Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893

## Model Financial Technology (Fintech) Syariah di Sumatera Utara
Siti Mujiatun 1* , Hanifa Jasin 2 , Muhammad Fahmi 3 , Jufrizen 4
Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara 1,2,3 sitimujiatun@umsu.ac.id , hanifajasin@umsu.ac.id , muhammadfahmi@umsu.ac.id jufrizen@umsu.ac.id *Corresponding Author Diajukan : 16 Mei 2022 Disetujui : 1 Juni 2022 Dipublikasi
: 1 Juli 2022

## ABSTRACT
This  study  aims  to  analyze  Islamic  Financial  Technology  (Fintech)  using  a  SWOT  analysis approach  in  North  Sumatra.  This  type  of  research  uses  qualitative  research  methods.  Data collection  techniques  in  research  using  interviews.  This  research  was  conducted  in  several Islamic  Banks  in  North  Sumatra,  such  as  Bank  Syariah  Indonesia,  BCA  Syariah,  Bank  Mega Syariah,  Bank  Niaga  Syariah  and  Bank  Muamalat  Indonesia.  Data  analysis  technique  with SWOT analysis. The results show that the opportunity for Islamic financial technology for Islamic banking  is  how  financial  technology  as  a  newcomer  can  synergize  with  financial  institutions, especially  Islamic  banking.  After  the  researchers  conducted  the  analysis,  the  conclusion  of  the financial technology opportunity is the opportunity to create income for Islamic Banking through collaboration with financial technology companies. And can facilitate customers such as transfer of  funds,  payments,  borrowing  capital,  credit  to  asset  management.  Furthermore,  the  challenge for  Islamic  banking  because  of  the  existence  of  financial  technology  is  the  rise  of  crime  in  the world of technology and information .
Keywords: Financial Technology, Sharia, SWOT

## PENDAHULUAN
Pada  masa  sekarang  ini,  inovasi  di  bidang  teknologi  berkembang  pesat.  Saat  ini perkembangan  inovasi  fintech  menjadi  pesaing  berat  di  sektor  perbankan  dunia (Vives, 2019). Pesatnya  pertumbuhan  inovasi  teknologi  telah  memicu  tumbuhnya  inovasi teknologi  di  industri  keuangan.  Di  Indonesia,  financial  technology  mulai  tumbuh  subur dengan  munculnya  banyak  start-up  financial  technology  yang  mulai  meramaikan  pasar. Era new normal  yang dihadapi dunia turut  memicu perkembangan industri fintech lebih cepat. Pencegahan penularan COVID-19 menyebabkan banyak sektor industri mengubah cara melayani pelanggan dan memilih platform digital sebagai pilihan yang paling tepat. Physical  distancing  yang  dicanangkan  pemerintah  membuat  bisnis  dengan  platform digital  menjadi  peluang  besar  untuk  menjangkau  pasar  yang  lebih  luas  dengan  cepat. Industri  fintech  syariah  yang  menggunakan  layanan  digital  juga  memiliki  peluang  yang sama baiknya (Puspita et al., 2020)
Industri  keuangan  syariah,  menjadi  obyek  studi  yang  selalu  menarik  diteliti, terutama  jika  dibandingkan  dengan  industri  keuangan  konvensional.  Hasil  penelitian (Nurfalah  et  al.,  2018)  menyatakan  bahwa  perbankan  syariah  relatif  lebih  stabil dibandingkan  dengan  perbankan  konvensional  dalam  menghadapi  guncangan,  baik  dari internal  maupun  eksternal.  Hal  ini  menjadi  temuan  menarik  yang  perlu  dibuktikan melalui  berbagai  riset  di  masa  mendatang.  Saat  ini  ekonomi  Islam  sedang  mengalami euforia,  baik  di  negara  berkembang  atau  di  negara  maju  sekalipun.  Industri  keuangan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
serta  bentuk  lembaga  ekonomi  Islam  lain  tumbuh  di  seantero  jagat,  mulai  dari  Timur Tengah, kawasan Asia, hingga negara-negara Barat, seperti Inggris (Rusydiana, 2009).
Perkembangan ilmu pengetahuan dan bidang tekhnologi pada masa ini berkembang pesat. Dengan masuknya era digital mampu  merubah perilaku manusia dalam  megakses berbagai  informasi  dan  layanan  elektronik  (Chrismastianto,  2017).  Salah  satu perkembangan  tekhnologi  yang  menjadi  kajian  terkini  yaitu  tekhnologi  finansial  atau Financial  Technology  (Fintech).  pengembangan  teknologi  tersebut  merupakan  suatu inovasi di bidang jasa keuangan dengan memasukkan unsur teknologi di dalamnya yang bisa  menjangkau  masyarakat  hingga  ke  pelosok  yang  belum  terjangkau  oleh  perbankan (Sari & Dwilita, 2018).
Sebagai  negara  berpenduduk  muslim  terbesar  di  dunia,  prospek  industri FinTech syariah  di  Indonesia  tampak  sangat  baik.  Secara  keseluruhan, fintech di  Indonesia memiliki potensi besar karena dapat memberikan solusi untuk kebutuhan mendesak yang tidak  dapat  disediakan  oleh  lembaga  keuangan  tradisional.  Selain  itu,  ledakan  dalam penetrasi seluler (70% penduduk menggunakan ponsel untuk mengakses web) di negara ini  telah  menciptakan  lahan  subur  bagi  peningkatan  pesat  industri fintech (Rusydiana, 2018).
Saat  ini,  industri  yang  menarik  dan  sedang  mengalami  perkembangan  adalah industri  teknologi  keuangan  atau  lebih  dikenal  dengan FinTech . Financial  technology ( fintech )  merupakan  inovasi  layanan  keuangan  dengan  menggunakan  teknologi  agar masyarakat  dapat  dengan  mudah  mengakses  produk  dan  layanan  keuangan  serta melemahkan barrier  to  entry (Bank  Indonesia,  2016) . Fintech  adalah  layanan  keuangan atau  inovasi  produk  yang  dikembangkan  melalui  teknologi  baru (Chuen  &  Teo,  2015). FinTech ini mengubah pola model bisnis keuangan saat ini dimana melemahnya barrier to entry memberikan peran bagi Fintech dalam memunculkan perilaku unregulated yang menjalankan model bisnis layaknya perusahaan atau institusi regulated (Bank Indonesia, 2016).  Perkembangan FinTech di  dunia  sudah  dimulai  sejak  tahun  1800-an  dengan munculnya  telegraf  dan  semakin  berkembang  pada  tahun-tahun  selanjutnya  khususnya pada era digital saat ini (Rusydiana, 2018). Fintech developments are affecting all sectors of the financial services industry, such as banking, capital markets, payments, insurance, wealth  management  and  real  estate,  as  well  as  industry  platforms,  systems  and infrastructure (Pollari, 2016).
Studi  terbaru  menunjukkan  beberapa  keuntungan  dari  revolusi  Fintech  di  industri jasa keuangan. Selain gangguan pasar keuangan tradisional (Lee & Shin, 2018). Fintech dapat  memastikan  efisiensi  dan  meningkatkan  operasi  layanan  yang  berpusat  pada pelanggan  dan  mengarah  pada  transparansi  yang  lebih  baik  di  sektor  jasa  keuangan (Gomber et al., 2018) dan (Loo, 2018) lebih optimis tentang peran Fintech dalam industri jasa  keuangan  dan  percaya  bahwa  revolusi  ini  dapat  secara  positif  meningkatkan pertumbuhan  industri  jasa  keuangan  dengan  mengurangi  kemungkinan  krisis  keuangan. Hasil tersebut dapat dicapai jika penyedia jasa keuangan dibiarkan bersaing secara bebas (Hasan et al., 2020).
Konsep  FinTech  tersebut  mengadaptasi  perkembangan  teknologi  yang  dipadukan dengan  bidang  finansial  pada  lembaga  perbankan,  sehingga  diharapkan  dapat memfasilitasi  proses  transaksi  keuangan  yang  lebih  praktis,  modern,  meliputi  layanan keuangan  berbasis  digital  yang  saat  ini  telah  berkembang  di  Indonesia,  yaitu  payment channel  system,  digital  banking,  online  digital  insurance, Peer  to  Peer (P2P)  Lending, serta  crowd  funding.  8  Penerapan  teknologi  finansial  untuk  meningkatkan  efisiensi kegiatan  operasional  dan  mutu  pelayanan  bank  kepada  nasabahnya,  sebab  pemanfaatan teknologi  finansial  tersebut  sejalan  dengan  semakin  berkembangnya  kebutuhan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
masyarakat akan layanan keuangan berbasis online dan penggunaan media internet untuk akses data digital. Hal ini tentunya akan meningkatkan eksistensi perbankan syariah lebih dapat  berkompetitif  pada  pasar  keuangan  dan  juga  membantu  proses  percepatan pembiayaan  di  bank  syariah  dengan  aplikasi  yang  lebih  mudah,  efisien,  dan  efektif dengan  akses  yang  lebih  luas  lagi  oleh  nasabah  dan  bank  syariah.  Proses  pembiayaan lebih cepat dan terukur dengan mitigasi risiko yang dapat dilakukan secara awal dengan sistem FinTech.
Berdasarkan  hal  tersebut  bahwa  perhatian  perbankan  syariah  terhadap  peluang- peluang  yang  diperoleh  dari  penggunaan  FinTech  tersebut  merupakan  hal  yang  begitu penting  untuk  memperluas  pasar  perbankan  syariah,  dimana  kesempatan  tersebut didukung dari produk-produk perbankan syariah yang dapat memenuhi segala kebutuhan masyarakat.
Bank  syariah  diharapkan  tidak  hanya  melakukan  perkembangan  pada  bidang teknologinya saja sebagai instansi di bidang jasa yang melayani nasabahnya, akan tetapi bank  syariah  harus  dapat  meningkatkan  portofolio  pembiayaannya  sebagai  sumber pendapatan bagi bank syariah. Dengan meningkatkan portofolio pembiayaan  maka akan meningkatkan  profit  bagi  bank  syariah,  kemudian  dengan  meningkatnya  profit  tersebut maka  akan  memperluas  kesempatan  bagi  bank  syariah  untuk  memiliki  investasi  jangka panjang yaitu dengan menggunakan FinTech pada proses pelayanannya.

## STUDI LITERATUR

## Financial Technology (FinTech)
Pengertian  dari  fintech  mengacu  pada  penggunaan  teknologi  untuk  memberikan solusi dalam sektor keuangan (Arner et al., 2017). KPMG mendefinisikan fintech sebagai bisnis  berbasis  teknologi  yang  bersaing  atau  berkolaborasi  dengan  lembaga  keuangan (Pollari,  2016). Fintech mengacu  pada  layanan  keuangan  atau  produk  inovatif  yang disampaikan  melalui  teknologi  baru  (Chuen  &  Teo,  2015).    Dari  definisi  ini, fintech syariah  berarti  bisnis  berbasis  teknologi  dengan  layanan  keuangan  inovatif  atau  produk yang  menggunakan  skema  syariah. Fintech syariah  mempromosikan  keuangan  yang bertanggung  jawab,  etis,  dan  memberikan  peluang  untuk  memengaruhi  semua  bentuk keuangan secara global.  Perusahaan fintech dapat diklasifikasikan sebagai: a) teknologi informasi  dan  perusahaan  perangkat  lunak  yang  mendukung  dan  memfasilitasi perusahaan sektor keuangan atau lebih disebut sebagai penyedia layanan teknologi bank dan  b) tech-startups atau  perusahaan  inovatif  kecil  yang  menggantikan  perantara keuangan biasa,  dengan kemudahan  aksesibilitas  yang  mampu  menyebabkan  'gangguan' bagi bank umum dan sistem perbankan (Rusydiana & Devi, 2018).
Persaingan antara fintech dan layanan perbankan tradisional  relatif semakin  intens setiap tahun karena terus berkembangnya teknologi informasi. Secara bersamaan, fintech meningkatkan  minat  dalam  layanan  keuangan  modern  dari  lembaga  keuangan  progresif yang bertujuan untuk mempertahankan dan memperkuat peran utama mereka di lapangan (Webster  &  Pizzala,  2015).    Terdapat  tiga  tipe  financial  technology  yaitu  :    1)  Sistem pembayaran  melalui  pihak  ketiga  ( Third-party  payment  systems ),  2)  Peer-to-Peer  (P2P) Lending, dan 3) Crowdfunding (Hsueh & Kuo, 2017).

## Financial Technology (FinTech) Syariah
Fintech Syariah menurut (Mukhlisin, 2017) adalah kombinasi, inovasi yang ada dalam  bidang keuangan dan teknologi  yang  memudahkan  proses  transaksi dan investasi berdasarkan nilainilai syariah. Ia berpendapat, walaupun fintech ini merupakan terobosan
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
baru  tetapi  mengalami  perkembangan  yang  pesat.  Islam  merupakan  agama  yang komprehensif  sehingga  dalam  bidang  keuangan  ini  harus  memiliki  aturan  yang  sesuai dengan  prinsipnya  sesuai  syariah.  Definisi  Fintech  Syariah  yang  dikeluarkan  oleh  DSN MUI,  Financial  teknologi  syariah  adalah  penyelenggaraan  layanan  jasa  keuangan berdasarkan  prinsip  syariah  yang  mempertemukan  atau  menghubungkan  Pemberi Pembiayaan  dengan  Penerima  Pembiayaan  dalam  rangka  melakukan  akad  pembiayaan melalui  sistem  elektronik  dengan  menggunakan  jaringan  internet.  Salah  satu  pedoman yang  harus  diikuti  oleh  penyelenggara  fintech  syariah  adalah  tidak  boleh  bertentangan dengan prinsip Syariah, yaitu antara lain terhindar dari riba, gharar, maysir, tadlis, dharar, zhulm, dan haram.  Perbedaan yang paling menonjol antara Fintech Syariah dan Fintech Konvensional  salah  satunya  adalah  bunga.  Dimana  didalam  syariat  Islam  bunga  tidak diperbolehkan karena terdapat unsur riba.

## Analisis SWOT
Kotler  &  Amstrong,  (2014)  menyatakan  bahwa  penilaian  menyeluruh  terhadap kekuatan  (strengts),  kelamahan  (weakness),  peluang  (opportunities),  dan  ancaman (threats)  suatu  perusahaan.  Menurut  (David  &  David,  2008)  semua  organisasi  memiliki kekuatan  dan  kelemahan  dalam  area  fungsional  bisnis  yang  dapat  digunakan  sebagai dasar  untuk  tujuan  dan  penetapan  strategi  suatu  organisisasi.  Maka  analisis  SWOT merupakan instrumen yang bermanfaat dalam melakukan analisis strategu untuk menilai kualitas  financial  teknologi  syariah  telkom  dan  mampu  meminimalisasikan  kelemahan yang  terdapat  dalam  persaingan  dengan  financial  teknologi  konvensional.  S-W-O-T digunakan  menilai  kekuatan-kekuatan  dan  kelemahan-kelemahan  dari  sumber-sumber daya yang dimiliki perusahaan dan kesempatan-kesempatan eksternal dan tantangan yang dihadapi (Hartono, 2005). SWOT is one of the most widespread methods of management and is an instrument used by managers in creating strategies (Kurttila et al., 2000).

## METODE
Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  penelitian  eksplanatori,  yang  bertujuan untuk  menjelaskan  hubungan  sebab  akibat  antara  variabel  penelitian  dan  hipotesis pengujian  (Nasution,  et  al.,  2020)  Dengan  teknik  pengumpulan  data  dalam  penelitian dengan menggunakan wawancara yakni mengajukan pertanyaan kepada informan secara tatap  muka,  maka  dari  wawancara  tersebut  akan  diperoleh  hasil  dari  tanya  jawab  oleh informan yang nantinya akan menjadi data dalam penelitian. Informan penelitian adalah orang  yang  memberikan  informasi  baik  tentang  dirinya  ataupun  orang  lain  atau  suatu kejadian  maupun  suatu  hal  kepada  peneliti.    Penelitian  ini  dilakukan  dibeberapa  Bank Syariah  di  Sumatera  Utara,  seperti  Bank  Syariah  Indonesia,  BCA  Syariah,  Bank  Mega Syariah,  Bank  Niaga  Syariah  dan  Bank  Muamalat  Indonesia.  Sumber  utama  yang menjadi  sumber informasi  dalam  penelitian  ini adalah pegawai  Perbankan  Syariah  yang ada  di  Sumatera  Utara.    Tehnik  analisis  data  dengan  analisis  SWOT.  Analisis  SWOT adalah  penilaian  menyeluruh  terhadap  kekuatan  (strengths),  kelemahan  (weaknesses), peluang  (opportunities),  dan  ancaman  (threats)  suatu  perusahaan  (Kotler  &  Amstrong, 2014). Atau dengan kata lain, S-W-O-T digunakan untuk menilai kekuatankekuatan dan kelemahan-kelemahan  dari  sumber-sumber  daya  yang  dimiliki  perusahaan  dan kesempatan-kesempatan  eksternal  dan  tantangan-tantangan  yang  dihadapi  (Hartono, 2005).

## HASIL
Penelitian ini dilakukan untuk menganalisis implementasi fintech pada perbankan syariah  dalam  mewujudkan  keuangan  inklusif.  Seperti  diketahui  bahwa  implementasi
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
fintech dalam penelitian ini diperoleh dengan menganalisis perbankan syariah yang ada di Sumatera Utara  yaitu PT. Bank Syariah  Indonesia; PT. Bank Muamalat, PT Bank Mega Syariah,  PT  Bank  Sumut  Syariah    dan  PT.  Bank  Syariah  Bukopin  di  Sumatera  Utara. Pada  dasarnya  setiap  bank  syariah  di  di  Sumatera  Utara  memiliki  standarisasi  kegiatan keuangannya  masing-masing.  Namun  intinya  setiap  bank  syariah  tetap  mengutamakan efektivitas  dan  efisiensi  dalam  proses  tersebut.  Tentunya  setiap  sistem  akselerasi  harus memberikan dukungan untuk hal tersebut, misalnya dengan membuat jalur aplikasi online dan  karakteristiknya  masing-masing.  Dukungan  ini  tidak  terlepas  dari  pesatnya perkembangan  teknologi,  dan  tujuannya  adalah  untuk  memudahkan  para  praktisi perbankan syariah dan memberikan layanan terbaik kepada nasabah.
Analisa SWOT Financial Technology pada Perbankan Syariah di Sumatera Utara a.  Identifikasi Kekuatan dan Kelemahan Perusahaan
Setelah dilakukan analisis maka diperoleh beberapa faktor yang menjadi kekuatan dan kelemahan  internal Financial  Technology  Syariah yang  berpengaruh  terhadap Perbankan Syariah di Sumatera Utara dalam menjalankan usahanya.
1)  Kekuatan Perusahaan
Kekuatan  yang  dimiliki  oleh  perusahaan  biasanya  berwujud  sumber  daya  yang dimiliki oleh perusahaan baik sumber daya manusia maupun sumber daya lainnya. Kekuatan ini dimanfaatkan untuk meminimalkan ancaman ataupun menghilangkan dampak yang diakibatkan oleh ancaman lingkungan sekitar. Adapun kekuatan yang dimiliki oleh Financial Technology Syariah adalah :
a) Pangsa  pasar  penduduk  Indonesia  yang  besar dengan tingkat  pengguna internet yang tinggi.
Berdasarkan Asosiasi Penyelenggara  Jasa  Internet  Indonesia  (APJII),  pengguna internet di Indonesia berdasarkan hasil survei tahun 2016 adalah sebanyak 132,7 juta  orang  dengan  penetrasi  penggunaan  internet  sebesar  51,8%.  Hal  ini menandakan bahwa teknologi informasi saat ini telah mengalami kemajuan yang sangat pesat, dengan kemajuan ini menghasilkan kemudahan masyarakat dalam memenuhi  kebutuhan  sehari-hari.  Kemudahan  yang  dihasilkan  diantaranya adalah mempermudah untuk berkomunikasi memalui sosial media, mempermudah dalam bertransaksi, efisiensi waktu, memperoleh berita, dan lain sebagainya.  Semua  kegiatan  tersebut  dapat  dilakukan  dengan  sebuah  perangkat yang di dukung oleh koneksi internet.
Penggunaan  internet  di  Indonesia  tidak  terbatas  hanya  sebagai  sarana hiburan  dan  media  sosial,  tetapi  mencakup  penggunaan  layanan  keuangan  dan komersial. Berdasarkan hasil survei yang dilakukan oleh APJII, sebanyak 98,6% pengguna  internet  mengetahui  fungsi  internet  sebagai  tempat  jual  beli  barang dan  jasa  serta  sebanyak  63,5%  pengguna  internet  pernah  bertransaksi  online. Pengguna  internet  sendiri  meyakini  bahwa  transaksi online cukup  aman  untuk digunakan, yaitu sebanyak 69,4% pengguna berpendapat bahwa transaksi online aman untuk dilakukan. Sebanyak 70,4% pengguna internet juga meyakini bahwa perbankan online aman untuk digunakan.
b)  Adanya  kemudahan  dalam  memanfaatkan  akses  data  layanan  keuangan  dalam ukuran besar dan kemudahan untuk melakukan transaksi kapan saja dan dimana saja.
Financial  technology sangat  erat  kaitannya  dengan  internetdan gadget ,  oleh sebab  itu  aktivitas  di  dalamnya  menjadi  transparan,  mudah,  dan  fleksibel.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
Sehingga  masyarakat  dapat  dengan  mudah  mengakses  data  layanan  keuangan dan dapat melakukan transaksi dimana saja.
Kekuatan  yang  dimiliki financial  technology  Syariah ini  memiliki  kesamaan dengan  Perbankan  Syariah  di  bidang  jasa  yang  tujuannya  mempermudah  akses data layanan keuangan seperti ATM, net banking , dan mobile banking.
c)  Masih  banyak  masyarakat  yang  belum  mendapatkan  akses  industri  keuangan, sehingga  memberikan  ruang  perusahaan financial  technology  Syariah untuk memenuhi kebutuhan tersebut.
Kantor cabang Perbankan Syariah belum sepenuhnya tersebar di berbagai daerah terutama  daerah-daerah  terpencil.  Oleh  sebab  itu, financial  technology  Syariah dapat memenuhi kebutuhan masyarakat tanpa harus mendatangi kantor cabang.
d)  Masyarakat  memerlukan  alternatif  pendanaan  selain  jasa  industri  tradisional  / perbankan.
Financial  technology syariah  hadir  di  tengah-tengah  masyarakat  dengan menawarkan  kemudahan  yaitu  pinjaman  modal  tanpa  disertai  agunan,  serta dapat bertransaksi dalam waktu singkat.
2)  Kelemahan Perusahaan Kelemahan adalah keterbatasan atau kekurangan dalam sumber daya, keterampilan dan  kapabilitas  yang  secara  efektif  menghambat  kinerja  perusahaan Financial Technololgy Syariah . Adapun kelemahan pada financial technology Syariah adalah:
a) Financial technology sangat bergantung pada jaringan internet. Ketergantungan  tersebut  dapat  menjadi  penghambat  proses  pembiayaan  dalam financial  technology sebab,  internet  atau  jaringan  di  Indonesia  belum sepenuhnya  sempurna.  Terdapat  wilayah-wilayah  tertentu  dengan  koneksi internet yang tidak stabil.
b)  Sumber  daya  manusia  (SDM)  masih  kurang  siap  untuk  menjalankan  layanan keuangan online .
Teknologi  informasi  yang  berkembang  semakin  cepat  memudahkan  segala aktivitas  masyarakat.  Namun,  masih  terdapat  masyarakat  yang  belum sepenuhnya  menguasai  layanan  keuangan  berbasis online, banyak  masyarakat yang menggunakan internet hanya untuk bersosialisasi.
c)  Belum adanya regulasi yang mengatur financial technology syariah. Financial  technology  Syariah merupakan  inovasi  baru  sehingga  belum  adanya regulasi yang mengatur secara prinsip syariah. Hal ini menjadi kelemahan dalam financial technology syariah karena mayoritas masyarakat Indonesia muslim dan beranggapan  bahwa  bunga  dalam  sistem financial  technology terlalu  besar  dan mengandung unsur riba.
b.  Identifikasi Peluang dan Ancaman Perusahaan Berdasarkan  hasil  analisis  yang  dilakukan  terhadap  lingkungan  eksternal Financial Technology maka  dapat  di  identifikasi  peluang  dan  ancaman  yang  dihadapai  oleh perusahaan Fnancial Technology Syariah dan berpengaruh pada Perbankan Syariah di Sumatera Utara.
1) Peluang Perusahaan
Peluang  adalah  kesempatan  yang  dimiliki  seseorang  untuk  mencapai  tujuan (keuntungan,  uang,  kekayaan)  dengan  cara  melakukan  usaha  yang  memanfaatkan berbagai sumber daya yang dimiliki. Sedangkan peluang financial technology bagi Perbankan Syariahadalah kesempatan yang dimiliki jasa keuangan yang bergabung dengan  teknologi  yang  dapat  mengubah  model  bisnis  untuk  mencapai  tujuan.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
Adapun peluang yang dimiliki financial technology Syariah dan berpengaruh pada Perbankan Syariah di Sumatera Utara adalah :
a)  Peluang  menciptakan  pendapatan  bagi  Perbankan  Syariah  melalui  kolaborasi dengan perusahaan financial technology.
Hal  ini  didukung  karena financial  technology bekerja  sama  dengan  perusahaan berbasis  teknologi  untuk  memperluas  jaringan,  sehingga  percepatan  pelayanan Perbankan Syariah mudah terealisasikan ke seluruh daerah. Kemudian, nasabah dapat  menerima (income) atau  mengeluarkan (outcome) dana  hanya  dengan bantuan aplikasi.
Peluang  lain  yang  timbul  dari  adanya  kolaborasi  tersebut  yaitu  menghasilkan infrastruktur  digital  perbankan  yang  memadai  dan  tidak  terbatas,  sehingga meminimalkan  terjadinya  gangguan  saat  proses  transaksi  yang  dapat meningkatkan  pendapatan  bagi  Perbankan  Syariah.  Faktor  lain  yang berpengaruh  pada  pendapatan  bank  syaraiah  mandiri  adalah  dimana financial technology mampu  meingkatkan  layanan  kepada  nasabah  melalui customer engagement dan loyalty dengan pemanfaatan data nasabah.
b)  Dapat  mempermudah  nasabah  seperti  transfer  dana,  pembayaran,  peminjaman modal, kredit hingga pengelolaan asset.
Financial technology syariah membantu Perbankan Syariah untuk memudahkan nasabah  bertransaksi  dengan  bantuan  aplikasi  yang  dapat  dilakukan  kapan  dan dimana saja. Tentu,  aplikasi yang dibuat menjadi lebih inovatif sehingga kaum millenials cenderung menggunakan aplikasi tersebut.
c)  Mendorong  Perbankan  Syariah  untuk  melakukan  digitalisasi  dan  otomatisasi yang berdampak kepada semakin murahnya biaya operasional.
Adanya financial technology syariah mendorong Perbankan Syariah melakukan otomatisasi  yang  berpengaruh  terhadap  biaya  operasional,  seperti  menghemat biaya  administratif  bank  saat  nasabah  membuka  rekening.  Hal  ini  memerlukan waktu dan penggunaan kertas lebih banyak, seperti pengisian formulir, fotokopi data pribadi, dan pencetakan kartu ATM.
Kemudian  adanya  kolaborasi  tersebut  yang  berdampak  pada  biaya  operasional yaitu, mampu manyusun kredit profil nasabah secara otomatis dengan bantuan e- wallet yang betugas memantau traksaksi hingga ekonomi pengguna.
2)  Ancaman Perusahaan
Ancaman  adalah  situasi  penting  yang  tidak  menguntungkan  dalam  lingkungan perusahaan.  Ancaman  disini  dapat  di  artikan  sebagai  tantangan.  Tantangan  adalah suatu  hal  atau  bentuk  usaha  yang  memiliki  tujuan  untuk  menggugah  kemampuan. Tantangan financial  technology  syariah bagi  Perbankan  Syariah  adalah  inovasi yang  hadir  dalam  dunia  teknologi  yang  dapat  mengancam  keberlangsungan  hidup Perbankan Syariah Adapun  ancaman financial  technology  syariah bagi  Perbankan  Syariah  yaitu maraknya tindak kejahatan pada dunia teknologi informasi ( cyber crime). Adanya internet  memberikan  dampak  positif  dan  negatif  bagi  masyarakat.  Dampak  positif yang  ada  yaitu  adanya  kemudahan-kemudahan,  sehingga  membantu  masyarakat memenuhi kebutuhan. Kemudian dampak negatif yang saat ini sering terjadi adalah terjadinya  tindak  kejahatan  akibat  dari  kemajuan  teknologi  tersebut  atau  disebut cyber  crime .  Kejahatan-kejahatan  yang  dihasilkan  adalah  pemalsuan  data  pada dokumen  penting  yang  tersimpan  di internet, selain  itu  adanya  penipuan  yang sering  terjadi  pada  layanan  keuangan  terutama financial  technology. Hal  ini membuat masyarakat takut untuk melakukan transaksi secara online.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
Berdasarkan  hasil  analisis  dari  matriks  SWOT,  maka  diperoleh  empat  alternatif strategi yang dapat digunakan Perbankan Syariah di Sumatera Utara yaitu : a.  Strategi SO
Strategi  ini  dibuat  dengan  memanfaatkan  seluruh  kekuatan  untuk  merebut  dan memanfaakan peluang sebesar-besarnya. Beberapa strategi yang dapat digunakan oleh perusahaan adalah :
1) Meningkatkan dan menjamin kualitas pelayanan Perbankan Syariah untuk nasabah. Kualitas pelayanan adalah penilaian pelanggan atas keunggulan atau keistimewaan suatu  produk  atau  layanan  secara  menyeluruh.  Semakin  baik  dan  memuaskan tingkat pelayanannya maka akan semakin bermutu usaha yang dihasilkan, sehingga nasabah merasa puas akan pelayanan dari perusahaan tersebut.
Strategi  yang  dilakukan  Perbankan  Syariah  diantaranya,  memberikan  penjelasan secara  simpatik  yang  dapat  dilakukan  oleh customer  se r vice bertujuan  untuk mengidentifikasi  kebutuhan  nasabah,  menjelaskan  kepada  nasabah  terkait  adanya perubahan  sistem  dari offline menjadi online ,  dan  menjaga  terjadinya  gangguan sistem saat nasabah melakukan transaksi.
2)  Memperbanyak  kerja  sama  dengan  provider  untuk  meningkatkan  kualitas internet banking. Saat  ini  Perbankan  Syariah  hanya  melakukan  kerja  sama  dengan  PT Telkomsel  dan  PT  Indosat.  Agar  kualitas internet  banking tetap  stabil  maka Perbankan Syariah harus memperbanyak kerja sama dengan provider lainnya.
b.  Strategi WO
Strategi  ini  diterapkan  berdasarkan  pemanfaatan  peluang  yang  ada  dengan  cara meminimalkan  kelemahan  yang  ada.  Strategi  WO  yang  ditempuh  perusahaan  adalah dengan  memperbanyak  sosialisasi  dari  berbagai  media  agar  masyarakat  mengenali Perbankan Syariah dan financial technology syariah. Sosialisasi ditujukan agar sumber daya  manusia  menerima  adanya  perkembangan  teknologi  dalam  layanan  keuangan yang  semula offline menjadi online .  Strategi  ini  sudah  dilakukan  oleh  Perbankan Syariah melalui media sosial dan radio-radio yang berada di daerah.
c.  Strategi ST
Strategi  ST  adalah  strategi  menggunakan  kekuatan  yang  dimiliki  perusahaan  untuk mengatasi ancaman. Strategi ST ditempuh oleh Perbankan Syariah di Sumatera Utara adalah :
1) Melakukan kolaborasi dengan perusahaan financial technology.
Perbankan Syariah dengan financial technology syariah mempuyai misi yang sama yaitu meningkatkan pelayanan kepada nasabah, sehingga dengan adanya kolaborasi ini tingkat pelayanan kepada nasabah menjadi lebih baik dan saling melengkapi.
2) Memperluas kerja sama dengan perusahaan berbasis teknologi dan informasi. Strategi  ini  dibuat  dengan  tujuan  untuk  menghindari  ketertinggalan  Perbankan Syariah  yang  dapat  mengancam  perusahaan.  Pangsa  pasar  akan  naik  atau  turun tergantung  dari  bagaimana  Perbankan  Syariah  mampu  bertahan  di  era  ekonomi digital ini.
d.  Strategi WT
Strategi  WT  adalah  alternatif  strategi  yang  dapat  diterapkan  perusahaan  dengan meminimalkan kelemahan yang dimiliki oleh perusahaan untuk menghindari ancaman yang  dihadapi.  Strategi  yang  dapat  dilakukan  oleh  Perbankan  Syariah  di  Sumatera Utara adalah :
1)  Mengadakan  pelatihan-pelatihan  untuk  meningkatkan  kualitas  sumber  daya manusia.
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
Pelatihan  dilakukan  secara  berkala  dengan  tujuan  meningkatkan  kualitas  kinerja sumber daya manusia dalam Perbankan Syariah. Strategi yang dilakukan Perbankan Syariah  diantaranya,  pengembangan  kemampuan  teknis  seperti  analisis  data, penulisan  konten,  manajemen  media  sosial, coding , programming ,  desain,  dan strategi marketing dengan  media  sosial.  Strategi  lainnya  yaitu  pelatihan perkembangan soft  skills seperti,  kemampuan  berkomunikasi  dengan  nasabah, kemampuan menyelesaikan masalah, manajemen waktu, dan sebagainya.
2) Melakukan pembaharuan sistem dan layanan.
Untuk  menghindari  adanya  tindak  kejahatan  pada  bank,  maka  Perbankan  Syariah melakukan  mitigasi  melalui  pembaharuan  sistem  secara  berkala  selama  tiga  bulan sekali atau enam bulan sekali seperti menjaga keamanan aplikasi dengan password atau PIN otorisasi , melakukan monitoring yang dilakukan oleh tim audit.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  analisis  dan  pembahasan  yang  telah  dipaparkan,  peneliti menyimpulkan  bahwasannya financial  technology  syariah adalah  inovasi  yang berhubungan  dengan  layanan  keuangan  dan  teknologi,  dimana  di  dalamnya  terdapat aplikasi baru, proses, produk atau model yang bertujuan untuk memudahkan masyarakat. Selanjutnya  maksud  dari  peluang  adanya financial  technology  syariah bagi  perbankan syariah  adalah  bagaimana financial  technology sebagai  pendatang  baru  dapat  bersinergi dengan  lembaga  keuangan  khususnya  perbankan  syariah.  Sedangkan  maksud  dari tantangan financial  technology bagi  perbankan  syariah  adalah  untuk  menganalisis keunggulan-keunggulan  yang dimiliki financial technology, sehingga lembaga keuangan khususnya  perbankan  syariah  dituntut  untuk  memperbaiki  layanan  teknologi  atau berkolaborasi  dengan financial  technology tersebut.  Adapun  saran  yang  dapat  diberikan adalah,  bagi  perusahaan financial  technology  syariah, diharapkan  memperluas  jaringan agar  benar-benar  dapat  dirasakan  oleh  masyarakat  yang  berada  di  kota-kota  kecil.  Dan mengurangi  resiko  adanya  kejahatan cyber  crime karena  seluruh  transaksi  dalam financial  technology ini  berhubungan  dengan  data-data  masyarakat.  Serta  mencegah terjadinya  penipuan  dan  pencucian  uang.    Bagi  Perbankan  Syariah  diharapkan  untuk mempermudah  masyarakat  dalam  mengakses  jasa-jasa  perbankan  atau  meminimalisir adanya unbakable. Bagi  pemerintah,  diharapkan  dapat  meningkatkan  atau  memperjelas regulasi terkait dengan financial technology terutama saat perbankan syariah  melakukan kerjasama. Dan diharapkan pemerintah dapat memperketat lagi terkait dengan munculnya platform atau layanan fianancial technology untuk menghindari adanya penipuan.

## REFERENSI
[BI],  B.  I.  (2016). Booklet  Keuangan  Inklusif .  Departmen  Pengembangan  Akses Keuangan dan UMKM Bank Indonesia.
Arner,  D.  W.,  Barberis,  J.,  &  Buckley,  R.  P.  (2017).  FinTech,  RegTech,  and  the Reconceptualization of Financial Regulation. Northwestern Journal of International Law & Business , 37 (3), 371–413.
Chrismastianto,  I.  A.  W.  (2017).  Analisis  SWOT  Implementasi  Tekonologi  Finansial terhadap  Kualitas  Layanan  Perbankan  di  Indonesia. Jurnal  Eknomi  Dan  Bisnis , 20 (1), 133–144. https://doi.org/10.24914/jeb.v20i1.641
Chuen,  D.  L.  K.,  &  Teo,  E.  G.  S.  (2015).  Emergence  of  FinTech  and  the  LASIC principles. The Journal of Financial Perspectives: FinTech , 3 (3), 1–26.
David, F. R., & David, F. R. (2008). Strategic Management . Pearson Education Limited. Gomber,  P.,  Kauffman,  R.  J.,  Parker,  C.,  &  Weber,  B.  W.  (2018).  On  the  Fintech
Owner: Riset & Jurnal Akuntansi e –ISSN  : 2548-9224 | p–ISSN  : 2548-7507 Volume 6 Nomor 3, Juli 2022 DOI : https://doi.org/10.33395/owner.v6i3.893
revolution:  interpreting  the  forces  of  innovation,  disruption,  and  transformation  in financial  services. Journal  of  Management  Information  Systems , 35 (1),  220–265. https://doi.org/10.1080/07421222.2018.1440766 Hartono, J. (2005). Sistem informasi strategik untuk keunggulan kompetitif . Andi Offset.
Hasan,  R.,  Hassan,  M.  K.,  &  Aliyu,  S.  (2020).  Fintech  and  Islamic  Finance:  Literature Review  and  Research  Agenda. International  Journal  of  Islamic  Economics  and Finance (IJIEF) , 3 (1), 75–94.
Hsueh,  S.-C.,  &  Kuo,  C.-H.  (2017).  No  Title. Proceedings  of  the  3rd  International Conference  on  Industrial  and  Business  Engineering  -  -  ICIBE  2017 ,  30–33. https://doi.org/https://doi.org/10.1145/3133811.3133823
Kotler, P., & Amstrong, G. (2014). Principles of Marketing (Edisi 12). Erlangga.
Kurttila,  M.,  Pesonen,  M.,  Kangas,  J.,  &  Kajanus,  M.  (2000).  Utilizing  the  analytic hierarchy process AHP in SWOT - analysis a hybrid method and its application to a forest-certification case. Forest Policy and Economics , 1 , 41–52.
Lee, I., & Shin, Y. J. (2018). Fintech: Ecosystem, business models, investment decisions,
and challenges. Business Horizons , 61 (1), 34–46.
https://doi.org/10.1016/j.bushor.2017.09.003
Loo,  R.  Van.  (2018).  Making  innovation  more  competitive:  the  case  of  Fintech. UCLA Law Review , 65 , 232–279.
Mukhlisin, M. (2017). Di Balik Fintech Syariah. Institue Tazkia .
Nasution,  M.  I.,  Fahmi,  M.,  Jufrizen,  J.,  Muslih,  M.,  &  Prayogi,  M.  A.  (2020).  The Quality  of  Small  and  Medium  Enterprises  Performance  Using  the  Structural Equation  Model-Part  Least  Square  (SEM-PLS). Journal  of  Physics:  Conference Series , 1477 (2020), 1–7. https://doi.org/10.1088/1742-6596/1477/5/052052
Nurfalah,  I.,  Rusydiana,  A.  S.,  Laila,  N.,  &  Cahyono,  E.  F.  (2018).  Early  warning  to banking  crises  in  the  dual  financial  system  in  Indonesia:  The  Markov  Switching approach. JKAU: Islamic Economics , 31 (2), 133–156.
Pollari,  I.  (2016).  The  rise of  fintech:  Opportunities  and challenges. JASSA : The Finsia Journal of Applied Finance , 3 , 15–21.
Puspita,  R.  E.,  Senja,  P.  Y.,  &  Pertiwi,  I.  F.  P.  (2020).  Investigating  Intention-To-Use Sharia  Financial  Technology  In  New  Normal  Era. International  Journal of Islamic Business and Economics (IJIBEC) , 4 (2), 116–126.
https://doi.org/10.28918/ijibec.v4i2.2705
Rusydiana, A. S. (2009). Ekonomi Islam Substantif . GP Press.
Rusydiana,  A.  S.  (2018).  Bagaimana  Mengembangkan  Industri  Fintech  Syariah  di Indonesia?  Pendekatan  Interpretive  Structural  Model  (ISM). Jurnal  Al-Muzara’ah , 6 (2), 117–128. https://doi.org/DOI: 10.29244/jam.6.2.117-128
Rusydiana,  A.  S.,  &  Devi,  A.  (2018).  Mengembangkan  Koperasi  Syariah  di  Indonesia: Pendekatan Interpretative Structural Modelling (ISM). Economica : Jurnal Ekonomi Islam , 9 (1), 1–23.
Sari, P.  B.,  & Dwilita,  H.  (2018).  Prospek Financial  Technology  (Fintech) Di  Sumatera Utara  Dilihat  Dari  Sisi  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan  Dan  Kemiskinan. Kajian Akuntansi , 19 (1), 9–18. https://doi.org/10.29313/ka.v19i2.3507
Vives, X. (2019). Competition and stability in modern banking: A post-crisis perspective. International Journal of Industrial Organization , 64 , 55–69. https://doi.org/10.1016/j.ijindorg.2018.08.011
Webster, I., & Pizzala, J. (2015). Fintech: Are banks responding appropriately?