## Jurnal Keislaman
p-ISSN: 2089-7413 and e-ISSN: 2722-7804 Published by Sekolah Tinggi Agama Islam Taruna Surabaya Jl. Kalirungkut Mejoyo I No. 2, Kec. Rungkut, Kota Surabaya, Jawa Timur 60293 Email: jurnalkeislaman@staitaruna.ac.id

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA

## Safira Aulia Amirullah
Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya G94219184@student.uinsby.ac.id
DOI: https://doi.org/10.54298/jk.v6i1.3710

## Abstract
One of the activities of Non-Bank Islamic Financial Institutions or also known as BMT (Bait al-mal wa al- tamwil)  is  channeling  funds  in  the  form  of  financing.  Any  financing  based  on  the  principles  of  Islamic Financial  Institutions  provided  by  BMT  contains  benefits,  including  the  financing  of  Hajj  bailouts.  The advantage of this financing is that the process is fast and the requirements are easy. By way of financing haj bailout funds at the BMT UGT Nusantara Surabaya Branch, you can pay installments for an automatic debit account or available at each office, the installment service is automatically deducted from the debit account, which  is  possible  to  do  in  all  service  offices  of  the  BMT  UGT  Nusantara  Surabaya  Branch.  Therefore,  the researcher  intends  to  analyze  how  to  apply  the  kafalah  contract  in  financing  haj  bailouts  for  BMTs.  The method  used  in  this  study  was  to  conduct  field  research  using  interview  techniques.  This  research  was written to find out how the concept and application of the kafalah contract in financing haj bailout funds and whether BMT UGT Nusantara has applied the kafalah contract in accordance with existing concepts and theories.  The  results  of  this  study  indicate  that  the  application  of  the  kafalah  contract  in  financing  or providing hajj bailout funds by BMT UGT Nusantara Surabaya uses the kafalah contract and has been well applied. The application of the kafalah contract for hajj financing at BMT is clearer and the process is easier. The margins and profits taken by BMT tend to be cheaper and more competitive.
Keywords: BMT, Kafalah , Bailout Hajj.

## Abstrak
Salah satu kegiatan pada Lembaga Keuangan Syariah Non Bank atau bisa disebut BMT (Bait al-mal wa al- tamwil)  ialah  melakukan  penyaluran  dana  yang  berbentuk  pembiayaan.  Setiap  pembiayaan  yang berdasarkan  prinsip  Lembaga  Keuangan  Syariah  yang  diberikan  oleh  BMT  mengandung  keuntungan, termasuk pada pembiayaan talangan haji. Keuntungan pembiayaan tersebut ialah prosesnya yang cepat serta  persyaratan  yang  mudah.  Dengan  cara  pembiayaan  dana  talangan  haji  pada  BMT  UGT  Nusantara Cabang Surabaya dapat membayar cicilan rekening debet otomatis atau tersedia di setiap kantor layanan cicilan otomatis dipotong dari rekening debet yang mungkinkan di lakukan pada seluruh kantor layanan kantor  BMT  UGT  Nusantara  Cabang  Surabaya.  Oleh  karena  itu,  peneliti  bermaksud  untuk  mengalisis bagaimana  cara  pengaplikasian  akad kafalah dalam  pembiayaan  talangan  haji  pada  BMT.  Metode  yang dilakukan  dalam  penelitian  ini  adalah  melakukan  penelitian  lapangan  ( field  reseach )  dengan  teknik wawancara.  Penelitian  ini  ditulis  guna  mengetahui  bagaimana  konsep  maupun  aplikasi  akad kafalah dalam  pembiayaan  dana  talangan  haji  dan  apakah  BMT  UGT  Nusantara  telah  mengaplikasikan  akad kafalah sesuai  dengan  konsep  dan  teori  yang  ada.  Hasil  penelitian  ini  menujukkan  bahwa  aplikasi  akad kafalah pada  pembiayaan  atau  pemberian  dana  talangan  haji  oleh  BMT  UGT  Nusantara  Surabaya menggunakan  akad kafalah dan  telah  diaplikasikan  dengan  baik.  Pengaplikasian  akad kafalah pada pembiayaan haji di BMT tersebut lebih jelas dan mudah prosesnya. Margin serta keuntungan yang diambil bmt cenderung lebih murah dan kompetitif.
Kata Kunci: BMT, Kafalah , Talangan Haji.

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah

## PENDAHULUAN
Manusia  yang  sejatinya  diciptakan  oleh  Allah  SWT  untuk  menjadi  pemimpin (khilafah) di dunia, tujuannya untuk mengatur segala kehidupan sosial manusia selama di dunia.  Adanya  kehidupan  yang  baik  tersusun  dari  segala  aspek  yang  baik  juga.  Suatu kehidupan  harusnya  terencana  dan  tersusun  dengan  baik  agar  dapat  menghasilkan perubahan bagi peradaban umat manusia. Kehidupan yang baik dalam aspek bermuamalah dapat dilihat dari perkembangan LKS (Lembaga Keuangan Syariah) di Indonesia. Menurut perkembangannya,  Lembaga  Keuangan  Syariah  (LKS)  memiliki  perubahan  dari  masa  ke masa. baik dalam bentuk Bank maupun non-Bank guna memenuhi kebutuhan masyarakat untuk bertransaksi sesuai syariah tanpa khawatir akan adanya riba. 1
Lembaga  Keuangan  adalah  nama    kolektif  untuk  semua    lembaga    yang  menangani masalah  keuangan  seperti  melakukan  penghimpunan  dana  dan  menyalurkannya    kepada masyarakat yang membutuhkan serta  untuk mendorong investasi bisnis sesuai (SK Menkeu RI  No.  792/90).  Lembaga  Keuangan  sering  juga  digambarkan  sebagai  lembaga  pemberi pinjaman  yang  memfasilitasi  pembelian  barang  dan  jasa    menggunakan  dana    yang lembaga    punya  dan  membantu  menjembatani  kesenjangan  antara  mayoritas  penduduk serta    menfasilitasi    masayarakat    yang    membutuhkan  pinjaman  untuk  melakukan investasi. Sedang Lembaga Keuangan Islam atau yang lebih sering dikenal dengan Lembaga Keuangan  Syari'ah  adalah  suatu  jenis  lembaga  keuangan  yang  prinsip  operasionalnya didasarkan  pada  prinsip  syariah  Islam/syariah.  Lembaga  Keuangan  Islam  ini  harus menghindari unsur riba, gharar, maisir, dan akad-akad yang bersifat bathil sebagai bagian dari kebutuhan operasionalnya. 2
BMT (Bait al-mal wa al-tamwil) adalah salah satu contoh LKS yang berbentuk bukan bank dan melakukan segala jenis kegiatan dengan cara yang akan dilakukan oleh perbankan pada  umumnya,  termasuk  mengumpulkan  uang  dari  masyarakat  dan  juga menyebarkannya kepada masyarakat. Namun berbeda dengan BMT yang merupakan LKS dalam skala mikro, Perbankan Syariah merupakan bagian dari skala makro.
BMT  memiliki  banyak  produk  yang  ditawarkan  kepada  nasabahnya,  antara  lain produk  penghimpun  dana,  penyaluran  dana,  dan  jasa.  Dalam  produk  penghimpun  dana ( funding) terdapat  produk wadiah dan mudharabah. Dalam  produk  penyaluran  dana ( financing) yang  dengan  menggunakan  prinsip  bagi  hasil  ( profit  an  loss  sharing / revengue sharing) atau mudharabah dan musyarakah, jual beli ( sell and purchase) / bai’ , sewa ( opprational lease and financial lease) / ijarah dan ijarah muntahiya bi al-tamlik (IMBT). Dalam produk jasa, terdapat produk kafalah, hawalah, rahn, dan lain-lain. 3
1 Muslim Tanjung & Arina Novizas, “Eksistensi Baitul mal wa tamwil (BMT) Dalam Perekonomian Islam” III, no. 1 (2018): 27–35.
2 Abd  Hakim,  “Peluang  Dan  Tantangan  Lembaga  Keuangan  Syariah  Indonesia  Pada  Era  Pasar  Bebas Asean,” Jurnal Keislaman 2, no. 2 (2021): 217–37, https://doi.org/10.54298/jk.v2i2.3387.
3 Muhammad Ridwan, Sistem dan Prosedur Pendirian BMT (Baitul Mal Wat Tamwil) (Yogyakarta, 2006) Hal.38.
Pelanggan    BMT  dapat  memilih  dari  berbagai  barang  dan  jasa,  produk  pembiayaan dan  penghimpunan  dana.  Akad wadiah dan mudharabah dipakai  untuk  produk penghimpunan).  Sedangkan  akad  bagi  hasil  ( profit  an  loss  sharing / revengue  sharing atau mudharabah dan musyaraka), Jual  beli  ( sell  and  purchase) / bai’ ,  sewa  ( opprational  lease and financial  lease) / ijarah dan ijarah  muntahiya  bi  al-tamlik (IMBT)  adalah  akad  dalam  produk penyaluran dana ( financing). Produk jasa lainnya meliputi produk kafalah, hawalah, rahn , dan masyarakat lainnya.
Salah satu BMT di Jawa Timur yang terkenal adalah BMT UGT Nusantara yang mulai beroperasi pada tanggal 5 Rabiul Awal 1421 H atau 6 Juni 2000 M. Beberapa prestasi yang diraih oleh BMT UGT Nusantara diantaranya, dinobatkan sebagai Koperasi Jasa Keuangan Terbesar  se-Indonesia  pada  tahun  2012  oleh  Kementerian  Koperasi  Pusat  di  Jakarta. Kemudian  rating three (3)  dari a  hundred (100) Koperasi  Besar Indonesia  versi  Majalah Peluang pada tahun 2012. Mendapatkan penghargaan Lifetime Achivement dalam ajang BSM UMKM Award 2012. Serta BMT UGT Nusantara juga meraih The Islamic Micro Finance dari Karim  Consulting  Indonesia  pada  tahun 2014. 4 Selain  itu,  BMT  UGT  Nusantara  juga memiliki kantor cabang dan cabang pembantu yang tersebar di wilayah Indonesia. 5 Hingga saat ini tercatat terdapat 280 kantor cabang dan cabang pembantu, salah satunya yaitu  BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya.
Berdasarkan  fatwa  DSN-MUINo.11/DSN-MUI/IV2000,  definisi kafalah adalah  akad penjaminan yang diberikan oleh penanggung ( kafil ) kepada pihak ketiga ( makful lahu ) untuk memenuhi  kewajiban  pihak  kedua  yang  di  tanggung  ( makful  anhu  ashil ). 6 Akad Kafalah merupakan  salah  satu  produk  BMT  UGT  Nusantara  yang  mengoperasionalkan  barang sebagai  jasa.  Akad kafalah adalah  suatu  janji  yang  diberikan  kepada  pihak  ketiga  oleh penanggung  atau  yang  disebut  penanggung  untuk  memenuhi  kewajiban  pihak tertanggung.  Akad kafalah ini  dapat  digunakan  di  lokasi-lokasi  Bait  al-mal  wa  al-tamwil (BMT)  UGT  Nusantara  di  seluruh  Indonesia,  antara  lain  tempat  penelitian  penulis  yaitu BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya yang terletak di Jl. Demak No. 137, Dusun Tembok Kecamatan  Bubutan,  Kota  Surabaya,  Jawa  Timur  60173.  Dana  talangan  haji  melalui  akad kafalah merupakan  salah  satu  produk  operasional  pelayanan  yang  ditawarkan  oleh  BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya.
Selain  itu,  BMT  UGT  Nusantara  Cabang  Surabaya  memiliki  beberapa  akad  dalam menjalankan  operasionalnya,  diantaranya  yaitu  :  akad  kafalah,  akad  mudharabah,  akad murabahah,akad  mustyarakah  dan  akad  Rahn.  Akad  yang  paling  populer  dari  beberapa akad  yang  disebutkan  adalah  akad  Mudharabah  karena  sebagian  besar  penduduk
4 Iffatun  Ni’mah  &  Kurniati  Meliyaningrum,  “Strategi  Personal  Selling  di  BMT  UGT  Nusantara  Cabang Pembantu  Mumbulsari  Jember,” Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam 8,  no.  03  (2022):  3009–21, https://doi.org/http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i3.5355.
5 Iffatun Ni’mah & Kurniati Meliyaningrum.
6 Ahmat  Arif  Syaifudin  &  Novia  Rohmatullaili,  “Penerapan  Akad  Kafalah  Bi  AL-Ijarah  Pada  BMT  NU cabang Sroyo” 2013, no. 8 (2013): 53–56, https://doi.org/10.7868/s0207352813080064.

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
mendukung penggunaannya untuk memenuhi keperluan yang berorientasi pada konsumen seperti  kendaraan,  sofa,  rumah  tangga,  dan  sejenisnya.  Namun  produk  pembiayaan  yang paling  banyak  diminati  di  Nasabah  adalah  pembiayaan  haji  dengan  akad  kafalah, hal  ini dikarenakan pengaplikasian akad kafalah pada pembiayaan haji di BMT tersebut lebih jelas dan  mudah  prosesnya. Margin serta  keuntungan  yang  diambil  BMT  UGT  Nusantara Cabang Surabaya cenderung lebih murah dan kompetitif. Maka, dilakukannya penelitian ini guna  mengetahui  lebih  dalam  tentang  penerapan  akad kafalah pada  pembiayaan  haji    di BMT UGT Nusantar Cabang Surabaya.

## METODE PENELITIAN
Pada  penelitian  ini  dilakukan  kajian  dengan  landasan  teori  yang  menggabungkan dengan  observasi  data  lapangan, interview ,  dan  selanjutnya  menganalisa  dengan menggunakan metode analisis deskriptif, yakni teknik yang digunakan untuk menjelaskan atau menggambarkan sebuah data yang terkait pada suatu pembahasan. Dari penggunaan metode  ini,  menghasilkan  tentang  bagaimana  pengaplikasian  akad kafalah dalam pembiayaan haji di BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya.
Dalam penelitian ini, penelitian berbasis teori dipasangkan dengan pengamatan data lapangan,  wawancara,  dan  kemudian  metode  analisis  deskriptif,  atau  metode  yang digunakan  untuk  menjelaskan  atau  menggambarkan  data  yang  relevan  dengan  diskusi, yang  digunakan  untuk  evaluasi  data.  Dari  penggunaan  metode  ini,  menghasilkan  tentang bagaimana  pengaplikasian  akad kafalah dalam  pembiayaan  haji  di  BMT  UGT  Nusantara Cabang Surabaya.
Penelitian  lapangan  menggunakan  metodologi  kualitatif  pada  penelitian  ini. Wawancara  langsung  dan  metode  observasi  digunakan  untuk  mengumpulkan  data penelitian BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya. Dengan perspektif logika, data tersebut kemudian  diteliti  dengan  menggunakan  strategi  analisis  deskriptif,  yaitu  teknik  analisis pengumpulan  data melalui  wawancara  terlebih dahulu  mengenai  data  dana  talangan  haji. Untuk  mengetahui  layak  atau  tidaknya  praktik  menggunakan  akad kafalah untuk  uang talangan  haji,  maka  dinilai  dengan  menggunakan  akad kafalah dalam  operasionalnya. Berikut gambaran tahapan atau alur penelitian ini sebagai berikut :

## Gambar  1 Alur Penelitian Kuanlitatif

## 1. Jenis Penelitian
Penelitian  ini  termasuk  dalam  kategori  penelitian  lapangan  dengan  melakukan observasi  lapangan,  dokumentasi,  observasi,  dan  wawancara  dengan  BMT  UGT Nusantara  Cabang  Surabaya.  Mengingat  penelitian  ini  menggunakan  penelitian lapangan,  maka  data  yang  dikumpulkan  berasal  dari  wilayah  kajian  yang  terkait dengan permasalahan tersebut. Berdasarkan informasi yang dikumpulkan peneliti baik data  primer  maupun  sekunder.  Tujuan  utama  penelitian  ini  adalah  untuk  mengkaji bagaimana penerapan akad khalafah dalam penyaluran dana talangan haji di BMT UGT Nusantara cabang Surabaya.
2. Waktu dan Tempat Penelitian
Lokasi  yang  paling  krusial  dalam  penelitian  kualitatif  adalah  lokasi  penelitian. Penelitian penulis dilakukan di Jl. Demak No. 137, Dusun Tembok Kecamatan Bubutan, Kota Surabaya, Jawa Timur 60173, untuk penelitian ini.

## 3. Target atau Subjek Penelitian
Subjek dalam penelitian ini adalah nasabah dan Staff BMT UGT Nusantara sebagai data  populasi  secara  keselurahan  semnatara  yang  menjadi  sampel  dalam  penelitian adalah adalah nasabah pembiayaan dana talangan haji dan Staff BMT UGT Nusantara seperti Kepala dan AOAP.
4. Prosedur
Prosedur  penelitian  lebih  kompleks  berasal  dari  berbagai  sumber,  baik  primer maupun sekunder.
5. Sumber dan Instrumen Data.

## Menentukan Permasalahan
Studi Literatur Penetapan Lokasi
Pengumpulan Data
Analisis Data Hasil Penelitian

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
Sumber  data  yang  peneliti  gunakan  dalam  penelitian  ini  terbagi  menjadi  dua macam yaitu :
a. Sumber Data Primer
Data  primer  adalah informasi  yang  diperoleh  langsung  dari  subjek  penelitian untuk menjawab suatu pertanyaan. Data prima atau disebut juga dengan data asli memberikan  gambaran  kepada  penulis  tentang  BMT  UGT  Nusantara  Cabang Surabaya  serta  informasi  sistem  pemberian  dana  talangan  haji  melalui  penelitian lapangan yang dilakukan.
b. Sumber Data Sekunder
Data  sekunder  dapat  dikumpulkan  dari  sumber  di  luar  obyek  penelitian  dan mendukung data primer. 7 seperti website, buku, jurnal, dan lain sebagainya.
6. Teknik Pengumpulan Data
a. Metode Observasi
Adalah  metode  yang  mengharuskan  peneliti  untuk  mengamati  subjek penelitian,  baik  secara  langsung  maupun  tidak  langsung. 8 Peneliti  melakukan observasi yang dapat mengambil bagian dalam berpartisipasi sendiri atau memilih untuk hanya mengamati karyawan sambil melakukan pengamatan.
b. Metode Wawancara
Adalah  teknik  yang  melibatkan  mengajukan  sejumlah  pertanyaan terstruktur,  diikuti  dengan  penyelidikan  lebih  dalam  dari  satu  unit  untuk mengumpulkan  lebih  banyak  data.  Pengumpulan  data  ini  dilakukan  dengan  cara wawancara baik dengan Nasabah maupun karyawan BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya.
7. Teknik Analisis Data
Setelah  penulis  langsung  mendapatkan  data  dan  informasi  yang  relevan  dari pihak  BMT  UGT  Nusantara  Cabang  Surabaya,  penulis  mengolahnya  sesuai  dengan permasalahan tujuan yang ada dan melakukan analisis terhadap data tersebut. 9 Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah kualitatif, artinya materi bersifat verbal atau hanya ada sebagai penegasan bukan disajikan sebagai seperangkat fakta numerik. 10
Analisis  deskriptif  kualitatif  biasanya  berupa  tertulis,  atau  lisan  dari  individu yang perilakunya dapat dipahami. Dengan menggunakan strategi berpikir logis, analisis deskriptif ini mendeskripsikan dan mengelaborasi kalimat-kalimat yang ada. Mengingat data yang diperoleh tidak disajikan dalam bentuk angka atau statistik melainkan dalam bentuk kualitatif, maka dapat dikatakan bahwa metode yang digunakan adalah metode analisis deskriptif.
7 Sutrisno Hadi, Metode Research, Jilid I (Yogyakarta: Andi Offset, 1993) h.11.
8 Ismail Suwardi, Metode penelitian sosial , Bandung: PT. Refika Aditama , 2009.
9 Zuchri  Abdussamad, Metode  Penelitian  Kualitatif ,  ed.  oleh  CV.  syakir  media  press  (Makassar,  2021) h.60.
10 Djambak Syaifan, Metedologi Penelitian (Palembang: Universitas Sriwijaya, 1998) h.11.

## KAJIAN PUSTAKA

## 1. Pengertian Kafalah
Al- Kafalah adalah jaminan uang yang diberkan oleh penanggung atau (kafil) kepada pihak  ketiga  yang  menjalankan  tugas  pihak  kedua  atau  tertanggung.  Dalam  konteks yang  berbeda,  istilah  “ kafalah ”  mengacu  pada  perbuatan  mengalihkan  kewajiban penerima jaminan dengan tetap menjadi tanggung jawab penerima jaminan sendiri. 11 Al- Kafalah didefinisikan secara bahasa sebagai “tuntutan dengan benda atau materi yang  sama  baik  utang  itu  berupa  barang  atau  pekerjaan”,  sedangkan  “istilah”  adalah “tuntutan  dengan  benda  atau  materi  ya ng  sama  baik  utang  itu  berupa  barang  atau pekerjaan.”  Mengumpulkan  satu  benda  dengan  beban  yang  lain  itulah  yang  di definisikan oleh Iman Taqiyuddin sebagai kafalah . Hasbi Ash Shidiqi menyatakan bahwa, kafalah dihasilkan  dengan  menggabungkan  satu  dzimah  dengan  dzimah  lainnya  dalam penagihan. 12
Menurut  syariah, kafalah adalah  sekelompok  individu  yang  menjadi  tanggungan penanggung  utama  yang  melibatkan  kehidupan,  hutang,  properti,  atau  pekerjaan. Penjamin, penjamin utama, pihak yang dijamin haknya, dan tanggungan semuanya akan berpartisipasi  dalam  akad kafalah .  Penjamin,  yang  berkomitmen  untuk  mendukung tanggungan,  disebut  sebagai  kafil  dalam kafalah yang  sebenarnya.  Penanggung diharuskan untuk mengurus apa pun yang seharusnya menjadi tanggung jawabnya. Dia harus berkomitmen agar tanggungannya dapat terlaksana dengan tepat waktu. Namun, seorang  penjamin  (kafil)  harus  memenuhi  sejumlah  standar.  Adapun  syaratnya  yaitu harus  baligh,  berakal  sehat,  memiliki  kekuatan  untuk  memanfaatkan  kekayaa, Ihklas/ridho,  atau  menyetujui  semua  tindakan  penjamin  agar  memenuhi  syarat  untuk menjadi  seorang  kafil.  Ada  penjamin  utama  dalam  hal kafalah .  Tertanggung  adalah penjamin  utama  karena  merekalah  yang  berhutang  kewajiban.  Tertanggung  syaratkan harus  baligh,  berakal  sehat,  kehadirannya  juga  keridhaannya  tidak  terkait penanggungan, dan baik kehadirannya maupun kesenangannya tidak ada hubungannya dengan jaminan. Anak kecil yang belum baligh, orang gila, dan orang dewasa yang tidak pada  tempatnya  semua  boleh  menjadi  penanggung.  Adapun  pihak  penanggung  tidak boleh  menuntut  kepada  siapapun  yang  ditanggungnya,  apabila  dia  menunaikan  apa yang  menjadi  tanggungannya  tetapi  tindakannya  tersebut  dianggap  sebagai  perbuatan sukarella,  kecuali  dalam  kasus  jika  penanggungan  yang  dilakukan  terhadap  anak  kecil yang  diperlakukan  untuk  melakukan  perdagangan,  dan  perdagangannya  itu berdasarkan perintahnya. 13
Pihak yang ditanggung akan haknya dalah orang yang memberi hutang. Pihak yang menanggung  harus  diketahui  terkait  haknya  oleh  pihak  yang  tertanggung.  Manusia diciptakan  dalam  berbagai  jenis  karakter  dan  susunan  moral.  Oleh  karnanya  dalam
11 Dimyaudin Djuwaini, Pengantar Fiqh Muamalah (Yogyakarta: Pustaka Belajar, 2008).h.247.
12 Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah (Jakarta: PT Grasindo, anggota Ikapi., 2012).H.84 13 Sulistyowati, “Peluang Dan Tantangan Lembaga Keuangan Syariah Non Bank Dalam Perspektif Islam,” Wadiah 5, no. 2 (2021): 38–66, https://doi.org/10.30762/wadiah.v5i2.3511.

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
mengajukan  tuntutan,  pertimbangan  harus  diberikan  pada  tujuan  permintaan  mereka yang beragam, yang tidak diragukan lagi berbeda, serta toleransi dan ketegasan mereka. Dengan cara ini, penipuan penjaminan emisi dapat dicegah. Namun, mengetahui orang yang ditanggung tidak diperlukan dalam hal ini. Tanggungan dapat berupa jiwa, hutang, barang atau pekerjaan yang harus dilaksanakan atas nama pihak yang tertanggung. 14
Pengertian  kafil  adalah  orang  yang  mempunyai  kewajiban  melakukan  makful  bihi (yang  ditanggung).  Persyaratannya  haruslah  orang  yang  mubaligh,  mempunyai  akal sehat, mempunyai hak secara penuh untuk bertindak dalam urusan harta, ridha atau rela dengan kafalah karena segala urusan harta benda berasa pada tangannya.
Syarat  kafil  ini  tidak  diperbolehkan  orang  gila  dan  tidak  boleh  juga  anak  kecil, meskipun  mereka  sudah  bisa  membedakan  sesuatu.  Kafil  biasa  disebut  juga  dhamin yakni (orang yang menjamin), za’im yakni (penanggung jawab), dan hammil (orang yang menanggung beban) dan qobil ( orang yang menerima).
Pengertian ashil dalam akad kafalah mempunyai makna orang yang berhutang, yakni orang  yang  ditanggung.  Syarat  menjadi  ashil  adalah  tidak  disyaratkan  baligh,  berakal, kehadiran dan kerelaannya dengan kafalah . Akan tetapi kafalah cukup dengan anak kecil, orang gila dan orang yang tidak hadir.
Kafil tidak  diperbolehkan  kembali  kepada  seseorang  dari  mereka,  terkecuali  pada suatu  keadaan  yang mana kafalah dilakukan  untuk anak  kecil yang  diijinkan  bedagang, yang perdagangannya berdasarkan apa yang diperintahkannya.
Makful  lahu adalah  orang  yang  menghutangkan.  Penjamin  harus  mengenalnya. Karena  setiap  manusia  tidak  sama  dalam  hal  tuntutan,  maka  hal  ini  bermaksud  agar memudahkan serta menjaga kedisplinan. Tuntunan dalam hal ini tentunya berbed-beda, sehingga  tanpa  adanya  suatu  jaminan  maka  dianggap  tidak  benar.  Serta  tidak disyaratkan  dikenalnya  madmun’anhu  (yang  ikhwalnya  ditanggung).  Madmun’  anhu sendiri artinya  orang,  barang,  ataupun  pekerjaan yang  wajib  dipenuhi  oleh  orang  yang hal ikhwalnya ditanggung oleh (makful anhu).

## 2. Macam-macam Kafalah
Salah satu jenis kafalah yang disebut juga dengan kafalah wajah adalah kafalah wajah . Pengertian kafalah ini  adalah  suatu  Janji  penanggung  kepada  orang  yang  haknya ditanggungkan  untuk  menunjukkan  identitas  pihak  yang  ditanggung.  Jenis kafalah ini berupa perkataan, seperti contoh “aku menanggung fulan, badannya, wajahnya, atau aku dhamin, atau za’im ” atau semacamnya. Contoh semacam ini diperbolehkan apabila pihak yang  ditanggung  kehadirannya  menanggung  hak  milik  orang  lain.  Karena  penaggung hanya menanggung badan bukan harta, maka tidak disyaratkan harus mengetahui kadar yang ditanggung oleh pihak tertanggung.
Namun, jika kafalah ada hubungannya dengan hudud (hukum yang telah ditetapkan sanksinya menurut syariat), tidak dapat dibenarkan, baik hudud yang dimaksud sebagai
14 M. Nur Rianto Al-Arif., Lembaga Keuangan Syariah Suatu Kajian Teoris Praktis (Bandung: CV Pustaka Setia, 2012). h.67
hak Allah SWT, seperti hudd yaitu berhubungan dengan khamer dan hak asasi manusia. Juga, misalnya, hudd sehubungan dengan tuduhan atas perbuatan perzinahan. 15
Penanggungan  atas  harta  adalah kafalah yang  mengamanatkan  agar  penanggung segera  melunasi  tanggungannya  sehubungan  dengan  harta  tersebut. Kafalah harta diklasifikasikan menjadi tiga kategori, diantaranya: 16
a. Kafalah hutang.  Adalah  komitmen  untuk  membayar  lunas  hutang  yang  berada dalam tanggungan orang lain. Adapun syarat-syarat hutang yang ditanggung:
1) Hutang telah berlaku pada saat penanggungan.
2) Hutang  diketahui  tidak  sah  penanggungan  terhadap  sesuatu  yang  tidak diketahui, karena ini merupakan bentuk kecurangan.
b. Kafalah penyerahan. Kafalah ini  juga  dikenal  dengan kafalah terhadap  barang.
Yakni  komitmen  untuk  menyerahkan  suatu  barang  yang  ada  di  tangan  orang lain. Kafalah ini  disyaratkan  barang  tersebut  harus  mempunyai  wujud  kepada penanggung utama. Apabila barang tersebut tidak ada wujud dan tidak dijamin. Maka kafalah nya tidak sah.
c. Kafalah terhadap sesuatu yang berkaitan dengan jaminan yang kemudian muncul pada barang yang dijual. Misalnya, bahaya yang ditimbulkan oleh sesuatu yang terlibat  dalam  transaksi  jual  beli.  Jika  barang  yang  dijual  sudah  menjadi  milik orang  lain,  tujuannya  adalah  untuk  menjaga  hak  pembeli  di  hadapan  penjual. Juga, jika benda yang dijual itu bukan milik penjual atau barang yang digadaikan melainkan  milik  orang  lain.  Berikut  ketentuan-ketentuan  hukum  terkait kafalah yakni:
1) Dalam  hal  barang  yang  diditanggung  tidak  ada  atau  hilang,  penanggung wajib  menjaminnya  dan  tidak  diperkenankan  untuk  memutuskan  akad kafalah selain untuk melunasi utang kepadanya atau penanggung utama.
2) Akad kafalah dapat  diakhiri  secara  sepihak  oleh  pihak  yang  dilindungi haknya.  Namun,  baik  tertanggung  maupun  penanggung  tidak  diizinkan untuk mengakhiri perjanjian secara sepihak. 17
Jenis-jenis kafalah antara lain:
1) Kafalah bi an-Nafs
Adalah  jaminan  si  penjamin. Kafalah bi  an-Nafs memiliki  identitas  hukum yang sama dengan bank dan dapat menawarkan jaminan untuk penggunaan tertentu.
2) Kafalah bi al-Mal
15 Ahmat  Arif  Syaifudin  &  Novia  Rohmatullaili,  “Penerapan  Akad  Kafalah  Bi  AL-Ijarah  Pada  BMT  NU cabang Sroyo.”
16 Universitas Padjadjaran, Buku Ajar Modul Dasar Pemasaran Islami (Pusat Inkubator Bisnis (ORANGE), 2021).hal.40-43
17 Purnama Putra & Wiwik Hasbiyah, Pemasaran Syariah (Depok: PT Grasindo, anggota Ikapi., 2021). h. 30

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
Adalah  jaminan  membayar  barang  dan  membayar  hutang.  Dengan kafalah semacam  ini,  bank  dapat  menawarkan  jaminan  kepada  para  nasabahnya dengan imbalan biaya ( fee )
3) Kafalah bi Taslim
Jenis kafalah ini  dilakukan  untuk  memastikan  bahwa  uang  sewa  akan dikembalikan pada akhir akad/masa kontrak. Dalam hal ini, aktivitas nasabah dengan perusahaan leasing dapat ditangani dengan menggunakan deposito di bank dan memotong upah dari transaksi tersebut
4) Kafalah al-Mujazah
Adalah  jaminan  yang  tidak  terikat  pada  kerangka  waktu  atau  rangkaian kegunaan tertentu.
5) Kafalah al-Mualah
Kafalah ini  adalah  bentuk  sederhana  dari kafalah al-Mujazah. Pada kafalah ini dibatasi  dibatasi  oleh  kerangka  waktu  dan  tujuan  tertentu.  Obligasi  Dalam prakteknya  pada  perbankan  modern  saat  ini,  jaminan  jenis  ini  biasa  disebut dengan performance bonds (jaminan prestasi). 18

## 3. Pengertian BMT (Bait al-mal wa al-tamwil)
Menurut para ahli pengertian BMT (bait al-mal wa al-tamwil) antara lain :
1) Baitul  mal  wa  tamwil  adalah  lembaga  bukan  bank  yang  menjalankan  bisnis berdasarkan  syariat  Islam  dengan  prinsip  bagi  hasil,  serta  memberikan pelayanan kepada masyarakat umum di suatu tempat atau daerah. 19
2) Pengartian  lain  dari  Baitul  Mal  wa  Tameil  (BMT)  adalah  penciptaan  dan pengembangan  ekonomi  berbasis  masjid  yang  disarankan  sebagai  cara  untuk memastikan  profitabilitas  masjid  dengan  menerapkan  prinsip  bagi  hasil, memperluas  dan  menumbuhkembangkan  usaha  mikro  dan  kecil,  dan melindungi  kepentingan  orang-orang  yang  kurang  mampu  seperti  membela kaum fakir miskin. 20
Lembaga  keuangan  syariah  non  bank  bernama  Baitul  Mal  wa  Tamwil  beroperasi secara informal. Sebuah kelompok swadaya masyarakat (KSM) membentuk organisasi yang  unik  dibandingkan  dengan  organisasi  resmi  lainnya  seperti  perbankan  syariah. BMT  memiliki  peran  selain  sebagai  lembaga  keuangan,  terutama  BT  (Lembaga Ekonomi).  Tanggung  jawabnya  adalah  mengumpulkan  uang  dari  masyarakat  dan
18 Yulia Anggraini, “Urgensi Karakter Dalam Analisis Pembiayaan Murabahah Di Bank Syariah Indonesia,” Etihad: Journal of Islamic Banking and Finance 1, no. 2 (2020): 158–71.
19 Azyumardi Azra., Berdema Untuk Semua (Jakarta: PT.Mizan Publika 200, 2003).h.236 20 K A Perwaatmadja, Membumikan Ekonomi Islam di Indonesia, dalam Sofiniyah Ghufron (Penyunting) , … Syari’ah, Konsep dan Implementasi Bank Syari’ah (Depok: Usaha Kami, 2005).
menyebarkannya  di  antara  masyarakat.  Hak  untuk  melakukan  kegiatan  ekonomi seperti perdagangan, industri, pertanian, dan sebagainya adalah milik BMT. 21
Cara kerja BMT juga tidak jauh beda dengan perbankan syariah, BMT memilihi dua bidang kerja dalam pengoperasionalnya antara lain sebagai Lembaga Mal (Baitul Mal) dan  sebagai  Tamwil  (Baitul  Tamwil). 22 Lembaga  Mal  (Baitul  Mal)  berwenang  untuk menghimpun zakat, infak, atau sedekah kepada individu atau organisasi yang memiliki kewajiban  hukum  untuk  melakukannya  dan  menyalurkan  kepada  pihak-pihak  yang berhak  nemerima,  penghimpunan  tersebut  dapat  di  berikan  dalam  bentuk  tunai maupun  pinjaman  modal  tanpa  bagi  hasil,  Inilah  mengapa  Baitul  Mal  memiliki  fokus sosial (nirlaba). Sedangkan, Lembaga Tamwil (Baitul Tamwil) memiliki kebijakan untuk tidak menerima sumbangan dari masyarakat umum dalam bentuk surat  berharga, cek, atau  deposito  dan  justru  menetapkannya  sebagai  sarana  usaha  orang  lain  dengan syarat-syarat  yang  harus  dipenuhi.  yaitu  hasil  negosiasi  antara  pihak  yang  terlibat dengan  BMT  itu  sendiri.  BMT  mengedepankan  prakarsa  produktif  dan  berbasis investasi  untuk  meningkatkan  kualitas  prakarsa  ekonomi,  baik  dalam  bentuk makroekonomi maupun mikro ekonomi.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Sejarah  Singkat  BMT  UGT  Nusantara  (Baitul  Maal  Wat Tamwil  -  Usaha Gabungan Terpadu) 23
BMT  UGT  Nusantara  adalah  usaha  yang  tujuannya  berpedoman  pada  prinsip koperasi  serta  berwawasan  ekonomi  nasional  yang  berlandaskan  kebutuhan  rakyat. BMT UGT Nusantara adalah KSPS (Koperasi Simpa Pinjam Syari'ah) atau badan usaha buatan  manusia  yang  beroperasi  berdasarkan  hukum  Islam  dan  mengikuti keputusan MUI (Majelis Ulama Indonesia) dan DSN (Dewan Syariah Nasional), keduanya relevan dengan penghimpunan dan penyaluran dana masyarakat umum.
Tersebarnya riba pada ekonomi masyarakat sekitar dan dalam pesantren Nusantara merupakan  salah  satu  oenyebab  adanya  dawuh  Kyai  pada  Pondok  Pesantren Nusantara.  Untuk  mengatasi  masalah  yang  dihadapi,  meminimalisir  adanya  transaksi menggunakan  riba,  cara  yang  paling  sederhana  dikembangkan  oleh  Kopontren Nusantara  pada  tahun  1961,  memiliki  kesahan  dalan  hukum  pada  tahun  1997,  dan menyebar luas di kalangan masyarakat Pasuruan pada tahun 2009.
BMT UGT Nusantara didirikan oleh beberapa pengurus BMT-MMU dan masyarakat yang  tergabung  dalam  satu  kegiatan  UGT-PPS  (Tugas  Guru  Pondok  Pesantren
21 A.Djazuli  dan  Yadi  Yanwari.  2002, Lembaga-Lembaga  Perekonomi  Umat  Sebuah  Pengenalan , Jakarta:Rajawali Press. Hlm. 184
22 Syukri Iska & Ifelda Nengsih, Manajemen Lembaga Keuangan Syariah Non Bank : Teori , Praktek , dan Regulasi (Padang: CV. Jasa Surya, 2016).
23 “Sejarah Singkat BMT UGT Sidogiri,” diakses 19 Januari 2022, https://bmtugtnusantara.co.id/tentang- kami-6.html.

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
Nusantara)  yang  didalamnya  terdapat  pimpinan  madrasah,  guru,  dan  alumni  serta peserta pondok pesantren Sidogiri yang tersebar di daerah Jawa Timur.
Di penghujung tahun 2020, KSPPS BMT UGT Sidogiri berganti nama menjadi KSPPS BMT UGT Nusantara dengan alasan tidak ada hubungannya dengan pondok pesantren Sidogiri dan untuk menghindari kesan pesantren memiliki bank atau bisnis. Pengasuh pondok  pesantren  Sidogiri  tidak  memperkenankan  menggunakan  nama  Sidogiri. Sehingga  dari  pusat  dan  direksi  serta  persetujuan  anggota  maka  nama  KSPPS  BMT UGT Sidogiri diubah menjadi KSPPS BMT UGT Nusantara
Visi  dan  Misi  BMT  UGT  Nusantara  antara  lain:  Visi  Koperasi  yang  Amanah, Tangguh dan Bermartabat. Dan Misi (1.) Mengelola koperasi sesuai dengan jati diri. (2.) Menanamkan sistem syariah yang sesuai dengan standart kitab salaf dan Fatwa Dewan Syariah Nasional (DSN). (3.) Menciptakan kemandirian likuditasyang berkelanjutan. (4) Memperkokoh  sinergi  ekonomi  antar  anggota.  (5)  Memperkuat  kepedulian  anggota terhadap  koperasi.  (6)  Memberikan  khidmah  terbaik  terhadap  anggota  dan  umat.  (7) Meningkatkan kesejahteraan anggota dan umat. 24
2. Sejarah  Singkat  BMT  UGT  (Baitul  Maal  Wat  Tamwil-  Usaha  Gabungan  Terpadu) Surabaya 25
Pada  tanggal  6  Juni  2000  di  Surabaya,  KSPS  BMT  UGT  (Unit  Gabungan  Terpadu Nusantara  mulai  beroperasi.  Pada  tanggal  22  Juli  2000,  badan  hukum  koperasi  dan kantor  PK  dan  M  koperasi  daerah  provinsi  Jawa  Timur  didirikan  dengan  Surat Keputusan Nomor: 09/BH/KWK. 13/VII/2000. Keberadaan BMT harus memberi manfaat bagi orang lain dan harus memiliki kepedulian terhadap nasib yang sedang mengalami kemalangan  dan  kesusahan,  dengan  Visi  BMT  UGT  Nusantara  yang digunakan yakni Amanah,  Tangguh  dan  Bermartabat.  Dan  Misi  BMT  UGT  Nusantara  yakni  mengelola koperasi  sesuai  dengan  jati  diri,  menanamkan  sistem  syariah  yang  sesuai  dengan standart  kitab  salaf  dan  Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  (DSN),  menciptakan kemandirian  likuditasyang  berkelanjutan,  memperkokoh  sinergi  ekonomi  antar anggota,  memperkuat  kepedulian  anggota  terhadap  koperasi,  memberikan  khidmah terbaik terhadap anggota dan umat, meningkatkan kesejahteraan anggota dan umat.
Tabel 1. Lokasi BMT UGT Nusantara Cabang dan Capem Surabaya
NO CABANG ALAMAT 1 Cabang Surabaya Jl. Demak No. 137 Surabaya 2 Cabang Sidodadi Jl. Bolodewo No. 88 Surabaya 3 Cabang Pembantu Wonokromo Jl. Wonokromo No. 15 Surabaya
24 “Sejarah Singkat BMT UGT Sidogiri.”
25 Fathor Rozi, “Wawancara dengan Pegawai BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya” (Surabaya, n.d.).
4 Cabang Pembantu Sawahan Jl. Girilya No. 34 Surabaya 5 Cabang Pembantu Gubeng Jl. Pucang Anom No. 6 Surabaya 6 Cabang Pembantu Mojo Jl. Jojoran I/79 Surabaya 7 Cabang Pembantu Genteng Jl. Pecindilan Gg. 6/17 Surabaya 8 Cabang Pembantu Pabean Jl. Sampoerna No. 24 Surabaya 9 Cabang Pembantu Bulak Jl. bulak Rukem No. 1/1C Surabaya 10 Cabang Pembantu Sukolilo Jl. Sukolilo No. 2/3 Surabaya 11 Cabang Pembantu Rungkut Jl. Rungkut Kidul No. 49 Surabaya
3. Produk  Dana  Talangan  Haji  menggunakan  Akad Kafalah pada  BMT  UGT

## Nusantara Cabang Surabaya
Akad  yang  digunakan  dalam  pembiyaan  atau  dana  di  BMT  UGT  Nusantara Cabang Surabaya adalah akad “ kafalah ” yaitu akad dimana BMT bersama kementrian agama  dengan  upah  sebagai  penanggung  biaya  ( kafil )  talangan  ( kafalah )  kekurangan biaya  pendaftaran  haji  anggota  ( ujroh ).  Ada  beberapa  manfaat  dan  keuntungan menjadi Nasabah Danan Talangan Haji di BMT, antara lain:
a. Proses lebih cepat dengan prosedur sederhana.
b. Pembayaran melalui kartu debit secara otomatis atau dapat dilakukan di pusat layanan BMT UGT manapun.
c. Dapat digunakan untuk memenuhi kebutuhan uang untuk menutupi biaya tak terduga saat mengakses porsi haji.
d. Solusi terbaik dan lebih kuat untuk memungkinkan Langkah mencapai Baitullah karena pembiayaan yang sesuai syariah.
e. Pembiayan tanpa agunan.
f. Plafon pembiayaan PKH minimal sekitar Rp22.500.000 (dua puluh dua juta lima ratus ribu rupiah)
g. Jangka waktu pembiayaan minimum dan maksimum masing-masing adalah 12 (dua belas) dan 60 (enam puluh).
h. Angsuran ujroh pembiayaan tepat waktu ( flat )
i. Petugas BMT UGT membantu proses pendaftaran ke kantor KEMENAG.
j. Mendapatkan ssuransi jiwa selama masa kontrak.
4. Latar Belakang Pembiyaan atau Dana Talangan Haji dengan akad Kafalah di BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya
Ibadah  haji  merupakan  rukum  islam  ke-5  bagi  yang  mampu  dan  sudah  pasti menjadi harapan setiap muslin untuk beribadah haji. Akan tetapi terdakang niat baik dalam  beribadah  haji  tersebut  seringkali  tidak  mudah  dicapai  hal  ini  mengingat bahwasannya  Indonesia  merupakan  negara  yang  masyoritas  Muslim  sehingga menyebabkan  banyaknya  warga  negara  Indonesia  yang  menunaikan  ibadah  haji, sementara  sejumlah  besar  anggota  kuota  keberangkatan  memiliki  sumber  daya  yang

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
diperlukan  di  setiap  negara  untuk  dapat  melaksanakan  Ibadah  Hajimingguan  setiap tahun  yang  artinya  adanya  jumlah  kuota  maksimal  tiap  negaranya.  Oleh  karena  itu, BMT  UGT  Nusantara  mempromosikan  produk  haji kafalah tersebut  dengan  tujuan untuk mengurangi terjadinya gangguan kuota kendala, membantu masyarakat umum yang  ingin  menjalankan  manasik  haji,  dan  mensosialisasikan  kesadaran  haji  melalui pembagian nomor seat/kursi porsi haji.
5. Pembiyaan atau Dana Talangan Haji dengan Akad Kafalah di BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya
Produk  pembiayaan Kafalah ditawarkan  oleh  BMT  UGT  Nusantara  Cabang Surabaya dan memberikan produk pembiayaan kepada nasabah yang membutuhkan untuk  memesan  beberapa  kursi  haji  namun  tidak  memiliki  dana  yang  diperlukan. Dana talangan sebesar Rp. 22.500,00 akan disediakan oleh BMT UGT Nusantara pada tahun  2022.  Hal  ini  adalah  salah  satu  alat  yang  digunakan  untuk  mengajak masyarakat Indonesia menggunakan produk pembiayaan Haji Kafalah yang memiliki syarat mudah, transaksi cepat, dan biaya cicilan ringan serta terjangkau.
Sebagian  besar  nasabah  BMT  yang  mengikuti  produk  haji kafalah adalah penabung  biasa  yang  bekerja  sebagai  pedagang,  ibu  rumah  tangga,  dan  pekerjaan lainnya. Untuk mendapatkan nomor kursi/seat haji, nasabah harus memenuhi syarat setoran awal Biaya Penyelenggaraan Ibadah Haji (BPIH) yang ditetapkan Kementerian Agama.  Pembiayaan  Talangan  Haji  ini  merupakan  pembiayaan  dalam  bentuk konsumtif.
Dengan  menawarkan  jaminan  kepada  nasabah,  akad kafalah yang  disedaiakan oleh  BMT  berupaya  untuk  memenuhi  kebutuhan  orang-orang  yang  kekurangan sumber  daya  untuk  menutup  biaya  perjalanan  haji.  BMT  UGT  Nusantara  Cabang Surabaya tidak selalu menyetujui permohonan nasabah untuk pembiayaan kafalah haji saat menawarkan pembiayaan kafalah haji. Namun sebelum menawarkan dana kafalah haji  kepada  nasabah,  ada  beberapa  syarat  yang  harus  dipenuhi.  Sehingga  mungkin pembiayaan kafalah haji  ini  dapat  berfungsi  dengan  baik  kedepannya.  Tentang pedoman bagi nasabah yang ingin menggunakan produk pembiayaan kafalah dengan dana talangan haji yakni sebagai berikut : 26
a. Ketentuan  umum  pembiayaan kafalah haji  pada  BMT  UGT  Nusantara  Cabang Surabaya antara lain:
1) Biaya  Pengesahan  surat  pembatalan  porsi  di  Notaris  adalah  sebesar Rp100.000 (tergantung masing-masing Notaris tersebut).
2) Biaya minimal 90% atau Rp22.500.000,00 dari biaya awal Penyelenggaraan Ibadah Haji (BPIH) untuk mendapatkan nomor seat/kursi jamaah.
26 Fathor Rozi.
b. Sistem  angsuran  pembiyaan kafalah haji  pada  BMT  UGT  Nusantara  Cabang Surabaya Antara lain:
1) Setiap bulan, dengan angusaran tetap (pokok + ujrah kafalah )
2) Ujrah kafalah dibayar  di  awal  dan  cicilan  pokok kafalah dilakukan  secara muslim (panenan)
c. Persyaratan  permohonan  pembiayaan kafalah haji  pada  BMT  UGT  Nusantara Cabang Surabaya antara lain :
1) Warga Negara Indonesia.
2) Ada/memiliki tabungan haji al-haramain .
3) Melampirkan  identitas  diri  yang  masih  berlaku  (KTP  pemohon, suami/istri), calon haji yang ditanggung).
4) Melampirkan copy surat nikah dan kartu keluarga (KK).
5) Melampirkan  surat  kuasa  pembatalan  porsi  haji  dan  surat  kuasa  debet rekening tabungan haji di bank syariah atas nama calon jama’ah haji.
6) Besarnya  talangan  yang  diberikan  kepada  nasabah  kurang  lebih Rp22.500.000,00 dengan masa tunggu maksimal 5 tahun.
Terdapat  waktu  perpanjangan  jangka  waktu  cicilan  dalam  hal  jangka waktu  cicilan  yang  semula  direncanakan  dalam  pembukaan  akad  nasabah tidak dapat dilakukan. BMT akan melakukan pencabutan nomor seatporsi haji apabila  nasabah  belum  dapat  mencairkan  cicilannya  sampai  dengan  batas waktu  batas  minimum.  Sebaliknya,  jika  nasabah  mampu  mencairkan  cicilan pelunasan kafalah haji  sebelum  batas  waktu  yang  telah  ditetapkan,  maka nasabah tidak dikenakan biaya, dan ujrah akan cair secara otomatis pada saat nasabah mencairkan tanpa diminta. dikenakan denda/penalthy.
d. Setoran  Awal  Nasabah  untuk Kafalah Haji  Bulanan  pada  BMT  UGT  Nusantara Cabang Surabaya antara lain:
Tabel 2. Rincian Setoran Awal Nasabah Untuk Kafalah Haji NO RINCIAN SETORAN JUMLAH 1. Simpanan Haji di BMT Rp. 100.000 2. Tabungan Bank Syariah Rp. 100.000 3. Materai dan Pengurusan Rp. 53.000 4. Transport Rp. 100.000 5. Simpok (Simpanan Pokok) Anggota Baru Rp. 10.000 6. Wakaf Tunai (disarankan) Rp. 50.000 7. Tabarru’ Pembiyaan Rp. 350.000 TOTAL Rp. 763.000 e. Kebijakan Pembiayaan kafalah haji pada BMT UGT Nusantara.
Maksimum  pembiayaan  Haji Kafalah adalah  Rp  22.500.000  di  BMT  UGT Nusantara.  Setelah  akad  berakhir  atau  jatuh  tempo,  nasabah  wajib  melunasi

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
pembayaran dana kafalah haji. Nasabah diberikan dua opsi oleh BMT jika pada saat  jatuh  tempo  tidak  mampu  melunasi  utangnya.  Pertama,  mereka  dapat memperpanjang jangka waktu dengan memperbaharui akad.
Selanjutnya,  langkah  terakhir  adalah  membatalkan  perjalanan  haji  sesuai dengan  perjanjian  awal  jika  pelanggan  benar-benar  tidak  mampu  membayar pembayaran  keuangan kafalah haji.  Kementerian  Agama  berwenang mencabutnya,  dan  BMT  berhak  mengembalikan  uang  yang  telah  dibayarkan. Alhasil,  di  awal  akad,  nasabah  juga  harus  melengkapi  formulir/surat  kuasa pembatalan komponen haji dan surat kuasa pendebetan rekening tabungan haji dan umrah iB, selain mengisi formulir aplikasi untuk Pembiayaan kafalah haji.
Jika  terjadi  pembatalan  di  kemudian  hari  dari  BMT  atau  atas  permintaan Nasabah untuk berhenti, BMT akan mengikuti prosedur ini. Biaya administrasi ditentukan  secara  proporsional,  artinya  dihitung  pada  bulan  berjalan,  apabila nasabah dapat membayar cicilan lunas sebelum tanggal jatuh tempo.

## KESIMPULAN
Al-Kafalah adalah  pemberian  uang  yang  diberikan  oleh  penanggung  atau  ( kafil ) kepada  pihak  ketiga  yang  memenuhi  kewaiban  pihak  pertama  atau  kedua.  Dalam  arti lainnya, kafalah memiliki  cara  untuk  mengalihkan  tanggung  jawab  seseorang  saat dibutuhkan oleh orang lain yang bertindak sebagai penjamin.
BMT  UGT  Nusantara  adalah  usaha  yang  tujuannya  berpedoman  pada  prinsip koperasi  serta  berwawasan  ekonomi  nasional  yang  berlandaskan  kebutuhan  rakyat.  BMT UGT  Nusantara  adalah  KSPS  (Koperasi  Simpa  Pinjam  Syariah)  atau  badan  usaha  buatan manusia  yang  beroperasi  berdasarkan  syariat  Islam,  mengikuti  ketetapan  MUI  (Majelis Ulama Indonesia) maupun DSN (Dewan Syariah Nasional), baik dengan berkaitan dengan penghimpunan dan pembiayaan kepada masyarakat umum. Di Surabaya, KSPS BMT UGT (Usaha  Gabungan  Terpadu)  Nusantara  mulai  beroperasi  pada  tanggal  6  Juli  2000,  dengan SK  No. 09/BH/KWK.13/VII/2000.  Hal ini disusul  dengan  penerimaan Koperasi  dan  Kanwil Dinas Koperasi PK dan M Provinsi Jawa Timur.
BMT UGT Nusantara menawarkan produk akad kafalah sebagai bagian dari layanan jamaah  haji.  Tujuan  akad kafalah yang  digunakan  oleh  BMT  adalah  untuk  memenuhi kebutuhan masyarakat yang berpenghasilan rendah agar dapat menekan biaya haji dengan mengirimkan uang kepada nasabah. Dalam proses pembelian kafalah , BMT UGT Nusantara Cabang  Surabaya  menawarkan  produk  dimana  nasabah  yang  membutuhkan  akan diberikan  talangan  uang  atau  kekurangan  uang  untuk  pembelian  kursi  haji.  BMT  UGT Nusantara  memberikan  bantuan  talangan  sebesar  Rp.  22.500,00  pada  tahun  2021.  Kondisi tersebut  di  atas  menjadikan  produksi  produk kafalah haji  dengan  proses  yang  mudah digunakan, pengiriman yang cepat, dan biaya yang terjangkau menjadi hal terpenting bagi masyarakat Indonesia.
Maka dapat disimpulkan bahwasannya, aplikasi akad kafalah pada pembiayaan haji di BMT UGT Nusantara Cabang Surabaya  telah  diterapkan dengan baik. Penerapan akad kafalah pada pembiayaan haji di BMT tersebut lebih jelas, margin, dan keuntungan BMT juga tidak  diambil  terlalu  besar,  marginnya  cenderung  lebih  murah  dan  kompetitif.    serta beberapa  keunggulan  dalam  penerapan  akad  kafalah  pada  pembiayaan  haji  di  BMT  UGT Nusantara  Cabang  Surabaya,  yaitu:  mempermudah  dalam  perencanaan  keuangan  untuk melakukan  pembiayaan  haji  dan  anggota  bisa  mencicil  dalam  hal  porsi  haji.  Adapun kelemahan  dalam  penerapan  akad  kafalah  pada  pembiayaan  haji  di  BMT  UGT  Nusantara Cabang  Surabaya,  yaitu:  promosi  produk  pembiayaan  haji  yang  belum  optimal,  jangka waktu keberangkatan yang cukup lama dan minat masyarakat masih kurang.

## DAFTAR PUSTAKA
Ahmat Arif Syaifudin & Novia Rohmatullaili. “Penerapan Akad Kafalah Bi AL-Ijarah Pada
BMT NU cabang Sroyo” 2013, no. 8 (2013): 53– 56. https://doi.org/10.7868/s0207352813080064.
Anggraini,  Yulia.  “Urgensi  Karakter  Dalam  Analisis  Pembiayaan  Murabahah  Di  Bank Syariah Indonesia.” Etihad: Journal of Islamic Banking and Finance 1, no. 2 (2020): 158 – 71.
Azyumardi Azra. Berdema Untuk Semua . Jakarta: PT.Mizan Publika 200, 2003.
Dimyaudin Djuwaini. Pengantar Fiqh Muamalah . Yogyakarta: Pustaka Belajar, 2008.
Djambak Syaifan. Metedologi Penelitian . Palembang: Universitas Sriwijaya, 1998.
Fathor  Rozi.  “Wawancara  dengan  Pegawai  BMT  UGT  Nusantara  Cabang  Surabaya.” Surabaya, n.d.
Hakim,  Abd.  “Peluang  Dan  Tantangan  Lembaga  Keuangan  Syariah  Indonesia  Pada  Era Pasar Bebas Asea n.” Jurnal Keislaman 2, no. 2 (2021): 217 – 37. https://doi.org/10.54298/jk.v2i2.3387.
Hasbiyah, Purnama Putra & Wiwik. Pemasaran Syariah . Depok: PT Grasindo, anggota Ikapi., 2021.
Hendi Suhendi. Fiqh Muamalah . Jakarta: PT Grasindo, anggota Ikapi., 2012.
Iff atun  Ni’mah  &  Kurniati  Meliyaningrum.  “Strategi  Personal  Selling  di  BMT  UGT Nusantara Cabang Pembantu Mumbulsari Jember.” Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam 8, no. 03 (2022): 3009 – 21. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i3.5355.
M. Nur  Rianto  Al-Arif. Lembaga Keuangan  Syariah  Suatu  Kajian Teoris  Praktis .  Bandung:  CV Pustaka Setia, 2012.
Muhammad  Ridwan. Sistem  dan  Prosedur  Pendirian  BMT  (Baitul  Mal  Wat  Tamwil) . Yogyakarta, 2006.

## APLIKASI AKAD KAFALAH DALAM PEMBIAYAAN DANA TALANGAN HAJI DI BMT UGT NUSANTARA CABANG SURABAYA – Safira Aulia Amirullah
Muslim  Tanjung  &  Arina  Novizas.  “Eksistensi  Baitul  mal  wa  tamwil  (BMT)  D alam Perekonomian Islam” III, no. 1 (2018): 27– 35.
Padjadjaran,  Universitas. Buku  Ajar  Modul  Dasar  Pemasaran  Islami .  Pusat  Inkubator  Bisnis (OoRANGE), 2021.
Perwaatmadja,  K  A. Membumikan  Ekonomi  Islam  di  Indonesia,  dalam  Sofiniyah  Ghufron (Penyunting) . …  Syari’ah,  Konsep  dan  Implementasi  Bank  Syari’ah .  Depok:  Usaha  Kami, 2005.
“Sejarah
Singkat BMT UGT Sidogiri.” Diakses 19 November 2022.
https://bmtugtnusantara.co.id/tentang-kami-6.html.
Sulistyowati.  “Peluang  Dan  Tantangan  Lembaga  Keuangan  Syariah  Non  Bank Dalam Perspektif Islam.” Wadiah 5, no. 2 (2021): 38 – 66. https://doi.org/10.30762/wadiah.v5i2.3511.
Sutrisno Hadi. Metode Research, Jilid I . Yogyakarta: Andi Offset, 1993.
Suwardi, Ismail. Metode penelitian sosial . Bandung: PT. Refika Aditama , 2009.
Syukri Iska & Ifelda Nengsih. Manajemen Lembaga Keuangan Syariah Non Bank : Teori , Praktek , dan Regulasi . Padang: CV. Jasa Surya, 2016.
Zuchri  Abdussamad. Metode  Penelitian  Kualitatif .  Diedit  oleh  CV.  syakir  media  press. Makassar, 2021.