p-ISSN: 2442-384X e-ISSN: 2548-7396

## Analisis Prinsip 5C terhadap Pembiayaan Mudharabah di BMT Barokah Cabang Tegalrejo
Sonia Sofyana 1 , Yeny Fitriyani 2 , Qurotul Aini 3
1 STAI Syubbanul Wathon Magelang, e-mail: soniasofyana@gmail.com
2 STAI Syubbanul Wathon Magelang, e-mail: yenyfiitriyani@staia-sw.or.id
3 STAI Syubbanul Wathon Magelang, e-mail: qurotulaini @staia-sw.or.id
Histori Naskah ABSTRACT Diserahkan: 18-02-2024 Direvisi: 15-03-2024 Diterima: 28-05-2024 Financing is the provision of funds by institutions to parties needing funds with a certain period in return, accompanied by the payment of several rewards or profit sharing.  BMT  is  one  of  the  Islamic  financial  institutions  providing  Islamic financing products. This study aims to analyze the application of the 5C principle in Islamic finance at BMT Barokah Tegalrejo. The research method used was the qualitative method with a descriptive approach. The research object is the BMT Barokah  Tegalrejo  branch.  The  source  of  information  was  obtained  from interviews with Mr. Marfusaha, director of the BMT Barokah Tegalrejo branch.
The  results  of  this  study  indicate  that  the  5C  principle  is  needed  in  Sharia financing  to  overcome  problematic  financing  or  bad  credit.  Suggestions  for further research, research methods, and objects analyzed to be further expanded and detailed. Keywords : BMT Barokah Tegalrejo ; Mudharabah Financing ; 5C principle ;

## ABSTRAK
Pembiayaan  Mudharabah  di  BMT  Barokah  merupakan  akad  pembiayaan  bagi hasil  yang  sering  digunakan  karena  akad  yang  dianggap  menguntungkan  bagi mudharib. Akad Mudharabah menjadi akad paling berisiko karena tidak menuntut mudharib  untuk  mengembalikan  pokok  pembiayaan.  Oleh  karena  itu, diperlukannya  suatu  prinsip  untuk  mengatasi  potensi  ketidakmampuan pengembalian  pokok  pembiayaan.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis penerapan  prinsip  5C  pada  pembiayaan  syariah  di  BMT  Barokah  Tegalrejo. Metode  penelitian  yang  digunakan  metode  kualitatif  dengan  pendekatan deskriptif.  Obyek  penelitian  adalah  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo.  Sumber informasi  diperoleh  dari  hasil  wawancara  dengan  Bapak  Marfusaha  sebagai Direktur BMT Barokah cabang Tegalrejo. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa prinsip 5C sangat dibutuhkan dalam pembiayaan syariah, hal tersebut guna mengatasi  pembiayaaan  bermasalah  atau  kredit  macet.  Saran  untuk  penelitian selanjutnya, metode penelitian dan objek yang dianalisis untuk lebih diperluas dan diperinci lagi. Kata Kunci : BMT Barokah Tegalrejo; Pembiayan Mudharabah; Prinsip 5C Corresponding Author
: Sonia Sofyana, e-mail: soniasofyana@gmail.com
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730

## PENDAHULUAN
Berdirinya  suatu  usaha  selalu  melibatkan  kebutuhan  akan  uang  atau  modal  untuk memulai operasionalnya. Individu yang sudah memiliki modal yang mencukupi akan menemui kemudahan dalam mendirikan usaha. Sebaliknya, bagi mereka yang belum memiliki dana yang memadai, atau dana yang mereka miliki belum mencukupi, tentu akan menghadapi kesulitan dalam merintis usaha. Oleh karena itu, terdapat kebutuhan akan pembiayaan untuk mendukung proses pendirian usaha, seperti yang disoroti oleh Asnawati (2021). Pembiayaan dapat diartikan sebagai  tindakan  memberikan  fasilitas  keuangan  atau  dukungan  finansial  dari  satu  pihak kepada  pihak  lain,  bertujuan  untuk  mendukung  kelancaran  operasional  usaha  atau  investasi yang telah direncanakan sebelumnya. Dalam konteks yang lebih spesifik, pembiayaan merujuk pada  pendanaan  yang  diberikan  oleh  lembaga  pembiayaan  seperti  bank  syariah  kepada nasabah, sebagaimana dijelaskan oleh Nasution (2018).
Pembiayaan  menjadi  aspek  krusial  dalam  dunia  usaha  karena  melalui  pembiayaan, perolehan  sumber  pendapatan  utama  dapat  terwujud,  menjadi  pilar  utama  yang  mendukung kelangsungan  operasional  suatu  usaha,  sebagaimana  diungkapkan  oleh  Erlindawati  (2018). Dengan adanya pembiayaan, keterbatasan dana yang mungkin dihadapi oleh pengelola usaha dapat  diatasi.  Namun,  perlu  ditekankan  bahwa  pengelolaan  pembiayaan  harus  dilakukan dengan  baik.  Ketidakmampuan  mengelola  pembiayaan  dengan  cermat  dapat  menimbulkan berbagai masalah dan bahkan mengakibatkan berhentinya kegiatan usaha. Dengan demikian, penting harus dipastikan bahwa pembiayaan dikelola secara efisien dan efektif guna menjaga keberlanjutan dan kesuksesan usaha.
Baitul  Maal  wa  Tamwil  (BMT),  yang  sering  disebut  sebagai  lembaga  keuangan penyedia  pembiayaan,  mengusung  5  prinsip  yang  dikenal  sebagai  prinsip  5C  dalam pelaksanaan  pembiayaannya.  Prinsip  5C  ini  mencakup  character  (sifat)  yang  merujuk  pada karakteristik  nasabah  yang  mengajukan  pembiayaan,  capacity  (kapasitas)  yaitu  kemampuan nasabah  dalam  mengelola  usaha  yang  akan  dibiayai,  collateral  (jaminan)  sesuatu  yang diberikan  nasabah  kepada  lembaga  keuangan  sebagai  jaminan,  capital  (modal)  yang mencerminkan besarnya kebutuhan modal usaha yang diperlukan oleh nasabah, dan condition of  economy  (situasi  dan  kondisi  ekonomi)  yang  mengacu  pada  kondisi  usaha  nasabah  dan apakah usaha tersebut memiliki peluang atau tidak, seperti yang dijelaskan oleh Hamonangan, (2020).
Berdasarkan observasi peneliti di BMT Barokah Cabang Tegalrejo, akad mudharabah sering  digunakan  untuk  melakukan  pembiayaan.  Meskipun  termasuk  akad  yang menguntungkan  bagi  mudharib,  akad  mudharabah  menjadi  akad  yang  berisiko  tinggi dikarenakan tidak menuntut mudharib untuk mengembalikan pokok pembiayaan. Risiko kredit macet  juga  tidak  dapat  dihindari  dari  hasil  pemberian  pembiayaan.  Pembiayaan  yang bermasalah  merugikan  BMT  Barokah  baik  dari  segi  finansial  maupun  non  finansial.  Oleh karena  itu,  diperlukan  suatu  prinsip  untuk  mencegah  terjadinya  peningkatan  pembiayaan bermasalah.  Prinsip  yang  sesuai  dengan  akad  mudharabah  adalah  prinsip  5C  (Marfusaha, 2023).
Pada tahun 2020, Angelina et al., (2020) melakukan penelitian berjudul "Analisis 5C pada  Pembiayaan  Murabahah  di  Koperasi  Syariah  BMT  Itqan  di  Sektor  Riil  UMKM  Kota Bandung" (Angelina, Eprianti, & Maryandi, 2020). Dalam penelitian mereka, prinsip 5C telah diterapkan di Koperasi Syariah BMT Itqan, namun terdapat kelemahan dalam bidang Account Officer  dan  Marketing  akibat  kurangnya  sumber  daya  manusia  dalam  pengawasan pembiayaan.  Hal  ini  mengakibatkan  risiko  kredit  pada  pembiayaan  Murabahah.  Metode penelitian  yang  digunakan  melibatkan  penelitian  kualitatif  dengan  field  research  serta
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730
pencarian literatur. Pengumpulan data dilakukan dengan melakukan observasi, wawancara, dan dokumentasi.
Pada  tahun  yang  sama,  Hamonangan  (2020)  juga  melakukan  penelitian  berjudul "Analisis  Penerapan  Prinsip  5C  dalam  Penyaluran  Pembiayaan  pada  Bank  Muamalat  KCU Padangsidempuan"  (Hamonangan,  2020).  Hamonangan  menggunakan  metode  penelitian analisis  deskriptif,  yang  focus  mendeskripsikan  kondisi  obyek  penelitian  secara  mendalam. Teknik  pengumpulan  data  dengan  observasi,  dokumentasi,  wawancara,  dan  triangulasi,  di mana peneliti menggunakan berbagai metode pengumpulan data untuk mendapatkan informasi dari  berbagai  sumber.  Hasil  penelitian  yang  dilakukan  Hamonangan  yaitu,  Bank  Muamalat KCU Padangsidempuan kurang optimal dalam melakukan penilaian terhadap capacity, terlihat dari ketidakadaan penilaian terhadap pasangan suami/istri nasabah. Kekurangan ini dianggap penting sebagai langkah antisipasi untuk mengurangi risiko kredit macet di Bank Muamalat KCU.  Selanjutnya  Jumarni  &  Sariani  (2021)  melakukan  penelitian  dengan  judul  "Analisis Urgensi  Prinsip  5C  Dalam  Meminimalisir  Risiko  Pembiayaan  (Studi  Kasus  Pada  BMT As’adiyah Sengkang)". Metode penelitian yang digunakan adalah kualitatif dengan pendekatan deskriptif,  tujuannya  adalah  memberikan  deskripsi  yang  tepat  dan  akurat  tentang  topik  dan fenomena  yang  sedang  diteliti.  Prinsip  5C  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  nasabah pembiayaan memenuhi syarat untuk mendapatkan pembiayaan atau tidak.
Perbedaan  penelitian  ini  dengan  penelitian  sebelumnya  adalah  penelitian  ini menganalisis  prinsip  5C  dalam  pembiayaan  yang  ada  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo dengan akad Mudharabah. Akad mudharabah adalah akad umum yang sering digunakan untuk melakukan  pembiayaan  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo.  Selain  itu,  peneliti  tertarik melakukan penelitian di BMT Barokah cabang Tegalrejo karena lokasi BMT Barokah sangat strategis,  yaitu  dekat  dengan  fasilitas  umum  seperti  pasar,  terminal,  dan  sekolah.  Sehingga banyak  nasabah  yang  menggunakan  pembiayaan  sebagai  dana  pembuka  usaha  atau mengembangkan usaha.
Prinsip 5C yaitu mencakup Character terkait dengan sifat atau karakter calon nasabah pembiayaan,  apakah  layak  untuk  menerima  pembiayaan  atau  tidak. Capacity terkait  dengan kemampuan  bagi  calon  nasabah  pembiayaan  untuk  sanggup  membayar  cicilan  pembiayaan atau  tidak. Capital, terkait  dengan  jumlah  dana  atau  modal  sendiri  yang  calon  nasabah pembiayaan miliki. Collateral terkait dengan jaminan apa calon nasabah pembiayaan berikan kepada  pihak  BMT  dan Condition  of  economy terkait  dengan  kondisi  calon  nasabah pembiayaan secara mikro dan makro(Laksmiati, 2022).
Penelitian  ini  diharapkan  dapat  memberikan  kontribusi  yang  signifikan  dalam pengembangan  organisasi,  terutama  di  lembaga  keuangan  syariah  seperti  BMT  Barokah cabang Tegalrejo. Secara praktis, hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan masukan yang berharga, terutama dalam hal penerapan prinsip 5C agar risiko pembiayaan bermasalah dapat dikurangi.

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian ini menggunakan metode kualitatif dengan  pendekatan deskriptif. Pendekatan deskriptif kualitatif yaitu hasil data yang dikumpulkan berupa kata-kata, gambar- gambar  dan  bukan  angka.  Data-data  tersebut  dikumpulkan  dari  hasil  wawancara,  catatan lapangan,  foto,  video,  dokumentasi  pribadi,  catatan,  dan  dokumentasi  lainnya  (Moleong, 2017).  Metode  ini  digunakan  untuk  mendeskripsikan  keadaan  dengan  lebih  spesifik, transparan,  dan  mendalam  tentang  kondisi  yang  akan  diamati  di  lapangan.  Penelitian  ini dilakukan dengan objek BMT Barokah Cabang Tegalrejo. Fokus penelitian dalam penelitian ini adalah prinsip 5C pembiayaan dengan akad Mudharabah. Sumber data berupa data primer,
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730
diperoleh dari wawancara dengan direktur BMT Barokah cabang Tegalrejo. Sedangkan data sekunder diperoleh dengan mencari sumber-sumber kepustaakaan yang dapat memperkuat data dalam  penelitian  ini.  Wawancara  digunakan  sebagai  sarana  untuk  mendapatkan  data  atau informasi tambahan yang diperoleh melalui pengamatan (Purwanto, 2018). Dengan demikian, untuk mendapatkan jawaban yang diinginkan wawancara harus dilakukan dengan menerapkan teknik-teknik  tertentu.  Tujuannya  adalah  memperoleh  hasil  penelitian  sesuai  data  dan  fakta yangjelas yang bersifat kualitatif (Pahleviannur et al., 2022). Wawancara dilakukan dilakukan dengan  memberikan  sejumlah  pertanyaan  mengenai  prinsip  5C  dalam  pembiayaan  dengan akad Mudharabah. Analisis data dengan memaparkan hasil wawancara dan hasil bacaan dari berbagai sumber, kemudian kesimpulan dengan menyederhanakan hasil dari pembahasan.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Sebuah  lembaga  keuangan  sangat  dibutuhkan  dalam  kegiatan  perekonomian  sebagai fasilitas  yang  menyediakan  layanan  keuangan  termasuk  penyediaan  pembiayaan  bagi masyarakat yang membutuhkan modal usaha. Pemberian pembiayaan oleh lembaga keuangan didasarkan pada kepercayaan, sehingga penting untuk  memastikan bahwa pembiayaan yang sudah diberikan bisa dikembalikan oleh nasabah sesuai dengan persyaratan jatuh tempo yang sudah disepakati dalam perjanjian antara kedua belah pihak (Tiyana, Husnah, & Rosinawati, 2023).
Lembaga keuangan Baitul Maal wa Tamwil atau biasa disebut BMT merupakan salah satu lembaga keuangan nonbank yang menyediakan produk berupa pembiayaan. Baitul Maal wa  Tamwil  (BMT)  merupakan  koperasi  dengan  berlandaskan  syariah,  seperti  lembaga keuangan  syariah  pada  umumnya.  Mempunyai  kegiatan  usaha  menghimpun  dana  dan menyalurkan dana (Bariroh, 2023). BMT mengumpulkan dana melalui modal dasar (simpanan pokok dan simpanan wajib), simpanan sukarela bagi hasil dan simpanan sukarela berdasarkan bagi hasil dan titipan. Dalam hal penyaluran dana, BMT terlibat dalam pembiayaan untuk usaha mikro dan kecil  melalui akad-akad mudharabah, musyarakah, murabahah, musyarakah, dan qardul  hasan  (Nurohmah  &  Zaki,  2019).  Kegiatan  lain  yang  dilakukan  BMT  adalah menyalurkan zakat dari muzaki kepada mustahiq.

## A. Pembiayaan Syariah
Pembiayaan  adalah  pemberian  dana  dari  lembaga  keuangan  kepada  pihak  yang membutuhkan dana. Pembiayaan melibatkan pengembalian dana dengan jangka waktu tertentu dan disertai dengan pembayaran sejumlah imbalan atau bagi hasil. Istilah pembiayaan secara luas berarti pendanaan atau pembelanjaan, yang mencakup pengeluaran dana untuk memberi dukungan investasi yang sudah direncanakan, baik dilakukan sendiri amupun dijalankan oleh orang  lain.  Pembiayaan  menjadi  sebuah  tugas  pokok  lembaga  keuangan  yaitu  memberikan fasilitas  berupa  dana  untuk  kebutuhan  nasabah  (Angelina  et  al.,  2020).  Menurut  Peraturan Otoritas  Jasa  Keuangan  NOMOR  29/POJK.05/2014  tentang  Penyelenggaraan  Usaha Perusahaan  Pembiayaan,  pembiayaan  adalah  badan  usaha  yang  bergerak  dalam  kegiatan pembiayaan untuk mendapatkan barang dan atau jasa (Otoritas Jasa Keuangan, 2018).
Pada  umumnya,  sumber  pendanaan  yang  disebut  pembiayaan  dapat  dimanfaatkan untuk beragam tujuan, seperti pembelian barang atau jasa, investasi, modal kerja, atau bahkan pelunasan  hutang.  Dapat  dikatakan,  pembiayaan  adalah  saluran  dana  sebagai  pendukung kegiatan yang sudah direncanakan oleh nasabah, baik itu dilakukan oleh individu ataupun pihak lain (OCBC, 2023). Sebagai salah satu koperasi simpan pinjam pembiayaan syariah (KSPPS), BMT juga memberikan pembiayaan kepada nasabah.
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730
Perbedaan pembiayaan syariah dengan pembiayaan konvensional, yaitu setiap kegiatan usaha pada pembiayaan syariah harus sesuai dengan akad yang sudah dikeluarkan fatwanya oleh  Dewan  Syariah  Nasional  Majelis  Ulama  Indonesia  (DSN  MUI)  atau  Pernyataan Kesesuaian Syariah dari DSN MUI. Selain itu, usaha yang dijalankan harus berpegang pada akad syariah, baik akad tunggal  maupun gabungan (Otoritas Jasa Keuangan, 2018).
Hasil  wawancara  dengan  Direktur  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo  (27/12/2023), dalam  menjalankan  usahanya,  BMT  Barokah  Tegalrejo  mempunyai  berbagai  akad  untuk menunjang berhasilnya pembiayaan. Akad-akad yang ada di BMT  Barokah Tegalrejo antara lain 1) Murabahah (Jual beli). 2) Mudharabah (Kerjasama), 3) Musyarakah, 4) Qardul Hasan, pinjaman yang tidak ada tambahan apapun dan 5) Qard.
Di BMT Barokah Tegalrejo ada yang akadnya Qard, tetapi ada jaminannya. Dari BMT Barokah  sendiri  menawarkan  jaminan  berupa  jasa  merawat  jaminan.  Jasa  merawat  jaminan tersebut berupa penyewaan brangkas untuk menyimpan jaminan. Qard tersebut disebut Qard multi jasa.

## B. Pembiayaan Akad Mudharabah
Fatwa  DSN-MUI  No.  07/DSN-MUI/IV/2000  tentang  Pembiayaan  Mudhârabah (Qirâdh), bahwa: “Akad bagi hasil suatu usaha Lembaga Keuangan Syariah sebagai penyedia seluruh modal yang disebut pihak pertama, sedangkan pihak kedua (nasabah) selaku pengelola modal dan keuntungan usaha dibagi keduanya” (Mahkamah Agung Republik Indonesia, 2023). Pembiayaan mudharabah adalah akad pembiayaan antara pihak BMT sebagai pemilik modal dan anggota sebagai pengelola modal untuk menjalankan suatu kegiatan usaha. Dalam konteks ini, BMT menyediakan seluruh modal, sementara anggota bertanggung jawab untuk mengelola usahanya. Keuntungan dari usaha yang didanai dengan akad mudharabah akan dibagi dibagi antara  pihak  BMT  dengan  anggota  sesuai  perjanjian  bagi  hasil  yang  sudah  tersepakati bersama(Rahmawati, 2019).
Pembiayaan mudharabah sering digunakan oleh anggota karena prosesnya yang mudah sehingga  dianggap  sesuai  dengan  keinginan  anggota  yang  akan  membuka  usaha  atau memperluas  usaha  dan  bagi  hasil  yang  dianggap  tidak  berat  bagi  anggota.  Selain  itu,  untuk menciptakan  kenyamanan  dan  terjalinnya  kerja  sama  dalam  pembiayaan,  BMT  menuntut kejujuran dari pihak pemberi pembiayaan dan penerima pembiayaan.
Syarat dan rukun akad Mudharabah sebagai berikut:
a. Pemberi dana (shahibul maal) dan Pengelola dana (mudharib)
b. Ijab dan Qabul, penyataan untuk mengadakan akad antara pemberi dana dan pengelola Dana.
c. Modal  (maal),  sejumlah  uang  yang  diberikan  pemberi  dana  kepada  pengelola  dana untuk keperluan usaha.
d. Keuntungan, hasil yang diperoleh dari kelebihan dari modal, yang dibagi kedua belah pihak dan harus sesuai persentase (nisbah) dari keuntungan sesuai kesepakatan.
e. Kerja/Usaha,  usaha  yang  dijalankan  oleh  pengelola  tidak  diperbolehkan  ada  campur tangan  pemberi  dana,  namun  pemberi  dana  berhak  untuk  melakukan  pengawasan (ICDX, 2023).
Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Marfusaha  (29/12/2023)  sebagai  Direktur  di  BMT Barokah  cabang  Tegalrejo,  beliau  mengatakan  jika  dalam  1  tahun  rata-rata  pengajuan pembiayaan adalah 35 orang/bulan. Pembiayaan biasanya meningkat saat puasa ramadhan dan menjelang  hari  raya  idul  fitri.  Banyaknya  pembiayaan  dikarenakan  lokasi  BMT  Barokah cabang Tegalrejo yang strategis, yaitu dekat dengan fasilitas umum seperti pasar, terminal, dan juga dekat dengan usaha-usaha kecil.
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730
Manajemen  pembiayaan  syariah  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo  sudah  sesuai dengan prosedur syariah dengan ketentuan-ketentuan sebagai berikut:
a. Nasabah  datang  ke  BMT  dengan  membawa  dokumen-dokumen  yang  diperlukan, kemudian melakukan pertemuan dengan bagian administrasi sesuai dengan persyaratan pengajuan pembiayaan. Dokumen-dokumen tersebut mencakup fotocopy KTP suami- istri, fotocopy Kartu Keluarga, fotocopy Surat Nikah, dan sertifikat jaminan asli seperti sertifikat tanah.
b. Nasabah mengisi formulir pengajuan pembiayaan mudharabah dan mengisi data survei yang sudah disediakan oleh pihak BMT Barokah. Informasi ini digunakan oleh Account Officer (AO) untuk melakukan survei. Pengisian data survey harus akurat dikarenakan dapat mempengaruhi kelayakan nasabah untuk mendapatkan pinjaman.
c. Bagian Account Officer (AO) melakukan survei kelayakan dan jika dinyatakan layak, maka AO menemui manager untuk proses pencairan dana.
d. Nasabah  bertemu  dengan  manager  untuk  memberikan  penjelasan  mengenai  tujuan pengajuan  pembiayaan  di  BMT.  Selanjutnya,  manager  membuatkan  kartu  angsuran, dan  melakukan  akad  mudharabah  secara  lisan.  Setelah  akad  dilakukan,  BMT  dapat mencairkan dana sesuai persetujuan dan waktu yang telah disepakati.
e. Nasabah  membayar  biaya  administrasi  dibagian  teller.  Kemudian,  sesuai  dengan ketentuan  perjanjian  mudharabah,  pelunasan  hutang  nasabah  dilaksanakan  oleh nasabah  sesuai  dengan  jangka  waktu  yang  telah  disepakati  oleh  kedua  belah  pihak (Marfusaha, 2023).

## C. Analisi Prinsip 5C
Account  Officer BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo  menganalisis  pembiayaan  atau meneliti pengajuan pembiayaan sebagai persiapan pembiayaan untuk mendapatkan informasi dan data calon nasabah pembiayaan sebagai bahan untuk diteliti. Sebelum diberikannya dana kepada  nasabah,  pihak  BMT  akan  meneliti  calon  nasabah  pembiayaan  dengan  prinsip  5C. Prinsip  merupakan  sikap  yang  dinilai  positif  dan  dijadikan  pedoman  dalam  membuat  suatu keputusan.  Dalam  pembiayaan  syariah  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo  dengan  akad Mudharabah, juga terdapat prinsip-prinsip syariah. Prinsip yang digunakan dalam pembiayaan akad mudharabah di BMT Barokah cabang Tegalrejo adalah prinsip 5C. Prinsip 5C  tersebut terdiri dari:
1. Character
Karakter  menjadi  penting  bagi account officer untuk  melihat  mengetahui  watak, sikap  dan  kepribadian  calon  nasabah  sebelum  menerima  pengajuan  pembiayaan.  BMT Barokah  cabang  Tegalrejo  menilai  karakter  calon  nasabah  pembiayaan  dengan mewawancarai nasabah. Apakah sebelumnya nasabah punya riwayat kredit macet disuatu lembaga keuangan atau tidak. Karakter nasabah juga dilihat bagaimana sikap awal ketika nasabah  mengajukan  pembiayan  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo,  bagaimana  cara duduk,  cara  berjalan,  dan  cara  mengajukan  pembiayaan.  Karakter  calon  nasabah pembiayaan juga dilihat oleh account officer dengan survei daerah tempat tinggal nasabah yaitu dengan mewawancarai orang tua atau saudara kandung nasabah.
2. Capacity
Kemampuan nasabah dinilai oleh BMT Barokah cabang Tegalrejo dengan melihat jumlah penghasilan, kondisi usaha, dan peluang usaha calon nasabah pembiayaan apakah dapat mengembalikan dana pembiayaan ke BMT Barokah atau tidak. BMT Barokah juga meminta kepada calon nasabah pembiayaan apakah ada laporan keuangan usaha atau buku hasil usaha nasabah. Selain itu, BMT Barokah juga menanyakan kepada nasabah apakah
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730
ada  catatan  riwayat  pembiayaan  di  masalalu  yang  dengan  hal  itu  akan  mendukung pengamatan analisis dilapangan atas keadaan usahanya.
3. Capital
Modal  diperlukan  sebagai  persentase  dari  dana  milik  calon  nasabah  pembiayaan yang  kemudian  diikutkan  dalam  pembiayaan.  Modal  dilihat  oleh  BMT  Barokah  apakah dengan  usahanya,  perlu  menambahkan  modal  lagi  atau  tidak.  BMT  Barokah  akan memberikan tambahan modal untuk mengembangkan usaha nasabah dan dengan tambahan modal tersebut nasabah akan memperoleh keuntungan semakin banyak dikarenakan usaha yang dikembangkan.
4. Collateral
Jaminan merupakan anggunan yang dapat digunakan sebagai pilihan pembayaran kedua  jika  di  masa  depan  terjadi  hal  yang  diluar  kesepakatan,  seperti  tidak  membayar angsuran.  Dengan  demikian,  anggunan  akan  dipergunakan  untuk  melunasi  pembiayaan yang  diberikan  oleh  BMT  Barokah.  Jaminan  yang  diterima  oleh  BMT  Barokah  cabang Tegalrejo  adalah  aset  atau  benda  yang  diberikan  oleh  calon  nasabah  pembiayaan. Kelayakan  aset  tersebut  juga  dinilai  oleh account  officer apakah  layak  untuk  dijadikan jaminan atau tidak. Jaminan yang diberikan kepada BMT Barokah biasanya berupa BPKB kendaraan, STNK, maupun sertifikat yang dimiliki oleh calon nasabah pembiayaan.

## 5. Condition of economy
Dalam  hal  ini,  BMT  Barokah  akan  menganalisis  terhadap  suatu  ekonomi  calon nasabah  pembiayaan.  Jika  calon  nasabah  pembiayaan  mengajukan  pembiayaan  untuk usaha, account officer akan melihat apakah usahanya musiman atau tidak. Jika usahanya musiman,  kemungkin  pengembalian  pembiayaan  akan  terhambat. Account  officer BMT Barokah juga memerlukan analisis terhadap sektor usaha calon nasabah pembiayaan yang dikaitkan  dengan  keadaan  ekonomi  diluar  usaha  calon  nasabah  (Wawancara  dengan Manajer BMT Barokah cabang Tegalrejo, 2023).
Hasil  wawancara  yang  peneliti  lakukan  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo  dan pengamatan  pada  pembiayaan  mudharabah  dalam  prinsip  5C  di  BMT  Barokah  cabang Tegalrejo  khususnya  dalam  peran Account  Officer dan  pemasaran  pembiayaan,  sudah berjalan  dengan  maksimal.  Sesuai  prinsip  5C  diatas,  jika  prinsip  5C  dijalankan  dengan maksimal, maka resiko kredit macet akan dapat diminimalisir.

## D. Memitigasi Resiko Pembiayaan Syariah
Menurut  hasil  wawancara  dengan  Bapak  Marfusaha  (29/12/2023).  Berbagai  upaya dalam pembiayaan dilakukan untuk mengurangi resiko negatif yang mungkin timbul sebagai akibat  terjadinya  ketidaksesuaian  dengan  harapan.  Prinsip  5C  benar-benar  harus  diterapkan agar  meminimalisir  terjadinya  risiko  pembiayaan.  Meskipun  pembiayaan  telah  diberikan, risiko  kegagalan  akan  ada.  Faktor-faktor  yang  dapat  menyebabkan  kegagalan  meliputi musibah, masalah ekonomi, atau usaha gagal.  Manusia  diamanahkan untuk  selalu berusaha, karena  pencapaian  sesuatu  memerlukan  upaya  yang  sungguh-sungguh.  Oleh  karena  itu, mitigasi risiko menjadi suatu aspek krusial, mengingat dampaknya terhadap pencapaian tujuan perbankan syariah tersebut (Utami, 2022).
Prinsip  5C  terkait  capacity  atau  kemampuan  perlu  diperketat  karena  menyangkut dengan kemampuan nasabah dalam mengembalikan dana pembiayaan. Keterlambatan dalam pengembalian dana pembiayaan yang menumpuk akan menyebabkan kredit macet.
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730

## PENUTUP
Berdasarkan  hasil  penelitian  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo,  dalam  pembiayaan syariah,  prinsip  5C  sangat  diperlukan  karena  untuk  meminimalisir  resiko  kredit.  Prinsip  5C dilihat dari Characte r, dimana BMT Barokah cabang Tegalrejo menilai karakter calon nasabah pembiayaan  dengan  mewawancarai  nasabah.  Apakah  sebelumnya  nasabah  punya  riwayat kredit macet disuatu lembaga keuangan atau tidak. Karakter nasabah juga dilihat bagaimana sikap  awal  ketika  nasabah  mengajukan  pembiayan  di  BMT  Barokah  cabang  Tegalrejo, bagaimana  cara  duduk,  cara  berjalan,  dan  cara  mengajukan  pembiayaan.  Kemudian  untuk menilai Capacity dilihat  dari  jumlah  penghasilan  dan  kondisi  usaha  yang  dijelaskan  saat mengajukan pembiayaan. Sedangkan untuk menilai Capital nasabah dilihat pada apakah calon nasabah  pembiayaan  mempunyai  modal  lain  sebelum  mengajukan  pembiayaan.  Selanjutnya melakukan penilaian tentang Collateral yaitu dengan melihat jaminan yang diberikan kepada BMT Barokah sebagai ganti jika calon nasabah pembiayaan tidak bisa mengembalikan dana pembiayaan. Penilaian yang terakhir yaitu Condition of economy dinilai dengan cara melihat kondisi ekonomi calon nasabah pembiayaan. Apakah usaha calon nasabah pembiayaan mampu mengembalikan  dana  pembiayaan  atau  tidak.  Keterbatasan  penelitian  ini  hanya  sampai  di obyek  penelitian  yang  kecil,  yaitu  lembaga  keuangan  syariah  berupa  BMT  Barokah.  Saran untuk  penelitian selanjutnya, sebaiknya obyek yang diteliti  lebih diperluas lagi,  yaitu obyek yang tidak hanya dikenal sebagian masyarakat, namun obyek yang sudah  terkenal seperti di Bank Syariah Indonesia (BSI).
Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora DOI: https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v10i2.2730

## DAFTAR PUSTAKA
Angelina, L., Eprianti, N., & Maryandi, Y. (2020). Analisis 5C pada Pembiayaan Murabahah di Koperasi  Syariah  BMT  Itqan  di  Sektor  Riil  Umkm  Kota  Bandung. Prosiding  Hukum Ekonomi Syariah , 6 (2), 158–160.
Asnawati. (2021). KEWIRAUSAHAAN: Teori dan Contoh-Contoh Rencana Bisnis. In E-Book . Bariroh, A. (2023). Strategi Baitul Maal Wa Tamwil dalam Pengembangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah. Istithmar , 7 (1), 23–33. https://doi.org/10.30762/istithmar.v7i1.205 Erlindawati.  (2018).  Prinsip  Manajemen  Pembiayaan  Syariah. IQTISHADUNA:  Jurnal  Ilmiah Ekonomi Kita , Vol. 6 No. , 82–97.
Hamonangan. (2020). Analisis Penerapan Prinsip 5C dalam Penyaluran Pembiayaan pada Bank Muamalat  KCU  Padangsidempuan. Jurnal  Ilmiah  MEA  (Manajemen,  Ekonomi,  Dan Akuntansi) , 4 (2), 454–466.
ICDX,  G.  (2023). Apa  itu  Mudharabah  dan  Contohnya  dalam  Perbankan  Syariah?  |  2023 . Retrieved  from  https://www.icdx.co.id/news-detail/publication/apa-itu-mudharabah-dan- contohnya-dalam-perbankan-syariah
Individu. (2023). Mengenal Definisi Pembiayaan, Jenis, dan Cara Mendapatkannya. Ocbc Nisp , p. 1. Retrieved from https://www.ocbc.id/id/article/2023/04/03/jenis-pembiayaan Jumarni,  J.,  &  Sariani,  L.  (2021).  Analisis  Urgensi  Prinsip  5C  (Character,  Capacity,  Capital, Collateral,  Condition)  Dalam  Meminimalisir  Risiko  Pembiayaan  (Studi  Pada  Bmt As’Adiyah Sengkang). Islamic Banking and Finance , 1 (1), 35–52. https://doi.org/10.30863/ibf.v1i1.3004
Laksmiati,  D.  (2022).  Analisis  Prinsip  5C  pada Pembiayaan  Multiguna  PT  Bank  Sumut  KCP Syariah Multatuli. Jurnal Ilmu Manajemen , 2 (1), 923–926. Mahkamah  Agung  Republik  Indonesia.  (2023).  Direktori  Putusan. Direktori  Putusan ,  p.  1. Retrieved from https://putusan3.mahkamahagung.go.id/
Marfusaha. (2023). Prinsip 5C Pembiayaan Mudharabah . Magelang: Sonia.
Nasution,  M.  L.  I.  (2018).  Islamic  Bank  Financing  Management.  In FEBI  UIN-SU  Press . Retrieved from https://www.cairn.info/revue-informations-sociales-2005-3-page- 48.htm%0Ahttp://repository.uinsu.ac.id/5050/1/Manajemen
Pembiayaan Bank Syariah.pdf
Nurohmah, I. N., & Zaki, I. (2019). Konsep Pembiayaan Berbasis Akad Jual Beli pada Baitul Maal Wat Tamwil Pahlawan Tulungagung. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan , 2 (7), 1434–1449.
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2018).  POJK  Nomor  35  /Pojk.05/2018  Tentang  Penyelenggaraan Usaha  Perusahan  Pembiayaan. Otoritas  Jasa  Keuangan ,  2.  Retrieved  from https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Documents/Pages/Penyelenggaraan-Usaha-Perusahaan- Pembiayaan/pojk 35-2018.pdf
Pahleviannur, M. R., Grave, A. De, Sinthania, D., Hafrida, L., Bano, V. O., & Saputra, D. N. (2022). Metodologi Penelitian Kualitatif. In Pradina Pustaka .
Prastyo  Rinie  Budi  Utami.  (2022).  Mitigasi  Risiko  Pembiayaan  pada  Perbankan  Syariah. At- Tujjar , 10 (01), 12–26. Purwanto. (2018). Teknik penyusunan instrumen uji validitas dan reliabilitas penelitian ekonomi syariah . Magelang: StaiaPress. Rahmawati. (2019). Analisis Implementasi Prinsip 5C Pembiayaan Mudharabah . Tiyana, T., Husnah, R., & Rosinawati, D. (2023). Analisis Prosedur Dan Persyaratan Pembiayaan Mudharabah  di  Bank  Syariah  Indonesia  KCP  Ujung  Berung1. EKSISBANK:  Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan , 7 (1), 53–65. https://doi.org/10.37726/ee.v7i1.773