## Jurnal Manajemen Bisnis
Program Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Tangerang
Pengaruh Literasi Keuangan, Locus of Control, dan Financial Self Efficacy Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan
(Studi Pada PT. Panarub Industry Tangerang)
Atik Atikah 1 , Rocky Rinaldi Kurniawan 2 1,2 Universitas Muhammdiyah Tangerang
1 atikatikah4343@gmail.com , 2 rockyrinaldikurniawan@gmail.com Keyword Abstract Financial  Literacy,  Locus  of  Control, Financial Self-Efficacy Financial  management  is  an  important  thing  for  everyone  to  learn.  The ability  to  manage  finances  can  determine  how  each  individual  lives  in  the future. Good financial management can help raise the level of welfare of the People of Indonesia. This study aims  to examine the  influence of financial literacy, locus of control, and financial self-efficacy on financial management behavior  in  PT  employees.  Panarub  Industry.  This  research  is  associative research  with  a  quantitative  approach.  The  population  in  this  study  was employees  who  worked  at  PT.  Panarub  Industry  in  the  auto  cutting department.  The  samples  studied  numbered  80  people.  The  analysis method used is test F and t using SPSS version 25. The results showed that there  is  an  influence  between  financial  literacy,  locus  of  control,  and financial self-efficacy on the behavior of financial management partially and simultaneously.
© 2020 JMB, All right reserved

## I. PENDAHULUAN
Pengelolaan keuangan merupakan tanggung jawab  setiap  individu  terhadap  keuangannya, karena  pengelolaan  keuangan  erat  kaitannya dengan  kehidupan  sehari-hari.  Pengelolaan keuangan  yang  baik  sangatlah  penting  untuk dilakukan  karena  dapat  menentukan  tujuan keuangan jangka pendek maupun jangka panjang. Pengelolaan keuangan dalam jangka pendek dapat membantu dalam mengendalikan keinginan untuk mengkonsumsi  produk  yang  kurang  penting. Sedangkan  pengelolaan  keuangan  untuk  jangka panjang  dapat  membantu  perencanaan  masa depan maupun hari tua.
Pengelolaan  keuangan  perlu  dilakukan secara  terencana  dan  disiplin  sehingga  tujuan yang  sudah  direncanakan  sejak  lama  dapat terealisasikan.  Tahapan  yang  harus  dilakukan dalam pengelolaan keuangan meliputi pencatatan aset/harta  yang  dimiliki,  pencatatan  semua pemasukan dan pengeluaran, identifikasi pengeluaran  rutin  bulanan  dan  tahunan, menyusun  rencana  pengeluaran  (Budgeting), menabung secara periodik, perencanaan program untuk  masa  depan,  dan  menabung  secara periodik  untuk  masa  depan.  Dalam  pengelolaan keuangan,  perilaku  keuangan  yang  baik  tentu
sudah  menjadi  hal  yang  harus  diterapkan. Seseorang  yang  mampu  mengambil  keputusan dalam  mengelola  keuangannya  tidak  akan mengalami  kesulitan  di  masa  depan  dan memperlihatkan  perilaku  yang  sehat  sehingga mampu  menentukan  skala  prioritas  tentang  apa yang  menjadi  kebutuhan  dan  keinginannya (Chinen  &  Endo,  2012)  dalam  (Sara  Khuzaimah, 2019).
Perilaku manajemen keuangan menjelaskan bagaimana seseorang memperlakukan, mengelola, dan  menggunakan  sumber  keuangan  yang dimilikinya (Nababan & Sadalia, 2013). Seseorang yang  memiliki  tanggung  jawab  pada  perilaku keuangannya  akan  menggunakan  uang  secara efektif dengan melakukan penganggaran, menyimpan  uang  dan  mengontrol  pengeluaran, melakukan investasi dan membayar hutang tepat waktu.  Dalam  melakukan  pengelolaan  keuangan harus ada perencanaan keuangan untuk mencapai tujuan, baik tujuan jangka pendek maupun tujuan jangka panjang. Media pencapaian tujuan tersebut dapat melalui tabungan, investasi, atau pengalokasian dana. Dengan pengelolaan keuangan  yang  baik,  maka  tidak  akan  terjebak pada perilaku berkeinginan yang tidak terbatas. Saat  ini,  semakin  banyak  masyarakat Indonesia
yang menyadari pentingnya
merencanakan keuangan. Dengan adanya perencanaan,  masyarakat  Indonesia  dapat memperhitungkan  kebutuhan  keuangannya  di masa  mendatang.  Dengan  demikian,  masyarakat Indonesia dapat menghindari risiko pembengkakan  pengeluaran  yang  tidak  diiringi dengan  peningkatan  pendapatan.  Langkah  awal yang  dilakukan  dalam  perencanaan  keuangan adalah  dengan  membuat  anggaran.  Dalam  survei sementara  dengan  cara  wawancara  yang dilakukan  oleh  peneliti  pada  25  orang  karyawan PT.  Panarub  industry  yang  dimana  setiap  divisi
terdiri  dari  2-3  karyawan  dan  diketahui  bahwa sebanyak  45,6  %  pernah  mengalami  kondisi dimana  penghasilan  yang  dimiliki  tidak  dapat memenuhi  kebutuhan  hidup  sehari-hari.  Dari kondisi  tersebut  karyawan  melakukan  berbagai sikap untuk menghadapi kondisi dimaksud, antara lain  40%  menarik  tabungan  dan  15%  meminjam dari  keluarga  atau  teman.  Sementara  sikap  yang dilakukan  dan  berhubungan  dengan  lembaga  jasa keuangan masih terbilang sangat tinggi yaitu 20% pinjaman  di  lembaga  jasa  keuangan  formal  dan 25% pinjaman dengan gadai.

## Gambar 1 Kemampuan Karyawan dalam pembiayaan kebutuhan sehari-hari
Perilaku  manajemen  keuangan  adalah kemampuan  seseorang  dalam  mengatur  yaitu mengatur  sebuah  perencanaan,  penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan, pengendalian, pencarian dan penyimpanan dana keuangan dalam kehidupan  sehari-hari.  Besarnya  hasrat  individu untuk memenuhi kebutuhan hidup sesuai dengan tingkat  pendapatan  perkapita  adalah  pemicu munculnya perilaku manajemen keuangan. Dalam perilaku  literasi  keuangan  tidak  selamanya terdampak  baik  ada  beberapa  kendala  yang dihadapi  sehingga  menimbukan  tingkat  literasi yang  rendah  diantaranya  tidak  memiliki perencanaan  keuagan  yang  baik,  tidak  memiliki tujun keuangan, penempatan instrument investasi yang  tidak  tepat  serta  banyak  nya  investasi bodong.
Indikator yang digunakan untuk  mengukur variabel perilaku manajemen keuangan berdasarkan  pada  (Laily,  2016)  meliputi pertimbangan dalam pembelian barang, pembayaran  tagihan  tepat  waktu,  pencatatan pengeluaran  bulanan,  keseimbangan  pemasukan dan pengeluaran, perencanaan anggaran keuangan,  penyisihan  uang  untuk  tabungan  atau investasi, membayar kewajiban atau hutang tepat waktu.
Aspek psikologi lain yang dapat mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan adalah Locus of Control (Pusat Kendali) pertama kali  dikemukakan  oleh  Julian  Rotter  (1966) seorang  ahli  pembelajaran  sosial.  Pengertian Locus  of  control  yakni  keyakinan,  harapan  atau sikap  tentang  keterkaitan  antara  perilaku seseorang  dengan  akibatnya.  Locus  of  Control merupakan  bagaimana  seseorang  memandang suatu  peristiwa  dan  bisa  tidaknya  seseorang mengendalikan  peristiwa  yang  terjadi  pada dirinya.
Ketika  seseorang  bisa  mengendalikan dirinya  dari  dalam  untuk  menggunakan  uang seperlunya saja atau menggunakan uangnya sesuai kebutuhan, kemungkinan seseorang tersebut juga akan melakukan perilaku manajemen keuanganya dengan  baik.  maka  semakin  baik  Locus  of Control yang dimiliki oleh individu maka semakin baik pula perilaku manajemen keuanganya.

## II. TINJAUAN PUSTAKA

## Theory Of Planned Behavior
Menurut  Ajzen  (1991)  dalam  (Widiawati, 2020) Theory  of  Planned  Behavior (TPB) membantu kita dalam  memahami bagaimana  kita
25% 20% 15% 40% pinjaman dengan gadai pinjaman dari LJK formal
meminjam dari keluarga atau temen
menarik tabungan
dapat  merubah  perilaku  seseorang. Theory  Of Planned  Behavior (TPB)  juga  telah  banyak diaplikasikan  untuk  memahami  bagaimana individu  berperilaku  dan  bagaimana  cara menunjukkan  reaksi.  Teori  ini  merupakan  salah satu  teori  psikologi  sosial  yang  memprediksi perilaku  manusia.  Alasan  utama  perilaku pengambilan  keputusan  merupakan  hasil  dari proses  reasoning  yang  dipengaruhi  oleh  sikap, norma  dan  pengendalian  perilaku. Theory  of Planned  Behavior adalah  teori  yang  dapat memprediksi  perilaku  yang  direncanakan. Seseorang  dalam  melakukan  sesuatu  perilaku karena adanya niat atau tujuan dalam suatu yang diinginkan.  Niat  seseorang  dalam  berperilaku ditentukan  oleh  tiga  factor  yakni  sikap,  norma subjektif  serta  persepsi  terkait  kontrol  perilaku. Sikap  juga  diartikan  sebagai  penilaian  positif maupun  negatif  atas  sikapnya  untuk  dijadikan bagaimana seseorang tersebut harus berperilaku. Norma subjektif adalah pemikiran orang lain yang akan  mendukung  atau  tidak  mendukung  dalam melakukan  sesuatu.  Sedangkan  persepsi  kontrol perilaku dapat mengacu pada persepsi seseorang tentang  kemudahan  atau  kesulitan  dalam melakukan perilaku yang diminatinya.
Ajzen  (2005)  dalam  (Laili  Rizkiawati  & Asandimitra  Haryono,  2018)  menambahkan faktor  latar  belakang  individu  ke  dalam  TPB. Faktor  latar  belakang  yang  dimaksud  disini  ada tiga  yaitu  personal,  sosial  dan  informasi.  Faktor personal  merupakan  sikap  umum  seseorang terhadap  sesuatu,  nilai  hidup,  kecerdasan,  emosi maupun sifat kepribadian yang dimiliki. Faktor itu sendiri terdiri atas jenis kelamin, usia, pendidikan, pendapatan,  agama  dan  etnis.  Sedangkan  faktor informasi  terdiri  atas  pengetahuan,  ekspos  di media dan pengalaman.
Teori Kognitif Sosial Teori  kognitif  sosial  dikembangkan  oleh Albert Bandura (1977)  dalam (Laili Rizkiawati & Asandimitra  Haryono,  2018)  yang  didasarkan atas  pernyataan  yakni  baik  proses  kognitif maupun  proses  sosial  merupakan  pusat  dalam memahami  suatu  emosi,  motivasi  maaupun pemahaman  tindakan  manusia.  Teori  kognitif sosial  berasal  pada  pandangan  tentang  adanya human agency . Salah satu hal penting bagi human agency  yakni  pembentukan self  efficacy . Self efficacy tidak hanya sekedar mengetahui apa yang harus dilakukan, melainkan memiliki keterampilan serta kepercayaan diri atas kemampuannya dalam melaksanakan  suatu  kinerja.  Adanya  keyakinan terhadap self  efficacy juga  ikut  menentukan  cara
seseorang dalam berperilaku. misalnya menentukan apa yang harus dikerjakan.

## Teori Pembelajaran Sosial
Teori  pembelajaranhsosial  dibangun  oleh Julian  Rotter  pada  tahun  1996  dalam  (Laili Rizkiawati  &  Asandimitra  Haryono,  2018)  yang menyatakan  bahwa  teori  pembelajaran  sosial dibanguan  atas  empat  konsep  pokok  yakni potensi  perilaku,  harapan,  nilai  penguatan  dan situasi  psikologis.  Teori  pembelajaran  sosial menjadikan  konsep  penguat  menjadi  posisi  inti, dimana terdapat keyakinan bahwa sejarah belajar seseorang/ individu dapat menggiringnya ke suatu harapan  tentang  penguatan  dan  seseorang  dapat memandang  suatu  reward  baik  positif  maupun negatif sebagai hasil atas perilakunya sendiri atau tergantung pada kekuatan di luar kendalinya. Perilaku Manajemen Keuangan Perilaku  manajemen  keuangan  merupakan salah  satu  konsep  penting  pada  disiplin  ilmu keuangan. Perilaku manajemen keuangan merupakan  perilaku  seseorang  dalam  mengatur keuangan  mereka  dari  sudut  pandang  psikologi dan  kebiasaan  individu.  Perilaku  manajemen keuangan  juga  dapat  diartikan  sebagai  proses pengambilan  keputusan  keuangan.  perilaku manajemen  keuangan  berkaitan  terhadap efektifitas  manajemen  dana,  dimana  arus  dana tersebut  harus  diarahkan  sesuai  dengan  rencana yang telah ditatapkan. (Humaira & Sagoro, 2018) menyatakan tujuan perilaku manajemen keuangan sebagai  penentuan,  akuisisi,  alokasi  dan pemanfaatan  sumber  daya  keuangan,  dengan keseluruhan tujuan yang dimiliki dalam pemikiran. Maka  dari  itu  perilaku  manajemen  yang  efektif akan  meningkatkan  kesejahteraan  keuangan tehadap diri seseorang. dan sebaliknya kegagalan dalam  mengelola  keuangan  pribadi  dapat menyebabkan  masalah  yang  serius  untuk  jangka panjang.
Menurut  Dew  dan  Xiao  (2011)  dalam (Sara,  2019)  perilaku  manajemen  keuangan seseorang mencakup empat hal, yaitu:
1. Consumption (Konsumsi) Perilaku  manajemen  keuangan seseorang dapat  dilihat  dari  bagaimana  dia  melakukan kegiatan  konsumsinya  seperti  apa  yang  dibeli seseorang dan mengapa dia membelinya.
2. Cash-flow management  (Manajemen  Arus Kas) Arus  kas  adalah  indikator  utama  dari kesehatan  keuangan  yaitu  ukuran  kemampuan seseorang  untuk  membayar  segala  biaya  yang dimilikinya, manajemen arus kas yang baik adalah
tindakan penyeimbangan, masukan uang tunai dan pengeluaran.
3. Saving  and  Investment (Tabungan  Dan Investasi) Tabungan  dapat  didefinisikan  sebagai bagian  dari  pendapatan  yang  tidak  dikonsumsi dalam  periode  tertentu.  Investasi  yaitu mengalokasikan  atau  menanamkan  sumber  daya saat  ini  dengan  tujuan  mendapatkan  manfaat  di masa mendatang.
4. Manajemen Utang ( Credit Management) Manajemen  utang  adalah  kemampuan seseorang dalam memanfaatkan utang agar tidak membuat anda mengalami kebangkrutan atau dengan kata lain pemanfaatan utang untuk meningkatkan kesejahteraan.
5. Tabungan Tabungan adalah suatu simpanan uang yang berasal  dari  pendapatan  yang  tidak  digunakan untuk keperluan sehari-hari maupun kepentingan lainnya.
Literasi Keuangan Kemampuan  untuk  mengelola  uang  dan keuangan secara efektif menjadi semakin penting, tidak  hanya  untuk  para  profesional  di  sektor investasi dan perbankan, namun bagi setiap orang yang bertanggung jawab dalam mengelola urusan keuangan dalam kehidupan sehari-hari, kemampuan  ini  termasuk  dalam  istilah  literasi keuangan.
Literasi  keuangan  tidak  terbatas  pada pengertian  pengetahuan,  keterampilan  dan keyakinan akan lembaga, produk dan layanan jasa keuangan  yang  ada,  namun  sikap  dan  perilaku juga  memberikan  pengaruh  dalam  meningkatkan literasi keuangan demi terwujudnya kesejahteraan masyarakat (OJK, 2017).
Dari  definisi  di  atas  dapat  ditarik kesimpulan  bahwa  literasi  keuangan  merupakan pengetahuan  dan  kemampuan  yang  dimiliki  oleh seseorang  untuk  mengelola  keuangan  guna meningkatkan  kesejahteraan  hidup,  di  mana keputusannya dapat berdampak pada masyarakat, negara,  dan  ekonomi  secara  global.  Indikator literasi  keuangan  dalam  penelitian  ini  di  adaptasi dari penelitian yang dilakukan oleh Sakkinah  dan mudakir  (2018)  dalam  Siti  Fatimah  (2019)Yaitu ada lima indikator:
a) Pengetahuan keuangan ( Financial Knowledge )
Pengetahuan  keuangan  yaitu  pertanyaan terkait  dengan  pengetahuan  umum  keuangan pribadi,  tabungan  dan  simpanan,  asuransi  dan investasi.
b) Sikap keuangan ( Financial Attitude ) Sikap  keuangan  yaitu  pertanyaan  terkait dengan  konsep  orientasi  terhadap  keuangan pribadi,  utang,  keamanan  keuangan,  dan  menilai keuangan pribadi.
c)
Perilaku keuangan (Financial Behavior)
Perilaku keuangan yaitu pertanyaan terkait dengan  konsep  pengorganisasian,  pengeluaran, dan tabungan.
d) Pelatihan Keuangan ( Financial Training )
Pelatihan  keuangan  yaitu  pertanyaan terkait  dengan  konsep  terhadap  keuangan pribadi, utang, pendapatan dan tabungan.
e)
Keterampilan keuangan ( Financial Skill ) Keterampilan  keuangan  yaitu  pertanyaan terkait  dengan  konsep  terhadap  menghitung produk dan jasa lembaga keuangan, seperti bunga (tabungan  atau  pinjaman),  hasil  investasi,  biaya dan denda.
Locus of Control Locus of Control (Pusat Kendali) merupakan sejauh  mana  individu  meyakini  sebuah  peristiwa dalam  hidup  mereka  dipengaruhi  atau  dikontrol oleh mereka sendiri. Ketika orang percaya bahwa mereka  memiliki  sedikit  kontrol  atas  apa  yang terjadi  pada  mereka,  mereka  dianggap  memiliki Locus  Of  Control eksternal.  Salah  satu  yang percaya  bahwa  peristiwa-peristiwa  dalam hidupnya  adalah  hasil  dari  keadaan  di  luar kontrolnya bahwa suatu peristiwa itu adalah hasil dari  nasib,  kesempatan,  keberuntungan  atau takdir  diklasifikasikan  ke  dalam Locus  Of  Control Eksternal .  Sebaliknya  seseorang  yang  memiliki Locus Of Control Internal percaya bahwa peristiwa- peristiwa  dalam  hidupnya  merupakan  hasil  dari dirinya  atau  perilakunya  sendiri.  Hal  ini  berarti bahwa  didalam  diri  seseorang  tersebut  memiliki potensi  yang  besar  untuk  menentukan  arah hidupnya,  tidak  peduli  apakah  faktor  lingkungan akan  mendukung  atau  tidak.  Individu  seperti  ini percaya mereka mempunyai kemampuan menghadapi  tantangan  dan  ancaman  yang  timbul dari  lingkungan  dan  berusaha  memecahkan masalah  dengan  keyakinan  yang  tinggi  sehingga strategi  penyelesaian  atas  konflik  yang  terjadi dapat diselesaikan dengan baik.
Dalam penelitian ini yang berkaitan dengan perilaku  manajemen  keuangan  adalah Locus  Of Control Internal . Seseorang yang memiliki Locus Of Control  Internal selalu  menghubungkan  peristiwa yang  dialaminya  dengan  faktor  dalam  dirinya. Karena  mereka  percaya  bahwa  hasil  dari perilakunya disebabkan faktor dari dalam dirinya. Indikator  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini
diadaptasi  dari  penelitian  yang  dilakukan  oleh Aditia  Mahendra  Putra  (2015:12)  yaitu  sebagai berikut :
a. Kemampuan (Ability) Menurut  Kartonodan  Gulo  (2003)  definisi kemampuan  adalah  istilah  umum  yang  dikaitkan dengan  kemampuan  atau  potensi  untuk menguasai  suatu  keahlian  ataupun  pemilikan keahlian itu sendiri.
b.
Minat (Interest) Tampubolan (2004) mengungkapkan bahwa  minat  adalah  perpaduan  antara  keinginan dan  kemauan  yang  dapat  berkembang  jika  ada motivasi,  seseorang  memiliki  minat  yang  lebih besar  terhadap  kontrol  perilaku,  peristiwa  dan tindakanya.
c. Usaha (Effort) Menurut  Segerestrom  (1988)  sikap optimis  adalah  cara  berpikir  yang  positif  dan realistis  dalam  memandang  suatu  masalah. Berpikir  positif  adalah  berusaha  mencapai  hal terbaik  dari  keadaan  terburuk  seseorang  yang memiliki internal locus of control bersikap optimis, pantang menyerah dan akan berusaha semaksimal mungkin untuk mengontrol perilakunya.
d. Bekerja Keras Menurut  Mustari  (2014:43)  kerja  keras adalah sikap pantang menyerah untuk melakukan suatu  hal,  tidak  pernah  mengeluh  dan  selalu berusaha  walaupun  banyak  rintangan  namun tetap  berusah  untuk  mancapai  target  yang  dia inginkan.
e. Keberhasilan Dikontrol Oleh lingkungan Keadaan  lingkungan  terdekat  dapat mempengaruhi  keberhasilan  dalam  mencapai target yang telah terencana. Lingkungan disekitar dapat mempengaruhi emosional seseorang. Financial Self Efficacy
Financial Self-efficacy pertama kali dikenalkan oleh Albert Bandura. Bandura (1977) dalam  Siti  Fatimah  (2019)  menyatakan  bahwa Financial  Self  Efficacy merupakan  keyakinan individu  terkait  kemampuan  mereka  dalam mengorganisir  serta  melaksanakan  suatu  aksi atau  tindakan  untuk  mencapai  suatu  tujuan  yang diinginkan.  Agar  relevan  dengan  penelitian  ini, Financial  Self  Efficacy dapat  dikaitkan  dengan konteks  keuangan  dan  bisa  disebut  dengan Financial  Self  Efficacy .  Menurut  Forbes  dan  Kara (2010)  dalam  (Widiawati,  2020) Financial  Self Efficacy adalah  kepercayaan  atau  keyakinan seseorang  atas  kemampuannya  dalam  mencapai tujuan  keuangannya  dan  dipengaruhi  oleh beberapa  faktor  diantaranya  keterampilan
keuangan,  kepribadian,  sosial,  maupun  faktor lainnya.
Financial  Self  efficacy merupakan  istilah dalam psikologi, yaitu penilaian individu terhadap kemampuan  untuk  mengorganisasikan  dan melaksanakan  sejumlah  tingkah  laku  yang  sesuai dengan  unjuk  kerja. Financial  Self  Efficacy merupakan  penilaian  seseorang  terhadapdirinya sendiri atau tingkat keyakinan mengenai seberapa besar  kemampuannya  dalam  mengerjakan  suatu tugas  tertentu  untuk  mencapai  hasil  tertentu (Marini & Hamidah, 2014) .

## III. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  adalah metode  penelitian  dengan  rumusan  asosiasif bersifat  kausal  dengan  pendekatan  kuantitatif yaitu penelitian yang dilakukan untuk mengetahui hubungan antara dua ataulebih variabel.
Menurut  Sugiyono  (2016)  rumusan masalah  asosiatif  adalah  suatu  rumusan  masalah penelitian  yang  bersifat  menanyakan  hubungan antara  dua  variabel  atau  lebih.  Lanjut  Sugiyono (2016)  menambahkan  hubungan  kausal  adalah hubungan  yang  bersifat  sebab  akibat.  Jadi  disini ada  variabel  independen  (variabel  yang mempengaruhi)  dan  dependen  (dipengaruhi). Menurut Sugiyono (2016) Pendekatan kuantitatif adalah:  “Sebagai  metode  penelitian  yang berlandaskan  pada  filsafat  positivisme,  digunakan untuk  meneliti  populasi  atau  sampel  tertentu, pengumpulan  data  menggunakan  instrumen penelitian, analisis data bersifat kuantitatif/statistik,  dengan tujuan untuk menguji hipotesis yang telah ditetapkan.”

## Populasi dan Sampel Penelitian
Menurut Sugiyono (2016) populasi  adalah “wilayah    generalisasi    yang  terdiri  atas,  obyek atau  subjek  yang  mempunyai  kuantitas  dan karakteristik  tertentu  yang  ditetapkan  oleh peneliti  untuk  dipelajari  dan  kemudian  ditarik kesimpulannya”. Adapun populasi pada penelitian ini, adalah jumlah karyawan PT. Panarub Industry Tbk  di  departemen  Autocutting  yang  berjumlah 414 orang.
Untuk menghitung penentuan jumlah sampel dari populasi  tertentu  yang  dikembangkan,  maka pengambilan  sampel  menggunakan  rumus  Slovin (Husen  U,  2014:65).    Perhitungan  pengambilan sampel menggunakan rumus Slovin, , dimana n adalah sampel, N adalah 2 1 Ne N n  
ukuran  populasi,  dan  e  adalah  persen kelonggaran  ketidaktelitian  (taraf  kesalahan) pengambilan  sampel  yang  masih  dapat  ditolerir. Untuk  nilai  e  ini,  peneliti  menggunakan  nilai sebesar  10  %,  mengingat  kondisi  pada  saat penelitian  sedang  pandemi  Covid-19  sehingga dibatasi  untuk  berkomunikasi  terhadap  banyak orang  dan  mengukuti  protokol  kesehatan  untuk mengindari penyebaran Covid -19.
n  = 414
1+(414)(0.1) 2 = 414 1+(414)(0.1) 2 = 414 1+4,14 = 414
5,14
= 80,5 = 81
Untuk  kebutuhan  proses  analisis  data, jumlah sampel yang diambil adalah 81 responden, dengan teknik random sampling.
Dalam penelitian teknik pengumpulan data yaitu  angket  untuk  data  primer  yang  digunakan adalah  kuisioner.  Penulis  telah  mempersiapkan daftar  pertanyaan  yang  diarahkan  pada  pokok pembahasan  yang  akan  diisi  oleh  pihak-pihak terkait di organisasi.

## Teknik Analisis Data
1. Uji Persyaratan Data a. Uji Validitas dan Reliabilitas Uji validasi instrumen (untuk mengetahui  kesahihan  butir  pertanyaan  atau pernyataan),  sehingga  data  yang  digunakan dalam  analisis  selanjutnya  adalah  datayang diambil  berdasarkan  butir  pertanyaan  yang valid,  sedangkan  butiryang  tidak  valid dinyatakan gugur dan langsung di drop (tidak diikutkan  alam  pengujian  selanjutnya). Keputusan  mengenai  validitas  butir  item dengan  membandingkan  rhitung  dengan rtabel.  Apabila  rhitung  lebih  besar  daripada rtabel (rh>rt) maka butir instrumen tersebut valid, tetapi sebaliknya bila rhitung lebih kecil daripada rtabel (rh<rt) maka butir instrumen tersebut  tidak  valid  (drop)  dan  tidak dipergunakan dalam penelitian.
Menurut  Suharsimi  Arikunto,  (2016: 221-222)  Instrumen  dikatakan  reliabel apabila  instrumen  itu  cukup  baik  sehingga mampu mengungkap data yang dipercaya. Uji reliabilitas  dalam  penelitian  ini  menggunakan rumus Cronbach  Alpha karena  angket  atau kuesioner yang dipergunakan dalam
penelitian  ini  tidak  terdapat  jawaban  yang bernilai  salah  atau  nol.    Instrumen  dapat dikatakan  reliabel  tinggi  jika  koefisien  Alpha sama dengan atau lebih besar dari 0,600.
b. Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik dilakukan sebagai syarat untuk  analisis  regresi  berganda  yang muliputi  uji  normalitas,  uji  linieritas,  dan uji heteroskedastisitas.

## 2. Uji Hipotesis
a. Uji Regresi
Regresi ganda  adalah suatu  teknik untuk dapat  menentukan  korelasi  antara  suatu variabel criterion dengan  kombinasi  dari dua atau lebih variabel predicator. Dalam regresi  ganda  itu  kesalahan  prediksi dapat  diperkecil,  karena  dalam  prediksi itu  dimasukkan  variabel-variabel  (faktor- faktor)  lain  yang  berpengaruh  dalam prediksi.  Bentuk  umum  dari  analisis regresi berganda ini yaitu :
Ŷ = a+b 1 X 1 +b 2 X 2 +b 3 X 3 + ᵋ Keterangan :
=  Nilai OCB
X 1
=  Komitmen Organisasi
X 2 =  Kepuasan Kerja X 3 =  Budaya Organisasi a =  Nilai Konstanta ᵋ =  epsilon  (faktor-faktor  lain  yang tidak diteliti) b. Uji Koefisien Determinasi Digunakan untuk mengetahui persentase sumbangan pengaruh variabel independen  secara  serentak  terhadap variabel dependen. c. Uji Signifikansi Rancangan  Uji  Hipotesis  secara  parsial dan simultan dibuat berdasarkan perumusan masalah dan tujuan penelitian, dan ketentuan rancangan hipotesis Secara parsial (Uji t)
H 0 =  Jika  nilai  t hitung ≤t tabel atau  nilai probabilitas  signifikansi  lebih besar dari 0,05 (tingkat kepercayaan  yang  dipilih)  maka Y ˆ
hipotesis  nol  (Ho)  diterima  dan hipotesis alternatif (Ha) ditolak.
H a =   Jika  nilai  mutlak  t hitung ≥  t tabel atau nilai probabilitas signifikansi lebih kecil dari 0,05 (tingkat kepercayaan  yang  dipilih)  maka hipotesis  nol  (Ho)  ditolak  dan hipotesis alternatif (Ha) diterima.
Secara parsial (Uji F)
H 0 =  Jika  nilai  F hitung ≤F tabel atau  nilai probabilitas  signifikansi  lebih besar dari 0,05 (tingkat kepercayaan  yang  dipilih)  maka hipotesis  nol  (Ho)  diterima  dan hipotesis alternatif (Ha) ditolak.
H a =   Jika nilai mutlak F hitung ≥ F tabel atau nilai probabilitas signifikansi lebih kecil dari 0,05 (tingkat kepercayaan  yang  dipilih)  maka hipotesis  nol  (Ho)  ditolak  dan hipotesis alternatif (Ha) diterima. IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Uji Validitas 1. Variabel Literasi Keuangan
Uji validitas instrument Komitmen Organisasi (X 1 )  menggunakan pearson correlation dapat dilihat pada tabel berikut :

## Tabel 1.
Uji r Hitung Pearson Correlation Variabel Literasi Keuangan (X 1 ) Item Pernyataan  r hitung  r table  Keterangan P1 0,609 0,2199 Valid P2 0,521 0,2199 Valid P3 0,687 0,2199 Valid P4 0,670 0,2199 Valid P5 0,650 0,2199 Valid P6 0,652 0,2199 Valid P7 0,775 0,2199 Valid P8 0,714 0,2199 Valid P9 0,735 0,2199 Valid P10 0,778 0,2199 Valid Sumber : Output SPSS data diolah, 2020. 2. Variabel Kepuasan Kerja Uji validitas instrument Locus of Control (X 2 )
menggunakan pearson correlation dapat dilihat pada tabel berikut : Tabel 2.
Uji r Hitung Pearson Correlation Variabel Locus of Control (X 2 ) Item Pernyataan  r hiung  r table  Keterangan P1 0,711 0,2199 Valid P2 0,616 0,2199 Valid P3 0,721 0,2199 Valid P4 0,683 0,2199 Valid
P5 0,648 0,2199 Valid P6 0,790 0,2199 Valid P7 0,721 0,2199 Valid P8 0,559 0,2199 Valid P9 0,736 0,2199 Valid P10 0,775 0,2199 Valid Sumber : Output SPSS data diolah, 2020. 3. Variabel Budaya Organisasi Uji validitas instrument Financial Self Efficacy
(X 3 )  menggunakan pearson correlation dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 3.
Uji r Hitung Pearson Correlation Variabel Financial Self Efficacy (X 3 ) Item Pernyataan r hitung r table Keterangan P1 0,631 0,2199 Valid P2 0,624 0,2199 Valid P3 0,738 0,2199 Valid P4 0,774 0,2199 Valid P5 0,688 0,2199 Valid P6 0,588 0,2199 Valid P7 0,657 0,2199 Valid P8 0,645 0,2199 Valid P9 0,774 0,2199 Valid P10 0,674 0,2199 Valid Sumber : Output SPSS data diolah, 2020. 4. Variabel Perilaku Manajemen Keuangan Uji  validitas  instrument  Perilaku  Manajemen Keuangan (Y) menggunakan pearson correlation
dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 4.
Uji r Hitung Pearson Correlation Variabel Perilaku Manajemen Keuangan(Y) Item Pernyataan r hitung r table Keterangan P1 0,725 0,2199 Valid P2 0,725 0,2199 Valid P3 0,568 0,2199 Valid P4 0,691 0,2199 Valid P5 0,734 0,2199 Valid
P6 0,725 0,2199 Valid P7 0,627 0,2199 Valid P8 0,683 0,2199 Valid P9 0,734 0,2199 Valid P10 0,658 0,2199 Valid Sumber : Output SPSS data diolah, 2020.

## Uji Reliabilitas
Uji  reliabilitas  dalam  penelitian  ini menggunakan  rumus Cronbach  Alpha karena
angket  atau  kuesioner  yang  dipergunakan  dalam penelitian ini tidak terdapat jawaban yang bernilai salah atau nol. Berikut diperoleh Cronbach Alpha seperti yang tertera pada tabel berikut:
Tabel 5. Uji Reliabilitas Instrumen Variabel N of Items Cronbachs Alfha Cut Off ket reliabel Literasi Keuangan (X1) 10 0,860 0,6 Reliabel Locus off control (X2) 10 0,877 0,6 Reliabel financial self Efficacy (X3) 10 0,868 0,6 Reliabel Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan (Y) 10 0,874 0,6 Reliabel Sumber : Data diolah, 2020. Berdasarkan  tabel  hasil  uji  reliabilitas dapat  diketahui  bahwa  masing-masing  variabel memiliki Cronbach’s  Alpha variabel  Literasi Keuangan sebesar 0,860, variable locus of  control (X2  sebesar  0,877,  variable Financial  self  Efficacy (X3)  sebesar  0,868,  dan  variable  Perilaku Manajemen  Keuangan  Karyawan  (Y)  sebesar 0,874  nilai  tersebut  >  0,60.  Maka  dapat disimpulkan  bahwa  semua  variable  dinyatakan reliabel.

## Uji Normalitas
Uji  Normalitas  bertujuan  untuk  menguji apakah dalam model regresi, variabel pengganggu atau residul memiliki distribusi normal atau tidak. Uji  normalitas  grafik normal  probability  plot yang tampak pada gambar 4.2 berikut :
Gambar normal  probability  plot diatas menunjukkan bahwa data meyebar disekitar garis diagonal dan mengikuti arah garis diagonal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
dari  variabel  tersebut  berhubungan  linier  secara signifikan antara X3 dengan Y.

## Uji Mulitikolinieritas
Pengujian ini bertujuan untuk mengetahui apakah tipe-tipe  variabel  saling  berhubungan  secara linier.  Uji  multikolinieritas  dapat  dilihat  dari Variance  Inflation  Faktor (VIF)  dan  nilai . kedua ukuran ini  menunjukkan  sikap  variabel independen  manakah  yang  dijelaskan  variabel
independen  lainnya.  Multikolinieritas  terjadi  jika nilai tolerance < 0,10 atau sama dengan VIF > 10. Jika  nilai  VIF  tidak  ada  yang  melebihi  10,  maka dapat  dikatakan  bahwa  multikolinieritas  yang terjadi tidak berbahaya (lolos uji multikoleniaritas).  Hasil  uji  multikoleniaritas  (uji VIF) dapat dilihat pada tabel 4.16 sebagai berikut:

## Tabel 6
Uji Multikolinearitas Coefficients a Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 Literasi Keuangan .127 7.873 Locus Of Control .211 4.745 Financial Self Efficacy .187 5.352 A. Dependent Variable: Perilaku Manajemen     Keuangan Karyawan (Y)

## Sumber : Data Sekunder yang diolah, 2020
Berdasarkan  tabel  4.16  diatas,  terlihat  bahwa tidak  ada  variabel  yang  memiliki  nilai  VIF  lebih dari  10  dan  nilai  torerance  yang  lebih  kecil  dari 0,10  yang  berarti  bahwa  tidak  terdapat  korelasi antar variabel bebas yang lebih dari 95%. Hasil uji multikoleniaritas  (uji  VIF)  pada  tabel  4.17 menunjukkan  bahwa  VIF  Literasi  Keuangan  (X1) 7,873  <  10  dan tolerance 0,127  >  0,1,  Locus  Of Control (X2) 4,745 < 10 dan tolerance 0,211, dan Financial  Self  Efficacy  (X3)  5,352  dan tolerance 0,187  yang  berarti  bahwa  model  regresi  tidak mengandung multikolenieritas dan model regresi layak digunakan.

## Uji Heteroskedastisitas
Uji  heteroskedastisitas  bertujuan  untuk  menguji apakah  dalam  regresi  terjadi  ketidaksamaan variance dari  residul  satu  pengamatan  ke pengamatan lain. Uji heteroskedastisitas menghasilkan  grafik  pada  penyebaran  titik ( scatterplot )  seperti  tampak  pada  gambar  4.3 berikut ini:

## Gambar 2. Uji Heteroskedastisitas
Dari  grafik scatterplot diatas  dapat  dilihat  bahwa tidak  ada  pola  yang  jelas  serta  titik-titik menyebar  diangka  0  (nol)  pada  sumbu  Y,  maka tidak terjadi heteroskedastisitas.

## Uji Hipotesis

## 1. Regresi Berganda
Analisis  regeresi  linier  berganda  digunakan penulis  untuk  mengetahui  besarnya  pengaruh
variabel X1 dan X2 terhadap Y secara bersama- sama,  dimana  dalam  penelitian  ini  regresi  linier berganda  untuk  mengetahui  pengaruh  Literasi Keuangan  (X1),  Locus  Of  Control  (X2)  dan Financial  Self  Efficacy  (X3)  terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  Karyawan  (Y).  Hasil regresi  linier  berganda  dapat  dilihat  pada  tabel berikut :

## Tabel 7.
Hasil Pengujian Regresi Linier Y atas X1, X2, dan X3 Coefficients a Model Unstandardized Coefficients  Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -3.393 1.109 -3.060  .003 Literasi Keuangan .229 .075 .208  3.053  .003 Locus Of  Control .235 .053 .232  4.400  .000 Financial Self Efficacy .622 .060 .578  10.304  .000 a. Dependent Variable: Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan Sumber : Output SPSS, 2020
Dari  tabel  diatas,  nilai  konstan  sebesar  -3,393 dan koefisiensi regresi variabel  X 1 sebesar 0,229 dan variabel   X 2 sebesar 0,235 dan variabel   X 3 sebesar 0,622.  Sehingga dapat dibuat persamaan regresi sebagai berikut :
Dari  hasil  analisis  regresi  diperoleh  persamaan regresi :
Y = 23,093 + 0,187X 1 + 0,422X 2 + 0,200X 3

## 2. Uji Koefisien Determinasi
Koefisien Determinasi adalah untuk menentukan besarnya  pengaruh  variabel  X 1 terhadap  Y,  X 2 terhadap  Y  dan  X 3 terhadap  Y.  Untuk mengetahui  hasil  perhitungannya  adalah  sebagai berikut :
Tabel 8

## Hasil Uji Koefisien Determinasi
Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .977 a .955 .954 1.252 a. Predictors: (Constant), Financial Self Efficacy, Locus Of Control, Literasi Keuangan
Berdasarkan  tabel  diatas,  koefisien  determinasi atau adjusted R Square adalah sebesar 0,954. Jadi besarnya sumbangan pengaruh Literasi Keuangan (X 1 ) Locus  Of  Control (X 2 )  dan Financial  Self Efficacy (X 3 )  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan  Karyawan  adalah  sebesar  95,4%, sisanya 4,6% dipengaruhi oleh variabel lain diluar variabel yang tidak dibahas dalam penelitian ini.

## 3. Uji Signifikansi Hipotesis
Uji t Uji  t  digunakan  untuk  menguji  seberapa besar pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat  secara  parsial  dan  individual.  Uji  t dilakukan  dengan  membandingkan  t hitung dengan t tabel pada  taraf  signifikan  5%  adapun  kaidah pengambilan keputusan sebagai berikut :
 Ho diterima dan H1 ditolak jika nilai t hitung < t tabel atau jika nilai sig.>0,05.
 Ho ditolak dan H1 diterima jika nilai t hitung > t tabel atau jika nilai sig.<0,05.
Untuk  mengetahui  nilai  t  tabel  menggunakan rumus :
t tabel   =  (taraf  signifikansi  dibagi  2;  jumlah responden  dikurangi  jumlah  variabel  bebas dikurangi  1)  jika  ditulis  dalam  bentuk  rumus adalah : ( α /;n-k-1) t tabel   =  (0,05/2 ; 80-2-1) atau (0,05/2 ; 80-3) t tabel   =  (0,05;  77),  diperoleh  nilai  t  tabel sebesar 1.664 pada selang kepercayaan 95%
1. Uji  t  Literasi  Keuangan  (X1)  Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan Y Berdasarkan hasil pengujian, dapat diperoleh t hitung  sebesar  23,031  dan  diketahui  t  tabel 1,664  dengan  tingkat  signifikan  0,000  <  0,05. Karena  t  hitung  >  dari  t  tabel  maka  H0 ditolak dan Ha diterima, yang artinya terdapat pengaruh  signifikan  antara  Literasi  Keuangan Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan
Karyawan  pada  PT.  Panarub  Industry Tangerang.
2. Locus  Of  Control  (X 2 ) Terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan (Y). Berdasarkan hasil pengujian, dapat diperoleh t hitung  sebesar  17,656  dan  diketahui  t  tabel 1,664  dengan  tingkat  signifikan  0,000  < 0,05.Karena  t hitung >  dari  t tabel maka  H0 ditolak dan Ha diterima, yang artinya terdapat pengaruh  positif  dan  signifikan  antara Locus Of Control (X1) Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan  Karyawan  (Y)  pada  PT.  Panarub Industry Tangerang.
3. Financial  Self  Efficacy  (X 3 ) Terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan (Y). Berdasarkan hasil pengujian, dapat diperoleh t hitung  sebesar  29,197  dan  diketahui  t  tabel 1,664  dengan  tingkat  signifikan  0,000  <  0,05 Karena  t  hitung  >  dari  t  tabel  maka  H0 ditolak dan Ha diterima, yang artinya terdapat pengaruh positif dan signifikan antara Financial Self  Efficacy  (X1)  Terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan (Y) pada PT. Panarub Industry Tangerang.

## Uji F
Untuk  menguji  hipotesis  secara  simultan dilakukan  analisis uji F (Anova), dimana F hitung dibandingkan  dengan  F  tabel  pada  taraf signifikansi  5%.  Adapun  kaidah  pengambilan keputusan sebagai berikut :
Jika  nilai F hitung > F tabel , maka Ha diterima dan H 0 ditolak
Jika  nilai F hitung < F tabel , maka Ha ditolak dan H 0 diterima
Hasil  perhitungan  nilai  F hitung dapat  dilihat  pada tabel  output  SPSS  dibawah  ini.  Menentukan tingkat signifikansi sebesar α = 5% atau 0,05 df
= (k :  n – k – 1 )
df = (3 :  80 – 3 – 1 ) df = (3 : 76 )
F tabel =   2,72
Tabel 9. Hasil Uji Regresi Berganda Berdasarkan Tabel Anova
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 2544.840 3 848.280  541.257  .000 b Residual 119.110 76 1.567 Total 2663.950 79 A. Dependent Variable: Perilaku Manajemen Keuangan Karyawan
B. Predictors: (Constant), Financial Self Efficacy,
Locus Of Control, Literasi Keuangan
Dari  tabel  diatas,  diperoleh  F hitung sebesar 541.257 jika dibandingkan dengan F tabel sebesar 2,72  maka  F hitung >  F tabel. Hal  tersebut menunjukkan  bahwa  H 1 dan  H 2 diterima, artinyaterdapat  pengaruh  signifikan  dan  parsial antara Pengaruh. Literasi Keuangan (X 1 ) Locus Of Control (X 2 ) dan Financial Self Efficacy (X 3 ) secara bersama-sama  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan  Karyawan  PT.  Panarub  Industry Tangerang.

## V. PENUTUP
Pada  penelitian  kali  ini,  bertujuan  untuk mengetahui  Pengaruh  Literasi  Keuangan  (X 1 ) Locus  Of  Control  (X 2 ) dan Financial  Self  Efficacy (X 3 ) terhadap  Kinerja  Karyawan    (Y)  pada Perilaku  Manajemen  Keuangan  Karyawan  pada PT.  Panarub  Industry  Tangerang.  Berdasarkan rumusan masalah yang di paparkan, analisis yang telah  di  lakukan    dan  pembahasan  yang  telah  di kemukakan  pada  bab  sebelumnya,  dapat  ditarik beberapa kesimpulan sebagai berikut :
1. Penelitian ini menghasilkan adanya pengaruh  antara Literasi  Keuangan    (X 1 ) dengan  Perilaku  Manajemen  Keuangan Karyawan (Y) berdasarkan nilai perhitungan  hipotesis  dengan  tingkat    sig 0,000  <  0,05  t hitung >  t tabel yakni  23,031  > 1,664,  ini  menunjukan  bahwa  X 1 (Literasi
Keuangan)  berpengaruh  positif  dan signifikan  dengan  Y  (Perilaku  Manajemen Keuangan  Karyawan)  pada  PT.  Panarub Industry Tangerang. 2. Penelitian ini menghasilkan adanya pengaruh  antara Locus  Of  Control (X 2 ) dengan  Perilaku  Manajemen  Keuangan Karyawan (Y) berdasarkan nilai perhitungan  hipotesis  dengan  tingkat    sig 0,000  <  0,05  t hitung >  t tabel yakni  17,656  > 1,664, ini menunjukan bahwa X 1 ( Locus Of Control )  berpengaruh  positif  dan  signifikan dengan  Y  (Perilaku  Manajemen  Keuangan Karyawan)  pada  PT.  Panarub  Industry Tangerang.
3. Penelitian ini menghasilkan adanya pengaruh  antara Financial  Self  Efficacy (X 3 ) dengan  Perilaku  Manajemen  Keuangan Karyawan (Y) berdasarkan nilai
perhitungan  hipotesis  dengan  tingkat    sig 0,000  <  0,05  t hitung >  t tabel yakni  29,197  > 1,664,  ini  menunjukan  bahwa  X 1 (Literasi Keuangan)  berpengaruh  positif  dan signifikan  dengan  Y  (Perilaku  Manajemen Keuangan  Karyawan)  pada  PT.  Panarub Industry Tangerang. 4. Penelitian ini menghasilkan adanya pengaruh  antara  Literasi  Keuangan  (X 1 ) Locus  Of  Control  (X 2 ) dan Financial  Self
Efficacy (X 3 ) secara bersama-sama terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan pada  PT.  Panarub  Industry  Tangerang. berdasarkan  nilai  koefisiensi  determinasi (R 2 )  sebesar    99,5%  dan  sisanya  4,5% dipengaruhi  oleh  varibel  lain,  perhitungan hipotesis  F  dengan  nilai  signifikan  sebesar 0,000< 0,05 F hitung > F tabel yakni  541,257 >
2,72,  ini  menunjukan  bahwa    Literasi Keuangan  (X 1 ) Locus  Of  Control  (X 2 ) dan Financial  Self  Efficacy  (X 3 ) secara  bersama- sama  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan  pada    PT.  Panarub  Industry Tangerang.

## DAFTAR PUSTAKA
Humaira, I., & Sagoro, E. M. (2018). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Umkm Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Nominal, Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen , 7 (1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363 LAILI RIZKIAWATI, N., & ASANDIMITRA HARYONO, N. (2018). Pengaruh Demografi, Financial Knowledge, Financial Attitude, Locus of Control Dan Financial Self-Efficacy Terhadap Financial Management Behavior Masyarakat Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM) , 6 (3). Laily, N. (2016). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Mahasiswa Dalam Mengelola Keuangan. Journal of Accounting and Business Education , 1 (4). https://doi.org/10.26675/jabe.v1i4.6042 Marini, C. K., & Hamidah, S. (2014). Pengaruh self-efficacy, lingkungan keluarga, dan lingkungan sekolah terhadap minat berwirausaha siswa SMK jasa boga. Jurnal Pendidikan Vokasi , 4 (2), 195–207. https://doi.org/10.21831/jpv.v4i2.2545 OJK. (2017). Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia . Sara, K. (2019). Pengaruh Financial Knowledge , Financial Attitude , Financial Experience , Income dan Tingkat Pendidikan terhadap Financial Behavior pada Pegawai PT .
Angkasa Pura II ( Persero ) Kantor Cabang
Bandara Internasional Kualanamu. Skripsi . Siti Fatimah. (2019). PENGARUH FINANCIAL LITERACY, FINANCIAL SELF EFFICACY, SOCIAL ECONOMIC STATUS DAN LOCUS OF CONTROL TERHADAP PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN MAHASISWA S-1 FAKULTAS EKONOMI DAN ILMU SOSIAL UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SULTAN SYARIF KASIM RIAU . 10–22. Widiawati, M. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Locus of Control , Financial Self- Efficacy, Dan Love of Money Terhadap Manajemen Keuangan Pribadi. Prisma
(Platform Riset Mahasiswa Akuntansi) , 1 (1), 97–108.