## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## PERSEPSI GURU AL-AMIEN PRENDUAN TENTANG AKAD MUDARABAH DI BSI SUMENEP: Studi Kasus di TMI PP. Al-Amien Prenduan Sumenep
1 Sudianto, 2 Ning Kholishotul Ilmi
1,2 Institut Dirosat Islamiyah Al-Amien Prenduan Sumenep (IDIA), Indonesia
1 ridhosudiantoburhan@gmail.com , 2 ningkholishoh@gmail.com

## Abstrak
Perkembangan  perbankan  syari’ah  telah  menjadi  tolak  ukur  dalam  keberhasilan  ekonomi syari’ah  di  Indonesia.  Bank  syari’ah  memiliki  fungsi  sebagai  penyalur  dana  kepada masyarakat dan penghimpun dana dari masyarakat, dan di dalam perbankan syari’ah terdapat beberapa akad yang telah diterapkan, salah satunya adalah akad mudarabah. Akad mudarabah adalah  kerjasamanya  usaha  antara  dua  bela  pihak  di  mana  pihak  pertama  (shahibul  maal) menyediakan modal sedangkan pihak kedua menjadi pengelola (Mudarib). Tujuan penelitian ini  untuk  mengetahui  lebih  dalam  tentang  persepsi  guru  Al-Amien  Prenduan  tentang  akad mudarabah  yang  telah  diterapkan  di  BSI  Sumenep.  Maka  peneliti  menggunakan  penelitian kulitatif  studi  kasus.  Adapun  metode  pengumpulan  data  yang  digunakan  adalah  metode wawancara,  observasi  dan  analisis  data  dokumentasi. Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa sebagian besar guru Al-Amien Prenduan telah mengetahui akad akad yang telah di terapkan di perbankan  syari’ah  terutama  akad  Mudarabah    akan  tetapi  sebagian  kecil  guru  Al-Amien Prenduan  kurang  menguasai  tentang  akad  mudarabah  karna  kurangnya  promosi  dalam pengenalan  produk  produk  perbankan  Syari’ah  dan  kurangnya  sosialisasi  dari  lembaga keuangan tersebut.
Kata Kunci: Persepsi, Akad Mudarabah , Bank Syari’ah

## Abstract
The development  of  Islamic banking  has become a benchmark in  the success  of the  Islamic economy in Indonesia. Islamic banks have the function of channeling funds to the public and collecting funds from the public, and in Islamic banking there are several contracts that have been implemented, one of which is the mudarabah contract. Mudarabah contract is a business collaboration between two parties where the first party (shahibul maal) provides capital while the  second  party  becomes  the  manager  (Mudarib).  The  purpose  of  this  study  is  to  find  out more about the perception of Al-Amien Prenduan's teacher about the mudarabah contract that has  been  implemented  at  BSI  Sumenep.  So  the  researchers  used  a  case  study  qualitative research.  The  data  collection  methods  used  are  interviews,  observation  and  analysis  of documentation  data.  The  results  showed  that  most  of  the  Al-Amien  Prenduan  teachers  were aware  of  the  contracts  that  had  been  implemented  in  Islamic  banking,  especially  the Mudarabah  contract,  but  a  small  proportion  of  the  Al-Amien  Prenduan  teachers  lacked knowledge  of  the  mudarabah  contract  due  to  the  lack  of  promotion  in  the  introduction  of Islamic  banking  products  syari'ah  and  the  lack  of  socialization  from  these  financial institutions.
Keywords : Perception, Mudarabah Contract, Sharia Bank

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## Pendahuluan
Lembaga perbankan adalah salah satu instrumen sangat penting dalam sistem ekonomi modern,  tidak  ada  negara  modern  yang  menjalani  ekonomi  tidak  melibatkan  lembaga perbankan. 1 Di  dalam  lembaga  perbankan  terdapat  dua  macam  bank  di  antaranya  bank konvesional  dan  bank  syari’ah.  Dimana  bank  konfesional  adalah  lembaga  keuangan  yang memiliki  tugas  untuk  menghimpun  dana  dari  masyarakat  yang  kemudian  di  salurkan  dalam bentuk kredit. Sedangkan bank syari’ah yaitu bank yang beroperasi dan tidak mengandalkan pada bunga. Dengan bahasa lain bank syariah adalah lembaga keuangan yang memiliki usaha pokok  memberikan  pembiayaan  dan  jasa  jasa  lainnya  dalam  lalu  lintas  pembiyaan  yang beroperasional berdasarkan prinsip agama Islam. Bank syari’ah ini menghindari sistem bunga dalam mengoperasikan usahanya. 2
Terdapat beberapa perbedaan secara umum antara bank syari’ah dan bank konvesional diantaranya: pertama bank syari’ah melakukan investasi yang berkaitan dengan sesuatu yang halal  saja  sedangkan  bank  konvesional  melakukan  investasi  yang  berkaitan  denagn  sesuatu yang  halal  dan  haram, kedua bank  syari’ah  berdasarkan  sistem  bagi  hasil  sedangkan  bank konvesional  berdasarkan  sistem  bunga, ketiga bank  syari’ah  berdasarkan  hubungan  dengan nasabah menggunakan kemitraan sedangkan bank konvesional berdasarkan hubungan dengan nasabah menggunakan debitur dan kreditur. 3
Keberadaan bank syari’ah di Indonesia masih terbilang baru karena bank syari’ah baru di  bentuk  awal  tahun  1990-an, 4 meskipun  masyarakat  Indonesia  mayoritas  beragama  Islam akan  tetapi  minat  penggunaan  bank  syari’ah  masih  sedikit  dan  bank  syari’ah  masih  belum terbilang menguasai bank di Indonesia.
Peran  lembaga  keuangan  ini  sangat  penting  dalam  perekonomian  masyarakat.  Hal  ini berkaitan  dengan  kebutuhan  pola  struktural  masyarakat    dalam  menjalankan  usaha  dan perekonomian,  maka  dari  itu  pentingnya  lembaga  keunangan  untuk  menompang  kelancaran perekonomian. 5 Penerapan  visi  yang  kongkrit  perbankan  syari’ah  menghantarkan  mampu mencapai targetnya, secara teori konsep dasar transaksi di perbankan syari’ah yaitu: efensiensi saling  menolong  untuk  berikhtiar,  yang  berhubngan  dengan  saling  tolong  menolong  dan
1 Ascarya, Akad & Produk Bank Syariah (Jakarta: Rajawali Pers, 2007).
2 A.A Karim, Bank Islam Analisis Fiqih Dan Keuangan (Jakarta: Rajawali Pers, 2007), 54.
3 Ismail, Perbankan Syari’ah (Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2013), 29.
4 A.A Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan , 55.
5 Atang Abd. Hakim, Fiqih Perbankan Syariah (Bandung: Refika Aditama, 2019), 5.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ikhlas serta mengikhlaskan antara pihak pihak yang terlibat dengan persetujuan yang adil dan saling bagi hasil baik rugi maupun untung. 6
Dalam  salah  satu  produk  perbankan  terdapat  akad Mudarabah. di  akad mudarabah nisbah  bagi  hasil  harus  dinyatakan  dalam  bentuk  prosentase  antara  dua  pihak  bukan dinyatakan dengan nominal, sehingga nisbah bagi hasil di tentukan dengan kesepakatan bukan dengan porsi setoran modal akan tetapi diperbolehkan menggunakna porsi setoran modal jika di sepakati oleh dua bela pihak. 7
Sedangkan  dalam  Fatwa  Dewan  Syari’ah  Nasional  (DSN)  MUI  dikatakan  bahwa didalam  rangka  mengembangkan  dan  meningkatkan  dana  lembaga  keuangan  syariah  (LKS), pihak  lembaga  keuangan  dapat  menyalurkan  dananya  kepada  pihak  lain  dengan  cara mudarabah yaitu  akad  kerjasama  suatu  usaha  antara  dua  pihak  yang  mana  pihak  pertama (shahibul  mal) yaitu  yang  menyediakan  suatu  modal,  dan  pihak  kedua ( mud}arib ) bertindak sebagai pengelola dan keuntungan usaha dibagi di antara mereka sesuai dengan ketentun yang disepakati. 8
Pembentukan  persepsi  akan  memberikan  dampak  kepada  kemajuan  bank  tersebut  dan dapat  mendorong  guru  Al-Amien  Prenduan  atau  masyarakat  untuk  dapat  menggunakan produk  bank  syari’ah  yaitu  diantaranya  akad mudarabah .  Persepsi  dirasakan  sangat  penting karna  persepsi  merupakan  pengalaman  tentang  objek,  peristiwa  atau  hubungan-hubungan yang diperoleh dengan menyimpulkan informasi dan menafsirkan pesan.
Adapun  penelitian  terdahulu  diantaranya  Penelitaian  pertama  dilakukan  oleh  Lina  Nur Liana Mulyahati, dari Fakultas Syariah IAIN Syekh, Nurjati Cirebon pada tahun 2009, prodi Muamalah  Ekonomi  PerbankanIslam,  dengan  judul  “Perepsepsi  Masyarakat  Tentang  Akad mudarabah dan  Hubungan  Dengan  minat  menjadi  nasabah  pada  koperasi  jasa  keuangan Syari’ah  Perambabulan  Al  Qomariyah  Babadan  Cirbon”. 9 Hasil  dari  penelitiannya  bahwa persepsi  masyarakat  tentang  akad mudarabah beragam  dan  mayoritas  mayarakat  ragu  ragu walaupun  penulis  meneliti  tentang  koperasi  tetapi  secara  prinsip  dasar  syari’ah  tentang pembiyaan mudarabah sama dengan di perbankan syari’ah dan ide peneliti bagus.
Penelitian  Kedua  dilakukan  oleh  Mar’atus  Sholehah,  dari  Fakultas  Syari’ah  IAIN Syekh  Nurjati  Ciribon,  prodi  Muamalat  Ekonomi  Perbankan  Islam,  dengan  Judul  “Presepsi
6 Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah (Jakarta: Rajawali Pers, 2016), 13.
7 Muhammad, Menejemen Pembiyaan Mudarabah (Jakarta: Rajawali Pers, 2008), 88.
8 Jaih Mubarok, Hukum Ekonomi Syariah Akad Mudarabah (Bandung: Fokusmedia, 2013), 71.
9 Lina Nur Liana Mulyahati, “‘Perepsepsi Masyarakat Tentang Akad Mudarabah  Dan Hubungan Dengan Minat Menjadi  Nasabah  Pada  Koperasi  Jasa  Keunagn  Syari’ah  Perambabulan  Al  Qomariyah  Babadan  Ciribon,’” Fakultas Syariah IAIN Syekh Nurjati Cirebon , vol.1 (2009): 56.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
Ulama  tentang  Bagi  Hasil  Pembiyaan mudarabah di  Perbankan  Syari’ah ”. 10 Hasi  dari penelitiannya  menunjukkan  bahwa  persepsi  ulama  Pengasuh  Pondok  Pesantren  Babakan Ciwaringin  tentang praktek bagi  hasil pembiayaan mud}arabah di  Perbankan Syariah adalah secara teori sesuai  dengan aturan syariat  Islam  serta Fatwa DSN No. 07/DSN-MUI/IV/2000 tentang pembiayaan mudarabah dan fatwa DSN No: 15/DN-MI/IX/2000 tentang bagi hasil. Akan  tetapi  dalam  pelaksanaan  praktek  bagi  hasil  pembiyaan mudarabah menurut  ulama’ pondok  pesantren  Babakan  Ciwainging  masih  belum  benar  benar  sesuai  dengan  aturan syari’ah Islam. Sehingga masih banyak ditemukan ketidak sesuaian antara teori dan praktek.
Penelitian  ketiga  dilakukan  oleh  Bambang  Hermanto,  dari  Fakultas  Ekonomi  dan bisnis  Wiraraja  Sumenep  prodi  Perbankan  dengan  judul  “Persepsi  Masyarakat  terhadap Perbankan  Syari’ah  di  Kabupaten  Sumenep ”. 11 Hasil  dari    penelitian  menunjukkan  bahwa presepsi  Masyarakat  terhadap Perbankan syari’ah di  kabupaten Sumenep  adalah dilihat dari sisi berkembangnya perbankan syari’ah di kabupaten Sumenep sangatlah berkembang hanya saja  pengaplikasian  Syari’ahnya  kurang  di  terapkan  seperti  keadilannya  sehingga  masih banyak yang berbeda pendapat diantaranya Halal, Haram, dan syubhat.
Penelitian keempat dilakukan oleh Syifa’ Mufidah, dari fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo Semanrang Prodi Perbankan Syari’ah dengan judul “Persepsi Nasabah terhadap kesyariahan Produk mudarabah di bank Syari’ah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Ngaliyan Semarang”. 12 Hasil dari penelitian tersebut menunjukkan bahwa persepsi Nasabah terhadap  kesyari’ahan  produk  pembiyaan mudarabah di  bank  syari’ah  mandiri  Semarang adalah nabah setuju bahwa kesyari’ahan dalam pembiyaan mudarabah sudah sesuai dengan ajaran agama Islam.
Penelitian  kelima  dilakukan  oleh  Muhammad  Hanafi  Zuardi,  dari  fakultas  Syariah STAIN Junai Siwo Metro dengan judul “ Persepsi Nasabah Terhadap Sistem Pembiyaan Bagi Hasil  Di Bank Jabar yari’ah Kota Ciribon”. 13 Hasil penelitian menunjukkan bahwa presepsi nasabah terhadap sistem bagi hasil di nyatakan sesuai dengan syari’ah yang telah di tentukan.
10 Mar’atus  Sholehah,  “Presepsi  Ulama  tentang  Bagi  Hasil  Pembiyaan  Mudarabah  di  Perbankan  Syari’ah, Fakultas Syari’ah IAIN Syekh Nurjati Ciribon , vol.3 (2015).
11 Bambang  Hermanto,  ‘Persepsi  Masyarakat  terhadap  Perbankan  Syari’ah  di  Kabupaten  Sumenep,’  vol.1 (2018).
12 Syifa’  Mufidah,  ‘Persepsi  Nasabah  terhadap  kesyariahan  Produk  Pembiyaan  Mudarabah    di  bank  Syari’ah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Ngaliyan Semarang,’ dari fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang (2014).
13 Muhammad  Hanafi  Zuardi,  “‘Persepsi  Nasabah  Terhadap  Sistem  Pembiyaan  Bagi  Hasil    Di  Bank  Jabar Syari’ah Kota Ciribon,’” fakultas Syariah STAIN Junai Siwo Metro (2017).

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
Penelitian  keenam  dilakukan  oleh  Kamaluddin,  dari  fakultas  Syariah  IAIN  Parepare dengan  judul “ Persepsi  Masyarakat  tentang  akad  akad  dalam  perbankan  syari’ah”. 14 Hasil penelitian  menunjukkan  bahwa  presepsi  masyarakat  tentang  bank  syari’ah  adalah  telah banyak  masyarakat  mengggunakan  bank  syari’ah  akan  tetapi  mayoritas  masyarakat  belum faham betul tentang akad akad yang ada di bank syari’ah.
Dari  uraian  latar  belakang  di  atas,  maka  penulis  tertarik  untuk  meneliti  bagaimana pandangan  atau  persepsi  guru  Al-Amien  Prenduan  mengenai  akad mudarabah di  BSI.  Dan seberapa  dalam  pemahaman  guru  tentang  akad mudarabah . Adapun  tujuan  penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  persepsi  guru  Al-Amien  Prenduan  terhadap  akad mudarabah, dan untuk  mengetahui  seberapa  dalam  pemahaman  guru  Al-Amien  Prenduan  tentang  akad mudarabah.

## Metode penelitian
Penelitian  yang  akan  dilakukan  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif.  Penelitian kualitatif  adalah  penelitian  yang  dimaksud  untuk  memahami  fenomena  tentang  apa  yang dialami  oleh  subjek  penelitian  misalnya  perilaku,  persepsi,  motivasi,  tindakan  dan  lain-lain, secara  holistik  dan  dengan  cara  deskripsi  dalam  bentuk  kata-kata  dan  bahasa,  pada  suatu konteks khususnya yang alamiyah dan dengan memanfaatkan berbagai metode alamiyah.
Sedangkan  jenis  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  menggunakan  pola pendekatan studi kasus. Penelitian studi kasus adalah penelitian pendekatan kualitatif dimana peneliti mengeksplorasi kehidupan nyata berupa suatu kasus melalui pengumpulan data yang melibatkan beragam sumber informasi dan melaporkan deskripsi mengenai kasus yang sedang diteliti. 15
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  studi  kasus,  maka  peneliti  mengumpulkan  data- data  berdasarkan  tahapan-tahapan  seperti  Pertama , peneliti  akan  mempersiapkan  beberapa pertanyaan  yang  berkaitan  dengan  pandangan  guru  Al-Amien  Prenduan  tentang  akad mudarabah .  Kedua , peneliti  mengumpulkan  data  yang  terkait  dengan  pandangan  guru  Al Amien  Prenduan  tentang  akad mudarabah . Ketiga , penulis  menganalisa  data  dyang  berasal dari  hasil  wawancara  yang  berkaitan  dengan  tema  ini.  Keempat , peneliti  akan  menarik kesimpulan tentang persepsi guru Al Amien Prenduan tentang akad mudarabah .

## Pembahasan
14 Kamaluddin,”persepsi masyarakat tentang akad akad dalam bank syari’ah” dari fakultas perbankan syari’ah IAIN Parepare 2008.
15 Abdurrahman Misno, Ahmad Rifai, Metode Penelitian Muamalh (Jakarta Selatan: Salemba Diniyah, 2018),73.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura

## Perbankan Syari’ah
Bank adalah lembaga keuangan yang bergerak di perkreditan dan jasa dalam lalu lintas pembayaran  sera  peredaran  uang. 16 Bank  syari’ah  merupakan  sistem  yang  pelaksaannya berdasarkan hukum Islam (syari’ah). 17 Pembentukan sistem ini berdasarkan adanya larangan dalam  agama  Islam  untuk  menggunakan  bunga  pinjangan  (Bunga),  dan  larangan  untuk berinvenstasi  pada  usaha  usaha  yang  berkatogori  haram.  Bank  syari’ah  adalah  bank  yang beroperasi  yang  tidak  mengandalkan  operasionalnya  pada  bunga. 18 dan  dapat  di  jelaskan bahwa  lembaga  keuangan  yang  beroperasi  dan  produksinya  dikembankan  berlandasan  pada Al Qur’an dan Hadis Nabi.
Beberapa pendapat para pakar mengenai pengertian bank syari’ah:
a. Menurut  Sudarsono:  Bank  syari’ah  merupakan  lembaga  keuangan  negara  yang memberikan kredit dan jasa-jasa lainnya dalam lalu lintas pembayaran dan juga peredaran uang yang beroperasi dengan menggunakan prinsip prinsip Islam. 19
b. Menurut  Perwataatmadja:  Bank  Syariah  merupakan  bank  yang  beroperasi  berdasarkan prinsip-prinsip syariah (Islam) dan tata caranya didasarkan pada ketentuan Al-Quran dan Hadist. 20
c. Menurut  Schaik:  Bank  Syariah  merupakan  suatu  bentuk  dari  bank  modern  yang didasarkan pada hukum Islam. 21
d. Dalam  UU  No.21  tahun  2008  mengenai  Perbankan  Syariah  mengemukakan  pengertian bank  syariah.  Bank  Syariah  merupakan  bank  yang  menjalankan  kegiatan  usahanya dengan didasarkan pada prisnsip Islam dan berdasarkan jenisnya bank syariah terdiri dari BUS  (Bank  Umum  Syariah),  UUS  (Unit  Usaha  Syariah)  dan  BPRS  (Bank  Pembiayaan Rakyat Syariah). 22
Produk produk perbankkan dalam garis besar dapat di kelompokkan kedalam beberapa kelompok diantaranya: produk pendanaan, produk pembiyaan, produk jasa perbankkan. 23
16 Sultan Mohammad Zain, Badudu, Kamus Umum Bahasa Indonesia (Jakarta: Pustaka Sinar Harapan, 1996), 123.
17 Ascarya, Akad & Produk Bank Syariah , 5.
18 Muhammad, Manajemen Pembiyaan Mudarabah (Bandung: PT Remaja Rosdakarya, 2019), 17.
19 Ismail, Perbankan Syari’ah , 7.
20 Muhammad, Manajemen Pembiyaan Mudarabah , 17.
21 Dadan Mutaqqin, Aspek Legal lembaga Keuangan Syari’ah (Yogyakarta: Safiria Insania Press, 2008), 14.
22 Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Perbankan Syari’ah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008),”
23 Muhammad, Menejemen Pembiyaan Mudarabah , 37.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
Produk produk pendanaan bank syari’ah mempunyai empat jenis yang berbeda yaitu: 24 pertama Giro, dengan prinsip wadi’ah atau qardh , kedua Tabungan, dengan prinsip wadi’ah, qardh, atau mudarabah , ketiga Deposito atau investasi dengan prinsip mudarabah , keempat Obligasi atau sukuk dengan prinsip mudarabah, ijarah.
Produk  produk  pembiyaan  bank  syari’ah  dapat  menggunakan  empat  pola  yang berbeda: 25 pertama Pola  bagi  hasil  untuk investment  financing : musyarakah,  mudharbah , kedua Pola  jual  beli  untuk trande  financing:  mudarabah,  salam,  istisna’ Ketiga Pola  sewa untuk trade financing: ijarah, ijarah muntahiya bittamlik , keempat Pola pinjaman untuk dana talangan: qardh
Produk  produk  jasa  perbankan  dengan  umumnya  menggunakan  akad tabarru’ bukan untuk  mencari  keuntungan  akan  tetapi  sebagai  fasilitas  pelayanan  kepada  nasabah  dalam melakukan transaksi bank. 26
Prinsip perinsip bank syari’ah antara lain: 27
a. Prinsip keadilan yaitu menempatkan sesutu pada tempatnya dan memberian sesutu sesuai dengan porsinya.
b. Prinsip keseimbangan yaitu segala sesuatunya harus seimbang.
c. Prinsip  kemaslahatan  yaitu  membawa  kebaikan  dalam  semua  aspek  secara  keseluruhan dan tidak menumbulkan kemudharatan.
d. Prinsip  universalisme  yaitu  sesuatu  yang  dapat  di  lakukan  oleh  semua  pihak  yang berkepentingan.
Tujuan  bank  syari’ah  diantaranya  adalah: 28 pertama Mengarahkan  kegiatan  ekonomi umat  untuk  bermuamalah  secara  Islam  khususnya  muamalah  yang  berhubungan  dengan perbankan, kedua Menciptakan  keadilan  dibidang  ekonomi  di  bidang  ekonomi, ketiga Meningkatkan  kualitas  hidup  masyarakat, keempat Membantu  menaggulangi  atau  mengatasi garis  kemiskinan, kelima Menjaga  kestabilan  ekonomi  dan  monetor  pemerintah.  Menurut pasal  1 ayat  13  Undang  Undang No 21 Tahun 2008 mengenai  akad yaitu kesepakan tertulis
24 Ascarya, Akad & Produk Bank Syariah , 113.
25 Ibid., 122.
26 Ibid., 128.
27 Atang Abd. Hakim, Fiqih Perbankan Syariah (Bandung: Refika Aditama, 2019), 16.
28 Ibid., 18.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
antara pihak bank Syari’ah dan UUS dan pihak lain yang memuat adanya hak dan kewajiban bagi masing masing pihak sesuai denagn prinsip syari’ah. 29

## Akad mudarabah
Sedangkan asal kata mudarabah yaitu dharb fil ar’dhi yaitu orang orang yang berjalan di muka bumi ini untuk mencari ridha Allah. 30
Menurut Syafi’i Antonio, mudarabah merupakan  akad  kerjasana  antara  dua  bela  pihak dimana  pihak  pertama  pemilik  dana  menyediakan  seluruh  modal  100%  sedangkan  pihak kedua  sebagai  pengelola.  Jika  terdapat  keuntungan  maka  dibagi  berdasarkan  persepakatan, sedangkan  jika  mengalami  kerugian  maka  maka  ditanggung  oleh  pemilik  modal  selama pemilik  modal  tersebut  kesalan  bukan  berasal  dari  pengelola. 31 Sedangkan  Menurut  Umer Chapra, murabahah merupakan  sebuah  kemitraan  dimana  salah  satu  mitra  tersebut shahibul maal atau rubbul  maal (penyedia  dana)  yang  menyediakan  sejumlah  modal  tertentu  dan bertindak  sebagai  mitra  pasif,  sedakan  pihak  yang  lain  disebut mudarib yang  meyediakan beberapak keahlian usaha dengan tujuan mendapatkan laba. 32
Dari  beberapa  pengertian  di  atas  dapat  diambil  kesimpulan  bahwa  akad mudarabah merupakan akad kerjasama usaha antara dua bela pihak dimana pihak pertama ialah penyedia seluruh modal atau dana dan pihak kedua ialah pengelola dan keuntungan akan dibagi sesuai dengan  persepakatan  dan  jika  rugi  maka  akan  ditanggung  oleh  si  pemilik  dana  jika  tidak berasal dari kesalahan pengelola.
Landasan syari’ah dalam akad mudarabah diatur dalam Al Qur’an dan hadist:
QS. Al Ma’idah ayat 1:
آأ آيَ
........ادْوُقُعل ابِ اْوُ فْوآأ آْوُ نآمآ آنْيذًّلا اآهُّ ي Hai orang orang yang beriman! Penuhilah akad akad itu………….”
Terdapat pula di QS. Al Baqarah ayat 283:
....
........هَّبآر الله اقَّتآ يْلآو ,ُهآتآ ناآمآأ آناُتُْؤا ىاذَّلا ا دآؤُ يْلآ ف اًضْعآ ب ْمُكُضْعآ ب آنامآأ ْناإف “……..Maka  jika  sebagian  kamu  mempercayai  sebagian  yang  lain,  hendaklah  yang dipercayai  itu  menunaikan  amanatnya  dan  hendaklah  ia  bertakwa  kepada  Allah Tuhannya......”
Terdapat pula di hadis HR. Ibunu Mujah:
29 Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Perbankan Syari’ah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008),” pasl 1 ayat 13.
30 Darul Masyriq, Munjid (Liban: Dar el Machreq sart, 2012), 448.
31 Muhammad Syafi’ie Antonio, Bank Syariah dari teori ke praktik (Jakarta: Gema Insani, 2011), 95.
32 Neneng NurHasan, Mudarabah  dalam Teori dan Praktek (Bandung: Refika Aditama, 2015), 69.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
آآبْلا َّناهياف ٌث آلَآث : آلاآق آمَّلآس آو هيلع  للّا ىَّلآص َّيايَّنلا َّنآأ ,آةآضآراآقُمْلاآو ,ٍلآجأ  آلَإ ُعْيآ بْلا : ُةآك )بيهص نع هجام نبا هاور( اعْيآ بْلال  آلَ  اتْيآ بلال اْيْاعَّشلابِ ا آبْلا ُطْلآخآو Dari Suhaib Ar Rumi r.a., bahwa Rasulullah Saw bersabda “Tiga hal yang didalamnya terdapat  keberkatan:  jual-beli  secara  tangguh,  muqaradhah  ( mud}arabah ),  dan mencampur  gandum  dengan  tepung  untuk  keperluan  rumah  bukan  untuk  dijual.  (HR. Ibnu Majah)
Di dalam hadist ini di jelaskan bahwa dasar hukum akad murabahah ataupun jual beli jatuh  tempo.  Ulama  menyatakan  bahwa  arti  tumbuh  dan  menjadi  lebih  baik  terdapat  pada perniagaan. Terlebih pada jual beli yang dilakukan secara jatuh tempo atau akad murabahah.
Dasar mudarabah yang ketiga adalah kaidah fiqh yaitu:
ْصآلأآا ُل اف ُعلما آما آلَ ات آا ْل آبِ آح ُة اإ لَ آا ْن آي ُد ٌل آد ال ْي ٌل آع آل ْآت ى ار اْي آه ا
“Pada  dasarnya,  segala  bentuk  mu’amalat  boleh  dilakukan  kecuali  ada  dalil  yang mengharamkannya”. 33
Dan  berasal  dari  golongan  sahabat  yang  sebenarnya  tidak  menolak  harta  anak  yatim untuk dilakukan mudarabah yang berdasarkan ijtihad Umar Bin Khatab, diriwayatkan bahwa Abdillah Bin  Zaid  bin  Aslam  yang mengatakan bahwa Abdullah dan Ubaidillah  putra putri Umar bin Khatab, keluar bersama pasukan Iran dan seketika mereka kembali mereka singgah pada Gubenur Bashrah yaitu Musa al Asya’ri, dan berkata sekiranya aku dapat memberikan pekerjaan kepada kalian yang bermanfaat maka aku akan melalukannya kemudian ia berkata: sebenarnya  bagian  ini  merupakan  bagian  dari  harta  Allah  yang  aku  ingin  kirimkan  kepada Amirulmu’minin,  dengan  demikian  kalian  mendapat  keuntungan,  kemudian  Abu  Musa melakukanya  dan  menulis  surat  kepada  Umar  agar  beliau  mengambil  harta  dari  keduanya. Setelah mereka tiba, mereka menjual barangnya dan mendapatkan keuntungan, Umar berkata: Apakah  semua  pasukan  telah  pinjamkan  uang  seperti  kamu?  Mereka  menjawab  tidak, kemudian  Umar  berkata:  Dua  anak  Amirulmu’minin,  karna  mereka  meminjamkan  kepada keduanya, serahkan harta dan labanya. Abdullah diam saja, akan tetapi Ubaidillah menjawab: Wahai Amirulmu’minin, kalau harta itu binasa (habis) kami menjaminnya.
Umar  berkata:  serahkanlah,  Abdullah  diam  saja  dan  Ubaidillah  tetap  mendebatkanya. Salah  seseorang  yang  hadir  dimajlis  Umar  berkata:  Wahai  Amirulmu’minin,  bagaimana
33 Zuhaily, Wahbah, Al Fqh al Islami wa Adillatu, Juz IV (Bairut: Dar al Fikr, t.t.), 839.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
ISSN. 2355-0104 ojs.uim.ac.id E-ISSN. 2549-3833
sekiranya harta itu anda anggap Qiradh? Umar lantas menyetujui pendapat ini dan mengambil modal berikut setelah dari labanya.
Adapun rukun dan syarat akad mud}arabah yaitu: 34 Pertama terdapat shahibul maal dan mudarib kedua tokoh  ini sangatlah penting  dam  peran akad mudarabah ini karna jika tidak ada keduanya maka tidak terjadilah akad mudarabah, kedua pernyataan ijab dan qobul, serah terima  ini  terjadi  setelah  ketentuan  ketentuan  telah  disepakati  bersama  dan  akad  ini  pun dilakukan secara tertulis, ketiga modal yaitu sejumlah uang atau aset yang di berikan kepada shahibul maal kepada mudarib , modal tersebut jelas telah di ketahui jumlah dan jenisnya dan modal tidak berupa piutang, empat memiliki persepakatan antara shahibul maal dan mud}arib , keuntungan  harus  di  bagi  sesuai  dengan  persepakatan  antara  dua  pihak  akan  tetapi  jika terdapat kerugian maka akan di tanggung oleh shahibul maal jika kerugian itu bukan berasal dari mud}arib .
Akad  mudarabah di  bagi  menjadi  tiga  akad  yaitu :  Pertama  mudarabah  Muthlaqah adalah  kontrak  yang  di  dalamnya  penyedia  modal  mengizinkan mudharib mengurus  dana mudarabah tanpa  batasan-batasan  tentang  tipe  pekerjaan  yang  harus  diselesaikan,  lokasi, waktu,  metode pembayaran dan lainlain. Kedua  mudarabah muqayyadah adalah mudarabah dimana  pemilik  dana  memberikan  batasan  kepada  pengelola  antara  lain  mengenai  dana, lokasi,  cara  dan  atau  objek  investasi  atau  sektor  usaha. Ketiga  mudarabah  musytarakah adalah  jenis mudarabah di  mana  pengelola  dana  menyertakan  modal  dananya  dalam  kerja sama investasi. 35

## Kesimpulan
Dari hasi analisa dan pembahasananya tentang persepsi guru Al-Amien Prenduan, yang dimaksut persepsi adalah gambaran yang timbul dan disebabkan dari pengetahuan, 36 persepsi guru Al-Amien Prenduan tentang Akad mudarabah dapat disimpulkan bahwa:
a. Sebagian  besar  guru  Al-Amien  memiliki  tabungan  di  bank  BSI.  Pengetahuan  guru  akan keberadaan  bank  syari’ah  atau  bank  BSI  telah  terbukti  dalam  bentuk  tabungan  yang  di miliki guru guru, dan sebagian besar guru guru telah mengetahui macam macam akad serta pandangan  guru  Al-Amien  tentang  bank  syari’ah  yang  mengatakan  bahwa  bank  syari’ah adalah  bank  yang  beroperasi  berdasarkan  prinsip-prinsip  syariah  (Islam)  dan  tata  caranya didasarkan pada ketentuan Al-Quran dan Hadist.
34 A.A Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan , 55.
35 Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah , 70.
36 Darul Masyriq, Munjid , 1521.

## JURNAL PENELITIAN DAN PEMIKIRAN KEISLAMAN
Mei 2022. Vol. 9. No. 2 2014-2022 j.al-ulum Universitas Islam Madura
b. Sebagian  besar  guru  Al-Amien  Prenduan  telah  faham  akan  perngertian  akad Mudarabah dan sebagian kecil guru Al-Amien Prenduan kurang memahami tentang akad Mudarabah salah satu penyebabnya adalah kurangnya pengetahuan tentang sistem operasionalnya dan sistem  pelayanan  yang  di  terapkan  di  BSI  kurang  jelas  sehingga  kurang  menarik  dalam menggunakan akad mudarabah dan segala bentuk mu’amalat boleh dilakukan kecuali ada dalil yang mengharamkannya.

## DAFTAR PUSTAKA
A.A Karim. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan . Jakarta: Rajawali Pers, 2007.
Abdurrahman Misno, Ahmad Rifai. Metode Penelitian Muamalh . Jakarta Selatan: Salemba Diniyah, 2018.
Ascarya. Akad & Produk Bank Syariah . Jakarta: Rajawali Pers, 2007.
Atang Abd. Hakim. Fiqih Perbankan Syariah . Bandung: Refika Aditama, 2019.
Bambang Hermanto. “‘Persepsi Masyarakat terhadap Perbankan Syari’ah di Kabupaten Sumenep.’” vol.1 (2018).
Dadan Mutaqqin. Aspek Legal lembaga Keuangan Syari’ah . Yogyakarta: Safiria Insania Press, 2008.
Darul Masyriq. Munjid . Liban: Dar el Machreq sart, 2012. Hendi Suhendi. Fiqh Muamalah . Jakarta: Rajawali Pers, 2016.
Ismail. Perbankan Syari’ah . Jakarta: Kencana Prenada Media Group, 2013. Jaih Mubarok. Hukum Ekonomi Syariah Akad Mudharabah . Bandung: Fokusmedia, 2013. Lina Nur Liana Mulyahati. “‘Perepsepsi Masyarakat Tentang Pembiyaan Mudharabah  dan Hubungan Dengan minat menjadi nasabah pada koperasi jasa keunagn Syari’ah Perambabulan Al Qomariyah Babadan Ciribon.’” Fakultas Syariah IAIN Syekh Nurjati Cirebon , vol.1 (2009): 56.
Mar’atus Sholehah. ““Presepsi Ulama tentang Bagi Hasil Pembiyaan Mudharabah  Di Perbankan Syari’ah.” Fakultas Syari’ah IAIN Syekh Nurjati Ciribon , vol.3 (2015). Muhammad. Manajemen Pembiyaan Mudharabah . Bandung: PT Remaja Rosdakarya, 2019. ———. Menejemen Pembiyaan Mudharabah . Jakarta: RAJAWALI PERS, 2008. Muhammad Hanafi Zuardi. “‘Persepsi Nasabah Terhadap Sistem Pembiyaan Bagi Hasil  di Bank Jabar Syari’ah Kota Ciribon.’” fakultas Syariah STAIN Junai Siwo Metro (2017).
Muhammad Syafi’ie Antonio. Bank Syariah dari teori ke praktik . Jakarta: Gema Insani, 2011. Neneng NurHasan. Mudharabah  dalam Teori dan Praktek . Bandung: Refika Aditama, 2015. Sultan Mohammad Zain, Badudu. Kamus Umum Bahasa Indonesia . Jakarta: Pustaka Sinar Harapan, 1996.
Syifa’ Mufidah. “‘Persepsi Nasabah terhadap kesyariahan Produk Pembiyaan Mudharabah  di bank Syari’ah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Ngaliyan Semarang.’” dari fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang , 2014.
Zuhaily, Wahbah. Al Fqh al Islami wa Adillatu, Juz IV . Bairut: Dar al Fikr, t.t. “Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Perbankan Syari’ah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008),” t.t.