INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 6 Tahun 2023 Page 10077-10087 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative
Peran Literasi Keuangan Terhadap Kesejahteraan Keuangan Mahasiswa The Role Of Financial Literacy On  Student Financial Well Being
Dony Oktariswan Universitas Asa Indonesia-Jakarta Email : dony@asaindo.ac.id

## Abstrak
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui peran literasi keuangan dalam menangani keuangan. Penelitian ini dilakukan berdasarkan data yang dikumpulkan oleh peneliti, yang menunjukkan bahwa literasi keuangan masih tertinggal dalam kurikulum akuntansi. Metode penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  deskriptif  kualitatif.  Penelitian  ini dilakukan di program studi akuntansi dengan partisipan yang dipilih secara acak. Informasi diperoleh dengan mewawancarai empat responden. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa literasi keuangan mempengaruhi kesejahteraan pada berbagai tingkatan. Fase-fase tersebut adalah  fase  sumber  pendanaan,  fase  penggunaan  dana,  fase  manajemen  risiko  dan  fase perencanaan  ke  depan.  Studi  ini  menunjukkan  bahwa  keberadaan  pendukung  dalam penerapan literasi keuangan dapat membantu individu dalam melola penghasilan dengan baik dalam situasi apapun.
Kata Kunci: Literasi Keuangan, Manajemen Keuangan, Kesejahteraan  Keuangan

## Abstract
The purpose of this study is to determine the role of financial literacy in handling finances. This  research  was  conducted  based  on  data  collected  by  researchers,  which  shows  that financial literacy is still lagging behind in the accounting curriculum. The research method used in this research is descriptive qualitative. This research was conducted in an accounting study program with randomly selected participants. Information was obtained by interviewing four respondents. The results of this study indicate that financial literacy affects well-being at various levels. These phases are the source of funding phase, the phase of using funds, the risk management phase and the planning phase for the future. This study shows that the existence of supporters in implementing financial literacy can help individuals manage income well in any situation.
Keywords : Financial Literacy, Financial Management, Financial Wellbeing

## PENDAHULUAN
Keluarga adalah unit terkecil dalam masyarakat yang secara alamiah bertugas memenuhi kebutuhan  anggota  keluarganya,  yaitu  kebutuhan  jasmani  (makan  dan  minum),  kebutuhan psikis (dicintai/dijaga), kebutuhan rohani/keagamaan, dan kebutuhan penting lainnya Pada saat yang sama, setiap keluarga tentu mengusahakan kebahagiaan dan kesejahteraan bagi anggota keluarganya.Pentingnya  pengelolaan  keuangan  keluarga  diatur  oleh  alasan  keluarga  untuk memenuhi kebutuhan hidup keluarga. Banyak pandangan di masyarakat yang melihat bahwa keluarga  kaya  dilihat  dari  bagaimana  keluarga  tersebut  dapat  menafkahi  hidupnya,  yang tentunya harus mencakup pendapatan dan pengelolaan keuangan yang baik dalam memenuhi kehidupannya.  Namun  ternyata  dari  lima  keluarga  yang  disurvei,  lima  memiliki  kepentingan yang  berbeda  dalam  hal  kesejahteraan  keluarga.  Salah  satu  keluarga  menjelaskan  bahwa kesejahteraan keluarga dapat berasal dari tindakan yang menimbulkan rasa kasih sayang, rasa aman, perlindungan dan kedamaian di antara anggota keluarga. Artinya, dari sudut pandang ini, keluarga yang hidupnya damai karena alasan internal yang besar dari anggotanya dapat disebut sebagai keluarga sejahtera. Dari sini dapat disimpulkan bahwa kebiasaan dan perilaku yang  berlaku  di  setiap  keluarga  dapat  digunakan  untuk  membentuk  pandangan  tentang kesejahteraan  keluarga,  tidak  hanya  dari  sudut  pandang  ekonomi.  Walaupun  kesejahteraan keluarga  dapat  dibentuk  dari  pandangan  masing-masing  keluarga,  akan  lebih  baik  jika  di dalamnya  juga  tercakup  pengelolaan  keuangan  yang  baik.  Karena  dengan  pengelolaan keuangan  yang  baik  maka  keluarga  lebih  terlindungi  dari  masalah  keuangan  dan  tentunya kepuasan  hidup  keluarga  lebih  terjaga.  Meskipun  banyak  orang  mengatakan  bahwa  uang bukanlah segalanya bahwa hampir  semua hal membutuhkan uang saat ini.  Oleh  karena  itu,
untuk  menjaga  kesejahteraan  keluarga,  sangat  penting  untuk  merencanakan  pengelolaan keuangan keluarga sedini mungkin sesuai dengan kebutuhan masing-masing. Karena jika tidak segera  dilakukan,  kemungkinan  besar  akan  berakibat  di  kemudian  hari,  bahkan  perceraian karena masalah keuangan keluarga yang tidak baik.
Literasi keuangan mempengaruhi hampir semua aspek perencanaan ekonomi, tata kelola dan  kontrol  (Albertus,  2020).  Menurut  Yushita  (2017),  pengelolaan  keuangan  harus  memiliki rencana untuk mencapai tujuan jangka pendek dan jangka panjang. Sarana untuk mencapai tujuan tersebut dapat berupa menabung, menginvestasikan atau mengalokasikan dana. Dengan pengelolaan  keuangan  yang  baik,  Anda  tidak  akan  terjebak  dalam  angan-angan  yang  tidak terbatas. Perkembangan teknologi finansial di era modern ini serbaguna dan mudah didapat. Seperti  halnya  pinjaman  online,  opsi  pembayaran  online  atau  dengan  cicilan  nol  persen mendorong sisi konsumen  secara positif. Hal yang sama  di masa-masa sulit banyak muncul investasi  bodong  dengan  pengambilan  sangat  menarik,  produktif  tentu  di  masa  milenial mengetahui  cara  membaca  dan  menulis  dengan  pembiayaan  yang  baik  tidak  akan  mudah curang dan bisa memilih investasi memahami hasil dan risiko. Masalah utama dalam zaman yang serba modern dan canggih ini terdapat beberapa industri masih terdapat perusahaan yang gonjang-ganjing  akhirnya  berdampak  finansial.  Dampak  terhadap  pekerja  di  industri  yang dimana-mana masih ada industri dimana kaum milenial bekerja dengan PHK karyawan, tidak diperpanjang  kontrak,  pengurangan  gaji  per  bulan,  tidak  mendapatkan  bonus  tahunan  dan lainnya yang menghasilkan pendapatan milenial yang menurun atau diterima terlambat atau tidak sama sekali.
Menurut  (Lone  SA,  2022)  literasi  keuangan  mengacu  pada  kemampuan  mengambil keputusan  keuangan  dalam  mengelola  keuangan  seseorang  agar  terhindar  dari  masalah keuangan.  Literasi  keuangan  mempengaruhi  hampir  seluruh  aspek  yang  terkait  dengan perencanaan,  pengelolaan,  dan  pengendalian  keuangan  (Melani  et  al.,  2016).  Sebagaimana dijelaskan oleh Yushita (2017), pengelolaan keuangan hendaknya mempunyai rencana untuk mencapai tujuan, baik jangka pendek maupun jangka panjang. Sarana untuk mencapai tujuan tersebut dapat melalui tabungan, investasi, atau alokasi dana. Dengan pengelolaan keuangan yang baik, seseorang dapat terhindar dari konsumsi yang berlebihan dan tidak terkendali.
Yushita  (2017)  membagi  literasi  keuangan  menjadi  empat  aspek,  yaitu  pengetahuan dasar keuangan, simpan pinjam, perlindungan, dan investasi. Aspek paling mendasar dari literasi keuangan adalah pengetahuan keuangan dasar. Pengetahuan finansial yang dimiliki seseorang kemudian  berkembang  menjadi  keterampilan  finansial  yang  diartikan  sebagai  kemampuan menerapkan  pengetahuan  finansial  dalam  kehidupan  sehari-hari  (OJK,  2017).  Otoritas  Pasar Modal  Indonesia  (OJK)  meluncurkan  program  peningkatan  literasi  keuangan  yang  disebut
Strategi Literasi Keuangan Nasional Indonesia (SNLKI). Program ini bertujuan untuk menciptakan masyarakat  Indonesia  yang  melek  keuangan  sehingga  mampu  mencapai  keberlanjutan keuangan  (OJK,  2017).  Program  SNLKI  menjadikan  pelajar  atau  pelajar  sebagai  salah  satu sasarannya dalam meningkatkan literasi keuangan.
Studi ini mencerminkan pengaruh kesadaran kesejahteraan keuangan dan manajemen keuangan  terhadap  fenomena  kesejahteraan  keuangan  mahasiswa.  Kesejahteraan  keuangan adalah konsep yang menghubungkan kesejahteraan dan keuangan. Kesadaran kesejahteraan keuangan adalah persepsi individu mengenai kesejahteraan keuangan yang merepresentasikan kemampuan  mereka  untuk  menangani  masalah  keuangan  dan  mengimbangi  hidup. Manajemen keuangan adalah proses untuk menjaga dan mengelola kesejahteraan keuangan secara  efisien  dan  efektif.  Pengaruh  positifnya  mahasiswa  dengan  kesadaran  kesejahteraan keuangan  tinggi  tendensi  memiliki  kesejahteraan  keuangan  yang  lebih  baik.  Dapat  menjaga kesejahteraan  keuangan  secara  efisien  dan  efektif,  memiliki  rencana  untuk  masa  depan. Pengaruh  negatifnya  mahasiswa  dengan  kesadaran  kesejahteraan  keuangan  rendahnya tendensi  mahasiswa    yang  memiliki  kesejahteraan  keuangan  yang  kurang  baik.  Dalam permasalahan keuangan dan mengelola kesejahteraan keuangan secara tidak efisien dan tidak efektif.
Penelitian yang dilakukan peneliti bertujuan untuk mengetahui tingkat literasi keuangan mahasiswa.  Para  mahasiswa  tersebut  dipilih  sebagai  responden  karena  telah  menyelesaikan mata  kuliah  matematika  keuangan,  manajemen  keuangan,  dan  penganggaran.  Populasi penelitian terdiri dari siswa yang lahir antara tahun 1997 dan 1999, yang juga dikenal sebagai generasi e-generasi atau generasi internet karena mereka telah mengenal teknologi dan gadget canggih  sejak  kecil  (Bencsik,  Csikos,  &  Juhaz,  2016).  Pesatnya  kemajuan  teknologi  telah memudahkan  konsumen  dalam  mengakses  segala  macam  informasi  di  internet,  termasuk belanja  online.  Konsumen  kini  bisa  langsung  melakukan  transaksi  melalui  internet  dengan mudah.  Kemudahan  bertransaksi  online  membuat  masyarakat  semakin  rentan  terhadap konsumsi  berlebihan  dan  tidak  terkendali.  Oleh  karena  itu,  generasi  e  harus  memiliki kemampuan pengelolaan keuangan yang baik. Rendahnya tingkat literasi keuangan di kalangan pelajar  juga  didukung  oleh  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Margaretha  &  Pambudhi  (2015). Penelitiannya  menunjukkan  bahwa  tingkat  literasi  keuangan  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi Universitas Trisakti pada tahun ajaran 2015 hanya sebesar 48,91%. Penelitian lain yang dilakukan oleh  Ulfatun,  Udhma,  &  Dewi  (2016)  juga  mengungkapkan  bahwa  tingkat  literasi  keuangan mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Yogyakarta pada tahun ajaran 2012-2014 hanya sebesar  57%.  Rendahnya  tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan  pelajar  disebabkan  oleh ketidakmampuan  mereka  dalam  mengelola  keuangan  pribadi,  kurangnya  perencanaan
keuangan, kurangnya kontrol dari orang tua, dan lebih memilih kebutuhan sekunder. Penelitian ini  bertujuan  untuk  mengetahui  peran  literasi  keuangan  terhadap  kesejahteraan  keuangan mahasiswa.

## METODE PENELITIAN

## Deskripsi Penelitian
Penelitian  ini  menggunakan  metodologi  penelitian  deskriptif  kualitatif  untuk mendapatkan  pemahaman  tentang  tingkat  literasi  keuangan  dan  faktor-faktor  yang mempengaruhinya. Analisis dilakukan dengan mengajukan estimasi atau interpretasi dengan media  Akuntansi  dan  Perpajakan  Indonesia  agar  informasi  yang  diterima  lebih  jelas  dan bermakna  dari  sekedar  angka  (Lestari,  2015)  dengan  Manajemen  Keuangan.  Pengetahuan keuangan  dasar  serta  tabungan  dan  pinjaman  digunakan  sebagai  dimensi.  Kedua  dimensi tersebut digunakan karena dapat diterapkan pada literasi keuangan tingkat mahasiswa (Lestari, 2015). Informan penelitian ini adalah literasi keuangan dalam kehidupan berdasarkan hasil pre- survey.

## Metode Pengumpulan Data
Metode  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  adalah  metode  wawancara  semi terstruktur.    Penelitian  kualitatif  meliputi  susunan  Teknik  interpretative  dengan  pengertian, bukan frekuensi dari fenomena yang sering atau jarang terjadi secara alami dalam dunia social (Cooper  dan  Schindler,  2017).  Reliability  Untuk  memastikan  reliabilitas  penelitian  ini,  peneliti menggunakan  metode  pengecekan  anggota.  Sejauh  mana  informasi  yang  diperoleh  sesuai dengan  hasil  wawancara  dengan  whistleblower  ditentukan  oleh  member  check,  dan  literasi keuangan menjadi subjek penelitian (Sugiyono, 2016). Peneliti juga melakukan review terhadap proses penelitian. Proses review dilakukan oleh manajemen studi untuk memastikan bahwa studi yang dilakukan sudah sesuai. Peneliti memberikan pernyataan kepada informan bahwa semua pernyataan yang dibuat selama proses wawancara adalah benar dan dapat diterima.

## Realibilitas
Untuk menjaga reliabilitas penelitian ini, peneliti menggunakan member checking. Sejauh mana  informasi  yang  diperoleh  sesuai  dengan  hasil  wawancara  dengan  whistleblower ditentukan oleh member check, dan literasi keuangan menjadi subjek penelitian (Ngatno, 2014). Peneliti  juga  melakukan  review  terhadap  proses  penelitian.  Proses  review  dilakukan  oleh manajemen  studi  untuk  memastikan  bahwa  studi  yang  dilakukan  sudah  sesuai.  Peneliti memberikan pernyataan kepada informan bahwa semua pernyataan yang dibuat selama proses wawancara adalah benar dan dapat diterima. Surat penjelasan ditandatangani oleh informan sebagai  bukti  agar  informasi  yang  digali  dapat  divalidasi,  jika  informan  tidak  setuju  dengan
informasi  yang  ditemukan  dan  interpretasi  peneliti  terhadapnya,  maka  peneliti  harus mengoreksi hasil interpretasinya.

## Metode Analisis Data
Tugas  analisis  data  adalah  untuk  memastikan  keaslian  penelitian  dapat  diperhatikan. Analisis data dapat mengurangi kemungkinan terjadinya salah tafsir dan munculnya perbedaan perspektif (Ferdinand, 2015). Langkah-langkah analisis data dilakukan sebagai berikut:
1. Peneliti menentukan topik yang akan diteliti yaitu literasi keuangan, sebagai salah satu faktor  yang  mempengaruhi  pengelolaan  keuangan  pribadi  mahasiswa.  Peneliti melakukan survei pendahuluan dengan membagikan formulir kepada responden untuk mengkonfirmasi fenomena terkait peran literasi keuangan dalam pengelolaan keuangan.
2. Peneliti mengidentifikasi informan penelitian.
3. Setelah itu peneliti mulai membuat daftar pertanyaan kepada informan tentang peran literasi  keuangan  dalam  pengelolaan  keuangan  mahasiswa,  sesuai  dengan  tujuan penelitian.
4. Informan diwawancarai oleh peneliti tentang peran literasi keuangan dalam keuangan siswa dalam kehidupan sehari-hari.
5. Peneliti menggunakan handphone sebagai alat untuk merekam respon informan.
6. Hasil wawancara direkam untuk memudahkan dalam pengolahan data oleh peneliti.
7. Kemudian hasil wawancara direduksi menjadi informasi yang diinginkan dan pernyataan informan disesuaikan dengan teori tentang konsep literasi keuangan.
8. Peneliti menganalisis data dari wawancara informan.
9. Membuat kesimpulan untuk menjawab permasalahan dalam penelitian ini. Peneliti juga harus memberikan saran tentang masalah yang diperlukan dalam penelitian selanjutnya.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Literasi  literasi  keuangan  merupakan  salah  satu  isu  terpenting  dalam  pengelolaan keuangan (Otoritas Jasa Keuangan, 2016). Hasil wawancara dengan responden membagi literasi keuangan  menjadi  empat  bidang  yaitu  pengetahuan  keuangan  dasar,  tabungan  dan  kredit, asuransi dan infeksi. Literasi keuangan berperan dalam pengelolaan keuangan pada tahapan penentuan sumber dana, penanganan dana, pengelolaan risiko dan perencanaan masa depan. Teknologi dan pendidikan mendukung pengetahuan dan penerapan literasi keuangan dalam pengelolaan  keuangan.  Berdasarkan  hasil  wawancara  dengan  informan  mahasiswa  Akuntasi, informasi keuangan dasar mereka meliputi informasi tentang lembaga dan produk keuangan, perhitungan  dasar  dan  perencanaan  keuangan.  Lembaga  keuangan  adalah  entitas  yang bergerak di bidang keuangan yang memberikan layanan kepada klien atau masyarakat (Badan
Keuangan, 2016). Produk dan layanan keuangan ditawarkan oleh lembaga jasa keuangan resmi yang  berizin,  diatur  dan  diawasi  oleh  OJK.  Informan  memiliki  informasi  tentang  lembaga keuangan resmi Indonesia, seperti OJK, pasar saham, dan bank. Whistleblower akrab dengan produk dan layanan keuangan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan, seperti reksa dana, saham,  obligasi,  dan  tabungan.  Perhitungan  dasar  dalam  Akuntansi  Keuangan  adalah kemampuan seseorang dalam menghitung untuk memutuskan produk dan jasa keuangan mana yang  akan  dipilih  (Otoritas  Jasa  Keuangan,  2016).  Informan  memiliki  pengetahuan  dasar perhitungan keuangan, informan lainnya menerapkan perhitungan untuk menentukan saham sendiri melalui analisis teknis dan perhitungan  EPS saham.  Dalam pengetahuan perhitungan teoritis  terdapat  informasi  berisi  tentang  perencanaan  keuangan.  Informan  melakukan perencanaan  keuangan  dalam  mengelola  keuangan  pribadinya.  Perencanaan  keuangan dilakukan dengan cara menentukan anggaran harian yang digunakan untuk setiap kebutuhan operasional.Informan keempat menerapkan perencanaan keuangan yang lebih detail selama liburan ke luar negeri.

## PEMBAHASAN
Hasil  wawancara  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  berperan  dalam  pengelolaan keuangan.  Peran  literasi  keuangan  dalam  pengelolaan  keuangan  terletak  pada  tahapan penentuan  dana,  penggunaan  sumber,  pengelolaan  risiko  dan  perencanaan  masa  depan. Penentuan sumber pendanaan (Yushita, 2017). Literasi keuangan berperan dalam pengelolaan keuangan  pada  fase  pendefinisian  sumber  keuangan.  Responden  pertama  dan  keempat menentukan  sumber  keuangan  berdasarkan  hasil  penilaian  pengeluaran  bulan  sebelumnya. Informan lain  menentukan  sumber uang berdasarkan  pendapatan yang diperoleh  kemudian dianggarkan  untuk  pendapatan  tersebut.  Informan  ketiga  menentukan  sumber  dana berdasarkan  kebutuhan  yang  ditetapkan  berdasarkan  skala  prioritas  yang  telah  ditentukan, mengutamakan  kebutuhan  sandang  pangan  (Yushita,  2017).  Literasi  keuangan  merupakan bagian  penting  dari  manajemen  keuangan  dalam  fase  penggunaan  keuangan.  Informan pertama  menyatakan  bahwa  peranan  menggunakan  keuangan  adalah  untuk  dapat membedakan kebutuhan dan keinginan primer yang berkaitan dengan keputusan keuangan. Informan  kedua  dan  ketiga  menunjukkan  peran  literasi  keuangan  dalam  menetapkan  batas pengeluaran.  Informan  keempat,  sebaliknya,  menyatakan  bahwa  penggunaan  dana  tersebut untuk  memperkirakan  pengeluaran  agar  lebih  banyak  uang  yang  dapat  disisihkan  untuk ditabung.  Informan  pertama  dan  kedua  menambahkan  bahwa  penerapan  literasi  keuangan memegang  peranan  penting  yaitu  tidak  pernah  mengalami  kekurangan  uang.  Informan pertama lebih jauh mengantisipasinya dengan mencari penghasilan tambahan dari bekerja.
Whistleblower pertama dan kedua menambahkan bahwa penerapan literasi keuangan
memegang  peranan  penting  yaitu  membatasi  pengeluaran  terkait  dengan  kebiasaan  gaya hidup  teman-teman.  Sumber  lain  menegaskan  bahwa  mengikuti  gaya  hidup  tidak  akan membuatnya menyadari tabungan yang dimilikinya saat ini. Manajemen risiko Manajemen risiko adalah  pengelolaan  potensi  risiko  (Warsono,  2010  dalam  Yushita,  2017).  Literasi  keuangan berperan  dalam  pengelolaan  keuangan  pada  fase  manajemen  risiko.  Empat  informan mengatakan mereka memiliki dana cadangan untuk kejadian yang tidak terduga. Investasi untuk hal-hal  yang  tidak  terduga  berasal  dari  dana  simpanan  yang  disisihkan.  Informan  pertama mencadangkan 50% untuk pemesanan tak terduga. Perencanaan masa depan dilakukan dengan menganalisis kebutuhan masa depan sehingga dapat mempersiapkan ekonomi dari sekarang (Warsono, 2010 dalam Yushita, 2017). Literasi keuangan berperan dalam pengelolaan keuangan pada tahap perencanaan ke depan. Informan pertama merencanakan masa depannya dengan mulai  mengambil  premi  asuransi  untuk  mengantisipasi  kesehatannya  di  masa  depan  dan menyisihkan  uangnya  untuk  ditabung.  Informan  lain  merencanakan  masa  depan  dengan menyiapkan  kendaraan  investasi  yang  akan  dikelola  mulai  sekarang.  Informan  ketiga  hanya menyiapkan  masa  depan  dengan  menabung  untuk  berumah  tangga.  Informan  keempat merencanakan masa depan dengan penganggaran sehingga dapat menjadi peringatan dalam pengelolaan keuangan ke depan. Simpan pinjam terbagi menjadi dua yaitu simpan dan pinjam. Tabungan adalah akumulasi kelebihan dana yang diperoleh dengan sengaja membelanjakan lebih  sedikit  dari  pendapatan.  Tabungan  yang  terkumpul  disimpan  di  bank  atas  kebijakan masing-masing  informan.  Pada  saat  yang  sama,  pinjaman  adalah  jenis  utang  yang  dapat memengaruhi semua jenis objek material.  Lembaga keuangan atau bank merupakan pinjaman hanya diberikan untuk kebutuhan yang tidak terduga. Informan pertama dan ketiga dipinjam dari teman yang dikembalikan berdasarkan kesepakatan yang telah diatur sebelumnya. Berbeda dengan informan keempat yang lebih memilih meminjamkan kepada orang tuanya. Informan lain belum pernah melakukan pinjaman ke bank atau pribadi Dimensi asuransi adalah alat untuk mengurangi  risiko  keuangan  dengan  mengumpulkan  unit  kompensasi  dalam  jumlah  yang cukup sehingga kerugian individu dapat dinilai. Pengiklan memiliki informasi tentang institusi dan produk dan layanan asuransi serta manfaat yang ditawarkan.
Whistleblower pertama diasuransikan, dengan premi asuransi yang dibayarkan sendiri untuk menghasilkan pendapatan tambahan dari penghasilannya. Wartawan dua, tiga dan empat memiliki asuransi dimana orang tuanya tetap membayar premi, dengan manfaat yang masih terasa. Dimensi input adalah menyimpan atau menginvestasikan uang sehingga mereka dapat bekerja  untuk  mendapatkan  uang.  Empat  informan  memiliki  informasi  tentang  lembaga investasi  dan  produknya.  Dua  dari  empat  responden  memiliki  investasi  untuk  kebutuhan finansial jangka panjang. Informan pertama melakukan investasi dalam bentuk asuransi yang
hasilnya akan terlihat ketika uangnya dapat ditarik. Informan lain berinvestasi pada instrumen ekuitas  yang  dikelola  dengan  uangnya  sendiri.Hasil  wawancara  menunjukkan  bahwa  literasi keuangan berperan dalam pengelolaan keuangan.
Peran literasi keuangan dalam pengelolaan keuangan terletak pada fase mengidentifikasi sumber  pembiayaan,  penggunaan  dana,  manajemen  risiko  dan  perencanaan  ke  depan. Menentukan sumber uang adalah kemampuan seseorang untuk mengetahui dan menentukan sumber  uang.  Menentukan  sumber  pendanaan  dapat  menyadarkan  seseorang  dan  mencari alternatif sumber pendanaan lain sebagai sumber pendapatan keuangan yang dikelola. Literasi keuangan berperan dalam pengelolaan keuangan pada fase pendefinisian sumber pendanaan. Informan  pertama  dan  keempat  menentukan  sumber  keuangan  berdasarkan  hasil  kajian pengeluaran  bulan  sebelumnya.  Informan  lain  menentukan  sumber  uang  berdasarkan pendapatan  yang  diperoleh  kemudian  memperkirakan  dana  tersebut.  Berbeda  dengan informan  ketiga  yang  menentukan  sumber  dana  sesuai  kebutuhan  pribadi  dengan menggunakan skala prioritas yang telah ditentukan.
Mengingat  pentingnya  literasi  keuangan  bagi  kesejahteraan  finansial  siswa,  intervensi pendidikan  memainkan  peran  penting  dalam  meningkatkan  keterampilan  ini.  Sekolah  dan universitas dapat memasukkan pendidikan keuangan pribadi ke dalam kurikulum mereka untuk memastikan  bahwa  siswa  menerima  instruksi  formal  mengenai  topik-topik  seperti penganggaran, layanan perbankan, manajemen kredit, dan prinsip-prinsip investasi. Selain itu, lokakarya,  seminar,  dan  sumber  daya  online  dapat  melengkapi  pendidikan  formal  dengan memberikan panduan praktis dalam mengelola keuangan secara efektif. Dari sudut pandang kebijakan, semakin besar kesadaran akan perlunya mengintegrasikan literasi keuangan ke dalam standar  pendidikan  nasional.  Pemerintah  dan  otoritas  pendidikan  semakin  menekankan dimasukkannya  topik  keuangan  pribadi  dalam  kurikulum  sekolah  untuk  membekali  siswa dengan  keterampilan  hidup  yang  penting.  Selain  itu,  inisiatif  yang  bertujuan  untuk meningkatkan literasi keuangan di kalangan generasi muda melalui program komunitas dan kemitraan  dengan  lembaga  keuangan  dapat  lebih  meningkatkan  kemampuan  siswa  dalam membuat keputusan keuangan yang sehat.

## SIMPULAN
Kesejahteraan  finansial  merupakan  aspek  penting  dalam  masyarakat,  dan  reporter memainkan peran penting dalam memastikan transparansi, akuntabilitas, dan pendidikan dalam bidang  ini.  Pelapor  memainkan  peran  penting  dalam  meningkatkan  kesejahteraan  finansial dengan mengungkap  penipuan keuangan, perilaku tidak etis,  dan pelanggaran peraturan di sektor  keuangan.  Pengungkapan  informasi  tersebut  berkontribusi  pada  peningkatan
transparansi, akuntabilitas, dan integritas, yang pada akhirnya menghasilkan sistem keuangan yang lebih stabil dan dapat dipercaya. Pelapor melindungi kepentingan investor, konsumen, dan komunitas  luas  dengan  mengungkap  pelanggaran  keuangan,  skema  penipuan,  dan pelanggaran peraturan yang dapat merugikan individu dan organisasi yang bergantung pada sistem  keuangan.  Dengan  mengungkapkan  aktivitas  tersebut,  pelapor  berkontribusi  dalam menjaga kepercayaan dan keyakinan terhadap lembaga keuangan.
Peran  whistleblower    memainkan  peran  penting  dalam  menjaga  kesejahteraan  keuangan dengan  mengungkap  pelanggaran,  mendorong  transparansi,  dan  berkontribusi  terhadap integritas  sistem  keuangan  secara  keseluruhan.  Tindakan  mereka  tidak  hanya  melindungi investor dan konsumen namun juga menumbuhkan budaya akuntabilitas dan kepatuhan yang penting bagi kesejahteraan ekonomi berkelanjutan.
Peran  literasi  keuangan  dalam  membentuk  kesejahteraan  finansial  siswa  tidak  dapat disangkal.  Dengan  memberikan  pengetahuan  dan  keterampilan  penting  terkait  keuangan pribadi, siswa akan lebih siap untuk mengelola keuangan mereka secara bertanggung jawab, menghindari  kesalahan  umum,  dan  berupaya  mencapai  tujuan  keuangan  jangka  panjang mereka.  Intervensi  pendidikan  dan  kebijakan  yang  mendukung  sangat  penting  dalam meningkatkan literasi keuangan di kalangan siswa, yang pada akhirnya berkontribusi terhadap peningkatan kesejahteraan ekonomi dan keamanan keuangan jangka panjang.

## DAFTAR PUSTAKA
Albertus, S. S., Leksono, A. W., & Vhalery, R. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Lingkungan Kampus  Terhadap  Manajemen  Keuangan  Pribadi  Mahasiswa. Research  and  Development Journal of Education, 1(1), 33-39.
Chotimah, C. & Rohayati, S. (2015). Pengaruh Pendidikan Keuangan di Keluarga, Sosial Ekonomi Orang  Tua,  Pengetahuan  Keuangan,  Kecerdasan  Spiritual,  dan  Teman  Sebaya  terhadap Manajemen  Keuangan  Pribadi  Mahasiswa  S1  Pendidikan    Akuntansi    Fakultas    Ekonomi Universitas  Surabaya.  Jurnal Pendidikan  Akuntansi  (Jpak),  Vol.  3,  No.  2,  1 – 10.
Doda,  S.  &  Fortuzi,  S.  (2015). The  Process  of  Financial  Planning  in  Personal Finance. International  Journal  of  Human  Resource  Studies. Issn:  2162-3058,  Vol:  5,  No.  4,  28 – 3. Gutter, M., & Copur, Z. (2011). Financial behaviors and financial well-being of college students: Evidence  from  a  national  survey.  Journal  of  Family  and  Economic  Issues,  32(4),  699 – 714. https://doi.org/10.1007/s10834-011-9255-2 .
Ferdinand. 2015. Metode Penelitian Manajemen, Universitas Diponegoro: Semarang.
Hair, J.F., Hult, G.T.M. and Ringle, C.M., Sarstedt, M. (2014). A Primer on Partial Least Squares Structural Equation Modeling (PLS-SEM). Sage Publications, New Delhi, India.
Herawati,  N.  T.  (2015). Kontribusi  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  dan  Literasi  Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa.  Jurnal Pendidikan dan Pengajaran. Vol.  48,  No.  1 – 3,  60 – 70.
Isomidinova,  G.  &  Singh,  J.  S.  (2017). Determinants  of  Financial Literacy:  A Quantitative Study  among  Young  Students  in  Tashkent,  Uzbekistan.  Electronic Journal of Business & Management. Vol.  2,  No.  1,  61 – 75.
Lestari, S.,  Kotani, K.,  & Kakinaka, M. (2015). Enhancing voluntary participation in community collaborative forest management: A case of Central Java, Indonesia. Journal of environmental management, 150, 299-309.
Lone UM, Bhat SA.2022. Impact of financial literacy on financial well-being: a mediational role of financial self-efficacy. J Financ Serv Mark. 2022 Oct 3:1 – 16. doi: 10.1057/s41264-022-00183-
8. Epub ahead of print. PMCID: PMC9527722.
Ngatno. (2014 ). Analisis Data Variabel Mediasi dan Moderasi dalam Riset Bisnis dengan Program SPSS. Yogyakarta: CV Farisma Indonesia.
Ningtyas, M. N., & Andarsari, P. R. (2021). Peran Perilaku Keuangan dalam Memediasi Literasi Keuangan  dan  Keberlangsungan  Usaha. Jurnal  Riset  Dan  Aplikasi:  Akuntansi  Dan Manajemen, 5(1).
Rachmawati, N., & Nuryana, I. (2020 ). Peran literasi keuangan dalam memediasi pengaruh sikap keuangan, dan teman sebaya terhadap perilaku pengelolaan keuangan. Economic Education Analysis Journal, 9(1), 166-181.
Rajna, A., Ezat, W. P. S., Al Junid, S., & Moshiri, H. (2011). Financial management attitude and practice among the medical practitioners in public and private medical service in Malaysia.
International Journal of Business and Management, 6(8), 105.
https://doi.org/10.5539/ijbm.v6n8p105 .
Sholeh, B. (2019). Pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan mahasiswa program studi pendidikan ekonomi universitas Pamulang. Pekobis: Jurnal Pendidikan, Ekonomi, Dan Bisnis, 4(2), 57.
Waluyo, F. I. A., & Marlina, M. A. E. (2019). Peran Literasi Keuangan Dalam Pengelolaan Keuangan Mahasiswa: indonesia. Media Akuntansi Dan Perpajakan Indonesia, 1(1), 53-74.
Yuesti,  A.,  Rustiarini,  N.W.,  Suryandari,  N.N.A.  2020. Financial  literacy  in  the  COVID-  19 pandemic: pressure conditions in Indonesia. Entrepreneurship and Sustainability Issues, 8(1), 884-898. http://doi.org/10.9770/jesi.2020.8.1(59) .