Volume 7 Nomor 4, Tahun 2024 e-ISSN : 2597-5234

## STUDI LITERATUR: RELEVANSI PERILAKU KEUANGAN DAN NILAI-NILAI BELA NEGARA PADA GENERASI Z
Muchammad Thoriqul Ulum 1 , Indrawati Yuhertiana 2 ,
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Nasional Veteran Jawa Timur Surabaya.
20013010102@student.upnjatim.ac.id 1 , yuhertiana@upnjatim.ac.id 2

## ABSTRACT
The aim of this article is to learn about the development of publications on financial behaviour topics from 2018-2023 and to find out the scientific articles that have the most quotations on the topic of financial behavior. The data collection was carried out using the Google Scholar platform with keywords financial behavior, nationalism, and generation Z. Using the article title categories, abstract, and keyword in the 2018-2023 timescale. The search results show that  there  are  781  articles.  The  amount  of  articles  obtained  will  be  managed  through  the software VOSviwer 1.6.20. Of the 781 items found in the keyword many of them discuss the financial behaviour of the generation Z and financial behavior on the values of the nation. This is  interesting  because  of  the  Z-generation  financial  behavior,  which  covers  topics  such  as financial literacy, the influence of digitization, and lifestyle.
Keywords: Financial  Behavior,  Generation  Z,  National  Defence  Value,  VOSviewer, Bibliometric

## ABSTRAK
Tujuan  dari  artikel  ini  adalah  untuk  mengetahui  perkembangan  publikasi  mengenai  topik perilaku keuangan dari tahun 2018-2023 dan mengetahui artikel ilmiah yang memiliki jumlah kutipan  terbanyak  mengenai  topik  perilaku  keuangan.  Pengumpulan  data  dilakukan  dengan menggunakan platform Google Scholar dengan kata kunci perilaku keuangan, bela negara, dan generasi Z. Dengan menggunakan kategori judul artikel, abstrak, dan kata kunci dalam rentan waktu 2018-2023. Hasil penelusuran menunjukkan bahwa terdapat 781 artikel.  Jumlah artikel yang  didapatkan  akan  dikelola  melalui  perangkat  lunak  VOSviwer  1.6.20.  Dari  781  artikel yang ditemukan dalam kata kunci tersebut banyak diantaranya membahas mengenai perilaku keuangan generasi Z dan perilaku keuangan pada nilai-nilai bela negara. Hal ini sangat menarik karena perilaku keuangan generasi Z, yang mencakup topik seperti literasi keuangan, pengaruh digitalisasi, dan gaya hidup. Konsep perilaku keuangan dalam konteks bela negara, menyoroti isu-isu  utama  seperti  literasi  keuangan  patriotik,  partisipasi  ekonomi,  dan  tanggung  jawab sosial.
Kata Kunci: Perilaku Keuangan, Generasi Z, Nilai Bela Negara, VOSviewer, Bibliometrik

## PENDAHULUAN
Perkembangan  zaman  saat  ini memberikan banyak opsi untuk masyarakat dalam  membuat  keputusan  keuangan. Munculnya  berbagai  produk  keuangan yang  baru  dan  bervariasi  mengharuskan masyarakat  untuk  memahami  lebih  dalam jika  ingin  memanfaatkannya  agar  dapat
terhindar  dari  pengambilan  keputusan keuangan  yang  kurang  baik.  Pengelolaan keuangan  seseorang  dapat  berjalan  baik apabila perilaku keuangan yang dimilikinya mengarah  pada  perilaku  keuangan  yang bertanggung  jawab.  Salah  satu  prinsip penting  dalam  sikap  disiplin  keuangan adalah perilaku dalam mengelola
keuangan,  karena  dapat  memberikan pengaruh kepada seseorang dalam melakukan  perencanaan,  penganggaran, mengatur  serta  menyimpan  uang  sehari- hari.  Kemudahan  akses  masyarakat  untuk mendapatkan  barang  atau  jasa  membuat masyarakat  menjadi  semakin  konsumtif bahkan  menjadi  tidak  rasional  dalam mengelola keuangannya, misalnya berbelanja  kebutuhan  ataupun  keinginan secara  berlebihan  dan  tidak  sesuai  dengan pendapatan  yang  diperoleh (Ihsanudin  & Azib, 2022) .
Financial  Management  Behavior
(FMB)  merupakan  salah  satu  ilmu keuangan yang penerapannya juga menggunakan  ilmu  psikologi  dan  dikenal dengan  perilaku  keuangan. Financial Management  Behavior seseorang  dapat diketahui melalui empat hal dalam kegiatan keuangannya,  yaitu  dari  konsumsi  setiap individu, cash-flow management , investment , dan credit management . Untuk mewujudkan perilaku keuangan yang baik harus tertata pengelolaan keuangannya juga bertanggung  jawab  dalam  melakukan keputusan-keputusan didalamnya, sehingga pengelolaan keuangan individu.
Sehubungan dengan sifat keuangan dalam  penerapan  nilai-nilai  bela  negara pada  perilaku  keuangan  menjadi  semakin kompleks  karena  adanya  era  globalisasi. Pemahaman mendalam mengenai keputusan keuangan dapat berdampak pada kesiapan pertahanan, kebijakan keamanan, dan keberlanjutan nasional. Dalam hal ini, mencari  keseimbangan  antara  mencapai tujuan keuangan dan mendukung keamanan nasional  menjadi  fokus  utama  dalam pengambilan keputusan investasi bagi para generasi Z.
Generasi  Z  terdiri  dari  individu yang lahir antara tahun 1995 hingga 2010, tercatat dalam Badan Pusat Statistik (2023) bahwa  populasi  generasi  Z  di  Indonesia mencapai  22%  atau  sekitar  60  juta  jiwa. Pada  zaman  sekarang  generasi  Z  telah banyak  mengalami  transformasi  ekonomi, teknologi,  dan  sosial  yang  signifikan. Seiring  dengan  perkembangan  zaman, generasi  Z  dinilai  sebagai  generasi  yang konsumtif  dalam  melakukan  pengeluaran untuk  internet,  makan,  membeli  barang yang  tidak  dibutuhkan,  dan  gaya  hidup hedonism di bandingkan dengan menabung dan berinvestasi (Akbar & Armansyah, 2023) . Ketidaksadaran seseorang terhadap pentingnya  perilaku  keuangan  dalam mengelola keuangan dapat disebabkan oleh berbagai  faktor,  salah  satu  faktornya merupakan  tingkat  literasi  keuangan  pada individu  yang  kurang  baik.  Literasi keuangan  sangat  dibutuhkan  dalam mengelola  dan  merencanakan  keuangan pribadi. Perilaku keuangan yang baik akan dipengaruhi oleh tingkat literasi seseorang terhadap  pemilihan  atau  kepemilikan produk-produk keuangan tertentu.
Perilaku  keuangan  generasi  Z berinteraksi dengan prinsip nilai-nilai bela negara  menjadi  semakin  penting  dalam menghadapi tantangan keamanan nasional.
Generasi  Z  yang  tumbuh  di  era  digital dengan  akses  mudah  dalam  mencari informasi  dan  pengetahuan  finansial, cenderung memiliki pendekatan yang unik terhadap  keputusan  keuangan.  Pentingnya keterlibatan generasi Z dalam pemahaman dan  dukungan  terhadap  nilai-nilai  bela negara  terletak  pada  perannya  sebagai tokoh  perubahan  dalam  menghadapi dinamika  keamanan  yang  berkembang pesat.  Di  tengah  pertumbuhan  dan perubahan ekonomi yang sedang
berlangsung, ilmu keuangan menjadi salah satu  kebutuhan  bagi  generasi  saat  ini, karena  ilmu  ini  sangat  dinamis  dan memiliki banyak manfaat dalam kehidupan sehari-hari.
Dominasi  generasi  Z  di  Indonesia sering  kali  dikaitkan  dengan  gaya  hidup yang  lebih  suka  mengejar  kemewahan, yang  dipengaruhi  oleh  perkembangan teknologi  yang  pesat.  Mereka  sering mengalami  perilaku  konsumtif  tanpa perencanaan,  yang  menjadi  umum  di kalangan mereka dapat juga para generasi Z ini  menerapkan  sikap  bela  negara  dengan hidup hemat dan ikut dalam praktek literasi keuangan  patriotik  (GoodStats,  2023). Literasi keuangan menurut Farid Zulfialdi & Sulhan  (2023) yaitu  kemampuan  seseorang dalam implementasi manajemen di bidang keuangan disebut sebagai literasi keuangan, pengetahuan mengenai bagaimana memperoleh  dan  melakukan  evaluasi  atas keuangan  pribadi.  Sedangkan  patriotik dapat  diartikan  sebagai  kecintaan  dan kesetiaan  terhadap  negara.  Maka  penting, apabila  semua  masyarakat  khususnya mahasiswa  sebagai  calon  penerus  bangsa memiliki    kesadaraan  akan  jiwa  patriotik. Contoh  sederhananya  menanamkan  sikap cinta  tanah  air  dan  bangsa  sebagai  salah satu  upaya  perwujudan  dari  nilai-nilai patriotisme  (Guntoro,  2019).  Hal  ini menjelaskan  perlunya  pemahaman  dan perbaikan  dalam  pengelolaan  keuangan. Ketidakpahaman  mengenai  pentingnya perencanaan  keuangan  dan  kurangnya pemahaman  tentang  hal  tersebut  dapat berdampak  negatif  pada  keuangan  pribadi mereka.
Permasalahan  dalam  pengelolaan keuangan adalah gaya hidup dimana seperti yang  sudah  diketahui  bahwa  saat  ini
khususnya  generasi  Z  memiliki  lifestyle yang serba energik. Lifestyle yang dimiliki biasa disebut dengan You Only Live Once (YOLO)  yaitu  sesuatu  hal  yang  berfokus pada apa yang terjadi dimasa sekarang saja tanpa memikirkan akibat di masa yang akan datang. karena mereka berfikir hidup hanya sekali  jadi  apapun  yang  dimiliki  sekarang harus habis sekarang juga. Generasi z juga memiliki rasa gelisah jika akan ditinggalkan  sebuah  mode  yang  banyak digunakan  oleh  kebanyakan  orang  atau sering  dikenal Fear  of  Missing  Out (FOMO).  Dikatakan  sebanyak  39% generasi muda untuk selalu ikut-ikutan tren yang  sedang  berjalan  mereka  rela  untuk berhutang (Sri Widiantari et al., 2023).
Oleh  karena  itu,  penelitian  ini bertujuan  untuk  mengidentifikasi  faktor- faktor yang memengaruhi perilaku pengelolaan  keuangan  generasi  Z  dengan menerapkan  sikap  pada  nilai-nilai  bela negara  dan  mencari  solusi  untuk meningkatkan  literasi  keuangan  serta perilaku keuangan yang lebih bijaksana di kalangan  mereka.  Pemetaan  ini  dilakukan untuk membantu peneliti dalam menentukan  dan  menemukan  arah  topik penelitian  yang  relevan.  Hasil  eksplorasi pada  penelitian  ini  adalah  perilaku keuangan,  baik  pada  tingkat  individu maupun  organisasi,  dapat  diarahkan  dan diintegrasikan  ke  dalam  kerangka  kerja nilai-nilai bela negara. Dengan melibatkan konsep-konsep  perilaku  keuangan  seperti motivasi  keuangan,  pengambilan  risiko, dan keputusan investasi. Hal tersebut dapat merinci Tindakan finansial ini berkontribusi  pada  sisi  keuangan  yang mengandung keamanan nasional.

## TINJAUAN PUSTAKA
Dasar  Teoritis: Theory  of  Planned

## Behavior
Theory  of  planned  behavior merupakan  teori  yang  dikembangkan  oleh Ajzen  yang  merupakan  penyempurnaan dari reason action theory yang dikemukakan  oleh  (Ajzen,  1991).  Fokus utama dari teori planned behavior ini sama seperti  teori reason  action yaitu  intensi individu  untuk  melakukan  perilaku tertentu.  Intensi  dianggap  dapat  melihat faktor-faktor motivasi yang mempengaruhi perilaku.  Teori  ini  digunakan  sebagai landasan teori dalam menjelaskan perilaku keuangan,  nilai-nilai  bela  negara  terhadap generasi  Z.  Teori  ini  menggunakan beberapa  konsep  utama  dalam  gabungan ilmu-ilmu  sosial  dan  perilaku,  dan  dalam teori ini juga digunakan untuk mendefinisikan  bagaimana  memprediksi dan memahami suatu perilaku tertentu dan dalam konteks tertentu.
Menurut Khoirotun Nisa &
Asandimitra  Haryono  (2022) Adapun  gaya hidup generasi z yaitu serba dinamis, yang hanya  fokus  dengan  apa  yang  sedang dirasakan  hari  ini  tanpa  memikirkan  hari esok. Generasi z yang berfikir hidup hanya sekali  jadi  apapun  yang  dimiliki  sekarang harus  habis  sekarang  juga  serta  mereka takut  tertinggal  akan  sebuah  trend  terkini. Selanjutnya,  perilaku  keuangan  generasi  z juga dapat dipengaruhi dengan munculnya e-money yang dapat mempermudah dalam melakukan  transaksi  yang  mana  membuat mereka  melakukan  pembelian  yang  tidak direncanakan.
Teori  ini  sejalan  dengan  perilaku keuangan generasi z pada masyarakat tanpa uang  tunai  yang  dimana  generasi  z
membutuhkan  pandangan  seseorang  serta pendirian  dalam  menggunakaan  cashless agar bisa mendapatkan kepercayaan dalam perilaku  keuanganya.  Adapun  generasi  z memiliki kendali sepenuhnya terhadap sisi baik dan juga sisi buruk dalam bertransaksi agar  dapat  terciptanya  perilaku  keuangan yang  sesuai  dengan  literasi  keuangan,  e- money, dan gaya hidup (Dewi et al., 2021).

## Nilai-Nilai Bela Negara
Bela  negara  merupakan  sikap ataupun  tingkah  laku  masyarakat  yang dipercaya karena rasa cinta terhadap NKRI yang berlandaskan Pancasila maupun UUD 1945  saat  menciptakan  keberlangsungan kehidupan  bangsa  dan  negara  yang  utuh dengan  praktik  dan  konsep.  Setiap masyarakat mempunyai hak dan harus turut andil pada usaha membela negara maupun persyaratan  mengenai  pembelaan  negara diberi pengaturan pada UU (Suhartini et al., 2019).
Menurut  Ardhiana  &  Ayu (2022)Tiap  masyarakat  memang  harusnya memiliki  kesadaran  bela  negara,  supaya tujuan negaranya itu bisa digapai, ada pula bela negara mempunyai 5 nilai-nilai dasar yakni,
1. Cinta tanah air
2. Kesadaran berbangsa & bernegara
3. Yakin akan Pancasila sebagai ideologi negara
4. Rela berkorban untuk bangsa & negara
5. Memiliki  kemampuan  awal  bela negara.
Menurut Ashari  &  Boediono  Gideon (2020) Bela  negara  adalah  sebuah  konsep yang  disusun  oleh  perangkat  perundang- undangan dan petinggi suatu negara tentang patriotisme yang ada dalam diri seseorang, suatu  kelompok  atau  seluruh  komponen
dari  suatu  negara  dalam    kepentingan mempertahankan    eksistensi    negara tersebut.
Peran seorang akuntan dalam upaya pengelolaan  finansial  negara  menjadi penting,  diawali  dari  merencanakan, melaksanakan, sampai dengan mengendalikan.  Adanya  penyelewengan kepada  finansial  keuangan  negara  karena terdapat  peluang  maupun  rendahnya integritas  saat  mengelola  finansial  negara. Maka  dari  itu,  bela  negara  pada  praktik akuntansi  sebagai  bentuk  sikap  yang menggambarkan  kesadaran  berbangsa  dan bernegara  sangat  dibutuhkan  bagi  para akuntan muda.

## Generasi Z
Generasi  Z  atau  yang  disebut sebagai  iGeneration,  generasi  net,  atau generasi  internet  adalah  generasi  yang hampir  memiliki  kemiripan  dengan generasi sebelumnya, yaitu Generasi Y atau milenial.  Generasi  Z  yaitu  mereka  yang lahir pada sekitar tahun 1995-2010. Mereka mampu mengaplikasikan berbagai kegiatan dalam satu waktu dengan adanya teknologi yang  serba  memudahkannya,  sehngga  hal tersebut  berpengaruh  terhadap  pola  pikir dan cara kerja mereka (Wijoyo et al., 2020).
Pada umumnya, karakteristik Generasi  Z  ialah  senang  terhadap  suasana yang  fleksibel  serta  suasana  yang kekeluargaan.  Kebanyakan  dari  mereka lebih  menyukai  bekerja  secara  tim dibandingkan  bekerja  secara  individu. Selain itu, 41 Generasi Z dapat lebih adaptif terhadap  perubahan  yang  terjadi  serta inovatif  untuk  mengembangkan  hal  baru. Akan  tetapi,  beberapa  orang  menyatakan bahwa  Generasi  Z  tidak  begitu  peduli terhadap  kondisi  di  sekitarnya  atau
cenderung  bersikap  individualis  dalam menghadapi suatu masalah (Wijoyo et al., 2020).
Karakteristik  lainnya  generasi  z menurut  Ridwan  &  Farozin  (2021)  antara lain sebagai berikut:
1. Mengikuti  kemajuan  teknologi  dan media
2. Gaya hidup yang instan
3. Memiliki  sifat  konsumtif  namun  juga produktif
4. Kritis terhadap hal-hal baru

## Perilaku Keuangan
Menurut  Kumar  et  al  (2017) perilaku  keuangan  adalah  kemampuan individu dengan dibekali ilmu pengetahuan untuk melakukan manajemen keuangannya sendiri  dengan  baik.  Menurut  penelitian bahwa  perilaku  manajemen  keuangan adalah  kemampuan  seseorang  dalam mengatur dan  mengelola  keuangan seperti perencanaan, audit, pengelolaan, pengendalian, pencairan serta penyimpanan dana keuangan sehari-hari.
Menurut Patrisia & Fauziah (2019) Perilaku  keuangan  yang  baik  dapat didukung  dengan  literasi  keuangan  yang baik  karena  mereka  akan  lebih  siap  untuk menghadapi  isu  keuangan.  Perilaku keuangan juga dipengaruhi oleh ingkungan sosial. Lingkungan sosial yang buruk akan memberikan perilaku keuangan yang buruk pula begitu pun sebaliknya.
Menurut  komang  (2023)  perilaku keuangan  sangat  berhubungan  dengan prilaku  seseorang  dalam  merencanakan, mengatur,  dan  juga  menggunakan  uang. Seseorang yang bertanggung jawab dalam melakukan pengelolaan keuangannya sendiri akan efektif dan tepat sasaran dalam
menggunakan  uang  yanng  dimilikinya.
Dari  definisi  diatas  disimpulkan  bahwa perilaku keuangan merupakan cara seseorang dalam mengalokasikan uangnya.
Adapun  indikator-indokator  dari  perilaku keuangan:
1. Konsumsi
2. Manajemen Keuangan Pribadi
3. Tabungan dan Investasi
4. Manajemen Kredit

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  adalah  penelitian literatur review yang menggunakan metode bibliometrik.  Metode  ini  digunakan  untuk melakukan  pemetaan  terhadap  penelitian sebelumnya dengan menggunakan program perangkat  lunak  VOSviewer  1.6.20. Analisis  perangkat  lunak  bibliometrik dilakukan  dengan  menggunakan  empat metrik,  yaitu  sitasi,  ko-sitasi,  kopling bibliografi,  dan  kemunculan  bersama (FM &  Yuhertiana,  2020;  Gao  et  al.,  2021;  Mega Puspa  &  Yuhertiana,  2023) .  Penggunaan Google Scholar dalam pencarian data jurnal artikel  yang  sudah  terdahulu  dikarenakan pada Scopus hanya 200 data saja yang dapat diambil melalui Publish or Perish dan data yang ditemukan tidak relevan dengan topik yang peneliti inginkan. Dilanjutkan dengan menganalisis  melalu  perangkat  lunak VOSviewer  1.6.20.  dan  menghasilkan pemetaan  variabel-variabel  yang  muncul dan memiliki indikator masing-masing.

## Pilihan Basis Data dan Istilah Pencarian
Penelitian  ini  mencari  database melalui Publish  Or  Pearish dengan pencarian  pada Google  Scholar .  Dengan penggunaan kata kunci Keuangan menunjukkan  topik  –  topik  terkini.  Topik finance  yang  artinya  memungkinkan  jika ini  dapat  terkait  dengan  bidang  yang  saya inginkan,  yaitu  akuntansi.  Kemudian mengubah kata kunci Finance, menunjukkan  hanya  sedikit  topik  yang
muncul.  Tetapi  terdapat  salah  satu  topik pembahasan  yang  cukup  menarik  yaitu perilaku keuangan.
Kemudian  mencoba  melakukan pencarian  dengan  kata  kunci  Perilaku Keuangan,  Nilai-nilai  Bela  Negara, Generasi Z. Dari pencarian tersebut muncul berbagai  topik  terkini  dengan  penelitian  – penelitian  terbaru.  Namun  mayoritas diantaranya  banyak  yang  membahas mengenai  literasi  keuangan  sebagai  faktor pengaruh.  Sehingga  penulis  menetapkan kata kunci perilaku keuangan, bela negara, generasi Z pada pemetaan ini dengan alasan hal tersebut merupakan topik terkini karena banyak dilakukan penelitian oleh peneliti – peneliti  lainnya.  Pencarian  data  dilakukan dalam  judul,  abstrak,  kata  kunci  dan  teks artikel.  Dengan  hasil  awal  terdapat  781 dokumen  yang  dipublikasikan  terhitung dari 2018-2023.

## Perangkat Lunak dan Teknik
Dokumen yang diperoleh kemudian dianalisis  dengan  metode  bibliometrik menggunakan  program  perangkat  lunak VOSviewer  1.6.20.  VOSviewer  adalah perangkat lunak gratis yang berbasis JAVA dan  dikembangkan  oleh  Van  Eck  dan Waltman  dari  Pusat  Studi  Sains  dan Teknologi  (CWTS)  Universitas  Leiden  di Belanda  pada  tahun  2009,  terutama  untuk data  literatur  (Nees  Jan  Van  Eck,  2009). Analisis  perangkat  lunak  bibliometrik dilakukan  dengan  menggunakan  empat teknik,  yaitu  sitasi,  ko-sitasi,  kopling bibliografi, dan kemunculan bersama.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Perkembangan Publikasi
Perkembangan
pertumbuhan publikasi mengenai topik Perilaku
Keuangan  pada  generasi  z,  nilai-nilai  bela negara  dari  rentan  tahun  2018-2023  yang diambil  dari  data  pada Google  Scholar. Perkembangan  publikasi  mengenai  topik tersebut  dari  beberapa  tahun  mengalami kenaikan  dari  tahun  ke  tahun.  Publikasi mengenai  topik  Perilaku  Keuangan generasi z, dan nilai-nilai bela negara yang terindeks  Google  Scholar  tertinggi  terjadi pada  tahun  2023,  yaitu  mencapai  203 publikasi  atau  dengan  persentase  25,99%. Selengkapnya pertumbuhan publikasi mengenai topik tersebut dapat dilihat pada tabel 1.
Tabel 1: Perkembangan Publikasi

## Sumber Data Artikel Google Scholar
Tahun Publikasi Jumlah Artikel Persentase 2018 86 11,01% 2019 80 10,24% 2020 88 11,27% 2021 133 17,03% 2022 191 24,46% 2023 203 25,99% Total 781 Kenaikan pada perkembangan publikasi mengenai topik Perilaku Keuangan  pada  generasi  z,  dan  nilai-nilai bela
negara menunjukkan begitu menariknya  topik  ini  untuk  dapat  dibahas lebih  lanjut,  perlu  diingat  bahwasannya Perilaku  Keuangan  pada  waktu  ini  dapat juga  dipengaruhi  melalui  kebiasaan  yang buruk  dalam  membeli  suatu  barang  atau makanan,  sehingga  hal  ini  termasuk  topik terkini  atau  terbaru  yang  sangat  menarik perhatian  para  peneliti  untuk  dapat dilakukan  penelitian  hingga  saat  ini. Banyak  diantara  penelitian  tersebut  yang membahas  mengenai  perilaku  keuangan
pada generasi z dalam penerapan nilai-nilai bela negara.

## Top 10 Cites Artikel Ilmiah
Pada  tabel  2  dibawah  ini  menunjukkan bahwa  AM  Saraswati,  AW  Nugroho merupakan  penulis  yang  memiliki  jumlah kutipan  paling  banyak  yaitu  60  sitasi, dengan  judul  Perencanaan  Keuangan  dan Pengelolaan Keuangan Generasi Z di Masa Pandemi  Covid  19  melalui  Penguatan Literasi  Keuangan  pada  tahun  2021.  Jika dilihat  dari  tahun  dan  jumlah  kutipannya, kemungkinan  besar  artikel  jurnal  ini  yang menjadi  banyak  pedoman  peneliti  terkait topik  perilaku  keuangan  generasi  z  pada masa  pandemi  pada  saat  itu.  Selanjutnya, artikel  ilmiah  yang  telah  dipublikasikan secara  lengkap  nomor  2  sampai  10  antara tahun 2018-2023 dapat dilihat pada tabel 2 dibawah ini.

## Tabel 2. Peta Perkembangan Publikasi Berdasarkan Kata Kunci
Penulis Judul Sumber Cites AM Saraswati, AW Nugroho Perencanaan Keuangan dan Pengelolaan Keuangan Generasi Z di Masa Pandemi Covid 19 melalui Penguatan Literasi Keuangan Jurnal Warta LPM
60 NFH Panjaitan, A Listiadi Literasi Keuangan dan Pendapatan pada Keputusan Investasi dengan Perilaku Keuangan sebagai Variabel Moderasi Jurnal Ilmu Akuntansi dan Humanika 38 A Fitriani, A Widodo Pengaruh Financial Knowledge Terhadap Financial Behavior Dengan Financial Attitude Sebagai Variabel Intervening Pada Generasi Z Jurnal Ilmiah Manajemen Ekonomi dan Akuntansi 28 U Safryani, A Azi Analisis Faktor Pengaruh Minat Berinvestasi Generasi Z Pada Reksadana Syariah Journal Ekonomi dan Perbankan Syariah 21 RJC Yap, F Komalasari, I Hadiansah Implementasi Nilai Pancasila Pada Generasi Z Jurnal Evaluasi dan Pembelajaran 11 IN Darmayasa Preskriptif Ketentuan Umum Perpajakan Pada Perspektif Akuntansi Pancasila Jurnal
Akuntansi Multiparadigma 11 Dwi Suhartini, Hero Priono, Astrini Aning Widoretno, Galuh Tiaramurti Akuntan berjiwa bela negara (studi empiris pada mahasiswa s1 akuntansi Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur) Behavioral Accounting Journal 8 MB Mahendra, RM Oktaviani This Determinan Niat Wajib Pajak Perspektif Theory of Planned Behavior Jurnal Ilmiah Komputerisasi Akuntansi 4 Hermita Hermita, Dian Dikawati, Nur Azikin Minat Investasi Syariah Generasi Z: TPB, Perilaku Keuangan, dan Religiusitas Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam 4 Ashari, N. R  & Boediono, G Memaknai Bela Negara dalam Praktik Akuntansi Public Management and Accounting Review 3

## Kutipan
Untuk  analisis  sitasi,  unit  yang dipilih adalah unit dokumen dengan jumlah sitasi minimum = 0, sehingga 90 dokumen mencapai ambang batas. Visualization yang dipilih  dari  scale  =  1.00;  Varian  label berupa Circles dengan  ukuran  0.50; Max Length = 30; Ukuran variabel baris = 0.50 dan Max Lines = 1000.

## Kutipan Bersama
Analisis  Ko-sitasi  yaitu  metode pemetaan  ilmiah  yang  mengasumsikan bahwa  publikasi  yang  sering  dikutip bersama  –  sama  menunjukkan  kesamaan tematik.  Dalam  analisis  ini,  para  penulis dikutip  setidaknya  tiga  kali.  Dengan  ini, 389  penulis  dari  4568  penulis  bertemu setidaknya  empat  kriteria  ambang  batas kutipan.  Parameter  gambar  yang  dipilih sama dengan parameter pengujian referensi.

## Kopling Bibliografi
Analisis bibliografi coupling (penggabungan  bibliografi)  bahwa  ketika dua  dokumen  merujuk  setidaknya  satu dokumen yang sama, maka kedua dokumen tersebut  dapat  dikatakan  berhubungan secara  bibliografi  (M.  M.  Kessler,  1963). Ketika  meringkas  bibliografi  menjadi dokumen,  diasumsikan  bahwa  jumlah minimum referensi dokumen = 1, yaitu dari 90 dokumen yang memenuhi ambang batas.

## Kemunculan Bersama Kata Kunci
Analisis kejadian bersama mengkaji konteks  tematik  yang  ada  atau  yang  akan datang  dalam  wilayah  penelitian,  dengan fokus pada konten tertulis dari publikasi itu sendiri.  Kata  kunci  dibatasi  minimal  lima kemunculan.  Sehingga  menghasilkan  total
389 kata kunci. Pengukur yang dipilih sama dengan parameter analisis kutipan.

## Gambar 2: Kemunculan kata kunci penulis secara bersamaan
Hasil  artikel  dari  database  pemetaan Google  Scholar  yang  telah  dilakukan dengan menggunakan software VOSviewer menunjukkan  16  item  dengan  4  klaster, yaitu:
• Klaster pertama (warna merah) adalah Keuangan, Manajemen, Pengeluaran
Pada  klaster  pertama  menjelaskan mengenai  keuangan,  manajemen,  dan pengeluaran,
Pentingnya pendidikan keuangan  individu  dalam  mengelola  atau manajemen  pengeluaran  pribadi  dan mengembangkan  kebiasaan  menabung guna mencapai kestabilan finansial jangka panjang.  Manajemen  keuangan  yang  baik akan memberikan dampak pada pengeluaran pribadi yang akan dikeluarkan setiap individu.
• Klaster kedua (warna hijau) adalah Pengaruh Gaya Hidup, Perilaku, TPB ( Theory of Planned Behavior)
Klaster  kedua  menjelaskan  pengaruh gaya  hidup,  perilaku,  TPB  ( Theory  of Planned  Behavior) ,  gaya  hidup  seseorang dapat  memiliki  pengaruh  yang  signifikan terhadap perilaku keuangan, seiring dengan
teori perilaku yang terencana (TPB), yang menjelaskan peran keyakinan pada individu, norma sosial, dan kendali perilaku diri dalam membentuk keputusan finansial
• Klaster  ketiga  (warna  biru)  adalah Akuntansi, Bela Negara
Dalam  klaster  ketiga  menjelaskan mengenai akuntansi, bela negara, dalam hal ini  akuntansi  memiliki  peran  yang  baik dalam  mendukung  bela  negara,  dengan memberikan  transparansi,  akurasi,  dan pertanggungjawaban  dalam  pengelolaan keuangan  negara,  sehingga  menciptakan fondasi yang kuat untuk keberlanjutan dan keberhasilan pertahanan nasional
• Klaster  keempat  (warna  kuning) adalah Generasi Milenial, Generasi Z
Pada  klaster  keempat  yang  dimuat didalamnya  ada  generasi  milenial  dan generasi  z,  disini  peran  generasi  Z  dan milenial  sebagai  generasi  yang  sudah terpengaruh  digitalisasi,  memiliki  dampak terhadap  perilaku  keuangan  dengan cenderung menggunakan teknologi keuangan,  seperti  aplikasi  pembayaran digital  dan  investasi  online,  hal  ini menunjukkan pergeseran pola pengeluaran dan investasi yang lebih modern dan lebih efisien.
• Klaster  kelima  (warna  ungu)  adalah literasi, mahasiswa
Pada  klaster  kelima  yang  dimuat didalamnya  ada  literasi,  dan  mahasiswa. Keterlibatan  mahasiswa  dalam  literasi keuangan berperan penting dalam membentuk  perilaku  keuangan  yang bijaksana,  dengan  pemahaman  yang  baik terhadap  konsep  pengelolaan  uang  dan investasi,  memberikan  ilmu  dasar  untuk
mengambil keputusan finansial yang cerdas dan berkelanjutan di masa mendatang.

## Gambar 3: Kemunculan kata kunci penulis secara bersamaan

## Pembahasan
Berdasarkan  visualisasi  gambar jaringan  keterkaitan  di  atas  menunjukkan konsep keterkaitan antara perilaku keuangan,  nilai-nilai  bela  negara  dan generasi  z . Pada  gambar overlay visualization dapat  dilihat  bahwa  warna hijau  pekat  yang  menandakan  bahwa  kata kunci  tersebut  sudah  banyak  diteliti  oleh peneliti.  Pada  analisis  ini,  dapat  dilihat bahwa  beberapa  kata  kunci  memiliki  nilai potensi  yang  tinggi  untuk  akan  dibahas lebih  lanjut.  Pada  visualisasi  tersebut menunjukkan  bahwa  perilaku  keuangan, nilai-nilai  bela  negara  dan  generasi  z merupakan  topik  yang  menjadi  topik terhangat  untuk  penelitian.  Sedangkan pengaruh  gaya  hidup  dan theory  planned behavior memiliki  warna  yang  pudar, artinya belum banyak penelitian mengenai variabel  tersebut  yang  berkaitan  dengan pengaruh terhadap perilaku keuangan.
Hal  ini  cukup  menarik,  antara perilaku  keuangan,  nilai-nilai  bela  negara dan generasi z mempunyai indikator warna yang  cenderung  lebih  menyala  daripada yang lainnya, ini menandakan bahwasannya  topik  tersebut  memiliki keterkaitan  dan  banyak  dibahas  oleh
penelitian  lain.  Mengingat  nilai-nilai  bela negara mengajarkan untuk hidup hemat dan menabung maupun investasi pada instrument keuangan tertentu. Tidak hanya itu perilaku keuangan pada generasi z juga saling berkesinambungan dengan nilai-nilai bela  negara  juga  karena  pada  dasarnya perilaku  keuangan  yang  baik  akan menghasilkan  kesejahteraan  individu  itu sendiri.  Namun  penelitian  ini  masih memerlukan penelitian lebih lanjut kepada generasi  z  di  lingkungan  kampus  yang mahasiswanya  pernah  mengikuti  mata kuliah bela negara agar data yang diambil valid.
Dapat  dilihat  dari  Top  10  kutipan terbanyak,  5  dari  10  kutipan  artikel membahas  mengenai  perilaku  keuangan pada generasi z.

## PENUTUP
Berdasarkan  pemetaan  analisis bibliometrik  yang  telah  dilakukan  oleh peneliti,  perilaku  keuangan  dan  literasi keuangan  masih  menarik  untuk  diangkat sebagai topik, dengan mengaitkan beberapa variabel  yang  berkaitan  juga  seperti pengaruh gaya hidup dan generasi milenial. Ditemukan  beberapa  jurnal  utama  yang menjadi dasar bagi peneliti untuk meneliti lebih lanjut mengenai topik tersebut. Judul penelitian  berikut  yang  diangkat  adalah pengaruh  perilaku  keuangan,  nilai-nilai bela  negara  dan  generasi  z.  Alasan penggunaan objek tersebut karena kombinasi dari variabel yang masih jarang digunakan  dengan  variabel  yang  banyak digunakan  oleh  peneliti  lain.  Analisis pemetaan  bibliometrik  ini  diharapkan mampu  menambah  informasi  ilmiah  dan menjadi sumber terbaruan bagi para peneliti tentang perilaku keuangan yang berhubungan dengan nilai-nilai bela negara dan generasi z.

## REFERENCES
Ajzen,  I.  (1991).  The  theory  of  planned  behavior.
Organizational Behavior and Human Decision Processes , 50 (2), 179–211.
https://doi.org/10.1016/0749-5978(91)90020-
T
Akbar, R. P., & Armansyah, R. F. (2023). Perilaku
Keuangan  Generasi  Z  Berdasarkan  Literasi Keuangan,  Efikasi  Diri,  Dan  Gender. Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis (JIMBis) , 2 (2), 107–124.
https://doi.org/10.24034/jimbis.v2i2.5836
Ardhiana,  C.,  &  Ayu,  A.  (2022). Profesionalisme
Akuntan Milenial Berkarakter Sadar Berbangsa  Dan  Bernegara  Di  Era  Disrupsi . 2 (1), 1–9. Ashari, N. R., & Boediono Gideon. (2020). Public Management  and  Accounting  Review . https://dhsjournal.id/index.php/PMAR/article /view/38
Dewi, L. G. K., Herawati, N. T., & Adiputra, I. M.
P.  (2021).  Penggunaan  E-Money  Terhadap Perilaku Konsumtif Mahasiswa Yang Dimediasi  Kontrol  Diri. EKUITAS  (Jurnal Ekonomi  Dan  Keuangan) , 5 (1),  1–19. https://doi.org/10.24034/j25485024.y2021.v5 .i1.4669
Farid Zulfialdi, M., & Sulhan, M. (2023). Pengaruh Literasi  Keuangan,  Gaya  Hidup  Dan Pengendalian  Diri  Terhadap  Perilaku Keuangan Pada Mahasiswa PTKIN Di Jawa Timur . 7 (2), 2023. FM,  &  Yuhertiana.  (2020). Green  Economy  and Green Accounting: A Bibliometric Analysis . Gao, S., Meng, F., Gu, Z., Liu, Z., & Farrukh, M. (2021).  Mapping  and  clustering  analysis  on environmental, social and governance field a bibliometric analysis using scopus. Sustainability (Switzerland) , 13 (13). https://doi.org/10.3390/su13137304 GoodStats. (2023, August 29). Sensus BPS: Saat Ini
Indonesia  Didominasi  Oleh  Gen  Z . Https://Data.Goodstats.Id/Statistic/Pierreraine r/Sensus-Bps-Saat-Ini-Indonesia-Didominasi- Oleh-Gen-z-N9kqv. Guntoro,  M.  (2019). Menanamkan  Semangat Nasionalisme  &  Patriotisme  Pada  Generasi
Muda Di Tengah Pluralisme .
https://doi.org/10.47685/cendekia- jaya.v1i2.31 Ihsanudin, A., & Azib. (2022). Dampak Gaya Hidup
Hedonisme dan Kecerdasan Spiritual terhadap Manajemen  Keuangan  Pribadi. Bandung Conference Series: Business and Management , 2 (2).
https://doi.org/10.29313/bcsbm.v2i2.3919 Kumar,  S.,  Watung,  C.,  &  Eunike,  J.  (2017). The Influence  of  Financial  Literacy  Towards Financial  Behavior  and  its  Implication  on
Financial  Decisions:  A  survey  of  President University Students in Cikarang-Bekasi . M.  M.  Kessler.  (1963). Bibliographic  coupling between  scientific  papers (Vol.  14). https://doi.org/10.1002/asi.5090140103 Mega Puspa, M., & Yuhertiana, I. (2023). Kesiapan Pembayaran  Pajak  Secara  Online :  Sebuah Analisis Bibliometrik Readiness Online Tax : A  Bibliometric  Analysis. Journal  of Information  System,  Applied,  Management, Accounting  and  Research , 7 (2),  421–432. https://doi.org/10.52362/jisamar.v7i2.767 Nisa,  F.  K.,  &  Haryono,  N.  A.  (2022).  Nomor  1 Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Negeri Surabaya 2022. In Jurnal Ilmu Manajemen (Vol. 10). Patrisia,  D.,  &  Fauziah,  M.  (2019). The  Effect  of Financial Literacy and Financial Management Behavior on Retirement Confidence . Ridwan, & Farozin, M. (2021). Akidah Bimbingan dan  Konseling .  Universitas  Hamzanwadi Press.
Sri Widiantari, K., Ayu Gd Dian Febby Mahadewi,
I.,  Made  Suidarma,  I.,  &  Desy  Arlita,  I.  G. (2023). Pengaruh  Literasi  Keuangan,  E- Money  Dan  Gaya  Hidup  Terhadap  Perilaku Keuangan Generasi Z Pada Cashless Society .
7 (3), 2023. Suhartini,  D.,  Berjiwa,  A.,  Negara,  B.,  Priono,  H., Widoretno,  A.  A.,  Tiaramurti,  G.,  Ekonomi, F.,  Bisnis,  D.,  &  Nasional,  U.  P.  (2019). Akuntan Berjiwa Bela Negara (Studi Empiris Pada  Mahasiswa  S1  Akuntansi  Universitas Pembangunan  Nasional  “Veteran”  Jawa Timur). BAJ (Behavioral Accounting Journal , 2 (2).
Wijoyo,  H.,  Indrawan,  I.,  Cahyono,  Y.,  Handoko, A.,  &  Santamoko,  R.  (2020). Generasi  Z  & Revolusi Industri 4.0 .