## PENGARUH EFEKTIVITAS KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) SYARIAH TERHADAP PENINGKATAN PROFIT USAHA MIKRO NASABAH BANK BSI KCP ISKANDAR MUDA
Annisa Putri Siregar 1* , Zuhrinal M. Nawawi 2 , Tuti Anggraini 3
1,2,3 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara *Coressponding Author Email: putriannisaa1110@gmail.com ABTRAK Purpose : This research aims for readers to know the impact of Sharia people’s  Business  Credit  (KUR)  on  the  profit  growth  of  BSI Kcp Iskandar Muda micro business Design/Methodology /Approach : The relationship and influence between variables can be determined through quantitative research methods. There are 193 categories of customer  communities  who  are  in  arrears  on  People’s.  Business credit (KUR) at Bank BSI Kep Iskandar Muda, with the sample size selected from the Slovin formula. In collecting data in this research, the technique used was a questionnaire to see the impact of sharia KUR  on  micro  business  profits  at  Bank  BSI  KCP  Iskandar  Muda.
The  SPSS  version  23.0  program  is  a  reference  in  calculating variables. It is used in the data analysis process. Findings : Kredit  Usaha  Rakyat  Syariah  influences  the  total  profits  of  Bank BSI KCP Iskandar Muda Micro Businesses. The data taken are the results  obtained  during  the  research.  This  process  can  be  seen through  tcount  which  is  greater  than  ttable.  There  is  a  strong ending with the benchmark Ho being rejected and Ha is accepted. Keywords : KUR, Profit Usaha Mikro JEL Classification : G21, G29

## PENDAHULUAN
Program  pemerintah  yang  salah  satunya  bisa  diyakini  mampu  menjadi  solusi  bagi permodalan  UMKM  adalah  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  (Salim,  2016).  Sangat  penting untuk  diperhatikan  mengenai  keterkaitan  antara  UMKM  dengan  Lembaga  Keuangan Mikro  Syariah  (LKMS).  Pasalnya,  usaha  menengah  dan  kecil  memberikan  kontribusi penting  sebagai  salah  satu  penopang  perekonomian  Indonesia  meskipun  hanya perusahaan  modal  kecil  yang  dijalankan  oleh  pemilik  usaha  kecil  (Adam  &  Nawawi, 2022). Namun, keterkaitan antara UMKM dengan Lembaga Mikro Syariah ini dianggap rentan  karena  volume  produksi  yang  rendah,  pangsa  pasar  yang  relatif  kecil,  dan kurangnya  akses  terhadap  modal.  Beberapa  permasalahan  yang  dialami  UMKM  yaitu mengenai permodalan (Budhi, 2018).
Lembaga  Keuangan  Mikro  Syariah  juga  memiliki  dimensi  kemanusiaan  dalam memberdayakan  pengusaha  UMKM  dan  tidak  sekedar  mencari  keuntungan  semata.
Media Ekonomi Vol. 31 No. 2 Oktober  2023 : 255- 266 ISSN : 2442-9686 (online)
DOI:  http://dx.doi.org/10.25105/me.v31i2.18468 ISSN : 0853-3970 (print) Submission date: 26  October 2023 Accepted date: 12 December 2023
Media Ekonomi Vol. 31 No. 2 Oktober 2023___________________________________________
Penelitian  ini  membahas  tentang  hubungan  simbiosis  dan  saling  menguntungkan  yang terjalin antara lembaga keuangan mikro syariah dan UMKM halal (Henny, 2015).
Program  KUR  yang  dibuat  oleh  pemerintah  memiliki  tujuan  yaitu  untuk  mempercepat pembangunan  perekonomian  yang  terkait  dengan  kemiskinan  serta  perluasan  lapangan pekerjaan  (Aulia,  2017).  Adapun  kebijakan  dalam  upaya  untuk  mendorong perkembangan  sektor  yang  nyata  dan  memperkuat  kembali  sektor  kecil,  menengah,  dan mikro,  terutama  pada  bidang  reformasi  keuangan  yang  berdasarkan  pada  Inpres  No.  6 Tahun 2007 yang telah menjadi Acuan KUR (Budhi, 2018).
Program KUR memberikan pinjaman dalam bentuk uang tunai kepada peminjam dengan tujuan memberikan modal untuk memulai usaha baru berdasarkan semangat Kredit Usaha Rakyat. Tujuan dari Kredit Usaha Rakyat adalah untuk mendukung perekonomian usaha kecil  dengan  memberikan  pembiayaan  kepada  usaha  rintisan  kecil  (Syam  &  Musfira, 2021).
Menurut  data  Sistem  Informasi  Kredit  Program  (SIKP)  Kementerian  Keuangan,  sejak awal tahun sampai 14 Desember 2023, nilai akad penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR) mencapai  Rp248,1  triliun  dengan  jumlah  debitur  5,99  juta  orang.  Meski  tahun  2023 belum usai, realisasi penyaluran KUR tahun ini tampaknya akan lebih rendah dibanding 2022,  lantaran  selisihnya  sangat  jauh.  Adapun  menurut  Kementerian  Koordinator (Kemenko)  Perekonomian,  target  penyaluran  KUR  pada  2023  adalah  Rp297  triliun. Dengan  begitu,  realisasi  penyaluran  KUR  sampai  14  Desember  2023  sudah  mencapai 83,5% (Purwatiningsih, 2016).
Bank-bank  pemerintah,  baik  bank  konvesional  maupun  bank  syariah  melakukkan penyaluran  KUR  (Budiman  et  al.,  2023),  salah  satunya  dalah  bank  Bank  BSI  KCP Iskandar  Muda.  Bank  BSI  KCP  Iskandar  Muda  meluncurkan  program  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  berbasis  syariah  melalui  produk  KUR  Mikro  iB  Financing.  Apaun  akad yang digunakan adalah Akad Murabaha Bir Wakala yang merupakan penjualan keagenan digunakan  oleh  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Bank  Syariah  (BSI).  Pembayaran  akad Murabahah  ini  bersifat  tetap  setiap  bulan  berdasarkan  margin  yang  ditetapkan  oleh pemerintah,  sehingga  memungkinkan  Anda  untuk  mematuhi  akad  Murabahah  ini. Penggunaan  akad  dalam  setiap  kegiatan  inilah  yang  membedakan  KUR  Syariah  dengan bank konvensional.
Jumlah nasabah KUR di Bank BSI KCP Iskandar Muda mencapai 30 orang. Berdasarkan data  Bank  BSI  KCP  Iskandar  Muda  tahun  2019,  pada  tahun  2020  terdapat  45  nasabah, tahun 2021 sebanyak 51 nasabah, dan pada tahun 2022 sebanyak 67 nasabah. Permintaan Jumlah  mengajukan  proposal  pinjaman  ke  BSI  dari  tahun  ke  tahun  semakin  meningkat. terbukti dengan adanya 193 nasabah yang memanfaatkan program KUR pada tahun 2019 hingga 2022.
Kisaran kredit Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro BSI sampai dengan Rp 25.000.000,00. Adapun mayoritas profesi nasabah  Kredit Usaha Rakyat (KUR) adalah petani, peternak, dan  usaha  kecil.  Program  ini  berjalan  dengan  sukses  sesuai  dengan  rencana  yang  telah ditetapkan  oleh  pemerintah  yaitu  mendukung  pengembangan  usaha  kecil  dan  menengah
Pengaruh  Efektivitas  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  terhadap  Peningkatan  Profit  Usaha Mikro Nasabah Bank BSI KCP Iskandar Muda_________________________________________
di masyarakat lokal dengan dukungan pemerintah dari perbankan (Ungaro, 2015). Situasi atau  aktivitas  yang  mencapai  tingkat  yang  diinginkan  atau  berhasil  disebut  efektivitas. Penggunaan  dana,  jumlah  pinjaman,  beban  pinjaman  dan  prosedur  merupakan  empat indikator untuk mengevaluasi efektivitas KUR (Gustika, 2016)
Disilain  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Muhammad  &  Rozali,  (2017)  menunjukkan bahwa  efektivitas  program  KUR  tidak  berdampak  positif  terhadap  pendapatan. Alasannya, ukuran tujuan program, yaitu ketidaktepatan tujuan program, didasarkan pada beberapa  penelitian  sebelumnya  mengenai  efektivitas  distributif.    Kredit  Usaha  Rakayat dalam  hal  ini,  pelaksanaan  program  tidak  mengikuti  prosedur  pemantauan  indikator program yang telah ditetapkan.
Berdasarkan pemaparan yang telah disampaikan di atas, maka dapat diketahui jika adanya program KUR sangat diperlukan untuk membantu meringankan beban UKM yang ada di Indonesia.  Didukung  dengan  adanya  pemaparan  dari  data-data  yang  menyatakan  bahwa kehadiran  program  KUR  sangat  membantu  masyarakat  dalam  menjlankan  UKM  yang dimiliki.

## METODE PENELITIAN
Jenis penelitian ini adalah penelitian kuantitatif. Penelitian kuantitatif yang berlandaskan filsafat  positif  digunakan  untuk  mempelajari  populasi  atau  sampel  tertentu  (Ghozali, 2017).  Penelitian  ini  menggunakan  variabel  independen  KUR,  sedangkan  variabel dependennya adalah profitabilitas usaha mikro nasabah Bank BSI KCP Iskandar Muda.
Rentang  generasi  adalah  pengertian  suatu  populasi,  yang  terdiri  atas  objek  atau  subjek yang  mempunyai  kualitas  atau  ciri  tertentu  yang  digunakan  peneliti  untuk mempelajarinya dan menarik kesimpulan. Responden penelitian ini adalah sebanyak 193 orang yang merupakan nasabah KUR Di Bank BSI Kcp Iskandar Muda
Kuesioner  yang  telah  dibuat  oleh  peneliti  kemudian  divalidasi  oleh  ahli.  Validasi kuesioner  juga  dilakukan  terhadap  kesesuaian  setiap  butir  soal  yang  akan  diujicobakan dengan  indikator.  Rentang  skor  yang  digunakan  oleh  peneliti  berdasarkan  skala  Likert. Penggunaan  skala  Likert  dalam  penelitian  ini  menggunakan  model  empat  pilihan  (skala empat).  Skala  disusun  dalam  bentuk  suatu  pernyataan  dan  diikuti  oleh  pilihan  respon yang menunjukkan tingkatan. Adapun Alat Analisis menggukan Regresi Liner Berganda diolah dengan software SPSS23.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan  hasil  uji  validitas  dimana  masing-masing  indikator  memiliki  nilai  rata-rata 0.751 lebih besar dari 0,361 maka dapat dikatakan seluruh indikator yang digunakan itu valid. Data yang diteliti dapat digunakan secara efektif.

## Tabel  1
Efektivitas Penggunaan Dana Rhitung rtabel Keterangan Sebagai  kausa  aktiva  donasi  KUR  terkaan digunakan tambah baik 0,743 0,365 Valid KUR  digunakan  lebih  dari  sekedar  tujuan bisnis (misalnya untuk konsumen) 0,711 Pembelian  bahan  baku  untuk  meningkatkan produksi melalui pembiayaan KUR 0,886 Menambah  jumlah  produk  melalui  piinjaman KUR 0,564 Perkembangan usaha melalui pinjaman KUR 0,653 Efektivitas Ketepatan Jumlah Kredit Rhitung Rtabel Keterangan Jumlah  dana  nasabah  sesuai  dengan  yang diajukan sebelumnya dengan yang diterima 0,556 0,365 Valid Jumlah  dana  memenuhi  kebutuhan  modal usaha 0,657 Jumlah dana mampu meningkatkan perkembangan usaha pinjaman 0,588 Dapat meningkatkan volume penjualan jumlah dana Pinjaman 0,543 Dimungkinkan untuk meningkatkan pendapatan  bisnis  tergantung  pada  jumlah pinjaman. 0,896 Efektivitas Ketepatan Beban Kredit Rhitung Rtabel Keterangan sesuai  kesepakatan  kedua  belah  pihak  Biaya bunga akan ditanggung oleh pelanggan. 0,887 0,365 Valid Dibandingkan dengan pinjaman usaha lainnya,  KUR  memiliki  biaya  bunga  yang relatif rendah 0,734 Tidak  memberatkan  nasabah  dengan  adanya beban bunga KUR 0,665 Sesuai dengan kesepakatan dari Bank, tingkat bunga angsuran pinjaman tahunan 0,876 Angsuran yang cukup ringan dari KUR 0,875 Efektivitas Ketepatan Prosedur Rhitung Rtabel Keterangan Disampaikan dengan baik  dan jelas  mengenai sosialisasi terkait program KUR 0,865 0,365 Valid Baiknya  pelaksanaan  pendampingan  yang diberikan pada proses pengajuan KUR 0,733 Mudahnya pemenuhan persyaratan dokumen 0,666 Mudah dalam pemenuhan persyratan agunan/jaminan 0,877 Tidak memberatkan nasabah mengenai persyaratan jaminan 0,844 Profit Usaha Rhitung Rtabel Keterangan
Pengaruh  Efektivitas  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  terhadap  Peningkatan  Profit  Usaha Mikro Nasabah Bank BSI KCP Iskandar Muda_________________________________________
Efektivitas Penggunaan Dana Rhitung rtabel Keterangan Mencukupi  biaya  hidup  selama  ini  melalui penghasilan 0,863 0,361 Valid Dapat mengembangkan usaha yang dimiliki 0,836 Banyaknya keuntungan yang saya dapatkan 0,676
Sumber: Hasil Pengujian SPSS 23.0 for Windows, 2023

## Hasil Uji Reliabilitas
Hasil uji reliabilitas pada penelitian ini ditunjukkan pada tabel di bawah ini.
Tabel 2 Hasil Uji Reliabilitas Variabel Reabilitas Coefecient Cronbrach Alpha Keterangan Efektivitas Penggunaan Dana (EPD) 5 Item 0.804 Reliabel Efektivitas Ketepatan Jumlah Kredit (EKJK) 5 Item 0.756 Reliabel Efektivitas Ketepatan Beban Kredit (EKBK) 5 Item 0.925 Reliabel Efektivitas Ketepatan Prosedur (EKP) 5 Item 0.900 Reliabel Profit Usaha (Profit) 3 Item 0.848 Reliabel
Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)
Hasil  uji  reabilitas  pada  angket  di  atas  dapat  disimpulkan bahwa  nilai cronbach  alpha pada  varibel  Efektivitas  Penggunaan  Dana  sebesar  0,  804>  0,60,  Efektivitas  Ketepatan Jumlah Kredit sebesar 0, 756> 0,60, Efektivitas Ketepatan Beban Kredit sebesar 0, 925> 0,60,  Efektivitas  Ketepatan  Prosedur  sebesar  0,  900>  0,60  dan  variabel  dependen  yaitu Profit Usaha sebesar 0, 848> 0,60 ini semua dinyatakan angket sudah realibel.

## Uji Asumsi Klasik

## Uji Normalitas
Model  regresi  menguji  apakah  variabel  terikat  dan  bebas  mempunyai  distribusi  normal. Inilah  tujuan  dari  uji  normalitas.  Memeriksa  distribusi  data  Anda  dan  menggunakan diagram  P-P  normal  adalah  salah  satu  cara  untuk  menguji  normalitas  data  Anda.  Jika sebaran  data  pada  grafik  mengikuti  pola  linier  maka  datanya  normal.  Apabila  nilai signifikansi  lebih  besar  dari  0,05  pada  tabel  uji  normalitas  Kolmogurov-Smirnov  maka dapat berdistribusi normal. Uji normalitas pada penelitian ini adalah:
Tabel 3 Uji Normalitas Kolmogorov-Smirnov Z 0,587 Asymp Sig. (2-tailed) 0,881
Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)
Hasil  pengujian  normalitas  Kolmogurov-Smirnov  dengan  hasil  Asymp. Sig  2-Tailed 0,881 lebih besar 0,05 maka dapat disimpulkan bahwa data berdistribusi normal.

## Uji Multikoleniaritas
Tujuan  dilakukannya  uji  multikolinearitas  adalah  untuk  mengetahui  apakah  terdapat hubungan  (korelasi)  yang  signifikan  antar  variabel  independen.  Uji  multikolinearitas dengan  SPSS  ditampilkan  pada  kolom  VIF (Variancel  Inflated  Factors) dan  Tolerance
Media Ekonomi Vol. 31 No. 2 Oktober 2023___________________________________________
pada  tabel  koefisien.  Ukuran  sejauh  mana  variasi suatu  variabel independen  tidak  dapat dijelaskan oleh variabel independen lainnya adalah signifikansi margin of error. Nilai VIF kurang  dari  10,00  dan  nilai  toleransi  lebih  besar  dari  10,10  menunjukkan  tidak  adanya multikolinearitas.
Tabel 4 Uji Multikoleniaritas Variabel Collinearity Statistics Tolerance VIF Efektivitas Penggunaan Dana (EPD) 0,562 1,781 Efektivitas Ketepatan Jumlah Kredit (EKJK) 0,624 1,603 Efektivitas Ketepatan Beban Kredit (EKBK) 0,346 2,892 Efektivitas Ketepatan Prosedur (EKP) 0,282 3,541
Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)
Berdasarkan hasil pengujian pada tabel diatas, VIF kurang dari atau sama dengan 10 dan nilai  yang  dapat  diterima  lebih  besar  atau  sama  dengan  0,1.  Artinya  tidak  terdapat korelasi antar variabel independen atau adanya tanda multikolinearitas.

## Uji Heteroskedetisitas
Model  regresi  mempunyai  ketimpangan  varians  yang  menjadi  tujuan  dilakukannya  uji heterogenitas.  Varians  kesalahan  pengganggu  tidak  konstan  untuk  semua  nilai  variabel bebas. Hal inilah yang dimaksud dengan heteroskedastisitas, yaitu untuk menguji apakah terdapat  perbedaan  pengamatan  atau  ketidaksamaan  varians  dari  residu  model  regresi. Titik-titik  di  atas  dan  di  bawah  angka  0  pada  sumbu  Y  plot  sebar  dapat  dilihat  sebagai tanda  identifikasi.  Hasil  uji  heterogenitas  statistik  pada  penelitian  ini  adalah  sebagai berikut.
Tabel 5 Uji Heteroskedetisitas Variabel Sig. Constant 0,162 Efektivitas Penggunaan Dana (EPD) 0,665 Efektivitas Ketepatan Jumlah Kredit (EKJK) 0,877 Efektivitas Ketepatan Beban Kredit (EKBK) 0,530 Efektivitas Ketepatan Prosedur (EKP) 0,916
Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)
Semua  variabel  memiliki  nilai  signifikan  lebih  besar  dari  0,05  jika  dilihat  berdasarkan hasil  uji  heteroskedastisitas  pada  tabel  diatas.  Dapat  disimpulkan  bahwa  semua  variabel tidak terjadi heteroskedastisitas.
Tabel 6 Uji t (Individu)
Variabel Koefisien Std. t Sig. Keputusan
Pengaruh  Efektivitas  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  terhadap  Peningkatan  Profit  Usaha Mikro Nasabah Bank BSI KCP Iskandar Muda_________________________________________
Error 1   (Constant) 1,601 1,338 1,198 0,236 Efektivitas Penggunaan Dana 0,189 0,080 2,358 0,022 H1 diterima Efektivitas Ketepatan Jumlah Kredit 0,033 0,072 4,466 0,003 H2 diterima Efektivitas Ketepatan Beban Kredit 0,135 0,087 2,548 0,001 H3 diterima Efektivitas Ketepatan Prosedur 0,225 0,106 2,129 0,037 H4 diterima
Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)
Profit = 1.601 + 0.189 EPD + 0.033 EKJK + 0.135 EKBK + 0.225 EKP + 
Makna  dan  arti  dari  koefisien  Ketepatan  Penggunaan  Dana  (X1),  Ketepatan  Jumlah Kredit  (X2),  Ketepatan  Beban  Kredit  (X3),  Ketepatan  Prosedur  (X4)  dan  Profit  Usaha (Y)  berdasarkan hasil persamaan yang diperoleh, adalah sebagai berikut :
1. Nilai  konstanta  (c)  sebesar  1,601.  Artinya  jika  laba  perusahaan  sama  dengan  nilai 1,601  dengan  asumsi  variabel  lain  konstan,  maka  yang  menjadi  variabel  adalah ketepatan  penggunaan  dana  (X1)  dan  ketepatan  penyaluran  kredit.  Jumlah  (X2), ketepatan biaya kredit (X3), dan ketepatan prosedur (X4) sama dengan nol.
2. Ketepatan  penggunaan  dana  (X1)  0,189  artinya  jika  ketepatan  penggunaan  dana ditingkatkan  sebesar  1%  sebagai  variabel  bebas  maka  keuntungan  usaha  sebesar 0,189%.
3. Ketepatan  jumlah  pinjaman  (X2)  0,033.  Artinya  jika  keuntungan  usaha  meningkat sebesar  0,033%  maka  variabel  independen  ketepatan  jumlah  pinjaman  meningkat sebesar 1%.
4. Ketelitian  beban  kredit  (X3)  0,135.  Artinya  variabel independen  meningkatkan  laba usaha sebesar       0,135%. Artinya, akurasi beban kredit meningkat sebesar 1%.
5. Akurasi  Prosedural  (X4)  0,225  Akurasi  prosedural  meningkat  sebesar  1%  dan variabel bebas keuntungan usaha meningkat sebesar 0,225%.

## Uji Hipotesis
Variabel  independen  yaitu  Ketepatan  Penggunaan  Dana,  Ketepatan  Jumlah  Pinjaman, Ketepatan  Biaya  Pinjaman,  dan  Ketepatan  Prosedur  ,  mungkin  berhubungan  secara parsial  atau  individual  terhadap  variabel  dependen  atau  keuntungan  usaha.  Memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Profit Usaha, yang merupakan tujuan dari t-test
Rumus untuk mencari t-tabel =  : n – k – 1 = 0.05 : 66 – 4 – 1 = 0.05 : 61 T – tabel = 1.65291
Nilai  t  hitung  untuk  Ketepatan  Penggunaan  Dana  adalah  sebesar  2,358.  Jika  nilai  t-sig (0,022)  <  0,05  maka  nilai  tersebut  lebih  besar  dari  t-tabel  (1,65291).  Dengan  menguji hipotesis  penelitian  maka  Ha  diterima  dan  H0  ditolak.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa penggunaan  dana  secara  akurat  mempunyai  dampak  positif  yang  signifikan  terhadap keuntungan perusahaan.
Nilai  t  hitung  untuk  presisi  jumlah  SKS    sebesar  4,466.  nilai  t-sig  (0,003)  <  0,05  lebih besar dari t-tabel (1,65291). Berdasarkan pengujian hipotesis penelitian Ha diterima dan
Media Ekonomi Vol. 31 No. 2 Oktober 2023___________________________________________
H0  ditolak.  Seperti  yang  ditunjukkan  oleh  penelitian kami,  keakuratan jumlah  pinjaman memiliki dampak positif yang signifikan terhadap keuntungan perusahaan.
Nilai  t  hitung  untuk  keakuratan  biaya  kredit  adalah  sebesar  2,548.  nilai  t-sig  (0,001)  < 0,05 lebih besar dari t-tabel (1,65291). Saat menguji hipotesis penelitian Ha diterima dan H0  ditolak.  Dalam  beberapa  kasus,  keakuratan  biaya  pinjaman  dapat  memberikan dampak positif yang signifikan terhadap keuntungan perusahaan.
Nilai t hitung untuk presisi prosedural adalah 2,129. nilai t-sig (0,037) < 0,05 lebih besar dari  t-tabel  (1,65291).  Saat  menguji  hipotesis  penelitian  Ha  diterima  dan  H0  ditolak. Dalam  beberapa  kasus,  keakuratan  prosedur  berdampak  positif  terhadap  keuntungan Perusahaan

## Uji F Statistik
Uji  F  merupakan  uji  hipotesis  yang  kedua  yang  kemudian  bertujuan  untuk  mengetahui apakah  setidaknya  terdapat  satu  variabel  independen  dapat  mempengaruhi  variabel dependen. Dari hasil uji hipotesis uji signifikansi 0,000 < 0,05. Maka dapat disimpulkan bahwa setidaknya terdapat satu variabel independen  independen (Ketepatan Penggunaan Dana, Ketepatan Jumlah  Pinjaman,  Ketepatan  Pencairan  Pinjaman,  Ketepatan  Prosedur) berpengaruh terhadap profit Usaha
Tabel 7 Uji F Statistik Model Mean Squere F Sig. Regression Residual 49,721 2,879 17,272 0,000
Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)

## Uji R-Square
Uji koefisien determinasi atau Adjusted R-Square yang bertujuan untuk melihat seberapa besar  variabel  independen  mampu  menjelaskan  variabel  dependen  (Profit  Usaha).  Hasil adjusted  R-Square 0,500  artinya  sebesar  50%  variabel  Independen  (Ketepatan Penggunaan  Dana,  Ketepatan  Jumlah  Pinjaman,  Ketepatan  Pencairan  Pinjaman, Ketepatan  Prosedur)  mampu  menjelaskan  Profit  Usaha.  Informasi  lebih  lengkap  dapat dilihat pada tabel 9.
Tabel 8 Uji Adjusted R-Square R 0,729 R Square 0,531 Adjusted R Square 0,500 Sumber: Data diolah menggunakan SPSS 23.0 (2023)

## Pembahasan
Berdasarkan uji  reabilitas  pada  angket  di  atas  dapat  disimpulkan bahwa  nilai cronbach  alpha pada  varibel  X1  sebesar  0, 804 >  0,60,  X2  sebesar  0, 756 >  0,60,
X3 sebesar 0, 925 > 0,60, X4 sebesar 0, 900 > 0,60 dan Y sebesar 0, 848 > 0,60 ini semua dinyatakan angket sudah realibel. Nilai t hitung untuk Ketepatan Penggunaan
Pengaruh  Efektivitas  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  terhadap  Peningkatan  Profit  Usaha Mikro Nasabah Bank BSI KCP Iskandar Muda_________________________________________
Dana (X1) adalah sebesar 2,358. Jika nilai t-sig (0,022) < 0,05 maka nilai tersebut lebih besar dari t-tabel (1,65291). Dengan menguji hipotesis penelitian maka Ha diterima dan H0  ditolak.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  penggunaan  dana  secara  akurat  mempunyai dampak  positif  yang  signifikan  terhadap  keuntungan  perusahaan.  Nilai  t  hitung  untuk presisi jumlah SKS (X2) sebesar 4,466. nilai t-sig (0,003) < 0,05 lebih besar dari t-tabel (1,65291).  Berdasarkan  pengujian  hipotesis  penelitian  Ha  diterima  dan  H0  ditolak. Seperti  yang  ditunjukkan  oleh  penelitian  kami,  keakuratan  jumlah  pinjaman  memiliki dampak  positif  yang  signifikan  terhadap  keuntungan  perusahaan.  Nilai  t  hitung  untuk keakuratan biaya kredit (X3) adalah sebesar 2,548. nilai t-sig (0,001) < 0,05 lebih besar dari  t-tabel  (1,65291).  Saat  menguji  hipotesis  penelitian  Ha  diterima  dan  H0  ditolak. Dalam  beberapa  kasus,  keakuratan  biaya  pinjaman  dapat  memberikan  dampak  positif yang signifikan  terhadap  keuntungan perusahaan. Nilai t hitung untuk presisi prosedural (X4)  adalah  2,129.  nilai  t-sig  (0,037)  <  0,05  lebih  besar  dari  t-tabel  (1,65291).  Saat menguji  hipotesis  penelitian  Ha  diterima  dan  H0  ditolak.  Dalam  beberapa  kasus, keakuratan prosedur berdampak positif terhadap keuntungan Perusahaan.
Diperoleh  nilai (=17.272)  > (=2.26)  dan  sig.  (=0.00)<α  (=0.05),  Hasil
analisis  varians  diperoleh  nilai  signifikansi  efektivitas  kredit  Usaha  Rakyat  (KUR) Syariah  terhadap  peningkatan  profit  usaha  mikro  nasabah  Bank  BSI 0,00.  Karena  nilai sig. 0,00 < 0,05, sehingga hasil pengujian hipotesis menolak  H 0 atau menerima H a dalam taraf  alpha  5% . Hal  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Henny Mahmuda (2016)  dalam  penelitiannya  yang  berjudul  “Analisis  Pengaruh  Pemberian  Kredit  Usaha Rakyat (KUR) BRI Unit Laren Terhadap Peningkatan Keuntungan Usaha Mikro (Kecil) di Kecamatan Lareng Kabupaten Lamongan”. Dimana hasil penelitiannya menyimpulkan bahwa pemberian kredit usaha rakyat (KUR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap peningkatan keuntungan para nasabah dalam lingkup usaha mikro di Kecamatan Lareng Kabupaten Lamongan.
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  telah  dilakukan  di  lapangan oleh penulis di bank BSI KCP  Iskandar  Muda,  menunjukkan  bahwa  keempat aspek  tersebut  telah  berjalan  efektif sesuai  dengan  tujuan  dasar  diadakannya  program  tersebut,  hal  ini  terlihat  dari  hasil jawaban  responden  pada  pemaparan  hasil  penelitian  yang  menunjukkan bahwa  jawaban responden  didominasi  oleh jawaban sangat setuju  dan  setuju yang artinya para nasabah program kredit usaha rakyat (KUR) syariah yang diadakan oleh BSI KCP Iskandar Muda telah  menganggap  bahwa  aspek-aspek  tersebut  sudah  berjalan  dengan  baik  dan memberikan  manfaat  yang  besar  bagi  perkembangan  usaha  mereka.  Hal   lain  yang mendukung hasil jawaban responden adalah peningkatan usaha mereka dimana sebelum adanya dan setelah adanya pinjaman dana yang diberikan BSI KCP Iskandar Muda semua usaha  yang  menjadi  responden  dalam  penelitian  ini  memiliki  peningkatan  laba  usaha, yang  artinya  program  kredit  usaha  rakyat  (KUR)  ini  sangat  memberikan  manfaat  yang baik  baik  para  nasabahnya.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  dana  pinjaman  kredit usaha  rakyat  (KUR)  telah  digunakan  secara  efektif  untuk  memenuhi  tambahan  modal serta  digunakan  untuk  pengembangan  usaha  oleh  para  pelaku  usaha  mikro  kecil  yang dalam penelitian ini merupakan nasabah BSI KCP Iskandar Muda.

## SIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan  dari  hasil  nilai (=17.272)  > (=2.26)  dan  sig.  (=0.00)<α
(=0.05), Hasil analisis varians diperoleh nilai signifikansi efektivitas kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah terhadap peningkatan profit usaha mikro nasabah Bank BSI 0,00. Karena nilai sig. 0,00 < 0,05, sehingga hasil pengujian hipotesis menolak  H 0 atau menerima H a dalam  taraf  alpha  5%. Maka  dapat  dikatakan  adanya  pengaruh  effektifitas  Kredit  Usaha Rakyat (KUR) Syariah terhadap peningkatan profit usaha mikro nasabah Bank BSI Kcp Iskandar Muda.

## DAFTAR PUSTAKA
Adam,  M.,  &  Nawawi,  Z.  M.  (2022).  Pemahaman  UMKM  terhadap  Sumber  Modal  di Lembaga Keuangan Mikro Syariah. Jurnal JEKKP , 4 (2).
Aulia,  E.  (2017). Efektivitas  penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat  dan  Pengaruhnya Terhadap  Peningkatan  Kinerja  usaha  Mikro  Kecil.  (Studi  Kasus  Pada  Nasabah KUR Bank Rakyat Indonesia Dikelurahan Jatimulyo . Universitas Lampung.
Budhi,  M.  K.  S.  (2018).  Efektivitas  Penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat  PT.BRI  (persero) Unit Blahkiuh Terhadap Produktivitas UKM dan Pendapatan UKM Penerima KUR di Kecamatan Abiansemal. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 7 (4).
Budiman, A., Putri, N. S., & Hidayat, M. A. (2023). Pengaruh Efektivitas Kredit Usaha Rakyat  (KUR)  Terhadap  Peningkatan  Profit  Usaha  Mikro  (Studi  Kasus  Pada Nasabah  Bank  Rakyat  Indonesia  Kantor  Cabang  Tulang  Bawang). Sinomika Journal: Publikasi Ilmiah Bidang Ekonomi Dan Akuntansi , 1 (5).
Ghozali, I. (2017). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS . UNDIP.
Gustika,  R.  (2016).  Pengaruh  pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  terhadap pendapatan  masyarakat  Ladang  Panjang  Kec.  Tigo  Nagari  Kab.  Pasaman  (Studi Kasus Masyarakat Pemilik UKM). E-Jurnal Apresiasi Ekonomi , 4 (2).
Henny, M. (2015). Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) BRI Unit Laren  Terhadap  Peningkatan  Keuntungan  Usaha  Mikro  (Kecil)  di  Kecamatan Lareng  Kabupaten  Lamongan. Jurnal  Ekbis:  Analisis,  Prediksi  Dan  Informasi , 13 (1).
Muhammad,  F.,  &  Rozali,  T.  (2017).  Pengaruh  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  terhadap Pendapatan  Usaha Mikro  dan  Kecil  di  Desa  Selagik  Kecamatan Terara  Kabupaten Lombok Provinsi Nusa Tenggara Barat. Jurnal JPEK: Jurnal Pendidikan Ekonomi Dan Kewirausahaan , 1 (1).
Nisa,  C.  (2016). Analisis  dampak  kebijakan  penyaluran  kredit  kepada  umkm  Terhadap pertumbuhan pembiayaan umkm oleh perbankan . Universitas Pancasila.
Purwatiningsih,  A.  A.  (2016).  Journal  Pengaruh  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  terhadap pendapatan  pelaku  Usaha  Mikro  dan  Kecil  (UMK)  pada  sektor  pertanian  di Kecamatan Kepung Kabupaten Kediri. Jurnal Simki Economic .
Salim,  M.  M.  (2016). Efektivitas  Pelaksanaan  Program  Kredit  ekonomi  Kerakyatan (EKOR) Kota Bandar Lampung (Studi Pada Pelaksanaan Program Kredit EKOR di Kelurahan  Gedung  Meneng  Kecamatan  Rajabasa  Kota  Bandar  Lampung) . Universitas Lampung.
Pengaruh  Efektivitas  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Syariah  terhadap  Peningkatan  Profit  Usaha Mikro Nasabah Bank BSI KCP Iskandar Muda_________________________________________
Syam,  M.,  &  Musfira,  R.  (2021).  Pengaruh  Pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (Kur)  Pt Bank  Rakyat  Indonesia,Tbk  (Persero)  Unit  Palakka  Terhadap  Peningkatan Pendapatan Ekonomi Usaha Mikro Kecil (Umk) Di Kota Watampone. IBF Journal Islamic Banking and Finance , 1 (1).
Ungaro, F. A. (2015). Efektivitas Kredit usaha Rakyat Pada Nasabah UMK BRI Warung jambu dan BSM Cabang Bogor. Jurnal Ekonomi Islam UIKA Bogor , 6 (1).