Vol 7, No. 1, 2024

## ANALISIS PEMBIAYAAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA UMKM KOTA JAMBI
Rajab Kurniaˡ * , Habriyanto², Rabiyatul Alawiyah³ Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam , Universitas Islam Negri Sulthan Thaha, Kota Jambi Email Correspondence: rajabkurnia0303@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pembiayaan KUR, kendala-kendala dalam pembiayaan dan  mengatasi  permasalahan  dalam  kegiatan  pembiayaan  KUR  di  BSI  KCP  Dr.  Sutomo  Kota Jambi.  Oleh  karena  itu,  rumusan  masalah  dalam  penelitian  ini  adalah  bagaimana  pembiayaan KUR pada Bank BSI KCP Dr. Sutomo Kota Jambi,  Kedua, apa saja kendala pembiayaan KUR di Bank BSI KCP Dr. Sutomo Kota Jambi dan ketiga bagaimana mengatasi permasalahan pada kegiatan  pembiayaan  KUR  di  BSI  KCP  Dr.  Sutomo  Kota  Jambi.  Penelitian  ini  menggunakan metodologi  kualitatif.  Dari  hasil  penelitian  diperoleh  informasi  bahwa  pemasaran  KUR  dalam pengembangan pembiayaan KUR di Bank Syariah Indonesia (BSI) KCP Dr. Sutomo Kota Jambi, untuk  menghadirkan  KUR  perlu  menghadirkan  produk  pasar  kepada  masyarakat,  maka  calon KUR nasabah yang mengajukan pembiayaan harus melengkapi persyaratannya, dan bank akan memutuskan apakah permohonan pembiayaan tersebut layak diberikan atau tidak kepada UMKM (nasabah KUR). Dalam proses pelaksanaan program KUR terdapat 2 penyebab kredit bermasalah yaitu: faktor internal dan eksternal. Mengatasi permasalahan dalam kegiatan pembiayaan KUR di BSI KCP Dr. Sutomo Kota Jambi, pihak bank memberikan SP1-SP3 kepada nasabah. Apabila masih belum ada penyelesaian dari nasabah, bank akan melelang jaminan nasabah. Tindakan lain yang dilakukan bank adalah 3R yaitu Rescheduling, Reconditioning dan Restructuring.
Kata Kunci: KUR, UMKM, BSI

## ABSTRACT
This research is useful for knowing financing, then finding out what the obstacles are in financing and finding out, overcoming problems in KUR financing activities at BSI KCP Dr. Sutomo, Jambi City. Therefore, the problem formulation in this research is how KUR financing at Bank BSI KCP Dr. Sutomo Jambi City? Second, what are the obstacles in KUR financing at Bank BSI KCP Dr. Sutomo, Jambi City? and thirdly how to overcome problems in KUR financing activities at BSI KCP  Dr.  Sutomo,  Jambi  City.  This  research  uses  qualitative  methodology.  As  a  result  of  the research, information was obtained that KUR marketing in the development of KUR financing at Bank  Syariah Indonesia  (BSI)  KCP  Dr.  Sutomo  Jambi  City,  to  present  KUR  it  is  necessary  to present  market  products  to  the  public,  then  prospective  KUR  customers  who  have  applied  for financing  to  complete  the  requirements,  and  the  bank  will  decide  whether  the  financing application  is  worthy  of  being  granted  or  not  to  MSMEs  (KUR  customers).  In  the  process  of implementing the KUR program, there are 2 causes of problematic credit, namely: internal and external factors. Overcoming problems in KUR financing activities at BSI KCP Dr. Sutomo Jambi City, the bank provides SP1-SP3 to the customer. If there is still no resolution from the customer, the bank will auction the customer's guarantee. Other actions carried out by the bank are 3R, namely Rescheduling, Reconditioning and Restructuring.
Keywords: KUR, UMKM, BSI

## PENDAHULUAN
Perubahan  kehidupan  manusia  terjadi  salah  satunya  terjadi  karena  adanya bank(Anshori, 2019).  Berbagai jenis bank pun ada di Indonesia salah satunya yaitu bank syariah.  Bank  syri’ah  adalah  lembaga  keuangan  syari’ah  yang  beroperasi  berdasarkan prinsip-prinsip  prudensialitas  perbankan  dan  kaidah-kaidah  syari’ah  Islam  (Sjahdeini, 2018).    Lembaga  keuangan  syariah  merupakan  bagian  dari  system  ekonomi  syariah dimana  membiayai  semua  usaha-usaha  yang  didalamnya    telah  di  awasi  oleh  Dewan Pengawas Syariah (Zulkifli, 2015).
Peran  Bank  dan  lembaga  keuangan  lainnya  memainkan  peran  penting  dalam membantu pemilik usaha mikro yang kesulitan mendapatkan pendanaan. Pinjaman modal dari  lembaga  keuangan  yang  menawarkan  kredit  khusus  diharapkan  dapat  membantu pemilik usaha kecil dalam mengatasi kekurangan uang (Nikensari, 2012).  UMKM  dapat m i enjadi salah satu alt i ernatif untuk m i engurangi k i etimpangan dan k i es i enjangan p i endapatan masyarakat  Ind i on i esia  s i elain  m i emb i erikan  k i ontribusi  yang  signifikan  t i erhadap p i er i ek i on i omian Ind i on i esia kar i ena k i etahanan i ek i on i omi yang tinggi dari s i ekt i or ini. Hal ini m i em i otivasi  p i em i erintah  untuk  t i erus  m i eng i embangkan  dan  m i endanai  inisiatif k i es i ejaht i eraan  b i erbasis  masyarakat. i Ol i eh  kar i ena  itu,  dalam  upaya  m i eningkatkan k i es i ejaht i eraan para p i elaku usaha k i ecil, p i em i erintah juga harus b i erp i eran dalam m i embantu para p i elaku UMKM m i elalui k i ebijakan-k i ebijakannya (Tambuhan, 2012).
P i em i erintah m i emp i erk i enalkan KUR (Kr i edit Usaha Rakyat) dimana  p i embiayaan dib i erikan k i epada p i ers i e i orangan, badan usaha atau k i el i omp i ok P i erusahaan yang layak dan pr i oduktif namun tidak m i emiliki agunan tambahan untuk m i endapatkan m i odal k i erja dan atau  p i endanaan  untuk  p i enanaman  m i odal  (Sutan  r i emy,  2018).  P i em i erintah  m i en i etapkan Bank  Syariah  Ind i on i esia  s i ebagai  salah  satu  l i embaga  k i euangan  Kr i edit  Usaha  Rakyat (KUR). Masyarakat kini m i emiliki alt i ernatif baru b i erkat k i et i erlibatan BSI s i ebagai p i enyalur KUR,  khususnya  p i elaku  UMKM  yang  m i enginginkan  pinjaman  tanpa  bunga.  Kr i edit Usaha  Rakyat  (KUR)  yang  salah  satupr i ogram  p i em i erintah  dalam  m i eningkatakan  aks i es p i embiayaan  k i epada  Usaha  Mikr i o,  K i ecil  dan  M i en i engah  (UMKM)  yang  disalurkan m i elalui  l i embaga  k i euangan  d i engan  p i ola  pinjaman.  Pr i ogam  KUR  dimaksudkan  untuk m i emp i erkuat  k i emampuan  p i erm i odalan  usaha  dalam  rangka  p i elaksanaan  k i ebijakan p i erc i epatan p i eng i embangan s i ekt i or riil dan p i emb i erdayaan UMKM. Kr i edit Usaha Rakyat (KUR)  Syariah  adalah  p i embiayaan  m i odal  k i erja  atau  inv i estasi  k i epada  d i ebitur individu/p i er i orangan  khususnya  masyarakat i ek i on i omi  m i en i engah  k i e  bawah  maupun k i el i omp i ok  usaha  pr i oduktif  dan  layak  namun  b i elum  m i emiliki  agunan tambahan  atau agunan  tambahannya  b i elum  cukup  (Azis,  2022).  Tujuan  KUR  Syariah  yaitu m i eningkatkan dan m i emp i erluas aks i es p i embiayaan k i epada s i ekt i or pr i oduktif; m i eningkatkan kapasitas  daya  saing  usaha  Mikr i o,  k i ecil,  dan  m i en i engah;  dan  m i end i or i ong p i ertumbuhan i ek i on i omi dan p i eny i erapan t i enaga k i erja (M i ongkit i o, 2021). Risik i o bagi bank syariah dalam p i emb i erian  fasilitas  p i embiayaan  adalah  tidak  k i embalinya  p i ok i ok  p i embiayaan  dan  tidak m i endapat  imbalan, ujrah atau  bagi hasil  s i ebagaimana  t i elah  dis i epakati  dalam  akad p i embiayaan antara bank syariah dan nasabah p i en i erima fasilitas (Wangsawidjaja, 2012) dimana  s i emakin  b i esar  p i embiayaan  maka  risik i o  yang  ditanggung  p i erbankan  juga  akan s i emakin b i esar  (Nugr i oh i owati, 2019). Dalam kr i edit b i ermasalah, d i ebitur yang t i elah jatuh t i emp i o  dan  tidak  m i elakukan  p i embayaran  maka  dapat  dikatakan  kr i edit  mac i et.(T i obing, 2009).
Vol 7, No. 1, 2024
Tab i el 1. Jumlah Nasabah KUR Mikr i o, Nasabah  Kr i edit Mac i et  dan
Jumlah P i embiayaan Tahun 2022
Sumb i er : Data BSI KCP. Dr. Sut i om i o K i ota Jambi, Juni 2023
B i erdasarkan  tab i el  1  m i enunjukkan  bahwa  masih  banyak  jumlah  nasabah  yang m i engalami  kr i edit  mac i et  s i etiap  triwulannya.  Di  lihat  pada  triwulan  I,  jumlah  nasabah KUR Mikr i o b i erjumlah 53 i orang, dari jumlah 53 t i ers i ebut t i erdapat nasabah kr i edit mac i et b i erjumlah 17 i orang, d i engan p i ers i entas i e 32%. K i emudian triwulan k i e II jumlah nasabah KUR  Mikr i o  b i ertambah  s i ebanyak  12 i orang  nasabah,  d i engan  nasabah  kr i edit  mac i et s i ebanyak  4 i orang d i engan pr i es i entas i e  33%.  Pada triwulan  k i e  III,  Jumlah nasabah  KUR Mikr i o  k i embali  b i ertambah  16 i orang,  d i engan  6 i orang  nasabah  kr i edit  mac i et,  d i engan pr i es i entas i e  37%.    K i emudian  pada  triwulan  IV  jumlah  nasabah  KUR  Mikr i o  b i ertambah s i ebanyak 11 i orang, 3 diantaranya nasabah kr i edit mac i et d i engan pr i es i entas i e 27%. Maka didapatkanlah Jumlah nasabah KUR Mikr i o s i elama 1 tahun di tahun 2022 s i ebanyak 92 i orang nasabah, d i engan jumlah s i ebanyak 30 i orang diantaranya m i erupakan nasabah kr i edit mac i et, dari data diatas pada tahun 2022 didapatkan jumlah nasabah kr i edit mac i et s i eb i esar 32% d i engan t i otal p i embiayaan s i eb i esar Rp. 2.125.000.000.- Kar i ena  tingkat  p i eny i erapan  t i enaga  k i erja  yang  tinggi  dan  k i ebutuhan  m i odal  yang r i endah, Usaha Mikr i o, K i ecil, dan M i en i engah (UMKM) m i emiliki hadil dalam p i ertumbuhan i ek i on i omi(Ardana, 2023). UMKM dapat juga dipr i om i osikan m i elalui digital (Usulu, 2023). Untuk  m i embangun Usaha  Mikr i o,  K i ecil,  dan M i en i engah (UMKM)  m i enjadi  p i erusahaan yang  b i erdaya  saing  tinggi,  tingkat  inv i estasi  Ind i on i esia  yang  r i endah  dan  p i ertumbuhan bisnis  baru  yang  t i erbatas  m i embutuhkan  p i erhatian  yang  cukup  b i esar  di  masa  d i epan (Ginting, 2023). i Ol i eh karrna itu, p i enulis t i ertarik untuk m i eng i etahui p i embiayaan, k i endala dalam p i embiayaan s i erta bagaimana m i engatasi p i ermasalahan dalam k i egiatan p i embiayaan KUR di Bank BSI KCP Dr, Sut i om i o K i ota Jambi.
M i ET i OD i E P i EN i ELITIAN
P i en i elitian  ini  m i enggunakan  m i et i od i ol i ogi  kualitatif.  Kar i ena  data  p i en i elitian t i erutama  t i erf i okus  pada  p i enafsiran  data  lapangan,  maka  t i eknik  kualitatif  dis i ebut  juga d i engan m i et i od i e p i enafsiran (Sugiy i on i o, 2016). L i okasi p i en i elitian di Bank BSI KCP. Dr. Sut i om i o K i ota Jambi. Sumb i er data yang digunakan yaitu data prim i er dimana dip i er i ol i eh langsung  dari  subj i ek  p i en i elitian  m i elalui  wawancara  s i ecara  langsung  yang  dilakukan d i engan  m i elihat,  m i end i engar  dan  b i ertanya  (M i ol i e i ong,  2010).  Data  s i ekund i er  dip i er i ol i eh d i engan m i engumpulkan dari b i eb i erapa lit i eratur, jurnal, ataupun karya lainnya yang s i esuai d i engan t i ema p i en i elitian (Anggit i o, 2018). Inf i orman yang dilibatkan dalam p i en i elitian ini ada  2 i orang  yaitu  Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan  Bnak  BSI  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota Jambi dibagian pr i ogram KUR dan Bapak Agung Subaidillah s i ebagai karyawan Bank BSI  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  dibagian  p i embiayaan.  T i eknik  p i engumpulan  data dilakukan d i engan cara i obs i ervasi, wawancara dan d i okum i entasi yang dilakukan s i elama
N i o Triwulan
Jumlah nasabah Jumlah Nasabah Kr i edit Mac i et P i ers i en (%)
Jumlah P i embiayaan 1 I (Januari-Mar i et) 2022 53 17 32% 1.215.000.000 2 II (April-Juni) 2022 12 4 33% 245.000.000 3 III (Juli-S i ept i emb i er) 2022 16 6 37% 405.000.000 4 IV ( i Okt i ob i er-D i es i emb i er) 2022 11 3 27% 260.000.000 Jumlah 92 30 32% 2.125.000.000
Vol 7, No. 1, 2024
k i egiatan p i en i elitian b i erlangsung. M i et i od i e anlisis data  dilakukan d i engan m i engumpulkan data, m i er i eduksi, m i endisplay, s i erta m i enarik k i esimpulan (Rijali, 2018). Gambar 1. T i eknik Analisa Data Mil i es (Mil i es, 1992)
HASIL DAN P i EMBAHASAN P i embiayaan KUR di Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi KUR  di  Bank  Syariah  Ind i on i esia  (BSI)  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  s i elain b i erp i eran  s i ebagai  p i emb i eri  m i odal  usaha,  p i embiayaan  KUR  ini  juga  b i erp i eran  s i ebagai p i engangkatan  p i er i ek i on i omian  masyarakat,  m i eng i embangkan  suatu  usaha,  juga  dapat m i eny i erap banyak t i enaga k i erja di p i erusahaan dan dapat m i engurangi angka p i engangguran yang ada di K i ota Jambi. Jadi P i embiayaan KUR Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi sangat b i erp i eran p i enting t i erhadap  b i erk i embangnya  suatu  usaha (UMKM) yang ada di K i ota Jambi.
Adapun Bapak Agung Subaidillah s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi dibagian P i embiayaan m i enj i elaskan m i eng i enai tahapan-tahapan yang dilalui untuk m i enjadi nasabah p i embiayaan Kr i edit Usaha Rakyat (KUR), antara lain:
“Dalam  m i enganalisis  atau  m i enilai  p i erm i oh i onan  p i embiayaan  dibahas  b i erbagai asp i ek  yang  m i enyangkut  k i eadaan  usaha  cal i on  d i ebitur.  P i embahasan  ini  pada dasarnya  untuk  m i en i eliti  apakah  usaha  p i erm i oh i onan  p i embiayaan  m i em i enuhi prinsip-prinsip  5  C  atau  tidak.  Analisis  atau  p i enilaian  p i erm i oh i onan  t i ers i ebut dik i erjakan i ol i eh  aparat  p i elaksana  khusus  yang  dik i enal  s i ebagai  analisis p i embiayaan. Hasil p i ek i erjaannya m i erupakan lap i oran yang b i ersifat inf i ormasi d i etail dan  akurat  untuk  k i ep i entingan  p i emutus  p i embiayaan. i Ol i eh  kar i ena  itu,  lap i oran t i ers i ebut  m i emuat  data  l i engkap,  baik  data  t i entang  usaha  d i ebitur,  baik  yang m i enyangkut  k i eadaan  s i ekarang  maupun i etimasi  yang  akan  datang.  Kar i ena tugasnya  cukup  strat i egis,  p i enunjukan  s i es i e i orang  m i enjadi  analisis  p i embiayaan m i em i erlukan p i ertimbangan yang matang dan c i ermat.”
Dari  hasil  wawancara  diatas  maka  nasabah  yang  sudah  m i engajukan  p i embiayaan  dan dirasa  aman  dari  kr i edit  mac i et  maka  langsung  dilakukan  surv i ey  d i engan m i emp i ertimbangkan prinsip 5C.
S i ep i erti hasil wawancara d i engan k i epala mark i eting Bank Syariah Ind i on i esia (BSI) KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  “s i eb i elum  kita  m i emutuskan  untuk  m i enjadikan  s i es i e i orang s i ebagai  nasabah,  kita  m i encantumkan  prinsip  5C  yaitu Charact i er,  capacity,  Capital, C i ollat i eral  dan  C i onditi i on S i ecara garis  b i esar  pihak  bank sudah  m i en i erapkan  prinsip  5C dan  dis i ertai  d i engan  prinsip  k i ehati-hatian,  agar  tidak  t i erjadi  hal  yang  tidak  diinginkan. S i et i elah  nasabah  m i em i enuhi  prinsip  5C  t i ers i ebut,  Bank  l i ebih  m i erasa  yakin  untuk m i embiayai nasabah t i ers i ebut. Dalam m i eng i embangkan p i embiayaan KUR di Bank Syariah Ind i on i esia  (BSI)  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  maka  p i erlu  dilakukan  p i emasaran  untuk m i eng i enalkan pr i oduk KUR di masyarakat. S i ehingga p i embiayaan KUR s i emakin m i eluas
Vol 7, No. 1, 2024
di kalangan masyarakat dan m i enjadikan KUR s i ebagai pri i oritas p i embiayaan. P i emasaran itu s i endiri m i empunyai p i eran yang sangat p i enting dalam p i embiayaan KUR ini. Kar i ena, m i enjadikan masyarakat s i emakin tahu m i eng i enai pr i oduk dan sist i em p i embiayaan KUR ini. Dimana, s i esuai p i enj i elasan diatas bahwa dana KUR s i ep i enuhnya dari bank dan bukan dari p i em i erintah.
Adapun Bapak Agung s i ebagai karyawan dibagian p i embiayaan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o  K i ota  Jambi  m i enj i elaskan  t i entang  t i eknik  p i emasaran  yang  digunakan  di  Bank Syariah Ind i on i esia (BSI) KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi adalah s i ep i erti halnya m i enj i emput b i ola. A i OM m i endatangi UMKM yang s i ekiranya layak untuk di biayai, k i emudian A i OM m i enj i elaskan  m i eng i enai  p i embiayaan  KUR  ini  sampai  nasabah  m i eng i erti  atau  paham m i eng i enai  p i embiayaan  KUR  ini,  jika  ingin  m i enjadi  nasabah  KUR  harus  m i el i engkapi p i ersyaratan s i ebagai b i erikut:
“Masyarakat/cal i on  nasabah  yang  m i enginginkan  p i embiayaan  KUR  maka m i endatangi kant i or Bank Syariah Ind i on i esia (BSI) KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi d i engan  m i embawa  p i ersyaratan  yaitu,  F i ot i oc i opy  KTP,  F i ot i oc i opy  Kartu  K i eluarga, F i ot i oc i opy  Surat  Nikah,  N i om i or  P i es i erta  Wajib  Pajak  (NPWP),  Surat  K i et i erangan Usaha  (SKU),  F i ot i oc i opy  Jaminan  (BPKP  atau  S i ertifikat),  p i ersyaratan  ini  harus mutlak ada”.
Dari  hasil  wawancara  diatas  maka  dapat  diambil  k i esimpulan  t i eknik  p i emasaran yang digunakan di Bank Syariah Ind i on i esia (BSI) KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi adalah s i ep i erti halnya m i enj i emput b i ola. A i OM m i endatangi UMKM yang s i ekiranya layak untuk di biayai, k i emudian A i OM m i enj i elaskan m i eng i enai p i embiayaan KUR ini sampai nasabah m i eng i erti atau paham m i eng i enai p i embiayaan KUR s i ehingga nasabah hanya m i el i engkapi p i ersyaratan yang dip i erlukan.
Dalam  m i enganalisis  atau  m i enilai  p i erm i oh i onan  p i embiayaan  dibahas  b i erbagai asp i ek  yang m i enyangkut  k i eadaan usaha  cal i on  d i ebitur.  P i embahasan  ini  pada  dasarnya untuk  m i en i eliti  apakah  usaha  p i erm i oh i onan  p i embiayaan  m i em i enuhi  prinsip-prinsip  5  C ( charact i er, capacity capital c i ollat i eral, dan c i onditi i on ) atau tidak. Analisis atau p i enilaian p i erm i oh i onan  t i ers i ebut  dik i erjakan i ol i eh  aparat  p i elaksana  khusus  yang  dik i enal  s i ebagai analisis  p i embiayaan.  Adapun  Bapak  Agung  s i ebagai  karyawan  Bank  dibagian p i embiayaan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi m i enambahkan p i enj i elasannya:
“Hasil p i ek i erjaannya m i erupakan lap i oran yang b i ersifat inf i ormasi d i etail dan akurat untuk k i ep i entingan p i emutus p i embiayaan. i Ol i eh kar i ena itu, lap i oran t i ers i ebut m i emuat data l i engkap, baik data t i entang p i erusahaan d i ebitur, baik yang m i enyangkut k i eadaan s i ekarang  maupun i etimasi  yang  akan  datang.  Kar i ena  tugasnya  cukup  strat i egis, p i enunjukan  s i es i e i orang  m i enjadi  analisis  p i embiayaan  m i em i erlukan  p i ertimbangan yang matang dan c i ermat.”
Dari  hasil  wawancara  diatas  maka  dapat  simpulkan  yaitu  nasabah  yang  sudah m i engajukan  p i embiayaan  dan  dirasa  aman  dari  kr i edit  mac i et  maka  langsung  dilakukan surv i ey d i engan m i emp i ertimbangkan 5C.
S i ep i erti  hasil  wawancara  d i engan k i epala mark i eting  Bank Syariah  Ind i on i esia (BSI) KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  “s i eb i elum  kita  m i emutuskan  untuk  m i enjadikan  s i es i e i orang s i ebagai  nasabah,  kita  m i encantumkan  prinsip  5C  yaitu  ( charact i er,  capacity  capital c i ollat i eral, dan c i onditi i on )  S i ecara garis  b i esar  pihak bank sudah  m i en i erapkan  prinsip 5C dan  dis i ertai  d i engan  prinsip  k i ehati-hatian,  agar  tidak  t i erjadi  hal  yang  tidak  diinginkan. S i et i elah  nasabah  m i em i enuhi  prinsip  5C  t i ers i ebut,  Bank  l i ebih  m i erasa  yakin  untuk m i embiayai nasabah t i ers i ebut.
Atas dasar lap i oran hasil analisis p i embiayaan p i ers i etujuan K i epala Cabang P i embantu
Vol 7, No. 1, 2024
atau  K i epala  Mark i eting  atau  pihak  p i emutus  p i embiayaan,  yaitu  p i ejabat-p i ejabat  yang m i empunyai  w i ew i enang  m i emb i erikan  p i embiayaan,  dapat  m i emutuskan  apakah p i erm i oh i onan  p i embiayaan  t i ers i ebut  layak  untuk  dikabulkan  atau  tidak.  Adapun  Bapak Agung s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi dibagian P i embiayaan, m i enj i elaskan:
“Jika p i embiayaan t i ers i ebut tidak bisa dilakukan, p i erm i oh i onan t i ers i ebut harus s i eg i era dit i olak. Isi surat p i en i olakan t i ers i ebut biasanya b i ernada dipl i omatis, t i etapi cukup j i elas. Apabila p i erm i oh i onan t i ers i ebut layak untuk dikabulkan s i eg i era pula dituangkan dalam surat  k i eputusan  p i embiayaan  yang  biasanya  dis i ertai  p i ersyaratan  t i ert i entu.  S i et i elah pr i os i es surv i ey dan nasabah layak dibiayai s i esuai d i engan krit i eria 5C, maka A i OM m i eminta p i ers i etujuan k i epada pimpinan k i epala cabang p i embantu dari Bank Syariah Ind i on i esia  (BSI)  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  atau  k i epala  mark i eting  untuk m i elakukan pr i os i es p i embiayaan s i elanjutnya.”
B i erdasarkan hasil wawancara diatas maka dapat disimpulkan bahwa lap i oran hasil analisis  k i euangan,  dapat  diputuskan  apakah  p i ermintaan  k i euangan  t i ers i ebut  dikabulkan atau tidak, d i engan k i onfirmasi dari K i epala Cabang P i embantu atau K i epala Mark i eting. Untuk  m i eng i esahkan  p i embiayaan  m i enurut  syariat  Islam,  maka  dilakukan  p i engakadan dalam transaksi p i embiayaan yang dij i elaskan i ol i eh Bapak Agung s i ebagai karyawan Bank BSI  KCP Dr. Sut i om i o dibagian P i embiayaan, yaitu:
“Akad  yang  digunakan  dalam  p i embiayaan  KUR  ini  m i enggunakan  akad,  akad t i ers i ebut t i ertulis dalam k i ertas untuk dijadikan s i ebagai bukti t i ertulis. Di Bank Syariah Ind i on i esia (BSI) BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi ini sudah m i empunyai s i oft fil i e untuk p i embuatan akad, jadi A i OM tinggal m i erubah atau m i engganti nama nasabah, alamat nasabah dan lain-lain”.
K i emudian dilanjutkan i ol i eh Bapak Agung s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota  Jambi  dibagian  P i embiayaan  yang  m i enj i elaskan  t i entang  p i erjanjian  antara  nasabah d i engan pihak bank, yaitu: “Untuk  m i emp i erkuat  p i erjanjian  antara  nasabah  dan  pihak  bank,  maka  dilakukan p i engakadan s i ep i erti halnya yang dij i elaskan dalam Hukum p i erbankan syariah. S i etiap pr i os i es  p i encairan  kr i edit  harus  t i erjamin  asas  aman,  t i erarah,  dan  pr i oduktif  dan dilaksanakan apabila syarat yang dit i etapkan dalam p i erjanjian kr i edit t i elah dip i enuhi i ol i eh p i em i oh i on kr i edit. Pr i os i es p i engakadan ini di Bank Syariah Ind i on i esia (BSI) BSI KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  dilakukan i ol i eh  pimpinan  k i epala  cabang  p i embantu dan  didampingi i ol i eh  A i OM  s i ekaligus  nasabah.  Tidak  hanya  itu,  nasabah  diminta tanda tangan dan dis i ertai d i engan mat i erai s i ebagai b i entuk p i erjanjian hukum.” K i emudian dilanjutkan i ol i eh Bapak Agung s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o dibagian p i embiayaan yang m i enj i elaskan t i entang p i erjanjian antara nasabah d i engan pihak bank, yaitu:
“Tahapan t i erakhir untuk p i embiayaan KUR Mikr i o adalah p i encairan. Bagi nasabah baru yang m i elakukan p i embiayaan harus m i embuka r i ek i ening t i erl i ebih dahulu d i engan n i ominal minimal s i eratus ribu dan ditambah dana asuransi jiwa. Dalam p i embiayaan KUR ini asuransi jiwa b i ersifat wajib atau harus. Dan s i et i elah itu dana p i embiayaan baru  cair.  Dana  yang  sudah  dis i ediakan i ol i eh  bank  bisa  diambil  s i ecara  tunai  atau dimasukkan k i e r i ek i ening nasabah.”
Maka dapat disimpulkan dari hasil wawancara diatas yaitu untuk m i emp i erkuat p i erjanjian antara nasabah dan pihak bank, maka dilakukan p i engadaan s i ep i erti halnya yang dij i elaskan dalam  Hukum  p i erbankan  syariah.  S i etiap  pr i os i es  p i embayaran  kr i edit  harus  aman,  t i epat sasaran dan pr i oduktif, s i erta harus b i erlangsung apabila p i em i oh i on kr i edit t i elah m i em i enuhi
Vol 7, No. 1, 2024
syarat-syarat yang dit i entukan dalam k i ontrak kr i edit.  Tahapan t i erakhir untuk p i embiayaan KUR Mikr i o s i et i elah akad dana p i embiayaan baru cair. Dana yang sudah dis i ediakan i ol i eh bank bisa diambil s i ecara tunai atau dimasukkan k i e r i ek i ening nasabah.
K i endala dalam p i embiayaan KUR di Bank BSI KCP Dr. Sut
i om i o K i ota Jambi Pada bank syariah hubungan antara bank d i engan nasabah adalah k i emitraan antara p i enyandang  dana  d i engan  p i eng i el i ola.  P i em i odal/p i emilik  m i odal  (p i enyandang  dana)  yaitu pihak  m i eng i eluarkan  s i ejumlah  uang  (s i ebagai  m i odal)  k i epada  pihak  lainnya  (mudharib) untuk  dip i erdagangkan.  S i edangkan  p i engusaha  (mudharib)  atau  p i eng i el i ola  dana  adalah pihak yang m i enjalankan suatu aktivitas atau usaha dari dana (m i odal) t i ers i ebut. Salah satu b i entuk  p i enyaluran  dana  yang  dib i erikan  bank  syariah  k i epada  masyarakat  yang m i embutuhkan untuk m i enggunakan dana yang t i elah dikumpulkan i ol i eh bank syariah dari masyarakat yang m i emiliki dana surplus dis i ebut p i embiayaan.
Bank  harus  m i emp i erhatikan  b i erbagai  fakt i or  dan  asp i ek  apa  saja  yang  harus dip i ertimbangkan  dalam  p i engambilan  k i eputusan  t i erhadap  k i endala  yang  ada  dalam p i embiayaan  atau  p i enyaluran  dana  pada  masyarakat.  T i erdapat  2  (dua)  fakt i or  p i eny i ebab t i erjadinya kr i edit b i ermasalah yang disampaikan i ol i eh  inf i orman  dari  Bank BSI  KCP  Dr. Sut i om i o K i ota Jambi yaitu fakt i or int i ernal dan i ekst i ernal bank.
a. Fakt i or Int i ernal Dari data yang dip i er i ol i eh di Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi, fakt i or int i ernal yang t i erjadi adalah s i ebagai b i erikut: 1. Kurang tajamnya saat analisis nasabah
Salah  satu  b i entuk  p i enyaluran  dana  yang  dib i erikan  bank  syariah  k i epada masyarakat  yang  m i embutuhkan  untuk  m i enggunakan  dana  yang  t i elah dikumpulkan i ol i eh bank syariah dari masyarakat yang m i emiliki dana surplus dis i ebut p i embiayaan. Hal ini diungkapkan i ol i eh Bapak Zuhdi s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR, yaitu:
“Human i err i or  t i erjadi  k i etika  kar i ena  kurang  t i eliti  dalam  m i enganalisis suatu  p i erm i oh i onan  p i embiayaan  s i ep i erti  karakt i er  nasabah,  usaha nasabah, dan m i enganalisis karakt i er yang ada di prinsip 5C.” S i ep i erti yang dij i elaskan i ol i eh pada hasil wawancara diatas m i eng i enai Fakt i or int i ernal yang b i erasal dari bank yaitu fakt i or int i ernal yang kurang c i ermat dalam m i emilih  nasabah.  Fakt i or  int i ernal  yang  m i enjadi  p i eny i ebab  p i embiayaan b i ermasalah t i erjadi kar i ena kurang t i eliti dalam m i enganalisis nasabah, s i ep i erti yang  dij i elaskan i ol i eh  Inf i orman  bahwa  masih  banyak  k i ekurangan  dalam m i en i eliti/analisa  suatu    p i erm i oh i onan  p i embiayaan  s i ep i erti  karakt i er  nasabah, usaha nasabah, dan m i enganalisis karakt i er yang t i erdapat pada prinsip 5C. Bank  Syariah  Ind i on i esia  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  s i eb i elum m i elakukan  pr i os i es  p i encairan  k i epada  nasabah  t i elah  m i elakukan  p i encarian p i embiayaan di BI Ch i ecking, jadi bisa tau nasabah t i ers i ebut dapat m i elanjutkan pr i os i es p i encairan atau tidak, hal ini diungkapkan i ol i eh Bapak Zuhdi karyawan pr i ogram kur di BSI KCP Dr. Sut i om i o, yaitu: “Kalau fakt i or int i ernalnya kan sudah difilt i er dari BI ch i ecking, nasabah di c i ek p i embiayaannnya dimana saja, lancar atau tidak, itukan sudah krit i eria wajib kalau nggak lancar juga tidak dibiayai, kalau int i ernalnya sudah k i e filt i er.  Mungkin  dari i ekst i ernalnya,  dari  nasabahnya  mungkin  k i ena  tipu, atau misal usahanya ikan l i el i e ikannya mati k i ena musibah, jadinya gagal pan i en gagal bayar. T i erus ada lagi yang s i ering dari karakt i er kita tidak tau,
Vol 7, No. 1, 2024
usaha bagus jaminan masuk, karakt i ernya kurang baik. Awalnya 1 kali 2 kali bayar bagus, k i etiga tidak bayar. T i ernyata karakt i ernya tidak baik dari awal  m i emang  nasabahnya  tidak  punya  iktikad  baik,  mungkin  juga  ada. Tapi yang l i ebih kita tidak bisa tau yaitu dari karakt i er, kalau dari usaha kita kan bisa m i emilih, mungkin kalau karakt i er itu yang tidak bisa. Kalau awal baik dulu i orangnya, satu kali, dua kali tiga kali baru k i elihatan.”
S i ep i erti yang dij i elaskan i ol i eh Bapak Zuhdi s i ebagai karyawan dibagian pr i ogram KUR BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi m i engatakan bahwa fakt i or int i ernal sudah difilt i er dari BI ch i ecking, k i emudian nasabah dic i ek p i embiayaan yang lancar atau tidak, dan sudah m i enjadi krit i eria wajib, tapi yang l i ebih kita tidak bisa p i ercaya yaitu dari karakt i er nasabah, jika dari usaha pihak bank bisa m i emilih, mungkin jika dari karakt i er nasabah itu s i endiri sulit untuk dip i ercaya (Alrasyid, 2018).
K i esalahan analisa yang t i erjadi tidak hanya dis i ebabkan i ol i eh kurangnya k i et i elitian dalam analisa m i elainkan ada k i endala lain, s i ep i erti dij i elaskan i ol i eh Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan  Bank  BSI  KCP  Jambi  Sut i om i o  dibagian pr i ogram KUR b i eb i erapa k i endala diantaranya adalah sikap nasabah yang tidak p i eduli  t i erhadap  apa  yang  disampaikan i ol i eh  sal i es i offic i er  yang  m i emb i erikan inf i ormasi t i entang p i embiayaan yang ada pada bank, yang k i edua jarak nasabah yang m i emiliki minat untuk m i elakukan p i embiayaan namun t i erlalu jauh dari bank  t i ers i ebut,  k i etiga  adanya  margin  yang  tidak  s i esuai  d i engan  k i emauan nasabah,  k i e i empat  sulitnya  nasabah  m i el i engkapi  data-data  nasabah  s i eb i elum dilakukannya p i embiayaan.
2. P i engawasan kurang baik Jumlah p i etugas dibagian p i embiayaan KUR tak s i ebanyak d i engan cal i on atau nasabah s i ehingga dari jumlah rasi i o t i ers i ebut m i embuat kurang k i et i elitian. Hal ini  dib i enarkan i ol i eh  Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan  Bank  BSI  KCP  Dr. Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR, yaitu: “Apabila p i engawasan bank kurang baik, maka kr i edit b i ermasalah akan m i eningkat,  b i egitu  juga  s i ebaliknya,  apabila  p i engawasan  bank  baik, maka r i esik i o kr i edit b i ermasalah yang t i erjadi akan b i erkurang.” Dari hasil wawancara diatas maka p i engawasan harus dilakukan d i engan baik untuk  m i eminimalisir  kr i edit  b i ermasalah  yang  m i eningkat  dij i elaskan  kar i ena apabila  p i engawasan  bank  kurang  baik,  maka  kr i edit  b i ermasalah  akan m i eningkat,  b i egitu  juga  s i ebaliknya,  jika  p i engawasan  bank  itu  baik,  maka r i esik i o kr i edit b i ermasalah yang t i erjadi akan b i erkurang. b. Fakt i or i ekst i ernal Dari data yang t i elah dip i er i ol i eh dik i etahui bahwa fakt i or i ekst i ernal s i ebagai b i erikut:
1. Unsur k i es i engajan Fakt i or i ekst i ernal yaitu fakt i or yang b i erasal dari luar bank dan dis i ebabkan i ol i eh nasabah. Fakt i or i ekst i ernal dapat dibagi m i enjadi unsur s i engaja atau unsur tidak s i engaja,  hal ini diungkapkan i ol i eh Bapak Zuhdi s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr.Sut i om i o        dibagian  pr i ogram KUR, yaitu: “Unsur  s i engaja  yaitu  dimana  s i e i orang  nasabah  p i embiayaan    s i engaja tidak  m i embayar  angsuran  atau  k i ewajibannya  k i epada  pihak  bank. Adanya  k i ep i erluan  lain  yang  t i erjadi  m i eny i ebabkan  nasabah  tidak m i embayar angsuran atau k i ewajiban k i epada pihak bank”. Dari  hasil  wawancara  diatas  m i enj i elaskan  t i entang  nasabah  d i engan  unsur
Vol 7, No. 1, 2024
k i es i engajaan m i engabaikan m i embayar angsuran atau k i ewajiban k i epada pihak bank.
S i elain  itu,  dari  hasil  wawancara  b i ersama  Bapak  Zuhdi  m i engatakan  unsur k i es i engajaan lainnya yang dilakukan i ol i eh pihak nasabah yaitu masih banyak nasabah  yang  m i enyalahgunakan  dana  p i embiayaan  KUR.  Dana  yang didapatkan tidak di al i okasikan s i ep i enuh nya untuk m i odal usaha s i ep i erti akad di  awal  m i elainkan  dana  digunakan  untuk  k i ebutuhan  pribadi.  S i ehingga  hal inilah yang m i enjadi p i emicu awal t i erjadinya kr i edit mac i et.
2. Unsur tidak dis i engaja Fakt i or i ekst i ernal  dari  unsur  tidak  dis i engaja  banyak  t i erjadi  akibat  k i ondisi i ek i on i omi.  S i ep i erti  yang  dij i elaskan i ol i eh  Bapak  Zuhdi  s i ebagai karyawan  Bank BSI KCP Dr.Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR bahwa: “Usaha  yang  s i ering  mac i et,  hal  ini  dapat  dilihat  pada  saat  t i erjadi pand i emi c i ovid-19 banyak usaha UMKM yang gulung tikar dikar i enakan ppkm,  usaha  yang  t i erdampak  yaitu  s i ep i erti  usaha  makanan,t i ok i o s i embak i o dll. Jika dilihat dari s i ekt i or p i ertanian tidak t i erlalu b i erdampak, tapi  ada  s i ebagian  yang  ikut-ikutan  nunggak.  Fakt i or i ekst i ernal  lainnya juga  t i erjadi  k i etika  ada  musibah  yang  m i enimpa,  c i ont i ohnya  nasabah p i enjual t i eh p i oci di s i ek i olah-s i ek i olah. Saat dilanda pand i emic c i ovid-19, s i ek i olah  diliburkan  maka  yang  t i erjadi  t i entunya  p i endapatan  m i enurun drastic”.
K i emudian Bapak Zuhdi s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr.Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR m i engungkapkan: “BSI  KCP  Dr.  Sut i om i o  K i ota  Jambi  m i emb i erikan  fasilitas  k i epada nasabah  dalam  p i enyaluran  p i embiayaan  d i engan  pr i oduknya  banyak dig i emari p i elaku UMKM guna m i embantu dalam hal p i embiayaan s i ep i erti p i enambahan  m i odal,  s i erta  m i embantu  nasabah  untuk  m i eningkatkan usahanya.  Sasaran  atau  targ i et  yang  dituju  dari  pr i oduk  KUR  adalah usaha  k i ecil  m i en i engah  yang  t i ergantung  k i ebutuhan,  jadi  p i embiayaan KUR ada b i eb i erapa pr i oduk, mulai dari pinjaman 1 sampai 500 juta, jadi sasarannya  itu  usaha  yang  m i en i engah.  Misalnya  p i edagang  di  pasar, usaha  budidaya  ikan,  usaha  tralis,  t i ok i o  s i embak i o,  warung  k i opi  dan usaha lainnya.”
Adapun syarat p i en i erima KUR b i erdasarkan P i erm i enk i eu N i o. 135/PMK.05/2008 yang  dij i elaskan i ol i eh  Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan  Bank  BSI  KCP  Dr. Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR, yaitu:
a) Yang  utama  adalah  harus  m i emiliki  usaha,  jika  nasabah  masih  mau m i embuka usaha itu tidak bisa.
b) Harus ada usaha minimal 6 bulan b i erjalan. Kalau misalnya mau pinjam untuk m i embuka usaha itu tidak bisa, s i oalnya kita analisanya itu dari hasil usahanya itu, jika b i elum ada usaha yang b i erjalan maka tidak bisa analisa,  s i eb i erapa  kapasitasnya,  s i eb i erapa  b i esar  k i ebutuhan  m i odalnya, s i oalnya kan masih mau. Untuk usahanya itu nanti b i ol i eh usaha pribadi atau usaha k i eluarga juga bisa.
Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan  Bank  BSI  KCP  Dr.Sut i om i o              dibagian Pr i ogram KUR, m i enj i elaskan m i eng i enai syarat nasabah KUR, yaitu: “Adapun syarat nasabah KUR s i ep i erti dij i elaskan K i epala BSI KCP Dr. Sut i om i o K i ota Jambi. Syarat nasabah KUR Mikr i o tidak b i ol i eh m i empunyai p i embiayaan
Vol 7, No. 1, 2024
m i odal k i erja di bank lain, k i ecuali KPR, L i easing kr i edit m i ot i or. Jika KUR masih m i enyangkut d i engan BRI k i onv i ensi i onal maka itu tidak bisa, harus dilunasi dulu yang dik i onv i ensi i onal baru p i engajuan yang disyariah, tidak bisa dua-duanya. Nasabah  yang  b i erminat  pada  pr i oduk  KUR  Mikr i o  itu  t i erbagi  dalam  s i emua s i ekt i or usaha.” p i embiayaan  tidak  jauh  dari  adanya  p i ermasalahan,  dalam  hal  ini  pr i oduk  KUR Mikr i o juga m i engalaminya s i ehingga bank harus m i empunyai tindakan yang dilakukan agar hal t i ers i ebut mampu dihindari, dij i elaskan i ol i eh Bapak Zuhdi s i ebagai karyawan Bank BSI KCP  Dr.  Sut i om i o  dibagian  pr i ogram  KUR  bahwa  untuk  macam-macam  p i ermasalahan yang t i erjadi dari banknya s i endiri ada surat t i eguran atau surat p i eringatan. Jika KUR masih m i enyangkut  d i engan  BRI  k i onv i ensi i onal  maka  itu  tidak  bisa,  harus  dilunasi  dulu  yang dik i onv i ensi i onal  baru  p i engajuan  yang  di  syariah,  tidak  bisa  dua-duanya  KUR  (Lady, 2018).  K i ecuali  l i easing  kr i edit  m i ot i or,  kr i edit  m i obil  itu  bisa  jadi  tidak  harus  dilunasi. Nasabah yang b i erminat pada pr i oduk KUR Mikr i o itu t i erbagi dalam s i emua s i ekt i or usaha. M i engatasi  P i ermasalahan  dalam  K i egiatan  P i embiayaan  KUR  di  BSI    KCP  Dr. Sut i om i o K i ota Jambi P i embiayaan b i ermasalah yaitu p i embiayaan yang dig i ol i ongkan tidak lancar sampai d i engan  mac i et,  dimana  nasabah/d i ebitur  tidak  mampu  m i elunasi  k i ewajibannya  s i esuai d i engan  jangka  waktu  yang  dit i etapkan. i Ol i eh  kar i ena  itu,  p i eny i el i esain  p i embiayaan b i ermasalah p i erlu s i eg i era ditangani agar tidak t i erjadi k i erugian baik bank maupun nasabah. P i enanganan  p i embiayaan  b i ermasalah  dapat  dilakukan  d i engan  upaya  yang  dis i ebut r i estrukturisasi  p i embiayaan.  R i estrukturisasi  P i embiayaan  adalah  s i ebuah  langkah  dan strat i egi  p i eny i elamatan  p i embiayaan  s i ebagai  upaya  yang  dilakukan  Bank  dalam  rangka m i embantu  nasabah  agar  dapat  m i eny i el i esaikan  k i ewajibannya,  Bapak  Zuhdi  s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr.Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR m i enj i elaskan bahwa : “Usaha  yang  s i ering  mac i et,  itu  k i elihatan  saat  waktu  pand i emic  yaitu  usaha  yang t i erdampak s i ep i erti warung k i opi yang tidak bisa buka, p i edagang makanan yang s i epi p i emb i eli,  dan  s i ek i olah  yang  diliburkan  m i engakibatkan  banyak  s i ekt i or  usaha  yang m i engalami k i et i erpurukan hingga usahanya tidak b i erjalan d i engan lanc i er dan tingkat p i endapatan pun m i enurun. Jika dari s i ekt i or p i ertanian tidak t i erlalu b i erdampak, tapi ada s i ebagian yang ikut-ikutan nunggak. Untuk sist i em r i estruktur waktu pand i emic itu  nasabah  m i engajukan  dulu,  s i et i elah  itu  pihak  Bank  akan  m i eng i ec i ek  ulang usahanya b i enar b i erdampak atau tidak. Jika nasabah tidak m i engh i endaki, maka tidak apa-apa  dan  tidak  diwajibkan.  Tapi  jika  ada  nasabah  yang  k i eb i eratan  angsuran kar i ena pand i emic kita bisa surv i ey k i e l i okasi, kita lihat m i emang b i enar m i enurun atau tidak, atau cuma ikut-ikutan.”
S i elain  itu,  m i enurut  Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan  Bank  BSI  KCP  Dr.Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR m i engatakan bahwa:
“Pr i os i es  p i eny i el i esaian  p i embiyaan  b i ermasalah  di  BSI  KCP  Dr.Sut i om i o  s i elama  ini b i erjalan  s i esuai S i OP yang t i elah  b i erlaku.  K i emudian pihak bank  juga m i emb i erikan b i eb i erapa  tindakan  yang  akan  dilakukan  untuk  nasabah  yang  m i engalami p i embiayaan b i ermasalah”.
Dari  hasil  wawancara  diatas  maka  dapat  disimpulkan  Bank  Syariah  Ind i on i esia  KCP Dr.Sut i om i o dalam p i eny i el i esaian p i embiyaan b i ermasalah di BSI KCP Dr. Sut i om i o s i elama ini b i erjalan  s i esuai S i OP  yang t i elah  b i erlaku.    T i erdapat dua i opsi untuk  pr i os i es  p i enjualan as i et, yang p i ertama pihak bank m i emb i erikan SP 1-3 itu m i emb i erikan k i el i onggaran nasabah untuk  m i enjual  as i etnya  s i endiri,  dan  m i emb i erikan  waktu  untuk  m i emikirkan  s i olusi  atau tidak,  bisa  m i enjual  atau  tidak,  b i erikut  p i enj i elasan  dari  Bapak  Zuhdi  s i ebagai  karyawan
Vol 7, No. 1, 2024
Bank BSI KCP Dr. Sut i om i o dibagian pr i ogram KUR, yaitu: “Langkah  awalnya  adalah  m i embuat  Surat  p i eringatan  p i ertama  (SP  1)  yaitu k i et i erlambatan dalam waktu 1-4 minggu, (SP 2) k i et i erlambatan dalam waktu 1 bulan, (SP  3)  k i et i erlambatan  dalam  waktu  2  bulan/l i ebih,  jika  dari  SP  1-3  tidak  ada p i eny i el i esaian dari nasabahnya untuk m i elakukan p i embayaran, maka i opsi k i edua yang pihak bank lakukan adalah m i enjual atau m i el i elang as i et atau jaminan nasabah untuk m i elunasi p i embiayaan di BSI KCP Dr. Sut i om i o .” D i engan  d i emikian  bank  akan  t i etap  m i emb i erikan  k i eputusan  k i epada  nasabah  dalam p i enjualan  ass i et  dan  m i em i ecahkan  p i ermasalahan  p i embiayaan.  Tindakan  lain  yang dilakukan BSI KCP Dr. Sut i om i o adalah d i engan cara 3R, s i ep i erti yang disampaikan i ol i eh Bapak Agung s i ebagai karyawan Bank BSI KCP Dr.Sut i om i o dibagian P i embiayaan yaitu: R i esch i eduling dimana  p i enjadwalan  k i embali  yaitu  p i erubahan  jadwal  p i embayaran k i ewajiban nasabah atau jangka waktunya., lalu R i ec i onditi i oning dimana m i engubah syarat- syarat  p i eminjaman, yang m i encakup  p i erubahan  jadwal p i embayaran,  jangka waktu,  dan p i ersyaratan  lainnya.  P i ersyaratan  k i embali  ini  bisa  dilakukan  d i engan  syarat  tidak m i engubah  maksimal  plaf i on  kr i edit.t i erakhir R i estructuring dimana  d i engan  p i enataan k i embali, yaitu upaya pihak bank m i engubah k i ondisi kr i edit untuk m i eringankan tanggung jawab d i ebitur yang t i erlibat kr i edit mac i et.

## KESIMPULAN DAN SARAN
Ketika  masyarakat  ingin  menjadi  nasabah  pembiayaan  KUR  harus  melalui beberapa tahapan yaitu: Pemasaran KUR dalam pengembangan pembiayaan KUR Bank Syariah Indonesia (BSI) KCP Dr. Sutomo Kota Jambi, untuk menghadirkan KUR perlu menghadirkan produk pasar kepada masyarakat,. Setelah itu, persyaratan terpenuhi, calon nasabah yang menginginkan pembiayaan KUR harus datang ke Bank Syariah Indonesia (BSI)  KCP  Dr.  Sutomo  Kota  Jambi,  menyerahkan  persyaratan  yaitu  fotokopi  KTP, fotokopi  Kartu  Keluarga,  fotokopi  Akte  Nikah,  NPWP  (jika  ada),  Surat  Keterangan Usaha  (SKU),  Fotocopy  Jaminan  (BPKB)  atau  Sertifikat,  dan  di  analisa  pihak  bank menggunakan  prinsip  5C.  selanjutnya  bank  akan  Survey  Nasabah  yang  sudah mengajukan  pembiayaan  dan  pihak  bank  akan  memutuskan  apakah  permohonan pembiayaan  tersebut  layak  untuk  dikabulkan  atau  tidak.  Terdapat  2  (dua)  kendala penyebab terjadinya kredit bermasalah yaitu:  pada faktor internal nya pihak bank kurang teliti dalam analisa nasabah dengan menggunakan prinsip 5C dan kurangnya pengawasan pihak bank terhadap nasabah sedangkan pada Faktor eksternal bersumber dari nasabah dengan  unsur  kesengajaan.  yaitu  masih  banyak  nasabah  yang  menyalahgunakan  dana pembiayaan KUR. Dana yang didapatkan tidak sepenuhnya di alokasikan seperti akad di awal  melainkan  dana  digunakan  untuk  kebutuhan  pribadi.  Sehingga  hal  inilah  yang menjadi  pemicu  awal  terjadinya  kredit  macet.  .Dan  unsur  ketidak  sengajaan  lainnya seperti  kena  tipu,  atau  bencana  alam  sehingga  pendapatan  tidak  meningkat  dan  gagal bayar angsuran kredit. Cara mengatasi permasalahan dalam kegiatan pembiayaan KUR di BSI KCP Dr. Sutomo Kota Jambi dengan cara memberikan SP1-SP3 kepada nasabah kredit  macet  jika  masih  belum  ada  penyelesaian  dari  nasabah  maka  pihak  bank  akan mengambil tindakan. Dan pihak bank akan menjual atau melelang jaminan (aset) nasabah. Tindakan  lain  yang  dilakukan  yaitu  dengan  cara  3R: Rescheduling dimana  Dengan menyesuaikan  tenor  pinjaman  nasabah  agar  bisa  kembali  mencicil  pembayaran  kredit. Pihak  bank  akan  memperpanjang  tenor  pinjaman  dari  debitur  yang  mengalami  kredit macet.. Cata lain yaitu Reconditioning dimana mengubah syarat-syarat peminjaman, yang
Vol 7, No. 1, 2024
mencakup perubahan jadwal pembayaran, jangka waktu, dan persyaratan lainnya. Cara terakhir  yaitu Restructuring dimana  penataan  kembali,  upaya  pihak  bank  mengubah kondisi kredit untuk meringankan tanggung jawab debitur yang terlibat kredit macet.

## UCAPAN TERIMA KASIH
Peneliti  mengucapkan  terima  kasih  kepada  para  informan  yang  telah  terlibat  yang berkenan untuk diwawancarai.

## DAFTAR PUSTAKA
Alra i syid,  A i .  (2018). P i enga i ruh  R i eligiusita i s,  Pr i om i osi  da i n  P i ela i ya i na i n  T i erha i da i p K i eputusa i n Na i sa i ba i h M i emilih Kr i edit Usa i ha i Ra i kya i t (KUR) Pa i da i Ba i nk BRI Sya i ria i h KCP Ma i g i ela i ng . Institut A i ga i ma i Isla i m N i eg i eri Sa i la i tiga i . A i nggit i o A i lbi, S. J. (2018). M i et i od i e P i en i elitia i n Kua i lita i tif . CV. J i eja i k. A i nsh i ori, M. (2019). L i emba i ga i K i eua i nga i n Ba i nk: k i ons i ep, Fungsi da i n P i erk i emba i nga i nnya i di Ind i on i esia i . Ma i da i ni Sya i ri’a i h , 1 (1), 91–102. A i rda i na i ,  R.  A i .  HM.  ,  R. i E.  N i ova i .  (2023).  Digita i l  Bra i nding  S i eba i ga i i i Optima i lisa i si P i eningka i ta i n  In i ova i si,  Da i ya i Sa i ing,  P i enda i pa i ta i n  Ukm  Di i Era i N i ew  N i orma i l. Jurna i l Industri Kr i ea i tif Da i n K i ewira i usa i ha i a i n , 6 (2), 125–137. A i zis,  Ma i nsur.  ,  A i .  L.  M.  (2022).  P i era i n  P i embia i ya i n  Kr i edit  Usa i ha i Ra i kya i t  Pa i da i Ba i nk Sya i ria i h Ind i on i esia i T i erha i da i p P i erk i emba i nga i n Usa i ha i Mikr i o K i ecil da i n M i en i enga i h di Ka i bupa i t i en  M i oj i ok i ert i o. WA i DIA i H:  Jurna i l  P i erba i nka i n  Sya i ria i h , 6 (2),  160–190. https://d i oi. i org/10.30762/wa i dia i h.v6i2.165 Ginting N. M., S. W. , N. Y. S. J. ,. (2023). P i ERA i N K i OP i ERA i SI UMKM SYA i RIA i H SUMUT  DA i LA i M  M i ENG i EMBA i NGKA i N  USA i HA i MIKR i O  K i ECIL  DA i N M i EN i ENGA i H  (UMKM)  MA i SYA i RA i KA i T K i OTA i M i EDA i N. Ka i bila i h:  J i ourna i l i of S i ocia i l C i ommunity , 8 (1), 744–757.
https://d i oi. i org/10.1080/10438599.2017.1362796 La i dy, A i . A i . C. , S. i E. Y. (2018). Impl i em i enta i si Digita i l Ma i rk i eting pa i da i UMKM B i ola i Ubi K i op i ong Ba i ta i m C i ent i er. i EC i o-Fin , 5 (3), 2023. https://d i oi. i org/10.32877/ i ef Mil i es,  M.  B.  (1992). A i na i lisis  Da i ta i Kua i lita i tif:  Buku  Sumb i er  T i enta i ng  M i et i od i e-M i et i od i e Ba i ru . Univ i ersita i s Ind i on i esia i .
M i ol i e i ong, L. J. (2010). M i et i od i e P i en i elitia i n Kua i litta i tif . PT. R i ema i ja i R i osda i ka i rya i . M i ongkit i o, A i . Wa i hid. , P. T. Wa i rdy. , I. Muha i mma i d. , N. Kiki. , A i . A i . Na i sra i wa i ti. (2021). Impl i em i enta i si  P i embia i ya i a i n  Kr i edit  Usa i ha i Ra i kya i t  (KUR)  Mikr i o  Sya i ria i h  Da i la i m P i eng i emba i nga i n Usa i ha i Mikr i o. R i obust: R i es i ea i rch i of Busin i ess a i nd i Ec i on i omics Studi i es , 1 (1), 91–104. https://d i oi. i org/10.31332/r i obust.v1i1.2886 Nik i ensa i ri,  I.  S.  (2012). P i erba i nka i n  Sya i ria i h:  Prinsip,  S i eja i ra i h  da i n  A i plika i sinya i .  PT. Pusta i ka i Rizki Putra i .
Nugr i oh i owa i ti, R. N. Isna i ini. , B. S. (2019). A i na i lisis p i enga i ruh fa i kt i or int i erna i l ba i nk da i n i ekst i erna i l t i erha i da i p N i on-P i erf i orming Fina i ncing (NPF) pa i da i Ba i nk P i erkr i edita i n Ra i kya i t Sya i ria i h  di  Ind i on i esia i . Jurna i l i Ek i on i omi  &  K i eua i nga i n  Isla i m , 5 (1),  42–49. https://d i oi. i org/10.20885/j i eki.v i ol5.iss1.a i rt6 Rija i li,  A i hma i d.  (2018).  A i na i lisis  Da i ta i Kua i lita i tif. A i lha i dha i ra i h:  Jurna i l  Ilmu  Da i kwa i h , 17 (33), 81–95.
Sja i hd i eini,  S.  R i eny.  (2018). P i erba i nka i n  Sya i ria i h:  Pr i oduk-Pr i oduk  da i n  A i sp i ek-a i sp i ek Hukumnya i . Pusta i ka i Uta i ma i Gra i fiti.
Vol 7, No. 1, 2024
Sugiy i on i o. (2016). M i et i od i e P i en i elitia i n Kua i ntita i tif, Kua i lita i tif Da i n R & D . A i lfa i b i eta i .
Ta i mbuha i n, T. (2012). Usa i ha i Mikr i o K i ecil da i n M i en i enga i h di Ind i on i esia i . LP3 i ES.
T i obing,  D.  D.  L.  (2009). P i eny i el i esa i ia i n  Kr i edit  B i erma i sa i la i h  Pa i da i PT.  Ba i nk  Da i na i m i on, Tbk. Ca i ba i ng S i ema i ra i ng . Univ i ersita i s Dip i on i eg i or i o. Usulu R.Q., i et a i ll. (2023). P i en i era i pa i n P i ema i sa i ra i n Digita i l Pa i da i Usa i ha i Mikr i o K i ecil di K i ota i Ta i sikma i la i ya i . Jurna i l Industri Da i n K i ewira i usa i ha i a i n , 6 (1), 34–40. Wa i ngsa i widja i ja i ,  A i .  Z.  ,.  (2012). P i embia i ya i a i n  Ba i nk  Sya i ria i h .  PT.  Gra i m i edia i Pusta i ka i Uta i ma i . Zulkifli,  R.  (2015). L i emba i ga i K i eua i nga i n Sya i ria i h .  Pusa i t Ka i jia i n  P i endidika i n  Isla i m  FA i I UIR.