## PENGGUNAAN UANG ELEKTRONIK DAN UANG VIRTUAL SEBAGAI PENGGANTI UANG TUNAI DI INDONESIA
Decky Hendarsyah Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Syariah Bengkalis Jl. Poros Sungai Alam - Selat Baru, Sungai Alam, Bengkalis, Riau Email: deckydb@gmail.com

## Abstrak
Teknologi  informasi  sangatlah  pesat  perkembangannya,  sehingga  merubah sebagian  besar  gaya  hidup  masyarakat  terutama  di  Indonesia  yang  awalnya bersifat  tradisional  menjadi  moderen.  Dunia  perbankan  saat  ini  juga  sudah memanfaatkan  teknologi  informasi  dalam  operasionalnya  sehari-hari,  dimana operasionalnya dikenal dengan Sistem Aplikasi Perbankan. Dengan pemanfaatan teknologi  informasi  operasional  bank  semakin  hari  semakin  efektif  dan  efisien serta  menyediakan  fasilitas-fasilitas  pendukung  yang  mempermudah  transaksi keuangan  bagi  nasabah  seperti  fasilitas  pembayaran  non  tunai.  Penggunaan teknologi  modern  sebagai  instrument  pembayaran  non  tunai,  baik  secara domestik  maupun  secara  internasional,  telah  berkembang  pesat  disertai  dengan berbagai inovasi yang mengarah pada penggunaan yang semakin efisien, praktis, aman, cepat dan nyaman. Fasilitas pembayaran non tunai tersebut akhir-akhir ini muncul  dalam  bentuk  instrument  pembayaran  yang  dikenal  dengan  uang elektronik (electronic money/e-money) dan uang virtual (virtual money). Untuk itu dalam  tulisan  ini  akan  lebih  membahas  dan  memperjelas  secara  mendalam tentang  penggunaan  uang  elektronik  dan  uang  virtual  sebagai  pengganti  uang tunai  di  Indonesia.  Sehingga  masyarakat  akan  lebih  mengetahui  perkembangan, jenis-jenis dan manfaat serta kelebihan dan kekurangan uang elektronik dan uang virtual dibandingkan dengan uang tunai.
Kata Kunci: Uang Elektronik, Uang Virtual, Uang Tunai, Non Tunai

## 1. Pendahuluan
Perkembangan  teknologi  informasi  telah merubah  sebagian  besar  gaya  hidup masyarakat Indonesia mulai dari perdesaan sampai ke perkotaan. Masyarakat saat ini  lebih  cendrung  menggunakan  perangkat  telepon  pintar  ( smartphone )  dalam kehidupan sehari-hari. Bisa dilihat hampir setiap saat orang menggunakan telepon pintar untuk berinteraksi dan berkomunikasi, baik melalui saluran seluler maupun menggunakan sosial media. Hampir semua kegiatan sehari-hari tidak terlepas dari telepon pintar, karena sudah terhubung dengan Internet . Kegiatan yang dilakukan masyakarat menggunakan telepon pintar mulai dari sekedar menelepon atau sms , berbincang  di  sosial  media,  berbisnis  dan  melakukan  transaksi  keuangan  secara online .
Dewasa ini dunia perbankan sudah memanfaatkan teknologi informasi dalam operasional  perbankan  sehari-hari  yang  dikenal  dengan  Sistem  Aplikasi Perbankan.  Penerapan  teknologi  informasi  di  bidang  perbankan  tersebut
diharapkan  memberikan  keunggulan  komparatif  untuk  setiap  Bank  sehingga produk  dan  jasanya  relatif  kompetitif  di  pasar.  Industri  perbankan  di  Indonesia merupakan salah satu sektor perekonomian yang mengalami perkembangan relatif paling  dinamis  dibandingkan  sektor  ekonomi  yang  lain,  dengan  sasaran mengerahkan dana masyarakat serta meningkatkan efisiensi di bidang perbankan dan lembaga keuangan.
Sebagai lembaga keuangan  yang sebagian besar dananya berasal dari surplus unit,  Bank  dituntut  untuk  mengelola  dana  tersebut  secara  profesional  dan terpercaya. Peranan dunia perbankan tersebut memerlukan dukungan kemampuan sumber  daya  manusia  serta  pencarian  alternatif  penanganan  operasional  Bank yang  semakin  efektif  dan  efisien  serta  menyediakan  fasilitas-fasilitas  pendukung yang mempermudah transaksi keuangan bagi nasabah seperti fasilitas pembayaran non tunai.
Pertumbuhan  alat  pembayaran  telah  meningkat  begitu  pesat,  seiring  dengan pengembangan teknologi dalam sistem pembayaran yang sedang berkembang saat ini. Penggunaan teknologi modern sebagai instrument pembayaran non tunai, baik secara  domestik  maupun  secara  internasional,  telah  berkembang  pesat  disertai dengan  berbagai  inovasi  yang  mengarah  pada  penggunaannya  yang  semakin efisien, aman, cepat dan nyaman. 1
Dampak perkembangan teknologi dalam sistem pembayaran tersebut terakhir ini  adalah  munculnya  instrument  pembayaran  yang  dikenal  dengan  uang elektronik  ( electronic  money/e-money )  dan  uang  virtual  ( virtual  money ).  Uang elektronik muncul sebagai jawaban atas kebutuhan terhadap intrumen pembayaran mikro  yang  diharapkan  mampu  melakukan  proses  pembayaran  secara  cepat dengan biaya yang relatif murah, karena nilai uang yang disimpan, instrument ini dapat  ditempatkan  pada  suatu  media  tertentu  yang  mampu  diakses  dengan  cepat secara off-line ,  aman  dan  murah 2 .  Sedang  uang  virtual  lebih  ditujukan  untuk transaksi  keuangan online lintas  Negara  di Internet .  Selain  itu  kemunculan  uang elektronik  juga  dilatar  belakangi  oleh  Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor 11/12/PBI/2009 dan Nomor 16/8/PBI/2014 sebagai salah satu pendukung agenda Bank  Indonesia  untuk  menciptakan  masyarakat  mengurangi  penggunaan  uang tunai ( less cash society ) di Republik Indonesia.
Penggunaan  uang  elektronik  sebagai  alternatif  alat  pembayaran  non  tunai menunjukkan  adanya  potensi  yang  cukup  besar  untuk  mengurangi  tingkat pertumbungan  penggunaan  uang  tunai.  Uang  elektronik  menawarkan  transaksi yang lebih cepat dan nyaman dibandingkan dengan uang tunai, khususnya untuk transaksi  yang  bernilai  kecil,  sebab  dengan  uang  elektronik  transaksi  tersebut dapat  dilakukan  dengan  lebih  mudah  dan  murah  serta  menjamin  keamanan  dan kecepatan transaksi, baik bagi konsumen maupun bagi pedagang. 3
1 Burhanuddin  Abdullah,  2006, Paper  Seminar  Internasional  Toward  a  Less  Cash  Society  in Indonesia , Jakarta: Direktorat Akunting dan Sistem Pembayaran Bank Indonesia, hal. 9.
2 Tim  Inisiatif  Bank  Indonesia,  2006, Working  Paper:  Upaya  Meningkatkan  Penggunaan  Alat Pembayaran Non Tunai Melalui Pengembangan E-Money , Jakarta: BI, hal. 8.
3 Siti Hidayati, dkk., 2006, Operasional E-Money , Jakarta: BI,  hal. 1.

## 2. Uang Elektronik
Dalam laporan uang elektronik Bank Sentral Eropa menyebutkan bahwa uang elektronik secara luas didefinisikan sebagai sebuah toko moneter elektronik yang memiliki  nilai  pada  perangkat  teknis  yang  dapat  digunakan  secara  luas  untuk melakukan  pembayaran  usaha  dan  keperluan  lainnya  tanpa  harus  melibatkan rekening  bank  dalam  setiap  transaksinya,  tetapi  bertindak  sebagai  instrumen prabayar. 4
Uang  elektronik  adalah  alat  pembayaran  elektronik  yang  diperoleh  dengan menyetorkan  terlebih  dahulu  sejumlah  uang  kepada  penerbit,  baik  secara langsung,  maupun  melalui  agen-agen  penerbit,  atau  dengan  pendebitan  rekening di bank dan nilai uang tersebut dimasukkan menjadi nilai uang dalam media uang elektronik,  yang  dinyatakan  dalam  satuan  Rupiah,  yang  digunakan  untuk melakukan  transaksi  pembayaran  dengan  cara  mengurangi  secara  langsung  nilai uang pada media uang elektronik tersebut. 5
Sedangkan  menurut  situs  bank-indo.com  yang  ditulis  oleh  Septiano  Pratama mengatakan  bahwa  uang  elektronik  adalah  uang  yang  disimpan  menggunakan suatu  chip  atau  biasa  dikenal  RFID  ( Radio  Frequency  Identification )  dan terkoneksi  dengan  jaringan  komputer  dan Internet .  Cara  melakukan  transaksi dengan uang elektronik ialah dengan menempelkan kartu yang merupakan bentuk dari  uang  elektronik  tersebut  pada  alat  yang  bernama  EDC  ( Electronic  Data Capture ).  Kartu  yang  berfungsi  sebagai  pengganti  uang  Anda  sudah  tertanam sebuah  chip  RFID  yang  disebutkan  diawal  dan  terkoneksi  dengan  jaringan komputer dan Internet , sebagai penyimpanan media digitalnya menggunakan EFT ( Electronic Funds Transfer ). 6
Dalam  Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  16/8/PBI/2014  pada  pasal  1  ayat  3 dan  4    menyebutkan  bahwa  Uang  Elektronik  (Electronic  Money)  adalah  alat pembayaran yang memenuhi unsur-unsur sebagai berikut:
a. diterbitkan  atas  dasar  nilai  uang  yang  disetor  terlebih  dahulu  kepada penerbit;
b. nilai uang disimpan secara elektronik dalam suatu media server atau chip;
c. digunakan  sebagai  alat  pembayaran  kepada  pedagang  yang  bukan merupakan penerbit uang elektronik tersebut; dan
d. nilai  uang  elektronik  yang  dikelola  oleh  penerbit  bukan  merupakan simpanan  sebagaimana  dimaksud  dalam  undang-undang  yang  mengatur mengenai perbankan.
4 European Central Bank, 1998, Report On Electronic Money , Frankfurt:  European Central Bank, hal. 7.
5 Veithal  Rivai,  dkk.,  2001, Bank  and  Financial  Institution  Management ,  Jakarta:  PT.  Raja Grafindo Persada, hal 1367.
6 Septiano  Pratama,  “Menggunakan  Mesin  Pencari  Google  dengan  kata  kunci  uang  elektronik” dalam http://www.bank-indo.com/pengertian-uang-elektronik-dan-macam-bank-penyedianya/. Diakses tanggal 17 Maret 2016.
Nilai  Uang  Elektronik  adalah  nilai  uang  yang  disimpan  secara  elektronik  pada suatu media server atau chip yang dapat dipindahkan untuk kepentingan transaksi pembayaran dan/atau transfer dana. 7

## 3. Jenis-Jenis Uang Elektronik
Pada situs finance.detik.com Dewi Rachmat Kusuma mengatakan bahwa Bank Indonesia  menetapkan  dua  jenis  uang  elektronik  berdasarkan  bentuk  yaitu berbentuk kartu dan ponsel. 8
Berdasarkan  masa  berlaku  uang  elektronik  maka  uang  elektronik  dibedakan menjadi dua jenis yaitu: 9
a. Reloadable : adalah uang elektronik yang dapat dilakukan pengisian ulang, dengan kata lain, apabila masa berlakunya sudah habis dan atau nilai uang elektroniknya  sudah  habis  terpakai,  maka  uang  elektronik  tersebut  dapat digunakan kembali untuk dilakukan pengisian ulang.
b. Disposable :  adalah  uang  elektronik  yang  tidak  dapat  diisi  ulang,  apabila masa  berlakunya  sudah  habis  dan  atau  nilai  uang  elektroniknya  sudah habis  terpakai,  maka  uang  elektronik  tersebut  tidak  dapat  digunakan kembali untuk dilakukan pengisian ulang.
Sedangkan  jenis-jenis  uang  elektronik  menurut  Peraturan  Bank  Indonesia
Nomor  16/8/PBI/2014  pada  pasal  1A  ayat  1  sampai  3  menyebutkan  bahwa berdasarkan pencatatan data identitas pemegang, uang elektronik dapat dibedakan menjadi 2 (dua) jenis, yaitu:
a. Uang  elektronik  yang  data  identitas  pemegangnya  terdaftar  dan  tercatat pada penerbit ( registered ).
b. Uang elektronik yang data identitas pemegangnya tidak terdaftar dan tidak tercatat pada penerbit ( unregistered ).
Fasilitas  yang  dapat  diberikan  oleh  penerbit  jenis  uang  elektronik registered adalah berupa:
 registrasi pemegang;
 pengisian ulang ( top up );
 pembayaran transaksi;
 pembayaran tagihan;
 transfer dana;
 tarik tunai;
 penyaluran program bantuan pemerintah kepada masyarakat; dan/atau
 fasilitas lain berdasarkan persetujuan Bank Indonesia.
Fasilitas  yang  dapat  diberikan  oleh  penerbit  jenis  uang  elektronik unregistered adalah berupa:
 pengisian ulang ( top up );
7 Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  16/8/PBI/2014, Tentang  Perubahan  Atas  Peraturan  Bank Indonesia Nomor 11/12/PBI/2009 Tentang Uang Elekronik (Electronic Money) Pasal 1 ayat 3 dan 4.
8 Dewi  Rachmat  Kusuma,  “Menggunakan  Mesin  Pencari  Google  dengan  kata  kunci  uang elektronik”  dalam  http://finance.detik.com/read/2014/08/20/180359/2667868/5/masyarakat-bisa- pakai-uang-elektronik-maksimal-rp-20-juta-sebulan. Diakses tanggal 19 Maret 2016.
9 Surat  Edaran  Bank  Indonesia  Nomor  11/11/DASP, Perihal  Uang  Elektronik ,  (Jakarta:  BI, tertanggal 13 April 2009), hal.27.
 pembayaran transaksi;
 pembayaran tagihan;
 fasilitas lain berdasarkan persetujuan Bank Indonesia. 10

## 4. Penerbit Uang Elektronik Di Indonesia
Pada situs bi.go.id menyebutkan bahwa penerbit  uang elektronik di Indonesia yang terdaftar pada Bank Indonesia adalah sebagai berikut: 11

## Tabel 1. Penerbit Uang Elektronik Di Indonesia
No. Nama Penerbit / Tanggal Operasi 12 Nama Produk Uang Elektronik Keterangan 1 BPD DKI JAKARTA 3 Juli 2009 Jak Card (Kartu) Kartu Perdana: Rp. 20.000,- Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta 2 BANK MANDIRI 3 Juli 2009 e-Cash (Ponsel) e-Money dan e- Tollpass (Kartu) Uang Tunai di Ponsel Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta Penutupan Kartu: Rp. 5.000,- Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta 3 BANK CENTRAL ASIA 3 Juli 2009 Sakuku (Ponsel) DUITT (Ponsel) Flazz (Kartu) Uang Tunai di Ponsel Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta Uang Tunai di Ponsel Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta Isi ulang minimum: Rp. 20.000,- Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta 4 PT. TELEKOMUNIKASI INDONESIA 3 Juli 2009 t-money (Ponsel dan Kartu) Kartu Perdana: Rp. 100.000,- Isi ulang minimum: Rp. 2.000,- 5 PT. TELEKOMUNIKASI SELULAR 3 Juli 2009 tcash (Ponsel) Saldo Minimum: Tanpa Batasan Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta 6 BANK MEGA 3 Juli 2009 MegaMobile (Ponsel) MegaCash (Kartu) - - 7 PT. SKYE SAB INDONESIA 3 Juli 2009 SKYE Mobile Money (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta
10 Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  16/8/PBI/2014, Tentang  Perubahan  Atas  Peraturan  Bank Indonesia  Nomor  11/12/PBI/2009  Tentang  Uang  Elekronik  (Electronic  Money) Pasal  1A  ayat  1 sampai 3.
11 http://www.bi.go.id/id/statistik/sistem-pembayaran/uang- elektronik/contents/penyelenggara%20uang%20 elektronik.aspx. Diakses tanggal 21 Maret 2016.
12 http://www.bi.go.id/id/sistem-pembayaran/informasi-perizinan/uang- elektronik/Contents/Default.aspx. Diakses tanggal 23 Maret 2016.
8 PT. INDOSAT 3 Juli 2009 Dompetku (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 5 Juta 9 BANK NEGARA INDONESIA 3 Juli 2009 TapCash (Kartu) Tanpa Transaksi Minimum Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta 10 BANK RAKYAT INDONESIA 29 Desember 2010 Brizzi (Kartu) MoCash (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta 11 PT. XL AXIATA 29 Maret 2011 XL Tunai (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta 12 PT. FINNET INDONESIA 1 Juni 2012 t-money (Ponsel dan Kartu) Kartu Perdana: Rp. 100.000,- Isi ulang minimum: Rp. 2.000,- 13 PT. ARTAJASA PEMBAYARAN ELEKTRONIS 21 November 2012 ARTAJASA - 14 BANK PERMATA 23 Januari 2013 BBM Money (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta 15 BANK CIMB NIAGA 27 Maret 2013 Rekening Ponsel (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta 16 PT. NUSA SATU INTI ARTHA 25 Maret 2013 DokuPay - 17 PT. BANK NATIONALNOBU 29 April 2013 Nobu e-Money (Kartu) Nobu Pay (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta 18 PT. SMARTFREN TELECOM 16 Juni 2014 Uangku (Ponsel) Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta 19 PT. MVCOMMERCE INDONESIA 29 September 2014 PonselPay (Ponsel) - 20 PT. WITAMI TUNAI MANDIRI 5 Januari 2015 truemoney (Ponsel) Setoran Awal: Rp. 20.000,- Setoran Minimum: Rp. 20.000,- Saldo Maksimal: Rp. 1 Juta Rp. 5 Juta
Dalam  situs  finance.detik.com  menjelaskan  bahwa  Direktur  Eksekutif Departemen  Pengembangan  Akses  Keuangan  dan  UMKM  BI  Eni  Panggabean mengatakan,  masyarakat  dianjurkan  untuk  menggunakan  uang  elektronik  dalam melakukan  transaksi.  Maksimal  penggunaan  uang  elektronik  ini  yaitu  Rp  5  juta per hari per orang atau secara kumulatif maksimal mencapai Rp 20 juta per orang setiap  bulannya.  Dia  menambahkan,  masyarakat  juga  bisa  memilih  jenis  uang elektronik,  ada  yang registered dan non  registered .  Bedanya,  saldo  uang elektronik registered jumlahnya  bisa  mencapai  Rp  5  juta,  sementara non registered dibatasi hanya Rp 1 juta. 13 Setiap produk-produk uang elektronik yang diterbitkan mempunyai merchant-merchant tersendiri  tergantung  kerjasama  yang telah  dilakukan  oleh  penerbit  uang  elektronik  tersebut  dengan  pihak  ketiga  baik
13 Dewi Rachmat Kusuma, Op.cit .
dalam bentuk kartu maupun ponsel. Sebagai contoh: e-Tollpass merupakan kartu yang digunakan sebagai alat pembayaran untuk masuk jalan tol secara non tunai, kemudian  Flazz,  TapCash  dan  Brizzi  merupakan  kartu  yang  digunakan  untuk belanja non tunai pada merchant tertentu.

## 5. Perkembangan Penggunaan Uang Elektronik Di Indonesia
Perkembangan  penggunaan  uang  elekronik  di  Indonesia  dari  tahun  ke  tahun semakin  meningkat  secara  signifikan,  peningkatan  ini  dapat  diperhatikan  dari angka-angka  uang  elekronik  yang  beredar  seperti  ditunjukan  pada  Tabel  2.  Pada Tabel 2 dapat dilihat pada tahun 2014 dan 2015 ada penurunan yang tidak terlalu signifikan  terhadap  peredaran  uang  elektronik.  Kemudian  perkembangan penggunaan uang elekronik di Indonesia juga bisa dilihat dari transaksi yang telah dilakukan  seperti  yang  terlihat  pada  Tabel  3.  Pada  Tabel  3  dapat  diperhatikan bahwa  transaksi  uang  elektronik  baik  jumlah  transaksinya  maupun  jumlah nominal  uang  elektronik  meningkat  sangat  signifikan.  Dengan  berkembangnya penggunaan  uang  elektronik  maka  infrastruktur  uang  elektronik  juga  mengalami kenaikan  setiap tahunnya  seperti  yang  terlihat  pada  Tabel  4.  Pada Tabel  3  dapat dilihat  kebutuhan  akan  mesin  reader  untuk  membaca  uang  elektronik  makin meningkat.
Tabel 2. Jumlah Uang Elektronik Beredar 14 Tahun Jumlah 2008 430.801 2009 3.016.272 2010 7.914.018 2011 14.299.726 2012 21.869.946 2013 36.225.373 2014 35.738.233 2015 34.314.795 Feb-2016 35.876.523 Tabel 3. Transaksi Uang Elektronik 15 Tahun Volume (Transaksi) Nominal (Dalam Juta Rupiah) 2008 2.560.591 76.675 2009 17.436.631 519.213 2010 26.541.982 693.467 2011 41.060.149 981.297
14 http://www.bi.go.id/id/statistik/sistem-pembayaran  /  uang  -  elektronik  /  contents  / jumlah  % 20uang%20 elektronik.aspx. Diakses tanggal 23 Maret 2016.
15 http://www.bi.go.id/id/statistik/sistem-pembayaran/uang-elektronik/contents/transaksi.aspx. Diakses tanggal 23 Maret 2016.
2012 100.623.916 1.971.550 2013 137.900.779 2.907.432 2014 203.369.990 3.319.556 2015 485.829.054 4.783.422 Feb-2016 87.880.556 906.769 Tabel 4. Infrastruktur Uang Elektronik 16 Tahun Mesin Reader (Unit) 2013 139.157 2014 206.826 2015 281.988 Feb-2016 296.705
6. Perbedaan  Uang  Elektronik  Dengan  Alat  Pembayaran  Menggunakan Kartu 17
Uang elektronik memiliki karakteristik yang berbeda dengan alat pembayaran menggunakan  kartu  seperti  kartu  kredit, charge  card dan  kartu  debit atau  ATM. Secara  umum  perbedaan  antara  uang  elektronik  dengan  alat  pembayaran menggunakan kartu lainnya adalah sebagai berikut:
Tabel 5. Perbedaan Uang Elektronik
Dengan Alat Pembayaran Menggunakan Kartu No.  Uang Elektronik Alat Pembayaran Menggunakan Kartu 1 Nilai  uang  tercatat  dalam  instrument media uang elektronik Tidak  ada  pencatatan  nilai  uang  pada intrumen kartu 2 Dana  sepenuhnya  berada  dalam penguasaan pemegang Dana sepenuhnya berada dalam penguasaan bank 3 Transaksi pembayaran dilakukan secara offline ke penerbit Transaksi  pembayaran  dilakukan  secara online ke penerbit

## 7. Manfaat Uang Elektronik
Dalam  perekonomian  modern  lalu  lintas  pertukaran  barang  dan  jasa  sudah sedemikian  cepatnya  sehingga  memerlukan  dukungan  tersedianya  sistim pembayaran  yang  handal  yang  memungkinkan  dilakukannya  pembayaran  secara lebih  cepat,  efisien,  dan  aman.  Penggunaan  uang  tunai  sebagai  alat  pembayaran dirasakan  mulai  menimbulkan  masalah,  terutama  tingginya  biaya  transaksi  uang tunai dan rendahnya perputaran uang. 18
Kebutuhan instrument pembayaran mikro muncul karena apabila pembayaran dilakukan  menggunakan  intrumen  pembayaran  lain  yang  ada  saat  ini,  misalnya uang  tunai,  kartu  debit,  kartu  kredit  dan  sebagainya  menjadi  tidak  praktis  dan
16 http://www.bi.go.id/id/statistik/sistem-pembayaran/uang- elektronik/contents/infrastrukturuangelektronik. aspx. Diakses tanggal 23 Maret 2016.
17 Siti Hidayati, dkk., Op.cit. , hal. 4.
18 Tim Inisiatif Bank Indonesia, 2006, Op.cit. , hal.2.
efisien.  Uang  elekrtonik  muncul  sebagai  jawaban  atas  kebutuhan  terhadap instrument  pembayaran  mikro  yang  diharapkan  mampu  melakukan  proses pembayaran secara cepat dengan biaya yang relatif murah karena pada umumnya nilai  uang  yang  disimpan  instrument  ini  ditempatkan  pada  suatu  tempat  tertentu yang mampu diakses cepat secara offline , aman dan murah. 19
Dari  penjelasan  yang  telah  disebutkan  di  atas  maka  manfaat  uang  elektronik dapat ditambahkan dan dirangkum dari segi pandang berbagai aspek diantaranya adalah:
a. Lebih  praktis,  cepat,  fleksibel  dan  nyaman  dibandingkan  dengan  uang tunai,  khususnya  untuk  transaksi  yang  bernilai  kecil,  disebabkan  nasabah tidak  perlu  menyediakan  sejumlah  uang  pas  untuk  suatu  transaksi  atau harus menyimpan uang kembalian.
b. Uang elektronik dapat diisi ulang melalui berbagai sarana yang disediakan oleh penerbit.
c. Tingkat  kepuasan  konsumen  yang  semakin  bertambah  dengan berkurangnya biaya transaksi.
d. Adanya sumber pendapatan bagi penyedia jasa pembayaran non tunai.
e. Uang elektronik mudah didapatkan dan digunakan.
f. Uang  elektronik  lebih  menjamin  kepastian  dan  perlindungan  hak konsumen.
g. Waktu yang diperlukan untuk menyelesaikan suatu transaksi dengan uang elektronik  dapat  dilakukan  jauh  lebih  singkat  dibandingkan  transaksi dengan  kartu  kredit  atau  kartu  debit,  karena  tidak  harus  memerlukan otorisasi on-line , tanda tangan maupun PIN.
h. Selain menghemat uang kembalian, uang elektronik juga mendorong orang untuk berhemat dengan cara bijak memperhitungkan pengeluaran.
i. Mendapatkan  pelayanan  khusus  seperti  potongan  harga  lebih  besar, merchandise hingga promo-promo menguntungkan lainnya.
j. Menggunakan  uang  elektronik adalah  bentuk  andil  dan  peran  serta  warga negara  dalam  mendukung  program  pemerintah  mewujudkan less  cash society .
8. Uang Virtual
Uang  virtual  adalah  rekening  untuk  menampung  uang  secara  virtual  yang digunakan  sebagai  alat  pembayaran  transaksi  keuangan  di Internet tanpa  batas wilayah atau negara, seperti: berbelanja online , kegiatan forex , trading online dan sebagainya.  Uang  virtual  diterbitkan  oleh  penerbit  yang  bisa  berasal  dari  Negara mana  saja,  kemudian  membuka  kantor  regional  di  Negara  lain  dan  bekerjasama dengan agen-agen, reseller dan merchant atau pedagang uang virtual dari Negara lainnya.  Agen-agen, reseller dan merchant tersebut  melakukan  deposit  uang sesuai  dengan  kesepakatan  sebagai  modal  usaha  uang  virtual.  Kemudian pelanggan  dari  suatu  Negara  dapat  menukarkan  mata  uang  Negeranya  melalui transfer  uang  kerekening  bank  yang  dipunyai  oleh  para  agen  atau reseller uang virtual  pada  Negara  yang  sama  dengan  pelanggan,  dan  mempunyai  nilai  tukar seperti  halnya  kegiatan  pada money  changer .  Setelah  ditransfer  uang  melalui
19 Ibid. , hal. 8.
rekening  bank  ke  agen  atau reseller maka  masuk  sejumlah  uang  virtual kerekening virtual sesuai dengan nilai tukar uang yang telah ditetapkan oleh agen atau reseller .
Uang  virtual  yang  digunakan  oleh  penerbit  kebanyakan  menggunakan  satuan mata uang Dollar dan ada yang menggunakan Euro sebagai pilihan kedua. Ketika pelanggan  ingin  mencairkan  uang  virtualnya  menjadi  uang  lokal  Negaranya tinggal  melakukan  penarikan  pada  rekening  virtual atau  menjual  uang  virtualnya melalui agen atau reseller ,  biasanya  setelah  dilakukan  penarikan  oleh  pelanggan maka  pihak  penerbit  membutuhkan  waktu  untuk  mencairkan  kerekening  bank pelanggan.
Penerbit uang virtual ada yang tidak memiliki agen, reseller atau merchant di Indonesia,  untuk  itu  biasanya  penerbit  menyedia  rekening  transfer  melalui  Visa, MasterCard  dan  Maestro.  Sehingga  para  pelanggan  yang  ada  di  Indonesia  bisa menukarkan  uangnya  melalui  salah  satu  dari  tiga  rekening  tersebut  dan  bisa menggunakan  uang  virtualnya  di Internet .  Berikut  ini  adalah  beberapa  penerbit uang virtual yang sering digunakan di Internet :
a. FasaPay (https://www.fasapay.co.id/) berasal dari Yogyakarta, Indonesia.
b. PayPal (https://www.paypal.com/) berasal dari California, Amerika.
c. Bitcoin (https://www.bitcoin.co.id/) berasal dari Bali, Indonesia.
d. Bitcoin (https://www.bitcoin.com/) diciptakan oleh Satoshi Nakamoto asal Jepang.
e. OKPay (https://www.okpay.com/) berasal dari Limassol, Cyprus.
f. WebMoney (http://www.wmtransfer.com/) berasal dari Rusia.
g. PerfectMoney  (https://www.perfectmoney.is/)  berasal  dari  Kowloon, Hongkong.
h. Neteller (https://www.neteller.com/) berasal dari Inggris.
i. UnionPay (http://www.unionpayintl.com/) berasal dari Tiongkok.
j. Payza (https://www.payza.com/) berasal dari London, Inggris.
k. Dan lain-lain.
9. Penggunaan Uang Elektronik dan Uang Virtual
Uang  elektronik  dan  uang  virtual  dapat  digunakan  untuk  berbagai  macam keperluan  transaksi  keuangan  sama  halnya  dengan  uang  tunai.  Untuk  itu  perlu dirinci  bagaimana  uang  elektronik  dan  uang  virtual  digunakan  oleh  pengguna seperti yang terlihat pada Tabel 6 sebagai berikut:
Tabel 6. Penggunaan Uang Elektronik dan Uang Virtual
Uang Eletronik Uang Virtual  Alat  bayar  untuk  belanja  di  toko, swalayan, supermarket dan grosir  yang menjadi merchant uang elektronik.
 Alat bayar untuk restoran, transportasi, parkir,  Listrik,  PDAM,  Telkom,  TV berlangganan  dan  SPBU  yang  menjadi merchant uang elektronik.
 Alat  bayar  untuk  belanja online pada toko online yang  menjadi merchant
 Transfer  atau  kirim  uang  sesama anggota uang virtual.
 Alat bayar untuk belanja online pada toko online yang  menjadi merchant uang virtual.
 Sebagai  rekening  untuk  deposit  dan penarikan  dana  pada  kegiatan forex dan trading online .
 Pembelian voucher game online .
uang elektronik.
 Transfer atau kirim uang.
 Tarik tunai.
 Isi pulsa ponsel dan voucher listrik.
 Alat  bayar  untuk  masuk  jalan  tol, bioskop  dan  tempat  rekreasi  yang menjadi merchant uang elektronik.

## 10. Perbandingan Uang Elektronik dengan Uang Virtual
Pada  prinsipnya  cara  kerja  dan  kegunaan  uang  virtual  sama  dengan  uang elektronik.  Untuk  itu  perlu  ada  perbandingan  antara  kedua  uang  tersebut  seperti yang terlihat pada Tabel 7 di bawah ini:

## Tabel 7. Perbandingan Uang Elektronik dengan Uang Virtual
No. Uang Eletronik Uang Virtual 1 Diterbitkan oleh Bank dan Lembaga  Keuangan  yang  telah diberi  izin  oleh  Bank  sentral  suatu Negara. Diterbitkan  oleh  perorangan  atau perusahaan  atau  lembaga  keuangan (ada  yang  memiliki  izin  dari  Bank sentral  suatu  Negera  dan  ada  juga yang tidak memiliki izin). 2 Media  yang  digunakan  kartu  dan ponsel. Ada  yang  menggunakan  media  kartu dan ponsel, tapi  lebih banyak menggunakan aplikasi di Internet . 3 Dana  sepenuhnya  berada  dalam penguasaan pemegang. Dana  sepenuhnya  berada  dalam penguasaan penerbit uang virtual 4 Transaksi  pembayaran  dilakukan secara offline ke penerbit. Transaksi pembayaran dilakukan secara online ke penerbit.
5 Digunakan  pada  Negara  Bank penerbit  kecuali  ada  kerjasama merchant dari Negara lain. Bisa digunakan lintas Negara
6 Menggunakan  mesin  reader  untuk membaca transaksi uang elektronik. Ada yang menggunakan mesin reader untuk  uang  virtual  yang  memakai media  kartu  atau  ponsel,  tetapi kebanyakan  menggunakan  aplikasi uang virtual di Internet . 7 Terdapat pembatasan saldo maksimal Tidak ada pembatasan saldo maksimal 8 Terdapat pembatasan jumlah transaksi uang harian dan bulanan Terdapat pembatasan jumlah transaksi uang, terutama untuk penarikan saldo. 9 Tidak  membutuhkan  waktu  lama dalam penarikan saldo. Membutuhkan waktu dalam penarikan  saldo  tergantung  dari penerbit biasanya 1 sampai 7 hari. 10  Pengisian  ulang  ( top  up )  uang elektronik  hanya  bisa  dilakukan  di Pengisian  ulang  ( top  up )  uang  virtual bisa  dilakukan  dari  banyak  bank,
Bank penerbit. tergantung dari rekening bank penerbit dan agen atau reseller . 11  Keamanan lebih terjamin. Keamanan  tidak  terjamin  terutama penerbit  uang  virtual  yang  tidak memiliki  izin  dari  Bank  sentral  dari suatu Negara. 12  Tidak dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Tidak dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). 13  Tidak  memerlukan  otorisasi on- line , tanda tangan maupun PIN. Memerlukan otorisasi on-line , password dan PIN transaksi. 14  Menggunakan  mata  uang  Negera Penerbit. Kebanyakan menggunakan mata uang Dollar  dan  Euro  sebagai  pilihan kedua. 15  Tidak  ada  biaya  setiap  transaksi, kecuali  yang  menggunakan  ponsel pulsanya  akan  berkurang  setiap transaksi. Terdapat biaya dalam transaksi terutama transaksi penarikan dana.

## 11. Kelebihan dan Kekurangan Uang Elektronik dan Uang Virtual
Setiap  produk  yang  dikeluarkan  oleh  Bank  atau  lembaga  keuangan  pasti  ada kelebihan  dan  kekurangannya.  Begitu  juga  dengan  uang  elektronik  dan  uang virtual memiliki kelebihan dan kekurangan.
a. Kelebihan uang elektronik:
 Lebih  praktis,  cepat,  fleksibel  dan  nyaman  dibandingkan  dengan uang tunai.
 Media yang digunakan tidak memerlukan tempat seperti uang tunai karena berbentuk kartu atau ponsel yang gampang dibawa kemana- kemana.
 Tidak memerlukan tanda tangan atau PIN dalam transaksi sehingga tidak membutuhkan waktu lama.
 Tidak  membutuhkan  uang  kembalian  dalam  bentuk  uang  recehan, karena  setiap  transaksi  akan  langsung  terpotong  pada  uang elektronik.
 Saldo  maksimal  dibatasi  hanya  sampai  Rp.  5  juta,  ini  bisa memperkecil  resiko  ketika  uang  elektronik  hilang  atau  dicuri sehingga batas maksimal kerugian adalah Rp. 5 juta.
b. Kekurangan uang elektronik:
 Ketika  kartu  atau  ponsel  uang  elektronik  hilang  atau  dicuri  orang maka  otomatis  uang  elektronik  tidak  bisa  diselamatkan nominalnya, karena dana sepenuhnya dalam kuasa pemegang uang elektronik kemudian tidak ada otorisasi online atau PIN.
 Tidak  bisa  digunakan  disemua  tempat  transaksi  keuangan  seperti halnya  uang  tunai,  karena  hanya  bisa  digunakan  pada merchant- merchant yang sudah bekerjasama dengan penerbit uang elekronik dan biasanya banyak tersedia dikota-kota besar.
 Tidak dijamin oleh lembaga penjamin simpanan (LPS).
c. Kelebihan uang virtual:
 Bisa  digunakan  untuk  transaksi  keuangan online di Internet dan lintas  Negara  tanpa  perlu  mentransfer  atau  kliring  uang  melalui rekening bank.  Untuk  mengisi  dana  pada  uang  virtual  bisa  ditransfer  dari  banyak bank,  tinggal  dipilih  sesuai  dengan  rekening  bank  yang  dipunyai oleh pelanggan.
 Website uang virtual sudah dilengkapi dengan data security (SSL), sehingga bisa dikatakan aman dalam bertransaksi.
 Tidak ada pembatasan saldo maksimal.
d. Kekurangan uang virtual:
 Semakin  banyak  nominal  uang  pada  uang  virtual  makin  tinggi resiko  yang  akan  ditanggung,  karena  tidak  ada  jaminan  dari lembaga  penjamin  simpanan  (LPS).  Ketika  penerbit  uang  virtual menutup  website  atau  melarikan  diri  maka  hilanglah  uang  yang tersimpan dalam uang virtual.  Terdapat penyalahgunaan uang virtual karena bisa digunakan antar lintas  Negara,  bentuk  penyalahgunaannya  bisa  seperti  pencucian uang hasil korupsi, jual beli narkoba dan sebagainya.
 Sewaktu  melakukan  transaksi  belanja online atau  melakukan
kegiatan money  game atau  kegiatan  lainnya  yang  menggunakan uang  virtual  terdapat  pihak-pihak  yang  melakukan  penipuan melalui  aplikasi  uang  virtual  palsu  dimana  sewaktu  melakukan transaksi  transfer  atau  pembayaran  menggunakan  aplikasi  uang virtual,  data  otorisasi  dan  PIN  transaksi  direkam  sehingga  data otorisasi  dan  PIN  transaksi  tersebut  digunakan  untuk  menguras nominal uang yang ada didalam uang virtual.  Ketika  ada  permasalahan  seperti  penerbit  melarikan  diri  atau melakukan  penipuan  atau  tertipu  sewaktu  melakukan  transaksi belanja online dan  sebagainya  maka  nasabah  atau  pelanggan  akan susah  memperkarakan  secara  hukum,  karena  sudah  melibatkan hukum  lintas  Negara,  kecuali  pelanggan  dan  penerbit  uang  virtual pada Negara yang sama.

## 12. Kesimpulan
Adapun  kesimpulan  dan  saran  yang  dapat  diberikan  dari  makalah  ini  adalah sebagai berikut:
a. Penggunaan  uang  elektronik  dan  uang  virtual  di  Indonesia  semakin meningkat,  ini  dibuktikan  makin  tingginya  peredaran  dan  transaksi  uang elektronik  serta  makin  banyaknya website-website uang  virtual  yang bermunculan di Internet yang menawarkan kemudahan dalam bertransaksi menggunakan uang virtual.
b. Seseorang  yang  mempunyai  mobilitas  tinggi  sangat  membutuhkan kepraktisan  dalam  transaksi  keuangan,  uang  elektronik  merupakan  salah satu  fasilitas  yang  disediakan  oleh  lembaga  keuangan  untuk  membantu
kepraktisan dalam bertransaksi keuangan karena tidak perlu mengeluarkan uang tunai.
c. Dalam  menggunakan  uang  elektronik  diminta  kepada  para  penggunanya agar  berhati-hati  dalam  menjaga  uang  elektronik,  karena  ketika  uang elektronik  jatuh  ketangan  orang  yang  tidak  bertanggung  jawab,  maka nominal  dalam  uang  elektronik  akan  hilang  dicuri  sebab  uang  elektronik tidak membutuhkan otoritas online dan PIN.
d. Uang  elektronik  merupakan  salah  satu  program  pemerintah  Indonesia dalam mengurangi penggunaan uang tunai.
e. Uang  virtual  merupakan  salah  satu  fasilitas  keuangan  non  tunai  yang disediakan di Internet , yang digunakan untuk bertransaksi keuangan lintas Negara secara online .
f. Dalam menggunakan uang virtual diminta kepada para penggunanya agar bijak  dan  sangat  berhati-hati  dalam  menggunakan  uang  virtual,  karena  di Internet banyak sekali website-website yang melakukan penipuan terhadap penggunaan uang virtual secara tersembunyi melalui aplikasi uang virtual palsu.
g. Penggunaan  uang  elektronik  dan  uang  virtual  belum  dapat  sepenuhnya menggantikan peran dan kegunaan dari uang tunai di Indonesia.

## DAFTAR PUSTAKA
Burhanuddin  Abdullah,  2006. Paper  Seminar  International  Toward  a  Less  Cash Society in Indonesia . Jakarta: Direktorat Akunting dan Sistem pembayaran Bank Indonesia.
Dewi  Rachmat  Kusuma,  dalam  http://finance.detik.com/read/2014/08/20/180359/ 2667868/5/masyarakat-bisa-pakai-uang-elektronik-maksimal-rp-20-juta- sebulan. Diakses tanggal 19 Maret 2016.
European Central Bank, 1998, Report On Electronic Money , Frankfurt:  European Central Bank.
Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  16/8/PBI/2014, Tentang  Perubahan  Atas Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  11/12/PBI/2009  Tentang  Uang Elekronik  (Electronic  Money) ,  ditetapkan  di  Jakarta  pada  tanggal  8  April 2014.
Septiano  Pratama,  http://www.bank-indo.com/pengertian-uang-elektronik-dan- macam-bank-penyedianya/. Diakses tanggal 17 Maret 2016.
Siti Hidayati, dkk., 2006, Operasional E-Money , Jakarta: BI.
Surat  Edaran  Bank  Indonesia  Nomor  11/11/DASP,  Perihal  Uang  Elektronik, Jakarta: BI, tertanggal 13 April 2009.
Tim  Inisiatif  Bank  Indonesia,  2006, Working  Paper:  Upaya  Meningkatkan Penggunaan  Alat  Pembayaran  Non  Tunai  Melalui  Pengembangan  E- Money , Jakarta: BI.
Veithal  Rivai,  dkk.,  2001, Bank  and  Financial  Institution  Management ,  Jakarta:
PT. Raja Grafindo Persada.
http://www.artajasa.co.id/. Diakses tanggal 21 Maret 2016 http://www.bankdki.co.id/. Diakses tanggal 19 Maret 2016 http://www.bankmandiri.co.id/. Diakses tanggal 19 Maret 2016 http://www.bca.co.id/. Diakses tanggal 19 Maret 2016 http://www.bi.go.id/. Diakses tanggal 23 Maret 2016 http://www.bni.co.id/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 http://www.bri.co.id/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 http://www.finnet-indonesia.com/home/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 http://www.nobubank.com/. Diakses tanggal 21 Maret 2016 http://www.ponselpay.com/. Diakses tanggal 21 Maret 2016 http://www.skye.co.id/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 http://www.telkomsel.com/. Diakses tanggal 19 Maret 2016 http://www.tmoney.co.id/. Diakses tanggal 19 Maret 2016 http://www.uangku.co.id/. Diakses tanggal 21 Maret 2016 http://www.xl.co.id/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 https://plus.dompetku.com/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 https://www.bankmega.com/. Diakses tanggal 20 Maret 2016 https://www.cimbniaga.com/. Diakses tanggal 21 Maret 2016 https://www.permatabank.com/. Diakses tanggal 21 Maret 2016 https://www.truemoney.co.id/. Diakses tanggal 21 Maret 2016