Published every April, August and December

## JURNAL RISET AKUNTANSI & KEUANGAN
ISSN:2541-061X (Online). ISSN:2338-1507(Print). http://ejournal.upi.edu/index.php/JRAK
Analisis Pengaruh Karakteristik Spesifik Bank Terhadap Fungsi Intermediasi Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013
Sampai Tahun 2017
Dymas Timothy Kembuan 1 , Ilham Fathur Rahman 2 , Naomi Setiawan 3
Program Studi Keuangan, Fakultas Ekonomi,  Universitas Prasetiya Mulya, Tangerang, Indonesia
Abstract: This study aims to find out the specific characteristics such as Capital Adequacy Ratio, Bank Size, Non- Performing  Loan,  Return  on  Assets,  management  burden  of  banks  which  have  a  significant  effect  on  the intermediation function of banks in Indonesia (LDR). Research based on 42 banks in Indonesia listed on Indonesia Stock  Exchange  with  research  method  using  panel  data  regression  in  the  period  2013  to  2017.  the  results  of  the study  resulted  that  all  the  specific  characteristics  of  banks  simultaneously  affect  the  intermediation  function  of banks in Indonesia. Partial research results only significant on the specific character of the return on assets with significant negative effects. Hypothesis testing using chow test, hausman test, and lagrange multiplier test.
Keywords: Bank Size, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, management burden , Non-Performing Loan, Return on Assets, Specific characteristic of bank.
Abstrak: Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  karakteristik  spesifik  seperti  rasio  kecukupan  modal,  ukuran bank,  kredit  bermasalah,  rasio  pengembalian  aset,  beban  manajemen  bank  manakah  yang  berpengaruh  signifikan terhadap fungsi intermediasi perbankan di Indonesia atau rasio kredit terhadap dana pihak ketiga (LDR). Penelitian berdasarkan  42  bank  di  Indonesia  yang  listed  di  Bursa  Efek  Indonesia  dengan  metode  penelitian  menggunakan regresi  data  panel  pada  periode  2013  hingga  2017.  Hasil  penelitian  menghasilkan  bahwa  seluruh  karakteristik spesifik  bank  secara  simultan  berpengaruh  terhadap  fungsi  intermediasi  perbankan  di  indonesia.  Hasil  penelitian secara  parsial  hanya  signifikan  pada  karakter  spesifik  yaitu  rasio  pengembalian  aset  dengan  pengaruh  negatif signifikan.pengujian hipotesis menggunakan uji chow, uji hausman, dan uji lagrange multiplier.
Kata kunci: Beban Manajemen, Karakteristik Spesifik Bank, Kredit Bermasalah, Rasio Kecukupan Modal, Rasio Kredit Terhadap Dana Pihak Ketiga, Rasio Pengembalian Aset, Ukuran Bank.
Corresponding  author. Email  :  dymas.kembuan@student.pmsbe.ac.id 1 ,  ilham.Rahman@student.pmsbe.ac.id 2 , naomi.setiawan@student.pmsbe.ac.id 3
How  to  cite  this  article. Timothy  Kembuan,  D.,  Fathur  Rahman,  I.,  &  Setiawan,  N.  (2018).  Analisis  Pengaruh Karakteristik Spesifik Bank Terhadap Fungsi Intermediasi Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun  2013  Sampai  Tahun  2017. Jurnal  Riset  Akuntansi  Dan  Keuangan  Program  Studi  Akuntansi  Fakultas Pendidikan  Ekonomi  Dan  Bisnis  Universitas  Pendidikan  Indonesia , 6 (2),  187–210.  Retrivied  from http://ejournal.upi.edu/index.php/JRAK/article/view/11645
History of article. Received: Mei 2018, Revision: Juli 2018, Published: Agustus 2018 Online ISSN: 2541-061X. Print ISSN: 2338-1507. DOI : 10.17509/jrak.v6i2.11645 Copyright©2018. Published by Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan. Program Studi Akuntansi. FPEB. UPI

## PENDAHULUAN
Lembaga intermediasi
yang termasuk  di  dalam  fungsi  bank  memiliki peranan  sangat  penting  dalam  pergerakan perekonomian  dengan  memberikan  fasilitas pertumbuhan  ekonomi.  Bank  memfasilitasi pemerintah sebagai jembatan untuk menetapkan kebijakan moneter dan merupakan  sumber  utama  pembiayaan  bagi para  pengusaha  maupun  individu  (Konch, 2000).
Melalui  fungsi  intermediasi,  dapat diukur tingkat efisiensi perbankan yang juga digunakan  untuk  mengukur  kinerja  suatu bank.  Aktivitas  perbankan  sebagai  lembaga intermediasi  adalah  menyalurkan  kembali dana  yang diterima dari masyarakat  melalui pemberian  kredit.  Dalam  pemberian  kredit jumlahnya dipengaruhi oleh beberapa faktor,  salah  satunya  adalah  karakteristik spesifik bank.
Karakteristik  spesifik  bank  adalah faktor internal bank yang dapat mempengaruhi kinerja bank. Menurut Satria & Subegti (2010:416), karakteristik spesifik bank  yang  digunakan  untuk  menentukan jumlah  kredit  yang  dapat  diberikan  adalah risiko kredit macet (NPL), beban operasional (BOPO), permodalan (CAR), Dana  Pihak  Ketiga  (DPK),  dan  tingkat profitabilitas (ROA). Pemberian  kredit menjadi  sumber  bagi  perbankan  untuk memperoleh keuntungan (Taswan, 2010:6).
Dalam  rangka  pemberian  kredit, bank  wajib  untuk  membuat  kebijakan struktur modal yang optimal sehingga dapat mendukung  kegiatan  operasional  bank  dan mendukung  bank  untuk  meningkatkan keuntungan.  Kebijakan  struktur  modal  bank dapat diukur menggunakan Capital
Adequacy Ratio (CAR). Rasio CAR mengukur kemampuan bank untuk menyediakan  dana  bagi  masyarakat  dan menanggung  risiko  kerugian  dana  akibat kegiatan operasional bank.
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah untuk  menganalisis  pengaruh  karakteristik spesifik bank seperti ukuran bank, profitabilitas (ROA) ,  risiko  kredit  macet
(NPL) ,  permodalan  ( CAR) dan  beban manajemen ( BOPO) terhadap fungsi intermediasi  perbankan  yang  dapat  dinilai dari  tingkat Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR). Indikator  tersebut  merupakan  rasio-rasio keuangan yang terdapat pada laporan neraca dan  laba  rugi  bank  sehingga  dapat digunakan  sebagai  indikator  karakteristik spesifik bank.
Menurut Siringoringo (2017),
karakteristik spesifik  bank ( bank size, ROA, NPL,  CAR, dan BOPO) mempunyai pengaruh  secara  bersamaan  terhadap  fungsi intermediasi  perbankan  dengan  R 2 sebesar 64,98%  dan  �=0,05.  Variable CAR dan BOPO mempunyai pengaruh yang signifikan  sedangkan ROA dan NPL tidak berpengaruh  terhadap  fungsi  intermediasi bank.
ROA yang  tinggi  meningkatkan  laba yang  diperoleh  sehingga  bank  menurunkan DPK  sebagai  sumber  pendanaan  dan mengakibatkan peningkatan pada penyaluran kredit. NPL tidak mempengaruhi dikarenakan  adanya  regulasi  pemerintah pada  saat  itu  untuk  menekan  NPL  dibawah 5%  sehingga  NPL  terlalu  kecil.  Beban manajemen (BOPO) terjadi akibat persaingan  antar  bank  yang  tinggi  sehingga biaya  operasional  untuk  mendapatkan  DPK tinggi.  Hal  ini  berdampak  pada  bunga simpanan dan yang tinggi sehingga mengurangi tingkat penyaluran kredit kepada masyarakat.
Berdasarkan  penelitian  (Satria  & Subegti,  2010),  semakin  tinggi  rasio CAR bank maka pemberian kredit akan meningkat,  sehingga  meningkatkan  fungsi intermediasi  bank  dilihat  dari  tingkat LDR yang  semakin  besar.  Sedangkan  menurut Akbar  (2010),  rasio CAR berpengaruh negatif  tidak  signifikan  terhadap  fungsi intermediasi  bank  karena  saat  rasio CAR menurun,  tingkat LDR meningkat  akibat bank harus meningkatkan kreditnya.
Fenomena  yang  terjadi  saat  ini  pada perbankan  di  Indonesia  adalah  adanya penurunan  pada  fungsi  intermediasi  bank. Hal  ini  dapat  dilihat  dari  terjadinya
peningkatan aset sehingga tingkat profitabilitas (ROA) cenderung menurun dan rasio  permodalan  ( CAR )  yang  cukup  tinggi,
sedangkan  risiko  kredit  macet  ( NPL ) mengalami peningkatan. Hal ini berdasarkan data  perbankan  pada  tabel  di  bawah  ini:

## Tabel 1

## Kinerja Bank Umum Konvensional Periode 2013-2017
Indikator Periode 2013 2014 2015 2016 2017 Total Asset (Miliar Rp) 4.773.892 5.410.098 5.919.390 6.475.602 7.099.564 Pertumbuha n Asset 13,82% 11,76% 8,60% 8,59% 8,78% DPK (Miliar Rp) 3.520.616 3.943.697 4.238.349 4.630.352 5.050.984 Pertumbuha n DPK 11,74% 10,73% 6,95% 8,47% 8,32% CAR 18,13 19,57 21,39 22,93 23,18 ROA 3,08 2,85 2,32 2,23 2,45 BOPO 74,08 76,29 81,49 82,22 78,64 LDR 89,70 89,42 92,11 90,70 90,04 Risiko Kredit/ NPL 1,77 2,16 2,48 2,93 2.59
Sumber Data : Statistik Perbankan Indonesia Otoritas Jasa Keuangan (www.ojk.go.id)
Berdasarkan  data  dari  bank  umum konvensional  dari  tahun  2013-2017,  terjadi perkembangan yang positif. Hal ini tercermin  dari  peningkatan  tingkat  aset, DPK, dan rasio CAR.
Tingkat  pertumbuhan  aset  cukup fluktuatif,  namun  masih  ke  arah  positif. Rasio CAR berada  di  atas  standar  (>=8%) yaitu  18,13%-23,18%.  Rasio ROA masih berada  di  atas  2%  yang  mencerminkan bahwa secara optimal bank dapat mengelola asetnya untuk memperoleh keuntungan.
Tingkat  risiko  kredit  macet (NPL) masih  di  bawah  standar  (<5%)  yaitu  1,77  -
2,93  yang  mencerminkan  bahwa  kondisi perbankan saat ini masih sehat.
Di  Indonesia  fungsi  intermediasi masih  belum  berjalan  secara  maksimal  baik dari  sisi  kredit  yang  disalurkan  ataupun kemampuan Bank dalam menghimpun dana. Untuk  sekarang  ini,  kredit  konsumsi  masih mendominasi penyaluran kredit yang disalurkan.  Tingkat  kredit  konsumsi  masih lebih tinggi dibandingkan dengan pertumbuhan  kredit  modal  kerja  untuk kegiatan  produktif  dan  investasi  jangka panjang.  Hal  ini  dapat  dilihat  pada  tabel  di bawah:

## Tabel 2

## Pertumbuhan Kredit Bank Umum Konvensional Periode 2013-2017
No Jenis Kredit Tahun (dalam %) Rata- rata Growth 2013 2014 2015 2016 2017 1 Kredit Modal Kerja 16,96 9,77 8,29 6,48 7,81 9,86 2 Kredit Investasi 25,90 11,63 12,81 7,96 4,85 12,63 3 Kredit Konsumsi 12,02 10,32 8,33 8,05 9,94 9,73 4 Total Kredit 17,77 10,38 9,45 7,29 7,61 10,5
Sumber: Data Statistik Perbankan Indonesia Otoritas Jasa Keuangan (www.ojk.go.id)
Berdasarkan data pertumbuhan kredit  bank  umum  konvensional  periode 2013-2017,  total  kredit  yang  diberikan cenderung mengalami penurunan, sedangkan rasio CAR selalu meningkat. Hal ini tidak sesuai dengan  hasil penelitian oleh Satria  &  Subegti  pada  tahun  2010  yang memiliki  hasil  bahwa  semakin  tinggi  rasio CAR, maka pemberian kredit akan meningkat  dikarenakan  kecukupan  modal bank  yang  besar  sehingga  pemberian  kredit dapat meningkat. Secara bersamaan, peningkatan  tingkat  aset  dan  tingkat penyaluran kredit diperlukan guna mengoptimalkan  fungsi  intermediasi  bank. Oleh  sebab  itu,  berdasarkan  teori  dan penelitian-penelitian terdahulu, melalui penelitian  ini,  penulis  ingin  menjawab rumusan masalah sebagai berikut:
Bagaimana  pengaruh  karakteristik  spesifik bank terhadap fungsi intermediasi perbankan.

## KAJIAN PUSTAKA
Karakteristik  spesifik  bank  yang digunakan  untuk  menentukan  jumlah  kredit yang  disalurkan  (LDR ) terdiri  dari  berbagai faktor . Penelitian  terdahulu  memiliki  hasil dan sampel yang berbeda-beda.
Menurut  penelitian  Satria  &  Subegti (2007)  terhadap  bank  umum  tahun  2006– 2009, penyaluran kredit bank yang dipengaruhi  berbagai  faktor  yaitu CAR, ROA, dan  SBI  berpengaruh  positif  terhadap penyaluran  kredit  bank  umum  di  Indonesia. Semakin  tinggi  rasio CAR bank,  maka jumlah kredit yang diberikan dapat bertambah.  Dalam  melakukan  ekspansi kredit  yang  lebih  besar  Syarat  terpenting adalah adanya kecukupan modal. Kemudian menurut Satria & Subegti (2007), peningkatan  ROA  dapat  mendorong  bank untuk meningkatkan keuntungannya melalui spesialisasi sektor pembiayaan.
Berbeda dengan Siringoringo (2012), karakteristik yang mempengaruhi intermediasi  bank  adalah bank  size dan beban manajemen. Semakin besar bank size akibat  adanya  tambahan  aktiva,  investasi yang  dilakukan  dapat  lebih  besar.  Beban manajemen  mempunyai  hubungan  selaras dengan leverage bank.
Penelitian  lain  yang  dilakukan  di Kalimantan  Selatan  terhadap  bank  umum swasta periode 2007 hingga 2009 menjelaskan  bahwa  hanya  SBI  yang berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap kemampuan  intermediasi  perbankan ( LDR ) dikarenakan  dampak  dari  krisis  dunia  yang
terjadi,  menyebabkan  hasil  NPL  tinggi  dan bank  beralih  ke  SBI  karena  dinilai  lebih aman  tanpa  resiko  (Akbar  dan  Mentayani, 2010).
Perbedaan  pendapat  disampaikan Irwan  &  Lely  (2010)  yang  menyatakan bahwa  kenaikan  terhadap  NPL akan meningkatkan LDR, walaupun tidak signifikan.  Secara  teoritis  tingginya  NPL akan mengurangi motivasi perbankan menyalurkan  kreditnya,  karena  prinsip kehati-hatian  yang  dimiliki  bank.  Selain NPL,  aktivitas  ekonomi  yang  tinggi  juga dapat mendorong kenaikan fungsi
intermediasi perbankan di Indonesia. Semakin tinggi nilai PDB suatu negara akan mendorong  penawaran  kredit  menjadi  lebih tinggi, sehingga fungsi intermediasi perbankan berjalan dengan baik.
Berdasarkan berbagai penelitian terdahulu dapat disimpulkan bahwa karakteristik  spesifik  suatu  bank  yang berpengaruh  terhadap  fungsi  intermediasi terdapat berbagai perbedaan-perbedaan hasil dari  beberapa  penelitian.  Skala  dari  sampel yang  berbeda-beda  memiliki  hasil  yang berbeda  dan  beberapa  saling  berlawanan. Penulis bertujuan untuk menganalisis seluruh  bank  yang listed pada  Bursa  Efek Indonesia  untuk  mengetahui  pengaruh  dari karakteristik  spesifik  suatu  bank  terhadap intermediasi  seluruh  bank  yang  ada  di Indonesia.

## Hipotesis
Hipotesis  penulis  dalam  penelitian pengaruh karakteristik spesifik bank terhadap  fungsi  intermediasi  bank  di Indonesia  adalah  ukuran  bank,  NPL,  ROA, CAR,  dan  BOPO  berpengaruh  signifikan terhadap  fungsi  intermediasi  perbankan yang listed di Bursa Efek Indonesia. Ukuran bank berpengaruh positif, CAR berpengaruh positif,  ROA  berpengaruh  negatif,  BOPO berpengaruh  negatif,  dan  NPL  berpengaruh negatif terhadap fungsi intermediasi perbankan (LDR).
H1: BOPO, NPL, BANK SIZE, CAR, ROA berpengaruh simultan terhadap fungsi
intermediasi (LDR)
H2:  BOPO  secara  parsial  berpengaruh negatif terhadap fungsi intermediasi (LDR) H3: NPL secara parsial berpengaruh negatif terhadap fungsi intermediasi (LDR) H4: BANK SIZE secara parsial berpengaruh terhadap fungsi intermediasi (LDR) H5: CAR secara parsial  berpengaruh  positif terhadap fungsi intermediasi (LDR) H6:  Profitabilitas  (ROA)  secara  parsial berpengaruh negatif terhadap fungsi intermediasi (LDR)

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  data populasi  yang  terdiri  dari  bank  umum konvensional  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia periode 2013-2017. Dari populasi tersebut,  sampel  yang  digunakan  adalah  42 bank umum konvensional. Metode sampling yang  penulis  gunakan  adalah  metode purposive  sampling. Penulis  menggunakan purposive  sampling guna  memilih sample yang sesuai dengan kriteria demi memenuhi tujuan  penelitian.  Kriteria  yang  penulis gunakan  adalah  bank  umum  konvensional yang  terdaftar (listed) di  BEI  periode  2013- 2017  dimana  data  5  tahun  terakhir cenderung  mencerminkan  kinerja  bank  dan bank  yang memiliki laporan keuangan  yang lengkap  pada  saat  periode  tersebut  untuk memenuhi  kebutuhan  penelitian  yang  lebih akurat dan dapat untuk diteliti.
Data  yang  digunakan  merupakan data  sekunder  berupa  data  rasio  keuangan Laporan Keuangan dan Neraca Bank Umum Konvensional 2013-2017 yang dapat diperoleh  dari  Bank  Indonesia,  IDX, Bloomberg, CapitalIQ, dan berbagai literatur.
Metode  penelitian  yang  digunakan merupakan metode  pendekatan  analisis deskriptif  yang  dilanjutkan  dengan  analisis verifikatif  karena  tujuan  pengujian  untuk mencari  kebenaran  dari  suatu  hipotesis. Sedangkan  analisis  verifikatif  dilakukan melalui  pendekatan  kuantitatif  dengan menggunakan metode statistik non parametrik untuk menguji hipotesis. Setelah itu  sesuai  dengan  tujuan  penelitian  maka
data-data  yang  didapatkan  nantinya  akan diolah dengan regresi data panel ( panel data regression) dimana panel  data  regression dapat  melihat hubungan antar variabel  yang digunakan  dan  metode  ini  dapat  melihat hubungan  antar  variabel  baik  dalam  silang tempat dan kurun waktu yang berbeda.
Dalam  melihat  hubungan  antar variabel  digunakan  model  Regresi  Panel yang dirumuskan sebagai berikut:
Keterangan:
Y : Fungsi Intermediasi Bank X1 : Ukuran Bank/ Size X2 : Profitabilitas X3 : Risiko Kredit X4 : Permodalan X5 : Beban Manajemen : konstanta i : nama bank umum t : periode waktu E : e rror term

## VARIABEL INDEPENDEN
Ukuran Bank (size)
Ukuran  / size bank  yang  merupakan variabel independent dapat  diukur  melalui jumlah  aktiva  yang  dimiliki  bank.  Semakin besar  aktiva  yang  dimiliki,  menandakan semakin  besarnya  investasi  yang  dapat dilakukan.  Selain  itu, size bank  juga  dapat menggambarkan  kemampuan  bank  dalam melakukan  ekspansi.  Semakin  besar size bank menandakan semakin besar kemungkinan  yang  dimiliki  bank  dalam strategi  portfolionya,  terutama  dalam  hal pemberian kredit.

## Profitabilitas
Profitabilitas  merupakan  variabel independent yang  mengukur  kemampuan bank  dalam  menghasilkan  laba.  Hal  ini dapat  diukur menggunakan rasio Return  On Asset  ( ROA ) yaitu  perbandingan  antara net income dengan total  asset. Semakin  besar tingkat  ROA maka  kemampuan  bank  untuk menghasilkan  laba  meningkat,  karena  laba
sudah  meningkat  maka  tingkat  penyaluran kredit  yang  merupakan  sumber  keuntungan bank dapat menurun.
Risiko Kredit ( Default Risk)
Risiko  kredit  merupakan  variabel independent yang  menunjukkan  risiko kegagalan  nasabah  dalam  mengembalikan jumlah  pinjaman  dalam  jangka  waktu  yang telah  disepakati  antara  nasabah  dan  bank. Risiko kredit dalam perbankan dapat  dilihat dari rasio NPL (Non Performing Loan) yang menunjukkan  kualitas  dari  aset  Bank  yang dapat diukur secara Gross dan NPL netto.

## Permodalan
Capital  Adequacy  Ratio (CAR) digunakan  untuk  mengukur  kemampuan permodalan  suatu  bank.  Rasio CAR menggambarkan  kapasitas  bank  dalam menampung  risiko  yang  dihasilkan  dari kegiatan  operasional  bank  dan  penyaluran dana  untuk  kegiatan  pengembangan  usaha. Menurut  Surat  Edaran  Bank  Indonesia  No. 6/23/DPNP Tahun 2004, tingkat CAR untuk kondisi  bank  sangat  sehat  adalah  >12%, sedangkan  bank  dinyatakan  tidak  sehat  jika tingkat  CAR  <  6%.  Kemudian  menurut Taswan  (2015),  semakin  tinggi  rasio  CAR, menandakan  semakin  besar  dana  yang dimiliki  untuk  kegiatan  pengembangan usaha  dan  menanggung  resiko  kerugian akibat pemberian kredit.

## Beban Manajemen
Beban
Operasional terhadap Pendapatan Operasional  (BOPO) digunakan untuk  mengukur  tingkat  beban  manajemen. Semakin  tinggi  tingkat  BOPO  bank, menandakan bank kurang efisien dalam mengeluarkan  biaya  yang  digunakan  untuk memperoleh  pendapatan.  Hal  ini  dapat berakibat  pada  tingkat  pemberian  kredit, karena dana yang seharusnya dapat digunakan  untuk  pemberian  kredit  malah menjadi beban biaya.

## VARIABEL DEPENDEN
Fungsi Intermediasi
Rasio  yang  dapat  digunakan  untuk mengukur  fungsi  intermediasi  perbankan adalah Loan  to  Deposit  Ratio (LDR).  LDR diukur  melalui  perbandingan  total  kredit terhadap  DPK.  Rasio  LDR  mencerminkan kemampuan  bank  dalam  menghimpun  dana masyarakat dan kemudian disalurkan kembali dalam bentuk kredit.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Analisis Deskriptif
Statistik  deskriptif  dari  seluruh variabel  karakteristik  spesifik  bank  (ukuran bank, ROA, NPL, CAR,  BOPO) dan fungsi intermediasi (LDR) disajikan dalam tabel di bawah ini:

## LDR
Loan  to  Deposit  Ratio  ( LDR ) merupakan  rasio  yang  membandingkan jumlah pinjaman yang disalurkan dibandingkan  dengan  jumlah  deposit  yang diterima  oleh  bank  atau  Risiko  likuiditas yang dapat dihitung dengan rumus:
LDR=(Jumlah Kredit Yang Diberikan)/(Dana  Pihak  Ketiga)  x  100%. Berdasarkan Surat Edaran BI No. 6/23/DPNP Tahun 2004, menyatakan bahwa apabila  rasio  LDR  suatu  bank  berapa  pada kisaran  85%  hingga  100%,  maka  bank tersebut dinyatakan cukup sehat.
Berdasarkan  data  42  bank  umum  di Indonesia  yang  listed  di  Bursa  Efek Indonesia  dari  tahun  2013-2017,  statistik deskriptif dari Loan to Deposit Ratio adalah sebagai berikut:
Tabel 3 Data olah LDR Min 18,3 Median 83,8 Max 1044,6 Std. Dev 100,7 Mean 93,7 Variance 9400,630279

## Per Year
2013 2014 2015 2016 2017 Min 23,5 21,7 22,7 18,7   18,3
Max 129, 3 567,5  710 646, 2 1044,6 Mea n 82,4 91,5 96,3 93,3   101,6 Medi an 84,7 81,8 84,8 84,3   82,5 Std. Dev 19,4 5790 85 77,26 5524 1 98,50 4421 24 89,2 1360 295 150,25 60673 Vari ance 378, 6102 033 5969, 9612 14 9703, 1210 05 7959 ,066 951 22576, 88576

## Sumber: Data Primer, diolah 2018
Dilihat  dari  rata-rata  selama  5  tahun terakhir  kondisi  kesehatan  bank  tergolong cukup  sehat  atau  berada  di  level  93.7%. Dalam  hal  ini  LDR  dari  tahun  2013  hingga tahun  2017  cenderung  berada  di  kisaran 90%,  hingga  100%,.  Dalam  empat  tahun terakhir juga, rata-rata juga terus mengalami peningkatan, sehingga ini merupakan  hal  yang  tidak  baik.  Dalam  hal ini  apabila  suatu  bank  memiliki  LDR  yang besar,  maka  itu  merupakan  hal  yang  tidak baik  karena  bank  tersebut  kemungkinan besar akan terdampak dari bahaya likuiditas. Pada  tahun  2017,  LDR  mengalami  rata-rata yang paling tinggi dengan level 101.6% atau kondisi  yang  kurang  sehat.  Kondisi  yang terus mengalami penurunan dapat berbahaya karena  sekarang  sudah  tergolong  dalam kondisi kurang sehat

## ROA
Return  On  Asset  (ROA), atau  biasa juga  disebut  rasio  perbandingan  laba  bersih perusahaan  dibandingkan  dengan  jumlah aset  yang  dimiliki  bank.  Berdasarkan  Surat Edaran  BI  No.  6/23/DPNP  Tahun  2004, menyatakan bahwa apabila ROA suatu bank melebihi 1.5%, maka bank tersebut memiliki  tingkat  kesehatan  yang  sangat sehat.
Berdasarkan  data  42  bank  umum  di Indonesia  yang  listed  di  Bursa  Efek
Indonesia  dari  tahun  2013-2017,  statistik deskriptif ROA  adalah sebagai berikut:

## Tabel 4

## Data olah ROA
Min 11,1 Median 1 Max 3,27 Std. Dev 2,1274 Mean 0,5 Varianc e 4,526

## Per Year
2013 2014 2015 2016 2017 Min (9,72) (5,99) (4,06 ) (11,1)   (11,1 ) Max 3,25 3,27 3,17 3,19 3,27 Mea n 0.4 0.6 0.7 0.4 0.3 Med ian 1.1 1.1 1.0 1.0 1.0 Std. Dev 2,485 09725 2 1,731 01450 8 1,573 3725 26 2,315 6613 98 2,434 0806 2 Vari ance 6,175 70835 1 2,996 41122 6 2,475 5011 06 5,362 2877 1 5,924 7484 63
Sumber: Data Primer, diolah 2018
Dalam  hal  ini  jika  dilihat  dari  rata- rata,  menandakan  bahwa  kondisi  kesehatan bank kurang sehat atau berada di level 0,3%. ROA  dari  tahun  2013  hingga  tahun  2017 selalu  berada  pada  level  dibawah  1%, sehingga  dapat  dikatakan  bahwa  bank umum  konvensional  yang listed di  BEI dalam 5 tahun terakhir memiliki ROA  yang kurang  sehat.  Kondisi  yang  terus  menurun pada  3  tahun  terakhir  cukup  berbahaya karena  pada  tahun  2017  kondisi  ROA perbankan  sudah  tergolong  tidak  sehat. Kondisi penurunan ROA dinyatakan semakin  tidak  sehat  karena  semakin  ROA menurun menyebabkan return dari
perusahaan juga mengalami penurunan
Berdasarkan  data  42  bank  umum konvensional  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia selama periode 2013-2017, statistik deskriptifnya adalah sebagai berikut:
Tabel 5 Data olah BOPO Min (18,3) Median 1,7 Max 42,2 Std. Dev 4,977708268 Mean 2,7 Variance 24,13548094

## Per Year
2013 2014 2015 2016 2017 Min (1,2)   (14,9)    (9,0)    (5,5)   (18,3)
Max 24,6 42,2 22,2   24,4 22,8 Mea n 3.4 3.2 2.3 2.6 2.1 Medi an 1.8 1.7 1.7 1.5 1.7 Std. Dev 5,2 7,8 4,8 4,8 5,7 Varia nce 25,6 58,5 21,9   22,3 31,3
Sumber: Data Primer, diolah 2018
BOPO  pada  perbankan  di  Indonesia terus  mengalami  penurunan  pada  5  tahun terakhir. Penurunan ini merupakan hal  yang baik,  menandakan  adanya  peningkatan efisiensi pada operasional perbankan. BOPO (Belanja  Operasional  terhadap  Pendapatan Operasional) adalah rasio efisiensi perbankan  dalam  melakukan  kegiatan. Biaya  bunga  yang  diberikan  pada  nasabah dikategorikan  sebagai  belanja  operasional dan    bunga  yang  didapatkan  dari  nasaba dikategorikan sebagai pendapatan operasional.
NPL
NPL
didapatkan dari kredit bermasalah  dibagi  dengan  total  kredit  lalu
dikalikan 100% (NPL = (Kredit Bermasalah /  Total  Kredit)  x  100%) Dalam  laporan keuangan  bank,  terdapat  dua  macam Non Performing  Loan (NPL),  yaitu  NPL gross dan  NPL net .  NPL gross merupakan  rasio perbandingan antara akumulasi kredit kurang lancar, diragukan, dan macet dengan total  kredit  yang  disalurkan.  Sedangkan NPL net hanya  membandingkan  kredit macet  dengan  total  kredit  yang  disalurkan. Berdasarkan  Surat  Edaran  Bank  Indonesia No.  6/23/DPNP  Tahun  2004,  menyatakan bahwa  apabila  NPL  <  2%  maka  bank tersebut sangat sehat, apabila NPL berada di kisaran  2%  hingga  5%,  maka  bank  tersebut dinyatakan sehat.
Berdasarkan  data  42  bank  umum  di Indonesia  yang  listed  di  Bursa  Efek Indonesia  dari  tahun  2013-2017,  statistik deskriptifnya adalah sebagai berikut:

## Tabel 6

## Data olah NPL
Min 0,046 Median 2,7 Max 19,1 Std. Dev 3,47476182 Mean 3,6 Variance 12,0739697

## Per Year
2013 2014  2015 2016 2017 Min 0,176 0,15 9 0,21 0,795 0,04 6 Max 4,85 13,3   19,1 16,3 12,5 Mea n 1,67 2,68   3,61 4,42 4,23 Medi an 1,6 1,9 2,7 2,9 3,6 Std. Dev 1,167 36204 6 2,52 5472 836 3,596 1860 99 3,9986 97289 2,95 9980 173 Varia nce 1,362 73414 6 6,37 8013 045 12,93 2554 46 15,989 58001 8,76 1482 625 Sumber: Data Primer, diolah 2018
NPL  dari  perbankan  di  Indonesia pada  5  tahun  terakhir  terus  mengalami peningkatan  setiap  tahunnya  dengan  rata- rata pada tahun terakhir  sebesar 4.23% atau pada golongan NPL sehat.

## BANK SIZE
Berdasarkan  data  42  bank  umum  di Indonesia  yang  listed  di  Bursa  Efek Indonesia  dari  tahun  2013-2017,  statistik deskriptif  ukuran  bank  adalah  sebagai berikut:
Tabel 7 Data olah LDR Min 657.011,5 Media n 21.197.501, 3 Max 1.126.247.3 24,8 657.011, Std. Dev 232.439.219 ,1 21.197.501, 3 Mean 115.699.659 ,6 Varian ce 55.228.571. 624.914.400 ,0

## Per Year
2013  2014 2015 2016 2017 Min 657. 011, 5 840. 777, 0 745.6 51,9 774.7 79,0 837.1 53,2 Max 733. 099. 391, 8 855. 041. 430, 1 910.0 69.46 9,1 1.038. 705.8 61,5 1.126 .247. 324,8 Mea n 91.4 47.8 11,0 104. 413. 735, 5 114.1 85.02 8,2 127.5 48.59 5,7 140.9 03.12 7,4 Medi an 10.5 16.6 70,1 18.6 35.9 35,3 21.63 5.248, 4 23.50 1.664, 7 25.86 0.842 ,9 Std.
Dev 172. 691. 111, 1 203. 260.
044, 9 220.8 97.99 6,4 252.5 27.70 0,6 280.7 35.40 2,7 Vari ance 30.4 81.5
26.2 56.5 54.3 00,0 42.2 94.1 11.3
06.3 70.0 00,0 49.97 1.397. 513.4 19.80 0,0 65.33 2.491. 115.2 10.90 0,0 80.76 9.220 .802. 751.2 00,0

## Sumber: Data Primer, diolah 2018
Ukuran dari suatu bank  berpengaruh terhadap  besarnya Loan  to  Deposit  Ratio dari  perusahaan  karena  kemampuan  dari perusahaan  yang  semakin  besar.  Rata-rata ukuran  perbankan  di  Indonesia  mengalami peningkatan pada 5 tahun terakhir. Rata-rata peningkatan pada 5 tahun terakhir mencapai 10%  pada  setiap  tahunya.  Hal  ini  baik  bagi peningkatan  dari  LDR  karena  kemampuan bank juga mengalami peningkatan.

## CAR
Berdasarkan  data  42  bank  umum  di Indonesia  yang  listed  di  Bursa  Efek Indonesia  dari  tahun  2013-2017,  statistik deskriptif  untuk CAR adalah  sebagai berikut:
Tabel 8

## Data olah CAR
Min 8.02 Median 18.51 Max 87.49 Std. Dev 8.11
Mean 20.25 Variance 65.74

## Per Year
2013  2014  2015 2016 2017 Min 11.4 3 10.05  8.02 10.75  10.22 Max 87.4 9 48.97  31.7 7 35.25  66.43 Mean 20.2 8 18.40  19.0 8 21.69  21.80 Medi an 17.3 3 16.95  18.8 5 20.97  19.95 Std. Dev 12.0 0 6.35 4.58 5.51 9.49 Varia nce 144. 0 40.27  20.9 9 30.36  90.01

## Sumber: Data Primer, diolah 2018
Capital Adequacy Ratio (CAR) yang dikenal  sebagai  Rasio  Kecukupan  Modal, adalah perbandingan dari modal bersih yang dimiliki bank dengan total asetnya. Berdasarkan Surat Edaran BI No. 6/23/DPNP Tahun 2004, mengatakan bahwa apabila  nilai  CAR  dari  suatu  bank  melebihi 12%, maka kesehatan bank tersebut dikatakan sangat sehat.
Dalam  5  tahun  terakhir,  kinerja perbankan jika dilihat dari capital adequacy ra tio  memiliki  rasio  yang  cukup  stabil  dan dikatan sudah sangat sehat dikarenakan pada 5  tahun  terakhir  rata-rata  CAR  terus  berada di level diatas 12%

## PEMBAHASAN
Berdasarkan hasil pengujian statistik menggunakan  STATA  13  dengan  metode regresi  data  panel,  penulis  melakukan  uji Chow,  Hausman,  dan  Lagrange  Multiplier dalam  memilih  model  data  panel  yang  baik antara Pooled  Least  Square  (PLS) , Fixed Effect  Model  (FEM) atau Random  Effect Model  (REM). Hasil  akhir  menunjukan
bahwa Random Effect  Model adalah model terbaik  dengan  hasil  nilai  probabilitas Chi 2 adalah  0.0000,  lebih  kecil  dari ⍺ (0,05) yang  artinya  H1  diterima  dan  model  yang digunakan  sudah  tepat.  Berikut  adalah  hasil pengolahan  data  dengan  menggunakan Random  Effect  Model pada  tabel  di  bawah:

## Tabel 9
Hasil Uji Regresi dengan menggunakan Random Effect Model, �=5%
Variable (LDR) Coef. Std. Error z-statistic P>|z| Keterangan Konstanta (C) 100,2906 17,45794 5,74 0,000 Signifikan ROA -18,99534 2,636419 -7,20 0,000 Signifikan BOPO -0,1352862 0,7141569 -0,19 0,850 Tidak signifikan NPL 7,88e-07 3,15e-06 0,25 0,803 Tidak signifikan Bank Size 1,85e-08 7,29e-08 0,25 0,800 Tidak signifikan CAR -0,0601242 0,5611548 -0,11 0,915 Tidak signifikan R-Squared (R 2 ) overall 0,1866 Wald-chi 2 (5) 54,37 Prob > chi 2 0,0000
Sumber: Hasil Pengolahan Data, 2018
Dengan  memperhatikan  kombinasi antara  waktu  dan  individu  variabel,  hasil estimasi  memiliki  koefisien  determinasi  ( R 2 overall )  sebesar  0,1866  atau  18,66%.  Nilai tersebut menjelaskan bahwa fungsi intermediasi perbankan yang dapat dijelaskan  oleh  karakteristik  spesifik  bank yaitu  ukuran  bank,  NPL,  ROA,  CAR,  dan BOPO dengan besaran 18,66%, dan sisanya dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  lain  di  luar model yang digunakan.
Hasil  uji chi 2 menunjukan  bahwa secara  simultan  ukuran  bank,  NPL,  ROA, CAR,  dan  BOPO  mempunyai  pengaruh terhadap  LDR.  Untuk  hasil  uji  parsial, variabel yang secara signifikan mempengaruhi fungsi intermediasi
perbankan  adalah ROA .  Variabel ROA berpengaruh  negatif  signifikan  dengan koefisien regresi sebesar -18,99534 dan nilai probabilitas 0,000 lebih  kecil dari ⍺ (0,05). Hal  ini  menandakan  bahwa  jika  ROA  naik sebesar  1%  maka  akan  terjadi  penurunan
dalam fungsi intermediasi perbankan melalui  LDR  sebesar  18,99534.  Hal  ini sesuai  dengan  penelitian  Akbar  (2010) mengenai  ROA  berpengaruh  signifikan parsial terhadap fungsi intermediasi perbankan.  Hal  ini  menunjukan  bahwa semakin  tinggi  tingkat  kemampuan  bank dalam  menghasilkan  keuntungan,  maka tingkat penyaluran kredit dalam bentuk dana pihak ketiga akan menurun.
Hasil  uji  peneliti  kurang  sesuai dengan  hipotesis  awal  penelitian  yang mengatakan  bahwa  ukuran  bank,  NPL, ROA,  CAR,  dan  BOPO  berpengaruh signifikan terhadap fungsi intermediasi bank melalui LDR.
Variabel  BOPO  berpengaruh  negatif dengan koefisien regresi sebesar -0,1352862 dan  nilai  probabilitas  sebesar  0,850  atau lebih  besar  dari ⍺ (0,05)  sehingga  BOPO tidak  berpengaruh  signifikan.  Hal  ini menandakan  bahwa  peningkatan  BOPO menyebabkan  turunnya  penyaluran  kredit
dan penurunan biaya operasional tidak dapat meningkatkan  jumlah  kredit  yang  dapat disalurkan.
Rasio  NPL  berpengaruh  positif dengan  koefisien  regresi  sebesar  7,88e-07 dan tidak signifikan dengan nilai probabilitas  0,803  atau  lebih  besar  dari ⍺ (0,05).  Hal  ini  dikarenakan  menurut Peraturan  Bank  Indonesia,  setiap  bank diwajibkan  menjaga  tingkat  NPL  di  bawah 5%  agar  kinerja  penyaluran  kredit  tidak terganggu.  Sehingga  jika  NPL  meningkat, LDR  juga  akan  meningkat  walaupun  tidak signifikan.
Variabel ukuran bank (aset) berpengaruh positif dengan koefisien regresi sebesar  1,85e-08  namun  tidak  signifikan karena  nilai  probabilitasnya  0,800  lebih besar  dari ⍺ (0,05).  Diartikan  bahwa semakin  besar  tingkat  aset  yang  dimiliki bank,  tidak  mempengaruhi  bank  untuk meningkatkan  fungsi  intermediasi  melalui penyaluran kredit.
Rasio  CAR  berpengaruh  negatif dengan  koefisien  sebesar  -0,0601242  dan tidak  signifikan  dengan  nilai  probabilitas 0,915 atau lebih besar dari ⍺ (0,05). Hal ini sesuai  dengan  penelitian  yang  dilakukan (Akbar,  2010)  yang  menjelaskan  bahwa rasio  CAR  mempunyai  pengaruh  negatif tidak signifikan terhadap fungsi intermediasi bank  karena  saat  rasio  CAR  menurun, tingkat  LDR  meningkat  akibat  bank  harus meningkatkan kreditnya.
Berdasarkan penelitian yang dilakukan, tergambar kondisi fungsi intermediasi perbankan di Indonesia. Perbedaan hasil
terhadap penelitian terdahulu menjelaskan bahwa fungsi intermediasi  perbankan  melalui  penyaluran kredit  dapat  berubah  seiring  berjalannya waktu  akibat  perubahan  yang  terjadi  di lingkungan baik internal maupun eksternal.

## SIMPULAN DAN SARAN

## KESIMPULAN
Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui karakteristik spesifik bank yang berpengaruh  terhadap  fungsi  intermediasi perbankan di Indonesia. Fungsi intermediasi
berfungsi  sebagai  likuiditas  yang  terjadi  di masyarakat.  Peneliti  melihat  bahwa  fungsi intermediasi  sangat  penting  bagi  likuiditas pada  perekonomian  di  Indonesia  sehingga peneliti  ingin  menyimpulkan  hasil  dari karakteristik  spesifik  bank  yang  paling terbaru  yang  berpengaruh  terhadap  fungsi intermediasi dikarenakan penelitian- penelitian  terdahulu  yang  memiliki  hasil yang berbeda-beda.
Hasil uji statistik pengaruh karakteristik  spesifik  bank  yaitu  ROA  , BOPO, NPL, Bank Size, dan CAR terhadap fungsi  intermediasi  perbankan  atau Loan  to Deposit  Ratio perbankan  yang listed di  BEI pada  periode  2013-2017  memiliki  hasil bahwa karakteristik spesifik bank berpengaruh secara simultan. ROA merupakan satu-satunya karakteristik spesifik bank yang secara parsial berpengaruh  signifikan  terhadap  fungsi intermediasi perbankan.

## SARAN
Saran kepada perbankan di Indonesia adalah agar bank menaikan fungsi intermediasi  melalui  penyaluran  kredit, terutama  kredit  modal  kerja  dan  kredit investasi sehingga nantinya dapat mendorong kondisi perekonomian Indonesia ke  arah  yang  lebih  baik  dengan  mengawasi return  on  assets dikarenakan  memiliki pengaruh  signifikan  secara  parsial.  Saran kepada  penelitian  yang  akan  datang  adalah agar  peneliti  menambah  variabel  baru  yang mungkin dapat berpengaruh terhadap fungsi intermediasi perbankan di Indonesia.

## UCAPAN TERIMA KASIH
Peneliti  ingin  mengucapkan  terima kasih  kepada  pembimbing  kami,  Ibu  Aulia Nurul  Huda,  keluarga,  dan  teman-teman yang  telah  mendukung  proses  penelitian kami  sehingga  dapat  selesai  dengan  tujuan awal yang kami inginkan.

## DAFTAR PUSTAKA
Akbar,  Masithah  dan  Ida  Mentayani.  2010.
Faktor-faktor  yang  mempengaruhi intermediasi studi pada Bank Umum Swasta  Kalimantan  Selatan  Tahun 2007-2009.  Jurnal  Manajemen  dan Akuntansi Volume 11 Nomor 2 Firdausi,  Iqbal.  2016.  Analisis  Pengaruh Kinerja  Perbankan  terhadap  Dana Pihak  Ketiga  Bank  Persero.  Jurnal Keuangan  dan  Perbankan,  Vol.20, No.3 September 2016, hlm. 487–495 Ghozali,  Imam.  2013.  Determinan  Efisiensi dan  Dampaknya  Terhadap  Kinerja Profitabilitas  Industri  Perbankan  di Indonesia.  Jurnal  Keuangan  dan Perbankan,  Vol.17,  No.1  Januari 2013, hlm. 123–135
Haryati,  Sri.  2009.  Pertumbuhan  Kredit Perbankan di Indonesia: Intermediasi dan Pengaruh Variabel Makro Ekonomi.  Jurnal  Keuangan  dan Perbankan, Vol. 13, No.2 M Irwan,  Lella.  2010.  Tinjauan  terhadap Fungsi dan Faktor-faktor yang Mempengaruhi Intermediasi Perbankan Nasional. Jurnal Trikonomika  Volume  9,  No.  2,
Desember  2010,  Hal.  96–104  ISSN 1411-514X
Mukhlis,  Imam.  2011.  Penyaluran  Kredit Bank  Ditinjau  dari  Jumlah  Dana Pihak  Ketiga  dan  Tingkat Non Performing  Loans. Jurnal  Keuangan dan Perbankan, Vol.15, No.1 Januari 2011, hlm. 130–138
Satria,  D.,  &  Subegti,  R.  B.  2010.
Determinasi Penyaluran Kredit Bank Umum  di  Indonesia  Periode  2006- 2009. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 14(3), 415–424.
Siringoringo,  R.  2012.  Karakteristik  dan
Fungsi  Intermediasi  Perbankan  di Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan.
Taswan.  2010.  Manajemen  Perbankan  : Konsep,  Teknik  dan  Aplikasi  (Edisi II). Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

## LAMPIRAN
Tabel 10

## Operasionalisasi Variable
N O VARIA BEL JENIS VARIA BEL DEFINISI INDIKAT OR CARA MENGU KUR & RUMUS PERHIT
UNGAN
NYA KETERANGAN 1 Ukuran Bank (size) Indepen dent skala usaha yang dilakukan oleh bank yang terlihat dari jumlah aset atau aktiva bank, bertambahny a aktiva bank menunjukka n bertambah besar investasi yang dilakukan. Asset atau aktiva bertambah nya aktiva bank menunjuk kan bertambah besar investasi yang
dilakukan.
Size atau ukuran bank juga memberikan gambaran mengenai kemampuan bank untuk melakukan ekspansi dan dapat tetap
bertahan dalam menghadapi tingkat persaingan, alasannya karena makin tinggi ukuran bank ini makin besar kemungkinan bank dapat melakukan strategi portofolio bisnisnya, terutama dalam hal penyaluran kredit. 2 Profitab ilitas Indepen dent tingkat kemampuan bank untuk menghasilka n keuntungan/l aba selama periode tertentu yang dinyatakan dalam bentuk persentase. ROA ( return on asset ) perbandin gan antara net income dengan total asset. Rasio ROA mencerminkan kemampuan manajemen bank dalam menghasilkan keuntungan dari asset bank (Athanasoglou et al., 2005). Semakin tinggi rasio ROA menunjukkan bahwa semakin tinggi laba yang diperoleh bank,
sehingga kemampuan bank dalam menyalurkan kredit seharusnya akan semakin tinggi/meningkat. 3 Risiko Kredit Indepen dent risiko akibat kegagalan NPL ( Non Performin menunjuk kan Rasio NPL merupakan rasio yang digunakan
(default risk) atau ketidakmam puan nasabah dalam mengembali kan jumlah pinjaman yang diterima dari bank berikut dengan bunganya sesuai dengan jangka waktu yang telah ditentukan/d isepakati bersama. g Loan) kualitas asset Bank Umum yang diukur secara NPL
Gross dan
NPL Netto . untuk mengukur kemampuan bank dalam mengatasi atau meng- cover risiko kegagalan pengembalian kredit
( default ) oleh debitur.
Menurut ketentuan Peraturan Bank Indonesia, setiap bank harus menjaga tingkat risiko kredit atau rasio NPL-nya dibawah 5%, agar kinerja bank tersebut tidak terganggu. 4 Permod alan Indepen dent rasio permodalan yang menunjukka n kemampuan bank dalam menyediaka n dana untuk keperluan pengembang an usaha dan menampung risiko kerugian dana yang diakibatkan oleh kegiatan operasional bank (manajemen risiko). CAR ( Capital Adequanc y Ratio) perbandin gan antara modal sebuah bank relatif terhadap assetnya (yang dibobot berdasark an resikonya) . - Untuk mengukur tingkat permodalan bank - CAR dalam hal ini adalah Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank
Umum sesuai dengan PBI No. 15/12/PBI/2013 tanggal 12 Desember 2013. Persentase kecukupan modal yang berlaku di Indonesia adalah sebesar 8% dari total aktiva tertimbang menurut risiko (ATMR). - Semakin tinggi permodalan (CAR) yang dimiliki oleh bank maka semakin besar pula sumber daya
DYMAS TIMOTHY KEMBUAN, ILHAM FATHUR RAHMAN, NAOMI SETIAWAN/Analisis Pengaruh Karakteristik Spesifik Bank Terhdap Fungsi Intermediasi Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013 Sampai Tahun 2017
finansial yang dapat digunakan untuk keperluan pengembangan usaha bank dan mengantisipasi potensi kerugian yang diakibatkan oleh penyaluran kredit (Taswan, 2010:25). - 5 Beban Manaje men ( expens e manage ment) indepen dent total beban biaya ( total cost) yang dikeluarkan oleh manajemen dalam menjalankan usahanya BOPO (Beban Operasion al terhadap Pendapata n Operasion al) operating cost dan biaya beban lainnya ( other expense ).
Operasional bank yang tidak efisien dapat diindikasikan dengan nilai rasio BOPO yang tinggi, karena bank mengeluarkan biaya guna mendapatkan pendapatannya tinggi juga,
sehingga hal ini juga berpengaruh terhadap kegiatan bank dalam menyalurkan kredit. 6 Fungsi Interme diasi Depend ent Untuk mengukur tingkat kemampuan bank dalam menyalurkan dana dikarenakan semakin besar modal yang dimiliki maka tingkat dana yang disalurkan semakin membesar LDR ( Loan to Deposit Ratio) Loan to Deposit Ratio total kredit terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) yang dihimpun oleh Bank.
Loan to Deposit Ratio atau LDR (Riyadi, 2015:199) merupakan perbandingan total kredit terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) yang dihimpun oleh Bank. Rasio ini akan menunjukan tingkat kemampuan Bank dalam menyalurkan dananya yang berasal dari masyarakat (berupa: Giro, Tabungan, Deposito Berjangka, Sertifikat
Deposito Berjangka dan
Kewajiban Segera Lainnya) dalam bentuk
Kredit - -
Kerangka Pemikiran (Bagan):

## Tabel 11
Kriteria Penetapan Peringkat LDR Bank
Peringkat Keterangan Kriteria 1 Sangat Sehat LDR ≤ 75% 2 Sehat 75% < LDR ≤ 85% 3 Cukup Sehat 85%< LDR ≤ 100% 4 Kurang Sehat 100% < LDR ≤ 120% 5 Tidak Sehat LDR > 120%
Sumber: Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004

## Tabel 12
Kriteria Penetapan Peringkat ROA Bank
Peringkat Keterangan Kriteria 1 Sangat Sehat ROA > 1,5% 2 Sehat 1,25% < ROA ≤ 1,5% 3 Cukup Sehat 0,5%< ROA ≤ 1,25% 4 Kurang Sehat 0% < ROA ≤ 0,5% 5 Tidak Sehat ROA ≤ 0%
Sumber: Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004
Tabel 13 Kriteria penetapan peringkat profil risiko (NPL) Peringkat Keterangan Kriteria 1 Sangat Sehat NPL < 2% 2 Sehat 2% ≤ NPL  < 5% 3 Cukup Sehat 5% ≤ NPL  < 8% 4 Kurang Sehat 8% ≤ NPL  < 12% 5 Tidak Sehat NPL ≥ 12%
Sumber: Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004
Tabel 13

## Kriteria penetapan peringkat CAR Bank
Peringkat Keterangan Kriteria 1 Sangat Sehat CAR > 12% 2 Sehat 9% < CAR ≤ 12% 3 Cukup Sehat 8%< CAR ≤ 9% 4 Kurang Sehat 6% < CAR ≤ 8% 5 Tidak Sehat CAR ≤ 6%
Sumber: Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004

## Gambar 1
Regresi Data Panel Awal menggunakan metode pooled least square

## Gambar 2
Regresi Data Panel Menggunakan Metode Fixed Effect untuk melakukan uji Chow Test

## Gambar 3
Regresi Data Panel Menggunakan Metode Random Effect
Gambar 4
Tabel perbandingan FE, RE dan OLS
Sampai Tahun 2017

## Gambar 5
Uji Hausman Test
Gambar 6
Mengeluarkan kembali hasil Random Effects karena merupakan pilihan terbaik

## Gambar 7
Uji Lagrangian Multiplier Test for Random Effects