## SEJARAH, PRINSIP, DAN PERBEDAAN ANTARA ASURANSI TAKAFUL/ASURANSI SYARI’AH DAN ASURANSI

## KONVENSIONAL
Indra Hidayatullah Institut Agama Islam Syarifuddin Lumajang, Indonesia e-mail: indra_hidayatullah@yahoo.co.id
Abstract:
The  phenomenon  of  insurance  actually  arising  from  a  group  of people  who  are  determined  to  establish  a  social  gathering  in  order  to alleviate  the  financial  burden  between  them,  as  well  as  to  avoid  any financing difficulties they face.
Currently the demand for insurance services is increasing perceived both  by  the  households,  businesses,  and  government.  Such  insurance  is required  as  a  means  to  face  the  risk  of  a  more  complex  and  varied.  The danger that is feared that among others include: loss, damage, theft, fire, accident, illness, or even death.
But  a  lot  of  variety  and  types  of  insurance  that  exist  so  that  we sometimes confused and incorrect perception of where Islamic/Sharia and which  are  non-Islamic  or  even  identical  to  the  conventional?  not  least because  of  the  type  of  insurance  that  is  allegedly  containing gharar/speculation,  maisyir/chancy,  usury,  gambling  and  exploitation (often  there  is  an  imbalance  between  the  value  of  the  premiums  and compensation),  as  well  as  their  freedom  of  investment  in  the  sectors  of immoral  and  usury.  Takaful  insurance  is  insurance  that  are  developed with  a  system  of  mutual  risk  sharing  among  members  in  a  way  each spend tabarru, namely outright funds paid for the purpose of bearing one another among members.
Keywords : Sharia Insurance, Conventional Insurance

## Pendahuluan
Sebagai  makhluk  sosial  kehidupan    manusia  merupakan  satu kesatuan yang tidak terpisahkan. Setiap individu merupakan bagian dari suatu  masyarakat.  Mereka  saling  membutuhkan  dan  melengkapi  dalam menciptakan skema sosial masyarakatnya. Dengan demikian masyarakat dan  kebudayaannya  adalah  terbentuk  dari  interaksi  (Mu'amalah)  antar individu yang ada.
Bertolak  dari  sifat  ketidakmampuan  individu  dalam  memenuhi kebutuhannya  tersebut,  muncullah  berbagai  bentuk  lembaga  yang menjadi  ikatan  interaksi  antar  manusia,  termasuk  lembaga  dalam  aspek ekonomi, dan diantaranya adalah asuransi
Fenomena  asuransi  sebenarnya  timbul  dari  suatu  kelompok masyarakat  yang  bertekad  untuk  membentuk  suatu  arisan  guna meringankan  beban  keuangan  diantara  mereka,  sekaligus  untuk menghindari adanya kesulitan pembiayaan yang mereka hadapi.
Dalam  Islam  sendiri  sebenarnya  telah  ada  suatu  konsep  sekaligus praktek  yang  bisa  dikaitkan  dengan  kegiatan  asuransi  atau penanggungan,  yaitu  konsep  Kafalah.  Konsep  ini  jelas-jelas  telah terlaksana  dalam  kehidupan  Nabi    Muhammad  Saw  yang  berarti  telah memiliki kepastian hukum dan ketegasan bentuk.
Saat  ini  kebutuhan  akan  jasa  asuransi  dirasa  semakin  meningkat baik  oleh  kalangan  rumah  tangga,  dunia  usaha,  maupun  pemerintah. Asuransi  tersebut  diperlukan  sebagai  sarana  dalam  menghadapi  resiko yang  lebih  kompleks  dan  bervariasi.  Bahaya  yang  dikhawatirkan  itu diantaranya  meliputi  :  kehilangan,  kerusakan,  pencurian,  kebakaran, kecelakaan, kesakitan, atau bahkan kematian.
Namun banyak sekali ragam dan jenis asuransi yang ada sehingga kita terkadang bingung dan salah persepsi mana yang islami/syariah dan
mana  yang  non  Islami  atau  yang  lebih  identik  dengan  konvensional  ? karena tidak sedikit dari jenis asuransi yang  ada disinyalir mengandung unsur  gharar/spekulasi,  maisyir/untung-untungan,  riba,  perjudian  dan eksploitasi  (seringnya  terjadi  ketidakseimbangan  antara  nilai  premi  dan ganti rugi), serta adanya kebebasan investasi dalam sektor-sektor maksiat maupun  ribawi.  Untuk  itulah,  penulis  terpanggil  untuk  meluruskan sesuai  dengan  yang  dipahami  dan  apa  yang  diketahui  agar  kita  tidak salah  pilih  dan  salah  langkah  dalam  berasuransi  serta  mampu  memilah- milah mana yang asuransi takaful dan mana yang konvensional atau non Islami.

## Pengertian Asuransi dan Asuransi Takaful

## A. Pengertian Asuransi
Secara etimologi istilah asuransi itu berasal dari bahasa Belanda Assurantie yang berarti menanggung, atau berasal dari bahasa Inggris Insurance atau Assurance yang berarti jaminan. Dalam pasal 246 KUHD dijelaskan bahwa asuransi adalah : 1
“Suatu  perjanjian,  dengan  mana  seorang  penanggung  mengikatkan diri  kepada  seorang  tertanggung  dengan  suatu  premi  untuk memberikan  penggantian  kepadanya  karena  suatu  kerugian, kerusakan  atau  kehilangan  keuntungan  yang  diharapkan,  yang mungkin akan dideritanya karena suatu peristiwa yang tak tertentu”.
Adapun  menurut  UU  No.  2  Tahun  1992  tentang  usaha perasuransian, asuransi atau pertanggungan itu didefinisikan dengan: perjanjian  antara  dua  pihak  atau  lebih,  dengan  mana  pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan menerima premi  asuransi  untuk  memberikan  penggantian  kepada  tertanggung karena  kerugian,  kerusakan  atau  kehilangan  keuntungan  yang
1 M.  Sholahuddin, Lembaga  Ekonomi  dan  Keuangan  Islam, (Surakarta: Muhammadiyah University Press, 2006), 127.
diharapkan,  atau  tanggung  jawab  hukum  kepada  pihak  ketiga  yang mungkin akan diderita tertanggung yang timbul dari suatu peristiwa yang  tidak  pasti,  atau  untuk  memberikan  suatu  pembayaran  yang didasarkan  atas  meninggal  atau  hidupnya  seseorang  yang dipertanggungkan. 2
Dalam pandangan ekonomi, asuransi merupakan suatu metode untuk  mengurangi  resiko  dengan  jalan  memindahkan  dan mengkombinasikan ketidakpastian akan adanya kerugian keuangan.
1. Aspek-aspek hukum yang mendasarinya:
a) Adanya kesepakatan para pihak ( consensus ).
b) Adanya kewenangan ( authority ).
c) Adanya obyek tertentu ( fixed obyek )
d) Merupakan kausa yang halal ( legal cause ).
Sedangkan prinsip-prinsip hokum dalam kontrak asuransi adalah:
a) Personal nature (bersifat pribadi).
b) Conditional Nature (bersifat kondisional).
c) Strict Compliance nature (bersifat adhesi dengan kerelaan).
d) Indemenity nature (bersifat adanya pembatasan).
e) Insurable interest (adanya pihak yang berkepentingan terhadap manfaat pertanggungan).
f) hak  subrogasi,  yaitu  hak  menagih  ganti rugi  kerugian kepada pihak yang menyebabkan terjadinya kerugian yang  dilakukan oleh  penangguung  setelah  ia  melunasi  kewajibannya  pada tertanggung.
g) Concealment concept (konsep penyembunyian).
h) Reprecentation concept (konsep representasi).
i) Warranties concept (konsep jaminan)
2 C.S.T.  Kansil  &  Christine  S.T.  Kansil, Suplemen  Kitab  Undang-undang  Hukum Dagang, (Jakarta;Pradnya Paramita, 2002),99.

## 2. Prinsip kerja asuransi
Prinsip  kerja  asuransi  konvensional  pada  umumnya  didasarkan atas konsep-konsep berikut:
a) Persamaan asuransi Penerimaan = Pengeluaran Premi Pembayaran klaim Bunga Deposito dan obligasi    Biaya-biaya operasional Dividen Profit / biaya modal Cadangan Teknis b) Konsep probabilitas dan resiko
Konsep ini digunakan untuk menaksir /menilai apa yang akan terjadi pada masa datang.
c) Konsep hukum bilangan besar
Hukum  ini  menyatakan  bahwa  hasil  aktual  akan  bisa  sama dengan  hasil  harapan,  jika  kejadian  yang  diamati  jumlahnya besar  (tak  terhingga).  Perusahaan  asuransi  bekerja  dengan hukum  itu.  Artinya  dengan  menghimpun  dana  dalam  jumlah yang  besar,  perusahaan  asuransi  merasa  mampu  menaksir dengan  akurat  probabilitas  kerugian  bagi  nasabahnya.ini  juga berarti  bahwa  kerugian  nharapan  itu  dapat  diperkirakan dengan akurat jika jumlah nasabahnya banyak. Oleh karenanya agar  perusahaan  asuransi  bisa  berjalan  dengan  layak,  maka jumlah nasabahnya harus cukup besar. 3
3 Herman Darmawi, Manajemen Asuransi,... 15-17.

## B. Pengertian Asuransi Takaful
Istilah asuransi takaful berarti penggabungan dari kata asuransi dan  takaful.  Takaful  itu  sendiri  secara  etimologi  adalah  berasal  dari kata takafulan dari bahasa Arab yang berarti saling menanggung atau saling menjamin. 4
Takaful menurut istilah yang berkaitan dengan asuransi adalah saling  memikul  resiko  di  antara  sesama  orang  sehingga  antara  satu dengan lainnya menjadi penanggung atas resiko yang terjadi.
Dengan demikian istilah asuransi takaful itu bisa didefinisikan dengan : asuransi yang dikembangkan dengan sistem saling memikul resiko  diantara  sesama  anggota  dengan  cara  masing-masing  anggota mengeluarkan dana ibadah atau dana tabarru‟, yaitu dana yang secara ikhlas  memang  ditujukan  untuk  saling  menanggung  diantara  sesama anggota. 5

## Latar Belakang Kelahiran Asuransi Takaful
Lahirnya  asuransi  takaful  adalah  tidak  lepas  dari  keberadaan asuransi konvensional yang ternyata belum mendapatkan legalitas penuh dari  para  ulama  dan  mengingat  perkembangan  Islam  yang  ada  juga tuntutan  dan  kebutuhan  itulah  yang  mendorong  lahirnya  asuransi  baru yang  dirasa  memenuhi  legalitas  syar‟i  yang  kemudian  populer  dengan nama asuransi takaful.
Dalam  al-Qur‟an  maupun  al-Hadits  tidak  ada  satupun  ketentuan yang mengatur secara eksplisit tentang asuransi. Masalah asuransi dalam
4 Kata takafulan itu dalam ilmu sharaf mengikuti wazan tafaala-yatafaalu-tafaulan yang  salah  satu  fungsinya  mengandung  makna  saling  (bermusyarakah).  Lihat Muhammad Ma‟sum, Al-Amthilah al-Tasrifiyah (Semarang : Pustaka Alawiyyah, t.t),18.
5 Muhammad, Lembaga-lembaga  Keuangan  Umat  Kontemporer ,(Yogyakarta  :  UII Press, 2000),71.
pandangan  Islam  termasuk  bidang  hukum  „ijtihadiyyah‟ 6 Artinya  untuk menentukan halal atau haramnya asuransi masih diperlukan peranan akal pikiran para ulama ahli fiqh melalui ijtihad.
Ulama  pertama  yang  membicarakan  masalah  asuransi  dalam  fiqh Islam  adalah  ibn  `Abidin    (1198  H/1784  M),  seorang  ahli  fiqh  madhab Hanafy. Beliaau membicarakan tentang asuransi keselamatan barang yang diankut  dengan  kapal  laut.  Dalam  asuransi  ini  pemilik  barang berkewajiban  membayar  sejumbla  uang  kepada  perusahaan  asuransi, sebagai  jaminan  atas  kerusakan  atau  kerugian  yang  mungkin  terjadi dalam pengangkutan kapal tersebut. Bila kerugian /kerusakan itu benar- benar  terjadi,  maka  perusahaan  asuransi  akan  membayar  kerugian terhadap  pemilik  barang.  Dalam  hal  ini  ibn  `Abidin  berpendapat  bahwa tidak halal bagi pedagang untuk mengambil uang ganti rugi atas barang- barangnya  yang  telah  musna,  karna  akad  seperti  itu  termasuk mewajibkan sesuatu yang tidak diwajibkan.
Pendapat  lain  yang  tergolong  awal  adalah  dikemukakan  oleh Muhammad Abduh (1849-1905). Abduh memfatwahkan bahwa  pekerjaan perusahaan  asuransi  jiwa  adalah  pekerjaan  mubah,  karna  persetujuan antara  orang  seorang  dengan  pemilik  usaha  asuransi  adalah  tergolong syirkahal-mudarabah.  Dengan  demikian  Abduh  adalah  ulama  pertama yang  membolehkan  asuransi  jiwa  dengan  dikataagorikan  sebagai  akad mudarabah.
Sementara hasil keputusan Muktamar  Nahdlotul Ulama` ke-29 di Cipasung  tentang  masail  diniyah,  khususnya  tentang  hukum  asuransi adalah:

## A. Asuransi sosial
Asuransi  sosial  diperbolehkan  dengan  ketentuan-ketentuan sebagai berikut:
1. Asuransi  sosial  tidak  termasuk  akad    mu`awadah,  tetapi merupakan shirkah ta`awuniyyah
2. Diselenggarakan  oleh  pemerintah,  sehingga  kalau  ada  ruginya ditanggung  pemerintah  dan  kalau  ada  untungnya  dikembalikan untuk kepenyingan masyarakat
B. Asuransi kerugian
Asuransi kerugian diperbolehkan dengan ketentuan-ketentuan:
1. Apabila  asuransi  kerugian  tersebut  merupakan  persyaratan  bagi obyek-obyek yang menjadi agunan bank.
2. Apabila asuransi  kerugian tersebut tidak  dapat  dihindari, karna terkait  oleh  ketentuan-ketentuan  pemerintah,  seperti  asuransi untuk barang-barang yang diimpor dan dieksport.
3. Asuransi jiwa
Asuransi jiwa hukumnya haram, kecuali apabila memenuhi ketentuan-ketentuan sebagai berikut:
a. Asuransi jiwa tersebut mengandung unsur saving (tabungan)
b. Pada  waktu  menyerah  premi,  pihak  tertanggung  berniat untuk menabung untungnya pada pihak penanggung
c. Pihak penanggung berniat menyimpan uang tabungan milik tertanggung dengan cara-cara yang dibenarkan oleh syari`at Islam.
d. Apabila sebelum jatuh tempo yang telah disepakati bersama antara  pihak  tertanggung  dan  pihak  penanggung  seperti yang  telah  disebutkan  dalam  polis,  ternyata  pihak tertanggung  sangat  memerlukan  uang  tabungannya,  maka pihak  tertanggung  dapat  mengambil  atau  menarik  kembali
sejumlah  uang  simpanannya  dari  pihak  penanggung  dan pihak  penannggung  wajib  menyerahkan  sejumlah  uang tersebut.
e. Apabila pada suatu ketika pihak tertanggung terpaksa tidak dapat membayar uang premi, maka:
1) Uang  premi  tersebut  menjadi  hutang  yang  dapat diangsur  oleh  pihak  tertanggung  pada  waktu-waktu pembayaran uang premi berikutnya.
2) Hubungan  antara  pihak  tertanggung  dan  pihak penanggung dinyatakan tidak putus.
3) Uang  tabungan  milik  pihak  tertanggung  tidak dinyatakan hangus oleh pihak penanggung.
4) Apabila  sebelum  jatuh  tempo  pihak  tertanggung meninggal  dunia,  maka  ahli  warisnya  berhak  untuk mengambil  sejumlah  uang  simpanannya,  sedangkan pihak  penanggung  berkewajiban  mengembalikan sejumlah uang tersebut.
4. Para peserta musyawarah mendukung dan menyetujui berdirinya asuransi secara Islam.
5. Sebelum terwujudnya asuransi Islam tersebut, hendaknya sistem asuransi yang ada diperbaiki dengan menghilangkan unsur-unsur yang  terlarang,  sehingga  tidak  bertentangan  dengan  dengan tuntunan  Islam,  dan  untuk  itu  perlu  diatur  langkah-langkah seperti yang ada pada komisi bank. 7
Dari berbagai pendapat yang ada, pada garis besarnya ada empat  macam  pandangan  ulama  dan  cendekiawan  muslim tentang asuransi.
7 A. Aziz Masyuri, Masalah Keagamaan Hasil Muktamar dan Munas Ulama Nahdlatul Ulama' (Surabaya: PP RMI dan Dinamika Press, 1997),372-373.
Pertama, Berpendapat  bahwa  asuransi  termasuk  segala macam  bentuk  dan  cara  operasinya  adalah haram hukumnya.
Pendapat  ini  didukung  oleh  beberapa  ulama  antara  lain,  Yusuf Qardawy,  Sayyid  Sabiq,  Abdullah  al-Qalqily  dan  Muhammad Bakhit  al-Mu‟ti.  Menurut  mereka  asuransi  itu  haram  dengan alasan-alasan :
1.  Asuransi  mengandung  unsur  perjudian  yang  dilarang  oleh Islam.
2.  Asuransi mengandung unsur ketidakpastian.
3.  Asuransi mengandung unsur riba.
4.  Asuransi  mengandung  unsur  eksploitasi  yang  bersifat menekan.
5.  Asuransi  termasuk  jual  beli  atau  tukar  menukar  mata  uang secara  tidak tunai.
6.  Obyek bisnis asuransi digantungkan pada hidup dan matinya seseorang, yang berarti mendahului takdir Tuhan.
Kedua, kelompok ulama yang berpendapat bahwa asuransi itu  hukumnya halal  atau  diperbolehkan. Ulama-ulama pendukung  kelompok  ini  adalah  :  Abdul  Wahab  Khalaf, Muhammad  Yusuf  Musa,  Abdurrahman  Isa,    Mustafa  Ahmad Zarqa  dan  Muhammad  Nejatullah  Siddiqi.  Alasan-alasan  yang dikemukakan oleh kelompok ini adalah :
1.  Tidak ada ketetapan nash yang melarang asuransi.
2.  Terdapat  kesepakatan  kerelaan  dari  keuntungan  bagi  kedua belah pihak (penanggung dan tertanggung).
3.  Kemaslahatan  dari  usaha  asuransi  lebih  besar  daripada madharatnya.
4.  Asuransi  termasuk  akad  yang  nilai  bahayanya  roboh  atas dasar profit and loss sharing.
5.  Asuransi  termasuk  kategori  koperasi  ( Shirkah  al-Muawanah ) yang diperbolehkan dalam Islam.
Ketiga, kelompok ulama yang berpendapat bahwa asuransi yang  diperbolehkan adalah asuransi yang  bersifat sosial, sedang yang bersifat komersial dilarang. Pendukung pendapat ketiga ini antara  lain  adalah  Muhammad  Abu  Zahrah,  Abdullah  Ibn  Zaid Ali Mahmud.
Keempat, kelompok  ulama  yang  berpendapat  bahwa hukum  asuransi  adalah  syubhat,  karena  tidak  ada  dalil-dalil syar‟I yang secara jelas mengharamkan  atau yang menghalalkan. Oleh  karena  itu  kita  harus  berhati-hati  dalam  berhubungan dengan asuransi. 8

## Sejarah Asuransi Takaful di Indonesia
Kebutuhan  akan  kehadiran  jasa  asuransi  yang  berdasar  syariah diawali  dengan  mulai  beroperasinya  bank-bank  syariah.  Hal  tersebut sesuai  dengan  UU  No.  07  Tahun  1992  tentang  perbankan  dan ketentuan pelaksanaan bank syariah. Untuk itulah pada tanggal 27 Juli 1993, Ikatan Cendekiawan  Muslim  Indonesia  (ICMI)  se-Indonesia  melalui  Yayasan Abdi  Bangsa  bersama  Bank  Muamalat  Indonesia  (BMI)  dan  perusahaan Asuransi  Tugu  Mandiri  sepakat  memprakarsai  pendirian  Asuransi Takaful,  dengan  menyusun  Tim  Pembentukan  Asuransi  Takaful Indonesia (TEPATI).
TEPATI  kemudian  merealisasikan  berdirinya  PT.  Syarikat  Takaful Indonesia  (STI)  sebagai holding  company dan  dua  anak  perusahaannya yaitu : PT. Asuransi Takaful Keluarga (Asuransi Jiwa), dan PT. Asuransi Takaful Umum (Asuransi Kerugian).
8 Warkum Sumitro, asas-asas Perbankan Islam & Lembaga-lembaga
Terkait(BAMUI&Takaful) di Indonesia, (Jakarta : Raja Grafindo Persada, 1997), 166-167.
PT.  Asuransi  Takaful  Keluarga  didirikan  pada  Tahun  1994 dengan modal dasar 25 Milyar dan modal disetor 9 Milyar. Sebagian besar  sahamnya  dimiliki  oleh  PT.  STI,  selebihnya  oleh  Koperasi Karyawan Takaful. Sedangkan PT. Asuransi Takaful Umum didirikan pada  bulan  Mei  1994,  dengan  99%  sahamnya  dimiliki  oleh  PT.  STI selaku induk perusahaan. 9

## Prinsip dan ketentuan operasi asuransi tafakul
A. Prinsip-prisip asuransi takaful
Operasi asuransi takaful di dasarkan atas beberapa prinsip luhur sebagai berikut:
a. Prinsip  saling  bekerja  sama  dan  saling  tolong  ( ta’awun ).  Bekerja sama  dan  tolong  menolong  dalam  hal  ini  adalah  dalam  rangka kebaikan  dan  takwa,bukan  dalam  rangka  berbuat  dosa  dan prmusuhan.  Prinsip  ini  adalah  di  landasi  oleh  firman  Allah berikut:
Dan  tolong-menolonglah  kamu  dalam  (mengerjakan)  kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. dan bertakwalah kamu kepada Allah, Sesungguhnya Allah Amat berat siksa-Nya. (QS. al-Maidah: 2)
b. Prinsip saling melindungi dalam segala kesulitan dan kesusahan. Prinsip  ini  di  landasi  oleh  semangat  persaudaraan  dan kebersamaan di antara sesama muslim.
Prinsip  ini  menjadi  ruh  bagi  asuransi  islam  ( takaful )  prinsip  ini sesuai dengan firman Allah:
9 Heri Sudarsono, Bank & Lembaga Keuangan Syariah, 100.
Artinya : sesungguhnya orang-orang mukmin adalah bersaudara,maka itu damaikanlah   antara kedua saudaramu, dan bertakwalah  kepada  Allah  supaya  kamu  mendapat  rahmat.  (AL- Hujurat : 10)
c. Prinsip  saling  bertanggung  jawab.  Pada  dasarnya  setiap  muslim adalah pemimpin dan ia harus bertanggung jawab terhadap yang di  pimpinnya.  Semua  nasabah  asuransi  dipandang  memiliki tanggung  jawab  yang  sama  dalam  memberikan  perlindungan, pertanggungan  dan  solidaritas  terhadap  sesamanya.  Prinsip  ini merupakan  perwujudan  dari  hadits  Nabi  yang  terjemahannya berikut ini:
“  Perumpamaan  orang-orang  mukmin  dalam  hal  cinta  kasih, sayang menyayangi, dan solidaritas mereka adalah seperti tubuh. Jika  salah  satu  organnya  ada  yang  mengadu  kesakitan,  maka seluruh  organ  tubuh  itu  juga  merasakannya  dengan  tidak  dapat tidur dan demam”(HR. Bukhari Muslim). 10
d. Prinsip saling menghindari unsure gharar (tipuan, ketidakjelasan, spekulasi),  unsur  maisir  (perjudian,  untung-untungan),  dan  riba (memperoleh penambahan secara batil). 11
10 Muhammad, Lembaga-lembaga, 75. lihat pula, Heri Sudarsono , Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, 101-102.
11 Muhbib, Asuransi dalam Perspektif al-Qur’an dan al-Hadits, 34-37.

## B. Ketentuan-ketentuan Operasional Asuransi Takaful
Dalam menjalankan operasinya, asuransi takaful berpegang pada ketentuan-ketentuan sebagai berikut :
1. Dilakukan  diatas  sistem  akad  yang  benar, yaitu  yang  memenuhi syarat-syarat dan rukun akad sebagaimana dalam kaidah fiqih.
2. Menghindari
terjadinya unsure-unsur gharar
(spekulasi/ketidakpastian),  maysir  (perjudian/undi  nasib),  riba (pengambilan tambahan dari harta pokok atau modal secara batil), serta dana hangus (dana/premi yang tidak bisa diambil padahal sudah habis masa kontraknya, atau sebelum reversing period dan tidak terjadi klaim).
3. Mendorong dan mengelola pemanfaatan dana tabarru‟ atau dana ta‟awun,  yaitu  dana  yang  disetor  oleh  peserta  asuransi  yang secara  tulus  ikhlas  dan  tidak  diminta  kembali,  yang  ditujukan untuk bersama-sama memberikan manfaat asuransi.

## Perbedaan  Pokok  antara  Asuransi  Takaful  dengan  Asuransi Konvensional.
Konsep dasar asuransi takaful adalah tolong-menolong dan saling menjamin serta memanfaatkan konsep mudarabah. Berikut adalah pokok- pokok  perbedaan  antara  asuransi  takaful  dengan  asuransi  konvensional secara lebih detail : 12

## ASURANSI TAKAFUL
UNSUR PERBEDAAN ASURANSI KONVENSIONAL Takafuli,  yaitu  saling menanggung antara nasabah yang satu dengan  lainnya  yang tengah kesulitan Prinsip  atau  dasar akad Tabaduli,  yaitu  jual  beli antara  nasabah  dengan perusahaan Investasi dana berdasarkan syariah dengan  system  bagi hasil (mudarabah) Sistem investasi Investasi dana dilakukan pada sembarang sektor dengan sistem bunga Premi  tetap  menjadi milik nasabah, perusahaan hanya sebagai pemegang amanah untuk mengelolahnya berdasarkan prinsip syariah Kepemilikan dana/premi Premi  menjadi  milik perusahaan, dan perusahaanlah yang memiliki  otoritas  untuk menetapkan  kebijakan pengelolaannya Harus  memiliki  Dewan Pengawas  Syariah  yang berperan untuk mengawasi  manajemen, produk  dan  kebijakan investasi  agar  selaras dengan syariah Manajemen Operasional Tidak  terdapat  Dewan Pengawas Syariah Dana pembayaran klaim diambil  dari  rekening tabarru‟  (dana  sosial) milik  semua  nasabah yang sudah diikhlaskan Dana  pembayaran klaim Dana pembayaran klaim diambil  dari  rekening milik perusahaan Keuntungan investasi dibagi  antara  nasabah dan  perusahaan  secara adil sesuai dengan kesepakatan Keuntungan Keuntungan sepenuhnya dimiliki dan dinikmati oleh perusahaan Resiko  kerugian  akibat musibah ditanggung bersama ( Risk sharing ) Resiko Resiko  ditransfer,  premi yang  dibayarkan  untuk mengalihkan resiko yang tidak mampu dipikul  nasabah  dipikul oleh perusahaan.

## Kesimpulan
Dari  hasil  paparan  pada  di  atas,  penulis  dapat  menarik  beberapa kesimpulan antara lain:
A. Asuransi takaful adalah asuransi yang dikembangkan dengan sistem saling memikul resiko diantara sesama anggota dengan cara masing- masing  mengeluarkan  dana  tabarru‟  ,  yaitu  dana  yang  secara  ikhlas dibayarkan dengan tujuan untuk saling menanggung diantara sesama anggota.
B. Melaksanakan Asuransi dengan benar dalam kehidupan.
Asuransi  takaful  itu  merupakan  bagian  daripada  ta'awun  (saling tolong  menolong)  serta  menghindari  unsur  gharar,  maisir,  riba,  serta berinvestasi  pada  sembarang  sektor.  Akan  tetapi,  lain  persoalannya apabila  di  dalam  asuransi  itu  dan  kegiatan  ekonomi  lainnya  ada  unsur kezaliman, seperti berdusta, mengurangi takaran, timbangan, ukuran dan lain-lain. Maka tidak lagi bernilai ibadah. Jadi usaha yang baik dan jujur, itulah yang paling menyenangkan yang akan mendatangkan keuntungan, kebahagiaan dan sekaligus ridha Allah Swt.

## Daftar Pustaka
Abdul Wahab, Muhbib. Asuransi Dalam Perospektif Al-Qur’an dan Al-Hadits ,
Jakarta: Konrad Adenaver Stiftung, 2003.
Abu  Zaid,  Muhammad  abdul  Mun'im, Al-Daman  Fi  Fiqh  al-Kalamy  Wa Tarbiqatih Fi al-Marorif al-Islamyah . Kairo: al-Ma'had al-'Alamy Li al- Fikr al-Islamy, 1996.
Affandi,  Mohamed, Islam  dan  Business, Selangor:  Pelanduk  Publication, 2002
Agama,  Departemen, Al-Qur’an  dan  Terjemahnya .  Semarang:  Toha  Putra,
1974.
Antonio,  Muh.  Syafi'i, Syariah  dari  Teori  Ke  Praktik ,  Jakarta:  Gema  Insani Press, 2003
Ahmad, Zainal Abidin, Ushul Fiqih , Jakarta : Bulan Bintang, 1975.
Bahreisy,  Husein, Himpunan  Hadits  Shahih  Muslim ,  Surabaya:  al-Ikhlas, 1987.
Jaziry, al-Abd-Rahman, Al-Fiqh 'Ala Madzhabib Al-Arba'ah , Beirut: Dar al- Fikr, t.t.
Katsir, Ibn , Tafsir Al-Qur’an Al-Karim , Mesir: Isa al-Baby al-Hlaby, t.t.
Kholaf, Abdul Wahab, Ilmu 'Ushul Al-Fiqh , Kairo: Dar al-Qalam, 1978.
Sholahudin, Muhammad, Lembaga Ekonomi dan Keuangan Islam , Surakarta: Muhammadiyah University Press, 2006.
Zahrah,  Muhammad  Abu, Ushul  al-Fiqh ,  Kairo:  Dar  al-Fikr,  al  'Araby, 1985.