Available at http://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie

## Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(02), 2021
Perbandingan Konsep Riba Dan Bunga Bank Menurut Yusuf Qaradhawi Dan Muhammad Sayyid Thantawi Serta Implikasinya Terhadap Perbankan Syariah
Annisa Eka Rahayu 1) , Neneng Nurhasanah 2) , Nandang Ihawnudin 3)
1 Program Studi Magister Ekonomi Syariah, Program Pascasarjana Universitas Islam Bandung Email : penulis annisaeka1397@gmail.com
2 Program Studi Magister Ekonomi Syariah, Program Pascasarjana Universitas Islam Bandung Email :penulis nenengnurhasanahdr@gmail.com
3 Program Studi Magister Ekonomi Syariah, Program Pascasarjana Universitas Islam Bandung Email : penulis nandangihwanudin.ekis@gmail.com

## ABSTRACT
Banks exist to be the power of   human economy. Problems arise related to the banking system which has narrowed to interest,  it has become a controversial topic of discussion. This led to differences of opinion among contemporary scholars such as Yusuf Qaradhâwi and Muhammad Sayyid Thantawi. This difference in opinion regarding the status of interest can affect public interest in conducting transactions with banks. The purpose of this study is to analyze the legal  status  of  bank  interest  according  to  Yusuf  Qaradhâwi  and  Muhammad  Sayyid  Thantawi  and  to  find  out  its impact on the market share of Islamic banking in Indonesia. The research method used is a qualitative method with literature study. Based on the research results, the law of interest according to Muhammad Syyid Thantawi is not a prohibited  riba.  The  istinbâth  ahkam  method  used  by  Thantawi  in  determining  the  status  of  bank  interest  is  Al- Qur'an,  hadith,  qiyas,  and  mashlahah  mursalah.  According  to  Yusuf  Qaradhâwi,  the  law  of  interest  is  the  same  as usury.  The  istinbâth  ahkam  method  used  by  Yusuf  Qaradhâwi  in  determining  the  status  of  interest  is  Al-Qur'an, hadith, Ijma 'ulama, qiyas, and fiqh rules. Thantawi's thinking has implications for the paradigm of public thinking that  the  Islamic  financial  industry  still  tends  to  be  conventional.  Qradhawi's  Opinion  This  needs  to  be  supported considering  the  large  number  of  Muslims  in  Indonesia,  this  is  expected  to  change  the  paradigm  of  thinking  of  the public to conduct transactions with Islamic banks, as to increase the market share of Islamic banking in Indonesia.
Keywords : Riba, Interst, Yusuf Yusuf Qaradhâwi,  Muhammad Sayyid Thantawi and Market Share.

## 1. PENDAHULUAN
Sistem ekonomi tidak dapat dipisahkan dari lembaga intermediasi keuangan ( financial intermediary  institution) yang  sangat  dibutuhkan masyarakat. Namun, selama sekian ratus tahun umat Islam  terbiasa  dengan  pelayanan  bank  konvesional yang  berbasis  bunga,  sehingga  memerlukan  kerja keras  untuk  mewujudkan  alternatifnya  yang  bebas bunga  yaitu  dengan  mengembangkan  perbankan Syariah. Persoalan-persoalan baru yang memerlukan pemecahan  masalah  pengertian  riba  dihadapkan dengan  persoalan  bank  adalah  bunga  bank  yang termasuk  pada  kriteria  riba,  di  satu  sisi  yang  lain kehadiran  bank  dapat  membantu  perekonomian umat Islam yang mana masih di bawah kata “layak”. Perkembangan sistem keuangan dan ekonomi bebas bunga  memang  sangat  dipengaruhi  opini  yang berkembang  di  masyarakat  secara  umum  tentang ststus  hukum  syariah  mengenai  bunga  bank  apakah
bertentangan  dengah  agama  karena  dikategorikan sebagai  riba  sebagai  diharamkan  al-Quran  dan Sunnah.
Larangan  terhadap  riba  bukan  hanya  pada agama Islam saja, namun agama Yahudi dan Nasrani pun  mengharamkan  riba.  Tetapi  kaum  Yahudi memalingkan nash yang mengharamkan riba, karena mereka  hanya  membatasi  pengharaman  tersebut hanya  untuk  muamalah  di  antara  sesama  Yahudi saja.  Adapun  untuk  muamalat  antara  orang  Yahudi dengan  selain  Yahudi  maka  riba,  menurut  mereka boleh  dan  tidak  berdosa.  Allah  Swt  telah menegaskan di dalam al-Qur’an yang membahas dan menjelaskan  perilaku  halal  haramnya  riba.  Namun dalam  dunia  Islam,  muncul  berbagai  penafsiran  al- Qur’an    mengenai  larangan  praktik  riba  merupakan hal yang sangat kontroversial dan diperdebatkan dan sebagian  kaum  Muslimin  memberikan  pendapat
yang  berbeda-beda  mengenai  penafsiran  ayat  al- Qur’an surah al-Baqarah [2] : 279 mengenai riba.
ْنِإَف ِهَّللا  َنِم ٍب ْرَحِب اوُنَذْأَف اوُلَعْفَت ْمَل ْمُكِلا َوْمَأ  ُسوُء ُر ْمُكَلَف ْمُتْبُت  ْنِإ َو ِهِلوُس َر َو
ََ

## َنوُمَلْظُت  ََ َو َنوُمِلْظَت
“Maka  jika  kamu  tidak  mengerjakan (meninggalkan  sisa  riba),  maka  ketahuilah, bahwa Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu. Dan jika kamu bertobat (dari pengambilan  riba),  maka  bagimu  pokok hartamu;  kamu tidak  menganiaya  dan tidak (pula) dianiaya. “
Penjelasan  ayat  di  atas  meneragkan  bahwa di  era  modern  ini  bank  hadir  menjadi  pusat penggerak  perekonomian  manusia  secara  global. Banyak sekali persoalan muncul terkait sistem bank syariah dan mengerucut terhadap bunga bank dalam Islam.  Di  dalam  al-Qur’an  ada  beberapa  ayat  yang membahas  dan  menjelaskan  perbuatan  riba,  halal atau tidaknya dijelaskan pula di dalam al-Qur’an.
Namun,  di  dalam  dunia  Islam  penafsiran ayat-ayat  al-Qur’an  mengenai  larangan  riba  dan bunga bank menjadi pembahasan yang kontroversial.  Sebagian  para  ahli  hukum  ataupun ulama  memberikan  pendapat  dan  kesimpulan mengenai hukum bungan bank apakah termasuk riba atau  tidak.  Bank  merupakan  kajian  fikih  muamalah kontemporer, hal ini disebabkan karena kajian bank tidak termaktub dalam al-Qur’an dan hadits, bahkan tidak ada dalam kajian kitab-kitab klasik para ulama abad  ke-13.  Sebagai  hal  baru  yang  dimana  ulama tidak pernah mengkaji sebelumnya, maka pembahasan  mengenai  bunga  bank  ini  menjadi polemik  dan  titik  perbedaan  pendapat. Pertama, mereka  yang  menganggap  bunga  bank  itu  riba sehingga  mereka  mengharamkannya.  Mereka  lebih cenderung  mengharamkan  dan  kemudian  melarang umat  Islam  untuk  bermuamalah  dengan  bank konvensional. Kedua, mereka  yang  menganggap bahwa  bahwa  bunga  bank  itu  bukan  riba,  sehingga mereka  tidak  mengharamkan  bunga  bank  dan  boleh bermuamalah dengan bank konvensional.
Karena  bunga  bank  merupakan  kajian  dikih muamalah kontemporer yang tidak termaktub secara tekstual  dalam  al-Qur’an  dan  hadits,  maka  hal  ini menjadi  polemik  dan  titik  perbedaan  pendapat  di kalangan  cendikiawan  muslim  kontemporer  seperti dalam  hal  ini  contohnya  Yusuf  Qardhawi  dengan tegas  memfatwakan  bunga  bank  termasuk  riba  dan haram.  Baginya,  riba  adalah  semua  tambahan  yang disyaratkan atas harta pokok adalah bagain dari riba dan  Sayyid  Tahnthawi  menjelaskan  bahwa  bunga
bank  bukan  termasuk  riba.  Pendapat  tersebut merupakan  bentuk  ijtihad  dari  seorang  ulama  yang memiliki kapabilitas keilmuan sebagai Grand Syaikh Al-Azhar sehingga  harus  dihormati  meski  berbeda pendapat  dengan  ulama  lainnya. Pastinya,  tiap-tiap ulama yang berbeda pendapat itu memiliki sandaran dalil  naqli  dan  dasar  pemikiran  yang  menjadi pegangan masing-masing.
Pastinya,  tiap-tiap  ulama  yang  berbeda pendapat itu memiliki sandaran dalil naqli dan dasar pemikiran  yang  menjadi  pegangan  masing-masing. Oleh  karena  itu,  perlu  melakukan  suatu  analisis perbandingan  melalui  metode istinbâth  ahkam yang menurut  hemat  penulis  layak  dijadikan  sebagai objek  penelitian  atas  dasar  kemapanan  mereka dalam  hal  memahami nash dalam  setiap  pijakan untuk  menetapkan  suatu  produk  hukum,  juga merupakan  tokoh  yang  berpengaruh  di  kalangan intelektual muslim. Dalam hal ini penulis mengangkat  duatokoh  terkemuka  yang  banyak mempengaruhi  pemikiran  khalayak  umum,  dimana kedua tokoh itulah yang nantinya akan digali terkait hal  ihwal  penggunaan  metode istinbâth ahkam didalam upaya ijtihad masing-masing tokoh mengenai hukum, beserta konsep-konsep apakah ada persamaan  dan  perbedaan  yang  sangat  mendasar mengenai bunga bank tersebut.
Mengenai  bunga  bank  ini,  masing-masing ulama  seperti  Yusuf  Qardhawi  dan  Muhammad Sayyid  Thantawi  memiliki  dukungan  dengan  para ulama  yang  sependapat  dengannya,  namun  hal  ini menimbulkan  pemikian  masyarakat  yang  dualisme, yang  menganggap  bahwa  pilihan  untuk  melakukan transaksi  di    bank  konvensional  pun  tidak  menjadi masalah  karena  hal  ini  masih  menajadi ikhtilaf di kalangan  para  cendikiawan  muslim.    Padahal sebagai solusi perbankan syariah memiliki karakteristik keunggulan dibandingkan dengan bank konvensional.  Keunggulan  tersebut  dapat  menjadi kekuatan  yang  mampu  menggerakkan  perbankan Syariah  di  Indonesia  untuk  berkembang  ke  arah yang  lebih  baik  dalam  rangka  memperluas market share  perbankan  syariah  itu  sendiri.  Pada  intinya pemikiran  kedua  tokoh  dapat  berimplikasi  pada market share perbankan  syariah  melalui  pengaruh pemikiran  kedua  tokoh  tersebut  terhadap  stigma masyarakat  Indonesia.  Mengingat market  share perbankan  syariah  di  Indonesia  yang  masih  rendah. Pemikiran ini diharapkan dapat membantu meningkatkan market  share perbankan  syariah  di Indonesia.

## 2. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  berdasarkan  kepada pendekatan yuridis normatif, yaitu dengan mengkaji atau  menganalisis  data  primer  dan  sekunder  yang berupa bahan-bahan hukum sekunder yang berkaitan dengan  Riba  dan  Bunga  Bank  dan  Perkembangan Perbankan  Syariah  Spesifikasi  penelitian  yang digunakan adalah deskriptif analitis, yaitu penelitian untuk menggambarkan masalah yang ada pada masa sekarang (masalah yang aktual), dengan mengumpulkan data, menyusun,
mengklasifikasikan, menganalisis, dan menginterpretasikan.  Jenis  data  yang  dipergunakan dalam  peneitian  ini,  yaitu  data  sekunder,  yakni berupa  berupa  literature-literatur  pendukung  yang berkaitan  dengan  metode istibâth Yusuf  Qarâdhawi dan  Muhammad  Sayyid  Thantawi  mengenai  hukum bunga  bank  yang  berimplikasi  pada market  share perbankan  syariah.  Metode  pengumpulan  data  yang dipergunakan  adalah  studi  kepustakaan,  yaitu dengan  mengkaji  dan  menganalisis  buku  dan literature-literatur  yang  berkaitan  dengan  Riba  dan Bunga  Bank.  Metode  analisis  data  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  metode  kualitatif. Analisis  terhadap  data  primer  dan  sekunder  yang bersifat  kualitatif  tersebut  dilakukan  dengan  cara berlandaskan  pada  teori  hukum  ataupun  doktrin hukum  yang  terdapat  pada  kerangka  pikir,  yang dapat diterapkan pada fokus permasalahan.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
3.1 Perjalanan Intelektual Yusuf Qarâdhawi Yusuf Qarâdhawi dilahirkan  dari  sebuah keluarga sederhana dengan nama lengkap Yusuf bin  ‘Abdullah  bin  ‘Ali  bin  Yusuf,  di  sebuah desa  terpencil  pedalaman  Mesir,  Shafth  al- Turab  tepatnya  pada  9  September  1926.  Al- Qardhâwȋ menuturkan bahwa nenk moyang dari pihak  ayahnya  ini  dahulu  berasal  dari  sebuah daerah  yang  bernama  al-  Qardhâwȋ  dan namanya  dibubungkan  keapda  nama  daerah tersebut,  sehingga  dikenal  dengan  pangggilan al-Qardhâwȋ  (huruf ra dibaca  dengan  baris  di atas)  bukan  al-  Qardhâwȋ  (dengan  mematikan huruf ra), seperti  yang  biasa  dibicarakan  oleh orang-orang Syam.
Al-  Qardhâwȋ  mengawali  pendidikan awal  dengan  menghafal  al-Qur’an  di  salah  satu kutab  di  kampungnya.  Kemudian,  pendidikan selanjutnya  diteruskan  ke  Ma’had  Tanta,  yang diselesaikan  selama    empat  tahun,  kemudian dilanjutkan  pada  tingkat  menengah  yang diselesaikan  dalam  waktu  lima  tahun.  Dari
sinilah  al-Qardhâwȋ  melanjutkan  pendidikan tingkat  tingginya  dengan  memasuki  universitas al-Azhar,  Kairo  untuk  mengambil  bidang  studi agama  pada  fakultas  Ushuluddin  sampai mendapat  syahadah  aliyah  (tahun  1952-1953), dengan  predikat  lulus  terbaik.  Kemudian  pada tahun 1957 al-Qardhâwȋ masuk pada Ma’had al- Buhus  wa  ad-Dirat  al-Arabiyah  sehingga mendapatkan  diploma  tinggi  di  bidang  bahasa dan  sastra.  Tahun  1960  ia  menamatkan  studi pada  Pascasarjana  di  Universitas  al  Azhar dengan konsentrasi Tafsir Hadis. Selanjutnya al- Qardhâwȋ berhasil menyelesaikan pendidikannya  pada  program  Doktor  dengan disertasi fiqh  al  zakah pada  tahun  1972  dengan predikat cumlaude .
Al-Qardhâwȋ  adalah  salah  satu  ulama yang  sangat  produktif  menulis  baik  makalah seminar,  artikel  di  beragai  majalah  dan  surat kabar serta buku yang jumlahnya sangat banyak. Buku-buku  yang  ditulis  oleh  al-Qardhâwȋ,  di antaranya Fiqh al-Zakâh, Musykilat al-Faqr wa Kaifa  ‘Âlajaha  al-Islâm,  Bai’  al-Murâbahah  li al-‘Âmir  wa  al-Syirâ’,  Fawâid  al-Bunȗk  Hiya al-Ribâ al-Harâm, Daur al-Qiyâm wa al-Ahklâq fȋ al-Iqtishâd al-Islâmȋ, Daur al-Zakâh fȋ Ilâj al- Musykilât  al-Iqtishâdiyah. Adapun  buku  fikih yang  ditulis  oleh  al-Qardhâwȋ  yang  memuat adanya  unsur  dan  pembahasan  ekonomi  Islam antara  lain al-Halâl  wa  al-Harâm  fȋ  al-Islâm dan Fatâwâ Mu’âshiah terdiri atas 3 jilid.
3.2 Metode Istinbâth  Ahkam Yusuf  Qaradhâwi dalam Menetapkan Status Bunga Bank
Adapun  metode istinbâth  ahkam yang digunakan  al-Qaradhâwi  dalam  menetapkan  status bunga bank, di antaranya adalah sebagi berikut.
1. Al-Qur’an
Nampaknya pandangan Yûsûf al-Qaradhâwî dalam  menetapkan  hukum  atas  keharaman  bunga bank berdasarkan pemahaman tekstual ayat al-Quran surah al-Baqarah (2) ayat 278-279 yang berbunyi:
اَم او ُرَذ َو َهَّللا اوُقَّتا اوُنَمآ َنيِذَّلا اَهُّيَأاَي لا  َن ِم َيِقَب (  َنيِن ِم ْؤُم ْمُتْنُك  ْنِإ اَب ِ ر 872 ْمَل  ْنِإَف )
ُت  ْنِإ َو ِهِلوُس َر َو ِهَّللا َنِم ٍب ْرَحِب اوُنَذْأَف اوُلَعْفَت ْمُتْب َنوُمَلْظُت  ََ َو َنوُمِلْظَت  ََ ْمُكِلا َوْمَأ  ُسوُء ُر ْمُكَلَف
( 872 )
“ Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah  kepada  Allah  dan  tinggalkan
sisa  riba  (yang  belum  dipungut)  jika  kamu orang-orang yang beriman. Maka jika kamu tidak  mengerjakan  (meninggalkan  sisa riba),  maka  ketahuilah,  bahwa  Allah  dan Rasul-Nya  akan  memerangimu.  Dan  jika kamu  bertobat  (dari  pengambilan  riba), maka  bagimu  pokok  hartamu;  kamu  tidak menganiaya  dan  tidak  (pula)  dianiaya. ” (Q.S al-Baqarah [2] : 278-279)
Pandangan Yûsûf al-Qaradhâwî berdasarkan pemahaman  tekstual  ayat 278-279  surah  al-Baqarah bahwa  pelarangan  riba  dipahami  berdasarkan legal formal sebagaimana  yang  dikonseptualisasikan dalam  fikih  klasik  yang  memahami  bahwa  setiap bunga  (tambahan  )  adalah  riba.  keharaman  bunga bank  bagi  pandangan  Yûsûf  al-Qaradhâwî  dapat terlihat  secara  tekstual  berdasarkan  ayat  Al-Qura’n surah  al-Baqarah  (2)  ayat  278-278  yang  melarang memungut  sisa  riba  dan  wajibnya  meninggalkan sisa-sisa  riba  tersebut.  Sebagaimana  di  singgung  di atas  bahwa  dalam  kaitannya  dengan  transaksi hutang-piutang, pemberi pinjaman tidak mempunyai hak  untuk  menerima  tambahan  atas  dan  melibihi uang  pokok.  Artinya  setiap  pinjaman  yang mensyaratkan  adanya  kelebihan  atau  manfaat  tanpa adanya kompensasi ( iwadh ) adalah bentuk riba yang dilarang  dan  hal  ini  tampaknya  sesuai  dengan transaksi bunga bank konvesional yang mensyaratnya adanya kelebihan atau manfaat dalam transaksi hutang-piutang.

## 2. Hadits
Selain  itu,  adapun  dalil  hadits  yang digunakan  al-Qaradhawi  dalam  menyampaikan argumennya  mengenai  keharaman  bunga  bank. Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam, bersabda. ،ٌعوُض ْوَم ِةَّيِلِهاَجْلا اَب ِر َو
ُهُعَضَأ اًب ِر ُل َّوَأ َو َّنِإَف ِبِلَّطُمْلا ِدْبَع ِنْب  ِساَّبَع اَب ِر :اَناَب ِر
ُه ،ُهُّلُك ٌعوُض ْوَم
“ Sesungguhnya riba jahiliyah telah dilarang  dan  riba  yang  pertama  kali kuhapus  adalah  dira  yang  dipraktikan  oleh pamanku, Abbas.”
Bentuk  pinjaman  (kredit)  dengan  bunga yang  telah  ditetapkan  sebelumnya.  Sistem  inilah yang  disebut  dengan  “riba”  juga  termasuk  dalam jenis  ini  adalah  praktik  riba  yang  dilakukan  oleh Abbas  bin  Abdul  Muthalib,  paman  kandung Rasulullah shallalu  alaihi  wa  sallam., yang  pernah beliau  maklumatkan  pada  momentum  Haji  Wada’ (terakhir)  bahwa  riba  tersebut  telah  dilarang  secara resmi, sebagaimana hadits di atas.

## 3. Ijma’ Ulama
Di  samping  al-Qur’an  dan  hadis  sebagai sumber  utama  yang  disepakati  dalam  hukum  Islam, para ahli ushul fikih menambahkan satu sumber yang disepakati  yaitu  ijmak  (konsensus).  Ijmak  merupakan konsensus  terhadap  suatu  masalah  hukum  tertentu. Selain  itu,  di  era  kontemporer  ijmak  dapat dipresentasikan  melalui  forum-forum  ilmiah  seperti Majma’  al-Fiqh  al-Islami,  Majma  al-Buhuts  al- Islamiyyah, Dar al-Ifta, dan Dewan Syariah Nasional- Majelis  Ulama  Indonesia  (DSN-MUI).  Oleh  karena itu,  jika  dibentuk  kesepakatan  ulama  ini  dikaitkan dengan  problematikan  ekonomi  dan  perbankan kontemporer salah satunya status hukum bunga bank. Menurut Yûsûf al-Qaradhâwî dalam kitabnya Fawâid al-Bunȗk Hiya al-Ribâ al-Harâm: Dirâsah Fiqhiyyah fȋ Dhaw al-Qur’ân wa al-Sunnah wa al-Waqâ’i Ma’a Munâqasyah  Mufashalah  Li  Fatawâ  Fadhȋlah  al- Muftȋ ‘An Syahâdah al-Ististmâr, bahwa sebanyak 300 ulama  dan  pakar  ekonomi  dunia  telah  menghasilkan suatu  ijmak  tentang  keharaman  bunga  bank  (mereka terdiri  dari  ahli  fikih,  ahli  ekonomi,  dan  keuangan dunia)  melalui  suatu  pertemuan  di  mana  telah  lahir ijmak  ulama  dari  berbagai  lembaga,  pusat  penelitian, muktamar,  seminar-seminar  ahli  fikih  dan  ahli ekonomi  Islam  yang  mengharamkan  bunga  bank dalam  segala  bentuknya,  dan  bunga  bank  itu  adalah riba tanpa diragukan sedikit pun.
Beberapa  hasil  keputusan  dari  lembaga internasional yang  memutuskan bahwa status bunga bank adalah riba diantaranya adalah sebagai berikut: a. Sidang  Organisasi  Konfrensi  Islam  (OKI). Semua  peseta  OKI    sidang  kedua  yang berlangsung  di  Karachi,  Pakistan,  Desember 197,  telah  menyepakati  dua  hal  utama,,  yaitu:
(1)  praktik  bank  dengan  sistem  bunga  adalah tidak sesuai dengan syariah Islam; dan (2) perlu segera  didirikan  bank-bank  alteratif  yang menjalankan  operasinya  sesuai  dengan  prinsip- prinsip  syariah.  Hasil  kesepakatan  inilah  yang melatarbelakangi didirikannya
Bank Pembangunan Islam (IDB).
b. Mufti  Negara  Mesir.  Keputusan  Kantor  Mufti Negara  Mesir  terhadap  hukum  bunga  bank senantiasa  tetap  dan  konsisten.  Tercatat sekurang-kurangnya  sejak    tahun  1900  hingga 1989 Mufti Negara Mesir Republik Arab Mesir memutuskan bahwa bunga bank termasuk salah satu bentuk riba yang diharamkan.
c. Konsul Kajian Islam Dunia. Ulama-ulama besar dunia  yang  terhimpun  dalam  Konsul  Kajian Islam Dunia (KKID) telah memutuskan hukum yang  tegas  terhadap  bunga  bank.  Dalam konferensi  II  KKID  yang  diselenggarakan  di
Universitas  al-Azhar  Kairo  Mesir  pada  bulan Muharram  1385  H/Mei  1965,  di  tetapkan bahwa  tidak  ada  sedikit  pun  keraguan  atas keharaman  praktik  pembungaan  uang  seperti yang dilakukan bank-bank konvensional.
Selain  lembaga  di  atas,  ada  penambahan ketetapan  akan  keharaman  bunga  bank  oleh  tiga forum ulama internasional, yaitu:
a. Majma’ul  Buhuts  al-Islamiyyah di  Al- Azhar Mesir pada Mei 1965.
b. Majma  al-Fiqh  al-Islamy di  negara-
negara  OKI,  Jeddah  22-28  Desember 1985.
c. Majma’  Fiqh  Rabithah  Rabithah  al- ‘Alam  al-Islamy keputusan  ke  6  sidang ke-9, Mekkah 12-19 Rajab 1406 H.
d. Keputusna Dar  al-Ifta kerajaan  Saudi Arabia, 1979.
e. Keputusan Supreme  Shariah  Court Pakistan , 22 Desember 1999.
Di  Indonesia,  Majelis  Ulama  Indonesia (MUI)  telah  mengeluarkan  fatwa  tentang  bunga yaitu  Fatwa  Nomor  1  Tahun  2004  tentang  Bunga ( Interest/Fa’idah ).  Keluarnya  fatwa  MUI  tersebut tidak  semata-mata  inisitaif  dari  para  pengurus  MUI sendiri,  namun  juga  hasil  desakan  para  pelaku lembaga  keuangan  syariah  dan  jawaban  atas berbagai  pertanyaan  umat  Islam.  Memang,  harus diakui  memunculkan  kontroversi  yang  luas  di kalangan  umat  Islam,  termasuk  dari  ormas  Islam terbesar NU dan Muhammadiyah (waktu itu).
4. Qiyâs (Analogi)
Metode  penetapan  hukum  bunga  bank  yang dilakukan oleh Yûsûf al-Qaradhâwî adalah berdasarkan qiyâs (analogi).  Secara  bahasa, qiyâs berarti  ةيوستلاو  ريدقتلا  (menduga  dan mempersamakan).  Secara  istilah  bahwa qiyâs iadalah Menyamakan  hukum  sesuatu  (yang  tidak ditentukan  dalam  nash)  dengan  sesuatu  yang  lain (yang hukumnya sudah ditentukan dalam nash) atas dasar illat hukum.  Dalam  kajian  metodi istinbâh hukum qiyâs memiliki  empat  rukun  yaitu  asal hukum  objek  ( ashl), cabang (furu’),  illat ,  dan hukum.
Berdasarkan  metode qiyâs (analogi)  Yûsûf al-Qaradhâwî  berpendapat  bahwa  dalam  hal  ini praktik  riba  sebagai ashl (pokok)  dan  bunga  bank sebagai furu’ (cabang) dan hukumnya adalah haram.
Keduanya,  disatukan  dalam ‘illat (rasio  legis)  yang sama, yaitu adamya tambahan atau bunga (kelebihan/manfaat)  tanpa  disertai  dengan  imbalan ( ‘iwadh ).  Konsep  analogi  demikian  sesuai  dengan terminologi  riba  menurut  pakar  fikih  kontemporer
yaitu Muhammad Rawas Qa’ajih ketika memberikan definisi riba yaitu:
ُك ُّل ِز َي َدا ٍة َم ْش ُر ْو َط ٍة ِف ي ْلا َع ْق ِد َخ ِلا َي ًة َع ْن ِع َو ٍض َم ْش ُر ْو ٍع
“ Setiap penambahan yang disyaratkan pada akad  yang  tak  terkait  dengan  ganti  yang disyariatkan”.
Dengan demikian, bagi al-Qaradhâwî berdasarkan  metode qiyâs (analogi)  konsep  bunga bank adalah sama dengan riba yang diharamkan oleh syariah, karena keduanya memiliki kesamaan dalam illat yaitu  adanya  tambahan  yang  disyaratkan  yang diperjanjian  pada  akad  hutang-piutang  atau  adnaya tambahan tanpa adanya kompensasi ( iwadh ).

## 5. Kaidah Fiqh
Metode penetapan hukum terakhir yang digunakan  oleh  Yûsûf  al-Qaradhâwî  dalam memtuskan status keharaman bunga bank adalah terdasarkan  kaidah  tentang  niat  dan  tujuan.  Hal ini  didasarkan  pada  kaidah  asasiyah  yang berbunyi:
َا ُْل ُم ْو ُر ِب َم َق ِصا ِد َه ا
“Segala sesuatu itu bertangung pada tujuannya (maksudnya).
Maksud  kaidah  ini  adalah  bahwa hukum-hukum  syariat  Islam  dalam  semua urusan  manusia  dan  muamalah  didasarkan kepada maksud dan niat ketika melakukannya. Oleh  karena  itu,  adakalanya  seseorang melakukan  suatu  amal  perbuatan  untuk maksud  tertentu  sehingga  berdampak  pad ahukum  tertentu  pula.  Berkiatan  kaidah  niat dan  tujuan,  Yûsûf  al-Qaradhâwî  membuat kaidah  senada  dengan  kaidah  di  atas,  yaitu kaidah yang berbunyi:
ََ ِتاَيِ مَسُملا َو ِد ِصاَقَمْلاِب ُة َرْبِعْلَا ِتاَيِمْسَتلا َو ِظاَفْلََاِب “Yang  menjadi  patokan  adalah  maksud dan  substansim  bukan  redaksi  ataupun penemaannya”.
Menurut  al-Qaradhâwî,  kaidah  ini  dpaat dipahami  bahwa  saat  transaksi  dilangsungkan, yang  menjadi  patokan  bukanlah  redaksi  yang digunakan  kedua  pihak  yang  melangsungkan transaksi, melainkan maksud hakiki mereka dari kata-kata  yang  diucapkan  dalam  transaksi tersebut.  sebab,  maksud  hakikinya  adalah
pengertian, bukan redaksi yang digunakan. Lagi pula,  redaksi  hanyalah  balok-balok  yang menyusun pengertian. Kendati demikian, selama penyatuan antara redkasi dan pengertian yang dimaksud tidak mustahil, redaksinya tidak boleh  dihapuskan.  Menurutnya,  jika  suatu transaksi memiliki redaksi yang berbeda dengan riba  namun  di  dalamnya  terdapat hillah ribawiyah maka  transaksi  tersebut  batal  dan diharamkan.  Menurut  al-Qaradhâwȋ  bahwa  riba tidak  diharamkan  hanya  lantasan  bentuk  dan redaksinya saja, melainkan diharamkan lantaran hakikat dan pengertiannya.

## 3.3 Bunga Bank Menurut Yusuf Qaradhâwi
Belajar  dari  kesuksesan  al-Qaradhawi,  dalam berkiprah di dataran dakwah baik secara terorganisir di  lingkungan Ikhwanul  Muslimin, maupun  secara individual  memengaruhi  pemikirannya  terhadap ekosistem ekonomi. Bahwasannya pemikiran ekonomi  al-Qaradhawi  dipengaruhi  oleh  gerakan dakwah  yang  sama  dengan  para  gurunya  yakni Hassan al-Banna, al-Ghazali dan Syyid Sabiq yakni yang  lebih  dikenal  dengan Ikhwanul  Muslimin. Gerakan Ikhwanul  Muslimin merupakan  gerakan yang  mengajak  kembalinya  umat  Muslim  kepada ajaran  al-Qur’an  dan  Sunnah.  Semangat (ghirah) berdakwah  melalui  organisasi Ikhwanul  Muslimin ini  mendorong  al-Qaradhawai  untuk  merubah  pola pikir  umat  muslim  khususnya  di  bidang  ekonomi, untuk  kembali  pada  al-Qur’an  dan  Sunnah. Menurtnya,  bahwa  tidak  dapat  dipisahkan  antara ekonomi dengan akhlak, karenanya akhlak merupakan  urat  nadi  kehidpuan  Islam.  Karena risalah Islam adalah risalah akhlak. Karena itu, tidak dapat  dipisahkan  antara  kehidupan  dunia  dengan kehidupan  agama,  agar  tidak  munculnya  kaum liberal maupun kapitalis.
Perbincangan  mengenai  status  bunga  bank memang  tidak  akan  pernah  selesai.  Sehingga memunculkan perbedaan pandangan ulama mengenai  bunga  bank,  yaitu  kelompok  Neo- revivalisme dan modernis. Nero-Revivalisme merupakan suatu gerakan yang ingin merelevansikan ajaran Islam dengan  kehidupan saat ini,  hingga  ingin  menunjukkan  dan  membuktikan kekuatan  Islam  di  mata  dunia,  khususnya  dunia Barat.  Gerakan  Neo-revivalisme  ini  dianggap sebagai  gerakan  yang  memiliki  pemahaman  secara tekstual  karena  cenderung  memahami  riba  dari  segi harfiahnya saja.
Gerakan  ini  muncul  pada  abad  ke  ke-20 yang merupakan kelanjutan dari gerakan
kebangkitan  Islam  pada  ke-19.  Munculnya  gerakan ini  sebagai  akibat  adanya  gelombang  sekularisme yang  melanda  Islam.  Mereka  memandang  bahwa kebudayaan  Barat  telah  meracuni  moral  dan  gaya hidup umat Muslim. Gerakan ini memfokuskan pada beberapa permasalahan penting umat Islam khususnya  westernisasi    yang  melanda  umat  Islam dan  berusaha  membentengi  diri  dengan  menjadikan Islam  sebagai way  of  life dan  menolak  menafsirkan nash-nash. Adapun  ciri-ciri  kelompok  revivalime yaitu:
1. Mengedepankan  Al-Qur’an  dan  Sunnah secara sempurna (kaffah) untuk mengatur segala  kehidupan  tanpa  harus  dicampuri oleh penafsiran baru dengan mempertimbangkan keadaan dan kemashlahatan. 2. Fungsi  Ijtihad  hanya  dilakukan  terhadap permasalahan  yang  sangat  eksplisit  yang tidak disebutkan dalam nash.
3. Tidak  ada  satupun  ayat  al-Qur’an maupun  sunnah  yang  harus  ditafsirkan ulang dan dimodifikasi kembali.
Berawal  dari  gerakan  ini,  pandangan  para kaum  neo-Revivalisme  seperti  Maududi,  Sayyid Quttub  dan  Yusuf  Qaradhawi  tentang  bunga  juga tidak  bisa  dilepaskan  dari  ciri-ciri  tersebut.  Dalam memandang  riba  mereka  menekankan  pada  aspek legal formal yang berarti memandang semua bentuk bunga  bank  adalah  riba  yang  diharamkan.  Meski mereka  membahas  lebih  dalam  soal  ketidakadilan dalam  riba,  maka  secara  umum  ketidakadilan tersebut  dijadikan  alasan  sebagai  pelarangan  bunga bank.  Alasan  yang  menjadi  dasar  kemompok  neo- Revivalisme ini adalah:
1) Pernyataan  Al-Quran  harus  diambil  makna harfiahnya  saja,  tanpa  memerhatikan  apa  yang ada di masa pra-Islam.
2) Al-Qur’an  menyatakan  bahwa  hanya  uang pokoknya  saja  yang  diambil,  tidak  ada  pilihan lain. 147
Pandangan
kaum neo-Revivalisme menganai  bunga  yang  termasuk  riba  di  dasarkan pada  ayat  al-Qur’an  “ wa  in  tubtum  fa  lakum  ru’su amwalikum”. Istilah “ru’su  amwalikum” diartikan sebagai  pokok  pinjaman.  Oleh  karenanya,  mereka menganggap bahwa tambahan yang  melebihi pokok pinjaman adalah riba.
Haramnya bunga bank telah banyak di bahas dam  merupakan  kesimpulan  pendapat  dari  berbagai konferensi,  seminar  ilmiah,  dan  keputusan  lembaga riset  di  berbagai  dunia  Islam  dan    non-Islam. Sejatinya,  menurut  al-Qaradhâwi  bunga  yang diambil  oleh  penabung  di  bank  adalah  riba  yang diharamkan,  karena  riba  adalah  semua  tambahan
yang disaratkan atas harta pokok. Artinya, apa yang diambi  seseorang  tanpa  melalui  usaha  perdagangan dan  tanpa  berpayah-payah  sebagai  tambahan  atas pokok  hartanya,  maka  yang  demikian  itu  termask riba. Dalam hal ini Allah berfirman:
َب اَم او ُرَذ َو َهَّللا اوُقَّتا اوُنَمآ َنيِذَّلا اَهُّيَأاَي َيِق (  َنيِنِم ْؤُم ْمُتْنُك  ْنِإ اَب ِ رلا َنِم 872
ْمَل  ْنِإَف ) ِهِلوُس َر َو ِهَّللا َنِم ٍب ْرَحِب اوُنَذْأَف اوُلَعْفَت
ْنِإ َو
ُسوُء ُر ْمُكَلَف ْمُتْبُت َو َنوُمِلْظَت  ََ ْمُكِلا َوْمَأ ََ (  َنوُمَلْظُت 872 )
“Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang- orang  yang  beriman. Maka  jika  kamu  tidak mengerjakan  (meninggalkan  sisa  riba),  maka ketahuilah, bahwa Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu.  Dan  jika  kamu  bertobat  (dari pengambilan  riba),  maka  bagimu  pokok hartamu;  kamu  tidak  menganiaya  dan  tidak (pula)  dianiaya ."(Q.S  al-Baqarah  [2]  :  278- 279).
Yang  dimaksud  dengan  taubat  di  sini adalah  seseorang  tetap  pada  pokok  hartanya, dan  berprinsip  bahwa  tambahan  yang  timbul darinya  adalah  riba.  Bunga-bunga    sebagai tambahan atas pokok harta yang diperoleh tanpa melalui persekutuan atas perkongsian, mudharabah atau  bentuk-bentuk  persekutuan dagang  lainnya,  adalah  riba  yang  diharamkan. Adapun  pengertian  riba  secara  berlipat  ganda (adh ‘afah mudhaafatan) sebagaimana termaktub  dalam  Surah  Ali-Imran  [3]  :  130, yang dimaksud dengan riba adalah yang berlipat ganda.  Namun,  al-Qaradhâwi  memberikan penafsiran  bahwasannya  riba  ataupun  bunga bank  sekecil  apapun  hukumnya  adalah  haram, jadi  redaksi  beberlipat  ganda  di  sini  tidak berlaku.
3.4 Perjalanan Intelektual Muhammad Sayyid

## Thantawi
Nama  lengkapnya  adalah  Muhammad  Sayyed Ahmad  Thanthāwy.  Nama  terakhirnya  (Thanthāwy) dinisbahkan  kepada  kota  Thantha  sebuah  provinsi  di Mesir . Lahir di desa Saleem Syarqiyah, Thoma Sohag Mesir  pada  tanggal  28  Oktober  1928  M.  Seluruh aktifitas  belajarnya  berawal  dari  desanya,  dengan menghafalkan al-Quran. Hal itu  ia  mulai  pada  tahun 1944  di  Ma’had  Diniyah  di Alexandria,  dia belajar
untuk  menghafalkan    al-Qur’an,  setelah  ia  hafal, kemudian  ia  meneruskan  pendidikannya  ke  fakultas ushuluddin  di  Universitas  Al-Azhar  pada  tahun  1958. Pada  saat  tahun  1966,  ia  menamatkan    pendidikannya di  fakultas  yang  sama dengan  mengambil  konstretasi hadist dan tafsir.  Pada tanggal 5 september 1966 M, ia berhasil  meraih  gelar  Doktor  dalam  bidang  Tafsir Hadis.  Gelar  ini  diraihnya  dengan  predikat  Cumlaude ( Imtiyaz) , dengan judul thesis “ Banȗ Israȋl fi Al-Qur’an wa  As-Sunnah ”. Ia diberi mandat oleh Al-Azhar untuk menjadi  Ustaz  Musa‟id  (  Professor  Madya)  di Universitas Madinah. Hingga akhirnya beliau dipercaya untuk  menjadi  Ketua  Jurusan  Tafsir  pada  Program Pasca Sarjana Universitas Madinah tahun 1980-1984.
Tahun  1985  ia  dipercaya  sebagai  Dekan fakultas  Dirasat  al-Islamiyah  Cairo.  Namun  hanya setahun beliau menjabat sebagai dekan , ia lalu ditunjuk menjadi Mufti al-Diyar al-Misriyah tanggal 28 Oktober 1986  yang  secara  struktur,  jabatan  ini  masih  dibawah naungan  Departemen  Kehakiman  Mesir.5  Selama kurang  lebih  sepuluh  tahun  beliau  memangku  jabatan strategi  tersebut.  Dan  Ketika  Syekh  Grand  al-Haq  Ali Gad  al-Haq  Syekh  al-Azhar  wafat  tahun  1996  M  , jabatan  tersebut  kemudian  dipercayakan  kepada  beliau dan  pada  tanggal  10  Maret  2010  ia  meninggal  di  Arab Saudi  setelah  mengalami  serangan  jantung  yang  akut, pada usia 81 tahun.
Selama hidupnya, Muhammad Sayyid Thanthawi  mengabdikan  dirinya  di  dunia  pendidikan sebagai tenaga pengajar pada bidang tafsir dan hadis di berbagai  universitas.  Semasa  hidupnya,  Muhammad Sayyid  Thanthawi  dikenal  dengan  ulama  yang mempunyai  pemikiran  yang  sangat  moderat  dan pendapat-pendapatnya  sering  berseberangan  dengan kaum militan. Hal ini ditunjukkan dengan keangguotaannya  pada  gerakan  modern,  yang  pro Barat.  Diantara  karya  besar  dan  buku-buku  yang  telah beliau hasilkan adalah Tafsir al-Wasīth, Al-Qissah fi al- Qur‟an  al-Karim,  Banu  Israil  fi  al-Qur‟an  wa  al- Sunnah, Hadis al-Qur‟an „an al-Awatir al-Insaniyyah, Adab  al-Hiwar  fi  al-Islam,  al-Mar‟ah  fi  al-Islam dan masih banyak lagi.
3.5 Metode Istinbâth Ahkam Muhammad Sayyid Thantawi  dalam  Menetapkan  Status  Bunga Bank
Menurut  Muhammad  Sayyid  Thanthawi, bahwa hukum Islam memiliki sumber yang cukup banyak,  tetapi  sumber  utamanya  ada  2  (dua), yaitu  al-Quran  dan  Sunnah.  Al-Qur’an  adalah firman Allah Swt yang diturunkan kepada Rasul- Nya Muhammad Saw agar menjadi petunjuk bagi semesta  alam  dan  sekaligus  sebagai  mukjizat yang membuktikan kebenaran kerasulan
Muhammad  Saw  atas  semua  yang  telah disampaikannya dari Tuhan-Nya. Menurut Muhammad  Sayyid  Thanthawi,  dua  sumber utama  hukum  Islam  yang  sudah  disepakati  oleh semua  kaum  Muslimin  adalah  Al-Qur’an  dan Sunnah.  Adapun  sumber  ketiga  dan  keempat, yaitu  ijmak  dan qiyâs, hanya  disepakati  oleh mayoritas  ulama.  Dan  adapun  metode istibâth hukum  Sayyid  Thantawi  dalam  menetapkan status hukum bank.
1) Al-Qur’an Penetapan hukum bunga bank yang dilakukan  oleh  Muhammad  Sayyid  Thantawi yaitu merujuk pada Al-Qur’an surah an-Nisâ [4] : 86.
ِم  َنَسْحَأِب اوُّيَحَف ٍةَّي ِحَتِب ْمُتيِ يُح اَذِإ َو َهْن ْوَأ ا اًبيِسَح ٍءْيَش ِ لُك ىَلَع َناَك َهَّللا َّنِإ اَهوُّد ُر ( 28 )
“Apabila  kamu  dihormati  dengan  suatu penghormatan, maka balaslah penghormatan itu dengan yang lebih baik, atau  balaslah  (dengan  yang  serupa). Sesungguhnya  Allah  memperhitungkan segala sesuatu.” (Q.S an-Nisâ [4] : 86).
Berdasarkan  ayat  di  atas,  menurut Muhammad  Sayyid  Thantawi  bahwa  kelebihan yang  diberikan  seseorang  apabila  meminjam uang ataupun barang kepada seseorang bukanlah  terbasuk  riba.  Sayyid  Muhammad Thantawi  berpendapat  bahwa  tidak  dapat dikatakan  bahwa  setiap  tambahan  harta  pokok (pada  akad  hutang-piutang,  penj)  dianggap sebagai  riba  yang  diharamkan  syariat,  karena beberapa  ayat  Al-Quran  dan  hadis  Nabi  Saw tidak  mengatakan  hal  itu,  bahkan  menguatkan seruan  untuk  menanamkan  ruh  kemurahan  hati dan  membalas  kebaikan  dengan  kebaikan  yang lebih  baik.  Adapun  dalil  pendukung  terhadap Q.S an-Nisâ [4] : 86.
َب ْمُكَلا َوْمَأ اوُلُكْأَت  ََ اوُنَمآ َنيِذَّلا اَهُّيَأاَي ْمُكَنْي ٍضا َرَت  ْنَع ًة َراَجِت َنوُكَت  ْنَأ  ََِّإ ِلِطاَبْلاِب
ِب َناَك َهَّللا َّنِإ ْمُكَسُفْنَأ اوُلُتْقَت  ََ َو ْمُكْنِم ْمُك ( اًمي ِح َر 82 )
" Hai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan  suka  sama-suka  di  antara  kamu.  Dan janganlah  kamu  membunuh  dirimu;  sesungguhnya
Allah  adalah  Maha  Penyayang  kepadamu.” (Q.S an-Nisâ [4] : 29).
Bersandar  pada  dalil  di  atas  ,  bahwasannya menurut  Thantawi  bahwa  pemberian  kelebihan  atas harta  pokok  pada  hutang  piutang  hukumnya  adalah halal,  setiap  transaksi  ,  selama  ada  ucapan,  serah terima,  ridha (antaradhin  minkum )  dan  kebebasan memilih  serta  transaksi  tersebut  tidak  engandung unsur eksploitasu, kedzalima, riba,  maka hukumnya halal.

## 2) Hadits
Selain  dari  al-Qur’an,  dasar  pemikiran Sayyid  Thantawi  terdapat  pada  hadits  Rasulullah shallalhu’alaihi  wa  sallam ,  bahwa  Rasulullah  Saw. Telah memberikan lebihan dari pokok utang kepada kreditur  (orang  yang  meminjami)  karena  didorong oleh  ungkapan  terimakasih  dan  pengharagaan. Sebagaimana  hadi  yang  diriwayatkan  dari  Jabir  bin Abdullah radiyallahu’ anhu, ia berkata. ا ىَّلَص ِهللا َلوُس َر َّنَأ ،ٍعِفا َر يِبَأ  ْنَع ل ُهل ،ا ًرْكَب ٍلُج َر  ْنِم  َفَلْسَتْسا َمَّلَس َو ِهْيَلَع َف ،ِةَقَدَّصلا ِلِبِإ  ْنِم ٌلِبِإ ِهْيَلَع  ْتَمِدَقَف َرَمَأ َرَف ،ُه َرْكَب َلُج َّرلا َي ِضْقَي  ْنَأ ٍعِفا َر اَبَأ َعَج ََِّإ اَهيِف ْد ِجَأ ْمَل :َلاَقَف ،ٍعِفا َر وُبَأ ِهْيَلِإ َف ،اًيِعاَب َر ا ًراَي ِخ :َلاَق « َّنِإ ،ُهاَّيِإ ِهِطْعَأ ًءاَضَق ْمُهُنَسْحَأ  ِساَّنلا  َراَي ِخ » ،
“
Dari Abi Rafi’i Rasulullah shallahu’alaihi  wa  Sallam  meminjaman dari  seorang  laki-laki  seokor  unta,  maka sorang  lai-laki  tersebut  memberikan  unta yang  besar  dari  unta  sodakoh,  kemudian Nabi  memerintahkan  Abu  Rafi’i  untuk membayarkan  pinjaman  unta  kepada  laki- laki tersebut, kemudian Abu Rafi’i kembali kepada  Nabi  Saw.  seraya  berkata,  “  Aku tidak mendapati adanya unta kecuali yang lebih  baik,  maka  Rasul  Saw.  bersabda  : “berikanlah  unta  yang  baik  itu  kepada laki-laki  tersebut,  karena  sebaik-baiknya orang  yang  berutang  adalah  yang  terbaik dalam membayar hutangnya.”
Dari hadits itu, Sayyid Thantawi menjabarkan  bahwa  penambahan  dan  lebihan pokok  utang,  dalam  bentuk  uang  benda  maupun hewan  baik  dalam  timbangan  maupun  ukuran tidak  mengapa  diberikan,  selagi  penambahan seperti  itu  muncul  dari  hati  yang  tulus,  tanpa disertai  syarat  dan  tidak  disertai  sesuatu  yang
haram,  maka  itulah  yang  dibolehkan,  sebab memang  tidak  ada  larangan.  Kemudian  menurut Sayyid  Thantawi  bahwasannya  Allah  Swt  tidak menharamkan  kepada  manusia  sesuatu  yang justru  membawa  manfaat,  sebalinya,  Allah mengharamkan  sesuatu  yang  mengakibatnya bahaya,    kerugian  atau  mengandung  usnur kezaliman  kepada  seseorang  bukan  justru berbahaya adalah menutup pintu kerja sama.
3) Qiyâs (Analogi)
Sayyid Muhammad Thanthawi dalam menentukan  hukum  bunga  bank  yang  beriakitan dengan  bunga  dalam  investasi  berdasarkan  pada qiyâs ,  yaitu  menganalogikan  atau  menyamakan dengan akad mudhârabah. Selain dengan menggunakan  metode qiyâs (analogi)  dalam menetapkan  investasi  berbasis  bunga  bank  dengan akad mudhârabah ,  Sayyid  Muhammad  Thantawi berargumen  dengan  menggunakan  asas  konsensual atau prinsip an tarâdhin (saling sepakat).
Menurtnya,  kami  tidak  memandang  adanya  suatu larangan  menetapkan  keuntungan  dimuka  dalam invetasi berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak.

## 4) Mashlahah Mursalah
Kemudian  metode  penetapan  hukum  yang dugunakan  oleh  Sayyid  Muhammad  Thanthawi berkaitan dengan hukum bunga bank, dalam hal ini bunga dalam investasi yang dipersyaratkan keuntungannya  di  awal,  bahwa  menurut  Thantawi penentuan  keuntungan  diawal  dalam  investasi perbankan  demi  memelihara mashlahah .  Menurut Thantawi,  bahwa  penentuan  laba  di  muka  dalam transaksi  perbankan  dan  jaminan  terhadap  modal yang  diberikan  oleh  bank  termasuk  dalam  bab mashlahah  mursalah. Bahkan,  kami  sampaikan sekali  lahi  bahwa  tidak  ada nash yang  melarang pemerintah menetapkan kebijakan seperti ini.

## 3.6 Bunga  Bank  Menurut  Muhammad  Sayyid Thantawi
Selain  kelompok  neo-Revivalisme  adapun kelompok modernis seperti Fazlur Rahman, Said an- Najar,  Muahammad  Asad  termasuk  Muhammad Sayyid  Thantawi  yang  lebih  menekankan  aspek moral  dalam  memahami  bunga  bank  dengan mengesampingkan  aspek legal  formal. Berdasarkan penjelasan,  nampaknya  penyebab  dilarangnya  riba menurut  kaum  modernais  adalah  bila  mengandung unsur  eksploitasi,  kekerasan  terhadap  kaum  fakir miskin,  bukan  faktor  bunganya.  .  Berikut  alasan kaum moderanis memandang bunga bank bukan riba adalah sebagai berikut.
1) Adanya hajat atau darurat dalam kehidupan
perekonomian .
2) Adanya perbedaan pinjaan konsumtif dengan pinjaman konsumtif.
3) Adanya  perbedaan  antara  riba (usury) dengan bunga bank (interst).
4) Adanya inflationary  economic dalam mekanisme perekonomian sehingga naiknya suku bunga akan mengoreksi kerugian yang diderita kreditur oleh adanya inflasi. Berangkat dari gerakan moderanis Muhammad  Sayyid  Thantawi  menganggap  bahwa bunga  bank  bukan  bagian  dari  riba  yang diharamkan.  Menurut  Thantawi  seperti  diketahui, bahwa  bank  tidak  menentukan  bunga  di  muka, kecuali  setelah  melakukan  analisis  dan  kajian mmendetail  dan  teliti  terhadap  pangsa  pasar internasional  maupun  nasional.  Demikian  pula, penentuan  bunga  juga  harus  mengacu  pada  kondisi perekonomian yang sedang berlangsung dan kondisi ragam  transaksi,  kualitas,  Bungan  dan  seterusnya. Akan tetapi, hak yang utama adalah pihak bank juga harus  mengikuti  aturan  dan  kebijakan  bank  sentral sebagai  hak  yang  berposisi  sebagai  pihak  yang memfasilitasi bank dan sekaligus sebagai pihak yang bertransaksi dengan bank yang bersangkutan.
Penentuan bunga bank di muka pada zaman sekarang, ini membawa manfaat bagi pihak investor maupun  pihak  bank.  Dari  sisi  investor,  manfaatnya dapat dilihat bahwa ia mengetahui beberapa haknya yang  akan  diperoleh.  Menurut  Thantawi  bahwa penentuan  keuntungan  di  awal  (bunga)  bukan termasuk  riba  karena  hal  ini  bukan  berkenaan dengan masalah akidah dan ibadah, penentuan bank di  muka  sama  dengan syirkah  mudharabah ,  bank tidak  memntukan  bunga  kecuali  sudah  menganalisi perekonomian pada saat itu, dan penentuan bunga di muka tidak ada nash yang melarangnya.
3.7 Implikasi  Status  Bunga  Bank  Menurut  Yusuf Qaradhawi  dan  Muhammad  Sayyid  Thantawi terhadap Perkembangan Perbankan Syariah
Perbincangan  mengenai  status  bunga  bank memang  tidak  akan  pernah  selesai.  Seperti  halnya menurut  Muhammad  Syyid  Thantawi  yang  enggan menyebut  “bunga  bank”  ,  namun  ia  lebih  memilih untuk meyebutnya sebagai transaksi bank. Bahwasannya  ia  tidak  bisa  mengatakan  semua transaksi di bank adalah halal atau haram. Thantawi mengatakan  bahwa  bilamana  bertransaksi  di  bank konvensional dalam bentuk investasi dan mendapatkan bunga dalam bentuk keuntungan yang diberikan  bank  konvensional  maka  hukumnya  halal dengan syarat saling ridha di antara nasabah dengan pihak  bank.  Menurutnya,  jika  bank  memberikan keuntungan  dalam  bentuk  bunga,  itu  merupakan bagian  dari  hak  sebagai  nasabah.  Dan  bank
memberikan  batasan  keuntungan  dalam  bentuk bunga,  menurutnya  sudah  sesuai  dengan  syariat Islam  dan  menurutnya  setiap  transaksi  selama  ada serah  terima,  ridha  dan  kebebasan  memilih  ,  dan transaksi  ini  tidak  ada  eksploitasi,  dzalim,  maka hukumnya  halal.      Pendapat  Thantawi  tentunya memiliki  dasar  atau  dalil  dalam  menetapkan  status hukum bunga bank meng- qiyas- kan dengan investasi mudharabah. Kemudian  menurutnya keuntungan dalam bentuk bunga akan mendatangkan  kemashlatan  bagi  kedua  belah  pihak yang  bertransaksi  dengan  bank,  sehingga  metode penetapan hukum menggunakan maslahah mursalah . Dalam  keadaan  ini  maka  tranasaksi dengan bank konvensional hukumnya halal,
Thantawi  berargumen  apabila transaksi  haram  tentu ketika  ada  eksploitasi,  pemerasan. Pendapat Thantawi  dapat  membawa  pengaruh  kepada masyarakat  Indonesia  dintandai  dengan  para pengikut  Thantawi  seperti  M.Quraish  Shihab, ditandai  dengan  munculnya  artikel-artikel, jurnal  dan  buku  mengenai  “kehalalan  bunga bank”  yang  menganggap  bahwa  bunga  bank tidak  sama  dengan  riba  dan  juga  regulasi mengenai  keharaman  bunga  bank  yang  hanya “bertaring”  tetapi  tidak  dapat  “menggigit”. Kurangnya  sosialisasi  tentang  pemahaman haramnya  bunga  bank  dapat  menjadi  pemicu bahwa  pendapat  Thantawi  mengenai  ke-halalan bunga bank dapat diterapkan di Indonesia. Yang akhirnya masyarakat memiliki stigma pemikiran bahwa  bertransaksi  di  bank  konvensional  sama saja dengan bank syariah.
Berbanding terbalik dengan pendapat Yusuf Qaradhâwi  yang  berpendapat  bahwa  Islam  tegas telah  mengharamkan  riba  dan  secara  keras melarangnya.  Pengharaman  dan  pelarangan  ini berdasarkan  hukum  nash-nash  yang  jelas  dan  pasti (qath’i) dalam  al-Qur’an  dan  hadits,  yang  tidak mungkin  diubah  ataupun  ditafsirkan  sembarangan, meskipun  berdaih  ijtihad  atau  pembaruan  hukum. Karena  dalam  pakem  fikih  dinyatakan  bahwa  tidak ada peluang ijtihad mengenai masalah-masalah yang sudah  pasti (qath’itsubut wa dalalah) sebagaimana secara  konsensus  pakem  ini  dianut  kalangan  umat Islam,  ulama  salaf  (generasi  terdahulu)  dan  ulama khalaf (generasi akan datang). Karena pemikirannya dipengaruhi  oleh  organisasi  gerakan ikhwanul muslimin, yang  mana ghirah menegakkan  Qur’an dan  Sunnah  sangat  dikedepankan.  Bagi  seorang Muslim, cukup dengan membaca ayat terakhir surah al-Baqarah,  niscaya  kita  semua  akan  tergerak
hatinya  untuk  meninggalkan  riba  sekecil  apapun termasuk bunga bank.
Mengingat  perkembangan market  share (pangsa  pasar)  perbankan  syariah  di  Indonesia Dalam perkembangan sejarah, perekonomian syariah  yang  bersih  dan  bebas  bunga  di  Indonesia telah  memasuki  tahap  pengembangan  yang  syarat akan tantangan. Pendapat Yusuf Qaradhâwi mengenai  haramnya  bunga  bank  dapat  berimplikasi terhadap  perkembangan  perbankan  syariah  ditandai dengan munculnya bank-bank syariah, khususnya di Indonesia  telah  muncul  bank  syariah  seperti  bank Muamalat,  Bank  BNI  Syariah,  Bank  BRI  Syariah. Serta munculnya lembaga keuangan syariah lainnya, agar  dapat  menegakkan  ajaran  agama  Islam  sesuai Qur’an dan Sunnah. Untuk itu, dalam pengembangan  bank  syariah  sendiri  perlu  adanya usaha  untuk  mengenalkan  lebih  luas  kepada masyarakat mengenai disiplin ilmu ekonomi syariah dan  perbankan  syariah  serta  sistem  operasionalnya. Baik  melalui  karya-karya  ilmiah  berupa  jurnal  dan buku  yang  membahas  “haramnya  bunga  bank”  dan “perbankan  syariah  di  Indonesia”,  serta  dukungan dari  pihak  pemerintah  atau  lembaga  fatwa  yang mendukung  “keharaman  bunga  bank”  ,  sehingga lembaga fatwa seperti MUI tidak hanya mengeluarkan  fatwa  tetapi  melakukan  operasi terhadap  lembaga  keuangan  yang  tidak  sesuai dengan  syariah.  Sehingga  fatwa  MUI  mengenai keharaman  bunga  bank  bukan  sekadar  wacana melainkan  adanya  aplikasi  yang  nyata.  semangat keislaman  yang  tengah  meningkat  dari  masyarakat Indonesia  harus  dimanfaatkan  untuk  melakukan upaya  perubahan  paradigma  berpikir  masyarakat luas,  sehingga  dapat  menerima  niali  dan  praktik syariah  dengan  lebih  baik.  Peneriamaan  pada  nilai dan praktik syariah akan membuat industri keuangan syariah berkembang dalam bentuk yang ideal. Salah satunya  dengan  cara  menanamkan  pemahaman tentang  keharaman  bunga  bank,  seperti  yang  telah dijelaskan panjang oleh Yusuf Qaradhâwi.
Perkembangan kegiatan perbankan syariah ini cukup menggembirakan dan diperlukan  upaya-upaya  pengembangan  lebih lanjut,  melalui  berbagai  kebajukan  dan  strategi untuk  mengejar  ketinggalan  pengembangan bank  syariah  di  Indonesia.  Berkaitan  dengan perbankan syariah di Indonesia dalam menyongsong  Era  Ekonomi  Syariah  yang berkeadilan  dan  bebas  bunga,  maka  strategi pengembangan  perbankan  syariah  diarahkan untuk  meningkatkan  kompetensi  usaha  yang sejajar  dengan  sistem  perbankan  konvensional.
Strategi  ini  dilakukan  secara  komprehensif dengan  mengacu  kepada  analisis  kekuatan  dan kelemahan  perbankan  syariah  saat  ini,  demi meningkatkan market share perbankan syariah. Posisi  pangsa  pasar (market  share) perbankan  syariah  dapat  ditingkatkan  sebanyak 25% saat bulan Juli 2020 sebesar 9,80%. Moch. Ihsanuddin  selaku  Deputi  Industri  Keuangan Non  Bank  Syariah  (IKNB)  II  OJK  mengatakan bahwa  Indonesia  dengan  87%  penduduk Muslim terbesar di dunia memiliki potensi besar dalam mengembangkan ekonomi syariah. Namun,  sinergi  yang  terjadi  antara  para pemangku  ekonomi  dan  inklusivitas  ekonomi syariah menjadi kendala dalam mendorong porsi market share.
Berdasarkan  data  yang  diperoleh  dari Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK),  pangsa  pasar ( market  share) perbankan  syariah  per  2020 hanya  sebesar  9,9%  dibandingkan  dengan keuangan konvensional sebesar 90,1%,
dibandinglan  dengan  presentase  pangsa  pasar (market  share) di  tahun  2019  yang  hanya 6,01%. Pangsa pasar yang rendah di tahun 2019 disebabkan  oleh  rendahnya  nasabah  bank syariah,  mengingat  jumlah  populasi  Muslim  di Indonesia  mencapai  sekitar  227  juta  jiwa.  Ini manjadikan  tantangan  yang  sanagat  besar  yang harus  dihadapi  bank  syariah,  mengingat  bank syariah lahir pada tahun 1992, jauh dibandingkan  denagan  bank  konvensional  yang telah  ada  terlebih  dahulu.  Hal  ini  disebebkan adanya  beberapa  kendala  yang  dialami  oleh lembaga  keuangan  syariah.  Para  praktisi maupun akademisi perlu memerhatikan berbagai  tantangan  maupun  hambatan  yang dialami oleh lembaga keuangan syariah. Dengan adanya  penguatan  terhadap mindset msayarakat terhadap  status  hukum  bunga  bank  itu  haram, maka  ada  upaya  yang  dapat  dilakukan  untuk memperluas  pangsa  pasar (market  share) bank syariah  yaitu  dengan  adanya  konversi  bank konvensional menjadi bank syariah.
Besarnya  semangat (ghirah) keislaman umat  muslim  di  Indonesia,  dapat  menjadi kesadaran  untuk  mempergunakan  produk  halal semakin besar, termasuk dalam bidang keuangan  dan  perbankan.  Kondisi  ini  menjadi peluang  bagi  bank  syariah,  sehingga  perlu
ditangkap  sedini  mungkin.  Di  samping  itu, besarnya  semangat (ghirah) yang  dibarengi dengan  tumbunya  kelas  menengah  muslim, menjadi  kian  sejalan    untuk  meningkatkan pertumbuhan  bank  syariah.  Semakin  tinggi kelas  sosial  ekonomi  semakin  tinggi  pula pendidikan,  sehingga  kesadaran  untuk  bergaya hidup  halal  semakin  tinggi.  Dengan  semakin berkembangnya  bisnis  syariah,  maka  keuangan syariah pun akan tumbuh cepat . Perkembangan sistem kelembagaan keuangan syariah khususnya perbankan syariah, maka  sangat  dibutuhkan  partisipasi  aktif  dan dukungan  luas  dari  masyarakat  Muslim  itu sendiri  untuk  menjadi  tonggak  perekonomian syariah yang berkeadilan dan bebas bunga untuk menjadi  harapan  dan  oase  di  tengahh  gurun krisis  bagi  perbaikan  perekonomian  nasional dewasa  ini.  Sebagai  titik  tolak  dari  semua  ini tentunya  harus  berangkat  dari  kesadaran  dan komitmen pada doktrin bunga bank dalam Islam yang  disemangati  oleh  ruh  keadilan  ekonomi dan spirit ke Islam-an.

## 4. KESIMPULAN
Menurut  Muhammad  Sayyid  Thantawi  bahwa status  hukum  bunga  bank  yang  ada  pada  saat  ini  di bank konvensional adalah halal dan bukan termasuk riba    yang  diharamkan.  Metode  penetapan  hukum atau istinbath  al-ahkam  istinbath  al-ahkam yang digunakan oleh Muhammad Sayyid Thantawi dalam menetapkan  status  bunga  bank,  yaitu  berdasarkan mashlahah,  qiyas, dan  asas  konsensual  atau  prinsip antaradhin , sedangkan menurut Yusuf al-Qaradhawi bahwa  bunga  bank  hukumnya  haram.  Metode penetapan  hukum  atau istinbath  al-ahkam  istinbath al-ahkam yang  digunakan  oleh  Yusuf  al-Qaradhawi dalam  menetapkan  status  hukum  bunga,  yaitu berdasarkan Al-Qur’an, hadits, Ijma’atau konsensus, qiyas atau  analogi  dan  kaidah  fikih  khususnya kaidah  yang  berkaitan  dengan  niat.  Muhammad Syyid  Thantawi  berpendapat  bahwa  status  bunga bank  tidak sama  dengan  riba,  hal  ini  dapat berimplikasi  pada  rendahnya market  share (pangsa pasar) bank syariah yang ditandai dengan munculnya  pengikut  Thantawi  seperti  M.  Quraish Shihab  yang  beranggapan  bahwa  bunga  bank  tidak sama  dengan  riba  serta  munculnya  jurnal,  artikel maupun  buku  mengenai  “kehalalan  bunga  bank”, kemudian kurangnya sosialisasi pemahaman mengenai  perbankan  syariah  yang  bebas  bunga kepada  masyarakat,  hal  ini    dapat  memunculkan
stigma masyarakat  menjadi  kurang  terhadap pemahaman  terhadap  bank  syariah  dan  masih cenderung  pada  konvensional.  Berbeda  dengan Yusuf  Qaradhâwi  yang  berpendapat  bahwa  bunga bank sama dengan riba yang diharamkan.
Pemahaman  Yusuf  Qaradhâwi  dapat  berimplikasi terhadap  perkembangan  peningkatan market  share (pangsa  pasar)  bank  syariah.  hal  ini  ditunjukkan dengan munculnya bank syariah di Indonesia seperti Bank  BNI  Syariah,  Bank  Muamalat,  Bank  Mandiri Syariah,  Bank  Bri  Syariah  dan  sebagainya  serta ditunjukkan  dengan  para  tokoh  yang  mendukung pemahaman  Yusuf  Qaradhâdawi  melalui  jurnal, artikel,  dan  buku  mengenai  “keharaman  bunga bank”  .  Jika  pemahaman  Yusuf  Qaradhâwi  dapat dipahami  masyarakat  muslim  Indonesia,  membantu masyarakat  Muslim  Indonesia  untuk  meninggalkan stigma untuk bertransaksi dengan bunga bank, maka hal  ini  dapat  meningkatkan market  share (pangsa pasar) perbankan syariah di Indonesia.

## 5. UCAPAN TERIMAKASIH
Ucapan  terimkasih  ini  penulis  sampaikan kepada  Dr.  Neneng  Nurhasanah,  Dra.,  M.Hum sebagai  Ketua  Prodi  magister  Ekonomi  Syariah Universitas  Islam  Bandung  dan  Dr.  Nandang Ihwanudin,  S.Ag.,  M.E.  Sy  yang  telah  memberikan bimbingan  dan  arahannya  pada  penulis  dalam melakukan  penelitian  ini. Kepada  Panji  Adam Agus  Putra,  S.Sy.,  MH  yang  telah  banyak memberikan  ilmunya  dan  selalu  sabar  dalam mendidik  serta  memberikan  banyak  dukungan moril  maupun  materiil  kepada  penulis. Penulis berharap  semoga  Tesis  ini  dapat  menjadi  ilmu yang  bermanfaat  dan  menjadi  penambah khazanah intelektual bagi dunia akademika serta dapat memberatkan mizan amal jariah penulis di akhirat kelak.

## REFERENSI
Al-Nisaburi, Muslim bin Hajjaj Abu Al-Hassan Al-Qushayri. Shahih  Muslim .  Beirut:  Dar Ihya al-Turats, n.d.
Al-Qaradhâwi, Yusuf.
Fatwa-Fatwa
Kontemporer . Jakarta: Gema Insani, n.d.
Al-Qarâdhawi,  Yusuf. Ibn  Al-Qaryah  Wa  Al-
Kuttâb . Kairo: Dar al-Syuruq, 2001.
Al-Qardhawi,  Yusuf. Al-Qawâ’id  Al-Hâkimah Li  Fiqh  Al-Mu’âmalât .  Kairo:  Dar  al- Syurq, 2010.
Al-Qhanthani,  Sa’id. 30  Dosa  Riba  Yang
Dianggap  Biasa .  Solo:  PQS  Publishing,
2019.
Al-Subki, Taj al-Din Abd al-Wahab Ibn Taqi al- Din. Al-Asybâh  Wa  Al-Nadzâir .  Beirut: Dar al-Kutub al-‘Ilmiyyah, 1991.
Antonio,  Muhammad  Syafi’i. Bank  Syariah Wacana Ulama Dan Cendekiawan .
Jakarta: BI dan Takzia Institute, 1994. Arfan,  Abbas. 99  Kaidah  Fiqh  Muamalah Kulliyah:  Tipopogi  Dan  Penerapannya Dalam  Ekonomi  Islam  Dan  Perbankan Syariah . Malang: UIN Maliki Press, 2013. Arif,  M.  Nur  Rianto  Al. Lembaga  Keuangan Keuangan  Syariah .  Bandung:  Pustaka Setia, 2017.
Djakfar,  Muhammad.  “Kiprah  Yusuf  Al-
Qaradhawi  Dalam  Dakwah  Dan  Gerakan Islam  Serta  Pemikirannya  Tentang  Etika Ekonomi.” Jurnal  Ulul  Albab 6,  no.  1
(2005): 129–131.
Habibi,  Nuril.  “Persamaan  Hak  Antara  Laki-
Laki Dan Perempuan Menurut
Muhammmad  Sayyid  Hanthawi(Kajian Tentang  Penciptaan  Manusia,  Menuntut Ilmu, Dan Pembagian Waris).” Al-‘Adalah: Jurnal  Syariah  dan  Hukum  Islam 2,  no. 291 (2017).
Hafidudin,  Didin. Mutiara  Dakwah .  Jakarta: Kuwais, 2006.
KNKS, Insight Buletin Ekonomi Syariah. “Tren Konversi  Ke  Bank  Syariah:Tingkatkan Efisiensi  Dan  Produktivitas  Bisnis.” Jakarta, 2020.
Mahmasshani,  Subhi. Falsafat  Al-Tasyrî’  Al- Ismâmî . Beirut: Dar al-Ilm Li al-Malayyin, 1961.
Misrawi,  Zuhairi. Kepiawaian  Berdialog  Para Nabi  Dan  Figur-Figur  Terpilih .  Jakarta: Azan, 2001.
Mufid,  Mohammad. Ushul  Fiqh  Ekonomi  Dan Keuangan  Kontemporer:  Dari  Teori  Ke Aplikasi . Jakarta: Kencana, 2016.
Primus,  Zooming  With.  “Menanti  Bisnis Syariah Merekah.” Jum’at 25 September . Qal’aji, Muhammad Rawas. Mu’jam Lughat Al- Fuqahâ . Beirut: Dar Nafais, 1985.
Qardhawi, Yusuf. Bunga Bank  Haram . Jakarta: Akbar Media Eka Sarana, 2002.
Rouf, Abdul. Bunga Bank Halal? Depok: Keira Publishing, 2019.
Sarwat,  Ahmad. Hukum  Bermuamalah  Dengan Bank  Konvensional .  Jakarta:  Rumah  Fiqh Publishing, 2019.
Talimah,  Isham. Manhaj  Fikih  Yusuf  Al-
Qaradhawi .  Jakarta:  Pustaka  al-Kautsar,
2001.
Thantawi,  Muhammad  Sayyid. Bunga  Bank Halal? Depok: Keira Publishing, 2019. Thanthawi,  Muhammad  Sayyid. Bunga  Bank
Halal? Depok: Keira Publishing, 2019.
Thanthawy,  Muhammad  Sayyid.  “Baina  Al- Tafsir  Wa  Al-Ifta.” Majalah  Al-Azhar . Kairo, 2001.
Yusuf  Qardhawi. Bunga  Bank  Haram .  Jakarta:
Akbar Media Eka Sarana, 2002.
Zuhri,  Muh. Riba  Dalam  Al-Qur’an  Dan
Masalah Perbankan (Sebiah Tilikan
Antisipatif) . Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1997.