## PENGARUH PERSEPSI KEMUDAHAN, KEMANFAATAN, KEANDALAN DAN RELIGIUSITAS PADA PENGGUNAAN MOBILE BANKING BANK SYARIAH INDONESIA

## THE INFLUENCE OF PERCEPTIONS EASE OF USE, USEFULNESS, TRUST AND RELIGIOUSITY ON THE USE OF MOBILE BANKING BANK SYARIAH INDONESIA
Difa Naufal Nurmajid 1a , Azmi Fitriati 2 , Novi Dirgantari 3 , Dwi Winarni 4
1 Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Jl. KH. Ahmad Dahlan, Dukuhwaluh, Kembaran, Banyumas, Jawa Tengah 53182,
2 Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Jl. KH. Ahmad Dahlan, Dukuhwaluh, Kembaran, Banyumas, Jawa Tengah 53182,
3 Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Jl. KH. Ahmad Dahlan, Dukuhwaluh, Kembaran, Banyumas, Jawa Tengah 53182,
4 Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Jl. KH. Ahmad Dahlan, Dukuhwaluh, Kembaran, Banyumas, Jawa Tengah 53182,
a Korespondensi e-mail: difanaufal08@gmail.com

## ABSTRAK
Peneltian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  persepsi  kemudahan,  kemanfaatan, keandalan,  dan  religiusitas  pada  penggunaan mobile  banking bank  syariah  Indonesia. Pengumpulan  data  menggunakan  data  primer  yang  didapatkan  dari  kuesioner  melalui metode convenience sampling. Populasinya adalah mahasiswa Universitas Muhammadiyah Purwokerto  pengguna Mobile  Banking Bank  Syariah  Indonesia,  sedangkan  sampel  yang diambil  berjumlah  127  responden.  Metode  analisis  yang  digunakan  pada  penelitian  ini adalah  metode Structural  Equational  Modelling  Partial  Least  Square (SEM-PLS)  dengan bantuan software Smart-PLS v3. Berdasarkan pengujian hipotesis yang dilakukan, persepsi kemudahan  dan  religiusitas  berpengaruh  positif  pada  penggunaan mobile  banking . Sementara itu persepsi kemanfaatan dan keandalan tidak berpengaruh pada penggunaan mobile banking .
Kata kunci: keandalan, kemanfaatan, mobile banking, persepsi kemudahan, religiusitas.

## ABSTRACT
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  perceived  ease  of  use,  usefulness,  reliability,  and religiosity on the use of Bank Syariah Indonesia mobile banking. Data collection uses primary data obtained from questionnaires using the convenience sampling method. The population is students of Muhammadiyah Purwokerto University who use Bank Syariah Indonesia Mobile Banking, while the sample taken is 127 respondents. The analysis method used through this research is using the Structural Equational Modelling Partial Least Square (SEM-PLS) method with  the  Smart-PLS  v3  software  tool.  Based  on  the  hypothesis  testing  conducted,  perceived convenience and religiosity have a positive effect on the use of mobile banking. Meanwhile, perceived usefulness and reliability have no effect on the use of mobile banking.
Keywords: mobile banking, perceived convenience, reliability, religiosity, usefulness.
Nurmajid, D. A., Fitriati, A., Dirgantari, N., & Winarni, D. 2024. Pengaruh Persepsi Kemudahan, Kemanfaatan, Keandalan Dan Religiusitas Pada Penggunaan Mobile Banking BSI . NISBAH: Jurnal Perbankan Syariah 9 (2): 127-141.

## PENDAHULUAN
Uang  merupakan  sarana  alat pembayaran  yang  lazim  dipergunakan dalam kehidupan sehari-hari demi memenuhi  kebutuhan  barang,  jasa,  dan kehidupan  lainnya.  Namun,  saat  ini pembayaran  non-tunai  semakin  populer dan  menggantikan  peran  uang  tunai.  Bank Sentral  Republik  Indonesia  menyebutkan bahwasanya pergeseran ini terjadi dikarena masyarakat  beranggapan  bahwasanya bertransaksi  dengan  uang  tunai  berjumlah besar  dapat  menimbulkan  risiko  seperti pencurian,  perampokan,  dan  pemalsuan uang. Oleh karena itu, teknologi pembayaran non-tunai semakin berkembang  dan  digemari  di  Indonesia karena  kepraktisannya  dalam  kehidupan sehari-hari. Hadirnya dalam sistem pembayaran non-tunai membuat perusahaan untuk berinovasi dan bergerak di bidang teknologi informasi dan keuangan. Saat  ini,  baik  perusahaan  perbankan konvensional  maupun  syariah,  baik  negeri maupun swasta, bersaing untuk menawarkan  berbagai  keunggulan  dalam alat pembayaran non-tunai yang dimilikinya untuk menarik minat nasabah. Bank  Syariah  Indonesia  (BSI) termasuk  bank  syariah  di  Indonesia menggunakan  metode  pembayaran  uang elektronik  dengan  teknologi  digitalisasi melalui mobile  banking yang  dilengkapi dengan  berbagai  fitur,  seperti  transfer, tabungan, dan pembayaran. Sejalan dengan perkembangan teknologi, BSI terus melakukan inovasi serta digitalisasi mobile banking untuk  melayani  nasabah  dengan baik.  BSI Mobile diharapkan  dapat menjadikan  aplikasi  perbankan  paling lengkap  yang  dapat  memenuhi  kebutuhan finansial,  sosial,  hingga  spiritual  nasabah. Bank  Syariah  Indonesia  (Tbk)  terus mengembangkan  produk-produk  inovatif yang  dilengkapi  dengan e-channel untuk memberikan  pelayanan  transaksi  terbaik bagi nasabah. Seiring dengan perkembangan  teknologi  yang  terus meningkat  secara  pesat,  masyarakat
cenderung  melakukan  transaksi  melalui mobile banking daripada ke cabang. Dengan kemajuan teknologi yang terus berlangsung, BSI  terus  berusaha  mengembangkan  dan menginovasi layanan mobile banking dalam memberikan  pelayanan  terbaik  untuk nasabah  dan  masyarakat.  Saat  ini, mobile banking termasuk  layanan  utama  yang ditawarkan  oleh  BSI.  Lebih  dari  95% transaksi  di  BSI  dilakukan  melalui e- channel ,  sementara  hanya  sekitar  5% nasabah  yang  mengunjungi  cabang.  BSI terus  berusaha  menghadirkan beyond banking  services dalam  layanan mobile banking sebagai bentuk inovasi. Menurut  Peraturan  Bank  Indonesia No.888/40/PBI/2016 mengemukakan bahwasanya kemajuan teknologi dan sistem informasi  terus  memberikan  inovasi  baru, terutama dalam bidang Financial Technology ( Fintech ). Fintech termasuk layanan  jasa  keuangan  yang  berbasis teknologi  saat  ini.  Industri fintech memperkenalkan sistem pembayaran uang elektronik  dengan  beragam  bentuk,  salah satunya  adalah mobile  banking .  Dalam perkembangannya, mobile  banking dapat mempermudah pengguna untuk melakukan bertransaksi  perbankan  melalui  perangkat mobile . Beberapa penelitian mengemukakan bahwasanya  faktor  yang  mempengaruhi penggunaan  pada mobile  banking BSI  di masyarakat,  di  antaranya  yaitu  persepsi kemudahan,  kemanfaatan,  keandalan,  dan religiusitas.  Faktor  yang  pertama  yaitu persepsi  kemudahan,  dalam  konsep  Davis, (1989) mendefinisikannya sebagai seberapa jauh individu percaya bahwasanya  penggunaan  suatu  sistem maka semakin mudah dan tanpa upaya yang besar untuk menggunakannya. Faktor yang kedua yaitu persepsi kemanfaatan ( perceived usefullness ) yakni seberapa jauh individu meyakini bahwasanya pemanfaatan teknologi dapat meningkatkan kinerja  pekerjaannya  (Jogiyanto,  2007,  p. 114).  Faktor  yang  ketiga  yaitu  keandalan, Seperti  yang  ditunjukkan  oleh  Sangadji  & Sopiah,  (2013),  keandalan  ialah  kekuatan
informasi  yang  digerakkan  pembeli  serta berbagai  hal  yang  dibuat  pelanggan bahwasanya  barang  memiliki  barang, properti,  dan  keunggulan.  Faktor  yang keempat  yaitu  religiusitas  yakni  kegiatan keagamaan  yang  tidak  sekedar  dilakukan saat menjalankan ritual keagamaan melainkan  juga  saat  beraktivitas  dan memperoleh  dorongan  dari  kekuatan supranatural.  Tidak  sekedar  berhubungan dengan  aktifitas  yang  dapat  dilihat  tetapi ada  juga  aktivitas  ada  dalam  diri  hati seseorang.  Fauzi  &  Murniawaty,  (2020) mengemukakan religiusitas mempengaruhi minat sebagai nasabah di bank syariah.
Dari  latar  belakang  yang  sudah dijelaskan, maka penelitian ini dilaksanakan supaya menganalisis dan menemukan bukti empiris  pengaruh  persepsi  kemudahan, kemanfaatan,  keandalan  dan  religiusitas pada  penggunaan mobile  banking bank syariah  Indonesia,  mahasiswa  sebagai responden  menggunakan mobil  banking Bank Syariah Indonesia sebagai penggunaan  aplikasi  sehari-hari  dan sebagai mitra alat pembayaran administrasi yang disediakan oleh Universitas.
Teori  dasar  yang  dipergunakan yakni Teori  Technology  Acceptance  Model (TAM) oleh Davis,
(1989) yang
membicarakan mengenai hubungan penerimaan  individu  sebagai  konsumen terhadap  penggunaan  sistem  informasi yang diterapkan dalam mobile banking .

## TINJAUAN LITERATUR
Technology Acceptance Model Technology Acceptance Model (TAM) pertama  kali  dikembangkan  oleh  Davis, (1989)  agar  memperjelas  penerimaan teknologi. Model ini termasuk  adaptasi dari The  Theoretical  Activity (TRA).  TAM termasuk  teori  pemanfaatan  sistem informasi  yang  paling  berpengaruh  serta biasanya  dipergunakan  dalam  memberi penjelasan  penerimaan  individu  pada pemanfaatan  sistem  informasi  (Ahmad  & Pambudi, 2014).
Menurut  Davis,  (1989)  Model Penerimaan Teknologi memiliki lima faktor
yang  dapat  mempengaruhi  penerimaan pengguna terhadap sistem informasi, yaitu persepsi  kegunaan,  persepsi  nilai,  sikap terhadap  penggunaan,  perilaku  tujuan untuk  memanfaatkan,  dan  pemanfaatan kerangka nyata. Davis, (1989) menemukan bahwasanya  dari  kelima  faktor  tersebut, dua  faktor  utama  yang  memengaruhi pengakuan  pembeli  terhadap  bisnis berbasis  web  adalah  persepsi  kemudahan dan kenyamanan.

## A. Pengembangan Hipotesis
1. Pengaruh Persepsi Kemudahan terhadap Penggunaan Mobile Banking BSI Persepsi  kemudahan  penggunaan yaitu seberapa jauh individu mempercayai bahwasanya  penggunaan  suatu  sistem dapat  membebaskan  dari  usaha  (Davis, 1989).  Kemudahan  meyakini  individu bahwasanya Sistem informasi yang nantinya dipegunakan tidak membutuhkan upaya  terlalu  besar  ketika  dipergunakan (Fitriati  et  al.,  2020).  Menurut  Utami  & Herawati,  (2020)  kemudahan  penggunaan dapat didefinisikan dimana konsumen bisa merasa berinteraksi secara mudah melalui penggunaan  sistem  supaya  memperoleh informasi yang dibutuhkan. Tirtana & Sari, (2014)  menyatakan  apabila  jasa  dari teknologi  dianggap  dapat  dipergunakan dengan  mudah  maka  dapat  mendorong pengguna  dalam  memperoleh  ataupun mempergunakan teknologi tersebut. Dalam sama halnya dengan penelitian dari Putra & Sari, (2020) dan Utami & Herawati, (2020) yang mengemukakan bahwasanya persepsi kemudahan  berpengaruh  positif  pada penggunaan mobile banking . Dari pemaparan diatas, hipotesis yang  diajukan adalah:
H 1 :  Persepsi  kemudahan  berpengaruh positif pada penggunaan mobile banking
2. Pengaruh Persepsi Kemanfaatan terhadap Penggunaan Mobile Banking BSI
Persepsi  kemanfaatan  didefinisikan sebagai sebuah ukuran dimana penggunaan
diyakini
dapat mempermudah penggunanya  (Davis,  1989).  Menurut Wibowo  et  al.,  (2015)  persepsi  manfaat ialah tindakan yang mana penggunaan dari sebuah  inovasi  dapat  diterima  serta memberi  manfaat  untuk  penggunanya. Siswoyo  &  Irianto,  (2023)  mengemukakan bahwasanya  manfaat  yang  diperoleh pengguna  dari  suatu  sistem  bisa  menjadi penentu  dari  keputusan  yang  akan ditetapkan  serta  menyikapi  pemanfaatan sistem  tersebut.  Apabila  sistem  tersebut dianggap dapat bermanfaat maka penggunaannya  akan  dilaksanakan  secara terus-menerus. Beberapa penelitian memperlihatkan  bahwasanya  persepsi kemanfaatan  berpengaruh  positif  pada penggunaan mobile  banking ,  diantaranya penelitian dari, Wahyuningtyas & Widiastuti,  (2015),  Fadhli  &  Fachruddin, (2016),  dan  Aziziyah,  (2021).  Berdasarkan penjelasan  di  atas,  maka  hipotesis penelitian pertama ialah:
H 2 :  Persepsi  kemanfaatan  berpengaruh positif pada penggunaan mobile banking
3. Pengaruh Persepsi
Keandalan terhadap Penggunaan Mobile Banking BSI Keandalan
adalah pemikiran individu  yang  bisa  menggambarkan mengenai suatu hal (Kotler & Keller, 2009). Keandalan  terhadap mobile  banking dapat diketahui  jika  pengguna  merasakan bahwasanya melalui penggunaan teknologi tersebut  tugas  yang  dilaksanakan  dapat terselesaikan  secara  mudah  dan  cepat (Fajriah et al., 2021). Afolo & Dewi, (2022) mengemukakan bahwasanya jaminan keamanan  termasuk  aspek  utama  untuk menciptakan kepercayaan individu dengan meminimalisir rasa khawatir pengguna atas penyalahgunaan data pribadi serta kerusakan  transaksi.  Apabila  pengguna merasakan  kenyamanan  maka  ia  tidak memiliki  kekhawatiran  ketika  memberi informasi,  serta  meyakini  bahwasanya pengguna  akan  memperoleh  perlindungan atas seluruh data serta uang yang tersimpan dalam mobile  banking tersebut..  sama
halnya  dengan  penelitian  dari    Tirtana  & Sari, (2014), Lieny et al., (2021), dan Afolo & Dewi,  (2022)  yang  memperlihatkan bahwasanya persepsi keandalan berpengaruh  positif  pada  penggunaan mobile  banking .  Dari  penjelasan  diatas, maka  hipotesis  yang  dibangun  pada penelitian ini yakni:
H 3 : Persepsi keandalan berpengaruh positif pada penggunaan mobile banking
4. Pengaruh Religiusitas terhadap Penggunaan Mobile Banking BSI Religiusitas dalam konteks keislaman  yaitu  proses  melaksanakan ajaran  agama  dengan  Kaffah  atau  secara keseluruhan.  Sehingga  religiussitas  bisa diartikan  sebagai  dalamnya  penghayatan keagamaan  individu  serta  kepercayaan pada Tuhan yang direpresentasikan dengan mentaati segala perintah serta menghindari larangan  secara  ikhlas  serta  sepenuh  jiwa dan  raga  (Mardiana  et  al.,  2021).  Berbagai studi  studi  mengenai  perilaku  konsumen serta afiliasi keagamaan yang memperlihatkan bahwasanya filosofi agama yang  berbeda  dapat  mengakibatkan perilaku  manusia  juga  berbeda  (Arifah  & Rusgianto,  2023)  Agama  menjadi  faktor terpenting dalam mempergunakan layanan syariah. Menurut Nur, (2022) individu yang mempercayai  suatu  layanan  misalnya perbankan  islam  apabila  ia  menganggap suatu  layanan  dapat  merepresentasikan syariah  serta  cita-cita  islam.  Arifah  & Rusgianto,  (2023)  mengemukakan  jika kepatuhan  pada  kewajiban  beragama semakin  besar,  maka  maka  seseorang tersebut mungkin pengguna mobile banking bank  syariah  juga  akan  semakin  tinggi. Beberapa penelitian memperlihatkan bahwasanya religiusitas berpengaruh positif  pada  penggunaan mobile  banking , diantaranya  Nur,  (2022)  dan  Arifah  & Rusgianto,  (2023).  Dari  penjelasan  diatas, maka hipotesis yang diajukan ialah:
H 4 :  Religiusitas  berpengaruh  positif  pada penggunaan mobile banking

## METODOLOGI
Penelitian  ini  berjenis  kuantitatif Melalui  penggunaan  data  primer  yang didapatkan  dari  jawaban  responden. Populasi penelitian ini yakni nasabah yang mempergunakan mobile  banking BSI  pada mahasiswa  Universitas  Muhammadiyah Purwokerto. Penentuan sampel dilaksanakan  melalui  penggunaan  teknik convenience sampling yaitu responden yang merupakan sampel secara kebutulan karena tanpa sengaja bertemu serta bisa dijadikan sampel karena berstatus sebagai mahasiswa  Universitas  Muhammadiyah Purwokerto  yang  menggunakan mobile banking BSI.  Responden  yang  didapatkan penelitian  ini  sebanyak  127  nasabah.  Data yang  dipergunakan  yakni  data  primer melalui teknik kuesioner dari Google form.
Variabel yang digunakan adalah persepsi kemudahan (tidak sulit dipelajari, fitur  jelas,  mudah  digunakan,  dan  dapat dipelajari  dengan  cepat),  kemanfaatan (membantu kehidupan sehari-hari, fleksibel, menghemat waktu, dan
meningkatkan  produktivitas),  keandalan (dapat dipercaya, dapat diandalkan, proses aman,  dan  menjaga  persyaratan  serta komitmen secara ketat) religiusitas (landasan hukum syariah, pandangan islam, dan  legal  serta  tidak  mengurangi  nilai ibadah)  dan  penggunaan mobile  banking (ketergantungan,  frekuensi  penggunaan, dan penggunaan di masa mendatang).
a. Metode analisis data yang dipergunakan ialah  pendekatan  dengan  uji  statistika Structural  Equation  Model (SEM),  yakni pendekatan  alternatif Partial  Least Square (PLS).  Alat  analisis  yang digunakan  yaitu SmartPLS versi 3. Pada pengujiannya  terdiri  dari  karakteristik responden,  deskripsi  responden, factor loading , discriminant validity , collinearity statistic , r 2 square dan q 2 square , dan path coefficient .  Jawaban  kuesioner  mengacu pada  teknik  skala likert dengan  nilai  5 sampai  1  terdiri  lima  jawaban  yakni: Sangat Setuju (SS), Setuju (S), Netral (N),
Tidak  Setuju  (TS),  dan  Sangat  Tidak

## Setuju (STS)
Tabel 1. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel Variabel Definisi Operasional Variabel Pengukuran Variabel Penggunaan Mobile banking (Y) Penggunaan  mengacu  pada  seberapa  penting  para pengguna memakai sistem informasi tersebut, (DeLone & McLean, 2003) dan (Stefanovic et al., 2016) a. Ketergantungan b. Frekuensi penggunaan c. Penggunaan di masa mendatang Persepsi Kemudahan (X1) Persepsi  kemudahan  penggunaan  adalah  mengarah pada  perasaan  pengguna  bebas  dari  masalah  ketika mempergunakan  teknologi  dimana  kemudahan penggunaan  yang  dirasakan  pengguna  pada  suatu teknologi berarti bahwa pengoperasiannya tidak rumit dan  menggunakan  upaya  minimal,  secara mental  dan fisik (Suhartanto et al., 2020) a. Tidak  sulit  untuk dipelajari b. Fitur yang jelas c. Mudah digunakan d. Dapat dipelajari dengan cepat Kemanfaatan (X2) Kemanfaatan  didefinisikan  seberapa  jauh  seseorang meyakini bahwasaya suatu teknologi dapat meningkatkan  kebutuhannya  seperti  meningkatkan kinerja dari perkerjaan yang dilaksanakan (Suhartanto et al., 2020) a. Membantu  dalam kehidupan  sehari- hari b. Fleksibel c. Menghemat waktu d. Meningkatkan produktivitas Keandalan (X3) Keandalan  merupakan  faktor  penentu  kepercayaan dalam  penggunaan mobile  banking ,  perihal  tersebut bisa  diketahui  dari  sejauh  mana  seseorang mengekspresikan  dan  merasa  aman  atau  nyaman dalam  menggunakan  produk  atau  layanan  tanpa a. Dapat dipercaya
b. Dapat diandalkan.
c. Proses aman. d. Menjaga persyaratan dan
mempedulikan risiko atau masalah apa pun (Silanoi et al., 2023) komitmen  secara ketat. Religiusitas (X4) Religiusitas didefinisikan sebagai tingkat kepercayaan kepada  Tuhan  dan  diikuti  dengan  meyakini  dan mempraktikkan  beberapa  prinsip  yang  telah ditetapkan  sehingga  akan  berdampak  pada  perilaku dan sikap (Usman et al., 2022) a. Landasan  hukum syariah b. Pandangan Islam c. Legal  dan  tidak mengurangi  nilai ibadah

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## A. Hasil Analisis
1. Gambaran Umum Responden
Total  kuesioner  yang  didapatkan kepada
mahasiswa Universitas Muhammadiyah  Purwokerto  yaitu  sebesar 127  kuesioner.  Karaktersitik  responden diperlihatkan pada Tabel 2.
Tabel 2. Karakteristik Responden Profil Responden Jumlah Presentase Jumlah Sampel 127 100% Umur: 18-20 13 10% 21-23 112 88% Diatas 24 tahun 2 2% Jumlah 127 100% Jenis Kelamin: Laki-Laki 57 45% Perempuan 70 55% Jumlah 127 100% Fakultas: FAI 8 6% FEB 68 54% F. FARMASI 3 2% F. HUKUM 1 1% FIKES 15 12% F. KEDOKTERAN 2 2% FKIP 5 4% FPP 2 2% F. PSIKOLOGI 10 8% FTS 13 10% Jumlah 127 100% Sumber: Output analisis data SmartPLS diolah peneliti, 2023
Dari tabel 2 terlihat bahwasanya responden yang dalam penelitian ini memiliki umur 18-
20  tahun  sebanyak  13  orang  (10%), sebanyak 112 orang berumur 21-23 tahun (88%),  dan  responden  dengan  umur  >24 tahun  sebanyak  2  orang  (2%).  Total responden  pria  lebih  sedikit  dibandingkan responden  wanita.  Jumlah  responden  pria sebanyak 57 orang (45%) sementara wanita sebanyak 70 orang (55%). Responden dari Fakultas  Agama  Islam  sebanyak  8  orang (6%),  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis sebanyak 68 orang (64%), Fakultas Farmasi 3 orang (2%), Fakultas Hukum sebanyak 1 orang  (1%),  Fakultas  Ilmu  Kesehatan sebanyak  15  orang  (12%),  Fakultas Kedokteran  sebanyak  2  orang  (2%), Fakultas  Ilmu  Keguruan  dan  Ilmu Pendidikan  sebanyak  5  orang  (4%), Fakultas Pertanian dan Perikanan sebanyak 2 orang (2%), Fakultas Psikologi sebanyak 10  orang  (8%),  dan  Fakultas  Teknik  dan Sains sebanyak 13 orang (10%).

## 2. Deskripsi Jawaban Responden
Studi  ini  dilakukan  dengan  cara pendekatan survei menggunaikan kuesioner.  Kuesioner  berisi  pernyataan atau  item  yang  mengukur  variabel  dengan menggunakan  skala  likert  5  poin.  Berikut gambaran ringkas mengenai persepsi/jawaban  responden  pada  setiap variabel  penelitian.  Ringkasan  jawaban responden pada setiap variabel diperlihatkan pada tabel 3. Tabel 3 memperlihatkan
bahwasanya  dari  127  kuesioner  yang diolah, diperoleh nilai rata-rata skor supaya variabel  persepsi  kemanfaatan  sebesar 4,76, variabel  kemudahan  sebesar 4,85 , keandalan 4,78 ,  religiusitas  sebesar 4,79 , dan  penggunaan  sistem  informasi  sebesar 4,67 .  Skor  tersebut  memperlihatkan
bahwasannya persepsi responden terhadap persepsi kemanfaatan, kemudahan, keandalan,  religiusitas,  dan  penggunaan
sistem informasi pada mahasiswa
Universitas  Muhammadiyah  Purwokerto dalam kategori tinggi.
Tabel 3. Deskripsi Jawaban Responden Kemanfaatan Persepsi Kemudahan Keandalan Religiusitas Penggunaan Mobile Banking Item Rerata Skor Item Rerata Skor Item Rerata Skor Item Rerata Skor Item Rerata Skor PU1 4,78 PEoU1 4,87 T1 4,81 RI1 4,78 U1 4,62 PU2 4,83 PEoU2 4,86 T2 4,76 RI2 4,74 U2 4,62 PU3 4,87 PEoU3 4,87 T3 4,76 RI3 4,85 U3 4,65 PU4 4,56 PEoU4 4,81 T4 4,78 Rerata Total 4,76 Rerata Total 4,85 Rerata Total 4,78 Rerata Total 4,79 Rerata Total 4,67
Sumber: Output analisis data SmartPLS diolah peneliti, 2023
3. Asesmen  Model  Pengukuran/ Outer Model Evaluasi  pada  outer  model  atau model  pengukuran  mencakup  penilaian terhadap outer  loading ,  validitas,  dan reliabilitas item serta konstruk yang sedang diteliti.  Validitas  diukur  dengan  dua pendekatan, yakni validitas konvergen dan validitas  diskriminan  (Hair  et  al.,  2018). Langkah  awal  untuk  mengevaluasi outer model yakni melalui pemeriksaan nilai outer loading dari  setiap  indikator  yang mengukur  konstruk.  Hair  et  al.,  (2018) menyarankan agar faktor loading memiliki nilai yang signifikan, yakni di atas 0,70.
Selanjutnya yaitu menilai reliabilitas konsistensi  internal  dengan  melihat  nilai composite  reliability dan cronbach  alpha . Nilai reliabilitas yang memuaskan berdasarkan  pendapat  Hair  et  al.,  (2018) dan Jöreskog, (1971) adalah antara 0,70 s.d 0,90.  Berikutnya  ialah  menilai  validitas konvergen.  Metrik  yang  dipergunakan dalam  melaksanakan  evaluasi  validitas konvergen konstruk ialah rata-rata varians yang  diekstraksi  (AVE)  pada  seluruh  item disetiap  konstruk.  AVE  yang  bisa  diterima yakni 0,50 atau bisa juga lebih tinggi, yang memperlihatkan  bahwasanya  konstruk
menerangkan  minimal  50%  dari  varian itemnya (Hair et al., 2018).
Selanjutnya  ialah  menilai  validitas diskriminan, yakni seberapa jauh konstruk secara  empiris  berbeda  dari  konstruk  lain pada model struktural. Validitas diskriminan  dijelaskan  dalam  (Hair  et  al., 2018) meliputi tiga penilaian yaitu pertama dengan mengikuti pendekatan dari Fornell dan Larcker (1981) yaitu bahwasanya nilai akar  AVE  dari  tiap  konstruk  perlu diperbandingkan  dengan  kuadrat  korelasi antar  konstruk  (untuk  ukuran  varian bersama)  dari  konstruk  yang  sama  dan seluruh  konstruk  lain  yang  diukur  dengan reflektif  pada  model  struktural.  Varian bersama  pada  seluruh  konstruksi  model tidak boleh melebihi nilai akar AVE. Kedua dengan pendekatan  (Henseler et al., 2015) yaitu  dengan  melihat  rasio  heterotrait- monotrait (HTMT) dari korelasi (Voorhees et  al.,  2016).  HTMT  diartikan  sebagai  nilai rata-rata korelasi item disemua konstruksi relatif  pada  rata-rata  (geometris)  korelasi untuk item yang mengukur konstruksi yang sama. Nilai rasio HTMT yang direkomendasikan adalah kurang dari 0,85 atau 0,90. Hasil analisis model pengukuran ditampilkan pada tabel 4.
Tabel 4. Ringkasan Output Measurement Model (Outer loading, Composite Reliability,
Cronbach Alpha, dan AVE) Variabel Item Outer Loading Composite Reliability Cronbach Alpha AVE Persepsi Kemudahan (X1) PEoU1 0.908 0.917 0.881 0.734 PEoU2 0.849 PEoU3 0.826 PEoU4 0.841 Kemanfaatan (X1) PU1 0.873 0.928 0.897 0.765 PU2 0.800 PU3 0.922 PU4 0.898 Keandalan (X3) T1 0.922 0.942 0.918 0.804 T2 0.913 T3 0.924 T4 0.823 Religiusitas (X4) RI1 0.936 0.946 0.915 0.855 RI2 0.955 RI3 0.881 Penggunaan Mobile  Banking (Y) U1 0.967 0.965 0.946 0.903 U2 0.963 U3 0.920 Sumber: Output analisis data SmartPLS diolah peneliti, 2023 Tabel diatas memperlihatkan bahwasanya semua nilai outer loading yang mengukur  indikator  melebihi  0.70  maka bisa  disimpulkan  bahwasanya  semua  item mempunyai  validitas  yang  baik,  atau  item dinyatakan  mampu  mengukur  konstruk dengan baik. Dapat dilihat juga pada tabel 4, nilai  reliabilitas  atau  konsistensi  internal nilainya telah memberikan hasil yang sesuai ketentuan, dimana diketahui nilai composite reliability dan cronbach  alpha pada konstruk persepsi kemanfaatan, kemudahan,  kepercayaan,  religiusitas,  dan penggunaan  sistem  informasi  nilainya
melebihi 0,70, artinya konstruk dalam studi ini  mempunyai  tingkat  reliabilitas  yang baik.  Nilai  AVE  yang  merupakan  ukuran convergen  validity ,  juga  menghasilkan nilai yang  sesuai  dengan rule  of  thumb yang direkomendasikan  (Hair et al., 2019) yaitu melebihi  0,50,  yang  mengindikasikan bahwasanya  konstruk  dalam  studi  ini memiliki  validitas  konvergen  atau  dengan kata lain konstruk menjelaskan setidaknya 50%  dari  varian  itemnya.  Tabel  hasil analisis  diskriminan  dengan Fornel  Lacker Criterion bisa diketahui pada tabel 5.

## Tabel 5. Hasil Analisis Validitas Diskriminan dengan Pendekatan Fornell Larcker
Criterion Variabel Kemanfaatan  Keandalan Penggunaan Mobile Banking Persepsi Kemudahan  Religiusitas Kemanfaatan 0.875 Keandalan 0.719 0.896 Penggunaan Mobile Banking 0.596 0.732 0.950 Persepsi Kemudahan 0.703 0.753 0.808 0.857 Religiusitas 0.652 0.760 0.688 0.638 0.925
Sumber: Output analisis data SmartPLS diolah peneliti, 2023
Hasil  analisis  validitas  diskriminan pada tabel 5 memberikan simpulan bahwa konstruk  dalam  studi  ini  telah  memenuhi kriteria  validitas  diskriminan,  dibuktikan dengan  nilai  setiap  konstruk  yang  lebih
rendah dari nilai akar AVE nya. Hal tersebut memperlihatkan  bahwasanya  antara  satu konstruk dengan konstruk lainnya berbeda secara empiris.

## Tabel 6. Hasil Analisis Validitas Diskriminan dengan Pendekatan Rasio HTMT
Variabel Kemanfaatan  Keandalan Penggunaan Mobile Banking Persepsi Kemudahan  Religiusitas Kemanfaatan Keandalan 0.800 Penggunaan Mobile Banking 0.643 0.780 Persepsi Kemudahan 0.805 0.831 0.860 Religiusitas 0.726 0.833 0.738 0.712

## Sumber: Output analisis data SmartPLS diolah peneliti, 2023
Hasil yang ditunjukkan pada tabel 6 memperkuat  konstruk  pada  studi  ini memiliki  validitas  diskriminan  yang  baik, rasio  HTMT  telah  sesuai  dengan rule  of thumb yang direkomendasikan (Henseler et al., 2015) yaitu kurang dari 0,85.
Asesmen  dalam  struktural  model meliputi  penilaian  terhadap Colinearity Statistic,  Koefisien  Determinasi (R2) , Construct  Crossvalidated  Redundancy (Q2), dan  signifikansi  statistik  serta  relevansi koefisien jalur. Colinearity statistic berfungsi  untuk  memastikan  bahwasanya tidak terjadi multikolinearitas dalam model penelitian. Asesmen multikolinearitas dilaksanakan  dengan  menggunakan  nilai VIF.  Nilai  VIF  >  5  memperlihatkan  adanya permasalahan  kolinearitas  di  antara konstruksi prediktor.
Tabel 7. Hasil Colinearity Statistic Variabel VIF Kemanfaatan 2.461 Keandalan 3.560 Persepsi Kemudahan 2.653 Religiusitas 2.522 Sumber:  Output  analisis  data  SmartPLS diolah peneliti, 2023 Tabel diatas menunjukan bahwas nilai VIF untuk  semua  konstruk  eksogen  nilainya sudah  lebih  rendah  dari  5,  artinya  tidak terdapat masalah kolinearitas pada konstruk  variabel  bebas.  Hasil  analisis
koefisien  determinasi  dan construct crossvalidated  redundancy bisa  diketahui pada tabel 8.
Tabel 8. Hasil Koefisien Determinasi ( R 2 ) dan Construct Crossvalidated Redundancy ( Q 2 ) Variabel R Square Q Square Penggunaan Mobile Banking 0.714 0.623
Sumber:  Output  analisis  data  SmartPLS diolah peneliti, 2023
Berdasarkan  perolehan  analisis didapatkan  nilai  R-square  yakni  sebesar 0,714, memperlihatkan bahwasanya kemampuan  variabel  prediktor  yaitu persepsi kemanfaatan, kemudahan, kepercayaan,  dan  religiusitas  dalam menjelaskan  penggunaan  sistem  informasi adalah sebesar 72,2% atau termasuk dalam kategori substansial.
Berdasarkan hasil analisis didapatkan  nilai  Q- square adalah  sebesar 0,623, berarti akurasi prediksi dari variabel persepsi kemanfaatan, kemudahan, kepercayaan,  dan  religiusitas  dalam menjelaskan  penggunaan  sistem  informasi termasuk kategori sedang.

## 4. Uji Hipotesis Pengaruh Langsung
Hasil  analisis  signifikansi  statistik serta relevansi koefisien jalur bisa diketahui pada gambar 1 dan tabel 9.

## Gambar 1 Hasil Analisis dalam Bentuk Model Penelitian
Tabel 9. Uji Hipotesis Pengaruh Langsung Hubungan antar variabel β Std. Dev t Value p Values Ket Persepsi Kemudahan -> Penggunaan Mobile Banking 0.598 0.149 4.011 0.000 H1 Diterima Kemanfaatan  ->  Penggunaan Mobile Banking -0.110 0.110 0.998 0.319 H2 Ditolak Keandalan -> Penggunaan Mobile Banking 0.174 0.146 1.189 0.235 H3 Ditolak Religiusitas  ->  Penggunaan Mobile Banking 0.246 0.109 2.256 0.025 H4 Diterima
Sumber: Output analisis data SmartPLS diolah peneliti, 2023

## B. Pembahasan
1. Pengaruh  Persepsi  Kemudahan  Pada Penggunaan Mobile Banking BSI
Hasil  Hipotesis  pertama  pada  studi ini  yang  mengemukakan  bahwasanya persepsi  kemudahan  berpengaruh  positif pada  penggunaan mobile  banking .  Perihal tersebut  diperlihatkan  dari  nilai  koefisien jalur  sebesar  0.598  serta  p- value 0.000. ditemukan  indikasi  bahwasanya  persepsi kemudahan  penggunaan mobile  banking berperan  utama  dalam  meningkatkan kepercayaan seseorang bahwasanya mobile banking dapat  dipergunakan  dengan mudah, sehingga nantinya akan memoergunakan  mobile  banking  tersebut. Persepsi  kemudahan  ini  dijelaskan  dalam
teori  TAM  yang  mana  dikemukakan bahwasanya jika pemanfaatan teknologibisa  bebas  dari  usaha  keras  atau bisa  dipergunakan  secara  mudah  maka teknologi tersebut dikatakan dapat mempersepsikan  kemudahan.  Menurut Utami  &  Herawati,  (2020)  suatu  teknologi baru dapat diterima masyarakat luas, serta penggunaannya tidak meras bingung maka perihal  tersebut  dinamakan  sebagai persepsi kemudahan.
Hasil  studi  ini  didukung  oleh  hasil data  lapangan  yang  memperlihatkan bahwasanya  kemudahan  dipersepsikan tinggi oleh responden, dengan memperoleh indeks  meman  skor  sebesar  4,85.  Artinya mayoritas responden mengemukakan bahwasanya mobile  banking bank  syariah
dapat  mempermudah  kehidupan  sehari- hari.  Respoden  juga  mempersepsikan positif  bahwasanya  penggunaan  aplikasi mobile banking bank syariah sangat mudah dipergunakan  dan  adanya  fitur  yang  jelas ketika melakukan suatu transaksi. Kemudian, responden juga setuju bahwasanya  mereka  sering  melakukan transaksi  keuangan  perbankan  melalui penggunaan  mobile banking bank  syariah. Perihal  tersebut  karena mobile  banking lebih mudah untuk digunakan.
Putra & Sari, (2020) mengemukakan bahwasanya kemudahan penggunaan menekankan  pada  kemudahan  yang didapatkan  pengguna.  Misalnya  individu yang  menganggap  bahwasanya  apabila mobile  banking tersebut  dapat  dipelajari secara  mudah  maka  mereka  cenderung mengesampingkan  setiap  kelemahan  dan tertarik  menggunakan mobile  banking . Sama halnya dengan penelitian Putra & Sari, (2020), dan Utami & Herawati, (2020) yang mengemukakan bahwasanya persepsi kemudahan memiliki pengaruh yang positif pada penggunaan mobile banking .
2. Pengaruh Persepsi Kemanfaatan Pada Penggunaan Mobile Banking BSI
Hipotesis  kedua  pada  studi  ini mengemukakan bahwasanya persepsi kemanfaatan tidak mempengaruhi penggunaan mobile  banking .  Perihal tersebut  bisa  diketahui  dari  nilai  koefisien jalur sebesar -0.110 serta p-value 0.319. Hal ini  memperlihatkan  bahwasanya  manfaat yang  diberikan  oleh  perbankan  masih kurang  optimal  dalam  menciptakan ketertarikan  nasabah  (Qoes  Atieq  & Nurpiani, 2022). Perolehan yang diperlihatkan  dari  hasil  kuesioner  yang sudah  diberikan  walaupun  tidak  sedikit yang menyatakan positif tetapi tidak sedikit responden  yang  mengemukakan  kurang setuju.
Nurdin  et  al.,  (2021)  menjelaskan meskipun kebanyakan responden menyampaikan  ketertarikannya  dalam mempergunakan mobile  banking ,  tetapi perihal  tersebut  tidak  dapat  disimpulkan bahwasanya variabel kemanfaatan
berpengaruh  secara  signifikan  pada  minat nasabah  dalam  mempergunakan mobile banking . Menurut Zuliani & Purwati, (2021) dalam  hasil  penelitiannya,  menjelaskan bahwa terdapat nasabah yang masih merasa mobile  banking tidak  meningkatkan produktifitasnya  dalam  bekerja,  sehingga memutuskan tidak mempergunakan mobile banking .  Hasil  studi  ini  selaras  dengan penelitian  Triwardhani  et  al.,  (2023)  yang mengemukakan bahwasanya persepsi kemanfaatan tidak mempengaruhi penggunaan mobile  banking ,  yang  dapat didefinisikan  bahwa  hanya  rasa  manfaat yang  semakin  tinggi  makan  tidak mempengaruhi penggunaan mobile banking . Lain halnya dengan penelitian dari Wahyuningtyas & Widiastuti, (2015), Fadhli & Fachruddin, (2016), dan Aziziyah, (2021) yang memperlihatkan bahwasanya persepsi kemanfaatan  berpengaruh  positif  pada tingkat kemanfaatan terhadap penggunaan mobile banking . 3. Pengaruh  Persepsi  Keandalan  Pada Penggunaan Mobile Banking BSI
Hipotesis  ketiga  pada  studi  ini mengemukakan bahwasanya persepsi kepercayaan tidak mempengaruhi penggunaan  sistem  informasi  akuntansi. Perihal  tersebut  bisa  diketahui  dari  nilai koefisien  jalur  sebesar  0.174  serta  p- value 0.235.  perolehan  tersebut  memberikan interpretasi bahwasanya responden merasa tidak  tidak  yakin  pada  penggunaan mobile banking .    Menurut  Aieni  &  Purwantini, (2017)  mendefinisikan  keandalan  sebagai pengharapan positif pada niat atau perilaku partner sehingga fokus meyakini bahwasanya partner-nya akan bertanggungjawab,
memperlihatkan integritas, serta tidak melukai partner-nya. Responden  akan  meyakini  bahwasanya kerahasiaan  penggunaan mobile  banking BSI  terjamin,  apabila  pihak  bank  dapat memberikan  jaminan  keamanan  data tersebut tidak akan bocor.
Pada  penelitian  ini,  responden merasa kurang yakin dalam mempergunakan mobile  banking .  Perihal tersebut  terjadi  karena  maraknya  kasus
cybercrime dan  penipuan  melalui mobile banking ,  sehingga  ada  kekhawatiran  pada responden  dalam  memberikan  informasi keuangan  jika  bertransaksi  menggunakan mobile banking (Aieni & Purwantini, 2017). Nurdin  et  al.,  (2021)  menjelaskan  bahwa banyak pengguna kurang paham mengenai risiko  keamanan,  dan  kerahasiaan  dari mobile  banking .  Pengguna  menganggap walaupun pihak bank sudah mengutamakan keamanan  dan  kerahasiaan  dari  teknologi informasi  layanan mobile  banking ,  tidak menutup kemungkinan jika keamanan dan kerahasiaan  data  nasabah  akan  bocor. Perihal  tersebut  bisa  diketahui  dari banyaknya kasus pembobolan data maupun pembobolan  uang  nasabah  oleh  oknum yang tidak bertanggung jawab. Sama halnya dengan  penelitian  Aieni  &  Purwantini, (2017),  Nurdin  et  al.,  (2021)  dan Triwardhani et al., (2023) yang memperlihatkan  bahwasanya  persepsi keandalan
tidak memperngaruhi penggunaan mobile banking . 4. Pengaruh Religiusitas
Pada Penggunaan Mobile Banking BSI Hipotesis  keempat  pada  studi  ini yang
mengemukakan bahwasanya berpengaruh  positif  pada  penggunaan sistem informasi akuntansi. Perihal tersebut diperlihatkan  dari  nilai  koefisien  jalur sebesar  0.246  serta  p- value 0.025.  hal tersebut semakin besar kepatuhan terhadap kewajiban  agama,  maka  semakin  tinggi kemungkinan untuk mempergunakan mobile  banking Bank  Syariah  Indonesia. Hasil  studi  ini  disertai  dengan  hasil  data lapangan yang memperlihatkan bahwasanya  religiusitas  dipersepsikan tinggi oleh responden, dengan memperoleh indeks  mean  4,79.  Artinya  mayoritas responden  mengemukakan  bahwasanya penting untuk memastikan landasan hukum syariah dan mencari tahu pandangan islam atas  penggunaan mobile  banking sebelum menggunakannya.  Selain  itu,  responden juga  mempersepsikan  positif  bahwasanya mempergunakan mobile  banking adalah legal dan tidak mengurangi nilai ibadah.
Hasil  Studi  ini  didukung  oleh  hasil data  lapangan  yang  memperlihatkan bahwasanya religiusitas dapat di persepsikan tinggi oleh responden, dengan memperoleh  indeks  mean  4,67.  Artinya mayoritas responden mengemukakan bahwasanya mobile  banking dari  bank syariah  sangat  sesuai  dengan  landasan hukum syariah dan menjadikan nilai ibadah dengan  sesuai  syariat  islam  dengan mempergunakan  bank  syariah.  Responden mempresepsikan positif bahwasanya penggunaan  aplikasi  mobile  banking syariah dapat menjadikan nilai ibadah tanpa mengandung unsur riba.
Menurut Nur, (2022) seseorang akan mengikuti layanan perbankan islam apabila ia  menganggap  suatu  layanan  dapat merepresentasikan  syariah  dan  cita-cita islam.  Arifah  &  Rusgianto,  (2023) menjelaskan  penggunaan  uang  elektronik syariah di indonesia sangat rendah sehingga lembaga  terkait  membuat  uang  elektronik syariah  berdasarkan  prinsip  dan  nilai syariah  misalnya  menghindari  berbagai transaksi  riba,  gharar,  maysir,  riswah,  dan lainnya.  Selain  itu,  uang  eletronik  syariah juga  harus  terhindar  dari  berbagai penipuan.  Dengan  begitu, mobile  banking syariah  akan  meningkatkan  persepsi religiusitas  yang  nantinya  meningkatkan niat  masyarakat  dalam  mempergunakan mobile  banking .  Sama  halnya  dengan penelitian  Nur,  (2022)  dan  Arifah  & Rusgianto,  (2023)  yang  mengemukakan bahwasanya religiusitas berpengaruh positif pada penggunaan mobile banking .

## KESIMPULAN
Berdasarkan  perolehan  penelitian diatas,  disimpulkan  bahwasanya  persepsi kemudahan  dan  religiusitas  berpengaruh positif  pada  penggunaan mobile  banking . Sementara  persepsi  kemanfaatan  dan kepercayaan tidak mempengaruhi penggunaan mobile banking . Keterbatasan  pada  penelitian  ini yaitu  formulasi  pertanyaan,  subjektivitas jawaban, dan ketergantungan pada persepsi
responden  dapat  mempengaruhi  validitas dan  generalisabilitas  temuan.  Oleh  karena itu,  pemahaman  terhadap  batasan-batasan ini  perlu  diperhatikan  dalam  interpretasi hasil  dan  memperlihatkan  adanya  potensi untuk  penelitian  lanjutan  dengan  metode yang  lebih  komprehensif  atau  pendekatan triangulasi untuk memperdalam pemahaman konteks penelitian.
Saran yang bisa disampaikan penulis yakni  supaya  menambahkan  variabel  lain yang  bisa  saja  berpengaruh  contohnya variabel  kegunaan,  keamanan,  resiko,  dan kenyamanan. Kemudian peneliti berikutnya,  lebih  baik  mempergunakan indikator  lain  berdasarkan  kebutuhan  dan kuesioner  yang  semakin  variatif  sesuai kondisi penelitian supaya mampu memberi jawaban secara menyeluruh dan mendalam.

## DAFTAR PUSTAKA
Afolo, S. C. M., & Dewi, N. N. S. R. T. (2022).
Mahasiswa  Akuntansi  Untrim  Sebagai Pengguna E-Wallet Dengan Mempertimbangkan Persepsi Kemanfaatan,  Persepsi  Kemudahan, dan  Persepsi  Kepercayaan. KRISNA: Kumpulan Riset Akuntansi , 13 (2), 267 – 277.
https://doi.org/10.22225/kr.13.2.202 2.267-277
Ahmad, & Pambudi, B. S. (2014). Pengaruh Persepsi Manfaat, Persepsi Kemudahan, Keamanan  dan  Ketersediaan  Fitur Terhadap  Minat  Ulang  Nasabah  Bank Dalam  Menggunakan  Internet  Banking (Studi Pada Program Layanan Internet
Banking Bri). Manajemen FEB Trunojoyo ,
8 (1). https://journal.trunojoyo.ac.id/kompe tensi/article/view/589
Aieni,  A.  N.,  &  Purwantini,  A.  H.  (2017).
EXPLORING  THE  USE  OF  MOBILE BANKING: A TECHNOLOGY ACCEPTANCE MODEL APPROACH EKSPLORASI  PENGGUNAAN  MOBILE BANKING: PENDEKATAN TECHNOLOGY  ACCEPTANCE  MODEL. JURNAL  ANALISIS  BISNIS  EKONOMI ,
15 (1), 86 – 96.
Arifah,  D.  N.,  &  Rusgianto,  S.  (2023). Determinan  Niat  untuk  Menggunakan Uang Elektronik Syariah: Integrasi TAM dengan Determinan Niat untuk Menggunakan Uang Elektronik Syariah: Integrasi TAM dengan Persepsi Religiusitas. Al-Buhuts (e-Journal) , 19 (1), 39 – 56.
Aziziyah. (2021). Peranan Persepsi Manfaat Sebagai  Mediasi  Dalam  Pengaruh Persepsi  Kemudahan  Penggunaan  Dan Kepercayaan  Terhadap  Penggunaan  E- Commerce  Pada  Aplikasi  Traveloka. Jurnal Ilmu Manajemen , 9 (1), 205 – 216. https://doi.org/10.26740/jim.v9n1.p2 05-216
BSI  Jadikan  Mobile  Banking  sebagai Lokomotif  Pengembangan  Ekonomi Syariah – Bank  BSI  (2021).  Diakses  5 Mei 2023, dari:
https://www.bankbsi.co.id/news- update/berita/bsi-jadikan-mobile- banking-sebagai-lokomotif- pengembangan-ekonomi-syariah Davis,  F.  D.  (1989).  Perceived  Usefulness, Perceived  Ease  of  Use,  and  User Acceptance of Information Technology.
MIS Quarterly , 13 (3), 319.
https://doi.org/10.2307/249008
DeLone, W. H., & McLean, E. R. (2003). The DeLone  and  McLean  model  of information  systems  success:  A  ten- year  update. Journal  of  Management Information  Systems , 19 (4),  9 – 30. https://doi.org/10.1080/07421222.20 03.11045748
Fadhli,  M.,  &  Fachruddin,  R.  (2016). Pengaruh Persepsi Nasabah Atas Risiko, Kepercayaan, Manfaat, dan Kemudahan Penggunaan  Terhadap  Penggunaan Internet  Banking  (Studi  Empiris  pada Nasabah  Bank  Umum  di  Kota  Banda Aceh). JIMEKA , 1 (2), 264 – 276.
Fajriah,  A.  N.,  Zati,  M.  R.,  Lubis,  N.  K.,  & Febriani  Fitri.  (2021).  Pengaruh Efektivitas,  Kepercayaan  dan  Keahlian Penggunaan Teknologi Sistem
Informasi  Akuntansi  Terhadap  Kinerja Karyawan  PT  Perkebunan  Nusantara  I Di  Kota  Langsa. JURNAL  MAHASISWA
AKUNTANSI  SAMUDRA  (JMAS) , 2 (5),
304 – 315. https://mail.ejurnalunsam.id/index.ph p/jmas/article/view/4314
Fauzi, A., & Murniawaty, I. (2020). Pengaruh Religiusitas  Dan  Literasi  Keuangan Syariah  Mahasiswa  Terhadap  Minat Menjadi Nasabah Di Bank Syariah. EEAJ ,
9 (2), 473 – 486.
https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i2.39
541
Fitriati,  A.,  Tubastuvi,  N.,  &  Anggoro,  S. (2020).  The  Role  of  AIS  Success  on Accounting  Information  Quality. The International  Journal  of  Business Management and Technology , 4 (2), 43 – 51. www.theijbmt.com
Hair,  J.  F.  H.,  Risher,  J.  J.,  Sarstedt,  M.,  & Ringle, C. M. (2018). The Results of PLS- SEM  Article  information. European Business Review , 31 (1), 2 – 24.
Hair,  J.  F.  H.,  Risher,  J.  J.,  Sarstedt,  M.,  & Ringle,  C.  M.  (2019).  When  to  use  and how  to  report  the  results  of  PLS-SEM. European Business Review , 31 (1), 2 – 24. https://doi.org/10.1108/EBR-11- 2018-0203
Henseler,  J.,  Ringle,  C.  M.,  &  Sarstedt,  M. (2015). A New Criterion For Assessing Discriminant  Validity  In  Variance- Based  Structural  Equation  Modeling. Journal  of  the  Academy  of  Marketing Science , 43 (1), 115 – 135. Jogiyanto. (2007). Sistem Informasi Keperilakuan . Penerbit Andi. Jöreskog, K. G. (1971). Simultaneous Factor Analysis  In  Several  Populations. Psychometrika , 36 (4), 409 – 426. Kotler, P., & Keller, K. L. (2009). Manajemen Pemasaran . Penerbit Erlangga. Lieny,  L.,  Novika,  &  Medinal.  (2021).
Pengaruh Persepsi Kemudahan, Kenyamanan dan Kepercayaan Terhadap  Niat  Dalam  Menggunakan
Mobile Banking di BCA Pangkalpinang. JABK , 8 (2),  56 – 62. http://e-jurnal.stie- ibek.ac.id/index.php/JABK/article/vie w/72
Mardiana,  E.,  Thamrin,  H.,  &  Nuraini,  P.

## (2021). ANALISIS RELIGIUSITAS
TERHADAP  MINAT  MENABUNG  DI BANK  SYARIAH  KOTA  PEKANBARU. Jurnal  Tabarru’ : Islamic  Banking  and Finance , 4 (2), 512 – 520.
Nur,  T.  (2022).  Factors  Influencing Behavioral  Intentions  to  Use  Sharia Mobile  Banking:  Extended  Theory  of Planned  Behavior. 2022  International Conference  on  Information  Technology Systems  and  Innovation,  ICITSI  2022  - Proceedings , 219 – 224. https://doi.org/10.1109/ICITSI56531. 2022.9970897
Nurdin,  Rukma,  N.,  Sofyan,  B.,  &  Abdul,  J. (2021). Pengaruh Manfaat, Kepercayaan Dan Kemudahan
Penggunaan  Terhadap  Minat  Nasabah Menggunakan Mobile Banking Di Bank Mega Syariah Cabang Palu. Jurnal Ilmu Perbankan Dan Keuangan Syariah , 3 (1),
30 – 45.
https://doi.org/http://dx.doi.org/10.2 4239/jipsya.v3i1.37.30-45
Putra, M. I. A., & Sari, R. C. (2020). Pengaruh Persepsi Kegunaan, Persepsi
Kemudahan Penggunaan, Kepercayaan, dan  Persepsi  Risiko  Terhadap  Minat Menggunakan  Mobile  Banking  Dengan Gender  Sebagai  Variabel  Moderasi. Profita , 8 (8). https://journal.student.uny.ac.id/ojs/i ndex.php/profita/article/view/16926
Qoes  Atieq,  M.,  &  Nurpiani,  E.  (2022).
PENGARUH KEMUDAHAN PENGGUNAAN, MANFAAT DAN RISIKO TERHADAP MINAT NASABAH MENGGUNAKAN  MOBILE  BANKING BANK SYARIAH (Survey Pada Mahasiswa  Perbankan  Syariah  IAIN Syekh  Nurjati  Cirebon). Jurnal  Ilmiah Ilmu Manajemen Dan Kewirausahaan , 2 ,
401 – 423.
https://doi.org/10.46306/vls.v2i1
Sangadji,  E.  M.,  &  Sopiah.  (2013). Perilaku
Konsumen: Pendekatan Praktis . Penerbit Andi.
Silanoi, W., Naruetharadhol, P., & Ponsree, K. (2023). The Confidence of and Concern about  Using  Mobile  Banking  among Generation Z: A Case of the Post COVID-
19 Situation in Thailand. Social Sciences , 12 (4).
https://doi.org/10.3390/socsci120401 98
Siswoyo, A., & Irianto, B. S. (2023). Analisis Technology  Acceptance  Model  (TAM) Terhadap  Pengguna  Aplikasi  Mobile Banking. Owner , 7 (2),  1196 – 1205. https://doi.org/10.33395/owner.v7i2. 1440 Stefanovic,  D.,  Marjanovic,  U.,  Delić,  M., Culibrk, D., & Lalic, B. (2016). Assessing the  success  of  e-government  systems: An  employee  perspective. Information and  Management , 53 (6),  717 – 726. https://doi.org/10.1016/j.im.2016.02.
007
Suhartanto,  D.,  Dean,  D.,  Ismail,  T.  A.  T.,  & Sundari,  R.  (2020).  Mobile  banking adoption  in  Islamic  banks:  Integrating TAM  model  and  religiosity-intention model. Journal  of  Islamic  Marketing ,
11 (6), 1405 – 1418. https://doi.org/10.1108/JIMA-05- 2019-0096
Tirtana,  I.,  &  Sari,  S.  P.  (2014).  Analisis Pengaruh  Persepsi  Kebermanfaatan, Persepsi Kemudahan dan Kepercayaan Terhadap Penggunaan Mobile Banking. Syariah  Paper  Accounting  FEB-UMS , 671 – 688.
Triwardhani,  D.,  Pinem,  D.  B.,  Yuliniar,  Y., Aryani, L., & Bernadin, B. (2023). Effect of trust, risk perception and diffusion of innovation  on  the  adoption/use  of internet  banking  in  Indonesia. JPPI (Jurnal Penelitian Pendidikan Indonesia) , 9 (3), 1657 – 1663. https://doi.org/10.29210/020231220 6 Usman, H., Mulia, D., Chairy, C., & Widowati, N.  (2022).  Integrating  trust,  religiosity and  image  into  technology  acceptance model:  the  case  of  the  Islamic philanthropy  in  Indonesia. Journal  of Islamic  Marketing , 13 (2),  381 – 409. https://doi.org/10.1108/JIMA-01- 2020-0020 Utami, N. W. A. B., & Herawati, N. T. (2020).
Pengaruh Persepsi Kemanfaatan, Kemudahan  Penggunaan,  Resiko  dan Kesesuaian Terhadap Minat Menggunakan Transaksi Non Cash Pada PT  BRI  (PERSERO)  TBK  (Studi  Kasus: Mahasiswa Prodi S1 Akuntansi Undiksha). JIMAT  (Jurnal  Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas
Pendidikan  Ganesha , 11 (2),  310 – 319. https://doi.org/10.23887/jimat.v11i2. 25383 Voorhees, C. M., Brady, M. K., Calantone, R., &  Ramirez,  E.  (2016).  Discriminant Validity  Testing  In  Marketing:  An Analysis,  Causes  For  Concern,  and Proposed  Remedies. Journal  of  the Academy  of  Marketing  Science , 44 (1),
119 – 134.
Wahyuningtyas,  Y.  F.,  &  Widiastuti,  D.  A. (2015).  Analisis  Pengaruh  Persepsi Risiko,  Kemudahan  dan  Manfaat Terhadap Keputusan Pembelian Secara Online  (Studi  Kasus  Pada  Konsumen Barang  Fashion  di  Facebook). JURNAL KAJIAN  BISNIS , 23 (2),  112 – 120. https://doi.org/10.32477/jkb.v23i2.20
8
Wibowo,  I.  G.  P.,  Riana,  G.,  &  Putra,  M.  S. (2015). Pengaruh Stres Kerja Terhadap Kepuasan Kerja dan Komitmen Organisasional  Karyawan. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana , 4 (2), 125 – 145. https://ojs.unud.ac.id/index.php/EEB/ article/view/11350
Zuliani,  &  Purwati,  N.  A.  (2021). Faktor- Faktor  Yang  Mempengaruhi  Persepsi Terhadap  Minat  Nasabah  Dalam Penggunaan  Mobile  Banking  Bank Syariah . 3 (4).