Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(02), 2023, 2504-2509
Manajemen Keuangan dan Pemasaran UMKM Dalam Perspektif Islam Sebagai Upaya Menekan Angka Kemiskinan di Kabupaten Lombok Barat
Novi Yanti Sandra Dewi Universitas Muhammadiyah Mataram *Email korespondensi: noviyanti.sandradewi@gmail.com

## Abstract
The poverty rate has increased in several regions in Indonesia, including in West Lombok Regency, West Nusa Tenggara.  Efforts  to  reduce  the  rate  of  increase  in  the  poverty  rate  must  be  continued.  One  of  them  is  by encouraging the real sector through UMKM. This research was conducted to determine the financial management and marketing of UMKM in accordance with Islamic teachings. This research is qualitative research with data collection techniques using primary and secondary data. Interviews were conducted with micro-scale mushroom business actors using a purposive procedure. Data analysis techniques used the phenomenological method and tested the validity of the triangulation of researchers, methods, theories and data sources. UMKM in West Lombok Regency have not implemented the two principles of Islamic business to the fullest. The two principles are the principle of justice and the principle of benefit. This makes the goal of the existence of Islamic sharia not to  be realized optimally, namely human welfare, one of which is realized by avoiding people from misery or poverty in the  world.  The  research  is  expected  to  contribute  to  the  development  of  UMKM,  especially  in  West  Lombok Regency so that it can reduce poverty.
Keywords : sharia financial management, sharia marketing management, management, UMKM, poverty
Saran sitasi: Dewi, N. Y. (2023). Manajemen Keuangan dan Pemasaran UMKM Dalam Perspektif Islam Sebagai Upaya Menekan Angka Kemiskinan di Kabupaten Lombok Barat. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9 (02), 2504- 2509. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i2.9002
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i2.9002

## 1. PENDAHULUAN
Pertumbuhan  ekonomi  yang  semakin  baik  di suatu  daerah  akan  menurunkan  angka  kemiskinan pada  daerah  tersebut.  Jumlah  penduduk  miskin  di Kabupaten  Lombok  Barat  menduduki  urutan  ketiga tertinggi  setelah  Kabupaten  Lombok  Tengah  yang menduduki  posisi  kedua  dan  Kabupaten  Lombok Timur  pada  urutan  pertama  seperti  dalam  gambar  1 berikut ini.
Gambar 1. Jumlah Penduduk Miskin Tahun 2021
Sumber: Data BPS Provinsi NTB
Angka  kemiskinan  harus  ditekan  agar  tidak terjadi  kenaikan.  Salah  satu  cara  untuk  menekannya yaitu dengan mendorong sektor riil melalui bisnis baik dalam  skala  mikro,  kecil  dan  menengah  atau  yang biasa dinamakan dengan UMKM. Jumlah UMKM di Provinsi  Nusa  Tenggara  Barat  sebanyak  103.660 dengan  jumlah  usaha  mikro  sebanyak  86.922,  usaha kecil  15.119,  dan  usaha  menengah  1.243.  Adapun jumlah  UMKM  di  Lombok  Barat  sebanyak  17.001 dengan jumlah usaha mikro paling banyak dibandingkan usaha kecil dan menengah yaitu 16.635. Data  ini  menunjukkan  bahwa  sektor  riil  terkhusus usaha mikro di Kabupaten Lombok Barat mempunyai potensi  yang  sangat  besar  untuk  dikembangkan.  Hal ini  nantikan  akan  berdampak  pada  pertumbuhan ekonomi dan dapat menurunkan angka kemiskinan di Lombok  Barat.  Data  rinci  tentang  jumlah  dan  skala usaha UMKM dapat dilihat dalam tabel di bawah ini.
0 200 400
Jumlah Penduduk Miskin Kemiskinan
Jumlah Penduduk Miskin Tahun 2021 Kab. Lombok Barat
Kab. Lombok Tengah
Kab. Lombok Timur
Tabel 1. Jumlah dan Skala Usaha UMKM Se-NTB

## Sumber: Data Dinas Koperasi Provinsi NTB
Faktanya  UMKM  menghadapi  berbagai  macam permasalahan dalam menjalankan bisnisnya. Permasalahan yang dihadapi oleh mayoritas UMKM dapat diklasifikasikan menjadi permasalahan finansial dan non finansial. Maksud dari finansial di sini adalah permodalan.  Sementara  yang  dimaksud  dengan    non finansial  adalah  pemasaran.  Permasalahan  ini  juga dihadapi oleh pelaku bisnis jamur skala usaha mikro di  Kabupaten  Lombok  Barat.  Modal  menjadi permasalahan  yang  paling  banyak  dialami  pelaku bisnis jamur skala usaha mikro di Kabupaten Lombok Barat  untuk  mengembangkan  usahanya.  Akan  tetapi dikarenakan manajemen  keuangan  yang  kurang  baik maka  permasalahan  ini  menjadi  yang  sangat  serius bagi pelaku usaha jamur di Kabupaten Lombok Barat untuk  diperbaiki.  Padahal  dalam  suatu  bisnis manajemen  keuangan  menjadi  hal  yang  sangat berpengaruh  dalam  keberlangsungan  bisnis  (Bara  & Pradesyah, 2021; Yanti Sandra Dewi et al., n.d.; ZR et al., 2017). Manajemen keuangan dalam sebuah bisnis berfungsi  untuk  mengetahui  kondisi  bisnis  dalam keadaan untung atau rugi. Manajemen keuangan juga digunakan  sebagai  dasar  penentuan  strategi  bisnis pada masa yang akan datang dan untuk melihat kinerja bisnis  secara  keseluruhan(Hayati  &  Utami,  n.d.; Sihotang et al., 2021; Yanti & Dewi, n.d.), sehingga permasalahan keuangan yang akan terjadi pada suatu bisnis  di  kemudian  hari  dapat  dihindari  dengan manajemen keuangan yang baik.
Manajemen  keuangan  merupakan  hal  yang sangat  penting  dalam  bisnis.  Hasil  penelitian  yang dilakukan  oleh  Ni  Made  Suindari  dan  Ni  Made  Rai Juniariani  yang  menunjukkan  bahwa  manajemen keuangan  merupakan  salah  satu  faktor  yang berpengaruh  positif  terhadap  kinerja  UMKM (Suindari & Juniariani, 2020). Hasil penelitian Emely
Lisbet  Uta  Bahiu  dkk  pada  UMKM  di  Desa  Gemeh Kabupaten  Kepulauan  Talaud  menunjukkan  bahwa literasi  keuangan  berpengaruh  positif  terhadap keuangan  UMKM  (Emely,  n.d.).  Nadifah  Ayu Wulansari  dan  Muhadjir  Anwar  menyatakan  bahwa tingkat  literasi  keuangan  berbanding  lurus  dengan kinerja.  Maksudnya  semakin  tinggi  tingkat  literasi keuangan  seorang  pemilik  maupun  manajer  sebuah UMKM maka kinerja yang dapat dicapai oleh UMKM tersebut  akan  semakin  meningkat  (Wulansari  & Anwar, 2022).
Permasalahan  non  finansial  bagi  pelaku  bisnis jamur di Kabupaten Lombok Barat adalah pemasaran. Pemasaran ini  hanya dilakukan secara  konvensional, belum  dilakukan  secara  digital.  Padahal  di  era digitalisasi  saat  ini  sudah  banyak  aplikasi-aplikasi digital  yang  dapat  dimanfaatkan  sebagai  media pemasaran secara gratis, seperti marketplace facebook dan  shopee.  Pemasaran  produk  secara  digital mempunyai  pengaruh  yang  cukup  signifikan.  Muh. Izza  dalam  penelitiannya  menghasilkan  data  yang menunjukkan bahwa media digital cukup berpengaruh bagi pemasaran produk dengan persentase di atas 60% (Izza, 2022). Pemasaran secara digital di era sekarang ini dapat memperluas jaringan pemasaran tanpa harus dihalangi  dengan  perbedaan  letak  demografis  dan biaya  pemasaran  yang  mahal  (Muhammadiyah Mataram Mataram & Yanti Sandra Dewi, n.d.; Yanti et al., n.d.).
Pelaku  bisnis  harus  bijak  dalam  menggunakan keuangan  bisnis  dan  pemasaran  produk  agar  dapat terhindar dari kerugian(Peng & Tao, 2022; Reim et al., 2022;  Yanti  et  al.,  2023).  Para  pelaku  bisnis hendaknya mengimplementasikan manajemen keuangan dan pemasaran produk yang sesuai dengan syariah  Islam  dalam  menjalankan  roda  bisnisnya (Dewi  et  al.,  2022;  Xu  et  al.,  2022;  Yanti  &  Dewi, n.d.). Pengelolaan kekayaan yang baik yaitu dilakukan secara  adil  dan  berkelanjutan  serta  didukung dengan pemasaran  digital  akan  dapat  menaikkan  laju pertumbuhan ekonomi, sehingga dapat meningkatkan standar  hidup  masyarakat  dan  menekan  angka kemiskinan.
Berdasarkan  pengamatan  dan  wawancara  yang telah  dilakukan  pada  beberapa  pelaku  bisnis  skala mikro  di  Kabupaten  Lombok  Barat  maka  diperoleh informasi  bahwa  manajemen  keuangan  cenderung tidak terarah dan pemasaran produk masih dilakukan secara  konvensional.  Hal  ini  dikarenakan  pelaku bisnis  skala  mikro  di  Kabupaten  Lombok  Barat
berasal  dari  latar  belakang  pendidikan  yang  tidak mempelajari  manajemen  keuangan  dan  pemasaran, sehingga tidak mempunyai pengetahuan dan kemampuan dalam mengelola keuangan dan pemasaran dengan baik.

## 2. METODE PENELITIAN
Berdasarkan  latar  belakang  maka  objek  dalam penelitian  ini  adalah  pemahaman  dan  implementasi pelaku  bisnis  terkait  manajemen  keuangan  dan pemasaran pada UMKM di Kabupaten Lombok Barat dilihat  dari  perspektif  Islam  dengan  menggunakan penelitian  kualitatif.  Tehnik  pengumpulan  data menggunakan  kombinasi  antara  data  primer  dengan data  sekunder.  Data  primer  berupa  wawancara  yang dilakukan  dengan  para  pelaku  bisnis  jamur  sebagai informan. Data primer merupakan data kualitatif yang diperoleh  dengan  cara  pengamatan  yang  dilakukan kepada  para  pelaku  bisnis  jamur  sampai  kemudian memilih  mereka  untuk  menjadi  informan  dalam penelitian  ini.  Kemudian  dilakukan  wawancara  yang mendalam  dengan  para  informan.  Peneliti  turun  ke lapangan  dan  menemukan  para  informan  tersebut, sehingga  secara  teoritis  data  yang  diperoleh  dari informan tersebut mampu menguak fenomena tentang permasalahan-permasalahan  manajemen  keuangan dan  pemasaran  dalam  bisnis  jamur  mereka.  Setelah proses  wawancara,  dilakukan  pendokumentasian sehingga  dapat  dianalisis  dan  kemudian  ditarik kesimpulan.  Data  sekunder  berasal  dari  teori  awal tentang manajemen keuangan syariah . Data-data yang ada  kemudian  dianalisis  untuk  ditarik  sebuah konklusi.  Selain  itu,  data  sekunder  juga  diperoleh dengan cara mendokumentasikan penelitian- penelitian yang sejenis.
Data-data  yang  diperoleh  dari  para  informan menggunakan prosedur purposive . Dalam prosedur ini peneliti  mewawancarai  pelaku  usaha  jamur,  dengan kriteria  yang  telah  ditentukan  untuk  dimasukkan sebagai informan. Kriteria yang dipilih memungkinkan peneliti untuk fokus pada orang yang diperkirakan oleh peneliti akan paling memungkinkan untuk  memiliki  pengalaman  dan  tahu  tentang  topik penelitian.  Jika  informan  ternyata  ada  di  level kejenuhan  maka  penambahan  informan  dihentikan. Tehnik  analisis  data  pada  penelitian  ini  dengan menggunakan metode fenomenologi yang menjelaskan things  in  themselves untuk  mengetahui sesuatu  yang  memasuki  diri  sebelum  adanya kesadaran, dengan memahami makna dan juga esensi
yang ada. Uji keabsahan hasil penelitian dengan cara melakukan  triangulasi  peneliti,  metode,  teori  dan sumber  data.  Triangulasi  kejujuran  peneliti  dengan cara  meminta  bantuan  peneliti  lainnya  untuk melakukan  validasi.  Adapun  triangulasi  dengan metode dilakukan dengan cara: (1) pengecekan derajat kepercayaan  penemuan  hasil  penelitian  beberapa teknik  pengumpulan  data;  (2)  pengecekan  beberapa sumber  data  dengan  metode  yang  sama.  Sedangkan triangulasi dengan teori, dilakukan dengan menguraikan  pola,  hubungan  dan  menyertakan penjelasan  yang  muncul  dari  analisis  untuk  mencari tema  dan  penjelasan  pembanding.  Secara  induktif dilakukan  dengan  menyertakan  pencarian  cara  lain untuk mengorganisasikan data yang dilakukan dengan jalan memikirkan kemungkinan logis dengan melihat apakah kemungkinan-kemungkinan ini dapat ditunjang  dengan  data.  Sementara  itu triangulasi dengan  sumber  data  dalam  penelitian  ini  dilakukan dengan  cara:  (1)  membandingkan  data  hasil pengamatan dengan hasil wawancara; (2) membandingkan  apa  yang  dikatakan  orang  di  depan umum dengan apa yang dikatakan secara pribadi; (3) membandingkan  hasil  wawancara  dengan  isi  suatu dokumen yang berkaitan.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
Angka kemiskinan di NTB mengalami kenaikan. Data ini ditunjukkan dengan adanya kenaikan jumlah penduduk  miskin  pada  tahun  2021  menjadi  746,66 ribu  jiwa,  sedangkan  pada  tahun  2020  penduduk miskin berjumlah 713,89 ribu jiwa. Jumlah penduduk miskin di Kabupaten Lombok Barat juga mengalami kenaikan.  Tahun  2020  jumlah  penduduk  miskin  di Kabupaten Lombok Barat sebanyak 100,25 ribu jiwa, sedangkan  pada  tahun  2021  mengalami  kenaikan menjadi 105,24 ribu jiwa.
Tabel 2. Jumlah Penduduk Miskin Menurut Kabupaten/Kota
Angka  kemiskinan  dapat  ditekan  salah  satunya dengan  menggerakkan  perekonomian  masyarakat terkhusus  UMKM.  Hal  ini  dikarenakan  UMKM menyerap tenaga kerja sebanyak 97% dari total tenaga kerja  yang  ada  di  Indonesia.  Jumlah  UMKM  di Indonesia sangat banyak yang mencapai 99,99% dari total unit usaha di Indonesia. Jumlah UMKM di NTB tahun  2020  sebanyak  48.091  mengalami  kenaikan menjadi  103.284  pada tahun  2021.  Kenaikan jumlah UMKM ini juga terjadi di Kabupaten Lombok Barat. Tahun  2020  UMKM  di  Kabupaten  Lombok  Barat sebanyak 3.978 dan naik menjadi 16.635 tahun 2021.
Salah  satu  UMKM  yang  ada  di  Kabupaten Lombok Barat adalah bisnis jamur skala usaha mikro. Bahkan di Kabupaten tersebut terdapat satu kampung yang  dinamakan  dengan  kampung  jamur.  Mayoritas penduduk  daerah  tersebut  bermata  pencaharian sebagai  petani  jamur  dan  ada  juga  yang  mengolah jamur tersebut menjadi produk turunan seperti kripik jamur.  Pelaku  bisnis  jamur  di  daerah  ini  belum melakukan  pembukuan  secara  baik.  Hal  ini  terbukti dari  tidak  adanya  pencatatan  dalam  transaksi keuangan  bisnis  yang  dilakukan  oleh  pelaku  bisnis jamur di daerah ini. Meskipun ada sebagian kecil dari mereka  yang  menyatakan  bahwa  mereka  melakukan pencatatan keuangan bisnis secara manual di buku tapi hal ini sudah lama tidak dilakukannya lagi.
Para  pelaku  usaha  jamur  skala  mikro  juga menyatakan  bahwa  mereka  juga  terkendala  masalah pemasaran dalam usaha mereka. Meskipun permintaan  akan  jamur  ini  bisa  dikatakan  lumayan bagus.  Mereka  belum  dapat  memanfaatkan  aplikasi- aplikasi  digital  untuk  memperluas  jaringan  pasar karena  belum  adanya  pengetahuan  dan  kemampuan untuk  melakukannya  meskipun  mereka  mempunyai handphone android. Selama ini sebagian besar petani jamur  di  daerah  ini  menjual  jamurnya  ke  pengepul dengan  harga  Rp.17.000  per  kilogram,  sedangkan sebagian  kecil  dari  mereka  menjualnya  ke  pasar dengan harga Rp.20.000 per kilogram.
Manajemen  keuangan  yang  terorganisir  dan pemasaran  yang  kreatif,  inovatif  serta  mempunyai jangkauan  yang  luas  dalam  sebuah  usaha  sangat penting  (García-Fernández  et  al.,  2022;  San-Jose  et al., 2022; Vveinhardt & Sroka, 2022). Kedua hal ini jika  dilakukan  dengan  baik  akan  menjadikan  usaha berkembang pesat. Akan tetapi hal ini belum disadari oleh para pelaku usaha jamur di daerah ini, sehingga mereka  masih  menjalankan  usaha  tanpa  adanya pencatatan  transaksi  keuangan  usaha  dan  hanya
melakukan  pemasaran  di  daerah  sekitar.  Mereka menginginkan  adanya  perkembangan  dalam  usaha mereka,  tapi  karena  terkendala  modal  maka  mereka belum  dapat  mengembangkannya.  Usaha  mereka masih  tetap  berlangsung  meskipun  tidak  adanya perkembangan  seperti  dengan  adanya  penambahan baglog,  produk  turunan  jamur,  dan  perluasan  lahan penanaman jamur atau kumbung. Hal ini disebabkan keuntungan  yang  mereka  dapatkan  dari  usaha  jamur habis  untuk  memenuhi  kebutuhan  sehari-hari.  Selain itu,  penghasilan  mereka  juga  berkurang  disebabkan banyaknya baglog jamur yang rusak akibat perubahan cuaca yang tidak menentu dan kurangnya sumber daya air di daerah ini untuk menyirami baglog jamur.
UMKM  dalam  perspektif  Islam  harus  dibangun dengan niat ibadah kepada Allah yang sesuai dengan asas  dan  etika  bisnis  Islam,  sehingga  manajemen keuangan  dan  pemasaran  dilakukan  sesuai  dengan ajaran  Islam.  Bisnis  yang dijalankan  dengan  bingkai aqidah  dan  syariah  akan  bernilai  ibadah  dan mendatangkan keberkahan (Yanti Sandra Dewi et al., n.d.),  sehingga  dengan  kehendak  Allah  akan  dapat menumbuhkan  perekonomian  masyarakat  yang  pada akhirnya dapat mengurangi angka kemiskinan. Bisnis dalam Islam termasuk UMKM tidak hanya mengejar keuntungan secara finansial tetapi juga memperhatikan  aspek  sosial.  Hal  ini  berarti  bahwa dalam  keuntungan  usaha  yang  menjadi  harta seseorang terdapat hak orang lain yaitu fakir miskin. Bisnis  dalam  Islam  bertujuan  untuk  memberikan kemaslahatan  bagi  umat  manusia,  yang  dengan  kata lain  untuk  mengentaskan  umat  manusia  dari kesengsaraan seperti kemiskinan.
Gambar 3. Manajemen Keuangan dan Pemasaran UMKM Dalam Perspektif Islam
UMKM Niat beribadah kepada Allah Asas Bisnis Islam Etika Bisnis Islam Manajemen Keuangan Islam Manajemen Pemasaran Islam

## 4. KESIMPULAN
UMKM  dalam  Islam  harus  dijalankan  dengan penuh  tanggung  jawab,  yang  diwujudkan  dalam bentuk  manajemen  keuangan  dan  pemasaran  yang sesuai  dengan  asas  dan  etika  bisnis  Islam.  Semua usaha  manusia  di  dunia  ini  termasuk  dalam  bisnis UMKM merupakan manifestasi dari tugas manusia di atas  muka  bumi  yaitu  sebagai  khalifah.  Oleh  karena itu keberadaan manusia hendaknya dapat memberikan dampak positif bagi sesama, di antaranya yaitu dengan cara  membuka  lapangan  pekerjaan  dan  memberikan hak fakir miskin untuk mengurangi angka kemiskinan. Transaksi  keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Lombok Barat  hendaknya  dilakukan  pencatatan  karena  Islam mengharuskan  adanya  pencatatan  dalam  transaksi. Selain  itu  manajemen  keuangan  dan  pemasaran UMKM juga belum mengimplementasikan asas bisnis Islam  secara  maksimal.  Hal  ini  dikarenakan  kurang diimplementasikannya  asas  keadilan  yang  berarti belum menempatkan sesuatu sesuai dengan tempatnya,  seperti  menghabiskan  uang  hasil  usaha untuk kebutuhan sehari-hari tanpa adanya pengelolaan keuangan yang baik. Pada manajemen pemasaran juga belum  mengimplementasikan  asas  kemaslahatan secara maksimal.  Pemasaran  hanya  dilakukan  secara konvensional  sehingga  kurang  memberikan  manfaat positif kepada orang lain secara luas.

## 5. UCAPAN TERIMA KASIH
Ucapan  terima  kasih  penulis  sampaikan  kepada para  pelaku  usaha  jamur  skala  mikro  di  Kabupaten Lombok  Barat.  Ucapan  terima  kasih  juga  penulis sampaikan kepada kepada Lembaga Pengabdian Pada Masyarakat  (LPPM)  Universitas  Muhammadiyah Mataram yang telah mendanai kegiatan penelitian ini sehingga terlaksana dengan baik.

## 6. REFERENSI
Bara,  A.,  &  Pradesyah,  R.  (2021). Pengelolaan Keuangan Masjid Berbasis Manajemen
Keuangan  Syariah  Pada  Pimpinan  Cabang Muhammadiyah Batang Kuis (Vol. 3, Issue 1). Dewi,  N.  Y.  S.,  Muanah,  M.,  Ghazali,  M.,  & Nurhayati, N. (2022). Pelatihan Digital Marketing Sebagai Upaya Peningkatan Produktivitas  Industri  Minyak  Kelapa. JMM (Jurnal Masyarakat Mandiri) , 6 (5).
https://doi.org/10.31764/jmm.v6i5.10810
García-Fernández, M., Claver-Cortés, E., & Tarí, J. J. (2022). Relationships between quality management,  innovation  and  performance:  A literature systematic review. European Research on Management and Business Economics , 28 (1). https://doi.org/10.1016/j.iedeen.2021.100172 Hayati, I., & Utami, C. (n.d.). Penguatan Manajemen Keuangan  Syariah  Bagi  UMKM  Dengan Menggunakan  Metode  Door  to  Door  Di  Desa Kotasan . https://doi.org/10.32505/ihtiyath.v1i2 iogi2018,+05.+Emely+Lisbet+Uta+Bahiu.+OK . (n.d.).
Izza,  Muh.  (2022).  Pengaruh  Pemasaran  Produk
Baitul Mal Wa Tamwil (BMT) dan Implementasinya Berbasis Digital di Pekalongan. Velocity:  Journal  of  Sharia  Finance  and Banking , 2 (1), 11–24. https://doi.org/10.28918/velocity.v2i1.4391
Muhammadiyah  Mataram  Mataram,  U.,  &  Yanti Sandra Dewi, N. (n.d.). Seminar Nasional LPPM UMMAT Manajemen Pemasaran Syariah
Berbasis  Digital  pada  Homestay  di  Lombok Sebagai upaya Peningkatan Wisata Halal .
Peng, Y., & Tao, C. (2022). Can digital transformation promote  enterprise  performance?  —From  the perspective  of  public  policy  and  innovation. Journal  of  Innovation  and  Knowledge , 7 (3). https://doi.org/10.1016/j.jik.2022.100198 Reim, W., Yli-Viitala, P., Arrasvuori, J., & Parida, V. (2022).  Tackling  business  model  challenges  in SME  internationalization  through  digitalization. Journal  of  Innovation  and  Knowledge , 7 (3). https://doi.org/10.1016/j.jik.2022.100199 San-Jose,  L.,  Gonzalo,  J.  F.,  &  Ruiz-Roqueñi,  M.
(2022).  The  management  of  moral  hazard through  the  implementation  of  a  Moral Compliance Model (MCM). European Research on Management and Business Economics , 28 (1). https://doi.org/10.1016/j.iedeen.2021.100182
Sihotang,  M.  K.,  Hasanah,  U.,  &  Nst,  R.  (2021).
Penguatan  Pemahaman  Keuangan  Syariah  Bagi Guru  Dan  Siswa  Madrasah  Aliyah.  In Jurnal Pengabdian Masyarakat (Vol. 4, Issue 2).
Suindari,  N.  M.,  &  Juniariani,  N.  M.  R.  (2020).
Pengelolaan  Keuangan,  Kompetensi  Sumber Daya  Manusia  Dan  Strategi  Pemasaran  Dalam Mengukur Kinerja Usaha Mikro Kecil Menengah (Umkm). KRISNA:  Kumpulan  Riset  Akuntansi ,
11 (2), 148–154. https://doi.org/10.22225/kr.11.2.1423.148-154
Vveinhardt, J., & Sroka, W. (2022). What Determines Employee  Procrastination  And  Multitasking  In The Workplace: Personal Qualities Or Mismanagement? Journal of Business Economics  and  Management , 0 (0),  1–19.
https://doi.org/10.3846/jbem.2022.16178
Wulansari,  N.  A.,  &  Anwar,  M.  (2022).  Pengaruh Literasi  Keuangan  dan  Pengelolaan  Keuangan Usaha terhadap Kinerja Keuangan pada UMKM Sepatu dan sandal di Eks Lokalisasi Dolly. Syntex Literate:  Jurnal  Ilmiah  Indonesia , 7 (3),  1207– 1215.
Xu, Y., Li, X., Tao, C., & Zhou, X. (2022). Connected knowledge  spillovers,  technological  cluster innovation  and  efficient  industrial  structure. Journal  of  Innovation  and  Knowledge , 7 (3). https://doi.org/10.1016/j.jik.2022.100195 Yanti, N., & Dewi, S. (n.d.). Increasing Tourism and
Halal  Products  in  The  Mandalika  Circuit  Area Through Sharia Homestay . https://doi.org/10.29040/jiei.v8i1.3958 Yanti,  N.,  Dewi,  S.,  &  Hulaimi,  A.  (2023). Sharia Based Financial Management in the Mushroom Farming Women’s Business Group in The Taman Sari Village . 9 (01), 455–462. Yanti, N., Dewi, S., Hulaimi, A., & Wahab, A. (n.d.).
Journal  of  Community  Empowerment  Pelatihan Digitalisasi  Manajemen  Pemasaran  Syariah Bagi Pelaku Usaha Kopi Bubuk Organik Di Desa
Tegal Maja .
https://journal.ummat.ac.id/index.php/jce
Yanti  Sandra  Dewi,  N.,  Hulaimi,  A.,  Wahab Universitas Muhammadiyah Mataram Jl Ahmad Dahlan  No,  A.  K.,  Mataram,  K.,  &  Tenggara Barat, N. (n.d.). Manajemen Homestay Berbasis
Syariah Sebagai Upaya Pengembangan Pariwisata Halal dan Ekonomi Kreatif . ZR,  R.  A.,  Hasanah,  N.,  &  Zakaria,  A.  (2017).
Perencanaan  Keuangan  Syari’ah  Dalam  Upaya Meningkatkan Kemampuan Manajemen Keuangan  Keluarga  Pada  Anggota  Majelis Ta’lim. Sarwahita , 14 (01), 26–34.
https://doi.org/10.21009/sarwahita.141.04 https://diskop.ntbprov.go.id/pendataan- perkembangan-umkm-tahun-2020-2021/ https://ntb.bps.go.id/indicator/23/225/1/jumlah- penduduk-miskin-menurut-kabupaten-kota.html