## RIBA DAN BANK KONVENSIONAL KAJIAN TEORITIS DENGAN PENDEKATAN TAFSIR
Oleh Ahmatnijar, M.Ag Dosen Fakultas Syariah dan Ilmu Hukum IAIN Padangsidimpuan e-mail: ahamatnijar@gmail.com

## Abstract
The  study  of  usury  if  it  is  associated  with  a  conventional  bank  remains urgent to do. Besides the Prophet did not explain usury completely because of the close time of his death, this also provided a wider space for Muslims in the field of muamalah which continued to grow. The vocabulary of usury at the time of the Prophet's revelation which was annihilated by the bank's interest  now  turns  out  to  have  experienced  a  far-reaching  development  of mahall.  However,  this  condition  is  a  challenge  for  all  Muslims  to  get collective  and  comprehensive  work  in  providing  alternative  solutions  in terms of Islamic finance as the best religion and the best people .
Kata Kunci: Riba, Bunga Bank, Mahall.

## A. Pendahuluan
Setiap agama (samawi) mengharamkan riba karena efek negatif yang  diakibatkannya.  Dalam  ajaran
agama Islam, ayattentang riba diturunkan secara bertahap dalam empat periode.Ayat  pertama  pada  peride Makkiyah sedangkantiga
tahap berikutnya merupakan ayat-ayat Madaniyah.  Pada  periode  terakhir langsung mengharamkan ribasecara totalitas  dengan  ungkapan  yang  sangat keras.  Tahapan  ketidak-bolehan  riba dimulai pertama, dari  klarifikasi  bahwa riba  terkesan  menolong  mereka  yang membutuhkan  (QS.  Rum  39). Kedua , dengan  memberikan  gambaran  orang
Yahudi  yang  memakan  riba.  Cerita  ini sebagai  isyarat  tentang  riba  sebagai sesuatu  yang  buruk  karena  mengambil harta  orang  lain  dengan  cara  yang  batil (QS  al-Nisa’  160-161), ketiga, riba diharamkan  dikaitkan  dengan  sesuatu tambahan yang berlipat ganda ( fahisyah )  (QS  Ali  Imran  130),  dan terakhir  ( keempat )  mengharamkan  jenis tambahan  apapun  dari  pinjaman.  Ayat ini  disertai  dengan  ancaman  akan diperangi  bagi  pelaku  riba. 1 (QS  al- Baqarah 278-279).
1 Abu  Ja’far  Muhammad  bin  Jarir  al- Thabari, Tafsir  al-Thabari, vol.  VI,hal.  33. Thabari  meriwayatkan  kebiasaan  orang  Thaib yang bertransaksi dengan riba. Bani Amr datang
Riba  dapat  terjadi  pada  dua kondisi  yakni  tindakan  dan  objek.  riba melalui  tindakan  yakni  dalam  pinjam- meminjam,  sedangkan  riba  yang  lain adalah  pada  objeknya  yaitu  pada transaksi  jual  beli.  Tulisan  ini  lebih diarahkan  pada  riba  dalam  tindakan karenanya  akan  dikaitkan  dengan  bank konvensional.
Orang  Jahiliyah  mengatakan  ada persamaan  antara  jual  beli  dengan kontan  maupun  kredit  karena  objeknya dapat  dipindah-tangankan.Ribadan  jual beli sama-sama ingin mencari
keuntungan,  sehingga  keduanya  adalah sama.  Untuk  klarifikasi  pernyataan inilah  turun  ayat  QS  al-Baqarah  275, 276,    karena  dari  aspek  prinsip  dan pelaksanaan ada perbedaan yang signifikan.Kemudian,  riba  pada  masa nabi  bersifat  individual,  sedangkan riba(yang  diidentikkan  dengan  bunga bank?) masa sekarang sudah
dilembagakan  dan  dikelola  oleh  negara
menagih utang dengan tambahan riba dari Bagni Mugirah  yang  telah  masuk  Islam  dan  Bani Mughirah  menolak  memberikan  tambahan riba.Antara kedua kelompok ini terjadi perdebatan.  Masalah  ini  dilaporkan  kepada Gubernur  Itab  bin  Usaid  kemudian  Gubernur menulis surat kepada Rasul. Jawabannya adalah turunnya  ayat  QS  al-Baqarah  278-279.Proses pengharaman  riba  sama  halnya  dengan  proses pengharaman khamar melalui empat tahapan. Tafsir  al-Maraghy juga  mengungkap hal  yang  sama  ketika  membahas  surah  al- Baqarah 179.
secara  resmi.Proses  identifikasi  antara riba  yang  diharamkan  dengan  bunga bank  yang  berkembang  sekarang  relatif sulit,  karena  dalam  hal  riba  itu sendiriUmar  bin  Khattab  mengakui bahwa  Nabi  belum  sempat  menafsirkan maknanya secara tuntas karena dekatnya waktu wafat beliau. 2
Berikut  akan  diuraikan  tentang pengertian, nas tentang riba, pembagian riba,  peretautan  antara  jual  beli,  riba, dan bunga bank, menarik garis dari riba ke bunga bank, serta penutup.

## B. Pembahasan Riba
1. Pengertian
Riba  menurut  bahasa  artinya ziyadah (tambahan) dan nama’ (tumbuh). 3 Jika kosa kata bertambah dan tumbuh ini dihubungkan dengan sekelompok orang, maka mereka, kelompok tersebut saling menolong dan menjadi  muncul    dan  terkenal.  Namun demikian,  riba  yang  dibicarakan  dalam al-Quran adalah riba yang timbul akibat transaksi  pinjam-meminjam.  Adapun secara  istilah,  riba  adalah  pengambilan tambahan  dari  harta  pokok  atau  modal dengan cara yang batil.
2 M.  Quraysh  Shihab, Tafsir  al- Mishbah, (Jakarta: Lentera, 2002 ), hal. 720
3 Jamaluddin  Muhammad  bin  Makrum Abu  al-Fadl  al-Misri,  Ibn  Manzur, Lisan  Al- ‘Arab, Juz. I, (Beirut: Dar al-Sadir, t.t.),h. 141.
Selai  itu,  kata  riba  juga  berarti bertumbuh, menambah atauberlebih. Al- dalam  pembahasan  ini,  riba atau al- rima makna  asalnya  ialah  tambah, tumbuh,  dan  subur.  Adapun  pengertian tambah  dalam  konteks  riba  adalah tambahan  uang  atas  modal  yang diperoleh  dengan  cara  yang  tidak dibenarkan oleh syara’ , apakah tambahan  itu  berjumlah  sedikit  ataupun banyak,  seperti  yang  diisyaratkan  oleh al-Qur’an.  Riba  sering  diterjemahkan orang  dalam  bahasa  inggris  sebagai usury yang  artinya the  act  of  lending money atan exorbitant or illegal rate of interest.
Dalam tulisan ini yang dimaksidkan dengan ribaadalah kelebihan  harta  dalam  suatu  muamalah dengan tidak ada imbalan atau gantinya. Maksud  dari  pernyataan  ini  adalah tambahan  terhadap  modal  uang  yang timbul  akibat  transaksi  utang-piutang yang  harus  diberikan  terutang  kepada pemilik  uang  pada  saat  sudah  jatuh tempo.19  Para  ulama  klasik  hingga ulama  modern  menemukan illat dari kata  ribaadalah  tambahan  atas  jumlah pinjaman ketika pinjaman itu dikembalikan.
Dan, bunga bank dalam tulisan ini dipahamasi sebagai bunga pinjaman
sebagai harga yang harus dibayar nasabah kepada penyedia dana/ bank atas fasilitas yang diterima oleh peminjam dalam bentuk pinjam,an/ kredit yang dinyatakan dalam bentuk persentase.

## 2. Nas tentang Riba
a.  al-Qur’an surah al-Baqarah 275-276 يِذَّلٱ  ُموُقَي  اَمَك  َّلَِإ  َنوُموُقَي  َلَ  ْا ٰوَبِّرلٱ  َنوُلُكۡأَي  َنيِذَّلٱ َّنَأِب  َكِل َٰذ  ِِّّۚسَمۡلٱ  َنِم  ُنَٰطۡيَّشلٱ ُهُطَّبَخَتَي ُعۡيَبۡلٱ اَمَّنِإ ْآوُلاَق  ۡمُه ۥُهَءٓاَج  نَمَف ِّْۚا ٰوَبِّرلٱ  َمَّرَحَو  َعۡيَبۡلٱُهَّللٱ  َّلَحَأَو  ْْۗا ٰوَبِّرلٱ  ُلۡثِم َم ِِۖ َّللّٱ ىَلِإ  ٓۥُهُر ۡمَأَو  َفَلَس اَم ۥُهَلَف  ٰىَهَتنٱَف ۦِهِّبَّر نِّم  ٞةَظِع ۡو َنوُدِل َٰخ اَهيِف  ۡمُه  ِِۖراَّنلٱ  ُب َٰح ۡصَأ  َكِئ َٰٓلْوُأَف َداَع  ۡنَمَو ٢٧٥ ٍراَّفَك َّلُك  ُّبِحُي  َلَ ُ َّللّٱَو  ِْۗتَٰقَدَّصلٱ يِب ۡرُيَو ْا ٰوَبِّرلٱُهَّللٱُقَح ۡمَي ٍميِثَأ ٢٧٦ b.  al-Qur’an surah al-Baqarah 278-280
نِإ ْآٰوَبِّرلٱ  َنِم  َيِقَب اَم ْاوُرَذَو َ َّللّٱْاوُقَّتٱ ْاوُنَماَء  َنيِذَّلٱاَهُّيَأَٰٓي َنيِنِم ۡؤُّم مُتنُك ٢٧٨ ِ َّللّٱ  َنِّم  ٖب ۡرَحِب ْاوُنَذۡأَف ْاوُلَعۡفَت  ۡمَّل نِإَف ۡمُكَلَف  ۡمُتۡبُت نِإَو ِۖۦِهِلوُسَرَو َلََو  َنوُمِلۡظَت  َلَ  ۡمُكِل َٰو ۡمَأ  ُسوُءُر َنوُمَل ۡظُت ٢٧٩ ِّٖۚةَرَسۡيَم  ٰىَلِإ ٌةَرِظَنَف  ٖةَر ۡسُع وُذ  َناَك نِإَو َنوُمَل ۡعَت  ۡمُتنُك نِإ  ۡمُكَّل  ٞرۡيَخ ْاوُقَّدَصَت نَأَو
٢٨٠
c.  al-Qur’an surah Ali Imran ayat 130.
َلَ  ْاوُنَماَء  َنيِذَّلٱاَهُّيَأَٰٓي ِۖٗةَفَع َٰضُّم  اٗف َٰع ۡضَأ  ْآٰوَبِّرلٱ  ْاوُلُكۡأَت َنوُحِلۡفُت  ۡمُكَّلَعَل َ َّللّٱْاوُقَّتٱَو ١٣٠
d.  al-Qur’an surah al-Rum ayat 39
ْاوُب ۡرَي  َلََف  ِساَّنلٱ  ِل َٰو ۡمَأ  ٓيِف ْاَوُب ۡرَيِّل اٗبِّر نِّم مُتۡيَتاَء ٓاَمَو
نِّم مُتۡيَتاَء ٓاَمَو ِِۖ َّللّٱ َدنِع
َكِئ َٰٓلْوُأَف ِ َّللّٱ َه ۡجَو  َنوُديِرُت ٖة ٰوَكَز
َنوُفِع ۡضُمۡلٱ ُمُه
٣٩
e. al-Qur’ansurah al-Nisa’ ayat 160-161 ۡمُهَل  ۡتَّلِحُأ ٍتَٰبِّيَط  ۡمِهۡيَلَع اَن ۡمَّرَح ْاوُداَه  َنيِذَّلٱ  َنِّم  ٖمۡلُظِبَف ا ٗريِثَك ِ َّللّٱ ِليِبَس نَع  ۡمِهِّدَصِبَو ١٦٠
ِذ ۡخَأَو ۡدَقَو ْا ٰوَبِّرلٱُمِه َنيِرِف َٰكۡلِل اَن ۡدَت ۡعَأَو  ِِّۚلِطَٰبۡلٱِب ِساَّنلٱ  َل َٰو ۡمَأ  ۡمِهِل ۡكَأَو ُهۡنَع ْاوُهُن
ا ٗميِلَأ اًباَذَع  ۡمُهۡنِم ١٦١

## C. Beberapa Kosa Kata Penting
Beberapa  kosakata  yang  dipilih terkait  dengan  judul  tulisan  ini  yang dikaitkan  dengan  bank  konvensional. Riba  dalam  pinjam-meminjam  adalah mengambil  kelebihan  bayaran  di  atas modal  disebabkan  pemberian  pinjaman yang diberikan dan adanya keterlambatan  atau  penambahan  waktu pembayaran/pelunasan
pinjaman tersebut.  Memang,  riba  juga  dapat terjadi  pada  objek  transaksi  dengan penambahan  biaya.  Kedua  bentuk  riba ini  berpotensi  mengeksploitasi  orang- orang  yang  membutuhkan  bantuan  atau orang-orang  yang  sedang  mengalami kesulitan.
Berikut  disampaikan  beberapa kosa  kata  yang  dinilai  penting  dalam perbincangan tentang riba.
ْا ٰوَبِّرلٱ  َنوُلُكۡأَي َنيِذَّلٱ
Potongan  surah  al-Baqarah  ayat 275: memakan riba merupakan ungkapan kinayah . 4 Penggunaan  kata ‘memakan’  bukan  berarti  memakan harta  yang  bersumber  dari  riba,  tetapi harta  yang  berasal  dari  riba  diganti menjadi  bahan  makanan.  Dan  secara umum  harta  yang  dicari  dperuntukkan
4 Abu  BakrMuhammad  bin  Abdullah al-ma’ruf  Ibn  al-“Arabiy, Ahkam  al-Qur’an, (Beirut: Dar al-Kitan al-‘Ilmiyyah, tt),  hal. , tt), hal. 320
untuk  membeli  sesuatu  yang  dapat dimakan. Makan merupakan simbol dari kebutuhan yang paling mendasar.
Pembicaraan riba terkait dengan tindakan.
Apabila  dikaitkan  dengan  saat turunnya  ayat  ini,dalam  Tafsir  al- Khazin  dijelaskan  bahwa  kebanyakan aktivitas masyarakat Arab diorientasikan  untuk  mencari  makan. Hampir  seluruh  model  aktivitas  mereka yang  masih  tergolong  sederhana  dan belum  variatif  lebih  tertuju  pada mencari  harta  untuk  makan.  Tujuan utama  harta  adalah  untuk  memenuhi kebutuhan  makan.Dengan  demikian semua  yang  ikut  ambil  bagian  dalam kegiatan  riba  mulai  dari  pelaku,  yang menulis, saksi, wakil, dan yang memakannnya dimasukkan dalam pengertian  ‘makan  riba’. 5
Secara lahiriyah,  yang  berdosa  dalam  riba  itu adalah  memakannya,  sedangkan  secara substansial menunjukkan pada keseluruhan aktivitas
yang bersinggungan  dengan  riba  memiliki status yang sama yakni berdosa.
5 Ala’uddin  Ali  bin  Muhammad  bin Ibrahim  al-Baghdady/al-Khazin, Tafsir  al- Khazin ,(Beirut:  Dar  al-Kutub  al-Ilmiah,  1995 M/1415 H), hal.  384. Penjelasan ini bersumber dari  Hadis  nabi,  sehingga  uraian  tentang  siapa saja yang masuk dalam kategori riba ini banyak ditulis  oleh  para  mufassir.  Tafsir  al-Khazin hanya  merupakan  bagian  dari  yang  membahas ini.
ِّسَمۡلٱ  َنِم  ُنَٰطۡيَّشلٱ ُهُطَّبَخَتَي يِذَّلٱ ُموُقَي
Kemudian cara berdirinya orang
yang  memakan  riba  ibarat  orang  yang kemasukan –kerasukan
syetan.
Pemakaian kosa kata ‘kerasukan syetan’ merupakan  ungkapan  dan  perilaku sehari-hari  mereka  yang  dibungkus dalam  tradisi  sihir.  Dengan  ungkapan ini  diharapkan  pesan  riba  yang  ada dalam  ayat  pun  akan  lebih  mudah ditangkap masyarakat Arab waktu itu.
Kata ‘kerasukan syetan’ merupakan  ungkapan  bagi  orang  yang kesurupan  karena  kemasukan  syetan. Mereka  jadi  bingung,  tidak  tenteram, gelisah,  dan  tidak  pasti.  Pikirannya hanya terfokus pada materi dan penambahan  untung  secara  material tanpa  terpikir  akan  akibatnya  kepada orang lain. 6 Perasaan kasihan jadi tercerabut.  Inilah  kondisi  riil  di  dunia ini.  Dalam  beberapa  Tafsir  disebutkan bahwa  ayat  ini  berbicara  ketika  bangkit dari kuburpada hari kiamat. 7 Jalan orang-orang yang tergolong pada kelompok  “memakan  riba”tidak  lurus dan bahkan sempoyongan di akhirat.
Sahabat berpendapat bahwa ُطَّبَخَتdan ِّسَمۡلٱ  adalah  bisikan  syetan  yang
6 M. Quraysh, Tafsir...., hal. 722
7 Ahmad  Musthafa  al-Maraghy, Tafsir al-Maraghy, (Mesir: Dar al-Fikri, 1325 H) . jilid III,hal. 50
menyakitkan  dan  membanting.  Hal  ini terjadi  karena  lemahnya  pikiran  dan kegelapan  yang  mengalahkan  manusia. Sehingga  untuk  mendapatkan  harta tidak  lagi  dengan  pertimbangan  yang logis  dan  dengan  mudah  mengambil harta orang lain tanpa hak. 8 Inilah  yang diklaim  sama  dengan  jual  beli.  ُع ۡي َبۡلٱ  اَمَّنِإ ْا ٰوَبِّرلٱ ُلۡثِم
Pengungkapan hari kiamat dalam  konteks  hukum  seperti  yang tersebut  dalam  konteks  pemakan  riba yang akan bangkit secara sempoyongan di  akhirat  adalah  gambaran  suatu hukum  kategori  perbuatan  dosa  besar ( kabair )menurut  kesepakatan  ulama, selain  mendapat  sanksi  di  dunia  juga akan mendapatkan sanksi dihari akhirat.
ْْۗا ٰوَبِّرلٱ ُلۡثِم ُعۡيَبۡلٱ اَمَّنِإ
Potongan ayat 276 ini
menggiring pemahaman kepada kesamaan  status  antara  jual  beli  dan riba.  Jika  jual  beli  halal,  maka  ribapun halal. Sebaliknya jika riba haram, maka jual beli pun haram.
Orang  Arab  Jahiliyah  ada  yang beranggapan  bahwa  jual  beli  sama dengan  riba.  Jual  beli  kontan  maupun adanya penangguhan waktu yang disertai penambahan bayaran dari
8 Syaikh Ahmad Muhammad al- Hushari, Tafsir Ayat al-Ahkam, (Beirut: Dar al- Jail, tt), terjemahan, hal. 190
peminjam  adalah  masih  dalam  konteks jual  beli.  Anggapan  ini  telah  dibantah ayat al-Qur’an berikut.
َعۡيَبۡلٱُهَّللٱ  َّلَحَأَو ْْۗا ٰوَبِّرلٱ  ُلۡثِم ُعۡيَبۡلٱ اَمَّنِإ ْآوُلاَق  ۡمُهَّنَأِب  َكِلَٰذ ۥُهَلَف  ٰىَهَتنٱَف ۦِهِّبَّر نِّم  ٞةَظِع ۡوَم ۥُهَءٓاَج نَمَف ِّْۚا ٰوَبِّرلٱ  َمَّرَحَو اَم ُب َٰح ۡصَأ َكِئ َٰٓلْوُأَف َداَع  ۡنَمَو َِِّۖللّٱ ىَلِإ ٓۥُهُر ۡمَأَو َفَلَس ِِۖراَّنلٱ َنوُدِل َٰخ اَهيِف  ۡمُه ٢٧٥
Praktek jual beli untuk mendapatkan keuntungan dalam hal-hal tertentu  dapatdisamakan  dengan  riba. Namun  ada  perbedaan  yang  sangat mendasar  diantara  kedua  jenis  cara mendapatkan keuntungan ini, yakni jual beli membutuhkan barang yang beredar, sehingga  ada  usaha  dankerja  dalam sektor  riil.  Kemudian  prinsip  jual  beli adalah  untuk  menolong  orang  yang membutuhkan pekerjaan serta membutuhkan objek atau sesuatu benda. Jenis  lain  dalam  jual  beli  adalah transaksi  valuta  asing  yang  tidak memerlukan  media  barang  atau  sektor riil.  Maka  dalam  hal  kemungkinan adanya  goncangan  inflasi  tentu  lebih aman  transaksi  dalam  bentuk  barter daripada valuta asing
ِْۗتَٰقَدَّصلٱ يِب ۡرُيَو ْا ٰوَبِّرلٱُهَّللٱُقَح ۡمَي
Allah  memusnahkan  riba  dan menyuburkan
sedekah. Kata
memusnahkan  tidak  mesti  dengan
menghilangkan  bendanya  tetapi  juga dapat  juga  dalam  arti  menghilangkan keberkahannya. 9 Berkah  dalam  konteks ini  adalah  sesuatu  yang  mendatangkan kebaikan bagi orang yang
meminjamkan serta orang yang menerima pinjaman. Harta yang berasal dari  praktek  riba  tidak  mendapatkan kebaikan  bagi  pemiliknya,  dan  bahwa ternyata  riba  itu  tidak  berkembang karena  dimakan  oleh  inflasi.  Dalam angka  ada  pertambahan,  tetapi  riilnya tidak bertambah di bank, maka pemerintah  harus  mencetak  uang  untuk menetralisirnya. Mencetak uang
berkaitan dengan inflasi. Inflasi merugikan  banyak  orang  termasuk  para petani  yang  tidak  memahami  apa  itu riba  dan  tidak  terlibat  dalam  putaran ekonomi  yang  mengandung  riba.  Kita perhatikan QS al-Rum ayat 39:
ْاوُب ۡرَي  َلََف  ِساَّنلٱ  ِل َٰو ۡمَأ  ٓيِف ْاَوُب ۡرَيِّل اٗبِّر نِّم مُتۡيَتاَء ٓاَمَو َٰٓلْوُأَف ِ َّللّٱ َه ۡجَو  َنوُديِرُت ٖة ٰوَكَز نِّم مُتۡيَتاَء ٓاَمَو َِِّۖللّٱ َدنِع َكِئ
َنوُفِع ۡضُمۡلٱ ُمُه ٣٩
Artinya:  Dan  sesuatu  riba  (tambahan) yang  kamu  berikan  agar  dia  bertambah pada harta manusia, maka riba itu tidak menambah  pada  sisi  Allah.  Dan  apa yang  kamu  berikan  berupa  zakat  yang kamu  maksudkan  untuk  mencapai keridhaan  Allah,  maka  (yang  berbuat
9 Al-Khazin, Tafsir...., hal. 388
demikian)  itulah  orang-orang  yang melipat gandakan (pahalanya)
Dalam sadaqah, Allah memberikan tambahan
berupa tambahan  hakiki  maupun  maknawi, berupa  bertambah  pangkatnya,  menarik hati  orang  lain,  dicintai  manusia, dimudahkan  semua  urusannya  sebagai dasar  untuk  mencapai  kemaslahatan hidup di dunia. 10
Allah  menggambarkan  antara praktek  riba  dengan  praktek  sadaqah secara  diameter.  Riba  mengambil  harta orang  lain  tanpa  imbalan,  sementara sadaqah  juga  tanpa  mengharapkan imbalan  tetapi  bukan  mengambil  harta orang lain melainkan memberikan harta kepada orang lainyang membutuhkan.
Quraysh Shihab dalam Tafsir al- Misbah I mengungkapkan bahwa yamhaq dalam  riba  adalah  praktek amoral  yang  dilakukan  oleh  lintah daratdan  tindakan  ini  menjerumuskan pada  kemiskinan.  Sedangakan  dalam sadaqah  melah  membuat  jiwa  tenteram dengan  demikian  dapat  berkonsentarasi dalam berusaha.
Kehancuran  riba  di  dunia  dapat terjadi dari segi:
10 Syaikh Ahmad Muhammad al- Hushari, Tafsir Ayat al-Ahkam, (Beirut: Dar al- Jail, tt), terjemahan, hal. 193
1. Kehancuran  yang  mengarah  pada kefakiran  pemilikinya,  kehilangan berkah usahanya.
2. Memunculkan  sifat  rakus.  Secara materi  harta  ada  ditangannya,  tetapi secara hakikat dia tidak bisa menikmatinya.
3. Jika kelihatan hartanya tidak berkurang, tetapi sesungguhnya akibat  dari  perilaku  perbuatan  riba itu  menghilangkan  sifat  amanah, mengguras  keadilan,  memunculkan sifat fasiq, mengeraskan hati.
4. Membuat  kebencian  di  hati  orang fakir karena mengambil harta mereka dengan tidak berperasaan.
5. Harta itu tidak dibawa mati, sementara  akibat  perbuatan  tersebut dibawa mati.
Sedangkan  di  akhirat  orang  yang melakukan  tindakan  riba  amal  sadaqah, jihad,  haji,  dan  silaturrahimnya  tidak diterima Allahj SWT. 11

## ِۖٗةَفَع َٰضُّم اٗف َٰع ۡضَأ
Ad’afan mufa’afatah, berlipat ganda.  Berlipatsecara  nominal  adalah pelipatan  dari  100  menjadi  200.  Dr. Abdullah  Draz  menegaskan  bahwa فعضartinya  kelipatan.  Yang  disebut kelipatan  minimal  dua  kali  lebih  besar
11 Muhammad  Fakhr  al-Din  al-Razy, Tafsir  Fakhr  al-Razy, (Beirut:  Dar  al-Fikr, 1995M/ 1415H ), h. 104
dari semula. Sedangkan
ٗف َٰع ۡضَأmerupakan  bentuk  jamak  dari فعض.  Jamak  itu  minimal  3,  maka makna dari ا ٗف ٰ َع ۡضَأ berarti minimal 2x3=6 kali  lebih  besar  dari  semula.  Sementara
َٰضُّم ِۖٗةَفَع merupakan ta,kid penguat terhadap perilaku riba yang berlipat. 12
Berlipat  juga  dapat  dipahami dengan  berlipat  keuntungan  dalam  dua hal  yang  dilaksanakan  dalam  jual  beli. Pertama ,  dalam  jual  beli  harus  ada usaha kerja dan berpikir untuk menjalankan  roda  bisnisnya. Kedua , kendatipun  sudah  berusaha  namun belum tentu usaha bisnisnya lancar.Disini memang ada unsur ketidak-pastian. Ketiga , pada saat
bisnisnya lancar maka besaran
keuntungannya  belum  dapat  dipastikan seberapa  banyakjumlahnya  yang  akan diperoleh.Ini unsur ketidak-pastian berikutnya.  Ketiga  langkah  tersebut secara bersamaan menjadi makna berlipat ganda, suatu tahapan yang tidak dilalui  oleh  pelaku  riba  untuk  sampai pada  keuntungan  yang  diperolehnya. Mereka  sejak  awal  tanpa  usaha  yang susah  payah  dan  tidak  terlibat  dalam spekulasi untung rugi telah menetapkan keuntungan secara pastidiawal
12 Muhammad  Syafi’i  Antonio, Bank Syariah: Dari Teori ke Praktek, (Jakarta: Gema Insani, 2001), hal . 56
perjanjian. 13 Bagi  pelaku  praktek  riba, hanya  ada  unsur  resiko  dan  tidak  ada unsur spekulasi. Tentang adanya ketidak-pastian (spekulasi) dalam konteks  bisnis,  oleh  ajaran  Islam menuntut  agar  menyerahkannnya  pada
Tuhan, karena sejak adanya perencanaan  untuk  melaksankan  bisnis harus  terlebih  dahulu  menyerahkanya pada Tuhan agar bisnisnya terwujud dan berhasil, الله ئلع لكوتف تمزع اذاف. sehingga dari  pemahaman  ayat  ini  kita  harus selalu  dikawal  oleh  keimanan  dan ketaqwaan  dalam  berbisnis.  Inilah orang-orang yang beruntung.
Sebaliknya  praktek  riba  adalah  langkah pendangkalan aqidah.
ۡمُكَّلَعَل َ َّللّٱْاوُقَّتٱَو َنوُحِلۡفُت ١٣
Larangan  mempraktekkan  riba telah  disampaikan  kepada  manusia secara  berangsur,  dalam  artian  ada  jeda waktu  untuk  berpikir  mencari  alternatif yang  terbaik  serta  tersedianya  waktu dalam  proses  internalisasi  kesiapan mental  spritual  untuk  meninggalkan praktek  riba.  Anjuran  untuk  tidak memakan  riba  lagi  bagi  yang  sudah pernah  melakukannya  sebelum  ada pelarangan  dari  ayat  dimaksudkan  agar mereka  metetap  mendapatkan  bahagia
13 HAS,  unsur  pimpinan  MUI  Tapanuli Sealatan,  wawancara  di  Padangsidimpuan,  5 Desember 2017
di dunia maupun di akhirat.Kemenagandihasilkan dari perilaku  taqwa.  Meninggalkan  praktek riba merupakan upaya untuk mendapatkan  kemenangan  dan  jadi orang  yang  taqwa.  Orang  yang  tetap berpeilaku  aktif  dalam  praktek  riba, tentu tidak akan menghasilkan kemenagangan  di  dunia  apalagi  di akhirat. 14
QS  al-Baqarah  280.  Konsep dasar  yang  ditawarkan  Islam  dalam seluruh  transakasi  adalah  saling  tolong- menolong  dan  menyantuni  orang  yang membutuhkan.  Dalamhal  ini  alternatif yang  ditawarkanajaran  Islam  adalah dengan  memberikan  tambahan  waktu bagi debitur yang belum dapat menyelesaikan  hutangnya  atau  jika memungkinkan dengan menyedekahkan atau  tidak  mengambil  tambahan  dari modal yang dipinjam sebagai bunga/riba tersebut.Debitur tetap berhak atas modal yang dipinjamkannya. 15
ْاوُقَّدَصَت  نَأَو  ِّٖۚةَرَسۡيَم  ٰىَلِإ ٌةَرِظَنَف  ٖةَر ۡسُع  وُذ  َناَك  نِإَو َخ َنوُمَل ۡعَت  ۡمُتنُك نِإ  ۡمُكَّل  ٞرۡي
٢٨٠
Dan jika (orang yang berhutang itu) dalam kesukaran, maka berilah tangguh sampai dia berkelapangan.

## َنوُمَل ۡظُت  َلََو  َنوُمِلۡظَت  َلَ
14 Ala’uddin, Tafsir... , hal.  538 15 Ibid. , hal. 391
La tazlimun ( kamu tidak menganiaya) adalah tindakan untuk tidak  memberati  orang  miskin  berutang
(peminjam/debitur) dengan biaya tambahan akibat ketidak-mampuan membayar hutang pada limit yang telah ditentukan  sebelumnya. Walatuzlamun ( dan tidak (pula) dianiaya ) adalahupaya untuk  tidak  menimbulkan  kerugian dengan  mengurangi  jumlah  modal  awal si pemberi pinjaman. 16
Riba bisa dalam bentuk perilaku dan juga ada benda ribawi.
Dalam Tafsir al-Khazin disebutkan prilaku riba terbagi pada dua yakni  riba  fadhil  dan  riba  nasiah.  Riba Fadhil  adalah  jual  beli  sesuatu  dengan sesuatu  yang  sejenis  yang  disertai tambahan  dari  salah  satu  pihak  kepada yang lain. Sementara riba nasiah adalah memberikan  sejumlah  uang  yang  akan dibayar  dalam  jangka  waktu  tertentu dan  disyaratkan  tambahan  bayaran sebagai pengganti dari waktu pemakaian dana pinjaman tersebut.
Ada juga yang membuat pembagian  riba  tersebut  kepada fadl,
nasiah, dan yad. Riba  yad  terkait dengan keterlambatan penyerahan barang  jual  beli.  Antonio  sendiri
16 Muhammad al-Razy, Tafsir al- Razy,.... , h. 109
membuat  pembagian  riba  iutu  kepada nasiah,  fadhl,  jahiliyah, dan qardh.
Riba  aJahiliyah  adalah  utang  dibayuar lebih dari pokoknya karena si peminjam tidak  mampu  membayar  utangnya  pada waktu  yang  ditetapkan.  Sedangkan  riba qardh adalah suatu manfaat atau tingkat kelebihan  tertentu  yang  disyaratkan terhadap  yang  berhutang.  Riba  fadhl adalah  pertukaran  antara  barang  sejenis dengan  kadar  atau  takaran yang berbeda, sedangkan barang yang dipertukarkan itu termasuk dalam barang  jenis  ribawi.  Riba  nasiah  adalah penangguhan penyerahan atau penerimaan  jenis  barang  ribawi  yang dipertukarkan  dengan  jenis  barang ribawi  lainnya.  Riba  nasiah  muncul karena  adanya  perbedaan,  perubahan, atau  tambahan  antara  yang  diserahkan saat ini dan yang diserahkan
kemudian. 17 Sedangkan benda
ribawi berdasarkan hadis Nabi adalah:
1. Emas  dan  perak  baik  dalam  bentuk uang maupun bentuk lainnya.
2. Bahan  makanan  pokok  sepertoi beras,  gandum,  jagung,  serta  bahan makanan  tambahan    seperti  sayur- sayuran dan buah-buahan.
Dalam  kaitan  barang  ribawi dengan  perbankan  dapat  disebutkan yakni:
1. Jual  beli  antar  barang-barang  ribawi sejenis  hendaklah  dalam  jumlah  dan kadar yang sama dan harus diserahkan langsung pada saat transaksi ( yadan biyadin )
2. Jual  beli  antar  barang-barang  ribawi yang  berlainan  jenis  diperbolehkan dengan  jumlah  dan  kadar  yang berbeda dengan syarat barang diserahkan pada saat transaksi.
3. Jual  beli  barang  ribawi  dengan barang bukan ribawi tidak dipersyaratkansama jumlah dan kadarnya  serta  penyerahannya  saat tranksaksi berlangsung.
4. Jual  beli  antar  barang  bukan  ribawi diperbolehkan  tanpa  dipersyaratkan sama  jumlah  dan  kadarnya  serta penyerahannya saat tranksaksi berlangsung.

## D.  Pertautan  Jual  Beli,  Riba,  dan Bunga Bank
Ada  kesulitan  ketika  kita  akan menyandingkan  riba  dengan  bunga bank,  karena  seperti  yang  diungkapkan oleh  Ibnu  ‘Arabi  bahwa  riba  dalam  al- Qur’an tidak bersifat global, akan tetapi riba  yang  dimaksud  adalah  riba  yang
dipraktikkan  oleh  masyarakat  Arab, 18 sementara  bunga  bank  telah  hadir  di tengah model sosio-kultural yang sangat berbeda  dengan  tradisi  Arab  Jahiliyah tersebut.
Praktik riba bermula dari
transaksi  pinjam-meminjam,  kemudian peminjam bersedia untuk
mengembalikan pinjaman tersebut sesuai  waktu  yang  telah  disepakati, berikut  tambahannya  jika  peminjam tidak dapat mengembalikan tepat waktu.
Orang Arab Jahiliyah
mengklaim  bahwa al-ba’iu  mislu  al- riba (jual beli sama dengan riba) karena dalam hal-hal tertentu jual beli dan riba
sama-sama ingin mencari keuntungan.Sesuai dengan kondisi
geografisnya, mereka memiliki kebiasaan  berdagang.  Perputaran  bisnis dan  jiwa  dagang  inilah  yang  terpaut dengan  pelaksanaan  riba.  Praktikriba sangat  massif,  dan  dilakukan  oleh banyak kalangan bangsawan dan orang- orang  kaya.  Kehidupan  komersial  Arab Jahiliyah  saat  itu  menampilkan  sebuah kondisi  di  mana  orang  kaya  sebagai pemberi  pinjaman  semakin  kaya  dan orang miskin sebagai peminjam menjadi semakin melarat dalam bungkus riba.
18 Ibnu  al-‘Arabi, Ahkam  al-Qur’an …,
Seperti  disebutkan  sebelumnya bahwa  menurut  orang  Arab  Jahiliyah jual  beli  sama  dengan  riba.  Selain  ada unsur persamaan, tetapi juga ditemukan beberapa perbedaan antara lain:
Jual beli Riba Ada  usaha  atau kerja Kerja ringan karena hanya menetukan porsentasi besaran keuntungan diawal transaksi Ada barang komoditi Tidak  ada  barang komoditi Ada spekulasi pada keberuntungan laku  dan  besaran keuntungan Ada resiko Keuntungan setelah adanya usaha  bisnis  oleh debitur Keuntungan sebelum dana dikelola oleh peminjam Terasa saling tolong-menolong Eksploitasi Ada  unsur  untung rugi Pengalihan  unsur rugi kepada debitur Terpenuhinya unsur keseimbangan Tidak  ada  unsur keseimbangan
Unsur  lain  yang  menjadi  sorotan dalam riba adalah:
1. Plato  menyebutkan  bahwa  riba dapat  menyebabkan  perpecahan dan  perasaan  tidak  puas  dalam
masyarakat,  alat  golongan  kaya untuk  mengeksploitasi  golongan miskin.  Dalam  tradisi  Yunani,
demikian kata Cirero, ada perbandingan antara pencuri engan  pemakan    bunga.  Sanksi bangi  pencuri  adalah  didenda dua kali lipat sedangkan pemakan  riba  didenda  empat kali lipat. 19 Riba merupakan budaya Yahudi yang rakus
2. Bunga menghindari resiko, padahal  untuk  antisipasi  resiko perlu  aqidah  yang  kuat  yang disebut  dengan azam. Tindaka penetapan bunga dapat dimaknai sebagai  tindakan  melangkahi kehendak Tuhan
3. Mencabutperasaan  kasihan  pada orang  yang  lemah  dan  miskin sertahilangnya  perasaan  saling mempercayai,  karena  desakan untuk  memiliki  harta  yang banyak Dari  gambaran  ini  kemudian  al- Qur’an  lalu  membuat  kesimpulan
bahwa riba itu haram.Ahmad
Muzhaffar 20 menggunakan  ungkapan
19 Antonio, Bank ... , hal. 43-46
20 Secara  umum,  sikap  al-Qur’an dalam  merespons  keberadaan  tradisi  Arab dapat  dikelompokkan  menjadi  tiga,  yaitu tahmil (menerima  atau  melanjutkan  tradisi),
Tahrim
( destructive ).Tahrim ( destructive )  diartikan  sebagai  sikap menolak  keberlakuan  sebuah  tradisi masyarakat.  Sikap  ini  ditunjukkan dengan  adanya  pelarangan  terhadap kebiasaan  atau  tradisi  dimaksud  oleh ayat-ayat al-Qur’an. Pelarangan tersebut juga dibarengi dengan ancaman bagiyang melakukannya. Termasuk dalam  kategori  ini  adalah  kebiasaan berjudi, minum khamr, praktik riba, dan perbudakan.  Bahkan  sampai  dalam membangun Ka’bah pun
ditegaskan“Hai  sekalian  orang-orang quraisy,  dalam  membangun  ka’bah, janganlah  menggunakan  sesuatu  yang diperoleh dengan jalan  yang tidak baik; jangan  menggunakan  hasil  pelacuran, riba,  jangan  pula  hasil  penganiayaan kepada seseorang”.

## Menarik  Garis  Dari  Riba  ke  Bunga
Bank
Dari gambaran di atas, kemudian  apakah  bungan  bank  itu identik  dengan  riba  sehingga  status hukumnya  juga  sama  yakni  haram?.
tahrim (melarang  keberadaan  tradisi),  dan taghyir (menerima dan merekonstruksi tradisi).  Riba  masuk  dalam  kategori tahrim. Ahmad  Muzhaffar,  “riba  dalam  al-Qur’an: sebuah kajian  antropologis”  dalam Al- Mazahib ,Volume 3, Nomer 1, Juni 2015, h. 105
Suatu  klaim  yang  masih  perlu  dikaji lebih lanjut.
Kegiatan  perekonomian  pada zaman moderen sekarang ini tidak akan sempurna tanpa adanya lembaga perbankan.  Maka  kehadiran  lembaga perbankan  merupakan  bagian  dari perekonomian  itu  sendiri.  Apabila perekonomian  merupakan  hal  yang mesti  ada  dalam  kehidupan  manusia, maka  lembaga  perbankan  juga  mesti ada.  بجاو  وهف  هب  لَا  بجاولا  متي  لَام. Sementara  yang  menjadi  perbincangan dalam  lembaga  keuangan  ini  adalah sistem bunga yang mereka terapkan.
Pertautan  antara  riba  dan  bunga yang  masih  terus  diperbincangkan sampai  sekarang  karena  kenyataannya tidak semua pinjaman tersebut diperuntukkan  kepada  hal  yang  bersifat konsumtif  tetapi  banyak  juga  yang dikelola  untuk  modal  kerja  yang produktif.Kemudian,  jika  pada  masa Nabi riba itu adalah perilaku perorangan,  sedangkan  praktek  bunga dalam  bank  merupakan  kegiatan  yang terlembaga  dan  bahkan  negara  telah turut  intervensi  dalam  penentuan  suku bunga  demi  stabilitas  perekomian  dan keuangan negara. Perkembangan model keuangan  seperti  ini  ternyata  semakin mempersulit untuk mengidentikkan
term  riba  dengan  bunga  bank  yang  ada sekarang.
Tabel berikut sekedar menggambarkan pergesesan yang terjadi  dari  kosa  kata  riba  (tambahan) yang  biasanya  dipegunakan  dalam konteks jual beli dan pinjam-meminjam dalam  bisnis  sederhana,  kemudian dalam  perkembangan  berikutnya  terkait dengan  penerapannya  yang  paling banyak ditemukan dalam praktek bunga bank.  Pergeseran  dan  p[engembangan makna  riba  dan  atau  bunga  bank  harus dikaji  secara  serius  dan  mendalam, sehingga  penggunaan  kosa  kata  riba tersebut tidak menimbulkan makna lain. Berikut gambaran singkatnya:
عضولا ابر  tambahan لامعتسلَا  ابر  jual beli secara umum konsumtif لحملا ابر  bank konvensional secara umum produktif Bunga  yang  diterapkan  oleh lembaga perbankan paling
tidakmemiliki beberapa alasan, yakni:
1. Presenceof  inflation ,  tingkat  inflasi turut mempengaruhi daya beli uang terhadap  barang  yang  semakin menurun  sesuai  dengan  tingkat inflasi  yang  dialaminya.  Oleh
karena  itu  perlu  ada  kompensasi
melalui bungan bank. Dalam ungkapan  Masdar  Mas’udi  bunga menjadi  modal  apabila  jumlahnya sesuai  atau  untuk  mengkonpensasi tingkat  inflasi  yang  terjadi  yang mengurangi nilai uang yang ada.
2. Preperence present  consumption of future ,  meski  daya  beli  uang  hari ini  sama  dengan  hari  besok,  tetapi penundaan pembayaran uang hutang berarti penundaan
pemanfaatan  uang  tersebut.  Dalam hal  penundaan  pemanfaatan  inilah perlu  adanya  kompensasi  melalui bunga. 21
Jika inilah beberapa alasan yang
disampaikan  oleh  pelaku  penerapan konsep bunga, maka
perlu membandingkannya dengan konsep bagi  hasil  yang  juga  diterapkan  oleh lembaga perbankan. 22
Bunga Bagi Hasil penentuan bunga dibuat pada waktu akad dengan asumsi harus selalu untung penentuan besarnya rasio/nisbah  bagi hasil  dibuat  pada waktu akad dengan berpedoman pada 21 Adiwarman, Bank...., hal. 505
22 Antonio, Bank..., hal. 61 terapkan
kemungkinan
untung rugi besarnya persentase berdasarkan pada jumlah uang (modal) yang dipinjamkan besarnya rasio bagi hasil berdasarkan pada jumlah keuntungan  yang diperoleh pembayaran bunga tetap sepertiyang dijanjikan  tanpa pertimbangan apakah  proyek yang  dijalankan oleh pihak nasabah  untung atau rugi bagi  hasil  yang bergantumng pada  keuntungan proyek yang dijalankan.  Bila usaha merugi, kerugian akan ditanggung  oleh kedua belah pihak. jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun jumlah keuntungan atau keadaan
ekonomi  sedang “ booming ”
jumlah pembagian  laba meningkat  sesuai peningkatan jumlah pendapatan. eksistensi bunga diragukan (kalau tidak dikecam) oleh semua agama, termasuk Islam tidak  ada  yang meragukan keabsahan bagi hasil(Antonio, 1)
Penerapan  sistem  bunga  banyak diterapkan  oleh  bank  konvensional. Bank  konvensional  tugasnya  untuk menghimpun  dan  menyalurkan  dana
tanpa  melihat  darimana  asalnya  dan kemana  peruntukannya.  Demikian  juga dengan  bunga  sebagai  rupiah,  bukan rupiah dengan rupiah. Jika mengandalkan perolehan untung melalui bunga, maka uang terkumpul di bank dan kurang beredar di masyarakat, sehingga  sektor  riil  masyarakat  kurang berjalan.  Apabila  uang  beredar  dalam bentuk jual beli, atau sektor riil lainnya, maka aktivitas ekonomi berjalan dengan baik,  banyak  menyerap  tenaga  kerja, usaha masyarakat menjadi lancar.
Mengambil keuntungan langsung dari bunga tidak
membutuhkan adanya transparansi apalagi pengawasan penggunaan pinjaman.  Bank  syariah  mengambil keuntungan  dari  bagi  hasil  dan  margin pada murabahah tentu  saja  dengan melibatkan  pengawasan  penggunaan dana  pinjaman.  Degan  mengabaikan aspek akuntabilitas dan pengawasan ini, secara  tak  langsung  telah  membuka peluang untuk terjadinya transaksi  yang mengandung  unsur maisir,  garar,  riba , dan batil .
Muhammad  Ayub  menuturkan bahwa  bukan  hanya  manusia  di  banyak negara  telah  menderita  akibat  sistem keuangan  berbasis  bunga,  tetapi  juga banyak  negara  miskin  dan  negara
berkembang  yang  merupakan  negara- negara  pengutang    menjadi  semakin miskin,  semakin  tertimbun  utang  yang makin lama makin besar jumlahnya. 23 Dari  bunga  yang  kecil porsentasinya, tetapi karena terus berjalan  ditengah  perputaran  waktu tanpa  membedakan  hari  libur  kerja maupun  krisis  ekonomi  secara  makro, akhirnya  membesar  dan  terkadang sampai pada adh’afan mudha’afah.
Dengan alasan yang tidak terlalu jauh berbeda, maka orang-orang Yahudi dilarang  mempraktekkan  pengambilan bunga.Praktekpengambilan bunga dicela  oleh  para  ahli  filsafat  karena dinilai  tidak  pantas,  para  pendeta  awal Kristen  abad  l-XII  secara  umum  juga melarang pengambilan bunga.
Hukumbunga bank memang sangat kontroversial. Perbincangan seputar  riba  dan  bunga  ini  antara  lain dapat  dilihat  dari  tiga  aliran  pemikiran berikut: 24
1. Aliran  pragmatis  tidak  melarang bunga ( interest ) dalam sistem keuangan moderen kecuali luar biasa tingginya yang bertujuan agar pemberi  pinjaman  mengeksploitasi peminjam. Bunga dimaksudkan untuk  menggalakkan  tabungan  dan
23 Remy, hal. 156
24 Antonio, hal. 163
mengarahkan modal
untuk membiayai  investasi-investasi  yang produktif.Pandanga  ini  antara  lain dianut  oleh  Muhammad  Abduh, Rasyid  Rida,  Muhammad  Shaltut, Abdul  Wahab  Khallaf,  Ibrahim  Z, Albadawi.
2. Pandangan  Konservatif  mengartikan riba  adalah  bunga  dan  juga usury.
Karena  ini  termasuk  imbalan  yang telah  ditentukan  sebelum  pinjaman, dan merupakan syarat bagi peminjaman. Jika imbalan itu ditentukan setelah adanya hasil akhir yang tidak dapat diketahui sebelumnya  tidak  jadi  masalah.
Dengan demikian menurut interpretasi  tentang  riba  yang  sempit pemungutan  dan  pembayaran  riba dilarang  tanpa  memandang  tingkat suku  bunga  yang  tinggi  atau  rendah, apakah  dana  itu  diperuntukkan  pada yang  konsumtif  atau  produktif.Riba nasiah jelas dilarang dalam al-Qur’an maupun Hadis.
3. Pandangan  sosio-ekonomis  melihat bahwa pemasok dana  yang berbunga telah  mengalihkan  resiko  kepada ketidak-pastian  yang  dihadapi  oleh penerima pinjaman. 25 Perjanjian
25 Bunga  hanya  berhubungan  dengan resiko,  sementara  bagi  hasil  akan  berhadapan dengan  ketidak-pastian  untuk  mendapatkan
seperti  ini  tidak  adil  dan  melanggar hukum yang berefek pada
munculnya mementingkan diri sendiri ( selfishness ) yang bertentangan dengan prinsip
persaudaraan  dalam  Islam.  Menurut prinsip  Islam  kedua  belah  pihak harus  turut  serta  dalam  menanggung resiko  dan  ketidak-pastian  dalam usaha.  Modal  dan  tidak  terpisahkan dari perusahaan serta semua di dunia ini  tergantung  kepada  hukum  alam mengenai penyusutan. 26
Perbincangan  seputar  riba  dan bunga  ternyata  belum  selesai  sampai sekarang.  Persoalan  ini  masih  tetap berada  pada  lingkaran ijtihadiy .Antara pinjaman  konsumtif  dan  produktif, antara praktek riba yang dilakoni secara perorangan menjadi praktek bunga yang terlembagakan, semuanya saling bertautan.  Negara  juga  ikut  intervensi dalam  penentuan  besaran  bunga  bank untuk  memproteksi  keuangan  negara. Namun  demikian,  paling  tidak  perlu menjadi  bahan  renungan  kita  bersama apa  yang  disampaikan  oleh  ustaz  al- Maraghy dalam Tafsirnya bahwa kenapa  kaum  muslimin  tidak  mau
keuntungan.  Meskipun  sudah  mendapatkan keuntungan  tetapi  masih  saja  berspekulasi tentang besaran yang akan diperoleh.
26 Antonio, hal.  165
menekuni semua bidang usaha agar kita bisa  hidup  tanpa  unsur  ribawi  yang diharamkan  itu  serta  dapat  menyusul ketertinggalan  selama  ini,  termasuk dalam keuangan dan bisnis. Seandainya pemerintah dan masyarakat mau menuruti  ajaran  agama  Islam  dan  tidak lagi  menjalankan  praktek  riba  beserta orang-orang  asing,  maka  harta  tidak akan habis dan milik kita akan utuh dan kita jadikan agama sebagai pelindung.Sayangnya,  agama  dianggap
tidak mampu lagi membendung kehendak  para  pemeluknya  agar  tidak melakukan tindakan riba. 27
Dalam  Islam,  keuntungan  yang dicari  bukan  saja  keuntungan  di  dunia, tetapi  juga  di  akhirat.  Oleh  karena  itu pemanfaatan  waktu  bukan  saja  harus efektif  dan  efisien,  tetapi  juga  harus didasarkan  pada  keimanan,  bukan langsung  dikompensasi  dan  diukur dengan  nominal  seperti  bunga  dalam lembaga  perbankan.  Keimanan  inilah yang  mendatangkan  keuntungan  di akhirat. Sebaliknya, jika keimanan tidak mampu  mendatangkan  keuntungannya di  dunia,  berarti  ada  faktor-faktor  yang belum diamalkan. 28
Peran  akademisi  tidak  dapat diabaikan begitu saja dalam
27 Al-Maraghy, Tafsir... III, hal. 56-60
28 Adiwarman, Bank..., hal. 504
menerjemahkan  ajaran  agama  Islam yang  telah  diterima  ke  dalam  kancah realitas  empiris.  Ayat-ayat  al-Qur’an sebagai hudan tersebut harus diturunkan ke tingkat intermediatetheory selanjutnya  untuk  diaplikasikan  dalam dunia  nyata.  Menghadirkan  lembaga keuangan  yang  berdasarkan  nilai-nilai syariah  serta  doktrin  transaksi  non- ribawi menjadi tugas kita bersama. Nabi telah menegaskan مكايند روماب ملعا متنا

## C. Penutup
Riba yang disebut dalam banyak ayat  dalam  al-Qur’an  sebagaimana dicantumkan di awal tulisan ini adalahhukumnya haram, meski menurut sebagian  ulama  masih  belum  tuntas dijelaskan oleh Nabi.  Ayat-ayat  tentang muamalat  dalam  al-Qur’an  maupun hadis  memang  sangat  sedikit  yang ditafsirkan oleh Nabi karena disiplin ini terus berkembang, maka perlu memahami  term-term  yang  ada  dalam disiplin ilmu ini. Untuk itulah perbincangan  terkait  riba  masih  dapat dilanjutkan apalagi ditengah perkembangan perekonomian yang multidimensi  seperti  sekarang  ini.Riba pada  masa  Nabi  adalah  tindakan perorangan.  Jikapun  ada  persamaan antara  riba  dan  bunga  yang  ada  pada
bank konvensional, namun
pengelolaannya  sudah  terlembaga  dan bahkan  sudah  intervensi  negara.  Riba menjadi persoalan yang ijtihadiyah.
Namun  dermikian  perlu  juga memperhatikan:
1. Fatwa  MUI  tanggal  22  Syawwal 1424  H/  16  Desember  2003tentang prinsip  darurat  atau  kepentingan hajat yang membolehkan melakukan kegiatan transaksi di lembaga keuangan konvensional yang menerapkan  konsep  bunga  sebelum ada kantor, jaringan lembaga
keuangan syariaah dengan konsepbagi  hasil  yang  diterapkan pada  bank  syariah  menjadi  alternatif dan  mendasari  semangat.  Semangat seperti  ini  sejalan  dengan  ungkapan
Prof.  Sutan  Remy  Sjahdeini  bahwa
Vatikan mengapresiasi model lembaga  keuangan  Islam  yang  tidak hanya mengedepanlan aspek moralitas agama yang harus dijunjung tinggi tetapi juga merupakan salah satu model perekonomian  yang  rasional  dan profesional. 29 Dengan ungkapan yang berbeda majelis Tarjih Muhammadiyah membuat term
mutasyabih. Mereka  membolehkan bertransaksi  setelah  mengidentifikasi bahwa  bank  pemerintah  dengan tingkat  suku  bunga  yang  relatif rendah  dari  suku  bunga  bank  swasta nasional.  Kebolehan  bunga  bank
29 Sutan  Remy  Sjahdeini, Perbankan Syariah:  Produk-Produk,  dan  Aspek-Aspek Hukumnya, (Jakarta: Kencana, 2014), hal. xii
negara ini masih tergolong meragukan atau mutasyabihat. 30
2. Perlaku  ribawi  akan  terus  didalam perang  batin  melawan  Allah  dan Rasul-Nya.  Ini  lebih  sakit  daripada perang  pisik.  Maka  jika  ingin  hidup berani  dan  bahagia  tentulah  setiap episode hidup harus didasarkan pada iman, kebaikan, melaksanakan selalu menunaikan  shalat,  mengeluarkan zakat,  serta  tidak  terikut-ikut  dalam praktek ribawi. 31
3. Seandainya  riba  yang  dimaksudkan Nabi  bukan  seperti  praktek  bunga yang  diterapkan,  maka  orang-orang yang terlibat didalamnya, baik penulis, wakil, saksi, maupun pelaku tidak  ada  permasalahan.  Tetapi  jika bunga  bank  itu  sudah  identik  atau sudah  dapat  diokategorikan  dengan riba, maka pelakunya akan mendapat sanksi hukum yang sangat
mengerikan  di  dunia  maupun  di akhirat.  Untuk  itulah  perlu  langkah kehati-hatian( ihtiyath) . 4. Ayat  menuntun  para  kreditor  untuk memberi keluasan waktu bagi debitur yang terkepung kesusahandalam pelunasan hutangnya,  dan  jika  memungkinkan agar  menyedekahkan  (bunganya) sekaligus kepada debitur.
Ayat  tentang  riba  di  atas  telah menyinggung  orang-orang  yang  terlalu berambisi  untuk  mendapatkan  harta dengan  mengalihkan  resiko  kepada debitur  tanpa  belas  kasihan.    Mereka mengabaikan  keimanan  dalam  mencari harta  seperti  menetapkan  keuntungan
30 Muhammad  Syafi’i  Antonio ,  Bank Syariah..., hal. 62
31 Zainal  Arifin  Zakaria, Tafsir Inspirasi:  Inspirasi  Seputar  Kitab  Suci  al- Qur’an (Medan: Duta Azhar, 2012), hal. 53
dalam bentuk bunga sebelum ada usaha dari  debitur,  padahal  ada  alternatif  lain seperti  konsep  bagi  hasil.  Tindakan  ini dapat menyusahkan debitur. Umat Islam harus dapat membuktikan bahwa perekonomian  dapat  berjalan  tanpa
unsur  ribawi.  Perlu  kerja  kolektif  dan komprehensif.

## DAFTAR PUSTAKA
Abu Bakr Muhammad bin Abdullah al-ma’ruf Ibn al-‘Arabiy, Ahkam al-Qur’an, Beirut: Dar al-Kitan al-‘Ilmiyyah, tt
Abu Ja’far Muhammad bin Jarir al-Thabari, Tafsir al-Thabari, vol. VI
Ahmad Musthafa Al-Maraghy, Tafsir al-Maraghy, Mesir: Dar al-Fikri, 1325 H
Ahmad  Muzhaffar,  “Riba  dalam  al-Qur’an:  Sebuah  Kajian  Antropologis”  dalam Al- Mazahib , Volume 3, Nomer 1, Juni 2015
Adiwarman  A.  Karim, Bank  Islam:  Analisis  Fiqh  dan  Keuangan (Jakarta:  PT  Raja Grafindo Persada, 2010
Ala’uddin  Ali  bin  Muhammad  bin  Ibrahim  al-Baghdady/al-Khazin, Tafsir  al-Khazin , Beirut: Dar al-Kutub al-Ilmiah, 1995 M/1415 H
Ismail HB, Tafsir Ruh al-Bayan, Beirut: Dar al-Fikr, tt
Jamaluddin Muhammad bin Makrum Abu al-Fadl al-Misri, Ibn Manzur, Lisan Al-‘Arab, Juz. I, Beirut: Dar al-Sadir, t.t.
M. Quraysh Shihab, Tafsir al-Mishbah, Jakarta: Lentera, 2002
Muhammad  Fakhr  al-Din  al-Razy, Tafsir  Fakhr  al-Razy, Beirut:  Dar  al-Fikr,  1995M/ 1415H
Muhammad Syafi’i Antonio , Bank Syariah: dari Teori ke Praktek Jakarta: Gema Insani,
2001
Sutan  Remy  Sjahdeini, Perbankan  Syariah:  Produk-Produk,  dan  Aspek-Aspek Hukumnya, Jakarta: Kencana, 2014
Syaikh Ahmad Muhammad al-Hushari, Tafsir Ayat al-Ahkam, Beirut: Dar al-Jail, tt
Zainal Arifin Zakaria, Tafsir Inspirasi: Inspirasi Seputar Kitab Suci al-Qur’an Medan: Duta Azhar, 2012