## PENGARUH FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL BANK UMUM SYARIAH TERHADAP PEMBIAYAAN UMKM TAHUN 2018-2022

## THE INFLUENCE OF INTERNAL AND EXTERNAL FACTORS OF SHARIA COMMERCIAL BANKS ON UMKM FINANCING IN 2018-2022
Yusri Yusron 1a ; Trisiladi Supriyanto 2 ; Hendri Tanjung 3
1 Program  Studi Magister Ekonomi Syariah Sekolah Pasca Sarja Universitas Ibnu Khaldun Bogor, Jl. Sholeh Iskandar, kedungbadak, Kec. Tanah Sereal, Kota Bogor, Jawa Barat 16162,
2 Program  Studi Magister Ekonomi Syariah Sekolah Pasca Sarja Universitas Ibnu Khaldun Bogor, Jl. Sholeh Iskandar, kedungbadak, Kec. Tanah Sereal, Kota Bogor, Jawa Barat 16162,
3 Program  Studi Magister Ekonomi Syariah Sekolah Pasca Sarja Universitas Ibnu Khaldun Bogor, Jl. Sholeh Iskandar, kedungbadak, Kec. Tanah Sereal, Kota Bogor, Jawa Barat 16162
a Korespondensi E-mail: yusriyusron95@gmail.com

## ABSTRAK
Pembiayaan  umkm  merupakan  faktor  pendukung  terhadap  kemajuan  ekonomi,  bank syariah selaku pemberi pelayanan terhadap para pelaku umkm tidak terlepas dari faktor- faktor  pendukung  dari  keeftifan  pelayanan  yang  diberikan  yaitu  adanya  pengaruf  faktor internal dan eskternal yang mempengaruhi akan kegiatan umkm. Pada penelitian ini peneliti membahasa  faktor  internal  pada  bus  terhadap  pembiayaan  umkm  adalah  infastruktur kantor  cabang,  car  dan  npf.  Sedangkan  pengaruh  faktor  eksternal  yang  terdiri  dari pertumbuhan ekonomi, nilai suku bunga dan inflasi yang mempengaruhi pembiayaan umkm pada  bank  umum  syariah.  Metode  penelitian  yang  digunanalan  adalah  var  (vector autoregrresion) dengan uji asumsi yaitu uji stasioneritas, lag optimun, kointegrasi, serta irf dan  vd.  Penelitian  ini  mendapatkan  bahwa  npf  tidak  berpangaruh  signifikan  pada pembiayaan umkm, sedangkan car dan infastruktur memberikan pengaruh yang signifikan. Adapun inflasi secara parsila tidak mampu menjelaskan variabel pembiataan umkm bus di indonesia  periode  2018-2022.  Jumlah  kantor  cabang  bank  berpengaruh  positif signifikan terhadap total kredit umkm karena seiring dengan peningkatan jumlah kantor cabang bank maka keberadaan bank dapat lebih dirasakan oleh masyarakat. Hal ini berpengaruh kepada akses  nasabah  terhadap  perbankan  untuk  penyimpan  dana  maupun  nasabah  yang memerlukan pembiayaan di perbankan.
Kata kunci: Faktor Ekternal Bank Syariah, Faktor Internal, Pembiayaan UMKM

## ABSTRACT
UMKM  financing  is  a  supporting  factor  for  economic  progress,  Islamic  banks  as  service providers to UMKM actors are inseparable from the supporting factors of the effectiveness of the services provided, namely the influence of internal and external factors that affect UMKM activities. In this study, researchers discussed internal factors at BUS towards UMKM financing, namely  branch  office  infrastructure,  CAR  and  NPF.  While  the  influence  of  external  factors consisting of economic growth, interest rates and inflation affect UMKM financing at Islamic Commercial Banks. The research method used is VAR (vector autoregression) with assumption tests, namely stationarity tests, optimal lag, cointegration, and IRF and VD. This study found that NPF did not have a significant effect on UMKM financing, while CAR and infrastructure had a significant effect. Meanwhile, partial inflation is not able  to explain the variable BUS UMKM funding in Indonesia for the 2018-2022 period. The number of bank branch offices has
a significant positive effect on total UMKM loans because along with an increase in the number of bank branch offices, the presence of banks can be felt more by the public. This affects the access of customers to banks for depositors and customers who need financing in banks.
Key words: External Factors of Islamic Banks, Internal factors, UMKM Financing
Yusron, Y., Supriyanto, T., & Tanjung, H. 2023 . Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Bank Umum  Syariah  Terhadap  Pembiayaan  UMKM  Tahun  2018-2022 .  NISBAH:  Jurnal Perbnkan Syariah 9 (1): 1-9

## PENDAHULUAN
Pertumbuhan ekonomi dalam sebuah negera salah satu faktor pentingnya adalah  keuangan.  Perbankan  merupakan lembaga  pengelola  keuangan  ( financial intermediary ),  yang  bertujuan  untuk mengatasi permasalahan mengenai perekonomian.  Dalam  undangan-undang nomor  10  tahun  1998  tentang  perbankan, “Bank disebutkan sebagai badan usaha yang menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam bentuk simpanan dan menyalurkan kepada masyarakat  dalam  bentuk  kredit  atau bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat”. (OJK, 2017) Esksistensi Bank Syariah
berkembang  pesat  pada  saat  terjadinya krisis  moneter  ditahun  1998,  peningkatan ini  dilampirkan  pada  laporan  otoritas  jasa keuangan  (OJK)  bahwa  terdapat  14  Bank Umum Syariah (BUS), 20 Unit Usaha Syariah (UUS)  dan  164  Bank  Pembiayaan  Rakyat Syariah  (BPRS)  sampai  tahun  2019. Berdasarkan rekapitulasi dari OJK memberikan  kepercayaan  publik  akan perbankan  dan  keuangan  syariah  menjadi alternatif dalam mengatasi krisis keuangan. Selain  itu  tercatat  di  tahun  2017 pertumbuhan  ases  perbankan  syariah mencapai 23.5%. (Newsunair, 2021) skema pembiayaan  dalam  Bank  Syariah  yaitu pembiayan bai  as-salam yaitu  kegiatan UMKM mendapatkan modal untuk berproduksi  sesuai  biaya  actual  yang dibutuhkan  dan  mendapat  keuntungan dengan presensi tertentu. Skema pembiayaan  ini  merealisasikan  bentuk usaha  dan  menyerahkan  hasil  produksi
dengan klasifikasi yang disepakati Bersama pemodal.
Namun,  pasar  pelaku  usaha  UMKM ini  masih  menjadi  target  incaran  Bank Syariah, berdasarkan data statistik perbankan syariah OJK per Mei 2021 yang disajikan berdasarkan tabel berikut:
Tabel 1 Kinerja Perbankan Syariah
Pembiayaan disegmen UMKM turun 8,88  %  secara  tahunan  atau year-on-year (YoY) menjadi Rp71,06 triliun. Pembiayaan UMKM  memiliki  Porsi  18,21%  dari  total pembiayaan  Syariah.  Sedangkan  total pembiayaan BUS dan UUS sebesar Rp390,25 triliun per Mei 2021 atau sekitar 7,38% YoY. Kenaikan  tersebut  ditopang  pembiayaan non UMKM yang tumbuh 11,82% YoY. (Alfi, 2023)
UMKM  adalah  sektor  usaha  yang berpotensi  mendukung  perkembangan ekonomi secara makro, akan tetapi memiliki
kendala  dari  faktor  internal  dan  eskternal. Tercatat  di  Indonesia  Bank  Syariah memberikan  penyaluran  dana pembiayaan sebesar  Rp.15  triliuan  per  Februari  2023 penyaluran  pembiayaan  dikisaran  Rp  15 triliun sampai dengan akhir Februari 2023, pembiayaan  meningkat  21,3%  secara year on year (YOY) penyaluran pembiayaan BSI ini  meningkat  jika  dibandingkan  dengan tahun  2022,  yaitu  sebesar  21,2%. Penyaluran biaya segmen UMKM senilai Rp 37,64  triliun  disepanjang  tahun  2022. Sehingga  UMKM  dapat  mengambil  peran sebagai segmen yang berkontribusi membangun  perekonomian  nasional.  Data kementrian koperasi dan UKM 99% pelaku usaha  di  Indonesia  adalah  UMEKM kontribusi UMKM terhadap produk domestik  bruto  (PDB)  mencapai  62,55% dan  97,22%  terhadap  total  penyerapan tenaga kerja Indonesia.  (Perwitasari, 2017)
Berdasarkan presentasi data statistik  tersebut  peneliti  mengsistesakan faktor  internal  Bank  Syariah  yang mempengaruhi adalah infrastruktur kantor cabang, CAR, NFR dan LCR. Dan untuk faktor eskternal  yaitu  pertumbuhan  ekonomi, inflansi, nilai tukar dan tingkat suku bunga.

## MATERI DAN METODE
Metode  penelitian  yang  digunakan dalam penelitian kuantitaif ini yaitu metode VAR  ( vector  autoregression )  dirancang untuk  memperolah  adanya  dan  tidaknya pengaruh faktor internal dan eksternal bank syariah  terhadap  pembiayaan  UMKM  dari tahun  2018-2022.  Jenis  sumber  data  yang digunakan pada penelitian ini yakni sumber data sekunder berdasarkan hasil penelitian terdahulu, artikel ilmiah serta data statistik dari OJK, badan statisk dan wibesite terkait. Dengan  pendekatan  metode  VAR (Vector Autoregression) yang  dirancang  untuk meperoleh  ada  dan  tidaknya  pengaruh faktor  internal  dan  eksternal  Bank  Umum Syariah terhdap pembiayaan UMKM. Secara sederhana VAR merupakan gambaran yang menggambarkan  hubungan  yang  saling menyebabkan  (kausalistis)  antarvariabel
dalam  sistem  dengan  menambahkan intercept.
Metode  dalam  penelitian  ini  tidak berdasarkan  kepada  teori  atau ateoritis penggunaan  data  dipenelitian  ini  dikelola secara time series dengan kurun waktu dari tahun  2018-2022.  Teknik  pengumpulan data  menggunakan  dokumentasi  yang sudah  dipublikasikan  oleh  Lembaga  atau intansi terkait mengenai variable penelitian yang akan diteliti. Teknik analisis data VAR digunakan  untuk  menjawab  permasalahan yang  berkaitan  dengan  faktor  internal  dan eksternal  Bank  Umum  Syariah  terhadap pembiayaan  UMKM.    Dalam  analisis  VAR mempertimbangkan  beberapa  variabel endogen secara Bersama-sama dalam suatu model. Tahapan dalam analisis model vector autoregression dalam penelitian ini meliputi beberapa  tahapan.  Sebelum  tahapan pengujian  dan  penghitungan  dilakukan, maka  seluruh  data  harus  disamakan terlebih  dahulu.  Satuan  data  suku  bunga menggunakan persen. Tahapan selanjutnya adalah melakukan uji stasioneritas, menetukan lag maksimum dan lag optimal, melakukan uji kointegrasi, uji kausalitas dan terakhir menganalisis hasil impulse response function (IRF)  dan variance  decomposition (VD).
1. Uji Stasioneritas
Uji  stasioneritas  ini  merupakan langkah  awal  dalam  mengestimasi  model VAR  dari  setiap  masing-masing  variabel independent dan dependet, dalam tahapan ini  peneliti  menguji  data time  series menggunakan augmented  dickey  fuller (ADF).  Pada  umumnya  data  ekonomi time series bersifat stokastik (memiliki ternd yang  tidak  stasioner  atau  data  tersebut memiliki akar unit). Jika data memiliki akar unit,  maka  nilainya  akan  cenderung berfluktuasi  tidak  di  sekitar  nilai  rata-rata sehingga menyulitkan dalam mengestimasi suatu model. Data yang tidak stasioner akan menghasilkan  regresi  tiruan  ( spurious regression ) yaitu regresi yang menjabarkan hubungan  dua  variabel  atau  lebih  terlihat signifikan secara statistic, padahal kenyatannya  tidak.  Pengujian  stasioneritas
ini dilakukan dengan menggunakan uji akar augmented  dickey  fuller (ADF)  dengan menggunakan  taraf  nyata  5  persen. Hipotesis :
H 0 :  Ø  =  1(  terdapat  unit  root  data  tidak stasioner)
H 1 : ⃒Ø⃒ < 1  (  tidak  terdat  unit  root  atau data tidak stasioner)
Statistik uji :  ADF hitung = ∅−1 𝑆𝐸 (∅) H 0 ditolak jika nilai statistik uji ADF hitung kurang dari nilai tabel Critical Value ADF  5%  atau  nilai  probabilitas  ADF  lebih kecil  dari  nilai  residual  pada  output.  Jika ditolak, maka data stasioner.
2. Penetapan Lag Optimun
Penentuan  lag  optial  dalam  VAR sangat  penting  karena  penentuan  lag optimal  berfungsi  untuk  menghilangkan maslaah autokorelasi dalam sebuah system VAR.  jika  lag  optimal  yang  dimasukan terlalu  pendek  dikhawatirkan  tidak  dapat mendefinisikan  kedinamisan  model  secara menyeluruh.  Namun,  lag  yang  terlalu Panjang  juga  akan  menghasilkan  estimasi yang  tidak  efisien  karena  berkurangnya degree  of  freedom .  Penentuan  lag  optimal juga  bertujuan  untuk  menunjukan  berapa lama  reaksi  suatu  variabel  terhadap variabel  lainnya.  Pemilihan  ordo  atau  lag dilakukan  dengan  berdasarkan  kriteria Akaike information criterion (AIC), schwarz information  criterion (SC)  dan hanan quinnon (HQ). lag yang dipilih adalah model dengan  nilai  terkecil  dari  AIC  dan  SC,  dan nilai terbesar dari HQ.
3. Uji Kointegritas
Keberadaan  variabel  nonstasioner menyebabkan  kemungkinan  besar  adanya hubungan jangka panjang antara variabel di dalam system VAR. berkaitan dengan hal ini, maka langkah selanjutnya di dalam estimasi VAR  adalah  uji  kointegritas  untuk mengetahui  keberadaan  hubungan  antara variabel. Uji kointegritas dilakukan dengan menggunakan metode Johansen’s Cointegration Test .
4. Uji Stabilitas VAR Stabilitas  Var  ini  dapat  dilihat  dari nilai inverse  roots karakteristik  AR Polynominal -nya.  System  VAR  dikatakan
stabil jika seluruh roots pada tabel AR roots memiliki modulus lebih  kecil  dari  satu dan semuanya terletak di dalam unit circle . 5. Uji Kausalitas
Uji  kausalitas  dilakukan  untuk mengetahui apakah suatu variabel endogen dapat diperlukan sebagai variabel eksogen. Hal  ini  bermula  dari  ketidaktahuan keterpengaruhan  antara  variabel.  Jika  ada dua  variabel  Y  dan  Z,  maka  apakah  y menyebabkan z atau z menyebabkan y atau berlaku  keduanya  atau  tidak  berlaku keduanya.  Uji  kausalitas  dilakukan  dengan menggunakan Granger’s Causality dan Error Correction Model Causality . Pada penelitian menguji adanya hubungan kausalitas antara dua variabel.
6. Impulse Respond Function (IRF) Estimasi  terhadap  IRF  dilakukan untuk melihat respon guncangan atau shock dari  variabel  inovasi  terhadap  variabel- variabel  lainnya.  Selain  itu,  metode  ini bertujuan  untuk  melihat  seberapa  lama goncangan dari suatu variabel berpengaruh terhadap variabel lain.
7. Variance Decomposition (VD) Analisis  ini  digunakan  untuk menghitung seberapa besar pengaruh acak guncangan  dari  variabel  tertentu  terhadap variabel  endogen.  Dengan  metode  ini  kita dapat  melihat  kekuatan  dan  kelebihan masing-masing variabel dalam mempengaruhi  variabel  lain  dalam  kurun waktu  yang  panjang.  Populasi  dan  sampel pada penelitian ini adalah data yang sudah disajikan  oleh  otoritas  jasa  keuangan, statistika  perbankan  syariah  untuk  UMKM sebagaimana  sampel  penelitian  ini diambil dari per bulan desember tahun 2018 samapi tahun 2022.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## 1. GAMBARAN  UMUM  PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA
Sejak  tahun  1992  keberadaan  Bank Syariah  telah  dikembangkan  yaitu  Bank Muamalat  Indonesia  (BMI)  yang  menjadi pelopor pertama berdirinya Bank Syariah di Indonesia,  eksistensi  dari  Bank  Syariah semakin terlihat disaat krisis ekonomi yang
terjadi  ditahun  1998.  Bank  Syariah  tetap bertahan  bahkan  menjadi  solusi  ekonomi bagi masyarakat. Pemerintah Bank Indonesia  memberikan  berbagai  kebijakan untuk  mengembangkan  Bank  Syariah, khususnya  sejak  perubahan  Undang- undang  No.10  tahun  1998.  Kebijakan tersebut  memberikan  peluasaan  jumlah kantor  dan  operasi  bank-bank  syariah untuk  meningkatk  sisi  penawaran,  tetapi juga  mengembangkan  pemahaman  dan kesadaran  masyarakat  dalam  kegiatan ekonomi yang sesuai dengan syariat Islam. Diketahui  jumlah  perbankan  syariah  di Indonesia  menurut  Otoritas  Jasa  keuangan Indonesia  tercatat  dari  tahun  2018-2022 per-Desember jumlah Bank Syariah sebagai berikut:
(Sumber Data diolah: Statistik Perbankan Syariah Indonesia, 2022)

## Gambar 1
Jumlah Bank Syariah di Indonesia Per- Desember Tahun 2018-2022
Berdasarkan diagram batang di atas dapat  dijelaskan  bahwa  infrastruktur perbankan syariah di Indonesia mengalami perbedaan  pada  kantor  pusat  yang  tidak begitu signifikan dari setiap tahun ke tahun dilihat dari data di atas bahwa jumlah BUS dari  tahun  2021  mengalami  penurunan namun kantor pusat dan cabang mengalami peningkatan, sedangkan ditahun 2022 Bank Umum Syariah dan kantor pusat mengalami penurunan akan tetapi jumlah untuk kantor cabang  meningkat.  Penurunan  jumlah kantor pusat di tahun 2021 disebabkan oleh beberapa  faktor  salah  satunya  adalah perkembangan  zaman  yang  semakain digitalisasi  sehingga  memberikan  beban bagi  sebagian  kantor,  sehingga  kantor-
kantor  yang  dianggap  kurang  efisien  akan ditutup.  Akan  tetapi  pembukaan  kantor diberbagai  wilayah  yang  memiliki  potensi tetap  saja  dilakukan  oleh  bank  yang  yang masih menjalankan bisnis secara tradisional.  Seperti  PT.  Bank  Mandiri  Tbk, telah  menutup  74  kantor  sepanjang  2021. Namun, perseroan membuka empat kantor cabang untuk mendukung strategi penetrasi bisnisnya di daerah pertumbuhan ekonomi baru  yang  belum  dilayani  Bank  Mandiri Syariah.    Dengan  demikian  per-Desember tahun  2022  tercata  Perbankan  Syariah  di Indonesia  sekitar  13  Bank  Umum  Syariah 392 kantor pusat dan 1.603 kantor cabang diseluruh wilayah Indonesia.

## 2. Pengaruh Faktor Internal Bank Umum Syariah Terhadap Pembiayaan Umkm Tahun 2018-2022
Tabel. 2 Pembiayaan pada BUS di Indonesia Tahun 2018-2022
(Sumber data: Otoritas Jasa keuangan data diolah) Dari  data  tabel  tersebut  dilihat bahwa  pembiayaan  yang  diberikan  pada sektor  non  UMKM  lebih  besar  dari  sector UMKM. BUS harus lebih proporsional dalam menyalurkan pembiayaan dan memperbesar  penyaluran  pembiayaan disektor  UMKM,  meskipun  beragam problematika akan dihadapi dalam penyaluran  pembiayaan  UMKM,  seperti pembiayaan  bermasalah  yang  beresiko menurunkan  laba,  serta  yang  langsung berhubungan dengan kegiatan UMKM. Oleh karena  itu  BUS  di  Indonesia  bertujuan menjadi  media  penyalur  modal  bagi  para UMKM  karena  UMKM  berpotensi  menjadi sektor  penyongkong  bagi  pertumbuhan ekonomi. Kecukupan modal dan pembiayaan  syariah  yang  dilakukan  pada
sektor UMKM bisa menghasilkan laba yang diperoleh BUS jika digunakan secara efektif dan efisien.
Dalam pembangunan ekonomi kerakyatan, Presiden RI telah memberikan arahan.  Untuk  melakukan  pengembangan UMKM.  Melihat  pertumbuhan  UMKM  di Indonesia mencapai 99% dari keseluruhan unit usaha. Kontribusi UMKM terhadap PDB mencapai  60,5  %.  Kondisi  UMKM  sempat mengalami penurunan dikarenakan pandemic  Covid-19  ditahun  2020-2021. Perkembangan  rasio  pembiayaan  UMKM Bank  Syariah  di  Indonesia  per-Desember periode  2018-2022,  sesuai  dengan  data pada  otoritas  jasa  keuangan  sebagai berikut:
(Sumber data: Otoritas Jasa Keuangan, data diolah)
Gambar.
2 Perkembangan Rasio Pembiayaan  Bank  Syariah pada UMKM di Indonesia berdasarkan  gambar  di  atas  dalam periode 2018-2022 pertumbuhan pembiayaan UMKM sebesar 10 % pertahun. Pembiayaan  UMKM  untuk  tujuan  modal kerja  dan  iventasi  masing-masing  tumbuh sebesar 12,15 % dan 10,41 %. Bank syariah mengalami  peningkatan  dari  tahun  ke tahun,  akan  tetapi  mengalami  trend penurunan  pada  tahun  2021  menjadi 14,67%, sejak tahun 2021 rasio pembiayaan UMKM Bank Syariah pada UMKM berada di bawah  20%  tidak  memenuhi  aturan minimum  sesuai  dengan  ketetapan  Bank
Indonesia.  Dengan  demikian  peneliti bertujuan  untuk  menganalisis  faktor internal  Bank  Umum  Syariah  yang mempengaruhi  pada  pembiayaan  UMKM. Non
Performing Financing (NPF) merupakan rasio keuangan yang menunjukan  risiko  pembiayaan  yang dihadapi  akibat  pemberian  dan  investasi dana  bank  pada  risiko  kredit  yang ditanggung  oleh pihak  bank.  Maka  dari  itu jika  rasio  NPF  semakin  kecil  maka  risiko kredit  smkin  kecil  ditanggung  oelh  pihak bank  terkait.  Secara  artian,  jika  bank memiliki  NPF  yang  tinggi,  menunjukan bahwa  bank  tersebut  tidak  profersional dalam  mengelola  kreditnya,  sekaligus memberi sebuah gambaran indikasi bahwa tingkat  pemberian  kredit  pada  bank tersebut  cukup  tinggi.  Perhatikan  tabel diberikut:
(Sumber data: Statistik keuangan Syariah data diolah)
Melihat  tabel  yang  telah  diolah  di atas  bahwa  nilai  NPF  mengalami  kenaikan di tahun 2021-2022 dimana NPF lebih dari 5%,  ini  menyatakan  bahwa  laba  yang diperoleh  bank  menurun.  Seharusnya terjadi sebaliknya, apabila rasio NPF turun maka  kemampuan  dalam  menghasilkan laba akan meningkat dan apabila NPF naik, maka kemampuan dalam meghasilkan laba turun.  NPF  yang  meningkat  menyebabkan terjadinya peningkatan pembiayaan bermasalah  yang  pada  akhirnya  akan mengurangi  kemampuan  BUS  dalam menghasilkan  laba  dari  asetnya,  karena menurunnya  tingkat  pengembalian  dari pembiayaan  yang  disalurkan.  Dengan demikian NPF memiliki pengaruh terhadap pembiayan UMKM Bank Umum Syariah. Secara  statistik  Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh  signifikan  terhadap
0% 20% 40% 60% 80% 100% 2018 2019 2020 2021 2022
Perkembangan Rasio
Pembiayaan Bank Syaroiah Pada UMKM per-Desember
Tahun 2018-2022
Modal kerja Inventasi
Total
Return  on  Assets.  Nilai  koefisien  regresi untuk  variabel  CAR  adalah  positif menunjukkan  bahwa  pengaruh  yang diberikan  oleh  koefisien  kecukupan  modal terhadap return on assets adalah positif. Hal ini  menjelaskan  bahwa  jika  nilai  CAR  yang dimiliki oleh bank umum syariah naik maka keuntungan  yang  akan  diperoleh  dari  BUS juga akan bertambah, karena jumlah aktiva yang  dimiliki  oleh  bank  umum  syariah semakin  meningkat,  dimana  aktiva/modal tersebut dapat digunakan untuk membiayai kegiatan operasionalnya, seperti dalam hal menyalurkan pembiayaan kepada nasabah, neraca yang baik ini akan menjaga reputasi bank syariah tetap baik dimata masyarakat, sehingga  masyarakat  mempercayakan  BUS sebagai tempat menitipkan dananya Nilai  t-tabel  yang  diperoleh  yaitu 2.01537.  Nilai  t-statistic  dari  Pembiayaan UMKM,  CAR  dan  NPF  masing-masing sebesar  -1.457772,  2.324125,  0.670391, dimana  nilai  untuk  variabel  pembiayaan UMKM  dan  NPF  lebih  kecil  dari  t-tabel, sedangkan  nilai  untuk  variabel  CAR  lebih besar dari t-tabel artinya terdapat pengaruh yang positif dan signifikan antara CAR bulan sebelumnya  dengan  ROA  pada  BUS  di Indonesia  periode  2018-2022.  Sementara untuk pembiayaan UMKM dan NPF berarti bahwa  secara  parsial  tidak  terdapat pengaruh yang signifikan dengan Return on Assets pada BUS di Indonesia periode 2018- 2022.  Nilai  probabilitas  pada  F-statistic menunjukkan  0.000  <  0.05,  ini  berarti bahwa  seluruh  variabel  yang  digunakan yaitu  pembiayaan  UMKM  kategori  modal kerja  dan  investasi,  CAR,  dan  NPF  secara simultan berpengaruh positif dan signifikan terhadap  Return  on  Assets  pada  BUS  di Indonesia  periode  2018-2022.  Nilai koefisien determinasi (Adjusted R-squared) menunjukkan  hasil  sebesar  0.855538,  hal ini  membuktikan  pembiayaan  UMKM,  CAR dan  NPF  menjadi  faktor  penting  yang berpengaruh  terhadap  kemampuan  bank syariah  dalam  menghasilkan  laba  dari UMKM yang dimilikinya,

## 3. Faktor  Esternal  Bank  Umum  Syariah Terhadap Pembiayaan UMKM
Bank umum syariah memiliki peran yang  sangat  penting  dalam  pembiayaan UMKM ditahun 2020 Indonesia terdampak virus  corona,  hal  ini  memberikan  dampak yang  buruk  baik  Kesehatan  atau  ekonomi. Dampak yang dialami adalah salah satunya faktor  usaha  mikro,  kecil  dan  menengah (UMKM).  Tercatat  UMKM  adalah  sektor ekonomi  yang  mampu  menyediakan 97,02%  lapangan  kerja,  memberikan kontribusi  sebesar  57,08  %  terhadap produk  domestic  bruto  dan  53,  34% terhadap pembentukan investasi di Indonesia.
Di  masa  pandemi  Covid-19  aset keuangan  syariah  Indonesia  mampu tumbuh 22,71% (yoy) menjadi Rp1.801,40 triliun dari tahun sebelumnya yang sebesar Rp1.468,07  triliun.  Hal  ini  menunjukan bahwa keuangan syariah memiliki resiliensi yang  baik  di  masa  pandemi  dan memberikan  kontribusi  yang  nyata  bagi pertumbuhan  ekonomi  nasional.  (OJK, 2020) Pencapaian positif keuangan syariah Indonesia menjadi salah satu negara terbaik seiring dengan keberhasilan dalam penanganan  pandemi  Covid-19  yang dibuktikan melalui capaian Indonesia yang mampu  mempertahankan  peringkat  ke-2 dalam  Islamic  Finance  Development Indicator  2021  yang  dipublikasikan  oleh Islamic Finance Development Report 2021.
Perekonomian  Indonesia  tahun 2022  yang  dihitung  berdasarkan  Produk Domestik  Bruto  (PDB)  atas  dasar  harga berlaku  mencapai  Rp19.588,4  triliun  dan PDB per kapita mencapai Rp71,0 juta atau US$4.783,9. Ekonomi Indonesia tahun 2022 tumbuh  sebesar  5,31  persen,  lebih  tinggi dibanding  capaian  tahun  2021  yang mengalami  pertumbuhan  sebesar  3,70 persen.  Dari  sisi  produksi,  pertumbuhan tertinggi  terjadi  pada  Lapangan  Usaha Transportasi  dan  Pergudangan  sebesar 19,87 persen.
Pengaruh inflasi kepada pembiayaan UMKM  karena  inflasi  merupakan  kenaikan pada  tingkat  harga  rata-rata  dimana  uang
menjadi  keperluan  dalam  barang  dan  jasa. Inflasi akan memberikan pengaruh terhadapat ekonomi secara makro ataupun mikro  termasuk  kegiatan  investasi.  Inflasi juga  mengakibatkan  penurunan  daya konsumen masyarakat yang berakibat pada sektor penjualan. Penjualan yang menuruun akan menurunkan retrun perusahaan dalam membayar angsuran pembiayaan. Berdasarkan  hasil  pengelolahan  data menggunakan  SPSS  23  di  windows diperoleh  hasil  thitung  lebih  besar  dari ttabel, hasil ini menandakan diterimanya H0 dan ditolaknya Ha sehinga dapat disimpulkan  bahwa  varibel  inflasi  tidak mampu  menjelaskan  variable  pembiayaan UMKM.
Sesuai dengan alokasi dana mayoritas  pinjaman  kredit  UMKM  lebih banyat tersamluran untuk sektor perdagangan.  Prinsip  pada  perbankan bahwa sektor perdagangan memiliki risiko yang relative lebih rendah jika dibandingan dengan  sektor  ekonomi  lainnya.  Sesuai dengan  alokasi  dana  mayoritas  pinjaman kredit  UMKM  lebih  banyat  tersamluran untuk  sektor  perdagangan.  Prinsip  pada perbankan  bahwa  sektor  perdagangan memiliki  risiko  yang  relative  lebih  rendah jika  dibandingan  dengan  sektor  ekonomi lainnya.  Pertumbuhan  UMKM  di  Indonesia terlapor  tahun  2022  Kementrian  Koperasi dan  Usaha  Kecil  dan  Menengah  tercatat mencapai  8,71  juta  unit  usaha  hal,  ini membuat perekonomian di Indonesia cukup baik. Dari sekian banyaknya pelaku UMKM di  34  provinsi,  Jawa  barat  menenmpati posisi  pertama  dengan  jumlah  1.494.723 unit, dan urutan ke dua adalah Jawa Tengah berjumlah 1.457.126 unit. Kemudian diikuti oleh Jawa Timur berjumlah 1.153.576 Unit. Sedangkan  Ibu  Kota  yaitu  DKI  Jakarta menempati posisi 658.365 unit. Semua kota ini  didominasi  oleh  provinsi  yang  terletak dipulau Jawa dan urutan yang kelima adalah Sumatra  Utara  yang  memiliki  jumlah 658.365 unit.
Variabel  suku  bunga  memiliki  nilai koefisien  sebesar  0.0915  dengan  nilai probabilitas  0.1027.  Variabel  suku  bunga
memiliki  koefisien  positif  tetapi  tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  total kredit UMKM di Indonesia. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa semakin besar nilai suku  bunga  maka  semakin  besar  total penyaluran kredit UMKM di Indonesia. Hal ini  tidak  sesuai  dengan  teori  intermediasi yang  menyatakan,  semakin  tinggi  bank mengenakan  suku  bunga  kredit,  minat masyarakat  untuk  meminjam  kredit semakin berkurang, sebab mereka dihadapkan  dengan  jumlah  pembayaran kredit ditambah bunga yang tinggi. Dan ini memberatkan masyarakat yang bersangkutan dalam meminjam kredit, dan melunasi  kreditnya  di  masa  yang  akan datang.  Namun  sebaliknya,  apabila  bank mengenakan suku bunga kredit (pinjaman) yang rendah maka minat masyarakat dalam meminjam kredit bertambah besar, khususnya  kredit  usaha  mikro,  kecil,  dan menengah  (UMKM).  Dengan  semakin rendahnya  suku  bunga  kredit,  khususnya kredit  untuk  UMKM,  maka  akan  memicu pertumbuhan,  dan  perkembangan  jumlah UMKM,  yang  berarti  dapat  mengurangi jumlah pengangguran. Sebab bagaimanapun  juga  UMKM  selama  ini dikenal  sebagai  penopang  jumlah  tenaga kerja di Indonesia yang semakin melimpah, dan agar tidak menganggur.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  olah  data  yang dilakukan oleh peneliti dengan menggunakan  analisis  VAR  yaitu,  faktor internal  yang  mempengaruhi  Bank  Umum Syariah  terhadap  pembiayaan  UMKM adalah  Nilai  t-tabel  yang  diperoleh  yaitu 2.01537.  Nilai  t-statistic  dari  Pembiayaan UMKM,  CAR  dan  NPF  masing-masing sebesar  -1.457772,  2.324125,  0.670391, dimana  nilai  untuk  variabel  pembiayaan UMKM  dan  NPF  lebih  kecil  dari  t-tabel, sedangkan  nilai  untuk  variabel  CAR  lebih besar dari t-tabel artinya terdapat pengaruh yang positif dan signifikan antara CAR bulan sebelumnya  pada  BUS  tahun  2018-2022. Untuk  NPF  memiliki  nilai  koefisien
0.855538,  yang  membutikan  adanya pengaruh  NPF  pada  pembiayaan  UMKM. Dan untuk faktor eksternal yaitu Infastruktur, tidak memiliki pengaruh yang signifikan pada pembiayaan UMKM, namun nilai  suku  bunga,  inflasi  dan  pertumbuhan ekonomi memiliki pengaruh yang signifikan pada pembiyaan UMKM di Indonesia.

## IMPLIKASI
Diharapkan  pihak  perbankan  terus memberikan penyaluran dana kredit UMKM kepada para  pelaku UMKM dan  akan  lebih baik  jika  kredit  yang  disalurkan  menyasar pada pelaku usaha baru agar jumlah UMKM semakin meningkat. Karena terbukti kredit UMKM  memnerikan  pengaruh  pada menurunnya kemiskinan di Indonesia.

## DAFTAR PUSTAKA
Alfi,
A. N. (2023, Juni 17).
https://bisnisindonesia.id. Retrieved  from  Bisnis  Indonesia: https://bisnisindonesia.id/article/ perbankan-syariah-pacu-lagi- pembiayaan-umkm
Newsunair. (2021, Mei 19). https://news.unair.ac.id.  Retrieved from UNAIR NEWS:
https://news.unair.ac.id/2021/05 /19/kontribusi-bank-syariah- terhadap-pertumbuhan-ekonomi- indonesia/?lang=id OJK, H. (2017). Retrieved from Otoritas Jasa Keuangan
(OJK): https://www.gramedia.com/litera si/pengertian-bank/
Pertiwi,  B.  P.  (2021).  Analisis  Faktor Internal  dan  Eksternal  yang Berpengaruh  Terhadap  Likuiditas Bank  Umum  Syariah.  Yogyakarta:
Universitas Islam Indonesia, fakultas Bisnis dan Ekonomika. (2022).  Skema  Kantor  Cabang  Pembantu Syariah  Dan  Unit  Syariah  Dalam
Rangka  Pengembangan  Kantor Bank  Syariah.  Buletin  Ekonomi Moneter dan Perbankan .
Zahra latifah, A. A. (2021). Pengaruh Faktor Internal  dan  Faktor  Eksternal Terhadap  Profitabilitas  Dengan
Mediasi  NPF  Bank  Umum  Syariah.
Economic Of Islamic and Management, Vol. 2 No. 1, 174-187.