## CONVERSION BANK EFFECT:
QONUN ACEH DAN KESEJAHTERAAN

## Muhammad Abdul Rohman
Department economics, universitasIndonesia ,Depok muhammad.abdul51@ui.ac.id

## Abstract
Two  phenomena  that  occurred  in  Aceh  Province  after  the  tsunami  disaster,  the  first  phenomeno n  was  a slowdown  in  poverty  reduction  in  Aceh  Province  in  rural  and  urban  areas  and  an  increase  in  total  assets, financing, third party funds, Islamic banks' people's financing under the pretext of the existence of Aceh Qonun containing conversion Aceh banks from conventional to Islamic. This research tries to relate the two phenomena, how is the influence of the Aceh qonun on the formation of Islamic banks on welfare. This type of research is quasi-experiment with the difference in difference method to analyze the data. The results of this study indicate that  someone  who  has  a  bank  account  will  tend  to  increase  one's  welfare  than  someone  who  does  not  have  a bank account. then a person living in Aceh who experienced the treatment of the enactment of Qanun in Aceh actually  tends to  be less Prosperous than  someone who lives outside Aceh. While the combination of financial access and the existence of Aceh qonun will have an impact on people's welfare. The policy implication of this research is the existence of Sharia Qanun which regulates finance in Aceh is not enough to make an increase in welfare, so it needs to be combined with a financial inclusion program in order to bring about an increase in the quality of people's lives.
Keyword: Qonun Aceh, social wellfare, difference in difference
PENDAHULUAN
Duafenomena  yang  terjadi  di  Provinsi  Aceh  paska  terjadinya  bencana  alam tsunami,  fenomena  pertama  terjadi  perlambatan  penurunan  angka  kemiskinan  di Provinsi  Aceh  di  wilayah  pedesaan  maupun  perkotaan.  Fenomena    ini  memberikan sinyal  bagi  kita  bahwa  dalam  proses  pembangunan  sangat  diperlukan  perhatian pemerintah  (Masyithah  &  Nasir,  2018),  namun  angka  ini  masih  diatas  angka kemiskinan secara nasional di Indonesia. Bahkan menurut Badan Pusat Statistik (BPS) melansir  peringkat  provinsi  dengan  angka  kemiskinan  tertinggi  di    Sumatera  per September  2018  adalah  provinsi  Aceh,  padahal  provinsi  ini  memiliki  yang  memiliki kekayaan  alam  besar  dan  alokasi  dana  khusus,  malah  menduduki  peringkat  tertinggi angka  kemiskinannya.  Banyak  menjelaskan  kemiskinan  aceh  ini  karena  ukuran  ruang kota  yang  tidak  luas  (Aulia  &Syahnur,  2018),  ada  alokasi  belanja  public  yang  tidak proposional (Masittah & Nasir, 2018), indicator makro yang selalu fluktuasi (Mustika, Fiky Nila and , Eni Setyowati, and , Harun, 2019)

## Gambar 1 Persentase Penduduk Miskin Provinsi Aceh

## Sumber : Publikasi BPS
Fenomena  kedua  yang  terjadi  di  provinsi  ini  adalah  terjadi  total  aset, pembiayaan,  dana  pihak  ketiga,  pembiayaan  rakyat  bank  syariah.  Menurut  data  yang tercatat di otoritas jasa keungan Bank syariahdi Aceh  mengalami tumbuh subur sejak tahun  2016.  Namun  isunya  yang  terjadi  tumbuh  suburnya  bank  syariah  ini  tidak semata-mata  dikarenakan  kesadaran  masyarakatnya,  akan  tetapi  menyusul  konversi bank  Aceh  konvensional  kesyariah.      Komitmen  pemerintah  aceh  untuk  menerapkan ekonomi syariah di bumi serambi mekah ini sangat serius.  Sejak tahun 2014,  Dewan Perwakilan  Rakyat  Aceh  (DPRA)  mengeluarkan  Qanun  Aceh  Nomor  9  Tahun  2014 Tentang  Pembentukan  Bank  Aceh  Syariah  bertujuan  mewujudkan  masyarakat  Aceh yang  damai,  adil  dan  sejahtera  dalam  naungan  Syariah    Islam  memerlukan  jasa perbankan syariah. Penelitian ini mencoba melihat hubungan kedua fenomena tersebut Gambar 2 Total  Aset,  Pembiayaan,  Dana  PihakKetiga,  Pembiayaan  Rakyat  BANK  Syariah berdasarkanProvinsi Aceh
Penelitian  sebelumnya  tentang  dampak  spin  off/konversi  keuangan    Islam sudah  banyak  dilakukan,  namuan  penelitian  ini  sebelumnya  hanya  terfakus  pada perilaku bank syariah, ada perbedaan dari dampak kinerja bank syariah (Nasuha, 2016) dan  pertumbuhan  bank  syariah  (Arif,  2015).  Kemudian  jika  dihubungkan  dengan kesejahteraan  maka  penelitian  yang  menjelaskan  lebih  banyak  tentang  dampak keuangan mikro syariah terhadap kesejahteraan masyarakat (Arie, Gan, Hu, & Roudaki, 2018;  Authors,  2010;  Samer,  Razali,  &  Rashid,  2017)  dan  dapat  menurunkan kemiskinan  (Rahman,  2010),  hal  ini  berdampak  karena  bank  syariah  ini  memiliki pengaruh  terhadap keputusan  dalam rumah tangga (Samer et al., 2017). Penelitian ini mencoba  melihat  bagaimana  dampak  dari  qonun  aceh  tentang  pembentukan  bank syariah  terhadap  kesejahteraan  masyarakat.  Qonun  syariah  di  aceh  ini  sangat  menarik untuk diangkat karena provinsi ini memiliki kaharkateristik yang mengkhususkan untuk menerapkan keuangan  Islam ditahun 2023.

## LITERATURE REVIEW DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS
Perdebatan  tentang  dampak  keuangan    Islam  terhadap  kesejahteraan  sudah banyak diperbincangkan keuangan  Islam mampu menurunkan kemiskinan karena pada keuangan mikro keuangan  Islam tidak hanya memberikan pembiyaan saja namun juga mendidik bagaimana masyarakat tertib seperti program yang dilakukan Baitut Tamkin Tazkia  Madani  (Wulandari  &  Dzakiroh,  2019).  Di  Australia,  lembaga  mikro  finanace lebih  fleksibel  dan  lebih  mudah  menyesuaiakan  kharakteristik  masyarakat  local (Ahmad,  A.U.F.,  Ahmad,  2002).  Qanun  Aceh  Nomor  9  Tahun  2014  tentang  bank syariah memberikan dampak pada konversi bank syariah. Kebijakan ini sedangkan bank syariah  ini  menawarkan  produk  tidak  hanya  debt  basis,  yaitu  menawarkan  produk equity based. Dabt based memiliki kharakteristik cenderung tidak mau menerima resiko (blockrisk), sementara equitybased memungkinkan terjadinya sharing risk, dengan skema pls  (prfit  loss  sharing)    bank  dan  nasabah  akan  diuntungkan.  Menurut  (Dusuki  & Abdullah,  2006)  idealnya  keuangan    Islam  menggunakan  equity  based.  Produk  ini menawarkan sejumlah keuntungan bagi masyarakat, masyarakat, utamanya bagi mereka yang suka akan resiko. Masalah keuangan sekarang adalah melupakan sector riil dengan pertumbuhannya yang lebih cepat tersebut. Padahal hal ini akan mampu menimbulkan buble  economy  sehingga  justru  perlu  sebuah  jangkar  keuangan  agar  pertumbuhannya keuangan  tidak melupakan sector riil. Konsep Keuangan  Islam dapat  menimimalkan potensi  tersebut,  keuangan    Islam  idealnya  tidak  meninggalkan  sector  riil.    Sehingga keuangan    Islam  akan  mampu  memberikan  dampak  terhadap  sector  rill  utamanya kemiskinan.
Adanya  qonun  aceh  ini  mampu  mendorong  inklusivitas  keuangan,  apalagi anjuran untuk memakai Inklusi keuangan memerlukan komitmen hukum dan peraturan regulator dan pembuat kebijakan dari  lembaga keuangan  Islam (Aliyu, 2019). Qanun Aceh  Nomor  9  Tahun  2014  pada  dasarnya  merupakan  pemicu  bagi  masyarakat  aceh untuk  memilih  produk  halal.  Seperti  yang  kita  ketahui  masyoritas  penduduk  aceh adalah  muslim,  sehingga  semua  enggan  menyentuh  keuangan  karena  masalah riba(dosa), karena semakin relijius seseoarang  kecenderungan  memilih produk syariah akan  semakin  tinggi  (Nizar,  2015).  Pada  akhirnya  tidak  ada  alasan  lagi  mereka  tidak menggunakan perbankan Islam sehingga akan tertarik untuk membuat akun-akun baru di perbankan syariah Aceh.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  melibatkan  kasus  konversi  bank  aceh dari berbasis konvensional menjadi syariah. Saat ini sudah terdapat satu bank yang melakukan konversi yaitu Bank Aceh  sebagai  akibat  dari  menjalankan  Qonun  Aceh.  Bank  Aceh  didirikan  secara konvensional pada tahun 1973 dengan nama PT Bank Pembangunan Daerah Aceh (PT BPD Aceh) hingga pada tahun 2016 yang kemudian dikonversi menjadi bank Syariah. Perubahan  menjadi  bank  Syariah,  tentunya  disertai  dengan  perubahan  model  bisnis pada  bank  Aceh,    berikut  adalah  kharakteristik  bank  aceh  setelah  dan  sebelum konversi:

## Tabel 1
Perubahan sebelum dan setelah dilakukan konversi pada Bank Aceh
Bank Aceh Bank Aceh Syariah Visi Mewujudkan  Bank  Aceh  menjadi bank  yang  sehat,  tangguh,  handal dan  terpercaya  serta  dapat memberikan  nilai  tambah  yang tinggi kepada mitra dan masyarakat. Menjadi Bank Syariah terdepan  dan  terpercaya dalam pelayanan di Indonesia Akad dan aspek legalitas Hukum Positif Hukum  Islam Struktur Organisasi Direktur dan Komisaris Direktur, Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Dewan Syariah Nasional Model Bisnis Semua usaha sesuai ketentuan APU/ PPT Semua usaha sesuai ketentuan APU/ PPT ditambah yang sesuai syariat  Islam Risiko Operasional Kredit, Pasar, Operasional, Likuiditas, Reputasi, Hukum, Stratejik, Kepatuhan 8 risiko ditambah Risiko Imbal Hasil dan Investasi Hubungan Debitur dan Kreditur Kemitraan dan Kepercayaan
Sumber: (Setiadi, Al Kautsar1, Indra, &Hanggraeni, 2019)
Berikut  adalah  variabel  operasional  yang  digunakan  untuk  menganalisi  dampak konversi bank aceh
Operasional Variabel Penelitian kode Definisi Penghitungan Tanda Dependen variable Wealt_index V190A Indeks kekayaan 0: poorest 1: poorer 2:middle 3:richer 4:richest Dependen variabel age v012 Usia sekarang   year Positif(+) educyr v133 Lama pendidikan year Positif(+) marstat v501 Status pernikahan 1:married 0:non-married Positif(+) sexhhhead v151 Jenis  kelamin kepala  rumah tangga 1:male 0:female Positif(+) internet v171a Penggunaan internet :not atall | 1:less  than  once  a week  |              2:at least once a week | 3:almost everyday Positif(+) bank_account v170 Dummy memiliki  akun bank 1:Ya 0:Tidak Positif(+) Treatment  qonun province aceh aceh v101 Treatment apakah  tinggal diprovinsi aceh 1:aceh 0:non aceh Positif(+)
Pada  variable  dependen  indeks  kekayaan  ini  dihitung  menggunakan  metode PCA  (principle  component  analysis)  yang  berdasarkan  pada  kepemilikan  asset  rumah tangga.  Variable  ini  tergantung  pada  pertanyaan  yang  diajukan  dalam  survei  yang didasarkan oleh sumber air minum, jenis toilet dan toilet bersama, jenis lantai, dinding, atap, kepemilikan tanah dan  area (termasuk  apakah  anggota  keluarga  memiliki  tanah), kepemilikan  rumah,  apakah  ada  bantuan  rumah  tangga  tinggal,  jumlah  anggota  per kamar  tidur,  kepemilikan  hewan  ternak  (jenis  dan  jumlah),  jenis  bahan  bakar  untuk memasak,  jenis  pencahayaan  variable  kepemilikan  asset  variable  khusus  negara  yang dapat memberikan informasi tambahan tentang kesejahteraan penduduk.

## Model penelitian
Data  yang  digunakan  penelitian  ini  adalah  data  SDKI  (Survei  Demografi  dan Kesehatan  Indonesia)  tahun  2017,  adapun  metode  untuk  menganalisis  data  adalah menggunakan  difference  in  difference(DID)  pada  crossectional  data.  Penelitian  ini
adalah bentuk quasi-experimentdimanatreatment yang digunakan adalah adanya Qonun / perda syariah sebagai provinsi yang yang mendapatkan perlakuan perda / qanun aceh tahun  Nomor  9  Tahun  2014  Tentang  Pembentukan  Bank  Aceh.  Sementara  itu difference/treatment  lainnya  (time)  menggunakan  treatment  kepemilikan  rekening bank.  jika  menggunakan  data  panel,  kita  dapat    menggunakan  did  dengan  framefork sebagai berikut:
Tabel 3 Framework Metode
Difference in Diference Group yang mendapatkan intervensi (treatment) Group  yang  tidak  mendapatkan intervensi (comparison) Setelah  mendapatkan program Y1 (ui ) | Di=1 Y1 (ui ) | Di=0 Sebelum mendapatkan program Y 0 (ui ) | Di=1 Y0 (ui ) | Di=0 (Y ̅ 1|D=1)-(Y ̅ 0|D=1) (Y ̅ 1|D=0)-(Y ̅ 0|D=0)
DD=[(Y ̅ 1|D=1)-(Y ̅ 0|D=1)] - [(Y ̅ 1|D=0)-(Y ̅ 0|D=0)]
Namun pada penelitian kali ini menggunakan data crossetional sehingga  pada bagian varaieblbefore dan after terjadi program dimodifikasi dengan difference lainnya, lalu  Estimasi  yang  digunakan  untuk  meproyeksikan  model  menggunakan  order  logit model. adapun model penelitian adalah sebagai berikut:

## Indeks kekayaan
Alasan  pemilihan  model  DID  crossectional  ini  variabel  yang  tersedia  bersifat observable, asumsui yang dipakai model tersebut adalah pertumbuhan antara treatment dan  kontrol  selalu  sama.  Penggunaan  kuasi  experiment  ini  semata-mata  mengurangi bias  pada  hasil  estimasi(Lance,  Guilkey,  Hattori,  &  Angeles,  2014).    Disamping  itu penggunaan  DID  ini  sebagi  upaya  untuk  membuat  counterfactual  semirip  mungkin dengan grouptreatment sehingga akan meminimalisir selection bias.

## Gambar 3
Frame Work Metode Difference in Diference
Source  :  Gertler,  P.  J.;  Martinez,  S.,  Premand,  P.,  Rawlings,  L.  B.  and  Christel  M.  J. Vermeersch,  2010,  Impact  Evaluation  in  Practice:  Ancillary  Material,  The World Bank, Washington DC
Dengan  menggunakan  DID  kita  akan  mampu  menghitung  ATE  (average treatment effect ), inilah yang dipakai untuk mengevaluasi sebuah kebijakan. Treatment effect  pada  adanya  qonun  aceh  akan  dapat  dilihat  dengan  baik  menggunakan penghitungan tersebut.

## HASIL PENELITIAN
Tabel 4 Statistika Deskriptif
Nama variabel Obs Rat-rata Standart deviasi Min Max bank_account 49374 .381 .486 0 1 Wealthindex 49627 1.897 1.433 0 4 aceh 49627 .049 .217 0 1 age 49627 31.585 10.082 15 49 educyr 49575 9.954 4.026 0 18 sexhhhead 49627 .872 .334 0 1 internet 49600 1.279 1.395 0 3 numberchild 49627 1.632 1.55 0 12 marstat 49627 .87 .789 0 5
Berdasarkan  data  Survei  demografi  dan  kesehatan  Indonesia  tahun  2017 diatas, treatment penduduk yang tinggal di acehdigunakanpenelitianiniberjumlah 4%, sementarapenduduk yang memilikiakun bank berjumlah 38 %. Tabel 5

## Tabulasi tinggal di aceh and Indeks Kekayaan di Area  Pedesaan Maupun Perkotaan
Aceh Indek kekayaan di  pedesaan maupun perkotaan Sangat miskin Agak miskin Kelas menengah Kaya Sangat kaya Total Treatmen  Non- aceh 8461.027 9292.512 9828.288 10365.63  10724.99  48672.46 17.38% 19.09% 20.19% 21.30% 22.04%  100.00% Treatmenaceh 175.7303 250.0793 181.3975 173.1199  174.2169  954.5439 18.41% 26.20% 19.00% 18.14% 18.25%  100.00% Total 8636.757 9542.591 10009.69 10538.75  10899.21 49627 17.40% 19.23% 20.17% 21.24% 21.96%  100.00%
Baris awal menyatakan frequensi dan baris kedua menyatakan persentase
Dari  data  diatas  menunjukkan  bahwa  penduduk  yang  berdomisili  di  Provinsi Aceh  tingkat  kesejahteraan  relatif  berkurang  daripada  di  luar  Aceh.  Aceh  merupakan wilayah  khusus  yang  memiliki  otonomi  daerah  tersendiri,  qonun  aceh  merupakan sebuha  bukti  otonomi  daerah  khusus  yang  mengatur  kehidupan  sosial  bermsyarakat, adanya  fenomena  ini  diperlukan  evalusi  untuk  dapat  meningkatkan  kesejahteraan penduduk.

## Tabel 6
Tabulasi Kepemilikan Rekening Bank  Dan Indeks Kekayaan
Kepemilikan rekening bank Indekkekayaan di  pedesaanmaupunperkotaan Sangat miskin Agak miskin Kelas menengah Kaya Sangat kaya Total Treatment  tidak memiliki akun bank 7286.67  7132.13 6651.77  5882.98  4249.94  31203.49 23.35%  22.86% 21.32%  18.85%  13.62% 100% Treatmen memiliki akun bank 1296.454  2342.969  3307.411  4612.023  6622.218  18181.08 7.13%  12.89% 18.19%  25.37%  36.42% 100% Total 8583.125  9475.096  9959.182 10495  10872.15  49384.56 17.38%  19.19% 20.17%  21.25%  22.02% 100%
Baris awal menyatakan frequensi dan baris kedua menyatakan persentase
Data diatas menunjukkan bahwa penduduk yang memiliki bank account relatif lebih  bahagia  daripada  penduduk  yang  tidak  memiliki  akun  bank.  Inklusivitas perbankan akan mendorong seseoarang untuk mendapatkan pendapatan yang berlipat dari pada tidak memiliki akses perbankan. Karena usaha kecil kebutuhan modal usaha sangat diperlukan, sehingga akses perbankan ini memberikan effect multiplyer terhadap kesejahteraan masyarakat.

## Tabel 7

## Regresi Dampak Qonun
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) VARIABLES model 1  model 2
model 3 model 4 model 5 model 6  model 7 average treatment effect of conversion bank 0: aceh#1.bank_account 1.260***  1.258*** 0.731*** 0.753***  0.551*** 0.556***  0.557*** (0.029) (0.029) (0.027) (0.027) (0.027) (0.027) (0.027) 1:aceh#0:bank_account -0.154 -0.154  -0.335*** -0.304*** -0.124 -0.110 -0.113 (0.102) (0.102) (0.095) (0.094) (0.094) (0.094) (0.094) 1:aceh#1:bank_account 0.865***  0.872*** 0.158 0.207* 0.172 0.194* 0.191* (0.126) (0.126) (0.119) (0.116) (0.109) (0.108) (0.109) Kharakteristikindividu age 0.005*** 0.023*** 0.023*** 0.041*** 0.047***  0.048*** (0.001) (0.001) (0.001) (0.001) (0.002) (0.002) Educyr(tahun) 0.174*** 0.176*** 0.126*** 0.123***  0.123*** (0.005) (0.005) (0.005) (0.005) (0.005) sexhhhead 0.526*** 0.586*** 0.608***  0.591*** (0.043) (0.043) (0.044) (0.045) Frekuensi mengakses internet Paling  Sedikit  Sekali Sebulan 0.153** 0.143** 0.144** (0.064) (0.065) (0.065) Paling  Sedikit  Sekali Seminggu 0.519*** 0.506***  0.507*** (0.045) (0.045) (0.045) Hampir Setiap Hari 1.147*** 1.125***  1.122*** (0.038) (0.038) (0.038) numberchild -0.075***  -0.072*** (0.012) (0.012) Marstat(menikah=1) -0.032* (0.016) Constant cut1 -1.212***  -1.056***  0.908*** 1.371*** 1.881*** 1.945*** 1.927*** (0.036) (0.049) (0.077) (0.084) (0.088) (0.090) (0.090) Constant cut2 -0.146*** 0.010  2.038*** 2.507*** 3.044*** 3.110*** 3.092*** (0.032) (0.045) (0.076) (0.084) (0.088) (0.090) (0.090) Constant cut3 0.745***  0.901***  2.990*** 3.466*** 4.034*** 4.101*** 4.084*** (0.033) (0.045) (0.077) (0.085) (0.089) (0.091) (0.091) Constant cut4 1.824***  1.981***  4.149*** 4.631*** 5.243*** 5.310*** 5.293*** (0.038) (0.048) (0.080) (0.088) (0.092) (0.093) (0.093) Observations 49,374 49,374 49,323 49,323 49,296 49,296  49,296
Dalam kurung menyatakan Standard errors *** p<0.01, ** p<0.05, * p<0.1
Hasil  regresi  di  atas  menunjukkan  bahwa  dampak  keuangan  yang dikombinasikan  dengan  perd  aatau  qonun  Syariah.  Seseorang  yang  memiliki  bank account  akan  memiliki  kecenderungan  terjadi  peningkatan  kesejahteraan  seseorang tersebut daripada seseorang yang tidak memiliki bank account, terbukti dengan variabel bank  account  memiliki  hubungan  positif  signifikan  terhadap  wealth  index.  Namun temuan kontroversial menyatakan bahwa seorang yang tinggal di Aceh yang mengalami perlakuan  berlakunya  perda/  Qanun  di  Aceh  justru  memiliki  kecenderungan  kurang Sejahtera  daripada  seseorang  yang  tinggal  di  luar  Aceh,  terbukti  variabel  aceh  negatif
signifikan terhadap kesejahteraan. Uniknya Dalam penelitian ini Apabila diinteraksikan dengan  seorang  yang  tinggal  di  Aceh  dan  juga  memiliki  bank  account  dia  akan  ikut cenderung  and  lebih  sejahtera.  Terbukti  dengan  variabel  interaksi  bank  account  dan aceh  positif  signifikan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwaa  danya  Qanun  Syariah  yang mengatur  keuangan  di  Aceh  tidak  cukup  membuat  peningkatan  kesejahtraan  bagi masyarakat  maka  perlu  kombinasi  dengan  program  iklusivitas  keuangan  agar  akan membawa peningkatan kualitas kehidupan masyarakat.
Kemudian  pada  kharakteristik  individu  juga  memberikan  pengaruh  terhadap kesejahteraan.  Sebagai  contoh  Faktor  usia  sebagai  pengalaman  dan  pendidikan  ini mempengaruhi  seseorang  Sejahtera,  menyatakan  semakin  seseorang  berusia  tua  maka akan cenderung semakin Sejahtera. Begitu juga dengan pendidikan semakin seseorang memiliki  pendidikan  yang  lebih  tinggi,  maka  akan  memiliki  kecenderungan kesejahteraan  yang  tinggi  pula.  Pada  jenis  kelamin  kepala  rumah  tangga  juga mempengaruhi  kesejahteraan  seseorang  dimana  dalam  temuannya  menyatakan  bahwa kepala  rumahtangga  yang  memiliki  jenis  kelamin  laki-laki  maka  akan  cenderung memiliki  tingkat  kesejahteraan  yang  lebih  besar  daripada  perempuan.  Uniknya  dalam penelitian  ini  juga  dikontrol  menggunakan  variabel  akses  internet  temuan  ini menyatakan  bahwa  akses  internet  memiliki  dampak  yang  signifikan  terhadap kesejahteraan  keluarga  ditunjukkan  dengan  seorang  yang  mengakses  internet  akan memiliki  kecenderungan  kesejahteraannya  lebih  tinggi  daripada  seseorang  yang  tidak mengakses internet. Apalagi di era sekarang pemanfaatan fintech sangat berperan untuk meningkatkan kesejahteraan msyarakat.

## PEMBAHASAN
Hasil  temuan  di  atas  memberikan  pandangan  kepada  kita,  konversi  bank  Syariah perlu  diperhatikan  dari  beberapa  pandangan  sisi.  Konsep  bank  syraiah  yang  tujuan utamanya  mengembangankan  sektor  rill  harus  selalu  diperhatikan,  jangan  sampai  bank Syariah  yang  selalu  digadang-gadangkan  memberikan  kemslahatan  namun  kenyataannya justru tidak berdampak -apa pada masyarakat. Temuan di atas menegaskan kepada kita akan selalu mengembangkan bank Syariah, dukungan pemerintah terhadap implementasi hukum Syariah  dapat  memicu  pertumbuhan  bank  Syariah  akan  semakin  baik.  Kinerja  pada  bank Syariah akan lebih efisisen dan efektif hal ini mengkonfirmasi dari penelitian Wulandari & Dzakiroh  (2019)  bahwa  dampak  dari  bank  Syariah  tak  terlepas  dari  substansi  nilai keisalaman.  Dengan  integrasi  kearifan  local  daerah  (Ahmad,  A.U.F.,  Ahmad,  2002), menambah  keyakinan  bahwa  bank  Syariah  ini  mampu  memberikan  dampak  bagi kesejahtaran  masyarakat  hasil  temuan  dampak  adanya  bank  Syariah  dapat meningkatkan kesejahtraan ini selaras dengan hasil temua penelitian sebelumnya  oleh (Arie, Gan, Hu, &Roudaki, 2018; Authors, 2010; Samer, Razali, &Rashid, 2017). Keunikan  bank  Syariah  yang  menawarkan  beberapa  macam  akan  yang  tidak memisahkan antara sector keuangan dan sector sehingga dampak adanya bank Syariah akan dapat kita rasakan secara langsung seperti yang terjadi diprovinsi aceh ini. Hal ini mengkonfirmasi  penelitian  dari  (Dusuki  &  Abdullah,  2006)  yang  menyatakan  bahwa akad yang bersifat equity akan dapat menyuburkan disektor riil tentu hal ini tidak akan melupakan peran regulasi yang  menjadi  support akan pertumbuhan bank Syariah, hal ini seperti yang telah diungkapkan penelitian oleh Aliyu (2019). Sehingga dukungan ini memberikan kesempatan untuk terus berkembang dan maju.

## KESIMPULAN
Perda atau account Nun Syariah seseorang yang memiliki bank account dia akan memiliki kecenderungan terjadi peningkatan kesejahteraan seseorang tersebut daripada seseorang  yang  tidak  memiliki  bank  account  lalu  seorang  yang  tinggal  di  Aceh  yang mengalami  perlakuan  berlakuny  aQanun  di  Aceh  justru  memiliki  kecenderungan kurang  Sejahtera  daripada  seseorang  yang  tinggal  di  luarAceh.  Kombinasi  perbankan dan adanya qonun aceh akan memberikan dampak terhadap kesejahteraan masyarakat. Implikasi  kebijakan  dari  penelitian  ini  adalah  adanya  Qanun  Syariah  yang  mengatur keuangan  di  Aceh  tidak  cukup  membuat  peningkatan  kesejahtraan  bagi  masyarakat maka  perlu  kombinasi  dengan  program  iklusivitas  keuangan  agar    akan  membawa peningkatan kualitas kehidupan masyarakat.

## REFERENSI
Ahmad, A.U.F., Ahmad, A. B. . (2002).  Islamic microfinance: the evidence from Australia.
. . Humanomics , 25 (3), 217–235.
Aliyu, S. A. (2019, January 1). Realising financial inclusion in  Islamic finance (Y. Sani, Ed.).
Journal of  Islamic Marketing . https://doi.org/10.1108/JIMA-02-2017-0020 Arie,  B.,  Gan,  C.,  Hu,  B.,  &  Roudaki,  J.  (2018).  Equity  fi  nancing  and  debt-based  fi nancing : Evidence from  Islamic micro fi nance institutions in Indonesia. Pacific-Basin Finance Journal Journal , 52 (September 2017), 163–172. https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2017.09.010 Arif,  M.  Al.  (2015).  The  Effect  of  Spin-Off  Policy  on  Financing  Growth  in  Indonesian Islamic Banking Industry. Al-Ulum , 15 (1), 173. https://doi.org/10.30603/au.v15i1.170
Aulia,  C.  N.  A.,  &  Syahnur,  S.  (2018).  Hubungan  antara  ukuran  kota  dan  tingkat kemiskinan provinsi aceh. Jurnal Ilmiah Mahasiswa (JIM) Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Unsyiah , 3 (4), 825–834. Authors, F. (2010). Impact of microfinance of IBBL on the rural poor ’ s livelihood in Bangladesh : an empirical study . https://doi.org/10.1108/17538391011054390 Dusuki,  &  Abdullah.  (2006).  The  Ideal  of    Islamic  Banking:  Chasing  a  Mirage. INCEIF Islamic  Banking  and  Finance  Educational  Colloquium ,  Kuala  Lumpur,  3rd–5th  April. Gallardo,.
Lance,  P.,  Guilkey,  D.,  Hattori,  A.,  &  Angeles,  G.  (2014). READ  How  Do  We  Know  If  a Program Made a Difference? A Guide to Statistical Methods for Program Impact Evaluation . Masittah,  E.,  &  Nasir,  M.  (2018).  Pengaruh  belanja  publik  terhadap  kemiskinan  dan kriminalitas  kebupaten/kota  di  provinsi  aceh. JurnaI  Lmiah  Mahasiswa  (JIM)  Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Unsyiah , 3 (3), 539–546.
Masyithah1,  N.,  &  Nasir,  M.  (2018).  Pengaruh  Belanja  Langsung  Dan  Ipm  Terhadap Kemiskinan  Di  Provinsi  Aceh. Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  (JIM)  Ekonomi  Pembangunan Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Unsyiah , 3 (4), 547–554. Mustika,  F.  N.,  Setyowati,  E.,  &  Harun.  (2019). Analisis  Pengaruh  ZIS  (Zakat,  Infaq,  dan Shadaqah),Produk  Domestik  Regional  Bruto,  Upah  Minimum  Regional  dan  Inflasi  terhadap Tingkat  Kemiskinan  di  Indonesia  Tahun  2012  –  2016. Universitas  Muhammadiyah
Surakarta.
Nasuha,  A.  (2016).  Dampak  Kebijakan  Spin-off  Terhadap  Kinerja  Bank  Syariah. Al- Iqtishad: Journal of  Islamic Economics , 4 (2). https://doi.org/10.15408/aiq.v4i2.2534 Nizar,  S.  (2015).  Consumer  attitudes  and  purchase  intentions  toward    Islamic  banks:  the influence  of  religiosity. International  Journal  of  Bank  Marketing , 33 (2),  143–161. https://doi.org/10.1108/IJBM-10-2013-0115 Rahman, M. M. (2010). Islamic micro-finance programme and its impact on rural poverty alleviation . 7 (1). Samer, S., Razali, A. A. R. M., & Rashid, N. (2017). The Effect of Microcredit on Women Empowerment in Welfare and Decisions Making in Malaysia. Social Indicators Research . https://doi.org/10.1007/s11205-017-1632-2
Setiadi,  T.  P.  W.,  Al  Kautsar1,  S.,  Indra,  L.,  &  Hanggraeni,  D.  (2019).  PENGARUH KONVERSI  BANK  KONVENSIONAL  MENJADI  BANK  SYARIAH TERHADAP RISIKO KEBANGKRUTAN STUDI KASUS PADA BANK ACEH. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana , 550. https://doi.org/10.24843/EEB.2019.v08.i06.p02 Wulandari,  R.,  &  Dzakiroh,  H.  (2019).  DO    ISLAMIC  MICROFINANCE  PRACTISE
DESCREASE THE LEVEL OF THREE ASPECTS OF POVERTY ? Jurnal Kajian Ekonomi Dan Bisnis  Islam , 12 (1).