## MEMPREDIKSI  BESARAN  ANGSURAN  KPR  PADA  BANK  KONVENSIONAL BERDASARKAN PERHITUNGAN ANGSURAN KPR DARI BANK SYARIAH
Jonathan Lucky Sasmitha dan Budi Harto

## ABSTRAK
Studi  ini  bertujuan  untuk  memberikan  perbandingan  besaran  angsuran KPR dari bank konvensional dan bank syariah yang harus dibayar oleh nasabah. Data  yang  diambil  menggunakan  data  akad  KPR  Mubaharah  dari  bank  syariah sebagai dasar pembanding.  Hasil studi ini menunjukkan bahwa pada KPR bank konvensional,  besaran  angsuran  yang  harus  dibayarkan  oleh  nasabah  dapat berubah-ubah  tergantung  dari  fluktuasi  suku  bunga.  Sementara  pada  KPR  bank syariah,  besaran  angsuran  dari  awal  sampai  dengan  akhir  masa  angsuran jumlahnya tetap karena sudah ditentukan pada awal perjanjian.
Kata Kunci :   KPR, Suku Bunga, Bank Konvensional, Bank Syariah.

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang
Kebutuhan  akan  perumahan  telah  menjadi  kebutuhan  pokok  bagi  masyarakat.  Namun, semakin tingginya harga perumahan dibandingkan dengan pendapatan masyarakat menjadi suatu permasalahan  tersendiri  dalam  pemenuhannya.  Peranan  lembaga  keuangan  seperti  perbankan dalam  hal  ini  menjadi  sangat  penting.  Dengan  adanya  fasilitas  pembiayaan  berupa  Kredit Perumahan Rakyat (KPR) bagi masyarakat menjadi solusi bai upaya untuk mempunyai rumah.
Baik itu bank konvensional maupun bank syariah, KPR sudah menjadi salah satu program penyaluran  dana  ke  masyarakat.  Namun  yang  membedakan  adalah,  KPR  pada  bank  syariah memperlihatkan  besaran  angsuran  yang  harus  dibayar  oleh  nasabah  sampai  dengan  masa  akhir KPR. Hal ini tidak terlepas dari salah satu asas bank syariah, yaitu transparansi. Sedangkan pada bank  konvensional,  pada  umumnya  nasabah  hanya  diberikan  besaran  angsuran  hanya  untuk beberapa  tahun  pertama,  tidak  sampai  akhir  masa  KPR.  Hal  ini  dikarenakan  pada  bank konvensional  masih  memperhitungkan  estimasi  perubahan  suku  bunga  dan  nilai  uang  di  masa

## JRAK JURNAL RISET AKUNTANSI DAN BISNIS

## VOLUME 5 NO 1
JANUARI 2019
jrak@plb.ac.id
mendatang  (time  value  of  money).  Kondisi  ini  memberikan  ketidakpastian  bagi  nasabah  untuk mengukur  kemampuan  membayar  KPR  sampai  dengan  akhir  masanya  dikarenakan  besaran angsuran sampai dengan akhir periode tidak dapat dipastikan sejak awal.
Berdasarkan  hal  tersebut,  penulis  tertarik  untuk  membuat  penelitian  dengan  judul “Memprediksi Besaran Angsuran KPR dari Bank Konvensional Berdasarkan Angsuran KPR dari Bank Syariah”.

## LANDASAN TEORI

## Pengertian dan Kegiatan Bank
Kasmir (2017:12) menjelaskan bahwa bank merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang  keuangan.  Artinya  perbankan  selalu  berkaitan  dengan  masalah  dalam  bidang  keuangan. Kegiatan bank umum secara umum terbagi menjadi tiga, yaitu kegiatan penghimpunan dana dari masyarakat (funding), kegiatan penyaluran dana ke masyarakat (lending), dan jasa bank lainnya. Kegiatan penghimpunan dana dari masyarakat dapat berupa simpanan giro, simpanan tabungan, dan simpanan deposito. Kegiatan penyaluran dana ke masyarakat dapat berupa kredit investasi, kredit modal kerja, kredit perdagangan, kredit konsumtif, dan kredit produktif. Kegiatan jasa bank lainnya berupa jasa setoran, jasa pembayaran, jasa penagihan, jasa kliring, jasa penukaran mata uang asing, dan lain-lain.
Berdasarkan prinsip pelaksanaanya, bank dapat dibedakan menjadi bank konvensional dan bank syariah. Keuntungan bagi bank konvensional dihasilkan dari bunga yang telah ditentukan. Dalam  hal  penyaluran  dana  kepada  masyarakat,  bunga  bagi  bank  konvensional  dapat  diartikan sebagai balas jasa kepada nasabah atas fasilitas produk yang diberikan oleh bank kepada nasabah. Bunga  yang  diberikan  kepada  masyarakat  merupakan  bunga  pinjaman  yang  harus  dibayar  oleh nasabah.
Faktor-faktor yang menentukan besar kecilnya bunga pinjaman kepada nasabah antara lain dipengaruhi  oleh  target  laba  yang  ditentukan,  jangka  waktu,  produk  yang  kompetitif,  dan persaingan.  Semakin  tinggi  target  laba  dan  jangka  waktu  yang  diberikan  kepada  nasabah  akan membuat bunga pinjaman menjadi tinggi pula. Namun, keterbalikan dari hal ini,  dengan adanya persaingan antar bank yang menawarkan produk sejenis membuat bunga pinjaman menjadi lebih kompetitif untuk ditawarkan kepada masyarakat.
Komponen-komponen yang mempengaruhi penentuan suku bunga kredit antara lain adalah total biaya dana, biaya operasi, cadangan risiko kredit macet, dan laba yang diinginkan. Total biaya dana merupakan total bunga yang dikeluarkan oleh bank untuk memperoleh dana simpanan, baik dalam  bentuk  simpanan  giro,  tabungan,  maupun  deposito.  Total  biaya  dana  tergantung  dari seberapa bunga yang ditetapkan untuk memperoleh dana yang diinginkan. Semakin besar bunga yang  dibebankan  terhadap  bunga  simpanan,  semakin  tinggi  pula  biaya  dananya.  Biaya  operasi
mencakup biaya yang dikeluarkan oleh bank untuk menjalankan operasinya. Yang termasuk biaya operasi antara lain biaya gaji, biaya administrasi, biaya pemeliharaan, dan biaya-biaya lainnya.
Faktor cadangan risiko kredit macet merupakan cadangan terhadap macetnya kredit yang akan diberikan, hal ini disebabkan setiap kredit yang diberikan pasti mengandung suatu risiko yang tidak terbayar. Faktor terakhir adalah seberapa besar laba yang diinginkan oleh bank. Kieso (2011) menjelaskan  bahwa  besaran  bunga  pinjaman  dipengaruhi  oleh  estimasi  nilai  pinjaman,  jangka waktu pinjaman, dan target laba yang ingin dihasilkan oleh bank.

## Konsep Keuntungan Bagi Bank Syariah
Menurut Muhamad (2017:5), Bank Syariah adalah bank yang berasaskan, antara lain, pada asas kemitraan, keadilan, transparansi, dan universal serta melakukan kegiatan usaha perbankan berdasarkan  prinsip  syariah.  Karakteristik  dari  bank  syariah  antara  lain  pelarangan  riba  dalam berbagai bentuknya, tidak mengenal konsep nilai waktu dari uang, konsep uang sebagai alat tukar bukan sebagai komoditas, tidak diperkenankan melakukan kegiatan yang bersifat spekulatif,tidak diperkenankan menggunakan dua harga untuk satu barang, dan tidak diperkenankan dua transaksi dalam satu akad.
Bank  syariah  beroperasi  atas  dasar  konsep  bagi  hasil.  Bank  syariah  tidak  menggunakan bunga sebagai alat untuk memperoleh pendapatan maupun membebankan bunga atas penggunaan dana pinjaman karena bunga merupakan riba yang diharamkan. Suatu transaksi dianggap sesuai dengan prinsip syariah apabila telah memenuhi seluruh syarat seperti transaksi tidak mengandung unsur  kedzaliman,  tidak  mengandung  riba,  tidak  membahayakan  pihak  sendiri  atau  pihak  lain, tidak mengandung unsur penipuan, tidak mengandung materi-materi yang diharamkan, dan tidak mengandung unsur judi.

## Pembiayaan atas dasar akad Murabahah
Menurut  Muhamad  (2017:46),  akad  Murabahah  adalah  transaksi  jual-beli  suatu  barang sebesar harga perolehan barang ditambah dengan margin yang disepakati oleh para pihak, di mana penjual  menginformasikan  terlebih  dahulu  harga  perolehan  kepada  pembeli.  Mekanisme  dalam pembiayaan ini adalah antara bank yang bertindak sebagai penyedia dana dalam kegiatan transaksi Murabahah dengan nasabah. Bank memiliki kewajiban menyediakan dana untuk merealisasikan penyediaan barang  yang  dipesan nasabah dan  memberikan potongan dalam besaran  yang wajar dengan tanpa diperjanjikan dimuka. Bank dapat membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang telah disepakati kualifikasinya.
Manfaat dari pembiayaan ini bagi bank adalah sebagai salah satu bentuk penyaluran dana dan  memperoleh  pendapatan  dalam  bentuk  margin.  Manfaat  bagi  nasabah  dari  pembiayaan  ini menjadi  salah  satu  alternatif  untuk  memperoleh  barang  tertentu  melalui  pembiayaan  dari  bank. Manfaat  lain  bagi  nasabah  adalah  mendapatkan  angsuran  pembayaran  dengan  jumlah  angsuran yang tidak akan berubah selama masa perjanjian.

## PEMBAHASAN

## Pelaksanaan Akad Murabahah
Pelaksanaan Akad Murabahah dihadiri oleh para pihak yang berkepentingan, yaitu pihak bank, pihak nasabah, dan pihak pemerintah yang diwakili oleh notaris yang ditunjuk bank. Pihak notaris akan memberikan Akad Pembiayaan Murabahah yang berisi perjanjian antara pihak bank dan nasabah. Pihak notaris akan membacakan isi akad tersebut dihadapan kedua belah pihak.
Poin-poin utama yang ada di dalam akad tersebut antara lain berisi mengenai pembiayaan, jangka  waktu  pembayaran,  realisasi  pembayaran,  serta  hak  dan  kewajiban  lainnya  bagi  kedua belah pihak.  Poin pembiayaan berisi obyek perjanjian antara kedua belah pihak, misalkan berupa 1 unit rumah. Dalam poin itu juga dijelaskan mengenai harga beli bank, keuntungan yang diperoleh bank, harga beli bank, uang muka, dan sisa kewajiban nasabah. Poin jangka waktu berisi berapa lama jangka waktu pembiayaan yang harus dilunasi oleh nasabah. Poin realisasi pembiayaan berisi syarat-syarat  dan  ketentuan  yang  harus  dipenuhi  oleh  nasabah  sebelum  melakukan  perjanjian, antara lain berupa uang muka yang harus sudah dibayarkan oleh nasabah.

## Perhitungan Besaran Angsuran KPR Berdasarkan Akad Murabahah
Dalam salah satu isi perjanjian mengenai KPR perumahan antara bank syariah dan nasabah diperoleh data-data sebagai berikut : Harga beli bank Rp 395.000.000.000, keuntungan bank Rp 354.900.000,  harga  jual  bank  Rp  749.900.000,  uang  muka  yang  dibayarkan  nasabah  Rp 70.000.000,  sisa  kewajiban  yang  harus  dilunasi  oleh  nasabah  sebesar  Rp  679.900.000,  jangka waktu angsuran selama 180 bulan. Salah satu pelaksanaan prinsip transaparansi dari bank syariah adalah memberikan informasi mengenai berapa jumlah keuntungan yang diinginkan oleh bank dan jumlah yang harus dibayarkan oleh nasabah secara keseluruhan.
Dari  data  di  atas  diperoleh  keuntungan  yang  diinginkan  oleh  bank  adalah  sebesar  Rp 354.900.000  didapat  dari  harga  jual  bank  Rp  749.900.000  –  harga  beli  bank  sebesar  Rp 395.000.000. Sementara sisa kewajiban yang harus dilunasi oleh nasabah sebesar Rp 679.900.000 didapat dari harga jual bank Rp 749.900.000. – uang muka yang dibayarkan nasabah sebesar Rp 70.000.000.  Perhitungan  besaran  angsuran  per  bulan  untuk  nasabah  diperoleh  dengan  cara membagi sisa kewajiban yang harus dilunasi oleh nasabah dengan jangka waktu pelunasan KPR. Perhitungan angsuran per bulan menjadi Rp 3.777.222 ( Rp 679.900.000 : 180 bulan).

## Prediksi Besaran Angsuran KPR Dari Bank Konvensional
Prediksi besaran angsuran KPR bank konvensional dilakukan berdasarkan data transaksi dari  bank  syariah,  yaitu  harga  beli  rumah  Rp  395.000.000,  uang  muka  yang  dibayarkan  oleh nasabah  Rp  70.000.000,  pokok  pinjaman  sebesar  Rp  325.000.000  (Rp  395.000.000-Rp 70.000.000), masa angsuran 180 bulan, dan estimasi bunga pinjaman per tahun.
Dalam  praktiknya,  penawaran  KPR  dari  bank  konvensional  hanya  menginformasikan besaran angsuran untuk beberapa tahun pertama menggunakan tingkat suku bunga tertentu (pada umumnya dengan tingkat bunga rendah untuk menarik minat nasabah). Besaran angsuran untuk tahun-tahun berikutnya belum dapat diinformasikan sehubungan dengan kemungkinan fluktuasi suku bunga. Sebagai contoh, bank konvensional akan menawarkan KPR untuk 2 tahun pertama dengan pokok pinjaman sebesar Rp 325.000.000 dan bunga pinjaman promosi sebesar 8 %.
Jika  keuntungan  yang  ingin  dihasilkan  oleh  bank  adalah  sama  untuk  KPR  secara konvensional  maupun  syariah,  maka  keuntungannya  adalah  sebesar  Rp  679.900.000.  Jika diasumsikan  bunga  pinjaman  sebesar  8  %  adalah  tetap  (flat)  selama  180  bulan,  maka    besaran angsuran per bulan adalah sebesar Rp 3.105.869, dan total pembayaran dari nasabah selama 180 bulan  adalah  sebesar  Rp  559.056.469.    Terdapat  selisih  sebesar  Rp  120.843.531  dari  total pembayaran yang diterima dari bank syariah (Rp 679.900.000 - Rp 559.056.469).
Dengan asumsi bahwa bank konvensional dan bank syariah mendapatkan keuntungan yang sama sampai dengan akhir mas angsuran, maka ilustrasi pada tabel 1 tidak dapat dijalankan.  Tabel 1 mengilustrasikan  bahwa  tarif  bunga  tetap  (flat)  sebesar  8  %  selama  180  bulan.  Pada pelaksanaannya,  bank  konvensional  hanya  memberikan  perhitungan  besaran  angsuran  untuk beberapa  tahun  pertama,  menggunakan  asumsi  besaran  bunga  sebesar  x  %.  Pada  ilustrasi berikutnya, diasumsikan bahwa bank konvensional memberikan promosi suku bunga sebesar 10 % hanya untuk 2 tahun pertama seperti terdapat dalam tabel 2.
Tabel  2  mengilustrasikan  bahwa  jika  bank  konvensional  memberikan  promosi  diskon sebesar 10 % selama 2 tahun pertama, maka besaran angsuran yang harus dibayar oleh nasabah adalah  sebesar  Rp  3.492.467  untuk  setiap  bulannya.  Untuk  mendapatkan  keuntungan  yang diinginkan  sebelumnya,  maka  setelah  tahun  kedua,  bank  harus  menaikkan  lagi  suku  bunga kreditnya. Diasumsikan setelah tahun kedua, bank menaikkan suku bunga kredit menjadi 11 %. Dampaknya  adalah  kenaikan  besaran  angsuran  bagi  nasabah  menjadi  Rp  3.674.048.  Jika dijumlahkan secara keseluruhan, maka total pembayaran yang akan diterima oleh bank pada akhir masa  angsuran  adalah  sebesar  Rp  656.970.689.  Hasil  ini  masih  lebih  kecil  dibandingkan penerimaan pada bank syariah sebesar Rp 679.900.000. Konsekuensinya adalah agar mendapatkan hasil  yang  sesuai  dengan  penerimaan  pada  bank  syariah,  maka  harus  ada  kenaikan  suku  bunga kredit lagi oleh bank konvensional.
Tabel 3 mengilustrasikan peningkatan bunga KPR secara bertahap. Untuk 2 tahun pertama, bank menetapkan bunga KPR sebesar 10 %. Kemudian untuk tahun kedua dan ketiga, bunga KPR ditingkatkan  dinaikkan  menjadi  11  %.  Lalu  setelah  tahun  ketiga,  suku  bunga  KPR  dinaikkan kembali menjadi 11,5 %. Dari kenaikan bertahap suku bunga ini, memberikan dampak kenaikan besaran  angsuran  untuk  nasabah.  Untuk  tahun  pertama  sampai  tahun  kedua,  besaran  angsuran nasabah  sebesar  Rp  3.492.467  per  bulan.  Untuk  tahun  ketiga  dan  keempat,  besaran  angsuran nasabah naik menjadi Rp  3.674.048 per bulan.  Untuk tahun  kelima  sampai seterusnya, besaran angsuran  nasabah  menjadi  Rp  3.921.863  per  bulan.  Sampai  dengan  akhir  masa  angsuran,  bank
akan menerima penerimaan sebesar Rp 689.682.247. Jika dibandingkan dengan penerimaan dari bank syariah sebesar Rp 679.900.000, maka terdapat selisih sebesar Rp 9.782.247.
325.000.000 91 1.616.159 2.057.889 3.674.048 222.880.823 1 784.133 2.708.333 3.492.467 324.215.867 92 1.630.974 2.043.074 3.674.048 221.249.849 2 790.668 2.701.799 3.492.467 323.425.199 93 1.645.924 2.028.124 3.674.048 219.603.924 3 797.257 2.695.210 3.492.467 322.627.942 94 1.661.012 2.013.036 3.674.048 217.942.912 4 803.900 2.688.566 3.492.467 321.824.042 95 1.676.238 1.997.810 3.674.048 216.266.674 5 810.600 2.681.867 3.492.467 321.013.442 96 1.691.603 1.982.445 3.674.048 214.575.071 6 817.355 2.675.112 3.492.467 320.196.088 97 1.707.110 1.966.938 3.674.048 212.867.961 7 824.166 2.668.301 3.492.467 319.371.922 98 1.722.758 1.951.290 3.674.048 211.145.203 8 831.034 2.661.433 3.492.467 318.540.888 99 1.738.550 1.935.498 3.674.048 209.406.652 9 837.959 2.654.507 3.492.467 317.702.929 100 1.754.487 1.919.561 3.674.048 207.652.165 10 844.942 2.647.524 3.492.467 316.857.986 101 1.770.570 1.903.478 3.674.048 205.881.596 11 851.983 2.640.483 3.492.467 316.006.003 102 1.786.800 1.887.248 3.674.048 204.094.795 12 859.083 2.633.383 3.492.467 315.146.920 103 1.803.179 1.870.869 3.674.048 202.291.616 13 866.242 2.626.224 3.492.467 314.280.677 104 1.819.708 1.854.340 3.674.048 200.471.908 14 873.461 2.619.006 3.492.467 313.407.216 105 1.836.389 1.837.659 3.674.048 198.635.519 15 880.740 2.611.727 3.492.467 312.526.477 106 1.853.222 1.820.826 3.674.048 196.782.297 16 888.079 2.604.387 3.492.467 311.638.397 107 1.870.210 1.803.838 3.674.048 194.912.087 17 895.480 2.596.987 3.492.467 310.742.917 108 1.887.354 1.786.694 3.674.048 193.024.733 18 902.942 2.589.524 3.492.467 309.839.975 109 1.904.655 1.769.393 3.674.048 191.120.078 19 910.467 2.582.000 3.492.467 308.929.508 110 1.922.114 1.751.934 3.674.048 189.197.964 20 918.054 2.574.413 3.492.467 308.011.454 111 1.939.733 1.734.315 3.674.048 187.258.231 21 925.705 2.566.762 3.492.467 307.085.749 112 1.957.514 1.716.534 3.674.048 185.300.717 22 933.419 2.559.048 3.492.467 306.152.331 113 1.975.458 1.698.590 3.674.048 183.325.259 23 941.197 2.551.269 3.492.467 305.211.134 114 1.993.566 1.680.482 3.674.048 181.331.692 24 949.041 2.543.426 3.492.467 304.262.093 115 2.011.841 1.662.207 3.674.048 179.319.851 25 884.979 2.789.069 3.674.048 303.377.114 116 2.030.283 1.643.765 3.674.048 177.289.569 26 893.091 2.780.957 3.674.048 302.484.023 117 2.048.894 1.625.154 3.674.048 175.240.675 27 901.278 2.772.770 3.674.048 301.582.745 118 2.067.675 1.606.373 3.674.048 173.173.000 28 909.540 2.764.508 3.674.048 300.673.206 119 2.086.629 1.587.419 3.674.048 171.086.371 29 917.877 2.756.171 3.674.048 299.755.329 120 2.105.756 1.568.292 3.674.048 168.980.615 30 926.291 2.747.757 3.674.048 298.829.038 121 2.125.059 1.548.989 3.674.048 166.855.556 31 934.782 2.739.266 3.674.048 297.894.256 122 2.144.539 1.529.509 3.674.048 164.711.017 32 943.351 2.730.697 3.674.048 296.950.905 123 2.164.197 1.509.851 3.674.048 162.546.820 33 951.998 2.722.050 3.674.048 295.998.907 124 2.184.035 1.490.013 3.674.048 160.362.784 34 960.725 2.713.323 3.674.048 295.038.183 125 2.204.056 1.469.992 3.674.048 158.158.728 35 969.531 2.704.517 3.674.048 294.068.651 126 2.224.260 1.449.788 3.674.048 155.934.469 36 978.419 2.695.629 3.674.048 293.090.233 127 2.244.649 1.429.399 3.674.048 153.689.820 37 987.388 2.686.660 3.674.048 292.102.845 128 2.265.225 1.408.823 3.674.048 151.424.595 38 996.439 2.677.609 3.674.048 291.106.406 129 2.285.989 1.388.059 3.674.048 149.138.606 39 1.005.573 2.668.475 3.674.048 290.100.834 130 2.306.944 1.367.104 3.674.048 146.831.662 40 1.014.790 2.659.258 3.674.048 289.086.044 131 2.328.091 1.345.957 3.674.048 144.503.571 41 1.024.093 2.649.955 3.674.048 288.061.951 132 2.349.432 1.324.616 3.674.048 142.154.139 42 1.033.480 2.640.568 3.674.048 287.028.471 133 2.370.968 1.303.080 3.674.048 139.783.171 43 1.042.954 2.631.094 3.674.048 285.985.517 134 2.392.702 1.281.346 3.674.048 137.390.468 44 1.052.514 2.621.534 3.674.048 284.933.003 135 2.414.635 1.259.413 3.674.048 134.975.833 45 1.062.162 2.611.886 3.674.048 283.870.841 136 2.436.770 1.237.278 3.674.048 132.539.063 46 1.071.899 2.602.149 3.674.048 282.798.942 137 2.459.107 1.214.941 3.674.048 130.079.957 47 1.081.724 2.592.324 3.674.048 281.717.218 138 2.481.648 1.192.400 3.674.048 127.598.308 48 1.091.640 2.582.408 3.674.048 280.625.578 139 2.504.397 1.169.651 3.674.048 125.093.911 49 1.101.647 2.572.401 3.674.048 279.523.931 140 2.527.354 1.146.694 3.674.048 122.566.558 50 1.111.745 2.562.303 3.674.048 278.412.185 141 2.550.521 1.123.527 3.674.048 120.016.036 51 1.121.936 2.552.112 3.674.048 277.290.249 142 2.573.901 1.100.147 3.674.048 117.442.135 52 1.132.221 2.541.827 3.674.048 276.158.028 143 2.597.495 1.076.553 3.674.048 114.844.640 53 1.142.599 2.531.449 3.674.048 275.015.429 144 2.621.305 1.052.743 3.674.048 112.223.335 54 1.153.073 2.520.975 3.674.048 273.862.356 145 2.645.334 1.028.714 3.674.048 109.578.001 55 1.163.643 2.510.405 3.674.048 272.698.713 146 2.669.583 1.004.465 3.674.048 106.908.418 56 1.174.310 2.499.738 3.674.048 271.524.403 147 2.694.054 979.994 3.674.048 104.214.364 57 1.185.074 2.488.974 3.674.048 270.339.328 148 2.718.750 955.298 3.674.048 101.495.614 58 1.195.938 2.478.111 3.674.048 269.143.391 149 2.743.672 930.376 3.674.048 98.751.942 59 1.206.900 2.467.148 3.674.048 267.936.491 150 2.768.822 905.226 3.674.048 95.983.120 60 1.217.964 2.456.084 3.674.048 266.718.527 151 2.794.203 879.845 3.674.048 93.188.918 61 1.229.128 2.444.920 3.674.048 265.489.399 152 2.819.816 854.232 3.674.048 90.369.101 62 1.240.395 2.433.653 3.674.048 264.249.004 153 2.845.665 828.383 3.674.048 87.523.437 63 1.251.765 2.422.283 3.674.048 262.997.238 154 2.871.750 802.298 3.674.048 84.651.687 64 1.263.240 2.410.808 3.674.048 261.733.998 155 2.898.074 775.974 3.674.048 81.753.613 65 1.274.820 2.399.228 3.674.048 260.459.179 156 2.924.640 749.408 3.674.048 78.828.973 66 1.286.506 2.387.542 3.674.048 259.172.673 157 2.951.449 722.599 3.674.048 75.877.524 67 1.298.299 2.375.750 3.674.048 257.874.375 158 2.978.504 695.544 3.674.048 72.899.020 68 1.310.200 2.363.848 3.674.048 256.564.175 159 3.005.807 668.241 3.674.048 69.893.213 69 1.322.210 2.351.838 3.674.048 255.241.965 160 3.033.360 640.688 3.674.048 66.859.853 70 1.334.330 2.339.718 3.674.048 253.907.635 161 3.061.166 612.882 3.674.048 63.798.686 71 1.346.561 2.327.487 3.674.048 252.561.074 162 3.089.227 584.821 3.674.048 60.709.460 72 1.358.905 2.315.143 3.674.048 251.202.169 163 3.117.545 556.503 3.674.048 57.591.915 73 1.371.361 2.302.687 3.674.048 249.830.808 164 3.146.122 527.926 3.674.048 54.445.793 74 1.383.932 2.290.116 3.674.048 248.446.875 165 3.174.962 499.086 3.674.048 51.270.831 75 1.396.618 2.277.430 3.674.048 247.050.257 166 3.204.065 469.983 3.674.048 48.066.766 76 1.409.421 2.264.627 3.674.048 245.640.836 167 3.233.436 440.612 3.674.048 44.833.330 77 1.422.340 2.251.708 3.674.048 244.218.496 168 3.263.076 410.972 3.674.048 41.570.254 78 1.435.378 2.238.670 3.674.048 242.783.118 169 3.292.987 381.061 3.674.048 38.277.267 79 1.448.536 2.225.512 3.674.048 241.334.581 170 3.323.173 350.875 3.674.048 34.954.094 80 1.461.814 2.212.234 3.674.048 239.872.767 171 3.353.635 320.413 3.674.048 31.600.458 81 1.475.214 2.198.834 3.674.048 238.397.553 172 3.384.377 289.671 3.674.048 28.216.081 82 1.488.737 2.185.311 3.674.048 236.908.816 173 3.415.401 258.647 3.674.048 24.800.681 83 1.502.384 2.171.664 3.674.048 235.406.432 174 3.446.708 227.340 3.674.048 21.353.972 84 1.516.156 2.157.892 3.674.048 233.890.276 175 3.478.303 195.745 3.674.048 17.875.669 85 1.530.054 2.143.994 3.674.048 232.360.222 176 3.510.188 163.860 3.674.048 14.365.481 86 1.544.079 2.129.969 3.674.048 230.816.143 177 3.542.364 131.684 3.674.048 10.823.117 87 1.558.233 2.115.815 3.674.048 229.257.910 178 3.574.836 99.212 3.674.048 7.248.281 88 1.572.517 2.101.531 3.674.048 227.685.392 179 3.607.605 66.443 3.674.048 3.640.675 89 1.586.932 2.087.116 3.674.048 226.098.460 180 3.640.675 33.373 3.674.048 0 90 1.601.479 2.072.569 3.674.048 224.496.982 224.496.981,71 432.473.707,53 656.970.689,24 Bulan Angsuran Pokok Angsuran Bunga Total Angsuran Saldo Pinjaman Tabel 2 Asumsi Bunga 10 % Untuk 2 Tahun Pertama dan 11 % untuk Tahun-Tahun Berikutnya
Bulan Angsuran Pokok Angsuran Bunga Total Angsuran
Saldo Pinjaman
325.000.000 91 1.543.289 2.378.574 3.921.863 226.799.790 1 784.133 2.708.333 3.492.467 324.215.867 92 1.559.365 2.362.498 3.921.863 225.240.425 2 790.668 2.701.799 3.492.467 323.425.199 93 1.575.608 2.346.254 3.921.863 223.664.816 3 797.257 2.695.210 3.492.467 322.627.942 94 1.592.021 2.329.842 3.921.863 222.072.795 4 803.900 2.688.566 3.492.467 321.824.042 95 1.608.605 2.313.258 3.921.863 220.464.191 5 810.600 2.681.867 3.492.467 321.013.442 96 1.625.361 2.296.502 3.921.863 218.838.830 6 817.355 2.675.112 3.492.467 320.196.088 97 1.642.292 2.279.571 3.921.863 217.196.538 7 824.166 2.668.301 3.492.467 319.371.922 98 1.659.399 2.262.464 3.921.863 215.537.139 8 831.034 2.661.433 3.492.467 318.540.888 99 1.676.684 2.245.179 3.921.863 213.860.455 9 837.959 2.654.507 3.492.467 317.702.929 100 1.694.150 2.227.713 3.921.863 212.166.305 10 844.942 2.647.524 3.492.467 316.857.986 101 1.711.797 2.210.066 3.921.863 210.454.508 11 851.983 2.640.483 3.492.467 316.006.003 102 1.729.628 2.192.234 3.921.863 208.724.879 12 859.083 2.633.383 3.492.467 315.146.920 103 1.747.645 2.174.217 3.921.863 206.977.234 13 866.242 2.626.224 3.492.467 314.280.677 104 1.765.850 2.156.013 3.921.863 205.211.384 14 873.461 2.619.006 3.492.467 313.407.216 105 1.784.244 2.137.619 3.921.863 203.427.140 15 880.740 2.611.727 3.492.467 312.526.477 106 1.802.830 2.119.033 3.921.863 201.624.310 16 888.079 2.604.387 3.492.467 311.638.397 107 1.821.610 2.100.253 3.921.863 199.802.700 17 895.480 2.596.987 3.492.467 310.742.917 108 1.840.585 2.081.278 3.921.863 197.962.115 18 902.942 2.589.524 3.492.467 309.839.975 109 1.859.757 2.062.105 3.921.863 196.102.358 19 910.467 2.582.000 3.492.467 308.929.508 110 1.879.130 2.042.733 3.921.863 194.223.228 20 918.054 2.574.413 3.492.467 308.011.454 111 1.898.704 2.023.159 3.921.863 192.324.524 21 925.705 2.566.762 3.492.467 307.085.749 112 1.918.482 2.003.380 3.921.863 190.406.041 22 933.419 2.559.048 3.492.467 306.152.331 113 1.938.467 1.983.396 3.921.863 188.467.575 23 941.197 2.551.269 3.492.467 305.211.134 114 1.958.659 1.963.204 3.921.863 186.508.916 24 949.041 2.543.426 3.492.467 304.262.093 115 1.979.062 1.942.801 3.921.863 184.529.854 25 884.979 2.789.069 3.674.048 303.377.114 116 1.999.677 1.922.186 3.921.863 182.530.177 26 893.091 2.780.957 3.674.048 302.484.023 117 2.020.507 1.901.356 3.921.863 180.509.671 27 901.278 2.772.770 3.674.048 301.582.745 118 2.041.554 1.880.309 3.921.863 178.468.117 28 909.540 2.764.508 3.674.048 300.673.206 119 2.062.820 1.859.043 3.921.863 176.405.297 29 917.877 2.756.171 3.674.048 299.755.329 120 2.084.308 1.837.555 3.921.863 174.320.989 30 926.291 2.747.757 3.674.048 298.829.038 121 2.106.019 1.815.844 3.921.863 172.214.970 31 934.782 2.739.266 3.674.048 297.894.256 122 2.127.957 1.793.906 3.921.863 170.087.013 32 943.351 2.730.697 3.674.048 296.950.905 123 2.150.123 1.771.740 3.921.863 167.936.890 33 951.998 2.722.050 3.674.048 295.998.907 124 2.172.520 1.749.343 3.921.863 165.764.370 34 960.725 2.713.323 3.674.048 295.038.183 125 2.195.151 1.726.712 3.921.863 163.569.219 35 969.531 2.704.517 3.674.048 294.068.651 126 2.218.017 1.703.846 3.921.863 161.351.202 36 978.419 2.695.629 3.674.048 293.090.233 127 2.241.121 1.680.742 3.921.863 159.110.081 37 987.388 2.686.660 3.674.048 292.102.845 128 2.264.466 1.657.397 3.921.863 156.845.615 38 996.439 2.677.609 3.674.048 291.106.406 129 2.288.054 1.633.808 3.921.863 154.557.560 39 1.005.573 2.668.475 3.674.048 290.100.834 130 2.311.888 1.609.975 3.921.863 152.245.672 40 1.014.790 2.659.258 3.674.048 289.086.044 131 2.335.970 1.585.892 3.921.863 149.909.702 41 1.024.093 2.649.955 3.674.048 288.061.951 132 2.360.303 1.561.559 3.921.863 147.549.398 42 1.033.480 2.640.568 3.674.048 287.028.471 133 2.384.890 1.536.973 3.921.863 145.164.508 43 1.042.954 2.631.094 3.674.048 285.985.517 134 2.409.733 1.512.130 3.921.863 142.754.776 44 1.052.514 2.621.534 3.674.048 284.933.003 135 2.434.834 1.487.029 3.921.863 140.319.942 45 1.062.162 2.611.886 3.674.048 283.870.841 136 2.460.197 1.461.666 3.921.863 137.859.745 46 1.071.899 2.602.149 3.674.048 282.798.942 137 2.485.824 1.436.039 3.921.863 135.373.921 47 1.081.724 2.592.324 3.674.048 281.717.218 138 2.511.718 1.410.145 3.921.863 132.862.203 48 1.091.640 2.582.408 3.674.048 280.625.578 139 2.537.882 1.383.981 3.921.863 130.324.322 49 998.680 2.923.183 3.921.863 279.626.898 140 2.564.318 1.357.545 3.921.863 127.760.004 50 1.009.083 2.912.780 3.921.863 278.617.816 141 2.591.029 1.330.833 3.921.863 125.168.975 51 1.019.594 2.902.269 3.921.863 277.598.222 142 2.618.019 1.303.843 3.921.863 122.550.955 52 1.030.215 2.891.648 3.921.863 276.568.007 143 2.645.290 1.276.572 3.921.863 119.905.665 53 1.040.946 2.880.917 3.921.863 275.527.061 144 2.672.846 1.249.017 3.921.863 117.232.819 54 1.051.789 2.870.074 3.921.863 274.475.272 145 2.700.688 1.221.175 3.921.863 114.532.132 55 1.062.745 2.859.117 3.921.863 273.412.526 146 2.728.820 1.193.043 3.921.863 111.803.312 56 1.073.816 2.848.047 3.921.863 272.338.710 147 2.757.245 1.164.618 3.921.863 109.046.067 57 1.085.001 2.836.862 3.921.863 271.253.709 148 2.785.966 1.135.897 3.921.863 106.260.101 58 1.096.303 2.825.559 3.921.863 270.157.406 149 2.814.987 1.106.876 3.921.863 103.445.114 59 1.107.723 2.814.140 3.921.863 269.049.683 150 2.844.310 1.077.553 3.921.863 100.600.804 60 1.119.262 2.802.601 3.921.863 267.930.421 151 2.873.938 1.047.925 3.921.863 97.726.866 61 1.130.921 2.790.942 3.921.863 266.799.500 152 2.903.875 1.017.988 3.921.863 94.822.992 62 1.142.701 2.779.161 3.921.863 265.656.798 153 2.934.123 987.739 3.921.863 91.888.868 63 1.154.605 2.767.258 3.921.863 264.502.194 154 2.964.687 957.176 3.921.863 88.924.181 64 1.166.632 2.755.231 3.921.863 263.335.562 155 2.995.569 926.294 3.921.863 85.928.612 65 1.178.784 2.743.079 3.921.863 262.156.778 156 3.026.773 895.090 3.921.863 82.901.839 66 1.191.063 2.730.800 3.921.863 260.965.715 157 3.058.302 863.561 3.921.863 79.843.537 67 1.203.470 2.718.393 3.921.863 259.762.245 158 3.090.159 831.704 3.921.863 76.753.377 68 1.216.006 2.705.857 3.921.863 258.546.239 159 3.122.348 799.514 3.921.863 73.631.029 69 1.228.673 2.693.190 3.921.863 257.317.566 160 3.154.873 766.990 3.921.863 70.476.156 70 1.241.472 2.680.391 3.921.863 256.076.094 161 3.187.736 734.127 3.921.863 67.288.420 71 1.254.404 2.667.459 3.921.863 254.821.691 162 3.220.942 700.921 3.921.863 64.067.478 72 1.267.470 2.654.393 3.921.863 253.554.221 163 3.254.493 667.370 3.921.863 60.812.985 73 1.280.673 2.641.190 3.921.863 252.273.548 164 3.288.394 633.469 3.921.863 57.524.590 74 1.294.013 2.627.849 3.921.863 250.979.534 165 3.322.648 599.214 3.921.863 54.201.942 75 1.307.493 2.614.370 3.921.863 249.672.042 166 3.357.259 564.604 3.921.863 50.844.683 76 1.321.112 2.600.750 3.921.863 248.350.929 167 3.392.231 529.632 3.921.863 47.452.452 77 1.334.874 2.586.989 3.921.863 247.016.055 168 3.427.566 494.296 3.921.863 44.024.886 78 1.348.779 2.573.084 3.921.863 245.667.276 169 3.463.270 458.593 3.921.863 40.561.615 79 1.362.829 2.559.034 3.921.863 244.304.447 170 3.499.346 422.517 3.921.863 37.062.269 80 1.377.025 2.544.838 3.921.863 242.927.423 171 3.535.798 386.065 3.921.863 33.526.472 81 1.391.369 2.530.494 3.921.863 241.536.054 172 3.572.629 349.234 3.921.863 29.953.843 82 1.405.862 2.516.001 3.921.863 240.130.191 173 3.609.844 312.019 3.921.863 26.343.999 83 1.420.507 2.501.356 3.921.863 238.709.685 174 3.647.446 274.417 3.921.863 22.696.553 84 1.435.304 2.486.559 3.921.863 237.274.381 175 3.685.440 236.422 3.921.863 19.011.113 85 1.450.255 2.471.608 3.921.863 235.824.126 176 3.723.830 198.032 3.921.863 15.287.282 86 1.465.362 2.456.501 3.921.863 234.358.765 177 3.762.620 159.243 3.921.863 11.524.662 87 1.480.626 2.441.237 3.921.863 232.878.139 178 3.801.814 120.049 3.921.863 7.722.848 88 1.496.049 2.425.814 3.921.863 231.382.090 179 3.841.417 80.446 3.921.863 3.881.431 89 1.511.633 2.410.230 3.921.863 229.870.458 180 3.881.431 40.432 3.921.863 0 90 1.527.379 2.394.484 3.921.863 228.343.079 352.967.656 336.714.591 689.682.247 Angsuran Pokok Angsuran Bunga Total Angsuran Saldo Pinjaman Asumsi Bunga 10 % Untuk 2 Tahun Pertama dan Kedua, 11 % Untuk Tahun Ketida dan Keempat, 11,5 % Untuk Tahun-Tahun Berikutnya Tabel 3 Bulan Angsuran
Pokok Angsuran Bunga Total Angsuran Saldo Pinjaman Bulan
325.000.000 91 1.707.935 1.397.935 3.105.869 207.982.270 1 939.203 2.166.667 3.105.869 324.060.797 92 1.719.321 1.386.548 3.105.869 206.262.949 2 945.464 2.160.405 3.105.869 323.115.333 93 1.730.783 1.375.086 3.105.869 204.532.166 3 951.767 2.154.102 3.105.869 322.163.566 94 1.742.321 1.363.548 3.105.869 202.789.845 4 958.112 2.147.757 3.105.869 321.205.454 95 1.753.937 1.351.932 3.105.869 201.035.908 5 964.500 2.141.370 3.105.869 320.240.955 96 1.765.630 1.340.239 3.105.869 199.270.278 6 970.930 2.134.940 3.105.869 319.270.025 97 1.777.401 1.328.469 3.105.869 197.492.877 7 977.402 2.128.467 3.105.869 318.292.623 98 1.789.250 1.316.619 3.105.869 195.703.627 8 983.918 2.121.951 3.105.869 317.308.704 99 1.801.178 1.304.691 3.105.869 193.902.449 9 990.478 2.115.391 3.105.869 316.318.226 100 1.813.186 1.292.683 3.105.869 192.089.262 10 997.081 2.108.788 3.105.869 315.321.145 101 1.825.274 1.280.595 3.105.869 190.263.988 11 1.003.728 2.102.141 3.105.869 314.317.417 102 1.837.443 1.268.427 3.105.869 188.426.545 12 1.010.420 2.095.449 3.105.869 313.306.997 103 1.849.692 1.256.177 3.105.869 186.576.853 13 1.017.156 2.088.713 3.105.869 312.289.841 104 1.862.024 1.243.846 3.105.869 184.714.829 14 1.023.937 2.081.932 3.105.869 311.265.904 105 1.874.437 1.231.432 3.105.869 182.840.392 15 1.030.763 2.075.106 3.105.869 310.235.141 106 1.886.933 1.218.936 3.105.869 180.953.459 16 1.037.635 2.068.234 3.105.869 309.197.506 107 1.899.513 1.206.356 3.105.869 179.053.946 17 1.044.553 2.061.317 3.105.869 308.152.953 108 1.912.176 1.193.693 3.105.869 177.141.770 18 1.051.516 2.054.353 3.105.869 307.101.437 109 1.924.924 1.180.945 3.105.869 175.216.846 19 1.058.526 2.047.343 3.105.869 306.042.911 110 1.937.757 1.168.112 3.105.869 173.279.089 20 1.065.583 2.040.286 3.105.869 304.977.327 111 1.950.675 1.155.194 3.105.869 171.328.413 21 1.072.687 2.033.182 3.105.869 303.904.640 112 1.963.680 1.142.189 3.105.869 169.364.734 22 1.079.838 2.026.031 3.105.869 302.824.802 113 1.976.771 1.129.098 3.105.869 167.387.963 23 1.087.037 2.018.832 3.105.869 301.737.765 114 1.989.950 1.115.920 3.105.869 165.398.013 24 1.094.284 2.011.585 3.105.869 300.643.481 115 2.003.216 1.102.653 3.105.869 163.394.797 25 1.101.579 2.004.290 3.105.869 299.541.901 116 2.016.571 1.089.299 3.105.869 161.378.227 26 1.108.923 1.996.946 3.105.869 298.432.978 117 2.030.014 1.075.855 3.105.869 159.348.212 27 1.116.316 1.989.553 3.105.869 297.316.662 118 2.043.548 1.062.321 3.105.869 157.304.664 28 1.123.758 1.982.111 3.105.869 296.192.904 119 2.057.172 1.048.698 3.105.869 155.247.493 29 1.131.250 1.974.619 3.105.869 295.061.654 120 2.070.886 1.034.983 3.105.869 153.176.607 30 1.138.792 1.967.078 3.105.869 293.922.862 121 2.084.692 1.021.177 3.105.869 151.091.915 31 1.146.384 1.959.486 3.105.869 292.776.479 122 2.098.590 1.007.279 3.105.869 148.993.325 32 1.154.026 1.951.843 3.105.869 291.622.452 123 2.112.580 993.289 3.105.869 146.880.745 33 1.161.720 1.944.150 3.105.869 290.460.733 124 2.126.664 979.205 3.105.869 144.754.080 34 1.169.464 1.936.405 3.105.869 289.291.269 125 2.140.842 965.027 3.105.869 142.613.238 35 1.177.261 1.928.608 3.105.869 288.114.008 126 2.155.114 950.755 3.105.869 140.458.124 36 1.185.109 1.920.760 3.105.869 286.928.898 127 2.169.482 936.387 3.105.869 138.288.642 37 1.193.010 1.912.859 3.105.869 285.735.889 128 2.183.945 921.924 3.105.869 136.104.697 38 1.200.963 1.904.906 3.105.869 284.534.925 129 2.198.505 907.365 3.105.869 133.906.192 39 1.208.970 1.896.900 3.105.869 283.325.955 130 2.213.161 892.708 3.105.869 131.693.031 40 1.217.030 1.888.840 3.105.869 282.108.926 131 2.227.916 877.954 3.105.869 129.465.115 41 1.225.143 1.880.726 3.105.869 280.883.783 132 2.242.769 863.101 3.105.869 127.222.347 42 1.233.311 1.872.559 3.105.869 279.650.472 133 2.257.720 848.149 3.105.869 124.964.627 43 1.241.533 1.864.336 3.105.869 278.408.939 134 2.272.772 833.098 3.105.869 122.691.855 44 1.249.810 1.856.060 3.105.869 277.159.130 135 2.287.924 817.946 3.105.869 120.403.931 45 1.258.142 1.847.728 3.105.869 275.900.988 136 2.303.176 802.693 3.105.869 118.100.755 46 1.266.529 1.839.340 3.105.869 274.634.458 137 2.318.531 787.338 3.105.869 115.782.224 47 1.274.973 1.830.896 3.105.869 273.359.486 138 2.333.988 771.881 3.105.869 113.448.236 48 1.283.473 1.822.397 3.105.869 272.076.013 139 2.349.548 756.322 3.105.869 111.098.688 49 1.292.029 1.813.840 3.105.869 270.783.984 140 2.365.211 740.658 3.105.869 108.733.477 50 1.300.643 1.805.227 3.105.869 269.483.341 141 2.380.979 724.890 3.105.869 106.352.498 51 1.309.314 1.796.556 3.105.869 268.174.027 142 2.396.853 709.017 3.105.869 103.955.645 52 1.318.042 1.787.827 3.105.869 266.855.985 143 2.412.832 693.038 3.105.869 101.542.813 53 1.326.829 1.779.040 3.105.869 265.529.155 144 2.428.917 676.952 3.105.869 99.113.896 54 1.335.675 1.770.194 3.105.869 264.193.481 145 2.445.110 660.759 3.105.869 96.668.786 55 1.344.579 1.761.290 3.105.869 262.848.901 146 2.461.411 644.459 3.105.869 94.207.376 56 1.353.543 1.752.326 3.105.869 261.495.358 147 2.477.820 628.049 3.105.869 91.729.555 57 1.362.567 1.743.302 3.105.869 260.132.791 148 2.494.339 611.530 3.105.869 89.235.217 58 1.371.651 1.734.219 3.105.869 258.761.140 149 2.510.968 594.901 3.105.869 86.724.249 59 1.380.795 1.725.074 3.105.869 257.380.345 150 2.527.708 578.162 3.105.869 84.196.541 60 1.390.000 1.715.869 3.105.869 255.990.345 151 2.544.559 561.310 3.105.869 81.651.982 61 1.399.267 1.706.602 3.105.869 254.591.078 152 2.561.523 544.347 3.105.869 79.090.459 62 1.408.595 1.697.274 3.105.869 253.182.483 153 2.578.600 527.270 3.105.869 76.511.860 63 1.417.986 1.687.883 3.105.869 251.764.497 154 2.595.790 510.079 3.105.869 73.916.070 64 1.427.439 1.678.430 3.105.869 250.337.057 155 2.613.095 492.774 3.105.869 71.302.974 65 1.436.956 1.668.914 3.105.869 248.900.102 156 2.630.516 475.353 3.105.869 68.672.458 66 1.446.535 1.659.334 3.105.869 247.453.566 157 2.648.053 457.816 3.105.869 66.024.405 67 1.456.179 1.649.690 3.105.869 245.997.388 158 2.665.707 440.163 3.105.869 63.358.699 68 1.465.887 1.639.983 3.105.869 244.531.501 159 2.683.478 422.391 3.105.869 60.675.221 69 1.475.659 1.630.210 3.105.869 243.055.842 160 2.701.368 404.501 3.105.869 57.973.853 70 1.485.497 1.620.372 3.105.869 241.570.345 161 2.719.377 386.492 3.105.869 55.254.476 71 1.495.400 1.610.469 3.105.869 240.074.944 162 2.737.506 368.363 3.105.869 52.516.970 72 1.505.370 1.600.500 3.105.869 238.569.575 163 2.755.756 350.113 3.105.869 49.761.214 73 1.515.405 1.590.464 3.105.869 237.054.169 164 2.774.128 331.741 3.105.869 46.987.086 74 1.525.508 1.580.361 3.105.869 235.528.661 165 2.792.622 313.247 3.105.869 44.194.464 75 1.535.678 1.570.191 3.105.869 233.992.983 166 2.811.240 294.630 3.105.869 41.383.224 76 1.545.916 1.559.953 3.105.869 232.447.067 167 2.829.981 275.888 3.105.869 38.553.243 77 1.556.222 1.549.647 3.105.869 230.890.845 168 2.848.848 257.022 3.105.869 35.704.395 78 1.566.597 1.539.272 3.105.869 229.324.248 169 2.867.840 238.029 3.105.869 32.836.556 79 1.577.041 1.528.828 3.105.869 227.747.207 170 2.886.959 218.910 3.105.869 29.949.597 80 1.587.555 1.518.315 3.105.869 226.159.652 171 2.906.205 199.664 3.105.869 27.043.391 81 1.598.138 1.507.731 3.105.869 224.561.514 172 2.925.580 180.289 3.105.869 24.117.811 82 1.608.793 1.497.077 3.105.869 222.952.721 173 2.945.084 160.785 3.105.869 21.172.727 83 1.619.518 1.486.351 3.105.869 221.333.204 174 2.964.718 141.152 3.105.869 18.208.010 84 1.630.315 1.475.555 3.105.869 219.702.889 175 2.984.483 121.387 3.105.869 15.223.527 85 1.641.183 1.464.686 3.105.869 218.061.706 176 3.004.379 101.490 3.105.869 12.219.148 86 1.652.125 1.453.745 3.105.869 216.409.581 177 3.024.408 81.461 3.105.869 9.194.740 87 1.663.139 1.442.731 3.105.869 214.746.442 178 3.044.571 61.298 3.105.869 6.150.169 88 1.674.226 1.431.643 3.105.869 213.072.216 179 3.064.868 41.001 3.105.869 3.085.301 89 1.685.388 1.420.481 3.105.869 211.386.828 180 3.085.301 20.569 3.105.869 0 - 90 1.696.624 1.409.246 3.105.869 209.690.205 325.000.000 234.056.469 559.056.469 Asumsi Bunga Flat 8 % per tahun Tabel 1 Bulan Angsuran Pokok Angsuran Bunga Total Angsuran Saldo Pinjaman Bulan Angsuran Pokok Angsuran Bunga Total Angsuran Saldo
Pinjaman

## Kesimpulan
Berdasarkan  data  penelitian  yang  penulis  buat  bahwa  Memprediksi  Besaran  Angsuran KPR dari Bank Konvensional Berdasarkan Angsuran KPR dari Bank Syariah perlu telaah yang lebih  dalam,  baik  dalam  implementasi  maupun  evaluasi  proses  pelaksanaannya.  Terdapat persamaan  dalam  pelaksanaan  antara  angsuran  KPR  Bank  Konvensional  maupun  KPR  Bank Syariah sehingga penilaian variabel penilaian pelaksanaan pun memiliki kesamaan seperti syarat pengajuan kredit, prosedur pemberian kredit.

## DAFTAR PUSTAKA
Juhaya S. Pradja. 2013. Manajemen Perbankan Syariah.Pustaka Setia Bandung Kieso, Donald E., Weygandt, Jerry J., Warfield, Terry D. 2011.  Intermediate Accounting.Wiley. Kasmir. 2017. Manajemen Perbankan. Jakarta : Raja Grafindo Persada. Muhamad. 2017. Manajemen Dana Bank Syariah. Jakarta : Raja Grafindo Persada. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 10 tentang Perbankan tahun 1998 Tentang Perbankan. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.