El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021

## SISTEM PENGELOLAAN TABUNGAN PADA BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT)
Agus Toni, MA, 1 Muhlis, S.H.I.,ME 2

## Abstrak
Persaingan  pada  lembaga  keuangan  merupakan  keniscayaan  yang  harus dihadapi  dalam  rangka  menjaga  eksistensi  operasinal  sebuah  lembaga. Koperasi  Syariah  yang  dalam  operasionalnya  memperkenalkan  produknya tidak  hanya  penyimpanan  dana  melainkan  juga  mengelola  dana  nasabah sangat  berperan  dalam  membantu  meningkatkan  produktiftas  ekonomi masyarakat.  Setiap  lembaga  keuangan  khusunya  Koperasi  Syariah mempunyai  inovasi  dalam  pengembangan  lembaganya.  Baik  dalam  bentuk jenis pembiayaan maupun pelayanan kepada nasabahanya.Salah satu inovasi dalam pengembangan pelayana lembaga keuangan Koperasi Syariah dapat diwujudkan  dengan  jemput  tabungan  atau  simpanan  kepada  nasabah  yang dilakukan lembaga. Hal ini tentunya meringankan nasabah dalam bertransaki di  lembaga  keuangan  tanpa  menambah  biaya  admin  ke  lembaga  terkait. Tentunya  dengan  salah  satu  inovasi  tersebut  meskipun  tidak  diatur  secara implisit dalam regulasi perkoperasian namun juga tidak ada larangan dalam melakukan jenis pelayanan penjemputan simpanan dana nasabah maka dapat disinyalir  dalam  hal  muamalah  prantek  tersebut  diperbolehkan  untuk diterapkan.
Kata Kunci: Koperasi Syariah, Jemput tabungan, Dana Nasabah
1 Dosen, STAINU Madiun
2 Dosen STIE Kanjeng Sepuh Gresik
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021

## A. Latar Belakang Masalah
Persaingan  lembaga  keuangan  pada  saat  ini  sudah  sangat  ketat. Pentingnya  faktor  pelayanan  memang  tidak  dapat  di  hindari    karena  bisnis lembaga  keuangan  merupakan  bisnis  layanan (service). Perusahaan  yang memberikan  layanan  lebik  baik  yang  di  berikan  kepada  para  nasabah,  dan ketidakpuasan  nasabah  akan  mudah  sekali  membuat  para  nasabah  tersebut pindah  ke  tempat  lain.  Untuk  itu  Kondisi  persaingan  mengharuskan manajemen  lembaga  keuangan  untuk  selalu  peka  terhadap  perubahan  dan perkembangan  lingkungan  yang  terjadi  serta  melakukan  perbaikan  secara terus-menerus  atas  kinerja  dalam  memberikan  jasa  pelayanan  yang memuaskan kepada para nasabah dan pelanggan. Saat ini kualitas dipandang sebagai salah satu hal penting dalam peusahaan untuk mencapai keunggulan kompetitif  dengan  perusahaan  pesaing.  Kualitas  merupakan  penentu  dalam pemilihan produk atau jasa bagi konsumen.
Banyaknya bank syariah di Indonesia dan semakin gencarnya mereka menawarkan  layanan  yang  mereka  miliki,  tidak  bisa  dipungkiri  bahwa pertumbuhan nasabah semakin meningkat dari waktu kewaktu. Bahkan tidak hanya  bank  syariah  yang  nasabahnya  terus  meningkat,  akan  tetapi  lembaga keuangan non bank yang berbasis syariah juga mengalami peningkatan seperti asuransi  yang  berbasis  syariah  ( takaful ),  koperasi  ( Baitul  mal  wattamwil ), pegadaian syariah, dan lembaga keuangan lainnya.
Lembaga  keuangan  syariah  mikro  seperti  BMT  (Baitul  Mal  Wat Tamwil) memberi kemudahan semua lapisan masyarakat untuk bertransaksi investasi,  menyimpan,meminjam  dana  sesuai  dengan  kebutuhan  mereka. Kemudahan tersebut di sambut cukup baik oleh masyarakat.
Tabungan  atau  simpanan  sangat  populer  dikalangan  masyarakat umum,  pada  awalnya  menabung  atau  menyimpan  masih  secara  sederhana, menyimpan uang dibawah bantal atau celengan dan disimpan dirumah, sesuai dengan  perkembangan  zaman  menabung  atau  menyimpan  dewasa  ini  telah beralih dari rumah ke lembaga keuangan. Menabung atau menyimpan adalah tindakan  yang  dianjurkan  oleh  Islam  karena  dengan  menabung  atau menyimpan  berarti  seorang  muslim  telah  mempersiapkan  diri  untuk pelaksanaan perencanaan dimasa yang akan datang.
Sejalan  dengan  meningkat  nya  persaingan  dan  juga  mitra  yang bergabung, merupakan tantangan suatu lembaga keungan syariah untuk tetap bertahan  memikat  para  mitra  supaya  masih  bergabung  dengan  lembaganya. Kepuasan  mitra  begitu  diperhatikan,  Dalam  hal  ini  salah  satu  stategi pemasaran yang di lakukan untuk memberi kepuasan dan meningkatkan mitra adalah  melalui  program  layanan  antar  jenput.  Hampir  semua  lembaga keuangan syariah memakai program layanan antar jemput sebagai salah satu strategi pemasaran.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021

## B. Pembahasan
1. Lembaga Keuangan Koperasi Syariah
Pengertian  Lembaga  Keuangan  Usaha  keuangan  dilaksanakan oleh perusahaan  yang bergerak di bidang keuangan atau  yang sering kita  sebut  dengan  lembaga  keuangan.  Kegiatan  utama  lembaga keuangan  adalah  membiayai  permodalan  suatu  bidang  usaha  di samping  usaha  lain  seperti  menampung  uang  yang  sementara  waktu belum  di  gunakan  oleh  pemiliknya.  Selain  itu,  kegiatan  lainnya lembaga keuangan tidak terlepas dari jasa keuangan. 3
Definisi secara umum yang dimaksud dengan Lembaga Keuangan adalah  setiap  perusahaan  yang  bergerak  dibidang  keuangan menghimpun  dana,  menyalurkan  dana  atau  kedua-keduanya. 4
Kegiatan  yang  di  lakukan  oleh  lembaga  keuangan  selalu  berkaitan dengan bidang keuangan,apakah kegiatannya hanya menghimpun dana atau menyalurkan dana atau kedua kegiatan tersebut di lakukan.
2. Pengertian Koperasi Syariah
Dilihat  dari  segi  bahasa,  secara  umum  koperasi  berasal  dari kata-kata latin yaitu, cum yang berarti dengan, dan apareri yang berarti kerja. Dari dua kata ini dalam bahasa inggris dikenal dengan istilah co dan  operation  yang  dalam  bahasa  Belanda  disebut  dengan  istilah Cooperation veregening yang berarti bekerja sama dengan orang lain untuk  mencapai  suatu  tujuan  tertentu.sedangkan  secara  etimologi, koperasi ialah suatu perkumpulan atau organisasi yang beranggotakan orang-orang  atau  badan  hukum  yang  bekerja  sama  dengan  penuh kesadaran  untuk  meningkatkan  kesejahteraan  anggota  atas  dasar sukarela secara kekeluargaan. 5
Menurut  Undang-Undang  No.  25  Tahun  1992  tentang pengkoperasian,  Koperasi  adalah  badan  usaha  yang  beranggotakan orang-orang  atau  badan  hukum  koperasi  dengan  melandaskan kegiatannya  berdasarkan  prinsip  koperasi  sekaligus  sebagai  gerakan ekonomi rakyat yang berdasar atas asas kekeluargaan. 6
Koperasi  syariah  adalah  usaha  ekonomi  yang  terorganisir secara  mantap,  demokratis,  otonom  partisipatif,  dan  berwatak  sosial yang operasionalnya menggunakan prinsip-prinsip yang menyungsung
3 Kasmir, Bank  dan  Lembaga  keuangan  lainnya (Jakarta:PT  RajaGrafindo Persada,2011),2
4 Ibid .,  2.
5 R. T. Sutantya Rahardja Hadikusuma, Hukum Koperasi Indonesia cet. I, (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2000) hlm. 1.
6 Ibid hlm. 3-4.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021
etika moral dengan memperhatikan halal atau haramnya sebuah usaha ang dijalankan sebagimana diajarkan dalam agama Islam. 7
Sebagian  ulama  menyebut  koperasi  dengan  syirkah ta‟awuniyyah (persekutuan tolong menolong), yaitu suatu perjanjian kerja sama antara dua orang atau lebih, yang satu pihak menyediakan usaha sedangkan pihak lain melakukan usaha atas dasar profit sharing (bagi hasil) menurut perjanjian. 8
3. Sumber-sumber dana koperasi
Sumber  dana  merupakan  hal  yang  sangat  penting  bagi kehidupan  koperasi  dalam  rangka  memenuhi  kebutuhan  dana  para anggotanya. Bagi anggota koperasi  yang kelebihan dana menyimpan dananya  dan  kemudian  oleh  pihak  koperasi  dipinjamkan  kembali kepada para anggota dan masyarakat yang membutuhkan dana.
Secara umum sumber dana koperasi adalah : Dari para anggota koperasi berupa : a. Iuran Wajib b. Iuran Pokok c. Iuran Sukarela Dari luar koperasi a. Badan Pemerintah b. Perbankan c. Lembaga Swasta lainnya. 9

## 4. Jenis-jenis Koperasi
Dalam ketentuan Pasal 16 UU No. 25 Tahun 1992 dinyatakan bahwa  jenis  koperasi  didasarkan  pada  kesamaan  kegiatan  dan kepentingan ekonomi anggotanya.Sedangkan dalam penjelasan pasal tesebut  jenis  koperasi  ini  antara  lain  :  Koperasi  Simpan  Pinjam, Koperasi  Konsumen,  Koperasi  Produsen,  Koperasi  Pemasaran  dan Koperasi Jasa. 10
Yang  membedakan  jenis  koperasi  tesebut  adalah  usaha  yang mereka jalankan. Sebagai contoh koperasi simpan pinjam melakukan usaha penyimpanan dan peminjaman sejumlah uang untuk keperluan para  anggotanya.  Kemudian  koperasi  konsumen,  dalam  kegiatan usahanya adalah meneydiakan kebutuhan akan barang-barang pokok
7 Nur S. Buchori, Koperasi Syariah (Jakarta: Pustaka Aufa Media, 2012), 12.
8 Idri, Hadis  Ekonomi:  Ekonomi  dalam  Perspektif  Hadis  Nabi (Jakarta:  PT  Fajar Intrepratama Mandiri, 2015) 248.
9 R. T. Sutantya Rahardja Hadikusuma, Hukum Koperasi Indonesia (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2000), 287.
10 Ibid ., 62.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021
sehari-hari  seperti  sandang,  pangan  dan  kebutuhan  yang  berbentuk barang  lainnya.  Kemudian  koperasi  produsen  diutamakan  diberikan kepada  para  anggotanya  dalam  rangka  berproduksi  untuk menghasilkan barang maupun jasa.
5. Tujuan, Fungsi Peran dan Prinsip Koperasi
Pasal (3) UU. No. 25 Tahun 1992 tentang perkoprasian, tentang tujuan koperasi Indonesia seperti berikut:
“Memajukan kesejahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya serta ikut membangun tetenan perekonomian nasional dalam rangka mewujudkan masyarakat  yang maju, adil dan makmur berlandaskan Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945”. Di dalam pasal (4) UU. No. 25 Tahun 1992, diuraikan fungsi dan peran koperasi  Indonesia  adalah  sebagai  berikut:  “Membangun  dan mengembangkan  potensi  dan  kemampuan  ekonomi  anggota  pada khususnya  dan  masyarakat  pada  umumnya  untuk  meningkatkan kesejahteraan ekonomi dan sosial.  Berperan serta secara aktif dalam upaya  mempertinggi  kualitas  kehidupan  manusia  dan  masyarakat. Memperkokoh  perekonomian  rakyat  sebagai  dasar  kekuatan  dan ketahanan  perekonomian  nasional  dengan  koperasi  sebagai pedomannya.Berusaha  untuk  mewujudkan  dan  mengembangkan perekonomian  nasional  yang  merupakan  usaha  bersama  berdasarkan atas asas kekeluargaan dan demokrasi ekonomi. 11
Koperasi  diibaratkan  pula  sebagai  salah  satu  urat  nadi perekonomian bangsa karena memegang peranan yang sangat penting dan  merupakan  alat  ekonomi  bangsa  yang  sangat  vital  yang  dapat menjangkau  seluruh  masyarakat  terutama  masyarakat  kecil  di pedesaan.
6. Peranan Baitul Maal wat Tamwil (BMT)
Baitul  Maal  wat  Tamwil  (BMT)  atau  Balai  Usaha  Mandiri Terpadu adalah lembaga keuangan mikro yang di operasikan dengan prinsip bagi hasil, menumbuhkembangkan bisnis usaha mikro dalam rangka mengangkat derajat dan martabat serta membela kepentingan kaum  fakir  miskin  ditumbuhkan  atas  prakarsa  dan  modal  awal  dari tokoh-tokoh  masyarakat  setempat  dengan  berlandaskan  pada  sistem ekonomi yang salaam: keselamatan (berintikan keadilan),kedamaian, dan kesejahteraan. 12
11 Ibid ., 39-40.
12 M.  Nur  Rianto  Al  Arif, Pengantar  Ekonomi  Syariah (Bandung:CV.  Pustaka Setia,2015) , 391.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021
BMT  berfungsi  sebagai  lembaga  keuangan  yang  bertugas menghimpun  dana  dari  masyarakat  (anggota  BMT)  yang memercayakan  dananya  dan  menyalurkan  dana  kepada  masyarakat (anggota BMT) yang diberikan pinjaman. Menurut Sudarsono (2003), keberadaan BMT setidaknya harus memiliki peran berikut:
a) Menjauhkan masyarakat dari praktik nonsyariah.
b) Melakukan pembinaan dan pendanaan usaha kecil.
c) Melepaskan ketergantungan pada rentenir
d) Menjaga  keadilan  ekonomi  masyarakat  dengan  distribusi  yang merata.
Visi  BMT  harus  mengarah  pada  upaya  untuk  mewujudkan
BMT  menjadi  lembaga  yang  mampu  meningkatkan  kualitas  ibadah anggota,  sehingga  mampu  berperan  sebagai  wakil  pengabdi  Allah SWT,  memakmurkan  kehidupan  anggota  pada  khususnya  dan masyarakat pada umumnya.
Misi BMT adalah bukan semata-mata mencari keuntungan dan penumpukan laba padasegolongan orang saja, tetapi lebih berorientasi pada pendistribusian laba yang merata dan adil, sesuai dengan prinsip- prinsip  ekonomi  islam.  Masyarakat  ekonomi  kelas  bawah  harus didorong  untuk  berpartisipasi  dalam  modal  melalui  simpanan penyertaan  modal,  sehingga  mereka  dapat  menikmati  hasil-hasil BMT. 13
Dengan  hadirnya  Kepmen  KUKM  No.  91  Tahun  2004,  maka  yang menjadi  tujuan  pengembangan  KSPS,  KJKS,  dan  UJKS  yang merupakan wadah BMT, harus diarahkan pada :
a) Peningkatan  program  pemberdayaan  ekonomi,  khususnya  di kalangan  usaha  mikro,  kecil,  menengah,  dan  koperasi  melalui sistem syariah.
b) Pemberian  dorongan  bagi  kehidupan  ekonomi  syariah  dalam kegiatan usaha mikro, kecil, dan menengah khususnya dan ekonomi Indonesia pada umumnya.
c) Peningkatan  semangat  dan  peran  serta  anggota  masyarakat  dalam kegiatan Koperasi Jasa Keuangan Syariah.
7. Tabungan
Tabungan merupakan jenis simpanan  yang sangat populer di lapisan masyarakat kota sampai pedesaan. Menurut UU Perbankan No. 10 Tahun 1998,  Tabungan  adalah  simpanan  yang  penarikannya  hanya  dapat dilakukan  menurut  syarat  tertentu  yang  disepakati,  tetapi  tidak  dapat
13 Ibid., 393.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021
ditarik  dengan  cek,  bilyet  giro  dan  atau  alat  lainnya  yang  dipersamakan dengan itu. 14
Dalam  perkembangan  zaman,  masyarakat  saat  ini  membutuhkan lembaga  keuangan  sebagai  tempat  menyimpan  uangnya  karena  alasan keamanan.  Persyaratan  untuk  membuka  rekening  tabungan,  masing- masing  lembaga  keuangan  berbeda.  Akan  tetapi,  pada  umumnya persyaratannya menyerahkan fotokopi identitas misalnya KTP,SIM,Paspor dan identitas lainnya. 15
Agama Islam juga mendukung kegiatan menabung karena menabung merupakan  tanggapan  positif  terhadap  firman  Allah  Ta‟aala  yang memperingatkan  kita  agar  jangan  sampai  meninggalkan  keturunan  yang lemah, yang ini dapat diantisipasi dengan menabung. Dalam Qur‟an surah An nisaa‟ ayat 9 yang artinya: “Dan hendaklah takut kepada Allah orang- orang yang seandainya meninggalkan dibelakang mereka anak-anak yang lemah, yang mereka khawatir terhadap (kesejahteraan) mereka.Oleh sebab itu  hendaklah  mereka  bertakwa  kepada  Allah  dan  hendaklah  mereka mengucapkan perkataan yang benar ” 16
8. Pengertian Pelayanan
Berkaitan  dengan  pelayanan,  ada  dua  istilah  yang  perlu  diketahui, yaitu melayani  dan pelayanan. Menurut Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia pengertian melayani adalah membantu menyiapkan (mengurus) apa yang diperlukan  seseorang.  Sedangkan  pengertian  pelayanan  adalah  usaha melayani kebutuhan orang lain. 17
Pelayanan  pada  dasarnya  adalah  kegiatan  yang  ditawarkan  oleh organisasi atau peroragan kepada konsumen, yang bersifat tidak berwujud dan  tidak  dapat  di  miliki.  Adapun  karakteristik  tentang  pelayanan  agar menjadi dasar bagaimana memberikan pelayanan yang terbaik, yaitu :
a) Pelayanan  bersifat  tidak  dapat  diraba,  pelayanan  sangat  berlawanan sifatnya dengan barang jadi.
b) Pelayanan itu kenyataannya terdiri dari tindakan nyata dan merupakan pengaruh yang sifatnya adalah tindakan social.
c) Produksi  dan  kosumsi  dari  pelayanan  tidak  dapat  dipisahkan  secara nyata,  karena  pada  umumnya  kejadiannya  bersamaan  dan  terjadi  di tempat yang sama. 18
14 Ismail, Manajemen Perbankan ( Jakarta:Kencana, 2011),  67.
15 Ibid ., 68.
16 Departemen Agama. Al-Qur’an Dan Terjemah , Semarang: CV. Toha Putra, 1989, hlm. 116.
17 Tim  Penyusun  Kamus  Pusat  Bahasa, Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia  Edisi  III ( Jakarta:Pusat Bahasa. 2008), 206.
18 M. Nur Rianto  Al  Arif, Dasar -dasar Pemasaran Bank Syariah. cet.II (Bandung:CV. Alfabeta,2012) , 211.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021
Salah satu kualitas pelayanan yang banyak dijadikan acuan dalam riset pemasaran adalah modal servqual (service quality). Service quality adalah perbandingan  antara  kenyataan  dan  harapan  pelanggan/nasabah,  jika kenyataan yang diterima lebih dari yang diharapkan, maka layanan dapat dikatakan tidak bermutu. Dapat di simpulkan bahwa pelayanan pelanggan merupakan  aktivitas  pelayanan  yang  diberian  kepada  kosumen/nasabah, baik sebelum transaksi, saat transaksi dan sesudah transaksi. 19
9. Sistem Layanan Antar Jemput
Untuk menjaga dan meningkatkan kepercayaan nasabah/pelanggan maka lembaga keuangan menjaga citra positif di mata masyarakat.citra ini dapat dibangun  melalui  kualitas  produk,  kualitas  pelayanan,  dan  kualitas kemanan.
Pada  kondisi  persaingan  usaha  yang  semakin  ketat  dan  dalam  rangka meningkatkan  kualitas  pelayanan,  Lembaga  Keuangan  seperti  Koperasi Syariah,BMT harus hadir dan bisa tampil melalui program layanan khusus seperti Layanan Antar Jemput. Layanan Antar Jemput ini dilakukan dengan  cara petugas mengunjungi, mendatangi  nasabah/mitra  dan  akan  melayani  sesuai  apa  yang  di  minta nasabah/mitra yang berkaitan dengan produk lembaga keuangan tersebut seperti menyimpan dan meminjam dana,maupun layanan lainnya. Dari  perspektif  syariah,  Layanan  Antar  Jemput  dapat  pula  dipahami sebagai  upaya  Lembaga  Keuangan  BMT  mengembangkan  tradisi silaturahmi  yang  menurut  Rosulullah  SAW  dapat  menambah  rezeki, memanjangkan  umur  serta  menjauhkan  manusia  dari  dendam  dan kebencian. Dalam beberapa hadist yang lain juga menyebutkan “Barang siapa  yang  senang  dipanjangkan  umurnya,  diluaskan  rezekinya,  dan dijauhkan  dari  kematian  yang  buruk,  maka  hendaklah  bertakwa  kepada Allah dan menyambung silaturahmi.” (HR Imam Bazar, ImamHakim)

## DAFTAR PUSTAKA
Kasmir, Bank dan Lembaga keuangan lainnya (Jakarta:PT RajaGrafindo Persada,2011 R.  T.  Sutantya  Rahardja  Hadikusuma,  Hukum  Koperasi  Indonesia  cet.  I,  (Jakarta:  PT. Raja Grafindo Persada, 2000) Nur S. Buchori, Koperasi Syariah (Jakarta: Pustaka Aufa Media, 2012 Idri, Hadis  Ekonomi:  Ekonomi  dalam  Perspektif  Hadis  Nabi (Jakarta:  PT  Fajar Intrepratama Mandiri, 2015) R.  T.  Sutantya  Rahardja  Hadikusuma, Hukum  Koperasi  Indonesia (Jakarta:  PT.  Raja Grafindo Persada, 2000) M. Nur Rianto Al Arif, Pengantar Ekonomi Syariah (Bandung:CV. Pustaka Setia,2015). I smail, Manajemen Perbankan ( Jakarta:Kencana, 2011).
19 Ibid., 213.
El Wasathiya, Volume 9 Nomor 2, Desember 2021
Departemen Agama. Al-Qur’an Dan Terjemah , Semarang: CV. Toha Putra, 1989, Tim  Penyusun  Kamus  Pusat  Bahasa, Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia  Edisi  III ( Jakarta:Pusat Bahasa. 2008), M.  Nur  Rianto  Al  Arif,  Dasar -dasar  Pemasaran  Bank  Syariah.  cet.II (Bandung:CV. Alfabeta,2012) , 211. .