INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 4 Nomor 2 Tahun 2024 Page 8320-8336 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap Keuangan, dan Pendapatan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Desa Mranggen
Risma Pratiwi 1 ✉ , Bara Zaretta 2
Universitas Dian Nuswantoro Email: rismapratiwi1711@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengkaji dan menganalisis pengaruh literasi keuangan, sikap keuangan, dan pendapatan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga Desa Mranggen. Variabel terikat yang digunakan dalam penelitian ini yaitu Perilaku Pengelolaan Keuangan (Y) sedangkan variabel bebas yang digunakan yaitu Literasi Keuangan ( X 1 ) , Sikap Keuangan ( X 2 ) , dan Pendapatan ( X 3 ) . Sampel pada penelitian ini sebanyak 100 responden. Teknik pengambilan sampel menggunakan purposive sampling merupakan pengambilan sampel berdasarkan pada kriteria yang disesuaikan dengan tujuan penelitian. Metode analisis yang digunakan adalah analisis linier berganda, uji instrumen, uji asumsi klasik, dan uji hipotesis. Dari hasil penelitian yang dilakukan menunjukkan bahwa literasi keuangan dan pendapatan berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan. Variabel sikap keuangan tidak berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Kata Kunci: Literasi Keuangan, Sikap Keuangan, Pendapatan, Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga

## Abstract
This study aims to examine and analyze the effect of financial literacy, financial attitude, and income on family financial management behavior Mranggen Village. The dependent variable used in this study is Financial Management Behavior (Y) while the independent variables used are Financial Literacy ( 𝑋 1 ) , Financial Attitude ( 𝑋 2 ) , and Income ( 𝑋 3 ) . The sample in this study were 100 respondents. The sampling technique using purposive sampling is sampling based on criteria adapted to the research objectives. The analytical method used is multiple linear analysis, instrument test, classical assumption test, and hypothesis  test.  From  the  results  of  the  research  conducted  it  shows  that  the  financial  literacy  and income has a positive and significant effect on financial management behavior. The financial attitude variable has no effect on financial management behavior.
Keywords: Financial Literacy, Financial Attitude, Income, Family Financial Management Behavior

## PENDAHULUAN
Seseorang    dapat  dikatakan smart  financial  adalah  seseorang  yang  memiliki kemampuan  untuk  melakukukan  pengelolaan  keuangannya  terlebih  saat  ini  pada  era perekonomian.  Manfaat  dari  uang  dapat  diperoleh  seseorang  jika  mampu  mengelola keuangannya  dengan  teliti  dan  benar  (Sari  et  al.,  2020).  Kemampuan  keuangan  sangat dibutuhkan  agar  terhindar  dari  kesulitan  keuangan  yang  nantinya  akan  mengakibatkan kegagalan  dalam  mengelola  keuangan.  Kurangnya  kemampuan  mengenai  pengelolaan keuangan menyebabkan perencanaan hari tua dan kesejahteraan menjadi  tidak optimal. Begitupun sebaliknya, apabila bisa mengelola keuangan dengan bijak bisa dikatakan dapat bertanggung jawab atas uang yang dimiliki (Yanti & Suci, 2023). Pada intinya tujuan dari perilaku pengelolaan keuangan menekankan kemampuan seseorang dalam penggunaan dana  yang  berhasil  dan  diperlukan  tanpa  menimbulkan  masalah  bagi  orang  tersebut (Munawarah,  2020).  Dalam  konteks  keluarga,  pihak  yang  memiliki  kaitan  erat  dalam menerapkan perilaku pengelolaan keuangan yakni seorang pengelola keuangan keluarga (Sari et al., 2020). Keluarga menjadi pondasi utama dalam menerapkan proses seseorang atas perilaku mengelola keuangannya secara efektif untuk memenuhi kebutuhan anggota keluarga (Khariri, 2021). Setiap keluarga memiliki perilaku yang berbeda dalam mengelola keuangan masing-masing. Jika paham dengan kondisi keuangan yang ada maka akan bijak dalam  pengelolaan  antara  pendapatan  yang  diperoleh  dengan  pengeluaran  yang  harus dibayarkan  setiap  harinya  supaya  kebutuhan  hidup  tetap  terpenuhi  dan  terhindar  dari kesulitan ekonomi (Hidajat & Tegar Wardhana, 2023).
Berlandaskan data Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dari hasil Survei Nasional Literasi dan Inklusi  Keuangan  (SNLIK)  tahun  2019  memperlihatkan  bahwa  tingkat  literasi  keuangan
masyarakat  Provinsi  Jawa  Tengah  mengalami  kenaikan  sebesar  47,38%  jika diperbandingkan  pada  tahun  2016  yang  hanya  mencapai  33,50%.  Artinya  masyarakat Provinsi Jawa Tengah mengalami peningkatan literasi keuangan sebesar 13,88% selama 3 tahun terakhir. Sedangkan tingkat inklusi keuangan masyarakat Provinsi Jawa Tengah pada tahun  2019  sebesar  65,71%  dan  pada  tahun  2016  sebesar  66,20%,  hal  ini  mengalami penurunan sebesar 0,49% selama 3 tahun terakhir.
Penelitian ini dilaksanakan di Desa Mranggen. Desa Mranggen sendiri ialah salah satu desa  dari 19 desa  lainnya yang berada di Kecamatan Mranggen  Kabupaten Demak dan dibatasi  oleh  daratan.  Pada  sisi  utara  berbatasan  dengan  Desa  Brumbung,  sisi  selatan berbatasan  Desa  Kangkung,  sisi  barat  berbatasan  Desa  Bandungrejo,  dan  sisi  timur berbatasan  Desa Kembangarum. Adapun Desa Mranggen mempunyai luas  wilayah 2,60 km 2 dengan  jumlah  penduduk  berjumlah  14.256  jiwa  dan  jumlah  keluarga  4.495  KK. Pekerjaan  masyarakat  di  Desa  Mranggen  didominasi  sebagai  pekerja  atau  karyawan. Disamping itu, rata-rata tingkat pendidikan yaitu Sekolah Menengah Atas (SMA). Dengan melihat  kondisi  ekonomi  masyarakat  Desa  Mranggen  bisa  dikatakan  berada  di  tingkat menengah  ke  bawah.  Dengan  ini  masih  banyak  masyarakat  Desa  Mranggen  yang  tidak mampu  untuk  meneruskan  pendidikan  ke  tingkat  universitas  karena  keterbatasan pendapatan. Tingkat pendidikan yang rendah ini juga berpengaruh terhadap pengetahuan serta sikap keuangan yang dilakukan dalam kehidupan sehari-hari.
Berdasarkan penelitian pra survey yang telah dilaksanakan kepada 30 responden yang bertempat tinggal di Desa Mranggen tepatnya di Kauman II RT 05 RW 03 yang memiliki kaitan  erat  dalam  perilaku  pengelolaan  keuangan  keluarga  dengan  rata-rata  bekerja sebagai karyawan yang memiliki pendapatan UMK atau Upah Minimum Kabupaten Demak, berikut untuk melihat fenomena tersebut:
Tabel 1. Hasil Pra Survey
Sumber: Data yang diolah, 2024
Berlandaskan penelitian hasil pra survey, memperlihatkan bahwa hanya 43% orang yang  mampu  membedakan  antara  keinginan  dan  kebutuhan,  yang  dibuktikan  dengan
adanya  perilaku  konsumtif  terhadap  pembelian  suatu  barang  tanpa  memikirkan  akan manfaat untuk jangka panjang seperti contoh membeli sebuah sepeda motor tipe terbaru dengan harga yang tinggi, sementara itu terdapat sepeda motor tipe lain tetapi dengan harga yang lebih rendah, hal itu bias menjadikan berlebihan dalam pengeluaran keuangan, sedangkan  jika  dilihat  dari  fungsi  sepeda  montor  memiliki  kesamaan.  Kemudian  hanya terdapat  36%  orang  yang  menyusun  rancangan  keuangan,  dengan  masih  banyaknya masyarakat yang tidak memikirkan rancangan keuangan menjadikan perilaku pengelolaan tidak tertata, mereka hanya memikirkan kebutuhan untuk waktu sekarang saja dan tidak memikirkan kebutuhan untuk waktu kedepannya, sehingga menjadikan masyarakat tidak memiliki uang untuk menghadapi kebutuhan kedepan. Selanjutnya banyak 67% orang yang mengkonsumsi melebih dari pendapatannya, bisa dikatakan masyarakat lebih dulu untuk memenuhi  keinginan  daripada  kebutuhan  seperti  halnya  saat  merasa  lapar  masyarakat memilih untuk jajan ( snack) yang bisa dikatakan hanya bisa mengenyangkan sementara dan ketika  merasakan  lapar  lagi  mereka  baru  membeli  makan  nasi,  hal  ini  menyebabkan pengeluaran konsumsi menjadi berlebih melebihi pendapatan. Terdapat 53% orang yang membayar tagihan tepat waktu dan 50% orang yang mencatat pengeluaran. Hal tersebut memperlihatkan fenomena atas perilaku pengelolaan keuangan keluarga pada masyarakat Desa Mranggen kurang baik dalam mengatur keuangan.
Dengan melihat kondisi di atas, perlu adanya kajian mengenai faktor penentu perilaku pengelolaan keuangan keluarga di Indonesia yakni literasi keuangan (Brilianti & Lutfi, 2020). Mengelola keuangan keluarga tanpa adanya pemahaman yang seimbang mengenai literasi keuangan akan mengakibatkan tujuan keuangan tidak akan tercapai dengan baik (Wardhani &  Iramani,  2023).  Otoritas  Jasa  Keuangan  (2022)  memaparkan  literasi  keuangan  adalah pengaruh  perilaku  serta  sikap  atas  keterampilan,  pengetahuan,  dan  keyakinan  terhadap meningkatkan  mutu  pengambilan  langkah  untuk  mengelola  keuangan  agar  mencapai kesejahteraan. Dalam artian, semakin meningkat literasi keuangannya maka semakin baik pengelolaan  keuangan  keluarga  yang  akan  dilakukannya  (Wardhani  &  Iramani,  2023). Kurangnya  pengetahuan mengenai prinsip  dan masalah manajemen  keuangan keluarga akan berdampak negatif dan menjadikan pengelolaan keuangan keluarga menjadi buruk. Sehingga pengetahuan keuangan keluarga begitu penting (Munawarah, 2020). Dari hasil penelitian  terdahulu  (Nadialista  Kurniawan,  2021)  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga. Akan tetapi penelitian (Wardhani & Iramani, 2023) memberikan hasil literasi keuangan tidak mempunyai pengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga.
Faktor  lainnya  sikap  keuangan,  dapat  mempunyai  pengaruh  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan keluarga (Wardhani & Iramani, 2023). Sikap keuangan didefinisikan sebagai sikap atas uang yang dimiliki. Dalam kehidupan sehari-hari sikap keuangan dapat berpengaruh pada keadaan keuangan keluarga jika kurang cakap menerapkan sikap dalam menggunakan uang. Keluarga yang memahami kondisi keuangannya serta memiliki sikap dan kecakapan menghadapi dengan baik dapat memenuhi kebutuhan keluarganya (Sari et al., 2020). Hasil penelitian terdahulu oleh (Hidajat & Tegar Wardhana, 2023) membuktikan bahwa  sikap  keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  signifikan  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan.  Berlawanan  dari  hasil  penelitian  (Nadialista  Kurniawan,  2021) mengemukakan  bahwa  sikap  keuangan  tidak  mempunyai  pengaruh  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan keluarga.
Faktor  lain  dalam  perilaku  pengelolaan  keuangan  yaitu  pendapatan.  Pendapatan diartikan sebagai perolehan hasil atau nilai atas kontribusi usaha seseorang dalam bekerja guna memenuhi kebutuhan kehidupan (Landang et al., 2021). Pendapatan keluarga yang tidak  menentu  dapat  menimbulkan  masalah  karena  tidak  menentunya  kebutuhan  dan keinginan akan terpenuhi, apalagi setiap tahunnya akan mengalami kenaikan harga barang atau jasa. Oleh sebab itu, keluarga dianjurkan memiliki pendapatan dan lebih baik apabila pendapatan yang dimiliki stabil setiap bulannya agar dapat memenuhi semua kebutuhan dan  keinginan  keluarga  (Munawarah,  2020).  Apabila  pendapatan  tinggi  pemenuhan kebutuhan  keluarga  akan  jauh  lebih  baik  atau  terpenuhi,  hal  ini  memungkinkan  dapat melakukan saving  atau  investasi.  Hal  ini  didukung  juga  oleh  penelitian  terdahulu  yaitu (Khariri,  2021)  mengemukakan  bahwa  pendapatan  mempunyai  pengaruh  signifikan terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  keluarga.  Sedangkan  (Arifa  &  Setiyani,  2020) mengungkapkan  jika  pendapatan  tidak  mempunyai  pengaruh  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan.
Berdasar  fenomena  tersebut,  masih  banyak  masyarakat  Desa  Mranggen  yang mengalami  kesulitan  untuk  mengelola  keuangan  keluarga  yang  menjadikan  penyebab masyarakat Desa Mranggen sendiri kurang memahami tentang perencanaan pengelolaan keuangan, kemudian tidak dapat mengontrol tingkat pengeluaran impulsif dan keuangan tidak dilakukan secara rasional dengan mempertimbangkan pendapatan yang didapatkan serta sulitnya membedakan anatara keinginan dan kebutuhan. Sehingga kecenderungan pada  literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  dan  pendapatan  serta  perilaku  pengelolaan keuangan tidak terjadi atau tidak mencapai tujuan dengan optimal dan memerlukan upaya strategis guna meningkatkan perilaku pengelolaan keuangan yang bagus.
Berlandaskan fenomena serta perbedaan penelitian terdahulu mengenai variabel yang dipergunakan untuk mengetahui perilaku pengelolaan keuangan keluarga, maka rumusan masalah penelitian ini yaitu “Bagaimana pengaruh literasi keuangan, sikap keuangan, dan pen dapatan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  keluarga  Desa  Mranggen?”  serta dalam penelitian ini dilakukan pembaruan penelitian untuk mengetahui apakah terdapat pengaruh antara Literasi Keuangan, Sikap Keuangan, dan Pendapatan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Desa Mranggen.

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan jenis metode yaitu metode kuantitatif. Menurut (Utami & Marpaung, 2022) penelitian kuantitatif adalah pengolahan data berupa angka antar variabel guna mendapatkan hubungan yang signifikan. Populasi pada penelitian ini ialah seluruh keluarga di Kauman II RT 05 RW 03 Desa Mranggen yakni suami/ istri selaku pengelola keuangan  keluarga.  Pengambilan  sampel  menggunakan  teknik convenience  sampling dengan  teknik purposive  sampling.  Convenience  sampling  adalah  pengambilan  sampel berdasarkan pada ketersediaan dan kemudahan untuk mendapatkan responden (Rangkuti et al., 2022). Purposive sampling adalah metode pengambilan sampel berdasar pada kriteria yang  disesuaikan  dengan  tujuan  penelitian  (Brilianti  &  Lutfi,  2020).  Jumlah  sampel  yang dipakai pada penelitian ini diketahui menggunakan Rumus Lemeshow.
Maka jumlah sampel minimal yang dibutuhkan yakni 96 responden yang dibulatkan menjadi 100 responden. Dengan menerapkan data primer yang diperoleh dari survei atau kuesioner  sebagai  alat  pengumpulan  informasi.  Sampel  yang  diambil  memiliki  kriteria berdasarkan  dari  responden  yang  bertempat  tinggal  di  Kauman  II  RT  05  RW  03  Desa Mranggen, responden yang menjadi tulang punggung atau pengelola keuangan keluarga, dan responden yang memiliki pendapatan minimal UMK atau Upah Minimum Kabupaten Demak.
Tabel 2. Variabel, Indikator, dan Sumber
Metode analisis data menggunakan teknik regresi liniear berganda, uji instrumen, uji asumsi  klasik,  dan  uji  hipotesis.  Pengukuran  dalam  penelitian  ini  dengan  menggunakan skala likert yang memiliki skala 1-5 dan setiap skala mempunyai bobot berbeda.

## Hipotesis
Hubungan Literasi Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Penelitian yang dilakukan oleh (Literasi et al., 2022) dapat diketahui bahwa variabel literasi  keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  pengelolaan keuangan keluarga, meningkatnya tingkat literasi keuangan yang dipunyai keluarga maka semakin  meningkat  tingkat  pengelolaan  keuangan,  hal  ini  dikarenakan  mempunyai pemahaman dan pengetahuan yang baik mengenai keuangan. Penelitian yang dilakukan oleh  (Nadialista  Kurniawan,  2021)  menjelaskan  bahwa  literasi  keuangan  mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga.
H1: Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku pengelolaan keuangan
Hubungan Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Penelitian yang dilakukan oleh (Putri Suryantari & dkk, 2020) dapat diketahui bahwa variabel  sikap  keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan  keluarga,  orientasi  pengelolaan  keuangan  untuk  mencukupi kebutuhan keluarga menjadi skala prioritas. Penelitian yang dilakukan oleh (Hidajat & Tegar
Wardhana, 2023) menjelaskan bahwa sikap keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
H2: Sikap keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku pengelolaan keuangan
Hubungan Pendapatan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Munawarah,  2020)  dapat  diketahui  bahwa  variabel pendapatan  mempunyai  pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan  keluarga,  pendapatan  dapat  memengaruhi  seseorang  untuk  mengaplikasikan perilaku  pengelolaan  keuangan  keluarga.  Sehingga  seseorang  yang  mempunyai penghasilan tinggi dapat mengelola keuangan dengan baik, dapat membayar tagihan tepat pada  waktunya,  dapat  mengatur  dan  mengevaluasi  pemasukan  serta  pengeluarannya. Penelitian yang dilakukan oleh (Khariri, 2021) menjelaskan bahwa pendapatan mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga.
H3: Pendapatan berpengaruh positif terhadap perilaku pengelolaan keuangan
Berdasarkan pemaparan, serta alasan yang mendukung telah disebutkan, dirumuskan kerangka konseptual penelitian, pada Gambar 1.

## Gambar 1. Kerangka Konseptual

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Uji Instrumen
Uji Validitas
Uji validitas ialah diukurnya suatu instrumen/ pernyataan setiap variabel yang diteliti untuk melihat validitas sebuah kuesioner dalam penelitian. Dengan membandingkan 𝑟 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 dengan 𝑟 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 , dikatakan valid jika data memiliki nilai 𝑟 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 > daripada nilai 𝑟 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 . Nilai 𝑟 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 penelitian ini adalah 0,1966 dengan sampel berjumlah (n) 100 dan tingkat signifikansi 0,05.

## Sumber: Data yang diolah, 2024
Berlandaskan data diatas, semua indikator yang diuji pada penelitian ini telah lulus uji validitas  dan  dinyatakan  valid,  karena  data  yang  ada  menunjukkan  nilai 𝑟 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 > 𝑟 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 dengan  signifikansi  0,05  (df  =  100 – 2  =  98)  diperoleh 𝑟 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 sebesar  0,1966.  Hal  ini memperlihatkan bahwa nilai 𝑟 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 setiap indikator adalah positif dan melebihi 𝑟 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 .

## Uji Reliabilitas
Uji  reliabilitas  ialah  indeks  yang  memperlihatkan  seberapa  dapat  dipercaya  hasil pengukuran.  Ini  digunakan  untuk  menilai  kuesioner,  yang  bertindak  sebagai  pengukur variabel. Sebuah variabel dianggap reliabel jika nilai Cronbach’s Alpha > 0,60.
Tabel 4. Hasil Reabilitas
Sumber: Data yang diolah, 2024
Seluruh variabel yang dipergunakan pada penelitian ini mempunyai reabilitas yang baik, seperti yang ditunjukkan oleh data hasil pengujian reabilitas. Nilai Cronbach’s Alpha untuk  seluruh  variabel  >  0,60.  Oleh  sebab  itu,  variabel-variabel  ini  sangat  sesuai  untuk dipergunakan sebagai alat pengukuran untuk kuesiner penelitian ini.
Uji Asumsi Klasik Uji Normalitas
Uji normalitas ini berfungsi untuk mengetahui apakah variabel residual model regresi mempunyai distribusi normal, yang merupakan tanda bahwa model regresi tersebut adalah indikator yang baik. Pengujian ini dilakukan pada residual regresi dengan Kolmogorov – Smirnov Test. Data dianggap normal jika nilai signifikansi Asymp. sig menunjukkan nilai > 0,05 sedangkan apabila nilai signifikansi Asymp. sig memperlihatkan nilai < 0,05 distribusi tidak normal.

## Tabel 5. Hasil Normalitas
Sumber: Data yang diolah, 2024
Berlandaskan pada tabel, didapatkan  nilai signifikansi sebesar 0,200 > 0,05. Hal ini dapat diartikan persyaratan normalitas pada variabel berdistribusi normal.

## Uji Multikolinearitas
Pengujian multikolinearitas bertujuan untuk memastikan apakah variabel independen dalam  model  regresi  linier  berganda  berkorelasi  satu  sama  lain.  Nilai Variance  Inflation Factor (VIF) dapat digunakan untuk menentukan indikasi adanya multikolinearitas.
Tabel 6. Hasil Multikolinearitas
Hasil perhitungan nilai tolerance memperlihatkan seluruh variabel bebas mempunyai nilai > 0,10 dan mempunyai nilai Variance Inflation Factor (VIF) < 10 yang berarti tidak ada korelasi antara variabel bebas. Hal ini mempunyai arti bahwa variabel-variabel independen yang dipergunakan pada penelitian ini tidak terjadi multikolinearitas.

## Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas dilakukan untuk mengetahui apakah ada variasi dalam residu regresi.  Model  regresi  yang  paling  cocok  untuk  diuji  adalah  yang  tidak  menunjukkan heteroskedastisitas. Nilai signifikansi harus lebih dari atau kurang dari 0,05, sehingga dapat disimpulkan bahwa ada heteroskedastisitas.

## Tabel 7. Hasil Heteroskedastisitas
Sumber: Data yang diolah, 2024
Hasil pengujian heteroskedastisitas ditunjukkan dimana nilai signifikansi untuk setiap variabel lebih besar dari 0,05. Berdasarkan temuan ini, data tersebut tidak menunjukkan heteroskedastisitas dan oleh karena itu layak untuk diuji.

## Analisis Regresi Linier Berganda
Uji regresi linier  berganda  dipergunakan untuk mengetahui  pengaruh dua variabel bebas  (independent)  atau  lebih  terhadap  satu  variabel  terikat  (dependent),  yang  telah dilakukan diperoleh koefisien jalur, 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 dan tingkat signifikansi.
Tabel 8. Hasil Regresi Linier Berganda
Sumber: Data yang diolah, 2024
Dengan  melihat  Coefficients  maka  diperoleh  persamaan  regresi  linier  berganda sebagai berikut:
Y = a + 𝐛 𝟏 𝐗 𝟏 + 𝐛 𝟐 𝐗 𝟐 + 𝐛 𝟑 𝐗 𝟏 + e Y = 0,292 + 0,307 𝐗 𝟏 – 0,023 𝐗 𝟐 + 0,668 𝐗 𝟑 + e
Berdasarkan  persamaan  regresi  tersebut  dapat  diinterpretasikan  mengenai penjelasan, yaitu:
a   = Nilai konstanta sebesar 0,292 yang memperlihatkan bahwa jika variabel independen seluruhnya konstan, maka perilaku pengelolaan keuangan mempunyai nilai sebesar 0,292.
b 1 = Nilai  koefisien X 1 yaitu  0,307  bernilai  positif.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  ada hubungan  positif  dan  searah  antara  literasi  keuangan  ( X 1 )  dengan  perilaku pengelolaan keuangan (Y), yang mengartikan setiap terjadi perubahan peningkatan literasi  keuangan  sebesar  satu  satuan  akan  menyebabkan  perubahan  perilaku pengelolaan  keuangan  sebesar  0,307  dan  begitu  sebaliknya  jika  terjadi  penurunan literasi  keuangan  sebesar  satu  satuan  akan  menyebabkan  penurunan  perilaku pengelolaan keuangan, dengan asumsi variabel bebas lainnya konstan.
b 2 = Nilai  koefisien X 2 yaitu – 0,023  bernilai  negatif.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  ada hubungan  negatif  dan  searah  antara  sikap  keuangan  ( X 2 )  dengan  perilaku pengelolaan  keuangan  (Y),  yang  mengartikan  setiap  terjadi  perubahan  penurunan sikap  keuangan  sebesar  satu  satuan  akan  menyebabkan  perubahan  perilaku pengelolaan keuangan sebesar -0,023 dan begitu sebaliknya jika terjadi peningkatan sikap  keuangan  sebesar  satu  satuan  akan  menyebabkan  peningkatan  perilaku pengelolaan keuangan, dengan asumsi variabel bebas lainnya konstan.
b 3 =  Nilai  koefisien X 3 yaitu  0,668  bernilai  positif.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  ada hubungan positif dan searah antara pendapatan ( X 3 ) dengan perilaku pengelolaan keuangan (Y), yang mengartikan setiap terjadi perubahan peningkatan pendapatan sebesar satu satuan akan menyebabkan perubahan perilaku pengelolaan keuangan sebesar 0,668 dan begitu sebaliknya jika terjadi penurunan pendapatan sebesar satu satuan  akan  menyebabkan  penurunan  perilaku  pengelolaan  keuangan,  dengan asumsi variabel bebas lainnya konstan.
Uji Hipotesis
Uji t
Pengujian  ini  dilakukan  melalui  uji  t  yaitu  membandingkan 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 dengan  nilai signifikansi 0,05. Bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel independen.
Sumber: Data yang diolah, 2024 Dari data diatas dapat disimpulkan sebagai berikut:
1 Literasi Keuangan ( 𝐗 𝟏 )
Nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 sebesar 3,056 dengan nilai signifikansi 0,003, maka nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 3,056 > 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu 1,98498 dan nilai sig 0,003 < 0,05 yang berarti hipotesis diterima, maka literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
2 Sikap Keuangan ( 𝐗 𝟐 )
Nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 sebesar – 0,257 dengan nilai signifikansi 0,798, maka nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 – 0,257 < 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu 1,98498 dan nilai sig 0,798 > 0,05 yang berarti hipotesis ditolak, maka sikap keuangan tidak berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
3 Pendapatan ( 𝐗 𝟑 )
Nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 sebesar 6,571 dengan nilai signifikansi 0,000, maka nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 6,571 > 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu 1,98498 dan nilai sig 0,000 < 0,05 yang berarti hipotesis diterima, maka pendapatan berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan.

## Uji F
Pengujian  ini  dilakukan  melalui  uji  F  yaitu  membandingkan 𝑓 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 dengan  nilai signifikansi 0,05. Bertujuan untuk mengetahui pengaruh seluruh variabel.
Tabel 10. Hasil Uji F

## Sumber: Data yang diolah, 2024
Dari hasil pengujian didapat nilai 𝑓 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 sebesar 52,388 dengan signifikansi sebesar 0,000.  Oleh  sebab  nilai  signifikansi  lebih  kecil  dari  0,05  (0,000  <  0,05),  maka  dapat
disimpulkan bahwa hipotesis yang menyatakan “Terdapat pengaruh literasi keuangan, sikap keuangan,  dan  pendapatan  secara  bersama-sama  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan”.
Koefisien Determinasi ( 𝐑 𝟐 )
Indikator  yang  disebut  koefisien  determinasi  mengukur  seberapa  kuat  pengaruh variabel bebas pada variabel terikat. Koefisien determinasi dinyatakan dengan nilai R2.
Tabel 11. Hasil Determinasi ( 𝐑 𝟐 )

## Sumber: Data yang diolah, 2024
Dari  penelitian  ini,  diketahui  bahwa  literasi  keuangan,  sikap  keuangan,  dan pendapatan  menjelaskan  0,609  atau  61%  perilaku  pengelolaan  keuangan  sedangkan selebihnya (100% - 61% = 39%) dipengaruhi oleh variabel yang tidak ada dalam model ini.

## Pembahasan
Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  dari  hasil penelitian literasi keuangan ( X 1 ) setelah melakukan uji t menunjukkan bahwa nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 3,056 > 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 1,98498 dan nilai sig 0,003 < 0,05. Membuktikan hipotesis pertama terdapat pengaruh  positif  dan  signifikan  antara  literasi  keuangan  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan keluarga Desa Mranggen.
Variabel  literasi  keuangan  memiliki  empat  indikator  pernyataan  dan  terdapat  nilai indikator pernyataan tertinggi dari variabel literasi keuangan yaitu indikator pengetahuan umum  keuangan.  Hasil  ini  mendapatkan  kategori  sangat  baik  karena  mereka  mampu memahami makna akan pengetahuan dengan mengelola keuangan yang dimiliki. Dalam artian, tinggi atau rendahnya  tingkat literasi keuangan  akan berpengaruh terhadap baik buruknya perilaku pengelolaan keuangan. Tingginya tingkat literasi keuangan yang dimiliki keluarga maka semakin tinggi tingkat pengelolaan keuangan, hal ini dikarenakan memiliki pengetahuan dan pemahaman yang baik mengenai keuangan. Penelitian ini mempunyai kesamaan dengan penelitian terdahulu yakni (Nadialista Kurniawan, 2021) dan (Pongoh et
al., 2022) mengemukakan bahwa literasi keuangan mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Pengaruh  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  dari  hasil penelitian sikap keuangan ( X 2 ) setelah melakukan uji t menunjukkan bahwa nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 - 0,257 < 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu 1,98498 dan nilai sig 0,798 > 0,05. Membuktikan hipotesis kedua tidak terdapat  pengaruh  antara  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan keluarga Desa Mranggen.
Variabel  sikap  keuangan  memiliki  empat  indikator  pernyataan  dan  terdapat  nilai indikator  pernyataan  terendah  dari  variabel  sikap  keuangan  yaitu  indikator  menyusun anggaran. Hasil ini mendapatkan kategori sikap keuangan yang dimiliki masyarakat Desa Mranggen  kurang  baik  karena  belum  mampu  melakukan  penyusunan  anggaran  dalam pengelolaan keuangan yang dimiliki untuk pengeluaran setiap bulannya. Bisa dibilang uang yang  dimiliki  sekarang  tidak  dipertimbangkan  untuk  memenuhi  kebutuhan  yang  belum diketahui  dalam  waktu  kedepan.  Dalam  artian,  mampu  atau  tidaknya  bersikap  dalam keuangan  tidak  berpengaruh  terhadap  baik  buruknya  perilaku  pengelolaan  keuangan. Penelitian  ini  mempunyai  kesamaan  dengan  penelitian  terdahulu  yakni  (Nadialista Kurniawan,  2021)  dan  (Sari  et  al.,  2020)  mengemukakan  bahwa  sikap  keuangan  tidak mempunyai pengaruh signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Pengaruh pendapatan terhadap perilaku pengelolaan keuangan dari hasil penelitian pendapatan ( X 3 ) setelah melakukan uji t menunjukkan bahwa nilai 𝑡 ℎ𝑖𝑡𝑢𝑛𝑔 6,571 > 𝑡 𝑡𝑎𝑏𝑒𝑙 yaitu 1,98498 dan nilai sig 0o,000 < 0,05. Membuktikan hipotesis ketiga terdapat pengaruh positif dan signifikan antara pendapatan terhadap perilaku pengelolaan keuangan keluarga Desa Mranggen.
Variabel pendapatan memiliki empat indikator pernyataan dan terdapat nilai indikator pernyataan tertinggi dari variabel pendapatan yaitu indikator pendapatan perbulan. Hasil ini  mendapatkan  kategori  sangat  baik  karena  mereka  mampu  memahami  mengelola keuangan dengan pendapatan yang dimiliki. Dalam artian, tinggi atau rendahnya tingkat pendapatan akan  berpengaruh terhadap  baik  buruknya  perilaku pengelolaan keuangan. Pendapatan mampu memengaruhi seseorang untuk mengaplikasikan perilaku pengelolaan keuangan  keluarga.  Sehingga  seseorang  yang  mempunyai  penghasilan  tinggi  dapat mengelola  keuangan dengan baik, dapat melakukan investasi, dapat membayar tagihan tepat pada waktunya, dapat mengatur dan mengevaluasi pemasukan serta pengeluarannya. Penelitian ini mempunyai kesamaan dengan penelitian terdahulu yakni (Munawarah, 2020)
dan  (Khariri,  2021)  mengemukakan  bahwa  pendapatan  mempunyai  pengaruh  positif signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.

## SIMPULAN
Diketahui dari hasil penelitian diperoleh beberapa masyarakat Desa Mranggen perlu membekali diri dengan pengetahuan mengenai kredit atau pinjaman agar terhindar dari permasalahan keuangan keluarga supaya dapat mengelola keuangan dengan baik. Serta setiap  keluarga  secara  rutin  perlu  menyusun  anggaran  kebutuhan  dan  sumber pendapatan sebagai upaya pengendalian keuangan keluarga.
Diharapkan  peneliti  selanjutnya  untuk  memperluas  sampel  penelitian  dengan menambah  responden  untuk  mengetahui  perilaku  pengelolaan  keuangan  yang  sama diobjek lain atau menambah objek penelitian atau objek yang berbeda di daerah yang sama untuk memperluas lingkup yang lebih besar dan memberikan variabel lain seperti kontrol  diri,  gaya  hidup,  pendidikan  dan  lain  sebagainya  sehingga  dapat  memperluas penelitian mengenai perilaku pengelolaan keuangan.

## DAFTAR PUSTAKA
Arifa,  J.  S.  N.,  &  Setiyani,  R.  (2020).  Pengaruh  Pendidikan  Keuangan  di  Keluarga,
Pendapatan,  dan  Literasi  Keuangan  terhadap  Financial  Management  Behavior Melalui Financial Self-Effiacy Sebagai Variabel Mediasi. Economic Education Analysis Journal, 9(2), 552 – 568. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i2.39431
Brilianti,  T.  R.,  &  Lutfi,  L.  (2020).  Pengaruh  pendapatan,  pengalaman  keuangan  dan pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku  keuangan  keluarga  di  kota  Madiun. Journal of Business and Banking, 9(2), 197. https://doi.org/10.14414/jbb.v9i2.1762
Hidajat,  S.,  &  Tegar  Wardhana,  W.  (2023).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa. Journal of Economics and Business UBS, 12(2), 1036 – 1048. https://doi.org/10.52644/joeb.v12i2.200
Khariri, N. S. (2021). Pengaruh Pengetahuan Keuangan Dan Gaya Hidup Terhadap Perilaku Keuangan. 10(02), 121 – 125.
Landang, R. D., Widnyana, I. W., & Sukadana, I. W. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan, Perilaku Keuangan dan Pendapatan Terhadap Keputusan Berinvestasi Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Mahasaraswati Denpasar. Jurnal EMAS, 2(2), 51 – 70.
Literasi, P., Dan, K., & Konsumsiterhadap, P. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Pola Konsumsiterhadap Pengelolaan Keuangan Keluarga Masa Pandemi Covid 19 Warga
Perumahan Bekasi Permai, Bekasi, Jawa Barat. Jurnal Bisnis & Akuntansi Unsurya, 7(1), 44 – 61. https://doi.org/10.35968/jbau.v7i1.972
Munawarah.  (2020).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Materialisme,  Pendapatan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga. Journal of Business and Banking,
9(2), 1 – 14.
Nadialista Kurniawan, R. A. (2021). Title. Industry and Higher Education, 3(1), 1689 – 1699. http://journal.unilak.ac.id/index.php/JIEB/article/view/3845%0Ahttp://dspace.uc.ac.i d/handle/123456789/1288
Pongoh, S., Rooroh, A. R., & Pontolawokang, A. D. A. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan Dan  Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Keluarga  Dalam Memenuhi  Kebutuhan  Pendidikan  Anak  Di  Kelurahan  Gogagoman  Kecamatan Kotamobagu Barat Kota Kotamobagu. Literacy: Jurnal Pendidikan Ekonomi, 3(1), 99 – 108. https://doi.org/10.53682/literacyjpe.v3i1.4047
Putri Suryantari, E., & dkk. (2020). Pengaruh Pengetahuan,Pengalaman,Sikap dan Tingkat Pendidikan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Keluarga  Menghadapi Dampak  Pademi. Seminar  Ilmiah  Nasional  … , November,  391 – 402. https://jurnal.undhirabali.ac.id/index.php/sintesa/article/download/1277/1123
Rangkuti, Z., Fortuna, F. S., Daeli, S., Keuangan, P., Di, K., & Bogor, K. (2022). Analisa Tingkat Pendapatan Dan Perilaku Konsumsi. 5(1).
Sari, I. W., Susyanti, J., & Salim, M. A. (2020). Pengaruh Financial Literacy, Financial Attitude dan  Pendapatan  terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM Fashion di Kota Batu. E – Jurnal Riset Manajemen, 9(5), 17 – 31.
Utami,  L.  P.,  &  Marpaung,  N.  N.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Gaya  Hidup Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Karyawan  (Studi  di  PT.  Mulia  Boga  Raya  Tbk). Parameter, 7(1), 98 – 108. https://doi.org/10.37751/parameter.v7i1.191
Wardhani,  A.  C.,  &  Iramani,  R.  (2023).  Model  Perencanaan  Keuangan  Keluarga:  Peran Literasi, Sikap Keuangan Dan Pendapatan. Jurnal Ilmu Manajemen, 11, 473 – 481.
Yanti, K. D., & Suci, N. M. (2023). Pengaruh Literasi, Sikap Keuangan, Pengendalian Diri Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Rumah  Tangga  Di  Desa  Panji  Anom.
Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Humanika, 13(1), 83 – 92. https://doi.org/10.23887/jiah.v13i1.46043.