Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 13 No. 2 Juni 2024 P - ISSN : 2503-4413 E - ISSN : 2654-5837, Hal  195 - 201

## Analisis Tingkat Digital Maturity Model Pada UMKM
Luh Diah Citra Resmi Cahyadi Program Studi Akuntansi, Universitas Dhyana Pura, Indonesia
Rai Gina Artaningrum Program Studi Akuntansi, Universitas Dhyana Pura, Indonesia
Penulis Korespondensi Luh Diah Citra Resmi Cahyadi
diahcitraresmi@undhirabali.ac.id Article Info Abstract Article History : Received 26 Mar  - 2024 Accepted 30 May - 2024 Available Online 15 Jun  – 2024 The digitalization process carried out by MSMEs still experiences several obstacles, including a lack of understanding and ability to digitize,  resources  and  capital,  so  it  is  important  to  evaluate  the quality  of  MSMEs'  digitalization.  Without  evaluation,  it  will  be difficult to measure the degree of digitalization. However, previous research has still minimally evaluated the maturity of digilization in Indonesia. In terms of digitalization, Bank Indonesia stated that Bali  has  a  Fairly  Good  digitalization  category.  However,  no evaluation  research  has  been  found  on  digitalization  maturity  in MSMEs  in  Bali.  This  research  is  a  solution  for  measuring  and evaluating  DMM  for  MSMEs  in  Bali,  especially  Denpasar  City, which  produces  models,  methods  and  studies  for  measuring  and evaluating  DMM  in  other  areas.  This  research  used  a  simple random  sampling  technique  which  obtained  113  MSME respondents in Denpasar City. The data was processed using the K-Means  Clustering  Model.  The  results  of  this  research  showed that 80 MSMEs were in the emerging phase, 1 MSME was in the progressing phase, 1 MSME was in the established phase and 31 MSMEs were in the leading phase.
Keyword : Digitization, MSME, Maturity Model

## 1. PENDAHULUAN
Indonesia  merupakan  negara  yang memiliki potensi ekonomi digital yang besar. Berdasarkan  data  yang  dirilis  oleh  Statista, pada  tahun  2020,  ukuran  pasar  Indonesia mencapai  32  milyar  US  Dollar,  merupakan yang  terbesar  dikawasan  Asia  Tenggara. Potensi  ini  juga  didukung  oleh  daya  beli masyarakat  yang  menunjukkan  peningkatan setiap tahunnya.
Akan  tetapi  disisi  lain,  pertumbuhan ekonomi  digital  belum  diimbangi  dengan maturitas  digitalisasi.  Penelitian  sebelumnya menunjukkan bahwa UMKM masih menghadapi  tantangan  digitalisasi  seperti: kurangnya  keterampilan  dan  pengetahuan
digital,  sumber  daya  keuangan,  manajemen operasi dan kemampuan berinovasi (Borštnar & Pucihar, 2021; Yusgiantoro et al., 2019). Untuk  meningkatkan  kompetensi  digital UMKM,  maka  penting  untuk  mengetahui tingkat maturitas digital yang dapat diketahui fase  digital  yang  telah  dilakukan  dan menentukan  fase  yang  perlu  ditingkatkan. Digital  Maturity  Model (DMM)  merupakan salah satu model yang dapat digunakan untuk mengukur  kualitas  digitalisasi.  Penelitian sebelumnya  menyatakan  bahwa  maturitas digitalisasi  dapat  diukur  dalam  6  dimensi yaitu strategi, distribusi, teknologi, organisasi, SDM dan operasional dimana seluruh dimensi ini akan menentukan operasional perusahaan
dalam melakukan digitalisasi (Schallmo et al., 2020; Simetinger & Basl, 2022). Hasil ini juga didukung  oleh  penelitian  lain  yang menyatakan  peningkatan  kualitas  digital berkaitan  erat  dengan  SDM,  teknologi, infrastruktur  organisasi,  dan  lingkungan. UMKM  yang  sudah  memiliki  maturitas digital yang baik akan menerapkan teknologi digital  dalam  perencanaan  strategi,  analisis data dan juga pengambilan keputusan (Mittal et  al.,  2018;  Wernicke  et  al.,  2021).  Akan tetapi  menurut  Williams  &  Schallmo penelitian  mengenai  DMM  masih  relatif sedikit dilakukan karena kurangnya kepakaran  dan  pengetahuan  mengenai maturitas  digital.  Lebih  lanjut,  topik  DMM tidak  bisa  dibandingkan  antar  daerah/negara karena  memiliki  perbedaan  karakteristik UMKM (Williams et al., 2022).
Penelitian  ini  akan  dilakukan  di  Bali, dengan  beberapa  alasan.  Pertama,  publikasi yang  dirilis  oleh  Bank  Indonesia  pada  tahun 2020  menyatakan  bahwa  Provinsi  Bali memiliki tingkat digitalisasi yang berada pada kategori  “Cukup  Baik”  dengan  nilai  2,87. Kedua, survey Ekonomi yang dilakukan oleh Badan  Pusat  Statistik  (BPS)  tahun  2016 menunjukkan UMKM Provinsi Bali didominasi  oleh  sektor  perdagangan.  Sektor ini memiliki nilai sosial ekonomi yang tinggi karena  menyerap  banyak  tenaga  kerja  dan dapat  mengembangkan  sektor  lainnya.  Akan tetapi UMKM perdagangan masih terkendala dengan  kurangnya  kemampuan  digitalisasi, permodalan  dan  akses  pemasaran.  Ketiga, meskipun Bali bertumpu pada sektor UMKM dan memiliki tingkat transfomasi digital yang baik,  namun  belum  ada  studi  sebelumnya yang  meneliti  digitalisasi  dari  sisi  DMM. Penelitian  dan  pengukuran  DMM  pada UMKM di Bali dapat membantu mengetahui perkembangan digitalisasi yang telah dilakukan dan membantu percepatan transformasi digital yang lebih berkualitas.

## 2. KAJIAN PUSTAKA DAN PEGEMBANGAN HIPOTESIS
2.1. Ekonomi Digital
OECD  mendefinisikan  ekonomi  digital merupakan  seluruh  kegiatan  ekonomi  yang berkaitan  dengan  digital  teknologi,  digital infrastruktur,  pelayanan  digital  dan  data. Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Bukth  dan Heeks (2018) mengenai “defining, concepting
and measurement digital economy” menyimpulkan    ekonomi  digital,  oleh beberapa  orang  disebut  sebagai  pendorong utama  pertumbuhan  ekonomi  dan  mengarah pada  "ekonomi  yang  mengubah  hidup pergolakan"  dan  "implikasi  regional  yang mendalam pada bisnis, pekerjaan, dan orang- orang"(Bukht & Heeks, 2018; Chair, 2022).

## 2.2. Digital Maturity Model
Digital  maturity  model didefinisikan sebagai suatu proses integrasi dan implementasi  dari  organisasi,  sumber  daya manusia  dan  sumber  daya  lainnya  ke  dalam suatu proses digitalisasi. Dalam proses untuk mencapai  tingkat  digital  maturitas  yang maksimal,  organisasi  harus  mengandalkan strategi  digital  dengan Key  Performance Indicator (KPI) yang dapat membantu untuk mengevaluasi  implementasi  strategi.  Jika perusahaan  tidak  memiliki  strategi  digital, maka  akan  berisiko  terjadi  inefisiensi.Faktor lain  yang  juga  mempengaruhi  digital maturitas adalah sumber daya manusia (SDM), dimana  manajemen  dan  staff  bersedia  untuk meningkatkan  kemampuan  dan  kompetensi mengenai  digitalisasi  perusahaan  (Aslanova & Kulichkina, 2020; Menon et al., 2016),

## 2.3. UMKM
Bank  Dunia  membagi  UMKM  dalam  tiga kelompok  berdasarkan  jumlah  tenaga  kerja yaitu: 1. Usaha mikro dengan jumlah tenaga kerja 10 orang; 2. Usaha kecil, jumlah tenaga kerja  30  orang;  dan  3.  Usaha  menengah, jumlah tenaga kerja mencapai 300 orang. Bank  Indonesia  mengklasifikasikan  UMKM dalam  empat  kelompok,  yaitu:  1.  UMKM sektor informal, meliputi pedagang kaki lima; 2.  UMKM  mikro,  merupakan  UMKM  yang memiliki sifat pengrajin tapi kurang memiliki jiwa  wirausaha  sehingga  menjadi  kendala dalam  pengembangan  usaha;3.  Usaha  kecil dinamis  adalah  kelompok  UMUM  yang mampu berwirausaha dan menjalin kerjasama (menerima  pekerjaan  sub  kontrak)  dan melakukan ekspor;4. Fast Moving Enterprise adalah  UMKM  yang  mempunyai  jiwa kewirausahaan  yang  cakap  dan  telah  siap bertransformasi menjadi usaha besar (Agwu, 2014; Bank Indonesia, 2020; Sunariani et al., 2017).

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan di Kota Denpasar pada Bulan September hingga Oktober 2023. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah UMKM di Kota Denpasar. Penentuan sampel  menggunakan  teknik  simple  random sampling,  yang  diperoleh  113  UMKM sebagai responden. Variabel yang digunakan untuk mengukur digital maturity model dalam penelitian  ini  adalah  teknologi,  lingkungan, manajemen, organisasi, pengetahuan, sumber daya  manusia,  keuangan,  sumber  daya, startegi, regulasi dan infrastruktur.
Pengumpulan  data  menggunkan  teknik observasi  non  perilaku  yaitu  dengan mengamati  data  UMKM  dan  wawancara terstruktur menggunakan kuesioner.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
Penelitian ini menggunakan data dari 113 responden  UMKM  di  Kota  Denpasar. Berdasarkan  jenis  usaha,  94,7%  merupakan usaha  perdagangan  dan  5,3%  usaha  jasa. Bedasarkan  jumlah  karyawanm  88,4% responden  memiliki  karyawan  sebanyak  0-4 orang  dan  11,6%  memiliki  5-10  orang karyawan. Berdasarkan jenis aktivitas digital yang dilakukan responden, 98,2% responden sudah  menggunakan  sistem  pembayaran digital  dan  91,2%  responden  sudah menggunakan  sosial  media  sebagai  media pemasaran. Sedangkan hanya 18,6% responden  yang  menggunakan  data  analisis dan Arficial Intelegence (AI) untuk membantu mereka dalam menjalankan aktivitas usaha.

## 4.1 Asumsi Keyser Meyers-Olkin

## Tabel 1
Uji KMO and Bartlett’s Test
Sumber: Hasil Penelitian, 2023
Tabel  1  menunjukkan  nilai  Kaiser-Meyer- Olkin  Measure  of  Sampling  Adequacy (KMO-MSA) yang bertujuan untuk mengetahui  kelayakan  variabel  untuk melakukan  analisi.  Pada  penelitian  ini,  nilai
KMO-MSA  sebesar  0,920  >  0,50  dengan Bartlett’s  Test  of  Sphericity  signifikansi 0,000<0,05,  maka  analisis  faktor  dalam penelitian ini dapat dilanjutkan karena sudah memenuhi syarat kelayakan variabel.

## 4.2 Asumsi Non-Multikolinieritas
Tabel  2  menunjukkan  nilai  VIF  untuk memenuhi  asumsi  non-multikolinieritas, dimana  seluruh  variabel  pada  penelitian  ini memiliki nilai VIF < 10 sehingga memenuhi asumsi non-multikolieritas sehingga penelitian ini dapat dilanjutkan karena sudah memenuhi syarat kelayakan variabel.

## Tabel 2
Uji Multikolinieritas
Sumber: Hasil Penelitian, 2023

## 4.3 Initial Cluster Sampel
Tabel  3  menunjukkan  hasil  initial  cluster sampel  dari  masing-masing  variabel  yang akan  diolah.  Ini  merupakan  tahap  awal dimana  nilai  semua  variabel  akan  diubah menjadi  Zscroes  untuk  dapat  diolah  dalam cluster.
Tabel 3
Initial Cluster Sampel
Sumber: Hasil Penelitian, 2023

## 4.4 Iteration History
Tabel  4  menunjukkan  hasil  iterasi  data, dimana pada penelitian ini SPSS melakukan 5 kali  iterasi  data  untuk  mendapatkan  hasil pengelompokkan  kluster  yang  maksimal. Sedangkan untuk jarak minimum setiap pusat cluster adah 8,572.

## Tabel 4
Iteration History
Sumber: Hasil Penelitian 2023

## 4.5 Final Cluster Center
Tabel 5 menunjukkan hasil final cluster center dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Nilai - (negatif) berarti data berada dibawah rata-rata total
b. Nilai  +  (positif)  berarti  data  berada  diatas rata-rata total
1. Pada variabel teknologi, cluster 3 memiliki rata-rata  tertinggi  dan  cluster  4  memiliki rata-rata terendah karena bernilai negatif
2. Pada  variabel  lingkungan,  cluster  1 memiliki  rata-rata  tertinggi  dan  cluster  3 memiliki rata-rata terendah
3. Pada  variabel  manajemen,  cluster  1 memiliki  rata-rata  tetinggi  dan  cluster  2 dan  3  memiliki  nilai  yang  sama  dan menjadi  cluster  yang  memiliki  rata-rata terendah.
4. Pada variabel organisasi, cluster 1 memiliki rata-rata  tertinggi  karena  bernilai  positif dan cluster 2 menjadi clsuter dengan rata- rata terendah.
5. Pada  variabel  pengetahuan,  cluster  3 memiliki  rata-rata  tertinggi  dan  cluster  2 memiliki nilai rata-rata terendah.
6. Pada variabel sumber daya manusia (SDM), cluster  3  memiliki  rata-rata  tertinggi  dan cluster 2 memiliki nilai rata-rata terendah.
7. Pada variabel keuangan, cluster 1 memiliki rata-rata  tertinggi  dan  cluster  2  memiliki nilai rata-rata terendah.
8. Pada  variabel  sumber  daya,  cluster  3 memiliki  rata-rata  tertinggi  dan  cluster  2 memiliki nilai rata-rata terendah.
9. Pada  variabel  strategi,  cluster  3  memiliki rata-rata  tertinggi  dan  cluster  2  memiliki nilai rata-rata terendah.
10. Pada variabel regulasi, cluster 1 memiliki rata-rata  tertinggi  dan  cluster  2  dan  3 memiliki  nilai  yang  sama  dan  menjadi cluster yang memiliki rata-rata terendah.
11. Pada  variabel  infrastruktur,  cluster  1 memiliki  rata-rata  tertinggi  dan  cluster  3 memiliki nilai rata-rata terendah.
Tabel 5 Final Cluster Center

## Sumber: Hasil Penelitian, 2023

## 4.6 Distance Between Final Cluster

## Tabel 6
Distance Between Final Cluster Centers
Sumber: Hasil Penelitian, 2023
Distance  between adalah  jarat  centroid  dari satu  kluster  ke  kluster  lainnya.  Hasil clustering  dikatakan  baik  jika  memiliki  nilai distance-between yang relatif tinggi. Semakin besar nilainya, maka jarak antara cluster satu dengan  lainnya  samikin  renggang.  Hal  ini berarti  antara  kluster  satu  dengan  kluster lainnya semakin jelas perbedaanya.
a. Jarak cluster 1 ke cluster 2 adalah 14,696
b. Jarak cluster 1 ke cluster 3 adalah 10.065
c. Jarak cluster 1 ke cluster 4 adalah 3.926
d. Jarak cluster 2 ke clsuter 3 adalah 14.409
e. Jarak cluster 2 ke cluster 4 adalah 11.025
f. Jarak clsuter 3 ke cluster 4 adalah 8.322
Sehingga dapat disimpulkan, dalam penelitian ini, setiap cluster memiliki jarak yang cukup jauh satu sama lain.

## 4.7 Number of Cases in Each Cluster Tabel 7
Number of Cases in Each Cluster
Sumber: Hasil Penelitian, 2023
Tabel  7  menunjukkan  jumlah  anggota masing-masing  cluster  dari  113  responden UMKM di Kota Denpasar, dibentuk 4 cluster dimana  cluster  1  yaitu emerging memiliki anggota terbanyak yaitu 80 responden.Cluster 2  yaitu progressing memiliki  1  anggota.
Cluster 3 established memiliki 1 anggota dan cluster 4 leading memiliki 31 anggota.
Pada  penelitian  ini,  pengukuran digital  maturity  model  menggunakan  tingkat maturity  yang  di  rumuskan  oleh  OECD, dimana DMM dibagi dalam 5 tingkatan yaitu: Emerging, Progressing, Established, Leading dan  Aspirational.  Berdasarkan  hasil  analisis kluster diperoleh 80 UMKM masih berada di fase  emerging  atau  tahap  awal  digitalisasi. Hasil  ini  mendukung  publikasi  yang dilakukan  oleh  OECD,  yang  menyatakan masih  terdapat  gap  dalam  adopsi  digital UMKM. Gambar 11 menunjukkan gap yang terjadi  dalam  adopsi  digital  pada  UMKM  di berbagai  area  bisnis  UMKM.  Secara  umum UMKM  memang  telah  melakukan  aktivitas digital. Beberapa aktivitas yang telah banyak dilakukan  antara  lain:  sosial  media,  nota elektronik,  dan  e-commerce.  Sedangkan masih  sebagian  besar  aktivitas  digitalisasi yang  juga  penting  untuk  diintegrasikan  ke dalam bisnis belum dilakukan oleh UMKM. OECD  menjelaskan,  beberapa  hal  yang menjadi  hambatan  bagi  UMKM  untuk meningkatkan adopsi digitalnya antara lain:
a. Skill karyawan baik dilevel managerial dan pekerja  yang  masih  perlu  dilatih  untuk mengidentifikasi  jenis  digitalisasi  yang mereka  perlukan  untuk  mengembangkan model dan proses bisnis.
b. Kemampuan  financial,  UMKM  umumnya memiliki  kesulitan  akses  financial. Umumnya  UMKM  tidak  memiliki pencatatan keuangan yang baik dan tidak memisahkan  pendapatan  usaha  dan pendapatan pribadi sehingga UMKM sulit mendapatkan kredit dari lembaga keuangan  karena  tidak  memiliki  laporan keuangan yang dapat menjelaskan kondisi keuangan perusahaan.
c. Infrastruktur.  Akses  internet  memang sudah  menunjukkan  peningkatan  kualitas yang signifikan akan tetapi belum mampu diases  di  semua  daerah.  Beberapa  daerah masih  mengalami  kendala  jaringan
internet  sehingga  usahanya  kesulitan meningkatkan adopsi digital.

## 4.4.2 Upaya  Peningkatkan Digital Maturity Model
Beberapa upaya yang dapat dilakukan untuk meningkatkan DMM antara lain: 1. Peningkatakan Kapasitas Internal UMKM
a. Menyediakan dukungan dan pendampingan teknologi  untuk  UMKM.  Dukungan  dan pendampingan yang bisa dilakukan antara lain  dukungan  keuangan  dan  program peningkatan kemampuan mengemabngkan teknologi.
b. Melakukan  training  dan  upskilling.  Untuk meningkatkan  kemampuan  digital  SDM dapat  dilakukan  dengan  mengikuti  atau memberikan pelatihan digitalisasi, mengikuti  kelas  digitalisasi,  workshop, coaching  program,  atau  jenis  aktivitas pelatihan lainnya.
c. Membangun  kultur  data  dalam  UMKM. Pada dasarnya UMKM memiliki berbagai data  yang  dapat  mereka  kelola  untuk meningkatkan  nilai  perusahaan.  Oleh karena itu, UMKM perlu untuk meningkatkan kesdaran mengenai manajemen data.
d. Meningkatkan keamanan digital.
Melakukan  digitalisasi  tidak  menjamin keamanan  data  digital  usaha.  Sehingga
UMKM juga perlu memperhatikan arahan dan peralatan/media digital yang digunakan  untuk  menjaga  keamanan  data digital.
2. Membuka Akses ke Sumber Daya Strategis
a. Untuk  akses  sumber  daya  keuangan, UMKM dapat mempertimbangkan penggunaan  keuangan  dan  pembayaran digital  untuk  usahanya.  Untuk  keuangan, dapat mempertibangkan fintech dan untuk media  pembayaran  dapat  menggunakan QR Code.
b. Bersemangat  dalam  melakukan  inovasi bisnis dan menawarkan digitalisasi sebagai solusi dari inovasi bisnis yang dilakukan.

## 5. KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  analisis  data  dan pembahasan,  maka  simpulan  yang  dapat ditarik  dari  peneltian  ini  adalah  pertama,  80 UMKM di Kota Denpasar masih berada pada fase  emerging  yaitu  tahap  awal  digitalisasi. Hasil ini sesuai dengan publikasi OECD yang
menjelaskan  bahwa  aktivitas  digital  UMKM hanya  sebatas  menggunakan  sosial  media , invoice  electronic dan e-commerce. Kedua, 31  UMKM  sudah  berada  di  fase leading ,  di fase  ini  UMKM  sudah  mulai  menggunakan Artificial Intelegence dalam aktivitas bisnisnya,  salah  satunya  untuk  penggunaan strategi bisnis.

## 6. REFERENSI
Agwu,  M.  O.  (2014).  Issues,  Challengesand Prospectsof  Small  and  Medium  Scale Enterprises  (SMEs)  in  Port-Harcourt City,. European Journal of Sustainable
Development , 3 (1), 101–114.
https://doi.org/10.14207/ejsd.2014.v3n1 p101
Aslanova, I. V., & Kulichkina, A. I. (2020). Digital Maturity: Definition and Model .
138 (Mtde), 443–449. https://doi.org/10.2991/aebmr.k.200502
.073
Bank  Indonesia.  (2020).  Transformasi UMKM  Untuk  Pertumbuhan  Ekonomi Yang  Inklusif. Laporan  Perekonomian Indonesia, Bank Indonesia , 1–8. Borštnar, M. K., & Pucihar, A. (2021). Multi- attribute  assessment  of  digital  maturity of  smes. Electronics  (Switzerland) ,
10 (8).
https://doi.org/10.3390/electronics1008 0885 Bukht,  R.,  &  Heeks,  R.  (2018).  Defining, conceptualising  and  measuring  the digital economy. International
Organisations Research Journal , 13 (2),
143–172.
https://doi.org/10.17323/1996-7845- 2018-02-07 Chair,  F.  J.  (2022). OECD  Handbook  on Competition  Policy  in  the  Digital  Age . https://www.oecd.org/daf/competition/o ecd-handbook-on-competition-policy- in-the-digital-age.pdfv
Menon, K., Kärkkäinen, H., & Lasrado, L. A. (2016).  Towards  a  maturity  modeling approach  for  the  implementation  of industrial internet. Pacific Asia Conference  on  Information  Systems, PACIS 2016 - Proceedings , June . Mittal, S., Khan, M. A., Romero, D., & Wuest, T.  (2018).  A  critical  review  of  smart manufacturing  &  Industry  4.0  maturity models:  Implications  for  small  and
medium-sized enterprises (SMEs). Journal  of  Manufacturing  Systems , 49 (November), 194–214. https://doi.org/10.1016/j.jmsy.2018.10.
005
Schallmo,  D.,  Lang,  K.,  Ehmig-Klassen,  K., Hasler,  D.,  &  Williams,  C.  A.  (2020). An  Approach  for  a  Digital  Maturity Model  for  SMEs  based  on  Their Requirements Digital Maturity Models: Towards  the  transformation  of  SMEs View project An Approach for a Digital Maturity  Model  for  SMEs  based  on Their  Requirements. The  ISPIM Innovation  Conference  –  Innovating Our  Common  Future , June ,  0–17. https://www.researchgate.net/publicatio n/342202259
Simetinger, F., & Basl, J. (2022). A pilot study:
An assessment of manufacturing SMEs using a new Industry 4.0 Maturity Model for  Manufacturing  Small-  and  Middle- sized
Enterprises (I4MMSME).
Procedia Computer Science , 200 (2019),
1068–1077. https://doi.org/10.1016/j.procs.2022.01.
306
Sunariani,  N.  N.,  Suryadinata,  A.  O.,  & Mahaputra,
I.
I. R. (2017).
Pemberdayaan  usaha  mikro  kecil  dan menengah  (umkm)  melalui  program binaan  di  provinsi  Bali. Jurnal  Ilmiah Manajemen Dan Bisnis , 2 (1), 1–20. Wernicke,  B.,  Stehn,  L.,  Sezer,  A.  A.,  & Thunberg, M. (2021). Introduction of a digital  maturity  assessment  framework for construction site operations. International  Journal  of  Construction Management , 23 (5), 898–908. https://doi.org/10.1080/15623599.2021. 1943629 Williams, C. A. ., Krumay, B., Schallmo, D.,
&  Scornavacca,  E.  (2022).  An interaction-based Digital Maturity Model  for  SMEs. Pacific  Asia Conference  on  Information  Systems (PACIS) , June , 254. https://aisel.aisnet.org/pacis2022
Yusgiantoro, I., Wirdiyanti, R., Soekarno, S., Damayanti,  S.,  &  Mambea,  I.  (2019). The Impact of E-commerce Adoption on MSMEs  Performance  and  Financial Inclusion  (  FI  )  in  Indonesia. The Financial Services Authority , December , 1–19.