Pengaruh  penggunaan    fintech (e-wallet) terhadap minat masyarakat dalam pembayaran online akibat pemberlakuan pembatasan kegiatan masyarakat AKURASI 95 Nelyumna, Amelia Oktrivina * & Adindafi Kartika Salwa
Research Paper Financial Management
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pancasila, Jakarta, Indonesia

## Abstract
The  increasingly  large  spread  of  the  Covid-19  virus  has  made  the government  issue  a  regulation  to  limit  people's  activities  outside  the home,  affecting  people  to  use  online  services.  Financial  Technology (FinTech) is a financial service solution that utilizes digital technology in its operation, and Financial Technology can help people buy necessities without  having  to  meet  with  sellers.  The  purpose  of  this  study  was  to determine (1) the effect of perceived benefits on interest in using FinTech (e-wallet),  (2)  the  effect  of  perceived  convenience  on  interest  in  using FinTech (e-wallet), and (3) the effect of perceived risk on interest in using FinTech  (e-wallet).  The  population  in  this  study  is  the  Jabodetabek community. The research method used is quantitative. The data used are primary  data  using  a  questionnaire  filled  out  by  respondents  with  a sample  of  100  people.  The  analysis  technique  used  in  this  research  is using a multiple linear regression test. The results of this study indicate that: (1) There is a positive and significant effect of perceived benefits on interest  in  using  FinTech  (e-wallet),  and  (2)  There  is  a  positive  and significant effect of perceived ease of use on interest in using FinTech (e- wallet), (3) There is a negative and insignificant effect of perceived risk on interest in using FinTech (e-wallet).
Received: 10 Jan 2022 Accepted: 25 Jun 2022 Online: 22 Jun 2022 Keywords: Akurasi: Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan, Vol 4, No.2, 2022,
pp. 95-102
FinTech, E-wallet, Covid-19, Interest in Using, Perceived Benefits, Perception of Ease, Perception of Risk, TAM theory
Corresponding Author: eISSN 2685-2888
Amelia Oktrivina Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pancasila, Jakarta, Indonesia E-mail : ameliaoktrivina@univpancasila.ac.id DOI: https://doi.org/10.36407/akurasi.v4i2.580

## Published by LPMP Imperium
Journal homepage: https://ejournal.imperiuminstitute.org/index.php/AKURASI
© The Author(s) 2022 CC BY This license allows reusers to distribute, remix, adapt, and build upon the material in any medium or format, so long as attribution is given to the creator. The license allows for commercial use.

## PENDAHULUAN
Peningkatan teknologi digital dan  pertumbuhan permintaan untuk transaksi tanpa uang tunai, pembayaran digital menjadi salah satu alternative yang telah berkembang pesat seiring dengan pandemic COVID-19. Termasuk dalam system ini adalah dompet digital yang dapat digunakan dengan  cara  menginstal  aplikasi  dompet  seluler  di  smartphone,  pengguna  sudah  dapat  dapat menambah  atau  menyimpan  uang  di  dompetnya  dengan  menautkan  langsung  ke  rekening banknya. Demikian pula, pandemic COVID-19 telah meningkatkan frekuensi dan jumlah transaksi online transaksi yang juga menggunakan berbagai aplikasi dompet digital.
Berdasarkan hasil yang telah di survei oleh APJII (Asosiasi Penyelenggara Jasa Internet Indonesia),  Dirjen  Ramli  menyatakan  bahwa  perubahan  digital  di  Indonesia  selama  pandemi Covid-19  telah  meningkat  pada  pemakaian  internet,  karena  hampir  semua  kegiatan  berbasis online seperti Work From Home (WFH) , sekolah secara daring, online shop dan juga penggunaan layanan  keuangan  online (e-wallet). Perkembangan  positif FinTech  di  masa  pandemi  ini dapat dilihat dari data AppAnnie yang mencatat pengguna aktif bulanan FinTech di Indonesia meningkat 44% pada kuartal III 2020. Menjadi yang ketiga tertinggi di Asia Tenggara. Peringkat pertama dan kedua ditempati Vietnam (73%) dan Filipina (53%). Peningkatan penggunaan FinTech tersebut meliputi beberapa jenis FinTech contohnya yaitu FinTech lending dan e-money (Pusparisa, 2020), dan  penggunaan  FinTech  ini  juga  diduga  mengalami  peningkatan  selama  pandemi  Covid-19 berlangsung  karena  ciri  penggunaan  FinTech  adalah  minim  interaksi  fisik  dari  setiap  individu sehingga hal ini sangat mendukung program pembatasan kegiatan masyarakat untuk mencegah penyebaran Covid-19 yang lebih luas lagi (Pusparisa, 2020).
Penggunaan FinTech yang lain adalah e-wallet, FinTech (e-wallet) pendukung pelaksanaan Pemberlakuan  Pembatasan  Kegiatan  Masyarakat  (PPKM)  yang  diberlakukan  selama  masa pandemi  Covid-19.  Dari    hasil    survei    yang  dilakukan  analis  keuangan  data  pertumbuhan transaksi  FinTech  di  Indonesia  dari  tahun  2015  hingga  tahun  2021  akan  terus  mengalami peningkatan. Dengan adanya penggunaan FinTech dimasa pandemi dalam pelaksanaan Program Pembatasan Kegiatan Masyarakat sangat diharapkan bahwa FinTech dapat berperan aktif dalam menghambat penyebaran Covid-19.
Tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk membantu organisasi yang menyediakan dompet  seluler  di  Indonesia,  sekaligus  memahami  factor  yang  mempengaruhi  dari  perspektif TAM.  Pengujian informasi dari penelitian ini menggunakan pendekatan Technology Acceptance Model (TAM). TAM menjelaskan hubungan sebab akibat antara suatu keyakinan (manfaat suatu sistem informasi dan kemudahan penggunaannya) serta perilaku, keperluan dan pengguna suatu sistem informasi. TAM bertujuan untuk menjelaskan dan memperkirakan penerimaan pengguna terhadap  suatu  sistem  informasi.  Meskipun  studi  serupa  telah  banyak  dilakukan  di  berbagai Negara (misalnya, Kanchanatanee et al., 2014; Park, et al., 2014; Tahar et al., 2020; To & Trinh, 2021), studi kami lebih focus pada sampel mahasiswa akuntansi yang memiliki tingkat awareness lebih tinggi terkait dengan keuangan. Dengan demikian, studi ini menawarkan perspektif spesifik pada mahasiswa akuntasi sehingga dapat menjadi informasi yang bermanfaat bagi pengembang aplikasi dompet digital.

## KAJIAN PUSTAKA

## Teori Technology Acceptance Model (TAM)
Menurut Davis (1989), TAM merupakan suatu teori yang didesain untuk menjelaskan bagaimana para pengguna mengerti apa yang dimaksud dengan teknologi informasi. Sebelum adanya TAM, terdapat suatu teori yang dikenal dengan nama Theory of Reasoned Action (TRA), teori tersebut dikemukakan
FinTech, E-wallet, TAM theory..
oleh (Ajzen, I., & Fishbein, 1980). Disebutkan bahwa pengaruh variabel-variabel dalam model TAM dan TRA dipengaruhi oleh suatu keyakinan dari individu mengenai manfaat teknologi (Lewis, W., Agarwal, R., Sambamurthy, 2003). TAM mempunyai tujuan untuk menyampaikan penjelasan secara parsimoni atas  faktor  penentu  adopsi  dari  perilaku  pengguna  teknologi  informasi  terhadap  penerimaan penggunaan teknologi informasi, (Davis, 1989).

## Financial Technology (FinTech)
Financial  Technology  adalah  penggunaan  teknologi  dalam  suatu  sistem  keuangan  yang  dapat menghasilkan  produk,  layanan,  teknologi,  dan  model  bisnis  baru  serta  dapat  berdampak  pada stabilitas moneter, stabilitas sistem keuangan, dan efisiensi kelancaran, keamanan, serta keandalan sistem  pembayaran.  Financial  Technology  tertuju  pada  penggunaan  perangkat  lunak  dan  platform digital  untuk  dapat  memberikan  layanan  finansial  pada  konsumen.  Financial  Technology  memiliki potensi yang tidak terbatas. Sebagai alat dan teknologi baru yang sedang berkembang, serta sebagai tantangan  yang  dihadapi  oleh  bisnis  lama,  pelayanan  keuangan  modern  ini  dapat  disertai  dengan kecepatan, reliabilitas, dan lebih efisien.
Teknologi Keuangan juga disebut sebagai FinTech, merupakan suatu model layanan keuangan baru  yang  dikembangkan  dengan  melalui  sebuah  inovasi  teknologi  informasi  (Hsueh,  S,  2017). Financial Technology merupakan perpaduan antara teknologi dan fitur keuangan atau dapat diartikan inovasi  pada  sektor  finansial  dengan  sentuhan  teknologi  modern  (Pribadiono,  Hukum,  Esa,  2016). Financial Technology adalah layanan yang menggabungkan teknologi dan keuangan di mana layanan ini  menyediakan  sebuah  inovasi  terbaru  yang  di  mana  sebuah  inovasi  ini  dapat  digunakan  dengan mudah, memberikan suatu manfaat.

## Hubungan manfaat positif dengan minat penggunaan FinTech (E-Wallet)
Manfaat positif mengacu pada "sejauh mana seseorang percaya bahwa menggunakan teknologi tertentu akan meningkatkan kinerja pekerjaannya," (Davis 1989). Dalam kerangka TAM, persepsi pada  manfaat  merupakan  factor  yang  mempengaruhi  niat  perilaku  menggunakan  sebuah produk/jasa (Kanchanatanee et al., 2014; Park, et al., 2014; Tahar et al., 2020; To & Trinh, 2021). Studi sebelumnya juga menunjukkan bahwa persepsi manfaat berhubungan positif dengan niat menggunakan produk (Hamid et al., 2016). Dengan demikian hipotesis yang diajukan:
H1 : Persepsi manfaat berpengaruh positif terhadap minat menggunakan FinTech (E-Wallet).
Hubungan persepsi kemudahan penggunaan dengan minat penggunaan FinTech (E-Wallet)
Persepsi kemudahan penggunaan mengacu pada perasaan individu tentang jumlah upaya fisik dan mental untuk menggunakan sistem tertentu (Davis, 1989). Dengan kata lain, seseorang akan menggunakan aplikasi jika dia merasa mudah atau tidak terlalu banyak usaha untuk digunakan. Oleh  karena  itu,  untuk  aplikasi  e-wallet  mungkin  kemudahan  belajar  dan  penggunaan  sangat penting terutama untuk konsumen yang beru menggunakan. Di sisi lain, penelitian sebelumnya juga  menemukan  bahwa  persepsi  kemudahan  penggunaan  secara  positif  terkait  dengan  niat perilaku  untuk  menggunakan  (To  &  Trinh,  2021).  Dengan  demikian,  hipotesis  berikut  ini kemudian dievaluasi:
H2 :  Persepsi  kemudahan  penggunaan  berpengaruh  positif  terhadap  minat  menggunakan FinTech (E-Wallet).

## Hubungan persepsi risiko dengan minat penggunaan FinTech (E-Wallet)
Eiser,  Miles,  dan  Frewer  (2002)  berpendapat  bahwa  adopsi  pada  sebuah  teknologi  baru  lebih mudah diterima oleh pengguna jika didesain sedemikian rupa sehingga pengguna memahami apa implikasi  negatif  dan  positif  dari  menggunakannya.    Dalam  konteks  ini,  risiko  yang  dirasakan dianggap sebagai salah satu faktor penting yang mempengaruhi perilaku konsumen (Park et al., 2019). Memahami faktor penentu dan implikasi risiko yang dirasakan pengguna sangat berguna bagi  pemasar  dalam  proses  desain  strategi  mereka  dalam  mengembangkan  sebuah  aplikasi ( Kasilingam,  2020; Park  et  al.,  2019).  Karakteristik  aplikasi  yang  terkait  dengan  keuangan memerlukan perhatian khusus terkait dengan risiko, sehingga persepsi risiko memainkan peran penting dalam minat penggunaan ewallet. Hipotesis yang diajukan adalah:
H3 : Persepsi risiko berpengaruh negatif terhadap minat menggunakan FinTech (E-Wallet).

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini dapat dikategorikan sebagai penelitian kuantitatif, metode kuantitatif merupakan suatu metode penelitian yang berbasis pada filsafat positivisme, yang digunakan untuk meneliti suatu populasi atau sampel tertentu, pada umumnya pengambilan sampelnya dilakukan sesuai dengan kriteria, dan data yang dikumpulkan menggunakan instrumen penelitian, lalu dianalisis secara  kuantitatif  atau  statistik  dengan  tujuan  menguji  hipotesis  yang  sudah  ditetapkan (Sugiyono,  2018).    Sampel  penelitian  merupakan  mahasiswa  di  prodi  Akuntansi,  Fakultas Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas  Pancasila.  Menggunakan  pendekatan convenience sampel, sebanyak 100 orang mahasiswa terlibat dalam studi.

## Pengukuran variabel
Data ini dapat melalui penyebaran kuesioner kepada responden dengan menggunakan formulir aplikasi google untuk mendapatkan informasi secara langsung mengenai masalah yang diteliti. Seluruh kuesioner menggunakan skala adaptasi yang sebelumnya digunakan oleh To dan Trinh (2021) yaitu 3 item untuk perceived usefulness, 3 item perceived ease of use, 3 item perceived risk (Lu et al., 2011), dan 3 item untuk minat menggunakan (Liu et al., 2011). Kuesioner berisikan pertanyaan-pertanyaan  untuk  mengukur  masing-masing  indikator.  Indikator  diukur  dengan menggunakan skala likert 5 butir yaitu 1= sangat tidak setuju (STS), 2 = Tidak Setuju (TS), 3 = Netral (N), 4 = Setuju (S), 5 = Sangat Setuju (SS).

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Karakteristik Responden
Karakteristik  responden  merupakan  suatu  gambaran  mengenai  identitas  responden  yang menjadi  sampel  dalam  penelitian  ini.  Oleh  karena  itu  karakteristik  identitas  responden dalam penelitian  ini  dapat  dikelompokkan  menjadi  beberapa  kelompok  yaitu  jenis  kelamin,  usia, pekerjaan serta frekuensi penggunaan. Selanjutnya, responden pada penelitian ini yaitu sebanyak 100 orang responden. Yang terdiri dari 43 responden laki-laki atau sebanyak 43% dan 57 orang responden perempuan atau sebanyak 57%.  Berdasarkan hasil Tabel 1 juga menerangkan bahwa jumlah  responden  yang  berumur  17-27  tahun  berjumlah  59  orang  dengan  persentase  59%. Responden yang berumur 28-38 tahun berjumlah 21 orang dengan persentase 21%. Responden yang  berumur  39-49  tahun  berjumlah  16  orang  dengan  persentase  16%.  Responden  yang berumur >50 tahun berjumlah 4 orang dengan persentase 4%.

## Amelia Oktrivina et al.
Tabel 1

## Karakteristik Responden
Usia Jumlah Presentase 17-27 59 59% 28-38 21 21% 39-49 16 16% >50 4 4%

## Pengujian Hipotesis dan Pembahasan
Dari hasil uji F diketahui bahwa persepsi manfaat, persepsi kemudahan, dan persepsi berisiko berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  menggunakan  karena  fhitung  >  ftabel  yaitu  26.768  > 2.699  dengan  nilai  signifikansi  yang dihasilkan  0,000  <  level  of  signifikansi  0,05.  Maka  hal  ini dapat dikatakan bahwa model regresi linier berganda layak sebagai model penelitian. Selanjutnya, u ntuk dapat mengetahui besarnya nilai koefisien determinasi ditunjukkan oleh nilai Adjusted R Square yaitu  sebesar  0,455  yang  menunjukkan  bahwa  antara  persepsi  manfaat,  persepsi  kemudahan    dan persepsi risiko terhadap minat menggunakan FinTech (e-wallet)  sebesar 45,5%, yang sisanya dapat dijelaskan oleh faktor-faktor lain yang tidak digunakan dalam penelitian ini.

## Tabel 2
Hasil Regresi Variabel β SE  t-value sig (Constant) 5.478 1.639 3.341  0.001 Persepsi Manfaat 0.336 0.106 3.164  0.002 Persepsi Kemudahan 0.302 0.093 3.257  0.002 Persepsi Risiko -0.082 0.047  -1.736  0.086 F-statistics 26.768 Adj. R square 0.438
Sumber: Data Primer yang Telah Diolah, 2021
Seperti didalam suatu bidang jasa keuangan terdapat istilah FinTech, menurut OJK FinTech adalah sebuah inovasi pada industri jasa keuangan yang memanfaatkan penggunaan teknologi. Produk FinTech itu sendiri berupa e-wallet dan pinjaman online, FinTech merupakan salah satu teknologi yang didalam pemakaiannya menggunakan internet, teknologi ini pertamakali ditemukan pada tahun  1966  yang  memiliki  tujuan  untuk  menghilangkan  batasan-batasan  dalam  suatu  bisnis. Perkembangan  FinTech  semakin  maju  pada  saat  perbankan  mulai  menerapkan  teknologi  ini untuk mempermudah operasionalnya pada tahun 1980, kemudian dilanjutkan pada tahun 1990 ketika  dukungan internet  semakin  meningkat  maka  penggunaan FinTech  juga  ikut  meningkat, contohnya pada penggunaan online banking atau internet banking .
Pengaruh  persepsi  kemanfaatan  dengan  niat  perilaku  didukung  (β  =  0,336, P <0,01). Dengan  demikian  dapat  diketahui  bahwa  variabel  manfaat  berpengaruh  secara  positif  dan signifikan  terhadap  minat  menggunakan  FinTech  (e-wallet).  Temuan  ini  sejalan  dengan  studi
Jenis kelamin Jumlah Presentase Perempuan 57 57% Laki-Laki 43 43%
adopsi  teknologi  sebelumnya  di  berbagai  Negara  yang  membuktikan  bahwa  persepsi  manfaat menjadi predictor utama pada niat penggunaan aplikasi. Terkait dengan aplikasi sejenis,  To & Trinh (2021) di Vietnam menekankan bahwa manfaat yang dirasakan adalah motivator penting untuk  niat  pengguna.  Dampak  dari  manfaat  yang  dirasakan  pada  niat  penggunaan  telah ditunjukkan  dalam  penelitian  empiris  tentang  penerimaan  pembayaran  elektronik (Kanchanatanee et al., 2014; Park, et al., 2014; Tahar et al., 2020; To & Trinh, 2021). Singkatnya, pelanggan  akan  lebih  banyak  menggunakan  layanan  e-wallet  berbasis  seluler  ketika  mereka menemukan layanan seluler berguna untuk transaksi mereka.
Berdasarkan  tabel  2  diperoleh  hasil  (β  =  0,302,  P  <0,01)  yang  menunjukkan  persepsi kemudahan berpengaruh secara positif dan signifikan terhadap minat menggunakan FinTech (e- wallet).   Hasilnya konsisten dengan penelitian TAM lainnya (Dwivedi et al.,  2019; To & Trinh, 2021). Ini menunjukkan bahwa lebih  kemampuan  perusahaan mendesain system yang mudah digunakan memiliki konsekuensi pada penggunaan aplikasi itu sendiri. Oleh karena itu, penyedia aplikasi  harus  melakukan  riset  pasar  untuk  mengidentifikasi  kebutuhan  kemudahan  dari  sisi pengguna.  Semakin  mudah  aplikasi  digunakan  dengan  menawarkan  fitur-fitur  yang  dapat dijalankan secara langsung, maka konsumen akan cenderung berminat menggunakannya.
Berbeda  dua  hipotesis  sebelumnya,  persepsi  risiko  dalam  studi  ini  tidak  berhasil dibuktikan  mempengaruhi  niat  penggunaan  FinTech.    Hasil  ini  berbeda  dengan  temuan sebelumnya  (Kasilingam,  2020;  Park  et  al.,  2019).  Meskipun  demikian,  arah  negative  pada koefisien  menunjukkan  bahwa  persepsi  risiko  berbanding  terbalik  dengan  niat  penggunaan sehingga  sejalan  dengan  teori  TAM.    Penjelasan  alternative  dari  hasil  ini  adalah  pengguna kemungkinan sudah memiliki kepercayaan yang besar pengembang aplikasi.

## KESIMPULAN
Tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk menganalisis niat perilaku pengguna pada aplikasi FinTech  (e-wallet)  menggunakan  Technology  Acceptance  Model  (TAM).  Menggunakan  analisis regresi,  manfaat yang dirasakan, persepsi kemudahan, dan risiko diuji sebagai prediktor penting untuk  perilaku  penggunaan  e-wallet  di  jakarta.  Hasil  penelitian  mendukung  sebagian  besar hipotesis,  dimana  persepsi  manfaat  dan  kemudahan  merupakan  dua  predictor  utama.  Diluar dugaan  persepsi  risiko  tidak  berhasil  dibuktikan  sebagai  penentu  niat  penggunaan  aplikasi  e- wallet.   Penelitian ini  berkontribusi pada bidang penelitian ini dengan menambahkan dampak kedua faktor ini pada penggunaan FinTech terutama e-wallet di Indonesia.
Penelitian  selanjutnya  untuk  menambahkan  variabel-variabel  yang  belum  digunakan dalam penelitian ini seperti persepsi keamanan, kepercayaan, sikap penggunaan, lingkungan, fitur layanan,  daya  tarik,  tingkat  pemahaman,  serta  pendapatan.  Peneliti  selanjutnya  juga  dapat menambah ruang lingkup sampel yang lebih luas, sehingga dapat memberikan gambaran yang lebih luas.

## DAFTAR PUSTAKA
Ajzen, I., & Fishbein, M. (1980). Understanding Attitudes and Predicting Social Behavior.
Davis, F. D. (1989). Perceived Usefulness, Perceived Ease of Us, and User Acceptance of Information Technology.
Dowling & Staelin. (1994). A Model of Perceived Risk and Intended Risk-Handling Activity.

## Amelia Oktrivina et al.
FinTech, E-wallet, TAM theory..
Dwivedi, Y. K., Rana, N. P., Jeyaraj, A., Clement, M., & Williams, M. D. (2019). Re-examining the unified theory of acceptance and use of technology (UTAUT): Towards a revised theoretical model. Information Systems Frontiers , 21 (3), 719–734.
Featherman (2002). Predicting E-Service Adoption: A Perceive Risk Facets Perspective. International Journal of Human-Computer Studies.
Hamid, A. A., Razak, F. Z. A., Bakar, A. A., & Abdullah, W. S. W. (2016). The effects of perceived usefulness and perceived ease of use on continuance intention to use e-government. Procedia economics and finance , 35 , 644-649.
Hsueh, S, C. (2017). Financial Tecnologi (Fintech) di indonesia. kuliahumumFintech, IBS, Jakarta.
Kanchanatanee,  K.,  Suwanno,  N.,  &  Jarernvongrayab,  A.  (2014).  Effects  of  attitude  toward  using, perceived usefulness, perceived ease of use and perceived compatibility on intention to use E- marketing. Journal of Management Research , 6 (3), 1-13.
Kasilingam,  D. L.  (2020). Understanding  the  attitude  and  intention  to  use  smartphone  chatbots  for shopping. Technology in Society , 62 , 101280.
Lewis,  W.,  Agarwal,  R.,  Sambamurthy, V. (2003).  Sources  of  Influence  on  Beliefs  about  Information Technology.
Lu, Y., Yang, S., Chau, P. Y., & Cao, Y. (2011). Dynamics between the trust transfer process and intention to  use  mobile  payment  services:  A  cross-environment  perspective. Information  & Management , 48 (8), 393–403
Liu,  Y.,  Wang,  S.,  &  Wang,  X.  (2011).  A  usability-centred  perspective  on  intention  to  use  mobile payment. International Journal of Mobile Communications , 9 (6), 541–562 Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Financial Technology. https://sikapiuangmu.ojk.go.id/FrontEnd/CMS/Article/338
Park,  N.,  Rhoads,  M.,  Hou,  J.,  Lee,  K.  M.  (2014).  Understanding  the  acceptance  of  teleconferencing systems among employees: An extension of the technology acceptance model. Computers in Human Behavior , 39(0), 118-127
Park, J., Amendah, E., Lee, Y., & Hyun, H. (2019). M‐payment service: Interplay of perceived risk, benefit, and  trust  in  service  adoption. Human  Factors  and  Ergonomics  in  Manufacturing  &  Service Industries , 29 (1), 31-43.
Pribadiono, H Esa, & B. (2016). Retrieved from Coursehero. https://www.coursehero.com/
Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D.
Tahar,  A.,  Riyadh,  H.  A.,  Sofyani,  H.,  &  Purnomo,  W.  E.  (2020).  Perceived  ease  of  use,  perceived usefulness, perceived security and intention to use e-filing: The role of technology readiness. The Journal of Asian Finance, Economics and Business , 7 (9), 537-547.
To, A. T., & Trinh, T. H. M. (2021). Understanding behavioral intention to use mobile wallets in vietnam: Extending  the  tam  model  with  trust  and  enjoyment. Cogent  Business  &  Management , 8 (1),
1891661.
Declarations
Funding Not applicable
Conflicts of interest/ Competing interests :
The authors have no conflicts of interest to declare that are relevant to the content of this article.
Data, Materials and/or Code Availability:
Data sharing is not applicable to this article as no new data were created or analyzed in this study.