## Perkembangan Perbankan Syariah di Dunia dan Kepatuhannya terhadap Anti Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme
Credo Prasetyoadi Pangestu, Mugiyati, Sri Wigati
Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya, Indonesia
credoprasetyo97@gmail.com , mugiyati@uinsa.ac.id , sriwigati@uinsa.ac.id

## Absract
This research delineates the role and significance of Islamic banking in the global financial system,  with  a  focus  on  its  adherence  to  international  standards  in  combating  money laundering  and  terrorist  financing  (AML/CFT).  The  journal  analyzes  strategies  and measures adopted by several countries, particularly Bahrain, the United Arab Emirates, and Malaysia, to ensure transparency and security within the Islamic financial institution's financial system. The study is based on a review of data from official reports and publicly available information sources. It enables an assessment of the effectiveness of AML/CFT measures  in  Islamic  banking  and  identifies  the  main  challenges  and  issues  faced  by financial institutions in this sector.
Keyword: Islamic finance, Islamic banking, Islamic bank, finance, financial systems, banks, banking system.

## Abstrak
Penelitian  ini  menjelaskan  peran  dan  pentingnya  perbankan  syariah  dalam  sistem keuangan  dunia,  dengan  fokus  pada  kepatuhannya  terhadap  standar  internasional  dalam melawan pencucian uang dan pendanaan teroris (AML /CFT). Jurnal ini menganalisis strategi dan langkah-langkah yang diadopsi oleh beberapa negara, Khususnya Bahrain, Uni Emirat Arab, dan Malaysia, untuk memastikan transparansi dan keamanan dalam sistem keuangan lembaga keuangan Islam. Penelitian ini didasarkan pada tinjauan data dari laporan resmi, dan sumber  informasi  yang  tersedia  untuk  umum.  Peneitian  ini  memungkinkan  penilaian efektivitas langkah-langkah AML / CFT dalam perbankan syariah dan identifikasi tantangan dan masalah utama yang dihadapi oleh lembaga keuangan di sektor ini.
Kata Kunci : Keuangan Islam, perbankan Islam, bank Islam, keuangan, sistem keuangan, bank, sistem perbankan.
Received: 17/04/2024                    Revised:02/06/2024 Accepted:01/07/2024

## Pendahuluan
Terorisme dan ekstremisme modern telah beradaptasi keberbagai bentuk dan akan selalu dilakukan oleh ognum ognumnya untuk mencapai tujuan politik tertentu. Dua tujuan  utama  yang  sering  dikejar  oleh  kelompok-kelompok  tersebut  adalah penciptaan negara teokratis  Islam dan pemulihan kekhalifahan yang dipimpin oleh seorang  khalifah  tunggal.  Negara-negara  Muslim  seperti  ini  telah  ada  sepanjang sejarah, contoh-contohnya seperti Kekhalifahan Umayyah dan Abbasiyah pada Abad Pertengahan,  serta  Iran  setelah  revolusi  1979  yang  dipimpin  oleh  Ayatollah Khomeini. Meskipun terdapat keterbatasan dan variasi dalam bentuk-bentuk negara semacam itu, kelompok-kelompok radikal seringkali mendukungnya karena mereka melihat  semua  rezim  yang  ada  di  negara-negara  Muslim  saat  ini  sebagai  rezim "sekuler" yang dianggap melanggar prinsip-prinsip Islam.
Istilah "sekuler" sering kali dipandang oleh kaum radikal dan ekstremis sebagai sinonim dari "kafir", yang secara harfiah berarti "orang kafir" atau "orang yang tidak beriman"  dalam  Islam.  Bagi  mereka,  rezim  "sekuler"  di  negara-negara  Muslim dipandang sebagai pemerintahan yang tidak berdasarkan pada hukum-hukum Islam dan  tidak  mengikuti  ajaran-ajaran  agama.  Dalam  pandangan  mereka,  hal  ini menyebabkan  pemerintahan  tersebut  menjadi  tidak  sah  dan  tidak  layak  untuk diperintah 1 .
Selain itu, kaum radikal modern menganggap tujuan yang paling penting adalah pengenalan  norma-norma  Syariah  ke  dalam  kehidupan  publik  dan  menyebarkan penggunaan norma-norma Syariah di semua bidang. Tidak seperti agama-agama lain, umat Islam mengatur semua aktivitas manusia dengan satu sistem norma dan aturan, yang disebut Syariah. Syariah adalah "jalan yang benar," hukum yang ditetapkan oleh Tuhan. Hukum  ini  disampaikan  secara  trurun  temurun  melalui  penguasaan  Al- Qur'an, hadits, dan literatur literatur agama, meskipun ada ketentuan dalam Al-Qur'an dan  Sunnah  yang  harus  ditafsirkan  dan  dipahami  dengan  cara  yang  khusus. Oleh karena itu, ada cara terterntu untuk menafsirkan dan meng interpretasi ayar ayat suci mengenai pengaturan aspek-aspek tertentu dari kehidupan manusia 2 .
1 Dolgov, B. V. (2007). Islamisme dalam konteks interaksi antarperadaban. Vostok. Afroaziatskie obshchestva: istoriia i sovremennost, (4). 85-99.
2 Dyagterev A. K., Chernous V. V. Islamizm: sotsiologicheskiy diskurs [Islamisme: wacana sosiologis]. 2010. No2(62). 33-39.
Tujuan yang  yang ditetapkan oleh organisasi radikal dan ekstremis tidak hanya utopis, tetapi juga memusuhi tradisi Islam, tatanan dunia modern, serta Alquran dan Sunnah. Kata sunnah berarti "jalan spiritual" dalam bahasa Arab. "Sunnah seseorang" berarti  "cara  hidupnya." Para  ulama  hadits  mendefinisikan  kata  "sunnah"  sebagai "Sunnah Rasulullah salalahu alayhi wassalam adalah semua ucapan, perbuatan, dan persetujuannya, serta penampilan, dan kualitas moral. Untuk membenarkan tindakan tidk berkemanusiaan mereka, organisasi radikal berusaha mencari dukungan dalam Kitab Suci, melalui interpretasi yang salah terhadap ayat-ayat tertentu yang diambil kitab suci. Mereka tidak memperhitungkan lingkungan sekitar, tidak mempertimbangkan  isi  umum  Al-Qur'an,  tidak  menghubungkan  ayat-ayat  satu dengan ayat lain yang terkait erat dalam makna, dan mengabaikan penjelasan mereka oleh  para  mufassir  mufassir  ahli. Misalnya,  para  ideolog  kelompok  radikal  dan ekstremis  merujuk  pada  Surah  9  dari  Alquran    surat  at-Taubah  ayat  123,  yang menurut  pendapat  mereka,  boleh  bagi  umat  islam  untuk  memerangi  seluruh  kaum kafir dengan membunuh mereka dan secara terbuka menyerukan kepada umat Islam untuk melakukan pembalasan terhadap non-Muslim. Tentu penafsiran ayat ini keliru, karena tidak memperhitungkan konteks ayatnya 3 . Serta di suart Al-Baqarah ayat 191 yang memerintahkan umat islam untuk memerangi dan membunuh kaum kafir jika menjumpai dimanapun mereka berada. Tentu ini juga adalah penafsiran yang keliru Karena  yang  dimaksud  ayat  tersebut  adalah  saat  dalam  kondisi  perang,  dimana prinsip perang adalah membunuh dan dibunuh 4 .
Kegiatan organisasi ekstremis dan teroris memiliki dampak negatif tidak hanya pada  pembangunan  ekonomi  sejumlah  wilayah  di  dunia,  tetapi  juga  memperburuk hubungan pada aspek lain seperti ekonomi dan politik anatar negara. Radikalis dan ekstremis  tidak  memperhatikan  norma-norma  hukum  internasional,  mengabaikan konsep-konsep penting seperti kedaulatan negara, dan integritas teritorial. Selain itu, dapat dilihat bahwa pembenaran penganut ideologis terorisme memanfaatkan secara ekstensif konsep-konsep Islam tentang jihad, serta tindakan fisik dan spiritual lainnya yang dilarang oleh Syariah. Oleh karena itu, perlu untuk mengetahui sejauh mana kita
3 Dyagterev A. K., Chernous V. V. Islamizm: sotsiologicheskiy diskurs [Islamisme: wacana sosiologis]. 2010. No2(62).33-39
4 Rohaly, A., Salsabila, A., Izzatin, A. N., Abdul, A., Jurusan, M., Al-Qur’an Dan Tafsir, I., Ushuluddin, F., Sunan, U., & Djati, G. (2023). Pandangan Radikalisme dan Terorisme dalam Al-Qur’an. Gunung Djati Conference Series, 24.
memahami pondasi dasar untuk berbicara tentang agama Islam sehubungan dengan ideologis (spiritual) terorisme 5 .
Disisi  lain, sistem perbankan  Islam saat  ini memperoleh perhatian luas sebagai alternatif  yang  menjanjikan  untuk  pembangunan  ekonomi  yang  berkelanjutan. Dengan  menyandang  prinsp-prinsip  keuangan  yang  sesuai  dengan  ajaran  Islam, sistem ini telah menarik minat dari berbagai sektor di seluruh dunia. Analisis terhadap doktrin ekonomi Islam mengungkapkan bahwa prinsip-prinsip yang terdapat dalam Al-Qur'an  dan  ajaran  Nabi  Muhammad  dapat  diaplikasikan  dalam  berbagai  sistem ekonomi,  termasuk  sosialisme  dan  kapitalisme.  Konsep-konsep  seperti  keadilan, keseimbangan,  dan  redistribusi  kekayaan  yang  terdapat  dalam  ajaran  Islam  dapat memperkaya praktik-praktik ekonomi modern.
Dalam  praktiknya,  kombinasi  antara  prinsip-prinsip  ekonomi  Islam  dengan elemen-elemen  dari  sosialisme  dan  kapitalisme  bisa  menjadi  langkah  maju  dalam membangun  sistem  ekonomi  yang  lebih  inklusif.  Ini  akan  memungkinkan  untuk mencapai tujuan-tujuan ekonomi yang sejalan dengan prinsip-prinsip moral dan etika, serta memperkuat keadilan sosial dan stabilitas ekonomi secara global. Pemahaman yang  mendalam  tentang  ajaran  ekonomi  Islam  dapat  memberikan  inspirasi  dan panduan bagi pembangunan ekonomi yang lebih berkelanjutan dan inklusif di masa depan. 6
Sejak awal, syariah mengatur beberapa larangan, antara lain larangan melakukan investasi  untuk  hal-hal  yang  terlarang  (perjudian,  senjata,  daging  babi,  tembakau, miras)  dan  larangan  terhadap  bunga  pinjaman  (riba).  Oleh  karena  itu,  instrumen utama  kegiatan  bank  syariah  adalah  bentuk  pembiayaan  yang  sesuai  syariah. Sebagian besar ahli yang terlibat dalam studi bidang ini cenderung percaya bahwa model  keuangan  yang  berbasis  pada  prinsip  pembagian  kerugian  dan  keuntungan mewakili  ketentuan  hukum  muamalah,  khususnya  jual  beli  dalam  Islam  secara keseluruhan.
Dengan maraknya kasus terorisme di masa-masa ini, tidak sedikit stigma negatif yang muncul di dunia kepada Islam tentang terorisme yang sering sekali dikaitkan
5 Fridinskiy S. N. Religicheskiy ekstremizm kak ideologiya, ispol'zovaniyu pri soversheniya prestupleniya ekstremicheskoy napravlennosti [Ekstremisme agama sebagai ideologi yang digunakan dalam melakukan kejahatan orientasi ekstremis]. 2008. No. 12. S. 25-28.
6 Al Azzawi A.A. Tentang masalah spesifik fungsi perbankan Islam dan faktor-faktor yang menghentikan perkembangannya di wilayah Federasi Rusia // Buletin Universitas (Universitas Negeri Manajemen). 2017. No. 4. hlm.85–88
dengan lembaga pendanaan syariah. Tentu hal ini sangat tidak benar dan tidak ada hubungannya  sama  sekali,  karena  jelas  dalam  tuntunan  ajaran  Islam  di  Al-Qur'an ataupun Sunah, Islam merupakan agama yang cinta damai. Oleh karena itu, negara- negara  di  dunia  sepakat  dengan  adanya  lembaga  yang  bergerak  di  sektor  Anti Pencucian  Uang  (Anti  Money  Laundering,  AML)  dan  Pencegahan  Pembiayaan Terorisme (Combating The Financing of Terrorism, CFT), yang melakukan inspeksi secara berkala ke seluruh perbankan dunia, khususnya kepada perbankan-perbankan Islam besar dunia. Dengan Adanya AML/CFT, yang prinsip-prinsipnya ada di dalam Lembaga  yang  bernama Financial  Action  Task  Force  (FATF), maka  lembaga keuangan di dunia harus melalui tahap investigasi yang hasilnya akan di kategorikan ke berberapa daftar :
• Daftar  Hitam  yaitu  negara  yang  dikategorikan  lemah  dalm  Upaya memerangi tindak pencucian uang, pidana dan terorisme, maka daftar ini merupakan  negara  yang  sistem  perbankannya  selalu  diawasi  ketat  oleh OJK  nya  dan  akan  mempunyai  akses  keuangan  ke  dunia  internasional secara  terbatas,  contohnya  susah  untuk  askes  sumber  dana  ke  Lembaga internasioal. Menurut FATF negara negara tersebut adalah Korea Utara, Iran, dan Myanmar. 7
• Daftar  Abu  abu,yaitu    Negara  yang  di  bawah  pengawasan  aktiv  dan berkomitmen  berkerja  sama  dengan  FATF  untuk  mengatasi  pencucian uang, seperti berikut : Afrika Selatan, Barbados, Bulgaria, Burkina Faso, Filipina,  Gibraltar,  Haiti,  Jamaika,  Kroasia,  Mali,  Mozambik,  Nigeria, Republik Demokratik Kongo, Senegal, Sudan Selatan, Suriah, Tanzania,
Turki, Uganda, Uni Emirat Arab, Vietnam, dan Yaman. 8
• Daftar Putih, Yaitu negara yang tidak lagi memerlukan pengawasan FATF karena reputasinya yang baik menurut FATF, negara tersebut meliputi : Albania, Kepulauan Cayman, Panama, dan Yordania.
7 Financial Action Task Force (FATF) [Sumber Data Eektronik]. URL: https://www.fatf- gafi.org/en/publications/High-risk-and-other-monitored-jurisdictions/Call-for-action-october-2023.html .
8 Financial Action Task Force (FATF) [Sumber Data Eektronik]. https://www.fatf-gafi.org/en/publications/High- risk-and-other-monitored-jurisdictions/Increased-monitoring-october-2023.html
Pertumbuhan  bank-bank  syariah  di  sejumlah  negara  menunjukkan  adanya kecenderungan yang signifikan menuju penerimaan dan penggunaan sistem keuangan yang sesuai dengan prinsip-prinsip Islam. Contohnya, di Malaysia, bank-bank Islam telah memperoleh pangsa pasar yang substansial, menguasai lebih dari 30% dari pasar perbankan negara tersebut.  Hal  ini menandakan  adopsi yang kuat  dari masyarakat Malaysia terhadap sistem keuangan yang berlandaskan syariah.
Lalu, situasi serupa terjadi di Kuwait, di mana bank-bank syariah menguasai lebih dari 40% pasar perbankan. Ini menunjukkan bahwa negara-negara dengan mayoritas penduduk  Muslim,  seperti  Kuwait,  cenderung  memiliki  tingkat  penerimaan  yang tinggi  terhadap  prinsip-prinsip  keuangan  Islam.  Dalam  konteks  ini,  faktor  agama, nilai-nilai, dan preferensi budaya masyarakat menjadi faktor penentu utama dalam keberhasilan bank-bank syariah.
Kemudian, di Uni Emirat Arab (UEA) dan Bahrain, pangsa pasar bank syariah juga signifikan, mencapai lebih dari 20%. Kehadiran bank-bank syariah yang kuat di negara-negara  Teluk  menunjukkan  bahwa  meskipun  kawasan  tersebut  dikenal dengan kekayaan minyak dan sumber daya alam lainnya, tetapi masih ada permintaan yang kuat untuk layanan keuangan yang sesuai dengan prinsip-prinsip Islam. Hal ini mungkin disebabkan oleh adanya kesadaran akan pentingnya kepatuhan agama dalam kehidupan  sehari-hari  serta  kebutuhan  akan  produk  dan  layanan  keuangan  yang sesuai dengan keyakinan dan nilai-nilai Islam.
Secara keseluruhan, pertumbuhan bank-bank syariah yang signifikan di berbagai negara  menunjukkan  bahwa  sistem  keuangan  berbasis  syariah  telah  berhasil mengukuhkan posisinya di pasar global. Dengan terus mengembangkan inovasi dan meningkatkan  kualitas  layanan,  bank-bank  syariah  memiliki  potensi  untuk  terus berkembang dan memberikan kontribusi positif bagi stabilitas ekonomi dan inklusi keuangan di seluruh dunia. 9 .
Ukuran pasar perbankan Islam di berbagai negara dan wilayah dapat bervariasi. Beberapa negara, seperti Arab Saudi, UEA, Malaysia, dan Indonesia, memiliki pasar perbankan syariah yang besar, sementara di kawasan lain seperti Eropa dan Amerika Utara, pasar keuangan Islam masih dalam tahap pengembangan. Bank syariah, seperti lembaga keuangan lainnya, terus bekerja untuk menciptakan produk dan layanan baru
9 Biryukov E. Novye tendentsii v deyatel'nosti islamskikh bankov [ Tren baru dalam kegiatan bank syariah ]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/novye-tendentsii-v-deyatelnosti-islamskih-bankov/viewer
untuk menarik dan mempertahankan system erberbagai macam produk dan layanan, seperti rekening, deposito, hipotek, pinjaman mobil, kartu kredit, produk investasi, dll. Diversifikasi produk dan layanan dapat membantu bank syariah menarik lebih banyak pelanggan dan bersaing dengan bank lain.

## Metodologi Penelitian
Untuk  penelitian  ini,  kami  mengumpulkan  beberapa  sampel  bank  syariah  yang beroperasi  di  berbagai  negara  dan  wilayah  .  Kriteria  seleksi  meliputi  ukuran  aset bank, jenis produk keuangan syariah yang ditawarkan, dan ketersediaan data aktivitas perbankan dan kepatuhan AML/CFT.
Untuk menganalisis kepatuhan bank syariah terhadap standar AML/CFT, berbagai data dikumpulkan dari sumber-sumber publik, seperti daftar regulasi, laporan tahunan bank, dan data statistik.
Untuk menentukan tingkat kepatuhan bank syariah dengan standar AML / CFT, transaksi  keuangan khas yang disediakan oleh bank-bank ini dianalisis. Terkhusus untuk  operasi  pada  pinjaman  Islam,  rekening  deposito,  investasi  dan  pembayaran lintas negara sangat dipertimbangkan.
Untuk  menilai  efektivitas  langkah-langkah  AML  /  CFT  dalam  perbankan syariah, kriteria dan metodologi penilaian dikembangkan. Jenis produk dan operasi keuangan Islam juga diperhitungkan. Kemudian, dilakukan analisis komparatif data bank yang diteliti dengan persyaratan standar AML CFT.

## Hasil Penelitian Dan Pembahasan
Pada  tahun  2020,  ukuran  pasar  perbankan  syariah  adalah  sekitar  $2,9  triliun, turun 3,9% dari tahun sebelumnya. Menurut laporan The Banker, pada tahun 2020, 70 bank syariah masuk dalam daftar 1000 bank terbesar di dunia. Total modal bank- bank ini lebih dari $ 312 miliar, dan pasar perbankan Islam hadir di lebih dari 60 negara  di  seluruh  dunia.  Ukuran  pasar  perbankan  Islam  diperkirakan  akan  terus tumbuh di tahun-tahun mendatang, terutama karena meningkatnya permintaan untuk produk keuangan yang sesuai dengan perbankan Islam di negara-negara berkembang dan memiliki populasi muslim yang besar 10 .
10 Thomson R. Islamic Finance Outlook 2022 / S&P Global Ratings [Sumber data elektronik].
URL:https://www.spglobal.com/ratings/en/research/pdf-articles/islamic-finance-outlook-2022-28102022v1.pdf
Menurut  EY  (Ernst  &  Young),  pasar  perbankan  syariah  diperkirakan  akan mencapai $3,8 triliun dalam beberapa tahun kedepan, terhitung sekitar 6,6% dari total pasar perbankan global 11 . Reputasi dan opini publik juga dapat menjadi faktor penting dalam  persaingan  antar  bank  syariah.  Bank  syariah  dapat  berusaha  untuk mempertahankan reputasi dan popularitas yang baik dengan pelanggan mereka serta masyarakat luas, yang dapat membantu mereka menarik lebih banyak pelanggan dan bersaing  dengan  bank  lain.  Bank  syariah  memiliki  peran  yang  penting  dalam menyediakan berbagai jenis pinjaman yang sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Ini termasuk  berbagai  produk  seperti  ijara  (sewa),  murabahah  (pembiayaan  produk), istisna  (pesanan  produk),  dan  sukuk  (obligasi),  yang  dirancang  untuk  memenuhi berbagai tujuan dan kebutuhan pelanggan 12 .
Menurut laporan Thomson Reuters tentang pasar keuangan syariah global untuk tahun  2020,  ukuran  pinjaman  syariah,  khususnya  sukuk,  mengalami  peningkatan signifikan  sebesar  10,8%  dibandingkan  tahun  sebelumnya,  mencapai  total  $139,8 miliar. Pertumbuhan ini menunjukkan minat yang terus meningkat dalam instrumen keuangan  syariah,  baik  dari  nasabah  maupun  investor,  yang  mencerminkan kepercayaan terhadap prinsip-prinsip yang dipegang teguh oleh bank-bank syariah 13 . Peningkatan ini juga menunjukkan bahwa pasar keuangan syariah memiliki potensi yang  besar  untuk  terus  berkembang  di  masa  mendatang.  Dengan  meningkatnya kesadaran  pentingnya  kepatuhan  terhadap  prinsip-prinsip  syariah  dalam  kegiatan keuangan,  bank-bank  syariah  diharapkan  dapat  terus  menyediakan  produk  dan layanan  yang  inovatif  serta  memenuhi  kebutuhan  dan  harapan  pelanggan  mereka. Dengan  demikian,  bank  syariah  akan  tetap  menjadi  pemain  kunci  dalam perekonomian  global,  memberikan  kontribusi  positif  bagi  pertumbuhan  ekonomi yang inklusif dan berkelanjutan.
Salah satu bank syariah terbesar – Qatar Islamic Bank (QIB) dengan total aset lebih dari $ 40 miliar. Struktur asetnya ditunjukkan pada Tabel 1.
Tabel 1 . Produk perbankan Persentase total ukuran aset Investasi berbasi Murabahah 35%
11 Indikator Pengembangan Keuangan Syariah [Sumber daya elektronik]. URL: https://icd- ps.org/uploads/files/ICD%20Refinitiv%20ifdi-report-20221669878247_1582.pdf
12 Osadchev D.N . Perbankan Islam: Peran dan Tempat dalam Ekonomi Dunia. Potensi Pengembangan di Rusia [Sumber Data Elektronik]. Alamat: http://etnosocium.ru/sites/default/files/Krim36.Pdf
13 Islamic Financial Services Board [Sumber daya elektronik]. URL: https://www.ifsb.org/
Pinjaman dan piutang 27% Kas & Deposito Bank 25% Lain-lain 13%
Contoh lainnya adalah Dubai Islamic Bank, salah satu bank Islam terbesar di UEA dengan total aset lebih dari $ 32 miliar. Struktur asetnya disajikan pada Tabel 2 14 .
Tabel 2 Produk perbankan Persentase dari total ukuran aset Pinjaman dan piutang 38% Investasi berbasis murabahah 35% Kas & Deposito Bank 14% Lain-lain 13%
Bank  Islam  di  Oman,  Bank  Nizwa  memiliki  portofolio  pinjaman  $  1,6  miliar yang mencakup pinjaman untuk real estat, usaha kecil dan menengah, proyek energi serta  persediaan  air.  Bank  Syariah  Emirates  Islamic  Bank,  yang  berbasis  di  UEA, memiliki portofolio pinjaman $ 10,8 miliar yang mencakup pinjaman untuk real estat, pinjaman mobil, usaha kecil dan menengah, serta kebutuhan pribadi.
Contoh-contoh  ini  menunjukkan  bahwa  bank  syariah  dapat  menyediakan pembiayaan  untuk  berbagai  sektor  ekonomi,  seperti  real  estat,  energi,  transportasi, usaha kecil dan menengah, serta untuk kebutuhan pribadi klien. Selain itu, mereka dapat  memberikan  berbagai  jenis  pinjaman,  tergantung  pada  kebutuhan  pelanggan dan tujuan pembiayaan.
Selanjutnya,  disertakan  tabel  untuk  mempertimbangkan  kepatuhan  sistem perbankan Islam Malaysia, Uni Emirat Arab dan Bahrain dengan standar AML / CFT 15 .
Kriteria Malaysia UEA Bahrain Partisipasi dalam FATF + + - Partisipasi dalam Egmont + + + Partispasi dama kelompok regional bergaya FATF + + + Masuk daftar hitam oleh FATF - - -
14 Dubai Islamic Bank [Sumber data elektronik]. URL: https://www.dibpak.com/
15 Azizov A.N. Perbankan Islam: prinsip dasar dan instrumen keuangan // Sains dan Ekonomi: Keadaan Saat Ini dan Prospek Pembangunan: Kumpulan Karya Ilmiah Konferensi Ilmiah dan Praktis Internasional (Orenburg, 26–27 Oktober 2020). Orenburg: Universitas Negeri Orenburg, 2020. hlm. 31–35.
Masuk di daftar abu abu oleh FATF - - -
Uni  Emirat  Arab  (UEA)  telah  menjadi  peserta  internasional  yang  sangat  aktif dalam upaya memerangi pencucian uang dan pendanaan terorisme. Negara ini telah berkomitmen untuk  menghadapi  ancaman keuangan yang terkait dengan  kejahatan transnasional  dan  terorisme,  serta  berperan  sebagai  anggota  Financial  Action  Task Force (FATF) dan Grup Egmont. Keanggotaan UEA dalam dua organisasi tersebut menunjukkan keseriusan dan keterlibatannya dalam kerja sama internasional untuk mengatasi masalah keuangan yang melintasi batas negara.
Sebagai  anggota  FATF,  UEA  berpartisipasi  dalam  pembuatan  kebijakan  dan pengembangan  standar  internasional  dalam  pencegahan  pencucian  uang  dan pendanaan terorisme. Unit Intelijen Keuangan UEA juga terlibat  dalam pertukaran informasi  yang  penting  dengan  lembaga  serupa  di  negara-negara  lain,  yang membantu  meningkatkan  pemahaman  tentang  jaringan  keuangan  terkait  kejahatan dan  terorisme  di  tingkat  global.  Di  samping  itu,  keanggotaan  UEA  dalam  Grup Egmont  memungkinkan  mereka  untuk  mengakses  jaringan  yang  luas  dari  unit intelijen keuangan di seluruh dunia, yang membantu memperkuat kapasitas mereka dalam  mengidentifikasi,  menganalisis,  dan  menanggapi  ancaman  keuangan  yang kompleks.
UEA juga tidak termasuk dalam daftar hitam FATF atau daftar abu-abu, yang menunjukkan tingkat kepatuhan yang tinggi terhadap rekomendasi FATF dan standar Anti-Pencucian  Uang  (AML)  dan  Pencegahan  Pembiayaan  Terorisme  (CFT) internasional.  Ini  menegaskan komitmen UEA untuk  melaksanakan praktik  terbaik dalam memerangi kejahatan keuangan, serta kesiapannya untuk bekerja sama dengan komunitas internasional dalam upaya bersama melawan ancaman terorid.
Malaysia berpartisipasi aktif dalam kelompok regional APG (Asia/Pacific Group on Money Laundering) dengan unit intelijen keuangannya adalah anggota FATF dan Egmont  Group.  Seperti  UEA,  Malaysia  tidak  ada  dalam  daftar  hitam  FATF  atau daftar  abu-abu.  Ini  menunjukkan  tingkat  kepatuhan  Malaysia  yang  tinggi  terhadap rekomendasi FATF dan standar AML / CFT internasional.
Bahrain, negara lain di wilayah Timur Tengah, juga memainkan peran penting dalam  memerangi  pencucian  uang  dan  pendanaan  terorisme  di  tingkat  regional. Bahrain adalah anggota Middle East and North Africa Financial Action Task Force (MENAFATF), sebuah badan regional yang bertujuan untuk mempromosikan kerja
sama antarnegara dalam pencegahan dan penanggulangan kejahatan keuangan. Unit Intelijen  Keuangan  Bahrain  juga  merupakan  anggota  Grup  Egmont,  memperkuat kemampuan  mereka  dalam  pertukaran  informasi  dan  analisis  intelijen  keuangan  di tingkat global.
Seperti  UEA  dan  Malaysia,  Bahrain  juga  tidak  termasuk  dalam  daftar  hitam FATF  atau  daftar  abu-abu.  Ini  menunjukkan  kepatuhan  Bahrain  terhadap rekomendasi FATF dan standar internasional dalam pencegahan pencucian uang dan pendanaan  terorisme.  Partisipasi  aktif  Bahrain  dalam  upaya  internasional  ini menegaskan  komitmen  mereka  untuk  melawan  ancaman  keuangan  yang  melintasi batas negara dan memastikan integritas sistem keuangan mereka. 16 .
Negara-negara  yang  disebutkan  merupakan  negara  yang  secara  aktif  terlibat dalam  upaya  internasional  dan  regional  untuk  memerangi  pencucian  uang  dan pendanaan teroris, namun, walaupun negara negara tersebut mempunyai reputasi baik di dunia internasional, mereka tetap memerlukan upaya pemantauan secara berkala dan harus menerapkan sistem teknologi baru dalam sistem perbankan mereka masing masing, karena kepatuhan  terhadap standar AML / CFT internasional merupakan hal yang  penting  untuk  tetap  menjaga  tingkat  reputasi  mereka  seperti  posisi  saat  ini. Tentu mereka memliki strategi masing masing guna meningktkan reputasi mereka di mata internasional.
Kebijakan  masing  masing-negara  guna  meningkatkan  reputasi  Lembaga Keuangan Islam dalam hal AMF/CFT

## 1. Malaysia
Bank  Sentral  Malaysia,  Otoritas  Jasa  Keuangan  Labuan  (LFSA),  dan  Komisi Sekuritas Malaysia adalah tiga otoritas pengawas utama di Malaysia yang bertugas mengawasi  berbagai  aspek  dari  sektor  keuangan  negara  tersebut.  Masing-masing lembaga  memiliki  peran  yang  penting  dalam  memastikan  kepatuhan  lembaga keuangan terhadap persyaratan Anti-Money Laundering (AML) dan Combating the Financing of Terrorism (CFT) sesuai dengan hukum dan peraturan yang berlaku di Malaysia.
16 Azizov A.N. Perbankan Islam: prinsip dasar dan instrumen keuangan // Sains dan Ekonomi: Keadaan Saat Ini dan Prospek Pembangunan: Kumpulan Karya Ilmiah Konferensi Ilmiah dan Praktis Internasional (Orenburg, 26–27 Oktober 2020). Orenburg: Universitas Negeri Orenburg, 2020. hlm. 31–35.
Bank  Sentral  Malaysia,  atau  Bank  Negara  Malaysia  (BNM),  adalah  lembaga otoritas moneter di Malaysia yang bertanggung jawab untuk menjaga stabilitas mata uang  dan  sistem  keuangan  negara  tersebut.  Selain  itu,  BNM  juga  memiliki  peran penting  dalam  memastikan  kepatuhan  lembaga  keuangan  terhadap  persyaratan AML/CFT. Sebagai regulator utama, BNM memiliki kewenangan untuk melakukan penyelidikan terhadap pejabat, direktur, dan pengawas dari semua entitas pelaporan yang terkait dengan aktivitas keuangan yang mencurigakan.
LFSA  adalah  otoritas  yang  mengatur  aktivitas  keuangan  di  wilayah  Labuan, sebuah  kawasan  yang  dikenal  sebagai  pusat  keuangan  internasional  di  Malaysia. LFSA  bertanggung  jawab  untuk  mengawasi  dan  mengatur  lembaga  keuangan  di Labuan,  termasuk  bank,  perusahaan  asuransi,  dan  perusahaan  sekuritas.  Sebagai bagian  dari  perannya  dalam  mengawasi  industri  keuangan,  LFSA  juga  memiliki tanggung  jawab  untuk  memastikan  kepatuhan  terhadap  persyaratan  AML/CFT  di wilayah Labuan.
Selanjutnya,  Komisi  Sekuritas  Malaysia  (SC)  memiliki  yurisdiksi  atas  pasar modal di Malaysia. SC bertanggung jawab untuk mengatur dan mengawasi lembaga dan  peserta  pasar  modal,  termasuk  bursa  saham,  perusahaan  sekuritas,  dan  dana investasi.  Sebagai  regulator  pasar  modal,  SC  memiliki  peran  penting  dalam memastikan bahwa semua entitas yang terlibat dalam aktivitas pasar modal mematuhi persyaratan AML/CFT yang ditetapkan oleh hukum dan peraturan Malaysia.
Menurut  Undang-Undang  Pasar  Modal  dan  Jasa,  bursa  saham  terkemuka  di Malaysia juga memiliki peran dalam pengawasan terhadap peserta tertentu di sektor keuangan  yang  kegiatan  utamanya  terkait  dengan  pasar  saham.  Bursa  saham  ini bertanggung jawab untuk memastikan bahwa peserta pasar saham mematuhi standar etika  dan  integritas  yang  tinggi,  termasuk  persyaratan  AML/CFT  yang  berlaku. Seluruh  otoritas  pengawas  di  Malaysia  memiliki  hak  untuk  melakukan  inspeksi terhadap badan usaha keuangan di bawah yurisdiksinya. Inspeksi tersebut  mencakup pemeriksaan  dokumentasi,  laporan  keuangan,  transaksi,  dan  akun.  Tindakan  ini bertujuan  untuk  memastikan  bahwa  lembaga  keuangan  mematuhi  persyaratan AML/CFT,  serta  untuk  mengidentifikasi  dan  mencegah  aktivitas  keuangan  yang mencurigakan atau ilegal. 17 .
17 Gumerova N.M., Gumerov A.R. Razvitie islamskogo bankinga v Rossii [ Pengembangan perbankan syariah di Rusia ] // Perkembangan ekonomi yang inovatif: kumpulan artikel ilmiah berdasarkan materi Konferensi
Untuk  lembaga  perbankan,  lembaga  investasi,  dan  asuransi,  harus  melalui prosedur perizinan lebih dulu. Undang-Undang LFSA berisi ketentuan khusus untuk memandu  pelaksanaan  transaksi  sekuritas,  perbankan,  investasi  atau  asuransi,  baik tradisional  maupun  Islam,  di  bawah  lisensi  yang  dikeluarkan  oleh  LFSA 18 .  Bagi lembaga perbankan, lembaga investasi, dan perusahaan asuransi, wajib memperoleh lisensi  dari  LFSA.  Proses  perizinan  ini  mencakup  evaluasi  menyeluruh  terhadap kepatuhan  terhadap  regulasi  dan  persyaratan  yang  ditetapkan  oleh  LFSA.  Hal  ini termasuk  pemeriksaan  terhadap  kecukupan  modal,  kepatuhan  terhadap  prinsip- prinsip pengelolaan risiko, tata kelola perusahaan yang baik, dan kepatuhan terhadap standar AML/CFT.
Undang-Undang  LFSA  juga  mengandung  ketentuan  khusus  yang  mengatur pelaksanaan  transaksi  dalam  sektor  sekuritas,  perbankan,  investasi,  atau  asuransi, baik itu dalam konteks tradisional maupun Islamic finance. Persyaratan ini mencakup aspek  legalitas,  kepatuhan  terhadap  prinsip-prinsip  Syariah  (jika  terkait  dengan keuangan  Islam),  dan  ketentuan  mengenai  pelaporan  keuangan  yang  teratur  dan transparan.

## 2. Uni Emirat Arab
Adapun  perbankan  Islam  di  Uni  Emirat  Arab  (UEA),  tunduk  pada  undang- undang  yang  mengatur  fungsi  dan  kepatuhannya  terhadap  prinsip-prinsip  sistem keuangan  Islam.  UEA  dianggap  sebagai  salah  satu  pusat  utama  perbankan  dan keuangan  Islam  dunia.  Bank  syariah  dan  lembaga  keuangan  di  UEA  tunduk  pada pengawasan  dan  regulasi  Bank  Sentral  Uni  Emirat  Arab  (CBUAE).  Bank  Sentral mengawasi dan memantau transaksi dan produk keuangan Islam untuk memastikan kepatuhan  mereka  terhadap  prinsip-prinsip  hukum  Islam  (Syariah) 19 .  Bank-bank Islam di negara ini mempunyai komite Syariah mereka sendiri sebagai bagian dari tata  kelola  mereka.  Komite  ini  memiliki  peran  penting  dalam  memastikan  bahwa semua produk dan transaksi yang ditawarkan oleh bank sesuai dengan ajaran Islam. Mereka melakukan penilaian menyeluruh terhadap struktur dan mekanisme produk
Ilmiah dan Praktik Internasional VIII (g. Ekaterinburg, 18–19 fevralya 2021 g.). Ekaterinburg: Sistem Cerdas dalam Ekonomi Publ., 2021. hlm. 90–97.
18 Otoritas Jasa Keuangan Labuan [Sumber data elektronik]. URL:https://www.labuanfsa.gov.my
19 Ershova I.V. Islamskiy banking: principi i finansovye instrumenty [Perbankan Islam: prinsip dan instrumen keuangan] // Ekonomi dan Kewirausahaan: Masalah dan Prospek Pembangunan: Bahan Konferensi Ilmiah dan Praktis All-Rusia IV (Saratov, 21–22 Oktober 2021). Saratov: Grup Megapolis, 2021. hlm. 35–57.
keuangan,  serta  memastikan  bahwa  tidak  ada  unsur  riba,  spekulasi,  atau  kegiatan yang bertentangan dengan prinsip-prinsip Syariah yang diterapkan.
Aspek  penting  dari  perbankan  Islam  di  negara  ini  adalah  mendapatkan persetujuan  (fatwa)  dari  komite  Syariah.  Komite-komite  Syariah  dalam  perbankan disini adalah mereka yang terdiri dari cendekiawan Muslim dan pakar keuangan, yang memeriksa  dan  menyetujui  produk  dan  transaksi  Islam.  UEA  secara  aktif mengembangkan  perbankan  Islam  dan  berkontribusi  terhadap  pertumbuhannya  di kawasan UEA dan sekitarnya. Konferensi reguler, seminar, dan program pendidikan tentang sistem keuangan Islam juga sering diadakan di negara ini 20 . UEA, dengan visi progresifnya, telah menjadi salah satu pusat perbankan Islam terbesar di dunia. Negara  ini  secara  aktif  mengembangkan  perbankan  Islam  dan  memainkan  peran penting dalam pertumbuhannya di kawasan UEA dan sekitarnya. Pemerintah UEA telah  memberikan  dukungan  yang  kuat  untuk  mengembangkan  infrastruktur perbankan  Islam,  termasuk  penyediaan  peraturan  yang  jelas  dan  insentif  bagi lembaga  keuangan  Islam  untuk  beroperasi  di  negara  tersebut.  Hal  ini  menciptakan lingkungan yang kondusif bagi pertumbuhan dan inovasi dalam perbankan Islam.
Selain dukungan dari pemerintah, UEA juga menjadi tuan rumah bagi berbagai acara  dan  kegiatan  yang  bertujuan  untuk  mempromosikan  pemahaman  dan pengembangan  sistem  keuangan  Islam.  Konferensi  reguler,  seminar,  dan  program pendidikan tentang perbankan Islam diadakan secara berkala di UEA. Acara-acara ini tidak  hanya  memberikan  platform  untuk  bertukar  gagasan  dan  pengalaman  antara praktisi  perbankan  Islam,  tetapi  juga  untuk  meningkatkan  kesadaran  masyarakat tentang prinsip-prinsip dan nilai-nilai Islam dalam konteks keuangan.
Komitmen UEA terhadap pengembangan perbankan Islam juga tercermin dalam dukungan mereka terhadap inovasi produk dan layanan keuangan yang sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah. Inisiatif-inisiatif seperti fintech Syariah dan produk investasi berbasis Syariah terus didorong dan dikembangkan di UEA. Hal ini mencerminkan kesadaran  akan  pentingnya  adaptasi  dengan  perkembangan  pasar  dan  kebutuhan masyarakat  yang  semakin  kompleks  untuk  mengembangkan  keuangan  Islam  di wilayah ini.
3. Bahrain
20 Islamic Financial Services Board [Sumber data elektronik]. URL: https://www.ifsb.org/
Seperti  negara  lain,  Bahrain  secara  aktif  mengatur  dan  mengawasi  perbankan Islam dalam hal anti pencucian uang (AML) dan melawan pendanaan terorisme (FT). Perjuangan  melawan  ML  dan  FT  merupakan  hal  prioritas  bagi  pemerintah  dan regulator  keuangan  negara  untuk  memastikan  transparansi  dan  integritas  sistem keuangan 21 .
Berikut  adalah  beberapa  langkah  yang  diambil  Bahrain  untuk  mengatur perbankan Islam dalam hal AML / TF :
1. Bahrain memiliki undang-undang dan peraturan AML / CFT yang ketat. Peraturan ini mengatur verifikasi pelanggan , pemantauan transaksi, serta pelaporan transaksi mencurigakan kepada otoritas yang berwenang. Realisasi kerjasama lintas lembaga dalam  memerangi  AML/CFT  tercermin  dalam  pembentukan  Komite  AML/CFT Nasional  di  Bahrain.  Komite  ini  bertugas  mengoordinasikan  kegiatan  berbagai lembaga  pemerintah  dan  lembaga  keuangan  dalam  upaya  pencegahan  dan penanggulangan  pencucian  uang  dan  pendanaan  terorisme.  Koordinasi  ini  penting untuk memastikan adanya pendekatan yang terintegrasi dan efektif dalam memerangi ancaman  keuangan  yang  kompleks  dan  lintas  batas 22 .  Salah  satu  aspek  utama  dari peraturan  AML/CFT  di  Bahrain  adalah  verifikasi  pelanggan.  Ini  mencakup  proses identifikasi  dan  verifikasi  identitas  pelanggan  oleh  lembaga  keuangan  sebelum memungkinkan mereka untuk menggunakan layanan keuangan. Verifikasi pelanggan yang  cermat  memungkinkan  lembaga  keuangan  untuk  mengidentifikasi  dan mencegah potensi penyalahgunaan sistem keuangan oleh pihak-pihak yang tidak sah atau terlibat dalam aktivitas kriminal.
2. Melakukan  program  pelatihan  bagi  karyawan  bank  dan  lembaga  keuangan  untuk meningkatkan kesadaran mereka tentang AML CFT dan kemampuan mereka untuk mengenali dan melawan ancaman ini. Mereka juga secara aktif bekerja sama dengan negara lain dan organisasi internasional di bidang AML / CFT, pertukaran informasi dan pengalaman.
21 Langkah-langkah anti pencucian uang dan pencegahan pendanaan teroris. Kerajaan Bahrain [Sumber data elektronik]. URL: https://menafatf.org/sites/default/files/Newsletter/MER-Bahrain-2018.pdf
22 Kamenev E.M. Islamskiy banking: osobennosti funktsional'nosti i perspektivy razvitiya [ Perbankan Islam: fitur fungsi dan prospek pengembangan ] // Inovasi dan Investasi: Prospek Pengembangan: Kumpulan Karya Ilmiah Berdasarkan Bahan Konferensi Ilmiah dan Praktis Internasional VII (Ufa, 29–30 April 2021).Ufa: USATU Publ., 2021. hlm. 99–103.
Langkah-langkah  Bahrain  tadi  membantu  memastikan  kontrol  ketat  dan membantu menerapkan  AML /  CFT di  perbankan Islam Bahrain, sehingga dengan langkah-langkah tersebut negara ini mampu mendapatkan akreditas yang unggul di mata internasional dalam hal  anti pendanaan teroris dan anti pencucian uang, serta banyak  menjadi  rujukan  untuk  negara-lain  untuk  inovasi  dalam  meningkatkan kualitas lembaga keuangan syariah
Otoritas pengawas utama di sektor perbankan Bahrain adalah Bank Sentral (CB) Bahrain, yang dimana Kerangka peraturannya dibentuk oleh Undang-Undang tentang Bank  Sentral,  dan  sepenuhnya  mencakup  semua  lembaga  keuangan  (Universal Financing-UF)  .  Bank  Sentral  mengatur,  mengembangkan,  melisensikan  dan mengawasi  lembaga  yang  menyediakan  layanan  keuangan  di  negara  ini.  Sebagai bagian  dari  kegiatan  pengawasannya,  Bank  Sentral  menerima  informasi  terperinci tentang  aplikasi  untuk  lisensi,  serta  melakukan  inspeksi  kepemilikan  hukum  dan manfaat. Semua Lembaga Keuangan perlu mendapatkan lisensi. Bank harus memiliki kantor  perwakilan  dan  lulus  pemeriksaan  rekening.  Selain  itu,  Lembaga  keuangan menjalani inspeksi yang laebih lanjut, dengan hal tersebut maka manajemen mereka berkewajiban untuk menyerahkan tanggapan resmi dengan proposal dan rencana aksi untuk menghilangkan kekurangan yangada 23 .
Penerapan  metodologi  FATF  (Financial  Action  Task  Force)  dalam  kerangka peraturan Bank Sentral Bahrain menegaskan komitmen negara ini dalam memerangi pencucian  uang  dan  pendanaan  terorisme  secara  internasional.  Metodologi  FATF telah menjadi standar internasional dalam upaya melawan kejahatan keuangan, dan keterlibatan Bahrain dalam menerapkannya menunjukkan komitmen yang kuat dalam memastikan  integritas  sistem  keuangan  negara  tersebut.  Keterlibatan  Bank  Sentral Bahrain dalam pengawasan dan pengaturan lembaga keuangan tidak hanya bertujuan untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan dan persyaratan hukum, tetapi juga untuk  mempromosikan  stabilitas,  transparansi,  dan  integritas  sistem  keuangan Bahrain  secara  keseluruhan.  Dengan  memastikan  bahwa  lembaga  keuangan beroperasi  dengan  baik  dan  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  yang  ditetapkan,  Bank Sentral  Bahrain  berperan  penting  dalam  mendukung  pertumbuhan  ekonomi  yang berkelanjutan dan memastikan keamanan serta kesejahteraan masyarakat Bahrain
23 Langkah-langkah anti pencucian uang dan pencegahan pendanaan teroris. Kerajaan Bahrain [Sumber daya elektronik]. URL: https://menafatf.org/sites/default/files/Newsletter/MER-Bahrain-2018.pdf
Ketiga negara tadi memiliki industri perbankan Islam yang berkembang dengan baik dengan berbagai produk dan layanan, yang memungkinkan untuk menarik dan melayani  berbagai  pelanggan,  baik  di  pasar  domestik  maupun  di  luar.  Para pemerintah  negara  tersebut  memberikan  dukungan  dan  stimulasi  yang  signifikan untuk pengembangan perbankan syariah, menciptakan kondisi peraturan dan hukum yang menguntungkan, serta secara  aktif menarik  investor asing.  Mereka juga  terus berinovasi dalam perbankan Islam, mengembangkan produk, teknologi, dan layanan baru  untuk  memenuhi  kebutuhan  pelanggan  dan  meningkatkan  efisiensi  di  semua sektor.

## Kesimpulan
Secara keseluruhan, perbankan syariah tetap menjadi salah satu sektor penting bagi pembangunan ekonomi Bahrain, UEA, dan Malaysia. Prospek untuk sektor ini tetap  positif,  asalkan  negara-negara  terus  mendukung,  berinovasi,  dan  mematuhi standar internasional untuk mencegah pencucian uang dan pendanaan teroris.
Bahrain,  UEA,  dan  Malaysia  secara  aktif  mengambil  langkah-langkah  untuk memerangi ML dan TF. Mereka mematuhi standar internasional dan mengatur sistem keuangan mereka, termasuk perbankan syariah, untuk mencegah penyalahgunaan dan mengurangi risiko ML / TF. Ketiga negara tersebut mematuhi standar AML / CFT internasional,  seperti  rekomendasi  dari  Financial  Action  Task  Force  (FATF)  dan organisasi internasional lainnya.
Perbankan  syariah  terus  menunjukkan  pertumbuhan  dan  perkembangan  yang stabil, Negara-negara terkemuka di bidang ini berhasil menerapkan langkah-langkah untuk mematuhi standar AML / CFT. Namun, mengingat lingkungan keuangan yang berubah dengan cepat dan munculnya tantangan baru, maka dukungan hukum dan regulasi,  serta  promosi  pendekatan  inovatif  diperlukan  untuk  memastikan  fungsi sistem keuangan Islam yang lebih handal dan aman.

## Saran
1. Langkah-langkah untuk mengendalikan layanan di bidang perbankan Islam di organisasi  internasional  terkemuka  juga  masih  pada  tahap  pengembangan, dan  undang-undang  nasional  hanya  membentuk  norma  untuk  kontrol  atas mereka, dapat disimpulkan bahwa topik ini memerlukan studi lebih lanjut.
2. Untuk  meningkatkan  Ekonomi  Islam  di  negara  negara  selain  yang  di sebutkan, maka disaranakan bagi negara lain agar melakukan studi banding kepada negara negara yang telah memiliki ekonomi islam maju seperti negara -negara  diatas,  terutama  dalam  aspek  Lembaga  keuangan  syariah  baik perbankan maupun non perbankan.
3. Perlunya  penekanan  sosialisasi  oleh  pihak  perbankan  dan  juga  para  ulama atau mufti tentang pentingnya ekonomi islam yang maju beserta keuntungan yang  di  dapat  dari  penerapannya  untuk  seluruh  masyarakat,  terutama  bagi kaum muslim sendiri. Mengingat penerapan norma syariah khususnya dalam masalah harta adalah kewajiban bagi umat islam agar terhindar dari hal hal yang haram.
Daftar Pustaka:
1. Dolgov, B. V. (2007). Islamisme dalam konteks interaksi antarperadaban. Vostok. Afroaziatskie obshchestva: istoriia i sovremennost, (4). 85- 99.
2. Nechitailo D. A. Sovremennyi radical'nyy islamizm: strategiya i taktika [Islamisme radikal modern: strategi dan taktik]. Moskow: Nauka. 2011.
3. Dyagterev A. K., Chernous V. V. Islamizm: sotsiologicheskiy diskurs [Islamisme: wacana sosiologis]. 2010. No2(62). S. 33-39.
4. Rohaly, A., Salsabila, A., Izzatin, A. N., Abdul, A., Jurusan, M., Al-Qur’an Dan Tafsir, I., Ushuluddin, F., Sunan, U., & Djati, G. (2023). Pandangan Radikalisme dan Terorisme dalam Al-Qur’an. Gunung Djati Conference Series, 24.
5. Fridinskiy S. N. Religicheskiy ekstremizm kak ideologiya, ispol'zovaniyu pri soversheniya prestupleniya ekstremicheskoy napravlennosti [Ekstremisme agama sebagai ideologi yang digunakan dalam melakukan kejahatan orientasi ekstremis]. 2008. No. 12. S. 25-28.
6. Financial Action Task Force (FATF) [Sumber Data Eektronik]. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/High-risk-and-other-monitored- jurisdictions/Call-for-action-october-2023.html .
7. Financial Action Task Force (FATF) [Sumber Data Eektronik]. https://www.fatf- gafi.org/en/publications/High-risk-and-other-monitored-jurisdictions/Increased- monitoring-october-2023.html
8. Al Azzawi A.A. Tentang masalah spesifik fungsi perbankan Islam dan faktor-faktor yang menghentikan perkembangannya di wilayah Federasi Rusia // Buletin Universitas (Universitas Negeri Manajemen). 2017. No. 4. hlm.85–88.
9. Biryukov E. Novye tendentsii v deyatel'nosti islamskikh bankov [ Tren baru dalam kegiatan bank syariah ]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/novye-tendentsii-v- deyatelnosti-islamskih-bankov/viewer .
10. Thomson R. Islamic Finance Outlook 2022 / S&P Global Ratings [Sumber Data Eektronik]. URL:https://www.spglobal.com/ratings/en/research/pdf-articles/islamic- finance-outlook-2022-28102022v1.pdf
11. Indikator Pengembangan Keuangan Syariah [Sumber Data Eektronik]. URL: https://icd-ps.org/uploads/files/ICD%20Refinitiv%20ifdi-report-
20221669878247_1582.pdf
12. Osadchev D.N. Perbankan Islam: Peran dan Tempat dalam Ekonomi Dunia.
Potensi Pengembangan di Rusia [Sumber Data Elektronik]. Alamat:
http://etnosocium.ru/sites/default/files/Krim36.Pdf
13. Islamic Financial Services Board [Sumber daya elektronik]. URL: https://www.ifsb.org/
14. Dubai Islamic Bank [Sumber Data Eektronik]. URL: https://www.dibpak.com/
15. Azizov A.N. Perbankan Islam: prinsip dasar dan instrumen keuangan // Sains dan Ekonomi: Keadaan Saat Ini dan Prospek Pembangunan: Kumpulan Karya Ilmiah Konferensi Ilmiah dan Praktis Internasional (Orenburg, 26–27 Oktober 2020). Orenburg: Universitas Negeri Orenburg, 2020. hlm. 31–35.
16. Gumerova N.M., Gumerov A.R. Razvitie islamskogo bankinga v Rossii
[Pengembangan perbankan syariah di Rusia] Perkembangan ekonomi yang inovatif: kumpulan artikel ilmiah berdasarkan materi Konferensi Ilmiah dan Praktik Internasional VIII (g. Ekaterinburg, 18–19 fevralya 2021 g.). Ekaterinburg: Sistem Cerdas dalam Ekonomi Publ., 2021. hlm. 90–97.
17. Otoritas Jasa Keuangan Labuan [Sumber daya elektronik].
URL:https://www.labuanfsa.gov.my
18. Ershova I.V. Islamskiy banking: principi i finansovye instrumenty [ Perbankan Islam: prinsip dan instrumen keuangan ] // Ekonomi dan Kewirausahaan: Masalah dan Prospek Pembangunan: Bahan Konferensi Ilmiah dan Praktis All-Rusia IV (Saratov, 21–22 Oktober 2021). Saratov: Grup Megapolis, 2021. hlm. 35–57.
19. Langkah-langkah anti pencucian uang dan pencegahan pendanaan teroris. Kerajaan Bahrain [Sumber daya elektronik]. URL:
https://menafatf.org/sites/default/files/Newsletter/MER-Bahrain-2018.pdf
20. Kamenev E.M. Islamskiy banking: osobennosti funktsional'nosti i perspektivy razvitiya [Perbankan Islam: fitur fungsi dan prospek pengembangan] // Inovasi dan Investasi: Prospek Pengembangan : Kumpulan Karya Ilmiah Berdasarkan Bahan Konferensi Ilmiah dan Praktis Internasional VII (Ufa, 29–30 April 2021).Ufa: USATU Publ., 2021. hlm. 99–103.