## PREFERENSI NASABAH NON-MUSLIM TERHADAP BANK SYARIAH (Studi pada Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya)

## Surya Sukti, Muhammad Aliansyah

## ABSTRACT
Bank Syariah Mandiri 'Palangka Raya branch in 2010 was up to the point: the most customers were  non-loading  religious  customers,  70%  of  which  were  non-Muslim  clients  and  30%  were Muslim  customers.  The  question  is,  why  are  there  more  non-commissioned  communities  who prefer  to  transact  in  Bank  Syariah  Mandm  'Palangka  Raya  and  "to  Muslims.  Peneh'ti  is interested  in  conducting  studies  that  focus  on  the  preferences  of  non-customer  customers  of Mandiri  Bank  Syariah  Branch  Palangka  Raya  The  purpose  of  this  study  is  to  describe  the frequency  of  the  study,  the  study  uses  a  qualitative  method  approach.The  results  of  this  study show  that  preferential  non-mushroom  customers  to  the  Bank  Syariah  Mandm  branch  of Palangka  Raya  are  customary  because  the  service  of  bank  employees  is  good  and  friendly, facility  expressions,  not  many  queues  like  old  banks,  and  benefits  that  customers  get.The  non- formal customer response to the Bank Syanah Mandiri branch of the Palangka Raya branch is common  because  it  is  almost  the  same  as  other  bank  products.  and  mustim  tend  to  run  in  the Bank Syanah Mandiri, Palangka Raya branch, yam; ek factor internal and internal factors. The encouragement or motivation of customers to transact at Bank Syariah Mandm 'Palangka Raya Branch  is  not  due  to  religious  motivation  or  consideration  (halat  /  haram).  This  reality reinforces the view that religious factors (abortion / haram) are not the main consideration in the  selection  of  Islamic  banks.  This  does  not  mean  to  consider  religious  considerations  or Islamic issues in them. But the safat of rationality influences the natural freedom of customers in choosing banks to transact and get the expected benefits.
Keywords: Sharia Bank, Customer, Non Muslim

## ABSTRAK
Bank Syariah Mandiri ' cabang Palangka Raya pada 2010 hingga …ang, penentu: yang menjadi nasabah terbanyak adalah nasabah  yang beragama non-muatun  yakni  70% nasabah nonmuslim dan  30%  nasabah  muslim.  Yang  menjadi  pertanyaannya  adalah,  mengapa  lebih  banyak masyarakat  non-muslim  yang  cenderung  memilih  bertransaksi  di  Bank  Syariah  Mandm' Palangka Raya dan" pada yang muslim. Penelitian ini tertarik melakukan kajian yang berfokus pada  preferensi  nasabah  non-rnush'm  terhadap  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Palangka  Raya. Tujuan  studi  ini  untuk  mendeskripsikan  jawaban  dari  bagaimana  hal  tersebut.  Studi  im menggunakan  pendekatan  dcsknptif  kualitatif.  Hasit  studi  ini  menunjukan  bahwa  prefermsn nasabah  non-mushnl  terhadap  Bank  Syariah  Mandm  cabang  Palangka  Raya  adatah  karena petayanan  karyawan  bank  itu  sendm'  yang  baik  dan  ramah,  kelmgkapan  fasilitas,  antrian  yang tidak  banyak  seperti  bank  lam,  dan  keuntungan  yang  dldapatkan  nasabah.  Tanggapan  nasabah non-muslml trrhadap pmduk Bank Syanah Mandiri cabang Palangka Raya adalah biasa-bmsa sap karena  hampir  sama  dengan  produk  bank  lain.  Faktor  yang  mendorong  nasabah  r.an-mustim cenderung  mum!  bertransalm'  di  Bank  Syanah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya,  yam;  faktor eksternal  dan  faktor  internal.  Dorongan  atau  motivasi  nasabah  bertransaksi  di  Bank  Syariah Mandm' Cabang Palangka Raya tidak karena motivasi atau pertimbangan agama (halat/haram). Realitas  ini  memperkuat  pandangan  yang  mengatakan  bahwa  faktor  agama  (hatal/haram)
Vol. 7, No.2, 2017
bukanlah  pertimbangan  utama  dalam  pemilihan  bank  syariah.  Hal  ini  tidak  bermaksud mengenyampmgkan  pertimbangan  agama  atau  pn’nsip - pn’nsip  syariah  yang  ada  di  dalamnya. Namun  safat  rasionalitas  yang  lebuh  memptngaruhi  kebebasan  alamiah  para  nasabah  dalam memilih  bank  untuk  bertransaksi  dan  mendapatkan  keuntungan  yang  diharapkan. Kata Kumci: bank syariah, nasabah, non muslim

## A. Pendahuluan
Hadirnya  Bank  Syariah  di  Indonesia  hingga  saat  ini  telah  direspon  positif  oleh  Bank Indonesia dalam perkembangannya. Hal ini ditandai dengan dibukanya Biro Perbankan Syariah di  Indonesia.  Volume  usaha  perbankan  syariah  akan  terus  meningkat,  didukung  perluasan jaringan  kantor  dan  produk  bank  syariah  yang  makin  lengkap  pula  seperti  halnya  bank  umum lainnya.  Bank-bank  konvensional  ramai-ramai  membuka  unit  syariah,  bahkan  ada  bank  yang semula  beroperasi  secara  konvensional,  kini  hijrah  menuju  bank  umum  yang  sepenuhnya menerapkan konsep syariah. Sehingga hal ini menandai telah diberlakukannya sistem perbankan ganda ( Dual Banking System ) dalam sistem perbankan di Indonesia. Upaya pengembangan Bank Syariah  tidak  cukup  hanya  berlandaskan  kepada  aspek-aspek  legal  dan  peraturan  perundang- undangan, tetapi juga harus berorientasi kepada pasar atau masyarakat sebagai pengguna jasa.
Pesatnya perkembangan  perbankan syariah juga telah diikuti dengan pesatnya kajian dan publikasi  mengenai  prunsip-prinsip  serta  praktek-praktek  bank  nyariah.  Namun  demikian. berbagai  kajian  dan  terbitan  tersebut  hampir  seluruhnya  membahas  bagaimana  strategi  sukses mengelola bank syariah dengan memfokuskan pada nasabah muslim sebagai sasaran utamanya. Tetapi  yang  jadi  pertanyaanya  adalah;  apakah  bank  syariah  tidak  sesuai  untuk  nasabah  non- muslim?.
Dalam konteks  Indonesia, hal  ini sangat  penting untuk  dipikirkan, mengingat  bahwa non muslim  di  Indonesia  selain  jumlahnya  cukup  signifikan,  juga  memiliki  potensi  ekonomi  yang besar. Hal ini diperkuat dengan kenyataan pada beberapa wilayah di Indonesia, bahwa penduduk non muslimlah yang merupakan mayoritas. 1
Dalam  upaya  perkembangannya  bank  syariah  tidak  hanya  memproyeksikan  sasaran nasabahnya  pada  masyarakat  yang  muslim  saja,  tetapi  tidak  menutup  kemungkinan  juga  pada masyarakat non-muslim. Sebab, agama Islam tidak membedakan antara orang muslim dan non- muslim.  Sebab,  agama  Islam  tidak  membedakan  antara  orang  muslim  dan  non-muslim  dalam bidang  muamalah,  seperti  Hadits  yang  diriwayatkan  oleh  Ahmad,  Bukhari,  Nasa'i  dan  lbnu Majah yang berbunyi:
......
Artinya:"Rasulullah SAW pernah menggadaikan baju besi kepada seorang Yahudi di Madinah, sebagai jaminan ketika beliau mengutang gandum dari seorang Yahudi". 2
Dari  hadits  tersebut  di  atas,  praktek  muamalah  lintas  agama  juga  pernah  dilakukan  oleh Rasulullah  SAW  pada  waktu  itu,  yakni  beliau  menggadaikan  baju  besinya  kepada  seorang Yahudi  sebagai  jaminan ketika beliau mengutang  gandum  kepada mereka (kaum  Yahudi).  Hal
1 Ali Mutasowifin, Menggagas Strategi Pengembangan Perbankan Syamil di Pasar Non Muslim, Jurnal Elektronik Universitas  Paramadina Vol  3  No  1,  September  2003,  h.25.  Dalam  http://www.scibd.com.  (diakses  Rabu,  06 April 2011)
2 Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah , Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. 2002, h.107
ini dilakukan oleh Rasulullah SAW sebagai bentuk refleksi dari hakikat beliau sebagai makhluk sosial atau makhluk Allah Swt yang masih membutuhkan orang lain di dalam kehidupannya. Hal tersebut  juga  dilakukan  oleh  Rasulullah  SAW  sebagai  bentuk  refleksi  dari  perintah  Allah  Swt yang  mengutus  beliau  ke  dunia  ini  sebagai  rahmat  bagi  sekalian  alam  ( rahmatan  lil  'alamin ) yang tercantum dalam Q.S Al-Anbiya:107 yang berbunyi:
َنيِمَل ََٰعۡلِّل ٗةَم ۡحَر  الَِّإ َكََٰنۡلَس ۡرَأ ٓاَمَو

## ١٠٧
Artinya: Dan tiadalah Kami mengutus kamu (Muhammad), melainkan untuk (menjadi) rahmat bagi semesta alam. 3
Dari ayat tersebut  menyatakan bahwa  Allah Swt telah mengutus  Nabi  Muhammad SAW sebagai  rahmat  bagi  sekalian  alam  ( rahmatan  lil  alamin ),  yang  mencakup  tidak  hanya  untuk orang mukmin,  melainkan untuk  semua umat manusia dan semua makhluk di  alam jagad  raya ini. Dengan demikian, maka hal inilah yang Lembaga Keuangan Syariah (LKS), khususnya bank syariah  coba  untuk  menerapkannya  dalam  setiap  transaksi  dan  operasaional  perbankan  yang mereka lakukan.
Seiring  dengan  semakin  pesatnya  perkembangan  perbankan  syariah  di  Indonesia,  maka Bank Syariah Mandiri (BSM) juga telah mengambil bagian untuk menjadi salah satu bank umum yang berhijrah menuju bank yang menerapkan konsep syariah, atau dapat disebut juga bank yang menggunakan sistem perbankan ganda ( Dual Banking System ).
Bank  Syariah  Mandiri  (BSM)  dengan  visinya  menjadi  bank  syariah  terpercaya  pilihan mitra  usaha,  senantiasa  menjalin  kemitraan  dengan  semua  kalangan,  tanpa  membedakan  latar belakang  suku,  agama  dan  warna  kulit  dalam  bingkai  semangat  Islam  sebagai  " rahmatan lil'alamiin ".
Dengan semakin berkembang pesatnya Bank Syariah Mandiri di Indonesia, akhirnya telah sampai  juga  di  Bumi  Tambun  Bungai  provinsi  Kalimantan  Tengah  khususnya  di  ibu  kota Palangka Raya, dengan operasionalnya yang menggunakan konsep syariah untuk mendampingi Lembaga Keuangan Syariah (LKS) yang ada di Palangka Raya, seperti Bank Muamalat (BMI) cabang Palangka Raya, Baitul maal wat Tamwil (BMT), Pegadaian Syariah, Asuransi Syariah, dan juga yang kini baru hadir yakni BNI Syariah cabang Palangka Raya.
Hadirya  Bank  Syariah  Mandiri  di  kota  Palangka  Raya  pada  pertengahan.  tahun  2010 sebagai  Bank  yang mendampingi BMI cabang Palangka Raya dan Lembaga Keuangan lainnya yang  menggunakan  prinsip  syariah,  membuat  industri  pemasaran  Lembaga  Keuangan  Syariah (LKS) di Provinsi Kalimantan Tengah, khususnya di kota Palangka Raya ini semakin dilirik oleh masyarakat  yang  notabene  jumlah  penduduknya  hampir  seimbang  antara  muslim  dan  non- muslim yakni sekitar 67% beragama muslim dan 33% beragama non-muslim. 4
3 Departemen Agama RI. Al Qur'an dan Terjemahnya , Diponegoro  Cv. Penerbit Dipinegoro, 2005, h. 461
4 Departemen Agama SIAK, Kota Palangka Raya Dalam angka Tahun 2010, Palangka Raya: Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil Kota Palangka Raya. Dalam http://www.slideshare.net (Diakses Selasa, 13 Desenber 2011).
Vol. 7, No.2, 2017
Berdasarkan  observasi  penulis,  terhitung  sejak  diresmikan  dan  dibukanya  Bank  Syariah Mandiri cabang Palangka Raya sejak tahun 2010 hingga sekarang, maka persentasi yang menjadi nasabah  terbanyak  adalah  nasabah  yang  beragama  non-muslim  dengan  jumlah  70%. 5 Dengan demikian,  yang  menjadi  pertanyaannya  adalah,  mengapa  lebih  banyak  masyarakat  non-muslim yang  cenderung  memilih  bertransaksi  di  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya dibandingkan dengan masyarakat yang muslim. Hal inilah yang menjadi latar belakang dan daya tarik bagi penulis untuk melakukan studi ini.

## B. [hasil dan Pembahasan]

## 1. Perilaku Manusia
Perilaku  manusia  ( human  behavior) merupakan  objek  kajian  yang  sangat  kompleks  dan rumit.  Perilaku  tidak  hanya  terkait  dengan  pertimbangan  yang  bersifat  fisik  (material),  tetapi melibatkan faktor yang bersifat mentalitas-subjektif ”. 6
Unsur-unsur  subjektif  yang  menjadi  rujukan  dasar  bagi  seseorang  dalam  memutuskan suatu keputusan untuk bertindak dan berperilaku, sudah barang tentu sangat bervariasi. Hal ini terkait erat  dengan selera dan cita  rasa, keyakinan, pandangan hidup dan termasuk  gaya hidup seseorang  antara  satu  dengan  lainnya  berbeda.  Implikasikan  bahwa  meskipun  individu  antara satu  dengan  lainnya  memiliki  pandangan  objektif  yang  sama  antara  satu  dan  lainnya  terhadap suatu simbol (materi), namun .secara subjektif belum tentu mencerminkan hal yang sama ”. 7
Hal ini menyiratkan bahwa ada unsur nilai, keyakinan dan aspek-aspek lain yang menjadi dasar  rujukan  seorang  individu  dalam  menetapkan  suatu  pilihan  untuk  bertindak  atau  tidak bertindak.  Dengan  instrumen  akal,  hati  dan  pengetahuan,  pemahaman  serta  budayanya  yang membedakannya dengan ciptaan Allah yang lain, manusia memiliki otonomi dalam menentukan preferensi,  sikap  dan  perilakunya.  la  juga  mampu  berkomunikasi  dengan  dirinya  sendiri  serta dengan organisme lain yang ada di luar dirinya serta lingkungan hidupnya. 8
Menurut  Soerjono,  keberadaan  manusia  tidak  lepas  dari  kemampuan  diri  ( self  ability ) untuk  berinteraksi  ( to  interact )  dengan  diri,  lingkungan  internal  dan  lingkungan  eksternalnya. Dua  faktur  ini  memiliki  pengaruh  besar  dalam  mengonstruk  sikap,  tindakan  dan  perilaku seseorang. 9
Menurut  Mead,  Blummer,  pada  hakikatnya  seseorang  melakukan  tindakan,  atas  dasar makna-makna  yang  dapat  ditafsirkan  dari  simboi-simbol  sosial  yang  ia  hadapi.  Sementara simbol-simbol itu sendiri tidak memiliki makna bagi dirinya sendiri, kecuali telah melalui proses interaksi  sosial  yang  kompleks  dan  melibatkan  banyak  individu.  Kemudian  berdasarkan  pada makna-makna tersebut dan menilai situasi disekelilingnya baru orang tersebut melakukan suatu
5 Hasil interview dengan salah satu karyawan Bank Syariah Mandiri (BSM) cabang Palangka Raya berinisial SDN yang juga menjadi dosen pengampu mata kuliah “Manajemen Pemasaran Bank Syariah” pada hari Sabtu, 12 Maret 2011 pukul 14.25 WIB, diruang Kuliah E2.2 jurusan Syariah STAIN Palangka Raya
6 Muhammad, Geliat-geliat Pemikiran Ekonomi Islam, Malang: Aditiya Media Publishing. 2010, h. 19
7 Ibid., h.20 8 Ibid.
9 Ibid.
Vol. 7, No.2, 2017
tindakan. Tindakan ini akan menjadi simbol bagi, dan akan dikonsumsi oleh orang lain melalui proses yang sama seperti ia menafsirkan semula . 10
Pandangan  di  atas  mengisyaratkan  bahwa  perilaku  dan  tindakan  seseorang  bergantung pada  orang  lain  melalui  proses  interaksi  sosial,  sehingga  ia  dapat  memahami  suatu  makna tertentu yang kemudian menilai serta mengkonsumsinya.

## 2. Perilaku Konsumen
Perilaku  konsumen  ( consumer  behavior )  adalah  suatu  perilaku  seseorang  dengan pendapatan  yang  diperolehnya  dapat  membeli  berbagai  barang  dan  jasa  sehingga  tercapai kepuasan tertentu sesuai dengan apa yang diharapkannya. 11
Menurut  Engel,  et.  al  yang  dikutip  oleh  Muhammad  bahwa  perilaku  konsumen  dapat dipahami  sebagai  tindakan-tindakan  individu  ( act  of  individuals )  yang  secara  langsung  terlibat dalam  usaha  memperoleh  dan  menggunakan  barang-barang  jasa  ekonomis  termasuk  proses pengambilan  keputusan  ( the  decision  process )  yang  mengawali  dan  menentukan  tindakan tersebut. 12
Perilaku  konsumen  adalah  tindakan  yang  langsung  terlibat  dalam  mendapatkan, mengkonsumsi  dan  menghabiskan  peroduk  atau  jasa,  termasuk  proses  keputusan  yang mendahului dan menyusuli tindakan ini. 13
The  American  Marketing  Association ,  mendefinisikan  perilaku  konsumen  merupakan interaksi  dinamis  antara  afeksi  dan  kognisi,  perilaku  dan  lingkungannya  dimana  manusia melakukan kegiatan pertukaran dalam hidup mereka". 14
Menurut  Leon  Schiffman,  bahwa  perilaku  konsumen  terpusat  pada  cara  individu mengambil  keputusan  untuk  memanfaatkan  sumber  daya  mereka  yang  tersedia  (waktu,  uang, usaha) guna membeli barang-barang yang berhubungan dengan konsumsi. 15
Menurut  Mannan,  bahwa  perilaku  konsumsi  dalam  ekonomi  konvensional  dipahami sebagai  upaya  yang  dilakukan  seseorang  untuk  memenuhi  kebutuhannya  sehingga  tercapai kepuasan secara Optimal. Penekanannya adalah pada kepuasan lahiriah. Hal ini berbeda dengan penekanan  tujuan  dan  fungsi  perilaku  konsumsi  dalam  ekonom  Islam,  yakni  memenuhi kebutuhan  baik  jasmani  maupun  rohani;  sehingga  mampu  memaksimalkan  fungsi kemanusiaannya  sebagai  hamba  Allah  untuk  mendapatkan  kebahagiaan  dunia  dan  akhirat ( falah ). 16
3. Preferensi
10 Muhammad, Geliat-geliat Pemikiran Ekonomi Islam,... h.24. 11 Dicky Syuhada, Teori Perilaku Konsumen. Dalam http://dickysyuhada.blogspot.com. (diakses Minggu, 29 April 2012)
12 Muhammad, Geliat-geliat Pemikiran Ekonomi Islam,... h.31.
13 Nugroho J. Setiadi, Perilaku Konsumen (Konsep dan Implikasi Untuk Strategi dan Penelitian Pemasaran) , Bogor: Kencana, 2003, h.3.
14 Ibid.
15 Ikrima Nailul Sari, Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Nasabah Memilih Bank Muamalat Cabang Batam Tahun 2009- 2010”, Skripsi, Yogyakarta: Universitas Islam Indonesia, 2010.h. 11-12. Dalam http://rac.uii.ac.id (Diakses Sabtu 26 November 2011)
16 Muhammad, Geliat-geliat Pemikiran Ekonomi Islam,... h.32.
Vol. 7, No.2, 2017
Preferensi  berasal  bahasa  Inggris preference .  Dalam  Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia, preferensi  diartikan sebagai  suatu  hal  yang harus didahulukan, dan diutamakan dari pada  yang lain, prioritas, pilihan, kecenderungan dan yang lebih disukai. 17
Preferensi  dapat  juga  diartikan  sebagai  kecenderungan  terhadap  sesuatu  hal  atau  pilihan yang  lebih  disenangi.  Preferensi  atau  selera  adalah  sebuah  konsep,  yang  digunakan  pada  ilmu sosial,  khususnya  ekonomi.  lni  mengasumsikan  pilihan  realitas  atau  imajiner  antara  alternatif- alternatif  dan  kemungkinan  dari  pemeringkatan  alternatif  tersebut,  berdasarkan  kesenangan, kepuasan,  gratifikasi,  pemenuhan,  kegunaan  yang  ada.  Lebih  luas  lagi,  bisa  dilihat  sebagai sumber  dari  motivasi.  Di  ilmu  kognitif,  preferensi  indiwdual  memungkinkan  pemilihan tujuan/ goal . 18

## a. Preferensi Nasabah
Preferensi nasabah menabung atau berinvestasi pada suatu bank adalah keinginan atau kecenderungan  mereka  untuk  memilih  transaksi  seharusnya  melakukan  keuangan. Preferensi  nasabah  dalam  memilih  suatu  bank  sangat  bervariasi,  karena  setiap  individu mempunfyai  keinginan  atau  kebutuhan  serta  kepentingan  berbeda-beda  dalam  memilih bank.
Preferensi  nasabah  dapat  diperoleh  berdasarkan  faktor-faktor  yang  menjadi  dasar pertimbangan pemilihan suatu bank, baik di perbankan konvensional maupun di perbankan syariah.  Dasar  pertimbangan  tersebut  misalnya,  seperti  informasi  dan  promosi  yang diperoleh  melalui  iklan  atau  spanduk,  keberadaan  lokasi,  kebutuhan,  keuntungan, keamanan,  produk,  pelayanan,  pengetahuan  dan  fasilitas.  Selain  itu  juga.  kalau diperbankan  syariah,  khususnya  yang  mendorong  sebagian  besar  masyarakat  muslim adalah  keyakinan  atas  dasar  agama  yang  bersumber  dari  al-Qur'an  dan  hadits  yang melarang keras melakukan transaksi riba dan lain-lain.
b. Faktor Yang Mempengaruhi
Ada  dua  faktor  yang  mempengaruhi  preferensi  nasabah  dalam  memilih  suatu  bank,  yakni faktor internal dan faktor eksternal, dengan rincian sebagai berikut:
a. Faktor lntemal adalah:
1) Faktor pribadi yang terdiri dari usia, pekerjaan, pendapatan, dan jenis kelamin.
2) Faktor psikologis yang terdiri dari motivasi, persepsi dan pembelajaran.
3) Faktor  konsumen/nasabah  yang  terdiri  dari  kenyamanan,  kesenangan,  keamanan ketentraman, keuntungan, dan kebutuhan.
b. Faktor eksternal adalah:
1) Faktor budaya yang terdiri dari agama, kelompok suku dan bahasa.
2) Faktor sosial yang terdiri dari keluarga, teman, tetangga, peran dan status sosial.
3) Faktor lembaga perusahaan/Bank yang terdiri dari bukti fisik, informasi, promosi, iklan, spanduk, lokasi, pelayanan, fasilitas, produk, dan kenyamanan nasabah. 19

## 4. Bank Syariah
17 Dinas Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia. Jakarta: Balai Pustaka, 2002.h.894
18 Wikipedia bahasa Indonesia Ensiklopedia Bebas, Dalam http://id.wikipedia.org . (Diakses Kamis, 26 November 2011)
19 Ikrima Nailul Sari, Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Nasabah... h. 15-20
Vol. 7, No.2, 2017
Bank  syariah  terbentuk  dari  dua  kata  yaitu  bank  dan  syariah  bermakna  suatu  lembaga keuangan yang berfungsi sebagai perantara keuangan dari dua pihak, yaitu pihak yang berlebihan ( surflus )  dan  pihak  yang  kekurangan  dana  (d efisit ).  Sementara  kata  syariah  dalam  versi  bank syariah di  lndonesia adalah  aturan perjanjian  berdasarkan  yang  dilakukan oleh pihak bank dan pihak lain untuk penyimpana dana atau pembiayaan kegiatan usaha dan kegiatan lainnya sesuai dengan hukum Islam.
Penggabungan kedua kata  dimaksud, me njadi  “ bank  syariah ” . Bank syariah adalah suatu lembaga keuangan  yang berfungsi  sebagai  perantara  bagi  pihak  yang berlebihan dana  ( surflus ) dengan pihak yang kekurangan dana ( defisit ) untuk kegiatan usaha dan kegiatan lainnya sesuai dengan hukum  Islam.  Selain itu,  bank  syariah dapat  disebut Islamic Banking atau interest  fee banking, yaitu  suatu  sesuatu  sistem  perbankan  dalam  pelaksanaan  operasional  tidak menggunakan  sistem  bunga  ( riba ),  Spekulasi  ( maysir )  dan  ketidakpastian  atau  ketidakjelasan ( gaharar ). 20
Bank Islam (baca:syariah) seara struktural fungsional tidak bebeda dari tujuan dan fungsi pokok bank-bank konvensional. Namun, secara fungsi yuridis antara bank syariah dengan bank konvensional  memiliki  perbedaan  yang  mendasar  yakni;  bank  Islam  adalah  bank  yang melakukan  operasionalnya  berlandaskan  aturan-aturan  hukum  Islam  yang  sumber  utamanya adalah al-Qur'an dan Hadis, yang sangat melarang sekaligus mengharamkan transaksi riba. 21 Hal ini dapat kita lihat dalam Q.S Ali Imran: 130 yang berbunyi:
ِلۡفُت  ۡمُكالَعَل َ اللَّٱ ْاوُقاتٱَو ٗۖٗةَفَع ََٰضُّم اٗف ََٰع ۡضَأ ْآَٰوَبِّرلٱ ْاوُلُكۡأَت  َلَّ ْاوُنَماَء َنيِذالٱ اَهُّيَأََٰٓي
َنوُح

## ١٣٠
Artinya: “Hai orang-orang yang beriman! janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat keberuntungan”. 22
Banyak para ilmuwan memberikan definisi tentang perbankan syariah sesuai dengan sudut pandang mereka masing-masing yakni diantaranya adalah:
Sudarsono,  berpendapat  bahwa:  yang  dimaksud  dengan  bank  syariah  aalah  lembaga keuangan  yang  usaha  pokoknya  memberikan  kredit  dan  jasa-jasa  lain  dalam  lalu  lintas pembayarannya serta peredaran uang yang beroperasi dengan prinsip-prinsip syariah. 23
Menurut Muhammad sebagaimana yang dikutip oleh Donna, bank syariah adalah lembaga keuangan  yang  beroperasi  dengan  tidak  mengandalkan    pada  bunga  yang  usaha  pokoknya memberikan  pembiayaan  dan  jasa-jasa  lainnya  dalam  lalu  lintas  pembayaran  serta  pengedaran uang yang pengoperasian nya sesuai dengan pnnsup-prinsnp syariat Islam. 24

## 5. Hasil Studi Lapangan
20 Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2008,h.1
21 Muhammad,  “ Kekuatan  Ekonomi  Islam  Dalam  Menciptakan  Kesejahteraan  Masyarakat”, makalah  disajikan dalam seminar Nasional Ekonomi Islam diselenggarakan LPM Equator Kalimantan Tengah, Februari 2011, h.1, di Palangka Raya
22 Departemen Agama RI, Al- Qur’an dan Terjemahnya ,..., h.66
23 Buchari alma dan donni Juni Priansa, Manjaemen Bisnis Syariah . Bandung: Alfabeta, 2009, h.6-7
24 Ibid.. h.7
Vol. 7, No.2, 2017
Dalam  studi  ini  penulis  melakukan  penggalian  data  di  lapangan,  menggunakan  teknik wawancara  dan  kuisioner  terhadap  nasabah  non-mushm  pada  Bank  Syariah  Mandiri  cabang Palangka Raya yang menjadi subjek sebanyak 6 orang nasabah. Secata umum mereka memiliki keberagaman  pendapat  tergantung  dari  jenis  produk  bank  yang  mereka  pilih  baik  produk pembiayaan  ataupun  produk  tabungan  sesuai  dengan  kebutuhan  indivndu  mereka  masing- masing.
Kelompok  subjek  sebanyak  3  orang  yang  menjadi  nasabah  pembiayaan  di  Bank  Syariah Mandiri  cabang  Palangka  Raya,  secara  umumnya  memiliki  kesamaan  pendapat  dalam melakukan  pembiayaan  di  bank  tersebut  yakni  karena  margin  pembiayaannya  yang  kecut  dan karena angsuran pembayaran pembiayaannya tetap hingga sampai jatuh tempo pelunasan.
Hal  ini,  diperkuat  dengan  adanya  pernyataan  oleh  salah  satu  marketing  Bank  Syariah Mandiri cabang Palangka Raya saat diwawancarai oleh penulis, beliau mengatakan bahwa salah satu  strategi  pemasaran  mereka  dalam  memasarkan  produk  BSM  implan  kepada  para  nasabah adalah meyakinkan para nasabah, bahwa untuk angsuran pembiayaan produk tersebut tidak akan mengalami  perubahan  kenaikan  (tetap)  hingga  sampai  patuh  tempo  pelunasan,  sehingga  para nasabah tersebut mendapatkan kepastian dalam pembiayaan. 25
Selanjutnya, dari ketiga subyek tersebut menambahkan hal lam yang menyebabkan mereka cenderung  memilih  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya  yakni  karena  pelayanan karyawannya  yang  baik.  persyaratan  pembiayaannya  yang  mudah.  dan  karena  pelayanan karyawannya yang baik dan ramah.
Kemudian kelompok subjek yang lain sebanyak 3 orang yang menjadi nasabah penabung di  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya,  juga  memiliki  kesamaan  pendapat  dalam menabung atau menyimpan uang mereka di bank tersebut, yakni karena antrian nasabahnya yang sedikit dan tidak banyak seperti bank lain. Selanjutnya. dari ketiga subjek tersebut ada 2 subjek yang  menambahkan  hal  lain  sebagai  faktor  penyebab  mereka  berdua  cenderung  memilih menabung di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya yakni karena pelayanan karyawannya yang nyaman, baik dan cepat proses pelayanannya.
Hasil temuan penulis di  lapangan juga menunjukkan bahwa apa  yang menjadi preferensi keenam  subjek  nasabah  non-muslim  tersebut  di  atas,  tidak  jauh  berbeda  dengan  preferensi nasabah  yang beragama muslim. Dari 2 orang  nasabah muslim yang menjadi informan penulis menemukan bahwa kedua informan teraebut cenderung memilih Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya sebagai tempat bertransaksi menabung ataupun melakukan transaksi pembiayaan dikarenakan  adanya  keramahan  karyawan  dalam  melakukan  pelayanan  dan  juga  dikarenakan sedikitnya antrian nasabah dalam Bank tersebut.
Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa preferensi nasabah muslim dan nasabah non- muslim  terhadap  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya  tidaklah  jauh  berbeda,  yakni bukan atas dasar motivasi dan pertimbangan agama, akan tetapi atas dasar pelayanan karyawan bank itu sendiri yang ramah, kelengkapan fasilitas yang disediakan banknya, antrian yang tidak banyak seperti bank lain, dan keuntungan yang didapatkan nasabah, baik keuntungan bagi hasil maupun keuntungan margin pembiayaan yang relatif lebih kecil atau murah.
25 Sumber:  hasil  wawancara  dengan  salah  satu  karyawan  bagian  marketing  pembiayaan  Bank  Syariah  Mandiri Cabang Palangka Raya yang berinisial TJN pada hari Kamis, 13 Juli 2012
Vol. 7, No.2, 2017
Mengenai tanggapan nasabah non-muslim terhadap produk Bank Syariah Mandiri cabang Palangka  Raya,  penulis  menemukan  bahwa  mayoritas  ke  6  subjek  tersebut  memberikan tanggapan terhadap produk Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya adalah biasa-biasa saja, dengan  asumsi  bahwa  produk  Bank  Syariah  Mandiri  hampir  sama  dengan  produk  bank-bank lain,  walaupun  awalnya  memang  kesulitan  untuk  memahami  maksud  produk  tersebut,  namun setelah mendapatkan penjelasan dari karyawan banknya, mereka pun akhirnya paham terhadap maksud  dari  produk  tersebut.  Selanjutnya,  menurut  para  subjek  tersebut  selain  ada  kesamaaan antara  produk  Bank  Syariah  Mandiri  dengan  produk  bank-bank  lain,  juga  ada  sedikit  yang membedakannya yaitu adanya bagi hasil yang didapatkan dari uang tabungan nasabah walaupun relatif  kecil,  murahnya  angsuran  pembiayaan,  serta  adanya  ketetapan  atau  kepastian  dalam pembayaran angsuran pembiayaannya yang tidak akan berubah sampai jatuh tempo pelunasan.
Berkaitan  dengan  faktor  yang  mendorong  nasabah  non-rnuslim  cenderung  memilih bertransaksi di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya, dari ke 6 subjek yang telah diteliti, penulis menemukan bahwa faktor yang mendorong mereka mendorong memilih bertransaksi di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya secara umumnya memiliki kesamaan yakni karena faktor  pelayanan  karyawan  bank  itu  sendiri  yang  baik  menurut  mereka.  Selanjutnya,  dari  ke  6 subjek  tersebut  juga  mempunyai  faktor  lain  yang  mendorong  mereka  cenderung  memilih bertransaksi di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya yang disesuaikan dengan kebutuhan masing-masing subjek tersebut terhadap produk Bank Syariah Mandiri yang mereka pilih yakni produk tabungan dan produk pembiayaan.
Tiga  orang  subjek  yang  merupakan  nasabah  penabung  di  Bank  Syariah  Mandiri mempunyai kesamaan pendapat bahwa selain faktor di atas, faktor lain yang mendorong mereka cenderung  memilih  bertransaksi  menabung  di  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya adalah  karena  antrian  nasabah  yang  tidak  banyak  seperti  bank-bank  lain  dan  pelayanan karyawannya yang baik. Kemudian faktor lain, selain dari faktor tersebut adalah karena adanya kelengkapan  fasilitas  yang  disediakan  banknya,  baik  fasilitas  kantor,  maupun  fasilitas pelayanannya,  serta  karena  bank  tersebut  Sudah  menggunakan  fasilitas  sistem  online,  yang membuat nasabah tidak sulit untuk mengambil atau menarik uang tabungan mereka. Selain itu, dalam  hal  proses  pengiriman  uang  ke  luar  daerah,  menurut  salah  satu  subyek  yang  pernah mengirim uang untuk keluarganya yang berada di daerah pulau Jawa, di Bank Syariah Mandiri proses pengirimannya cepat dengan biaya pengiriman yang relatif murah.
Selanjutnya, 3 orang subjek yang merupakan nasabah pembiayaan juga mempunyai faktor lain selain yang diungkapkan mereka di atas. Adapun faktor lain tersebut adalah karena margin pembiayaannya  kecil  dan  pembayaran  angsurannya  yang  tidak  mengalami  kenaikan  (tetap) hingga  sampai  jatuh  tempo  pelunasan  dan  karena  persyaratan  pembiayaannya  mudah,  serta fasilitas banknya yang lengkap seperti halnya bank-bank lain menurut mereka.
Dari hasil temuan di lapangan, penulis juga menemukan ada dua faktor yang mendorong nasabah  non-muslim  cenderung  memilih  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya  yakni atas  dasar  faktor  internal  yang  terdiri  dari  faktor  kebutuhan  dari  konsumen  atau  nasabah  itu sendiri dan faktor eksternal yang terdiri dari factor lembaga perusahaan atau banknya.
Berdasarkan kedua faktor tersebut, dari seluruh subjek dalam riset ini, mayoritas mengaku bahwa  mereka  cenderung  bertransaksi  di  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya  karena faktor eksternalnya  yaitu  faktor lembaga perusahaan atau banknya  yang terdiri dari pelayanan,
fasilitas dan kenyamanan nasabah. Dari masing-masing faktor tersebut, semua subjek mengaku faktor dominan adalah pelayanan dan kenyamanan nasabah yakni dikarenakan antrian yang tidak banyak dan pelayanan karyawannya  yang  baik  dan nyaman. Selain  Itu,  mereka juga  mengakui faktor  fasilitas,  yakni  karena  kelengkapan  fasilitas  yang  disediakan  pihak  bank  seperti  Mesin ATM, sistem online, mobile banking, dan internet banking.
Dari  keenam  subyek  tersebut,  tiga  di  antaranya  mengakui  yang  dominan  karena  faktor internal  yaitu  atas  dasar  kebutuhan  konsumen  atau  nasabah  yang  terdiri  dari  keuntungan  dan kebutuhan. Mereka berada pada faktor internal atas dasar alasan karena margin pembiayaannya kecil,  pembayaran  angsurannya  tetap  dan  karena  kebutuhan  pribadi  atau  keluarga  mereka terpenuhi.
Dari  hasil  penggalian  di  lapangan,  juga  telah  ditemukan  bahwa  faktor  yang  membuat nasabah  non  muslim  cenderung  memilih  bertransaksi  pada  Bank  Syariah  Mandiri  cabang Palangka  Raya,  tidak  jauh  berbeda  dengan  nasabah  yang  muslim.  Hal  ini  penulis  temukan melalui  wawancara  kepada  2  orang  informan  yang  mengatakan  bahwa  mereka  cenderung memilih bertransaksi di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya adalah karena pelayanan karyawannya yang baik, lengkapnya fasilitas yang disediakan bank, antrian nasabah yang tidak banyak seperti bank lain, serta karena pelayanan karyawannya yang ramah.
Dengan demikian dapat  disimpulkan bahwa faktor  yang mendorong nasabah muslim dan nonmuslim  cenderung  memilih  bertransaksi  di  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Palangka  Raya tidak terdapat perbedaan yang signifikan, yakni bukan karena adanya motivasi dan pertimbangan agama (halal/haram), melainkan atas dasar faktor eksternal yaitu faktor lembaga perusahaan atau banknya yang terdlri dari pelayanan, fasilitas dan kenyamanan nasabah.

## C. Kesimpulan
Hasil  kajian  di  atas  menunjukan  bahwa  preferensi  nasabah  non-muslim  terhadap  Bank Syariah  Mandiri  adalah  karena  pelayanan  karyawan  bank  itu  sendiri  yang  baik  dan  ramah, kelengkapan fasilitas yang disediakan banknya, antrian yang tidak banyak seperti bank lain, dan keuntungan  yang  didapatkan  nasabah  baik  keuntungan  bagi  hasil  maupun  keuntungan  margin pembiayaan  yang  relatif  lebih  kecil,  serta  keuntungan  pembayaran  angsuran  pembiayaannya yang tidak mengalami kenaikan (tetap) hingga sampai jatuh tempo pelunasan.
Tanggapan nasabah non-muslim terhadap produk Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya adalah biasa-biasa saja karena hampir sama dengan produk bank.lain, bagus, memudahkan dan  menguntungkan  karena  adanya  bagi  hasil  yang  didapatkan  dari  tabungan  walaupun  relatif kecil, dan kecilnya margin pembiayaan yang diambil oleh bank tersebut dari uang pembiayaan kepada nasabah serta karena pembayaran angsuran pembiayaannya yang tetap.
Ada dua faktor  yang mendorong nasabah non-muslim cenderung memilih bertransaksi di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya yaitu, faktor eksternal dan faktor intemal. Faktor eksternalnya  yaitu  faktor  lembaga  perusahaan  atau  bank  yang  terdiri  dari  pelayanan karyawannya yang baik dan ramah, kelengkapan fasilitas yang disediakan bank dan kenyamanan nasabah karena antrian yang tidak banyak seperti bank lain. Dan faktor internalnya yaitu faktor kebutuhan  konsumen  atau  nasabah  yang  terdiri  dari  keuntungan  yang  didapatkan,  baik keuntungan  bagi  hasil  untuk  nasabah  penabung  maupun  keuntungan  margin  pembiayaan  yang
relatif  kecil  serta  angsuran  yang  tetap  untuk  nasabah  pembiayaan,  serta  karena  adanya kebutuhan, baik kebutuhan pribadi maupun kebutuhan keluarga.
Faktor yang mendorong nasabah muslim dan non-muslim cenderung memilih bertransaksi di Bank Syariah Mandiri cabang Palangka Raya tidak terdapat perbedaan yang signifikan, yakni bukan  karena  adanya  motivasi  dan  pertimbangan  agama  (Halal/Haram),  melainkan  atas  dasar faktor  eksternal  yaitu  faktor  lembaga  perusahaan  atau  banknya  yang  terdiri  dari  Pelayanan, fasilitas dan kenyamanan nasabah.
Hasil studi ini memperkuat pandangan yangmengatakan bahwa faktor agama (halal/hararn) bukanlah pertimbangan utama dalam pemilihan bank syariah. Namun, yang mendorong nasabah untuk  memilih  bertransaksi  di  bank  syariah  adalah  karena  faktor  rasionalitas  yang  lahir  dan tumbuh melekat dalam dirinya karena imbas dari sistem ekonomi konvensional yang sulit untuk dihilangkan,  dimana  ia  selalu  berpikir  dan  mempertimbangkan  sesuatu  itu  menurutnya  harus masuk  akal,  berkualitas,  mudah  dan  nyata  menguntungkan  baginya.  Selain  itu  juga,  yang mendorong  para  nasabah  cenderung  bertransaksi  di  bank  syariah  adalah  karena  faktor  dari lembaga  perusahaan  itu  sendiri  yang  terdiri  dari  pelayanan,  fasilitas  dan  kenyamanan  nasabah untuk bertransaksi.
Pandangan  tersebut  tidak  bermaksud  mengenyampingkan  pertimbangan  agama (halal/haram), melainkan sebagai simbol bahwa ternyata para nasabah tersebut dalam mencapai kebebasan  alamiahnya  masih  dipengaruhi  oleh  sifat  rasionalitasnya  yang  dikendalikan  oleh sistem ekonomi konvensional. Dengan demikian,ternyata sampai saat ini nilai-nilai agama masih belum  bisa  masuk  ke  sendi-sendi  budaya  ekonomi  manusia,  untuk  mengendalikan  dan membentengi  mereka  dari  sistem  dan  budaya  ekonomi  yang  cenderung  lebih  mengutamakan keuntungan duniawi daripada ukhrawi ( wahn ).

## DAFTAR PUSTAKA
Ali, Zainuddin, Hukum Perbankan Syariah , Jakarta: Sinar Grafika, 2008.
Suhendi, Hendi, Fiqh Muamalah , Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2002.
Dinas Pendidikan Nasional, Ka'mus Besar Bahasa Indonesia , Jakarta: Balai Pustaka, 2002.
Muhammad, “Kekuatan Ekonomi Islam Dalam Mencfptakan Kesejahteraan
Masyarakat", Makalah seminar Nasional Ekonomi Islam oleh LPM Equator Kalimantan Tengah di Aula ]ayang Tingang, 2011.
____, Geliat-Geliat Pemikiran Ekonomi Islam , Yogyakarta: Aditya Media Publishing. 2010.
____, Lembaga Ekonomi Syariah , Yogyakarta: Graha llmu, 2007.
Vol. 7, No.2, 2017
Setiadi,  Nugroho  J., Perilaku  Konsumsi  (Konsep  dan  Implikasi  Untuk  Strategi  dan  Penulisan Pemasaran , Bogor: Kencana, 2003.
Al  Arif,  Nur  Rianto  dan  Ekis  Amalia, Teori  Mikro  Ekonomi:  Suatu  Perbandingan  Ekonomi Islam dan Ekonomi Konvensional , Jakarta: Kencana, 2010.
Nasution, Mustafa Edwin dkk, Pengenalan Ekslusif' Ekonomi Islam , Jakarta. Kencana, 2007
Muflih,  Muhammad, Perilaku Konsumen Dalam Perspektif  Ilmu Ekonomi Islam , Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2006.
Alma, Buchari dan Doni Juni Priansa, Manajemen Bisnis Syariah , Bandung: Alfabeta, 2009.
Antonio, Muhammad Syafi'i, Bank Syariah: Dari Teori ke Parektik , Jakarta: Gema Insani Press, 2001.
Sudarsono, Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah (Deskripsi dan Ilustrasi ), Yogyakarta: Ekonisia, 2007.
Departemen  Agama  RI, Al-Qur'an  dan  Terjemahnya ,  Diponegoro:  Cv.  Penerbit  Diponegoro, 2005.
A. Karim, Adiwarman, Bank Islam: Analisis Fiqh dan Keuangan , Jakarta: Rajawali Pers, 2011.
Al Arif, M. Nur Rianto, Dasar-Dasar Pemasaran Bank Syariah , Bandung: Alfabeta, 2010.
Wirdyaningsih, dkk., Bank dan Asuransi Islam Di lndonesia , Jakarta: Kencana, 2003..
Daud, Abu, Shahih Sunan Abu Daud, terj. Muhammad Nashiruddin Al-Albani , Jakarta: Pustaka Azzam, 2006,
Amiruddin  dan  Zainal  Asikin, Pengantar  Metode  Penulisan  Hukum ,  Jakarta:  Rajawali  Pers, 2010.
Arikunto, Suharsimi, Manajemen Penulisan , Jakarta: PT. Rhineka Cipta, 2003.
Mardalis, Metode  Penulisan  Suatu  Pendekatan  Proposal ,  Jakarta:  PT  Bumi  Aksara,  cet-IV, 2004.
Soeratno dan Lincolin Arsyad, Metodologi Penulisan (Untuk Ekonomi dan Bisnis ), Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2003.
Meleong. Lexy, Metodologi Penulisan Kualitatif, Bandung: PT. Remaja Rosdakarya, 2004.
Sugiyono, Memahami Penulisan Kualitatif , Bandung: Alfabeta, 2004. .
Zuriah, Nurul, Metodologi Penulisan Sosial dan Pendidikan (Teori Aplikasi) Jakarta: PT. Bumi Aksara, 2006.
B.  Milles,  Matthew  dan  A.  Michael  Huberman, Analisis  Data  Kualitatif, terj.  Tjetjep  Rohendi Rohidi, Jakarta: Universitas Indonesia Press, 1999.
Vol. 7, No.2, 2017
Mandiri Syariah, BSM Basic Training , Jakarta: PT. Bank Syariah Mandiri, 2010.
Sudarman, Promosi  Produk  Unggulan  Dari  Bank  Syariah  Mandiri  (BSM) ,  makalah  seminar regional ekonomi syariah, Palangka Raya: STAIN Palangka Raya, Sabtu, 30 Apri 12011.
Fitri,“ Analisis  Faktor-Fakfor  Yang  Mempengaruhi  Minal  Masyarakat  Terhadap  Pembiayaan Perumahan  Rakyat  BMT  Arhayibah,  Proposal  Skripsi ,  Palangka  Raya:  STAIN  Palangka Raya, 2006 (t.d).
Hasan,  Ali, Marketing  Bank  Syariah  (  Cara  jitu  Meningkatkan  Pertumbuhan  Pasar  Bank Syariah ), Bogor: Ghalia Indonesia, 2010.
Sumber Internet:
Fatimah  dan  Dama, Potensi,  Preferensi  dan  Perilaku  Masyarakat  Terhadap  Bank  Syariah  di Kota Depok , Jurnal Ekonomi & Bisnis, Vol. 5, No. 2, Depok: Ul Depok, Juli 2006, dalam http://isdj.pdii.lipi.go.id, diakses pada 6 April 2011.
Mutasowifin,  Ali, Menggagas  Strategi  Pengembangan  Perbankan  Syariah  di  Pasar  Non Muslim, Jurnal Elektronik Universitas Paramadina, Vol. 3 No. 1, September 2003, dalam: http://www.scribd.com, diakses pada 6 April 2011.
Majalah  Infobank, Data  Hasil  Survey  Majalah  Infobank  Bekerja  Sama  Dengan  Mark  Plus Insight, dalam http://www.infobanknews.com. diakses pada 4 Mei 2011.
Database  SIAK, Dinas  Kependudukan  dan  Catatan  Sipil  Kota  Palangka  Raya  Per  Desember 2010 (Kota Palangka Raya Dalam Angka Tahun 2010) dalam http://slideshare.net diakses pada 13 Desember 2011.
Lestari,  Rani  Widya, Preferensi  dan  Permintaan  Masyarakat  terhadap  Produk-Produk  Bank Syariah  (Studi  Kasus:  Bank  BTN  Syariah  dan  Bank  BNI  Syariah  di  Yogyakarta ),  Thesis Mahasiswa  UII  Fakultas  Ekonomi  Yogyakarta,  2006  dalam  ,  WW  diakses'  pada  26 November 2011 .
Munrokhim, Misanam & Lili Liana, Bunga Bank, Bagi Hasil dan Relijiusitas: Suatu Investigasi Loyalitas  Nasabah Terhadap Perbankan Syariah, Sinergi  Kajian  Bisnis dan Manajemen, Jurnal  UII V01.  9.  No.  1,  januari,  2007,  dalam  http://www.google.co.id diakses  pada  26 November 2011.
Harian Republika (24/02/2011), http://batavia.co.id, (diakses pada 12 Maret 2011).
Mutasowifin, Ali, Potensi, Preferensi dan Perilaku Masyarakat Terhadap Bank Syariah di Pulau lawn”,  Menggagas  Strategi  Pengembangan  Perbanka n  Syariah  di  Pasar  Non-Mush'm, Jurnal ,  Universitas  Paramadina  Vol.  3  No.  1,  September  2003:  25-39 dalam http://www.scribd.com, (diakses pada 6 April 2011).
Palupi,  Mukhls'ma  Dian, “Pengaruh  Sistem  Syariah  dan  Penjamin an  Simpanan  Terhadap Keputusan  Nilai  Simpanan  Produk  Deposito  Mudharabah:  Studi  Kasus BPRS XYZ,
(Thesis  Penulisan  Program  Pascasarjana)  Jakarta:  Universitas  Indonesia,  2008,  dalam http://www.psktii-ui.com (diakses pada 26 November 2011).
Subiakto,  Tesis: Preferensi  Pengguna  dan  Penyedia  Jasa  Terhadap  Sistem  ]aringan Transportasi Jalan  (IT)) yang  Mendukung Pelabuhan di  Kabupaten Belitung , Semarang: Universitas  Diponegoro,  2009,  dalam  http://www.eprints.undip.ac.id  diakses  pada  26 November 2011.
Wikipedia Bahasa Indonesia Ensiklopedia Bebas dalam http://id.wikipedia.org diakses pada 26 November 2011).
Sari.  lkrima  Nailul, ”Faktor -Faktor  yang  Mempengaruhi  Nasabah  Memilih  Bank  Muamalat Cabang  Batam  Tahun  2009-2010", Skripsi.  Yogyakarta;  U11,  2010  dalam http://www.rac.uii.ac.id diakses pada 26 November 2011
http://dickysyuhada.blogspot.com/2011/03/teori-perilaku-konsumen.html,  diakses pada 29 April 2012.