## PERSEPSI PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP KEMUDAHAN DALAM BERTRANSAKSI
Indriati Ayu Lestari 1* , Lia Umilah 2
1,2 Universitas Siliwangi, Jalan Siliwangi No. 24 Kahirupan Kota Tasikmalaya, Indonesia E-mail: 1) 192165021@student.unsil.ac.id , 2) 192165022@student.unsil.ac.id

## Abstrak
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui persepsi penggunaan Mobile banking terhadap kemudahan dalam bertransaksi. Metode yang digunakan yaitu metode deksriptif kualitatif dengan pendekatan  Technology  Acceptence  Model  (TAM),  pengambilan  data  dalam  penelitian  ini menggunakan kuesioner yang disebar dengan menggunakan google form dan disebar kepada 20 responden  pengguna  aplikasi  Mobile  banking  yang  sudah  dipilih  sebagai  sample.  Penelitian  ini dilakukan  berdasarkan  beberapa  indikator  diantaranya  untuk  mengetahui  persepsi  penggunaan, manfaat  dan  kemudahan  penggunaan  Mobile  banking  dalam  bertransaksi,  minat  bertransaksi menggunakan  Mobile  banking  serta  persepsi  resiko  dalam  penggunaan  mobile  banking.  Hasil penelitian menunjukkan bahwa pada persepsi penggunaan responden telah banyak yang mengetahui dan menggunakan aplikasi Mobile banking dalam bertransaksi, serta dapat memberikan manfaat, kemudahan, dan risiko yang terjadi.
Kata Kunci: Mobile Banking, Persepsi Manfaat, Kemudahan, Resiko

## Abstract
This study aims to determine the perpection of the use of Mobile banking on the ease of transactions. The  method  used  is  qualitative  descriptive  method  with  a  Technology  Acceptence  Model  (TAM) approach. The data collection in this study used a questionnaire users who had been selected as samples.  This  reseacrh  was  conducted  based  on  several  indicators  including  to  determine  the perception of use, benefits and ease of use Mobile banking in transactions, interest in transaction using Mobile banking and perceptions of risk in the use of mobile banking. The result reveal that in the perception of use, many respondents know and use Mobile banking applications in transactions, and can provide benefits, convenience, and risk that occur.
Keywords: Mobile Banking, Perceived Benefits, Convenience, Risk

## 1. PENDAHULUAN
Teknologi  menjadi  salah  satu  ciri  bahwa  manusia  tidak  bisa  hidup  hanya  dengan kebutuhan  makanan  saja.  Teknologi  menjadi  penunjang  yang  membantu  dari  sisi  non material  kehidupan  manusia  (Tirtana  &  Permata  Sari,  2014).  Menurut  Toynbee  (2014) teknologi  merupakan  syarat  yang  memungkinkan  konstituen-konstituen  non  material kehidupan manusia yaitu perasaan, pikiran, institusi, ide dan idealnya. Teknologi merupakan sebuah perwujudan langsung dari bukti kecerdasan manusia (Nisa et al., 2020). Kompetisi dari  segi  mutu  harga,  waktu  dan  berbagai  faktor  lainnya  telah  ditetapkan  oleh  standar internasional yaitu isu utama dalam dunia bisnis, dan bukanlah suatu rahasia lagi jika sebuah perusahaan ingin bertahan dalam kompetisi global, maka dari itu hal yang perlu diperhatikan

## PERSEPSI PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP KEMUDAHAN DALAM BERTRANSAKSI
adalah bagaimana agar dapat beroperasi pada tingkat yang.paling efektif dan efisien agar dapat mencapai tingkat produktifitas yang optimal. Menurut Ellul dalam Yusufhadi (2004), teknologi  merupakan  keseluruhan  metode  yang  secara  rasional  mengarah  dan  memiliki karakteristik  efisiensi  dalam  setiap  bidang  aktfitas  manusia.  Dewasa  ini,  banyaknya organisasi bisnis yang berinvestasi untuk teknologi baru, teknologi komputer dan memakai proses.baru  agar  dapat  bertahan  dalam  dunia  persaingan  usaha  yang  semakin  kompetitif. Inovasi sebagai system aktivitas organisasi yang mentransformasi teknologi.mulai dari ide sampai komersial (Redaksi et al., 2015)
Era globalisasi pada saat ini, baik di pasar domestic maupun internasional persaingan bisnis  antara  perusahaan  semakin  ketat.  Untuk  menjadi  sebuah  perusahaan  yang  unggul dalam  persaingan  usaha  bukanlah  hal  yang  mudah.  Dengan  memanfaatkan  teknologi informasi menjadi salah satu strategi perusahaan (Pourret et al., 2020) Seiring dengan hal tersebut  mengharuskan  perbankan  agar  menyesuaikan  untuk  menunjukan  kinerja  serta pelayanan yang semakin baik. Perlu adanya persaingan yang wajar dalam.membuat kegiatan perbankan yang menjadi lebih professional, dengan adanya kompetisi yang tinggi di sektor keuangan dapat mendorong peningkatan efisiensi produksi, kualitas produk keuangan, dan tingkat inovasi (Claessens & Yurtoglu, 2013). Sehubungan dengan perkembangan teknologi informasi.  Kini  orang-orang  menggunakan  telepon  genggam  untuk  mempermudah  dalam mendapatkan informasi dan dalam menunjang aktivitas sehari-hari. Seiring dengan kondisi tersebut  akan  membuat  bank  harus  merubah  dari  metode  tradisional  customer  service  ke adopsi  teknologi  informasi.  Metode  konvensional  (manual)  perbankan  adalah  nasabah datang ke bank secara langsung untuk bertransaksi. Jika nasabah akan melakukan transaksi seperti mentransfer dana ke rekening lain di bank yang sama atau ke bank yang berbeda, maka nasabah harus datang ke bank untuk mengisi blanko transfer dan menunggu antrian untuk dilayani (Adiwijaya, 2018; Hadi, 2011). Cara tersebut tidaklah efisien, karena cukup menyita  banyak  waktu  hanya  untuk  sekedar  mengirim  uang.  Pelanggan  saat  ini  lebih membutuhkan layanan yang fleksibel dapat digunakan kapan saja dan dimana saja.
Pengembangan layanan perbankan tidak hanya dengan slogan layanan yang aman dan terpercaya, namun dapat memberikan layanan yang sesuai dengan kebutuhan nasabah yang telah  berkembang  searah  dengan  perkembangan  teknologi  serta  gaya  hidup  (Handayani, 2005).  Saat  ini  layanan  perbankan  sudah  menjadi  kebutuhan  masyarakat,  transaksi perbankan  merupakan  suatu  ‘keharusan’.  Maka  dari  itu,  untuk  memudahkan  transaksi perbankan,  ditawarkan  suatu  produk  yang  dapat  mendukung  berbagai  kegiatan  nasabah perbankan  yaitu  mobile  banking  (Laksana,  n.d.).  Dengan  adanya Mobile  banking dapat menuntungkan bagi nasabah maupun pihak bank (Dewi, 2012; Rahayu, 2016).
Mobile  banking merupakan  salah  satu  teknologi  informasi  canggih  yang  dapat digunakan untuk mencapai tingkat layanan pelayanan yang tinggi serta teknologi baru yang memudahkan  pelanggan  untuk  bertransaksi  melalui  telepon  seluler. Mobile  banking merupakan suatu aplikasi layanan perbankan yang berfungsi untuk memudahkan nasabah (konsumen) untuk melakukan transaksi perbankan tanpa perlu datang ke bank atau ATM kecuali penarikan uang cash (Darmeinis & Yenny, 2022). Kelebihan yang dimiliki Mobile banking yaitu nasabah dapat melakukan transaksi dimana saja dan kapan saja tanpa batasan waktu. Layanan pada Mobile banking terdiri dari :transaksi finansial, transaksi non finansial, move dana, cek saldo dan pembayaran tagihan yang dilakukan melalui smartphone maupun Tab, jaringan internet merupakan faktor utama untuk menjalankan aplikasi Mobile banking
(Likdanawati et al., 2021). Adapun manfaat dari penggunaan aplikasi Mobile banking yaitu membuat  pekerjaan  menjadi  lebih  mudah,  menambah  pengetahuan  seseorang, mengefisienkan waktu dan dapat mempengaruhi tingkat kinerja seseorang.
Persepsi kemudahan penggunaan menjadi salah satu faktor penting bagi nasabah dalam penggunaan mobile banking, karena dengan sistem yang jelas dan mudah dimengerti, tidak dibutuhkan banyak usaha untuk memahami system tersebut, dan mudahnya mengoperasikan system sesuai dengan apa yang ingin individu kerjakan (Latief & Dirwan, 2020). Maka dari itu  strategi  yang  harus  dilakukan  oleh  perusahaan  bank  adalah  dengan  memperhatikan kemudahan dalam penggunaan Mobile banking agar mudah dimengerti oleh nasabah dengan mudah  sehingga  tidak  mengalami  kesulitan  saat  mengoperasikan  system  layanan Mobile banking (Dirwan, 2022).
Selanjutnya yaitu persepsi manfaat, manfaat adalah tingkat dimana seseorang berfikir bahwa menggunakan suatu system maka dapat meningkatkan kinerjanya, dengan manfaat yang  dirasakan  menggunakan Mobile  banking memperngaruhi  sikap  penggunaan  mobile banking.  Berdasarkan  hasil  penelitian  dengan  adanya Mobile  banking dapat  menghemat waktu  dan  biaya  karena  untuk  melakukan  transaksi  kita  hanya  perlu  membuka  aplikasi Mobile  banking secara  online  melalui  smartphone  dapat  dilakukan  kapanpun  dan dimanapun. Selain itu persepsi kemudahan yang ditawarkan Mobile banking yaitu fitur yang mudah  dimengerti  dan  sederhana  membuat  para  nasabah  tertarik  dan  berminat  untuk menggunakan aplikasi mobile banking. Dibalik kemudahan dan manfaat yang ada terdapat resiko  yang  membuat  nasabah  khawatir  dan  ragu  dalam  menggunakan  aplikasi Mobile banking dengan  kemudahan  yang  ditawarkan  nasabah  akan  merasa  lebih  boros  untuk bertransaksi secara online serta takutnya resiko terhadap pencurian data. Namun, bank juga memberikan  pengendalian  terhadap  nasabah  agar  data  pengguna  dirahasiakan  demi keamanan data yang dimiliki pengguna.

## 2. LANDASAN TEORI

## 2.1. Persepsi Penggunaan
Penggunaan teknologi informasi di dalam system bank bertujuan agar dapat menarik minat  nasabah  dan  mempertahankan  nasabah  agar  terus  menggunakan  layanan  atau  jasa yang diberikan pihak bank (Prasetyowati & Panjawa, 2022). Selain itu, teknologi informasi pun memberikan keuntungan lain bagi bank karena dalam proses perbankan sendiri segala sesuatunya  menjadi  lebih  praktis,  termanajemen,  efektif  dan  efisien.  Penggunaan  system menurut (Davis, 1989) merupakan kondisi nyata penggunaan system. Dikonsepkan dalam bentuk pengukuran terhadap frekuensi dan durasi waktu penggunaan teknologi. Seseorang akan  merasa  puas  jika  system  yang  mereka  yakini  mudah  digunakan  dan  dapat meningkatkan  produktivitas  mereka,  yang  tercermin  dari  kondisi  nyata  penggunaan (Tangke,  2004  dalam  (Wibowo,  2008)). Mobile  banking merupakan  salah  satu  bentuk aplikasi system yang dapat digunakan untuk meningkatkan produktivitas penggunaannya. Oleh karena itu, penggunaan Mobile banking dapat diartikan sebagai kondisi nyata layanan Mobile banking oleh nasabah bank.

## PERSEPSI PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP KEMUDAHAN DALAM BERTRANSAKSI

## 2.2. Mobile Banking
Mobile banking merupakan layanan yang diberikan oleh pihak bank untuk menunjang kebutuhan  dalam  bertransaksi.  Dalam Mobile  banking sudah  disajikan  fasilitas  secara lengkap untuk melakukan transaksi pada layanan tersebut. Mobile banking sendiri sangat banyak  diminati  oleh  para  nasabah  dibandingkan  bentuk  digital  yang  lainnya.  Alasan nasabah memilih Mobile banking sebagai alat untuk bertransaksi karena memiliki fitur yang mudah dipahami dan sederhana. Rahardjo (2000) menjelaskan bahwa ada beberapa hal dari Mobile banking yaitu aplikasi mudah digunakan, layanan yang dapat ditinjau dari mana saja, murah,  aman  dan  dapat  diandalkan  ( reliable ).  Keunggulan  yang  terdapat  dalam Mobile banking telah mengalami berbagai macam terapan teknologi canggih, perbaikan-perbaikan yang  berarti,  sehingga  tidak  perlu  khawatir  akan  penggunaanya.  Terdapat  beberapa kekelamahan yang yang berasal dari aspek non teknis. Bahaya akan terjadi jika orang lain atau  pihak  ketiga  mengetahui  nomor  PIN  pengguna mobile  banking .  Kondisi  ini  akan berdampak pada tingkat kenyamanan nasabah berbanding terbalik dengan tingkat keamanan yang didiapatkan oleh nasabah.

## 2.3. Persepsi Kemudahan
Menurut  Davis  (1989),  kemudahan  penggunaan  diartikan  sebagai  suatu  tingkatan dimana  seseorang  percaya  bahwa  teknologi  dapat  dengan  mudah  dipahami.    Persepsi kemudahan.dalam penggunaan teknologi. khususnya Mobile banking menunjukkan tingkat dimana  seseorang  meyakini.bahwa  penggunaan  sistem  tersebut  dapat  digunakan  dengan mudah, sehingga tidak perlu kesulitan untuk usaha dalam menggunakannya. Pada dasarnya usaha  menurut  setiap  orang  berbeda-beda,  namun  pada  umumnya  untuk  mneghindari penolakan  dari  pengguna  sistem  atas  system  yang  dikembangkan,  maka  dari  itu  sistem Mobile banking harus jelas. dan mudah digunakan, kemudian nasabah akan menggunakan dalam jangka waktu yang lama.

## 2.4. Minat Bertransaksi
Menurut  Setyanto  (2011),  minat  bertransaksi  secara  terus  menerus  menggunakan Mobile banking secara online dapat diartikan sebagai frekuensi (seberapa sering) nasabah menggunakan fasilitas yang telah disediakan oleh pihak bank. dan bertransaksi secara online melalui  layanan  yag  ada  dalam  aplikasi  m-banking.  Dengan  memilih,  mengatur  dan menginterpretasikan mengenai mobile banking, nasabah dapat merasakan apakah mereka puas atau tidak puas terhadap mobile banking. Jika nasabah puas, maka akan menggunakan system Mobile  banking untuk  jangka  panjang  atau  masa  depan,  begitu  juga  sebaliknya. Menurut  Jogiyanto  (2010),  terdapat  beberapa  dimensi  yang  mempengaruhi  minat bertransaksi menggunakan mobile banking, yaitu.:
a. Keinginan untuk menggunakan teknologi,
b. Dukungan terhadap teknologi yang digunakan, dan
c. Perhatian terhadap pengembangan teknologi.

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan kepada pengguna Mobile banking usia produktif  yaitu mulai dari  17-45  tahun  yang  berada  di  Kota  Tasikmalaya.  Populasi  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  nasabah  yang  menggunakan  aplikasi m-banking untuk  bertransaksi secara online yang dapat membantu mempermudah dalam bertransaksi. Sampel penelitian ini yaitu sebanyak 20 orang responden pengguna aplikasi m-banking dengan teknik simple random samplig atau pengambilan sampel secara acak. Menurut Sugiyono (2017) simple random  sampling  merupakan  pengambilan  anggota  sampel  dari  populasi  yang  dilakukan secara acak tanpa memperhatikan starta yang ada dalam populasi tersebut.
Metode  penelitian  yang  digunakan  yaitu  deksriptif  kualitatif.    I  Made  Winartha (2006)  menyatakan  bahwa  metode  penelitian  deksriptif  kualitatif  adalah  menganalisis, menggambarkan,  dan  meringkas  berbagai  kondisi,  situasi  dan  berbagai  data  yang dikumpulkan berupa hasil wawancara atau pengamatan mengenai masalah yang diteliti yang terjadi  di  lapangan.  Instrumen  penelitian  yang  digunakan  untuk  mengukur  penelitian  ini dengan beberapa indikator yairu persepsi manfaat, persepsi kemudahan, dan persepsi risiko melalui  pendekatan Technology  Acceptence  Model (TAM).  Venkatesh  &  Davism  (2000) menyatakan  bahwa  TAM  merupakan  sebuah  konsep  yang  dianggap  paling  baik  dalam menjelaskan perilaku pengguna terhadap sistem teknologi informasi baru. TAM merupakan model  yang  dianggap  paling  tepat  dalam  menjelaskan  bagaimana  pengguna  menerima sebuah  sistem.  Dalam  memformulasikan  TAM,  Davis  menggunakan  TRA  sebagai  grand theory,  namun  tidak  mengakomodasi  semua  komponen  teori  TRA,  Davis  hanya memanfaatkan komponen attitude, sedangkan normative belief dan subjective norms tidak digunakannya (Malhotra & Galletta, 1999).
Pengambilan  data  yang  dilakukan  dalam  penelitian  ini  adalah  melalui  survey  berupa kuesioner yang tertuang dalam google form kemudian dibagikan kepada responden untuk mengukur sejauh mana persepsi penggunaan Mobile banking terhadap kemudahan dalam bertransaksi. Kemudian data tersebut akan dijelaskan secara deksriptif untuk memperoleh kesimpulan dari penelitian ini.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
Dalam  artikel  ini,  persepsi  masyarakat  terhadap  peggunaan Mobile  banking diukur dengan pendekatan Technology Acceptence Model (TAM) dengan karakteristik responden yang  dicantumkan  dalam  kuesioner  diantaranya  yaitu  jenis  kelamin,  usia,  pendididikan terakhir, persepsi penggunaan, persepsi manfaat dan kemudahan, serta persepsi risiko.
Adapun rincian hasil kuesioner akan dipaparkan sebagai berikut:
Tabel 1 Data Responden Responden Persentase Laki-laki 20% Perempuan 80% Sumber : data diolah 2022
Tabel  1  menunjukkan  bahwa  rasio  jenis  kelamin  menunjukkan  tidak  adanya keseimbangan,  karena  yang  mengisi  kuesioner  pada  responden  laki-laki  sebanyak  20% sedangkan untuk perempuan sebanyak 80%.

## PERSEPSI PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP KEMUDAHAN DALAM BERTRANSAKSI
Tabel 2 Kategori Responden Kategori Persentase 17-25 tahun 85% 26-35 tahun 10% 36-45 tahun 5%
Sumber :data diolah 2022
Tabel 2 merupaakn data yang diambil pada tahun 2022 menunjukkan bahwa mayoritas responden ialah pada usia dari 17-25 tahun, 10% pada usia 26-35 tahun, dan 5% lainnya pada usia 36-45 tahun.
Tabel 3 Penggunaan Mobile Banking Kategori Persentase Setuju  Persentase Tidak Setuju Mengetahui aplikasi m-banking 100% 0% Menggunakan aplikasi m-banking 95% 5% Sumber : data diolah 2022
Tabel 3 Menunjukkan bahwa 20 orang responden sudah mengetahui aplikasi m-banking , dan mayoritas masyarakat sudah menggunakan aplikasi m-banking untuk bertransaksi secara online.
Tabel 4 Persepsi Penggunaan Kategori Persentase setuju Persentase tidak setuju Saya dapat menggunakan aplikasi m-banking dengan terampil 100% 0% Saya dapat menguasai dan memahami fitur-fitur yang ada dalam m-banking 80% 20% Saya selalu menggunakan layanan m-banking untuk mengelola rekening tabungan saya 95% 5%

## Sumber : data diolah 2022
Tabel 4 menyatakan bahwa persepsi penggunaan aplikasi m-banking bagi masyarakat yaitu  mayoritas  responden  dalam  menggunakan  aplikasi  m-banking  dapat  meningkatkan kualitas  layanan  yang  baik  sehingga  nasabah  memiliki  kemampuan  dalam  menggunakan aplikasi m-banking dengan terampil, nasabah 80% lainnya sudah menguasai dan memahami fitur-fitur yang ada dalam m-banking dan 95% responden selalu menggunakan layanan m- banking untuk mengelola rekening tabungannya.
Tabel 5 Persepsi Manfaat Kategori Persentase setuju Persentase tidak setuju Dengan menggunakan aplikasi m- banking transaksi perbankan menjadi lebih cepat tanpa harus pergi ke ATM 100% 0% Aplikasi m-banking dapat membantu dan mempermudah dalam melakukan transaksi 100% 0%
Aplikasi m-banking dapat digunakan secara fleksibel karena dapat dilakukan kapanpun dan dimanapun 100% 0%

## Sumber data : diolah 2022
Tabel 5 menunjukkan bahwa pada persepsi manfaat yang menyatakan bahwa pengunaan aplikasi m-banking untuk melakukan transaksi perbankan menjadi lebih cepat tanpa harus pergi ke ATM, karena m-banking dapat membantu untuk mempermudah dalam melakukan transaksi  serta  aplikasi m-banking dapat  digunakan  secara  fleksibel  dan  dapat  dilakukan kapanpun  dan  dimanapun.  Sehingga  dapat  menarik  minat  pengguna  yang  akan menggunakan  aplikasi m-banking yang  didalamnya  terdapat  fitur-fitur  untuk  mengelola keuangan secara sederhana dan mudah dipelajari.
Tabel 6 Persepsi kemudahan Kategori Persentase setuju Persentase tidak setuju Saya menggunakan aplikasi m-banking karena fitur yang dimiliki sederhana dan mudah dipelajari 100% 0% Kecepatan akses jaringan dapat memproses setiap transaksi dengan cepat kapanpun dan dimanapun 90% 10% Dengan menggunakan aplikasi m-banking dapat menghemat waktu dan biaya 100% 0% Sumber data: diolah 2022
Tabel 6 menunjukkan bahwa  persepsi kemudahan dalam menggunakan aplikasi m- banking menyatakan bahwa m-banking merupakan aplikasi yang memiliki fitur sederhana dan  mudah  dipelajari,  sehingga  banyak  pengguna  yang  tertarik  untuk  menggunakan m- banking untuk melakukan transaksi perbankan lebih efisien, selain itu dalam kecepatan akses jaringan akan mempengaruh dalam proses setiap transaski yang dilakukan pada m-banking dengan cepat kapanpun dan dimanapun.
Tabel 7 Persepsi risiko Kategori Persentase setuju Persentase tidak setuju Aplikasi m-banking berisiko terhadap pencurian data 70% 30% Bank memiliki pengendalian yang baik untuk melindungi data keuangan nasabah 50% 50% Dengan menggunakan aplikasi m-banking pengeluaran menjadi lebih boros 100% 0% Sumber data: diolah 2022

## PERSEPSI PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP KEMUDAHAN DALAM BERTRANSAKSI
Tabel 7 menyatakan bahwa persepsi risiko penggunaan aplikasi m-banking mempunyai risiko  terhadap  pencurian  data,  karena  itu  pengguna  harus  hati-hati  untuk  tidak menggunakan dengan sembarangan agar menghindari kejadian tersebut, dimana pengguna harus  menjaga  data  pribadi  demi  keamanan  data  nasabah,  tidak  hanya  itu  nasabah  juga merasakan risiko pengeluaran yang menjadi lebih boros dengan kemudahan yang diberikan oleh  layanan m-banking .  Di  sisi  lain,  bank  juga  memiliki  pengendalian  yang  baik  untuk melindungi data keuangan nasabah artinya bank dapat mengendalikan data yang dimiliki untuk meningkatkan layanan m-banking dan mengendalikan sistem kerahasiaan keuangan nasabah agar tetap terjaga.

## 5. KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  telah  dilakukan  mengenai  persepsi  penggunaan Mobile banking terhadap kemudahan dalam bertransaksi dapat disimpulkan bahwa aplikasi m-banking  dapat  mempermudah  transaksi  secara  online,  hal  ini  dapat  dirasakan  dengan nasabah yang melakukan transaksi perbankan melalui layanan yang ada pada aplikasi m- banking dengan cepat tanpa harus pergi ke ATM, kemudian aplikasi m-banking memiliki fitur yang sederhana dan mudah dipelajari, dapat digunakan secara fleksibel kapanpun dan dimanapun,  dapat  menghemat  waktu  dan  biaya,  dapat  membantu  mempermudah  dalam bertransaksi,  dan  dapat  mengelola  rekening  tabungan  nasabah.  Dengan  kemudahan  yang ditawarkan  pada  aplikasi  m-banking  dapat  menimbulkan  risiko  pengeluaran  yang  lebih boros. Selain itu, aplikasi m-banking sangat rentan terhadap pencurian data. Namun dibalik itu,  pihak  bank  tentu  memiliki  pengendalian  yang  baik  dalam  menjaga  data  keuangan nasabah yang ada pada aplikasi m-banking.

## DAFTAR PUSTAKA
Adiwijaya, I. G. B. P. (2018). Kemudahan Penggunaan, Tingkat Keberhasilan Transaksi, Kemampuan  Sistem  Teknologi,  Kepercayaan  dan  Minat  Bertransaksi  Menggunakan Mobile Banking. Jurnal Manajemen Bisnis , 15 (3), 135–153.
Claessens,  S.,  &  Yurtoglu,  B.  B.  (2013).  Corporate  governance  in  emerging  markets:  A survey. Emerging Markets Review , 15 , 1–33.
Darmeinis,  D.,  &  Yenny,  Y.  (2022).  Pengaruh  Kemudahan  Internet  Banking  Terhadap Kepuasan Nasabah Pt Bank Central Asia Kantor Cabang Utama Suryopranoto. Jurnal Ekonomi, Manajemen Pariwisata Dan Perhotelan , 1 (1), 88–95.
Davis, F. D. (1989). Perceived usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information technology. MIS Quarterly , 319–340.
Dewi,  D.  (2012).  Model  Penerimaan  SIMKEU  di  UGM  dengan  Pendekatan  Theory Acceptance Model. Skripsi, FITB UTY .
Dirwan,  D.  (2022).  Keputusan  Nasabah  Menggunakan  Mobile  Banking  dari  Sisi Kemudahan, Manfaat dan Kenyamanan. SEIKO: Journal of Management & Business , 5 (1), 323–332. Hadi, S. (2011). Faktor-faktor yang mempengaruhi penggunaan layanan mobile banking . Handayani, R. (2005). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi minat pemanfaatan sistem informasi  dan  penggunaan  sistem  informasi  (studi  empiris  pada  perusahaan
manufaktur  di  Bursa  Efek  Jakarta)  (Doctoral  dissertation,  PROGRAM  PASCA SARJANA UNIVERSITAS DIPONEGORO).
Jogiyanto,  H.  (2010).  Teori  portofolio  dan  analisis  investasi. Edisi  Ketujuh.  BPFE. Yogyakarta .
Laksana,  G.  B.  (n.d.).  Pengaruh  persepsi  kemanfaatan,  persepsi  kemudahan  penggunaan, persepsi resiko dan persepsi kesesuaian terhadap minat menggunakan mobile banking (studi  pada  nasabah  Bank  Rakyat  Indonesia  (BRI)  Kantor  Cabang  Rembang,  Jawa Tengah) (Doctoral dissertation, Brawijaya University). 2015 .
Latief,  F.,  &  Dirwan,  D.  (2020).  Pengaruh  Kemudahan,  Promosi,  Dan  Kemanfaatan Terhadap Keputusan Penggunaan Uang Digital. Jurnal Ilmiah Akuntansi Manajemen , 3 (1), 16–30.
Likdanawati, L., Hamdiah, H., & Mellita, C. P. (2021). Empowerment Of Coastal Women Community  Of  Gampong  Pusong  Lama  Through  Innovation  Of  Marine  Processed Products. Irpitage Journal , 1 (1), 43–50.
Malhotra,  Y.,  &  Galletta,  D.  F.  (1999).  Extending  the  technology  acceptance  model  to account for social influence: Theoretical bases and empirical validation. Proceedings of  the  32nd  Annual  Hawaii  International  Conference  on  Systems  Sciences.  1999. HICSS-32. Abstracts and CD-ROM of Full Papers , 14-pp.
Nisa, F., Rozza, S., & Muchtar, A. M. (2020). Peran Public Relations, Kepercayaan, Dan Persepsi  Kemudahan  Dalam  Mendorong  Minat  Bertransaksi  Menggunakan  Mobile Banking  (Studi  Kasus  Pengguna  Mobile  Banking  BNI  Syariah  di  Kota  Depok). ACCOUNT: Jurnal Akuntansi Keuangan Dan Perbankan , 7 (1).
Pourret, O., Irawan, D. E., Tennant, J. P., Wien, C., & Dorch, B. F. (2020). Comments on “Factors affecting global flow of scientific knowledge in environmental sciences” by Sonne et al.(2020). Science of the Total Environment , 721 , 136454.
Prasetyowati,  H.,  &  Panjawa,  J.  L.  (2022).  Teknologi  Dan  Distribusi  Pajak  Mendukung Kualitas Pembangunan Manusia. Transekonomika: Akuntansi, Bisnis Dan Keuangan , 2 (2), 23–36. Rahardjo, S. (2000). Ilmu hukum . Citra Aditya Bakti.
Rahayu, I. S. (2016). Minat Nasabah Menggunakan Mobile Banking Dengan Menggunakan Kerangka  Technology  Acceptance  Model  (TAM)(Studi  Kasus  PT  Bank  Syariah Mandiri Cabang Yogyakarta). JESI (Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia) , 5 (2), 137– 150.
Redaksi,  P.,  Ida,  S.  E.,  Ahli,  M.  M.  P.,  Wilson  Bangun,  S.  E.,  Marcellia  Susan,  S.  E., Nurbasari, M. T. D. H. A., SE, M. P., Budiningsih, T., Lina Anatan, S. E., & Kuslina, B. H. (2015). Lena Ellitan, Ph. D.(Universitas Widyamandala) Dr. Sumarno Zein, SE,. M. Si.(Universitas Presiden) Ir. John Welly, M. Sc.(ITB) Penyunting Pelaksana dan. Jurnal Manajemen , 15 , N0.
Setyanto,  R.  H.  (2011).  Pengaruh  Faktor  Lingkungan  Fisik  Kerja  Terhadap  Waktu Penyelesaian Pekerjaan: Studi Laboratorium. Performa: Media Ilmiah Teknik Industri , 10 (1).
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Bisnis: Pendekatan Kuantitatif. Kualitatif, Kombinasi, Dan R&D . Tirtana, I., & Permata Sari, S. (2014). Analisis pengaruh persepsi kebermanfaatan, persepsi kemudahan dan kepercayaan terhadap penggunaan mobile banking .

## PERSEPSI PENGGUNAAN MOBILE BANKING TERHADAP KEMUDAHAN DALAM BERTRANSAKSI
Toynbee, J. (2014). How special? Cultural work, copyright, politics. In Theorizing Cultural Work (pp. 99–112). Routledge.
Venkatesh, V., & Davis, F. D. (2000). A theoretical extension of the technology acceptance model: Four longitudinal field studies. Management Science , 46 (2), 186–204.
Wibowo, A. (2008). Kajian tentang perilaku pengguna sistem informasi dengan pendekatan technology acceptance model (TAM). Konferebsi Nasional Sistem Informasi . Winartha, I. M. (2006). Metodologi penelitian kuantitatif dan kualitatif. Yogyakarta: Gaha Ilmu .
Yusufhadi, M. (2004). Menyemai benih teknologi pendidikan. Jakarta: Prenada Media .