## KESEJAHTERAAN NASABAH PERBANKAN SYARIAH DI DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
(Studi Preferensi Nilai Islam, Kalkulasi Sarana, dan Tujuan) *

## Muhammad  Izzul Haq  dan  Arin Mamlakah  Kalamika
Program  Studi  Ilmu  Kesejahteraan  Sosial,  UIN  Sunan  Kalijaga dan Bank Islam Institute, Yogyakarta Email:  m.izzul.haq@uin-suka.ac.id/mamlakahkalamika@gmail.com

## Abstract
Act No. 10 of  1998 states the bank is an entity that collects funds from the public in the form of savings and channel them to the public in the form of credit or  others  in  order  to  improve  the  living  standard  of   the  people.  In  a  way,  the banking  institutions  have  two  typologies,  namely  conventional  banks  and  sharia banks.  Sharia  bank  is  a  financial  institution  that  offers  a  different  approach because  its  non-riba.  Unfortunately,  the  growth  of   sharia  banks  up  to  now  no more  grows  at  5%,  in  the  midst  of  the  people  of  Indonesia  Muslim  as  majority. This  study  is  to  look  at  the  condition  of  sharia  financial  institutions  cannot  de- velop optimally in the perspective of  the customer’s welfare. Welfare is defined as a condition  that  not  only  met  the  economic  aspects  but  also  looks  at  the  social  and cultural  perspectives.  Therefore,  as  a  measure  of  welfare  status,  this  study  viewed on  calculations  of  means  and  ends  as  well  as  religious  considerations  indicated  in the  value  preferences.
Keywords:  Sharia  Bank,  Rationality,  Welfare

## Abstrak
Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan menyatakan bank adalah  badan  usaha  yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk simpanan  dan  menyalurkannya  kepada  masyarakat  dalam  bentuk  kredit  dan atau  bentuk-bentuk  lainnya  dalam  rangka  meningkatkan  taraf   hidup  rakyat banyak. Dalam perjalanannya, lembaga perbankan memiliki dua tipologi, yakni
* Manuskrip ini adalah laporan hasil penelitian yang didanai oleh Lembaga Penelitian dan Pengabdian Masyarakat (LPPM) Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan Kalijaga Yogyakarta melalui skema hibah penelitian rintisan tahun anggaran 2016.
bank konvensional dan bank syariah. Bank syariah merupakan lembaga keuangan yang  menawarkan  pendekatan  berbeda  karena  sifatnya  nir-riba.  Namun sayangnya,  pertumbuhan  bank  syariah  sampai  dengan  sekarang  tidak  lebih mencapai  angka  5%,  di  tengah  kondisi  masyarakat  Indonesia  yang  mayoritas beragama Islam. Penelitian ini berupa untuk melihat kondisi lembaga keuangan syariah  yang  tidak  dapat  berkembang  secara  optimal  dalam  perspektif kesejahteraan  nasabah.  Kesejahteraan  didefinisikan  sebagai  sebuah  kondisi  yang tidak  saja  terpenuhi  aspek  ekonomi  tetapi  juga  melihat  perspektif   sosial  dan budayanya. Oleh karena itu, sebagai tolok ukur kesejahteraan, dalam penelitian ini  melihat  tentang  kalkulasi  sarana  dan  tujuan  serta  pertimbangan  religi  yang ditunjukkan  dalam  preferensi  nilai.

## Kata  Kunci: Bank  Syariah,  Rasionalitas,  Kesejahteraan

## LATAR  BELAKANG
Indonesia di mata dunia bisa jadi selalu dipandang sebagai negara yang beragama. Sebagai negara yang beragama, Indonesia kini menjadi kiblat dalam pengembangan masyarakat berbasis pada pendekatan agama Islam. Agama hadir dalam kehidupan masyarakat sebagai sebuah solusi, bukan  menciptakan  masalah  demi  masalah  seperti  yang  ada  di  Timur Tengah.  Islam sebagai  salah  satu agama  yang  diakui  dan diyakini  oleh masyarakat Indonesia pun memiliki misi sebagai agama rahmatallil’alamin. Peta  demografi  agama  di  Indonesia.  Berdasar  hasil  sensus  penduduk Indonesia  tahun  2010,  jumlah  penduduk  negara  kita  pada  angka 237.641.326  jiwa  atau  meningkat  36 juta  jiwa  dari  sensus  sebelumnya. Dari  keseluruhan  penduduk  Indonesia  tersebut,  Islam  menjadi  agama dominan yang dianut masyarakat, dengan perincian sebagai berikut:
Gambar 1. Demografi Agama di Indonesia Menurut BPS Tahun 2015
Islam  menjadi  agama  domian  yang  dianut  oleh  207,2  juta  jiwa penduduk Indonesia. Mayoritas ke dua beragama Kristen yang mencapai 6,96%,  lalu  6,9  juta  jiwa  beragama  Katolik,  dan  agama  Hindu  dianut oleh  4  juta  jiwa  serta  lainnya  memilih  beragama  konghuchu  atau kepercayaan  lainnya.
Agama  berfungsi  sebagai  pedoman  hidup.  Agama  dalam  proses kehidupan manusia selalu memiliki peran khusus, pun demikian dalam program-program  pembangunan.  Agama  bisa  jadi  menjadi  faktor pendukung seperti program pengurangan kemiskinan melalui mekanisme zakat,  infaq,  dan  shoadaqoh.  Kebedaraan  agama  dalam  pembangunan selalu menarik untuk diperhatikan, oleh karenanya menjadi strategis isu yang harus dipertimbangkan dalam proses pengambilan kebijakan sosial. Dalam bidang ekonomi misalnya, hadirnya sistem ekonomi syariah yang mengarah kepada konsepsi agama Islam. Sebagai contoh aplikasi, sistem ekonomi  syariah  memiliki  salah  satu  produk  yakni  perbankan  syariah. Apabila  kita  telisir  data  tentang  keberadaan  bank  syariah  sekarang  ini, keberadaannya  menunjukkan  kuantitas  yang  meningkat  dari  tahun  ke tahun  dilihat  dari  keberadaan  kantor  pelayanan.  Statistik  perbankan syariah berdasarkan data dari Otoritas Jasa Keuangan yang menunjukkan peningkatan jumlah kantor layanan berbasis system syariah meliputi bank umum syariah, BPR syariah, dan unit usaha syariah ditunjukkan sebagai berikut:
Jumlah layanan perbankan yang berbasis syariah di Indonesia dari tahun  ke  tahun  menunjukkan  peningkatan.  Pada  tahun  2009  jaringan kantor  perbankan  syariah  berjumlah  1.223  kantor.  Angka  tersebut meningkat dan terus meningkat dari tahun ke tahun sehingga data per awal  tahun  2015,  jaringan  kantor  perbankan  syariah  berjumlah  2.944 kantor. Artinya, dengan peningkatan jumlah jaringan kantor perbankan syariah menunjukkan bahwa ada peningkatan jumlah layanan terhadap konsumen  produk  syariah,  atau  dengan  kata  lain  menunjukkan  tren kenaikan nasabah bank syariah dari tahun ke tahun.
Peningkatan  jumlah  layanan  perbankan  berbasis  syariah  tersebut, apabila  dibandingkan  dengan  keberadaan  perbankan  konvensional, ternyata  belum  sepadan.  Dikatakan  demikian  setelah  memperhatikan data mengenai jumlah jaringan kantor pelayanan bank konvensional dari Otoritas  Jasa  Keuangan  RI  dari  tahun  2014  yakni  sebanyak  93.566 jaringan  kantor menjadi  122.687 jaringan  kantor  per triwulan  pertama tahun 2015, atau terjadi peningkatan jaringan pelayanan sebanyak 29.121 jaringan kantor dengan total aset perbankan konvensional yang meningkat dari  Rp  5.615  triliun  menjadi  Rp  5.784  triliun.  Dengan  mayoritas penduduk  Indonesia  yang  beragama  Islam,  tentu  ini  menjadi  sebuah tanya: mengapa pertumbuhan perbankan syariah sangat lambat dibanding dengan bank konvensional?
Berangkat dari data demografi agama di Indonesia yang mayoritas beragama Islam dengan jumlah layanan perbankan yang ternyata masih didominasi  oleh  layanan  jasa  perbankan  konvensional,  tentu  saja  me- nimbulkan  sebuah  tanya.  Bagaimana  layanan  jasa  bank  konvensional lebih  diminati  oleh  para  penganut  agama  Islam  dibandingkan  dengan bank  syariah?  Apakah  preferensi  nilai  agama  Islam  tidak  memberikan implikasi  korelatif   terhadap  jumlah  pengguna  layanan  bank  syariah? Bagaimana  bank  syariah  dilihat  oleh  orang  Muslim  dalam  perspektif ekonomi rasional guna mencapai tujuan dari nasabah seorang muslim? Jawaban  dari  pertanyaan  ini  menjadi  tolok  ukur  melihat  kesejahteraan nasabah perbankan syariah, yakni sebuah kondisi terpenuhinya kebutuh- an  yang  tidak  saja  berasas  materi  semata  tetapi  juga  memenuhi  aspek sosial  dan  budaya.  Berdasarkan  kondisi  yang  dijabarkan  diatas  maka fokus  pertanyaan  penelitian  ini  berkait  dengan  rasionalitas  seorang
nasabah perbankan syariah untuk mewujudkan kesejahteraannya dengan berpartisipasi  aktif  dalam  aktivitas  perbankan.  Rumusan  tersebut kemudian menjadi lebih spesifik dengan pertanyaan: apakah preferensi nilai  agama,  kalkulasi  sarana  dan  tujuan  mempengaruhi  kesejahteraan nasabah  perbankan  syariah?

## LANDASAN  TEORI

## 1. Pilihan Rasional
Dalam perkembangan ilmu sosial khususnya sosiologi menyatakan bahwa keberhasilan aktivitas produksi bukan saja ditentukan oleh mesin- mesin  produksi,  namun  terdapat  aspek  tindakan  yang  dilakukan  oleh para  pelaku  sendiri.  Menurut  Weber,  suatu  tindakan  ialah  perilaku manusia  yang  mempunyai  makna  subyektif  bagi  pelakunya  dan  untuk lingkungannya  yang  disebut  dengan  tindakan  sosial.  Tindakan  sosial menurut Weber dapat ditentukan oleh empat tipe orientasi: rasionalitas instrumental  (zwekrationalitat),  rasionalitas  nilai  (wertrationalitat),  afeksi atau emosi, dan tradisi-tradisi. 1 Tipe-tipe tindakan di atas menurut Weber merujuk  pada  rasionalitas  yang  akhirnya  terbagi  menjadi  dua  jenis, rasionalitas  sarana  tujuan  dan  rasionalitas  nilai.  Rasionalitas  yang berfokus pada individu dikemukakan oleh Coleman. Pada dasarnya orang bertindak  secara  sengaja  untuk  mencapai  tujuan  yang  dibangun  oleh nilai dan preferensi.
Orientasi  pilihan  rasional  dalam  pandangan  Coleman  jelas  pada gagasan dasarnya bahwa orang bertindak secara sengaja untuk mencapai tujuan sejahtera yang dibangun oleh preferensi nilai. Preferensi nilai bisa bersumber dari agama, sehingga yang dikandung dalam keberadaan bank syariah  tentu  mengacu  kepada  keberadaan  agama  itu  sendiri,  Islam. Agama dalam definisi Geertz adalah suatu sistem simbol yang bertujuan untuk menciptakan perasaan dan motivasi yang kuat, mudah menyebar dan tidak mudah hilang diri seseorang dengan cara membentuk konsepsi tentang sebuah tatanan namun eksistensi  dan melekatkan konsepsi ini pada  pancaran-pancaran  faktual,  dan  pada  akhirnya  perasaan  dan
1 Max Weber, Economic and Society, (California: University of  California Press, 1978).
motivasi ini akan terlihat sebagai suatu relitas yang unik. 2
Nilai agama diinterpretasikan dari sebuah simbol yang menyimpan berbagai  konsep  tertentu.  Meskipun  demikian  sangat  sulit  untuk  me- nentukan indikator paling pas guna mengukur kedalaman agama masing- masing  individu  tetapi  setidaknya  indikator  tersebut  akan  terlihat  dari beberapa aktivitas masyarakat maupun perilaku individunya. tentu saja hal  ini  berkaitan  dengan  aktivitas  dan  perilaku  individu  dalam  ber- singgungan  dengan  bank,  yakni  menyimpan  dan  meminjam.  Selain kepada  aktivitas  masyarakat  maupun  perilaku  individunya,  preferensi nilai dalam hal ini tentu saja merujuk dari preferensi nilai hadirnya per- bankan  syariah  itu  sendiri.  Bank  Syariah  lahir  dari  sebuah  kebutuhan bersama  akan  adanya  bank  yang  melakukan  kegiatan  berdasar  prinsip syar’i, berdasarkan Handboook of  Islamic Banking, perbankan Islam ialah yang  menyediakan  fasilitas  cara  mengupayakan  instrument-instrumen yang sesuai dengan ketentuan dan norma syar’iah. ketentuan dan norma- norma syariah dalam perbankan Islam meliputi redaksional ijab-qabul, mekanisme  perjanjian  (akad),  pelaksana  akad,  aplikasi  akad  dan  yang tentu saja berkaitan dengan objek/materi perjanjian. Sebagaimana tertera dalam Al-Quran dan Hadits, seperti dalam QS. Al-Baqarah: 267-283).
Coleman  juga  berargumen  bahwa  untuk  sebagian  besar  tujuan memerlukan konseptualisasi yang lebih tepat tentang aktor yang rasional dari  perspektif  ilmu  ekonomi,  yakni  tindakan-tindakan  yang  akan memaksimalkan keuntungan atau pemuasan kebutuhan dan keinginan- nya.  Memaksimalkan  keuntungan  berarti  terdapat  skema  kalkulasi untung  dan  rugi  dari  tindakan  seseorang  terhadap  sesuatu.  Untung menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI) adalah sebuah kondisi mujur dan atau bahagia. Dalam arti yang lain untung adalah laba yang diperoleh dalam berdagang dan sebagainya, Untung juga dapat dimaknai dengan  perolehan  manfaat,  guna  atau  faedah  terhadap  sesuatu. Sementara  rugi  adalah  tidak  mendapatkan  laba,  tidak  mendapatkan faedah atau tidak mendapat sesuatu yang berguna.
2 Clifford Geertz, Abangan, Santri, Priyayi dalam Masyarakat Jawa, (Jakarta: Pustaka Jaya, 1981).

## 2. Kesejahteraan  Nasabah  Perbankan  Syariah
Tindakan  manusia  yang  dilandasi  oleh  proses  berfikir  dengan menetapkan beberapa factor penentu, dalam kajian ini akan difokuskan pada  upaya  pemenuhan  kesejahteraan  nasabah  perbankan  syariah. Merujuk dalam Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 6 Tahun  1974  Bab  I  pasal  2  ayat  1,  kesejahteraan  adalah  suatu  tata kehidupan dan penghidupan sosial materil maupun sprituil yang diliputi oleh  rasa  keselamatan,  kesusilaan  dan  ketentraman  lahir  batin  yang memungkinkan  bagi  setiap  warga  negara  untuk  mengadakan  usaha pemenuhan  kebutuhan  jasmaniah,  rohaniah  dan  sosial  yang  sebaik- baiknya bagi keluarga serta masyarakat dengan menjunjung tinggi hak- hak  asasi  manusia  dan  Pancasila.  Dalam  perkembangannya,  undang- undang Nomor 6 Tahun 1974 dalam bab I pasal 2 tersebut telah diper- baharui  dengan  produk  hukum  UU  Nomor  11  Tahun  2009.  Dalam pembaharuan  tersebut,  kondisi  sejahtera  adalah  kondisi  terpenuhinya kebutuhan material, spiritual, dan sosial warga negara agar dapat hidup layak dan mampu mengembangkan diri, sehingga dapat melaksanakan fungsi  sosialnya.
Sejahtera menunjuk ke keadaan yang baik, kondisi manusia di mana orang-orangnya dalam keadaan makmur, dalam keadaan sehat dan damai. Sehingga  dari  pengertian  di  atas,  dapat  kita  urai  mengenai  indikator kesejahteraan  adalah  perasaan  aman-selamat,  perasaam  tentram  atau bahagia,  terpenuhi  kebutuhan  secara  fisik  dan  non-fisik.  Oleh  karena itu, kondisi sejahtera ditandai dengan beberapa aspek berikut:
1. Terpenuhinya hak dasar; 3
2. Tersedianya  jaminan  keamanan  terhadap  resiko  penurunan  ke- sejahteraan;
3. Terjaminnya kesempatan untuk memiliki asset, yang memungkin- kan terjadinya peningkatan/akumulasi kesejahteraan secara mandiri dan sustain dalam sistem ekonomi masyarakat; 4
3 Midgley et al., Welfare Theory: An Introduction, (New York: Palgrave, 2001).
4 Michael  Sherraden,  Aset  untuk  Orang  Miskin:  Perspektif  Baru  Usaha  Pengentasan Kemiskinan, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2006).
4. Terintegrasinya  kegiatan  perekonomian  masyarakat  dengan pertumbuhan ekonomi; 5
5. Terjaminnya  kesempatan  untuk  berpartisipasi  aktif   guna  me- negosiasikan program kesejahteraan yang cocok dengan preferensi mereka. 6
Dalam  konteks  kesejahteraan  nasabah  perbankaan  syariah, beberapa indikator mengenai kesejahteraan tersebut akan menjadi acuan dalam  melihat  kesejahteraan  nasabah  perbankan  syariah  di  Daerah Istimewa Yogyakarta. Beberapa indikator tersebut kemudian diterjemah- kan  dalam  konteks  nasabah  adalah  beberapa  buntuk  pelayanan  yang diterima oleh nasabah sebagai jawaban dalam memenuhi hak-hak dasar nasabah.  Pelayanan  dapat  berupa  kemudahan  akses  kepada  pengelola, tidak perlu mengantri, kejelasan mekanisme pengelolaan uang, dan lain- lain.  Jaminan  keamanan  tentu  menjadi  hal  yang  urgen  untuk  nasabah mengingat  asset  mereka  saat  ini  dipinjamkan  (kalau  kasusnya  nasabah menyimpan  dana)  dan  fungsi  kontrol  penggunaan  kalau  nasabah  me- minjam  dana.  Selain  itu,  dalam  penelitian  ini  juga  melihat  pada  aspek pemenuhan rasa aman, terpenuhinya hak-hak konsumen seperti perasaan bahagia,  kesempatan  memiliki  asset  atau  pengembangaan  dari  aspek ekonomi  serta  kesempatan  untuk  beraktualisasi  atas  diri  nasabah perbankan syariah itu sendiri seperti penyampaian keluh kesah nasabah, dan  lain  sebagainya.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menitikberatkan  pada  riset  kualitatif  dengan pendekatan metode dekripsi analisis. Metode deskripsi analitis merupa- kan  upaya  pencarian  data  dengan  pendekatan  empiris  yakni  dengan melakukan obeservasi terhadap objek kajian secara langsung. Dikarena- kan menggunakan pendekatan empiris, maka beberapa hal yang menjadi pertimbangan  adalah  proses  pengumpulan  data.  Pengumpulan  data penelitian ini menggunakan teknik observasi, studi dokumen, wawancara dan penyebaran angket. Teknik analisis data dalam penelitian ini mengacu
5 Mehrotra Santosh dan Enrique Delamonica, Eliminating Human Poverty, Macroeco- nomic and Social Policies for Equitable Growth, (London and New York: Zed Book, 2007).
6 Amartya Sen, Development as Freedom, (New York: Alfred A. Knoff, 1999).
pada  konsep  Milles  dan  Huberman,  yaitu  interaktif   model  yang mengklarifikasikan  analisis  data  dalam  tiga  langkah  yaitu  reduksi  data, penyajian  data,  dan  penarikan  kesimpulan  sera  verifikasi.
Penelitian  ini  berlokasi  di  area  Yogyakarta.  Yogyakarta  dipilih sebagai lokasi penelitian dikarenakan memenuhi aspek yang dibutuhkan dalam penelitian ini, seperti tersedianya informan. kebaradaan nasabah perbankan  Islam  yang  tidak  sedikit  dan  memenuhi  aspek  teknis  dari peneliti untuk tetap melakukan program Tri Darma Perguruan Tinggi. Berkaitan  dengan  objek  penelitian  ini  adalah  para  nasabah  perbankan syariah  dengan  ketentuan  minimal  keanggotaan  satu  tahun  aktif. Mengenai  definisi  perbankan  syariah  sendiri  mengacu  kepada  payung hukum  yang  berlaku  di  Indonesia,  yakni  UU  Nomor  21  tahun  2008 Tentang  Perbankan  Syariah.  Perbankan  Syariah  adalah  segala  sesuatu yang  menyangkut  tentang  bank  syariah  dan  unit  usaha  syariah,  men- cakup  kelembagaan,  kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam melaksanakan  kegiatan  usahanya.  Definisi  dari  Bank  Syariah  sendiri adalah  bank  yang  menjalankan  kegiatan  usahanya  berdasarkan  prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas Bank Umum Syariah dan Bank Pembiayaan  Rakyat  Syariah.  Sedangkan  yang  dimaksud  dengan  Unit Usaha Syariah (UUS) adalah unit kerja dari kantor pusat Bank Umum Konvensional yang berfungsi sebagai kantor induk dari kantor atau unit yang  melaksanakan  kegiatan  usaha  berdasarkan  Prinsip  Syariah.

## PENYAJIAN  DATA  DAN  PEMBAHASAN

## 1. Perbankan  Syariah:  Sebuah  Pengantar
Dalam dunia perbankan saat ini dikenal dengan klasifikasi lembaga perbankan,  yakni  perbankan  konvensional  dan  lembaga  perbankan syariah.  Bank  Konvensional  adalah  bank  yang  menjalankan  kegiatan usahanya secara konvensional dan berdasarkan jenisnya terdiri atas Bank Umum Konvensional dan Bank Perkreditan Rakyat. Sementara definisi perbankan  syariah  seperti  sudah  diuraikan  di  atas.  Secara  umum  ada beberapa  persamaan  diantara  semua  jenis  layanan  perbankan,  bahwa untuk  memberikan  jasa  layanan  perbankan  semuanya  diawasi  oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), pun termasuk bank konvensional. Dalam
mekanisme  pelayanan  jasa  yang  diberikan  kepada  nasabah keseluruhannya  hampir  sama,  semisal  untuk  menjadi  member  atau nasabah  baru,  masing-masing  penyedia  jasa  layanan  membuat  kaidah atau SOP kurang lebih seperti di bawah:
1. Nasabah diminta untuk menyiapkan kartu identitas diri.
2. Membawa sejumlah uang sebagai syarat saldo awal.
3. Sesampainya di Bank, nasabah akan bertemu dengan pegawai bank kemudian akan ditanya maksud dan tujuan datang ke bank.
4. Nasabah diminta untuk mengisi formulir dan membubuhkan tanda tangan  bukti  kesepahaman  kerjasama.
5. Nasabah akan ditanya tentang produk layanan jasa mana yang akan dipilih.
6. Petugas  bekerja  sesuai  dengan  permintaan  nasabah  baru  dan kemudian nasabah dapat langsung membawa pulang buku tabungan lengkap  dengan  ATM  sebagai  bukti  telah  sah  menjadi  member nasabah  perbankan  syariah.
Uraian di atas seolah menunjukkan tidak ada perbedaan mekanisme antara  perbankan  konvensional  maupun  perbankan  syariah.  Sejatinya memang  tidak  ada  beda  antara  perbankan  syariah  dengan  perbankan konvensional  dalam  melaksanakan  mekanisme  pelayanan  kepada nasabah.  Secara  bagan,  sistem  kerja  perbankan  syariah  maupun konvensional  dapat  digambarkan  sebagai  berikut:

## Gambar 3. Mekanisme Kerja Lembaga Perbankan di Indonesia 7
7 Muhammad Djawis et al., Sistem Bank Irba’: Shahih dan Menguntungkan, (Yogyakarta: Bank Islam Institute, 2016).
Namun demikian, menurut Antonio, 8 terdapat beberapa beda antara bank  syariah  dengan  bank  konvensional  yang  terdiri  dari  aspek  legal, struktur  organisasi  lingkungan  kerja  dan  usaha  yang  dijalankan. Penekanan  utama  perbedaan  dari  lembaga  perbankan  syariah  dengan bank  konvensional  ada  pada  akadnya,  yang  berdampak  kepada  usaha yang  dibiayai.  Atas  beberapa  perbedaan  yang  dikemukanan  Antonio tersebut, menjadi dasar penelitian ini guna melihat kesejahteraan dalam konteks  layanan  perbankan  syariah.
Di Indonesia sendiri, dalam layanan perbankan syariah diakomodir oleh setidaknya lebih dari 10 penyedia jasa layanan yakni Bank Syariah Mandiri,  BRI  Syariah,  BNI  Syariah,  BTN  Syariah,  Bank  Muammalat yang  menjadi  ‘pioner’  aktifitas  perbankan  syariah,  Bukopin  Syariah, Maybank  Syariah,  Mega  Syariah  Indonesia,  BCA  Syariah,  Tabungan Pensiun  Syariah,  dan  lain-lain.  Dari  jumlah  layanan  jasa  perbankan syariah  yang  beroperasi  di  Indonesia,  maka  distribusi  narasumber penelitian  ini  dapat  diklasifikasikan  sebagai  berikut:
Gambar 4. Distribusi Objek Penelitian Berdasarkan Kepada Pilihan Jasa Layanan Perbankan Syariah Berdasarkan Kepada Jenis Kelamin 9
8 Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik, (Jakarta: Gema Insansi Press, 2002).
9 Data Primer Peneliti.
Dari data di atas, ada hal yang menarik untuk dicermati berkaitan dengan  pilihan  masyarakat  muslim  dalam  memilih  layanan  perbankan yang  melabelkan  agama  dalam  proses  operasionalisasinya.  Jumlah nasabah perbankan syariah paling banyak memilih menggunakan produk layanan dari BSM kemudian diurutan ke dua adalah BRI Syariah. Kondisi tersebut menjadi perhatian bagi banyak kalangan perbankan. Salah satu diantaranya adalah data yang pernah di rillis oleh info bank-news dalam menggambarkan  klasifikasi  nasabah  perbankan  syariah  berdasarkan tingkat  loyalitas  kepada  pemberi  layanan.  Setidaknya  dalam  klasifikasi tersebut  melibatkan  10  lembaga  perbankan  syariah  yang  beroperasi  di Indonesia, dan urutan pertama tingkat loyalitas nasabah kepada pemberi jasa layanan perbankan adalah nasabah dari Bank Syariah Mandiri. BSM menduduki peringkat pertama dalam Indonesian Bank Loyalty Index (IBLI) 2011  yang  digelar  MarkPlus  Insight  bekerja  sama  dengan  Majalah Infobank untuk indeks loyalitas nasabah (customer loyalty index) tabungan syariah. Induk dari lahirnya perbankan syariah, Bank Muammalah, justru bukan  menjadi  produk  layanan  jasa  perbankan  yang  diadopsi  oleh mayoritas nasabah bank syariah

## 2. Preferensi  Nilai  Agama  Nasabah  Perbankan  Syariah
Kondisi  di  atas  dapat  diidentifikasi  dari  rasionalitas  nasabah  per- bankan  syariah,  yang  salah  satunya  adalah  preferensi  nilai.  Nilai  akan mempengaruhi  pertimbangan-pertimbangan  nasabah.  Pertimbangan moral sangat dipengaruhi oleh landasan berfikir masing-masing individu dimana hal tersebut bisa saja terbentuk oleh system tradisi yang masih dipertahankan  maupun  dalam  skala  yang  sudah  dimodifikasi.  Dasar paling  dasar  dari  pertimbangan  moral  sebenarnya  bisa  dilihat  dari pegangan  hidup  seseorang  melalui  pegangan  dasar  agama.  Al-Qur’an sebagai  pedoman  umat  hidup  manusia,  secara  tekstual  memberikan pandangan  kepada  penganutnya  untuk  bermuammalah  dengan  baik sebagaimana aturan-aturanNya. Seperti yang termaktub dalam beberapa ayat di dalam Al-Qur’an yang artinya:
“Allah  menghalalkan  perdagangan  dan  mengharamkan  riba.  (QS.  Al- Baqarah: 275)”
Penjelasan lain dalam bermuamalah, terdapat dalam QS. Al-Baqarah ayat  278-281  sebagai  kelanjutan  ayat  di  atas:
“Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang yang beriman”
Beberapa ayat di atas merupakan teks tersirat yang kemudian men- jadi alasan seseorang terlibat sebagai partisipan lembaga perbankan atau tidak. Dengan kata lain, seseorang mau terlibat ataupun tidak ke lembaga perbankan karena adanya skema riba. Riba adalah sesuatu yang dilarang oleh agama. Riba terjadi karena adanya proses muammalah atau perjanji- an  yang  tidak  sesuai  dengan  aturan  yang  sudah  ditetapkan  dengan menetapkan  nilai  lebih  di  awal  perjanjian.  perspektif  hukum  riba menurut para informan penelitian adalah sebagai berikut:

## Tabel 1. Pandangan Hukum Riba oleh Informan
Sebanyak 91.9% informan mengatakan hukum riba adalah haram. Artinya  sesuatu  yang  keberadaannya  dilarang  oleh  agama.  Apabila meninggalkannya maka akan mendapat pahala, sementara jika dikerja- kan  maka  pelakunya  akan  mendapat  dosa.  Sementara  8.1%  informan mengatakan  bahwa  hukum  riba  adalah  mubah,  yang  artinya  boleh dilakukan.  Apabila  dikerjakan  boleh  tetapi  apabila  ditinggalkan  juga tidak  masalah.  Secara  keseluruhan,  dalam  hal  berkaitan  dengan  pe- menuhan  kebutuhan  spiritual  nasabah  responden  digambarkan  dalam diagram  berikut:
Gambar 5. Pemenuhan Sisi Spiritualitas dalam Kelembagaan
Perbankan Syariah 10
Pada diagram diatas, dalam pemenuhan kebutihan spiritual nasabah perbankan  syariah  dengan  kelembagaan  syariah  terurai  27%  informan mengatakan  masih  tidak  tercukupi  kebutuhan  spiritualnya,  35.1% informan  yang  masih  ragu-ragu  dan  hanya  37%  informan  yang mengatakan  bahwa  bentuk  kelembagaan  perbankan  syariah  mampu mengakomodir  kebutuhan  pemenuhan  tata  niaga  sebagaimana  Islam yang  mereka  pahami.Artinya,  masih  banyak  atau  dikatakan  secara mayoritas, meskipun telah menjadi nasabah perbankan syariah dengan mekanisme pengelolaan agama Islam yang ditawarkan, tetapi masih saja belum  mampu  mengakomodir  kebutuhan  jasa  keuangan  sebagaimana yang  mereka  pahami  dan  yakini  untuk  mengelola  tata  keuangan  yang benar-benar Islam.

## 3. Kalkulasi  Sarana  dan  Tujuan  Nasabah  Perbankan  Syariah
Cara  lain  mewujudkan  kesejahteraan  nasabah  perbankan  syariah dalam  perspektif  rasional  adalah  memenuhi  kaidah  pencapaian  tujuan dan  kalkulasi  sarana  nasabah.  Kalkulasi  sarana  Tujuan  tersebut diantaranya  dapat  dilihat  pada  keberadaan  pusat-pusat  layanan perbankan  syariah.  Kemudahan  akses  layanan  perbankan  kepada  para nasabah  dapat  dilihat  dari  jarak  tempuh  yang  harus  dilalui  untuk
mencapai  bank.  Sehingga  berdampak  kepada  nilai  pembiayaan  yang murah.  berdasarkan  kepada  data  yang  kami  peroleh,  mengenai  jarak tempuh  seseorang  untuk  sampai  kepada  layanan  bank  konvensional maupun bank syariah diurai dalam tabel di bawah:

## Tabel 2. Perbandingan Jarak Akses Bank Syariah dan Bank Konvensional
Kalkulasi  jarak  tempuh  yang  harus  dilalui  oleh  seseorang  untuk bisa mendapat layanan perbankan kami klasfikiasikan pada tiga kategori, pertama lebih dari 5 km, antara 1-5km, dan kurang dari 1 km. Dalam penelitian ini, kami melibatkan 37 informan dan diperoleh data sebanyak 24,4%  informan  yang  merasa  masih  jauh  dalam  mengakses  bank konvensional.  Berbanding  dengan  bank  syariah,  hanya  terdaat  8.1% informan mengaku jauh dari akses bank konvensional. Dilihat dari sisi biaya,  apabila  dibandingkan  antara  bank  konvensional  dengan  bank syriah, seorang nasabah membutuhkan biaya yang tidak sama. Menurut pengakuan informan penelitian ini, untuk mengakses lembaga perbankan konvensional, lebih dari 85% informan sepakat bahwa biaya yang harus dikeluarkan tidak lebih dari Rp 10.000,00. Sementara untuk mengakses bank syariah, informan yang mengatakan membutuhkan biaya di bawah Rp  10.000,00  masih  di  bawah  60%.  Artinya  secara  kemudahan  akses jarak tempuh dan biaya yang harus dikeluarkan sebenarnya masih lebih mudah dan murah bank konvensional di banding bank syariah.
Selain  akses,  pertimbangan  kalkulasi  lain  dari  nasabah  perbankan syariah  adalah  pelayanan  yang  diberikan.  Dari  sejumlah  37  informan, sebanyak 73%-nya mengatakan bahwa pelayanan di Bank Syariah lebih
ramah. Pelayanan yang diberikan kepada nasabah salah satunya adalah pemahaman  dan  penjelasan  akad-akad  dalam  bank  syariah,  penjelasan tentang  ragam  produk  bank  syariah.  Pemenuhan  kesejahteraan  yang paling  nyata  dari  nasabah  bank  syariah  adalah  tidak  perlu  mengantri terlalu lama untuk mendapatkan pelayanan jasa keuangan. Hal ini seperti diungkap oleh salah satu infroman yang mengatakan tidak perlu waktu yang lama untuk mendapatkan jasa layanan keuangan. Hanya beerkisar 15 menit, urusan perbankan  nasabah sudah dapat diselesaikan.

## 4. Kesejahteraan: Konstruksi Ideologis (Agama) dan Pragmatis- me  Nasabah
Dalam  beberapa  ekspresi  keberagamaan  yang  ditunjukkan  para nasabah perbankan syariah yang menjadi informan penelitian ini dapat dikatakan  seseorang  yang  taat  beribadah.  Taat  artinya  menjalankan perintah agama dan menjauhi larangan-larangannya. Artinya, bahwa para informan penelitian ini menjadikan agama sebagai pedoman utama, pun termasuk  dalam  memilih  layanan  jasa  keuangan  seperti  perbankan syariah. Ada pula informan yang mengaku memilih bank syariah karena alasan  agama  yang  sangat  spesifik.  Hal  tersebut  setidaknya  diuraikan oleh  salah  satu  informan  yang  mengaku  bahwa  dirinya  memilih  bank syariah karena mereka berharap bank syariah menjadi pilihan yang dapat diandalkan  dalam  mengatasi  masalah  riba.
Masalah  anti-riba  menjadi  suatu  produk  yang  ditawarkan  dalam bank  syariah.  Riba  sendiri  memiliki  beberapa  klasifikasi,  diantaranya adalah  riba  nasa’i,  riba  aqad,  dan  lain-lain.  Tetapi  demikian,  kalau  kita menelisik dalam edukasi syariah yang dikutip dari salah satu web bank syariah seperti yang diuraikan dalam tulisan ini, dalam bank syariah pun masih mengandung unsur riba. Dalam perbedaan bank syariah dengan bank  konvensional,  adanya  perhitungan  keuntungan  melalui  konsep pembiayaan  sementara  dalam  bank  syariah  menerapkan  prinsip  profit sharing.  Tetapi  demikian  belum  sepenuhnya  mampu  menjawab kesejahteraan spiritual nasabah perbankan sebagaimana telah diuraikan dalam  prosentase  pemenuhan  kebutuhan  spiritual  secara  keseluruhan. Artinya, masih terdapat masalah penemuhan kesejahteraan bagi nasabah perbankan syariah dalam kelembagaan. Alasan lain untuk menguatkan
11 Muhammad Djawis et al., Sistem Bank Irba’: Shahih dan Menguntungkan…
kondisi  tersebut  tidak  lain  adalah  karena  perhitungan  keuntungan tidaklah  beda  dengan  profit  sharing  yang  ditawarkan,  ke  duanya  masih mengandung unsur riba. 11
Bank syariah yang dikonstruksi berbeda dengan bank konvensional, ternyata  tidak  mampu  menjawab  kesejahteraan  spiritual,  karena  esensi yang ingin ia dapatkan dari bank syariah hanya sebatas kemudahan fasilitas seperti pemenuhan aspek materis berupa biaya administrasi saja.Analisis dari banyak informan di atas membawa kita pada sebuah kesimpulan bahwa rasionalitas  nasabah  perbankan  syariah  memilih  bank  syariah  sebagai lembaga  penyedia  jasa  keuangan  dengan  beberapa  sebab.  Pertama, seseorang menjadi nasabah perbankan syariah yang meyakini bahwa bank syariah  sebagai  penyedia  jasa  keuangan  Islam  yang  bebas  dari  riba. meskipun dalam informan penelitian ini kami menemukan bahwa banyak diantara  nasabah  perbankan  syariah  yang  menganggap  bahwa  lembaga keuangan syariah belum mampu mengcover kebutuhan spiritual mereka. Artinya dalam hal kesejahteraan spiritual mereka lembaga keuangan syariah belum  mampu  menjawab  secara  keseluruhan.  Dalam  pemenuhan kesejahteraan yang ditinjau dari pemenuhan kalkulasi sarana sebenarnya ditinjau  dari  jarak  dan  akses  layanan  antara  bank  syariah  dan  bank konvensional  lebih  aksesibel  bank  konvensional.  Hanya  kesejahteraan yang  dilihat  dalam  pemenuhan  tujuan  yakni  memperoleh  layanan  jasa keuangan secara baik saja yang terpenuhi pada nasabah perbankan syariah yang  meliputi  beberapa  pelayanan  yang  ramah  dan  tidak  ada  beban administrasi yang dirasakan oleh informan selaku kreditur.

## KESIMPULAN
Lahirnya UU No. 7 Tahun 1992, UU No. 10 Tahun 1998 dan UU No.  23  Tahun  1990  dijadikan  dasar  hukum  bagi  terselenggaranya Perbankan Syariah di Indonesia. Sayangnya, meskipun bertahun-tahun beroperasi,  bank  syariah  tidak  menjadi  primadona  yang  dipilih  oleh mayoritas penduduk Indonesia yang beragama Islam. Hal tersebut, apabila dilihat dalam perspektif nasabah dikarenakan mereka belum memenuhi kaidah-kaidah  kesejahteraan  yang  terintegrasi.  Artinya,  dalam  hal  yang
berkaitan  dengan  pemenuhan  nilai  spiritualitas  masih  belum mengakomodir sisi spiritualitas yang katanya nir-riba.Sehingga nasabah yang  memilih  lembaga  keuangan  syariah  baru  bisa  berharap  mampu meminimalisir  riba  yang  diharamkan  oleh  agama.  Faktor  pemenuhan kesejahteraan  yang  sementara  ini  ada  dan  mengakomodir  nasabah hanyalah  kalkulasi  tujuan  yang  tidak  lain  hanya  berupa  pemenuhan pelayanan yang baik bagi nasabah syariah dibanding bank konvensional seperti  tidak  perlu  mengantri  dan  tidak  adanya  pemotongan  biaya administrasi  semata.  Oleh  karena  itu,  sebagai  saran  kami  untuk peningkatan  kesejahteraan  yang  komperehensif  kepada  nasabah perbankan syariah tidak lain adalah melakukan reformasi kelembagaan keuangan  yang  benar-benar  syar’i  sehingga  mampu  mewujudkan kesejahteraan yang dapat terwujud atas dasar preferensi nilai religi Islam.

## DAFTAR  PUSTAKA
Amartya Sen, Development as Freedom, New York: Alfred A. Knoff, 1999.
Clifford Geertz,  Abangan, Santri, Priyayi dalam Masyarakat Jawa, Jakarta:
Pustaka  Jaya,  1981.
Kementerian  Agama  Republik  Indonesia,  Al-Qur’an  Karim,  Jakarta:
Kemenag RI, 2014.
Max Weber, Economic and Society, California: University of  California Press,
1978.
Mehrotra Santosh dan Enrique Delamonica, Eliminating Human Poverty,
Macroeconomic  and  Social  Policies  for  Equitable  Growth,  London  and
New York: Zed Book, 2007.
Michael  Sherraden,  Aset  untuk  Orang  Miskin:  Perspektif  Baru  Usaha Pengentasan  Kemiskinan,  Jakarta:  Raja  Grafindo  Persada,  2006. Midgley et al., Welfare Theory: An Introduction, New York: Palgrave, 2001. Muhammad Djawis  et al.,  Sistem  Bank  Irba’: Shahih  dan  Menguntungkan,
Yogyakarta:  Bank  Islam  Institute,  2016.
Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik, Jakarta:
Gema Insansi Press, 2002.