## ANALISIS LITERASI KEUANGAN PADA PELAKU USAHA MIKRO DI KOTA PEKANBARU

## ANALYSIS OF FINANCIAL LITERACY FOR MICRO BUSINESS IN PEKANBARU
Susie Suryani 1 dan Surya Ramadhan 2 Fakultas Ekonomi, Universitas Islam Riau 1,2
susie@eco.uir.ac.id 1 , uyak.ramadhan@gmail.com 2

## ABSTRACT
This study aims to determine the level of financial literacy forMicro, Small and Medium Enterprises  (MSMEs)  in  Pekanbaru.  Besides  that,  this  research  conducted  to analyzewhether  the  differences  in  gender,  age,  education  level,  and  income  level  has significant  effect  towards  financial  literacy  level  for  businesses.  The  focus  of  business type  in  this  researchis  trade  sector  that  contained  the  number  of  292  businesses  as sample.  The  method  used  is  survey  by  obtaining  data  through  questionnaires.  The results showed that the level of SMEs’s financial literacyis moderate (57,9%). Variables that  affect  the  level  of  financial  literacy  businesses  are  differences  in  education  and income.  While  gender  and  age  differences  has  no  effectto  the  level  of  MSMEs’s financial literacy.
Keywords : Financial Literation, Gender, Age, Education, Income

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat literasi keuangan pelaku usaha mikro kecil  dan  menengah  (UMKM)  di  Pekanbaru.  Disamping  itu,  penelitian  ini  juga dilakukan  untuk  menganalisis  apakah  perbedaan  gender,  usia,  tingkat  pendidikan,  dan tingkat  pendapatan  berpengaruh  signifikan  terhadap  tingkat  literasi  keuangan  para pelaku usaha. Fokus jenis usaha yang diteliti adalah usaha perdagangan, dengan jumlah sampel  292  pelaku  usaha.  Metode  penelitian  yang  digunakan  adalah  metode  survey dengan cara memperoleh data melalui kuesioner.  Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat  literasi  keuangan  pelaku  UMKM  adalah  sedang  (57,9%).  Variabel  yang mempengaruhi tingkat literasi keuangan pelaku usaha adalah perbedaan pendidikan dan pendapatan.  Sedangkan  perbedaan  gender  dan  usia  tidak  berpengaruh  terhadap  tingkat literasi keuangan para pelaku UMKM.
Kata Kunci : Literasi Keuangan, gender, usia, pendidikan, pendapatan

## PENDAHULUAN
Dalam  beberapa  tahun  belakangan ini,  di  berbagai  belahan  dunia  isu mengenai  literasi  keuangan (financial literacy) tengah hangat diperbincangkan. Perhatian khusus terhadap literasi keuangan  di  akibatkan  oleh  keinginan sebuah negara untuk memiliki penduduk yang berkualitas dan memiliki
kecerdasan finansial yang baik, sehingga akan  berdampak  pada  perbaikan  roda ekonomi negara itu sendiri. Literasi keuangan (Financial Literacy) dapat diartikan sebagai
pengetahuan  keuangan  dengan  tujuan untuk  mencapai  kesejahteraan  (Lusardi, Annamaria  &  Olivia  S  Mitchell,  2007). Literasi  keuangan  ini  berkaitan  dengan kemampuan  seseorang  dalam  mengelola dan  melakukan  perencanaan  terhadap keuangan. Menurut Otoritas Jasa Keuangan  (OJK)  perencanaan  keuangan adalah tentang bagaimana cara menjalani  hidup  hari  ini  yang  sederhana sesuai dengan kemampuan keuangan dan sementara  itu  mempersiapkan  masa depan  yang  sejahtera.  Ketidakpahaman akan  pentingnya  literasi  keuangan  dapat mengakibatkan  kurangnya  akses  ke lembaga  keuangan  sehingga  mudah dipengaruhi oleh penjual produk keuangan,  hal  tersebut  tentunya  dapat menghambat dalam pembangunan ekonomi negara.
Kenyataannya di kehidupan sehari- hari,  tidak  semua  orang  memiliki pengetahuan  keuangan  yang  cukup  atau dikatakan well literate. Beberapa penelitian  menemukan  bahwa  tingkat literasi  keuangan  masyarakat  secara umummasih rendah (Lusardi, Annamaria
& Olivia S Mitchell, 2007).
Berdasarkan  penelitian  terakhir yang dilakukan oleh MasterCard (www.mastercard.com),  indeks  literasi keuangan  Indonesia  masih  rendah. Berdasarkan hasil penelitian yang dilakukan  oleh    MasterCard  (2013),
Indonesia  menduduki  peringkat  ke-14 dan  tertinggal  jauh  dengan  Malaysia yang menduduki peringkat ke-6. Indonesia  sendiri  melakukan  penelitian untuk mengetahui tingkat literasi keuangan  di  kalangan  masyarakatnya melalui  OJK.  Survei  nasional  literasi keuangan  yang  dilakukan  OJK  pada tahun  2013  menunjukkan  bahwa  hanya 21,84%  atau  seperlima  dari  penduduk Indonesia  yang  sudah  terkategori well literate.
Subjek  penelitian  ini  adalah  para pelaku  usaha  mikro,kecil  dan  menengah (UMKM) khususnya para pelaku
UMKM  yang  ada  di  kota  Pekanbaru  – Riau.  UMKM  dipilih  karena  mayoritas pelaku  usaha  di  Indonesia  adalah UMKM. Sayangnya perkembangan finansial  UMKM  ini  tergolong  lambat, padahal kesuksesan mereka akan berdampak  tidak  hanya  bagi  kemajuan usaha  mereka  sediri  tetapi  juga  dapat mengurangi  pengangguran  dan  dapat meningkatkan pendapatan daerah maupun  pendapatan  nasional.  Hal  ini dikarenakan berdasarkan beberapa penelitian  tentang  pelaku  usaha  masih ditemukan  rendahnya  tingkat  literasi keuangan di kalangan para pelaku usaha. Kurangnya literasi keuangan akan menyebabkan seseorang lebih cenderung memiliki masalah dengan hutang,
terlibat  dengan  biaya  kredit  yang  lebih tinggi  dan  kecil  kemungkinannya  untuk merencanakan  masa  depan  (Lusardi, 2010)
Penelitian  yang  dilakukan  oleh Hawati  Janor,  Rubayah  Yakob,  Noor Azuan Hashim, Zanariah dan Che Aniza Che  Wei  (Faculty  of  Economic  and Management  University  Kebangsaan Malaysia)  menyimpulkan  bahwa  faktor demografi,  ekonomi,sosial  dan  faktor phsikologis  merupakan  faktor  utama financial  literacy  yang  berhubungan
dengan  keputusan  pelaku  usaha  untuk berinvestasi.
Sementara  itu  hasil  penelitian Risky  Amaliyah  dan  Rini  Setyo  Wati (2015),  tentang  faktor  mempengaruhi tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan pelaku  usaha  keil  dan  menengah (UMKM)  kota  Tegal”  menemukan bahwa  tingkat  literasi  keuangan  para pelaku UMKM kota Tegal masih rendah, dengan  faktor  yang  mempengaruhi literasi keuangan terdiri dari
gender,tingkat  pendidikan  dan  tingkat pendapatan pelaku usaha.
Tasya  Desiyana  (2015)  dalam penelitiannya  tentang  tingkat  literasi keuangan pada pelaku usaha mikro kecil dan  menengah  (UMKM)  di  daerah istimewa Yokyakarta menemukan bahwa tingkat literasi keuangan pelaku UMKM kota  istimewa  Yokyakarta  berada  pada kategori  sedang.  Hasil  penelitian  juga menyimpulkan bahwa terdapat perbedaan pengetahuan literasi keuangan para pelaku UMKM berdasarkan perbedaan jenis kelamin.
Penelitian ini ingin melihat bagaimanakah  tingkat  literasi  keuangan para pelaku UMKM dan apakah perbedaan gender, usia, tingkat pendidikan,  dan  tingkat  pendapatan berpengaruh  terhadap  literasi  keuangan para pelaku UMKM di kota Pekanbaru.
Menurut  Jump  Star  Coalition (dalam Huston, 2010) “Literasi keuangan  adalah  pengetahuan  untuk menggunakan keterampilan dan
pengetahuan  untuk  mengelola  sumber keuangan secara efektif untuk keamanan financial seumur hidup.”
Studi  menilai  literasi  keuangan investor UEA individu yang berinvestasi di  pasar  keuangan  lokal.  Ini  juga menguji  pengaruh  faktor  demografi terhadap  literasi  keuangan,  khususnya usia,  jenis  kelamin,  pendidikan,  dan pendapatan bulanan.
Menurut  Chen,  H  and  Volpe,  R (1998) dari hasil penelitian di 13 kampus di USA dengan 924 sampel menunjukkan  bahwa  tingkat  literasi keuangan berkaitan dengan gender, usia, nasionalsme, ras, penghasilan,
pengalaman  kerja,  disiplin  akademis, and peringkat. Organisation  for  Economic  Co- operation and Development, 2005 (OECD)  adalah  bahwa,  ini  adalah kombinasi antara kesadaran, pengetahuan,  sikap  dan  perilaku  yang diperlukan untuk menghasilkan keputusan  keuangan  yang  baik  dan padaakhirnya mencapaikesejahteraan finansial individu. Selain berfokus pada tingkat Literasi  keuangan,  studi  di  daerah tersebut juga meneliti faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat. Misalnya,
dengan  menggunakan  data  AS,  Hogarth J.M.  (2002),  mengeksplorasi  Literasi Keuangan orang dewasa mengenai topik yang terkait dengan keuangan pribadi.
Studi tersebut menunjukkan bahwa, secara umum, responden berpengetahuan kurang berpeluang lebih cenderung berpendidikan tunggal,
berpengetahuan  rendah,  berpenghasilan rendah, minoritas, dan berusia muda atau tua  (bukan  setengah  baya).  Studi menggunakan data Beal, D.J. &
Delpachtra,  S.B.  (2003),  mengukur
Literasi  Keuangan  siswa  Australia  dan menemukan  bahwa  mahasiswanya  tidak terampil  dan  tidak  berpengetahuan  luas dalam masalah keuangan. Di luar tingkat ini,  mereka  menemukan  bahwa  siswa dengan  nilai  lebih  tinggi  cenderung menjadi  laki-laki,  memiliki  pengalaman kerja lebih besar dan memiliki pendapatan  lebih  tinggi.  Studi  oleh Andreq  C.  Worthington  (2006)  di Australia  juga,  menggunakan  model regresi  logit  untuk  memprediksi  orang dewasa  literasi  keuangan  dari  orang Australia.  Hasil  penelitian  menunjukkan
bahwa  literasi  keuangan  ditemukan paling  tinggi  untuk  orang  berusia  antara 60  dan  60  tahun,  profesional,  bisnis  dan pemilik  peternakan.  Literasi  keuangan adalah yang terendah untuk pengangguran,  wanita  dan  orang-orang dari latar belakang non-Inggris. Lusardi dan Mitchell (2009) memotret fenomena ini dalam penelitiannya  mengenai  kompleksitas pengambilan  keputusan  ekonomi  yang menitikberatkan pada kepemilikan pengetahuan  mengenai  keuangan  akan mendorong  keberhasilan  usaha  dan kesiapan  menghadapi  masa  pensiun. Selanjutnya  juga  ia  membagi  variabel kepemilikan pengetahuan keuangan yang selanjutnya  disebut financial  literacy menjadi  2  tahap,  yaitu  tahap  dasar  dan tahap lanjutan.
Indikator  literasi  keuangan  tahap dasar  meliputi  pengetahuan  mengenai perhitungan  matematika,  tingkat  suku bunga,  inflasi,  nilai  waktu  uang  dan tipuan  nilai  uang.  Sedangkan  literasi keuangan tahap lanjutan meliputi pengetahuan  tetang  pasar  saham  dan fungsinya,  reksadana,  tingkat  suku bunga  acuan  dan  keterkaitannya  dengan obligasi, perusahaan pengelola
keuangan,  pengetahuan  tentang  risiko- risiko  finansial  apabla  menginvestasikan uangnya  pada  berbagai  pilihan  investasi saham atau obligasi,
tingkat pengembalian  uang  jangka  panjang, fluktuasi atau ketidakpastian yang tinggi, dan diversifikasi risiko. Menurut Oseifuah, Emmanuel Kojo  (2010),  ada  3  indikator Financial Literacy , antara lain : 1. Financial Knowledge : memilikipengetahuanmengenai terminologi–terminologikeuangan.
2. Financial  Attitudes :  ketertarikan atau  minat  dalam  memperbaiki pengetahuan keuangan.
3. Financial  Behaviour :  berorientasi untuk spending dan saving .
Menurut  Otoritas  Jasa  Keuangan
dalam surat edaran OJK 2014 menyatakan  bahwa  literasi  keuangan adalah  rangkaian  proses  atau  aktivitas untuk meningkatkan pengetahuan, keyakinan,  dan  keterampilan  konsumen dan  masyarakat  luas  sehingga  mereka mampu  mengelola  keuangan  dengan lebih  baik.  Adanya  literasi  keuangan bertujuan  untuk  meniadakan  segala bentuk  hambatan  yang  bersifat  harga maupun  non-harga,  terhadap  akses masyarakat dalam memanfaatkan
layanan  jasa  keuangan.  OJK  memiliki program  guna  meningkatkan  indeks literasi  keuangan  di  Indonesia  dalam bentuk Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (SNLKI). Kerangkan dasar SLNKI terdiri atas tiga pilar  yaitu  :  (1)  Edukasi  dan  Kampanye Nasional Literasi Keuangan, (2) Penguatan Infrastruktur Literasi Keuangan, dan (3) Pengembangan Produk dan Jasa Keuangan. Tingkat  literasi  keuangan  yang dimiliki setiap individu tentunya berbeda-beda.  Hal  tersebut  disebabkan oleh perbedaan faktor yang mempengaruhinya sehingga terjadi perbedaan yang signifikan antara individu satu dengan individu lainnya. 1. Perilaku Keuangan (Financial Behavior) FinancialBehavior  berhubungan dengan  tanggung  jawab  keuangan seseorang terkait dengan cara pengelolaan keuangan. Menurut Hilgert,  Jeanne  and  Sandra  (2003), menyebutkan bahwa perilaku keuangan seseorang akan tampak dari seberapa  bagus  seseorang  mengelola uang  kas,  mengelola  utang,  tabungan dan pengeluaran-pengeluaran lainnya.
2. Faktor Demografi Dalam  hal  ini  dikatakan  bahwa
perempuan dan etnis minoritas memiliki pengetahuan keuangan yang
rendah, sementara menurut Monticone, Chiara (2010), menyatakan bahwa laki-laki memiliki pengetahuan  keuangan  dan  ekonomi makro yang baik.
3. Pendidikan Variabel  pendidikan  sebagai human  capital merupakan  salah  satu
variabel yang diharapkan akan memberikan efek terhadap kesejahteraan  seseorang.  Variabel pendidikan berpengaruh pada produktifitas dan efisiensi kerja seseorang yang kemudian akan mempengaruhi real  income induvidu atau rumah tangga  (Rahmatia, 2004).
4. Latar Belakang Keluarga Selain Demografi dan kemampuan kognitif, literasi keuangan  juga  dilatar  belakangi  oleh keluarga seperti pendidikan orang tua terutama  ibu.  Jadi  pendidikan  yang diperoleh dari orang tua atau keluarga dapat  mempengaruhi  pengetahuan keuangan seseorang (Tasya Desiyana, 2015).
5. Jenis Kelamin Chen dan Volpe (1998) menemukan bahwa dalam hal
financial  literacy pada  tingkat  umum perempuan  lebih  rendah  daripada laki-laki.  Hal  ini.  Lalonde  dan Schmidt  (2010)  memperkuat  temuan yang  menyatakan  bahwa  literasi keuangan  bentuk  pengetahuan  umum
pada laki-laki lebih tinggi
dibandingkan perempuan.
a. Pengertian UMKM
Usaha Mikro Kecil dan Menengah  (UMKM)  di  Indonesia merupakan  salah  satu  penggerak perekonomian  rakyat  yang  tangguh dan mampu menunjukkan eksistensinya di dunia usaha. Menurut UU No.20 Tahun 2008 yang dimaksud  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah (UMKM) : 1) Usaha Mikro adalah usaha produktif  milik  orang  perorangan dan/atau  badan  usaha  perorangan yang  memenuhi  kriteria  Usaha Mikro  sebagaimana  diatur  dalam
Undang-Undang ini.
2) Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif  yang  berdiri  sendiri, yang dilakukan oleh orang perorangan  atau  badan  usaha  yang bukan merupakan anak perusahaan atau  bukan  cabang  perusahaan yang dimiliki, dikuasai atau
menjadi  bagian  baik  langsung maupun  tidak  langsung  dari  usaha menengah  atau  usaha  besar  yang memenuhi  kriteria  Usaha  Kecil sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang ini.
3) Usaha  Menengah  adalah  usaha ekonomi  produktif  yang  berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perseorangan  atau  badan  usaha yang  bukan  merupakan  anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsungdengan  Usaha  Kecil  atau usaha besar dengan jumlah kekayaan bersih atau hasil penjualan  tahunan  sebagaimana diatur dalam Undang-Undang ini.
b. Kriteria  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah (UMKM)
Menurut  Rahmana,  Arief  (2009) dalam  perspektif  perkembangannya kriteria  Usaha  Kecil  dan  Menengah dibagi menjadi 4 kelompok, yaitu:
1) Livelihood  Activities, merupakan UKM  yang  digunakan  sebagai kesempatan  kerja  untuk  mencari nafkah,  yang  lebih  umum  dikenal sebagai sektor informal. Contohnya  adalah  pedagang  kaki lima. 2) Micro Enterprise, merupakan
UKM yang memiliki sifat
pengrajin  tetapi  belum  memiliki sifat kewirausahaan. 3) Small Dynamic Enterprise, merupakan UKM yang telah memiliki  jiwa  kewirausahaan  dan mampu menerima pekerjaan subkontrak dan ekspor. 4) Fast Moving Enterprise, merupakam  UKM  yang  telah memiliki  jiwa  kewirausahaan  dan akan
melakukan transformasi menjadi Usaha Besar (UB).

## METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yangdigunakan dalam  penelitian  ini  adalah  metode survey  dengan  menggunakan  kuisioner yang  sudah  dilakukan  uji  validitasnya. Selanjutnya  dilakukan analisis  deskriptif untuk  menggambarkan  tingkat  literasi keuangan  pelaku  UMKM  yang  bisa dikategorikan dalam tingkat pemahaman tinggi,  sedang,  atau  rendah.  Sedangkan
untuk melihat apakah perbedaan gender, usia,  tingkat  pendidikan,  dan  tingkat pendapatan berpengaruh terhadap tingkat literasi keaungan pelaku UMKM
digunakan analisi Chi Square.
Jumlah  populasi  dalam  penelitian ini  adalah  sebanyak  6.563  UMKM. Adapun penentuan sampel adalah dengan menggunakan rumus slovin pada α  =  5%  dan  didapatkan  jumlah  sampel sebanyak 377. Dari jumlah tersebut yang memenuhi  persyaratan  untuk  dianalisis adalah sebanyak 292 UMKM.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Penelitan  ini  dilakukan  di  Kota Pekanbaru  dengan  objek  penelitian adalah pelaku UMKM sektor
perdagangan yaitu sebanyak 292 sampel.
Pada  penelitian  ini  penulis  mengambil  4 variabel  untuk  mengukur  tingkat  literasi keuangan  para  pelaku  UMKM  di  kota Pekanbaru  yaitu  Gender,  Usia,  Tingkat Pendidikan,  dan  Tingkat  Pendapatan. Berikut  ini  frekuensi  data  dari  ke  4 variabel yang dapat dilihat pada tabel 1.
Tabel 1 Rekapitulasi Identitas Responden

## Sumber : Data olahan, 2016
Data  yang  diteliti  dikelompokkan ke  dalam  tiga  kategori,  yaitu  tingkat literasi keuangan tinggi, sedang, danrendah,  dengan  menyusun  interval data, sebagai berikut :
 Tinggi = 5 x 23 = 115
 Rendah = 1 x 23 = 23
Sehingga diperoleh data interval sebagai berikut :
Tabel 2 Interval Data Interval Data Kategori 115 – 84 Tinggi 83 – 52 Sedang 51 – 20 Rendah Sumber : Data olahan, 2016 Dari 292 sampel tersebut dikelompokkan  ke  dalam  tiga  kelompok atau  kategori  berdasarkan  skor  tingkat literasi yang diterimanya, yaitu kelompok pemilik usaha yang
memperoleh  skor  tingkat  literasi  tinggi, sedang,  danrendah,  dicari  menggunakan crosstabulation antara  tingkat  literasi keuangan  dengan  faktor-faktor  yang mempengaruhi  (gender,  usia,  tingkat pendidikan,  tingkat  pendapatan,  tempat
𝐼𝑛𝑡𝑒𝑟𝑣𝑎𝑙 = 𝑁𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑇𝑒𝑟𝑡𝑖𝑛𝑔𝑔𝑖 −  𝑁𝑖𝑙𝑎𝑖 𝑇𝑒𝑟𝑖𝑛𝑑𝑎ℎ
𝐵𝑎𝑛𝑦𝑎𝑘 𝐾𝑒𝑙𝑎𝑠 𝐼𝑛𝑡𝑒𝑟𝑣𝑎𝑙 = 115 − 23 3 = 31
usaha).  Dapat  dilihat  pada  tabel-tabel dibawah ini.
Tabel 3
Tingkat Literasi Keuangan * Gender
Crosstabulation Gender Total Perempuan Laki- laki Tingkat Literasi Keuangan Rendah 18 11 29 Sedang 92 77 169 Tinggi 60 34 94 Total 170 122 292 Sumber : Data olahan, 2016
Berdasarkan  tabel  diatas  jika dilihat  dari  gender  maka  tingkat  literasi keuangan pelaku  usaha  mikro  di Pekanbaru  termasuk  dalam  kategori sedang  dengan  perempuan  sebesar  92 dan laki-laki 77.
Tabel 4 Tingkat Literasi Keuangan * Usia Crosstabulation Usia Total 20-35 36-50 >50 Tingkat Literasi Keuangan Rendah 16 12 1 29 Sedang 80 74 15 169 Tinggi 43 42 9 94 Total 139 128 25 292 Sumber : Data olahan, 2016
Berdasarkan  tabel  diatas  jika dilihat  dari  usia  maka  tingkat  literasi keuangan pelaku  usaha  mikro  di Pekanbaru  termasuk  dalam  kategori sedang  dengan  usia  20-35  tahun  sebesar 80, usia 36-50 tahun sebesar 74, dan usia >50 tahun sebesar 15.
Tabel 5 Tingkat Literasi Keuangan * Tingkat
Pendidikan Crosstabulation Tingkat Pendidikan Total SMP/ S ederajat SMA/S ederaja t Sarjana Tingkat Literasi Keuangan Rendah 2 24 3 29 Sedang 52 95 22 169 Tinggi 27 59 8 94 Total 81 178 33 292
Sumber : Data olahan, 2016 Berdasarkan  tabel  diatas  jika dilihat  dari  tingkat  pendidikan  maka tingkat  literasi  keuangan  pelaku  usaha mikro  di  Pekanbaru  termasuk  dalam
kategori sedang dengan tingkat pendidikan  SMP/Sederajat  sebesar  52, tingkat pendidikan SMA/Sederajat
sebesar  95,  dan  tingkat  pendidikan Sarjana sebesar 22.
Tabel 6
Tingkat Literasi Keuangan * Tingkat
Pendapatan Crosstabulation Tingkat Pendapatan Total 1-10jt  11-20jt  >20jt Tingkat Literasi Keuangan Rendah 26 1 2 29 Sedang 113 29 27 169 Tinggi 54 22 18 94 Total 193 52 47 292
Sumber : Data olahan, 2016
Berdasarkan  tabel  diatas  jika dilihat  dari  tingkat  pendapatan  maka tingkat  literasi  keuangan  pelaku  usaha mikro  di  Pekanbaru  termasuk  dalam kategori sedang dengan tingkat pendapatan  1-10  juta  sebesar  113, tingkat  pendapatan  11-20  juta  sebesar 29,  dan  tingkat  pendapatan>20  juta sebesar 27.
Uji Hipotesis (Chi-Square) Untuk menganalisis apakah perbedaan gender, usia, tingkat pendidikan,  dan  tingkat  pendapatanakan mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan para  pelaku  usaha  mikro  dilakukan pengujian  menggunakan  analisis  Chi- Square,  sebelum  melakukan  analisis denganChi-Square terlebih dahulu melakukan analisis dengan menggunakan  tabulasi  silang  (crosstab) seperti yang telah dilakukan sebelumnya pada  sub  bab  Deskriptif  Variabel Penelitian.  Dari  hasil  tabulasi  silang (crosstab),  maka  secara  umum  dapat disimpulkan bahwa tingkat literasi keuangan  pelaku  usaha  mikro  dalam penelitianini  termasuk  dalam  kategori sedang (menengah).

## Tabel 7 Chi-Square Tests Literasi Keuangan
Berdasarkan Gender
Value  Df
Asymp. Sig. (2-sided)
Pearson Chi- Square 2,387a 2 ,303 Likelihood Ratio 2,399 2 ,301 Linear-by-Linear Association ,653 1 ,419 N of Valid Cases 292
Sumber : Data olahan, 2016 Hasil pengujian terhadap variabel bebas  gender  dengan  tingkat  literasi keuangan  di  kalangan  pelaku  usaha mikro  di  kota  Pekanbaru  diperoleh  nilai signifikansi  0,303.  Nilai  signifikansi tersebut  lebih  besar  dari  (α  =  0,05 maupun  α  =  0,1)  sehingga  dapat disimpulkan bahwa gender tidak berpengaruh  terhadap  tingkat  literasi keuangan  di  kalangan  pelaku  usaha mikro di kota Pekanbaru, maka hipotesis ini ditolak. Hasil penelitian ini bertentangan  dengan  penelitian    Chen and  Volpe  (1998)  yang  menyatakan bahwa  gender  berpengaruh  signifikan terhadap tingkat literasi keuangan. Tidak berpengaruhnya  gender  terhadap  literasi keuangan  responden  pada  penelitian  ini karena persentase responden yang dijadikan  sampel  baik    pria  maupun wanita hampir sama.
Tabel 8
Chi-Square Tests Literasi Keuangan Berdasarkan Usia Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi-Square 1,493a 4 ,828 Likelihood Ratio 1,734 4 ,785 Linear-by-Linear Association ,912 1 ,339 N of Valid Cases 292 Sumber : Data olahan, 2016 Hasil pengujian terhadap pengaruh  perbedaanusia  dengan  tingkat literasi  keuangan  di  kalangan  pelaku usaha mikro di kota Pekanbaru diperoleh nilai signifikansi 0,828. Nilai
signifikansi tersebut lebih besar dari (α = 0,05  maupun  α  =  0,1)  sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  perbedaanusiatidak berpengaruh  signifikan  terhadap  tingkat literasi  keuangan  di  kalangan  pelaku usaha  mikro  di  kota  Pekanbaru,.  Hasil
ini  bertentangan  dengan  penelitian  Al- Tamimi  (2009)  yang  menunjukkan bahwa usia mempengaruhi tingkat literasi keuangan individu, tetapi mendukung hasil penelitian Rizky
Amalia dan Retni Setyawati (2015).
Tabel 9 Chi-Square Tests Literasi Keuangan
Berdasarkan Tingkat Pendidikan
Value  Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi- Square 9,181a 4 ,057 Likelihood Ratio 10,969 4 ,027 Linear-by-Linear Association 2,193 1 ,139 N of Valid Cases 292
Sumber : Data olahan, 2016 Hasil pengujian terhadap variabel bebas  tingkat  pendidikan  dengan  tingkat literasi  keuangan  di  kalangan  pelaku usaha mikro di kota Pekanbaru diperoleh nilai signifikansi 0,057. Nilai signifikansi tersebut lebih kecil dari (α = 0,1)  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa perbedaan tingkat pendidikan berpengaruh  terhadap  tingkat  literasi keuangan di kalangan  pelaku UMKM di kota  Pekanbaru.  Hasil  penelitian  ini sesuai  dengan  penelitian  Jhonson  dan Margareth  (2007)  yang  menyatakan bahwa  pendidikan  memilik  peran  yang sangat  penting  terhadap  tingkat  literasi keuangan  individu.  Begitu  juga  menurut Gutter  (2008),  yang  menyatakan  bahwa pendidikan berpengaruh positif signifikan terhadap pengetahuan
keuangan.  Individu  yang  mendapatkan pendidikan  keuangan  yang  baik  dari orang  tuanya  dan  lembaga  pendidikan tempat dia dididik akan memiliki tingkat pengetahuan keuangan yang lebih baik.
Tabel 10 Chi-Square Tests Literasi Keuangan Berdasarkan Tingkat Pendapatan
Value df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi-Square  10,636a 4 ,031 Likelihood Ratio 12,365 4 ,015
Linear-by-Linear Association 6,747 1 ,009 N of Valid Cases 292 Sumber : Data olahan, 2016
Hasil  pengujian  terhadap  variabel bebas tingkat pendapatan dengan tingkat literasi  keuangan  di  kalangan  pelaku usaha mikro di kota Pekanbaru diperoleh nilai signifikansi 0,031. Nilai
signifikansi tersebut lebih kecil dari (α = 0,05  maupun  α  =  0,1),  sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  perbedaan  tingkat pendapatan berpengaruh terhadap tingkat literasi  keuangan  di  kalangan  pelaku usaha  mikro  di  kota  Pekanbaru,  maka hipotesis  ini  diterima.  Hasil  penelitian ini  mendukung  penelitian  yang  telah dilakukan  oleh  Lusardi,  Annamaria, Olivia  S.  Mitchell  (2011),  Chen  and Volpe  (1998),  dan  Al-Tamimi  (2009). Namun bertentangan dengan hasil penelitian  Rizki  Amalia  dan  Retno Setyawati (2015).
Perbedaan  hasil  penelitian  ini dengan  beberapa  hasil  sebelumnya disebabkan  oleh  adanya  perbedaan daerah  (lokasi  penelitian),  culture,  adat istiadat, agama, kehidupan sosial,
lingkungan  tempat  berusaha,  regulasi daerah maupun jenis usaha yang dilakoni responden.
Jika responden yang dijadikan  sampel  relatif  homogen,  maka pengaruh  faktor  demografi  terhadap tingkat  literasi  keuangan  pelaku  usaha relatif tidak signifikan.

## PENUTUP Kesimpulan
Kesimpulan  dari  penelitian  ini adalah  menunjukkan  tingkat  literasi keuangan  pelaku  UMKM  berada  dalam kategori sedang, dan pengaruh perbedaan dari empat variabel yang diuji menunjukkan  bahwa  tingkat  pendidikan dan  pendapatan  berpengaruh  signifikan terhadap tingkat literasi keuangan, sedangkan  gender  dan  usia  tidak berpengaruh  terhadap  tingkat  literasi keuangan pelaku UMKM.
Saran
Disarankan bagi yang ingin melakukan  penelitian  selanjutnya  agar menambah variabe penelitian, memperluas subjek maupun objek penelitian.  Dan  diharapkan  bagi  agar pemerintah dapat
meningkatkan sosialisasi terhadap pelaku UMKM.

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Tamimi  HAH,  Al-Anood  K  (2009) Financial  Literacy  and  Investment Decisions  of  UAE  Investors,  The Journal of Risk Finance 10(5), 500 – 516. Andrew C. Worthington (2006).
Predicting  Financial  Literacy  in Australia.
Anwar  Sanusi, Metodologi  Penelitian Bisnis , Jakarta
Beal,  D.J.  &  Delpachtra,  S.B.  (2003). Financial literacy among Australian university students, Economic Papers , 22, 65-78. Cahyono,  Nur  Edi  (2012). Pentingnya Melek  Finansial  Bagi  Pelaku Usaha Kecil dan Menengah. Pengajar  Jurusan  Akuntasi  STIE Rajawali  Purworejo.  Vol  8  No  2. Diunduh pada tanggal 26/03/2016. Capuano,  Angelo  dan  Ian  Ramsay (2011). What  Causes  Suboptimal Financial Behaviour? An Exploration  Of  Financial  Literacy
Social Influences And Behavioural
Economics. Diunduh  pada  tanggal 26/03/2016.
Chen,  H.  and  Volpe,  R.  (1998). An analysis  of  personal  financial literacy  among  college  students . Financial Review Service. Gutter, M (2008). Financial Manajemen Practicesof  Collage  Student  from States  With  Varying  Financial Education Mandates.
Hawati  Janor,  Rubayah  Yakob,  Noor Azuan  Hashim,  Zanariah,  Che Aniza Che Wel, Financial Literacy and Investment Decisions in
Malaysia and United Kingdom : A Comparative Analysis. Hilgert,  M,  Jeanne  M.  dan  Sandra,  B.
(2003). Household Financial
Management: The Connection Between Knowledge and Behavior. Federal  Reserve  Bulletin ,  Vol.  89, pp. 309-322.
Hogarth,  J.M.  (2002). Financial  literacy and family and consumer sciences. Journal  of  Family  and  Consumer Sciences, 94, 15-28.
Huston,  Sandra  J.  (2010). Measuring financial  literacy .  The  Journal  of Consumer Affairs, 44(2), 296-316. Diunduh pada tanggal 19/04/2016.
Jhonson,E  &  Margaret,  S.S.  (2007).
From Financial Literacy to Financial  Capability  Among  The Young.  Journal  of  Sociologi  and Social  Welfare,  (Online),  34:119-
146.
Lilia  Pasca  Riani  (2015). Financial Literacy  dan  Inovasi  Pengrajin Logam  Di  Wilayah  Kediri  Raya .
Diunduh pada tanggal 28/03/2016. Lusardi.  Annamaria  dan  Olivia  S. Mitchell. (2007). Financial literacy and retirement preparedness: evidence and implications for Financial education program, Bussiness
economic. Diunduh  pada  tanggal 26/03/2016. MasterCard. (03 Juli 2013). Newzealenders  Best  at  Money Management  and  Continue  to  Top The Index. http://bit.ly/1cLPC2l.
Monticone,  Chiara.  (2010). Financial Literacy  and  Financial  Advice Theory  and  Empirical  Evidence. Diunduh pada tanggal 19/04/2016. Oseifuah,  Emmanuel  Kojo  (2010).
Financial  Literacy  and  Youth Entrepreneurship  in  South  Africa.
Thohoyandou  :  Department  of Accounting and Auditing University of Venda. Rahmana, Arief (2009). Peranan Teknologi Informasi Dalam Peningkatan  Daya  Saing  Usaha Kecil  dan  Menengah .  Jurusan Teknik Industri, Fakultas Teknik,Universitas Widyatama. Diunduh pada tanggal 27/10/2016. Rahmatia  (2004). Kajian  Teoritis  dan Empiris Terhadap Pola dan Efisiensi.  Konsumsi .  Makassar: Fakultas Ekonomi UNHAS.
Riski  Amaliyah,  Rini  Ssetyo  Wati (2015). Analisis  Faktor  Yang Mempengaruhi  Tingkat  Literasi Keuangan  Dikalangan  UMKM Kota  Tegal .  Diunduh  pada  tanggal 19/12/2016.
Robb,  C.  A.  dan  James,  R.  N.  (2009). Associations  between  individual characteristics and financial knowledge among college students.
Journal  of  Personal  Finance, 8, 170-184.  Diunduh  pada  tanggal
27/04/2016. Tasya Desiyana, (2015). Analisis Tingkat  Literasi  Keuangan  Pada
Pelaku  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah  Di  Daerah  Istimewa Yogyakarta . Diunduh pada tanggal 28/03/2016.
Volpe,  R.,  Chen,  H.,  dan  Pavlicko,  J., (1996). Personal Investment
Literacy  Among  College  Students, Financial  Practice  and  Education , pp. 86-94.
Vincentius  Andrew  dan  Nanik  Linawati (2014). Hubungan Faktor Demografi dan Pengetahuan Keuangan Dengan Perilaku Keuangan  Karyawan  Swasta  Di Surabaya .  Diunduh  pada  tanggal
28/03/2015.