## Jurnal Ilmu Perbankan dan Keuangan Syariah Vol. 4 No. 1 Tahun 2022

## Strategi Pengelolaan Likuiditas Pada Bank Syariah Indonesia
Muhammad Rafi roykhan 1*, Nova Liana Putri 2 , and Kharis Fadlullah Hana 3
1 Perbankan Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Kudus, rafiroy74@gmail.com
2 Perbankan Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Kudus, novaliana1809@gmail.com
3 Perbankan Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Kudus, kharis@iainkudus.ac.id

## ABSTRAK
INFORMASI ARTIKEL
Pengelolaan  likuiditas  merupakan  faktor  yang  sangat  penting  di Perusahaan Perbankan. Meskipun demikian, pngelolaan likuiditas di masa saat ini cukup sulit dilakukan, Namun mengingat hal itu masing-masing  Perusahaan  Perbankan  memiliki  strategi  agar perusahaan perbankan dapat menjaga nilai likuiditasnya. Melihat fenomena  tersebut  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui pengelolaan  likuiditas  dan  alat  likuid  yang  digunakan  untuk mempertahankan likuiditas pada lembaga keuangan Bank Syariah Indonesia. Penelitian ini menggunakan metode penelitian kualitatif deskriptif  dengan  pendekatan  fenomonologi.  Pengambilan  data pada  penelitian  ini  melalui  wawancara  secara  langsung  dengan informan  karyawan  dan  nasabah  Bank  Syariah  Indonesia.  Hasil dari  penelitian  ini  kita  dapat  mengetahui  strategi  pengelolaan likuiditas Bank Syariah Indonesia, strategi yang di pakai oleh Bank Syariah  Indonesia  dalam  pengelolaan  likuiditasnya  ialah  konsep persediaan, arus pendapatan, konsep arus, LDR ( loan to deposite ratio ), cash ratio , namun Bank Syariah Indonesia cabang Kudus ini  memiliki  Strategi  khusus  dan  yang  sering  digunakan  ialah strategi  alokasi  dana.  Maka,  rekomendasi  dalam  penelitian selanjutnya agar lebih mebahas secara lebih detail terkait kelebihan dan  juga  kekurangan  dalam  masing-masing  startegi  yang diterapkan.
Katakunci: Bank Syariah_1, Likuiditas_2, Strategi Pengelolaan_3, Manajemen_4,

## 1. PENDAHULUAN
Perbankan  syariah  sebagai  lembaga intermediasi yang bertindak sebagai perantara antara  pemilik  dana  dan  pengguna  dana. Lembaga  keuangan  Syariah  merupakan sebuah  lembaga  keuangan  yang  prinsip operasinya  berdasarkan  pada  prinsip-prinsip syariah. Lembaga keuangan syariah didirikan dengan  tujuan  untuk  mempromosikan  dan mengembangkan penerapan prinsip- prinsip  islam,  syariah  dan  tradisinya dalam  transaksi  keuangan  dan  bisnis yang terkait. 1
Dalam  menjalankan  fungsi  tersebut, bank  bertindak  baik  sebagai  pemilik  dana maupun sebagai pengguna dana. Oleh karena itu,  pengelolaan  likuiditas  sangat  penting dalam  menjaga  kepercayaan  masyarakat terhadap  suatu  bank,  karena  likuiditas berkaitan dengan posisi uang kas (likuiditas) bank  dan  kemampuannya  untuk  memenuhi kewajiban  nasabah  (kewajiban  pembayaran) yang ditagih secara tiba-tiba atau pihak yang terkait apabila sudah jatuh tempo 2 .
Namun,  jika  bank  tidak  menerapkan manajemen likuiditas yang tepat, bank tidak akan  memenuhi  kebutuhan  likiditasnya
1 Jalil, A., & Hamzah, S. A. (2020). Pengaruh Bagi Hasil dan kebutuhan Modal Terhadap Minat UMKM mengajukan  Modal  Pembiayaan  Pada  Lembaga keuangan  Syariah. Jurnal  Ilmu  Perbankan  dan Keuangan Syariah , 2 (2), 178-198.
2 Iswandi, L. (2020). Strategi peningkatan likuiditas di  bank  syariah  mandiri kcp padang  panjang  melalui
sehingga menyebabkan kebangkrutan.
Kondisi  ini  membutuhkan  pengendalian instrument  atau  alat  likuiditas  yang  mudah dijalankan untuk memenuhi semua kewajiban bank  yang  dibayarkan  secara  instan  dengan menjaga  efisiensi  bank.  Hal  ini  akan mempengaruhi  meningkatnya  profitabilitas bank.  Jika  tidak,  maka  akan  terjadi  resiko likuiditas dan pada akhirnya akan mengganggu kegiatan operasional bank 3 .
Kegagalan manajemen risiko strategi dapat  menimbulkan  penarikan  dana  pihak ketiga,  yang  dapat  menyebabkan  masalah likuiditas, ditutupnya bank oleh otoritas dan bahkan  dapat  mengalami  kebangkrutan. Dengan  demikian,  tujuan  utama  manajemen risiko  strategi  adalah  untuk  memastikan proses manajemen resiko untuk meminimalkan potensi pengambilan keputusan  negative  dari  ketidaktepatan pengambilan keputusan strategi dan kegagalan  dalam  mengantisipasi  perubahan lingkungan bisnis 4 .
Pengelolaan  likuiditas  bank  juga merupakan bagian dari pengelolaan liabilitas ( liability management). Melalui pengelolaan likuiditas yang baik, bank dapat memberikan
penambahan customer base. Jurnal Tamwil , 6 (2), 165– 172.
3 Ibid,
4 Fachryana,  F.  A.-H.  (2020).  Manajemen  Risiko Strategis Bank Syariah. Jurnal Manajemen, Ekonomi,
Keuangan Dan Akuntansi , 1 (2), 61–66
keyakinan  kepada  para  penyimpan  dana bahwa  mereka  dapat  menarik  dananya sewaktu-waktu  atau  pada  saat  jatuh  tempo. Oleh karena itu, bank harus mempertahankan sejumlah alat likuid guna memastikan bahwa bank  sewaktu-waktu  dapat  memenuhi kewajiban jangka pendeknya 5 .
Likuiditas  sendiri  adalah  salah  satu yang bisa menjadi tolak ukur perkembangan serta  kemampuan  bank  untuk  memenuhi seluruh  kewajiban  dan  memiliki  cadangan dan  juga  ketersediaan  dana  ketika  sewaktu- waktu  diperlukan.  Suatu  bank  mungkin  saja dapat  kehilangaan  rasa  kepercayaan  oleh masyarakat  apabila  bank  tersebut  tidak mampu  memenuhi  tugas  dan  kewajibannya secaara  tepat  waktu.  Selain  itu,  likuiditas yang  kurang  baik  juga  data  membuat  bank terkena peringatan bahkan sanksi dari pihak regulator.  Keadaan  seperti  inilah  yang membuat bank mengharuskan mempertaruhkan  reputasinya.  Maka  dari itulah  bank  mengharuskan  untk  selalu menjaga kestabilan kesehatan likuiditas yang dimiliki 6 .
Penelitian mengenai strategi pengelolaan likuiditas pada pada bank syariah telah  dilakukan  oleh  beberapa  peneliti.
5 Lembaga,  P.,  &  Syariah,  K.  (2011). http://elc.stain-pekalongan.ac.id/ .
6 Fitriani,  R.  N.,  &  Danisworo,  D.  S.  (2020).
Analisis  Faktor-Faktor  yang  Memengaruhi  Risiko Likuiditas  pada  Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia.
Hasilnya menunjukkan bahwa untuk menjaga dan  mempertahankan  likuiditas  yang  ideal, bank  harus  menarik  dana  dari  sumbernya dalam  bentuk  giro,  tabungan  dan  deposito berjangka.  Namun,  disisi  lain  yang berkewajiban menjaga penarikan permintaan dana  seperti  pembiayaan  yang  disediakan. Keadaan  ini  menunjukkan  bahwa  adanya hubungan yang saling mempengaruhi antara likuiditas  dan  profitabilitas,  ini  biasanya terjadi  sebagai trade-off .  Dengan  kata  lain, semakin  tinggi  likuiditas  maka  semakin rendah profitabilitas suatu bank. Di sisi lain, jika  likuiditas  rendah  maka  profitabilitas suatu bank akan tinggi 7 .
Strategi  pengelolaan  likuiditas  di dalam perekonomian yang sudah dalam tahap perkembangan  saat  ini  banyak  dijumpai berbagai metode dalam pengelolaan likuiditas pada  berbagai  lembaga  keuangan  non  bank maupun lembaga keuangan bank. Pengelolaan  ini  mampu  memepengaruhi perkembangan  keuangan  tersebut.  Hal  yang begitu  sentral  dalam  pengelolaan  likuiditas untuk  mengantisipasi  terjadinya  resiko likuiditas  maka  dari  itu  diperlukannya manajemen  likuiditas.  Melalui  asset  jangka pendek  yang  harus  dijaga  seperti  kas,
Journal  of  Applied  Islamic  Economics  and  Finance , 1 (1), 71–84. https://doi.org/10.35313/jaief.v1i1.2393
7 Iswandi, L. (2020). Strategi peningkatan likuiditas di  bank  syariah  mandiri kcp padang  panjang  melalui penambahan customer base. Jurnal Tamwil , 6 (2), 165– 172.
menjaga earning asset lainnya dengan cukup, mudah dapat dijual dan lainnya 8 .
Berdasarkan dari latar belaakang di atas,  tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk mengetahui  pengelolaan  likiditas  dan  alat likuid yang digunakan untuk
mempertahankan  likuiditas  pada  lembaga keuangan Bank Syariah Indonesia.

## 2. Tinjauan Pustaka

## 2.1 Teori Likuiditas
Menurut H. V. Prochanow (1944), mengemukakan teorinya The Anticipated
Income yaitu terlepas dari latar belakang,
sifat dan karakter bisnis peminjam, bank merencanakan likuiditas pinjman berjangka dari pendapatan yang diantisipasi peminjam. Peminjam
berjangka  sendiri  adalah  jika  jangka waktunya  lebih  dari  satu  tahun  dan diperpanjang  hingga  kurang  dari  lim tahun.
Hal  ini  diberikan  kepada  saham
dan  harta  tak  bergerak.  Bank  juga membatasi pengelolaan keuangan peminjam  saat  memberikan  pinjaman.
8 Fitriani,  R.  N.,  &  Danisworo,  D.  S.  (2020). Analisis  Faktor-Faktor  yang  Memengaruhi  Risiko Likuiditas  pada  Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia. Journal  of  Applied  Islamic  Economics  and  Finance ,
1 (1), 71–84. https://doi.org/10.35313/jaief.v1i1.2393
9 Sultoni, H., & Mardiana, K. (2021). Pendahuluan Negara  Indonesia  merupakan  salah  satu  negara
Pada  saat  bank  memberikan  pinjaman, bank tidak hanya mengharapkan pendapatan  atau  provit  melainkan  bank juga mempertimbangkan keamanan bank itu  sendiri.  Dengan  demikian  pinjaman yang  diberikan  oleh  bank  akan  dilunasi dari  pendapatan  masa  depan  peminjam dalam  angsurannya,  bukan  hanya sekaligus ketika jatuh tempo pinjaman.
Menurut  Duane  B  Graddy
menjelaskan mengenai manajemen likuiditas melipatkan perkiraan kebutuhan  dana,  oleh  masyarakat  dan penyediaan  cadangan  untuk  memnuhi semua kebutuhan. Dari  Oliver G Wood juga mengemukakan likuiditas melibatkan  perkiraan  kebutuhan  dana penyediaan  kas  secara  terus  menerus baik  kebutuhan  jangka  pendek  atau musiman  atau  juga  kebutuhan  jangka panjang 9 .

## 2.2 Manajemen Likuiditas
Manajemen  likuiditas  bank  dapat didefinisikan sebagai suatu proses pengendalian  dari  alat-alat  likuid  yang tentunya mudah untuk ditunaikan agar dapat
dengan penduduk yang sangat banyak . Kondisi ini pun berpengaruh terhadap perkembangan logistik pangan yang  semakin  hari  semakin  pesat  dan  menyebabkan ketidakstabilan  harga  khususnya  harga  pokok  pan . 08 (02), 1–20.
memenuhi  kebutuhan  dan  kewajiban  bank yang harus secepatnya dibayar. Pengendalian likuiditas bank setiap hari berupa penjagaan agar  semua  alat-alat  likuid  yang  tentunya dapat  dikuasai  oleh  bank  (saldo  pada  bank sentral,  uang  tunai  kas)  dapat  digunakan untuk  memenuhi  munculnya  tagihan  dari nasabah  atau  masyarakat  yang  dating  setiap saat ataau sewaktu-waktu 10 .
Manajemen  likuiditas  bank  syariah terdiri  dari  pengendalian  cara  bank  dapat memenuhi  baik  kewajiban  mereka  sekarang dan  masa  yang  akan  datang  dalam  hal penghenti atau likuidasi yang disepakati atau tidak terduga. Manajemen likuiditas ( likuidity manajement) salah satunya adalah pengelolaan likuiditas. Manajemen likuiditas yang  dapat  dikatakan  baik,  memungkinkan bank  dapat  memberikan  jaminan  kepada deposan  bahwa  mereka  dapat  mengambil uangnya sewaktu-waktu atau pada saat jatuh tempo. Oleh karena itulah, bank harus pandai- pandai  mengatur  sejumlah  alat  likuid  agar memastikan  bahwa  bank  sewaktu-waktu dapat memenuhi kewajban jangka pendeknya (Mahdatika, 2021). 11 .
Menjelaskan  mekanisme  manajemen likuiditas
bank syariah dengan
10 Ichsan, N. (2013). PENGELOLAAN
LIKUIDITAS BANK SYARIAH Nurul Ichsan 1. Dr. Hamka (Uhamka), Jl. Limau II , 82–103.
11 Mahdatika, I. C. (2021). Manajemen Likuiditas ,  Manajemen  GAP  ,  dan  Manajemen  Valuta  Asing Pada  Assets  and  Liability  Management  (  ALMA  )
mengklarifikasinya  dengan  tiga  jenis  yaitu manajemen  likuiditas  sisi  penghimpunan dana,  manajemen  sisi  penyaluran  dana  dan manajemen gap likuiditas.
Manajemen  likuiditas  dari  sisi penghimpun dana, seperti tabungan, giro dan depositi.  Manajemen  dari  sisi  penyaluran dana, seperti pembiayaan investasi, pembiayaan  modal  kerja,  pembiayaan consumer.  Manajemen  gap  likuiditas  yang merupakan  selisih  antara out  standing  asset dengan liabilities, atau  secara  dinamika selisih antara perubahan asset dan liabititas 12 .

## 2.3 Strategi Likuiditas
Menurut  Rahmadewi,  2014  ada dua  factor  yang  dapar  mempengaruhi likuiditas yaitu factor internal dan factor eksternal:
1. Factor Internal
Factor  internal  ini  berasal  dari dalam  bank  itu  sendiri  yang  dapat mempengaruhi terjadinya besar kecilnya  fluktuasi  tingkat  likuiditas suatu  perusahaan.  Dalam  faktor internal  yang  mempengaruhi  bank yaitu  pemberdayaan  SDM,  motivasi kerja dan juga struktur organisasi.
Terhadap  Net  Profit  Margin  (  NPM  )  Pada  Bank Muamalat  Indonesia  Periode  2017-2019. Jurnal Ekonomi, Keuangan Dan Perbankan Syariah , 5 (2), 1– 14.
12 Ibid

## 2. Factor Eksternal
Factor eksternal berasal dari luar yang  sedikit  banyak  mempengaruhi berhasil atau tidaknya suatu perbankan dalam mengendalikan posisi likuiditas yang  dimilikinya  (Anggraeni  et  al., 2014). Faktor eksternal sendiri seperti manajemen likuiditas aset, manajemen likuiditas  liabilitas  dan  liabilitas  yang seimbang.
Bank  mempunyai  tiga  opsi  pilihaan dalam mengelola likuiditas, yaitu manajemen likuiditas asset ( asset likuidity management), manajemen  likuiditas  liabilitas  ( liabilities liquidity  manajement) dan  manajemen likuiditas yang seimbang ( balanced liquidity manajement). Dalam pengelolaannya likuiditas  memiliki  satu  strategi  dari  tiga strategi yang telah dijelaskan di atas. Ketika bank  telah  memakai  manajemen  likuiditas asset,  bank  memiliki  asset  likuid  dalam periode  likuiditas  positif  dan  menggunakan asset  likuid  ini  dalam  periode  likuiditas negative 13 . Kewajiban manajemen likuiditas melibatkan  bank  meminjam  dana  untuk menutupi kekurangan likuiditasnya.
Sedangkan  manajemen  likuiditas  yang seimbang  menandakan  bahwa  bank  akan memakai  strategi  kombinasi  asset  dan  juga liabilitas  guna  untuk  pengelolaan  posisi
13 Susantun, I., Mifrahi, N., & Sudarsono, H.
(2019). Analisis resiko likuiditas bank syariah. Journal.Uii.Ac.Id , 2 , 111–118.
likuiditas. Bank mengambil keputusan untuk mengikuti  strategi  yang  telah    dipakai sebelumnya  berdasarkan  keuntungan  dan juga kerugian yang ada hubungannya dengan masing-masing pendekatan 14 .
Ada  dua  konsep  untuk  indicator  likuiditas, yaitu:
a. Konsep Persediaan
Dalam  mengukur  likuiditas  dan  sudut pandang persediaan, orang harus membandingkan jumlah asset yang likuid dengan kebutuhan likuiditas yang diperkirakan  ini  adalah  konsep  likuiditas yang  agak  sempit,  karena  konsep  ini mempertimbangkan  bahwa  likuiditas dapat diperoleh dari pasar kredit dan juga arus pendapatan.
b. Konsep Arus
Melihat  likuidiyas  dari  pendekatan  arus, orang memperhatikan tidak hanya kesanggupan  untuk  mengubah  asset menjadi likuid, tapi kesanggupan bank itu untuk  menjamin  dan  memperoleh  uang tunai  dari  hasil  operasionalnya.  Suatu standar  likuiditas  sulit  untuk  ditentukan, karena  permintaan  masa  depan  tidak diketahui secara pasti. Untuk memperoleh penilaian yang wajar atas posisi likuiditas bank diperlukan:
https://journal.uii.ac.id/CIMAE/article/view/13358
1) Suatu ramalan kebutuhan uang tunai yang tepat
2) Tingkat asset likuid yang diperkirakan
3) Arus  penerimaan  uang  tunai  selama jangka waktu tertentu.
Dengan  demikian,  suatu  ukuran  likuiditas yang  baik  harus  memperhitungkan  konsep arus  kas,  tapi  ukuran  likuiditas  yang  paling banyak  dipakai  didasarkan  atas  konsep persediaan, meliputi:
a. LDR ( Loan to Deposit Ratuo)
Salah  satu  ukuran  likuid  dari  konsep persediaan  adalah  rasio  pinjaman  terhadap deposit.  Kalau  semisal  rasio  meningkat  ke tingkat  yang  lebih  tinggi  secara  relative bankir  kurang  berminat  untuk  memberikan pinjaman  atau  investasi.  Walaupun  rasio pinjaman terhadap deposit  yang tinggi tidak pernah  ditentukan  acuannya,  tapi  rasio tersebut merupakan kekuatan yang mempengaruhi keputusan pemberian pinjaman  dan  investasi.  Rasio  yang  lebih tinggi  ini  dapat  dijelaskan  sebagian  oleh kesanggupan  dan  kesediaan  bank  untuk
mengatasi persoalan likuiditasnya menggunakan  manajemen  liabilitas  atau melakukan  pinjaman  uang  dari  pasar  uang dan bukan semata-mata menggantungkan diri dari penyesuaian asset dan sebagian lainnya
15 Endang Winarsi,  dkk 2011. (n.d.). Endang Winarsi Sriyanto, dkk, Praktikum Manajemen
melalui  usaha  bank  untuk  memperoleh tingkat pendapatan yang lebih tinggi.
b. Cash Ratio Ukuran likuiditas lainnya yang mencerminkan konsep persediaan
mengaitkan asset likuid terhadap total deposit atau  total  asset.  Rasio  kas  terhadap  total deposit misalnya, lebih baik dalam beberapaa hal  dibandingkan  dengan  rasio  pinjaman terhadap deposit, karena rasio ini mengaitkan asset  yang  likuid  secara  langsung  dengan memperhatikan  pinjaman  (asset  yang  paling likuid) terhadap deposit. Kelemahan rasio ini terletak pada kenyataan bahwa sebagian besar kas  tidak  benar-benar  tersedia  untuk memenuhi  kebutuhan  likuiditas  bank. Kelemahan  lainnya  misalnya  kegagalan dalam  memasukkan  asset  likuid  lainnya, sepert  sertifikat  Bank  Indonesia  dan  surat berharga likuid jangka pendek lainnya. Rasio ini  tidak  memberikan  perhatian  pada kemampuan  bank  untuk  mencari  dana  dari sumber lain 15 .

## 3. Methodology
Jenis  penelitian  ini  menggunakan pendekatan  kualitatif  dengan  menggunakan metode  deskriptif  yaitu  lebih  focus  ke Analisa,  mengamati  dan  memahami  suatu masalah  dari  suatu  data  yang  didapat.
Keuangan, Salemba Empat, Jakarta, 2011, hlm. 2. 1 8 .
Penelitian  kualitatif  dipilih  karena  ingin mengungkap dan memahami sesuatu di balik fenomena  yang  masih  sangat  sedikit diketahui serta mencoba merinci realitas yang kompleks,  yang  sulit  diungkap  oleh  metode kuantitatif. Selain itu penelitian kualitatif juga dapat  diartikan  sebagai  suatu  metode penelitian  yang  berupaya  untuk  memahami lebih  mendalam  sebuah  fenomena  tentang sesuatu  yang  berkaitan  dengan  sukjek penelitian  yang  tercermin  dalam  perilaku, persepsi,  motivasi  maupun  tindakan.  Data penelitian  diperoleh  melalui  wawancara, dokumentasi dan observasi. Dengan pendekatan  fenomenologi,  dilakukan  studi kasus  pada  Bank  Syariah  Indinesia  cabang Kudus.
Berdasarkan pada pendekatan kualitatif  yang  digunakan  dalam  penelitian ini,  data  yang  diperoleh  sangat  bergantung pada informasi yang diberikan oleh informan. Oleh karena itu, informasi yang dipilih untuk proses pengambilan data penelitian ini, salah satnya yaitu pegawai bank syariah Indonesia dimana  informan  ini  memiliki  pengalaman dan pengetahuan yang cukup tentang praktik pengelolaan  likuiditas  yang  ada  di  lembaga keuangan bank tersebut. Selain itu juga posisi jabatan structural informan berkaitan dengan
16 Kornitasari,  Y.,  &  Manzilati,  A.  (2019). Manajemen  Likuiditas  Dalam  Kerangka  Kerja  Dual Banking  System. IMANENSI:  Jurnal  Ekonomi, Manajemen  Dan  Akuntansi  Islam , 1 (1),  25–30.
masalah  pengelolaan  likuiditas  sehingga mampu  mengungkapkan  bagaimana  bank tersebut  melakukan  pengelolaan  likuiditas setiap harinya 16 .

## 4. Hasil dan Pembahasan
Hasil dari penelitian ini dikumpulkan dengan  cara  melalui  wawancara  yang  telah kami  lakukan  dengan  memilih  beberapa informan,  yaitu  dua  karyawan  BSI  Cabang Kudus  dan  satu  nasabah  BSI.  Penelitian sudah  mewawancarai  tiga  narasumber. Narasumber yang pertama atas nama Nor Sais dengan  jabatan  sebagai  Manajer  Prioritas, kemudian  ada  narasumber  kedua  atas  nama Arif  Ulin  Nuha  dengan  jabatan  sebagai Operasioanal Supervisi dan yang ketiga atas nama Tirtha sebagai narasumber BSI. Ketiga informan  tersebut  dianggap  layak  untuk dijadikan  narasumber,  karena  sesuai  dengan bidangnya,  mampu  mendukung  suatu penelitian  yang  sedang  dilakukan  ini,  dan juga memiliki wawasan yang luas dan mampu memberikan data dan informasi yang peneliti lakukan.
Hasil  wawancara  dengan  karyawan Bapak  Nor  Sais  mengenai  manajemen likuiditas yang diterapkan pada Bank Syariah Indonesia ini menyajikan bahwa “manajemen likuiditas  Bank  Syariah  Indonesia  Cabang
https://doi.org/10.34202/imanensi.1.1.2013.25-30
Kudus  ini  mengikuti  aturan  prosedural  dari Bank  Syariah  Kantor  Pusat,  di  kantor  pusat Bank Syariah Indonesia ada bagian Likuiditas sendiri  yang  dimana  pada  bagian  ini  yang mengatur  terkait  peraturan  dan  juga menetapkan  kebijakan-kebijakan  yang  akan dilimpahkan  oleh  kantor-kantor  cabang diseluruh Indonesia, untuk contohnya semisal di khasanah di bagian kantor cabang Utama itu nilai maksimal yang dapat dikelola sebesar 4 Milyar Rupiah perhari, sedangkan untuk di Kantor Cabang pembantu nilai maksimalnya yaitu sebesar 2 Milyar Rupiah perhari.” Hal itu berbeda dengan pendapat Bapak Arif Ulin Nuha “pengelolaan kas limid pada BSI KCP 1 ini sebesar 3,5M, dimana 3,5M ini berada di luar ATM. Jadi ATM pada BSI ini memiliki 4  ATM,  ketiga  ATM  itu  berisi  400M  dan yang satunya isinya 800M. Jadi limidnya BSI Cabang Kudus ini 5,5M. Pengelolaannya dari BSI  mendahulukan  yang  dekat  dengan  BSI dulu,  maksudnya  pada  BSI  ini  terdapat semacam  drup  WA.  Ketika  BSI  Cabang Kudus  likuiditasnya  long,  maka  akan disalurkan  ke  bank-bank  yang  berada  di kudus  karena  minim  resiko  dan  biaya, asuransi  uangnya  juga  tidak  besar,  hitung- hitungan  operasionalnya  hampir  tidak  ada kalau sesama kudus.”
Selanjutnya mengenai strategi pengelolaan  manajemen  likuiditas  pada  BSI Cabang Kudus dengan hasil wawancara dari Bapak Nor Sais “strategi dalam pengelolaan
Likuiditas pada BSI cabang kudus ini sudah tertera  pada  ketentuan  Surat  Edaran  Kantor Pusat, Likuiditas sendiri merupakan pemenuhan mencukupi kesediaan uang pada Bank,  sehingga  tidak  akan  terjadinya kekurangan  dana  ketika  semisal  nasabah mengambil  uangnya.  Jadi  masing-masing Bank jangan sampai ada kelebihan dana dan jangan  sampai  kekurangan  dana.  Untuk pengelolaannya tersebut masing-masing bank di  bagian  operasional  Likuiditas  punya jaringan sendiri. Semisal pada Bank Syariah Indonesia  cabang  Kudus  kelebihan  dana, maka akan ditawarkan kepada Bank-bank di wilayah  terdekat,  apakah  ada  yang membutuhkan  atau  tidak,  Bank  apapun  bisa saling tukar informasi baik Bank konvensional , Bank Syariah, Bank Nasional dan  Bank  Swasta  sekalipun  dapat  berbagi informasi melalui bagian  operasional likuiditas. Begitu juga apabila ada Bank yang kekurangan  dana  maka  bank  tersebut  bisa mencari informasi pada Bank lain di wilayah terdekat  untuk  menutupi  kekurangan  dana, tentunya  melalui  jaringan  pada  bagian operasional  Likuiditas.  Hal  ini  dilkakukan menghindari  sanksi  dari  bagian  operasional Likuiditas  apabila  Dana  yang  dikelola perharinya melebihi 4 Milyar dan Kurang dari 2 Milyar, dan juga untuk menghindari Resiko Cash In Transit dan Cash In Save , jadi uang yang disimpan oleh bank itu ada Asuransinya, apabila uang yang disimpan tiba-tiba terbakar
atau rusak itu nanti akan diganti. Oleh karena itu, apabila uang yang disimpan besar maka biaya asuransi juga besar. Untuk Proseduralnya  nanti  Bank  akan  mentransfer kepada  Bank  yang  membutuhkan  Likuiditas pemasukan  dana,  hal  ini  akan  hanya berpengaruh  pada  pencatatan  saja.”  Hal  itu sesuai  juga  dengan  Bapak  Arif  Ulin  Nuha “strategi  pengelolaan  likuiditas  pada  BSI Cabang Kudus ada yang namanya sentral kas, posisinya  berada  di  Kota  Semarang,  pada sentral  kas  ini  melayani  di  bawah  areanya, misalnya  di  KC  semarang,  pandanaran, kudus,  pati  itu  sentral  kasnya  jadi  satu. Semisal  di  BSI  Cabang  Kudus  ini likuiditasnya  long  dan  ternyata  pada  bank- bank  lain  juga  likuiditasnya  long  semua, maka likuiditas BSI Cabang Kudus ini akan disalurkan ke Sentral Kas. Tapi dengan cara pihak  ketiga  kejar  atau  kelola  jasa  ata, istilahnya  BSI  Cabang  Kudus  ini  meminta tolong  kejar  untuk  mengambil  uang  di  BSI untuk diantarkan ke Sentral Kas. Namun, dari segi  biaya  terlalu  mahal  karena  melibatkan pihak  ketiga,  entah  dari  asuransi,  jasa  BBM dan  lain-lain  itu  dapat  menimbulkan  biaya yang  cukup  besar.  Mengapa  BSI  Cabang Kudus  ini  lebih  memilih  membuang likuiditasnya ke bank-bank di sekitar Kudus karena  biaya  dan  minimnya  risiko. Karakteristik di Kudus atau Bank-bank yang ada  di  Kudus  cenderung  yang  sering  long adalah  Bank  BNI,  dan  yang  sering  short
adalah  Bank  Jateng.  Jadi  Bank  Jateng  yang sering  kekurangan  likuiditasnya  mungkin karena  gaji-gaji  PNS  masih  ada  yang  tunai atau kebutuhan tubainya banyak. Tidak hanya Bank  Jateng,  ada  juga  BTPN  yang  terkait dengan  pensiuanan  yang  membutuhkan likuiditas. Sedangkan di BSI Cabang Kudus ini  bisa  dikatakan  Bank  Syariah  yang terbesar, terkadang long sama shortnya lebih banyak  shortnya  karena  juga  butuh  banyak uang. Misalnya pada institusi pendidikan itu penarikannya  lebih  banyak.  Jadi,  nasabah pada  BSI  Cabang  Kudus  ketika  penarikan uang tunai di atas 100juta harus konfirmasi H- 1 sebelum pengambilan guna untuk menjaga stabilitas  likuiditas  BSI  yang  dikelola.  BSI Cabang  Kudus  juga  mempunyai  kewajiban untuk  mengelola  uang  kartal  yang  ada  di cabang,  dan  jangaan  sampai  overload. Biasanya  setelah  lebaran  semua  Bank  pada long  semua,  jadi  pihak  BSI  kontak  kejar untuk dibawa ke Sentra Kas.”
Dalam penerapan manajemen likuiditas pada di BSI juga disampaikan oleh Bapak  Nor  Sais  “untuk  penerapanya  sama, sesuai  aturan  dan  kententuan  SE  dari  Bank Syariah  Indonesia  Kantor  Pusat,  jadi  Bank- bank yang ada di cabang hanya meneruskan Aturan dan kentetuan yang sudah ditetapkan oleh  Kantor  Pusat.”  Hal  itu  sesuai  juga dengan  Bapak  Arif  Ulin  Nuha  “penerapan manajemen likuiditasnya sama, yang membedakannya  adalah  limid.  Jadi  di  BSI
semua  area  punya  Sentral  Kas.  Seperti  di Kudus,  Pati,  Jepara  dan  sebagian  Semarang yang ada Sentral Kas sendiri. Sentral Kas ini melayani  cabang-cabanag  di  dibawahnya tersebut.  Kalau  semisal  bisa  membuang likuiditasnya ke bank yang dekat maka akan dibuang ke bank-bank terdekat saja. Semisal area  Semarang,  bank  yang  berada  di  area Semarang  tersebut  likuiditasnya  akan dibuang  ke  Sentra  Kas  karena  lebih  dekat. Kota  yang  di  luar  Sentral  Kas  biasanya memanfaatkan  bank  sekitar  yang  saling membutuhkan.”
Selanjutnya mengenai apakah Branch Manager mempunyai
kewenangan mengimprovisasikan kebijakan yang ditentukan  oleh  kebijakan  pusat,  dari  hasil wawancara  yang  disajikan  Bapak  Nor  Sais “Branch  Manager  Bisa  Mengimprovisasi kebijakan  dari  Kantor  Pusat,  dan  ini  sangat diperlukan  mengingat  kejadian  dilapangan terkadang tidak terduga, semisal jika Nasabah pada  hari  ini  Banyak  yang  setor  uang sedangkan pada ketetapan pada Kantor Pusat perharinya hanya dapat menampung Maksimal  4  Milyar  maka  kelebihan  dana inilah  yang  akan  menjadi  tanggung  jawab Brech Manager, agar kelebihan dana ini bisa di  alihkan  kepada  Bank  lain  yang  dimana likuiitas  pada  Bank  itu  masih  rendah.  Akan tetapi untuk improvisasi haruslah tetap dalam batasan  koridor  kententuan  dan  ketetapan yang  sudah  dibuat  oleh  kantor  pusat,  jika
melenceng  akan  terkena  sanksi  dari  kantor pusat.” Hal itu juga sesuai dengan Bapak Arif Ulin  Nuha  “bukan  Breanch  Manager  yang mempunyai  kewenangan  mengimprovisasi, jadi incidental contohnya seperti lebaran saat ini,  secara  limid,  ketika  over  limid  jauh misalnya dari dari 5,5M ke 9M kan limidnya 3,5M. Tetapi Kntor Pusat memahami, karena sudah  menjadi  kebiasaan  pada  semua  bank, tidak hanya di BSI Cabang Kudus saja yang habis lebaran semua likuiditasnya akan long. Kecuali  di  luar  hari-hari  biasa  maka  pihak kantor  pusatnya  akan  memberikan  sanski. BSI  sudah  ada  Sentral  Kasnya,  kalau  uang sudah ada di Sentral Kas BSI ini sudah bebas dari  pengelolan  kas  tersebut,  karena  sudah menjadi  tugas  dari  Sentral  Kas  dan  BI. Semisal  Sentral  Kas  overload  maka  akan disetorkan  ke  BI,  yang  mempunyai  Sentral Kas  itu  yang  ada  BInya.  Jadi,  tidak  ada kebijakan  khusus  karena  sudah  ditentukan dari kelas cabangnya.”
Dalam pengelolaan manajemen likuiditas  pada  Bank  Syariah  Indonesia apakah  mempunyai  skala  waktu  juga disampaikan  oleh  Bapak  Nor  Sais  “secara garis  besar  terkait  kententuan  Surat  Edaran tidak  ada  jangka  waktunya,  melainkan tergantung dari kondisi lapangan yang terjadi. Kententuan  Surat  Edaran  dapat  berubah bergantung  kepada  kondisi  Ekonomi,  Sosial dan permasalahan Lingkungan yang terjadi.” Hal  tersebut  juga  disampaikan  oleh  Bapak
Arif  Ulin  Nuha  “tidak  mempunyai  skala waktu.  Karena  BSI  Cabang  Kudus  ini mempunyai  SE,  MIO,  SOP  yang  tidak  ada skala waktu, dan masih berlaku sebelum ada revisi  atau  SE  atau  MPO  itu  dicabut.  Jadi, tidak ada jangka waktu.”
Pengelolaan  likuiditas  pada  Bank Syariah  Indonesia  Cabang  Kudus  sudah berjalan  dengan  maksimal  atau  belum  itu disampaikan  juga  oleh  Bapak  Nor  Sais “bahwa  untuk  pengelolaan  Likuiditas  pada Bank  Syariah  Indonesia  sudah  maksmial  di karenakan  ada  divisi  tersendiri  dan  terpisah dengan divisi lainnya, sehingga dapat benar- benar  terfokus  untuk  mengelola  Likuiditas. Pada cabang Bank Syariah Indonesia juga ada bagian  Operasional  Likuditas  sendiri,  dan juga untuk Ketetapan Surat Edaran dan juga peraturan  Undang-undang  sudah  banyak dibuat pada bagian operasional likuidtas ini, sehingga  pada  bagian  cabang  tinggal melaksanakan  saja.”  Hal  ini  juga  sesuai dengan Bapak Arif Ulin Nuha “pengelolaan likuiditas pada BSI Cabang Kudus ini sudah optimal,  karena  terbantu  oleh  bank-bank sekitar  Kudus  ini,  meskipun  BSI  jauh  dari Sentra  Kas  tapi  malah  lebih  banyak berinteraksi  dengan  bank  sekitar  dari  pada Sentra  Kas.  Dalam  satu  bulan  pun  BSI Cabang  Kudus  belum  tentu  ke  Sentra  Kas, karena  manajemen  likuiditasnya  sudah gampang,  tinggal  WA  di  Grup  ketika kelebihan  likuiditas.  Ketika  BSI  kelebihan
likuiditas  lebih  gampang  membuang  ke Kudus  sendiri,  dan  ketika  kekurangan likuiditas  juga  lebih  gampang,  karena  lebih dekat, praktis dan tanpa biaya.”
Kendala  yang  dihadapi  oleh  Bank Syariah  Indonesia  Cabang  Kudus  dalam upaya  menjaga  likuiditasnya  disampaikan oleh  Bapak  Nor  Sais  “terkait  kendala  pada likuiditas  Bank  Syariah  Indonesia  cabang kudus tidak ada kendala yang begitu berarti, hanya  masalah  ringan-ringan  saja,  semisal kalau  memang  kekurangan  dana  tinggal Menghubungi Bank Yang memiliki pasokan Dana yang cukup. Masalah kekurangan Dana pun jarang terjadi karena pada Bank Cabang Kudus  ini  Nasabahnya  Cukup  Banyak sehigga uang masuk pun juga tinggi dan juga memiliki Jaringan yang baik antar Operasional  Likuiditas  di  wilayah  Kudus.” Hal  itu  juga  disampaikan  oleh  Bapak  Arif Ulin  Nuha  “dalam  menjaga  likuiditas  harus sesuai dengan limid dan di bawahnya. Kalau BSI  Cabang  Kudus  mengalami  short  itu relative lebih mudah (meminta ke bank-bank lain  lebih  mudah).  Jadi  kalau  kendala mungkin  kendala  kecil  saja  seperti  molor waktu. Semisal banyak bank yang long, jadi koordinasi ke Sentral Kas dan biasanya kalau pada hari raya itu banyak yang antri setoran ke  Sentral  kasnya,  jadi  mungkin  itu  yang menjadikan kendala kecil.”
Bank  Syariah  Indonesia  Cabang Kudus  dalam  mengatasi  permasalahan  yang terjadi dalam pengelolaannya juga disampaikan  oleh  Bapak  Nor  Sais  “apabila ada  permasalahan  dalam  pengelolaan Likuiditas  pada  BSI  Cabang  Kudus  ini langkah pertama yang diambil adalah melihat dan menjalankan aturan, ketetapan pada Surat Edaran  dan  SOP  yang  berlaku  yang  dibuat oleh  kantor  pusat,  apabila  memang  tidak terselesaikan  pada  kantor  cabang  maka permasalahanya akan di bawa ke kantor pusat bagian  Operasional  Likuiditas,  nanti  akan diberikan  solusi  dan  juga  kebijakan  dari kantor pusat. Bank Cabang tidak diperbolehkan  mengambil  kebijakan  sendiri yang tidak sesuai Surat Ederan dan juga SOP, nanti  akan  ada  sanksi.”  Hal  ini  juga  sesuai dengan  Bapak  Arif  Ulin  Nuha  “cara mengatasi  permasalahan  yang  terjadi  dalam pengelolaan  BSI  Cabang  Kudus  ini  ketika kekurangan  likuiditas  tinggal  meminta  ke bank-bank  yang  dekat  dengan  cabang  kita, seperti  bank  yang  sering  long.  Semisal memang cabang tidak bisa mengatasi, maka akan dikoordinasikan ke pihak pusat.”
Selanjutnya  mengenai  rapat  khusus yang membahas terkait pengelolaan manajemen  likuiditas  disampaikan  oleh Bapak  Nor  Sais  “rapat  khusus  dalam pengelolaan  likuiditas  pasti  ada.  Likuiditas tidak  hanya  berkaitan  dengan  masalah  uang saja,  tapi  juga  berkaitan  dengan  kur,  mata
uang asing, penentuan nisbah dan sebagainya. Karena  rapat-rapat  khusus  itu  untuk menentukan  nisbah  spesial.  Seperti  di  pasar memberikan  bunga  berapa,  bank  lainnya ketika  memberikan  bunga  ke  pasar  berapa, rapat  itu  untuk  menentukan  spesial  nisbah atau  nisbah  konter.  Likuiditas  Perbankan Syariah Indonesia pada cabang Kudus ini kan kelebihan  dana  atau  tidak?  Kalau  semisal kelebihan dana, yang di bagian Likuiditas ini mikir, jadi  mau dimasukkan dimana, seperti contoh akan dimasukkan ke Giro BI agar kita juga  mendapatkan  has  juga.  Supaya  uang yang ngendon di bank itu bisa mendapatkan hasil  juga.”  Hal  iyu  berbrda  dengan kepercayaan  Bapak  Arif  Ulin  Nuha  “pada BSI cabang kudus ini tidak ada rapat khusus untuk membahas Pengelolaan Likuiditas ini. Akan  tetapi,  pada  setiap  harinya  ada monitoring dari kantor pusat dipantau terkait Kas  yang  ada,  terkadang  juga  dari  kantor pusat me reminder untuk mengingatkan jika sudah  long  2  hari  untuk  segera  mengoper dana yang lebih tersebut ke bank lain atau ke sentral kas.”
Berbicara mengenai presentase perbandingan  nasabah  yang  menyetorkan uang  dan  nasabah  yang  mengembil  uang, Bapak  Nor  Sais  “tidak  tau  betul  mengenai berapa presentase perbandingannya.” Hal itu sama  dengan  penyampaian  dari  Bapak  Arif Ulin  Nuha  “untuk  presentase  pastinya  tidak tahu.  Akan  tetapi,  untuk  pengelolaan  dana
selama  ini  uang  yang  masuk  selalu  lebih banyak  dibandingkan  uang  yang  keluar. Namun,  pada  moment  mendekati  hari  besar seperti  Hari  Raya  Idhul  Fitri  lebih  banyak uang keluar, biasanya Nasabah biasa dan juga BMT  dan  juga  Koperasi  beramai-ramai menarik uangnya guna keperluan Hari Raya.”
Ketika nasabah ingin mengambil uang di  Bank  Syariah  Indonesia  Cabang  Kudus pihak  bank  tidak  bisa  menyediannya disampaikan oleh Bapak Nor Sais “dari pihak BSI Cabang Kudus ini tidak pernah, mungkin kalau di bamk-bnak lain pernah. Justru malah BSI  ini  kelebihan  dana.  Ingin  pengambil berapapun  tetap  ada,  karena  Likuiditas  BSI kita  aman.”  Hal  tersebut  juga  sama  yang disampaikan  oleh  Bapak  Arif  Ulin  Nuha “Bank  Syariah  Indonesia  tidak  pernah  tidak bisa  menyediakan  Dana,  akan  tetapi  untuk sistematisnya nasabah yang ingin mengambil Uang diatas seratus Juta Haruslah konfirmasi terlebih dahulu H-1. Apabila di hari tersebut ada  nasabah  yang  ingin  mengambil  uang diatas  seratus  juta  tanpa  konfirmasi  H-1 sebelumnya  tetap  akan  dilayani  apabila  jika para  nasabah  yang  sebelumnya  sudah konfirmasi H-1 sudah terlayani semua.”
Ada strategi khusus dalam mengoptimalisasi  likuiditas  pada  Bank Syariah  Indonesia  Cabang  Kudus  ini  yang disampaikan  oleh  Bapak  Nor  Sais  “strategi dalam mengoptimalisasi Likuiditas BSI tentu
saja  ada.  Strateginya  ketika  BSI  kelebihan dana, dana tersebut akan dimasukkan ke BI, untuk  pembelian  sukuk  pemerintah,  supaya dana tersebut tidak ngendon di Bank.” Hal itu berbeda  dengan  yang  dusampaikan  oleh Bapak Arif Ulin Nuha “kalau strategi khusus tidak  ada,  karena  cara  yang  telah  dijelaskan diatas sudah sangat terjamin Pengoptimalisasianya.”
Hasil wawancara dengan nasabah BSI Saudara Tirtha. Ketika ingin mengambil uang pada BSI, pihak BSI selalu menyediakannya atau  tidak?  Saudara  Tirtha  menyampaikan “untuk  penarikan  Uang  di  Bank  Syariah Indonesia  cabang  Kudus  ini  selalu  tersedia karena  berdasarkan  dari  pengalamanya sendiri.”  Dalam  pelayanan  yang  diberikan oleh  BSI  kepada  nasabahnya  yang  hendak mengambil uang di BSI itu bagaimana? Dari jawaban  saudara  Tirtha  “untuk  penarikan Uang sudah bagus dan juga untuk pelayanan juga sangat Profesional dan ramah mulai dari satpam  dan  tellernya.”  Selanjutnya  dalam penyetoran  uang  apakah  nasabah  sendiri termasuk nasabah yang sering menyeyorkan uang  atau  menarik  uang?  Saudara  Tirtha menyampaikan bahwa “saudara Tirtha adalah tipikal nasabah yang sering menarik uangnya dibandingkan  menyetorkan  uangnya,  hal  ini dikarenakan mas tirta punya usaha sendiri dan juga para pembelinya lebih sering bertransaksi  melalui  transfer  antar  bank, maka  dari  alasan  itulah  mas  tirta  sendiri
sering menarik uangnya dari pada menyetorkan  uangnya  di  Bank  Syariah Indonesia.”  Tidak  hanya  itu  saja  dalam kecepatan  penarikan  uang  menggunakan mesin  E-Banking  apakah  sudah  optimal? Saudara  Tirtha  berpendapat  bahwa  “terkait penarikan  uang  menggunakan  Mesin  E- Banking  sudah  optimal  dan  sudah  cukup cepat  tidak  kalah  dengan  mesin-mesin  E- banking  miliki  Bank  Konvensional.  Akan tetapi, untuk mesin-mesin E-Banking sendiri di  wilayah  kudus  masih  jarang.”  Ketika melalukan  penarikan  atau  pun  penyetoran uang di BSI ini terdapat antrian yang cukup panjang?  Penyampaian  dari  saudara  Tirtha “untuk  saat  ini  antrian  di  Bank  Syariah Indonesia  relatif  tidak  panjang  jadi  cukup enak  tidak  usah  terlalu  lama  untuk menunggu.”
Dari ketiga informan tersbut ditemukan pengelolaan likuiditas ini merupakan  salah  satu  masalah  yang kompleks,  hal  ini  berkaitan  dengan  masalah dana  yang  dihimpun  oleh  pihak  bank  dari dana  pihak  ketiga  yang  sebagian  bersifat jangka  pendek.  Dari  penelitian  yang  kami lakukan  mengenai  permasalahan  likuiditas pastinya dialami setiap hari oleh pihak bank, baik  masalah  yang  sederhana  maupun masalah yang cukup rumit. Permasalahan itu biasanya  muncul  ketika  nasabah  meminta dana kepada Bank dengan jumlah yang cukup banyak  namun  tidak  konfirmasi  H-sebelum
pengambilan.  Ketika  likuiditas  bank  cukup, maka  tidak  ada  masalah  dalam  penarikan uang  dengan  jumlah  yang  cukup  banyak. Namun,  disarankan  ketika  penarikan  dana sebesar  100  juta  ke  atas  harus  konfirmasi sebelum  pengambilan.  Pada  kenyatannya penyetoran  dari  pihak  ketiga  lebih  banyak dari  pada  penarikan.  Hal  ini  juga  telah disampaikan pada penelitian terdahulu.
Keunikan  dari  penelitian  ini  bahwa BSI Cabang Kudus selalu kelebihan likuiditas yang  nantinya  likuiditas  ini  akan  disalurkan ke  pihak-pihak  bank  yang  ada  di  sekitar Kudus. Dan uniknya lagi BSI ini mempunyai grup  Whatssapp  yang  nantinya  digunakan untuk  konfirmasi  satu  sama  lain  dalam  hal kelebihan  atau  kekurangan  likuiditas  pada perusahaan  masing-masing,  jadi  tidak  perlu repot-repot  untuk  pergi  ke  bank  lain  untuk menawarkan likuiditas tersebut. Padahal BSI Cabang  Kudus  sendiri  mempunyai  yang namanya  sentral  kas,  dimana  guna  untuk menyimpan  dana  lebih  atau  likuiditas  yang berlebihan,  namun  pihak  BSI  sendiri  lebih memilih  penyaluran  likuiditasnya  ke  bank- bank  yang  ada  disekitarnya,  karena  lebih efektif,  hemat  biaya  dan  tenaga.  Kalau semisal  disalurkan  ke  sentral  kas  itu  akan memakan  banyak  biaya  seperti  transportasi, dll.
Dari hasil wawancara dengan
karyawan  dan  nasabah  BSI  digunakan untuk  mengetahui  strategi  pengelolaan likuiditas  pada  Bank  Syariah  Indonesia. Dalam indicator likuiditas sendiri meliputi: a. Konsep Persediaan
Hasil wawancara dengan pihak
karyawan dan nasabah mengenai konsep persediaan, dalam pengelolaan likuiditas pada  BSI  cabang  kudus  ini  pihak  BSI tidak  akan  terjadi  yang  namanya kekurangan dana, jadi pihak Bank akan selalu  menyediakan  dana  kepada nasabah ketika pengambilan uang tunai. Bahkan  sering  kali  pihak  BSI  cabang kudus  sendiri  yang  sering  kelebihan dana,  karena  banyaknya  nasabah  yang menabung di BSI ini. Semisal dari pihak BSI  kekurangan  dana  maka  akan meminta  dana  kepada  bank-bank  yang ada di sekitarnya atau semisal bank-bank yang ada di Kudus ini likuiditasnya pada short  maka  akan  diambilkan  ke  sentral kas.  Untuk  menjaga  posisi  keuangan agar  tetap  likuid  pihak  Bank  akan menyisihkan  uangnya  yang  disertai dengan  kekayaan  yang  dapat  dicairkan untuk keperluan likuiditas.
b. Pasar Kredit
Hasil wawancara dengan pihak
karyawan  dan  nasabah  mengenai  pasar kredit  yang  dimana  pengertian  pasar
kredit  sendiri  adalah  menjual  surat berharga  komersil  untuk  mengurangi ataupun  menambah  jumlah  uang  tunai yang  tersedia  dalam  sistem  untuk pinjaman  kepada  nasabah  merupakan definisi dalam memenuhi likuiditas pada Bank  Syariah  Indonesia  ini  tidak dilakakukan,  dikarenakan  cara  ini  tidak terlalu efektif.
c. Arus Pendapatan
Dalam arus pendapatan yang di peroleh oleh  BSI  ini  bahwa  pengelolaan  dana selama  ini  uang  yang  masuk  itu  selalu lebih banyak atau lebih  besar dari pada uang  yang  keluar.  Jadi  semisal  pada waktu  lebaran  tahun  ini  bahkan  arus pendapatannya jauh lebih besar dibandingkan dengan hari-hari biasanya.
d. Konsep arus
Hasil wawancara dengan pihak karyawan  Bank  Syariah  Indonesia cabang kudus, terakit konsep arus sendiri yang  lebih  memperkirakan  permintaan masa  depan  entah  itu  meningkatnya penarikan  atau  setoran  uang  tunai  atau malah justru merosotnya penarikan atau setoran  uang  tunai  harus  di  perhatikan oleh pihak bank. Dalam wawancara kami pihak karyawan bank menjelaskan untuk pandangan masa depan dan sepengalaman  bank-bank  yang  ada  dan pengalaman  Bank  Syariah  Indonesia
sendiri  khsusnya  yaitu  apabila  ketika mendekati  hari-hari  besar  makan penarikan  dana  akan  melonjak  secara signifikan. Hal inilah yang nantinya yang harus  dibaca  oleh  pihak  bank  terhadap fenomena yang terjadi di masyarakat.
e. LDR (loan to deposite ratio)
Hasil wawancara dengan pihak
Karyawan  Bank  Syariah  Indonesia cabang  kudus,  dalam  manajemen Likuiditas  yang  dilakukan  oleh  Bank Syariah  Indonesia  cabang  kudus  ini menerapkan  konsep  LDR  (Loan  to Deposit  Ratio),  hal  ini  dapat  dilihat apabila daya pinjam di masyarakat cukup tinggi  maka  pihak  bank  akan  lebih berhati-hati dalam memgeluarkan pembiayaan ataupun investasi dikarenakan  melihat  dari  fenomena
masyarakat  yang  terjadi.  Hal  ini  guna untuk  menjaga  kestabilan  Likuiditas pada Bank yang ada.
f. Cash Ratio
Hasil wawancara dengan pihak karyawan  Bank  Syariah  Indonesia cabang  kudus,  di  dalam  manajemen likuiditas bank syariah Indonesia cabang kudus  ini  dalam  konsep  Cash  Ratio sendiri  mengenai  pengelolaan  dan Perhitungan  kas  pada  bank  Syariah Indonesia  itu  sendiri  selalu  di  pantau oleh pusat atau biasa disebut controling dari  pusat,  ada  pelaporan  di  setiap harinya  yang  harus  dilaporkan  apakah Jumlah  uang  yang  yang  dikeluarkan untuk  pembiayaan  ataupun  investasi lebih  sedikit  ataupun  lebih  banyak  dari uang yang masuk atau Deposit ke Bank.

## 5. Kesimpulan dan Saran
Berdasarkan  penelitian  di  atas  dapat disimpulkan  bahwa  seluruh  indicator  yang disebutkan di atas (konsep persediaan, pasar kredit,  arus  pendapatan,  konsep  arus,  LDR dan  Cash  ratio)  sudah  cukup  memenuhi kriteria  bagi  karyawan  dan  nasabah  BSI cabang  Kudus  itu  sendiri.  Sedangkan mengenai  persepsi  karyawan  dapat  dilihat dari konsep persediaan, arus pendapatan dan cash  ratio  karena  ketiga  tersebut  sangat penting  bagi  perusahaan  Bank  Syariah
Indonesia  cabang  Kudus.  Penelitian  ini mendapatkan  hal    yang  unik  atau  hal  baru tentang  pelayanan  pada  nasabah  ketika pengambilan  ataupun  setor  uang  ke  pihak Bank  Syariah  Indonesia  cabang  Kudus,  hal baru  yang  dimaksudkan  yaitu  mengenai pelayanan  yang  cepat,  selalu  ada  ketika nasabah ingin menarik uang tunai.
Kekurangan  yang  terdapat  dalam penelitian yaitu kurangnya narasumber yang sesuai  dengan  bidang  dalam  penelitian  ini. Diharapkan  penelitian  selanjutnya  untuk
mengkaji  lebih  banyak  sumber  referensi maupun  informan    mengenai  tema  tentang strategi  pengelolaan  likuiditas    pada  Bank Syariah Indonesia.

## Daftar Pustaka
Anggraeni, R. K., Husaini, A., & Nuzula, N.
F. (2014). Likuiditas dan Profitabilitas ( Studi  Pada  PT  .  BPR  Wlingi  Pahala Pakto  ). Jurnal  Administrasi  Bisnis ,
12 (2), 1–10.
Endang  Winarsi,    dkk  2011.  (n.d.). Endang Winarsi  Sriyanto,  dkk,  Praktikum Manajemen Keuangan, Salemba Empat, Jakarta, 2011, hlm. 2. 1 8 .
Fachryana,  F.  A.-H.  (2020).  Manajemen Risiko  Strategis  Bank  Syariah. Jurnal Manajemen,  Ekonomi,  Keuangan  Dan Akuntansi , 1 (2), 61–66.
Fitriani,  R.  N.,  &  Danisworo,  D.  S.  (2020).
Analisis Faktor-Faktor yang Memengaruhi  Risiko  Likuiditas  pada Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia. Journal  of  Applied  Islamic  Economics and Finance , 1 (1), 71–84. https://doi.org/10.35313/jaief.v1i1.2393
Fitrianingsih,  &  Siregar,  S.  (2020).  Studi
Literatur  Manajemen  Dan  Risiko Likuiditas Pada Bank Syariah. Sainteks 2020 , 495–498.
Ichsan, N. (2013). PENGELOLAAN
LIKUIDITAS BANK SYARIAH Nurul
Ichsan  1. Dr.  Hamka  (Uhamka),  Jl. Limau II , 82–103.
Iswandi,  L.  (2020).  Strategi  peningkatan likuiditas  di  bank  syariah  mandiri  kcp padang  panjang  melalui  penambahan customer  base. Jurnal  Tamwil , 6 (2),
165–172.
Jalil,  A.,  &  Hamzah,  S.  A.  (2020).
PENGARUH  BAGI  HASIL  DAN KEBUTUHAN  MODAL  TERHADAP MINAT  UMKM  MENGAJUKAN PEMBIAYAAN  PADA  LEMBAGA KEUANGAN  SYARIAH  DI  KOTA PALU. Jurnal  Ilmu  Perbankan  dan Keuangan Syariah , 2 (2), 178-198.
Kornitasari,  Y.,  &  Manzilati,  A.  (2019).
Manajemen Likuiditas Dalam Kerangka Kerja Dual Banking System. IMANENSI: Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Akuntansi Islam , 1 (1),
25–30.
https://doi.org/10.34202/imanensi.1.1.2 013.25-30
Lembaga,  P.,  &  Syariah,  K.  (2011). http://elc.stain-pekalongan.ac.id/ .
Mahdatika,  I.  C.  (2021).  Manajemen Likuiditas  ,  Manajemen  GAP  ,  dan Manajemen  Valuta  Asing  Pada  Assets and  Liability  Management  (  ALMA  ) Terhadap  Net  Profit  Margin  (  NPM  ) Pada Bank Muamalat Indonesia Periode 2017-2019. Jurnal Ekonomi, Keuangan
Dan Perbankan Syariah , 5 (2), 1–14.
Mahdatika,  I.  C.,  Adam,  M.,  &  Hany,  I.  H.
(2021). Manajemen Likuiditas,
Manajemen  GAP,  dan  Manajemen Valuta Asing Pada Assets and Liability
Management  (ALMA)  Terhadap  Net Profit  Margin  (NPM)  Pada  Bank Muamalat Indonesia Periode 2017-2019. Jurnal  Ekonomi,  Keuangan  Dan Perbankan Syariah , Vol.5 (1), 4.
Sultoni,  H.,  &  Mardiana,  K.  (2021).
Pendahuluan Negara Indonesia merupakan  salah  satu  negara  dengan penduduk yang sangat banyak . Kondisi ini pun berpengaruh terhadap perkembangan  logistik  pangan  yang semakin  hari  semakin  pesat  dan menyebabkan  ketidakstabilan  harga khususnya harga pokok pan . 08 (02), 1–
20.
Susantun,  I.,  Mifrahi,  N.,  &  Sudarsono,  H. (2019).  Analisis  resiko  likuiditas  bank syariah. Journal.Uii.Ac.Id , 2 ,  111–118. https://journal.uii.ac.id/CIMAE/article/v iew/13358