## ANALISIS HUKUM ISLAM TENTANG PELAKSANAAN AKAD KREDIT FINTECH DI APLIKASI AKULAKU
Wilda Sekolah Tinggi Ilmu Syariah (STIS) Hidayatullah Balikpapan wildaaaelhaq10@gmail.com
Herianto Sekolah Tinggi Ilmu Syariah (STIS) Hidayatullah Balikpapan muslimhid@gmail.com
Adhara Elthani Safrina Sekolah Tinggi Ilmu Syariah (STIS) Hidayatullah Balikpapan adara@stishid.ac.id

## Abstrak
Kemajuan teknologi di bidang jasa keuangan berbentuk Financial Technology (fintech) yaitu kredit peminjaman uang yang dilakukan tanpa bertatap muka secara  langsung  yang  memberikan  dampak  kemudahan  bagi  masyarakat dalam  melakukan  peminjaman  dengan  cara  yang  mudah.  Penelitian  ini bertujuan  untuk  mengeksplorasikan  pendapat  dan  hasil  dari  berbagai penelitian  mengenai  akad-akad  yang  terdapat  pada  peminjaman fintech . Penelitian  ini  menggunakan  metode  kualitatif  dengan  meninjau  literatur- literatur yang terdahulu. penelitian ini adalah penelitian yang menggunakan metode kualitatif yang hanya membahas mengenai bentuk akad kredit pada Aplikasi  Akulaku.  Hasil  dari  peneliatan  ini  adalah  akad  kredit fintech pada aplikasi  Akulaku  terdapat  3  akad,  yaitu  akad ,  qardh,  wakalah  bil  ujroh dan muḍarabah .  Namun  pada  akad qardh ,  terdapat  syarat  penambahan  baik tambahan pokok pinjaman dan denda keterlambatan yang diberikan apabila pihak  peminjam  tidak  dapat  mengembalikan  pinjaman  sesuai  dengan kesepakatan.  Maka  dari  itu  penelitian  ini  dilaksanakan  untuk  memecahkan persoalan  mengenai  bentuk  akad  kredit fintech di  aplikasi  Akulaku  dan analisis hukum Islam terhadap bentuk akad kredit fintech di aplikasi Akulaku.
Kata Kunci: Pinjol , Riba, Utang-Piutang

## A. Pendahuluan
Tolong menolong antar sesama manusia telah diajarkan dalam Islam yang terdapat dalam Q.S. Al-Maidah [5]:2 yang berbunyi:
ْلا ُديِدَش َهللَّا هنِإ َهللَّا اوُقتاَو ِناَوْدُعْلاَو ِْثْلإا ىَلَع اوُنَواَعت لاَو ىَوْقتلاَو ِِِّبْلا ىَلَع اوُنَواَعتَو ِباَقِع
( ٢ )
Artinya:  “Dan  tolong -menolonglah  kamu  dalam  (mengerjakan) kebajikan  dan  takwa,  dan  jangan  tolong-menolong  dalam berbuat  dosa  dan pelanggaran. Dan bertakwalah kamu kepada Allah, sesungguhnya Allah amat berat  siksa- Nya”. Perintah  di  atas  mengajak  manusia  peduli  satu  sama  lain dalam melakukan perbuatan yang baik karena manusia hidup bersosialisasi kepada  sesama  dan  saling  memerlukan.  Namun  yang  terjadi  sering  kali manusia  memberikan  bantuan  kepada  sesama  yang  memungkinkan  tidak sesuai dengan syariat.
Salah satu bentuk  tolong menolong  yang  biasa  dilakukan  oleh sesama manusia  adalah  memberikan  utang.  Utang  dalam  fikih  muamalah  disebut dengan qardh , yang merupakan salah satu akad yang memiliki ketentuan.
Pada zaman sekarang ini kemajuan teknologi semakin berkembang yang memberikan  banyak  kemudahan  dan  kenyamanan  bagi  masyarakat.  Salah satu dampak yang dapat dirasakan di bidang ekonomi yaitu usaha di bidang jasa  keuangan.  Terbukti  bahwa  berbagai  aplikasi  bukan  bank  yang  tersedia pada  jaringan  internet  sangat  menjamur  dan  berkembang  yang  berbentuk Financial  Technology  (fintech), yaitu  sebuah  perusahaan  yang memperkenalkan  kecanggihan  teknologi  di  bidang  jasa  peminjaman  uang tanpa memberikan biaya tanggungan oleh peminjam.
Terdapat 33 pinjaman berbasis Financial Technology(fintech) yang telah berizin  dari  156  yang  terdaftar  di  Otoritas  Jasa  Keuangan. 1 Pada  data  yang dikutip menunjukkan tingginya hasil kinerja perusahaan yang memanfaatkan jasa keuangan berbasis Financial Technology (fintech) pada satu periode setiap tahunnya.  Tabel  1.1  akumulasi  penyaluran  pinjaman Financial  Technologi (fintech).
1 “Perkembangan  Fintech  Lending  Deputi  Komisioner  Pengawas  IKNB  II  Departemen Pengawasan  IKNB  2A  Direktorat  Pengaturan,  Perizinan,  Da n  Pengawasan  Fintech,”  diakses September,2020.https://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/data-dan statistik/fintech/Documents/Statistik%20FL%20September2020.pdf (n.d.).
Sumber: (Otoritas Jasa Keuangan, 2020) Hasil data di atas menunjukkan Akumulasi seluruh penyelenggara Financial Technology (fintech) awal tahun masa sampai dengan bulan pelaporan. Jumlah akumulasi pinjaman fintech di tahun 2020 mencapai Rp. 110, 30 triliun (naik 112,79% secara Year over Year) pinjaman yang tersalurkan di pulau Jawa dan luar Jawa sebesar Rp. 18,40 triliun (naik 114,61% secara Year over Year) dengan total penghimpunan pinjaman yang tersalurkan secara nasional September 2020 mencapai Rp. 128,70 triliun (meningkat 113,05% Year over Year). Dengan kenaikan akumulasi penyaluran pinjaman di atas menunjukkan tingginya pengguna aplikasi berbasis Financial Technology (fintech) yang digunakan oleh masyarakat dalam melakukan kredit. 2
Tabel 1.2 Perbandingan Financial Technology (fintech) dengan Bank: 3
Financial Technology (fintech) Bank Aplikasi peminjaman mudah dan cepat Peminjaman membutuhkan waktu yang lama Dana tersedia dalam hitungan hari Dana tersedia dalam hitungan minggu Denda keterlambatan pembayaran rendah Denda keterlambatan pembayaran tinggi Pengembalian di atas standar bank Pengembalian mengacu pada standar
2 “Perkembangan  Fintech  Lending  Deputi  Komisioner  Pengawas  IKNB  II  Departemen Pengawasan  IKNB  2A  Direktorat  Pengaturan,  Perizinan,  Dan  Pengawasan  Fintech,”  diakses September,2020.https://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/data-dan statistik/fintech/Documents/Statistik%20FL%20September2020.pdf (n.d.).
3 Dimitri  Mahayana,  “Akankah  Fina ncial  Technology  Menggeser  Perbankan  Konvensional? diakses  Pada  9  September,  2016,” https://sharingvision.com/akankah-financial-tech-menggeser- perbankan-konvensional/ (n.d.).
Rp 19,62 T 797,56%, yoy
Rp 69,82 T 255,93% yoy Rp 110,30 T 112,79% yoy Rp 3,05 T 705, 82% yoy Rp 11,67 T 282,93% yoy Rp 18,40 T 114,61% yoy Des-18 Des-19 Sep-20

## AKUMULASI PENYALURAN PINJAMAN FINANCIAL TECHNOLOGY
Akumulasi Penyaluran Pinjaman Nasional Sep-20: Rp 128,70 Triliun (Naik 113,05% Yoy) Pulau Jawa Luar Jawa Keteranga

## bank
Sumber: (Damitri Mahayana, 2016)
Keberadaan fintech saat  ini  memberikan  kemudahan  persyaratan pinjaman yang menggunakan telepon genggam cukup menyediakan foto diri, Kartu  Tanda  Penduduk  (KTP),  riwayat  keuangan  dan  tujuan  peminjaman mereka  dapat  melakukan  transaksi  setelah  mengajukan,  pencairan  dan pengembalian dana serta tidak ada jaminan. Akan tetapi kemudahan tersebut harus  dibayar  dengan  bunga  pinjaman  dan  layanan  jauh  di  atas  bunga perbankan. 4 Kegiatan  seperti  ini  menjadi  solusi  alternatif  bagi  yang  sedang memerlukan  uang  dengan  pinjaman  dalam  waktu  yang  singkat  dengan aplikasi yang tidak bertemu secara langsung.
Salah  satu  perusahaan  yang  memanfaatkan  kemajuan  teknologi keuangan  berbasis fintech yaitu  Aplikasi  Akulaku.  Aplikasi  Akulaku merupakan bisnis kredit yang dibuat secara otomatis dalam bentuk layanan kredit  tanpa  jaminan  kepada  pengguna  secara  tunai  yang  proses  pencairan dana hanya dalam waktu 5 menit. Pelaksanaan akad kredit di aplikasi Akulaku yaitu  dengan  mengisi  persyaratan  biodata  diri,  nomor  hp,  mengirim  Kartu Tanda Penduduk (KTP) dan nomor rekening maka, pencairan dapat dilakukan setelah  persyaratan  tersebut  terpenuhi  dan  terdaftar  sebagai  pengguna  di aplikasi Akulaku. 5 Aplikasi akulaku merupakan gabungan dari inovasi dengan produk  layanan  yang  ada  pada  bidang  keuangan  dan  teknologi  yang mempercepat dan memudahkan bisnis proses dari transaksi dan penyaluran dana yang menjadikan pokok dasar dalam melakukan transaksi kredit yang dilakukan.  Namun  kemudahan  yang  diberikan  dalam  transaksi  di  aplikasi Akulaku  tersebut  di  dalam  akadnya  terdapat  syarat  dan  ketentuan  atas tambahan  bunga  kepada  nasabah  dan  denda  atas  keterlambatan  setelah melewati waktu pelunasan pinjaman yang ditetapkan.
Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  dan  Majelis  Ulama  Indonesia  Nomor 116/DSN-MUI/II/IX/2017  tentang  Uang  Elektronik  Syariah  bahwa
4 Safyra Primadhyta, “Hati -Hati Terjerat Bunga Tinggi Fintech Pinjaman,” CNN Trans Media, 10 November,  2018.  https://www.cnnindonesia.com/ekonomi/20181110111109-83-345445/hati-hati- terjerat-bunga-tinggi-fintech-pinjaman
5 CS Akulaku, “Pengajuan Pinjaman Akulaku,” Telepon, Februari 16, 2020.
penyelenggaraan  dan  penggunaan  uang  elektronik  harus  terhindar  dari transaksi  yang  mengandung  unsur ribawi,  gharar,  tadlis,  risywah ,  dan israf . Terhindar  dari  transaksi  atas  objek  yang  haram.  Fatwa  DSN-MUI  Nomor 117/DSN-MUI/II/2018  tentang  Layanan  Pembiayaan  Berbasis  Teknologi Informasi  Berdasarkan  Prinsip  Syariah.  Hal  ini  dibolehkan  dengan  syarat sesuai  dengan  prinsip  Syariah.  Akad-akad  yang  ada  yaitu,  jual-beli ,  ijarah, musyarakah, mudharabah, qardh, wakalah dan wakalah bil ujroh.
Kehadiran  aplikasi  akulaku  sangat  memberikan  kemudahan  dalam melakukan transaksi. Oleh karena itu penting untuk dipelajari mengenai akad- akad yang terdapat pada aplikasi tersebut seiring dengan perkembangan pesat fintech di  Indonesia.  Hal  ini  bertujuan  agar  masyarakat  yang  menggunakan fintech di suatu aplikasi dapat terhindar dari hal-hal yang tidak sesuai dengan prinsip syariah dan kerugian yang dialami.

## B. Metode Penelitian
Metode  penelitian  pada  dasarnya  merupakan  cara  ilmiah  untuk menemukan  jawaban  dari  suatu  permasalahan. 6 Metode  penelitian  yang digunakan  yaitu  metode  deskriptif  kualitatif,  karena  penelitian  ini menggambarkan  fakta,  keadaan  ataupun  gejala  yang  tampak  dalam perkembangan fintech pada  sebuah  aplikasi  yang  sedang  berkembang  di Indonesia. Penelitian kualitatif merupakan penelitian yang menggunakan latar alamiah  dengan  maksud  menafsirkan  fenomena  yang  terjadi  dengan melibatkan  berbagai  metode  yang  ada. 7 Penelitian  ini  menggunakan  teknik pengumpulan  data  dengan  studi  pustaka  yang  terdiri  dari  studi  literatur, internet searching, junral, buku-buku, Al- Qur’an dan hadis.
Metode  pada  penelitian  ini  dilakukan  dengan  cara  mengumpulkan semua  data  sekunder  berupa  berita  tentang fintech dan  kredit  aplikasi akulaku,  profil  mengenai fintech aplikasi  Akulaku,  pelaksanaan  akad  pada kredit fintech aplikasi Akulaku, jurnal-jurnal penelitian sebelumnya tentang fintech dan  kredit  aplikasi  Akulaku,  pihak  yang  berkepentingan  dengan aplikasi  Akulaku  serta  pendapat  para  ahli  mengenai  kredit fintech .  Teknik analisis data yang digunakan menggunakan deskriptif analisis dengan tahapan
6 Mu h. Fitrah dan Luthfiyah, “Metodologi Penelitian; Penelitian Kulaitatif, Tindakan kelas dan Studi Kasus” (Jawa Barat: CV Jejak, 2017), 12.
7 Muhammad Nazir, Metode Penelitian (Jakarta: Ghalia Indonesia, 2003), 122
pengumpulan data, Reduksi Data, display , verifikasi. 8

## C. Studi Literatur
Skripsi  Dianita  Eka  Sari,  Tahun  2018,  Institut  Agama  Islam  Negeri Salatiga, dengan judul skripsi “ Praktik Kredit Dengan Menggunakan Aplikasi Akulaku  Pada  Electronic  Commerce  Dalam  Perspektif  Islam ”.  Menyatakan bahwa masyarakat  kurang memperhatikan konsep bertransaksi yang benar sesuai  dengan  syariat  dalam  jual  beli  sehingga  mereka  sering  terjebak  oleh transaksi yang menjerumuskan ke dalam transaksi yang tidak sesuai dengan syariat.  Perilaku  tersebut  seperti  transaksi  yang  mengandung goror,  maisir dan riba. 9
Zakiyah  Aisyah,  Tahun  2019,  Universitas  Islam  Negeri  Sunan  Ampel dengan  judul  skripsi  “ Analisis  Hukum  Islam  Terhadap  Mekanisme  Kredit Online  Menurut  Pandangan  Ahmad  Zahro ”.  Pada  skripsi  ini  membahas mengenai  mekanisme  dengan  kredit  online  menurut  pandangan  Ahmad Zahro,  yang  mengatakan  bahwa  kredit  online sesuai  dengan  syariat  Islam boleh  akan  tetapi  haram  apabila  ada  salah  satu  cara  atau  proses  dalam pinjaman tersebut mengandung unsur-unsur yang tidak sesuai dengan syariat Islam. 10
Zainab Zalfa Assegaf, Tahun 2019, Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung Dengan Judul Skripsi Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Utang Piutang Melalui Media Online (Studi di Aplikasi Pinjam Yuk). Pada skripsi ini membahas  mengenai  kesepakatan  utang  piutang  yang  ada  pada  aplikasi pinjam yuk sebagai perusahaan dengan masyarakat yang meminjam dana dari perusahaan  pinjam  yuk.  Perusahaan  menyediakan  dana  dan  masyarakat sebagai  penerima  dan  menanggung  pokok  dari  dana  yang  dipinjamkan  per hari  maupun  pada  waktu  jatuh  tempo. 11 Ditinjau  dalam  hukum  Islam  maka praktik utang piutang pada aplikasi pinjam yuk tidak sesuai dengan prinsip syariah karena terdapat penambahan di dalam peminjamannya.
Nurbawi, Tahun 2020, Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung
8 Sugiyono, Memahami Penelitian Kualitatif (Bandung: Alfabeta, 2014), 92.
9 Dianita  Eka  Sari,  “Praktik  Kredit  Dengan  Menggunakan  Aplikasi  Akulaku  Pada  Electronic Commerce Dalam Perspekti f Hukum Islam” (Skripsi, Institut Agama Islam Negeri, 2018).
10 Zakiyah Aisyah, “Kredit Online Menurut Pandangan Ahmad Zahro” (Skripsi, Islam Negeri Sunan Ampel, 2019).
11 Zainab  Zalfa  Assegaf,  “Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Praktik  Utang  Piutang  Melalui Media Online (Studi di Apl ikasi Pinjam Yuk)” (Skripsi, Universitas Islam Negeri Raden Intan, 2019).
Dengan  Judul  Skripsi  Tinjauan  Hukum  Islam  Tentang  Layanan  Transaksi Digital Aplikasi Dana Pada Financial Technology . Pada skripsi ini membahas mengenai  praktik  transaksi  layanan  aplikasi  dana  digital  pada  akad  top  up voucer  yang  diberikan  kepada  konsumen  untuk  ditukarkan.  Dimana pelanggan  memberikan  hutang  kepada  aplikasi  dana,  karena  dalam praktiknya layanan aplikasi dana menggunakan akad qardh . Pihak konsumen meminjamkan  separuh  uang  yang  ditukarkan  dengan  voucher  tersebut kepada aplikasi dana. Tinjauan hukum Islam terhadap praktik tersebut adalah haram,  karena  adanya  manfaat  dan  voucer  aplikasi  tersebut  juga  menjadi haram  bila  selisih  pembayaran  fisik  tidak  sesuai  dengan  rukun  dan  syarat dalam bermuamalah. 12
Dari beberapa penelitian di atas terdapat persamaan dalam penelitian yang  dilakukan  oleh  peneliti  yaitu,  sama-sama  meneliti  mengenai  pinjaman pada  sebuah  aplikasi  berbasis financial  technology ,  yang  membedakan  dari penelitian di atas yaitu praktik atau mekanisme bentuk akad yang terdapat pada  aplikasi  yang  peneliti  teliti  dengan  penelitian  sebelumnya.  Dimana penelitian sebelumnya hanya membahas satu akad saja yaitu akad qardh pada aplikasi finansial Technology. Sedangkan peneliti akan membahas pada artikel ini  dengan  menguraikan  beberapa  akad  kredit financial  technology yang terdapat pada aplikasi Akulaku.

## D. Kredit Dalam Islam
Kredit  dalam  Islam  diartikan  sebagai qardh .  Menurut  bahasa qardh berarti al-qi ṭ’u (bagian)  atau  pengurangan.  Dalam  istilah  syariah  yaitu menyerahkan  harta  (uang)  kepada  seseorang  yang  akan  memanfaatkannya dan akan mengembalikannya. 13 Kata qardh ini kemudian diadopsi dalam kata crade (Romawi), credit (Inggris) dan kredit (Indonesia) memiliki makna yang sama dengan ekonomi konvensional.
Qardh adalah memberikan kekayaan kepada orang yang membutuhkan yang dapat dimanfaatkan dan tidak meminta balas jasa. Dalam hukum Islam, qardh termasuk  dalam aqd  ta ṭ awwi atau  akad  tolong-menolong  dan  tidak
12 Nurbawi,  “ Tinjauan  Hukum  Islam  Tentang  Layanan  Transaksi  Digital  Aplikasi  Dana  Pada Financial Technology” , (Skripsi, Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung, 2020).
13 Abu  Bakar  Jabir  al- jaza’  iri, Minhajul  Muslim, trans.  Mustofa  'Aini,  Kholif  Mutaqin,  Amir Hamzah Fachrudin (Jakarta: Darul Haq, 2018), 708.
termasuk transaksi jual-beli. 14 Oleh sebab itu qardh dikategorikan dalam akad saling  tolong  menolong  yang  memberikan  pinjaman  dengan  pengembalian tanpa ada tambahan dan pengurangan dalam pengembaliannya sesuai waktu yang telah disepakati. 15
Sayyid Sabiq memberikan definisi qardh sebagai berikut:
هيلع هتردق دنع هيلإ هلثم ديرل ضرقلما هيطعي يذلا ل الما وه ضرَقْلا
Makna:  “ Qardh adalah  harta  yang  diberikan  oleh  pemberi  utang ( muqriḍ ) kepada penerima utang ( muqtariḍ) untuk kemudian dikembalikan kepada  ( muqriḍ) seperti  yang  diterima (muqtariḍ) ketika  ia  telah  mampu membayarnya”. 16
Selain penjelasan di atas, beberapa ulama juga berpendapat mengenai makna qardh sebagai berikut:
a. Menurut  ulama  Hanafiyah  dikutip  dari  Wahbah  az-Zuhaili qardh adalah perihal harta yang diberikan untuk diminta kembali atau transaksi harta diberikan  untuk  dikembalikan  sesuai  dengan  nilai  harta  yang dipinjamkan. 17
b. Ulama  Malikiyah  mengatakan qardh adalah  penyerahan  harta  yang diberikan  untuk  diambil  manfaatnya  yang  memiliki  nilai,  harta  yang diberikan tidak rusak, dengan ketentuan pengembalian diganti pada waktu yang disepakati dan tidak ada perubahan barang yang diterima. 18
c. Ulama  Syafi’iyah, qardh merupakan  pemberian  yang  diberikan  dengan pengembalian sesuai dengan yang diberikan. 19
d. Ulama  Hanabilah, qardh adalah  pemberian  harta  yang  diberikan  untuk dimanfaatkan dan dikembalikan sesuai dengan gantinya. 20
Kesimpulan  yang  dapat  ditarik  bahwa qardh merupakan  bentuk pemberian  harta  yang  memiliki  manfaat  bagi  orang  yang  membutuhkan
14 Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syari’ah: Dari Teori Ke Praktik (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), 131. 15 Ghufron A. Mas’adi, Fiqh Muamalah Kontekstual (Jakarta: Pt Raja Grafindo Persada, 2002), 171.
16 Mahmudatus  Sa’diyah, Fiqih  Muamalah  II  Teori  dan  Praktik (Jawa  Tengah:  Unisnu  Press, 2019), 94.
17 Wahbah  az-Zuhaili, Fiqih  Islam  Wa  Adillatuhu ,  trans.  Abdul  Hayyie  al-Kattani,  V  (Jakarta: Gema Insani, 2011), 374.
18 Abdurrahman al-Jaziri, Fiqh Empat Mazhab , IV (Semarang: Asy-Syifa, 1994), 286.
19 Ibid, 287.
dengan  pengembalian  sesuai  yang  dipinjamkan.  Selain  itu,  akad/perjanjian utang-piutang adalah bentuk kepedulian kepada sesama yang membutuhkan pertolongan.
1. Landasan Hukum Qardh
Al- Qur’an
1. Surat al-Baqarah ayat 245 ًةَيرِثَك اًفاَعْضَأ ُهَل ُهَفِعاَضُيف َ اًنَسَح اًضْرق َ َهللَّا ُضِرْقُ ي يِذهلا اَذ نهم ۚ ُضِبْقي َ ُهللَّاَو
َنوُعَجْرت ُ ِهْيَلِإَو ُطُسْبي َ َو
Artinya :  “ Siapakah  yang  mau  memberi  pinjaman  kepada  Allah, pinjaman yang baik (menafkahkan hartanya di jalan Allah), maka Allah akan melipatgandakan pembayaran kepadanya dengan lipat ganda  yang  banyak.  Dan  Allah  menyempitkan  dan  melapangkan (rezeki) dan kepada-Nya- lah kamu dikembalikan”.
2. Surat al-Hadid ayat 11
ُيف َ اًنَسَح اًضْرق َ َهللَّا ُضِرْقي ُ يِذهلا اَذ نهم

## ٌيمِرَك ٌرْجَأ ُهَلَو ُهَل ُهَفِعاَض
Artinya:  “Siapakah  yang  mau  meminjamkan  kepada  Allah  pinjaman yang  baik,  maka  Allah  akan  melipat-gandakan  (balasan)  pinjaman  itu untuknya, dan dia akan memperoleh pahala yang banyak”.
As-Sunnah 1. Hadits riwayat Ibnu Mas’ud:
املسم ضرقي ملسم نم ام :لاق ملسو هيلع اللها ىلص بينلا نأ دوعسم نبا نع
21 )هج ام نبا هاور( ةرم ةق دصك ناك لاإ ينترم اضرق
Artinya:  “Dari  Ibnu  Mas’ud  bahwa  Rasulullah ﷺ .  Bersabda,  tidak ada  seorang  muslim  yang  mengutangi  muslim  lainnya  dua  kali  kecuali yang satunya seperti sedekah.” (H.R. Ibnu Majah)
2. Hadits riwayat Anas bin Malik:
ىلع بي يرسأةليل تيأر : ملس و هيلع اللها ىلص اللها لوسر لاق : لاق كلام نب سنأ نع
!ليبج يا :تلقف ,رشع ةينامثب ضرقلاو .الهاثمأ رشعب ةقدصلا : باوتكم ةنلجا ببا ل با ام نم لاإ ضرقتسي لا ضرقتسلماو .هدنع و لأسي لئاسلا نلأ لاق ؟ةقدصلا نم لضفأ ضرقلا هجام نبا هاور( هجاح
) 22
Artinya: “Dari Anas Bin Malik 4 . Berkata, Rasulullah ﷺ . Bersabda: pada malam  aku  diisra’kan aku  melihat  pada  sebuah  pintu  surga  tertulis
21 Ibnu Majah, Sunan Ibnu Majah, Juz II (Beirut/Lebanon: Darul Fikr, 1990), 15.
ṣadaqah dibalas  sepuluh  kalilipat  dan  utang  dibalas  delapan  belas kalilipat,” Kemudian aku bertanya: “Wahai Jibril mengapa mengutangi lebih  utama  dari  pada ṣadaqah ?”  Ia  membalas:  “Karena  meskipun seorang  pengemis  meminta-minta  namun  masih  mempunyai  harta, sedangkan orang yang berutang pastilah karena ia membutuhkannya.” (H.R. Ibnu Majah).
Ijma Ulama menyepakati qardh dibenarkan. Qardh disarankan kepada pihak yang memberikan utang ( muqriḍ) dan pihak yang berutang ( muqtariḍ) . Ulama menyepakati  hal  tersebut  atas  dasar  kebiasaan  manusia  untuk  mendapat bantuan  dari  sesama.  Karenanya,  utang-piutang  diperuntukkan  bagi  yang membutukan. Agama Islam sangat teliti dalam memenuhi kebutuhan manusia.

## 2. Rukun-Rukun Qardh
Ulama Hanafiyah menetapkan rukun qardh terdiri dari ijab dan qabul Sedangkan menurut jumhur rukun qardh terbagi menjadi tiga: 23 pertama, dua orang  berakad,  yang  memberikan  utang  ( muqriḍ ) dan  yang  berutang ( muqtariḍ ) . Kedua, Objek qardh, dan ketiga, Ṣ igat (Ijab dan Qabul).
3. Syarat-syarat Qardh
Syarat yang terkait rukun akad qardh :
a. Syarat 'Aqidain ( muqriḍ dan muqtariḍ )
Mampu  Bersosial  dalam  mengelola  hartanya  sepenuhnya  dan bertanggung  jawab.  Adanya  kemampuan  melakukan  akad.  Tidak berpengalaman,  mengalami  gangguan  jiwa,  tidak  dapat  membelanjakan hartanya  dengan  benar  dan  paksaan  tidak  boleh  melakukan  utang- piutang. 24
b. Syarat Objek Qardh
Syarat objek qardh sebagai berikut: pertama, Memiliki nilai dan persamaan terhadap barang yang digunakan. Kedua , Menjadi hak milik . ketiga, Barang diberikan kepada yang berutang dan disepakati sesuai perjanjian.
c. Syarat Ṣigat (ijab dan qabul)
Menegaskan kepemilikan dengan memberikan jaminan hak milik kepada peminjam, saksi bukti tertulis diperbolehkan. 25
23 Rozalinda, Fikih Ekonomi Syariah, (Jakarta: Pt Raja Grafindo Persada, 2016), 232.
24 az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu , 378.
25 Ibid., 379.
1) Kesepakatan antara kedua belah pihak dengan tidak mengambil manfaat bagi yang berutang.
2) Peminjaman barang harus jelas.
3) Boleh dan suci dari najis yang diharamkan.
4) Peminjaman yang diberikan memiliki takaran dan jumlah yang jelas agar dapat dikembalikan tanpa ada campuran yang tidak jelas dalam pengembaliannya. 26

## 4. Waktu dan Sistem Pembayaran Utang-Piutang dalam Islam
a. Waktu dalam Akad Kredit (Utang-Piutang)
Pandangan jumhur fuqaha mengenai batas waktu dalam utang-piutang tidak dibolehkan sebagai syarat dalam akad qardh . Oleh karenanya, apabila akad qardh ditunda  sampai  batas  waktu  tertentu,  maka  ia  akan  tetap dianggap melewati batas waktu. 27 Ulama Hanafiyah, menunda akad qardh menyatukan 4 hal, pesan, adanya penyangsian, keputusan pengadilan dan pengalihan  utang. 28 Adapun  menurut  Imam  Malik  akad qardh boleh diundurkan sebagaimana sabda Nabi ﷺ , “umat Islam diikat dengan syarat yang  disetujui  antara  mereka”  kedu a  belah  pihak  dapat  mengambil keputusan baik dalam menghentikan dan melanjutkan akad. 29

## 5. Riba
Riba  merupakan  sistem  kapitalis  yang  menyebabkan  dampak  buruk bagi  masyarakat.  Riba  menimbulkan  kerusakan  terhadap  lingkungan  sosial dan orang kaya memiliki kedudukan yang rendah, meruntuhkan jiwa dalam diri, merusak kebahagiaan dan berada dalam kesesatan. Berikut pemaparan mengenai riba. Secara etimologi, riba adalah ziyādah ‘tambahan’. Tambahan yang diberikan atas pinjaman sedikit maupun banyak. 30 Sebagaimana firman Allah T
ْاٰوبِِّرلٱ َمهرَحَو َعيَبلٱ ُهللَّٱ هلَحَأَو
26 Astuti, “Skripsi Ziyadah Dalam Utang Piutang (Studi Kasus Utang Piutang Di Desa Kenteng Kecamatan Toroh Kabupaten Grobogan),” 28.
27 Ibid., 375.
28 Ibid., 376. 29 Ibid. 376.
30 Sayyid Sabiq, Fiqih Sunnah (Jakarta Pusat: Pena Pundi Aksara, 2006), 173.
Makna:  “Allah  menghalalkan  jual - beli  dan  mengharamkan  riba” . (QS.  Al- Baqarah: 275)
Secara  terminologi,  riba  merupakan  tambahan  dalam  pengembalian yang disyaratkan dari dua orang yang berakad (transaksi). 31 Riba mengambil harta yang dilakukan dengan penambahan pengembalian secara batil. 32
Dalam  pendapat  lain  Asy-Syeikh  Muhammad  bin  Shalih  Al-Utsmani dalam Syarah Bulughul Maram , bahwa riba bermakna penambahan pada dua perkara yang diharamkan oleh syariat. Adanya penambahan antar keduanya dengan  ganti  (bayaran)  dan  adanya  tempo  dalam  menerima  sesuatu  yang disyaratkan (serah terima di tempat). 33

## Macam-Macam Riba
Riba Akibat Jual- Beli, Terdiri dari, pertama, Riba Faḍl, Riba Faḍl adalah tukar menukar barang yang sama atau sejenis yang tanpa ada syarat tambahan dalam  pengembaliannya. 34 Kedua,  Riba  Nasī'ah.  Riba  nasī'ah  penangguhan barang  sesama  riba  yang  memiliki  penambahan  dan  akan  diberikan  secara langsung atau di lain waktu. Adanya perbedaan, perubahan atau penambahan antara yang diserahkan pada saat ini dan yang diserahkan kemudian. 35
Riba  Utang-Piutang,  Terdiri  dari: pertama,  Riba  qardh adalah memberikan  syarat  kelebihan  dan  mengambil  manfaat  dari  pihak  yang berutang (muqtari ḍ ). 36 Kedua , Riba J ā hiliyyah , yaitu mengambil keuntungan dari  utang  yang  diberikan  lebih  dari  pokok  utang,  karena  pihak  yang berutang  tidak  bisa  mengembalikan  utang  tepat  waktu. 37 Maka  pemberi utang memberikan perpanjangan waktu pembayaran dengan konsekuensi penambahan jumlah uang. 38

## E. Kredit Financial Technology (Fintech) dalam Hukum Islam
Dewan  Syariah  Nasional-Majelis  Ulama  Indonesia  dalam  fatwanya Nomor 116/DSN-MUI/IX/2017 tentang Uang Elektronik Syariah menjelaskan
31 Daeng Naja, Dosa Riba Notaris (Jawa Timur: Uwais Inspirasi Indonesia, 2019), 115.
32 Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah (Jakarta: Sinar Grafika, 2008), 88.
33 Naja, Dosa Riba Notaris , 116.
34 Sholah  as-Shawi  and Abdullah al-Muslich, Fikih  Ekonomi  Islam (Jakarta: Darul Haq, 2001),
264.
35 Antonio, Bank Syari’ah: Dari T eori Ke Praktik , 42.
36 Daeng  Naja, Notaris  Syariah  Islamisasi  Transaksi (Jawa  Timur:  Uwais  Inspirasi  Indonesia,
2019), 165. 37 Mardani, Fiqih Ekonomi Syari’ah “Fiqh Muamalah” (Jakarta: Kencana, 2019), 23.
38 Yoyok Prasetyo, Ekonomi Syariah (Aria Mandiri Group, 2018), 30.
bahwa Uang elektronik adalah alat pembayaran yang berbentuk elektronik di mana  nilai  uangnya  disimpan  dalam  media  elektronik  tertentu  melalui jaringan  internet  yang  terhubung.  Akad  yang  dilaksanakan  uang  elektronik Syariah yang telah ditetapkan oleh DSN-MUI ter diri dari akad wadi’ah, qardh , ijarah, ju’alah, wakalah bil ujroh dalam akad tersebut tidak boleh mengandung riba, gharar, maysir, tadlis, risywah, israf.
Dalam  fatwa  lain,  Dewan  Syariah  Nasional  Majelis  Ulama  Indonesia menetapkan  fatwa  Nomor  117/DSN-MUI/II/2018  mengenai  Layanan Pembiayaan  Berbasis  Teknologi  Informasi  Berdasarkan  Prinsip  Syariah .
Masyarakat  Indonesia  memerlukan  penjelasan  mengenai  ketentuan  dan batasan  hukum  terkait  layanan  pembiayaan  berbasis  teknologi  informasi berdasarkan prisip syariah. akad-akad yang ditetapkan terdiri dari, akad jual- beli, ijarah,  musyarakah,  mu ḍ arabah,  qardh, wakalah dan wakalah bil  ujrah . Setiap pembiayaan memiliki akad yang berbeda dengan pembiayaan lainnya. 39 Dalam akad tersebut harus terhindari dari riba, gharar, maysir, tadlis, dharar dan akad baku. Kegiatan transaksi syariah sah apabila berlandaskan al- Qur’an dan Hadits rukun dan syarat harus terpenuhi dalam suatu akad.
1. Perkembangan kredit Financial Technology (Fintech)
Financial  technology ( fintech) adalah  salah  satu  usaha  yang  memanfaatkan kemajuan  teknologi  dalam  membuat  sebuah  aplikasi  yang  dapat  diakses  dengan mudah  guna  meningkatkan  layanan  keuangan  pada  masyarakat  yang  ingin bertransaksi. Finansial teknologi di Indonesia memiliki kemampuan menyelesaikan kebutuhan yang mendesak tanpa proses yang lama. 40

## 2. Financial Technology: Konvensional
Pada  umumnya Financial  Technology suatu  transaksi  yang  dilakukan melalui  jaringan  internet  yang  bergerak  dalam  transaksi  keuangan  melalui sebuah  aplikasi.  Aturan  Bank  Indonesia  Nomor  19/12/PBI/2017  tentang penyelenggaraan  teknologi  finansial  Indonesia  bahwa  adanya  finansial teknologi yang berkembang di bidang keuangan menghasilkan suatu produk, layanan  atau  usaha  yang  memberikan  dampak  keseimbangan  pergerakan keuangan  baik  dalam  kelancaran,  kendala  dan  keamanan  dalam  sistem
39 “Fatwa Dewan Syari’ah Nasional No: 117/DSN -MUI/II/2018 Tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah,” n.d., 9. 9.
40 Fathul  Aminudin  Aziz,  “Menakar  Kesyariahan  Fintech  Syariah  di  Indonesia,” Al- Manāhij: Jurnal Kajian Hukum Islam 14, no. 1 (2020): 1.
pembayaran. 41

## F. Tentang Aplikasi Akulaku
Akulaku adalah sebuah aplikasi yang bergerak dalam bidang teknologi informasi  finansial  konsumen  terkemuka  di  Asia  Tenggara,  memiliki komitmen untuk menyediakan layanan finansial kelas dunia, termasuk belanja dengan  angsuran  di online  market  place yang  berdiri  sendiri  dan  berbagai market place lainnya serta pinjaman tunai yang fleksibel. Akulaku dibuat pada tahun 2016 yang beralamat di Jl. Jend. Sudirman No. 86 RT.10/RW.11, Karet Tengsin, Tanah Abang, Kota Jakarta Selatan, Daerah Khusus Ibukota Jakarta 10250, Indonesia Sahid Sudirman center lantai 18 Unit A-H. 42
Akulaku memiliki produk pinjaman tunai yang memberikan pinjaman tanpa  agunan  hingga  15  bulan.  Dengan  layanan  peminjaman  cepat  dan pembayaran  berangsur  yang  dapat  memenuhi  kebutuhan  mendesak  dan proses  pencairan  dana  yang  fleksibel.  Pinjaman  tunai  Akulaku  merupakan provide dari perusahaan perseroan terbatas yang bergerak di Bidang Layanan Pinjam Meminjam Uang Berbasis Teknologi  Informasi  digital yang terdaftar melalui Otoritas Jasa keuangan Nomor 77/POJK. 01/2016. Perusahaan sebagai penghubung  yang  mempertemukan  pemberi  utang  dengan  pihak  berutang untuk  melakukan  kontrak  perjanjian  dalam  rangka  penyaluran  dana  yang diserahkan pemberi utang kepada pihak berutang melalui perusahaan. 43
G. Akad kredit Financial Technology (Fintech) di aplikasi Akulaku
Aplikasi  Akulaku  sebagai platform atau  pengelola  dan  yang mengoperasikan  layanan  peminjaman.  Aplikasi  Akulaku berdiri  sejak tahun 2016 dan telah memiliki surat berizin di tahun 2018 dengan nama perusahaan PT.  Akulaku  Silvrr  Indonesia.  Akulaku  sebuah platform finansial  konsumen yang menyediakan online market place baik dikelola mandiri maupun dengan bekerja sama. Pinjaman tunai yang terdapat pada aplikasi Akulaku merupakan provide  dari  PT.  Pintar  Inovasi  Digital  yang  bergerak  di  bidang  jasa peminjaman  uang  berbasis  teknologi  informasi  sebagai  pihak  pemberi
41 Maulidah  Narastri  and  Abdullah Kafabih,  “Financial  Technology  (Fintech)  di  Indonesia ditinjau dari Perspektif Islam,” Indonesian Interdisciplinary Journal of Sharia Economics (IIJSE) 2, no. 2 (2020): 156.
42 Akulaku,  “Office,  Copyright  ©  2020  Akulaku  Inc.  All  Rights  Reserved,” https://www.akulaku.com/about (n.d.).
43 Akulaku, “Pinjaman Tunai Akulaku, Provided by PT. Pintar Inovasi Digital Copyright © 2020 Akulaku Inc. All Rights Reserved.,” https://www.akulaku.com/pinjaman-tunai (n.d.).
pinjaman (lender) .  Perusahaan  Akulaku  sebagai  penghubung  yang mempertemukan  pemberi  utang  dengan  pihak  berutang  untuk  melakukan kontrak perjanjian dalam rangka penyaluran dana yang diserahkan pemberi utang kepada pihak berutang melalui perusahaan PT. Pintar Inovasi Digital.
Peneriman pinjaman ( borrower) pada aplikasi Akulaku disebut sebagi user atau pengguna yang telah melakukan registrasi pendataan biodata diri yang  digunakan  untuk  memberikan  informasi  kepada  pihak  Akulaku  guna melakukan transaksi utang-piutang.
Dalam  menjalankan  transaksinya,  praktik  penggunaan  kredit  fintech aplikasi akulaku dapat dilakukan dalam proses sebagai berikut:
1. Penerima  pinjaman  menggunakan platform aplikasi  akulaku  dan mendaftarkan diri sebagai pencari pinjaman.
2. Penerima pinjaman mengisi formulir registrasi dan pengumpulan dokumen yang diperlukan.
3. Setelah  proses  registrasi  dan  disetujui  oleh  pihak  aplikasi  akulaku  maka penerima pinjaman dapat menggunakan aplikasi dan melakukan pinjaman.
4. Perusahaan  akan  menilai  pengajuan  kredit  dan  mempertemukan  antara pemberi dana dan penerima pinjaman melalui platformnya melalui proses investmen.
5. Apabila pembayaran dilakukan secara lancar, keuntungan akan didapatkan oleh  pemberi  dana.  Apabila  peminjam  terlambat  membayar,  akan dilakukan  prosedur  penagihan  dengan  perusahaan  penyedia  layanan. Apabila terjadi kegagalan dalam pebgembalian pinjaman, perusahaan akan membantu  proses  pengembalian  pinjaman.  Namun  apabila  tetap  tejadi kegagalan maka kerugian akan ditanggung pemberi dana.
Adapun mekanisme bagi pemberi pinjaman dan penerima pinjaman sebagai berikut:
1. Mekanisme pemberi pinjaman
Setelah  pemberi  pinjaman  terdaftar  dan  terverifikasi  oleh platform aplikasi akulaku, pemberi pinjaman akan menganalisis pinjaman berdasarkan informasi yang tertera pada fact sheet yang disediakan oleh platform aplikasi tersebut,  kemudian  pemberi  pinjaman  menetukan  jumlah  pendanaan  pada tawaran pinjaman yang dipilih dan diminta untuk mengirimkan uang ke akun
pemberi  pinjaman  sesuai  dengan  jumlah  pendanaan  yang  diinginkan.  Jika selama  masa  periode  simpanan  pinjaman  berhasil  didanai,  maka  dana  dari berbagai  pemberi  pinjaman  akan  disalurkan  oleh  perusahaan  penyedia layanan  ke  peminjam.  Apabila  pinjaman  tidak  berhasil  didanai,  maka  uang akan  dikembalikan  seluruhnya  ke  rekening  pemberi  pinjaman.  Setelah pinjaman  berhasil  didanai,  penerima  pinjaman  akan  mencicil  pinjamannya dan pemberi pinjaman akan mendapatkan keuntungan berupa tambahan dana pokok  dan  bunga.  Besaran  bunga  telah  ditetapkan  sesuai  dengan  pinjaman yang disalurkan.
2. Mekanisme bagi peminjam
Peminjam  melakukan  pendaftaran  di platform aplikasi  akulaku, peminjam akan melengkapi dan melampirkan informasi serta dokumen yang dibutukan  pada  aplikasi  tersebut.  Perusahaan  penyedia  layananan  akan menganalisis dan menyetujui sesuai dengan kelayakan peminjam agar dapat menerima  pinjaman.  Apabila peminjaman  berhasil  didanai,  maka  peminjam harus  menandatangani  perjanjian  yang  dibuat  oleh  perusahaan  penyedia layanan dan dana dari pemberi pinjaman akan diberikan kepada peminjam. Peminjam  diwajibkan  membayar  pinjaman  melalui  perusahaan  penyedia layanan  aplikasi  pinjaman  terkait  dengan  jadwal  yang  telah  ditentukan. Perusahaan  penyedia  layanan  kredit  fintech  akan  melakukan  proses pemantauan pinjaman dan penagihan guna memastiakn bahwa pengembalian dana dari peminjaman dilaksanakan sesuai dengan perjanjian.
H. Analisis Hukum Islam Terhadap Akad Kredit (Fintech) di aplikasi Akulaku Kredit dalam Islam diartikan sebagai utang-piutang (qardh) . Menurut bahasa qardh didefinisikan  sebagai  utang-piutang. Qardh berarti al-qi ṭ’u (bagian)  atau  pengurangan. Qardh adalah  memberikan  kekayaan  kepada orang yang membutuhkan yang dapat dimanfaatkan dan tidak meminta balas jasa.  Dalam  hukum  Islam, qardh termasuk  dalam aqd  ta ṭ awwi atau  akad tolong-menolong  dan  tidak  termasuk  transaksi  jual-beli. 44 Oleh  sebab  itu qardh dikategorikan  dalam  akad  saling  tolong  menolong  yang  memberikan pinjaman dengan pengembalian tanpa ada tambahan dan pengurangan dalam
44 Antonio, Bank Syari’ah: Dari Teori Ke Praktik , 131.
pengembaliannya sesuai waktu yang telah disepakati. 45
Allah berfirman dalam Surat al-Baqarah ayat 245
ِرْقُ ي يِذهلا اَذ نهم ًةَيرِثَك اًفاَعْضَأ ُهَل ُهَفِعاَضُيف َ اًنَسَح اًضْرق َ َهللَّا ُض
ۚ ُضِبْقي َ ُهللَّاَو َنوُعَجْرت ُ ِهْيَلِإَو ُطُسْبي َ َو
Artinya :  “ Siapakah  yang  mau  memberi  pinjaman  kepada Allah, pinjaman yang baik (menafkahkan hartanya di jalan Allah), maka  Allah akan  memperlipat  gandakan  pembayaran  kepadanya dengan  lipat  ganda  yang  banyak.  Dan  Allah  menyempitkan  dan melapangkan (rezeki) dan kepada-Nya- lah kamu dikembalikan”.
Qardh dalam Hadits riwayat Ibnu Mas’ud:
سم نم ام :لاق ملسو هيلع اللها ىلص بينلا نأ دوعسم نبا نع املسم ضرقي مل
46 )هج ام نبا هاور( ةرم ةق دصك ناك لاإ ينترم اضرق
Artinya:  “Dari  Ibnu  Mas’ud  bahwa  Rasulullah ﷺ .  Bersabda,  tidak  ada seorang muslim yang mengutangi muslim lainnya dua kali kecuali yang satunya seperti sedekah.” (H.R. Ibnu Majah).
Akad qardh adalah  suatu  akad  pinjaman  kepada  nasabah  dengan ketentuan  bahwa  nasabah  wajib  mengembalikan  dana  yang  diterimanya kepada LKS pada waktu yang telah disepakati oleh LKS dan nasabah. Adapun berberapa rukun qardh yaitu aqidain (dua pihak yang melakukan transaksi), objek (harta yang diutangkan), ṣigat (ijab dan qabul). 47
Mekanisme  kredit fintech akulaku  penerima  pinjaman  menggunakan platform aplikasi  akulaku  dan  mendaftarkan  diri  sebagai  pencari  pinjaman.
Penerima  pinjaman  mengisi  formulir  registrasi  dan  pengumpulan  dokumen yang  diperlukan.  Setelah  proses  registrasi  dan  disetujui  oleh  pihak  aplikasi akulaku  maka  penerima  pinjaman  dapat  menggunakan  aplikasi  dan melakukan  pinjaman.  Perusahaan  akan  menilai  pengajuan  kredit  dan mempertemukan  antara  pemberi  dana  dan  penerima  pinjaman  melalui platform- nya melalui proses investmen. Apabila pembayaran dilakukan secara lancar,  keuntungan  akan  didapatkan  oleh  pemberi  dana.  Apabila  peminjam terlambat membayar, akan dilakukan prosedur penagihan dengan perusahaan penyedia layanan. Apabila terjadi kegagalan dalam pengembalian pinjaman, perusahaan akan membantu proses pengembalian pinjaman. Namun apabila tetap tejadi kegagalan maka kerugian akan ditanggung pemberi dana.
45 Mas’adi, Fiqh Muamalah Kontekstual , 171.
46 Ibnu Majah, Sunan Ibnu Majah, Juz II (Beirut/Lebanon: Darul Fikr, 1990), 15.
47 Mardani, Hukum Bisnis Syariah (Jakarta: Kencana, 2014), 231.
Menurut  ulama  Hanafiyah,  rukun qardh adalah  ijab  dan  qabul Sedangkan  menurut  jumhur  rukun qardh ada  tiga,  yaitu: 48 Dua  orang  yang berakad  terdiri  dari:  yang  memberikan  utang  ( muqriḍ) dan  orang  yang berutang  ( muqtariḍ) ,  Objek qardh (harta  yang  diutangkan) Ṣigat (Ijab  dan Qabul).  Pada  akad  kredit fintech aplikasi  akulaku,  pihak  akulaku  sebagai pemberi  pinjaman,  dan  pengguna  aplikasi  akulaku  sebagai  peminjam  dan objek pinjaman berupa uang, syarat bagi muqrid dan muqtarid berwawasan, dewasa,  tidak  dengan  paksaan  dan  memiliki  kemurahan  hati.  Tidak berpengalaman,  mengalami  gangguan  jiwa,  tidak  dapat  membelanjakan hartanya dengan benar dan paksaan tidak boleh melakukan utang-piutang. 49
Syarat  Objek Qardh yaitu,  merupakan  barang  bernilai  yang  memiliki persamaan  dan  penggunaannya,  dapat  dimiliki  dapat  diserahkan  kepada pihak yang berutang, telah ada waktu perjanjian dilakukan. 50 Syarat ṣigat (ijab dan qabul)  dibolehkan adanya kesepakatan yang dibuat untuk mempertegas hak milik, seperti adanya barang jaminan, penanggung pinjaman ( kāfil ), saksi bukti tertulis atau pengakuan di hadapan hakim. 51 Menyatakan kesepakatan antara kedua belah pihak dan tidak boleh mendatangkan manfaat bagi muqriḍ , barang yang menjadi objek akad harus jelas dari kesamaran, barang yang halal, suci  dari  najis  dan  tidak  haram  dimakan,  harta  yang  diutangkan  jelas ukurannya, baik dalam takaran, timbangan bilangan, maupun ukuran panjang agar mudah dikembalikan. 52
Dalam  pelaksanaan  akad  layanan  pembiayaan  berbasis  teknologi informasi DSN-MUI Nomor 117/DSN-MUI/II/2018 Pembiayaan anjak piutang (qardh) ,  yaitu  terdapat  akad  yang  menimbulkan  hubungan  hukum  piutang yang diajukan dengan bukti invoice oleh calon penerima pinjaman dari pihak ketiga  payor  yang  menjadi  dasar  jasa  pembiayaan (qardh), penyelenggara menawarkan  kepada  calon  pemberi  pembiayaan  untuk  memberikan  jasa penagihan piutang berdasarkan bukti tagihan invoice baik disertai atau tanpa
48 Rozalinda, Fikih Ekonomi Syariah, (Jakarta: Pt Raja Grafindo Persada, 2016), 232.
49 az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu , 378.
50 Eni Dwi Astuti, “Ziyadah Dalam Utang Piutang (Studi Kasus Utang Piutang di Desa Kenteng Kecamatan  Toroh  Kabupaten Grobogan)”  (Skri psi,  Institut  Agama  Islam  Negeri  Walisongo  Semarang, 2010), 26.
51 az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu , 379.
52 Astuti, “Skripsi Ziyadah Dalam Utang Piutang (Studi Kasus Utang Piutang Di Desa Kenteng Kecamatan Toroh Kabupaten Grobogan),” 28.
disertai  talangan,  calon  pemberi  pembiayaan  menyetujui  penawaran  yang diberikan dengan akad wakalah bil ujroh , antara pemberi pembiayaan dengan penyelenggara,  pemberi  pembiayaan  sebagai  muwakkil  dan  penyelenggara sebagai wakil, penerima pembiayaan membayar ujroh kepada penyelenggara, penerima pembiayaan membayar utang qardh kepada penyelenggara sebagai wakil,  penyelenggara  wajib  menyerahkan ujroh dan qardh kepada  pemberi pembiayaan.  Pelaksanaan  layanan  pembiayan  berbasis  teknologi  infomasi harus berdasarkan prinsip syariah.
Transaksi yang kredit yang terjadi pada aplikasi akulaku yaitu, adanya penetepan bunga yang ditetapkan aplikasi Akulaku tersebut yang dilakukan di awal  setelah  melakukan  pengajuan  dan  denda  keterlambatan  atas pengembalian pinjaman apabila pengembalian pinjaman tidak sesuai dengan waktu yang ditetapkan. Sebagaimana firman Allah T
ْاٰوبِِّرلٱ َمهرَحَو َعيَبلٱ ُهللَّٱ هلَحَأَو
Artinya: “Allah menghalalkan jual - beli dan mengharamkan riba” . (QS. Al-Baqarah: 275).
Dalam  pendapat  lain  Asy-Syeikh  Muhammad  bin  Shalih  Al-Utsmani dalam syarah Bulughul Maram, bahwa riba bermakna penambahan pada dua perkara yang diharamkan oleh syariat. Adanya penambahan antar keduanya dengan  ganti  (bayaran)  dan  adanya  tempo  dalam  menerima  sesuatu  yang disyaratkan  (serah  terima  ditempat). 53 transaksi  antara  pihak  aplikasi akulaku, pemberi pembiayaan dan penerima mengandung penambahan dan mengambil manfaat yang dipersyaratkan ketika melakukan peminjaman.
Riba Utang-Piutang terdiri dari, Riba Qardh mengambil suatu manfaat atau jumlah kelebihan tertentu yang disyaratkan kepada pihak yang berutang (muqtariḍ). 54 Sedangkan Riba Jāhiliyyah, yaitu utang yang dibayar lebih dari pokok utang, karena pihak yang berutang tidak mampu mengembalikan utang pada  waktu  yang  ditetapkan. 55 Maka,  kreditur  (pemberi  utang)  menambah perpanjangan  waktu  pembayaran  dengan  konsekuensi  penambahan  jumlah
53 Naja, Dosa Riba Notaris , 116.
54 Naja, Notaris Syariah Islamisasi Transaksi , 165.
55 Mardani, Fiqih Ekonomi Syari’ah “Fiqh Muamalah” (Jakarta: Kencana, 2019), 23.
uang. 56
Mekanisme kredit fintech yang terdapat pada aplikasi Akulaku terdiri dari riba qardh dan riba Jāhiliyah. Karena akad qardh yang terjadi antara pihak aplikasi  akulaku,  pemberi  pembiayaan  dan  penerima  mengandung penambahan dan mengambil manfaat yang dipersyaratkan ketika melakukan peminjaman yaitu adanya bunga tambahan pokok pinjaman dan denda atas keterlambatan  apabila  melwati  batas  waktu  yang  ditetapkan.  Dengan demikian  mekanisme  kredit  aplikasi  Akulaku  pada  akad qardh tetap  sah, namun  transaksi  syarat  yang  ada  pada  aplikasi  akulaku  dianggap  batal. 57
Namun  disisi  lain,  mekanisme  kredit fintech aplikasi  akulaku  tidak  hanya menggunakan  akad qardh ,  dalam  mekanismenya  akad  yang  terdapat  pada aplikasi akulaku yaitu, akad wakalah bil ujroh dan muḍarabah.
Akad wakalah bil ujroh . Secara etimologi wakalah mempunyai arti al- hifẓ,  al - kifāyah , aḍḍaman ,  dan al- tafwiḍ (penyerahan,  pendelegasian  dan pemberian mandat). Menurut fatwa DSN, wakalah adalah pelimpahan suatu kekuasaan  oleh  satu  pihak  kepada  pihak  lain  untuk  mengerjakan  sesuatu. Adapun beberapa rukun wakalah yaitu wakil  (yang mewakilkan), muwakkil (yang diwakilkan) dan akad. 58
DSN-MUI Nomor 117/DSN-MUI/II/2018 Pembiayaan pengadaan dana pihak ketiga. Terdapat akad yang menimbulkan hubungan pemberi dana yang dibuktikan dengan kontrak antara calon penerima pembiayaan dengan pihak ketiga  yang  menjadi  dasar  pembiayaan.  Calon  penerima  pembiayaan  atas dasar  pemberi  dana  pihak  ketiga,  mengajukan  pembiayaan  kepada  pihak penyelenggara. Pengajuan pembiayan, penyelenggara melakukan penawaran penawaran kepada calon pemberi pembiayaan untuk memberikan pinjaman. Dalam hal calon pemberi pembiayaan menyetujui penawaran maka, dilakukan akad  wakalah  bil  ujroh  antara  penyelenggara  dengan  pemberi  pembiayaan untuk melakukan akad pembiayaan kepada penerima pembiayaan. Pemberi pembiayaan  sebagai muwakkil dan  penyelenggara  sebagai  wakil.
Penyelenggara  sebagai  wakil  dari  pemberi  pembiayaan,  memberikan
56 Prasetyo, Ekonomi Syariah , 30.
57 az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu , 379.
58 Mardani, Hukum Bisnis Syariah , 235.
pembiayaan  kepada  penerima  pembiayaan  dengan  menggunakan  akad musyarakah atau mudhorobah.  Penerima pembiayaan membayar pokok dan imbal  bagi  hasil  (margin)  sesuai  dengan  kesepakatan  dalam  akad. Penyelenggara  wajib  menyerahkan  pokok  dan  imbal  bagi  hasil  kepada pemberi pembiayaan.
Akad  kredit wakalah  bil  ujroh pada  aplikasi  akulaku  yaitu, memindahkan kepemilikan dari pihak pemberi pembiayaan dana (muwakkil) kepada  perusahaan  penyelenggara  sebagai  wakil  untuk  memberikan pinjaman kepada pencari pinjaman. Pemberi pembiayaan menagih langsung kepada pihak payor (perusahaan mengajukan pinjaman/akulaku) atas invoice (tagihan yang telah diberikan perusahaan) yang disampaikan oleh penerima pinjaman kepada  aplikasi  Akulaku.  Pihak  pemberi  pembiayaan  berhak mendapat  imbalan  ( ujroh )  setelah  menjadi muwakkil yang  ditunjuk  untuk pengadaan  dana dan  melakukan  penagihan  kepada pihak perusahaan.  Pada akhir waktu pihak lender mendapat dua keuntungan yaitu pengembalian atas pokok utang dan imbalan ( ujroh ). Aplikasi Akulaku akan mendapat imbalan atau fee atas  peyediaan platform dari  pihak  peminjam  sebagai  pihak  yang membutuhkan  dan  memudahkan  pihak  yang  membutuhkan  untuk mendapatkan bantuan dari pihak pemberi pembiayaan .
Akad Muḍarabah merupakan  salah  satu akad  yang  dilaksanakan  dua pihak, pemilik modal dan pelaku usaha yang menjalankan modal (muḍarib).
Secara  terminologi muḍarabah berarti  sejumlah  uang  yang  diberikan seseorang  kepada  orang  lain  untuk  modal  usaha,  apabila  mendapat keuntungan  maka  dibagi  dua,  yaitu,  untuk  pihak  pemilik  modal  dan  pelaku usaha  atau  yang  menjalankan  modal (muḍarib) dengan  presentase  atau jumlah sesuai dengan kesepakatan. Sementara apabila terjadi kerugian maka ditanggung oleh pemilik modal. Oleh karena itu, aplikasi akulaku sebagai wakil dari  pemberi  pembiayaan,  memberikan  imbal  bagi  hasil  (margin)  kepada pemberi  pembiayaan  dengan  menggunakan  akad Muḍarabah dari  hasil pembayaran  pokok  penerima  pinjaman  sesuai  dengan  kesepakatan  dalam akad yang disepakati dan pihak aplikasi Akulaku wajib menyerahkan pokok dan imbal bagi hasil kepada pemberi pembiayaan.

## I. Kesimpulan
Bentuk  akad  kredit  Aplikasi  Akulaku  yaitu  sebagai platform atau pengelola  dana  yang  mengoperasikan  layanan  peminjaman.  Pinjaman  tunai yang  terdapat  pada  aplikasi  Akulaku  merupakan  provide  dari  PT.  Pintar Inovasi  Digital  yang  bergerak  di  bidang  jasa  peminjaman  uang  berbasis teknologi  informasi  sebagai  pihak  pemberi  pinjaman (lender) .  Perusahaan Akulaku  sebagai  penghubung  yang  mempertemukan  pemberi  pinjaman dengan  penerima  pinjaman  untuk  melakukan  kontrak  perjanjian  dalam rangka  penyaluran  dana  yang  diserahkan  pemberi  pinjaman  kepada  pihak peminjam melalui perusahaan PT. Pintar Inovasi Digital. Bentuk akad kredit fintech pada aplikasi Akulaku yaitu, akad qardh wakalah bil ujroh , Muḍarabah perjanjian  dibangun  dengan  sistem  sukarela  dan  kepercayaan  antara  pihak aplikasi  akulaku  dan  penerima  pinjaman.  Faktor  adanya  transaksi  kredit fintech  pada  aplikasi  Akulaku,  dikarenakan  berkembangnya  kemajuan teknologi dalam membuat sebuah aplikasi yang dapat diakses dengan mudah guna  meningkatkan  layanan  keuangan  pada  masyarakat  yang  ingin bertransaksi dan membutuhkan dan dengan waktu yang cepat.
Analisis  hukum  Islam  mengenai  bentuk  akad  kredit fintech aplikasi akulaku. Perusahaan sebagai penyelenggara dengan pihak pemberi pinjaman dan  penerima  pinjaman,  dalam  firman  Allah  Q.S  Al- Baqarah:  “Allah menghalalkan  jual- beli  dan  mengharamkan  riba”,  berdasarkan  firman tersebut  transaksi  antara  pihak  akulaku  sebagai  penyelenggara,  pemberi pinjaman dan penerima pinjaman termasuk dalam bentuk riba, menurut fatwa DSN-MUI Nomor 117/II/2018 riba adalah tambahan yang dipersyaratkan atas pokok utang sebagai imbalan penangguhan pembayaran secara mutlak. Dalam mekanismenya pihak aplikasi akulaku mensyaratkan adanya tambahan bunga pokok  dan  denda  keterlambatan  apabila  melewati  waktu  yang  telah ditetapkan dan disepakati, kedua persyaratan tersebut termasuk kedalam riba qardh dan riba jahiliyah . Dalah hal ini maka bentuk akad qardh yang terdapat pada aplikasi akulaku tidak sesuai dengan prinsip syariah sesuai dengan fatwa DSN-MUI Nomor 117/II/2018.
Aisyah,  Zakiyah.  “Skripsi  Kredit  Online  Menurut  Pandangan  Ahmad  Zahro.” Skripsi, Islam Negeri Sunan Ampel, 2019
Akulaku.  “Office,  Copyright  ©  2020  Akulaku  Inc.  All  Rights  Reserved.” https://www.akulaku.com/about (n.d.).
———.  “Pinjaman  Tunai  Akulaku,  Provided  by  PT.  Pintar  Inovasi  Digital Cop yright © 2020 Akulaku Inc. All Rights Reserved.” https://www.akulaku.com/pinjaman-tunai (n.d.).
Akulaku, CS. “Pengajuan Pinjaman Akulaku.” Telephone, February 16, 2020.
Ali, Zainuddin. Hukum Perbankan Syariah . Jakarta: Sinar Grafika, 2008.
Antonio,  Muhamma d  Syafi’i. Bank  Syari’ah:  Dari  Teori  Ke  Praktik .  Jakarta: Gema Insani Press, 2001.
Arfan,  Muh.  “Sistem  Keuangan  Islam:  Sebuah  Telaah  Teoritis” Al-Kharaj:
Journal of Islamic and Business , 1, no.1 (2019)
Arifin Zainal, Lalu Fahmi. “Konseptualisasi Pelarangan Riba Sebagai Transaksi Terlarang.” Economic: Jurnal Ekonomi dan Hukum Islam 3, No. 1 (2013):
Astuti, Eni Dwi. “Skripsi Ziyadah Dalam Utang Piutang    (Studi Kasus Utang Piutang  Di  Desa  Kenteng  Kecamatan  Toroh  Kabupaten  Grobogan).” Institut Agama Islam Negeri Walisongo Semarang, 2010.
Aziz, Fathul Aminudin. “Menakar Kesyariahan Fintech Syariah Di Indonesia.” Al- Manāhij: Jurnal Kajian Hukum Islam 14, no. 1 (2020):
Darman, “Financial Technology (Fintech) Karakteristik dan Kualitas Pinjaman Peer to Peer Lendi ng di Indonesia”, Jurnal Mangemen Teknologi , 18, No.
2 (2019):
Fitrah  Muh,  dan  Luthfiyah,  “Metodologi  Penelitian;  Penelitian  Kulaitatif,
Tindakan kelas dan Studi Kasus” (Jawa Barat: CV Jejak, 2017)
Ghofur, Abdul. “Konsep Riba Dalam Al - Qur’an.” Economica, Jurnal Pemikiran dan Penelitian Ekonomi Islam VII (2016): 7.
——— . Pengantar Ekonomi Syariah . Depok: Pt Rajagrafindo, 2017.
Hiyanti,  Hida,  Lucky  Nugroho,  Citra  Sukmadilaga,  and  Tettet  Fitrijanti. “Pel uang  Dan  Tantangan  Fintech  (Financial  Technology)  Syariah  Di Indonesia.” Jurnal  Ilmiah Ekonomi Islam, http://jurnal.stie- aas.ac.id/index.php/jie 5, no. 3 (2019): 329.
Jabir al- jaza’ iri, Syaikh Abu Bakar. Minhajul Muslim . Jakarta: Darul Haq, 2018. al-Jaziri, Abdurrahman. Fiqh Empat Mazhab . IV. Semarang: Asy-Syifa, 1994.
Mahayana,  Dimitri.  “Akankah  Financial  Technology  Menggeser  Perbankan
Konvensional ? Diakses Pada 9 September, 2016.”
https://sharingvision.com/akankah-financial-tech-menggeser- perbankan-konvensional/ (n.d.).
Majah, Ibnu. Sunan Ibnu Majah, Juz Tsani . Beirut/Lebanon: Darul Fikr, 1990.
Mardani. Fiqih Ekonomi Syari’ah “Fiqh Muamalah.” Jakarta: Kencana, 2012.
——— . Hukum Bisnis Syariah . Jakarta: Kencana, 2014.
Mas’adi,  Ghufron  A. Fiqh  Muamalah  Kontekstual .  Jakarta:  Pt  Raja  Grafindo Persada, 2002.
Muhammad  Rizal,  Erna  Maulina,  Nenden  Kostinit.,  “Fintech  As  One  of  The Financing  Solutions  for  SMEs”, Jurnal  Pemikiran  dan  Penelitian Administrasi Bisnis dan Kewirausahaan 3, no. 2 (2018)
Muzdalifa, Irma, I nayah Aulia Rahma Bella Gita Novalia., “Peran Fintech dalam Meningkatkan Inklusif Pada Umkm di Indonesia (Pendekatan Keuangan Syariah), Jurnal  Masharif  Al-Syariah:  Jurnal  Ekonomi  dan  Perbankan Syariah , 3, No. 1 (2018):
Naja, Daeng. Dosa Riba Notaris . Jawa Timur: Uwais Inspirasi Indonesia, 2019.
——— . Notaris  Syariah  Islamisasi  Transaksi .  Jawa  Timur:  Uwais  Inspirasi Indonesia, 2019.
Narastri, Maulidah, and Abdullah Kafabih. “Financial Technology (Fintech) Di Indonesia  Ditinjau  Dari  Perspektif  Islam.” Indonesian  Interdisciplinary Journal Of Sharia Economics (IIJSE) 2, no. 2 (2020)
Nazir, Muhammad Metode Penelitian (Jakarta: Ghalia Indonesia, 2003)
Nurbawi, “ Tinjauan Hukum Islam Tentang Layanan Transaksi Digital Aplikasi Dana  Pada Financial Technology” ,  (Skripsi, Universitas  Islam  Negeri  Raden Intan Lampung, 2020).
Prasetyo, Yoyok. Ekonomi Syariah . Aria Mandiri Group, 2018.
Rozalinda. Fikih Ekonomi Syariah, . (Jakarta: Pt Raja Grafindo Persada, 2016.
Sabiq, Sayyid. Fiqih Sunnah . Jakarta Pusat: Pena Pundi Aksara, 2006.
Sa’diyah,  Mahmudatus. Fiqih  Muamalah  II  Teori  Dan  Praktik .  Jawa  Tengah:
Unisnu Press, 2019.
Sari,  Dianita  Eka.  “Skripsi  Praktik  Kredit  Dengan  Meng gunakan  Aplikasi Akulaku  Pada  Electronic  Commerce  Dalam  Perspektif  Hukum  Islam.” Skripsi, Institut Agama Islam Negeri, 2018.
as-Shawi, Sholah, and Abdullah al-Muslich. Fikih Ekonomi Islam . Jakarta: Darul Haq, 2001.
Sugiyono, Memahami Penelitian Kualitatif (Bandung: Alfabeta, 2014)
Suharsono, Judi. Akutansi Utang Menggali Makna Tuk Menggapai Cinta Illahi Dengan Pendekatan Etnohipnosis . Malang, Jawa Timur: peneleh, 2020.
Uma Leu Urbanus, “Akad Dalam Transaksi Ekonomi Syariah”, Tahkim 10, no. 1 (2014)
Wicaksono,  Widi,  and  dkk. Ekonomi  Islam  Metode  Hahslm .  Sumatera  Barat:
Balai Insani Cendekia Mandiri, 2020.
az-Zuhaili, Wahbah. Fiqih Imam Syafi’i 2 . Jakarta: Almahira, 2010.
——— . Fiqih Islam Wa Adillatuhu . V. Jakarta: Gema Insani, 2011.
Zalfa, Zainab A ssegaf. “Skripsi Tinjauan Hukum Islam Terhadap Praktik Utang Piutang  Melalui  Media Online  (Studi  Di  Aplikasi  Pinjam  Yuk).”  Skripsi, Universitas Islam Negeri Raden Intan, 2019.
“Fatwa  Dewan  Syari’ah  Nasional  No:  19/DSN -MUI/IV/2001  Tentang  Al- Qardh .” Dewan S yariah Nasional MUI, 2001.
“Fatwa Dewan Syari’ah Nasional No: 117/DSN -MUI/II/2018 Tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah,” n.d.
“Perkembangan  Fintech  Lending  Deputi  Komisioner  Pengawas  IKNB  II Departemen  Pengawasan  IKNB  2A  Direktorat  Pengaturan,  Perizinan,
Dan Pengawasan Fintech.” diakses September, 2020.
https://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/data-dan-
statistik/fintech/Documents/Statistik%20FL%20September2020.pdf (n.d.).
Primadhyta, Safyra “Hati -Hati Terjerat Bunga Tinggi Fintech Pinjaman,” CNN Trans Media, 10 November, 2018. https://www.cnnindonesia.com/ekonomi/20181110111109-83-
345445/hati-hati-terjerat-bunga-tinggi-fintech-pinjaman