dkk)
PERILAKU KEUANGAN MAHASISWA: PENDAPATAN, LIFE STYLE , DAN LOCUS OF

## CONTROL PADA MAHASISWA STIE SURAKARTA
Ari Susanti 1 , Nisa Musyarifatillah 2 , Rikah Rikah 3
1,2, Program Studi Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Surakarta, Surakarta,
3 Universitas YPPI Rembang
1 Email: santisties@gmail.com
2 Email: nisamusyarifatillah05@gmail.com
3 Email: rickah83@gmail.com@gmail.com

## Abstrak
Perubahan perilaku terutama  pada  perilaku keuangan bermula dari kesadaran yang kuat dari  mahasiswa  tentang  pengetahuan  keuangan.  Penelitian  ini  bertujuan  mengetahui faftor  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan  mahasiswa  STIE  Surakarta.  Objek penelitian ini yaitu mahasiswa STIE Surakarta. Populasi adalah mahasiswa STIE Surakarta dengan  sampel  penelitian menurut Hair, et al., (2018) jumlah indikator x interval 5-10, sehingga  penelitian  ini  terdapat  17  indikator  x  6  =  102  responden.  Pengolahan  data menggunakan  SPSS  versi  26.  Berdasarkan  hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa variabel  pendapata  (X 1 ), life style (X 2 ) dan locus  of  control  (X 3 )  menghasilkan pengaruh pada  perilaku keuangan.
Kata Kunci : pendapatan,  life style, dan locus of control, perilaku keuangan.

## STUDENT FINANCIAL BEHAVIOR: INCOME, LIFE STYLE, AND LOCUS OF CONTROL IN STIE SURAKARTA STUDENTS

## Abstract
Behavior changes, especially in financial behavior, start from students' strong awareness of  financial  knowledge.  This  research aims  to  determine  the  factors  that  influence  the financial behavior of STIE Surakarta students. The object of this research is STIE Surakarta students. The population is STIE Surakarta students with a research sample according to Hair et all, (2018), the number of indicators x interval 5-10, so that in this research there are 17 indicators x 6 = 102 respondents. Data processing uses SPSS version 26. Based on the results of this research, it shows that the variables income (X1), life style (X2) and locus of control (X3) produce an influence on financial behavior.
Keywords: income, life style, and locus of control, financial behavior.

## A. PENDAHULUAN
Pengelolaan  keuangan  berkaitan  dengan  efisiensi  pengelolaan  dana.  Perilaku keuangan  berhubungan  dengan  penanganan  keuangan  baik  individu  maupun kelompok, pengelolaan keuangan dan mengimplementasikan sumber daya keuangan. Bagaimana  seseorang  mengelola  keuangan  diri  sendiri  disebut  perilaku  keuangan.
ISSN (Print): 2442-885X ISSN (online): 2656-6028
Selain  itu Locus  of  control merupakan  cara  seseorang  melihat  proses,  mengenai langkah tertentu yang dapat mempengaruhinya.
Perspektif Locus  of  control OJK  menetapkan  kaum  Wanita  menjadi  sasaran utama  dalam  strategi  literasi  keuangan  dari  tahun  2020  hingga  2022.  Perempuan memiliki indeks literasi keuangan yaitu 50,33%. Selain itu indeks inklusi keuangan pria sebesar 86,28% dan indeks inklusi keuangan perempuan sebesar 83,88%. Gaya hidup hedonistik  adalah  tren  utama,  gaya  hidup  hedonis  belum  tentu  mempengaruhi perilaku  keuangan  mahasiswa.  Gaya  hidup  hedonis  termasuk  mencari  kebahagiaan dengan kecenderungan berbelanja barang yang memilki merk. Perilaku keuangan yang buruk  akan  mengurangi  tingkat  keberhasilan  seseorang.  Gaya  hidup  merupakan kebiasaan sehari-hari seseorang yang diungkapkan melalui tindakan dan pendapat. Di mana  gaya  hidup  seseorang  mempengaruhi  cara  mereka  menghabiskan  uang  dan menghabiskan waktu.
Literasi  keuangan  memiliki  peranan  penting  dalam  pengambilan  keputusan sedangkan inklusi keuangan merupakan ketersediaan untuk akses lembaga keuangan. Pendapatan, menurut  Ritakumalasari N & Susanti A, (2021) adalah hasil yang diterima seseorang  dari  kegiatan  usahanya  dalam  bentuk  barang  atau  uang  yang  akan digunakan untuk memenuhi kebutuhan pokoknya. Pendapatan merupakan hasil yang diperoleh  seseorang  dalam  bekerja  dan  diberikan  imbalan  sesuai  dengan  hasil kerjanya.
Perilaku  keuangan  didefinisikan  sebagai  kemampuan  untuk  mengatur  dan mengelola keuangan dalam berbagai cara, termasuk perencanaan, audit, pengelolaan, pengendalian,  pencairan,  dan  penyimpanan.  Keterampilan  keuangan  dapat membantu mereka menjadi lebih siap untuk menghadapi masalah keuangan, Suwarno et al., (2023).  Indikator perilaku keuangan yang dijelaskan oleh Nafitri S D & Wikartika I,  (2023)  adalah membayar  tagihan  sesuai  waktu,  melakukan pencatatan, membuat anggaran  belanja,  menyiapkan  dana  untuk  pengeluaran  yang  tidak  terduga  atau darurat, menabung secara berkala.
Menurut  Nadialista  K  (2021)  pendapatan  dapat  berupa  upah  atau  gaji. Pendapatan  secara  pribadi  mencakup  semua  jenis  pendapatan  yang  diperoleh penduduk negara, termasuk pendapatan yang didapat Nafitri S D & Wikartika I (2023). Sugiharti (2022) pendapatan merupakan  uang yang diperoleh  seseorang, perusahaan, atau Lembaga dalam bentuk gaji, upah, sewa, keuntungan, bunga, komisi, dan biaya. Pendapatan  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan    Ritakumalasari  N  & Susanti  A,  (2021)  Ini  karena  pendapatan  tinggi  memungkinkan  untuk  memenuhi kebutuhan keluarga.
dkk)
Menurut Dwitri et al. (2023) gaya hidup adalah tindakan, perspektif, dan gaya hidup  seseorang,  dimana  gaya  hidup  memengaruhi  cara  seseorang  berperilaku, termasuk bagaimana mereka menghabiskan uang dan menggunakan waktunya. Gaya hidup  seseorang  adalah  gambaran  keseluruhan  untuk  berinteraksi  dengan lingkungannya. Penelitian Fajar R, (2021) menunjukkan bahwa gaya hidup seseorang mempengaruhi  bagaimana  ibu  rumah  tangga  di  Kecamatan  Lubuk  Begalung  Kota Padang membeli barang secara online.
Menurut  Herlianti L, (2021) locus of control merupakan kepercayaan individu tentang  sumber  penyebab  dari  yang  terjadi  dalam  hidupnya.  Seseorang  mungkin percaya  pada  nasib,  keberuntungan,  atau  peluang  sebagai  faktor  yang  dapat mempengaruhi  hidupnya,  atau  mereka  yakini  mampu  untuk  mengatur  hidupnya.
Menurut  (Suwarno  et  al.,  (2022) locus  of  control terdiri  dari  empat  indikator: kemampuan membuat keputusan keuangan, pengendalian keuangan, menyelesaikan permasalahan keuangan, dan tingkat keyakinan  masa depan.  Menurut  Alexander R & Pamungkasa S, (2019)  perilaku keuangan dipengaruhi oleh locus of control internal. Kerangka Penelitian
Gambar 1. Kerangka Penelitian
B. METODE PENELITIAN
Objek penelitian ini dilakukan di STIE Surakarta yang kuisioner dibagikan kepada Mahasiswa STIE Surakarta. Populasi adalah mahasiswa STIE Surakarta. Sampel  adalah bagian  dari  populasi  sebagai wakil dari para anggota populasi. Teknik pengambilan sampel probability  sampling karena  populasi  diketahui  jumlah  anggotanya  dan memberikan peluang atau kesempatan kepada seluruh anggota. Menurut Hair et all,
(2018) jumlah indikator dikali interval 5-10, sehingga perhitungan sampelnya adalah 17 indikator x 6 = 102 responden. Teknik Analisis Data menggunakan analisis regresi berganda dan diolah menggunakan aplikasi SPSS versi 26.

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN
Uji Instrumen Data
Pendapatan (X 1 )
Life Style (X 2 )
Locus Of Control (X 3 ) Perilaku Keuangan (Y)
dkk)
Uji validitas dalam penelitian ini variabel Pendapatan (X 1 ), Life Style (X 2 ), Locus Of Control (X 3 ),  dan Perilaku Keuangan (Y), semua item pernyataan mempunyai  nilai Corrected  Item Total  Correlation (r hitung ) lebih besar dari r tabel (r hitung > r tabel ) serta nilai probabilitas korelasi sig (2- tailed) lebih kecil dari nilai taraf signifikan (ᶐ=0,05), dapat disimpulkan bahwa item pernyataan variabel penelitian dinyatakan valid.

## Uji Reliabilitas
Pengujian ini dilakukan untuk variabel Pendapatan Pendapatan (X 1 ) dengan nilai 0,868, Life Style (X 2 ) sebesar 0,901, Locus Of Control (X 3 ) sebesar 0,888, dan Perilaku Keuangan (Y) sebesar 0,900 . Menunjukkan bahwa keseluruhan variabel menghasilkan nilai Cronbach Alpha lebih besar dari 0,60, adalah reliabel.

## Uji Asumsi Klasik
Uji  normalitas  dalam  penelitian  ini  menggunakan  uji  nonparametric  yang berada  diprogram  IBM  SPSS  Statistic26.  Apabila  Asymp.  Sig  (2tailed)  >  0,05,  maka hasil  pengujian  dinyatakan  normal.    Menunjukkan  bahwa  hasil  dari  uji  normalitas kolmogorov-  smirnov dinyatakan  seluruh  variabel  berdistribusi  normal,  karena  nilai Asymp.Sig (2-tailed) lebih besar dari 0,05 yaitu 0,200. Uji Multikolineritas menunjukkan Tolerance bernilai  >  0,1  dan  VIF  <  10,  maka  tidak  terjadi  multikolinearitas.  Uji Heteroskedastisitas yaitu Pendapatan  (X 1 )  diperoleh  nilai  Sig.  (0,453)  >  0,05, Life Style (X 2 ) diperoleh  nilai  Sig.  (0,188) > 0,05, Locus Of Control (X 3 ) diperoleh nilai Sig.
(0,181) > 0,05 maka tidak terjadi heteroskedastisitas.
Uji Hipotesis
Tabel 1 Hasil Uji Analisis Regresi Berganda B t Sig. (Constant) -0,732 -1,339 0,182 Pendapatan (X 1 ) 0,353 5,446 0,000 Life Style (X 2 ) 0,105 1,399 0,003 Locus Of Control (X 3 ) 1,493 21,872 0,000 Sumber: Data Primer Diolah, 2024
Berdasarkan keluaran SPSS di atas, maka persamaan sebagai berikut.
Y = -0,73 + 0,35X 1 + 0,10X 2 + 1,49X 3
Berdasarkan hasil diatas dapat disimpulkan sebagai berikut:
a) X 1 =  0,35  artinya  dengan  asumsi  Pendapatan    (X 1 )  bernilai  tetap  (tidak berubah),  maka  setiap  penambahan  Pendapatan    (X 1 )  akan  menaikkan Perilaku Keuangan (Y)
dkk)
b) X 2 = 0,10 artinya dengan asumsi Life Style (X 2 ) bernilai tetap (tidak berubah), maka setiap penambahan Life Style (X 2 ) akan menaikkan Perilaku Keuangan (Y).
c) X 3 =  1,49 artinya dengan asumsi Locus  Of Control (X 3 ) bernilai tetap (tidak berubah), maka setiap penambahan Locus Of Control (X 3 ) akan menaikkan Perilaku Keuangan (Y) .
Tabel 2 Hasil Uji t Variabel T Sig. Pendapatan (X 1 ) 5,446 0,000 Life Style (X 2 ) 1,399 0,003 Locus Of Control (X 3 ) 21,872 0,000
Sumber: Data Primer Diolah, 2024
Berdasarkan  pengolahan  data  maka  nilai  siginifikan  yang  diperolah  pada penelitian  ini  nilai  siginifikan  lebih  kecil  dari  0,05  maka  dinyatakan  berpengaruh signifikan terhadap perilaku keuangan secara parsial.
Uji Koefisien Determinasi (R2)
Nilai Koefisien Determinasi (R2) yaitu 0,926. Hal ini menunjukkan Pendapatan (X1), Life Style (X2) serta Locus of Control (X3) mampu  menjelaskan  Perilaku  Keuangan
(Y)    sebesar    92,6%.    Sedangkan  sisanya  7,4%  dijelaskan  variabel  lain  yang  tidak terddapat pada penelitian ini.

## Pembahasan

## Pengaruh Pendapatan (X1) Terhadap Perilaku Keuangan
Pendapatan  berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.  Hasil penelitian sejalan dengan penelitian oleh Fatimah N & Susanti A (2018) menunjukkan tingkat  pendapatan  berpengaruh  signifikan  dengan  perilaku  keuangan.  Selain  itu Pendapatan  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku    Ritakumalasari  N  &  Susanti  A, (2021).  Pendapatan  memegang  peranan  penting  terhadap  perilaku keuangan  khususnya  mahasiswa  yang  menjadi  objek  dalam  penelitian  ini. Namun  membutuhkan  pengelolaan  yang  tepat  dalam  rangka  pengambilan keputusan  yang  tepat.  Mahasiswa  STIE  Surakarta  selain  kuliah  juga  sudah memiliki  penghasilan  dari  bekerja,  pekerjaan yang  saat  ini  dijalani  adalah freelance ,  usaha  sendiri  ataupun  melakukan  penjualan online melalaui e commerce .
Pengaruh Life Style (X 2 ) terhadap Perilaku Keuangan (Y)
dkk)
Life  style berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.  Hasil penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian Fajar R, (2021) yaitu life style mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap perilaku konsumsi belanja online ibu rumah tangga di Kecamatan  Lubuk  Begalung Kota Padang. Selin itu juga sejalan dengan penelitian Ritakumalasari N & Susanti A (2021)  menjelaskan  gaya hidup mempunyai pengaruh terhadap perilaku finansial, hal ini karena untuk kontroling dan kemampuan masing- masing individu dalam mengatur waktu dan keuangannya untuk membeli kebutuhan dan mengesampingkan keinginannya.
Mahasiswa  STIE  Surakarta  mampu  mengontrol  gaya  hidupnya  dan menggunakan uang dengan benar, mahasiswa juga telah mampu mengendalikan cara membelanjakan  uangnya  dan  menghindari  menyalahgunakannya  untuk  mengikuti tren  kebiasaan  baru.  Gaya  hidup  menunjukkan  kemampuan  seseorang  untuk mengendalikan gaya hidupnya.
Pengaruh Locus Of Control (X 3 ) terhadap Perilaku Keuangan (Y)
Locus of  control berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  serta hipotesis H 3 diterima. Menurut Alexander R & Pamungkas A S, (2019) locus of control berpengaruh terhadap perilaku keuangan. Ketika seseorang memiliki locus of control internal maka perilaku keuangan  akan menjadi lebih baik . Penelitian yang dilakukan oleh  N u r  Ha y a ti a  P  P  B , ( 2 0 2 3 ) hasilnya adalah locus   of   control berpengaruh pada   perilaku   keuangan. Maka apabila mahasiswa memiliki locus  of  control maka perilaku  keuangannya  akan  meningkat  atau membaik,  dan  sebaliknya  jika  kontrol diri  seseorang  memiliki locus  of  control yang berkurang maka perilaku keuangannya akan  mengalami  penurunan  juga. Locus  of  control adalah  bagaimana  mahasiswa memiliki  tingkat  kontrol  diri  yang  tinggi  dan  mempertimbangkan  untuk  membeli sesuatu  apakah  itu  benar-benar  diperlukan  atau  hanya  untuk  memenuhi  keinginan pribadi masing-masing.

## D. SIMPULAN DAN SARAN

## Simpulan
Simpulan  penelitian  ini  adalah  adanya  pengaruh  Pendapatan ,  Life  Style, Dan Locus Of Control Terhadap Perilaku Keuangan Pada Mahasiswa STIE Surakarta. Maka dapat disimpulkan sebagai berikut Pendapatan memiliki pengaruh signifikan Terhadap Perilaku  Keuangan  Pada Mahasiswa STIE Surakarta, Life Style berpengaruh signifikan Terhadap  Perilaku  Keuangan  Pada  Mahasiswa  STIE  Surakarta, Locus  Of  Control berpengaruh signifikan  Terhadap Perilaku Keuangan Pada Mahasiswa STIE Surakarta.
Saran
Perlu adanya peningkatan pemahaman   tentang pengetahuan keuangan agar tepat  dalam  mengambil  keputusan  melalui  penambahan  wawasan  tentang  literasi keuangan  dan  pengelolaan  keuangan  yang  bisa  ditambahkan  dalam  mata  kuliah manajemen keuangan.

## E. DAFTAR PUSTAKA
Alexander,  R.,  &  Pamungkas,  A.  S.  (2019).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Lokus Pengendalian Dan Pendapatan Terhadap Perilaku Keuangan. Jurnal Manajerial Dan Kewirausahaan , 1 (1). https://doi.org/10.24912/jmk.v1i1.2798
Dwitri,  P.  P.,  Alamsyah,  &  Kusmayadi,  I.  (2023).  Pengaruh  Pengetahuan Keuangan , Pendapatan  ,  Locus  Ofcontrol  ,  Wealth  Style  Dan  Life  Style  Terhadap. Universitas Mataram , 1 (2), 39–47.
Fajar R, & Susanti  A.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Lifestyle Hedonis, Dan Sikap Keuangan  Pribadi  Terhadap  Perilaku  Keuangan Mahasiswa. Jurnal  Publisitas , 8 (1). Https://Doi.Org/10.37858/Publisitas.V9i1.156.
Fatimah, N., & Susanti Ari. (2018). Pengaruh Pembelajaran Akuntansi Keuangan, Literasi Keuangan,  Dan  Pendapatan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  Fakultas Ekonomi  Universitas  Muhammadiyah  Gresik. Jurnal  Pendidikan  Akuntansi  (JPAK) , 6 (1), 48–57.
Firmansyah  Guntur,  &  Susanti Ari.  (2023).  Pengaruh  Lifestyle  Hedonisme, Kemampuan Finansial  Dan  Perilaku  Konsumtif  Terhadap  Penggunaan  Transaksi  Cashless  Pada Generasi  Milenial  Di  Surakarta. Seminar  Nasional  Pariwisata  Dan  Kewirausahaan (SNPK) , 2 , 442–454. https://doi.org/10.36441/snpk.vol2.2023.151. Herlianti,   L.  (2021). Pengaruh  Locus  Of  Control  Dan  Manajemen   Waktu Terhadap Prokrastinasi  Akademik .  Website.  Business  Management  adn  Entrepreneurship Education, 1(1), 1–135.
Nadialista, K. (2021). Literasi Keuangan dan Pendapatan pada Kepuasan Investasi dengan Perilaku  Keuangan  sebagai  Variabel  Moderasi.. Jurnal  Ekonomi  Akuntansi, Manajemen , 2 (2), 91–107.
Nafitri, S. D., & Wikartika, I. (2023). Pengaruh    Pendapatan,    Gaya    Hidup dan Literasi Keuangan  Terhadap         Perilaku    Keuangan   pada             Mahasiswa  Manajemen Universitas     Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur. Management    Studies and Entrepreneurship Journal , 4 (2), 766–774.
http://journal.yrpipku.com/index.php/msej.
Nur  Hayatia,  P.  P.  B.  (2023). Literasi  Keuangan  , Sikap  Keuangan  Dan  Locus  Of Control Terhadap    Perilaku    Keuangan    Dengan    Kinerja    Keuangan .    Jurnal  Ilmu Manajemen(JIM), 4(1), 18-29. https://scholar.google.com
Buletin Bisnis & Manajemen
Ritakumalasari N, & Susanti A. (2021).  Literasi Keuangan, Gaya Hidup, Locus Of Control,
Dan  Parental  Income  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa. Jurnal  Ilmu Manajemen , 9 (4), 1440–1450.
Siahaan, S., Waluyo,  D. E., & Nuswantoro, U. D. (2023). Analisis Literasi Keuangan  Dan Lifestyle  Hedonis  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa Di Jawa Tengah . 8 (2), 550–562.
Siregar,  Q.  R.,  Jufrizen,  J.,  &  Simatupang,  J.  (2023).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan, Pendapatan,  dan  Gaya  Hidup  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  Asahan. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan , 2 (1), 44–49.
Sugiharti.  (2022).  Pengaruh  Gaya  Hidup,  Citra  Merek,  dan  Kepercayaan  terhadap Keputusan  Pembelian  iPhone  di  DKI  Jakarta.  Jurnal  Ilmu  Manajemen(JIM) (2015 , 5 (3), 248–253.
Suwarno,  S.,  Andrinaldo,  A.,  Supriyanto,  S.,  Kesuma,  I.  M.,  &  Debsi,  A.  A. (2022).
Pengaruh   Financial   Knowledge,   Financial   Attitude   Terhadap Financial  Behavior Dengan  Locus  Of  Control  Sebagai  Variabel  Mediasi (Pada  Fakultas  Ekonomi  dan
Bisnis Universitas Bina Insan). Jesya , 5 (2), 2643–2657.
https://doi.org/10.36778/jesya.v5i2.793.
https://snki.go.id/snlik-ojk-2022-indeks-literasi-dan-inklusi-keuangan-
masyarakat-
meningkat/#:~:text=Hasil%20SNLIK%20tahun%202022%20menunjukkan,in klusi%20keuangan%2076%2C19%20persen.