Sosialisasi Pengalokasian Dana Tepat Guna Dan Sasaran Dalam Kehidupan Ummat

## Di SMA Tri Dharma Palembang

## Meriyati, Amir Salim
Program Studi Perbankan Syariah STEBIS IGM Palembang Program Studi Ekonomi Syariah STEBIS IGM Palembang Email : meri@stebisigm.ac.id, amirsalim@stebisigm.ac.id

## Abstract
The second bank activity after collecting funds from the wider community in the form of deposits, savings and time deposits is to channel these funds back to the people who need them. The activity of channeling funds is also known as fund allocation. The allocation of funds can be realized in the form of loans or better known as loans to conventional banks and financing to sharia-based banks. Both types of distribution of funds have advantages and  disadvantages  of  each.  Giving  credit  or  financing  can  be  said  to  be  economic stability  because  with  the  credit  given  will  increase  the  amount  of  goods  needed  by  the community.  Then  credit  can  also  help  in  exporting  domestic  goods  abroad  so  as  to increase  the  country's  foreign  exchange.  To  increase  the  excitement  of  trying,  for  the recipient of the credit will certainly be able to increase the excitement of doing business, especially for the customer who is mediocre capital. To increase income distribution. The more  credit  /  financing  distributed,  the  better,  especially  in  terms  of increasing  income. However, these two types of products both credit and financing will be the best solution for  the  Ummah  if  the  allocation  of  these  funds  is  used  appropriately  and  with  the  right target.
Keywords  : Fund Allocation, SMA Tri Dharma

## Abstrak
Kegiatan bank yang kedua setelah  menghimpun dana dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito adalah menyalurkan kembali dana tersebut kepada masyarakat  yang  membutuhkannya.  Kegiatan  penyaluran  dana  ini  dikenal  juga  dengan istilah  alokasi  dana.  Pengalokasian  dana  dapat  diwujudkan  dalam  bentuk  pinjaman  atau lebih dikenal dengan kredit pada bank konvensional dan pembiayaan pada bank berbasis syariah.  Kedua  jenis  penyaluran  dana  ini  memiliki  keunggulan  dan  kekurangan  masing- masing.  Dengan  memberikan  kredit  ataupun  pembiayaan  dapat  dikatakan  sebagai stabilitas  ekonomi  karena  dengan  adanya  kredit  yang  diberikan  akan  menambah  jumlah barang  yang  diperlukan  oleh  masyarakat.  Kemudian  dapat  pula  kredit  membantu  dalam mengekspor  barang  dalam  negeri  ke  luar  negeri  sehingga  meningkatkan  devisa  Negara. Untuk  meningkatkan  kegairahan  berusaha,  bagi  si  penerima  kredit  tentu  akan  dapat meningkatkan kegairahan berusaha, apalagi bagi si nasabah yang memang modalnya pas- pasan. Untuk meningkatkan pemerataan pendapatan. Semakin banyak kredit/ pembiayaan yang  disalurkan,  akan  semakin  baik,  terutama  dalam  hal  meningkatkan  pendapatan. Namun,  kedua  jenis  produk  ini  baik  kredit  maupun  pembiayaan  akan  menjadi  solusi terbaik  bagi  ummat  jika  pengalokasian  dana  tersebut  di  gunakan  dengan  tepat  guna  dan sasaran yang tepat.
Kata Kunci: Pengalokasian Dana, SMA Tri Dharma

## Pendahuluan
Dalam  kehidupan  ummat  perekonomian  sangatlah    mewarnai  kehidupan sehari-hari,  keuntungan  utama  bisnis  perbankan  adalah  selisih  antara  bunga  dari sumber-sumber  dana  dengan  bunga  yang  diterima  dari  alokasi  dana  tertentu. Sedangkan  menurut  Kasmir  (2014:  58).  sumber-sumber  dana  bank  adalah  usaha bank dalam menghimpun dana untuk membiayai operasinya. Oleh karena itu, baik faktor-faktor  sumber  dana  maupun  alokasi  dana  memegang  peranan  yang  sama pentingnya  di  dunia  perbankan.  Penentuan  bunga  sumber  dana  akan  sangat berpengaruh  terhadap  bunga  alokasi  dana  yang  akan  dibebankan.  Pembahasan dalam  bab  ini  hanya  dikhususkan  kepada  alokasi  dana  yang  paling  utama  dan puling penting bagi kegiatan perbankan.
Kegiatan  alokasi  dana  yang  terpenting  tersebut  adalah  alokasi  dana  dalam bentuk  pinjaman  atau  lebih  dikenal  dengan  kredit bagi  bank  berdasarkan  prinsip konvensional dan pembiayaan bagi  bank  yang  berdasarkan prinsip syariah.  Bank harus  memperhatikan  prinsip-prinsip  pemberian  kredit  yangsehat.  Adapun  yang merupakanprinsip-prinsip  perkreditan  adalah:  1  Prinsip  Kehati-hatian,  2.  Prinsip Kepercayaan,  3.  Prinsip  Sinkronisasi,  4.  Prinsip  Kesamaan  Valuta,  5.  Prinsip Perbandingan antara Pinjamandengan Modal.
Banyak  masyarakat  yang  belum  paham  pengalokasian  dana  tepat  guna  dan sasaran  dalam  kehidupan  ummat  di  SMA  Tri  Dharma  Palembang,  perbedaan kredit dan pembiayaan syariah, Pengertian Pengalokasian Dana, Pengertian Kredit dan  Pembiayaan,  Penyaluran  Dana  Pembiayaann  Kepada  Masyarakat,  prinsip- prinsip  Pemberian  Kredit,  Aspek-aspek  dalam  Penilaian,  Prosedur  dalam Pemberian  Kredit.  Kami  selaku  dosen  pada  Sekolah  Tinggi  Ekonomi  dan  Bisnis Syariah  mensosialikan tentang  pengalokasian dana tepat guna dan sasaran dalam kehidupan ummat.
Target kami adalah siswa-siswi SMA, MA dan Pondok Pesantren  yang ada di wilayah Palembang dan sekitarnya. Kegiatan ini di lakukan agar para siswa dan guru  lebih  mengenal  tentang  pengalokasian  dana  tepat  guna  dan  sasaran  dalam kehidupan  terutama  umat  muslim  yang  ingin  menyimpan  uangnya  atau  mungkin menginvestasikan uang yang mereka miliki pada lembaga keuangan yang berbasis syariah . Pada kesempatan kali ini kami mensosialisasikan kegiatan ini di SMA Tri Dharma  Palembang.  kamipilih  sebagai  tempat  pengabdian  pada  masyarakat karena murid di SMA ini cukup banyak dan SMA ini merupakan salah satu SMA yang mayoritas guru dan muridnya menganut agama Islam.

## Metode Pengabdian
Pelaksanaan kegiatan sosialisasi ini kami lakukan dengan cara yaitu dengan metode  presentasi,  pembagian  brosur  dan  pembukaan  beberapa  sesi  tanya  jawab dengan  para  guru  maupun  peserta  didik.  Ada  beberapa  tahapan  yang  kami  yang kami lakukan yaitu: (1) Tahap persiapan; (2) Tahap pelaksanaan; (3) Tahap akhir.
1. Tahap Persiapan
Tahap  persiapan  ini  dilakukan  untuk  mengetahui  sejauh  mana  pengetahuan para guru dan murid di SMA Tri Dharma Palembang tentang Pengalokasian Dana Tepat  Guna  Dan  Sasaran  Dalam  Kehidupan  Ummat.  Selain  itu  juga  untuk mengetahui  berapa  banyak  siswa/siswi  yang  akan  ikut  dalam  sosialisasi  ini sehingga  pemateri  akan  tahu  berapa  banyak  persiapan  fotokopi  materi  yang
Meriyati, Amir Salim
diperlukan, snack, dan lain sebagainya. Adapun tahapan persiapan tersebut antara lain :
a. Pengantaran  surat  permohonan  pengabdian  ke  kepala  Sekolah  SMA  Tri Dharma Palembang.
b. Setelah mendapat balasan dari kepala Sekolah, kami melakukan kunjungan ke SMA Tri Dharma untuk mengetahui kapan tepatnya sosialisasi ini dapat kami laksanakan.
c. Membuat Materi yang akan di sampaikan saat sosilasisasi dilakukan
d. Membuat  dan  merincikan  apa-apa  saja  yang  dibutuhkan  (seperti  :  berapa banyak soevenir akan dibawa, berapa snack yang dibutuhkan, dll).
2. Tahap Pelaksanaan Sosialisasi  ini  dilaksanakan  dalam  jangka  waktu  2  (dua)  hari.  Pada  hari pertama  yang  disampaikan  oleh  pemateri  pertama  yaitu  :  Ibu  Meriyati,  M.H.I, sedangkan pada   hari kedua disampaikan oleh pemateri kedua  yaitu Bapak  Amir Salim, S.E.I.,M.E.
Materi hari pertama  : Pengertian  Pengalokasian  Dana,  Pengertian  Kredit  dan Pembiayaan,  Penyaluran  Dana  Pembiayaann  Kepada Masyarakat, Unsur-unsur Kredit. Materi hari kedua : Tujuan  dan  Fungsi  Kredit,  Jenis-jenis  Kredit,  Jaminan Kredit,  Prinsip-prinsip  Pemberian  Kredit,  Aspek-aspek dalam Penilaian, Prosedur dalam Pemberian Kredit. 3. Tahap Akhir Setelah  tahap  pelaksanaan  dilakukan  maka  tahap  selanjutnya  merupakan tahap akhir. Tahap akhir meliputi beberapa kegiatan yaitu :
a. Melakukan evaluasi  hasil kegiatan dengan cara  melihat hasil kuisioner  yang sudah diberikan kepada siswa-siswi yang mengikuti kegiatan sosialisasi.
b. Jika  hasil  kuisioner  belum  memuaskan  seperti  yang  diharapkan  maka mencatat  kebutuhan  yang  diperlukan  agar  kegiatan  sosialisasi  berikutnya akan lebih baik.
c. Membuat laporan hasil kegiatan sosialisasi
d. Mengumpulkan laporan yang telah dibuat.

## Hasil Dan Pembahasan
Pengalokasian dana dapat pula dilakukan dengan membelikan berbagai aset yang  dianggap  menguntungkan  bank.  Arti  lain  dari  alokasi  dana  adalah  menjual kembali  dana  yang  diperoleh  dari  penghimpunan  dana  dalam  bentuk  simpanan. Penjualan  dana  ini  tidak  lain  agar  perbankan  dapat  memperoleh  keuntungan seoptimal mungkin, dalam mengalokasikan dananya pihak perbankan harus dapat memilih dari berbagai alternatif yang ada. Kegiatan a lokasi dana yang terpenting tersebut  adalah  alokasi  dana  dalam  bentuk  pinjaman  atau  lebih  dikenal  dengan kredit bagi  bank  berdasarkan  prinsip  konvensional  dan pembiayaan bagi  bank yang  berdasarkan  prinsip  syariah.  (Nasution,  1990).  Bank  harus  memperhatikan prinsip-prinsip  pemberian  kredit  yangsehat.  Adapun  yang  merupakanprinsip- prinsip  perkreditan  adalah:  1  Prinsip  Kehati-hatian,  2.  Prinsip  Kepercayaan,  3. Prinsip Sinkronisasi, 4. Prinsip Kesamaan Valuta, 5. Prinsip Perbandingan antara Pinjamandengan Modal. (Fuady, 2002: 11).

## 1. Pengertian Kredit dan Pembiayaan
Menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998: “ Kredit adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan persetujuan  atau  kesepakatan  pinjarn  meminjam  antara  bank  dengan  pihak  lain yang  mewajibkan  pihak  peminjam  melunasi  utangnya  setelah  jangka  waktu tertentu  dengan  pemberian  bunga.  (Siamat,  2001:165).  Sedangkan  pengertian pembiayaan  adalah  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  dipersamakan dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan  antara  bank  dengan  pihak lain  yang  mewajibkan  pihak  yang  dibiayai  untuk  mengembalikan  uang  atau tagihan  tersebut  setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan  imbalan  atau  bagi  hasil”. (ttps://www.jogloabang.com/pustaka/uu-10-1998-perubahan-uu-7-1992- perbankan)
Dari  pengertian  di  atas  dapatlah  dijelaskan  bahwa  kredit  atau  pembiayaan dapat berupa uang atau tagihan yang nilainya diukur dengan uang, misalnya bank membiayai  kredit  untuk  pembelian  rumah  atau  mobil.  Kemudian  adanya kesepakatan  antara  bank  ( kreditor )  dengan  nasabah  penerima  kredit  ( debitur ), bahwa  mereka  sepakat  sesuai  dengan.  perjanjian  yang  telah  dibuatnya.  Dalam perjanjian  kredit  tercakup  hak  dan  kewajihan  masing-masing  pihak,  termasuk jangka waktu serta bunga yang ditetapkan bersama.
Demikian  pula  dengan  masalah  sangsi  apabila  si  debitur  ingkar  janji terhadap  perjanjian  yang  telah  dibuat  bersama.  Yang  menjadi  perbedaan  antara kredit  yang  diberikan  oleh  bank  berdasarkan  konvensional  dengan  pembiayaan yang  diberikan  oleh  bank  berdasarkan  prinsip  syariah  adalah  terletak  pada keuntungan  yang  diharapkan.  Bagi  bank  berdasarkan  prinsip  konvensional keuntungan yang diperoleh melalui bunga sedangkan bagi bank yang berdasarkan prinsip bagi hasil berupa imbalan atau bagi hasil. (Suharto, 1998).
Dalam  artian  luas  kredit  diartikan  sebagai  kepercayaan.  Begitu  pula  dalam bahasa latin kredit berartikan “creder” artinya percaya. Maksud dari percaya bagi si  pemberi  kredit  adalah  penerima  kredit  yang  yang  disalurkannya  pasti  akan dikembalikan  sesuai  perjanjian.  Sedangkan  bagi  si  penerima  kredit  merupakan penerimaan kepercayaan sehingga mempunyai kewajiban untuk membayar sesuai jangka waktu. Sebelum kredit diberikan, untuk meyakinkan  bank bahwa  nasabah benar-benar dapat dipercaya, maka bank terlebih dulu mengadakan analisis kredit. Analisis  kredit  mencakup  latar  belakang  nasabah  atau  perusahaan,  prospek usahanya, jaminan  yang diberikan serta faktor- faktor lainnya. Tujuan analisis ini adalah agar bank yakin bahwa kredit yang diberikan benar-benar aman. (Suharto, 1998).

## 2. Penyaluran Dana Pembiayaann Kepada Masyarakat
Pada penyaluran dana kepada masyarakat, sebagian besar pembiayaan Bank Islam disalurkan dalam bentuk barang atau jasa yang dibelikan bank Islam untuk nasabahnya. Dengan demikian, pembiayaan hanya diberikan apabila barang/jasanya  telah  ada  terlebih  dahulu.  Dengan  metode  ada  barang  dulu,  baru ada  uang  maka  masyarakat  dipacu  untuk  memproduksi  barang/jasa  atau mengadakan  barang/jasa.    Barang  yang  dibeli-  diadakan  menjadi  jaminan ( colaltera )  utang.  Secara  garis  besar,  hubungan  ekonomi  berdasarkan  syariah Islam tersebut  ditentukan oleh hubungan aqad yang terdiri dari aqad. Bersumber dari  kelima  konsep  dasar  inilah  dapat  ditemukan  produk – produk  lembaga
Meriyati, Amir Salim
keuangan  Bank  Syariah  dan  lembaga  keuangan  bukan  Bank  Syariah  untuk dioperasionalkan.
Kelima  konsep  tersebut  adalah  :  (1)  sistem  simpanan,  prinsip  Simpanan Murni  ( al – wadiah )  Prinsip  simpanan  murni  merupakan  fasilitas  yang  diberikan oleh  Bank  Islam  untuk  memberikan  kesempatan  kepada  pihak  yang  kelebihan dana  untuk  menyimpan  dananya  dalam  bentuk al  -wadiah .  Fasilitas al  -wadiah biasa  diberikan  untuk  tujuan  investasi  guna  mendapatkan  keuntungan  seperti halnya  tabungan  dan  deposito.  Pada  akad wadiah bank  dimungkinkan memberikan  bonus  kepada  pemilik  harta  sebagai  sebuah  insentif  selama  tidak diperjanjikan dalam akad pembukaan rekening. (Karim. 2006: 298).  Dalam dunia perbankan konvensional al – wadiah identik dengan giro. (2) bagi hasil, bagi Hasil ( syirkah )  Sistem  ini  adalah  suatu  sistem  yang  meliputi tata  cara  pembagian  hasil usaha  antara  penyedia  dana  dengan  pengelola  dana.  Pembagian  hasil  usaha  ini dapat terjadi antara Bank dengan penyimpanan dana, maupun antara Bank dengan nasabah  penerima  dana.  (3)  margin  keuntungan,  (4)  sewa,  (5) fee (jasa).  Bentuk produk  yang  berdasarkan  prinsip  adalah mudharabah dan musyarakah .  Lebih jauh prinsip mudharabah. (Muhammad, 2000).

## 3. Unsur-unsur Kredit
Dari penjelasan di atas dapatlah diuraikan hal-hal apa saja yang terkandung dalam  pemberian  suatu  fasilitas  kredit.  Atau  dengan  kata  lain  pengertian  kata kredit  jika  dilihat  secara  utuh  mengandung  makna  apa  saja  sehingga  jika  kita bicara  kredit,  maka  termasuk  membicarakar.  unsur-unsur  yang  terkandung  di dalamnya.  (Suharto,  1998).  Adapun  unsur-unsur  yang  terkandung  dalam pemberian suatu fasilitas kredit adalah sebagai berikut:
1. Kepercayaan, yaitu  suatu  keyakinan  pemberi  kredit  bahwa  kredit  yang diberikan (berupa uang, barang atau jasa) akan benarbenar diterima kem- bali di  masa  tertentu  di  masa  datang.  Kepercayaan  ini  diberikan  oleh  bank,  di mana sebelumnya sudah dilakukan peneiitian pe- nyelidikan tentang nasabah baik  secara  interen  maupun  eksteren.  Peneiitian  dan  penyelidikan  tentang kondisi masa lalu dan seka- rang terhadap nasabah pemohon kredit.
2. Kesepakatan, unsur  percaya  di  dalam  kredit  juga  mengandung  unsur kesepakatan antara si pemberi kredit dengan si penerirna kredit. Kesepakatan ini  dituangkan  dalam  suatu  perjanjian  di  mana  masing-masing  pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing. Jangka waktu, setiap kredit  yang  diberikan  memiliki  jangka  waktu  tertentu,  jangka  waktu  ini mencakup  masa  pengembalian  kredit  yang  telah  disepakati.  Jangka  waktu tersebut  bisa  berbentuk  jangka  pendek,  jangka  menengah  atau  jangka panjang.
3. Risiko, suatu tenggang  waktu  pengembalian  akan  menyebabkan  suatu  risiko tidak  tertagihnya/macet  pemberian  kredit.  Semakin  panjang  suatu  kredit semakin  besar  risikonya  demikian  pula  sebaliknya.  Risiko  ini  menjadi tanggungan bank, baik risiko yang disengaja oleh nasabah yang lalai, maupun oleh  risiko  yang  tidak  sengaja.  Misalnya  terjadi  bencana  alam  atau bangkrutnya usaha nasabah tanpa ada unsur kesengajaan lainnya. Balas jasa, merupakan  keuntungan  atas  pemberian  suatu  kredit  atau  jasa  tersebut  yang kita  kenal  dengan  nama  bunga.  Balas  jasa  dalam  bentuk  bunga  dan  biaya
administrasi  kredit  ini  merupakan  keuntungan  bank.  Sedangkan  bagi  bank yang berdasarkan prinsip syariah balas jasanya ditentukan dengan bagi hasil.

## 4. Tujuan dan Fungsi Kredit
Pemberian  suatu  fasilitas  kredit  mempunyai  tujuan  tertentu.  Tujuan pemberian  kredit  tersebut  tidak  akan  terlepas  dari  misi  bank  tersebut  didirikan. Adapun  tujuan  utama  pemberian  suatu  kredit  adalah  sebagai  berikut:  1. Mencari keuntungan, yaitu  bertujuan  untuk  memperoleh  hasil  dari  pemberian  kredit tersebut.  Hasil  tersebut  terutama  dalam  bentuk  bunga  yang  diterima  oleh  bank sebagai balas jasa dan biaya administrasi kredit yang dibebankan kepada nasabah.
Keuntungan  ini  penting  untuk  kelangsungan  hidup  bank.  Jika  bank  yang  terus- menerus  menderita  kerugian,  maka  besar  kemungkinan  bank  tersebut  akan dilikuidasi (dibubarkan).
Membantu  usaha  nasabah, tujuan  lainnya  adalah  untuk  membantu  usaha nasabah  yang  memerlukan  dana,  baik  dana  investasi  maupun  dana  untuk mo dal kerja. Dengan dana tersebut, maka pihak debitur akan dapat mengembangkan dan memperluaskan  usahanya. Membantu  pemerintah, bagi  pemerintah  semakin banyak  kredit  yang  disalurkan  oleh  pihak  perbankan,  maka  semakin  baik, mengingat  semakin  banyak  kredit  berarti  adanya  peningkatan  pembangunan  di berbagai sektor.
Keuntungan bagi pemerintah dengan menyebarnya pemberian kredit adalah sebagai berikut: a. Penerimaan pajak, dari keuntungan yang diperoleh nasabah dan bank,  b.  Membuka  kesempatan  kerja,  dalam  hal  ini  untuk  kridit  pembangunan usaha  baru  atau  perluasan  usaha  akan  membutuhkan  tenaga  kerja  baru  sehingga dapat  menyedot  tenaga  kerja  yang  masih  menganggur,  c.  Meningkatkan  jumlah barang  dan  jasa,  jelas  sekali  bahwa  sebagian  besar  kredit  yang  disalurkan  akan dapat  meningkatkan  jumlah  barang  dan  jasa  yang  beredar  di  masyarakat,  d. Menghemat  devisa  negara,  terutama  untuk  produk-produk  yang  sebelumnya diimpor  dan  apabila  sudah  dapat  diproduksi  di  dalam  negeri  dengan  fasilitas kredit  yang  ada  jelas  akan  dapat  menghemat  devisa  Negara,  e.  Meningkatkan devisa  negara,  apabila  produk  dari  kredit  yang  dibiayai  untuk  keperluan  ekspor. (Suharto, 1998)
Kemudian  di  samping  tujuan  di  atas  suatu  fasilitas  kredit  memiliki  fungsi sebagai  berikut.. Untuk  meningkatkan  daya  guna  uang ,  dengan  adanya  kredit dapat  meningkatkan  daya  guna  uang  maksudnya  jika  uang  hanya  disimpan  saja tidak akan menghasilkan sesuatu yang berguna. Dengan diberikannya kredit uang tersebut  menjadi  berguna  untuk  menghasilkan  barang  atau  jasa  oleh  si  penerima kredit. Untuk  meningkatkan  peredaran  dan  lalu  lintas  uang, dalam  hal  ini  uang yang diberikan atau disalurkan akan beredar dari satu wilayah ke wilayah lainnya sehingga  suatu  daerah  yang  kekurangan  uang  dengan  memperoleh  kredit  maka daerah  tersebut  akan  memperoleh  tambahan  uang  dari  daerah  lainnya, Untuk meningkatkan  daya  guna  barang, kredit  yang  diberikan  oleh  bank  akan  dapat digunakan  oleh  si  debi-  tur  untuk  mengolah  barang  yang  tidak  berguna  menjadi berguna  atau  bermanfaat. Meningkatkan  peredaran  barang ,  kredit  dapat  pula menambah atau memperlancar arus barang dari yang beredar dari satu wilayah ke wilayah  lainnya  sehingga  jumlah  barang  yang  beredar  dari  satu  wilayah  ke wilayah  lainnya  bertambah  atau  kredit  dapat  pula  meningkatkan  jumlah  barang yang beredar. (Djumhana, 2003. 372)
Jika sebuah kredit diberikan untuk membangun pabrik, maka pabrik tersebut tentu membutuhkan tenaga kerja sehingga dapat pula  mengurangi pengangguran. Di  samping  itu,  bagi  masyarakat  sekitar  pabrik  juga  akan  dapat  meningkatkan pendapatannya  seperti  membuka  warung  atau  menyewa  rumah  kontrakan  atau jasa  lainnya. Untuk  meningkatkan  hubungan  internasional, dalam  hal  pinjaman internasional  akan  dapat  meningkatkan  saling  membutuhkan  antara  si  penerima kredit  dengan  si  pemberi  kredit.  Pemberian  kredit  oleh  negara  lain  akan meningkatkan kerja sama dalam bidang lainnya.

## 5. Jenis-jenis Kredit
Kredit  yang  diberikan  bank  umum  dan  bank  perkreditan  rakyat  untuk masyarakat terdiri dari berbagai jenis. Secara umum jenis-jenis kredit dapat dilihat dari berbagai segi antara lain sebagai berikut: Dilihat dari segi kegunaan, antara lain: a. Kredit investasi, biasanya digunakan untuk keperluan perluasan usaha atau membangun  proyek/pabrik  baru  dan  untuk  keperluan  rehabilitasi.  Contoh  kredit investasi  misulnya untuk  membangun pabrik atau  membeli  mesin-mesin. Pendek kata  masa  pemakaiannya  untuk  suatu  periode  yang  relatif  lebih  lama.  b.  Kredit modal  kerja,  digunakan  untuk  keperluan  meningkatkan  produksi  dalam operasionalnya.  Sebagai  contoh  kredit  modal  kerja  diberikan  untuk  membeli bahan  baku,  membayar  gaji  pegawai  atau  biaya-biaya  lainnya  yang  berkaitan dengan proses produksi perusahaan.
Dilihat dari segi tujuan kredit, antara lain: a). Kredit produktif, Kredit yang digunakan  untuk  peningkatan  usaha  atau  produksi  atau  investasi.  Kredit  ini diberikan  untuk  menghasilkan  barang  atau  jasa.  Sebagai  contohnya  kredit  untuk membangun  pabrik  yang  nantinya  akan  menghasilkan  barang,  kredit  pertanian akan  menghasilkan  produk  pertanian  atau  kredit  pertambangan  menghasilkan bahan  tambang  atau  kredit  industri  lainnya.  b).  Kredit  konsumtif,  kredit  yang digunakan  untuk  dikonsumsi  secara  pribadi.  Tidak  ada  pertambahan  barang  dan jasa  yang  dihasilkan,  karena  memang  untuk  digunakan  atau  dipakai  oleh seseorang atau badan usaha. Sebagai contoh kredit untuk perumahan, kredit mobil pribadi,  kredit  perabotan  rumah  tangga,  dan  kredit  konsumtif  lainnya.  c).  Kredit perdagangan, kredit yang digunakan untuk perdagangan, biasanya untuk membeli barang  dagangan  yang  pembayarannya  diharapkan  dari  hasil  penjualan  barang dagangan  tersebut.  Kredit  ini  sering  diberikan  kepada  suplier  atau  agen-agen perdagangan  yang  akan  membeli  barang  dalam  jumlah  besar.  Contoh  kredit  ini misalnya kredit ekspor dan impor.
Dilihat  dari  segi  jangka  waktu, a.  Kredit  jangka  pendek  Merupakan  kredit yang  memiliki  jangka  waktu  kurang  dari  1  tahun  atau  paling  lama  1  tahun  dan biasanya  digunakan  untuk  keperluan  modal  kerja.  Contohnya  untuk  peternakan misalnya kredit peternakan ayam atau jika untuk pertanian misalnya tanaman padi atau palawija. b. Kredit jangka menengah jangka waktu kreditnya berkisar antara 1  tahun  sampai  dengan  3  tahun,  biasanya  untuk  investasi.  Sebagai  contoh  kredit untuk pertanian seperti jeruk, atau peternakan kambing. c. Kredit jangka panjang. Merupakan  kredit  yang  masa  pengembaliannya  paling  panjang.  Kredit  jangka panjang waktu pengembaliannya di atas 3 tahun atau 5 tahun. Biasanya kredit ini untuk investasi  jangka panjang seperti perkebunan karet, kelapa sawit atau manu faktur dan untuk kredit konsumtif seperti kredit perumahan.
Dilihat  dari  segi  jaminan, a.  Kredit  dengan  jaminan,  kredit  yang  diberikan dengan  suatu  jaminan,  jaminan  tersebut  dapat  berbentuk  barang  berwujud  atau tidak  berwujud  atau  jaminan  orang.  Artinya  setiap  kredit  yang  dikeluarkan  akan dilindungi  senilai  jaminan  yang  diberikan  si  calon  debitur.  b.  Kredit  tanpa jaminan,  merupakan  kredit  yang  diberikan  tanpa  jaminan  barang  atau  orang tertentu.  Kredit  jenis  ini  diberikan  dengan  melihat  prospek  usaha  dan  karakter serta loyalitas atau nama baik si calon debitur selama ini.
Dilihat  dari  segi  sektor  usaha, a.  Kredit  pertanian,  merupakan  kredit  yang dibiayai  untuk  sektor  perkebunan  atau  pertanian  rakyat.  Sektor  usaha  pertanian dapat berupa jangka pendek atau jangka panjang. Kredit peternakan, dalam hal ini untuk jangka pendek misalnya peternakan ayam dan jangka panjang kambing atau sapi.  b.  Kredit  industri,  yaitu  kredit  untuk  membiayai  industry  kecil,  menengah atau  besar.  c.  Kredit  pertambangan,  jenis  usaha  tambang  yang  dibiayainya biasanya  dalam  jangka  panjang,  seperti  tambang  emas,  minyak  atau  timah.  d. Kredit  pendidikan,  merupakan  kredit  yang  diberikan  untuk  membangun  sarana dan prasarana pendidikan atau dapat pula berupa kredit untuk para mahasiswa. e. Kredit  profesi,  diberikan  kepada  para  professional  seperti,  dosen,  dokter  atau pengacara. f. Kredit perumahan, yaitu kredit untuk membiayai pembangunan atau pembelian perumahan. g. Sektor-sektor lainnya.

## 6. Jaminan Kredit
Seperti sudah dibahas di atas bahwa kredit dapat diberikan dengan  jaminan atau  tanpa  jaminan.  Kredit  tanpa  jaminan  sangat  membahaya-  kan  posisi  bank, mengingat  jika  nasabah  mengalami  suatu  kemacetan,  maka  akan  sulit  untuk menutupi  kerugian  terhadap  kredit  yang  disalurkan.  Sebaliknya  dengan  jaminan kredit  relatif  lebih  aman  mengingat  setiap  kredit  macet  akan  dapat  ditutupi  oleh jaminan tersebut. (Suharto, 1998).
Adapun  jaminan  yang  dapat  dijadikan  jaminan  kredit  oleh  calon  debitur adalah sebagai berikut:
Dengan  jaminan ,  a).  Jaminan  benda  berwujud,  yaitu  barang-barang  yang dapat  dijadikan  jaminan  seperti:  Tanah,  Bangunan,  kendaraan  bermotor,  mesin- mesin/peralatan, barang dagangan tanaman kebun/sawah dan lainnya. b). Jaminan benda  tidak  berwujud  yaitu  benda-benda  yang  merupakan  surat-surat  yang dijadikan  jaminan  seperti:  sertifikat  saham  sertifikat  obligasi,  sertifikat  tanah, sertifikat  deposito,  rekening  tabungan  yang  dibekukan,  rekening  giro  yang dibekukan promes, wesel, surat tagihan  lainnya, c). Jaminan  yang diberikan oleh seseorang  dan  apabila  kredit  tersebut  macet,  maka  orang  yang  memberikan jaminan itulah yang menanggung risikonya.
Tanpa jaminan, kredit tanpa  jaminan  maksudnya  adalah  bahwa kredit  yang diberikan  bukan  dengan  jaminan  barang  tertentu.  Biasanya  diberikan  untuk perusahaan  yang  memang  benar-benar  bonafid  dan  profesional  sehingga kemungkinan kredit tersebut macet sangat kecil. Dapat pula kredit tanpa jaminan hanya  dengan  penilaian  terhadap  prospek  usahanya  atau  dengan  pertimbangan untuk pengusaha- pengusaha ekonomi lemah. (Suharto,1998).

## 7. Prinsip-prinsip Pemberian Kredit
Sebelum  suatu  fasilitas  kredit  diberikan.  bank  harus  merasa  yakin  bahwa kredit  yang  diberikan  benar-benar  akan  kembali.  Keyakinan  tersebut  diperoleh
Meriyati, Amir Salim
dari hasil penilaian kredit sebelum kredit tersebut disalurkan. Penilaian kredit oleh bank dapat dilakukan dengan berbagai cara untuk mendapatkan keyakinan tentang nasabahnya,  seperti  melalui  prosedur  penilaian  yang  benar.  Dalam  melakukan penilaian kriteria-kriteria serta aspek penilaiannya tetap sama. Begitu pula dengan ukuran-ukuran  yang  ditetapkan  sudah  menjadi  standar  penilaian  setiap  bank. Biasanya  kriteria  penilaian  yang  hams  dilakukan  oleh  bank  untuk  mendapatkan nasabah yang benar-benar menguntungkan dilakukan dengan analisis 5 C dan 7 R, adapun  penjelasan  untuk  analisis  dengan  5  C  kredit  adalah  sebagai  berikut:  1. Character,  suatu  keyakinan  bahwa,  sifat  atau  watak  dari  orangorang  yang  akan diberikan kredit benar-benar dapat dipercaya, hal ini tercermin dari latar belakang si  nasabah  baik  yang  bersifat  latar  belakang  pekerjaan  maupun  yang  bersifat pribadi  seperti:  cara  hidup  atau  gaya  hiaup  yang  dianutnya,  keadaan  keluarga, hoby dan sosial standingnya. Ini semua merupakan ukuran “kemauan" membayar.
2. Capacity ,  untuk  melihat  nasabah  dalam  kemampuannya  dalam  bidang  bisnis yang dihubungkan dengan pendidikannya, kemampuan bisnis juga diukur dengan kemampuannya dalam memahami tentang ketentuan-ketentuan pemerintah.
Begitu  pula  dengan  kemampuannya  dalam  menjalankan  usahanya  selama ini.  Pada  akhirnya  akan  terlihat “kemampuannya" dalam  mengembalikan  kredit yang  disalurkan.  3. Capital, untuk  melihat  penggunaan  modal  apakah  efektif, dilihat  laporan  keuangan  (neraca  dan  laporan  mgi  laba)  dengan  melakukan pengukuran  seperti  dari  segi likuiditas,  solvabilitas,  rentabilitas, dan  ukuran lainnya.  Capital  juga  harus  dilihat  dari  sumber  mana  saja  modal  yang  ada sekarang ini. 4. Colleteral, merupakan jaminan yang diberikan calon nasabah baik yang  bersifat fisik  maupun  non  fisik. Jaminan hendaknya  melebihi  jumlah kredit yang  diberikan.  Jaminan  juga  harus  diteliti  keabsahannya  sehingga  jika  terjadi suatu  masalah,  maka  jaminan  yang  dititipkan  akan  dapat  dipergunakan  secepat mungkin.  5. Condition ,  dalam  menilai  kredit  hendaknya  juga  dinilai  kondisi ekonomi dan politik sekarang dan di masa yang akan datang sesuai sektor masing- masing,  serta  prospek  usaha  dari  sector  yang  ia  jalankan.  Penilaian  prospek bidang  usaha  yang  dibiayai  hendaknya  benar-benar  memiliki  prospek  yang  baik sehingga kemungkinan kredit tersebut bermasalah relative kecil.
Kemudian  penilaian  kredit  dengan  metode  analisis  7  P  adalah  sebagai berikut: Personality , yaitu menilai nasabah dari segi kepribadiannya atau tingkah lakunya  sehari-hari  maupun  masa  lalunya. Personality juga  mencakup  sikap, emosi,  tingkah  laku,  dan  tindakan  nasabah  dalam  menghadapi  suatu  masalah. Party, yaitu  mengklasifikasikan  nasabah  ke  dalam  klasifikasi  tertentu  atau golongan-golongan  tertentu  berdasarkan  modal,  loyalitas  serta  karakternya. Sehingga nasabah dapat digolongkan ke golongan tertentu dan akan mendapatkan fasilitas yang berbeda dari bank. Perpose, yaitu untuk mengetahui tujuan nasabah dalam  mengambil  kredit, termasuk  jenis  kredit  yang  diinginkan  nasabah.  Tujuan pengambilan kredit dapat  bermacammacam. Sebagai contoh apakah untuk modal kerja atau investasi, konsumtif atau produktif, dan lain sebagainya. Prospect, yaitu untuk  menilai  usaha  nasabah  di  masa  yang  akan  datang  menguntungkan  atau tidak, atau dengan kata lain  mempunyai prospek atau sebaliknya. Hal  ini penting mengingat  jika  suatu  fasilitas  kredit  yang  dibiayai  tanpa  mempunyai  prospek, bukan hanya bank yang rugi, tetapi juga nasabah.
Payment, merupakan ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan kredit yang  telah  diambil  atau  dari  sumber  mana  saja  dana  untuk  pengembalian  kredit.
Semakin  banyak  sumber  penghasilan  debitor,  akan  semakin  baik.  Dengan demikian, jika salah satu usahanya merugiakan dapat ditutupi oleh sektor lainnya. Profitability,  untuk  menganalisis  bagaimana  kemampuan  nasabah  dalam  mencari laba. Profitability diukur  dari  periode  ke  periode  apakah  akan  tetap  sama  atau akan  semakin  meningkat,  apalagi  dengan  tambahan  kredit  yang  akan diperolehnya. Protection ,  tujuannya  adalah  bagaimana  menjaga  agar  usaha  dan jaminan  mendapatkan  perlindungan.  Perlindungan  dapat  berupa  jaminan  barang atau orang atau jaminan asuransi.

## 8. Aspek-aspek dalam Penilaian
Karakteristik  bank  syari‟ah  pada  prinsip  syari‟ah  dalam  pengelolaan  harta menekankan  pada  keseimbangan  antara  kepentingan  individu  dan  masyarakat. Harta sebaiknya dimanfaatkan untuk hal-hal produktif terutama kegiatan investasi yang merupakan landasan aktivitas ekonomi dalam masyarakat. Bank merupakan suatu lembaga yang menghubungkan masyarakat pemilik dana dengan pengusaha yang  memerlukan  dana,  yang  kegiatan  usahanya  berdasarkan  prinsip  syari‟ah. Pengoprasionalan bank syari‟ah berasaskan antara la in pada kemitraan, keadilan, transparan  dan  universal.  Pasal  51  ayat  (1)  bank  syari‟ah  dan  Undang -undang Perbankan  perlu  menjaga  tingkat  kesehatannya  dalam  rangka  memelihara kepercayaan masyarakat. (Aziz: 209, 2010).
Penilaian menggunakan 5 C dan 7 P maka  penilaian suatu kredit layak atau tidak  untuk  diberikan  dapat  dilakukan  dengan  menilai  seluruh  aspek  yang  ada. Penilaian  dengan  seluruh  aspek  yang  ada  dikenal  dengan  nama  studi  kelayakan usaha. Penilaian dengan model ini biasanya digunakan untuk proyek-proyek yang bernilai besar dan berjangka waktu panjang.
Aspek-aspek yang dinilai antara lain sebagai berikut : Aspek Yuridis/Hukum, yang  kita  nilai  dalam  aspek  ini  adalah  masalah  legalitas  badan  usaha  serta  izin- izin  yang dimiliki perusahaan  yang  mengajukan kredit. Penilaian dimulai dengan akte  pendirian  perusahaan  sehingga  dapat  diketahui  siapa-siapa  pemilik  dan besarnya  modal  masing-masing  pemilik.  Kemudian  juga  diteliti  keabsahannya adalah  seperti:  Surat Izin Usaha Industri (SIUI) untuk sektor industry, Surat Izin Usaha  Perdagangan  (SIUP)  untuk  sektor  perdagangan,  Tanda  Daftar  Pemsahaan (TDP),    Nomor  Pokok  Wajib  Pajak  (NPWP),  keabsahan  surat-surat  yang dijaminkan misalnya sertifikat tanah, serta hal-hal yang dianggap penting lainnya. Aspek  Pemasaran, dalam  aspek  ini  yang  kita  nilai  adalah  permintaan terhadap produk yang dihasilkan sekarang ini dan di masa yang akan datang dapat terlihat prospek yang nyata,  yang perlu diteliti dalam aspek ini adalah: Pemasaran produknya  minimal  tiga  bulan  yang  lalu  atau  tiga  tahun  yang  lalu,  rencana penjualan dan produksi minimal tiga bulan atau tiga tahun yang akan datang, peta kekuatan pesaing yang ada, prospek produk secara keseluruhan.
Aspek  Keuangan ,  aspek  yang  dinilai  adalah  sumber-sumber  dana  yang dimiliki  untuk  membiayai  usahanya  dan  bagaimana  penggunaan  dana  tersebut, hendaknya  dibuatkan cash  flow dari  pada  keuangan  perusahaan.  Penilaian  bank dari segi aspek keuangan biasanya dengan suatu kriteria kelayakan investasi yang mencakup  antara  lain:  Rasio-rasio  keuangan, payback  period,  Net  Present  Value (NPV), Profitability  Indek (PI), Internal  Rate  of  Return (IRR), dan  Break  Even Point (BEP).
Aspek Teknis/Operasi , aspek  ini  membahas  masalah  yang  berkaitan dengan produksi sepeiti kapasitas mesin yang digunakan, masalah lokasi, lay out ruangan, dan mesin-mesin termasuk jenis mesin yang digunakan. Aspek Manajemen, untuk menilai struktur organisasi perusahaan, sumber daya  manusia  yang dimiliki serta latar belakang pengalaman sumber daya manusianya. Pengalaman perusahaan dal am mengelola berbagai proyek yang ada dan pertimbangan lainnya.
Aspek  Sosial  Ekonomi, menganalisis  dampaknya  terhadap  perekonomian dan  masyarakat  umum  seperti:  1.  Meningkatkan  ekspor  barang,  mengurangi pengangguran,  meningkatkan  pendapatan  masyarakat,  tersedianya  sarana  dan prasarana,  membuka  isolasi  daerah  tertentu. Aspek  Amdal, menyangkut  analisis terhadap  lingkungan  baik  darat,  air,  atau  udara  jika  proyek  atau  usaha  tersebut dijalankan. Analisis ini dilakukan secara mendalam apakah apabila kredit tersebut disalurkan,  maka  proyek  yang  dibiayai  akan  mengalami  pencemaran  lingkungan di  sekitamya.  Pencemaran  yang  sering  terjadi  antara  lain  terhadap:  tanah/darat menjadi  gersang,  air  menjadi  limbah  berbau  busuk,  berubah  warna  atau  rasa, udara mengakibatkan polusi, berdebu, bising dan panas.

## 9. Prosedur dalam Pemberian Kredit
Prosedur pemberian dan penilaian kredit oleh dunia perbankan secara umum antarbank  yang  satu  dengan  bank  yang  lain  tidak  jauh  berbeda.  Yang  menjadi perbedaan  mungkin  hanya  terletak  dari  prosedur  dan  persyaratan  yang ditetapkannya  dengan  pertimbangan  masing-masing.  Prosedur  pemberian  kredit secara  umum  dapat  dibedakan  antara  pinjaman  perseorangan  dengan  pinjaman oleh  suatu  badan  hukum,  kemudian  dapat  pula  ditinjau  badan  hukum  sebagai berikut:
Pengajuan  berkas-berkas ,  dalam  hal  ini  pemohon  kredit  mengajukan permohonan  yang dituangkan dalam  suatu proposal.  Kemudian dilampiri dengan berkas-berkas  lainnya  yang  dibutuhkan.  Pengajuan  proposal  kredit  hendaknya yang berisi antara lain sebagai berikut:  Latar belakang perusahaan seperti riwayat hidup  singkat  perusahaan,  jenis  bidang  usaha,  identitas  perusahaan,  nama pengurus  berikut  pengetahuan  dan  pendidikannya,  perkembangan  perusahaan serta relasinya dengan pihak-pihak pemerintah dan swasta.
Maksud  dan  tujuan ,  apakah  untuk  memperbesar  omset  penjualan  atau meningkatkan  kapasitas  produksi  atau  mendirikan  pabrik  baru  (perluasan)  serta tujuan  lainnya:    Besarnya  kredit  dan  jangka  waktu,  dalam  hal  ini  pemohon menentukan  besarnya  jumlah  kredit  yang  ingin  diperoleh  dan  jangka  waktu kreditnya.  Penilaian  kelayakan  besamya  kredit  dan  jangka  waktunya  dapat  kita lihat  dari cash  flow serta  laporan  keuangan  (neraca  dan  laporan  rugi  laba)  tiga tahun  terakhir.  jika  dari  hasil  analisis  tidak  sesuai  dengan  permohonan,  maka pihak  bank  tetap  berpedoman  terhadap  hasil  analisis  mereka  dalam  memutuskan jumlah kredit dan jangka waktu kredit yang layak diberikan kepada si pemohon. Cara  pemohon  mengembalikan  kredit ,  dijelaskan  secara  rinci  cara-cara nasabah  dalam  mengembalikan  kreditnya  apakah  dari  hasil  penjualan  atau  cara lainnya,  jaminan kredit, hal  ini  merupakan  jaminan untuk  menutupi segala risiko terhadap  kemungkinan  macetnya  suatu  kredit  bank  maka  pihak  bank  haruslah teliti  jangan  sampai  terjadi  sengketa,  palsu,  dan  sebagainya,  bsiasanya  jaminan diikat dengan suatu asuransi tertentu.
Proposal  dilampiri  dengan  berkas-berkas  yang  telah  dipersyaratkan  seperti: 1.  Akte  notaris,  dipergunakan  untuk  perusahaan  yang  berbentuk  PT  (Perseroan Terbatas)  atau  yayasan,  2.  TDP  (Tanda  Daftar  Perusahaan),  Merupakan  tanda daftar  perusahaan  yang  dikeluarkan  oleh  Departemen  Perindustrian  dan Perdagangan  dan  biasanya  berlaku  lima  tahun,  jika  habis  dapat  diperpanjang kembali.  3.  NPWP  (Nomor  Pokok  Wajib  Pajak),  Nomor  pokok  wajib  pajak,  di mana  sekarang  ini  setiap  pemberian  kredit  terns  dipantau  oleh  Bank  Indonesia adalah  NPWP.  4.  Neraca  dan  laporan  rugi  laba  tiga  tahun  terakhir,  5.  Bukti  diri dari pimpinan perusahaan, 6. Foto kopi sertifikat jaminan.
Penilaian , yang dapat kita lakukan untuk sementara adalah dari neraca dan laporan  rugi  laba  yang  ada  dengan  menggunakan  rasio-rasio  sebagai  berikut:  1. current ratio, 2. acid test ratio, 3 . Inventory turn over , 4. Sales to receivable ratio,
5 . Profit margin ratio, 6. Return on net worth, 6 . working capital.
Penyelidikan  berkas  pinjaman, tujuannya  adalah  untuk  mengetahui  apakah berkas  yang  diajukan  sudah  lengkap  sesuai  persyaratan  dan  sudah  benar.  Jika menurut pihak perbankan belum lengkap atau cukup, maka nasabah diminta untuk segera  melengkapinya  dan  apabila  sampai  batas  tertentu  nasabah  tidak  sanggup melengkapi  kekurangan  tersebut,  maka  sebaiknya  permohonan  kredit  dibatalkan saja.
Wawancara  I, merupakan  penyidikan  kepada  calon  peminjam  dengan langsung berhadapan dengan calon peminjam, untuk meyakinkan apakah  berkas- berkas  tersebut  sesuai  dan  lengkap  seperti  yang  bank  inginkan.  Wawancara  ini juga  untuk  mengetahui  keinginan  dan  kebutuhan  nasabah  yang  sebenarnya. Hendaknya  dalam  wawancara  ini  dibuat  serilek  mungkin  sehingga  diharapkan hasil wawancara akan sesuai dengan tujuan yang diharapkan.
On the Spot, merupakan kegiatan pemeriksaan ke lapangan dengan meninjau berbagai  objek  yang  akan  dijadikan  usaha  atau  jaminan.  Kemudian  hasil on  the spot dicocokkan  dengan  hasil  wawancara  I.  Pada  saat  hendak  melakukan on  the spot hendaknya jangan diberitahu kepada nasabah. Sehingga apa yang kita lihat di lapangan  sesuai  dengan  kondisi  yang  sebenarnya.  Wawancara  II  merupakan kegiatan  perbaikan  berkas,  jika  mungkin  ada  kekurangan-kekurangan  pada  saat setelah dilakukan on the spot di lapangan. Catatan yang ada pada permohonan dan pada  saat  wawancara  I  dicocokkan  dengan  pada  saat on  the  spot apakah  ada kesesuaian dan mengandung suatu kebenaran.
Keputusan kredit, keputusan kredit dalam hal ini adalah menenttikan apakah kredit  akan  diberikan  atau  ditolak,  jika  diterima,  maka  dipersiapkan administrasinya,  biasanya  keputusan  kredit  yang  akan  mencakup:  jumlah  uang yang  diterima,  jangka  waktu  kredit,  dan  biaya-biaya  yang  harus  dibayar. Keputusan  kredit  biasanya  merupakan  keputusan  team.  Begitu  pula  bagi  kredit yang  ditolak,  maka  hendaknya  dikirim  surat  penolakan  sesuai  dengan  alasannya masing-masing.
Penandatanganan  akad  kredit/perjanjian  lainnya, kegiatan  ini  merupakan kelanjutan  dari  diputuskannya  kredit,  maka  sebelum  kredit  dicairkan  maka terlebih  dulu  calon  nasabah  menandatangani  akad  kredit,  mengikat  jaminan dengan  hipotek  dan  surat  perjanjian  atau  pernyataan  yang  dianggap  perlu. Penanda  tanganan  dilaksanakan:  1.  Antara  bank  dengan  debitur  secara  langsung atau, dengan melalui notaris.
Realisasi  kredit, realisasi  kredit  diberikan  setelah  penandatanganan  surat- surat yang diperlukan dengan membuka rekening giro atau tabungan di bank yang bersangkutan. Penyaluran/penarikan  dana, adalah  pencairan  atau  pengambilan uang  dari  rekening  sebagai  realisasi  dari  pemberian  kredit  dan  dapat  diambil sesuai ketentuan dan tujuan kredit yaitu:1. Mencari keuntungan Tujuan utama dari pemberian  kredit  hasilnya  berupa  keuntungan.  2.  Membantu  usaha  nasabah,  3. Membantu pemerintah bagi pemerintah. (Ibrahim, 2004: 93)

## Simpulan
Kegiatan Pengabdian  ini dilakukan dalam  bentuk sosialisasi. Sosialisasi  ini dilakukan  selama  2  hari  yaitu  pada  Hari/  Tanggal:  Kamis- Jum’at/  9 -10  Januari 2020.  Adapun  peserta  sosialisasi  ini  adalah  siswa-siswi  SMA  Tri  Dharma Palembang.  Jumlah  peserta  sosialisasi  ini  sebanyak  25  (dua  puluh  lima)  siswa. Dari  hasil  kegiatan  sosialisasi  ini  dapat  diketahui  bahwa  persentasi  peserta sebanyak 25 orang memahami materi yang diberikan sebanyak :
Materi (%) Pemahaman Sisiwa/i Ket Materi Hari Pertama: 1. Pengertian Pengalokasian Dana 85% 2. Pengertian Kredit dan Pembiayaan 80% 3. Penyaluran Dana Pembiayaann Kepada Masyarakat 75% 4. Unsur-unsur Kredit. 82% Materi Hari Ke Dua: 1. Tujuan dan Fungsi Kredit 86% 2. Jenis-jenis Kredit dan  Jaminan Kredit. 78% 3. Prinsip-prinsip Pemberian Kredit, Aspek- aspek dalam Penilaian. 80% 4. Prosedur dalam Pemberian Kredit. 83%
Meriyati, Amir Salim

## Daftar Pustaka
Aziz, Abdul. 2010. Manajemen Investasi Syari‟ah . Bandung: Alfabeta.
Djumhana, Muhammad. 2003. Ekonomi Koperasi,Fakultas Ekonomi . UI.
Fuady, Munir. 2002. Manajemen Perbankan. RajaGrafindo Persada. Jakata.
Ibrahim,  Johannes.  2004. Perkoperasian  Sejarah .  Teori  dan  Praktek.  Ghalia Indonesia.
Kasmir,  2014. Analisis  Laporan  Keuangan,  Edisi  Pertama,  Cetakan  Ketujuh . Jakarta: Rajagrafindo Persada.
Karim, Adiwarman. 2006. Bank Islam Analisis Fiqh dan Keuangan . Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Muhammad. 2000. Sistem dan Prosedur Operasional Bank Syariah, Yogyakarta: UII Press.
Nasution, Anwar. 1990. Tinjauan Ekonomi atas Dampak Paket  Diregulasi  tahun 1988  pada  Sistem  Keuangan  Indonesia  PAU-EKONOMI-UI .  Jakarta: Gramedia.
Siamat, Dahlan. 2001. Ilmu pengantar koperasi . Jakarta.
Suharto, Pandu. 1998. Sejarah Pendirian Bank Perkreditan Rakyat . Jakarta: LPPI.
Internet:
ttps://www.jogloabang.com/pustaka/uu-10-1998-perubahan-uu-7-1992-perbankan