https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
Sketsa Bisnis Volume (7) No (2) (2020) pp (106-119)

## JURNAL SKETSA BISNIS
Naskah Diterima : 1 September 2020 Diterima Publikasi : 5 Desember 2020
Journal Homepage https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS
Potensi Pengembangan Produk Pembiayaan Akad Salam Di Bank Wakaf Mikro Al-Ihya Baitul Aqof Cilacap
Mutia Pamikatsih 1 *, Elok Ainur Latif 2
1,2 Universitas Nahdlatul Ulama Al-Ghazali Cilacap,Indonesia,

## Abstract
The  micro-agriculture  sector  is  considered  not  bankable,  which  makes  farmes  look  for sources  of  capital  from  the  pengijon  system.  BMW  aims  to  provide  access  to  capital  for  the small  community  as  well  as  provide  guidance  to micro-entrepreneurs.  Based  on  the results of research on the salam contract, micro waqfbanks will help solve problems faced by farmers and micro waqf banks can maximize their role in community empowerment, especially the poor who are categorized economi cally active working poor and lower income communities.
Keywords: Salam contract, Micro Waqf Bank, Potential Salam Contract

## Abstrak
Sektor  pertanian  mikro  dianggap  tidak bankable sehingga  membuat  petani  mencari sumber  pemodalan  dari  sistem  pengijon.  BMW  bertujuan  menyediakan  akses  modal  bagi masayarakat kecil serta melakukan pembinaaan kepada pelaku usaha mikro. Berdasarkan hasil penelitian  akad  salam  pada  bank  wakaf  mikro  akan  membantu  menyelesaikan  permasalahan yang  dihadapi  oleh  petani  dan  Bank  wakaf  mikro  dapat  memaksimalkan  perannya  dalam pemberdayaan masyarakat, terutama masyarakat miskin yang berkatagori economically active working poor dan masyarakat lower income.
Kata Kunci : akad salam, Bank Wakaf Mikro, Potensi akad Salam
*) Penulis Korespondensi: mutiacilacap4560@gmail.com
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index E-ISSN: 2460- 0989

## 1.  Pendahuluan
Dalam proses pembangunan pertanian, salah  satu  unsur  terpenting  adalah  unsur SDM, yaitu petani. Hingga saat ini berbagai permasalahan  yang  dihadapi  petani  di Indonesia  masih  sama.  Jika  dilihat  lebih mendalam,  masalah  utama  petani  adalah bagaimana  cara  mendapatkan  hasil  panen yang  maksimal.  Hal  ini  berkaitan  dengan penghasilan  yang  akan  diperoleh  petani. Pola  budidaya  yang  lebih  tergantung dengan  alam,  kegagalan  panen  yang dialami  petani tentu menjadi  permasalahan yang  sangat  serius.  Petani  yang  tergolong miskin  seringkali  tidak  memiliki  simpanan untuk  menutupi  kerugian  usahanya.  Selalu muncul masalah bagaimana petani mendapatkan modal untuk memulai kembali usaha taninya, Petani akan dituntut untuk  mendapat  modal  dari  pihak  lain (Susilawati, 2016).
Sampai dengan saat ini petani mencari pembiayaan  sebagai  modal  usaha  taninya dari kredit konvensional. Persyaratan kredit yang  ketat  dan  masih  terkendala  dengan agunan  serta  terbatasnya  pengetahuan tentang lembaga keuangan formal membuat tidak semua petani dapat mengakses  lembaga  keuangan.  Petani lebih  memilih  mencari  pendanaan  dari sistem pengijon . Pengijon artinya  tanaman dibeli  saat  belum  memasuki  musim  panen dengan  harga  murah.  Sistem  ini  sangat merugikan  petani,  namun  petani  tidak memiliki  pilihan  dikarenakan  keterbatasan modal.
Jual  beli  ijon  merupakan  transaksi yang dilarang dalam syariah. Islam menawarkan skema  untuk  membantu permodalan  petani  yaitu  akad  salam. Salam  adalah  jenis  transaksi  jual  beli  yang pembayarannya  diawal  dan  penyerahan barang  akan  dilakukan  di  tangguhkan (Yuliana,  2010). Transaksi  ini  dianggap lebih adil bagi penjual maupun pembeli.
Faktanya skema ini belum mendapat- kan  perhatian  dari  semua  kalangan,  hal  ini
terlihat  dari  Statistik  Perbankan  Syariah yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan  Tahun  2018  di  mana  nilai transaksi  salam  pada  posisi  0  Rupiah (Otoritas Jasa Keuangan, 2019). Rendahnya tingkat penyaluran ini dimungkinkan  karena  Pembiayaan  salam memiliki  karakteristik  pembayaran  dimuka dan  penyerahan  barang  secara  tangguh, belum  adanya  barang  yang  menjadi  objek pembiayaan  akan  memunculkan  beberapa resiko  yaitu  risiko  gagal  serah  barang  dan risiko jatuhnya harga barang.
Penelitian yang dilakukan oleh Widiana ,Widiana & Annisa, (2018) berjudul “Menilik  Urgensi  Penerapan  Pembiayaan Akad  Salam  pada  Bidang  Pertanian  di Lembaga  Keuangan  Syariah  di  Indonesia” menyatakan
bahwa Penerapan
pembiayaan  akad  salam  masih  kurang dioptimalkan oleh LKS. Seharusnya dengan sumber daya alam yang subur dan SDM  yang  siap  menggarapnya,  maka  hal ini  dapat  dijembatani  dengan  adanya sistem pembiayaan akad salam yang mana akad  ini  dapat  menjadi  sistem  yang  efektif jika di terapkan dengan sungguh-sungguh 4 . Senada  dengan  penelitian  diatas, Khurul Aimmatul Umah dalam penelitiannya “S3  (Sale  Salam  System)  Optimalisasi Akad  Salam  Oleh  Perbankan  Syariah dalam  mengatasi  Tallawi  Rukban  pada Komoditas Pertanian Study Kasus Petani di Desa  Ngandong Yogyakarta” menyebutkan bahwa  produk  pembiayaan  yang  diminati oleh nasabah adalah produk akad murabahah  dan  penggunaan  pembiayaan ba’i  salam  jarang  ditawarkan  oleh  pihak perbankan syariah kepada nasabah utamanya kepada petani. Kurangnya ketertarikan perbankan syariah menggunakan  akad  salam  dikarenakan belum  tersediannya  nasabah  pemesan barang yang akan melakukan transaksi jual beli dengan pihak bank.
Ahmad Roziq dalam Penelitianya tentang  “Model  Pembiayaan  Salam  Pada
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index E-ISSN: 2460- 0989
Petano Singkong dan usaha kecil berbahan singlong di Kabupaten Jember” menyebutkan bahwa Tidak
ada pembiayaan  salam  yang  diperoleh  petani singkong  baik  dari  industri/usaha  tape, keripik  singkong  maupun  tepung  singkong. Demikian  juga  di  lembaga  keuangan syariah seperti Bank Syariah Mandiri, Bank Muamalat,  BPR  Syariah  ASRI  Madani Nusantara maupun BMT Sidogiri. Lembaga keuangan  syariah  tersebut  memberikan pembiayaan  pada  sektor  pertanian  dengan akad/skema pembiayaan diluar akad salam umumnya sering dipakai skema murabahah. Menindak  lanjuti  penelitian  sebelumnya tersebut maka perlu adanya kajian lanjutan terhadap  potensi  akad  salam  pada  salah satu LKS.
Bank  wakaf  mikro  merupakan  LKS yang  didirikan  dengan  tujuan  menyediakan akses  permodalan  bagi  masyarakat  kecil yang  belum  memiliki  akses  pada  lembaga keuangan formal. Dengan berbadan hukum koperasi dengan izin usaha LKS mengambil bagi hasilsetara dengan 3% per tahun  tanpa  agunan.  Dalam  pelaksanaa- nnya  BMW  didirikan  di  lingkungan  Pondok Pesantren,  hal  ini  karena  pesantren merupakan lembaga pendidikan yang berbasis agama dianggap berpotensi sebagai mitra untuk mem-berdayakan umat dan  mampu  melakukan  pendampingan nasabah  sehungga  meminimalkan  resiko gagal serah barang.
Kedepan  sistem  jual  beli  salam  yang diterapkan  pada  BMW  diharapkan  menjadi solusi baru bagi petani dalam menyelesaikan  permodalan  dan  meng- hilangkan system pengijon . Sehingga inilah yang  melatar  belakangi  penulis  dalam menulis  Potensi  Pengembangan  Produk Pembiayaan  Akad  Salam  Di  BMW  Al-Ihya Baitul Aqof Cilacap Terhadap Pem- berdayaan Sektor Pertanian.

## 2. Kerangka Teori
2.1  Pembiayaan Akad Salam di Lembaga Keuangan Syariah
Secara  bahasa  kata  salam  memiliki makna  yang  sama  dengan  kata  salaf. Secara istilah salamberarti jual beli sesuatu yang  dalam  perjanjian  dibayar  di  awal  dan penyerahan  barang  di  akhirkan  untuk ditangguhkan.  Dengan  demikian  secara temologi,  salam  berarti  perjanjian  jual  beli dengan  cara  pemesanan  barang  dengan spesifikasi  tertentu  yang  dibayar  dimuka, dan  penjual  harus  menyediakan  barang tersebut  dan  diantarkan  kepada  si  pembeli dengan  tempat  dan  waktu  penyerahan barang  yang  sudah  ditentukan  di  muka (Ningsih, 2015).
Pembiayaan Akad Salam pada umumnya digunakan untuk transaksi pertanian.  Dengan  adanya  akad  ini  dapat memberikan  peluang  bagi  masyarakat khususnya petani untuk memperoleh modal dalam bercocok tanam sehingga permasalahan mengenai keterbatasan dana  dalam  bertani  dapat  teratasi.  Pada pembiayaan berdasarkan Akad Salam, LKS bertindak  sebagai muslam yaitu  pembeli sekaligus sebagai pihak penyedia dana dan petani sebagai muslam  ilaih yaitu penjual, dimana  petani  ini  yang  akan  menyiapkan barang pesanan sesuai kesepakatan dengan  pihak  pembeli  (LKS).  Lembaga Keuangan  Syariah  dan  nasabah  wajib menuangkan  kesepakatan  dalam  bentuk perjanjian tertulis berupa akad pembiayaan atas dasar salam (Affandi, 2013).
Ketentuan  Jual  beli  Salam  menurut Fatwa Dewan Syariah Nasional MUI Nomor 05/DSN-MUI/IV/2000 yaitu :
1.  Ketentuan tentang Pembayaran:
a.  Alat  bayar  harus  diketahui  jumlah dan  bentuknya,  baik  berupa  uang, barang, atau manfaat.
b.  Pembayaran  harus  dilakukan  pada saat kontrak disepakati.
c.  Pembayaran  tidak  boleh  dalam bentuk pembebasan hutang.
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
2.  Ketentuan tentang barang
a.  Harus jelas cirinya dan dapat diakui sebagai hutang
b.  Harus  dapat  dijelaskan  spesifikasi- nya
c.  penyerahan dilakukan kemudian d.  waktu dan tempat  penyerahan
barang ditetapkan berdasarkan kesepakatan
e.  Pembeli tidak boleh menjual barang sebelum menerimanya
f. Tidak boleh menukar barang kecuali dengan barang sejenis sesuai kesepakatan.
3.  Ketentuan  Pembatalan  Kontrak  pada dasarnya dibolehkan selama tidak merugikan kedua belah pihak Akad salam dapat diaplikasikan setidaknya menggunakan 3 model. Pertama, Model  akad  tunggal  hakiki,  di mana bank benar-benar melakukan pembelian  barang  dan  kemudian  terjun langsung  dalam  bisnis  peenjualan  barang tersebut. Kedua ,  Model  akad  salam  hukmi (formal),  dimana  bank  tidak  benar-benar bermaksud membeli barang tersebut karena  setelah  itu  bank  akan  menjual kembali kepada penjual pertam dengan jual beli murabahah atau bitsaman ajil, ataumenyuruh  menjualnya  kepada  pihak lain  dengan  akad  wakalah. Ketiga, Model akad salam parallel, dimana bank melakukan dua akad salam secara simultan, yakni akad salam dengan nasabah  yang  membutuhkan  barang  dan akad salam dengan nasabah yang membutuhkan  dana  untuk  memproduksi barang (Kautsar  Riza  Salman,  S.E.,  Ak., M.S.A., B.K.P., 2012).
Skema Akad Salam Paralel inilah yang akan digunakan lembaga keuangan syariah dalam  pembiayaan  akad  salam,  hali  ini disebabkan Bank syariah memiliki kekhawatiran jika bank telah mengeluarkan pembiayaan salam ,  di  kemudian  hari ternyata  para  petaninya  mengalami  gagal panen atau tidak sesuai dengan harapan.
Penelitian dari Widiana, Arna Asna dan Annisa  tentang  Menilik  Urgensi  Penerapan Pembiayaan  Akad  Salam  pada  Bidang Pertanian di Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia memberi alternatif tentang skema  pembiayaan  akad  salam,  selain dengan  menggandeng  asuransi  pertanian, bentuk  penerapan  konsep  salam  yang efektif bagi LKS adalah menjalin hubungan simbiosis  antara  produk  hulu  dengan produk  hilir.  Memetakan  rantai  produksi dan  menjadi  penjembatan  di  dalamnya. Mulai  dari  produsen  bibit,  produsen  pupuk, produsen  alat-alat  pertanian,  sampai  pada konsumen  an.  LKS  juga  seharusnya memiliki  jaringan  yang  digunakan  untuk pemasaran  hasil  tani  setelah  panen  tiba sehingga  dapat  membantu  petani  dalam mendistribusikan  hasil  panen.  Sehingga perputaran  modal  pembiayaan  akan  cepat pergerakannya.  Secara  teori  memang dibutuhkan kesungguhan dalam menerapkan  akad salam karena  akad salam sangat berisiko bagi LKS karena jika terjadi gagal panen ini juga akan berdampak  pada  LKS.  Hal  ini  selaras dengan  konsep  yang  dimiliki  oleh  Bank Wakaf Mikro dimana memiliki sifat pemberian  pembiayaan  dengan  sistem pembinaan  mulai  hulu  sampai  hilir  (Wusko & Nizar, 2017).
2.2  Pengembangan Produk Bank Wakaf
Bank  wakaf  mikro  adalah  lembaga keuangan mikro syariah yang didirikan atas izin  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK  )  yang bertujuan  memberikan  pinjaman  modal usaha  kepada  masyarakat  kecil.  Hal  yang melatar  belakangi  lahirnya  bank  wakaf mikro  yaitu  melihat  ketimpangan  dan kemiskinan  yang  menjadi  permasalahan bangsa  yang  berlarut-larut.  Berdasarkan data  BPS  pada  Tahun  2017  jumlah penduduk  miskin  di  Indonesia  mencapai 26,6  juta  jiwa  atau  sebesar  10,12%  yang tersebar  hampir  di  seluruh  wilayah  di Indonesia.  Oleh  karenanya  diperlukan
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
peran  aktif  seluruh  elemen  masyarakat, salah satunya melalui pemberdayaan ekonomi  umat  yang  juga  menjalankan fungsi pendampingan. Pemberdayaan ekonomi  umat  harus  hadir  menjadi  salah satu solusi dalam
pengentasan ketimpangan dan kemiskinan (Kardita et al., 2018).  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK) menyatakan  bank  wakaf  mikro  bukan merupakan institusi perbankan. Bank Wakaf Mikro merupakan lembaga keuangan  mikro  syariah  (LKMS)  yang merupakan  bagian  dari  industri  keuangan non bank (IKNB). Pendirian BWM berbadan hukum koprasi dengan ijin usaha Lembaga Keuangan Mikro Syariah.
Karakteristik  model  bisnis  bank  wakaf mikro  menurut  bahan  Sosialisasi  BMW tahun 2018 adalah 1).Menyediakan pembiayaan dan melakukan pendampingan. 2). Non  deposit  taking ,  3).  Imbalan  hasil rendah  setara  3%.  4).  Berbasis  kelompok atau  sistem  tanggung  renteng.  5)  tanpa agunan.  OJK  dalam  Bahan  Sosialisasi
Publik Bertemakan Program Pemberdayaan Masyarakat Melalui
Pendirian BWM-LKM Syariah menyebutkan karakteristik  khusus  BWM  yang  paling menonjol  adalah  non  deposit  taking, dimana  BWM  tidak  mengelola  dana masyarakat baik berupa simpanan, tabungan,  depoito  maupun  produk  sejenis lainnya.  BWM  hanya  berfokus  pada pemberdayaan  masyarakat  kurang  mampu produktif melalui pendampingan dan pembiayaan  mikro.  Sumber  pendapatan BWM  berasal  dari  imbal  hasil  pembiayaan dan  pendapatan  jasa  lainnya.  Menjalankan model bisnis BWM ” dibutuhkan Donatur dan Nasabah (Prasetyo, 2008).
Dalam menjalankan kegiatan usahanya  BWM  penyaluran  pembiayaan kepada  masyarakat  kurang  mampu  dan UMKM  wajib  menggunakan  akad  yang sesuai  prinsip  syariah.  Pasal  13  Ayat  2 Peraturan OJK No. 62/POJK.05/2015 menyebutkan,  bahwa  “kegiatan  usaha
penyaluran  pembiayaan  dilakukan  dengan menggunakan akad mudharabah, musyarakah,  murabahah,  ijarah,  salam, istishna,  ijarah  muntahiah  bit  tamlik  atau akad  lain  yang  tidak  bertentangan  dengan prinsip  syariah  serta  disetujui  oleh  OJK” 11. Dengan  demikian  Bank  Wakaf  mikro berpotensi menerapkan skema akad salam yang akan membantu petani. BWM memiliki  beberapa  potensi  antara  lain  yaitu milik  dari,  oleh  dan  untuk  anggota,  lokasi kantor  dekat  anggota  dan  pengurus mengenal  dengan  baik  pribadi  anggota sehingga  akses  informasi  tentang  nasabah lebih mudah (Assegaf, 2019).

## 3.  Metode
Bagian  ini  memuat  rancangan  atau desain  penelitian  yang  dilakukan.  Pada bagian  ini  paling  tidak  memuat  tentang jenis  penelitian,  model  konsep,  model hipotesis,  subjek/objek  penelitian,  teknik/ instrumen  pengumpulan  data  dan  analisis data.
Jenis  penelitian  yang  digunakan dalam penelitian ini adalah dengan menggunakan studi pustaka yang diperoleh dari  beberapa  literatur.  Penelitian  ini bersifat  deskriptif  kualitatif  yang  artinya menggambarkan  suatu  subyek  penelitian. Dalam  hal  ini  adalah  bentuk  produk pembiayaan  dengan  Akad  Salam  di  Bank Wakaf  Mikro.  Kemudian  tentang  potensi pengembangan  produk  pembiayaan  salam di  Bank  Wakaf  Mikro  Al-Ihya  Baitul  Aqof Cilacap bagi sektor pertanian.
Jenis  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  data  kualiatif  yang bersumber  dari  data  primer  dan  data skunder.  Data  Primer  berupa  sumber  data yang  langsung  memberikan  data  kepada peneliti  atau  data  yang  diperoleh  langsung dari lapangan (objek penelitian), sedangkan data  skunder  adalah  sumber  data  yang tidak  langsung  memberikan  data  kepada pengumpul  data  (peneliti)  atau  data  yang diambil peneliti sebagai pendukung
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
kualitatif  atas  penelitian secara  ilmiah  yaitu dengan
melakukan
studi pustaka (penelusuran  melalui  buku,artikel,  jurnal, majalah,  internet  dan  sumber  lainnya) 13 . Data yang digunakan penulis yaitu :
1.  Teori-teori  dari  berbagai  literatur  yang berkaitan  dengan  karakteristik  dan skema pembiyaan akad salam
2.  Pengambilan  data-data  dari  hasil  yang telah  disaji  dari  suatu  lembaga  yang berkaitan dengan pertanian dan penggunaan akad salam.

## 4.  Analisis Data
Metode  analis  data  yang  digunakan adalah  dengan  menggunakan  pendekatan kualitatif  deskriptif  yaitu  dengan  cara memaparkan  metode  teori  pembiayaan akad  salam,  potensi  pengembangan  akad salam  pada  sektor  pertanian.  Kemudian bagaimana penerapan pembayaan menggunakan  skema  akad  salam  pada Bank Wakaf  Mikro  yang  disalurkan kepada nasabah sector pertanian.
Penelitian  kualitatif  adalah  prosedur penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa kata-kata atau tulisan atau lisan  dari  orang-orang  dan  keadaan  yang diamati.  Penelitian  kualitatif  adalah  metode penelitian  yang  digunakan  untuk  meneliti pada  kondisi  objek  yang  alamiah  (sebagai lawannya  adalah  eksperimen)  dimana peneliti  adalah  sebagai  instrument  kunci, teknik  pengumpulan  data  dilakukan  secara trianggulasi,  analisa  data  bersifat  induktif dan  hasil  penelitian  kualitatif  lebih  bersifat makna dari pada generalisasi.
Diagram Alur Penelitian:

## Sumber: Data diolah, 2020

## Gambar 1. Alur Penlitian

## 5.  Hasil Penelitian Dan Pembahasan
5.1  Penerapan  Sistem  Permodalan  di Kelompok Wanita Tani (KWT)
Kelompok  Wanita  Tani  (KWT)  di wilayah  Bank  Wakaf  Mikro  Al-Ihya  Baitul Aqof  Cilacap  berjumlah  dua  kelompok, yaitu  Kelompok  Wanita  Tani  Indah  Jaya dan Kelompok Tani Mekar Jaya. Keduanya memulai  usaha  dibidang  pertanian  pada Tahun  2015  dengan  jumlah  anggota masing-masing kelompok tani sebanyak 15 wanita  tani.  Berdasarkan  hasil  observasi yang  dilakukan  pada  penelitian  ini  terdapat dua  kendala  utama  yang  di  hadapi  oleh petani  yang  tergabung  dalam  Kelompok Wanita Tani,
1.  Terbatasanya  akses  petani  terhadap sumber-sumber  pembiayaan  terutama dari lembaga formal.
2.  Pemasaran  produk  hasil  pertanian yang masih fluktuatif.
Analisa  kebutuhan  modal  Kelompok
Wanita Tani  (KWT)  di  wilayah  Bank Wakaf Mikro  Al-Ihya  Baitul  Aqof  Cilacap  merujuk pada  hasil  data  observasi  dan  melalui wawancara  sejumlah  30  orang  yang tergabung  dalam  2  kelompok  wanita  tani,
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
jumlah luas lahan garapan 20 ubin (280m 2 ) dan  30  ubin  (420m 2 ).  Semua  anggota menggarap  lahan  yang  sama  dengan sistem piket atau bergantian. Hasil perhitungan  analisis  kebutuhan  modalnya adalah :
Tabel 1.  Total Biaya

## Sumber: Data diolah, 2020
Total  biaya  yang  dikeluarkan  untuk pengelolaan sayuran oleh setiap Kelompok Wanita  Tani  1  dimulai  dari  MT-1  sampai dengan  MT-3  sebesar  Rp  826.000  dengan total  pendapatan  Rp  1.560.000.  Menurut Tohir  dalam  Rosvita  menyatakan  bahwa laba  merupakan  selisih  antara  pendapatan (penerimaan)  kotor  dan  pengeluaran  total (biaya total). Secara matematis laba (profit) dapat ditulis senagai berikut :
Laba =
Dari perhitungan diatas dapat disimpulkan  bahwa kelompok  wanita  tani 1 menghasilkan laba bersih dari MT-1 sampai dengan MT-3 sebesar Rp 734.000. Tingkat R/C  ratio  =  Pendapatan/pengeluaran  = 826.000/1.560.000  =  1,9.  Karena  nilai  R/C Ratio lebih dari 1 yaitu 1,9 maka usaha tani ini layak untuk dikembangkan.
Sedangkan Total biaya yang dikeluarkan  untuk  pengelolaan  sayuran oleh  setiap  Kelompok  Wanita  Tani  2 dimulaii  dari  MT-1  sampai  dengan  MT-3 sebesar Rp 1.481.000 dengan total pendapatan Rp 2.531.000. Dari
perhitungan  tersebut  dapat  disimpulkan bahwa kelompok wanita tani 2 menghasilkan laba bersih dari MT-1 sampai dengan MT-3 sebesar Rp 1.481.000
Tingkat  R/C  ratio  =  Pendapatan  / pengeluaran  =  2.831.000/1.481.000  =  1,9. Karena nilai R/C Ratio lebih dari 1 yaitu 1,9
maka usaha tani ini layak untuk dikembangkan.  Hasil  data  menunjukan bahwa  kedua  usaha  yang  dilakukan kelompok tani yang berada di wilayah Bank wakaf  layak  untuk  diberi  modal  untuk dikembangkan.
Selama  ini  skema  pembiayaan  yang pernah ditawarkan kepada kelompok wanita  tani  mekar  jaya  berasal  dari bank konvensional , bantuan  Coorporate  Sosial
Responsibility  (CSR) perusahaan  dan
Kredit  non  formal  atau  renternir .  Skema pemodalan yang berasal dari bank konvensional  dirasa  memberatkan  petani KWT  hal  ini  dikarenakan  pihak  bank  yang memberikan persyaratan sangat ketat mulai dari  laporan  keuangan  sampai  dengan agunan.  Sektor  pertanian  yang  dianggap memiliki  resiko  tinggi  yakni  gagal  panen menjadi  alasan  bank  konvensional  sangat selektif  dalam  memberikan  pembiayaan kepada petani.
Menurut  Widiana  &  Arna  asna  annisa (2016)  Berbagai  jenis  program  kredit  telah diluncurkan pemerintah untuk sektor pertanian,  seperti  Kredit  Bimas,  Inmas, Kredit Usaha Tani (KUT), Kredit Ketahanan Pangan  (KKP)  dan  Kredit  Usaha  Rakyat (KUR),  namun  program  tersebut  masih belum cukup optimal dalam memberdayakan  petani  yang  ditunjukkan dengan masih lemahnya kemampuan petani  dalam  permodalan.  Selain  dari program kredit dan bank komersial, pembiayaan  pertanian  di  pedesaan  juga banyak ditopang lembaga kredit nonformal.
Lokasi  Kelompok  Wanita  Tani  yang berada  dekat  dengan  PT.  S2P  yang bergerak  dibidang  energi  listrik  (PLTU) berpeluang  untuk  mendapatkan  bantuan modal dari Coorporate Sosial Responsibility (CSR). Pemodalan  dengan  skema  CSR cukup  bagus,  karena  memberikan  stimulus kepada  anggota  KWT  untuk  melakukan aktivitas  kegiatan  ekonomi  di  bidang pertanian.  Kelebihan  lainnya  pemberian modal  tanpa  harus  menyertakan  agunan.
namun  cara  ini  mempunyai  beberapa kelemahan  yaitu  tidak  adanya  sistem control dan pendampingan membuat bantuan modal dengan skema ini berpotensi  menimbulkan  penyalahgunaan modal usaha.
Untuk  memenuhi  kebutuhan  modal usaha tani, wanita kelompok tani membutuhkan  akses  permodalan  yang mudah  dan  cepat.  petani  hanya  memiliki penghasilan  seusai  masa  panen.  Hal  ini yang kemudian membuat anggota kelompok wanita tani lebih memilih melakukan pembiayaan menggunakan kredit nonformal atau biasa dikenal renternir. Pinjaman renternir dianggap tidak memberatkan  dari  sisi  prosedur  pinjaman, tidak ada ketentuan membayar setiap bulan namun  petani  menyadari  tingginya  bunga yang ditetapkan oleh renternir akan memberatkan  petani  yang  pada  ahirnya membuat penghasilan petani menjadi berkurang.
Selain  modal,  Kendala  kedua  yang dihadapi  oleh  kelompok  wanita  tani  adalah kesulitan  dalam  memasarkan  produknya. Dalam hal penjualan hasil produksi sayuran, mereka umumnya menjual menggunakan  sistem  ijon  atau  tebasan. Biasanya  penebas  akan  menghargai  hasil panen  dengan  cara  menaksir  harga  tanpa menimbang  kuantitas  hasil  produksi  yang didapat. Petani menyadari sistem ini dirasa merugikan  petani  karena  harga  sayuran relatif  menjadi  jauh  lebih  murah  dari  harga di  pasar  sehingga  kesejahteraan  dan kualitas  hidup  petani  mengalami  kesulitan dalam peningkatan.
5.2 Produk  Pembiayaan  di  Bank  Wakaf/
Model Bisnis Bank Wakaf Mikro. Bank  wakaf  merupakan  lembaga  yang terlepas  dari  segala  orientasi  keuntungan ekonomi  dan  didedikasikan  penuh  untuk kesejahteraan sosial yaitu dengan memberikan  pembiayaan  bagi  usaha  kecil serta berfokus pada pembangunan
ekonomi  masyarakat  marjinal 15. .  Meski menggunakan kata bank, dalam pelaksanaannya  Bank Wakaf  Mikro (BMW) tidak  melaksanakan  penghimpunan  dana masayarakat  seperti  simpanan  tabungan, deposito  dan  produk  sejenisnya.  Sumber dana  bank  wakaf  mikro  berasal  dari donatur  dan  nasabah  dengan  kriteria tertentu.  Kriteria  untuk  menjadi  donator adalah masyarakat Indonesia yang memliki kelebihan  dana (Najmudin,  2018).  Bank Wakaf berdiri di lingkungan Pondok pesantren dengan harapan dapat ikut serta dalam  pengembangan  ekonomi  syariah yang berkesinambungan dan dapat mengurangi  ketimpangan  dan  kemiskinan. Salah  satu  Bank  Wakaf  yang  berdiri  di lingkungan Pondok Pesantren adalah BMW Al-Ikhya  Baitul  Aqof  yang  berada  di Kecamatan  Kesugihan  Kabupaten  Cilacap Propinsi  Jawa  Tengah.  BMW  Al-Ikhya Baitul  Aqof  berdiri  dan  menjadi  kesatuan dengan Pondok
Pesantren Al-Ikhya Ulumudin.
BMW  Al-Ikhya  Baitul  Aqof  berdiri menggunakan izin usaha lembaga keuangan  mikro  syariah  dengan  menerap- kan prinsip bagi hasi dalam pembiayaannya.  Imbal  hasil  dalam  pe- nyaluran pembiayaan harus sesuai peraturan  yang  berlaku,  yang  mana  tidak boleh  melebihi  imbal  hasil  maksimum  dan penerapan  imbal  hasil  wajib  diumumkan melalui surat kabar harian lokal atau papan pengumuman yang dimiliki BWM.
Secara  teori  pembiayaan  adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara lembaga keuangan pihak lain  yang  mewajibkan  pihak  peminjam untuk  melunasi  utangnya  setelah  jangka waktu  tertentu  dengan  imbalan  atau  bagi hasil 18 .  Bank  Wakaf  Mikro  sebagai  bagian dari  LKM  syariah  yang  kegiatan  usahanya hanya berfokus pada penyaluran pembiayaan  kepada  masyarakat  kurang
mampu  dan  UMKM  wajib  menggunakan akad yang sesuai prinsip syariah. Pasal 13
Ayat 2 Peraturan OJK No.
62/POJK.05/2015  menyebutkan,  bahwa “Kegiatan  usaha  penyaluran  pembiayaan dilakukan  dengan  menggunakan  akad mudharabah, musyarakah, murabahah, ijarah,  salam,  istishna,  ijarah  muntahiah  bit tamlik atau akad lain yang tidak bertentangan  dengan  prinsip  syariah  serta dise tujui oleh OJK”.
Berdasarkan hasil observasi lapangan, belum semua akad yang ditetapkan  OJK  dapat  diaplikasikan  pada produk  pembiayaan  BMW  Al-Ikhya  Baitul Aqof.  Adapun  skema  produk  pembiayaan yang  diberikan  oleh  BWM  Al-Ikhya  Baitul Aqof  menggunakan  prinsip  akad  Al-Qard. Hal  ini  selaras  dalam  UU  No.21  Tahun 2008  “Pembiayaan  Qard  merupakan transaksi  pembiayaan  syariah  atas  dasar pinjam  meminjam.  Dalam  Fatwa  DSN-MUI No.19/DSN  MUI  menjelaskan  prinsip  qard boleh  digunakan  sebagai  akad  pinjam meminjam dengan ketentuan bahwa nasabah  wajib  mengembalikan  dana  yang diterima  kepada  perbankan  pada  waktu yang  telah  disepakati  bersama (Nizar, 2015).
Ketentuan Sumber pendapatan BWM yang  tertuang dalam  Bahan  Sosialisasi Publik  menyebutkan  sumber  pendapatan bank  wakaf  mikro  berasal  dari  bagi  hasil deposito syariah, imbal hasil dari pembiayaan  dan  pendapatan  jasa  lainnya. Pada  pelaksasnaannya BWM  Al-Ikhya Baitul Aqof belum memaksimalkan produknya  sehingga  tidak  semua  sumber pendapatan bisa dilakukan. Misalnya belum adanya sumber pendapatan dari imbal hasi pembiayan  dan  pendapatan  jasa  lainnya. Selama  ini  pendapatan  BWM  Al-Ikhya Baitul Aqof untuk oprasional baru mengandalkan  bagi  hasil  dari  simpanan dana BMW yang disimpan di Bank Syariah Mandiri. Dengan demikian perlunya pengembangan produk menggunakan akad
lain  untuk  menambah  sumber  pendapatan BWM.
Menurut  Manager  BMW  Al-Ikhya Baitul  Aqof,  Akad  Salam  belum  diterapkan pada produk pembiayaan di BMW. Selama ini  produk  yang  telah  berjalan  adalah Produk  Pembiayaan  Qard  yang  diberikan untuk  para  pedagang  mikro  dengan  model sistem tanggung renteng. Konsep tanggung renteng  pada  ahirnya  mewajibkan  calon nasabah  membentuk  sebuah  halaqoh  atau kelompok  yang  terdiri  dari  10-15  nasabah yang  kemudian  dilakukan  pembinaan  serta pemberdayaan.
Peran  lembaga  Bank  Wakaf  Mikro dalam  pemberdayaan  usaha  mikro  yaitu dengan memberikan pendampingan usaha. Pendampingan dimulai dari sebelum menjadi  nasabah  sampai  setelah  menjadi nasabah.  Seleksi  calon  nasabah  melalui pelatihan  kelompok  selama  5  (lima)  hari berturut-turut dengan isi materi kedisiplinan, kekompakan,  solidaritas  dan  keberanian untuk  berusaha.  Setelah  nasabah  dinilai layak  didanai  dan  dinyatakan  telah  lulus Pelatihan  Wajib  Kelompok  (PWK)  maka akan dikelompokkan menjadi satu kelompok  dengan  nama  kelompok  usaha mikro  produktif  (KUMPI).  masing-masing KUMPI terdiri dari 5 orang. Yang kemudian akan dibentuk Kelompok Halaqoh mingguan (HALMI). Halmi (Halaqoh
Mingguan) merupakan  media  atau  kegiatan  untuk melakukan  pembinaan  kepada  anggota KUMPI.  Satu  HALMI  terdiri  3-5  KUMPI dimana  aktifitasnya  meliputi  :  Pembayaran angsuran  mingguan,  penyampaian  materi antara lain tausyiah keagamaan, pengembangan usaha dan Ekonomi Rumah  Tangga.  Pendampingan  Halmi tersebut  setelah  nasabah  benar-benar sudah  menjadi  seorang  nasabah  dan  telah mengikuti  beberapa  persyaratan  yang sudah dipenuhi.
5.3  Potensi  sistem  pemodalan  dengan akad  salam  yang  diterapkan  pada BMW
Berdasarkan hasil  penelitian  melihat potensi  dari  hasil  observasi  dari  dua Kelompok  Wanita  Tani  (KWT)  yang  ada dilingkungan  BWM  Al-Ikhya  Baitul  Aqof  , berpotensi diterapkan pembiayaan menggunakan  produk  akad  salam  kepada Kelompok  Wanita  Tani  (KWT)  oleh  BMW Al-Ikhya  Baitul  Aqof.  Berikut  ini  potensi potensi akad salam dapat dikembangkan di BMW :
1.  Potensi  Bagi  Petani  :  Permasalahan modal  yang  selama  ini  dikeluhkan kelompok  wanita  tani  (KWT)  yaitu permodalan  petani  masih  bergantung kepada  lembaga  non  formal  atau renternir.  Bunga  yang  diberikan  oleh lembaga  non  formal  dirasa  memberat- kan petani.
Keberadaan BMW merupakan  peluang  bagi  petani  untuk memanfaatkan pembiayaannya. Karakteristik BMW yang memiliki imbalan  hasil  rendah  setara  dengan  3% pertahun  setidaknya  dapat  membantu dalam  menjalankan  usaha  tani  dan dapat meningkatkan kesejahteraan serta taraf  hidup  petani.  Dalam  memasaran hasil  produknya,  kelompok  wanita  tani (KWT) melewati beberapa pihak sehingga  dalam  pelaksanaannya  hanya mendapatkan  keuntungan  yang  sedikit hal  ini  dikarenakan  panjangnya  rantai pemasaran. Harga sayur yang diproduksi  oleh  Kelompok  Wanita  Tani (KWT)  seringkali  menjadi  anjlok  saat musim panen. Pembiayaan produk akad salam  ini  diharapkan  dapat  memotong rantai pasok pemasaran sehingga petani akan  mendapatkan  harga  produknya lebih  tinggi  dan  konsumen  mendapat harga lebih murah.
2.  Potensi  Bagi  BMW:  Bank  Wakaf  Mikro merupakan salah satu inovasi dan peran aktif  OJK  (Otoritas  Jasa  Keuangan) dalam  mendorong  inklusi  keuangan
mikro kepada masyarakat yang dikembangkan melalui institusi keagamaan  berbasis  pondok  pesantren. Operasional  Bank  Wakaf  Mikro  yang memberikan  pembiayaan  dana  kepada usaha  mikro  yaitu masyarakat  yang  ada di  lingkungan  pondok  pesantren  yang memiliki peran penting dalam pemberdayaan  masayarakat,  terutama masyarakat  miskin  yang  berkatagori economically  active  working  poor dan masyarakat  lower  income (Widiastuty, 2018).  Dalam  menjalankan  usahanya, Sasaran masyarakat yang  menjadi binaan  BMW  Al-Ikhya  Baitul  Aqof  baru pada  usaha-usaha  mikro  yang  identik dengan  usaha  perdagangan  maupun jasa belum merambah ke usaha pertanian. Mekanisme operasional
dalam  Bank  Wakaf  Mikro  bersifat tanggung  renteng  antar  anggotanya. Tanggung renteng yang dimaksud adalah adanya satu orang yang bertidank sebagai koordinator kelompok, dimana tugasnya menfasilitasi
anggotanya yang membutuhkan pembiayaan  dan  melakukan  penagihan pembayaran  pembiayaan,  apabila  salah satu  anggotanya  belum  sanggup  untuk membayar  angsuran  dana  yang  telah dipinjam  pada  saat  dilakukan  cicilan pembayaran  maka  akan  ditanggung bersama.  Berdasarkan  hasil  observasi sistem  tanggung  renteng  yang  di terapkan  BMW  Al-Ikhya  Baitul  Aqof  ini berpotensi  diterapkan  pada  Kelompok Wanita  Tani. KWT yang  memiliki karakteristik menjalankan usaha bersama-sama dengan satu ketua kelompok  tani  akan  memudahkan  bank wakaf  dalam  memperluas  jaringaannya dan menjalankan perannya dalam mendorong  inklusi  keuangan  kepada masyarakan  miskin  yang  berkategori economically  active  working  poor dan masyarakat lower income . Hasil perhitungan  kelayakan  usaha  pada
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
kelompok  wanita  tani  (KWT)  yang  ada dilingkungan  BWM  menunjukan  R/C Ratio  usaha  tani  lebih  dari  1  diatas  1 Karena  nilai  yaitu  1,9  artinya  usaha  ini layak untuk didanai sehingga meminimalkan resiko pembiayaan macet. Potensi lain yang dapat ditangkap  oleh  BMW  Al-Ikhya  Baitul Aqof  dalam  memberikan  modal  usaha menggunakan  produk  akad  salam  yaitu menjadikan salah satu sumber pendapatan  baru  bagi  BMW  Al-Ikya Baitul Aqof selain dari sumber pendapatan lainnya.
3.  Bagi  Konsumen  Pondok  Pesantren: Pemenuhan kebutuhan pangan merupakan  hak  asasi  setiap  orang.
Konsumsi  makanan  seseorang  yang kurang  dari  kebutuhan  gizinya  akan mengalami  gangguan  kesehatan  dan berisiko terkena penyakit yang berkaitan dengan gizi. Makanan harus mengandung energi dan zat gizi, seperti protein,  lemak,  karbohidrat,  vitamin  dan mineral,  yang  diperlukan  tubuh  untuk melaksanakan  fungsinya,  serta  harus aman  dikonsumsi 22 . Penyelenggaraan kebutuhan  makan  untuk  santi  Ponpes Al-Ikhya  Ulumudin  disediakan  makan berat  tiga  kali  dalam  satu  hari  dengan menu  makanan  yang  sudah  terjadwal setiap  bulan.  Ponpes  ini  menampung kurang  lebih  sekitar  1.500  peserta  didik atau  santri.  Pihak  pondok  pesantren menetapkan  biaya  makan  per  hari  per santri  sebesar  Rp  15.000.  Total  biaya yang terkumpul untuk mendanai
penyelenggaraan  makanan  selama  satu bulan adalah Rp 22.500.000. Kebutuhan sayuran  yang  dibutuhkan  oleh  ponpes sebesar 50-80 Kg sayuran.Dalam melakukan  pengadaan  bahan  pangan dengan metode informal or open-market buying,  yaitu  membeli  yaitu  membeli sendiri bahan pangan dipasar.
Pembelian  bahan  pangan  dilakukan harian  dan  bulanan  tergantung  menu
yang  akan  disediakan  pada  hari  itu. Proses persiapan dan pengolahan dipimpin oleh kepala dapur dan dilaksanakan  bersama-sama  oleh  para petugas  pengolah  dan  penyaji  tanpa mempergunakan standar resep 23 . Pembelian  bahan  sayuran  yang  harian terkendala  oleh  ketersedian  jumlah sayuran yang tidak pasti dan harga yang tidak stabil.hal lain yang menjadi kendala sayuran yang dibeli tidak sesuai dengan  klasifikasi.  Misalnya  pembelian sayuran dalam jumlah besar mengakibatkan kurangnya kontrol kualitas  dari  sayur  itu  sendiri,  beberapa jenis  sayur  ditemukan  busuk  yang ahirnya  bahan  tersebut  tidak  dapat dimanfaatkan.  Pembelian  bahan  sayur jika  dilakukan  langsung  pada  petani dengan jumlah yang disesuaikan
dengan kebutuhan, akan menjadi. Model Skema Produk Pembiayaan yang ditawarkan untuk pengembangan produk akad  salamdi  BMW  Al-Ikhya  Baitul  Aqof sebagai berikut :

## Sumber: Data diolah, 2020
Gambar 2. Skema Akad Salam Paralel
4.  Skema  Pembiayaan  Akad  Salam  yang digunakan  dalam  pembiayaan  di  BMW menggunakan  akad  salam  pertama  dan akad salam kedua (salam paralel). Akad salam  pertama  antara  nasabah  selaku pembeli  barang  dengan  BMW  AL-Ikhya Baitul  Aqof  selaku  penyedia  barang. Sedangkan  akad  salam  kedua  antara
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
BMW  dengan  Suplaier  atau  Petani.
Kedua  akad  salam  ini  harus  dilakukan
dengan cara terpisah.
Adapun penjelasan dari skema diatas adalah :
1.  Pembeli  Sayuran  yaitu  Devisi  bagian dapur  Ponpes  Al-Ikhya  Ulumudin memesan  barang  sesuai  dengan kebutuhan  konsumsi  santri  ponpes dan melakukan kesepakat-an.
Kesepakatan    ini  berkaitan  dengan ketentuan  pembayaran,  ketentuan harga,  Ketentuan  barang,  Ketentuan waktu penyerahan barang.
2.  Pembeli melakukan kesepakatan dan kontrak  kerjasama  mengguna-kan akad salam  dengan  pihak  BMW  Al Ikhya Baitul Aqof.
3.  Pihak  Pembeli  membayar  pesanan sayuran  di  awal  kepada  pihak  BMW Al-Ikya Baitu Aqof.
4.  Untuk memenuhi kebutuhan pemesanan  sayuran  dari  Ponpes  Al-
Ikhya  Ulumudin  devisi  bagian  dapur  ,
BMW  Al-Ikhya  Ulumudin  memesan sayuran  ke  Kelompok  Wanita  Tani (KWT).
BMW melakukan kesepakatan  dengan  petani  dengan isi  kesepakatan  sama  dengan  akad salam  pertama,  selanjutanya  BMW membayar  pesanan  sayur  diawal kepada Kelompok Wanita Tani (KWT).
5.  Kelompok Wanita Tani (KWT) meproduksi  pesanan  sayuran  sesuai pesanan  dari  BMW  Al-Ikhya  Baitul Aqof. Dan mengirimkan hasil sayuran kepada pihak Ponpes Al-Ikhya
Ulumudin  bagian  dapur.  Sedangkan bukti  pengiriman  akan  dikirim  pada BMW.
Dengan demikian, akan muncul beberapa  dampak  dari  pemberdayaan usaha  mikro  dengan  menerapkan  akad Salam. Yakni :
1.  Nasabah  mendapatkan  pembinaan  sisi iusaha  sekaligus  ilmu  keagamaan  yang disampaikan oleh pengelola Bank Wakaf Mikro.
2.  Hubungan antara pondok pesantren dan masyarakat semakin dekat.
3.  Meningkatkan produktivitas usaha masyarakat kecil utamanya usaha tani di Kelompok Wanita Tani (KWT).
4.  Dengan  adanya  tambahan  modal  dari Bank  Wakaf  Mikro  maka  masyarakat dapat  meningkatkan  dan  mengembang- kan  usahanya  serta  terbebas  dari jeratan renternir.
5.  Meningkatkan  pendapatan  usaha  tani dengan kepastian penjualan harga produk.

## 6.  Kesimpulan Dan Saran
5.1  Kesimpulan
Sampai  saat  ini  sektor  pertanian mikro dianggap tidak bankable hal ini dikarenakan  tidak  adanya  koleteral  atau jaminan  yang  dimiliki  petani,  persyaratan yang ketat yang diterapkan dan terbatasnya  pengetahuan  petani  membuat petani  mencari  pendanaan  dari  sistem renternir dan dalam pemasarannya menggunakan sistem pengijon. Hal ini akan membentuk  kondisi  petani  sulit  untuk meningkatkan  taraf  kehidupannya.  Bank Wakaf Mikro merupakan LKS yang didirikan dengan  tujuan  menyediakan  akses  modal bagi  masayarakat  kecil  serta  melakukan pembinaaan  kepada  pelaku  usaha  mikro. Beberapa  produk  yang  ditawarkan  oleh BMW masih terfokus kepada pelaku usaha mikro yang identik dengan usaha perdagangan dan jasa belum merambah ke pertanian.  Maka  dari  itu melalui  penerapan akad  salam  pada  bank  wakaf  mikro    akan membantu  menyelesaikan  permaslahan yang  dihadapi  oleh  petani  mikro  dan  Bank wakaf mikro dapat memaksimalkan
perannya dalam pemberdayaan
masyarakat,  terutama  masyarakat  miskin yang berkatagori economically active working poor dan masyarakat lower income . Teknik-teknik implementasi dari penerapan  akad  salam  pada  produk pembiayaan  di  Bank  Wakaf  Mikro  Al-Ihya
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index
Baitul  Aqof  Cilacap  antara  lain  BMW menjalankan  akad  salam  paralel  yaitu dengan langkah awal BMW akan memetakan jumlah kebutuhan pokok pangan  yang  digunakan  oleh  Pondok pesantren
dalam
kesehariannya.
Selanjutnya BMW akan memetakan jumlah petani  yang  ada  disekitar  pondok  untuk dijadikan mitra BMW. BMW akan menganalisis  kelayakan  petani  sebagai calon pengguna produk akad salam. Hal ini dilakukan  untuk  mengurangi  resiko  yang akan  timbul  yaitu  gagal  serah  terima barang.  Kemudian  setelah  melakukan penilaian BMW akan melakukan pendapingan calon anggota sesuai dengan aturan yang ditetapkan BMW yaitu melakukan pelatihan wajib kelompok (KWK) dan mengelompokkan calon nasbah sesuai dengan kelompok wanita taninya. Selanjutnya
Skema yang ditawarkan adalah 1).Pembeli  Sayuran  yaitu  Devisi  bagian dapur Ponpes Al-Ikhya Ulumudin memesan barang sesuai dengan kebutuhan konsumsi santri ponpes dan melakukan kesepakatan. Kesepakatan ini berkaitan dengan ketentuan  pembayaran,  ketentuan  harga, Ketentuan barang,
Ketentuan waktu penyerahan  barang.2).  Pembeli  melakukan kesepakatan dan kontrak kerjasama menggunakan  akad  salam  dengan  pihak BMW  Al  Ikhya  Baitul  Aqof. 3). Pihak Pembeli  membayar  pesanan  sayuran  di awal  kepada  pihak  BMW  Al-Ikya  Baitu Aqof. 4).Untuk memenuhi kebutuhan pemesanan  sayuran  dari  Ponpes  Al-Ikhya Ulumudin  devisi  bagian  dapur  ,  BMW  Al- Ikhya  Ulumudin  memesan  sayuran  ke Kelompok  Wanita  Tani  (KWT).  BMW melakukan  kesepakatan  dengan  petani dengan isi kesepakatan sama dengan akad salam pertama, selanjutanya BMW membayar  pesanan  sayur  diawal  kepada Kelompok Wanita  Tani  (KWT).5).Kelompok Wanita  Tani  (KWT)  meproduksi  pesanan sayuran sesuai pesanan dari BMW Al-Ikhya
Baitul Aqof. Dan mengirimkan hasil sayuran kepada  pihak  Ponpes  Al-Ikhya  Ulumudin bagian  dapur.  Sedangkan  bukti  pengiriman akan dikirim pada BMW.
Apabila  model  akad  salam  diterapkan di  BMW  Al-Ihya  Baitul  Aqof  ,  maka  secara optimis kami dapat memprediksikan bahwa permasalahan  modal  yang  selama  ini dikeluhkan  Kelompok  Wanita  tani  (KWT) yang  masih  bergantung  pada  renternir dapat diatasi, Bank Wakaf Mikro menawarkan  Bagi  hasil  setara  dengan  3% pertahun  dapat  meingankan  beban  petani, selain  itu  dengan  penerapan  akad  salam dapat memotong rantai pemasaran sehingga  harga  jual  sayur  petani  akan menjadi  tinggi.  Untuk  pelaku  BWM  dengan penerapan  akad  salam  pada  produknya akan menjadi sumber tambahan pendapatan  bagi  Bank  Wakaf  Mikro  yang selama  ini  masih  bergantung  kepada  bagi hasil dari simpanan deposito yang dimilikinya. Potensi selanjutnya adalah bagi konsumen yaitu pondok pesantren, dimana pondok pesantren akan terbantukan dengan  pengadaan  bahan  pangan  yang dibutuhkan  dengan  harga  yang  bersaing dan kualitas barang terjamin.
5.2  Saran
Berdasarkan  hasil  penelitian  ini  maka terdapat  beberapa  saran  yang  peneliti ajukan bagi pihak-pihak yang terkait :
1.  Pengurus
Bank Wakaf Mikro hendaknya  dapat  memanfaatkan  dan menerapkan  akad  salam  untuk  produk pembiayaan bagi petani.
2.  Kelompok wanita tani di sekitar wilayah Bank Wakaf Mikro hendaknya mengadakan komunikatif intensif dengan  pihak  BMW  untuk  menjadi nasabah binaan sehingga bisa mendapatkan  bantuan  modal  usaha dan  pembinaan  usaha  sehingga  akan memberi  keuntungan  bagi  anggota KWT  tersebut
https://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.php/SKETSABISNIS/index

## 7.  Daftar Pustaka
Affandi,  A.  (2013).  Makna  Pembiayaan
Salam  Perspektif  Perbankan  Syariah Dan  Petani  Di  Probolingo. Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB , 2 (2).
https://jimfeb.ub.ac.id/index.php/jimfeb
/article/view/1027
Assegaf,  M.  (2019).  Pelaksanaan  Wakaf Produktif Di Bank Wakaf Mikro Syariah Denanyar  Jombang. Management  of Zakat  and  Waqf  Journal  (Mazawa) , 1 (1), 66 –78.
Kardita,  A.,  Setiawina,  N.  D.,  &  ...  (2018).
Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi, Inflasi,  Dau,  Dan  Shere  Expor  Impor Terhadap Pdrb, Terhadap Ketimpangan Pendapatan …. E-Jurnal Ekonomi Dan … . https://ojs.unud.ac.id/index.php/EEB/ar ticle/download/37845/24640
Kautsar  Riza  Salman,  S.E.,  Ak.,  M.S.A., B.K.P.,  S.  A.  S.  (2012).  Akuntansi Perbankan  Syariah  Berbasis  PSAK Syariah. Book , 314.
Najmudin,  A.  (2018).  Sistem  Keuangan Pedesaan  Dan  Pertanian  Melalui Peran  Lembaga  Keuangan  Mikro (Lkm)  Syari’ah  (BMT:  alternatif  model LKM Sya’riah). MIMBAR AGRIBISNIS: Jurnal  Pemikiran  Masyarakat  Ilmiah Berwawasan  Agribisnis , 1 (3),  181. https://doi.org/10.25157/ma.v1i3.38
Ningsih, W. F. (2015). Modifikasi Pembiayaan  Salam  Dan  Implikasi Perlakuan  Akuntansi  Salam. Jurnal Akuntansi  Universitas  Jember , 13 (2),
13. https://doi.org/10.19184/jauj.v13i2.156 7 Nizar, M. (2015). Implementasi Pembiayaan Murabahah Dalam Meningkatkan Profitabilitas. An- Nisbah:  Jurnal  Ekonomi  Syariah , 2 (1). https://doi.org/10.21274/an.2015.2.1.2 27-256
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2019).  Siaran Pers Survei OJK 2019: Indeks Literasi
Dan  Inklusi  Keuangan  Meningkat.  In SP 58/DHMS/OJK/XI/2019 (Issue
November).
Prasetyo,  E.  P.  (2008).  Peran  UMKM  dlm Penanggulangan Kemiskinan &
Pengangguran. Akmenika  UPY , 2 .
http://ekonomi.upy.ac.id/ekonomi/files/ Peran Usaha Mikro Kecil Dan Menengah  (Umkm)  Dalam  Kebijakan Penanggulangan Kemiskinan Dan
Pengangguran  (P. Eko Prasetyo).pdf
Susilawati,  S.  (2016).  Pengembangan Ekowisata  Sebagai  Salah  Satu  Upaya
Pemberdayaan  Sosial,  Budaya  Dan
Ekonomi Di Masyarakat. Jurnal Geografi Gea , 8 (1). https://doi.org/10.17509/gea.v8i1.1690 Widiana,  W.,  &  Annisa,  A.  A.  (2018). Menilik Urgensi Penerapan Pembiayaan Akad Salam pada Bidang
Pertanian  di  Lembaga  Keuangan Syariah di Indonesia. Muqtasid: Jurnal Ekonomi  Dan  Perbankan  Syariah ,
8 (2),
88.
https://doi.org/10.18326/muqtasid.v8i2. 88-101 Widiastuty,  I.  L.  (2018).  Peran  perempuan dan  penduduk  terdidik  dalam  upaya mencapai
target
sustainable development goals di Indonesia. JPPM (Jurnal Pendidikan Dan Pemberdayaan Masyarakat) , 5 (2),
154 –166.
https://doi.org/10.21831/jppm.v5i2.219 25
Wusko, A. U., & Nizar, M. (2017). Pengaruh Entrepreneur  Orientation  dan  Market Orientation Terhadap Keunggulan
Bersaing  dan  Kinerja  Pemasaran Pada  UKM  di  Kabupaten  Pasuruan. Journal Knowledge Industrial Engineering , 4 (3), 72 –84. http://jurnal.yudharta.ac.id/v2/index.ph p/jkie/article/view/863/727
Yuliana, I. (2010). Investasi Produk Keuangan  Syariah.  In Malang:  UIN- Press .