## PENGARUH INFLASI, LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN PERTUMBUHAN EKONOMI TERHADAP NON PERFORMING LOAN PADA BPR SUMATERA BARAT
Nurmi Siringo, Alianis dan Ariusni Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Padang Jl. Prof. Dr. Hamka Air Tawar Padang nurmisiringo@gmail.com
Abstract  : This  study  aims  to  determine  the  effect  of  inflation, Loan  To  Deposit Ratio,  and  economic  growth  of  the Non-Performing  Loan in  Rural  Bank  of  West Sumatra.The  type  of  data  in  this  research  is  secondary  data  that  is  both quantitative and Time Series Data from the years 2005-2013. Data were analyzed with regression methods and estimation OLS (Ordinary Least Square).The results showed  that:  (1)  inflation  is  not  a  significant  negative  effect  on  the  Bank's Non- Performing  Loan  Rural  West  Sumatera  (2) Loan  To  Deposit  Ratio was  not significant  positive  effect  on Non-Performing  Loans in  the  Bank  Rural  West Sumatera    (3)  economic  growth  significant  negative  effect  on Non-Performing Loans in  the  Rural  Bank  of  West  Sumatra,  (4)  inflation, Loan  To  Deposit Ratio and  economic  growth  together  significant  effect  on Non-Performing Loans in the Rural Bank of West
Keywords : Inflation, Loan To Deposit Ratio, economic growth.
Abstrak  : Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  inflasi,  Loan  To Deposito  Ratio  dan  pertumbuhan  ekonomi  terhadap  Non  Performing  Loan  pada Bank Perkreditan Rakyat Sumatera Barat.  Jenis data dalam penelitian ini adalah data  sekunder  yang  bersifat  kuantitatif  dan  data  Time  Series  dari  tahun  2005- 2013.  Data  yang  diperoleh  dianalisis  dengan  metode  regresi  dan  estimasi  OLS (Ordinary  Least  Square).Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa:  (1)  inflasi  tidak berpengaruh  signifikan  negatif  terhadap  Non  Performing  Loan  pada  Bank Perkreditan  Rakyat  Sumatera  (2)  Loan  To  Deposito  Ratio  berpengaruh  tidak signifikan  positif  terhadap  Non  Performing  Loan  pada  Bank  Perkreditan  Rakyat Sumatera  Barat  (3)  pertumbuhan  ekonomi  berpengaruh  signifikan  negatif terhadap  Non  Performing  Loan    pada  Bank  Perkreditan  Rakyat  Sumatera  (4) inflasi, Loan To Deposito Ratio dan pertumbuhan ekonomi  secara bersama-sama berpengaruh  signifikan  terhadap  Non  Performing  Loan  pada  Bank  Perkreditan Rakyat Sumatera Barat
Kata Kunci : tingkat inflasi, LDR, pertumbuhan ekonomi
Di dalam meningkatkan taraf kesejahteraan masyarakat salah satu tujuan pembangunan yang dilakukan oleh pihak pemerintah di bidang ekonomi, dengan terus  berkembangnya  ekonomi  tentu  membutuhkan  sumber  dana.  Sumber  dana
yang  dilakukan  secara  kredit  dikeluarkan  oleh  lembaga  keuangan.  Bank merupakan  salah  satu  lembaga  keuangan  di  dalam  kegiatannya  mengumpulkan dana dari masyarakat dan menyalurkan dana dalam bentuk kredit ke masyarakat. Peranan  perbankan  sangat  mempengaruhi  kegiatan  ekonomi  suatu  negara, dimana bank dikatakan sebagai darahnya perekonomian suatu negara. Kemajuan suatu  bank  di  suatu  negara  dapat  dijadikan  ukuran  kemajuan  negara  yang bersangkutan.  Semakin  maju  suatu  negara,  maka  semakin  besar  peranan perbankan dalam mengendalikan negara tersebut.
Tahun  1997  merupakan  tahun  dimana  perekonomian  Indonesia mengalami  kehancuran.  Krisis  yang  diawali  dengan  devaluasi  nilai  tukar rupiah terhadap  dolar  AS  melemah  dari  Rp.  2.500,00  menjadi  Rp.  2.650,00  per  dolar AS.  Namun  demikian  perkembangan  perbaikan  ekonomi  belum  membaik, dengan  inflasi  melonjak  hingga  77,63  persen  dan  perlahan-lahan  mengalami penurunan  hingga  mencapai  posisi  8  persen  di  tahun  1999  sampai  tahun berikutnya dengan tingkat inflasi berada pada angka 1 digit. Sebelum tahun 1997 kondisi  pertumbuhan  kredit  sejalan  dengan  pertumbuhan  perekonomian menunjukkan  sebesar  7  persen  sampai  8  persen,  saat  krisis  terjadi  tahun  1997 perekonomian Indonesia hanya mampu tumbuh 3 persen sampai 5 persen.
Dengan  demikian  dapat  dilihat  pertumbuhan  kredit  sebelum  awal  krisis tahun  1997  sampai  terjadinya  krisis  mengalami  penurunan  yang  signifikan, sehingga pihak perbankan mengalami krisis keuangan dalam menyalurkan kredit. Disamping itu ketika pertumbuhan ekonomi mengalami kehancuran menimbulkan  resiko  kredit  dan  melunturkan  kepercayaan  masyarakat  kepada lembaga perbankkan dimana resiko kredit sebesar 30 persen yang pada gilirannya melemahkan fungsi intermediasi perbankan (http://www.merdeka.com).
Semakin  tinggi  resiko  kredit  akan  memperburuk  kualitas  aktiva perbankan  yang  tercermin  dari  rendahnya  modal  atau Capital  Adequacy  Ratio . CAR  merupakan  aset  perbankan,  ketika  CAR  mengalami  penurunan  maka mengakibatkan resiko besar bagi bank tersebut dan dapat membuat bank tersebut mengalami  bangkrut,  dan  ini  menggambarkan  kondisi  perbankkan  mengalami kesulitan dan harus cepat di antisipasi.
Tingkat terjadinya resiko kredit dapat dicerminkan pada Non Performing Loan (NPL)  dimana  nilai  untuk  melihat  kesehatan  pada  NPL  ini  berkisar  5% (ketetapan Bank Indonesia dalam melihat perbankkan sehat) apabila lewat dari 5
% maka kondisi bank tersebut tidak stabil atau tidak sehat.
Secara  umum  di  Sumatera  Barat  perbankan  terbagi  menjadi  tiga  bagian yakni Bank Umum Konvensional, Bank BPR dan Bank Umum Syariah. Terlihat dari tabel di bawah ini kondisi perbankkan khususnya pada rasio Non Performing Loan (NPL), dimana tingkat kesehatan dari rasio NPL ini adalah 5 persen.
Terlihat  dari  Tabel  1,  dimana  nilai Non  Performing  Loan (NPL)  dari ketiga  perbankan  yakni  Bank  Umum  Konvensional,  Bank  Umum  Syariah  dan Bank BPR. Pada Bank Umum Konvensional dan Bank Umum Syariah dari tahun 2008 sampai 2013 angka NPL terletak di bawah ketetapan Bank Indonesia yaitu 5 persen, dapat dikatakan bahwa bank Umum Konvensional dalam kondisi sehat dan  aman.  Sedangkan  pada  Bank  BPR  dari  tahun  2008-2013  nilai  NPL  di  atas ketetapan  Bank  Indonesia  yaitu  5  persen,  dapat  dikatakan  Bank  BPR  dalam
keadaan  tidak  sehat.  Resiko  kredit  yang  dilihat  dari  nilai Non  Performing  Loan pada  BPR  dari tahun  2008-2013  melewati  batas  ketetapan  Bank  Indonesia  yaitu diatas  5  persen  dimana  penyebab  di  dalam  penyaluran  kredit  yang  tidak  sesuai dengan  prinsip-prinsip  pemberian  kredit  yang  telah  ditentukan,  selain  itu  dilihat dari  sisi  intern  bank  yang  mana  rendahnya  kinerja  manajemen  perbankkan  dan dari  sisi  aset  bank  kurangnya  pemegang  saham  dalam  menambah  modal  untuk menyalurkan kredit, serta pengaruh dari sisi faktor ekstern sangat mempengaruhi dalam  penyaluran  kredit.  Dari  penjelasan  di  atas  maka  penulis  tertarik  dalam membahas  fenomena  yang  mempengaruhi  peningkatan Non  Performing  Loan pada bank BPR Sumatera Barat.
Tabel 1. Nilai Non Performing Loan (NPL) di Sumatera Barat tahun 2008-2013
Sumber: Bank Indonesia Tahun 2008-2013
Menurut Ismail penyebab kredit macet (resiko kredit) dilihat dari dua sisi yaitu pertama sisi faktor intern bank dimana faktor yang dipengaruhi dari dalam lingkungan bank itu sendiri dan yang kedua dari sisi faktor ekstern bank dimana faktor yang dipengaruhi dari luar lingkungan bank.
Namun  dalam  kenyataannya  inflasi, Loan  To  Deposito  Ratio dan Non Performing  Loan pada  BPR  Sumatera  Barat  dari  tahun  ketahunnya  mengalami fluktuasi  sedangkan  pada  pertumbuhan  ekonomi  dari  tahun  ketahun  mengalami peningkatan.  Dan  pengaruh  variabel  inflasi,  LDR  dan  pertumbuhan  ekonomi terhadap Non  Performing  Loan tidak  begitu  jelas.  Oleh  sebab  itu  dalam penelitian  ini  penulis  akan  mengidentifikasi  sejauhmana  pengaruh  inflasi, Loan To  Deposito  Ratio dan  pertumbuhan  ekonomi  terhadap Non  Performing  Loan . Berikut  dapat  dilihat  perkembangan  inflasi, Loan  To  Deposito  Ratio , pertumbuhan  ekonomi  (PDRB  ADHK)  dan Non  Performing  Loan pada  BPR Sumatera Barat dari tahun 2005 sampai 2013.  Maka penulis ingin  meneliti lebih jauh  bagaimana  pengaruh  variabel  tersebut  dalam  mengurangi Non  Performing Loan pada BPR Sumatera Barat.

## TINJAUAN LITERATUR Teori Kredit
Menurut  Rollin  G.  Thomas  kredit  adalah  kepercayaan  atas  kemampuan pihak debitur (penerima kredit) untuk membayar sejumlah uang pada masa yang akan datang (Ismail, 2011:93). Menurut Undang-Undang Nomor 14 Tahun 1967 tentang  pokok-pokok  perbankan  yang  di  maksud  dengan  kredit  adalah penyediaan  uang  atau  tagihan-tagihan  yang  dapat  disamakan  dengan  itu berdasarkan persetujuan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain dalam
Indikator 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Bank Umum konvensional 2,21 2,28 2,59 2,32 2,26 2,34 Bank Umum Syariah 1,75 2,23 1,52 1,27 1,19 1,35 BPR 6,29 8,08 9,31 9,07 7,7 8,33
98 Jurnal Ecosains, Volume 1, Nomor 2, November 2012, Hal 95-102
hal mana pihak peminjam berkewajiban melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga yang telah di tetapkan.
Kemudian  pengertian  kredit  di  kembangkan  atau  di  sempurnakan menurut  Undang-Undang  Perbankan  Nomor  10  Tahun  1998  pengertian  kredit adalah  penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  di  persamakan  dengan  itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak  peminjam  melunasi  utangnya  setelah  jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.
Menurut teori John Maynard Keynes di dalam buku The General Theory Of Employment, Interest And Money bahwa teori ini terdapat pada model IS-LM, model  ini  terdiri  dari  dua  bagian  yakni,  pertama  kurva  IS  yang  berasal  dari Investment dan Saving ,  kedua  kurva  LM  yang  berasal  dari Liquidity  Preference dan Money .  Di  mana  kurva  IS  mewakili  pasar  barang  dan  jasa  sedangkan  kurva LM  mewakili  pasar  uang.  Tingkat  suku  bunga  merupakan  variabel  yang menghubungkan  kedua  pasar  tersebut  yang  sama-sama  mempengaruhi  investasi (Herlambang, Tedy, dkk, 2002:154).
Persamaan  model  teori  keynes  yaitu    S  =  I(r),  dimana  tabungan dipengaruhi oleh pendapatan dan investasi dipengaruhi oleh tingkat suku bunga. Permintaan akan  kredit  diwakili  oleh para peminjam  dan penawaran akan kredit diwakili  oleh  pemberi  pinjaman,  hubungan  keterkaitan  terhadap  tabungan  dan investasi  adalah  tabungan  dan  investasi  dinterpretasikan  bahwa  tabungan merupakan  penawaran  dari  dana  pinjaman  dan  investasi  merupakan  permintaan terhadap  dana  pinjaman.  Ketika  interaksi  kedua  bela  pihak  yaitu  penawaran  dan permintaan  kredit  terdapat  keberadaan  informasi,  dimana  ketika  informasi  yang tersedia  oleh  penawaran  dan  permintaan  yaitu  sempurna  sehingga  transaksi berjalan dengan lancar menuju keseimbangan. Apabila sebaliknya jika informasi terjadi  tidak  sempurna  (asimetris)  sehingga  transaksi  kedua  belah  pihak  yaitu penawaran dan permintaan lambat dan terjadi ketidakkeseimbangan.
Menurut  Mishkin  (2008:  50)  masalah  yang  ditimbulkan  oleh  informasi asimetris  sebelum  transaksi  terjadi  disebut  adverse  selection,  dimana  di  dalam pasar  keuangan  terjadi  ketika  peminjam  potensial  yang  memungkinkan  besar membuahkan  hasil  yang  tidak  diinginkan  yaitu  resiko  kredit  yang  buruk.  Dan masalah yang telah di timbulkan oleh informasi asimetris setelah terjadi transaksi disebut moral hazard, dimana  moral hazard dalam pasar keuangan adalah resiko (hazard)  bahwa  peminjam  terlibat  dalam  aktivitas  yang  tidak  diinginkan  dari sudut  pandang  pemberi  pinjaman  sebab  kemungkinan  kecil  dalam  melunasi pinjamannya.  Komponen-komponen  sisi  permintaan  dan  penawaran  ada beberapa  faktor  yang  mempengaruhi  diantaranya  tingkat  suku  bunga,  defisit anggaran  pemerintah,  tingkat  keuntungan  perusahaan,  tingkat  pertumbuhan pendapatan dan nilai tukar.

## Non Performing Loan (NPL)
Menurut  Mohammadreza  Alizadeh  Janvisloo  dan  Junaina  Muhammad (2013)  resiko  kredit  merupakan  penyebab  utama  masalah  pada  sistem perbankkan  dan  krisis  keuangan.  Resiko  kredit  dapat  di  indikator  oleh Non Performing Loan , dimana Non Performing Loan memperlihatkan kondisi kinerja
perbankkan  dan  menilai  kondisi  kesehatan bank tersebut. Nilai NPL untuk bank yang sehat yaitu 5 persen yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia lebih dari 5 persen  dikatakan  bank  tersebut  tidak  sehat  atau  dalam  kondisi  buruk.  Besarnya nilai NPL suatu bank dapat dihitung dengan rumus:
(1)
Menurut  Ismail  (2011:124)  faktor  faktor  penyebab  kredit  macet  dilihat dari  dua  sisi,  dilihat  dari  sisi  intern  dari  dalam  lingkungan  bank  dan  dilihat  dari sisi  ekstern  diluar  lingkungan  bank.  Dari  kedua  faktor  tersebut  harus diperhatikan,  karena  kedua  faktor  tersebut  sangat  mempengaruhi  peningkatan atau penurunan resiko kredit pada bank.

## Inflasi
Inflasi  adalah  proses  kenaikan  harga-harga  umum  barang-barang  secara terus-menerus  (Nopirin,  2000:25).  Menurut  teori  klasik  selain  tingkat  harga mengalami kenaikkan dan masyarakat harus membayar lebih untuk mendapatkan barang  dan  jasa  yang  diinginkan,  juga  tingkat  harga  yang  mengalami  kenaikkan yang  mengakibatkan  menurunnya  nilai  uang.  Dapat  disimpulkan  bahwa  ketika kenaikkan  harga  barang  melambung  tinggi  mengakibatkan  meningkatnya konsumsi  masyarakat,  dimana  daya  beli  masyarakat  menurun  dengan pengeluaran masyarakat meningkat dibandingkan ditahun yang lalu ketika inflasi tidak  mengalami  peningkatan  daya  beli  masyarakat  meningkat  dengan pengeluaran masyarakat sedikit.
Menurut  Anin  Diyanti  dan  Endang  Tri  Widyarti  (2012)  keadaan perekonomian  yang  ditandai  dengan  kenaikkan  harga  secara  cepat  yang berdampak  menurunnya  daya  beli  dan  sering  juga  diikuti  dengan  menurunnya tabungan  dan  investasi  karena  meningkatnya  konsumsi  masyarakat  dan  sedikit untuk  tabungan  jangka  panjang,  dengan  demikian  berdampak  timbulnya  resiko kredit.

## Loan To Deposito Ratio
Menurut  Km.  Suli  Astrini,  dkk  (2014) Loan  To  Deposito  Ratio (LDR) adalah  kemampuan  bank  membayar  kembali  penarikan  yang  dilakukan  oleh nasabah dengan mengandalkan kredit yang diberikan sebagai sumber likuiditas.
Menurut  Soebagio  (2005)  semakin  tinggi  LDR  berarti  semakin  tinggi penyaluran  kredit  yang  mengakibatkan  semakin  tinggi resiko  kredit  bermasalah. Sehingga  pihak  bank  harus  menutupi  kerugian  dengan  membutuhkan  modal untuk menutupi kerugian tersebut.
Dapat  disimpulkan  bahwa  LDR  merupakan  perbandingan  antara  jumlah  dana yang  disalurkan  kemasyarakat  dalam  bentuk  kredit  dengan  jumlah  dana masyarakat.  Batas  aman  menurut  peraturan  pemerintah  adalah  80%  dan  batas toleransi 80%-100%. Besar LDR dapat dihitung sebagai berikut:

## Teori Pertumbuhan Ekonomi
Pertumbuhan  ekonomi  adalah  proses  kenaikan  output  suatu  Negara dalam  jangka  panjang.  Dalam  mengukur  pertumbuhan  ekonomi  di  Provinsi menggunakan PDRB atas dasar harga konstan.
Menurut  Sobeagio  (2005)  ketika  peningkatan  konsumsi  swasta  yang diiringi  menurunnya  investasi  dan  PDB  riil  menurun  yang  artinya  terjadinya penurunan  kemampuan  memproduksi  barang  dan  jasa  dalam  perekonomian. Sehingga  kemampuan  hasil  usaha  penjualan  perusahaan  tersebut  mengalami penurunan  yang  mengakibatkan  dalam  membayar  angsuran  kredit  pada  bank mengalami kesulitan.
Dapat  disimpulkan  bahwa  ketika  pertumbuhan  ekonomi  tinggi  akan mengurangi  resiko  kredit  bermasalah,  sebab  dengan  peningkatan  dalam memproduksi  barang  dan  jasa  akan  meningkatkan  penghasilan  perusahaan tersebut sehingga perusahaan mampu membayar angsuran utangnya pada bank

## METODE PENELITIAN
Daerah  yang  dijadikan  tempat  penelitian  yaitu  BPR  Sumatera  Barat. Penelitian  ini  menggunakan  data Time  Series dari  tahun  2005  kwartal  I  sampai 2013  kwartal  III.  Sumber  data  diperoleh  dari  dokumentasi  Bank  Indonesia  dan Badan Pusat Statistik.
Untuk  mengetahui  besarnya  pengaruh  dari  variabel  bebas  terhadap variabel  terikat  dalam  penelitian,  digunakan  model  regresi  linear  berganda  yang mana persamaan sebagai berikut:
ut X X X Yt      3 3 2 2 1 1     (2)
Dimana  :  Y t adalah Non  Performing  Loan ,  X 1 adalah  inflasi,  X 2 adalah Loan  To  Deposito  Ratio (LDR),  X3  adalah  pertumbuhan  ekonomi , α  adalah Intersep , β 1 β 2 adalah  Parameter  Variabel  yang  akan  diduga dan U t adalah  error term.  Penelitian  ini  menggunakan  uji  asumsi  klasik,  sebab  pengujian  asumsi statistik  harus  dipenuhi  dalam  analisis  regresi  linear  berganda  dengan  metode OLS. Dimana uji asumsi klasik diantaranya uji heterokedastisitas, multikolniearitas dan autokorelasi.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
berdasarkan  hasil  pengolahan  data  pada  tabel  2  diperoleh  persamaan sebagai berikut :
Y = 8.606752 – 0.008284 (X 1 ) + 0.000269 (X 2 ) – 0.142134 (X 3 )
Dari  persamaan  di  atas  terlihat  bahwa  nilai  variabel  terikat  (Y) ditentukan  oleh  variabel  bebas  (X 1 ,  X 2 ,dan  X 3 ).  Jika  variabel  X 1 ,  X 2 dan  X 3 konstan atau 0 (nol) maka nilai variabel Non Performing Loan menjadi 8.606.
Inflasi  (X 1 )  secara  statistik  berpengaruh  negatif  dan  tidak  signifikan  terhadap Non  Performing  Loan  dengan  koefisien  sebesar  0.008284  dan  probabilitas sebesar  0.8265.  hal  ini  tidak  sesuai  dengan  hipotesis  awal.  Ini  mengindikasikan bahwa ketika inflasi meningkat maka Non Performing Loan pada BPR Sumatera Barat  menurun.  Apabila  inflasi  meningkat  yang  berdampak  pada  lemahnya ekonomi,  hal  ini  tidak  perlu  ditakutkan,  sebab  masyarakat  lebih  mengutamakan kewajibannya  dalam  membayar  angsuran  kredit  pada  pihak  bankBerdasarkan pengolahan data diperoleh hasil estimasi sebagai berikut:

## Tabel 2.Hasil Estimasi Regresi Linear Berganda
Sumber : hasil olahan data (2015)
Hal ini sejalan dengan penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Mares Suci Ana Popita (2013) yang  menyatakan bahwa variabel SWBI, RR dan  inflasi berpengaruh  tidak  signifikan  negatif  terhaqdap  NPF.  Variabel  GDP  dan  FD berpengaruh tidak signifikan positif terhadap NPF.
Loan To Deposito Ratio (X 2 ) secara statistik berpengaruh tidak signifikan positif  terhadap Non  Performing  Loan pada  BPR  Sumatera  Barat.  Dengan koefisien  sebesar  0.000269  dan  probabilitas  sebesar  0.9887.  LDR  tidak berpengaruh  karena  penyebab  kredit  bermasalah  timbul  oleh  lemahnya  kinerja manajemen  bank  itu  sendiri  yang  disebabkan  oleh  faktor  internal  kontrol  bank tersebut  tidak  kuat  dan  pengalaman  kerja  serta  pendidikan  rendah  dan keterbatasan  pemegang  saham  dalam  meningkatkan  modal  bank  (http://finansial .bisnis.com/).  Selain  itu  LDR  tidak  berpengaruh  pada Non  Performing  Loan karena ada beberapa tahun seperti tahun 2010 kwartal 4 sebesar 99,1 persen dan tahun  2011  kwartal  1  sebesar  96,48  persen  dan  ini  di  bawah  batas  aman  LDR yang  ditetapkan  BI  yakni  dibawah  100%.  Dan  ini  tidak  berpengaruh  pada Non Performing Loan dimana pada tahun 2011  meningkat dari kwartal 4 tahun 2010
102 Jurnal Ecosains, Volume 1, Nomor 2, November 2012, Hal 95-102
sebesar  10,24%.  Dari  deskriptif  data  LDR  kecendrungan  meningkat  sedikit  dan kebanyakkan sebagian  mendekati angka aman LDR yakni 100% dan penyaluran kredit  tidak  berpengaruh  meningkatkan  kredit  macet  karena  kredit  yang disalurkan bank lebih selektif dalam melihat kriteria 5C.
Hal  ini  sejalan  denga  penelitian  sebelumnya  oleh  Km.  Suli  Astrini,  dkk (2014)  yang  menyatakan  secara parsial  ada  pengaruh  positif  dan  signifikan  dari LDR  terhadap  NPL  pada  lembaga  perbankkan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia periode tahun 2011-2012.
Pertumbuhan  ekonomi  (X 3 )  secara  statistik  berpengaruh  signifikan negatif  terhadap Non  Performing  Loan pada  BPR  Sumatera  Barat.  Dilihat  dari koefisien  sebesar  -0.142134  dan  probabilitas  sebesar  0.0456.  Hal  ini  sesuai dengan  hipotesis  yang  mengatakan  ketika  pertumbuhan  ekonomi  naik  sebesar  1 persen  maka  Non  Performing  Loan  menurun  sebesar  -0.142134.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  pertumbuhan  ekonomi  berpengaruh  terhadap Non Performing  Loan dengan  demikian  masyarakat    tinggi  akan  tanggung  jawab dalam  membayar  tagihan  kredit  pada  bank.  Selain  tersebut  dengan  tanggung jawab yang tinggi  dalam membayar pinjamannya yang dipinjam ke bank dengan batas  waktu  yang  telah  disepakati  serta  telah  membayar  bunga  yang  telah ditetapkan,  maka  pihak  bank  memiliki  rasa  kepercayaan  pada  pihak  debitur  dan untuk  seterusnya  pihak  bank  dalam  menyalurkan  kreditnya  pada  debitur  tidak memiliki rasa keraguan. Maka kedua belah pihak telah memegang prinsip kredit yaitu kepercayaan.
Hal  ini  sejalan  dengan  penelitian  sebelumnya  oleh  Anin  Diyanti  dan Endang  Tri  Widyarti  (2012)  yang  menyatakan  bahwa  pertumbuhan  GDP memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap terjadinya NPL.
Inflasi, Loan  To  Deposito  Ratio dan  pertumbuhan  ekonomi  secara bersama-sama  berpengaruh  terhadap Non  Performing Loan pada  BPR  Sumatera Barat sig 0.000000 < α = 0,05. Sumbangan yang diberikan oleh seluruh variabel adalah  71,55  persen  pada Non  Performing  Loan BPR  Sumatera  Barat disumbangkan  oleh  inflasi,  LDR  dan  pertumbuhan  ekonomi.  Sisanya  sebesar 28,45  persen  disumbangkan  oleh  faktor  lain.  Dengan  demikian  besar  kecilnya Non  Performing  Loan ditentukan  oleh  variabel  inflasi, Loan  To  Deposito  Ratio dan pertumbuhan ekonomi.

## SIMPULAN
Berdasarkan pembahasan maka dapat di ambil kesimpulan bahwa inflasi Loan  To  Deposito  Ratio dan  pertumbuhan  ekonomi  secara  bersama-sama berpengaruh  signifikan  terhadap Non  Performing  Loan pada  BPR  Sumatera Barat pada taraf kepercayaan 5 %.
Hasil  pengujian  secara  parsial  menunjukkan  bahwa  inflasi  (X1) berpengaruh tidak signifikan terhadap Non Performing Loan pada BPR Sumatera Barat, Loan  To  Deposito  Ratio (X2)  berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap Non Performing  Loan pada  BPR  Sumatera  Barat  dan  pertumbuhan  ekonomi  (X3) berpengaruh  signifikan  terhadap Non  Performing  Loan pada  BPR  Sumatera Barat.

## DAFTAR RUJUKAN
Ariefianto,  Moch.  Doddy.  2012. Ekonometrika  Esensi  Dan  Aplikasi  Dengan Menggunakan Eviews . PT Gelora Aksara Pratma: Erlangga. Astrini,  Km.  Suli,  dkk.  2014. Pengaruh  CAR,  LDR,  Dan  Bank  Size  Terhadap NPL Pada Lembaga Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia . E-Journal  Bisma  Universitas  Pendidikan  Ganesha  Jurusan  Manajemen Volume 2 Tahun 2014. Singaraja Bank  Indonesia.  2005. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2006. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia
-------------------.  2007. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2008. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2009. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2010. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2011. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2012. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
-------------------.  2013. Kajian  Ekonomi  Regional  (KER). Padang:  Bank Indonesia.
Case, Karl E. Fair C. Ray.2007. Prinsip-prinsip Ekonomi Makro . Jakarta: Indeks. Darussalam,  Olyvia.  2013. Faktor-Faktor  Penyebab  Kredit  Bermasalah  Di  PT. Bank  Sulut  Cabang  Utama  Manado .  Jurnal  Emba  Vol.1  No.4  Desember
2013. Manado
Diyanti,  Anin  dan  Endang  Tri  Widyarti.  2012. Analisis  Pengaruh  Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap Terjadinya Non-Performing Loan (Studi Kasus  Pada  Bank  Umum  Konvensional  Yang  Menyediakan  Layanan Kredit  Pemilikan  Rumah  Periode  2008-2011) .  Journal  Of  Management Volume 1, Nomor 2, Tahun 2012. Semarang Gujarati, Damonar. 2006. Dasar-DasarEkonometrika . Jakarta: Erlangga. http://finansial.bisnis.com/read/20150711/90/452490/npl-capai-934-ojk-sumbar- nilai-bpr-bakal-sulit-tumbuh . Tanggal akses: 20 Juli 2015. Indrawan,  Risky.  2013. Analisis  Pengaruh  LDR,  SBI,  Bank  Size  Dan  Inflasi Terhadap  Non  Performing  Loan Kredit  Kepemilikan Rumah  (Studi Kasus Bank  Persero  Tahun  2006-2012 . Skripsi.  Universitas Islam  Negeri  Syarif Hidayatullah Jakarta Ismail. 2011. Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi . Perpustakaan Nasional: Katalog Dalam Terbitan (KDT). Jakarta: Kencana 2011 Kasmir. 2012. Manajemen Perbankkan . Jakarta : Rajawali Pers. Kuncoro,  Mudrajad.  2006. Ekonomika  Pembangunan  Teori,  Masalah,  Dan
Kebijakan . (UPP) STIM YKPN d/h AMP YKPN: Yogyakarta
104 Jurnal Ecosains, Volume 1, Nomor 2, November 2012, Hal 95-102
Mankiw,  N.Gregory.  2002. Pengantar  ekonomi  Edisi  Kedua  Jilid  2 .  Jakarta  : Erlangga. ----------, Gregory.N. 2002. Teori Makroekonomi . Jakarta : Erlangga. Mares  Suci  Ana  Popita.  2013. Analisis  Penyebab  Terjadinya  Non  Performing Financing Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal UNNES. Mishkin,  Frederic  S.  2008. Ekonomi  Uang,  Perbankan,  Dan  Pasar  Keuangan . Jakarta: Salemba Empat. Mutamimah  dan  Siti  Nur  Zaidah  Chasanah.  2012. Analisis  Eksternal  Dan Internal  Dalam  Menentukan  Non  Performing  Financing  Bank  Umum Syariah Di Indonesia . Jurnal Bisnis dan Ekonomi (JBE). Nopirin. 2000. Ekonomi Moneter I . BPFE: Yogyakarta. ----------. 2000. Ekonomi Moneter 2 . BPFE: Yogyakarta. Soebagio,  Hermawan.  2005. Analisis  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi Terjadinya  Non  Performing  Loan  (NPL)  Pada  Bank  Umum  Komersial (Studi  Empiris  Pada  Sektor  Perbankan  Di  Indonesia) .  Tesis.  Universitas Diponegoro. Sukirno, Sadono. 2004. Ekonomi Pembangunan . Jakarta: LPFE UI Sunindyo, Aris dan Aprilia Ari Wijayanti. 2010. Penanganan Kredit Bermasalah Pada  PT.  Bank  Rakyat  Indonesia  (Persero)  Tbk.  Cabang  Semarang Pattimura Unit Jrakah . Jurnal Teknis Vol. 5 No.1 April 2010. Semarang. Untung, H.budi. 2005. Kredit Perbankan Di Indonesia . Andi: Yogyakarta. Wardoyo,  Paulus  dan  Endang  Rusdiyanti.  2009. Faktor-Faktor  Yang Mempengaruhi  Non  Performing  Loan  Bank  Perkreditan  Rakyat  Di  Eks Karesidenan  Semarang .  J.  Dinamika Sosbud Volume  11  Nomor  2, Desember 2009. Semarang. Winarno,  Wing  Wahyu.  2009. Analisis  Ekonometrika  dan  Statistika  dengan EViews. UPP STIM YKPNP: Yogyakarta.