Jurnal Ekombis Review – Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Bisnis Available online at : https://jurnal.unived.ac.id/index.php/er/index DOI: https://doi.org/10.37676/ekombis.v11i12
Efisiensi Penggunaan Quick Response Code Indonesia Standart (Qris) Terhadap Peningkatan Penjualan Pada Umkm Di Le Garden Palembang Indah Mall
Amir Salim, 1) ; Doly Nopiansyah, 2)
1) Study Program of Economic Shariah, Sekolah Tinggi Ekonomi dan Bisnis Syariah (STEBIS) Indo Global Mandiri
2) Study Program of Economic Shariah, Sekolah Tinggi Ekonomi dan Bisnis Syariah (STEBIS) Indo Global Mandiri Email: 1) amirsalim@stebisigm.ac.id ; 2) dolynofiansyah@stebisigm.ac.id
How to Cite : Salim. A., Nopiansyah, D. (2023). Efisiensi penggunaan quick response code indonesia standart (qris) terhadap peningkatan penjualan pada umkm di le garden palembang indah mall. EKOMBIS REVIEW: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis , 11 (2).doi: https://doi.org/10.37676/ekombis.v11i2
ARTICLE HISTORY
Received [23 Mei 2023]
Revised [29 Juni 2023] Accepted [28 Juli 2023]

## ABSTRAK
Pasar  digital  ataupun marketplace yang  memberikan  ruang  bagi  UMKM  untuk memasarkan  produknya  telah  berkembang  semkin  pesat  yang  menjangkau berbagai  wilayah  geografis  di  Indonesia  maupun  mancanegara.  Pembayaran nontunai  di  era  digital  membuat  Bank  Indonesia  berinovasi  untuk  sistem pembayaran nontunai dengan mempromosikan dan mensosialisasikan kepada masyarakat  tentang Quick  Respond  Code  Indonesia  Standart  (QRIS) .  Kehadiran QRIS dapat meningkatkan pelayanan jasa sistem pembayaran nontunai secara efisien.  Penelitian  ini  bertujuan  ntuk  mengetahui  praktik  penggunaan Quick Response Code Indonesia Standart (QRIS) terhadap peningkatan penjualan pada UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall  dan  untuk  menganalisis  efisiensi penggunaan Quick  Response  Code  Indonesia (QRIS)  terhadap  peningkatan penjualan  pada  UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall.  Penelitian  ini menggunakan  penelitian  kualitatif  dan  teknik  pengumpulan  data  berupa observasi,  wawancara,  dan  dokumentasi.  Partisipan  dalam  penelitian  ini berjumlah  38  UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall.  Berdasarkan  hasil penelitian bahwa (1) praktik penggunaan Quick Response Code Indonesia (QRIS) terhadap  peningkatan  penjualan  pada  UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah Mall  diawali  dengan  pembeli  yang  menyampaikan  kepada  karyawan  untuk melakukan  pembayaran  tunai  atau  nontunai.  Jika  pembeli  memilih  dengan pembayaran  nontunai,  maka  pembeli  akan  diarahkan  oleh  karyawan  untuk memindahkan  QR  Code  kemudian  mengetikan  jumlah  nominal  yang  akan dibayarkan  selanjutnya  saldo  pembeli  akan  berkurang  secara  otomatis,  (2) efisiensi penggunaan Quick Response Code Indonesia (QRIS) terhadap peningkatan penjualan  pada  UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall  mengacu  pada pengukuran  hasil  ( output )  dan input yang menerima  keberadaan  QRIS merasa puas, sehingga bertransaksi tidak membutuhkan waktu yang lama, menjadikan lebih mudah, dan efisien.

## ABSTRACT
The quick development of technology and information across a range of digital platforms,  marketplaces,  and  markets  gives  SMEs  a  place  to  promote  their goods and contact customers in different parts of Indonesia and overseas. Bank Indonesia and the Indonesian Payment System Association (ASPI) continue to develop  and  upgrade  the  QRIS  payment  system  in  order  to  maximize  the efficiency  of  non-cash  payment  system  services  in  the  digital age. This  study aims to ascertain the usage of Quick Response Code Indonesia Standard (QRIS) in boosting sales to MSMEs at Le Garden Palembang Indah Mall and to assess
KEYWORDS Efisiensi,
Penjualan,
UMKM, QRIS
This is an open access article under the CC – BY-SA license
the efficiency of QRIS usage in boosting MSMEs sales at Le Garden Palembang Indah Mall. (1) Observation, interviews, and documentation are all used in this study's  qualitative  data  gathering  methods.  At  Le  Garden  Palembang  Indah Mall, 38 SMEs in total participated in the study. using inadvertent sampling and saturated sampling approaches to identify informants. Based on the findings of the study, (1) the practice of using Quick Response Code Indonesia (QRIS) to increase sales to MSMEs  at Le Garden Palembang Indah Mall starts with the customer  informing  the  employee  that  they  would  like  to  make  a  non-cash payment. The customer is then directed to scan the QR Code and type in the nominal  amount  to  be  paid,  after  which  the  customer's  balance  will automatically decrease. (2) Measurement of outcomes (output) and input refers to  the  effectiveness  of  employing  Quick  Response  Code  Indonesia  (QRIS)  on boosting sales to MSMEs at Le Garden Palembang Indah Mall. Transactions take less time, are simpler, and are more effective for those who accept the presence of QRIS .

## PENDAHULUAN
Sistem pembayaran dipengaruhi oleh perkembangan teknologi dan informasi yang semakin berkembang.  Pada  zaman  digitalisasi,  masyarakat  dapat  dengan  mudah  melakukan  pembayaran transaksi keuangan. Sistem pembayaran mengalami perubahan dari tunai ke nontunai yang harus diikuti oleh masyarakat sesuai dengan perkembangan teknologi (Harahap, 2020). Kemajuan teknologi yang telah menggeser peran uang tunai berupa uang logam dan kertas sebagai alat pembayaran pada awalnya, namun bentuk pembayaran nontunai telah membuat pembayaran yang lebih efisien dan efektif.  Sistem  pembayaran  yang  dilakukan  cukup  dirasakan  oleh  pembisnis  setiap  melakukan transaksi  pembayaran  yang  melibatkan  biaya  penerbitan,  waktu,  keamanan,  dan  kenyamanan. Pembayaran  digital  seperti internet  banking,  mobile  banking ,  dan  dompet  elektronik  hadir  melalui media elektronik. Sistem pembayaran tersebut semakin populer dan semakin berkembang di negara Indonesia.  Dengan  demikian,  pembeli  dapat  melakukan  transaksi  keuangan  melalui  pembayaran elektronik dengan mudah (Saputra, 2019).
Perkembangan  teknologi  dan  informasi  yang  semakin  pesat  pada  berbagai  pasar  digital, marketplace , ataupun platform yang memberikan ruang bagi UMKM untuk memasarkan produknya, menjangkau  berbagai  wilayah  geografis  di  Indonesia  maupun  mancanegara.  Kehadiran  berbagai marketplace ini  telah  mengubah  cara  manusia  berinteraksi,  dari  interaksi  tatap  muka  menjadi interaksi daring. Berbagai marketplace dan platform ini, seperti Gojek, Tokopedia, Bukalapak, Shopee telah berkontribusi besar bagi upaya peningkatan kecepatan, efisiensi, dan kualitas layanan transaksi perdagangan. Pemasaran produk Merchant melalui berbagai platform dan marketplace serta media sosial  terbukti  menjadi  strategi  efektif  yang  membantu  UMKM  bertahan  pada  masa  pandemik (Rizhaldi, 2021).
Pembayaran  nontunai  di  era  digital  membuat  Bank  Indonesia  berinovasi  untuk  sistem pembayaran nontunai dengan mempromosikan dan mensosialisasikan kepada masyarakat tentang Quick Respond Code Indonesia Standart (QRIS) . Keberadaan QRIS sebagai pembayaran digital disambut dengan  respon  positif  dalam  berkontribusi  perkembangan  ekonomi  digital  Indonesia  yang menjadikan  masyarakat  lebih  mudah  melakukan  pembayaran.  Pembayaran  melalui  aplikasi  uang elektronik server based , dompet elektronik, atau mobile banking yang dapat diawasi oleh regulator satu pintu karena telah berstandar disebut QRIS, yang disusun oleh Bank Indonesia dan Asosiasi Sistem Pembayaran  Indonesia  (ASPI)  (Satya,  2021).  Melalui  kerja  sama  Penyelenggara  Jasa  Sistem Pembayaran (PJSP) dengan QRIS dapat beroperasi pada semua merchant yang ada. Transaksi pada merchant dapat menggunakan aplikasi E-Wallet seperti Dana, LinkaAja, Gopay dan OVO yang telah tersedia  pada merchant .  Penyedia  layanan  QRIS  di merchant beroperasi  dalam Merchant  Presented Mode (MPM).  Hal  tersebut,  membuat  transaksi  pembayaran  dapat  dilakukan  lebih  efisien  atau terjangkau,  inklusi  keuangan  di  Indonesia  dapat  dipercepat,  dan merchant dapat  menjadi  lebih canggih, yang semuanya berkontribusi terhadap pertumbuhan ekonomi (Bank Indonesia, 2019). PJSP
berkewajiban  untuk  menerapkan  manajemen  risiko  secara  efektif  dan  konsisten,  menerapkan perlindungan konsumen, dan memenuhi ketentuan peraturan perundang-undangan.
Berdasarkan  hasil  observasi  yang  ditemukan  peneliti  terdapat  kendala  pada  beberapa Merchant di  Le  Garden  Palembang  yang  telah  menggunakan  QRIS  dalam  pelaksanaannya  yaitu bertransaksi menggunakan QRIS belum memberikan ketelitian nominal transaksi yang lebih efisien, konsumen tidak dapat melakukan scan pada kode QRIS dalam melakukan transaksi, dan penempelan stiker  QRIS  pada  meja  kasir  masih  kurang  sesuai.  Tujuan  dalam  penelitian  ini  adalah  untuk menganalisis  efisiensi  penggunaan Quick  Response  Code Indonesia  (QRIS)  terhadap  peningkatan penjualan  pada  UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall.  Penelitian  ini  diharapkan  dapat bermanfaat  bahwa  penggunaan  QRIS  dapat  mempermudah  transaksi  dalam  pembayaran,  dapat memperluas  pengetahuan  tentang  transaksi  pembayaran  menggunakan  QRIS,  dan  berkonstribusi dalam meningkatkan efisiensi penjualan agar semakin berkembang.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Efisiensi
Grand Theory dalam penelitian ini yaitu menggunakan metode value for money , merupakan konsep untuk mengukur ekonomi, efektivitas dan efisiensi kinerja program, kegiatan dan organisasi. Indikator efisiensi dalam Value for money berorientasi pada pencapaian output yang optimal dengan input  tertentu  atas  penggunaan  input  yang  terendah  untuk  mencapai  output  tertentu.  Efisiensi merupakan perbandingan output input yang dikaitkan dengan standar kinerja atau target yang telah ditetapkan (Ardilla,  2015). Ada beberapa prinsip atau persyaratan yang harus dipenuhi oleh suatu sistem  agar  dapat  ditentukan  seberapa  tingkat  efisien  pada  suatu  sistem,  prinsip-prinsip  tersebut antara lain: (1) Dapat diukur sebagai acuan awal untuk mengidentifikasi berapa tingkat efisiensi suatu sistem,  (2)  Rasional  artinya  segala  pertimbangan  harus  berdasarkan  dengan  akal  sehat  bukan berdasarkan perasaan (emosional), (3) Kualitas dapat meningkatkan efisiensi yang terjadi di sebuah perusahaan,  (4)  Mempertimbangkan  prosedur  artinya  pelaksanaan  peningkatan  efisiensi  jangan sampai  melanggar  prosedur  yang  sudah  ditentukan  pimpinan.  (5)  Pelaksanaan  efisiensi,  tingkat efisiensi tidak dapat dibandingkan secara universal pada semua sistem yang ada di dalam instansi atau  perusahaan  yang  sejenis,  (6)  Tingkatan  efisiensi  dapat  dinyatakan  dalam  hitungan  angka presentase  (%).  Keenam  aspek  diatas  harus  senantiasa  diperhatikan  dalam  pengukuran  tingkat efisiensi  suatu  sistem.  Hal  ini  dimaksudkan  agar  pengukuran  tingkat  efisiensi  sistem  dapat menghasilkan data akurat dan objektif (Syamsi, 2004).

## Sistem Pembayaran Digital
Sistem pembayaran adalah mekanisme yang memungkinkan penyelesaian atau transfer dana antara pembeli dan penjual, ataupun antar bank. Sistem pembayaran merupakan bagian yang sangat penting  dari  perekonomian  dan  infrastruktur  keuangan.  Sistem  pembayaran  merupakan  tulang punggung perekonomian dan menjadi infrastruktur utama untuk perdagangan. Sistem pembayaran memfasilitasi penyelesaian perdagangan dengan menggunakan berbagai inovasi pembayaran untuk mempertimbangkan nilai tukar (Solikin M. Juhro, 2020).
Sistem  pembayaran  dapat  memberikan  tekanan  dan  risiko  tertentu  bagi  pesertanya,  dan dapat juga menjadi saluran untuk berpindahnya krisis keuangan dari satu sistem dari satu sistem ekonomi atau keuangan di suatu negara kepada negara lainnya. Oleh karena itu, keberadaan sistem pembayaran  yang  aman,  andal  dan  efisien  sangan  penting  dalam  infrastruktur  keuangan  suatu negara dan menjadi tanggung jawab bersama antara peserta dan otoritas sistem pembayaran untuk menjamin  tercapainya  stabilitas,  keamanan,  dan  perlindungan  konsumen  dalam  penyelenggaraan aktivitas perbankan, moneter dan sistem pembayaran. Meskipun di dalam teori sistem pembayaran terlihat sebagai sistem yang sederhana untuk mengirimkan dana dari satu pihak ke pihak lainnya, sistem  pembayaran  sesungguhnya  merupakan  suatu  prosedur  yang  kompleks  untuk  menjamin terkirimnya  dana  secara  cepat,  aman,  dan  efisien.  Sistem  pembayaran  digital  adalah  sistem pembayaran berbasis teknologi. Di dalam pembayaran digital uang disimpan, diproses, dan diterima
dalam  bentuk  informasi  digital  dan  proses  pemindahannya  diinisialisasi  melalui  alat  pembayaran elektronik.  Pembayaran  secara  tradisional  dilakukan  melalui  uang  tunai,  cek,  atau  kartu  kredit sedangkan pembayaran digital dilakukan menggunakan software tertentu, kartu pembayaran digital antara  lain:  aplikasi  pemindahan  uang,  infrastruktur  jaringan,  peraturan  dan  prosedur  yang memerintahkan kegunaan dai sistem tersebut (Tarantang, 2019). Sistem pembayaran secara digital menyediakan  cara  pembayaran  untuk  pembelian  barang  ataupun  jasa  melalui  internet.  Berbeda dengan sistem pembayaran biasanya, pelanggan mengirimkan seluruh data yang berkaitan dengan pembayaran  kepada  penjual  melalui  internet,  tidak  ada  interaksi  eksternal  yang  jauh  antara pelanggan  dan  penjual  (dengan  mengirimkan  faktur  melalui  e-mail  atau  konfirmasi  melalui  fax). Sekarang ini, sudah lebih dari 100 macam sistem pembayaran secara elektronik.

## Quick Response Code Indonesia Standart (QRIS)
Bank Indonesia resmi merilis standar untuk penggunaan QR Code Indonesia atau QRIS. Setiap penyedia Penyelenggara Jasa Sistem Pembayaran (PJSP) berbasis QR wajib menggunakan QRIS yang diatur  dalam  Bank  Indonesia  pada  ketentuan  Peraturan  Anggota  Dewan  Gubernur  (PADG)  No. 21/18/2019 tentang Implementasi Standar Internasional QRIS untuk Pembayaran. QRIS merupakan satu-satunya  standar  QR  Code  pembayaran  untuk  sistem  pembayaran  di  Indonesia  yang dikembangkan oleh Bank Indonesia dengan Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) (Paramitha, 2020).  QR  Code  agar  satu  kode  bisa  dipakai  melalui  layanan  pembayaran  yang  berbeda.  Standar Nasional  QR  Code  diperlukan  untuk  mengantisipasi  inovasi  teknologi  dan  perkembangan  kanal pembayaran menggunakan QR Code yang berpotensi menimbulkan fragmentasi baru industri sistem pembayaran serta untuk memperluas akseptasi pembayaran nontunai nasional secara lebih efisien (Mayanti,  2020).  Dengan  satu  QR  Code,  penyedia  barang  dan  jasa  ( merchant )  tidak  perlu  memiliki berbagai jenis QR Code dari berbagai penerbit. Maka dari itu, QRIS bertujuan agar pembayaran digital jadi lebih mudah bagi masyarakat dan dapat diawasi oleh regulator dari satu pintu, maksudnya adalah satu sistem untuk semua model pembayaran yang dapat digunakan di semua merchant yang kerja sama dengan PJSP seperti OVO, LinkAja, Gopay, DANA, Bukalapak, dan lainnya (Sriekaningsih, 2020).

## Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  didefinisikan  dalam  Undang-Undang  Republik Indonesia No. 20 Tahun 2008 tentang UMKM. Menurut UUD 1945, yang kemudian diperkuat dengan TAP MPR NO. XVI/MPR-RI/1998 tentang Politik Ekonomi Dalam Rangka Ekonomi Kerakyatan, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) harus diberdayakan sebagai bagian integral dari perekonomian rakyat dengan kedudukan, peran, dan potensi strategis untuk mewujudkan struktur perekonomian nasional yang lebih seimbang, berkembang, dan berkeadilan. Selain itu, definisi UMKM ditetapkan dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 1999 dan mengingat kondisi pertumbuhan yang dinamis, diubah  dengan  Undang-Undang  Nomor  20  Pasal  1  Tahun  2008  tentang  Usaha  Mikro,  Kecil  dan Menengah (Suci, 2017).

## METODE
Penelitian ini menggunakan penelitian kualitatif, karena permasalahan berhubungan dengan manusia  yang  secara  fundamental  bergantung  pada  pengamatan.  Penelitian  kualitatif  adalah penelitian  untuk  memahami  fenomena  tentang  apa  yang  dialami  oleh  subjek  penelitian  misalnya perilaku, persepsi, motivasi, tindakan, dan lain-lain secara holistik dan dengan cara deskripsi dalam bentuk kata-kata dan bahasa, pada suatu konteks khusus yang alamiah dan dengan memanfaatkan berbagai metode alamiah (Moleong, 2011). Lokasi penelitian dilakukan di Le Garden Palembang Indah Mall, yang beralamat di Jln. Letkol Iskandar No. 18, 24 Ilir, Kec. Bukit Kecil, Kota Palembang, Sumatera Selatan  30124.  Subjek  penelitian  berjumlah  38  UMKM  yang  memberikan  sumber  informasi  untuk memperoleh  data  yang  diperlukan.  Teknik  pengambilan  subjek  diperoleh  dengan  teknik  sampling jenuh yang semua anggota populasi digunakan sebagai sampel dikarenakan jumlah populasi yang
relatif kecil (Sugiyono, 2013). Teknik sampling jenuh dengan melakukan wawancara kepada Manajer Le Garden Palembang Indah Mall atau karyawan Le Garden. Selain itu, ada juga incidental sampling yang diambil sampelnya berdasarkan ketidaksengajaan, apabila bertemu seseorang yang dianggap cocok  sebagai  sumber  data  dalam  penelitian  (Duli,  2019). Incidental  sampling digunakan  dengan melakukan wawancara kepada pembeli di Le Garden Palembang Indah Mall.
Penelitian ini memperoleh data dengan teknik pengumpulan melalui observasi, wawancara, dan dokumentasi. Observasi bertujuan dalam mengumpulkan data yang berkaitan dengan masalah penelitian. Dalam proses eksplorasi data lapangan kegiatan observasi menjadi tumpuan yang sangat penting  untuk  dilakukan  (Sugiyono,  2010).  Penelitian  melakukan  observasi  dengan  tujuan  untuk mendapatkan informasi dan data bagaimana keefisienan QRIS saat bertransaksi pada Merchant di Le Garden Palembang Indah Mall. Wawancara merupakan kegiatan bertukar pikiran, informasi, maupun ide melalui proses kegiatan tanya jawab yang mendalam dalam suatu topik tertentu, yang dilakukan oleh bebrapa orang yang dimaknai sebagai wawancara (Sugiyono, 2010). Wawancara yang dilakukan pada setiap partisipan yang telah terpilih disesuaikan dengan kondisi dan situasi, kebutuhan data, dan  banyaknya  daya  yang  ingin  dihimpun.  Kegiatan  dokumentasi  dapat  berbentuk  surat,  catatan, foto, atau yang berhubungan dengan arsip dan peristiwa yang telah terjadi sebelumnya (Nazir, 2014). Dokumen  yang  dilakukan  oleh  peneliti  melalui  kegiatan  wawancara  baik  kepada  Manajer  dan karyawan Le Garden Palembang Indah Mall, pembeli, dan informasi lainnya yang berkaitan dengan penelitian ini dapat berupa foto, video, atau informasi lainnya. Teknik analisis data dengan proses mengumpulkan  dan  menyusun  secara  sistematis  data  yang  telah  diperoleh  dari  hasil  observasi, wawancara, dan dokumentasi dengan mengelompokkan data kedalam kategori, menjabarkan dalam unit – unit, membuat sintesis, dan meyusunnya kedalam pola, memilah mana yang penting, serta membuat kesimpulan yang berujung pada pemahaman oleh penliti sendiri maupun oleh pembaca (Sugiyono, 2009).

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Gambaran Objek Penelitian
Gambaran objek penelitian berlokasi di Le Garden Palembang Indah Mall, yang beralamat di Jln. Letkol Iskandar No. 18, 24 Ilir, Kec. Bukit Kecil, Kota Palembang, Sumatera Selatan 30124. Adapun hasil wawancara dengan pihak manajemen Palembang Indah Mall sebagai berikut:
1) Sistem penyewaan di Le Garden Palembang Indah Mall menggunakan sistem sewa dengan harga sewanya tergantung lokasi dan ukuran tenant.
2) Daya tarik tenant untuk menyewa di Le Garden Palembang Indah Mall
a) Le Garden merupakan foodcourt terbaik dari segi design , lokasi, dan fasilitas untuk tenant
b) Full service marketing program untuk para tenant. Contohnya program serba 5000 (sisa subsidi by mall ), content by mall, dan sponsor programm by mall and partner
3) Kendala pihak  manajemen Le Garden Palembang Indah Mall dalam penyewaan merchant yaitu harga sewa yang belum cocok dengan calon tenant , tenant tidak dapat menjual minuman hanya dapat menjual makanan saja karena minuman hanya dipegang satu tenant, dan menu dibatasin maksimal dua menu utama yang sama
4) Jumlah tenant yang disewakan di Le Garden Palembang Indah Mall berjumlah 41 tenant, yang terisi 38 tenant yang terpilih
5) Tenant dianjurkan menggunakan cashless dan QRIS namun tidak diharuskan
6) Dalam  penyelenggaraan  QRIS  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall  bekerja  sama  dengan  Bank Mandiri dan QRIS Gopay.

## Hasil Penelitian
Hasil  penelitian  yang  ditemukan  dalam  penelitian  ini,  menunjukkan  efisiensi  penggunaan Quick  Response  Code  Indonesia  Standart (QRIS)  terhadap  peningkatan  penjualan  pada  UMKM  di  Le
Garden  Palembang  Indah  Mall.  Data  yang  telah  terkumpul  akan  dianalisis  sesuai  dengan  teknik pengumpulan  data.  Penelitian  ini  menyajikan  data  berdasarkan  hasil  observasi,  wawancara,  dan dokumentasi.
Praktik  Penggunaan Quick  Response  Code  Indonesia Standart (QRIS)  terhadap  Peningkatan Penjualan Pada UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall
Perkembangan  teknologi  sangat  pesat  di  semua  bidang  termasuk  keuangan  perlahan memasuki  era  digital.  Inovasi-inovasi  baru  di  bidang  fintech  terus  dikembangkan  untuk mempermudah  pembisnis  dalam  bertransaksi.  Kehadiran  perusahaan  fintech  di  Indonesia berkembang  sangat  pesat,  seiring  dengan  pengguna  fintech  yang  semakin  meningkat  dan  sangat tertarik  untuk  mengguna  aplikasi  QRIS  (Fitriani,  2018).  Salah  satu  layanan  keuangan  yang  paling banyak digunakan adalah pembayaran digital, layanan ini meningkatkan pengalaman bagi pelanggan untuk  pembayaran  yang  efisien  dalam  hal  kecepatan,  kenyamanan  dan  aksebilitas  multi  saluran. Dalam mekanismenya dompet digital ini sebelumnya harus diisi senilai uang oleh konsumen melalui akun perbankan sesuai nominal yang dikehendaki. Selanjutnya, jika konsumen tersebut melakukan transaksi maka dompet digital akan otomatis terdebet sebesar jumlah nominal yang ditransaksikan. Dalam melakukan deposit, dompet digital dapat diisi melalui beberapa metode pembayaran yaitu mobile banking, internet banking, kartu debit, dan lain-lain (Rumondang, 2019). QRIS adalah standar nasional  QR  Code  pembayaran  yang  ditetaapkan  oleh  Bank  Indonesia  yang  digunakan  dalam memfasilitasi  transaksi  pembayaran  digital  melalui  aplikasi  uang elektronik  server  based ,  dompet digital, dan mobile banking di Indonesia (Paramitha, 2020).
Menurut DAP, salah satu karyawan merchnat UMKM Ayam Kalasan Puspasari memberikan penjelasan bahwa: “Pembeli datang, lalu mereka memilih menu makanan yang telah disediakan Ayam Kalasan  Puspasari,  selanjutnya  mereka  memesan  menu  makanan  yang  dipilih,  saya  menyebutkan total harganya dan menawarkan melalui tunai atau dengan pembayaran QRIS. Kemudian pembeli memilih pembayaran dengan QRIS, lalu saya mengarahkan pembeli untuk scan QRIS yang tersedia. Selain itu, menurut Saya pembayaran melalui QRIS tidak sibuk untuk memberikan uang kembalian kepada  pembeli  dan  lebih  praktis  saat  bertransaksi  sehingga  peningkatan  penjualan  semakin meningkat”.
Selaras dengan pendapat diatas, dijelaskan oleh karyawan merchnat UMKM Bebek Goreng H. Slamet yang berinisial SC memberikan pendapat: “Ketika pembeli datang untuk membeli makanan dan  melakukan  transaksi,  saya  menawarkan  untuk  membantu  pembeli  dengan  pembayaran  QRIS dan  mengetik  nominal  harga  yang  akan  dibayarkan.  Kemudian,  saya  menawarkan  pembayaran melalui aplikasi apapun untuk memudahkan dalam bertransaksi. Selain itu, pembayaran QRIS juga da pat meningkatkan penjualan di UMKM kami”. Adapun karyawan merchnat UMKM Jiro Ramen yang berinisial  RK  mengukapkan  bahwa:  “Pembeli  yang  datang,  lalu  melakukan  trasnsaksi  dengan pembayaran  tunai  lebih  praktis  dikarenakan  tidak  semua  pembeli  mempunyai  dompet  digital  di smartphone mereka. Disamping itu, karyawan merchant harus mengkonfirmasi bukti transaksi QRIS dengan cara pembeli memperlihatkan bukti bayar melalui QRIS. Selain itu, pembayaran melalui QRIS harus didukung dengan kuota internet untuk melakukan transaksi, terkadang baik pembeli maupun penjual dapat tertunda pembayarannya dikarenakan jaringan internet yang tidak stabil”.
Salah  satu  pembeli  yang  berinisial  MP  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall  menjelaskan praktik penggunaan pembayaran melalui Gopay s ebagai berikut: “Ketika saya mau membayar dengan Gopay ke QRIS seperti punya saya, langkah pertama masuk ke aplikasi gojek lalu klik gopay disana tertera saldo yang kita miliki. Kemudian klik QRIS, lalu scan barcode yang ada di merchant terus ketik jumlah nominal yang akan dibayarkan dan tunjukkan ke karyawan bahwa transaksi telah berhasil. Pembayaran QRIS juga mempermudah saya untuk membeli makanan atau minuman”. Pembeli yang berinisial  TP  melakukan  pembayaran  dengan  mobile  banking  menjelaskan  bahwa: “Meka nisme bertransaksi  sangat  praktis  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall,  setelah  memilih  pembelian  pada tenant  yang  menjual  makanan  atau  minuman,  pembeli  melanjutkan  untuk  melakukan  transaksi
melalui mobile banking dengan cara scan barcode yang telah tersedia. Setelah proses scan berhasil otomatis pembayaran juga berhasil dan tinggal menunggu struk pembayaran dari kasir saja”.
Selain itu, ada juga pembeli berinisial AS yang melakukan transaksi menggunakan uang cash, yang berpendapat bahwa: “Ketika saya melakukan pembelian makanan atau minuman di mercahant Le Garden Palembang, saya lebih memilih pembayaran dengan uang cash dikarenakan penggunaan uang cash lebih mudah dikontrol dalam pengeluarannya. Kemudian, menurut saya pembayaran uang cash lebih simple tanpa menunggu konfirmasi antara pembeli dan penjual atas transaksi tersebut”. Selaras dengan beberapa pendapat dari pihak karyawan dan pembeli di Le Garden Palembang Indah Mall, hasil observasi dan dokumentasi juga menunjukkan adanya transaksi pembayaran melalui QRIS yang dapat mempermudah konsumen dalam membeli makanan atau minuman. Selain itu, transaksi pembayaran  diawali  dengan  karyawan  yang  menawarkan  metode  pembayaran  yaitu  tunai  dan nontunai.  Apabila  pembeli  memilih  pembayaran  dengan  nontunai,  maka  karyawan  dapat mengarahkan  pembeli  untuk  memindai  QR  code  kemudian  mengetik  jumlah  nominal  yang  akan dibayarkan,  dan  saldo  pembeli  otomatis  berkurang.  Berdasarkan  keterangan  dari  pihak  karyawan dan pembeli di Le Garden Palembang Indah Mall, maka dapat disimpulkan bahwa alat pembayaran nontunai yang digunakan di UMKM Le Garden Palembang Indah Mall yaitu QRIS. Praktik penggunaan pembayaran  dengan  QRIS  lebih  menghemat  waktu  dan  efisien,  sehingga  konsumen  dapat bertransaksi lebih mudah dan praktis. Pembayaran QRIS juga meningkatkan penjualan pada UMKM di Le Garden Palembang.
Efisiensi Penggunaan Quick Response Code Indonesia (QRIS) terhadap Peningkatan Penjualan Pada UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall
Efisiensi  merupakan  usaha  untuk  mencari  cara  dalam  mengerjakan  mengerjakan  atau (menghasilkan) sesuatu (dengan tidak membuang-buang waktu, tenaga, biaya), mampu menjalankan tugas dengan tepat dan cermat, berdaya guna, dan bertepat guna dalam mencapai tujuan tertentu. Pembeli  di  Le  Garden  banyak  menggunakan  pembayaran  nontunai  dengan  QRIS  karena  mereka menginginkan cashback yang tersedia di aplikasi dompet digital yang mereka gunakan. Hal tersebut disampaikan oleh karyawan merchnat UMKM Baso Solo Swalayan yang berinisial YP mengukapkan bah wa:  “Sejak merchnat UMKM  Baso  Solo  Swalayan  menambahkan  alat  pembayaran  nontunai, kebanyakan  dari  pembeli  yang  menggunakan  pembeyaran  dengan  nontunai  seperti  anak-anak sekolah, mahasiswa, dan  anak remaja yang memiliki aplikasi dompet digital dikarenakan rata-rata mereka mencari cashback yang ada di aplikasi”.
Senada  dengan  pendapat  di  atas,  karyawan  UMKM  Oma  Cafe  Bar  yang  berinisial  RD menjelaskan:  “Pembayaran  dengan  QRIS  banyak  diminati  karena  pembeli  mencari  cashback  dari aplikasi  dan  QRIS  juga  mempercepat  layanan  bertransaksi.  Rata-rata  pelanggan  menggunakan pembayaran melalui QRIS dan efeknya sangat bagus bagi UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall”. PS  selaku  pembeli  di  Le  Garden  menjelaskan  bahwa: “Pembayaran  nontunai  dengan  QRIS  dapat meminimalisir kontak fisik langsung dengan orang lain di masa pandemic covid-19. Saya lebih suka bertransaksi dengan nontunai dikarenakan lebih praktis tanpa harus menunggu uang kembalian”. Hal tersebut  juga  dijelaskan  oleh  SD  yang  merupakan  salah  satu  pembeli  di  Le  Garden  menjelaskan bahwa:  “Bertransaksi  menggunakan  QRIS  dapat  mencegah  penularan  Covid -19,  meskipun  saat  ini sudah ada vaksin tetapi saja ada khawatir akan tertular. Saya senang dengan adanya QRIS karena menghindari sentuhan langsung dengan orang lain atau pe njual”.
UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall  menggunakan  QRIS  karena  mengikuti perkembangan zaman yang telah memasuki era digital. Selain itu, mayoritas penjual di Le Garden Palembang Indah Mall juga menggunakan QRIS sebagai salah satu metode pembayaran  nontunai. Hal  tersebut  disampaikan  oleh  pembeli  yang  berinisial  DR  mengungkapkan  bahwa: “UMKM  di  Le Garden Palembang Indah Mall telah mengikuti perkembangan zaman yang serba digital. Rata-rata penjual sekarang sudah menambahkan alat pembayaran, dengan QRIS pembayaran menjadi cepat dan tidak lama mengantri untuk membayar”. Selaras dengan pendapat di atas, MH selaku pembeli
juga menyampaikan bahwa: “Pembayaran nontunai sekarang banyak diminati masyarakat, karena penggunaannya  efektif  dan  dapat  terhindar  dari  tindakan  kriminal  seperti  pencurian.  Sejak  ada pembayaran  nontunai,  sekarang  jadi  jarang  menggunakan  pembayaran  tunai  dan  kemana-mana perlu membawa smartphone untuk melakukan transaksi”.
Berdasarkan beberapa pendapat dari pihak karyawan dan pembeli di Le Garden Palembang Indah  Mall,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  efisiensi  penggunaan  QRIS  pada  UMKM  di  Le  Garde Palembang  Indah  Mall  sangat  efisien.  Hal  tersebut  dapat  dilihat  dari  transaksi  pembeli  yang menggunakan QRIS, yang berusaha untuk mendapatkan cashback atau promo dari aplikasi dompet digital. Selain itu, pembeli juga merasa puas dengan hadirnya QRIS yang dapat mengurangi kontak fisik  secara  langsung  dengan  orang  lain.  Hasil  wawancara  yang  dilakukan,  selaras  dengan  hasil observasi dan dokumentai yang menunjukkan bahwa penggunaan QRIS pada UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall sangat efisien.

## Pembahasan
Berdasarkan  hasil  temuan  penelitian  tentang  praktik  penggunaan Quick  Response  Code Indonesia Standart (QRIS)  terhadap  peningkatan  penjualan  pada  UMKM  di  Le  Garden  Palembang Indah Mall menggunakan pembayaran nontunai berupa QRIS. QRIS merupakan sistem pembayaran berbasis shared delivery channel , yaitu satu kode dapat digunakan diberbagai layanan pembayaran yang berbeda, dan dapat dipantau oleh regulator dari satu pintu (Hutami A Ningsih, 2021). Kemudian, dalam bertransaksi dengan QRIS merupakan cara aman dikarenakan merchant telah menyediakan logo dan nama mercant yang tertulis pada QR untuk logo dipindahkan saat transaksi berlangsung akan  ditampilkan  pada  aplikasi.  Selain  itu,  penggunaan  QRIS  tidak  ada  biaya  tambahan  yang dikenakan bagi konsumen saat menggunakannya (Hoetoro, 2020).
UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall  menjual  aneka  makanan  dan  minuman.  Alat pembayaran  yang  digunakan  saat  bertransaksi  pada  UMKM  di  Le  Garden  Palembang  Indah  Mall adalah tunai dan nontunai. Pembayaran tunai, pembeli harus menyiapkan uang cash untuk membeli makanan atau minuman. Sedangkan pembayaran nontunai, pembeli menggunakan alat pembayaran berupa QRIS. Dalam penyelenggaraan QRIS Le Garden Palembang Indah Mall bekerja sama dengan Bank  Mandiri  dan  QRIS  Gopay.  Mayoritas  pembeli  menggunakan  pembayaran  nontunai  seperti mobile banking ataupun Gopay. Jika pembeli memilih dengan pembayaran nontunai, maka pembeli akan diarahkan oleh karyawan untuk memindahkan QR Code kemudian mengetikan jumlah nominal yang  akan  dibayarkan  selanjutnya  saldo  pembeli  akan  berkurang  secara  otomatis.  Pembayaran nontunai dapat dirasakan secara langsung oleh pembeli dikarenakan transaksi yang dilakukan praktis dan efisien, sehingga membuat pelayanan menjadi lebih cepat dan menghemat waktu.
Adapun tolak ukur efisinesi yang digunakan dalam penelitian ini, dapat diukur dari dua aspek yaitu (Syamsi, 2004):
a. Hasil ( output )
1) QRIS  membawa  susasana  baru  bagi  UMKM  di  Le  Gadren  Palembang.  UMKM  hanya memberikan satu QR Code dari PJSP yang berlogo QRIS dalam melakukan transaksi nontunai dan QR Code yang banyak dari PJSP lainnya  tidak diperlukan lagi sehingga meja kasir  tidak terlalu banyak QR Code, serta pembelipun merasa nyaman.
2) Kualitas pelayanan yang semakin meningkat dari pembayaran tunai ke nontunai. UMKM di Le Garden  Palembang  telah  memenuhi  kebutuhan  para  pembeli  dengan  menyediakan  fasilitas
pembayaran digital QRIS.
3) Kepuasan pengguna dapat diukur melalui kemudahan dalam penggunaan QRIS dan pemberian informasi yang benar. Salah satu informan bertanggapan QRIS dapat diandalkan, dikarenakan QRIS  menerima  pembayaran  dari  berbagai  PJSP  lainnya  yang  berarti  bahwa  pembeli  di  Le Garden memiliki rasa puas terhadap keberadaan QRIS saat digunakan.
b. Pengorbanan ( input )
1) Ketepatan  waktu  dapat  dicapai  dengan  QR  Code  menjadikan  QRIS  untuk  semua,  dengan bertransaksi  menggunakan  QRIS  menjadi  lebih  efisien  dan  praktis.    Sebagian  informan, mengungkapkan  pendapatnya  bahwa  transaksi  yang  lebih  aman,  mudah,  dan  cepat  dapat menggunakan QRIS.
2) Pengguna QRIS saat melakukan transaksi diukur berdasarkan frekuensi penggunaan, waktu, dan  ketergantungan.  Salah  satu  tanggapan  dari  pembeli  di  Le  Garden,  berpendapat pembayaran  menggunakan  QRIS  berlangsung  sangat  cepat  dan  tidak  membutuhkan  waktu lama untuk mengantri, sehingga mereka merasa sangat diuntungkan dengan keberadaan QRIS.
3) Keuntungan bersih, dapat diukur melalui QRIS yang menjadikan sistem informasi yang lebih akurat,  bermanfaat  positif,  menambah  produktivitas,  mempertinggi  efektivitas,  dan mengembangkan kinerja pekerjaan.
Berdasarkan  hasil  temuan  diatas,  didukung  juga  penelitian  sebelumnya.  Penelitian  yang dilakukan oleh Misbahul Ma’ruf, Institut Agama Islam Negeri Kendari, pada tahun 2020 dengan judul “Eksistensi Quick Response Indonesian Standard (QRIS) dalam Pengembangan Financial Technology pada UMKM di Kota Kendari (Studi Kasus Warung Ko pi Haji Anto)”. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa, implementasi QRIS di Warung Kopi Haji Anto menggunakan dua metode yaitu: QRIS Merchant Present Mode (MPM)  dan  QRIS  Tanpa  Tatap  Muka  (TTM),  dan  faktor  pendukung  penerapan  QRIS  adalah smartphone yang saat ini menjadi media yang banyak digunakan oleh banyak orang dari kalangan yang  berbeda-beda.  Manajemen  QR  Code  berbasis  syariah  sebagai  sistem  pembayaran  di  Kota Kendari  dilihat  dari  empat  manajemen  Islam  yaitu:  perencanaan  ( at-takhthith ),  pengendalian  ( ar- riqabah ), penerapan ( tathbiq ), pemasaran ( marketing ).
Penelitian yang dilakukan oleh Rina Anasti Nasution, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan, pada tahun 2021 dengan judul “Analisis Persepsi Pedagang pada Penggunaan QRIS sebagai Alat  Transaks i  UMKM  di  Kota  Medan”.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa,  Bank  Indonesia meluncurkan  QRIS pada  tanggal 17  Agustus 2019  untuk menyederhanakan  pembayaran  nontunai berbasis  QR  Code.  QRIS  merupakan  salah  satu  inisiatif  untuk  mewujudkan  sistem  pembayaran Indonesia  2025  dan  dengan  adanya  QRIS  membantu merchant (UMKM)  untuk  melakukan pembayaran  yang  lebih  praktis,  cepat  dan  aman  serta  mendorong merchant untuk  menabung sebagaian pendapatan mereka. Penelitian yang dilakukan oleh Nindi Anindya Putri, Universitas Negeri Semarang, pada tahun 2020 dengan judul “Pelaksanaan penggunaan Quick Response Code (Kode QR)
untuk Sistem Pembayaran Berdasarkan Peraturan Anggota Dewan Gubernur
Nomor21/18/PADG/2019  tentang  Implementasi  Standar  Nasional Quick  Response  Code untuk pembayaran  di  Kota  Semarang”.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  penggunaan  media pembayaran  elektronik  terbesar  di  tahun  2017  adalah  penggunaan  smartphone,  sehingga  uang elektronik berbasis server kedepannya akan semakin berkembang dengan uang elektronik berbasis kartu. Selanjutnya penggunaan QRIS di Kota Semarang tidak efektif, hal ini disebabkan oleh kendala internal dan eksternal di Kota Semarang. Pengawasan yang dilakukan oleh Bank Indonesia saat ini
berupa  teguran  lisan  kepada  PJSP  bahwa  hingga  tanggal  1  Januari  2020  belum  memproses  izin menggunakan QRIS untuk pembayaran.
Penelitian yang dilakukan oleh Romadhotul Inayah, Institut Agama Islam Negeri Purwokerto, pada tahun 2020 dengan judul “Pengaruh Persepsi Kemudahan Penggunaan, Persepsi Kema nfaatan, dan Promosi  Terhadap Minat  Pengguna Uang Elektronik pada  Masyarakat  (Studi Kasus di Wilayah Kota  Purwokerto)”.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  persepsi  kemudahan  penggunaan, persepsi kemanfaatan, dan promosi memiliki pengaruh yang signifikan terhadap minat penggunaan uang elektronik pada masyarakat di Purwokerto baik secara parsial maupun secara simultan.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Muhammad  Wildan,  Universitas  Islam  Negeri  Walisongo Semarang, pada tahun 2019 dengan judul “Pengaruh Persep si Kemudahan Penggunaan, Efektivitas dan Risiko Terhadap Minat Bertransaksi Menggunakan Financial Technology (Fintech )”. Hasil penelitian ini  menunjukkan  bahwa  persepsi  kemudahan  penggunaan  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  minat  bertransaksi  menggunakan  fintech.  Variabel  efektivitas  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  minat  bertransaksi  menggunakan  fintech.  Dan  variabel  risiko  berpengaruh terhadap  minat  bertransaksi menggunakan fintech.  Nilai R²  sebesar 0,484  maka  dapat  dinyatakan bahwa  persepsi  kemudahan  penggunaan,  efektivitas,  dan  risiko  berpengaruh  terhadap  minat bertransaksi  menggunakan  fintech  secara  bersama-sama  sebesar  48,4%.  Dengan  demikian, penelitian penggunaan Quick Response Code Indonesia (QRIS) terhadap peningkatan penjualan pada UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall sangat efisien.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian yang ditemukan dapat disimpulkan bahwa:
1. Praktik  penggunaan Quick  Response  Code  Indonesia Standart (QRIS)  terhadap  peningkatan penjualan pada UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall diawali dengan pembeli yang dating untuk membeli makanan dan minuman yang tersedia di merchant . Setelah itu, pembeli memesan menu makanan atau minuman yang telah dipilih kepada karyawan, dan menyampaikan kepada karyawan akan melakukan pembayaran. Kemudian, karyawan menawarkan metode pembayaran yaitu tunai dan nontunai. Jika pembeli memilih dengan pembayaran nontunai, maka pembeli akan diarahkan oleh karyawan untuk memindahkan QR Code kemudian mengetikan jumlah nominal yang akan dibayarkan selanjutnya saldo pembeli akan berkurang secara otomatis.
2. Efisiensi  penggunaan Quick  Response  Code  Indonesia Standart (QRIS)  terhadap  peningkatan penjualan pada UMKM di Le Garden Palembang Indah Mall diperoleh hasil wawancara dari pihak informan menyatakan efisien pada tolak ukur efisiensi yang berupa (a) hasil ( output ) diantaranya QRIS membawa suasana baru bagi UMKM di Le Garden dengan adanya QRIS ini hanya dengan satu  QR  Code  dapat  menerima  semua  pembayaran  dari  PJSP  lainnya,  kualitas  pelayanan menerima pembayaran dengan tunai, UMKM di Le Garden Palembang telah memenuhi kebutuhan para pembeli dengan menyediakan fasilitas pembayaran digital QRIS, kepuasan pengguna dengan penambahan alat pembayaran QRIS di Le Garden dapat meningkatkan kepuasan pelanggan yang datang. (b) Pengorbanan ( input ) diantaranya ketepatan waktu yang menjadikan proses transaksi menjadi  lebih  efisien  sehingga  tidak  lama  untuk  mengantri,  sistem  pembayaran  QRIS  tidak membutuhkan waktu yang lama untuk bertransaksi lebih menguntungkan karena proses transaksi
pembayaran berlangsung cepat, dan tidak membutuhkan waktu lama, menjadikan lebih mudah, bermanfaat  positif,  menambah  produktivitas,  mempertinggi  efektivitas,  dan  mengembangkan kinerja pekerjaan.

## Saran
Berdasarkan  dari  hasil  penelitian,  maka  saran  yang  disampaikan  peneliti  yaitu  untuk penelitian  selanjutnya,  agar  terdapat  kajian  yang  lebih  mendalam  berkaitan  dengan  efisiensi penggunaan Quick  Response  Code  Indonesia Standart (QRIS)  terhadap  peningkatan  penjualan  pada UMKM.

## DAFTARA PUSTAKA
Ardilla, I. dan P. A. A. (2015). Analisis Kinerja Keuangan Dengan Pendekatan Value for Money Pada Pengadilan  Negeri  Tebing  Tinggi. Jurnal  Riset  Akuntansi  Dan  Bisnis , Vol.  15  No.
1 (http://jurnal.umsu.ac.id/index.php/akuntan/article/view/428/391), 78 – 85.
Arikunto, S. (2006). Prosedur Penelitian : Suatu Pendekatan Praktik, Edisi Revisi VI . Jakarta : PT Rineka Cipta.
Bank  Indonesia.  (2019). Setelah  Bunga  Acuan  Turun,  Masih  Ribet dengan  Banyak  QR  Code?,”  dalam Majalah Bank Indonesia Bicara . 3. Duli, N. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif . Yogyakarta: CV Budi Utama.
Harahap, M. I. (2020). Implementasi Produk Wakaf Uang Melalui Lembaga Keuangan Syariah (Studi Kasus  Bank  CIMB  Niaga  Syariah). Laporan  Penelitian,  Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis  Islam Universitas Islam Negeri Sumatera Utara .
Hoetoro, A. dan S. D. (2020). Smart Economy: Kewirausahaan UMKM 4.0 . Malang: UB Press. Hutami  A  Ningsih,  E.  M.  S.  dan  B.  S.  (2021).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi  Kemudahan Penggunaan, dan Persepsi Risiko Terhadap Keputusan Menggunakan Uang Elektronik (QRIS) Pada Mahasiswa. Jurnal IKRA-ITH Ekonomika , Vol. 4, No. 1 , 3.
Mayanti, R. (2020). Faktor-faktor yang Memengaruhi Penerimaan User Terhadap Penerimaan Quick Response  Indonesia  Standardsebagai  teknologi  Pembayaran  pada  Dompet  Digital. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis , Vol.25, No. 02 , 125.
Moleong. (2011). Metodologi Penelitian Kualitatif . Rosda. Nazir. (2014). Metode Penelitian . Bogor: Ghalia Indonesia. Paramitha, D. A. & K. D. (2020). QRIS .
Rizhaldi,  A.  ,  &  M.  L.  P.  (2021).  Menavigasi  Bisnis  UMKM  Pada  Masa  Pandemi  Covid-19. E  Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana , 10(7) , 590 – 601. Saputra, I. P. (2019). Analisis Efektivitas Penggunaan Digital Payment pada Mahasiswa Institut Informatika dan Bisnis Darmajaya .
Satya, V. E. (2021). Pengaruh Sistem Pembayaran Digital untuk Stabilitas Sistem Keuangan Indonesia. Pusat Penelitian Badan Keahlian DPR RI , Vol. XIII, No. 2 , 3.
Solikin  M.  Juhro.  (2020). Pengantar  Kebanksentralan  Teori  dan  Kebijakan .  Depok:  PT  RajaGrafindo Persada.
Sriekaningsih, A. (2020). QRIS dan Era Baru Transaksi Pembayaran 4.0 . Yogyakarta: Andi.
Suci, Y. R. (2017). Perkembangan Umkm (Usaha Mikro Kecil dan Menengah) Di Indonesia). Jurnal Ilmiah Cano Ekonomos , Vol. 6 No. 1 , 54.
Sugiyono. (2009). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D . Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2010). Statistika Untuk Penelitian . Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D . Bandung: Alfabeta. Syamsi, I. (2004). Efisiensi, Sistem, dan Prosedur Kerja . Jakarta: Bumi  Aksara.
Tarantang, J. dkk. (2019). Perkembangan Sistem Pembayaran Digital  pada Era Revolusi Industri 4.0 di
Indonesia. Jurnal Al Qardh, Vol. 4, No. 1 (Juli 2019), 65. , Vol. 4, No. 1 , 65.