## PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN PADA UMKM SENTRA KERAJINAN KAYU DI KABUPATEN DOMPU
Muhammad Ariadin ¹ , Teti Anggita Safitri² Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi, Ilmu Sosial dan Humaniora Universitas Aisyiyah Yogyakarta muhammadaariadin47@gmail.com¹, tetianggita@unisayogya.ac.id²

## ABSTRAK
Perilaku  manajemen  keuangan  menjadi  salah  satu  konsep  penting  pada  disiplin  ilmu keuangan.  Memiliki  perilaku  manajemen  keuangan  yang  baik  dapat  membantu  para pelaku UMKM untuk dapat bertanggung jawab dalam pengelolaan keuangan terhadap uang maupun asset dengan cara yang dianggap produktif. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada UMKM  Sentra  Kerajinan  Kayu  di  Kabupaten  Dompu.  Penelitian  ini  merupakan penelitian  yang  bersifat  kausal  asosiatif  dengan  menggunakan  analisis  regresi  linear berganda. Subyek penelitiannya adalah para pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu di Kabupaten  Dompu,  sebanyak  30  UMKM.  Teknik  pengumpulan  data  menggunakan kuesioner. Uji validitas dan reliabilitas dilakukan terhadap 30 orang di luar subjek yang terdaftar sebagai UMKM Sentra Kerajinan Kayu di Kabupaten Dompu. Uji prasayarat analisis  meliputi  uji  linearitas,  uji  multikolinearitas,  dan  uji  heteroskedastisitas.  Hasil penelitian  menunjukkan  bahwa  (1)  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pengetahuan Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan, hasil tersebut menunjukkan bahwa hipotesis  ke-1  diterima,  (2)  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pendapatan  terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan,  hasil  tersebut  menunjukkan  bahwa  hipotesis  ke-2 diterima,  (3)  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Sikap  Keuangan  terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan,  hasil  tersebut  menunjukkan  bahwa  hipotesis  ke-3  diterima,  (4) tidak  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan,  hasil  tersebut  menunjukkan  bahwa  hipotesis  ke-4  ditolak,  (5)  terdapat pengaruh  yang  signifikan  Pengetahuan  Keuangan,  Pendapatan,  Sikap  Keuangan,  dan Kepribadian  secara  simultan  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan,  hal  ini menunjukkan bahwa hipotesis ke-5 diterima.

## Kata kunci: Perilaku, Manajemen, Keuangan

## 1. PENDAHULUAN
UMKM  telah  lama  dipahami  memiliki  peran  yang  signifikan  bagi  pembangunan ekonomi  suatu  negara.  Secara  spesifik,  keberadaan  UMKM  dipercaya  akan  mampu berkontribusi terhadap upaya pengentasan kemiskinan melalui penciptaan lapangan kerja (Aribawa,  2016).  Otoritas  Jasa  Keuangan  (2016)  melalui  literasi  dan  inklusi  keuangan
menyebutkan  bahwa  kontribusi  sektor  UMKM  di  Indonesia  terbukti  sangat  signifikan bagi perekonomian nasional dengan menyumbang 60% Produk Domestik Bruto (PDB) dan  menyerap  97%  tenaga  kerja  nasional.  Pentingnya  peranan  sektor  UMKM  dalam mendukung pertumbuhan perekonomian tersebut mengharuskan dilakukannya penguatan kapasitas  UMKM.  Salah  satu  bentuk  penguatan  tersebut  adalah  dengan  meningkatkan kemampuan UMKM dalam mengelola keuangan serta memperluas akses keuangan bagi UMKM.
Fakta  yang  terjadi  saat  ini  adalah  UMKM  seringkali  mengalami  keterlambatan dalam bersaing dengan perusahaan-perusahaan besar. Keterlambatan tersebut diakibatkan oleh berbagai masalah yang dihadapi, di antaranya yaitu masalah konvensional yang tidak terselesaikan secara tuntas seperti masalah kapasitas sumber daya manusia, kepemilikan, pembiayaan,  pemasaran  dan  berbagai  masalah  lain  yang  berhubungan  dengan pengelolaan  usaha  (Rahayu  &  Musdholifah,  2017).  Sehingga  dukungan  dan  dorongan penuh dari pemerintah menjadi sangat penting untuk bisa bersaing dengan perusahaan- perusahaan besar baik dalam maupun luar negeri.
Humaira  &  Sagoro  (2018)  menyatakan  bahwa  kemampuan  UMKM  perlu diberdayakan  dan  dikembangkan  secara  terus-menerus  dengan  berusaha  mengatasi kendala yang dialami UMKM. Diantara beberapa masalah tersebut salah satunya adalah masalah  perilaku  manajemen  keuangan.  Perilaku  manajemen  keuangan  menjadi  salah satu  konsep  penting  pada  disiplin  ilmu  keuangan.  Maharani  (2016)  mendefinisikan perilaku manajemen keuangan merupakan kemampuan individu untuk dapat bertanggung jawab  dalam  pengelolaan  keuangan  terhadap  uang  maupun  aset  dengan  cara  yang dianggap produktif. Pada dasarnya perilaku manajemen keuangan muncul karena adanya keinginan  untuk  melakukan  pemenuhan  kebutuhan  yang  berdasarkan  pada  pendapatan yang  diperoleh.  Individu  yang  memiliki  perilaku  manajemen  keuangan  cenderung membuat anggaran, mengontrol belanja, hemat, serta bertanggung jawab terhadap uang yang dimilikinya.
Perlu  adanya  upaya-upaya  strategis  guna  meningkatkan  pertumbuhan  bagi  para pelaku UMKM. Salah satunya yakni dengan memperkaya pengetahuan keuangan yang dimiliki sehingga pengelolaan keuangan usaha dapat berkembang dengan baik (Rahayu &  Musdholifah,  2017).  Pengetahuan  keuangan  didefinisikan  sebagai  kemampuan seseorang  dalam  memahami  mengenai  bagaimana  cara  mengatur,  mengelola  dan merespon risiko dari sumber daya keuangan dalam mencapai keputusan keuangan yang baik, dan dapat diperoleh baik dari latar belakang pendidikan maupun lingkungan sekitar (Triani  &  Wahdaniwati,  2019).  Menurut  Herdjiono  &  Damanik  (2016)  pengetahuan keuangan  merujuk  pada  apa  yang  diketahui  oleh  individu  tentang  masalah  keuangan pribadi,  kemudian  diukur  dengan  tingkat  pengetahuan  mereka  dari  berbagai  konsep keuangan pribadi.
Pengetahuan  keuangan  terdiri  dari  keterampilan  keuangan  ( financial  skill) dan penguasaan  alat  keuangan  ( financial  tools) .  Ida  dan  Dwinta  (2010)  dalam  Humaira  & Sagoro (2018) menjelaskan bahwa keterampilan keuangan menjadi sebuah teknik untuk membuat  keputusan  dalam  perilaku  manajemen  keuangan,  seperti  menyiapkan  sebuah anggaran,  berinvestasi,  memilih  asuransi,  dan  menggunakan  kredit.  Sementara  alat keuangan  adalah  sarana  yang  digunakan  dalam  pembuatan  keputusan  manajemen keuangan, seperti cek kartu kredit dan kartu debit.
Faktor utama yang menjadi permasalahan dalam hal keterampilan keuangan yang dialami  oleh  para  pelaku  UMKM  adalah  dalam  hal  menyiapkan  anggaran  keuangan dalam  manajemen  usahanya.  Hal  tersebut  disebabkan  oleh  minimnya  pengetahuan
keuangan  yang dimiliki oleh para pelaku UMKM, sehingga para pelaku UMKM merasa kesulitan  dalam  menyiapkan  dan  memperoleh  anggaran  ketika  mengelola  usaha  yang dijalankannya (Nisa et al., 2020).
Permasalahan  kedua  yang  menjadi  masalah  dalam  hal  keterampilan  keuangan selanjutnya  yaitu  yang  berkaitan  dengan  investasi.  Berdasarkan  wawancara  yang dilakukan ternyata tidak banyak para pelaku UMKM yang terjun ke dunia investasi. Hal ini terjadi karena rendahnya minat pelaku UMKM untuk berinvestasi dikarenakan para pelaku UMKM tidak cukup paham dan bahkan tidak tahu mengenai apa itu investasi. Hal tersebut mengindikasikan bahwa pengetahuan  para pelaku UMKM mengenai investasi masih sangat rendah.
Permasalahan  keterampilan  keuangan  tidak  hanya  berkaitan  dengan  menyiapkan anggaran dan investasi saja, tetapi kredit pun menjadi kendala bagi para pelaku UMKM. Pengetahuan  mengenai  kredit  para  pelaku  UMKM  masih  sangat  rendah.  Kurangnya pengetahuan dan pemahaman para pelaku UMKM menjadi faktor yang mempengaruhi kelayakan kredit sehingga membuat para pelaku UMKM sulit untuk memperoleh modal. Selain itu banyaknya para pelaku UMKM yang tidak melakukan berbagai pertimbangan pada saat mengajukan kredit, di antaranya seperti pertimbangan tingkat bunga pinjaman dan jangka waktu pinjaman.
Faktor  kedua  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan  adalah pendapatan. Pendapatan merupakan pertambahan atau peningkatan dari seluruh transaksi yang    bersifat  distributif  dan  diterima  oleh  individu  maupun  keluarga  pada  periode tertentu.  Pendapatan  yang  didapatkan  bukan  hanya  dari  gaji  atau  upah  melainkan  dari bonus  dan  komisi,  tunjangan  anak,  beasiswa,  bantuan  publik  serta  penghasilan  yang lainnya. Menurut Andartika (2018) pendapatan merupakan besarnya jumlah uang yang didapatkan  oleh  seseorang  dari  hasil  usaha  maupun  kinerjanya.  Pendapatan  bertujuan untuk membantu para pekerja dalam memenuhi kebutuhannya selama periode tertentu.
Era globalisasi membawa peningkatan dan pertumbuhan perekonomian di seluruh negara  di  dunia,  tak  terkecuali  negara  Indonesia.  Indonesia  memberikan  pengaruh terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  pada  masyarakat  dalam  memenuhi kebutuhannya.  Menurut  Herlindawati  (2017),  sebagai  manusia  yang  tak  terlepas  dari kebutuhan serta keinginan yang tidak terbatas inilah yang menjadikan salah satu faktor penyebab  seseorang  untuk  bergaya  hidup  konsumtif.  Pola  hidup  konsumtif  dapat menyebabkan  kegagalan financial apabila  tidak  diimbangi  dengan  perilaku  konsumsi yang  sesuai  dengan  pendapatan  yang  diperoleh.  Hal  ini  juga  dapat  terjadi  pada  para pelaku  UMKM.  Kurangnya  perilaku  manajemen  keuangan  memungkinkan  terjadinya kegagalan  keuangan.  Kondisi  tersebut  mengharuskan  adanya  kemampuan  bagi  para pelaku  UMKM  dalam  mengelola  keuangannya  untuk  dapat  mengatur  dan  mengelola antara pengeluaran yang sudah dianggarkan dengan pendapatan yang diperoleh.
Faktor  ketiga  yang  mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan  adalah  sikap keuangan.  Sikap  keuangan  dapat  menghadirkan  sifat  dan  perilaku  keserakahan  bila digunakan dengan cara yang salah. Rahmayanti et al. (2019) menjelaskan bahwa sikap keuangan  merupakan  konsep  dari  sebuah  informasi  dan  emosi  tentang  proses pembelajaran dan hasil kecenderungan untuk bertindak positif. Menurut Amanah et al., (2016)  sikap  keuangan  diartikan  sebagai  keadaan  pikiran,  pendapat  maupun  penilaian individu terhadap keuangan pribadinya yang diaplikasikan ke dalam sikap.
Sikap keuangan bagi para pelaku UMKM dapat dilihat berdasarkan sudut pandang psikologi seseorang ketika melakukan penilaian terhadap praktik manajemen keuangan sehingga menjadi prinsip dalam melakukan pengambilan keputusan keuangan (Maharani,
2016).  Pelaku  UMKM  yang  memiliki  sikap  keuangan  dapat  diketahui  bagaimana kepribadiannya  ketika  melakukan  praktik  manajemen  keuangan  yang  baik  untuk  masa yang  akan  datang.  Maka  dari  itu,  sikap  dalam  pengelolaan  keuangan  yang  baik  dapat dimulai dengan mengaplikasikan sikap keuangan yang baik pula.
Kemudian  faktor  keempat  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  manajemen keuangan  selain  pengetahuan  keuangan,  pendapatan  dan  sikap  keuangan  yakni kepribadian seseorang. Kepribadian atau personality menurut Feist & Feist (2017) adalah suatu pola watak  yang  relatif  permanen, dan sebuah karakter unik yang memberikan konsistensi  sekaligus  individualitas  bagi  perilaku  seseorang.  Dalam  memahami  aspek kepribadian,  Djou  (2019)  menjelaskan  bahwa  dalam  mengelola  keuangan  dibutuhkan untuk  sukses  dalam  mengelola  keuangan,  karena  setiap  tipe  kepribadian  berbeda-beda dalam  cara  mengelola  keuangannya.  Aspek  kepribadian  seringkali  mempengaruhi manajemen  keuangan  karena  menjadi  penyebab  manajemen  yang  buruk.  Dengan mengacu  pada  temuan-temuan  sebelumnya,  dipahami  bahwa  kepribadian  seseorang merupakan  salah  satu  indikator  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  manajemen keuangan.
Dompu merupakan salah satu kabupaten yang berada di Provinsi Nusa Tenggara Barat,  Indonesia. Kabupaten ini berada di  bagian tengah Pulau Sumbawa. Wilayahnya seluas 2.321,55 km² dengan jumlah penduduk sekitar 218.000 jiwa. Kabupaten Dompu berbatasan  dengan Kabupaten Sumbawa dan Teluk Saleh di  barat,  Kabupaten Bima di utara dan timur serta Samudera Hindia di selatan.
Mayoritas dari masyarakat Dompu banyak berprofesi sebagai petani di tanah kering sebagai  mata  pencahariannya  dan  sudah  berlangsung  secara  turun-temurun.  Selain berprofesi sebagai petani, ada juga yang berprofesi sebagai pengrajin, buruh, wiraswasta dan lain sebagainya. Kabupaten Dompu memiliki beberapa sentra kriya yang tersebar di beberapa  wilayah  seperti  di  Kecamatan  Manggelewa,  Woja,  Dompu  dan  Hu’u.  Salah satunya yaitu Sentra Kerajinan Kayu.
Sentra  Kerajinan  Kayu  merupakan  kerajinan  yang  memanfaatkan  kayu  sebagai media  untuk  proses  produksinya.  Proses  produksi  dengan  media  kayu  ini  sangat membutuhkan  kemampuan yang  lebih  untuk  dapat  menghasilkan  karya  yang  baik  dan bermanfaat supaya banyak digemari oleh konsumen. Sentra Kerajinan Kayu ini tersebar di  beberapa  wilayah  di  Kabupaten  Dompu  yakni  Kecamatan  Woja,  Kecamatan Manggelewa, Kecamatan Dompu dan Kecamatan Hu’u. Rata-rata, hampir seluruh usaha di  kawasan  ini  adalah  UMKM  yang  memiliki  potensi  besar  dalam  meningkatkan kemajuan industri kecil maupun menengah. Para pelaku UMKM ini merupakan UMKM yang  berkembang  dan  maju.  Akan  tetapi,  mereka  belum  maksimal  dalam  melakukan pengelolaan  keuangannya  yang  berkaitan  dengan  pengetahuan  keuangan  dan  sikap keuangan  yang  baik  sehingga  berdampak  pada  perilaku  manajemen  keuangan  yang buruk.
Dari  latar  belakang  masalah  di  atas,  peneliti  tertarik  untuk  melakukan  penelitian tentang  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM  khususnya  di  Sentra Kerajinan  Kayu  di    Kabupaten  Dompu,  Nusa  Tenggara  Barat.  Melalui  penelitian  ini peneliti  mengangkat  penelitian  yang  berjudul  “Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  UMKM  Sentra  Kerajinan  Kayu  di  Kabupaten Dompu.”

## 2. LANDASAN TEORI DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS

## Landasan Teori
1) Pengetahuan keuangan
Pengetahuan  keuangan  adalah  kemampuan  individu  terhadap  hal-hal  yang berkaitan dengan dunia keuangan. Ketika individu tersebut memiliki pengetahuan yang tinggi  maka  individu  tersebut  akan  menunjukkan  perilaku  keuangan  yang  lebih bertanggung  jawab  (Herleni  &  Tasman,  2019).  Individu  yang  memiliki  pengetahuan keuangan  akan  lebih  memahami  dalam  mengatur  keuangannya.  Semakin  tinggi pengetahuan  tentang  keuangan  maka  semakin  baik  pula  seseorang  dalam  mengatur keuangannya.  Selain  dapat  membuat  seseorang  menggunakan  uang  dengan  bijak, pengetahuan keuangan juga dapat memberikan manfaat terhadap ekonomi suatu negara (Widyaningrum & Kurniawati, 2018).
Pengetahuan  keuangan  terdiri  dari  keterampilan  keuangan  ( financial  skill )  dan penguasaan  alat  keuangan  ( financial  tools ).  Ida  dan  Dwinta  (2010)  dalam  Humaira  & Sagoro (2018) menjelaskan bahwa keterampilan keuangan menjadi sebuah teknik untuk membuat  keputusan  dalam  perilaku  manajemen  keuangan,  seperti  menyiapkan  sebuah anggaran,  berinvestasi,  memilih  asuransi,  dan  menggunakan  kredit  merupakan  contoh dari  keterampilan  keuangan.  Sementara  alat  keuangan  adalah  sarana  yang  digunakan dalam  pembuatan  keputusan  manajemen  keuangan,  seperti  cek  kartu  kredit  dan  kartu debit.
2) Pendapatan
Pendapatan  merupakan  besarnya  jumlah  uang  yang  didapatkan  oleh  seseorang yakni hasil dari usaha maupun kinerjanya. Pendapatan bertujuan untuk membantu para pekerja  dalam  memenuhi  kebutuhannya  selama  periode  tertentu  (Andartika,  2018). Menurut Purwidianti & Mudjiyanti (2016), pendapatan didasarkan pada pendapatan dari semua  sumber.  Namun,  komponen  terbesar  dari  total  pendapatan  yakni  upah  dan  gaji. Ada banyak kategori pendapatan yang bukan hanya dari gaji maupun upah di antaranya yaitu pendapatan sewa, bunga, dividen serta pendapatan yang lainnya.
3) Sikap Keuangan
Sikap  merujuk  pada  bagaimana  individu  menyadari  tentang  masalah  keuangan pribadi,  yang  diukur  dengan  tanggapan  atas  sebuah  opini  atau  pernyataan.  Sikap keuangan  adalah  sebagai  keadaan  pikiran,  pendapat  dan  penilaian  tentang  keuangan (Herdjiono  &  Damanik,  2016).  Yuningsih  et  al.  (2017)  menyatakan  bahwa  sikap keuangan merupakan suatu konsep informasi dan emosi terkait proses pembelajaran dan hasil  kecenderungan  untuk  bertindak  positif.  Kemudian  Prihastuty  &  Rahayuningsih (2018)  menjelaskan  bahwa  sikap  keuangan  merupakan  ukuran  keadaan  pikiran  yang dapat dipertimbangkan dengan melihat berdasarkan sudut pandang psikologi seseorang ketika  melakukan  penilaian  terhadap  praktik  dari  manajemen  keuangan,  sehingga menjadi  prinsip  dalam  keuangan  untuk  menciptakan  dan  memelihara  nilai  dalam pengambilan keputusan keuangan.
4) Kepribadian
Kepribadian atau personality menurut Feist & Feist (2017) adalah suatu pola watak yang  relatif permanen, dan sebuah karakter unik yang memberikan  konsistensi sekaligus individualitas bagi perilaku seseorang. Sedangkan menurut Erich Fromm dalam Humaira &  Sagoro  (2018)  kepribadian  adalah  keseluruhan  kualitas  psikis  yang  diwarisi  atau diperoleh yang khas pada seseorang yang membuatnya unik.
Kepribadian  menunjukkan  struktur  dan  kecenderungan  dalam  diri  orang  yang menjelaskan pola karakteristik mereka dalam pemikiran, emosi dan perilaku. Kepribadian individual  melekat  pada  seseorang  yang  sifatnya  dapat  berubah-ubah  atau  stabil. Seseorang  sejak  dilahirkan  telah  mempunyai  karakteristik  fisik  dan  mental  yang bersumber  dari  orang  tuanya.  Karakter  tersebut  merupakan  ciri  atau  sifat  yang menunjukan  indentitas  seseorang.  walaupun  tidak  mudah,  karakteristik  tersebut  dapat berubah  karena  interaksi  dengan  lingkungan  sekitar.  Apabila  lingkungan  yang mempengaruhi  sifat  positif,  maka  akan  berkembang  kepribadian  yang  semakin  baik demikian pula sebaliknya (Sumantri & Gemina, 2015).

## 5) Perilaku Manajemen Keuangan
Perilaku  manajemen  keuangan  menjadi  salah  satu  konsep  penting  pada  disiplin ilmu  keuangan.  Perilaku  manajemen  keuangan  merupakan  perilaku  seseorang  dalam mengatur  keuangan  mereka  yang  dilihat  dari  sudut  pandang  psikologi  dan  kebiasaan individu Humaira & Sagoro (2018).
Menurut Rachmiyantono (2019) perilaku manajemen keuangan merupakan proses meramalkan,  mengumpulkan,  mengeluarkan,  menginvestasikan  dan  merencanakan  kas yang  diperlukan  oleh  perusahaan  atau  individu  agar  dapat  beroperasi  dengan  lancar. Perilaku  manajemen  keuangan  juga  merupakan  salah  satu  kompetensi  yang  paling mendasar yang dibutuhkan oleh masyarakat modern karena pilihan konsumen dari hari ke hari akan mempengaruhi keamanan keuangan dan standar hidup seseorang.
Kemudian  Novianti  et  al.  (2016)  mendefinisikan  perilaku  manajemen  keuangan adalah kemampuan seseorang dalam mengatur perencanaan, penganggaran, pengelolaan, pengendalian,  pemeriksaan,  pencarian  dan  penyimpanan  dana  keuangan.  Pemicu munculnya perilaku manajemen keuangan disebabkan oleh dampak dari besarnya hasrat individu dalam memenuhi kebutuhan hidupnya sesuai dengan tingkat pendapatan yang diperoleh.

## Pengembangan Hipotesis
Berdasarkan  penjelasan  mengenai  kerangka  konseptual  di  atas,  maka  hipotesis penelitian  yang  diajukan  sebagai  jawaban  sementara  terhadap  rumusan  masalah penelitian ini adalah sebagai berikut:
H 1 :   Terdapat pengaruh signifikan pegetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM.
H 2 :    Terdapat pengaruh signifikan pendapatan terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM.
H 3 :   Terdapat  pengaruh  signifikan  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan pada pelaku UMKM
H 4 :   Terdapat pengaruh signifikan kepribadian terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM
H 5 :   Terdapat pengaruh signifikan pengetahuan keuangan, pendapatan, sikap keuangan, dan  kepribadian  secara  simultan  terhadap  perilaku  manajemen    keuangan  pada pelaku UMKM.

## 3. MODEL PENELITIAN
Sama  hal  nya  dengan  pengetahuan  keuangan,  pendapatan,  dan  sikap  keuangan, kepribadian juga memiliki pengaruh yang sangat signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan.  Memahami  aspek  kepribadian,  dibutuhkan  untuk    sukses  dalam  mengelola
keuangan  karena  setiap  tipe  kepribadian  berbeda-beda  dalam  cara  mengelola keuangannya.  Sehingga  dalam  hal  ini,  individu  yang  memiliki  pengetahuan  keuangan, pendapatan, sikap keuangan dan kepribadian yang baik secara bersama-sama ( simultan) akan berpengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan untuk melakukan pengelolaan keuangan secara lebih bijaksana.
Gambar 1 Model Penelitian Keterangan:
: Berpengaruh Parsial
: Berpengaruh Simultan

## 4. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  yang  bersifat  kausal  asosiatif  ( causal assosiative  research ).  Menurut  Sugiyono  (2019),  penelitian  asosiatif  merupakan  jenis penelitian yang bersifat menanyakan hubungan antara dua variabel atau lebih. Penelitian ini mengambil bentuk hubungan kausal, yaitu pola hubungan yang bersifat sebab akibat. Sumber data yang digunakan di dalam penelitian ini adalah data primer atau data yang diperoleh secara langsung dari responden. Adapun jenis data yang digunakan adalah data kuantitatif, karena data yang disajikan berhubungan dengan angka. Penelitian kuantitatif adalah metode penelitian yang berlandaskan pada filsafat positivisme, digunakan untuk meneliti  pada  populasi  atau  sampel  tertentu  (Sugiyono,  2019).  Penelitian  ini  bertujuan untuk  menguji  pengaruh  variabel  independen  (bebas)  yaitu  Pengetahuan  Keuangan, Pendapatan, Sikap Keuangan, dan Kepribadian terhadap variabel dependen (terikat) yaitu Perilaku Manajemen Keuangan.
Pendapatan (X2) Pengetahuan Keuangan      (X1) Sikap Keuangan (X3) Kepribadian (X4) H1 H2 H3 H4 H5 Perilaku Manajemen Keuangan (Y)

## 5. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Hasil Uji Prasyarat Analisis
Uji Linearitas
Tabel 1 : Hasil Uji Linearitas Variabel Signifikansi Keterangan X1*Y 0,631 > 0,05 Linear X2*Y 0,942 > 0,05 Linear X3*Y 0,704 > 0,05 Linear X4*Y 0,946 > 0,05 Linear
Hasil uji linearitas pada tabel 1 diatas menunjukkan bahwa seluruh variabel tersebut memiliki nilai signifikansi lebih besar dari 0,05 yaitu 0,631, 0,942, 0,704 dan 0,946. Hal ini menunjukkan bahwa seluruh variabel tersebut linear.
Uji Multikolinearitas
Tabel 2 : Hasil Uji Multikolinearitas Variabel Tolerance VIF Pengetahuan Keuangan 0,973 1,028 Pendapatan 0,850 1,176 Sikap Keuangan 0,966 1,035 Kepribadian 0,843 1,187
Hasil uji multikolinearitas pada tabel 2 diatas terlihat bahwa nilai Tolerance pada variabel X1, X2, X3 dan X4 lebih besar dari 0,1. Sementara nilai VIF pada variabel X1, X2,  X3  dan  X4  lebih  kecil  dari  10,  sehingga  dapat  disimpulkan  tidak  terjadi Multikolinearitas.

## Uji Heteroskedastisitas
Tabel 3 : Hasil Uji Heteroskedastisitas
Variabel Sig. Pengetahuan Keuangan 0,850 > 0,05 Pendapatan 0,563 > 0,05 Sikap Keuangan 0,362 > 0,05 Kepribadian 0,563 > 0,05
Hasil  uji  heteroskedastisitas  pada  tabel  3  diatas  menunjukkan  bahwa  seluruh variabel tersebut memiliki nilai signifikansi lebih besar dari 0,05 yaitu 0,850, 0,563, 0,362 dan  0,563.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  seluruh  variabel  tersebut  tidak  terjadi heteroskedastisitas.
Hasil Uji Hipotesis dan Pembahasan
Analisis Regresi Linear Berganda
Tabel 4 : Hasil Analisis Regresi Linear Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta (Constant) 80.762 8.437 9.572 0.000 Pengetahuan Keuangan 1.258 0.183 0.762 6.877 0.000 Pendapatan 0.612 0.219 0.331 2.792 0.010 Sikap Keuangan 0.368 0.160 0.257 2.607 0.020 Kepribadian 0.168 0.167 0.120 1.006 0.324
a. Dependent Variable: Perilaku Manajemen Keuangan
Berdasarkan hasil perhitungan, diperoleh bentuk persamaan regresi linear berganda sebagai berikut:
Y = 80,762 + 1,258X1 + 0,612X2 + 0,368X3 + 0,168X4
Y adalah Perilaku Manajemen Keuangan, X1 adalah Pengetahuan Keuangan, X2 adalah Pendapatan, X3 adalah Sikap Keuangan, dan X4 adalah Kepribadian. Berdasarkan persamaan diatas dapat diinterpretasikan sebagai berikut:
1) Nilai konstanta sebesar  80,762 yang berarti bahwa jika variabel  terikat  (Perilaku Manajemen  Keuangan)  tidak  dipengaruhi  oleh  keempat  variabel  bebas  yaitu  X1, X2, X3, X4 = 0, Maka besarnya rata-rata Perilaku Manajemen Keuangan bernilai 80,762.
2) Nilai  koefisien  dari  variabel  Pengetahuan  Keuangan  sebesar  1,258  yang  berarti, apabila  Pengetahuan  Keuangan  pelaku  UMKM  (X1)  meningkat  1  poin  maka Perilaku  Manajemen  Keuangan  (Y)  akan  meningkat  sebesar  1,258  poin.  Dengan kata lain, persamaan tersebut memberikan gambaran bahwa apabila Pengetahuan Keuangan pelaku UMKM meningkat 1 poin atau semakin baik, akan meningkatkan Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM  Sentra  Kerajinan  Kayu sebesar 1,258 poin.
3) Nilai  koefisien  dari  variabel  Pendapatan  sebesar  0,612  yang  berarti,  apabila Pendapatan  pelaku  UMKM  (X2)  meningkat  1  poin  maka  Perilaku  Manajemen Keuangan  (Y)  akan  meningkat  sebesar  0,612  poin.  Dengan  kata  lain,  persamaan tersebut  memberikan  gambaran  bahwa  apabila  Pendapatan  pelaku  UMKM meningkat  1  poin  atau  semakin  baik,  akan  meningkatkan  Perilaku  Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu sebesar 0,612 poin.
4) Nilai koefisien dari variabel  Sikap Keuangan sebesar 0,368 yang berarti, apabila Sikap Keuangan pelaku UMKM (X3) meningkat 1 poin maka Perilaku Manajemen Keuangan  (Y)  akan  meningkat  sebesar  0,368  poin.  Dengan  kata  lain,  persamaan tersebut  memberikan  gambaran  bahwa  apabila  Sikap  Keuangan  pelaku  UMK  M meningkat  1  poin  atau  semakin  baik,  akan  meningkatkan  Perilaku  Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu sebesar 0,368 poin.
5) Nilai  koefisien  dari  variabel  Kepribadian  sebesar  0,168  yang  berarti,  apabila Kepribadian  pelaku  UMKM  (X4)  meningkat  1  poin  maka  Perilaku  Manajemen Keuangan  (Y)  akan  meningkat  sebesar  0,168  poin.  Dengan  kata  lain,  persamaan tersebut  memberikan  gambaran  bahwa  apabila  Kepribadian  pelaku  UMKM
meningkat  1  poin  atau  semakin  baik,  akan  meningkatkan  Perilaku  Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu sebesar 0,168 poin.
Koefisien Determinasi (R Square)
Tabel 5 : Hasil Koefisien Determinasi (R Square) Model R R Square Adj.R Square Std. Error of the Estimate 1 .837ª .701 .654 3.231
Berdasarkan  hasil  analisis  data  dengan  menggunakan  program  pengolah  data statistik menunjukkan  Adjuted  R Square sebesar 0,654, yang berarti bahwa persentase pengaruh  variabel  independen  (Pengetahuan  Keuangan,  Pendapatan,  Sikap  Keuangan, dan  Kepribadian)  terhadap  variabel  dependen  (Perilaku  Manajemen  Keuangan)  yang dapat diterangkan oleh variabel independen yaitu sebesar 65,4%. Hal ini menunjukkan bahwa masih ada 34,6% faktor atau variabel lain diluar penelitian ini yang dimungkinkan berpengaruh terhadap Perilaku Manajemen Keuangan.
Uji Statistik t (t-test)
Tabel 6 : Hasil Uji Statistik t (t-test) Model t Sig. 1 (Constant) 9.572 0.000 Pengetahuan Keuangan 6.877 0.000 Pendapatan 2.792 0.010 Sikap Keuangan 2.607 0.020 Kepribadian 1.006 0.324
Berdasarkan tabel di atas, jika mengacu pada tingkat signifikansi 0,025 atau 2,5% menunjukkan bahwa variabel Pengetahuan  Keuangan didapatkan nilai  t  hitung sebesar 6,877 > t  tabel  2,059 dengan tingkat  signifikansi  0,000 yang berarti < 0,025, sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pengetahuan  Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan. Variabel Pendapatan didapatkan nilai t hitung sebesar  2,792  >  t  tabel  2,509  dengan  tingkat  signifikansi  0,010  yang  berarti  <  0,025, sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pendapatan terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan.  Variabel  Sikap  Keuangan  didapatkan  nilai  t hitung  sebesar  2,607  >  t  tabel  2,059  dengan  tingkat  signifikansi  0,020  yang  berarti  < 0,025,  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Sikap Keuangan  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan.  Variabel  Kepribadian  didapatkan nilai t hitung sebesar 1,006 < t tabel 2,509 dengan tingkat signifikansi 0,324 yang berarti >  0,025,  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak  terdapat  pengaruh  yang  signifikan Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan.
Uji Statistik F (Uji Simultan)
Tabel 7 : Hasil Uji Statistik F (Uji Simultan)
Model Sum of Squares F Sig. 1 Regression Residual Total 612.845 261.022 873.867 14.674 0.000 b
Berdasarkan tabel di atas, nilai F hitung lebih besar dari F tabel (14,674 > 2,758) dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari 0,05 (0,000 < 0,05). Dengan demikian terdapat pengaruh  yang  signifikan  Pengetahuan  Keuangan,  Pendapatan,  Sikap  Keuangan,  dan Kepribadian secara simultan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan.

## 6. PENUTUP
Berdasarkan  hasil  analisis  dan  pembahasan  di  atas,  maka  dapat  ditarik  beberapa kesimpulan berikut ini:
1) Terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pengetahuan  Keuangan  terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu di Kabupaten Dompu. Hal tersebut dibuktikan dengan nilai t hitung lebih besar dari t tabel (6,877 > 2,509) dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari 0,025 (0,000 < 0,025).
2) Terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pendapatan  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu di Kabupaten Dompu. Hal tersebut  dibuktikan  dengan  nilai  t  hitung lebih  besar  dari  t  tabel  (2,792  >  2,509) dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari 0,025 (0,010 > 0,025).
3) Terdapat pengaruh yang signifikan Sikap Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu di Kabupaten Dompu. Hal tersebut  dibuktikan  dengan  nilai  t  hitung lebih  besar  dari  t  tabel  (2,607  >  2,509) dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari 0,025 (0,020 < 0,025).
4) Tidak  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Kepribadian  terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Kerajinan Kayu di Kabupaten Dompu. Hal tersebut dibuktikan dengan nilai t hitung lebih kecil dari t tabel (1,006 < 2,059) dengan tingkat signifikansi lebih besar dari 0,025 (0,324 > 0,025).
5) Terdapat  pengaruh  yang  signifikan  Pengetahuan  Keuangan,  Pendapatan,  Sikap Keuangan,  dan  Kepribadian  secara  simultan  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan. Hal tersebut  dibuktikan dengan nilai F hitung lebih besar dari F tabel (14,674 > 2,758) dengan tingkat signifikansi lebih kecil dari 0,05 (0,000 < 0,05).

## DAFTAR PUSTAKA
Amanah,  E.,  Rahadian,  D.,  &  Iradianty,  A.  (2016).  Pengaruh  Financial  Knowledge, Financial Attitude dan External Locus of Control Terhadap Personal Management Behavior Pada Mahasiswa S1 Universitas Telkom. E-Proceeding of Management , 3 (2), 1228–1235.
Andartika,  R.  (2018). Pengaruh  Financial  Knowledge,  Tingkat  Pendapatan  terhadap Perilaku Pengelolaan Utang dengan Self Control sebagai Variable Mediasi (Vol. 1, Issue 1).
Aribawa, D. (2016). Pengaruh literasi  keuangan terhadap kinerja dan keberlangsungan
UMKM di Jawa Tengah. Jurnal Siasat Bisnis , 20 (1), 1–13. https://doi.org/10.20885/jsb.vol20.iss1.art1
Djou, L. G. (2019). Analisis pengaruh literasi keuangan, sikap keuangan dan kepribadian terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Ende. Jurnal Magisma , 7 (2), 1–12. http://jurnal.stiebankbpdjateng.ac.id
Feist, J., & Feist, G. J. (2017). Teori Kepribadian. Jilid 2 , 2012 , 428.
Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  L.  A.  (2016).  Pengaruh  Financial  Attitude,Financial Knowledge,  Parental  Income  Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal Manajemen Teori Dan Terapan| Journal of Theory and Applied Management , 9 (3). https://doi.org/10.20473/jmtt.v9i3.3077
Herleni, S., & Tasman, A. (2019). Pengaruh Financial Knowledge dan Internal Locus Of Control Terhadap Personal Financial Management Behaviour Pelaku Umkm Kota Bukittinggi. Jurnal Kajian Manajemen Dan Wirausaha , 01 (01), 270–275.
Herlindawati,  D.  (2017).  PENGARUH  KONTROL  DIRI,  JENIS  KELAMIN,  DAN PENDAPATAN  TERHADAP  PENGELOLAAN  KEUANGAN  PRIBADI MAHASISWA  PASCASARJANA  UNIVERSITAS  NEGERI  SURABAYA. JURNAL  EKONOMI  PENDIDIKAN  DAN  KEWIRAUSAHAAN , 3 (2),  158. https://doi.org/10.26740/jepk.v3n2.p158-169
Humaira, I., & Sagoro, E. M. (2018). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  Umkm Sentra  Kerajinan  Batik  Kabupaten  Bantul. Nominal,  Barometer  Riset  Akuntansi Dan Manajemen , 7 (1). https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363
Maharani,  T.  N.  (2016). Pengaruh  Personal  Financial  Literacy,  Financial  Attitude Terhadap  Financial  Management  Behavior  Mahasiswa  S1  Fakultas  Ekonomi Universitas Andalas . Universitas Andalas.
Nisa, F. K., Salim, M. A., & Priyono, A. A. (2020). Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku  UMKM  Ekonomi  Kreatif  Sub  Sektor  Kuliner  Kabupaten  Malang. E  – Jurnal Riset Manajemen .
Novianti, S., Tanjung, A. R., & Darlis, E. (2016). PENGARUH LOCUS OF CONTROL, FINANCIAL KNOWLEDGE, INCOME TERHADAP FINANCIAL
MANAGEMENT BEHAVIOR. JURNAL EKONOMI , 24 (3), 141–152.
Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Siaran Pers: OJK Berdayakan UMKM Melalui Literasi dan Inklusi Keuangan .
Prihastuty, D. R., &  Rahayuningsih,  S. (2018). Pengaruh Financial Literacy, Financial Behavior, Financial Attitude, Dan Demografi Terhadap Perilaku Konsumtif ( Studi Pada Mahasiswa Strata I Fakultas Ekonomi Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya ). Jurnal Hasil Penelitian LPPM Untag Surabaya .
Purwidianti, W., & Mudjiyanti, R. (2016). Analisis Pengaruh Pengalaman Keuangan Dan Tingkat  Pendapatan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Keluarga  Di  Kecamatan Purwokerto  Timur. Benefit:  Jurnal  Manajemen  Dan  Bisnis , 1 (2),  141. https://doi.org/10.23917/benefit.v1i2.3257
Rachmiyantono, R. (2019). Financial Knowledge Dan Locus of Control Dalam Financial
Management  (Studi  Empiris  Keluarga  Di  Kecamatan  Demak  Kabupaten  Demak Provinsi Jawa Barat). Jurnal Ilmiah UNTAG Semarang , 8 (1), 107–115.
Rahayu, A. Y., & Musdholifah. (2017). Pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja dan keberlanjutan umkm di kota surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen , 5 (2016), 2017.
Rahmayanti, W., Sri Nuryani, H., & Salam, A. (2019). Pengaruh Sikap Keuangan Dan Perilaku  Keuangan  Terhadap  Literasi  Keuangan. Jurnal  Manajemen  Dan  Bisnis , 2 (1). https://doi.org/10.37673/jmb.v2i1.267
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Pendidikan . Bandung: Alfabeta.
Sumantri,  U.,  &  Gemina,  D.  (2015).  Pengaruh  Faktor  Kepribadian  Individual,  Self- Efficacy  Serta  Locus  of  Control  Terhadap  Kinerja  Usaha  Mikro  Kecil  Dan Menengah Di Kecamatan Caringin Kabupaten Bogor. Jurnal Visionida , 1 (2), 15– 30.
Triani,  A.,  &  Wahdaniwati,  R.  (2019). PENGARUH  PENGETAHUAN  KEUANGAN DAN  SIKAP  KEUANGAN  TERHADAP  PERILAKU  MANAJEMEN  KEUANGAN (Studi  Kasus  Pada  Mahasiswa  S1  Program  Studi  Manajemen  Universitas Komputer Indonesia) . Universitas Komputer Indonesia.
Widyaningrum, S., & Kurniawati, S. L. (2018). Pengaruh Sikap Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Pengalaman Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Di Sidoarjo. STIE Perbanas , 45 , 39.
Yuningsih,  I.,  Dewi,  A.  S.,  &  Gustyana,  T.  T.  (2017).  Analisis  Literasi  Keuangan  Di Masyarakat Kota Bandung. Jurnal Neraca: Jurnal Pendidikan Dan Ilmu Ekonomi Akuntansi , 1 (1). https://doi.org/10.31851/neraca.v1i1.1167