Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023

## FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PENINGKATAN PEMBIAYAAN DI BMT TUMANG CABANG TUMANG BOYOLALI
Atiqoh Retno Dewi 1) , Unna Ria Safitri 2) , A. Fidhdiarr Ariestanto 3) 1 Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi, Universitas Boyolali Jalan Pandanaran 405, Telp. 0276 321328
2 Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi, Universitas Boyolali
Jalan Pandanaran 405, Telp. 0276 321328
3 Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi, Universitas Boyolali Jalan Pandanaran 405, Telp. 0276 321328
e-mail: atiqohretnodewi@yahoo.com 1) , unnaria68@gmail.com 2) , bunaryafidya@gmail.com 3 )

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis tentang pengaruh faktor syariah, promosi dan pelayanan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang. Penelitian ini dilakukan di BMT TUMANG Cabang Tumang selama 3 bulan. Populasi penelitian ini adalah anggota yang mempunyai pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang. Teknik pengumpulan data melalui penyebaran kuesioner dengan sampel sebanyak 132 responden mengunakan Accidential Sampling. Metode penelitian yang digunakan adalah metode kuantitatif. Pengujian instrumen data dilakukan dengan uji validitas dan uji reliabilitas, untuk analisis data digunakan uji normalitas, uji multikolinearitas, uji heterokedastisitas, uji autokolrelasi dengan uji Durbin Watson, serta uji hipotesis untuk mengetahui apakah antara variabel mempunyai hubungan yang signifikan. Berdasarkan hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel syariah mempunyai nilai paling tinggi, secara parsial berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan hal ini dibuktikan dengan nilai t hitun g 4.044 > t tabel 1.978 dan nilai sig 0.000 < sig 0.05 yang berarti signifikan. Variabel promosi secara parsial berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan hal ini dibuktikan dengan nilai t hitung 3.402 > t tabel 1.978 dan nilai sig 0.003 < 0.05 yang berarti signifikan. Sedangkan variabel pelayanan secara parsial tidak berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan hal ini dibuktikan dengan nilai t hitung 1.900 < t tabel 1.978 dan nilai sig 0.000 < 0.05 yang berarti tidak signifikan. Nilai Fhitung 14.128 > Ftabel 2.68 dengan menggunakan tingkat ɑ (alfa) 0.05 atau 5% maka Ho ditolak dan Ha diterima. Penolakan Ho dibuktikan dengan hasil perhitungan bahwa nilai Sig.(0.000) < dari ɑ (alfa) = 0.05 sehingga dapat disimpulkan bahwa semua variabel independen secara simultan mempengaruhi variabel dependen. Hasil Uji determinasi (R 2 ) terhadap pengaruh antara faktor syariah, promosi dan pelayanan terhadap peningkatan pembiayaan sebesar 23.1% selebihnya 76.9% dijelaskan oleh variabel lain diluar variabel-variabel yang diteliti dalam penelitian ini.
Kata kunci : Pelayanan, Pembiayaan, Promosi, Syariah.

## ABSTRACT
This study aims to determine and analyze the effect of factor sharia, promotion and service to increase in financing at BMT TUMANG Branch Tumang. The research was conducted at BMT TUMANG Branch Tumang for 3 months. The population of this study are financing member at BMT TUMANG Branch Tumang. Data collection techniques through distributing questionnaires with a sample of 132 respondens using the Accidential Sampling method. The research method used is quantitative methods. Testing of data instruments was
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
carried out by validity and reliability tests, for data analysis used normality test, multicollinearity test, heteroscedosticity test, autocorrelation test with Durbin Watson test, and hypotesis testing to determine whether the variables had a significant relationship. Based on the research result, it shows that sharia variable partially have significant effect on increase in financing this evidenced by the t count 4.044 > t ttable 1.978 and the sig value 0.000 < sig 0.05 which means significant. Promotion variable partially have significant effect on increase in financing this evidenced by the t count 3.402 > t table 1.978 and the sig value 0.003 < 0.05 which means significant. While the service variable partially does not have a significant effect on increase in financing this evidenced by the t count 1.900 > t ttable 1.978 and the sig value 0.000 < sig 0.05 which means insignificant. This value of F count is 14.128 > F table value is 2.68 by using ɑ (alpha) 0.05 or 5%, so Ho is succesfully rejected and Ha fails to be rejected. Ho’s rejection is proven by the calculation result that the Sig. (0.000) < from ɑ (alpha) = 0.05, so it can be concluded that all independent variables simultaneously infulence the dependent variable. The result of determination test (R 2 ) shows that there is an infulence between sharia factor, promotion and sevice to increase in financing of 23.1%, the remaining 76.9% is explained by other variables outside the variables examined in this study.
Keywords : Service, Financing, Promotion, Sharia.
1. Pendahuluan 1.1 Latar Belakang Dengan semakin meningkatnya kegiatan perekonomian suatu daerah, maka diperlukan adanya sumber-sumber pembiayaan untuk membiayai segala kebutuhan yang dibutuhkan masyarakat terutama para pelaku usaha. Di berbagai sistem transaksi ekonomi syariah, dikenal dengan istilah pembiayaan. Pembiayaan itu sendiri merupakan salah satu tugas pokok lembaga keuangan syariah, baik itu Bank dan BMT yang menjalankan fungsinya sebagai pemberian fasilitas penyediaan dana (modal) untuk memenuhi berbagai kebutuhan pihak-pihak yang sedang mengembangkan usahanya. Bentuk-bentuk pembiayaan berdasarkan prinsip syariah antara lain adalah : murabahah, mudharabah, musyarakah, ijarah, salam, istisna’, kafalah bin ujrah, ju’alah, hawalah, wakalah dan qardh. Selain itu, pentingnya akan kehadiran lembaga keuangan syariah sebagai cerminan dari kesadaran umat muslim di Indonesia.
Lembaga keuangan syariah yang merupakan alternatif dari perbankan konvensional diharapkan dapat menggerakkan sektor riil, karena itu Lembaga keuangan syariah memerlukan pengaturan khusus. Aturan tersebut harus dapat memenuhi berbagai kepentingan semua lapisan masyarakat karena sifatnya yang universal. Seperti layaknya suatu produk barang, lembaga keuangan syariah mulai dilirik oleh semua kalangan di Indonesia. Nasabah mempunyai alasan-alasan tertentu atau faktor-faktor yang mempengaruhi untuk mengambil keputusan dalam menetapkan pilihan mereka dalam lembaga keuangan syariah.
Baitul Maal wa Tamwil (BMT) tersusun atas dua kata golongan yang masing- masing mempunyai makna sendiri, yaitu Baitul Maal dan Baitu Tamwil. Baitul Maal adalah lembaga keuangan yang berorientasi sosial keagamaan yang kegiatan utamanya menampung serta menyalurkan harta masyarakat berupa Zakat, Infaq, dan Shodaqoh (ZIS), sesuai dengan ketentuan prinsip syariah. Sedangkan Tamwil adalah lembaga keuangan yang kegiatan utamanya yaitu menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan lalu menyalurkannya kembali dalam bentuk pembiayaan berdasarkan prinsip syariah. Kehadiran BMT sebagai Lembaga
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
keuangan mikro berbasis syariah dalam dunia pemberdayaan masyarakat diharapkan mampu menjadi alternatif yang lebih inovatif dalam menyediakan pembiayaan bagi masyarakat.
1.2 Rumusan Masalah Berdasarkan identifikasi masalah dan pembatasan masalah dalam peneltian ini, maka dirumuskan permasalahan sebagai berikut : a. Bagaimana pengaruh faktor syariah, promosi dan pelayanan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT Tumang Cabang Tumang Boyolali secara parsial?
b. Bagaimana pengaruh faktor syariah, promosi dan pelayanan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT Tumang Cabang Tumang Boyolali secara simultan?
1.3 Tujuan Penelitian Tujuan yang diharapkan dari penelitian tentang tingkat pembiayaan ini adalah sebagai berikut : a. Untuk mengetahui pengaruh faktor syariah, promosi dan pelayanan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyolali secara parsial.
b. Untuk mengetahui pengaruh faktor syariah, promosi dan pelayanan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyolali secara simultan.
1.4 Manfaat Penelitian Manfaat yang diperoleh dengan adanya penelitian ini adalah sebagai berikut : a. Bagi Universitas, hasil penelitian ini diharapkan memberikan tambahan wawasan sebelum dilepas ke dunia kerja sehingga mahasiswa mempunyai bekal kerja dan usaha serta dapat digunakan untuk bahan referensi yang dapat memberikan manfaat bagi peneliti di masa depan yang juga tertarik untuk melakukan penelitian dengan permasalahan yang dibahas dalam penelitian ini.
b. Bagi Masyarakat, hasil penelitian ini diharapkan memberikan pemahaman tentang lembaga keuangan syariah agar masyarakat tidak ragu lagi memilih lembaga keuangan syariah dalam kehidupan sehari-hari.
c. Bagi BMT TUMANG Cabang Tumang, hasil penelitian ini tentu akan memberikan kontribusi bagi lembaga di dalam menentukan strategi pemasaran, terutama setelah mengetahui faktor-faktor yang akan mendorong anggota untuk memilih jasa pembiayaan BMT TUMANG Cabang Tumang.

## 2. Landasan Teori dan Pengembangan Hipotesis
2.1 Faktor Syariah Syariah adalah hukum-hukum yang ditetapkan Allah melalui Rasul-Nya bagi para hamba-Nya dengan tujuan agar mereka mentaati hukum-hukum tersebut dan prinsip syariah adalah Al-Quran dan Al Hadist Zuhdi, (2016 : 87). Menurut (Djazuli, 2020 : 1-2) prinsip-prinsip syariah dalam perbankan syariah adalah yang tidak mengandung unsur-unsur berikut :
a. Maisir yaitu memperoleh keuntungan tanpa harus bekerja keras (perjudian).
b. Gharar yaitu pertaruhan atau sesuatu yang mengandung ketidakjelasan, pertaruhan atau perjudian.
c. Riba yaitu pengambilan tambahan dari harta pokok atau modal secara bathil.

## 2.2 Faktor Promosi
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
Menurut (Lupiyoadi, 2016) promosi adalah salah satu variabel dari bauran pemasaran yang harus dilaksanakan terhadap pemasaran produk dan juga jasanya oleh perusahaan. Kegiatan promosi bukan hanya sebagai alat komunikasi antara konsumen dengan perusahaan, tetapi juga untuk mempengaruhi konsumen dalam pembelian atau penggunaan jasa agar sesuai dengan keinginan dan kebutuhannya. Berikut jenis-jenis promosi menurut (Kotler, Philip dan Amstrong, 2016), yaitu :
a. Advertising (Periklanan)
b. Personal Selling
c. Sales Promotion
d. Public Relation
e. Direct Marketing 2.3 Faktor Pelayanan Menurut (Supriyono, 2016 : 152) pelayanan merupakan kegiatan yang dilakukan untuk memenuhi kebutuhan konsumen dan akan memberikan sebuah kesan tersendiri. Pelayanan yang baik akan membuat konsumen merasa puas sehingga hal ini merupakan sangatlah penting untuk diperhatikan dalam usaha menarik konsumen untuk menggunakan produk atau jasa yang ditawarkan.
Kualitas pelayanan adalah tingkat keunggulan yang diharapkan dan pengendalian terhadap tingkat keunggulan tersebut untuk memenuhi keinginan konsumen Tjiptono, (2016).

## 3. Metode Penelitian
3.1 Tipe Penelitian Jenis penelitian ini, merupakan penelitian kuantitatif. Penelitian kuantitatif merupakan jenis penelitian yang berkaitan erat dengan teknik-teknik survei sosial termasuk wawancara terstruktur dan kuesioner yang tersusun, eksprimen, observasi terstruktur, analisis isi, analisis statistik formal dan lain sebagainya (Sutama, 2016).
3.2 Populasi Menurut (Morrisan, 2015 : 19), populasi adalah suatu variabel, konsep, subjek, atau fenomena yang terkumpul menjadi satu. Untuk mengetahui sifat populasi kita dapat meneliti setiap anggota. Populasi dari penelitian ini adalah anggota BMT TUMANG Cabang Tumang.
3.3 Teknik Sampling Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunakan Accidential Sampling , yaitu teknik penentuan sampel berdasarkan kebetulan, yang mana peneliti dapat menggunakan sampel kepada siapa saja yang ditemui, apabila jika orang tersebut sesuai sebagai sumber data. Dalam teknik ini, pengambilan sampel tidak ditentukan terlebih dahulu. Peneliti langsung saja mengumpulkan data dari unit sampling atau responden yang ditemui Sugiyono, (2018).
3.4 Sampel Sampel adalah bagian atau sejumlah cuplikan tertentu yang akan diambil dari suatu populasi dan diteliti secara rinci Santoso, (2017). Adapun teknik penentuan jumlah sampel menurut Slovin ,Berdasarkan perhitungan maka dapat diketahui bahwa sampel yang digunakan berjumlah 132 responden.
3.5 Objek Penelitian
Penelitian ini berlokasi di BMT TUMANG Cabang Tumang yang beralamatkan di Desa Tumang Tegalrejo Rt 05 Rw 09 Kelurahan Cepogo Kecamatan Cepogo Kabupaten Boyolali.
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023

## 4. Hasil dan Pembahasan 4.1 Uji Validitas
a. Validitas item pertanyaan untuk variabel Faktor Syariah
Tabel 4.1 Variabel Faktor Syariah (X 1
)
Pernyataan r tabel r hitung Keterangan Butir 1 0.171 0.814 Valid Butir 2 0.171 0.780 Valid Butir 3 0.171 0.659 Valid Butir 4 0.171 0.704 Valid Butir 5 0.171 0.730 Valid Butir 6 0.171 0.783 Valid Butir 7 0.171 0.694 Valid Sumber : Data Primer diolah, 2021 b. Validitas item pertanyaan untuk variabel Faktor Promosi Tabel 4.1 Variabel Faktor Promosi (X 2 )
Pernyataan r tabel r hitung Keterangan Butir 1 0.171 0.834 Valid Butir 2 0.171 0.886 Valid Butir 3 0.171 0.806 Valid Butir 4 0.171 0.684 Valid Butir 5 0.171 0.597 Valid Butir 6 0.171 0.646 Valid Butir 7 0.171 0.798 Valid Sumber : Data Primer diolah, 2021
c. Validitas item pertanyaan untuk variabel Faktor Pelayanan
Tabel 4.1 Variabel Faktor Pelayanan (X 3 )
Pernyataan r tabel r hitung Keterangan Butir 1 0.171 0.846 Valid Butir 2 0.171 0.845 Valid Butir 3 0.171 0.832 Valid Butir 4 0.171 0.690 Valid Butir 5 0.171 0.753 Valid Butir 6 0.171 0.876 Valid Butir 7 0.171 0.839 Valid Sumber : Data Primer diolah, 2021 d. Validitas item pertanyaan untuk variabel Peningkatan Pembiayaan Tabel 4.1 Variabel Peningkatan Pembiayaan (Y) Pernyataan r tabel r hitung Keterangan Butir 1 0.171 0.846 Valid Butir 2 0.171 0.845 Valid Butir 3 0.171 0.832 Valid Butir 4 0.171 0.690 Valid Butir 5 0.171 0.753 Valid Butir 6 0.171 0.876 Valid Butir 7 0.171 0.839 Valid Sumber : Data Primer diolah, 2021 4.2 Uji Reliabilitas
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
Tabel 4.2 Hasil Uji Reliabilitas No Variabel Cronbach Alpha r tabel Keterangan 1 Faktor Syariah 0.860 0.171 Reliabel 2 Faktor Promosi 0.871 0.171 Reliabel 3 Faktor Pelayanan 0.913 0.171 Reliabel 4 Peningkatan Pembiayaan 0.913 0.171 Reliabel Sumber : Data Primer diolah, 2021 4.3 Uji Asumsi Klasik Tabel 4.3 Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized Residual N 132 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 2.69664469 Most Extreme Differences Absolute .087 Positive .087 Negative -.050 Test Statistic .087 Asymp. Sig. (2-tailed) .113 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
Sumber : Data Primer diolah, 2021
Berdasarkan nilai Test Statistic Kolmogrov Smirnov dari tabel 4.11 adalah 0.087 dan signifikan pada 0.113 yakni > taraf signifikan 0.05 ini berarti bahwa distribusi peningkatan pembiayaan adalah distribusi normal.

## Tabel 4.3 UJi Multikolinearitas
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) 9.069 3.416 SYARIAH .315 .078 .322 .927 1.078 PROMOSI .227 .074 .243 .921 1.085 PELAYANA N .159 .084 .148 .962 1.039 a. Dependent Variable: PENJUALAN
Sumber : Data Primer diolah, 2021
Berdasarkan tabel 4.12 diatas tidak terjadi multikolinearitas, dari hasil koefisien regresi didapatkan bahwa nilai tolerance variabel syariah 0.927 > 0.1 dan nilai VIF 1.078 < 10, nilai tolerance promosi 0.921 > 0.1 dan nilai VIF 1.085 < 10, nilai tolerance 0.962 > 0.1 dan nilai VIF 1.039 < 10. Oleh karena itu data yang
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
digunakan dalam penelitian ini tidak ada multikolinearitas antara variabel bebas dalam model regresi.

## Tabel 4.3 Uji Heterokedastisitas
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1(Constant) -1.300 2.012 -.646 .520 SYARIAH .067 .046 .133 1.465 .145 PROMOSI .020 .044 .041 .457 .649 PELAYANAN .029 .049 .052 .588 .558
a. Dependent Variable: ABS_RES
Sumber : Data Primer diolah, 2021 Hasil tampilan output SPSS 26 tabel 4.13 diatas menunjukkan koefisien untuk variabel independen syariah mempunyai nilai signifikasi yaitu 0,145 lalu variabel promosi mempunyai nilai signifikasi 0,649 dan variabel pelayanan mempunyai nilai 0,558 yang berarti tidak signifikan karena nilai signifikasi ketiga variabel > 0,50, maka dapat disimpulkan bahwa model regresi dalam penelitian ini tidak dapat gejala heterokedastisitas .
Tabel 4.3 Uji Autokorelasi Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 .499 a .249 .231 2.728 1.287
a. Predictors: (Constant), PELAYANAN, SYARIAH, PROMOSI
b. Dependent Variable: PENJUALAN
Sumber : Data Primer diolah, 2021 Dari hasil analisis output SPSS tabel 4.14 diatas menunjukkan besarnya nilai Durbin Watson sebesar 1,287. Dengan jumlah variabel independen tiga (k=3) dan jumlah sampel 132 (n=132), tingkat signifikan 0.05. Diperoleh nilai dL sebesar 1.669 dan nilai dU sebesar 1.762 Oleh karena nilai DW hitung < dU dengan menggunakan nilai signifikan 5% maka dapat disimpulkan terjadi autokorelasi antar residual.

## 4.4 Uji Regresi Linear Berganda Tabel 4.4 Output Regresi Linier Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
1 (Constant) 9.069 3.416 2.655 .009 SYARIAH .315 .078 .322 4.044 .000 PROMOSI .227 .074 .243 3.042 .003 PELAYANAN .159 .084 .148 1.900 .060 a. Dependent Variable: PENJUALAN
Sumber : Data Primer diolah, 2021 Persamaan regresi yang diperoleh dari perhitungan tersebut adalah sebagai berikut :
Y = α + b 1 . X 1 + b 2 . X 2 + b 3 . X 3 + e Y = 9.069 + 0.315 X 1 + 0.227 X 2 + 0.159 X 3
Dimana :
Y = Peningkatan Pembiayaan α = Nilai Konstanta X 1 = Variabel Syariah X 2
= Variabel Promosi X 3
= Variabel Pelayanan e = error (diabaikan)
Dari persamaan regresi diatas, dapat dijelaskan bahwa besarnya konstanta sebesar 9.069 menunjukkan bahwa jika tidak ada variabel syariah (X 1 ), variabel promosi (X 2 ) dan variabel pelayanan (X 3 ) maka nilai peningkatan pembiayaan sebesar 9.069 satuan.

## 4.5 Pengujian Hipotesis
a. Uji t
Tabel 4.5 Tabel Uji t Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 9.069 3.416 2.655 .009 SYARIAH .315 .078 .322 4.044 .000 PROMOSI .227 .074 .243 3.042 .003 PELAYANAN .159 .084 .148 1.900 .060 a. Dependent Variable: PENJUALAN
Sumber : Data Primer diolah, 2021 Perumusan Hipotesis : Ho : variabel syariah (X 1 ), promosi (X 2 ) dan pelayanan (X 3 ) secara parsial tidak berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan. Ha : variabel syariah (X 1 ), promosi (X 2 ) dan pelayanan (X 3 ) secara parsial berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan.
b. Uji F

## Tabel 4.5 Hasil Uji F
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 315.443 3 105.148 14.128 .000 b Residual 952.618 128 7.442 Total 1268.061 131 a. Dependent Variable: PENJUALAN b. Predictors: (Constant), PELAYANAN, SYARIAH, PROMOSI
Sumber : Data Primer diolah, 2021 Dari hasil pengujian ini pada tabel 4.18, diketahui bahwa nilai F hitung 14.128 > F tabel 2.68 dengan menggunakan tingkat α (alfa) 0.05 atau 5% maka Ho ditolak dan Ha diterima. Penolakan Ho dibuktikan dengan hasil perhitungan bahwa nilai Sig. (0.000) < dari α (alfa) = 0.05 sehingga dapat disimpulkan bahwa semua variabel independen secara simultan mempengaruhi variabel dependen yakni peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyolali.

## 4.6 Uji Koefisien Determinasi Tabel 4.6 Hasil Uji Koefisien Determinasi
Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .499 a .249 .231 2.728 a. Predictors: (Constant), PELAYANAN, SYARIAH, PROMOSI b. Dependent Variable: PENJUALAN
Sumber : Data Primer diolah, 2021 Berdasarkan tabel 4.19 dapat dilihat besar nilai Adjusted R Square sebesar 0.231 hal ini menunjukkan bahwa variabel syariah, promosi dan pelayanan secara bersama-sama mampu menjelaskan variabel peningkatan pembiayaan sebesar 23.1% selebihnya 76.9% dijelaskan oleh variabel selain variabel-variabel yang diteliti.

## 5. Kesimpulan
5.1 Kesimpulan Berdasarkan hasil analisa data dan pembahasan diatas, dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut :
1. Berdasarakan hasil perhitungan uji-t (parsial) diperoleh t hitung variabel faktor syariah 4.044 > t tabel 1.978 dan nilai sig 0.000 < sig 0.05 yang berarti signifikan, jadi Ho ditolak dan Ha diterima. Sehingga variabel faktor syariah positif dan signifikan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyoali .
2. Berdasarakan hasil perhitungan uji-t (parsial) diperoleh thitung variabel faktor promosi 3.402 > ttabel 1.978 dan nilai sig 0.003 < sig 0.05 yang berarti signifikan, maka Ho ditolak dan Ha diterima. Sehingga variabel faktor promosi positif dan signifikan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyolali.
3. Berdasarakan hasil perhitungan uji-t (parsial) diperoleh thitung variabel faktor pelayanan 1900 < ttabel 1.978 dan nilai sig 0.000 < sig 0.05 yang berarti tidak signifikan, maka Ho diterima dan Ha ditolak. Sehingga variabel faktor pelayanan tidak berpengaruh secara signifikan terhadap peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyolali.
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
4. Dari hasil uji-t dapat dilihat bahwa variabel yang paling berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan adalah variabel syariah.
5. Nilai Fhitung 14.128 > Ftabel 2.68 dengan menggunakan tingkat ɑ (alfa) 0.05 atau 5% maka Ho ditolak dan Ha diterima. Penolakan Ho dibuktikan dengan hasil perhitungan bahwa nilai Sig. (0.000) < dari ɑ (alfa) = 0.05 sehingga dapat disimpulkan bahwa semua variabel independen secara simultan berpengaruh pada variabel dependen yaitu peningkatan pembiayaan di BMT TUMANG Cabang Tumang Boyolali.
6. Berdasarkan perhitungan nilai Adjusted R Square (R 2 ) sebesar 0.231, hal ini menunjukkan bahwa variabel faktor syariah, promosi dan pelayanan secara bersama-sama mampu menjelaskan variabel peningkatan pembiayaan sebesar 23.1% selebihnya 76.9% dijelaskan oleh variabel yang lainnya selain dari variabel-variabel yang diteliti.
5.2 Saran Dari hasil penelitian yang telah dilakukan, beberapa saran yang diharapkan dari penulis sebagai berikut :
1. Perlunya meningkatkan kepercayaan kepada anggota dengan cara selalu memenuhi kebutuhan anggota BMT TUMANG Cabang Tumang.
2. Meningkatkan kualitas pelayanan dengan cara memberikan motivasi kepada karyawan seperti pengarahan sebelum bekerja dan evaluasi setelah bekerja, agar dapat meningkatkan minat dalam membantu memenuhi kebutuhan anggota.
3. Memberikan pelatihan dan pengarahan kepada keryawan agar dapat bekerja secara maksimal dalam memenuhi kebutuhan anggota.
4. Memberikan pengarahan kepada karyawan dalam hal keramahan dan penampilan pada saat melayani anggota.
5. Memberikan pelatihan kepada karyawan tentang pengetahuan produk BMT TUMANG agar karyawan lebih mudah menjelaskan kepada anggota.

## DAFTAR PUSTAKA
[1] Djazuli. (2020). Ilmu Fiqih . Prenada. Jakarta.
[2] Kotler, Philip dan Amstrong, G. (2016). Prinsip-Prinsip Pemasaran . Erlangga. Jakarta. [3] Lupiyoadi, R. dan H. (2016). Manajemen Pemasaran Jasa . Salemba Empat. Jakarta.
[4] Morrisan, A. . (2017). Periklanan Komunikasi . Kencana. Jakarta.
[5] Santoso, S. (2017). Statistik Parametik . PT Gramedia Pustaka. Bandung.
[6] Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D . Alfabeta. Bandung [7] Supriyono, R.(2016). Manajemen Strategi dan Kebijaksanaan Bisnis (BPFEUGM). Yogyakarta. [8] Sutama. (2016). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D . Fairuz Media. Kartasura.
[9] Tjiptono, F. (2016). Service Quality Satisfaction . Penerbit ANDI. Yogyakarta.
[10] Zuhdi. (2016). Perbankan Syariah dan Kelembagaannya . Fairuz Media. Jakarta.
[11] Nadiah, Hidayati dkk. (2014). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Peningkatan Pendapatan Usaha Mikro (Studi Pada Nasabah BMT As-Salam) . jurnal.stie-ass.ac.id.
[12] HYP, Lestari dan Magnadi. (2017). Analisis Faktor-Faktor yang Berpengaruh Terhadap Keputusan Nasabah Untuk Mengambil Pembiayaan Pada BMT Al Halim Temanggung . ejournal3.undip.ac.id.
[13] SH, Fuadi. (2020). Faktor Pengambilan Pembiayaan Produk Konvensional Di BMT
Ekobis: Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi . Vol. 11,No. 1 (2023) Juni 2023
Surya Abadi Ponorogo . ejournal.stainpacitan.ac.id.