## Jurnal Maksipreneur:
Manajemen, Koperasi, dan Entrepreneurship
Vol. 12  No. 1 Desember  2022 hal. 129 – 143

## Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap Keuangan, dan Kepribadian terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan pada Pelaku UMKM Kelurahan Gedong, Jakarta Timur

## Amelia
Manajemen, Universitas Pembangunan Nasional Veteran Jakarta, Indonesia Korespondensi penulis: amelia@upnvj.ac.id
Abstract . This research aimed to determine the effect  of financial literacy on financial management  behavior,  the  influence  of  financial  attitudes  on  financial  management behavior, and the influence of personality on financial management behavior in MSME actors in Gedong Village, East Jakarta, Jakarta Special Capital Region. This research is included in associative causal research. The subjects of this study were 96 wholesale and retail SMEs in a car and motorcycle repair shop in Gedong Village, East Jakarta. Data  collection  techniques  using  a  questionnaire.  Validity  and  reliability  tests  were conducted  on  96  MSME  respondents  in  Gedong  Village,  East  Jakarta.  The  analysis prerequisite  test  includes  a  linearity  test,  multicollinearity  test,  and  heteroscedasticity test. The method of data analysis used in this research is multiple linear regression. The results showed that financial literacy, financial attitude, and personality variables have a positive and significant effect on financial management behavior.
Keywords : Behavior  of  financial  management ; Financial  attitude ; Financial  literacy ; Personality .
Abstrak .  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  literasi  keuangan,  sikap keuangan,  dan  kepribadian  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  pada  pelaku UMKM  (Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah)  di  Kelurahan  Gedong,  Jakarta  Timur. Penelitian  ini  termasuk  dalam  penelitian  kausal  asosiatif.  Responden  penelitian  ini adalah 96 pelaku UMKM grosir dan eceran pada bengkel mobil dan motor di Kelurahan Gedong,  Jakarta  Timur,  DKI  Jakarta.  Teknik  pengumpulan  data  primer  menggunakan instrumen  kuesioner.  Uji  validitas  dan  reliabilitas  dilakukan  terhadap  data  penelitian. Uji  prasyarat  analisis  yang  dilakukan  meliputi  uji  linearitas,  uji  multikolinearitas,  dan uji  heteroskedastisitas.  Metode  analisis  data  dalam  penelitian  ini  menggunakan  regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel literasi keuangan, sikap keuangan, dan kepribadian berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku penge- lolaan keuangan.
Kata kunci : Literasi  keuangan;  Sikap  keuangan;  Kepribadian;  Perilaku  pengelolaan keuangan.

## Article Info:
Received: September 11, 2021             Accepted: June 15, 2022          Available online: August 22, 2022 DOI: http://dx.doi.org/10.30588/jmp.v12i1.890

## LATAR BELAKANG
Indonesia  merupakan  negara  yang  memiliki  potensi  cukup  besar  di  bidang  eko- nomi.  Hal  ini  ditunjukkan  dengan  banyaknya  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah (UMKM)  di  Indonesia  hingga  saat  ini.  Peran  UMKM  dalam  perekonomian  Indonesia sangat besar. Menurut Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah (Kemen- kop  dan  UKM),  jumlah  pelaku  UMKM  hingga  tahun  2017  mencapai  59,2  juta (Sasongko, 2020). Hal ini terlihat dari tingkat penyerapan tenaga kerja di sektor UMKM sekitar  97%  dari  total  tenaga  kerja  nasional  sedangkan  kontribusi  UMKM  terhadap perekonomian berada pada kisaran 61,4% (Limanseto, 2021).
Menurut  Badan  Pusat  Statistik  (LPPI  &  Bank  Indonesia,  2015),  UMKM  adalah suatu  badan  usaha  yang  terbagi  atas  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah  berdasarkan jumlah  tenaga  kerja.  UMKM  berkontribusi  terhadap  produk  domestik  bruto  (PDB) Indonesia  yang  terus  meningkat  secara  bertahap  sejak  tahun  2012-2016.  Pada  tahun 2011,  UMKM  menyerap  97,22%  tenaga  kerja  dari  sebelumnya  96,99%  (Kementerian Perindustrian  RI,  2016).  Halim  (2020)  mengungkapkan  bahwa  UMKM  memberikan kontribusi yang signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi. Namun, UMKM cenderung mengalami  kondisi  yang  tidak  berubah  dan  beberapa  di  antaranya  mengalami  pasang surut  (Mead  &  Liedholm,  1998).  Sebagian  besar  UMKM  merasa  usahanya  berjalan dengan  baik  dan  normal.  Kenyataannya,  banyak  UMKM  tidak  berkembang  dengan baik. Kurangnya keteraturan dalam pengelolaan keuangan dan rendahnya tingkat literasi keuangan  menjadi  salah  satu  kendala  yang  menghambat  perkembangan  dan  keberha- silan UMKM (Rizky, 2019).
Kondisi  wabah  atau  pandemi  Covid-19  saat  ini  telah  menekan  hampir  semua sektor,  khususnya  sektor  kesehatan  dan  sosial  ekonomi  masyarakat.  Pemerintah  telah mengeluarkan  beberapa  kebijakan  dan  peraturan  berkaitan  dengan  kondisi  tersebut,  di antaranya adalah Keputusan Presiden (Keppres) nomor 12 tahun 2020 yang menyatakan bahwa Covid-19 merupakan bencana nasional (BPK RI, 2020). Hal tersebut mendorong pemerintah untuk  menerapkan langkah-langkah  antisipasi  mulai  dari social  distancing , pembatasan aktivitas masyarakat di wilayah tertentu, hingga pembatasan sosial berskala besar  (PSBB),  sehingga  aktivitas  masyarakat  di  luar  rumah  dibatasi  dengan  metode kerja dan belajar di rumah secara online . Dengan kebijakan tersebut, berbagai peraturan pemerintah  cenderung  bersifat  restriktif  dan  menghambat  berbagai  kegiatan  sosial ekonomi  masyarakat.  Salah  satu  sektor  yang  mengalami  tekanan  paling  berat  akibat pandemi Covid-19 adalah UMKM.
Sebagai  penggerak  perekonomian,  keberadaan  UMKM  memberikan  dampak positif bagi masyarakat,  yaitu mengurangi pengangguran, meningkatkan kesejahteraan, dan  pemerataan  pendapatan  (Fatimah  &  Susanti,  2018).  Pada  masa  pandemi  Covid-19 ini,  UMKM  sangat  tertekan  dan  berimbas  pada  penurunan  pendapatannya,  sehingga UMKM  belum  mampu  memaksimalkan  pendapatannya  seperti  semula  dan  mempeng- aruhi  operasional  usahanya.  Menurunnya  kinerja  operasional  UMKM  berdampak terhadap  pembayaran  gaji  pegawai,  sehingga  salah  satu  upaya  untuk  mengurangi
kerugian adalah tindakan mengurangi jumlah pegawai yang memberikan pengaruh pada meningkatnya pengangguran. Peningkatan pengangguran juga berdampak pada pereko- nomian  daerah  dan  negara.  Di  masa  pandemi  ini,  sektor  UMKM  mengalami  kesulitan untuk merevitalisasi usahanya, baik secara operasional maupun permodalan, karena arus kas yang terhambat dapat mengakibatkan kerugian usaha yang lebih besar lagi (TNP2K & Lembaga Demografi FEB Universitas Indonesia, 2020). Oleh karena itu, pemerintah telah  menetapkan  beberapa  kebijakan  dan  aturan  yang  ditujukan  untuk  membantu  me- mulihkan operasional usaha UMKM agar tetap bertahan, sehingga kondisi perekonomi- an  Indonesia  secara  keseluruhan  juga  dapat  pulih  dengan  cepat.  Sebagai  salah  satu faktor  pendorong  perputaran  ekonomi,  UMKM  perlu  diberikan  insentif  agar  pulih  dan bangkit  dari  sisi  operasional  usahanya.  Pada  masa  pandemi  ini,  kinerja  laporan  ke- uangan  UMKM  terlihat  kurang  baik,  karena  sebagian  besar  digunakan  untuk  pengelu- aran rutin, tetapi pendapatan dari sisi penjualan produk terus menurun dan hampir tidak ada pemulihan (Intan, 2020).
Sebelum  pandemi  Covid-19,  Dinas  Penanaman  Modal  dan  Pelayanan  Terpadu Satu Pintu (PM-PTSP) DKI Jakarta telah mengeluarkan 17.537 izin bagi beroperasinya UMKM  pada  tahun  2018  (Simanjuntak,  2018).  Pada  tahun  2019,  Pemerintah  Provinsi (Pemprov) DKI Jakarta meluncurkan Program Pengembangan Kewirausahaan Terpadu (PKT)  untuk  mengembangkan  UMKM,  sedangkan  Program  PKT  merupakan  program yang  bertujuan  untuk  meningkatkan  potensi  UMKM  bekerjasama  dengan  beberapa pihak  khususnya  swasta  (Katya,  2021).  Program  PKT  dibuat  dengan  tujuan  untuk mengurangi  pengangguran,  mendukung  pengembangan  UMKM  dengan  memberikan fasilitas  kewirausahaan,  meningkatkan  ketrampilan  pelaku  UMKM  melalui  pelatihan kepemimpinan,  memantau  kegiatan  UMKM,  dan  mengevaluasi  kegiatan-kegiatan UMKM  tersebut.  Namun,  Program  PKT  kurang  menarik  bagi  pelaku  UMKM  karena sosialisasi  masih  terbatas,  sehingga  tidak  semua  pelaku  UMKM  mengetahui  informasi tentang PKT.
Perilaku pengelolaan keuangan memiliki arti psikologis bagi seseorang yang dapat mempengaruhi  keputusan  keuangan  dan  psikologisnya,  termasuk  orang-orang  yang mampu  mengatur  pola  pikir  dan  sikap  mereka  untuk  mengambil  keputusan  dengan mengaitkan semua aspek yang relevan (Aji, Aziz, & Wahyudi, 2020). Perilaku pengelo- laan keuangan menjadi tindakan pertanggungjawaban atas pengelolaan dana. Seseorang yang memiliki pengetahuan keuangan  yang luas,  maka ia cenderung  memiliki  ketram- pilan  keuangan  yang  lebih  baik  dalam  mengelola  keuangan  usahanya  (Zikrillah, Wahyudi, & Kusmana, 2021). Oleh karena itu, pelaku UMKM perlu memikirkan secara matang  cara  mengelola  keuangan  dengan  benar.  Dalam  keadaan  pandemi  seperti  saat ini,  UMKM  sangat  membutuhkan  perencanaan  keuangan  yang  baik  untuk  menjaga aliran  pendapatan  usaha  di  tengah  kondisi  ekonomi  yang  sulit.  Hal  tersebut  didorong oleh  literasi  keuangan  agar  para  pelaku  UMKM  dapat  meningkatkan  taraf  hidup  dan tingkat pendapatannya. Permasalahan yang muncul di masa pandemi ini adalah laporan keuangan  UMKM  yang  tidak  mendukung  data  yang  diminta  oleh  lembaga  keuangan, sehingga  peminjaman  modal  usaha  menjadi  lebih  sulit  diperoleh,  karena  laporan  ke- uangan  tidak  sesuai  dengan  aturan  yang  disyaratkan  oleh  lembaga  keuangan.  Dengan demikian,  pengetahuan  tentang  pengelolaan  keuangan  yang  benar  masih  sangat  diper- lukan oleh pelaku UMKM.
Secara umum, pemahaman keuangan yang rendah merupakan salah satu masalah utama  yang  dihadapi  UMKM.  Penelitian  sebelumnya  menunjukkan  bahwa  literasi
keuangan  memiliki  dampak  positif  terhadap  perilaku  keuangan  (Harahap,  Aziz,  & Cahyani,  2020).  Sementara  itu,  Rizkiawati  dan  Haryono  (2018)  memahami  bahwa aspek kepribadian dalam mengelola keuangan juga sangat diperlukan bagi keberhasilan pengelolaan  keuangan  perusahaan,  karena  perbedaan  tipe  kepribadian  seseorang  dapat mempengaruhi  orang  tersebut  dalam  mengelola  keuangan.  Tipe  kepribadian  seseorang yang  tidak  mendukung  dapat  menyebabkan  masalah  keuangan,  seperti  hutang  yang berlebihan,  sedangkan  pendapatan  merupakan  variabel  yang  mempengaruhi  perilaku pengelolaan keuangan  (Andarsari & Ningtyas, 2019). Pendapatan para pelaku UMKM juga  mengalami  banyak  kendala  di  masa  pandemi  ini,  karena  pendapatan  UMKM menurun  secara  drastis.  Hal  itu  menyadarkan  para  pelaku  UMKM  akan  pentingnya manajemen pendapatan yang baik. Selama ini, banyak pelaku UMKM yang hanya fokus pada  peningkatan  pendapatan  dan  keuntungan  tanpa  mengetahui  produk  keuangan lainnya untuk pengembangan usaha, seperti investasi dan pinjaman modal.
Sebagian besar pelaku UMKM mengatakan bahwa tanpa akuntansi pun perusaha- an tetap berjalan lancar dan selalu memperoleh laba (Farwitawati, 2018). Banyak pelaku UMKM yang merasa usahanya biasa-biasa saja. Kenyataannya, UMKM tidak mengala- mi  perkembangan  apa  pun.  Apabila  pelaku  UMKM  ditanya  tentang  keuntungan  yang dihasilkan  per  periode,  mereka  tidak  dapat  membuktikannya  dalam  angka  nominal melainkan  dalam  bentuk  aset  berwujud,  seperti  tanah,  rumah,  atau  kendaraan.  Selan- jutnya,  aset-aset  tersebut  diperoleh  tidak  hanya  menggunakan  dana  perusahaan,  tetapi mereka juga menggunakan dana pribadi. Sebaliknya, aset tersebut seringkali digunakan untuk kepentingan pribadi dan bukan untuk kepentingan perusahaan. Bahkan, di antara keduanya tidak ada pencatatan atau pemisahan.
Uraian  tersebut  mencerminkan  rendahnya  tingkat  literasi  atau  pemahaman  ke- uangan para pelaku  UMKM. Oleh karena itu, berbagai  upaya efektif  diperlukan  untuk meningkatkan  kinerja  UMKM.  Salah  satu  caranya  adalah  dengan  meningkatkan pengetahuan  para  pelaku  UMKM,  yaitu  literasi  keuangan,  sehingga  pengelolaan  dan akuntabilitasnya  dapat  ditangani  dengan  lebih  baik  sebagaimana  layaknya  sebuah  per- usahaan (Musdiana & Herianingrum, 2015). Berkenaan dengan pengelolaan keuangan, sejauh  mana  tingkat  pengetahuan  dan  pengelolaan  keuangan  seseorang  dapat  diukur dengan  literasi  keuangan.  Literasi  keuangan  merupakan  pengetahuan  keuangan  sese- orang  dengan  tujuan  untuk  mencapai  kekayaan  (Fatimah  &  Susanti,  2018;  Susanti, Ismunawan, Pardi, & Ardyan, 2018).
Rendahnya  literasi  keuangan  para  pelaku  UMKM  dapat  menimbulkan  berbagai masalah seperti pengelolaan utang, pengelolaan simpan pinjam, dan perencanaan masa depan  usaha.  Apabila  pelaku  UMKM  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  yang  lebih tinggi, maka pemahaman tersebut akan berdampak positif dan signifikan melalui peng- gunaan  jasa  keuangan  yang  lebih  besar  (Septiani  &  Wuryani,  2020).  Hamdani  (2018), dan  Rizkiawati  dan  Haryono  (2018)  menemukan  bahwa  individu  dengan  ketrampilan keuangan  yang  baik  dan  beragam  dapat  meningkatkan  peluang  keberhasilan  mereka dalam mengakses keuangan. Literasi keuangan akan memudahkan para pelaku UMKM dalam  pengelolaan  usaha,  mulai  dari  pengelolaan  anggaran,  perencanaan  untuk  meng- hemat  uang  perusahaan,  hingga  ketrampilan  dasar  keuangan  untuk  mencapai  tujuan keuangan  perusahaan.  Faktor  lain  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  pengelolaan keuangan  adalah  sikap  keuangan.  Herdjiono  dan  Damanik  (2016)  mengartikan  sikap keuangan sebagai sikap, pendapat, dan penilaiannya tentang keuangan. Menurut Arifin, Anastasia,  Siswanto,  &  Henny  (2018),  sikap  keuangan  adalah  sikap  bias  psikologis
yang diwujudkan ketika  praktik pengelolaan keuangan  yang direkomendasikan dilaku- kan evaluasi dengan berbagai tingkat persetujuan atau ketidaksetujuan.
Faktor  lain  dari  sisi  psikologis  juga  dapat  mempengaruhi  perilaku  pengelolaan keuangan, yaitu kepribadian. Humaira dan Sagoro (2018) mengemukakan bahwa pema- haman  pada  aspek  kepribadian  dalam  mengelola  keuangan  diperlukan  agar  berhasil mengelola keuangan, karena setiap tipe kepribadian akan berbeda dalam proses menge- lola keuangan. Beberapa kelemahan pada masing-masing tipe kepribadian dapat menye- babkan  masalah  keuangan,  seperti  utang  yang  berlebihan  (Humaira  &  Sagoro,  2018). Beberapa  peneliti  keuangan  juga  menemukan  bahwa  aspek  kepribadian  juga  mem- pengaruhi keberhasilan seseorang dalam mengelola keuangannya.
Retzmann  dan  Seeber  (2016)  dalam  Humaira  dan  Sagoro  (2018)  menemukan bahwa  ada perbedaan kepribadian antara perempuan dalam kaitannya dengan perenca- naan  pensiun  dan  pengambilan  risiko.  Hal  ini  menyebabkan  perilaku  keuangan  yang berbeda,  sehingga  secara  keseluruhan  perempuan  membutuhkan  pendidikan  tentang risiko  dan  pengaruh  waktu  pada  nilai  uang  serta  menetapkan  tujuan  keuangan  yang tepat. Di sisi lain, Sumtoro dan Anastasia (2015) menyebutkan bahwa faktor psikologis seringkali  dipandang  sebagai  kunci  dalam  proses  pengambilan  keputusan  keuangan. Dari uraian tersebut,  maka penelitian ini bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh literasi keuangan,  sikap  keuangan,  dan  kepribadian  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan pada  pelaku  UMKM  (Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah)  di  Kelurahan  Gedong, Jakarta Timur.

## KAJIAN TEORITIS
Theory of Planned Behavior (TPB)
Pradiningtyas  dan  Lukiastuti  (2019)  menyebutkan  bahwa Theory  of  Planned Behavior (TPB) merupakan perluasan dari Theory of Reasoned Action (TRA). Fishbein dan  Ajzen  (dalam  Seni  &  Ratnadi,  2017) mengungkapkan  bahwa  TRA  menjelaskan bahwa  niat  seseorang  terhadap  perilaku  dibentuk  oleh  dua  faktor  utama,  yaitu attitude toward  the  behavior dan subjective  norms ,  sedangkan  TPB  menambahkan  satu  faktor lagi yang disebut dengan perceived behavioral control . Lebih jauh, Ajzen (dalam Felya &  Budiono,  2020)  menyebutkan  bahwa  TPB  sangat  sesuai  digunakan  untuk  menjelas- kan  berbagai  perilaku  yang  memerlukan  perencanaan,  khususnya  topik-topik  tentang kewirausahaan.

## Perilaku Pengelolaan Keuangan
Perilaku  pengelolaan  atau  manajemen  keuangan  adalah  kemampuan  individu untuk  mengatur,  yaitu  mengelola,  merencanakan,  menganggarkan,  mengkaji,  mengen- dalikan,  mencari,  dan  menyimpan  sumber-sumber  keuangan  sehari-hari  (Wahyuni  & Raprayogha,  2021).  Tingkat  keinginan  individu  untuk  memenuhi  kebutuhan  hidup sesuai  dengan  tingkat  pendapatan  per  kapitanya  menjadi  pemicu  munculnya  perilaku pengelolaan keuangan.

## Literasi Keuangan
Menurut Septiani dan Wuryani (2020), literasi keuangan adalah pengetahuan atau kemampuan  mengelola  keuangan  pribadi  dan  pemahaman  keuangan  tentang  tabungan, asuransi, dan investasi. Susanti et al. (2018) menyatakan bahwa literasi keuangan meru-
pakan bagian yang tidak terpisahkan dari kehidupan seseorang, karena literasi keuangan berguna  untuk  membuat  keputusan  keuangan  yang  terinformasikan.  Namun,  pengala- man beberapa tahun terakhir ini dari beberapa negara sedang berkembang menunjukkan bahwa  literasi  keuangan  rata-rata  masih  dalam  kategori  rendah.  Salah  satu  contohnya adalah  Indonesia  yang  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  lebih  rendah  dibandingkan negara lain (Sujud, 2022).

## Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan UMKM
Pendidikan  atau  pengetahuan  keuangan  diperlukan  oleh  setiap  individu  untuk mengelola keuangan pribadinya. Ketika individu memahami hal-hal yang terkait dengan finansialnya,  mereka  lebih  mampu  melakukan  pengelolaan  keuangan  secara  cerdas dalam bentuk pencatatan dan penganggaran, perbankan dan penggunaan kredit, simpan pinjam, pembayaran pajak, pembuatan pengeluaran penting, serta pembelian dan pema- haman  tentang  asuransi,  investasi,  dan  dana  pensiun  (Hamdani,  2018).  Pengetahuan keuangan  tidak  hanya  terkait  dengan  kemampuan  menggunakan  uang,  tetapi  keman- faatan secara umum bagi perekonomian. Individu dengan tingkat literasi keuangan yang lebih  tinggi  akan  mampu  mengambil  keputusan  yang  lebih  baik  dalam  hidupnya, sehingga  ia  dapat  berperan  untuk  meningkatkan  keamanan  ekonominya  (Fatimah  & Susanti, 2018).
Penelitian  Septiani  dan  Wuryani  (2020)  menjelaskan  bahwa  pengetahuan  ke- uangan individu dapat menjadi salah satu faktor keberhasilan dalam mengelola keuang- annya.  Hal  tersebut  didasarkan  hasil  uji  yang  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Temuan  tersebut  di- dukung  oleh  penelitian  Rizky  (2019).  Semakin  baik  pengetahuan  keuangan  individu, semakin  baik  pula  ia  mengelola  keuangannya.  Dari  uraian  tersebut,  maka  hipotesis kesatu (H1) yang diajukan dalam penelitian ini adalah:

## H1:  Literasi  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan UMKM di Jakarta Timur.

## Pengaruh Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Sikap  keuangan  mengacu  pada  bagaimana  seorang  individu  mengelola  urusan keuangan pribadinya yang diukur dengan tanggapan terhadap pernyataan atau pendapat (Pradiningtyas & Lukiastuti, 2019), sedangkan perilaku pengelolaan keuangan mengacu pada  bagaimana  seseorang  berperilaku  dalam  kaitannya  dengan  masalah  keuangan pribadi yang diukur dengan tindakan orang tersebut (Humaira & Sagoro, 2018). Dengan demikian,  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi  seseorang  dihasilkan  dari  sikap  ke- uangannya.  Individu  yang  tidak  menyikapi  secara  bijak  masalah  keuangan  pribadinya cenderung memiliki perilaku pengelolaan keuangan yang buruk.
Sandi,  Worokinasih,  &  Darmawan  (2020)  menjelaskan  bahwa  sikap  keuangan menentukan  cara  orang  membelanjakan,  menyimpan,  menimbun,  dan  menghambur- hamburkan  uang.  Sikap  keuangan  dapat  mempengaruhi  masalah  keuangan  pribadi, seperti  terjadinya  tunggakan  pembayaran  tagihan  dan  kurangnya  pendapatan  untuk memenuhi kebutuhan. Oleh karena itu, ketika seseorang memiliki sikap keuangan yang baik, maka ia akan cenderung memiliki perilaku pengelolaan keuangan yang baik pula. Rajna,  Ezat,  Junid,  dan  Moshiri  (2011)  menjelaskan  adanya  pengaruh  antara  sikap keuangan  dan  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Sementara  itu,  Humaira  dan  Sagoro
(2018) mengemukakan bahwa sikap keuangan berpengaruh signifikan terhadap perilaku pengelolaan  keuangan.  Berdasarkan  penjelasan  tersebut,  maka  hipotesis  kedua  (H2) dirumuskan sebagai berikut:

## H2:  Sikap  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  ke- uangan UMKM di Jakarta Timur.

## Pengaruh Kepribadian terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Humaira  dan  Sagoro  (2018)  mengemukakan  bahwa  pemahaman  tentang  aspek kepribadian  dalam  mengelola  keuangan  diperlukan  untuk  mengelola  keuangan  dengan baik,  karena  setiap  tipe  kepribadian  berbeda  dalam  cara  mengelola  keuangan.  Setelah dianalisis secara mendalam, beberapa kelemahan pada masing-masing tipe kepribadian dapat  menyebabkan  masalah  keuangan,  seperti  utang  yang  berlebihan  (Srihadiastuti  & Hidayatullah,  2018).  Beberapa  peneliti  keuangan  juga  menemukan  bahwa  aspek  ke- pribadian  dapat  mempengaruhi  keberhasilan  seseorang  mengelola  keuangannya (Ukhriyawati, Mulyati, & Rika, 2022).
Humaira  dan  Sagoro  (2018)  menemukan  adanya  perbedaan  kepribadian  dalam perencanaan pensiun dan toleransi risiko. Hal ini menyebabkan perilaku keuangan dapat berbeda,  sehingga  secara  keseluruhan  perempuan  membutuhkan  pendidikan  tentang risiko  dan  pengaruh  waktu  pada  nilai  uang,  serta  yang  paling  penting  adalah  mereka perlu  menetapkan  tujuan  keuangan  secara  lebih  tepat.  Pradiningtyas  dan  Lukiastuti (2019)  menekankan  bahwa  faktor  psikologis  seringkali  menjadi  kunci  dalam  proses pengambilan  keputusan  keuangan.  Penggunaan  tipe Big  Five berimplikasi  pada  cara membuat rencana keuangan dan cara menggunakannya dengan benar. Selain itu, aspek kepribadian  seringkali  mempengaruhi  pengelolaan  keuangan,  karena  kepribadian  yang buruk  dapat  menjadi  penyebab  pengelolaan  keuangan  yang  buruk  dan  sebaliknya. Berdasarkan  penjelasan  tersebut,  maka  hipotesis  ketiga  (H3)  dirumuskan  sebagai berikut:

## H3:  Kepribadian berpengaruh signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuang- an UMKM di Jakarta Timur.

## Model Penelitian
Gambar 1 menunjukkan  model penelitian ini  yang menguji tiga  hipotesis  berupa pengaruh  variabel  independen,  yaitu literasi  keuangan (H1),  sikap keuangan  (H2),  dan kepribadian  (H3)  terhadap  variabel  dependen,  yaitu  perilaku  pengelolaan  keuangan UMKM di Jakarta Timur.
Gambar 1. Model Penelitian H 3 H 2 H 1 Sikap Keuangan Kepribadian Perilaku Pengelolaan Keuangan UMKM di Jakarta Timur Literasi Keuangan

## METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  adalah  pengujian  hipotesis.  Disain  penelitian ini menggunakan teknik penelitian survei. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah  pelaku  UMKM  perdagangan  besar  dan  eceran,  termasuk  bengkel  mobil  dan motor  di  Desa  Gedong  Kecamatan  Pasar  Rebo  Jakarta  Timur,  DKI  Jakarta.  Menurut Sugiyono (2017), sampel adalah bagian dari suatu populasi yang dapat digunakan untuk kepentingan  penelitian.  Sampel  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  semua anggota  populasi  penelitian  ini  atau  disebut  dengan  sampel  jenuh  dengan  jumlah responden sebanyak 96 orang. Penelitian ini menggunakan data primer dengan metode pengumpulan datanya melalui instrumen kuesioner (Tabel 1).
Pernyataan  yang  digunakan dalam kuesioner menggunakan skala interval berupa skala  Likert  untuk  menyatakan  respon  atas  pernyataan  yang  berkisar  dari  jawaban sangat  setuju  hingga  sangat  tidak  setuju  pada  suatu  rentang  nilai  (Sugiyono,  2017). Teknik  analisis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  analisis  regresi  linier berganda untuk menentukan secara kuantitatif nilai variabel independen dan dependen. Sebelum dilakukan pengujian regresi linier berganda, instrumen penelitian ini dilakukan pengujian  validitas  dan  reliabilitas,  serta  uji  asumsi  klasik  sebagai  prasyarat  model meliputi  uji  normalitas,  multikolinearitas,  dan  heteroskedastisitas.  Pengujian  hipotesis dilakukan dengan analisis regresi linier berganda meliputi uji signifikansi t dan F, serta uji koefisien determinasi atau R- square .
Tabel 1. Instrumen Penelitian
No Variabel Definisi Operasional Indikator Skala Pengukuran 1 Perilaku Manajemen Keuangan (Y) Manajemen keuangan adalah kemampuan mengelola keuangan yang meliputi perencanaan, pengendalian, dan penyimpanan dana (Mulyanti, 2017). 1. Perencanaan keuangan 2. Penganggaran keuangan
3. Penyimpanan keuangan 4. Pengendalian keuangan (Mulyanti, 2017). Skala Likert 2 Literasi Keuangan (X1) Literasi keuangan  adalah pengetahuan untuk mengelola keuangan dalam pengambilan keputusan keuangan (Hen  &  Volpe, 1998 dalam Said & Amiruddin, 2017). 1. Pemahaman pengetahuan keuangan 2. Pendidikan keuangan 3. Tabungan dan investasi
4. Manfaat dan risiko produk keuangan (Herdjiono & Damanik, 2016). Skala Likert 3 Pendapatan (X2) Pendapatan merupakan jumlah penghasilan yang diterima selama periode tertentu berdasarkan jenis pekerjaan, prestasi, dan masa kerja (Arianti, 2020). 1. Sumber Pendapatan 2. Alokasi Pendapatan (Arianti, 2020). Skala Likert 4 Sikap Keuangan (X3) Sikap keuangan diartikan sebagai keadaan pikiran, pendapat, dan penilaian tentang keuangan (Herdjiono & Damanik, 2016). 1. Fokus terhadap uang 2. Perencanaan untuk masa depan (Herdjiono & Damanik, 2016). Skala Likert
Sumber: Referensi terkait.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Deskripsi Responden
Dari hasil pengolahan data pada Tabel 2, responden dalam penelitian ini mayori- tas  berjenis  kelamin  laki-laki  sebanyak  76,04%,  sisanya  sebanyak  23,96%  adalah perempuan.  Omzet  usaha  responden  yang  terbanyak  mencapai  kisaran  Rp100.000- Rp500.000 sebanyak 70,83%. Lama waktu usaha mayoritas UMKM responden berkisar 1-5  tahun,  yaitu  66,67%,  sedangkan  sumber  permodalan  yang  digunakan  responden untuk mendirikan usaha yang terbanyak berasal dari modal sendiri, yaitu 68%.
Tabel 2. Deskripsi Responden No Keterangan Jumlah % A. Jenis Kelamin 1 Laki-laki 73 76,04% 2 Perempuan 23 23,96% Jumlah 96  100,00% B. Omzet Usaha (Rp) 1 100.000 – 500.000 68 70,83% 2 501.000 – 1.000.000 7 7,29% 3 1.000.000 – 1.500.000 10 10,42% 4 1.501.000 – 2.000.000 9 9,38% 5 2.100.000 – 2.500.000 1 1,04% 6 >2.500.000 1 1,04% Jumlah 96  100,00% C. Lama Usaha 1 1 – 5 tahun 64 66,67% 2 6 – 10 tahun 7 7,29% 3 11 – 15 tahun 25 26,04% Jumlah 96  100,00% D. Sumber Permodalan 1 Modal Sendiri 68 70,83% 2 Pinjaman Lembaga Keuangan 14 14,58% 3 Pinjaman Koperasi 13 13,54% 4 Pinjaman PNPM 1 1,04% Jumlah 96  100,00%
Sumber: Data primer diolah (2020).

## Analisis Regresi Linier Berganda
Dari luaran hasil analisis regresi pada Tabel 2, nilai signifikansi uji t ketiga varia- bel independen, yaitu Literasi Keuangan (X1)=0,000, Sikap Keuangan (X2)=0,000, dan Kepribadian (X3)=0,023, nilai ketiganya lebih kecil dari 0,05. Hasil tersebut mengindi- kasikan  bahwa  ketiga  variabel  independen  berpengaruh  signifikan  secara  parsial  ter- hadap variabel Perilaku Pengelolaan Keuangan (Y). Nilai koefisien determinasi atau R- square pada model penelitian ini adalah 0,624. Nilai tersebut menunjukkan kemampuan variabel  literasi  keuangan  (X1),  sikap  keuangan  (X2),  dan  kepribadian  (X3)  untuk menjelaskan  variasi  pada  variabel  perilaku  pengelolaan  keuangan  sebesar  62,4%,  se- dangkan sisanya sebesar 37,6% dijelaskan oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam model penelitian ini.

## Pembahasan
1. Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Hipotesis  kesatu  (H1)  dalam  penelitian  ini  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan (X1) berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan (Y). Hasil analisis regresi linier berganda pada Tabel 2, menunjukkan koefisien regresi X1 sebesar 0,490. Koefisien regresi tersebut bernilai positif yang mengindikasikan bahwa pengaruh variabel X1 terhadap variabel Y berada pada arah yang sama dengan taraf signifikansi 0,000 atau lebih kecil dari 0,05. Hasil tersebut menunjukkan bahwa H1 dapat diterima, yaitu variabel literasi keuangan (X1) berpengaruh signifikan dan positif terhadap varia- bel  perilaku  pengelolaan  keuangan  (Y)  pada  pelaku  UMKM  di  Kelurahan  Gedong, Jakarta Timur.

## Tabel 2. Analisis Regresi Linier Berganda
Coefficients a Model Unstandarised Coeff . Stand. Coeff . t Sig. B Std. Error Beta 1 ( Constant ) 11,473 1,475 7,777 ,000 Literasi Keuangan ,390 ,056 ,490 6,973 ,000 Sikap Keuangan ,434 ,061 ,501 7,172 ,000 Kepribadian ,120 ,052 ,158 2,310 ,023
a Dependent variable : Perilaku Pengelolaan Keuangan UMKM R 2
,624 Adj . R 2 ,611 F- test 45,428 Prob .
,000
Sumber: Data primer diolah (2020).
Berdasarkan  data  dan  referensi  yang  dikumpulkan,  responden  pemilik/pengelola UMKM  di  Kelurahan  Gedong,  Jakarta  Timur  termasuk  dalam  kategori  kepemilikan pengetahuan pada tingkatan sedang. Kategori tersebut mengindikasikan bahwa beberapa aspek  dan  kemampuan  keuangan  tidak  banyak  dimiliki  oleh  pelaku  UMKM,  seperti tawaran dari penyedia jasa keuangan dan  kemampuan mengkomunikasikan konsep ke- uangan. Hasil penelitian ini senada dengan penelitian Hamdani (2018).

## 2. Pengaruh Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Hipotesis  kedua  (H2)  dalam  penelitian  ini  menyatakan  bahwa  sikap  keuangan (X2) berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan (Y). Hasil analisis regresi linier berganda pada Tabel 2 menunjukkan koefisien regresi X2 sebesar 0,501. Koefisien regresi tersebut bernilai positif yang mengindikasikan bahwa pengaruh variabel X2 terhadap variabel Y berada pada arah yang sama dengan taraf signifikansi 0,000 atau lebih kecil dari 0,05. Hasil tersebut menunjukkan bahwa H2 dapat diterima, yaitu variabel sikap keuangan (X2) berpengaruh signifikan dan positif terhadap variabel perilaku pengelolaan keuangan (Y) pada pelaku UMKM di Kelurahan Gedong, Jakarta Timur.  Artinya,  semakin  baik  sikap  pemilik/pengelola  UMKM  terhadap  uang,  maka pengelolaan keuangan perusahaan akan semakin baik pula.
Berdasarkan pengumpulan data dari responden, pelaku UMKM di Desa Gedong, Jakarta Timur termasuk dalam kategori sikap  yang tinggi. Pola pikir tentang keuangan
ini  akan  membantu  pemangku  kepentingan  pelaku  UMKM  memandu  tindakan  dan perilaku  mereka  dalam  kaitannya  dengan  keuangan  perusahaan.  Hasil  penelitian  ini sejalan dengan temuan pada penelitian Humaira dan Sagoro (2018)  menyatakan bahwa sikap keuangan berpengaruh terhadap kelenturan perilaku pengelolaan keuangan.  Pada penelitian  yang  lain,  Harahap et  al. (2020)  juga  menemukan  hasil  yang  sama,  yaitu sikap keuangan berpengaruh signifikan terhadap perilaku keuangan.

## 3. Pengaruh Kepribadian terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Hipotesis  ketiga  (H3)  dalam  penelitian  ini  menyatakan  bahwa  kepribadian  (X3) berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan (Y). Hasil anali- sis  regresi  linier  berganda  pada  Tabel  2  menunjukkan  koefisien  regresi  X3  sebesar 0,158. Koefisien regresi tersebut bernilai positif yang mengindikasikan bahwa pengaruh variabel X3 terhadap variabel Y berada pada arah yang sama dan memiliki taraf signify- kansi  0,023  atau  lebih  kecil  dari  0,05.  Hasil  tersebut  menunjukkan  bahwa  H3  dapat diterima,  yaitu  variabel  kepribadian  (X3)  berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap variabel perilaku pengelolaan keuangan (Y) pada pelaku UMKM di Kelurahan Gedong, Jakarta  Timur.  Artinya,  semakin  baik  kepribadian  pelaku  UMKM  yang  berkaitan dengan uang, maka semakin baik pula pengelolaan keuangan pribadinya.
Berdasarkan pengumpulan data dari responden, pelaku UMKM di Desa Gedong, Jakarta Timur berada  pada kategori kepribadian  atas. Kepribadian  tersebut akan mem- bantu  menentukan  tindakan  dan  perilaku  dalam  hal  finansial,  baik  dalam  hal  keperca- yaan diri,  kemauan mengambil  risiko,  kepemimpinan, dan orientasi  masa depan. Hasil penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  Aji et  al. (2020)  yang  menunjukkan  bahwa kepribadian  berpengaruh  terhadap  kelancaran  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Semen- tara  itu,  Andarsari  dan  Ningtyas  (2019)  juga  menemukan  bahwa  kepribadian  berpeng- aruh signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Hasil  penelitian  ini  membuktikan  bahwa  variabel  literasi  keuangan,  sikap  ke- uangan,  dan  kepribadian  berpengaruh  signifikan  dan  positif  secara  parsial  terhadap pengelolaan  keuangan  UMKM  di  Kelurahan  Gedong,  Jakarta  Timur.  Dari  hasil  pene- litian  ini,  literasi  keuangan  melalui  kegiatan  sosialisasi  dan  pelatihan  perlu  diberikan kepada  pelaku  UMKM  agar  mereka  memiliki  kemampuan  perencanaan  dan  penge- lolaan  keuangan  yang  lebih  baik.  Dari hasil penelitian ini, pemerintah dapat  memberi- kan  ketrampilan  khusus  melalui  literasi  keuangan  kepada  pelaku  UMKM.  Dengan ketrampilan  tersebut,  pelaku  UMKM  diharapkan  memiliki  sikap  keuangan  positif, sehingga  mereka  dapat  berkontribusi  meningkatkan  perekonomian  daerah  maupun nasional.

## Saran
Penelitian  ini  diharapkan  menjadi  referensi  untuk  menambah  pengetahuan  mau- pun wawasan di bidang keuangan bagi para pelaku UMKM dan meningkatkan kemam- puan bersaing dalam pengembangan pengelolaan keuangan yang lebih baik. Pemerintah diharapkan memberikan dukungan pada kegiatan masyarakat dalam berwirausaha untuk meningkatkan ekonomi dan kesejahteraan mereka melalui pelatihan berwirausaha mau-
pun  sosialisasi  tentang  ketrampilan  kewirausahaan  ke  daerah-daerah  secara  berkala. Penelitian selanjutnya dapat dilakukan secara lebih rinci dengan menambahkan variabel independen maupun dependen yang relevan.

## DAFTAR PUSTAKA
Aji, E. M., Aziz, A., & Wahyudi, W. (2020). Analisis Perilaku Keuangan pada Pelaku UMKM di Desa Pagedangan Tangerang. Prosiding Biema: Business Management, Economic, and Accounting National Seminar , 1 , 75–89.
Andarsari, P. R., & Ningtyas, M. N. (2019). The Role of Financial Literacy on Financial Behavior. Journal of Accounting and Business Education , 4 (1), 24–33. http://dx.doi.org/10.26675/jabe.v4i1.8524.
Arianti, B. F. (2020). Pengaruh Pendapatan dan Perilaku Keuangan terhadap Literasi Keuangan melalui Keputusan Berinvestasi sebagai Variabel Intervening. Jurnal Akuntansi , 10 (1), 13–36. https://doi.org/10.33369/j.akuntansi.10.1.13-36.
Arifin, A. Z., Anastasia, I., Siswanto, H. P., & Henny, H. (2018). The Effects of Financial Attitude, Locus of Control, and Income on Financial Behavior. Universitas Tarumanegara, Proceedings of the 7th International Conference on Entrepreneurship and Business Management (ICEBM) 59–66.
https://doi.org/10.5220/0008488200590066.
BPK RI (2020). Keputusan Presiden Nomor 12 Tahun 2020 tentang Penetapan Bencana Nonalam Penyebaran Corona Virus Disease 2019 (Covid-19) sebagai Bencana Nasional. Database Peraturan . Diakses pada:
https://peraturan.bpk.go.id/Home/Details/135718/keppres-no-12-tahun-2020.
Farwitawati, R. (2018). Pengelolaan Keuangan bagi Usaha Mikro, Kecil, Menengah (UMKM) di Kelurahan Airputih Kecamatan Tampan Kota Pekanbaru. Prosiding Sembadha: Seminar Nasional Hasil Pengabdian kepada Masyarakat , 1 , 225–229.
Fatimah, N., & Susanti, S. (2018). Pengaruh Pembelajaran Akuntansi Keuangan,
Literasi Keuangan, Dan Pendapatan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Gresik. Jurnal Pendidikan Akuntansi , 6 (1), 48–57.
Felya, F., & Budiono, H. (2020). Pengaruh Theory of Planned Behavior terhadap Minat Kewirausahaan Mahasiswa Universitas Tarumanagara. Jurnal Manajerial dan Kewirausahaan , 2 (1), 131–140. https://doi.org/10.24912/jmk.v2i1.7453.
Halim, A. (2020). Pengaruh Pertumbuhan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kabupaten Mamuju. Growth: Jurnal Ilmiah Ekonomi Pembangunan , 1 (2), 157–172.
Hamdani, M. (2018). Analisis Tingkat Literasi Keuangan Dan Pengaruhnya Terhadap Perilaku Keuangan Pada Mahasiswa Prodi Manajemen Universitas Terbuka. Jurnal Bakti Masyarakat Indonesia , 1 (1), 139–145. http://dx.doi.org/10.24912/jbmi.v1i1.1889.
Harahap, Y. T., Aziz, A., & Cahyani, D. (2020). Perilaku Keuangan Pada Pelaku Umkm Kelurahan Cinere , Depok. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan , 8 (3), 225–238. https://doi.org/10.37641/jimkes.v8i3.356.
Herdjiono, I., & Damanik, L. A. (2016). Pengaruh Financial Attitude,Financial Knowledge, Parental Income Terhadap Financial Management Behavior. Jurnal Manajemen Teori dan Terapan , 9 (3), 226–241.
https://doi.org/10.20473/jmtt.v9i3.3077.
Humaira, I., & Sagoro, E. M. (2018). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Umkm Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Nominal: Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen , 7 (1), 96–110.
Intan, N. (2020). Tanpa Intervensi, NPL Perbankan Bisa Tembus 16 Persen. Republika . Diakses pada: https://www.republika.co.id/berita/qjs5rs457/tanpa-intervensi-npl- perbankan-bisa-tembus-16-persen.
Katya, A. S. (2021). Pemerintahan Kolaboratif dalam Peningkatan Daya Saing Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) melalui Program Jakpreneur Collaborative Governance in Increasing the Competitiveness of Micro, Small, Medium Enterprises (MSME) through the Jakpreneur Program. Jurnal Inovasi Aparatur ,
3 (2), 309–320.
Kementerian Perindustrian RI (2016). Kontribusi UMKM Naik. Berita Industri , 29
Januari. Diakses pada: https://www.kemenperin.go.id/artikel/14200/Kontribusi- UMKM-Naik.
Limanseto, H. (2021). UMKM menjadi Pilar Penting dalam Perekonomian Indonesia. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian RI, 5 Mei. Diakses pada: https://ekon.go.id/publikasi/detail/2969/umkm-menjadi-pilar-penting-dalam- perekonomian-indonesia.
LPPI & Bank Indonesia (2015). Profil Bisnis Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM). Bank Indonesia dan LPPI , 1–135. Diakses pada: https://www.bi.go.id/id/umkm/penelitian/Documents/Profil%20Bisnis%20UMK M.pdf.
Mead, D. C., & Liedholm, C. (1998). The Dynamics of Micro and Small Enterprises in Developing Countries. World Development , 26 (1), 61–74.
Mulyanti, D. (2017). Manajemen Keuangan Perusahaan. Akurat: Jurnal Ilmiah Akuntansi , 8 (2), 62–71.
Musdiana, R. N., & Herianingrum, S. (2015). Efektivitas Pembiayaan Mudharabah dalam Meningkatkan Kinerja UMKM (Studi Kasus pada BMT Nurul Jannah Gresik). Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam , 1 (1), 21–36. https://doi.org/10.20473/jebis.v1i1.1435.
Pradiningtyas, T. E., & Lukiastuti, F. (2019). Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan Sikap Keuangan terhadap Locus of Control dan Perilaku Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Ekonomi. Jurnal Minds: Manajemen Ide dan Inspirasi , 6 (1), 96–112. https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274.
Rajna, A., Ezat, W. P. S., Junid, S. A., & Moshiri, H. (2011). Financial Management Attitude and Practice among the Medical Practitioners in Public and Private Medical Service in Malaysia. International Journal of Business And Management , 6 (8), 105–113. https://doi.org/10.5539/Ijbm.V6n8p105.
Retzmann, T., & Seeber, G. (2016). International Handbook of Financial Literacy. In C. Aprea, E. Wuttke, K. Breuer, N. K. Koh, P. Davies, B. Greimel-Fuhrmann, & J. S. Lopus (Eds.), International Handbook of Financial Literacy (Pp. 9–23). Springer.
https://doi.org/10.1007/978-981-10-0360-8.
Rizkiawati, N. L., & Haryono, N. A. (2018). Pengaruh Demografi, Financial
Knowledge, Financial Attitude, Locus of Control dan Financial Self-Efficacy terhadap Financial Management Behavior Masyarakat Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen , 6 (3), 93–107.
Rizky, M. (2019). The Identification of Financial Literacy Level (Accounting) of MSMES Actors in the Wetlands Area (Study of MSMES Actors in Pemakuan Village, Banjar Regency). International Journal of Accounting & Finance in Asia Pacific , 2 (2), 1–12.
Said, S., & Amiruddin, A. M. A. (2017). Literasi Keuangan Syariah di Perguruan Tinggi Keagamaan Islam (Studi Kasus UIN Alauddin Makassar) Salmah Said dan Andi Muhammad Ali Amiruddin Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar. Al-Ulum: Jurnal Studi Islam , 17 (1), 44–64. https://doi.org/10.30603/au.v17i1.29. Sandi, K., Worokinasih, S., & Darmawan, A. (2020). Pengaruh Financial Knowledge dan Financial Attitude terhadap Financial Behavior pada Youth Entrepreneur Kota Malang. Profit: Jurnal Administrasi Bisnis , Special Issue (Ekosistem Start-up),
140–150.
Sasongko, D. (2020). UMKM Bangkit, Ekonomi Indonesia Terungkit. Kementerian Keuangan RI , 24 Agustus. Diakses pada:
https://www.djkn.kemenkeu.go.id/artikel/baca/13317/UMKM-Bangkit-Ekonomi- Indonesia-Terungkit.html.
Seni, N. N. A., & Ratnadi, N. M. D. (2017). Theory of Planned Behavior untuk Memprediksi Niat Berinvestasi. E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis , 6 (12), 4043–4068. https://doi.org/10.24843/Eeb.2017.v06.i12.P01.
Septiani, R. N., & Wuryani, E. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan terhadap Kinerja UMKM di Sidoarjo. E-Jurnal Manajemen , 9 (8),
3214–3236.
Srihadiastuti, R., & Hidayatullah, H. S. (2018). Analisis Faktor-Faktor Kendala Penyebab Kegagalan Mendirikan Usaha Baru pada Para Lulusan Program Wirausaha Baru Jawa Barat Kelas Ide Bisnis. Jurnal Ekonomi Pendidikan dan Kewirausahaan, 6 (1), 31–44. https://doi.org/10.26740/jepk.v6n1.p31-44.
Sugiyono, S. (2017). Statistika untuk Penelitian . Bandung, Indonesia: CV Alfabeta.
Sujud, F. A. (2022). Determinan Tingkat Literasi Keuangan Siswa Sekolah Menengah (Studi Kasus: SMA Hidayatullah Semarang). Jurnal Kajian Ekonomi dan Kebijakan Publik , 7 (1), 136–143.
Sumtoro, A., & Anastasia, N. (2015). Perilaku Keuangan dalam Pengambilan Keputusan Berinvestasi Properti Residensial di Surabaya. Finesta , 3 (1), 41–45.
Susanti, A., Ismunawan, I., Pardi, P., & Ardyan, E. (2017). Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, dan Perencanaan Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis , 18 (1), http://dx.doi.org/10.35917/tb.v18i1.93.
Simanjuntak, T. P. M. (2018). Dinas PM dan PTSP Terbitkan 17.537 Izin UMKM. Beritajakarta . Diakses pada: https://m.beritajakarta.id/read/63096/dinas-pm-dan- ptsp-terbitkan-17537-izin-umkm.
TNP2K & Lembaga Demografi FEB Universitas Indonesia (2020). Pemetaan Program Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM). Diakses pada:
http://tnp2k.go.id/download/62816Buku_Pemetaan%20Program%20Pemberdayaan% 20Usaha%20Mikro,%20Kecil,%20dan%20Menengah%20%28UMKM%29.pdf.
Ukhriyawati, C. F., Mulyati, S., & Rika, R. (2022). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Perilaku Manajemen Keuangan Pelaku Usaha Kecil di Bidang Fashion.
Proceeding of National Conference on Accounting & Finance , 4 (2014), 528–535. https://doi.org/10.20885/ncaf.vol4.art66.
Wahyuni, E. D., & Raprayogha, R. (2021). Pengaruh Financial Knowledge, Financial Attitude, Financial Experience, dan Income terhadap Financial Behavior pada Nasabah KPN Al-Muawwanah UIN Alauddin Makassar. Study of Scientific and Behavioral Management (SSBM) , 2 (2), 310–319.
Zikrillah, Z., Wahyudi, W., & Kusmana, A. (2021). Determinan Perilaku Manajemen Keuangan UMKM di Kelurahan Lenteng Agung DKI Jakarta. Prosiding Korelasi: Konferensi Riset Nasional Ekonomi, Manajemen, dan Akuntansi , 2 (1), 1428– 1445.