## SAR (Soedirman Accounting Review): Journal of Accounting and Business
Journal Homepage: http://jos.unsoed.ac.id/index.php/sar/

## FAKTOR-FAKTOR YANG MEMENGARUHI KEBERLANGSUNGAN UMKM DI KABUPATEN BANYUMAS PADA MASA PANDEMI COVID-19
Ade Novianti Azhar 1* , Triani Arofah 2
1,2 Jurusan Akuntansi, Fakultas Ekonomi, Universitas Jenderal Soedirman, Indonesia *Email Corresponding Author: aaaadeanti@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  literasi  keuangan,  penggunaan e- commerce, inovasi produk, dan kesiapan berubah terhadap keberlangsungan UMKM di masa pandemic Covid-19. Teknik pengambilan sampel menggunakan purposive sampling dengan jumlah sampel sebanyak 100 pelaku UMKM di Kabupaten Banyumas. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian adalah analisis regresi berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa:  (1)  literasi  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  keberlangsungan  UMKM  di masa  pandemi  Covid-19;  (2)  penggunaan e-commerce berpengaruh  signifikan  terhadap keberlangsungan  UMKM;  (3)  inovasi  produk  tidak  berpengaruh  terhadap  keberlangsungan UMKM (4) kesiapan berubah tidak berpengaruh terhadap keberlangsungan UMKM. Implikasi dari penelitian ini adalah pemahaman terkait literasi keuangan akan membantu pelaku usaha dalam  melihat  kondisi  keuangan  dan  membantu  dalam  mengambil  keputusan  yang  tepat khususnya pada masa pandemi ini, sehingga akan membantu pelaku usaha dalam menjaga kelangsungan  usahanya.  Penggunaan e-commerce membantu  pelaku  usaha  dalam menjangkau pasar yang lebih luas, khususnya pada masa pandemi ini dimana kegiatan belanja banyak dilakukan secara online, sehingga penggunaan e-commerce akan menjaga stabilitas usaha dan menjaga kelangsungan usaha.
Kata Kunci : literasi keuangan, penggunaan e-commerce , inovasi produk, kesiapan berubah, keberlangsungan usaha, UMKM
Abstract
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  financial  literacy,  use  of  e-commerce,  product innovation,  and  readiness  to  change  on  the  sustainability  of  MSMEs  during  the  Covid-19 pandemic. The sampling technique used purposive sampling with a sample size of 100 MSME actors  in  Banyumas  Regency.  The  data  analysis  technique  used  in  the  study  was  multiple regression analysis. The results of this study indicate that: (1) financial literacy has a significant effect on the sustainability of MSMEs; (2) the use of e-commerce has a significant effect on the  sustainability  of  MSMEs;  (3)  product  innovation  has  no  effect  for  the  sustainability  of MSMEs; (4) readiness to change has no effect for the sustainability of MSMEs during the Covid- 19 pandemic. The implication of this research is that an understanding of financial literacy will help  business  actors  see  their  financial  condition  and  assist  in  making  the  right  decisions, especially during this pandemic, so that it will help business actors maintain their business continuity. The use of e-commerce helps business actors reach a wider market, especially during this pandemic, where shopping is mostly done online, so the use of e-commerce will maintain business stability and maintain business continuity.
Key Words: financial literacy, use of e-commerce, product innovation, readiness to change, business continuity, MSMEs

## SAR (Soedirman Accounting Review): Journal of Accounting and Business
Journal Homepage: http://jos.unsoed.ac.id/index.php/sar/

## PENDAHULUAN
UMKM  dinilai  sebagai  salah  satu  tonggak  ekonomi  Indonesia  yang  mampu  bertahan terhadap  dampak  dari  krisis  perekonomian  global.  Oleh  karena  itu,  berbagai  upaya  yang  ada, seperti  pembentukan  asosiasi,  pelatihan-pelatihan,  pemberian  bantuan,  dan  yang  lainnya, dikerahkan  demi  menjaga  keberlangsungan  UMKM  di  masa  pandemi  ini.  Selain  itu,  UMKM diprediksi  mampu  menjadi  garda  terdepan  dalam  mencapai  pilar  ekonomi  SDGs  ( Sustainable Development Goals ) dengan menciptakan lapangan kerja, menciptakan kondisi kerja yang baik, perkembangan bisnis, adaptasi dan mitigas dampak negatif dari ekonomi, sosial dan lingkungan pra-operasi bisnis untuk pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkelanjutan.
Kegiatan di bidang ekonomi di Negara Indonesia saat ini sebagian besar dilakukan oleh kegiatan  usaha  berbasis  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah  atau  yang  biasa  disingkat  UMKM. UMKM memiliki nilai lebih, yaitu nilai fleksibilitas yang tinggi dan juga pentingnya peran UMKM bagi industri di Indonesia yang tidak stabil (Tambun, 2009). Mengingat bahwa UMKM menjadi salah satu kegiatan yang paling banyak dilakukan oleh mayoritas masyarakat Indonesia.
UMKM memiliki peran yang signifikan untuk pembangunan perekonomian suatu negara (Audretsch, et  al., 2009).  Keberadaan  UMKM  bila  dilihat  lebih  dekat  dan  dipercaya  dapat berkontribusi  dalam  upaya  pengentasan  kemiskinan  dengan  adanya  penyerapan  tenaga  kerja (Career & Klomp, 1966; Adomoko Danso, & Damoah, 2016). Peran utama yang dirasakan dari adanya  UMKM  adalah  dalam    menurunkan  tingkat  kemiskinan  dengan  adanya  penyediaan lapangan kerja. Hal tersebut terbukti pada saat terjadinya krisis ekonomi di tahun 1997, bahwa UMKM menjadi sektor usaha yang paling kuat (RY, 2017).
Kabupaten Banyumas yang wilayahnya relatif luas, menurut data dari Dinas Tenaga Kerja Koperasi dan UKM jumlah UMKM di Jawa Tengah khususnya di Kabupaten Banyumas mencapai 84.350 unit di tahun 2018. Sedangkan, menurut Badan Pusat Statistik tahun 2019, persentase jumlah UMKM terhadap total UMKM Jawa Tengah sebesar 5,19%.
Keberlangsungan merupakan suatu kata kerja yang memiliki makna yang menerangkan mengenai  suatu  kondisi  atau  keadaan  yang  sedang  berlangsung  secara  berkelanjutan,  proses yang  terjadi  dan  pada  saatnya  akan  berpusat  pada  suatu  ketahanan  terhadap  suatu  keadaan (disarikan dari Kamus Besar Bahasa Indonesia). Dalam bahasa Indonesia keberlangsungan usaha atau  dalam  bahasa  inggris  “ sustainability ”  bermakna  keberlanjutan,  berkesinambungan,  atau terus menerus, hingga keberlangsungan usaha menjadi suatu ketahanan usaha yang tetap ada dari waktu ke waktu.
Di penghujung tahun 2019, WHO China Country Office melaporkan adanya sebuah kasus di  Kota  Wuhan,  Provinsi  Hubei  penyakit  pneumonia  yang  tidak  teridentifikasi  etiologinya.  7 Januari  2019,  kasus  pneumonia  teridentifikasi  etiologinya  sebagai  jenis  baru  coronavirus ( coronavirus disease , Covid-19). Kasus Covid-19 masuk untuk pertama kalinya di Banyumas pada pertengahan bulan Maret 2020, yang diikuti dengan peraturan Pembatasan Sosial Berskala Besar atau PSBB sebagai langkah dalam percepatan pencegahan penularan Covid-19. Kepala Kepolisian Resor Kota (Polresta) Banyumas menyatakan kepada tim antaranews.com bahwa pemantauan tersebut  dilakukan  dengan  karantina  sosial  dan  karantina  wilayah  atau  dapat  disebut  “mini lockdown ”.
Dalam mengatasi berbagai masalah yang kini melanda para pelaku UMKM, pemerintah terus berupaya dalam mempertahankan keberadaan UMKM, di antara lain dengan memberikan program bantuan pemerintah melalui Kartu Pra-kerja, subsidi tarif listrik, dan Keluarga Harapan. Selain itu, pemerintah juga membantu dalam meringankan pembayaran pajak untuk bulan April 2020 sampai September 2020 dan merelaksasi dan restrukturisasi pembayaran pinjaman bagi pelaku UMKM dan Koperasi (dikutip dari kompaspedia).
Dampak dari Pandemi Covid-19 ini pun turut dirasakan oleh pelaku UMKM di Banyumas. Banyak UMKM yang kebingungan dalam menghadapi berbagai masalah ekonomi yang datang karena pandemi Covid-19 yang berpengaruh  terhadap bertambahnya jumlah pengangguran yang signifikan.  Kepala  Dinas  Tenaga  Kerja,  Koperasi  dan  Usaha  Kecil  dan  Menengah  Kabupaten Banyumas, Joko Wiyono, mengatakan kepada tim republika.co.id., bahwa awal terjadinya wabah ini membuat banyak UMKM  mengalami kesulitan.
Terlepas dari banyaknya pelaku UMKM yang terdampak, tetapi masih ada UMKM yang mampu  bertahan  dan  menunjukkan  eksistensinya  di  tengah  pandemi  Covid-19.  Salah  satu contohnya yaitu usaha konveksi di Purwokerto yaitu Kaos Ngapak. Pujianto sebagai pemilik usaha mengakui bahwa usahanya tersebut mengalami kenaikan omset mencapai lima kali lipat di masa pandemi  Covid-19  ini.  Oleh  karena  itu,  peneliti  ingin  menganalisis  faktor-faktor  yang  dapat memengaruhi keberlangsungan UMKM di masa pandemi Covid-19, agar UMKM mampu untuk bertahan di masa pandemi ini dan mampu mengatasi berbagai masalah sosial.
Ada  beberapa  faktor  yang  dapat  memengaruhi  keberlangsungan  usaha,  faktor-faktor tersebut telah diuji dan diteliti oleh penelitian sebelumnya. Berdasarkan penelitian sebelumnya (Christoper & Kristianti, 2020; Prianto, Agus, dkk, 2020; Setya, 2017) faktor-faktor yang diduga memengaruhi keberlangsungan usaha, yaitu: literasi keuangan, penggunaan e-commerce , inovasi produk, dan kesiapan berubah.
Faktor  pertama  yang  diduga  memengaruhi  keberlangsungan  UMKM,  yaitu  literasi keuangan. Literasi keuangan menurut OJK (2014) adalah rangkaian proses atau aktivitas untuk meningkatkan  pengetahuan,  keterampilan,  dan  keyakinan  konsumen  dan  masyarakat  luas sehingga mereka memiliki kemampuan untuk mengelola keuangan dengan lebih baik. Ratnawati (2016 ) dan Aribawa (2016) mengemukakan bahwa dengan literasi keuangan dapat membantu pelaku  UMKM  dalam  memperoleh  pengetahuan,  keterampilan,  dan  kemampuan  dalam menyusun strategi keuangan  untuk proses pengambilan keputusan dan pilihan dalam layanan keuangan.
Selain literasi keuangan, faktor yang diduga memengaruhi keberlangsungan usaha adalah penggunaan e-commerce. E-commerce atau perdagangan elektronik merupakan kegiatan jual beli yang memanfaatkan fasilitas internet. Tidak hanya jual beli, e-commerce juga mencakup proses pembayaran dan pemasaran jasa maupun barang. Menurut Karmawan et al (2010) e-commerce merupakan kegiatan bisnis yang akan dilakukan melalui media elektronik yang fokus terhadap transaksi dengan menggunakan jaringan internet.
Faktor ketiga yang diduga memengaruhi keberlangsungan usaha adalah inovasi produk. Inovasi produk menurut Crawford & De Benedetto (2000) adalah inovasi yang diterapkan dalam seluruh aktivitas operasi perusahaan, perusahaan membuat sebuah produk yang baru diciptakan dan dipasarkan, juga termasuk inovasi di segala proses kegunaannya. Inovasi produk menurut Business Dictionary adalah pengembangan dan pengenalan pasar dari barang atau layanan baru, yang didesain ulang, atau secara substansial ditingkatkan.
Faktor  terakhir  yang  diduga  memengaruhi  keberlangsungan  usaha  yaitu  kesiapan berubah. Menurut Suwaryo & Maulana (2016) kesiapan dari pelaku usaha untuk berubah menjadi faktor  penting  yang  menentukan  eksistensinya  dalam  menghadapi  lingkungan  usaha  yang berubah dengan cepat. Pelaku usaha dituntut untuk terampil dalam mengelola perubahan agar perubahan tersebut mampu memberikan manfaat bagi keberlangsungan usaha.
Penelitian  terkait  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  keberlangsungan  usaha  telah banyak diteliti dalam penelitian sebelumnya. Meskipun demikian, masih ada hasil penelitian yang kontradiktif  dan  dalam  keadaan  yang  berbeda,  peneliti  ingin  meneliti  kembali  apakah  literasi keuangan memengaruhi keberlangsungan UMKM di masa pandemi ini dengan menambahkan faktor lainnya. Sedangkan, penelitian terkait faktor penggunaan e-commerce, inovasi produk, dan kesiapan  berubah  terhadap  keberlangsungan  usaha  masih  jarang  diteliti  dalam  penelitian sebelumnya.  Oleh  karena  itu  peneliti  ingin  meneliti  ketiga  faktor  tersebut  terhadap keberlangsungan UMKM di masa pandemi berdasarkan fenomena saat ini.
Dalam penelitian ini, peneliti menggunakan dua teori, yaitu Teori The Bottom of Pyramid (BOP) dan Teori Planned of Behavior (TPB). Teori The Bottom of Pyramid (BOP) yang dikemukakan oleh C.K. Prahalad  (2020) mengungkapkan bagaimana masyarakat kecil sebagai masyarakat yang berada  di  tingkat  terbawah  dalam  piramida  disebut  sebagai  masyarakat  BOP  yang  memiliki kemampuan  dalam  meningkatkan  perekonomian  negara.  Teori  ini  relevan  untuk  menjelaskan peran UMKM di masa pandemi Covid-19. UMKM sebagai masyarakat BOP akan mampu menjadi sumber  kekuatan  untuk  bangkit  dari  masalah  perekonomian  yang  sedang  dihadapi  saat  ini. Dengan sumber daya yang unggul, maka UMKM akan mampu membangkitkan perekonomian Indonesia, dilihat dari kontribusinya yang sudah diberikan terhadap bidang ekonomi.
Sedangkan, Teori Planned of Behavior yang ditemukan oleh Ajzen (1991) menjelaskan tentang  faktor-faktor  yang  memengaruhi  perilaku  seseorang.  Teori  ini  juga  relevan  dengan penelitian  ini.  Tingkat  kendali  yang  memengaruhi  perilaku  seseorang,  mampu  menjelaskan mengenai keyakinan pelaku UMKM untuk melakukan suatu tindakan yang dapat membuatnya bertahan di masa pandemi ini. Norma subjektif dari sudut pandang TPB menjelaskan mengenai tekanan  yang  dirasakan.  Persaingan  usaha  yang  semakin  tinggi  di  masa  pandemi  ini,  akan mendorong pelaku UMKM  untuk melakukan tindakan yang dapat mempertahankan usahanya. Niat  berperilaku  membahas  mengenai  keyakinan  terhadap  konsekuensi  dari  suatu  tindakan. Dengan adanya keyakinan yang mendorong niat, akan membantu pelaku UMKM untuk bersikap sebagaimana mestinya untuk menjaga kelangsungan usahanya.

## TINJAUAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS

## The Bottom of Pyramid Theory
The Bottom of Pyramid atau BOP menurut  C.K. Prahalad (2020) adalah teori yang bertujuan untuk membangun kerangka kerja sebagai pengentas kemiskinan. Dimulai dari untuk tidak lagi melihat orang miskin sebagai korban dan mulai melihatnya sebagai pengusaha yang kuat dan kreatif dan konsumen yang sadar nilai, maka akan ada peluang yang terbuka. Dalam melayani konsumen, teori BOP akan menuntut adanya inovasi dalam teknologi, barang dan jasa, dan model bisnis. Dengan adanya tuntutan tersebut, akan mendorong perusahaan besar untuk bekerja sama dengan organisasi masyarakat sipil dan pemerintah daerah.
Teori  BOP  akan  menjelaskan  bagaimana  pelaku  UMKM  sebagai  masyarakat  kecil  yang mampu menjadi kekuatan bagi negara ini dalam menghadapi berbagai masalah akibat Pandemi Covid-19. Apabila UMKM tetap menunjukan eksistensinya, salah satu pertumbuhan yang terlihat adalah  penyerapan  tenaga  kerja.  Karena  meningkatnya  angka  pengangguran  akibat  pandemi, penyediaan lapangan kerja oleh UMKM mampu menjadi solusinya.

## Theory of Planned Behavior
Teori Planned of Behavior atau TPB adalah teori yang dikembangkan oleh Ajzen sebagai bentuk penyempurnaan dari Reason Action Theory (TRA) yang dikemukakan oleh Fishbein dan Ajzen  (1975).  TPB  berfokus  pada  adalah  intensi  seseorang  untuk  melakukan  suatu  perilaku tertentu. Intensi dianggap mampu melihat faktor-faktor motivasi yang memengaruhi perilaku. TPB  adalah  teori  yang  tepat  untuk  menerangkan  mengenai  berbagai  perilaku  di  dalam
kewirausahaan. Ajzen (1991) mengatakan bahwa TPB sesuai untuk menjelaskan perilaku apa saja yang berhubungan dengan perencanaan, seperti kewirausahaan.
Dalam TPB, Ajzen menambahkan satu faktor yang menentukan intensi, yaitu perceived behavioral control. Perceived behavioral control adalah persepsi individu terhadap kontrol yang dimilikinya berkaitan dengan perilaku tertentu. Perbedaan utama antara TRA dan TPB terletak pada penambahan faktor perceived behavioral control (PBC). PBC ditentukan oleh dua faktor yaitu control beliefs (kepercayaan mengenai kemampuan dalam mengendalikan) dan perceived power (persepsi mengenai kekuasaan yang dimiliki untuk melakukan suatu kebaikan.
Menurut  TPB  niat  berperilaku  ditentukan  oleh  tiga  faktor,  yaitu:  (1)  sikap  terhadap perilaku  ( attitude  towards  behavior );  (2)  norma  subjektif  ( subjective  norm );  (3)  dan  kontrol perilaku ( perceived behavioral control ).

## Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
Kementerian Koperasi dan UMKM dalam Aufar (2014:8) mendefinisikan UMKM sebagai Usaha  Kecil  (UK),  Usaha  Mikro  (UMI)  adalah  entitas  yang  memiliki  kekayaan  bersih  maksimal Rp200.000.000, tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha dengan penjualan maksimal selama satu tahun sebesar Rp1.000.000.000. Sedangkan, Usaha Menengah merupakan entitas yang  memiliki  kekayaan  bersih  lebih  dari  Rp200.000.000  sampai  Rp10.000.000.000  tidak termasuk tanah dan bangunan.

## Coronavirus Disease 2019 (Covid-19)
Coronavirus merupakan jenis virus bagian dari keluarga besar virus yang menyebabkan penyakit dengan gejala ringan sampai berat. Coronavirus Disease 2019 atau yang kerap disebut Covid-19  adalah  penyakit  jenis  baru  yang  belum  pernah  ditemukan.  Virus  penyebab  Covid-19 dinamakan Sars-CoV-2. Tanda dan gejala umum jika terinfeksi Covid-19 antara lain adalah gejala pada gangguan pernapasan akut, seperti demam, batuk, dan sesak napas. Untuk kasus berat dari Covid-19  dapat  menimbulkan  gejala  pneumonia,  sindrom  pernapasan  akut,  gagal  ginjal,  dan bahkan kematian (Rahmawati, 2020).

## Keberlangsungan Usaha
Dalam  Kamus  Lengkap  Bahasa  Indonesia  keberlangsungan  atau  s ustainability adalah  suatu bentuk  kata  kerja  yang  menjelaskan  mengenai  suatu  kondisi  yang  sedang  berlangsung  secara berlanjut, merupakan proses yang terjadi dan akan berpusat pada suatu ketahanan dari suatu keadaan. Definisi keberlangsungan usaha berdasarkan penelitian Handayani (2007), yaitu bentuk konsistensi dari suatu usaha, keberlangsungan dilihat sebagai suatu proses berlangsungnya usaha yang  meliputi  pertumbuhan,  perkembangan,  strategi,  dan  pengembangan  usaha  y ang  akan berpusat pada keberlangsungan dan ketahanan usaha.

## Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  adalah  pengetahuan  tentang  bagaimana  cara  pengelolaan  dan melakukan analisa terhadap kondisi keuangan. Literasi keuangan sendiri dapat diartikan secara luas dan sempit. Definisi literasi keuangan secara luas adalah pemahaman mengenai ekonomi dan bagaimana  keadaan  ekonomi.  Sedangkan,  definisi  literasi  keuangan  secara  sempit  adalah  alat manajemen keuangan dasar seperti penganggaran, menabung, investasi, dan asuransi (Capuano & Ramsay, 2011).

## Penggunaan E-commerce
E-commerce atau yang kerap disebut jual beli online merupakan hal yang sudah tidak asing  lagi  dalam  dunia  bisnis  termasuk  dalam  kegiatan  bisnis  UMKM.  Pelaku  UMKM  mulai
memanfaatkan e-commerce untuk  menjalankan  bisnisnya,  meskipun  kegiatan  mereka  hanya sebatas  aktifitas  jual  dan  beli  barang  atau  jasa  tanpa  memahami  banyak  hal  yang  dapat dimanfaatkan dari e-commerce . Pengertian e-commerce menurut Wong (2010) adalah kegiatan jual beli dan proses pemasaran barang dan jasa menggunakan media elektronik. Penggunaan e- commerce adalah suatu proses adopsi atau pemanfaatan jaringan komputer atau internet dalam melakukan  aktivitas  jual  beli  barang  atau  jasa  serta  pelayanan  yang  diberikan  mulai  dari pemasaran, pengembangan, pembayaran, dan pengiriman dengan tujuan untuk meningkatkan pendapatan.

## Inovasi Produk
Inovasi produk jika diartikan secara konvensional dapat diartikan sebagai terobosan yang berhubungan dengan produk-produk baru. Namun berjalannya waktu, pengertian inovasi lebih luas  lagi  mencakup  penerapan  dari  gagasan  atau  proses  baru.  Inovasi  produk  juga  dipandang sebagai  suatu  mekanisme  perusahaan  untuk  menyesuaikan  dengan  lingkungan  bisnis  yang dinamis.  Inovasi  produk  didefinisikan  oleh  Myers  &  Marquis  dalam  Kotler  (2007)  sebagai gabungan dari macam-macam proses yang saling berpadu antara satu dengan yang lain.

## Kesiapan Berubah
Holt, et al (2007) menyatakan kesiapan individu untuk berubah sebagai suatu sikap yang komprehensif  yang  secara  bersamaan  dipengaruhi  oleh  isi  (apa  yang  berubah),  proses (bagaimana perubahan diimplementasikan), konteks (karakteristik individu yang diminta untuk berubah)  yang  terlibat  dalam  suatu  perubahan  di  organisasi.  Kesiapan  untuk  berubah  juga  di artikan Hanpachern & Griego (1998) sebagai sejauh mana karyawan siap secara mental, psikologis atau fisik, siap untuk berperan dalam kegiatan pengembangan organisasi. Hal ini terfokus pada kondisi karyawan yang akan memiliki peran tinggi apabila mendukung dan berpartisipasi dalam perubahan organisasi.

## Pengembangan Hipotesis
Berdasarkan  pada  teori Bottom  of  Pyramid ,  dalam  rangka  menjaga  keberlangsungan usaha diperlukan adanya kemampuan sumber daya. Salah satu kemampuan sumber daya dalam suatu usaha yang diperlukan adalah edukasi keuangan atau yang biasa disebut dengan literasi keuangan. Ditengah Pandemi Covid-19 yang menyebabkan keterpurukan pada berbagai sektor perekonomian  khususnya  pada  UMKM.  Namun,  UMKM  bila  dapat  terus  berkembang  dan bertahan akan mampu mengatasi masalah perekonomian secara global. Perusahaan besar yang banyak  melakukan  PHK,  apabila  UMKM  dapat  terus  bertahan  dan  menyediakan  lapangan pekerjaan maka salah satu permasalahan akibat Pandemi Covid-19 dapat teratasi.
Berdasarkan  pada  penelitian  terdahulu,  yaitu  penelitian  Aribawa  (2016),  Widayanti  & Marwanti (2017), dan Christoper & Kristianti (2020) yang membuktikan bahwa literasi keuangan berpengaruh  terhadap  keberlangsungan  usaha,  oleh  karena  itu  hipotesis  pertama  dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Dalam theory of planned behavior (TPB) salah faktor yang memengaruhi pertimbangan seseorang untuk melakukan suatu perilaku adalah tingkat kendali atau faktor persepsi. Faktor persepsi  berupa  kemampuan  seseorang  dalam  mengendalikan  perilaku  yang  akan  dikerjakan. Menurut  Ajzen  (1991),  persepsi  tersebut  ditentukan  dari  keyakinan  seseorang  untuk mengendalikan  faktor-faktor  yang  menghambat  atau  mendorong  perilaku.  Ditengah keterpurukan  perekonomian  saat  ini,  pelaku  UMKM  didorong  untuk  tetap  mempertahankan
H1 :  Literasi keuangan berpengaruh terhadap keberlangsungan UMKM di masa Pandemi Covid-19
eksistensinya. Dengan adanya kemampuan untuk menggunakan e-commerce, akan mendorong niat  pelaku  UMKM  untuk  menggunakan e-commerce dalam  menjalankan  usahanya.  Ditengah pandemi saat ini, e-commerce akan membantu pelaku usaha mempertahankan usahanya, dengan menjangkau pasar yang lebih luas sampai di tingkat nasional bahkan internasional.
Berdasarkan  pada  penelitian  terdahulu,  yaitu  Christoper  &  Kristianti  (2020)  yang membuktikan bahwa e-commerce berpengaruh terhadap keberlangsungan usaha, oleh karena itu hipotesis kedua dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
TPB  menyatakan  bahwa  tekanan  yang  dirasakan  akan  memengaruhi  seseorang  untuk melakukan atau tidak melakukan suatu perilaku. Persaingan usaha adalah tekanan yang dihadapi oleh  pelaku  usaha.  Dengan  adanya  inovasi  produk  menjadi  salah  satu  langkah  yang  mampu merespon persaingan yang kian ketat. Tanpa adanya inovasi, akan sulit bagi suatu usaha dalam melakukan  persaingan  dengan  kompetitor  lain.  Inovasi  dilakukan  berdasarkan  apa  yang dibutuhkan  oleh  konsumen  dengan  menjaga  kualitas,  sehingga  dapat  meningkatkan  kinerja usaha. Tanpa adanya inovasi, akan sulit bagi suatu usaha dalam melakukan persaingan dengan kompetitor lain. Berdasarkan pada penelitian terdahulu, yaitu Christiana & Hidayat (2014) yang membuktikan bahwa inovasi produk berpengaruh terhadap perkembangan usaha, oleh karena itu hipotesis ketiga dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Salah  satu  yang  menjadi  faktor  penentu  niat  berperilaku  menurut theory  of  planned behavior adalah sikap terhadap perilaku atau attitude towards behavior, yaitu sikap yang berasal dari  keyakinan  terhadap  konsekuensi  yang  diterima  dari  suatu  perilaku  tertentu.  Kesiapan berubah akan memberikan dampak positif terhadap kelangsungan usaha, dengan kemampuan pelaku  usaha  menyesuaikan  keadaan  untuk  mengatasi  suatu  masalah  maka  akan  mendorong kelangsungan  usaha.  Dengan  adanya  keyakinan  perubahan  akan  mendatangkan  manfaat  bagi usahanya, maka akan mendorong niat untuk melakukan perubahan oleh pelaku usaha. Kesiapan berubah akan memberikan dampak positif terhadap kelangsungan usaha, dengan kemampuan pelaku  usaha  menyesuaikan  keadaan  untuk  mengatasi  suatu  masalah  maka  akan  mendorong kelangsungan usaha.
Berdasarkan  pada  penelitian  terdahulu,  yaitu  Prianto,  dkk  (2020)  yang  membuktikan bahwa  kesiapan  berubah  berpengaruh  terhadap  keberlangsungan  usaha,  oleh  karena  itu hipotesis keempat dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:

## METODE PENELITIAN

## Populasi dan Sampel Penelitian
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  para  pelaku  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM)  di  Kabupaten  Banyumas,  Provinsi  Jawa  Tengah.  Berdasarkan  data  dari  Dinas  Tenaga Kerja, Koperasi dan UKM Kabupaten Banyumas, jumlah UMKM yang berada di wilayah Kabupaten Banyumas  sebanyak  84.350  unit  dengan  rincian  usaha  mikro  sebanyak  79.944,  usaha  kecil sebanyak 4.367, dan usaha menengah sebanyak 39 unit.
H2 :  Penggunaan e-commerce berpengaruh  terhadap  keberlangsungan  UMKM  di  masa Pandemi Covid-19 H3 :  Inovasi  produk  berpengaruh  terhadap  keberlangsungan  UMKM  di  masa  pandemi Covid-19
H4 :  Kesiapan berubah berpengaruh terhadap keberlangsungan UMKM di masa pandemi Covid-19
Sampel  diambil  dengan  menggunakan  metode purposive  sampling .  Hasil  perhitungan menggunakan  rumus  Slovin  menunjukan  bahwa  jumlah  minimal  sampel  dalam  penelitian  ini sebanyak  100  unit.  Dengan  kriteria  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  UMKM  yang bertahan atau terjaga kelangsungan usahanya di masa pandemi Covid-19. Teknik pengumpulan data    yang  digunakan  dalam  riset  ini  adalah  dengan  cara  menyebarkan  kuesioner  kepada responden baik secara langsung maupun tidak langsung.

## Definisi Konseptual dan Operasional Variabel
Keberlangsungan usaha adalah kemampuan suatu usaha untuk dapat bersaing dengan pesaing  yang  akan  mendorong  usahanya  terus  berkembang  dengan  baik  dan  terhindar  dari kebangkrutan atau pailit (Dwiyananda & Mawardi, 2015). Variabel keberlangsungan usaha diukur menggunakan indikator dalam penelitian Perdana (2016), yaitu: (1) kualitas produk; (2) jumlah tenaga  kerja;  (3)  perkembangan  teknologi;  (4)  tingkat  penjualan;  (5)  pangsa  pasar;  (6)  dan kontinuitas produksi atau usaha.
Literasi keuangan didefinisikan oleh Lusardi, et al (2012) adalah sejumlah keahlian dan pengetahuan terkait keuangan yang dimiliki individu untuk mampu mengolah dan menggunakan sejumlah  uangnya  untuk  meningkatkan  taraf  hidupnya . Variabel  literasi  keuangan  diukur menggunakan  indikator  yang  diadaptasi  dari  penelitian  Alfian  (2016)  dengan  menggunakan indikator yang digunakan pada survei pengukuran literasi keuangan di 113 negara (OECD, 2011), yaitu: (1) sikap keuangan; (2) perilaku keuangan; (3) dan pengetahuan keuangan.
E-commerce merupakan  kegiatan  transaksi  jual  beli  yang  dilakukan  dengan memanfaatkan internet. Dengan menggunakan e-commerce maka pelaku usaha dapat mencapai pangsa pasar yang lebih luas dan sebanyak-banyaknya. Variabel penggunaan e-commerce diukur dengan  menggunakan  indikator  dalam  penelitian  Terzi  (2011),  yaitu:  (1)  akses  internet;  (2) kemudahan informasi; (3) dan kemampuan sumber daya manusia.
Inovasi  produk  merupakan  gabungan  berbagai  proses  yang  saling  berhubungan  satu dengan yang satu, inovasi tidak berbicara tentang ide baru, penemuan baru, atau perkembangan dari  usaha  yang  sudah  ada.  Inovasi  produk  melainkan  gambaran  proses  dalam  roda  usaha. Variabel inovasi produk diukur menggunakan indikator yang diadaptasi dari penelitian Susanto (2013), yaitu: (1) lini produk; (2) tambahan pada lini produk yang telah ada; (3) dan penentuan kembali.
Kesiapan berubah didefinisikan oleh Hanpachern & Griego (1998) sebagai sejauh mana individu  siap  secara  mental,  psikologis,  atau  fisik,  dan  bersedia  mengikuti  kegiatan pengembangan. Variabel kesiapan berubah diukur dengan indikator dari penelitian Holt, et al (2007) yaitu: (1) keyakinan pelaku usaha bahwa perubahan yang diusulkan akan tepat bagi usaha; (2)  keyakinan  pelaku  usaha  bahwa  usahanya  akan  mendapatkan  keuntungan  dari  penerapan perubahan; (3) pelaku usaha akan meyakini adanya alasan yang logis untuk berubah dan adanya kebutuhan  untuk  perubahan  yang  diusulkan;  (4)  pelaku  usaha  berfokus  pada  manfaat  dari perubahan  bagi  perusahaan;  (5)  dan  keyakinan  pelaku  usaha  tentang  kemampuannya  untuk menerapkan perubahan yang diinginkan.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Jawaban  dari  responden  terhadap  variabel-variabel  dalam  penelitian  digambarkan melalui analisis mengenai statistik deskriptif. Analisis deskriptif  mampu memberikan gambaran mengenai  distribusi  persebaran  data  terkait  jawaban  responden  atas  pertanyaan  pertanyaan yang ada dalam kuesioner penelitian. Berikut ini adalah tabel hasil dari analisis statistik deskriptif:
Tabel 1. Hasil Statistik Deskriptif N Minimum Maksimum Mean Deviasi Standar Keberlangsungan Usaha 100 3 5 4,18 0,557 Literasi Keuangan 100 2 5 4,22 0,629 Penggunaan E-commerce 100 2 5 4,03 0,643 Inovasi Produk 100 1 5 3,89 0,777 Kesiapan Berubah 100 2 5 4,17 0,739 Valid N (listwise)
Sumber : data diolah (2021)
Hasil uji validitas menunjukkan bahwa setiap indikator pertanyaan memiliki nilai R hitung lebih  besar  dari  nilai  R tabel Dari  hasil  tersebut  maka  setiap  indikator  pertanyaan  tersebut dinyatakan  valid  dan  dapat  digunakan  sebagai  alat  pengumpul  data.  Hasil  uji  reliabilitas menunjukkan bahwa kelima variabel dalam penelitian ini memiliki nilai koefisien Cronbach Alpha yang lebih besar dari batas minimal, yaitu 0,60. Dengan demikian dapat dikatakan bahwa seluruh indikator pertanyaan dalam kuesioner reliabel.
Berdasarkan hasil uji normalitas, nilai asymp. sig dari uji kolmogorov smirnov adalah 0,200 yang berarti lebih besar dari nilai α sebesar 0,05. Hal ini menunjukan bahwa sampel yang diambil dalam  penelitian  berasal  dari  populasi  yang  mempunyai  distribusi  normal.  Hasil  pengujian multikolinieritas diketahui bahwa tidak ada multikolinieritas dalam model regresi, karena variabel literasi keuangan, penggunaan e-commerce , inovasi produk, dan kesiapan berubah memiliki nilai signifikansi > 0,10 dan nilai VIF < 10. Sedangkan, untuk hasil dari uji heteroskedastisitas diketahui bahwa model regresi tidak terdapat heteroskedastisitas, karena nilai signifikansi variabel literasi keuangan, penggunaan e-commerce , inovasi produk, dan kesiapan berubah > 0,05.
Tabel 2. Ringkasan Hasil Analisis Regresi Berganda
Beta Std. Error Beta t Sig. Constant 9,314 2,120 4,393 0,000 Literasi Keuangan 0,306 0,089 0,341  3,416 0,001 Penggunaan E-commerce 0,218 0,088 0,233 2,476 0,015 Inovasi Produk 0,125 0,077 0,156 1,627 0,107 Kesiapan Berubah 0,041 0,086 0,049 0,473 0,637 F  = 13,072 Sig. 0.000 R 2 Adj R 2 = 0,355
= 0,328
Sumber : data diolah (2021)
Dari  Tabel  2  diatas,  maka  dapat  dibuat  persamaan  model  regresi  berganda  sebagai berikut:
Y = 9.314 + 0,306X 1 + 0.218X 2 + 0,125X 3 + 0,041X 4 + e
Hasil uji F menujukkan bahwa nilai F hitung sebesar 13,072. Hasil tersebut mengindikasikan bahwa  nilai  F hitung >  F tabel dan  nilai  signifikan  <  0,05  yang  berarti  bahwa  model  regresi  dalam penelitian  ini  dapat  digunakan.  Pada  Tabel  2  juga  terlihat  nilai  koefisien  determinasi  atau  R 2 sebesar 0,355 dan nilai adjusted R square sebesar 0,328. Nilai 0,328 tersebut menunjukan bahwa variasi  perubahan  variabel  keberlangsungan  usaha  pada  UMKM  dalam  penelitian  ini  dapat dijelaskan  oleh  variabel  independen  sebesar  32,8%.  Sedangkan,  sisanya  sebanyak  0,672 dijelaskan oleh variabel lain yang tidak digunakan dalam penelitian ini.
Hasil uji t dalam penelitian ini menunjukkan sebagai berikut: (1) Variabel literasi keuangan mempunyai nilai sig 0,001 < 0,05 dan nilai t hitung 3,416. Hasil ini menunjukkan bahwa hipotesis yang  menyatakan  literasi  keuangan  terhadap  keberlangsungan  UMKM  diterima;  (2)  Variabel penggunaan e-commerce mempunyai  nilai  sig  0,015  <  0,05  dan  nilai  t hitung 2,476.  Hasil  ini menunjukkan  bahwa  hipotesis  yang  menyatakan  penggunaan e-commerce berpengaruh terhadap  keberlangsungan  UMKM  diterima;  (3)  Variabel  inovasi  produk  mempunyai  nilai  sig 0,107 > 0,05 dan nilai t hitung 1,672. Hasil ini menunjukan bahwa hipotesis yang menyatakan inovasi produk  tidak  berpengaruh  terhadap  keberlangsungan  UMKM  ditolak;  (4)  Variabel  kesiapan berubah mempunyai nilai sig 0,673 > 0,05 dan nilai t hitung 0,473. Hasil ini menunjukkan bahwa hipotesis yang menyatakan kesiapan berubah berpengaruh terhadap keberlangsungan UMKM ditolak.
Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Keberlangsungan UMKM di masa Pandemic Covid-19 Pengujian  hipotesis  pertama  (H 1 )  dalam  penelitian  ini  menyimpulkan  bahwa  literasi keuangan memiliki pengaruh secara signifikan terhadap keberlangsungan UMKM di Kabupaten Banyumas  pada  masa  pandemi  Covid-19.  Oleh  karena  itu,  hipotesis  pertama  (H 1 )  dinyatakan diterima. Hal ini menunjukan bahwa semakin tinggi literasi keuangan yang dimiliki oleh pelaku UMKM akan mendorong keberlangsungan usahanya.
Hasil  penelitian  ini  juga  sejalan  dengan  teori The  Bottom  of  Pyramid ,  dimana  dalam menjaga  keberlangsungan  usaha  diperlukan  adanya  sumber  daya.  Sumber  daya  yang direpresentasikan  dengan  kemampuan  literasi  keuangan.  Adanya  sumber  daya  dari  pelaku UMKM  yang  memiliki  pengetahuan  mengenai  literasi  keuangan  yang  baik,  akan  mendukung berjalanya usaha dan akan menjaga keberlangsungan dari usaha itu sendiri. UMKM yang mampu bertahan  di  masa  pandemi  saat  ini,  maka  akan  mampu  menjadi  kekuatan  negara  dalam menghadapi permasalahan perekonomian yang timbul akibat pandemi ini.
Penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  terdahulu,  diantaranya  penelitian  Aribawa (2016),  Widayanti  &  Marwanti  (2017),  dan  Christoper  &  Kristianti  (2020)  yang  membuktikan bahwa literasi keuangan berpengaruh terhadap keberlangsungan usaha.
Pengaruh Penggunaan E-commerce terhadap Keberlangsungan UMKM di masa Pandemic Covid- 19
Pengujian hipotesis kedua (H 2 ) dalam penelitian ini menyimpulkan bahwa penggunaan e- commerce memiliki pengaruh secara signifikan terhadap keberlangsungan UMKM di Kabupaten Banyumas  pada  masa  pandemi  Covid-19.  Oleh  karena  itu,  hipotesis  kedua  (H 2 )  dinyatakan diterima. Hal ini menunjukan bahwa semakin tinggi penggunaan e-commerce oleh pelaku UMKM akan mendorong keberlangsungan usahanya.
Hasil penelitian ini sesuai dengan Theory of Planned Behavior yang menyatakan bahwa niat berperilaku seseorang dipengaruhi oleh tiga hal, salah satunya adalah tingkat kendali atau faktor persepsi. Faktor persepsi adalah kemampuan seseorang dalam mengendalikan perilaku yang dikerjakan. Penggunaan e-commerce yang direpresentasikan sebagai kemampuan pelaku UMKM  dalam  memanfaatkan  jaringan  internet  dalam  menjalankan  usahanya,  dengan kemampuan menggunakan e-commerce akan mendorong keberlangsungan usahanya.
Penelitian  ini  sejalan  dengan  beberapa  penelitian  sebelumnya,  yaitu  penelitian Christoper & Kristianti (2020) yang membuktikan bahwa penggunaan e-commerce berpengaruh terhadap keberlangsungan usaha.
Pengaruh Inovasi Produk terhadap Keberlangsungan UMKM di masa Pandemic Covid-19 Pengujian hipotesis ketiga (H 3 ) dalam penelitian ini menyimpulkan bahwa inovasi produk tidak memiliki pengaruh terhadap keberlangsungan UMKM di Kabupaten Banyumas pada masa
pandemi Covid-19. Oleh karena itu, hipotesis ketiga (H 3 ) dinyatakan ditolak. Hal ini menunjukan bahwa ada atau tidaknya inovasi produk yang dilakukan oleh pelaku UMKM tidak berpengaruh terhadap keberlangsungan usahanya.
Hasil  penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan Theory  of  Planned  Behavior terkait  norma subjektif. Menurut norma subjektif faktor yang mendorong niat berperilaku seseorang adalah dari faktor eksternal. Inovasi produk yang direpresentasikan sebagai bentuk tekanan dari eksternal atau pesaing yang akan mendorong pelaku usaha untuk melakukan inovasi produk tidak dapat dibuktikan dalam penelitian ini.
Penelitian ini juga bertolak belakang dengan penelitian Christiana & Hidayat (2014) yang menyatakan  bahwa  inovasi  produk  berpengaruh  terhadap  perkembangan  usaha.  Menurut Christiana & Hidayat (2014) produk yang berkualitas yang memenuhi kebutuhan masyarakat. Hal tersebut  akan  membantu  usaha  untuk  memenangkan  persaingan  bisnis  yang  akan  menjaga kelangsungan usahanya.
Pengaruh Kesiapan Berubah terhadap Keberlangsungan UMKM di masa Pandemic Covid-19 Pengujian  hipotesis  keempat  (H 4 )  dalam  penelitian  ini  menyimpulkan  bahwa  kesiapan berubah  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  keberlangsungan  UMKM  di  Kabupaten  Banyumas pada masa pandemi Covid-19. Oleh karena itu, hipotesis keempat (H 4 ) dinyatakan ditolak. Hal ini menunjukan bahwa ada atau tidaknya kesiapan berubah oleh pelaku UMKM tidak berpengaruh terhadap keberlangsungan usahanya.
Hasil  penelitian  ini  tidak  sejalan  dengan Theory  of  Planned  Behavior terkait attitude toward behavior yang merupakan sikap yang berasal dari keyakinan terhadap konsekuensi yang diterima dari suatu perilaku. Kesiapan berubah yang direpresentasikan sebagai keyakinan pelaku usaha  bahwa  dengan  melakukan  perubahan  akan  mendatangkan  manfaat  bagi  usahanya. Sehingga perlu adanya kesiapan dalam melakukan perubahan, tidak berhasil dibuktikan dalam penelitian  ini.  Hasil  dari  penelitian  ini  juga  bertolak  belakang  dengan  penelitian  Prianto,  dkk (2020)  yang  menjelaskan  bahwa  kesiapan  berubah  menjadi  faktor  utama  yang  menentukan keberlangsungan kegiatan usaha.

## KESIMPULAN
Hasil  penelitian  dan  pembahasan  yang  sudah  dilakukan  terkait  faktor-faktor  yang memengaruhi keberlangsungan UMKM di Kabupaten Banyumas pada masa pandemi Covid-19, maka diperoleh kesimpulan sebagai berikut: (1) Literasi keuangan berpengaruh secara signifikan terhadap keberlangsungan; (2) Penggunaan e-commerce berpengaruh secara signifikan terhadap keberlangsungan  UMKM;  (3)  Inovasi  produk  tidak  berpengaruh  terhadap  keberlangsungan UMKM; (4) Kesiapan berubah tidak pengaruh terhadap keberlangsungan UMKM.
Secara  teoritis  hasil  dari  penelitian  ini  diharapkan  dapat  memperkuat  penelitian sebelumnya  yang  berkaitan  dengan  keberlangsungan  usaha  pada  UMKM  dan  dapat  dijadikan referensi untuk penelitian selanjutnya dengan topik serupa. Bagi pelaku UMKM diharapkan dapat mengetahui faktor yang memengaruhi keberlangsungan usaha dan dapat memahami lebih dalam terkait literasi keuangan dan mampu mengadopsi serta menggunakan e-commerce dengan baik agar mampu mempertahankan kelangsungan usahanya, khususnya di masa pandemi Covid-19. Dan bagi Dinas Tenaga Kerja, Koperasi, dan UKM diharapkan mampu memberikan edukasi atau pelatihan untuk memberikan serta meningkatkan pengetahuan dan kemampuan pelaku UMKM terkait  literasi  keuangan  dan  penggunaan  e-commerce  agar  pelaku  UMKM  mampu mempertahankan kelangsungan usahanya.
Keterbatasan dalam penelitian ini, yaitu peneliti tidak melakukan pendampingan secara menyeluruh  kepada  responden,  hasil  penelitian  ini  pada  variabel  dependen  hanya  mampu menjelaskan hubungan terhadap variabel independen sebesar 32,8% saja, dan dalam penelitian
ini jumlah sampel untuk usaha mikro, usaha kecil, dan usaha menengah belum seimbang. Untuk penelitian  selanjutnya  diharapkan  dapat  mendampingi  secara  keseluruhan  responden, menggunakan  variabel  lain,  serta  diharapkan  dapat  mengambil  sampel  dengan  jumlah  setiap klasifikasi usaha sama banyak.

## DAFTAR PUSTAKA
Adamoko,  S.,  Danso,  A.,  &  Ofori,  Damoah,  J.  (2016)..  The  Moderating  Influence  of  Financial Literacy on The Relationship Between Access to Finance and Firm Growth in Ghana Venture Capital, 43–61.
Ajzen, I. (1991). The Theory of Planned Behavior : Organizational Behavior and Human Decision Processes . 179–211. Alfian, M, A. (2016). The Effect of Financial Literacy to the Revenue of Traditional Market Sellers (A Study on the Sellers of Pasar Manis Purwokerto, Kabupaten Banyumas) . Skripsi Universitas Jenderal Soedirman.
Aribawa, D. (2016). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja dan Keberlangsungan UMKM di Jawa Tengah. Jurnal Siasat Bisnis, 20(1), 1-13. Audretsch, D., Van der Horst, R., Kwaak, T., dan Thurik, R. 2009. First section of the annual report on EU small and medium-sized enter. Jurnal Siasat Bisnis , 20(1) , 1–13.
Audretsch, D., Van der Horst, R., Kwaak, T, & Thurik, R. (2009). First Section of The Annual Report on EU Small and Medium-Sized Enterprises. EIM Business & Policy Research , 12 . Aufar,  A.  (2014). Faktor-faktor  yang  Mempengaruhi  Penggunaan  Informasi  Akuntansi  pada UMKM (Survey pada Perusahaan Rekanan PT. PLN (Persero) di Kota Bandung) .
Capuano,  A.,  &  Ramsay,  I.  (2011).  What  Causes  Suboptimal  Financial  Behavioural  Economics.
Melbourne Legal Studies Research Paper , 540.
Christiana,  Y.,  Pradhanawati,  A.,  &  Hidayat,  W.  (2014).  Pengaruh  Kompetensi  Wirausaha Pembinaan Usaha dan Inovasi Produk terhadap Perkembangan Usaha (Studi pada Usaha Kecil  dan  Menengah  Batik  di  Sentra  Pesindon  Kota  Pekalongan. Jurnal  Ilmu  Administrasi Bisnis , 3(4) , 384–393.
Christoper,  S,W,  W.,  &  Khristianti,  I.  (2020).  Hubungan  E-commerce  dan  Literasi  Keuangan terhadap Kelangsungan Usaha di Boyolali. Jurnal Akuntansi ISSN .
Crawford, C Merley., D. B. (2000). ManagementNo Title. New York: McGraw-Hill . Dwiyananda,  O,M.,  &  Mawardi,  I.  (2015).  Pengaruh  Produk,  Harga,  Tempat,  Promosi,  Ritel Modern  terhadap  Keberlangsungan  Usaha  Ritel  Tradisional  di  Gresik. Jurnal  Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan .
Fishbein,  M.,  &  Ajzen,  I.  (1975).  Belief,  Attitude,  Intention,  and  Behavior:  An  Introduction  to Theory and Research. Reading, MA: Addision-Wesley .
Handayani, N. (20017). Modal Sosial dan Keberlangsungan Usaha.
Hanpachern, C., Morgan, G. A., & Griego, O. V. (1998). An Extension of The Theory of Margin: A Framework for Assessing Readiness for Change. Human Resource Development Quarterly , 9(4) , 339–350.
Holt, D.T., Armenakis, A.A., Field, H.S., & Harris, S. . (2007). Readiness for Organizational Change: The Systematic Development of a Scale. Journal of Applied Behavioral Science , 43(2) , 99– 112.
Karmawan, I. G. M., Sundjaja, A. M., & Luhukay, D. (2010). Analisis dan Perancangan E-commerce PD. Garuda Jaya. SNATI .
Lusardi,  et al. (2012). Financial Literacy Among The Young. Journal Of Consumer Affairs , 1–34.
OECD. (2011). Measuring Financial Literacy: Questionnaire and Guidance Note For Conducting An Internationally Comparable Survey of Financial Literacy.
Perdana, A, I. (2016). Pengaruh Penerapan Sistem Pengendalian Intern, Pemanfaatan Teknologi Informasi, dan Penggunaan Modal Usaha terhadap Keberlangsungan Usaha pada Usaha Kecil dan Menengah (UKM) di Kabupaten Banyumas. Skripsi Universitas Jenderal Soedirman. Prahalad, C. . (2020). The Fortune at the Bottom of The Pyramid. Wharton School Publishing . Prianto, A., Kurniawati, I., Wahyudi, M. T., & Yulistia, E. (2020). Berbagai Faktor Penentu Kesiapan Untuk Berubah dan Pengaruhnya Terhadap Keberlangsungan Kegiatan UMKM Di Wilayah Terdampak Wabah Covid-19. Capital: Jurnal Ekonomi Dan Manajemen , 4(1) (14–42). Rahmawati, I. (2020). Pencegahan dan Penanggulangan Covid-19. Ratnawati, R. (2016). Tingkat Pendidikan, Pengetahuan Literasi keuangan, Sustainability Usaha sebagai Upaya Meningkatkan Kinerja Manajemen UKM.
RY, N, N. (2017). Faktor-faktor yang Memiliki Kontribusi pada Keberlangsungan dan Kesuksesan UMKM yang Dikelola oleh Kalangan Usia Muda. Relasi: Jurnal Ekonomi , 13(1) . Setya,  Meika,  A.  (2017).  Pengaruh  Persepsi  Harga,  Inovasi,  dan  Kualitas  Produk  terhadap Keberlangsungan  Usahawan  Home  Industry  Rotan  di  Desa  Trangsan  Kecamatan  Gatak Kabupaten Sukoharjo Tahun 2016.
Sugiyono. (2013). Metode Penelitian Kombinasi (MIxed Methods). Alfabeta. Sumarwoto. (2020). Kaos Ngapak Wujud Kebanggaan terhadap Produk dalam Negeri . Diakses melalui Antara News: https://www.antaranews.com/
Susanto, A. (2013). Pengaruh Promosi, Harga dan Inovasi Produk Terhadap Keputusan Pembelian pada Batik Tulis Karangmlati Demak . Skripsi Universitas Negeri Semarang.
Tambunan, T. (2011). Perekonomian Indonesia. Bogor. Ghalia Indonesia . Terzi, N. (2011). The Impact of E-commerce on International Trade and Employment. Social and Behavioral Sciences , 24 , 745–753.
Widayanti,  R.,  Damayanti,  R.,  &  Marwanti,  F.  (2017).  Pengaruh  Financial  Literacy  Terhadap Keberlangsungan Usaha (Business Sustainability) Pada UMKM Desa Jatisari. Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis , 18(2) , 153–163. Wong, J. (2010). Internet Marketing for Beginners . Elex Media Komputindo.