## DIGITALISASI UMKM DAN LITERASI KEUANGAN UNTUK KEBERLANJUTAN UMKM DI KABUPATEN CILACAP

## Esih Jayanti
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Muhammadiyah Cilacap esihjayanti@stiemuhcilacap.ac.id

## Nandang Bekti Karnowati
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Muhammadiyah Cilacap nandangbekti6633@gmail.com

## Abstract
Micro,  Small  and  Medium  Enterprises  (MSMEs)  are  one  of  the  businesses  that  strongly  support economic  activity,  especially  in  the  conditions  of  the  world  economic  crisis  due  to  the  COVID-19 pandemic.  The  increase  in  MSMEs  shows  how  this  sector  is  still  a  mainstay  for  the  community's economy.  However,  in  the  midst  of  this  pandemic,  almost  all  MSMEs  were  affected,  and  some became sluggish, including MSMEs in Cilacap Regency. Therefore, efforts are needed to overcome the affected MSMEs, so that MSMEs can run their business sustainably during the pandemic and post-pandemic  periods  later.  The  purpose  of  this  study  was  to  examine  and  analyze  the  effect  of digitizing  MSMEs  and  financial  literacy  on  the  sustainability  of  MSMEs  in  Cilacap  Regency.  The benefits  of  research  for  MSMEs  can  develop  their  business  in  a  sustainable  manner  by  paying attention to aspects of MSME digitization and financial literacy for MSMEs. This research method is a  survey  with  interview  techniques  or  direct  questionnaires  to  MSMEs  owners.  By  purposive sampling technique, the respondents in this study were MSMEs registered at the Integrated Business Service  Center  (PLUT)  in  Cilacap  Regency.  Data  analysis  used  Multiple  Linear  Regression.  The results  showed  that  both  partially  and  simultaneously  the  digitization  of  MSMEs  and  Financial Literacy had an effect on the Sustainability of MSMEs in Cilacap Regency.
Keywords: MSMEs Digitalization, Financial Literacy, MSMEs Sustainability.

## PENDAHULUAN
Covid  19  yang  terjadi  hampir  di  seluruh  dunia  membawa  efek  bagi  seluruh  negara.  Tidak terkecuali Indonesia yang pernah masuk dalam jumlah kasus paling banyak di ASIA. Tekanan yang cukup kuat juga dialami pada sektor ekonomi, akan tetapi masih ada sebagian kecil kelompok usaha yang dapat memanfaatkan dari kondisi ini. Hampir semua Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) sebagai  salah  satu  roda  perekonomian  negara  dan  daerah  terdampak  dan  mengalami  kelesuan, sehingga  harus  diupayakan  untuk  tetap  berkelanjutan.  Seiring  perkembangan  teknologi  Era  4.0 dimana  kegiatan  dilakukan  secara  online  dengan  menggunakan  teknologi  secara  digital  maka UMKM harus menyesuaikan pada perubahan tersebut agar dapat menjaga keberlangsungan untuk jangka panjang. Dalam era teknologi ini dimana manusia dengan banyak kebutuhan dapat terpenuhi dalam sekejap mata melalui media digital. Demikian juga untuk kegiatan pemasaran, hal inilah yang disebut dengan digital marketing.
Mengacu  dari  data  Hootsuite  (Rohmah,2019)  Indonesia  dengan  populasi  dan  total  jumlah 268.2 juta orang, sebanyak 150 juta mengaplikasikan internet dan social media. Berdasarkan data tersebut,  merupakan  pilihan  yang  sangat  bijaksana  apabila  menyesuaikan  perkembangan  zaman yang  penuh  dengan  kemajuan  teknologi  digital,  sehingga  wirausaha  dan  pelaku  UMKM  bisa

## Kajian Bisnis Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Widya Wiwaha
memanfaatkan kegiatan marketing secara digital untuk pengembangan usaha bisnis agar lebih maju dan menjangkau pemasaran dengan cakupan yang lebih luas. Hal ini dilakukan dengan tujuan untuk keberlangsungan maupun keberlanjutan UMKM.
Otoritas  Jasa  Keuangan  telah  melakukan  survey  pada  tahun  2016  bahwa  pemahaman terhadap literasi keuangan penduduk Indonesia hanya 22%. Hasil survei tersebut mengungkapkan bahwa  UMKM  di  Indonesia  dengan  jumlah  paling  besar  dari  negara  lain  namun,  tingkat  literasi keuangan Indonesia masih rendah. Disamping itu, data menjelaskan bahwa secara indeks, tingkat literasi  keuangan  lebih  rendah  dari  inklusi  keuangan(OJK-R1,2017).  Maka  dari  itu  pelaku  UMKM harus  memiliki  pemahaman  dan  pengetahuan  mengenai  literasi,  karena  hal  tersebut  sangat berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan  dan berdampak pada kinerja dan  keberlangsungan UMKM (Desiyanti, 2017). Sehingga UMKM perlu mengupayakan secara strategis untuk mencapai bisnis  yang  berkelanjutan.  Pada  umumnya  UMKM  terkendala  dalam  perkembangannya, dikarenakan cenderung berorientasi jangka pendek, kurang luas jangkauan pemasaran, kurangnya strategi  inovasi  yang  berkelanjutan,  tidak  konsisten  dalam  aktivitas  bisnis,  pengaturan  dan pengelolaan dalam hal keuangan juga askes pembiayaan  yang masih sulit dirasakan oleh pelaku usaha.
Penelitian  ini  merujuk  dari  hasil  penelitian  sebelumnya  Octaviani  dan  Rita  (2021)  dimana digitalisasi  UMKM  (menggunakan  digital  marketing)  terbukti  secara  positif  berpengaruh  terhadap kinerja UMKM. Kinerja yang meningkat inilah sebagai indikator keberlangsungan UMKM. Penelitian dilakukan  dengan  melakukan  survey  pada  pelaku  UMKM  kuliner  di  Solo-Jawa  Tengah.  Peneliti menemukan  bahwa  digital  marketing  secara  positif  signifikan  mempengaruhi  kinerja  keuangan UMKM.  Wijoyo  dan  Widiyanti  (2020)  mengemukakan  bahwa  strategi  perkembangan  digitalisasi UMKM  sebagai  faktor  yang  mendukung  berkembangnya  UMKM  di  Indonesia  adalah  salah  satu alternatif solusi bagi pelaku UMKM dalam proses bisnis usahanya. Proses digitalisasi UMKM adalah beralihnya penjualan yang dilakukan secara konvensional ke penjualan online dalam marketplace tertentu, hal ini merupakan strategi bagi pelaku UMKM agar selalu dapat bertahan hidup dan terus bisa  memperkuat  ekonomi  Indonesia  saat  pandemi  Covid-19  seperti  saat  ini.  Digitalisasi  UMKM merupakan  suatu  keharusan  dan  juga  merupakan  solusi  bagi  pelaku  UMKM  untuk  memperluas jangkauan pemasaran.
Dijelaskan  lebih  lanjut,  hasil  penelitian  dari  Purwana,  Rahmi,  and  Aditya  (2017)  bahwa kemampuan digital dan internet adalah suatu keharusan bagi pelaku UMKM jika ingin berkelanjutan dan bertahan diantara pelaku UMKM yang lain. Hasil yang sama juga dinyatakan oleh Rahayu dan Musdholifah (2017), Hilmawati & Kusumaningtias (2021) secara empiris mereka menemukan bahwa keberlanjutan  UMKM  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan.  Hasil  yang  berbeda  diungkapkan  oleh Eresia  dan  Raath (2013),  dalam  temuannya  menyatakan  jika  literasi  keuangan  tidak memberikan pengaruh pada pertumbuhan UMKM. Dalam penelitian tersebut terlebih dahulu menentukan apakah pemilik  UKM  memiliki  pengetahuan  finansial  atau  sebaliknya  dan  apakah  bisnis  mereka menunjukkan beberapa bentuk pertumbuhan. Data primer dikumpulkan secara cross-sectional, dari sampel usaha kecil yang diambil dari usaha dagang lokal di Provinsi Gauteng, Afrika Selatan. Hasil empiris  membuktikan  bahwa  banyak  usaha  kecil  yang  memperlihatkan  adanya  tanda-tanda pertumbuhan dalam usahanya. Tanda pertumbuhannya dapat dilihat dari sisi finansial dan struktural. Dari sisi struktural lebih banyak UKM lebih stagnan. Juga, penelitian ini tidak dapat memberikan bukti statistik yang signifikan pengaruh antara literasi keuangan pemilik serta pertumbuhan bisnis.
Mengacu  pada  data  DPKUKM  Kabupaten  Cilacap,  jumlah  UMKM  yang  tercatat  sampai dengan  bulan  Januari  2022  sebanyak  22.019  UMKM.  Dari  total  UMKM  tersebut  mengungkapkan bahwa  semua  pelaku  UMKM  terdampak  pandemic  Covid-19.  Dengan  mengacu  dari  beberapa penelitian  yang dilakukan sebelumnya, beberapa menunjukkan masih terdapat inkonsistensi hasil antara literasi keuangan terhadap keberlanjutan UMKM maka, akan dilakukan penelitian kembali di kabupaten Cilacap. Penelitian ini akan mengkaji bagaimana pengaruh digitalisasi UMKM dan literasi keuangan terhadap keberlanjutan UMKM  yang ada di Kabupaten Cilacap. Penelitian ini berusaha
menjawab pengaruh digitalisasi UMKM dan Literasi keuangan terhadap keberlanjutan UMKM pada masa Pandemic Covid-19 di kabupaten Cilacap. Sehingga secara spesifik tujuan penelitian ini untuk menganalisis dan membuktikan secara statistik pengaruh digitalisasi UMKM dan literasi keuangan terhadap  keberlanjutan  UMKM  di  Kabupaten  Cilacap.  Berdasarkan  uraian  tersebut,  penelitian  ini layak dilakukan karena: (1) Pentingnya digitalisasi UMKM dan literasi keuangan dalam keberlanjutan UMKM  di  Kabupaten  Cilacap,  (2)  Masih  adanya  inkonsistensi  hasil  penelitian  terkait  literasi keuangan terhadap keberlanjutan UMKM. Alasan Dipilihnya Kabupaten Cilacap karena banyaknya UMKM di Kabupaten Cilacap  yang menopang salah  satu perekonomian kabupaten Cilacap,  yang terdiri dari berbagai bidang usaha UMKM yaitu, a) Industri Olahan, b) Perdagangan, Restoran dan Perhotelan  c)  Pertanian,  Peternakan,  Kehutanan  dan  Perikanan.  d)  Jasa  Lainnya.  Indikator pengukuran literasi keuangan UMKM pada penelitian ini mengacu pada proyek kolaboratif Support for  Economic  Analysis  Development  in  Indonesia  (SEADI),  dilakukan  oleh  Definit,  Otoritas  Jasa Keuangan  (OJK)  dan  USAID  (2013)  (OJK,DEFINIT  dan  SEADI,  2013).  Temuan  dalam  proyek tersebut  dinamakan  Indonesian  Basic  Financial  Literacy  Index.  Sejumlah  pernyataan  dimodifikasi sesuai unit UMKM yang digunakan dalam penelitian ini.

## LANDASAN TEORI DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS

## Technology Acceptance Model (TAM)
Davis  (1989)  menyatakan  bahwa  TAM  adalah  sebuah  teori sistem  informasi  yang  didesain guna  menerangkan  bagaimana  pengguna  mengerti  dan  mengaplikasikan  sebuah  teknologi informasi.  Model  TAM  digunakan  untuk  memprediksi  dan  menjelaskan  penerimaan  pengguna terhadap teknologi berdasarkan dua variabel, yaitu persepsi kebermanfaatan ( perceived usefulness ) dan  persepsi  kemudahan  penggunaan  ( perceived  ease  of  use ).  Persepsi  kebermanfaatan ( perceived  usefulness )  merupakan  tingkat  kepercayaan  pengguna  bahwa  adanya  penggunaan suatu sistem dapat membantu meningkatkan kinerja pengguna. Persepsi kemudahan penggunaan ( perceived ease of use ) merupakan keyakinan seseorang yang menganggap bahwa menggunakan suatu sistem merupakan hal yang mudah (Laihad, 2013).
Model  TAM  yang  dikembangkan  dari  teori  psikologis  menjelaskan  perilaku  pengguna komputer,  yaitu  berlandaskan  pada  kepercayaan  ( attitude ),  intensitas  ( intention) ,  dan  hubungan perilaku pengguna ( user behavior relationship ). Model ini bertujuan untuk menjelaskan faktor-faktor utama  dari  perilaku  pengguna  teknologi  informasi  terhadap  penggunaan  teknologi  informasi tersebut. Hubungan penelitian ini dengan Technology Acceptance Model (TAM) adalah dilihat dari persepsi kebermanfaatan dan persepsi penggunaan, dengan adanya teknologi (digitalisasi UMKM) ini dapat memberikan manfaat yang cukup baik pada setiap individu, serta adanya teknologi yang digunakan dalam digitalisasi UMKM yang dapat memberikan pemahaman kepada individu, sehingga digitalisasi  UMKM  mampu  untuk  meningkatkan  kinerja  UMKM  yang  akan  berdampak  pada keberlanjutan UMKM di kabupaten Cilacap. Persepsi penggunaan ini dianggap dapat memberikan keyakinan  kepada  seseorang  bahwa  dengan  adanya  teknologi  melalui  digitalisasi  UMKM  yang mampu menciptakan sistem pemasaran untuk proses penjualan produk dan promosi produk, mampu untuk meyakini pelaku UMKM bahwa kegiatan penjualan dan promosi melalui digitasi UMKM adalah sesuatu hal yang mudah dilakukan.

## Digitalisasi UMKM Dan Keberlanjutan UMKM
Digitalisasi  UMKM  adalah  penerapan  pemanfaatan  hasil market  intelligence dalam  rangka pengembangan produk untuk pertumbuhan UMKM dilihat dari sisi teknologi (Adella dan Rio, 2021). Pengertian lain disebutkan bahwa digitalisasi UMKM adalah suatu usaha merubah perilaku pelaku usaha dalam proses pemasaran dan penjualan produk melalui pemanfaatan teknologi. Lebih lanjut dijelaskan  bahwa digital  marketing adalah  serangkaian  kegiatan  promosi  untuk  barang  serta  jasa
dengan  memanfaatkan  teknologi  digital  (Rohmah,  2019).  Kegiatan  promosi  sebelumnya  hanya dilakukan melalui satu arah, baik menggunakan media televisi ataupun radio dan melalui surat kabar. Seiring dengan perkembangan teknologi, saat ini kegiatan promosi dilakukan melalui teknologi yaitu dengan  menerapkan digital  marketing .  Dengan  menerapkan digital  marketing promosi  dapat dilakukan dengan semaksimal mungkin, dan memungkinkan proses promosi dan pemasaran terjadi dua arah dari penjual ke konsumen melalui komunikasi penjualan yang terjadi secara digital.
Hasil penelitian sebelumnya oleh (Christoper dan Kristiani, 2020),  yang menyatakan bahwa e-commerce dalam  hal  ini  adalah  media  digital  memiliki  dampak  positif  terhadap  keberlanjutan UMKM.  Dibuktikan  dari  perdagangan  yang  dilakukan  melalui  media  internet  memegang  peranan yang sangat penting untuk kelangsungan usaha. Berkembangnya digitalisasi marketing membawa efek  positif  bagi  UMKM  yaitu  dengan  meningkatnya  kegiatan  pemasaran  atau  penjualan  dengan lebih efektif dan efisien dan mudah yang dilakukan melalui media teknologi. Hasil penelitian Hapsoro (2019)  menyatakan  bahwa  omset  penjualan  meningkat  dari  pelaku  bisnis  dengan  memanfaatkan digital  marketing.  Perilaku  konsumen  berubah  dalam  proses  keputusan  untuk  membeli  dan melakukan  transaksinya.  Kondisi  seperti  ini  yang  mengharuskan  pelaku  usaha  untuk  berinovasi, berkembang  untuk  dapat  bertahan  dan  berkelanjutan  (Hapsoro  et  al.,  2019).  Dari  penjelasan tersebut dapat dirumuskan hipotesis:
Hipotesis 1: Digitalisasi UMKM berpengaruh terhadap Keberlanjutan UMKM

## Literasi Keuangan Dan Keberlanjutan UMKM
International  Survey  of  Adult  Financial  Literacy  Competencies (OECD  2016)  menyebutkan bahwa  literasi  keuangan  adalah  seperangkat  suatu  kesatuan  dari  institusi,  kemampuan, pengetahuan  dalam  mengambil  keputusan  yang  berkaitan  dengan  hal  keuangan  sehingga  dapat dicapai suatu kesejahteraan finansial bagi seseorang atau individu (www.oecd.org/finance, 2016). Disebutkan  bahwa  literasi  keuangan  merupakan  faktor  fundamental  untuk  pertumbuhan  ekonomi dan stabilitas keuangan. The Association of Chartered Certified Accountants (2014) menyebutkan bahwa  komponen  literasi  keuangan  yakni  termasuk  didalamnya  wawasan  tentang  konsep  dari keuangan,  pemahaman  mengenai  komunikasi  tentang  suatu  konsep  keuangan,  kemampuan pengelolaan  keuangan  baik  pribadi  maupun  dalam  suatu  perusahaan,  serta  kecakapan  dan ketetapan dalam pengambilan keputusan keuangan dalam setiap situasi (ACCA, 2014).
Literasi  keuangan  merupakan  suatu  kesatuan,  kompetensi,  kecakapan  dan  pengetahuan untuk pengambilan keputusan keuangan sehingga individu maupun pelaku usaha dapat mencapai kesejahteraan secara ekonomi. Pelaku usaha yang mempunyai kemampuan Literasi keuangan yang baik akan memungkinkan lebih mampu untuk menggunakan kecakapan tersebut untuk mengambil berbagai keputusan yang tepat bagi usahanya. Dahmen and Rodríguez (2014) dalam penelitiannya menemukan bahwa literasi keuangan dan kinerja berkaitan dan berhubungan satu sama lain. Jika hal  ini  diterapkan  pada  usaha,  apabila  pelaku  usaha  memiliki  literasi  keuangan  baik  dari  pelaku usaha maka secara strategis mereka akan lebih cepat merespon perubahan iklim bisnis, keuangan serta  ekonomi  sehingga  pengambilan  keputusan  keuangan  dapat  menciptakan  solusi  yang  lebih inovatif dan terarah dalam rangka kinerja yang lebih meningkat serta untuk keberlanjutan usahanya. Dari penjelasan tersebut dapat dirumuskan hipotesis:
Hipotesis 2: Literasi Keuangan berpengaruh terhadap Keberlanjutan UMKM

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan pendekatan deskriptif kuantitatif, data berupa angka-angka yang dapat diukur dan dianalisis secara statistik. Data primer yang digunakan berupa kuesioner. Survey dan observasi dilakukan kepada pelaku UMKM menjadi langkah awal  yang peneliti lakukan untuk
mendapatkan data UMKM dalam mengetahui Keberlangsungan UMKM dilihat dari aspek digitalisasi UMKM dan Literasi Keuangan. Populasi adalah Usaha Mikro Kecil Menengah yang terdaftar pada Pusat  Layanan  Usaha  Terpadu  (PLUT)  Kabupaten  Cilacap  sebanyak  22.019  UMKM.  Penentuan sampel  dengan purposive  sampling ,  yakni  pengambilan  sampel  berdasarkan  kriteria  atau pertimbangan  yang  telah  ditentukan  (Sugiyono,  2016).  Beberapa  kriteria  yang  ditentukan  dalam penentuan sampel adalah:
1.  UMKM terdaftar dan aktif berproduksi.
2.  Minimal Lama waktu usaha 12 bulan
3.  Memiliki karyawan minimal 1 sampai 99 orang.
4.  Memiliki Perizinan Usaha
Untuk menentukan banyaknya sampel menggunakan rumus slovin, dengan margin off error (batas kelonggaran ketelitian (e) 0,1. Jumlah Populasi UMKM Kabupaten Cilacap yang memenuhi syarat purposive sampling sebanyak n  = 93.718  atau  100 responden (dibulatkan). Karena jumlah sampel  tersebut  merupakan  jumlah  minimal,  maka  peneliti  menambahkan  18  sampel  yang memenuhi  kriteria,  sehingga  peneliti  menetapkan  sebanyak  118  responden  dengan  tujuan  untuk generalisasi hasil penelitian.
Desain  penelitian  ini  adalah  survei  dengan  teknik  wawancara  dan  kuisioner.  Desain  survei dilakukan untuk menggali informasi dari responden. Metode pengumpulan data antara lain dengan observasi  langsung,  telaah  literatur,  kuesioner  serta  wawancara  langsung  kepada  pelaku  UMKM. Kuesioner  dibagikan  secara  langsung  kepada  para  pelaku  UMKM.  Instrumen  kuesioner  diukur dengan 5 kriteria: 1 untuk jawaban sangat tidak setuju (STS); 2 tidak setuju (TS);3 netral (N);4 Setuju (S);  5  Sangat  Setuju  (SS).  Uji  statistik  terdiri  dari  uji  instrumen,  uji  asumsi  klasik,  Regresi  Linier Berganda, uji hipotesis dengan menggunakan uji t dan uji F. Persamaannya adalah:
Y=bo + b1X1 + b2x2 + e
Keterangan:
Y: Keberlanjutan UMKM
bo : Konstanta b1: Koefisien regresi variabel Digitalisasi UMKM
X1; Digitalisasi UMKM
b2: Koefisien regresi variabel Literasi Keuangan
X2: Literasi Keuangan

## ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

## ANALISIS DATA
Tabel  1,  disajikan  data  deskriptif  data  diri  responden  yang  terdiri  dari  Jenis  Kelamin,  Usia, Pendidikan, Kategori Jenis Usaha dan Lama Waktu Usaha.
Tabel 1. Data Diri Responden No  Data Diri Jawaban 1 Jenis Kelamin 54.2% 45.8% Perempuan Laki - Laki
2 Usia 39.0% 27.1% 19.5% 11.9% 2.5% Berusia 36-45 tahun Berusia 46-55 tahun Berusia 26-35 tahun Berusia 56-65 tahun Berusia 17-25 tahun 3 Pendidikan 56.8% 28.8% 9.3% 5.1% SMA Sarjana/S1 SMP Magister/S2 4 Kategori Jenis Usaha  33.9% 33.9% 30.5% 1.7% Perdagangan, Restoran dan Perhotelan. Jasa Lainnya. Industri Olahan Pertanian, Kehutanan dan Perikanan. 5 Lama Waktu Usaha 35.6% 29.7% 16.9% 6.8% 5.1% 3.4% 2.5% 1-5 tahun 6-10 tahun 11-15 tahun 21-25 tahun 15-20 tahun 26-30 tahun
41-45 tahun
Sumber: data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022
Dari hasil data diri responden pada Tabel 1, dari sebanyak 118 responden menunjukan secara umum paling banyak pelaku UMKM Kabupaten cilacap adalah berjenis kelamin perempuan, berusia 36 – 45 tahun, berpendidikan SMA, kategori usaha adalah Perdagangan, Restoran dan Perhotelan, dan lama waktu usaha adalah 1-5 tahun.

## Uji Instrumen
Dalam  uji  ini  terdiri  atas  validitas  dan  reliabilitas,  pengujian  dilakukan  pada  118  orang responden pelaku UMKM. Hasil untuk seluruh item pengujian, dapat kita lihat pada tabel 2 berikut:
Tabel 2. Hasil Validitas No Pernyataan Rhitung Rtabel Keterangan 1 Digitalisasi UMKM (X1) Pernyataan 1 0,826 0,176 Valid Pernyataan 2 0,746 0,176 Valid Pernyataan 3 0,865 0,176 Valid Pernyataan 4 0,894 0,176 Valid Pernyataan 5 0.817 0,176 Valid Pernyataan 6 0,812 0,176 Valid 2 Literasi Keuangan (X2) Pernyataan 1 0,701 0,176 Valid Pernyataan 2 0,782 0,176 Valid Pernyataan 3 0,812 0,176 Valid Pernyataan 4 0,847 0,176 Valid Pernyataan 5 0.870 0,176 Valid Pernyataan 6 0,849 0,176 Valid Pernyataan 7 0,811 0,176 Valid Pernyataan 8 0,642 0,176 Valid
Pernyataan 9 0,789 0,176 Valid Pernyataan 10 0,608 0,176 Valid 3 Keberlanjutan UMKM (Y) Pernyataan 1 0,403 0,176 Valid Pernyataan 2 0,653 0,176 Valid Pernyataan 3 0,410 0,176 Valid Pernyataan 4 0,252 0,176 Valid Pernyataan 5 0.639 0,176 Valid Pernyataan 6 0,421 0,176 Valid Pernyataan 7 0,359 0,176 Valid Pernyataan 8 0,257 0,176 Valid Pernyataan 9 0,475 0,176 Valid Pernyataan 10 0,432 0,176 Valid Pernyataan 11 0,227 0,176 Valid Pernyataan 12 0.404 0,176 Valid Pernyataan 13 0,379 0,176 Valid Pernyataan 14 0,316 0,176 Valid Pernyataan 15 0,332 0,176 Valid Pernyataan 16 0,430 0,176 Valid Pernyataan 17 0.299 0,176 Valid Pernyataan 18 0.371 0,176 Valid Pernyataan 19 0.335 0,176 Valid Pernyataan 20 0.393 0,176 Valid Pernyataan 21 0.460 0,176 Valid Pernyataan 22 0.521 0,176 Valid Pernyataan 23 0.362 0,176 Valid Pernyataan 24 0.430 0,176 Valid Pernyataan 25 0.551 0,176 Valid Pernyataan 26 0.653 0,176 Valid Pernyataan 27 0.653 0,176 Valid
Sumber: data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022
Dari tabel 2 menunjukkan keseluruhan item pertanyaan pada kuesioner untuk semua variabel yang  mencakup  43  item  pernyataan  dan  pertanyaan,  mempunyai  nilai  r  hitung  lebih  besar  dari  r tabel, hal ini menunjukkan seluruh item pertanyaan dalam kuesioner adalah reliabel.

## Uji Reliabilitas
Digunakan metode Cronbach Alpha pada pengujian reliabilitas, dikatakan reliabel apabila nilai Cronbach Alpha > 0.6. Hasil uji dapat kita dilihat pada tabel 3 berikut:
Tabel 3. Hasil Uji Reliabilitas Variabel N of Item Cronbach Alpha  Keterangan Digitalisasi UMKM (X1) 6 0,907 Reliabel Literasi Keuangan (X2) 10 0,925 Reliabel Keberlanjutan UMKM (Y) 27 0,820 Reliabel
Sumber : Data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022
Dari tabel 3, dapat kita lihat bahwa koefisien Alpha ketiga variabel nilainya diatas 0.60 artinya bahwa item pertanyaan masing – masing dari kuesioner adalah reliabel.

## Uji Asumsi Klasik
Uji Asumsi Klasik terdiri atas Normalitas, Linearitas, Multikolinearitas dan Heteroskedastisitas. Uji  normalitas  bertujuan  untuk  mengetahui  apakah  data  berdistribusi  normal.  Dari  uji  normalitas dilihat apakah variabel pengganggu atau residual berdistribusi normal. Hasil uji normalitas dapat kita lihat pada tabel 4
Dari uji One-Sample Kolmogorov-Smirnov , dapat disimpulkan bahwa data berdistribusi normal karena memiliki nilai Asymp.Sig (2-tailed ) 0.716 > 0.05.
Tabel 4. Hasil Uji Normalitas Kolmogorov Smirnov Unstandardized Residual
N Normal Parameters Mean Kolmogorov-Smirnov Asymp.Sig. (2-tailed) 118 0,00000 0.697 0.716
a. Test distribution is Normal b.Calculated from data Sumber: data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022

## Uji Linearitas
Tabel 5 dapat dilihat bahwa berdasarkan nilai signifikansi (Sig.) diperoleh nilai deviation from linearity sig . pada variabel digitalisasi UMKM sebesar 0,330 > 0,05, hal ini dapat disimpulkan bahwa terdapat  hubungan  linear  dan  signifikan  antara  variabel  Digitalisasi  UMKM  dengan  variabel Keberlanjutan  UMKM.  Nilai deviation  from  linearity  sig. pada  variabel  Literasi  Keuangan  sebesar 0,499 > 0,05, hal ini bermakna terdapat hubungan linier signifikan antar variabel Literasi Keuangan dengan variabel Keberlanjutan UMKM. Hasil uji linieritas dapat dilihat pada tabel 6 berikut:
Tabel 5. Hasil Uji Linieritas
Sig Keberlanjutan UMKM*Digitalisasi UMKM Deviation from Linearity 0.330 Keberlanjutan UMKM*Literasi Keuangan Deviation from Linearity 0.499
Sumber: data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022

## Uji multikolinearitas
untuk  menguji  model  regresi  yang  digunakan  apabila  terdapat  korelasi  antar  variabel independennya.  Jika  nilai  VIF  kurang  dari  10  dan tolerance lebih  dari  0,1  maka  tidak  terjadi multikolinearitas pada model regresinya.
Hasil uji pada tabel 6 berikut menunjukkan nilai tolerance untuk setiap variabel > 0,01 (10%) dan  nilai  VIF  untuk  tiap  variabel  <  10.  Hasil  ini  menjelaskan  bahwa  variabel  terbebas  dari  gejala multikolinearitas.
Tabel 6 Hasil Uji Multikolinieritas Model Tolerance VIF Digitalisasi UMKM .792 1.263
Literasi Keuangan .792 1.263
Sumber: data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022

## Uji Heteroskedastisitas
merupakan  uji  yang  bertujuan  untuk  mengetahui  model  regresi  yang  digunakan  apabila terdapat ketidaksamaan varian residual selama tahun pengamatan, digunakan uji Spearman’s rho . Dengan kriteria jika nilai Sig (2-tailed) pada Abs_RES pada masing2 variabel lebih besar dari 0.05, maka tidak terjadi Heteroskedastisitas. Tabel 7 berikut menunjukkan hasil uji heteroskedastisitas:
T abel 7. Hasil Uji Heteroskedastisitas dengan Spearman’s rho Sig(2-tailed) Abs_RES Digitalisasi UMKM 0.889 Literasi Keuangan 0.067 Keberlanjutan UMKM 0.848
Sumber:data primer dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022
Berdasarkan  tabel  7,  nilai  Sig  (2-tailed)  pada  Abs_RES  untuk  masing-,masing  variabel digitalisasi  UMKM,  Literasi  keuangan  dan  Keberlanjutan  UMKM  lebih  besar  dari  0.05,  sehingga disimpulkan bahwa tidak terjadi heteroskedastisitas pada model.

## Uji Regresi Linier Berganda
Digunakan untuk menguji pengaruh antara variabel bebas dan terikat. Hasil uji regresi linear ditunjukan pada tabel 8 berikut:
Tabel 8. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Model Unstandardized Coefficient Std. Coefficient T Sig B Std. Error Beta (Constant) 68.850 3.819 18.031 .000 Digitalisasi UMKM .391 .162 .241 2.418 .017 Literasi Keuangan -.391 .115 -.339 -3.411 .001
Dependent Variabel: Keberlanjutan UMKM Sumber:data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022.
Dari hasil uji regresi linier berganda pada tabel 8, maka persamaannya adalah :
Y = 68.850(Constant) + 0,391 (Digitalisasi UMKM) -0.391 (Literasi Keuangan)
Koefisien  Determinasi  (Uji  R 2 ) adalah  uji  yang  digunakan  untuk  melihat  seberapa  besar semua  variabel  bebas,  dalam  hal  ini  adalah  Digitalisasi  UMKM  dan  Literasi  Keuangan  yang dimasukkan  ke  dalam  model  penelitian  dapat  menjelaskan  variabel  terikat  yaitu  Keberlanjutan UMKM.  Hasil  dapat  dilihat  pada  tabel  9,  digunakan  untuk  mengukur  besarnya  kontribusi  yang diberikan dari variabel bebas terhadap variabel terikat.
Tabel 9. Hasil Uji Koefisien Determinasi (R 2 )
Model R R Square Adjusted R Square  Std. Error of the Estimate 1 0.314 a 0.099 0.083 11.260
Sumber: data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik,2022
Tabel  9  menunjukan  bahwa  nilai  R 2 sebesar  0.099,  artinya  bahwa  Digitalisasi  UMKM  dan Literasi Keuangan dapat menjelaskan atau memberikan kontribusi pengaruh sebesar sebesar 9% sedangkan sisanya 91.9% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti di luar model penelitian.
Uji F dilakukan untuk menguji pengaruh signifikan secara simultan variabel bebas yang terdiri Digitalisasi UMKM (X1) dan Literasi Keuangan (X2) terhadap Keberlanjutan UMKM (Y) di Kabupaten Cilacap sebagai variabel terikat. Hasil uji F ditunjukkan dalam tabel 10 :
Tabel 10. Hasil Uji Statistik F Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression Residual Total 1594.234 14581.537 16175.771 2 115 117 797.117 126.796 6.287 .003 b
a. Dependent Variabel; Keberlanjutan UMKM b. Predictors: (Constant), Literasi Keuangan, Digitalisasi UMKM Sumber : data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022
Hasil  pengujian  menunjukkan  bahwa  nilai  Sig  sebesar  0,003<  0,05.  Sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  secara  simultan  Digitalisasi  UMKM  dan  Literasi  Keuangan  berpengaruh terhadap Keberlanjutan UMKM.
Uji Statistik adalah uji signifikan untuk mengetahui pengaruh variabel bebas secara parsial dapat menerangkan variabel terikat . Untuk menguji signifikan tidaknya pengaruh variabel Digitalisasi UMKM (X1) dan Literasi Keuangan (X2) terhadap Keberlanjutan UMKM (Y) di Kabupaten Cilacap. Hasil uji parsial (uji t) ditunjukkan pada tabel 11.:
Tabel 11. Hasil Uji t Model Unstandardize d Coefficients Standardized Coefficient t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) Digitalisasi UMKM Literasi Keuangan 68.850 0.391 -0.391 3.819 0.162 0.115 0.241 -0.339 18.031 2.418 -3.411 0.000 0.017 0.001 Dependent Variabel: Keberlanjutan UMKM
Sumber : data primer diolah dengan Perangkat Lunak Statistik, 2022.
Dari hasil Uji t diperoleh :
1.  Digitalisasi UMKM
Nilai  signifikansi  (sig)  variabel  Digitalisasi  UMKM  sebesar  0,017  maka  (sig)  <  0,05,  Artinya secara parsial Digitalisasi UMKM berpengaruh terhadap Keberlanjutan UMKM.
2.  Literasi Keuangan
Nilai  signifikansi  (Sig.)  variabel  Literasi  Keuangan  sebesar  0,001,  maka  (sig)  <  0,05,  Artinya secara parsial Literasi Keuangan terhadap Keberlanjutan UMKM.

## PEMBAHASAN

## Digitalisasi UMKM terhadap Keberlanjutan UMKM
Digitalisasi  UMKM  berpengaruh  terhadap  Keberlanjutan  UMKM,  hasil  ini  ditunjukkan  pada nilai signifikansi Digitalisasi UMKM sebesar 0.017 < 0.05. Digital marketing adalah kegiatan untuk
mengenalkan produk atau jasa dengan menggunakan alat media digital (Rohmah, 2019). Dengan digitalisasi UMKM tersebut pelaku UMKM Kabupaten Cilacap merasa bahwa menemukan cara yang sangat membantu dalam melakukan pemasaran dan menawarkan produk maupun usaha mereka melalui media digital. Digitalisasi UMKM melalui digital marketing sudah diterapkan oleh sebagian besar pelaku bisnis dalam rangka mempromosikan usahanya. Hasil menunjukkan sebagian besar pelaku UMKM telah melakukan promosi penjualan melalui media digital, promosi dilakukan sesering mungkin,  promosi  penjualan  dibuat  dengan  sangat  menarik  agar  pembeli  tertarik  membeli.  Hasil menunjukkan bahwa sebagian besar pelaku UMKM menyadari bahwa komunikasi dengan pembeli dapat dilakukan melalui media digital. Hal ini karena dengan adanya komunikasi yang terjalin dengan pembeli  sangat  membantu  dalam  penjualan.  Adanya  interaksi  komunikasi  yang  dilakukan  secara digital  dengan  pembeli  dimanfaatkan  oleh  penjual  untuk  menjelaskan  secara  detail  mengenai produk-produk  yang  dipasarkan.  Temuan  ini  memperkuat  teori Technology  Acceptance  Model (TAM) bahwa jika dilihat dari persepsi kebermanfaatan dan persepsi penggunaan, dengan adanya teknologi (digitalisasi UMKM) ini dapat memberikan manfaat yang cukup baik pada setiap individu, serta  adanya  teknologi  digitalisasi  UMKM  yang  dapat  memberikan  pemahaman  kepada  individu, sehingga digitalisasi UMKM mampu untuk meningkatkan kinerja UMKM yang akan berdampak pada keberlanjutan UMKM di kabupaten Cilacap. Persepsi penggunaan ini dianggap dapat memberikan keyakinan  kepada  seseorang  bahwa  dengan  adanya  teknologi  melalui  digitalisasi  UMKM  yang mampu menciptakan sistem pemasaran untuk proses penjualan produk dan promosi produk, mampu untuk meyakini pelaku UMKM bahwa kegiatan penjualan dan promosi melalui digitasi UMKM adalah sesuatu hal yang mudah dilakukan.
Dengan  digitalisasi  UMKM  proses  penjualan  konvensional  beralih  ke  pola  proses  jual  yang dilakukan  secara  online  melalui  marketplace.  Hal  ini  menjadi  suatu  solusi  yang  sangat  baik  bagi pelaku UMKM untuk tetap bertahan dalam usahanya menopang perekonomian Indonesia pada era pandemi Covid-19 saat ini. Menerapkan Digitalisasi UMKM merupakan keharusan bagi para pelaku usaha  yang  jumlahnya  sangat  besar  di  Indonesia  serta  di  Kabupaten  Cilacap  pada  khususnya. Dalam  situasi  pandemi  Covid-19,  salah  satu  cara  terbaik  untuk  mengiklankan  produk  atau  usaha adalah melalui media digital yaitu pemasaran digital. Hal ini sangat membantu dalam meningkatkan penjualan  produk  kepada  konsumen  yang  secara  aktif  mencari  barang  dan  jasa  sehingga  lebih efektif  dan  efisien.  Diketahui  bahwa  sebagian  besar  pelaku  UMKM  di  Kabupaten  Cilacap  telah menggunakan digital marketing dalam proses promosinya. Hasil penelitian ini sependapat dengan penelitian sebelumnya oleh (Christoper dan Kristiani, 2020), yang menyatakan bahwa e-commerce dalam  hal  ini  adalah  media  digital  memiliki  dampak  positif  terhadap  keberlanjutan  UMKM.  Hal  ini terbukti  dari  perdagangan  yang  dilakukan  melalui  media  internet  memiliki  peranan  yang  sangat penting  terhadap  kelangsungan  usaha,  digital  marketing  semakin  memberikan  kemudahan  bagi pelaku  usaha  dalam  melakukan  transaksi.  Hasil  penelitian  ini  memperkuat  hasil  penelitian sebelumnya  yang  dilakukan  oleh  Octaviani  dan  Rita  (2021)  bahwa  dengan  digitalisasi  UMKM mereka  menemukan  cara  yang  lebih  bermanfaat,  efektif  dan  efisien  dalam  menawarkan  dan memasarkan  produk  atau  jasa  melalui  media  sosial  dan  website.  Dengan  memanfaatkan  media digital mereka merasa lebih mudah dalam melakukan proses pemasaran.

## Literasi Keuangan terhadap Keberlanjutan UMKM
Literasi keuangan berpengaruh terhadap Keberlanjutan UMKM di Kabupaten Cilacap. hasil ini ditunjukkan  dengan  nilai  signifikansi  Literasi  Keuangan  sebesar  0.001  <  0.05.  Literasi  keuangan merupakan suatu kesatuan, kompetensi dan pengetahuan dalam hal pengambilan keputusan terkait keuangan, oleh karena itu individu dapat mencapai kesejahteraan secara ekonomi. Hasil penelitian ini  menunjukkan  sebagian  para  pelaku  usaha  memiliki  pengetahuan  dan  telah  memiliki  rekening tersendiri  atas  nama  usaha,  bisa  mengidentifikasi  jenis  usaha,  dapat  memenuhi  setoran  dana minimal  pada  awal  rekening  dibuka,  paham  akan  jaminan  tabungan,  memahami  tentang  potensi hasil tabungan baik satu tahun atau multi tahun, memahami tentang perhitungan bunga kredit per
tahun, memahami dan memiliki pengetahuan tentang inflasi dan pengaruhnya terhadap nilai uang, memahami  tentang  nilai  waktu  uang,  memahami  inflasi  dan  pengaruhnya  terhadap  pertumbuhan perusahaan.  Dengan  memiliki  pengetahuan  dan  keterampilan  keuangan  tersebut  maka  dapat menunjang  untuk  keberlangsungan  UMKM,  produk –  produk  yang  dihasilkan  oleh  lembaga keuangan  akan  mempermudah  seorang  pelaku  usaha  ketika  pengembangan  modal,  penjamin dalam keamanan keuangan ketika menjalankan usaha.
Temuan  ini  didukung  oleh  Rahayu  dan  Musdholifah  (2017)  menyebutkan  Keberlanjutan UMKM  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan,  juga  Hilmawati  &  Kusumaningtias  (2021)  dalam penelitiannya, menyebutkan jika keberlangsungan UMKM dipengaruhi oleh literasi keuangan. Hasil ini menguatkan penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Dahmen dan Rodríguez (2014), Fatoki (2014),  Wise  (2013),  serta  Adomoko  et  al,  (2016),  mereka  menyebut  bahwa  jika  pelaku  UMKM memiliki kemampuan literasi  yang baik, maka mereka akan bisa mengambil keputusan dalam hal keuangan dengan baik, dapat meningkatkan kemampuan dalam berusaha di tengah pandemi atau dalam  kondisi  apapun,  sehingga  mereka  dapat  bertahan  dan  menjangan  kelangsungan  dan keberlanjutan di masa yang akan datang. Hasil penelitian menunjukkan bahwa ketika pelaku UMKM memiliki  kemampuan  literasi  keuangan  yang  cukup  memadai,  keputusan  yang  berkaitan  dengan usaha  atau  bisnis  dan  juga  keuangan  akan  mengarah  pada  peningkatan  pengembangan  dan kelangsungan hidup usaha di tengah kondisi tidak stabil sehingga akan membawa usaha tersebut selalu berkelanjutan untuk jangka waktu yang panjang.

## KESIMPULAN, KETERBATASAN DAN IMPLIKASI
Temuan  penelitian  ini  semakin  memperkuat  riset  empiris  sebelumnya  bahwa  Digitalisasi UMKM dan Literasi Keuangan berpengaruh terhadap Keberlanjutan UMKM. Banyak pelaku UMKM telah  memanfaatkan  digital  marketing  untuk  membantu  proses  pemasaran  dan  promosi  produk UMKMnya,  para  pelaku  merasa  dengan  adanya  digital  marketing  semakin  memudahkan  mereka dalam  bertransaksi  sehingga  keberlanjutan  usaha  semakin  terjamin.  Para  pelaku  usaha  yang memiliki kemampuan literasi keuangan yang baik cenderung dapat mengambil keputusan keuangan dan keputusan bisnis dengan baik, hal ini akan membawa pada pengembangan untuk masa yang akan datang, meningkatkan kemampuan usaha untuk bertahan di tengah kondisi pandemi sehingga usaha dapat mempertahankan keberlangsungan dan keberlanjutan jangka panjang
Hasil  penelitian  ini  memberikan  kontribusi  bagi  pelaku  usaha  untuk  mengembangkan keberlanjutan usahanya dengan mempertimbangkan aspek digitalisasi UMKM dan literasi keuangan pelaku  UMKM.  Teknologi  informasi  informasi  yang  semakin  maju  dalam  kegiatan  bisnis  UMKM memaksa pelaku usaha untuk semakin meningkatkan literasinya dari sisi digitalnya. Implikasi teoritis yang diberikan adalah, bahwa temuan ini mengkontribusi keilmuan di bidang manajemen keuangan usaha kecil dari sisi teknologi untuk kegiatan pemasaran ataupun pendanaan keuangan.
Penyebaran kuesioner  yang sebagian  dilakukan secara online melalui google form menjadi keterbatasan peneliti, oleh karena itu tidak semua pelaku UMKM dapat diwawancarai secara detail. Peneliti  yang  akan  datang  diharapkan  dapat  memasukan  lebih  banyak  sampel,  dan  menggali variabel lain untuk mengetahui faktor yang mempengaruhi keberlanjutan UMKM.

## DAFTAR PUSTAKA
ACCA, “Financial education for entrepreneurs: what next ?,” Assoc. Chart. Certif. Accountants, pp.
1 –20, 2014.
Adomako, S., Danso, A., dan Damoah, J.O. 2016. The moderating influence of financial literacy on the relationship between access to finance and firm growth in Ghana. Venture Capital. 18(1). 43- 61.
Agusra, Lusianda dan Afriyeni. 2019. Strategi Promosi Untuk Meningkatkan Kunjungan Wisatawan Pada Agrowisata Tenayan Raya Pekanbaru Provinsi Riau. Jurnal Akuntabel 16 (1), 2019 54-61 A.  Y.  Rahayu  and  Musdholifah,  “Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja  dan  keberlanjutan umkm di kota surabaya,” J. Ilmu Manaj., vol. 5, pp. 1–7, 2017.
Albertina, Budi, Gusti dan Lazuardini. Perancangan Konten Digital Promosi Museum Sultan Mahmud Badaruddin  Ii  Palembang  Dalam  Era  New  Normal.  BARISTA:  Jurnal  Kajian  Bahasa  dan Pariwisata Volume 7 Nomor 1, 2020: 39-47
Amalia dan Hamid. 2014. Strategi Promosi dalam Pengembangan Pariwisata Lokal di Desa Wisata Jelekong. Jurnal Trikonomika. Volume. 13, No. 2, Desember 2014, Hal : 184 –194 ISSN 1411- 514X (print) / ISSN 2355-7737
Aryani,.  Strategi  Promosi  dalam  Pengembangan  Desa  Wisata  Hijau  Bilebante  Kecamatan Pringgarata Kabupaten Lombok Tengah. Jurnal Visionary Vol 3 No 1 April 2017 . Ikip Mataram S.W.H.  Christopher  dan  Kristiati,  Ika.  2020.  Hubungan  E  Commerce  dan  Literasi  Keuangan Terhadap Kelangsungan Usaha Di Boyolali. Jurnal Akuntansi. Vol.10, No.1, Februari 2020.
C. E. Eresia- Eke and C. Raath, “SMME Owners’ financial literacy and business growth,” Mediterr. J. Soc. Sci., vol. 4, no. 13, pp. 397 –406, 2013, doi: 10.5901/mjss.2013.v4n13p397.
D. Aribawa. 2016, Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan Keberlangsungan UMKM Di Jawa Tengah, vol. 20, no. 1. 2016.
Dahmen, P.,  dan Rodríguez,  E. 2014. Financial literacy and the success of small businesses:  An observation from a small business development center. Numeracy. 7(1). 3.
Dinas  Penanaman  Modal  dan  Pelayanan  Terpadu  Satu  Pintu  Kabupaten  Cilacap  bekerjasama dengan  CV.  Reader's  Konsultan  Purwokerto  Kabupaten  Banyumas.  (2018).  Kajian  Potensi Peluang Investasi Unggulan Pengembangan Destinasi Wisata Pulau Momongan dan Pendirian Industri Terpadu Udang Vaname.
D. Purwana, R. Rahmi, and S. Aditya, “Pemanfaatan Digital Marketing Bagi Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah (UMKM) Di Kelurahan Malaka Sari, Duren Sawit,” J. Pemberdaya. Masy. Madani, vol. 1, no. 1, pp. 1 –17, 2017, doi: 10.21009/jpmm.001.1.01.
Fatoki,  O.  2014.  The  financial  literacy  of  micro  entrepreneurs  in  South  Africa.  Journal  of  Social Science. 40(2). 151 - 158,
Davis,F.D.  1989.  ”Perceived  Usefulness,  Perceived  Ease  of  Use,  and  User  Acceptance  of
Information Technology''. MIS Quarterly.Vol. 13 No. 5: pp 319-339.doi: https://doi.org/10.2307/249008
Hapsoro,  B.  B.,  Palupiningdyah,  &  Slamet,  A.  (2019).  Peran  Digital  Marketing  sebagai  Upaya Peningkatan Omset. Jurnal Pengabdian Masyarakat , 23 (2), 117 –120.
M. Hilmawati & R, Kusumaningtias .2021. dalam penelitiannya yang berjudul Inklusi Keuangan Dan Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Dan  Keberlangsungan  Sektor  Usaha  Mikro  Kecil Menengah.  Nominal:Barometer  Riset  Akuntansi  dan  Manajemen.  Volume  10  No  I.  2021.  P- ISSN;2303-2065 E-ISSN;5430
Jannah,  Sugandi  dan  Althalets.(2018).  Strategi  Media  Promosi  dalam  meningkatkan  Kunjungan Daya Tarik Wisata Rumah ulin Arya eJournal ilmu Komunikasi, 2018, 6 (1): 428-440 ISSN 2502- 5961 (Cetak), ISSN2502 – 597X
Kriyantono.  Rachmat.  (2010).  Teknik  Praktis  Riset Komunikasi,  Jakarta,  Kencana  Prenada  Media Group.
Kurnian. 2018. Strategi Komunikasi Pemasaran Digital Sebagai Penggerak Desa Wisata Kabupaten Wonosobo Provinsi Jawa Tengah. Jurnal Riset Komunikasi Volume 1 Nomor 1 Februari 2018
Laihad, Risal C.Y. 2013. Pengaruh Perilaku Wajib Pajak Terhadap Penggunaan E-Filing Wajib Pajak di Kota Manado.Jurnal EMBA.Vol.1 No.3 September 2013, hal.44-51
L. A.Octaviani and M. Rio Rita. 2021, “Digitalisasi UMKM, Literasi Keuangan dan kinerja keuangan : Studi pada masa pandemi Covid- 19,” Journal Of Business and Banking pp. 73–92, 2021, doi: 10.14414/jbb.v11i1.2552.
OECD,  “International  Survey  of  Adult  Financial  Literacy  Competencies,”  Oecd,  pp.  1–100,  2016, [Online].  Available:  www.oecd.org/finance/OECD-INFE-International-Survey-of-Adult-Financial- Literacy-Competencies.pdf%0A.
OJK, DEFINIT, and SEADI, “Developing Indonesian Financial Literacy Index,” Www.Definit.Asia, p. 47, 2013, [Online]. Available: http://www.definit.asia/research-project6.html.
OJK- RI, “Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (Revisit 2017),” Otoritas Jasa Keuangan., pp. 1 –99, 2017.
Manafe, Setyorini, dan Alang.2016. Pemasaran Pariwisata Melalui Strategi Promosi Objek Wisata Alam, Seni dan Budaya ( Studi Kasus di Pulau Rote NTT Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam. Vol. 4, No. 1, Juni 2016
N.  N.  Rohmah  2019.  “Efektivitas  Digitalisasi  Marketing  Para  Pelaku  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah (UMKM)  di  Lombok  (Analisis  Media  Equation  Theory),”  Al-I’lam  J.  Komun.  dan Penyiaran Islam, vol. 3, no. 1, p. 1, 2019, doi: 10.31764/jail.v3i1.1363.
Nurhayati.  2018.  Strategi  Promosi  Desa  Wisata  Kampung  Badud  oleh  Dinas  Pariwisata  dan Kebudayaan Kabupaten Pangandaran. Jurnal Unigal. Vol. 5 No 4 Tahun 2018
P. Wickham, Strategic Entrepreneurship, 4th Edition. 2006.
Rahmayanti,  Mia  dan  Rina  Nofha.  2018.  Analisis  Strategi  Promosi  dalam  Mengembangkan Pariwisata Studi Kasus Pada Pariwisata Kabupaten Purwakarta di Jurnal Komunikasi dan Media Vol 2 No 2 Februari 2018
Ratu  dan  Adikampana.  2016.  Strategi  Pemasaran  Desa  Wisata  Blimbingsari  Jembrana.  Jurnal Destinasi Pariwisata Vol 4 No 1 Tahun 2016
R. Desiyanti. 2017. “Literasi dan Inklusi Keuangan serta Indeks Utilitas UMKM di Padang,” J. Bisnis Manaj., vol. 2, pp. 122 –134, 2017.
Supranto, J. 1993. Statistik Teori dan Aplikasinya. Erlangga, Surabaya. Sugiyono. 2016. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. CV. Alfabeta: Bandung Sugiyono & Agus Susanto. 2015. Cara Mudah Belajar SPSS & Lisrel. CV. Alfabeta: Bandung Sugiyono, Statistika Untuk Penelitian. Bandung: Alfabeta, 2016. Wijoyo,  Hadi dan Widiyanti. 2020, “Digitalisasi Usaha Mikro Kecil dan  Menengah (UMKM) di  Era Pandemi Covid- 19,”
Wise,  S.  2013.  The  impact  of  financial  literacy  on  new  venture  survival.  International  Journal  of Business and Management. 8 (23). 30 - 39.