PENGARUH BUDAYA DAN PERSEPSI MASYARAKAT NON MUSLIM TERHADAP KEPUTUSAN MENJADI NASABAH BANK SYARI’AH MANDIRI KANTOR CABANG PEMBANTU BENGKALIS
Anshor Wibowo, Nia Hariyati Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Syariah Bengkalis bowriset@gmail.com, nia.hariyati1@ymail.com

## ABSTRACT
This  research  aims  to  determine  whether  the  culture  and  perceptions  of  non- Muslim communities influence the decision to become a customer at Bank Syariah Mandiri Bengkalis Sub-Branch Office partially and simultaneously. Data analysis techniques  used in this  study  used the  test  of  validity,  reliability,  hypothesis test, multiple  linear  regression  analysis  and  determinant  coefficient  analysis.  The results  obtained  in  this  study  that  partially  cultural  variables  and  community perceptions  significantly  influence  the  decision  making  to  become  a  customer  of Bank  Syariah  Mandiri  Bengkalis  Sub-Branch  Office.  Simultaneously  there  is  a significant influence between culture and perceptions of non-Muslim communities on  the  decision  to  become  a  customer  at  Bank  Syariah  Mandiri  Bengkalis  Sub- Branch Office with an influence of 60.1%.
Keywords: Culture, Perception, Decisions, Bank Syariah Mandiri.

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah budaya dan persepsi masyarakat non muslim berpengaruh terhadap pengambilan keputusan menjadi nasabah pada Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis  secara  parsial  dan simultan. Teknik analisa data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan uji  validitas,  reabilitas,  uji  hipotesis,  analisa  regresi  linear  berganda  dan  analisa koefesien  determinan.  Hasil  yang  diperoleh  dalam  penelitian  ini  bahwa  secara parsial variabel budaya dan persepsi masyarakat berpengaruh signifikan terhadap pengambilan  keputusan  menjadi  nasabah  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang Pembantu  Bengkalis.  Secara  simultan  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  antara budaya dan persepsi masyarakat non muslim terhadap keputusan menjadi nasabah pada  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis  dengan  besar pengaruh 60,1%.
Kata Kunci: Budaya, Presepsi, Keputusan, Bank Syariah Mandiri.

## PENDAHULUAN
Perkembangan  ekonomi  Islam  di  Indonesia  mengalami  kemajuan  yang sangat  pesat.  Ditandai  dengan  berdirinya  lembaga  keuangan  yang  berlandaskan baik  dalam  skala  makro  maupun  mikro.  Di  Indonesia  lembaga  keuangan dikelompokkan  dalam  dua  bentuk,  yaitu  lembaga  keuangan  bank  dan  lembaga keuangan non bank. Mengenai lembaga keuangan bank atau perbankan, menurut
Undang  Undang  No.  10  Tahun  1998,  perbankan  adalah  badan  usaha  yang menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  kredit  dan  atau  bentuk-bentuk lainnya  dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup  orang  banyak.  Dahulu  sektor perbankan  tersebut  tidak  lebih  hanya  sebagai  fasilitator  kegiatan  pemerintah  dan beberapa  perusahaan  besar,  dan  kini  telah  berubah  menjadi  sektor  yang  sangat berpengaruh bagi perekonomian. Sistem perbankan di Indonesia itu sendiri diatur dalam Undang Undang No. 7 tahun 1992 (diubah dengan UU No. 10 tahun 1998) tentang  perbankan  bahwa  perbankan  di  Indonesia  terdiri  dari  2  (dua) jenis,  yaitu Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat (Ascarya 2008, 31).
Baitul mal wa tamwil atau dapat juga ditulis dengan baitul mal wa baitul tamwil secara harfiah/lughowi , baitul maal berarti rumah dana dan baitul tamwil berarti  rumah  usaha. Baitul  maal dikembangkan  berdasarkan  sejarah perkembangannya, yakni dari masa Nabi sampai abad pertengahan perkembangan Islam.  Dimana baitul  maal berfungsi  untuk  mengumpulkan  sekaligus mentasyarufkan dana sosial. Sedangkan baitul tamwil merupakan lembaga bisnis yang  bermotif  laba  (Ridwan  2004,  126) berasaskan  Pancasila  dan  UUD  45  serta berlandaskan  prinsip  Islam,  keimanan,  keterpaduan  ( kaffah ),  kekeluargaan  atau koperasi,  kebersamaan,  kemandirian  dan  profesionalisme.  Dengan  demikian keberadaan    menjadi  organisasi  yang  legal  sebagai  lembaga  keuangan,    harus berpegang teguh pada prinsip-prinsip. Dari pengertian tersebut dapat ditarik suatu pengertian  yang  menyeluruh  bahwa    merupakan  organisasi  bisnis  yang  juga berperan sosial.
Masyarakat Kabupaten Bengkalis mayoritas masih memilih menggunakan jasa  dari  lembaga  keuangan  konvensional  dibanding  menggunakan  jasa  dari lembaga keuangan . Hal ini disebabkan oleh budaya masyarakat yang lebih dahulu mengenal lembaga keuangan konvensional dari pada lembaga keuangan, padahal masyarakat  Kabupaten  Bengkalis  sendiri  mayoritas  juga  beragama  Islam. Kebiasaan  inilah  yang  menyebabkan  perkembangan  lembaga  keuangan    tidak mampu  menandingi  lembaga  keuangan  konvensional  dalam  hal  meningkatkan jumlah  nasabah.  Sampai  saat  ini  kemunculan  lembaga-lembaga  keuangan diharapkan dapat mengubah budaya masyarakat yang menggunakan jasa lembaga keuangan konvensional dan beralih pada budaya masyarakat untuk menggunakan jasa lembaga keuangan.
Perkembangan perbankan syariah tidak hanya terliat dari sisi penambahan kuantitas  saja,  namun  juga  dari  sisi  sistem  dan  layanan.  Sebelumnya  pada  bank umum syariah maupun unit syariah hanya boleh melayani calon nasabah di kantor cabang  syariah  atau  kantor  cabang  pembantu.    Namun    sejak office-channeling yang  didasari  Peraturan  BI Nomor   8/3/PBI/2006   dan   berlaku   efektif   Mei 2007      pelayanan      jasa  financing,  seperti  pembukuan  rekening,  setor,  transfer, kliring,  dan  tarik  tunai  bisa  dilakukan  di  cabang  bank  umum  yang  mempunyai unit . Dengan penerapan office-channeling ini, akselerasi pertumbuhan bisa segera terealisasi.
Keberhasilan  sistem  keuangan  syariah  hingga  sekarang  ini  tidak  semata- mata  atas  adanya  dukungan  regulasi  pemerintah,  namun  juga  didukung    oleh kwalitas    dan    pelayanan    yang    diberikan    oleh    lembaga  tersebut.  Lembaga keuangan  syariah  yang  dalam  hal  ini  adalah  perbankan  syariah  secara  umum, dianggap  oleh  sebagian  orang  sebagai  alternatif  bagi  masyarakatyang    sudah jenuh    dengan    sistem    ekonomi    kapitalis,    sebuah  sistem  ekonomi  yang  sudah
lama  mendunia  yang  selalu  mengutamakan  kekayaan  pribadi  berdampak  pada ketidak merataan distribusi kekayaan sehingga banyak terjadi kesengsaraan.
Namun sisi lain, tidak sedikit masyarakat yang masih menganggap bahwa sistem  ekonomi  syariah  hanya  hadir  untuk  masyarakat  muslim.  Tidak  bisa dipungkiri,  paradigma  fanatisme  agama  masih  kental  terlihat  dalam  masyarakat kita, sehingga persepsi pasar syariah sendiri hanya dipahami sebagai pasar untuk kaum  muslim  saja  pasar  yang  ”tertutup”  untuk  kalangan  non  muslim.  Padahal, sistem  bagi  hasil  yang  merupakan  salah  satu  elemen  penting  dari  pasar    sudah sejak lama diterapkan Negara-negara Eropa,  terutama  Iggris,jadi persepsi  bahwa pasar    konvensional    selalu  lebih  menguntungkan  dan  pasar  adalah  “pasarnya” kaum muslim tidak tepat. Kemudian bagaimana dengan citra “Islam” dan apakah yang dapat ditawarkan untuk menarik para nasabah, sedangkan citra Islam belum menjadi daya tarik nomor satu bahkan dikalangan umat Islam sendiri.
Melihat  fenomena  tersebut,  masyarakat  mulai  sadar  bahwa  bank-bank konvensional  yang  ada  saat  ini  tidak  bisa  menjadi  solusi  terbaik  dari  problem- problem  yang  masyarakat  hadapi,  sehingga  masyarakat  melirik  kembali  ajaran Islam yang bebas riba. Perbankan  merupakan suatu badan usaha yang fungsinya sebagai penghimpun dana dari masyarakat dan penyalur dana kepada masyarakat, yang sistem dan mekanisme kegiatan usahanya berdasarkan hukum Islam.
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  apakah  budaya  dan persepsi  masyarakat  non  muslim  berpengaruh  terhadap  pengambilan  keputusan menjadi nasabah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Bengkalis secara parsial dan simultan.

## TELAAH LITERATUR

## Budaya
Kata  kebudayaan  berasal  dari  kata  sansekerta buddhayah ,  yaitu  bentuk jamak  dari buddhi yang  artinya  akal.  Dengan  demikian  kebudayaan  dapat diartikan  sebagai  “hal-hal  yang  bersangkut-paut  dengan  akal.”  Dalam  istilah “antropologi-budaya”  pengertian  “budaya”  sama  dengan  “kebudayaan”.  E.B.
Taylor,  Bapak  dan  pakar  dunia  Antropologi  Budaya,  mendefinisikan  budaya sebagai keseluruhan kompleks yang meliputi pengetahuan, kepercayaan, kesenian, moral,  hukum,  adat  istiadat,  dan  kemampuan-kemampuan  atau  kebiasaan- kebiasaan  lain  yang  diperoleh  anggota-anggota  suatu  masyarakat  (Martodirjdo 2004, 20).
Mudji  Sutrisno  dalam  bukunya (Teori-Teori  Kebudayaan) mengartikan budaya  sebagai  kebiasaan-mungkin  yang  sudah  mengakar  lama  hingga  dianggap berasal dari suku atau struktur genetika seseorang (Sutrisno 2003, 257). Menurut Joko  Tri  prasetya  dalam  bukunya (Ilmu  Budaya  Dasar) mendefinisikan  budaya sebagai sebuah daya dari budi  yang berupa cipta, karsa dan rasa (Prasetya 2004, 28). Geet  Hofstede  dalam Culture’s  Consequences mendefinisikan  budaya ssebagai “ Collective programming of the mind .” Atau collective mental program. Mental  programing  terdapat  pada  tiga  level: (1)  universal  level  of  mental programming ,  yaitu sistem biologikal operasional manusia termasuk perilakunya yang  bearsifat  universal,  seperti  senyum  dan  tangis  yang  terjadi  dimana-mana sepanjang  sejarah, (2)  collective  level  of  mental  programming ,  misalnya  bahasa,
April 2020, Vol.1, No.1: 29-42
dan ( 3) individual level of mental programming, misalnya kepentingan individual (Prasetya 2004, 44).
Kroeber  dan  Kluckhohn  mengelompokkan  definisi-definisi  budaya menjadi  6  (enam)  kelompok  definisi  yakni  definisi  yang  bersifat  deskriptif, historik,  normatif,  psikologik,  struktural dan  genetik.  Definisi  deskriptif,  definisi yang  masuk  dalam  kelompok  ini  cenderung  menekan  pada  pandangan  “budaya sebagai suatu totalitas yang komperhensif”. Oleh karenanya definisi ini mencoba membuat  daftar  semua  aspek  kehidupan  dan  aktivitas  manusia  sebagai  suatu contoh tentang apa yang dimaksud dengan budaya (Prasetya 2004, 58-59).

## Persepsi
Persepsi merupakan suatu proses yang didahului oleh penginderaan, yaitu suatu proses yang diterima individu melalui alat reseptor yaitu alat indera. Proses penginderaan  ini  tidak  terlepas  dari  proses  persepsi.  Alat  indera  merupakan penghubung  antara  individu  dengan  dunia  eksternal.  Gibson  mengemukakan bahwa  persepsi  adalah  proses  kognitif  yang  dipergunakan  oleh  individu  untuk menafsirkan  dan  memahami  dunia  sekitarnya.  Dengan  kata  lain,  persepsi mencangkup penerimaan stimulus  yang diorganisasikan, dan penerjemahan  atau penafsiran stimulus yang diorganisasikan dengan cara yang dapat mempengaruhi perilaku  dan  pembentukan  sikap  (Martodirjdo  2004,  17).  Pengertian  persepsi menurut Joseph A. Devito, persepsi adalah proses menjadi sadar akan banyaknya stimulus yang mempengaruhi indra kita (Sunaryo 2002, 40).
Menurut  Hamka  proses  terjadinya  persepsi  melalui  tahap–tahap  sebagai berikut:  Tahap  pertama,  merupakan  tahap  yang  dikenal  dengan  nama  proses kealaman atau proses fisik, yaitu proses ditangkapnya suatu stimulus (objek) oleh panca  indera.  Tahap  kedua,  merupakan  tahap  yang  dikenal  dengan  proses fisiologis,  yaitu  proses  diteruskanya  stimulus  atau  objek  yang  telah  diterima  alat indera  melalui  syaraf-syaraf  sensoris  ke  otak.  Tahap  ketiga  merupakan  proses yang  dikenal  dengan  nama  proses  psikologis,  yaitu  proses  dalam  otak,  sehingga individu  mengerti,  menyadari,  menafsirkan  dan  menilai  objek  tersebut.  Tahap keempat,  merupakan  hasil  yang  diperoleh  dari  proses  persepsi  yaitu  berupa tanggapan, gambaran atau kesan (Hamka 2002, 81).
Di samping itu ada faktor lain yang dapat mempengaruhi proses persepsi, antara lain: (1) Faktor internal, Individu sebagai faktor internal saling berinteraksi dalam  individu  mengadakan  persepsi.  Mengenai  keadaan  individu  yang  dapat mempengaruhi hasil persepsi datang dari dua sumber, yaitu berhubungan dengan segi  kejasmanian  dan  segi  psikologis.  Bila  sistem  fisiologis  terganggu,  hal tersebut  akan  berpengaruh  dalam  persepsi  seseorang.  Sedangkan  segi  psikologis yaitu antara lain mengenai pengalaman, perasaan, kemampuan berpikir, kerangka acuan,  dan  motivasi  akan  berpengaruh  pada  seseorang  dalam  mengadakan persepsi.  (2)  Faktor  eksternal,  stimulus,  agar  stimulus  dapat  dipersepsi,  maka stimulus  harus  cukup  kuat.  Kejelasan  stimulus  akan  banyak  berpengaruh  dalam persepsi. Stimulus yang kurang jelas akan berpengaruh dalam ketepatan persepsi. Bila  stimulus  berwujud  benda  bukan  manusia,  maka  ketepatan  persepsi  lebih terletak  pada  individu  yang  mengadakan  persepsi,  karena  benda  yang  dipersepsi tersebut  tidak  ada  usaha  untuk  mempengaruhi  yang  mempersepsi.  Lingkungan atau  situasi  khususnya  yang  melatarbelakangi  stimulus  juga  akan  berpengaruh dalam persepsi bila obyek persepsi adalah manusia. Obyek dan lingkungan  yang
melatarbelakangi  obyek  merupakan  kesatuan  yang  sulit  dipisahkan.  Obyek  yang sama  dengan  situasi  sosial  yang  berbeda  dapat  menghasilkan  persepsi  yang berbeda (Walgito 1990, 46-47).

## Keputusan
Johannes  Supranto  mendefinisikan  mengambil  atau  membuat  keputusan berarti memilih satu diantara sekian banyak alternatif (Supranto 2005, 1). Dalam tahap  evaluasi  konsumen  membentuk  preferensi  antar  merk  dalam  kumpulan pilihan. Konsumen mungkin juga membentuk maksud untuk membeli merk yang paling  disukai.  Dalam  melaksanakan  maksud  pembelian,  konsumen  dapat membentuk  lima  sub  keputusan  merk,  penyaluran,  kuantitas,  waktu,  dan  metode pembayaran (Kotler 2008, 258).
Keputusan  untuk  membeli  yang  diambil  oleh  pembeli  itu  sebenarnya merupakan  kumpulan  dari  sejumlah  keputusan.  Setiap  keputusan  membeli mempunyai  suatu  struktur  sebanyak  tujuh  komponen,  yaitu:  keputusan  tentang jenis  produk,  keputusan  tentang  bentuk  produk,  keputusan  tentang  merk, keputusan tentang penjualan, keputusan tentang jumlah produk, keputusan tentang waktu  pembelian,  keputusan  tentang  cara  pembayaran.  Dalam  suatu  pembelian barang  keputusan  yang  diambil  tidak  selalu  berurutan  seperti  di  muka.  Pada situasi pembelian seperti penyelesaian masalah ekstensif, keputusan yang diambil dapat  bermula  dari  keputusan  tentang  penjual  karena  penjual  dapat  membantu merumuskan  perbedaan-perbedaan  di  antara  bentuk-bentuk  dan  merk  produk (Swasta 2005, 118-119).
Menurut  Kotler  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  perilaku  konsumen dalam  mengambil  keputusan  adalah:  (1)  Faktor  Budaya,  yaitu  meliputi  budaya (penentu  keinginan  dan  perilaku  yang  mendasar),  sub-budaya  (bangsa,  agama, suku,  daerah),  dan  kelas  sosial.  (2)  Faktor  Sosial,  perilaku  seorang  konsumen dipengaruhi  faktor-faktor  sosial  seperti  kelompok  acuan,  keluarga,  peran  dan status.  (3)  Faktor  Pribadi,  merupakan  faktor  pribadi  (usia,  tahap  siklus  hidup, pekerjaan,  keadaan  ekonomi,  gaya  hidup,  kepribadian  dan  konsep-diri  pembeli). (4)  Faktor  Psikologis,  faktor  psikologi  utama  yaitu  motivasi,  persepsi, pengetahuan, serta keyakinan dan pendirian (Efendi 2009, 25).

## Nasabah
Menurut  Kamus  Perbankan,  nasabah  adalah  orang  atau  badan  yang mempunyai rekening simpanan atau pinjaman pada bank (Djaslim 2002, 7). Pada tahun  1998  melalui  Undang-Undang  Nomor  10  Tahun  1998  diintroduksilah rumusan  masalah  nasabah  dalam  pasal  1  angka  16,  yaitu  pihak  yang menggunakan jasa bank. Rumusan ini kemudian diperinci pada angka berikutnya, sebagai  berikut:  Nasabah  penyimpan  dana  adalah  nasabah  yang  menempatkan dananya  di  bank  dalam  bentuk  simpanan  berdasarkan  perjanjian  bank  dengan nasabah yang bersangkutan. (Pasal 1 angka 17 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998).  Nasabah  debitur  adalah  nasabah  yang  memperoleh  fasilitas  kredit  atau pembiayaan berdasarkan prinsip  atau yang dipersamakan dengan itu berdasarkan perjanjian  bank  dengan  nasabah  yang  bersangkutan  (Pasal  1  angka  18  Undang- Undang Nomor 10 Tahun 1998) (Widiyono 2006, 30).
Nasabah bank terdiri dari orang yang telah dewasa dan orang yang belum dewasa.  Nasabah  orang  dewasa  hanya  diperbolehkan  untuk  nasabah  kredit  dan
atau  nasabah  giro.  Sedangkan  nasabah  simpanan  dan  atau  jasa-jasa  bank  lainnya dimungkinkan  orang  yang  belum  dewasa,  misalnya  nasabah  tabungan  dan  atau nasabah  lepas (working  customer) untuk  transfer  dan  sebagainya.  Terhadap perjanjian  yang  dibuat  antara  bank  dengan  nasabah  yang  belum  dewasa  tersebut telah  disadari  konsekuensi  hukum  yang  diakibatkannya.  Konsekuensi  hukum tersebut adalah tidak dipenuhinya salah satu unsur sahnya perjanjian seperti yang termuat  dalam  pasal  1320  KUH  Perdata,  maka  perjanjian  tersebut  dapat dibatalkan,  artinya  perjanjian  tersebut  dapat  dibatalkan  oleh  pihak  yang  dapat mewakili anak yang belum dewasa itu, yaitu orang tua atau walinya melalui acara gugatan pembatalan. Dengan kata lain, selama orang tua atau wali dari orang yang belum  dewasa  tersebut  tidak  melakukan  gugatan,  maka  perjanjian  tersebut  tetap berlaku  dan  mengikat  terhadap  para  pihak.  Nasabah  kredit  dan  rekening  giro bisaaanya diwajibkan bagi nasabah yang telah dewasa. Hal ini disebabkan karena resiko  bank  yang  sangat  besar  jika  dalam  pemberian  kredit  dan  atau  pembukaan rekening giro diperbolehkan bagi nasabah yang belum dewasa.
Untuk nasabah berupa badan, perlu diperhatikan aspek legalitas dari badan tersebut  serta  kewenangan  bertindak  dari  pihak  yang  berhubungan  dengan  bank. Hal  ini  berkaitan  dengan  aspek  hukum  perseorangan.  Berkaitan  dengan kewenangan bertindak bagi nasabah yang bersangkutan, khususnya bagi “badan”, termasuk apakah untuk perbuatan hukum tersebut perlu mendapat persetujuan dari komisaris  atau  Rapat  Umum  Pemegang  Saham  (RUPS)  agar  diperhatikan anggaran  dasar  dari  badan  yang  bersangkutan.  Subjek  hukum  yang  berbentuk badan, tidak otomatis dapat berhubungan dengan bank. Untuk dapat berhubungan dengan bank, harus juga dilihat peraturan perundang-undangan  yang berlaku dan bagaimana  ketentuan  internal  yang  berlaku  pada  bank  yang  bersangkutan (Widiyono 2006, 24).
Dari  penjelasan  literatur  di  atas  maka  dapat  dihimpun  hipotesis  sebagai berikut:  hipotesis  pertama,  budaya  masyarakat  non  muslim  berpengaruh signifikan terhadap pengambilan keputusan menjadi nasabah pada  Bank Mandiri Syariah  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis.  Hipotesis  kedua,  persepsi masyarakat non muslim berpengaruh  signifikan terhadap pengambilan keputusan menjadi nasabah pada Bank Mandiri Syariah Kantor Cabang Pembantu Bengkalis. Hipotesis  ketiga,  budaya  dan  persepsi  masyarakat  non  muslim  berpengaruh signifikan secara simultan terhadap pengambilan keputusan menjadi nasabah pada Bank Mandiri Syariah Kantor Cabang Pembantu Bengkalis.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  dilakukan  di  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang Pembantu  Bengkalis,  Kabupaten  Bengkalis  yang  terletak  di  Jalan  Hang  Tuah. Populasi  dari  penelitian  ini  adalah  nasabah  non  muslim  Bank  Syariah  Mandiri Kantor Cabang Pembantu Bengkalis dengan jumlah populasi sebanyak 100 orang nasabah  non  muslim. Teknik  sampel  yang  digunakan  adalah Non  Probability Sampling dengan  jenis  sampel  jenuh,  dimana  penarikan  sampel  berdasarkan  atas ciri-ciri,  sifat-sifat  atau  karakteristik  tertentu,  yang  merupakan  ciri-ciri  populasi. Jadi sampel dalam penelitian ini adalah sebanyak 100 orang nasabah non muslim Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis.  Jenis  data  yang digunakan  adalah  data  kuantitatif.  Teknik  pengumpulan  data  dengan
April 2020, Vol.1, No.1: 29-42
menggunakan  metode  angket (questionnaire) ,  dokumentasi,  observasi  dan  studi pustaka.  Teknik  analisis  data  menggunakan  deskriptif  kuantitatif  dengan melakukan  pengujian  uji  validitas,  uji  reliabilitas,  uji  normalitas,  uji heteroskedastisitas,  uji multikolinearitas, uji regresi linear berganda, uji hipotesis dan koefisien determinasi.

## HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN

## Data Responden
Responden  dalam  penelitian  ini  adalah  nasabah  Bank  Syariah  Mandiri dengan jumlah 100 orang responden.
Tabel 1 Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin Kategori Frekuensi (orang) Presentasi (%) Laki-laki 70 70 Perempuan 30 30 Jumlah 100 100 Sumber: olahan peneliti Uji Validitas Tabel 2 Uji Validitas Variabel Budaya Masyarakat Non Muslim (X1) Item r hitung r tabel Keterangan X1.1 0,782 0,254 Valid X1.2 0,614 0,254 Valid X1.3 0,680 0,254 Valid X1.4 0,753 0,254 Valid X1.5 0,626 0,254 Valid X1.6 0,599 0,254 Valid Sumber: olahan peneliti
Berdasarkan tabel 2 di atas dapat dijelaskan bahwa item setiap pertanyaan pada  penelitian  ini  dinyatakan  valid,  dalam  menentukan  validitas  peneliti membandingkan  antara  r hitung dengan  r tabel dimana  pengambilan  keputusan ditentukan  apabila  r hitung >  r tabel maka  item  dikatakan  valid.  Seperti  tabel  7  diatas nilai tiap item yang nilai r hitung lebih besar dari nilai r table yaitu sebesar 0.254, maka item kuesioner X1 dinyatakan valid secara keseluruhan.
Tabel 3 Uji Validitas Variabel Presepsi Masyarakat Non Muslim (X2) Item r hitung r tabel Keterangan X2.1 0,793 0,254 Valid X2.2 0,802 0,254 Valid X2.3 0,865 0,254 Valid X2.4 0,702 0,254 Valid X2.5 0,865 0,254 Valid X2.6 0,519 0,254 Valid Sumber: olahan peneliti
Berdasarkan tabel 3 di atas dapat dijelaskan bahwa item setiap pertanyaan pada  penelitian  ini  dinyatakan  valid,  dalam  menentukan  validitas  peneliti membandingkan  antara  r hitung dengan  r tabel dimana  pengambilan  keputusan ditentukan  apabila  r hitung >  r tabel maka  item  dikatakan  valid.  Seperti  tabel  8  diatas nilai tiap item yang nilai r hitung lebih besar dari nilai r tabel yaitu sebesar 0.254, maka item kuesioner X2 dinyatakan valid secara keseluruhan.
Tabel 4 Uji Validitas Variabel Keputusan Menjadi Nasabah (Y) Item r hitung r tabel Keterangan Y.1 0,799 0,254 Valid Y.2 0,788 0,254 Valid Y.3 0,699 0,254 Valid Y.4 0,566 0,254 Valid Y.5 0,749 0,254 Valid Sumber: olahan peneliti
Berdasarkan tabel 4 di atas dapat dijelaskan bahwa item setiap pertanyaan pada  penelitian  ini  dinyatakan  valid,  dalam  menentukan  validitas  peneliti membandingkan  antara  r hitung dengan  r tabel dimana  pengambilan  keputusan ditentukan  apabila  r hitung >  r tabel maka  item  dikatakan  valid.  Seperti  tabel  9  diatas nilai tiap item yang nilai r hitung lebih besar dari nilai r tabel yaitu sebesar 0.254, maka item kuesioner Y dinyatakan valid secara keseluruhan.
Uji Reliabilitas
Tabel 5 Uji Reabilitas Variabel Cronbach's Alpha Keterangan X1 0,777 Reliabel X2 0,862 Reliabel Y 0,709 Reliabel Sumber: output SPSS
Berdasarkan  tabel  5  di  atas,  nilai Cronbach’s  Alpha sebesar  0,777  untuk variabel  budaya  non  muslim  (X 1 )  lebih  besar  dari  0,60  maka  dapat  dikatakan reliabel.  Nilai Cronbach’s  Alpha sebesar  0,862  untuk  variabel  presepsi masyarakat non muslim (X2) lebih besar dari 0,60 maka dapat dikatakan reliabel. Nilai Cronbach’s  Alpha sebesar  0,709    untuk  variabel  pengambilan  keputusan manjadi nasabah (Y) lebih besar dari 0,60 maka dapat dikatakan reliabel.

## Uji Normalitas
Berdasarkan  gambar  1  diatas  maka  dapat  dilihat  dengan  nilai  skewnses berada  di  titik  sumbu  ke  4  dan  sumbu  (-4).  pada  sumbu  X  sebagai  sumbu skweness  dan  pada  sumbu  Y  kurtosis  berada  pada  nilai  3.  Hal  ini  menandakan tingkat  simetris  antara  skweness  dan  kurtosis  memiliki  keseimbangan  dimana grafik berbentuk simetris lonceng.

## Gambar 1 Histogram
Sumber: output SPSS

## Gambar 2 P-Plot Variabel Budaya Masyarakat Non Muslim (X1)
Sumber: output SPSS
Berdasarkan  gambar  2  di  atas  data  pada  variabel  X1 , dinyatakan terdistribusi  normal.  Suatu  variabel  dikatakan  normal  jika  gambar  distribusi dengan  titik-titik  data  yang  menyebar  disekitar  garis  diagonal  dan  penyebaran titik-titik data searah mengikuti garis diagonal.

## Gambar 3 P-Plot Variabel Persepsi Masyarakat Non Muslim (X2)
Sumber: output SPSS
Berdasarkan  gambar  3  di  atas  data  pada  variabel  X2 , dinyatakan terdistribusi normal.
Gambar 4 P-Plot Variabel Keputusan Menjadi Nasabah (Y)
Sumber: output SPSS
Berdasarkan gambar 4 di atas data pada variabel Y , dinyatakan terdistribusi normal.

## Uji Heteroskedastisitas
Dari  gambar  5  di  bawah  dapat  dilihat  bahwa  tidak  terdapat heteroskedastisitas karena penyebaran titik-titik data tidak berpola, titik-titik data menyebar  di  atas  dan  di  bawah  atau  disekitar  angka  0  dan    titik-titik  data  tidak mengumpul hanya di atas atau di bawah saja.

## Gambar 5 Scatterplot
Sumber: output SPSS
Uji Multikolinearitas
Tabel 6 Uji Multikolinearitas Variabel Nilai VIF Keterangan Budaya (X1) 1,114 Terbebas dari asumsi klasik multikolinearitas Persepsi Masyarakat (X2) 1,114 Terbebas dari asumsi klasik multikolinearitas Sumber: olahan peneliti
Berdasarkan tabel  6 di atas nilai VIF adalah 1,114 untuk semua variabel, hasil  ini  berarti  bebas  dari  asumsi  klasik multikolinearitas,  karena  hasilnya  lebih kecil dari 10.

## Uji Regresi Linier Berganda
Tabel 7 Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 4,363 1,132 3,854 ,000 X1 ,558 ,091 ,555 6,106 ,000 X2 ,209 ,068 ,280 3,080 ,003 a. Dependent Variable: Y
Sumber: output SPSS
Dari  tabel  7  diatas  diperoleh  persamaan  regresi  sebagai  berikut:  Y  = 4,363+  0,558  X1 +  0,209  X2,  nilai  konstanta  sebesar  4,363  satu  satuan menyatakan  bahwa  jika  dalam  keadaan  konstan  atau  tetap  budaya  dan  persepsi masyarakat maka keputusan menjadi nasabah bernilai 4,363 satu satuan. Koefisien regresi X1 sebesar 0,558 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 satuan tingkat budaya,  budaya  akan  meningkatkan  keputusan  menjadi  nasabah  sebesar  0,558 satu  satuan.  Dan  sebaliknya,  jika  budaya  menurunkan  1  satuan  tingkat  budaya,
maka  keputusan  menjadi  nasabah  akan  turun  sebesar  0,558  satu  satuan  dengan anggapan  X2  tetap.  Koefisien  regresi  X2 sebesar  0,209  satu  satuan  menyatakan bahwa setiap penambahan 1 satuan persepsi masyarakat, persepsi masyarakat akan meningkatkan  keputusan  menjadi  nasabah  sebesar  0,209  satu  satuan.  Dan sebaliknya,  jika  persepsi  masyarakat  menurunkan  1  tingkat  persepsi  masyarakat, maka  keputusan  menjadi  nasabah  akan  turun  sebesar  0,209  satu  satuan  dengan anggapan X1 tetap.

## Uji Hipotesis
Hipotesis  pertama  “budaya  masyarakat  non  muslim  berpengaruh signifikan terhadap pengambilan keputusan menjadi nasabah pada  Bank Mandiri Syariah  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis”.  Dalam  tabel  7 coefficients diperoleh nilai sig. sebesar 0,000 dibandingkan dengan taraf signifikan (α = 5%) 0,05 maka Sig.< α = 0,000< 0.05. Karena nilai sig. < α maka dikatakan hipotesis diterima.
Hipotesis  yang  kedua  “persepsi  masyarakat  non  muslim  berpengaruh signifikan  terhadap  pengambilan  keputusan  menjadi  nasabah  pada  Bank  Mandiri Syariah  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis”.  Dalam  tabel  7 coefficients diperoleh nilai sig. sebesar 0,003 dibandingkan dengan taraf signifikan (α = 5%) 0,05 maka Sig.< α = 0,003< 0.05. Karena nilai sig. < α maka dikatakan Hipotesis diterima.
Hipotesis  yang  ketiga  “budaya  dan  persepsi  masyarakat  non  muslim berpengaruh signifikan secara simultan terhadap pengambilan keputusan menjadi nasabah pada Bank Mandiri Syariah Kantor Cabang Pembantu Bengkalis”. Untuk menguji  variabel  budaya  masyarakat  non  muslim  (X1)  dan  persepsi  masyarakat non muslim (X2) yang secara signifikan bersama-sama mempengaruhi keputusan menjadi  nasabah  maka  dilakukan  pengujian  dengan  menggunakan  uji  F. Berdasarkan nilai sig pada tabel anova ( output SPPS ) sebesar 0,000, dibandingkan dengan taraf signifikansi (α) = 0,05 (5%) atau: Sig. < α; 0,000 < 0,05, karena nilai sig lebih kecil dibandingkan a , maka dapat dikatakan bahwa hipotesis diterima.

## Uji Koefisien Determinasi
Untuk  linier  berganda  sebaiknya  menggunakan R  Square yang  sudah disesuaikan  ( Adjusted  R  Square ),  karena  disesuaikan  dengan  jumlah  variabel independent yang digunakan (Sujianto 2009, 71).
Tabel 8 Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 ,781 a ,609 ,601 1,20967 a. Predictors: (Constant), Persepsi Masyarakat, Budaya Sumber: output SPSS
Nilai R  Square atau  koefisien  determinasi  berkisar  antara  0  sampai  1. Dalam  tabel  15  diatas, R  Square sebesar  0,609.  Nugroho  menyatakan,  untuk regresi linier berganda sebaiknya menggunakan R Square yang sudah disesuaikan atau  tertulis Adjusted  R  Square ,  karena  disesuaikan  dengan  jumlah  variabel independen  yang  digunakan.  Nilai Adjusted  R  Square adalah  sebesar  0,601  atau
60,1%.  Artinya  budaya  dan  persepsi  masyarakat  memiliki  pengaruh  sebesar 60,1%  terhadap  keputusan  menjadi  nasabah  pada  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor Cabang Pembantu Bengkalis dan sisanya 39,9% dijelaskan oleh variabel lain.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  data  yang  diperoleh  dan  diolah  peneliti  dapat  disimpulkan bahwa  budaya  berpengaruh  signifikan  terhadap  pengambilan  keputusan  menjadi nasabah  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis.  Kemudian persepsi  masyarakat  berpengaruh  signifikan  terhadap  pengambilan  keputusan menjadi  nasabah  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis. Secara simultan budaya dan persepsi masyarakat berpengaruh signifikan terhadap pengambilan  keputusan  menjadi  nasabah  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang Pembantu Bengkalis dengan besar pengaruh 60,1%.

## DAFTAR PUSTAKA
Arikunto,  Suharsimi.  1998. Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Praktek.
Jakarta: Rineka Cipta.
Arikunto,  Suharsimi.  2002. Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Praktek. Jakarta: Rineka Cipta.
Arikunto,  Suharsimi.  2006. Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Praktek, Cet.13. Jakarta: Rineka Cipta. Ascarya. 2008. Akad dan Produk Bank. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Bungin,  Burhan.  2005. Metodologi  Penelitian  Kuantitatif .  Jakarta:  Prenada Media.
Departemen  Agama  Republik  Indonesia.  1998. Al-  Qur`an  dan  Terjemahnya. Jakarta: Departemen Agama Islam.
Djaslim, Saladin. 2002. Manajemen Pemasaran . Bandung: PT. Linda Karya. Efendi,  Lutfi.  2009.  “Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Keputusan Nasabah pada Bank Muamalat Malang”. Skripsi . Eryana. 2017. “Pengaruh Budaya Organisasi Dan Komitmen Organisasi Terhadap Motivasi  Kerja  Karyawan  Rumah  Sakit  Lancang  Kuning  Pekanbaru”. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita 6 (1), 66-81. Hadi, Sutrino. 2000. Metodologi Research  Jilid 1 . Yogyakarta: Andi Offset. Hadjar,  Ibnu.  1996. Dasar-dasar  Metodologi  Kuantitatif  Dalam  Pendidikan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Hamka,  Muhammad.  2002.  “Hubungan  antara  Persepsi  Terhadap  Pengawasan Kerja  dengan    Motivasi  Berprestasi”. Skripsi .  Surakarta:  Universitas Muhammadiyah Fakultas Psikologi.
Hartono.  2008. SPSS  16.0  Analisa  Data  Statistik  dan  Penelitian .  Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Kementrian  Koperasi  dan  UKM  Republik  Indonesia.  2013. Modul  Pengawasan Penerapan Prinsip-prinsip. Modul Pelatihan Pendirian dan Pengembangan KJKS.
Kotler,  Philip.  2002. Marketing  Managemen ,  Millenium  Edition  North  Western University. New Jersey: Prentice Hall Inc.
April 2020, Vol.1, No.1: 29-42
Kotler,  Philip.  2008. Manajemen  Pemasaran .  Yogyakarta:  PT.  Gelora  Aksara Pratama.
Martodirjdo,  Haryo  S.  2004. Pemahaman  Lintas  Budaya .  Jakarta:  PT.  Raja Grafindo.
Muhammad. 2004. Etika Bisnis Islami . Yogyakarta: UPP-AMP YKPN. Muhammad. 2005. Lembaga-Lembaga Keuangan Umat Kontemporer . Yogyakarta: UII Press.
Muhammad. 2007. Lembaga Ekonomi Cet Pertama . Yogyakarta: Ghara Ilmu. Nurhartati, Fitri. 2008. Koperasi. Surakarta: PT. Era Intermedia. Prasetya, Joko Tri. 2004. Ilmu Budaya Dasar . Jakarta: MKDU. Rachmad,  Dedy.  2013.  “Pemilihan  Institusi  Perbankan  Syariah  Di  Kalangan Masyarakat Muslim  Indonesia”. IQTISHADUNA:  Jurnal  Ilmiah  Ekonomi Kita 2 (1), 396-403. Ridwan, Muhammad. 2004. Manajemen Baitul Mal Wa Tamwil. Yogyakarta: UII Pres.
Sobirin, Achmad. 2007. Budaya Organisasi . Yogyakarta: UPP-AMP YKPN. Sudjana, Nana. 2001. Tuntunan Penyusunan Karya Ilmiah Makalah-Skripsi-Tesis- Disertasi, Bandung: Sinar Baru Algasindo. Sugiono. 2006. Statistik Untuk Penelitian. Bandung: Alfabeta. Sugiyono. 2005. Metode Penelitian Bisnis . Jakarta: Alfabeta.
Sujianto,  Agus  Eko.  2009. Aplikasi  Statistik  dengan  SPSS  16.0 . Jakarta:  Prestasi Pustaka Publisher.
Sukandarrumidi.  2006. Metode  Penelitian  Petunjuk  Praktis  untuk  Penelitian Pemula . Yogyakarta: Gadjah Mada University Press. Sunaryo. 2002. Psikologi Untuk Keperawatan. Jakarta: EGC. Supranto, J. 2005. Teknik Pengambilan Keputusan . Jakarta: PT. Rineka Cipta.
Suryabrata, Sumadi. 2003. Metodologi Penelitian. Jakarta: PT. Grafindo Persada.
Sutrisno , Mudji. 2003. Teori-Teori Kebudayaan . Jakarta: UPP-AMP YKPN. Swasta  DH.  Basu.  2005. Manajemen  Pemasaran  Modern .  Yogyakarta:  Liberty Yogyakarta.
Syarifudin, Arif. 2011. Manajemen Keuangan. Bengkalis: STAIN Bengkalis. Tanzeh, Ahmad. 2009. Pengantar Metodologi Penelitian . Yogyakarta: Teras. Tim  Penyusun  Kamus  Pusat  Bahasa.  2003. Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia,  Ed. III. Cet. Ke-3 . Yogyakarta: Kanisius. Usman, Husain. 2008. Metodologi Penetilitian Sosial .  Jakarta: Bumi Aksara. Walgito, Bimo. 1990. Pengantar Psikologi Umum . Yogyakarta: Andi Offset. Widiyono,  Thy.  2006. Aspek  Hukum  Operasional  Transaksi  Produk  Perbankan Di Indonesia . Bogor: Ghalia Indonesia.
Zumairi,  Lina.  2012.  “Pengaruh  Status  Sosial  Keluarga  dan  Prestasi  Sekolah Terhadap Motivasi Berwira Usaha Siswa Kelas XI SMK Muhammadiyah 1 Trenggalek”. Skripsi .