## PENGARUH PENDAPATAN, LITERASI KEUANGAN, DAN SIKAP KEUANGAN TERHADAP PERILAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ORANG DEWASA BELUM MENIKAH DI DKI JAKARTA
Theo Yudha Pranata Program Studi Magister Manajemen, Universitas Tarumanagara
theoyudhapranata@gmail.com ( corresponding author )

## Sawidji Widoatmodjo
Program Studi Magister Manajemen, Universitas Tarumanagara
Masuk: 08-12-2022, revisi: 28-12-2022, diterima untuk diterbitkan: 06-01-2023
Abstract: The amount of income that is owned by adults who are working and not married is very important, besides that financial knowledge also has an important role to avoid things that are  not  desirable.  Apart  from  income  and  financial  literacy,  what  is  no  less  important  is financial  attitude.  Unmarried  adults  must  be  able  to  manage  their  income  and  expenses, especially since they don't have dependents. This is also a learning process to be able to manage finances  when  married.  The  purpose  of  this  research  was  to  find  out  the  effect  of  income, financial literacy, and financial attitude on the financial management behavior of unmarried adults. The research sample used was 150 respondents. To get the sample, this study  used a non-probability sampling technique with purposive sampling. After conducting the research, the results show that income and financial literacy have a positive but not significant effect on financial  management  behavior,  while  financial  attitudes  have  a  positive  and  significant influence on financial management behavior.
Keywords: Income, Financial Literacy, Financial Behavior
Abstrak: Jumlah pendapatan yang dimiliki bagi orang dewasa yang telah bekerja dan belum menikah sangat penting, selain itu pengetahuan keuangan juga memiliki peran penting supaya terhindar dari hal-hal yang tidak diinginkan. Selain pendapatan dan literasi keuangan, hal yang tidak  kalah  penting  adalah  sikap  keuangan.  Orang  dewasa  belum  menikah  harus  mampu mengatur  pemasukan  dan  pengeluaran  apalagi  mereka  belum  mempunyai  tanggungan.  Hal tersebut  sekaligus  menjadi  proses  belajar  untuk  bisa  mengelola  keuangan  ketika  sudah menikah.  Tujuan  penelitian  yang  dilakukan  untuk  bisa  mengetahui  pengaruh  pendapatan, financial  literacy (literasi  keuangan),  dan financial  attitude (sikap  keuangan)  terhadap financial  management  behavior keuangan  (perilaku  manajemen)  orang  dewasa  belum menikah.  Sampel  penelitian  yang  digunakan  sebanyak  150  responden.  Untuk  mendapatkan sampel, penelitian ini menggunakan teknik non-probability sampling dengan jenis sampling purposive .  Setelah  dilakukan  penelitian,  maka  didapatkan  hasil  bahwa  pendapatan  dan financial  literacy mempunyai  pengaruh  positif  yang  tidak  signifikan  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan,  sedangkan  sikap  keuangan  memiliki  pengaruh  yang  positif  dan signifikan terhadap financial management behavior . Kata Kunci: Pendapatan, Literasi Keuangan, Sikap Keuangan

## PENDAHULUAN Latar Belakang
DKI Jakarta adalah ibukota negara Indonesia sekaligus menjadi  kawasan metropolitan yang  dengan  penduduk  yang  padat  terutama  penduduk  dewasa  usia  produktif.  Orang-orang yang  tumbuh  di  Jakarta  metropolitan  dikelilingi  oleh  budaya-budaya  dengan  gaya  hidup mewah dengan mementingkan gengsi dibandingkan fungsinya.
Pada tahun 2016, Wakil Gubernur DKI Jakarta, yaitu Djarot Saiful Hidayat, mengatakan bahwa perilaku anak muda sekarang konsumtif (A. Hidayat, 2016). Selanjutnya, pengamatan terkait gaya hidup di Jakarta yang dilakukan oleh Zahra (2020) menyebutkan bahwa gaya hidup yang  tinggi  bisa  membuat  penghasilan  yang  didapatkan  setiap  bulannya  tidak  cukup  untuk memenuhi kehidupan sehari-hari. Sebenarnya faktor apa saja yang memengaruhi masyarakat Jakarta untuk bisa membelanjakan uangnya melebihi penghasilannya per bulan.
Menurut  Azib  et  al.  (2021), financial  literacy (literasi  keuangan)  dan personality (kepribadian)  memiliki  pengaruh  yang  positif  dan  juga  signifikan  terhadap financial management  behavior (perilaku  manajemen  keuangan).  Firli  dan  Hidayati  (2021)  dalam penelitiannya  menyebutkan  bahwa financial  knowledge (pengetahuan  keuangan), financial attitude (sikap keuangan), dan personality (kepribadian) memiliki pengaruh terhadap financial management behavior (perilaku manajemen keuangan).
Selanjutnya, dalam penelitian yang dilakukan Hasanah dan Nurdin (2022) menunjukkan pendapatan, gaya hidup, dan juga pengetahuan keuangan mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap  perilaku  manajemen  keuangan.  Gustika  (2020)  menyatakan  bahwa  pendapatan mempunyai  pengaruh  yang  positif  dan  juga  signifikan  terhadap financial  management behavior (perilaku  manajemen  keuangan).  Berikutnya,  Syahwildan  et  al.  (2022)  di  dalam penelitiannya  menyatakan  bahwa financial  literacy (literasi  keuangan)  dan income (pendapatan)  mempunyai  pengaruh  yang  positif  dan  juga  signifikan  terhadap financial management behavior (perilaku manajemen keuangan).

## Tujuan Penelitian
Setelah  menjabarkan  latar  belakang,  selanjutnya  di  dalam  penelitian  ini  mempunyai perumusan masalah sebagai berikut:
1. Untuk mendapatkan bukti pengaruh pendapatan terhadap perilaku manajemen keuangan orang dewasa belum menikah di Jakarta Metropolitan.
2. Untuk  mendapatkan  bukti  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan orang dewasa belum menikah di Jakarta Metropolitan.
3. Untuk  mendapatkan  bukti  pengaruh  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan orang dewasa belum menikah di Jakarta Metropolitan.
Dari  perumusan  masalah  yang  sudah  dijelaskan  di  atas,  maka  di  dalam  penelitian  ini memiliki tujuan untuk mengetahui pengaruh income (pendapatan), financial literacy (literasi keuangan), dan financial attitude (sikap keuangan) terhadap financial management behavior (perilaku pengelolaan keuangan) orang dewasa yang belum menikah di kota DKI Jakarta.

## TINJAUAN PUSTAKA Pendapatan
Pendapatan merupakan pemasukan secara bruto dari manfaat ekonomi yang timbul dari kegiatan  perusahaan  selama  suatu  periode  (Ikatan  Akuntansi  Indonesia,  2014).  Untuk mengukur  pendapatan  bukan  merupakan  hal  yang  sederhana  dimana  ini  dapat dikonseptualisasikan  pada  level  individu  atau  rumah  tangga.  Pendapatan  memunculkan  2 indikator  umum  pada  seseorang.  Pertama,  mencerminkan  kemampuan  penghasilan  individu dan yang kedua mencerminkan standar hidup yang dimiliki. Konsep untuk melihat pendapatan dari  perspektif  individu  biasanya  dibagi  dalam  berbagai  kategori  berdasarkan  posisi  mereka dalam distribusi pendapatan seperti perbedaan usia ataupun gender (Kinge et al., 2019).
Pendapatan atau penghasilan yang didapatkan atau dihasilkan oleh seseorang diartikan juga total keseluruhan penghasilan yang diterima. Penghasilan atau penerimaan tersebut dapat dihasilkan  seseorang  atau  individu  dengan  periode  dan  waktu  tertentu.  Mahmudah  (2018) menyebutkan  bahwa  dalam  mengalokasikan  pengeluaran,  pendapatan  menjadi  faktor  utama dan menjadi  salah satunya yang dapat  memengaruhi seseorang dalam mengambil  keputusan terkait masalah keuangan.

## Literasi Keuangan
Financial  literacy (literasi  keuangan)  memberikan  pengetahuan  yang  membuat seseorang  mengetahui  apa,  bagaimana,  di  mana,  mengapa,  dan  kapan  untuk  melakukan kegiatan  finansial  atau  mengetahui  tentang  produk-produk  finansial  (Ong  &  MN,  2022). Literasi keuangan juga dapat memberikan pengalaman kesuksesan bagi individu yang terlibat dalam  kegiatan  ekonomi  melalui  peningkatan  simpanan,  keputusan  pembelian  yang  tepat, investasi  yang  tepat,  pengelolaan  lahan,  penggunaan  keamanan,  hutang,  serta  peningkatan kesejahteraan finansial.

## Sikap Keuangan
Menurut Rai et al. (2019), sikap keuangan adalah pribadi yang memiliki kecenderungan terhadap  masalah  keuangan  dan  juga  dapat  diartikan  sebagai  kemampuan  untuk  bisa merencanakan sesuatu di kemudian hari serta dapat mempertahankan rekening tabungan yang penting. Selanjutnya, Sugiyanto et al. (2019) menyebutkan bahwa sikap keuangan memiliki 5 poin yang dapat menjadi indikator, yaitu menabung dengan teratur, perbandingan manfaat dari layanan instrumen keuangan, pentingnya mempunyai dana cadangan atau dana darurat, serta pentingnya  memiliki  rencana  anggaran.  Sikap  keuangan  adalah  pendapat  tentang  uang seseorang,  seperti  menabung  untuk  masa  depan,  merencanakan  tabungan  darurat,  atau membuat rencana keuangan jangka panjang (Amagir et al., 2020).

## Perilaku Pengelolaan Keuangan
Pada  dasarnya,  perilaku  manajemen  keuangan  muncul  karena  adanya  keinginan  untuk melakukan pemenuhan kebutuhan yang berdasarkan pada pendapatan yang diperoleh. Individu yang  memiliki  perilaku  manajemen  keuangan  cenderung  membuat  anggaran,  mengontrol belanja, hemat, serta  bertanggung jawab terhadap uang yang dimilikinya  (Ariadin & Safitri, 2021).  Perilaku  keuangan  memiliki  peran  penting  dan  utama  dimana  kesejahteraan  individu termasuk  rumah  tangga,  masyarakat,  bangsa  serta  di  seluruh  dunia  dapat  terpengaruh  oleh perilaku keuangan.

## Kaitan-kaitan antar Variabel Pendapatan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Pendapatan  merupakan  salah  satu  sumber  daya  dan  masuk  ke  dalam  sumber  daya keuangan yang terdiri atas berbagai sumber yang didapatkan oleh individu yang bisa dinilai. Setiap  individu  menggunakan  pendapatannya  untuk  memenuhi  setiap  kebutuhan  yang diperlukan sehari-hari untuk menunjang hidupnya serta menunjang keinginannya. Oleh karena itu, pendapatan merupakan indikator penting yang membutuhkan pengelolaan yang baik dan terencana serta bijak supaya tidak terjadi risiko kegagalan finansial yang dapat menimbulkan dampak negatif.
Gustika (2020) melakukan penelitian dan menunjukkan bahwa pendapatan berpengaruh positif dan juga signifikan terhadap Manajemen Keuangan. Hasil tersebut memberikan makna bahwa  semakin  individu  meningkatkan  pendapatan  maka  semakin  baik  pula  perilaku manajemen  keuangan.  Dalam  penelitiannya,  Syahwildan  et  al.  (2022)  menunjukkan pendapatan memiliki pengaruh terhadap  perilaku manajemen keuangan. Apabila pendapatan seseorang  mengalami  peningkatan  maka  akan  cenderung  semakin  bijak  dalam  mengelola keuangan yang dimilikinya.
Sesuai  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Dewi  dan  Darma  (2021)  yang menunjukkan  pendapatan  berpengaruh  positif  dan  juga  signifikan  terhadap  perilaku manajemen  keuangan.  Sehingga  dapat  disimpulkan  pendapatan  yang  tinggi  maka  perilaku manajemen  keuangan  akan  semakin  baik  juga.  Hasil  penelitian  yang  sudah  dipaparkan sebelumnya bertentangan dengan penelitian Sidiq et al. (2022) yang menyatakan bahwa tinggi nilai pendapatan yang diperoleh tidak memengaruhi perilaku manajemen keuangan.

## Literasi Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Mengelola keuangan harus dilandasi  oleh pemahaman terhadap keuangan atau disebut sebagai  literasi  keuangan.  Literasi  keuangan  memberikan  pemahaman  tentang  pengelolaan uang untuk mencapai kesejahteraan di masa mendatang dengan memanfaatkan peluang yang ada  (Sari  &  Listiadi,  2021).  Literasi  keuangan  memiliki  peran  penting  dalam  menentukan perilaku  manajemen  keuangan.  Literasi  keuangan  adalah  kemampuan  seseorang  untuk membaca, menganalisis, mengelola, serta mengomunikasikan kondisi keuangan yang dimiliki maka  dapat  memengaruhi  kesejahteraan  hidup  seseorang.  Literasi  keuangan  juga  dapat didefinisikan sebagai kemampuan membaca, menganalisis, mengelola, dan mengomunikasikan  kondisi  keuangan  personal  ( personal  financial )  yang  memengaruhi kesejahteraan  (Wiharno  &  Nurhayati,  2017).  Literasi  keuangan  yang  cakap  akan  membuat orang  menjadi  lebih  bijak  dalam  mengendalikan  pengeluaran,  seperti  mengevaluasi, menyusun, dan membuat anggaran keuangan (Brilianti & Lutfi, 2020).
Menurut Sholeh (2019) dalam penelitiannya, menunjukkan ada pengaruh yang signifikan antara literasi keuangan dengan perilaku manajemen keuangan. Jika tingkat literasi keuangan mahasiswa  semakin tinggi  maka semakin tinggi  pula tingkat  kehati-hatian dalam mengelola keuangannya.  Begitu  juga  penelitian  yang  dilakukan  Dewi  dan  Darma  (2021) menunjukkan bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan. Hal  tersebut  berarti semakin tinggi  literasi  keuangan maka akan berdampak pada perilaku manajemen keuangan yang semakin baik.
Bertolak  belakang  dengan  penelitian  di  atas,  penelitian  yang  dilakukan  Hidayat  dan Nurdin  (2020)  menunjukkan  literasi  keuangan  tidak  memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap perilaku  manajemen  keuangan.  Hal  serupa  didapatkan  oleh  Nirmala  et  al.  (2022)  dalam penelitiannya yang menyebutkan bahwa tingkat pengetahuan keuangan atau literasi keuangan tidak berdampak pada perilaku manajemen keuangan. Begitu juga penelitian yang dilakukan Mustika et al. (2022) yang menunjukkan literasi keuangan tidak berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan  keuangan  atau  perilaku  manajemen  keuangan.  Selanjutnya  penelitian  yang dilakukan  oleh  Sari  dan  Listiadi  (2021)  juga  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  tidak berpengaruh  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  atau  perilaku  manajemen  keuangan. Literasi  keuangan  yang  tinggi  belum  tentu  memiliki  efikasi  keuangan  baik  dan  belum  tentu dapat mengelola keuangan dengan baik pula.

## Sikap Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
Menurut Widyaningrum dan Kurniawati (2018) dalam penelitiannya, menyatakan bahwa sikap keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan. Sikap keuangan  menjadi  arah  yang  dapat  digunakan  seseorang  untuk  mengatur  berbagai  perilaku keuangannya. Melalui sikap keuangan yang cakap maka seseorang akan lebih baik pula dalam pengambilan berbagai keputusan terkait manajemen keuangannya.
Penelitian  yang  dilakukan  Hidayat  dan  Nurdin  (2020)  menunjukkan  sikap  keuangan memiliki  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  secara  simultan dan parsial. Selanjutnya,  penelitian yang dilakukan oleh  Mustika et  al.  (2022) menunjukkan bahwa  sikap  keuangan  berpengaruh  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  atau  perilaku manajemen keuangan. Hal ini sejalan dengan Theory of Planned Behavior (TPB) menjelaskan bahwa sikap merupakan satu konstruk yang terbentuk dari behavioral beliefs.
Berbeda dengan penelitian yang sudah dijabarkan sebelumnya, penelitian yang dilakukan oleh  Cahya  et  al.  (2021)  menyebutkan  bahwa  sikap  keuangan  tidak  berpengaruh  signifikan terhadap perilaku manajemen. Dalam penelitian yang dilakukan Lusardi dan Mitchelli  (2007) menyebutkan  bahwa  secara  umum  literasi  keuangan  dapat  diukur  dengan  menggunakan  5 indikator,  yaitu:  1)  Pemahaman  Dasar  Keuangan  Pribadi  ( Basic  Personal  Finance );  2) Pemahaman Manajemen Uang ( Money Management ); 3) Pemahaman Kredit dan Utang ( Credit and  Debt  Management );  4) Saving  and  Investment ;  dan  5)  Manajemen  Risiko  ( Risk Management ) .

## Gambar 1
Kerangka Pemikiran

## Sumber: Peneliti (2022)

## METODOLOGI PENELITIAN
Desain  dari  penelitian  ini  adalah  kausal.  Desain  kausal  mempunya  kegunaan  untuk mengukur  hubungan  antara  variabel  satu  dengan  variabel  lainnya  di  dalam  penelitian  atau untuk  menganalisis  bagaimana  pengaruh  suatu  variabel  terhadap  variabel  lainnya  (Umar, 2003).

## Populasi
Dalam  penelitian  ini  yang  menjadi  objek  penelitian  sebagai  populasi  adalah  orang dewasa belum menikah di Jakarta metropolitan.

## Sampel
Tidak  semua  populasi  ini  akan  menjadi  subjek  penelitian  sehingga  diperlukan pengambilan  sampel.  Penelitian  ini  menggunakan  teknik non-probability  sampling dengan jenis  sampling purposive .  Pengambilan  sampel purposive (juga  dikenal  sebagai  penilaian, pengambilan sampel selektif atau subjektif) adalah teknik pengambilan sampel di mana peneliti menggunakan  pertimbangan  dan  penilaiannya  sendiri  dalam  melakukan  pemilihan  anggota populasi untuk berpartisipasi dalam penelitian (Dudovskiy, 2022).
Berikut ini kriteria yang akan digunakan dalam pengambilan sampel di dalam penelitian ini:
1. Umur di atas 21 tahun.
2. Masyarakat belum menikah.
3. Masyarakat yang sudah berpenghasilan di bawah 10 juta per bulan.
4. Tinggal di Jakarta.

## Ukuran Sampel
Ada 4 hal yang harus diperhatikan terkait ukuran sampel (Tanjung & Muliyani, 2021). Hal tersebut adalah:
1. Ukuran  dari  sampel  yang  sesuai  untuk  digunakan  di  dalam  penelitian  adalah  30-500 sampel.
2. Jika  sampel  berbentuk  kategori  seperti  laki-laki  dan  perempuan  maka  jumlah  anggota sampel setiap kategori yang ada adalah minimal 30.
3. Jika  analisis  yang  digunakan  adalah  korelasi  ataupun  regresi  berganda  maka  jumlah sampel minimal adalah 10 kali dari jumlah yang diteliti, contoh: variabel ada 4 (3 variabel independen ditambah 1 variabel dependen) maka jumlah anggota sampel adalah 40.
4. Untuk penelitian eksperimen yang menggunakan kelompok eksperimen dan kelompok kontrol maka jumlah anggota masing-masing antara 10 sampai dengan 20.
5. Dalam penelitian ini, peneliti akan menggunakan 150 orang responden. Jumlah tersebut sudah  memenuhi  syarat  yang  telah  ditentukan.  Berdasarkan  penjelasan  tersebut,  maka peneliti  menggunakan  sampel  sebanyak  150  responden  dari  orang  dewasa  belum menikah yang hidup di Jakarta metropolitan.

## Data
Data yang dikumpulkan untuk penelitian ini adalah data primer yang terdiri dari variabel independen dan variabel dependen. Variabel independen dari penelitian ini adalah pendapatan, literasi keuangan, dan perilaku keuangan. Untuk variabel dependen pada penelitian ini adalah perilaku manajemen keuangan. Ada beberapa alasan yang melatar belakangkan penggunaan data primer dalam penelitian ini, yaitu menghemat biaya dan bisa menjangkau responden yang dituju sesuai dengan kriteria yang sudah disusun sebelumnya. Data primer dalam penelitian ini dikumpulkan melalui metode kuesioner.
Kuesioner adalah salah satu alat pengumpulan data primer dengan menggunakan metode survei  untuk  memperoleh  opini  responden.  Kuesioner  yang  disajikan  dalam  bentuk  Google Form  dan  kemudian  dibagikan  ke  orang  lain  secara  daring  melalui  media  sosial  ataupun platform messaging. Penelitian ini dilakukan di Jakarta Metropolitan dan dimulai pada bulan April hingga September 2022.

## Definisi Operasional Variabel dan Instrumen Penelitian
Tabel 1

## Operasionalisasi Variabel dan Pengukuran
Variabel Definisi Operasional Variabel Indikator (Dalam ribuan rupiah) Pengukuran Sumber Pendapatan Besarnya pendapatan seseorang dalam 1 bulan (gaji + pendapatan lainnya) < 6.000 Skala Interval 1 : untuk < 6.000 2 : 6.000 – 7000 3 : 7.000 – 8.000 4 : 8.000 – 9.000 5 : 9.000 – 10.000 Gustika (2020)
6.000 - 7.000
7.000 - 8.000 8.000 - 9.000 9.000 - 10.000 Literasi Keuangan Pemahaman seseorang mengenai mengelola keuangan Saya memiliki pengetahuan yang baik mengenai istilah dasar keuangan Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju 5 : untuk sangat setuju Dewi & Darma (2021) Saya memiliki pengetahuan yang baik tentang kredit atau hutang Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju 5 : untuk sangat setuju Saya memiliki pemahaman yang baik tentang tabungan dan investasi Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju 5 : untuk sangat setuju Sikap Keuangan Perlakuan seseorang terhadap penghasilannya Saya percaya untuk dapat mengendalikan pengeluaran keuangan dengan baik. Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral
4 : untuk setuju
5 : untuk sangat setuju
Variabel Definisi Operasional Variabel Indikator (Dalam ribuan rupiah) Pengukuran Sumber Saya percaya akan pentingnya melakukan kegiatan hemat terhadap uang agar terhindar dari masalah keuangan Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju 5 : untuk sangat setuju Perilaku Manajemen Keuangan Perilaku manajemen keuangan merupakan kemampuan seseorang dalam mengatur dan mengendalikan dana kehidupan sehari hari Saya membeli barang sesuai dengan anggaran yang dibuat Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju 5 : untuk sangat setuju Syahwildan et al. (2022) Saya merencanakan investasi untuk masa depan Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju 5 : untuk sangat setuju Saya memiliki tabungan untuk jangka panjang Skala Likert: 1 : untuk sangat tidak setuju 2 : untuk tidak setuju 3 : untuk netral 4 : untuk setuju
5 : untuk sangat setuju
Sumber: Peneliti (2022)

## HASIL DAN KESIMPULAN

## Hasil
Berikut ini adalah hasil penelitian mengenai pengaruh pendapatan, literasi keuangan, dan sikap keuangan terhadap perilaku pengelolaan keuangan pada orang dewasa belum menikah di Jakarta Metropolitan.

## Tabel 2 Analisis Statistik Deskriptif
Name Mean Median Scale min Scale max Standard deviation P1 4,24 4,00 1,00 5,00 0,62 LK1 3,90 4,00 2,00 5,00 0,25 LK2 3,80 4,00 2,00 5,00 0,35 LK3 3,91 4,00 3,00 5,00 0,26 SK1 3,92 4,00 2,00 5,00 0,28 SK2 3,96 4,00 2,00 5,00 0,26 PMK1 3,99 4,00 2,00 5,00 0,37 PMK2 4,26 4,00 3,00 5,00 0,35 PMK3 4,30 4,00 2,00 5,00 0,39
Sumber: Peneliti (2022)
Berdasarkan tabel di atas, telah didapatkan hasil analisis deskriptif seluruh variabel dari 150 responden yang telah memenuhi kriteria. Terlihat dari tabel, membuktikan bahwa semua variabel yang digunakan oleh peneliti meliputi pendapatan, literasi keuangan, sikap keuangan, dan perilaku pengelolaan keuangan mempunyai nilai rata-rata/ mean yang lebih besar dibanding nilai standar deviasi. Hal ini berarti penyimpangan data yang terjadi rendah dan distribusi nilai merata.

## Tabel 3 Hasil Analisis Outer Loading
Indikator  Nilai Outer Loading  Keterangan P1 1,00 Valid LK1 0,91 Valid LK2 0,85 Valid LK3 0,85 Valid SK1 0,88 Valid SK2 0,85 Valid PMK1 0,74 Valid PMK2 0,83 Valid PMK3 0,84 Valid
Sumber: Peneliti (2022)
Nilai outer  loadings lebih  dari  0,7  (>  0,7)  baru  bisa  dianggap  valid.  Pada  Tabel  3, menunjukkan  semua  indikator  dari  pendapatan,  literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  perilaku pengelolaan keuangan memiliki nilai outer loading lebih dari 0,7. Sehingga dapat disimpulkan bahwa semua indikator tersebut dapat dinyatakan valid secara convergent validity .

## Tabel 4
Hasil Analisis Average Variance Extracted (AVE) Variabel Nilai AVE  Keterangan Pendapatan 1,00 Valid Literasi Keuangan 0,76 Valid Sikap Keuangan 0,75 Valid Perilaku Pengelolaan Keuangan 0,65 Valid
Sumber: Peneliti (2022)
Hasil  analisis  pada  Tabel  4  menunjukkan  bahwa  setiap  variabel  pada  penelitian  ini memiliki  nilai  AVE  lebih  dari  0,5  (>  0,5)  yang  berarti  semua  variabel  pada  penelitian  ini dinyatakan valid secara convergent validity sehingga dapat disimpulkan bahwa semua variabel yang digunakan telah memenuhi syarat.
Berdasarkan  Tabel  5 di  bawah ini, dapat  dilihat bahwa nilai cross loading pada setiap indikator variabel memiliki nilai yang lebih besar jika dibandingkan dengan nilai cross loading indikator  variabel  lain,  sehingga  semua  indikator  dalam  penelitian  ini  dinyatakan  telah memenuhi kriteria discriminant validity yang diukur dari nilai cross loading factor .

## Tabel 5 Hasil Analisis Cross Loading Factor
Variabel Pendapatan Literasi Keuangan Sikap Keuangan Perilaku Manajemen Keuangan P1 1,00 0,25 0,11 0,10 Valid LK1 0,20 0,91 0,41 0,26 Valid LK2 0,21 0,85 0,32 0,22 Valid LK3 0,25 0,85 0,22 0,22 Valid SK1 0,09 0,38 0,88 0,40 Valid SK2 0,11 0,25 0,85 0,37 Valid PMK1 -0,02 0,21 0,38 0,74 Valid PMK2 0,17 0,27 0,30 0,83 Valid PMK3 0,10 0,17 0,39 0,84 Valid
Sumber: Peneliti (2022)
Berdasarkan Tabel 6 di bawah ini, dapat dilihat bahwa nilai akar kuadrat AVE dari setiap variabel lebih besar dari korelasi antar variabel yang berarti telah memenuhi kriteria Fornell- Lacker pada discriminant validity .

## Tabel 6 Hasil Analisis Kriteria Fornell-Larcker
Literasi Keuangan Perilaku Manajemen Keuangan Sikap Keuangan Pendapatan Pendapatan 0,25 0,10 0,11 1,0 Literasi Keuangan 0,87 Sikap Keuangan 0,37 0,45 0,86 Perilaku Manajemen Keuangan 0,27 0,81
Sumber: Peneliti (2022)
Pada Tabel 7 di bawah ini, dapat disimpulkan bahwa seluruh indikator yang digunakan oleh variabel  laten dinyatakan reliabel  karena menghasilkan nilai composite reliability lebih besar dari 0,7 (> 0,7).

## Tabel 7 Hasil Analisis Composite Reliability
Composite reliability  Keterangan Literasi Keuangan 0,90 Reliabel Sikap Keuangan 0,86 Reliabel Perilaku Manajemen Keuangan 0,85 Reliabel
Sumber: Peneliti (2022)
Pada Tabel 8 yang berisi hasil analisis Cronbach’s alpha juga dapat disimpulkan bahwa seluruh  indikator  yang  digunakan  oleh  variabel  laten  pada  penelitian  ini  dinyatakan reliabel karena menghasilkan Cronbach’s alpha lebih besar dari 0,6 (> 0,6).

## Tabel 8 Hasil Analisis Cronbach’s Alpha
Cronbach's alpha  Keterangan Literasi Keuangan 0,84 Reliabel Sikap Keuangan 0,66 Reliabel Perilaku Manajemen Keuangan 0,73 Reliabel
Sumber: Peneliti (2022)
Berdasarkan penelitian yang telah dilakukan, maka didapatkan hasil untuk nilai dari R - Square  menggunakan  SmartPLS  sebesar  0,241  yang  berarti  24,1%  variabel  perilaku pengelolaan keuangan dapat dijelaskan oleh variabel pendapatan, literasi keuangan, dan sikap keuangan.  Sedangkan,  75,9%  sisanya  dapat  dijelaskan  oleh  variabel  lainnya.  Kemampuan variabel  independen  dalam  penelitian  ini  dapat  dikatakan  golongan  rendah  karena  memiliki nilai sebesar 0,24.
Selanjutnya, pengujian Goodness of Fit bertujuan untuk menilai ketepatan model pada penelitian ini apakah baik atau tidak. Untuk mendapatkan nilai GoF maka harus memasukkan nilai AVE dan nilai koefisien determinasi ( R -Square). Kriteria nilai GoF terbagi menjadi tiga kategori, yaitu small ( GoFsmall = 0,10), medium ( GoFmedium = 0,25), dan large ( GoFlarge = 0,36).
AVE = (1+0,759+0,746+0,649) /4 = 0,7885 R 2 = 0,241
GoF   = √𝐴𝑉𝐸 𝑥 R2 = √0,7885 𝑥 0,241
= √0,1900 = 0,436
Berdasarkan perhitungan hasil uji GoF di atas yang memperoleh nilai 0,436, maka dapat disimpulkan model penelitian ini memiliki tingkat ketepatan yang tergolong besar ( large ).

## Tabel 9 Hasil Uji Hipotesis
Original sample (O)  T statistics (|O/STDEV|)  P values Pendapatan -> Perilaku Manajemen Keuangan 0,02 0,30 0,76 Literasi Keuangan -> Perilaku Manajemen Keuangan 0,11 1,68 0,09 Sikap Keuangan -> Perilaku Manajemen Keuangan 0,40 5,00 0,00
Sumber: Peneliti (2022)
Berdasarkan pada tabel 9 di atas maka dapat disimpulkan sebagai berikut:
1. Pendapatan  merupakan  prediktor  positif  dengan  nilai  0,023.  Pendapatan  merupakan hipotesis yang tidak signifikan karena nilai dari t -statistic lebih kecil dari 1,96 dan nilai dari p- value  lebih  besar  dari  0,05.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi pendapatan, belum tentu memiliki perilaku pengelolaan keuangan yang baik.
2. Literasi  keuangan  merupakan  prediktor  positif  dengan  nilai  positif  0,114.  Literasi keuangan  merupakan  hipotesis  yang  tidak  signifikan  karena  nilai  dari t -statistic  lebih kecil dari 1,96 dan nilai dari p -value lebih besar dari 0,05. Hal ini menunjukkan bahwa semakin tinggi  literasi  keuangan belum tentu memiliki  perilaku pengelolaan keuangan yang baik
3. Sikap keuangan merupakan prediktor positif dengan nilai positif 0,404. Sikap keuangan merupakan hipotesis yang signifikan karena nilai dari t -statistic lebih besar dari 1,96 dan nilai dari p -value lebih kecil dari 0,05. Hal ini menunjukkan bahwa semakin tinggi sikap keuangan makan terdapat kemungkinan untuk memiliki perilaku pengelolaan keuangan yang baik

## Kesimpulan
Berdasarkan  penelitian  yang  telah  dilakukan  mengenai  pengaruh  pendapatan,  literasi keuangan, dan sikap keuangan terhadap perilaku pengelolaan keuangan maka didapatkan hasil sebagai berikut:

## Pendapatan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Pada  hipotesis  yang  pertama  ini  dinyatakan  memiliki  pengaruh  positif  namun  tidak signifikan (ditolak) karena memiliki nilai t -statistics kurang dari 1,96 dan nilai p -value lebih dari 0,05. Hal ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan Sidiq et al. (2022) yang menyatakan bahwa pendapatan berpengaruh tapi tidak signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan sehingga bisa disimpulkan bahwa besaran pendapatan tidak memengaruhi perilaku manajemen keuangan.  Sesuai  dengan  dari  Alexander  dan  Pamungkas  (2019)  yang  menunjukkan pendapatan tidak berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan. Pada umumnya, individu yang memiliki peningkatan pendapatan maka pengeluarannya juga akan meningkat bahkan melebihi pendapatan tambahan (Kholilah & Iramani, 2013).

## Literasi Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Pada  hipotesis  kedua,  dinyatakan  memiliki  pengaruh  positif  namun  tidak  signifikan (ditolak) karena memiliki nilai t -statistics kurang dari  1,96 dan nilai p -value lebih dari 0,05. Hal ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Dwiastanti (2017) menyatakan bahwa pengetahuan  keuangan  tidak  memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan.

## Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Pada  hipotesis  ketiga  dinyatakan  terdapat  pengaruh  positif  dan  signifikan  (diterima) karena  memiliki  nilai t -statistics  lebih  dari  1,96  dan  nilai p- value  kurang  dari  0,05.  Hal  ini sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Dwiastanti  (2017)  bahwa  sikap  keuangan memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan. Hasil hipotesis  ketiga  ini  juga  sejalan  dengan  penelitian  lainnya  yang  dilakukan  oleh  Firli  dan Hidayati  (2021).  Dalam  penelitiannya  tersebut,  ditemukan  bahwa  sikap  keuangan  memiliki pengaruh positif secara signifikan

## DAFTAR PUSTAKA
Alexander, R., & Pamungkas, A. S. (2019). Pengaruh pengetahuan keuangan, lokus pengendalian dan pendapatan terhadap perilaku keuangan. Jurnal Manajerial dan Kewirausahaan , 1 (1), 1–14. https://doi.org/10.24912/jmk.v1i1.2798
Amagir, A., Groot, W., van den Brink, H. M., & Wilschut, A. (2020). Financial literacy of high school students in the Netherlands: Knowledge, attitudes, self-efficacy, and behavior. International Review of Economics Education , 34 , 100185. https://doi.org/10.1016/j.iree.2020.100185
Ariadin, M., & Safitri, T. A. (2021). Perilaku manajemen keuangan pada UMKM sentra kerajinan kayu di Kabupaten Dompu. Jurnal Among Makarti , 14 (1), 31–43. https://doi.org/10.52353/ama.v14i1.203
Azib, Ansari Harahap, D., & Amanah, D. (2021). Financial management behavior: Implications of financial literacy and personality. Turkish Journal of Computer and Mathematics Education (TURCOMAT) , 12 (7), 3207–3214. https://turcomat.org/index.php/turkbilmat/article/view/3970/3396
Brilianti, T. R., & Lutfi, L. (2020). Pengaruh pendapatan, pengalaman keuangan dan pengetahuan keuangan terhadap perilaku keuangan keluarga di kota Madiun. Journal of Business and Banking , 9 (2), 197–213. https://doi.org/10.14414/jbb.v9i2.1762 Cahya, A. D., Amrina, H. N., & Oktaviyani, S. (2021). Pengaruh sikap keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan pada UMKM batik jumputan (Studi kasus pada UMKM batik jumputan di Kelurahan Tahunan). E-Bisnis : Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Bisnis , 14 (2), 22–29. https://doi.org/10.51903/e-bisnis.v14i2.413
Dewi, N. M. V. C., & Darma, G. S. (2021). Menakar literasi keuangan dan pendapatan terhadap perilaku manajemen keuangan bagi dokter gigi dengan gaya hidup sebagai mediasi. Jurnal Manajemen Bisnis , 18 (4), 459–481. https://doi.org/10.38043/jmb.v18i4.3280
Dudovskiy, J. (2022). The ultimate guide to writing a dissertation in business studies: A step- by-step assistance (6th ed.). Business Research Methodology.
Dwiastanti, A. (2017). Analysis of financial knowledge and financial attitude on locus of control and financial management behavior. Management and Business Review , 1 (1), 1– 8. https://doi.org/10.21067/mbr.v1i1.2043
Firli, A., & Hidayati, N. (2021). The influence of financial knowledge, financial attitude, and personality towards financial management behavior on productive age population. Review of Integrative Business and Economics Research , 10 (3), 43–55. http://buscompress.com/uploads/3/4/9/8/34980536/riber_10-s3_04_k21-018_43-55.pdf Gustika, R. (2020). Pengaruh pendapatan dan sikap keuangan terhadap manajemen keuangan (Studi pada ibu rumah tangga di Nagari Binjai Kecamatan Tigo Nagari Kabupaten Pasaman). E-Jurnal Apresiasi Ekonomi , 8 (3), 399–406. https://doi.org/10.31846/jae.v8i3.294
Hasanah, L. S. U., & Nurdin. (2022). Pengaruh pengetahuan keuangan, pendapatan dan gaya hidup terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga. Jurnal Riset Manajemen dan Bisnis , 1 (2), 121–125. https://doi.org/10.29313/jrmb.v1i2.542
Hidayat, A. (2016, September 3). Djarot kritik remaja Jakarta yang konsumtif dan cengeng.
Tempo.Co . https://nasional.tempo.co/read/801318/djarot-kritik-remaja-jakarta-yang- konsumtif-dan-cengeng
Hidayat, M. Z. S., & Nurdin. (2020). Pengaruh literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan. Prosiding Manajemen , 6 (2), 943–949. https://doi.org/10.29313/.v6i2.24036
Ikatan Akuntansi Indonesia. (2014). Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 23 PENDAPATAN . http://iaiglobal.or.id/v03/standar-akuntansi-keuangan/pernyataan-sak- 22-psak-23-pendapatan
Kholilah, N. Al, & Iramani, R. (2013). Studi financial management behavior pada masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking , 3 (1), 69–80. https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255
Kinge, J. M., Modalsli, J. H., Øverland, S., Gjessing, H. K., Tollånes, M. C., Knudsen, A. K., Skirbekk, V., Strand, B. H., Håberg, S. E., & Vollset, S. E. (2019). Association of household income with life expectancy and cause-specific mortality in Norway, 2005- 2015. JAMA - Journal of the American Medical Association , 321 (19), 1916–1925. https://doi.org/10.1001/jama.2019.4329
Lusardi, A., & Mitchelli, O. (2007). Financial literacy and retirement preparedness: Evidence and implications for financial education. Business Economics , 42 (1), 35–44. https://doi.org/10.2145/20070104
Mahmudah, N. (2018). Pengaruh pendapatan, pendidikan, pengetahuan keuangan terhadap perilaku keuangan PNS wanita di Surabaya [Skripsi, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas]. https://eprints.perbanas.ac.id/3629/
Mustika, Yusuf, N., & Taruh, V. (2022). Pengaruh literasi keuangan, sikap keuangan dan kemampuan akademik terhadap perilaku pengelolaan keuangan Mahasiswa Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Gorontalo. Jurnal Mahasiswa Akuntansi , 1 (1), 82–96.
Nirmala, Muntahanah, S., & Achadi, A. (2022). Pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan mahasiswa FEB Universitas Wijayakusuma Purwokerto. Jurnal MONEX , 11 (1), 1–9. https://doi.org/10.30591/monex.v11i01.2439
Ong, V., & MN, N. (2022). Pengaruh persepsi risiko, persepsi kemudahan, dan literasi keuangan terhadap minat penggunaan LinkAja. Jurnal Manajerial dan Kewirausahaan , 4 (2), 516–524. https://doi.org/10.24912/jmk.v4i2.18259
Rai, K., Dua, S., & Yadav, M. (2019). Association of financial attitude, financial behaviour and financial knowledge towards financial literacy: A structural equation modeling approach. FIIB Business Review , 8 (1), 51–60. https://doi.org/10.1177/2319714519826651
Sari, N. R., & Listiadi, A. (2021). Pengaruh literasi keuangan, pendidikan keuangan di keluarga, uang saku terhadap perilaku pengelolaan keuangan dengan financial self- efficacy sebagai variabel intervening. Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPAK) , 9 (1), 58–70. https://doi.org/10.26740/jpak.v9n1.p58-70
Sholeh, B. (2019). Pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan mahasiswa Program Studi  Pendidikan  Ekonomi  Universitas  Pamulang. PEKOBIS :  Jurnal  Pendidikan, Ekonomi, dan Bisnis , 4 (2), 57–67. https://doi.org/10.32493/pekobis.v4i2.p57-67.4306 Sidiq, A. W., Rizkiana, C., & Fuadi, M. (2022). Pengaruh literasi keuangan dan pendapatan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga pada ibu rumah tangga yang bekerja di Kelurahan Meteseh Kota Semarang. Media Bina Ilmiah , 17 (3), 525–536. https://doi.org/10.33578/mbi.v17i3.161
Sugiyanto, T., Radianto, W. E., Efrata, T. C., & Dewi, L. (2019). Financial literacy, financial attitude, and financial behavior of young pioneering business entrepreneurs. International Conference on Organizational Innovation (ICOI 2019) , 353–358. https://doi.org/10.2991/icoi-19.2019.60
Syahwildan, M., Prasetyo, G. A., & Damayanti, T. (2022). Pengaruh pendapatan, literasi keuangan dan gaya hidup terhadap perilaku manajemen keuangan. Jurnal Pelita Manajemen , 1 (1), 29–38. https://doi.org/10.37366/jpm.v1i01.1087 Tanjung, A. A., & Muliyani. (2021). Metodologi Penelitian: Sederhana, ringkas, padat dan mudah dipahami . Scopindo Media Pustaka. Umar, H. (2003). Metode riset bisnis: Panduan mahasiswa untuk melaksanakan riset dilengkapi contoh proposal dan hasil riset bidang manajemen dan akuntansi . Gramedia Pustaka Utama.
Widyaningrum, S., & Kurniawati, S. L. (2018). Pengaruh sikap keuangan, pengetahuan keuangan dan pengalaman keuangan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga di Sidoarjo [Artikel Ilmiah, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas].
http://eprints.perbanas.ac.id/3575/8/ARTIKEL ILMIAH.pdf
Wiharno, H., & Nurhayati, E. (2017). Literasi keuangan di kalangan mahasiswa (Survei pada mahasiswa Universitas Kuningan). Jurnal Riset Keuangan dan Akuntansi (JRKA) , 3 (2), 20–33. https://doi.org/10.25134/jrka.v3i2.934
Zahra, A. F. V. (2020, October 16). Gaya hidup hedon milenial di Jakarta. Kompasiana . https://www.kompasiana.com/astikafebiantivz/5f8959858ede486cd6061e23/gaya-hidup- hedon-milenials-di-jakarta