P-ISSN: 2085-2541, E-ISSN: 2715-7865 Volume 14, Nomor 2, Desember 2022
https://ejournal.staindirundeng.ac.id/index.php/Tasyri

## PERSEPSI NON-MUSLIM TERHADAP PERBANKAN SYARIAH DI KOTA BANDA
ACEH

## Muliza
Syariah dan Ekonomi Islam, STAIN Teungku Dirundeng, Meulaboh, Indonesia muliza@staindirundeng.ac.id

## Abstract
The implementation of Qanun Aceh number 11 of 2018 has given a new face to the financial industry in Province Aceh. The qanun stipulates that every bank carrying out its activities in the Aceh region must  be  based  on  sharia  principles.  This  study  aims  to  see  how  the  Non-Muslim  community's perception of the interest in using Islamic banking products in Aceh. The population in this study were all  Non-Muslim  communities  living  in  the city  of  Banda  Aceh,  amounting to 4,827 people, while  the sample  was  taken  using  the  Slovin  formula  so  that  100  samples  were  obtained.  Data  collection techniques  were  carried  out  by  interviewing  10  informants  and  distributing  questionnaires  to  100 samples. The method used in this study uses mixed methods. The results of qualitative interviews and qualitative  results  from  the  distribution  of  the  questionnaire  were  analyzed  quantitatively  by performing  multiple  linear  regression  analysis.  The  results  show  that  in  general,  non-Muslim communities hope that in Aceh, not only Islamic banking operates but also conventional banking, as before  the  enactment  of  Qanun  11  of  2018,  making  it  easier  to  carry  out  financial  and  business transactions. Based on the regression results, it is also found that cognitive perception variables (X1), affective  perceptions  (X2)  and  conative  perceptions  (X3)  affect  the  interest  (Y)  of  non-Muslims  in using islamic banking in Banda Aceh.
Keywords : Perception, Cognitive, Affective, Conative, Non-Muslims

## Abstrak
Penerapan  Qanun  Aceh  nomor  11  Tahun  2018  telah  memberikan  wajah  baru  terhadap  industri keuangan  di  Provinsi  Aceh.  Dalam  qanun  tersebut  diatur  bawah  setiap  lembaga  keuangan  yang menjalankan  kegiatannya  di  wilayah  Aceh  harus  berlandaskan  pada  prinsip  syariah.  Penelitian  ini bertujuan  untuk  melihat  bagimana  persepsi  masyarakat  non-muslim    terhadap  minat  menggunakan produk  perbankan  syariah  di  Kota  Banda  Aceh.  Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  seluruh masyarakat non-muslim yang tinggal di  kota  Banda Aceh yang  berjumlah 4.827  orang, sedangkan untuk  sampelnya  diambil  menggunakan  rumus  slovin  sehingga  diperoleh  100  orang  sampel.  Teknik pengumpulan  data  dilakukan  dengan  wawancara  terhadap  10  orang  informan    dan  melakukan penyebaran  angket  terhadap    100  orang  sampel.    Metode  yang  digunakan  dalam    penelitian  ini menggunakan  metode  mixed  method  Hasil  wawancara  dianalisis  secara  kualitatif  sedangkan  hasil dari  penyebaran  angket  dianalisis  secara  kuantitatif  dengan  melakukan  analisis  regresi  linier berganda.  Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  secara  umum,  masyakarat  non-muslim  berharap  di aceh  tidak  hanya  perbankan  syariah  saja  yang  beroperasi  tetapi  juga  ada  perbankan  konvensional seperti  sebelum  diberlakukannya  qanun  nomor  11  tahun  2018,  sehingga  lebih  memudahkan  dalam melakukan kegiatan transaksi keuangan dan bisnis. Berdasarkan hasil regresi juga diperoleh bahwa variabel  persepsi  kognitif  (x1),  persepsi  afektif  (X2)  dan  persepsi  konatif(X3)  berpengaruh terhadap minat (Y) non-muslim menggunakan perbankan syariah di Kota Banda Aceh.
Kata kunci : Persepsi, kognitif, afektif, konatif, non-muslim

## A. PENDAHULUAN
Sektor  perbankan  memainkan  peran penting dalam segmen bisnis dan pembangunan  ekonomi  dalam  suatu  negara. Secara umum, sistem perbankan di indonesia terdiri  dari  bank  komersial,  bank  investasi, dan bank syariah. Di Indonesia perkembangan  perbankan  syariah  di  mulai pada  tahun  1992,  yang  pada  saat  itu  mulai berdiri  bank  syariah  pertama  yang  Bernama Bank Muammalat. Pembentukan bank Muamalat  merupakan  peran  dari  Majelis Ulama  Indonesia  (MUI)  dalam  membentuk system  keuangan  yang  terbebas  dari  unsur
riba.  Perbankan  Syariah  menggunakan system  yang  berbeda  dari  perbankan konvensional dalam berbagai hal.
Dalam beberapa tahun terakhir, perkembangan Perbankan syariah di Indonesia  telah  mengalami  pertumbuhan signifikan.  Berdasarkan  data  Otoritas  Jasa Keuangan (2020), industri perbankan syariah Indonesia  sampai  akhir  Desember  menjadi yang  terbanyak  di  dunia,  yaitu  197  institusi, sementara  total  aset  perbankan  syariah sebesar  608,90  triliun  atau  sebesar  6,51 persen  dari  total  pangsa  pasar  keuangan syariah.

## Gambar 1
Perkembangan Aset Perbankan Syariah
Bank Umum Syariah (BUS) dan Unit Usaha Syaraiah (UUS) Tahun 2018-2020 (dalam milyar rupiah)
316691 350364 397073
160636 174200 196875 0 100000 200000 300000 400000 500000 2018 2019 2020 Jumlah Aset
BUS UUS Sumber : Otoritas Jasa Keuangan (2021) Dari  data  diatas  dapat  dilihat  tingkat pertumbuhan perbankan syariah di indonesia terus mengalami peningkatan setiap tahunnya.  Hal  ini  tentunya  membanggakan namun  masih  perlu  ditingkatkan  karena apabila  dibandingkan  jumlah  penduduk Indonesia  yang  menggunakan  bank  non syariah  bank  syariah  masih  sangat  jauh tertinggal.
Provinsi  Aceh  merupakan  salah  satu daerah  yang  berada  paling  ujung  dari  pulau sumatera.  Provinsi  Aceh  juga  merupakan satu-satunnya  provinsi  di  Indonesia  yang menerapakan  peraturan  syariat  islam dalam
menjaga  dan  mengatur  daerahnya  yang  di tuangkan dalam Qanun. Dalam pasal 1 angka 21  UU  Nomor  11  Tahun  2006  disebutkan bahwa  yang  dimaksud  dengan  Qanun  Aceh adalah peraturan perundang-undangan sejenis  peraturan  daerah  provinsi  yang mengatur  penyelenggaraan  pemerintahan dan  kehidupan  masyarakat  Aceh.  Pada prinsipnya  fungsi  serta  muatan  isi  qanun adalah  sama  dengan  peraturan  daerah, namun  terdapat  perbedaan  dari  beberapa mataeri muatan qanun, dikarenakan otonomi khusus  yang diberikan kepada provinsi aceh
seperti  pelaksanaan  syariat  islam  (Bambang Antariksa, 2017).
Tabel 1 Perkembangan Perbankan Syariah di Aceh Tahun 2017-2021 (dalam juta rupiah) 2017 2018 2019 2020 2021 Jumlah Aset 260.677 298.625 344.561 435.788 652 707 DPK 171.853 210.641 230.120 279.963 397 309 PYD 168.061 195.350 229.759 294.291 430 121 Sumber : Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Berdasarkan  tabel  di  atas  dapat  dilihat tingkat  perkembangan  perbankan  syariah  di Aceh  selama  kurun  waktu  tahun  2017-2021 menunjukan    tren  pertumbuhan  yang  cukup bagus.  Pertumbuhan  aset  perbankan  syariah di  Aceh  selama  kurun  waktu  5  tahun  terus mengalami peningkatan, jumlah aset perbankan  syariah  mengalami  peningkatan lebih dari 200 %. Selain  itu,  dengan  adanya  dukungan Pemerintah Daerah Provinsi Aceh merupakan salah satu penunjang atau strategi dimana  perbankan  syariah  di  Aceh  dapat tumbuh  dengan  pesat.  Pemerintahan  Daerah
Aceh  sangat  mendukung  perkembangan perbankan syariah di Aceh, dimana dukungan  tersebut  ditunjukkan  dengan adanya  Qanun  Aceh  No.  11  Tahun  2018 tentang  lembaga  keuangan  syariah  yang menyatakan  bahwa  lembaga  keuangan  di Aceh  harus  berdasarkan  prinsip  syariah. Qanun  ini  mulai  diberlakukan  pada  bulan januari  2019  dengan  memberikan    waktu selama  3  tahun  kepada  setiap  perbankan konvensioanal  yang  beroperasi  di  Wilayah Aceh  untuk  menjalankan  kegiatan  usahanya harus  berlandaskan    pada  prinsip  syariah. Selain  itu,  pemerintah  daerah  Aceh  juga mewajibkan  setiap transaksi keuangan Aceh dan  pemerintahan  Kabupaten/Kota  Aceh wajib  melalui  lembaga  keuangan  syariah. Dengan  adanya  Qanun  Aceh  Nomor  11 Tahun  2018  tentang  lembaga  keuangan syariah  membuat  lembaga  keuangan  syariah di Aceh berkembang pesat, karena tidak ada
lagi perbankan konvensional yang beroperasi di  wilayah  Aceh.  Hal  tersebut  juga mengartikan  bahwa  pertumbuhan  perbankan syariah  di  Aceh  dapat  dikatakan  tidak tumbuh secara alami.
Penerapan  Qanun  tersebut  juga  telah memberikan  wajah  baru  dalam  industri perbankan  di  Provinsi  Aceh,  karena  hanya perbankan yang menggunakan prinsip syariah yang boeh melaksanakan aktifitasnya di Aceh. Hal ini mengaartikan bahwa semua kegiatan  perbankan  mulai  dari  transaksi simpanan,  pembiayaan  dan  produk  yang ditawarkan oleh perbankan kepada nasabahnya  harus  sesuai  dengan  hukum Syariah. Sistem perbankan syariah merupakan  system  perbankan  yang  setiap kegiatannya berdasarkan pada sistem ekonomi islam yang muncul untuk membebaskan  umat  islam  dari  sistem konvensional  dan  terbebas  dari  unsur  riba. Hukum  syariah  islam  memberikan  pedoman dalam  hal  keyakinan,  perilaku  moral, larangan,  dan  aturan  praktis  atau  hukum kepada  umat  Islam  (Akbar  et  al.,  2012; Belouafi & Chachi, 2014). Dua sumber dasar Syariah  Islam  yaitu  berpedoman  pada  Al- quran  dan  hadist  sebagai  sumber  utama sedangkan  sumber  sekunder  adalah  Ijtihad dan Qiyas.
Secara  mayoritas,  penduduk  provinsi Aceh lebih dari 90 persen beragama muslim, namun  tidak  dapat  dipungkiri  bahwa penduduk  non  muslim  juga  telah  lama menjadi  bagian  dari  warga  Aceh.  Pada
gambar  1  dapat  dilihat  jumlah  penduduk non-muslim di Aceh.

## Gambar 2 Jumlah Penduduk Non Muslim Di Aceh Tahun 2022 (dalam jiwa)
Sumber : https://data.kemenag.go.id (diakses juli 2022)
Mengingat  masih  banyaknya  penduduk non-muslim  yang  masih  merupakan  bagian dari  awarga  Aceh,  maka  menarik  untuk mengetahui persepsi masyarakat non muslim terhadap  minat  menjadi  nasabah  bank syariah,  karena  tidak  ada  lagi  perbankan konvensional  di  Aceh.  Bank  syariah  sendiri bersifat universal untuk semua kalangan,maka  tidak  ada  salahnya  jika  ada ekspansi  ke  masyarakat  non  muslim  demi universalitas  bank  syariah  itu  sendiri.  Oleh karenanya terdapat persepsi yang timbul dari adanya  kontak  non-muslim  dengan  bank Syariah.
Dari  hasil  wawancara  awal  yang  penulis lakukan  dengan  beberapa  masyarakat  non- muslim  yang  berdomisili  di  Kota  Banda Aceh  yang  merupakan  Ibu  Kota  Provinsi Aceh,  dapat  disimpulkan  bahwa  “selama  ini karena tidak ada pilihan lain, jadi mau tidak mau  mereka  terpaksa  harus  menggunakan perbankan syariah”. Mengingat sistem perbankan  yang  beroperasi  di  wilayah  Aceh tidak  ada  lagi  yang  menggunakan  sistem konvensional,  maka  sangat  menarik  untuk melihat  lebih  mendalam  lagi  tentang bagaimana  persepsi  masyarakat  non-muslim terhadap  perbankan  syariah  di  Kota  Banda Aceh.

## B. KAJIAN PUSTAKA

## Teori Persepsi
Persepsi  merupakan  salah  satu  aspek psikologis yang penting bagi manusia dalam merespon  kehadiran  berbagai  aspek  dan gejala  di  sekitarnya.  Persepsi  mengandung pengertian  yang  sangat  luas,  menyangkut intern dan ekstern. Berbagai ahli memberikan  definisi  yang  beragam  tentang persepsi, walaupun pada prinsipnya mengandung  makna  yang  sama.  Menurut Slameto  (  2003  )  menyatakan  persepsi adalah  proses  yang  menyangkut  masuknya pesan  dan  informasi  di  dalam  otak  manusia. Informasi  dan  pesan  yang  diterima  tersebut muncul dalam bentuk  stimulus  yang merangsang  otak  untuk  mengolah  lebih lanjut yang kemudian mempengaruhi seseorang dalam berperilaku.
Menurut  Rakhmat  (2004)  menyatakan persepsi  adalah  pengalaman  tentang  objek, peristiwa  atau  hubungan-hubungan  yang diperoleh  dengan  menyimpulkan  informasi dan menafsirkan pesan. Menurutnya ada tiga aspek  di  dalam  persepsi  yang  dianggap relevan  dengan  kognisi  manusia,  yaitu pencatatan  indra,  pengenalan  pola,  dan perhatian.
Menurut  Rakhmat  (2004)  terdapat  tiga komponen aspek persepsi, yaitu  :
1. komponen  afektif  merupakan  komponen yang  berhungan  dengan  perasaan  yang disarakan  seseorang baik itu rasa senang maupun  tidak  senang.  Afektif  juga merupakan  aspek  emosional  dari  faktor sosiopsikologis.
2. komponen kognitif merupakan komponen yang melihat pada pengetahuan  atau  informasi    seseorang yang berkaitan dengan apa yang diketahui.
3. Komponen  konatif  merupakan  kesiapan seseorang  dalam  bertingkah  laku  dan berhubungan dengan kebiasaan, kemauan ataupun sikap.

## Minat
Menurut  Slameto  (2003),  minat  adalah kecenderungan yang tetap untuk memperhatikan  dan  mengenang  beberapa kegiatan.  Sedangkan  menurut  Djaali  (2008) minat  adalah  rasa  lebih  suka  dan  rasa ketertarikan  pada  suatu  hal  atau  aktivitas, tanpa  ada  yang  menyuruh.  Sedangkan menurut Crow & Crow (dalam Djaali, 2008) mengatakan  bahwa  minat  berhubungan dengan  gaya  gerak  yang  mendorong seseorang  untuk  menghadapi  atau  berurusan dengan  orang,  benda,  kegiatan,  pengalaman yang dirangsang oleh kegiatan itu sendiri.

## Perbankan Syariah
Filosofi  perbankan  Islam  didasarkan pada  dua  prinsip  dasar  yaitu  berbagi  untung dan  rugi  dan,  secara  signifikan,  larangan pemungutan  dan  pembayaran  bunga  (Riba), serta kegiatan lain yang melibatkan perjudian (Maysir) dan perdagangan spekulatif  (Ghara).  Perbankan  Islam  diatur sesuai dengan hukum Syariah, yang diabadikan  dalam  Al-Qur'an,  dan  As- Sunnah. Hari ini, prinsip-prinsip ini membentuk dasar Islam kontemporer berbagai produk keuangan syariah
perbankan. Lembaga keuangan yang menyediakan kesepakatan fleksibilitas, kreativitas,  dan  pilihan  dengan  penawaran
berbagai  produk  menggunakan  berbagai Konsep  keuangan  Islam  seperti  ijarah (sewa), mudharabah (bagi hasil), Musyarakah (kemitraan), Murabahah (penangguhan harga kontrak), Salam
(penangguhan  objek  kontrak  penjualan)  dan Istisna  (objek  dan  harga  kontrak  penjualan) (Organisasi  Internasional  Komisi  Sekuritas (IOSCO),  2004).  Munculnya  perbankan Islam  sistem  telah  memberikan  aspek  baru dari  model  ekonomi  saat  ini  (Fazlan  dan Mohammad, 2007).
Menurut Dewantoro (2004) dalam Kusumajati (2009) perbankan syariah merupakan cuurent  issues dalam  praktek ekonomi  Indonesia,  karena  kemunculan perbankan  syariah  tergolong  baru  sejak peraturan  baru  yang  yang  dinyatakan  dalam UU No 10 1998. Sektor perbankan memiliki posisi strategis sebagai lembaga intermediasi yang  menunjang  perekonomian  nasional. Oleh  karena  itu  perbankan  syariah  juga mempunyai  andil  dalam  praktek  perbankan di Indonesia.
Bila  dikaji  lebih  mendalam,  bahwasanya masyarakat Indonesia mempunyai kompleksitas  komposisi  masyarakat  yang sangat  tinggi,  sehingga  keberadaan  bank syariah diharapkan
tidak hanya mengakomodasi keberadaan masyarakat Islam  saja,  tetapi  mencakup  keberadaan masyarakat  lain  yang  dinilai  sejajar  dalam posisi kehidupan. Dengan demikian keberadaan  bank  syariah  di  Indonesia  harus dapat mengkases dan mengakomodasi seluruh masyarakat Indonesia. Sejalan dengan pernyataan Mahmudah (2006) dalam penelitiannya  yang  menyatakan  bahwa pengelolaan lembaga keungan dengan prinsip  syariah  Islam  dapat  diakses  dan dikelola  oleh  seluruh  masyarakat  yang berminat, tidak hanya terbatas pada masyarakat  Islam,  maka  keberadaan  bank syariah  diharapkan  akan  mengakomodasi seluruh masyarakat, yang dapat digolongkan menjadi masyarakat muslim, masyarakat non muslim,  pemerintah,  penerima  zakat  dan amil  zakat,  pekerja  atau  serikat  kerja,  serta pelanggan/organisasi pelanggan.

## C. DATA DAN METODE
Penelitian ini dilaksanakan di Kota Banda Aceh  Provinsi  Aceh,  sedangkan  yang menjadi  objek  dalam  penelitian  ini  adalah masyarakat  Non-Muslim  yang  tinggal  di Kota  Banda  Aceh.  Dalam  penelitian  ini populasi  yang  akan    diteliti   adalah    seluruh seluruh  masyarakat  Non-Muslim  di  Kota Banda  Aceh  yang  berjumlah  4.827  orang. Populasi  ini  merupakan  populasi  finit  yaitu suatu populasi yang jumlah anggota populasinya diketahui secara pasti.
Dalam  penentuan  jumlah  sampel  yang harus  diteliti,  maka  disini  menggunakan metode  perhitungan  berdasarkan  rumus  dari Slovin  dengan  tingkat  kesalahan  10% sehingga  dari    hasil  perhitungan  diketahui jumlah  sampel  yang  harus  di  teliti  adalah sebanyak  98  orang  dan  dibulatkan  sehingga di  ambil  100  orang.  Teknik  sampling  yang digunakan adalah dengan cara non probability  sampling ,  sedangkan  untuk penentuan  sampel  yang  diteliti  dilakukan dengan  cara Purposive  sampling. Metode yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah mixed  method ,  yaitu  gabungan  antara penelitian kualitatif dengan kuantitatif (Sugiyono 2015). Dalam penelitian ini peneliti menggunakan  strategi  metode  campuran sekuensial/bertahap ( sequential mixed methods )  terutama eksplanatoris  sekuensial . Pengumpulan data dilakukan dengan mengumpulkan dan menganalisis data kuantitatif kemudian diikuti oleh pengumpulan dan menganalisis data kualitatif  yang  dibangun  berdasarkan  hasil awal  kuantitatif  untuk  menjawab  rumusan masalah  apakah  persepsi  kognitif,  persepsi afektif  dan  persepsi  konatif  berpengaruh terhadap  minat  non-muslim  menggunakan perbankan  syariah,  serta  menjawab  rumusan masalah bagaimana persepsi masyarakat non muslim terhadap perbankan syariah.
Jenis  penelitian  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah sequential  explanatory designs .  Karena  pada  penelitian  ini  lebih menekankan pada penelitian kuantitatif. Data kualitatif  digunakan  sebagai  pendukung
untuk  memperkuat  data.  Penggabungan  data kuantitatif dengan kata kualitatif ini biasanya didasarkan  pada  hasil-hasil  yang  telah diperoleh  sebelumnya  dari  tahap  pertama. Prioritas  utama  pada  tahap  ini  lebih ditekankan  pada  tahap  pertama,  dan  proses penggabungan  diantara  keduanya  terjadi ketika peneliti menghubungkan antara analisis data kuantitatif dengan pengumpulan data kualitatif. Pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini dilakukan melalui wawancara dan penyebaran angket atau kuisioner.
a. Wawancara  adalah  proses  memperoleh keterangan  untuk  tujuan  penelitian dengan  cara  tanya  jawab,  sambil bertatap  muka    antara    pewawancara dengan  responden (Nazir,2014). Dalam penelitian ini penulis melakukan wawancara  terhadap  10  orang  informan masyarakat  non-muslim  yang  di  ambil dengan cara purposive sampling.
b. Kuesioner atau daftar pertanyaan adalah sebuat  set  pertanyaan  yang  secara  logis berhubungan dengan masalah penelitian, dan tiap pertanyaan merupakan jawaban-jawaban    yang    mempunyai makna  dalam  menguji  hipotesis  (Nazir, 2014).  Kuesioner  dalam  penelitian  ini dibuat  dengan  menggunakan skala likert .
Setelah data terkumpul kemudian dilakukan  analisis  data,  dengan  melukan  uji validitas  dan  reliabilitas  untuk  munguji kelayakan dari data.

## Analisis Data Kuatitatif
Analisis  data  kuantitatif  dilakukan  dengan dengan  menggunakan  analisis  regresi  linier berganda, dengan persamaan sebagai berikut:
Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 + e
Di mana : Y : Minat a : Konstanta b : Koefisien variabel X 1 : Persepsi Kognitif
X 2 : Persepsi Afektif X 3 : Persepsi Konatif

## Uji Statistik
1. Koefisien Determinasi (R 2 )
Analisis determinasi dalam regresi linear berganda  digunakan  untuk  mengetahui persentase  sumbangan  pengaruh  variabel Independen  (X)  secara  serentak  terhadap variabel  dependen  (Y).  Koefisien  ini menunjukkan  seberapa  besar  persentase variasi  variabel  independen  yang  digunakan dalam  model  mampu  menjelaskan  variasi variabel dependen. R 2 sama dengan 0, maka tidak  ada  sedikitpun  persentase  sumbangan pengaruh yang diberikan variabel independen terhadap variabel dependen, atau variasi  variabel  independen  yang  digunakan dalam  model  tidak  menjelaskan  sedikitpun variasi  variabel  dependen.  Sebaliknya  R 2 sama dengan 1, maka prosentase sumbangan pengaruh yang diberikan variabel independen  terhadap  variabel  dependen adalah  sempurna,  atau  variasi  variabel independen  yang  digunakan  dalam  model menjelaskan 100% variasi variabel dependen.

## 2. Uji Pasial (Uji t)
Uji  ini  digunakan  untuk  mengetahui apakah  dalam  model  regresi  variabel independen  (X1,  X2,  X3  dan  X4)  secara parsial  berpengaruh  signifikan  terhadap variabel  dependen  (Y).  Hipotesis  yang  akan diuji  menggunankan  uji  t  adalah  hipotesis Ha 1 ,  Ha 2 ,  dan  Ha 3 ,  Ha 4 dengan  prosedur pengujian sebagai berikut:
a. Ha  diterima,  apabila  nilai  koefisien regresi bernilai 0, dan nilai signifikansi t hitung adalah  < 0,05 (5% ).
b. Ha ditolak, apabila nilai koefisien regresi bernilai  0  atau  nilai  signifikansi  t  hitung adalah  > 0,05 (5% ).
3. Uji Simultan (Uji F)
Uji  ini  digunakan  untuk  mengetahui apakah  dalam  model  regresi  variabel independen  (X1,  X2,  X3  dan  X4)  secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap  variabel  dependen  (Y).  dengan kriteria pengambilan keputusan yaitu sebagai berikut:
a. Ho  ditolak  jika  F  statistik  <  0,05  atau Fhitung > Ftabel
b. Ho  diterima  jika  F  statistik  >  0,05  atau Fhitung < Ftabel

## Analisis data Kualitatif
Menurut Sugiyono (2018:482) analisis  data  kualitatif  adalah  bersifat induktif,  yaitu  suatu  analisis  berdasarkan data yang diperoleh, selanjutnya dikembangkan  pola  hubungan  tertentu  atau menjadi  hipotesis.    Dari  penjelasan  diatas, teknik  analisis  dalam  penelitian  ini  dengan cara :
a. Mengumpulkan  data  dan  informasi tentang  persediaan  berdasarkan  hasil wawancara.
b. Mempelajari  dan  mengkaji  data  dan informasi tentang persediaan.
c. Menguraikan sistem pengendalian intern dan  mengaitkannya  dengan  persediaan, sesuai pustaka yang ada.
d. Selanjutnya  peneliti akan  menarik
kesimpulan  dari  hasil  menganalisa  data dan menjelaskan mengenai hasil penelitian tersebut.

## D. HASIL DAN PEMBAHASAN

## Karakteristik Responden
Responden yang diteliti dalam penelitian ini    berjumlah  100  orang,  terdiri  dari  42 Perempuan  dan  58  Laki-laki.  Adapun karakteristik dari responden dalam penelitian ini dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 2
Profil Responden No Keterangan Jumlah Responden Persentase 1 Jenis Kelamin : - Laki-laki - Perempuan 42 58 42 % 58 % 2 Agama : - Kristen - Khatolik - Hindu - Buddha - Konghuchu 48 14 2 34 0 56 % 14 % 2 % 28 % 0 % 3 Umur : - 17 – 25 tahun - 26 – 35 tahun - 36 – 45 tahun - 46 – 55 tahun - >55 tahun 34 27 24 11 4 34 % 27 % 24 % 11 % 4 % 4 Pendidikan - SMA - Diploma - Sarjana (S-1) - S2/S3 48 11 42 9 48 % 11 % 42 % 9 % 5 Pekerjaan - PNS/TNI/Polri - Pegawai Swasta - Wirausaha - Pelajar/Mhs - Petani/Nelayan - Lainnya 0 15 53 28 0 4 0 % 15 % 53 % 28 % 0 % 4 % 6 Pendapatan/bulan ; - <Rp. 2.000.000 - Rp. 2.000.000 – 5.000.000 - Rp. 5.100.000 – 8.000.000 - Rp. 8.100.000 – 10.000.000 - >Rp. 10.000.000 2 19 16 32 31 2 % 19 % 16 % 32 % 31 %
Sumber : Hasil Penelitian (data diolah)
Dari  total  100  responden,  48  persen adalah  laki-laki  dan  52  persen  adalah perempuan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa perbandingan antara laki-laki dan perempuan hampir  seimbang.  Dari  100  responden, beragama  Kristen  48%%,  Buddha  34  %, Khatolik  14  %  dan  Hindu  2%.  Sampelnya dikumpulkan  dari  kelompok  berusia  antara 17  hingga  60  tahun.  Meskipun  demikian, sebagian  besar  responden  adalah  muda, antara  usia  17  -  25  tahun.  Mereka  mewakili 34  persen  dari  sampel.  Selain  masih  muda dan berpendidikan, sebagian besar responden berpenghasilan  antara Rp.8.100.0000 hingga Rp. 10.000.000 per bulan (32 persen).

## Uji Validitas dan Reliabilitas
Uji Validitas digunakan untuk mengetahui  kelayakan  dari  pertanyaan  yang diajukan.  Pengujian  ini  dilakukan  pada setiap butir pertanyaan yang diajukan kepada responden.  Valid  atau  tidaknya  suatu kuesioner dapat dilihat dengan membandingkan nilai r hitung dengan Nilai r tabel. Jika nilai r hitung lebih besar dari nilai r  tabel  (r  hitung  >  r  tabel)  maka  kuisioner tersebut  dinyatakan  valid.  Dalam  penelitian ini nilai r tabel yang digunakan adalah 0,195. Hasil  pengujiannya  dapat  dilihat  pada  tabel berikut :
Tabel 3

## Hasil Pengujian Validitas
No Pernyataan Hasil Keterangan Persepsi Kognitif 1 Saya  mengetahui  dengan  baik  tentang  perbankan syariah 0,725 Valid 2 Saya  mengetahui  dengan  baik  produk-produk  dari perbankan syariah 0,715 Valid 3 Saya  memiliki  pengetahuan  tentang  system  dan akad  (perjanjian)  yang  terapkan  oleh  perbankan syariah 0,872 Valid 4 Perbankan  syariah  menggunakan  system  yang sangat berbeda dengan perbankan konvensional 0,689 Valid 5 Sistem  bagi  Hasil  dan  Rugi    yang  diterapkan  oleh bank  syariah  adalah  konsep  bisnis  yang  saling menguntungkan 0,747 Valid Persepsi Afektif 7 Perbankan syariah memperlakukan nasabah muslim dan non muslim dengan cara yang sama 0,822 Valid 8 Perbankan  syariah  dapat  berkontribusi  pada kesejahteraan sosial 0,742 Valid 9 Saya  berharap  perbankan  syariah  dapat  tumbuh lebih baik di masa depan 0,789 Valid 10 Produk perbankan syariah memiliki potensi besar di masa depan. 0,813 Valid 11 Perbankan syariah bisa menjadi alternatif yang baik untuk sumber pembiayaan 0,625 Valid Persepsi Konatif 12 Bank  syariah  hanya  untuk  umat  islam  tidak  ada hubungannya dengan non muslim 0,579 Valid 13 Memilih perbankan syariah berarti memilih islam 0,763 Valid 14 Saya  menggunakan  layanan  perbankan  syariah  0,672 Valid

## untuk tabungan dan pembiayaan
15 Saya  menggunakan  layanan  perbankan  syariah hanya untuk bertransaksi 0,816 Valid 17 Saya  setuju  setiap  perbankan  di  Aceh  menjadi perbankan syariah 0,720 Valid Minat 18 Informasi tentang produk sangat jelas dan menarik 0,854 Valid 19 Pelayanan  untuk  membuka  tabungan  baik  dan mudah 0,836 Valid 20 Fasilitas yang sangat baik dan mudah dijangkau 0,762 Valid 21 Saya  berniat  menggunakan  layanan  perbankan syariah di masa datang 0,771 Valid 22 Saya  tertarik  menggunakan  layanan  perbankan syariah  karena  system  yang  diwarkan  saling menguntungkan 0,810 Valid Sumber : Ouput SPSS (data diolah)
Berdasarkan  hasil  yang  diperoleh  dari penggujian  validitas  tersebut,  maka  dapat disimpulkan  bahwa  seluruh  item  pernyataan yang  diajukan  dalam  penelitian  ini  untuk mengukur  persepsi  adalah  Valid,  hal  ini dapat  dilihat  karena  nilai  rhitung  lebh  besar dari nilai rtabel maka dengan demikian dapat dikatakan bahwa semua instrumen pertanyaan tersebut sudah baik dan
dilakukan  dilakukan  analisis  lebih  lanjut. Selanjutnya  dilakukan  pengujian  reliabilitas yang  bertujuan  untuk  mengetahui  ketepatan, keakuratan,  kestabilan  atau  konsistensi instrumen  atau  alat  pengumpul  data. Reliabilitas (keandalan). Berikut hasil pengujian reliabilitas. Tabel 4

## Hasil Pengujian Reliabilitas
No Variabel Cronbach Alpha Keterangan 1 Kognitif 0,908 Handal 2 Afektif 0,875 Handal 3 Konatif 0,790 Handal 4 Minat 0,745 Handal Sumber : Ouput SPSS (data diolah) Dari hasil pengujian tersebut maka dapat disimpulkan  bahwa  semua  variable  yang diteliti  dalam  penelitian  ini  sudah  sesuai dengan  kriteria,  hal  ini  dapat  dilihat  dari nilai cronbach’s    alpha yaitu  diatas  0.60 (Ghozali,  2005).  Dengan  demikian  seluruh pertanyaan  yang  digunakan  dalam  variabel penelitian ini dapat dikatakan reliabel karena telah  mamenuhi    kredibilitas    standar cronbanch’s  alpha dengan  nilai alpha yang lebih dari 0.60.

## Hasil Regresi
Berdasarkan  data  yang  diperoleh  dari penyebaran  angket  penelitian  terhadap  100 orang responden, kemudian dilakukan pengolahan  data  dengan  melakukan  regresi linier berganda untuk membuktikan hipetesis penelitian.  Hasil  regresi  dapat  dilihat  pada tabel berikut ini :
Tabel 5 Hasil Regresi Data Variabel Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig B Std. Error Beta Konstanta Kognitif (X1) Afektif (X2) Konatif (X3) .267 .271 .451 .694 2.439 .059 .084 .078 .470 .469 .786 .688 2.370 3.370 26.765 .000 .002 .023 .000
Sumber : Ouput SPSS (data diolah)
Berdasarkan  tabel  hasil  regresi  tersebut, maka  diperoleh  persamaan  regresi  yaitu sebagai berikut :
Y = 0,267 + 0,271 + 0,451 + 0.694 + e
Adapun persamaan tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut : 1. Variabel  pesepsi  kognitif  berpengaruh positif terhadap minat non-muslim menggunakan  produk  perbankan  syariah dengan  nilai  koefisien  regresi  sebesar 0,271  artinya  jika  persepsi  kognitif meningkat 1 persen maka akan meningkatkan minat non muslim mengunakan  produk  perbankan  syariah sebesar 27,1 persen.
2. Variabel  pesepsi  afektif  berpengaruh positif terhadap minat non-muslim menggunakan  produk  perbankan  syariah dengan  nilai  koefisien  regresi  sebesar 0,451  artinya  jika persepsi  afektif meningkat 1 persen maka akan
meningkatkan minat non muslim mengunakan  produk  perbankan  syariah sebesar 45,1 persen. 3. Variabel  pesepsi  konatif  berpengaruh positif terhadap minat non-muslim menggunakan  produk  perbankan  syariah dengan  nilai  koefisien  regresi  sebesar 0,694  artinya  jika  persepsi  kognitif menningkat 1 persen maka akan meningkatkan minat non muslim mengunakan  produk  perbankan  syariah sebesar 69,4 persen.

## Koefisien Determintasi (R 2 )
Untuk mengukur sejauh mana kemampuan  seluruh  variabel  bebas  dalam menerangkan  variasi  variabel  terikat  maka dapat  dilihat  dari  nilai  koefisien  determinasi (R 2 ).  Adapun  hasil  dari  pengolah  data  maka dapat dilihat pada tabel berikut ini :

## Tabel 6 Hasil Koefisien Determinasi
R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate .938 a .879 .845 1.267
Sumber : Ouput SPSS (data diolah)
Berdasarkan  tabel di atas, diketahui nilai koefisien  determinasi (R 2 )  yaitu adjusted  R square yang diperoleh sebesar 0,845.  Hal ini berarti  84,5  %  variasi  perubahan  variabel minat  menjadi  nasabah  bank  syariah    dapat dijelaskan  oleh  variasi  perubahan  variabel persepsi  kognitif,  persepsi  afektif  dan persepsi  konatif.    Sedangkan  sisanya  15,5% minat  menjadi  nasabah  bank  syariah dijelaskan  oleh  variabel-variabel  lain    yang tidak diteliti dalam penelitian ini atau sebab-
sebab  yang  lain  diluar  model  yang  tidak diteliti dalam penelitian ini.

## Uji Parsial (Uji t)
Pengujian    ini  bertujuan  untuk  melihat hubungan setiap variabel bebas ( independen ) terhadap  variabel  terikat  ( dependen )  apakah memilih  pengaruh  atau  tidak.  Hasil  dari  uji parsial dapat dilihat berikut ini  :
Tabel 7 Hasil Uji Parsial (Uji t) Variabel T-hitung t-tabel ( α =5%) Keterangan Kognitif (X1) Afektif (X2) Konatif (X3) 2.370 3.250 26.765 1.980 1.980 1.980 Berpengaruh Berpengaruh Berpengaruh Sumber : Ouput SPSS (data diolah) Dari tabel diatas dapat dijelaskan : 1. Variabel persepsi Kognifif (X1) berpengaruh terhadap variabel minat (Y) non  muslim  menggunakan  produk perbankan  syariah  di  kota  banda  aceh, hal  ini  dapat  dilihat  dari  nilai  Thitung
2,370  lebih  besar  dari  pada  nilai  Ttabel
1,980.
2. Variabel persepsi Afektif (X2)
berpengaruh  terhadap  minat  (Y)  non muslim menggunakan produk perbankan syariah di kota banda aceh, hal ini dapat dilihat  dari  nilai  Thitung  3,250  lebih besar dari pada nilai Ttabel 1,980.
3. Variabel persepsi Kognifif (X1) berpengaruh  terhadap  minat  (Y)  non
muslim menggunakan produk perbankan syariah di kota banda aceh, hal ini dapat dilihat  dari  nilai  Thitung  26,756  lebih besar dari pada nilai Ttabel 1,980.

## Uji Simultan (Uji F)
Dalam  model  analisis  regersi  linier berganda  perlu  dilakukan  uji  simultan,  yang tujuannya  untuk  melihat  hubungan  variabel bebas  ( independen )  secara  bersama-sama, apakah  memiliki  pengaruh  atau  tidak terhadap variabel terikat ( dependen ). Pengujian ini dilakukan dengan melihat hasil dari  uji  f.  Adapun  hasil  pengujian  tersebut dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 8 Hasil Uji Simultan
Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. Regression Residual Total 1558.413 175.802 1734.215 4 95 99 528.836 1.865 259.527 .000
Sumber : Ouput SPSS (data diolah)
Berdasarkan  ouput  hasil    pengujian  di atas,  didapat  nilai  F  hitung  sebesar  249.465 dengan  tingkat    signifikansi  0,000  dibawah 0.05  atau  0,000  <  0,05,  sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  secara  bersama-sama persepsi  kognitif  (x1),  persepsi  afektif  (x2) dan  persepsi  konatif  (x4)  berpengaruh signifikan  terhadap  minat    non  muslim  (Y) menjadi nasabah bank syariah.
Persepsi Non Muslim Terhadap

## Perbankan Syariah
Sejak kehadiran bank syariah pertama di indonesia  yaitu  bank  Muamalat  pada  tahun 1992,  pertumbuhan  perbankan  di  sektor syariah  terus  mengalami  peningkatan  baik itu  dari  jumlah  bank  maupun  penggunanya yang semakin meningkat, namun peningkatan tersebut masih belum sebanding dengan jumlah penduduk muslim di Indonesia  yang  masih    menggunakan perbankan  non  syariah  (Muchlis,  2021). Provinsi  Aceh  merupakan  satu-satunya daerah di Indonesia yang menerapkan aturan syariat  islam  dan  mengatur  seluruh lembaga keuangan  yang  beroperasi  di  wilayah  aceh harus  menjalankan  aktifitasnya  berdasarkan pada  prinsip  syariah,  sebagaimana    tertuang dalam  Qanun  Aceh  Nomor  11  tahun  2018. Dengan  adanya  Qanun  Aceh  Nomor  11 Tahun  2018  tentang  lembaga  keuangan syariah  membuat  lembaga  keuangan  syariah di Aceh berkembang pesat, karena tidak ada lagi perbankan konvensional yang beroperasi di  wilayah  Aceh.  Hal  tersebut  mengartikan bahwa  pertumbuhan  perbankan  syariah  di Aceh  dapat  dikatakan  tidak  alami,  dimana perbankan  syariah  di  Aceh  dipaksa  untuk
bertumbuh  secara  cepat  dan  jika  perbankan syariah tidak diwajibkan untuk diterapkan di Aceh, perbankan syariah di Aceh juga relatif stagnan.  Hal  tersebut  dibuktikan  dari  hasil penelitian  bahwa  ketertarikan  masyarakat Aceh  terhadap  perbankan  syariah  relatif masih  rendah,  akan  tetapi  karena  adanya Qanun yang mengharuskan lembaga keunagan yang beroperasi di Aceh menjalankan  prinsip  syariah,  maka  mau tidak  mau  masyarakat  harus  mengikuti kebijakan tersebut. Penerapan aturan ini juga memberikan beragam  persepsi dari berbagai kalangan, khususnya masyarakat non- muslim di Kota Banda Aceh.
Berdasarkan hasil penelitian untuk melihat bagaimana persepsi masyarakat non- Muslim  terhadap  perbankan  syariah  di  Kota Banda  Aceh  dengan  melakukan  wawancara terhadap  10  orang  masyarakat  non-Muslim dapat disimpulkan bahwa, seluruh responden yang  di  wawancarai  merupakan  sudah menjadi nasabah dari bank syariah. Meskipun semua informan merupakan sudah menjadi nasabah bank syariah tetapi  mereka masih    tidak  begitu  memahami  tentang perbankan  syariah  itu  sendiri,  terlebih  akad- akad  yang  menurutnya  ribet  dengan  istilah- istilah yang susah dipahami. Hasil wawancara  dengan  AF,  ia  mengaku  bahwa istilah-istilah yang digunakan dalam perbankan  syariah  terlalu  sulit  dipahami, sehingga  ia  tidak  mengetahui  bagaimana mekanisme  tanpa  bunga  yang  diterapkan bank  syariah  dijalankan  dan  karena  hal tersebut  membuatnya  kembali  berpikir bahwa  perbankan  syariah  tidak  ada  bedanya dengan  perbankan  konvensional,  dimana
keduanya  merupakan  bank  yang  sama-sama digunakan  untuk  menyimpan  dana,  trasfer dana dan pinjaman saja.
Selain  itu,  kurangnya  sosialisasi  yang diterima  oleh  masyarakat  non-Muslim    juga dibuktikan  dari  hasil  wawancara  yang  telah peneliti  lakukan  dengan  informan  berinisial ST, yang mengatakan bahwa ia tidak pernah mendapat bahkan mendengar adanya sosialisasi  yang  dilakukan  oleh  perbankan syariah  kepada  masyarakat,  baik  itu  kepada kami  sebagai  masyarakkat  non-Muslim sehingga  ST  tidak  memahami  apa  itu perbankan syariah dan bagaimana mekanisme  yang  dijalankan  oleh  perbankan syariah..  Hal  yang  sama  juga  diungkapkan oleh  informan  lainnya  berinisial  HL  yang mengatakan bahwa ia tidak pernah mendapatkan  edukasi  tentang  perbankan syariah  dan  menganggap  bahwa  perbankan syariah hanya merupakan bank yang berlogo syariah saja.
Terkait dengan minat untuk menggunakan perbankan syariah, sebetulnya  dari  10  orang  responden  yang  di wawancarai tidak berminat untuk menggunakan  perbankan  syariah,  seperti yang  di  sampaikan  oleh  ST,  ia  mengakui bahwa tidak ada minat sama sekali dan tidak tertarik  untuk  berpindah  ke  perbankan syariah,  cuma  karena  di  Kota  Banda  Aceh sekarang  tidak  ada  lagi  bank  konvensional jadi  mau  tidak  mau  terpaksa  menggunakan perbankan  syariah  karena  tidak  ada  pilihan perbankan lain setelah hengkangnya perbankan  konvensional  dari  aceh.  Saat  ini kita seperti merasa  dimonopoli karena tidak ada  pilihan,  jadi  mau  tidak  mau  ya  harus tetap menggunakan perbankan syariah meskipun  kalau  kita  lihat  masih  banya kendala  seperti  sulitnya  untuk  melakukan transaksi  dengan  masyarakat  yang  berada  di luar  aceh,    fasilitas  yang  masih  diangap minim  dan  juga  sistem  perbankan    syariah yang  masih  sering  mengalami  gangguan merupakan suatu kendala yang menimbulkan persepsi yang kurang baik terhadap perbankan syariah. seluruh informan yang di wawancarai juga mengaatakan bahwa mereka masih menggunakan perbankan non-
syariah  dengan  cara  membuka  rekening diluar  Aceh,  hal  ini  karena  mereka mengganggap  bank  syariah  itu  susah ditemukan di daerah-daerah tertentu, sehingga  kesulitan  untuk  transaksi  juga, dimana  fasilitas  akses  perbankan  syariah sukar  didapatkan  dan  untuk  melakukan transaksi  menggunakan  perbankan  syariah membutuhkan waktu yang lebih dan kendala terhadap  akses  merupakan  kendala  yaang bisa dikatakan  masih rumit.
Masyakarat  non-muslim  berharap  di Provinsi Aceh, khususnya Kota Banda Aceh tidak  hanya  perbankan  syariah  saja  yang beroperasi  tetapi  juga  ada  perbankan konvensional
seperti sebelum diberlakukannya  Qanun  Aceh  Nomor  11 tahun  2018,  sehingga  lebih  memudahkan dalam melakukan kegiatan transaksi keuangan.  Saat  ini  hanya  tinggal  beberapa bank saja yang melaksanakan kegiatannya di Kota  Banda  Aceh,  sehingga  masyarakat merasa  tidak  ada  pilihan  untuk  memilih perbankan  yang  lain.  Kesulitan  untuk bertransaksi  dengan  pihak  luar  aceh  dan kendala-kendala lain seperti ketika berpergian  keluar  kota  merupakan  suatu permasalahan yang dihadapi.

## E. KESIMPULAN DAN SARAN
Setelah  melakukan  beberapa  pengujian dan  serangkaian  analisis,  maka  dapat  di ambil  beberapa  kesimpulan  yaitu  sebagai berikut :
1. Nilai koefisien  determinasi (R 2 )  yaitu adjusted  R  square diperoleh  sebesar 0,845.    Hal  ini  berarti  84,5  %  variasi perubahan variabel minat menggunakan  produk  bank  syariah dapat dijelaskan oleh variasi perubahan variabel  persepsi  kognitif,  persepsi afektif dan persepsi konatif. Sedangkan sisanya 15,5% minat
menjadi nasabah bank syariah dijelaskan  oleh  variabel-variabel  lain yang  tidak  diteliti  dalam  penelitian  ini atau  sebab-sebab  yang  lain  diluar model  yang  tidak  diteliti  dalam penelitian ini.
2. Secara  simultan  dan  secara  parsial, persepsi kognitif, persepsi afektif  ddan persepsi  konatif  berpengaruh  terhadap minat non-muslim menggunakan
produk  perbankan  syariah  di  Kota Banda Aceh. 3. Persepsi masyarakat Non-Muslim terhadap  bank  syariah  adalah  bagus, namun masyarakat Non-Muslim belum cukup  mengetahui  dan  memahami dengan jelas tentang perbankan syariah 4. Berdasarkan hasil penelitian responden memberikan pernyataan yang dapat disimpulkan bahwa mereka masih menggunakan bank konvensional  dengan  cara  membuka rekening  bank  konvensional  diluar aceh, hal ini karena mereka mengganggap  Bank  kurang  praktis dalam bertransaksi, kemudian juga dari segi  fasilitas  yang  masih  minim  dan sering mengalami ganguan system.
5. Masyakarat  non-muslim  berharap  di Kota Banda Aceh tidak hanya perbankan syariah saja yang beroperasi tetapi juga ada perbankan konvensional seperti sebelum diberlakukannya Qanun Nomor 11 tahun 2018, sehingga lebih  memudahkan  dalam  melakukan kegiatan transaksi keuangan.

## DAFTAR PUSTAKA
Akbar,  S.,  Shah,  S.  Z.  A.,  &  Kalmadi,  S. (2012).  An  Investigation  Of  User Perceptions  Of  Islamic  Banking
Practices  In  The  United  Kingdom. International Journal Of Islamic And Middle Eastern Finance And Management . Antariksa,  Bambang.  "Kedudukan  Qanun Aceh  Ditinjau  dari  Aspek  Sejarah, Pengaturan,  Fungsi,  dan  Materi Muatan Qanun." Jurnal Ilmiah
Advokasi , vol. 5, no. 1, 2017, pp. 17- 33.
Belouafi,  A.,  &  Chachi,  A.  (2014).  Islamic Finance  In  The  United  Kingdom:
Factors Behind Its Development And Growth. Islamic  Economic  Studies , 130 (1155), 1–42.
Ghozali,  Imam.  2005.  Aplikasi  Analisis Multivariate dengan SPSS. Semarang: Badan Penerbit UNDIP. https://data.kemenag.go.id/statistik/agama/u mat/agama
https://ppid.acehprov.go.id/inpub/download/ eVFvxuOt
https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/da ta-dan-statistik/statistik-perbankan- indonesia/Pages/Statistik-Perbankan- Indonesia---Februari-2022.aspx
Kismawadi,  E.  R.,  &  Al  Muddatstsir,  U.  D. (2018). Persepsi Masyarakat Tentang Akan  Di  Konversikannya  Bank Konvensional  Ke  Bank  Syariah  Di Aceh  Studi  Kasus  Di  Kota  Langsa. Ihtiyath: Jurnal Manajemen Keuangan Syariah , 2 (2).
Muchlis,  M.  (2021).  Persepsi  Nasabah Terhadap Bank Syariah di Indonesia. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam,  7(03), 1793-1798.
doi:http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v7i 3.3602
Nazir, Moh. (2014). Metode Penelitian. Bogor: Ghalia Indonesia.
Rakhmat, Jalaluddin. (2004). Psikologi
Komunikasi. PT Remaja Rosdakarya: Bandung.
Rifai,  N.,  &  Wijaya,  T.  (2019).  Persepsi Masyarakat  Non  Muslim  Terhadap Minat Menjadi Nasabah Bank Syariah. Journal  of  Finance  and
Islamic Banking , 2 (1), 93-112.
Rijal,  F.  (2020).  Persepsi  Non  Muslim Terhadap  Penerapan  Syari’at  Islam Di Aceh. Kalam: Jurnal Agama Dan Sosial Humaniora , 8 (1), 22–35.
Slameto. (2003). Belajar dan Faktor yang Mempengaruhinya. Jakarta: Rineka Cipta.
Sugiyono (2015). Metode Penelitian Kuantitatif,  Kualitatif,  dan  R&D. Bandung : Alfabeta Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kombinasi (Mixed Methods). Bandung: Alfabeta. Yusaini,  Y.,  Nasution,  I.  F.  A.,  &  Miswari, M. (2020). Non-Muslim dalam Arena Ekonomi Islam: Faktor yang Mempengaruhi Minat Menabung pada  Bank  Syariah  di  Langsa  Aceh. Al-Ulum , 20 (1), 252-273.