Jurnal Ekombis Review – Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Bisnis
Available online at : https://jurnal.unived.ac.id/index.php/er/index DOI: https://doi.org/10.37676/ekombis.v11i1

## Customer Perception Of Results System In Bank Muamalat Kcp Curup
Azuwandri 1) By Kasdi 2)
1,2) Sekolah Tinggi Ilmu Administrasi Bengkulu Email: 1) azuwandri24@gmail.com , 2) bykasdi@gmail.com
How to Cite :
Alfiana,  Y.,  Putri.  (2023).  Pengaruh  Corporate  Social  Responsibility  Disclosure,  Kepemilikan  Institusional, Leverage,  Dan  Pertumbuhan  Aset  Terhadap  Nilai  Perusahaan :  EKOMBIS  REVIEW:  Jurnal  Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis , 11 (1) doi: https://doi.org/10.37676/ekombis.v11i1

## ARTICLE HISTORY
Received [04 November 2022] Revised [25 Desember 2022] Accepted [15 Januari 2023]

## ABSTRAK
Tabungan  iB  Muamalat  regular  memiliki  konsep  tabungan  murah,  selain tidak  dikenakan  biaya  administarsi  nasabah  juga  digratiskan    penarikan tunai  dan  sistem  bagi  hasil  yang  sangat  menguntungkan.  Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui persepsi nasabah terhadap sistem bagi hasil pada produk tabungan iB Muamalat Reguler di Bank Muamalat KCP Curup. Metode pengumpulan data menggunakan kuesioner terhadap 60  orang  nasabah  yang  memiliki  tabungan  iB  Muamalat  pada  Bank Muamalat  KCP  Curup.  Metode  analisis  yang  digunakan  adalah  analisis rating  scale.  Berdasarkan  hasil  penelitian,  Rata-rata  penilaian  responden mengenai  persepsi  nasabah  terhadap  sistem  bagi  hasil  pada  Bank Muamalat  KCP  Curup    adalah  sebesar  249,83  dengan  kriteria  penilaian setuju.  Artinya  nasabah  setuju  faktor  internal  dan  faktor  eksternal  akan mempengaruhi  persepsi  nasabah  terhadap  penilaian  sistem  bagi  hasil yang  diterapkan  untuk  tabungan  iB  Muamalat  Regular  pada  Bank Muamalat  KCP  Curup.  Faktor  internal  merupakan  faktor  yang  tertinggi dari faktor-faktor yang mempengaruhi persepsi nasabah terhadap sistem bagi  hasil  yang  ada  pada  Bank  Muamalat  KCP  Curup.  Karena  faktor internal merupakan faktor yang datang langsung dari dalam diri nasabah Faktor  eksternal  merupakan  faktor  yang  terendah  karena  seorang nasabah  menganggap  bagi  hasil  yang  diterapkan  oleh  Bank  Muamalat KCP  Curup  mereka  nilai  bukan  karena  pengaruh  dari  orang  lain.  Dari uraian  diatas  dapat  diambil  kesimpulan  bahwa  faktor  internal  adalah faktor  yang  paling  tinggi  mempengaruhi  persepsi  nasabah  terhadap sistem bagi hasil pada Bank Muamalat KCP Curup.

## ABSTRACT
iB Muamalat Regular Savings has a low-cost savings concept, apart from not being subject to customer administration fees, cash withdrawals are also free of charge and a very profitable profit-sharing system. The purpose of this study was to determine customer perceptions of the profit-sharing system for the iB Muamalat Regular savings product at Bank Muamalat KCP Curup  . The data collection  method  used  a  questionnaire  on  60  customers  who  had  iB Muamalat savings at Bank Muamalat KCP Curup. The analytical method used is  rating  scale  analysis.  Based  on  the  results  of  the  study,  the  average respondent's assessment of customer perceptions of the profit sharing system at  Bank  Muamalat  KCP  Curup  was  249.83  with  the  rating  criteria  agreeing. This means that customers agree that internal factors and external factors will influence  customer  perceptions  of  the  profit-sharing  system  assessment applied  to  iB  Muamalat  Regular  savings  at  Bank  Muamalat  KCP  Curup.

## KEYWORDS
Perception of customers , sharing system, internal factors , external factors
This is an open access article under the CC–BY-SA license
Internal  factors  are  the  highest  of  the  factors  that  influence  customer perceptions  of  the  profit  sharing  system  that  exists  at  Bank  Muamalat  KCP Curup. Because internal factors are factors that come directly from within the customer External factors are the lowest factors because a customer considers the  profit  sharing  applied  by  Bank  Muamalat  KCP  Curup  to  their  value  not because of the influence of other people.

## PENDAHULUAN
Negara Indonesia yang merupakan sebuah Negara berkembang yang terus giat dan gencar melakukan  pembanguan  disegala  bidang  demi  mengejar  ketertinggalan  dari  Negara  lain, perkembangan  itu  dapat  kita  lihat  telah  banyak  usaha-usaha  masyarakat  yang  mengalami pertumbuhan  disegala  aspek,  baik  sektor  usaha  kecil,  tradisional  maupun  usaha  menengah  yang dikelola  masyarakat  telah  memberikan  dampak  positif  bagi  perekonomian  bangsa  Indonesia. Peningkatan  ekonomi  secara  nasional    akan  dapat  terwujud  bila  sektor  ekonomi  yang  dikelola masyarakat mendapat perhatian yang serius dari pemerintah baik ditingkat pusat maupun ditingkat daerah demi mewujudkan masyarakat yang makmur.
Sejalan dengan tumbunya dan berkembangnya usaha masyarakat saat ini memberi dampak positif  bagilembaga  keuangan  di  Indonesia  terkhusus  lembaga  perbankan,  yang  kini  telah mengalam  perkembangan  dan  tumbuh  seiring  waktu.  Saat  ini  telah  banyak    perbankan konvensional  yang  melakukan  pengembangan    usahanya  di  berbagai  daerah  di  Indonesia,  salah satunya  di  Provinsi  Bengkulu,  dimana  kini  telah  banyak  bank  konvensional  yang  terus  gencar memberikan berbagai fasilitas untuk mendukung kemajuan usaha-usaha masyarakat. Namun kita sadari,kehadiran  lembaga  Perbankan  saat  ini  belum  memberikan  sentuhan  yang  segnifikan  bagi kemakmuran masyarakat dalam menjalankan berbagai usaha yang ada. Sejalan dengan itu hadirlah perbankan syariah yang menerapkan konsep syariah dan berpedoman pada Al-Quran dan Hadist, dan hal ini juga diperkuat dengan diterbitkannya Undang-undang perbankan syariah.
Perbankan  syariah  muncul  sebagai  reaksi  adanya  praktek  perbankan  konvensional  yang bertumpu  pada  bunga,  diamana  bunga  dianggap  sebagai  riba  dan  kurang  memberikan  keadilan kepada  masyarakat  dan  hanya  menguntungkan  perbankan  saja.  Oleh  karena  itu  bank  syariah muncul  dengan  menawarkan  sistem  bagi  hasil  atau  lebih  dikenal  dengan  Profit  and  loss  Sharing yang  dianggap  lebih  adil.Namun  dewasa  ini  walupun  telah  banyak  lembaga-lembaga  perbankan yang  menerapkan  konsep  syariah  dengan  prisip  sistem  bagi  hasil,  namun  masih  minimnya pengetahuan  masyarakat  tentang  prinsip  syariah  yang  dijalankan  lembaga  keuangan  syariah, ketidak  pahaman  tersebut  di  karenakan  belum  maksimalnya  promosi  dan  sosialisasi    ataupun penjelasan kepada masyarakat tentang produk dan konsep yang dimiliki perbankan syariah hingga kemasyaraakat lapisan  bawah.  Sementara masyarakat saat  ini masih beranggapan bahwa  konsep yang dimiliki oleh perbankan syariah tidaklah berbeda dengan konsep  yang dimilki dan dijalankan oleh perbankan konvensional.
Lahirnya  undang-undang  No  10  tahun  1998  tentang  landasan  hukum  perbankan,  telah memberikan  arah  yang  jelas  tentang  jenis  usaha    yang  boleh  dioperasikan  secara  syari’ah,  serta undang-undang tersebut telah memberikan ruang dan peluang yang sangat baik bagi pertumbuhan lembaga keuangan syariah  di Indonesia. PT. Bank Muamalat Indonesia, Bank Muamalat KCP Curup hadir  dan  telah  berkembangyang  merupakan  sebuah  perbankan  pertama  murni  syariah  yang beroperasi  sesuai  dengan  prinsip  syar’iah  yaitu  dengan  berlandaskan  hukum  Islam  sebagaimana diatur dalam Al-Quran dan Hadist, dan sesuai dengan syari’ah Islam yakni menghindari unsur-unsur judi dan  riba  sebagai  mana  dijelaskan  dalam  surat  Ali  Imran:  130  yang  sebagaimana  artinya:  ‘Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat keberuntungan. (Depag RI)
Bank Muamalat Indonesia, hadir sebagai lembaga perbankan syariah yang memberi solusi atas  kegiatan perbankan  konvensional  yang  menerapkan  bunga,  Bank    Muamalat Indonesia  telah
ikut  serta  dan  berperan  aktif  dalam  mendukung  pertumbuhan  usaha-usaha  yang  dijalankan masyarakat  dengan  memberikan  fasilitas  pembiayaan  atau  penyaluran  dana  dengan  berbagai jenisproduk  pembiayaan,serta  bergerak  dibidang  penghimpunan  dana  masyarakat  dalam  bentuk tabungan  atau  simpanan  yang  memiliki  berbagai  jenis  produk  unggulan  yang  ditawarkan  dengan tetap menerapkan prinsip syari’ah yaitu menerapakan sistem bagi hasil.
Dari berbagai kegiatan dan promosi yang dilakukan selama ini Bank Muamalat KCP Curup telah  banyak  memberikan  pengetahuan  kepada  masyarakat  tentang  lembaga  perbankan  syari’ah, hal  ini  telah  menumbuhkan  minat  masyarakat  untuk  menggunakan  atau  memanfaatkan  suatu perbankan  syari’ah  terkhusus  Bank  Muamalat  KCP  Curup.  Namun  dikalangan  masyarakat  masih banyak yang belum mengerti atau belum paham tentang sistem yang dijalankan perbankan syariah terkhusus tentang bagi hasil.
Tabungan Bank Muamalat KCP Curup regular memiliki konsep tabungan murah, selain tidak dikenakan  biaya  administarsi  nasabah  juga  digratiskan    penarikan  tunai  di    counter  bank    secara kolektif oleh penangguang jawab kemitraan bank. tabungan Bank Muamalat KCP Curup regular juga diberikan kenyamanan kerena tabungan ini selain memiliki buku tabungan juga diberikan fasilitas Anjuangan  Tunai  Mandiri  (ATM)  yang  dapat  menggunakan  mesin  ATM  untuk  penarikan  tunai, transefer, pembayaran tagihan telpon, listrik, dan pembelian pulsa.

## LANDASAN TEORI

## Bank dan Kegiatanya
Bank adalah lembaga keuangan yang menghimpun dana deposito dan memberikan kredit pinjaman (Manurung, 2004:118). Pengertian bank menurut UU No. 7 Tahun 1992 tentang perbankan yang kemudian diubah dengan UU No. 10 Tahun 1998 adalah :
1. Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau dalam bentuk-bentuk lainya dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat banyak.
2. Bank  umum  adalah  bank  yang  melakukan  kegiatan  usaha  secara  konvensional  dan  atau berdasarkan  prinsip  syariah  yang  dalam  kegiatanya  memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas pembayaran.
Menurut  Undang-undang  tahun  1998  menyebutkan  Bank  adalah  badan  usaha yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  dan  menyalurkan  kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk lainya dalam rangka  meningkatakan taraf hidup rakyat banyak (Undang-undang Perbankan)
Begitu juga menurut Kasmir (2008:23)  menyatakan bahwa bank adalah lembaga keuangan kegiatannya  utamanya  menerima  simpanan  giro,  tabungan,dandiposito  dansebagai  tempat meminjam uang bagi masyarakat yang membutuhkan.
Dari pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa bank adalah sebuah lembaga intermedia keuangan  yang  kegiatanya  mengimpun  dana  dan  menyalurkan  kepada  masyarakat  yang membutuhkan dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

## Bank Syariah
Menurut  Manurung  (2004:223)  bank  syariah  adalah  bank  yang  menjalankan  fungsi intermediasinya  berdasarkan  prinsip-prinsip  syariah  Islam.  Bank  syariah  merupakan  salah  satu lembaga keuangan dari beberapa lembaga keuangan yang beroperasi berdasarkan pronsip-prinsip syariah.
Kehadiran bank syariah di Indonesia telah diatur dalam undang-undang No. 21 tahun  2008  tentang  perbankan  syariah.  Bank  syariah  adalah  bank  yang  menjalankan  kegiatan usahanya  berdasarkan  prinsip  syariah  Islam  (Soemitra,  2009:61).  Menurut  jenisnya  bank  syariah
dikelompokan atas Bank Umum Syariah, Unit Usaha Syariah dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS).
1. Bank syariah adalah bank yang mana kegiatanya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Bank umum syariah juga berfungsi sebagai bank devisa dan bank non devisa. Bank devisa adalah bank  yang  dapat  melaksanakan  kegiatannya  atau  transaksinya  keluar  negeri  atau  yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan seperti transfer ke luar negeri, inkaso ke luar negeri, dan pembukaan liter of credit .
2. Unit Usaha Syariah, adalah unit kerja dari kantor pusat bank umum konvensional yang berfungsi sebagai kantor induk dari kantor unit yang melaksanakan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah,
3. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah adalah bank syariah yang kegiatannya tidak memberikan jasa lalu  lintas  pembayaran.  bentuk  hukumnya    perseroan  terbatas,  dan  hanya  dapat  dimiliki  oleh Warga Negara Indonesia. Dan atau badan hukum Indonesia, dan pemerintah daerah.
Perkembangan  perbankan  syariah  di  Indonesia  tidak  terlepas  dari  peranan  dan  kebijakan Bank  Indonesia.  Bank  Indonesia  dapat  mengendalikan  moneter  berdasarkan  prinsip  sysariah, sebagaimana telah tertuang dalam undang-undang nomor 23 tahun 1999 tentang Bank Indonesia sebagimana telah diubah dengan peraturan pemerintah pengganti undang-undang nomor 2 tahun 2008.  Dalam  rangka  pengendalian  moneter  bank  Indonesia  melakukan  Opersai  Moneter  Syariah untuk bertujuan memengaruhi kecukupan likuiditas perbankan syariah.
Sebagaimana  amanah  undang-undang  No.  21  tahun  2008  tentang  perbankan  syariah, dibentuklah  suatu  komite  dalam  internal  Bank  Indonesia  yang  bertujuan  untuk  menindak  lanjuti implementasi fatwa MUI yaitu,  Pembentukan  Komite Perbankan Syariah, tugas komite perbankan syariah  adalah  membantu  bank  Indonesia  dalam  menafsirkan  fatwa  MUI  yang  terkait  dengan perbankan    syariah,  dan  memberikan  masukan  dalam  rangka  mengimplementasikan  fatwa  MUI kedalam Peraturan Bank Indonesia, dan melakukan pengembangan  industri perbankan syariah.

## Karakteristik Bank Syariah
Bank  syariah  bukan  sekedar  bank  bebas  bunga,  tetapi  juga  memilik  orientasi  pencapaian kesejahteraan,  dimana  bank  syariah  bersifat  universal  yang  merupakan  gabungan  dari  bank komersil  dan  bank  investasi.  Melakukan  pelayanan  yang  optimal  dengan  mengutamakan kepentingan  publik  dan  merealisasikan  sasaran  ekonomi  islam,  bagi  hasil  cendrung  mempererat hubnungan antara bank syariah dan pengusaha. Kerangka yang dibangun dalam membantu bank dalam mengatasi likuiditasnya dengan memanfaatkan instrumen pasar uang antar bank syariah dan instrumen bank sentral yang berbasis syariah.
Bank syariah secara struktural sisitem pengawasanya mencakup dua hal yaitu :
1. Pengawasan dari aspek keuangan, dari kepatuhan pada perbankan secara umum.
2. Pengawasan prinsip syariah di dalam kegiatan operasinonal bank.
Secara struktural kepengurusan bank syariah terdiri dari Dewan Komisaris dan Direksi dan wajib memiliki dewan pengawas yang berfungsi mengawasi kegiatan bank syariah (Wardyaningsih 2005:67).

## Tabungan
Undang-undang  perbankan  nomor  10  Tahun  1998  menjelaskan  Tabungan  merupakan simpanan  yang  penarikannya  hanya  dapat  dilakukan  menurut  syarat-syarat  tertentu  yang disepakati, tetapi tidak dapat ditari dengan cek, atau alat lainya yang dipersamakan.
Tabungan  adalah  simpanan  berdasarkan  akad  wadi’ah  atau  investasi  dana  berdasarkan akad  mudharabah  atau  akad  lainnya  yang  tidak  bertentangan  dengan  prinsip  syariah  yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat dan ketentuan yang disepakati.
Fitur dan mekanisme tabungan berdasarkan Mudharabah:
1. Bank bertindak sebagai pengelola dana( mudhrib) dan nasabah bertindak sebagai pemilik dana (Shahibul Mal).
2. Pembagian keuntungan dinyatakan dalam bentuk nisbah yanh disepakati.
3. Bank dapat membebankan biaya administrasi.

## METODE PENELITIAN
Adapun  jenis  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  deskriptif  dengan pendekatan  kuantitatif  (Sugiyono,  2013:30)  yaitu  hasil  penelitian  yang  kemudian  di  olah  dan  di analisis untuk di ambil kesimpulannya. Dengan menggunakan metode penelitian ini akan di ketahui hubungan  yang  antara  variabel  yang  di  teliti,  sehingga  menghasilkan  kesimpulan  yang  akan memperjelas gambaran mengenai objek yang di teliti. Objek penelitian yang di analisis di sini adalah nasabah Bank Muamalat KCP Curup.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan jawaban dari responden pernyataan “saya mengetahui sistem bagi hasil yang diterpkan  pada  bank  Muamalat  dari  penjelasan  yang  diberikan  oleh  karyawan”  memiliki  nilai tertinggi dengan nilai 263, artinya para nasabah Bank Muamalat KCP Curup tertarik dengan sistem bagi  hasil  yang  diterapkan  oleh  Bank  Muamalat  KCP Curup  untuk  tabungan  iB  Muamalat  Regular yang membuat nasabah berminat untuk menabung pada Bank Muamalat KCP Curup.
Sedangkan pernyataan terendah adalah pada pernyataan “adanya penambahan bonus bagi penabung aktif memberikan warna yang sangat menarik untuk menabung di  Bank Muamalat KCP Curup”  dengan nilai  263,  hal  ini  menggambarkan  bahwa  bahwa  nasabah berkeinginan  agar  Bank Muamalat  KCP  Curup  memberikan  semacam  bonus  bagi  para  penabung  yang  aktif  dan  terus meningkatkan tabungannya, sedangkan pada saat ini belum ada program yang seperti itu.
Secara kontinum budaya peran dapat digambarkan seperti pada gambar dibawah ini :
Gambar 5.  Grafik kontinum untuk faktor eksternal

## STS          TS              RG              S                 SS

## 60              109            157            205             253             300
Sumber : Hasil Penelitian Data Diolah, 2021
Dari  gambar  5  menunjukan  bahwa  posisi  responden  terhadap  faktor  eksternal  yang mempengaruhi  persepsi  nasabah  terhadap  sistem  bagi  hasil  pada  Bank  Muamalat  KCP  Curup terletak pada interval 205-252 dengan kriteria penilaian setuju.

## Tanggapan Responden Terhadap Sistem Bagi Hasil
Sistem  bagi  hasil  merupakan  nasabah  menyimpan  sejumlah  dana  kepada  Bank  Muamalat KCP  Curup  sebagai  pengelola  dana  ( mudharib )  untuk  dikelola  dan  hasil  yang  diperoleh  dari
2 45,67
pengelolaan dananya akan dibagikan kepada nasabah sebagai pemilik dana ( shaihbul maal ) besar bagi hasil ( nisbah ) tersebut telah disepakati diawal akad
Tabel 8. Tanggapan Responden Terhadap Sistem Bagi Hasil
No Pernyataan Tanggapan Responden Skor STS S RG S SS 1 Bagi hasil didasarkan pada besar kecilnya keuntungan yang diperoleh 0 0 6 15 39 273 2 Keuntungan  dan  kerugian  ditanggung bersama  sesuai kesepakatan 0 0 3 0 14 16 226 3 Dalam perjanjian ditentukan keuntunagan  yang  dibagi  berdasarkan persentase tertentu berdasarkan kesepakatan bersama. 0 0 6 30 24 258 4 Pembagian keuntungan didasarkan pada besar  kecilnya  modal  yang  disertakan dalam kegiatan sesuai kesepakatan. 0 0 4 24 32 268 5 Besarnya bagi hasil yang diterima sesuai dengan kesepakatan pada awal akad. 0 0 3 22 25 252 6 Pembayaran  bagi  hasil  sesuai  dengan waktu yang dijanjikan 0 0 9 21 30 261 Rata- Rata 256,33 Sumber : Hasil Penelitian Data Diolah, 2021 Keterangan : 60– 108 = Sangat Tidak Setuju 109 – 156 = Tidak Setuju 157 – 204 = Ragu-Ragu 205 – 252 = Setuju 253 – 300 = Sangat Setuju
Berdasarkan tabel 8 dapat diketahui bahwa rata-rata persepsi nasabah terhadap terhadap sistem bagi hasil Bank Muamalat KCP Curup yaitu sebesar 256,33 nilai tersebut berada pada skala 253  –  300  dengan  kriteria  penilaian  sangat  setuju.  Artinya  nasabah  sangat  setuju  dengan  sistem bagi  hasil  untuk  tabungan  iB  Muamalat  Regular  yang  telah  ditetapkan  oleh  Bank  Muamalat  KCP Curup.
Pada  sistem  bagi  hasil ini  pernyataan nomor  1  “bagi  hasil  didasarkan pada  besar  kecilnya keuntungan yang diperoleh” mendapat penilaian tertinggi dengan nilai 273, ini berarti para nasabah menerima bagi hasil dari tabungan iB Muamalat Regular sesuai dengan besarnya uang yang mereka setorkan pada Bank Muamalat KCP Curup sebagai tabungan, semakin besar tabungan yang dimiliki maka akan semakin besar pula bagi hasil yang akan diterima.
Sedangkan  pernyataan  terendah  adalah  “keuntungan  dan  kerugian  ditanggung  bersama
sesuai  kesepakatan”  dengan  nilai  sebesar  226,  hal  ini  menggambarkan  bahwa  nasabah  kurang setuju untuk menanggung jika terjadinya resiko seperti adanya pembiayaan bermasalah yang akan mengurangi keuntungan pada Bank Muamalat KCP Curup.
Secara kontinum budaya pendukung dapat digambarkan seperti pada gambar dibawah ini :
Gambar 6.  Grafik kontinum untuk sistem bagi hasil
STS            TS              RG                S               SS

## 60               109             157           205                253          300
Sumber : Hasil Penelitian Data Diolah, 2021
Dari  gambar  6  menunjukan bahwa posisi  responden  terhadap  sistem bagi  hasil  pada  Bank Muamalat KCP Curup terletak pada interval 253-300 dengan kriteria penilaian sangat setuju.

## Pembahasan
Dari  hasil  penelitian  terhadap  persepsi  nasabah  terhadap  sistem  bagi  hasil  pada  Bank Muamalat  KCP  Curup  yang  dilihat dari  faktor-faktor  yang  mempengaruhi persepsi pada  dasarnya dibagi menjadi 2 yaitu faktor internal dan faktor eksternal adalah sebagai berikut :

## Tabel 9. Tanggapan Responden terhadap Faktor Internal dan Faktor Eksternal
No Pernyataan Indikator Jumlah Rata-Rata Kriteria 1. Faktor Internal 254,00 Sangat Setuju 2. Faktor Eksternal 245,67 Setuju Rata-Rata 249,83 Setuju Sumber : Hasil Penelitian Data Diolah, 2021 Keterangan : 60– 108 = Sangat Tidak Setuju 109 – 156  = Tidak Setuju 157 – 204   = Ragu-Ragu 205 – 252  = Setuju
253 – 300  = Sangat Setuju
Rata-rata penilaian responden mengenai persepsi nasabah terhadap sistem bagi hasil pada Bank Muamalat KCP Curup khususnya untuk tabungan iB Muamalat Regular adalah sebesar 249,83 dengan  kriteria  penilaian  setuju  karena  terleak  pada  interval  205  –  252.  Artinya  nasabah  setuju faktor  internal  dan  faktor  eksternal  akan  mempengaruhi  persepsi  nasabah  terhadap  penilaian sistem bagi hasil yang diterapkan untuk tabungan iB Muamalat Regular pada  Bank Muamalat KCP Curup.
2 56,33
Faktor  internal  merupakan  faktor  yang  tertinggi  dari  faktor-faktor  yang  mempengaruhi persepsi  nasabah  terhadap  sistem  bagi  hasil  yang  ada  pada  Bank  Muamalat  KCP  Curup.  Karena faktor internal merupakan faktor yang datang langsung dari dalam diri nasabah seperti fisiologis, perhatian,  minat,  kebutuhan  yang  searah,  pengalaman  dan  ingatan  serta  suasana  hati.  Jadi seseorang  akan  menilai  sesuatu  hal  yang  menurut  mereka  sesuai  dengan  kepribadiannya  yang berasal langsung dari dalam diri.
Jika seseorang telah menggap hal tersebut sesuai dengan kepribadiannya atau pendapat yang langsung datang dari dalam diri tanpa dipengaruhi oleh faktor luar maka mereka akan menilai hal tersebut  sesuai  dengan  keinginan  dan  harapannya.  Sedangkan  untuk  faktor  eksternal  yang mempengaruhi persepsi nasabah terhadap sistem  bagi hasil tabungan iB Muamalat Regular pada Bank  Muamalat  KCP  Curup  merupakan  faktor  yang  terendah  karena  seorang  nasabah  menggap bagi  hasil  yang  diterapkan  oleh  bank  Muamalat  KCP  Curup  mereka  nilai  bukan  karena  pengaruh dari orang lain tetapi mereka menilai langsung dari pengalaman atau apa yang mereka rasakan dan yang mereka peroleh selama menabung pada Bank Muamalat KCP Curup.
Hal ini sesuai dengan pendapat Suharman (2005: 23) menyatakan: persepsi merupakan suatu proses  menginterpretasikan  atau  menafsir  informasi  yang  diperoleh  melalui  system  alat  indera manusia. Jadi seseorang akan menilai sesuatu langsung datang dari dalam diri sendiri yang diterima oleh alat indera mereka dan seterusnya ditafsirkan atau disimpulkan sesuai dengan harapan dan keinginannya.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
1. Penilaian  responden  mengenai  persepsi  nasabah  terhadap  sistem  bagi  hasil  pada  Bank Muamalat KCP Curup khususnya untuk tabungan iB Muamalat Regular adalah sebesar 249,83 dengan kriteria penilaian setuju karena terletak pada interval 205 – 252. Artinya nasabah setuju faktor internal dan faktor eksternal akan mempengaruhi persepsi nasabah terhadap penilaian sistem bagi hasil yang diterapkan untuk tabungan iB Muamalat Regular pada Bank Muamalat KCP Curup.
2. Faktor internal merupakan faktor yang tertinggi dari faktor-faktor yang mempengaruhi persepsi nasabah  terhadap  sistem bagi  hasil  yang  ada  pada  Bank  Muamalat  KCP Curup  yaitu  sebesar 254,00  nilai  tersebut  berada  pada  skala  253  –  300  dengan  kriteria  penilaian  sangat  setuju. Karena faktor internal merupakan faktor yang datang langsung dari dalam diri nasabah.
3. Faktor  eksternal  merupakan  faktor  terendah  dari  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  persepsi nasabah terhadap sistem  bagi hasil tabungan iB Muamalat Regular pada Bank Muamalat KCP Curup yaitu sebesar 245,67 nilai tersebut berada pada skala 205 – 252 dengan kriteria penilaian setuju karena seorang nasabah menggap bagi hasil yang diterapkan oleh Bank Muamalat KCP Curup mereka nilai bukan karena pengaruh dari orang lain
Saran
1. Diharapkan Bank Muamalat KCP Curup selalu bisa memberikan penjelasan yang lebih akurat tentang  sistem  bagi  hasil  untuk  tabungan  iB  Muamalat  Regular  serta  kemudahan  yang didapatkan  bagi  penabung  iB  Muamalat  Regular  agar  nasabah  lebih  mengerti  dengan  sistem bagi hasil yang berbeda dari sistem bunga.
2. Bank  Muamalat  KCP  Curup  dapat  mempengaruhi  para  nasabah  untuk  dapat  lebih meningkatkan  tabungannya  karena  semakin  besar  tabungan  yang  ada  maka  akan  semakin tinggi pula bagi hasil yang mereka terima.

## DAFTAR PUSTAKA
Adiwarman  A.  Karim.  2006.  Bank  Islam;  Analisis  Fiqih  dan  Keuangan.  Edisi  tiga.  Jakarta;  PT  Raja Grafindo Persada
Andri Soemitra, 2009, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta: Kencana.
Anshari, Abdul Ghafur. 2007. Perbankan Syariah di Indonesia. Yogyakarta: Gadjah Mada University Press.
Antonio, M. Syafi’i. 2001. Bank Syariah Teori dan Praktek. Jakarta : Gema Insani. Ascarya. 2013. Akad & Produk Bank Syariah. Jakarta : PT. RajaGrafindo Persada. Arifin, Zainul. 2005. Dasar Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta: Pustaka Alfabet. Dewan Syariah Nasional. 2003. Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional. Jakarta: PT. Intermasa. Hasan, Ali. 2010. Marketing Bank Syariah. Jakarta: Ghalia indonesia.
Hasan, M. Ali. 2003. Berbagai Macam Transaksi dalam Islam. Jakarta: Raja  Grafindo Persada Ismail. 2011, Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenadamedia Group Israhadi,  Evita  Isretno.  2011.  Pembiayaan  Mudharabah  Dalam  Sistem  Perbankan  Syariah.  Jakarta:
Cintya Press.
Karim, Adiwarman A. 2013. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta Raja Grafindo Persada Bimo Walgito. 2004. Pengantar psikologi Umum. Jakarta: Penerbit Andi
Dewi Gemala dkk, 2006, Hukum Perikatan Islam di Indonesia, cetakan ke-2, Kencana Prenada Media
Group, Jakarta
Hair, Joseph F et al. 2006. MultiVariate Data Analysis. Fifth Edition. Gramedia Pustaka Utama: Jakarta Kasmir.  2008, Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya.  PT.  Raja  Grafindo  Persada. Jakarta. Mandala Manurung, (2004),Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter: Kajian  Kontekstual Indonesia Prathama Rahardja, Penerbitan Fakultas Ekonomi, Universitas Indonesia, Indonesia Muhamad. 2016. Sistem Bagi Hasil dan Pricing Bank Syariah. Yogyakarta: UII Press. Noor, Juliansyah.  2011. Metodologi Penelitian. Jakarta: Kencana Pradamedia Group.
Ridwansyah.  2013.  Mengenal  Istilah-Istilah  Dalam  Perbankan  Syariah.  Bandar  Lampung:  CV. Anugrah Utama Raharja.
Rivai, Veithzal. 2010. Islamic Banking. Jakarta: PT.Bumi Aksara
Rakhmat,  Jalaluddin.  2007.  Metode  Penelitian  Komunikasi:  Dilengkapi  Dengan  Contoh  Analistik Statistik. Bandung: Rosdakarya
Sri Susilo Y., Triandaru S., Totok Budi Santodo A. 2004. Bank dan Lembaga keuangan Lain. Salemba Empat. Jakarta
Sugihartono, dkk. 2007. Psikologi Pendidikan.Yogyakarta: UNY Pres
Sugiyono,  2013.  Metode  penelitian  pendidikan:  pendekatn  kuantitatif,  kualitatif,  dan  R  &  D. Bandung: Alfabeta
Suharman. 2005.Psikologi Kognitif. Surabaya: Srikandi. Waidi. 2006.The Art of Re-engineering Your Mind for Success. Jakarta