## PRAKTIK TABUNGAN MASYARAKAT PEDESAAN DALAM PERSPEKTIF FIKIH MUAMALAH
(Studi Fenomenologi Tabungan Masyarakat Kampung Ongan Jaya Distrik Yapsi Kabupaten Jayapura)

## Ayuk Dian Rahmawati
IAIN Fattahul Muluk Papua, Indonesia Email: ayuukdian52@gmail.com

## Amirullah
IAIN Fattahul Muluk Papua, Indonesia Email: jayapura.amir01@gmail.com

## Fachrudin Fiqri Affandy
IAIN Fattahul Muluk Papua, Indonesia Email: affandyjo@gmail.com

## ABSTRACT
This  thesis  aims  to  analyze  Ngudi  Tentrem's  savings  practices  from  the perspective of fiqh muamalah in 4th Neighborhood, 2nd Hamlet, Ongan Jaya Village, Yapsi  District,  Jayapura  Regency.  This  research  also  discusses  the  management's efforts  to  resolve  the  bad  credit  problems  experienced  by  Ngudi  Tentrem's  savings practice.  This  study  is  qualitative  research  using  primary  and  secondary  data.  The data analysis technique used is the phenomenological paradigm approach. The results of  this  study  indicate  that  Ngudi  Tentrem's  savings  practices  in  Ongan  Jaya  Village are  carried  out  under  the  pillars  and  conditions  of al-wadi'ah  yad  adh- dhamanah which involve the contract of two people who have faith, the existence of goods  entrusted,  and  also ijab and qabul .  The  effort  is  restructuring  which  the management  will  provide  interest  relief  and  extension  of  time  to  creditors  to  save trouble to fulfill his obligations. The other way to resolve the bad credit problem is to settle  with  deliberation  peacefully.  The  phenomenon  of  the  survival  of  Ongan  Jaya village  savings  is  the  culture  of  mutual  aid  which  is  still  very  thick  in  rural  areas. Sense  of  solidarity  and  trust  make  this  savings  can  be  borne  from  its  inception  in 1997 until now, even though it does not have an official legal entity. The absence of collateral in these savings also adds to the value of its uniqueness, so, the people of Ongan  Jaya  village,  especially,  4th  Neighborhood,  2nd  Hamlet  prefer  to  choose Ngudi Tenrem savings practice.
Keywords: Savings Practices, Wadiah yad adh-Dhamanah, Bad Credit

## ABSTRAK
Skripsi  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  praktik  tabungan  Ngudi  Tentrem dalam  perspektif  fikih  muamlah  di  RT  004  RW  002  Kampung  Ongan  Jaya  Distrik Yapsi  Kabupaten  Jayapura.  Penelitian  ini  juga  membahas  tentang  upaya  pengurus dalam  menyelesaikan  permasalahan  kredit  macet  yang  dialami  tabungan  Ngudi Tentrem  ini.  Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif  dengan  paradigma fenomenologi. Riset kualititif jenis penelitian yang menghasilkan data-data deskriptif dan lebih menekankan makna dari pada generalisasi. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa  Praktik  tabungan  Ngdi  Tentrem  di  Kampung  Ongan  Jaya  yang  dilakukan sudah sesuai dengan rukun dan syarat al-wadi’ah yad adh-dhamanah dimana akad dua orang yang berakad, adanya barang yang dititipkan dan juga ijab dan qabul. Selain itu upaya  yang  dilakukan  oleh  pengurus  untuk  penyelesaiakan  permasalahan  kredit macet pada tabungan ini pun telah sesuai dengan cara penyelesaian kredit macet oleh sebuah  bank,  yaitu  dengan  melakukan restructuring (penataan  kembali)  dimana pengurus  akan  memberikan  keringanan  bunga  serta  perpanjangan  waktu  kepada kreditur. Jika dengan cara ini juga tidak dapat mengatasi permasalahan tersebut maka kredit  macet  akan  diselesaikan  menggunakan  penyelesaian  kredit  masalah  secara damai.  Fenomena  tentang  bertahannya  tabungan  masyarakat  kampung  Ongan  Jaya adalah  budaya  gotongroyong  yang  masih  sangat  kental  didaerah  pedesaan.  Rasa kesetiakawanan dan kepercayaan inilah yang membuat tabungan ini bisa betahan dari awal dibentuknya pada tahun 1997 hingga sekarang meskipun belum memiliki badan hukum  yang  resmi.  Ketiadaan  agunan  pada  tabungan  ini,  juga  menambah  nilai keunikan,  sehingga  masyarakat  kampung  Ongan  Jaya  khususnya  RT  004  RW  002 lebih memilih tabungan Ngudi Tenrem ini dalam aktifitas menabungnya.
Kata Kunci : Praktik Tabungan, Wadi’ah yad adh-Dhamnah, Kredit Macet

## PENDAHULUAN
Masyarakat  di  negara  maju  dan  berkembang  sangat  membutuhkan  bank sebagai  tempat  untuk  melakukan  transaksi  keuangannya.  Mereka  menganggap  bank sebagai  lembaga  keuangan  yang  aman  dalam  melakukan  berbagai  macam  aktivitas keuangan. Aktivitas keuangan yang sering dilakukan masyarakat di negara maju dan negara  berkembang  antara  lain  aktivitas  penyimpanan  dan  penyaluran  dana.  Di negara  maju,  bank  menjadi  lembaga  yang  strategis  dan  memiliki  peran  yang  sangat penting  dalam  perkembangan  perekonomian  negara.  Di  negara  berkembang, kebutuhan  akan  bank  tidak  hanya  terbatas  pada  penyimpanan  dan  penyaluran  dana saja, akan tetapi juga terhadap pelayanan jasa yang ditawarkan bank. (Ismail,2011:30)
Secara  ekonomi  tabungan  dapat  diartikan  mendorong  terbinanya surplus konsumsi  dalam  bentuk  simpanan.  Hal  tersebut  sangat  penting  untuk  terpenuhinya kebutuhan jangka panjang. Semakin meningkatnya kebutuhan masyarakat pada masa ini,  masyarakat  juga  harus  pintar  untuk  mengatur  kebutuhan  dan  pengeluran  setiap harinnya. Sedangkan dalam dunia perbankan syariah sendiri tabungan yaitu simpanan berdasarkan  akad wadiah atau  investasi  dana  berdasarkan  akad mudharabah atau akad  lain  yang  tidak  bertentangan  dengan  prinsip  syariah  yang  penarikannya  hanya dapat  dilakukan  menurut  syariat  dan  ketentuan  tertentu  yang  disepakati.  (Soemitra Andri,2017:71)
Seperti halnya praktik tabungan pada umumnya,  yang memiliki tujuan untuk dapat  mengatur  keuangan  dengan  baik  dan  juga  dapat  merencanakan  masa  depan. Tabungan  Ngudi  Tentrem  adalah  salah  satu  kegiatan  berbasis  tabungan  uang  yang terdapat  di  Kampung  Ongan  Jaya  khususnya  di  RT  004  RW  002  Distrik  Yapsi Kabupaten  Jayapura.  Mengapa  tabungan  ini  di  namakan  Tabungan  Ngudi  Tentrem? Ngudi  Tentrem  sendiri  berasal  dari  bahasa  Jawa  yaitu  Ngudi  artinya  mencari sedangkan  tentrem  artinya  ketentraman.  Dengan  demikian,  pendiridari  tabungan Ngudi Tentrem bertujuan bahwa dengan keberadaan tabungan ini para anggota dapat mencari ketentraman hidup yang di inginkan.
Tabungan Ngudi Tentrem ini sudah berdiri sejak 22 tahun yang lalu tepatnya pada akhir tahun 1997. Namun pemberian nama Ngudi Tentrem pada tabungan baru diberikan  pada  awal  tahun  1999  hingga  saat  ini.  Walaupun  telah  berdiri  sejak  22 tahun lalu, namun  tabungan ini belum memiliki badan hukum  dan badan pengawas. Selama  terbentuknya  tabungan  ini  masyarakat  kampung  Ongan  Jaya  hanya menggunakan prinsip  sukarela dan kepercayaan  bersama serta musyawarah mufakat dalam mengambil sebuah keputusan. Masyarakat kampung Ongan Jaya khususnya di RT 004 RW 002 dalam kegiatan ekonomi khususnya dalam aktifitas menabung lebih memilih  menabung  pada  Tabungan  Ngudi  Tentrem.  Alasan  mereka  menggunakan tabungan Ngudi Tentrem yaitu sudah saling mengenal satu sama lain antara pengurus dan  anggota,  yang  membuat  anggota  merasa  aman  dan  percaya  bahwa  dana  yang mereka  simpan akan dimanfaatkan sebaik-baiknya. Selain itu, pada tabungan Ngudi Tentrem ini juga dapat melakukan peminjaman dana dengan sistem yang mudah dan cepat  serta  tanpa  menggunakan  agunan.  Ditambah  lagi  para  anggota  yang peminjaman dana akan pemperoleh jasa pinjaman yang diberikan diakhir pembagian tabungan  Jasa  pinjaman  ini  diperoleh  dari  potongan  jasa  sebesar  10%  setiap  kali anggota  memlakukan  pinjaman.  Kemudian  dari  10%  tersebutakan  dibagikan  kepada jasa  si  penabung  sebesar  55%,  jasa  si  peminjam  29%,  insentif  pengurus  mendapat 15%, danyang 1% dimasukkan kedalam adminitrasi tabungan. Beberapa faktor inilah
yang menarik minat anggota untuk menggunakan tabungan Ngudi Tentrem dalam hal menabung dan meminjam uang (Muryadi, 2020).
Selama  22  tahun  berjalan  tak  jarang  tabungan  Ngudi  Tentrem  ini  sering dilanda  beberapa  masalah  salah  satunya  yaitu  kredit  macet  atau  kredit  bermasalah. Kredit  macet  adalah  hal  yang  wajar  terjadi  pada  sebuah  simpan  pinjam,  dimana  tak jarang anggota kesulitan untuk mengembalikan dana pinjaman tersebut. Biasanya hal ini terjadi karena, faktor bunga pinjaman yang cukup besar, waktu jatuh tempo yang cukup cepat dan beberapa alasan lainya yang dapat mengakibatkan kredit macet.

## KAJIAN LITERATUR

## 1. Pengertian Praktik
Praktik  dalam  Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia  adalah  pelaksanaan secara  nyata  apa  yang  di  sebutkan  dalam  teori  (Setiawan  Ebta,  2012).  Praktik menurut  Sujana  2005:157-158,  yakni  sebagai  metode  dalam  pembelajaran  yang digunakan  dengan  tujuan  melatih  serta  meningkatkan  kemampuan  peserta  didik dalam  menerapkan  pengetahuan  dan  keterampilan  yang  telah  diperoleh  untuk dilakukan  di  kehidupan  nyata  atau  lapangan,  pekerjaan,  atau  tugasyang sebenarnya.
Berdasarkan pengertian di atas, maka dapat disimpulkan bahwa praktik adalah  suatu  kegiatan  di  lapangan  berdasarkan  teori  yang  bertujuan  agar seseorang  atau  kelompok  dapat  meningkatkan  kemampuan  dalam  menerapkan pengertahuan dan keterampilan yang sudah dipelajari serta mengetahui langsung tentang prosedur kerja dan lebih mandiri.

## 2. Pengertian Tabungan
Tabungan  adalah  menyimpan  uang  dalam  jumlah  tertentu  atau  dalam kurun  waktu  yang  sudah  ditentukan,  dan  tentunya  dengan  memiliki  satu  tujuan atau goal (Widayanti  Nuning,  2015:15).  Pengertian  tabungan  menurut  Undang- Undang  No.10  tahun  1998  tentang  Perbankan    adalah  simpanan    yang penarikannya  hanya  dapat  dilakukan    menurut  syarat-syarat  tertentu  yang disepakati,  tetapi  tidak  dapat  ditarik  dengan  giro,  billyed  giro,  atau  alat  lainya yang dipersamakan dengan itu. Tabungan sendiri memilki arti adalah bagian dari pendapatan  yang  tidak  dikonsumsikan.  Jadi  disimpan  dan  akan  digunakan  di masa yang kan datang (Paulin kay Vera,2013:96).

## 3. Tabungan Ngudi Tentrem
Tabungan  Ngudi  Tentrem  adalah  sebuah  kelompok  tabungan masyarakat  yang  terdapat  di  kampung  Ongan  Jaya.  Mengapa  dinamakan Tabungan  Ngudi  Tentrem?  Jadi,  kata  “Ngudi  Tentrem”  berasal  dari  bahasa jawa  yaitu  Ngudi  artinya  mencari  sedangkan  Tentrem  artinya  ketentraman. Sehingga  dapat  diartikan  bahwa  Tabungan  Ngudi  Tentrem  adalah  tabungan yang  mencari  ketentraman.  Tabungan  ini  berdiri  sejak  tahun  1999  hingga sekarang,  dengan  pelaku  utamanya  adalah  ibu-ibu  kampung  Ongan  Jaya tepatnya yang berada di RT 004 RW 002 yang mayoritas penduduknya adalah suku Jawa dan Sumatra.
Pada  dasarnya  tabungan  Ngudi  Tentrem  ini  sama  dengan  tabungan pada  umumnya.  Tabungan  ini  melakukan  transaksi  tabungan  seperti  di  bank yaitu  nasabah  yang  ingin  menabungkan  uangnya  dapat  langsung  datang  ke bank  dengan  membawa  buku  rekening.  Di  tabungan  Ngudi  Tentrem  ini anggotanya  juga  disediakan  buku  anggota  dimana  setiap  kali  anggota  akan menabung maka buku tersebut harus di bawa dan di setorkan kepada pengurus beserta sejumlah uang yang ingin di tabungkan.
Tak  hanya  menabung,  pada  tabuungan  Ngudi  Tentrem  ini  juga  dapat melakukan  pinjaman.  Sehingga  para  anggota  sangat  terbantu  dengan keberadaan tabungan ini. Selain dapat membantu memenuhi kebutuhan hidup sehari-hari  keberadaan  tabungan  ini  juga  membuat  anggota  menjadi  lebih mandiri  contohnya  anggota  kini  bisa  membuka  usaha  sendiri  dari  hasil pinjaman  pada  tabungan  Ngudi  Tentrem  ini  sehingga  anggota  dapat memeperoleh penghasilan tambahan dari usahanya tersebut.

## 4. Fikih Muamalah
Fikih  Muamalah  terdiri  dari  dua  kata,  yaitu  fiqih  dan  muamalat. Pengertian  fiqih  menurut  bahasa  berasal  dari  kata faqiha,  yafqahu,  fiqhan yang  berarti  mengerti,  atau  memahami  ( Wardi  Muslich  Ahmad,  2010:1).. Pengertian  fiqh  menurut  istilah,  sebagai  mana  dikemukakan  oleh  abdul Wahab  Khallaf  adalah  sebagai  berikut:  “ Fiqh  adalah  ilmu  tetang  hukum- hukum  syara’  yang  bersifat  amaliah  yang  mengambil  dari  dalil-dalilyang terperinci,  atau  fiqh  adalah  himpunan  hukum-hukum  syara’  yang  bersifat amaliah  yang  diambil  dari  dalil-dalil  yang  terperinci”. Adapun  lafal muamalat  berasal  dari  kata amala,  yumilu,  muamalatan yang  artinya:
“Melakukan interaksi dengan orang lain dalam jual beli dan sesamanya” .
Merujuk  pada  definisi  yang  dikemukakan  tersebut,  maka  dapat dipahami bahwa fikih muamalah adalah hukum-hukum syara’ yang mengatur perbuatan manusia  yang digali dari dalil-dalil  al-Qur’an maupun hadits  yang terperinci  yang  berhubungan  dengan  persoalan-persoalan  dunia  (ekonomi). Atau  lebih  singkatnya  adalah  hukum  Islam  tentang  kegiatan  ekonomi  yang dilakukan  oleh  manusia.  Seperti al-Bay’ (jual  beli), ijarah (sewa  menyewa), qard (utang piutang), musyarakah dan mudharabah (kerja sama bisnis), rahn (gadai), wakalah (perwakilan,  agen,  atau  distributor), hiwalah (pelimpahan tanggung jawab melunasi hutang), kafalah (penjaminan), al-Wadi’ah (titipan) dan  lain-lain  (Harun,  2017:3).  Hukum  mualamat  memiliki    4  prinsip  utama yaitu: Hukum asal segala betuk muamalat adalah mubah, muamalat dilakukan atas  dasar  suka  rela,  muamalat  dilakukan  atas  dasar  menarik  manfaat  dan menolak mudharat, dan muamalat dilakukan atas dasar menegakkan keadilan.

## 5. Prinsip Wadi’ah
Menurut  hanafiyah, wadi’ah adalah  memberikan  kekuasaan  kepada orang  lain  atas  suatu  barang  yang  dimiliki  dengan  tujuan  untuk  dijaga,  baik secara verbal atas dengan isyarat ( dilalah ). Sedangkan menurut Syafiyah dan Malikiyah, wadi’ah adalah  pemberian  mandat  untuk  menjaga  sebuah  barang yang dimiliki atau barang secara khusus  dimiliki seseorang dengan  cara-cara tertentu  ( Sa’diyah  Muhdayatus,2019:  13). Dalam  bisnis  modern wadi’ah berkaitan dengan penitipan modal pada perbankan baik  berupa tabungan  dan giro.
Landasan  hukum  wadi’ah  terdapat  pada  surah  An-Nisaa  ayat  58  dan surah Al-Baqarah ayat 283. Sedangkan untuk rukun dan syarat wadi’ah  yaitu adanya benda yang dititipkan, adanya shighat, adanya orang yang menitipkan dan  juga  adanya  orang  yang  dititipkan.  Menurut  bentuknya  wadi’ah  terbagi menjadi dua yaitu wadi’ah yad al-Amanah yaitu bentuk penitipan murni dan wadi’ah  yad  adh-Dhamanah  yaitu  titipan  yang  boleh  dimanfaatkan.  Berikut adalah skema dari wadi’ah yad al-Amanah dan wadi’ah yad adh-Dhamanah.
Gambar 1.1 Skema al- Wadi’ah yad al-Amanah
1. Titipan Barang 2. Fee Penitipan Barang

## 3. Pengembalian Barang Titipan
Sumber data: Fikih Muamalah II Teori dan Praktik 2019
Gambar 1.2 Skema Al-Wadi’ah Yad Dhamanah
1. Titipan dana 2. Bonus
3. Return
4.Pemanfaatan dana
Sumber data: Fikih Muamalah II Teori dan Praktik 2019

## 6. Prinsip Al-Qardh
Secara  etimologi,  qardh  berarti al-qath’u (potongan).  Harta  yang dibayarkan  kepada muqtaridh (yang  diajak  akad  qardh)  dinamakan qard h, sebab  merupakan  potongan  dari  harta muqridh (orang  yang  membayar). Secara sederhana qardh atau pinjaman adalah akad pemberian pinjaman dari bank  kepada  nasabah  yang  dipergunakan  untuk  kebutuhan  mendesak. Pengembalian  pinjaman  ditentukan  dalam  jumlah  yang  sama  dan  dalam jangka waktu tertentu (sesuai kesepakatan bersama) dan pembayarannya bisa secara  angsuran  atau  sekaligus.  Sumber  dana  qardh  diperoleh  dari  dana
Nasabah Penitip Bank Syariah Penerima Titipan Nasabah Penitip Bank Syariah Penerima Titipan USER OF FUND
wadi’ah atau dana khusus yang disediakan oleh bank atau lembaga keuangan lainnya (Ifham Ahmad, 2015: 183).  Selain sebagai produk pelengkap kepada nasabah,  manfaat  lain  yang  dapat  dari  qardh  adalah  berupa  manfaat nonfinansial  yaitu  kepercayaan  dan  loyalitas  nasabah  kepada  bank  tersebut. Risiko  dalan  qardh  terhitung  tinggi  karena  ia  dianggap  pembiayaan  yang tidak ditutup dengan jaminan.
Landasan  hukum  al-Qardh  terdapat  pada  surah  al-Baqarah  ayat  245  dan surah al-Hadid ayat 11. Rukun dan syarat al-qardh adalah adanya peminjam, adanya pemberi pinjaman, adanya sejumlah dana dan adanya ijab qabul serta pelaksanaan peminjaman harus berdasarkan kerelaan kedua belah pihak yang melakukan akad dan dana yang digunakan bermanfaat dan halal.

## 7. Tinjauan Umum Tentang Kredit
Istilah  kredit  berasal  dari  bahasa  latin  “ credere ”  yang  berarti kepercayaan. Dapat dikatakan dalam hubungan ini bahwa kreditur atau pihak yang memberikan kredit (bank) dalam hubungan perkreditan dengan debitur (nasabah  penerima  kredit)  mempunyai  kepercayaan  bahwa  debitur  dalam waktu  dan  dengan  syarat-syarat  yang  telah  disetujui  bersama  dapat mengembalikan kredit yang bersangakutan (Usman Rachmadi, 2003:236).
Menurut Usman: 2003 bahwa secara umum jenis-jenis kredit dapat ditinjau dari beberapa sudut antara lain:
a. Ditinjau dari sudut kegunaan
1) Kredit Konsumtif
2) Kredit Produktif
b. Ditinjau dari Sudut Jaminan
1) Kredit dengan jaminan
2) Kredit tanpa jaminan
c. Dintinjau dari Sektor Usaha
1) Kredit Pertanian
2) Kredit Peternakan
3) Kredit Industri
4) Kredit Pertambangan
5) Kredit Pendidikan
6) Kredit Profesi
7) Kredit Perumahan
d. Ditinjau dari Sudut Jangka Waktu
1) Kredit jangka pendek
2) Kredit jangka menengah

## 3) Kredit jangka panjang

## 8. Kredit Macet
Menurut  Rene  Setyawan,  mengemukakan  bahwa  kredit  macet dapat disebabkan oleh berbagai factor, baik factor interbal maupun eksternal. Faktor  internal  peyebab  timbulnya  kredit  macet  yaitu  penyimpangan  dalam pelaksanaan prosedur perkreditan, itikad kurang baik dari pemilik, pengurus, atau pegawai bank, lemahnya system adminitrasi dan pengawasan kredit serta lemahnya  system  informasi  kredit  macet,  sedangkan  factor  eksternal penyebab  timbulnya  kredit  macet  adalah  kegagalan  usaha  debitur,  musibah terhadap  debitur,  atau  terhadap  kegiatan  usaha  debitur,  serta  menurunnya kegiatan ekonomi dan tingginya suku bunga kredit (Setyawan Rene, 1994:7).

## 9. Penyelamatan Kredit Bermasalah
Penyelamatan  kredit  bermasalah  adalah  suatu  langkah  yang dilakukan  ole  suatu  bank  dalam  mengelola  kredit  bermasalah  yang  masih memiliki  prospek  dalam  pengelolaan  usahanya  sebagai  upaya  dalam meminimalisir  kemungkinan  terjadinya  kerugian  bagi  suatu  bank.  Biasanya dalam  proses  penyelamatan  kredit, account  officer melihat  dan  menanalisis apakah debitur memiliki kredit bermasalah ini masih  bisa diupayakan untuk diangkat  status  kredit  macetnya  menjadi  kredit  lancer,  dengan  langkah  awal melihat  dan  mnegamati  perkembangan  usaha  debitur  apakah  masih memungkinkan memiliki kemampuan untuk mengangsur ataukah sudah tidak menjalankan  usahanya  lagi.  Apabila  si  debitur  masih  memiliki  kemampuan mengangsur, namun tidak seluruh angsuran sesuai dengan persetujuan kredit di  awal,  maka  pihak  bank  akan  langsung  melakukan  langkah  penyelamatan kredit dengan cara sebagai berikut:
a. Penjadwalan kembali ( Rescheduling )
b. Persyaratan kembali ( Reconditioning )
c. Penataan kembali ( Restructturing )

## 10. Penyelesaian Kredit Bermasalah
Adalah  suatu  langkah    bank  dalam  menyelesaikan  kredit bermasalah melalui lembaga hukum. Yang dimaksud dengan lembaga hukum dalam hal ini adalah Panitia Urusan Piutang Negara (PUPN) dan Derektorat Jendral  Piutang  dan  Lelang  Negara  (DJPLN),  melalui  badan  peradilan,  dan
melalui  Arbitrase  atau  Badan  Alternatif  Penyelesaian  Sengketa  (Andrianto, 2020: 190).
Apabila  penyelesaian  sebagaimana  tersebut  diatas  tidak  berhasil dilaksanakan, pada umumnya upaya  yang dilakukan bank dilakukan melalui prosedur hukum.  Sehubungan dengan hal    tersebut,sesuai  dengan peraturan perundang-undangan  yang berlaku  terdapat  beberapa lembaga dan berbagai sarana hukum yang dapat digunakan untuk mempercepat permasalahan kredit macet perbankan.
Penyelesaian kredit bermasalah dilakukan melalui 2 (dua) cara yaitu sebagai berikut:
1. Penyelesaian Kredit Bermasalah Secara Damai Penyelesaian  kredit  bermasalah  secara  damai  dapat  dilakukan  terhadap debitur  yang  beritikad  baik  untuk  menyelesaikan  kewajibanya  dan  cara yang ditempuh dalam penyelesaian ini dianggap lebih baik dibandingkan alternative penyelesaian melalui saluran hukum.
Jenis-jenis dan ketentuan penyelesaian kredit secara damai meliputi:
a. Pemberian  fasilitas  keringanan  Bunga,  pemberian  fasilitas  keringana bunga  hanya  diberikan  kepada  penunggak  dengan  kolektibilitas diragukan,macet dan kredit yang telah dihapus bukukan.
b. Penjualan  Agunan  dibawah  tangan,  penjualan  agunan  di  bawah tangan  dilakukan  agar  debitur  masih  diberikan  kesempatan  untuk menawarkan / menjual sendiri agunannya.
2. Penyelesaian Kredit Bermasalah Melalui Saluran Hukum Penyelesaian jenis ini dilakukan apabia upaya retrukturisasi/ penyelesaian secara damai sudah di upayakan secara maksimal dan belum memberikan hasil  atau  debitur  tidak  menunjukkan  itikad  baik  dalam  menyelesaikan kewajibanya,  maka  penyelesaian  dapat  ditempuh  melalui  saluran  hukum yaitu  Badan  Urusan  Piutang  Lelang  Negara  (BUPLN)    atau  Panitia Urusan Piutang Negara (PUPN) atau pengadilan Negeri.
Sedangkan  bank  syariah  memiliki  beberapa  cara  dan  tahapan  yang dapat dilakukan untuk mengatasi bagi orang yang sewaktu-waktu gagal bayar atau  yang  disebut  kredit  macet,  diantaranya  yaitu,  melakukan  pengecekan terlebih  dahulu  kondisi  pihak  penghutang,  peminjam  atau  nasabah  dalam proses  pemberian  dana  untuk  kegiatan  bisnis  atau  usaha  (Hadi  Muhammad, 2019:43). Sehingga kemungkinan terjadinya kredit macet sangatlah kecil.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif  dengan  paradigma fenomenologi.  Riset  kualitatif  jenis  penelitian  yang  menghasilkan  data-data deskriptif berupa kata-kata tertulis atau lisan dari orang-orang atau perilaku yang diamati  serta  hasil  dari  penelitian  kualitatif  lebih  menekankan  makna  dari  pada generalisasi  (Sugiono,  2014:1).  Pengambilan  semple  data  dilakukan  secara purposive dan snowbaa l,  dimana  peneliti  lebih  menekankan  pada  pemahaman mengenai masalah-masalah dalam kehidupan social  berdasarkan kondisi realitas atau  natural  setting  yang  holistic,  kompleks  dan  rinci  (Anggito  Albi,  2018:9). Dimana  sumber  data  diperoleh  langsung  dari  narasumber  yaitu  pengrurus  dan anggota tabungan di Kampung Ongan Jaya.

## 1. Teknik Analisis
Menurut Kuswanto: 2009 data diperoleh dari lapangan akan dilakukan analisis melalui tahap-tahap analisis data fenomenologi sebagai berikut:
1. Penelitian  mendeskripsikan  seleuruhnya  fenomena  yang  dialami  oleh informan  peneliti.  Seluruh  hasil  wawancara  ditraskipsikan  kedalam  bahasa tulisan.
2. Peneliti  menginventarisasikan  pernyataan-pernyataan  penting  yang  relevan dengan topik masalah. Pada tahap ini, peneliti harus bersabar untuk menunda penilaian ( bracketing / epoche ).
3. Peneliti  mengklasifikasi  pernyataan-pernyataan  tadi  kedalam  tema-tema  atau unit  makna  dan  menyisihkan  pernyataan  yang  tumpang  tindih  ataupun berulang-ulang.  Pada  tahap  inilah,  peneliti  menuliskan  deskrisi  tentang    apa yang dialami oleh informan ( deskripsi structural ).
4. Peneliti  kemudian  mengkontruksikan  seluruhnya  penjelasan-penjelasan tentang makna dan esensi pengalamannya.
5. Peneliti melaporkan hasil penelitiannya. Laporan tersebut  yang menunjukkan adanya  kesatuan  makna  berdasarkan  pengalaman  seluruh  informan.  Setelah semua  itu  dilakukan,  peneliti  menulis  deskripsi  gabungannya  ( compesite description ).
Analisis  data  berlangsung  secara  bersama-sama  dengan  proses pengumpulan data dengan alur tahapan sebagai berikut:
Gambar 3.1 Alur Analisis Data
Sumber data: Metodologi Penelitian Bisnis & Ekonomi, 2019

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil  dari  penelitian  tabuangan  masyarakat  ini  adalah  bahwa  akad  yang dilakukan  pada  tabungan  ini  telah  sesuai  dengan  rukun  dan  syarat  wadi’ah sebagaimana telahdipaparkan pada bab sebelumnya. Adapun kegiatan yang dilakukan dalam  memenuhi  akad  wadi’ah  dan  juga  untuk  menyelesaikan  permasalah  kredit macet  sebagai berikut:
1. Praktik  tabungan masyarakat  kampung Ongan Jaya dalam perspektiffikih muamalah.
a. Berdasarkan  observasi  yang  dilakukan  oleh  peneliti,  tekait  dengan praktik  tabungan  masyarakat  kampung  Ongan  Jaya  calon  anggota tabungan  yang  ingin  menjadi  anggota  harus  membayarkan  simpanan pokok  sebesar  Rp.  1.100.000  kemudian  pengurus  akan  memberikan buku  anggota  sebagai  sebagai  identitas  bahwa  telah  resmi  menjadi anggota.
b. Beberapa  temuan  dilapangan  menunjukkan  bahwa  pada  tabungan  ini terdapat  potongan  jasa  pinjam  diawal  sebesar  10%  setiap  meminjam. Dari  pinjaman  tersebut,  pengurus  akan  membaginya  menjadi  55% sebagai  jasa  tabungan,  29%  sebagai  jasa  pinjaman,  15%  sebagai intensif pengurus dan yang 1% sebagai administrasi. Namun tabungan ini belum memiliki badan hukum resmi dari awal di bentuknya hingga saat ini.
Pengumpulan Data
Penyajian Data Reduksi Data
Kesimpulan dan Verifikasi
Kesimpulan Akhir
c. Berdasarkan  hasil  temuan  peneliti  menganalisa,  bahwa  pelaksanaan tabungan  ini  telah  sesuai  dengan  beberapa  prinsip  muamalah  yaitu telah  dilakukan  atas  dasar  suka  rela,  dilakukan  atas  dasar  menarik manfaat  dan  menolak  mudharat,  dan  dilakukan  dengan  menegakkan keadilan.
d. Hasil  temuan  peneliti  menunjukkan  bahwa  tabungan  di  kampung Ongan Jaya bernama “ Ngudi Tentrem” yang berasal dari bahasa jaya yaitu  mencari  ketentraman.  Selain  itu  yang  membuat  tabungan  ini bertahan  dari  awal  dibentuk  hingga  saat  ini  yaitu  budaya kegotongroyongan  yang  masih  kental  di  daerah  pedesaan  serta  rasa kesetiakawanan  dan  kepercayaan  yang  membuat  anggota  masih memilih tabungan ini dalam kegiatan menabungnya.
2. Upaya pengurus dalam menyelesaikan permasalahan kredit macet anggota tabungan di kampung Ongan Jaya.
Berdasarkan  hasil  observasi  peneliti  menghasilkan  bahwa  pada tabungan  di  kampung  Ongan  Jaya,  pengurus  akan  melakukan  tahapan penyelamatan  kredit  yang  diharapkan  dapat  meminimalisir  terjadinya kredit  macet  yaitu  dengan  cara restructtring (penataan  kembali).  Namun jika kredit tidak dapat diselamtakan maka langkah yang akan di ambil oleh pengrus  tabungan  dalam  menyelesaikan  permasalahan  kredit  macet  yaitu dengan penyelesaian secara damai  karena cara  ini dianggap lebih baik  di bandingkan melalui saluran hukum.

## Pembahasan
1. Praktik tabungan masyarakat kampung Ongan Jaya dalam perspektif fikih muamalah
Dalam  fikih  muamalah  terdapat  dua  akad  yaitu  wadi’ah  dan qardh. Akad wadi’ah adalah suatu titipan yang dititipkan oleh suatu pihak (pemilik)  kepada  pihak  lain  dengan  tujuan  untuk  dijaga.  Menurut hanafiyah,  wadi’ah  adalah  pemberian  kekuasaan  kepada  orang  lain  atas suatu barang yang dimiliki dengan tujuan untuk dijaga, baik secara verbal atas  dengan  isyarat  (d ilalah ).  Sedangkan  akad  qadh  adalah  suatu  akad antara  dua  pihak  untuk  dimanfaatkan  dengan  ketentuan  bahwa  uang  atau barang  tersebut  harus  dikembalikan  persis  seperti  yang  ia  terima  dari pihak  pertama.  Menurut  Fatwa  DSN  No.  19/DSN-MUI/IV/2001,  qardh adalah  sebagai  suatu  akad  pinjaman  kepada  nasabah  dengan  ketentuan
bahwa nasabah wajib mengembalikan dana yang diterimanya pada waktu yang telah ditetapkan oleh kedua belah pihak.
Tabungan  masyarakat  yang  ada  di  kampung  Onga  Jaya  yaitu berlandaskan  prisip  akad  wa’diah.  Akan  tetapi  jika  melihat  praktik pinjaman pada tabungan ini maka hal tersebut sesuai dengan prinsip akad qardh  dimana  selain  sebagai  suatu  produk  pelengkap,  akad  ini  juga memiliki  manfaat  nonfinansial  yaitu  kepercayaan  dan  loyalitas  nasabah kepada  bank.  Ditambah  lagi  akad  qardh  ini  pembiayaannya  yang  tidak ditutup dengan jaminan.
Sebagaimana dari hasil wawancara yang telah dilakukan peneliti dengan  anggota  tabungan  mendapatkan  hasil  bahwa  parktik  tabungan masyarakat  kampung  Ongan  Jaya  adalah  anggota  menitipkan  dananya kepada pengurus tabungan. Kemudian pihak pengurus akan menerima dan menjaga  dana  masyarakat  tersebut.  Atas  dasar  kesepakatan  kedua  belah pihak bahwa dana yang dititipkan tersebut dapat dimanfaatkan oleh pihak pengurus  yang  diharapkan  dapat  menghasilkan  manfaat  pula.  Pengurus tabungan memanfaatkan dana anggota dengan cara meminjamkan kepada anggota yang memerlukan pinjam. Bonus yang diberikan kepada pengurus dan  anggota  adalah  berdasarkan  kesepakatan  bersama  karna  pada prinsipnya  akad  pada  tabungan  ini  penekannnanya  adalah  titipan. Tabungan  masyarakat  ini  pula  dapat  diambil  setiap  saat  atau  kapan  saja ketika anggota mebuthkan dananya.
Jika dikaitkan dengan teori pada bab II, tabungan masyarakat di kampung  Ongan  Jaya  sesuai  dengan  akad al-  Wadi’ah  yad  Dhamanah yaitu  anggota  menitipakan  uangnya  kepada  pengurus  tabungan  dan pengurus tabungan juga memanfaatkan dana anggota tersebut dengan cara di  pinjamkan kepada anggota  yang membutuhkan dengan syarat  tertentu. Kemudian anggota juga diberi kebebasan oleh pengurus untuk mengambil uangnya kapan saja atau pada saat ada kebutuhan yang mendesak.
Sebagai mana dijelaskan dalam Al-Quran surat an-Nisa ayat 58 dan  al-  Baqarah  ayat  283,  dapat  disimpulkan  bahwa al-Wadi’ah  yad Dhamanah adalah  suatu  titipan  uang,  dimana  pihak  yang  dititipi  boleh memanfaatkan uang tersebut. Namun jika uang tersebut rusak atau hilang maka  pihak  yang  dititipi  harus  bertanggung  jawab  atau  menggantinya. Dalam dal ini pihak yang dititipi adalah pengurus tabungan. Para pengurus yang  telah  dititipi  sudah  semestinya  menjaga  uang  tersebut  dengan  baik, dan  jika  terjadi  kehilangan  maka  para  pengurus  sudah  semestinya  pula
bertanggung jawab untuk mengantinya. Pengurus tabungan memanfaatkan uang  anggota  dengan  cara  di  pinjamkan  kepada  anggota  yang membutuhkan namun, jika anggota tersebut ingin mengambil tabunganya maka diperbolehkan kapan saja.
Hasil  dari  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  tabungan masyarakat  yang  ada  di  RT  004  RW  002  kampung  Ongan  Jaya  Distrikk Yapsi Kabupaten Jayapura sudah sesuai dengan hukum Islam dan prinsip- prinsip  muamalah.  Prinsip-prinsip  muamalah  tersebut  antara  lain;  yaitu hukum  asal  segala  bentuk  muamalah  dilakukan  atas  dasar  menarik manfaat  dan  menolak mudharat ,  dan  muamalah  dilakukan  atas  dasar menegakkan  keadilan,  serta  tabungan  masyarata  ini  dapat  dikatakan  baik karena  mengandung  kemaslahatan.  Tabungan  masyarakat  ini  juga  sudah sesuai  dengan  rukun  dan  syarat al-Wadi’ah ,  dimana  rukun-rukun al- Wadi’ah yaitu  adanya  benda  yang  dititipkan,  adanya  dua  orang  yang berakad dan juga adanya ijab dan qabul.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  telah dilakukan  oleh  Nurlita  Halimah  (2017)  dengan  hasil  penelitian  yang menunjukkan  bahwa  proses  transaksi  menabung  sudah  sesuai  dengan al- Wadi’ah dalam  fikih  muamalah.  Hal  ini  didasarkan  pada  terpenuhinya syarat  dan  rukun  akad  dan  tidak  bertentangan  dengan  rukun  dan  syarat wadi’ah .  Karena  dalam  hal  ini  ada  orang  yang  menitipkan  barang  yaitu anggota, serta ada orang yang dititipi barang.
Fenomena  tentang  bertahannya  tabungan  masyarakat  kampung Ongan  Jaya  adalah  budaya  gotongroyong  yang  masih  sangat  kenal didaerah  pedesaan.  Rasa  kesetiakawanan  dan  kepercayaan  inilah  yang membuat  tabungan  ini  bisa  betahan  dari  awal  dibentuknya  pada  tahun 1997  hingga  sekarang  meskipun  belum  memiliki  badan  hukum  yang resmi.  Selain  itu  terinspirasi  dari  nama  tabungan  ini  yaitu  “Ngudi Tentrem”  yang  memiliki  arti  mencari  ketentraman  sehingga  masyarakat atau  anggota  tabungan  merasakan  mendapat  ketenraman  dari  aktifitas tabungan tersebut. Sehingga masyarakat kampung Ongan Jaya khususnya RT 004 RW 002 lebih memilih tabungan Ngudi Tenrem ini dalam aktifitas menabungnya.
Secara  garis  besar  penelitian  ini  mendukung  penelitian- penelitian yang telah dilakukan sebelumnya dengan hasil yang sama yaitu tabungan masyarakat di RT 004  RW 002 di kampung Ongan Jaya Distrik Yapsi  Kabupaten  Jayapura  sudah  sesuai  dengan  akad al-Wadi’ah  yad
Dhamanah berdasarkan  rukun  dan  syarat al-Wadi’ah dimana  sudah terdapat  uang  sebagai  barang  yang  dititipkan,  anggota  tabungan  sebagai orang  yang  menitipkan  barang,  pengrus  tabungan  sebagai  orang  yang dititipi  dan  juga  shigat  atau  ijab  qabul.  Tabungan  anggota  dapat  diambil kapan  saja  dan  juga  dapat  di  manfaatkan  oleh  pihak  yang  dititipi  untuk mendapatkan  keuntungan  dengan  ketentuan  jika  uang  tersebut  rusak  atau hilang akan menjadi tanggung jawab pihak yang dititipi.
2. Upaya pengurus dalam menyelesaikan permasalahan kredit macet anggota tabungan di kampung Ongan Jaya.
Sebagaimana  dari  hasil  wawancara  yang  telah  dilakukan  oleh peneliti dengan anggota dan pengurus tabungan, ada beberapa sebab yang mempengaruhi  timbulnya  kredit  macet  pada  tabungan  masyarakat kampung Ongan Jaya yaitu:
a. Ketidak  jujuran  anggota  dalam  penggunaan  kredit  untuk  produktif menjadi  konsumtif  yang  tidak  sesuai  dengan  tujuan  dalam  perjanian kredit.
b. Faktor pendapatan debitur yang tidak menentu
c. Kurangnya  pengawasan  oleh  pengurus  yang  menyebabkan  debitur dengan  mudah  melakukan  pelanggaran  maupun  ingakar  janji (wanprestasi).
d. Perubahan  keadaan  yang  terjadi  akibat  bencana  yang  dapat menyebabkan terjadinya kerugian besar bagi debitur dalam usahanya.
Jika  dikaitkan  dengan  teori  pada  bab  II,  upaya  pengurus tabungan  dalam  menyelesaikan  permasalahan  kredit  macet  yaitu  dengan melakukan  peyelamatan  kredit  dengan  cara  melakukan  r escheduling (penjadwalan kembali). Pengurus melakukan perpanjangan waktu dengan system  jika  anggota  tidak  dapat  menyelesaikan  angguran  pinjamannya dalam  waktu  jatuh  tempo  4  bulan,  maka  sisa  angguran  yang  belum dilunasi  oleh  anggota  tersebuta  akan  dihitung  sebagai  pinjaman  baru  dan juga  akan  dipotong  jasa  pinjam  yang  baru  pula.  Hal  ini  diharapkan  agar kreditur  dapat  memiliki  waktu  tambahan  untuk  menyelesaikan  sisa pinjamanya  pada  tabungan  masyarakat  tersebut.  Selain  itu  pengurus  juga melakukan restructuring (penataan kembali) terhadap kegiatan perkreditan  debitur  yang  dapat  membatu  menyelamatkan  kesulitan  untuk memenuhi kewajibannya dengan cara memberikan penurunan suku bunga
atau  bahkan  denagn  meniadakan  bunga  pinjaman  kepada  anggota  yang memiliki permasalahan kredit macet dengan tingkat akut.
Kemudian  teori  pada  bab  II  juga  menyebutkan  terdapat  cara yang dapat diguankan untuk penyelesaian kredit bermasalah yaitu:
a) Penyelesaian Kredit Bermasalah Secara Damai
Penyelesaian  kredit  bermasalah  secara  damai  dapat dilakukan  terhadap  debitur  yang  beritikad  baik  untuk  menyelesaikan kewajibannya  dan  cara  yang  ditempuh  dalam  penyelesaian  ini  di anggap  lebih  baik  dibandingkan  alternative  penyelesaian  melalui saluran hukum. b) Penyelesaian Kredit Bermasalah Melalui Saluran Hukum Penyelesaian jenis ini dilakukan apabila upaya
restrukturisasi/penyelesaian  secara  damai  sudah  diuapayakan  secara maksimal  dan  belum  memberikan  hasil  atau  debitur  tidak menunjukkan  itikad  baik  dalam  menyelesaikan  kewajibannya,  maka penyelesaian dapat ditempuh melalui saluran hukum.
Pengurus  tabungan  masyarakat  di  kampung  Ongan  Jaya  dalam menyelesaian  masalah  kredit  macet  adalah  dengan  menggunakan penyelesaian kredit macet  secara damai.  Penyelesaian jenis ini dianggap lebih  baik  dibandingkan  alternative  penyelesaian  melalui  saluran  hukum. Dimana  dalam  hal  ini  pengurus  tabungan  akan  memberikan  fasilitas keringanan  bunga  dan  juga  penghapusan  bunga  kepada  para  penunggak dengan kolektibilitas diragukan dan juga macet  kredit yang telah dihapus bukukan.  Selain  itu  pengurus  juga  akan  lebih  teliti  dalam  memberikan pinjaman.  Dalam  hal  ini  pengurus  akan  melakukan  pengecekan  terhadap calon  peminjam  tentang  riwayat  peminjaman  dan  juga  kondisi  usaha  si calon  peminjam.  Langkah  ini  diharapkan  dapat  memperkecil  terjadinya resiko  kredit  macet  pada  tabungan  masyarakat  tersebut.  Hal  ini  sudah sejalan dengan upaya penanganan kredit bermasalah yang dilakukan oleh bank syariah.
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  upaya  yang  dilakukan pengurus tabungan untuk menyelesaikan kredit macet sudah sesuai dengan langkah  yang  di  ambil  oleh  suatau  bank.  Dimana  pihak  bank  akan melakukan peyelamatan kredit dengan cara yaitu: Melakukan penjadwalan kembali (r escheduling ), melakukan persyaratan kembali (reconditionting ), serta  melakukan  penataan  kembali  ( restructuring )  yang  bertujuan membantu  kreditur  untuk  memenuhi  kewajibanya.  Serta  penyelesaikan
kredit  macet  pun  sudah  sesuai  dengan  yang  dilakukan  oleh  bank  syariah yaitu  melakukan  pengecekan  terlebih  dahulu  kondisi  pihak  penghutang sebelum memberikan pinjaman. Dan juga cara bank untuk menyelesaikan kredit macet secara damai karena dianggap cara ini adalah cara yang lebih baik dibadingakan penyelesian melalui saluran hukum.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  telah dilakukan  oleh  I  Nyoman  Suarjana  (2015)  dengan  hasil  penelitian menunjukkan  1)  Penyebab  terjadinya  kredit  macet  pada  koperasi  Pasar Srinadi Klungkung tahun 2013 adalah factor internal dan eksternal. Faktor internal yaitu kurang selektifnya pihak koperasi dalam analisis pemberian kredit,  itikad  tidak  baik  daripetugas  koperasi  Pasar  Srinadi  Klungkung, dan  lemahnya  system  pengawasan  kredit.  Faktor  eksternal  yaitu: penurunan kondisi perekonomian, tikad tidak baik dari debitur, dan akibat adanya  bencana  alam.  2)  Dampak  kredit  bagi  koperasi  pasar  Srinadi Klungkung  tahun  2013  yaitu  mengurangi  pendapatan  koperasi,  arus  kas menjadi  tersendat,  modal  koperasi  berkurang  dan  kepercayaan  nasabah berkurang.  3)  Upaya  yang  dilakkukan  untukmnegatasi  kredit  macet  pada koperasi  pasar  Srinadi  Klungkung  yaitu  rescheduling  (penjadwalan kembali,  restructuring  (persyaratan  kembali),  penyitaan  jaminan  dan penghapusan kredit.
Fenomena  tentang  ketiadaan  agunan  pada  tabungan  ini  adalah selaian  karena  masih  mempertahankan  budaya  gotongroyong  yang  masih sangat  kenal  didaerah  pedesaan.  Rasa  kesetiakawanan  dan  kepercayaan inilah yang membuat pengurus merasa telah mempercayakan anggota dan tidak  menggunakan  agunan  pada  transaksi  peminjaman.  Pengurus  hanya mensyaratkan  anggota  harus  memiliki  tabungan  agar  dapat  melakukan pinjam  pada  tabungan  masyrakat  di  kampung  Ongan  Jaya  tesebut.  Serta karena  factor  belum  adanya  badan  hukum  resmi  yang  dimiliki  oleh tabungan.
Secara  garis  besar  penelitian  ini  mendukung  penelitian- penelitian yang telah dilakukan sebelumnya yaitu upaya penyelamatan dan penyelesaian  kredit  macet  yang  ada  pada  tabungan  ini  sudah  sesuai dengan langkah-langkah penyelamatan dan penyelesain kredit macet yang dilakukan  oleh  sebuah  bank.  Dimana  pengurus  telah  melakukan restrukturisasi  yaitu  dengan  memberikan  perpanjangan  waktu  kredit  dan juga  menurunkan  suku  bunga  dan  bahkan  akan  meniadakan  bunga pinjaman  jika  tingkat  kolektibilitas  sangat  diragukan.  Dan  juga  akan
melakukan  pengecekan  terbih  dahulu  kondisi  pihak  penghutang  sebelum memberikan  pinjaman.  Hal  ini  dilakukan  untuk  meminimalisir  terjadinya kredit macet.

## KESIMPULAN DAN SARAN
a. Kesimpulan
Berdasarkan pembahasan di atas, maka dapat disimpulkan:
1. Tabungan  masyarakat  di  RT  004  RW  002  kampung  Ongan  Jaya  Distrik Yapsi  Kabupaten  Jayapura  dalam  praktiknya  sudah  sesuai  dengan  prinsip akad al-Wadi’ah yad dhamanah , berdasarkan rukun dan syarat al-Wadi’ah dimana  sudah  terdapat  uang  sebagai  barang  yang  dititipkan,  anggota tabungan  sebagai  orang  yang  menitipkan  barang,  pengurus  tabungan sebagai  orang  yang  dititipi  dan  juga  shighat  atau  ijab  qabul.  Tabungan anggota dapat diambil kapan saja dan juga dapat di manfaatkan oleh pihak yang  dititipi  untuk  mendapatkan  keuntungan  dengan  ketentuan  jika  uang tersebut rusak atau hilang akan menjadi tanggung jawab pihak yang dititipi. Fenomena tentang bertahannya tabungan masyarakat kampung Ongan Jaya adalah  budaya  gotongroyong  yang  masih  sangat  kenal  didaerah  pedesaan. Rasa  kesetiakawanan  dan  kepercayaan  inilah  yang  membuat  tabungan  ini bisa  betahan  dari  awal  dibentuknya  pada  tahun  1997  hingga  sekarang meskipun belum memiliki badan hukum yang resmi.
2. Upaya  penyelamatan  dan  penyelesaian  kredit  macet  yang  ada  pada tabungan  masyarakat  RT  004  RW  002  kampung  Ongan  Jaya  ini  sudah sesuai dengan langkah-langkah penyelamatan dan penyelesain kredit macet yang  dilakukan  oleh  sebuah  bank,  dimana  pengurus  telah  melakukan restrukturisasi  Fenomena  tentang  ketiadaan  agunan  pada  tabungan  ini adalah  selaian  karena  masih  mempertahankan  budaya  gotongroyong  yang masih  sangat  kenal  didaerah  pedesaan.  Rasa  kesetiakawanan  dan kepercayaan inilah  yang membuat  pengurus merasa telah mempercayakan anggota dan tidak menggunakan agunan pada transaksi peminjaman.
b. Saran
Setelah  melakukan  penelitian  tentang  praktik  masyarakat  kampung Ongan Jaya, maka saran dari penulis diberikan kepada masyarakat dan pihak pengurus tabungan masyarakat diantaranya sebagai berikut :
1. Dalam  mengikuti  sebuah  kegiatan  tabungan  masyarakat  hendaknya bertanya  dahulu  kepada  pengurus  tentang  aturan-aturan  yang  ada  di dalamnya  sehingga  tidak  akan  terjadi  hal-hal  yang  mungkin  tidak  di inginkan di kemudian hari yang dilarang dalam bermuamalah.
2. Kepada pihak pengurus tabungan, dalam menghimpun dan mengumpulkan dana  sebaiknya  memerhatikan  aturan  yang  ada  yang  mana  merujuk  dari bersumber  hukum  Islam.  Serta  para  pengurus  sebaiknya  segera  mengurus badan  hukum  simpan  pinjam  dan  juga  badan  pengawas  sehingga  jika terjadi  sesuatu  di  kemudian  hari  pengurus  tidak  kesulitan  untuk  proses penyelesaiannya.

## DAFTAR REFERENSI
Ahmad  Ifham,  Ahmad.  (2015). Ini  Lho  Bank  Syariah:  Memahami  bank  syariah dengan mudah. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama. Andrianto. (2020). Manajemen Kredit Teori dan Konsep bagi Bank Umum . Pasuruan: CV Penerbit Qiara Media.
Anggoto, Albi dkk. (2018). Metodologi Penelitian Kualitatif . Sukabumi: CV Jejak
Ebta Setiawan, (2012), KBBI Online: Pengertian Praktik, (Online), (http://kbbi.web.id, diakses 28 Februari 2020).
Eko Riwayati, (15 Maret 2020) wawancara pribadi Hadi,  Muhmmad.  (2019). Paradiqma  Masterpiece  Keuangan  Islam  dan  Aplikasi  di Perbankan Syariah .Yogyakarta:CV Budi Utama. Hadinoto,  Soetanto.  (2008). Bank  Strategy  on  Funding  and  Liability  Management Jakarta: PT Gramedia.
Harun. (2017). Fiqh Muamalah. Surakarta: Muhammad University Press.
http://INSuarjana,WCipta,AZukri-Jurnal Pendidikan 2015-ejournal.undiksha.ac.id. http://N Halimah-2017-repository-iainpurwokerto.ac.id.
Ismail. (2011). Perbankan Syariah . Jakarta: Kencana.
Kuswarno,  Engkus.  (2009). Metodologi  Penelitian  Komunikasi  Fenomenologi: Konsepsi, Pedoman, dan Contoh penelitiannya . Bandung: Widya Padjadjaran. Muryadi. (12 April 2020) wawancara pribadi.
Paulin  Kay,  Vera.  (2013). Tabungan  dan  Variabel  Ekonomi  Makro  yang Mempengaruhi di Kota Ambon , Politeknik Negeri Ambon No. 1.
Pujiati, (15 Maret 2020) wawancara pribadi.
Sa’diyah,  Muhdayatus,  (2019). Fiqih  Muamalah  II  Teori  dan  Praktik .  Jepara: UNISNU PRESS.
Setyawan, Rene. (1994). Pengimpunan Dana . Medan: Universitas Sumatra Utara.
Soemitra, Andri. (2016). Bank & Lembaga Keuangan Syariah Medan: KENCANA. Sri Mulyani, (15 Maret 2020) wawancara pribadi.
Sugyiono. (2014). Memahami Penelitian Kualitatif . Bandung: Alfabet. Sujana. (2005). Strategi pembelajaran . Bandung: Falah Production.
Sutini, (15 Maret 2020) wawancara pribadi.
Usman, Racmadi. (2003). Aspek-Aspek Hukum Perbankan di Indonesia . Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama.
Wardi Muslich, Ahmad . (2010). Fiqh Muamalah. Jakarta: Sinar Grafika Offset.
Widayanti, Nuning. (2015). 3 Tabungan Cerdas Anak . Jakarta: Trans Media Perkasa.