## Volume 7 Issue 1 (2024) Pages 1420 - 1435 SEIKO : Journal of Management & Business
ISSN : 2598-831X (Print) and ISSN : 2598-8301 (Online)
Peran  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  dalam Meningkatkan  Penggunaan  Financial  Technology  pada UMKM Di Kota Medan
Dara Ufmayza 1 , Muliyani 2 1,2 Program Studi Manajemen, Sekolah Tinggi Ilmu Manajemen Sukma Medan, Indonesia

## Abstrak
Saat ini, inovasi di bidang ekonomi terus-menerus dikembangkan, terutama perihal masalah keuangan.  Inovasi  di  bidang  keuangan  yang  saat  ini  sedang  berkembang  pesat  adalah financial  technologi.  Penggunaan  teknologi  finansial  ini  sangat  memudahkan  dalam bertransaksi keuangan, terutama pada para pelaku usaha termasuk UMKM sebagai tahapan kemajuan bisnisnya. Hadirnya teknologi bidang finansial cukup luas sasarannya ke sektor- sektor  keuangan.  Adanya  peran  literasi  keuangan  sebagai  pengetahuan  dan  wawasan terkait  informasi  keuangan  serta  inklusi  keuangan  sebagai  akses  kemudahan  dalam jangkauan  teknologi  itu  sendiri  sebagai  factor  yang  dipilih  penulis  untuk  menganalisis pengaruh  dalam  penggunaan  Financial  Technology.  Penelitian  ini  akan  dilakukan  pada pelaku UMKM Kota Medan, dengan 51 responden sebagai pelaku UMKM tersebut. Metode analisis  yang  digunakan  adalah  analisis  regresi  linier  berganda  yang  dilakukan  pada aplikasi SPSS 22. Hasil penelitian menunjukkan bahwa literasi keuangan tidak berpengaruh signifikan  terhadap  Financial  Technology  dan  inklusi  keuangan  berpengaruh  terhadap Financial Technology.
Kata Kunci: Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, Financial Technology

## Abstract
This research was conducted on several MSMEs in Medan City. The purpose of this research is to find out whether there is or not and whether or not the MSME financial reports are in accordance  with  the  profit  and  loss  report,  financial  position  report  and  notes  report  on financial reports according to EMKM SAK. This research uses quantitative research methods with a descriptive design.  The aim of this descriptive research is to create systematic, factual and  accurate  descriptions,  images  or  paintings  regarding  the  facts,  properties  and relationships  between  the  phenomena  being  investigated.  Data  collection  used  in  this research  used  field  research  methods  by  collecting  data  about  objects  at  the  research location,  such  as  observation,  interviews  and  documentation.  It  was  taken  through  the Medan City Cooperatives and MSMEs Service and only took MSMEs engaged in the trade sector.  Based  on  the  findings,  of  the  58  MSMEs  studied,  only  25  have  implemented  SAK EMKM  financial  reports  or  3.448%  of  business  actors  have  prepared  financial  reports  in accordance with SAK EMKM. For several MSMEs in Medan City, they do not make financial reports that comply with SAK EMKM due to limited knowledge in applying these financial reports.
Kata Kunci: Financial reports, SAK EMKM, UMKM
🖂 Corresponding author : Email Address : dara.ufmayza@gmail.com

## PENDAHULUAN
Di era revolusi industri ini, kehidupan sudah serba canggih, serba digital dan serba  otomatis.  Dimana  sudah  banyak  dirasakan  dengan  banyaknya  pusat perbelanjaan seperti mall, apalagi di zaman modern seperti sekarang ini konsumen semakin  dimudahkan  untuk  membeli  suatu  produk  yang  diinginkannya  dengan hanya  menggunakan  smartphone  dan  bisa  melalui  aplikasi  online  marketplace seperti shopee, lazada, tokopedia, bukalapak, blibli atau zalora. Bahkan media sosial seperti  facebook,  instagram,  dan  tik-tok  pun  kini  sudah  memfasilitasi  aplikasinya dengan  menggunakan  online  marketplace  yang  mana  para  pengguna  atau  calon konsumen semakin  dimudahkan dalam melakukan transaksi jual beli produk yang diinginkan (Abdullah & Suja’I, 2022; Sufatmi & Purwanto, 2021).
Akses  teknologi  memberikan  layanan-layanan  yang  lebih  muda  sehingga membuat setiap individu maupun perusahaan menggunakan teknologi sebagai alat dalam  mencapai  suatu  tujuan.  Kecanggihan  perkembangan  teknologi  ini memberikan  inovasi  yang  baru  dan  kreatif  yang  membuat  aktrivitas  masyarakat akan  lebih  efektif  dan  efisien.  Keberadaan  fintech  di  Indonesia  dapat  memberikan manfaat bagi masyarakat sebagai pengguna dalam kemudahan pelayanan finansial dan  memaksimalkan  layanan  finansial.  Nasabah  atau  pengguna  dapat  mengakses pelayanan  finansial  melalui  teknologi  smartphone  maupun  laptop,  sehingga  tidak perlu  untuk  datang  langsung  ke  bank  untuk  bertransaksi  (Saleh,  Sari  & Syamsulriyadi, 2020).
Hadirnya  financial  technology  (fintech)  di  Indonesia  telah  merambah  ke berbagai  sector  jasa  keuangan  (personal  finance),  investasi  ritel,  pinjaman  online (landing),  perencanaan  keuangan  (personal  finance),  investasi  ritel,  pembayaran (crowfunding), uang elektronik (e-money), dan lain-lain. (Ignatyuk et al., 2020) Fintech  merupakan  cakupan  bisnis keuangan digital  yang menyediakan  jasa keuangan  dengan  memanfaatkan  perangkat  lunak  dan  teknologi  modern.  Fintech bergerak dalam berbagaia bidang seperti pembayayaran, transfer,ataupun jual belui saham.  Fintech  memberikan  kemudahan  bertransaksi  dalam  bidang  keuangan menjadi lebih praktis dan efisien yang bertujuan untuk memaksimalkan penggunaan teknologi dalam mempercepat layanan jasa keuangan. Dalam zaman online saat ini, payment gateway sangat digemari dan menjadi terkenal terutama oleh para pelaku e-commerce  karena  memberi  kemudahan  untuk  melakukan  transaksi  berbasis digitalyang didukung oleh jaringan internet (Azizah, 2021).
Peranan  dari  literasi  keuangan  bagi  masyarakat  sangat  penting  dalam keberlangsungan  hidup  dan  pemenuhan  kebutuhan  seseorang.  Maka  dari  itu, diperlukan  adanya  edukasi  mengenai  pentingnya  pemahaman  tentang  keuangan bagi masyarakat. Keberadaan dari lembaga keuangan juga tidak kalah penting bagi kehidupan  masyarakat  di  tengah  pesatnya  pembangunan  dan  perkembangan pembangunan  ekonomi  dan  pertumbuhan  ekonomi.  Banyaknya  jenis  lembaga keuangan yang ada, maka akan mengakibatkan pelayanan keuangan yang diberikan kepada  masyarakat  juga  akan  berbeda-beda  dan  berbagai  macam  jenis  (Hidayat, 2020).
Dari beberapa penelitian menyimpulkan bahwa literasi keuangan dan inklusi keuangan merupakan faktor yang mempengaruhi perkembangan kinerja UMKM di Sidoarjo.Pelaku  usaha  mikro,  kecil  dan  menengah  (UMKM)  sebagian  besar  masih
mengalami  kesulitan  untuk  tumbuh,  berkembang  dan  konsisten  dalam  berbisnis. Informasi penting mengenai kondisi keuangan, dinamika pasar, kompetitor dan tata kelola manajemen masih  menjadi hal yang awam di tingkat UMKM. Permasalahan mendasar  adalah  kemampuan  manajemen  yang  rendah  dalam  pengelolaan informasi  dan  pengolahan  data  keuangan.  Pelaku  UMKM  yang  kurang  aware  tata kelola dan pengaturan keuangan perusahaan (Prakoso, 2020).
Keberadaan  UMKM  memiliki  peran  penting  pembangunan  ekonomi  suatu negara  dalam  mendorong  pertumbuhan  perekonomian  Penelitian  ini  bertujuan menganalisis  pengaruh  literasi  keuangan,  inklusi  keuangan  dan  akses  permodalan terhadap keberlanjutan  UMKM di  Kota Denpasar  khususnya pada bidang fashion. (Nugraha  Sugita  &  Seri  Ekayani,  2022).  Penelitian  ini  dilakukan  untuk  menguji pengaruh  inklusi  keuangan  dan  literasi  keuangan  terhadap  kinerja  dan keberlangsungan  usaha  mikro  kecil  menengah  di  Kota  Surabaya  (Hilmawati  & Kusumaningtias, 2021).
Berdasarkan  penelitian  tentang  peran  fintech  dalam  usaha  mikro  kecil  dan menengah (UMKM) diketahui bahwa financial technology (fintech) adalah gabungan teknologi dengan jasa keuangan/finansial yang akhirnya berkembang ke arah model bisnis  dari  konvensional  menjadi  online,  yang  awalnya  dalam  membayar  harus bertatapmuka  dan  membawa  sejumlah  uang  kas,  kini  dapat  melakukan  transaksi jarak  jauh  dengan  melakukan  pembayaran  yang  dapat  dilakukan  dalam  hitungan detik saja. Dari hasil analisis diperoleh bahwa perkembangan fintech yang dilakukan oleh lembaga keuangan baik itu perbankan, koperasi simpan pinjam dan keuangan lainnya  menyimpulkan  bahwa  fintech  berpengaruh  positif  dalam  meningkatkan literasi keuangan dan inklusi keuangan pada UMKM (Winarto, 2020).

## METODOLOGI
Penelitian  ini  menganalisis  Peran  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan dalam meningkatkan penggunaan financial technology pada UMKM di Kota Medan. Dalam  penelitian  ini  penulis  membatasi  wilayah  penelitian  yakni  hanya  di  Kota Medan.  Waktu  penelitian  dilakukan  pada  April  2024.  Data  penelitian  diperoleh melalui  hasil  pengisian  kuesioner.  Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  pelaku UMKM yang berada di Kita Medan, sedangkan sampel yang dipilih pada penelitian ini adalah pelaku UMKM yang masih aktif di Kota Medan.
Metode  analisis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode kuantitatif.  Kuesioner  dalam  penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  skala  Likert. Data  yang  terkumpul  dari  hasil  penyebaran  kuesioner  akan  diolah  dan  dianalisis dengan tujuan dapat menjadi sebuah informasi. Alat analisis yang digunakan dalam penelitian  ini  adalah  analisis  regresi  linear  sederhana  dengan  menggunakan  alat pengeloahan  data  SPSS  (Statistical  Produk  and  Service  Solutions).  Sebelum dilakukan regresi linear berganda, dilakukan uji asumsi klasik terlebih dahulu yang terdiri dari uji normalitas, uji multikolinieritas, dan uji heteroskesdastisitas.
Statistik  deskriptif  adalah  statistik  yang  digunakan  untuk  menganalisa  data dengan  cara  mendeskripsikan  atau  menggambarkan  data  yang  telah  terkumpul sebagaimana  adanya  tanpa  bermaksud  membuat  kesimpulan  yang  berlaku  untuk umum atau generalisasi. Analisis ini akan mendeskripsikan karakteristik responden dan  mendeskripsikan  dari  variabel  literasi  keuangan,  inklusi  keuangan  dan  kinerja UMKM.
Uji  hipotesis  meliputi  uji  t  yang  merupakan  pengujian  yang  melakukan seberapa  jauh  pengaruh  satu  variabel  independen  secara  individual  dalam menerangkan  variabel  dependen.  Hipotesis  parsial  dijelaskan  kedalam  bentuk statistik sebagai berikut:
• H0  :  β1  0,  Tidak  terdapat  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja UMKM
• Ha : β1 0, Terdapat pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja UMKM
• H0  :  β2  0,  Tidak  terdapat  pengaruh  inklusi  keuangan  terhadap  kinerja UMKM.
• Ha : β2 0, Terdapat pengaruh inklusi keuangan terhadap kinerja.
Hipotesis  thitung  dibandingkan  dengan  ttabel  dengan  ketentuan  sebagai berikut:
• Jika thitung ≤  t tabel, H0 diterima dan Ha ditolak Jika thitung ttabel, H0 diterima dan Ha diterima,
• Jika thitung ≥t tabel, H0 diterima dan Ha diterima.
Selain itu, ada uji koefisien determinasi (R2) pada intinya mengukur seberapa jauh  kemampuan  model  dalam  menerangkan  variasi  variabel  independen (Sugiyono, 2013). Nilai koefisien determinasi adalah nol dan satu. Nilai R2 yang kecil berarti  kemampuan  variabel-variabel  independent  dalam  menjelaskan  variabel dependen  amat  terbatas.  Nilai  mendekati  satu  berarti  variabel  independen memberikan hampir semua informasi yang dibutuhkan untuk memprediksi variasi variabel dependen.
Dalam  suatu  usaha,  pentingnya  mengerti  aspek  keuangan  sebagai  tahapan untuk  mengetahui  kinerja  suatu  usaha.  Hal  ini  juga  berlaku  bagi  para  pelaku UMKM.  Literasi  dan  inklusi  keuangan  sangat  penting  untuk  pelaku  UMKM  agar dapat menciptakan kinerja keuangan yang baik dan sehat.

## Gambar 1. Kerangka Berpikir
HASIL DAN PEMBAHASAN Pembahasan ini dilakukan dengan tujuan untuk menganalisis hasil penelitian yang  telah  dilakukan  selama  proses  pengujian  untuk  membandingkan  antara hipotesis  yang  telah  disajikan  sebelumnya.  Penelitian  ini  dilakukan  untuk menganalisis  hasil  dari  pengaruh  variabel  audit  switching,  audit  fee  dan  ukuran perusahaan  terhadap  kualitas  audit  yang  dimoderasi  oleh  audit  tenure.  Tahapan pengujian  dilakukan  dengan  aplikasi  SPSS  22.  Penelitian  ini  dilakukan  untuk menganalisis  pengaruh  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  terhadap penggunaan financial technology dengan objek penelitian yaitu UMKM.

## Hasil Uji Validitas

## LITERASI KEUANGAN
INKLUSI KEUANGAN
FINANCIAL TECHNOLOGY
Validitas  merupakan  suatu  instrument  penelitian  yang  dianggap  dapat menghasilkan data yang valid, apabila instrument tersebut dapat digunakan untuk mengukur apa yang seharusnya diukur. Validitas diukur berdasarkan 51 responden yang  telah  didapatkan.  Berdasarkan  penelitian  yang  telah  dilakukan,  uji  validitas pada penelitian ini antara lain :
Tabel 1. Hasil Uji Validitas Variabel Item R hitung R tabel Ket Literasi Keuangan (X1) X1.1 0,748 0,2673 Valid X1.2 0,658 0,2673 Valid X1.3 0,836 0,2673 Valid X1.4 0,850 0,2673 Valid X1.5 0,404 0,2673 Valid X1.6 0,818 0,2673 Valid X1.7 0,712 0,2673 Valid X1.8 0,797 0,2673 Valid Inklusi Keuangan (X2) X2.1 0,838 0,2673 Valid X2.2 0,933 0,2673 Valid X2.3 0,844 0,2673 Valid X2.4 0,764 0,2673 Valid X2.5 0,905 0,2673 Valid X2.6 0,442 0,2673 Valid X2.7 0,893 0,2673 Valid Penggunaan Fintech (Y) Y.1 0,609 0,2673 Valid Y.2 0,859 0,2673 Valid Y.3 0,782 0,2673 Valid Y.4 0,895 0,2673 Valid Y.5 0,744 0,2673 Valid
Berdasarkan  temuan  pengolahan  data  pada  tabel  di  atas  dengan menggunakan  SPSS,  terbukti  bahwa  nilai  Corrected  Item-Total  Correlation  setiap item pertanyaan yang terdapat pada tabel hasil output uji validitas lebih tinggi dari r tabel  yaitu  0,2673  Dengan  demikian  dapat  dikatakan  bahwa  semua  item  tes  yang digunakan untuk mengukur berbagai aspek literasi keuangan dapat dikatakan valid.

## Hasil Uji Reliabilitas
Reliabilitas  adalah  instrument  yang  bila  digunakan  beberapa  kali  untuk mengukur suatu objek yang sama, akan menghasilkan data yang sama, uji reliabilitas dapat dilakukan dengan bersama-sama terhadap seluruh butir atau item pertanyaan dalam  angket  (kuesioner)  penelitian.  Berdasarkan  hasil  pengujian  menunjukkan bahwa
Tabel 2. Hasil Uji Reliabilitas Variabel Cronbach’s Ket Literasi Keuangan 0,874 Reliabel Inklusi Keuangan 0,903 Realibel Penggunaan Fintech 0,839 Realibel
Nilai Cronbach's Alpha untuk variabel literasi keuangan sebesar 0,874, untuk inklusi keuangan sebesar 0,903, dan untuk penggunaan fintech sebesar 0,839. Tabel di  atas  merupakan  hasil  pengolahan  data  dengan  menggunakan  SPSS.  Karena pernyataan dalam variabel ini memiliki nilai Cronbach's Alpha lebih besar dari 0,60 dan nilai sig semua item < 0,05 maka dapat dikatakan reliabel.

## Analisis Deskriptif Responden
Responden yang digunakan pada penelitian ini adalah UMKM Kota Medan, dengan  responden  yang  didapatkan  adalah  51  Responden.  Data  UMKM  yang didapatkan adalah 163 sehingga melakukan survey ke tempat tersebut, dan berhasil menyebarkan  kepada  51  Responden.  Selanjutnya,  hasil  pengumpulan  data  melalui kuesioner akan dijelaskan secara rinci sebagai berikut :
Tabel 3. Jumlah Responden Keterangan Jumlah Kuesioner Disebarkan 163 Kuesioner gagal disebar 112 Kuesioner Didapatkan 51

## Karakteristik Responden
Karakteristik responden dalam penelitian ini sebagai penjelasan terkait profil responden  pengguna  fintech  pada  usaha  UMKM  mereka,  yang  dinilai  berdasarkan jenis  kelamin,  jenis  usaha,  pendapatan  per  tahun,  penggunaan  fintech,  jenis  fintech dan nama fintech yang digunakan.
Tabel 4. Demografi Responden Jenis Kelamin Jumlah % Laki-laki 12 24% Perempuan 39 76% Total 51 100%
Jenis Usaha Jumlah % Fashion 10 20% Kuliner 27 53% Lainnya 14 27% Total 51 100% Jenis Usaha Jumlah % Fashion 10 20% Kuliner 27 53% Lainnya 14 27% Total 51 100% Pendapatan Per Tahun Jumlah % Kurang dari Rp 50 Juta 35 69% Rp 50 Juta s/d Rp 500 Juta 16 31% Total 51 100% Penggunaan Fintech Jumlah % Ya 39 76% Tidak 12 24% Total 51 100% Jenis Fintech yang digunakan Jumlah % Pembayaran 29 74,36% Transaksi Bisnis 10 25,64% Total 39 100%
Hasil  menunjukkan  mayoritas  responden  adalah  Perempuan  dengan persentase 76%, dengan  jenis usaha  yang bervariasi.  Di  bidang fashion terdapat 10 responden  dengan  presentase  20%,  kuliner  sebanyak  27  responden  dengan presentase  53%,  dan  lainnya  sebanyak  14  responden  dengan  presentase  27%.  Dari sisi pendapatan, mayoritas (69%) omset tahunan responden dibawah 50 juta rupiah dan 31% sisanya menghasilkan omset antara 50 juta sampai dengan 500 juta rupiah. Dari  51  responden  yang  berpartisipasi,  didapati  39  (76%)  UMKM  yang  telah menggunakan  fintech  dalam  operasional  usahanya,  terutama  untuk  pembayaran (57%) dan transaksi bisnis (20%).

## Hasil Uji Statistik Deskriptif
Analisis  deskriptif  dilakukan  untuk  memberikan  gambaran  dasar  terkait masing-masing  variabel  penelitian  yang  telah  ditentukan.  Variabel  penelitian  yang ditentukan antara lain literasi keuangan, inklusi keuangan dan penggunaan financial technology. Berikut merupakan hasil statistic deskriptif yang telah dilakukan.

## Tabel 5. Hasil Uji  Statistik Deskriptif
Berdasarkan hasil penelitian statistic deskriptif dikatakan bahwa hasil variable literasi  keuangan  memiliki  nilai  minimum  yakni  16,  maksimum  40,  mean  31.3725 dan standar deviasi 4.52531. Variabel inklusi keuangan memiliki nilai minimum 18, maksimum  35,  mean  27.3922  dan  nilai  standar  deviasi  4.12349.  terakhir  variable penggunaan financial technology memiliki nilai minimum 10, maksimum 25, mean 19.7255 dan nilai standar deviasi 3.09889.

## Uji Asumsi Klasik

## Uji Normalitas
Uji normalitas bertujuan untuk menguji apakah dalam modelregresi, variabel pengganggu  atau  residual  memiliki  distribusinormal.  Seperti  diketahui bahwa  uji t dan F mengasumsikan bahwanilai residual mengikuti distribusi normal. Berikut ini hasil uji normalitas yang telah dilakukan :
Tabel 6.  Hasil Uji Normalitas

## One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 39 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation .08926567 Most Extreme Differences Absolute .136 Positive .095 Negative -.136 Test Statistic .136 Asymp. Sig. (2-tailed) .066 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
dikatakan  berdistribusi  normal  apabila  nilai  signifikan  >  0.05.  Berdasarkan  hasil penelitian  yang  telah  dilakukan  bahwa  nilai  signifikan  0.066  dan  hasil  data  sudah berdistribusi dengan normal sehingga sudah lolos uji normalitas.

## Uji Multikolinieritas
Uji multikolinieritas bertujuan untuk apakah model regresi ditemukan adanya korelasi  antar  variabel  independen  (bebas).  Model  regresi  yang  baik  seharusnya tidak  terjadi  korelasi  diantara  variabel  independen  (bebas).  Berikut  hasil  uji multikolinieritas yang telah dilakukan
Tabel 7. Hasil Uji Multikolinieritas
Coefficients a
Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF .284 1.890 .150 .881 .394 .089 .570 4.435 .000 .419 2.385 .263 .097 .349 2.712 .010 .419 2.385

## a. Dependent Variable: PENGGUNAAN FINTECH
Berdasarkan hasil pengujian yang telah dilakukan di atas dapat disimpulkan bahwa  tidak  terjadi  masalah  multikolinearitas  untuk  setiap  variabel  karena  nilai Tolerance untuk variabel literasi keuangan dan inklusi keuangan > 0,1. Sementara itu nilai  VIF  <  10  berdasarkan  variabel  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  oleh karena  itu  dapat  dikatakan  bahwa  setiap  variabel  tidak  memiliki  masalah multikolinearitas.

## Hasil Uji Heteroskesdastisitas
Uji  heteroskedastisitas bertujuan  menguji  apakah  dalam modelregresi  terjadi ketidaksamaan  variance  dari  residual  satu  pengamatanke  pengamatan  lain.  Uji heteroskedastisitas muncul apabila kesalahan atau residual dari model yang diamati tidak memilikivarian yang konstan dari suatu observasi ke observasi lainnya. Berikut merupakan uji heteroskesdastisitas yang telah dilakukan.

## Tabel 8. Hasil Uji Heteroskesdastisitas
Model
Unstandardized
Coefficients
Standardiz ed Coefficient s t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) .364 1.318 .276 .784 LITERASI KEUANGAN .048 .062 .196 .769 .447 INKLUSI KEUANGAN -.024 .067 -.090 -.354 .726
Dari  hasil  penelitian  data  tersebut  terlihat  hasil  untuk  variabel  literasi keuangan  diperoleh  hasil  signifikan  sebesar  0,447  dan  variabel  inklusi  keuangan diperoleh  hasil  signifikan  sebesar  0,726  yang  menunjukkan  hasil  signifikan  lebih besar  dari  0,05  sehingga  dapat  dikatakan  bahwa  penelitian  ini  tidak  memiliki masalah dengan heteroskedastisitas.

## Analisis Regresi Linier Berganda
Dalam  penelitian  ini  dilakukan  analisis  regresi  linier  berganda,  karena penelitian  ini  dilakukan  untuk  mengetahui  pengaruh  literasi  keuangan  (X1)  dan inklusi  keuangan  (X2)  terhadap  Kinerja  UMKM  (Y).  Berikut  hasil  analisis  regresi linier berganda yang telah dilakukan.

## Tabel 9. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda
Model Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .284 1.890 .150 .881 LITERASI KEUANGAN .394 .089 .570 4.435 .000 INKLUSI KEUANGAN .263 .097 .349 2.712 .010
Persamaan regresi :
Berikut  nilai  koefisien  regresi  untuk  variabel  yang  berhubungan  dengan literasi keuangan, financial technology, dan inklusi keuangan dapat dilihat dari persamaan regresi di atas:
• Ketika  variabel  independen  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan diperhitungkan  sebagai  konstanta  (0),  temuan  regresi  dari  penelitian  ini memiliki  nilai  konstanta  (a)  sebesar  0,284,  menunjukkan  bahwa  nilai penggunaan fintech adalah 0,284.
• Untuk nilai dari koefisien literasi keuangan (X1) sebesar 0,394 artinya setiap peningkatan  satu  satuan  unit  literasi  keuangan,  penggunaan  fintech meningkat sebesar 0,394 atau 39,4%
• Untuk  nilai  dari  koefisien  financial  technology  (X2)  sebesar  0,263  artinya setiap peningkatan satu satuan unit inklusi keuangan, penggunaan fintech meningkat sebesar 0,263 atau 26,3%.

## Uji Hipotesis
Uji T
Uji  t  merupakan  pengujian  yang  melakukan  seberapa  jauh  pengaruh  satu variabel  independen  secara  individual  dalam  menerangkan  variabel  dependen. Berikut hasil uji hipotesis T yang telah dilakukan pada penelitian ini :
Tabel 10. Hasil Uji T
Model Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .284 1.890 .150 .881 LITERASI KEUANGAN .394 .089 .570 4.435 .000 INKLUSI KEUANGAN .263 .097 .349 2.712 .010
Uji  T  digunakan  dengan  Tujuan  pengujian  hipotesis  secara  parsial,  yang sering  disebut  dengan  uji-t,  adalah  untuk  melihat  apakah  setiap  variabel  bebas (X) memiliki pengaruh terhadap variabel terikat (Y). Apabila t hitung > t tabel pada α sebesar  5%  atau  probability  value  >  α  (0,05),  maka  H0  ditolak  dengan  artian bahwa  ada pengaruh positif  dan  signifikan  antar  variabel  independen  terhadap variabel dependen.
1. Nilai  t  sebesar  4,435  dengan  taraf  signifikansi  0,000  diperoleh  sebagai konsekuensi dari temuan pengujian untuk variabel literasi keuangan. Nilai probability  value  untuk  tingkat  signifikan  penelitian  ini  adalah  α  (0,05) dan nilai t tabel adalah 1.706. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat signifikansi  0,000  <  0,05  dan  t  hitung  4,435  >  t  tabel  1.706.  Dapat disimpulkan variabel literasi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunaan Financial Technology pada UMKM Kota Medan yang menunjukkan bahwa H0 ditolak Ha diterima
2. Nilai  t  sebesar  2,712  dengan  taraf  signifikansi  0,010  diperoleh  sebagai konsekuensi dari temuan pengujian untuk variabel inklusi keuangan. Nilai probability  value  untuk  tingkat  signifikan  penelitian  ini  adalah  α  (0,05) dan nilai t tabel adalah 1,706. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat
signifikansi  0,010  <  0,05  dan  t  hitung  2,712  >  t  tabel  1.706.  Dapat disimpulkan variabel inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunaan Financial Technology pada UMKM Kota Medan yang menunjukkan bahwa H0 ditolak Ha diterima.
Koefisien Determinasi
Koefisien determinasi (R2) pada intinya mengukur seberapa jauh kemampuan model  dalam  menerangkan  variasi  variabel  independen.  Berikut  hasil  uji  koefisien determinasi yang telah dilakukan :

## Tabel 11. Hasil Koefisien Determinasi

## Koefisien Determinasi

## Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .866 a .750 .736 1.766 a. Predictors: (Constant), INKLUSI KEUANGAN, LITERASI

## KEUANGAN
Pada tabel diatas dapat dilihat bahwa nilai Adjusted 𝑅 𝟐 sebesar 0,736 yang jika dipresentasekan senilai 73,6% variabel literasi keuangan dan inklusi keuangan dapat menjelaskan  variabel  penggunaan financial  technology UMKM.  Kemudian  untuk sisanya  yakni  sebesar  26,4%  dijelaskan  oleh  faktor  dan  aspek  lainnya  diluar penelitian ini.

## Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Penggunaan Financial Technology
Financial Technology ialah kombinasi dari sistem keuangan dengan teknologi yang menguatkan proses jual beli barang atau jasa pada periode dan tempat yang berbeda Financial  Technology atau  kerap  dikenal  dengan  digital  keuangan  ialah trombosan  keuangan  digital  dalam  pengaksessan  produk  dan  layanan  keuangan, (Bank  Indonesia,  2016).  Dengan  adanya Financial  Technology bisa  memudarkan hambatan  akses  informasi  layanan  keuangan  dikarenakan  seluruhnya  dilakukan secara online (Mulasiwi & Julialevi, 2020). Untuk mencapai kesejahteraan finansial diperlukan  pengetahuan  finansial  atau  literasi  keuangan  yang  baik.  Literasi keuangan merupakan kemampuan mengelola dan yang dimiliki agar berkembang dan hidup bisa lebih sejahtera di masa yang akan datang. (Herdinata & Pranatasari, 2020).
Kesejahteraan  finansial  dan  masalah  keuangan  adalah  dua  faktor  penting yang  menentukan  kualitas  hidup.  Untuk  mencapai  kesejahteraan  finansial diperlukan  pengetahuan  finansial  atau  literasi  keuangan  yang  baik.  Literasi keuangan merupakan kemampuan mengelola dan yang dimiliki agar berkembang dan hidup bisa lebih sejahtera di masa yang akan datang. Menurut (Herdinata, C., &  Pranataasari,  2020)  literasi  keuangan  dibagi  menjadi  empat  indikator  yaitu, pengetahuan  keuangan  dasar,  simpanan  dan  pinjaman,  asuransi  dan  investasi. Semakin baik literasi keuangan dan perilaku keuangan individu atau pelaku usaha
maka akan mempermudah dalam mengelola keuangannya kemuadian para pelaku bisnis akan memanfaatkan teknologi untuk pengembangan usahanya.
Literasi  keuangan  yaitu  usaha  dan  keterampilan  seseorang  dalam melakukan  pengolaan  keuangan  guna  meningkatkan  kesejahteraannya.  (Sadalia, 2012)  Literasi  keuangan  adalah  keahlian  yang  dimiliki  seseorang  untuk menghindari  masalah  keuangan  karena  sering kali  seseorang dihadapkan  dengan situasi  yang  mana  harus  mengorbankan  kepentingan  satu  dengan  yang  lain. Kesulitan juga muncul ketika terjadi kesalahan pada pengelolaan keuangan seperti tidak  adanya  perencanaan,  pengetahuan  keuangan  yang  kurang,  dan  tindakan konsumtifitas,  dengan  demikian  dibutuhkan  adanya  literasi  keuangan  guna memudahkan  seseorang  ketika  menyusun  perencanaan  keuangan  dan  mendapat keuntungan  yang  semakin  besar  dengan  memaksimalkan  nilai  uang  untuk meningkatkan taraf kehidupan. (Laily, 2013).
Literasi  keuangan  ini  merupakan  sejumlah  kemampuan  dan  pengetahuan terkait keuangan yang dimiliki  oleh individu  dalam mengelola  keuangannya. Hal tersebut  membuktikan  bawasannya  semakin  tinggi  literasi  keuangan,  maka bertambah  baik  tingkat  pemakaian  dan  pemahama  barang  dan  jasa  keuangan Simanjuntak  (2019).  menyatakan,  apabila  literasi  keuangan  mencerminkan perubahan  yang tinggi,  maka  inklusi  keuangan  cenderung  tinggi  dan  sebaliknya. Dengan didapatkannya tingkat literasi keuangan yang tinggi akan membawa setiap individu  untuk  lebih  meningkatkan  pengetahuan  terhadap  penggunaan financial technology (Simajuntak 2019).
Penggunaan financial  technology telah  meningkatkan  literasi  keuangan  dan inklusi  keuangan  publik.  Hal  ini  juga  didukung  oleh  beberapa  teori  yang  telah dijelaskan sebelumnya  bahwa  teknologi  diterima  di  masyarakat  ketika  orang merasa    menerima    manfaat    dan  mendapatkan  kemudahan  dengan  penggunaan teknologi  tersebut.  Teori  ini  membuktikan  bahwa  Indonesia  telah  maju  menuju inklusi dan literasi keuangan. Indonesia terus mengalami peningkatan literasi dan inklusi keuangan di tengah penggunaan financial technology yang semakin diminati masyarakat.  Berbagai daerah,  baik  kota  besar  maupun  pedesaan,  sudah mulai menggunakan tekfin dalam segala aktivitasnya, terutama keuangan (Juliaevi, 2020). Literasi  keuangan  menjadi  suatu  keterampilan  yang  harus  di  kuasai  oleh  setiap individu untuk memperbaiki taraf hidup nya dengan upaya pemahaman terhadap perencanaan  dan  pengalokasian  sumber  daya  keuangan  yang  tepat  dan  efisien (Azizah, 2021).
Literasi  keuangan  didefinisikan  sebagai  pengetahuan  mengenai  konsep- konsep  keuangan,  mencakup  pengetahuan  dasar  mengenai  keuangan  pribadi, pengetahuan  mengenai  manajemen  uang  dan  pengetahuan  mengenai  kredit    dan uang,  dan   pengetahuan  mengenai   tabungan   daninvestasi   serta  pengetahuan mengenai   risiko (Ulfatun,  2016). Penelitian  ini   mendapatkan  hasil   yang  sama dengan yang  dilakukan  oleh  Azizah  Mudrikah  (2021)  terjadi pengaruh positif dan  signifikan  antara  tingkat  literasi  keuangan  terhadap  minat  penggunaan produki financial technology .

## Pengaruh Inklusi Keuangan Terhadap Penggunaan Financial Technology
Menurut (Leong & Sung, 2018), (Arner et al., 2015) Financial Technology yaitu Organisasi  menggabungkan  inovatif  model  bisnis  dan  teknologi  dalam meningkatkan  layanan  keuangan  yang  diberikan. Financial  Technology merupakan
perusahaan  yang  mengutamakan  menggunakan  teknologi  untuk  menghasilkan pendapatan  melalui  penyediaan  layanan  keuangan  kepada  pelanggannya.  Namun menurut menurut Financial Technology adalah fenomena perpaduan antara teknologi dan fitur keuangan yang mengubah model bisnis dan sehingga tidak mudah untuk dihalangi seperti aturan- aturan pada lembaga keuangan. (Varga, 2017)
Seiring  dengan  perubahan  gaya  hidup  masyarakat,  maka  mucul  financial technology (financial technology) yang saat ini didominasi oleh pengguna teknologi informasi  dan  menjadi  tuntutan  hidup  yang  serba  cepat.  Salah  satu  manfaat  dari penggunaan  financial  technology  adalah  dapat  memaksimalkan  pelayanan perbankan  kepada  konsumen  dan  memudahkan  proses  transaksi  pembayaran. Financial Technology merupakan hasil kombinasi dari teknologi dan jasa keuangan yang  akhirnya  menjadi  transformasi  model  bisnis  dari  konvensional  menjadi moderat. Pada awalnya dalam melakukan  pembayaran  dengan bertatap muka dan membawa  sejumlah  uang  kas  berubah  menjadi  melakukan  transaksi  jarak  jauh dengan  pembayaran  yang  dapat  dilakukan  dengan  cepat  dan  mudah.  Dengan financial  technology,  persoalan  dalam  transaksi  jual  beli  dan  pembayaran  seperti pada saat mencari barang ke tempat perbelanjaan yang diiingi kesibukan pekerjaan rumah atau keluarga dapat diminimalkan (Anshori 2019).
Inklusi  keuangan  yanki  penunjangan  akses  pada  aneka  macam  lembaga, barang,  dan  jasa  keuangan  yang  berimabang  dengan  keperluan  dan kemampuannindividu untuk menjunjung kesejahteraan rakyat. Seiring perkembangan teknologi dan peningkatan internet yang pesat dalam meningkatkan taraf literasi dan inklusi keuangan maka kehadiran fasilitas keuangan digital dapat menyederhanakan  rakyat  untuk  mengakses  fasilitas  keuangan.  Otoritas  Jasa Keuangan (2020) mengatakan kehadiran keuangan digitallyakni financial technology mampu  menyorong  inklusi  keuangan  di  Indonesia.  Adanya  fintech  bisa memudarkan  ketebatasan  penjelasan  layanan  keuangan  dikarenakan  seluruhnya dilakukan secara online (Mulasiwi dan Julialevi, 2020).
Seiring perkembangan teknologi dan peningkatan internet yang pesat dalam meningkatkan taraf literasi dan inklusi keuangan maka kehadiran fasilitas keuangan digital dapat menyederhanakan rakyat untuk mengakses fasilitas keuangan. Otoritas Jasa  Keuangan  (2020)  mengatakan  kehadiran  keuangan  digitallyakni  financial technology  mampu  menyorong  inklusi  keuangan  di  Indonesia.  Inklusi  keuangan ialah  penunjangan  akses dalam aneka macam  lembaga, barang, dan  jasa keuangan yang  sinkron  dalam  menggunakan  kebutuhan  dan  kemampuan  masyarakat  untuk meninggikan  kesejahteraan  warga. Inklusi  keuangan  juga dijelaskan  sebagai  upaya memperluas  akses  penduduk  khususnya  penduduk  unbanked  dalam  layanan  jasa keuangan.  Apabila  seluruh  penduduk  sudah  bisaamenjangkau  barang  dan  jasa keuanganndengan  mudah,  makaamereka  akan  lebih  produkif  dan  berdaya  beli tinggi (Inayah 2021).
Berdasarkan  penelitian  terdahulu  diketahui  bahwa  inklusi  keuangan  juga berkaitan  dengan Financial  Technology ( Financial  Technology ). Financial  Technology merupakan salah satu inovasi dibidang financial yang mengacu kepada penggunaan teknologi  yang  canggih    Menurut  Kementrian  Perencanaan  Pembanguan  Nasional perkembangan Financial  Technology dapat  mendukung  pertumbuhan  dari  indeks inklusi  keuangan.  Hal  ini  didukung  penelitian  (Hutabarat,  2018)  menemukan pengaruh  positif  dan  signifikan  antara Financial  Technology dan  inklusi  keuangan. Inklusi  keuangan  sebagai  sarana  ini  berpengaruh  signifikan  terhadap  penggunaan
Financial Technology . Pernyataan ini sejalan dengan penelitian (Alawi et al., 2020) dan (Lasmini & Zulvia, 2021).

## SIMPULAN
Penelitian  ini  dilakukan  untuk menganalisis pengaruh literasi keuangan  dan inklusi  keuangan  terhadap  penggunaan  financial  technology  pada  UMKM  Kota Medan.  Didapatkan  51  responden  yang  dapat  berkontribusi  pada  penelitian  ini. Pengujian  dilakukan  dengan  menggunakan  analisis regresi  linier  berganda dengan aplikasi SPSS 22. Berdasarkan hasil penelitian, dinyatakan bahwa :
1. Literasi  keuangan  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  penggunaan financial technology sehingga hipotesis ditolak, karena belum banyak UMKM yang  mengetahui  terkait  dengan  pengetahuan  keuangan  sehingga  teknologi keuangan belum dapat diterapkan.
2. Inklusi  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  penggunaan  financial technology  sehingga  hipotesis  diterima,  karena  akses  yang  mudah  dan keterjangkauan  yang  luas  dalam  dunia  finansial  teknologi  dapat  menjadi sarana dalam mempermudah penggunaan financial technology.

## Referensi:
Alamsyah,  M.  F.  (2020).  Pengaruh  literasi  keuangan  dan  kualitas  manajemen keuangan  terhadap  kinerja  keuangan  pada  ukm  meubel  di  kota  gorontalo. FORUM EKONOMI: Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Akuntansi , 22 (2), 245 – 255. Alawi, N. M., Asih, V. S., & Sobana, D. H. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan dan Inklusi Mahasiswa UIN Sunan Gunung Djati Bandung Terhadap Penggunaan Sistem Financial technology . Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah) , 4 (1), 36 –
44.
Bachtiar,  Y.,  Sulistiyowati,  L.  N.,  &  Setyahety,  R.  A.  (2023).  Investment  Decisions: Investment  Knowledge,  Investment  Motivation,  And  Financial  Literacy  With Investment Interest As An  Intervening Variable In  The  Millennial  Generation In The Capital Market. Asia Pacific Journal of Business Economics and Technology , 3 (06), 115 – 126.
Fadila, N., Goso, G., Hamid, R. S., & Ukkas, I. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan,
Financial technology , Persepsi Risiko, dan Locus of Control Terhadap Keputusan Investasi Pengusaha Muda. Owner: Riset Dan Jurnal Akuntansi , 6 (2), 1633 – 1643. Hamidah, N., Prihatni, R., & Ulupui, I. (2020). The effect of financial literacy, fintech ( financial  technology )  and  intellectual  capital  on  the  performance  of  msmes  in depok city, west java. Journal of Social Science , 1 (4), 152 – 158. Harsono,  L.  H.  (2020).  Content  Analysis  Untuk  Menetapkan  Konsep  Penting
Financial technology (FINTECH). Faktor Exacta, 12(4), 272.
https://doi.org/10.30998/faktorexacta.v12i4.5252
Hilmawati,  M.  R.  N.,  &  Kusumaningtias,  R.  (2021).  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi Keuangan  Terhadap Kinerja Dan  Keberlangsungan  Sektor Usaha  Mikro Kecil
Menengah. Nominal:  Barometer  Riset Akuntansi Dan  Manajemen , 10 (1),  135 – 152. https://doi.org/10.21831/nominal.v10i1.33881
Hutahayan,  B.  (2021).  The  relationships  between  market  orientation,  learning orientation,  financial  literacy, on  the knowledge competence, innovation,  and performance  of  small  and  medium  textile  industries  in  Java  and  Bali. Asia Pacific Management Review , 26 (1), 39 – 46.
Johnson, C. I., & Solberg, J. L. (2023). Designing an Adaptive Instructional System for Financial  Literacy  Training. International  Conference  on  Human-Computer Interaction , 116 – 127.
Kurniasari,  F., Gunardi,  A., Putri,  F., & Firmansyah,  A. (2021).  The  role  of financial technology to  increase  financial  inclusion  in  Indonesia. International  Journal  of Data and Network Science , 5 (3), 391 – 400.
Lasmini,  R.  S.,  &  Zulvia,  Y.  (2021).  Inklusi  Keuangan  dan  Pengaruhnya  terhadap Penggunaan Financial  technology Pada  Generasi  Milenial. Jurnal  Inovasi Pendidikan Ekonomi (JIPE) , 11 (1), 45 – 52. Marginingsih,  R.  (2021). Financial  technology (Fintech)  Dalam  Inklusi  Keuangan Nasional di Masa Pandemi Covid-19. Jurnal Khatulistiwa Informatika , 8 (1), 56 – 64. Mudrikah,  A.  (2021).  Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  Terhadap  Minat Penggunaan Produk Finansial Teknologi Pada Mahasiswa FEBI UIN Sumatera Utara. ETNIK: Jurnal Ekonomi Dan Teknik , 1 (2), 57 – 68.
Narasati,  M.  (2020). Financial  technology (Fintech)  Di  Indonesia  Ditinjau  Dari Perspektif  Islam.  Indonesian  Interdisciplinary  Journal  of  Sharia  Economics (IIJSE), 2(2), 155 – 170.
Nugraha Sugita, I. K. D., & Seri Ekayani, N. N. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi  Keuangan  dan  Akses  Permodalan  Terhadap  Keberlanjutan  UMKM Pada  Bidang  Fashion  Di  Kota  Denpasar. Jurnal  Manajemen  Dan  Bisnis Equilibrium , 8 (1), 118 – 126. https://doi.org/10.47329/jurnal_mbe.v8i1.845 Panggah, W. dkk. (2021). Buku FIntech Wisnu Winggah (Vol. 7, Issue 2). Prakoso,  A.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Kinerja  UMKM  se-Eks Karesidenan Besuki. Valid Jurnal Ilmiah , 17 (2), 151 – 161. Putri,  L.  P.,  &  Christiana,  I.  (2021).  Peran Financial  technology Dalam  Membantu UMKM di Tengah Pandemi Covid-19. Jurnal Ekonomikawan , 21 (1), 57 – 63. Sugiyono,  D.  (2013). Metode  penelitian  pendidikan  pendekatan  kuantitatif,  kualitatif  dan R&D .
Syahrani,  T.,  &  Pradesa,  E.  (2023).  Peran  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan Dalam Meningkatkan Penggunaan Financial technology Pada UMKM. Ekonomi, Keuangan, Investasi Dan Syariah (EKUITAS) , 4 (3), 1003 – 1010. Undang-Undang, R. I. (2008). nomor 20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro. Kecil, Dan Menengah .
Viana, E. D., Febrianti, F., & Dewi, F. R. (2021). Literasi keuangan, inklusi keuangan dan  minat  investasi  generasi  z  di  Jabodetabek. Jurnal  Manajemen  Dan Organisasi , 12 (3), 252 – 264.
Winarto, W. W. A. (2020). Effect Of Sharia Financial technology in Small and Medium Enterprises  (SME). Annals  of  the  University  of  Craiova  for  Journalism, Communication and Management , 6 (1), 191 – 208.
Zebua,  A.  M.,  &  Anwar,  K.  (2022).  The  Implementation  of  Strategic  Management: Using  Balance  Scorecard  Method  at  The  Department  of  Islamic  Education  of IAIN Kerinci. Idarah (Jurnal Pendidikan Dan Kependidikan) , 6 (2), 117 – 132.