## ANALISIS PENGETAHUAN KEUANGAN, KEPRIBADIAN DAN SIKAP KEUANGAN TERHADAP PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN
Eni Puji Estuti 1 , Ika Rosyada 2 , Faridhatun Faidah 3
STIE Semarang enipuji001@gmail.com

## Riwayat Artikel
Received :03-04-2021 Revised  :23-05-2021 Accepted :10-06-2021
Kata Kunci: Pengetahuan Keuangan,
Kepribadian, Sikap Keuangan, Perilaku Manajemen Keuangan

## Abstraksi.
Peran  UMKM  sangat  dominan  dalam  pertumbuhan ekonomi  Indonesia.  Eksistensi  dan  kinerja  UMKM yang  semakin  menggeliat  tersebut  bukan  tanpa masalah  dan  kendala.  Terdapat  beberapa  masalah diantaranya  dalam  perilaku  manajemen  keuangan para  pelaku  UMKM.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk menganalisis pengaruh variabel Pengetahuan
Keuangan,  Kepribadian,  dan  Sikap  Keuangan terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan.  Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh petani bunga yang tergabung  dalam  Koperasi  Memayu  Jogo  Tonggo Desa  Kopeng  Kecamatan  Getasan  Kabupaten Semarang. Analisis data menggunakan asumsi klasik dan  analisis  regresi  berganda,  uji  t,  uji  F  dan koefisien  determinasi.  Hasil  penelitian  menunjukkan variabel  Pengetahuan  Keuangan  dan  Variabel Kepribadian    tidak  berpengaruh  terhadap  variabel Perilaku  Manajemen  Keuangan.  Variabel  Sikap Keuangan mempunyai pengaruh Positif dan signifikan  terhadap  variabel  Perilaku  Manajemen Keuangan.

## Abstract.
The  role  of  MSMEs  is  very  dominant  in  Indonesia's economic growth. The existence and performance of SMEs that are  increasingly stretched are not without problems  and  obstacles.  There  are  several  problems including  in  the  financial  management  behavior  of MSME  actors.  This  study  aims  to  analyze  the  effect of  financial  knowledge,  personality,  and  financial attitudes  on  financial  management  behavior.  The population  in  this  study  are  all  flower  farmers  who are  members  of  the  Memayu  Jogo  Tonggo Cooperative,  Kopeng  Village  Getasan  District, Semarang  Regency.  Data  analysis  used  classical assumptions and multiple regression analysis, t test, F

## PENDAHULUAN
Sampai  saat  ini  sektor  UMKM  (Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah)  masih menjadi  sektor  andalan  yang  menopang  perekonomian  Indonesia.  Penyerapan tenaga kerja dari sektor UMKM masih sangat besar, kontribusi ekspor UMKM serta  sumbangan  terhadap  PDB  (Produk  Domestik  Bruto)  juga  dalam  jumlah yang  sangat  besar.  Sehingga  dapat  dikatakan  bahwa  UMKM  merupakan  soko guru  perekonomian  nasional  ( Humaira  &  Sagoro  :  2018). Hal  tersebut menunjukkan  bagaimana  peran  UMKM  sangat  dominan  dalam  pertumbuhan ekonomi Indonesia.
UMKM  dalam  peningkatan  pertumbuhan  perekonomian  di  Indonesia. Eksistensi  dan  kinerja  UMKM  yang  semakin  menggeliat  tersebut  bukan  tanpa masalah  dan  kendala.  Terdapat  beberapa  masalah  diantaranya  dalam  perilaku manajemen  keuangan  para  pelaku  UMKM.  Perilaku  manajemen  keuangan dianggap sebagai salah satu konsep penting pada disiplin ilmu keuangan. Mien dan  Thao  (2015)  mengusulkan  perilaku  manajemen  keuangan  sebagai penentuan,  akuisisi,  alokasi,  dan  pemanfaatan  sumber  daya  keuangan.  Lebih lanjut  Mien  dan  Thao  menggambarkan  perilaku  manajemen  keuangan  sebagai suatu pengambilan keputusan keuangan, harmonisasi motif individu dan tujuan perusahaan.  Manajemen  keuangan  berkaitan  dengan  efektivitas  manajemen dana.
Pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  UMKM  juga  akan  berpengaruh terhadap  perilaku  UMKM  dalam  mengelola  keuangannya.  Pengetahuan keuangan terdiri dari keterampilan keuangan dan penguasaan alat keuangan. Ida dan  Dwinta  (2010)  menjelaskan  keterampilan  keuangan  sebagai  sebuah  teknik untuk  membuat  keputusan  dalam  perilaku  manajemen  keuangan,  seperti menyiapkan sebuah anggaran, memilih investasi, memilih rencana asuransi, dan menggunakan kredit adalah contoh dari keterampilan keuangan. Sedangkan alat
Keyword: financial
knowledge, personality,    Financial Attitude, financial management behavior
test  and  coefficient  of  determination.  The  results showed  that  the  financial  knowledge  variable  and personality  variable  had  no  effect  on  the  financial management  behavior  variable.  The  Financial Attitude variable has a positive and significant effect on the Financial Management Behavior variable.
keuangan  adalah  sarana  yang  digunakan  dalam  pembuatan  keputusan manajemen  keuangan  seperti  cek,  kartu  kredit,  dan  kartu  debit.  Permasalahan dalam  hal  keterampilan  keuangan  yang  dialami  para  pelaku  UMKM  utamanya adalah  dalam  hal  menyiapkan  anggaran.  Kebanyakan  pelaku  UMKM  tidak pernah  menyiapkan  anggaran  keuangan  dalam  manajemen  usahanya,  terbukti berdasarkan  survei  yang  dilakukan  Raharjo  dan  Wirjono  (2012),  kebanyakan pelaku  UMKM  tidak  pernah  membuat  pembukuan  apapun  terkait  manajemen usahanya.  fakta  yang  ditemukan  adalah  kesadaran  pelaku  UMKM  untuk membuat  pembukuan  untuk  manajemen  keuangan  usahanya  masih  sangat rendah.  Penyebab  rendahnya  kesadaran  pelaku  UMKM  dalam  membuat perencanaan  angaran  dikarenakan  oleh  pemikiran  pelaku  UMKM  bahwa perencanaan  anggaran  tidak  penting  dan  dapat  diatur  dengan  mudah  dan  tidak ada dampak buruk bagi keberlangsungan usaha mereka.
Terdapat  masalah  lain  yang  mempengaruhi  perilaku  manajemen keuangan yang dimiliki oleh para pelaku UMKM, yaitu masalah mengenai sikap keuangan yang dimiliki. Kebanyakan pelaku UMKM tidak memiliki sikap yang baik  mengenai  keuangan,  ditandai  dengan  rendahnya  motivasi  untuk  terus meningkatkan  kemampuannya  dalam  mengelola  keuangan  usahanya,  padahal motivasi  untuk  terus  meningkatkan  kemampuan  dalam  manajemen  keuangan sangat  penting.  Buruknya  sikap  keuangan  yang  dimiliki  para  pelaku  UMKM juga  ditandai  dengan  pemikiran  yang  mudah  merasa  puas  dengan  kinerja  yang ada  dan  belum  berfikir  untuk  melakukan  peningkatan  kemampuan  dibidang manajemen  keuangan  karena  sebagian  pelaku  usaha  merasa  kinerjanya  sudah cukup  baik  dan  usahanya  tetap  berjalan  dengan  lancar  dan  tanpa  kendala meskipun  pelaku  UMKM  tidak  membuat  perencanaan  anggaran  dan pengendalian terhadap keuangan.
Terdapat  variabel  lain  yang  dipertimbangkan  dari  segi  psikologis  yang juga  dapat  mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan  adalah  variabel kepribadian.  Sina  (2014)  menjelaskan  bahwa  dalam  memahami  aspek kepribadian  dibutuhkan  untuk  sukses  mengelola  keuangan  karena  setiap  tipe kepribadian  berbeda  dalam  cara  mengelola  keuangannya.  Setelah  dilakukan analisis  mendalam,  ditemukan  beberapa  kelemahan  dari  masing-masing  tipe
kepribadian  yang  akan  menyebabkan  masalah  keuangan  seperti  salah  satunya adalah  utang  yang  berlebihan.  Berbagai  peneliti  keuangan  juga  menemukan bahwa aspek kepribadian juga turut mempengaruhi kesuksesan seseorang dalam mengelola  keuangannya.  Sina  (2014)  bahwa  faktor  psikologi  sering dipertimbangkan sebagai kunci dalam proses keputusan keuangan.
Humaira  dan  Sagoro  (2018),  Afdilla  (2020)  melakukan  penelitian  yang menunjukkan  hasil  bahwa  pengetahuan  keuangan,  sikap  keuangan  dan kepribadian  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan.  Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Nababan  (2013)  menggambarkan bahwa tingkat pengetahuan keuangan yang dimiliki tidak selalu mempengaruhi perilaku  seseorang  dalam  mengelola  keuangan.  Penelitian  yang  dilakukan  oleh Ida  (2010)  menyatakan  pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  oleh  seseorang berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan.
Dari  latar  belakang  masalah  di  atas,  peneliti  tertarik  untuk  melakukan penelitian  yang  berjudul  “Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Anggota Koperasi Memayu Jogo Tonggo Kopeng”.

## KAJIAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS
Adanya  manajemen  keuangan  yang  baik  dalam  setiap  individu  akan menghindarkan  diri  pada  perilaku  berkeinginan  yang  tak  terbatas.  Salah  satu bentuk aplikasi dari manajemen keuangan disebut dengan manajemen keuangan pribadi  dimana  proses  perencanaan  dan  pengendalian  keuangan  dari  unit individu atau  keluarga  (Sina :2012).  Sina  lebih lanjut  menyatakan   manajemen keuangan  tidak  hanya  penting  untuk  perusahaan  tetapi  penting  juga  untuk diterapkan ke dalam lingkup keluarga khususnya setiap individu.
Perilaku  manajemen  keuangan  adalah  kemampuan  seseorang  dalam  mengatur, yaitu:  perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan,  pengelolaan,  pengendalian, pencarian  dan  penyimpanan  dana  keuangan  sehari-hari  ( Dayanti,  Susyanti,  & ABS  :  2020). Perilaku  manajemen  keuangan  adalah  upaya  pola  penalaran investor,  termasuk  proses  emosional  yang  terlibat  dan  sejauh  mana  mereka mempengaruhi proses pengambilan keputusan ( Setyawan & Wulandari : 2020).
Pengelolaan keuangan pribadi juga ditentukan oleh pengetahuan keuangan yang dimiliki oleh setiap individu. Cummins (2009) menjelaskan bahwa kemampuan seseorang  dalam  mengelola  keuangan  dapat  menjadi  salah  satu  faktor  penting untuk  mencapai  sukses  dalam  hidup,  sehingga  pengetahuan  akan  pengelolaan keuangan  yang  baik  dan  benar  menjadi  penting  bagi  anggota  masyarakat khususnya  individu.  Septiani  (2013)  menyatakan  bahwa  dalam  melakukan pengelolaan  keuangan  membutuhkan  pengetahuan  keuangan  (melek  finansial). Pengetahuan  mengacu  pada  apa  yang  diketahui  individu  tentang  masalah keuangan  pribadi,  yang  diukur  dengan  tingkat  pengetahuan  mereka  tentang berbagai konsep keuangan pribadi ( Pradiningtyas & Lukiastuti : 2019).
Pengetahuan  keuangan  adalah  segala  sesuatu  tentang  keuangan  yang  dialami atau  yang  terjadi  dalam  kehidupan  sehari-hari.  Pengetahuan  keuangan mempunyai  kekuatan  untuk  mengubah  dunia.  Pengetahuan  keuangan  penting bagi  hidup  manusia  karena  mampu  membuat  manusia  bertindak  bijak  dalam keuangannya  (Silvy  &  Yulianti,  2013). Menurut  Lusardi  (2009)  tingkat pengetahuan  keuangan  adalah  hal  yang  paling  penting  karena  memungkinkan individu  untuk  memahami  pengelolaan  keuangan  serta  memiliki  perilaku penghematan. Financial knowledge adalah  penguasaan  seseorang atas  berbagai hal  tentang  dunia  keuangan  (Al  Kholilah  dan  Iramani,  2013).  Pengetahuan keuangan  tidak  hanya  mampu  menggunakan  uang,  namun  dapat  memberi manfaat  pada  ekonomi.  Individu  dengan  pengetahuan  finansial  lebih  tinggi mampu  membuat  keputusan  yang  baik  dalam  hidupnya  dengan  demikian individu  berperan  dalam  meningkatkan  keamanan  ekonomi  (Hilgert  dan Hogarth, 2003).
Aspek  kepribadian  sering  mempengaruhi  manajemen  keuangan  karena menjadi  penyebab  manajemen  yang  buruk.  Faktor  psikologi  sering dipertimbangkan  sebagai  kunci  dalam  proses  keputusan  keuangan.  Salah  satu teori  tentang  kepribadian  yang  cukup  terkenal  dan  relatif  disepakati  terstandar dengan  baik  adalah Big  Five  Inventory (Feist,  1998). Big  Five  Inventory membagi  kepribadian  menjadi  5  tipe  kepribadian  yaitu    (1) Extraversion (dominan aktif, mudah bergaul, memiliki kepercayaan  diri yang baik, dan mau menerima  pengalaman  baru) , (2) Conscientiousness (mampu  memiliki  kontrol yang  baik  dalam  mendukung  tugas  dan  tujuannya  seperti  menaati  peraturan,
mampu  membuat  prioritas  pekerjaan) , (3) Opennes  to  experience (cenderung memiliki  keingintahuan,  menghargai  budaya  lain,  suka  mencari  tahu  hal-hal yang  baru  dan  cara-cara  baru), (4) Neuroticism (mencerminkan  emosi  negatif yang  bertolak  belakang  dengan  stabilitas  emosi) dan (5) Agreeableness (lebih mengedepankan  orang  lain,  atau  kecenderungan  untuk  tunduk  terhadap  orang lain secara tidak langsung).
Sikap  merupakan  keadaan  mental  dan  taraf  dari  kesiapan,  yang  diatur melalui pengalaman yang memberikan pengaruh dinamik atau terarah terhadap respons individu pada semua objek dan situasi yang berkaitan dengannya. Sikap keuangan  adalah  intepretasi  dari  pada  pola  berfikir,  pendapat  serta  penilaian tentang  keuangan  yang  meliputi  orientasi  terhadap  keuangan  pribadi,  filosofi uang,  keamanan  uang,  dan  penilaian  uang  pribadi  ( Setyawan  &  Wulandari  : 2020). Rajna  et  al.,  (2011)  menjelaskan  bahwa  sikap  keuangan  adalah kecenderungan  psikologis  yang  diekspresikan  ketika  mengevaluasi  praktik manajemen  keuangan  yang  direkomendasikan  dengan  beberapa  tingkatan kesepakatan  dan  ketidaksepakatan.  Dengan  mempunyai  sikap  keuangan  yang baik,  maka  individu  akan  dapat  mengelola  keuangan  dengan  baik  pula.  Tanpa menerapkan  hal  tersebut,  dirasa  akan  sulit  bagi  individu  mempunyai  surplus uang  yang  dialokasikan  untuk  tabungan  masa  depan,  apalagi  memiliki  modal untuk berinvestasi.
Perumusan Hipotesis
H1 : Pengetahuan keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku manajemen keuangan  pada  petani  bunga  anggota  Koperasi  Memayu  Jogo  Tonggo Kopeng
H2 : Kepribadian berpengaruh positif terhadap perilaku manajemen keuangan pada petani bunga anggota Koperasi Memayu Jogo Tonggo Kopeng H3 : Sikap  keuangan  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  pada  petani  bunga  anggota  Koperasi  Memayu  Jogo  Tonggo Kopeng

## METODE PENELITIAN
Adapun  populasi    dalam    penelitian    ini    adalah  anggota  Koperasi Memayu  Jogo  Tonggo  Desa  Kopeng  Kabupaten  Semarang  yang  berjumlah  42
orang.  Pengambilan  sampel  dengan  teknik sensus yaitu  menjadikan  semua populasi  menjadi  sampel.  Dengan  demikian  jumlah  sampel  yang  harus  diambil dalam penelitian ini adalah sebesar 42 orang.
Variabel  dependen  merupakan  variabel  yang  akan  dipengaruhi  oleh variabel  bebas,  disini  yang  merupakan  variabel  dependen  adalah  Perilaku Manajemen  Keuangan  (Y).  Variabel  independen  akan  dilihat  dalam  penelitian ini  seberapa  besar  pengaruhnya  terhadap  variabel  dependen  baik  pengaruh positif  maupun  pengaruh  negatif.  Variabel  bebas  terdiri  dari  tiga  variabel  yaitu variabel  pengetahuan  keuangan  sebagai  X1,  variabel  kepribadian  sebagai  X2 dan variabel sikap keuangan sebagai X3.
Data  menggunakan  data  primer,  pengumpulan  data  yang  diperoleh dengan  cara  menyebarkan  kuesioner  kepada  responden  yang  terpilih.  Skala pengukuran  merupakan  kesepakatan  yang  digunakan  sebagai  acuan  untuk menentukan panjang pendeknya interval yang ada dalam alat ukur. Alat ukur ini akan  menghasilkan  data  kuantitatif  .  Penelitian  ini  menggunakan Skala  Likert yang  diperoleh  dari  daftar  pertanyaan,  yang  digolongkan  di  dalam  5  (lima) tingkatan sebagai berikut. Data yang akan diolah terlebih dahulu di uji validitas dan  reliabilitasnya,  selanjutnya  akan  diuji  menggunakan  asumsi  klasik  yang meliputi uji normalitas, uji multikolinieritas, dan heteroskedastisitas. Data diolah dengan analisis regresi berganda menggunakan SPSS.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## TABEL 1
Statistics Pengetahuan Kepribadian Sikap_Keu Perilaku_Keu N Valid 42 42 42 42 Missing 0 0 0 0 Mean 18,8333 15,8095 20,0238 11,4762 Median 20,0000 15,0000 20,0000 12,0000 Mode 20,00 15,00 20,00 12,00 Std. Deviation 2,14040 1,79753 1,85430 2,92373 Minimum 12,00 13,00 15,00 6,00 Maximum 22,00 20,00 25,00 17,00
Tabel  1  menunjukkan  bahwa  dari  hasil  analisis  deskriptive  nilai  SD (Standar  Deviasi)  dari  masing-masing  variabel  dikatakan  kecil  karena  nilainya tidak  melebihi  rata-ratanya.  Nilai  maksimum  variabel  Pengetahuan  sebesar  22, nilai  minimum  12,  nilai  Standard  Deviasi  sebesar  2,140.  Nilai  maksimum variabel  Kepribadian  sebesar  20,  nilai  minimum  sebesar  13,    nilai  Standar Deviasi  sebesar  1,797.  Nilai  maksimum  variabel  Sikap  Keuangan  sebesar  25, nilai  minimum  15,  nilai  Standard  Deviasi  sebesar  1,854.  Nilai  maksimum variabel Perilaku Keuangan sebesar 17, nilai minimum 6, nilai Standard Deviasi sebesar 2,923.
Hasil Pengujian Uji Asumsi Klasik

## Tabel 2 Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 42 Normal Parameters a,b Mean ,0000000 Std. Deviation 2,85966583 Most Extreme Differences Absolute ,117 Positive ,117 Negative -,117 Test Statistic ,117 Asymp. Sig. (2-tailed) ,164 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
Hasil  uji  normalitas  menggunakan  Kolmogorof  Smirnov  dapat  dilihat dari  tabel  2  menunjukkan  angka  signifikansinya  sebesar  0,164  >  0,05,  yang artinya  data  berdistribusi  normal  dan  dapat  dilanjutkan  untuk  proses  analisis selanjutnya.

## Tabel 3 Hasil Uji Multikolinieritas

## Sumber : Data diolah 2021
Dari  pengujian  yang  telah  dilakukan  data-data  dalam  penelitian  ini menunjukkan  hasil  seperti  terlihat  dalam  tabel  3  yang  dan  dapat  diartikan  data
Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 (Constant) Pengetahuan ,810 1,235 Kepribadian ,817 1,224 Sikap ,812 1,231
dalam  penelitian  ini  terbebas  dari  penyakit  multikolinieritas  karena  nilai  VIF dari semua variabel X < 10 dan nilai tolerance > 0,1.

## Gambar 1 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Dari pengujian heteroskedastisitas diperoleh hasil bahwa data-data dalam penelitian  ini  termasuk  data  yang  homoskedastisitas  artinya  tidak  membentuk pola tertentu dan tersebar.

## Hasil Analisis Data

## Tabel 4 Hasil Analisis Regresi Berganda
Coefficients a
Model
Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -,585 5,988 -,098 ,923 Pengetahua n ,271 ,240 ,173 1,129 ,266 Kepribadian -,443 ,298 -,227 -1,490 ,145 Sikap_Keu ,900 ,278 ,495 3,242 ,002
a. Dependent Variable: Perilaku Sumber : Data Diolah 2021
Dari hasil analisis dengan program SPSS tersebut, maka dapat diketahui persamaan  regresi  dari  penelitian  ini.  Adapun  persamaan  regresi  linier  yang terbentuk adalah:
Y = -0,585 + 0,271X 1 -  0.443X 2 + 0,900X 3 + e
Tabel 5
Hasil Uji Koefisien Determinasi Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 ,530 a ,281 ,225 2,97040 1,585
a. Predictors: (Constant), Sikap_Keu, Kepribadian, Pengetahuan b. Dependent Variable: Perilaku
Sumber : Data diolah 2021
Pada  tabel  5 terdapat  hasil  uji  Koefisien Determinasi  yang  menjelaskan Pengaruh  dari  Pengetahuan  Keuangan,  Kepribadian,  Sikap  Keuangan  terhadap Perilaku  Manajemen  keuangan  dengan  hasil Adjusted  R  square sebesar  0,281. Artinya  semua  variabel  independen  hanya  mampu  menjelaskan  variabel dependen  sebesar  22,5%,  sisanya  sebesar  77,5%  dijelaskan  oleh  variabel  lain diluar variabel yang diteliti.
Hasil Uji Hipotesis dan Pembahasan
a. Pengujian  hipotesis  Variabel  Pengetahuan  Keuangan  terhadap Perilaku Manajemen Keuangan.
Berdasarkan  tabel  4  Hasil  Uji  t  untuk  Variabel  Pengetahuan  Keuangan, diperoleh nilai t hitung = 1,129  Sedangkan t tabel (a = 0,05, dk = n – 3, dk = 42  –  3  =  39)  adalah  2,022.    t hitung (0,1,129)  <  t tabel (2,022).  Angka signifikansi  0,266  >  0,05  (Ho  diterima  dan  Ha  ditolak).  Berdasarkan kriteria  diatas  dapat  diketahui  bahwa  pada  taraf  signifikansi  0,05 Variabel  Pengetahuan  Keuangan  mempunyai  pengaruh  Positif  tetapi tidak signifikan terhadap variabel Perilaku Manajemen Keuangan.
Pengetahuan keuangan yang dimiliki para petani bunga di Desa Kopeng yang  tergabung  dalam  Koperasi  Memayu  Jogo  Tonggo  tidak berpengaruh  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan.  Pengetahuan Keuangan  yang  dimiliki  petani  bunga  dirasa  masih  kurang  yaitu berkaitan  dengan  pengetahuan  kredit,  penggunaan  kredit,  pengetahuan pentingnya  tabungan,  bagaimana  cara  berinvestasi  dan  pengetahuan terhadap  risiko  usaha  mereka  sehingga  pengetahuan  keuangan  ini  tidak mampu mengubah perilaku dalam mengelola keuangan mereka menjadi lebih baik.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian  yang  dilakukan  oleh Nababan  (2012)  dimana  menyatakan  bahwa  perilaku  seseorang  dalam mengelola  uang  tidak  selalu  dipengaruhi  oleh  tingkat  pengetahuan keuangan  yang  dimiliki,  karena  kemungkinan  terdapat  faktor  lain  yang
mempengaruhi pengelolaan keuangan individu seperti faktor psikologis, emosi, kecerdasan.
b. Pengujian  hipotesis  Variabel  Kepribadian  terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan
Dari tabel 4 uji hipotesis diperoleh nilai t hitung -(1,490) Sedangkan t tabel (a = 0,05, dk = n – 3, dk = 42 – 3 = 39) adalah 2,022. t hitung -(1,490) < t tabel (2,022).  Angka  signifikansi  0,145  >    0,05  (  Ho  diterima  dan  Ha ditolak).  Berdasarkan  kriteria  diatas  dapat  diketahui  bahwa  pada  taraf signifikansi    0,05  Variabel  Kepribadian  mempunyai  pengaruh  negatif tetapi tidak signifikan terhadap variabel Perilaku Manajemen Keuangan. Hal  ini  tidak  sesuai  dengan  teori  yang  menggambarkan  bahwa  semakin kepribadian  yang  dimiliki  baik  akan  berpengaruh  terhadap  pengelolaan keuangan  menjadi  lebih  baik.    Penelitin  ini  tidak  sesuai  dengan  Ika (2011) yang menyatakan bahwa faktor psikologi sering dipertimbangkan sebagai  kunci  dalam  proses  keputusan  keuangan.  Hasil  penelitian  ini sejalan  dengan  hasil  penelitian Mardahleni  (2020)  yang  meneliti pengaruh  kepribadian  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  pada masayarakat di Nagari Persiapan Aman Koto Kabupaten Pasaman Barat.
Masyarakat  petani  bunga  di  Kopeng  dalam  hal  ini  masih  kurang memiliki  rasa  percaya  diri  terhadap  kemampuan  mereka,  kurang  berani mengambil risiko usaha, jiwa kepemimpinan mereka masih perlu di asah, serta  orientasi  mereka  terhadap  masa  depan  masih  perlu  ditingkatkan agar dapat membuka diri terhadap perkembangan pengelolaan keuangan saat ini.
c. Pengujian  hipotesis  Variabel  Sikap  Kerja  terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan
Tabel 4 dapat diperoleh nilai t hitung 3,242 Sedangkan t tabel (a = 0,05, dk = n – 3, dk = 94 – 3   = 91) adalah 2,022. t hitung (3,242) > t tabel (2,022).
Angka  signifikansi  =  0,002  <  a  =  0,05  (Ho  ditolak  dan  Ha  diterima). Berdasarkan kriteria diatas dapat diketahui bahwa pada taraf signifikansi 0,05  Variabel  Sikap  Keuangan  mempunyai  pengaruh  Positif  dan signifikan terhadap variabel Perilaku Manajemen Keuangan.
Sikap  keuangan  yang  dimiliki  oleh  petani  bunga  Kopeng  berdasarkan penelitian ini dapat digambarkan bahwa mereka mempunyai sikap yang dapat  mengarahkan  mereka  mampu  menunjukkan  perilaku  dapat mengelola keuangan dengan baik. Sikap keuangan ini diantaranya dapat mengetahui  posisi  keuangan  mereka  saat  ini  sehingga  mampu  untuk menentukan bagaimana mengaturnya dengan lebih baik. Hasil penelitian ini  sesuai  dengan  hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Humaira  & Sagoro (2018).

## KETERBATASAN PENELITIAN
Keterbatasan  dalam  penelitian  ini  diantaranya  sampel  yang  digunakan sedikit yaitu hanya 42 orang, diharapkan penelitian selanjutnya dapat menambah sampel  lebih  banyak  sehingga  dapat  menghasilkan  data  yang  lebih  dapat mewakili.  Dalam  penelitian  ini  variabel  yang  diteliti  sebagai  variabel independen  hanya  mampu  menjelaskan  22,5%  saja,  sehingga  disarankan penelitian  selanjutnya  dapat  menambah  variabel  bebas  yang  lain  misalnya tingkat pendidikan untuk dapat menjelaskan perilaku manajemen keuangan.

## SIMPULAN
Tujuan penelitian ini adalah menguji pengaruh dari variabel pengetahuan keuangan,  kepribadian  dan  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan.  Berdasarkan  hasil  penelitian  ini  dapat  diperoleh  kesimpulan  bahwa sikap  keuangan  penting  dalam  menentukan  perilaku  pengelolaan  keuangan. Sikap  keuangan  ini  yang  terbentuk  dari  pola  pikir  yang  sadar  bahwa  dengan posisi keuangan saat ini perlu dibuat keputusan yang mengarah pada manajemen keuangan yang baik.

## DAFTAR PUSTAKA
Afdilla,  U.  B.  (2020).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  dan Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajeman  Keuangan  pada  Pelaku UMKM  Penghasil  Susu  di  Pujon  (Studi  Kasus  pada  Koperasi  Susu  Sae Pujon).
Al  Kholilah,  N.,  &  Iramani,  R.  (2013).  Studi  Financial  Management  Behavior Pada Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking , 3 (1), 69-80.
Cummins, J. D., Dionne, G., Gagné, R., & Nouira, A. H. (2009). Efficiency of insurance  firms  with  endogenous  risk  management  and  financial intermediation activities. Journal of Productivity Analysis , 32 (2), 145-159.
Dayanti, F. K., Susyanti, J., & ABS, M. K. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Pengetahuan  Keuangan  Dan  Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan  Pada  Pelaku  Usaha  UMKM  Fashion  Di  Kabupaten  Malang. Jurnal Ilmiah Riset Manajemen , 9 (13).
Feist,  G.  J.  (1998).  A  meta-analysis  of  personality  in  scientific  and  artistic creativity. Personality and social psychology review , 2 (4), 290-309.
Hilgert,  M.  A.,  Hogarth,  J.  M.,  &  Beverly,  S.  G.  (2003).  Household  financial management: The connection between knowledge and behavior. Fed. Res. Bull. , 89 , 309.
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  pengetahuan  keuangan,  sikap keuangan,  dan  kepribadian  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  pada pelaku UMKM sentra kerajinan batik KABUPATEN BANTUL. Nominal: Barometer Riset Akuntansi dan Manajemen, 7(1), 96-110.
Ida, I. D. A., & DWINTA, C. Y. (2010). Pengaruh Locus Of Control, financial knowledge,  income  terhadap  financial  management  behavior. Jurnal Bisnis dan Akuntansi , 12 (3), 131-144.
Lusardi,  A.,  &  Tufano,  P.  (2009). Debt  literacy,  financial  experiences,  and overindebtedness (No. w14808). National Bureau of Economic Research.

## Mardahleni,  M.  (2020).  PENGARUH  PENGETAHUAN  KEUANGAN  DAN KEPRIBADIAN TERHADAP PERILAKU MA NAJEMEN
KEUANGAN  (STUDI  PADA  RUMAH  TANGGA  DI  NAGARI PERSIAPAN  ANAM  KOTO  UTARA  KECAMATAN  KINALI KABUPATEN  PASAMAN  BARAT). Jurnal  Apresiasi  Ekonomi , 8 (3), 511-520.
Mien, N. T. N., & Thao, T. P. (2015, July). Factors affecting personal financial management  behaviors:  Evidence  from  Vietnam.  In Proceedings  of  the Second Asia-Pacific Conference on Global Business, Economics, Finance and Social Sciences (AP15Vietnam Conference) (pp. 10-12).
Nababan,  D.  (2013).  Analisis  personal  financial literacy  dan  financial  behavior mahasiswa  strata  I  fakultas  ekonomi  Universitas  Sumatera  Utara. Jurnal Media Informasi Manajemen , 1 (1).

## Nugroho, Bhuana.2005. Stategi Jitu Memilih Metode Statistik Penelitian dengan SPSS. Yogyakarta: Andi
Pradiningtyas, T. E., & Lukiastuti, F. (2019). Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan  Sikap  Keuangan  terhadap  Locus  of  Control  dan  Perilaku  Pengelolaan
Keuangan  Mahasiswa  Ekonomi. Jurnal  Minds:  Manajemen  Ide  Dan Inspirasi , 6 (1), 96-112.
Rajna,  A.,  Ezat,  W.  S.,  Al  Junid,  S.,  &  Moshiri,  H.  (2011).  Financial management attitude and practice among the medical practitioners in public and private  medical  service  in  Malaysia. International  Journal  of  Business  and Management , 6 (8), 105.
Septiani,  N.,  &  Rita,  M.  R.  (2013).  Melek  finansial  dan  spending  habits berdasarkan  jenis  kelamin  (Studi  empiris  pada  mahasiswa/i  di  FEB UKSW). Sustainable Competitive Advantage (SCA) , 3 (1).
Setyawan,  W.,  &  Wulandari,  S.  (2020).  Peran  Sikap  Keuangan  Dalam Mengintervensi  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan  Pekerja  Di  Cikarang. Jurnal  SEKURITAS  (Saham,  Ekonomi, Keuangan dan Investasi) , 4 (1), 15-23.
Silvy,  M.,  &  Yulianti,  N.  (2013).  Sikap  pengelola  keuangan  dan  perilaku perencanaan  investasi  keluarga  di  Surabaya. Journal  of  Business  and Banking , 3 (1), 57-68.
Sina,  P.  G.  (2014).  Tipe  Kepribadian  Dalam  Personal  Finance. Jurnal Jibeka , 8 (1), 54-59.
Wirjono, E. R., & Raharjono, A. B. (2017). Pengaruh Karakteristik Personalitas Manajer  terhadap  Hubungan  antara  Partisipasi  dalam  Penyusunan Anggaran dengan Kinerja Manajerial.