CC BY SA

## Pendampingan Manajemen Keuangan Melalui Program Literasi Keuangan Kepada Komunitas Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) yang Terjerat Rentenir di Kabupaten Nganjuk

## Ainna Amalia FN, Lilis Rahmawati
STAI Miftahul Ula Nglawak Kertosono Nganjuk ainnamalia@gmail.com
Abstract: The development of UMKM in the process does not always go smoothly, sometimes the business also has  obstacles,  including  being  entangled  by  moneylenders.  Therefore,  the  Assistant  Team  of  Al  ‘Ula  Islamic Financial Institution of STAI Miftahul Ula Nglawak partnered with the NU LKK Nganjuk and Cooperative- UMKM Office of Nganjuk provides capital assistance without interest for MSME community through literacy programs.  By  using  the  Asset-Based  Community  Development  (ABCD)  method,  this  study  aims  to  provide financial management assistance for UMKM Community who were entangeled by moneylenders.  The results of the study indicate social change as follows: (1) awareness increases the productivity and work ethic; (2) the emergence of financial management skills through financial literacy; (3) financial literacy, which is the emergence of financial inclusion, financial passport, and financial access issues; (4) the emergence of efforts optimization to empower financial management capabilities; (5) able to make strategic planning to improve the level of the business community; (6) the emergence of new assistants;  (7) there is a partnership between the assistant team and stakeholders.
Keywords :  Financial  Management,  Financial  Literacy  Programs,  Micro  Small  and  Medium  Enterprises (UMKM).
Received  : Jan 11 th 2018 Revised  : Feb 12 th 2019 Accepted  :  May 10 th 2019

## Pendahuluan
Di era perdagangan bebas saat ini, peranan usaha kecil masyarakat sangat penting. Sektor usaha  mikro  kecil  dan  menengah  (UMKM)  merupakan  bagian  yang  signifikan  dalam pengembangan ekonomi dan penciptaan lapangan pekerjaan. 1 Sebagian besar ahli ekonomi juga menyatakan bahwa pertumbuhan ekonomi suatu negara salah satunya ditentukan oleh sektor usaha mikro  kecil  dan  menengah  (UMKM). 2 UMKM  juga  dipercaya  mampu  berkontribusi  terhadap upaya pengentasan kemiskinan melalui penciptaan lapangan kerja. 3 Berdasarkan data Badan Pusat Statistik (BPS) 2009, lebih dari 99% dari unit bisnis di Indonesia adalah sektor usaha mikro kecil
1 Pat  Richardson,  Rhona  Howarth,  and  Gerry  Finnegan, The  Challenges  of  Growing  Small  Businesses:  Insights  from Women Entrepreneurs in Africa (International Labour Office Geneva, 2004). 215.
2 David J Storey, Understanding the Small Business Sector (Routledge, 2016). 47.
3 Martin Carree and Luuk Klomp, “Small Business and Job Creation: A Comment,” Small Business Economics 8, no. 4  (1996):  317–322.;  Samuel  Adomako,  Albert  Danso,  and  John  Ofori  Damoah,  “The  Moderating  Influence  of Financial Literacy on the Relationship between Access to Finance and Firm Growth in Ghana,” Venture Capital 18, no. 1 (2016): 43–61.
CC BY SA
dan menengah (UMKM). 4 Indonesia memiliki jumlah usaha besar sekitar 4.370 unit (0,01%), usaha menengah sekitar 39.660 unit (0,08%), usaha kecil sebesar 520.220 unit (1,01%), dan usaha mikro sebesar 50.700.000 unit (98,90%). Hal tersebut menunjukkan bahwa UMKM merupakan landasan perekonomian di Indonesia. UMKM merupakan penggerak penting bagi perkembangan ekonomi lokal dan komunitas. 5
Selain itu, perkembangan usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) terbukti merupakan penggerak utama sektor riil yang berpengaruh langsung terhadap pertumbuhan ekonomi nasional. Berdasarkan data Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah, jumlah UMKM pada tahun 2011 sebanyak 55,2 juta unit dengan terbagi sebagai berikut 54.559.969 unit usaha mikro, 602.195 unit usaha kecil dan 44.280 unit usaha menengah. Jumlah UMKM pada tahun 2011 adalah sekitar  99,99%  dari  jumlah  total  unit  usaha  yang  ada.  Unit-unit  tersebut  diperkirakan  mampu menyerap tenaga kerja sebanyak 97,24%. 6
Berdasarkan penjelasan tersebut menunjukkan bahwa eksistensi sektor usaha mikro kecil dan  menengah  (UMKM)  dan  perannya  tersebut  sangat  penting  sebagai  tulang  punggung perekonomian Indonesia. UMKM merupakan kegiatan usaha yang mampu memperluas lapangan kerja dan memberikan pelayanan ekonomi secara luas kepada masyarakat. UMKM sangat berperan dalam  proses  pemerataan  dan  peningkatan  pendapatan  masyarakat,  mendorong  pertumbuhan ekonomi serta berperan dalam mewujudkan stabilitas nasional.
Namun disisi lain, dalam mengembangkan usahanya, UMKM seringkali dihadapkan pada beberapa permasalahan. Diantaranya faktor SDM yang rendah, terbatasnya sarana dan prasarana, teknologi produksi, serta faktor kurangnya permodalan dan terbatasnya akses pembiayaan. Pelaku UMKM yang tidak banyak memiliki akses dan modal kerja akan sulit untuk menjalankan kegiatan produksinya. Tanpa modal kerja yang cukup pelaku usaha mikro ini akan kehilangan kesempatan untuk meningkatkan kuantitas dan kualitas produk yang dihasilkan.
Sumber keuangan yang digunakan oleh pelaku UMKM ini pada umumnya adalah jasa para pelepas uang atau lebih sering disebut rentenir. Mereka memberikan pinjaman dengan bunga yang sangat  tinggi  dan  memberatkan  pengusaha  mikro  tersebut.  Pelaku  UMKM  cenderung menggunakan jasa para pelepas uang (rentenir) karena beberapa faktor. Di antaranya adalah karena prosedur  peminjaman  yang  mudah  dan  sederhana,  sering  kali  tidak  menggunakan  agunan,  dan
4 T. T.H. Tambunan and Musnidar, “Development Strategy and Overview of SMEs,” in APO, Entrepreneurship Development for Competitive Smal and Medium Enterprises (Tokyo: The Asian Productivity Organisation, 2007).
5 Tulus Tambunan, Development of Small and Medium Enterprises in Indonesia from the Asia-Pacific Perspective (LPFE- University of Trisakti, 2006).
6 Kementerian Perdagangan RI, Analisis Peran Lembaga Pembiayaan Dalam Pengembangan UMKM (Jakarta, 2013).
CC BY SA
jumlah pinjaman yang sesuai dengan kebutuhan pelaku usaha itu sendiri.
Alasan lain mengapa banyak pelaku UMKM terjerembab praktek rentenir adalah karena: (1)  memerlukan  pinjaman  yang  sangat  cepat  dan  tidak  mengenal  waktu;  (2)  tidak  mampu menghitung antara beban (bunga dan denda) yang mesti dibayarnya dengan tingkat margin usaha; (3) rentenir mampu memberikan pelayanan sangat humanis dan sesuai dengan selera masyarakat; dan (4) tidak banyak lembaga keuangan (bank dan non-bank) yang mampu menjangkau golongan orang  kecil  dengan  model  yang  mirip  rentenir. 7 Di  sisi  lain,  selama  ini  program  bantuan  yang digulirkan  Pamerintah  seringkali  tidak  efektif  meningkatkan  kesejahtraan  para  pelaku  UMKM. Program-program Pemerintah cenderung bersifat karitatif dan top down . Akibatnya, segala program yang  ada  tidak  mampu  menumbuhkan  semangat  berusaha  dan  tidak  mampu  meningkatkan kesejahteraan  para  pelaku  UMKM.  Faktanya,  semua  bantuan  yang  diberikan  Pemerintah  tidak digunakan untuk hal-hal yang sifatnya produktif dan jangka panjang, tetapi lebih pada kebutuhan konsumtif dan pragmatis. Kalaupun ada, itu hanya sedikit meningkatkan kesejahteraan khususnya para pelaku usaha mikro. Akibatnya, para pelaku UMKM tidak bisa mengembangkan usahanya karena  perputaran  uang  usaha  berkutat  pada  hal-hal  yang  sifatnya  konsumtif.  Sehingga kemungkinan para pelaku UMKM yang sudah mulai sejahtera akan kembali masuk dalam jerat kemiskinan lagi. Selanjutnya, untuk menjaga keberlangsungan usaha dan kebutuhan hidup, mereka kembali terjerat kepada praktek rente.
Ketika para pelaku usaha kecil ini terjerat praktek rente yang sifatnya sangat eksploitatif, maka dampak secara ekonomi adalah: (1) kredit dari rentenir ini akan mengurangi produksi usaha di masa yang akan datang; (2) praktek rentenir berdampak pada terhambatnya proses pemerataan distribusi pendapatan masyarakat; dan (3) ketika proses pelunasan hutang, kesulitan para pelaku UMKM akan mengakibatkan perubahan pada pendapatan, konsumsi, dan berdampak pada gairah produksi dan usaha bisnis. 8
Berdasarkan hal tersebut maka isu utama pendampingan ini adalah bagaimana upaya untuk membebaskan diri para pelaku usaha kecil dari praktek kredit rentenir. Masyarakat pelaku UMKM yang selama ini mulai merintis usaha kecil-kecilan, perlu pendampingan pengelolaan keuangan, supaya usahanya bisa terus jalan. Uang hasil usaha bisa di kelola untuk pengembangan usaha dan untuk mempersiapkan kebutuhan keluarga yang lain. Pendampingan ini harus dilakukan secara simultan mulai dari pengetahuan terhadap manajemen keuangan,sampai pengelolaan dan akuntabilitas yang
7 Khudzaifah  Dimyati,  “Profil  Praktek  Pelepas  Uang  (Rentenir)  Dalam  Masyarakat  Transisi  Studi  Kasus  Di Kartasura Kabupaten Sukaharjo” (Semarang: Program Pascasarjana Universitas Diponegoro, 1997). 10-12.
8 Mahendro Nugroho, “Usaha Masyarakat Marjinal Perkotaan: Dampak Bunga Uang Dan Alternatif Pembiayaan Berbasis Islam,” in Seminar Nasional. Dampak Bunga Uang Terhadap Perekonomian Indonesia (Jakarta, 2002).
CC BY SA
bisa dipertanggungjawabkan dengan lebih baik.
Maka kelengkapan referensi inilah yang menjadi dasar pedoman oleh semua elemen untuk mengaplikasikan  dalam  berkehidupan  bersama  dan  bertata  niaga  usaha  atau  bisnis 9 .  Literatur- liteatur  telah  banyak  yang  mengkonfirmasi  bahwa  kemampuan  pelaku  usaha  dalam  mengenali, mengakses  dan  mengelola  sumber  daya  keuangan  akan  berdampak  pada  tingkat  peningkatan produktivitas. 10 Kemampuan untuk mengelola keungan inilah yang disebut dengan financial literacy , yaitu  kemampuan  yang  mencakup  pengetahuan  mengenai  konsep  keuangan,  kemampuan memahami  komunikasi  mengenai  konsep  keuangan,  kecakapan  mengelola  keuangan pribadi/perusahaan dan kemampuan melakukan keputusan keuangan dalam situasi tertentu. 11
Berdasarkan konsep ini, maka sangat diperlukan kemampuan financial literacy bagi pelaku usaha kecil yang selama ini terjerat oleh praktek rentenir. Karena kemampuan financial literacy sangat terkait dengan perilaku, kebiasaan dan pengaruh faktor eksternal para pelaku usaha  kecil dalam mengelola  usahanya. 12 Terkait  dengan  pentingnya  kemampuan financial  literacy bagi  para  pelaku usaha kecil, Aribawa telah membuktikan dalam penelitiannya bahwa ada pengaruh yang signifikan financial literacy terhadap kinerja dan keberlangsungan UMKM di Jawa Tengah. Atas dasar inilah perlu  upaya  pendampingan  manajemen  keuangan  melalui  program  literasi  keuangantehadap komunitas Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) di Kabupaten Nganjuk, agar terbebas dari praktek rentenir.
Sedangkan kondisi subyek dampingan saat ini sebagian besar sedang terjerat hutang kepada rentenir dengan bunga yang tinggi. Mereka memiliki tanggungan kredit kepada rentenir melebihi penghasilan yang diperoleh. Sehingga, mereka menutupnya dengan mengambil pinjaman lagi ke
9 Misbachul Munir, Dwi Astutiek, and Siti Nurul Jaunah, “Pandangan Islam Tentang Pengaruh Motivasi Tentang Diklat Terhadap Kinerja Karyawan PT. Matahari Departement Store Royal Plaza,” Jurnal Kajian Hukum Islam 5, no. 2 (2018): 90–102, http://www.unsuri.id/ejournal-pps/index.php/jkhi/article/view/62 .
10 Martin R Binks and Christine T Ennew, “Growing Firms and the Credit Constraint,” Small Business Economics 8, no. 1 (1996): 17–25.; William D Bygrave and Andrew Zacharakis, The Portable MBA in Entrepreneurship (New York: John  Wiley & Sons, 2004).; Jorunn Grande, Einar Lier Madsen, and Odd Jarl Borch, “The  Relationship between Resources,  Entrepreneurial  Orientation  and  Performance  in  Farm-Based  Ventures,” Entrepreneurship  and  Regional Development 23, no. 3–4 (2011): 89–111.
11 ACCA, Financial
Education for Entrepreneurs: What Next? , 2014,
http://www.accaglobal.com/content/dam/acca/global/PDF-technical/small-business/pol-tp-fefe.pdf.
12 Thorsten Beck, ASLI Demirgüç ‐ Kunt, and Vojislav Maksimovic, “Financial and Legal Constraints to Growth: Does  Firm  Size  Matter?,” The  Journal  of  Finance 60,  no.  1  (2005):  137–177.;  Pearl  Dahmen  and  Eileen  Rodríguez, “Financial Literacy and the Success of Small Businesses: An Observation from a Small Business Development Center,” Numeracy 7, no. 1 (2014): 3.; Alejandro Drexler, Greg Fischer, and Antoinette Schoar, “Keeping It Simple: Financial Literacy and Rules of Thumb,” American Economic Journal: Applied Economics 6, no. 2 (2014): 1–31.; Chukuakadibia E Eresia-Eke and CATHERINE Raath, “SMME Owners’ Financial Literacy and Business Growth,” Mediterranean Journal of Social Sciences 4, no. 13 (2013): 397.; Olawale Fatoki, “The Financial Literacy of Micro Entrepreneurs in South Africa,” Journal of Social Sciences 40, no. 2 (2014): 151–158.; Dwitya Aribawa, “Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan  Keberlangsungan  UMKM  Di  Jawa  Tengah,” Jurnal  Fakultas  Hukum  UII 20,  no.  1  (2016):  1–13.;  dan  Sandra Braunstein and Carolyn Welch, “Financial Literacy: An Overview of Practice, Research, and Policy,” Fed. Res. Bull. 88 (2002): 445.
CC BY SA
rentenir yang lain untuk menutup hutang sebelumnya. Salah satu potretnya adalah Siti Maryam, pedagang pracangan di pasar tradisional Bandaralim Demangan Tanjunganom Nganjuk.Hasil dari berjualan  sangat  pas-pasan  untuk  memenuhi  kebutuhan  sehari-hari,  karena  sebagian  harus disisihkan untuk membayar cicilan ke rentenir. Ada juga Pak Sunarko, peternak bebek di Dusun Sono Desa Sonopatik Kec. Berbek Kab. Nganjuk. Awalnya dia mengambil pinjaman kepada salah satu  rentenir  yang  ada  di  dusunnya  untuk  menambah  modal  usaha  peternakan  bebeknya. Selanjutnya usahanya mulai jalan. Di tengah kondisi seperti itu, subyek dampingan kurang mampu mengelola  keuangan  usahanya.  Dia  lebih  banyak  membelanjakan  penghasilannya  untuk  hal-hal yang  sifatnya  konsumtif  bukan  produktif  yang  mendukung  keberlangsugan usahanya.  Sehingga usaha yang sudah hampir berjalan ini kembali goyah karena modal usaha yang seharusnya di putar telah habis untuk kebutuhan yang sifatnya konsumtif. Demikian juga dengan subyek dampingan yang bernama Pak Samuji. Seorang pedagang pracangan di pasar Berbek. Subyek dampingan ini sedang  terjerat  hutang  kepada  rentenir  karena  untuk  menutup  hutang  sebelumnya  dan  untuk menambah  modal  usaha.  Subyek  dampingan  ini  berharap  pendapatan  akan  dapat  meningkat. Namun, lagi-lagi persoalannya adalah pada minimnya kemampuan mengelola keuangan yang sudah didapatkan. Subyek dampingan cenderung mengalokasikan penghasillanya untuk kebutuhan yang sifatnya konsumtif.Subyek dampingan yang lain bernama Kasih Widiarsih juga demikian. Sebagai pedagang jajanan keliling di Bandaralim Demangan Kecamatan Tanjunganom, subyek dampingan ini memiliki penghasilan yang sangat rendah. Perhari penghasilnya  rata-rata antara 20 ribu sampai 30  ribu.  Dia  memiliki  cicilan  kepada  rentenir  perhari  5  ribu,  dan  150  ribu  perbulan.  Karena keterbatasan  kemampuan  subjek  dalam  mengelola  keuangan,  maka  penghasilan  usahanya cenderung habis untuk memenuhi kebutuhan hidup yang sifatnya konsumtif. Penghasilan rata-rata 750 ribu per bulan pasti habis untuk memenuhi kebutuhan yang kurang produktif. Subjek tidak bisa menyisihkan uang hasil usahanya untuk menabung dan untuk kebutuhan yang bersifat jangka panjang.

## Metode
Metode yang digunakan dalam pendampingan ini adalah Asset-Based Community Development (ABCD). ABCD merupakan pendekatan dalam pengembangan masyarakat yang mengupayakan terwujudnya  sebuah  tatanan  kehidupan  sosial  dimana  masyarakat  menjadi  pelaku  dan  penentu perubahan  sosial  ( social  transformation )  yang  disebut  juga  dengan Community-Driven  Development (CDD).  Melalui  pendekatan  ABCD,  tim  pendamping  berusaha  mendorong  pelaku  UMKM  di Kabupaten  Nganjuk  untuk  mengetahui  kekuatan,  potensi  dan  aset  yang  dimiliki,  untuk
CC BY SA
meningkatkan kemampuan mengelola keuangan agar usaha mereka makin berkembang. Selain itu, pelaku UMKM memiliki inisiatif dan kemampuan dalam membebaskan diri dari jerat rentenir.
Adapun langkah-langkah yang digunakan adalah sebagai berikut:
Pertama dengan Appreciative Inquiry ; Langkah ini menitik beratkan pada kekuatan masa lalu dan saat ini, dengan mengapresiasi terhadap aset-aset dan potensi-potensi yang dimiliki oleh pelaku UMKM di Nganjuk;
Kedua Community  Map ;  dengan  strategi  ini,  akan  memperbaiki  dan  meningkatkan keterlibatan pelaku UMKM di Nganjuk dalam pemetaan asset yang dimiliki;
Ketiga Transectoral ; langkah ini digunakan untuk menemu kenali asset fisik yang dimiliki pelaku  UMKM  secara  terperinci  melalui  penelusuran  wilayah  berbarengan  dengan  pemetaan komunitas ( community mapping );
Keempat Institutional  &  Organizational  Mapping ;  mengidentifikasi  kapasitas  organisasi, melihat dimana “energy” komunitas pelaku UMKM, apa yang memotivasi mereka untuk mengatur dan mengakui kepemimpinan yang sudah ada;
Kelima; Individual  Inventory  Skill ,  yaitu  pemetaan  individual  asset  dengan  menggunakan kuisioner, interview dan focus group discussion (FGD);
Keenam Leaky Bucket ; yaitu mengenali, mengidentifikasi dan menganalisa berbagai bentuk aktivitas atau perputaran keluar dan masuknya ekonomi para pelaku UMKM di Nganjuk;
Ketujuh Low Hanging Fruit , untuk menentukan keinginan para pelaku UMKM di Nganjuk dengan berdasarkan potensi atau asset pelaku UMKM itu sendiri tanpa ada bantuan dari pihak luar.

## Hasil Dan Diskusi
Kegiatan pendampingan terhadap para pelaku UMKM di Kabupaten Nganjuk dilakukan dalam bentuk pendampingan tentang pengelolaan keuangan mereka. Pendampingan ini bertujuan untuk memberikan pengetahuan dan skill bagaimana cara mengelola keuangan yang baik. Agar mereka  bisa  mengembangkan  dan  meningkatkan  usaha  yang  mereka  geluti  demi  peningkatan tingkat kesejahteraan hidup mereka. Disamping itu agar para pelaku UMKM ini bisa terbebas dari jerat rentenir. Pendampingan juga dilakukan karena adanya keterbatasan kemampuan para pelaku UMKM  dalam  mengelola  keuangan,  keterbatasan modal  dan  ketiadaan  akses  ke  bank  pemberi kredit sehingga membuat para pelaku UMKM di Kabupaten Nganjuk terjebak dalam praktek rente yang rumit.
Para  pelaku  UMKM  di  Nganjuk  yang  mendapatkan  dampingan  sebanyak  19  pelaku UMKM. Mereka rata-rata mengalami keterjeratan terhadap prakte rente ketika usaha yang mereka
CC BY SA
geluti mulai terkendala modal. Bahkan ada pelaku UMKKM yang usahanya bangkrut dan kukut karena persoalan tiadanya kemampuan mengelola keuangan untuk pengembangan usaha yang baru mereka rintis.
Berdasarkan tahapan-tahapan dalam proses pendampingan,maka diperoleh data kekuatan dan  potensi  personal,  hasil  pemetaan  komunitas,  peluang  dan  harapan  para  pelaku  UMKM berdasarkan potensi dan peluang yang ada.
Tahap Inkulturasi: Mengenal Lebih Dekat Pelaku UMKM yang Terjerat Rentenir; Pada tahap  inkulturasi  ini  dilakukan  oleh  Tim  Pendamping  berlangsung  pada  bulan  Mei  –  Juli  2018 dengan menggunakan appreciative inquiry , individual inventory skill melalui interview dan FGD dengan komunitas  dampingan ,  transectoral serta Leaky  Bucket untuk  mengenali,  mengidentifikasi  dan menganalisa perputaran keluar dan masuknya ekonomi para pelaku UMKM yang terjerat rentenir di  Nganjuk.  Dalam  implementasinya,  para  pelaku  UMKM  menerima  tim  dan  mendapatkan kepercayaan dengan baik, sehingga mereka dapat berceritakondisi yang mereka alami dan apa yang mereka rasakan. Tim pendamping juga senantiasa mengikuti aktifitas keseharian yang dilakukan oleh  para  pelaku  UMKM.  Serta  memfasiltasi  kelompok  pelaku  UMKM  sebagai core  group agar memudahkan dalam proses pendampingan peningkatan kemampuan pengelolaan keuangan para subjek dampingan.
Hasil tahapan inkulturasi didapatkan data bahwa kondisi para pelaku UMKM di Kabupaten Nganjuk rata-rata mengalami keterjeratan terhadap rentenir. Mereka memiliki tanggungan kredit yang harus dibayarkan kepada rentenir tiap bulan melebihi penghasilan yang dihasilkan. Sehingga, mereka menutupnya dengan mengambil pinjaman lagi ke rentenir yang lain untuk menutup hutang sebelumnya. Selain itu, rendahnya manajemen pengelolaan keuangan dan modal yang digunakan untuk  kebutuhan  konsumtif  menjadi  faktor  para  pelaku  UMKM  tidak  bisa  keluar  dari  jerat pinjaman rentenir.
Hal  ini  terungkap  dari  pernyataan  Subyek  pendampingan,  diantaranya  Pak  Sunarko, peternak bebek di Dusun Sono Desa Sonopatik Kec. Berbek Kab. Nganjuk,Pak Winardi, seorang pedagang  pracangan  di  pasar  Berbek,  maupun  Ibu  Kasih  Widiarsih  yang  berprofesi  sebagai pedagang  jajanan  keliling  di  Bandaralim  Demangan  Kecamatan  Tanjunganom.  Dalam penuturannya, Pak Sunarko dan Pak Winardi mengambil pinjaman kepada salah satu rentenir yang untuk  menambah  modal  usahanya.  Namun,  subyek  dampingan  kurang  mampu  mengelola keuangan usahanya dan lebih banyak membelanjakan penghasilannya untuk hal-hal yang sifatnya konsumtif. Sehingga usahanyayang berjalan ini kembali goyah karena modal usaha yang seharusnya di putar telah habis untuk kebutuhan yang sifatnya konsumtif.
CC BY SA
Sedangkan Ibu Kasih Widiarsih yang memiliki penghasil per hari rata-rata antara 20 ribu sampai 30 ribu, namun dia memiliki cicilan kepada rentenir perhari 5 ribu (150 ribu perbulan). Dengan  pendapatan  dan  tanggungan  yang  dumilikinya,  maka  subjek  dampingan  memiliki keterbatasan  kemampuan  dalam  mengelola  keuangan.  Penghasilan  usahanya  yang  didapatkan cenderung habis untuk memenuhi kebutuhan hidup yang sifatnya konsumtif. Subjek tidak bisa menyisihkan  uang  hasil  usahanya  untuk  menabung  dan  untuk  kebutuhan  yang  bersifat  jangka panjang.
Tahap Discovery : Pemetaan Asset dan Potensi Pelaku UMKM; Setelah proses inkulturasi terlaksana, maka selanjutnya tim pendamping memfasilitasi subjek dampingan untuk melakukan proses  identifikasi  asset  dan  potensi  yang  dimiliki  oleh  pelaku  UMKM  yang  menjadi  subjek dampingan. Proses pemetaan ini dilakukan  pada selama bulan Agustus 2018  melalui appreciative inquiry , individual inventory skill serta Leaky Bucket k epada para subjek dampingan.

## Gambar 1. Proses Pemetaan Asset dan Potensi Pelaku UMKM
Dalam tahapan ini didapatkan hasil pemetaan potensi pelaku UMKM. Dari hasil pemetaan kekuatan  dan  potensi  personal  didapatkan  hasil  bahwa  semuan  pelaku  UMKM  yang  terjerat rentenir memiliki softskill yang dibutuhkan dalam usaha. Diantaranya tekun, ulet, bekerja keras, bertanggung  jawab,  disiplin,  jujur,  kreatif,  rendah  hati,  ingin  bermanfaat  bagi  orang  lain  serta softskill  lainnya,  dan  aktif  di  organisasi  lembaga  pendidikan  maupun  kemasyarakatan.  Namun terkait dengan skill usaha, ada 7 dari 19 pelaku UMKM yang menginformasikan memiliki skill usaha dengan baik, diantaranya memiliki kemampuan untuk mendesain, kemampuan mengajar, bercocok tanam,  beternak,  kemampuan  kelistrikan,  sablon,  percetakan,  keahlian  mengoperasionalkan komputer dan keahlian lainnya.
Sedangkan pemetaan komunitas, didapatkan hasil bahwa 8 pelaku UMKM memiliki asset untuk  menjalankan  usaha  yang  mereka  tekuni,  diantaranya  mesin  foto  copy,  komputer,  ternak ayam  bangkok,  bahkan  ada  yang  mendapatkan  mesin  cetak  banner  hasil  bantuan  dari  Dinas Koperasi  Jawa  Timur.  Semua  pelaku  UMKM  juga  menyakan  bahwa  usaha  mereka  juga
CC BY SA
mendapatkan dukungan dari berbagai pihak, khususnya keluarga dan masyarakat sekitar, dan hanya 2  pelaku  saja  yang  pernah  mendapatkan  dukungan  bantuan  dari  Pemerintah  melalui  Dinas Koperasi Jawa Timur.
Dari  hasil  tersebut,  diketahui  bahwa  pelaku  UMKM  yang  terjerat  rentenir  semuanya memiliki potensi yang baik dalam menjalankan usaha mereka, namun masih sebagian pelaku yang sudah memiliki dan mengelola asset yang baik untuk menjalankan usaha mereka.
Tahap Design  -  Define  -  Refleksi :  Mengetahui  Asset  dan  Mengidentifikasi  Peluang,  Serta Penetapan dan Implementasi Program Kerja bagi Pelaku UMKM yang terjerat Rentenir; Dalam tahapan Design  -  Define ini  dilaksanakan  oleh  tim  pendamping  pada  Bulan  September-Oktober 2018,  dengan  menitik  tekankan  pada  pendataan/pemetaan asset  serta  mengidentifikasi  peluang yang dimiliki oleh pelaku UMKM, serta melakukan penetapan program kerja agar mereka mampu untuk  keluar  dari  jeratan  hutang  rentenir.Sedangkan  tahapan  refleksi  dilakukan  selama  bulan November-Desember  2018.  Untuk  mengeksplore  tahapan  ini,  tim  menggunakan Appreciative Inquiry ; Community Map untuk untuk menggali dan memperbaiki pelaku UMKM di Nganjuk dalam pemetaan asset yang dimiliki, institutional &organizational mapping dalam mengidentifikasi kapasitas “energy”  yang  dimiliki  komunitas  pelaku  UMKM  dan  apa  yang  memotivasi  mereka  untuk mengatur dan mengakui kepemimpinan yang sudah ada; selain itu, individual inventory skill juga masih digunakan  dalam  tahap  ini.  Untuk  mempertajam  dalam  tahapan  Define, Leaky  Bucket dan Low Hanging Fruit digunakan tim untuk menentukan keinginan para pelaku UMKM di Nganjuk agar mereka dapat keluar dari jeratan pinjaman rentenir atas kemampuan mereka sendiri berdasarkan asset dan potensi yang mereka miliki tanpa ada bantuan dari pihak luar
Dalam tahapan design para pelaku UMKM ini menjadi tahapan yang cukup lumayan rumit dalam prosesnya karena harus berhadapan dengan rasa percaya diri para subjerk dampingan. Rata- rata  para  subjek  dampigan  memiliki  kepercayaan  diri  yang  rendah  atas  kemampuan  yang dimilikinya.  Sehingga  proses  berfikir  kreatif  untuk  melihat  peluang  yang  bisa  dilakukan,  tidak mereka miliki. Mereka sudah berfikir pesimis terlebih dahulu apakah mereka memiliki kemampuan untuk dapat keluar dari jeratan hutang rentenir yang mereka hadapi.
CC BY SA

## Gambar 2. Tahapan Design – Define Pelaku UMKM
Oleh karena itu, maka dalam tahapan Design  – Define menjadi kunci bagi para pelaku UMKM untuk dapat melihat mengembangkan asset dan potensi yang sudah mereka miliki untuk membuka atau mengembangkan peluang serta menetapkan langkah program kerja yang konkrit melalui tahapan define agar mereka dapat keluar dari jeratan hutang rentenir.
Dari hasil proses Design, para pelaku UMKM menyadari bahwa mereka memiliki peluang yang  besar  untuk  mengembangkan  usaha.  Hasil  tahapan  design  dalam  pendampingan  ini mendapatkan hasil bahwa para pelaku UMKM sebenarnya sudah memiliki peluang yang baik dalam pengembangan  usahanya.  Hasil  pemetaan  menunjukkan  bahwa  mereka  memiliki  akses  dan dukungan yang baik dalam pengembangan usahanya. Hal ini ditunjukkan dengan aktifitas mereka yang aktif di masyarakat/komunitas sehingga mereka mendapatkan kepercayaan yang cukup untuk mengembangkan  usaha  mereka.  Sebagian  pelaku  UMKM  ini  juga  telah  aktif  begabung  dalam komunitas  usaha,  baik  di  Nganjuk  maupun  di  tingkat  regional  sebagaimana  diungkapkan  oleh Wahyu  Budianto,  Rohmanuddin,  maupun  Syaiful.  Menurut  mereka,  dengan  ikut  aktif  dalam komunitas, maka peluang dukungan multi pihak dalam pengembangan usaha semakin terbuka.
Selain itu, para pelaku UMKM juga telah mampu membaca peluang bahwa usaha mereka memiliki  peluang  untuk  dikembangkan  dengan  yang  baik  karena  kompetitor  usaha  yang  tidak banyak di wilayah Nganjuk. Hal ini sebagaimana diungkapkan oleh Misbahul Ulum yang berprofesi untuk  membuat  bata  merah.  Menurut  Misbah,  peluang  usaha  bata  merah  cukup  menjanjikan karena usaha ini tidak banyak persaingannya dan didukung dengan lembaga pendidikan, khususnya pesantren di Nganjuk yang cukup besar, sehingga penjualan batu bata merah tidak menjadi kendala yang berarti bagi Misbah. Hal serupa juga dinyatakan oleh Fitria dan Yasin yang melihat bahwa rental komputer dan berita online masih belum banyak digeluti oleh para pelaku UMKM lainnya di Nganjuk.
Adanya  dukungan  dari  berbagai  pihak  juga  menjadi  peluang  yang  mereka  miliki  untuk mengembangkan usaha mereka, serta agar mampu keluar dari jeratan hutang rentenir. Walaupun masih ada 7 dari 19 pelaku UMKM yang sudah mendapatkan dukungan dari Dinas Koeprasi di
CC BY SA
Nganjuk maupun Dinas Koperasi Jawa Timur, Binaan LKKNU Cabang Nganjuk, dan Dampingan PT. Sinde, namun peluang dukungan dari berbagai pihak yang sudah mereka dapatkan diyakini akan  semakin  kuat.  Hal  ini  karena  potensi  jaringan  dan  kepercayaan,  serta  softskill  usaha  yang mereka miliki akan mampu mengembangkan kemitraan yang baik dengan berbagai stakeholders lainnya.
Setelah menyadari bahwa peluang yang mereka miliki dalam pengembangan usaha cukup baik, maka dilanjutkan untuk tahap berikutnya, Define. Dalam tahap ini lebih  menitik beratkan bagaimana  subjek  dampingan  dapat  melakukan  pengelolaan  keuangan  usaha  dan  pengelolaan keuangan keluarganya dengan baik, agar mereka dapat merealisasikan harapan dan program yang telah  mereka  canangkan.  Apabila  dalam  tata  kelola  keuangan  sudah  baik,  maka  mereka  akan memiliki kemampuan untuk keluar dari jeratan rentenir yang mereka pikul.
Dari 19 pelaku UMKM yang terjerat rentenir, melalui tahapan define ini mereka melakukan literasi  keuangan  yang  baik,  agar  dalam  tata  kelola  keuangan  menjadi  lebih  tertata  dengan mengetahui  dan  dapat  mengatur  dnegan  baik  pemasukan,  pengeluaran,  modal  kerja,  sisa  usaha yang dapat digunakan untuk kebutuhan konsumtif serta bagaimana strategi dalam pengembangan usaha mereka.
Wahyu Budianto misalnya, pelaku UMKM yang memiliki harapan untuk mengembangkan usaha  Desain  Grafis  ini  memiliki  pemasukan  bulanan  sebesar  Rp.  1.500.00,-.  Namun  setelah dilakukan  pemetaan  pengeluaran  kebutuhan,  Wahyu  memiliki  pengeluaran  rutin  sebesar 1.564.000,-  Sehingga  Wahyu  masih  mengalami  defisit  dalam  kebutuhan  bulanan  mereka.  Oleh karena  itu,  strategi  yang  dilakukan  Wahyu  untuk  mengatasi  persoalan  keuangan  ini  dengan menyusun strategi finasial behaviour dengan melalui: (1) berusaha membayar tagihan bulanan tepat waktu,  (2)  menyisihkan  uang  untuk  pengeluaran  tidak  terduga,  (3)  menabung  secara  rutin,  (4) berusaha menyisihkan uang untuk menambah modal usaha, (5) menambah skill digital printing dan sablon, (6) mendisiplinkan diri dalam masalah keuangan dalam bentuk pembukuan, (7) meluaskan distribusi desain grafis melalui media online maupun offline, (8) menjalin relasi yang lebih luas. Hal ini senada dengan Rohmanuddin, Habib, Syaiful, Zainal yang sama-sama ingin mengembangkan usaha desain grafis.
Sedikit  berbeda  dengan  Pariani,  pelaku  yang  ingin  menjadi  Agen  rosok  ini  memiliki pengeluaran Rp. 985.000,- namun pendapatan tidak pasti yang diperoleh sebesar Rp. 900.000,-. Untuk mengatasi persoalan ini maka Pariani juga melakukan strategi yang hampir mirip dilakukan oleh  Wahyu  Budianto  dan  lainnya,  namun  Pariani  memiliki  semangat  untuk  mencari  rosok  di pabrik dengan cara borongan. Dengan demikian, ada perubahan pola yang dilakukan oleh Pariani
CC BY SA
dari  sebelumnya  mencari  rosok  eceran  menjadi  borongan  agar  persoalan  keuangan  dan  untuk membayar hutang di rentenir dapat diselesaikan dengan baik. Hal ini, tidak jauh berbeda dengan apa yang dilakukan oleh komunitas pelaku UMKM lainnya yang terjerat hutang rentenir.
Dari data di atas diketahui bahwa pelaku UMKM mulai dapat memilah untuk membayar hutang dari hasil rentenir dengan segera. Selain itu, mereka juga sadar bahwa modal usaha menjadi hal yang penting, oleh karena itu, maka mereka mulai menabung untuk mengumpulkan modal usaha serta menyisihkan sisa pendapatan mereka untuk pengembangan usaha melalui penambahan skill usaha, memulai melakukan pembukuan dengan baik,menambah asset usaha yang ada, atau mencari peluang usaha baru, serta mengembangan jejaring usaha.
Dari hasil tahapan refleksi yang dilakukan pada bulan November-Desember 2018, berbagai program  melalui  tahapan  define  mulai  diimplementasikan  oleh  mereka.  Berdasarkan  data  yang diperoleh  dilapangan,  rata-rata  mereka  sudah  mampu  melakukan  pengelolaan  keuangan  walau dengan dengan cara yang sederhana. Misanya menyisihkan hasil usaha yang mereka peroleh sekitar 30% – 50% per minggu. Menyisihkan keuangan dari hasil usahanya untuk pengembangan usaha yang mereka geluti. Disamping itu mereka juga mulai mengurangi belanja barang dan jasa yang bukan  menjadi  kebutuhan.  Misalnya  kredit  barang-barang  yang  sebenarnya  bukan  menjadi kebutuhan  primer.  Usaha-usaha  yang  mereka  lakukan  ini  bisa  menekan  pengeluaran  dan menambah pos untuk menabung dan memenuhi kebutuhan yang sifatnya primer dan wajib, serta menghindari  atau  setidaknya  mengurangi  porsi  hutang  rentenir  dalam  pengembangan  usaha mereka.

## Kesimpulan
Pendampiangan  masyarakat  kepada  komunitas  pelaku  UMKM  yang  terjerat rentenir  ini dilakukan di Kabupaten Nganjuk dengan jumlah dampingan sebanyak 19 pelaku UMKM. Melalui metode  ABCD  ini,  para  pelaku  UMKM  ini  diajak  dan  diampingi  untuk  mulai  mengenal permasalahan  yang  mereka  hadapi,  mengenali  asset  dan  potensi  yang  mereka  miliki,  membaca peluang  dan  mengambil  peluang,  serta  melakukan  penetapan  program  kerja  dan mengimplementasikannya  melalui  lietarsi  keuangan  yang  mereka  dapatkan.  Hasilnya  adalah Muncul  kesadaran  para  pelaku  UMKM  untuk  meningkatkan  produktifitas  dan  etos  kerja  yang berorientasi  ke  depan,  terdapat  skill  (keterampilan)  dalam  melakukan  pengelolaan  keuangan, munculnya  kebiasaan  menabung  ( financial  inclusion ),  mampu  mengidentifikasi  persoalan  akses finansial dan permodalan serta pengetahuan tata kelola keuangan lainnya melalui financial literacy. Sertaterdapat  perubahan  perilaku  keuangan  ( finasial  behaviour) dan  menambah  kepercayaan  diri
CC BY SA
dalam mengelola keuangan secara sehat agar mampu keluar dari jeratan rentenir. Dari hasil refleksi, mereka  juga  telah  mampu  menyisihkan  pendapatan  mereka  sebesar  30-50%  dan  menerapkan pembukuan keuangan dengan baik walau masih sederhana.

## Rekomendasi
Dari hasil pengabdian ini adalah apa yang sudah mereka lakukan masih perlu penguatan kapasitas dan dukungan dari berbagai pihak. Dukungan yang sudah ada, baik dari Dinas Koperasi dan UMKM Kabupaten Nganjuk, maupun Propinsi Jawa Timur, Lembaga Kemaslahatan Keluarga Nahdhatul  Ulama  (LKK-NU)  Cabang  Nganjuk.  LKK-NU  Cabang  Nganjuk  (badan  otonom organisasi kemasyarakatan Nahdhatul Ulama Cabang Nganjuk), Lembaga keuangan syariahAl Ula dari STAI Miftahul Ula. Nglawak Nganjuk, serta PT Sinde dan pula pelaku UMKM sendiri, yaitu;
Pertama  perlu  diperkuat  ditambah  aksesnya,  sehingga  nilai  kemanfaatan  bagi  pelaku UMKM  yang  masih  menghadapi  persoalan  hutang  melalui  rentenir  dapat  diminimalisir  atau bahkan dihilangkan.
Kedua  optimalisasi  pendampingan  lanjutan  untuk  langkah  nyata  stratetegi  pengelolaan manajemen literasi keungan sampai kepada dapat berdiri sendiri diatas kaki pelaku UMKM Cabang Nganjuk untuk terhindar dari jerat rentenir jangka panjang.

## Daftar Referensi
ACCA.
Financial Education for Entrepreneurs: What Next? , 2014. http://www.accaglobal.com/content/dam/acca/global/PDF-technical/small- business/pol-tp-fefe.pdf.
Adomako, Samuel, Albert Danso, and John Ofori Damoah. “The Moderating Influence of Financial Literacy on the Relationship between Access to Finance and Firm Growth in Ghana.” Venture Capital 18, no. 1 (2016): 43–61.
Aribawa, Dwitya. “Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan Keberlangsungan UMKM Di Jawa Tengah.” Jurnal Fakultas Hukum UII 20, no. 1 (2016): 1–13.
Beck, Thorsten, ASLI Demirgüç ‐ Kunt, and Vojislav Maksimovic. “Financial and Legal Constraints to Growth: Does Firm Size Matter?” The Journal of Finance 60, no. 1 (2005): 137– 177.
Binks, Martin R, and Christine T Ennew. “Growing Firms and the Credit Constraint.” Small Business Economics 8, no. 1 (1996): 17–25.
Braunstein, Sandra, and Carolyn Welch. “Financial Literacy: An Overview of Practice, Research, and Policy.” Fed. Res. Bull. 88 (2002): 445.
Bygrave, William D, and Andrew Zacharakis. The Portable MBA in Entrepreneurship . New York: John Wiley & Sons, 2004.
CC BY SA
Carree, Martin, and Luuk Klomp. “Small Business and Job Creation: A Comment.” Small Business Economics 8, no. 4 (1996): 317–322.
Dahmen, Pearl, and Eileen Rodríguez. “Financial Literacy and the Success of Small Businesses:
An Observation from a Small Business Development Center.” Numeracy 7, no. 1 (2014): 3.
Dimyati, Khudzaifah. “Profil Praktek Pelepas Uang (Rentenir) Dalam Masyarakat Transisi Studi Kasus Di Kartasura Kabupaten Sukaharjo.” Semarang: Program Pascasarjana Universitas Diponegoro, 1997.
Drexler, Alejandro, Greg Fischer, and Antoinette Schoar. “Keeping It Simple: Financial Literacy and Rules of Thumb.” American Economic Journal: Applied Economics 6, no. 2 (2014): 1–31.
Eresia-Eke, Chukuakadibia E, and CATHERINE Raath. “SMME Owners’ Financial Literacy and Business Growth.” Mediterranean Journal of Social Sciences 4, no. 13 (2013): 397.
Fatoki, Olawale. “The Financial Literacy of Micro Entrepreneurs in South Africa.” Journal of Social Sciences 40, no. 2 (2014): 151–158.
Grande, Jorunn, Einar Lier Madsen, and Odd Jarl Borch. “The Relationship between Resources, Entrepreneurial Orientation and Performance in Farm-Based Ventures.” Entrepreneurship and Regional Development 23, no. 3–4 (2011): 89–111.
Kementerian Perdagangan RI. Analisis Peran Lembaga Pembiayaan Dalam Pengembangan UMKM . Jakarta, 2013.
Munir, Misbachul, Dwi Astutiek, and Siti Nurul Jaunah. “Pandangan Islam Tentang Pengaruh Motivasi Tentang Diklat Terhadap Kinerja Karyawan PT. Matahari Departement Store Royal Plaza.” Jurnal Kajian Hukum Islam 5, no. 2 (2018): 90–102.
http://www.unsuri.id/ejournal-pps/index.php/jkhi/article/view/62 .
Nugroho, Mahendro. “Usaha Masyarakat Marjinal Perkotaan: Dampak Bunga Uang Dan Alternatif Pembiayaan Berbasis Islam.” In Seminar Nasional. Dampak Bunga Uang Terhadap Perekonomian Indonesia . Jakarta, 2002.
Richardson, Pat, Rhona Howarth, and Gerry Finnegan. The Challenges of Growing Small Businesses: Insights from Women Entrepreneurs in Africa . International Labour Office Geneva, 2004.
Storey, David J. Understanding the Small Business Sector . Routledge, 2016.
T. T.H. Tambunan, and Musnidar. “Development Strategy and Overview of SMEs.” In APO, Entrepreneurship Development for Competitive Smal and Medium Enterprises . Tokyo: The Asian Productivity Organisation, 2007.
Tambunan, Tulus. Development of Small and Medium Enterprises in Indonesia from the Asia-Pacific Perspective . LPFE-University of Trisakti, 2006.