Pengaruh Financial Knowledge , Financial Attitude , Locus of Control dan Lifestyle terhadap Financial Behaviour pada Mahasiswa di Kota Bandung
Wina Yuniawati Akuntansi (Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia Membangun), Jl. Soekarno-Hatta No.448, Batununggal, Kec. Bandung Kidul, Bandung, Indonesia winayuniawati@student.inaba.ac.id
Devyanthi Syarif Akuntansi (Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia Membangun), Jl. Soekarno-Hatta No.448, Batununggal, Kec. Bandung Kidul, Bandung, Indonesia devyanthi.syarif@inaba.ac.id
Tjipto Sajekti Akuntansi (Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Indonesia Membangun), Jl. Soekarno-Hatta No.448, Batununggal, Kec. Bandung Kidul, Bandung, Indonesia tjipto.sajekti@inaba.ac.id
Article’s History :
Received 12 December 2023; Received in revised form 19 December  2023; Accepted 1 January 2024; Published 1 April 2024. All rights reserved to the Lembaga Otonom Lembaga Informasi dan Riset Indonesia (KITA INFO dan RISET).

## Suggested Citation:
Yuniawati,  W.,  Syarif,  D.,  &  Sajekti,  T.  (2024).  Pengaruh  Financial  Knowledge,  Financial  Attitude,  Locus  of  Control  dan Lifestyle  terhadap  Financial  Behaviour  pada  Mahasiswa  di  Kota  Bandung.  JEMSI  (Jurnal  Ekonomi,  Manajemen,  dan Akuntansi). JEMSI (Jurnal Ekonomi, Manajemen, Dan Akuntansi), 10 (2). 1098-1108 . https://doi.org/10.35870/jemsi.v10i2.2270

## Abstrak:
Perilaku keuangan merupakan hal penting bagi setiap individu. Permasalahan mengenai perilaku keuangan saat ini tidak bisa  diabaikan  khususnya  dikalangan  mahasiswa.  Hal  ini  karena  perkembangan  teknologi  dan  informasi  yang  semakin cepat  mempengaruhi  perilaku  konsumsi  dan  gaya  hidup  mahasiswa  menjadi  semakin  konsumtif  dan  berani  melakukan pinjaman online (pinjol). Kemudahan dalam mengakses pinjol juga membuat banyak mahasiswa terjerumus pada aktivitas tersebut. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui seberapa besar pengaruh financial knowledge , financial attitude, locus of control dan lifestyle terhadap financial behaviour mahasiswa di Kota Bandung. Metode penelitian yang digunakan adalah metode kuantitatif dengan pendekatan verifikatif. Jumlah sampel yang didapatkan sebanyak 100 orang mahasiswa di Kota Bandung yang pernah melakukan pinjol. Alat analisis yang digunakan yaitu SPSS versi 26. Hasil penelitian menemukan bahwa financial knowledge berpengaruh positif signifikan terhadap financial behaviour , financial attitude berpengaruh positif signifikan  terhadap financial  behaviour , locus  of  control berpengaruh  positif  signifikan  terhadap financial  behaviour dan lifestyle berpengaruh  positif  signifikan  terhadap financial  behaviour serta financial  knowledge , financial  attitude , locus  of control dan lifestyle berpengaruh terhadap financial behaviour secara simultan.
Keywords Financial Knowledge, Financial Attitude, Locus of Control, Lifestyle, Financial Behaviour, Mahasiswa

## Pendahuluan
Perkembangan teknologi informasi yang semakin cepat membentuk suatu perubahan perilaku keuangan masyarakat  khususnya  dikalangan  mahasiswa.  Perubahan  perilaku  terjadi  karena  mahasiswa  saat  ini  lebih menikmati  kesenangan  semata  tanpa  memperkirakan  masalah  keuangan  yang  akan  timbul  kemudian.  Hal  ini ditandai dengan fenomena perilaku konsumtif yang disebabkan oleh mudahnya akses dalam segala pemenuhan yang  diperlukan,  kurangnya  aktivitas  menabung,  aktivitas  investasi,  aktivitas  penganggaran  dan  aktivitas perencanaan dana darurat masa depan, tingginya gaya hidup serta perilaku boros (Veriwati et al., 2021). Apalagi jika  kebiasaan  belanja  individu  lebih  dimotivasi  oleh  keinginan  dibandingkan  kebutuhan  (Baptista  dan  Dewi, 2021). Perilaku  konsumtif  membuat  keadaan  keuangan menjadi  tidak  kondusif. Tidak  sedikit  mahasiswa yang memilih  untuk  meminjam  uang  agar  bisa  memenuhi  perilaku  tersebut.  Kemajuan  teknologi  dan  kemudahan
dalam memperoleh pinjaman online (pinjol) juga menjadi pendorong mereka melakukan pinjaman karena saat ini informasi mengenai pinjol dapat diakses dengan mudah, uang pinjaman juga dapat dicairkan tanpa persyaratan yang  sulit.  Banyak  mahasiswa  yang  terjerat  pinjol  mempergunakan  uang  tersebut  untuk  perilaku  gaya  hidup hedonisme  dan  berakhir  pada ketidakmampuan membayar karena tidak  memiliki  penghasilan. Hal  ini  menjadi satu ciri yang menandakan bahwa mahasiswa memiliki perilaku keuangan yang kurang baik dan pengetahuan terkait keuangan yang dimilikinya juga masih minim (Wijaya, 2021).
Pengguna dan nilai pinjol di Indonesia terus mengalami kenaikan disetiap tahun bahkan setiap bulannya. Berdasarkan data Otoritas Jasa Keuangan (OJK), pada Juni 2023 terdapat sekitar 18,16 juta entitas di seluruh Indonesia  yang  menerima  pinjol  dengan  nominal  utang  pinjol  sebesar  Rp47,1  triliun.  Jumlah  pengguna  dan nominal  pinjaman tersebut  naik sebesar  2,89%  dari  bulan sebelumnya  yakni  pengguna  pinjol sebanyak  17,68 juta  entitas  dengan  nominal  utang  pinjol  Rp45,69  triliun.  Dari  jumlah  tersebut  Jawa  Barat  menjadi  provinsi dengan  utang  pinjol  terbesar,  yaitu  mencapai  Rp14,25  triliun.  Nilai  ini  setara  30,31%  dari  total  utang  pinjol  di seluruh Indonesia. (Sumber : https://www.ojk.go.id )
Tabel 1. Data Kelompok Usia, Jumlah Pengguna dan Nilai Utang Pinjol (Tahun 2023)
Klasifikasi Umur  Jumlah Pengguna  Nominal Utang April < 19 Tahun 65.246 Rp164,29M Mei 64.112 Rp158,75M Juni 72.142 Rp168,87M April 19-34 Tahun 10.527.202 Rp26T Mei 10.636.142 Rp26,2T Juni 10.914.970 Rp26,87T April 35-54 Tahun 6.072.888 Rp16,70T Mei 6.319.669 Rp17,38T Juni 6.489.965 Rp17,98T April >54 Tahun 648.331 Rp1,8T Mei 665.014 Rp1,95T Juni 686.354 Rp1,99T

## Sumber: Otoritas Jasa Keuangan, 2023
Berdasarkan  data  diatas  terdapat  kenaikan  angka  pengguna  dan  nominal  utang  setiap  bulannya terkhusus  pada  bulan  Mei  dan  Juni,  dimana  mayoritas  pengguna  pinjol  merupakan  kalangan  muda  berusia antara  19  hingga  34  tahun  dengan  nominal  utang  pinjol  pada  bulan  Juni  sebesar  Rp26,87  Triliun.  Asosiasi Fintech Pendanaan Bersama Indonesia (AFPI) menyebutkan bahwa 60% pengguna pinjol pada rentang tersebut berada dikisaran umur 19 hingga 24 tahun yang merupakan rentang umur mahasiswa. Pemanfaatan uang pinjol ini  banyak  digunakan  bukan  untuk  memenuhi  kebutuhan  tapi  dipakai  untuk  memenuhi  gaya  hidup  seperti membeli handphone , pakaian dan tiket konser. (Sumber: https://ekonomi.republika.co.id di publish 11 September 2023) Berdasarkan data Otoritas Jasa Keuangan (OJK), nilai kredit macet secara nasional mencapai Rp 1,53 triliun pada bulan Agustus 2023. Kredit macet tersebut didasarkan pada tingkat wanprestasi > 90 hari, dimana suatu kredit  disebut  macet  jika  peminjam  gagal melunasi  pinjamannya  lebih  dari  90 hari  setelah  tanggal  jatuh tempo. Berdasarkan kelompok umur peminjam, kasus kredit macet pinjol juga didominasi oleh kelompok umur 19 hingga 34 tahun. Kelompok umur yang terdiri dari mahasiswa dan pekerja ini memiliki nilai gagal bayar kumulatif sebesar Rp602,69 miliar atau berkontribusi sekitar 39,38% dan menjadi penyumbang nilai kredit macet terbesar secara  berturut-turut  dalam  setahun  terakhir.  (Sumber: https://databoks.katadata.co.id di publish 24  Oktober 2023)
Kenaikan angka pengguna dan nominal utang pinjol disertai dengan kredit macet yang terjadi merupakan gambaran  bagaimana  perilaku  keuangan  dikalangan  mahasiswa.  Pengguna  pinjol  dikisaran  umur  mahasiswa menjadi dominasi dari pengguna pinjol secara keseluruhan dan menyumbang kredit gagal bayar terbesar secara nasional. Sehingga ini menjadi indikasi awal terhadap bagaimana perilaku keuangan mahasiwa. Tauhid Ahmad, Executive Director INDEF juga mengatakan bahwa kalangan muda saat ini banyak yang terjerat pinjol, termasuk para  mahasiswa  yang  bertindak  di  luar  kewajaran.  Selain  itu,  tidak  sedikit  pula  akibat  terlilit  pinjol  para mahasiswa mengalami tekanan hingga menyebabkan terjadinya kematian. (Sumber:
https://databoks.katadata.co.id di publish 24 Oktober 2023)
Fenomena  maraknya  pengguna  pinjol  dikalangan  mahasiswa  mencerminkan  bagaimana  perilaku keuangan  mahasiswa  itu  sendiri. Financial  behaviour mengacu  pada  bagaimana  seseorang  memperlakukan, mengelola dan menggunakan sumber daya keuangan yang dimiliki. Seseorang yang bertanggung jawab dalam financial behaviour -nya cenderung menggunakan uang yang tersedia secara efektif, seperti membuat anggaran, menabung,  mengatur  pengeluaran,  berinvestasi  dan  membayar  kewajiban  tepat  waktu  (Harnovinsah  et.  al., 2020:159).
Terdapat beberapa faktor yang dapat mempengaruhi financial behaviour , yang pertama adalah financial knowledge atau  pengetahuan  keuangan.  Orang  yang  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  lebih  baik  akan memiliki  perilaku  keuangan  yang  baik,  seperti  membayar  semua tagihan  tepat  waktu, memiliki  dana  untuk  hal yang  tidak  terduga  dan  mencatat  pengeluaran  setiap  bulannya.  Sehingga  perilaku  keuangan  seseorang  akan meningkat seiring dengan peningkatan pengetahuannya (Suriani, 2022:102). Faktor yang kedua adalah financial attitude ,  seseorang  yang  secara  konsisten  menerapkan financial  attitude di  dalam  kehidupannya  akan mempermudah individu tersebut menentukan sikap dan berperilaku lebih bijak dalam urusan keuangan (Suriani, 2022:101).  Faktor  ketiga  adalah locus  of  control ,  seseorang  dengan locus  of  control yang  tinggi  dan  memiliki keyakinan atas dirinya sendiri akan dapat mengatur perilaku keuangannya dengan baik (Alexander et al., 2019) Faktor terakhir yang mempengaruhi financial behaviour adalah lifestyle atau gaya hidup. Gaya hidup mempunyai pengaruh  terhadap  arah  perilaku  keuangan,  dimana  semakin  tinggi  gaya  hidup  yang  digunakan  maka  tingkat keuangan  akan  semakin  meningkat  sehingga  perilaku  keuangan  menjadi  kurang  baik,  sebaliknya  semakin rendah  gaya  hidup  maka  keuangan  yang  dimiliki  akan  stabil  sehingga  perilaku  keuangan  menjadi  baik (Rachnam, 2021).
Latar belakang diatas menyoroti fenomena yang cukup serius dalam hal perilaku keuangan mahasiswa, terutama terkait penggunaan pinjaman online untuk memenuhi gaya hidup yang tinggi. Urgensi dari fenomena tersebut  terletak  pada  perlunya  kesadaran  dan  tindakan  yang  lebih  baik  dalam  pengelolaan  keuangan mahasiswa. Tingginya penggunaan pinjol di kalangan mahasiswa menjadi alarm bahwa banyak mahasiswa yang mengandalkan  pinjaman  untuk  memenuhi  kebutuhan  dan  gaya  hidup,  tanpa  mempertimbangkan  implikasi jangka panjangnya. Selain itu, tingginya angka kredit macet di kalangan mahasiswa juga menunjukkan bahwa terdapat permasalahan terkait bagaimana cara mahasiswa mengelola keuangan yang dimiliki. Oleh karena itu, sangat  penting  untuk  memberikan  pendidikan keuangan yang  lebih  baik  dari  pihak-pihak terkait,  seperti  orang tua, institusi pendidik bahkan pemerintah kepada mahasiswa agar mereka dapat membuat keputusan keuangan yang lebih bijaksana dan bertanggung jawab.

## Tinjauan Pustaka

## Financial Behaviour
Menurut  Gitayuda  (2023:15),  “ financial  behaviour adalah  kemampuan  seseorang  dalam  mengambil keputusan  untuk  memenuhi  kebutuhan  hidupnya  dengan  cara  mengelola,  merencanakan,  menganggarkan, menabung dan menyimpan dana keuangannya untuk kesejahteraan finansial.”
Indikator untuk mengukur financial behaviour yang dikemukakan oleh Dew & Xiao (2011) dalam Gitayuda (2023:15)  terdiri  dari  empat,  yaitu consumption , cashflow  management , saving  and  investment ,  dan credit management.
Financial Knowledge Menurut  Gitayuda  (2022:27),  “ financial  knowledge adalah  kemampuan  seseorang  dalam  memahami konsep  keuangan  dan  memiliki  kepercayaan  diri  dalam  mengelola  keuangannya  sehingga  menghasilkan keputusan yang berkualitas ”.
Nababan  &  Sadali  (2011)  dalam  Gitayuda  (2023:28)  menyebutkan  terdapat  enam  indikator  untuk mengukur financial knowledge , yaitu:
1. Basic personal finance
2. Financial management
3. Credit and debt management
4. Saving
5. Investment
6. Risk management
Berdasarkan  penelitian  Agustina  dan  Mardiana  (2020)  menyatakan  bahwa financial  knowledge berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap financial  behaviour .  Semakin  tinggi  pengetahuan  keuangan  yang
dimiliki mahasiswa maka perilaku keuangannya akan semakin baik. Sebaliknya, ketika pengetahuan keuangan mahasiswa  rendah  menyebabkan mahasiswa  cenderung  kurang memperhatikan perilakunya  dalam  mengelola keuangan.  Sehingga  dapat  diajukan  hipotesis  bahwa Financial  Knowledge berpengaruh  positif  signifikan terhadap Financial Behaviour .

## Financial Attitude
Menurut  Suriani  (2022:100)  “ financial  attitude merupakan  perilaku  seseorang  dalam  urusan  keuangan, baik dalam hal pengelolaan keuangan, perencanaan keuangan pribadi, maupun keputusan seseorang tentang investasi yang akan diambil .” Financial attitude dapat diukur menggunakan 6 indikator, yaitu :
1. Obsession
2. Power
3. Effort
4. Inadequacy
5. Retention
6. Security Berdasarkan  penelitian  Anwar  dan  Farah  (2022)  menyatakan  bahwa  variabel financial  attitude berpengaruh positif signifikan terhadap financial behaviour . Financial attitude yang lebih baik akan menghasilkan pengelolaan  keuangan  yang  baik  dan  optimal  sehingga  menghasilkan  perilaku  keuangan  yang  baik. Pemahaman  tentang  sikap  keuangan  akan  memudahkan  seseorang  dalam  memahami  uang  dan  bagaimana bertindak secara tepat terhadap uang. Sehingga dapat diajukan hipotesis bahwa Financial Attitude berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .

## Locus of Control
Gitayuda (2023:57) mengartikan “locus of control sebagai keyakinan, keinginan, dan sikap yang berkaitan dengan  tindakan  seseorang  yang  mempengaruhi  kehidupannya ” .  Ada  dua  jenis locus  of  control diantaranya, yaitu Internal  locus  of  control (pengaruh  dari  diri  sendiri) dan External  locus  of  control (pengaruh  dari  luar). Menurut  Rotter  (1996)  dalam  Gitayuda  (2023:58), locus  of  control memiliki  tujuh  indikator  yang  merupakan gabungan locus of control internal dan eksternal, yaitu:
1. The way to solve the problems
2. The pressures from surrounding environment
3. The capability to do anything that exist in mind
4. The capability to change something important in life
5. The capability to do something that can affect the future
6. The capability to solve the problems in life
7. The capability to control any occasions in life
Berdasarkan penelitian  Sari  dan Widioatmodjo  (2023)  menyatakan  bahwa locus  of  control berpengaruh positif  dan  signifikan terhadap financial  behaviour . Locus  of  control menggambarkan sejauh  mana  seseorang memahami hubungan antara tindakan yang dilakukan dan hasil yang akan diterima. Oleh karena itu, seseorang yang  mampu  mengendalikan  diri  untuk  mengelola  uangnya  secara  bertanggung  jawab  sesuai  kebutuhannya, kemungkinan besar akan menunjukkan perilaku keuangan yang baik. Sehingga dapat diajukan hipotesis bahwa Locus of Control berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .
Lifestyle Menurut Hertita (2023:84), “ lifestyle merupakan gambaran tingkah laku seseorang yang dapat dilihat dari aktivitas,  minat,  dan  pendapatnya  dalam  menggunakan uang  dan  waktu.” Menurut  Gitayuda  (2023:31),  gaya hidup seseorang dipengaruhi oleh dua faktor, yaitu:
1. Faktor internal atau faktor yang berasal dari diri sendiri, terdiri dari:
a. Sikap  diartikan  sebagai  cara  seseorang  dalam  merespon  keadaan  serta  pikiran  sendiri  yang dipengaruhi oleh pengalaman, lingkungan sosial, budaya, tradisi, serta adat.
b. Pengalaman  dan  Pengamatan.  Pengalaman  adalah  suatu  kejadian  yang  terjadi  di  masa  lalu, dimana pengalaman seseorang dapat mengubah cara pandang terhadap sesuatu hal. Sehingga mengamati  pengalaman  orang  lain  akan  mengubah  opini  seseorang,  yang  pada  akhirnya membentuk gaya hidup seseorang.
c. Kepribadian  antara  individu  berbeda-beda  dan  dapat  berubah  seiring  waktu  yang  akan berpengaruh terhadap perilaku belanja.
d. Konsep  diri  adalah  pandangan  terkait  diri  sendiri  atau  introspeksi  diri.  Dimana  introspeksi  diri sangat melekat dengan citra merek, dan cara pandang diri sendiri dalam menentukan minat.
e. Motif adalah perilaku individu yang terbentuk melalui motivasi, seperti merasa dihargai, merasa aman, dan dapat memenuhi kebutuhan fisik.
f. Persepsi adalah cara pandang seseorang dalam mengatur, memilih, serta memahami informasi sekaligus membuat gambaran besar.
2. Faktor eksternal, faktor yang berasal dari luar seperti:
a. Kelompok  referensi  dapat  secara  langsung  atau  tidak  langsung  mempengaruhi  gaya  hidup seseorang.  Kelompok  referensi  merupakan  sekumpulan  orang  yang  dipandang  berkompeten dan memiliki pengetahuan untuk dapat mempengaruhi perilaku seseorang.
b. Keluarga memegang peranan yang penting dalam pembentukan sikap dan perilaku seseorang karena akan berpengaruh terhadap gaya hidup seseorang.
c. Kelas  sosial  diartikan  sebagai  sekelompok  orang  yang  memiliki  minat,  sikap,  serta  nilai  yang sama.
d. Kebudayaan  dapat  membentuk  gaya  hidup  seseorang  melalui  seni,  moral,  pengetahuan, kepercayaan, hukum, tradisi, serta adat istiadat.
Menurut Wells & Tigert (1971) dalam Gitayuda (2023:49) metode dalam mengukur gaya hidup terdiri dari :
1. Activity
2. Interest
3. Opinion
Berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Pratama  et  al.  (2023)  menyatakan  bahwa lifestyle berpengaruh  positif  signifikan  terhadap financial  behaviour .  Gaya  hidup  yang  tinggi  dapat  menjadi  gambaran bagaimana  perilaku  keuangan  seseorang.  Hal  ini  menunjukkan  bagaimana  seseorang  bersikap  ketika dihadapkan  pada  keputusan  keuangan  yang  harus  diambil.  Seseorang  yang  mampu  mengambil  keputusan dalam  pengelolaan  keuangannya  tidak  akan  menghadapi  kesulitan  di  kemudian  hari,  ia  akan  mampu menentukan skala prioritas tentang apa yang menjadi kebutuhan dan keinginannya, serta menunjukkan perilaku yang sehat. Sehingga dapat diajukan hipotesis bahwa Lifestyle berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .
Model Penelitian
Berdasarkan kajian teori diatas, maka dapat digambarkan model penelitian sebagai barikut:
Gambar 1. Model Penelitian

## Metodelogi
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif  dengan  pendekatan  verifikatif.  Penelitian kuantitatif adalah metode penelitian yang berlandaskan pada filsafat positivisme, digunakan untuk meneliti pada populasi  atau  sampel  tertentu,  pengumpulan  data  menggunakan  instrumen  penelitian,  analisis  data  bersifat kuantitatif/statistik, dengan tujuan untuk menggambarkan dan menguji hipotesis yang telah ditetapkan (Sugiyono, 2019:9).  Adapun  pendekatan  verifikatif  adalah  metode  penelitian  melalui  pembuktian  untuk  menguji  hipotesis dengan  perhitungan  statistika  sehingga  didapat  hasil  pembuktian  yang  menunjukan  hipotesis  ditolak  atau diterima (Sugiyono, 2019:6).
Jenis  data  yang  digunakan  adalah  data  primer.  Menurut  Yulianto  et  al.  (2018:37),  "data  primer  adalah data yang secara khusus dikumpulkan untuk kebutuhan riset yang sedang berjalan." Teknik pengumpulan data pada penelitian ini menggunakan studi kepustakaan dan penelitian lapangan.
Teknik penentuan sampel pada penelitian ini termasuk kedalam metode Non-probabilty Sampling dengan menggunakan teknik sampel Snowball Sampling . Besarnya sampel dihitung dengan menggunakan rumus Slovin dan besaran tingkat kesalahan ditetapkan sebesar 10% dengan populasi sebanyak 184.333 Mahasiswa di Kota Bandung, oleh karena itu sampel pada penelitian ini adalah sebanyak 100 responden.

## Hasil dan Pembahasan
Uji Validitas
Berdasarkan  data  yang  telah  diuji  oleh  peneliti  dapat  disimpulkan  bahwa  seluruh  item  pertanyaan kuesioner variabel X1 ( Financial Knowledge ), X2 ( Financial Attitude ), X3 ( Locus of Control ), X4 ( Lifestyle ) dan variabel Y ( Financial Behaviour ) dinyatakan valid karena nilai Pearson Correlation >0,300 dan nilai sig. >0,05.
Uji Reliabilitas Tabel 2. Uji Reliabilitas Variabel R Cronbach Alpha Kesimpulan Financial Behaviour 0,763 >0,6 Reliabel Financial Knowledge 0,870 Reliabel Financial Attitude 0,665 Reliabel Locus of Control 0,882 Reliabel Lifestyle 0,658 Reliabel Sumber: Data diolah peneliti, 2023 Dari  tabel  diatas  nilai  Cronbach’s  Alpha variabel  X1  ( Financial  Knowledge ),  X2  ( Financial  Attitude ),  X3 ( Locus of Control ), X4 ( Lifestyle ) dan Y ( Financial Behaviour ) dianggap reliabel.
Uji Normalitas
Tabel 3. Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized Residual N 100 Normal Parameters a, b Mean 0 Std. Deviation 2,74631216 Most Extreme Differences Absolute 0,046 Positive 0,046 Negative -0,039 Test Statistic 0,046 Asymp. Sig. (2-tailed) ,200 c, d a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
d. This is a lower bound of the true significance.
Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Dari hasil uji normalitas diatas dapat simpulkan bahwa data residual mengikuti distribusi normal karena nilai Kolmogorov Smirnov 0,200 >0,05.

## Uji Multikolinearitas
Tabel 4. Uji Multikolinearitas Collinearity Statistics Tolerance VIF Financial Knowledge 0,468 2,138 Financial Attitude 0,886 1,129 Locus of Control 0,452 2,214 Lifestyle 0,825 1,212

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Dari  tabel  diatas  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak  ada  multikolinearitas  karena  seluruh  variabel memiliki toleransi lebih besar dari 0,10 dan VIF kurang dari 10.

## Uji Heteroskedastisitas

## Tabel 5. Uji Heteroskedastisitas

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Dari  output Scatterplot diatas,  dapat  terlihat  bahwa  data  bersifat  heterogen  dan  secara  umum  tidak memiliki sifat pergerakan daya yang sama, tidak menumpuk atau tidak membentuk pola garis tertentu. Sehingga dapat dikatakan bahwa hasil pengujian menunjukkan data terbebas dari masalah heterokedastisitas.
Analisis Korelasi Product Moment (Korelasi Berganda)
Tabel 6. Analisis Korelasi Berganda
Correlations Financial Knowledge Financial Attitude Locus of Control Lifestyle Financial Behaviour Financial Knowledge 1 ,836 ** Financial Attitude 1 ,388 ** Locus of Control 1 ,740 ** Lifestyle 1 ,464 ** Financial Behaviour 1

## Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Tabel  diatas  memperlihatkan  seberapa  besar  partisipasi  variabel  independen  mempengaruhi  variabel dependen.  Variabel financial  knowledge (X1)  memiliki  korelasi  sangat  kuat  sebesar  0,836  dengan  variabel financial behaviour (Y), variabel financial attitude (X2) memiliki korelasi lemah sebesar 0,388 dengan variabel Y, variabel locus of control (X3) memiliki korelasi kuat sebesar 0,780 dengan variabel Y dan variabel lifestyle (X4) memiliki korelasi cukup kuat sebesar 0,464 dengan variabel Y.

## Analisis Regresi Linier Berganda
Tabel 7. Analisis Regresi Linier Berganda
Unstandardized Coefficients B (Constant) -7,996 Financial Knowledge 0,522 Financial Attitude 0,117 Locus of Control 0,197 Lifestyle 0,199 Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Berdasarkan tabel diatas, dapat diperoleh persamaan regresi yaitu Y = -7,996 + 0,522 + 0,117 + 0,197 + 0,199. Hal ini memiliki arti bahwa jika seseorang ingin mengubah financial behaviour menjadi lebih baik, maka harus dimulai dari memperbaiki financial knowledge -nya terlebih dahulu karena financial knowledge memiliki nilai kontribusi  yang  paling  besar  yaitu  0,522.  Setelah  itu,  dilanjutkan  dengan  memperbaiki lifestyle dan locus  of control dan terakhir memperbaiki financial attitude karena memiliki nilai paling kecil yaitu sebesar 0,117.
Analisis Koefisien Determinasi
Tabel 8. Analisis Koefisien Determinasi Model Summary b Model Adjusted R Square 1 0,76
Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Diketahui  nilai Adjusted  R  Square sebesar  0,76 maka  dapat  disimpulkan  bahwa  sumbangan  pengaruh variabel  independen  terhadap  variabel  dependen  secara  simultan  (bersama-sama)  sebesar  76%.  Sedangkan sisanya sebesar 24% dipengaruhi oleh faktor-faktor lain yang tidak diteliti dalam model penelitian ini.
Uji T
Tabel 9. Uji t Coefficients a Model t Sig. (Constant) -3,223 0,002 Financial Knowledge 8,182 0,000 Financial Attitude 2,020 0,046 Locus of Control 3,046 0,003 Lifestyle 2,793 0,006 Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Berdasarkan  perhitungan  hipotesis  Uji  t  pada  variabel financial  knowledge menunjukkan  bahwa  nilai t hitung = 8,182 > t tabel = 1,660, pada variabel financial attitude memperoleh nilai t hitung = 2,020 > t tabel = 1,660, pada  variabel locus  of  control memperoleh  nilai t hitung  =  3,046  > t tabel  =  1,660  dan  untuk  variabel lifestyle memperoleh nilai t hitung = 2,793 > t tabel = 1,660. Selain itu dilihat dari nilai Sig masing-masing variabel bernilai < 0,05.  Maka  dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa  secara  parsial financial  knowledge , financial  attitude , locus of control dan lifestyle berpengaruh positif signifikan terhadap financial behaviour . Uji F
Tabel 10. Uji f ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 2491,479 4 622,87 79,248 ,000 b Residual 746,681 95 7,86
Total 3238,16 99
a. Dependent Variable: Financial Behaviour
b. Predictors: (Constant), Lifestyle, Financial Attitude, Financial Knowledge, Locus of Control
Sumber: Data diolah peneliti, 2023
Berdasarkan perhitungan hipotesis Uji F diperoleh hasil yang menunjukkan bahwa nilai F hitung = 79,248 > F tabel  =  2,31. Maka  dapat  disimpulkan bahwa secara  simultan financial knowledge,  financial  attitude,  locus  of control dan lifestyle berpengaruh terhadap financial behaviour .
Pengaruh Financial Knowledge terhadap Financial Behaviour Hasil penelitian menunjukkan bahwa financial knowledge berpengaruh positif signifikan terhadap financial behaviour sehingga  H1  diterima.  Semakin  baik  pengetahuan  keuangan  seseorang,  maka  semakin  baik  pula perilaku keuangannya. Mahasiswa dengan pengetahuan keuangan yang baik akan dapat mengelola uang yang dimilikinya dengan bijak serta dapat mengambil keputusan dengan baik sehingga tidak akan terjerumus dalam aktivitas  pinjol.  Sebaliknya  mahasiswa  dengan  pengetahuan  keuangan  yang  rendah  tidak  dapat  mengambil keputusan yang  tepat  dan  gagal  dalam  mengelola  keuangannya  dengan  baik,  sehingga memungkinkan untuk terjerumus dalam aktivitas pinjol.
Pengaruh Financial Attitude terhadap Financial Behaviour Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa financial  attitude berpengaruh  positif  signifikan  terhadap financial behaviour sehingga H2 diterima. Semakin baik financial attitude yang dimiliki, maka semakin baik pula financial behaviour -nya.  Sikap  keuangan  memberi  arahan  yang  tepat  bagi  mahasiswa  dalam  mengatur  perilaku keuangan.  Memiliki  sikap keuangan  yang  baik  akan  membuat  mahasiswa  dapat  menilai  mana  tindakan  yang benar dan salah, sehingga mahasiswa tidak akan terjebak pada perilaku berkeinginan diluar kemampuan yang dapat merugikan diri sendiri seperti terjerumus kepada pinjol.

## Pengaruh Locus of Control terhadap Financial Behaviour
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa locus  of  control berpengaruh  positif  signifikan  terhadap financial behaviour sehingga  H3  diterima.  Pengendalian  diri  yang  baik  akan  menjadikan  mahasiswa  lebih bertanggungjawab  terhadap  keuangan  yang  dimilikinya  karena  mahasiswa  akan  lebih  memperhatikan  antara apa  yang  dilakukan dengan  hasil  yang  nantinya akan diterima.  Oleh  karena  itu, semakin  baik  locus  of control yang dimiliki mahasiswa maka semakin baik pula financial behaviour -nya.
Pengaruh Lifestyle terhadap Financial Behaviour Hasil penelitian menunjukkan bahwa lifestyle berpengaruh positif signifikan terhadap financial behaviour sehingga  H4  diterima.  Semakin  tinggi  gaya  hidup  maka  perilaku  keuangannya  akan  semakin  buruk,  dan sebaliknya  semakin  rendah  gaya  hidup  maka  perilaku  keuangannya  akan  semakin  baik.  Lifestyle  yang  tinggi akan  mendorong  perilaku  konsumtif  dan  hedonisme  yang  dapat  menyebabkan  mahasiswa  berani  melakukan perilaku keuangan yang kurang baik salah satunya melakukan pinjol.

## Kesimpulan
Dari penelitian yang telah dilakukan, maka peneliti menyimpulkan:
1. Financial Knowledge berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .
2. Financial Attitude berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .
3. Locus of Control berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .
4. Lifestyle berpengaruh positif signifikan terhadap Financial Behaviour .
5. Financial Knowledge , Financial Attitude , Locus of Control dan Lifestyle secara simultan berpengaruh terhadap Financial Behaviour .
Perilaku keuangan merupakan hal penting bagi setiap orang khususnya mahasiswa. Memperhatikan dan mengontrol  bagaimana  perilaku  keuangan  yang  dimiliki  perlu  dilakukan  agar  tidak  terjerumus  pada  perilaku keuangan  yang tidak  baik  salah  satunya terjebak  pada  aktivitas  pinjaman online .  Berdasarkan hasil  penelitian dapat  dideskripsikan  bahwa  pengetahuan  dan  sikap  keuangan  mempengaruhi  perilaku  keuangan  mahasiswa begitupun  dengan  pengendalian  diri  dan  bagaimana  gaya  hidup  mahasiswa  dikehidupan  sehari-hari.  Dimana semakin baik pengetahuan, sikap dan pengendalian diri mahasiswa terhadap keuangan maka perilaku keuangan
yang  dimiliki  juga  akan  semakin  baik  dan  semakin  rendah  tuntutan  gaya  hidup  maka  semakin  baik  perilaku keuangannya.
Penelitian  ini  masih mempunyai  keterbatasan,  diantaranya  keterbatasan terhadap  jumlah variabel  yang dapat diukur terhalang waktu dan biaya, keterbatasan dalam jumlah sampel yang di uji dan keterbatasan dalam penggunaan  metode  survei  dengan  menyebarkan kuesioner karena indikator  pertanyaan  memungkinkan  tidak dijawab  dengan  jujur.  Adapun  saran,  diharapkan  mahasiswa  menyadari  pentingnya  perilaku  keuangan  dan memprioritaskan kebutuhan daripada keinginan. Bersikap bertanggung jawab, menjaga gaya hidup yang sehat dengan  menghindari  pengambilan  pinjaman  terutama  untuk  memenuhi  keinginan  yang  tidak  penting. Keterlibatan  perguruan  tinggi  juga  sangat  diperlukan  untuk  memberikan  edukasi  pendidikan  keuangan  dan kesadaran  kepada mahasiswa  tentang  pentingnya  pengelolaan keuangan  yang  bijak,  pentingnya  menghindari aktivitas  pinjaman  dan  memprioritaskan  hal  yang  memang  dibutuhkan.  Pemerintah sebagai  pembuat  regulasi supaya  segera  membuat  UU  yang  jelas  mengenai  pinjol  untuk  mencegah  praktik  peminjaman  yang  tidak bertanggungjawab khususnya bagi konsumen dari kalangan mahasiswa.
Referensi Agustina,  N.  R.,  &  Mardiana,  M.  (2020). The  effect  of  financial  knowledge  and  financial  attitude  on  financial behavior  mediated  with  locus  of control . MEC-J  (Management  and  Economics Journal) ,  4(3),  273-284  (E- ISSN : 2598-9537 & P-ISSN : 2599-3402)
Alexander,  R.,  &  Pamungkas,  A.  S.  (2019).  Pengaruh  pengetahuan  keuangan,  lokus  pengendalian  dan pendapatan terhadap perilaku keuangan. Jurnal Manajerial Dan Kewirausahaan , 1(1) (E-ISSN : 2528-2727 & P-ISSN : 2085-1979)
Annur, C. M. (2023, Oktober 24). Kelompok Mahasiswa dan Pekerja Penyumbang Gagal Bayar Pinjol Terbesar se-Indonesia.
From https://databoks.katadata.co.id/: https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2023/10/24/kelompok-mahasiswa-dan-pekerja-penyumbang- gagal-bayar-pinjol-terbesar-se-indonesia
Anwar, M. F., & Leon, F. M. (2022). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Financial behaviour pada Generasi Z di DKI  Jakarta. Jurnal  Ilmu  Manajemen  Saburai ,  Vol  8(2),  145-162  (E-ISSN  :  2621-7937  &  P-ISSN  :  2774- 7026)
Baptista, S. M., & Dewi, A. S. (2021). The influence of financial attitude, financial literacy, and locus of control on financial management behavior . International Journal of Social Science and Business , 5(1), 93-98 (E-ISSN : 2549-6409 & P-ISSN : 2614-6533)
CNN  Indonesia.  (2023,  September  12).  58 Mahasiswa  UMY Terjerat  Pinjol  Demi  Beli HP  hingga Motor.  From cnnindonesia.com: https://www.cnnindonesia.com/nasional/20230912161037-12-998043/58-mahasiswa- umy-terjerat-pinjol-demi-beli-hp-hingga-motor
Gitayuda, M.  B.  (2023). Manajemen Keuangan  Perspektif  Financial  Management  Behaviour  pada Mahasiswa . Purbalingga: Eureka Media Aksara.
Harnovinsah, S. A., & Sari, R. P. (2020). Bunga Rampai Akuntansi Publik : Isu Kontemporer Akuntansi Publik . Jawa Timur: Unitomo Press.
Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  L.  A.  (2016).  Pengaruh financial  attitude,  financial  knowledge,  parental  income terhadap financial  management  behavior . Jurnal  Manajemen Teori  dan  Terapan ,  9(3),  226-241  (E-ISSN  : 2548-2149 & P-ISSN : 1979-3650)
Hertita,  D.  (2023). Setiap  Pebisnis  Harus  Tahu  Promo  Upselling  Cross-selling  Ini! .  Jakarta:  PT  Elex  Media Komputindo.
Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK).  (2023,  Oktober  3).  Statistik  P2P  Lending  Periode  Agustus  2023.  From https://ojk.go.id/: https://ojk.go.id/id/kanal/iknb/data-dan-statistik/fintech/Pages/Statistik-P2P-Lending- Periode-Agustus-2023.aspx
Pratama, G. W., et al. (2023). Analysis Of The Influence Of Financial Literature, Lifestyle, Emotional Intelligence, And  Financial  Technology  Development  On  The Financial  Behavior  Of  Yogyakarta’s  Millenials  Generation
During The Covid-19 Pandemic . Jurnal REKOMEN (Riset Ekonomi Manajemen) , 6(1), 49-66 (E-ISSN 2614- 2953 & P-ISSN: 2580-8893)
Rachnam, C., & Rochmawati, R. (2021). Dampak financial literacy, financial attitude, financial self efficacy, social economic status, locus of control pada perilaku manajemen keuangan. INOVASI , 17(3), 417-429 (E-ISSN : 2528-1097 & P-ISSN : 0216-7786)
Sari, A. L., & Widoatmodjo, S. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup, dan Locus of Control terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa di Jakarta. Jurnal Manajerial Dan Kewirausahaan , 5(2), 549-558 (E-ISSN : 2528-2727 & P-ISSN : 2085-1979)
Sopia,  S.,  &  Amanda,  G.  (2023,  September  11).  60  Persen  yang  Terjerat  Pinjol  Berusia  19-24  Tahun.  From https://ekonomi.republika.co.id/: https://ekonomi.republika.co.id/berita/s0t7nq423/60-persen-yang-terjerat- pinjol-berusia-1924-tahun
Sugiyono. (2019). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D . Bandung: Alfabeta.
Suriani , S. (2022). Financial Behavior . Medan: Yayasan Kita Menulis.
Veriwati,  S.,  et  al.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa Program  Studi  Pendidikan Ekonomi. Jurkami , vol.  6,  no.  1,  pp.  43-53.  (E- ISSN:  2686  -  3235  &  P-  ISSN: 2503 – 5142)
Wijaya,  I.,  &  Yanuar.  (2021).  Pengaruh Financial  Knowledge,  Financial  Satisfaction,  Financial  Confidence terhadap Financial Behavior . Jurnal Manajemen Bisnis dan Kewirausahaan , 5(1), 72-76. (ESSN: 2598-0289) Yulianto, N. A., et al. (2018). Metodologi Penelitian Bisnis . Malang: UPT Percetakan dan Penerbitan Polinema