## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291

## ANALISIS IMPLEMENTASI LEMBAGA KEUANGAN SYARI’AH DALAM SUATU INSTITUSI SEBAGAI MEDIA PEMBELAJARAN PRILAKU EKONOMI ISLAM YANG EFEKTIF
Mohammad Yasin Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang mohammadyasin114@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  pengaruh  faktor  produk, pelayanan,  proses  serta  system  sebagai  ukuran  implementasi  lembaga keuangan  syariah.  Dalam  penelitian  yang  diadakakan  di  Pusat  Pendanaan Syari’ah  (PPS)  Universitas  Islam  malang  (UNISMA),  penulis  menemukan ada pengaruh  yang  signifikan  terhadap  perilaku ekonomi islam yang ada pada  institusi  pendidikan  tersebut.  Penelitian  ini  Menggunakan  40  sampel dari  nasabah  pusat  pendanaan  syariah.  Metode  analisis  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  model  analisis  regresi  berganda  dengan menggunakan  program  SPSS.  Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa  secara simultan antara variabel produk, pelayanan, proses dan system berpengaruh secara  signifikan  terhadap  perilaku  ekonomi  sebagai  media  pembelajaran. Dan  secara  parsial  variabel  produk  dan  variabel  pelayanan  tidak berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku ekonomi islam, sedangkan proses dan system berpengaruh secara signifikan terhadap perilaku ekonomi islam.
Kata kunci :  perilaku  ekonomi  islam,  media  pembelajaran,  lembaga keuangan syariah.

## ABSTRACT
This study aimed to analyze the influence of products, services, processes and systems  as  the  size  of  implementation  of  Islamic  financial  institutions.  In  a study  are  held  at  the  Center  for  Financing  Sharia  (PPS)  poor  Islamic University (Unisma), the authors found no significant effect on the economic behavior of Islam that exist in the educational institutions. This study Using 40  samples  from  the  customer  center  of  Islamic  finance.  The  method  of analysis  used  in  this  study  is  a  model  of  multiple  regression  analysis  using SPSS.  The  results  showed  that  simultaneous  between  variable  products, services,  processes  and  systems  significantly  influence  the  economic behavior  as  a  learning  medium.  And  partially  variable  product  and  service

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
variables  are  not  significantly  influence  the  economic  behavior  of  Islam, while the system processes and significantly affect the economic behavior of Islam.
Keywords:  behavioral  economics  islam,  media  of  learning,  financial institutions.

## PENDAHULUAN Latar Belakang
Perkembangan industri lembaga keuangan syariah, termasuk lembaga keuangan  syari’ah  yang  bersifat  mikro  sangat  pesat.  Perkembagan  sistem yang ada pada industri lembaga keuangan syariah tidak lagi menjadi isu lokal yang  sifatnya  terbatas  di  negara-negara  muslim.  Ternyata  hal  ini  juga  telah menjadi  trend  global  dinegara-  negara  non-muslim  seperti  Inggris,  Prancis, Jepang, Hongkong dan Singapura. Negara- Negara tersebut berlomba-lomba dalam  mengembangkan  Lembaga  keuangan  syariah.  Bahkan  lembaga- lembaga  keuangan  dunia  seperti World  Bank dan International  Monetary Fund (IMF)  telah  pula menyatakan  bahwa  pengembangan  keuangan  syariah telah menjadi salah satu program utama mereka. Kondisi tersebut disebabkan oleh  dua  faktor,  yaitu:  1)  banyaknya  negara  yang  mengembangkan  lembaga keuangan syariah  yang menunjukkan peran signifikan dalam pengembangan industri  keuangan  dunia;  2)  terjadinya  krisis  keuangan  yang  menghantam banyak negara, pada tahun (1998 – 2005) serta pada (2008 – 2011).
Berdasarkan  penjelasan  tersebut,  maka  dapat  diindikasikan  bahwa lembaga keuangan syari’ah baik yang bersifat mikro maupun makro mampu bertahan  dan  berkembang  dalam  kondisi  apapun.  Ada  beberapa  factor  yang mempengaruhi  hal  tersebut,  diantarnya:  1)  menerapkan  system  bagi  hasil yang  saling  menguntungkan  karena  didasari  atas loss  and  profit sharing; 2)  memperhatihan  factor  keadilan  dan  solidaritas;  3)  menghargai kepemilikan;    4)  tidak berorientasi atas keuntungan semata tetapi harus ada usaha ( Effort) dan kewajiban ( liability ) yang bisa di pertanggung jawabkan di dunia maupun di akhirat; 5) melakukan investasi  yang bersifat halal saja; 6)  hubungan  dengan  nasabah  dalam  bentuk  mitra;  7)  terdapat  dewan pengawas syari’ah sebagai penanggung jawab atas kekhalalan produk yang di keluarkan (Susyanti, 2012).
Selain dari beberapa point diatas ternyata terdapat juga harapan yang lebih  mulia  yaitu  sebagai  pembelajaran  untuk  berperilaku  dan  bertindak ekonomi yang sesuai dengan ketentuan syari’ah. Sehingga diharapakan dapat lebih memberikan manfaat dan kesejahteraan yang berkelanjutan, baik untuk bangsa dan Negara.

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
Harapan  tersebut  adalah  lembaga  keuangan  syariah  dapat  memberikan pengaruh positif kepada para pihak- pihak yang terkait untuk memahami dan mengaplikasikan  prinsip-  prinsip  ekonomi  syari’ahnya  kedalam  kehidupan pribadinya.  Sehingga  hal  tersebut  bisa  menjadi  sebuah  pembelajaran  untuk hidup yang benar sesuai dengan syariah.
Dalam  hal  ini,  kota  Malang  sebagai  kategori  kota  padat  penduduk dengan penghasilan diatas UMK ( data BPS tahun 2012  yaitu 1.132.254 s/d 1.268.015)  merupakan  kota  yang  strategis  untuk  pengembangan  Lembaga Keuangan  Syari’ah.  Ada  banyak  lembaga  keuangan  mikro  syariah  di  kota malang ini, diantaranya adalah Pusat Pendanaan Syari’ah (PPS) yang ada di UNISMA.
Dari  sini  penulis  tertarik  untuk  meneliti  tingkat  pengaruh  atas  adanya Lembaga Keuangan Mikro Syari’ah (PPS)  yang ada di Institusi Pendidikan. Serta  untuk  mengamati  apakah  dengan  adanya  Lembaga  Keuangan  Mikro Syari’ah  (PPS)  dapat  digunakan  sebagai  media  pembelajaran  untuk berperilaku dan bertindak secara syar’i, terutama pada hal- hal yang bersifat mua’malah (berkaitan dengan kepentingan manusia).

## Rumusan
Berdasarkan latar belakang diatas, menarik untuk dilakukan penelitian mengenai:  1)  apakah    factor  produk,  pelayanan,  proses  dan  system  sebagai ukuran implementasi lembaga keuangan syariah mempunyai  pengaruh  yang signifikan    terhadap    perilaku  ekonomi  islam?;  2)  faktor    apakah    diantara produk,  pelayanan,  proses  dan  system  yang  mempunyai  pengaruh  dominan terhadap perilaku ekonomi sebagai wujud media pembelajaran?.

## Tujuan
Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  menjelaskan:  1)  untuk  menganalisis pengaruh  factor  produk,  pelayanan,  proses  dan  system  sebagai  ukuran implementasi  lembaga  keuangan  syariah  mempunyai    pengaruh    yang signifikan  terhadap  perilaku ekonomi islam; 2) factor apa yang mempunyai pengaruh  dominan  diantara    produk,  pelayanan,  proses  dan  system  terhadap perilaku ekonomi sebagai wujud media pembelajaran.

## METODE PENELITIAN Jenis, Lokasi dan Waktu Penelitian

## Jenis Penelitian
Penelitian ini menggunakan jenis penelitian survey. Penelitian survey adalah  penelitian  yang  mengambil  sampel  dari  satu  populasi  dan menggunakan  kuisioner  sebagai  alat  pengumpul  data  yang  pokok (Singarimbun, 1998).

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291

## Lokasi Penelitian
Lokasi  penelitian  ini  yaitu  di  Universitas  Islam  Malang  tepatnya  di Pusat Pendanaan Syariah (PPS) Fakultas Ekonomi UNISMA.

## Waktu Penelitian
Waktu   yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  selama satu bulan yaitu pada  Bulan  Pebruari 2013.

## Populasi dan Sampel

## Populasi
Populasi dalam penelitian ini adalah mitra (nasabah) pusat pendanaan syariah  fakultas  ekonomi.  Kriteria  populasi  yang  diambil  adalah  mahasiswa ekonomi yang terdaftar sebagai nasabah pusat pendanaan syariah.

## Sampel
Penelitian  dengan  melibatkan  100  lebih  responden  ini  menggunakan teknik  sampling  atau yang disebut simple  random  sampling.

## Sumber dan Metode Pengumpulan Data

## Sumber Data
Sumber  data  yang  dikumpulkan  dalam  penelitian  ini  adalah  data primer berupa kuisioner dari nasabah pusat pendanaan Syariah.

## Metode Pengumpulan Data
Pengumpulan  data  primer  dilakukan  dengan   metode  survei  yang menggunakan    media    angket    (kuesioner).  Sejumlah    pertanyaan    diajukan kepada    responden    dan    kemudian    responden    diminta    menjawab    sesuai dengan    pendapat    mereka.    Untuk    mengukur    pendapat    responden dilakukan  dengan  menggunakan  Skala  likert  untuk  pertanyaan  variabel bebas,    dengan    pilihan    jawaban    1-5    yaitu    sangat    tidak    setuju    (STS), tidak    setuju    (TS),    netral    (N),    setuju    (S),    dan    sangat    setuju    (SS). Perinciannya  sebagai  berikut:
Angka  1:  Sangat  Tidak  Setuju  (STS) Angka  2:  Tidak  Setuju  (TS) Angka  3:  Netral  (Netral) Angka  4:  Setuju  (S) Angka  5:  Sangat  Setuju  (SS)

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291

## Metode Analisis Data
Analisis    data    dilakukan    dengan    menggunakan    bantuan    program komputer    yaitu    SPSS (Statistical    Package    For    Sosial    Science). Alat analisis  yang  digunakan  untuk  menguji  data  tersebut  yaitu  dengan menggunakan analisis regresi linear berganda. Adapun persamaan regresi: Y=a+ β 1 X 1 X 2 X 3 X 4 +e Keterangan: Y= perilaku ekonomi islam, a= Konstanta
1 = Koefisien regresi linear, e= Eror X 1 = Produk, X 2 = Pelayanan, X 3 = Proses dan Sistem Sebelum menggunakan uji tersebut dilakukan uji validitas, uji reabilitas dan uji normalitas.

## Bahan dan Alat Analisis Data
Ada beberapa alat yang digunakan dalam analisis data, seperti: 1) Uji Validitas ;  2) Uji    Reliabilitas. Selain  itu,  penelitian  juga  menggunakan  uji yang lain seperti: 1) Uji  Normalitas ; 2) Uji  Heterokedastisitas

## HASIL DAN PEMBAHASAN Gambaran Umum Responden
Responden  dalam  penelitian  ini  adalah  nasabah  (mitra)      yang melakukan  transaksi  di  Pusat  Pendanaan  Syariah  (PPS)  baik  transaksi pembiaayaan,  tabungan  maupun  yang  lainnya.  Responden  dipilih  melalui penentuan  secara  acak.  Jumlah    responden    dapat    dilihat    dalam  tabel sebagai  berikut:
Tabel 4.1 Jumlah Pengambilan Responden No Lokasi Jumlah nasabah keseluruhan Jumlah nasabah 1 Pusat Pendanaan Syariah 2013 2013 Sumber: Data Primer Tabel 4.2Tingkat  PengumpulanKuisioner Keterangan Jumlah Total kuisioner yang disebarkan 200 Total kuisioner yang tidak kembali 90 Total kuisioner yang kembali 110 Kuisioner yang tidak dapat diolah 70 Kuisioner yang dapatdiolah 40

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
Total  pengembalian  kuesioner  110,  sedangkan  70 kuesioner  tidak tidak dapat diolah sehingga data yang dapat diolah adalah 40 kuisioner. Statistika  deskriptif  variable-variabel  penelitian  ini  ditampilkan  untuk mempermudah  dalam  mengetahui  tanggapan  umum  responden  terhadap variabel-variabel    yang    diteliti  dalam  penelitian  ini  seperti  produk, pelayanan,  proses  dan  system.  Berikut  adalah  statistika  deskripsi  dari penelitian ini:
Tabel 4.3 Descriptive Statistics

## Sumber: output SPSS
Dari    table    4.2  diketahui  bahwa  variable  (Y)  perilaku  ekonomi memiliki  nilai    rata-rata    ( mean )    sebesar  3,8313  dengan  standar  deviasi 0,70344;    variable  produk    (X 1 )    memiliki  nilai    rata-rata  ( mean )  sebesar 3,9793 dengan standar deviasi 0,50529;  variable pelayanan  (X 2 )  memiliki nilai    rata-rata    ( mean )    sebesar  3,7585  dengan  standar  deviasi  0,63615; variable  proses  dan  sistem    (X 3 )    memiliki  nilai    rata-rata    (mean)    sebesar 3,8503 dengan standar deviasi 0,49490;

## Uji kuantitas data
Ada  dua  jenis  uji  yang  di  lakukan  dalam  tahap  ini  yaitu:  1) Uji validitas ; 2) Uji Reabilitas. Berikut ini adalah hasil penelitian uji validitas:
Tabel 4.4 Correlations
x1 x2 x1 Pearson Correlation 1 .529(**) Sig. (2- tailed) .000 N 40 40 x2 Pearson Correlation .529(**) 1 Sig. (2- tailed) .000 N 40 40 x3 Pearson Correlation .523(**) .579(**) Sig. (2- tailed) .001 .000 N 40 40 **  Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
Uji validitas data valid karena semua pearson correlation diatas 0.25
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation x1(produk) 40 1.67 4.67 3.9793 .50529 x2 (pelayanan) 40 1.00 5.00 3.7585 .63615 x3(proses dan system) 40 2.00 4.67 3.8503 .49490 Y (perilaku ekonomi) 40 1.75 5.00 3.8313 .70344 Valid N (listwise) 40

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
Volume 2 No 1 Desember 2019 http://ejournal.iaiskjmalang.ac.id | 99
Tabel 4.5   Case Processing Summary
N Cases Valid 40 Excluded(a) 0 Total 40
Berikut  ini  adalah  hasil  dari Uji  Reabilitas yang  disajikan  dengan  metode cronbach-Alph.
Tabel 4.6 Reliability Statistics
Berdasarkan  tabel  di  atas,  terbukti  bahwa  untuk  masing-masing variabel penelitian  angka Cronbach-Alpha >  0,06.  Oleh  sebab  itu  dapat dinyatakan    bahwa    instrument    penelitian    cukup    reliabel,    dan dimungkinkan  untuk  dilakukan  pengolahan  data  lebih  lanjut.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil dari beberapa uji yang telah dilakukan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut: 1) hasil pengujian normalitas disajikan dalam tabel sebagai berikut:
Tabel 4.7 One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Dari  table  4.10  dapat  disimpulkan  bahwa  model  regresi  yang  digunakan adalah  terdistribusi    normal    karena    nilai probabilitas    Asymp ;  2) Uji Heteroskedastisitas, hasil dari uji ini seperti dibawah ini.
Tabel 4.8 Coefficients(a)
Cronbach's Alpha
N of Items .775
3
x1 x2 x3
N 40 40 40 Normal Parameters(a,b) Mean 3.9793 3.7585 3.8503 Std. Deviation .50529 .63615 .49490 Most Extreme Differences Absolute .234 .195 .244 Positive .128 .177 .206 Negative -.234 -.195 -.244 Kolmogorov-Smirnov Z 1.479 1.231 1.543 Asymp. Sig. (2-tailed) .075 .096 .067

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
Volume 2 No 1 Desember 2019 http://ejournal.iaiskjmalang.ac.id | 100
Dari  table  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  Semua  sampel  bebas  dari masalah heteroskedastisitas.

## Uji Multikolineritas
Hasil dari Uji multikolinearitas adalah seperti pada table dibawah ini:
Tabel 4.9 Coefficients(a)
Berdasarkan  tabel  4.4  dapat  dilihat  bahwa  masing-masing  variabel yang  digunakan  dalam  model  regresi  tersebut  memiliki  nilai  tolerance semuanya  lebih  dari  0,05  dan  VIF  lebih  kecil  dari  10.  Hal  ini  menunjukan tidak  ada  korelasi  antar  variabel  independen  sehingga  dapat  disimpulkan bahwa tidak terdapat multikolinieritas.

## Uji Auto korelasi
Hasil    analisis    pengujian    Autokorelasi    dapat    dilihat    pada    table berikut  ini:
Tabel  4.10 Tabel Uji Autokorelasi Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 .531(a) .282 .222 .62055 1.932 a  Predictors: (Constant), x3, x1, x2 Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .343 .591 .580 .565 x1 .035 .161 .044 .215 .831 x2 .063 .134 .101 .469 .642 x3 -.071 .171 -.089 -.418 .679 Mode l Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .489 .897 .545 .589 x1 .365 .244 .262 1.997 .143 x2 .060 .203 .054 .297 .768 x3 .432 .259 .304 2.166 .105

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
b  Dependent Variable: y Dari  tabel  diatas terlihat bahwa pada  model  regresi tersebut tidak  terdapat Autokorelasi.

## Uji-t  (Uji  Parsial)
Hasil  analisisnya  terlihat  pada  tebel  4.13  berikut  ini:
Tabel  4.14 Tabel Uji-t (Uji Parsial) Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) .489 .897 .545 .589 x1 .365 .244 .262 1.997 .143 x2 .060 .203 .054 .297 .768 x3 .432 .259 .304 2.166 .105
Dari  tabel  4.13 diatas, dapat  disimpulkan : *) bahwa  variabel  produk (X 1 ) tidak  mempunyai    pengaruh    yang    signifikan    terhadap    variabel    perilaku ekonomi  islam    (Y)  (hasil  ini  sejalan  dengan  penelitian  terdahulu  bahwa produk  tidak  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  pendapatan  pengusaha kecil  dan  menengah  (Mirawati,  2010));  *)  variabel  pelayanan    (X 2 )      tidak mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  variabel  perilaku ekonomi islam  (Y); *) variabel proses dan sistem  (X 3 )  mempunyai  pengaruh  yang signifikan  terhadap  variabel  perilaku ekonomi islam (Y).

## Uji  F-Statistik  (Uji  Simultan)
Hasil  analisisnya pada Uji  F-Statistik (Uji  Simultan) ini terlihat  pada  tebel 4.14  berikut  ini:
Tabel  4.15 Tabel Uji F-Statistik (Uji Simultan)
pada uji ini proses dan system secara  serentak  (simultan)  berpengaruh signifikan  terhadap  perubahan  variabel  perilaku ekonomi islam  (Y).
Koefisien  Determinasi (R²) Model
Sum of Squares Df Mean Square
F Sig. 1 Regression 5.435 3 1.812 4.705 .007(a) Residual 13.863 36 .385 Total 19.298 39

## Al-Iqtishod : Jurnal Ekonomi Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program Studi Ekonomi Syariah Institut Agama Islam Sunan Kalijogo Malang ISSN: 2622-9291
Hasil  analisis  koefisien  determinasi  dapat  dilihat  pada  tebel  4.15 berikut  ini:
Tabel  4.16 Koefisien Determinasi Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 .531(a) .282 .222 .62055 1.932
Dari  tabel  4.15  terlihat  bahwa  besar Adjusted  R  Square adalah  0,222
(22,2%)  menunjukkan    perubahan    variabel    perilaku  ekonomi  islam    (Y) disebabkan    oleh    perubahan    variabel    produk    (X1),    pelayanan    (X2), proses  dan  sistem    (X3),    sedangkan    sisanya    (77,8%)    disebabkan    oleh factor  di  luar  perubahan  variabel  produk.

## KESIMPULAN
Dari hasil dan pembahasan diatas dapat disimpulkan bahwa secara umum ada saling saling keterikatan antara variable X 1 (produk),X 2 (pelayanan),X 3 (proses dan system) serta Y (prilaku ekonomi).

## DAFTAR PUSTAKA
Indriantoro,  Nur.  1999.  Metodologi  Penelitian  Bisnis  Untuk  Akuntansi  dan Manajemen. Yogyakarta: PT. BPFE Yogyakarta.
Susyanti,  Jeni.  2012.  Operasional  Keuangan  Syariah.  Malang:  BPFE UNISMA.
Error! Hyperlink reference not valid. diakses pada, 2 Maret 2013).
Http://.www.benarkah  pelaksanaan  sistem  murabahah  pada  lembaga keuangan  syariah.com (diakses pada,  02 maret 2013). .