Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor

## KONSEP UANG DALAM ISLAM

## Muhammad Iqbal
Alumni Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor

## Abstract
Money is an instrument of an economy. Without money, the economy will run very slow as it did in the barter system. Dinars and dirhams were to be the main instrument in the history of the triumph of Islam. This paper emphasises in the concept of money in Islamic perspective and its comparison with the conventional economic system.
Keywords: money, Islam, dinars and dirhams

## Abstrak
Uang merupakan instrumen dari sebuah perekonomian. Tanpa uang, perekonomian akan berjalan dengan sangat lambat seperti yang terjadi pada masa barter. Dinar dan dirham menjadi pelaku sejarah di masa kejayaan Islam. Tulisan ini penekanannya terletak pada konsep uang dalam perspektif ajaran Islam dan perbandingannya dengan sistem ekonomi konvensional.
Kata Kunci: uang, Islam, dinar dan dirham

## I. LATAR BELAKANG
Krisis  ekonomi  yang  menerpa  AS  membuktikan  betapa  rapuhnya  sistem ekonomi  yang  diterapkan  oleh  hampir  semua  negara  yaitu  kapitalisme.  Apalagi  bagi negara-negara  berkembang  seperti  Indonesia,  menjadi  “objek  penderita”  dari  para kapitalis yang bermain di Negara Sedang Berkembang (NSB). Menurut DR. Darsono P, krisis ekonomi itu bermula diantaranya disebabkan oleh:
1.  Dalam  sistem  ekonomi  kapitalisme  liberal,  uang  adalah  “dewa”  yang  dapat mengatur  hajat  hidup  manusia,  dan  pemilik  uang  ibarat  “maha  dewa”  karena  dia bisa  melakukan  apapun  dengan  uangnya  tersebut.  Mereka  membangun  kerajaan bisnis, perdagangan, industry, perbankan, dan sekuritas  ke seluruh dunia, mereka menjadi “ lord of the world” .
2.  Bisnis  perbankan  dan  sekuritas  direkayasa  menjadi  arena  penipuan  untuk memperoleh  akibat  persaingan  diantara  mereka  (kaum  kapitalis)  yang  semakin tajam.  Penipuan  adalah  cara  yang  harus  mereka  tempuh  untuk  tetap  bisa  survive dalam  persaingan,  karena  jika  ditempuh  dengan  cara  yang  normal  maka  bisnis akan  berjalan  dengan  pincang,  salah  satu  contoh  yang  mukhtahir  adalah  kasus
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Bernard  Madoff  yang  menipu  pemilik  uang  skala  global  sebesar  170  Miliyar  dollar AS 1 .
Karena itulah menurut Dr. Darsono langkah yang dapat kita lakukan untuk keluar dari  krisis  ekonomi  yang  bersumber  dari  Amerika  Serikat  adalah  menjalin  hubungan bilateral, misalnya hubungan antara Indonesia dengan China. Keduanya bisa langsung menukarkan rupiah dengan Yuan ataupun sebaliknya.
Dominasi  dollar  AS  terhadap  keuangan  global  dimulai    ketika  didirikannya  IMF dan World Bank pada tahun 1944 di The Mount Washington Hotel. Pada tahun itu pula diadakan perjanjian internasional yaitu Bretton Wood Monetary Conference atau biasa di  sebut  Perjanjian  Bretton  Wood.  Dalam  perjanjian  internasional  disepakati  bahwa seluruh mata uang dunia harus di back-up oleh dollar yang distandarisasi oleh emas $ 35,00.  Namun  perjanjian  yang  terlihat  bagus  ini  tidak  berlangsung  lama,  karena  pada tanggal  15  Agustus  1971  President  Amerika  Serikat  saat  itu  Ricard  Nixon menandatangani  sebuah  perintah  eksekutif  yang  mendeklarasikan  bahwa  Amerika Serikat tidak akan lagi menebus dollar-dollar kertasnya dengan emas.
Sejak  saat  itulah  uang  kertas  yang  ada  diseluruh  negara  tidak  lagi  di back-up oleh emas. Uang kertas adalah secarik kertas yang tidka mempunyai nilai kecuali nilai nominal yang dipaksakan oleh sebuah pemerintah kepada rakyatnya melalui ketetapan hukum.
Menurut Ir. Zaim Saidi: “sampai detik ini masih banyak orang yang mengira bahwa kertas yang diterbitkan oleh bank sentral di back-up oleh logam mulia seperti emas dan  perak.  Pada  kenyataannya  kebanyakan  mata  uang  kertas  langsung kehilangan nilai ekulivalennya untuk ditukarkan dengan emas dan perak (ataupun komoditas  lainnya)  dengan  tahun  yang  sama  saat  ia  diterbitkan.  Telaah  atas sejarah  uang  kertas  menunjukkan  kegagalan  yang  selalu  dialami  oleh  pihak otoritas  yang  menerbitkannya  untuk  memenuhi  kewajiban  kontraktualnya  (saat ada masyarakat yang ingin menebuskan uang kertas), yang pada mulanya adalah dalam bentuk emas dan perak.” 2
Sedangkan  menurut  al-Maqrizi  uang  dalam  pandangan  Islam  dikenal  hanyalah dinar  dan  dirham.  Beliau  menegaskan  bahwa  tidak  pernah  diperoleh  berita  yang mengatakan  umat  manapun  telah  membuat  mata  uang  selain  dinar  dan  dirham. Pernyataan  al-Maqrizi  tidaklah berlebihan,  karena fakta  sejarah  mengungkapkan pada masa kejayaan Islam mata uang yang digunakan memang dinar dan dirham.
Bukti  sejarah  tentang  dinar  dapat  dilihat  dalam  al-Quran  dan  Hadits  sebagai penguat  teori  bahwa harga  emas  (dinar)  dan  perak  (dirham)  adalah  tetap,  sedangkan mata uang lain nilainya terus merosot 3 .
Dalam  al-Quran  pun  kestabilan  mata  uang  dirham  diabadikan  dalam  surat  al- Kahfi ayat 19.
“Dan  Demikianlah  kami  bangunkan  mereka  agar  mereka  saling  bertanya  di antara  mereka  sendiri.  berkatalah  salah  seorang  di  antara  mereka:  sudah  berapa lamakah  kamu  berada  (disini?)".  mereka  menjawab:  "Kita  berada  (disini)  sehari  atau setengah hari". Berkata (yang lain lagi): "Tuhan kamu lebih mengetahui berapa lamanya kamu berada (di sini). Maka suruhlah salah seorang di antara kamu untuk pergi ke kota
1 Darsono P, (2010), Ekonomi Politik Globalisasi, Kajian Kritis Kapitalisme dan Perang Dunia Ketiga , h..195.
2 Zaim, Saidi, Ilusi Demokrasi, Kritik dan Otokritik Islam, Menyongsong Kembalinya Tata Kehidupan Islam Menuut Amal Madinah , Jakarta: Pnerbit Republika,2007, hal 50.
3 Muhaimin  Iqbal,  Dinar  The  Real  Money, Dinar  Emas,  Uang  &  Investasiku ,  Jakarta:  Gema  Insani Press, 2008, hal 33.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
dengan membawa uang perakmu ini, dan hendaklah dia lihat manakah makanan yang lebih  baik,  Maka  hendaklah  ia  membawa  makanan  itu  untukmu,  dan  hendaklah  ia berlaku  lemah-lembut  dan  janganlah  sekali-kali  menceritakan  halmu  kepada seorangpun.” 4
Ayat  ini  menceritakan  bahwa  salah  seorang  diantara  mereka  diminta  untuk membeli  beberapa  makanan  (tidak  dijelaskan  berapa  jumlahnya)  tapi  yang  jelas  disini adalah  uang  perak  (dirham).  Jika  asumsikan  pemuda  itu  membawa  1-2  dirham  maka jika  di  konversikan  ke  nilai  rupiah  sekarang  Rp  136.000.  Dengan  nilai  dirham  saat  ini (bulan  September)  adalah  Rp  68.000,  artinya  setelah  kurang  lebih  18  abad  daya  beli dirham relative sama.
Bukti stabilitas dinar dapat kita lihat dalam hadits yang diriwayatkan oleh Imam Bukhari
“Ali bin Abdullah menceritakan kepada kami, Sufyan menceritakan kepada kami, Syabib  bin  Gharqadah  menceritakan  kepada  kami,  ia  berkata  ‘Saya  mendengar penduduk  bercerita  tentang  ‘Urwah,  bahwa  Nabi  SAW.  memberikan  uang  satu  dinar kepadanya  agar  membeli  seekor  kambing  untuk  beliau.  Lalu  dengan  uang  tersebut  ia membeli  dua  ekor  kambing,  kemudian  ia  jual  satu  ekor  dengan  harga  satu  dinar.  Ia pulang membawa satu dinar dan satu ekor kambing. Nabi SAW. mendoakannya dengan keberkahan  dalam  jual  belinya.  Seandainya  ‘Urwah  membeli  debupun,  ia  pasti beruntung.” (HR Bukhari). 5
Jika  kita  asumsikan  harga  kambing  di  jaman  Rasulullah  adalah  1  dinar,  maka sekarang  pun  dengan 1 dinar  (asumsi  1 dinar  saat  ini  =  Rp 1.8  juta)  kita  bisa  membeli seekor kambing. Artinya selama 14 abad lebih daya beli dinar relatif stabil.
Mari kita bandingkan dengan uang rupiah. Pada tahun 70-an harga kambing saat itu berkisar Rp 8.000, dan selama 30 tahun lebih apakah kita bisa membeli kambing yang terkecil sekalipun dengan Rp 8.000? tentu tidak. Bahkan untuk membeli sepatu pun tidak bisa dibeli dengan harga Rp 8.000.
Ada beberapa faktor pendukung kestabilan mata uang dinar dan dirham:
1.  Jumlah  pasokan  emas  dan  perak  telah  diatur  sedemikian  rapi  oleh  Allah  hingga jumlahnya tidak pernah berlebihan.
2.  Kestabilan emas dan perak sejak awal ditemukan hingga sekarang hanya berkisar 130,000 ton 150,000 ton dengan peningkatan penduduk pertahunnya 1,5%-2,0% ini cukup untuk kebutuhan manusia yang jumlah penduduknya meningkat setiap tahun sekitar 1,2%.
3.  Emas tidak bisa rusak atau dirusak, kecuali di lebur menjadi perhiasan emas.
4.  Emas  mudah  dibentuk,  dibagi  dan  dipecah  sehingga  memudahkan  untuk menggunakannya sebagai alat tukar dengan cara paling kuno sekalipun. 6
Kembalinya dinar dan dirham pertanda akan berakhir sistem kapitalisme. Selama uang  kertas  masih  menjadi  punggawa  dalam  perekonomian  sebuah  negara,  maka selama itulah masyarakat akan terampas kebebasannya dalam transaksi sehari-hari.
Terlebih  penasihat  keuangan  pribadi  yang  sangat  terkenal  di  Amerika  Serikat, Robert  T.  Kiyosaki  menyebutkan  bahwa  ketika  tahun  1971,  President  Amerika  Serikat saat  itu  Nixon,  tanpa  meminta  persetujuan  kongres  membatalkan  perjanjian  Bretton
4 Al-Quran Dan Terjemahnya, Jakarta : Yayasan  Penyelenggara  Penterjemah/Penafsir  Al-Quran, 1971,h..445-446.
5 Ibn Hajar al-‘Asqhalani, Bhulugul Maram , Beirut: Darul Kitab al-Islami. Kitabul Buyu’, bab syurutihi wa maa nahiya ‘anhu, hadits No. 839 (39),
6 Muhaimimn, Iqbal, Mengembalikan Kemakmuran Islam dengan Dinar dan Dirham , Depok: Dinar Club Spiritual Learning Center, 2007. hal 77.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Wood, yang artinya uang kertas tidak lagi di back up oleh emas 7 . Robert menunjukkan bahwa pada  saat  itu dollar  tidak  lebih  seperti uang  monopoli.  Masalahnya adalah  uang monopoli  hanyalah  sebuah  permainan,  dan  ini  pertanda  bagi  kehancuran  untuk mematikan  perekonomian  masyarakat,  karena  uang  dengan  gampang  dicetak  tanpa menunggu apakah ada cadangan emas atau tidak.
Maka  setelah  “tahun  kelabu”  tersebut  para  bankir  tertawa  riang  karena  mereka bisa  mencetak  uang  lebih  banyak.  Apalagi  di  era  digital  saat  ini,  bankir  tidak  lagi memerlukan  kertas  untuk  membuat  uang.  Saat  penulis  membuat  penelitian  ini,  jutaan dollar, euro dan uang kertas lainnya sedang dicetak secara digital-dengan bantuan udara kosong!.  Karena  peraturan  monopoli  mengatakan  bahwa  ”bank  tak  pernah  ‘bangkrut’. Kalau  bank  kehabisan  uang,  ia  bisa  mengeluarkan  sebanyak  mungkin  uang  yang dibutuhkannya hanya dengan menulis di atas secarik kertas biasa”. 8
Adalah  gagasan usang  jika  kita  menganggap  bahwa pembahasan  tentang uang tidaklah  penting,  dan  bisa  juga  orang  yang  mengganggap  hal  seperti  adalah  seorang “pendusta”. Karena kita hidup diera informasi, dimana uang bermakna penting, atau yang lebih  khusus  lagi  pengetahuan  tentang  uang  sangatlah  penting  dalam  era  informasi 9 . Walau  masih  banyak  yang  mengganggap  bahwa  uang  tidak  penting,  itu  disebabkan karena  mereka  masih  menjalankan  pemikiran  tentang  uang  yang  sudah  ketinggalan jaman. Bagi kita yang selangkah lebih maju akan paham betapa urgen -nya pengetahuan tentang  uang,  dan  saat  ini  uang  mengambil  peranan  sebagai kunci  kehidupan  dan ibadah .
Penerapan mata uang dinar dan dirham di kampung nelayan Cilincing merupakan sebuah “angin segar” bagi perkembangan agama Islam. Dan hadirnya dinar dan dirham menjadi  awal  kebangkitan  peradaban  Islam  yang  sudah  banyak  orang  lupakan  setelah runtuhnya kekhalifahan Turki Utsmani pada tahun 1924. Untuk itu sebagai muslim harus mendukung penerapan ini agar nantinya penggunaannya dapat meluas.
7 Robert T. Kiyosaki, Rich Dad’s Conspiracy of The Rich, 8 Aturan Baru Uang , Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama, 2010, hal 59.
8 Ibid , hal 61.
9 Ibid, hal 53.

## II. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  metode  deskriptif  korelatif.  Metode  deskriptif adalah  "suatu  metode  penelitian  yang  bertujuan  untuk  menggambarkan  suatu keadaan tertentu berdasarkan fakta-fakta yang ada, mengumpulkan, mengklarifikasi,  dan  menginterpretasikan  data  sehingga  memberikan  informasi untuk menganalisa masalah yang diselidiki." 10
Dalam penelitian korelasi, peneliti memilih individu-individu yang mempunyai variasi  dalam  hal  yang  diselidiki.  Semua  anggota  kelompok  yang  dipilih  sebagai subjek  penelitian  diukur  mengenai  dua  jenis  variabel  yang  diselidiki,  kemudian dihitung untuk diketahui koefisien korelasinya.
Dengan metode ini penulis berharap mampu menentukan atau menganalisa apakah  ada  hubungan  antara  variabel  independen  yaitu  pengaruh  penggunaan mata uang dinar dan dirham dan variable dependen yaitu transaksi perdagangan barang  dan  jasa.  Dimana  pengaruh  penggunaan  dinar  dan  dirham  yang  bersifat mempengaruhi, sedangkan transaksi perdagangan barang dan jasa yang bersifat dipengaruhi.

## III. RUANG LINGKUP MATA UANG
1. Pengertian Mata uang
Uang  merupakan  instrumen  dari  sebuah  perekonomian.  Tanpa  uang, perekonomian  akan berjalan  dengan  sangat  lambat seperti  yang  terjadi pada  masa barter.  Menurut  Nopirin, 11 uang  tidak  lain  adalah  segala  sesuatu  yang  dapat dipakai/diterima  untuk  melakukan  pembayaran  baik  barang,  jasa  maupun  utang. Sedangkan uang menurut Manurung adalah ”sesuatu (benda) yang diterima secara umum dalam proses pertukaran.” 12
Dari dua definisi tersebut kita dapat menyimpulkan bahwa uang bisa berbentuk segala sesuatu, tapi tidak semua benda merupakan uang. Syarat utama agar benda itu  bisa  digunakan  sebagai  uang  adalah  benda  tersebut  dapat  diterima  oleh masyarakat umum.
Pada masa lampau benda lebih sering digunakan untuk dijadikan uang adalah benda  yang  langka  ( scarce  good )  karenanya  dapat  dipahami  mengapa  uang  pada tersebut  dibuat  dari  benda-benda  yang  berharga  seperti  emas  dan  perak.    Dalam sejarah perekonomian dunia, beberapa jenis barang pernah digunakan sebagai uang misalnya, kerang, emas, perak, kulit dan sebagainya.
2. Fungsi dan Jenis Uang
a. Fungsi Uang
Menurut  al-Ghazali  dan  Ibn  Khaldun,  uang  dalam  pandangan  Islam mempunyai  fungsi  yang  digunakan  untuk  standar  ukuran  nilai  harga,  media transaksi, dan media simpanan.
1). Standar ukuran nilai harga
10 Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek , Jakarta : Rineka Cipta, 2002, h..31 11 Nopirin, Ekonomi Moneter , Yogyakarta: BPFE-YOGYAKARTA, 2000.hal 2
12 Manurung Mandala, Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter (Kajian Kontekstual Indonesia), Jakarta, Penerbitan Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, 2004.hal 3.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Fungsi  uang  sebagai  alat  pengukur  nilai,  maka  nilai  suatau  barang ataupun  jasa  dapat  diperbandingkan.  Contoh  yang  sederahana  adalah,  di Indonesia  rupiah  adalah  alat  yang  sah  secara  konstitusional  sebagai  dasar pengukur  nilai  dari  barang-barang  maupun  jasa  diperdagangkan  dipasar. Dengan demikian kita dengan mudah mengetahui nilai suatu barang. Bahkan dengan  diketahuinya  nilai  suatu  barang,  maka  dapat  diketahui  pula perbandingan nilai dengan barang yang lain.
Menurut analisa Ibn Khaldun, bahwa dinar dan dirham diciptakan oleh Allah sebagai hakim penengah di antara seluruh harta agar seluruh harta bisa diukur  dengan  keduanya.  Lebih  lanjut  Imam  al-Ghazali  memberikan  contoh sederhana,  misalnya    seekor  unta  menyamai  100  dinar,  dan  sekian  minyak zafaran  menyamai  100  dinar,  artinya antara  seekor  unta  dan  sekian  minyak za’faran mempunyai nilai yang sama. 13
Sedangkan    Ibn  Qayyim  mengungkapkan  bahwa  dinar  dan  dirham adalah nilai harga barang komoditas. Beliau menyebutkan bahwa nilai harga adalah  ukuran  yang  dikenal  untuk  mengukur  harga,  karenanya  nilai  harga harus bersifat  spesifik  dan akurat,  tidak berfluktuatif. Apabila unit  nilai harga selalu  naik  turun  tentunya  kita  tidak  mempunyai  lagi  satuan  nilai  yang  bisa dikukuhkan  untuk  mengukur  nilai  sebuah  barang.  Dan  nilai  barang  yang terkenal stabil dalam sejarah adalah dinar emas dan dirham perak.
Dari  uraian  diatas  maka  para  ulama  klasik  bersepakat  bahwa  dinar dan  dirham  dapat  menjadi  ukuran  sebuah  harga.  Terlebih  dengan  jelas  Ibn Qayyim  menerangkan  kepada  kita  bahwa  uang  itu  harus  mempunyai  sifat yang stabil sebagai ukuran nilai.
2). Media Transaksi
Dengan  fungsi  ini  maka  uang  dapat  memisahkan  antara  keputusan untuk membeli atau menjual. Fungsi uang sebagai alat tukar menukar dapat menghilangkan  adanya  kesamaan  kebutuhan  sebelum  terjadi  transaksi. Kesamaan  kebutuhan  adalah  salah  satu  ciri  dari  system  barter,  barang ditukar  dengan  barang.  Dengan  adanya  uang  maka  kita  tidak  perlu  lagi menunggu orang yang mempunyai kebutuhan yang sama dengan kita untuk melakukan  transaksi.  Prosesnya,  barang  ditukar  dengan  uang,  dan  dengan uang kita bisa membeli/menukar barang yang kita ingini.
Sebagai  media  transaksi,  uang  harus  sah  dan  dapat  diterima  oleh siapapun. Bahkan Umar bin Khattab sendiri ketika ingin menjadikan kulit unta sebagai  mata  uang  maka  masyarakat  pun  menolaknya.  Umar  bin  Khattab berkata,  “saat  aku  ingin  menjadikan  uang  dari  kulit  unta,  ada  orang  yang berkata,  ‘kalau  begitu  unta  akan  punah’,  maka  aku  batalkan  keinginan tersebut” . Begitu  juga  sebaliknya,  dinar  dan  dirham  tidak  kemudian  menjadi sah tanpa adanya pihak otoritas yang menaunginya.
Imam  Nawawi  berkata:  “makruh  bagi  rakyat  biasa  mencetak  sendiri dirham  dan  dinar,  sekalipun  dari  bahan  yang  murni,  sebab  pembuatan tersebut  adalah  wewenang  pemerintah.  Kemudian  apabila  dirham magsyusah  tersebut  dapat  diketahui  kadar  campurannya,  maka  boleh menggunakannya baik dengan kebendaannya maupun dengan nilainya. Adapun jika kadar campurannya tersebut tidak diketahui, maka disini ada dua  pendapat.  Dan  pendapat  yang  paling  shahih  adalah  mengatakan hukumnya  boleh.  Sebab,  yang  dimaksudkan  adalah  lakunya dipasaran.
13 Adiwarman Karim, Ekonomi Makro Islami Edisi Kedua , Jakarta: PT RajaGrafindo, 2007. hal 80.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Dan  campuran  dari  tembaga  yang  terdapat  pada  dirham  tersebut  tidak mempengaruhi, sebagaimana adonan”. 14
Dari  uraian  diatas,  maka  dapat  kita  tarik  kesimpulan  bahwa  uang harus  mempunyai  legalitas  dari  pemerintah,  karena  apabila  tidak  ada  pihak otoritas  (pemerintah)  maka  akan  muncul  uang  palsu  ditengah  masyarakat, sebagaimana  yang  umumnya  terjadi  ketika  mata  uang  yang  beredar  adalah uang  kertas,  karena  semua  orang  dengan  sangat  mudah  untuk  mencetak uang kertas, dengan bermodalkan kertas dan mesin cetak, uang pun tercipta. Sedangkan  masyarakat  tidak  bisa  membuat  dinar  dan  dirham  palsu karena membutuhkan biaya yang besar sebagai investasi. Karenanya sangat jarang  sekali  ada  dinar  ataupun  dirham  palsu  kalaupun  ada,  kadar  dan ukurannya tidak sama.
Uang  sebagai  media  trasaksi  haruslah  diterima  oleh  masyarakat umum (universal), sedangkan uang kertas tidak memiliki sifat seperti ini, uang kertas  berlaku  hanya  sebatas  territorial  Negara-rupiah  tidak  bisa  “berjalan” lancar apabila berada di Jepang, begitu pula sebaliknya
3). Media penyimpan nilai (kekayaan)
Dalam kitab Muqaddimah , Ibn Khaldun mengisyaratkan uang sebagai alat penyimpan nilai, dimana beliau juga menyinggung mengenai dua logam mulia (emas dan perak) yang diciptakan Allah sebagai nilai yang untuk setiap harta. Dengan demikian kita dapat menyimpan nilai (kekayaan) dalam bentuk uang.
Imam  al-Ghazali  pernah  berkata  bahwa  disebabkan  jual  beli,  maka kita membutuhkan dua mata uang (dinar dan dirham). Contoh sederhananya adalah, ketika seorang ingin membeli makanan dengan baju (sistem barter), dari  manakah  dia  mengetahui  ukuran  makanan  dengan  nilai  baju  tersebut. Jual beli terjadi pada barang-barang yang  berbeda-beda. Maka diperlukanlah “ratu  adil”  sebagai  penengah  kedua  orang  yang  ingin  bertransaksi  dan berbuat adil dengan yang lain.
Dan  “ratu  adil”  harus  berasal  dari  harta  yang  mampu  bertahan  lama karena  kebutuhan  yang  terus  menerus.  Jenis  harta  yang  paling  bertahan lama  adalah  barang  tambang,  maka  dibuatlah  mata  uang  pada  masa  klasik yang terbuat dari emas, perak dan tembaga, karena barang tambang diyakini dapat bertahan lama dan tidak gampang rusak.
Ibn Khaldun berkata: “…kemudian Allah Ta’ala menciptakan dari dua barang tambang, emas, dan perak sebagai nilai untuk setiap harta. Dua jenis ini merupakan simpanan dan perolehan orang-orang di dunia kebanyakannya”.
Dari  ketiga  fungsi  uang  dalam  Islam  diatas  maka  jelaslah  bahwa  yang terpenting dari uang adalah stabilitasnya, dan uang yang berasal dari dinar emas maupun dirham perak memenuhi kriteria tersebut.
Dalam perkembangan selanjutnya, dinar dan dirham menjadi pelaku sejarah dimasa kejayaan Islam, maka pemerintahan Islam saat itu juga berinisiatif untuk membuat uang yang nilainya lebih rendah dari dinar dan dirham, yaitu fulus (uang yang terbuat dari tembaga). Para ulama dari madzhab Maliki pun mengomentari tentang  kebolehan  fulus  yang  dianggap  sebagai  mata  uang  karena  pemerintah pada saat itu menyatakannya sebagai alat bayar yang resmi.
14 Ibid , 81-82.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Bahkan  Madzhab  Hanafi  pun  ikut  mengomentari  bahwa  fulus  menjadi  nilai harga  menurut kebiasaan yang  ada,  sehingga  hukumnya  dapat  disamakan dengan dinar dan dirham sebagai sarana tukar-menukar. 15
b.  Jenis Uang
1). Uang kartal
Uang  kartal  ialah  uang  yang  sehari-hari  kita  gunakan  sebagai  alat transaksi/pembayaran  yang  sah dan  wajib diterima  oleh  semua  masyarakat, uang  kartal  juga  biasa  disebut  sebagai  uang  Primer.  Uang  kartal  terbagi menjadi 2 (dua) bagian, yaitu uang logam dan uang kertas.
a). Uang logam
Pada  jaman  dahulu  uang  logam  terbuat  dari  emas  dan  perak dan sudha digunakan sejak berabad-abad yang lalu. Namun sekarang uang  logam  yang  ada  bukanlah  berasal  dari  logam  mulia  (emas  dan perak) tapi berupa logam yang nilainya jauh dari nilai emas dan perak. Uang  logam  yang  ada  di  Indonesia  dikeluarkan  oleh  Bank  Indonesia dengan dedominasi Rp. 50, Rp. 100, Rp. 200, Rp. 500, dan Rp 1000.
b). Uang kertas
Uang  kertas  adalah  uang  yang  dikeluarkan  oleh  bank  sentral dan merupakan alat pembayaran yang sah disuatu negara, di Indonesia otoritas yang mengeluarkan uang kertas adalah Bank Indonesia. 16
Uang kertas yang beredar di tengah masyarakat telah di jamin oleh  undang-undang  sebagai  alat  pembayaran  yang  sah.  Untuk pembayaran dalam jumlah banyak uang kertas lebih mudah dan disukai dibandingkan  dengan  uang  logam.  Uang  kertas  yang  beredar  di Indonesia  mempunyai  pecahan  Rp.  1.000,  Rp  2.000,  Rp.  5.000,  Rp 10.000, Rp 20.000, Rp 50.000, dan Rp 100.000.
2). Uang Giral
Uang  giral  adalah  saldo  tagihan  yang  ada  di  bank.  Dan  uang  giral bukanlah  alat  pembayaran  yang  sah,  karenanya  dapat  ditolak.  Uang  giral hanya  berlaku  antara  pihak  yang  berhutang  dengan  pihak  piutang. Pembayaran  yang  menggunakan  uang  giral  dapat  berbentuk  cek  ataupun giro.
Mekanisme  dari  uang  giral  ini  adalah  ketika  orang  yang  menitipkan uangnya di bank kemudian pihak bank langsung membukukan uang setoran tersebut  kedalam  rekening  orang  yang  bersangkutan,  atau  biasa  disebut dengan demand  deposito .  Kemudian  uang  giral  juga  bisa  terjadi  jika  terjadi pinjaman  dibank,  namun  pinjaman  tersebut  tidak  langsung  cair    melainkan dimasukan  kedalam  rekening  atas  nama  peminjam,  atau  biasa  disebut dengan loan deposito .
3). Uang Dinar dan Dirham
Saat ini bisa dikatakan negara yang telah mencetak mata uang dinar dan  dirham  kembali  hanya  Indonesia,  dan  disusul  oleh  Kerajaan  Negri Kelantan  Malaysia.  Di  Indonesia  sendiri  dinar  dan  dirham  mulai  dicetak kembali  pada  tahun  2000,  dan  percetakannya  mengikuti  ketetapan  Khalifah Umar bin Khattab.
Koin dinar 17 terdiri dari 4 (empat) satuan dedominasi (pecahan) yaitu, 2  dinar  (8,5  gram),  1  dinar  (  4,25  gram),  ½  dinar  (2,125  gram).  Sedangkan
15 Ibid, 83.
16 Soemarso, Kamus Keuangan, Jakarta: Pt Rineka Cipta, 1995. hal 58.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
untuk dirham 18 terdapat 4 (empat) satuan dedominasi yaitu, 5 dirham (14, 875 gram), 2 dirham ( 5,95 gram), 1 dirham (2,975 gram), ½ dirham (1,487 gram). Penyebarannya  pun  meluas  hingga  ke  berbagai  daerah,  yang  dimotori  oleh WIN (Wakala Induk Nusantara).
Seiring  dengan  penyebaran  dinar  dan  dirham,  pemahaman masyarakat  pun  semakin  meningkat  termasuk  dalam  ketetapan  salah  satu rukun  Islam  yaitu pembayaran  zakat  mal  dan  ibadah  sunnah  lainnya  seperti untuk  mas  kawin  dan  aqiqah.  Namun  bukan  hanya  berfungsi  sebagai  alat ibadah,  dinar  dan  dirham  pun  kini  bisa  digunakan  sebagai  alat  transaksi perdagangan barang dan jasa.
3. Sejarah Uang
Robert  T.  Kiyosaki  mengungkapkan  tabir  yang  selama  ini  terbelenggu mengenai sejarah mata uang. Tahap-tahapannya adalah sebagai berikut: 19 a). Sistem barter
Salah  satu  sistem  moneter  terkuno  adalah  barter.  Dimana  ketika  ada seorang  yang  mempunyai  tas  dan  ingin  mempuyai  buku,  maka  orang  tersebut bisa  menukarnya  kepada  orang  yang  membutuhkan  tas.  Dan  masalah  yang akan ditimbulkan dari sistem barter ini adalah ekonomi berjalan dengan lamban dan  memakan  waktu  yang  cukup  lama,  karena  menunggu  dua  orang  yang kebetulan mempunyai kebutuhan yang sama pada satu waktu.
b). Komoditas
Untuk  memecahkan  masalah  yang  ditimbulkan  oleh  sistem  barter  maka orang  sepakat  untuk  menjadikan  barang  yang  kasatmata  sebagai  “hakim” penengah.  Karena  itulah  muncul  pertama  kali  cangkang  sebagai  uang komoditas,  dan  lambat  laut  uang  komoditas  beralih  menggunakan  emas  dan perak. Dengan adanya uang komoditas ini maka bisnis akan bergerak cepat.
Saat  ini  emas  menjadi  komoditas  yang  diterima  secara  internasional sebagai  uang.  Bahkan  Robert  T.  Kiyosaki-yang  notabenenya  adalah  veteran perang  Vietnam-  sangat  mengagumi  emas,  ia  mengatakan,  “uang  kertas berskala  nasional,  tapi  emas  berskala  internasional,  diterima  sebagai  uang bahkan di seberang garis musuh.
c). Uang tanda terima
Sebenarnya  fase  ini  sama  seperti  yang  sudah  dibahas  diawal pembahasan. Alasan penggunaan uang tanda terima ini tidak lain adalah factor keamanan, ketika para pedagang membawa uang yang terbuat dari emas dan perak  mereka  takut  dirampok  ditengah  jalan,  karenanya  mereka  hanya membawa  tanda  emas  dan  perak,  sedangkan  emas  dan  perak  milik  mereka disimpan ditempat penyimpanan.
Saat  ini  dominasi  dollar  telah  menjalar  hampir  keseluruh  negara. Dominasi  ini  memang  sengaja  di design sedemikian  rupa  menjelang berakhirnya  perang  dunia  kedua.  Ketika  Amerika  merasa  telah  menjadi pemenang dalam perang dunia kedua, dan menguasai beberapa negara, maka bersama  sekutunya  melakukan  pertemuan  untuk  membahas  sistem  moneter model baru.
17 Dinar berasal dari bahasa Romawi yaitu denarius , yang artinya nama untuk emas cetakan; mata uang yang terbuat dari emas.
18 Dirham berasal dari bahasa Persia yaitu drachma , yang artinya nama untuk perak cetakan; mata uang yang terbuat dari perak
19 Robert T. Kiyosaki, Rich Dad’s Conspiracy…. hal 100-105.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Dan  sebelumnya,  pada  Juli  1944,  bertempat  di  Hotel  New  Mount Washington di kota Bretton Wood, berkumpullah 730 delegasi dari 44 negara. Inti  dari  pertemuan  tersebut  adalah  kesepakatan  untuk  melepaskan  patokan mata uang dunia dari emas menjadi menggunakan dollar AS, yang pada saat itu  di- peg kan  terhadap  emas  dengan  nilai  U$  35  setara  dengan  1  troy  ons (31,1 gram) emas.
Pertemuan  di  Bretton  Wood  juga  didasari  oleh  masalah-masalah  yang terjadi dibeberapa negara diantaranya adalah akibat harga-harga saham yang anjlok dan para pemilik saham mengalami kebangkrutan. Dan akhirnya banyak negara  yang  menggunakan  mata  uang  kertas,  negara  yang  pertama melakukan  hal  ini  adalah  Inggris  pada  tahun  1931,  kemudian  Amerika menyusul  pada  tahun  1933,  dan  Perancis  pada  tahun  1936,  negara-negara lain juga mengikuti langkah ini  meski pada akhirnya transaksi keuangan global menjadi semarawut sampai pecahlah perang dunia kedua.
Tepat pada tanggal 22 Juli 1944, sejumlah negara melakukan pertemuan di  Breeton  Wood  AS,  dan  sepakat  untuk  kembali  mengaitkan  mata  uang mereka dengan emas, tetapi dengan pandangan yang berbeda dengan sistem sebelumnya.  Hasil  pertemuan  tersebut  menghasilkan    beberapa  perjanjian diantaranya adalah:
1. Negera-negara anggota yang menghadiri pertemuan tersebut  disyaratkan untuk  kembali  mengaitkan  mata  uang  mereka  dengan  emas.  Dan  negara- negara  anggota  wajib  menentukan  berat  tertentu  dari  emas  murni  untuk satuan  nilai  uangnya,  tanpa  diberikan  kebebasan  untuk  menukarkannya kembali  dengan  emas  kecuali  hanya  dollar  Amerika  saja  yang  boleh ditukarkan  dengan  emas,  dengan  kata  lain  dollar  Amerika  harus  menjadi cadangan luar negri.
2. Negara-negara  anggota  disyaratkan  untuk  menstabilkan  kurs  mata uangnya dengan kondisi politik tertentu yang ditetapkan oleh negara-negara yang  saling  berhubungan,  ditambah  dengan  adanya back-up berupa  emas dan  dollar  AS  yang  dapat  dipertukarkan  dengan  emas.  Pertemuan  Bretton Wood  mengizinkan  selisih  harga  pertukaran  (kurs)  dengan  batas  toleransi 1%.
3. Dalam  pertemuan  itu  negara-negara  anggota  sepakat  untuk  mendirikan dua  lembaga  internasional: Pertama, Intenasional  Monertary  Fund (IMF), maksud  didirikannya  IMF  ini  adalah  untuk  menetapkan  sasaran-sasaran aktivitas demi tercapainya perjanjian keuangan internasional dan kestabilan harga pertukaran.
Metode  yang  digunakan  IMF  di- design sedemikian  rupa  yang  menjadikan Amerika Serikat sebagai pengawas utama setiap kebijakan-kebijakkan IMF. Ini dapat diterima karena sebagian besar modal IMF berasal dari Amerika Serikat, karenanya kebijakan IMF sesungguhnya adalah kebijakan Amerika Serikat.
Kedua, Bank  Dunia  ( World  Bank )  pertumbuhan  dan  perkembangan keanggotaannya terbatas hanya untuk anggota IMF saja. Karena itu tujuan didirikan WB  adalah  untuk  mengembalikan  atau  memperbaiki  kerusakan  akibat  perang,  dan membantu  negara-negara  yang  terbelakang  (NSB)  secara  ekonomi  dengan memberikan  pinjaman  dan  jaminan.  Sama  halnya  dengan  IMF,  World  Bank  pun  di setir oleh  kepentingan  Amerika  Serikat  untuk  memastikan  cengkraman  AS  tetap tertanam.
Itulah  beberapa  kesepakatan  yang  terjadi  di  Mount Washington  Hotel,  yang inti  dari  pertemuan  tersebut  adalah  44  negara  menyepakati  sistem  pertukaran
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
berbasis emas. Namun sayangnya perjanjian Bretton Wood ini hanya bisa bertahan selama 27 tahun-tepatnya pada tanggal 15 Agustus 1971, yang akhirnya dollar dapat menggeser posisi emas.
Ketika  sistem  berbasis  emas  lenyap,  maka  mulailah  fenomena  kekacauan keuangan  seiring  dengan  meredup  dan  terabaikannya  perjanjian  Bretton  Wood. Setelah perjanjian itu tidak pakai lagi maka transaksi yang digunakan hanya dengan menggunakan fiat  money 20 -uang  kertas  yang  tanpa  di- back  up oleh  apapun. Akibatnya,  kondisi  keuangan  semakin  parah  dan  terpuruk,  karenanya  dengan menggunakan mata uang fiat krisis adalah makanan yang wajib terjadi.
Pertanyaan selanjutnya yang harus dijawab adalah, kenapa perjanjian Bretton Wood  bisa  diabaikan  dan  bahkan  runtuh,  hingga  dollar  dapat  menggantikan  posisi emas  dan  seolah  menjadi  ”dewa  penyelamat”  mata  uang  dunia.  Salah  satunya adalah  disebabkan  perbedaan  yang  mencolok,  sebagai  contoh  Malaysia  lebih  kuat dari Pakistan dan Bangladesh. Nilai mata uang RM 3.80 sebanding dengan USD$1, sedangkan uang Taka Bangladesh dan Rupee Pakistan lebih rendah.
Maka  disinilah  terjadi  ketimpangan,  karena  dimungkinkan  pemerintah  tidak mau menerima mata uang yang lebih rendah nilainya dari mata uangnya, sedangkan Pakistan dan Bangladesh tidak akan menerima mata uang yang lebih tinggi karena akan berdampak terhadap kondisi ekonomiya.
Lebih  lanjut  analisisa  dari  E.  Griffin  menunjukkan  bahwa  konfrensi  Bretton Wood  adalah by  design .  Banyak  yang  mengharapkan  bahwa  kita  harus  kembali kepada  perjanjian  yang  mengharuskan  mata  uang  di back  up dengan  emas.  Tapi banyak  juga  yang  belum  mengetahui  jika  perjanjian  Bretton  Wood  juga  bertujuan lebih ”busuk” yaitu mengakhiri penggunaan emas namun secara halus.
Dan para politisi dan bankir sangat membenci sistem pengaturan Brertton Wood ini, karena mereka merasa dibatasi untuk berbuat manipulasi. Seperti yang dikatakan oleh John Kenneth Galbraith:
”Pengaturan  pengaturan  dari  Bretton  Wood  bermaksud  untuk  menangkap kembali keuntungan standar emas-mata uang-mata uang dapat dipertukarkan pada  tingkat-tingkat  stabil  dan  dapat  diprediksi  ke  dalam  emas  dan  oleh karenanya  dapat  diprediksi  satu  terhadap  lainnya.  Dan  oleh  karena  itu diupayakan untuk menyempurnakannya sambil meminimalkan kerugian yang ditimbulkan oleh standar emas terhadap negara-negara yang membeli terlalu banyak, menjual terlalu sedikit sehingga kehilangan emas.” 21
Walaupun  upaya  untuk  keluar  dari  peraturan-perturan  standar  emas  adalah rencana  jangka  panjang,    namun  IMF  mempunyai  taktik  tersendiri  untuk menyakinkan  negara-negara  anggota  agar  berpartisipasi  adalah  dengan  memakai emas  itu  sendiri  sebagai  sebuah  sandaran  untuk  pasokan  uangnya  sendiri-dan sekurang-kurangnya  untuk  kebijakan  yang  bersifat  sementara.  Sebagaimana  yang dikatakan oleh seorang anggota Fabian 22 , John Maynard Keynes:
20 Uang fiat adalah uang yang dibuat dari barang yang tidak senilai dengan yang tersebut, bisa berupa kertas, catatan pembukuan semata di bank ( accounting entry ) atau bahkan hanya bit binary dalam memory computer. Muhaimin Iqbal, Mengembalikan Kemakmuran Islam dengan Dinar dan Dirham , Depok, Dinar Club Spiritual Learning Center, 2007. hal 26.
21 Edward Griffin, The Federal Reserve, Monster dari Jekyll Island, Sebuah Studi mendalam tentang The Federal Reserve , Bogor, Esok Press, 2003. hal 123.
22 Kaum Fabian adalah sebuah kelompok elit intelektual yang mendirikan sebuah perhimpunan semi- rahasia yang bertujuan untuk menyebarluaskan Sosialisme ke negara-negara di seluruh dunia. Berbeda dengan
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
”saya  rasa  bahwa  bank-bank  sentral  terkemuka  tidak  akan  pernah  secara sukarela  melepaskan  bentuk-bentuk  standar emas  yang berlaku  pada  saat  ini; dan  saya  tidak  menginginkan  kekerasan  sebab  itu,  satu-satunya  cara  terletak pada  evolusi  bertahap  dalam  bentuk-bentuk  sebuah  mata  uang  dunia  yang terkelola, dengan mengambil standar emas yang ada sebagai titik awal”. 23
Saat  itu  warga  Amerika  Serikat  dilarang  memegang  emas  karena  dianggap sebagai  tindakan  yang  ilegal,  tapi  anehnya  apabila  siapa  saja  boleh  menukarkan dollar-dollar kertas mereka dengan emas pada harga yang fix yaitu $ 35/ons.
Sementara  itu  kaum  Fabian  terus  merangkak  secara  perlahan  untuk mencapai  tujuannya.  Hingga  akhirnya  pada  tahun  1970,  IMF  menciptakan  sebuah unit  moneter  yang  dikenal  dengan  SDR  ( Special  Drawing  Right )  yang  sebenarnya tidak  mempunyai  nilai  nyata.  Namun  masih  ada sedikit  permasalahan  yaitu  selama dollar dapat ditukarkan dengan emas pada tingkat $ 35/ons, maka jumlah uang yang bisa  dicetak  akan  tetap  terbatas.  Karenanya  dollar  harus  dipisahkan  dari  sandaran emas, dan  SDR adalah langkah awal untuk memisahkan dollar dengan emas.
Puncaknya,  yang  sama-sama  telah  dibahas  diatas,  tanggal  15  Agustus 1971,  President  Ricard  Nixon  menandatangani  sebuah  perintah  eksekutif  yang mendeklarasikan  bahwa  Amerika  Serikat  tidak  akan  lagi  menebus  dollar-dollar kertasnya dengan emas. Dan sempurnalah tujuan pertama dari kaum Fabian.
4. Pandangan Islam Tentang Uang
Dalam pandangan Islam, konsep uang sangat jelas dan tegas bahwa uang adalah uang dan bukannya modal. Berbeda dengan konsep konvensional, konsep uang  yang  dikemukakan  tidak  jelas.  Terkadang  istilah  uang  sering  kali  diartikan secara  bolak-balik,  yaitu uang  sebagai  uang  dan  uang  sebagai  modal. Perbedaan yang  lainnya  adalah,  dalam  Islam  uang  bersifat flow  concept dan capital (modal) bersifat stock  concept ,  sedangkan  uang  dalam  pandangan  konvensional  terdapat dua  pengertian. Pertama ,  menurut  Frederic  Mishkin,  misalnya,  mengungkapkan teori yang diciptakan oleh Irving Fisher 24
kaum  komunis  yang  ingin  mendirikan  negara  sosialis  dengan  cara  kekerasan,  kaum  Fabian  lebih  suka melakukannya secara perlahan melalui propaganda dan legislasi.
23 Ibid, hal 127.
24 Adiwarman Karim, Ekonomi Makro… 2007. hal 77-78.

## MV=PT
Ket: M = Jumlah uang V  = Tingkat perputaran uang P  = Tingkat harga barang T  = Jumlah barang yang diperdagangkan
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Dari persamaan diatas dapat kita ketahui bahwa semakin cepat uang yang beredar, maka  pendapatan  yang  akan  diperoleh  akan  semakin  besar.  Dengan  kata  lain, kosep  ini  menujukkan  hal  yang  sama  dengan  Islam  bahwa  uang  adalah flow concept .  Fisher,  sebagaimana  yang  dikutip  oleh  Adiwarman  juga  mengatakan bahwa  tidak  ada  korelasi  yang  cukup  kuat  antara  kebutuhan  memegang  uang ( demand  for  holding  money )  dengan  tingkat  suku  bunga,  sekali  lagi  Fisher mengungkapkan hal yang sama dengan Islam mengenai uang, yaitu uang bukanlah stock concept .
Kedua , konsep yang berasal dari kaum intelektual Cambridge, yaitu Marshall dan Pigou. Mereka mengungkapkan bahwa:
Walaupun  secara  matematis k bisa dipindahkan dari  kiri  ke  kanan  ataupun sebaliknya,  namun  sebenarnya  secara  filosofi  kedua  konsep  ini  berbeda.  Dengan adanya k dalam  persamaan  diatas,  Marshall  dan  Pigou  ingin  mengatakan  bahwa demand  for  holding  money adalah  sebuah  keharusan.  Dimana  semakin  besar k maka semakin besar uang yang didapatkan. Dengan kata lain konsep dari Marshall- Pigou  mengatakan  bahwa  uang  adalah stock  concept ,  dan  uang  sebagai  sarana untuk menyimpan (menimbun) kekayaan.
Setelah  kita  mengetahui  dua  konsep  yang  berbeda  tentang  uang  dalam pandangan  konvensional,  karenanya  kita  tidak  bisa  gegabah  untuk  mengatakan bahwa  perbedaan  Islam  dengan  konvensional  dalam  menilai uang  hanya  semata- mata  dalam  Islam  uang  adalah flow  concept sedangkan  uang  dalam  pandangan konvensional adalah stock concept . Semakin uang itu berputar dengan cepat maka semakin besar pula keuntungan yang akan didapat.
Misalnya,  kita  ibaratkan  aliran  air  adalah  uang  dan  air  yang  mengendap sebagai  modal.  Sedangkan  wadah  dari  air  yang  mengendap  itu  adalah stock concept atau  modal  dan  airnya  sendiri  adalah  uang.  Uang  bagaikan  air  yang mengalir, apabila air itu dialirkan maka air itu akan bersih dan sehat. Sedangkan air yang  menggenang  akan  cenderung  menjadi  kotor  dan  bau,  karena  itu uang  harus segera kita investasikan ke sector riel.
Apabila  uang  memang  sengaja  diendapkan  sebagai  modal  maka  akan dikenakan  zakat  sebagai  kompensasinya.  Pandangan  yang  demikian  jelas  sangat keliru,  karena  pada  kenyataannya  dalam  tubuh  konvensional  sendiri  terjadi  dua perbedaan yang sangat mencolok antara konsep Irving Fisher dengan konsep dari Cambridge School seperti Marshall-Pigou.
M = kPT Ket:
M = Jumlah uang
k = 1/v P = Tingkat harga barang
T = Jumlah barang yang diperdagangakan
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor

## Tabel 1. Perbandingan Konsep Uang Berdasarkan Konsep Islam dan Konvensional
Konsep Islam Konsep Konvensional 1.  Uang tidak indentik dengan modal 2.  Uang  adalah public goods
3.  Modal adalah private goods 4.  Uang adalah flow concept 5.  Modal adalah stock concept 1.  Uang sering kali diindentikkan dengan modal 2.  uang (modal) adalah private goods
3.  uang (modal) adalah flow concept bagi Fisher
4.  uang (modal) adalah stock concept bagi Cambridge School
Bagan  diatas  menunjukkan  perbedaan  antara  konsep  Islam  dan konvensional mengenai uang. Dalam Islam modal adalah private goods , sedangkan uang dipandang sebagai public goods . Ketika uang itu diputar atau dialirkan dalam sector riel maka pada saat itu uang menjadi public goods 25 yang kemudian berhenti menjadi  kepemilikan  seseorang  ( stock  concept ),  yang  pada  akhirnya  uang  itu menjadi milik pribadi ( private goods ).
Gambar 1. Konsep Uang dalam Islam
25 Konsep public goods belum banyak dikenal hingga pada tahun 1980-an. Untuk mengetehui lebih lanjut tentang public goods ini silahkan lihat, ibid hal 78.
Uang Capital Stock Concept Flow Concept ANALOGI:
Air  yang  masuk  dan  keluar  dari  kolam  air adalah  aliran ( flow ),  sedangkan air  yang  berada  dalam  kolam  tersebut dalam  jangka  waktu  tertentu  adalah  persediaan  ( stock ). Pendapatan  ( income )  adalah flow sedangkan  kekayaan adalah stock.
Variable yang mengukur suatu kualitas pada waktu tertentu Variable yang mempunyai dimensi waktu atau mengalir sepanjang waktu
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Untuk mempermudah pembahasan, konsep private dan public goods dapaat diilustrasikan  dengan  kapal  ferry  dengan  lautan.  Kapal  ferry  adalah private  goods ( capital ) sedangkan lautan adalah public goods ( money ). Apabila kapal ferry belayar maka kita baru dapat merasakan derasnya lautan. Namun apabila kapal ferry tidak berlayar maka kita tidak akan merasakan deru ombak dilautan.
Dengan kata lain kita baru akan merasakan atau mendapatkan banyak uang apabila kita pergunakan uang tersebut ke sector real.  Jadi semakin tinggi produksi yang  kita  buat  maka  peluang  untuk  mendapatkan  uang  sangat  besar.  Untuk  itu dalam ajaran agama Islam, penimbunan dilarang karena dapat menghalangi orang untuk menggunakan public goods (uang). Hanya saja masyarakat yang mempunyai “kapal  ferry”  lebih  besar  berpeluang  untuk  memanfaatkan  derasnya  ombak  bila dibandingkan seorang nelayan yang melaut.
Sedangkan  karena  dalam  pandangan  konvensional,  uang  dan  modal diartikan  sebagai private  goods ,  maka  bagi  mereka  meski  kapal  ferry  sedang berlabuh  atau  pun  berlayar,  mereka  akan  tetap  merasakan  nikmatnya  hembusan angin  laut.  Dalam pandangan  konvensional uang  diinvestasikan  melalui  sector  riel maupun tidak, mereka harus tetap mendapatkan uang yang lebih banyak lagi. Dan menurut  Adiwarman,  disinilah  letak  rancunya  konsep  bunga  ( interest )  yang dikemukakan oleh para ekonom konvensional.
Imam  al-Ghazali  dan  Ibn  Khaldun,  mendefinisikan  uang  sebagai  standar ukuran  nilai  dari  suatu  benda,  media  bertransaksi,  dan  media  penyimpan  nilai. Dibawah  ini  akan  diuraikan  secara  sederhana  apa  saja  fungsi  uang  dalam pandangan Islam.
4. Sejarah Dinar dan Dirham
Dalam  catatan  sejarah,  diketahui  bahwasanya  bangsa  Arab  sebelum  nabi Muhammad  lahir  telah  terbiasa  melakukan  perdagangan  dengan  negara-negara tetangga  antara  utara  dan  selatan.  Dan  pada  musim  panas  mereka  lebih  suka melakukan perdagangan ke kawasan utara yang hangat, seperti ke kawasan Syam yang  dikuasai  oleh  kerajaan  Romawi.  Seperti  yang  tercantum  dalam  surat  al- Quraisy ayat 1-4:
“ Karena  kebiasaan  orang-orang  Quraisy,  (yaitu)  kebiasaan  mereka  bepergian pada  musim  dingin  dan  musim  panas.  Maka  hendaklah  mereka  menyembah Tuhan  Pemilik  rumah  ini  (Ka'bah).  Yang  telah  memberi  makanan  kepada mereka  untuk  menghilangkan  lapar  dan  mengamankan  mereka  dari ketakutan. ” 26
Sedangkan pada musim dingin mereka berniaga ke daerah Selatan seperti kawasan Yaman yang dikuasai oleh Kerajaan Persia yang tidak terlalu dingin.  Dari perjalanan  dagang  antar  negara  inilah  bangsa  Arab  mengenal  berbagai  macam mata uang. Mereka mengenal mata uang yang terbuat dari emas yang berasal dari Kerajaan Romawi dan perak yang berasal dari Kerajaan Persia.
Pada masa Jahiliyah bangsa Arab tidak memiliki mata uang sendiri, mereka masih mengikuti mata uang yang berasal dari Romawi maupun Persia. Pemakaian koin  dinar  dan  dirham-pada  masa  Islam-  dilakukan  secara taqrir oleh  Rasulullah, dan pada masa Umar bin Khattab dinar dan dirham distandarisasikan. Dinar adalah koin emas 22 karat, seberat 4,25 gram dengan diameter 23 mm, sedangkan untuk
26 Al-Quran Dan Terjemahnya, Jakarta : Yayasan  Penyelenggara  Penterjemah/Penafsir Al-Quran, 1971,h..1106.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
dirham  adalah  koin  perak  murni  seberat  3  gram,  dengan  diameter  25  mm.  Pada masa  kejayaan  Islam,  dua  mata  uang  inilah  yang  berlaku  sebagai  alat  tukar (transaksi) hingga dalam urusan ibadah seperti zakat dan aqiqah.
Bukti  konkrit  yang  dapat  kita  lihat  hingga  kini  adalah  ketetapan  Daulah Utsmani  yang  menyebutkan  bahwa  mata  uang  yang  berlaku  hanyalah  dinar  dan dirham.  Ketentuan  ini  tetap  berlaku  hingga  akhinya  pada  tahun  1926,  dua  tahun sejak kekhalifahan Turki Utsmani runtuh pada tahun 1924.
Bahkan  sebelum  tahun  kelam  itu,  pada  tahun  1840  (1256  H)  Sultan  Abdul Hamid sebagai khalifah saat itu memberikan keleluasaan bagi rentenir Yahudi untuk menjalankan  Riba  konvensional.  Untuk  “mempromosikan”  uang  kertas  ini  Bank memberikan bunga sebesar 12,5% bagi siapa saja yang rela menukarkan dinar dan dirham mereka dengan uang kertas. 27 Hal ini membuat gerah para ulama saat itu, dan tentu saja hadirnya uang kertas di negri muslim mendapatkan perlawanan dari penduduk  muslim,  khususnya  di  Jazirah  Arab.  Gerakan  ini  dipelopori  oleh  Syaikh Muhammad  bin  Abdul  Wahhab  dan  Emir  Muhammad  bin  Sau’d,  mereka menganggap  bahwa  uang  kertas  adalah  bid’ah  dan  akan  membawa  kurafat  yang merajalela.
Namun,  peredaran  uang  kertas  pada  masa  Sulthan  Abdul  Hamid  II  masih terbatas, hingga akhirnya pada tahun 1909 Sulthan Abdul Hamid II digulingkan dan digantikan  oleh  sulthan-sulthan  boneka.  Dan  akhirnya  kekhalifahan  dapat diberanggus  dan  dihancurkan  oleh  agen Freemasonry ,  Mustfa  Kemal  Attarurk. Barulah ketika Turki memproklamasi sebagai negara yang sekuler uang kertas Lira Republik disahkan dan nilainya terus merosot hingga saat ini.
Setelah kekhalifahan runtuh, maka sekutu membagi-bagikan negara jajahan. Inggris “bertugas” untuk membrangus Lira Turki yang masih beredar di Mesir sejak tanggal 14 Desember 1914, dan Perancis mendapatkan jatah di wilayah Suriah dan Lebanon  hingga  tahun  1920. 28 Tak  sampai  disitu  sekutu  menginginkan  deposit besar-besaran  atas  emas  untuk  memperkuat  hegemoninya.  Karenanya  Inggris memaksa  Mesir  untuk  menyerahkan  cadangan  emasnya  dengan  menerbitkan Pound Mesir yang harus dikontrol oleh Inggris hingga tanggal 15 Juli 1947.
Sedangkan  Perancis  juga  memaksa  Suriah  dan  Lebanon  untuk menyerahkan cadangan emas mereka-hingga Pound Mesir yang berlaku di Suriah, dan semuanya ditukarkan dengan uang kertas Lira Suriah dan Lira Lebanon yang diterbitkan  oleh  Perancis  dengan  standart  mata uang  Frank  yang  berakhir  sampat tahun 1947 di wilayah Suriah, dan 1946 di Lebanon.
Pemaksaan  pertama  pada  tahun  1914  berhasil  menggiring  negara-negara Arab dibawah  kekuasaan  Dinasti  Turki  Utsmani untuk  memakai  uang  kertas  wajib melalui pembatalan semua transaksi-transaksi dalam koin emas dan perak.
Sejarah  mencatat  bahwa  setelah  kemerdekaan  negara-negara  Arab-yang jaraknya  berdekatan-dari  tangan  penjajah  seperti  Inggris  dan Perancis,  tidak serta merta mereka terbebas dari terus mencetak mata uang kertas. Negara-negara yang masih  “bayi”  ini  pun  mendapatkan  kenyataan  bahwa  bank-bank  sentral  meraka tidak  memiiliki  cukup  emas  untuk  menopang  perekonomiannya,  karena  para penjajah, Inggris dan Perancis, tidak mau mengembalikan cadangan emas mereka yang  telah  lama  mereka  sita  selama  masa  penjajah  dulu.  Dan  akhirnya  negara- negara pecahan Ottoman ini harus menerima keadaan dengan
27 Sufyan Sunaryo, Kemilau Investasi Dinar dan Dirham, Muamalah Syar’I Tanpa Riba , Depok: Pustaka Adina, 2007. hal..27
28 Ibid, hal..28.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
menerbitkan/mencetak  uang  kertas  seperti  yang  telah  ditularkan  para  penjajah mereka dulu.
Daulah Utsmani hancur bersamaan dengan hancurnya Daulah. Dan sebagai gantinya, muncullah negara-negara nasional sekuler, dengan masing-masing uang kertas  nasionalnya:  pound  Mesir,  riyal  Saudi,  dinar  Iraq,  lira  Suriah,  lira  Lebanon, dan seterusnya.
Berbagai  cara  telah  dilakukan  musuh  Allah  untuk  terus  mereduksi  mata uang dinar dan dirham. Adalah Raja Abdul Aziz bin Sa’ud yang berkuasa selama 27 tahun  (1926-1953  M),  semula  beliau  menolak  berlakunya  sistem  uang  kertas diwilayahnya. Namun sekali lagi kaum muslim harus menerima pil pahit, ketika Raja Abdul  Aziz  wafat dan  digantikan  anaknya,  Raja Sa’ud  bin Abdul  Aziz  (1953-1964) bersikap  lain.  Ketika  ia  memimpin  Saudi  Arabia,  ia  mendirikan  bank  sentral  yang bernama  Saudi  Arabian  Monetary  Agency  (SAMA)  dan yang  anehnya Raja  Sa’ud malah menerbitkan uang kertas riyal pada tahun 1961 yang disahkan melalui Dekrit Kerajaan 1.7.1379 H dengan denominasi 1-100 riyal. 29
Raja  Sa’ud  nampaknya  tergiur  dengan  uang  kertas  kerena  lebih menguntungkan  daripada  mencetak  koin-koin  riyal  perak.  Kebijakan  ini  diambil karena  pengalaman  atas  penebitan received yang  berlaku  sepanjang  musim  haji 1953-1957 dengan menerbitkan Haj Pilgrim Receipt dalam satuan riyal perak. Tapi Receipt dinyatakan tidak berlaku lagi sejak bulan Oktober 1963 dan finalnya tanggal 20 Maret 1964. Celakanya sejak saat itu, ONH atau BPIH (Biaya Perjalanan Ibadah Haji)  wajib  dibayar  dalam  uang  kertas  dollar  AS,  bukan  dengan  kertas  riyal!. Jangankan  melakukan  pembayaran  dengan  uang  kertas  riyal,  transaksi  dengan koin dinar Hashimi dan riyal perak (1 riyal = 4 dirham) dibatalkan oleh negara.
Maka terbuktilah hadits Rasulullah bahwa ”…tak seorang pun manusia yang tidak memakan riba…” . Maka umat Islam sedunia berduka atas dibranguskan mata uang  dinar  dan dirham,  dimana  dinar  dan dirham  dibrangus 2  kali, pertama  tahun 1914 oleh Dinasti Turki Utsmani, dan kedua tahun1964 oleh Kerajaan Saudi Arabia (KSA).
Sejak  saat  itu  dinar  dan  dirham  tidak  lagi  dicetak  oleh  institusi  Islam (khilafah), hingga pada tahun 2000-an dinar dan dirham kembali dicetak oleh kaum muslimin  di  Granada,  Spayol,  dibawah  control  WITO  (World  Islamic  Trade Organization) yang dipimpin oleh Haji Umar Vadillo.
29 Ibid , 30-31.

## IV. Transaksi Barang dan Jasa

## 1. Pengertian Transaksi Perdagangan Barang dan Jasa
Barang  atau  komoditas  dalam  pengertian  ekonomi  adalah  suatu  objek  atau jasa  yang  memiliki  nilai.  Nilai  suatu  barang  akan  ditentukan  karena  barang  itu mempunyai kemampuan untuk dapat memenuhi kebutuhan.
Dalam makroekonomi dan akuntansi, suatu barang sering dilawankan dengan suatu jasa. Barang didefinisikan sebagai suatu produk fisik (berwujud, tangible ) yang dapat diberikan pada seorang pembeli dan melibatkan perpindahan kepemilikan dari penjual ke pelanggan, kebalikan dengan suatu jasa (tak berwujud, intangible ). Istilah "komoditas" sering digunakan dalam  mikroekonomi untuk membedakan barang dan jasa.
2. Macam-macam barang
Keanekaragaman  kebutuhan  yang  telah  diberikan  Allah  kepada  kita dimaksudkan  demi  keberlangsungan  hidup  dan  kepuasan.  Untuk  memenuhi kebutuhan yang beragam itu, maka kita membutuhkan alat pemuas kebutuahan yaitu berupa barang dan jasa. 30
Dengan  begitu  macam-macam  barang  dapat  kita  klasifikasikan  antara  lain sebagai berikut 31
a. Menurut cara memperoleh
Untuk memperoleh suatu barang maka kita akan dihadapkan oleh dua pilihan yaitu barang ekonomi dan barang bebas.

## 1). Barang ekonomi
Barang  ekonomi  adalah  barang  pemuas  kebutuhan  yang  jumlahnya terbatas, dan tidak seimbang dengan kebutuhan masyarakat. Misalnya, rumah, pakaian,  makanan  dan  minuman,  dan  kendaran.  Dalam  kata  lain  barang ekonomi ini bukan lah milik umum, karenanya dibutuhkan pengorbanan untuk mendapatkannya.

## 2). Barang bebas
Barang  bebas  merupakan  barang  yang  jumlahnya  melimpah  sehingga untuk memperolehnya tidak membutuhkan pengorbanan yang berarti. Dengan kata  lain  barang  bebas  adalah  barang  yang  disediakan  oleh  Allah  untuk keperluan  bersama  dan tidak  ada  yang boleh  memonopolinya.  Contohnya  air laut, sinar matahari, udara ari pegunungan.
30 Sukardi, Ekonomi, Untuk SMA/MA kelas X ,  Jakarta: Pusat Perbukuan, Departemen Pendidikan Nasional, 2009. hal 8.
31 Ibid , hal 8-9.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Namun  pada  kenyataanya  barang  bebas  ini  dapat  berubah  statusnya menjadi barang ekonomi. Manakala barang ini berada dalam lingkungan yang membutuhkan barang bebas ini tidak dapat di penuhi, misalnya air bersih yang ada dikota besar umumnya diperoleh dari Perusahaan Air Minum atau penjual air keliling.
b. Menurut Kegunaanya
Barang  dapat  dibedakan  menurut  kegunaanya,  yaitu  digunakan  untuk menjadi barang konsumsi dan barang produksi.

## 1). Barang Konsumsi
Barang  konsumsi  merupakan  barang  yang  dapat  digunakan  atau  dipakai untuk  memenuhi  kebutuhan  hidup.  Barang  konsumsi  sering  juga  di  sebut sebagai barang jadi atau barang siap pakai. Dan barang konsumsi dibedakan menjadi  dua  yaitu,  barang  konsumsi  tahan  lama  dan  barang  konsumsi  tidak lama.  Barang  konsumsi  tahan  lama  adalah  barang  yang  tidak  sekali  habis dipakai,  misalnya  pakaian,  sepatu  dan  perabotan  rumah  tangga.  Sedangkan barang konsumsi tidak tahan lama adalah barang yang penggunaannya sekali pakai habis, misalnya roti, susu, teh.

## 2). Barang Produksi
Barang produksi adalah barang digunakan dalam proses produksi, barang produksi  seroing  juga  disebut  sebagai  barang  modal.  Artinya  barang  yang digunakan  untuk  menghasilkan  barang-barang  lain.  Sama  halnya  dengan barang konsumsi, barang produksi juga ada yang sekali pakai langsung habis (tidak  terpakai  lagi)  dalam  satu  proses  produksi,  dan  ada  juga  yang  barang produksi yang tidak habis dalam satu proses produksi, atau kita menyebutnya sebagai fix  goods dan variable  goods .  Misalnya  bahan  mentah  untuk  tekstil adalah  benang,  maka  benang  akan  habis  dalam  sekali  produksi,  sedangkan mesin-mesin,  peralatan  kantor  dan  gedung  tidak  akan  habis  dalam  sekali proses produksi.
c. Menurut Proses Pembuatannya
Barang diproses melalui tiga klasifikasi, yaitu barang mentah, barang setengah jadi, dan barang jadi.
1). Barang Mentah
Barang (bahan) mentah merupakan bahan dasar atau barang yang belum mengalami  proses  produksi  atau  masih  alami.  Misalnya,  kapas,  kayu,  rotan, pasir, padi dan tembakau.
2). Barang Setengah Jadi
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor
Barang setengah jadi adalah barang yang sudah diproses tetapi belum siap untuk  dipakai.  Misalnya,  benang  dari  kapas  untuk  membuat  kain  (tekstil)  dan terigu dari beras untuk membuat gorengan.
3). Barang Jadi
Barang  jadi  ialah  barang  yang  sudah  melalui  tahapan  produksi  akhir  dan siap untuk pakai sebagai alat pemuas kebutuhan. Misalnya sepatu, komputer, handphone, dan televisi.

## A. Menurut Hubungannya dengan Barang (benda) lain
Barang  tidak  mungkin  berdiri  sendiri,  ia  harus  berhubungan  dengan  barang (benda)  lain.  Dan  berdasarkan  hubungan  tadi  maka  barang  dapat  dibedakan menajdi barang substitusi dan barang komplementer.

## 1). Barang Substitusi
Yang  dimaksud  dengan  barang  substitusi  adalah  baran  gpemuas kebutuhan  yang  pemakainnya  dapat  saling  mengganti  atau  biasa  kita  kenal dengan  barang  penganti/cadangan.  Misalnya  beras  dapat  diganti  dengan sagu,    jika  tidak  ada  wol  maka  dapat  kita  gantikan  dengan  wol  buatan,  dan sebagainya.

## 2). Barang Komplementer
Barang  komplementer  atau  barang  pelengkap  ialah  pemuas  kebutuhan yang  apabila  ingin  kita  dapatkan  maka  harus  ada  barang  yang melengkapinya. Kita baru mendapatkan kepuasan dari barang komplementer ini  jika  dipakai  bersamaan  dengan  barang  pemuas  kebutuhan  yang  lain. Contohnya handphone dengan pulsa, kompor dengan gas.
3. Macam-Macam Jasa Dalam  ilmu  ekonomi,  jasa  atau  layanan  adalah  aktivitas  ekonomi  yang melibatkan  sejumlah  interaksi  dengan  konsumen  atau  dengan  barang-barang  milik, tetapi  tidak  menghasilkan  transfer  kepemilikan.  Sedangkan  jasa,  menurut  Philip Kotler adalah:
”Adalah setiap tindakan atau unjuk kerja yang ditawarkan oleh salah satu pihak ke  pihak  lain  yang  secara  prinsip  intangibel  dan  tidak  menyebabkan perpindahan  kepemilikan  apapun.  Produksinya  bisa  terkait  dan  bisa  juga  tidak terikat pada suatu produk fisik.” 32

## a.  Karakteristik Jasa
Seringkali  dikatakan  bahwa  jasa  memiliki  karakteristik  unik  yang membedakannya  dari  barang  atau  produk  –produk  manufaktur.  Empat
32 Philip Kotler, Manajemen Pemasaran , Jakarta: Prenhallindo, 2002. hal 486.
karakteristik  yang  paling  sering  dijumpai  dalam  jasa  dan  pembeda  dari  barang pada umumnya adalah (Payne, 2001:9):
1). Tidak berwujud
Jasa  bersifat  abstrak  dan  tidak  berwujud,  berarti  jasa  tidak dapat  dilihat, dirasakan,  dicicipi  atau  disentuh  seperti  yang  dapat  dirasakan  dari  suatu barang.
2). Heteregonitas
Jasa  merupakan  variabel  non  –  standar  dan  sangat  bervariasi.  Artinya, karena  jasa  itu  berupa  suatu  unjuk  kerja,  maka  tidak  ada  hasil  jasa  yang sama walaupun dikerjakan oleh satu orang. Hal ini dikarenakan oleh interaksi manusia  (karyawan  dan  konsumen)  dengan  segala  perbedaan harapan  dan persepsi yang menyertai interaksi tersebut.
3). Tidak dapat dipisahkan
Jasa  umumnya  dihasilkan  dan  dikonsumsi  pada  saat  yang  bersamaan, dengan  partisipasi  konsumen  dalam  proses  tersebut.  Berarti,  konsumen harus  berada  di  tempat  jasa  yang  dimintanya,  sehingga  konsumen  melihat dan bahkan ikut ambil bagian dalam proses produksi tersebut.
4).Tidak tahan lama
Jasa  tidak mungkin disimpan dalam persediaan. Artinya, jasa tidak bisa disimpan, dijual kembali kepada orang lain, atau dikembalikan kepada  produsen jasa dimana ia membeli jasa.

## V. KESIMPULAN DAN SARAN
Dari  uraian  sebelumnya,  penulis  dapat  memberikan  kesimpulan:  Dalam  ajaran Islam,  uang  adalah public goods sedangkan  modal adalah private goods yang  artinya kita  baru  merasakan  atau  mendapatkan  banyak  uang  apabila  kita  pergunakan  untuk sektor  riil.  Jadi  semakin  banyak  produksi  yang  kta  buat  maka  peluang  untuk mendapatkan uang sangat besar.
Adapun saran-saran sebagai berikut:
1.  Diperlukan  penelitian  lanjutan  mengenai  efek  penerapan  terhadap kehidupan  sosial  ekonomi  dan  politik  guna  menjaring  lebih  banyak  lagi pengguna dinar dan dirham di Indonesia yang pengaruhnya hingga saat ini masih rendah.
2.  Melakukan  kerjasama  dengan  instansi  pemerintah  untuk  menjadikan  alat tukar yang dapat diterima oleh semua kalangan masyarakat.
3.  Menjalin  kerjasama  dengan  para  ulama  sebagai  garda  terdepan  penjaga keislaman  masyarakat,  yang  nantinya  materi  yang  disampaikan  ketika pengajian bukan hanya masalah ibadah saja, tapi juga masalah muamalah.
Jurnal Ekonomi Islam Al-Infaq, Vol. 3 No. 2, September 2012 pp. 294-317 Program Studi Ekonomi Islam FAI-UIKA Bogor

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Quran Dan Terjemahnya, Jakarta : Yayasan  Penyelenggara Penterjemah/Penafsir Al-Quran, 1971.
Griffin, Edward. The Federal Reserve, Monster dari Jekyll Island, Sebuah Studi mendalam tentang The Federal Reserve , Bogor, Esok Press, 2003.
Iqbal, Muhaimin. Mengembalikan Kemakmuran Islam dengan Dinar dan Dirham , Depok, Dinar Club Spiritual Learning Center, 2007.
Karim, Adiwarman. Ekonomi Makro Islami Edisi Kedua , Jakarta: PT RajaGrafindo, 2007.
Kiyosaki, Robert T. Rich Dad’s Conspiracy...
Kotler, Philip. Manajemen Pemasaran , Jakarta: Prenhallindo, 2002.
Mandala, Manurung. Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter (Kajian Kontekstual Indonesia), Jakarta, Penerbitan Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, 2004.
Nopirin. Ekonomi Moneter , Yogyakarta: BPFE-YOGYAKARTA, 2000.
Soemarso. Kamus Keuangan , Jakarta: PT Rineka Cipta, 1995.
Sukardi. Ekonomi, Untuk SMA/MA kelas X , Jakarta: Pusat Perbukuan, Departemen Pendidikan Nasional, 2009.
Sunaryo,  Sufyan. Kemilau  Investasi  Dinar  dan  Dirham,  Muamalah  Syar’i  Tanpa Riba , Depok: Pustaka Adina, 2007.