255
FINANSIA: Jurnal Akuntansi dan Perbankan Syariah P-ISSN: 2621-4636; E-ISSN: 2621-4644 Volume 01, Nomor 02, Juli-Desember 2018 Website: www.febi.metrouniv.ac.id; E-mail: jurnalfinansia@gmail.com

## Faktor-Faktor yang MeMpengaruhi Literasi FinansiaL Mahasiswa

## Muhamad irpan nurhab
Dosen Fakultas ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Metro Email: mirfannurhab@gmail.com
Diterima: Juni 2018 Direvisi : Agustus 2018 Diterbitkan: Desember 2018

## Abstrak
Salah  satu  kecerdasan  yang  harus  dimiliki  oleh  manusia  modern adalah kecerdasan finansial , yaitu kecerdasan dalam mengelola aset keuangan pribadi. Mahasiswa umumnya memiliki kebebasan yang lebih besar untuk membuat keputusan pribadi dalam hal keuangan. Namun, fenomena yang ada saat ini tidak mencerminkan mahasiswa memiliki  tingkat  literasi  finansial  yang  baik.  Mahasiswa  perlu bekali pengetahuan dan keahlian dibidang keuangan serta diajarkan cara  pengelolaan  keuangan  yang  benar  sehingga  mahasiswa  dapat memanfaatkan dengan maksimal uang yang dimilikinya. Penelitian ini  bertujuan  untuk  mengetahui  faktor-faktor  apa  saja  yang mempengaruhi  literasi  finansial  mahasiswa  IAIN  Metro.  Metode yang digunakan dalam penelitian ini ialah dengan cara mendatangi secara  langsung  responden  yang  menjadi  sampel  dalam  penelitian untuk  mendapatkan  data  primer.Teknik  pengambilan  sampel pada  penelitian  ini  menggunakan  teknik  proportionate  random samplingdengan  teknik  pengumpulan  data  menggunakan  teknik penyebaran kuesioner. Analisis faktor terhadap 17 variabel indikator menghasilkan 5 faktor pembentuk, yaitu : 1) Faktor Manajemen, 2) Faktor Pendapatan, 3) Faktor Penganggaran, 4) Faktor Pendidikan, dan 5) Faktor Perencanaan.
Kata  Kunci : Analisis  Faktor,  Literasi  Finansial,  Analisis Multivariat
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
pendahuluan a.
Salah  satu  kecerdasan  yang  harus  dimiliki  oleh  manusia modern  adalah  kecerdasan  finansial , yaitu  kecerdasan  dalam mengelola  aset  keuangan  pribadi.  Dengan  menerapkan  cara pengelolaan keuangan yang benar, maka seseorang diharapkan bisa mendapatkan manfaat yang maksimal dari uang yang dimilikinya. Dalam  kehidupan  pribadi  seseorang,  pada  dasarnya  sebuah keputusan keuangan yang diambil ada tiga: (1) berapa jumlah yang harus dikonsumsi tiap periode; (2) apakah ada kelebihan penghasilan dan bagaimana kelebihan tersebut diinvestasikan; dan (3) bagaimana mendanai konsumsi dan investasi tersebut. Dalam rangka mencapai kesejahteraan  keuangan,  seseorang  perlu  memiliki  pengetahuan, sikap, dan implementasi keuangan pribadi yang sehat. Sejauh mana pengetahuan,  sikap  dan  implementasi  seseorang  dalam  mengelola keuangan, dikenal dengan literasi finansial 1 .
Berdasarkan  survei  yang  dilakukan  oleh  Otoritas  Jasa Keuangan di tahun 2013 menunjukkan bahwa Indonesia termasuk negara yang memiliki tingkat literasi keuangan yang rendah diantara negara di sekitarnya. Terbukti dengan hasil survei nasional literasi keuangan yang diselenggarakan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada tahun  2013  di  20  provinsi  dengan  8.000  responden  menunjukkan tingkat  literasi  keuangan  masyarakat  Indonesia  sebesar  21,8% dengan tingkat utilisasi 59,7 persen 2
Mahasiswa  sebagai  generasi  muda  tidak  hanya  akan menghadapi  kompleksitas  yang  semakin  tinggi  dalam  produk- produk  keuangan  dan  jasa,  tetapi  mereka  lebih  cenderung  harus menanggung  resiko  di  masa  depan  yang  lebih  dari  orang  tua mereka 3 .  Mahasiswa  membutuhkan  pengetahuan  yang  lebih  besar tentang  keuangan  pribadi  serta  keterampilan  kehidupan  nyata seperti  menyeimbangkan  pendapatan,  mengatur  pengeluaran  dan
1 Irin Widayati, Fakto-Faktor Yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya . Jurnal Akuntansi Dan Pendidikan Volume 1 Nomor 1, 2012
2 Survei OJK Tahun. Literasi Keuangan . Indonesia, 2013
3 Lusardi,  Annamaria  Dan  Mitchell,  Olivia  S. Financial  Literacy  And Retirement  Palnning:  New  Evidence  From  The  Rand  American  Life  Panel.  Michigan Retirement Research Center Research Paper No. WP, 157, 2007
257
penggunaan  kartu  kredit,  menyediakan  anggaran,  menabung, membayar  bunga,  atau  bahkan  mengikuti  asuransi  agar  tercapai masa  depan  yang  sejahtera.  Mahasiswa  umumnya  memiliki kebebasan yang lebih besar untuk membuat keputusan pribadi dalam hal keuangan. Banyak mahasiswa belajar dari trial and error , namun hal itu belum mampu menjadikan mereka menjadi pelaku ekonomi yang cerdas dalam kehidupan saat ini. Mahasiswa dihadapkan pada permasalahan  apakah  mereka  secara  finansial  sudah  siap  untuk hidup mandiri, dan memulai sebuah keluarga.
Namun,  fenomena  yang  ada  saat  ini  tidak  mencerminkan mahasiswa  memiliki  tingkat  literasi  finansial  yang  baik.  Hal  ini terlihat  dari  tidak  adanya  pembentukkan  skala  prioritas  atas kegiatan ekonominya. Mereka semakin konsumtif dalam melakukan pembelian  tanpa  pertimbangan  kedepan  padahal  sebagian  besar dari mereka belum memiliki pendapatan karena masih bergantung pada  orang  tuanya.  Cadangan  dana  yang  mereka  miliki  setiap bulannya juga terbatas. Selain itu keterlambatan uang kiriman dari orang tua atau uang bulanan habis sebelum waktunya juga menjadi masalah dalam hal pengelolaan keuangan mereka. Terkadang pula keadaan  lingkungan  pertemanan  didukung  dengan  banyaknya fasilitas  hiburan  dan  kuliner  yang  menggiurkan  memberikan dampak  terhadap  pengaturan  keuangan  dan  pola  konsumsi mahasiswa pada umumnya. Jika mahasiswa tersebut tidak di bekali pengetahuan dan keahlian dibidang keuangan, maka kemungkinan terjadinya  kesalahan  dalam  pengelolaan  sumber  daya  keuangan akan semakin besar dan kesejahteraan sulit dicapai. Maka dari itu, mahasiswa perlu diajarkan cara pengelolaan keuangan yang benar sehingga  mahasiswa  dapat  memanfaatkan  dengan  maksimal  uang yang  dimilikinya.
Pendidikan  sangat  berperan  penting  dalam  pembentukan literasi  finansial  baik  pendidikan  informal  di  lingkungan  keluarga maupun  pendidikan  formal  di  lingkungan  perguruan  tinggi.  Di dalam lingkungan keluarga, tingkat literasi finansial ditentukan oleh peran orang tua dalam memberikan dukungan berupa pendidikan keuangan  dalam  keluarga.  Melalui  pendidikan  keluarga,  dengan
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
cara-cara  yang  sederhana  anak  dibawa  ke  suatu  sistem  nilai  atau sikap  hidup  yang  diinginkan  dan  disertai  teladan  orang  tua  yang secara  tidak  langsung  sudah  membawa  anak  kepada  pandangan dan kebiasaan tertentu. Jorgensen (2007) menyatakan “ Students who reported  they  learned  either  some  or  a  lot  about  managing  their  money from parents had higher financial knowledge, attitude, and behavior scores than  students  who  reported  learning  none  or  not  much  about  managing their money from their parents. ” Pendidikan pengelolaan keuangan di dalam keluarga dipengaruhi oleh status sosial ekonomi orang tua. Perbedaan  status  sosial  ekonomi  orang  tua  membawa  perbedaan yang besar dalam pengasuhan anak. Anak-anak dikondisikan oleh posisi  subkultur  dan  kelas  sosial  ekonomi  yang  pada  gilirannya mempengaruhi kognisi dan perilaku mereka. 4
Pembelajaran  di  perguruan  tinggi  sangat  berperan  penting dalam proses pembentukan literasi finansial mahasiswa. Mahasiswa tinggal di lingkungan ekonomi yang beragam dan kompleks sehingga peningkatan  kebutuhan  pendidikan  keuangan  sangat  diperlukan. Beberapa  negara  telah  mengakui  perlunya  literasi  finansial diajarkan di dalam kelas. Pembelajaran yang efektif dan efisien akan membantu  mahasiswa  memiliki  kemampuan  memahami,  menilai, dan  bertindak  dalam  kepentingan  keuangan  mereka.  Pendidikan keuangan  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  pengetahuan, sikap  dan  perilaku  keuangan 5 .Diperkuat  oleh  penelitian  Lutfi  dan Iiramani  (2008)  yang  menyatakan  bahwa  pendidikan  manajemen keuangan secara signifikan berpengaruh terhadap literasi finansial.

## tinjauan tentang Literasi Finansial B.
Literasi  keuangan  merupakan  kebutuhan  dasar  yang diperlukan  seseorang  agar  dapat  terhindar  dari  masalah-masalah keuangan.  Munculnya  masalah  keuangan  bukan  saja  karena rendahnya  tingkat  pendapatan,  namun  juga  bisa  berasal  dari kurangnya pengetahuan seseorang dalam mengelola keuangannya.
4 Jorgensen,  B.L. Financial  Literacy  Of  College  Student:  Parental  And  Peer Influences . Thesis Master Of Sains In Human Development. Virginia, 2007.
5 Gutter, Et Al. Financial Management Practices Of College Student From States With Varying Financial Education Mandates, 2008
259
Literasi  Finansial  menunjukkan  kecakapan  individu  dalam memanfaatkan sumber daya yang dimilikinya untuk mencapai dan meningkatkan kesejahteraan. 6
Literasi  finansial  merupakan  pengetahuan  keuangan  dan kemampuan  untuk  mengaplikasikannya  dikehidupan  sehari-hari dengan tujuan mencapai kesejahteraan 7 .Pengertian literasi keuangan, menurut  Bhushan  and  Medury  (2013)  yaitu  “ Financial  literacy  is the  ability  to  make  informed  judgments  and  to  take  effective  decisions regarding  the  use  and  management  of  money ”  yang  artinya  literasi keuangan adalah kemampuan untuk membuat penilaian informasi dan  mengambil  keputusan  yang  efektif  tentang  penggunaan  dan pengelolaan uang. 8
Huston  (2010)  menyatakan  bahwa  pengetahuan  finansial merupakan  dimensi  yang  tidak  terpisahkan  dari  literasi  finansial, namun  belum  dapat  menggambarkan  literasi  finansial 9 .Literasi keuangan terjadi manakala seorang individu memiliki keahlian dan kemampuan yang membuat orang tersebut mampu memanfaatkan sumber daya keuangan yang ada untuk mencapai tujuan. 10
Byrne (2007) mengemukakan bahwa perencanaan keuangan yang  salah  sebagai  akibat  dari  pengetahuan  keuangan  yang rendah  akan  menyebabkan  tidak  tercapainya  kesejahteraan  yang diharapkan. 11 Sikap  merupakan  unsur  penting  dalam  literasi finansial. Sikap keuangan diartikan sebagai karakteristik psikologis seseorang  yang  berkaitan  dengan  masalah  keuangan  pribadi 5 .
6 Dwiastanti  dan  Hidayat, Literasi  Keuangan  Ibu  Rumah  Tangga Dalam  Membentukperilaku  Keuangan  di  Kota  Malang ,  Jurnal  Seminar  Nasional Akuntansi,  2016
7 Lusardi,  Annamaria  Dan  Mitchell,  Olivia  S. Financial  Literacy  And Retirement  Palnning:  New  Evidence  From  The  Rand  American  Life  Panel.  Michigan Retirement Research Center Research Paper No. WP, 157, 2007
8 Bhushan,  P.  &  Medury,  Y. Financial  Literacy  And  Its  Determinants : International Journal Of Engineering, Business And Enterprise Applica-Tions (IJEBEA) , 4(2), 2013
9 Huston,  S.J. Measuring  Financial  Literacy .  Journal  Of  Consumer  Affairs Volume 44 Issue 2, 2010
10 Khrisna  dkk. Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  Di  Kalangan  Mahasiswa Dan  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhinya .  Proceedings  Of  The  4th  International Conference On Theacer Education; Joint Conference UPI & UPSI. Bandung, 2010
11 Byrne, A. Employee Saving And Investment Decisions In Defined Contribution Pension Plans: Survey Evidence From The U.K. Financial Services Review 16, 2007

## Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
Sikap  keuangan  seperti  sikap  terbuka  terhadap  informasi,  menilai pentingnya  mengelola  keuangan,  tidak  impulsif  dalam  konsumsi, orientasi ke masa depan, dan tanggung jawab.
Menurut Program for International Student Assessment (PISA) dalam  Litbang  Kemendikbud  aspek-aspek  yang  terdapat  pada literasi keuangan yaitu:
Uang dan transaksi 1. Perencanaan dan pengelolaan keuangan 2. Risiko dan keuntungan 3. Financial landscape
4. . 12
Kemampuan empat aspek financial literacy tersebut tentunya dipengaruhi oleh banyak hal, seperti yang dinyatakan Lusardi dkk dalam Imawati dkk bahwa ada “tiga hal yang memberikan pengaruh terhadap kemampuan literasi keuangan yaitu: 13
Sosiodemography 1. ; Ada perbedaan kepahaman antara laki-laki dan  perempuan.  Laki-laki  dianggap  memiliki  kemampuan financial  literacy  lebih  tinggi  daripada  perempuan.  Begitu juga dengan kemampuan kognitifnya
Latar  belakang  keluarga;  Pendidikan  seorang  ibu  dalam 2. sebuah  keluarga  berpengaruh  kuat  pada  literasi  keuangan ,  khususnya  ibu  yang  merupakan  lulusan  dari  perguruan tinggi. Mereka unggul 19 persen lebih tinggi daripada yang lulusan sekolah menengah.
Kelompok pertemanan; Kelompok atau komunitas seseorang 3. akan memengaruhi financial literacy seseorang, memengaruhi pola konsumsi dan penggunaan dari uang yang ada”.
Sosial ekonomi orang tua adalah posisi kelas seseorang atau gabungan  dari  posisi    ekonomi  yang  meliputi  tingkat  pendidikan, jenis  Pekerjaan  orang  tua,  tingkat  pendapatan,  dan  uang  saku mahasiswa. 14 Widayati (2012) melalui kombinasi pengajaran, media,
12 Litbang Kemendikbud Survei Internasional PISA, 2012, h. 34
13 Lusardi Et Al, Financial Literacy Among The Young , Journal Of Consumer Affairs Volume 44 Issue 2, 2010, h. 50-51
14 Irin  Widayati, Pengaruh  Status  Sosial  Ekonomi  Orang  Tua,  Pendidikan Pengolaan Keuangan Keluarga dan Pembelajaran di Perguruan Tinggi Terhadap Literasi Finansial Mahasiswa . Jurnal Pendidikan Humaniora, 2014
261
dan  sumber  belajar  yang  direncanakan  dengan  baik  yang  sesuai dengan kompetensi, diharapkan mampu memberikan bekal kepada mahasiswa untuk memiliki  kecakapan dibidang keuangan, sehingga mahasiswa menjadi siap dan mampu menghadapi kehidupan saat ini maupun masa depan yang semakin kompleks. Indikatornya adalah:
Pemahaman materi dalam mata kuliah keuangan 1.
Metode dan media yang digunakan 2. Proses dan assesmen pembelajaran. 3. 15
Pendidikan    keuangan  di  keluarga  adalah  kemampuan seseorang atau keluarga dalam  menganggarkan, menghemat uang, mengatur pengeluaran, melakukan investasi, serta menabung untuk keperluan keluarga di masa yang akan datang. 16
Menurut Nababan dan Sadalia (2013) terdapat 5 aspek dalam literasi keuangan, diantaranya yaitu :
Pengetahuan umum keuangan ( 1. basic personal finance)
Tabungan dan pinjaman (
2. saving and investment)
Asuransi
3. (insurance)
Investasi (
4. investment)
Pengelolaan resiko ( 5. management risk). 17
Kebiasaan  keuangan  mahasiswa  diperguruan  tinggi, cenderung berlanjut dalam kehidupan dewasanya. Menurut Grable dan  Joo  (dalam  Jorgensen,  2007)  semakin  baik  literasi  keuangan ketika  menjadi  mahasiswa,  akan  semakin  sedikit  kemungkinan mengalami  kesulitan  keuangan  dalam  hidupnya.  Penelitian  yang dilakukan oleh Hilgert.et.al (2003) dalam Mendel (2009) menyatakan bahwa  seseorang  yang  meliliki  literasi  keuangan  yang  tinggi kecenderungan  memiliki  pengaruh  mengenai  perilaku  keuangan seseorang. Penelitian ini menunjukkan bahwa tingkat literasi akan mempengaruhi bagaimana seorang mahasiswa berperilaku terhadap keputusan yang seseorang ambil.
15 Irin  Widayati, Pengaruh  Status  Sosial  Ekonomi  Orang  Tua,  Pendidikan Pengolaan Keuangan Keluarga dan Pembelajaran di Perguruan Tinggi Terhadap Literasi Finansial Mahasiswa . Jurnal Pendidikan Humaniora, 2014 16 (Zahriyan, 2016).
17 Nababan,  D  dan  Sadelia,  I.  “Analisis  Personal  Literacy  dan  Financial Behavior  Mahasiswa  Strata  1  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  Universitas Sumatera Utara”. Jurnal. 2013

## Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
Berbagai  penelitian  telah  dilakukan  untuk  mengidentifikasi faktor-faktor  yang  mempengaruhi  tingkat  literasi  finansial  di kalangan mahasiswa, diantaranya yaitu: Tingkat pendidikan, Jenis pekerjaan,  Tingkat  pendidikan,  Uang  saku  bulanan  mahasiswa. Pemahaman  materi  dalam  mata  kuliah  keuangan,  Metode  dan media  yang  digunakan,  Proses  dan  assesmen  pembelajaran 18 Berbeda  dengan  zahriyan  yang  menyatakan  bahwa  faktor  yang mempengaruhi literasi mahasiswa adalah Penganggaran, Menghemat uang,  Mengatur  pengeluaran,  Melakukan  investasi,  Menabung. 19
Selanjutnya  Nababan  dalam  penelitiannya  menyatakan  bahwa factor yang mempengaruhi literasi mahasiswa adalah Pengetahuan umum  keuangan,  Tabungan  dan  pinjaman,  Asuransi,  Investasi, Pengelolaan  resiko. 20

## Metode penelitian C.
Subyek  penelitian  dalam  penelitian  ini  yaitu  mahasiswa IAIN Metro yang terdiri dari mahasiswa Fakultas Syariah, Fakultas Tarbiyah,  Fakultas  Ushuludin  Adab  dan  Dakwah  (FUAD)  dan Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  (FEBI).Obyek  yang  kami  teliti ialah  faktor-faktor  apa  saja  yang  mempengaruhi  literasi  finansial mahasiswa  IAIN  Metro.  Sampel  yang  kami  ambil  dari  penelitian ini  yaitu  sebanyak  80  sampel  mahasiswa  yang  berasal  dari  20 mahasiswa  Fakultas  Syariah,  20  mahasiswa  Fakultas  Tarbiyah,  20 mahasiswa Fakultas Ushuludin Adab dan Dakwah (FUAD) dan 20 mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam (FEBI) dengan laki- laki sebanyak 17 mahasiswa (21,25%) dan perempuan sebanyak 63 mahasiswi (78,75%), usia kurang dari 20 tahun (<20 tahun) sebanyak 69  mahasiswa  dan  lebih  dari  20  tahun  (>20  tahun)  sebanyak  11 mahasiswa.  Teknik  pengambilan  sampel  pada  penelitian  ini menggunakan  teknik proportionate  random  sampling berarti  teknik
18 Irin  Widayati, Pengaruh  Status  Sosial  Ekonomi  Orang  Tua,  Pendidikan Pengolaan Keuangan Keluarga dan Pembelajaran di Perguruan Tinggi Terhadap Literasi Finansial Mahasiswa . Jurnal Pendidikan Humaniora, 2014 19 (Zahriyan, 2016) 20 Nababan,  D  dan  Sadelia,  I.  “Analisis  Personal  Literacy  dan  Financial Behavior  Mahasiswa  Strata  1  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  Universitas Sumatera Utara”. Jurnal. 2013
263
pengumpulan sampel yang dilakukan apabila sifat atau unsur dalam populasi tidak homogen dan berstrata secara proporsional. Teknik ini merupakan teknik probability sampling yaitu teknik sampling yang memberikan  peluang  yang  sama  bagi  seluruh  anggota  populasi untuk dipilih menjadi anggota sampel.
Metode pengumpulan data yang digunakan adalah dengan cara mendatangi secara langsung responden yang menjadi sampel dalam  penelitian.  Teknik  pengumpulan  data  menggunakan  teknik penyebaran  angket  (kuesioner).  Angket  (kuesioner)  sendiri  adalah daftar pertanyaan yang diberikan kepada orang lain yang bersedia memberikan  respons  (responden)  sesuai  dengan  permintaan pengguna.  Tujuannya  ialah  mencari  informasi  yang  lengkap mengenai suatu masalah dari responden tanpa merasa khawatir bila responden memberikan jawaban yang tidak sesuai dengan kenyataan dalam pengisian daftar pertanyaan. 21 Unit analisis adalah individu karena  jawaban  setiap  responden  mewakili  pendapatnya  sendiri. Pengukuran  data  menggunakan Rating  Scale yaitu  data  mentah yang didapat  berupa angka kemudian ditafsirkan dalam pengertian kualitatif. 22 Kuesioner dalam penelitian ini berbentuk tertutup yaitu kuesioner yang sudah disediakan jawabannya sehingga responden hanya tinggal memilih. Jumlah pertanyaan dalam kuesioner sejumlah 34  pertanyaan.  Responden  dapat  memilih  alternatif  jawaban  yang tersedia yaitu: Sangat Setuju (SS), Setuju (S), Netral (N), Tidak Setuju (TS),  Sangat  Tidak  Setuju  (STS).  Pemberian  skor  pada  kategori jawaban instrumen item menggunakan skala likert sebagai berikut:
keterangan skor Sangat Setuju (SS) 5 Setuju (S) 4 Netral (N) 3 Tidak Setuju (TS) 2 Sangat Tidak Setuju (STS) 1
Sebelum  memulai  penyusunan  dan  penulisan  dalam penelitian ini, kami menyiapkan sejumlah rancangan atau prosedur
21 Riduwan, Dasar-Dasar Statistika,( Bandung: Alfabeta, 2015), h. 51-53. 22 Riduwan, Dasar-Dasar Statistika, (Bandung: Alfabeta, 2015), h. 51-53
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
untuk menyusun penelitian ini. Adapun rancangan tersebut terbagi menjadi beberapa tahap, yaitu :
Tahap Pengidentifikasian Masalah a.
Pada  tahap  ini  kami  mencari  inti  permasalahan  yang  akan dibahas, yaitu penentuan variabel yang digunakan dalam penelitian. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini meliputi peubah yang dipakai untuk menentukan faktor-faktor yang mempengaruhi literasi finansial mahasiswa. Adapun variabelnya ada 17, yaitu:
Tingkat pendidikan 1. Jenis pekerjaan 2. Tingkat pendidikan 3. Uang saku bulanan 4. mahasiswa Penganggaran
5. Menghemat uang
6. Mengatur pengeluaran 7. Melakukan investasi
8.
Menabung 9.
Pemahaman materi dalam mata
10. kuliah keuangan Metode dan media yang
11. digunakan Proses dan assesmen 12. pembelajaran Pengetahuan umum keuangan
13.
Tabungan dan pinjaman 14.
Asuransi
15. Investasi
16. Pengelolaan resiko 17.

## Tahap Pengumpulan Informasi
b.
Pada  tahap  ini  kami  mengumpulkan  materi  dan  sumber- sumber  informasi  baik  dari  website,  koran,  jurnal  maupun  buku- buku.
Menyusun Kuesioner c.
Pada tahap ini kami menyusun kuesioner untuk mengetahui faktor yang mempengaruhi literasi finansial sesuai dengan prosedur dan menyebarkannya kepada responden.
Mencari Alternatif Pemecahan Masalah d.
Pada  tahap  ini  kami  menganalisa  data-data  yang  diperoleh kemudian menguji validitas dan reliabilitas kuesioner yang dipakai kemudian  membahas  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  literasi finansial mahasiswa.
Metode  analisis  data  yang  akan  digunakan  yaitu  Analisis Faktor  dengan  analisis  program  MS.Excel  dan  SPSS  16.0  yang merupakan Software program untuk Statistik.
265
hasil penelitian dan analisis Data D. uji  asumsi  analisis  Faktor  untuk  Menilai  Variabel  yang 1.
Layak.
Analisis  faktor  mempunyai  asumsi  yang  harus  dipenuhi sebelumnya, diantaranya yaitu nilai statistik KMO untuk kecukupan sampel atau data dan signifikansi Uji Barlett untuk menguji bahwa antar variabel mempunyai korelasi.
tabel 4.1 output kMo dan Bartlett’s test

## Identifikasi Kecukupan Data
2.

## Kecukupan data atau sampel dapat diidentifikasi melalui nilai
Measure of Sampling Adequacy (MSA) dan Kaiser-Meyer-Olkin (KMO). Adapun prosedur pengujiannya adalah sebagai berikut:
Perumusan Hipotesis
a. H 0 : Sampel (variabel) sudah memadai untuk dianalisis lebih lanjut.
H 1 : Sampel (variabel) belum memadai untuk dianalisis lebih lanjut.
Besaran yang diperlukan Tingkat Signifikan b. Mengacu  pada  landasan  teori  bahwa  sekelompok  data dikatakan memenuhi asumsi kecukupan data adalah jika nilai MSA dan KMO > 0,5.
Statistik Uji:
c.
Kriteria Pengujian:
d.
Terima H 0 apabila nilai KMO lebih besar dari 0,5.
KMO =            p 1 i p 1 i p 1 j 2 ij p 1 j 2 ij p 1 i p 1 j 2 ij a r r R p n obs ln 6 ) 5 2 ( ) 1 ( 2          
Tolak H 0 jika 2 obs  > 2
2 / ) 1 ( ,  p p  

## Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
Kriteria  kesesuaian  dalam  pemakaian  analisis  faktor  antara lain:
0,9  <  KMO 1) 1,00     unit  observasi  sangat  baik  untuk analisis faktor.
0,8  <  KMO
2) 0,9     unit  observasi  baik  untuk  analisis faktor.
0,7 < KMO
3) 0,8   unit observasi agak baik untuk analisis factor
0,6 < KMO
4) 0,7   unit observasi lebih dari cukup untuk analisis factor
0,5 < KMO
5) 0,6   unit observasi cukup untuk analisis factor
KMO
6) 0,5   unit observasi tidak layak untuk analisis factor
Kesimpulan:
e.
Berdasarkan Tabel 4.1 di atas dapat diketahui bahwa asumsi kecukupan  data  telah  terpenuhi  yaitu  dengan  melihat nilai  KMO  sebesar  pada  output  SPSS  (0,740>  0,5).  Dimana mengandung  pengertian  bahwa  data  memuaskan  untuk analisis faktor sehingga uji kecukupan data atau sampel telah terpenuhi.

## Identifikasi Korelasi Antar Variabel 3.
Antar  variabel  harus  memenuhi  asumsi  berkorelasi.  Untuk membantu  mengidentifikasi  korelasi  antar  variabel  digunakan bantuan  software  SPSS.  Adapun  prosedur  pengujiannya  adalah sebagai berikut:
Perumusan Hipotesis a. H 0 : Matriks korelasi merupakan matriks identitas.
H 1 : Matriks korelasi bukan merupakan matriks identitas.
Statistik Uji
b. KMO =            p 1 i p 1 i p 1 j 2 ij p 1 j 2 ij p 1 i p 1 j 2 ij a r r R p n obs ln 6 ) 5 2 ( ) 1 ( 2          
Tolak H 0 jika 2 obs  > 2 2 / ) 1 ( ,  p p  
267
Kriteria Penerimaan c.
Kesimpulan: d.
Informasi  yang  dapat  diperoleh  dari  Tabel  4.1  diketahui bahwa  antar  variabel  telah  memenuhi  asumsi  saling  berkorelasi yaitu  dengan  melihat  nilai  uji Barlett 457  pada  derajat  bebas  136, jauh dibawah 0,05 yang berarti H 0 ditolak. Dengan demikian kedua asumsi untuk analisis faktor telah terpenuhi.
Selain itu, kelayakan variabel yang akan di analisis juga dilihat dari Matriks Anti-Image ( Anti-Image Matrices ) yang digunakan untuk mengetahui variabel mana saja yang harus dikeluarkan karena tidak bisa  diprediksi  dan  tidak  bisa  dianalisis  lebih  lanjut.  Angka  MSA ( Measure of Sampling Adequacy ) berkisar 0 sampai 1, dengan kriteria:
MSA = 1, variabel tersebut dapat diprediksi tanpa kesalahan a. oleh variabel yang lain.
MSA  >  0,5,variabel  tersebut  masi  bisa  diprediksi  dan  bisa
b.
dianalisis lebih lanjut.
MSA < 0,5, variabel tersebut tidak bisa diprediksi dan tidak c. bisa  dianalisis  lebih  lanjut  atau  dikeluarkan  dari  variabel lainnya.
Nilai  MSA  untuk  setiap  variabel  dapat  dilihat  pada  tabel d. berikut:
tabel 4.2 nilai Msa pada Anti-Image Matrices variabel msa variabel msa tingkat pendidikan 0.593 pemahaman materi dalam mata kuliah keuangan 0.688 jenis pekerjaan 0.762 metode dan media yang digunakan 0.532 tingkat pendapatan 0.661 proses dan assesmen pembelajara 0.743 uang saku bulanan mahasiswa 0.548 pengetahuan umum keuangan 0.829 penganggaran 0.696 tabungan dan pinjaman 0.624 menghemat uang 0.806 asuransi 0.701

##  
 
 p 1 i p 1 i p 1 j 2 ij p 1 j 2 ij p 1 i p 1 j 2 ij
Tolak H 0 jika 2 obs  > 2 2 / ) 1 ( ,  p p  
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
mengatur pengeluaran 0.808 investasi 0.699 melakukan investasi 0.754 pengelolaan resiko 0.772 menabung 0.909
Dari keluaran matriks anti image ternyata nilai MSA semua variabel  di  atas  0,5  berarti  unit  observasi  telah  mencukupi  untuk dianalisis lebih lanjut pada masing-masing variable.

## Mengekstraksi Faktor 4.
Selanjutnya dilakukan proses inti dari Analisis faktor, yakni melakukan  ektraksi  terhadap  sekumpulan  variabel  yang  ada, sehingga  terbentuk  satu  atau  lebih  faktor.  Banyak  metode  untuk melakukan proses ekstraksi, namun metode yang digunakan adalah Analisis Komponen Utama ( Principal Component Analisis) . tabel 4.3 Communalities
Communalities  pada  dasarnya  adalah  jumlah  varians (bisa  dalam  persentase)  dari  suatu  variabel  mula–mula  yang  bisa dijelaskan  oleh  faktor  yang  ada.  Semakin  besar  communalities sebuah  variabel,  berarti  semakin  erat  hubungan  dengan  faktor yang terbentuk. Varian variabel asal terbesar yang dapat dijelaskan oleh  faktor  adalah  variabel  Tabungan  dan  Pinjaman  dengan  nilai
269
komunalitas yang dimiliki sebesar 0,795. Hal ini berarti bahwa 79,5% varian dari variabel tersebut dapat dijelaskan oleh faktor-faktor yang terbentuk. Sedangkan nilai komunalitas terkecil yaitu sebesar 0,513 pada  variabel  Metode  dan  Media  yang  digunakan,  yang  berarti bahwa hanya sekitar 51,3 % varian dari variabel ini dapat dijelaskan oleh faktor-faktor yang terbentuk.
Terdapat  17  variabel  (component)  yang  dimasukkan  dalam analisis faktor, dengan masing – masing variabel memiliki varians 1, maka total varians adalah 17 x 1 = 17. Jamlah angka eigenvalues untuk ke-tujuh belas variabel adalah sama dengan total varians ke- tujuh belas variabel atau 5,112+1,587+ 1,482+ 1264 + 1,156+0,997+0 ,913+0,798+0,673+0,621+0,489+0,470+0,388+0,359+0,333+0,187+0,16 9 = 17.
Tabel 4.4 Total Variance Explained
Susunan eigenvalues selalu  diurutkan  dari  yang  terbesar sampai terkecil, dengan kriteria bahwa angka eigenvalues dibawah satu  tidak  digunakan  dalam  menghitung  jumlah  faktor  yang
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
terbentuk.  Dari  tabel  ditas  terlihat  bahwa  hanya  lima  faktor  yang terbentuk.  Karena  dengan  satu  faktor,  angka  eigenvalues  di  atas 1 (5,112), dengan dua faktor angka eigenvalues juga masi diatas 1 (1,587), dengan tiga faktor angka eigenvalues masih diatas 1 (1,482). Dengan empat faktor angka eigenvalues masi ditas 1 (1,264) . Dengan lima  faktor  angka  eigenvalues  masi  ditas  1  (1,156).  Namun  untuk enam faktor angka eigenvalues sudah dibawah 1 (0,997), sehingga proses factoring seharusnya berhenti pada 5 faktor saja.
Jika tabel total variance menjelaskan dasar jumlah faktor yang didapat dengan perhitungan angka, maka Scree Plot menampakkan hal tersebut dengan grafik. Terlihat bahwa dari satu ke dua faktor (garis dari sumbu Component Number = 1 ke 2), arah garis menurun dengan  cukup  tajam.  Kemudian  dari  angka  2  ke  angka  3,  garis masih  menurun.

## Gambar 4.1 Scree Plot
Demikian  juga  dengan  angka  3  ke  angka  4,  namun  kini dengan  slope  yang  lebih  kecil.  Juga  perhatikan  faktor  6  sudah dibawah angka 1 dari sumbu Y (Eigenvalues). Hal ini menunjukkan bahwa  lima  faktor  adalah  paling  bagus  untuk  meringkas  ke-tujuh belas variabel tersebut.
Selanjutnya  pengelompokan  variabel    berdasarkan loading factor. Lihat table dibawah ini:
271
tabel 4.5 output nilai Loading Faktor (Matriks rotasi Faktor)
Setelah  diketehui  bahwa  lima  faktor  adalah  jumlah  yang paling  optimal,  maka  tabel  Component  matrik  menunjukkan distribusi  keenam  belas  variabel  tersebut  pada  lima  faktor  yang terbentuk.  Sedangkan  angka–angka  yang  ada  pada  tabel  tersebut adalah factor loadings , yang menunjukkan besar korelasi antara suatu variabel dengan faktor 1, faktor 2, faktor 3,  faktor 4, atau faktor 5. Proses penentuan variabel mana akan masuk ke faktor yang mana, dilakukan  dengan  melakukan  perbandingan  besar  korelasi  pada setiap baris. Hasil pengelompokan variabel-variabel kedalam masing- masing  faktor  setelah  dirotasi  dengan  metode varimax ,  sehingga dengan jelas dapat diketahui anggota variabel-variabel pada faktor 1, faktor 2, hingga faktor 5. Secara rinci, faktor-faktor yang terbentuk diuraikan sebagai berikut:
tabel 4.6 Faktor yang terbentuk Faktor 1 Faktor 2 Faktor 3 Faktor 4 Faktor 5 Mengatur Pengeluaran Tingkat Pendapatan Uang Saku Bulanan Mahasiswa Tingkat Pendidikan Tabungan Dan Pinjaman Menghemat Uang Asuransi Penganggaran Pemahaman Materi Dalam Mata Kuliah Keuangan Proses Dan Assesmen Pembelajaran
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
Menabung Investasi Metode Dan Media Yang Digunakan Melakukan Investasi Pengetahuan
Umum Keuangan Jenis
Pekerjaan Pengelolaan Resiko
Langkah selanjutnya adalah interpretasi faktor. Dari analisis diatas, bisa disimpulkan :
Faktor  satu:  terdiri  atas  variabel  mengatur  pengeluaran,
1. menghemat  uang,  menabung,  melakukan  investasi, pengetahuan  umum  keuangan,  jenis  pekerjaan,  dan pengelolaan  resiko.  berdasarkan  variabel  tersebut  maka faktor pertama dinamakan faktor manajemen.
Faktor  dua:  terdiri  atas  variabel  Tingkat  Pendapatan, 2. Asuransi, dan Investasi. Berdasarkan variabel tersebut maka faktor kedua dinamakan faktor pendapatan.
Faktor  ketiga:  terdiri  atas  variabel  Uang  Saku  Bulanan 3. Mahasiswa dan Penganggaran.Berdasarkan variabel tersebut maka faktor ketiga dinamakan faktor penganggaran.
Faktor  keempat:  terdiri  dari  variabel  Tingkat  Pendidikan, 4. Pemahaman  Materi  dalam  Mata  Kuliah  Keuangan,  serta Metode  dan  Media  yang  Digunakan.  Berdasarkan  variabel tersebut maka faktor keempat dinamakan faktor pendidikan.
Faktor kelima: terdiri dari variabel Tabungan dan Pinjaman, 5. Proses  dan  Assesmen  Pembelajaran.  Berdasarkan  variabel tersebut maka faktor kelima dinamakan faktor perencanaan.

## kesimpulan e.
Berdasarkan  hasil  analisis  dan  pembahasan  tentang  faktor- faktor  yang  memengaruhi  literasi  finansial  mahasiswa  iain  metro
273
dapat disimpulkan bahwa dari ke-tujuh belas variabel yang diteliti dengan  proses factoring bisa  direduksi  menjadi  lima  faktor  yang mempengaruhi  literasi  keuangan  mahasiswa,  yaitu pertama ,  factor manajemen  yang  terdiri  dari  mengatur  keuangan,  menabung, melakukan investasi, pengetahuan umum keuangan, jenis pekerjaan, pengelolaan  resiko. kedua ,  faktor  pendapatan  yang  terdiri  dari pendapatan,  asuransi.  ketiga,  factor  penganggaran  yang  terdiri dari,uang  saku  bulanan  mashasiwa  dan  penganggaran.  keempat, factor pendidikan yang terdiri dari tingkat pendidikan, pemahaman materi  dalam  mata  kuliah  keuangan,  metode  dan  media  yang digunakan.  kelima  factor  perencanaan  yang  terdiri  dari  tabungan dan pinjaman, proses dan assesmen pembelajaran.

## DaFtar pustaka
Bhushan,  P.  &  Medury,  Y. Financial  Literacy  And  Its  Determinants : International  Journal  Of  Engineering,  Business  And  Enterprise Applica-Tions (IJEBEA) , 4(2), 2013
Byrne,  A. Employee  Saving  And  Investment  Decisions  In  Defined Contribution  Pension  Plans:  Survey  Evidence  From  The  U.K. Financial Services Review 16, 2007
Dwiastanti dan Hidayat, Literasi Keuangan Ibu Rumah Tangga Dalam Membentukperilaku  Keuangan  di  Kota  Malang ,  Jurnal  Seminar
Nasional Akuntansi, 2016
Gutter, Et Al, Financial Management Practices Of College Student From States With Varying Financial Education Mandates, 2008
S.J Huston, Measuring Financial Literacy , Journal Of Consumer Affairs
Volume 44 Issue 2, 2010
Irin  Widayati, Fakto-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Literasi  Finansial Mahasiswa Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya .
Jurnal Akuntansi Dan Pendidikan Volume 1 Nomor 1, 2012
Irin Widayati, Pengaruh Status Sosial Ekonomi Orang Tua, Pendidikan Pengolaan  Keuangan  Keluarga  dan  Pembelajaran  di  Perguruan

## Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa
Tinggi Terhadap Literasi Finansial Mahasiswa . Jurnal Pendidikan Humaniora, 2014
Jorgensen, B.L. Financial Literacy Of College Student: Parental And Peer Influences .  Thesis  Master  Of  Sains  In  Human  Development. Virginia, 2007.
Khrisna dkk. Analisis Tingkat Literasi Keuangan Di Kalangan Mahasiswa Dan Faktor-Faktor Yang Mempengaruhinya . Proceedings Of The 4th  International  Conference  On  Theacer  Education;  Joint Conference UPI & UPSI. Bandung, 2010
Litbang Kemendikbud Survei Internasional PISA, 2012.
Lusardi  Et  Al, Financial  Literacy  Among  The  Young ,  Journal  Of Consumer Affairs Volume 44 Issue 2, 2010
Lusardi,  Annamaria  Dan  Mitchell,  Olivia  S. Financial  Literacy  And Retirement Palnning: New Evidence From The Rand American Life Panel. Michigan Retirement Research Center Research Paper No. WP, 157, 2007
D  Nababan,  dan  I  Sadelia, Analisis  Personal  Literacy  dan  Financial Behavior Mahasiswa Strata 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Sumatera Utara, Jurnal. 2013
Riduwan, Dasar-Dasar Statistika,( Bandung: Alfabeta, 2015) Survei OJK Tahun, Literasi Keuangan . Indonesia, 2013