## Jurnal Manajemen Bisnis
Program Pascasarjana Universitas Muhammadiyah Tangerang

## ANALISIS MANAJEMEN RISIKO TERHADAP PENGGUNAAN E-BANKING (MOBILE BANKING DAN INTERNET BANKING) PADA BANK BNI SYARIAH
Hotnaida Siregar 1 , Juharati Dinia 2 , Retno Septiani 3 123 Sekolah Tinggi Ekonomi Islam SEBI
1 azrannayy0215@gmail.com, 2 juharatihh@gmail.com, 3 septianiretno09@gmail.com,
Keyword Abstract BNI Syariah E-banking E-banking  is  an  application  that  launches  banks  in  order  to  improve operational  activities  with  a  variety  of  financial  and  non  financial transactions. One of the banks that launches Electronic transactions is BNI Syariah bank. E-banking is a twenty-four-hour banking service provided for finance to be able to conduct banking transactions through mobile phones connected to the internet. E-banking at BNI Syariah Bank. As background research because there is an increase in the use of electronic transactions at the time of this pandemic. The ease of use of e-banking can be put aside by some people to reduce, lie and break into savings funds. This research is a literature study conducted by collecting data through the annual report book and BNI Syariah website by reading, recording and managing data so that it gets results. The data collection is done at secondary data sources which are then analyzed by qualitative descriptive methods. The results show that BNI Syariah carries out risk management on the use of electronic transactions by following Bank Indonesia Regulation No. 13/23 / PBI / 2011 concerning the Implementation  of  Risk  Management  for  Sharia  Commercial  Banks  and Sharia Business Units. In addition, to avoid risk, BNI Syariah provides tips on safe tips, requirements, how to register in accordance with procedures, and also limits transactions in the use of E-banking to avoid fraud, requiring use and problems of use.
© 2021 JMB, All right reserved

## I. PENDAHULUAN
Perkembangan  teknologi  informasi  telah mengubah  strategi  bisnis  dunia  usaha termasuk  perbankan  dengan  menempatkan teknologi  informasi  sebagai  unsur  utama dalam  proses  produksi  atau  pemberian  jasa. Selain  itu  perkembangan  teknologi  informasi juga  telah  mendorong  inovasi  di  bidang  jasa pelayanan termasuk jasa pelayanan perbankan. Electronic transaction merupakan salah  satu  bentuk  baru  pengembangan delivery  channel  pelayanan  bank  yang  telah mengubah  strategi  bisnis  perbankan  yang semula  lebih  banyak  mengandalkan  pada teknologi manusia menjadi teknologi
informasi.
E-banking adalah layanan melakukan transaksi perbankan  yang  memanfaatkan  teknologi internet  sebagai  media  untuk  melakukan transaksi dan mendapatkan informasi lainnya melalui  aplikasi  milik  bank.  Kegiatan  ini menggunakan  jaringan  internet  sebagai perantara  atau  penghubung  antara  nasabah dengan bank tanpa harus mendatangi kantor bank. Nasabah dapat menggunakan perangkat komputer  desktop,  laptop,  tablet,  atau smartphone  yang  terhubung  ke  jaringan internet sebagai penghubung antara perangkat nasabah dengan sistem bank. Pandemi  yang  terjadi  saat  ini  mengubah pandangan  masyarakat  tentang  penggunaan E-banking.  Pelayanan  bank  dalam  bentuk  E- banking  sepertinya  telah  menjadi  keharusan.
Kebutuhan  dunia  usaha  dan  nasabah  bank semakin  meningkat  seiring  dengan  kemajuan teknologi  maupun  informasi  serta  didukung dengan  adanya  pandemi  saat  ini.  E-banking dapat  menjembatani  kebutuhan  nasabah dalam hal mempercepat pelayanan jasa bank. Selain  itu,  E-banking  jga  dapat  digunakan sebagai saluran pepanjangan jarak jauh untuk mengantarkan  jasa  –  jasa  perbankan.  Jasa  – jasa  yang  diberikan  melalui  e-banking  adalah transaksi  yang  juga  diberikan  melaui perbankan  tradisional  seperti  pembukuan rekening  tabungan,  rekening  mutasi  serta transfer  dana  antar  bank  sejenis  maupun tidak serta pembayan tagihan.
Setiap bank di Indonesia sekarang dilengkapi dengan  penggunaan  fitur  e-banking  yang dapat  dengan  mudah  digunakan  dimana  saja dan  kapan  saja  hanya  dengan  bermodalkan aplikasi  dan  jaringan  internet  tetapi, sebelumnya  sudah  melakukan  verifikasi terlebih  dahulu  di  bank  pilihan  nasabah tersebut.  Dengan  demikian,  bank  juga  dapat meminimalisir biaya operasional dan meningkatkan  efisiensi  cost  overhead  untuk dapat diambil alih ke keperluan yang lain. E-banking merupakan aplikasi yang diluncurkan  dalam  rangka  meningkatkan efisiensi  kegiatan  operasional  dan  mutu pelayanan  bank  kepada  nasabahnya.  Bank dituntut  untuk  mengembangkan  strategi bisnis  antara  lain  dengan  memanfaatkan kemajuaan  teknologi  informasi.  Penggunaan teknologi  informasi  selain  meningkatkan kecepatan  dan  keakuratan  transaksi  serta pelayanan kepada nasabah, juga meningkatkan risiki misalnya, risiko operasional,  risiko  reputasi,  risiko  legal, risiko kepatuhan dan risiko strategi.
Pada  kasus  saat  ini,  kita  sangat  mengetahui bahwa  virus  covid  19  dapat  menempel dipermukaan  benda  dan  dapat  bertahan hidup untuk kurun waktu tertentu. Beberapa masyarakat  berpendapat  bahwa  dengan menggunakan fitur e-banking dapat mengurangi  atau  memperkecil  penyebaran virus tersebut. Dengan menggunakan fitur e-
banking  kita  secara  tidak  langsung  dapat membantu melakukan pencegahan penularan virus tersebut.
Penggunaan  e-banking  juga  harus  menjadi perhatian penting karena kemudahannya yang hanya  menggunakan  nomer  ponsel  sebagai alat  bank  untuk  mengirimkan  password khusus  ke  nomor  ponsel  yang  dimiliki nasabah  yang  disebut  OTP  (One  Time Password)  sebagai  alat  verifikasi.  Jadi, memudahkan seseorang untuk mengakses e- banking  nasabah  dan  dapat  dijadikan  aksi kejahatan. dalam mempertahankan hubungan jarak jauh dengan nasabah, pihak bank tentu memerlukan  sebuah  konsep  kepuasan pelanggan  (costumer  satisfiction)  yang terpercaya terhadap ekselensi jasa elektronik agar bank dapat mempertahankan eksistensinya  dalam  era  digital.  Seiring dengan  maraknya  kejahatan  elektronik seperti pembobolan akun (account hacking), faktor  kepercayaan  (trust)  menjadi  hal  yang sangat  penting  dalam  penggunaan  e-banking pada  transasksi  perbankan.  Oleh  karena  itu, tingkat  persepsi  kepercayaan  nasabah terhadap  teknologi  e-banking  suatu  bank sangat menentukan kepuasan nasabah.

## II. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  sumber  data sekunder. Sumber data sekunder adalah sumber data penelitian yang didapat secara tidak langsung melalui  perantara  seperti  jurnal,  buku  serta artikel yang berkaitan dengan penelitian ini.
Metode analisis data yang dilakukan adalah metode  penelitian  kualitatif  deskrptif.  Menurut Moleong,  Analisis  data  kualitatif  adalah  upaya yang dilakukan dengan jalan bekerja dengan data, mengorganisasikan data, memilah-milahnya menjadi  satuan  yang  datapat dikelolah, mensintesiskan,  mencari  dan  menemukan  pola, menemukan  apa  yang  penting  dan  apa  yang dipelajari  dan  memutuskan  apa  yang  dapat diceritakan kepada orang lain.
Metode penelitian kualitatif juga merupakan  metode  penelitian  yang  lebih menekankan  pada  aspek  pemahaman  secara mendalam  terhadap  suatu  masalah  dari  pada
melihat permasalahan untuk penelitian generalisasi.  Metode  penelitian  ini  lebih  suka menggunakan  teknik  analisis  mendalam  (indepth analysis),  yaitu  mengkaji  masalah  secara  kasus perkasus karena metodologi kulitatif yakin bahwa sifat  suatu  masalah  satu  akan  berbeda  dengan sifat dari masalah lainnya.

## III. HASIL PENELITIAN
DAN

## PEMBAHASAN
BNI Syariah mencatat kenaikan transaksi  menggunakan  e-banking  pada
Maret  2020  sebesar  86%  secara  tahunan atau  year  on  year  (yoy).  Kenaikan  ini  salah satunya dipengaruhi oleh tren transaksi yang sudah  mulai  beralih  ke  digital  dan  karena sosialisasi  penggunaan  layanan  electronic channel selama masa pandemi COVID-19.
Banyak  jenis  transaksi  yang  dapat dilakukan dengan menggunakan BNI Syariah e-banking  mulai  dari  yang  non  finansial seperti informasi saldo dan mutasi rekening (dapat  memudahkan  nasabah  untuk  dapat mengecek rekening koran untuk memastikan  setiap  transaksi  yang  dilakukan benar  adanya  dan  dapat  terhindar  dari transaksi  pencurian  dana  tabungan)  hingga ke  transaksi  finanasial  seperti  transfer, pembayaran  tagihan  serta  pembelian  pulsa. Beberapa  transaksi  tersebut  bebas  biaya administrasi.  Jadi,  nasabah  tidak  perlu khawatir  dengan  biaya  administrasi  yang menjadi  salah  satu  beban  penggunaan layanan electronic channel.
Direktur  Keuangan  dan  Operasional BNI  Syariah,  Wahyu  Avianto  mengatakan ada  lima  fitur  transaksi  yang  paling  sering dipergunakan  nasabah  selama  periode Februari-Maret  2020  diantaranya  adalah transfer  antar  rekening  BNI/BNI  Syariah, pembayaran melalui virtual account, transfer antar  bank,  top  up  saldo  uang  elektronik dan pembelian pulsa prabayar.
BNI  syariah  juga  memberikan  manfaat bagi  nasabahnya  yang  menjadi  calon  jamaah haji  dengan  menyediakan  opsi  pelunasan Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BIPIH) melalui non  teller  yaitu  melalui  BNI  Syariah  mobile banking  sehingga  nasabah  tidak  perlu  lagi datang  ke  cabang  untuk  registrasi  dan aktivasi  mobile  banking.  Bagi  nasabah  dan
calon  jemaah  haji  yang  ingin  melakukan registrasi  dan  aktivasi  BNI  Syariah  mobile banking  bisa  dilakukan  melalui  link https://bit.ly/PelunasanHajiBNIS1.
Pengguna  BNI  Syariah  e-banking  tidak mengharuskan  nasabah  untuk  melakukan registrasi  dan  verifikasi  ke  kantor  cabang terdekat  dengan  menggunakan  website ataupun aplikasi yang dapat di  instal  melalui playstore  atau  appstore  resgistrasi  maupun verifikasi  dapat  langsung  dilakukan  dimana saja  dan  kapan  saja.  BNI  Syariah  e-banking juga dapat diaktivasikan dan digunakan untuk bertransaksi di luar negeri.
Meskipun  memiliki  keuntungan  dan kemudahan  semua  transaksi  bisnis  memiliki risiko yang ditanggung. Risiko tersebut tidak bisa  kita  hindari  tetapi  dapat  kita  cegah untuk  meminimalisisr  ancaman  keruguian. Risiko yang terjadi dapat menghampiri bank tersebut  maupun  nasabahnya.  Risiko  yang sering  dialami  nasabah  pada  umumnya adalah  lupa  atau  salah  User-Id/password transaksi  sebanyak  3  kali  berturut-turut dapat  menyebabkan  terblokirnya  fasilitas  e- banking  khususnya  BNI  Syariah  mobile banking  dan  yang  palin  fatal  jika  nasabah tersebut  kehilangan  handphone  yang  telah diaktifkan BNI Syariah mobile banking dapat disalah gunakan untuk transaksi non finansial dan  tidak  menutup  kemungkinana  dapat disalahgunakan pula untuk transaksi finansial.
Dalam  Peraturan  Bank  Indonesia  No. 13/23/PBI/2011 Tentang Penerapan Manajeman Risiko Bagi Bank Umum Syariah Dan  Unit  Usaha  Syariah  disebutkan  bahwa ada sepuluh risiko yang dihadapi bank umum syariah  meliputi  risiko  kredit,  risiko  pasar, risiko  likuiditas,  risiko  operasional,  risiko hukum,  risiko  reputasi,  risiko  strategi, resiko  kepatuhan,  risiko  imbal  hasil  dan risiko investsi. Peneliti berpendapat beberapa  risiko  tersebut  berkaitan  dengan kesehatan  bank  dan  dapat  disebabkan  oleh penyimpangan  yang  terjadi  pada  layanan electronis  channel  (BNI  Syariah  mobile banking  dan  internet  bangking)  meliputi risiko  likuiditas,  risiko  operasional,  risiko hukum,  risiko  reputasi,  risiko  strategi  serta resiko kepatuhan.
1. Risiko  Likuiditas  dapat  terjadi  jika nasabah melakukan “Rush Money” atau
transaksi  keuangan  finansial  secara terus  menerus  hingga  melewati  batas limit  yang  telah  ditentukan  oleh  bank dalam electronic channel yang mengakibatkan  bank  tidak  dapat memenuhi kewajiban terhadap nasabah.
2. Risiko  Operasional  dapat  terjadi  jika adanya  kesalahan  manusia  maupun sistem.  Kesalahan  yang  terjadi  dapat berupa  kecurangan,  ketidakjujuran maupun  kesalahan  manajeman  dan sistem e-banking.
3. Risiko Hukum dapat terjadi jika adanya pelayanan e-banking yang menyebabkan nasabah  melaporkan  perilaku  tersebut kepada yang berwajib sehingga penyelesaiannya  berurusan  dengan hukum. 4. Risiko Reputasi dapat saling berhubungan  dengan  risiko  hukum karena  jika  pelayanan  bank  melanggar hukum  dapat  menyebabkan  image  atau nama baik bank tersebut jelek sehingga bank kehilangan kepercayaan nasabah.
5. Risiko  Strategi  dapat  terjadi  apabila adanya  kesalahan  atau  ketidaktepatan keputusan sehingga menyebabkan kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.
6. Risiko  Kepatuhan  dapat  terjadi  jika bank  tidak  mengikuti  peraturan  atau regulasi yang berlaku serta menyimpang dari  prinsip  syariah  dan  prinsip  kehati- hatian.
Pelaksanaan  manajemen  risiko  BNI Syariah telah mengacu pada Peraturan Bank Indonesia  No.  13/23/PBI/2011  tanggal  2 November 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan  Unit  Usaha  Syariah  serta  peraturan pelaksanaan  lainnya  yang  terkait  dengan Peraturan  Bank  Indonesia  tersebut  atau Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK).  Penerapan manajemen  risiko  paling  kurang  mencakup empat pilar yaitu :
1. Pengawasan  aktif  Dewan  Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah.
2. Kecukupan  kebijakan,  prosedur  dan penetapan limit manajemen risiko. 3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian  risiko  serta  sistem informasi manajemen risiko dan 4. Sistem  pengendalian  internal  yang menyeluruh
Penerapan  keempat  pilar  manajemen risiko,  antara  lain  dilakukan  oleh  beberapa fungsi sebagai berikut :
1. Penetapan dan fungsi organisasi, antara lain :
a. Komite  Pemantau  Risiko  (KPR) merupakan  komite  pada  tingkat komisaris yang membantu Komisaris dalam pengawasan terhadap kebijakan dan implementasi  Manajemen  Risiko yang dilakukan Direksi. b. Komite Kebijakan Risiko merupakan komite yang membantu Direksi dalam Implementasi  Manajemen  Risiko BNI Syariah. Rapat KKR dilakukan minimal tiga bulan sekali. c. Enterprise Risk Management
Division  (ERD),  yaitu  unit  kerja yang  berfungsi  untuk  mengelola dan  mengendalikan  risiko  di  BNI
Syariah.  ERD  bersifat  independen dari  Unit  Operasional  dan  Unit Kerja Audit Intern.
2. Penyusunan  dan  pelaksanaan  Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR) dan kebijakan-kebijakan  Manajemen  Risiko Lainnya,  serta  menyusun  pedoman perusahaan  dan  petunjuk  pelaksanaan sebagai  salah  satu  panduan  untuk menjalankan operasional Bank.
3. Penetapan limit-limit risiko dan pelaksanaan stress testing.
4. Penetapan  perangkat  dan  metodologi pengukuran  dan  pemantauan  risiko yang  terdiri  dari  Risiko  Kredit,  dan Risiko Operasional.
5. Pengembangan sistem informasi manajemen  risiko,  antara  lain  kalibrasi parameter  dalam  sistem  Electronic Financing  Origination  (eFO)  untuk pengelolaan  risiko  kredit,  optimalisasi penggunaan  sistem  Traffic  Light  untuk pemantauan risiko kredit, pengembangan  modul  Loss  Event Database  pada  Perangkat  Risiko
Operasional  (PERISKOP)  untuk  risiko operasional.
Penilaian  manajemen  resiko  BNI Syariah  untuk  tahun  ini  dapat  dilakukan dengan  analisis  laporan  keuangan  triwulan (maret 2020). Mitigasi risiko likuiditas dapat dilakukan  dengan  melakukan  monitoring terhadap  likuiditas  bank  menggunakan perhitungan  rasio  likuiditas  yang  dapat dihitung dengan menggunakan rasio keuangan  salah  satunya,  Financing  to Deposit  Ratio  (FDR)  atau  dalam  bank konvensional  dikenal  dengan  Loan  to Deposite  Ratio  (LDR)  yaitu  perbandingan antara  jumlah  sisi  lending  (dana  yang disalurkan)  dan  jumlah  sisi  funding  (dana yang dihimpun).
Dalam  laporan  keuangan  triwulan  BNI Syariah  sudah  diketahui  bahwa  Financing  to Deposit  Ratio  (FDR)  dalam  tabel  laporan rasio  keuangan  memiliki  jumlah  71,93%. Dapat  diketahui  bahwa  jika  bank  memiliki jumlah FDR 100% maka bank tersebut telah sangat  efektif  dalam  penyaluran  pembiayaan ini  berarti  bahwa  bank  tepat  sasaran  dalam memberikan pembiayaan. Maka, BNI Syariah sudah  cukup  baik  dalam  memenuhi kewajiban  nasabah  dalam  offline  maupun online. Risiko  operasional  e-banking  dapat dilakukan dengan Perangkat Risiko Operasional  (PERISKOP),  yang  berfungsi untuk mengukur dan mengidentifikasi risiko operasional.  PERISKOP  terdiri  dari  dua bagian  yaitu  Risk  and  Control  Self Assessment  (RCSA)  yang  berfungsi  untuk mengidentifikasi  risiko  operasional  di  setiap unit  dan  Loss  Data  Event  (LED)  yang berfungsi  sebagai  pencatatan  kejadian  dan kerugian  risiko  operasional  yang  telah terjadi. Pengisian self assessment PERISKOP dilakukan setiap triwulan oleh semua unit di
kantor  pusat  dan  di  kantor  cabang. Electronic  Corporate  Guidelines  (ECG), yang berfungsi sebagai pedoman perusahaan online  yang  dapat  diakses  oleh  setiap pegawai  untuk  menjalankan  aktivitas operasionalsehari-hari. Kualitas dan peningkatan  sistem  informasi  manajemen risiko  terus  ditingkat  dan  dipantau  secara periodik  agar  dapat  memberi  pengaruh positif  dalam  mencapai  target  bisnis perusahaan.
Pengendalian  risiko  kepatuhan  dapat memberikan  manfaat  bank  terhindar  dari image atau namabaik yang buruk serta dapat menghidari  penyalahgunaan  pelayanan  bank yang  dapat  menyebabkan  bank  berurusan dengan  hukum.  BNI  syariah  mempunyai budaya  risiko  yang  bertujuan  untuk  tetap menjaga reputasinya. Maka, untuk menghindari risiko reputasi, resiko kepatuhan serta resiko hukum pegawai BNI Syariah wajib  :
 Memelihara  kredibilitas  perusahaan melalui  praktik  bisnis  yang  sehat, menjunjung  tinggi  kepercayaan  yang diberikan  nasabah,  pemegang  saham serta masyarakat.
 Bekerja  berdasarkan  prinsip  kehati- hatian (prudent) dan prinsip syariah.
 Berperilaku  sesuai  dengan  budaya perusahaan  dan  sesuai  dengan  Kode Etik Insan BNI Syariah.
 Memegang  teguh  prinsip  rahasia perusahaan dan rahasia jabatan.
 Mengembangkan budaya kepatuhan dan budaya anti fraud.
 Menjalankan  aktivitas  dan  kegiatan usaha  berlandaskan  pada  visi  dan  misi BNI  Syariah  serta  mengacu  pada rencana  usaha  (business  plan)  yang telah ditetapkan.
 Mengacu pada risiko BNI Syariah sesuai ketentuan yang berlaku, guna mendukung terciptanya kinerja perusahaan  yang  optimal  sehingga terbentuknya reputasi perusahaan yang baik.
 Menjunjung  tinggi  keterbukaan  yang bertanggung  jawab  sesuai  dengan praktik GCG.
 Peka  terhadap  lingkungan  dan  tanggap terhadap kebutuhan seluruh
stakeholder.

## V. PENUTUP
Berdasarkan pembahasan mengenai analisis manajemen  risiko  pada  pelayanan  e-banking, maka  dapat  disimpulkan  bahwa  layanan  BNI Syariah  e-banking  memberikan,  keamanan  serta kenyamanan  bagi  nasabah  dalam  melakukan transaksi  online.  Sejak  diluncurkannya,  BNI Syariah e-banking belum pernah mengalami kasus kejahatan  ataupun  penyimpangan.  Keluhan  yang pernah
terjadi
adalah masalah tidak diperolehkannya  menggunakan  fitur  e-banking tetapi  dibalik  itu  BNI  Syariah  punya  alasan mengapa  tidak  diperbolehkan  salah  satunya karena kelalaina nasabah itu sendiri. Oleh karena itu, BNI Syariah melakukan manjemen risiko pada layanan  e-banking  miliknya  untuk  mengantisipasi ancaman yang terjadi.
Dalam  penerapan  manajemen  risiko  BNI Syariah  mengacu  Peraturan  Bank  Indonesia  No. 13/23/PBI/2011  Tentang  Penerapan  Manajeman Risiko Bagi Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah.  Selain  itu,  untuk  meminimalisir  risiko BNI  Syariah  memberikan  tips  tips  aman, persyaratan,  cara  registrasi  yang  sesuai  dengan prosedur serta adanya pembatasan limit transaksi dalam  penggunaan  E-banking  agar  terhindar  dari kecurangan, penipuan serta kesalahan penggunaan.
Berdasrkan  kesimpulan  penelitian,  peneliti menyampaikan  saran  yang  mungkin  dapat memberikan  manfaat  bagi  pihak  –  pihak  terkait atas  hasil  penelitian  ini.  Adapun  saran  tersebut antara lain :
1. Lebih  mempertegas  aturan  pemakaian  e- banking  agar  nasabah  tidak  lalai  dalam penggunaannya  karena  dapat  merugian nasabah serta BNI Syariah
2. Menambahkan  Undang-Undang  No.  11 Tahun 2008 tentang informasi dan transaksi elektronik  dalam  kebijakan  perlindungan nasabah  yang  menggunakan  layanan  e- banking  (internet  banking,  mobile  banking dan SMS banking)

## DAFTAR PUSTAKA
Siyoto,  sandu  &  M.  Ali  Sodik.  (2015).  Dasar
Metodologi Penelitian. Yogyakarta: Literasi Media Publishing. https://www.idnfinancials.com/id/news/33381/bni -syariahs-mobile-banking-transactions-soars- covid diakses pada 6 Juni 2020
https://www.bnisyariah.co.id/id/perusahaan/tatak elola/kebijakanterkaittatakeloladiakses  pada  6 Juni 2020