Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125

## Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia
Firda Hanifa 1 , Ani Silvia 2 , Nendi Juhandi 3
1,2,3 Universitas Muhammadiyah Prof. DR. HAMKA Corresponding author: 1 firdhanifa@gmail.com, 2 ani.silvia@uhamka.ac.id
Diterima:  15 September 2020; Direvisi: 23 Oktober 2020; Disetujui: 21 November 2020
Abstract: This  study aims  to  determine the effect of  Internal Factor  and External  Factor  on Profitability  on  Profitability  in  Islamic  Banking  listed  in  Indonesia  Central  Bank  and Financial Service Authority (OJK) . The population in this study is islamic banking listed on the  Indonesia  Central  Bank  and  Financial  Service  Authority  for  the  period  2013-2017. Sample selection through purposive sampling method. There are 11 companies that meet the criteria as research samples, so the research data amount is 220 data. Processing and data analysis  techniques  used  multiple  linear  regression  analysis.  The  results  of  the  study  show that partially CAR and Inflation variables have a positive and significant influence on ROA. Meanwhile, FDR variable have a negative and signifikan influence on ROA. This shows that the higher FDR, the smaller ROA. The other way around, the smaller FDR, the higher ROA. On the other side, Exchange Rate partially have no signifikan infuence on ROA. Meanwhile, simultaneously research results shows that CAR, FDR, Inflation, and Exchange Rate have a positive and significant effect on ROA.
Keywords:  Profitability,  Capital  Adequacy  Ratio,  Financing  to  Deposit  Ratio,  Inflation, Exchange Rate, Islamic Banking
Abstrak :  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  Faktor  Internal  dan  Faktor Eksternal  terhadap  Profitabilitas  Bank  Syariah  di  Indonesia.  Populasi  dalam  penelitian  ini adalah perusahaan bank syariah yang terdaftar di Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan periode  2013-2017.  Pemilihan  sampel  melalui  metode purposive  sampling .  Terdapat  11 perusahaan  yang  memenuhi  kriteria  sebagai  sampel  penelitian,  sehingga  data  penelitian berjumlah 220 data. Teknik pengolahan dan analisis data menggunakan analisis regresi linier berganda.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  secara  parsial  variabel  CAR  dan  Inflasi mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap ROA. Sedangkan, variabel FDR secara parsial  berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  ROA.  Di  sisi  lain,  variabel  Kurs  Valuta Asing secara parsial tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Sementara, hasil penelitian  secara  simultan  menunjukkan  bahwa  CAR,  FDR,  Inflasi  dan  Kurs  berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA.
Kata Kunci: Profitabilitas, Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, Inflasi, Nilai Tukar, Perbankan Syariah
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125

## PENDAHULUAN
Bank  merupakan  salah  satu  lembaga  paling  penting  untuk  negara  dimana  salah  satu perannya  yaitu  menjaga  kestabilan  ekonomi  dan  juga  membantu  aktivitas  ekonomi  mikro. Fungsi  utama  perbankan  Indonesia  menurut  Bank  Indonesia  (2013)  adalah  sebagai penghimpun  dan  penyalur  dana  masyarakat  serta  bertujuan  untuk  menunjang  pelaksanaan pembangunan  nasional  dalam  rangkameningkatkan  pemerataan  pembangunan  dan  hasil- hasilnya,  pertumbuhan  ekonomi  dan  stabilitas  nasional,  ke  arah  peningkatan  taraf  hidup rakyat banyak.
Perkembangan  Bank  Syariah  di  Tanah  Air  sudah  berdiri  selama  lebih  dari  20  tahun. Sepanjang  tahun  2012,  kinerja  industri  perbankan  syariah  nasional  yang  masih  didominasi struktur  asetnya  sekitar  ±  98%  oleh  Bank  Umum  Syariah  (BUS)  dan  Unit  Usaha  Syariah (UUS)  relatif  cukup  baik.  Walaupun  begitu,  dari  sisi  pertumbuhan  aset,  terjadi  perlambatan aset industri yang relatif signifikan pada bulan Maret sampai dengan bulan September 2012, lebih karena penurunan Dana Pihak Ketiga (DPK) yang cukup tajam. Pada laporan keuangan syariah yang diterbitkan oleh OJK, Perbankan Syariah kembali mengalami pertumbuhan pesat pada tahun 2016 dimana  Bank Umum  Syariah (BUS), Unit  Usaha Syariah (UUS) dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) masing-masing mengalami pertumbuhan sebesar 20,28%, 16,41% dan 20,84%.
Namun,  walaupun  pertumbuhan  perbankan  syariah  terbilang  cukup  pesat,  belum diketahui  apakah  perbankan  syariah  sudah  cukup  memiliki  profit  yang  tinggi  dalam mendukung  operasional  perbankan  syariah.  Menurut  Sartono  (2010)  Profitabilitas  adalah kemampuan perusahaan memperoleh laba dalam hubungannya dengan penjualan, total aktiva maupun  modal  sendiri.  Menurut  Irawati  (2016),  Profitabilitas  adalah  rasio  keuntungan  atau profitability  ratio  adalah  rasio  yang  digunakan  untuk  mengukur  efisiensi  penggunaan  aktiva perusahaan  atau  merupakan  kemampuan  suatu  perusahaan  untuk  menghasilkan  laba  selama periode  tertentu  (biasanya  semesteran,  triwulanan  dan  lain-lain)  untuk  melihat  kemampuan perusahaan  dalam  beroperasi  secara  efisien.  Jika  dibandingkan  dengan  perbankan konvensional, profitabilitas perbankan syariah masih rendah. Gambaran tingkat profitabilitas perbankan dapat dilihar pada grafik di gambar 1.
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
0 2 4 2013 2014 2015 2016 2017 Konv…

## Gambar 1 Rasio Profitabilitas Perbankan Periode 2013-2017
Faktor  penentu  profitabilitas  dapat  dilihat  dari  faktor  internal  dan  faktor  eksternal. Faktor  internal  menggambarkan  kondisi  bank  dan  kinerja  bank  selama  menjalankan aktivitasnya  sebagai  lembaga  intermediasi.  Sedangkan  faktor  eksternal  adalah  faktor  yang berasal  dari  luar  perbankan  misalnya  kebijakan  moneter,  fluktuasi  nilai  tukar  (kurs), globalisasi, perkembangan teknologi, dan persaingan antara bank maupun lembaga non bank. Faktor internal yang memengaruhi besar kecilnya profitabilitas bank syariah diantaranya rasio permodalan  yaitu  rasio  kecukupan  modal  atau capital  adewuacy  ratio (CAR)  dan  rasio likuiditas yaitu financing to deposit ratio (FDR).
Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  adalah  rasio  keuangan  yang  berkaitan  dengan permodalan  perbankan  dimana  besarnya  modal  suatu  bank  akan  berpengaruh  pada  mampu atau  tidaknya  suatu  bank  secara  efisien  menjalankan  kegiatannya. Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  mencerminkan  kemampuan  bank  untuk  menutup  risiko  kerugian  dari  aktivitas  yang dilakukannya  dan  kemampuan  bank  dalam  mendanai  kegiatan  operasionalnya.  Sesuai peraturan  Bank  Indonesia  No.  10/15/PBI/2008,  permodalan  minimum  yang  harus  dimiliki bank adalah 8%.
Sedangkan, Financing  to  Deposit  Ratio merupakan  salah  satu  rasio  yang menggambarakan  likuiditas  perbankan. Financing  to  Deposit  Ratio (FDR)  merupakan  rasio yang menyatakan seberapa jauh kemampuan bank dalam membayar kembali penarikan dana yang  dilakukan  deposan  dengan  mengendalikan  kredit  yang  diberikan  sebagai  sumber likuiditasnya.
Financing  to  Deposit  Ratio ( FDR )  digunakan  untuk  mengukur  tingkat  efektivitas pembiayaan  yang  disalurkan  oleh  bank,  sehingga  apabila  rasio FDR meningkat  maka  laba bank juga akan meningkat dengan asumsi bahwa bank dapat menyalurkan pembiayaan secara efektif  (Widyaningrum  dan  Septiarini,  2015).  Selain  faktor  internal,  faktor  eksternal  juga berperan atas tinggi atau rendahnya tingkat profitabilitas bank syariah. Faktor eksternal yang
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
dapat  memengaruhi profitabilitas  bank syariah adalah  Inflasi  dan Kurs  Valuta Asing.  Inflasi diartikan  sebagai  kenaikan  jumlah  uang  beredaratau  kenaikan  likuiditas  dalam  suatu perekonomian.  Dalam  perkembangan  lebih  lanjut,  inflasi  secara  singkat  dapat  diartikan sebagai  suatu  kecenderungan  meningkatnya  harga-harga  barang  dan  jasa  secara  umum  dan terus-menerus (Astiyah, 2010).
Menurut  Abdullah  (2010),  mendefinisikan  inflasi  sebagai  suatu  keadaan  yang mengindikasikan semakin melemahnya daya beli yang diikuti dengan merosotnya nilai rill mata  uang  suatu  negara.  Penyebab  terjadinya  inflasi  terbagi  dalam  tiga  bagian  yaitu  :  (a) tarikan permintaan ( demand - pull inflation ), terjadi apabila permintaan agregat meningkat lebih cepat dibandingkan dengan potensi produktif perekonomian. (b) dorongan biaya ( cost -  push  inflation ),  terjadi  apabila  adanya  depresiasi  nilai  tukar,  peningkatan  harga  -  harga komoditi  yang  diatur  oleh  pemerintah  dan  terganggunya  distribusi.  (c)  ekspektasi  inflasi ( inflation  expectation ),  terjadi  apabila  perilaku  masyarakat  dan  pelaku  ekonomi  lebih cenderung bersifat adaptif ( forward looking ).
Selain inflasi, kurs juga menjadi salah satu faktor yang mempengaruhi profitabilitas. Kurs  ( exchange  rate )  merupakan  harga  mata  uang  yang  diukur  dengan  mata  uang  negara lain.  Kurs  memiliki  sifat  volatil  (naik-turun).  Menurut  Nawatmi  (2012)  mendefinisikan nilai  tukar  sebagai  harga  dari  mata  uang  asing  dalam  mata  uang  domestik,  sehingga peningkatan  nilai  tukar  berarti  meningkatnya  harga  dari  valuta  asing  yang  menyebabkan mata uang domestik relatif murah atau terjadi depresiasi, sebaliknya jika terjadi penurunan jumlah  unit  mata  uang  domestik  yang  diperlukan  untuk  membeli  satu  unit  valuta  asing, berarti terjadi peningkatan relative nilai mata uang domestik atau terjadi apresiasi. Menurut Triyono  (2008)  pengertian  Kurs  didefinisikan  sebagai  pertukaran  antara  dua  mata  uang yang  berbeda,  yaitu  merupakan  perbandingan  nilai  atau  harga  antara  kedua  mata  uang Negara tersebut.

## METODE
Metode  pada  penelitian  ini  yang  menjadi  populasi  adalah  semua  Bank  Syariah  di Indonesia  yaitu  sebanyak  13  Populasi.  Pemilihan  sampel  menggunakan purposive  sampling sehingga  didapatkan  jumlah  sampel  sebanyak  11  Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  pada periode 2013-2017.
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
Teknik pengolahan dan analisis data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan metode  kuantitatif.  Teknis  analisis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  analisis statistik deskriptif, analisis regresi linier berganda, uji asumsi klasik meliputi: uji normalitas, uji  multikolinieritas,  uji  heterokedastisitas,  dan  uji  autokorelasi,    dan  pengujian  hipotesis meliputi:  uji  statistik  T  (uji  parsial),  uji  statistik  F  (uji  Simultan),  dan  koefisien  determinasi (R 2 ).  Alat  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  menggunakan software Eviews versi  11.  Statistik  deskriptif  memberikan  gambaran  atau  deskriptif  suatu  data  yang dilihat dari rata-rata (mean), standar deviasi, nilai maksimum dan nilai minimum. Persamaan regresi berganda:
Y = a + b1X1+ b2X2 + b3X3 + b4X4 + e
Keterangan :
Y =Variabel dependen (Profitabilitas (ROA))
X 1 = Variabel independen (CAR)
X 2 = Variabel independen (FDR)
X 3 = Variabel independen (Inflasi)
X 4 = Variabel independen (Kurs)
a = Konstanta yaitu (nilai Y bila X1,X2,X3,X4) = 0 b = Koefisien regresi (nilai peningkatan ataupun penurunan) e = Error
Dalam  penelitian  ini,  hipotesis  dirumuskan  untuk  menjawab  permasalahan  dengan menggunakan  teori-teori  dan  penelitian-penelitian  yang  ada  relevansinya  dengan  masalah yang ada dan belum berdasarkan data yang nyata di lapangan sehingga didapatkan Hipotesis Alternatif H 0 dan H 1 .
Berdasarkan  konsep  teori  dan  gambaran  singkat  hubungan  antar  variabel  maka didapatkan kerangka hipotesis sebagai berikut:
H1a :  Secara Parsial CAR  berpengaruh terhadap Profitabilitas H1b :  Secara Parsial FDR berpengaruh terhadap Profitabilitas H1c :  Secara Parsial Inflasi berpengaruh terhadap Profitabilitas H1d :  Secara Parsial Kurs Valuta Asing berpengaruh terhadap Profitabilitas
H1e :  Secara Simultan CAR, FDR, Inflasi, dan Kurs Valuta Asing  berpengaruh terhadap Profitabilitas
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Penelitian  ini  menggunakan  alat  analisis software  Eviews versi  11.  Data  yang  digunakan dalam  data  ini  adalah  data  panel  atau pooled data.  Data  panel  atau pooled data  adalah kombinasi  dari  data time-series dengan  data cross-section .  Penelitian  ini  menggunakan  data tahunan  yang  dikumpulkan  dalam  tahun  penelitian  yaitu  tahun  2013-2017.  Jumlah  sampel penelitian yang terlibat dalam penelitian berjumlah sebanyak 220 sampel. Berikut adalah hasil analisis regresi linier berganda:

## Tabel 1
Hasil Analisis Regresi Linier Berganda
Diolah menggunakan Eviews 11
Dari Tabel 1 di atas, maka diperoleh persamaan regresi sebagai berikut :
Hasil  persamaan  regresi  di  atas  menunjukkan  bahwa  β 1 ≠  0,  sehingga  terima  H 1 dimana terdapat pengaruh antara variabel independen terhadap variabel dependen.
0 5 10 15 20 25 30 35 40 -3 -2 -1 0 1 2 Series: Residuals Sample 1 220 Observations 217 Mean 1.80e-16 Median 0.137187 Maximum 1.806765 Minimum -3.535601 Std. Dev. 0.800778 Skewness -1.069074 Kurtosis 5.359667 Jarque-Bera 91.67986 Probability 0.000000

## Diolah menggunakan Eviews 11
Gambar 3 Hasil Analisis Uji Normalitas
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
Pada  hasil  analisis  di  atas,  dapat  dikethaui  nilai  signifikasnsi  0.000000  <  0.05  sehingga residual  tidak  terdistribusi  normal.  Namun,  asumsi  distribusi  residual  yang  normal diutamakan  hanya  pada  analisis  dengan  jumlah  sampel  kecil  sehingga  pada  penelitian  ini asumsi distribusi normalitas dapat diabaikan. Pada analisis dengan jumlah sampel yang besar lebih  ditekankan  pada  heteroskedastisitas  dan  autokorelasi  yang  dapat  menyebabkan pengambilan kesimpulan statistik menjadi tidak valid. (Ghazali, 2013).
Tabel 2 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Diolah dengan Eviews 11
Pada  tampilan  Tabel  2  diatas,  dapat  diketahui  nilai  probabalitas  Chi-Square  atas  Obs*R- square  sebesar  0.0759  >  α  (5%)  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak  terjadi heteroskedastisitas.
Tabel 3 Hasil Uji Multikolinieritas Correlation Matrix

## Diolah dengan Eviews 11
Berdasarkan  tampilan  Tabel  3  dapat  diketahui  bahwa  tidak  ada  masalah  dalam  persamaan regresi  berganda.  hal  ini  dikarenakan  nilai  dari  matrix  kolerasi  (colleration  matrix  )  dari semua  variabel  adalah  <  0,85  (Widarjono,  2010).  Selain  menggunakan  metode correlation
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
matrix ,  pengujian  multikolinieritas  pada  penelitian  ini  juga  menggunakan  metode Varians Inflation Factors (VIF).

## Tabel 4 Hasil Uji Multikolinieritas Varians Inflation Factors
Diolah menggunakan Eviews 11
Dari tabel 4 di atas, dapat dilihat bahwa seluruh variabel independen memiliki nilai Centered VIF  <  10  sehingga  tidak  terjadi  multikoliniertias.  Maka  dapat  diinterpretasikan  bahwa  tidak terjadi multikolinieritas variabel independen dalam penelitian ini.
Berdasarkan tabel 1 di atas juga diperoleh nilai Durbin Watson adalah -2 < 1.104854 < 2, maka dapat disimpulkan tidak ada autokolerasi baik secara positif maupun secara negatif.
Berdasarkan hasil regresi pada Tabel 1, maka bisa dilihat bahwa nilai probabilitas dari f statistik  adalah  sebesar  0.000001  <  0.05  sehingga  H1  diterima.  Maka,  H 0 ditolak  dan  H 1 diterima  yang  artinya  variabel  independen  (Inflasi,  Kurs,  CAR,  dan  FDR)  secara  simultan atau bersama-sama mempunyai  pengaruh yang signifikan terhadap ROA  pada  Bank Syariah di Indonesia.
Berdasarkan Tabel  1, menunjukkan bahwa nilai  probabilitas t-hitung variabel  X 1 yaitu CAR  yang diukur berdasarkan t-hitung (0.0001) < α 0,05, maka H 0 ditolak dan H 1 diterima sehingga dapat  diinterpretasikan bahwa CAR secara parsial  berpengaruh signifikan terhadap Profitabilitas Bank Syariah.
Berdasarkan Tabel  1, menunjukkan bahwa nilai  probabilitas t-hitung variabel  X 2 yaitu FDR  yang diukur berdasarkan t-hitung  (0.0000) < α 0,05, maka H 0 ditolak dan H 1 diterima sehingga  dapat  diinterpretasikan  bahwa  FDR  secara  parsial  berpengaruh  signifikan  terhadap Profitabilitas Bank Syariah.
Variable
Coefficient Variance Uncentered VIF Centered VIF C 0.910278 25.29332 NA CAR 0.000425 7.511965 1.935790 FDR 0.000126 36.12596 2.022507 INFLASI  0.015082 13.52528 1.395677 KURS 0.001665 1.474868 1.303143
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
Berdasarkan Tabel 1, menunjukkan bahwa nilai probabilitas t-hitung variabel X3 yaitu Inflasi  yang diukur berdasarkan t-hitung  (0.0008) < α 0,05, maka H 0 ditolak dan H 1 diterima sehingga dapat diinterpretasikan bahwa Inflasi secara parsial berpengaruh signifikan terhadap Profitabilitas Bank Syariah.
Berdasarkan  Tabel  1,  menunjukkan  bahwa  nilai  probabilitas  t-hitung  variabel  X 4 yaitu Kurs  Valuta  Asing  yang  diukur  berdasarkan  t-hitung    (0.7662)  >  α  0,05,  maka  H 0 diterima dan  diinterpretasikan  bahwa  Kurs  Valuta  Asing  secara  parsial  tidak  berpengaruh  signifikan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia.
Adjusted  R  square adalah  suatu  indikator  yang  digunakan  untuk  mengetahui  pengaruh penambahan suatu  variabel  independen ke dalam suatu  persamaan regresi. Nilai  adjusted R 2 telah  dibebaskan  dari  pengaruh  derajat  kebebasan  ( degree  of  freedom )  yang  berarti  nilai tersebut  telah  benar-benar  menunjukkan  bagaimana  pengaruh  variable  independen  terhadap variabel  dependen.  Berdasarkan  Tabel  12,  dapat  dilihat  Adjusted  R-Squared  (R2)  adalah 0.130219  angka  tersebut  dapat  digunakan  untuk  melihat  besarnya  pengaruh  Inflasi,  Kurs, CAR, dan FDR terhadap Return on Assets (ROA). Analisis melalui software Eviews 11 dapat diestimasi  nilai Adjusted  R  Square pada  Bank  Syariah  di  Indonesia  sebesar  0.130219 menandakan  bahwa  variasi  dari  perubahan  besarnya  ROA  (Y)  dipengaruhi  oleh  variabel- variabel CAR (X1), Kurs FDR (X2), Inflasi (X3), dan Kurs Valuta Asing (X4) sebesar 13%, sedangkan sisanya sebesar 87% dijelaskan oleh variabel-variabel lain yang tidak masuk dalam model.

## SIMPULAN
Hasil  penelitian  secara  parsial  menunjukkan  bahwa  CAR  mempunyai  pengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  ROA,  FDR  berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  ROA,  Inflasi berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA, dan Kurs Valuta Asing tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA.
Bank  Syariah  harus  lebih  mengoptimalkan  perannya  dan  meningkatkan  komitmennya untuk  mengembangkan  layanan  perbankan  syariah  hingga  mencapai  share  minimal  di  atas 10%  asset  BUK  induk  agar  tetap  memiliki  lisensi  dari  BI,  OJK  serta  tetap  mendapatkan kepercayaan  masyarakat.  Bank  syariah  juga  perlu  lebih  meningkatkan  modalnya  dengan beberapa langkah seperti inovasi produk agar dapat meningkatkan market share Bank Syariah dan  dapat  bersaing  dengan  bank  konvensional.  Bank  harus  menyalurkan  pembiayaan  yang
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
dipercayakan nasabah dengan efektif dan optimal sehingga tidak terjadi penurunan laba akibat terlalu  banyak  yang  dikonversikan  ke  dalam  bentuk  asset  bank.    Salah  satu  langkah  untuk mengoptimalkan  penyaluran  pembiayaan  yaitu  dengan  sekuritisasi  aset  bank  syariah. Sekuritisasi  akan  meningkatkan  ketersediaan  dana  bagi  bank-bank  syariah.  Dalam  konsep sekuritisasi asset ini, bank syariah mentransformasikan aset berisikonya ke dalam bentuk uang tunai  yang  kemudian  dapat  digunakan  untuk  ekspansi  usaha  dan  dapat  pula  disalurkan kembali ke pihak yang memerlukan dana. Bank syariah dapat memanfaatkan keadaan makro tersebut dengan memberikan jaminan keamanan kepada nasabah. Semua nasabah tentu sangat menginginkan  jaminan  keamanan  dalam  penyimpanan  dananya  di  sebuah  bank.  Begitu  juga yang  diterapkan  oleh  bank  syariah  yang  sudah  pasti  menjamin  keamanan  semua  dana  yang disimpan oleh nasabah dalam berbagai produk perbankan syariah yang dipilih. Langkah yang dapat dilakukan bank syariah yaitu dengan melakukan penawaran berbagai produk perbankan syariah.  Salah  satu  strategi  yang  dilakukan  sama  dengan  bank  konvensional,  yaitu menawarkan berbagai produk perbankan, tetapi dengan prinsip syariah. Sebagai contoh, kredit perumahan rakyat dengan sistem bagi hasil, tabungan dengan berbagai nama dan jenis, kredit pembiayaan, dan lain sebagainya. Semua produk tersebut dipasarkan dengan prinsip syariah, yaitu tanpa bunga bank dan sebagai gantinya memakai sistem bagi hasil yang lebih aman dan menentamkan. Dalam bidang perbankan, Bank  Indonesia perlu merumuskan kebijakan yang bersifat ekspansif terhadap keberadaan bank syariah di Indonesia agar dapat bersaing dengan lembaga keuangan lain dalam sistem keuangan dan perbankan nasional.

## REFERENSI
Astiyah, S. S. 2010. Inflasi . Bank Indonesia, 22 (22), 1–68.
Dendawijaya, Lukman. 2000. Manajemen Perbankan . Jakarta : Ghalia Indonesia. Hlm.118. Ghazali, I. 2013. Analisis Multivariat dan Ekonometrika: Teori, Konsep, dan Aplikasi dengan Eviews 10 . Semarang: Badan Penerbit Univeristas Diponegoro. Hlm.148.
Irawati, Susan. 2016. Manajemen Keuangan . Bandung: Pustaka. Hlm.58.
Kalengkongan, G. 2013. Tingkat  Suku Bunga dan  Inflasi  Pengaruhnya Terhadap Return  On Asset  (ROA) Pada  Industri  Perbankan yang Go Public di  Bursa Efek Indonesia. Jurnal EMBA, Vol.1 No.4. ISSN: 2303-1174. Hlm.740-747.
Kasmir.  2008. Bank  Dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya .  Jakarta:  PT.  Raja  Grafindo  Persada. Hlm.4-178.
Volume 4 (2), 2020 https://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban/ p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol4/is2pp115-125 Pp 115-125
Kasmir. 2010. Manajemen Perbankan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada. Hlm.40.
Mishkin. 2017. Ekonomi Uang, Perbankan, dan Pasar Keuangan . Jakarta: Salemba Empat.
Nawatmi,  S.  2012.  Volatilitas  Nilai  Tukar  Dan  Perdagangan  Internasional .  Dinamika Akuntansi Keuangan Dan Perbankan, 1, 16. Hlm.44.
Nopirin. 2007. Ekonomi Moneter . Yogyakarta: BPFE Yogyakarta. Hlm.25.
Parera,  J.D.  2004. Bank  Indonesia:  Bank  Sentral  Republik  Indonesia  –  Sebuah  Pengantar . Jakarta: PPSK – Bank Indonesia.
Sugiyono.  2014.  Perspektif  Metode  Penelitian  Kuantitatif  Dan  Kualitatif.  In Metodelogi Penelitian Kuantitatif Dan Kualitatif . Bandung: Alfa Beta. Hlm.116.
Suliyanto.  2011. Ekonometrika  Terapan:  Teori  dan  Aplikasi  dengan  SPSS .  Yogyakarta: Penerbit Andi. Hlm.67.
Sunyonto, Danang. 2010. Uji Khi Kuadrat dan Regresi untuk Penelitian . Yogyakarta: Graha Ilmu. Hlm.134.
Syofyan,  S.  2002. Pengaruh  Struktur  Pasar  Terhadap  Kinerja  Perbankan  Di  Indonesia. Media Riset Bisnis & Manajemen. Hlm.301.
Tambunan,  Tulus  T.H.  2015. Perekonomian  Indonesia:  Era  Orde  Lama  Hingga  Jokowi . Bogor: Ghalia Indonesia.
Triyono,  T.  2008. Analisis  Perubahan  Kurs  Rupiah  Terhadap  Dollar  Amerika. Jurnal Ekonomi Pembangunan: Kajian Masalah Ekonomi Dan Pembangunan. Hlm.157.
Winarno,  W.  W. Analisis  Ekonometrika  dan  Statistika  dengan  Eviews .  Sekolah  Tinggi  Ilmu Manajemen YKPN. Yogyakarta. 2009. Hlm.512-527.
www.bi.go.id www.ojk.go.id