PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA DAN PERAN PERGURUAN TINGGI DALAM RANGKA AKSELERASI

## Euis Amalia
UIN Syarif Hidayatullah Jakarta Program Studi Ekonomi Islam Jl. Ir. H.Djuanda No.95 Ciputat – Jakarta, 15419
Abstract: Recently, the shares of shari’a banking  were too small compared to the asset of national banking. The support from the government indicated that new industries were well considered in the national economic development. Various barriers and challenges needed to be solved through total supports from the stakeholders and all elements of society. Higher education as the center of analysis and research had a strategic role in contributing thoughts for product development, supply of human resource, socialization, education and advoca- tion to the implementation of regulation so that acceleration program could make shari’a banking as a part of economic pillar of nation especially medium, small and micro enter- prises empowerment.
Key words: sharia banking, economic pillar of nation, role of higher education, accelera- tion program
Korespondensi dengan Penulis Euis Amalia: Telp. +62 21 747 1153, Faks + 62 21 749 1821 Email: euisamalia@yahoo.com/euisamalia@gmail.com
Kegiatan pemikiran ekonomi di dunia Islam seti- daknya mengambil dua pola, pertama adalah pola ideal yakni sistem ekonomi Islam yang lebih komprehensif dan holistik sebagai agenda jangka panjang dan hal ini diupayakan secara terus- menerus; kedua adalah pola pragmatis yaitu mengembangkan sistem yang bersifat parsial dan satu aspek saja, dalam hal ini lembaga keuangan syariah.
Di Indonesia, realitas menunjukkan bahwa perkembangan pemikiran ekonomi Islam dimulai melalui pola kedua, tidak heran jika pengem- bangan industri keuangan syariah tumbuh lebih
cepat daripada pengkajian teoritis dan konseptual dalam pembentukan sistem yang lebih kompre- hensif. Wajar pula jika keterbatasan sumber daya insani yang memahami secara baik aspek ekonomi dan syariah menjadi tantangan yang harus dihadapi dalam rangka pengembangan ekonomi Islam. Namun begitu, tidak dapat dipungkiri bah- wa perkembangan lembaga keuangan syariah itu sendiri merupakan pintu masuk bagi para pemikir muslim Indonesia untuk lebih mendalami ekonomi Islam dalam kerangka ilmu dan sistem.
Konsep perbankan dan keuangan Islam yang pada mulanya hanya merupakan diskusi
Jurnal Keuangan dan Perbankan, Vol. 14, No.1 Januari 2010, hal. 131 – 142 Terakreditasi SK. No. 167/DIKTI/Kep/2007

## JURNAL KEUANGAN DAN PERBANKAN
Vol. 14, No. 1, Januari 2010: 131 – 142
teoritis, kini telah menjadi realitas faktual yang tumbuh dan berkembang. Bahkan, saat ini indus- tri perbankan syariah telah bertransformasi dari hanya sekedar bank alternatif dengan sistem syariah menjadi bank yang mampu memainkan peranannya dalam percaturan ekonomi dunia. Perbankan dan institusi keuangan syariah terus mengalami perkembangan yang signifikan. Menurut laporan tahunan Islamic Development Bank (IDB) (2009), diperkirakan industri ini tum- buh lebih dari 15 persen per tahun dengan jumlah institusi keuangan syariah lebih dari 300 tersebar di lebih 75 negara  dengan perkiraan total aset 500 miliar dolar atau sekitar Rp 4.600 triliun. Dengan kata lain, pasar yang sekarang sudah dicapai baru sekitar 10 persen. Ini berarti industri ini  masih menjanjikan perkembangan yang luar biasa di masa depan.
Meskipun share perbankan syariah baru sekitar 2,5 persen (2009) atau masih terlalu kecil dibandingkan aset perbankan nasional, namun peran bank syariah dalam memperkuat pembia- yaan usaha menengah, kecil, dan mikro cukup signifikan. Demikian juga kuatnya dukungan pemerintah dengan lahirnya Undang-Undang yang mandiri yaitu Undang-Undang Perbankan Syariah No. 21 tahun 2008, semakin menunjukkan eksistensi bank syariah. Bahkan, Presiden saat membuka Festival Ekonomi Syariah di Jakarta, 16 Januari 2008, menyatakan akan meminta Menteri Hukum dan HAM, Menteri Agama, dan Menteri Keuangan serta pihak-pihak terkait untuk turut mempercepat berjalan (akselerasi) dan berkem- bangnya ekonomi syariah di Indonesia (Suara Karya, 17 Januari 2008). Dukungan dari peme- rintah tersebut menyiratkan adanya pengakuan bahwa industri ini diperhitungkan dalam pem- bangunan ekonomi nasional. Untuk itu, berbagai hambatan dan tantangan yang ada perlu dicari-
kan solusinya melalui dukungan penuh dari para stakeholder dan seluruh elemen masyarakat. Perguruan Tinggi sebagai pusat pengkajian dan penelitian memiliki peran yang strategis dalam memberikan kontribusi pemikiran bagi upaya akselerasi bank syariah di Indonesia sehingga mampu menjadi pilar ekonomi nasional.

## PERTUMBUHAN DAN PERKEMBANGAN PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA
Saeed (2003), seorang pemikir muslim dari Universitas Melbourne Australia menjelaskan bahwa banyak faktor yang melatarbelakangi munculnya bank-bank Islam antara tahun 1960- an dan 1970-an. Di antara faktor yang penting adalah: (1) upaya neo revivalis dalam memahami hukum bunga sebagai riba; (2) adanya kekayaan negara yang melimpah dengan naiknya harga minyak di pasaran dunia; (3) penerimaan inter- pretasi tradisional tentang riba untuk dipraktek- kan oleh beberapa negara muslim sebagai bentuk kebijakan. Meski demikian eksperimen bank syariah pada masa awal seperti di Pakistan (1940) yaitu pengelolaan dana haji dan bank syariah Mith Ghamr lokalsaving Bank tahun 1963 di Mesir oleh Ahmad al Najjar tidak terkait dengan persoal- an kenaikan harga minyak di pasaran dunia. Tetapi pertumbuhan bank-bank syariah kemudian meningkat pesat setelah harga minyak meningkat tajam pada tahun 1973-1974.
Hampir seluruh bank-bank Islam di Timur Tengah dibiayai oleh kekayaan minyak. Dalam buku Sudarsono (2004) ditulis beberapa bank syariah yang berdiri setelah tahun 1970-an antara lain: Bank Sosial Nasser (1971), Bank Pembangun- an Islam (1975), Bank Islam Dubai (1975), Bank Islam Feisal Mesir (1977), Bank Islam Faisal Sudan
Euis Amalia

## P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N
(1977), Lembaga Keuangan Kuwait (1977), Bank Islam Bahrain (1979) dan Bank Islam Internasional dalam Investasi pembangunan 1980. Antara tahun 1981-1985 sekitar 24 bank Islam dan lem- baga keuangan lainnya telah didirikan di Qatar, Sudan, Bahrain, Malaysia, Bangladesh, Senegal, Guinea, Denmark, Cina, Selandia Baru, Turki, Inggris, Yordania, Tunisia, Mauritania.
Secara nasional perkembangan ekonomi Islam di Indonesia sangat diwarnai oleh perkem- bangan perbankan syariah yang diawali dengan berdirinya tiga BPRS di Bandung pada tahun 1991. Selain itu juga telah berdiri PT BPRS Hareu- kat di NAD. Selanjutnya PT Bank Muamalat Indo- nesia beroperasi pada tanggal 1 Mei 1992 menjadi bank umum pertama yang beroperasi berdasar prinsip syariah.
Fenomena meningkatnya kebutuhan ma- syarakat terhadap keberadaan sistem perbankan syariah mendapat respon positif dari pemerintah dengan dikeluarkannya UU No. 7 tahun 1992 ten- tang Perbankan yang menetapkan bahwa per- bankan di Indonesia menganut dual banking sys- tem yaitu perbankan konvensional dan perbankan syariah. Perundang-undangan tersebut selanjut- nya disempurnakan dengan UU No. 10 tahun 1998 beserta perangkat peraturan pelaksanaan- nya yang dituangkan dalam Surat Keputusan Direktur Bank Indonesia yang kemudian dikuat- kan dalam bentuk peraturan Bank Indonesia. Selain itu penggunaan istilah bank syariah sudah sangat tegas disebutkan dengan sebutan “bank berdasarkan prinsip syariah” dan pada pasal 1 butir 13 tersebut juga disebutkan secara rinci berlakunya ketentuan Hukum Islam sebagai dasar transaksi di perbankan syariah. Namun untuk kepentingan teknis dalam pengembangan pro- duk mengacu pada fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI).
Untuk memperkuat keberadaan bank syariah tersebut dikeluarkan juga UU No. 23 tahun 1999 tentang Bank Indonesia yang memungkin- kan diterapkannya kebijakan moneter berdasar- kan prinsip syariah. Saat ini, eksistensi bank syariah semakin kuat dengan lahirnya Undang-undang perbankan syariah yang mandiri, yaitu Undang- undang No. 21 tahun 2008 yang ditetapkan pada tanggal 17 Juni 2008. Dengan adanya landasan legal formal yang secara khusus mengatur per- bankan syariah ini diharapkan kecepatan pertum- buhan industri ini diperkirakan akan semakin pesat.
Dalam perkembangannya kehidupan bank syariah dari suatu negara sangat tergantung pada dukungan peraturan perundang-undangan yang dapat menciptakan iklim yang kondusif bagi perkembangan perbankan syariah. Dalam hal ini Haron (2001), berpendapat bahwa: “ Islamic banks have to conform to two types of law, syariah law and positif law .” Yang dimaksud positif adalah yang dibuat oleh otoritas pemerintah dari suatu Negara. Selain konsekuensi dari hadirnya undang- undang yang merupakan dukungan dari peme- rintah, pengembangan perbankan syariah saat ini merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari upaya penyehatan perbankan di Indonesia dalam rangka memperkuat perekonomian nasional.
Pertumbuhan perbankan syariah di Indone- sia cukup menggembirakan. Menurut data statistik perbankan syariah, Bank Indonesia (2010), per Januari 2010, tercatat ada enam bank umum syariah (Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega Indonesia, Bank Syariah BRI, Bank Syariah Bukopin, BNI Syariah), 25 Unit Usaha Syariah (UUS) dan 140 Bank Pem- biayaan Rakyat Syariah. Dari jumlah ini, terdapat 1.346 kantor jaringan, belum termasuk jaringan kantor office channeling yang jumlahnya hampir

## JURNAL KEUANGAN DAN PERBANKAN
Vol. 14, No. 1, Januari 2010: 131 – 142
mencapai 1.500. Meskipun harus menghadapi tantangan krisis keuangan global, perbankan syariah tetap dapat mengalami pertumbuhan yang cukup tinggi, yaitu sekitar 35% per tahun.
Menurut laporan Bank Indonesia (2009), perkembangan deposit fund meningkat dari Rp. 5,72 triliun tahun 2003 menjadi Rp. 28,1 triliun pada tahun 2007 dan berkembang lagi menjadi R. 36,85 triliun pada tahun 2008. Demikian pula dengan financing meningkat dari Rp. 5,53 triliun tahun 2003, menjadi Rp. 27,94 triliun tahun 2007 dan Rp. 38,19 triliun pada tahun 2008. Rasio pem- biayaan terhadap penghimpunan dana (FDR) rata-rata mencapai di atas 100% pada dua tahun
terakhir. Kondisi ini menunjukkan bahwa per- bankan syariah juga memiliki kualitas penyaluran pembiayaan yang cukup tinggi, membuktikan dirinya sebagai sistem perbankan yang meng- gerakkan sektor riil .
Dari sisi aset, perkembangan perbankan syariah sangat pesat. Pada tahun 2002, jumlah total aset perbankan syariah baru sekitar Rp 4 triliun. Namun akhir tahun 2008 asetnya sudah mencapai Rp 49,6 triliun. Laju pertumbuhan aset secara impresif tercatat 46,3% per tahun ( year on year , rata-rata pertumbuhan dalam 5 tahun ter- akhir).  triliun atau dalam enam tahun mengalami penambahan 10 kali lipat (Gambar 1).
Sumber: Data Statistik Bank Indonesia, 2008
Gambar 1. Aset Perbankan Syariah, Desember 2008
Bila dibandingkan dengan Malaysia jumlah ini memang masih kecil. Pada akhir tahun 2007, aset perbankan syariah di Malaysia sudah men- capai lebih kurang  62 miliar dolar AS (sekitar Rp 570 triliun), sementara pada saat yang sama, share perbankan syariah di Indonesia kurang dari dua persen dengan aset kurang lebih baru 3 miliar dolar AS atau masih di bawah Rp 30 triliun.
Merujuk tulisan Haron (2007) dijelaskan, perbedaan yang cukup mencolok ini terjadi paling tidak karena empat hal: pertama , dari sisi waktu; Malaysia sudah mengembangkan perbankan sya- riah satu dasawarsa lebih awal dibanding Indo- nesia. Bank Islam Malaysia Berhad sudah ber- operasi sejak 1 Juni 1983, sedangkan Bank Mua- malat baru beroperasi pada akhir 1991.
Euis Amalia

## P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N
Kedua , inisiasi pendirian bank syariah di Malaysia berasal dari Kerajaan (pemerintah) sehingga sejak dini, sebelum bank Islam didirikan, pihak Kerajaan telah membuat Undang-undang Akta Bank Islam ( Islamic Banking Act ), yang mulai diterapkan tanggal 7 April 1983. Bersamaan dengan itu, pihak Kerajaan juga mengatur sijil pelaburan (investasi) berdasarkan prinsip syariah dengan membuat Undang-undang Akta Pela- buran Kerajaan yang kemudian disusul dengan peraturan Bank Negara Malaysia yang dikenal dengan Skim Perbankan Tanpa Faedah (SPTF) yang membenarkan institusi keuangan yang hendak memberikan layanan sesuai dengan prinsip syariah. Sementara itu Ecip (2002) dalam orasinya pada acara 10 tahun perjalanan Bank Muamalat menjelaskan bahwa di Indonesia, inisi- atif pendirian bank syariah justru dari masyarakat dalam hal ini diwakili oleh Majelis Ulama Indo- nesia, khususnya yang tergabung dalam Tim Perbankan. Terlebih lagi dapat dilihat bahwa Undang-undang Perbankan Syariah  juga baru disahkan tahun 2008, atau hampir 18 tahun setelah bank syariah beroperasi.
Ketiga , karena inisiasi dari Kerajaan, maka pihak-pihak terkait melakukan langkah-langkah yang menjamin perkembangan perbankan syari- ah lebih cepat. Bank Negara Malaysia, misalnya, dalam blue print pengembangan sektor keu- angan Islam yang dimuat dalam Pelan Induk Sektor Kewangan 2001-2010 menargetkan indus- tri perbankan dan asuransi ( takaful) Islam akan memiliki share sekitar 20 persen dari industri kon- vensional. Sementara di Indonesia, di awal-awal perkembangan industri ini, langkah pemerintah dan Bank Indonesia untuk memajukan industri ini belum terlihat sinergis dan optimal. Bank In- donesia dalam cetak biru pengembangan syariah menargetkan sampai tahun 2008, pangsa syariah
sudah mencapai 5 persen. Namun, target ini tidak bisa diwujudkan.
Keempat , instrumen pendukung penarik investor. Di Malaysia, seperti dijelaskan dalam tulisan  Chang (2007), investor yang hendak me- nanamkan modal di bidang perbankan syariah ataupun takaful dibebaskan dari pembayaran pajak sampai 10 tahun. Sementara di Indonesia, pemerintah baru saja mengamandemen per- aturan yang ada untuk menghilangkan double tax pada transaksi murabahah .
Namun begitu, data terakhir menunjukkan bahwa aset perbankan syariah nasional naik tipis pada kuartal pertama 2009, dari Rp. 50 triliun men- jadi Rp. 51,6 triliun. Faktor pendorong kenaikan aset tersebut salah satunya adalah karena per- baikan kondisi ekonomi nasional selama kuartal pertama 2009. Ramzi A Zuhdi , Direktur Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia dalam semi- nar Apconex XVII 2009 memprediksi bahwa per- tumbuhan tahunan ( year on year ) perbankan syariah akan terus meningkat karena pertumbuh- an bulanan ( month to month ) juga menunjukkan gejala perbaikan. Selanjutnya dikatakan bahwa lima tahun ke depan aset perbankan syariah diperkirakan tumbuh sebesar 46,3% per tahun.

## PERAN PERBANKAN SYARIAH BAGI PENGUATAN PEREKONOMIAN NASIONAL
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) adalah kelompok yang masih sangat penting perannya dalam konteks pembangunan ekonomi sampai saat ini, dan belum tergeser oleh kelompok manapun. Pertama , karena UMKM masih menun- jukkan perannya sebagai mesin penyerap tenaga

## JURNAL KEUANGAN DAN PERBANKAN
Vol. 14, No. 1, Januari 2010: 131 – 142
kerja terbesar dan terbukti dapat menggerakkan sektor riil. Pada tahun 2007, jumlah UMKM men- capai 49,8 juta unit tersebar di seluruh tanah air. Data Badan Pusat Statistik (BPS) pada 2008, me- nunjukkan sektor UMKM dapat menyerap tenaga kerja sebesar 91 juta orang (97,3 persen) dan mam- pu menyumbang PDB Rp 2.121,31 triliun (53,6 persen). Kedua , UMKM juga berperan penting dalam ekspor. Pada tahun yang sama, kontribusi UMKM dalam ekspor mencapai Rp142,8 triliun (20,02 persen) dengan total nilai investasi Rp. 462 triliun (47 persen).
Persoalan terbesar UKM adalah kesulitan mengakses permodalan. Secara makro, alokasi pendanaan bank pada sektor UKM masih minim dibanding alokasi pendanaan pada sektor Usaha Besar. Dan alokasi kredit lebih diarahkan untuk kepentingan konsumtif daripada investasi dan modal kerja. Bank umumnya masih melihat risiko UKM secara berlebihan sehingga mensyaratkan jaminan yang besar dan prosedur yang berat dengan standar bank. Ukurannya adalah bank- able dan bukannya feasible dari aspek bisnis. Ironisnya, bank masih lebih banyak menggalang dana dari UKM daripada menyalurkan kredit ke UKM. Kalaupun ada UKM yang dapat mengakses modal, hal itu tidak lebih karena mengandalkan kedekatan personal dan kekerabatan.
Dampak dari kesulitan dalam mengakses permodalan tersebut adalah banyak UKM yang masih menggunakan jasa pelepas uang ( money lender ) bagi pengembangan usahanya karena pelepas uang memberikan kemudahan dalam persyaratan pengajuan kredit. Hubungan yang terbangun adalah debitur-kreditur dimana pem- beri pinjaman memiliki kekuasaan yang dominan atas pinjaman yang diberikan. Hasil penelitian Amalia (2009) yang dibukukan dalam Keadilan Distributif dalam Ekonomi Islam: Penguatan Peran
UKM dan LKM di Indonesia ditemui bahwa dari 511 nasabah UKM selain telah bermitra dengan LKMS-BMT (73,2%), ternyata masih ada UKM mitra yang menggunakan jasa rentenir (4,1%) dan 30% lainnya menggunakan pinjaman keluarga. Hal ini menunjukkan bahwa nasabah/ UKM mitra pada penelitian ini adalah kelompok rasional dan bu- kan kelompok emosional. Artinya, pilihan sumber keuangan tidak didasarkan atas pertimbangan aspek emosional seperti kesyariahan semata tetapi juga didasarkan pada pelayanan berupa kemu- dahan prosedur dan proses pencairan dana, kede- katan lokasi, jaminan mudah merupakan hal yang dipertimbangkan.
Masalah utama berupa akses permodalan pada UKM ini sebenarnya juga dapat diperkuat melalui linkage program antara Bank Syariah dengan Lembaga Keuangan Mikro (LKM). Dalam hal ini, Baitul Mâl wa at Tamwîl (BMT) dan Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS). Dengan pen- dekatan sistem syariah terbukti LKMS mampu mengatasi sulitnya akses permodalan yang diha- dapi kelompok UKM. Dari penelitian yang dila- kukan terhadap 511 nasabah UMK yang bermitra dengan LKMS (Amalia, 2009), terbukti meningkat omsetnya rata-rata sebesar Rp. 1.417.769,00 per bulan dan pendapatannya meningkat rata-rata sebesar Rp. 472.378,00 per bulan. Pendekatan feasible dan bukan bankable dapat diterapkan melalui lembaga ini. LKMS-BMT itu sendiri secara tidak langsung telah mendapatkan dukungan dan garansi dari Bank Umum Syariah melalui salah satu misi BUS yaitu memperbesar portfolio pem- biayaan kepada UKM dan usaha menengah. Ada- pun realisasi dari pelaksanaan misi tersebut adalah dengan adanya program kemitraan.
Perbankan syariah konsisten dalam mem- berikan dukungan terhadap sektor UMKM. Hal ini bisa dilihat dari tren pertumbuhan pembiayaan.

## PER BANK AN
Beberapa bulan  menjelang  pecahnya  krisis glo- bal, industri perbankan syariah  tampak  menun- jukkan  keberpihakan  pada  sektor  UM KM   yang ditunjukkan  dengan  naiknya  agregat  pem-bia- yaan.  Bila  pada  bulan  Januari  2008,  jumlah pengucuran  pembiayaan  mencapai  Rp  19,38 triliun, pada bulan September 2008, mencapai Rp 27,19 triliun. Dengan kata lain, dalam tempo sem- bilan  bulan, ada kenaikan 28,72 persen.
Sement ara  kelompok  non-UM KM ,  pada periode yang sama mengalami peningkatan dari Rp 9,72 triliun pada Januari 2008, menjadi Rp 10,5
triliun pada September 2008, atau hanya mening- kat  sebesar  7,4  persen.  Dengan  kat a  lain,  du- kungan  perbankan  syariah  t erhadap  UM KM empat kali lebih besar dibanding non-UMKM.
Selain itu, prosentase  alokasi  pembiayaan perbankan syariah untuk UMKM juga jauh lebih besar  dibanding  dengan  total  perbankan  nasio- nal. Sebagai contoh, dari bulan April-September 2008,  pembiayaan  perbankan  syariah  unt uk UM KM konsisten meningkat dari Rp 31,03 triliun (sekitar 70,09 persen) menjadi Rp 37,68 triliun atau sekitar 72,13 persen (Tabel 1).
Tabel 1. Pem biayaan Perbankan Syariah unt uk UM KM  (April-Sept  2008)
Sumber: Bank Indonesia, 2008.
Sementara  itu untuk  periode  yang sama, besarnya  dana  yang  dialokasikan  perbankan konvensional untuk UMKM  relatif konstan hanya 26  persen  dari  t ot al  kredit   yang  dikucurkan
mereka (Tabel 2). Dengan kata lain,  persentase perbankan syariah hampir tiga kali lebih banyak atau upayanya dalam membesarkan UMKM  jauh lebih gigih.
Ket erang an April Mei Juni Juli A gust us  Sept em ber Pembiayaan total 31.03 32.29 34.1 35.19 36.57 37.68 UMKM 21.75 23.03 24.45 24.91 26.01 27.18 % UMKM 70.09 71.32 71.70 70.79 71.12 72.13
Tabel 2. Alokasi Kredit  Perbankan Konvensional unt uk UM KM  (April-Sept  2008)
Sumber: Bank Indonesia, 2008.
Ket eran gan A pril Mei Juni Juli A gust u s Sept emb er Kredit Total 1.061.770 1.096.214 1.148.356 1.166.558 1.205.846 1.246.146 UMKM 278.026 287.775 298.391 307.506 315.346 325.922 % UMKM 26,19 26,25 25,98 26,36 26,15 26,15

## JURNAL KEUANGAN DAN PERBANKAN
Vol. 14, No. 1, Januari 2010: 131 – 142
Meski lebih dekat dengan UMKM, namun dari sisi sektor yang dibiayai, perbankan syariah masih terkonsentrasi pada sektor jasa usaha ( busi- ness service ), yakni mencapai 30% atau sekitar Rp. 11,83 triliun. Sektor perdagangan, restoran, dan hotel menempati peringkat ke dua dengan jumlah kucuran pembiayaan Rp. 4,4 triliun, baru kemudian sektor konstruksi pada peringkat ketiga dengan pembiayaan sebesar Rp. 3,7 triliun.

## PERAN LEMBAGA PENDIDIKAN TINGGI BAGI AKSELERASI PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA
Perbankan syariah berkembang cukup signifikan, sekaligus masih dihadapkan pada ber- bagai tantangan.  Fauzi (2005) menjelaskan seti- daknya tantangan yang harus dihadapi perban- kan syariah antara lain: (1) customers : perubahan konsumen dari religion oriented ke return oriented dengan ekspektasi yang sama dengan nasabah konvensional; (2) cakupan wilayah/ network dan teknologi informasi masih terbatas; (3) kesulitan memperoleh debitur yang baik; (4) risiko usaha sektor riil masih tinggi, kesulitan mencari debitur yang bankable ; (5) persaingan pricing yang semakin tajam (tidak hanya antar bank syariah tetapi juga bank konvensional dan potensi lang- sung masuk ke pasar modal; (6) keterbatasan Kecu- kupan Modal (CAR) dengan adanya kebijakan Arsitektur Perbankan Indonesia, bank syariah harus memperkuat modal; (7) keterbatasan kom- petensi sumber daya insani ( man power ). Beberapa hambatan pertumbuhan perbankan syariah nasional menurut Sukarmadji dalam Febian (2008) adalah: (1) Permodalan; (2) Ja- ringan; (3) Sistem; (4) Produk dan Jasa (Layanan); (5) Tim Kerja dan Koordinasi; (6) Sosialisasi; (7)
Dukungan Pemerintah; (8) Kompetensi SDI; dan (9) Regulasi Perbankan Syariah Nasional.
Menyoroti terbatasnya sumber daya manusia (SDI) di industri keuangan syariah, Wahyu Dwi Agung (mantan Ketua Asbisindo) dan Syakir Sula dalam Majalah Sharing (2009), menegaskan bahwa saat ini baru 10% saja SDI yang memiliki latar belakang syariah yang bekerja di industri ke- uangan syariah dan yang 90% adalah berlatar belakang dari konvensional yang dikarbit melalui pelatihan singkat perbankan syariah. Hal ini juga diperkuat dengan adanya penelitian yang dila- kukan oleh Universitas Indonesia tentang SDI pada bank syariah. Menurut Harisman (Direktur Direktorat Perbankan Syariah BI dalam Majalah Sharing (2009) juga mengatakan dalam 4-5 tahun ke depan dibutuhkan 10 ribu SDI untuk mengisi industri perbankan syariah di Indoensia. Data Bank Indonesia (2009) bahkan menyebutkan lebih tinggi lagi, yakni sekitar 14 ribu. Untuk itu lem- baga pendidikan tinggi adalah institusi yang paling berkompeten dalam penyediaan SDI yang dibutuhkan oleh industri perbankan syariah ini.
Sofyan Syafri Harahap (Guru Besar Universi- tas Trisakti) mengatakan bahwa SDI syariah yang ada sekarang belum cukup dan belum sesuai ha- rapan, dan hanya pragmatis (hanya mampu be- kerja) tetapi belum bisa mengubah ( to change ) ke situasi yang lebih baik (sesuai nilai-nilai Islam). Pengelola lembaga keuangan syariah ke depan perlu dipersiapkan sejak kini sehingga mereka me- mahami paradigma syariah sekaligus memiliki ke- ahlian profesional untuk mengoperasi-ona- lisasikan industri keuangan syariah di Indonesia.
Dari sekian hambatan tersebut, yang dapat diselesaikan melalui peran dan kontribusi lem- baga pendidikan tinggi adalah masalah produk dan jasa layanan, sosialisasi, kompetensi SDI, dan regulasi perbankan syariah nasional.
Euis Amalia

## P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N

## Produk dan Jasa (Layanan)
Menurut Schmiedel (2009), bahwa bebe- rapa masalah fundamental dalam praktik perban- kan syariah di berbagai belahan dunia adalah dimana produk-produk keuangan bank syariah disinkronisasikan dengan hukum Islam secara for- mal bukan secara substansial, distrukturisasi ber- dasarkan model-model kapitalis dan dioperasikan seperti halnya praktik di bank konvensional. Situasi ini sulit dihindari oleh bank-bank syariah karena menurut Schemiedel (2009), mereka ter- integrasi ke dalam sistem keuangan kapitalis, dan cenderung kompromi karena pertimbangan prak- tis daripada berdasarkan tujuan hukum Islam.
Padahal, filosofi yang melatari kedua jenis perbankan sangat berbeda, sehingga pijakan untuk pengembangan produk dan layanannya juga berbeda. Sehingga tantangannya adalah bagaimana inovasi produk dan layanan perban- kan syariah dapat dilakukan secara dinamis, ber- basis teknologi maju namun tetap berada dalam landasan nilai-nilai syariah murni. Hal ini dapat dilakukan secara konsisten apabila dalam proses inovasi, riset-riset yang dilakukan melibatkan lembaga-lembaga yang relatif steril dari kepen- tingan industri. Independensi dari pengaruh industri dengan segala dinamikanya mutlak diperlukan untuk menghin-darkan rekomendasi inovasi produk dan layanan (berbasis hasil riset) yang memasuki wilayah yang meragukan ( grey area ). Independensi semacam ini dapat dilakukan pada lembaga pendidikan tinggi yang memang bercirikan ilmiah-obyektif. Dengan demikian, pelibatan lembaga perguruan tinggi dalam riset- riset pengembangan produk perbankan syariah niscaya dapat membantu dewan-dewan penga- was syariah dan manajemen di bank-bank syariah nasional dalam mempertajam daya saing bank yang bersangkutan melalui inovasi produk dan layanan tanpa melanggar demarkasi syariah.

## Sosialisasi
Sebagian besar karakter produk dan layan- an bank syariah mengandalkan interaksi dengan sektor riil, yang merupakan lahan kehidupan yang didominasi masyarakat ekonomi bawah yang awam tentang definisi dan praktik ekonomi dan keuangan syariah (Nasution, 2009). Semen- tara itu, fakta bahwa informasi tentang produk dan layanan lembaga keuangan syariah masih ter- batas dan hanya diakses oleh kelompok-kelom- pok masyarakat menengah ke atas yang kemam- puan rekrutmen informasinya di atas rata-rata pen- duduk Indonesia umumnya. Kelompok ini umum- nya memiliki tingkat pendidikan yang memung- kinkannya menggunakan metode akses informasi yang umumnya hanya tersedia di wilayah urban.
Penggarapan informasi produk dan layanan bank syariah tampak kurang serius dilakukan oleh perbankan syariah dalam membidik segmen masyarakat ekonomi bawah, setidaknya dari pilihan materi yang kurang komunikatif dan me- dia promosi yang kurang relevan. Padahal sebe- narnya rincian sistem yang melekat pada produk- produk perbankan syariah tidak serumit yang di- bayangkan. Hanya saja sistem tersebut merupakan “gagasan relatif baru” bagi pasar pengguna pro- duk dan layanan perbankan syariah, sehingga dibutuhkan kesempatan untuk mengenalnya dan informasi yang memadai.
Oleh karena itu, selain mempertajam seleksi pilihan materi dan media promosi dan sosialisasi, strategi yang harus dilakukan olek pelaku industri perbankan syariah dan Bank Indonesia dalam rangka akselerasi akses informasi bagi pasar sasaran adalah dengan mengedepankan kaum intelektual dan kelompok profesional untuk mengkatalisasi proses sosialisasi ini, khususnya kepada pelaku ekonomi marjinal. Peran kampus dan civitas akademika adalah katalisator strategis

## JURNAL KEUANGAN DAN PERBANKAN
Vol. 14, No. 1, Januari 2010: 131 – 142
untuk hal ini. Kampus telah lama berperan seba- gai penerjemah konsep-konsep yang komplek dan rumit kepada masyarakat, karena mereka me- miliki akses yang memadai kepada kelompok “atas” dan “bawah”. Karakter keilmuan dan obyektivitas yang melekat pada kampus adalah fondasi yang kuat dimana kepercayaan masya- rakat dipijakkan.

## Kompetensi SDI
Selama ini performansi SDI dan kultur bank- bank syariah dalam menjalankan aktivitas komer- sial belum menunjukkan terintegrasinya nilai-nilai syariah yang diamanatkan kepada bank-bank ter- sebut, sehingga diferensiasi citranya tidak me- nonjol. Akibatnya, dapat dimengerti jika mayo- ritas captive market relatif belum melihat jasa-jasa bank-bank syariah sebagai jasa perbankan alter- natif untuk memenuhi kebutuhan ideologisnya, melainkan hanya sebatas jasa komplementer. Indikasinya, para pengguna dan calon pengguna jasa perbankan syariah cenderung membanding- kan bank syariah dan bank konvensional semata berdasarkan angka imbal hasil dan/ atau angka biaya, padahal banyak komponen filosofis yang lebih penting pada perbankan syariah yang jika diimplementasikan akan membawa perbankan syariah ke level economy of scale yang bermuara pada penciptaan kemakmuran masyarakat.

## KAJIAN TERHADAP REGULASI PERBANKAN SYARIAH NASIONAL
Berbagai upaya dilakukan oleh perguruan tinggi di Indonesia untuk melahirkan undang- undang yang secara efektif dapat mengeliminasi ambivalensi yang membatasi gerak industri
perbankan syariah nasional, baik melalui seminar, workshop maupun kajian-kajian ilmiah lainnya. Pada tanggal 17 Juni 2008 lahir UU Perbankan Syariah Nasional. Dengan adanya UU ini diha- rapkan industri perbankan syariah minimal dapat mengejar target kuantitatif yaitu pangsa pasar dapat tercapai 5% dari total asset perbankan nasional per Desember 2008. Sedangkan target kualitatif adalah inisiasi kemakmuran umat mela- lui aktivitas sosial-ekonomi secara syariah. Dengan adanya UU tersebut memungkinkan dana dari negara-negara muslim Timur Tengah mengalir semakin deras ke Indonesia karena dianggap telah ada kepastian hukum yang mengatur segala aktivitas dalam industri ini. Di samping itu dengan adanya UU ini investor akan dapat mengukur resultan-resultan dari kegiatan investasi mereka. Selain itu UU ini dapat sebagai kerangka dasar bagi penetapan standar-standar perbankan syariah nasional dan kemungkinan terintegra- sinya dengan standar perbankan syariah global. Hal ini akan memudahkan bank-bank syariah nasional untuk berkompetisi dengan Singapura dan Malaysia, misalnya dalam menarik investor- investor Timur Tengah yang saat ini memiliki dana investasi sekitar USD 500 milyar (dari total USD 600 miliar potensi dana syariah global) dengan pertumbuhan sekitar 23% per tahun.
Untuk kepentingan ini, Bank Indonesia perlu segera melakukan proses translasi dan deri- vasi UU Perbankan Syariah Nasional ke dalam peraturan-peraturan yang lebih teknis, termasuk bersama-sama para pemangku kepentingan dan otoritas terkait menciptakan standar-standar perbankan syariah yang kompetitif. Relaksasi ter- hadap sejumlah peraturan investasi asing syariah yang menjadi keunggulan Malaysia dan Singa- pura selama ini kiranya perlu dicontoh oleh pe- mangku kepentingan dan otoritas terkait agar
Euis Amalia

## P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N
P E R B A N K A N
laju pertumbuhan perbankan syariah nasional lebih cepat dan lebih efektif. Namun demikian, bank sentral, bank syariah dan pelaku industri ini perlu berhati-hati agar akselerasi pertumbuhan tetap tidak mengorbankan prinsip-prinsip dan filosofi muammalah dalam perbankan syariah.
Kekhawatiran ini wajar mengingat masih banyak- nya praktik bank syariah yang lebih merupakan replika praktik bank konvensional yang dibung- kus dalam terminologi-terminologi syariah  karena ruang-ruang regulasi yang ada masih ambivalen.

## PENUTUP
Bank Syariah di Indonesia saat ini telah tum- buh dan berkembang dengan baik meski masih memiliki pangsa pasar yang terbatas. Peran bank syariah sangat signifikan dalam memperkuat ekonomi nasional khususnya dalam menggulir- kan pembiayaan bagi usaha menengah, kecil dan mikro. Posisi bank syariah juga semakin eksis dengan adanya undang-undang yang mandiri dan dukungan yang kuat dari pemerintah. Namun begitu, sebagai industri yang baru  bank syariah masih dihadapkan pada berbagai kendala baik internal maupun eksternal. Berbagai kebi- jakan telah dilakukan bank Indonesia dalam upaya akselerasi pertumbuhan bank syariah di Indonesia. Tentu hal ini tidak cukup kuat tanpa melibatkan semua elemen masyarakat.
Perguruan Tinggi adalah pihak yang perlu ikut bertanggung jawab dalam hal ini. Sebagai lembaga ilmiah dan independen, perguruan tinggi dapat berperan efektif untuk mensosiali- sasikan sistem dan produk bank syariah kepada masyarakat. Melalui kegiatan pengkajian dan penelitian, lembaga-lembaga pendidikan tinggi dapat menyumbangkan gagasan-gagasan
mengenai derivasi dan penyesuaian peraturan teknis yang dapat menstimulasi kualitas kompetitif pada bank-bank syariah nasional, membangun daya saing investasi syariah nasional dan mendu- kung akselerasi.

## DAFTAR PUSTAKA
Amalia, E. 2006. Potret Pemikiran, Perkembangan dan Gerakan Ekonomi Islam. Jurnal AHKAM , Vol.8, No.1, hal.118.
_________. 2009. Keadilan Distributif dalam Ekonomi Islam: Penguatan Peran LKM dan UKM . Jakarta: Rajagrafindo.
Anonymous. 2008. SBY: Jadikan Pengembangan Ekonomi Syariah Agenda Nasional. Suara Karya , Kamis 17 Januari.
_________. Menggodok Kurikulum-Menyiapkan SDM Andal. 2009. Majalah Sharing , Edisi April, hal. 24. Jakarta.
Bank Indonesia. 2008. Statistik Perbankan Syariah Desember 2008 . http://www.bi.go.id/web/id/ Statistik/Statistik+Perbankan/Statistik+ Perbankan+Syariah/sps_1208.htm  diakses tanggal 20 Desember 2009.
_________. 2010. Statistik Perbankan Syariah Januari 2010. http://www.bi.go.id/web/id/ Perbankan+syariah. Diakses 10 Maret 2010.
Chang, J. 2007. Positioning Malaysia as an Islamic Financial Centre. http://www.eurekah edge.com/news/07_Jan_IFN_Positioning _Malaysia_as_ an_Islamic_Financial _Centre.asp

## P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N P E R B A N K A N

## JURNAL KEUANGAN DAN PERBANKAN
Ecip, S. S. 2002. Ketika Bagi Hasil Tiba: Perjalanan 10 Tahun Bank Muamalat. Jakarta: Bank Muamalat Indonesia.
Fauzi, Y. 2005.  Perkembangan, Peluang dan Tantangan Perbankan Syariah di Indone- sia. Proceeding . Seminar Ada Apa dengan RUU Perbankan Syariah. Jakarta: LPEB-PKB.
Febrian, E. 2009. Beberapa Konsep Pemikiran Pengembangan Peran Perbankan Syariah. Proceeding , Seminar Nasional Ekonomi Syariah UNPAD.
Haron, S. 2007. Sistem Keuangan dan Perbankan Islam . Kuala Lumpur: Business School.
________. 2009. Islamic Banking Malaysia .
Selangor: Darul Ehsan. Majalah  Sharing ,
Edisi 29, Tahun III, hal. 34- 42.
Nasution. 2009. Ekonomi Syariah: Dari Pemikiran ke Implementasi (Strategi Pembangunan Sektor Riil). Proceeding. Seminar Nasional Ekonomi Syariah UNPAD, (Maret).
Saeed, A. 2003. Bank Islam dan Bunga: Studi Kritis dan Interpretasi Kontemporer tentang Riba dan Bunga . Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Schimedel. 2009. Ethics of Economy as A Bridge between Western Ethics of Reason and Is- lamic Thinking. Proceeding . Seminar Nasional Ekonomi Syariah UNPAD.
Sudarsono, H. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta: Ekonosia UII.
Tim IDB. 2009 .  33 rd IDB Annual Report 1428 H (2007-2008). Jedah: IDB.
Tim LMFE UNPAD. 2007. Laporan Riset Lab Manajemen . FE (LMFE) UNPAD Bekerjasama dengan Direktorat Perbankan Syariah BI.
Zuhdi, R. A. 2009. Direktur Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia. Makalah .  Seminar Apconex XVII, Jakarta, Kamis 14 Mei.