pada variabel lain.

## c. Reliabilitas
Pengujian  reliabilitas  memberikan  gambaran  mengenai  ketepatan,  konsistensi,  dan  akurasi alat ukur yang digunakan dalam melakukan pengukuran. Uji ini memakai 2 metode yaitu Composite Reliability (CR)  dan Cronbach’s  Alpha (CA). Rule  of  thumb nilai RA  dan  CA harus  melebihi  0,7 meskipun dalam penelitian.
Gambar 4. Composite Reliability
Gambar 5 . Cronbach’s Alpha
Berdasarkan Gambar 4 dan 5 terlihat nilai CR dan CA setiap variabel telah memenuhi standar minimal yaitu > 0,7. Hal ini menunjukkan bahwa setiap variabel bersifat reliabel dan pertanyaan dalam  kuesioner  dapat  dinilai  andal  dalam  memberikan  pengukuran  terhadap  fenomena  yang diusulkan.

## Inner Model
Pengujian  inner  model  merupakan  tahap  setelah  model  dinilai  memenuhi  uji  validitas diskriminan. Pengujian ini menggunakan R Square (R 2 ) untuk setiap variabel endogen (dependen) sebagai prediksi inner model/model struktural.
Tabel 3. Adjusted R Square R Square R Square Adjusted Decision 0.69 0.683
Berdasarkan Tabel 3. dapat diartikan bahwa seluruh variabel independent menjelaskan 68.9% varians dalam keputusan bertransaksi menggunakan QRIS pada mobile banking bank syariah. Hasil dari  tabel  tersebut  menunjukkan  ukuran  kekuatan  model  yang  diusulkan  dalam  penelitian  ini termasuk dalam kriteria kelompok kuat.
Pengujian Hipotesis
Uji  hipotesis  membandingkan  t-hitung  terhadap  t-tabel.  Perbandingan  tersebut  guna mengetahui  berpengaruh  atau  tidaknya  antar  variabel  yang  diujikan.  T-hitung  diperoleh  dengan pengolahan boostraping dengan  Smart-PLS.  Dalam  penelitian  ini  hipotesis  diuji  dengan  nilai signifikansi α =0,05 dengan pengujian hipotesis two tailed . Jika nilai α =0,05, maka nilai t harus melebihi 1,960. Apabila t-hitung < t-tabel, maka H 0 ditolak dan H a diterima, dan berlaku sebaliknya. Adapun nilai untuk pengujian hipotesis yaitu dari output dari hasil bootstrapping sebagai berikut:
Tabel 4. Boostraping Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation (STDEV) T Statistics (|O/STDEV|) P Values Ease of Use -> Decision 0.095 0.088 0.041 2.317073 0.005 Trust -> Decision 0.647 0.656 0.110 5.881818 0.000 Usefulness -> Decision 0.118 0.118 0.033 3.575758 0.004

## Pembahasan
Pengaruh Kegunaan terhadap Keputusan Menggunakan QRIS Hasil Analisis pengaruh kegunaan (U) terhadap sikap penggunaan keputusan menghasilkan t- statistic 3.475 > 1.96. Adapun nilai original sample bernilai positif sehingga dapat disimpulkan bahwa kegunaan berpengaruh positif dan signifikan terhadap keputusan penggunaan QRIS dalam transaksi menggunakan mobile banking bank syari ’ ah.  Dengan demikian hipotesis kedua dalam penelitian ini diterima.  Persepsi  kegunaan  ( perceived  usefullnes) merupakan  bentuk    kepercayaan    individu  bahwa penggunaan suatu sistem tertentu akan meningkatkan efektivitas kinerjanya. Persepsi kegunaan dapat menggambarkan probabilitas subyektif pengguna potensial bahwa penggunaan sistem teknologi baru dapat  berguna  dan  dapat  memberikan  prediksi  pola  keputusan  yang  dapat  diandalkan  untuk penggunaan sistem informasi (Musyaffi & Kayati, 2020).
Manfaat yang dirasakan masyarakat dalam menggunakan fitur QRIS pada mobile banking bank syari ’ ah  merupakan  faktor  yang  paling  dominan  karena  fitur  ini  dapat  membantu  transaksi pembayaran lebih cepaat, sehingga penggunaan QRIS dapat meningkatkan efektivitas kinerja serta menghemat  waktu.  Hasil  temuan  ini  sejalan  dengan  penelitian  Huddin  &  Masitoh  (Huddin  & Masitoh, 2021), Rastini & Respati (Rastini & Respati, 2021), Wandira et al (Wandira et al., 2022) yang menyatakan  bahwa  persepsi  kegunaan  berpengaruh  signifikan  terhadap  sikap  penggunaan mobile payment dengan dengan analisis bahwa responden merasakan manfaat saat menggunkan mobile payment karena mengefesienkan waktu, meniingkatkan efektivitas kerja dan mendorong sikap positif terhadap penerimaan layanan.
Pengaruh Kemudahan terhadap Keputusan Menggunakan QRIS Hasil Analisis pengaruh kemudahan (EU) terhadap sikap penggunaan keputusan menghasilkan t-statistic 2.317 > 1.96. Adapun nilai original sample bernilai positif sehingga dapat disimpulkan bahwa kemudahaan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  keputusan  penggunaan  QRIS  dalam transaksi  menggunakan mobile  banking bank  syari ’ ah.  Dengan  demikian  hipotesis  pertama  dalam penelitian  ini  diterima.  Menurut  Davis  (1989)  persepsi  kemudahan  merupakan    parameter  yang
mewakili  kepercayaan  pengguna  bahwa  penggunaan  teknologi  tidak  begitu  rumit.  Frekuensi penggunaan dan interaksi dengan sistem dapat menunjukkan bahwa sistem mudah bagi pengguna untuk  mengidentifikasi,  menggunakan,  dan  mengoperasikannya  (Rahayu  et  al.,  2017).    Karena sifatnya  yang  mudah  untuk  dipoerasionalkan  maka  cenderung  memiliki  keyakinan  dan  keputusan untuk bertindak terhadap sesuatu (F. Davis, 1989).
Hal ini terlihat ketika transaksi pembayaran QRIS dapat dilakukan dengan mudah yaitu dengan cara scan barcode pada platform yang menyediakan fitur layanan QRIS. Pada BSI Mobile misalnya, fitur  QRIS  dapat  langsung  diakses  melalui icon bertuliskan  QRIS.  Selain  mudah  digunakan  untuk bertransaksi penggunaan fitur layanan QRIS pada BSI mobile juga mudah dipelajari dan prosesnya mudah dimengerti, penggunaanya sangat fleksibel dapat diakses kapan saja dan dimana saja sehingga pengguna dapat merasakan kemudahan dalam bertrasaksi. Penelitian ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan Huddin & Masitoh (Huddin & Masitoh, 2021), Rastini & Respati (Rastini & Respati, 2021), Wahyudi & Yanthi (Wahyudi & Yanthi, 2021) dan Wandira et al (Wandira et al., 2022) yang menunjukkan  bahwa  persepsi  kemudahan  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  adopsi penggunaan teknologi atau aplikasi mobile payment.

## Pengaruh Kepercayaan terhadap Keputusan Menggunakan QRIS
Hasil Analisis pengaruh kegunaan (U) terhadap sikap penggunaan keputusan menghasilkan t- statistic 5.881 > 1.96. Adapun nilai original sample bernilai positif sehingga dapat disimpulkan bahwa kepercayaan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  keputusan  penggunaan  QRIS  dalam transaksi  menggunakan mobile  banking bank  syari ’ ah.  Dengan  demikian  hipotesis  ketiga  dalam penelitian ini diterima.
Penelitian ini sejalan dengan teori Kumra (2012) menyatakan bahwa dalam keputusan terdapat kepercayaan  didalamnya.  Berdasarkan  kriteria  tersebut,  kepercayaan  telah  memenuhi  untuk meningkatkan  keputusan  nasabah  menggunakan QRIS  syariah  mobile  banking pada  masyarakat Surakarta. Berdasarkan teori Kumra dan indikator yang digunakan pada penelitian, kepercayaan yang terdapat pada QRIS syariah mobile banking seperti aplikasi beroperasi dengan baik, memiliki tingkat keamanan yang dapat dipercaya dan memberi kenyamanan bagi penggunna.
Kepercayaan  berperan  penting  bagi  nasabah  pengguna QRIS  syariah  mobile  banking, apabila nasabah  merasa  percaya  aplikasi  yang  digunakan  sudah  aman  maka  nasabah  tersebut  tetap memutuskan  menggunakan QRIS  syariah  mobile  banking tanpa  rasa  ragu.  Sehingga  berpontensi meningkatkan keputusan nasabah menggunakan QRIS syariah mobile banking .  Terdapat indikator pada variabel  kepercayaan  yaitu  kemampuan,  kebaikan  hati  dan  integritas  mempengaruhi  keputusan nasabah menggunakan QRIS syariah mobile banking. Kepercayaan juga memiliki peran penting pada keputusan  nasabah  menggunakan QRIS  syariah  mobile  banking. Ketika  nasabah  percaya  untuk menggunakan layanan QRIS syariah mobile banking akan kemampuan yang bagus, pelayanan online yang baik dan integrias, maka dapat meningkatkan keputusan nasabah menggunakan QRIS syariah mobile banking .
5. Kesimpulan Kemajuan  teknologi  mengharuskan  perbankan  melakukan  inovasi  agar  tetap  diterima  di masyarakat dengan menyesuaikan kebutuhannya. Inovasi QRIS yang terintegrasi pada mobile banking adalah langkah nyata sinergi antara perkembangan teknologi dengan gerakan non tunai. QRIS dinilai mampu  memberikan  kemudahan  transaksi  dan  manfaat  yang  optimal  bagi  nasabah.  Hal  tersebut dapat dilihat dalam hasil penelitian yang menyatakan bahwa penggunaaan QRIS dinilai sangat mudah digunakan  nasabah,  karena  hanya  cukup  melakukan scaning pada  aplikasi mobile  banking .  Sehingga kegiatan  transaksi  berjaran  mudah,  cepat  dan  tentunya  effortless.  Selain  itu,  QRIS  juga  memiliki kepercayaan  yang  bagus  karena  model  pembayaran  menggunakan mobile  banking yang  di back-up perbankan memiliki citra yang bagus dalam pengelolaan keuangan. Pelayanan yang diberikan sangat
professional  dan  dinilai  sudah  cukup  dalam  memberikan  rasa  aman  dan  nyaman.  Akan  tetapi, meskipun seluruh variabel penelitian ini dinilai cukup memberi dampak pada perilaku penggunaan QRIS,  masih  terdapat  beberapa  catatan  yang  dapat  digunakan  sebagai  masukan  demi  terciptanya masyakarat yang memiliki budaya baru berupa Gerakan non tunai. Pertama adalah sosialisasi yang masif,  baik  kepada  merchant  maupun  user.  Kedua,  adalah  pemerataan  jaringan  interent  sehingga aplikasi mobile banking dapat diases dengan mudah oleh seluruh pengguna. Ketiga, peningkatan layanan online  seperti  pengaduan  online,  sehingga  pengguna  QRIS  merasa  puas  dengan  fasilitas  yang diberikan. Terakhir adalah peningkatan fitur aplikasi yang minim bug .
Referensi
Azizah, P., Witi, A., & Seri, E. (2020). Pengaruh Perceived Usefulness , Perceived Ease of Use Dan Perceived Credibility Terhadap Keputusan Menggunakan M-Banking Dimasa Covid-19. Jurnal Ilmiah Akuntansi Budgeting , 1 , 53 – 62. Bank Indonesia. (2020). QR Code Indonesian Standart (QRIS) . BI.Go.Id. Bank, S. (2020). Pengertian Mobile banking . Www.Shinhan.Co.Id.
Curran, J. M., Meuter, M. L., & Surprenant, C. F. (2003). Intentions to Use Self-Service Technologies: A  Confluence  of  Multiple  Attitudes. Journal  of  Service  Research , 5 (3),  209 – 224. https://doi.org/10.1177/1094670502238916 Davis, F. (1989). Perceived usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information technology. MIS Quarterly: Management Information Systems , 13 (3), 319 – 339. https://doi.org/10.2307/249008 Davis, F. D. (1989). Information Technology Introduction . 13 (3), 319 – 340. Hidayat,  A.  A.  (2021). Menyusun  Instrumen  Penelitian  &  Uji  Validitas-Reliabilitas .  Health  Books Publishing. Hidayat, A. A. N. (2021). Bank Indonesia Catat Jumlah Pengguna QRIS Hingga 9 Juta . Tempo.Co.
Himawati, D., & Firdaus, M. F. (2021). Pengaruh Word of Mouth dan Manfaat Terhadap Keputusan Menggunakan E-Wallet Dana Melalui Kepercayaan Pelanggan di Jabodetabek. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis Dan Manajemen Indonesia , 4 (3), 424 – 436. https://doi.org/10.31842/jurnalinobis.v4i3.194
Huddin, M. N., & Masitoh, M. R. (2021). Persepsi Kegunaan dan kemudahan menggunakan terhadap Niat  Menggunakan  Mobile Payment  dimasa  Pandemi  Covid-19. Jurnal  Al-Qardh , 6 (1),  1 – 16. https://doi.org/10.23971/jaq.v6i1.2699 Kumra, R. (2012). Internet Banking Usage: A Customer’s Perspective (pp. 67 – 76).
Kurniaputra,  A.  Y.,  &  Nurhadi,  M.  (2018).  Pengaruh  Persepsi  Kemudahan,  Risiko  Dan  Manfaat Terhadap Keputusan Nasabah Menggunakan Mobile banking Bri Di Surabaya. Journal of Business & Banking , 8 (1), 109 – 120. https://doi.org/10.14414/jbb.v8i1.1557 Kurniawan,  I.,  &  Sukarno,  H. (2021). The Shifting  Of  Qr Code-Based  Payment  Method  To  Improve  The Competitive  Advantage  (  Ca  )  At  Bank  Jatim  Through  Tam  Model  Approach . 23 (3),  22 – 27. https://doi.org/10.9790/487X-2303072227 Latief,  F.,  &  Dirwan.  (2020). Pengaruh  Kemudahan,  Promosi,  dan  Kemanfaatan  Terhadap  Keputusan Penggunaan Uang Digital . 3 (April), 16 – 30.
Maharama,  A.  R.,  &  Kholis,  N. (2018).  Pengaruh  Kepercayaan,  Kemudahan  dan  Persepsi Risiko Terhadap  Keputusan  Pembelian  Jasa  Gojek  di  Kota  Semarang  Yang  di  Mediasi  Minat  Beli Sebagai Variabel Intervening. EKOBIS , 19 , 203 – 213. Maulana,  R.,  Mailany,  M.,  Syariah,  P.,  Aceh,  D.  B.,  &  Informasi,  P.  T.  (2018). PENGARUH PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP . 2 , 146 – 155. Mumalat,  B.  (2019). Muamalaat  DIN:  Aplikasi  Mobile  banking  Baru  dari  Bank  Muamalat . Www.Bankmuamalat.Co.Id.
Musyaffi, A. M., & Kayati, K. (2020). Dampak Kemudahan dan Risiko Sistem Pembayaran QR Code: Technology Acceptance Model (TAM) Extension. Jurnal Inspirasi Bisnis Dan Manajemen , 3 (2),
161. https://doi.org/10.33603/jibm.v3i2.2635
Nasehudi,  toto syatori, & Gozali, N. (2012). Metode Penelitian Kuantitatif (Cetakan 2). CV PUSTAKA SETIA.
Permadi,  Y.  A.,  &  Wilandari,  A.  (2021).  Preferences  of  Using  Quick Response  Code  Indonesian Standard  (  QRIS  )  Among Students  as  a  Means  of  Digital Payment. Journal  of  Enterprise  and Development , 03 (01).
Pradini, K. T., & Susanti, S. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan, Literasi Digital, Dan Kemudahan Penggunaan Terhadap Penggunaan Mobile banking Bca, Bni, Bri. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis
Universitas Udayana , 10 (10), 859. https://doi.org/10.24843/eeb.2021.v10.i10.p04
Rahayu, F. S., Budiyanto, D., & Palyama, D. (2017). Analisis Penerimaan E-Learning Menggunakan Technology Acceptance Model (Tam) (Studi Kasus: Universitas Atma Jaya Yogyakarta). Jurnal Terapan Teknologi Informasi , 1 (2), 87 – 98. https://doi.org/10.21460/jutei.2017.12.20 Rastini,  N.  M.,  &  Respati,  N.  N.  R.  (2021).  Public  Attitudes  and  Interests  in  Using  Online Transactions (TAM Application And TRA Model). Jurnal Minds: Manajemen Ide Dan Inspirasi , 8 (1), 175 – 190. https://doi.org/10.24252/minds.v8i1.21348 Romadon,  A.  S.,  &  Nurhapsari,  R.  (2020).  Pengaruh  Kemudahan  Terhadap  Keputusan Menggunakan E-Banking Pada Bni 46 Kc Karangayu Semarang Dengan Minat Nasabah Dan Kepercayaan Sebagai Variabel Mediasi. Solusi , 18 (4). https://doi.org/10.26623/slsi.v18i4.2847 Saputri, O. B. (2020). Preferensi Konsumen Dalam Menggunakan Quick Response Code Indonesia Standard (QRIS) Sebagai Alat Pembayaran Digital. Journals of Economics and Business Mulawarman , 17 (2), 1 – 11. Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D . Alfabeta. Suseno, L. S. M. P. (2022, October 24). Pengguna QRIS di Wonogiri Masih Rendah, Pemkab bakal Gencarkan  Sosialiasi. Solopos.Com .  https://www.solopos.com/pengguna-qris-di-wonogiri- masih-rendah-pemkab-bakal-gencarkan-sosialiasi-1438862
Tri  Anggono,  B.  N.,  .  I.,  &  A  B,  S.  H.  (2020).  Persepsi  Kemudahan,  Resiko  Dan  Kepercayaan Terhadap Keputusan Penggunaan Gopay. Fokus Ekonomi : Jurnal Ilmiah Ekonomi , 15 (1), 144 – 153. https://doi.org/10.34152/fe.15.1.144-153
Wahyudi, B., & Yanthi, M. D. (2021). Penerimaan Teori Tam Terhadap Penggunaan Mobile Payment Dengan  Kompatibilitas  Sebagai  Variabel  Eksternal. Akuntabilitas , 15 (1),  55 – 72. https://doi.org/10.29259/ja.v15i1.11850 Wandira, R., Fauzi, A., Azim, F., & Annas, F. (2022). Customer Acceptance Analysis Of Indonesia Mobile banking Using Technology Acceptance ( TAM ). International Journal of Progressive Sciences and Technologies (Ijpsat) , 30 , 546 – 556. https://doi.org/10.52155 Wardani, D. (2021). Faktor-Faktor Pengaruh Penggunaan Mobile banking (Studi Kasus Pada Nasabah Bank Pemerintah). Jurnal Sistem Informasi Bisnis , 2 (1), 15 – 32. Widiyanti,  W.  (2020).  Pengaruh  Kemanfaatan,  Kemudahan  Penggunaan  dan  Promosi  terhadap Keputusan Penggunaan E-Wallet OVO di Depok. Moneter - Jurnal Akuntansi Dan Keuangan , 7 (1), 54 – 68. https://doi.org/10.31294/moneter.v7i1.7567