Buletin Bisnis & Manajemen

## PERSEPSI PENGARUH PENGETAHUAN KEUANGAN DAN SIKAP KEUANGAN DENGAN DEMOGRAFI SEBAGAI VARIABEL MODERATING TERHADAP PERILAKU MANAJEMEN
KEUANGAN PADA UMKM KELOMPOK WANITA TANI “CERIA” KABUPATEN KENDAL
Asah Wiari Sidiq 1) *, Mieftahul Fuadi 2) ,, Asih Niati 3)
Universitas Semarang 1) 2) 3)
wiari@usm.ac.id 1) , mieftakhulfuadi@gmail.com 2) , asihniati@gmail.com 3)

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  persepsi  pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan sikap keuangan dengan demografi sebagai moderasi terhadap perilaku manajemen keuangan Kelompok  Wanita  Tani  “Ceria”  Kabupaten  Kendal. Penelitian  menggunakan  teknik cluster sampling dengan  menyebarkan  kuesioner  kepada  30  orang  anggota  kelompok  Wanita  Tani “Ceria”. Alat  analisis  menggunakan  regresi  linier  berganda  dengan  bantuan  SPSS.  Hasil penelitian  menunjukkan  pengetahuan  keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  KWT  Ceria  dengan  nilai  t  sebesar  2,499  dan signifikansi  <  5%,  sikap  keuangan  mempunyai  pengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap perilaku  manajemen  keuangan  dengan  nilai  t  sebesar  -2,485  dan  signifikansi  <  5%,  namun setelah beinteraksi dengan demografi sebagai variabel moderasi mempunyai pengaruh positif terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  sebesar  2,781  dengan  signifikansi  <  5%.  Variabel pengetahuan  keuangan,  sikap  keuangan  dan  variabel  demografi  sebagai  variabel  moderasi mempunyai  pengaruh positif terhadap perilaku manajemen keuangan dengan kontribusi nilai sebesar 63,9% sedangkan sisanya dipengaruhi oleh faktor lain diluar penelitian sebesar 36,1%. Kata Kunci : Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Demografi, Perilaku Manajemen Keuangan

## PERCEPTIONS OF THE EFFECT OF FINANCIAL KNOWLEDGE AND FINANCIAL ATTITUDES WITH DEMOGRAPHICS AS MODERATING VARIABLES ON FINANCIAL MANAGEMENT BEHAVIOR IN MSMES "CERIA" WOMEN FARMER GROUP KENDAL REGENCY

## Abstract
This  study  aims  to  determine  the  perception  of  the  influence  of  financial  knowledge  and financial attitudes with demography as a moderation on the financial management behavior of the  "Ceria"  Women  Farmer  Group,  Kendal  Regency.  The  study  used  a  cluster  sampling technique by distributing questionnaires to 30 members of the "Ceria" Women Farmer group. The analysis tool uses multiple linear regression with the help of SPSS. The results showed that financial knowledge had a positive and significant influence on financial management behavior of KWT Ceria with a t value of 2.499 and a significance < 5%, financial attitudes had a negative and  significant  influence  on  financial  management  behavior  with  a  t  value  of  -2.485  and  a significance  <  5%,  but  after  interacting  with  demography  as  a  moderating  variable  it  has  a positive  influence  on  financial  management  behavior  of  2,781  with  a  significance  of  <  5%. Financial  knowledge  variables,  financial  attitudes  and  demographic  variables  as  moderating variables have a positive influence on financial management behavior with a value contribution of 63.9% while the rest is influenced by other factors outside the study of 36.1%.
Keywords : Financial Knowledge, Financial Attitudes, Demography, Financial Management Behavior
Buletin Bisnis & Manajemen

## A. PENDAHULUAN
Kelompok  Wanita  Tani  (KWT)  adalah  salah  satu  UMKM  yang  saat  ini  berkembang. Menurut  Wiranti  Debi  (2016),  kelompok  wanita  tani  (KWT)  adalah  salah  satu  bentuk kelembagaan  petani  yang beranggotakan  para  wanita  yang  berkecimpung  dalam  kegiatan pertanian.  Kegiatan  kelompok  wanita  tani  diarahkan  untuk  mempunyai  suatu  usaha produktif  dalam  skala  rumah  tangga  yang  memanfaatkan  atau  mengolah  hasil-hasil pertanian maupun perikanan, sehingga dapat menambah penghasilan keluarga. Kelompok Wanita  Tani  (KWT)  Ceria  merupakan  kelompok  wanita  tani  yang  berada  di  Kabupaten Kendal.  Bidang  usaha  KWT  ini  memproduksi  berbagai  olahan  yang  berasal  dari  hasil pertanian  seperti  aneka  mie  kering  dan  keripik.  Namun,  permasalahan  yang  terjadi  pada UMKM Kelompok Tani Ceria terdapat perilaku manajemen keuangan yang  belum optimal, terlihat  pengelolaan  keuangan  seperti  pencatatan  pembukuan  masih  sangat  sederhana, terkadang pencatatan transaksi pembelian bahan dan penjualan tidak dilaksanakan secara baik hanya mengandalkan daya ingat dan perasaan sehingga sering lupa dalam pencatatan transaksi  di  pembukuan  bahkan  proteksi  belum  terpikirkan  oleh  Kelompok  Wanita  Tani Cerita.
Faktor  pendorong  perilaku  manajemen  keuangan  Kelompok  Wanita  Tani  Ceria diantaranya  masih  rendah  pengetahuan  keuangan  dan  sikap  keuangan  yang  dimiliki anggota  Kelompok  Wanita  Tani  seperti  tidak  melakukan  pencatatan  pembukuan  secara benar  dan  tidak  berani  menanggung  resiko  sehingga  perilaku  manajemen  keuangan  tidak berjalan  secara  optimal.  Menurut  Mien  dan  Tao  (2015)  dalam  Iklima  Humaira  (2018), perilaku  manajemen  keuangan  sebagai  penentuan,  akuisisi,  alokasi  dan  pemanfaatan sumber daya keuangan.
Pengetahuan  keuangan  terdiri  dari  ketrampilan  keuangan  dan  penguasaan  alat keuangan.  Menurut  Ida  dan  Dwinta  (2010)  dalam  Iklima  Humaira  (2018),  ketrampilan keuangan merupakan sebuah teknik untuk membuat keputusan dalam perilaku manajemen keuangan  seperti  membuat  anggaran,  memilih  investasi,  rencana  asuransi,  dan menggunakan  kredit.  Sedangkan  alat  keuangan  merupakan  sarana  yang  digunakan  dalam pembuatan keputusan keuangan seperti cek, kartu debit, kartu kredit.Salah satu penyebab rendahnya  pengetahuan  keuangan  adalah  kondisi  geografis  Indonesia  yang  hampir  60% penduduknya  tinggal  di  daerah  pedesaan.  Hal  ini  didukung  oleh  survey  yang  dilakukan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) tahun 2016 yang menyatakan tingkat pengetahuan keuangan masyarakat Indonesia masih berada dibawah negara lainnya, seperti terlihat dalam gambar di bawah ini :
Buletin Bisnis & Manajemen

## Gambar 1. Tingkat Pengetahuan Keuangan
Dari gambar diatas terlihat bahwa tingkat  pengetahuan keuangan Indonesia berada pada angka terkecil dibanding dengan Malaysia, Thailand dan Singapura yaitu berada pada angka 28. Hal ini menunjukkan bahwa masyarakat Indonesia tingkat pengetahuan keuangan masih  sangat  rendah.  Kurangnya  pengetahuan  keuangan  mengakibatkan  masyarakat mengalami  kerugian  baik  dari  akibat  kondisi  perekonomian  seperti  merebak  covid  19 maupun sifat dari masyarakat yang konsumtif dan cenderung boros. Menurut Raharjo dan Wirjono  (2012)  dalam  Iklima  Humaira  (2018),  kebanyakan  perilaku  manajemen  keuangan UMKM  tidak  pernah  membuat  pembukuan  apapun  terkait  manajemen  usahanya. Kurangnya  kesadaran  UMKM  dalam  pengelolaan  keuangan  dikarenakan  rendahnya pengetahan  keuangan  yang  dimiliki  UMKM.  Edukasi  mengenai  perilaku  manajemen keuangan  UMKM  sangat  diperlukan  agar  UMKM  mempunyai  kesadaran  melakukan perencanaan  keuangan  yang  baik  dan  hasilnya  dapat  meningkatkan  produktifitas  guna tercapainya kemandirian dan kesejahteraan.
Permasalahan lainnya yang ada pada UMKM KWT Ceria adalah sikap keuangan yang dimiliki.  Anggota  KWT  Ceria  seringkali  kurang  disiplin  dalam  melakukan  pencatatan sehingga  banyak  bukti  transaksi  tidak  dicatat  dalam  pembukuan.  Sikap  keuangan merupakan  persepsi  atau  tindakan  positif  maupun  negatif  anggota  UMKM.    Dalam mewujudkan  kesadaran  berperilaku  manajemen  keuangan  diperlukan  sikap  yang  positif yang  harus  dilakukan  dalam  kehidupan  sehari-hari.Selain  itu,  faktor  demografi  khususnya pendidikan dan usia juga mempengaruhi perilaku dalam mengelola keuangan. Hal ini sesuai dengan penelitian Husni (2017), faktor demografi dapat mempengaruhi perilaku seseorang, termasuk  dalam  mengelola  perilaku  keuangannya,  dimana  secara  tidak  langsung  persepsi dan sikap individu cenderung memiliki perbedaan dengan adanya perbedaan jenis kelamin, usia dan pendapatan
Indonesia 28 Malaysia 66 Singapura 98 Thailand 73

## Tingkat Pengetahuan Keuangan
Buletin Bisnis & Manajemen
Perumusan masalah dari penjelasan tersebut sebagai berikut :
1. Bagaimana  pengaruh  pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan Kelompok Wanita Tani “Ceria” Kabupaten Kendal ?
2. Bagaimana  pengaruh  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan Kelompok Wanita Tani “Ceria” Kabupaten Kendal ?
3. Bagaimana  pengaruh  sikap  keuangan  yang  dimoderasi  demografi  terhadap  perilaku manajemen keuangan kelompok wanita tani “Ceria” Kabupaten Kendal.

## Tinjauan Pustaka

## Perilaku Manajemen Keuangan
Perilaku merupakan karakteristik yang melekat pada individu. Karakteristik tersebut merupakan ciri-ciri biografis, kepribadian, persepsi dan sikap. Perilaku merupakan tindakan, sikap manusia yang dapat diukur dan diamati (Sopiah, 2008). Menurut Lubis, et.al, (2013) dalam AD Putriana (2018) menjelaskan perilaku keuangan menjadi gambaran cara individu berperilaku  ketika  dihadapkan  dengan  keputusan  keuangan  yang  harus  dibuat.  Perilaku keuangan juga dapat diartikan sebagai suatu teori yang didasarkan atas ilmu psikologi yang berusaha memahami bagaimana emosi dan penyimpanan kognitif mempengaruhi perilaku investor.  Di  tengah  perkembangan  ekonomi  global  saat  ini,  setiap  individu  harus  dapat menjadi konsumen yang cerdas  untuk dapat mengelola keuangan pribadinya dengan cara membangun  melek  finansial  yang  mengarah  pada  perilaku  keuangan  yang  sehat.  Kendali diri  merupakan  perilaku  keuangan  yang  sangat  bermanfaat  bila  dipahami  dan  dapat diterapkan di kehidupan sehari-hari.
Sedangkan  Kofifah  dan  Irawati  (2013)  dalam  Tifani  (2019),  pengertian  perilaku pengelolaan keuangan merupakan kemampuan sesorang dalam mengatur yaitu mengatur perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan,  pengendalian,  pengelolaan,  pencarian  dan penyimpanan dana sehari-hari.
Kesimpulan  dari  pengertian  di  atas  perilaku  manajemen  keuangan  adalah kemampuan  seseorang  dalam  mengatur,  merencanakan,  dan  mengelola  serta mengendalikan  dana  keuangan  dalam  kehidupan  sehari-hari.  Kegiatan  mengatur  dan mengelola  dana  yang  dimiliki  yang  memicu  perilaku  seseorang  dalam  memanajemen keuangannya.

## Pengetahuan Keuangan
Pengetahuan  keuangan  adalah  penguasaan  seseorang  atas  berbagai  hal  tentang keuangan  (Kolifah  dan  Iramani,  2013  dalam  Tifani  2019).  Sedangkan  Sababan  dan  Sadalia (2011)  dalam  Senja  Arum (2018)  menyatakan  bahwa  pengetahuan  keuangan menyangkut beberapa  aspek  keuangan  yaitu basic  personal  finance, manajemen  uang,  manajemen kredit dan hutang, tabungan, investasi, manajemen resiko.
Buletin Bisnis & Manajemen
Penelitian Iklima menunjukkan pengetahuan keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku  manajemen  keuangan.  Hasil  penelitian  Iklima  (2018)  berbeda  dengan  peneliti M.Husni  (2017)  yang  menyatakan  pengetahuan  keuangan  berpengaruh  negatif  dan  tidak signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.

## Sikap Keuangan
Sikap merupakan predisposisi untuk bereaksi dengan cara yang menyenangkan atau tidak menyenangkan terhadap obyek, orang, konsep atau apa saja. Komponen sikap yaitu afektif, kognitif dan psikomotorik . Afektif merupakan komponen emosional atau perasaan seseorang. Kognitif merupakan  komponen  persepsi,  keyakinan  dan  pendapat  yang berkaitan  dengan  proses  berpikir  yang  menekankan  pada  rasionalitas  dan  logika. Sedangkan psikomotorik adalah  kecenderungan  seseorang  dalam  bertindak  terhadap lingkungannya  (Sopiah,  2008).  Menurut  Tifani  (2019),  sikap  keuangan  merupakan kecenderungan  psikologis  yang  diekspresikan  ketika  mengevaluasi  praktik  manajemen keuangan  yang  direkomendasikan  dalam  beberapa  tingkatan  yang  kesepakatan  maupun ketidaksepakatan.
Hasil  penelitian  Kania  (2021)  menunjukkan  sikap  keuangan  berpengaruh  signifikan terhadap  perilaku  manajemen  keuangan.  Penelitian  ini  sesuai  dengan  peneliti  Iklima Humaira  (2018)  yang  menyatakan  terdapat  pengaruh  positif  sikap  keuangan    terhadap perilaku  manajemen  keuangan,  artinya  semakin  tinggi  sikap  keuangan  maka  perilaku manajemen keuangan akan semakin tinggi.
Kesimpulan dari penjelasan di atas adalah sikap keuangan merupakan tindakan yang dilakukan  individu  yang  menyangkut  pengelolaan  keuangan  dengan  penerapan  prinsip- prinsip keuangan sehingga menghasilkan pengambilan keputusan dan pengelolaan sumber daya yang dimiliki.

## Demografi
Faktor  demografi  terdiri  dari  usia  dan  pendidikan.  Usia  merupakan  batasan  atau tingkat ukuran hidup yang mempengaruhi kondisi fisik seseorang. Pendidikan berpengaruh pada  produktifitas  dan  efisiensi  kerja  seseorang  yang  kemudian  akan  mempengaruhi income individu atau rumah tangga. Menurut Iswantoro dan Anastasia (2013) dalam DS Ajie (2018)  menjelaskan  bahwa  usia  merupakan  tingkat  ukuran  hidup  atau  batasan  yang memiliki  pengaruh  terhadap  kondisi  fisik  seseorang.  Seseorang  yang  memiliki  usia  tua cenderung memiliki perilaku menabung. Sedangkan sesorang disaat usia remaja cendrung lebih  banyak  menghabiskan  uang  untuk  keperluan  belanja.  Iswantoro  &  Anastasia  (2013) dalam DS Ajie (2018), pendidikan adalah tingkatan dari penguasaan keilmuan yang dipunyai seseorang tentang bagaimana kemampuannya dalam hal memahami sesuatu dengan baik.
Hasil  penelitian  M.  Husni  (2017)  menyatakan  bahwa  faktor  demografi  berpengaruh terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Penelitian  ini  konsisten  dengan  penelitian Aminatuzzahra  (2014)  yang  menyimpulkan  terdapat  pengaruh  signifikan  positif  antara
Buletin Bisnis & Manajemen
variabel demografi terhadap pengambilan keputusan investasi. Hal ini sesuai dengan teori prespektif  perilaku  keuangan  dalam  pengambilan  keputusan  yang  adaptif  bahwa  sifat keputusan dan lingkungan. Faktor demografi terdiri dari usia dan pendidikan.
Berdasarkan  dari  uraian  tersebut  di  atas,  maka  hipotesa  dan  kerangka  pemikiran, yang terbententuk sebagai berikut :
H 1 : Semakin tinggi pengetahuan keuangan semakin baik perilaku manajemenkeuangan H 2 : Semakin tinggi sikap keuangan semakin baik perilaku manajemen keuangan H 3 : Terdapat pengaruh sikap keuangan dengan moderasi demografi terhadap perilaku manajemen keuangan
Berikut merupakan kerangka pemikiran penelitian :
H 1 H 2 H 3

## Gambar 2. Kerangka Pemikiran

## B. METODE PENELITIAN
Analisis  penelitian  menggunakan  pendekatan  deskripsi  kuantitatif  dalam  mengolah data  primer  yang  diperoleh.  Teknik  pengambilan  sampel  menggunakan cluster  sampling sampling dengan  responden  sejumlah  30  anggota  Kelompok  Wanita  Tani  “Ceria” Kabupaten Kendal.
Metode  pengumpulan  data  dengan  kuesioner  secara  langsung,  yaitu  suatu  metode dimana  peneliti  menyusun  daftar  pertanyaan  secara  tertulis  yang  dibagikan  kepada responden. Analisa yang digunakan untuk pengujian adalah regresi linier berganda dengan alat bantu SPSS.
Pengetahuan
Keuangan (X 1 ) Sikap Keuangan (X 2 )
Demografi
(X 3 ) Perilaku Manajemen Keuangan (Y)

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN
Analisis regresi liner berganda digunakan untuk menguji hipotesis untuk mengetahui adanya  pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  perilaku manajemen keuangan. Dibawah ini tabel persamaan regresi berganda 1 sebagai berikut :
Tabel 1
Persamaan Regresi Berganda 1 Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1  (Constant) 1.191 6.556 .182 .857 Pengetahuan Keuangan (X 1 ) .418 .099 .661 4.209 .000 .616 1.625 Sikap Keuangan (X 2 ) .314 .317 .156 .993 .330 .616 1.625 Uji F Regresion 19.398 .000 a Uji R² Adjusted R Square .559
a. Dependent Variable: Perilaku Manajemen Keuangan (Y) Sumber : Data Primer yang Diolah, 2022
Berdasarkan tabel di atas, persamaan regresi berganda 1 adalah sebagai berikut :
𝒀 𝟏 1,191+0,418 𝑿 𝟏 +0,314 𝑿 𝟐 + e
1. Konstanst  sebesar  1,191  menyatakan  bahwa  jika  pengetahuan  keuangan  (X 1 ),  sikap keuangan (X 2 ) nilainya adalah 0, maka perilaku manajemen keuangan nilainya 1,191.
2. Koefisien  regresi (b 2 )  menunjukkan  nilai  positif  sebesar  sebesar  0,418  artinya apabila pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  semakin  luas  maka  perilaku  manajemen keuangan semakin baik.
3. Koefisien  regresi  (b 2 )  menunjukkan  nilai  positif  sebesar  0,314,  artinya  apabila  sikap keuangan yang dimiliki baik maka perilaku manajemen keuangan akan semakin baik.
Selanjutnya  hasil  pengujian  statistik  t  pada  persamaan  1  digunakan  untuk menentukan  pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  perilaku manajemen keuangan sebagai berikut :
1. Pengujian  hipotesa  mengenai  pengaruh  pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku manajemen  keuangan  menunjukkan  bahwa  nilai  t  sebesar  4,205  dengan  nilai signifikansi  <  0,05  artinya  pengetahuan  keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan, maka H 1 diterima.
2. Pengujian hipotesa mengenai pengaruh sikap keuangan terhadap perilaku manajemen menunjukkan nilai t sebesar 0,993 dengan nilai signifikansi > 0,05 artinya bahwa sikap
Buletin Bisnis & Manajemen
keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  terhadap  perilaku manajemen keuangan, maka H 2 ditolak.
3. Hasil pengujian simultan (Uji F) menunjukkan nilai signifikansi < 0,05  yang menjelaskan bahwa secara simultan semua variabel dapat digunakan untuk penelitian.
4. Hasil  uji  determinasi  sebesar  55,9%  menunjukkan  bahwa  perilaku  manajemen keuangan  dipengaruh  variabel  pengetahuan  keuangan  dan  sikap  keuangan  sebesar 55,9%, sisanya sebesar 44,1% dipengaruhi oleh faktor lain diluar model penelitian.
Sedangkan  persamaan  regresi  berganda  2  dengan  demografi  sebagai  variabel moderasi dapat dijelaskan dalam Tabel 2 sebagai berikut :
Tabel 2.
Persamaan Regresi berganda 2 Coefficients a Mode Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 82.439 32.311 2.551 .017 Pengetahuan Keuangan (X1) .299 .120 .472 2.499 .019 Sikap Keuangan (X2) -3.104 1.249 -1.541 -2.485 .020 Demografi (Z) -15.240 5.776 -1.858 -2.639 .014 X2Z .731 .263 2.532 2.781 .010 Uji F Regresion 13.836 .000 a Uji R² Adjusted R Square .639
a. Dependent Variable: Perilaku Manajemen Keuangan (Y) Sumber : Data Primer Yang Diolah, 2022
Berdasarkan hasil  persamaan regresi linier berganda 2  diperoleh persamaan regresi sebagai berikut : Y = 82,439 + 0,299X1 – 3,104X2 + ,731X2Z + e
1. Konstanst  sebesar 82,439 menyatakan bahwa jika pengetahuan keuangan (X 1 ), sikap keuangan  (X 2 )  dan  demograsi  moderasi  (Z)  nilainya  adalah  0,  maka  perilaku manajemen keuangan nilainya 82,439.
2. Koefisien  regresi (b 1 )  sebesar  0,299  dan  bertanda  positif  (+),  hal  ini  menunjukkan apabila pengetahuan keuangan yang dimiliki semakin luas maka perilaku manajemen keuangan semakin baik.
3. Koefisien  regresi  (b 2 )  sebesar  -3,104  yang  bertanda  negatif  (-),  menunjukkan  bahwa apabila  nilai  sikap  keuangan  berpengaruh  negatif  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  artinya  jika  sikap  keuangan  mengalami  kenaikan  1%  maka  perilaku manajemen keuangan akan semakin menurun.
4. Koefisien  regresi  (b 3 )  sebesar  0,731  bertanda  positif,  menunjukkan  bahwa  jika  sikap keuangan  berinteraksi  dengan  demografi  semakin  kuat  maka  perilaku  manajemen keuangan akan semakin kuat.
Sedangkan  untuk  pengujian  statistik  t,  Uji  F  dan  Uji  R²  menunjukkan  hasil  sebagai berikut :
1. Pengujian  hipotesa  mengenai  pengaruh  pengetahuan  keuangan  terhadap  perilaku manajemen  keuangan  menunjukkan  bahwa  nilai  t  sebesar  2,499  dengan  nilai signifikansi  <  0,05  artinya  pengetahuan  keuangan  mempunyai  pengaruh  positif  dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan, maka H 1 diterima .
2. Pengujian  hipotesa  mengenai  pengaruh  sikap  keuangan  terhadap  perilaku manajemen  menunjukkan  nilai  t  sebesar  -2,485  dengan  nilai  signifikansi  <  0,05 artinya bahwa sikap keuangan mempunyai pengaruh negatif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan, maka H 2 diterima.
3. Pengujian  hipotesa  mengenai  pengaruh  sikap  keuangan  terhadap  perilaku manajemen  keuangan  yang  dimoderasi  variabel  demografi  menunjukkan  nilai  t sebesar  2,781  dengan  nilai  signifikansi  <  0,05  artinya  bahwa  sikap  keuangan mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan setelah ada interaksi dari demografi. Dengan demikian H 3 diterima .
4. Hasil uji simultan atau uji F menunjukkan bahwa  nilai signifikasi 0,000 <   0,005 dan nilai F hitung 13,836 maka semua variabel dapat digunakan sebagai model penelitian.
Hasil  uji  R²  menunjukkan  bahwa Adjusted  R  Square sebesar Adjusted  r  square menunjukkan variabel pengetahuan keuangan (X 1 ) dan sikap keuangan (X 2 ) serta moderasi demografi  dapat  mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan  (Y)  sebesar  0,639  atau 63,9% dan sisanya sebesar 37,1% dipengaruhi oleh variabel lainnya diluar penelitian.

## D. SIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan dapat disimpulkan sebagai berikut :
1. Pengetahuan keuangan mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan baik secara parsial maupun simultan
2. Sikap  keuangan    berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan secara parsial maupun simultan namun setelah dimoderasi dengan variabel demografi secara parsial mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan.
3. Pengetahuan keuangan, sikap keuangan dan demografi sebagai moderasi memberikan pengaruh  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  sebesar  63,9%  sedangkan  sisanya sebesar 36,1% dipengaruhi oleh faktor lain diluar penelitian.

## E. UCAPAN TERIMA KASIH
Peneliti mengucapkan terimakasih kepada :
1. Dr. Supari, S.T., M.T. selaku Rektor Universitas Semarang.
2. Yohanes  Suhardjo,  S.E.,  M.Si.,  Ak.,  CA.  selaku  Dekan  Fakultas  Ekonomi  Universitas Semarang.
3. Tim Reviewer Jurnal dari BBM YPKI
Yang  telah  memberikan  fasilitas  dan  dukungan  serta  arahan  dalam  menyelesaikan penulisan karya ilmiah. Tak lupa kami juga mengucapkan terima kasih kepada teman-teman dan  pihak-pihak  yang  tidak  dapat  disebutkan  satu  persatu  yang  telah  membantu  dalam kegiatan penulisan karya ilmiah.

## F. DAFTAR PUSTAKA
AD.Putriana,  (2018). Pengaruh  Financial  Literacy  dan  Financial  Satisfication  Terhadap Financial  Behavior  Pada  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Mercu  Buana Kampus 3 Yogyakarta . Thesis. https://eprints.mercuana.yogya.ac.id.
Aminatuzzahra, (2014). Persepsi Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Sosial
Demografi  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Dalam  Pengambilan  Keputusan  Investasi Individu (Studi Kasus Pada Mahasiswa Magister Manajemen Universitas Diponegoro).
Jurnal Bisnis Strategi , Vol.23, No.2. 70-96. https://ejounal.undip.ac.id.
Ds.,  Ajie,  (2018). Pengaruh  Literasi  Keuangan  Syariah  Terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan Syariah Pegawai BNI Syariah Yogyakarta . https://dspace.uii.ac.id/hadle/123456789/9889.
Humaira,  Iklima,  Sagoro,  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Sentra Kerajinan  Bank  Kab.  Bantul. Jurnal  Nominal ,  Vol.  VII,  No.  1,  96-110. https://journal.uny.ac.id.
Kania  Laraswati,  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pelaku  Ekonomi  Kreatif  Kota  Bandung  di Masa  Pandemi  Covid  19. Prosiding  Manajemen ,  Vol.7,  No.1,  227-232. https://karyailmiah.unisba.ac.id.
M.Husni  Mubarok,  (2017). Pengaruh  Faktor  Demografi,  Pengetahuan  Keuangan  dan Personality Traits Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga . Tesis.
Otoritas  Jasa  Keuangan,  (2016).  Survey  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  2016. https://ojk.go.id.
Senja  Arum,  (2018). Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Locus  of Control Internal Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku UMKM (Studi
Kasus Pada Sentra Kerajinan Batik di Jawa Tengah) . Skripsi.
https://repository.stieykpn.ac.id.
Sopiah, (2008). Perilaku Organisasional . Andi Yogyakarta
Tifani Eno Pradiningtyas dan Fitri Lukiastuti, (2019). Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan
Sikap  Keuangan  Terhadap  Locus  of  Control  dan  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan Mahasiswa  Ekonomi. Jurnal  Minds ,  Vol.  6,  No.  1,  96-112.  http://journal.uin- aulauddin.ac.id.
Wiranti,  D.  (2016). Hubungan  Antara  Tingkat  Pertisipasi  dengan  Produktivitas  Anggota Kelompok  Wanita  Tani  “Kania”  dalam  Produksi  Susu  Karamel  di  Desa  Tajur  Halang
Cijeruk Bogor . Fakultas Ekologi Manusia, IPB, Bogor.