Analisa  Prosedur  Pemberian  Kredit  Serbaguna  Pada  PT.  Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12 Palembang
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari Mahasiswa Prodi Perbankan Syariah STEBIS IGM Palembang Email: said@student.stebisigm.ac.id, anton@student.stebisigm.ac.id, fatma@student.stebisigm.ac.id, indah@student.stebisigm.ac.id

## Abstract
Nowadays,  many  banking  worlds  provide  credit  to  their  customers  in  order  to  support  the economic  life  of  the  community,  especially  the  people  who  are  customers  of  the  Bank.  In  this study, we will describe how the Credit Procedures for bank customers of Sumsel Babel Syariah Bank Km Branch. 12 palembang. The research method used is qualitative with field data as the primary  source  obtained  from  interviews,  observations  and  documentation.  The  results  of  this study indicate that in providing multi-purpose loans, PT Bank Sumsel Babel Sub-Branch Km 12 Palembang stipulates the terms and conditions that must be met by debtors to obtain credit fund facilities  from  PT  Bank  Sumsel  Babel  Sub-Branch  Km  12  Palembang.  Such  as:  Prudential principles  in  credit,  credit  organization  and  management,  credit  approval  policies,  credit documentation and administration, and non-performing loans settlement.
Keywords: Credit, Bank Sumsel Babel, Pembantu KM 12 Palembang.

## Abstrak
Dewasa  sekarang ini  banyak dunia perbankan yang memberikan  kredit kepada nasabahnya  demi  menunjang  kehidupan  ekonomi  masyarakat  terutama masyarakat yang menjadi nasabah Bank Tersebut. Pada penelitian ini kami akan menggambarkan  bagaimana  Prosedur  Kredit  pada  nasabah  bank  Sumsel  Babel Syariah  Cabang  Km.  12  palembang.  metode  penelitian  yang  digunakan  adalah kualitatif  dengan  data  lapangan  sebagai  sumber  primer  yang  di  dapatkan  dari wawancara,  observasi  dan  dokumentasi.  Hasil  penelitian  ini  memperlihatkan bahwa  dalam  pemberian  kredit  serba  guna,  PT  Bank  Sumsel  Babel  Cabang Pembantu  Km  12  Palembang  menetapkan  ketentuan  dan  syarat-syarat  yang harus  dipenuhi  debitur  untuk  mendapatkan  fasilitas  dana  kredit  dari  PT  Bank Sumsel  Babel  Cabang  Pembantu  Km  12  Palembang.  Seperti  :  Prinsip  Kehati-
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
hatian dalam perkreditan, Organisasi dan manajemen perkreditan, Kebijaksanaan  persetujuan  kredit,  dokumentasi  dan  administrasi  kredit,  dan penyelesaian kredit bermasalah.
Kata Kunci: Kredit, Bank Sumsel Babel, Pembantu KM 12 Palembang

## Pendahuluan
Pemerintah  mengarahkan  pembangunan  nasional  khususnya  di  bidang ekonomi sebagai usaha mewujudkan tujuan pembangunan nasional yang merata dan dapat dinikmati oleh seluruh rakyat. Di antara berbagai kebijakan ekonomi yang  dilaksanakan,  bidang  perbankan  merupakan  salah  satu  bidang  yang mendapat  perhatian  pemerintah.  Perbankan  mempunyai  peran  yang  sangat strategis  untuk  menunjang  pelaksanaan  pembangunan  nasional  dalam  rangka meningkatkan  pemerataan  pembangunan  dan  hasil-hasilnya,  pertumbuhan ekonomi, dan  stabilitas nasional kearah peningkatan taraf hidup orang banyak. Perbankan  merupakan  lembaga  penghubung  antara  masyarakat  untuk memenuhi  kebutuhan  baik  itu  kebutuhan  primer  yang  sangat  dibutuhkan ataupun juga kebutuhan sekunder yang hanya sekedar menjadi pelengkap atau sebagai  pemenuh  gaya  hidup  saat  ini  (Aravik  &  Hamzani,  2021).  Untuk memenuhi  kebutuhan  tersebut,  tidak  semua  individu  mampu  untuk  langsung dapat  memperolehnya  dengan  mudah  dikarenakan  harus  mengeluarkan  biaya yang  tidak  sedikit.  Contohnya  saja  dalam  membeli  ataupun  juga  merenovasi rumah, membeli kendaraan, tanah, kebun dan masih banyak lagi kebutuhan lain yang tidak dapat dengan mudah untuk dipenuhi oleh masyarakat.
Kebutuhan  tersebut  dapat  diperoleh  tanpa  menyebabkan  terjadinya kerugian  yang  sedemikian  besar  yaitu  dengan  cara  meminta  bantuan    kredit kepada Bank. Perbankan dalam hal ini PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Selatan  dan  Bangka  Belitung  Cabang  Pembantu  km  12  mempunyai  alternatif jalan  keluar  bagi  masyarakat  khususnya  Pegawai  Negeri  Sipil  yang menginginkan  pinjaman  dari  Bank  Sumsel  Babel  berupa  Kredit  Serba  Guna untuk  memenuhi  kebutuhan  yang  semakin  hari  dirasa  akan  terus  semakin meningkat.  Kredit  Serba  Guna  pada  Bank  Sumsel  Babel  ini  termasuk  didalam jenis  kredit  konsumtif,  yaitu  kredit  jangka  pendek  atau  jangka  panjang  yang diberikan  kepada  debitur  untuk  membiayai  pelunasannya  dari  penghasilan bulanan  debitur  yang  bersangkutan.  Dengan  kata  lain  kredit  konsumtif merupakan  kredit  yang  diperuntukkan  untuk  Pegawai  Negeri  Sipil  dengan tujuan untuk kepemilikan atau bahan konsumsi lainnya.
Untuk  memperlancar  penyaluran  dana  kredit  yang  diberikan  kepada nasabah,  maka  Bank  memberikan  persyaratan  dan  prosedur  yang  harus dipenuhi  untuk  mendapatkan  persetujuan  pemberian  dana  kredit.  Sehubungan dengan  itu  untuk  mencapai  efektif  dan  efisiensi  suatu  pekerjaan,  bank  harus
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
mempunyai  unit-unit  organisasi  sesuai  dengan  kebutuhan  kerja  bank  yang dilakukan  sesuai  prosedur  bank.  Berdasarkan  uraian  di  ini  dan  mengingat pentingnya  prosedur  pemberian  kredit  serba  guna  yang  diberikan  oleh  pihak bank maka penulis tertarik untuk mengangkat hal tersebut menjadi skripsi yang berjudul  :    “Analisa  Prosedur  Pemberian  Kredit  Serbaguna  Pada  PT.  Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12 Palembang “

## Landasan Teori

## 1. Sejarah Bank Sumsel Babel
PT  Bank  Pembangunan  Daerah  Sumatera  Selatan  dan  Bangka  Belitung didirikan pada tanggal 6 November 1957 dengan nama PT Bank Pembangunan Sumatera Selatan yang didirikan berdasarkan:
a. Keputusan  Panglima  Ketua  Penguasa  Perang  Daerah  Sriwijaya  Tingkat  I Sumatera Selatan Nomor 132/SPP/58 tanggal 10 April 1958 dengan berlaku surut. mulai tanggal 6 November 1957.
b. Akta Notaris Tan Thong Khe Nomor 54 tanggal 29 September 1958 dengan izin Menteri Kehakiman No. J.A.5/44/16 tanggal 11 Mei 1959.
c. Izin  Usaha  Bank  dari  Menteri  Keuangan  Nomor  47692/UM  II  tanggal  18 April 1959.
Selanjutnya  dengan  diberlakukannya  Undang-Undang  Nomor  13  Tahun 1962  tentang  Bank  Pembangunan  Daerah,  maka  terhitung  sejak  tahun  1962, secara resmi seluruh kegiatan PT. Bank Pembangunan Sumatera Selatan menjadi milik Pemerintah Daerah Propinsi Sumatera Selatan dengan status badan hukum perusahaan Daerah berdasarkan Peraturan DaerahNomor 11/DPRDGR Tingkat I Sumatera Selatan.

## 2. Gambaran Umum Kredit
a. Pengertian Kredit
Kata  kredit  berasal  dari  kata  Yunani    “ Credere ”    yang  berarti  kepercayaan atau  “ credo ”  yang  berarti  saya  percaya.  Jadi  dalam  hal  ini  apabila  seseorang memperoleh  kredit  berarti  orang  tersebut  memperoleh  kepercayaan  dari  pihak yang lainnya. Sedangkan pengertian kredit menurut Undang-undang  RI No. 10 tahun  1998  tentang  perbankan  yaitu  kredit  adalah  :  “Penyediaan  uang  atau tagihan  yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan  atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak  peminjam  untuk  melunasi  hutangnya  setelah  jangka  waktu  tertentu dengan sejumlah bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungan” (Fadilla et al., 2021).
Disamping itu ada beberapa unsur kredit dalam pemberian suatu fasilitas kredit yang menurut Kasmir, (2014), yaitu :
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
1) Kepercayaan.  Kepercaan  ialah  suatu  keyakinan  pemberian  kredit  (bank) bahwa  kredit  yang  diberikan  baik  berupa  uang,  barang  atau  jasa  akan benar-benar diterimanya kembali dimasa yang akan datang.
2) Kesepakatan.  Kesepakatan  ini  dituangkan  dalam  suatu  perjanjian  dimana masing-masing  pihak  menandatangani  hak  dan  kewajibannya  masing- masing.  Kesepakatan  penyaluran  kredit  dituangkan  dalam  akad  kredit yang ditangani oleh kedua belah pihak yaitu pihak bank dan pemerintah.
3) Jangka  Waktu.  Untuk  setiap  kredit  yang  diberikan  pasti  memiliki  jangka waktu  tertentu,  jangka  waktu  ini  mencakup  masa  pengembalian  kredit yang telah disepakati. Hampir dapat dipastikan bahwa tidak ada perjanjian kredit yang tidak memiliki jangka waktu.
4) Risiko. Faktor resiko dapat diakibatkan oleh dua hal yaitu resiko kerugian yang diakibatkan nasabah sengaja tidak mau membayar kreditnya pada hal mampu  dan  resiko  kerugian  yang  diakibatkan  karena  nasabah  tidak sengaja  yaitu  akibat  terjadinya  musibah  seperti  bencana  alam.  Penyebab tidak  tertagih  sebenarnya  dikarenakan  adanya  suatu  tenggang  waktu pengembalian (jangka waktu). Semakin panjang jangka waktu suatu kredit semakin besar resikonya tidak tertagih, demikian pula sebaliknya, resiko ini menjadi tanggungan bank, baik resiko yang disengaja maupun resiko yang tidak disengaja.
5) Balas  Jasa.  Balas  jasa  ialah  keuntungan  atas  pemberian  suatu  kredit  atau pembiayaan  yang  dikenal  sebagai  bunga  untuk  bank  konvensional. Disamping  itu  dalam  bentuk  bunga  bank  juga  membebankan  kepada nasabah  biaya  administrasi  kredit  yang  juga  merupakan  keuntungan  bagi bank
b. Jenis-Jenis Kredit
Adapun  jenis-jenis  kredit  yang  disalurkan  pihak  bank,  secara  umum menurut Kasmir, (2014b) dapat dilihat dari berbagai sudut yait
1). Sudut kegunaan
Jika ditinjau dari sudut kegunaan maka terdapat dua jenis kredit yaitu :
a. kredit investasi
b. kredit modal kerja
2). Sudut tujuan kredit
Adapun jenis kredit yang dilihat dari sudut tujuan pemakaian kredit ini, yaitu tujuan pemberian kredit tersebut apakah digunakan untuk usaha atau dipakai untuk keperluan pribadi. Jenis-jenis kredit ini diantaranya adalah : a. Kredit produktif
b. Kredit konsumtif
c. Kredit perdagangan
3). Sudut jangka waktu
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
Dari segi jangka waktu, artinya lamanya masa pemberian kredit mulai dari pertama  kali  diberikan  sampai  masa  pelunasannya,  dan  jenis  ini  dapat  dibagi menjadi :
a. kredit jangka pendek
b. kredit jangka panjang
4). Sudut kegunaan
Adapun jenis kredit dari sudut jaminan ini adalah :
a. kredit tanpa jaminan
b. kredit dengan jaminan
5). Sudut usaha
Setiap sektor usaha memiliki karakteristik yang berbeda-beda, oleh karena itu  pemberian  fasilitas  kreditpun  berbeda-beda.  Mengacu  pada  sektor  usaha, maka jenis kredit ini dapat dibagi antara lain :
a. kredit pertanian
b. kredit industri
Bagi  suatu  bank,  pemberian  suatu  fasilitas  kredit  mempunyai  beberapa tujuan  tertentu  yang  tidak  terlepas  dari  misi  bank  yang  bersangkutan.  Secara umum tujuan utama pemberian kredit oleh bank menurut (Kasmir, 2014a) yaitu : 1. Mencari keuntungan
Kredit yang disalurkan bertujuan untuk memperoleh hasil  dari pemberian kredit tersebut. Hasil tersebut terutama dalam bentuk bunga yang diterima oleh bank  sebagai  balas  jasa  dan  biaya  administrasi  yang  dibebankan  kepada nasabah.  Keuntungan  ini  penting  untuk  kelangsungan  hidup  bank.  Jika  bank terus  menerus  menderita  kerugian,  maka  bank  kemungkinan  besar  akan dilikuidasi.
2. Membantu usaha nasabah
Tujuan  lain  adalah  untuk  membantu  usaha  nasabah  yang  memerlukan dana,  baik  dana  investasi  maupun  dana  untuk  modal  kerja.  Dengan  dana tersebut,  maka  pihak  debitur  akan  dapat  mengembangkan  dan  memperluas usahanya.
3. Membantu pemerintah
Bagi  pemerintah  semakin  banyak  kredit  yang  disalurkan  oleh  pihak  bank kepada  masyarakat  dan  pengusaha  baik  kecil  maupun  menengah,  maka terjadinya peningkatan pembangunan di berbagai sektor.

## 3. Prosedur Pemberian Kredit
Calon debitur yang telah mempunyai Surat Ketetapan Pegawai Negeri Sipil yang  sedang  berjalan,  yang  mengalami  kekurangan  modal,  dapat  mengajukan permohonan  kredit  atau  pembiayaan.  Calon  debitur  mengajukan  permohonan secara  tertulis  (membuat  proposal),  mengisi  formulir  yang  telah  disediakan  PT Bank Sumsel, kemudian Penyelia kredit akan mencatat penerimaan proposal dan
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
melampirkan data yang diperlukan, lalu diserahkan ke Manajer Pemasaran. Data yang diserahkan antara lain;
- Fotocopy KTP suami & istri (jika sudah berkeluarga)
- Fotocopy kartu keluarga
- Fotocopy surat nikah (bagi yang telah menikah)
- Fotocopy surat ketetapan (SK)
- Fotocopy rekening koran atau buku tabungan
- Fotocopy surat-surat barang jaminan
Kemudian Pimpinan cabang akan mendelegasikan seorang Penyelia Kredit yang  akan  memeriksa  kelengkapan  dan  kebenaran  dokumen-  dokumen  calon debitur untuk diverifikasi. Selanjutnya Bank Sumsel membuat appointment (janji) bertemu dengan calon debitur untuk melihat kegiatan dan kelayakan usahanya. Beliau juga mengatakan Survei dan analisa kredit dilakukan melalui pendekatan prinsip  5  (lima)  C  untuk  kriteria  calon  debitur  yang  layak  menerima  pinjaman kredit.
1) Character (Karakter)
2) Capacity (Kapasitas)
3) Capital  (Modal)
4) Collateral (Jaminan)
5) Condition (Kondisi)

## Metode Penelitian
Jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian  lapangan  ( field  research )  yang dilakukan pada PT. Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12 Palembang. Menurut (Sugiyono, 2018) tehnik pengumpulan data ialah teknik atau cara – cara yang dapat digunakan oleh peneliti untuk mengumpulkan data. Pada penelitian ini,  teknik  pengumpulan  data  menggunakan  observasi,  wawancara  terbatas kepada  beberapa stakeholders, dan  dokumentasi  yang  diperoleh  baik  secara offline  maupun online.  Setelah  data  terkumpul,  di inventarisasi,  di validasi, dan dianalisis selanjutnya di tulis dalam bentuk laporan.

## Pembahasan
1. Pemberian Dana Kredit Serba Guna pada PT Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12 Palembang
Kredit  serba  guna  pada  bank  sumsel  babel  adalah  fasiilitas  kredit  yang diberikan dengan melihat tujuan penggunaan sesuai dengan kebutuhan debitur, seperti biaya pendidikan, pembelian barang, renovasi rumah dan lain-lain yang pembayaran angsurannya dipotong langsung dari gaji atau penghasilan Pegawai Negri Sipil setiap bulannya.
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
Adapun kredit serba guna ini hanya diperuntukkan kepada :
a. Masyarakat  berpenghasilan  tetap  yang  gaji  tujangan  pensiunanya  dibayar melalui Bank Sumsel Babel (Pensiunan PNS)
b. Masyarakat  berpenghasilan  tetap  yang  gajinya  dibayarkan  melalui  Bank Sumsel Babel dalam hal ini Pegawai Negri Sipil.
2. Analisa  Prosedur  Pemberian  Dana  Kredit  Serba  Guna  pada  PT  Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12  Palembang
Pihak bank dalam melaksanakan pemberian kredit harus merumuskan dan melakukan kebijaksanaan kredit yang sehat. Kebijaksanaan ini dilakukan untuk menciptakan  kebijaksanaan  kredit  yang  sesungguhnya  dan  juga  untuk meminimalisir  resiko  yang  terdapat  dalam  setiap  pemberian  kredit.Salah  satu aspek  dari  prinsip  kehati-hatian  tersebut  yang  merupakan  bagian  analisa permohonan kredit yaitu aspek character.
Aspek  karakter  atau  watak  dari  para  calon  debitur  merupakan  salah  satu pertimbangan  yang  terpenting  dalam  memutuskan  pemberian  kedit.  Bank sebagai  pemberi  kredit  harus  yakin  bahwa  calon  debitur  termasuk  orang  yang bertingkah  laku  baik,  dalam  arti  selalu  ,memegang  teguh  janjinya.  Selalu berusaha  dan  dan  bersedia  melunasi  utang-utangnya  pada  waktu  yang  telah ditetapkan.  Kemampuan  melunasi  utang-utangnya  dan  karakter  dari  debitur penting demi kelangsungan suatu hubungan. Jangka waktu pengembalian atau pelunasan  pinjaman  juga  merupakan  faktor  penting  perusahaan  dalam  suatu analisis kredit
Kebijakan  Perkreditan  Bank  sebagaimana  ditetapkan  dalam  Pasal  1  Surat Keputusan  Direksi  Bank  Indonesia  No.  27/162/KEP/DIR,  tanggal  31  maret  1995 tentang  Kewajiban  Penyusunan  dan  Pelaksanaan  Kebijaksanaan  Perkreditan Bank  bagi  Bank  Umum  sekurang-kurangnya  memuat  dan  mengatur  hal-hal pokok  sebagaimana  ditetapkan  dalam  Pedoman  Penyusunan  Kebijaksaan Perkreditan Bank, sebagai berikut :
a. Prinsip Kehati-hatian dalam perkreditan.
b. Organisasi dan manajemen perkreditan.
c. Kebijaksanaan persetujuan kredit.
d. Dokumentasi dan administrasi kredit.
e. Penyelesaian kredit bermasalah.
Setelah melalui tahapan-tahapan pelaksanaan pemberian kredit serba guna tersebut,  maka  secara  otomatis  perjanjian  kredit  telah  lahir  setelah ditandatangani  oleh  kedua  belah  pihak  yaitu  pihak  debitur  dan  bank,  dimana debitur  sudah  menerima  penyerahan  uang  atas  pinjamannya  dari  pihak  bank. Hal ini sesuai dengan sifat perjanjian itu sendiri yaitu konsensuilobligatoir. Sifat konsensuil  dari  perjanjian  itu  ada  setelah  tercapai  kesepakatan  diantara  pihak bank  dengan  debitur  yang  dituangkan  dalam  bentuk  penandatanganan
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
perjanjian  kredit  itu  sendiri,  sedangkan  sifat  obligatoir  terlihat  dengan  adanya hak dan kewajiban yang timbul karena adanya perjanjian tersebut. Atas lahirnya perjanjian  kredit  maka  secara  otomatis  lahir  pula  hubungan  hukum  antara keduanya  yaitu  nasabah  debitur  dan  pihak  bank  sebagai  kreditur.  Hubungan hukum  pada  perjanjian  itu  mengawali  adanya  hak  dan  kewajiban  dari  masing- masing pihak yang berbeda satu sama lainnya. Bagi pihak bank kewajiban yang dimilikinya merupakan hak yang harus diterima oleh debiturnya,

## 3. Evaluasi Pemberian Kredit
Perhitungan  akad  sesuai  dengan  kesepakatan  antara  nasabah  pembiayaan dengan Bank Sumsel Babel berdasarkan akad (kontrak).
Table 1.1
Perbaikan data Kredit Bagian Terkait Keterangan Calon Nasabah Menyerahkan Surat Ketetatapan (SK) Pemasaran Menerima dan mempelajari SK Menilai hasil survey Pemimpin Cabang Menerima dan mempelajari SK Memberikan Disposisi Pemasaran Menerima dan mempelajari SK (Surat Ketetapan) Menerima hasil disposisi dari pimpinan cabang Penyedia Kredit Menerima SK (Surat Ketetapan) Evaluasi awal & review kelengkapan dokumen Melakukan Investigasi Pemasaran -   Mereview dan mensyahkan untuk ditinadak lanjuti Marketing Officer -   Menganalisa permohonan pembiayaan Pemasaran -   Menandatangani apabila telah di analisa dan disetujui Calon Nasabah Membuat Surat Permohonan Pembiayaan Melengkapi Dokumen
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari
Sumber : PT. Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12. 2021

## Simpulan
Simpulan  yang  dapat  ditarik  dari  pembahasan  mengenai  prosedur pemberian kredit serba guna adalah sebagai berikut :
1. Dalam  pemberian  kredit  serba  guna,  PT  Bank  Sumsel  Babel  Cabang Pembantu Km 12 Palembang menetapkan ketentuan dan syarat-syarat yang harus  dipenuhi  debitur  untuk  mendapatkan  fasilitas  dana  kredit  dari  PT Bank Sumsel Babel Cabang Pembantu Km 12 Palembang. Seperti :
a. Prinsip Kehati-hatian dalam perkreditan.
b. Organisasi dan manajemen perkreditan.
c. Kebijaksanaan persetujuan kredit.
d. Dokumentasi dan administrasi kredit.
e. Penyelesaian kredit bermasalah.
2. PT  Bank  Sumsel  Babel  Cabang  Pembantu  Km  12  Palembang  memberikan dana kredit serba guna (KSG) kepada debitur (Pegawai negri Sipil) ataupun (Pengusaha)  untuk  memenuhi  kebutuhan,  baik  itu  kebutuhan  primer maupun sekunder.
Penyelia Kredit -   Mengecek kembali untuk memutuskan pencairan atau tidak Marketing Officer -   Membuat Customer Facility dan memo pencairan yang disetujui atau tidak oleh penyelia kredit Pemasaran -   Mensahkan memo pencairan Customer Service -   Menginput data atas memo yang disahkan Calon Nasabah -   Membubuhkan paraf di ats lembar Customer Facility Bank Sumsel Babel -   Mencairkan Dana
Alex Iskandar Said, Anton Wijaya, Fatma Juwita, Indah Nopita Sari

## Daftar Pustaka
Aravik, H., & Hamzani, A. I. (2021). Etika Perbankan Syariah: Teori dan Implementasi . Deepublish.
Fadilla, Choiriyah, & Aravik, H. (2021). Islamic Marketing: Konsep, Filosofi dan Implementasi . Yogyakarta: Deepublish.
Kasmir. (2014a). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2014b). Manajeman perbankan . RajaGrafindo Persada.
Mulyadi.  (2011). Akuntansi  manajemen  Konsep,  Manfaat  dan  Rekayasa .  Salemba Empat: Jakarta
Nurmalasari,  Ade.  (2016). Penerapan  Sistem  Pengendalian  Internal  Prosedur Pemberian Kredit pada PT. Bank Sumsel Babel Cabang Palembang .
Sugiyono.  (2018). Metode  Penelitian  Kuantitatif  Kualitatif  dan  R&D (27th  ed.).
Alfabeta.