## PENGARUH PERSEPSI NASABAH DAN JENIS KELAMIN TERHADAP PRODUK TABUNGAN MUDHARABAH BANK SYARIAH MANDIRI KANTOR CABANG PEMBANTU CILEDUG

## Yeni Irawati
Syntax Corporation
Jl. Perjuangan Majasem Cirebon 45135, Jawa Barat, Indonesia. Telp: +62895349163440 Email: yeniirawati717@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  membahas  tentang  produk  dana  simpanan  yang  menggunakan akad  mudharabah  di  Bank  Syariah  Mandiri  KCP  Ciledug.  Yang  didalamnya  ada  6 macam  produk  tabungan  diantaranya  adalah  tabungan  mudharabah  bank,  tabungan BSM,  tabungan  mabrur,  tabungan  berencana,  tabungan  institusi,  dan  tabungan  investa cendekia.
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif,  dan  menggunakan analisis  berganda  dengan  variabel dummy. merupakan  metode  untuk  mencari  variabel bebas  D  pada  jenis  kelamin  yang  berarti  kualitatif  yang  kemudian  di  kuantitatifkan karena  variabel  independen  yang  berskala  ukuran  non-metrik  atau  kategori. Pengambilan  data  penelitian  ini  dilakukan  dengan  cara  wawancara  dan  observasi, Observasi  dilakukan  dengan  melihat  secara  langsung  kesetiap  unit  bagian,  berkeliling bank  dan  mendokumentasikannya.  Hasil  dari  wawancara  dan  observasi  diidentifikasi kedalam bentuk data ordinal yang kemudian diubah menjadi data interval.
pengambilan  sampel  dilakukan  dengan  menggunakan  metode non  probability sampling .  Bila  sampel  dibagi  dalam  kategori  (misalnya  :  pria-wanita).  Maka  jumlah setiap kategori minimal 30. Sedangkan dalam penelitian ini hanya menggunakan ukuran sampel  hingga  60  saja,  karena  jumlah  nasabah  pengguna  produk  tabungan menggunakan  akad  mudharabah  mencapai  21.791  orang  periode  bulan  Agustus- Desember tahun 2010-2015.
Berdasarkan  analisis  data,  pada  uji  normalitas  data  karena  α  =  0,05  <    sig.  = 0,181.  Kesimpulannya  maka  Ho  tidak  ditolak,  artinya  data  berdistribusi  normal. Dilanjutkan  dengan  uji  Kemudian  pada  uji  t-test  dengan  tingkat  kepercayaan  0,05 diketahui t hitung > t tabel artinya Ha diterima dan Ho ditolak yakni data signifikan.

## Kata Kunci: Persepsi Nasabah, Jenis Kelamin, Mudharabah

## Pendahuluan
Nilai-nilai perusahaan yang menjunjung tinggi kemanusiaan dan integritas telah tertanam  kuat  pada  segenap  insan  Bank  Syariah  Mandiri  (BSM)  sejak  awal pendiriannya.Kehadiran  BSM  sejak  tahun  1999,  sesungguhnya  merupakan  hikmah
sekaligus berkah pasca krisis ekonomi dan moneter 1997-1998. Sebagaimana diketahui, krisis  ekonomi  dan  moneter  sejak  Juli  1997,  yang  disusul  dengan  krisis  multi  dimensi termasuk  di  panggung  politik  nasional,  telah  menimbulkan  beragam  dampak  negatif yang sangat hebat terhadap seluruh sendi kehidupan masyarakat, tidak terkecuali dunia usaha. Dalam kondisi tersebut, industri perbankan nasional yang didominasi oleh bank- bank  konvensional  mengalami  krisis  luar  biasa.  Pemerintah  akhirnya  mengambil tindakan dengan merestrukturisasi dan merekapitulasi sebagian bank-bank di Indonesia.
Salah satu bank konvensional, PT. Bank Susila Bakti (BSB) yang dimiliki oleh Yayasan  Kesejahteraan  Pegawai  (YKP)  PT.  Bank  Dagang  Negara  dan  PT.  Mahkota Prestasi  juga  terkena  dampak  krisis.  BSB  berusaha  keluar  dari  situasi  tersebut  dengan melakukan upaya merger dengan beberapa bank lain serta mengundang investor asing. Pada  saat  bersamaan,  pemerintah  melakukan  pengggabungan  (merger)  empat  bank (Bank Dagang Negara, Bank Bumi Daya, Bank Exim dan Bapindo) menjadi satu bank baru  bernama PT Bank  Mandiri  (Persero) Tbk.  Sebagai  pemilik mayoritas baru  BSB. Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger, Bank Mandiri melakukan konsolidasi serta membentuk  tim  pengembangan  perbankan  syariah.  Pembentukan    tim  ini  bertujuan untuk  mengembangkan  layanan  perbankan  syariah  di  kelompok  perusahaan  Bank Mandiri,  sebagai  respon  atas  diberlakukannya  UU  No.  10  tahun  1998,  yang  memberi peluang bank umum untuk melayani transasi syariah (dual banking system).
Tim  pengembangan  perbankan  syariah  memandang  bahwa  pemberlakuan  UU tersebut merupakan momentum yang tepat untuk melakukan konversi PT. Bank Susilo Bakti  dari  bank  konvensional  menjadi  bank  syariah.  Oleh  karena  nya,  tim pengembangan  perbankan  syariah  segera  mempersiapkan  system  dan  infrastrukturnya, sehingga  kegiatan  usaha  BSB  berubah  dari  bank  konvensional  menjadi  bank  yang beroperasi  berdasarkan  prinsip  syariah  dengan  nama  PT.  Bank  Syariah  Mandiri sebagaimana  tercantum  dalam  akta  notaris:  Sutjipto,  SH,  No.  23  tanggal  8  September 1999.  Perubahan  kegiatan  usaha  BSB  menjadi  bank  umum  syariah  dikukuhkan  oleh Gubernur  Bank  Indonesia  melalui  SK  Gubernur  BI  No.  1/24/KEP.DGS/  1999,  25 Oktober 1999.
BSM  memiliki  669  yang  terdiri  dari  Kantor  Cabang  (KC),  Kantor  Cabang Pembantu  (KCP),  Kantor  Kas  (KK),  Unit  Pelayanan  Syariah  (UPS),  Kantor  Layanan
Syariah  (KLS), Payment  Point (PP)  yang  tersebar  di  seluruh  Indonesia.  Salah  satunya adalah di wilayah III Cirebon.
Dengan diberlakukan Undang-undang no 10 tahun 1992 tentang perbankan pasal 1  ayat  3  menetapkan  bahwa  salah  satu  bentuk  usaha  bank  menyediakan  pembiayaan atau melakukan kegiatan lain berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan  oleh  bank  Indonesia.  Semakin  banyaknya  bank-bank  yang  menggunakan sistem bagi hasil (bank syariah) di Indonesia memberikan sebuah solusi bagi umat islam dalam  dunia  perekonomian.  Dalam  pelaksanaanya,  bank-bank  syariah  mencoba menerapkan nilai-nilai keadilan yang di bawa oleh sistem ekonomi islam.
Bank  berdasarkan  prinsip  syariah,  seperti  hal  bank  konvensional  juga  sama- sama  berfungsi  sebagai  suatu  lembaga  intermediasi  yaitu  lembaga  yang  mengerahkan dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali kepada masyarakat yang membutuhkan, baik  bentuk  fasilitas  pembiayaan.  Di  Indonesia  didominasi  oleh  penduduk  muslim, sedikit  banyak  memberikan  titik  terang  bahwa  perbankan  dan  perekonomian berdasarkan  syariah  islam  akan  berkembang  pesat.  Namun  yang  harus  lebih diperhatikan  adalah  mengingat  230  juta  lebih  penduduk  Indonesia  yang  beragama Islam,  peminat  perbankan  syariah  masih  berskala  kecil,  dengan  total  aset  perbankan syariah masih kurang dari 2,7 persen dari total aset perbankan nasional.
Secara  umum  para  ulama  sepakat  bahwa  tujuan  dari  sistem  perbankan  syariah adalah  untuk  menghilangkan  kedzaliman  itu  sistem  ekonomi  khususnya  sistem perbankan.  Salah  satubentuk  kedzaliman  adalah  adanya  unsur  eksploitasi  atas  yang lemah  oleh  yang  kuat  dalam  interaksi  ekonomi.  Salah  satu  contoh  yang  sering ditampilkan  oleh  praktisi  perbankan  syariah  adalah  wujudnya  praktek  ribawi  dalam sistem perbankan konvensional.
Dari  sejarah  perbankan  islam  dan  konvensional  yang  masih  jadi  bahan pembanding  karena  dilihat  dari  mulai  proses  akad  sampai  ke  system,  kemudian perubahan  penaaman  PT.  Bank  Susila  Bakti  (BSB)  dirubah  kedalam  proses  syariah menjadi PT. Bank Syariah Mandiri (BSM). Namun adapula dalam perbankan ada istilah produk  penghimpun  dana  dan  produk-produk  tabungan  fungsinya  untuk  ditawarkan kepada  nasabah.  Produk  tersebut  dapat  dikategorikan  menjadi  tiga  jenis  yaitu  produk pendanaan, pembiayaan dan jasa.
Dalam  buku  yang  berjudul  “panduan  praktis  transaksi  perbankan  syariah” mengatakan  Produk  penghimpunan  dana  di  perbankan  syariah  agak  berbeda  dengan yang  terdapat  dikonvensional  Sunarto  Zulkifli  (2007  :  97).  Jika  di  perbankan konvensional  hanya  dikenal  dengan  tiga  jenis  yaitu  giro,  tabungan,  dan  deposito,  di bank syariah produk pendanaan terbagi menjadi produk dana simpanan dan produk dana investasi, perbedaan keduanya terletak pada motif dasar nasabah.
Dalam  buku  yang  berjudul  "Bank  Syariah  dari  Teori  ke  Praktek”  tabungan Mudharabah  adalah  tabungan  yang  menerapkan  akad  mudharabah,  diantaranya  adalah keuntungan dari dana yang digunakan harus dibagi antara nasabah (shahibul maal) dan bank  (mudharib)  dan  adanya  tenggang  waktu  antara  dana  yang  diberikan  dan  kepada pembagian keuntungan, karena untuk melakukan investasi dengan memutarkan dana itu diperlukan waktu yang cukup Syafi’i Antonio (2001 : 155) dalam Momo 2010.
Kedua  adalah  menyikapi  prilaku  masyarakat/konsumen  ada  beberapa  pendapat bahwa  prilaku  konsumen  adalah  proses  pengambilan  keputusan  dan  kegiatan  individu secara  fisik  yang  dilibatkan  dalam  pengevaluasian.  Perolehan,  penggunaan  dan mendapatkan  barang  dan  jasa  kemudian  prilaku  konsumen  adalah  kegiatan-kegiatan individu yang secara langsung terlibat dalam mendapatkan dan mempergunakan barang dan jasa (Loudon dan Della Bitta, 1993 : 5). Termasuk di dalamnya proses pengambian keputusan  pada  persiapan  dan  penentuan  kegiatan-kegiatan  tersebut  (Basu  Swastha  & Hani H.1987 : 9).
Adanya  emansipasi  wanita,  kecenderungan  modern  untuk  meniadakan perbedaan antara pria dan wanita, banyak didapati bukti bahwa pria dan wanita berbeda untuk beberapa hal penting tertentu. Untuk beberapa tujuan pemasaran, mungkin cukup signifikan  untuk  memandang  kedua  jenis  kelamin  sebagai  suatu  sub  budaya  yang berbeda. Sebagai  contoh,  penelitian membuktikan bahwa wanita memperlakukan harta hak  milik  secara  berbeda  dibandingkan  pria.  Kepemilikan  produk  dipandang  oleh sebagian  pria  sebagai  cara  untuk  mendominasi  dan  mengungkapkan  kekuasaan  atas orang lain, membedakan dirinya dari orang lain,  dan mungkin  bentuk  terselubung dari agresi  terhadap  orang  lain.  Wanita,  sebaliknya,  cenderung  menilai  tinggi  barang  milik yang  dapat  memperkuat  hubungan  personal  dan  sosial.  Dalam  penelitian  ini  terdapat pengaruh atau tidak  yang mendominasi apakah laki-laki lebih cenderung dibandingkan dengan wanita dilihat dari segi perekonomian salah satunya perbankan syariah.
Data  nasabah  yang  termasuk  kedalam  kategori  tabungan  mudharabah  dari pertama  bank  berdiri  tahun  2010  sampai  dengan  2015,  terhitung  dari  bulan  Agustus hingga Desember 2015 adalah sebagai berikut :
Tabel 1. Perkembangan Jumlah Nasabah Tabungan Pengguna Akad MudharabahBSM Periode Bulan Agustus-Desember 2010-2015
No Nama Tabungan Agu Sep Okt Nov Des 1. Mudh-Bank 2 2 2 2 2 2. Mudh-Institusi 5 5 5 5 5 3. Tabungan BSM 2323 2380 2420 2468 2511 4. Tabungan Mabrur 1479 1524 1539 1571 1579 5. Tabungan Investasi 335 336 348 350 352 6. Tabungan Berencana 48 48 47 48 50 Total 4192 4295 4361 4444 4499
Sumber :data nasabah BSM KCP Ciledug 2010-2015
Tabel  diatas  menunujukan  bahwa  perkembangan  jumlah  keseluruhan  nasabah dari periode bulan Agustus sampai Desember 2010-2015 mencapai 21.791 nasabah, jika dilihat  setiap  tahunnya  kenaikan  jumlah  tingkat  nasabah  sangatlah  sedikit  hanya mencapai  kurang  lebihnya  2%.  Hanya  pada  tabungan  mudharabah  bank  dan mudharabah  institusi  yang  tetap  karena  setiap  bulan  tidak  ada  penambahan  jumlah nasabah yang mendaftar anggota tersebut dan berskala kecil.

## Metodelogi Penelitian
Metode  penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif.  Pendekatan kuantitatif  adalah  kegiatan  secara  mendalam,  rinci,  dan  akurat  terhadap  permasalahan yang ada dan  yang sangat diutamakan agar mampu mengungkap atau menggambarkan secara jelas. Metode ini digunakan untuk memperoleh pembuktian yang pertama adalah pengaruh  persepsi  nasabah  terhadap  produk  tabungan  mudharabah  di  Bank  Syariah Mandiri  KCP  Ciledug,  yang  kedua  adalah  pengaruh  jenis  kelamin  terhadap  produk tabungan  mudharabah  di  Bank  Syariah  Mandiri  KCP  Ciledug,  dan  yang  ketiga  adalah pengaruh  persepsi  nasabah  dan  jenis  kelamin  secara  bersama-sama  terhadap  produk tabungan mudharabah di Bank Syariah Mandiri KCP Ciledug.
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  21.791  nasabah  yang  menggunakan  jasa perbankan  syariah  tabungan  berakad Mudharabah .  Sedangkan  untuk  sampel  pada penelitian  ini  menggunakan  teori  Roscoe  bahwa  memberikan  saran-saran  tentang
ukuran  sampel  untuk  penelitian  ini  menggunakan  ukuran  sampel  yang  layak  dalam penelitian  adalah  antara  30  sampai  dengan  500  (Sugiyono,  2012:  74).  Bila  sampel dibagi  dalam  kategori  (misalnya:  pria-wanita,  pegawai  negeri-swasta  dan  lain-lain). Maka  jumlah  setiap  kategori  minimal  30  saja.  Sedangkan  dalam  penelitian  ini  hanya menggunakan ukuran sampel hingga 60 saja, karena jumlah nasabah pengguna produk tabungan  menggunakan  akad  mudharabah  mencapai  21.791  orang  periode  bulan Agustus-Desember tahun 2010-2015.

## Uji Instrumen Penelitian
1. Uji Validitas
Uji  validitas  membandingkan  antara  r hitung dan  r tabel dengan  menggunakan responden  berjumlah  60  orang.  Maka  r tabel dapat  diperoleh  dari  df  ( degree  of freedom ). Nilai df dapat diperoleh dari rumus df= n – k. k merupakan jumlah butir pertanyaan dari tiap variabel. Untuk persepsi nasabah nilai df = 60 – 10 = 50, maka r tabel adalah 0,273. Untuk produk tabungan mudharabah (Y) nilai df = 60  – 8= 52, maka  r tabel adalah  0,268.  Butir  pertanyaan  di  anggap  valid  apabila  jika  r hitung lebih besar dari r tabel. Langkah uji validitas data X1 dan Y adalah :
a. Variabel persepsi nasabah (X1)
Berikut ini adalah hasil dari perhitungan menggunakan SPSS versi 19 :
Tabel 2. Hasil Pengujian Validitas Persepsi Nasabah Variabel R hitung R tabel Keterangan X1 0,678 0,273 Valid X2 0,738 0,273 Valid X3 0,636 0,273 Valid X4 0,622 0,273 Valid X5 0,651 0,273 Valid X6 0,553 0,273 Valid X7 0,473 0,273 Valid X8 0,644 0,273 Valid X9 0,619 0,273 Valid X10 0,710 0,273 Valid Sumber : data diolah
b. Variabel produk tabungan mudharabah (Y)
Berikut ini adalah hasil perhitungan SPSS versi 20 :

## Tabel 3. Hasil Pengujian Validitas Produk Tabungan Mudharabah
Variabel R hitung R tabel Keterangan Y1 0,639 0,268 Valid Y2 0,368 0,268 Valid Y3 0,754 0,268 Valid Y4 0,746 0,268 Valid Y5 0,817 0,268 Valid Y6 0,764 0,268 Valid Y7 0,897 0,268 Valid Y8 0,835 0,268 Valid Sumber : data diolah
2. Uji Reabilitas
Uji  reliabel  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  butir  –  butir  pertanyaan yang disajikan cukup reliabel atau tidak. Pengujian reliabilitas menggunakan SPSS versi  20.  Setelah  dilakukan  perhitungan  melalui  pengujian  SPSS  versi  20  maka dapat diperoleh hasilnya sebagai barikut:
Tabel 4. Pengujian Releabilitas Persepsi Nasabah (X1)
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .824 10
Sumber : datadiolah
Dari hasil output di atas dapat dikatakan bahwa nilai alpha adalah 0,824. Dan apabila  diukur  dengan  kaidah  pengukuran  reliability  Guilford  maka  nilai  alpha masuk dalam kategori reliabel. Sedangkan kalau diukur dengan menggunakan r tabel dengan  taraf  significant  5%  maka  nilai  r tabel dari  N=60adalah  0,250.  Maka  nilai alpha lebih besar dari nilai r tabel significant 5%. Jadi data variabel persepsi nasabah dapat dikatakan reliabel.
Tabel 5. Kaidah Reliabilitas Guilford Koefisien Criteria <0,2 Tidak reliabel 0,2 – 0,39 Kurang reliabel 0,4 – 0,69 Cukup reliabel 0,7 – 0,89 Reliabel >0,9 Sangat reliabel Sumber : data diolah

## Tabel 6. Pengujian Releabilitas Produk Tabungan Mudharabah (Y)

## Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items .874 8
Sumber: data diolah
Dari  hasil  output  di  atas  dapat  dikatakan  bahwa  nilai  alpha  adalah  0,874.  Dan apabila  diukur  dengan  kaidah  pengukuran  reliability  Guilford  maka  nilai  alpha masuk dalam kategori reliabel. Sedangkan kalau diukur dengan menggunakan r tabel dengan  taraf  signifikan  5%  maka  nilai  r tabel dari  N=60  adalah  0,250.  Maka  nilai alpha lebih besar dari nilai r tabel significant 5%. Jadi data variabel produk tabungan mudharabah dapat dikatakan reliabel.

## Transformasi DataData Ordinal Menjadi Data Interval
Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah hasil pengukuran dengan skala data ordinal, sedangkan persyaratan penggunaan statistik parametrik adalah selain data harus  berbentuk  interval.  Mengapa  harus  diadakannya  transformasi  data  karena  data yang di miliki adalah data ordinal, maka hal ini di lakukan dengan cara menaikkan data dari  pengukuran  skala  ordinal  menjadi  data  dalam  skala  interval  dengan  metode Suksesive Interval.

## Uji Prasyarat Analisis
1. Uji Normalitas
Uji  normalitas  dilakukan  untuk  menyelidiki  apakah  data  yang  dikumpulkan mengikuti  dugaan  mengikuti  distribusi  normal  atau  tidak.  Untuk  melakukan  uji normalitas disini dengan cara menggunakan kolgomorov-smirnov.Yaitu merupakan uji normalitas untuk  sampel  besar. Pada SPSS, jika dipilih tingkat  signifikansi  α  = 5% < nilai sig SPSS, maka dapat dikatakan bahwa data mengikuti distribusi normal.
Tabel 7. Uji Normalitas Data
Kolmogorov-smirnov
Produk Tabungan Mudharabah Statistic Df Sig. 0,103 60 0,181
Sumber : data diolah
Tabel diatas menunjukan bahwa kolom (KS) pada tabel 4.32 karena α = 0,05 <  sig. = 0,181. Kesimpulannya maka Ho tidak ditolak, artinya data berdistribusi normal.
2. Uji Linieritas
Uji  ini  meupakan  uji  alternatif  dari  Ramsey  test  dan  dikembangkan  oleh Engle  tahun  1982.  Estimasi  dengan  uji  ini  bertujuan  untuk  mendapatkan  nilai  c 2 hitung atau (n x R 2 ). Pengujian ini diamdil dari nilai R 2 untuk menghitung c 2 hitung, jika c 2 hitung > c 2 tabel, maka hipotesis yang menyatakan model linier ditolak.
Tabel 8. Uji Lagrange Multiplier
Sumber : data diolah Nilai ini dibandingkan dengan c 2 tabel dengan db (n-1) (60 – 1) = 59. Dengan taraf signifikasi sebesar 0,05, kemudian tarik kebawah hingga ketemu angka derajat kebebasan  di  angka  59.  Derajat  didapat  dengan  rumus  (n-1).  Penelitian  ini berjumlah  60  maka  derajad  bebasnya  adalah  60-1  =  59,    maka  hasil  data  yang diperoleh  pada  tabel  diatas  menunjukan  nilai  R 2 sebesar  0,368  dengan  jumlah  n observasi 60 dengan df = (n-1) (60 – 1) = 59 maka besarnya nilai c 2 hitung = 60 x 0,368 = 22,08. Nilai ini dibandingkan dengan c 2 tabel  dengan df = 59 dan tingkat signifikasi 0,05 didapat nilai c 2 tabel77,93. Oleh karena itu c 2 hitung sebesar 22,08 <  77,93  c 2 tabel  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  model  yang  benar  adalah  model linier.
3. Uji Multikoloneritas
Uji  ini  diperlukan  unutk  mengetahui  ada  tidaknya  variabel  independen  yang memiliki kemiripan antar variabel independen dalam suatu model. Kemiripan antar variabel  independen  akan  mengakibatkan  korelasi  yang  sangat  kuat.  Selain  itu  uji ini  juga  untuk  menghindari  kebiasaan  dalam  proses  pengambilan  keputusan mengenai  pengaruh  pada  uji  parsial  masing-masing  variabel  independen  terhadap variabel  dependen.  Jika  VIF  yang  dihasilkan  diantara  1-10  maka  tidak  terjadi multikolonieritas.  Hasil  menggunakan  SPPS  20  :  Berikut  ini  adalah  hasil  dari  uji multikoloneritas :
Db chi kuadrat R Square Lagrange Multiplier 60  79,08 0,368 22,08

## Tabel 9. Uji Multikolonieritas Data
Variabel Tolerance VIF Kesimpulan Perseps  nasabah (X 1 ) 0,979 1,022 Tidak terjadi Multikolonieritas Jenis Kelamin (D) 0,979 1,022 Tidak terjadi Multikolonieritas
Sumber : data diolah
Dari data di atas dapat dilihat bahwa korelasi antar variabel lebih dari 0,100 dan  nilai  VIF  <  10.  Bisa  ditujukan  dengan  nilai  tolerance  0,979  >  0,100  dan  VIF sebesar  1,022  <  10.  Maka  bisa  dikatakan  bahwa  diantara  variabel  bebas  tersebut tidak terjadi multikolonieritas.
4. Uji Heteroskedastisitas
Uji  ini  bertujuan  untuk  menguji  apakah  dalam  model  regresi  terjadi ketidaksamaan  nilai  dari  residual  satu  pengamatan  ke  pengamatan  yang  lain.  Jika nilai  dari  residual  satu  pengamatan  lain  tetap,  maka  disebut  heteroskedastisitas. Model  regresi  yang  baik  adalah  yang  Homokedastisitas  atau  tidak  terjadi Heterokedastisitas. Kebanyakan data crossection mengandung situasi heteroskedastisitas  karena  data  ini  menghimpun  data  yang  mewakili  berbagai ukuran (kecil, sedang dan besar).
Metode  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah Bresch-Pagan-Godfrey (BPG) dengan bantuan SPSS versi 20. Berikut ini adalah hasil perhitungan hasil dari SPSS versi 20:
σ 2 = = = 18,61775
dengan nilai Adjusted R Square sebesar 0,114 maka dirumuskan sebagai berikut:
ESS = R 2 x TSS
ESS = 0,114 x 85,672 = 9,766608
Dengan  diketahuinya  nilai  ESS  maka  dapat  dihitung  nilai  X 2 hitung,  yaitu sebagai berikut :
X 2 = = = 4,883304
Berdasarkan  nilai  X 2 tabel  dengan  α  =0,05  =  79,082.  Karena  X 2 hitung (4,883304) < X 2 tabel (79,082) maka pada model persamaan regresi yang terbentuk dinyatakan tidak terjadi gejala heterokedastisitas.
5. Hipotesis
Pengujian hipotesis bertujuan untuk membuktikan pengaruh persepsi nasabah dan  jenis  kelamin  terhadap  produk  tabungan  mudharabah.Analisis  yang  dilakukan untuk pengujian hipotesis dalam penelitian ini adalah regresi ganda dengan variabel dummy .  Rangkuman  hasil  analisis  regresi  ganda  yang  dilakukan  dengan menggunakan program SPSS versi 20:
Tabel 10. Uji Hipotesis Regresi
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 5.791 3.234 1.791 .079 x1 .540 .100 .574 5.391 .000 .979 1.022 D -1.398 1.155 -.129 -1.210 .231 .979 1.022
Sumber : data diolah
Dari hasil analisis regresi tersebut dapat diketahui sebagai berikut :
Y = a + b 1 X 1 + b 2 D
Y = 5,791+ 0,540X 1 + (-1,398D)
Persamaan regresi diatas dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. nilai 5,791 adalah nilai  konstanta yang artinya ketika variabel persepsi nasabah dan  jenis  kelamin  dianggap  konstan  atau  tidak  ada  perubahan  maka  besarnya variabel Y adalah 5,791.
2. nilai  0,540  pada  variabel  persepsi  nasabah  artinya  bila  persepsi  nasabah  (X 1 ) dinaikan satu poin maka Y akan naik sebesar 0,540.
3. nilai -1,398 pada variabel jenis kelamin artinya bila jenis kelamin(D) diturunkan satu poin maka Y akan turun sebesar 1,398.
6. Uji Parsial (t)
Uji  t  merupakan  pengujian  untuk  menunjukan  pengaruh  secara  individu variabel  bebas  X 1 dan  D  yang  ada  dalam  model  terhadap  variabel  terikat.  Hal  ini dimaksudkan untuk  mengetahui  seberapa jauh pengaruh dua variabel  bebas dalam menjelaskan variabel terikat. Uji t dilakukan menggunakan regresi ganda.
Apabila nilai sig lebih kecil dari 0,05 maka dapat disimpulkan bahwa variabel bebas secara bebas berpengaruh signifikan terhadap variabel terikat. Penjelasan uji t masing-masing variabel bebas adalah sebagai berikut :
Pengaruh  Persepsi  Nasabah  Terhadap  Produk  Tabungan  Mudharabah  Bank Mandiri Syariah Kantor Cabang Pembantu Ciledug
Berdasarkan  hasil  perhitungan  secara  parsial  pengaruh  persepsi  nasabah terhadap  produk  tabungan  mudharabah  bank  syariah  mandiri  kantor  cabang  pembantu Ciledug  diperoleh  nilai  t  hitung  (X 1 )  sebesar  5,391  sedangkan  t tabel nya  pada  taraf signifikansi 5%, df (n-k) 60-3 = 57  dapat diketahui  sebesar 1,672. t hitung 5,391 > 1,672 t tabel maka berbunyi “pengaruh persepsi nasabah terhadap produk tabungan mudharabah bank  syariah  mandiri  kantor  cabang  pembantu  Ciledug”  diterima.  Artinya,  hal  ini mengandung  arti  bahwaadanya  pengetahuan  nasabah  dalam  memahami  akad mudharabah pada produk tabungan mudharabah.
Jenis  Kelamin  Terhadap  Produk  Tabungan  Mudharabah  Bank  Syariah  Mandiri Kantor Cabang Pembantu Ciledug
Berdasarkan  hasil  perhitungan  secara  parsial  jenis  kelamin  terhadap  produk tabungan mudharabah bank syariah mandiri kantor cabang pembantu Ciledug diperoleh nilai  t hitung sebesar  1,210.  Pada  taraf  signifikansi  5%,  t tabel n  =  60,  k  =  3,  (n-k)  =  57, dapat diketahui sebesar 1,672.Jadi t hitung 1,210 < 1,672 t tabel maka  yang berbunyi “jenis kelaminterhadap  produk  tabungan  mudharabah  bank  syariah  mandiri  kantor  cabang pembantu Ciledug” ditolak. Artinya, tidak berpengaruh, hal ini mengandung arti bahwa jenis  kelamin  laki-laki  lebih  produktif  (lebih  memahami  dalam  akad  mudharabah) daripada jenis kelamin perempuan.

## Uji Simultan (F)
Uji simultan digunakan untuk mengetahui variabel bebas yaitu persepsi nasabah dan  jenis  kelamin  secara  bersama-sama  berpengaruh  terhadap  variabel  terikat.maka untuk mencari F tabel adalah sebagai berikut:
Df (Pembilang-Penyebut)
Maka :
Df = k-1 = 3 (jumlah variabel) – 1 = 2 sedangkan Df = n-k =60 (jumlah sampel) – 3 = 57
Pengujian ini dilakukan pada α = 5%, maka nilai f tabel nya adalah 3,15.
Berdasarkan hasil perhitungan diperoleh nilai f hitung sebesar 16,562 dengan nilai signifikansi  F tabel (k–1  =  3-1  =  2,  n-k  =  60-3  =  57)  sebesar  3,15.  Karena  nilai  f hitung 16,562 > 3,15 f tabel . maka hipotesis ketiga yang berbunyi pengaruh persepsi nasabah dan
jenis  kelamin  secara  bersama-sama  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  produk tabungan mudharabah diterima.

## Koefesien Determinasi ( )
Koefesien  determinasi  digunakan  untuk  menunjukan  berapa  besar  persentase variabel bebas (persepsi nasabah dan jenis kelamin) secara bersama-sama menerangkan variansi variabel terikat (produk tabungan mudharabah).
Tabel 11 Koefesien Determinasi ( ) Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .606 a .368 .345 4.427
Sumber : data diolah
Hasil pengujian hipotesis menunjukan bahwa koefesien determinasi ( ) sebesar 0,368  atau  36,8%.  Nilai  tersebut  menunjukan  bahwa  36,8%  produk  tabungan mudharabah dipengaruhi oleh pengaruh persepsi nasabah dan jenis kelamin. Sedangkan sisanya  yaitu 63,2% dipengaruhi oleh variabel  lain  yang tidak diteliti dalam  penelitian ini.

## Kesimpulan
Pengaruh  persepsi  nasabah  terhadap  produk  tabungan  mudharabah  di  Bank Syariah  Mandiri  KCP  Ciledug    dinyatakan  berpengaruh,  karena  dilihat  dari  nilai hipotesis bahwa t hitung sebesar 5,391 lebih besardibandingkan dengan t tabel df (n-k = 60-3 =  57)  sebesar  1,672.  Maka  artinya  jika  pengaruh  persepsi  nasabah  terhadap  produk tabungan mudharabah diBank Mandiri Syariah Ciledug berpengaruh.
Pengaruh  jenis  kelamin  terhadap  produk  tabungan  mudharabah  diBank  Syariah Mandiri KCP Ciledug, jawabannya tidak berpengaruh. Karena jika dilihat dengan nilai uji  hipotesis  bahwa  nilai  t hitung sebesar  1,210  ,  dan  nilai  t tabel df  (  n-k  =  60-3  =  57) sebesar  1,672.  Disini  kita  ketahui  bahwa  jenis  kelamin  laki-laki  maupun  wanita  tidak berpengaruh yang signifikan terhadap produk tabungan mudharabah.
Pengaruh  persepsi  nasabah  dan  jenis  kelamin  secara  bersama-sama  terhadap produk tabungan mudharabah bank syariah mandiri, berpengaruh baik terhadap produk tabungan  mudharabah  karena  pada  taraf  signifikan  5%,  diperoleh  nilai  sebesar  16,652 dengan nilai signifikan F tabel (n-1 = 3-1 = 2, n-k = 60-3 = 57 ) sebesar 3,15. Oleh karena itu nilai signifikansi f hitung 16,652> 3,15 f tabel.

## Referensi
Bank  Syarih  Mndiri.  2015. Info  Perusahaan. diakses  pada  hari  selasa  tanggal  29 Desember 2015, pukul 16.00 WIB http://www.syariahmandiri.co.id/category/info- perusahaan/profil-perusahaan/sejarah/
Casta, made. 2012. Dasar-dasar Statistika Pendidikan. Cirebon : Tsania Press.
Ghazali,  Imam.  2011.  Aplikasi  Analisis  Multivariate  dengan  Progrm  IBM  SPSS19. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Landaan  Teori,  2015. Pengertian  Nasabah  Debitur  Penyimpnan .  di  akses  pada  hari selasa tanggal 22 Desember 2015, pukul 14.00 WIB
http://www.landasanteori.com/2015/10/pengertian-nasabah-debitur- penyimpan.html
Mardani.  2014.  Ayat-ayat  dan  hadis  ekonomi  syariah.  Jakarta:  PT  RajaGrafindo Persada.
Muhidin, Sambas dan Abdurrahman, Maman. Analisis korelasi, regresi, dan jalur dalam penelitian . Bandung: Pustaka Setia Hal 52. Di akses pada hari kamis 17 Desember 2015, pukul 11.00 WIB
http://ekonomi.upy.ac.id/files/ANALISIS%20PERILAKU%20KONSUMEN%20DA LAM%20MENABUNG%20PADA%20BANK%20UMUM%20DI%20YOGYAKAR TA%20_ARIF%20SUDARYANA_.pdf
Pramesti, Getut. 2016. Kupas Tuntas Data Peneltian dengan SPSS 22. Jakarata: PT Elex Media Komputindo
Rivai,  Veithzal  dan  Arviyan  Arifin.  2010.  Islamic  Banking:  sebuah  teori,  konsep, aplikasi. Jakarta: PT Bumi Aksara
Syafi’i Antonio, Muhammad. 2001. Bank Syariah:dari teori ke praktek. Jakarta: Gema Insani. Hal 29
Syafi’i Antonio, Muhammad. 2001. Bank Syariah: dari teori ke praktek. Jakarta: Gema Insani. Hal 34
Sugiyono. 2012. Statistika untuk Penelitian. Bandung: Alfabeta
________. 2012. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta. Sukestiyarno.  2013.  Olah  Data  Penelitian  Berbantuan  SPSS.  Semarang:  Univesitas Negeri Semarang
Sopiah  &  Sangadji,  Etta  Mamang.  2013.  Perilaku  Konsumen  Pendekatan  Praktis. Yogyakarta: C.V ANDI
Sujarweni, Wiratna, V. 2015. SPSS untuk Penelitian. Yogyakarta :Pustaka Baru Press.
Suliyanto.  2011.  Ekonometrika  Terapan:  Teori  dan  Aplikasi.  Yogyakart:  CV  Andi Offset