Al Maal : Journal of Islamic Economics and Banking
http://jurnal.umt.ac.id/index.php/jieb
DO I: http://dx.doi.org/10.31000/almaal.v4i2.7442
E-ISSN: 2580 - 3816 Vol.  4 (2) 2023 PP.  208 - 223

## Pengelolaan dan Pengembangan Wakaf  Produktif:  Studi Interkoneksi Bank Umum Syariah (BUS) dengan Lembaga Filantropi Islam
Hamli Syaifullah 1* , Ali Idrus 2 , Muhammad Khaerul Muttaqien 3 , Al Zuhra Ayu Diah Agustin 4
1,4 Perbankan Syariah, Universitas Muhammadiyah Jakarta, Indonesia
2,3 Manajemen Zakat dan Wakaf, Universitas Muhammadiyah Jakarta, Indonesia
* hamlisyaifullah@umj.ac.id

## A BSTRACT
This  research  focuses  on  the  management  and  development  of  productive  waqf  through  an interconnected  pattern  between  Islamic  Commercial  Banks  (BUS)  and  Islamic  Philanthropic Institutions  at  Bank  Syariah  Indonesia  (BSI)  and  BSI  Maslahat.  This  research  is  based  on  3 questions,  there  are:  (1)  what  is  the  interconnection  pattern  of  Islamic  Banks  with  Nadzir Institutions  in  the  development  of  productive  waqf?;  (2)  what  is  the  significance  of  the management and development of productive waqf in Islamic Banks with the Nadzir Institution?; and (3) is it possible for waqf funds to become funding for strengthening Islamic Bank assets? There are 2 sources of data used in this study, namely: (1) data in the form of documents in the form of financial reports, company websites, and other supporting documents; and (2) interview data with respondents. The data that has been obtained, then analyzed using qualitative analysis using  the  Miles  &  Huberman  interactive  model.  Referring  to  the  research  questions,  answers were obtained, including: (1) the pattern of interconnection that occurs between Bank Syariah Indonesia (BSI) and BSI Maslahat is a symbiotic interconnection of mutualism; (2) Islamic banks must  actively  control  waqf  management  carried  out  by  nadzirs;  and  (3)  cash  waqf  can  be  an instrument to increase the liquidity of Islamic Banks.
Keywords: Waqf Management; Interconnection; Islamic Bangking Liquidity.

## A BSTRAK
Penelitian  ini  fokus  terhadap  pengelolaan  dan  pengembangan  wakaf  produktif  melalui  pola intekoneksi  antara  Bank  Umum  Syariah  (BUS)  dengan  Lembaga  Filantropi  Islam  di  Bank Syariah Indonesia (BSI) dan BSI Maslahat. Penelitian ini mendasarkan terhadap 3 pertanyaan, yaitu:  (1)  bagaimana  pola  interkoneksi  Bank  Syariah  dengan  Lembaga  nadzir  dalam pengembangan  wakaf  produktif?;  (2)  bagaimana  signifikansi  pengelolaan  dan  pengembangan wakaf  produktif  di  Bank  Syariah  dengan  Lembaga  nadzir?;  dan  (3)  mungkinkah  dana  wakaf menjadi pendanaan untuk penguatan aset Bank Syariah?. Adapun sumber data yang digunakan dalam penelitian ini ada 2, yaitu: (1) data berbentuk dokumen berupa laporan keuangan, website perusahaan,  dan  dokumen  pendukung  lainnya;  dan  (2)  data  wawancara  terhadap  responden. Data yang telah didapatkan, kemudian dianalisis menggunakan analisis kualitatif menggunakan model  interaktif  Miles  &  Huberman.  Merujuk  terhadap  pertanyaan  penelitian,  diperoleh jawaban, antara lain: (1) pola interkoneksi yang terjadi antara Bank Syariah Indonesia (BSI) dengan  BSI  Maslahat  ialah  interkoneksi  simbiosis  mutualisme;  (2)  Bank  Syariah  harus  aktif mengontrol  pengelolaan  wakaf  yang  dilakukan  oleh  nadzir;  dan  (3)  wakaf  uang  bisa  menjadi instrumen penambah likuiditas Bank Syariah.
Kata kunci : Pengelolaan Wakaf; Interkoneksi; Likuiditas Perbankan Syariah.

## P ENDAHULUAN
Bank Syariah sebagai industri perbankan yang menggunakan hukum Islam dalam operasional  bisnisnya,  tidak  hanya  berfungsi  sebagai  lembaga intermediary antara masyarakat  yang  berkelebihan  aset  ( surplus  asset )  dengan  masyarakat  yang berkekurangan  aset  ( defisit  aset ),  akan  tetapi  juga  memiliki  fungsi  sosial,  yaitu menggalang  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  Ziswaf  (zakat,  infak,  sedekah,  hibah, wakaf,  dan  dana  sosial  lainnya)  (Syaifullah,  2022).  Hal  tersebut,  sebagaimana diamanahkan  dalam  Undang-Undang  No.  21  Tahun  2008  tentang  Perbankan  Syariah, Pasal 4, Ayat 2 dan 3, yaitu: “ Bank Syariah dan UUS dapat menjalankan fungsi sosial dalam bentuk lembaga baitul mal, yaitu menerima dana yang berasal dari zakat, infak, sedekah,  hibah,  atau  dana  sosial  lainnya  dan  menyalurkannya  kepada  organisasi pengelola  zakat.  Bank  Syariah  dan  UUS  dapat  menghimpun  dana  sosial  yang  berasal dari wakaf uang dan menyalurkannya kepada pengelola wakaf (nazhir) sesuai dengan kehendak pemberi wakaf (wakif) .”
Menurut  Syaifullah  (2022)  hal  tersebut  menjadikan  keberadaan  Bank  Syariah memiliki fungsi yang tidak dimiliki oleh Bank Konvensional, yaitu fungsi sosial untuk menggalang  dan  menyalurkan  dana  dalam  bentuk  filantropi  Islam  kepada  masyarakat. Terkait hal tersebut harus tetap berkordinasi dengan lembaga yang memiliki kewenangan untuk  mengatur  dan  mengelola  dana  filantropi  Islam  di  Indonesia  yaitu  untuk  zakat berkordinasi  dengan BAZNAS  (Badan Amil Zakat  Nasional) dan untuk  wakaf dengan BWI  (Badan  Wakaf  Indonesia).  Terkait  fungsi  sosial  yang  dimiliki  oleh Bank  Syariah terkhusus  dalam  rangka  menerima  dana  wakaf,  sejalan  dengan  pengertian  wakaf  itu sendiri, yaitu pemberian seseorang kepada orang lain, yang dilakukan secara sukarela dan pahalanya akan mengalir terus menerus (Syaifullah & Idrus, 2019).
Mauluddin  dan  Rahman  menyebutnya  sebagai  sedekah  jariyah,  yaitu  bentuk sedekah yang abadi dan manfaatnya dapat dirasakan oleh masyarakat umum (Mauluddin, 2018). Menurut Syaifullah, (2019) agar kebermanfaatan wakaf menjadi lebih besar, maka wakaf  harus  digunakan  untuk  penguatan  ekonomi  melalui  pemberdayaan  ekonomi masyarakat  menengah  ke  bawah.  Penggunaan  wakaf  sebagai  salah  satu  instrumen pemberdayaan  ekonomi,  esensinya  ialah  menjadikan  wakaf  sebagai  aset  produktif. Sehingga dengan diproduktifkan, aset pokok dari harta wakaf akan berkembang, dan pada akhirnya  kebermanfaatan  dari  aset  wakaf  akan  menjadi  lebih  besar.  Syaifullah  &
Muttaqien (2022) menambahkan bahwa aset wakaf bisa diproduktifkan ke dalam bentuk aset bisnis yang dapat menghasilkan keuntungan signifikan.
Dengan  demikian,  keberadaan  fungsi  sosial  Bank  Syariah—khususnya  terkait penghimpunan  dana  wakaf  dari  masyarakat,  bisa  menjadi  salah  satu  cara  untuk pengembangan aset wakaf di lembaga keuangan ke depannya. Pengembangan wakaf di industri  Bank  Syariah  memiliki  potensi  yang  cukup  besar.  Apalagi,  bila  dikaitkan terhadap timbulnya kesadaran masyarakat untuk menggunakan jasa Bank Syariah sebagai industri perbankan non-ribawi. Hal tersebut, akan berimplikasi positif terhadap eksistensi Bank Syariah di Indonesia (Syaifullah, H; Idrus, 2019). Syaifullah (2021) menambahkan bahwa  kesadaran  masyarakat  untuk  menggunakan  jasa  di  industri  Perbankan  Syariah, juga mulai mendapatkan perhatian dan dukungan khusus dari pemerintah Indonesia. Hal tersebut, dibuktikan dengan adanya merger tiga BUS (Bank Umum Syariah), yaitu BSM, BRI  Syariah,  dan  BNI  Syariah  menjadi  Bank  Syariah  Indonesia  (BSI),  yang  legal mergernya dari OJK aktif per 1 Februari 2021.
Perubahan  tiga  bank  tersebut  merupakan  salah  satu  bentuk  inovasi  untuk mengembangkan Perbankan Syariah di Indonesia. Apa yang diungkapkan oleh Syaifullah melalui beberapa hasil penelitian tersebut, menjadi salah satu bukti bahwa pengembangan wakaf di industri Perbankan Syariah memiliki potensi yang cukup besar. Oleh karena itu, penulis akan melakukan penelitian terkait interkoneksi pengelolaan dan pengembangan wakaf produktif yang dilakukan oleh Bank Umum Syariah dan Lembaga Filantropi Islam dengan  fokus  penelitian  di  Bangun  Sejahtera  Indonesia  Maslahat  (BSI  Maslahat)  dan Bank  Syariah  Indonesia  (BSI).  Penelitian  ini  berfokus  pada  3  pertanyaan,  yaitu:  (1) bagaimana  pola  interkoneksi  Bank  Syariah  dengan  Lembaga  nadzir  dalam pengembangan  wakaf  produktif?;  (2)  bagaimana  signifikansi  pengelolaan  dan pengembangan wakaf produktif di Bank Syariah dengan Lembaga nadzir tersebut?; dan (3) mungkinkah dana wakaf menjadi pendanaan untuk penguatan aset Bank Syariah?

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah kualitatif dengan pendekatan  studi  kasus.  Penelitian  kualitatif  merupakan  suatu  teknik  meneliti  yang bersifat  non-nomerik,  dimana  orang-orang  dilibatkan  sebagai  instrumen  penelitian. penelitian  kualitatif  didesain  dalam  ilmu  sosial  melibatkan  pengamatan  dan  merekam
perilaku yang wujud dalam lingkungan sosial, misalnya melalui observasi partisipan, atau melalui narasi dari wawancara yang dilakukan oleh peneliti di lapangan (Nuriman, 2021). Sedangkan  studi  kasus  merupakan  pendekatan  penelitian  kualitatif  yang  mencoba memfokuskan terhadap suatu persoalan (kasus) atau interaksi individu di dalam suatu unit sosial atau mengenai suatu kelompok individu secara mendalam, utuh, holistik, intensif, dan  naturalistik.  Dalam  penelitian  ini  akan  didapatkan  gambaran  yang  mendalam  dan mendetail tentang situasi atau objek (Nurdin & Hartati, 2019).
Data  yang  digunakan  bersumber  dari  data  dokumentasi,  hasil  wawancara,  dan observasi langsung ke tempat penelitian. Selanjutnya,  data yang didapatkan oleh peneliti, dilakukan proses analisis dengan menggunakan analisis kualitatif. Teknik analisis data yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  teknik  analisis  model  interaktif  Miles  & Huberman,  yang  terdiri  atas  empat  tahapan  yang  harus  dilakukan.  Tahapan  pertama adalah tahap pengumpulan data, tahapan kedua adalah tahap reduksi data, tahapan ketiga adalah  tahap  display  data,  dan  tahapan  keempat  adalah  tahap  penarikan  kesimpulan data/atau tahap verifikasi (Herdyansah, 2019).
Adapun  reliabilitas  dalam  penelitian  kualitatif  diartikan  sebagai  tingkat kesesuaian  antara  data/uraian  yang  dikemukakan  oleh  subjek  dengan  kondisi  yang sebenarnya  (Herdyansah,  2019,188).  Sementara  validitas  adalah  kesesuaian  antara  alat ukur dengan sesuatu yang hendak diukur (Herdyansah, 2019, p.190). Untuk mengetahui Reliabilitas dan validitas data yang akan digunakan, peneliti dapat melakukan beberapa hal,  antara  lain:  (1)  melakukan  prosedur  cek  ulang  ( re-checking )  secara  cermat;  (2) melakukan teknik penggalian data yang bervariasi dan komprehensif; dan (3) menambah jumlah subjek dan informan penelitian (Herdyansah, 2019,189).

## H ASIL DAN P EMBAHASAN

## Profil BSI dan BSI Maslahat

## Profil BSI
Bank  Syariah  Indonesia  (BSI)  merupakan  Bank  Syariah  hasil  merger  dari  tiga Bank Umum Syariah (BUS), yaitu Bank Syariah Mandiri (BSM), BNI Syariah, dan BRI Syariah pada tanggal 1 Februari 2021 M bertepatan dengan 19 Jumadil Akhir 1442 H. Bergabungnya  tiga  bank  menjadi  satu  akan  menjadikan  aktivitas  bisnis  bank  tersebut semakin  lengkap.  Sehingga  layanan  yang  diberikan  untuk  masyarakat  akan  semakin
lengkap,  jangkauan  lebih  luas,  hingga  memiliki  kapasitas  permodalan  yang  lebih  baik (https://ir.bankbsi.co.id/corporate_history.html, n.d.). Selain itu, bergabungnya tiga bank syariah menjadi Bank Syariah Indonesia memiliki dukungan yang cukup besar dari bank induk dari tiga bank yang bersangkutan, yaitu Mandiri, BNI, dan BRI. Kemudian, bila dikaitkan  terhadap  kepemilikan  tiga  bank  tersebut,  seluruhnya  adalah  BUMN (https://ir.bankbsi.co.id/corporate_history.html, n.d.).
BUMN merupakan perusahaan yang secara kepemilikan saham milik pemerintah. Maka,  dengan  statusnya  sebagai  perusahaan  milik  pemerintah,  bila  dilihat  secara antusiasme pemerintah untuk mendorong kemajuan Bank Syariah di Indonesia akhir-akhr ini,  penyatuan  tiga  bank  menjadi  satu  merupakan  suatu  keputusan  bisnis  yang  cukup tepat. Penggabungan tiga bank tersebut pada akhirnya akan mampu melahirkan institusi perbankan  yang  cukup  besar.  Sehingga  BSI  akan  menjadi  satu-satunya  bank  syariah terbesar  di  Indonesia.  Pada  akhirnya,  keberadaan  BSI  diharapkan  mampu mendayagunakan  energi  umat  Islam  untuk  berkontribusi  dalam  rangka  pembangunan nasional demi mewujudkan kesejahteraan masyarakat Indonesia. Dengan demikian, maka baik secara langsung ataupun tidak langsung, harapannya keberadaan BSI akan menjadi cerminan wajah perbankan syariah di Indonesia ke depannya (https://ir.bankbsi.co.id/corporate_history.html, n.d.).

## Profil BSI Maslahat
Bangun Sejahtera Indonesia Maslahat (BSI Maslahat) merupakan yayasan dengan nama awal Yayasan Bangun Sejahtera Mitra Umat (Yayasan BSMU) yang berdiri pada tanggal  21  November  2001.  Kemudian  berganti  nama  di  tahun  2022  menjadi  BSI Maslahat.  Pergantian  nama  sebagai  upaya  akselerasi  merger  Bank  Syariah  Mandiri (BSM), BNI Syariah, dan BRI menjadi Bank Syariah Indonesia (BSI), demi memperkuat kemitraan dengan mitra setrategis BSI untuk mengoptimalkan potensi dan penghimpunan dana ZISWAF (Zakat, Infak, Sedekah, dan Wakaf). Selain sinergi dalam bentuk filantropi Islam,  kemitraan  dengan  BSI  juga  untuk  memperkuat  penerimaan  dana  dalam  bentuk donasi sosial non-filantropi Islam dan CSR dengan sasaran muzakki perorangan ataupun perusahaan  ( Https://Www.Bsimaslahat.Org/Tentang-Kami/ ,  n.d.).  Kemitraan  tersebut diharapkan mampu menggerakkan dana filantropi yang memiliki potensi cukup besar di Indonesia.  Apalagi,  bila  dikaitkan  terhadap  jumlah  mayoritas  muslim,  sebagai  sasaran yang cukup tepat bagi BSI Maslahat. Terkait aktivitas pengelolaan dan penyaluran dana
Hamli Syaifullah, Ali Idrus, Muhammad Khaerul Muttaqien, & Al Zuhra Ayu Diah Agustin
yang  didapatkan  oleh  BSI  Maslahat,  disalurkan  dengan  mendasarkan  terhadap asnaf mustahik (8  orang  yang  berhak  menerima  zakat  untuk  filantropi  zakat)  dalam  rangka menyantuni  dan  memberdayakan  mereka.  Sehingga  dengan  adanya  donasi  yang disalurkan oleh BSI Maslahat, asnaf akan lebih memiliki daya saing.

## Pengelolaan dan Pengembangan Wakaf

## Pengeloaan dan Pengembangan Wakaf di BSI

## Penerimaan Melalui Kantor BSI
Dalam  laporan  tahunan  untuk  tahun  2021  disebutkan  bahwa  Bank  Syariah Indonesia  (BSI)  memiliki  kantor  cabang  dan  kantor  cabang  pembantu  sebanyak  1.244 kantor dan karyawan sebanyak 19.449 karyawan. Kemudian, BSI juga memiliki pangsa pasar  sebesar  38,24%  dari  seluruh  pangsa  pasar  perbankan  syariah  di  Indonesia berdasarkan  aset  per  Desember  2021.  Besarnya  aset  yang  dimiliki  tersebut menghantarkan BSI menjadi bank peringkat ke 7 bank umum di Indonesia berdasarkan aset yang dimliiki (BSI, 2021).  Terkait pengelolaan dan pengembangan wakaf, di seluruh kantor  cabang  dan  kantor  cabang  pembantu  tersebut,  BSI  menyediakan  layanan  untuk penyetoran wakaf uang.
Wakaf uang yang diterima dari wakif (pewakaf) disetorkan ke rekening rekanan BSI,  yaitu  salah  satunya  rekening  BSI  Maslahat.  Hal  tersebut  sebagai  bentuk implementasi dari fungsi sosial yang diembankan dalam Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, Pasal 4, Ayat 3, yaitu: “ Bank Syariah dan UUS dapat menghimpun  dana  sosial  yang  berasal  dari  wakaf  uang  dan  menyalurkannya  kepada pengelola wakaf (nazhir) sesuai dengan kehendak pemberi wakaf (wakif) ”. Penerimaan wakaf  uang  melalui  kantor  cabang  ataupun  kantor  cabang  pembantu  BSI  cukup memberikan kemudahan kepada para wakif . Sehingga wakif bisa mewakafkan harta yang dimiliki berbasis uang yang bisa disetorkan kapan saja dan di  kantor mana saja sesuai kehendak wakif. Kemudahan tersebut memberikan andil cukup signifikan dalam rangka peningkatan wakaf uang yang dilakukan oleh nadzir.

## Penerimaan Melalui Mobile Banking
Mobile banking sebagai salah satu fasilitas yang dimiliki oleh BSI bukan hanya dirancang untuk semata-mata kegiatan bisnis. Akan tetapi, di dalam mobile banking milik BSI juga disediakan untuk kegiatan sosial,  salah satunya ialah  fasilitas berbagi  Ziswaf untuk  penyaluran  wakaf.  Di  dalam  penyaluran  wakaf,  disediakan  tiga  fasilitas  wakaf,
yaitu wakaf uang selamanya, wakaf uang temporer, dan wakaf melalui uang.  Di dalam fasilitas wakaf uang selamanya, wakif dari nasabah BSI diberi  pilihan nadzir berbadan hukum  yang bisa dijadikan tempat  menyalurkan  wakaf uang, terdiri dari, yaitu:  Badan Wakaf  Indonesia  (BWI),  BSI  Maslahat  (CWLS  Aceh),  BSIM  (Wakaf  Uang  BSI Maslahat), Badan Wakaf Indonesia (Kemenag), LazisMu, dan LazisNu. Sedangkan untuk wakaf  uang  temporer  merupakan  program  wakaf  yang  disediakan  untuk wakif dari nasabah BSI untuk kegiatan CWLS Aceh.
CWLS Aceh merupakan Cash Waqf Linked Sukuk (CWLS) Aceh yang investasi dana  wakaf  uang—baik  dalam  bentuk  wakaf  selamanya  ataupun  temporer  (berjangka waktu 3 tahun) akan diinvestasikan pada sukuk negara yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan.  Diskonto  dan  atau  kupon  sukuk  negara  tersebut  akan  digunakan  untuk kegiatan  pemberdayaan  ekonomi  dan  kegiatan  sosial  masyarakat  di  Provinsi  Aceh. Sementara untuk wakaf melalui uang merupakan program kampanye wakaf untuk wakif dari  nasabah  BSI  yang  uang  tersebut  akan  dibelikan  objek  wakaf  tertentu  sesuai kebutuhan  rekanan  BSI,  yang  melakukan  kampanye  di  dalam  mobile  banking  BSI tersebut. Sebagai contoh yang saat ini sedang melakukan kampanye dari nadzir rekanan BSI  di  dalam  mobile  banking  ialah  program  wakaf  tunai  untuk  melahirkan  santri entrepreneur dari YBM  PLN, Wakaf Rumah Sakit Aka Medika Sribhawono Lampung Timur, Wakaf Pembangunan Masjid Bakauheni dari BSI Maslahat, Wakaf untuk Sekolah Juara Bandung dari Rumah Zakat,  Wakaf Pusat Belajar Mengaji dari Dompet Dhuafa, dan Wakaf Rumah Tahfidz untuk Dhuafa (M-Banking BSI, 2022).

## Penerimaan Melalui Platform Jadiberkah.id
Jadiberkah.id  merupakan  platform  yang  dikelola  oleh  BSI  dalam  rangka menghimpun dana filantropi Islam berbentuk zakat, infak, dan wakaf (ziswaf). Platform tersebut disediakan untuk lembaga filantropi Islam yang ada di Indonesia, baik untuk amil zakat  ataupun  untuk  nadzir  wakaf.  Pengunjung  diberi  kebebasan  untuk  memilih  objek zakat, infak, dan wakaf yang akan dituju. Adanya kebebasan untuk memilih objek zakat, infak, dan wakaf, membuat para donatur bisa memilih objek yang dikehendaki. Sehingga apa  yang  menjadi  kehendak  dari  para  donator  bisa  tersalurkan  dengan  baik  melalui platform  jadiberkah.id  ini.  Kemudian,  para  donator  tak  perlu  menghabiskan  tenaga, waktu,  dan  biaya,  hanya  untuk  menyalurkan  donasi  di  tempat  yang  diinginkan.  Akan tetapi, dengan adanya platform jadiberkah.id, menjadi lebih mudah, efektif, dan efisien.
Terkait  isi,  seperti  platform  dana  sosial  lainnya,  amil  dan  nadzir  harus  mencantumkan besaran  dana  yang  akan  dibutuhkan  setiap  programnya.  Kemudian,  di  dalam  setiap program  akan  terpantau  jumlah  dana  yang  telah  diperoleh  dari  kegiatan  kampanye tersebut. Selain itu, setiap program diberi batas waktu untuk bisa tayang di dalam platform yang disediakan ini. Sehingga transparansi penerimaan dari dana zakat, infak, dan wakaf menjadi sangat transparan ( 3 Tips Wakaf Online Yang Aman Dan Mudah , n.d.).

## Pengeloaan dan Pengembangan Wakaf di BSI Maslahat

## Penerimaan Melalui Kantor
Sebagai yayasan filantropi Islam, BSI Maslahat juga menjadikan kantor sebagai tempat untuk melakukan penerimaan wakaf uang dari wakif . Hal tersebut sebagai upaya untuk mengakomodir masyarakat yang hendak mewakafkan harta yang dimiliki terhadap BSI  Maslahat  sebagai  nadzir  wakaf.  Sehingga  masyarakat  yang  masih  berpola  pikir konvensional  dalam  menyalurkan  hartanya  untuk  wakaf,  tetap  bisa  dilayani  oleh  BSI Maslahat. Hal tersebut sebagai upaya untuk tetap memberikan pelayanan terhadap wakif semaksimal  mungkin.  Sehingga wakif bisa  mewakafkan  hartanya  sesuai  kehendak mereka. Dengan demikian, BSI Maslahat tidak hanya menyediakan instrumen dan model wakaf  secara  modern,  akan  tetapi  tetap  juga  mempertahankan  cara  penyaluran  wakaf secara  konvensional.  Selain  digunakan  menerima  wakaf  secara  konvensional,  tentu keberadaan kantor juga banyak digunakan untuk menerima wakaf secara digital. Dalam artian, pengoperasional penerimaan wakaf secara digital juga dioperasionalkan di kantor oleh  para  tim  IT  yang  dimiliki  oleh  BSI  Maslahat.  Mereka  mengoperasikan  kegiatan penggalangan dana wakaf secara online melalui kantor.

## Penerimaan Melalui Website
Keberadaan website menjadi salah satu bentuk penerimaan wakaf yang dimiliki oleh  BSI  Maslahat.  Dimana,  website  yang  dimiliki  oleh  BSI  Maslahat  menyediakan layanan donatur yang hendak mewakafkan hartanya melalui menu yang ada di website. Setelah pengunjung memencet menu yang disediakan di dalam website tersebut, secara otomatis  akan  diarahkan  terhadap  laman  wakaf  uang.  Di  dalam  laman  wakaf  uang pengunjung diberi beberapa pilihan terkait jumlah uang yang akan diwakafkan. Adapun pilihan jumlah uang yang akan diwakafkan mulai dari Rp 10.000 hingga Rp 1.000.000. Setelah  pengunjung  berhasil  memilih  jumlah  uang  yang  akan  diwakfkan,  selanjutnya akan diarahkan untuk menuju pengisian data diri dari donatur itu sendiri. Data yang sudah
Pengelolaan dan Pengembangan Wakaf Produktif: Studi Interkoneksi Bank Umum Syariah (BUS) dengan Lembaga Filantropi Islam
disediakan  bila  sudah  terisi,  proses  selanjutnya  ialah  memilih  metode  pembayaran. Metode pembayaran yang tersedia, antara lain gopay dan transfer melalui bank. Seluruh metode  pembayaran  yang  disediakan  oleh  pengelola  website  sebagai  upaya  untuk memberikan kemudahan terhadap para wakif .

## Penerimaan Melalui Kerja sama
BSI Maslahat juga memanfaatkan penerimaan wakaf melalui kerjasama dengan mitra  ataupun  rekanan  yang  dimiliki,  salah  satunya  ialah  Bank  Syariah  Indonesia. Dimana,  keberadaan  BSI  Maslahat  sebagai  bagian  dari  Bank  Syariah  Indonesia,  tentu akan  mendapatkan  fasilitas  yang  cukup  memadai.  Apalagi  keberadaan  BSI  Maslahat bukan hanya sebatas mitra dari Bank Syariah Indonesia, akan tetapi merupakan yayasan yang  donatur  utamanya  ialah  Bank  Syariah  Indonesia.  Sebagai  donatur  utama,  BSI Maslahat  benar-benar  memanfaatkan  untuk  bekerjasama  sebaik  mungkin.  Sehingga potensi penerimaan wakaf, baik di kantor cabang ataupun cabang pembantu yang dimiliki oleh  Bank  Syariah  Indonesia  bisa  berjalan  secara  maksimal,  secara  online  juga dimaksimalkan.  Sehingga  dengan  adanya  pemaksimalan  terhadap  hal  tersebut,  BSI Maslahat bisa mendapatkan penerimaan wakaf secara signifikan.

## P EMBAHASAN

## Pola Interkoneksi BSI dan BSI Maslahat

## Memahami Pola Interkoneksi
Pola interkoneksi  yang terjalin antara BSI dan BSI Maslahat  ialah interkoneksi simbiosis-mutualisme,  yaitu  sebuah  interkoneksi  yang  sama-sama  memberikan keuntungan terhadap kedua bela pihak. Dengan adanya koneksi tersebut, setidaknya BSI sebagai perbankan syariah yang memiliki kewajiban untuk menjalankan fungsi sosial bisa terealisasi. Pun sebaliknya, BSI Maslahat mendapatkan manfaat yang cukup besar dari beberapa saluran pemasaran yang dimiliki oleh BSI. Beberapa saluran pemasaran yang didapatkan  oleh  BSI  Maslahat,  mulai  dari  fasilitas  penerimaan  di  seluruh  kantor  BSI, layanan  untuk  donasi  wakaf  di  dalam  mobile  banking,  kampanye  di  platform  yang dimiliki oleh BSI, dan lain sebagainya. Intinya, koneksi yang terjadi antara BSI dengan BSI Maslahat sama-sama memberikan keuntungan bagi kedua belah pihak.
Walaupun  demikian,  keberadaan  saluran  pemasaran  yang  disediakan  oleh  BSI untuk produk penerimaan wakaf yang dimiliki oleh BSI Maslahat, keberadaannya agak
sedikit passive. Hal tersebut disebabkan tidak adanya karyawan yang memasarkan secara khusus  di  setiap  kantor  BSI  terhadap  setiap  konsumen  yang  datang.  Sehingga keberadaannya  kurang  banyak  diketahui  oleh  masyarakat  umum.  Dengan  demikian, keberadaan saluran pemasaran yang telah disediakan oleh BSI harus difungsikan secara maksimal  oleh  BSI  Maslahat.  Misalnya,  dengan  cara  menempatkan  karyawan  khusus yang  menawarkan  produk  wakaf  di  setiap  kantor  BSI.  Keberadaan  karyawan  tersebut, tentu akan mampu memberikan pengetahuan terhadap setiap nasabah, bahwa di kantor BSI  ada  juga  penerimaan  wakaf  uang  ataupun  wakaf  melalui  uang  dengan  nominal jumlah mulai dari Rp 10.000 hingga tak terbatas jumlahnya.

## Pemberdayaan Sepenuhnya oleh BSI Maslahat
BSI Maslahat sebagai sebuah yayasan yang secara status mitra dari BSI esensinya ialah  mendapatkan  mandat  untuk  menjalankan  aktivitas  sosial  yang  dimiliki  oleh  BSI. Berdasarkan alasan tersebut, maka proses pemberdayaan sebagai bagian dari penyaluran manfaat  wakaf  terhadap  orang  yang  berhak  menerima  manfaat  wakaf  ( mauquf  alaihi ) pemberdayaannya  sepenuhnya  ada  pada  BSI  Maslahat.  Oleh  karena  itu, mauquf  alaihi yang mendapatkan manfaat dari harta wakaf harus mampu diawasi terkait peningkatan pengembangan  potensi  yang  dimiliki.  Sehingga  pasca  menerima  manfaat  wakaf, kompetensi yang dimiliki akan meningkat signifikan. Peningkatan kompetensi diri yang dimiliki oleh penerima manfaat wakaf, tentu akan sangat sejalan dengan esensi wakaf itu sendiri,  yaitu  berusaha  memberikan  penguatan  terhadap  kondisi mauquf  alaihi untuk terus  berkembang  meningkatkan  kemampuan  dirinya  dalam  kehidupan  sehari-hari  di masa  mendatang.  Maka  dari  itu,  proses  pengawasan—baik  sebelum  hingga  sesudah menerima  manfaat  wakaf  harus  benar-benar  diperhatikan  oleh  BSI  Maslahat  sebagai nadzir wakaf. Dengan demikian, BSI Maslahat harus memiliki sumber daya manusia yang secara khusus mengarahkan setiap mauquf alaihi yang menerima manfaat atas aset wakaf. Sehingga dengan adanya sumber daya manusia yang memberikan arahan secara baik dan benar,  keberadaan  manfaat  wakaf  yang  diterima  oleh mauquf  alaihi akan  sangat signifikan.  Dimana,  keberadaan  manfaat  wakaf  akan  benar-benar  mampu memberdayakan dan meningkatkan taraf hidup mauquf alaihi dalam kehidupan sehari- hari di kemudian hari.
Bank Syariah Sebagai Pengontrol
Proses  penggalangan  dan  penyaluran  wakaf  sebagai  implementasi  dari  fungsi sosial  perbankan  syariah  dari  yang  diamanahkan  oleh  Undang-Undang  No.  21  Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, tidak membuat peran Bank Syariah harus menutup diri untuk  tidak  ikut  mengawasi  efektivitas  pengembangan  harta  wakaf.  Akan  tetapi, keikutsertaan Bank Syariah dalam pengembangan harta wakaf, esensinya Bank Syariah sedang  ikut  andil  untuk  menumbuhkembangkan  lembaga  keuangan  sosial  Islam  di Indonesia. Sehingga, semakin intens Bank Syariah ikut andil dalam pengembangan dan pengelolaan  harta  wakaf,  akan  semakin  berkembang  signifikan  ke  depannya. Keikutsertaan  Bank  Syariah  dalam  pengelolaan  dan  pengembangan  harta  wakaf  salah satunya  melalui  pengontrolan  terhadap  pengelolaan  harta  wakaf  yang  dilakukan  oleh nadzir wakaf.
Dalam  hal  penelitian  ini  ialah,  bagaimana  Bank  Syariah  Indonesia  bisa  ikut terlibat  mengontrol  proses  kinerja  yang  dijalankan  oleh  BSI  Maslahat  dalam  rangka mengelola  dan  mengembangkan  harta  wakaf  yang  diamanahkan  oleh  para  pewakaf. Artinya adalah, Bank Syariah Indonesia jangan hanya mengumpulkan dan menyalurkan harta wakaf ke BSI Maslahat, akan tetapi harus juga terlibat aktif mengontrol terhadap pengelolaan aset wakaf tersebut. Keberadaan proses pengontrolan terhadap aset wakaf, akan  mendorong  BSI  Maslahat  dalam  rangka  mengelola  aset  wakaf  menjadi  lebih produktif. Sehingga keberadaan wakaf bukan hanya mampu memberikan kebermanfaatan terhadap mauquf alaihi , akan tetapi mampu menghasilkan harta wakaf kembali. Maka, semakin  baik  proses  pengontrolan  yang  dilakukan,  akan  semakin  tumbuh  dan berkembang aset wakaf yang dikelola oleh BSI Maslahat.

## Signifikansi Pengelolaan dan Pengembangan Wakaf
Nadzir Harus Serius Mengelola Wakaf
Keseriusan nadzir mengelola aset wakaf menjadi hal yang sangat penting dalam rangka mengembangkan aset wakaf di Indonesia. Karena, tanpa adanya keseriusan para nadzhir  mengelola  wakaf,  jangan  harap  keberadaan  wakaf  akan  memberikan  dampak signifikan  terhadap  pengembangan  ekonomi  masyarakat  Indonesia.  Maka  dari  itu, nadzhir sebagai ujung tombak yang bertanggung jawab mengelola aset wakaf harus serius mengelola  aset  wakaf  yang  dipercayakan  kepada  dirinya.  Bentuk  keseriusan  nadzir misalnya, setiap nadzir memiliki program yang jelas terhadap pengembangan aset wakaf mulai dari program jangka pendek, menengah, hingga jangka panjang. Kemudian, dari
program  tersebut  diterjemahkan  ke  dalam  bentuk  teknis  yang  harus  dikerjakan  setiap harinya.  Sehingga  dengan  adanya  program  yang  jelas,  asset  wakaf  akan  bisa  dikelola secara profesional dan bukan hanya sekadar ada untuk menggugurkan kewajiban. Selain program, nadzir harus ditopang oleh sumber daya manusia yang memahami kinerja bisnis secara profesional. Hal tersebut menjadi penting dan wajib, bila ingin mengembangkan aset  wakaf  menjadi  lebih  besar  ke  depannya.  Maka,  sumber  daya  manusia  yang  akan direkrut  untuk  mengelola  aset  wakaf  harus  seseorang  yang  memiliki  pemahaman manajemen bisnis. Bila hal tersebut tidak dimiliki, keinginan mengembangkan aset wakaf menjadi  produktif  tidak  akan  bisa  tercapai.  Dengan  demikian,  ke  depan  BSI  Maslahat harus merekrut sumber daya manusia yang bukan hanya paham ilmu syariah, akan tetapi memahami  juga  manajemen  bisnis.  Sehingga  dengan  merekrut  sumber  daya  manusia dengan  kapasitas  ilmu  syariah  dan  ilmu  manajemen  bisnis  yang  memadai,  keinginan untuk mengembangkan aset wakaf yang diamanahkan ke BSI Maslahat akan berkembang signifikan ke depannya.

## Keharusan Otonomi Lembaga
Otonomi kelembagaan ini menjadi penting untuk diperhatikan oleh yayasan yang di  dalamnya  mengelola  aset  wakaf.  Karena,  bila  kita  perhatikan  rata-rata  keberadaan bagian  yang  mengelola  wakaf  di  sebuah  yayasan  hanya  bersifat  pelengkap  saja  dari kegiatan pengembangan zakat dan infak. Hal tersebut berdampak terhadap pengelolaan wakaf  yang  kurang  mendapatkan  perhatian.  Maka  dari  itu,  ke  depan  yayasan  ataupun lembaga  harus  memisahkan  pengelolaan  wakaf  dari  pengelolaan  zakat  dan  infak.  Hal tersebut  menjadi  hal  penting  dalam  rangka  memberikan  perhatian  khusus  untuk pengembangan  aset  wakaf.  Karena  pengelolaan  dan  pengembangan  wakaf  itu  sangat berbeda dengan zakat dan infak. Dalam pengelolaan zakat dan infak lebih menekankan terhadap penyaluran harta kepada mustahik yang tepat sasaran agar keberadaan mereka lebih berdaya. Sedangkan untuk wakaf, bukan hanya memberdayakan penerima manfaat wakaf, akan tetapi harus juga mengembangkan aset wakaf menjadi lebih besar. Sehingga aset  wakaf  mampu  melahirkan  aset  wakaf  kembali.    Maka,  satu-satunya  cara  untuk mengembangkan  dan  memperbesar  aset  wakaf  ialah  dengan  memisahkan  pengelolaan dan  pengembangan  wakaf  dari  zakat  dan  infak.  Sehingga  sebuah  lembaga  ataupun yayasan akan fokus mengelola aset wakaf secara profesional. Pada akhirnya, aset wakaf akan mampu melahirkan wakaf kembali seperti yang kita cita-citakan bersama.

## Aset Wakaf Menjadi Pendaan Bank Syariah

## Investasi Deposito Mudharabah
Wakaf uang rata-rata oleh nadzir wakaf diinvestasikan ke dalam bentuk deposito mudharabah di Lembaga Keuangan Syariah - Penerima Wakaf Uang (LKS-PWU). Hal tersebut  sebagai  bentuk  menjaga  kehati-hatian  agar  aset  wakaf  tidak  berkurang,  akan tetapi  malah  bertambah.  Karena,  deposito  memiliki  karakter  yang  cukup  aman  bila dijadikan sebagai instrumen investasi bila dibandingkan instrumen lain seperti reksadana ataupun saham.  Keberadaan deposito yang bersumber dari aset wakaf khususnya wakaf uang, tentu akan membantu adanya peningkatan likuiditas perbankan syariah. Walaupun secara  karakter  keberadaan  deposito  cukup  mahal,  disebabkan  imbal  hasil  yang  harus diberikan  kepada  deposan  cukup  besar.  Tetapi,  di  lain  sisi  keberadaannya  paling  tidak bisa menambah peningkatan aset untuk industri Perbankan Syariah.
Dengan demikian, semakin banyak aset wakaf uang yang berhasil dikumpulkan oleh  nadzir,  akan  bisa  menjadi  sumber  penambah  aset  di  industri  Perbankan  Syariah. Sehingga  akan  berdampak  terhadap  dua  hal.  Pertama,  akan  semakin  banyak  FDR ( financing to deposit ratio ) yang akan disalurkan kepada nasabahnya. Artinya, banyaknya FDR  yang  diberikan  oleh  Bank  Syariah,  akan  banyak  nasabah  yang  tertolong  untuk peningkatan taraf ekonominya. Kedua, penerima manfaat wakaf oleh mauquf alaihi akan juga besar. Artinya, semakin besar dan banyak imbal hasil deposito dari harta wakaf, akan banyak mauquf alaihi yang tertolong hidupnya.

## Menambah Ekuitas Bank Syariah
Penulis sangat berharap bahwa sebagian bagi hasil dari deposito aset wakaf uang, harus  diinvestasikan  kembali  di  instrumen  keuangan.  Bahkan,  penulis  sangat  berharap bisa  diinvestasikan  dalam  bentuk  penyertaan  modal  (ekuitas)  di  Bank  Syariah. Keikutsertaan nadzir menginvestasikan aset wakaf uang sebagai ekuitas, esensinya ialah untuk melahirkan aset wakaf kembali. Karena, dengan masuk menjadi ekuitas, imbal hasil pendapatannya dalam bentuk dividen akan semakin besar. Tidak menutup kemungkinan, bila  penyertaan  ekuitas  dari  harta  wakaf  terus  ditambah  oleh  nadzhir,  nadzhir  akan menjadi  pemilik  saham  mayoritas  di  suatu  industri  Perbankan  Syariah.  Sehingga keinginan untuk memiliki Bank Syariah dengan pendanaan dari wakaf akan benar-benar tercapai.
Oleh karena itu, ke depan nadzir harus mulai berfikir bahwa investasi harta wakaf dari wakaf uang tidak hanya diinvestasikan ke dalam bentuk deposito mudharabah. Akan tetapi,  bagaimana  caranya  agar  bisa  diikutsertakan  dalam  bentuk  penyertaan  ekuitas. Penulis  memandang  bahwa  keikutsertaan  dalam  bentuk  ekuitas  akan  menjadi  peluang yang  cukup  besar  bagi  nadzir  untuk  mengembangkan  wakaf  menjadi  lebih  besar  ke depannya. Sehingga keinginan untuk melahirkan harta wakaf dari aset wakaf akan benar- benar terealisasi. Maka, hal yang menjadi tugas utama saat ini ialah, bagaimana caranya agar wakaf uang yang dikelola oleh nazir terus meningkat jumlahnya. Sehingga adanya peningkatan  yang  cukup  signifikan,  nadzir  bisa  mengalokasikan  ke  dalam  bentuk penyertaan ekuitas di industri Perbankan Syariah.

## K ESIMPULAN
Dari  seluruh  pembahasan  yang  telah  penulis  uraikan  dengan  merujuk  terhadap pertanyaan penelitin, maka dapat disimpulkan beberapa hal, antara lain:
Pola  interkoneksi  yang  terbangun  antara  Bank  Syariah  Indonesia  (BSI)  dengan BSI  Maslahat  ialah  interkoneksi  simbiosis  mutualisme,  yaitu  koneksi  yang  saling menguntungkan  di  antara  kedua  belah  pihak.  Keberadaan  koneksi  yang  telah  terjalin, harus ditingkatkan ke arah yang lebih aktif. Sehingga kedua belah pihak akan memiliki persepsi sama terkait pengembangan aset wakaf dari harta wakaf yang diamanahkan oleh wakif .
Bank Syariah sebagai mitra dari nadzhir harus juga aktif melakukan pengontrolan terhadap  pengelolaan  aset  wakaf  yang  dikelola  oleh  nadzhir.  Pengontrolan  yang dimaksud ialah adanya sumber daya manusia yang secara khusus ikut memasarkan secara langsung  dalam  rangka  fundrising  wakaf  di  Bank  Syariah.  Hal  tersebut  penting,  agar penerimaan wakaf uang melalui Bank Syariah meningkat signifikan.
Keberadaan  wakaf  uang  bisa  menjadi  instrumen  penambah  likuiditas  Bank Syariah. Dengan catatan, jumlah dari wakaf uang harus besar. Bila jumlahnya kecil, tentu tidak akan memberikan dampak signifikan terhadap penguatan aset di Bank Syariah. Oleh karena itu, konektivitas Bank Syariah dan nadzir wakaf dalam rangka menggalang wakaf uang harus terus ditingkatkan, agar penerimaan wakaf uang meningkat setiap tahunnya.
Sebelum menutup tulisan ini, penulis mengucapkan banyak terimakasih  kepada LPPM-UMJ  karena  telah  memberikan  pendanaan  terhadap  penelitian  ini  untuk
pendanaan penelitian internal dosen tahun akademik 2022/2023. Semoga  penelitian ini memberikan  sumbangsih  signifikan  untuk  masyarakat  akademik  dalam  rangka pengembangan ilmu pengetahuan di bidang ekonomi syariah dan juga industri Perbankan Syariah dan Lembaga filantropi Islam di Indonesia.

## REFERENSI
3 tips wakaf online yang aman dan mudah . (n.d.). https://jadiberkah.id/
BSI.  (2021).  Laporan  Tahunan  2021:  Energi  Baru  untuk  Indonesia. PT  Bank  Syariah Indonesia, Tbk. , 142.
Herdiansah,  H.  (2019).  Metode  Penelitian  Kualitatif  untuk  Ilmu-Ilmu  Sosial:  Perspektif Konvensional dan Kontemporer. In Jakarta: Salemba Humanika .
https://ir.bankbsi.co.id/corporate_history.html. (n.d.). Sejarah Perseroan .
Www.Bankbsi.Co.Id.
https://www.bsimaslahat.org/tentang-kami/ .  (n.d.).  Https://Www.Bsimaslahat.Org/Tentang- Kami/.
Mauluddin, M. I. (2018). Wakaf Uang dari Perspektif Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan Ulama  Aceh: Sebuah  Analisis: Sebuah  Analisis. Www.Researchgate.Net . https://doi.org/10.1108/978-1-78756-283-720181004
Nurdin,  I.,  &  Hartati,  S.  (2019). Metodologi  Penelitian  Sosial (S.  Latifah  (Ed.)).  media sahabat cendekia.
Nuriman. (2021). Memahami metodologi studi kasus, grounded theory, dan mixed-method : untuk penelitian komunikasi, psikologi, sosiologi, dan penddikani . Kencana.
Syaifullah, H; Idrus, A. (2019). Manajemen Pengembangan Wakaf Produktif Era Digital di Lembaga  Wakaf  Bani  Umar.  Dalam  Al-Khidmat:  Jurnal  Ilmiah  Pengabdian  Kepada Masyarakat. Jurnal Ilmiah Pengabdian Kepada Masyarakat, 2 .
Syaifullah, H. (2019). Pengembangan SDM Syariah Melalui Perguruan Tinggi: Studi Kasus di Program Studi Manajemen Perbankan Syariah FAI UMJ. Journal.Iainkudus.Ac.Id , 7 . https://doi.org/: http://dx.doi.org/10.21043/bisnis.v7i2.6124
Syaifullah, H. (2021). Ta’widh dan Ta’zir Perspektif Mufassir Klasik dan Implementasinya
di Bank Syariah. Journal.Iainkudus , 5 . https://doi.org/DOI: http://dx.doi.org/10.21043/malia.v5i1.10196
Syaifullah,  H.  (2022).  Pengembangan  Wakaf  Produktif  Oleh  Nazhir  Berbadan  Hukum.
Hamli Syaifullah, Ali Idrus, Muhammad Khaerul Muttaqien, & Al Zuhra Ayu Diah Agustin
Misykat  Al-Anwar:  Jurnal  Kajian  Islam  Dan  Masyarakat , 5 (2),  275–290. https://jurnal.umj.ac.id/index.php/MaA16/index
Syaifullah,  H.,  &  Idrus,  A.  (2019).  Inovasi  Pelayanan  Wakaf  Produktif  Era  Digital:  Studi Kasus Di Yayasan Wakaf Bani Umar 2018. ZISWAF : Jurnal Zakat Dan Wakaf , 6 (2), 114. https://doi.org/10.21043/ziswaf.v6i2.6415
Syaifullah,  H.,  &  Muttaqien,  M.  K.  (2022).  Interkoneksi  Bank  Syariah  dengan  Lembaga Filantropi Islam. BISNIS: Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam , 10 (1), 79–98.