Amalyanda  Azhari (2022) Analisis  Pertumbuhan Pembiayaan Kpr Ib Syariah Tapak Pada Nasabah Non Fix Income di Pt Bank Sumut Syariah KC Medan Katamso, (7) 12 ,
http://dx.doi.org/10.36418/syntax-literate.v7i12.11171
E-ISSN: 2548-1398 Published by: Ridwan Institute
Syntax  Literate:  Jurnal  Ilmiah  Indonesia  p–ISSN:  2541- 0849 e-ISSN: 2548-1398 Vol.7, No.12, Desember 2022

## ANALISIS PERTUMBUHAN PEMBIAYAAN KPR IB SYARIAH TAPAK PADA NASABAH  NON FIX  INCOME  DI  PT  BANK  SUMUT  SYARIAH  KC  MEDAN KATAMSO
Nina Iftiani, Nurlaila Universitas Islam Negeri Sumatera Utara, Indonesia Email: ninaiftiani0409@gmail.com, nurlaila@uinsu.ac.id

## Abstrak
Bank syariah adalah lembaga keuangan yang terkait dengan bank. Tatanan ekonomi Islam  saat  ini  menjadi  pembicaraan  di  Indonesia.  Lembaga  keuangan  syariah  dan dinamika sosial menuntut pemerintah Indonesia segera memperkenalkan keuangan syariah  ke  dalam  perekonomian  Indonesia.  Tujuan  penelitian  ini  untuk menganalisis  terkait  pertumbuhan  pembiayaan  KPR  iB  Syariah  Tapak  pada nasabah non-fix income di PT. Bank Sumut Syariah Kc Medan Katamso. Penelitian ini  memakai  metode  kualitatif  deskriptif  yang  menggunakan  data  primer  dan sekunder.  Adapun  teknik  pengumpulan  data  adalah  dengan  melakukan  observasi, wawancara  dan  mengumpulkan  berbagai  sumber  dokumentasi  atau  referensi  yang relevan dengan penelitian yang dilakukan. Teknik analisis data dilakukan memakai teori  Miles  dan  Huberman  yaitu:  Pengumpulan  data,  reduksi  data,  penyajian  data dan  penarikan  kesimpulan.  Adapun  hasil  dari  penelitian  ini  bahwa  terjadi penurunan pada pembiayaan KPR iB Syariah Tapak di PT Bank Sumut Syariah KC Medan  Katamso.  Pihak  staff  dalam  pembiayaan  KPR  Tapak  Syariah  iB  bagi nasabah yang non-fix income maka pembiayaan akan sulit diterima pihak bank dan kondisi  ekonomi  yang  kurang  baik  terutama  di  masa  pandemi  Covid-19  juga membuat  masyarakat  kesulitan  dalam  mengajukan  pembiayaan  KPR  iB  Syariah Tapak.  Dalam  mengajukan  pembiayaan,  staf  keuangan  sangat  selektif  dalam mendekati  calon  nasabah  untuk  mengajukan  pembiayaan  guna  menghindari pembiayaan bermasalah yang merugikan bank.
Kata Kunci: Pertumbuhan pembiayaan; pembiayaan KPR; nasabah non-fix income.

## Abstract
Islami banks are financial institutions associated with banks. The Islamic economic order is currently the talk of the day in Indonesia. Islamic financial institutions and social  dynamics  demand  that  the  Indonesian  government  immediately  introduce Islamic  finance  into  the  Indonesian  economy.  The  purpose  of  this  study  is  to analyze the growth of KPR iB Syariah Tapak financing in non-fix income customers at  PT.  Bank  Sumut  Syariah  Kc  Medan  Katamso.  This  research  uses  descriptive qualitative  methods  that  use  primary  and  secondary  data.  The  data  collection technique  is  to  make  observations,  interviews  and  collect  various  sources  of documentation  or  references  that  are  relevant  to  the  research  carried  out.  Data
analysis  techniques  are  carried  out  using  Miles  and  Huberman's  theory,  namely: Data  collection,  data  reduction,  data  presentation  and  drawing  conclusions.  The results  of  this  study  showed  that  there  was  a  decrease  in  KPR  iB  Syariah  Tapak financing  at  PT  Bank  Sumut  Syariah  KC  Medan  Katamso.  The  staff  in  financing KPR Tapak Syariah iB for customers who are non-fix income, the financing will be difficult for the bank to accept and the economic conditions are not good, especially during the Covid-19 pandemic, which also makes it difficult for people to apply for KPR iB Syariah Tapak financing. In applying for financing, financial staff are very selective  in  approaching  prospective  customers  to  apply  for  financing  to  avoid problematic financing that harms the bank.

## Keywords: Financing growth; KPR financing; non-fixed income customers

## Pendahuluan
Menurut, (Apriyanti, 2018) Perbankan syariah ialah suatu lembaga financial yang berkaitan  dengan  bank.  Tatanan  ekonomi  Islam  saat  ini,  telah  menjadi  topik pembicaraan  di  Indonesia.  Lembaga financial syariah  dan  dinamika  sosial  didalam masyarakat  menuntut  pemerintah  Indonesia  untuk  segera  memperkenalkan financial syariah kedalam sistem ekonomi di Indonesia.
Di Indonesia, Peraturan Perbankan Syariah No. 21 Tahun 2008 membahas tentang perbankan Syariah, berjalan sesuai dengan prinsip syariah dan diselenggarakan sebagai Bank  Umum  Syariah,  Unit  Usaha  Syariah  dan  Bank  Syariah  Rakyat  (BPRS).  (Inayah, 2020)  Bank  syariah,  bank  yang  tidak  mengenakan  bunga.  Lembaga financial atau lembaga perbankan  yang  biasa dikenal dengan bank syariah  mengembangkan kegiatan dan  produknya  berdasarkan  Al-Qur'an  dan  Hadits.  Dengan  kata  lain,  bank  syariah merupakan  lembaga financial yang  kegiatan  utamanya  adalah  penyediaan  jasa keuangan,  pembayaran  dan  operasinya  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  hukum  Islam. Menurut  (Husna,  2020)  Pada  dasarnya  bank  berfungsi  menghimpun  dan  menyalurkan pendanaan  yang  merupakan  suatu  aktivitas  dimana  salah  satu  pihak  menyediakan dana/ financial yang  diberikan  untuk  membantu  pihak  lain.  Untuk  mengelola kesepakatan dan investasi yang direncanakan.
Pembiayaan  merupakan  sumber profitabilitas yang  penting  dalam  sebuah  bank. (Suretno,  2020)  Pembiayaan  merupakan  penyediaan  dana  atau  tagihan  yang  dapat disatukan  dengannya  dalam  suatu  perjanjian  antara  bank  dengan  penerima  dana,  atau perjanjian  untuk  mengembalikan  uang  atau  tagihan  tersebut  setelah  jangka  waktu tertentu  dengan  imbalan  bagi  hasil.  Pembiayaan  tapak  atau  KPR  merupakan pembiayaan  yang  ditawarkan  bank  kepada  nasabah  perorangan  yang  membeli  rumah dengan sistem syariah dan tidak merugikan pihak yang berkepentingan.
Perbedaan  utama  bank  konven  dengan  bank  syariah  terletak  pada  akadnya.  Pada bank  konven,  akad  KPR  didasarkan  pada  suku  bunga  tertentu  yang  sifatnya  dapat bervariasi, sedangkan KPR syariah dapat diatur dengan berbagai pilihan akad alternatif yang sesuai dengan kebutuhan nasabah antara lain KPR  iB (Program Murabahah), jual beli,  Sewa  Ijarah  dan  lain-lain.  Harga  jual  rumah  pada  awalnya  ditentukan  oleh pelanggan pada saat dia membeli dengan pembayaran bulanan tetap hingga jatuh tempo.
Jadi, KPR Syariah merupakan fitur yang disediakan bank untuk nasabah dalam membeli rumah  KPR.  (Wulandari,  2021)  yang  paling  membedakan  pembiayaan  konven  dengan bank  syariah  adalah  pada  produknya  di  bank  syariah  tidak  ada  produk  yang  memakai suku bunga (riba).
Nasabah  dibedakan  menjadi  2  golongan  berdasarkan  penghasilannya,  yaitu penghasilan  tetap  ( fixed  income )  contoh  pegawai  PNS,  contoh  lain  pegawai  swasta, guru, dosen dan lainnya yang memiliki penghasilan tetap perbulannya. Kemudian kedua ( non-fixed  income )  yaitu  nasabah  dengan  penghasilan,  tidak  menetap  perbulannya seperti petani, pedagang dan pembisnis.
Dalam  pembiayaan  KPR  IB  syariah  tapak  status  pekerjaan  nasabah  menjadi pertimbangan oleh pihak bank untuk memberikan pembiayaan tersebut kepada nasabah, sebab  apabila  nasabah  gagal  membayar  dengan  waktu  yang  ditentukan  tentunya  akan mempengaruhi profitabilitas bank.  Dalam  hal  ini,  nasabah  yang  berstatus    ( non-fixed income )  penghasilan  yang  tidak  tetap  tentunya  sulit  untuk  diberikan  (Solikhah,  2020). Terlebih  lagi  pada  masa pandemic  covid-19 yang  mengguncang  perekonomian  dunia beberapa tahun lalu, bahkan sedikitnya dampaknya masih terasa hingga sekarang. Awal tahun  2022  hingga  menjelang  akhir  tahun  perekonomian  Indonesia  sedikit  membaik, kebijakan  PPKM  sudah  dilonggarkan  sehingga  segala  aktivitas  perekonomian  dapat berjalan  dengan  baik.  Dalam  hal  ini,  pedagang  maupun  pembisnis  dapat  kembali beraktivitas ekonomi  seperti sebelumnya. Dengan kondisi  beberapa tahun  lalu dan saat ini,  apakah  menjadi  pertimbangan  bank  dalam  memberikan  pembiayaan  KPR  kepada nasabah  yang  memiliki  penghasilan  tidak  tetap  ( non-fixed  income ).  Keputusan  pihak bank tentunya akan  menjadi salah  satu penentu tingkat pertumbuhan pada  pembiayaan KPR tapak ib syariah (Usman et al., 2022).
Dari  beberapa  pemaparan  di  atas  memunculkan  suatu  pertanyaan  yang  sangat penting  untuk  dilakukan  riset  agar  mendapatkan  jawaban  yang  tepat  dari  hasil  analisis yang  benar.  Dalam  riset  ini  penulis  mengangkat  judul  riset  “Analisis  Pertumbuhan Pembiayaan KPR Ib Syariah Tapak pada Nasabah Non Fix Income Di PT Bank Sumut Syariah KC Medan Katamso.”

## Metode Penelitian
Riset  kualitatif  deskriptif  merupakan  metode  yang  bekerja  untuk  memahami subjek  dan  memberikan  wawasan  terperinci  tentang  subjek  yang  diteliti.  Metode  ini ditujukan untuk analisis yang lebih rinci, yaitu memeriksa kasus-kasus secara detail . Riset  kualitatif  merupakan  fokus multi-metodologis ,  yang  menyertakan pendekatan interpretatif dan imperatif untuk  setiap  topik.  Ini  berarti  bahwa  riset kualitatif  bekerja  dalam  kerangka  alami,  untuk  menemukan  cara  menjelaskan  dan menginterpretasikan  fenomena  sesuai  dengan  makna  yang  diberikan  orang  kepadanya. Dalam  konteks  ini,  penulis  dapat  membuat  teori  baru  atau  mengembangkan  teori  dari data yang dikumpulkan. Artinya penelitian riset bersifat eksploratif .
Adapun  dalam  riset  ini,  memakai  data  primer  dan  skunder.  Data  primer merupakan  sumber  data  yang  didapatkan  langsung  dari  sumber  aslinya  berupa
wawancara  dan  survey  terhadap  individu  atau  kelompok  orang  atau  hasil  observasi. Data  sekunder  merupakan  informasi  yang  ditemukan  dari  sumber  pustaka,  seperti penelitian  sebelumnya,  berupa  jurnal,  buku,  disertasi  tesis,  skripsi,  data  pubikasi  dan lainnya. (Kaharuddin, 2021)
Adapun  alasan  penulis  memakai  metode  kualitatif  pada  judul  “Analisis Pertumbuhan Pembiayaan KPR Ib Syariah Tapak pada Nasabah Non Fix Income Di PT Bank  Sumut  Syariah  KC  Medan  Katamso.”  bertujuan  untuk  melihat  tingkat pertumbuhan  pembiayaan  KPR  iB  Tapak  pada  nasabah non-fix  income di  PT  Bank Sumut  Syariah  KC  Medan  Katamso  serta  melakukan  analisis  untuk  membangun pemikiran  logis  yang  dapat  menghasilkan  teori  baru  yang  berguna  secara  akademik maupun  untuk  lembaga financial syariah  dalam  meningkatkan  pertumbuhan  produk pembiayaan  yang  dapat  memunculkan  suatu eskalasi profitabilitas .  Teknik pengumpulan  data  yang  digunakan  adalah  dengan  menyertakan  pemakaian  dan pengumpulan dari berbagai sumber seperti observasi, wawancara dan dokumentasi.
Observasi penulis  lakukan dengan  melihat langsung ke tempat riset penulis  yaitu pada  PT  Bank  Sumut  Syariah  KC  Medan  Katamso,  dalam  kegiatan  observasi  penulis melihat fenomena yang relevan dengan  yang  penulis  butuhkan  sebagai  bahan  riset. Wawancara dilakukan pada staff pembiayaan KPR iB Tapak syariah, yaitu Muhammad Ichan. Data dokumentasi diperoleh dari laporan pembiayaan, yang didapat melalui staff pembiayaan,  kemudian  dari  riset  terdahulu  yang relevan dengan  riset  yang  penulis lakukan, kemudian dari buku-buku, jurnal dan literature lainnya yang dapat mendukung riset  penulis  kerjakan.  Adapun  pada  analisa  data  penulis  memakai  teori  Miles  dan Huberman  yaitu:  Pengumpulan  data,  reduksi  data,  penyajian  data  dan  penarikan kesimpulan.  Yang  dimana  menurut  teori  Miles  dan  Huberman,  analisis  data  kualitatif dilakukan  secara interaktif dan  berkesinambungan  hingga  akhir  agar  data  terpenuhi. Tingkat  kejenuhan  informasi  ditandai  dengan  tidak  adanya  informasi  baru.  Kegiatan tersebut  meliputi  mengumpulkan  data,  mereduksi  data,  display  data,  dan  penarikan kesimpulan /verifikasi .

## Hasil dan Pembahasan
a. Pertumbuhan Pembiayaan KPR Ib Syariah Tapak
Eskalasi ekonomi secara global telah mengkonversi produk kredit kepemilikan yang  awalnya  berasal  dari  produk  bank  konvensional  saat  ini  berkembang  dengan munculnya  ekonomi  syariah  di  Indonesia  Sejak  tahun  1990-an,  perkembangan ekonomi Islam Inilah alasan  munculnya  institusi  sektor financial meliputi  bank  dan bukan  bank  dengan  sistem  syariah,  salah  satunya  bank  bank  syariah  juga mengeluarkan produk KPR seperti bank konven. Dengan adanya produk KPR secara syariah pasti banyak umat muslim yang peduli dengan hukum Islam serta yakin akan hal  ini.  Dengan  KPR  secara  Syariah  pembiayaan  kepemilikan  rumah  tidak menggunakan Riba. (Anita, 2022)
Menurut  data  dan  Statistik  Perbankan  Syariah  (SPS)  November  2020 diterbitkan  (OJK) Januari 2021, pembiayaan Bank Umum Syariah (BUS) dan Unit
Usaha  Syariah  (UUS)  untuk  memiliki    rumah  tinggal  dan  apartemen  sebesar  Rp 93,129  triliun.  Nilai  ini  adalah  peningkatan  sebesar  11,56  persen  secara  tahunan (year-on-year)  dari  sebelumnya  Rp  83,476  triliun.  Memuncaknya  permintaan  akan bangunan  tempat  tinggal  memaksa  banyak  pengembang real  estat untuk  membuat berbagai  macam produk tempat tinggal dan harganya sangat bervariasi. Lahan  yang terbatas  menaikkan  harga real  estat sehingga  hanya  sedikit  yang  dapat  membeli rumah  dengan  uang  tunai,  opsi  akhirnya  dengan  pembiayaan.  Pembayaran pembiayaan  di  masa pandemic covid-19 mengalami  perlambatan  akibat  dari kebijakan  pemerintah  seperti  pembatasan  operasional,  pembatasan  wilayah  dan pembatasan  sosial  yang  lebih  luas. Pandemic covid-19 tidak  hanya  memperlambat pasokan pembiayaan, tetapi juga memukul bank syariah pada profitabilitasnya.
Tabel 1
Jumlah Nasabah KPR iB Syariah Tapak PT. Bank Sumut Cabang Syariah Medan
Katamso Tahun   Jumlah Nasabah Jumlah Plafond Selisih Jumlah Nasabah Selisih Plafond Penambahan Nasabah Penambahan Plafond Mei-19 207 Rp 48.584.121.450 6 Rp 1.749.000.000 Des-20 158 Rp 39.471.271.250 (49) Rp (9.112.850.200) 3 Rp 825.000.000 Des-21 128 RP 31.360.500.000 (30) Rp (8.110.771.250) 0 Des-22 108 Rp 27.362.900.000 (20) Rp (3.997.600.000) 0
Sumber : Staff Pembiayaan KPR iB Syariah Tapak
Dari data tersebut terlihat bahwa pada tahun 2019 bulan Mei jumlah nasabah 207 orang  dengan  jumlah  pembiayaan    Rp  48.584.121.450  adapun  penambahan  nasabah  6 orang dengan penambahan pembiayaan senilai Rp 1.749.000.000 kemudian tahun 2020 bulan Desember jumlah nasabah 158 orang adapun selisih jumlah nasabah dengan tahun sebelumnya  berjumlah  (49)  orang  dengan  jumlah  pembiayaan  Rp  39.471.271.250 kemudian  selisih  jumlah  pembiayaan  dengan  tahun  sebelumnya  Rp  (9.112.850.200) tetapi pada tahun 2020 terjadi penambahan jumlah nasabah yaitu 3 orang sehingga pada tahun  2020  penambahan  pembiayaan  Rp  825.000.000  kemudian  tahun  2021  bulan desember  jumlah  nasabah  128  orang  adapun  selisih  jumlah  nasabah  dengan  tahun sebelumnya  (30) orang  dengan  jumlah  pembiayaan  RP  31.360.500.000  sehinga  selisih jumlah pembiayaan dengan tahun sebelumnya Rp (8.110.771.250) kemudian pada tahun 2022  bulan  desember  jumlah  nasabah  108  orang  adapun  selisih  dengan  tahun sebelumnya  (20)  dengan  jumlah  pembiayaan  Rp  (3.997.600.000)  sehingga  selisih jumlah pembiayaan dengan tahun sebelumnya  Rp (3.997.600.000)
Jika  kita  analisis  maka  dari  data tersebut  dapat  kita  simpulkan  terjadi  penurunan jumlah  pembiayaan  dan  Nasabah  KPR  iB  Syariah  Tapak  PT.  Bank  Sumut  Cabang
Syariah  Medan  Katamso.  Sehingga  dalam  kasus  ini  perlu  dilakukan evaluasi tentang pembiayaan KPR  iB Syariah Tapak  PT. Bank Sumut Cabang Syariah Medan Katamso sehingga lebih baik untuk pertumbuhan pada tahun kedepannya.
Menurut  staff  pembiayaan  KPR  iB  Syariah  tapak  PT.  Bank  Sumut  Cabang Syariah Medan Katamso, Muhammad Ichan :
“  Kondisi  perekonomian  yang  memburuk  saat  ini  terlebih  lagi  saat pandemic covid-19 lalu  membuat  pembiayaan  KPR  iB  Syariah  tapak  ini  mengalami  penurunan, sebab  banyak  masyarakat yang tidak  memenuhi  kreteria untuk pengajuan pembiayaan. Dalam hal ini, status pekerjaan dan penghasilan juga menjadi pertimbangan kami untuk memberikan  pembiayaan  tersebut  untuk  menghindari  pembiayaan  bermasalah kedepannya nanti. Untuk nasabah yang fix income saja kami masih mempertimbangkan sangat  ketat terkait  pembiayaan  KPR  yang  mereka  ajukan,  terlebih  lagi  calon  nasabah yang non-fix income atau pendapatan tidak tetap tentunya banyak yang kami tolak untuk pengajuan  pembiayaan  KPR  ini,  dari  tahun  2019-2022  hanya  30  %  pembiayaan  KPR dari nasabah non-fix income ”
Berdasarkan  hasil  wawancara  dengan  staff  pembiayaan  Muhammad  Ichan mengatakan  bahwa  penyebab  penurunan  pembiayaan  KPR  iB  Syariah  tapak  di  PT. Bank  Sumut  Cabang  Syariah  Medan  Katamso  adalah  karena  kondisi  ekonomi  saat  ini yang  tidak  stabil  terlebih  lagi  saat pandemic  covid-19 tahun  lalu  yang  mempengaruhi perekonomian masyarakat sehingga banyak masyarakat yang tidak mampu mengajukan pembiayaan. Status pekerjaan dan penghasilan  menjadi tolak ukur  yang sangat penting dalam  memberikan  pembiayaan  dikarenakan  hal  tersebut  merupakan  persyaratan terpenting sebagai kesanggupan calon nasabah dalam membayar kreditnya kepada pihak bank.    Dari  hasil  wawancara  dengan  staff  pembiayaan  Muhammad  Ichan  mengatakan, hanya  30%  dari  tahun  2019-2022  nasabah non-fix  income yang  dapat  mengajukan pembiayaan KPR  iB Syariah tapak, sehingga dapat dikatakan  nasabah non-fix income atau nasabah penghasilan tidak tetap sangat sedikit yang dapat mengajukan pembiayaan KPR iB Syariah.
Dalam  memberikan  pembiayaan  pihak  bank  sangat selective kepada  calon nasabah yang mengajukan pembiayaan, hal ini ditujukan agar tidak terjadi pembiayaan bermasalah.  Sebagaimana  menurut  penelitian  terdahulu  (Wardani,  2020)  menyatakan dalam  penelitiannya  bahwa  pelaksanaan  pembiayaan  KPR  pada  nasabah Non-fixed income harus  melalui  beberapa  tahapan  seperti:  pengajuan,  penawaran,  verifikasi, analisis  data,  penerbitan  dan  monitoring.  Adapun  kendala  dan  solusi  yang  ditemukan adalah  perlunya  memaksimalkan  analisis  sebelum  memberikan  pembiayaan,  yaitu dengan melakukan beberapa surve dengan melakukan pengecekan BI checking dan lain sebagainya.  Hal  ini  diperkuat  dengan  penelitian  terdahulu  (Azura.,  2019)  yang menjelaskan dalam hasil penelitiannya bahwa dalam pengajuan pembiayaan KPR pihak bank  perlu  menganalisis  pemberkasan  nasabah  dalam  mekanisme  pengajuan pembiayaan  KPR.  Adapun  salah  satu  analisis  yang  perlu  dilakukan  pihak  bank  adalah dengan konsep 5 C.
Menurut  hasil  penelitian  terdahulu  (Sholeha.,  2021)  dalam  memberikan pembiayaan, pihak bank perlu melakukan analisis konsep 5 C pada calon nasabah yang akan mengajukan pembiayaan untuk menghindari pembiayaan bermasalah.
Adapun konsep 5 C tersebut adalah :
1. Character
Prinsip ini terlihat dalam kaitannya dengan personalitas atau kepribadian  calon pembeli/pelanggan.  Hal  ini  dievaluasi  berdasarkan  hasil  layanan  pelanggan  dan wawancara dengan pelanggan yang ingin mengajukan pinjaman dan ditanya tentang latar  belakang,  gaya  hidup,  gaya  hidup  pelanggan,  dan  lainnya.  Inti  dari  prinsip kepribadian ini adalah bahwa bank mengevaluasi calon peminjam tanpa memandang apakah bank tersebut bekerja sama atau merupakan peminjam yang terpercaya untuk menerima  pinjaman  bank  (Siagian  &  Rokan,  2022).  Faktor  kepribadian  juga menentukan  apakah  seseorang  melakukan  pembayaran  angsuran  dengan  itikad  baik atau  sebaliknya.  Informasi  terkait  sifat  calon  debitur  saat  ini  dioperasikan  Juga dikenal  sebagai  Bank  Indonesia  dan  SID  (Sistem  Informasi  Debitur)  atau  Proses Verifikasi BI. Informasi dalam SID adalah kartu kredit yang mencatat: segala sesuatu tentang  transaksi  keuangan  seseorang,  seperti  catatan  pembayaran  tagihan, pembayaran tepat waktu, selalu membayar cicilan minimal atau over time.
1. Capacity
Prinsip  ini  menilai  klien  sesuai  dengan  kemampuannya  dalam  mengelola keuangan  atau  bisnis  pribadinya.  Hal  tersebut  dapat  mempengaruhi  kemampuan individu  untuk  mengembalikan  kewajiban  kepada  bank,  misalnya  nasabah sebelumnya telah menghadapi masalah financial.
2. Capital
Artinya, terkait dengan keadaan Aset yang dipunyai nasaba, yaitu nasaba yang berbisnis dengan kita. Contoh penilaian saham adalah tabungan, deposito. berjangka, atau  aset  tetap  lainnya  yang  dimiliki  oleh  peminjam  di  masa  depan.  Untuk pengusaha,  koefisien  modal  diambil  dari  laporan  tahunan  pelanggan  perusahaan, sehingga bank menggunakan penilaian ini untuk menentukan apakah calon peminjam memenuhi syarat untuk pinjaman dan berapa banyak bantuan pinjaman yang mereka miliki. Dapat ditentukan jika diperbolehkan.
3. Collateral
Biasanya  semakin  tinggi  jaminan  atau  agunan  yang  ada  saat  mengajukan pembiayaan  membuat,  tingginya  skor.  Prinsip  ini  harus  diperhatikan  ketika  calon debitur  tidak  mampu  memenuhi  kewajibannya  untuk  membayar  kembali pinjamannya  kepada  bank.  Oleh  karena  itu,  berdasarkan  peraturan  saat  ini,  bank boleh menahan aset sebelumnya sebagai Collateral.
4. Condition
Hal  ini  di  dipengaruhi  secara  eksternal  dari  bank  dan  oleh  nasabah/calon debitur. Contohnya, usia minimum clien, besarnya pembiayaan, atau persyaratan lain yang  telah  ditetapkan  bank  untuk  pelanggan.  pristiwa  lain  yang  dipertimbangkan
bank saat memberikan pinjaman kepada pengusaha adalah kondisi ekonomi wilayah atau negara, tergantung pada jenis bisnis tempat peminjam terlibat.
Dalam  pembiayaan  KPR  iB  Syariah  tapak,  pihak  bank  atau  staff  pembiayaan harus memperhatikan beberapa hal dalam memberikan pembiayaan, hal tersebut agar tidak  menimbulkan  pembiayaan  yang  bermasalah  atau  kredit  macet  kedepannya. Pada  dasarnya,  keberadaan  Prinsip  5C  harus  dijadikan  sebagai  bahan  referensi, terutama bagi para analis, sebelum  memberikan pembiayaan kepada nasabah. Calon nasabah  yang  memenuhi  kriteria  5C  merupakan  orang  yang  ideal  guna  menerima pembiayaan.  Yaitu  dilihat  dengan  kesanggupan  untuk  membayar  kredit  perbulan serta keadaan ekonomi yang membaik.

## Kesimpulan
Dalam pembiayaan KPR iB Syariah Tapak pada Nasabah Non Fix Income Di PT Bank Sumut Syariah KC Medan Katamso mengalami penurunan, kondisi perekonomian yang tidak baik terlebih saat pandemic covid-19 membuat masyarakat juga berdampak pada  perekonomian.  Terlebih  lagi  masyarakat  yang  pendapatannya  non-fix  income sehingga  dalam  pengajuan  pembiayaan  KPR  iB  Syariah  Tapak  tidak  diperkenankan. Dalam  hal  pengajuan  pembiayaan  staff  pembiayaan  sangat  selective  kepada  calon nasabah  yang  mengajukan  pembiayaan  hal  ini  untuk  mencegah  terjadinya  pembiayaan yang bermasalah yang akan merugikan bank.
Anita.  (2022).  Implementasi  Sistem  Pengendalian  Internal  Pada  Pembiayaan Kepemilikan  Rumah  dalam  Perspektif  Ekonomi  Islam  (Studi  Empiris  Pada  Bank Syariah  Indonesia  Provinsi  Lampung). JIEI :  Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam , Vol
8 (3).
Apriyanti, H. W. (2018). Model Inovasi Produk Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Islam , Vol 9 (1).
Azura., S. N. (2019). Mekanisme Pembiayaan Kredit Perumahan Rakyat (Kpr) Syariah Bagi  Masyarakat  Berpenghasilan  Rendah  Pada  Pt  Bank  Brisyariah  Kc  Medan S.Parman. Universitas Islam Negeri Sumatera Utara.
Husna,  A.  I.  N.  (2020).  Perkembangan  Industri  Perbankan  Syariah  Pada  Pembiayaan Yang Disalurkan. Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah) , Vol 3 (2).
Inayah, N. (2020). Perbankan Syariah . Febi Uin-Su Press.
Kaharuddin.  (2021).  Kualitatif :  Ciri  dan  Karakter  Sebagai  Metodologi. Equilibrium : Jurnal Pendidikan , Vol 1 No 9 .
Sholeha., F. Z. P. (2021). Implementasi 5c Pada Proses Pembiayaan Rumah Bank Mega Syariah Depok Saat Covid-19. Jurnal Nisbah , Vol 7 (2).
Siagian, I. D. C., & Rokan, M. K. (2022). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembatalan  Pembiayaan  Murabahah  pada  PT.  BPRS  Puduarta  Insani. Jurnal Manajemen Akuntansi (JUMSI) , 2 (3), 319–325.
Solikhah, M. (2020). analisis  prinsip  5c  terhadap  kelayakan  nasabah  pembiayaan  kpr bersubsidi padabank BTN kcps madiun . IAIN Ponorogo.
Suretno,  S.  (2020).  Peran  Bank  Syariah  Dalam  Meningkatkan  Perekonomian  Nasional Melalui  Pembiayaan  Modal  Kerja  Pada  Umkm. Ad-Deenar:  Jurnal  Ekonomi  Dan Bisnis Islam , Vol 4 (1).
Usman,  E.  F.,  St,  M.,  Wicaksono,  I.  A.  D.,  Reg,  R.,  &  St,  F.  S.  (2022). Proyeksi, Prediksi Dan Realita Dalam Perencanaan Di Era Pademi Covid-19 . Penerbit Qiara Media.
Wardani,  D.  K.  (2020). Implementasi  Pembiayaan  Pemilikan  Rumah  Pada  Nasabah Non-fixed income. Universitas Islam Negeri Sumatera Utara.
Wulandari, S. T. (2021). Menelisik Perbedaan Mekanisme Sistem Peer To Peer Lending pada  Fintech  Konvensional  dan  Fintech  Syariah  Di  Indonesia. Nuris  Journal  of Education and Islamic Studies , Vol 1 (2).
Copyright holder:

## Nurhamid, Hotman Tohir Pohan (2022)

## First publication right:
Syntax Literate: Jurnal Ilmiah Indonesia
This article is licensed under: