## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .

## ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI TABUNGAN DI INDONESIA TAHUN 1990 HINGGA 2020
Deastri Natalia Lubis 1 , Grancia Panjaitan 2 , Endang Feronika Lumbantoruan 3 , Gresia Nababan 4 , Meri Gisela Lumban Tobing 5 , Christnova Hasugian Hamonangan Siallagan 6
1,2,3,4,5,6 Prodi Akuntansi Universitas HKBP Nommensen Jl. Sutomo No.4A, Perintis, Kec. Medan Tim., Kota Medan, Sumatera Utara 20235, Indonesia.
*e-mail: deastri.lubis@student.uhn.ac.id, grancia.panjaitan@student.uhn.ac.id, Endang.lumbantoruan@student.uhn.ac.id, gresia.nababan@student.uhn.ac.id, meri.tobing@student.uhn.ac.id , Chrisnova.hasugian@uhn.ac.id

## Abstrak
Tujuan  yang  ingin  dicapai  dalam  penelitian  ini  adalah:  pengaruh  pendapatan  per  kapita  terhadap jumlah tabungan di Indonesia; pengaruh Suku Bunga Rate (BI Rate) terhadap jumlah tabungan di Indonesia.  Dan  bagaimana  pendapatan  per  kapita,  suku  bunga  dan  inflasi  mempengaruhi  jumlah tabungan  di  Indonesia  secara  simultan.  Data  yang  dikumpulkan  dalam  penelitian  ini  merupakan data time series periode tahun 1991 hingga tahun 2020 sebagai data sekunder yang diterbitkan oleh Bank Indonesia, Badan Pusat Statistik. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah Metode  Analisis  Regresi  Linier  Berganda  yang  menggunakan  program  IBM  SPSS  25.  Hasil  yang diperoleh  adalah  pendapatan  per  kapita  dan  inflasi  berpengaruh  signifikan  secara  parsial  terhadap tabungan  masyarakat  di  Indonesia,  sedangkan  suku  bunga  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap tabungan  masyarakat.  Inflasi  telah  menyebabkan  penurunan  besar  dalam  tabungan.  Jika  terjadi peningkatan  inflasi  maka  akan  berdampak  besar  terhadap  kemampuan  masyarakat  dalam menabung. Oleh karena itu, upaya pengendalian inflasi dapat disarankan untuk terus menjaga daya beli masyarakat dan kemampuan menabung masyarakat.
Kata Kunci: pendapatan per kapita, suku bunga, tabungan, inflasi

## Abstract
The objectives to be achieved in this study are: the impact of per capita income on the amount of savings in Indonesia;  the influence  of the  Flower  Tribes  Rate  (BI  Rate)  on  the savings amount  in Indonesia. And how per capita income, interest rates and inflation influence the amount of savings

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
in  Indonesia  simultaneously.  The  data  collected  in  this  study  is  the  time  series  data  period  from 1991  to  2020  as  secondary  data  published  by  Bank  Indonesia,  Central  Agency  of  Staitsitika.  The analysis method used in this investigation is the Double Linear Regression Analysis Method which uses the IBM SPSS 25 program. The results obtained are that per capita income and inflation have a partial significant impact on public savings in Indonesia, while interest rates have no significant effect on public Savings. Inflation has contributed a huge drop in savings. If there is an increase in inflation,  then  it  will  have  a  huge  impact  on  the  ability  of  the  people  to  save.  Thus  it  may  be suggested that efforts to control inflation should continue to preserve the purchasing power of the population and the ability of the people to save.
Keywords: per capita income, interest rates, savings, inflation

## 1. Pendahuluan
Teori  dari  Harrod  dan  Domar  menyaatakan  bahwa  tabungan  sangat    berpengaruh  bagi pembangunan ekonomi suatu negara. Jika suatu negara ingin tumbuh dengan  cepat, maka jumlah tabungan  harus  ditingkatkan.  Tabungan    yang  merupakan  sumber  dana  bagi  pembangunan  dapat berasal  dari dalam dan luar negeri.  Pada umumnya di negara sedang  berkembang tingkat tabungan dalam  negeri  relatif  kecil.  Perbedaan  lingkungan  ekonomi  di  negara  maju  dan  di  negara berkembang  merupakan  perbedaan  mendasar  dalam  perilaku  menabung.  Sebagian  besar    literatur empiris yang menggambarkan perilaku menabung antara  negara-negara terfokus  pada kurangnya informasi  yang  konsisiten   dalam  hal  menabung  dan  perbedaan  perilaku  menabung  negara-negara berkembang  versus  negara-negara  maju  yang  seringkali  diabaikan  oleh  pemerintah  negara berkembang  ketika  menerapkan  kebijakan  untuk  meningkatkan  tabungan  dari  negara-negara industri maju.
Secara    umum  teori  tentang  tabungan  didasarkan  pada  dua  pendapat    yang  berbeda,  yaitu aliran Klasik dan aliran Keynesian. Aliran Keynesian menyatakan bahwa faktor utama dan penting untuk  menentukan  seseorang  untuk  menabung  yaitu  pendapatan  (Aristiyanti,  2015).    Sedangkan aliran  Klasik  berpendapat  bahwa  fungsi  utama  tabungan  adalah  suku  bunga  (Silvia  &  Susanti, 2019).    Dengan  adanya  aktivitas  menabung  maka  penabung  akan  mendapatkan  bunga  atas penabungnya sedangkan pengusaha juga akan bersedia membayar bunga tersebut selama  harapan keuntungan diperoleh dari investasi lebih besar  dari yang menghabiskannya.
Menurut UU No. 10 Tahun 1998  yang dimaksud dengan  tabungan adalah simpanan  yang penarikannya  dapat  dilakukan  menurut  syarat-syarat  tertentu  yang  disepakati,    tetapi  tidak  dapat ditarik kembali dengan  cek, bilyet giro atau alat lainnya (Ambarwati, 2020).  Sedangkan tujuan dari menabung  adalah  menghimpun  dana  dari  masyarakat  guna  membiayai  pembangunan  dan mengumpulkan  kebiasaan  menabung  di  kalangan    masyarakat.  Masyarakat  menabung  di  bank bukan  saja  karena  menghindari    risiko  kerugian  atau  kerusakan,    tetapi  diharapkan  juga  untuk mendapatkan  penghasilan  dari  bunga.    Dengan  demikian  jumlah  uang  bertambah  dengan sendirinya dari waktu ke waktu (Lestari, 2022)
Menurut Keynes dalam (Susanthi & Firdiyansyah, 2020),  besarnya tabungan yang dilakukan oleh rumah tangga bukan tergantung pada tinggi rendahnya  suku bunga.  Namun tergantung pada

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
besar    kecilnya  tingkat  pendapatan  rumah  tangga  itu.  Semakin  besar    jumlah  pendapatan  yang diterima  oleh  satu  rumah  tangga,  semakin  besar    pula  jumlah  tabungan  yang  akan  dilakukan olehnya.  Ketika  jumlah  pendapatan  yang  diterima  oleh  satu  rumah  tangga  tidak  mengalami kenaikan  atau  penurunan,  semakin  tinggi  pendapatan  perkapita  suatu  negara,  maka  keinginan masyarakat untuk menabung juga semakin tinggi (Tarigan, 2020).
Tabungan    suatu  negara  juga  sangat    dipengaruhi  oleh  tingkat  suku  bunga  dalam  suatu negara. Hal serupa  diungkapkan oleh teori klasik yang berpendapat bahwa tabungan adalah fungsi dari tingkat bunga.  Semakin tinggi tingkat bunga semakin tinggi pula keinginan masyarakat untuk menabung,  artinya  pada  tingkat  bunga  yang  lebih  tinggi  masyarakat  akan  lebih  terdorong  untuk mengeluarkan  atau  mengurangi  pengeluaran  untuk  konsumsi  guna  menambah  tabungan.  Semakin rendah tingkat bunga,  pengusaha akan semakin terdorong untuk melakukan investasi, karena biaya penggunaan dan biaya modal (cost of capital) juga semakin kecil (Septria, 2022).
Selain faktor suku bunga, jumlah tabungan juga dipengaruhi oleh tingkat inflasi dalam suatu negara. Tingkat inflasi yang sangat  berdampak akan memberikan  dampak kepada para penabung. Ketika  inflasi  suatu  negara  mengalami    kenaikan  maka  secara  otomatis,  masyarakat  akan  lebih memilih  untuk  menempatkan  dana  yang  dimiliki  pada  instrumen    investasi  dibandingkan    dengan tabungan.  Menurut  Milton  Friedman,  inflasi  akan  terus  terjadi  karena  hal  tersebut  merupakan fenomena  moneter.  Teori  kuantitas  uang  menyatakan  bahwa  pertumbuhan  dalam  kuantitas  uang merupakan determinan dalam tingkat inflasi, namun teori ini hanya bersifat  empiris bukan teoritis (uang  dan  harga).  Teori  kesetaraan  dan  persamaan  fisher  sama-sama  menyatakan  bahwa pertumbuhan uang mempengaruhi tingkat bunga nominal (Suriani & Seftarita, 2022).
Menurut  teori  kuantitas,  kenaikan  pertumbuhan  uang  sebesar  satu  persen    menyebabkan kenaikan  satu  persen    dalam  tingkat  inflasi.  Sedangkan  kenaikan  satu  persen    tingkat  inflasi menyebabkan kenaikan satu persen  tingkat bunga nominal yang disebut efek fisher (fisher effect) (Sihotang,  2020)  Beberapa  ahli  ekonom    juga  menyebutkan  bahwa  nilai  uang  mendatang  lebih rendah  dibandingkan    masa  sekarang.  Maka  jika  terjadi  kenaikan  inflasi,  nilai  uang  turun  sangat tajam.    Perspektif  masyarakat  untuk  menabung  akan  menurun,    sehingga  akan  mempengaruhi penghimpunan dana bank dari masyarakat (tabungan).
Beriku ini menyajikan perkembangan tabungan, pendapatan perkapita, suku bunga dan inflasi yang terjadi di IndonesiA Periode Tahun 1991  – 2020.
Tabel 1 .PerkembanganTabungan, Pendapatan Perkapita, Suku Bunga dan Inflasi Indonesia Periode
Tahun 1991-2020 Tahun Tabungan Pdptn/Kapita Suku Bunga Inflasi 1991 15553 679,3 0 15,1 2 9,52 1992 25469 711,0 0 14,0 0 4,94 1993 35608 827,9 0 9,59 9,77 1994 40319 1.860, 00 12,4 4 9,24 1995 47224 1.980, 80 13,5 0 8,64 1996 61556 2.102, 55 13,7 5 6,47 1997 67990 2.167, 99 11,2 5 11,0 5 1998 69308 1.853, 63 37,9 3 7,76 1999 112981 1.912, 14 12,6 4 2,01

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
2000 154328 1.964, 23 14,5 3 9,35 2001 172611 6.922, 88 17,6 2 12,5 5 2002 193468 8.828, 05 12,9 3 10,0 3 2003 244440 9.572, 48 8,31 5,06 2004 296647 10.641,73 7,43 6,40 2005 281755 7.986, 39 12,7 5 17,1 1 2006 334379 8.392, 50 9,75 6,60 2007 439368 8.705, 50 8,00 6,59 2008 495980 9.112, 10 9,25 11.0 6 2009 610703 9.409, 10 6,50 2,78 2010 728902 28.778,17 6,50 5,96 2011 893699 30.112,37 6,00 3,79 2012 1071485 31.519,93 5,75 4,30 2013 1205516 32.874,76 7,50 8,38 2014 1284458 34.127,72 7,75 8,36 2015 1396011 35.161,89 7,50 3,35 2016 1551809 36.468,62 4,75 3,02 2017 1701224 37.851,37 4,25 3,61 2018 1825259 39.340,60 6,00 3,13 2019 1945185 40.843,19 5,00 2,72 2020 6701000 39.556,58 3,75 1,68
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  menganalisis  pengaruh  remunerasi,  lingkungan  kerja  dan kompetensi gaji terhadap  kinerja pegawai di Universitas Pattimura. Kemudian memaparkan bukti empiris  yang  membahas  pengaruh  remunerasi  terhadap  kinerja  pegawai  di  Universitas  Patimura. Selanjutnya    memaparkan  bukti  empiris  yang  membahas  pengaruh  lingkungan  kerja  terhadap kinerja  pegawai  di  Universitas  Patimura.  Serta  memaparkan  bukti-bukti  empiris  yang  membahas pengaruh kompetensi pegawai terhadap  kinerja pegawai di Universitas Patimura.
Berdasarkan tabel 1 maka dapat kita lihat bahwa jumlah tabungan di Indonesia dari tahun ke tahun  selalu  mengalami  peningkatan.  Terjadinya  kenaikan  tersebut  diikuti  dengan    keadaan makroekonomi Indonesia yang juga mengalami perubahan dari tahun ke tahun (bi.go.id). Pada tabel 1 dapat kita lihat bahwa jumlah Pendapatan Perkapita di Indonesia selama  kurun waktu 30 tahun mengalami    peningkatan  dari  tahun  ke  tahun.  Artinya  apabila  pendapatan  perkapita  bertambah, maka  jumlah  tabungan  masyarakat  akan  bertambah  pula.  Suku  bunga  di  Indonesia  yang  paling tinggi terjadi pada tahun 2014 yaitu 7,75 karena memastikan bahwa tekanan  infalsi pasca kenaikan harga BBM dan tingkat suku bunga paling rendah terjadi pada tahun 2017  yaitu 4,25 di karanakan tingkat  inflasi  yang  rendah  dan  disesuikan  untuk  mancapi  sasaran.  Dalam  moneter,  inflasi  diukur sebagai  satu  fenomena  moneter,  yaitu  keadaan    yang  menyebabkan  terlalu  banyak  uang  yang beredar  dibandingkan    dengan    kesediaan  masyarakat  untuk  memiliki  atau  menyimpan  uang tersebut. Berfluktuasinya  nilai uang bergantung pada berfluktuasinya  permintaan dan penawaran

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
barang,  jasa, dan valuta asing (valas). Ketidaktidakseimbangan antara  uang yang beredar dengan barang  dan jasa dapat mengakibatkan inflasi dan deflasi (Nur, 2021).
Untuk  mengungkap  fakta  dari  fenomena  yang  didapat,  diperlukan  sebuah  penelitian  atau kajian  tentang  faktorfaktor  yang  mempengaruhi  jumlah  tabungan  di  Indonesia. Tujuan  yang  ingin dicapai  dalam  penelitian  ini  adalah  :  Memperoleh  hasil  kajian  tentang  pengaruh  Pendapatan Perkapita  terhadap    jumlah  tabungan  di  Indonesia;  Memperoleh  hasil  kajian  tentang  pengaruh Tingkat  Suku  Bunga  (BI  Rate)  terhadap    jumlah  tabungan  di  Indonesia;  Memperoleh  hasil  kajian tentang pengaruh Inflasi terhadap  jumlah tabungan di Indonesia; Bagaimana pengaruh Pendapatan perkapita, tingkat suku bunga dan inflasi terhadap  jumlah tabungan di Indonesia secara simultan.

## 2. Tinjauan Literatur
Tabungan  adalah bagian  pendapatan yang diterima masyarakat yang secara sukarela tidak digunakan untuk konsumsi (Ginting, 2019).  Menurut (Tarigan, 2020) tabungan merupakan bagian dari  pendapatan  yang  tidak  dikonsumsi  atau  sama  dengan    jumlah  konsumsi  yang  disimpan  dan akan  digunakan  di  masa  yang  akan  datang.   Tabungan    adalah  bagian  dari  pendapatan  yang  tidak dikonsumsi.  Jadi  disimpan  dan  akan  digunakan  di  masa  yang  akan  datang.    Menurut  Keynes, tabungan ditentukan  oleh tingkat pendapatan saat ini (pendapatan saat ini) (Silvia & Susanti, 2019). Menurut  (Illahi  et  al.,  2019)  tingginya  tingkat  tabungan  rumah  tangga  tergantung  pada  besarnya pendapatan  yang  siap  dibelanjakan.  Hasrat  menabung  dari  pendapatan  yang  siap  dibelanjakan tersebut akan meningkat  sesuai dengan tingkat pendapatan
Berdasarkan  beberapa  pengertian  tabungan  dari  beberapa  ahli  di  atas,  maka  dapat  disimpulkan bahwa  tabungan  merupakan  jumlah  pendapatan  yang  disisihkan  dari  jumlah  konsumsi  yang  tidak habis dibelanjakan dengan  tujuan berjaga-jaga di masa yang akan dating
1. Pendapatan Perkapita
Menurut (Soputan et al., 2022),  indikator penting dalam mengetahui kondisi ekonomi suatu daerah dalam  waktu  tertentu  adalah  menggunakan  data  Produk  Domestik  Bruto  (PDRB),  dapat menggunakan  atas  harga  dasar  berlaku  ataupun  atas  harga  dasar  konstan.    Pendapatan  perkapita sering  dibuat  sebagai  tolok  ukur  pengukuran    tingkat  kesejahteraan  masyarakat.  Semakin  tinggi pendapatan  perkapita  suatu  daerah,    maka  semakin  baik  perekonomian  daerah    tersebut,  padahal ukuran  ini  belum  mencakup    pemasukan  pendapatan  antar  penduduk.  Meskipun  masih  terdapat keterbatasan,  indikator  ini  sudah  cukup  memadai    untuk  mengetahui  tingkat  perekonomian  suatu daerah   dalam  lingkup  makro,  paling  tidak  sebagai  acuan  memadukan  kemampuan  daerah    dalam menghasilkan produk domestik barang  dan jasa (Aulia, 2021)
2. Suku Bunga
Menurut (Wijaya, 2019) suku bunga bank dapat diartikan sebagai imbalan jasa yang diberikan oleh bank  berdasarkan  prinsip  konvensional  kepada  nasabah  yang  membeli    atau  menjual  produknya. Bunga  juga  dapat  diartikan  sebagai  harga  yang  harus  dibayar  kepada  nasabah  kepada  bank.

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
Sehingga  bunga  tabungan  merupakan  balas  jasa  yang  diberikan  oleh  bank  berdasarkan  prinsip konvensional kepada nasabah tabungan.
BI rate menurut Bank Indonesia merupakan kebijakan yang ditetapkan  oleh Bank Indonesia untuk mengendalikan  laju  perekonomian.  BI  rate  merupakan  indikasi  suku  bunga  dalam  jangka  pendek yang  diinginkan  Bank  Indonesia  dalam  mencapai    target    inflasi.  BI  rate  juga  digunakan  sebagai acuan moneter (Al Amin, 2020). Tingkat suku bunga adalah harga dari penggunaan dana investasi (dana  pinjaman).  Tingkat  suku  bunga  merupakan  salah  satu  indikator  dalam  menentukan  apakah seseorang akan melakukan investasi atau menabung (Senen et al.,2020)
3. Inflasi
Inflasi adalah gejala  kenaikan harga barang-barang yang bersifat  umum dan terus menerus. Harga suatu komoditas dikatakan naik jika menjadi lebih tinggi dari harga periode sebelumnya. Kenaikan harga  suatu  komoditas  belum  dapat  dikatakan  inflasi  jika  kenaikan  tersebut  tidak  menyebabkan harga-harga secara umum naik. Kenaikan harga yang bersifat umum juga belum akan menimbulkan inflasi, jika terjadi hanya sesaat. Oleh karena itu perhitungan inflasi dilakukan dalam rentang waktu minimal bulanan. Sebab  dalam sebulan  akan terlihat apakah kenaikan harga bersifat  umum dan terus  menerus.  Rentang    waktu  yang  lebih  panjang    adalah  triwulanan  dan  tahunan    (Silitonga, 2021).
Menurut  (Ronaldo,  2019),    secara  umum  inflasi  berarti  kenaikan  tingkat  harga  secara  umum  dari barang/komoditas  dan  jasa  selama    suatu  periode  waktu  tertentu.  Inflasi  dapat  dianggap    sebagai fenomena  moneter  karena  terjadinya  kenaikan  nilai  unit  moneter  terhadap    suatu  komoditas. Sebaliknya,  jika  yang  terjadi  adalah  penurunan    nilai  unit  penghitungan  moneter  terhadap barang/komoditas dan jasa yang didefinisikan sebagai deflasi (deflasi). Inflasi menurut (Nurasila et al., 2019) adalah kecenderungan harga untuk meningkat  secara umum dan terus menerus. Kenaikan dari harga satu atau dua barang  tidak bisa disebut inflasi, kecuali bila kenaikan tersebut meluas atau mengkibatkan kenaikan pada barang  lainnya
Untuk menganalisis faktor-faktor yang mempengaruhi jumlah tabungan di Indonesia, maka metode penelitian  kuantitatif  digunakan  dalam  penelitian  ini.  Pendekatan  ini  digunakan  dengan pertimbangan bahwa, Dimana, penulis berusaha memahami kerangka  berpikir objek yang sedang dipelajari dengan  tekanan  pada aspek interpretasi makna yang disampaikan dari hasil perhitungn statistik

## 3. Metode Penelitian
Model analisa data digunakan dalam metode  ekonomitrika  dengan  pendekatan uji asumsi klasik dan  medel  melogaritmakan  faktor-faktor  utama  yang  mempengaruhi  tabungan  dengan    Analisis Regresi Linier Berganda dengan bantuan  aplikasi SPSS IBM 25
Persamaani regresi  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini sebagai berikut:
Y = α + β1X1 + β2X 2+  β3X3 + e

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
Uji  F  digunakann  untuk  mengetahui  pengaruh  variabel  independen  secara  simultan  atau  secara bersama-sama  terhadap  variabel  dependen.  Uji  F  menggunakan  tingkat  signifikan  pada  5%  (α  = 0,05).  Syaratnya  jika  besaran  F  signifikan  atau  >  0,05  artinya  adanya  pengaruh  antara    semua variabel independen terhadap  variabel dependen. Pengjuannya sebagai berikut:
1. Jika  nilai  F  >  0,05  artinya  Ho  diterima,  H1  ditolak  secara  simultan  pengaruh  yang  tidak signifikan dari variabel independen yaitu pendapatan perkapital, sukuibunga,iBIirate,idaniinflasiite terhadap  variabel dependeni  yaitu tabungan .
2. Jika  nilai  F  <  0,05  artinya  Ho  ditolak,  H1  diterima  artinya  secara  simultan  pengaruh  yang signifikan dari variabel independen yaitu pendapatan perkapital, suku bunga BI
Uji parsial bertujuan untuk mengetahui pengaruh setiap variabel independen secara parsial terhadap variabel dependen. Dalam  penelitian ini uji parsial digunakan untuk  menguji variabel pendapatan perkapital,  suku  bunga  BI  rate,  inflasi,  dan  tabungan.  Cara  pengujiannya  dengan    menetapkan tingkat signifikansi yaitu α = 5%, dirumuskan dengan  menggunakan tabel t sebagai berikut:
1. Namun  ditolak  jika  tingkat  signifikansi  thitung  >  ttabel,    artinya  ada  pengaruh  yang signifikan antara  variabel independen yaitu pendapatan perkapital, suku bunga BI rate, dan inflasi tehadap  variabel dependen yaitu tabungan.
2. Ho  diterima  jika  tingkat  signifikansi  thitung  <  ttabel,    artinya  tidak  ada  pengaruh  yang signifikan antara  variabel independen yaitu pendapatan perkapital, suku bunga BI rate, dan inflasi tehadap  variabel dependen yaitu tabungan
Penilaian  alternatif    lain  yaitu  dengan    melihat  nilai  signifikansi.  Dengan  asumsi  signifikan  lebih menonjol  dari 5% atau 0,05,  Ho ditolak, atau secara keseluruhan, mengakui teori elektif. Jika Ho diakui,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  idependen  berpengaruh  signifikan  terhadap variabel dependen

## 4. Hasil Dan Pembahasan

## 1. Analisis Data
Analisis  model  terlebih  dahulu  mejalani  uji  nasumsi  klasik  berupa    uji  Multikolinearitas,  Uji Heteroskedastisitas dan Uji Autokorelasi. Setelah melewati penguujian maka model yang layak digunakan  untuk  melakukan  estimasi  model  regresiaydaanlgah  telah  memenuhi    beberapa asumsi klasik sebagaimana yakni:

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
Hasil perhitungan regresi  di atas menghasilkan persaaan regresi  sebagai berikut:
Y = 345.353 + 51.454 X1 – 51.950X2 - 1.598X3  + e
Angka-angka persamaan di atas memberikan informasi sebagai berikut:
a. Nilai  koefisien    pendapatan  untuk  variabel  X1  yaitu  sebesar  51.454,  hal  ini  mengandung arti  bahwa  pendapatan  memiliki  hubungan  yang  positif  terhadap    tingkat  tabungan masyarakat  di  Indonesia.  Apabla  terjadi  peningkatan  pendapatan  sebesar  juta,maka  akan diikuti  dengan    kenaikan  tabungan  sebesar  51,45%    Bila  melihat  nlai  probabilitas  dari variabel  X1  sebesar  0,003    <  0,05  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  pendapatan (X1) berpengaruh positif dan signifikan terhadap  variabel Y.
b. Nilai  kefisien  inflasi  (X2)  yaitu  sebesar  -51,950  yang  berarti  bahwa  inflasi  memiliki hubungan  yang  negatif    terhadap  tabungan  masyarakat  di  Indonesia.  Apabila  terjadi kenaikan  inflasi  1  %,  maka  akan  menyebabkan  penurunan  terhadap    tingkat  tabungan sebesar 51,9 %. Jika melihat nilai probabilitas dari variabel X2 sebesar 0,037  < 0,05, maka dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  inflasi  berpengaruh  negatif    dan  signifikan  terhadap tabungan di Indonesia.
c. Nilai  kefisien  suku  bunga  (X3)  yaitu  sebesar  -1,598    yang  berarti  bahwa  suku  bunga memliki Bungan  yang negatif terhadap  tabungan di Indonesia. Apabila terjadi perubahan suku  bunga  sebesar  1  %,  maka  akan  menurunkan  tabungan  masyarakat  di  Indonesia sebesar 1,59 %. Jika melihat pada nilai probabilitas yang diperoleh yaitu sebesar 0,964  > 0,05  yang  berarti  bahwa  variabel  suku  bunga  berpengaruh  negatif    dan  tidak  signifikan terhadap  tabungan di Indonesia.
Pengujian    pengaruh  simultan  yang  mencerminkan  pengaruh  variabel  pendapatan  perkapita, inflasi dan suku bunga secara simultan berpengaruh signifikan terhadap  tabungan di Indonesia dimana nilai probabilitas 0,004  < 0,05.
Nilai F hitung hasil analisis adalah 8,541  dengan  nilai probabilitas 0,003  < 0,05 memberikan informasi  bahwa  secara  keseluruhan  variabel  investasi  (X1)  dan  nilai  variabel  produksi  (X2) berpengaruh positif dan signifikan terhadap  variabel Y.

## 2. Uji Koefisien Determinasi
Uji  koefisien    determinasi  adalah  pengujian    untuk  mengetahui  kemampuan  variabel  bebas dalam menjelaskan variasi variabel ketergantungan Pada analisis model diperoleh nilai sebesar 50,1 % yang memiliki makna bahwa variabel bebas investasi (X1) danvariabel  nilai produksi (X2) mampu  menjelaskan perubahan Y sebesar 50,1 % dan ada 49,9 % yang dijelaskan oleh variabel  yang  tidak  terdapat    pada  model  .  Jadi  dapat  dikatakan  bahwa  walaupun  hanya  2 variabel  bebas  variabilitas  nilai  Y  sudah  dapat  dijelaskan  sebesar  50,1  atau  melampaui setengah kemampuan menjelaskan variabeilitas variabel Y.
Pembahasan

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
1. Pengaruh Variabel Pendapatan Perkapita terhadap  Tabungan  Masyarakat di Indonesia Berdasarkan  hasil  regresi  diperoleh  informasi  bahwa  pendapatan  perkapta  berpengaruh psitif  dan  signifikan  terhadap  tabungan  di  Indonesia.  Hal  ini  sesuai  dengan    teori  yang menyatakan bahwa :
Y – C = S atau Y – S = C C+S = Y.
Ketika  pendapatan  perkapita  meningkat,  maka  kemampuan  untuk  menabung  akan meningkat  dalam  kondisi  yang  ceteris  paribus.  Dengan  demikian  bahwa  keputusan  untuk menabung sangat ditentukan oleh pendapatan yang diperoleh.
2. Pengaruh Variabel Inflasi Terhadap Tabungan  Masyarakat di Indonesia Hasil uji statistik antara  variabel tingkat inflasi terhadap  tabungan masyarakat di Indnesia menunjukkan  pengaruh  yang  negatif    dan  signifikan.  Hal  ini  sesuai  dengan  teori  yang menyatakan  bahwa  tingkat  inflasi  berpengaruh  terhadap  tabungan  masyarakat.  Inflasi dinyatakan  dalam  kenaikan  harga  barang    umum.  Dalam  kondisi  pendapatan  yang  tetap, kenaikan  harga  barang  akan  berdampak  pada  besarnya  pengeluaran  untuk  konsumsi, sehingga berdampak pada menurunnya  kemampuan masyarakat untuk menabung
3. Pengaruh Suku Bunga terhadap Tabungan  Masyarakat Di Indonesia Hasil  uji  statistik  variabel  suku  bunga  terhadap    tabungan  masyarakat  di  Indnesia menunjukkan  bahwa  suku  bunga  tidak  signifikan  terhadap    tabungan  masyakakat    di Indnesia.  Berdasarkan teori, diketahui bahwa ada 3 motif orang untuk melakukan aktivitas menabung yaitu:
a. Motif transaksional
b. Motif berjaga-jaga
c. Motif spekulasi
Motif  transaksional  yaitu  menabung  untuk  keperluan  kebutuhan    sehari-hari, sedangkan  motif  jaga-jaga  adalah  menabung  untuk  keperluaran  yang  sisfatnya  mendesak misalnya jaga-jaga yang berkaitan  dengan  sakit yang mendadak,  menabung untuk keperluan membeli  rumah dan sebagainya, dan motif transaksional yaitu menabung untuk mendapatkan abalas    jasa  dar  aktivitas  menabung.  Untuk  motif  transaksional  dan  pencegahan  keputusan menabung  tdak  mempertimbangkan    suku  bunga,    tetapi  untuk  motif  spekulasi  keputusan tabungan didasarkan pada suku bunga
Berdasarkan hasil, ditemukan bahwa aktivitas menabung di Indonesia tidak didasarkan pada  suku  bunga  atau  dengan    kata  lain  keputusan    menabung  hanya  untuk  transaksi    dan berjaga-jaga.  Oleh  karena  itu,  berapa    besar    suku  bunga  tidak  akan  berpengaruh  terhadap keputusan  menabung

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .

## 5. Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  analisis  dan  pembahasan  diatas,  maka  dapat  diambil  kesimpulan  bahwa  secara parsial  pendapatan  perkapita  dan  inflasi  berpengaruh  signifikan  terhadap  tabungan  masyarakat  di Indonesia,  sedangkan  suku  bunga  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap    tabungan  masyarakat. Secara    simultan  pendapatan  perkapita,  tingkat  inflasi  dan  suku  bunga  berpengaruh  signifikan terhadap  tabungan masyarakat di Indonesia

## Saran
Berdasarkan hasil yang diperoleh, maka Inflasi memiliki kontribusi penurunan  yang sangat  besar terhadap    tabungan.  Jika  terjadi  kenaikan  inflasi,  maka  akan  berdampak  besar    terhadap daya/kemmpuan masyarakat untuk menabung. Oleh karena itu disarankan  agar upaya pengendalian inflasi  harus  terus  dilakukan  untuk  menjaga  daya  beli  masyarakat  serta    menjaga  kemampuan masyarakat untuk menabung

## Referensi
Al  Amin,  EMN  (2020).  Kebijakan  Pemerintah  Mempertahankan  BI  7-Day  Reverse  Repo  Rate Sebesar 4,50%.Iqtishaduna: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita,9(2), 125–135.
Ambarwati, D. (2020). Pengelolaan Produk Tabungan  Pada Pt. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat Dan Banten
Kantor Cabang Pembantuukan Kabupaten  Subang.Jurnal Administrasi Keuangan Dunia.
Aristiyanti,  DP  (2015).  Analisis  Faktor-Faktor  yang  Memepengaruhi  Tabungan    di  Indonesia Periode Oktober 2012- Maret 2015.Jurnal, Jurusan Ilmu Ekonomi Dan Studi Pembangunan, Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Syarif Hidayatullah.
Aulia,  R.  (2021).Pengaruh  pertumbuhan  umkm  terhadap    pertumbuhan  ekonomi  di  Ponorogo periode 2013-2017. IAIN Ponorogo.
Ginting,  EP  (2019).Analisis  Pengaruh  Pendapatan  Per  Kapita, Tingkat  Suku  Bunga,  Jumlah  Uang Beredar  Dan Inflasi Terhadap Tabungan  Di Indonesia.
Illahi,  N.,  Adry,  MR,  &  Triani,  M.  (2019).  Analisis  determinan  pengeluaran  konsumsi  rumah tangga di Indonesia. Jurnal Ecogen,1(3), 549–556.
Lestari, N. (2020).Pengaruh Literasi Keuangan Syariah Mahasiswa Terhadap Minat Menabung  Di Bank  Syariah  Dalam  Perspektif  Ekonomi  Islam  (Studi  Pada  Mahasiswa  FEBI  UIN  Raden Intan Lampung Angkatan 2017). UIN Raden Intan Lampung.
Nur, F. (2021).Inflasi melemahkan ekonomi makro.
Nurasila, E., Yudhawati, D., & Supramono, S. (2019). Pengaruh Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Harga  Saham  Pada  Sektor  Industri  Barang    Dan  Konsumsi.Manajer:  Jurnal  Ilmu Manajemen,2(3), 389–402.
Ronaldo,  R.  (2019).  Pengaruh  inflasi  dan  tingkat  kemiskinan  terhadap    pertumbuhan  ekonomi makro di Indonesia. Jurnal Ekonomi,21(2),  137–153.

## Jurnal Widya
Volume 5, Nomor 1, April 2024: halaman 311-321 https://jurnal.amikwidyaloka.ac.id/index.php/awl editor.jurnalwidya@gmail.com
JURNAL WIDYA This work is licensed under a Creative Commons Attribution- NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License .
Senen,  AS,  Kumaat,  RJ,  &  Mandeij,  D.  (2020).  Analisis  pengaruh  nilai  tukar  rupiah,  suku  bunga acuan bank Indonesia dan cadangan devisa terhadap  inflasi di Indonesia periode 2008:  Q1– 2018: Q4.Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi,20(01).
Septria, E. (2022).Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Tenaga Kerja, Inflasi, dan Pertumbuhan Ekonomi Terhadap Investasi di Provinsi Jambi. Universitas Jambi.
Sihotang,    J.  (2020).  Analisis  Pengaruh  PDB  Riil  Per  Kapita,  Inflasi  dan  Tingkat  Suku  Bunga terhadap  Jumlah Deposito Berjangka pada Bank Umum (Bank Persero)  di Indonesia Tahun 2005-2019.Jurnal Ekonomi dan Bisnis,2(1), 61–70.
Silitonga,  D.  (2021).  Pengaruh  Inflasi  Terhadap  Produk  Domestik  Bruto  (Pdb)  Indonesia  Pada Periode Tahun 2010-2020.ESENSI: Jurnal Manajemen Bisnis,24(1),  2021.
Silvia, ED, & Susanti, R. (2019). Analisis Konsumsi dan Tabungan  Masyarakat di Indonesia.Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Dharma Andalas,21(2), 154–164.
Soputan,  NEJ,  Kumenaung,  AG,  &  Kawung,  GMV  (2022).  Analisis  Pengaruh  Sektor  Industri Pariwisata  Terhadap  Produk  Domestik  Regional  Bruto  Di  Kota  Manado.Jurnal  Berkala Ilmiah Efisiensi,22(4).
Suriani,  S.,  &  Seftarita,  C.  (2022).  Kausalitas  Pertumbuhan  Ekonomi  Daerah,  Suku  Bunga,  dan Permintaan-  Penawaran    Kredit:  Pemodelan  Simultan.Jurnal  Samudra  Ekonomi  Dan Bisnis,13(1),  61–75.
Susanthi,    Humas,  &  Firdiyansyah,  I.  (2020).  Analisis  Pengaruh  Pendapatan  Terhadap  Perilaku Konsumsi dan Tabungan Mahasiswa STIE Galileo di Kota Batam.Rekaman: Riset Ekonomi Bidang Akuntansi Dan Manajemen,4(1), 117– 125.
Tarigan,  WJ  (2020).  Pengaruh  Pendapatan  Domestik  Regional  Bruto  Perkapita  Dan  Rasio  Beban Ketergantungan Hidup Terhadap Tabungan Domestik Sumatera Utara.Jurnal
Ekuilnomi,2(2), 135–148.
Wijaya,  RS  (2019).  Pengaruh  Faktor  Makro  Ekonomi  terhadap    Kredit  Bermasalah  pada  Bank Umum di Indonesia. Jurnal Ekonomi OECONOMICUS,4(1), 36–48.