## Jurnal  Akuntansi,  Manajemen  dan  Ilmu  Ekonomi  (JASMIEN)
Volume 01 Nomor 01 Tahun 2020
(Online) 2723-813X | (Print)  2723-8121
https://journal.cattleyadf.org/index.php/Jasmien/index

## Perencanaan Keuangan Ditengah Pademik

## Riska Franita
Universitas Pancabudi
A R T I C L E  I N F O

## ABSTRACT
Article history: Received : 10 Juni 2020 Revised  : 29 Agustus 2020 Accepted : 01 September 2020 The  Covid  19  pandemic  resulted  in  a  new  normal  era  that  the Indonesian  people  must  face.  The  unstable  economic  situation,  the large  number  of  unemployment  and  increasing  poverty  make  the government  have  to  be  able  to  make  the  best  decisions  for  its people.  In  financial  management,  financial  planning  is  able  to reduce  poverty.  Providing  material  and  knowledge  about  good financial  management  can  help  the  community  in  facing  the  new normal order. This research is a descriptive study, which examines financial  planning  in  the  new  normal  era.  This  study  used  online interview  techniques  and  literature  and  literature  reviews  on financial  planning  in  the  new  normal  era.  From  the  results  of  this study  there  are  several  things  that  must  be  considered  such  as  a), regulating expenditure items, b) creating a budget, c) evaluating the amount  of  income  d),  looking  for  additional  income  e)  delaying long-term investment f) closing non-important expenditure items g) avoid debt. Keywords: Financial Planning In The Middle Of The Pademic This work is licensed under a Creative Commons Attribution
4.0 International License .
Corresponding Author: Riska Franita Universitas Pancabudi Email: riskafranita@dosen.pancabudi.ac.id

## Pendahuluan
Indonesia  memasuki  Era  New  Normal  dimana  akan  terjadi  banyak  perubahan  paradigma. New  normal  adalah  persiapan  untuk  beraktivitas  di  luar  rumah  seoptimal  mungkin,  new norma  berarti  dapat  beradaptasi  dalam  menjalani  perubahan  perilaku  yang  baru.  Perubahan pola hidup ini dibarengi dengan menjalani protokol kesehatan sebagai pencegahan penyebaran  dan  penularan  COVID-19.New  normal  diharapkan  dapat  memulihkan  tatanan ekonomi perlhan. Nyatanya  Penderita  covid 19 mengalami kenaikan  di Indonesia.  dapat dilihat dari tes masif yang dilakukan pemerintah dan banyaknya masyarakat yang tidak disiplin  dengan  protokol  kesehatan  serta  adanya  pelonggaran  PSBB.  (  liputan  6,  12  juni 2020). Sebagai warna Negara Indonesia yang baik kita akan mengikuti apapaun peraturan pemerintah  selam  aitu  baik,  untuk  kepentingan  bersama.  Sejalan  dengan  terjadinya  Pademi covid  19.  Lahir  lah  NewNormal.  sebagai  masyarakat  harus  mempersiapkan  mengahadapi tatanana baru di Indonesia. Khususnya dalam bidang Perekonomian. Covid 19 yang melanda Indonesia menambah jumlah warga miskin dan pengangguran jumlah kemiskinan meningkat 1,89  juta  orang  dan  pengangguran  di  2,92  juta  orang  saat  kondisi  berat.  Ada  beberapa  hal yang dapat dilakukan untuk mengurangi angka kemiskinan salah satunya adalah memberikan
pengetahuan  dalam  menyikapi  keuangan  (  mengelola  dana  keuangan).  Banyak  masyarakat yang mengalami  penurunan pendapatan di  pada  masapademi covid 19. Salah satu  cara yang dapat  dilakukan  adalah  mengurangi  angka  konsumtif  (  jumlah  pengeluaran  )  bagi  individu Perencanaan  keuangan  merupakan  hal  yang  sangat  penting  dibuat  untuk  meningkatkan kualitas kehidupan secara individu. Perencanaan yang baik tergambar dari pemahaman literasi keuangan  yang  baik.Salah  satu  kecerdasan  yang  harus  dimiliki  oleh  manusia  modern  adalah kecerdasan  finansial,  yaitu  kecerdasan  dalam  mengelola  aset  keuangan  pribadi.  Adanya penerapan  dalam  mengola  sebuah  keuangan  yang  baik  akan  berdampak  bagi  seseorang terhadap  uang  miliknya.  Terdapat  tiga  dasar  saat  mengambil  keputusan  untuk  mengontrol keuangan  ialah  sebagai  berikut:  1.  Jumlah  yang  dapat  dikonsumsi  dalam  sebuah  priode.  2. Kelebihan  dari  penghasilan  dan  cara  menginvestasikan  kelebihan  dari  penghasilan.  3.  Cara mendanai  pengeluaran  dan  investasi,  sikap  yang  benar  dalam  mengolah  sebuah  keuangan sangat diharapkan.
Indonesia  merupakan  salah  satu  Negara  yang  paling  menonjol  dari  proyek  kaum  kapitalis untuk  menguasai  sumber  daya  dan  alat  produksi  adalah  dengan  sengaja  menciptakan “kebutuhan” dan akan berdampak pada fenomena perilaku konsumtif di luar batas wajar yang memberi  perubahan  kehidupan  untuk  anak  muda  yang  masih  remaja  indonesia.  Secara defenisi  Pengertian  dari  konsumtif  secara  umum  merujuk  terhadap  perilaku  seorang konsumen  mampu  beradaptasi  dalam  memanfaatkan  fungsi  dari  nilai  uang  yang  besar berdasarkan  nilai  sebuah  produksi  pada  barang  maupun  jasa  yang  merupakan  sebuah kebutuhan  dasar  atau  pokok  (Tambunan,  2007).  Perilaku  konsumtif  tidak  berdasarkan pertimbangan  yang  masuk  akal  dalam  keadaaan  apapun,  pada  dasarnya  sifat  dari  manusia lebih  mengutamakan  atau  lebih  mementingkan  sebuah  hasrat  dari  pada  sebuah  kebutuhan. Manusia lebih mementingkan kehidupan hedonis dunia (hedonistik). Kemudian  pendapat  ini dipertegas  kembali  oleh  Jean  Baudrillard  menyatakan  secara  logika  konsumsi  tidak  akan berfokus  terhadap  nilai  guna  dari  sebuah  barang  maupun  jasa  dari  seorang  melainkan  yang berfokus kepada hasil dari sebuah produksi dan manipulasi sosial (Ritzer, 2011). Para pelaku yang  konsumtif  secara  umum  terdapat  dari  masyarakat.  Rendahnya  kemampuan  individu dalam  mengelola  uang  masuk  membuat  masayarakat  menjadi  boros  dan  masyarakat  akan terjerat ke dunia kemiskinan karena tidak dapatnya mengontrol pemasukan. Kemiskinan akan membuat  masyarakat  akan  terjerat  pada  hutang  dan  hutng  dan  jika  dibiarkan  berlarut-larut maka  masyarakat  akan  mengalami  kehidupan  yang  tidak  layak.  Perbuatan  kriminal  akan terjadi  jika  penanganan  dalam  penggunaan  manajemen  keuangan  yang  benar.  Pada  masa pandemi  diperlukan  keseriusan  dalam  penangan  keuangan  agar  kebutuhan  masyarakat  dapat terpenuhi  dengan  layak,  covid-19  membuat  masyarakat  mengalami  kesusahan  dalam pekerjaan oleh karena itu masyarakat diwajibkan lebih perhatian terhadap kondisi dunia saat ini di era pandemi ini.

## Metode Penelitian
Penelitian ini adalah penelitian yang berbentuk deskriptif. Dengan mengguanakan data primer dengan menyebar pertanyaan via google foam untuk mencari informs megenai perencanaan  keuangan  di  tengah  pademik,  dan  menggunakan  data  sekender  mengenai perencanaan keuangan. penelitian ini menggunakan data kualitatif dengan menggunakan 157 responden.

## Analisa dan Pembahasan
Perencanaan  keuangan  adalah  merupakan  kegiatan  perencanaan  keuangan  yang memperkirakan  posisi  dan  kondisi  keuangan  di  masa  depan,  sehingga  dalam  menyusun rencana  keuangan  tersebut  dipergunakan  serangkaian  skenario  yang  merupakan  gambaran kemungkinan yang akan  terjadinya pada sebuah  kondisi yang akan datang atau masa depan.
Adapun gambaran serangkaian dari skenario yang mungkin terjadi di masa yang akan datang tersebut secara umum biasanya dapat dibagi 3 (tiga) kejadian:
1. Kondisi Terburuk ( Worst Condition) : Merupakan Kondisi yang mampu diprediksi akan terjadi saat situasi sebuah perusahaan mengalami perekonomian yang tidak baik atau kata lain  sedang  dalam  berada  situasi  kritis  dan  sulit  pada  umumnya  angka-angka  digunakan yang dapat  dipakai  untuk merencanakan  adalah  dengan menggunakan  angka-angka yang bersifat pesimistis.
2. Kondisi  Normal  (Normal  Condition):  Kondisi  yang  baik  pada  sebuah  perusahaan  yang artinya  perusahaan  berjalan  sebagaimana  mestinya  tanpa  ada  pengaruh  negatif  dari  yang lain.
3. Kondisi  Terbaik  (  Best  Condition):  Kondisi  ketika  adanya  situasi  dari  perusahaan  atau nilai  perekonomian  sangat  baik  atau  sedang  dalam  kondisi  situasi  yang  terbaik  sehingga nilai  angka-angka  yang  mampu  dipakai  untuk  sebuah  perencanaan  yaitu  angka–angka yang bernilai optimistik.
Manajemen sebuah keuangan secara pribadi cara bagaimana mengelola sumber daya(money) dari unit individual/rumah tangga. Harus dapat melihat peluang dan memanfaatkan mata uang dalam  sebuah  kehidupan  yang  mampu  menyadarkan  diri  bahwa  harus  memiliki  pola kehidupan yang sederhana tanpa adanya sikap boros. Mengelola sebuah keuangan secara rutin bersikap  pribadi  bukanlah  hal  mudah,  namun  dengan  disiplin  dan  menetapkan  tujuan  yang tepat. Kita harus memiliki starategi dalam mengelola keuangan di tengahNew normal. Berikut startegi yang bisa kita lakukan dalam mengelola keuangan di era new normal. Berikut adalah strategi dari perencanan keuangan di tengah new normal.

## Atur Ulang Pengeluaran
Dalam  masa  New  normal  ,  tetap  waspada  dalam  hal  pengeluaran,  tetap  menjaga  kondisi keuangan  secara  baik,  pangkas  pengeluaran  yang  tidak  perlu,  dan  tetap  membuat  laporan pengeluaran. Untuk tindakan konsumtif  sebaiknya dihindari.
Analisispengeluarananda  dan  investasikan  lah  penegluaran  anda  Setelah  mengetahui pemasukan anda, inventarisirlah pengeluaran :
1. Mulailah  dengan  membagi  persentase  pengeluaran  anda  berdasarkan  tujuan.  Misalnya 40% untuk biaya sehari-hari (selama 1 bulan).
2. Kelola 40 % biaya sehari-hari. Mulailah dengan mengatur secara detail biaya pengeluaran bulanan  anda,  seperti  uang  sewa,  uang  listrik  &  air,  kos,  biaya  membeli  kebutuhan bulanan (sabun, sikat gigi, air galon dan lainnya). Setelah menginventarisir, sisihkan biaya tersebut atau segeralah gunakan pengeluaran untuk kebutuhan tetap bulanan anda tersebut. Setelah  anda  mengatur  pemasukan  dan  menganalisis  biaya  pengeluaran,  maka rencanakanlah  dan  manage  keuangan  pribadi  anda.  Jangan  sampai  pengeluaran  melebihi pemasukan, tapi kelolalah segala sumber dana yang masuk secara efesien.
3. Pada saat menjalankan rencana manajemen keuangan pribadi selama satu bulan, dan ada pemasukan  dari  sumber  dana  tambahan  lain  (diluar  yang  sudah  diinventarisir),  maka simpanlah  untuk  dimasukan  kedalam  perencanaan  pemasukan  keuangan  untuk  bulan berikutnya.  Hal  ini  penting,  supaya  manajemen  keuangan  pribadi  anda  tidak  terganggu dengan  pemasukan-pemasukan  yang  tidak  terkontrol  sebelumnya.  Jika  pada  saat  akhir bulan  ada  surplus  dari  pengelolaan  keuangan  pribadi  anda,  maka  gunakanlah  surplus  itu sebagai pemasukan untuk bulan berikutnya.
Dalam  mengelola  keuangan  pribadi  harian,  maka  pertama  kali  yang  dilakukan  adalah mengatur kebutuhan pengeluaran pokok harian anda, dan tambahkan kebutuhan tidak terduga sebagai  antisipasi  pengeluaran  keuangan  penting  tapi  diluar  rencana  anda.  Setelah menginventarisir kebutuhan-kebutuhan tersebut, maka taruhlah biaya yang dikeluarkan untuk tiap  kebutuhan  per  hari.Setelah  semua  hari  telah  diketahui  biaya  pengeluarannya,  maka jumlahkan  keseluruhan  pengeluran  anda.Pada  akhirnya lakukanlah  pengeluaran  biaya sesuai
dengan kebutuhan yang telah direncanakan, dan hindari pengeluaran biaya diluar itu.

## 1. Buat anggaran
Anggaran  pribadi  sangat  disarankan  dalam  perencanana  keuangan  .membuat  anggaran meminimaliskan  kita  menjadi  konsumtif.  Salah  satu  contoh  anggaran  pribadi  adalah sebagai berikut:
Tabel 1: Contoh Anggaran 1  Biaya Hidup (makan ) 20%  Rp. 2  Tabungan & Danadarurat 15%  Rp. 3  Premi Asuransi 5%  Rp. 4  Cicilan pinjaman 20%  Rp. 5  Investasi masa depan 5%  Rp. 6  Biaya sewa rumah 20%  Rp. 7  Dana  pendidikan 10%  Rp. 8  Hiburan 5%  Rp.
Dalam  membuat  anggaran  di  masa new normal  ,  lebih  menggencankan  dana  darurat karena kondisi sedang tidak stabil.
2. Evaluasi jumlah pemasukan Dalam  catatan  pemasukan,  kita  harus  bijak  dalam  menganalisa  dana  pemasukan.  Dalam hal  ini  kita  harus  mampu  menbuat  evaluasi  dana  pemasukan  (  biasanya  era  new  normal membuat  dana  pemasukan  terganggu  cenderung  lebih  sedikit.  Maka  dari  itu  perlu  sekali mengevaluasi  dana  pemasukan  agar  kita  tidak  mudah  tergiur  untuk  membeli  barang konsumtif
3. Cari Penghasilan tambahan
Apabila  memungkinkan  mencari  dana  penghasilan  tambahan  sangat  disarankan  karena sangat  membantu  disaat New normal.  Kita  bisa  mengikuti  bisnis  yang  pas  di  era new normal  seperti  :  Pengajar Online ,  Kuliner online ,  Baju Online ,  Tenaga  Medis Online , Konsultasi Kecantikan Online , Blogger
4. Tunda Investasi yang menggunakan dana besar Dalam  menghadapi  era new normal  ,  sangat  tidak  disarankan  untuk  melakukan  investasi secara  besar,  dikaranakan  ekonomi  indonesia  sedang  menghadapi  iklim  ketidakpastian, mengalihkan  dana  ke  dana  darurat  lebih  disarankan  untuk  berjaga  –  jaga  dari kemungkinan terjadi di masa new normal.
5. Menutup pospengeluaran Di  masa new normal,  ada  beberapa  pos  pengeluaran  yang  tidka  terlalu  penting,  silahkan tutup  seperti  uang  untuk  perlakuan  /;  nongkrong  dengan  teman  ,  nonton  bioskop,  dll  ( mengikuti protocol kesehatan ).
6. Hindari Berhutang
Dalam  masa  new  normal  sangat  tidak  disarankan  untuk  berhutang  dikarenakan  masa  – masa  ini  ,  adalah  masa  penuh  ketidakpastian,  kecuali  memang  di  gunakan  untuk  hal produktif,  ataupun  untk  kepeluan  konsumtif  yang  mendesak,  itu  pun  harus  mengecek penghasilan dan dana pengeluaran, agar nanti tidak terjadi hutang yang bertumpuk.Namun apabila  untuk  hutang  produktif  seperti  pengembangan  usaha  boleh  dicoba  jika,  anda benar- benar menguasai usaha tersebut.

## Kebiasaan Buruk Yang Harus Dihindari
1. Hindari sifat konsumtif, jangan membeli barang ketika benar- banar tidak membutkan
2. Selalu ikuti anngaran yang sudah ditetapkan
3. Jika ada dana pemasukan di luar anggaran segera simpan pemasukan tersebut.
4. Jangan berhutang jika tidak untuk barang – barang kebutuhan
5. Selalu alokasikan uang untuk dana tidak terduga, dan jangan sering royal untuk hal yang tidak perlu.

## Kesimpulan
Adapun yang menjadi sebuah kesimpulan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut Tingkat kesesuaian  menunjukkan  tingkat  kepentingan  lebih  tinggi  daripada  tingkat  kinerja  dengan nilai  sebesar  90,62%  artinya  pasien  rawat  inap  belum  puas  terhadap  pelayanan  RSI Malahayati  dan  indikator  yang  harus  dilakukan  perbaikan  pada  kuadran  I  adalah  pelayanan penerimaan  pasien,  sarana  medik  dan  obat,  kondisi  fisik  RS  dan  ruang  perawatan,  dan Pelayanan Administrasi Keluar RS.

## Daftar Pustaka
[1].  Adler  H.  Manurung  dan  Lutfi  T.  Rizky  (2009),  Succesful  Financial  Planner  :  A Complete Guide, Jakarta : Grasindo.
[2].  Akmal,  Huriyatul,  Dkk.,  2016  ,  Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan,  Jebi  (Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam)-Volume 1, Nomor 2,
[3].  Ariani,  Nur  Azizah  dan  Susanti.2015.  Pengaruh  Faktor  Demografi  terhadap  Financial Literacy  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Surabaya  Angkatan  2012, Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri Surabaya.
[4].  Brigham  dan  Houston,  2010.  Dasar-dasar  Manajemen  Keuangan  Buku  1  (Edisi  11). Jakarta : Salemba Empat.
[5].  Chen,  H,  &  Volpe,  R.P  1998.  An  Analysis  of  Personal  Financial  Literacy  Among Collage Student. Financial Services Review, 7 (2), 107-128.
[6].  Grohmann, antonia, et al. 2015. Childhood Roots of Financial Literacy.Discusion Paper. Detuches Institu fur Wirtsschaftforschung.
[7].  Jacob  K,  Hudson,  S.,  &  Bush,  M.  (2000).  Tools  for  survival  :an  analysis  of  financial literacy programs forlower-income families. Chicago:Woodstock Institute.
[8].  Kapoor,  J.R.,  L.R.  Dlabay  &  R.J.  Hughes  2007.  Bussiness  and  Personal  Finance Grawhill.
[9].  Keown,  L.,A  (2011).  The  Financial  Knowledge  of  Canadians,  components  of  statistics Canada Catalogue, 11-008x-x,30-39.
[10].  Krishna,  Ayu-Maya,  Sari-Rofi,  Rofaida,  “Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Kalangan Mahasiswa dan Faktor-Faktor yang Memengaruhinya”, Proceedings Of The 4 Th  International  Conference  On  Teacher  Education;  Join  Conferences  UPI  dan  UPSI Bandung Indonesia, Bandung, 2010.
[11].  Krishna,  Dkk.,  2013,  Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  di  kalangan  Mahasiswa  dan faktor-  faktor  yang  mempengaruhinya  (survey  pada  mahasiswa  universitas  pendidikan Indonesia), Procedings Of The 4th International Conference On Teacher Education, Join Conference UPI & UPSI Bandung, Indonesia )
[12].  Lin,  Shih-Jie,  Dkk.,  2016.  Financial  Literacy,  Savings  Behavior,  and  Retirement Planning in Taiwan, Keuangan Triwulan Volume IV.
[13].  Lusardi,  A.,  Mitchell,  O.S.,  &  Curto,  V.  (2010). Financial  Literacy  among  the  young: Evidence and implication for consumer policy. NBER Working Paper, 15352
[14].  Mandell,  L.  (2008).  The  Financial  Literacy  of  Young  American  Adult:  Result  of  The 2008 National JumpStart Coalition Survey of High School Seniors and College Student.
[15].  Margaretha,  Farah  &  Prambudhi,  Reza  Arief.  2015.  “Tingkat  Literasi  Keuangan  pada Mahasiswa S-1 Fakultas Ekonomi”. Jurnal Manajemen dan Kewirausahaan, Vol 17, No. 1 hal 76-85.
[16].  Melinda,  T.  2007.  Konsentrasi  Manajemen  Sumber  Daya  Manusia  (Perencanaan Sumber  Daya  Manusia  Evaluasi  Kinerja,  Budaya  Organisasi).  Cetakan  Pertama.  STIE Mahardhika. Surabaya.
[17].  Nababan, D., dan Sadalia, I. (2012). Analisis Personal Financial Literacy dan
[18].  ar,  S.R.,  &  Sandi  Bestari.  (2012).  Personal  Financial  Literacy  Among  University Student  (Case  Study  at  Padjajaran  University  Students  Bandung  Indonesia).  World Journal of Social Sciences.
[19].  Otoritas Jasa Keuangan. (2013), Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia.
[20].  Remund,  David  L.  (2010).  Financial  Literacy  Explicated  :The  Case  for  a  Clearer Definition in an Increasingly Complex Economy. The Journal of Consumer Affairs, 44 (2),  276-295.  Rita,  Maria  Rio  dan  B.  C.  A.  Pesudo.  2014.  Apakah  Mahasiswa  Sudah Melek Keuntungan ? Jurnal  Dinamika Akuntansi,  Keuangan dan Perbankan, Mei2014, Volume 3 No. 1. Hal:58-65.
[21]. Robb, Cliff dan Sharpe D.L (2009) Effect of personal Financial Knowledge on student credit card and behavior.Journal Financial Planning 20.
[22]. Ulfatun, Dkk., 2016, Analisis Tingkat Literasi Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas  Negeri  Yogyakarta  Tahun  Angkatan  2012-2014,  Pelita,  Jurnal  Penelitian Mahasiswa UNY Volume XI, Nomor 2
[23].  Wagland,  S.P  &  Taylor,  S.  2009.  When  It  Comes  to  Financial  Literacy,  Is  Gender Really An Issue ?The Australasian Accounting Bussiness &Finance Journal (3) 1.