Buletin Bisnis & Manajemen

## Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Tingkat Literasi Keuangan UMKM Batik Tulis Lasem di Kabupaten Rembang
Wulan Suryandani 1 , Muhammad Tahwin 2
1,2 Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang email : wulansuryandani@gmail.com, tahwinm@yahoo.co.id

## ABSTRACT

## Abstract
In the development of the world’s economy, business or entrepreneurial efforts are required to be able to make appropriate and effective decision making, especially in the financial sector. This research  was conducted  to  analyze  the  factors  that  influence  financial  literacy  in  UMKM  Batik Tulis Lasem in Rembang Regency. The variables used in this study are education level, gender, and income  level.  This  has  implications  for  good  finance  that  will  help  MSMEs  to  take  effective financial decisions for the sustainability of their businesses. This study uses binary logistic analysis to find the effect between variables with the level of financial literacy. The results of the study showed that none of the variables used in the study had a significant influence on the level of financial literacy at UMKM Batik Tulis Lasem.
Keywords : UMKM, gender, education level, income level, financial literacy

## ABSTRAK
Dalam  menghadapi  perkembangan  ekonomi  dunia  yang  semakin  pesat,  pelaku  usaha  atau entrepreneur dituntut  untuk  bisa  melakukan  pengambilan  keputusan  yang  tepat  dan  efektif, terutama  di  bidang  keuangan.  Penelitian  ini  dilakukan  untuk  menganalisis  faktor-faktor  yang mempengaruhi literasi keuangan pada UMKM Batik Tulis Lasem di Kabupaten Rembang. Adapun variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah, tingkat pendidikan, jenis kelamin, dan  tingkat  pendapatan.  Hal  ini  memiliki  implikasi  bahwa  dengan  literasi  keuangan  yang  baik maka  akan  membantu  UMKM  untuk  mengambil  keputusan  keuangan  yang  efektif  untuk keberlangsungan usahanya. Penelitian ini menggunakan analisis logistik biner untuk menemukan pengaruh antara variabel dengan tingkat  literasi keuangan. Hasil dari penelitian menunjukkan bahwa  dari  variabel  yang  digunakan  dalam  penelitian  tidak  ada  yang  memiliki  pengaruh signifikan terhadap tingkat literasi keuangan pada UMKM Batik Tulis Lasem.
Kata Kunci : UMKM, jenis kelamin, tingkat pendidikan, tingkat pendapatan, literasi keuangan

## PENDAHULUAN
UMKM di Kabupaten Rembang dipandang memiliki peranan yang sangat strategis dalam memberikan  sumbangan  di  bidang  ekonomi  dan  sosial.  Pada  peranannya  di  bidang  ekonomi, UMKM memberikan sumbangan PDRB sebesar 3,89% ditahun 2012 (BPS, 2013) dan naik menjadi sebesar 4,02% ditahun 2013 (BPS, 2014). Salah satu usaha yang sedang berkembang di Kabupaten Rembang adalah Batik Tulis Lasem.
Buletin Bisnis & Manajemen
Penelitian yang dilakukan oleh OJK (2013) pengetahuan keuangan menjadi salah satu fokus lembaga  pemerintah,  industri  perbankan, consumer  group dan  organisasi  lainnya.  Ada kekhawatiran besar jika pengguna atau konsumen cenderung memiliki pengetahuan yang kurang tentang konsep keuangan dan tidak memiliki alat yang  dibutuhkan untuk membuat keputusan yang  paling  menguntungkan  bagi  kesejahteraan  ekonomi  mereka.  Begitu  juga  dengan  pemilik UMKM,  dengan  kurangnya  pengatahuan  keuangan  akan  berpengaruh  pada  pengambilan keputusan keuangan terkait dengan kegiatan usahanya. Rendahnya pengetahuan keuangan dari seorang entrepreneur akan  mempengaruhi  kemampuan  UMKM  untuk  tumbuh  dan  mencapai hasil yang berkelanjutan (Musie, 2015).
Survey  Nasional  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  (SNLIK)  yang  dilakukan  oleh  Otoritas  Jasa Keuangan  (OJK)  menunujukkan  hasil  bahwa  tingkat  literasi  keuangan  masyarakat  di  Indonesia meningkat dari tahun 2013 yang hanya sebesar 21,84% menjadi 29,66% pada tahun 2016.
Peningkatan  literasi  keuangan  diharapkan  dapat  memberikan  kontribusi  untuk  lebih stabilnya sistem keuangan. Klapper et al. (2012) mengemukakan, peningkatan literasi keuangan akan mengarah pada perilaku peminjam yang lebih bijaksana yang dapat mengurangi kerapuhan keadaan keuangan, meningkatkan permintaan untuk meningkatkan inovasi di sektor keuangan dan  memainkan  peran  penting  dalam  memantau  keadaan  pasar.  Ini  juga  akan  membantu meningkatkan transparansi dan kejujuran di lembaga keuangan.
Menurut  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Fatoki  (2014),  literasi  keuangan  berpengaruh secara positif terhadap kemampuan dalam pengambilan keputusan keuangan dan kesejahteraan rumah  tangga  perusahaan  serta  keberlangsungan  perusahaan.  Pernyataan  Fatoki mengindikasikan  bahwa  literasi  keuangan  menjadi  hal  yang  sangat  diperlukan  oleh  setiap organisasi bisnis, utamanya UMKM di Indonesia guna meningkatkan kemampuan bersaing dalam persaingan global.
Lusardi  dan  Mitchell  (2006)  mengemukakan  bahwa  rendahnya  literasi  keuangan dipengaruhi oleh usia pada studi kasus di Amerika Serikat. Hal ini didukung oleh Cole et al (2008) yang menemukan bahwa usia menjadi faktor yang signifikan terhadap literasi keuangan di India dan Indonesia. Lusardi dan Mitchell (2006, 2008) menemukan bahwa masyarakat dengan tingkat pendidikan  tinggi  lebih  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  lebih  dibandingkan  masyarakat dengan tingkat pendidikan rendah.
Dengan melakukan penelitian mengenai tingkat literasi keuangan UMKM Batik Tulis Lasem ini, diharapkan bisa dapat digunakan sebagai gambaran dari pemilik dan pengusaha Batik Tulis Lasem.  Selain  itu  juga  dapat  memberikan  kontribusi  yang  berarti  terhadap  pengambilan keputusan-keputusan  strategis  yang  terutama  berkaitan  dengan  keputusan  keuangan  untuk mendukung kegiatan dan kemajuan UMKM Batik Tulis Lasem.

## TINJAUAN TEORITIS DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS
Literasi keuangan atau pengetahuan keuangan merupakan suatu masukan yang dibutuhkan untuk edukasi keuangan dan menjelaskan berbagai jenis dari hasil keuangan. Menentukan dan mengukur pengetahuan keuangan secara tepat sangat penting untuk memahami dampak serta hambatan saat akan melakukan pilihan keuangan yang efektif (Huston, 2010). Literasi keuangan dapat  dikatakan  sebagai  kemampuan  seseorang  untuk  mendapatkan,  memahami,  dan
Buletin Bisnis & Manajemen
mengevaluasi  informasi  yang  relevan  untuk  pengambilan  keputusan  dengan  memahami konsekuensi finansial yang ditimbulkannya (Krishna, 2010). Literasi keuangan dapat pula diartikan sebagai kemampuan untuk mengevaluasi dan mengelola secara efektif keuangan dalam mencapai keuangan yang baik (American Institute of Certified Public Accountants, 2013) .
Menurut  lembaga  Otoritas  Jasa  Keuangan  (2013)  literasi  diartikan  sebagai  kemampuan memahami.  Jadi  literasi  keuangan  adalah  kemampuan  mengelola  dana  yang  dimiliki  agar berkembang dan hidup bisa lebih sejahtera di masa yang akan dating. OJK menyatakan bahwa misi penting dari program literasi keuangan adalah untuk melakukan edukasi dibidang keuangan kepada masyarakat Indonesia agar dapat mengelola keuangan secara cerdas. Dengan demikian rendahnya  pengetahuan  tentang  industri  keuangan  dapat  diatasi.  Sehingga  masyarakat  dan pelaku usaha tidak mudah tertipu pada produk-produk investasi yang menawarkan keuntungan tinggi dalam jangka pendek tanpa mempertimbangkan resikonya.
Menurut  Anggraeni  (2015)  literasi  keuangan  mempengaruhi  cara  berpikir  seseorang terhadap kondisi keuangan serta mempengaruhi pengambilan keputusan yang strategis dalam hal keuangan  dan  pengelolaan  yang  lebih  baik  bagi  pemilik  usaha.  Lusardi  dan  Mitchell  (2006) mengemukakan  bahwa  rendahnya  literasi  keuangan  dipengaruhi  oleh  usia  pada  studi  kasus  di Amerika Serikat. Hal ini didukung oleh Cole et al (2008) yang menemukan bahwa usia menjadi faktor yang signifikan terhadap literasi keuangan di India dan Indonesia.
Indrawati  (2015)  dalam  penelitiannya  menemukan  bahwa  pada  tingkat basic  financial literacy dan advanced  financial  literacy dipengaruhi  tingkat  pendapatan,  pendidikan, gender , kepemilikan terhadap produk keuangan dan perilaku masyarakat terhadap jasa keuangan.
Lusardi  dan  Mitchell  (2006,  2008)  menemukan  bahwa  masyarakat  dengan  tingkat pendidikan  tinggi  lebih  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  lebih  dibandingkan  masyarakat dengan  tingkat  pendidikan  rendah.  Selain  itu  juga  ditemukan  bahwa  perbedaan gender yang terlalu besar di Swedia dimana perempuan jarang membuat keputusan ekonomi dalam rumah tangga.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Sucuachi  (2013)  menemukan  tingkat  pendidikan berpengaruh  secara  positif  terhadap  tingkat  literasi  keuangan  pada  UMKM.  Penelitian  yang dilakukan oleh Chen dan Volpe (1998), menyatakan bahwa pria memiliki literasi keuangan lebih tinggi  daripada  wanita.  Selain  jenis  kelamin,  pendidikan,  usia  pengelola  dan  lama  usaha  juga merupakan salah satu aspek yang mempengaruhi tingkat literasi keuangan seseorang.
Kharchenko  (2011)  meneliti  determinan  literasi  keuangan  dan  implikasinya  terhadap perilaku menabung di Ukraina. Hasil studi menunjukkan determinan utama yang mempengaruhi literasi keuangan di Ukraina adalah gender , tingkat pendidikan, pekerjaan, wilayah dan kekayaan.
Usia dan tempat tinggal tidak signifikan mempengaruhi literasi keuangan.
Amaliyah dan Rini (2015) juga menemukan jika tingkat pendidikan berpengaruh terhadap tingkat literasi keuangan UMKM. UMKM dengan pemilik yang pendidikannya di atas wajib belajar memiliki  tingkat  literasi  keuangan  lebih  tinggi  dibandingkan  dengan  pemilik  UMKM  yang pendidikannya di bawah pendidikan wajib belajar. Selain tingkat pendidikan, jenis kelamin juga memberikan pengaruh yang signifikan terhadap tingkat literasi keuangan. Adapun untuk tingkat pendapatan tidak mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap tingkat literasi keuangan.
Buletin Bisnis & Manajemen

## METODE PENELITIAN

## Populasi dan Sampel
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  pelaku  industri  Batik  Tulis  Lasem  di  Kabupaten Rembang.  Teknik  pengambilan  sampel  dalam  penelitian  ini  menggunakan purposive  sampling . Jumlah sampel yang diambil sebanyak 40 responden.

## Teknik Pengumpulan Data
Teknik  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  menggunakan  teknik  survei  dengan  cara menyebarkan kuesioner dan wawancara secara langsung kepada pemilik usaha Batik Tulis Lasem. Kuesioner atau angket adalah teknik pengumpulan data dengan menyerahkan atau mengirimkan daftar pertanyaan ataupun pernyataan untuk diisi oleh responden.

## Teknik Analisis
Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi logistik biner (binary logistic regression) dengan model sebagai berikut. Log [(P/(1-P) ] = β 0 + β 1 (JK) + β 2 (Pnddkn) + β 3 (Pdptn) + e Keterangan:
P = Peluang UKM memiliki literasi keuangan yang lebih tinggi 1-P = Peluang UKM memiliki literasi keuangan yang lebih rendah β 0 = Konstanta β 1 = Koefisien regresi Jenis Kelamin JK = Jenis Kelamin β 2 = Koefisien regresi Tingkat Pendidikan
Pnddkn  = Tingkat Pendidikan
β 3 = Koefisien regresi Tingkat Pendapatan
Pdptn = Tingkat Pendapatan e = standar error

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Identifikasi Responden
Responden yang digunakan dalam penelitian ini adalah pelaku/pemilik usaha dari industri Batik Tulis Lasem. Berikut adalah identifikasi respnden mulai dari jenis kelamin, tingkat pendidikan dan tingkat pendapatan.
Gambar 1. Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
23 17
Perempuan Laki-laki
Buletin Bisnis & Manajemen
Dari  grafik  yang  ditunjukkan  pada  Gambar  1.  menunjukkan  bahwa  responden  yang digunakan dalam penilitian ini lebih banyak berjenis kelamin perempuan dibandingkan laki-laki. Dari  40  responden  yang  digunakan  dalam  penelitian,  23  responden  memiliki  jenis  kelamin perempuan dan 17 responden memiliki jenis kelamin laki-laki.
Gambar 2. Responden Berdasarkan Tingkat Pendidikan Dari  grafik  yang  ditunjukkan  pada  Gambar  2.  menunjukkan  bahwa  responden  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  mayoritas  memiliki  tingkat  pendidikan  di  atas  SMA.  Hal  ini ditunjukkan dengan jumlah responden yang memiliki tingkat pendidikan di atas SMA lebih banyak dengan  jumlah  30  responden  dibandingkan  dengan  responden  dengan  tingkat  pendidikan  di bawah SMA dengan jumlah 10 responden dari total 40 responden.

## Gambar 3. Responden Berdasarkan Tingkat Pendapatan
Dari grafik yang ditunjukkan pada Gambar 3. menunjukkan jika tingkat pendapatan yang diperoleh  oleh  responden  mayoritas  lebih  dari  Rp  2.100.000,-.  Hal  ini  ditunjukkan  dengan responden  yang  memperoleh  pendapatan  di  atas  Rp  2.100.000,-  berjumlah  28  orang  dan responden yang memperoleh pendapatan di bawah Rp 2.100.000,- sebanyak 12 responden dari 40 responden yang digunakan dalam penelitian.
Uji Instrumen
1. Uji Validitas
Uji  validitas  digunakan  untuk  mengukur  sah  atau  valid  tidaknya  suatu  kuesioner.  Suatu kuesioner  dikatakan  valid  jika  pertanyaan  pada  kuesioner  mampu  untuk  mengungkapkan sesuatu yang akan diukur oleh kuesioner tersebut (Ghozali, 2011).
Hasil  uji  validitas  menunjukkan  bahwa  semua  pertanyaan  yang  ada  dalam  kuesioner  dapat secara tepat mengungkapkan tingkat literasi keuangan pelaku/pemilik usaha Batik Tulis Lasem.
10 30 P E N D I D I K A N <SMA >SMA 12 28 P E N D A P A T A N <2100000 >2100000
Buletin Bisnis & Manajemen
Dibuktikan  dengan  nilai  signifikansi  mulai  dari  pernyataan  1  sampai  pernyataan  11  nilainya kurang dari 0,05. Oleh karena itu semua pertanyaan/pernyataan dikatakan valid sesuai.
2. Uji Reliabilitas
Pengujian reliabilitas dilakukan untuk mengetahui seberapa jauh konsistensi suatu alat ukur yang digunakan. Pengujian ini menggunakan Cronbach’s Alpha yang nilainya berkisar antara 0 hingga 1. Menurut Nunnally dalam Ghozali (2011) suatu butir pernyataan dikatakan reliabel jika nilai Cronbach’s Alpha di atas 0,7. Semakin tinggi nilai Cronbach’s Alpha berarti semakin tinggi tingkat reliabilitas alat ukur yang digunakan.
Hasil uji reliabilitas menunjukkan nilai Cronbach’s Alpha sebesar 0,714 lebih besar 0,70. Hal ini berarti semua pernyataan/pertanyaan dalam kuesioner reliabel.

## Analisis Data
Langkah  pertama  dalam  analisis  data  yang  dilakukan  adalah  menilai overall  fit  model terhadap data. Beberapa tes dilakukan untuk melihat apakah model fit dengan data.
Tabel 1. Case Processing Summary Unweighted Cases a N Percent Selected Cases Included in Analysis 40 100.0 Missing Cases 0 .0 Total 40 100.0 Unselected Cases 0 .0 Total 40 100.0
a. If weight is in effect, see classification table for the total
number of cases.
Sumber: Data primer, diolah .
Dari Tabel 1, di atas dapat diketahui jika seluruh kasus atau case ternyata teramati sebanyak 40 sampel, artinya tidak ada sampel yang hilang atau missing.
Tabel 2. Dependent Variable Encoding Original Value Internal Value Pemahaman terhadap literasi keuangan rendah 0 Pemahaman terhadap literasi keuangan tinggi 1
Sumber: Data primer, diolah .
Output dari Tabel 2, di atas dapat diketahui jika hasil proses input data yang digunakan pada variabel dependen yaitu Pemahamana terhadap literasi keuangan rendah kode 0 dan Pemahaman terhadap literasi keuangan tinggi kode 1.
Tabel 3. Hosmer and Lemeshow Test Step Chi-square df Sig. 1 2.249 4 .690 Sumber: Data primer, diolah .
Buletin Bisnis & Manajemen
Dari hasil output pada Tabel 3, merupakan uji chi-square dari Hosmer and Lemeshow test . Dalam test ini model dikatakan telah menjelaskan data (goodness of fit) jika menerima H 0 . Jika nilai  p-value  lebih  besar  dari  0,05  maka  H 0 diterima.  Artinya  model  mampu  memprediksi  nilai observasinya. Dari hasil Tabel 3 nilai signifikansi 0,690 > dari 0,05, maka H 0 diterima dan model telah cukup menjelaskan data (goodness of fit).
Tabel 4 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square 1 45.631 a .113 .158
a. Estimation terminated at iteration number 4 because parameter estimates changed by less than .001
Sumber: Data primer, diolah .
Hasil output pada Tabel 4, dapat dilihat bahwa model dengan memasukkan tiga variabel independen  ternyata  telah  terjadi  perubahan  dalam  penaksiran  parameter  (-2  Log  likelihood) sebesar 45,631. Jika dilihat dari nilai R-square sebesar 0,113 atau 11,3% (Cox and Snell) dan 0,158 atau 15,8% (Nagelkerke). Dengan demikian dapat ditafsirkan bahwa  dengan tiga variabel yaitu jenis kelamin, tingkat pendidikan dan tingkat pendapatan maka proporsi pemahaman terhadap literasi keuangan dapat dijelaskan sebesar 15,8%.
Tabel 5 Classification Table a Observed Predicted Kategori Percentage Correct Pemahaman terhadap literasi keuangan rendah Pemahaman terhadap literasi keuangan tinggi Step 1 Kategori  Pemahaman terhadap literasi keuangan rendah 8 5 61.5 Pmehaman terhadap literasi keuangan tinggi 8 19 70.4 Overall Percentage 67.5
a. The cut value is .500
Sumber: Data primer, diolah .
Presentase ketepatan model dalam mengklasifikasikan observasi adalah 67,5%. Artinya dari 40 observasi ada 27 observasi yang tepat pengklasifikasiannya oleh model regresi logistik. Dari Tabel 5, dapat dijelaskan jika model memprediksikan ada 13 UMKM yang pemahaman terhadap literasi  keuangannya  rendah  dan  dari  hasil  observasi  ada  8  UMKM  yang  masuk  kategori pemahaman  terhadap  literasi  keuangannya  rendah.  Dapat  dilihat  juga  pada  tabel  jika  model
Buletin Bisnis & Manajemen
memprediksikan  ada  27  UMKM  yang  masuk  kategori  pemahaman  terhadap  literasi  keuangan tinggi. Dari hasil observasi ada 19 UMKM yang pemahaman terhadap literasi keuangannya tinggi.
Tabel 6.
Variables in the Equation B S.E. Wald df Sig. Exp(B) 95% C.I.for EXP(B) Lower Upper Step 1 a JK 1.446 .794 3.316 1 .069 4.245 .895  20.119 Pendidikan -1.152 .967 1.418 1 .234 .316 .047 2.105 Pendapatan .054 .824 .004 1 .948 1.055 .210 5.305 Constant 1.058 .868 1.486 1 .223 2.879
a. Variable(s) entered on step 1: JK, Pendidikan, Pendapatan.
Sumber: Data primer, diolah .
Pengujian  hipotesis  menggunakan  analisis  regresi  logistic  biner  dengan  hasil  persamaan adalah sebagai berikut:
Log [ (P/(1-P) ] = 1,058 + 1,446 Jenis kelamin – 1,152 Pendidikan + 0,054 Pendapatan Pada uji diharapkan H 0 akan ditolak sehingga variabel yang sedang diuji masuk ke dalam model, jika nilai sig < 0,05 maka H 0 ditolak. Dari Tabel 6, dapat dilihat jika nilai signifikansi dari variabel jenis kelamin sebesar 0,069 > dari 0,05 sehingga H 0 diterima. Begitu pula dengan variabel pendidikan yang nilai signifikansi sebesar 0,234 > dari 0,05 sehingga H 0 diterima. Dan yang terakhir variabel  pendapatan  dengan  nilai  signifikansi  0,984  >  0,05  sehingga  H 0 diterima.  Dari  semua variabel yang diuji nilai signifikansi lebih besar dari 0,05, dengan demikian variabel jenis kelamin, pendidikan, dan pendapatan tidak berpengaruh signifikan terhadap literasi keuangan.
Variabel  jenis  kelamin  tidak  berpengaruh  terhadap  tingkat  literasi  keuangan.  Hal  ini bertentangan  dengan  penelitian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh  Amaliyah  dan  Rini  (2015)  dan penelitian yang  dilakukan oleh  Sucuachi  (2013).  Hal  ini  diduga  disebabkan karena  gender  atau jenis kelamin tidak mempengaruhi seseorang dalam melakukan keputusan keuangan.
Variabel tingkat pendidikan tidak berpengaruh terhadap tingkat literasi keuangan. Hasil ini bertentangan dengan beberapa penelitian terdahulu seperti yang dilakukan oleh Indrawati (2015) dan  Sucuachi  (2013)  yang  menemukan  jika  tingkat  pendidikan  berpengaruh  terhadap  tingkat literasi keuangan. Hal ini bisa disebabkan karena responden dalam penelitian ini memiliki sifat yang unik dalam pemahamannya terhadap literasi keuangan. Selain itu juga bisa disebabkan oleh tingkat  pendidikan  pemilik  tidak  mendukung  tentang  pemahaman  terhadap  literasi  keuangan, sehingga hal-hal yang menyangkut dengan literasi keuangan tidak pernah didapatkan sebelumnya oleh pemilik UMKM. Atau pendidikan yang selama ini diperoleh oleh para pemilik UMKM tidak mendukung  pengetahuannya  terkait  literasi  keuangan.  Sehingga  menyebabkan  tingkat pendidikan tidak berpengaruh terhadap literasi keuangan.
Variabel tingkat  pendapatan tidak berpengaruh terhadap tingkat  literasi keuangan. Hasil penelitian ini sesuai dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh Amaliyah dan Rini (2015) yang menyatakan jika tingkat pendapatan tidak berpengaruh terhadap tingkat literasi keuangan. Hal ini diduga disebabkan karena perilaku keuangan seseorang tidak hanya dipengaruhi oleh tingkat pendapatannya  saja  melainkan  juga  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  lain  yang  sulit  diprediksi
Buletin Bisnis & Manajemen
seperti lingkungan, pergaulan, cara bersosialisasi, faktor kebiasaan dan faktor psikologis lain yang sulit diukur dan tidak dimasukkan dalam penelitian ini.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Ada  banyak  faktor  yang  mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan  seseorang  terutama pemilik UMKM. Berdasarkan dari hasil analisis dan pembahasan, maka dapat ditarik kesimpulan yang  pertama  adalah  jenis  kelamin  laki-laki  ataupun  perempuan  tidak  memiliki  pengaruh terhadap  tingkat  literasi  keuangan  UMKM  Batik  Tulis  Lasem.  Kedua,  tingkat  pendidikan  tidak berpengaruh  terhadap  tingkat  literasi  keuangan  UMKM  Batik  Tulis  Lasem.  Ketiga,  tingkat pendapatan di atas Rp 2.100.00,- berdasarkan hasil logistik biner tidak ditemukan jika hal ini bisa mempengaruhi tingkat literasi keuangan UMKM Batik Tulis Lasem.

## Saran
Saran untuk peneliti selanjutnya jika ingin melakukan penelitian yang serupa ada beberapa hal yang bisa dilakukan, yang pertama adalah dalam penelitian ini responden terbatas sehingga perlu ditambahkan, jika dimungkinkan menambah responden tidak hanya terbatas pada UMKM Batik  Tulis  Lasem.  Selain  itu,  variabel  penelitian  hanya  terbatas  pada  jenis  kelamin,  tingkat pendidikan  dan  tingkat  pendapatan.  Dalam  penelitian  selanjutnya  diharapkan  variabel  yang dimasukkan bisa lebih variatif. Untuk membuat penelitian lebih variatif bisa digunakan Skala Likert dan alat analisis yang lain seperti analisis regresi berganda.

## DAFTAR PUSTAKA
Amaliyah,  Riski  dan  Rini  Setyo  Witiastuti. Analisis  Faktor  yang  Mempengaruhi  Tingkat  Literasi Keuangan di Kalangan UMKM Kota Tegal. Management Analysis Journal, Vol 4 (3) 2015.
Anggraeni,  Birawani  Dwi.  2015. Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  Pemilik  Usaha  Terhadap Pengelolaan Keuangan, Studi KAsus : UMKM Depok . Jurnal Vokasi Indonesia Vol.3 No.1.
BPS Kabupaten Rembang, Indikator Sosial Ekonomi Kabupaten Rembang Tahun 2012. BPS Kabupaten Rembang, Indikator Sosial Ekonomi Kabupaten Rembang Tahun 2013. BPS Kabupaten Rembang, Rembang Dalam Angka Tahun 2012. BPS Kabupaten Rembang, Rembang Dalam Angka Tahun 2013. Chen, H dan Volpe, R.P, 1998. “An Analysis of Personal Literacy Among College Students” . Financial Services Review. Vol. 7 (2).
Fatoki, Olawale. 2014. The Financial Literacy of Micro Entrepreneurs in South Africa. J See Sel. Vol 40 (2).
Ghozali,  Imam.  2011. Aplikasi  Analisis  Multivariat  dengan  Program  SPSS .  Semarang:  Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Hogarth,  Jeanne  M.,  and  Kevin  H.  O'Donnell.  1999. Banking  Relationships  of  Lower-income Families  and  the  Governmental  Trend  toward  Electronic  Payment. Federal  Reserve Bulletin 86 (July): 459-473
Buletin Bisnis & Manajemen
Huston, Sandra J. 2010. Measurung Financial Literacy . The Journal of Consumer Affairs. Vol. 44, No. 2.
Indrawati,  Yulia.  2015. Determinasi  dan  Strategi  Peningkatan  Literasi  Keuangan  Masyarakat Perkotaan di Kabupaten Jember. Rumpun Ilmu : 561/ Ekonomi Pembangunan.
Kharchenko, Olga. 2011. Financial Literacy in Ukraine : Determinants and Implications for Saving Behavior . Thesis MA in Economics. Kyiv School of Economics.
Klapper,  Leora,  Annamaria  Lusardi,  and  Georgios  A.  Panos.  2012. Financial  Literacy  and  the Financial Crisis. The World Bank Policy Research Working Paper 5980.
Krishna, Ayu dkk. 2010. Analisis Tingkat Literasi Keuangan di Kalangan Mahasiswa dan Faktor- faktor  yang  Mempengaruhinya  (Survey  Pada  Mahasiswa  Universitas  Pendidikan Indonesia). Proceedings of The 4 th International Conference on Techer Education.
Lusardi,  A.  2012. Numeracy,  financial  literacy,  and  financial  decision-making  (No.  w17821) . National Bureau of Economic Research.
Lusardi, Annamaria and Olivia S. Mitchell. 2006 . Financial Literacy and Planning: Implications for Retirement Wellbeing . MRRC Working Paper, No. 2006- 144
Lusardi, Annamaria and Olivia S. Mitchell. 2008. Planning and Financial Literacy: How Do Women Fare? . A merican Economic Review 98 (February): 413-417
Musie, Luambo. 2015. The Use of Financial Literacy Concepts by Entrepreneurs in the small and medium enterprise sector in Mpumalangan Province, South Africa .
OJK. 2013. Developing Indonesian Financial Literacy Index . Definit-SEADI-OJK.
Shaari, N. A., Hasan, N. A., Mohamed, R.K. M. H., & Sabri, M. A. J. M. (2013). Financial Literacy: A Study among the University Student . Interdisci-plinary Journal of Contemporary Research in Business, Vol. 5 (2).
Sucuahi,  William  T.  2013. Determinants  of  Financial  of  Micro  Entrepreneurs  in  Davao  City.
International Journal of Accounting Research. Vol. 1 (1).
https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Documents/Pages/Siaran-Pers-OJK-
Indeks-Literasi-dan-Inklusi-Keuangan-
Meningkat/17.01.23%20Tayangan%20%20Presscon%20%20nett.compressed.pdf https://rembangkab.bps.go.id/