## Riwayat Artikel:
Tanggal diajukan: 11 November 2020
Tanggal diterima: 10 Desember 2020
Tanggal dipublikasi daring:
28 Desember 2020
Kata  kunci: industri  rumah tangga; keberlangsungan usaha; literasi keuangan; perekonomian perempuan. Pengutipan:
Indrayani,  Luh.  (2020).  Makna Literasi Keuangan dalam Keberlangsungan Usaha Industri Rumah Tangga Perempuan  Bali. JIA  (Jurnal Ilmiah  Akuntansi), 5(2):  407- 428.
Keywords: financial  literacy; going  concern;  home  industry; woman economy
JIA (Jurnal Ilmiah Akuntansi) • Vol. 5, No. 2, Hal: 407-428 • Desember 2020

## Makna Literasi Keuangan dalam Keberlangsungan Usaha Industri Rumah Tangga Perempuan Bali
Luh Indrayani
Universitas Pendidikan Ganesha, Jalan Udayana 11, Singaraja, Bali, Indonesia
* (alamat e-mail penulis korespondensi)

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengungkap  makna literasi  keuangan  dalam  keberlangsungan  usaha industri  rumah  tangga.  Metode  yang  digunakan kualitatif,  dengan  pendekatan  fenomenologi  melalui proses epoche . Hasil penelitian mengungkapkan bahwa literasi  keuangan  sebagai  informasi  dan  pengetahuan yang  menjadi  dasar  dalam  pengelolaan  keuangan dalam  upaya  meningkatkan  kegiatan  usaha  sehingga mampu  bertahan  bahkan  berkembang  di  berbagai pangsa  pasar.  Implikasi  secara  teoritis  literasi keuangan  yang  memiliki  peranan  besar  pengelolaan keuangan,  menambah  penggunaan  produk  dan  jasa keuangan untuk pemerataan pendapatan dalam bidang ekonomi.  Secara praktis penelitian ini dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan bagi pemilik usaha untuk memperkaya  pengetahuan  dan  informasi  keuangan sebagai  dasar  untuk  meningkatkan  keberlangsungan usaha  agar  memiliki  daya  saing  sehingga  memberikan kontribusi dalam perkembangan perekonomian. Literasi keuangan bermakna sebagai dasar pengelolaan keuangan  usaha  dalam  mewujudkan  kesejahteraan pengembangan usaha.

## ABSTRACT
This  study  aims  to  reveal  the  meaning  of  financial literacy in the sustainability of a home industry business. The method used is qualitative, with a phenomenological approach  through  the  epoche  process.  The  research results  reveal  that  literacy  as  financial  information  and knowledge  is  the  basis  for  financial  management  in  an effort to improve business so that it can survive and even develop  in  various  market  activities.  The  theoretical implication of financial literacy has a big role in financial management,  the  use  of financial  products  and  services for  income  distribution  in  the  economic  field.  Practically, this research can be used as a material consideration for business owners to enrich their knowledge and financial information  as  a  basis  for  increasing  business sustainability  in  order  to  have  competitiveness  so  as  to contribute  to  economic  development.  Financial  literacy attainment  as  the  basis  for  business  financial management in realizing business prosperity.

## PENDAHULUAN
Industri  rumah  tangga  memiliki
peran  yang  strategis  dalam  upaya peningkatan kesejahteraan masyarakat. Jumlah dan penyebarannya  di  setiap  wilayah mampu  menyerap  tenaga  kerja  di lingkungan
sekitarnya dengan menggunakan bahan baku lokal yang berguna  secara  ekonomis.  Kegiatan usaha  yang  dirancang  menjadi  salah satu  cara  mereka  mendapatkan pekerjaan  atau  mengelola  usaha sendiri  (Zahro,  Lyau,  &  Nurhadi, 2020).
Keberadaan industri rumah tangga  meningkatkan  perekonomian masyarakat perlu
melengkapi berbagai  sarana  dan  prasarana  yang yang  dibutuhkan.  Berbagai  jenis kegiatan  industri  rumah  tangga
dikerjakan di rumah untuk menghasilkan  produk  usaha  kecil yang  mampu  meningkatkan  taraf hidup masyarakat. Bahkan ini merupakan  upaya  untuk  mengurangi tingkat pengangguran serta pemerataan pendapatan, hal ini dapat
dilihat dari adanya penyerapan tenaga  kerja  karena  penambahan jumlah  unit  usaha  yang  dijalankan yang  dapat  mendukung  pendapatan rumah tangga. Hal ini sejalan dengan pendapat  (Venkatraman  &  Banu, 2015)  bahwa  industri  rumah  tangga
menyediakan  lapangan  kerja  bagi sejumlah orang.
Berbagai  jenis  kegiatan  ekonomi usaha kecil yang mampu memberikan pendapatan antara lain usaha makanan  khas  daerah,  kue  kering, bakso,  gorengan,  kerajian,  pakaian, pengolahan kain perca, asesoris, daur ulang sampah yang bernilai ekonomi, usaha  service  elektonik  dan  berbagai jenis usaha jasa lainnya.
Keberlangsungan  hidup  usaha menjadi  tujuan  yang  ingin  dicapai oleh  setiap  industri  rumah  tangga.
Kemampuan dalam hal dan
mempertahankan keberlangsungan usaha  dapat  dilihat  dari  pengelolaan sumber daya yang dimiliki oleh setiap usaha.  Dalam  mewujudkan  hal tersebut  industri  rumah  tangga  perlu tetap mempertahankan kualitas produk  yang  dihasilkan  bahkan meningkatkan berbagai bentuk inovasi produk yang dibuat agar tetap mampu mengembangkan pangsa pasar.  Luasnya  jaringan  pemasaran akan  memberikan  dampak  positif dalam promosi produk unggulan yang dipasarkan.  Setiap  produk  yang ditawarkan  memerlukan  pemasaran (Verma  &  Tiwari,  2019).  Strategi produksi melalui diversivikasi produk baik  dari  bentuk  maupun  jenisnya memberikan  kekuatan  yang  mampu menembus  pangsa  pasar  yang  lebih luas. Semua aktivitas seperti
memperkenalkan produk dan layanan di  pasar,  mengumpulkan  sumber daya  dan  peluang  bisnis  melibatkan risiko,  menuntut  berbagai  tahap perencanaan,  dan  bahkan  dapat membantu untuk melakukan diversifikasi  di  antara  pengusaha (Ferreira, Loiola, & Gondim, 2017).
Hal ini akan menciptakan
peluang  untuk  memperluas  usaha. Dengan  mencari  peluang  usaha, pengusaha bisa mengidentifikasi cara-cara  baru  untuk  menghasilkan produk  dan  layanan.  Ini  diakui  oleh (Kuckertz, Kollmann,
Krell, & Stockmann,  2017)  yang  menyatakan bahwa  seorang  pengusaha  akan memanfaatkan  peluang,  berdasarkan kemampuan  untuk  melakukannya (Short,  Ketchen,  Shook,  &  Ireland, 2010).  Eksploitasi  peluang  melalui perencanaan,  jaringan,  dan  mencari sumber daya (Shane &
Venkataraman,  2000),  dan  individu yang  memiliki  kapasitas  yang  lebih besar  untuk  dieksploitasi  peluang tersebut (Wood, 2017).
Proses  menciptakan  peluang tersebut  dapat  dilihat  dari  bahan baku  yang  digunakan  lebih  banyak berasal  dari  wilayah  lokal,  selain tujuan
efisiensi juga untuk memberdayakan berbagai bentuk sumber  daya  lokal  yang  berguna secara  ekonomis.  Biasanya  hal  yang paling
sering terjadi tentang
ketersediaan  bahan  baku  untuk proses  produksi.  Pengusaha  perlu memperhatikan  jenis  bahan  baku yang diperlukan mulai dari karateristik  sampai  kualitas  yang sesuai. Bahan baku ini menjadi dasar dalam proses produksi untuk mewujudkan  produk  yang  sesuai dengan  keinginan.  Dalam  upaya memperoleh bahan baku yang
berkualitas perlu memperhatikan faktor  harga  sebagai  hal  yang  perlu dipertimbangkan  dalam  perhitungan produk. Hal lain yang perlu diperhatikan dalam mengelola
industri rumah tangga adalah strategi dalam  mengadapi  masalah  yang  ada dalam upaya memperoleh pendapatan untuk menjaga kelangsungan hidup.
Ketersediaan sumber daya dalam mengelola industri dan strategi pemasaran produk juga harus
mendapatkan perhatian khusus untuk  menjaga  kelangsungan  usaha.
Upaya  menciptakan  industri  rumah tangga  yang  berhasil  pengusaha harus  memiliki  tekad  yang  kuat untuk menyelesaikan setiap tantangan  yang  muncul.  Hal  ini  juga diungkap dalam penelitian (Tambunan  &  Hasibuan,  2018)  yang menyatakan  bahwa  masyarakat  yang mempunyai usaha dapat
menanamkan  tekad  yang  kuat  serta memiliki  kepercayaan  diri  yang  tinggi dalam usaha.
Begitu  pula  dengan  kepribadian diri dan kepercayaan diri mempengaruhi  niat  untuk  berusaha (Garaika & Margahana, 2019). Aktivitas  usaha  tercermin  dalam menghadapi ketidakpastian dan risiko,  yang  akan  mempengaruhi emosi  individu  (Cacciotti,  Hayton, Mitchell, & Giazitzoglu, 2016; Cardon, Foo,  Shepherd,  &  Wiklund,  2012; Kollmann,  Stockmann,  &  Kensbock, 2017;  Ucbasaran,  Westhead,  Wright,
&  Flores,  2010)  dalam  menilai  dan selanjutnya membuat keputusan (Welpe, Sporrle, M, Grichnik, & Michl, T.,  &  Audretsch,  2012;  Zampetakis, Kafetsios,  Moustakis,  &  V,  2017).
Apabila  memiliki  emosi  positif  akan memberikan reaksi yang menyenangkan terhadap suatu tindakan termasuk kegembiraan, harapan,  kepuasan,  kegembiraan, dan  kebahagiaan  (Foo,  2011);  (Trask- Kerr, Chin, & Chin, 2019).
Kebutuhan pengelolaan keuangan dalam dalam usaha sangat diperukan oleh pengusaha perempuan Bali dalam hal pengelolaan bahan baku, perencanaan produksi sampai dengan pemasaran sehingga
memiliki kepercayaan  yang  tinggi  dalam  hal keuangan  dengan  tetap  berpedoman pada  berbagai  penguasaan  literasi keuangan  yang  dimiliki.  Dipilihnya perempuan untuk mengetahui
kemampuan perempuan dalam mengelola  keuangan  usaha,  dengan berbekal pada keberhasilan mengelola keuangan rumah tangga sendiri. Dalam upaya tersebut
diperlukan  berbagai  pengetahuan dalam  mengelola  masalah  keuangan. Literasi  keuangan  dapat  dijadikan pedoman yang sifatnya mendasar bagi pengusaha  agar  dapat  meminimalisir kesalahan keuangan. Masalah keuangan  yang  dialami  pengusaha tidak hanya sebatas minimnya pendapatan  yang  diperoleh  selama menjalankan  usaha,  tetapi  masalah juga  terjadi  ketika  terjadi  kesalahan dalam hal keuangan contohnya belum menggunakan perencanaan dalam hal keuangan.  Oleh  karena  itu  setiap pengusaha harus mengetahui pentingnya  tingkat  ‘melek’  keuangan untuk  mengelola  keuangan  sendiri.
Memiliki kemampuan dalam mengambil berbagai
keputusan keuangan  akan  mampu  mengelola asset  yang  dimiliki  secara  maksimal sehingga  kondisi  keuangan  semakin baik dari waktu ke waktu.
Apabila  industri  rumah  tangga belum mampu mempertahankan usaha secara maksimal, keterbatasan modal  menjadi  alasan  mereka  untuk menyerah, pembuatan rencana keuangan  yang  belum  maksimal. Minimnya tingkat literasi akan memberikan  dampak  buruk  dalam
kondisi keuangan dikarenakan kurangnya wawasan ataupun informasi  yang  bisa  memberikan peningkatan kualitas dalam
pengambilan  suatu  keputusan  yang berkaitan  dengan  aspek  keuangan.
Namun industri rumah tangga di Bali mampu
bertahan bahkan
berkembang  dari  berbagai  kondisi dan  situasi,  sehingga  ini  menjadi menarik untuk dikaji.
Sunariani,
Suryadinata, & Mahaputra (2017) menyatakan bahwa dengan  program  binaan  UMKM memberikan  hasil  maksimal  untuk pemberdayaan secara ekonomi UMKM di  Provinsi  Bali  sehingga  terjadi peningkatan secara signifikan pertumbuhan ekonomi pasar domestik  dan  Internasional  Provinsi Bali.  Kemampuan  berkembang  bisa dicapai melalui pengembangan produk, pemasaran mapun pengelolaan sumber daya yang digunakan. Yudana & Kusuma (2018) berpendapat  bahwa  dengan  berbagai bantuan  yang  diberikan  industri rumah  tangga  mampu  meningkatkan proses dan hasil produksi, menambah nilai  jual  dari  produk,  mampu bersaing,  lebih  termotivasi  untuk maju  dalam  meningkatkan  kualitas dan kuantitas produk mereka.
Ayu & Pramesti (2019) mengungkapkan bahwa melalui
pendampingan industri rumah tangga
mengalami peningkatan jumlah asset, omset  penjualan,  jumlah  dan  jenis desain  produk,  serta  peningkatan pemanfaatan tenaga kerja dari penduduk sekitarnya. Pendapat serupa juga diungkapakan berdasarkan hasil penelitian Handayani  &  Ardini  (2018)  bahwa industri rumah tangga dapat bertahan  dan  berkelanjutan  melalui strategi pemasaran dengan
memperkenalkan  produk  lokal  yang akan  meningkatkan  nilai  kearifan lokal.
Hal  yang  perlu  dipahami  bahwa seorang  pemilik  usaha  berupaya memaknai  literasi  keuangan  yang digunakan untuk menjadikan usahanya mampu berkembang seiring dengan berbagai perubahan yang ada. Gavigan  (2010)  dan  Remund  (2010) mengungkapkan bahwa literasi keuangan dianggap sebagai
kemampuan  pemilik  usaha  untuk membuat  keputusan  keuangan  yang tepat  dan  merencanakan  kebutuhan finansial masa depan.
Dengan  demikian  perlu  digali pengalaman  perempuan  Bali  yang memiliki usaha secara lebih mendalam  terutama  menggunakan pengetahuan dan informasi keuangan yang  dimiliki  untuk  menjadikan usahanya  mampu  bersaing  dan diandalkan.  Pengalaman  perempuan Bali  perlu  diperdalam  terkait  dalam
kemampuanya  mengelola  keuangan rumah  tangga  dan  menarik  juga dikaji  ketika  mereka  sebagai  pemilik usaha  yang  mengelola  keuangan usaha.

## TELAAH LITERATUR

## Literasi Keuangan
Literasi keuangan itu
merupakan  sebuah  kecakapan  atau kesanggupan  dalam  hak  keuangan yang  dimiliki  oleh  seseorang  agar dapat  berkembang  dan  sejahtera  di periode  selanjutnya.  Usama  &  Yusoff (2015)  menyatakan  bahwa  literasi keuangan  berperan  penting  dalam peningkatan  performa  bisnis.  Oleh karena  itu,  para  pengusaha  perlu meningkatkan  literasi  keuangannya dan keterampilan untuk meningkatkan kinerja bisnis mereka. Hal ini sejalan dengan pernyataan  Otoritas  Jasa  Keuangan (2017) bahwa bahwa
literasi keuangan  sudah  menjadi life  skill
dalam  merencanakan  dan  mengelola keuangan bagi setiap individu sehingga  mereka  dapat  mencapai kesejahteraan. Individu
bisa dikatakan well literate ketika memiliki pengetahuan  dan  keyakinan  tentang lembaga,  produk  dan  layanan  jasa keuangan,  serta  keterampilan  dalam mengetahui fitur, manfaat, risiko, hak dan  kewajiban  dari  produk  dan layanan  jasa  keuangan  tersebut.
Dalam  literasi  keuangan  seseorang setidaknya  harus  mempunyai  konsep mengenai  nilai  waktu  terhadap  uang, dalam artian nilai uang dimasa depan dengan  nilai  uang  saat  kini,  konsep tersebut  sangat  dibutuhkan  dalam membuat suatu keputusan saat akan melakukan  suatu  investasi  pada suatu aktiva dan menentukan keputusan  ketika  akan  memilih sumber dana pinjaman yang
diperlukan. Pernyataan tersebut diperkuat  oleh  Susdiani  (2017),
Wiharno    (2017),  serta  Putra, Ananingtiyas,  Sari,  Dewi,  &  Silvy (2016)  yang  mendefinisikan  literasi keuangan  sebagai  pengetahuan  dan pemahaman tentang konsep keuangan pribadi sehingga menghasilkan  kemampuan  untuk membuat  keputusan  yang  efektif tentang uang.
Bagi  seorang  pemilik  usaha seharusnya memahami konsep literasi  keuangan  terlebih  dahulu sehingga  keberlangsungan  industri rumah  tangga  dapat  berjalan  dengan baik.  Memahami  konsep  literasi keuangan tersebut dapat memberikan suatu  edukasi  dalam  pengelolaan keuangan sehingga mampu mengahsilkan  suatu  keputusan  yang maksimal. Di samping itu juga literasi keuangan  juga  diharapkan  mampu membuat perencanaan keuangan yang  bijaksana  terhadap  dirinya
sendiri,  keluarga  bahkan  sampai perencanaan  dimasa  yang  akan datang,  jika  perencaan  keuangan sudah  baik  maka  akan  mengurangi resiko  masalah  keuangan  dimasa yang  akan  datang.  Dalam  suatu industri  rumah,  literasi  keuangan tangga
dapat menentukan kebutuhannya  sesuai  dengan  apa yang  diperlukan  (skala  prioritas) tetapi  bukan  suatu  keinginan.  Jika literasi  keuangan  dapat  dijalankan dengan  baik  maka  industri  rumah tangga  akan  dapat  berjalan  dengan lancar.
Pemahaman  literasi  keuangan secara  ekonomi  sangat  penting  baik dalam cara
mengalokasikan pendapatan  yang  diperoleh  maupun pengelolaan  keuangan  dalam  upaya kesejahteraan  hidup.  Seberapapun besarnya penghasilaan yang didapatkan  seseorang,  akan  bisa dipergunakan secara maksimal apabila pemahaman dalam pengelolaan  keuangannya  baik  dan tepat.    Pemahaman  tentang  literasi keuangan diperlukan karena mengandung  berbagai  macam  cara dan  informasi  untuk  lebih  cerdas mengelola keuangan. Literasi keuangan  dipilih  sebagai  salah  satu dari  banyak  faktor  yang  dapat mempengaruhi  perilaku  keuangan. Literasi keuangan
berpengaruh
signifikan
terhadap perilaku
keuangan  (Andarsari  &  Ningtyas, 2019;  Edirisinghe,  Keerthipala,  & Amarasinghe,  2017;  Sabri  &  Juen, 2014).
Pengetahuan  tentang  literasi keuangan perlu diketahui oleh semua masyarakat  sebagai  sebuah  bentuk edukasi  yang  dimiliki  dalam  upaya pengambilan  keputusan  keuangan dengan lebih bijaksana sesuai kebutuhan  masing-masing  sehingga memberikan  manfaat  yang  lebih besar. Terlebih lagi bagi seorang yang memiliki  usaha,  ini  sangat  penting dalam  menjalankan  usaha  di  bidang yang  digeluti.  Dalam  hal  ini,  literasi keuangan  menjadi  program  Otoritas Jasa  Keuangan  (OJK)  untuk  tujuan perlindungan konsumen, yang memberikan  edukasi  dan  informasi kepada masyarakat tentang katrateristik  sektor  jasa  keuangan, layanan dan produknya sesuai amanat Undang-Undang Otoritas Jasa  Keuangan  Nomor  21  Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan. Menurut  Soetiono  &  Setiawan (2018)  untuk  mengukur  tingkat literasi keuangan, seseorang berpedoman  pada  komponen  antara lain  (1)  pengetahuan  Keuangan  yang memuat tingkat pemahaman berkaitan dengan pengetahuan
tentang  produk  dan  layanan  jasa lembaga  keuangan,  lembaga  jasa
keuangan formal, pengetahuan terkait dengan
delivery channel
dan karakteristik  produk;  (2)  perilaku keuangan dalam hal mencapai tujuan keuangan  dengan  produk  dan  cara yang  digunakan  untuk  mencapai tujuan  tersebut.  Hal  ini  diperkuat oleh Hilgert, Hogarth, & Everly (2003) yang mengungkapkan bahwa seseorang  memiliki  kebiasaan  dalam hal  keuangan  dilihat  dari    caranya mengelola  uang  yang  dimiliki,  utang, tabungan  serta  pengeluaran  lainnya; (3)  sikap  keuangan  terkait  dengan penyusunan rencana keuangan
pribadi;  (4)  keterampilan  keuangan, yang dilihat dari kemampuan menghitung produk dan jasa lembaga keuangan,  seperti  bunga  (tabungan atau  pinjaman),  hasil  investasi,  biaya dan denda; dan (5) tingkat keyakinan keuangan tentang pengetahuan mengenai  produk  dan  layanan  jasa keuangan,  lembaga  keuangan,    serta kepercayaan  terhadap  lembaga  jasa keuangan.  Hal  ini  sejalan  dengan pendapat  Lusardi  (2019)  bahwa literasi keuangan yang dimiliki memungkinkan individu
untuk
memanfaatkan produk keuangan yang  ada  sehingga  dapat  membuat keputusan keuangan yang sehat.

## Keberlangsungan Usaha
Tujuan mendirikan usaha selain untuk  memperoleh  keuntungan  yang
maksimal juga penting untuk mempertahankan  eksistensi  usaha dan  mempertahankan  kelangsungan usaha sebagai sebuah tanggungjawab besar bagi pemilik usaha.
Tanggung jawab tersebut diwujudkan  dengan  memperhatikan lingkungan  sekitat  tempat  usaha, pengusaha bertanggung jawab terhadap masyarakat sebagai konsumen berkeinginan untuk
memperoleh  produk  yang  diperlukan untuk  kebutuhan,  sehingga  antara produsen  dan  konsumen  melakukan interaksi.  Selain  itu  pemilik  usaha juga memiliki tanggung jawab terhadap  tenaga  kerja,  lingkungan dan  sosial.  Pemilik  usaha  dapat memanfaatkan  lingkungan  dengan berbagai
pengaturan dan mengolahnya  dengan  baik  tidak hanya  meningkatkan  efisiensi  usaha itu  sendiri  namun  juga  memberikan manfaat  lingkungan  sekitar  di  masa yang akan datang.
Tujuan  dapat  dicapai  apabila melakukan  beberapa  cara,  seperti mengelola  usaha  yang  menggunakan kemampuan manajemen yang dimiliki.  Kondisi  keuangan  ikut  andil dalam kegiatan operasional perusahaan,  jika  hal  ini  terganggu tentu akan berdampak pada keberlangsungan  usaha  di  masa mendatang.  Dengan  demikian  setiap usaha  menggali  berbagai  cara  dan
upaya untuk mempertahankan keberlangsungan usaha. Pemilik usaha harus mempertimbangkan dengan jelas kondisi ini saat membuat  penilaian  tentang  status kelangsungan  usaha  mereka  di  masa depan (Foster & Shastri, 2016).
Tanggung jawab pengusaha dalam  keberlangsungan  usaha  harus memiliki  pandangan,  motivasi  dan kreativitas  yang  tinggi  dalam  upaya mengembangkan usaha yang dimiliki.
Dalam
memperluas dan
mempertahankan usaha agar berjalan sesuai harapan  perlu memperhatikan berbagai  aspek  pendukung  seperti sumberdaya yang dimiliki, pengelolaan  produksi,  pemasaran, teknologi yang digunakan serta faktor
lain yang terkait.
Berbagai
tahapan pengembangan  usaha  perlu  dilalui, mulai  dari  identifikasi  peluang  usaha dengan  berbagai  data  serta  informasi yang  diperlukan  sampai  dengan ketersediaan  pasar  yang  sesuai dengan  produk  yang  dihasilkan. Sesuai  dengan  pendapat  Shrestha (2017)  bahwa  setiap  pemilik  usaha terinspirasi  terus  mencari  petunjuk untuk mengidentifikasi peluang usaha  dengan  berbagai  strategi memanfaatkan  sumber  daya  yang dimiliki.

## Industri Rumah Tangga
Industri Rumah Tangga
merupakan  jenis  kegiatan  ekonomi yang  dipusatkan  di  rumah  yang dikelola  keluarga  yang  umumnya berawal  dari  usaha  keluarga  secara turun-temurun  yang  memberikan manfaat  bagi  wilayah  sekitarnya. Menurut  UU  No.  20  Tahun  (2008) tentang  Usaha  Mikro,  Kecil  dan Menengah menyebutkan bahwa usaha  mikro  merupakan  usaha produktif  milik  orang  perorangan dan/atau  badan  usaha  perorangan dengan  berbagai  kriteria:  1)  memiliki kekayaan  bersih  paling  banyak  Rp 50.000.000  (lima  puluh  juta  rupiah), tidak  termasuk  tanah  dan  tempat bangunan  usaha.  b.  Hasil  penjualan tahunan paling banyak Rp
300.000.000  (tiga  ratus  juta  rupiah). Sumbangan  yang  cukup  besar  dalam pemanfaatan  sumber  daya  manusia diberikan oleh industri rumah tangga, dengan  menyediakan  peluang  kerja untuk menekan
jumlah
pengangguran. Industri  rumah  tangga  yang berkembang  memberikan  peluang bagi setiap orang yang ingin menciptakan usaha untuk berkompetisi dalam menawarkan produk  yang  dihasilkan,  masyarakat bisa  menerima  dan  mengunakan produk  tersebut  dan  usaha  yang dijalankan mampu tetap
mempertahankan
kualitas yang dimiliki dalam berbagai persaingan di dunia  usaha.  Dengan  demikian industri rumah tangga menjadi tulang punggung sistem ekonomi kerakyatan mampu mengurangi masalah kesenjangan  pendapatan  dan  konflik antar pelaku usaha, serta memberikan  kontribusi  dalam  bidang ekonomi  secara  signifikan  dalam upaya  pertumbuhan  ekonomi  di
tingkat nasional. Peningkatan perekonomian harus diusahakan oleh seluruh  warga  negara,  sehingga masyarakat  memiliki  taraf  hidup  dan keadaan ekonomi yang lebih baik dari sebelumnya.  Hal  ini  bisa  dicapai  jika pemerintah sekaligus warga
negaranya  memiliki  cara  yang  efektif mendorong pertumbuhan tingkat perekonomian  melalui  peran  aktif dalam upaya meningkatkan perekonomian nasional dengan berbagai kontribusi didalamnya. Cara untuk mendukung peningkatan perekonomian bisa dilakukan  oleh  setiap  orang  dengan meningkatkan  kualitas  dirinya  dan mengembangkan potensi yang dimiliki sebagai aset yang dibutuhkan dalam  proses  peningkatan  ekonomi. Hal ini dilakukan
dengan
mengembangkan industri rumah tangga,  seseorang  mendayagunakan keterampilan  yang  dimiliki  dan  tetap mencoba  hal  yang  baru  sampai
berhasil  untuk  menunjang  usaha yang dirintis. Hal itu akan meningkatkan aktivitas produksi memalui  usaha-usaha  kreatif  dan inovatif yang sesuai dengan kebutuhan konsumen.

## METODE
Jenis penelitian kualitatif (Strauss  &  Corbin,  2015)  dengan pendekatan  fenomenologi  (Creswell, 2014) digunakan dalam penelitian ini. Fenomenologi  mengenai  pengalaman yang  dialami  individu  digali  melalui wawancara mendalam kepada perempuan Bali yang memiliki industri rumah tangga terkait pengalaman  hidup  mereka  dalam menjalankan  usaha  sehingga  mampu menjaga  kelangsungan  hidup  usaha berbekal pemahaman literasi keuangan  yang  dimiliki.  Perempuan dipilih terkait dengan kemampuannya mengelola  keuangan  rumah  tangga, sehingga perlu didalami juga
kemampuannya dalam mengelola
keuangan usaha.
Peneliti  menggunakan  prosedur
epoche (pengurungan)  dengan  proses mengesampingkan pengalaman sebelumnya untuk memahami pengalaman  dari  informan  lebih maksimal. Sebanyak 40 orang Perempuan  Bali  yang  berada  di wilayah kabupaten Buleleng, Gianyar, Jembrana, Tabanan, Klungkung,
Badung,  Denpasar,  Bangli,  dan Karangasem  memberikan  informasi yang lengkap mengenai makna literasi keuangan dalam kelangsungan usaha industri
rumah tangga yang dijalankan. Jumlah tersebut mewakili masing-masing  wilayah  dan  informan yang  diwawancara  telah  memberikan informasi  yang  maksimal,  sehingga dengan jumlah tersebut tidak ada lagi tambahan informasi baru yang diperoleh. Dengan  berbagai  pemaparan
yang disampaikan oleh setiap
perempuan  Bali  dapat  kita  berikan makna  yang  sesuai  dengan  literasi keuangan.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan  wawancara  dengan perempuan  bali  yang  memiliki  usaha industri  rumah  tangga  dari  berbagai kabupaten  seperti  Buleleng,  Gianyar, Jembrana,
Tabanan, Klungkung, Badung,  Denpasar,  Bangli,  dan
Karangasem diperoleh informasi penting  mengenai  literasi  keuangan dalam  kelangsungan  usaha.  Berikut beberapa  pendapat  perempuan  Bali yang  memiliki  usaha  di  bidangnya yang  sudah  dirangkum  dari  berbagai wilayah:
“Menurut  saya  literasi  keuangan tentu  sangatlah  penting  karena  di dalam listerasi keuangan mencakup pengetahuan yang harus  dimiliki  mengenai  manfaat,
risiko  biaya,  kewajiban,  dan  hak dari usaha yang saya jalankan”.
Dalam artian jika literasi keuangan  dalam  industri  rumah tangga  itu  baik  maka  pelaku  usaha akan  lebih  memiliki  kemampuan untuk  memberikan  keputusan  dalam bidang  usaha  di  periode  selanjutnya dan mampu membuat konsep kegiatan  usaha  yang  berkelanjutan sehingga  kelangsungan  usahanya tetap dapat terjaga.
“Saya beranggapan bahwa literasi keuangan penting dalam keberlangsungan  usaha  sehingga memiliki keterampilan dalam bidang  keuangan  dengan  lebih optimal  didukung  informasi  yang cukup  penting  sehingga  sesuai dengan kebutuhan terkait finansial dalam upaya mendapatkan  hal  yang  lebih bermanfaat dan berdaya guna”.
Perempuan  Bali  pemilik  usaha ini  memiliki  kemampuan  untuk mengetahui  perencanaan  keuangan keluarga  maupun  industri  ataupun investasi  keuangan  kedepannya  agar potensi keuangan dari industri tersebut  lebih  optimal.  Selain  itu melalui  literasi  keuangan  juga  dapat mengetahui mengenai lembaga- lembaga keuangan mulai dari produk, keuntungan  hingga  resiko  sebagai konsumen sehingga hal tersebut akan menjadi  pertimbangan  bagi  pengelola industri  untuk  memilih  lembaga keuangan  yang  mampu  membantu
mengembangkan bisnis atau industrinya. “Literasi  keuangan  sebagai  suatu hal  yang  bermakna  dan  berharga bagi keberlangsungan usaha saya,  karena  saya  mampu  untuk mengamati  setiap  peluang  dan juga  ancaman  yang  terjadi  dalam usaha makanan yang saya jalankan  dalam  berbagai  situasi dan kondisi”.
Keberlangsungan usaha industri rumah  tangga  sangatlah  didukung oleh tingkat literasi yang baik, bahwa kemampuan  pengetahuan  keuangan pelaku  usaha  sangat  penting  untuk mendukung  keberlangsungan  suatu usaha.  Dengan  memiliki  tingkat literasi yang baik, suatu pelaku usaha akan dapat untuk mengambil tindakan yang tepat di setiap hal yang terjadi  pada  usahanya  sehingga usaha  tersebut  dapat  dikelola  dan dikembangkan dengan baik.
“Saya beranggapan literasi keuangan  sebagai  sesuatu  yang diutamakan  dalam  melakukan usaha kecil yang mengolah limbah sampah yang saya dirikan. Hal ini sebagai  dasar  meningkatkan  cara saya  dalam  mengambil  kebijakan terkait keputusan dan penggunaan keuangan yang sangat  erat  kaiannya  dengan tingkat kesejahteraan tenaga kerja yang  memiliki  kontribusi  besar dalam usaha”.
Dengan adanya literasi
keuangan  akan  mampu  memberikan pengertian  mendasar  mulai  dari mengelola  uang  peribadi,  selanjutnya
akan  menopang  keberlangsungan sebuah  usaha  agar  tercipta  usaha yang  berkelanjutan.  Dalam  hal  ini pemilik usaha harus memiliki kemampuan  pribadi,  mental  yang kuat  dan  berbagai  rencana  keuangan yang lebih maksimal.
“Pengelolaan  keuangan  usaha kain  perca  saya  tentunya  penting terutama  pada  keberlangsungan usaha guna untuk mencapai suatu keuntungan”.
Melalui literasi keuangan perempuan  ini  mengetahui  cara dalam  mengelola  keuangan  yang dilakukan  secara  teratur  yang  akan memberikan  perhitungan  usaha  ke arah yang lebih baik.
“Menurut  saya  literasi  keuangan sebagai  hal  pokok  dasar  bagi usaha  saya  agar  tidak  memiliki masalah  terkait  dengan  jalannya keuangan”.
Kesulitan keuangan yang dimaksud  perempuan  pemilik  usaha ini bukan hanya fungsi dari minimnya pendapatan yang dihasilkan,  tetapi  isu  finansial  juga menyebabkan  banyak  konflik  dalam usaha. Pentingnya pengelolaan keuangan dengan baik ini
memberikan  keuntungan  yang  besar, karena  tanpa  uang  yang  dimiliki semua hal bisa tidak terlaksana atau tercapai.
“Baik, menurut saya peran literasi keuangan  sangat  penting  bagi saya  karena  dengan  kemampuan tentang  keuangan  yang  memadai, saya  bisa mengatur  kondisi keuangan  usaha  secara  lebih terarah  dan  mengelola  kegiatan usaha sehingga berkembang dengan  berbagai  usaha  sejenis yang terus bermunculan”.
Pernyataan  tersebut  bermakna bahwa kemampuan yang dimiliki oleh pemilik usaha dalam mengolah sumber  daya  keuangan  dalam  upaya menjaga  dan  meningkatkan  jalanya usaha.  Keadaan  keuangan  yang dimaksud  tentang  penggunaan  asset yang  dimiliki  dengan  cara  yang terukur dan terarah sehingga mampu untuk memprediksi dalam
pemenuhan  kebutuhan  selanjutnya. Rendahnya  tingkat  literasi  keuangan yang  dimiliki  pelaku  usaha  industri rumah tangga mengakibatkan pengelolaan keuangan usaha
industrinya  menjadi  tidak  optimal. Ketidakmampuan untuk memilih sumber pendanaan, ketidakmampuan mengalokasikan  dana  yang  dimiliki, serta  ketidakmampuan  mengelola aset  yang  dimiliki.  Ketika  suatu usaha  tidak  dikelola  secara  baik, maka akan dapat mengancam keberlanjutan usahanya.
“Saya  sebagai  pemilik  usaha  jasa service  elektronik  memanfaatkan informasi  literasi  keuangan  untuk memberikan  nilai  tambah  lebih terhadap  barang  ataupun  jasa yang saya tawarkan”.
Pemahaman  konsep  keuangan melalui  suatu  komunikasi  yang dibangun  tentang  literasi  keuangan perlu  terus  digali  dan  dikembangkan karena kemampuan
dalam mempertanggungjawabkan  keuangan secara  individu  maupun  usaha  perlu terus  ditingkatkan  dalam  berbagai situasi dan kondisi yang ada. Literasi keuangan bagi pemilik usaha berguna dalam  memutuskan  setiap  kebijakan yang diambil dengan hati-hati karena menyangkut keberlangsungan jalannya usaha.
“Saya  yang  menjalankan  usaha kue kering  menganggap perlu dan penting tentang pengetahuan literasi  keuangan  sebagai  bahan analisis pengeluaran dan pemasukan dari usaha ini”. Arti  pentingnya  bagi  perempuan ini adalah apabila memiliki kemampuan  literasi  keuangan,  akan membantu  dalam  proses controlling , yang sangat dibutuhkan agar stabilitas  usaha  menjadi  terpantau dan  terjaga  dengan  baik.  Literasi keuangan membuat pengusaha mampu  mengetahui  profit  yang didapatkan dan memanajemen keperluan  yang  dibutuhkan  dalam kegiatan produksi. Selain itu, tindakan  tersebut  akan  mencegah terjadinya  prive  dalam  jumlah  yang berlebihan dari pihak pelaku usaha.
“Saya  sebagai  pemilik  usaha menggunakan pemahaman literasi keuangan untuk mengetahui setiap  nilai  uang  yang  akan dimanfaatkan dan tingkat pengaruhnya  bagi  usaha  saya  di masa depan”. Pemilik  usaha  dapat  memahami
bebagai  hal  yang  terkait  pengelolaan keuangan serta akuntabilitasnya dapat  dipertanggungjawabkan  dalam usahanya.  Mampu  mengendalikan dan  memanajemen  keuangan  dari hasil usaha industri rumah tangga.
“Menurut  saya  literasi  keuangan rumah  tangga  itu  sangat  penting, karena dengan mengetahui literasi keuangan  kita  bisa  mengontrol pengeluaran  dan  pemasukkan keuangan  sehingga  penggunaan uang  tersebut  bisa  efektif  dan efisien”.
Mengetahui literasi keuangan itu membuat  usaha  tersebut  berjalan dengan  lancar  karena  penggunaan uang dalam kegiatan produksi tersebut dapat terpenuhi dengan bisa menyisihkan
keuntungan dari penjualannya  agar  bisa  membiayai kebutuhan produksinya kembali. “Menurut  saya  pentingnya  literasi keuangan  untuk  mengatur  dan mengelola secara sistematis
mengenai  proses  keuangan  yang terjadi dalam usaha”.
Hal  ini  bisa  menjadi  evaluasi nantinya  jika  terjadi  kesalahan  atau kerugian yang dialami industri rumah tangga tersebut. Literasi keuangan ini
juga  sebagai  alat  untuk  mengambil suatu  keputusan  dalam  menentukan suatu  harga  dan  membeli  suatu produk. Usaha tersebut cermat dalam memilih produk sesuai dengan modal yang mereka punya tanpa
mengurangi  kualitas  produk  yang dihasilkan.
“Pentingnya  Literasi  keuangan bagi  saya  tidak  hanya  dapat dijadikan  sebagai  sekedar  teori atau  informasi  saja,  melainkan juga  untuk  mengarahkan  saya lebih  hati-hati  untuk  memutuskan penggunaan harta yang dimiliki”.
Informasi literasi kueangan memberikan manfaat yang
menguntungkan  dalam  menunjang keuangan  individu  baik  di  masa sekarang  maupun  yang  akan  datang. Hal penting lainnya juga memberikan suatu  kontribusi  dalam  kestabilan keuangan dan mengurangi kerentanan yang terjadi dalam sistem keuangan  baik  dalam  pengeluaran atau pemasukan.
“Saya sangat setuju, tanpa adanya pengetahuan tentang keuangan,  maka  akan  sulit  untuk dapat  mengatur  keuangan  dalam sebuah usaha”.
Industri  rumah  tangga,  sangat penting  untuk  dapat  mengatur  lalu lintas  keuangan  karena  dengan pengelolaan  keuangan  yang  terarah dan benar, menjadikan suatu industri berjalan  dengan  baik.  Selain  itu,
dengan literasi keuangan, pemilik dan pengelola industri rumah tangga akan mampu  membuat  suatu  laporan keuangan  yang  menunjukkan  berapa pendapatan  yang  diterima,  berapa biaya yang dikeluarkan, yang menunjukkan industri mendapat laba atau rugi.
“Saya  sependapat  jika  literasi keuangan  dalam  usaha  industri rumah  tangga  penting  untuk diperhatikan  yang  merupakan  hal yang menjadi acuan setiap individu yang berkeinginan mencoba usaha yang baru sehingga  nantinya  dapat  terlepas dari kerumitan dalam hal
keuangan”.
Permasalahan dalam usaha industri  tersebut  akan  muncul  jika kurangnya  literasi  keuangan  dalam usahanya.  Apabila  seseorang  belum memiliki informasi yang cukup tentang  informasi  keuangan  yang lebih  terbuka  dan  tertata  disebabkan oleh  minimnya  keinginan  untuk membuat  catatan  jalannya  transaksi yang  terjadi  dalam  setiap  periode. Literasi  keuangan  dapat  membantu usaha  industri  rumah  tangga  itu sendiri  dalam  mengelola  keuangan yang mereka jalankan secara berkesinambungan  dan  menghindari masalah-masalah keuangan yang
akan muncul nantinya.
“Saya  menggunkan  kemampuan yang saya miliki tentang keuangan dalam
mengambil
keputusan yang menyangkut kelangsungan usaha ke depan” Menurut pemilik usaha di bidang produksi baju ini menganggap literasi  keuangan  memang  penting dikuasai  atau  dipahami  agar  mereka dapat  membuat  keputusan  yang dapat mempertahankan usaha mereka, sehingga mereka akan semakin jauh dari kerugian yang bisa terjadi  karena  uang  yang  mereka miliki  dapat  dioptimalkan  untuk keperluan yang produktif.
“Saya  memiliki  pendapat  bahwa informasi  literasi  keuangan  yang kurang  akan  berpengaruh  pada keuangan pribadi dan perhitungan jalannya keuangan usaha”.
Ungkapan tersebut karena minimnya  pengetahuan  yang  dimiliki oleh  perempuan  bali  pemilik  usaha, untuk meningkatkan kualitas pengambilan keputusan yang berhubungan dengan aspek keuangan  dan  mengelola  keuangan dengan baik dan teratur. Dari hasil penelitian yang diperoleh  dapat  diungkapkan  bahwa literasi  keuangan  sangat  penting dalam  usaha  industri  rumah  tangga karena mencakup pengetahuan mengenai konsep keuangan, kecakapan mengelola keuangan usaha yang dijalani serta kemampuan melakukan  keputusan  yang  tepat dalam  hal  tabungan  dan  pinjaman
untuk  kepentingan  usaha  dalam situasi tertentu. Pada berbagai pangsa  pasar  perempuan  pemilik usaha diharapkan
mampu memberikan  nilai  yang  lebih  tinggi terhadap  produk  yang  dihasilkan. Pengelolaan  sektor  rumah  tangga, nantinya  akan  memberikan  manfaat dan  keuntungan.  Literasi  keuangan yang  meningkat  akan  mampu  untuk mengukur semua pengeluaran sehingga akan terhindar dari pengeluaran yang berlebihan, mengelola dan memanfaatkan kemampuan  pengambilan  keputusan dan  berharap  kedepannya  potensi keuangan  yang  ada  dalam  suatu industri dapat berjalan secara optimal.  Apabila  membuat  kegiatan usaha  maka  literasi  keuangan  akan membantu  untuk  mempertahankan keberlangungan usaha yang berkelanjutan sehingga dalam penerapannya  usaha  yang  ada  tetap bisa  terjaga  dan  dapat  dikelola
dengan baik.
Kesulitan keuangan bukan
sebabkan  oleh  sedikit  banyaknya penghasilan  atau  rendah  tingginya pendapatan  melainkan  terjadi  karena tidak tepatnya dalam pengelola
keluarnya  uang  yang  mengakibatkan stres  dan  bahkan  mendatangkan kesengsaraan, adanya ilmu pengetahuan tentang literasi keuangan ini akan membantu
individu  bisa  mengolah  uang,  lebih maksimal  dalam  nilai  waktu  dalam penggunaan  uang  dan  memperoleh manfaat  yang  semakin  besar  yang akan  membantu  dalam  peningkatan taraf  hidup.  Pernyataan  tersebut didukung  dengan  pendapat  Lusardi (2019) tentang keputusan pengelolaan keuangan yang tepat.
Literasi keuangan industri rumah tangga menyangkut kebutuhan  tentang  produk  dan  jasa keuangan yang lebih sesuai, memberikan pengetahuan yang benar tentang  manfaat  dan  risiko  yang ditimbulkan,  serta  memahami  hak dan  kewajiban  sebagai  konsumen dalam  bidang  keuangan.  Sikap  dan perilaku  terkait  literasi  keuangan dalam  mengupayakan  pengelolaan keuangan  dalam  bentuk  investasi, tabungan,  dan  konsumsi.  Sikap dalam  mengatur  literasi  keuangan dilihat  dari  berbagai  permasalahan keuangan  yang  muncul.  Hal  ini diketahui melalui respon yang menunjukkan pendapat upaya penyelesaian masalah yang dihadapi. Literasi  keuangan  juga  akan menimbulkan pengaruh yang berkelanjutan pada bentuk pemakaian produk dan jasa keuangan,  yang  kemudian  dapat meningkatkan keuntungan
dan mendorong  pengembangan  inovasi dan  kreasi  dalam  membuat  suatu
usaha.  Temuan  ini  sejalan  dengan Soetiono  &  Setiawan  (2018)  terkait pemahaman  tentang  jasa  Lembaga keuangan.  Hal  ini  dapat  membuat seseorang lebih mampu dan
bijaksana  dalam  memanfaatkan  aset yang  digunakan  sehingga  dapat memberikan  manfaat  yang  lebih banyak
dalam menunjang keuangannya  dengan  lebih  baik dalam  masa  sekarang  maupun  yang akan  datang.  Pengetahuan  tentang keuangan  dalam  industri  tersebut akan  terencana  dan  dikelola  dengan baik.  Usaha  rumah  tangga  juga  akan mengetahui  hasil  atau  laba  yang diperoleh  dan  dapat  merencanakan keuangan  di  masa  depan  untuk usahanya.
Hal  ini  sejalan  dengan  (Otoritas Jasa  Keuangan  (2017)  bahwa  bahwa literasi keuangan sudah menjadi bagi setiap  individu  agar  mere  ka  dapat merencanakan dan mengelola keuangan dengan baik untuk mencapai kesejahteraan. Dengan memiliki pemahaman literasi keuangan yang baik bisa menghindari hal-hal  yang merugikan  usaha, sehingga  para  pelaku  usaha  dapat mencapai  tujuan  dari  usahanya. Pengetahuan  yang  dimiliki  mengenai literasi  keuangan  yang  baik  oleh pemilik  usaha  akan  mampu  secara jitu mengenali segala macam perubahan  aktivitas  usaha.  Secara
ekonomi, sumbangan pemikiran tentang keuangan menjadi fundamental untuk memberikan
kesimpulan  jalannya  usaha  dalam rangka  mewujudkan  jalan  keluar yang  imajinatif  dan  melekat  dengan baik untuk kontinuitas usahanya.

## KESIMPULAN, IMPLIKASI DAN KETERBATASAN PENELITIAN
Berdasarkan  hasil  wawancara yang telah dijalankan, dalam
Penelitian  ini  dapat  ditarik  simpulan bahwa keuangan  menjadi  sudut pandang  yang  hakiki  dalam  usaha termasuk  usaha  industri  rumah tangga.  Suatu  usaha  akan  maju  jika kondisi keungannya mampu dijalankan dengan baik. Mempertahankan  kondisi  keuangan dengan  baik,  setiap  pihak  yang berada di dalam suatu usaha industri rumah  tangga  harus  memahami literasi  keuangan,  terutama  dalam mengelola  keuangan  usaha,  serta pengetahuan  tentang  tabungan  dan pinjaman.  Berdasarkan pengetahuan yang mereka memiliki tentang keuangan,  baik  itu  jasa  keuangan dan  strategi  keuangan,  maka  suatu usaha  industri  rumah  tangga  akan dapat
mengambil keputusan mengenai  keuangan  perusahaannya, menemukan strategi pengelolaan keuangan yang baik sehingga kondisi
keuangan usaha tersebut akan meningkat.
Implikasi  berdasarkan  temuan penelitian  diperoleh  bahwa  secara teoritis  perempuan  Bali  memiliki pengetahuan yang lebih terkait literasi  keuangan  yang  memiliki peranan besar dalam membuat perencanaan  keuangan,  pengelolaan keuangan,  menambah  penggunaan produk dan jasa keuangan. Transaksi keuangan semakin meningkat sejalan dengan  tumbuhnya  ekonomi  dalam rangka pemerataan pendapatan. Secara  praktis  temuan  ini  bisa dipergunakan sebagai acuan rekomendasi  bagi  pemilik  usaha untuk memperkaya pengetahuan dan informasi  keuangan  sebagai  dasar untuk meningkatkan keber- langsungan usaha agar memiliki daya saing sehingga memberikan kontribusi dalam perkembangan perekonomian. Penelitian  ini  sudah  diupayakan
semaksimal  mungkin,  namun  ada
keterbatasan penelitian yaitu generalisasi  hasil  penelitian  terbatas, penelitian ini hanya
untuk perempuan  Bali  sebagai  pemilik usaha, hendaknya lebih diperluas lagi pada  pelaku  usaha  sehingga  data yang  diperoleh  lebih  beragam.  Hal yang menjadi fokus
penelitian terbatas  pada  literasi  keuangan dalam keberlangsungan usaha.
Saran  yang  bisa  disampaikan kepada  perempuan  Bali  pemilik usaha  industri  rumah  tangga  adalah meningkatkan  pemahaman  tentang literasi  keuangan  secara  lebih  luas dan  keseluruhan  sebagai  bahan untuk  memilih  berbagai  bentuk produk  keuangan  yang  ditawarkan oleh berbagai pihak sehingga nantinya  dalam  memberikan  seleksi produk  keuangan  yang  sesuai  dan memerikan  manfaat  secara  finansial bagi keberlangsungan usaha sehingga terus berkemabang dan memiliki daya saing  yang  lebih  tinggi.  Bagi  peneliti berikutnya yang berkeinginan meneliti topik sejenis agar mengembangkan  hal  yang  lebih mendalam  untuk  digali  sehingga nantinya dapat memberikan informasi yang lebih mendalam serta diharapkan untuk meningkatkan
subjek  dan  objek  penelitian  yang lebih  luas  yang  dapat  memberikan pandangan penelitian lebih detail dan cermat.

## REFERENSI
Andarsari,  P.  R.,  &  Ningtyas,  M.  N. (2019).  The  Role  of  Financial Literacy  on  Financial  Behavior. JABE:  Journal  of  Accounting  and Business  Education , 4 (1),  24–33. https://doi.org/10.26675/jabe.v 4i1.8524
Cacciotti,  G.,  Hayton,  J.  C.,  Mitchell, J.  R.,  &  Giazitzoglu,  A.  (2016).  A reconceptualization  of  fear  of
failure in entrepreneurship. Journal  of  Business  Venturing , 31 (3), 302–325. https://doi.org/10.1016/j. jbusvent.2016.02.002 Cardon, M. S., Foo, M. Der, Shepherd, D.  A.,  &  Wiklund,  J.  (2012). Exploring the Heart: Entrepreneurial Emotion is a Hot Topic. Entrepreneurship  Theory and Practice , 36 (1), 1–10. https://doi.org/10.1111/j.1540- 6520.2011.00501.x.
Creswell,  J.  W.  (2014). Penelitian Kualitatif  &  Desain  Riset  Memilih di  Antara  Lima  Pendekatan . Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Edirisinghe, C., Keerthipala, Y. M. S.,
&  Amarasinghe,  A.  R.  (2017). Financial  Literacy  and  Financial Behavior of Management Undergraduates  of  Sri  Lanka. International Journal of Management and Applied Science ,
3 (7), 1–5.
Ferreira,  A.  da  S.  M.,  Loiola,  E.,  &
Gondim,  S.  M.  G.  (2017). Motivation,  Business  Planning and Risk Management: Entrepreneurship among University  Students. RAI  Revista de  Administração  e  Inovação ,
14 (2),
140–150. https://doi.org/10.1016/j.rai.20 17.03.003. Foo,  M.  D.  (2011).  Emotions  and Entrepreneurial Opportunity Evaluation. Theory  and  Practice ,
35 (2),
375–393. https://doi.org/10.1111/j.1540-
6520.2009.00357.x.
Foster,  B.  P.,  &  Shastri,  T.  (2016). Determinants  of  Going  Concern Opinions  and  Audit  Fees  for Development  Stage  Enterprises. Advances  in  Accounting , 33 ,  68–
84. https://doi.org/10.1016/j.adiac.
2016.05.001 Garaika, G., & Margahana, H. (2019). Self Efficacy, Self Personality and Self Confidence on Entrepreneurial  Intention:  Study on  Young  Enterprises. Journal  of Entrepreneurship
Education , 22 (1), 1–12.
Gavigan, K. (2010). how Me the Money Resources:  Financial  Literacy  for 21st  Century  Learners. Library Media Connection , 28 (5), 24–27.
Handayani,  N.,  &  Ardini,  L.  (2018). Local  Product  Marketing Strategy (Home Industry) in ASEAN Economic  Community  (AEC)  Era. International  Journal  of  Business Administration , 9 (1), 75–80. https://doi.org/10.5430/ijba.v9n 1p75
Hilgert,  M.  A.,  Hogarth,  J.  M.,  & Everly,  S.  G.  (2003). Household financial management: The connectionbetween knowledge and  behavior .  Federal  Reserve Bulletin.
Kollmann,  T.,  Stockmann,  C.,  & Kensbock,  J.  M.  (2017).  Fear  of Failure  as  a  Mediator  of  the Relationship  between  Obstacles and Nascent Entrepreneurial Activity: An Experimental Approach. Journal  of  Business Venturing , 32 (3), 280–301. https://doi.org/10.1016/j.jbusve nt.2017.02.002 Kuckertz, A., Kollmann, T., Krell, P., & Stockmann, C. (2017). Understanding, Differentiating, and Measuring Opportunity Recognition and Opportunity Exploitation. International Journal of  Entrepreneurial  Behavior  &
Research , 23 (1), 78–97. https://doi.org/10.2139/ssrn.20 99011.
Lusardi,  A.  (2019).  Financial  Literacy
and  the  Need  for  Financial Education: Evidence and Implications. Swiss  Journal  of Economics  and  Statistics , 155 (1),
1–8. https://doi.org/10.1186/s41937- 019-0027-5
Mariyatni,  N.  P.  S.,  Pramesti,  I.  G.  A. A.,  &  Putri,  D.  P.  S.  (2019).
Pengembangan  Industri  Rumah Tangga  berdasarkan  Perspektif
Akuntansi  dan  Pengembangan Produksi. KRISNA:  Kumpulan
Riset  Akuntansi , 11 (1),  33–39.
https://doi.org/10.22225/kr.11. 1.1124.33-39 Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2017). Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (Revisit 2017) . Jakarta.
Putra, I. P. S., Ananingtiyas, H., Sari,
D.  R.,  Dewi,  A.  S.,  &  Silvy,  M.
(2016).  Experienced  Regret  ,  dan Risk  Tolerance  pada  Pemilihan Jenis Investasi. Journal of Business and Banking , 5 (2), 271– 282.
https://doi.org/10.14414/jbb.v5i
2.548
Remund,  D.  L.  (2010).  Financial Literacy  Explicated:  The  Case  for A  Clearer  Definition  In  An Increasingly  Complex  Economy.
Journal  of  Consumer  Affairs ,
44 (2),
276–295. https://doi.org/10.1111/j.1745- 6606.2010.01169.x
Republik  Indonesia. Undang-undang No. 20 Tahun 2008 tentang Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah .  , (2008).
Sabri, M. F., & Juen, T. T. (2014). The Influence  of  Financial  Literacy, Saving  Behaviour,  and  Financial Management on Retirement Confidence among Women Working  in  The  Malaysian  Public Sector. Asian  Social  Science ,
10 (14), 40–51. https://doi.org/10.5539/ass.v10 n14p40 Shane,  S.,  &  Venkataraman,  S. (2000). The Promise of Entrepreneurship  as  a  Field  of Research. Academy of Management  Review , 25 (1),  21–
26. https://doi.org/10.5465/ amr.2000.2791611.
Short, J. C., Ketchen, D. J., Shook, C. L.,  &  Ireland,  R.  D.  (2010).  The Concept  of  “Opportunity”  in Entrepreneurship  Research:  Past Accomplishments  and  Future Challenges. Journal of Management , 36 (1), 40–65. https://doi.org/10.1177/014920 6309342746. Shrestha,  B.  K.  (2017).  Business Opportunity Recognition and Development  Process:  A  Study  of Nepalese Entrepreneurs. In Entrepreneurship  Education (pp.
345–366). https://doi.org/10.1007/978- 981-10-3319-3_19
Soetiono,  &  Setiawan.  (2018). Literasi Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan Indonesia . Depok: Rajawali.
Strauss,  A.,  &  Corbin,  J.  (2015). DasarDasar  Penelitian  Kualitatif Tatalangkah  dan  Teknik-teknik teoritisasi Data . Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Sunariani,  N.  N.,  Suryadinata,  A.  O.,
&  Mahaputra,  I.  I.  R.  (2017). Pemberdayaan Usaha Mikro Kecil dan  Menengah  (UMKM)  melalui Program  Binaan  di  Provinsi  Bali. Jurnal  Ilmiah  Manajemen  Dan Bisnis , 2 (1), 1–20. https://doi.org/10.38043/jimb.v 2i1.149 Susdiani, L. (2017). Pengaruh
Financial  Literacy  dan  Financial Experience  Terhadap  Perilaku
Perencanaan  Investasi  PNS  di Kota Padang. Jurnal Pembangunan  Nagari , 2 (1),  61–
74.
https://doi.org/https://doi.org/1
0.30559/jpn.v2i1.14 Tambunan, F., & Hasibuan, R. (2018). Pengaruh Percaya Diri dan Tekad yang Kuat terhadap Berwirausaha. Jurnal Administrasi  Publik , 8 (2),  157–
162.
https://doi.org/10.31289/jap.v8i 2.1901
Trask-Kerr,  K.,  Chin,  T.-C.,  &  Chin, T.-C.  (2019).  Positive  Education and the New Prosperity: Exploring Young  People’s  Conceptions  of Prosperity and Success. Australian  Journal  of  Education , 63 (2), 1–18. https://doi.org/10.1177/000494 4119860600. Ucbasaran,  D.,  Westhead,  P.,  Wright, M.,  &  Flores,  M.  (2010).  The Nature of Entrepreneurial Experience,  Business  Failure, and Comparative Optimism. Journal  of  Business  Venturing , 25 (1),
541–555. https://doi.org/10.1016/j.jbusve nt.2009.04.001. Usama,  K.  M.,  &  Yusoff,  W.  F.  W. (2015). The Relationship Between Entrepreneurs’  Financial  Literacy and Business Performance Among  Entrepreneurs  of  Bauchi State Nigeria. Journal of Chemical
Information  and  Modeling , 53 (9), 1689–1699.
Venkatraman,  M.,  &  Banu,  A.  S.
(2015).  A  Study  on  Marketing  of Small Scale and Cottage Industry Products. International  Journal  of Multidisciplinary  Research  and Development , 2 (4), 360–362.
Verma,  K.,  &  Tiwari,  J.  K.  (2019). Study  of  Marketing  Strategies  of
Cottage Industry and Its Implications. Advances in Economics and Business Management (AEBM) , 6 (1), 14–16.
Welpe, I. M., Sporrle, M, Grichnik, D.,
&  Michl,  T.,  &  Audretsch,  D.  B. (2012). Emotions and Opportunities:  The  Interplay  of Opportunity  Evaluation,  Fear, Joy,  and  Anger  as  Antecedent  of Entrepreneurial Exploitation. Entrepreneurship Theory & Practice , 36 (1), 69–96. https://doi.org/10.1111/  j.1540- 6520.2011.00481.x. Wiharno,  H.  (2017).  Karakteristik Sosial Ekonomi yang MEempengaruhi Literasi Keuangan Serta Dampaknya Terhadap  Manajemen  Keuangan Personal  (Survei  Pada  Pegawai Negeri Sipil Daerah di Kabupaten Kuningan). Jurnal Riset Keuangan Dan Akuntansi , 1 (2), 1– 15. https://doi.org/10.25134/jrka.v1 i02.437
Wood,  M.  S.  (2017).  Misgivings  about
Dismantling the Opportunity Construct. Journal  of  Business Venturing  Insight , 7 (1),  21–25. https://doi.org/10.1016/j.jbvi.20 17.01.001.
Yudana,  I.  G.  P.  H.,  &  Kusuma,  I.  G.
N.  A.  (2018).  Pembinaan  Industri Rumah Tangga Kerupuk Ladrang Cepik Desa Tajen Penebel- Tabanan Bali. Widyabhakti Jurnal Ilmiah Populer , I (1), 91–99.
Zahro,  S.,  Lyau,  N.,  &  Nurhadi,  D.
(2020). Developing Young Entrepreneurs  in  the  Fashion Field  through  Extracurriculars Activities. Home Economics Journal , 4 (1), 20–27.
Zampetakis,  L.  A.,  Kafetsios,  K.,
Moustakis,  &  V.  (2017).  Using Emotional Persuasion for
Changing Attitudes Towards Entrepreneurship: An Interpersonal Perspective. Journal of  Business  Venturing  Insights , 7 (1), 50–54. https://doi.org/10.1016/j.
jbvi.2017.03.002.