## PERAN STRATEGIS SISTEM EKONOMI ALTERNATIF BAGI PEMBANGUNAN BANGSA DAN NEGARA

## Musta’an
Universitas Sahid Surakarta musta’an57@gmail.com

## ABSTRACT
The purpose of this study is to see how the strategic role of alternative economic system, in this case is  the  Islamic  economic  system  for  the  development  of  the  nation  and  state  of  Indonesia.  The research  method  used  is  by  using  literacy  study.  The  results  obtained  that  the  Islamic  economic system as an alternative economic system has been proven with the advancement of sharia banks, although  the  development  is  slow,  because  constrained  many  things  such  as  minimal  capital, regulations that have not reached the real application, human resources, low understanding of the community, maximum, monetary tools used by the state still use interest, limited office network, and services  that  have  not  been  able  to  meet  the  standards  as  do  conventional  banks.  However,  the Islamic economic system has helped in strengthening the economic development of the nation and the country especially when the crisis occurred in 1998 until today.
Keywords: strategic role, Islamic economic system, nation and state development

## PENDAHULUAN
Sistem  ekonomi  yang  kita  kenal selama  ini  adalah  sistem  ekonomi  kapitalis dan  sistem  ekonomi  sosialis,  dimana  kedua sistem  ini  saling  bertolak  belakang  dalam implementasinya,  meskipun  sampai  saat  ini sistem  ekonomi  yang  masih  berkembang adalah  sistem  ekonomi  yang  kapitalis  saja. Kenyataan  yang  ada  sampai  saat  ini  negara dan  bangsa  Indonesia  kita  tercinta  ini  yang memiliki  sumber  daya  alam  yang  melimpah serta  memiliki  sumber  daya  manusia  belum dapat menciptakan pembangunan bangsa yang merata  yang  dapat  dirasakan  setiap  warga negaranya.
Melihat  kenyataan  itu,  berarti  sistem ekonomi yang digunakan tentunya sudah baik, tetapi  perlu  adanya  konsep  sistem  ekonomi alternatif  yang  mungkin  dapat  menjadi  solusi bagi  permasalahan  mengenai  kesenjangan kemakmuran  yang  belum  merata  dan  terjadi gap yang sangat tajam antara si miskin dan si kaya.  Sistem  ekonomi  Islam  atau  syariah dapat  dijadikan  konsep  sistem  ekonomi sebagai  suatu  sistem  yang  berdiri  di  antara
kedua  sistem  yang  sudah  ada  sebelumnya (sistem  ekonomi  Islam)  sebagai  sistem ekonomi  alternatif.  Menurut  Saidus  (1996) agama  Islam  bukan  hanya  Agama  yang memberikan ajaran-ajaran untuk mempersiapkan  manusia  bagi  kehidupan akhirat  atau  kehidupan  kerohania  belaka, tetapi  mendorong  manusia  optimis  dengan hidupnya  sekarang  yang  bersifat  materiil  dan positif. Islam adalah suatu cara hidup, way of life yang membimbing seluruh aspek kehidupan manusia, 2 dan bernuansa universal jika dipahami secara utuh dan totalitas dengan mengamalkan  ajarannya,  sehingga  sadar  atau tidak  sistem  ekonomi  akan  tumbuh  dan berkembang  dengan  baik  bila  landasannya bertumpu  pada  nilai  dan  prinsip  syariah, ketika  diimplementasikan  dalam  aspek  bisnis dan transaksi ekonomi.
Ekonomi  Islam  mengalami  kemajuan yang cukup pesat, baik dalam kajian akademis di  perguruan  tinggi  maupun  dalam  praktek operasional. Dalam bentuk pengajaran, ekonomi  Islam  telah  dikembangkan  di
beberapa  universitas  baik  di  negara-negara muslim, maupun di negara-negara barat.
Di
Indonesia, perkembangan pembelajaran dan pelaksanaan ekonomi Islam juga  telah  mengalami  kemajuan  yang  pesat. Pembelajaran  tentang  ekonomi  Islam  telah diajarkan  di  beberapa  perguruan  tinggi  yang menjadi basisnya para pemikir.
Perkembangan  ekonomi  Islam  sebagai  sistem ekonomi  alternatif  telah  mulai  mendapatkan momentum sejak didirikannya Bank Muamalat pada tahun 1992. Berbagai Undang-Undangnya  yang mendukung tentang sistem  ekonomi  tersebut  pun  mulai  dibuat, seperti  UU  No.  7  Tahun  1992  tentang Perbankan  sebagaimana  yang  telah  diubah dalam Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 dan Undang-undang Nomor 23 Tahun 1999.
Oleh  karena  itu,  penelitian  ini  akan mencoba  melihat  bagaimana  peran  strategis dari  sistem  ekonomi  alternatif,  dalam  hal  ini adalah sistem ekonomi Islam bagi pembangunan bangsa dan negara Indonesia.

## TUJUAN PENELITIAN
Tujuan  Penelitian  ini  adalah  ingin melihat  peran  strategis  dari  sistem  ekonomi Islam  sebagai  sistem  ekonomi  alternatif  bagi pembangunan bangsa dan negara Indonesia.

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian dengan menggunakan  metode  literasi  dengan  melihat data-data  yang  mendukung  permasalahan penelitian yang dilakukan.

## PEMBAHASAN Perkembangan Ekonomi Islam
Ekonomi  Syariah  adalah  usaha  atau kegiatan  yang dilakukan oleh orang per orang atau  kelompok  orang  atau  badan  usaha  yang berbadan  hukum  atau  tidak  berbadan  hukum dalam  rangka  memenuhi  kebutuhan  yang
bersifat  komersial  dan  tidak  komersial menurut  prinsip  syariah  (Mardani:  2011). Kemudian pendapat lainnya yang dikemukakan  oleh  Tho’in  (2015),  sistem ekonomi  Islam  adalah  suatu  konsep  sistem ekonomi  jalan  tengah  yang  mengambil  atau mengadopsi  kebaikan-kebaikan  dari  sistem ekonomi sosialis dan sistem ekonomi kapitalis selama tidak bertentangan dengan syariah.
Dikutip  dalam  sebuah  artikel  bahwa, Di Indonesia, praktek ekonomi Islam, khususnya  perbankan  syariah  sudah  ada  sejak tahun  1992.  Diawali  dengan  berdirinya  Bank Muamalat  Indonesia  (BMI)  dan  Bank-bank Perkreditan  Rakyat  Syariah  (BPRS).Namun, pada dekade hingga tahun 1998, perkembangan  bank  syariah  boleh  dibilang agak  lambat.  Pasalnya,  sebelum  terbitnya  UU No.  10  Tahun  1998  tentang  Perbankan,  tidak ada perangkat hukum yang mendukung sistem operasional  bank  syariah  kecuali  UU  No.  7 Tahun 1992 dan PP No. 72 Tahun 1992.
Ekonomi  Syariah  adalah  Ekonomi yang diatur oleh syariat Islam yaitu Al-Quran, Sunnah,  Qiyas,  Ijma  atau  Ijtihad.  Adanya ketentuan  yang  jelas  tersebut  menjadikan ekonomi  syariah  menjadi  mudah  diukur kapasitasnya  dan  mudah  dilaksanakan  di negara  manapun  walaupun  yang  notabene adalah  negara  yang  mayoritas  penduduknya nonmuslim  seperti  Inggris  dan  Singapura (Shiddieqy, 2011).
Berdasarkan UU No. 7 Tahun 1992 itu bank  syariah  dipahami  sebagai  bank  bagi hasil.  Selebihnya  bank  syariah  harus  tunduk kepada  peraturan  perbankan  umum  yang berbasis  konvensional.  Karenanya  manajemen bank-bank  syariah  cenderung  mengadopsi produk-produk  perbankan  konvensional  yang disyariatkan.  Dengan  variasi  produk  yang terbatas.  Akibatnya  tidak  semua  keperluan masyarakat terakomodasi dan produk yang ada
tidak  kompetitif  terhadap  semua  produk  bank konvensional.
Perkembangan sistem ekonomi syariah di  Indonesia  sendiri  belum  sebegitu  pesat seperti di negara-negara lain, Secara sederhana,  perkembangan  itu  dikelompokkan menjadi  perkembangan  industri  keuangan syariah  dan  perkembangan  ekonomi  syariah non  keuangan.  Industri  keuangan  syariah relatif dapat dilihat dan diukur perkembangannya melalui data-data keuangan yang ada, sedangkan yang non keuangan perlu penelitian yang lebih dalam untuk mengetahuinya.
Di  sektor  perbankan,  hingga  saat  ini sudah ada tiga Bank Umum Syariah (BUS), 21 unit  usaha  syariah  bank  konvensional,  528 kantor  cabang  (termasuk  Kantor  Cabang Pembantu  (KCP),  Unit  Pelayanan  Syariah (UPS),  dan  Kantor  Kas  (KK),  dan  105  Bank Pengkreditan  Rakyat  Syariah  (BPRS).  Aset perbankan  syariah  per  Maret  2007  lebih  dari Rp.  28  triliun  dengan  jumlah  Dana  Pihak Ketiga  (DPK)  hampir  mencapai  22  Triliun. Meskipun  asset  perbankan  syariah  baru mencapai  1,63  persen  dan  dana  pihak  ketiga yang dihimpun baru mencapai 1,64% dari total asset  perbankan  nasional  (per  Februari  2007), namun  pertumbuhannya  cukup  pesat  dan menjanjikan. Diproyeksikan, pada tahun 2008, share  industri  perbankan  syariah  diharapkan mencapai  5  persen  dari  total  industri perbankan nasional.
Di sektor pasar modal, produk keuangan  syariah  seperti  reksa  dana  dan obligasi syariah juga terus meningkat. Sekarang  ini  terdapat  20  reksa  dana  syariah dengan  jumlah  dana  kelola  638,  8  miliar rupiah.  Jumlah  obligasi  syariah  sekarang  ini mencapai  17  buah  dengan  nilai  emisi mencapai 2, 209 triliun rupiah.
Di  sektor  saham,  pada  tanggal  3  Juli 2000  BEJ  meluncurkan  Jakarta  Islamic  Index
(JII). JII  yang merupakan indeks harga saham yang  berbasis  syariah  terdiri  dari  30  saham emiten  yang  dianggap  telah  memenuhi prinsip-prinsip  syariah.  Data  pada  akhir  Juni 2005  tercatat  nilai  kapitalisasi  pasar  sebesar Rp325,  90  triliun  atau  43%  dari  total  nilai kapitalisasi  pasar  di  BEJ.  Sementara  itu, volume perdagangan saham JII sebesar 348, 9 juta lembar saham atau 39% dari total volume perdagangan  saham  dan  nilai  perdagangan saham  JII  sebesar  Rp  322,  3  miliar  atau  42% dari  total  nilai  perdagangan  saham.  Peranan pemerintah  yang  sangat  ditunggu-tunggu  oleh pelaku  keuangan  syariah  di  Indonesia  adalah penerbitan Undang-undang Perbankan Syariah dan  Undang-undang  Surat  Berharga  Negara Syariah (SBSN).
Di  sektor  asuransi,  hingga  Agustus 2006  ini  sudah  lebih  30  perusahaan  yang menawarkan  produk  asuransi  dan  reasuransi syariah. Namun, market share asuransi syariah belum  baru  sekitar  1%  dari  pasar  asuransi nasional. Di bidang multifinance pun semakin berkembang  dengan  meningkatnya  minat beberapa  perusahaan  multifinance  dengan pembiayaan  secara  syariah.  Angka-angka  ini diharapkan semakin meningkat seiiring dengan  meningkatnya  permintaan  dan  tingkat imbalan  (rate  of  return)  dari  masing-masing produk keuangan syariah.
Di  sektor  mikro,  perkembangannya cukup menggembirakan. Pesatnya perkembangan  lembaga  keuangan  berbasis syariah,  sampai-sampai banyak  lembaga keuangan  konvensional  membuka  unit-unit syariah  (Wardani,  2013).  Lembaga  keuangan mikro  syariah  seperti  Baitul  Mal  wat  Tamwil terus  bertambah,  demikian  juga  dengan  aset dan  pembiayaan  yang  disalurkan.  Sekarang sedang dikembangkan produk-produk keuangan  mikro  lain  semisal micro  insurance dan  mungkin micro  mutual  fund (reksa  dana mikro).
Industri  keuangan  syariah  adalah  salah satu  bagian  dari  bangunan  ekonomi  syariah. Sama  halnya  dengan  ekonomi  konvensional, bangunan  ekonomi  syariah  juga  mengenal aspek makro maupun mikro ekonomi. Namun, yang  lebih  penting  dari  itu  adalah  bagaimana masyarakat  dapat  berperilaku  ekonomi  secara syariah  seperti  dalam  hal  perilaku  konsumsi, giving behavior (kedermawanan), dan sebagainya. Perilaku bisnis dari para pengusaha  Muslim  pun  termasuk  dalam sasaran gerakan ekonomi syariah di Indonesia.
Walau  terlihat  cukup  lambat  bahkan cenderung stangnan, namun sisi non keuangan dalam  kegiatan  ekonomi  ini  juga  semakin berkembang. Hal ini  ditandai semakin meningkatnya  kesadaran  masyarakat  terhadap perilaku  konsumsi  yang  islami,  tingkat kedermawanan  yang  semakin  meningkat ditandai  oleh meningkatnya dana zakat,  infaq, waqaf,  dan  sedekah  yang  berhasil  dihimpun oleh  badan  dan  lembaga  pengelola  dana-dana tersebut.

## Kendala Bank Syariah Sebagai Pintu Masuk Ekonomi Islam
Banyak  tantangan  dan  permasalahan yang  dihadapi  dalam  perkembangan  Bank Syari’ah, terutama berkaitan dengan penerapan  suatu  sistem  perbankan  yang  baru yang  mempunyai  sejumlah  perbedaan  prinsip dari  sistem  keuntungan  yang  dominan  dan telah berkembang pesat di Indonesia.Permasalahan  ini  dapat  berupa permasalahan yang bersifat operasional perbankan  maupun  aspek  dari  lingkungan makro. Beberapa kendala yang dihadapi dalam pengembangan Bank Syari’ah antara lain:
a. Permodalan Permasalahan yang senantiasa dihadapi  dalam  rangka  pendirian  suatu usaha  bank  syariah  saat  ini  adalah permodalan.  Setiap  ide  ataupun  rencana
untuk  mendirikan  Bank  Syari’ah  sering tidak  dapat  terwujud  sebagai  akibat  tidak adanya  modal  yang  cukup  untuk  pendirian Bank  Syari’ah  tersebut,  walaupun  dari  sisi niat.
b. Peraturan Perbankan
Peraturan  Perbankan  yang  berlaku belum sepenuhnya mengakomodir
operasional  Bank  Syari’ah  mengingat adanya sejumlah perbedaan dalam pelaksanaan  operasional  Bank  Syari’ah dengan Bank Konvensional.Ketentuan- ketentuan  perbankan  yang  ada  kiranya masih  perlu  disesuaikan  agar  memenuhi ketentuan  syari’ah  agar  Bank  Syari’ah dapat beroperasi secara relatif dan efisien . c. Sumber Daya Manusia Pengembangan SDM dibidang Perbankan  Syari’ah  sangat  diperlukan karena  keberhasilan  pengembangan  bank syari’ah pada level mikro sangat ditentukan oleh  kualitas  manajemen  dan  tingkat pengetahuan  serta  ketrampilan  pengelola bank.  SDM  dalam  perbankan  syari’ah memerlukan  persyaratan  pengetahuan  yang luas dibidang perbankan, memahami implementasi prinsip-prinsip syari’ah dalam  praktek  perbankan  serta  mempunyai komitmen  kuat  untuk  menerapkannya secara konsisten.
d. Pemahaman Ummat Pemahaman dan kepedulian sebagian  besar  umat  mengenai  sistem  dan prinsip bankan syariah belum tepat, bahkan ada  di  antara  ulama  dan  cendekiawan muslim  sendiri  masih  belum  ada  kata sepakat  untuk  mendukung  eksistensi  bank syariah. Bahkan masih ada kalangan ulama belum  ada  ketegasan  pendapat  terhadap eksistensi  bank  syariah,  sehingga  terasa kurang  tegas.Hal-hal  seperti  di atas merupakan  kejadian  nyata  yang  selalu  dan kerap  kali  dialami  dalam  operasional  bank Syari’ah  sehari-harinya,  bahkan  mungkin lebih parah dari contoh-contoh di atas. Dari kalangan  ulama  sendiri  sampai  saat  ini belum  ada  ketegasan  pendapat  terhadap keberadaan Bank Syari’ah.
e. Sosialisasi
Sosialisasi  yang  telah  dilakukan dalam  rangka  memberikan  informasi  yang lengkap dan besar mengenai kegiatan usaha perbankan syari’ah kepada masyarakat luas belum dilakukan secara maksimal.
f. Piranti Moneter
Piranti  Moneter  yang  pada  saat  ini masih mengacu pada sistem bunga sehingga  belum  bisa  memenuhi  dan mendukung kebijakan moneter dan kegiatan  usaha  bank  syari’ah.  Dengan sistem bunga ini bahkan mayoritas masyarkat bangsa ini justru menjadikannya sebagai  suatu  kebiasaan  yang  sesat  dan menyesatkan (Wardani, 2015)
g. Jaringan Kantor
Pengembangan jaringan kantor Bank  Syari’ah  diperlukan  dalam  rangka perluasan  jangkauan  pelayanan  kepada masyarakat.  Disamping  itu  kurangnya jumlah  Bank  Syari’ah  yang  ada  juga menghambat perkembangan kerjasama antar Bank Syari’ah.
h. Pelayanan
Dunia  perbankan  senantiasa  tidak terlepas pada masalah persaingan, baik dari sisi  margin yang  diberikan  maupun pelayanan.  Dari  hasil  survei  lapangan membuktikan  bahwa  kualitas  pelayanan merupakan  peringkat  pertama  kenapa masyarakat  memilih  bergabung  dengan suatu bank. Menurut Tho’in (2011), bahwa kualitas  pelayanan  berpusat  pada  upaya pemenuhan kebutuhan dan keinginan pelanggan  serta  ketepatan  penyampaiannya untuk mengimbangi harapan pelanggan.
Sedangkan  jika  melihat  usia  bank syariah  saat  ini  yang  masih  muda  bila dibandingkan
dengan bank-bank
konvensional,  tentunya  dalam  pelayanan masih banyak kekurangan bila dibandingkan dengan bank konvensional.

## Penerapan Bagi Bangsa dan Negara
Indonesia  merupakan  negara  dengan mayoritas  penduduknya  muslim.  Dengan  kata lain  umat  muslim  di  Indonesia  sangat membutuhkan  segala  sesuatu  yang  halal.
Termasuk  hukum  syariah  dalam  ekonomi Islam.
Agustianto  menjelaskan  bahwa  sejarah pergerakan  ekonomi  Islam  di  Indonesia  telah berlangsung  sejak  tahun  1911,  yaitu  sejak berdirinya  organisasi  Syarikat  Dagang  Islam yang  dibidangi  oleh  para  entrepreneur  dan para tokoh Muslim saat itu. “Artinya ekonomi Islam sudah di jalankan sejak jaman itu," kata dia.
Melihat perkembangan ekonomi syariah  saat  ini,  dapat  dikatakan  adalah cerminan dan kerinduan umat Islam Indonesia untuk  kembali  menghidupkan  semangat  para entrepreneur  muslim  masa  silam  dalam  dunia bisnis  dan  perdagangan,  sebagaimana  juga menjadi  ajaran  Nabi  Muhammad  SAW  dan sunah yang diteladankannya kepada umatnya.
“Dalam masa yang panjang peran umat Islam  dalam  dunia  bisnis  dan  perdagangan  di Indonesia
cenderung termarginalkan.Perkembangan  ekonomi  Islam di Indonesia mulai mendapatkan momentumnya  untuk  tumbuh  kembali,  baru beberapa tahun belakangan ini," kata dia.
Ekonomi  syariah  tumbuh  kembali semenjak didirikannya Bank Muamalat Indonesia  pada  tahun  1992,  setelah  mendapat legitimasi  legal  formal  dengan  berlakunya Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.Dua  tahun  setelah  BMI  berdiri, lahir  pula  Asuransi  Syariah  Takaful  di  tahun 1994.Berbarengan dengan itu, tumbuh pula 78 BPR  Syariah.Pada  tahun  1996  berkembang pula lembaga keuangan mikro syariah BMT.
Namun sayangnya, Lembaga Perguruan  Tinggi  yang  mengajarkan  ekonomi syariah  masih  sangat  langka.  Tercatat,  IAIN- SU Medan menjadi Perguruan Tinggi pertama di Indonesia yang membuka Program Studi D3 Manajemen Bank Syari‘ah sebagai hasil kerja Forum  Kajian  Ekonomi  dan  Bank  Islam (FKEBI)  yang  lahir  tahun  1990  sebagai realisasi kerja sama dengan IIUM Malaysia.
Agustianto menjelaskan, perkembangan  ekonomi  syariah  dalam  bentuk lembaga  perbankan  dan  keuangan  syariah memang menunjukkan perkembangannya yang  sangat  pesat.  Orang yang  akan
melakukan  ekonomi  syariah  sudah  dapat dengan  mudah  didukung  oleh  lembaga- lembaga perekonomian Islam seperti Perbankan  Syariah,  Asuransi  Syariah,  Pasar Modal  Syariah,  Reksadana  Syariah,  Obligasi Syariah,  Leasing  Syariah,  Bank  Pembiayaan Rakyat  Syariah,  Baitul  Mal  wat  Tamwil, Koperasi  Syariah,  Pegadaian  Syariah,  Dana Pensiun  Syariah,  lembaga  keuangan  publik Islam  seperti  Lembaga  Pengelola  Zakat  dan Lembaga  Pengelola  Wakaf  serta  berbagai bentuk bisnis syariah lainnya.
Namun sayangnya, meskipun perkembangan lembaga perbankan dan keuangan  syariah  demikian  cepat,  namun  dari sisi hukum atau peraturan perundang- undangan  yang  mengaturnya  masih  jauh tertinggal,  termasuk  hukum-hukum  yang berkaitan dengan penyelesaian sengketa bisnis (hukum dagang) syariah.
“Padahal  secara  yuridis,  penerapan hukum ekonomi syariah di Indonesia memiliki dasar hukum yang sangat kuat," katanya.Dengan perkembangan ekonomi global  dan  semakin  meningkatnya  minat masyarakat  terhadap  ekonomi  dan  perbankan Islam,  ekonomi  Islam  menghadapi  berbagai permasalahan  dan  tantangan-tantangan  yang besar.
Ada  lima  problem  dan  tantangan  yang dihadapi  ekonomi  Islam  saat  ini,  pertama, masih  minimnya  pakar  ekonomi  Islam berkualitas yang menguasai ilmu-ilmu ekonomi modern dan ilmu-ilmu syariah secara integratif. Kedua, ujian atas kredibilitas sistem ekonomi  dan  keuangannya,  ketiga,  perangkat peraturan,  hukum  dan  kebijakan,  baik  dalam skala  nasional  maupun  internasional  masih belum  memadai.  Keempat,  masih  terbatasnya perguruan  Tinggi  yang  mengajarkan  ekonomi Islam  dan  masih  minimnya  lembaga  tranining dan consulting dalam bidang ini, sehingga SDI di  bidang  ekonomi  dan  keuangan  syariah masih terbatas dan belum memiliki pengetahuan  ekonomi  syariah  yang  memadai. Kelima,  peran  pemerintah  baik  eksekutif maupun  legislatif,  masih  rendah  terhadap pengembangan ekonomi syariah, karena
kurangnya  pemahaman  dan  pengetahuan mereka tentang ilmu ekonomi Islam.
Penerapan kembali  ekonomi syariah di Indonesia maka yang sangat perlu diperhatikan  adalah  peranan  pemerintah  yang tidak  hanya  memperhatikan  segi  regulasi  dan legal  formal  saja,  tetapi  juga  keberpihakan yang  riil  kepada  lembaga  perbankan  dan keuangan  syari‘ah  dalam  kebijakan  ekonomi dan pembangunan.
Misalnya,  seperti  suntikan  modal, pembiayaan  proyek  pembangunan,  tabungan dan setoran haji, pendirian Asuransi dan Bank BUMN  Syariah.  Selain  itu,  ekonomi  syariah, tidak  hanya  bisa  bergantung  pada  lembaga keuangan syariah itu sendiri, tidak juga hanya bergantung  pada  peran  pakar  seperti  IAEI (Ikatan  Ahli  Ekonomi  Islam),  tetapi  semua stakeholder  yang  harus  bekerja  sama  dengan pemerintah.

## KESIMPULAN
Dari  uraian-uraian  yang  ada  di  atas, maka dapat diambil kesimpulan, bahwa sistem ekonomi  Islam  sebagai  sistem  ekonomi alternatif  sudah  dibuktikan  dengan  adanya kemajuan bank syariah meskipun perkembangannya  lambat,  karena  terkendala banyak  hal  antara  lain  permodalan  yang minim, peraturan yang belum sampai aplikatif riil,  sumber  daya  manusia,  pemahaman  umat yang  rendah,  sosialisasi  belum  maksimal, piranti  moneter  yang  digunakan  negara  masih menggunakan  bunga,  jaringan  kantor  yang terbatas,  dan  pelayanan  yang  belum  dapat memenuhi  standar  seperti  yang  dilakukan bank-bank  konvensional.  Akan  tetapi  sistem ekonomi  Islam  telah  membantu  dalam memperkuat  pembangunan  ekonomi    bangsa dan  negara  terutama  saat  krisis  terjadi  tahun 1998 sampai saat ini.

## DAFTAR PUSTAKA
Hasbi Ash Shiddieqy. (2011). Ekonomi Syariah adalah EkonomiUniversal.
Saidus,  Syahar.  (1996). Asas-Asas  Hukum Islam. Bandung Tho’in,  M.  (2011).  Pengaruh  Faktor-faktor
Kualitas Jasa terhadap Kepuasan Nasabah  di  Baitul  Mal  Wat  Tamwil (BMT) Tekun Karanggede Boyolali. MUQTASID  Jurnal  Ekonomi dan Perbankan Syariah , 2(1), 73-89.
Tho’in,  M.  (2015).  Konsep  Ekonomi  Islam
Jalan Tengah (Kapitalis– Sosialis). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam , 1(03).
Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 Undang-undang Nomor 23 Tahun 1999 Undang-Undang  Republik  Indonesia  Nomor 21  Tahun  2008  Tentang  Perbankan Syariah.
Wardani,  H.  K.,  &  Tho'in,  M.  (2013).
Pengelolaan Baitul Maal Dalam Meningkatkan Kesejahteraan Negara. Jurnal Akuntansi dan Pajak , 14 (01).
Wardani,  H.  K.  (2015).  Perilaku  Riba
Kebiasaan  Masyarakat  Sesat  Tidak Sesuai Prinsip-Prinsip Syariah Islam. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam , 3(02), 152-156.