## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711

## Islamic Financial Technology dalam Kajian Filsafat Ilmu
Heni Hirawati 1,* , Mugi Harsono 2
1 Fakultas Ekonomi, Manajemen, Universitas Tidar, Magelang Jl. Kapten Suparman No.39, Potrobangsan, Kec. Magelang Utara, Kota Magelang, Jawa Tengah, Indonesia
2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Manajemen, Universitas Sebelas Maret, Surakarta Jl. Ir Sutami No.36, Kentingan, Kec. Jebres, Kota Surakarta, Jawa Tengah, Indonesia Email: 1,* heni.hirawati@untidar.ac.id, 2 mugiharsono_fe@staff.uns.ac.id Email Penulis Korespondensi: heni.hirawati@untidar.ac.id Submitted: 19/12/2022 ; Accepted: 03/02/2023 ; Published: 20/02/2023
Abstrak −Islamic financial technology (fintech) telah mengalami perkembangan yang pesat, namun tetap tidak sebanding dengan perkembangan fintech konvensional. Penelitian ini bertujuan untuk mengkaji konstruk Islamic fintech  dalam pandangan filsafat ilmu dari aspek ontologi, epistemologi, dan aksiologi. Islamic fintech menjadi ranah penelitian yang menarik dan terus berkembang di  bidang  manajemen  khususnya  manajemen  keuangan.  Metode  yang  digunakan  adalah  literatur  review,  yang  membahas pengertian, sejarah, teori, dan manfaat Islamic fintech untuk mendapat gambaran yang lebih detil tentang Islamic fintech dari para peneliti terdahulu. Penelitian ini juga mengidentifikasi anteseden dan konsekuensi dari  Islamic fintech. Anteseden  dari Islamic fintech  terdiri  dari  sumberdaya,  risiko,  keuntungan,  kompetisi  yang  merupakan  faktor  dari  perusahaan,  serta  literasi,  sikap, acceptance, yang merupakan faktor dari konsumen, dan regulasi dari pembuat kebijakan. Konsekuensi dari Islamic fintech adalah sustainable finance system.
Kata Kunci: Filsafat Ilmu; Keuangan; Keuangan Islam; Syariah; Teknologi
Abstract −Islamic financial technology (fintech) has experienced rapid development but is still not comparable to conventional fintech developments. This study aims to examine the construct of Islamic fintech in the view of the philosophy of science from the aspects of ontology, epistemology, and axiology. Islamic fintech is an interesting research area and continues to grow in  the field  of  management,  especially  financial  management.  The  method  used  is  a  literature  review,  which  discusses  the  meaning, history, theory, and benefits of Islamic fintech to get a more detailed picture of Islamic fintech from previous researchers. This research also identifies the antecedents and consequences of Islamic fintech. The antecedents of Islamic fintech consist of resources, risks, profits, and competition which are factors of the company, as well as literacy, attitude, and acceptance, which are factors of consumers, and regulations from policymakers. The consequence of Islamic fintech is a sustainable finance system.
Keywords : Finance; Islamic Finance; Sharia; Science philosophy; Technology

## 1. PENDAHULUAN
Teknologi merupakan perubahan yang tidak dapat dihindari seiring dengan perkembangan zaman, salah satu teknologi tersebut adalah teknologi informasi (TI). TI diharapkan dapat membawa perubahan inovatif, baik dalam kehidupan sehari-hari maupun dalam bisnis, yang berorientasi pada kemudahan akses, kepraktisan, kenyamanan dan biaya yang lebih  ekonomis.  Menurut  (Ali  et  al.,  2021),  TI  telah  memberikan  dukungan  unik  untuk  bisnis  terkait  infrastruktur hingga solusi keuangan, yang umumnya dikenal sebagai Financial Technology (Fintech). Fintech membantu mencapai banyak manfaat seperti biaya transaksi yang rendah, transaksi bisnis yang adil, transaksi langsung dengan pelanggan, dan  ketersediaan  informasi  keuangan  yang  cepat  (Zavolokina  et  al.,  2016).  Tujuan  utama  fintech  adalah  untuk mengembangkan  solusi  berbasis  teknologi  untuk  membuat  penyampaian  layanan  keuangan  mudah  diakses,  lebih murah, lebih cepat  dan lebih efisien dibandingkan dengan model penyampaian layanan konvensional  (Alam  et  al., 2019).
Yahya (2021) menyatakan bahwa perusahaan yang mengadopsi fintech meningkatkan volume bisnis dengan mentransfer  transaksi  bisnis  online  ke  ponsel,  seperti  transfer  online  melalui  ponsel,  pembayaran  asuransi, pembayaran ekuitas, dan pembayaran tagihan. Hal ini menyebabkan disrupsi dengan membentuk kembali bisnis jasa keuangan  dan  model  operasional  dengan  pengalaman  pelanggan  yang  lebih  baik.  Industri  jasa  perbankan  di  era industri  4.0  mengalami  inovasi  melalui  teknologi  dengan  hadirnya  fintech  yang  memiliki  potensi  besar  dalam memberikan solusi keuangan tradisional.
Menurut Sahabuddin et al., (2019), dalam ekonomi, umat Islam memegang prinsip syariah, yaitu memegang aturan berdasarkan pedoman yang terkandung dalam  Al-Qur'an dan Sunnah, yang kemudian biasa  dikenal  dengan Islamic Finance atau Keuangan Islam. Keuangan Islam berasal  dari akar ekonomi Islam, yang berbeda dari  sistem ekonomi  lainnya.  Keuangan  Islam  adalah  bentuk keuangan  yang  menggunakan  prinsip-prinsip  etika  dan  moralitas syariah sebagai  inti  dalam transaksi  keuangannya (Rabbani, 2022). Keuangan Islam memiliki  keunikan dan sistem keseimbangan yang memenuhi  keinginan Maqasid-Al-Syariah  (Elasrag, 2019). Maqasid-Al-Syariah tersebut  untuk mengatur semua aspek kehidupan muslim dan menjaga kesejahteraan sosial, keadilan, dan stabilitas keuangan. Selain itu,  sistem  ini  selalu  berusaha  untuk  mempertahankan  kewajiban  ekonomi,  sosial  dan  syariah  yang  tidak  hanya bertujuan maksimalisasi keuntungan tetapi juga membuat keseimbangan kehidupan di dunia dan di akhirat.
Disrupsi keuangan syariah akibat fintech memunculkan pentingnya teknologi dalam sistem keuangan syariah (Miskam  et  al.,  2019).  Khan  et  al.,  (2022)  menyatakan  bahwa  bidang  keuangan  Islam  berkembang  dan  menarik perhatian secara global, bahkan diapresiasi oleh non-Muslim. Berdasarkan Global Islamic Finance Report (GIFR Press Release, 2021), industri jasa keuangan syariah global  terus tumbuh dengan rata-rata 11,38% per tahun sejak 2019.

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
Industri jasa keuangan syariah global hampir menyentuh tonggak sejarah sebesar US$3 triliun pada akhir tahun 2020. Tetapi pertumbuhannya melambat secara signifikan dalam beberapa tahun terakhir, yaitu hanya mencapai 6,54% per tahun, dimana sebagian disebabkan karena pandemi.
Islam tidak melarang teknologi selama memberikan manfaat bagi umat. Keberadaan fintech di mata ekonomi Islam  merupakan  pendorong  kemajuan  zaman  yang  merupakan  salah  satu  bentuk  muamalah  dalam  Islam  (Yahya, 2021).  Dengan  menggunakan  skema  syariah,  Islamic  fintech  melalui  inovasi  teknologi  menyediakan  layanan keuangan yang bertanggung jawab dan beretika yang dapat membuka peluang dalam mempengaruhi semua bentuk keuangan  secara  global.  Selalu  ada  kemungkinan  bahwa  fintech  dapat  memberikan  kontribusi  yang  signifikan terhadap perkembangan keuangan Islam (Banna et al., 2021). Dalam keuangan Islam, niat dan manfaat sosial adalah tujuan utama (Demi̇Rdöğen, 2021). Islamic fintech dapat melayani umat manusia dan bahkan menguntungkan.
Prinsip  dasar  yang mendasari  transaksi  Islam  adalah  tidak  boleh  tercemar  unsur  bunga  dan risiko  yang  ada harus dibagi antara bankir dan nasabah.  Istilah “Islamic fintech” memiliki arti  fintech  yang dirancang dan bekerja sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Fintech  yang  sesuai  dengan  perspektif  Islam  yaitu  menghindari  bunga  (riba), ketidakpastian (gharar), dan peluang/perjudian (maysir).  Istilah “Islami”  digunakan  untuk  menjadi pembeda  antara fintech konvensional dan Islamic fintech (Alshater et al., 2022).
Dinamika industri  akan terus muncul sehingga penting untuk dipelajari karena tujuan  Islamic  fintech  dalam transaksi keuangan harus sesuai dengan prinsip syariah. Keuangan Islam telah muncul dalam beberapa dekade terakhir sebagai salah satu bentuk pendanaan alternatif terpenting di dunia keuangan. Permintaan dari kalangan umat Islam akan produk dan layanan keuangan yang sesuai  dengan syariah selalu ada. Dengan pengembangan alternatif Islam yang layak, Muslim bahkan juga non-Muslim mulai menggunakan solusi yang sesuai dengan syariah untuk memenuhi kebutuhan keuangan mereka.
Menurut Ali et al., (2019), Islamic fintech masih dalam tahap awal dibandingkan dengan industri fintech global. Senada dengan hal tersebut, Jamil & Seman, (2019), serta Ali & Raza, (2017), menyatakan bahwa dalam keuangan Islam, Fintech masih berada pada tahap awal dengan sedikit peserta di pasar. Namun,  Islamic fintech juga tumbuh secara  eksponensial,  dimana  platform  Islamic  fintech  baru  telah  didirikan  di  berbagai  negara,  misalnya  Malaysia, Indonesia, Bahrain, Brunei, dan Arab Saudi.
Bahkan  robo-advisory  Islam  telah  diperkenalkan  dan  teknologi  blockchain  juga  digunakan  oleh  beberapa Islamic  fintech.  Demi̇Rdöğen  (2021)  menyampaikan  ada  lebih  dari  150  Islamic  fintech  di  seluruh  dunia.  Hampir setengahnya dibangun di negara-negara Islam dan beberapa di negara maju. Islamic fintech di AS, Inggris, dan Eropa bahkan jauh lebih profesional, karena adanya persaingan yang ketat.
Beberapa  penelitian  terdahulu  terkait  Islamic  fintech  dilakukan  oleh  Alaabed  &  Mirakhor  (2017)  yang mempelajari peran fintech dalam mengakselerasi penerapan pembagian risiko keuangan syariah. Mereka berargumen bahwa  fintech  lebih dekat  dengan  prinsip syariah karena menghilangkan  dua risiko  fundamental dalam  perbankan, yaitu leverage dan jatuh tempo yang tidak sesuai. Penelitian oleh Glavina et al., (2021) merancang indikator komposit asli daya saing adopsi Islamic fintech untuk melakukan penilaian komprehensif tentang keunggulan kompetitif yang digunakan di berbagai negara.
Penelitian  dilakukan  pada  65  negara  dengan  perusahaan  fintech  Islam  dan  menganalisis  31  variabel  yang menggambarkan perkembangan Islamic fintech di setiap negara dan menggabungkannya menjadi lima kategori yang termasuk dalam indikator komposit. Swastiratu et al., (2019) mengajukan model yang tepat untuk integrasi perbankan syariah  dan  fintech  dengan  analisis  EFE  (External  Factors  Evaluation),  analisis  IFE (Internal  Factors  Evaluation), analisis  matriks  IE  (Internal  External),  analisis  matriks  SWOT,  dan  analisis  ANP.  Rusydiana,  (2018)  meneliti permasalahan,  landasan  dan  key  ecosystem  atau  stakeholder  apa  saja  yang  terlibat  dalam  pengembangan  Islamic fintech di Indonesia dengan menggunakan pendekatan Interpretive Structural Model (ISM).
Perbedaan penelitian ini dengan penelitian terdahulu  adalah  penelitian ini menggunakan pendekatan filsafat ilmu. Tujuan dari penelitian ini untuk  mengkaji konstruk  Islamic fintech dalam pandangan filsafat ilmu  dari aspek ontologi, epistemologi, dan aksiologi. Islamic fintech menjadi bidang penelitian yang menarik dan terus berkembang di  bidang  manajemen  khususnya  manajemen  keuangan.  Pengertian  filsafat  ilmu  menurut  The  Liang  Gie  dalam Zaprulkhan  (2016)  adalah  semua  pemikiran  reflektif  tentang  tema-tema  yang  berkaitan  dengan landasan  ilmu  dan keterkaitan ilmu dengan semua aspek kehidupan manusia.
Menurut Lewis White Beck, filsafat ilmu merupakan penilaian proses berpikir ilmiah, mencari pengetahuan, dan pentingnya usaha ilmiah secara keseluruhan (Umar, 2018). Salah satu manfaat filsafat ilmu adalah dapat menata, menciptakan  landasan,  dan  memberikan  arah  bagi  pertumbuhan  suatu  ilmu  serta  sebagai  upaya  penelitian  yang dilakukan  oleh  para  ilmuwan  untuk  memajukan  ilmu  sehingga  semakin  mapan  dan  mempertahankan  orientasinya (Zaprulkhan, 2016).
Evolusi  pemikiran  filosofis  pada  abad  ke-18  memunculkan  filsafat  ilmu  pengetahuan,  yang  menanamkan pemikiran filosofis dengan usaha manusia dan metode/sarana untuk mencari kebenaran. Filsafat Ilmu yang meliputi ontologi,  epistemologi,  dan  aksiologi  merupakan  landasan  utama  bagi  perkembangan  ilmu  pengetahuan,  sehingga tidak mungkin memisahkan filsafat ilmu dari sejarah perkembangan ilmu pengetahuan.
Sains  tidak  hanya  menanyakan  apa  (ontologis)  itu  pengetahuan,  tetapi  juga  bagaimana  (epistemologis) pengetahuan  dapat  ditransformasikan    menjadi  pengetahuan  yang  benar-benar  memiliki  manfaat  (aksiologis)  bagi kehidupan manusia. Ketiga pilar ini memiliki dampak yang signifikan terhadap bagaimana para ilmuwan memandang

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
dan berpartisipasi dalam kemajuan penelitian. Konsekuensinya, kemajuan ilmu pengetahuan pada hakikatnya bersifat dinamis (Suaedi, 2016).

## 2. METODE PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan selama 2 bulan, yaitu dari bulan Oktober sampai dengan November 2022. Metode penelitian yang digunakan adalah literature review, yang membahas pengertian, sejarah, teori, dan manfaat Islamic fintech untuk mendapat  gambaran  yang  lebih  detil  tentang  Islamic  fintech  dari  para  hasil  publikasi  penelitian  terdahulu.  Data penelitian ini merupakan data sekunder yang bersumber dari database scopus dan google scholar. Setelah data berupa artikel jurnal terkumpul, langkah selanjutnya data reduction atau reduksi data, display data atau penyajian data, dan conclusion drawing atau penarikan kesimpulan. Peneliti mengumpulkan semua informasi yang relevan terkait topik penelitian,  dan  mereduksi  data  atau  informasi  yang  tidak  sesuai  sehingga  informasi  yang  terkumpul  membentuk kategori-kategori utama. Informasi yang sesuai dengan topik dari artikel terpilih kemudian dirangkum dan dikompilasi kemudian disusun kesimpulan.

## 2.1 Kerangka Dasar Penelitian
Kerangka  dasar  penelitian  ini  disajikan  pada  gambar  1,  dimana  penelitian  yang  dilakukan  akan  mengkaji  Islamic financial  technology dengan pendekatan filsafat  ilmu, yaitu dengan landasan ontologi, epistomologi dan aksiologi. Selanjutnya  akan  dibahas  anteseden  dan  konsekuensi  dari  Islamic financial  technology.  Yang  dimaksud  anteseden disini adalah faktor yang dapat berdampak pada Islamic financial technology, sedangkan konsekuensi adalah faktor yang  dapat  dipengaruhi  oleh  Islamic  financial  technology.  Setelah  pembahasan  anteseden  dan  konsekuensi  dari Islamic financial technology kemudian akan diajukan skema model.

## Gambar 1. Kerangka dasar penelitian
Titik awal untuk mempelajari sains berdasarkan pola pikir ilmuwan dan sudut pandang filosofis disebut sebagai landasan ontologis pengembangan ilmu pengetahuan. Menurut Istikhomah & Bs, (2021) , kebenaran merupakan inti dari filsafat menjadi pijakan atau landasan bagi setiap ilmu pengetahuan. Ontologi digambarkan sebagai yang diteliti dalam ilmu pengetahuan, terkadang disebut sebagai esensi yang dipelajari (Rizal & Harsono, 2022). Menurut Suaedi, (2016), ontologi adalah kajian atau penelitian tentang hakikat ilmu, yang memiliki makna, struktur, dan prinsip ilmu.
Epistomologi  berasal  dari  bahasa  Yunani  yang  diterjemahkan  sebagai  teori  tentang  pengetahuan  (theory  of knowledge). Menurut (Devinta et al., 2017) , epistemologi merupakan teori pengetahuan yang berhubungan dengan hakikat dari ilmu pengetahuan, pengandaian-pengandaian, dasar-dasarnya serta pertanggung jawaban atas pertanyaan mengenai pengetahuan yang dimiliki oleh setiap manusia. Epistemologi mengkaji mengenai apa sesungguhnya ilmu, dari  mana  sumber  ilmu,  serta  bagaimana  proses  terjadinya  (Mubin,  2020).  Landasan  epistemologis  untuk pengembangan pengetahuan berarti bahwa metode dan proses untuk menemukan kebenaran menjadi landasan untuk mempelajari ilmu pengetahuan.
Aksiologi diartikan sebagai ‘ilmu tentang nilai’. (Hamdani, 2019) menyampaikan bahwa Aksiologi ialah ilmu pengetahuan yang menyelidiki hakekat nilai. Dalam encyclopedia of philosophy, aksiologi disamakan dengan "value (nilai)" dan “valuation (penilaian)”. Sebuah ilmu ditemukan dalam rangka memberikan manfaat atau kegunaan bagi manusia  (Suaedi,  2016).  Semua  kebutuhan  manusia  dapat  dipenuhi  dengan  lebih  cepat  dan  mudah  dengan  ilmu. Sejauh mana ilmu digunakan sangat penting bagi  peradaban manusia. Beberapa kemajuan yang dirasakan manusia dengan ditemukannya ilmu pengetahuan ini diantaranya adalah financial technology.

## 2.2 Pengumpulan data
Pengumpulan data dilakukan dengan mencari literatur yang berkaitan dengan Islamic financial technology. Jenis data yang digunakan untuk menyusun tulisan ini berasal dari data sekunder berupa artikel jurnal, dan buku yang diperoleh melalui  penelusuran  berbagai  kepustakaan  yang  relevan.  Sumber informasi  diperoleh  melalui  database  scopus  dan google  scholar  dengan  menggunakan  kata  kunci  Islamic  financial  technology  dan  Shariah  financial  technology. Berdasarkan  pencarian  menurut  kata  kunci,  pada scopus  ditemukan  sebanyak  337  artikel  dan  pada  google  scholar sebanyak 216 artikel. Jumlah tersebut menandakan bahwa topik Islamic financial technology merupakan pembahasan

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
yang masih jarang diteliti. Pada database scopus, artikel yang paling awal dipublikasikan adalah di tahun 1984, dan baru mengalami pertumbuhan jumlah di beberapa tahun terakhir seperti terlihat pada gambar 2.

## Gambar 2. Perkembangan penelitian Islamic fintech
Pada  gambar  2  terlihat  bahwa  pada  tahun  1984  samapi  dengan  awal  tahun  2000-an,  jumlah  artikel  tentang Islamic financial technology berjumlah kurang dari 10 setiap tahunnya. Peningkatan jumlah baru terjadi di tahun 2017, dimana jumlah artikel setiap tahunnya lebih dari 10, dan mencapai hampir 50 di tahun 2022. Jumlah artikel terkait Islamic fintech yang dapat dijadikan referensi sesuai topik penelitian dan digunakan dalam penulisan artikel ini adalah sejumlah 30 artikel.
Referensi  yang  diperoleh  dari  artikel  dan  buku  terkait  Islamic  financial  technology  digunakan  untuk pembahasan  mengenai  sejarah  dan  perkembangan  Islamic  financial  technology,  pengertian  Islamic  financial technology, manfaat Islamic financial technologi, fenomena pada Islamic financial technology serta determinan dan dampak nya.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1 Aspek Ontologi Islamic fintech
Dalam pembahasan aspek ontologi, terdapat metafisika yang membahas mengenai sesuatu yang mendasar. Ontologi menurut  Suriasumantri  dalam  Suaedi,  (2016)  membahas  mengenai  apa  yang  ingin  kita  ketahui,  seberapa  jauh  kita ingin tahu, atau dengan kata lain suatu pengkajian mengenai teori tentang “ada”. Aspek ontologi yang di bahas dalam Islamic fintech adalah hakikat, unsur-unsur dan karakteristik Islamic fintech.
Secara etimologis, Islamic fintech merupakan penggabungan antara teknologi dan keuangan Islam (Ali et al., 2019). Hal ini mendasari  bahwa setiap produk atau layanan yang muncul dari  fintech  harus mematuhi  aturan yang diambil dari Al-Qur'an dan Sunnah yang secara kolektif dikenal sebagai syariah. Prinsip syariah yang harus dipenuhi adalah  tidak  terdapat  unsur  bunga  (riba),  menghindari  transaksi  yang  tidak  pasti  (gharar),  menghindari  perjudian (maysir atau qimar), dan menghindari investasi pada industri yang dilarang. Model bisnis berbasis teknologi baru akan digunakan  dalam  kegiatan  Islami  fintech  untuk  memajukan  tujuan  sosial,  ekonomi,  lingkungan,  dan  keuangan. Layanan dan kinerja produk yang lebih baik di semua layanan keuangan Islam adalah bagian dari tujuan ini. Menurut Ali et al., (2019),  ini juga berkontribusi pada tujuan yang lebih luas seperti inklusi keuangan, pengentasan kemiskinan, dan keadilan sosial. Untuk memberikan peluang pembiayaan, pembayaran, dan investasi yang selaras dengan tujuan, Islamic fintech akan membuatnya lebih mudah, lebih murah, dan lebih efisien dalam menyediakan akses yang lebih besar ke layanan keuangan syariah (Abojeib & Habib, 2019).
Berikut beberapa definisi dari Islamic fintech dari beberapa ahli. Menurut Muryanto et al., (2022), salah satu definisi  Islamic  fintech  adalah  penerapan  teknologi  dengan  prinsip  syariah  untuk  membuat  sistem  keuangan  lebih efisien.  Sementara  itu,  Fatwa  Majelis  Ulama  Indonesia  No.  117/DSNMUI/II/2018  mendefinisikan  Islamic  fintech sebagai penyelenggaraan layanan keuangan berdasarkan prinsip syariah. Dengan kata lain, fintech syariah mencakup penggunaan teknologi dalam layanan keuangan baik untuk bank maupun non-bank. Rusydiana, (2018), menyatakan Islamic fintech mengacu pada bisnis berbasis teknologi yang menawarkan produk atau layanan keuangan baru melalui skema berbasis syariah. Peluang untuk memimpin dan mempengaruhi semua bentuk keuangan secara global disajikan oleh fintech Islam, yang menganjurkan keuangan yang bertanggung jawab secara etis. Makna Islamic fintech menurut Nafiah & Faih, (2019) adalah perpaduan, perkembangan yang ada dalam uang dan inovasi yang bekerja dengan proses pertukaran dan usaha dalam pandangan nilai-nilai syariah. Menurut Khan et al., (2022), Islamic fintech didefinisikan dengan cara yang sama seperti conventional fintech, dengan perbedaan pada kepatuhan syariah. Ini adalah kombinasi dari dua kata, Islami dan fintech. Sementara yang pertama mengacu pada kepatuhan syariah dari transaksi keuangan, yang  kedua  mengacu  pada  penggunaan  teknologi  dalam  penyampaian  layanan  keuangan.  Jika  ada  transaksi  yang dilakukan  di  bawah  keuangan  Islam  menggunakan  teknologi  tanpa  mematuhi  prinsip  syariah,  maka  itu  dianggap haram atau tidak sah.
Menurut  Muryanto  et  al.,  (2022),  kerangka  Islamic  fintech  memiliki  lima  bidang,  yaitu  social  finance; insurance;  wealth  management;  deposits  dan  lending;  dan  finance.  Layanan  ini  memanfaatkan  teknologi  yang

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
memungkinkan seperti kecerdasan buatan, dan cloud. Keuangan Islam telah merangkul fintech berdasarkan kemajuan teknologi  seperti  blockchain,  cryptocurrency,  crowdfunding  dan  P2P  lending.  Singkatnya,  fintech  adalah  tentang melakukan  transaksi  keuangan  dengan  menggunakan  teknologi  yang  disruptif,  inovatif,  dan  perintis,  sedangkan Islamic fintech adalah tentang melakukan semua itu dalam lingkup syariah (Khan et al., 2022).
Sistem keuangan Islam memiliki karakter pembagian risiko dan kepatuhan aturan yang melekat (Alaabed & Mirakhor,  2017).  Pembagian  risiko  dilakukan  secara  adil  antara  pemberi  pinjaman  dan  peminjam.  Demikian  juga terkait  shariah  compliance atau kepatuhan terhadap prinsip syariah harus dipegang erat dalam pelaksanaan  Islamic fintech ini.

## 3.2 Aspek Epistemologi Islamic fintech
Landasan  epistemologis  perkembangan  ilmu  pengetahuan  berarti  bahwa  metode  dan  prosedur  untuk  memperoleh kebenaran  dijadikan  landasan  untuk  mempelajari  ilmu  pengetahuan.  Menurut  Zaprulkhan,  (2016),  epistemologi merupakan bidang kajian yang bersifat kritis, evaluatif, dan normatif. Sejarah kemunculan Islamic fintech serta teori- teori Islamic fintech termasuk dalam aspek epistemologi kajian konstruk Islamic fintech.
Baber, (2020) merangkum klasifikasi sejarah fintech menurut analisa berdasarkan waktu atau era yang disusun oleh Arner pada tahun 2015 sebagai berikut:
a. Era 1866–1967 disebut sebagai Fintech 1.0. Era ini menandai awal dari menghubungkan layanan keuangan dengan teknologi. Sangat sedikit perusahaan yang mampu membeli asosiasi ini karena biaya teknologinya sangat tinggi. Keterkaitan ini juga memungkinkan transfer dana lintas batas dan dengan demikian menjadi katalisator globalisasi.
b. Era 1967–2008 disebut sebagai Fintech 2.0. Di era ini, hampir semua industri keuangan berubah menjadi digital dan  hanya  mungkin  jika  teknologi  menunjukkan  peningkatan  jangkauan.  Teknologi  menjadi  murah  dan  ada peningkatan  akses  ke  internet  dan  seluler.  Lembaga  keuangan  mulai  berinvestasi  dalam  teknologi  untuk menyediakan layanan canggih, yang pada gilirannya mengurangi beban staf mereka.
c. Era 2008–Sekarang disebut sebagai Fintech 3.0. Inovasi dan start-up menjadi tren di dunia kontemporer. Era ini memberikan solusi keuangan langsung kepada pelanggan daripada memberikan dukungan bank secara teknologi dan mengubah ekonomi tanpa uang tunai. Periode ini juga menunjukkan fase mata uang kripto yang luar biasa seperti Bitcoin.
Sedangkan  Islamic  fintech  pertama  kali  hadir  pada  tahun  2004  di  Dubai,  Uni  Emirat  Arab,  yaitu  dengan munculnya startup Islamic fintech pertama bernama Beehive. Menggunakan pendekatan pasar pinjaman P2P, fintech ini menawarkan pembiayaan kepada UMKM (Nafiah & Faih, 2019). Di Asia Tenggara, terdapat Kapital Boost, sebuah perusahaan fintech Singapura, yang dijuluki “The First Islamic SME Crowdfunding Platform” pada tahun 2016 setelah menerima sertifikat kepatuhan syariah dari Financial Shariah Advisory Consultancy (FSAC) Singapura. Selain itu, Fintech  Ethis Crowd yang berbasis di  Singapura menawarkan layanan yang sesuai  syariah dan telah mendominasi pasar Indonesia sejak 2014.
Alamisharia.com, Indves.com, Blossom, Launch Good, Narwi dan Skola Fund adalah beberapa platform global tempat crowdfunding syariah tumbuh dalam beberapa tahun terakhir. Islamic fintech yang ada di Indonesia saat ini antara lain Investree, Start Zakat dan Indves, SyarQ dan lain-lainnya. Paytren adalah fintech berbasis syariah pertama di  Indonesia yang menerima sertifikasi  halal MUI pada tahun 2017. Meskipun  Islamic fintech mulai  bermunculan, keberadaan fintech konvensional jauh lebih banyak daripada Islamic fintech.
Menurut  Iluba  &  Phiri,  (2021),  penelitian  yang  dilakukan  seputar  penggunaan  fintech  telah  menggunakan penerapan beberapa model penelitian dan teori untuk menjelaskan faktor-faktor yang menyebabkan adopsi teknologi. Tabel 1 merangkum beberapa teori yang digunakan pada penelitian Islamic fintech.
Tabel 1. Teori-teori yang digunakan dalam penelitian Islamic fintech
Teori Definisi Studi dan teori terkait Islamic fintech Technology Acceptance Model (TAM) Model yang dibangun untuk menganalisis dan memahami faktor‐faktor yang memengaruhi diterimanya penggunaan teknologi. TAM digunakan untuk mengevaluasi perilaku pengguna terhadap sistem atau tujuan perilaku. Konsistensi, kepribadian, tata letak dan kontrol dan keterjangkauan memengaruhi user pada aplikasi Dana Syariah (Alam & Saputro, 2022).
Penerimaan layanan Islamic fintech ditentukan oleh persepsi kemudahan penggunaan, persepsi kegunaan dan inovasi konsumen. (Shaikh et al., 2020) Syariah Compliance (SC), pengetahuan tentang SC dan kepercayaan SC mempengaruhi penggunan Islamic fintech (Usman et al., 2022). Unified Theory of Acceptance and Use of Pengembangan faktor-faktor penting yang menyoroti pentingnya penggunaan teknologi terutama dalam konteks organisasi yang diformulasikan oleh Venkatesh pada tahu 2003
Gender dan umur memoderasi hubungan antara konstruksi Facilitating Conditions-
Behavioural Intention dalam konteks

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
Teori Definisi Studi dan teori terkait Islamic fintech Technology (UTAUT) (Purnomo, 2019). Model ini kemudian dikembangkan dengan UTAUT 2 yaitu model penerimaan teknologi dengan konteksnya adalah pengguna. Instrumen Pembiayaan Syariah berbasis Cryptocurrency (Cheng, 2020) Performance expectancy dan facilitating conditions berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunaan fintech yang sesuai syariah (Azman & Zabri, 2022) Theory of Reasoned Actions (TRA) TRA bertujuan untuk menjelaskan hubungan antara sikap dan perilaku dalam tindakan manusia, digunakan untuk memprediksi bagaimana individu akan berperilaku berdasarkan sikap dan niat perilaku yang sudah ada sebelumnya Sikap, norma subyektif, agama, pengetahuan, harga merupakan faktor yang menunjukkan dampak langsung dan signifikan terhadap niat untuk menggunakan/memilih perbankan syariah (Reni & Ahmad, 2016) Planned Theory Behavior (PTB) Ada atau tidaknya sumber daya dan peluang yang diperlukan, serta persepsi individu atau kemudahan atau kesulitan dalam melakukan perilaku yang diminati. Religiusitas merupakan faktor terpenting yang mempengaruhi niat nasabah dalam memilih produk pembiayaan rumah syariah (Ibrahim et al., 2017; Majid, 2021) Inovation Diffussion Theory (IDT) Teori yang menguraikan bagaimana teknologi baru dan kemajuan lainnya menyebar ke seluruh masyarakat dan budaya Keuntungan relatif, kompatibilitas, kompleksitas dan risiko yang dirasakan serta  kesadaran dan keterlibatan pelanggan berpengaruh pada adopsi perbankan Islam di Nigeria (Yahaya et al., 2016) Theory of perceived risk (TPR) TPR berfokus pada bagaimana konsumen khawatir tentang potensi kerugian dan efek negatifnya pada niat mereka dalam situasi pembelian/penggunaan produk tertentu. Namun,
konsumen tidak hanya menghindari risiko tetapi juga beralasan; mereka berniat melakukan sesuatu ketika mereka menganggap perilaku ini bermanfaat, dan mudah dilakukan (Mortenson & Vidgen, 2016) Penggunaan teknologi untuk transaksi keuangan dapat mengembangkan perilaku berisiko. Integrasi risiko, manfaat, dan kepercayaan dapat memberikan seperangkat pengetahuan yang komprehensif untuk memeriksa adopsi pengguna Fintech Islami (Ali et al., 2021)
Risiko pembayaran, kegunaan, risiko transaksi, kemudahan penggunaan, dan risiko kredit memengaruhi tujuan penggunaan kartu kredit (Trinh et al., 2021) Agency theory & Assimetry Information theory Benturan kepentingan antara pihak-pihak yang terlibat dan ketidakseimbangan informasi antar pihak Masalah keagenan dan asimetri informasi secara signifikan memengaruhi Fintech karena peserta industri diakui sebagai pengganggu lembaga perbankan, keuangan, dan asuransi klasik, yang menjadi penghalang layanan (Zavolokina et al., 2016) CARTER model Model dengan variabel multidimensi yang mengandung enam dimensi berbeda (Compliance, Assurance, Responsiveness, Tangible, Empathy and Reliability). Nasabah bank syariah Pakistan lebih puas dengan dimensi kepatuhan. mereka percaya bahwa bank syariah di Pakistan konsisten dengan prinsip Syariah dan operasi serta mekanismenya berjalan di bawah kepatuhan Syariah (Ali & Raza, 2017) Technology Spillover Theory Menganalisis mekanisme dampak fintech terhadap efisiensi keuangan dari sisi aset dan liabilitas lembaga keuangan. Fintech memengaruhi efisiensi keuangan dalam empat cara: efek persaingan, efek demonstrasi, efek mobilitas personel, dan efek korelasi (Ya & Qian, 2021)
Dari tabel 3, dapat diketahui bahwa beberapa teori telah digunakan dalam penelitian Islamic fintech. Namun masih  terdapat  teori  yang  belum  digunakan  atau  belum  banyak  digunakan  dalam  penelitian  Islamic  fintech,  salah satunya yaitu Technology spillover theory.

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
Terdapat  berbagai  alasan  dalam  penerapan  atau  adopsi  teknologi,  baik  dari  provider  maupun  user.  Alasan- alasan  tersebut  misalnya  faktor  kemudahan,  kegunaan,  keuntungan,  sikap,  norma,  agama  atau  religiusitas,  risiko, kepatuhan,  efisiensi,  serta  adanya  benturan  kepentingan  ataupun  asimetri  informasi  juga  memiliki  pengaruh  pada adopsi teknologi. Alasan-alasan tersebut  sesuai dengan teori-teori yang digunakan dalam penelitian terdahulu yang disampaikan pada tabel 1.

## 3.3. Aspek Aksiologi Islamic fintech
Aksiologi merupakan nilai kegunaan ilmu. Aspek aksiologi dari Islamic fintech yang di bahas pada tulisan ini adalah kegunaan Islamic fintech. Faktor-faktor di balik adopsi Islamic fintech diantaranya adalah karena kemajuan teknologi, penetrasi seluler, akses mudah ke internet, proses digitalisasi dan yang paling penting adalah penawaran perbankan saat ini tidak efektif dalam hal biaya. Fintech memanfaatkan digital dan seluler untuk menawarkan model bisnis yang inovatif  dan  melayani  pelanggan  perbankan  yang  tidak  memiliki  akses  perbankan,  ataupun  tidak  puas  dengan pelayanan yang ada.
Berdasarkan  penelitian  Fiza  &  Nobanee,  (2022),  Islamic  fintech  dapat  digunakan  bersama  dengan  alat keuangan  Islam  untuk  melawan  kemerosotan  ekonomi  yang  disebabkan  oleh  COVID-19.  Layanan  Islamic  fintech telah membuka jalan keluar bagi lembaga keuangan Islam untuk menyediakan sistem keuangan berkelanjutan yang tetap  tidak  terpengaruh  oleh  krisis  keuangan.  Hudaefi,  (2020)  menyatakan  Islamic  fintech  juga  berperan  dalam mengurangi kemiskinan. Hal ini mengindikasikan bahwa fintech berperan signifikan dalam ekosistem ekonomi dan keuangan  syariah,  baik  komersial  maupun  nonkomersial.  Islamic  fintech  sangat  penting  untuk  pengiriman  digital layanan keuangan Islam kepada pelanggan untuk memenuhi tujuan keuangan Islam dari inklusi keuangan, keadilan sosial,  dan  pemerataan  kekayaan  dalam  masyarakat  (Baber,  2020).  Layanan  keuangan  sosial  Islam  seperti  Zakat, Qardh-Al-Hasan,  dan  keuangan  mikro  Islam  dapat  disampaikan  menggunakan  kecerdasan  buatan  dan  teknologi blockchain untuk mencapai tujuan ini (Khan et al., 2022; Rabbani, 2022).
Hasan  et  al.,  (2020)  menyampaikan  bahwa  secara  umum,  dampak  inti  dari  teknologi  fintech  bagi  industri syariah  terbagi  menjadi  tiga  kategori.  Pertama,  teknologi  seperti  Artificial  Intelligence  (AI)  dan  Big  Data  yang bertujuan  untuk  otomatisasi  yang  lebih  besar  dari  wawasan  aktivitas.  Kelompok  teknologi  kedua  berfokus  pada disintermediasi yang mengarah pada akses terbuka ke layanan dan mencakup keuangan P2P dan perbankan seluler. Kelompok  terakhir  terdiri  dari  desentralisasi  dan  keamanan  yang  lebih  besar  dan  mencakup  teknologi  berbasis blockchain dan cloud. Penggunaan solusi berbasis blockchain dapat memungkinkan bank syariah untuk mengontrol peningkatan  biaya  transaksi  dan  dapat  membantu  mengelola  perjanjian  bagi  hasil.  Manfaat  blockchain  dalam membuat  smart  contract  telah  menarik  banyak  perusahaan  keuangan.  Abojeib  &  Habib,  (2019)  menyoroti kemungkinan penggunaan blockchain untuk tujuan amal, terutama dalam pengumpulan zakat. Penerapan fintech yang serupa juga dapat meningkatkan utilitas wakaf. Tieman & Darun, (2017) merefleksikan pentingnya blockchain sebagai solusi untuk masalah industri halal.
Berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Monika  et  al.,  (2021)  diketahui  bahwa  perkembangan  fintech berpengaruh  positif  terhadap  ROA  Bank  Umum  Syariah  Swasta.  Hal  ini  menunjukkan  kesesuaian  dengan  teori konsumen  bahwa  perkembangan  fintech  dan  ROA  Bank  Umum  Syariah  saling  melengkapi.  Hal  ini  menandakan bahwa perkembangan fintech yang pada awalnya dianggap sebagai disrupsi dapat diantisipasi dampaknya oleh Bank Umum Syariah swasta antara lain melalui pengembangan layanan digital untuk memenuhi perkembangan kebutuhan konsumen yang terbentuk dengan hadirnya fintech.
Islamic fintech memiliki banyak kegunaan seperti yang disampaikan oleh hasil penelitian-penelitian terdahulu. Namun  yang  patut  diperhatikan  adalah  kesesuaian  transaksi  yang  dilakukan  terhadap  prinsip  syariah  yang  harus dipegang  teguh  oleh  masyarakat  muslim.  Kegunaan  tersebut  tidak  akan  berarti  ketika  teknologi  dan  penerapannya tidak sesuai dengan prinsip syariah. Kegunaan dari Islamic fintech akan optimal ketika kemudahan dalam transaksi keuangan tersebut dipastikan sesuai dengan prinsip-prinsip syariah.

## 3.4 Anteseden Islamic fintech
Anteseden membahas faktor-faktor yang dapat mempengaruhi  Islamic fintech. Faktor yang mempengaruhi  Islamic fintech  berasal  dari  perusahaan,  baik  perusahaan  penyedia  Islamic  fintech  maupun  perusahaan  yang mengimplementasikan  Islamic  fintech,  seperti  perbankan  dan  lembaga  pembiayaan.  Selain  itu  juga  berasal  dari pengguna atau customer dan pembuat kebijakan.
Pada perusahaan, yang mempengaruhi Islamic fintech adalah sumber daya dan risiko serta benefit dari Islamic fintech. Berkaitan dengan customer, Islamic fintech akan dipengaruhi oleh sikap, tingkat literasi dan penerimaan akan Islamic fintech yang ditawarkan. Pembuat kebijakan terkait dengan regulasi, dimana Islamic fintech akan bergantung pada kebijakan dan peraturan yang ditetapkan

## 3.4.1 Resources
Penggunan  teknologi  tentunya  membutuhkan  modal  yang  besar,  tidak  hanya  dana  namun  juga  kemampuan sumberdaya manusia untuk terus mengembangkan teknologi keuangan ini. Resources sebagai modal ini disebut juga dengan capital yang menyediakan sarana keuangan untuk menggerakkan roda teknis dan manusia.

## 3.4.2 Risk, Benefit, dan Competition

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
Perusahaan akan mempertimbangkan risiko dan juga keuntungan dari Islamic fintech. Hal ini juga berkaitan dengan persaingan yang terjadi diantara perusahaan. Islamic fintech digunakan sebagai salah satu strategi dalam menaklukkan persaingan.

## 3.4.3 Customer Attitude, Literacy, dan Acceptance
Karena  Islamic  fintech  ini  terkait  dengan  agama,  maka  faktor  religiusitas  dapat  mempengaruhi  customer  dalam menggunakan  Islamic  fintech.  Terkait  sikap,  customer  juga  akan  mempertimbangkan  risiko  dan  keuntungan  yang diperoleh dari Islamic fintech ini. Selain itu, customer yang memiliki literasi keuangan tinggi, akan menerima Islamic fintech dengan baik. Namun customer dengan tingkat literasi keuangan rendah, cenderung menolak  Islamic fintech karena keterbatasan pengetahuan mereka dalam penggunaan Islamic fintech.

## 3.4.4 Regulation
Deregulasi  keuangan  yang  luas  di  seluruh  dunia  telah  menyebabkan  peningkatan  penggabungan  lingkungan tradisional dan teknologi (Romadhon & Fitri, 2020). Kebijakan dan peraturan tentunya akan berbeda-beda di setiap daerah atau negara, dan ini akan berpengaruh terhadap Islamic fintech di masing-masing daerah. Islamic fintech akan bergantung pada kebijakan dan peraturan yang ada apakah mendukung atau mempersulit keberadaannya. Selain itu, terdapat prinsip-prinsip syariah yang harus dipenuhi dalam Islamic fintech ini. Adanya persyaratan kepatuhan syariah dan prinsip bagi hasil/keuntungan menjadikan Islamic fintech lebih kompleks.
Selain  faktor-faktor  diatas,  Islamic  fintech  juga  dapat  dipengaruhi  oleh  upaya  promosi  atau  digalakkannya penggunaan Islamic fintech sehingga dapat meningkatkan perkembangan Islamic fintech. Upaya promosi  dan juga sosialisasi akan penggunaan layanan yang halal dan sesuai prinsip syariah dilakukan dengan tujuan semakin banyak yang tertarik untuk menggunakan Islamic fintech. Masyarakat muslim juga mempunyai pilihan untuk menggunakan layanan teknologi keuangan yang sesuai dengan prinsip syariah.

## 3.5 Konsekuensi Islamic fintech
Keuangan Islam dianggap sebagai  hasil dari  inovasi  sosial, yang bersama dengan layanan keuangan yang etis dan berkelanjutan  dimaksudkan  untuk  menawarkan  perubahan  positif  bagi  masyarakat.  Islamic  fintech  dengan  tegas berpegang pada hukum syariah yang memungkinkan lembaga keuangan Islam berkelanjutan dalam jangka panjang (Alblooshi & Nobanee, 2021). Pada penelitian Fiza & Nobanee (2022), ditemukan bahwa Layanan Islamic fintech telah  membuka  jalan  bagi  lembaga  keuangan  Islam  untuk  menyediakan  sistem  keuangan  yang  berkelanjutan (sustainable financial system), yang tidak terpengaruh oleh adanya krisis keuangan, bahkan Islamic fintech dijadikan solusi ketika terjadi krisis keuangan. Dengan teknologi yang muncul dalam layanan keuangan, Islamic fintech sangat berfokus  pada  penyediaan  layanan  keuangan,  produk,  dan  investasi  kepada  pelanggan  dengan  cara  yang  inovatif dengan mempertimbangkan persyaratan syariah. Layanan keuangan Islam dilakukan secara baik dengan biaya yang terjangkau (Baber, 2020).
Islamic  fintech  yang  diantisipasi  sebagai  sustainable  financial  system  ini  masih  harus  selalu  dipantau  dan diperhatikan, khususnya dalam kondisi krisis keuangan. Mengingat kondisi yang bersifat dinamis dan masih adanya ketertinggalan  dengan  fintech  konvensional,  masih  banyak  upaya  yang  perlu  dilakukan  dan  dukungan  dari  semua pihak.  Islamc fintech  diharapkan  mampu  berkembang  pesat  melampaui  fintech  konvensional,  dan menjadi  pilihan utama khususnya bagi masyarakat muslim.

## 3.6. Usulan skema Islamic fintech

## Gambar 2. Model skema Islamic financial technology
Gambar  2  merupakan  usulan  model  skema  dari  Islamic  financial  technology.  Islamic  financial  technology dapat dipengaruhi faktor dari perusahaan dan faktor diluar perusahaan. Faktor dari dalam perusahaan yaitu resources, risk,  benefit  &  competition.  Faktor  dari  luar  perusahaan,  bisa  berasal  dari  customer  yaitu  terkait  dengan  attitude, literacy, dan acceptance dari konsumen serta regulasi dari pembuat kebijakan. Regulasi ini terkait dengan peraturan atau Undang-undang dan juga prinsip-prinsip syariah yang harus dipatuhi. Islamic financial technology dengan faktor- faktor pendukung yang baik, akan membentuk sustainable financial system atau sistem keuangan yang berkelanjutan.

## 4. KESIMPULAN
Islamic fintech didefinisikan dengan cara yang sama seperti fintech konvensional, dengan perbedaan pada kepatuhan syariah. Kerangka Islamic fintech memiliki lima bidang, yaitu social finance; asuransi; wealth management; deposits

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
dan lending; serta finance. Terdapat beberapa teori yang digunakan dalam penelitian Islamic fintech, beberapa yang tekenal  diantaranya  adalah  Technology  Acceptance  Model  (TAM),  Unified  Theory  of  Acceptance  and  Use  of Technology  (UTAUT),  dan  Theory  of  Reasoned  Actions  (TRA).  Namun  beberapa  teori  masih  sedikit  atau  belum digunakan untuk  meneliti Islamic fintech. Salah satunya adalah  Technology spillover theory, dimana peneliti yang akan datang bisa menggunakan teori ini dalam meneliti Islamic fintech. Islamic fintech berperan dalam mengurangi kemiskinan,  dan  berperan  signifikan  dalam  ekosistem  ekonomi  dan  keuangan  islam.  Islamic  fintech  juga mempermudah  dan  meningkatkan  layanan  sosial  keuangan  Islam,  seperti  zakat,  wakaf,  dan  qardhul  hasan  atau pinjaman sosial. Islamic fintech juga mampu mengontrol peningkatan biaya transaksi dan dapat membantu mengelola perjanjian  bagi  hasil.  serta  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  ROA  Bank  Syariah.  Faktor-faktor  yang  dapat mempengaruhi  Islamic  fintech  adalah  resources,  risk,  benefit,  dan  competition,  customer  attitude,  literacy,  dan acceptance, serta regulasi. Layanan Islamic fintech telah membuka jalan keluar bagi lembaga keuangan Islam untuk menyediakan  sistem  keuangan  berkelanjutan  yang  mampu  bertahan  dari  krisis  keuangan.  Islamic  fintech  telah mengalami perkembangan yang pesat, namun tetap tidak sebanding dengan perkembangan fintech konvensional perlu dukungan  dari  pihak-pihak  terkait,  seperti  regulator,  lembaga  pengawas,  provider,  maupun  user  untuk  mengejar ketertinggalan  Islamic  fintech  dibanding  fintech  konvensional.  Regulator  diharapkan  dapat  mendukung perkembangan Islamic fintech, lembaga pengawas agar terus memantau kesesuaian antara ketentuan syariah dengan pelaksanaan, provider dapat terus mengembangkan produk yang semakin baik disertai promosi yang menarik, serta user khususnya konsumen muslim  dapat  lebih condong untuk  memilih  layanan fintech yang sesuai  dengan prinsip Islam.

## REFERENCES
Abojeib, M., & Habib, F. (2019). Blockchain for Islamic Social Responsibility Institutions. FinTech as a Disruptive Technology for Financial Institutions, 221–240. https://doi.org/DOI:10.4018/978-1-5225-7805-5.ch010
Alaabed,  A.,  &  Mirakhor,  A.  (2017).  Accelerating  Risk  Sharing  Finance  via  FinTech:  NextGen  Islamic  Finance.  Conference
Proceedings The 1st International Colloquium on Islamic Banking and Islamic Finance. https://www.sid.ir/FileServer/SE/433e20170101.pdf
Alam, A., & Saputro, I. A. (2022). A Qualitative Analysis  of User Interface Design  on A Sharia Fintech application Based on
Technology Acceptance Model (TAM). Jurnal TAM (Technology Acceptance Model), 13(1), 9. https://doi.org/10.56327/jurnaltam.v13i1.1142 Alam, N., Gupta, L., & Zameni, A. (2019). Fintech and Islamic Finance: Digitalization, Development and Disruption. Springer International Publishing. https://doi.org/10.1007/978-3-030-24666-2
Alblooshi,
A. N., & Nobanee, H. (2021). Sustainability Goals of Islamic Fintech.
https://www.researchgate.net/publication/354783810_Sustainability_Goals_of_Islamic_Fintech
Ali, H., Mohamed, H., Hashmi, H. S., & Hassan, M. (2019). Global Landscape of the Islamic Fintech: Opportunities, Challenges and Future Ahead. COMSATS Journal of Islamic Finance, 4(2), 29–53. https://doi.org/10.26652/cjif.4201923
Ali, M., & Raza, S. A. (2017). Service quality perception and customer satisfaction in Islamic banks of Pakistan: The modified
SERVQUAL model. Total Quality Management & Business Excellence, 28(5–6), 559–577.
https://doi.org/10.1080/14783363.2015.1100517
Ali, M., Raza, S. A., Khamis, B., Puah, C. H., & Amin, H. (2021). How perceived risk, benefit and trust determine user Fintech adoption: A new dimension for Islamic finance. Foresight, 23(4), 403–420. https://doi.org/10.1108/FS-09-2020-0095
Alshater, M. M., Saba, I., Supriani, I., & Rabbani, M. R. (2022). Fintech in islamic finance literature: A review. Heliyon, 8(9), e10385. https://doi.org/10.1016/j.heliyon.2022.e10385
Azman, N. H. N., & Zabri, M. Z. (2022). Sharīʿah-Compliant Fintech Usage Among Microentrepreneurs In Malaysia: An Extension Of UTAUT Model. Journal of Islamic Monetary Economics and Finance, 8(2). https://doi.org/10.21098/jimf.v8i2.1417
Baber, H. (2020). FinTech, Crowdfunding and Customer Retention in Islamic Banks. Vision: The Journal of Business Perspective,
24(3), 260–268. https://doi.org/10.1177/0972262919869765
Banna, H., Kabir Hassan, M., & Rashid, M. (2021). Fintech-based financial inclusion and bank risk-taking: Evidence from OIC countries. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 75, 101447.
https://doi.org/10.1016/j.intfin.2021.101447
Cheng,  R.  J.  (2020).  UTAUT  Implementation  of  Cryptocurrency  based  Islamic  Financing  Instrument.  International  Journal  of Academic Research in Business and Social Sciences, 10(9), Pages 873-884. https://doi.org/10.6007/IJARBSS/v10-i9/7880 Demi̇Rdöğen, Y.  (2021).  New  Resources  for  Islamic  Finance:  Islamic  Fintech.  Hitit  İlahiyat  Dergisi. https://doi.org/10.14395/hid.945194
Devinta, M. S., Azizah, N., & Anggraini, R. H. (2017). Epistemologi Pendidikan Menurut Beragam Filsafat Dunia: Idealisme, Realisme, Pragmatisme, Eksistensialisme. Universitas Muhammadiyah Sidoarjo. http://eprints.umsida.ac.id/id/eprint/572
Elasrag, H. (2019). Blockchains for Islamic finance: Obstacles & Challenges. Munich Personal RePEc Archive (MPRA) Paper, 92676. https://mpra.ub.uni-muenchen.de/92676/
Fiza,  F.,  &  Nobanee,  H.  (2022).  Sustainability  and  Performance  in  Consideration  to  Islamic  FinTech. https://www.researchgate.net/publication/358393931_Sustainability_and_Performance_in_Consideration_to_Islamic_FinTec h
GIFR 2021 Press release. (2021). https://www.cambridge-ifa.net/pressRelease.php
Glavina, S., Aidrus, I., & Trusova, A. (2021). Assessment of the Competitiveness of Islamic Fintech Implementation: A Composite Indicator for Cross-Country Analysis. Journal of Risk and Financial Management, 14(12), 602. https://doi.org/10.3390/jrfm14120602
Hamdani, H. (2019). Aksiologi Ilmu Pengetahuan dan Keislaman Interkoneksi Nilai-Nilai Keislaman. Al-Ibrah: Jurnal Pendidikan Dan Keilmuan Islam, 4(2), 25–45.

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
Hasan, R., Hassan, M. K., & Aliyu, S. (2020). Fintech and Islamic Finance: Literature Review and Research Agenda. International Journal of Islamic Economics and Finance (IJIEF), 3(1). https://doi.org/10.18196/ijief.2122
Hudaefi, F. A. (2020). How does Islamic fintech promote the SDGs? Qualitative evidence from Indonesia. Qualitative Research in Financial Markets, 12(4), 353–366. https://doi.org/10.1108/QRFM-05-2019-0058
Ibrahim,  M.  A.,  Fisol,  W.  N.  M.,  &  Haji-Othman,  Y.  (2017).  Customer  Intention  on  Islamic  Home  Financing  Products:  An Application  of  Theory  of  Planned  Behavior  (TPB).  Mediterranean  Journal  of  Social  Sciences,  8(2),  77–86. https://doi.org/10.5901/mjss.2017.v8n2p77
Iluba, E., & Phiri, J. (2021). The FinTech Evolution and Its Effect on Traditional Banking in Africa—A Case of Zambia. Open Journal of Business and Management, 09(02), 838–850. https://doi.org/10.4236/ojbm.2021.92043
Istikhomah, R. I., & Bs, A. W. (2021). Filsafat Sebagai Landasan Ilmu dalam Pengembangan Sains. Jurnal Filsafat Indonesia, 4(1), 59–64.
Jamil, N. N., & Seman, J. A. (2019). The Impact of Fintech On The Sustainability Of Islamic Accounting And Finance Education In Malaysia. Journal of Islamic, Social, Economics and Development (JISED), 4(17), 74–88.
Khan, M. S., Rabbani, M. R., Hawaldar, I. T., & Bashar, A. (2022). Determinants of Behavioral Intentions to Use Islamic Financial Technology: An Empirical Assessment. Risks, 10(6), 114. https://doi.org/10.3390/risks10060114
Majid, R. (2021). The Role of Religiosity in Explaining the Intention to use Islamic FinTech Among MSME Actors. International Journal of Islamic Economics and Finance (IJIEF), 4(2). https://doi.org/10.18196/ijief.v4i2.11833
Miskam, S., Yaacob, A. M., & Rosman, R. (2019). Fintech  and Its Impact on Islamic Fund Management in Malaysia: A Legal Viewpoint.  In  U.  A.  Oseni,  M.  K.  Hassan,  &  R.  Hassan  (Eds.),  Emerging  Issues  in  Islamic  Finance  Law  and  Practice  in Malaysia (pp. 223–246). Emerald Publishing Limited. https://doi.org/10.1108/978-1-78973-545-120191019
Monika, A., Azam, A. N., & Teguh, S. I. (2021). The Impact of Fintech Development to Profitability of Islamic Bank. International Journal of Research and Review (Ijrrjournal.Com), 8(1), 10.
Mortenson,  M.  J.,  &  Vidgen,  R.  (2016).  A  computational  literature  review  of  the  technology  acceptance  model.  International Journal of Information Management, 36(6), 1248–1259. https://doi.org/10.1016/j.ijinfomgt.2016.07.007
Mubin, F. (2020). Filsafat Modern: Aspek Ontologis, Epistemologis, Dan Aksiologis. https://doi.org/10.31219/osf.io/x6hgq Muryanto, Y. T., Kharisma, D. B., & Ciptorukmi Nugraheni, A. S. (2022). Prospects and challenges of Islamic fintech in Indonesia:
A legal viewpoint. International Journal of Law and Management, 64(2), 239–252. https://doi.org/10.1108/IJLMA-07-2021- 0162
Nafiah, R., & Faih, A. (2019). Analisis Transaksi Financial Technology (Fintech) Syariah dalam Perspektif Maqashid Syariah. IQTISHADIA Jurnal Ekonomi & Perbankan Syariah, 6(2), 167–175. https://doi.org/10.19105/iqtishadia.v6i2.2479
Purnomo, G. W. (2019). Pengujian UTAUT Model dalam Pemanfaatan Literasi Informasi Perpustakaan Perguruan Tinggi. Jurnal Ilmiah Administrasi Publik, 5(3), 277–284. https://doi.org/10.21776/ub.jiap.2019.005.03.3
Rabbani,  M.  R.  (2022).  Fintech  innovations,  scope,  challenges,  and  implications  in  Islamic  Finance:  A  systematic  analysis.
International Journal of Computing and Digital Systems. https://journal.uob.edu.bh/handle/123456789/4592 Reni, A., & Ahmad, N. H. (2016). Application Of Theory Reasoned Action In Intention To Use Islamic Banking In Indonesia. Al- Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah (Journal of Islamic Economics), 8(1), 137–148. https://doi.org/10.15408/ijies.v8i1.2513 Rizal, Moch., & Harsono, M. (2022). Green Marketing Dalam Kajian Filsafat Ilmu. Jurnal Ekobis : Ekonomi Bisnis & Manajemen, 12(1), 116–136. https://doi.org/10.37932/j.e.v12i1.547
Romadhon, F., & Fitri, A. (2020). Analisis Peluang dan Tantangan Penggunaan Financial Technology Sebagai Upaya optimalisasi Potensi UMKM (Studi Kasus UMKM di Gresik). TECHNOBIZ, 3(1).
Rusydiana, A. S. (2018). Developing Islamic Financial Technology In Indonesia. Hasanuddin Economics and Business Review,
2(2), 143. https://doi.org/10.26487/hebr.v2i2.1550
Sahabuddin, M., Muhammad, J., Yahya, M. H., Shah, S. M., & Kausar Alam, M. (2019). Digitalization, Innovation and Sustainable Development: An Evidence of Islamic Finance Perspective. International Journal of Asian Social Science, 9(12), 651–656. https://doi.org/10.18488/journal.1.2019.912.651.656
Shaikh, I. M., Qureshi, M. A., Noordin, K., Shaikh, J. M., Khan, A., & Shahbaz, M. S. (2020). Acceptance of Islamic financial technology (FinTech) banking services by Malaysian users: An extension of technology acceptance model. Foresight, 22(3), 367–383. https://doi.org/10.1108/FS-12-2019-0105
Suaedi, S. (2016). Pengantar Filsafat Ilmu. IPB Press. http://uncp.ac.id/content/uploads/files/buku-rektor/Binder-Filsafat-Ilmu.pdf Swastiratu,  C.,  Baga,  L.  M.,  &  Saptono,  I.  T.  (2019).  Banking  And  Financial  Technology  (Fintech)  Islamic  Integration  With Collaborative Models. Russian Journal of Agricultural and Socio-Economic Sciences, 91(7), 102–111. https://doi.org/10.18551/rjoas.2019-07.11
Tieman,  M.,  &  Darun,  M.  R.  (2017).  Leveraging  Blockchain  Technology  for  Halal  Supply  Chains.  Islam  And  Civilisational Renewal IAIS Malaysia, 8(4), 547–550.
Trinh, N. H., Tran, H. H., & Vuong, Q. D. H. (2021). Perceived Risk and Intention to Use Credit Cards: A Case Study in Vietnam.
The Journal of Asian Finance, Economics and Business, 8(4), 949–958.
https://doi.org/10.13106/JAFEB.2021.VOL8.NO4.0949
Umar, U. (2018). Filsafat Ilmu: Suatu Tinjauan Pengertian Dan Objek Dalam Filsafat Pengetahuan. eL-Muhbib: Jurnal Pemikiran dan Penelitian Pendidikan Dasar, 2(2), 160–170. https://doi.org/10.52266/el-muhbib.v2i2.392
Usman,  H.,  Projo,  N.  W.  K.,  Chairy,  C.,  &  Haque,  M.  G.  (2022).  The  exploration  role  of  Sharia  compliance  in  technology acceptance  model  for  e-banking  (case:  Islamic  bank  in  Indonesia).  Journal  of  Islamic  Marketing,  13(5),  1089–1110. https://doi.org/10.1108/JIMA-08-2020-0230
Yahaya, S., Hamid, I. A., Idris, A. F. B., & Haji-Othman, Y. (2016). Adoption of Islamic Banking Products and Services in Nigeria: An Application of Diffusion of Innovation Theory. International Journal of Scientific Research in Science and Technology (IJSRST), 2(3), 264–273.
Yahya,  A.  (2021).  Sharia  Fintech  Development  in  Indonesia.  Proceedings  of  the  1st  International  Conference  on  Economics Engineering and Social Science, InCEESS 2020, 17-18 July, Bekasi, Indonesia. Proceedings of the 1st International Conference on  Economics  Engineering  and  Social  Science,  InCEESS  2020,  17-18  July,  Bekasi,  Indonesia,  Bekasi,  Indonesia. https://doi.org/10.4108/eai.17-7-2020.2302984

## Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah (EKUITAS)
Vol 4, No 3, Februari 2023, Hal 850 − 860 ISSN 2685-869X (media online) DOI 10.47065/ekuitas.v4i3.2711
Zaprulkhan. (2016). Filsafat Ilmu Sebuah Analisis Kontemporer (1st ed.). Rajawali Press. Zavolokina, L., Dolata, M., & Schwabe, G. (2016). The FinTech phenomenon: Antecedents of financial innovation perceived by the popular press. Financial Innovation, 2(1), 16. https://doi.org/10.1186/s40854-016-0036-7