## THE EFFECT OF FINANCIAL LITERACY AND FINANCIAL ATTITUDE
ON THE USE OF DIGITAL WALLETS AMONG STUDENTS

## IN SURAKARTA CITY

## BRIAN SUTATAMA KUSUMAPRADANA 1,2
SITI AISYAH 3

## UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

## ABSTRACT
This  research  aims to  determine  the  effect  of  financial  literacy  and  financial attitude  on  the  use  of  digital  wallets  among  students  in  Surakarta  City.  This research is a quantitative research using primary data. Sampling was obtained by non-probability sampling method with purposive sampling technique. The sample used  in  this  research  was  100  students  in  the  city  of  Surakarta.  Research  data obtained from the collection of questionnaires. The data analysis technique used in this research is multiple linear regression analysis. The results showed that (1) Financial  Literacy  and  Financial  Attitude  had  a  positive  effect  on  the  Use  of Digital Wallets among students, and (2) Financial Literacy and Financial Attitude together  had  a  positive  effect  on  the  Use  of  Digital  Wallets  among  students  in Surakarta.
Keywords: Digital Wallet, Financial Attitude, Financial Literacy
Article Info: Received 18 April 2022 │ Revised 01 July 2022 │ Accepted 05 August 2022
1 Correspondence Author
2 email: brian.sutatama@gmail.com
3 email: sa150@ums.ac.id

## PENGARUH LITERASI KEUANGAN DAN FINANCIAL ATTITUDE
TERHADAP PENGGUNAAN DOMPET DIGITAL ( E-WALLET ) DI KALANGAN MAHASISWA DI SURAKARTA
BRIAN SUTATAMA KUSUMAPRADANA

## SITI AISYAH UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  literasi  keuangan  dan financial attitude terhadap penggunaan dompet digital di kalangan mahasiswa di Kota  Surakarta.  Penelitian  ini  merupakan  penelitian  kuantitatif  dengan menggunakan data primer. Pengambilan sampel diperoleh dengan metode non- probability sampling dengan teknik purposive sampling . Sampel yang digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  100  mahasiswa  di  Kota  Surakarta.  Data  penelitian diperoleh  dari  pengumpulan  kuesioner.  Teknik  analisis  data  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  analisis  regresi  linear  berganda.  Hasil  penelitian menunjukkan  bahwa  (1)  Literasi  Keuangan  dan Financial  Attitude berpengaruh positif  terhadap  Penggunaan  Dompet  Digital  di  kalangan  mahasiswa,  dan  (2) Literasi  Keuangan  dan Financial  Attitude secara  bersama-sama  berpengaruh positif  terhadap  Penggunaan  Dompet  Digital  di  kalangan  mahasiswa  di Surakarta.
Kata-kata Kunci: Dompet Digital, Financial Attitude , Literasi keuangan

## 1. PENDAHULUAN
Salah  satu  keterampilan  terpenting  yang  harus  dimiliki  individu  adalah kemampuan mengelola keuangan (Erawati & Susanti, 2017). Mahasiswa sebagai bagian  dari  generasi  muda  yang  akan  membangun  bangsa  Indonesia, memerlukan pemahaman dasar mengenai keuangan yang mengarahkan mereka pada  perilaku  keuangan  yang  bertanggung  jawab.  Mahasiswa  sebagai  orang dewasa muda ( young adult ) memasuki era peralihan finansial, dari yang semula bergantung pada orang tua menjadi pribadi yang mempunyai keleluasaan dalam mengelola  keuangan  maupun  membuat  keputusan  finansial  secara  mandiri. Permasalahan  yang  mungkin  dihadapi  mahasiswa  dalam  hal  keuangan  dapat disebabkan  karena  uang  saku  bulanan  yang  terbatas,  belum  memiliki  sumber pendapatan  serta  gaya  hidup  yang  konsumtif    (Hsuan-chi  Chen  &  Yeh,  2021) sehingga  mereka  mengalami  kesulitan  keuangan  karena  memiliki  pengelolaan keuangan yang buruk (Widiawati, 2020).
Gen  Z  adalah  anak  yang  lahir  antara  tahun  1995  hingga  2010 (Arninputranto,  2018).  Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Ramadanti et  al .  (2021) mengungkapkan  bahwa  mahasiswa  sebagai  Gen  Z  sangat  familiar  dengan adanya  teknologi  dan  internet,  maka  dalam  melakukan  transaksi  keuangan, mereka akan lebih memilih melakukan transaksi secara non-tunai atau cashless . Pembayaran  non-tunai  umumnya  dilakukan  tidak  dengan  menggunakan  uang sebagai  alat  pembayaran.  Saat  sistem  pembayaran  dituntut  untuk  selalu mengakomodir  setiap  kebutuhan  masyarakat  dalam  hal  pemindahan  dana secara  cepat,  aman,  dan  efisien,  maka  inovasi-inovasi  teknologi  sistem pembayaran  berkembang  dengan  sangat  pesat  dan  didukung  dengan  berbagai fasilitas  kemudahan  dalam  bertransaksi.  Dengan  adanya  sistem  pembayaran non-tunai  ini  membuat  masyarakat  terutama  mahasiswa  lebih  mudah  untuk bertransaksi.
Airlangga  Hartarto  (2018)  selaku  Menteri  Perindustrian  dalam  acara Sosialisasi Roadmap Implementasi  Industri  4.0,  mengatakan  bahwa  Indonesia telah memasuki era revolusi industri 4.0 sejak tahun 2011, hal ini ditandai dengan meningkatnya  interaksi,  konektivitas,  dan  batas  antara  mesin,  manusia,  dan sumber  daya  lainnya  yang  semakin  berpusat  pada  IT  (teknologi  informasi)  dan komunikasi.  Revolusi  industri  4.0  juga  memberikan  terobosan  baru  di  bidang keuangan,  dengan  adanya  teknologi  keuangan  ( financial  technology )  atau  lebih dikenal dengan sebutan fintech .
Teknologi  keuangan  yang  tersedia  saat  ini  terdiri  dari  penggunaan  uang digital, dompet digital ( e-wallet ), dan e-lending. Penelitian ini akan berfokus pada penggunaan teknologi keuangan yang berjenis dompet digital atau e-wallet. Saat ini,  ada  sangat  banyak  aplikasi  dompet  digital  dari  bank  maupun  dari  penyedia non-bank  (Putri et  al .,  2022).  Beberapa e-wallet yang  paling  populer  di masyarakat  adalah  GoPay,  DANA,  OVO,  ShopeePay,  LinkAja,  dan  lain-lain. Berikut ini data mengenai 10 aplikasi e-wallet terpopuler di Indonesia:
Tabel 1. Daftar 10 Aplikasi Dompet Digital Terpopuler di Indonesia No. Nama Aplikasi Persentase Penggunaan (%) 1. Gopay 88 2. DANA 83 3. OVO 79 4. ShopeePay 76 5. LinkAja 30 6. iSaku 7 7. Octo Mobile 5 8. Doku 4 9. Sakuku 3 10. JakOne Mobile 2
Sumber: Populix (2022)
Berdasarkan  tabel  1,  diketahui  bahwa  Gopay  merupakan  dompet  digital yang  paling  banyak  digunakan  di  Indonesia  dengan  persentase  penggunaan sebesar  88%.  Posisi  kedua  ditempati  oleh  DANA  dengan  persentase penggunaan  83%.  Posisi  ketiga  ditempati  oleh  OVO  dengan  persentase penggunaan sebesar 79%. Selanjutnya Shopeepay (76%), LinkAja (30%), iSaku (7%),  Octo  Mobile  (5%),  Doku  (4%),  Sakuku  (3%),  dan  terakhir  JakOne  Mobile (2%).
Literasi  keuangan  merupakan  serangkaian  pengetahuan  keuangan  yang berguna  untuk  meningkatkan  keterampilan  seseorang  dalam  mengelola keuangan  sehingga  dapat  terhindar  dari  masalah  keuangan  (OJK,  2017),  tidak terbatas  pada  pengertian  pengetahuan,  keterampilan  dan  keyakinan  akan lembaga,  produk  dan  layanan  jasa  keuangan  yang  ada,  namun  sikap  dan perilaku yang juga memberikan pengaruh dalam meningkatkan literasi keuangan, yaitu  terwujudnya  kesejahteraan  masyarakat  (Harnovinsah et  al .,  2020).  Putri  & Lestari (2019) dalam penelitiannya menjelaskan bahwa literasi keuangan sangat erat  kaitannya  dengan  pengelolaan  keuangan.  Salah  satu  faktor  dasar  dalam pengambilan  keputusan  dalam  pengelolaan  keuangan  ialah  literasi  keuangan. Terdapat  banyak  anggota  masyarakat  yang  memiliki  kapasitas  manajemen dalam  pembelian  impulsif  namun  kurang  memahami  pentingnya  literasi keuangan  dalam  hal  pengambilan  keputusan  keuangan  secara  bijaksana.  Jika semakin  baik  literasi  keuangan  seseorang,  maka  akan  semakin  baik  pula seseorang  tersebut  dalam  mengelola  keuangannya  (Lusardi  &  Mitchell,  2007; Kharchenko, 2011; Kholilah & Iramani, 2013).
Selain  literasi  keuangan,  pengelolaan  keuangan  tidak  terlepas  kaitannya dengan  sikap  keuangan  atau financial  attitude . Financial  attitude menentukan bagaimana individu menyimpan, menimbun, dan membelanjakan uang (Siswanti &  Halida,  2020). Financial  attitude memberikan dampak  pada  perencanaan  dan pengambilan  keputusan  terhadap  keuangan  dengan  sebaik  mungkin  yang ditunjukkan dalam sikap dan perilaku serta pengelolaan terhadap keuangan.
Sumber: RedSeer (2022) Gambar 1. Proyeksi Nilai Transaksi E-Wallet di Indonesia (2021-2025)
Berdasarkan  riset  yang  dilakukan  oleh  lembaga  riset  dan  penasihat keuangan  RedSeer  (2022)  menyatakan  bahwa  pasar e-commerce di  Indonesia diperkirakan  meningkat  hingga  US$137,5  miliar  pada  2025.  Nilai  ini  mencakup 60%  dari  total  nilai  transaksi  di  Asia  Pasifik.  Lembaga  tersebut  juga  optimis bahwa  pandemi  Covid-19  akan  mempercepat  adopsi  pembayaran  digital. Pertumbuhan e-wallet hingga  2025  ini  juga  diprediksi  akan  didukung  oleh e- commerce dan  usaha  mikro  kecil  dan  menengah  (UMKM)  yang  berpindah  ke dalam jaringan (daring).
Berdasarkan  Survei  Nasional  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  (SNLIK)  tahun 2016 yang dilakukan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada pelajar dan mahasiswa menunjukkan  bahwa  mereka  mempunyai  tingkat  inklusi  keuangan  sebesar 64,2%.  Persentase  tersebut  menunjukkan  generasi  muda  sudah  mendapatkan akses terhadap kredit, tabungan, asuransi, dan layanan finansial lainnya, namun pemahaman atas manfaat dan risiko layanan finansial belum maksimal. Generasi muda  dalam  hal  ini  pelajar  dan  mahasiswa  sebagai  Gen  Z,  menjadi  salah  satu kalangan pemakai terbesar dalam sistem transaksi non-tunai.
Berdasarkan fenomena pelajar dan mahasiswa yang mendominasi transaksi non-tunai ( cashless ) serta pertumbuhan proyeksi nilai transaksi dompet digital di Indonesia yang meningkat dan berpotensi cerah di masa mendatang, maka perlu dilakukan  penelitian  untuk  mengetahui  faktor  apa  yang  mempengaruhi  adopsi dompet  digital  oleh  generasi  muda  khususnya  mahasiswa.  Perbedaan  studi  ini dengan  yang  telah  dilakukan  sebelumnya  terletak  pada  variabel  penelitian  dan objek  penelitian.  Penelitian  ini  menggunakan  variabel  literasi  keuangan  dan financial attitude untuk mengetahui pengaruhya terhadap penggunaan e-wallet di kalangan  mahasiswa.  Hal  ini  didukung  oleh  penelitian-penelitian  sebelumnya, seperti penelitian oleh Foster (2021) bahwa literasi keuangan berpengaruh positif dan  signifikan  terhadap  penggunaan electronic  money .  Sejalan  dengan  itu, penelitian  lain  oleh  Roska  (2021)  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunaan e-wallet. Variabel  lain  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah financial  attitude. Setiap  orang  akan  membantu  dan  mempengaruhi  individu  untuk  mengelola keuangannya.  Perilaku  tersebut  dapat  berupa  penganggaran,  pengelolaan,  dan pengambilan keputusan atas investasi, tabungan, dan pengeluaran uang. Dalam hal  ini  dikaitkan  dengan  sikap  keuangan  dengan  penggunaan e-wallet karena dalam penggunaan uang akan memberikan dampak positif dan negatif, sehingga
seorang  mahasiswa  khususnya  mahasiswa/i  daerah  akan  mengambil  sikap tertentu untuk mengatasi berbagai dampak dari penggunaan e-wallet . Penelitian  oleh  Anggari  dan  Dewanti  (2021)  menunjukkan  bahwa financial attitude berpengaruh  positif  terhadap  penggunaan e-money oleh  mahasiswa. Artinya  mahasiswa  memiliki  sikap  dan  penilaian  yang  baik  terhadap  masalah- masalah  keuangan  sehingga  mampu  mengambil  keputusan  atas  keuangannya. Ketika  siswa  mampu  menilai  suatu  peristiwa  maka  siswa  juga  akan  dapat mengurangi  tingkat  penggunaan e-wallet karena  bila  menggunakan e-wallet secara  berlebihan  tanpa  memikirkan  anggaran  akan  menimbulkan  masalah keuangan di kemudian hari.
Penelitian  ini  diharapkan  dapat  menambah  khazanah  ilmu  pengetahuan serta  berkontribusi  pada  pertumbuhan  penggunaan  dompet  digital  ( e-wallet )  di Indonesia  yang  diikuti  dengan  peningkatan  literasi  keuangan  masyarakat, khususnya mahasiswa sebagai generasi muda.

## 2. LANDASAN TEORI

## Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  merupakan  kemampuan  dan  pengetahuan  keuangan seseorang  untuk  meningkatkan  kesejahteraan  finansial.  Seseorang  dikatakan mempunyai  literasi  keuangan  yang  baik  apabila  memiliki  pengetahuan  umum tentang  keuangan,  tabungan  dan  pinjaman,  investasi  serta  asuransi  (Chen  & Volpe,  1998).  Literasi  keuangan  bisa  menjadi  alat  dalam  pembuatan  keputusan yang terkait  dengan keuangan  sehingga  menjadi  hal  yang cukup  penting  dalam kehidupan  (Eriyanti,  2021).  Literasi  keuangan  adalah  kemampuan  seseorang untuk membaca, menganalisis, mengelola, dan mengambil keputusan mengenai kondisi  keuangan  seseorang  yang  mempengaruhi  tingkat  kesejahteraannya (Nurlaili et al ., 2021).
Literasi  keuangan  yang  rendah  dapat  memberikan  dampak  negatif  yang serius.  Seseorang  yang  tidak literate cenderung  tidak  merencanakan  program keuangan  jangka  panjang.  Padahal,  rendahnya  literasi  keuangan  dapat menyebabkan risiko keuangan yang dihadapi semakin besar, di antaranya yaitu dapat menyuburkan praktik penipuan keuangan dan persaingan yang tidak sehat di  pasar  keuangan  (Hidajat,  2016).  Menurut  Budiono  (2020),  bisa  menjadi  alat dalam  pembuatan  keputusan  yang  terkait  dengan  keuangan  sehingga  menjadi hal  yang  cukup  penting  dalam  kehidupan.  Jika  semakin  banyak  pengetahuan terkait  keuangan,  maka  semakin  baik  pula  keputusan  keuangan  yang  diambil, sehingga  besar  kemungkinan  akan  menjadikan  perilaku  pengelolaan  keuangan seseorang menjadi efisien, membaik, dan juga bertanggung jawab.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Ong  &  Nuryasman  (2022)  mengenai pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  salah  satu  dompet  digital  yaitu  aplikasi LinkAja.  Hasil  penelitian  menunjukkan  pada  pengujian  hipotesis,  literasi keuangan  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  minat  penggunaan  dompet digital (LinkAja).

## Financial Attitude
Ajzen  (2020)  dalam  penelitiannya  menjelaskan  bahwa theory  of  planned behavior merupakan  hubungan  antara  kepercayaan,  perilaku,  keinginan seseorang  dan  perilaku  finansial.  Kepercayaan  seseorang  dalam  mengelola keuangannya tentang dirinya bahwa seseorang mampu untuk mengatasi situasi atau  permasalahan  yang  ada,  di  mana  hal  ini  dapat  meningkatkan  perilaku seseorang  dalam  membuat  keputusan  tentang  keuangan,  yang  dapat mempengaruhi  perilaku  mereka  dalam  mengelola  keuangannya.  Dari  beberapa teori  di  atas,  kaitannya  dengan  variabel  yang  akan  diteliti  adalah  perilaku mempengaruhi seseorang, untuk membuat keputusan keuangannya.
Financial attitude berpengaruh terhadap cara seseorang mengatur keuangan (Asih  &  Khafid,  2020). Financial  attitude membentuk  cara  orang  menyimpan, menimbun, dan membelanjakan uang (Siswanti & Halida, 2020). Sikap keuangan mempengaruhi  masalah  keuangan,  seperti  tunggakan  pembayaran  dan kurangnya  pendapatan  untuk  memenuhi  kebutuhan. Financial  attitude akan membantu  individu  dalam  menentukan  sikap  dan  perilaku  mereka,  baik  dalam hal  pengelolaan  keuangan,  menganggarkan  keuangan,  maupun  membuat keputusan.

## Hipotesis Penelitian
H 1 : Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap penggunaan dompet digital di kalangan mahasiswa di Kota Surakarta H 2 : Financial attitude berpengaruh positif terhadap penggunaan dompet digital di kalangan mahasiswa di Kota Surakarta

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif  yang  bertujuan untuk  menganalisis  pengaruh  variabel  independen  (X)  yaitu  literasi  keuangan (X 1 ) dan financial attitude (X 2 ) terhadap variabel dependen (Y) yaitu penggunaan dompet  digital  oleh  mahasiswa.  Penentuan  sampel  diperoleh  dengan  metode non-probability sampling dengan teknik purposive sampling yang memilih sampel dengan  kriteria  tertentu  serta  responden  harus  dikatakan  layak  untuk  menjadi sampel.  Kriteria  khusus  yang  digunakan,  di  antaranya  responden  merupakan seorang  mahasiswa  di  Universitas/Sekolah  Tinggi/Institut/sedejarat  di  Kota Surakarta,  pernah  atau  sedang  menggunakan e-wallet, melakukan  transaksi keuangan  dengan  menggunakan e-wallet, dengan  batasan  usia  minimal  17 tahun.  Usia  minimal  17  tahun  dipilih  sebagai  syarat  responden  karena  usia tersebut  sudah  dianggap  bisa  memberikan  pendapat  atas  keputusan  secara rasional.  Jumlah  populasi  tidak  diketahui  sehingga  untuk  menentukan  jumlah sampel  digunakan  rumus unknown  population. Menurut  Sekaran  (2011), penentuan sampel dilakukan dengan perhitungan berikut ini:
Penelitian  ini  menggunakan  data  primer  dari  penyebaran  kuesioner  secara online melalui google  form. Pengukuran  kuesioner  menggunakan  skala likert berbentuk pernyataan yang berisi lima opsi jawaban, yaitu “sangat setuju, setuju, tidak tahu, tidak setuju, dan sangat tidak setuju”. Indikator yang digunakan dalam pengumpulan  data  kuesioner,  di  antaranya  adalah:  1)  literasi  keuangan  yaitu terkait  pemahaman  umum  mengenai  keuangan  dan  keterampilan  finansial  agar
mampu  mengelola  dan  memanfaatkan  keuangan  dengan  baik,  2)  sikap keuangan  ( financial  attitude )  mengenai  bagaimana  seseorang  dalam  sikap memprioritaskan  keinginan  jangka  pendek  daripada  jangka  panjang  atau membuat  rencana  keuangan  jangka  panjang.  Data  yang  diperoleh  akan dianalisis  menggunakan  program  aplikasi  SPSS  Versi  22.  Metode  analisis  data memakai  uji  validitas  dan  reliabilitas  yang  dipakai  untuk  mengukur  setiap instrumen  berdasarkan  indikator,  serta  uji  asumsi  klasik  melalui  analisis  regresi linier berganda.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Penelitian
Setelah  data  diperoleh  maka  dilanjutkan  dengan  pengujian  statistik. Berdasarkan perhitungan statistik diperoleh nilai koefisien regresi linear berganda sebagai berikut:

## Tabel 2. Koefisien Regresi Linear Berganda
Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Model B Std. Error Beta t Sig. 1  ( Constant ) .601 .434 1.385 .169 X1 .541 .097 .464 5.571 .000 X2 .304 .083 .307 3.682 .000
Sumber: Data Olahan Primer (2022)
Berdasarkan  tabel  2,  diketahui  bahwa  nilai  Y  =  0.601  +  0.541X 1 +  0.304X 2 dan  diketahui  bahwa  nilai  t hitung untuk  variabel  X 1 (literasi  keuangan)  sebesar 5.571  dengan  nilai  sig.  sebesar  0.000  dan  nilai  t hitung variabel  X 2 ( financial attitude )  sebesar  3.682 dengan  nilai  sig. sebesar 0.000.  Berdasarkan ketentuan pengambilan  keputusan  bahwa  apabila  nilai  t hitung >  t tabel maka  ada  pengaruh variabel  independen  terhadap  variabel  independen.  Sebaliknya,  apabila  nilai t hitung <  t tabel maka  tidak  ada  pengaruh  variabel  independen  terhadap  variabel independen.  Nilai  t tabel untuk  taraf  kesalahan  5%  (0.05)  dan  derajat  kebebasan (df) = n – k = 100 – 3 = 97, maka diperoleh nilai t tabel sebesar 1.981. Berdasarkan  hasil  uji  t  (parsial)  pada  variabel  literasi  keuangan  (X 1 ) diperoleh nilai signifikansi sebesar 0.000 < 0.05 serta nilai t hitung 5.571 > 1.981 (t tabel ),  maka  H 0 ditolak  dan  H a diterima.  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa  variabel literasi  keuangan  (X 1 )  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  penggunaan dompet  digital  di  kalangan  mahasiswa.  Dengan  demikian,  hipotesis  (H 1 )  yang menyatakan  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap penggunaan dompet digital (Y), diterima.
Berdasarkan  keterangan  tersebut,  juga  dapat  disimpulkan  bahwa  adanya pengaruh financial  attitude terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan mahasiswa  secara  positif  dan  signifikan.  Hal  ini  dikarenakan  hasil  uji  t  (parsial) pada  variabel financial  attitude (X 2 )  diperoleh  nilai  signifikansi  sebesar  0.000  < 0.05  serta  nilai  nilai  t hitung >  t tabel yaitu  3.682  >  1.981,  maka  H 0 ditolak  dan  H a diterima.  Dengan  demikian,  hipotesis  (H 2 )  yang  menyatakan financial  attitude berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  penggunaan  dompet  digital  (Y), diterima.
Selain membandingkan nilai t hitung dengan t tabel , peneliti juga membandingkan nilai f hitung dengan nilai f tabel . Membandingkan nilai f hitung dengan nilai f tabel bertujuan
untuk  mengetahui  apakah  variabel  X 1 dan  X 2 mempunyai  pengaruh  terhadap  Y dengan ketentuan apabila nilai F hitung > F tabel maka ada pengaruh variabel X 1 dan X 2 terhadap  variabel  Y.  Sebaliknya,  apabila  nilai  F hitung <  F tabel maka  tidak  ada pengaruh variabel X 1 dan X 2 terhadap variabel Y. Berdasarkan perhitungan untuk mencari  nilai  F tabel maka  diperoleh  nilai  F tabel sebesar  3.09.  Untuk  mengetahui hasil F hitung dapat diketahui dari tabel 3.
Tabel 3. Anova Regresi Linear Berganda
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 8.953 2 4.476  33.249 .000 Residual 13.059 97 .135 Total 22.012 99 Sumber: Data Olahan Primer (2022)
Berdasarkan hasil uji F (simultan) diperoleh nilai signifikansi sebesar 0.000 < 0.05 serta nilai F hitung 33.249 > 3.09 (F tabel ), maka H 0 ditolak dan H a diterima. Hal ini  mengindikasikan  bahwa  variabel  literasi keuangan  (X 1 )  dan  variabel financial attitude (X 2 )  secara  bersama-sama  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap penggunaan dompet digital di kalangan mahasiswa. Dengan demikian, hipotesis (H 3 ) yang menyatakan literasi keuangan dan financial attitude berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunaan dompet digital (Y), diterima.
Selanjutnya  mengetahui  berapa  besar  pengaruh  literasi  keuangan  dan financial  attitude terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan  mahasiswa. Hal ini dapat diketahui dari tabel berikut ini.
Tabel 4. Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .638 .407 .394 .3669 Sumber: Data Olahan Primer (2022)
Berdasarkan tabel 4, diketahui bahwa nilai adjusted R square sebesar 0.394 atau  sebesar  39,4%.  Artinya,  peran  literasi  keuangan  dan financial  attitude terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan  mahasiswa  sebesar  39,4%. Sedangkan 60,6% lainnya disumbang oleh variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.

## Pembahasan
Inovasi  dan  digitalisasi  di  era society 5.0  meliputi  digitalisasi  bisnis, keuangan, pemerintahan, dan masyarakat dari segala sudut yang mengisi ruang- ruang kosong  dan  menciptakan  perubahan ke  arah  yang  lebih  baik  dari era  4.0 (Salgues,  2018).  Seperti  pembayaran  digital  ( digital  payment )  telah  diterapkan saat ini dengan munculnya berbagai jenis pembayaran non-tunai dan tanpa kartu (Lu,  2018).  Di  Indonesia,  perkembangan  pengguna  digitalisasi  pembayaran semakin  meningkat,  memuncak  dalam  dua  tahun  di  masa  pandemi  Covid-19 (Santoso,  2020).  Orang  lebih  suka  mendigitalkan  pembayaran  menggunakan cashless seperti e-wallet ,  khususnya  mahasiswa  sebagai  generasi  muda. Kemampuan  mahasiswa  yang  tergolong  dalam  Gen  Z  mempunyai  kemampuan untuk melakukan multitasking dan sudah terbiasa dengan internet.
Hasil analisis data menunjukkan bahwa adanya  pengaruh literasi keuangan terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan  mahasiswa  secara  positif  dan signifikan. Hal ini dapat dikarenakan mahasiswa yang termasuk generasi Gen Z lebih  mudah  dalam  mengadopsi  teknologi,  salah  satunya  dompet  digital  yang berlandaskan Internet  of  Things .  Menurut  Bencsik et  al. (2016),  Gen  Z  sudah terbiasa  dengan  teknologi  dan  internet  sejak  kecil.  Hasil  penelitian  ini  sejalan dengan  beberapa  penelitian  terdahulu  seperti  penelitian  Muttasari  &  Lukiastuti (2020)  dan  Yoshino et  al .  (2020)  yang  menjelaskan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  transaksi  non-tunai ( cashless transaction behavior ). Penelitian lain yang sejalan dengan penelitian ini adalah Foster et al. (2022), yang dalam penelitiannya menyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap penggunaan electronic money . Literasi  keuangan  memberikan  pengetahuan  yang  membuat  seseorang mengetahui  apa,  bagaimana,  di  mana,  mengapa,  dan  kapan  untuk  melakukan kegiatan  finansial  atau  mengetahui  tentang  produk-produk  finansial  (Yap et  al. , 2018).  Literasi  keuangan  juga  memberikan  seseorang  kemampuan  untuk menggunakan  pengetahuan  yang  dimilikinya  dalam  kehidupan  nyata,  seperti dengan melakukan transaksi di internet dengan menggunakan e-money dan lain- lain termasuk menggunakan dompet digital.
Hasil  analisis  data  menunjukkan  bahwa  adanya  pengaruh financial  attitude terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan  mahasiswa  secara  positif  dan signifikan.  Hal  ini  sejalan  dengan  penelitian  oleh  Himawan  &  Wiyanto  (2021), bahwa financial  attitude menunjukkan  adanya  pengaruh  positif  dan  signifikan terhadap financial  satisfaction mengenai  solusi  dalam  penggunaan  pembayaran cashless. Hasil  penelitian  lain  yaitu  yang  dilakukan  oleh  Putri  &  Andarini  (2022) menunjukkan  bagaimana  sikap  keuangan  seseorang  dapat  memengaruhi penggunaan shopeepay dalam  manajemen  keuangannya.  Hasil  penelitian menunjukkan bahwa variabel sikap keuangan atau financial attitude berpengaruh positif terhadap pengguna layanan shopeepay dalam layanan buy now pay later. Menurut  Soetiono  &  Cecep  (2018), financial  attitude menunjukkan  bagaimana seseorang  dalam  sikap  memprioritaskan  keinginan  jangka  pendek  daripada keamanan  jangka  panjang  atau  keinginan  seseorang  membuat  rencana keuangan jangka panjang.
Hasil analisis data menunjukkan bahwa adanya  pengaruh literasi keuangan dan financial  attitude terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan mahasiswa  secara  positif  dan  signifikan.  Menurut  Indahyani  (2021),  tingginya tingkat  pengetahuan  seseorang  mengenai  keuangan  dapat  mendorong  mereka untuk  menggunakan  teknologi  seperti  dompet  digital.  Semakin  banyak pengetahuan  yang  dimiliki  seseorang,  maka  semakin  baik  pula  dalam  memilih atau menggunakan suatu produk. Anggari & Dewanti (2021) menyatakan bahwa mahasiswa  memiliki financial  attitude yang  baik  terhadap  masalah  tersebut sehingga  mampu  mengambil  keputusan  atas  keuangannya.  Ketika  mahasiswa mampu  menilai  suatu  peristiwa  maka  mahasiswa  juga  akan  dapat  mengurangi tingkat  penggunaan e-money/e-wallet karena  bila  menggunakan e-money/e- wallet secara  berlebihan  tanpa  memikirkan  anggaran  akan  menimbulkan masalah keuangan di kemudian hari.

## 5. KESIMPULAN
Hasil  analisis  data  mengungkapkan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  penggunaan  dompet  digital  di  kalangan mahasiswa, financial  attitude berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap penggunan  dompet  digital  di  kalangan  mahasiswa,  serta  literasi  keuangan  dan financial attitude berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunan dompet digital  di  kalangan  mahasiswa.  Literasi  keuangan  dan financial  attitude mempunyai  peran  sebesar  39,4%  terhadap  penggunaan  dompet  digital  di kalangan mahasiswa. Sedangkan 60,6% disumbang oleh variabel lain yang tidak diteliti  dalam  penelitian  ini.  Hasil  penelitian  ini  diharapkan  mampu  memberikan implikasi  pada  penelitian  berikutnya,  tempat  yang  menjadi  objek  penelitian,  dan sebagainya.  Untuk  penelitian  selanjutnya  diharapkan  menggunakan  variabel lainnya  yang  tidak  diteliti  dalam  penelitian  ini.  Apabila  menggunakan  variabel yang  sama,  diharapkan  menggunakan  indikator,  populasi,  sampel,  atau  data penelitian yang lainnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Ajzen, I.  (2020). The  Theory  of  Planned  Behavior:  Frequently  Asked  Questions .
Human Behavior and Emerging Technologies , 2 (4), 314 –324.
https://doi.org/10.1002/hbe2.195
Anggari, A. N., & Dewanti, P. W. (2021). The Effect of Locus of External Internal Control,  Financial  Attitude,  Pocket  Money  and  Lifestyle  on  the  Use  of  E- Money . Nominal:  Barometer  Riset  Akuntansi  dan  Manajemen , 10 (2),  253 – 270. https://doi.org/10.21831/nominal.v10i2.41429.
Arninputranto, W., Puspandari, L. E., & Rosydah, B. M. (2018). Analisa Pengaruh Penerapan  Metode Education 3.0  pada  Pembelajaran English  As  Foreign Language Memanfaatkan  Media Whatsapp di  PPNS. Jurnal  Teknovasi: Jurnal  Teknik  dan  Inovasi  Mesin  Otomotif , Komputer , Industri  dan Elektronika , 5 (2), 62-69.
Asih,  W.  S.,  &  Khafid,  M.  (2020).  Pengaruh Financial  Knowledge , Financial Attitude ,  dan Income terhadap Personal  Financial  Management  Behavior melalui Locus of Control sebagai Variabel Intervening . Economic Education Analysis Journal , 9 (3), 748 –767. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i1.42349
Bencsik,  A.,  Juhasz,  T.,  &  Hovarth-Csikos,  G.  (2016). Y  and  Z  Generations  at Workplaces . Journal of Competitiveness , 8 (3), 90 –106.
https://doi.org/10.7441/joc.2016.03.06
Budiono,  E.  (2020).  Analisis Financial  Knowledge , Financial  Attitude , Income , Locus  of  Control , Financial  Management  Behavior Masyarakat  Kota  Kediri. Jurnal Ilmu Manajemen , 8 (1), 284 –295.
Chen,  Haiyang,  &  Volpe,  R.  P.  (1998). Consumer  Centric  Antecedents  to Personal  Financial  Planning . Financial  Services  Review , 7 (2),  107 –128. https://doi.org/10.1108/JCM-01-2018-2514
Chen, H. C., & Yeh, C. (2021). Global Financial Crisis and COVID-19: Industrial Reactions . Finance Research Letters , 42 , 2 –13.
Erawati,  N.,  &  Susanti.  (2017).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Pembelajaran  di Perguruan  Tinggi,  dan  Pengalaman  Bekerja  terhadap  Perilaku  Keuangan Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Surabaya. Jurnal Pendidikan Akuntansi ( JPAK ), 1 –7.
Eriyanti,  A.  C.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Kontrol  Diri,  dan Financial Technology dalam  Pengelolaan  Keuangan  Keluarga. Universitas  Hayam Wuruk Perbanas Surabaya .
Foster, B., Sukono, & Johansyah, M. D. (2022). Analysis of the Effect of Financial Literacy,  Practicality,  and  Consumer  Lifestyle  on  the  Use  of  Chip ‐ Based Electronic  Money  Using  SEM . Sustainability  (Switzerland) , 14 (1),  1 –17.
https://doi.org/10.3390/su14010032
Harnovinsah.,  Sopanah,  A.,  &  Sari,  R.  P.  (2020).  Bunga  Rampai  Akuntansi Publik: Isu Kontemporer Akuntansi Publik. UNITOMO Press.
Hidajat, T. (2016). Literasi Keuangan. STIE Bank BPD Jateng.
Himawan, N. P., & Wiyanto, H. (2021). Pengaruh Financial Literacy dan Financial Attitude terhadap Financial  Management  Behavior . Jurnal  Manajerial  dan Kewirausahaan , 3 (2), 417 –425.
Indahyani, K. (2021). Pengaruh Nilai Harga, Literasi Keuangan, dan Kemampuan Finansial  terhadap  Minat  Penggunaan  Dompet  Digital  ( Shopeepay )  dalam Transaksi  Keuangan  (Studi  Kasus  pada  Mahasiswa  S1  Akuntansi Universitas  Pendidikan  Ganesha). JIMAT  (Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa Akuntansi) , 12 (3), 932 –942.
Kharchenko,  O.  (2011). Financial  Literacy  in  Ukraine:  Determinants  and Implications  for  Saving  Behavior. Ukraine:  Kyiv  School  of  Economic . http://www.ainfo.inia.uy/digital/bitstream/item/7130/1/LUZARDO-BUIATRIA- 2017.pdf
Al Kholilah, N., & Iramani, R. (2013). Studi Financial Management Behavior pada Masyarakat  Surabaya. Journal  of  Business  and  Banking , 3 (1),  69 –80. https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255
Lu,  L.  (2018). Decoding  Alipay:  Mobile  Payments,  a  Cashless  Society,  and Regulatory  Challenges . Butterworths  Journal  of  International  Banking  and Financial Law , 33 (1), 40 –43.
https://www.researchgate.net/publication/323870898
Lusardi, A., & Mitchell, O. S. (2007). Financial Literacy and Retirement Planning: New  Evidence  from  the  Rand  American  Life  Panel . Michigan  Retirement Research Center Research Paper , 1 –22.
https://doi.org/10.2139/ssrn.1095869
Muttasari,  W.  F.  E.,  &  Lukiastuti,  F.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan Gaya Hidup terhadap Cashless Transaction Behavior (Studi pada Karyawan Sekretariat Daerah Kabupaten Blora). Magisma: Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Bisnis , 8 (2), 25 –31. https://doi.org/10.35829/magisma.v8i2.93
Nurlaili, N., Faqih, M., Basri, M. H., & Larasati, K. D. (2021). Improving Financial Literacy  in  Facing  the  Era  of  Society  5.0. International  Journal  of  Islamic Economics , 3 (2), 150-163.
Ong, V., & Nuryasman. (2022). Pengaruh Persepsi Risiko, Persepsi Kemudahan, dan Literasi Keuangan terhadap Minat Pengguna LinkAja. Jurnal Manajerial dan Kewirausahaan , 4 (2), 516 –524.
Putri,  N.  A.,  &  Lestari,  D.  (2019).  Pengaruh  Gaya  Hidup  dan  Literasi  Keuangan Muda  di  Jakarta. AKURASI:  Jurnal  Riset  Akuntansi  dan  Keuangan , 1 (1), 31 –42.
Putri,  E.,  Praswati,  A.  N.,  Muna,  N.,  &  Sari,  N.  P.  (2022). E-Finance Transformation: A Study of M-Wallet Adoption in Indonesia . Jurnal Ekonomi Pembangunan:  Kajian  Masalah  Ekonomi  dan  Pembangunan , 23 (1),  123 – 134. https://doi.org/10.23917/jep.v23i1.15496
Putri,  N.  M.  E.,  &  Andarini,  S.  (2022).  Pengaruh Self  Control dan Financial Attitude terhadap Financial  Management  Behavior Pengguna  Layanan Buy Now Pay Later (Studi Pengguna Shopee Paylater di Kota Surabaya). JEAM: Jurnal Ekonomi Akuntansi dan Manajemen , 21 (1), 60 –74.
Ramadanti,  H.  R.,  Nawir,  J.,  &  Marlina.  (2021).  Analisis  Perilaku  Keuangan Generasi Z pada Cashless Society . Jurnal Visionida , 7 (2), 1 –14.
Roska,  W.  C.  (2021). Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Persepsi  Kemudahan Penggunaan,  Dan  Pengalaman  Menggunakan  Teknologi  Terhadap  Minat Penggunaan E-Wallet (Doctoral dissertation, Universitas Pendidikan Ganesha).
Salgues,  B.  (2018). Society  5.0:  Industry  of  the  Future,  Technologies,  Methods and Tools . John Wiley & Sons.
Santoso,  R.  (2020). Review  of  Digital  Marketing  &  Business  Sustainability  of  E- Commerce  During  Pandemic  Covid-19  in  Indonesia . Jurnal  Ilmu  Ekonomi Terapan , 5 (2), 95 –106. https://doi.org/10.20473/jiet.v5i2.23614
Sekaran, U. (2011). Metode Penelitian untuk Bisnis. Salemba Empat.
Siswanti, I., & Halida, A. M. (2020). Financial Knowledge, Financial Attitude, and Financial  Management  Behavior:  Self –Control  as  Mediating . The International  Journal  of  Accounting  and  Business  Society , 28 (1),  105 –132. https://doi.org/10.21776/ub.ijabs.2020.28.1.5
Soetiono,  K.,  &  Cecep,  S.  (2018).  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  di  Indonesia. Rajawali Pres.
Widiawati,  M.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan, Locus  of  Control , Financial Self-Efficacy ,  dan Love  of  Money terhadap  Manajemen  Keuangan  Pribadi.
Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi) , 1 (1), 97 –108.
https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma
Yap,  R.  J.  C.,  Komalasari,  F.,  &  Hadiansah,  I.  (2018). The  Effect  of  Financial
Literacy  and  Attitude  on  Financial  Management  Behavior  and  Satisfaction . Bisnis & Birokrasi Journal , 23 (3), 140 –146.
https://doi.org/10.20476/jbb.v23i3.9175
Yoshino, N., Morgan, P. J., & Long, T. Q. (2020). Financial Literacy and Fintech Adoption  in  Japan . In  Asian  Development  Bank  Institute  Working  Paper 1095 ( Issue 1095 ). https://www.adb.org/publications/financial-literacy- fintech-adoption-japan