## PROSPEK PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA Abstrak
Masyarakat  indonesia  adalah  masyarakat  yang  kaya  akan keberagaman,  baik  dalam  budaya  ,  bahasa,  bahkan  agama. Dalam  kehidupan  sosial,  masyarakat  tersebut  tentunya  tidak terlepas dengan adanya interaksi antar individu sebagai proses sosialisasi  baik  dalam  bidang  keagamaan  maupun  dal;am bidang perkonomian.  Hal ini nyata dalam aspek perekonomian yang menjadi sorotan dewasa ini adalah munculnya bank-bank yang berbasis perekonomian islam yang lebih populer di sebut dengan  perbankan  syariah  tersebut  merupakan  respon  adanya kegelisahan dan kegundaan jiwa masyarakat islam di indonesia akan  lalu  lintas  perekonomian  yanh  hanya  berorientasi  pada kehidupan  duniawi  saja  sehingga  tidak  berjalan  seirama dengan aturan agama islam. Kemunculan bank-bank syariah di harapkan  mampu  menjawab  dan  merespon  agar  lalu  lintas perekonomian  masyarakat  di  indonesia  (yang  nota  bene masyarakat  di  indonesia  beragam  islam),  mampu  berjalan seirama  yang  di  yakini  akan  membawa  kemaslahatan  bagi peningkatan ekonomi.
Keyword: key person, profit and loss sharing , revenue sharing Didik Suparyanto, M.Si Dosen Fak. Syariah STAI Darul Hikmah Bangkalan ds7.manyoo@yahoo.com

## A. Prospek perbankan Syariah
Ekonomi  ( economic )  pada  hakikatnya  adalah  segala aktifitas  yang  berkaitan  dengan  produksi  dan  distribusi  (yang berupa barang dan jasa yang bersifat material) di antara orang- orang.  Jaih  Mubarak  dengan  mengutip  dari  M.  Dawam Rahardjo  menginformasikan  pengertian  ekonomi  yang  lebih lengkap  yang  dikutip  dari  buku the  pinguin  dictionary  of economic ,  dalam  buku  tersebut  dijelaskan  bahwa  ekonomi adalah  kajian  tentang  produksi,  distribusi  dan  konsumsi kekayaan dalam  masyarakat. Masyarakat Indonesia yang nota bene  beragama  Islam  tentunya  dalam  menjalankan  segala aktifitasnya  berdasarkan  aturan-aturan  Islam  (syariah).  Begitu halnya  dalam  aspek  muamalat  (perekonomian).  Keberadaan perbankan  syariah  sebagai  bank  Islam  yang  menggunakan prinsip-prinsip  syariah  tentunya  mendapatkan  sambutan gembira. Sebagaimana telah diuraikan bahwa dewasa ini telah berkembang  model-model  perbankan  syariah.  Perkembangan ini  merupakan  bukti  nyata  eksistensi  perjuangan  pendirian bank-bank  Islam  di  Indonesia  menanggapi  kegelisahan masyarakat muslim di Indonesia tentang adanya konsep “riba” yang diharamkan oleh agama Islam. 1
1 Karim, Adiwarman, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, edisi ketiga, Jakarta: PT. Raja Grafindo persada, 2008.
Beberapa upaya telah dilakukan oleh pemerintah kaitannya dengan  pengembangan  ekonomi  syariah  di  Indonesia,  antara lain dengan penyusunan UU No 19 Tahun 2008 Tentang Surat Berharga  Syariah  Nasional  dan  UU  No  21  Tahun  2008 Tentang  Perbankan  Syariah.  Menurut  Edy  Suandi  Hamid (2010)  UU  No  19  dapat  disebut  sebagai  upaya  pemerintah meningkatkan  porsi  pembiayaan  pembangunan  nasional melalui  skema  pembiayaan  syariah  dari  obligasi  negara  dan surat  berharga  lainnya  yang  memang  memiliki  peluang  besar bagi  Indonesia  untuk  memperolehnya  dari  investor  Timur Tengah  maupun  umat  Islam  Indonesia  sendiri.  Adapun Undang-Undang  Nomor  21  Tahun  2008  yang  secara  khusus membahas  perbankan  syariah  merupakan  upaya  pemerintah dalam  menguatkan  kontribusi  lembaga  keuangan  syariah dalam  memperkokoh  pembangunan  nasional.  Kontribusi  vital ekonomi  syariah  bagi  Indonesia  adalah  untuk  meningkatkan kesejahteraan  masyarakat.  Namun,  kebijakan  pemerintah sejauh  ini  belum  menyentuh  pada  kesejahteraan  masyarakat tersebut.  Sebagaimana  dikemukakan  oleh  Edy  Suandi  Hamid dalam  kaitannya  dengan  peran  ekonomi  syariah  untuk meningkatkan  kesejahteraan  masyarakat,  memang  belum menjadi agenda pengembangan yang integratif.
Pengembangan  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  yang  disusun Bank  Indonesia  misalnya,  inisitaif  dan  target-target  yang
dicanangkan  belum  secara  eksplisit  menunjuk  pada  upaya penyejahteraan  rakyat.  Meskipun  dalam  dalam  visinya, pengembangan  perbankan  syariah  dimaksudkan  untuk “Terwujudnya  sistem  perbankan  syariah  yang  kompetitif, efisien,  dan  memenuhi  prinsip  kehati-hatian  serta  mampu mendukung  sektor  riil  secara  nyata  melalui  kegiatan pembiayaan  berbasis  bagi  hasil  dan  transaksi  riil  dalam kerangka  keadilan,  tolong  menolong  dan  menuju  kebaikan guna mencapai kemaslahatan masyarakat”. 2

## B. Kekuatan ( strength )
Ada sejumlah kekuatan yang dimiliki oleh bank syariah di Indonesia di antaranya:
1. Penduduk Indonesia mayoritas beragama Islam. Kondisi ini merupakan  prospek  pasar  yang  sangat  potensial.  Lebih- lebih  kehadiran  bank  syariah  di  Indonesia  sudah  sangat lama  dinanti-nantikan.  Hal  ini  dapat  dilihat  antara  lain dalam  program  strategis  Majelis  Ulama  Indonesia  (MUI) sejak tahun 1990 dan bahkan sebelum itu dalam perjuangan penjang  para  cendekiawan  muslim  yang  mencita-citakan berdirinya  lembaga  perekonomian  umat  yang  beroperasi berdasarkan syariah seperti Bank Muamalat saat ini.
2. Komitmen  dan  dukungan  dari  pemerintah,  khususnya otoritas  perbankan  (Bank  Indonesia).  Hal  ini  dapat  diihat pada (1) diberlakukannya UU No. 7 tahun 1992 dan PP No. 72 tahun 1992 tentang bank berdasarkan prinsip bagi hasil yang  memberi  peluang  berdirinya  bank  bagi  hasil  dan  (2)
2 Ibid hlm 132
diberlakukannya UU Nomor 10 tahun 1992 dan Sk Dir. BI No.  32/34Kep/Dir  tanggal  12  Mei  1999  tentang  Bank Umum  berdasarkan  prinsip  bagi  syariah  dan  nomor 32/36/Kep/Dir/1999  tentang  BPR  berdasarkan  prinsip syariah  uang  didalam  pasal-pasalnya  secara  tegas menyebutkan bank syariah.
3. Dukungan lembaga keuangan Islam dari keseluruhan dunia yang tergabung dalam Islamic Development Bank (IDB).
4. Konsep yang melekat ( build in concept ) pada bank syariah yang sesuai dengan kebutuhan pembangunan. 3
C. Kelemahan ( Weakness )
1. Kontroversi  terhadap  keberadaan  dan  sistem  operasional bank  syariah,  di  antaranya  kelompok  masyarakat  dan banking syariah, seperti:
2. Kontroversi tentang bunga dan riba.
3. Kontroversi  tentang  sistem  akuntansi  berbasis  kas  dan akrual.
4. Kontroversi tentang perhitungan bagi hasil atas dasar profit dan loss sharing dan revenue sharing.
5. Kontroversi  tentang  perhitungan  margin  harga  jual  bank pada akad mudharabah , ba’i bithaman ajil , salam , istishna , ijarah dan lain-lain.
6. Masih  rendahnya  pemahaman  masyarakat  tentang  produk dan manfaat perbankan syariah (rata-rata baru 11%).
7. Masih  terbatasnya  jaringan  pelayanan  bank  syariah  dan belum mencapai semua sentra-sentra kegiatan ekonomi.
8. Keberhasilan  sistem  bagi  hasil  sangat  tergantung  pada kejujuran nasabah dan bank syariah sangat rawan terhadap mereka yang beritikad baik.
3 Antono, Muhammad Syafi’i, Bank Syariah Jakarta: Gema Insani, 2001.
9. Sangat  memerlukan  kecermatan  menghitung  bagi  hasil terutama untuk nasabah/anggota yang jumlah simpanannya tidak pernah tetap.
10. Sistem  bagi  hasil  sangat  memerlukan  kecermatan  dalam menghitung di banding dengan sistem konvensional.
11. Bank  syariah  masih  terhitung  baru  sehingga  masih memerlukan  waktu  bagi  warga  masyarakat  untuk beradaptasi.
D. Peluang (opportunity).
1. Praktek  bank  syariah  yang  sesuai  dengan  ajaran  agama Islam yang dianut oleh mayoritas penduduk Indonesia.
2. Dukungan  hukum  (peraturan  perundang-undangan)  yang terus  disempurnakan  dan  kebijakan  ekonomi  memberi ruang  gerak  yang  cukup  kepada  bank  syariah  untuk  terus berkembang.
3. Pengalaman menghadapi krisis moneter yang berkepanjangan sejak pertengahan 1997 hingga tahun 2000 telah membuktikan ketangguhan bank syariah sebagai bank yang sesuai dengan sistem bagi hasil dibandingkan dengan sistem  bunga  yang  diterapkan  bank  konvensional  ternyata banyak  bank  konvensional  yang  tidak  dapat  mengatasi kesulititan  likuiditas  dengan  tingginya  tingkat  bunga  yang menbcapai 65% dan tingkat inflasi yang mencapai 75,47% yang berakibat terjadinya masalah negative spread , karena banyaknya  nasabah  yang  tidak  mampu  membayar  bunga pinjaman  yang  tinggi  sehingga  tidak  sedikit  bank konvensional yang harus menerima nasibnya. 4

## E. Ancaman (threat)
4 Abdullah, H. M. Ma’ruf, Hukum Pebankan dan Perkembangan Bank Syariah di Indonesia, Banjarmasin: Antasari perss, 2006.
Beberapa  ancaman  yang  bisa  merugikan/mengganggu perkembangan bank syariah antara lain:
1. Isue  ekslusifisme  atau  bahkan  SARA  yang  bisa  saja dilontarkan  oleh  orang-orang  yang  kurang  senang  dengan islam tanpa mau memahami esensi sistetm bagi hasil yang diterapkan bank syariah.
2. mereka  yang  terusik  oleh  sistem  bagi  hasil  karena  mereka selama  ini  sudah  enak  menikmasti  sistem  bunga  yang hanya  memperkaya  satu  pihak  (para  pemodal)  dalam bentuk  tandingan  yang  menjelek-jelekkan  bank  syariah  di masyarakat.
3. Ancaman yang tidak kalah dasyatnya dari dala umat Islam sendiri  yang  mengalami  kemerosotan  iman  karena  sistem bunga  menguntungkan  secara  materi  tanpa  mau  melihat dampaknya bagi kehidupan masyarakat secara keseluruhan yang  berdampak  bagi  penghimpunan  dan  kedzaliman karena ketidakadilan dalam sistem bunga.
Memperhatikan  kekuatan,  kelemahan,  peluang  dan tantangan yang dihadapi oleh bank berprospek baik ke depan, maka  menurut  H.  M.  Ma’ruf  Abdullah  bank  syariah  perlu mengatur strategi.
1. Mendayagunakan  semua  kekuatan  yang  ada  untuk memperkuat  posisi  sebagai  bank  yang  dipercaya  oleh pemerintah dan masyarakat.
2. Memperkecil  kelemahan  yang  ada  dengan  lebih  banyak melakukan  sosialisasi/pengenalan  cara  kerja  teknis  bagi hasil dan alasan-alasan yang mendasarinya.
3. Memanfaatkan  peluang  semaksimal  mungkin  dengan mengembangkan kinerja terbaik sehingga dapat
membangkitkan  semangat  dan  perhatian  masyarakat  yang belum  ikut  memanfaatkan  jasa  perbankan  syariah  untuk mau mengenal dan memanfaatkan jasa perbankan syariah.
4. Melakukan  pendekatan-pendekatan  strategis  melalui key person (pemuka/tokoh  masyarakat)  yang  berpengaruh, sehingga  dapat  mengurangi  kesempatan  pihak-pihak  yang kurang  menyenangi  bank  syariah  berkembang.  Dengan demikian  tantangan-tantangan  yang  dihadapi  dapat dikurangi dan dukungan masyarakat semakin meluas.
5. Membuka kesempatan kerjasama dengan perguruan tinggi, lembaga  riset  yang  berpengalaman  untuk  melakukan kajian/penelitian  berkenaan  dengan  permasalahan  yang dihadapi oleh bank syariah, seperti misalnya: pangsa pasar yang  masih  kurang,  perhatian  umat  Islam  yang  masih belum terbiasa menggunakan jasa bank syariah, dll 5 .

## F. Kesimpulan
Perkembangan  hukum  ekonomi  syariah  khususnya  dalam bidang  perbankan  syariah  di  Indonesia  dengan  ditinjau  dari prespektif  sosiologisnya,  dapat  dilihat  setidaknya  dari  2  (dua) hal,  pertama,  dinamika  hukum  ekonomi  syariah  melalui keberadaan  perbankan  syariah  dari  pro  dan  kontra  sejak  awal berdirinya  sekitar  tahun  1990-an  sampai  sekarang,  kedua, prospeknya  dikaitkan  dengan  realita  masyarakat  Indonesia yang nota bene muslim. 6
Dalam  perjalanan  dinamika  hukum  ekonomi  syariah melalui  perbankan  syariah  di  Indonesia  banyak  melalui  pro
5 Ibid hlm.124
6 Amalia, Euis, Keadilan Distribusi dalam Ekonomi Islam, Jakarta: PT. Raja Grafindo persada, 2009
dan  kontra  sejak  berdirinya  bank  Islam  di  Indonesia  sejak tahun  1990-an  yakni  dengan  berdirinya  Bank  Muamalat Indonesia  (BMI)  yang  murni  didirikan  dan  diproyeksikan sebagai  bank  syariah  di  tanah  air.  Dalam  perjalanannya tentunya banyak tantangan yang telah dilalui, hingga sekarang disusul  dan  berkembang  bank-bank  berbasis  syariah/Islam yang  berasal  dari  bank  konvensional  yang  kemudian meleburkan  diri  menjadi  bank  yang  beroperasional  syariah Islam  dan  kenyataannya  kuantitas  bank-bank  berbasis  syariah semakin  banyak  dan  eksis  bahkan  diproyeksikan  akan berkembang  pesat  dan  mendunia.  Prospek  berkembangnya perbankan syariah di tanah air sendiri secara garis besar dapat dilihat  dari  3  (tiga)  hal,  (1)  penduduk,  masyarakat  Indonesia yang  nota  bene/  mayoritas  beragama  Islam  sehingga  ini menjadi  pemicu  yang  kuat  bagi  perkembangan  perbankan syariah  di  Indonesia,  (2)  Sumber  Daya  Manusia  (SDM), perkembangan  perbankan  di  tanah  air  juga  tidak  luput  dari SDM yang mengelola perbankan tersebut, banyak upaya untuk meningkatkan SDM khususnya dalam bidang hukum ekonomi syariah,  tentunya  ini  mempengaruhi  produktivitas  dan profesionalisme  bank  syariah  itu  sendiri,  (3)  Pemerintah, keberadaan  pemerintah  dalam  mendukung  perkembangan ekonomi  syariah  khususnya  dalam  bidang  perbankan  cukup besar. Hal ini terbukti dengan dikeluarkannya Undang-Undang
Nomor  21  Tahun  2008  tentang  Perbankan  Syariah  sebagai upaya  pemerintah  dalam  menguatkan  kontribusi  lembaga keuangan syariah dalam memperkokoh pembangunan nasional.  Selain  itu  juga  dilaksanakan  kegiatan  pelatihan- pelatihan guna membahas pengentasan kemiskinan masyarakat dan  perbankan  syariah  dianggap  mampu  membantu  dalam program tersebut karena dianggap membawa “maslahah” bagi peningkatan ekonomi pemerataan kesejahteraan masyarakat.

## G. Kesimpulan
Ekonomi  ( economic )  pada  hakikatnya  adalah  segala aktifitas  yang  berkaitan  dengan  produksi  dan  distribusi  (yang berupa barang dan jasa yang bersifat material) di antara orang- orang.  Jaih  Mubarak  dengan  mengutip  dari  M.  Dawam Rahardjo  menginformasikan  pengertian  ekonomi  yang  lebih lengkap  yang  dikutip  dari  buku the  pinguin  dictionary  of economic ,  dalam  buku  tersebut  dijelaskan  bahwa  ekonomi adalah  kajian  tentang  produksi,  distribusi  dan  konsumsi kekayaan dalam  masyarakat. Masyarakat Indonesia yang nota bene  beragama  Islam  tentunya  dalam  menjalankan  segala aktifitasnya  berdasarkan  aturan-aturan  Islam  (syariah).  Begitu halnya  dalam  aspek  muamalat  (perekonomian).  Keberadaan perbankan  syariah  sebagai  bank  Islam  yang  menggunakan prinsip-prinsip  syariah  tentunya  mendapatkan  sambutan gembira. Sebagaimana telah diuraikan bahwa dewasa ini telah
berkembang  model-model  perbankan  syariah.  Perkembangan ini  merupakan  bukti  nyata  eksistensi  perjuangan  pendirian bank-bank  Islam  di  Indonesia  menanggapi  kegelisahan masyarakat muslim di Indonesia tentang adanya konsep “riba” yang diharamkan oleh agama Islam.
Jadi,  Analisis  SWOT  merupakan  analisis  terhadap  empat faktor  yang  lazim  di  gunakan  oleh  suatu  institusi  atau perusahaan,  antara  lain  kekuatan  ( strenght) ,  kelemahan ( weaknesses ),  kesempatan  ( opportunty) dan  ancaman  atau tantangan ( threats) . Kekuatan dapat menjadi sumber potensial yang  dapat  di  manfaatkan  menjadi  sebuah  keunggulan  bagi perusahaan  dan  kelemahan  perusahaan  menjadi  sebuah  hal yang  baik,  karena  dapat  memotivasi  perusahaan  untuk senantiasa mengurangi kelemahan tersebut agar menjadi lebih baik  lagi.  Begitu  pula,  segala  macam  peluang  dan  tantangan yang  adadi  luar  perusahaan  di  coba  di  ketahui  sejak  dini kemudian  di  jadikan  sebagai  masukan  bagi  perusahaan  demi kemajuan  perusahaan  tersebut.  Dalam  hal  lembaga  keuangan mikro syariah, analisis SWOT juga relevan sebagai alat untuk membaca sebuah kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan yang ada di sekitarnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Karim,  Adiwarman, Bank  Islam  Analisis  Fiqih dan Keuangan, edisi ketiga, Jakarta: PT. Raja Grafindo persada, 2008.
Antono,  Muhammad  Syafi’i, Bank  Syariah Jakarta:  Gema Insani, 2001.
Abdullah, H. M. Ma’ruf, Hukum Pebankan dan Perkembangan Bank  Syariah  di  Indonesia, Banjarmasin:  Antasari perss, 2006.
Amalia, Euis, Keadilan Distribusi dalam Ekonomi Islam,
Jakarta: PT. Raja Grafindo persada, 2009.