## PENDIDIKAN LITERASI KEUANGAN BAGI SISWA SMK NEGERI 3 PALEMBANG

## Yuliani
Fakultas Ekonomi Jurusan Manajemen Universitas Sriwijaya email: yulianisyapril@unsri.ac.id

## Rasyid Hs Umrie
Fakultas Ekonomi Jurusan Manajemen, Universitas Sriwijaya
email: rasyid_umrie@unsri.ac.id

## Samadi W Bakar
Fakultas Ekonomi Jurusan Manajemen Universitas Sriwijaya email: samadiwbakar@yahoo.com

## ABSTRAK
Pendidikan  literasi  keuangan  sejak  dini  membuat  seseorang  menata  dan merencanakan keuangan akan lebih baik untuk masa depan. Kemampuan seseorang dalam  merencanakan  keuangan  tidak  dipelajari  pada  pendidikan  formal  namun pendidikan  ini  sangat  penting  dan  melekat  secara  individu.  Seseorang  yang memiliki  pengetahuan  tentang  merencanakan  keuangan  dimasa  depan  dapat diperoleh  melalui  suatu  edukasi.  Tujuan  dari  pengabdian  ini  adalah  memberikan pendidikan pengetahuan keuangan kepada siswa SMK Negeri 3 Palembang. Bentuk pengabdian adalah penyuluhan dan membuka wawasan ilmu personal finance sejak dini yaitu saat menjadi siswa.   Kegiatan pengabdian  ini dilaksanakan pada  hari Rabu tanggal 30 November 2019  Jam 13.00 WIB di Ruang Pertemuan SMK Negeri 3  Palembang.  Hasil  kegiatan  pengabdian  Siswa  SMK  Negeri  3  Palembang memahami  tentang    literasi  keuangan,  cerdas  mengelola  keuangan,      investasi, menabung.  Implikasi  praktis  kegiatan  ini  para  Siswa  SMK  Negeri  3  Palembang dapat mengaplikasikan hasil kegiatan dalam kehidupan sehari-hari meliputi hidup hemat, menciptakan arus kas surplus.
Kata Kunci:  Literasi Keuangan, Siswa SMK, Kesejahteraan Keuangan

## Abstract
Financial literacy education from an early age makes a person organize and plan finances will be better for the future. A person's ability in financial planning is not learned  in  formal  education  but  this  education  is  very  important  and  inherent individually. Someone who have knowledge about financial planning in the future can be obtained through an education. The purpose of this service was to provide financial knowledge education to students of SMK Negeri 3 Palembang. The form of dedication was counseling and opening up the insights of personal finance since early as a student. This service was held on Wednesday 30 November 2019 at 13.00 pm  in the Meeting Room of SMK Negeri 3 Palembang. The results of devotion
activities Students of SMK Negeri 3 Palembang understand about financial literacy, smart to manage of finance,   investing, saving. The practical implications of this activity  Students  of  SMK  Negeri  3  Palembang  could  to  applied  the  results  of activities in daily life including saving lives, creating surplus cash flow.
Keywords: Financial Literacy, Vocational Students, Financial Welfare
1. PENDAHULUAN Generasi milenial lebih konsumtif  namun  beberapa  karakter positif  masih  cukup  baik  misalnya lebih  kreatif  dan  inovatif.  Saat  ini generasi  muda  lebih  banyak  pada kegiatan yang cenderung menghabiskan uang. Mengelola uang bagi  generasi  muda  belum  menjadi kebutuhan karena masih didanai oleh orang  tua.  Namun  yang  menjadi perhatian cukup serius adalah tentang literasi  keuangan  yang  dimiliki  oleh generasi milineal.
Generasi milineal ditandai
dalam  siklus  kehidupan  keuangan ( life  cycle  in  finance )  berada  pada tahap pertama yaitu fase umur kurang dari  20  tahun  dimana  masuk  pada tahap  anak-anak  dan  dewasa  (FPSB, 2013). Ciri-ciri fase ini dimana anak- anak masih sekolah, biaya dari orang tua dan cenderung happy-happy dan konsumtif.    Anak-anak  dalam  tahap ini  masih  duduk  di  bangku  sekolah. Salah  satunya  adalah  siswa-siswa  di Sekolah  Menengah  Kejuruan  (SMK) Negeri  3  Palembang.  Pendidikan keuangan  sejak  dini  akan  merubah cara  berpikir  siswa  untuk  lebih optimal mengelola uang yang diberikan orang tua.
SMK  Negeri  3  Palembang berlokasi  di  Jl.  Srijaya Negara  Bukit Besar  dengan  lokasi  yang  sangat strategis  maka  sekolah  ini  menjadi salah satu sekolah yang cukup banyak
diminati  oleh  lulusan    SMP  yang ingin  memiliki  keterampilan  dan dapat  langsung  bekerja.  Pendidikan literasi  keuangan  sejak  dini  akan membantu siswa mengelola keuangan untuk masa depan. Pendidikan literasi keuangan  yang  bersifat  sederhana mulai  dari  membiasakan  menabung, membelanjakan  uang  sesuai  dengan kebutuhan sekolah dan berhemat pun perlu  di  edukasi  sejak  dini  sehingga akan  menjadi  suatu habit agar memiliki  pengetahuan  mengelola uang dengan bijak.
Literasi  keuangan  termasuk dalam  rumpun  ilmu  manajemen keuangan  khusus  pada personal finance yang  membahas  tentang perilaku keuangan ( behavioral finance ).  Ilmu  ini  memang  hingga saat  ini  tidak  dimasukkan  dalam kurikulum  sekolah  bahkan  sampai perguruan  tinggi.  Mengingat  literasi keuangan sangat penting dan bermanfaat  dimasa  depan  sehingga diperlukan edukasi kepada
masyarakat, siswa ataupun seseorang yang  masih  lajang  dan  meniti  karir, menikah  dan  memiliki  anak  sampai mempersiapkan pensiun  dan hari tua (Raharjo, 2015).
Berdasarkan uraian diatas maka tujuan pengabdian ini adalah memberikan pendidikan literasi keuangan  bagi  siswa  SMK  Negeri  3 Palembang dalam bentuk penyuluhan tentang pentingnya
mengelola keuangan  dengan  bijak.    Fokus
pengabdian  ini  adalah  siswa  SMK Negeri 3 Palembang memiliki pengetahuan  mengelola  uang  dan tercermin  dalam  tiga  hal  yaitu menabung, berhemat dalam pengeluaran  seperti  makan,  minum, jajan  dan bersedekah. Menabung  merupakan  suatu aktivitas dalam menyisihkan sebagian penghasilan, cenderung bersifat jangka  pendek,  kurang  terencana dengan baik dan tidak memiliki target berapa  banyak  dana  yang  ingin dicapai.  Sifat  menabung  jangka pendek  sehingga  menabung  bukan merupakan  aktivitas  berinvestasi. Banyak  orang  yang  mengungkapkan bahwa menabung adalah berinvestasi, padahal  kriteria  berinvestasi  dan menabung memiliki banyak perbedaan.  Menabung  bagi  siswa dapat  dilakukan  dengan  memiliki celengan  di  rumah  atau  di  sekolah yang  memiliki  mini  bank.    Produk perbankan  dalam  fungsi funding terdiri  dari  giro,  tabungan  dan deposito (Yuliani, 2016b).
Menabung  di  perbankan  dalam jangka  waktu  tertentu  maka  uang tersebut  memiliki  nilai  waktu  dalam konsep keuangan disebut dengan time value of money . Preferensi seseorang terhadap nilai waktu uang bermanfaat untuk  investasi.    Menabung  di sekolah  dapat  juga  dilakukan  jika sekolah  memiliki  koperasi.  Koperasi terdiri  dari  dua  jenis  simpanan  yaitu simpanan wajib dan simpanan sukarela.    Para  siswa  dapat  memulai di  sekolah  atau  di  rumah  dalam bentuk celengan.
Berhemat  untuk  pengeluaran akan  kebutuhan  seperti  makan, minum, jajan, pulsa, fotokopi, membeli  buku,  membayar  kegiatan ekstrakurikuler  yang  memerlukan bahan tambahan. Jenis-jenis
pengeluaran rutin bagi siswa ini dapat
dibedakan  mana  yang  prioritas  dan yang  bersifat  konsumtif  sehingga dengan  pendidikan  literasi  keuangan siswa  akan  membuat  keputusan keuangan yang mendahulukan prioritas  dan  menunda  kesenangan yang bersifat konsumtif. Bersedekah merupakan aktivitas  manusia  untuk  berbagi dengan sesama. Memiliki kepedulian terhadap  orang  lain  yang  kurang beruntung. Pendidikan
literasi keuangan  mengajarkan  bahwa  hidup yang  kita  jalani  bukan  semata orientasi duniawi namun alam akherat juga  menjadi  penting.  Kemauan berbagi  dan  bersedekah  membuat siswa  lebih  peka  dan  sensitive  akan kehidupan orang lain.
Pendidikan keuangan sejak dini merupakan fase pertama dalam siklus hidup  keuangan  maka  pentingya pendidikan  literasi  keuangan  bagi siswa  SMK  Negeri  3  Palembang sehingga tujuan kegiatan pengabdian ini  adalah  memberikan  edukasi tentang pendidikan literasi keuangan. Adapun  topik-topik  penting  sebagai materi  kegiatan  pengertian  uang, fungsi uang dan kegunaan uang, nilai waktu  uang,  jenis-jenis  simpanan  di perbankan. Kegiatan pengabdian ini memberikan  manfaat  teoritis  dan praktis. Manfaat teoritis memberikan edukasi tentang Manajemen Keuangan  khususnya  teori  tentang Manajemen Keuangan Personal. Fokus materi terkait dengan behavior finance dalam  tujuan  mencapai well being di  masa  mendatang.  Manfaat praktis  hasil  kegiatan  pengabdian memberikan  pendidikan  dan  edukasi bagi  peserta  kegiatan  yaitu  siswa SMK  Negeri  3  Palembang  terkait dengan pengetahuan keuangan,
literasi keuangan dan cerdas mengelola keuangan.

## TINJAUAN PUSTAKA

## 1. Pengertian Uang
Secara  teoritis  uang  dapat diklasifikasikan  dalam  dua  golongan utama, yaitu dalam pengertian sempit ( narrow money ) serta dalam pengertian luas ( broad money ). Uang dalam  arti  sempit  ( narrow  money ) adalah  bentuk  uang  yang  dianggap memiliki  likuiditas  paling  tinggi. Uang  dalam  pengertian  ini  biasanya adalah  uang  kartal  dan  uang  giral.
Uang  karta  adalah  uang  resmi  atau alat pembayaran yang sah
dikeluarkan  oleh  bank  sentral  atau Bank  Indonesia  berupa  uang  kertas dan uang logam yang biasa digunakan masyarakat  untuk  kegiatan  ekonomi sehari-hari.  Uang  giral  ( demand deposit ) adalah simpanan masyarakat pada lembaga keuangan bank berupa rekening giro. Uang dalam pengertian sempit  dalam  perhitungan  teoritis sering  kali  diberi  notasi  M1.  Istilah Jumlah  Uang  Beredar  yang  sering digunakan dalam pembicaraan sehari- hari,  apabila  tidak  diberi  batasan khusus,  biasanya  diartikan  sebagai uang dalam pengertian sempit.
Uang  dalam  arti  luas  ( broad money )  bisa  diartikan  dalam  dua kelompok.  Secara  umum,  kelompok yang  pertama  atau  yang  biasa  diberi notasi  M2  biasanya  terdiri  atas narrow  money ditambah  dengan rekening  tabungan  ( saving  deposit ) dan  rekening  deposito  berjangka ( time  deposit ).  Rekening  tabungan adalah  simpanan  dana  masyarakat pada lembaga keuangan bank berupa rekening tabungan. Sedangkan rekening  deposito  berjangka  adalah
simpanan  masyarakat  pada  lembaga keuangan  bank  berupa  rekening deposito. Kelompok yang kedua atau yang  biasa  diberi  notasi  M3  terdiri dari atas M2 ditambah dengan seluruh simpanan  dana  masyarakat  pada lembaga keuangan bukan bank. Pada  awalnya    fungsi  uang hanyalah sebagai alat guna
memperlancar  pertukaran.  Namun seiring dengan perkembangan zaman fungsi  uang  pun  sudah  mengalami pergerseran  dari  alat  tukar  ke  fungsi yang lebih luas.  Beragamnya fungsi uang  berakibat  penggunaan  uang yang  semakin  penting  dan  semakin dibutuhkan  dalam  berbagai  kegiatan masyarakat  luas.  Fungsi-fungsi  dari uang adalah (Yuliani, 2016a):
1. Sebagai alat tukar menukar
Dalam    hal  ini  uang  digunakan sebagai  alat  untuk  membeli  atau menjual  suatu  barang  maupun jasa. Dengan arti lain bahwa uang dapat dilakukan untuk membayar terhadap barang yang akan dibeli atau  diterima  sebagai  akibat  dari penjualan barang dan jasa.
2. Satuan hitung ( unit of account )
Fungsi uang sebagai satuan hitung menunjukkan  nilai  dari  barang dan  jasa  yang  dijual  atau  dibeli.
Besar kecilnya nilai yang dijadikan  sebagai  satuan  hitung dalam  menentukan  harga  barang dan  jasa  secara  mudah.  Dengan adanya uang akan mempermudah keseragamana dalam satuan hitung.
3. Sebagai  penimbun  kekayaan  dan daya beli
Dengan  menyimpan  uang  berarti kita  menyimpan  atau  menimbun kekayaan  sejumlah  uang  yang disimpan,  karena  nilai  uang tersebut tidak akan berubah. Uang yang  disimpan  di  bank  dalam
bentuk rekening. Menyimpan atau memegang  uang  tunai  disamping sebagai  penimbun  kekayaan  juga memberikan  manfaat  lainnya. Memegang  uang  tunai  biasanya memiliki  beberapa  tujuan  seperti untuk  memudahkan  transaksi, berjaga-jaga atau melakukan spekulasi. Kemudian dengan menyimpan  uang  di  bank  justru akan menambah kekayaan karena akan  memperoleh  uang  jasa berupa bunga.
4. Sebagai standar pencicilan hutang Dengan adanya uang akan mempermudah menentukan standar pencicilan hutang piutang secara tepat dan cepat, baik secara tunai  maupun  secara  angsuran.
Begitu  pula  dengan  adanya  uang maka secara mudah dapat ditentukan  berapa  besar  nilai hutang piutang yang harus diterima  atau  dibayar  sekarang atau di masa yang akan datang.

## 2.  Nilai  Waktu  dari  Uang  (Time Value of Money)
Nilai  waktu  uang  merupakan nilai ekonomi suatu uang lebih tinggi disbanding  masa  yang  akan  datang (Setiawan,  2016).  Secara  sederhana nilai waktu uang diartikan bahwa satu rupiah  uang  di  tangan  saat  ini  lebih berharga  dari  pada  satu  rupiah  yang akan  diterima  di  masa  mendatang. Mengapa demikian? Hal ini dikarenakan    dengan  memiliki  uang tersebut  dalam  kegiatan  sederhana uang tersebut dapat dibuatkan rekening pada perbankan. Nilai ekonomi suatu uang dapat
dihitung  dengan  dua  metode    yaitu nilai  sekarang  ( present  value )  dan nilai  dimasa  mendatang    ( future value ).  Nilai  sekarang  menunjukkan sejumlah uang pada saat ini atau masa sekarang. Cara pandang yang praktis
yaitu  saat  kita  berada  pada  masa tertentu kemudian kita melihat kebelakang  awal  dimulainya  masa tersebut.  Nilai  dimasa  mendatang merupakan sejumlah uang yang akan diharapkan pada masa depan.

## 3. Produk Simpanan Bank
Simpanan  di  perbankan  terdiri dari  tiga  jenis  yaitu  giro,  tabungan dan  deposito  (Yuliani,  2016b).  Giro adalah  simpanan  yang  penarikannya dapat  dilakukan  setiap  saat  dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah  pembayaran  lainnya  atau dengan cara pemindahbukuan.
Tabungan  adalah  simpanan  yang penarikannya  hanya  dapat  dilakukan menurut  syarat-syarat  tertentu  yang disepakati,  tapi  tidak  dapat  ditarik dengan  cek,  bilyet  giro  dan  atau  alat lainnya  yang  dipersamakan  dengan itu.  Persaingan  antar  bank  telah banyak  memunculkan  cara-cara  baru dalam  menarik  nasabah,  antara  lain dengan  cara:  hadiah  atas  tabungan, fasilitas asuransi atas tabungan, kartu ATM,  dan  fasilitas  kartu  debet. Tabungan  bisa  ditarik  dengan  cara yang relatif lebih mudah dibandingkan dengan deposito berjangka. Deposito adalah simpanan yang penarikannya (bilyet deposito/sertifikat) hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah/penyimpan  dengan  bank. Artinya jika nasabah deposan menyimpan  uangnya  untuk  jangka waktu tiga bulan, maka uang tersebut baru  dapat  dicairkan  setelah  jangka waktu  tersebut  berakhir  dan  sering disebut  tanggal  jatuh  tempo.  Jika dicairkan  sebelum  tanggal  jatuh tempo  maka  si  deposan  akan dikenakan denda ( penalty rate ) yang
besarnya  tergantung  dari  bank  yang bersangkutan.
METODE PELAKSANAAN

## KEGIATAN
Kegiatan ini menggunakan metode  edukasi  berupa  penyuluhan kepada  siswa  SMK  Negeri  3 Palembang. Khalayak sasaran kegiatan pengabdian ini sebanyak 45 orang siswa SMK Negeri 3 Palembang yang merupakan perwakilan  dari  setiap  kelas.    Waktu yang direncanakan untuk pelaksanaan kegiatan  adalah  pada  minggu  ketiga bulan Agustus  atau September 2019. Lokasi kegiatan adalah Gedung SMK Negeri  3  Palembang.  Kegiatan  ini berupa  penyuluhan  dan  edukasi tentang pendidikan literasi keuangan. Bahan  dan  alat  yang  digunakan adalah  materi  yang  dibuat  dalam bentuk  powerpoint  dan  berupa video literasi keuangan.
Alat yang digunakan  berupa  laptop,  LCD, microfon  dan  speaker. Adapun
tahapan kegiatan pengabdian meliputi identifikasi masalah, penetapan masalah, memberikan
solusi
permasalahan,
memberikan pendidikan  literasi  keuangan  untuk siswa  SMK  Negeri  3  Palembang, melaksanakan  kegiatan  pengabdian dan memberikan  evaluasi.  Alur pikir kegiatan  pengabdian  tampak  pada Gambar 1: Gambar 1. Alur Kegiatan Pengabdian HASIL KEGIATAN

## PENGABDIAN
1. Pemberian Materi Kegiatan Kegiatan pengabdian ini ditujukan  untuk  para  siswa  SMK
Negeri 3 Palembang. Tujuan kegiatan meliputi penyuluhan berupa pendidikan  tentang  literasi  keuangan dengan  tujuan  pengenalan  lebih  dini akan  lebih  baik  untuk  pengetahuan dalam pengelolaan keuangan. Materi yang  diberikan  meliputi  edukasi tentang pendidikan literasi keuangan, menjelaskan pengertian uang, fungsa dan  kegunaan  uang,  menjelaskan bahwa  uang  memiliki  nilai  waktu, menjelaskan jenis simpanan- simpanan di bank. Kegiatan    pengabdian  telah dilakukan pada hari Rabu tanggal 20 November  2019  jam  13  sampai selesai bertempat di Gedung Pertemuan      Sekolah  SMK  Negeri  3
Palembang.  Acara  dihadiri  oleh  tiga orang  narasumber  yaitu  Drs.  H.M.A Rasyid  Hs  Umrie,  Dr.  Yuliani,  SE., MM., CFP, QWP., AEPP dan Drs. H. Samadi W Bakar, SU. Pihak sekolah yang  ikut  hadir  adalah  ibu  ketua Humas  Ibu  Yusnita.  Acara  dibuka oleh  Wakil  Kepala  Sekolah  Bidang Kurikulum sekaligus membuka acara pengabdian.  Jumlah  peserta  siswa SMK Negeri 3 Palembang yang hadir sebanyak 45 orang.
Kegiatan  pengabdian  dibagi menjadi  tiga  sesi.  Sesi  pertama pengenalan atau introduction tentang pengetahuan  siswa  tentang  lembaga keuangan, pengetahuan jika diberikan uang oleh orang tua digunakan untuk apa  saja,  menabung.  Siswa  mampu mengenalkan  bank  karena  di  SMK Negeri  3  Palembang  ada  bank  mini yaitu  Bank  SumselBabel,  siswa menjelaskan jika diberikan uang jajan digunakan untuk jajan, beli buku, beli data  internet  dan  semua  uang  jajan dihabiskan,  siswa  minim  punya tabungan misalnya dalam celengan di rumah. Sesi kedua narasumber memberikan  materi  sesuai  dengan
judul  kegiatan  pengabdian  yaitu pendidikan  literasi  keuangan  bagi siswa  SMK  Negeri  3    Palembang. Materi  yang  diberikan  yaitu  arti literasi  keuangan,  cerdas  mengelola keuangan dalam menabung, investasi, asuransi.  Materi  diselingi  dengan pemutaran video-video literasi keuangan yang diperoleh dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Video yang  mengedukasi  membuat  peserta lebih  antusias  dan  lebih  cepat memahami.
Sesi  ketiga  adalah  diskusi sebanyak enam pertanyaan dari siswa terkait  dengan  pendidikan  literasi keuangan.  Peserta  lebih  banyak bertanya  tentang  menabung  dan investasi  ada  dua  pertanyaan  terkait dengan  asuransi.  Untuk  memotivasi agar  peserta  antusias  belajar  dan memberikan pertanyaan maka diberikan hadiah. Hadiah berupa alat tulis sehingga akan menambah peralatan  sekolah  peserta.  Berikut foto narasumber kegiatan pengabdian di SMK Negeri 3 Palembang:
Gambar 1. Acara
Pembukaan Kegiatan Pengabdian

## 2. Arti Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  terdiri  dari dua kata yaitu literasi  dan keuangan. Berdasarkan  Kamus  Besar  Bahasa Indonesia  arti  kata  literasi  adalah seperangkat kemampuan dan keterampilan yang dimiliki seseorang atau melekat pada diri setiap individu.
Arti  keuangan  adalah  aktiva  paling
likuid  atau  disebut  dengan  kas/uang tunai/dana.    Dua  arti  tersebut  jika digabungkan merupakan suatu keterampilan  berupa  kemampuan seseorang dalam mengelola keuangannya secara efektif. Merujuk pada beberapa peneliti tentang  definisi  literasi  keuangan yaitu      pendidikan  keuangan  dan pengetahuan  keuangan  kemampuan untuk mengetahui, menganalisis,
mengelola,  dan  menginformasikan tentang  kondisi  keuangan  yang memengaruhi  kesejahteraan  material individu  (Al-tamimi & Kalli, 2009). Pendapat ini diperkuat oleh (Frisancho,  2018)  bahwa  pendidikan keuangan dan pengetahuan keuangan hanyalah  dua  dimensi  dari  literasi keuangan dan   sesungguhnya literasi keuangan  dapat  lebih  dari  dua dimensi tersebut.
Berdasarkan  Organisation  for Economic Co-operation and Development  atau  (OECD,  2013) defenisi  literasi  keuangan  sebagai pengetahuan  dan  pemahaman  atas konsep  dan  risiko  keuangan,  berikut keterampilan, motivasi serta keyakinan untuk menerapkan pengetahuan  dan  pemahan  yang dimilikinya  tersebut  dalam  rangka membuat  keputusan  keuangan  yang efektif, meningkatkan kesejahteraaan keuangan  ( financial  well  being ) individu dan masyarakat, dan berpartisipasi dalam bidang ekonomi.
Strategi Nasional Literasi Keuangan  Indonesia  atau  SNLKI memberikan  penyempurnaan  literasi keuangan yang didefinisikan  sebagai pengetahuan, keterampilan, dan keyakinan yang mempengaruhi sikap dan  perilaku  untuk  meningkatkan kualitas  pengambilan  keputusan  dan pengelolaan  keuangan  dalam  rangka mencapai kesejahteraan (OJK, 2017).
Berdasarkan  beberapa  defenisi literasi keuangan maka dapat diambil beberapa kata kunci yaitu keterampilan, pengelolaan keuangan, pengetahuan keuangan, perilaku
keuangan,  setiap  individu,  masa depan, financial  well  being .  Penting bagi  setiap  orang  menyusun  rencana keuangan yang fokus pada pengelolaan keuangan pribadi dengan cara  menciptakan  cash  flow  yang surplus, menjalani hidup dengan pola sederhana, mencari tambahan penghasilan,  investasi  untuk  tujuan bebas  kendala financial saat  tidak produktif atau saat sudah pensiun.

## 3.  Mengelola  Keuangan  dengan Cerdas
Cerdas  diartikan  setiap  orang harus  pandai  atau smart dalam mengelola keuangan pribadi. Beberapa  cara  yang  dapat  dilakukan yaitu financial management behavior yaitu consumption, cash-flow management,  saving  and  investment dan credit management (Dew & Xiao, 2011).
Konsumsi merupakan
pengeluaran  rutin  setiap  individu. Siswa  SMK  Negeri  3  Palembang memiliki pengeluaran rutin setiap hari seperti  ongkos  dan  jajan.  Jenis pengeluaran  siswa  dapat  setiap  hari, setiap  minggu,  setiap  bulan,  setiap semester dan setiap tahun.
Pendapatan  berasal  dari  orang  tua maka  siswa  harus  bijak  dalam mengelola uang agar kebutuhan baik harian  maupun  mingguan  dapat teratasi.
Perilaku mengelola konsumsi  menjadi  penting  karena bagi  seseorang  yang  bersifat  boros dan  konsumtif  dapat  mengakibatkan kegagalan dalam financial management behavior . Cash-flow management merupakan salah satu fondasi
keuangan  yang  harus  diperhatikan dalam financial behavior .  Aliran kas meliputi dua hal yaitu kas masuk dan kas keluar. Bagi siswa SMK Negeri 3 Palembang  dan  semua  siswa  pada umumnya kas masuk bersumber dari orang  tua  yaitu  ayah  dan  ibu.  Siswa akan  menerima  uang  tunai  baik  per hari,  per  minggu  maupun  per  bulan. Kas  keluar  yang  dilakukan  siswa meliputi  ongkos  transportasi,  jajan,
membeli perlengkapan sekolah,
mengikuti  kegiatan  ekstrakurikuler. Kemampuan siswa dalam menciptakan  arus  kas  surplus  jika jumlah  pengeluaran  lebih  kecil daripada  jumlah  pendapatan  yang diberikan  orang  tua.  Namun  akan sedikit  bermasalah  jika  pengeluaran lebih  besar  dari  penerimaa  atau pendapatan  akan  berakibat  pada  hal- hal  yang  tidak  baik  misalnya berbohong  pada  orang  tua,  pinjam uang  teman  atau  paling  ekstrim mencuri. Penting bagi siswa diberikan edukasi dalam menciptakan arus kas positif atau surplus. Kondisi surplus  menjadi  hal  wajib  untuk menciptakan  masa  depan  yang  baik dan sejahtera (Raharjo, 2015).
Saving diartikan  kemampuan seseorang  dalam  menyisihkan  uang dalam bentuk tabungan baik menggunakan celengan maupun memiliki rekening tabungan di sekolah  atau  di  bank  mini.  SMK
Negeri  3  Palembang  memiliki  bank mini  sehingga  sangat  mudah  untuk menabung.  Tujuan  dari  menabung adalah kemudahan bertransaksi, memberikan rasa tenang, mengantisipasi  jika  ada  keperluan tidak terduga. Menabung ( saving ) merupakan salah  satu  kegiatan  mengalokasikan dana  di  perbankan.  Undang-undang
Perbankan  No  11  Tahun  1998 pengertian tabungan adalah simpanan
yang  penarikannya  hanya  dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu  yang  disepakati,  tapi  tidak dapat  ditarik  dengan  cek,  bilyet  giro dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu. Persaingan antar bank telah banyak
memunculkan  cara-cara  baru  dalam menarik  nasabah,  antara  lain  dengan cara  :  hadiah  atas  tabungan,  fasilitas asuransi  atas  tabungan,  kartu  ATM, dan  fasilitas  kartu  debet.  Tabungan bisa  ditarik  dengan  cara  yang  relatif lebih  mudah  dibandingkan  dengan deposito berjangka.
Ada  beberapa  alat  penarikan tabungan,  hal  ini  tergantung  bank masing-masing. Alat penarikan rekening  tabungan  bisa  digunakan sendiri-sendiri atau secara bersamaan. Alat-alat yang dimaksud adalah:
1. Buku Tabungan Merupakan  buku  dipegang  oleh nasabah,  dimana  berisi  catatan saldo tabungan, penarikan, penyetoran  dan  pembebanan- pembebanan yang mungkin
terjadi.  Buku  ini  digunakan  pada saat penarikan sehingga langsung dapat mengurangi saldo yang ada di buku tabungan tersebut.
2. Slip Penarikan Merupakan  formulir  penarikan dimana  nasabah  cukup  menulis nama,  nomor  rekening,  jumlah uang  serta  tanda  tangan  nasabah untuk  menarik  sejumlah  uang. Slip  penarikan  ini  biasanya digunakan  bersamaan  dengan buku tabungan.
3. Kwitansi Merupakan  bukti  penarikan  yang dikeluarkan  oleh  bank  yang fungsinya  sama  dengan  slip penarikan.  Dimana  tertulis  nama penarik,  nomor  penarik,  jumlah uang  dan  tanda  tangan  penarik. Alat  ini  juga  digunakan  secara
bersamaan dengan buku tabungan. 4. ATM ( Automated Teller Machine ) Merupakan  kartu  kredit  yang terbuat  dari  plastik  yang  dapat digunakan untuk menarik
sejumlah  uang  dari  tabungan.
Mesin ATM ini biasanya tersebar di tempat-tempat yang strategis.
4. Uang  Memiliki Nilai Waktu
Uang  merupakan  aktiva  paling likuid. Penting bagi siswa mengetahui bahwa  uang  satu  juta  rupiah  saat  ini tahun  2019  akan  berbeda  nilainya pada  tahun  2020  apalagi  2025. Perbedaan nilai tersebut dalam konteks manajemen keuangan bahwa uang  memiliki  nilai  waktu  yang disebut dengan time value of money .
Contoh  sederhana  jika  siswa saat  ini  menabung  100  ribu  rupiah secara  terus  menerus  selama  lima tahun jika bunga di bank berlaku 5% pertahun  maka  dalam  satu  tahun jumlah  uang  akan  menjadi  sebesar 105  ribu  rupiah  jika  sampai  dengan lima  tahun  maka  akan  menjadi  125 ribu  rupiah.  Hasil  perhitungan  ini menggunakan konsep simple interest atau  disebut  dengan  perhitungan bunga sederhana. Namun jika menggunakan  konsep  perhitungan bunga  majemuk  ( compound  interest ) atau  bunga  berbungan  maka  jumlah tabungan  selama  lima  tahun  sebesar 127,63  ribu  rupiah.  Bunga  dengan metode majemuk akan bergerak lebih eksponensial.  Artinya  dua  konsep metode  perhitungan  bunga simple interest pertumbuhan  bunga  bersifat linear  sedangkan compound  interest
pertumbuhan bunga bersifat
geometric .  Berikut  foto  kegiatan pemberian materi:

## Gambar 2. Suasana Pemberian Materi Kegiatan
Contoh sederhana ini membuat siswa  memahami  pentingnya  untuk menyisihkan uang jajan dalam bentuk tabungan  dan  SMK  Negeri  3 Palembang memiliki bank mini yaitu Bank  SumselBabel  sehingga  dapat menabung saat di sekolah. Selanjutnya  pada  saat  menjelaskan materi ini diputarkan video menyimpan  uang  dalam  bentuk menabung.    Materi  ditambahkan dengan variasi informasi menabung.

## 5. Asuransi
Perlindungan sebagai antisipasi manajemen  risiko  dalam  keuangan maka wajib memiliki asuransi. Asuransi  merupakan  suatu  lembaga keuangan  karena  melalui  asuransi dapat dihimpun dan besar, yang dapat digunakan untuk
membiayai pembangunan, disamping bermanfaat bagi  masyarakat  yang  berpartisipasi dalam  bisnis  asuransi,  serta  asuransi bertujuan  memberikan  perlindungan atau proteksi atas kerugian keuangan ( financial  loss ),  yang  ditimbulkan oleh  peristiwa  yang  tidak  diduga sebelumnya ( fortuitious event ).
Siswa SMK Negeri 3 Palembang  minimal  memiliki  jenis asuransi  kecelakaan.  Asuransi  ini akan  melindungi  siswa  jika  terjadi risiko kecelakaan maka akan ter cover oleh  perusahaan  asuransi.  Sekolah dapat memberikan fasilitas ini karena dengan membeli polis secara kolektif
akan  lebih  murah  dan  lebih  mudah. Asuransi  diberikan  selama  siswa belajar di sekolah untuk tiga tahun.
Mekanisme  asuransi  meliputi perjanjian  yang  tertuang  dalam kontrak  polis  dimana  ada  sebaga tertanggung dan sebagai penanggung. Jika  risiko  terjadi  maka  pihak tertanggung yaitu siswa SMK Negeri 3 Palembang akan mendapatkan ganti rugi sebesar nilai yang telah
diperjanjikan antara penanggung dan tertanggung. Beberapa manfaat asuransi  bagi  penanggung  (Yuliani, 2016a) yaitu rasa aman dan terlindungi, pendistribusian biaya dan manfaat  yang  adil,  polis  asuransi dapat dijadikan jaminan untuk mengajukan  kredit,  dapat  berfungsi sebagai tabungan, sebagai alat penyebaran  risiko,  dapat  membantu meningkatkan kegiatan usaha.
6. Diskusi
Selanjutnya  setelah  pemaparan materi  dibuka  sesi  pertanyaan.  Bagi siswa  yang  bertanya  seperti  diawal sebelumnya  diberikan  hadiah.  Siswa cukup  banyak  mengacungkan  jari untuk  bertanya.  Sesi  ini  dipilih  lima pertanyaan dari siswi sebanyak empat orang dan siswa satu orang.
Pertanyaan  pertama  terkait  dengan menabung,  syarat-syarat  membuka rekening  tabungan.  Pertama  kedua tentang  kegiatan  investasi  dengan usia  mereka  yang  masih  sekolah, bentuk  investasi  yang  seperti  apa. Pertanyaaan  ketiga  tentang  asuransi jiwa, keempat tentang menabung  dan kelima tentang produk investasi.
Secara  bergantian  tiga  orang
narasumber menjawab dan menanggapi lima pertanyaan tersebut. Ada  beberapa  hal  penting  bahwa materi  yang  disampaikan  kepada siswa  pada  saat  akhir  diskusi  dibuat review  atas  kegiatan  pengabdian.
Tingkat keberhasilan
siswa
memahami  literasi  keuangan  adalah 90%.  Salah  satu  penyerapan  materi berhasil  karena  peserta  kegiatan adalah  siswa  SMK  dimana  cukup familier dengan  keuangan,  neraca, arus kas dan istilah-istilah keuangan.
Peserta adalah siswa jurusan Akuntansi  yang  memang  menjadi salah  satu  materi  dengan  keuangan dan  laporan  keuangan.  Berikut  foto seluruh peserta kegiatan:
Gambar 3. Suasana Peserta Kegiatan Setelah diskusi sebagai penutupan  dilanjutkan  dengan  foto bersama  seluruh  narasumber  dan peserta  kegiatan.  Acara  ditutup  oleh Ibu Yusnita  selaku ketua Humas. Ibu Yusnita  memberikan  apresiasi  dan berterimakasih atas materi yang kami sampaikan  dan  sangat  bermanfaat untuk siswa SMK Negeri 3 Palembang.  Agenda  mendatang  Ibu Yusnita berharap tetap terus tim kami memberikan edukasi tentang perencanaan keuangan bahkan menginginkan untuk para guru sebagai  khalayak  sasaran.  Kami sebagai narasumber sangat berterimakasih atas apa yang disampaik oleh Ibu Yusnita. Semoga di tahun mendatang kami tetap dapat berbagi  pengetahuan  dalam  bentuk pengabdian kepada masyarakat dengan topik-topik di bidang manajemen  keuangan.  Berikut  foto bersama diakhir acara:
Gambar  4.  Foto  Bersama  Acara Penutupan
Gambar  5.  Narasumber  Kegiatan
Pengabdian
Gambar  6.    Banner  Kegiatan Pengabdian

## SIMPULAN DAN SARAN
1. Simpulan
Setelah  kegiatan  pengabdian selesai beberapa simpulan yang dapat diberikan adalah: 1. Generasi milineal seperti Siswa SMK Negeri 3 Palembang belum sepenuhnya  memahami  arti literasi keuangan.  Setelah diberikan edukasi berupa pemberian  materi  para  siswa memiliki pengetahuan tentang arti  literasi  keuangan  dan pentingnya merencanakan keuangan. 2. Para  peserta  telah  mengenal uang dan manfaat uang namun untuk  menciptakan  aliran  kas surplus masih harus diberikan pendampingan. 3. Peserta  mengetahui  jika  uang hari ini akan berbeda nilainya jika  dibandingkan  dengan uang di beberapa tahun mendatang. Artinya pengetahuan tentang time value of money sudah memahami.
4. Siswa SMK Negeri 3 Palembang mengetahui lembaga  keuangan  terutama bank karena di sekolah mereka  terdapat  bank  mini. Namun  untuk  jenis  produk perbankan masih harus diberikan  pendampingan  dan edukasi. 5. Secara  keseluruhan  peserta yang ikut kegiatan pengabdian  telah  memiliki pengetahuan  tentang  cerdas merencanakan keuangan.

## 2. Saran
1. Untuk  kegiatan  mendatang perlu  dilakukan  kembali  di SMK  Negeri  3  Palembang dengan  memberikan  topik yang lebih spefisik.  Misalnya
membahas  tentang  Industri Keuangan  tidak  hanya  bank namun juga non bank misalnya multifinance, FinTech, Pasar Modal. 2. Khalayak sasaran tidak hanya para  siswa  tapi  dapat  juga untuk para guru dan masyarakat  baik  yang  masih lajang dan meniti karir, mulai membangun  rumah  tangga sampai mempersiapkan pensiun dan hari tua. 3. Perencanaan  keuangan  tidak mesti  memerlukan  penasehat keuangan  namun  dapat  juga direncanakan  sendiri  dengan cara  disiplin  dan  pandai berhemat
namun tidak
terkesan pelit.

## DAFTAR PUSTAKA
Al-tamimi,  H.  A.  H.,  &  Kalli,  A.  N. (2009).  Financial  Literacy  and Investment  Decisions  of  UAE Investors. The  Journal  of  Risk Finance2 , 10 (5), 500–516.
https://doi.org/10.1108/1526594
0911001402 Dew,  J.,  &  Xiao,  J.  J.  (2011).  The Financial Management Behavior Scales: Development and
Validation. Journal of Financial Counseling  and  Planning , 22 , 43–59. FPSB. (2013). Dasar-dasar Perencana  Keuangan .  Jakarta:
FPSB Indonesia.
Frisancho,  V.  (2018).  The  Impact  of
Financial  Education  for  Youth.
Inter-American Development
Bank , 3–28.
OECD.  (2013). Financial  Literacy and Inclusion: Results of OECD/INFE Survey Across
Countries  by  Gender .  Paris: OECD Centre.
OJK.  (2017).  Strategi  Nasional
Literasi  Keuangan  Indonesia (Revisit 2017). SNLKI . Raharjo, B. (2015). Mendadak Hemat Saat Kepepet . Jakarta: Transmedia Pustaka. Setiawan, H. (2016). Belajar Finance. Depok: Herya Media. Yuliani. (2016a). Bank dan Lembaga Keuangan  Lainnya.  Palembang: Citra Books. Yuliani. (2016b). Manajemen Lembaga Keuangan . Palembang: Citra Books.