Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(03), 2022, 2686-2689
Pengaruh Persepsi Terhadap Keputusan Nasabah Menabung di Bank Syariah Kotamobagu Dengan Moderasi Riba
Muharto 1) , Aisya Mutiarasari 2) , Puspauzia Midu 3)
1 Manajemen Informatika, Politeknik Sains dan Teknologi Wiratama, Maluku Utara
2,3 Perbankan Syariah, Institut Agama Islam Kotamobagu, Sulawesi Utara *Email korespondensi: muharto@poltek-wiratama. ac.id

## Abstract
Islamic banking was born from the demands of Muslims who want non-riba banking. The majority of the people of Kotamobagu are Muslim, but most do not use Islamic banking products. This study aims to determine the effect of perception on customer interest in saving in Islamic banks with riba moderation. Data were collected using a questionnaire. The research population is the customers of Bank Syariah Indonesia in Kotamobagu. The sample was  determined  using  the  accidental  sample  technique  so  that  a  sample  of  30  customers  was  obtained.  Data analysis  used  moderated  regression  analysis.  The  study  found  that  the  understanding  of  riba  strengthens customers' interest in saving at the Kotamobagu Islamic bank. Therefore, it is recommended for Islamic banking to increase the socialization of Islamic banking products and public understanding of riba.

## Keywords: Shariah banking; Saving Interest; Riba
Saran  sitasi : Muharto.,  Mutiarasari,  A.,  & Midu,  P. (2022).  Pengaruh  Persepsi  Terhadap  Keputusan  Nasabah Menabung  di  Bank  Syariah  Kotamobagu  Dengan  Moderasi  Riba. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam,  8 (03),  2686- 2689. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6157
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6157

## 1. PENDAHULUAN
Bangsa  Indonesia  sebagian  besar  penduduknya beragama  Islam  sehingga  pengelolaan  perbankan secara  islami  menjadi  sangat  potensial.  Perbankan syariah menjadi alternatif karena selain menyediakan jasa  keuangan  yang  sehat,  juga  memenuhi  prinsip- prinsip  syariah.  Penerapan  prinsip-prinsip  syariah didukung  oleh  beberapa  peraturan  negara  seperti Undang-Undang  Nomor  7  tahun  1992  tentang perbankan  yang  pada  substansinya  memperbolehkan pengelolaan  bank  berdasarkan  prinsip  bagi  hasil (profit and loss sharing) . Undang-Undang Nomor 10 Tahun  1998  secara  tegas  membedakan  bank berdasarkan  pengelolaannya  terdiri  dari  bank konvensional dan bank syariah, baik itu bank umum maupun  bank  perkreditan  rakyat.  Undang-Undang Nomor  23  tahun  1999  tentang  Bank  Indonesia  yang memberikan  kewenangan  kepada  Bank  Indonesia untuk  menjalankan  tugasnya  berdasarkan  prinsip syariah.
Sistem  perbankan  syariah  memiliki  kesamaan dengan  sistem  perbankan  konvensional  dalam  hal
mencari  keuntungan  dan  pelayanan  masyarakat. Namun  keduanya  memiliki  perbedaan  dalam  hal sistem balas jasa yang diberikan kepada para nasabah. Dengan berpegang pada prinsip-prinsip balas jasanya masing-masing, kedua sistem perbankan ini bersaing bebas dalam menarik minat nasabah.
Bank  Syariah  memiliki  beberapa  keunggulan yang  tidak  dimiliki  oleh  bank  konvensional,  seperti musyarakah, mudharabah, murabahah, ijarah, istishna dan sebagainya, serta menghindari bunga sebagaimana dikembangkan bank konvensional. Bank syariah  menghindari  riba  (memungut  bunga)  karena merupakan perbuatan yang dilarang Allah SWT (QS. Al-Baqarah:  275,  278,279,  Ali’Imran:130,  An Nisaa’:161). Di Indonesia larangan riba diatur dalam Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  Nomor  02/DSN- MUI/IV/2000  tentang  tabungan,  di  mana  tabungan yang berdasarkan perhitungan bunga tidak dibenarkan secara  syariah,  kecuali  tabungan  yang  berdasarkan prinsip wadi’ah dan mudharabah.
Orientasi menghindari riba dan aspek religiusitas berpengaruh  terhadap  keputusan  nasabah  (Soma,
2017  dan  Rusliani,  2021).  Hal  ini  diperkuat  oleh penelitian  Mardiana  dkk  (2021)  bahwa  religiusitas berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  minat guru  Pondok  Modern  al-Kautsar  Pekanbaru  untuk menabung di bank syariah. Dalam hal ini, masyarakat memilih  produk  bank syariah  karena  ketaatan  dalam menerapkan  aturan  islam  dan  tingkat  kepercayaan terhadap bank syariah (Fauzi dkk (2022). Persepsi dan sikap  masyarakat  terhadap  bank  syariah  sangat beragam karena perbedaan pemahaman tentang bank syariah. Perbedaan persepsi tersebut sangat memengaruhi minat masyarakat untuk menabung atau menggunakan  produk  bank  syariah.  Selain  itu, pengetahuan tentang riba memengaruhi minat nasabah memilih  produk  perbankan  syariah  (Rahim  dan Ilmiah, 2022). Dalam hal ini, riba dapat memperkuat pengaruh  persepsi  kegunaan  produk  perbankan terhadap minat untuk menggunakan produk perbankan (Aji, Berakon dan Riza, 2021).
Penelitian  Utamy  dan  Widhiastuti  (2019) menunjukkan  bahwa  pengetahuan  bank  syariah, promosi,  dan  fasilitas  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  menabung  Bank Syariah.  Wulandari  dan  Subagio  (2015)  menyatakan bahwa  kualitas  pelayanan  sangat  memengaruhi keputusan  menjadi  nasabah.  Detha,  Zainul  dan Wilopo  (2013)  mengungkapkan  bahwa  bauran pemasaran  berpengaruh  positif  terhadap  keputusan menabung  nasabah.  Ahmad (2013)  Bank  syariah mempunyai  banyak  keunggulan  karena  tidak  hanya berdasarkan pada syariah saja sehingga transaksi dan aktivitasnya  menjadi  halal,  tetapi  sifatnya  yang terbuka  dan  tidak  mengkhususkan  diri  bagi  nasabah muslim  saja,  tetapi  juga  bagi  nonmuslim.  Hal  ini membuktikan bahwa bank syariah membuka peluang yang  sama  terhadap  semua  nasabah  dan  tidak membedakan nasabah.
Berdasarkan  seluruh  argumentasi  ilmiah,  maka dikembangkan hipotesisi bahwa “persepsi berpengaruh positif dan signifikan terhadap keputusan nasabah  menabung  di  bank  Syariah  dengan  variabel moderasi  riba”.  Hipotesis  ini  sangat  menarik dibuktikan pada nasabah bank Syariah di Kotamobagu, karena masyarakat kotamobagu mayoritas  muslim,  tetapi  faktanya  lebih  berminat menjadi nasabah bank konvesional.

## 2. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  termasuk  desain  kuantitatif,  yang menguji pengaruh variabel persepsi nasabah terhadap
keputusan  menjadi  nasabah  bank  syariah  dengan variable moderasi riba. Pengumpulan data menggunakan  kuesioner.  Populasi  target  adalah semua  nasabah  bank  syariah  Indonesia  KCP Kotamobagu  dan  sempel  diambil  dengan  Teknik accidental sampling . Accidental sampling yaitu setiap nasabah yang secara kebetulan ditemui di Kantor KCP Kotamobagu  sehingga  diperoleh  sebanyak  30  orang nasabah.  Teknik  analisis  data  menggunakan  regresi linier berganda dengan menggunakan asumsi statistic parametrik,  yaitu  pengujian  hipotesis  dilakukan setelah data memenuhu asumsi klasik.

## Gambar 1. Model Penelitian

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
3.1. Hasil penelitian

## Uji persyaratan Analisis
Pengolahan  data  penelitian  dimulai  dengan pengujian normalitas data. Hasil uji normalitas dengan metode  Kolmogrov-Smirnov  menunjukkan  bahwa data memenuhi normalitas karena nilai Asymp. Sig. (2- tailed) adalah  0,134  lebih  besar  dari  alfa  =  0,05. Selanjutnya  dilakukan  uji  heterokkedastisitas  dan variabel  persepsi  memperoleh  P-value  0,970  >  0,05 dan  variabel  riba  memperoleh  P-value 0,803 >  0,05. Karena  keduanya  lebih  besar  dari  0,05  maka  tidak terjadi heterokedastisitas. Sedangkan uji Multikolinearitas menunjukkan nilai Tolerance untuk variabel Persepsi (X) dan riba (Z) sebesar 0,988 > 0,1. Sementara,  nilai  VIF  ( Variance  Inflation  Factor ) untuk variabel Persepsi (X) dan riba (Z) sebesar 1,013 <  10.  Karena  nilai  tolerance  di  atas  0,1  dan  VIP dibawah 10 maka tidak terjadi multikolinearitas.

## Uji Hipotesis
Nilai  yang  mendekati  satu  berarti  variabel independen  memberikan  hampir  semua  informasi yang dibutuhkan untuk memprediksi variasi variabel dependen  (Ghozali,  2016). Hasil  uji  hipotesis menggunakan uji t tersaji pada Tabel 1 berikut.
Tabel 1. Hasil Uji Hipotesis
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .050 a .003 -.071 4.158 Sumber: Olahan Data Penelitian 2022 Persepsi (Pelayanan dan Fasilitas) Keputusan Nasabah Pengetahuan Riba
Uji hipotesis menunjukkan koefisien determinasi ( Adjusted  R2 )  sebesar  0,003  ini  berarti  bahwa kontribusi  variabel  independen  (persepsi  dan  riba) memengaruhi  variabel  dependen  (minat  nasabah menabung)  sebesar  0,3%,  sedangkan  sisanya  yaitu 99,7%  dipengaruhi  oleh  variabel  lain.  Hal  ini mengandung  arti  bahwa  variabel  independen  dalam penelitian ini berkontribusi positif namun sangat kecil sehingga  tidak  signifikan  sebagaimana  ditunjukan dengan probabilitas uji anova senilai 0,967.

## Tabel 2. Hasil Uji Anova
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 1.170 2 .585  .034 .967 Residual 466.697 27  17.285 Total 467.867 29

## Sumber: Olahan data penelitian 2022
Hasi  uji menunjukkan  nilai  F hitung sebesar  0,034 dengan  nilai  probabilitas  0,967.  Nilai  probabilitas lebih besar dari nilai alpha = 0,05 yang berarti semua variabel  independen  secara  bersama-sama  tidak mempengaruhi  variabel  dependen  secara  signifikan. Sedangkan  uji  parsial  menunjukkan  distribusi  t dengan derajat kebebasan n-k-1, dan signifikan  pada α = 0,05.
Tabel  3. Uji Signifikan Parsial
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients
T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 34.724 11.23 8 3.090  .005 Persepsi .012  .331 .007  .037  .970 Riba -.137  .546 -.049  -.252  .803 Sumber:Pengolahan data penelitian 2022
Hasil  uji  t  tersebut  dapat  dijelaskan  sebagai berikut:
a. Variabel  Persepsi  (X)  dengan  nilai  koefisiensi
0,012 berarti bahwa persepsi berpengaruh positif terhadap  minat  nasabah  menabung  di  bank syariah.  Setiap  peningkatan  persepsi  terhadap kualitas pelayanan dan fasilitas perbankan syariah kenaikan sebesar 1% akan meningkatkan jumlah nasabah  01%.  Namun  pengaruh  tersebut  tidak signifikan  karena P-value lebih  besar  dari alfa 0,05.
b. Variabel  riba  (Z)  dengan  koefisiensi  sebesar  - 0,137,  berarti  riba  berpengaruh  negatif  terhadap minat  nasabah  menabung  di  bank  syariah. Pertanyaan  yang  diajukan  dalam  kuesioner bersifat  negative  sehingga  nilai  koefisien  yang negative  tersebut  berarti  bahwa  kurangnya pemahaman masyarakat terhadap riba sebesar 1% akan  menurunkan  jumlah  nasabah  sebesar  - 13,7%.  Sebaliknya,  jika  pemahaman  masyarakat tentang riba bertambah  1%, maka nasabah akan bertambah sebesar 13,7%.

## Uji Moderasi
Adapun hubungan moderasi dalam penelitian ini adalah riba. Riba dapat memperkuat atau memperlemah  pengaruh  persepsi  terhada  minat menabung  nasabah  di  bank  syariah.  Hasil  analisis ditunjukan pada tabel 4,5 dan 6 berikut.
Tabel 4 Koefisien determinasi
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .013 a .000 -.036 2.38927
Nilai R persamaan regresi sebesar 0,013 sehingga dapat dikatakan bahwa variabel persepsi berpengaruh terhadap  minat  menabung  sebesar  1,3%.  Namun setelah diuji dengan memasukan riba sebagai variabel maka didapatkan hasil sebagai berikut.
Tabel 5. Hasil Uji Moderasi
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .997 a .993 -.992 .2714 Sumber: Olahan Data Penelitian 2022
Keberadaan  variabel  moderasi  (Riba)  pada persamaan regresi kedua, nilai R meningkat sehingga menjadi  0,997  atau  99,7%  dengan  demikian  dapat disimpulkan  bahwa  variabel  riba  dapat  memperkuat atau menigkatkan pengaruh variabel persepsi terhadap variabel minat menabung.

## 3.2. Pembahasan
Hasil  analisis  menunjukkan  pengaruh  persepsi terhadap  minat  menabung  nasabah  di  bank  syariah tidak  sangat  kecil.  Masyarakat  berpersepsi  bahwa pelayanan  dan  ketersediaan  fasilitas  bank  syariah kurang  memadai  di  bandingkan  dengan  bank konvesional.  Itulah  sebabnya  persepsi  terhadap kualitas  pelayanan  dan  fasilitas  memiliki  pengaruh
yang  tidak  signifikan  terhadap  minat  menabung nasabah di bank syariah. Namun pengetahuan nasabah tentang riba memperkuat keputusan nasabah memilih produk  bank  syariah.  Hal  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian  Soma  (2017)  bahwa  orientasi  keagamaan yang  melarang  riba  sangat  memengaruhi  keputusan nasabah dalam memilih bank syariah. Dalam hal ini, masyarakat  yang  mengetahui  riba  sebagai  perbuatan yang  dibenci  Allah  menyebabkan  mereka  takut berhubungan  dengan  bank  yang  melaksanakan  riba. Bank  syariah  menjadi  alternatif  bagi  nasabah  bukan karena  pertimbangan  fasiltias  atau  pelayanan  namun karena takut kepada larangan Allah untuk menghindari  riba  (Aprianti,  2017).  Hal  ini  juga diperkuat  oleh  Aji,  dkk  (2021)  bahwa  pengetahuan tentang  riba  dapat  memperkuat  pengaruh  persepsi kegunaan  produk  perbankan  terhadap  niat  untuk menggunakan produk perbankan.

## 4. KESIMPULAN
Persepsi nasabah tentang pelayanan dan fasilitas memiliki  pengaruh  positif  dan  tidak  signifikan terhadap  keputusan  menjadi  nasabah  bank  syariah. Namun, pemahaman nasabah tentang riba memperkuat  pengaruh  persepsi  terhadap  keputusan menjadi  nasabah  bank  syariah.  Oleh  karena  itu, perbankan  syariah  harus  meningkatkan  program sosialisasi  tentang  bank  syariah  dan  meningkatkan pemahaman  masyarakat  tentang  system  perbankan syariah  dan  system  larangan  riba  dalam  kegiatan perbankan.

## 5. UCAPAN TERIMA KASIH
Terimakasih  kami  ucapkan  kepada  Yayasan Pendidikan Wiratama, Politeknik Sains dan Teknologi Wiratama Maluku Utara, Yayasan Darul Mutaqin, dan Program  Studi  Perbankan  Syariah  Institut  Agama Islam  Kotamobagu  yang  telah  memberikan  bantuan dalam pelaksanaan penelitian ini.

## 6. REFERENSI
Aji,  H.  Mustiko.,  I.  Berakon  and  A.  F.  Riza  (2021).
The  eﬀects  of  subjective  norm  and  knowledge about  riba  on  intention  to  use  e-money  in Indonesia. Journal  Of  Islamic  Marketing . Emerald Publishing Limited , 1759-0833.
Dewan Syariah Nasional MUI (2000). Fatwa Dewan Syariah  Nasional .    Jakarta:  Majelis  Ulama Indonesia.
Ghozali,  I.  (2016). Aplikasi  Analisis  Multivariete Dengan  Program  IBM  SPSS  23.  Edisi  8.
Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Fauzi, R.U. Ananta., A. Saputra, I. Indah P. N (2022).
The  Effect  of  Religiusity,  Profit  and  Loss Sharing, and Promotion On Consumer Intention To Financing in Islamic Bank Toward Trust As An Intervening Variable. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam ,  8(01),  2022,  274-287.  Available  at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Mardiana,  Eva.,  H.  Thamrin,  &  P.  Nurain,  Analisis Religiusitas Terhadap Minat Menabung Di Bank Syariah  Kota  Pekanbaru. Jurnal  Tabarru’: Islamic Banking and Finance , Volume 4 Nomor 2, November 2021, : 512 – 520.
Rahim dan Ilmiah, D. (2022). The Effect Of Religious Level  And  Perceptions  Of  Riba  On  Interest  In Saving  In  Sharia  Banks:  Study  on  MSME Businessmen  in  Kasihan  District,  Bantul Regency. Nusantara Islamic Economic Journal ,
1(1), 89-96. https://doi.org/10.34001/nuiej.v1i1.63.
Rusliani,  H.,  Rafidah.,  N.  Syam.,  Suryani.,  M.  L Ghozali.,  Nur  Kholis.,  I.  Ritonga.,  R  Subagiyo (2021).  The  Influence  of  Religiosity  toward Costumers  'Decision  Making  in  Choosing  Bank Riau  Kepri  Sharia  Tembilahan  Kota,  Indonesia. (Transformation  of  Conventional  Consumer Behavior Theory, Kotler – Armstrong). ICIIS and
ICESTIIS 2021, October 20-21, Jambi,
Indonesia, p. 1-11. Soma,  A.  Mukti.,  I.  Primiana.,  S.K.  Wiryono.,  E.
Febrian (2017). Religiosity And Islamic Banking Product Decision: Survey On Employees Of PT Telekomunikasi  Indonesia .  Etikonomi ,  Volume 16 (1), April 2017, Page 25–42.
Utamy,  O.D.  Budi  dan  R.  Widhiastuti  (2019),  The effect of Sharia bank knowledge, promotion, and facilities  on  savings  decisions  at  Sharia  banks with  savings  interest  as  mediation  variables. Journal of Islamic Economics, Management, and Business Vol.  1  No.  1  (2019),  1-28;  DOI: 10.21580/jiemb.2019.1.1.3986
Wulandari, Deasy dan Ari Subagio (2015). Consumer Decision  Making  in  Conventional  Banks  and Islamic  Bank  based  on  Qualityof  Service Perception. Procedia-Social  and  Behavioral Sciences 211  ( 2015 )  471 – 475.
Zainul,  Detha  dan  Wilopo  (2013).  Pengaruh  Bauran Pemasaran Jasa Terhadap Keputusan Menabung Pada  Bank  Muamalat  Cabang  Malang. Jurnal Administrasi Bisnis .