Warmadewa Economic Development Journal
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung
Ni Nyoman Ayu Tirtawati*, Putu Ngurah Suyatna Yasa dan Ita Silvia Azita Azis
Universitas Warmadewa, Denpasar-Bali, Indonesia
*Ayutirta26@yahoo.co.id
A B S T R A C T

## A R T I C L E   I N F O
This research is entitled "The Effect of Credit Quality and Application of  5C  Principles  on  Credit  Realization  Decisions  in  Lembaga Perkreditan Desa (LPD) in Abiansemal District, Badung Regency". The formulation  of  the  problem  is:  Does  the  quality  of  credit  and  the application of the 5C principle have a positive and significant effect on the decision on credit realization in Lembaga Perkreditan Desa (LPD) in the Abiansemal sub - district. The purpose of this study is: to find out whether  there  is  a  positive  and  significant  influence  between  credit quality  and  the  application  of  the  5C  principle.  The  number  of respondents in this study were 50 people. The data analysis used in this study is partial least square (PLS). The results of the study indicate that credit  quality,  the  application  of  the  5C  principle  (character,  capital, capacity,  collateral,  condition  of  economy)  has  a  positive  and significant influence on credit realization decisions
How To Cite: Tirtawati, N, N, A., Yasa, P, N, S., Azis, I, S,
A.(2019). Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung. Warmadewa Economic Development Journal . 2(2). 51-63. Doi: http:// dx.doi.org/10.22225/wedj.2.1.1147.1-9
Keywords:
Credit quality, 5C principle (character, capital, capacity, collateral, condition of economy) credit realization decision

## PENDAHULUAN
Pembangunan  ekonomi  nasional  maupun internasional  bergerak  begitu  cepat  di  iringi dengan  tantangan  berupa  persaingan  di  era globalisasi  yang  menyerang  berbagai  sektor seperti sektor industri, sektor pariwisata, sektor pertanian  dan  sektor  perbankan.  Pada  sektor perbankan lembaga keuangan memiliki peranan yang  sangat  penting  dalam  hal  permodalan untuk meningkatkan taraf hidup masyarakat. Di Bali  dikenal  sebuah  lembaga  milik  desa pakraman  yang  bergerak  di  bidang  perkreditan yaitu  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD). Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  memiliki peran  yang  strategis  dalam  meningkatkan kesejahteraan  masyarakat  desanya.  Kecamatan abiansemal,  Kabupaten  Badung  memiliki  34 LPD  yang  aktif  memberikan  pelayan  terbaik untuk masyarakat desa (Lembaga Pemberdayaan Lembaga Perkreditana Desa (LP LPD) Kabuapaten Badung, 2018) Perkembangan UMKM di kecamatan abiansemal  sangat  menunjang  ke - efektifan Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  dalam menyalurkan kreditnya.
Pemberian  kredit  atau  permodalan  pada Lembaga Perkreditan desa (LPD) Se - kecamatan Abiansemal  berdasarkan  data  yang  diperoleh dari LPLPD Kabupaten Badung (2018) Jumlah kredit  pada  tahun  2015  sebesar  573.068.325 ribu  rupiah  dengan  jumlah  nasabah  sebanyak 16.472,  pada  tahun  2016  jumlah  kredit  yang disalurkan sebesar Rp. 699.569.849 ribu rupiah dengan jumlah  nasabah  sebanyak  16.870,  pada ahun  2017  jumlah  kredit  yang  disalurkan sebesar  Rp.  808.051.539  ribu  rupiah  dengan jumlah nasabah sebanyak 16.979
jumlah  kredit  yang  disalurkan  terus
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 2, 2019. CC-BY-SA 4.0  License
http://dx.doi.org/10.22225/wedj. 2.2.1358.51-63
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung
mengalami peningkatan setiap tahunnya. Kredit yang  disalurkan  dipantau  secara  berkala Kualitas  kreditnya  untuk  mempercepat  strategi penanganan apabila terdapat kredit bermasalah. (Nazila,  Ar,  &  Sudjana,  2016) menyatakan bahwa  kredit  bermasalah  bisa  terjadi  dilandasi oleh 2 hal, pertama, kesalahan pihak perbankan yang disebabkan oleh analisis yang kurang teliti atau  adanya  kolusi  antara  kreditur  dan  debitur. kedua,  dari  pihak  debitur  yang  terjadi  karena adanya  faktor  kesengajaan  yang  membuat debitur  tidak  membayar.  Dalam  dunia perbankan  dikenal  istilah  prinsip  kehati - hatian, dimana  dalam  analist  kredit  diterapkan  prinsip 5C yang terdiri dari character, capital, capacity, collateral,  condition  of  economy.  Pada umumnya  persetujuan  pemberian  kredit  harus melewati penilaian prinsip 5C dan administrasi. Masyarakat kadang mengeluh apabila perngajuan  kreditnya  ditolak  karena  tidak memenuhi  prosedur  dan  hal  lain  yang  tidak diketahui  calon  debitur  seperti  permasalahan internal  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD). Dalam  penelitian  ini  hal  yang  diangkat mengenai peranan kualitas kredit dan penerapan prinsip  5C  terhadap  keputusan  Realisasi  kredit Pada  Lembaga  perkreditan  Desa  (LPD)  Se - Kecamatan Abiansemal
Apakah kualitas kredit berpengaruh positif dan  signifikan  terhadap  keputusan  realisasi kredit  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal ?
Apakah  komponen  Character  (Karakter) dalam  prinsip  5C  kredit    berpengaruh  positif dan  signifikan  terhadap  keputusan  realisasi kredit  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal ?
Apakah  komponen  Capital  (Modal)  dalam prinsip  5C  kredit    berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  Se - Kecamatan Abiansemal ?
Apakah  komponen  Capacity  (Kapasitas) dalam  prinsip  5C  kredit    berpengaruh  positif dan  signifikan  terhadap  keputusan  realisasi kredit  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal ?
Apakah  komponen  Collateral  (Jaminan) dalam  prinsip  5C  kredit    berpengaruh  positif dan  signifikan  terhadap  keputusan  realisasi kredit  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal ?
Apakah  komponen  Condition  of  economy (Kondisi  ekonomi)  dalam  prinsip  5C  kredit berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap
keputusan  realisasi  kredit  pada  Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal ?

## TINJAUAN PUSTAKA

## Lembaga Perkreditan Desa
Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  adalah merupakan lembaga keuangan mikro milik desa pakraman  dimana  usahanya  bergerak  dibidang perkreditan,  menghimpun  dana  dalam  bentuk tabungan  dan  deposito  lalu  disalurkan  lewat kredit  yang  efektif  dan  terarah  agar  dapat membantu  masyarakat  yang  memerlukan bantuan pendanaan. Pasal 7 ayat (1) Perda LPD No.  8  Tahun  2002,  Lembaga  Perkreditan  Desa (LPD)  memiliki  lapangan  usaha  sebagai berikut :
Menerima  atau  menghimpun  dana  dari krama  desa  dalam  bentuk  tabungan  dan deposito
Memberikan  pinjaman  hanya  kepada krama desa
Menerima pinjaman dari lembaga - lembaga keuangan maksimum sebesar 100% dari jumlah modal,  termasuk  cadangan  dan  laba  ditahan, kecuali  batasan  lain  dalam  jumlah  pinjaman atau dukungan atau bantuan modal
Menyimpan  kelebihan  likuiditasnya  pada BPD  Bali  dengan  imbalan  bersaing  dan pelayanan yang memadai
Kredit
Menurut Undang - Undang RI No. 10 tahun 1998  tentang  perbankan,  Kredit  merupakan penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antar lembaga keuangan dengan pihak lain yang mewajibkan  pihak  peminjam  untuk  melunasi utangnya  setelah jangka  waktu  tertentu  dengan pemberian  bunga.  Kredit  adalah  hak  untuk menerima  pembayaran  atau  kewajiban  untuk melakukan  pembayaran  pada  waktu  diminta atau  padawaktu  yang  akan  datang  karena penyerahan  barang - barang  sekarang.  Adapun fungsi kredit adalah sebagai berikut :
Mencari keuntungan melalui bunga
Membantu nasabah mengembangkan usahanya
Membantu pemerintah dalam hal pemerataan serta pembangunan
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC-BY-SA 4.0  License
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung

## Kualitas Kredit
Pemberian  kredit  tetap  menjadi  bisnis utama  setiap  lembaga  keuangan  di  Dunia. Untuk  alasan  ini,  kualitas  kredit  dianggap sebagai  indikator  utama  kesehatan  keuangan dan  kesehatan  lembaga  keuangan.  Krisis  di seluruh  dunia  telah  menunjukkan  bahwa pemberian  kredit  yang  buruk  (kualitas  kredit) adalah  faktor  utama  kegagalan  lembaga keuangan (Boahene,  Dasah,  &  Agyei,  2012) Penggolongan  kualitas  kredit  adalah  sebagai berikut:
Lancar
Kredit  digolongkan  dalam  kualitas  lancar apabila  tidak  terjadi  tunggakan  pembayaran angsuran kredit pokok serta bunga.
Kurang Lancar Kredit  digolongkan  kurang  lancar  apabila terjadi tunggakan pembayaran pokok kredit dan bunga selama 90 – 180 hari
Diragukan Kredit  digolongkan  Diragukan  apabila terdapat  tunggakan  pembayaran  pokok  kredit serta bunga selama 180 – 270 hari.
Macet
Kredit digolongkan macet apabila terdapat tunggakan  pembayaran  angsuran  pokok  kredit serta bunga selama lebih dari 270 hari.
Penetapan kualitas kredit dilakukan dengan melakukan  analisis  terhadap  faktor  penilaian. Menurut (Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor: 7/2/PBI/2005, n.d.) sebagai berikut :
Ketepatan pembayaran pokok dan bunga Ketersediaan  dan  keakuratan  informasi keuangan debitur
Kelengkapan dokumen kredit Kepatuhan terhadap erjanjian kredit Kesesuaian penggunaan dana Kewajaran sumber pembayaran kewajiban

## Prinsip 5C
Prinsip  kehati - hatian  ini  menegaskan bahwa  lembaga  keuangan  dalam  melakukan kegiatan  harus  berhati - hati  dalam  memberikan pinjaman  (kredit)  kepada  masyarakat  dengan melihat  beberapa  resiko  yang  kemungkinan akan  terjadi.  Dalam  pemberian  kredit  prinsip kehati - hatian  di  terapkan  dengan  prinsip  5C
yang  digunakan  sebagai  analisis  dalam pemberian  pada  calon  debitur (Darmaangga, Rudy, & Darmakusuma, 2018)
Adapun  uraian  Prinsip  5C  adalah  sebagai berikut :
Character (Karakter)
Character  yang  dianalisis  meliputi  sifat atau  watak  calon  debitur,  itikad  dan  tanggung jawabnya.  character  berhubungan  dengan integritas calon debitur. Integritas berhubungan dengan willingness to pay atau komitmen calon debitur membayar kredit yang telah diberikan.
Capital (Modal)
Capital  khususnya  untuk  peminjaman kredit  modal  kerja  merupakan  modal  sendiri yang  dimiliki  calon  debitur.  Penilaian  capital meliputi sumber penghasilan, simpanan tabungan  maupun  deposito  di  lembaga keuangan  bank  maupun  bukan  bank  serta sumber - sumber  penghasilan  yang  dimiliki  oleh calon debitur.
Capacity (kapasitas)
Capacity  merupakan  penilaian  kelayakan realisasi  kredit  untuk  mengetahui  komitmen calon  debitur.  Capacity  meliputi  kemampuan calon  debitur  dalam  memperoleh  laba  dari usahanya,  kemampuan  calon  debitur  dala membayar  angsuran  serta  kemampuan  calon debitur  dalam  menyelesaikan  pembayaran kredit tepat waktu.
Collateral (Jaminan)
Undang - undang  perbankan  No.  10  tahun 1998  menyatakan  bahwa  agunan  merupakan kemampuan atau kenyakinan atau kesanggupan nasabah  untuk  melunasi  kewajibannya  sesuai dengan yang diperjanjikan.
Condition of economy (Kondisi Ekonomi) Penilaian prospek bidang usaha yang akan di  biayai  hendaknya  benar - benar  memilih prospek  yang  baik  sehingga  kemungkinna kredit terseb bermasalah relatif kecil. Penilaian dalam  condition  of  economy  meliputi  prospek pengembangan  bisnis  serta  kondisi  finansial calon debitur cukup untuk menopang kewajiban hutang baru.

## Realisasi Kredit
Persetujuan Realisasi kredit harus mencerminkan  suatu  pernyataan  dari  hasil analisis secara prudent priciple (Prinsip kehati - hatian)  bahwa  calon  debitur  yang  disetujui permohonan kreditnya adalah benar - benar yang Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC-BY-SA 4.0  License
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung
dianggap  layak  yang  telah  memenuhi  seluruh kebijakan  dan  prosedur  kredit  dan  telah dipertimbangkan mengenai keamanan kredit.

## Publikasi Penelitian Sebelumnya
(Erdi,  2010)  dengan  judul  “Penerapan Prinsip  5  C  Dalam  Pemberian  Kredit  Pada Nasabah  Di  PT.  BPR  Nguter  Surakarta”  dari hasil  penelitian  diperoleh  kesimpulan  bahwa variabel character,  collateral  dan  capital memiliki pengaruh yang positif dan signifikan, variabel capacity dan condition  of  economy hanya  dijadikan  pendukung  saja  oleh  PT.  BPR Nguter Surakarta dalam menyalurkan kredit.
(Oka,  Purnamawati,  &  Sinarwati,  2015) dengan  judul  “  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga, Penilaian  Prinsip  5C,  Dan  Kualitas  Kredit Terhadap  Keputusan  Pemberian  Kredit  Di  PT. Bank  Pembangunan  Daerah  Bali  Cabang Singaraja”  dari  hasil  penelitian  diperoleh kesimpulan  secara  parsial  bahwa  dana  pihak ketiga, penilaian prinsip 5C kredit dan kualitas kredit  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  keputusan  pemberian  kredit  di  PT. Bank  Pembangunan  Daerah  Bali  Cabang Singaraja.
(Artiningsih,  2016) ,  dengan  judul  “ Peranan  penilaian  prinsip 5C  dalam  pemberian pembiayaan di BTN Syariah
Cabang Yogyakarta”  dari  hasil  penelitian  diperoleh kesimpulan  bahwa  BTN  Syariah  Cabang Yogyakarta  lebih  menekankan  pada  variabel character , capacity dan collateral dalam pengambilan keputusan pemberian pembiayaan, sedangkan  variabel capital dan condition  of economy hanya  digunakan  sebagai  pendukung dalam keputusan pemberian pembiayaan.
(Nur,  2017) dengan  judul  “Analisis
Penilaian  Prinsip  5C  Calon  Debitur  Dan Pengawasan Pembiayaan (Monitoring) Terhadap  Efektivitas  Pemberian  Pembiayaan
Pada  KSPS  BMT  BIF  Yogyakarta”  dari  hasil penelitian  diperoleh  kesimpulan  yaitu  variabel character,  capital,  collateral,  condition  of economy berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  pemberian  pembiayaan,  sedangkan variabel capacity berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap pemberian pembiayaan.
(Subekti,  2016) dengan  judul  “  Analisis Prinsip  5C  dalam  Pembiayaan  Multiguna  Pada Akad Murabahah Di Bank Syariah Mandiri KC Purwokerto”  dari  hasil  penelitian  diperoleh kesimpulan  bahwa  Keseluruhan  prinsip  C Kredit  yaitu Character,  Capital,  Capacity, Collateral,  Condition  Of  Economy telah digunakan  dengan  baik  sesuai  bagiannya dan
hal yang perlu ditingkatkan adalah profesionalisme terhadap calon debitur.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  dilakukan  pada  Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal, Kabupaten Badung. Sebagai obyek dalam  penelitian  ini  adalah  Kualitas  kredit, Penerapan  Prinsip  5C  dan  Kepuusan  Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa.
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah Kepala  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  dan karyawan  bagian  kredit  pada  Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal.  Sumber  data  penelitian  ini  adalah penarikan  data  primer  pada  variabel  Realisasi kredit dan Variabel Kualitas kredit seta Prinsip 5C dengan menggunakan Kuesioner.
Dalam  peneltian  ini  digunakan  2  buah variabel yaitu :
Variabel Bebas (Independent)
Variabel Independent adalah variabel yang mempengaruhi  atau  yang  menjadi  sebab perubahannya  atau  timbulnya  variabel  terikat (Sugiyono,  2014) variabel  independent  dalam penelitian ini adalah kualitas kredit dan prinsip 5  (Character,  Capital,  Capacity,  Collateral, Condition Of Economy)
Variabel Terikat (Dependent)
Variabel dependent adalah  variabel  yang dipengaruhi  atau  yang  menjadi  akibat  karena adanya  variabel  bebas (Sugiyono,  2013) . Variabel  dependent  pada  penelitian  ini  adalah Keputusan Realisasi Kredit.
Pada  analisis  ini  teknik  analisis  data  yang menggunakan  metode Partial  Least  Square (PLS).  Adapun  pengujian  yang  dilakukan adalah sebagai berikut:
Evaluasi model pengukuran ( measurement model/outer model ) digunakan untuk mengukur validitas  dan  reliabilitas  variabel  laten  atau indikator - indikator  yang  digunakan  dalam penelitian,  adapun  pengujian  yang    digunakan sebagai berikut :
Convergent  validity digunakan  untuk melakukan  pengukuran  validitas  seluruh indikator  variabel  laten.  Suatu  indikator dinyakatan valid jika koefisien outer loadingnya diantara 0,60 – 0,70.
Pengukuran  validitas  indikator - indikator yang  membentuk  variabel  laten,  dapat  pula dilakukan melalui discriminant validity .
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC-BY-SA 4.0  License
Diskriminan  validitas  dapat  dilakukan  dengan teknik cross  loading .  Akar AV E (√ AVE atau Square root Average Variance Extracted ).
Composite reliability dan Cronbach alpha digunakan  untuk  mengetahui  reliabilitas  antar blok  indikator  dalam  model  penelitian.  Suatu pengukuran  dapat  dikatakan  reliabel  jika composite reliability dan cronbach alpha > 0,70.
Evaluasi  model  struktural  ( Structural Model/Inner  Model )  adalah  pengukuran  untuk mengevaluasi  tingkat  ketepatan  model  dalam penelitian  secara  keseluruhan.  Dalam  evaluasi model  struktural  ini  akan  dilakukan  melalui beberapa pendekatan sebagai berikut :
R - Square (R 2 ) digunakan untuk menunjukkan  kuat  lemahnya  pengaruh  yang ditimbulkan  oleh  variabel  independen  terhadap variabel dependen. Menurut (Latan & Ghozali, 2012) penggolongan  R - square  sebesar  0,75 (Model  kuat),  0,50  (Model  moderat),  0,50 (Model lemah)
Q - Square  Predictive  Relevance  (Q 2 ) digunakan  untuk  mengukur  seberapa  baik observasi  yang  dilakukan  memberikan  hasil terhadap  model  penelitian.  Nilai Q - Square Predictive  Relevance  (Q 2 ) berkisal  0  (nol)  –  1 (satu) semakin mendekati 1 (satu) maka model penelitian  dikatakan  baik,  sedangkan  apabila mendekati  0  (nol)  maka  model  semakin  tidak baik.  Menurut  Lathan  dan  Ghozali  (2012) penggolongan  kuat  lemah Q - Square  Predictive Relevance  (Q 2 ) adalah  apabila  0,35  (Model kuat),  0,15  (Model  moderat)  dan  0,02  (Model lemah).  Rumus Q - Square adalah :
Q 2 =1–(1 - R 1 2 )(1 - R 2 2 ) Goodness  of  Fit  (GoF) digunakan  untuk pengukuran ketepatan model secara keseluruhan.  karena  dianggap  merupakan pengukuran  tunggal  dari  pengukuran outer model dan  pengukuran inner  model .  Nilai pengukuran berdasarkan Goodness of Fit (GoF) memiliki  rentang  nilai  0  (nol)  –  1  (satu)  . semakin  mendekatke  1(satu)  maka  model semakin  baik  begitupun  sebaliknya.  Menurut (Latan  &  Ghozali,  2012)  penggolongan Goodness  of  Fit  (GoF) adalah  apabila 0,36 (GOF  Large) 0,25 (GOF  Medium)  dan 0,10 (GOF Small).
Pengujian  Hipotesis,  yang  diharapkan adalah  Ho  ditolak  atau  nilai  sig  <  0,05  (atau nilai t statistic > 1,96 bila ujinya dengan level of signifikan 0,05.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Karakteristik Responden
Jumlah  sample  sebagai  responden  dalam penelitian  ini  sebanyak  50  orang  yang merupakan  karyawan  LPD  Se - Kecamatan Abiansemal  dengan  menggunakan  rumus slovin.  Karakteristik  responden  yang  terdapat dalam penelitian ini dapat dibedakan berdasarkan umur, jenis kelamin dan pendidikan.  Gambaran  tentang  karakteristik responden pada LPD Se - Kecamatan Abiansemal dapat dijelaskan sebagai berikut :
Karakteristik  responden  selaku  karyawan LPD.  Dilihat  dari  persentase  jenis  kelamin, karyawan  laki - laki  yang  menjadi  responden sebanyak  33  orang  dengan  persentase  sebesar 66%  sedangkan  untuk  karyawan  perempuan yang  menjadi  responden  sebanyak  17  orang dengan persentase 34%
Dilihat  dari  segi  umur,  karyawan  dengan rentang  umur  26 - 35  tahun  sebanyak  14  orang dengan  persentase  sebesar  28%,  karyawan dengan rentang umur 36 - 45 tahun  sebanyak 14 orang  dengan  persentase  sebesar  28%    dan karyawan  yang  memiliki  rentang  umur  >  45 tahun  sebanyak  22  orang  dengan  persentase sebesar 44%
Dilihat  dari  segi  pendidikan,  karyawan yang  pendidikan  terakhirnya  SMA/SMK sebanyak  41  orang  dengan  persentase  sebesar 82%,  karyawan  yang  pendidikan  terakhirnya D3 sebanyak 4 orang dengan persentase sebesar 8% dan karyawan yang pendidikan terakhirnya S1 sebanyak 5 orang dengan persentase sebesar 10%

## Analisis Data
Evaluasi model pengukuran
(Measurement Model/ Outer Model)

## Convergent Validaty
Convergent  validaty merupakan  pengukuran validias  setiap  indikator  ariael  laten.  Adapun  hasil analisisnya  adalah  sebagai  berikut Pada  Tabel  1 dapat  dilihat  bahwa  seluruh  nilai  outer  loading variabel  Realisasi  Kredit  (Y),  Kualitas  kredit  (X1), Character  (X2),  Capital  (X3),  Capacity  (X4), Collateral (X5), Condition Of Ecoomy (X6)  > 0,60 maka  dapat  dikatakan  seluruh  variabel  laten  valid dan layak digunakan dalam penelitian.
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC-BY-SA 4.0  License
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung

## Tabel 1 Uji convergent validity setiap variabel laten
No Variabel Validitas Convergent Validaty Syarat Valid Ket. 1 Realisasi Kredit (Y) Y1.1 0,95 >  0,60 Valid Y1.2 0,95 >  0,60 Valid Y1.3 0,95 >  0,60 Valid 2 Kualitas kredit (X1) X1.1 0,94 >  0,60 Valid X1.2 0,97 >  0,60 Valid X1.3 0,91 >  0,60 Valid 3 Character (X2) X2.1 0,92 >  0,60 Valid X2.2 0,86 >  0,60 Valid X2.3 0,92 >  0,60 Valid 4 Capital (X3) X3.1 0,96 >  0,60 Valid X3.2 0,97 >  0,60 Valid X3.3 0,92 >  0,60 Valid 5 Capacity (X4) X4.1 0,95 >  0,60 Valid X4.2 0,95 >  0,60 Valid X4.3 0,93 >  0,60 Valid 6 Collateral (X5) X5.1 0,96 >  0,60 Valid X5.2 0,97 >  0,60 Valid X5.3 0,96 >  0,60 Valid 7 Condition Of Economy (X6 X6.1 0,95 >  0,60 Valid X6.2 0,96 >  0,60 Valid X6.3 0,94 >  0,60 Valid Sumber : Data Diolah . 2018 Tabel 2 Cross Loadong Kualitas kredit Character Capital Capacity  Collateral Condition of economy Realisasi kredit X11 0,945 0,765 0,879 0,895 0,924 0,899 0,918 X12 0,970 0,827 0,908 0,903 0,909 0,918 0,939 X13 0,916 0,723 0,825 0,815 0,843 0,828 0,853 X21 0,755 0,928 0,755 0,798 0,767 0,776 0,804 X22 0,696 0,867 0,737 0,728 0,733 0,719 0,747 X23 0,773 0,922 0,775 0,779 0,775 0,819 0,828 X31 0,861 0,810 0,964 0,902 0,915 0,894 0,932 X32 0,941 0,842 0,974 0,916 0,959 0,929 0,967 X33 0,843 0,737 0,929 0,870 0,865 0,874 0,893 X41 0,885 0,828 0,903 0,957 0,886 0,914 0,927 X42 0,918 0,841 0,909 0,956 0,899 0,908 0,926 X43 0,825 0,744 0,856 0,934 0,870 0,843 0,882 X51 0,914 0,803 0,932 0,904 0,966 0,910 0,946 X52 0,931 0,857 0,929 0,907 0,972 0,934 0,958 X53 0,904 0,771 0,917 0,899 0,968 0,908 0,927 X61 0,891 0,798 0,894 0,913 0,910 0,952 0,935 X62 0,897 0,805 0,916 0,877 0,918 0,961 0,929 X63 0,887 0,834 0,879 0,887 0,879 0,946 0,901 Y11 0,906 0,851 0,935 0,938 0,909 0,917 0,954 Y12 0,937 0,839 0,934 0,906 0,943 0,944 0,957 Y13 0,906 0,824 0,927 0,916 0,946 0,916 0,959
Tabel  2  menunjukan  bahwa  seluruh  nilai loading  factor  untuk  setiap  indikator  dari masing - masing  variabel  laten  memiliki  nilai loading  factor  lebih  besar  di  bandingkan  nilai loading  jika  dihubungkan  dengan  variabel lainnya.  Hal  ini  berarti  seluruh  indikator variabel  laten  valid  dan  memiliki  discriminant validaty yang baik.

## Composite ReliabilityDan Cronbach’s Alpha
Composite  reliability dan Cronbach  alpha merupakan  suatu  pengukuran  reliabilitas  antar  blok indikator dalam model penelitian.
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung

## Tabel 3 Composite Reliability dan Cronbach Alpha
Cronbach’s Alpha  Composite Reliability Realisasi kredit 0,954 0,970 Kualitas kredit 0,939 0,961 Character 0,891 0,932 Capital 0,953 0,969 Capacity 0,945 0,964 Collateral 0,967 0,979 Condition of economy 0,949 0,967 Sumber : data di olah, 2018
Pada  Tabel  3,  Seluruh  nilai composite reliability dan cronbach  alpha dari  variabel Realisasi  Kredit  (Y ), Kualitas  kredit  (X1), Character (X2) ,  Capital (X3), Capacity (X4),
Collateral (X5) dan  Condition  Of  Economy (X6)  memiliki  nilai  lebih  besar  dari  0,70.  Jadi dapat  dikatakan  bahwa  seluruh  variabel  laten reliabel.
Gambar 1

## Model Struktural Hubungan Antara Kualitas Kredit
Dan Prinsip 5CTerhadap Keputusan

## Realisasi Kredit
Gambar  1  menampilkan  nilai  koefisien korelasi  dari  kualitas  kredit  dan  prinsip  5C ( character,  capital,  capacity,  collateral, condition  of  economy )  menunjukan  tingkat validitas.  Dan  Original  sample  menunjukan pengaruh  antara  variabel  kualitas  kredit  dan prinsip  5C    ( character,  capital,  capacity, collateral,  condition  of  economy )  terhadap keputusan realisasi kredit.
Evaluasi Modal Struktural (Structural Model/ Inner Model) R-Square (R2)
Pengaruh Kualitas Kredit dan Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Keputusan Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (Lpd) Se-Kecamatan Abiansemal Kabupaten Badung

## Tabel 4
Hasil uji R Square R – Square R- Square Adjusted Realisasi Kredit 0,987 0,985 Pada Tabel 4 menunjukan bahwa, Nilai R -
Square  sebesar  0,987  >  0,75  dan  tergolong model  yang  kuat (Latan  &  Ghozali,  2012) Berarti variabel  keputusan realisasi kredit dapat dijelaskan  oleh  variabel  kualitas  kredit  dan Prinsip  5C  ( character,  capital,  capacity, collateral  dan  condition  of  economy )  sebesar 98,7%, sedangkan sisanya 1,3% dijelaskan oleh faktor lain diluar yang diteliti.
Q-Square
Q - Square  Predictive  Relevance  (Q 2 ) adalah  merupakan  pengukur  seberapa  baik observasi  yang  dilakukan  memberikan  hasil terhadap  model  penelitian.  Perhitungan Q - Square  Predictive  Relevance  (Q 2 ) adalah sebagai berikut :
Q 2 = 1 - (1 - R1 2 )
Q 2 = 1 – (1 - 0,987 2 )
Q 2 = 1 - 0,013
Q 2 = 0,987
Pada  hasil  perhitungan  diatas  diketahui nilai Q - Square  Predictive  Relevance  (Q 2 ) sebesar
0, 987, angka ini jauh dari 0 dan mendekati angka  1,  jadi  dapat  dikatakan  bahwa  model penelitian  yang  digunakan  sudah  sangat  baik dan menurut (Latan & Ghozali, 2012) nilai Q - Square >  0,  35  dikatakan  model  penelitian model kuat.

## Goodness Of Fit (GOF)
Goodness  of  Fit  (GoF) merupakan pengukuran ketepatan model secara keseluruhan.  Adapun  hasil  analisisnya  sebagai berikut : Tabel 5 Goodness of Fit (GoF) Saturated Model Estimated Model SRMR 0,032 0,032 d_ULS 0,237 0,237 d_G 1,996 1,996 Chi - Square 425,098 425,098 NFI 0,797 0,797 Sumber : Data diolah, 2018
Pada  Tabel  5,  Nilai Goodness  of  fit sebesar 0,797 angka ini menjauhi angka 0 dan mendekat ke 1  maka  dapat  dikatakan  secara  keseluruhan  model yang digunakan dalam penelitian ini dikatakan tepat dan  layak  dipergunakan.  Goodness  of  fit  0,797  >
dari  0,36  menururt (Latan  &  Ghozali,  2012) penelitian  ini  dikategorikan GoF  Large atau  model yang kuat.
Pengujian Hipotesis Tabel 6 Uji hipotesis Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation (STDEV) T Statistics (|O/ STDEV|) P Values Kualitas kredit - > Realisasi Kredit 0,156 0,146 0,063 2,471 0,014 Character - > Realisasi Kredit 0,092 0,084 0,040 2,337 0,020 Capital - > Realisasi Kredit 0,284 0,314 0,126 2,261 0,024 Capacity - > Realisasi Kredit 0,144 0,138 0,062 2,321 0,021 Collateral - > Realisasi Kredit 0,208 0,207 0,104 2,001 0,046 Condition of economy - > Realisasi Kredit 0,143 0,138 0,062 2,309 0,021
Kualitas  Kredit  (X1)  mempunyai  pengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  keputusan realisasi  kredit  pada  Lembaga  Perkreditan Desa (LPD)
Original  sample untuk  variabel  kualitas kredit 0,156 dan T - tabel signifikan 5% = 1,96. Nilai t kualitas kredit (X1) adalah 2,471> 1,96. Jadi  dapat  disimpulkan  bahwa  H0  ditolak  dan H1  diterima  berarti  kualitas  kredit  (X1) berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap keputusan  realisasi  kredit  (Y)  pada  Lembaga Perkreditan Desa Se - Kecamatan Abiansemal.
Character  (Karakter)  (X2)  dalam  prinsip  5C kredit  mempunyai  pengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  Keputusan  Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD)
Original  sample untuk  variabel character 0,092  T - tabel  signifikan  5%  =  1,96.  Nilai  t character (X2) adalah 2,337> 1,96. Jadi dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak dan H2 diterima berarti character (X2)  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit (Y)  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  Se - Kecamatan Abiansemal.
Capital (Modal) (X3) dalam prinsip 5C kredit mempunyai  pengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  Keputusan  Realisasi  Kredit  pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD)
Original  Sample untuk  variabel capital 0,284,  T - tabel  signifikan  5%  =  1,96.  Nilai  t capital (X3)  adalah  2,261>  1,96.  Jadi  dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak dan H3 diterima berarti capital (X3)  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit (Y)  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  Se - Kecamatan Abiansemal.
Capacity  (Kapasitas)  (X4)  dalam  prinsip  5C kredit  mempunyai  pengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  Keputusan  Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD)
Original  Sample untuk  variabel  capacity 0,144,  T - tabel  signifikan  5%  =  1,96.  Nilai  t capacity (X4)  adalah  2,321>  1,96.  Jadi  dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak dan H4 diterima berarti capacity (X4)  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit (Y)  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  Se - Kecamatan Abiansemal.
Collateral  (Jaminan)  (X5)  dalam  prinsip  5C kredit  mempunyai  pengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  Keputusan  Realisasi Kredit pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD)
Original  Sample untuk  variabel  collateral 0,208,  T - tabel  signifikan  5%  =  1,96.  Nilai  t
collateral (X4) adalah 2,001> 1,96. Jadi dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak dan H5 diterima berarti collateral (X5)  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit (Y)  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  Se -

## Kecamatan Abiansemal.
Condition  Of  Economy  (Kondisi  Ekonomi) (X6)  dalam  prinsip  5C  kredit  mempunyai pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap Keputusan  Realisasi  Kredit  pada  Lembaga Perkreditan Desa (LPD)
Original  Sample untuk  variabel condition of economy 0,143, T - tabel signifikan 5% = 1,96. Nilai  t condition  of  economy (X6)  adalah 2,309> 1,96. Jadi dapat disimpulkan bahwa H0 ditolak  dan  H6  diterima  berarti condition  of economy (X6)  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit (Y)  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  Se - Kecamatan Abiansemal.

## Pembahasan
Original  sample  kualitas  kredit  sebesar 0,156  berarti  terdapat  pengaruh  postif  antara kualitas kredit (X1) dengan Keputusan realisasi kredit (Y). T - tabel signifikan 5% = 1,96. Nilai t kualitas  kredit  (X1)  2,471  >  1,96  berarti kualitas  kredit  signifikan  terhadap  keputusan realisasi kredit.
Kualitas  kredit  dikatakan  sebagai  salah satu indikator kesehatan lembaga keuangan, dan secara teori kualitas kredit yang baik tentu akan menambah volume penyaluran kredit.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian  yang  dilakukan  oleh  Lestari  oka, Purnamawati Dan Sinarwati (2015) dalam hasil penelitiannya menyatakan bahwa kualitas kredit memiliki  pengaruh  yang  positif  dan  signifikan terhadap keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan persepsi responden keseluruhan  menyatakan  memang  benar  pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD) khususnya di kecamatan  abiansemal,  kualitas  kredit  LPD sangat diperhatikan dalam memberikan keputusan  untuk  merealisasikan  permohonan kredit dari calon debitur. Semakin baik kualitas kredit sebuah Lembaga Perkreditan Desa (LPD) berarti  tingkat  pegawasan terhadap  kredit  yang diberikan baik dan hal tersebut berbanding lurus dengan  meningkatnya  realisasi  kredit  pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD)
Original sample indikator prinsip 5C kredit yaitu  Character  sebesar  0,092  berarti  terdapat pengaruh  positif  antara  character  (X2)  dengan keputusan  realisasi  kredit  (Y).  T - tabel
signifikan 5% = 1,96. Nilai t character 2,337 > 1,96  berarti  character  signifikan  terhadap keputusan realisasi kredit.
Menurut  (Arjana,  2017)  character  dalam prinsip  5C  berkaitan  erat  dengan  watak/ karakter  yang  berikatan  dengan  integritas  dari calon  debitur,  integritas  ini  menentukan willingness  to  pay  atau  kemauan  untuk membayar angsuran pinjaman.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Refan  Erdi (2010),  Anggararijaya  (2016),  Anisah  (2017), Artiningsih (2016), Lestari oka dkk (2015) dan Oktiana (2016) dalam penelitiannya menyatakan  bahwa  character  dalam  prinsip  5C memiliki  pengaruh  yang  positif  dan  signifikan terhadap keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan
persepsi responden keseluruhan  menyatakan  bahwa character menjadi salah satu hal yang diperhatikan dalam merealisasikan  permohonan  kredit    pada
Lembaga Perkreditan Desa (LPD) di Kecamatan Abiansemal, semakin baik character atau  watak  calon  debitur  maka  tingkat kepercayaan  Lembaga  Perkreditan  Desa (LPD) dalam  mengambil  keputusan  Realisasi  kredit tinggi.  Hal  ini  dikarenkan character seseorang dapat memperlihatkan itikad baik calon debitur kedepannya  dalam  melakukan  kewajibannya dalam membayar angsuran pinjamannya kepada LPD.
Original  sample indikator  prinsip  5C kredit capital sebesar  0,284  berarti  terdapat pengaruh  positif  antara capital (X3)  dengan keputusan  realisasi  kredit  (Y).  T - tabel signifikan  5%  =  1,96.  Nilai  t capital 2,261  > 1,96  berarti capital signifikan  terhadap keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan  teori,  Prinsip  5C  merupakan bagian  analisis  lembaga  keuangan  yang mendukung prinsip kehati - hatian pada lembaga keuangan,  apabila  telah  memenuhi  syarat permohonan  kredit  dapat  segera  direalisasikan (Ashofatul,  2014) .  Capital/modal  merupakan sebuah pengukurn yang menilai seberapa besar modal  yang  dimiliki  calon  debitur  dalam membangun  usahanya  dll.  Penilaian  variabel capital/modal  dapat  dilakukan  dengan  melihat laporan keuangan calon debitur.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Anggararijaya (2016 ), Anisah (2017), Refan Erdi (2010), dan Oktiana
(2016)
dalam penelitiannya menyatakan bahwa prinsip 5 C capital memiliki pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap
keputusan  realisasi  kredit.  Namun  penelitian yang dilakukan oleh Artiningsih (2016) capital hanya  digunakan  sebagai  pendukung  dalam realisasi kredit dan tidak mempengaruhi secara penuh keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan  persepsi  responden, capital mempunyai  pengaruh  yang  positif  dan signifikan  terhadap  keputusan  realisasi  kredit pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  Di Kecamatan Abiansemal. Semakin besar capital/ modal calon debitur maka dapat teramati bahwa calon  debitur  pintar  dalam  mengantur keuangannya,  sehingga  tingkat  kepercayaan Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  meningkat dalam merealisasikan permohona kredit.
Original  sample indikator  prinsip  5C kredit capacity sebesar  0,144  berarti  terdapat pengaruh  yang  positif  antara capacity (X4) dengan  keputusan  realisasi  kredit  (Y).  T - tabel signifikan  5%  =  1,96.  Nilai  t capacity 2,321  > 1,96  berarti capacity signifikan  terhadap keputusan  realisasi  kredit.berdasarkan  teori prinsip  5C  kredit  yaitu capacity digunakan dalam  menganalisis  layak  atau  tidaknya permohonan kredit disetujui.
Secara  teori  , (Arjana,  2017) menyatakan capacity berhubungan erat dengan kemampuan calon  debitur  dalam  memenuhi  kewajibannya membayar  angsuran  pinjaman  beserta  bunga. Capacity merupakan  komitmen  calon  debitur untuk  membayar  angsuran.  Kredit  tersalurkan apabila calon  debitur  memiliki  komitmen  yang dapat dipertanggungjawabkan kedepannya.
Hasil  penelitian  ini  telah  sejalan  dengan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Anggriawan (2017),  Oktiana  (2016)  dan  Artiningsih  (2016) dalam penelitianya menyatakan bahwa capacity memiliki  pengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  keputusan  realisasi  kredit.  Namun penelitian  yang  dilakukan  oleh  Refan  Erdi (2010) dalam penelitianya menyatakan capacity hanya digunakan sebagai pendukung saja dalam realisasi kredit dan tidak mengambil porsi yang lebih  dalam  mempengaruhi  keputusan  realisasi kredit  dan  Anisah  (2017)  dalam  penelitiannya menyatakan bahwa capacity memiliki pengaruh yang  negatif  dan  tidak  signifikan  terhadap keputusan realisasi kredit.
Persepsi  responden  menyatakan  bahwa capacity memiliki  pengaruh  yang  positif  dan signifikan  terhadap  realisasi  kredit  didasarkan atas  komitmen  calon  debitur  yang  dilihat  oleh Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD),  dengan adanya komitmen diharapkan kedepanya kredit yang diberikan akan dapat dikembalikan sesuai dengan  waktunya.  Sehingga  apabila  seorang
calon debitur sudah mampu berkomitmen maka Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  akan Merealisasikan Permohonan Kreditnya didukung  dengan  beberapa  faktor  prinsip  5C lainnya.
Original  sample indikator  prinsip  5C kredit collateral sebesar  0,208  berarti  terdapat pengaruh  yang  positif  antara collateral (X5) dengan  keputusan  realisasi  kredit  (Y).  T - tabel signifikan 5% = 1,96. Nilai t collateral 2,001 > 1,96  berarti collateral signifikan  terhadap keputusan realisasi kredit.
Berdasakan  teori, collateral dalam  prinsip 5C  merupakan  salah  satu  hal  yang  dianalisis dalam  menilai  layak  atau  tidak  permohonan kredit di realisasikan. Menurut (Siska, Hartono, &  Supriyanto,  2017) Collateral  merupakan jaminan  yang  diberikan  calon  debitur  baik bersifat  fisik  maupun  non  fisik.  Jaminan hendaknya  melebihi  jumlah  kredit  yang diberikan. Jaminan juga harus diteliti keabsahannya,  sehingga  jika  terjadi  suatu masalah,  jaminan  tersebut  kuat  untuk  jaminan kredit yang telah diberikan. Hasil penelitian ini sejalan  dengan  hasil  penelitian  yang  dilakukan oleh  Anggararijaya  (2016),  Refan  Erdi  (2010), Anisah  (2017),  oktiana  (2016)  dan  artiningsih (2016) dalam penelitiannya menyatakan bahwa collateral memiliki  pengaruh  positif  dan signifikan terhadap keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan  persepsi  responden,  mereka menyatakan  bahwa collateral atau  jaminan merupakan  hal  yang  dapat  mempengaruhi keputusan realisasi kredit, jaminan dapat berupa apapun,  jaminan  ini  akan  menjadi  milik Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  apabila debitur tidak mampu membayar kewajibannya.
Original  sample indikator  prinsip  5C kredit condition  of  economy sebesar  0,143 berarti  terdapat  pengaruh  yang  positif  antara condition  of  economy (X6)  dengan  keputusan realisasi  kredit  (Y).  T - tabel  signifikan  5%  = 1,96. Nilai t condition of economy 2,309 > 1,96 berarti condition  of  economy signifikan terhadap keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan  teori condition  of  economy yaitu kondisi ekonomi, sosial dan politik dapat mempengaruhi  keadaan  perekonomian  pada jangka  waktu  tertentu,  dimana  kredit  diberikan lembaga  keuangan  kepada  calon  debitur sehingga kemungkinan kredit bermaslaah relatif kecil (Niniek, 2017). Jadi penilaian condition of economy sangat  perlu  diperhatikan  dalam pmberian kredit. Teori ini telah sejalan dengan penelitian yang dilakukan saat ini, dimana pada penelitian  ini condition  of  economy memiliki
pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap keputusan realisasi kredit.
Hasil  penelitian  ini  telah  sejalan  dengan hasil  penelitian  oleh  Anggararijaya  (2016), Anisah  (2017)  dan  Oktiana  Subekti  (2016) dalam penelitiannya  menyatakan bahwa condition  of  economy memiliki  pengaruh  yang positif  dan  signifikan  terhadap  keputusan realisasi  kredit.  Namun  penelitian  yang dilakukan  oleh  Refan  erdi  (2010)  dan Artiningsih (2016) dalam penelitiannya menyatakan  bahwa condition  of  economy hanya  digunakan  sebagai  indikator  pendukung penggunaaan  prinsip  5C  lainnya  dan  tidak mengambil  porsi  lebih  dalam  menentukan keputusan realisasi kredit.
Berdasarkan persepsi responden,
menyatakan  bahwa condition  of  economy memiliki  pengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  keputusan  realisasi  kredit. Condition of  economy memberikan gambaran bagaimana cara  debitur  memenuhi  kebutuhan  sehari - harinya ditambah dengan biaya angsuran kredit. Jadi  semakin  baik  kondisi  ekonomi  maka Lembaga Perkreditan Desa lebih percaya dalam memberikan kredit .

## SIMPULAN
Berdasarkan data analisis dan pembahasan maka  dapat  disimpulkan  hasil  penelitian sebagai berikut :
Kualitas kredit berpengaruh positif sebesar 0,156  terhadap  realisasi  kredit  pada  Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Se - Kecamatan Abiansemal  dan  signifikan  pada  level  0,05 dengan nilai sebesar 2,471, Kualitas kredit yang baik menyatakan pengawasan terhadap permohonan  kredit  sampai  pada  pemberian kredit  sangat  baik.  jadi  semakin  baik  kualitas kredit  pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD) maka  keputusan  merealisasikan  kredit  akan meningkat.
Character pada  prinsip  5C  berpengaruh positif  sebesar  0,092  terhadap  realisasi  kredit pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  Se - Kecamatan  Abiansemal  dan  signifikan  pada level  0,05  dengan  nilai  2,337, Character yang baik  dapat  meminimalisir  resiko  kredit bermasalah  diakibatkan  gaya  hidup  dan  pola pikir  prilaku  debitur.  jadi  semakin  baik character calon  debitur  maka  Lembaga Perkreditan  Desa  (LPD)  akan  lebih  percaya merealisasikan permohonan kreditnya.
Capital pada  prinsip  5C  berpengaruh positif  sebesar  0,284  terhadap  realisasi  kredit pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  Se -
Kecamatan  Abiansemal  dan  signifikan  pada level  0,05  dengan  nilai  2,261,  Modal  yang dimiliki  calon  debitur  mecerminkan  cara debitur  dalam  mengelola  usahanya,  apabila modal  yang  dimiliki  besar  dalam  usahanya, berarti kemampuan dalam mengelola keuangan baik  dan  mampu  meminimaisir  resiko  kredit bemasalah.  jadi  semakin  besar  modal  (capital) dan  ketepatan  cara  pengelolaan  calon  debitur maka  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  akan lebih  percaya  merealisasikan  permohonan kreditnya
Capacity  pada  prinsip  5C  berpengaruh positif  sebesar  0,144  terhadap  realisasi  kredit pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  Se - Kecamatan  Abiansemal  dan  signifikan  pada level  0,05  dengan  nilai  2,321  jadi  semakin tinggi  capacity  atau  kemampuan  calon  debitur atau  komitmen  dalam  membayar  kewajiban angsuran  kreditnya  maka  LPD  akan  lebih mempercayai  calon  debitur  tersebut  dan merealisasikan permohonan kreditnya
Collateral  pada  prinsip  5C  berpengaruh positif  sebesar  0,208  terhadap  realisasi  kredit pada  Lembaga  Perkreditan  Desa  (LPD)  Se - Kecamatan  Abiansemal  dan  signifikan  pada level  0,05  dengan  nilai  2,001,  jadi  semakin besar  nilai  collateral  atau  jaminan  yang diberikan  oleh  calon  debitur  maka  LPD  lebih percaya  merealisasikan  permohonan  kreditnya dikarenakan  apabila  terjadi  hal  yang  tidak  di inginkan, jaminan yang diberikan dapat di pakai sebagai pengganti kerugian.
Condition  of  economy  pada  prinsip  5C berpengaruh  positif  sebesar  0,143  terhadap realisasi kredit pada Lembaga Perkreditan Desa
(LPD) Se - Kecamatan Abiansemal dan signifikan  pada  level  0,05  dengan  nilai  2,309, jadi  semakin  baik  condition  of  economy  calon nasabah  yang  meliputi  sosial  dan  ekonominya maka  LPD  akan  lebih  percaya  untuk merealisasikan permohonan kreditnya
Berdasarkan  hasil  simpulan  maka  dalam mengambil keputusan realisasi kredit pada LPD se - Kecamatan  Abiansemal,  dapat  disarankan untuk manajement LPD se - Kecamatan Abiansemal sebagai berikut :
LPD  dapat  menjadikan  angka  kredit bermasalah  sebagai  evaluasi  agar lebih  selektif lagi  dalam  merealisasikan  permohonan  kredit dan  diharapkan  angka  kredit  bermasalah  dapat ditekan  jumlahnya  agar  tidak  mempengaruhi kondisi kesehatan LPD.
LPD  dapat  lebih  memahami  watak,  pola prilaku  dan  gaya  hidup  calon  debitur,  hal  ini
dapat  dilakukan  dengan  interaksi langsung  dan pendapat  orang - orang  terdekatnya,  dengan memahami  watak,  pola  prilaku  dan  gaya hidupnya  maka  LPD  dapat  memastikan  bahwa kredit yang nantinya diberikan akan tepat guna.
Dalam  merealisasikan  kredit,  LPD  dapat meningkatkan  manajement  resiko  melalui jumlah  penghasilan  yang  diterima  oleh  calon debitur,  penghasilan  sangat  berhubungan  erat dengan  kemampuan  calon  debitur  dalam membayar kewajiban angsuran kredit.
LPD  dapat  mempengaruhi  calon  debitur agar  memiliki  komitmen  dalam  menyelesaikan pinjaman  tepat  waktu,  hal  ini  dapat  dilakukan dengan  melakukan  interaksi  tatap  muka individu antar individu
LPD  dapat  lebih  meningkatkan  penilaian terkait dengan nilai agunan yang diberikan oleh calon  debitur,  seperti  keaslian  dokumen  dan harga agunan tersebut dipasaran
LPD  sangat  perlu  memperhatikan  kondisi sosial  ekonomi  calon  debitur,  kondisi  sosial ekonomi  ini  terkait  dengan  cara  calon  debitur bermasyatakat  dan  keterikatan  debitur  dengan lembaga keuangan lainnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Arjana,  I.  W.  (2017). Manajement  Perbankan .
Denpasar. Artiningsih,  Y.  (2016). Peranan  penilaian prinsip 5C dalam pemberian pembiayaan  di  BTN  Syariah  Cabang Yogyakarta .  Universitas  Islam  Negeri Sunan Kalijaga.
Ashofatul,  L.  (2014).  Urgensi  analisa  5C  pada pemberian  kredit  perbnkan  untuk meminimalisir resiko. Y uridika , 29 (2).
Boahene,  S.  H.,  Dasah,  J.,  &  Agyei,  S.  K. (2012). Credit Risk And Profitability Of Selected  Banks  In  Graha. Journal  Of Finance And Accounting , 3 (7). Retrieved from http:// citeseerx.ist.psu.edu/viewdoc/ download?
doi=10.1.1.1019.3470&rep=rep1&type
=pdf
Darmaangga,  I.  D.  G.  C.  D.,  Rudy,  D.  G.,  &
Darmakusuma,  A.  .  G.  A.  (2018). Penerapan Prinsip Kehati - hatian Sebagai  Analisis  Dalam  Pemberian Kredit Pada PT.BPR Gianyar Partasedana. Kertha  Semaya , 6 (3).
Retrieved  from  https://ojs.unud.ac.id/ index.php/kerthasemaya/index
Erdi, R. (2010). Penerapan prinsip 5C Terhadap Pengambilan  Keputusan  Kredit  Pada PT. BPR Nguter Surakarta . Universitas Sebelas  Maret  Surakarta.  Retrieved from perpustakaan.uns.ac.id
Latan,  H.,  &  Ghozali,  I.  (2012). Partial  Least Squares  Konsep  Teknik  dan  Aplikasi SmartPLS 2.0 Untuk Penelitian Empiris .  (H.  P.  P,  Ed.).  Semarang:
Badan Penerbit Univ Diponogoro.
Lembaga  Pemberdayaan  Lembaga  Perkreditana Desa  (LP  LPD)  Kabuapaten  Badung . (2018).
Nazila,  L.  R.,  Ar,  M.  D.,  &  Sudjana,  N.  (2016). Analisis  Penyelesaian  Kredit  Bermasalah Atas  Agunan  Harta  Tidak  Bergerak  (Studi
Pada  PT  Bank  Mandiri  Tbk.  Unit  Mikro Cabang  Probolinggo  Kraksaan). Jurnal Administrasi  Bisnis , 33 (1).  Retrieved  from https://www.neliti.com/id/ publications/86942/analisis - penyelesaian - kredit - bermasalah - atas - agunan - harta - tidak - bergerak - studi - p
Niniek,  W.  (2017).  Penrapan  Prinsip  5C  Dalam Pemberian Kredit Sebagai Pelindung Bank. Fakultas  Hukum  Universitas  Kadiri. Ejournal  Unitomo .  Retrieved  from  http:// ejournal.unitomo.ac.id/index.php/hukum/ article/download/236/134
Nur, A. (2017). Analisis Penilaian Prinsip 5C Calon Debitur  Dan  Pengawasan  Pembiayaan (Monitoring) Terhadap Efektivitas Pemberian  Pembiayaan  Pada  KSPS  BMT BIF .  Universitas  Islam  Negeri  Sunan
Kalijaga  Yogyakarta.  Retrieved  from digilid.uin.suka.ac.id
Oka, K. W. L., Purnamawati, I. G. A., & Sinarwati, N. K. (2015). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Penilaian  5C  Kredit,  Dan  Kualitas  Kredit Terhadap  Keputusan  Pemberian  Kredit  Di PT.  Bank  Pembangunan  Daerah  Bali Cabang Singaraja. Jurnal Ilmiah Mahasiswi Akuntansi  UNDIKSHA , 3 (1).  Retrieved
from https://ejournal.undiksha.ac.id/ index.php/S1ak/article/view/5247
Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor:  7/2/PBI/2005 . (n.d.).
Siska,  M.,  Hartono,  &  Supriyanto,  A.  (2017). Pengaruh Analisis 5C (Character, Capacity, Capital,  Colleteral  And  Condition)  Dalam Pemberian  Kredit  Di  PT.  Bank  BRI  Unit Indraprasta. Journal  Of  Accounting , 3 (3).
Retrieved  from  https://jurnal.unpand.ac.id/ index.php/AKS/article/view/692
Subekti,  O.  (2016). Analisis  Prinsip  5C  Dalam
Pembiayaan Multiguna Pada Akad Murabahah  Di  Bank  Syariah  Mandiri  KC Purwokerto .  Fakultas  Ekonomi  Islam
Institut  Agama  Islam  Negeri  (IAIN) Purwokerto. Retrieved from Repository.iainpurwokerto.ac.id Sugiyono.  (2013). Metode  Penelitian  Bisnis . Bandung: Alfabeta.
Sugiyono.  (2014). Metode  Penelitian  Bisnis . Bandung: Alfabeta.