ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 279
ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH (STUDI KASUS BANK ACEH SYARIAH CAPEM KRUENG GEUKUEH)

## Maulida Mahdalena
Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis IAIN Lhokseumawe
Email: maulidamahdalena02@gmail.com
Suryani
Fakultas Ekonomi dan Bisnis IAIN Lhokseumawe
Email: suryapijar@yahoo.com

## Ismaulina
Fakultas Ekonomi dan Bisnis IAIN Lhokseumawe
Email: ismaulina@gmail.com

## Abstract
This study aims to determine differences in income before and after getting murabaha financing at Bank Aceh Syariah Capem Krueng Geukueh. The research method uses quantitative methods with  a  sample  of  45  respondents.  Data  collection  was  carried  out  using  a  Likert  scale questionnaire.  Based  on  the  results  of  the  study  there  is  a  relationship  between  welfare  and cheap  financing  at  Bank  Aceh  Syariah  Capem  Krueng  Geukeuh,  with  the  difference  in  the difference  in  average  income  before  and after  amounting to  -8,587  to  -7,635. This  research  is useful for researchers themselves, for banks, for murabaha financing customers, and for future researchers.
Keywords: Leadership, Work Discipline, Employee Performance, Islamic Banking

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  perbedaan  pendapatan  sebelum  dan  sesudah mendapatkan pembiayaan  murabahah di Bank  Aceh Syariah Capem Krueng Geukueh. Metode penelitian  menggunakan  metode  kuantitatif  dengan  sampel  sebanyak  45  responden. Pengumpulan  data  dilakukan  dengan  menggunakan  kuesioner  skala  Likert.  Berdasarkan  hasil penelitian  terdapat  hubungan  antara  kesejahteraan  dan  pembiayaan  murah  pada  Bank  Aceh Syariah  Capem  Krueng  Geukeuh,  dengan  perbedaan  selisih  pendapatan  rata-rata  sebelum  dan sesudah  sebesar  -8.587  sampai  -7.635.  Penelitian  ini  bermanfaat  bagi  para  peneliti  itu  sendiri, bagi bank, bagi pelanggan pembiayaan murabahah, dan bagi peneliti masa depan.
Kata Kunci: Kepemimpinan, Disiplin Kerja, Kinerja Karyawan, Perbankan Syariah
280 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......

## Dasar Pemikiran
Perbankan  syariah  di  Indonesia  mulai  berdiri  tahun  1992,  dengan  salah  satu motifnya  antara  lain  adalah  membangun  ekonomi  umat  Islam,  di  Indonesia  lembaga keuangan  dibagi  menjadi  dua  yakni  lembaga  keuangan  dengan  prinsip  ekonomi konvensional  dan  lembaga  keuangan  dengan  prinsip  ekonomi  syariah.  Perkembangan Lembaga  Keuangan  Syariah  (LKS)  di  Indonesia  cukup  baik,  hal  ini  terlihat  pada  aset yang dimiliki oleh lembaga keuangan syariah yakni bank syariah, meningkat dari tahun ketahun. Masyarakat beranggapan bahwa bank syariah itu hanya untuk orang Islam dan merupakan  Bank  sosial,  namun  pada  kenyataan  bank  syariah  itu  umumnya  bank komersial,  melayani  siapa  saja  dan  dilaksanakan  oleh  siapa  saja,  baik  muslim  maupun non muslim (Hakim, 2011: 59).
Perbankan  syariah  memliki  banyak  produk-produk  yang  di  aplikasikan,  salah satunya  pembiayaan murabahah. Produk murabahah merupakan  produk  yang  banyak diminati  oleh  masyarakat  karena  pembiayaan murabahah adalah  jual  beli  dengan menyatakan  harga  perolehan  dan  keuntungannya  (margin)  sesuai  yang  disepakati  oleh penjual dan pembeli. Pembayaran atas akad jual beli murabahah dapat dilakukan secara tunai maupun kredit, hal  inilah yang membedakan murabahah dengan jual  beli lainnya yaitu penjual  harus memberitahukan harga barang pokok yang akan dijual serta jumlah keuntungan yang diperoleh (Suriani, 2018: 6).
Sesuai akad pembiayaan  murabahah  yang diterapkan di Bank  Aceh Syariah  hanya diberikan  untuk  usaha  yang  halal  dan  sesuai  syariah  Islam.  Selain  itu,  pembiayaan murabahah  juga  memiliki  tujuan  yaitu  membantu  perekonomian  dan  meningkatkan kesejahteraan  nasabah  serta  berusaha  mengembalikan  lagi  sistem  Islam  dalam  setiap transaksi muamalah yang jauh dari bunga dan riba. Pembiayaan murabahah merupakan salah satu segmen bisnis di Bank Aceh Syariah yang memiliki variasi produk agar dapat membantu  nasabah  untuk  memenuhi  kebutuhannya,  sehingga  pembiayaan  ini  dapat menyelesaikan  persoalan  nasabah  dalam  hal  permodalan  dengan  adanya  akses  modal dari  perbankan,  pelaku  usaha  keluar  dari  gerbang  kesulitan  dalam  upaya  peningkatan aktivitas produksi, sehingga seseorang dapat meningkatkan kesejahteraan hidupnya.
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 281
Dampak  dari  pembiayaan  murabahah  itu  sendiri  bisa  kita  lihat  dengan  adanya peningkatan  pendapatan  dan  peningkatan  keuntungan  usahanya  tersebut.  Peningkatan terhadap  pendapatan  nasabah  ini  bisa  terjadi  dengan  adanya  penambahan  modal  yang berupa bantuan modal dan penambahan penjualan barang-barang yang dijual.
Meningkatkan  kesejahteraan  nasabah  dan  menyalurkan  modal  untuk  usaha merupakan  tujuan  dari  adanya  program  pembiayaan  yang  dilakukan  oleh  Bank  Aceh Syariah, adapun pengertian kesejahteraan merupakan sejumlah kepuasan yang diperoleh seseorang  dari  hasil  mengkonsumsi  pendapatan  yang  diterima.  Namun  demikian tingkatan  dari  kesejahteraan  itu  sendiri  merupakan  sesuatu  yang  bersifat  relatif  karena tergantung dari besarnya kepuasan yang diperoleh dari hasil mengkonsumsi pendapatan tersebut  (https://sinta.unud.ac.id  ,  di  akses  06  agustus  2019).  Adapun  menurut  Kolle (dalam Bintarto 1989) kesejahteraan dapat diukur dari beberapa aspek kehidupan, yaitu pendapatan, pendidikan, kesehatan, keluarga berencana, pola konsumsi, ketenagakerjaan, dan perumahan.
Berdasarkan latar belakang masalah diatas, maka perumusan masalah penelitian ini adalah  Bagaimana  perbedaan  pendapatan  sebelum  dan  setelah  mendapatkan pembiayaan  murabahah  pada  Bank  Aceh  Syariah  Capem  Krueng  Geukueh?,  dengan tujuan  untuk  mengetahui  perbedaan  pendapatan  sebelum  dan  sesudah  mendapatkan pembiayaan murabahah pada Bank Aceh Syariah Capem Krueng Geukueh.

## Landasan Teori

## 1. Teori Kesejahteraan
Kesejahteraan sosial adalah sekelompok manusia yang telah memiliki tatanan hidup dimana dalam kehidupannya telah terpenuhi segala bentuk kebutuhan hidup  khususnya makan,  pakaian,  pendidikan,  dan  kesehatan  atau  terpenuhinya  kebutuhan-kebutuhan jasmaniah,  rohaniah,  dan  sosial,  sedangkan  tujuan  kesejahteraan  sosial  adalah  untuk menjamin kebutuhan ekonomi manusia, standar kesehatan, dan kondisi kehidupan yang layak (Haq dan Kalamika, t.th: 260).
282 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
Konsep kesejahteraan  menurut  Nasikun dapat dirumuskan sebagai padanan  makna dari konsep martabat manusia yang dapat dilihat dari empaat indikator yaitu rasa aman, kesejahteraan,  kebebasan,  jati  diri  (Nasikun,  1993).  Menurut  Kolle  dalam  Bintarto, kesejahteraan  dapat  diukur  dari  beberapa  aspek  kehidupan  antara  lain:  (Rosni,  2019: 57) .
a. Dengan  melihat  kualitas  hidup  dari  segi materi ,  seperti  kualitas  rumah,  bahan pangan dan sebagianya
b. Dengan  melihat  kualitas  hidup  dari  segi fisik, seperti  kesehatan  tubuh,  lingkungan alam,  dan  sebagainya  Dengan  melihat  kualitas  hidup  dari  segi mental ,  seperti fasilitas pendidikan, lingkungan budaya, dan sebagainya
c. Dengan  melihat  kualitas  hidup  dari  segi spiritual ,  seperti  moral,  etika,  keserasian penyesuaian, dan sebagainya.
d. Dengan  melihat  kualitas  hidup  dari  segi mental seperti  fasilitas  pendidikan,
lingkungan budaya, dan sebagainya.

## 2. Pendapatan
Pendapatan adalah semua penghasilan yang didapat oleh keluarga baik berupa uang ataupun jasa. Setiap orang berhak untuk bekerja untuk memperoleh pendapatan, apabila pendapatan  tersebut  dapat  memenuhi  kebutuhan  sehari-hari  dan  mencukupi  kebutuhan rumah  tangga  lainnya  maka  keluarga  tersebut  dikatakan  makmur,  untuk  masyarakat yang  berpenghasilan  kecil  mereka  berupaya  hasil  dari  pekerjaannya  hanya  untuk memenuhi  kebutuhan  sehari-hari.  Keluarga  yang  berpenghasilan  menengah  mereka lebih  terarah  kepada  pemenuhan  kebutuhan  pokok  yang  layak  seperti  makan,  pakaian, perumahan,  pendidikan  dan  lain-lain.  Keluarga  yang  berpenghasilan  tinggi  dan berkecukupan  maka  mereka  akan  memenuhi  segala  keinginan  yang  mereka  inginkan (Ridwan dalam http://www.ridwan-belitung.blogspot.com).
Secara  garis  besar  pendapatan  digolongkan  menjadi  tiga  golongan,  yaitu: (Suparmoko, 1991: 35)
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 283
a. Gaji  dan  Upah.  Imbalan  yang  diperoleh  setelah  orang  tersebut  melakukan pekerjaan  untuk  orang  lain  yang  diberikan  dalam  waktu  satu  hari,  satu  minggu maupun satu bulan.
b. Pendapatan    dari  Usaha  Sendiri.  Merupakan  nilai  total  dari  hasil  produksi  yang dikurangi  dengan  biaya-biaya  yang  dibayar  dan  usaha  ini  merupakan  usaha  milik sendiri  atau  keluarga  dan  tenaga  kerja  berasal  dari  anggota  keluarga  sendiri,  nilai sewa kapital milik sendiri dan semua biaya ini biasanya tidak diperhitungkan.
c. Pendapatan dari Usaha Lain. Pendapatan yang diperoleh tanpa mencurahkan tenaga kerja,  dan  ini  biasanya  merupakan  pendapatan  sampingan  antara  lain  pendapatan dari  hasil  menyewakan  aset, ternak  dan  barang  lain,  bunga dan uang, sumbangan, pendapatan pensiun, dan lain-lain.

## 3. Teori Pembiayaan
Pembiayaan  juga  merupakan  pendanaan  yang  diberikan  oleh  suatu  pihak  kepada pihak  lain  untuk  mendukung  investasi  yang  telah  direncanakan  baik  yang  dikeluarkan untuk  mendukung  investasi  yang direncanakan, sedangkan  pembiayaan dengan prinsip syariah  adalah  penyediaan  uang/tagihan  yang  dipersamakan  dengan  itu  berdasarkan persetujuan/kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang di biayai  dengan  imbalan  atau  bagi  hasil.  Adapun  yang  menjadi  perbedaan  antara  kredit yang diberikan oleh bank berdasarkan konvensional dengan pembiayaan yang diberikan oleh  bank  berdasarkan  prinsip  syariah  adalah  terletak  pada  keuntungan  yang diharapkan, bagi bank berdasarkan prinsip konvensional, keuntungan diperoleh melalui bunga.  Sedangkan  bagi  bank  berdasarkan  prinsi  syariah  berupa  imbalan/bagi  hasil. Perbedaan  lainnya  terdiri  dari  analisis  pemberian  pembiayaan  (kredit)  beserta persyaratannya (Kasmir, 2012: 72-73).
Secara  umum  tujuan  pembiayaan  dibedakan  menjadi  dua  kelompok,  yaitu  tujuan pembiayaan  untuk  tingkat  makro  dan  tujuan  pembiayaan  untuk  tingkat  mikro.  Secara makro pembiayaan bertujuan (Aisyah, 2014: 4):
284 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
a. Peningkatan  ekonomi  umat,  artinya  masyarakat  yang  tidak  dapat  akses  secara ekonomi, dengan adanya pembiayaan mereka dapat melakukan akses ekonomi.
b. Tersedianya dana bagi peningkatan usaha, artinya untuk setiap pengembangan usaha membutuhkan  dana  tambahan,  dana  tambahan  ini  dapat  diperoleh  melalui pembiayaan.
c. Meningkatkan produktivitas, artinya adanya pembiayaan  memberikan peluang bagi masyarakat agar mampu meningkatkan daya produksinya.
d. Membuka  lapangan  kerja  baru,  artinya  dengan  dibukanya  sektor-  sektor  usaha melalui penambahan dana pembiayaan,  maka sektor usaha  tersebut akan  menyerap tenaga kerja.
e. Terjadinya  distribusi  pendapatan,  artinya  masyarakat  usaha  produktif  mampu melakukan  aktivitas  kerja,  berarti  mereka  akan  memperoleh  pendapatan  dari  hasil usahanya.
Adapun fungsi pembiayaan dapat dijelaskan sebagain berikut yaitu:
1) Meningkatkan  daya  guna  uang , para  penabung  menyimpan  uangnya  dalam  bentuk giro, tabungan,  dan  deposito.  Uang  tersebut  dalam  presentase  tertentu  ditingkatkan kegunaannya  oleh  lembaga  keuangan  guna  suatu  usaha  peningkatan  produktivitas. Para  pengusaha  menikmati  pembiayaan  dari  lembaga  keuangan  untuk  memperluas dan memperbesar usahanya baik untuk peningkatan produksi, perdagangan, maupun usaha lainnya.
2) Meningkatkan daya guna barang, produsen dengan bantuan lembaga keuangan dapat mengubah  bahan  mentah  menjadi  bahan  jadi  sehingga  daya  guna  barang  tersebut bertambah  nilainya.  Produsen  dengan  bantuan  pembiayaan  dapat  memindahkan barang dari satu tempat yang kegunaannya kurang ke tempat yang lebih bermanfaat.
3) Meningkatkan peredaran uang, melalui pembiayaan, peredaran uang kartal  maupun giral  akan  lebih  berkembang  karena  pembiayaan  menciptakan  suatu  kegairahan berusaha sehingga penggunaan uang akan bertambah baik secara kualitatif  maupun kuantitatif.
4) Menimbulkan kegairahan baru berusaha, kegiatan usaha sesuai dengan dinamikanya akan  selalu  meningkat,  akan  tetapi  peningkatan  usaha  tidaklah  selalu  diimbangi
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 285
dengan  peningkatan  kemampuannya  dalam  bentuk  modal,  oleh  karena  itu  bantuan pembiayaan  yang  diterima  pengusaha  dari  lembaga  keuangan  dapat  digunakan untuk memperbesar volume usaha dan produktivitasnya.
5) Stabilitas  ekonomi,  dalam  ekonomi  yang  kurang  sehat,  langkah-langkah  stabilisasi pada  dasarnya  diarahkan  pada  usaha-usaha  untuk  antara  lain:  pengendalian  inflasi, peningkatan ekspor, rehabilitasi prasarana, pemenuhan kebutuhan-kebutuhan pokok rakyat.  Menekan  arus  inflasi  dan  terlebih-lebih  lagi  untuk  usaha  pembangunan ekonomi maka pembiayaan lembaga keuangan memegang peranan yang penting.
6) Sebagai  jembatan  untuk  meningkatkan  pendapatan  nasional,  para  usahawan memperoleh pembiayaan untuk  meningkatkan usahanya. Peningkatan usaha berarti peningkatan profit.

## 4. Teori Murabahah
Murabahah adalah  akad  jual  beli  antara  dua  belah  pihak,  dimana  pembeli  dan penjual menyepakati harga jual, yang terdiri atas harga beli ditambah ongkos pembelian dan keuntungan bagi penjual. Pemahaman lain murabahah adalah akad jual beli barang dengan  menyatakan  harga  perolehan  dan  keuntungan  (margin)  yang  disepakati  oleh penjual  dan  pembeli. Murabahah dapat  dilakukan  secara  tunai,  bisa  juga  secara  bayar tangguh atau bayar dengan angsuran, pemahaman lain Murabahah adalah transaksi jual beli, dimana bank mendapat sejumlah keuntungan. Dalam hal ini, bank menjadi penjual dan nasabah menjadi pembeli (Sutedi, 2009: 95).
Murabahah dalam  teknis  perbankan  adalah  akad  jual  beli  antara  bank  selaku penyedia bank dengan nasabah yang memesan untuk membeli barang. Adapun rkun dan syaratnya adalah sebagai berikut:
a. Rukun Murabahah:
1) Pelaku  akad,  yaitu  (penjual)  adalah  pihak  yang  memiliki  barang  untuk  dijual,  dan (pembeli) adalah pihak yang memerlukan dan akan membeli barang.
2) Objek akad, yaitu mabi’ (Barang dagangan) dan tsaman (harga).
3) Shigat, yaitu Ijab-qabul (Askara, 2007: 82).
286 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
b. Adapun Syarat-syarat dari murabahah adalah:
1) Penjual memberitahu biaya modal kepada nasabah.
2) Kontrak pertama harus sah sesuai dengan rukun yang ditetapkan.
3) Kontrak harus bebas dari riba.
4) Penjual  harus  menjelaskan  setiap  cacat  yang  terjadi  sesudah  pembelian  dan  harus membuka semua hal yang berhubungan dengan cacat.
5) Penjual harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara utang (Sutedi, 2009: 122).

## Kerangka Konseptual
Kerangka berpikir atau juga disebut sebagai kerangka konseptual merupakan model konseptual  tentang  bagaimana  teori  berhubungan  dengan  berbagai  faktor  yang  telah teridentifikasi  sebagai  masalah  yang  penting.  Deskripsi  teori  dan  hasil  penelitian terdahulu  merupakan  landasan  utama  untuk  menyusun  kerangka  berpikir  yang  pada akhirnya digunakan dalam merumuskan hipotesis (Zainuddin, 2011: 199). Adapun yang menjadi kerangka teori dalam penelitian ini adalah:
Ban
Gambar 2.1 Kerangka Teori

## Hipotesis
Berdasarkan dari uraian di atas maka untuk penelitian ini diajukan hipotesis sebagai berikut:
Pembiayaan Murabahah Bank Aceh Syariah Sesudah Mendapatkan Pembiayaan Murabahah Sebelum Mendapatkan Pembiayaan Murabahah Pendapatan Pendapatan
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 287
HO 1 :  Tidak  terdapat  perbedaan  pendapatan sebelum  dan  sesudah  mendapatkan pembiayaan murabahah pada Bank Aceh Syariah Capem Krueng Geukueh
Ha 1 :  Terdapat  perbedaan  pendapatan sebelum  dan  sesudah  mendapatkan    pembiayaan murabahah pada Bank Aceh Syariah Capem Krueng Geukueh

## Metode Penelitian
Pendekatan penelitian yang peniliti gunakan yaitu pendekatan penelitian kuantitatif. Penelitian  dengan  pendekatan  kuantitatif  sangat  terkait  dengan  analiss  data  yang berbentuk  numerik/angka.  Pendekatan  yang  didasari  pada  penggambaran  data  berbasis angka  seperti  tingkat  persentasi  tingkat  penggangguran,  kemiskinan  dan  lain-lain (Suryani dan Hendryadi, 2018: 109)
Populasi dapat didefiniskan sebagai keseluruhan kelompok orang, kejadian atau hal minat  yang  ingin  peneliti  investigasikan  (Sekaran,  2006:  121).  Populasi  dalam penelitian ini adalah seluruh nasabah yang mengambil produk pembiayaan murabahah . Sampel adalah sebagian atau wakil yang diteliti adapun (Arikunto, 2006: 131). Adapun sample  yang diambil  sebanyak 45 orang  yang (Data Populasi Tersebut Diperoleh Dari Hasil  Wawancara  Dengan  Salah  Satu  Karyawan  Bank  Aceh  Syariah  Capem  Krueng Geukueh,  Yaitu  Bapak  Nanta  Aulia,  pada  tanggal  9  Desember  2019).  Dalam pengumpulan  data  peneliti  menggunakan  dengan  cara  dokumentasi,  wawancara,  dan kuisioner.

## Hasil Penelitian
Adapun  hasil  dari  uji  validitas  pada  penelitian  ini  menggunakan  SPSS  versi  23 antara lain sebagai berikut:
a. Uji Validitas
Tabel 4.1 Hasil Pengujian Validitas Variabel Item Pertanyaan R hitung R tabel Keterangan Pendapatan Sebelum (X) 1 0.460 0.2940 Valid 2 0.592 0.2940 Valid Pendapatan 1 0.306 0.2940 Valid
288 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
Setelah (X) 2 0.367 0.2940 Valid Pembiayaan Murabahah (Y) 1 0.323 0.2940 Valid
Sumber: Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Berdasarkan tabel 4.1 diatas terlihat bahwa semua nilai R hitung lebih besar dari pada R tabel yaitu sebesar 0.2940, sehingga semua pertanyaan telah valid.
b. Uji Reabilitas
Pendapatan Sebelum
Tabel 4.2
Hasil Pengujian Cronbach's Alpha Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,615 6 Sumber : Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020 Pendapatan Setelah Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,510 6
Sumber: Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Pembiayaan Murabahah Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items ,469 6
Sumber: Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Berdasarkan hasil pengujian reliabilitas pada tabel di atas, dapat dilihat bahwa hasil pengujian  instrumen  penelitian  dari  segi  reliabilitas item-total  statistics terhadap  45 responden  menunjukkan  semua  item  pertanyaan  untuk  variabel-variabel  independen yaitu  Pendapatan  Sebelum (X)  mempunyai  nilai Cronbach’s  Alpha 0.615  yang melewati  batas  minimal  0,40,  Pendapatan  Setelah  (X)  mempunyai  nilai Cronbach’s Alpha 0.510  yang  melewati  batas  minimal  0,40,  dan  variabel  dependen  yaitu Pembiayaan Murabahah (Y) mempunyai  nilai Cronbach’s Alpha 0.469 yang  melewati
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 289
batas  minimal  0,40.  Maka  dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa  semua  item pertanyaan pada kuesioner dianggap reliabel.
Adapun  hasil  uji  asumsi  klasik  pada  penelitian  ini  menggunakan  SPSS  versi  23 yaitu sebagai berikut:
a. Uji Normalitas
Tabel 4.2
Uji Normalitas Kolmogorov-Smirnov
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardiz ed Residual N 45 Normal Parameters a,b Mean ,0000000 Std. Deviation ,81968332 Most Extreme Differences Absolute ,093 Positive ,093 Negative -,063 Test Statistic ,093 Asymp. Sig. (2-tailed) ,200 c,d a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
d. This is a lower bound of the true significance.
Sumber: Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
290 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
Dari  grafik  atau  histogram  terlihat  bahwa  residual  terdistribusi  secara  normal. Untuk lebih memastikan residual data telah mengikuti asumsi normalitas, maka residual data diuji kembali dengan menggunakan uji Kolmogrov Smirnov.
Berdasarkan tabel 4.2 diatas pada uji Kolmogrov Smirnov menunjukkan bahwa nilai Asymp.Sig sebesar 0.200. Nilai sig (0.200) > (0.05) sehingga dapat disimpulkan bahwa data normal dan terpenuhi uji normalitas.
b. Uji Autokorelasi
Tabel 4.3
Hasil Uji Autokorelasi Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 ,400 a ,160 ,141 ,829 2,222 a. Predictors: (Constant), Pendapatan b. Dependent Variable: Pembiayaan Murabahah
Sumber: Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Berdasarkan tabel diatas nilai DW sebesar 2,222 dengan jumlah sampel 45 (n) dan jumlah variabel independen 1 (K=1), maka nilai du = 1,5660 dan nilai 4-du = 2,434 Jadi nilai  du  <  d  <  4-du  (1,5660  <  2,222  <  2,434),  maka  dapat  disimpulkan  tidak  terdapat autokorelasi pada regresi ini.

## c. Uji Multikolinearitas
Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolinearitas
Sumbe : Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Berdasarkan tabel 4.4 diatas, maka dapat diketahui nilai VIF untuk masing-masing variabel  penelitian  sebagai  berikut  nilai  VIF  pendapatan  sebesar  1,000  <  10  dan  nilai
Coefficients a
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 32,293 3,178 10,162 ,000 Pendapatan -,239 ,083 -,400 -2,863 ,006 1,000 1,000
a. Dependent Variable: Pembiayaan Murabahah
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 291
toleransi  1,000  >  0,10  sehingga  variabel  pendapatan  dinyatakan  tidak  terjadi multikolinearitas.

## d. Uji Heteroskedastisitas

## Tabel 4.5 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber: Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Berdasarkan  tabel  di  atas  membentuk  pola  yang  jelas  serta  titik-titik  tersebut tersebar  di  atas  dan  di  bawah  angka  nol  pada  sumbu  Y,  hal  ini  menunjukkan  bahwa tidak  terjadinya heteroskedastisitas .  Adapun  hasil  uji  sample  paired  t-test  (uji  beda) pada penelitian ini menggunakan SPSS versi 23 yaitu sebagai berikut:
Tabel 4.6 Uji Paired Sample t test
Sumbe : Hasil Penelitian (Hasil Olahan SPSS), 2020
Berdasarkan  tabel  4.6  diatas,  diketahui  nilai  sig.  (2-tailed)  adalah  sebesar  0,000  < 0,05,  maka  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima.  Jadi  dapat  disimpulkan  bahwa  ada  perbedaan

## Paired Samples Test
Paired Differences T df Sig. (2- tailed) Mean Std. Deviation Std. Error Mean 95% Confidence Interval of the Difference Lower Upper Pair 1 Pendapatan Sebelum - Pendapatan Setelah -8,111 1,584 ,236  -8,587 -7,635  -34,343 44 ,000
292 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
rata-rata  antara  hasil  pendapatan  sebelum  dan  setelah  mendapatakan  pembiayaan murabahah,  sehingga  pendapatan  berpengaruh  terhadap  pembiayaan  murabahah.  Dari hasil tabel ini memuat informasi tentang nilai “Mean Paired Differences” adalah sebesar -8,111.  Nilai  ini  menunjukkan  selisih  antara  rata-rata  hasil  pendapatan  sebelum  dan sesudah  mendapatkan  pembiayaan murabahah ,  dan  selisih  perbedaan  tersebut  antara  - 8,587 sampai dengan -7,635.

## Pembahasan
Analisis  Perbedaan  Pendapatan  Sebelum  dan  Setelah  Mendapatkan  Pembiayaan

## Murabahah
Berdasarkan  tabel  4.6  diatas,  diketahui  nilai  sig.  (2-tailed)  adalah  sebesar  0,000  < 0,05,  maka  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima.  Jadi  dapat  disimpulkan  bahwa  ada  perbedaan rata-rata  antara  hasil  pendapatan  sebelum  dan  setelah  mendapatakan  pembiayaan murabahah , sehingga pendapatan berpengaruh terhadap pembiayaan murabahah .
Dari  penjelasan  diatas  dapat  diketahui  bahwa  terdapat  perbedaan  sebelum  dan setelah  mendapatkan  pembiayaan murabahah ,  dikarenakan  pendapatan  nasabah  terkait dengan  kemampuan  seseorang  dalam  mengangsur  pembiayaan  serta  melunasi pembiayaan tersebut. Selain itu juga dapat dijadikan sebagai patokan dalam melakukan negosiasi tingkat margin yang akan ditentukan dalam melakukan pembiayaan. Nasabah Bank  Aceh  Syariah  Capem  Krueng  Geukueh  masih  banyak  yang  berpenghasilan  tidak tetap atau rendah, dengan pekerjaan yang mereka miliki itu masih sangat kurang untuk memenuhi  kebutuhan  sehari-hari.  Sehingga  mereka  membutuhkan  tambahan pendapatan  dengan  cara  lain  yakni  dengan  membuka  usaha  tambahan,  dimana  modal mereka  untuk  usaha  dapat  diambil  dengan  cara  melakukan  pembiayaan  murabahah  di Bank Aceh Syariah Capem Krueng Geukueh.
Setiap  peminjam  harus  jadi  penabung,  jadi  setiap  nasabah  pembiayaannya  secara otomatis  menjadi  nasabah  penabung.  Setiap  kali  nasabah  mengangsur  pinjaman, nasabah  diwajibkan  menabung  sesuai  dengan  kemampuan  masing-masing.  Tabungan ini dapat dijadikan antisipasi jika nasabah menjalankan usaha mengalami kerugian yang berat,  sehingga  tidak  dapat  membayar  angsurannya.  Sebagai  alternatifnya  tabungan tersebut  dapat  digunakan  untuk  menambah  angsuran.  Jika  nasabah  tidak  mengalami
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 293
hambatan  dalam  melunasi  pinjamannya  tabungan  tersebut  dapat  diambil  jika  angsuran sudah lunas, sehingga nasabah memiliki cadangan untuk menambah modal usaha.
Adapun  dampak  pembiayaan  murabahah  untuk  pendapatan  usaha  tidak  selalu meningkat  bahkan  terjadinya  penurunan  terhadap  pendapatan  usaha.  Diakibatkan pembiayaan murabahah tidak  100%  digunakan  untuk  modal  usaha  melainkan  banyak digunakan  untuk  kebutuhan  sehari-hari  seperti  biaya  sekolah,  belanja  dapur  dan kebutuhan  lainnya.  Hal  ini  lah  yang  menyebabkan  nasabah  tidak  mampu  membayar pinjaman  karena  pengunaan  pinjaman  atau  talangan  dana  tidak  digunakan  sesuai tempatnya.
Pembiayaan  murabahah  yang  diberikan  oleh  Bank  Aceh  Syariah  Capem  Krueng Geukueh  berperan  terhadap  perkembangan  usaha  yang  dapat  ditandai  dengan  adanya peningkatan jumlah pendapatan usaha, keuntungan atau laba usaha, jumlah pembeli atau pelanggan,  dan  jumlah  tenaga  kerja.  Bertambahnya  jumlah  pendapatan  usaha  dapat dikatakan  bahwa  usaha  tersebut  mengalami  perkembangan,  nasabah  penerima pembiayaan murabahah mengalami  peningkatan  pendapatan  terhadap  usahanya, dikarenakan  dengan  bertambahnya  modal  usaha  maka  nasabah  akan  berusaha menggunakan  modal tersebut dengan optimal, seperti  menambah komoditi barang atau memperluas usahanya.
Selain  itu  bertambahnya  jumlah  pendapatan  usaha  akan  mempengaruhi  jumlah keuntungan  atau  laba  usaha  yang  akan  diperoleh,  hal  ini  dikarenakan  jumlah  barang yang terjual lebih banyak sehingga dapat meningkatkan jumlah pendapatan usaha yang nantinya akan mempengaruhi kesejahteraan nasabah.
294 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......

## Simpulan
Berdasarkan  hasil  analisis  yang  dilakukan  kepada  nasabah  terhadap  pembiayaan murabahah pada  Bank  Aceh  Syariah  Capem  Krueng  Geukueh  maka  dapat  diambil kesimpulan  sebagai  berikut Analisis  yang dilakukan peneliti terhadap keadaan nasabah bermacam-macam  sebelum  mendapatkan  pembiayaan  murabahah.  Beberapa  nasabah menyatakan  bahwa  sebelum  mendapatkan  pembiayaan murabahah usaha  yang dijalankan  hanya  mampu  untuk  kebutuhan  sehari-hari  keluarganya  seperti  konsumsi, oleh karena itu dengan adanya pembiayaan murabahah diharapkan memiliki peran yang penting untuk meningkatkan kesejahteraan nasabah dari keadaan tersebut.
Pembiayaan murabahah yang  diberikan  Bank  Aceh  Syariah  Capem  Kreung Geukueh untuk menambah modal usaha nasabah sangat memberikan manfaat yang baik terhadap  peningkatan  usaha  yang  dijalankan  oleh  nasabah  dan  meningkatkan  taraf hidupnya. Meningkatnya kesejahteraan dapat diukur dengan  meningkatnya pendapatan nasabah, meningkatnya tabungan nasabah dan juga kebutuhan nasabah dapat terpenuhi.
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 295

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Kaaf Abdullah Zaky, Ekonomi Dalam Persepektif Islam .
Antonio M. Syafi’i. (2000). Bank Syariah  dari  Teori  ke Praktek . Jakarta:  Gema Insani Press.
Arikunto, Suharsimi. (2005). Manajemen Penelitian . Jakarta: Rineka Cipta.
Arikunto,  Suharsimi,  (2006). Prosedur  Penelitian  Satu  Pendekatan  Pratik .  Jakarta: Rineka Cipta.
Ascarya. (2007). Akad & Produk Bank Syarah. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Asiyah Binti Nur. (2014). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: Teras.
Badan Pusat Statistik. 2000. Indikator Kesejahteraan Rakyat di Indonesia .
Bhuoro,  Agung  Nugroho.  2005. Strategi  Jitu  Memilih  Metode  Statistik  Penelitian dengan SPSS . Yogjakarta: ANDI.
Bungin, Burhan. (2006). Metodelogi Penelitian Kuantitatif . Cet. II. Jakarta: Kencana.
Departemen  Pendidikan  Nasional.  (2011). Kamus  Besar  Indonesia  Pusat  Bahasa. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Fahrudin, Adi. (2012). Pengantar Kesejahteraan Sosial. Bandu ng: Rafika Aditama.
Gina,  Widya  dan  Jaenal  Effendi.  (2015). Program  Pembiayaan  Lembaga  Keuangan Mikro  Syariah  (LKMS)  Dalam  Peningkatan  Kesejahteraan  Pelaku  Usaha  Mikro
(Studi Kasus BMT Baitul Karim Bekasi
,http://journal.ipb.ac.id/index.php/jalmuzaraah/article/view/19673
Hakim, Cecep Maskanul. (2011). Belajar Mudah Ekonomi Islam . Tanggerang Selatan: Shahul Media Insani.
Haq,  Muhammad  Izzul  dan  Arin  Mamlakah  Kalamika.n Kesejahteraan  Nasabah Perbankan Syariah. Yogyakarta Jurnal Program Studi Ilmu Kesejahteraan Sosial . Yogjakarta: UIN Sunan Kalijaga.
Jufri,  Reski  Amalia. (2017). Pengaruh  Pembiayaan Murabahah  terhadap  Peningkatan Kesejahteraan  Usaha  Mikro  (StudiBMT  Asy-Syabaab  Kabupaten  Pinrang. Skripsi. Sekolah Tinggi Agama Islm Negeri (STAIN) Parepare. http://repository.stainparepare.ac.id/301/1/13.2200.018.pdf.
Kasmir, (2012). Manajemen perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Khasanah  Arinal,  (2016). Pengaruh  Tingkat  Pendidikan,  Pendapatan,  Motivasi  dan Promosi  Terhadap  Keputusan  Menjadi  Nasabah  Lembaga  Keuangan  Syariah . Skripsi Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Salatiga.
296 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......
Kholis  Nur,  (2015). Kesejahteraan  Sosial  Di  Indonesia  Perspektif  Ekonomi  Islam , Jurnal Akademika.
Kurniawati  Maulidah,  (2013).  Analisis  Pengaruh  Pembiayaan  Murabahah  terhadap Kinerja  Usaha  Nasabah  (Studi  pada  BMT  NU  Sejahtera  Mangkang.  Semarang eprints.walisongo.ac.id
Kurniawati  Titiek,  (2015).  Tingkat  Kesejahteraan  Pengrajin  Bambu  Di  Desa  Sendari,
Kecamatan Milati, Kabupaten Sleman. Universitas Negeri Yogyakarta
Machfoedz Ircham, dkk, Metode Penelitian, (2005). Cet.V, Yogyakarta: Fitramaya. Malik  Ikhsan  Maulana,  (2015). Dampak  Pembiayaan  BMT  terhadap  kesejahteraan Nasabah di Kota Bandung, http://karyailmiah.unisba.ac.id/index.php/ekonomi/article/view/1316
Mansyuri,  M.  Zainuddin,  (2011). Metode  Penelitian  Pendekatan  Praktis  dan  Aplikatif Edisi Revisi, Bandung: Refika Aditama.
Manurung  Adler Haymans, (2008). Modal untuk Bisnis UKM , Jakarta:  Kompas Media Nusantara.
Mauludi  Ali,  (2006 ).  Statistic  I:  PenelitianEkonomi  Islam  Dan  Sosial ,  Cet.  I,  Ciputat:
Prima HezaLestari
Najmudin,  (2011). Manajeman  Keuangan  Dan  Akuntansi  Syar’iyyah  Modern Yogyakarta: Andi Offset.
Narbuko  Cholid  dan  H.  Abu  Acmadi,  (2001). Metodologi  Penelitian ,  Jakarta:  Bumi Aksara.
Nasikun , (1993). Sistem Sosial Indonesia , Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Pareto, Teori Ekonomi Kesejahteraan , (1999). Yogyakarta; Erlangga.
Peraturan Bank Indonesia No. 5/7/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003
Perwataatmadja  Karnaen  A. dan Hendri Tanjung, (2007). Bank Syariah: Teori  Praktik dan Penerapanya , (Jakarta: Celestial Publising.
Pio Andy, Pengertian Jenis dan Langkah-langkah, dalam http://andy- pio.blogspot.com/2013/10/pengertian-jenis-dan-langkah-langkah.html
Poerwadinata W.J.S, 1996). Pengertian Kesejahteraan Manusia , Bandung: Mizan
Pusat  Pengkajian  dan  Pengembangan  Ekonomi  Islam,  (2008). Ekonomi  Islam ,  Jakarta:
Raja Grafindo Persada.
Ridwan  Achmad,  Keterkaitan  tingkat  pendidikan  dan  pendapatan  masyarakat  dalam http://www.ridwan-belitung.blogspot.com
Rivai Veithzal dan Arviyan Arifin, (2010). Islamic Banking Sebuah Teori, Konsep dan Aplikasi, Jakarta: Bumi Aksara.
Rohmah  Siti  Nur,  (2017).  Pengaruh  Pembiayaan  Murabahah  Terhadap  Kesejahteraan Nasabah  (Studi  Kasus  Bank  Tabungan  Pensiunan  Nasional  Syariah  KFO
ISLAMIC BANKING: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan  Perbankan Syariah , Volume 6 Nomor 2 Edisi Februari 2021 │ 297
Cikarang  Barat). Skripsi .  Sekolah  Tinggi  Agama  Islam  (STAI)  Pelita  Bangsa. http://repository.pelitabangsa.ac.id
Rosni,  Analisis  Tingkat  Kesejahteraan  Masyarakat  Nelayan  Didesa  Dahari  Selebar
Kecamatan  Talawi  Kabupaten  Batu  Bara,  (Universitas  Negeri  Medan  Fakultas Ilmu Sosial Jurusan Pendidikan Geografi), http://jurnal.unimed.ac.id/2012/index.php/geo
Sidik  Priadama  dan  Saludin  Muis,  2009. Metodelogi  Penelitian  Ekonomi  dan  Bisnis Yogyakarta: Graha Ilmu.
Sekaran, Uma. (2006). Metode Penelitian Bisnis . Jakarta: Salemba Empat.
Sugiyono,  (2007).  Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif  Dan  R&D,  Bandung: Alfabeta.
Suparmoko, (1991). Pengantar Ekonomika Mikro . Yogyakarta: BPFE
Suriani,  (2018). Pelaksanaan  Pembiayaan Murabahah  Pada  SPP  PNPM-MP Menurut Tinjauan Ekonomi Syariah, Skripsi IAIN Lhokseumawe.
Sutedi Adrian, (2009). Perbankan Syariah , Jakarta: Galia Indonesia.
Thamrin Abdullah, (2014). Manajemen pemasaran , Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Tim  Penyusun,  Pedoman  Teknis  Penulisan  Proposal  dan  Skripsi,  Sekolah  Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Lhokseumawe, Tahun 2012
Universitas  Sumatera  Utara, Kesejahteraan  Sosial  dan  Usaha  Kesejahteraan  Sosial tersedia di http//responsitori.usu.ac.id
Widagdo Ridwan dan Nurul Qomar dengan judul Pengaruh Pembiayaan Murabahah dan Musyarakah  Terhadap  Perkembangan  Usaha  Mikro  di  BMT  Gunung  Jati https://media.neliti.com/media/publications/261329-program-pembiayaan- lembaga-keuangan mikr-6bf3ea8e.pdf.
Winardi,2001. Pengantar Ekonomi , Jakarta: Gahlia Indonesia.
Yuniawati  Nia,  (2013). Pengaruh  Pembiayaan  Murabahah  Terhadap  Peningkatan Pendapatan  Usaha  Kecil  Menegah Studi  Kasus  Pada  Kjks-Bmt  El-Syariah Gunung Jati, http://repository.stainparepare.ac.id/301/1/13.2200.018.pdf.
298 │ Maulida Mahdalena, Suryani, Ismaulina, ANALISIS PENINGKATAN KESEJAHTERAAN NASABAH......