## JBB
7, 1 125
Received 6 February 2017 Revised 20 April 2017 Accepted 28 May 2017
JEL Classification: G21
DOI: 10.14414/jbb.v7i1.1466

## Journal of Business and Banking
ISSN 2088-7841
Volume 7 Number 1 May  – October 2017
pp. 125–138
© STIE Perbanas Press 2017

## Pemberdayaan Baitul Maal wat Tamwil
(BMT) melalui interbank network sebagai solusi optimasi perekonomian nasional
Nur Ghaziyatul Iffah 1 , Dian Fatma Hadi 2
1, 2 STIE Perbanas Surabaya, Jalan Nginden Semolo 34-36 Surabaya 60118, Jawa Timur, Indonesia

## A B S T R A C T
This research aims to see the existence and development of BMT in Indonesia, BMT’s potencial in existing interbank network and to see the steps to optimize the BMT. The method used is descriptive qualitative with secondary data approaches by collecting rele- vant information based on the topic or problems that are being studied through media such as news, internet sites, journals that discuss about the problem’s issues related with BMT’s  role  dan  giving  synthesis  based  on  those  information.  BMT’s  development through the inceasing expansion of network between BMT and Syariah Micro-Financial Entity which is a solution to create a powerful BMT, independent and professional. With the existance of interbank network that based on syariah, hopefully this can be the solu- tion  to  empower  Syariah  Micro-Financial  Entity  to  increase  sustainably  the  services quality  as  form  of  trust,  effort  and  government’s  concern  towards  Syariah  Micro- Financial Entity in the development of national economy.

## A B S T R A K
Penelian ini bertujuan untuk mengetahui eksistensi dan perkembangan Baitul Maal wat Tamwil (BMT) di Indonesia, potensi BMT dalam mewujudkan interbank network dan mengetahui  langkah-langkah  apa  saja  yang  perlu  dioptimalisasi  BMT.  Metode  yang digunakan adalah kualitatif deskriptif dengan pendekatan data sekunder dengan meng- himpun  informasi  yang  relevan  berdasarkan  topik  atau  masalah  yang  sedang  diteliti melalui berbagai media seperti berita, situs-situs internet, jurnal-jurnal yang membahas tentang isu-isu permasalahan yang terkait dengan peran BMT dan membe-rikan sintesis berdasarkan  informasi  tersebut.  Pengembangan  BMT  melalui  peningkatan  jaringan yang lebih meluas (interbank network) antar BMT dan Lembaga Keuangan Mikro Sya- riah (LKM-S) lainnya merupakan solusi dalam mewujudkan BMT yang kuat, mandiri dan profesional. Dengan adanya solusi pembentukan  interbank network  yang berbasis syariah ini diharapkan dapat menjadi solusi pemberdayaan Lembaga Keuangan Mikro Syariah  (LKM-S)  dalam  meningkatkan  kualitas  pelayanannya  secara  berkelanjutan sebagai bentuk kepercayaan, usaha dan kepedulian Pemerintah terhadap Lembaga Keua- ngan Mikro Syariah (LKM-S) dalam pembangunan ekonomi nasional.

## Keywords:
Baitul Maal wat’Tamwil, Interbank Network, and National Economy.

## 1. PENDAHULUAN
Islam muncul sebagai sumber kekuatan yang baru pada Abad ke-7 Ma- sehi, menyusul runtuhnya kekaisaran Romawi. Kemunculan itu ditandai dengan  berkembangnya  peradaban  baru  yang  sangat  mengagumkan. Kebudayaan,  ilmu  pengetahuan,  dan  teknologi  serta  kehidupan  sosial lainnya  termasuk  ekonomi  berkembang  secara  cepat.  Fakta  sejarah  itu

## Pemberdayaan Baitul
126
sesungguhnya menunjukkan bahwa Islam merupakan sistem kehidupan yang bersifat komprehensif.
Komprehensif  berarti  syariah  Islam  merangkum  seluruh  aspek  ke- hidupan baik ritual (ibadah) maupun sosial (muamalah). Ibadah diper- lukan  untuk  menjaga  ketaatan  dan  keharmonisan  hubungan  manusia dengan Khaliq-nya. Ibadah juga merupakan sarana dan prasarana untuk meningkatkan  secara  kontinu  tugas  manusia  sebagai  khalifah-Nya  di muka bumi ini. Adapun muamalah diturunkan untuk menjadi Rules of The Game atau aturan main manusia dalam kehidupan sosial . Sebagai- mana  firman-Nya:  “…dan  kami  turunkan  kepadamu  Al-Kitab  (Al- Qur‟an)  untuk  menjelaskan  sesuatu…”  (QS.  An-Nahl:  89).  Allah  SWT juga berfirman dalam QS Al-Maidah ayat 3 sebagai berikut: “Pada hari ini  telah  Ku-sempurnakan  untuk  kamu  agamamu,  dan  telah  Ku- cukupkan kepadami nikmat-Ku, dan telah Ku-ridhai Islam itu menjadi Agama bagimu.”
Dari firman Allah SWT tersebut secara jelas menyatakan bahwa Is- lam  merupakan  agama  yang  sempurna  dan  memiliki  sistem  tersendiri yang  mengatur  mengenai  segala  permasalahan  kehidupan,  baik  dalam bidang ibadah maupun dalam bidang muamalah. Mengenai bidang iba- dah yakni tata cara manusia berhubungan  langsung  dengan Tuhan, ti- dak  boleh  ditambah-tambah  atau  dikurangi.  Mengenai  muamalah  da- lam  pengertian  yang  luas  yakni  ketetapan  yang  diberikan  oleh  Allah SWT  yang  langsung  berhubungan  dengan  kehidupan  sosial  manusia, terbatas  pada  pokok-pokok  saja,  karena  sifatnya  yang  pada  dasarnya semua  perbuatan muamalah “boleh” dilakukan, kecuali  untuk perbua- tan  yang  dilarang  oleh  Al-Qur‟an  dan  Al-Hadits.  Salah  satu  hal  yang boleh dilakukan dibidang muamalah adalah kegiatan ekonomi.
Banyaknya lembaga keuangan makro maupun mikro yang tersebar ke  berbagai  pelosok  tanah  air,  rupanya  belum  mencapai  kondisi  yang ideal jika diamati secara teliti. Hal ini nampak dari banyaknya lembaga keuangan  mikro  yang  hanya  mengejar  target  pendapatan  masing- masing, sehingga tujuan yang lebih besar sering terabaikan, khususnya dalam pengembangan ekonomi masyarakat kelas bawah. Padahal, lem- baga keuangan mikro mempunyai posisi strategis dalam pengembangan ekonomi masyarakat kelas bawah. Jika berharap kepada peran lembaga keuangan  makro,  jelas  hal  ini  sulit  diharapkan.  Kredit  yang  diberikan berbagai  lembaga  keuangan  sampai  saat  ini  masih  didominasi  kredit konsumtif,  sehingga  laju  ekonomi  masyarakat  cenderumg  konsumtif, kurang produktif.
Dalam kondisi yang demikian inilah baitul maal wat tamwil (BMT) sebagai lembaga keuangan mikro berbasis syariah muncul dan mencoba menawarkan solusi bagi masyarakat kelas bawah. Hal ini sesuai dengan pendapat  Sumiyanto  (2008:  16)  yang  mengatakan  “BMT  sendiri  meru- pakan  salah  satu  model  lembaga  keuangan  syariah  yang  bisa  dibilang paling sederhana”. Realitas di lapangan, dalam beberapa tahun terakhir BMT mengalami perkembangan yang sangat pesat. Perkembangan BMT yang pesat ini terjadi karena tingginya kebutuhan masyarakat akan jasa intermediasi  mengalami  perkembangan  yang  sangat  pesat.  keuangan, namun  disisi  lain  akses  ke  dunia  perbankan  yang  lebih  formal  relatif sulit dilakukan.
127
Pada masa Rasulullah SAW ini, Baitul Maal lebih mempunyai pen- gertian sebagai pihak (al-jihat) yang menangani setiap harta benda kaum muslimin, baik berupa pendapatan maupun pengeluaran. Saat itu Baitul Maal belum mempunyai tempat khusus untuk menyimpan harta, kare- na  saat  itu  harta  yang  diperoleh  belum  begitu  banyak.  Kalaupun  ada, harta yang diperoleh hampir selalu habis dibagi bagikan kepada kaum muslimin serta dibelanjakan untuk pemeliharaan urusan mereka. Rasu- lullah  SAW  senantiasa  membagikan  ghanimah  dan  seperlima  bagian darinya  (al-akhmas)  setelah  usainya  peperangan,  tanpa  menunda  nun- danya lagi. Dengan kata lain, beliau segera menginfakkannya sesuai pe- runtukannya masing-masing.
Di  Indonesia  sendiri  setelah  berdirinya  Bank  Muamalat  Indonesia (BMI)  timbul  peluang  untuk  mendirikan  bank-bank  yang  berprinsip syariah. Operasionalisasi BMI kurang menjangkau usaha masyakat kecil dan menengah, maka muncul usaha untuk mendirikan bank dan lemba- ga  keuangan  mikro,  seperti  BPR  syariah  dan  Baitul  Maal  wat  Tamwil (BMT) yang bertujuan untuk mengatasi hambatan operasioanal daerah.
Istilah  BMT  mengemuka  sejak  tahun  1992,  pada  awalnya  BMT hanya sekedar menghimpun dan menyalurkan ZIS (Zakat, Infak, Sede- kah)  dari  para  pegawai  dan  kariyawan  suatu  instasi  untuk  dibagikan kepada  mustahiqnya,  lalu  berkambang  menjadi  sebuah  lembaga  eko- nomi  berbentuk  koperasi  serba  usaha  yang  bergerak  dibidang  simpan pinjam  dan  usaha-usaha  pada  sector  riil.  BMT  membuka  kerja  sama dengan  lembaga  pemberi  pinjaman  dan  peminjam  bisnis  skala  kecil dengan berpegang pada prinsip dasar tata ekonomi Islam yakni transpa- rasi,  saling  rela,  percaya,  dan  tanggung-jawab,  serta  terutama  system bagi hasilnya. Sebagai sebuah konsep BMT  itu terus berproses dan be- rupaya  mencari  terobosan  baru  untuk  memajukan  perekonomian  ma- syarakat, karena masalah muamalat memang berkembang dari waktu ke waktu.  Karena  prinsip  suka  rela  yang  tidak  memberatkan,  kehadiran BMT menjadi angin segar bagi para nasabahnya.
Pertumbuhan BMT di Indonesia semakin menunjukkan tren kema- juan  yang  signifikan.  Dengan  sasaran  utama  para  pelaku  usaha  mikro dan  super  mikro  yang  umumnya  berada  di  pedesaan,  BMT  menjelma menjadi penggerak ekonomi rakyat kecil yang tangguh. Sampai saat ini, sudah  terdapat  sekitar  tiga  juta  nasabah  mikro  yang  memperoleh  dari pembiayaan  dari  BMT.  Aset  yang  dikelola  BMT  mencapai  angka  Rp 3 Triliun.  Saat  ini  sudah  ada  sekitar  ±4000  BMT  yang  tersebar  diseluruh Indonesia.
Pada  awal  berdirinya  BMT,  tahun  2005  asetnya  mencapai  sekitar Rp 364 miliar, tahunn 2006 mengalami peningkatan menjadi Rp 458 mi- liar, tahun berikutnya menjadi Rp 695 miliar, pada tahun 2008 dan 2009 aset para anggota berkembang mencapai Rp 1 triliun dan Rp 1,6 Triliun. Data  terakhir,  pada  tahun  2010  mencapai  50  persen  dari  seluruh  total asset  seluruh  BMT  yang  ada  di  Indonesia  .  Terus  meningkatnya  BMT membuktikan lembaga tersebut mampu menunjukkan diri sebagai lem- baga yang andal terkait menghimpun dan menyalurkan dana masyara- kat,  bahkan  terbilang  luar  biasa  karena  mayoritas  anggota  nasabahnya adalah pelaku usaha berskala mikro yang selama ini tidak diperhitung- kan oleh perbankan sebagai sumber dana.

## Pemberdayaan Baitul
128 Pembiayaan LKM-S di sektor pertanian sampai dengan akhir tahun 2010,  penyaluran  kredit  di  sektor  pertanian  sebesar  Rp 91  triliun  atau 5,15% dari total kredit Perbankan. Dari kredit tersebut, sebesar  Rp 1,76 triliun atau 1,9% merupakan pembiayaan yang disalurkan oleh Perban- kan  Syariah  dan  lembaga  keuangan  non-bank  Syariah  termasuk  Baitul Maal  Wat Tanwil (BMT). BMT merupakan sebuah lembaga yang tidak saja  berorientasi  bisnis  tetapi  juga  sosial,  dan  juga  lembaga  yang  tidak melakukan  pemusatan kekayaan pada sebagian kecil orang tetapi  lem- baga yang kekayaannya terdistribusi secara merata dan adil.
Di samping itu di tengah kehidupan masyarakat yang hidup mod- ern serba berkecukupan muncul kekhawatiran akan timbulnya pengiki- san akidah.
Pengikisan akidah ini bukan hanya dipengaruhi oleh aspek syiar Is- lam tetapi juga dipengaruhi oleh lemahnya ekonomi masyarakat. Maka dengan melihat pemaparan yang singkat diatas, penulis merasa tertarik untuk membuat suatu karya ilmiah, dengan memberikan gagasan secara tertulis tentang hal-hal apa saja yang perlu dioptimalisasikan oleh Peme- rintah terhadap peran BMT yang ada di Indonesia sebagai bentuk pen- gembangan ekonomi mikro dalam mewujudkan BMT sebagai Lembaga Keuangan  Mikro  Syariah  (LKM-S)  yang  kuat,  mandiri  dan  profesional sehingga dapat  bersaing secara  kompeten  dan sebagai  wujud pengem- bangan  kualitas  pelayanan  kepada  masyarakat  selaku  nasabah  BMT maupun LKM-S lainnya di Indonesia.
Dalam  penelitian  ini,  peneliti  ingin  menganalisis  sehingga  dapat mengetahui (2) bagaimana eksistensi dan perkembangan BMT di Indo- nesia,  (2)  potensi  BMT  dalam  mewujudkan interbank  network ,  (3)  lang- kah-langkah optimalisasi pemberdayaan BMT di Indonesia.

## 2. RERANGKA TEORITIS DAN HIPOTESIS Pengertian Lembaga Keuangan Mikro Syariah
Menurut UU No.1 tahun 2013 pasal 1, Lembaga Keuangan Mikro yang selanjutnya disingkat LKM adalah lembaga keuangan yang khusus didi- rikan untuk memberikan jasa pengembangan usaha dan pemberdayaan masyarakat, baik melalui pinjaman atau pembiayaan dalam usaha skala mikro kepada anggota dan masyarakat, pengelolaan simpanan, maupun pemberian jasa konsultasi pengembangan usaha yang tidak semata-mata mencari  keuntungan.  Sedangkan  Lembaga  Keuangan  Mikro  Syariah (LKM-S) merupakan LKM yang menggunakan prinsip-prinsip syariah.
Dalam definisi LKM ada banyak unsur. Namun, tiga elemen penting dari berbagai definisi tersebut, diutamakan sebagai berikut:
1. Menyediakan beragam jenis pelayanan keuangan 2. Menyediakan  pelayanan  keuangan  yang  beragam  seperti  tabungan, pinjaman, pembayaran, deposito maupun asuransi. 3. Melayani rakyat miskin
4. Keuangan mikro hidup dan berkembang pada awalnya memang un- tuk melayani rakyat yang terpinggirkan oleh sistem keuangan formal yang ada sehingga memiliki karakteristik konstituen yang khas. 5. Menggunakan prosedur dan mekanisme  yang kontekstual dan flek- sibel
Hal ini merupakan konsekuensi dari kelompok masyarakat yang di-
129
layani,  sehingga  prosedur  dan  mekanisme  yang  dikembangkan  untuk keuangan mikro akan selalu kontekstual dan fleksibel.
Lembaga  Keuangan  Mikro  syariah  (LKMS)  terdiri  dari  berbagai lembaga diantaranya BPRS (Bank Perkreditan Mikro Syariah), BMT (Bai- tul  Maal  Wat Tanmil),  serta  Koperasi  Syariah.  Ketiga  lembaga tersebut mempunyai  hubungan  yang  erat  dan  saling  mempengaruhi  satu  sama lain dan berhubungan erat dengan lembaga syariah lainnya yang lebih besar.

## Pengertian Baitul Maal Wat Tamwil (BMT)
BMT terdiri dari dua istilah, yaitu baitul maal dan baitut tamwil. Baitul maal lebih mengarah pada usaha-usaha pengumpulan dan penyaluran dana yang non profit, seperti zakat, infak dan shodaqoh. Sedangkan bai- tut tamwil sebagai usaha pengumpulan dan penyaluran dana komersial. Baitul Maal wat Tamwil (BMT) atau Balai Usaha Mandiri Terpadu, ada- lah  lembaga  keuangan  mikro  yang  dioperasikan  dengan  prinsip  bagi hasil, menumbuh kembangkan derajat dan martabat serta membela ke- pentingan  kaum  fakir  miskin,  ditumbuhkan  atas  prakarsa  dan  modal awal dari tokoh-tokoh masyarakat setempat dengan berlandaskan pada sistem ekonomi yang salam.
BMT berfungsi sebagai:
1. Penghimpun dan penyalur dana, dengan menyimpan uang di BMT, uang  tersebut  dapat  ditingkatkan  utilitasnya,  sehingga  timbul  unit surplus  (pihak yang memiliki dana  berlebih) dan unit defisit (pihak yang kekurangan dana).
2. Pencipta dan pemberi likuiditas, dapat menciptakan alat pembayaran yang  sah  yang  mampu  memberikan  kemampuan  untuk  memenuhi kewajiban suatu lembaga/perorangan.
3. Sumber  pendapatan,  BMT  dapat  menciptakan  lapangan  kerja  dan memberi pendapatan kepada para pegawainya.
4. Pemberi informasi, memberi informasi kepada masyarakat mengenai risiko keuntungan dan peluang yang ada pada lembaga tersebut. Ciri –ciri dari BMT adalah sebagai berikut:
1. Berbadan Hukum Koperasi.
2. Bertujuan  menyediakan  dana  murah  dan  cepat  serta  tidak  berbelit- belit guna pengembangan dan memajukan usaha bagi anggotanya.
3. Skala  produk  dan  pendanaan  yang  terbatas  menjadi  Prinsip  dan pembeda  dengan  lembaga  keuangan  lainnya.  Sedangkan  mekanis- menya dan transaksinya hampir sama dengan perbankan syariah.
Pengertian Interbank network dan Interbank Fund Transfer
Sejak  1960,  saat  Westminster  Bank  menginstal  pertama  kali  automated teller machine (ATM) di Victoria, sistem pembayaran yang mengguna- kan jaringan elektronik mulai sering digunakan pada sektor perbankan dan dunia bisnis, khususnya untuk kegiatan transfer uang dalam jumlah besar.  Menurut  Federal  Financial  Institutions  Examination  Council (2010),  pembayaran  elektronik  adalah  praktek  pembayaran baru  untuk ritel di mana seorang pedagang mengambil informasi pembayaran un- tuk barang dan jasa dan menempatkan informasi ini dalam sebuah elec- tronic template yang menciptakan file elektronik untuk diproses melalui

## Pemberdayaan
Baitul
130
jaringan kliring. Interbank network pada dasarnya adalah sebuah jaringan antar lem- baga  bank,  atau  juga  dikenal  sebagai  konsorsium  ATM  atau  jaringan ATM, adalah jaringan komputer yang memungkinkan kartu ATM yang dikeluarkan  oleh  lembaga  keuangan,  yang  merupakan  anggota  dari lembaga  yang  mengeluarkan  instrumen,  yang  akan  digunakan  untuk melakukan transaksi ATM melalui ATM milik anggota lainnya. Namun, fungsi  yang  dapat  dilakukan  pada  jaringan  ATM  bervariasi.  Misalnya, layanan  khusus,  seperti  pembelian  pulsa  ponsel,  mungkin tersedia  un- tuk  memiliki  bank  tetapi  tidak  untuk  jaringan  pemegang  kartu  ATM. Selanjutnya,  pemilik  ATM  dapat  dikenakan  biaya  untuk  penggunaan kartu jaringan (selain biaya yang dikenakan oleh bank penerbit). Jarin- gan  antar  bank  memungkinkan  kartu  ATM  untuk  memiliki  akses  ke ATM bank lain yang tergabung dalam jaringan ATM ketika bank mere- ka sendiri tidak tersedia. Hal ini terutama nyaman bagi wisatawan be- pergian ketika tidak menemukan ATM cabang lembaga keuangan yang mengeluarkan  instrumen  tersebut  di  mana  kartu  ATM  diperlakukan sebagai kartu debit.
ATM Bersama adalah aplikasi interbank network (jaringan ATM) ber- basis Interbank Fund Transfer pertama yang beroperasi di Indonesia, yang awalnya menghubungkan 20 (dua puluh) satu bank di Indonesia. Jarin- gan  ini  didirikan  oleh  PT  Artajasa  Pembayaran  Elektronis  pada  tahun 1990  dengan  mengadopsi  model  dari  MegaLink,  yaitu  sebuah  jaringan ATM di Filipina. Saat ini jaringan ATM Bersama memiliki lebih dari 80 anggota yang terdiri dari bank dan lembaga selain bank. ATM Bersama menyediakan banyak fasilitas termasuk cek saldo, penarikan tunai dan pemindahan  dana  secara  online  seketika  ke  rekening  lain  dari  sesama anggota jaringan ATM Bersama.

## 3. METODE PENELITIAN Jenis Penulisan
Jenis  penulisan  karya  tulis  ilmiah  ini  merupakan  jenis  karya  tulis  de- skriptif  ( descriptive  research )  dengan  pendekatan  kualitatif,  yaitu  prose- dur penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa kata-kata ter- tulis  dari  orang-orang  dan  perilaku  yang  diamati,  didukung  dengan studi  literatur  atau  studi  kepustakaan  berdasarkan  pendalaman  kajian pustaka berupa data dan angka, sehingga realitas dapat dipahami den- gan  baik.  Dalam  penyusunan  karya  tulis  ini,  penulis  menjabarkan  ten- tang hal-hal apa saja yang perlu dioptimalisasikan oleh Pemerintah ter- hadap  peran  BMT  sebagai  wujud  pemberdayaan  Lembaga  Keuangan Mikro Syariah (LKM-S) dalam menjalankan fungsi interbank network .

## Ruang Lingkup Pembahasan
Agar dalam pembahasan karya tulis ilmiah ini tidak menyimpang dari judul  diatas,  maka  ruang  lingkup  pembahasan  terbatas  hanya  pada Lembaga Keuangan Syariah (LKM-S) khususnya Baitul Maal wat Tam- wil (BMT).

## Teknik dan Prosedur Penulisan
Metode  pengumpulan  data  dalam  penyusunan  karya  tulis  ilmiah  ini
131
dilakukan melalui studi kepustakaan yaitu, suatu teknik pengumpulan data  sekunder  yang  dilakukan  dengan  menghimpun  informasi  yang relevan  berdasarkan  topik  atau  masalah  yang  sedang  diteliti.  Penulis melakukan  pencarian  informasi  yang  relevan  melalui  berbagai  media seperti berita maupun situs-situs internet, jurnal-jurnal yang membahas tentang  isu-isu  permasalahan  yang  terkait  dengan  peran  BMT  dan memberikan sintesis berdasarkan informasi tersebut.

## 4. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN Eksistensi dan Perkembangan BMT Di Indonesia
Istilah Baitul Mal sesungguhnya telah ada sejak zaman Rasulullah SAW, meski saat itu belum terbentuk lembaga yang mandiri dan terpisah. Bai- tul  Maal  baru  berdiri  sebagai  lembaga  ekonomi  tersendiri  pada  masa Khalifah „Umar bin Khatab atas usulan seorang ahli fiqih yang bernama Walid  bin  Hisyam.  Sejak  masa  itu  dan  masa-masa  selanjutnya  (Dinasti „Abbasiyah  dan  Umawiyah),  Baitul  Mal  telah  menjadi  lembaga  yang penting bagi negara. Meski tidak semua sumber uang negara milik Bai- tul  Mal,  tetapi  Baitul  Mal  boleh  dikatakan  merambah  banyak  urusan, mulai dari penarikan zakat, pajak, ghanimah sampai membangun jalan- jalan, menggaji tentara dan para pejabat negara serta membangun sara- na-sarana sosial lainnya.
Dari  rentetan  sejarah,  Baitul  Mal  harus  diakui  telah  tampil  dalam panggung  sejarah  Islam  sebagai  lembaga  negara  yang  banyak  berjasa bagi perkembangan peradaban Islam dan penciptaan kesejahteraan bagi kaum muslimin. Keberadaannya telah menghiasi lembaran sejarah Islam dan  terus  berlangsung  hingga  runtuhnya  Khilafah  yang  terakhir,  yaitu Khilafah Utsmaniyah di Turki tahun 1924.
Adapun di Indonesia, Baitul Tamwil pernah merebak melalui Baitul Tamwil Teknosa Salman maupun Baitul Tamwil Ridha Gusti, yang kini tinggal sejarah. Kedua lembaga tersebut sesungguhnya merupakan cikal bakal lahirnya Bank Islam, yang kini diperkenalkan oleh Bank Muama- lah Indonesia (BMI) dan Bank Perkreditan Rakyat Syari‟ah (BPRS). Da- lam  perkembangan  terakhir  pada  tahun  2010,  telah  ada  sekitar  4.000 BMT yang beroperasi di Indonesia. Beberapa diantaranya memiliki kan- tor pelayanan lebih dari satu. Jika ditambah dengan perhitungan mobili- tas yang tinggi dari para pengelola BMT untuk “jemput bola”, memberi- kan layanan di luar kantor, maka sosialisasi keberadaan BMT telah bersi- fat masif. Wilayah operasionalnya pun sudah mencakup daerah perde- saan dan daerah perkotaan, di pulau Jawa dan luar Jawa.
BMT-BMT tersebut diperkirakan melayani sekitar 3,5 juta orang na- sabah, yang sebagian besar bergerak di bidang usaha mikro dan usaha kecil. Cakupan bidang usaha dan profesi dari mereka yang dilayani san- gat luas. Mulai dari pedagang sayur, penarik becak, pedagang asongan, pedagang kelontongan, penjahit rumahan, pengrajin kecil, tukang batu, petani, peternak, sampai dengan kontraktor dan usaha jasa yang relatif modern.
Sejalan  dengan  tumbuh  dan  berkembangnya  BMT,  maka  para penggiat BMT mulai sadar akan perlunya suatu kebersamaan yang lebih kuat lagi, sehingga lahirlah berbagai asosiasi. Mereka tersebar di berba- gai  wilayah  di  Indonesia,  antara  lain:  Jawa  Tengah,  Yogyakarta,  Jawa

## Pemberdayaan Baitul
132 Barat, Jawa Timur, Jakarta, Sumatera dan Aceh. Awalnya adalah asosiasi BMT daerah, seperti asosiasi BMT Surakarta, Asosiasi BMT Klaten, Aso- siasi  BMT  Wonosobo,  dan  lain-lainn.  Terdapat  sekitar  ±142  BMT  yang menjadi  anggotanya sampai  dengan  pertengahan  2010.  Bisa  dikatakan,
hampir  semua  yang  termasuk  besar  menurut  ukuran  BMT  bergabung dalam BMT Center. Namun, syarat dan kriteria yang utama dalam pene- rimaan keanggotaan BMT center adalah kesehatan operasional dan ke- lembagaannya,  serta  komitmen  untuk  mengembangkan  gerakan  BMT secara nasional.
Pada tanggal 14 Juni 2005, Perhimpunan BMT Indonesia, yang sem- pat  dikenal  dengan  sebutan  BMT  Center,  didirikan  di  Jakarta  oleh  96 BMT,  yang  merupakan  asosiasi  atau  perhimpunan  BMT  berskala  Na- sional  yang  pertama.  Kemudian  pada  bulan  Juli  2005,  di  Auditorium BMT  Bina  Umat  Sejahtera  (BUS)  Lasem  berdirilah  asosiasi  BMT  Jawa Tengah.  Pada  bulan  Desember  2005,  melalui  Kongres  BMT  Nasional yang dihadiri oleh BMT-BMT utama diseluruh Indonesia, berdirilah aso- siasi Baitul Maal Wat Tamwil Se-Indonesia (ABSINDO).
Sampai dengan Desember 2005, ketika BMT center masih beranggo- takan  96  BMT,  total  aset  para  anggota  adalah  sekitar  Rp  364  milyar. Dengan  adanya  pertumbuhan  selama  tahun  berjalan  dan  penambahan beberapa anggota baru, maka sampai dengan akhir tahun 2006, aset total adalah sekitar Rp 458 miliar. Nilai ini terus meningkat menjadi Rp 695 miliar pada akhir tahun 2007, hampir mencapai Rp 1 trilyun pada akhir tahun  2008,  dan  sekitar  Rp  1,6  trilyun  pada  akhir  2009.  Nilai  tersebut diperkirakan sekitar 50 persen dari total BMT yang mencapai lebih dari Rp 3 trilyun.
Ekonomi  berbasis  syariah  diperkirakan  masih  akan  terus  berkem- bang  seiring  kecenderungan  masyarakat,  khususnya  warga  muslim, yang menginginkan model ekonomi syar'i dalam bertransaksi. Institusi keuangan  non  formal  seperti  rentenir  dan  berbagai  macam  individu yang  meminjamkan  uang  dengan  tingkat  bunga  yang  tinggi  diberikan kesempatan untuk tumbuh subur, namun BMT pada kenyataanya tetap memberikan pelayanan pinjaman kepada nasabah yang penghasilannya dua dolar per hari sekalipun untuk keperluan produktif. Dengan keha- diran BMT secara perlahan akan mengurangi jumlah rentenir yang be- roperasi menyerap sumber keuangan ekonomi kerakyatan.
Pada  dasarnya  BMT  adalah  pelaku  usaha  super  mikro  dan  mikro yang  menggerakkan  ekonomi  riil-kerakyatan  di  pedesaan  dan  sub- urban area. Ketangguhan BMT telah dibuktikan dengan keberhasilanya menjadi  lembaga  keuangan  mikro  yang  andal.  Kemampuannya  untuk menghimpun dana dan menyalurkan kepada masyarakat dengan skala yang besar adalah suatu prestasi yang luar biasa. Mengingat mayoritas anggota dan nasabahnya adalah pelaku usaha berskala mikro, yang se- lama  ini  tidak  diperhitungkan  oleh  perbankan  sebagai  target  nasabah yang menjanjikan.
Definisi  level  mikro  antara  perbankan  dengan  BMT/koperasi  jasa keuangan  syariah  (KJKS)  memiliki  perbedaan  yang  mendasar.  Level mikro  bagi  perbankan  formal  termasuk  BPR  dan  BPRS,  adalah  pem- biayaan dengan skala 50 s.d. 100 juta. Sedangkan BMT/KJKS, beroperasi pada  skala  mikro  artinya  dibawah  50  juta,  bahkan  memberikan  pem-
7 1 133
biayaan sekitar 100 ribu. Level mikro dengan definisi BMT ini tidak di- garap  oleh  perbankan  secara  umum  karena  dianggap  tidak  bankable, tidak menguntungkan dan kurang efisien. Dalam dunia perbankan, baik konvensional dan syariah mengalami perlambatan pertumbuhan bisnis, khususnya  dalam  hal  penyaluran  pembiayaan  dan  seharusnya  BMT mengambil  peluang  dari  hal  tersebut.  Bank  kurang  berminat  di  dalam memberikan pinjaman  kepada  nasabah  yang  penghasilannya  hanya  10 dolar per hari. Sehingga pada umumnya bank-bank cenderung menahan diri dan berhati-hati menyalurkan pembiayaan.
BMT  harus  cermat  menempatkan  posisinya  dalam  memanfaatkan peluang tersebut. Pasalnya seagresifnya bank menyalurkan pembiayaan ke  mikro,  namun  tetap  ada  batasan  yang  membuat  bank  tidak  dapat menyalurkan pembiayaan mikro seperti BMT. Upaya jemput bola nasa- bah yang dilakukan bank tidak bisa sedekat seperti yang dilakukan oleh BMT. Kondisi tersebut memaksa bank bekerjasama dengan BMT dalam menyalurkan pembiayaan mikro. Bentuk kerja sama yang dibangun an- tara  lembaga  keuangan  bank  dan  lembaga  keuangan  non-bank  telah mengalami perkembangan dalam berbagai aspek, misalnya saja bantuan sosial  berupa  CSR  (Corporate  Social  Responsibility).  Sebagai  contoh, Bank Central Asia Syariah (BCAS) Surabaya telah mengadakan kerjasa- ma dengan BMT Usaha Gabungan Terbadu (UGT) Sidogiri sejak tahun 2013, di mana sudah memberikan dana CSR (Corporate Social Responsi- bility) yang sampai tahun 2015 ini telah mencapai angka Rp 50 miliar.

## Potensi BMT Dalam Mewujudkan Interbank network
Indonesia merupakan negara dengan jumlah lembaga keuangan mikro terbesar di dunia, sebagian berbentuk baitul maal wa tamwil (BMT) dan koperasi jasa keuangan syariah, serta merupakan negara penerbit sukuk negara terbesar, dan satu-satunya negara yang menerbitkan sukuk ritel. Data  Bank  Indonesia  menunjukkan,  Indonesia  menjadi  lembaga  keua- ngan  mikro  syariah  terbesar  di  dunia  karena  memiliki  lembaga  keua- ngan mikro syariah paling bervariasi. Jumlah paling banyak khususnya adalah  Baitul  Maal  wat  Tamwil  (BMT)  yang  memiliki  program  akad syariah satu-satunya di dunia. Pertumbuhan harta kekayaan BMT hing- ga  akhir  tahun  2014  mengalami  peningkatan  yang  cukup  signifikan. Berdasarkan data Induk Koperasi Syariah Baitul Maal wat Tamwil (In- kopsyah BMT), perkembangan harta BMT hingga akhir 2014 seperti pa- da Tabel 1.
Inkopsyah  juga  merinci  perolehan  pendapatan  itu  diterima  dari pendapatan  bagi  hasil  pembiayaan  sebesar  Rp33,9  miliar,  pendapatan administrasi  Rp2,56  miliar,  pendapatan  jasa  manajemen  Rp1,06  miliar, dan pendapatan margin lainnya senilai Rp24 juta. Hal ini mengindikasi-
Tabel 1 Perkembangan harta BMT Tahun 2014  (dalam Rupiah) No. Keterangan Tahun 2013 Tahun 2014 % Kenaikan 1  Aset 229,17 M 305,00 M 33,00% 2  Pendapatan 37,60 M 24,00M 56,67% 3  Beban usaha 19,80 M 33,80 M 70,71% 4  EAT 2,09 M 2,55 M 22,01% Sumber: Inkopsyah 2014 diolah .

## Pemberdayaan Baitul

## 134
kan  bahwa  pengembangan  BMT  di  Indonesia  mengalami  peningkatan yang cukup signifikan selama 3 tahun terakhir. Sehingga BMT berpoten- si untuk melakukan penguatan jaringan berbasis interbank network men- gingat jumlah aset yang meningkat dapat diasumsikan bahwa terdapat tumbuh-kembangnya  BMT-BMT  di  seluruh  Indonesia  dan  berpeluang untuk memiliki satu konektivitas antar BMT di seluruh Indonesia dalam penguatan jaringan antar BMT.
Perluasan dan penguatan jaringan kerja antar LKM-S BMT merupa- kan  salah  satu  program  pengembangan  kegiatan  Asosiasi  BMT  Se- Indonesia (ABSINDO) dimana dalam hal ini masyarakat, UMKM, peda- gang dan petani merupakan pangsa pasar BMT sebagai micro communi- ty initivities. Berdasarkan data ABSINDO tahun 2014 pangsa pasar BMT tersebut juga memiliki asosiasi atau lembaga yang tergabung di dalam- nya  yang  juga  merupakan  prospek  segmentasi  anggota  BMT  seperti Gambar 1.
ABSINDO melansir sejumlah anggota asosiasi atau lembaga kema- syarakatan  yang  merupakan  prospek  segmentasi  atau  pangsa  pasar BMT  sebagai  potensi  pengembangan  BMT  berbasis  intebank  network seperti yang tertera pada Tabel 2.
Berdasarkan data pada Tabel 2, dapat diindikasikan bahwa prospek
Gambar 1 Prospek Segmentasi BMT
Tabel 2 Potensi Segmentasi Anggota BMT No Segmentasi Nama Asosiasi Jumlah Anggota 1  Pedagang Pasar Tradisional Asosiasi Pedagang Pasar Tra- disional Seluruh Indonesia (APPSI) 12,6 juta orang 2  Petani & Pelayan Himpunan Kerukunan Tani Indonesia (HKTI) dan Kontak Tani Nelayan Andalan (KTNA) 14,6 juta orang 3  Koperasi Dewan Koperasi Indonesia (DEKOPIN) 141,326 unit dengan 27,7 juta orang 4  TKI Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) 8 juta orang (legal dan illegal) 5  BMT Asosiasi BMT Se-Indonesia (ABSINDO) 5 juta orang Total 67,9 juta orang Sumber: ABSINDO 2014 diolah.
ABSINDO Lainnya Micro Community Initiatives Segmentasi BMT APPSI
HKTI & KTNA DEKOPIN BNP2TKI
7 1 135
atau peluang segmentasi BMT dapat berkembang hingga 67,9 juta orang yang tergabung  dalam  beberapa asosiasi atau  lembaga yang mayoritas merupakan masyarakat ekonomi mikro dengan asumsi bahwa terdapat kemungkinan anggota dari salah satu asosiasi tersebut merupakan ang- gota dari asosiasi lain, misalnya anggota APPSI mungkin juga merupa- kan anggota dari HKTI dan juga anggota BMT atau Koperasi. Sehingga terdapat  peluang  tehadap  BMT  untuk  membuat  suatu  pengembangan jaringan  yang  berbasis interbank  network untuk  menjembatani  anggo- tanya yang tergabung dalam beberapa asosiasi tersebut, sebab anggota- anggota  dari asosiasi tersebut  bisa saja merupakan anggota BMT mau- pun LKM-S lain di Indonesia.

## Langkah-Langkah Optimalisasi Pemberdayaan BMT
Sesuai  dengan  perkembangan  BMT  dan  potensi  BMT  dalam  memban- gun Interbank  Fund  Transfer yang  telah  dipaparkan  di  atas,  maka  lang- kah-langkah  yang  perlu  dilakukan  untuk  mengoptimalkan  pember- dayaan BMT adalah sebagai berikut:
Pertama,  membentuk  apex  BMT  dengan  mengembangkan  1  (satu) BMT sebagai pusat BMT sebagai pengayom BMT-BMT lainnya di Indo- nesia.  BMT  yang  telah  dikembangkan  tersebut,  berperan  untuk  men-
Gambar 2 Apex Model Pengembangan BMT Gambar 3 Model Bank Kustodian BMT Central Custodian BMT Bank Bank Kustodian Swasta BMT Provincial Custodian BMT Bank Bank Kustodian Negeri Regional BMT BMT BMT BMT BMT BMT BMT National Apex BMT Regional Apex BMT BMT Provincial Apex BMT Provincial Apex BMT Regional Apex BMT Regional Apex BMT BMT
BMT BMT BMT
BMT BMT
- - - - Garis koordinasi & pendampingan (manajemen dan pembiayaan) ____ Garis informasi pusat & komando (regulasi)

## Pemberdayaan Baitul
136
gayomi beberapa BMT yang difungsikan sebagai induk BMT dari selu- ruh cabang BMT, seperti yang diperagakan pada Gambar 2. Kedua, membentuk Bank Kustodian BMT dan melakukan kerja sa- ma  dengan  pihak  lembaga  perbankan  negeri  maupun  swasta.  Prinsip kerja  sama  yang  dijalankan  adalah  gotong  royong  (partnership)  dan prinsip  bagi  hasil  yang  adil  sesuai  kompetensi  dan  investasi  masing- masing.  Kerja sama yang telah  dibentuk sebagai induk BMT secara  re- gional  maupun  dengan  asosiasi  BMT  se-Indonesia  (ABSINDO),  serta Bank Negeri atau Swasta yang telah ditunjuk oleh kesepakatan bersama dan berperan sebagai regulator yang menetapkan peraturan dan kebija- kan arah pengembangan apex BMT selanjutnya seperti pada Gambar 3.
Ketiga, mengembangkan produk dan fitur BMT dengan melakukan infrastruktur  jaringan  berbasis  e-payment  dan  membentuk  kartu  ATM BMT seperti BMT Cash maupun berupa mobile phone seperti BMT On Phone. BMT mendirikan kios berisi ATM, mini ATM dan beberapa EDC (Electronic  Delivery  Channel)  di  BMT-BMT  yang  terdaftar  sehingga BMT Cash dapat digunakan oleh nasabah BMT sebagai sarana dari alat pembayaran  dengan  menggunakan  kartu.  Terinterkoneksinya  sistem delivery  channel  ini  diharapkan  untuk  memudahkan  transaksi  e- banking di setiap BMT seperti halnya transfer antar cabang dalam 1 (sa- tu) BMT, transfer antar nasabah dalam 1 (satu) BMT, pembayaran tagi- han (bill payment), dan pencairan dana yang bersifat non-cash.
Keempat, BMT melakukan kerja sama dengan lembaga atau organi- sasi pengelola jasa interbank network seperti PT. Artajasa. Dalam hal tran- saksi berbasis Interbank Fund Transfer ini diharapkan nasabah BMT nan- tinya dapat melakukan transaksi melalui ATM Bersama dengan meng- gandeng BMT-BMT lainnya, LKM-S lainnya, hingga Bank-Bank Swasta maupun Negeri yang telah terdaftar sebagai partner BMT-BMT seluruh Indonesia  dalam  apex  model  pengembangan  BMT  dan  melakukan adanya penghimpunan dana atas simpanan bersama di BMT Pusat Na- sional sehingga transaksi penarikan dana nasabah BMT dapat dilakukan di counter ATM Bersama mana saja.
Kelima,  pemerintah  bersama  ABSINDO  melakukan  sosialisasi  ke- pada  masyarakat  bahwa  BMT  dapat  digunakan  sebagai  alternatif  lem- baga  keuangan  kemasyarakatan  yang  Islami  dan  memberikan  layanan masyarakat dalam hal penghimpunan dana maupun pembiayaan mikro yang dapat disalurkan ke masyarakat mikro.

## 5. SIMPULAN, IMPLIKASI, SARAN, DAN KETERBATASAN
Dari  pembahasan  yang  telah  dikemukakan,  maka  dapat  disimpulkan bahwa:
Perkembangan  BMT  di  Indonesia  sampai  saat  ini  telah  mencapai 4.000 BMT yang beroperasi di Indonesia dengan ±3,5 juta orang nasabah jumlah jaringan yang tersebar di seluruh Indonesia dan tampil sebagai pendorong  intermediasi  usaha  riil-mikro  yang  menggerakkan ekonomi riil-kerakyatan di pedesaan dan sub-urban area dengan akses yang lebih meluas daripada lembaga perbankan.
Prospek  atau  peluang  segmentasi  BMT  dapat  berkembang  hingga 67,9  juta  orang  dan  merupakan  mayoritas  masyarakat  ekonomi  mikro yang  tergabung  dalam  beberapa  asosiasi  kemasyarakatan  dengan
137
asumsi  bahwa  terdapat  kemungkinan  anggota  dari  salah  satu  asosiasi tersebut  merupakan  anggota  dari  asosiasi  lain,  sehingga  terdapat peluang  terhadap  BMT  untuk  membuat  suatu  pengembangan jaringan yang  berbasis interbank  network untuk  menjembatani  anggotanya  yang tergabung dalam beberapa asosiasi tersebut, sebab anggota-anggota dari asosiasi tersebut bisa saja merupakan anggota BMT maupun LKM-S lain di Indonesia
Mengingat  potensi  BMT  dalam  ikut  serta  membantu  memperkuat perekonomian nasional, maka langkah-langkah untuk mengoptimalkan pemberdayaan BMT adalah sebagai berikut:
1. Pertama ,  membentuk  apex  BMT  dengan  mengembangkan  1  (satu) BMT  sebagai  pusat  BMT  sebagai  pengayom  BMT-BMT  lainnya  di Indonesia yang difungsikan sebagai induk BMT dari seluruh cabang BMT.
2. Kedua , membentuk Bank Kustodian BMT dan melakukan kerja sama dengan pihak lembaga perbankan negeri maupun swasta yang telah ditunjuk  oleh  kesepakatan  bersama  dan  berperan  sebagai  regulator yang menetapkan peraturan dan kebijakan arah pengembangan apex BMT selanjutnya dengan prinsip kerja sama yang dijalankan adalah gotong  royong  (partnership)  dan  prinsip  bagi  hasil  yang  adil  sesuai kompetensi dan investasi masing-masing.
3. Ketiga , mengembangkan produk  dan fitur BMT dengan  melakukan infrastruktur jaringan berbasis e-payment dan membentuk kartu ATM BMT seperti BMT Cash maupun berupa mobile phone seperti BMT On Phone  serta  mendirikan  kios  berisi  ATM,  mini  ATM  dan  beberapa EDC  (Electronic  Delivery  Channel)  di  BMT-BMT  yang  terdaftar sehingga  BMT  Cash  dapat  digunakan  oleh  nasabah  BMT  sebagai sarana dari alat pembayaran dengan menggunakan kartu.
4. Keempat ,  BMT  melakukan  kerja  sama  dengan  lembaga  atau organisasi pengelola  jasa interbank  network seperti PT.  Artajasa Pem- bayaran Elektronis berbasis Interbank Fund Transfer di mana untuk ke depannya  diharapkan  nasabah  BMT  nantinya  dapat  melakukan transaksi  melalui  ATM  Bersama  dengan  menggandeng  BMT-BMT lainnya,  LKM-S  lainnya,  hingga  Bank-Bank  Swasta  maupun  Negeri yang telah terdaftar sebagai partner BMT-BMT seluruh Indonesia.
5. Kelima ,  pemerintah  bersama  ABSINDO  melakukan  sosialisasi kepada  masyarakat  bahwa  BMT  dapat  digunakan  sebagai  alternatif lembaga  keuangan  kemasyarakatan  yang  Islami  dalam  hal pembiayaan mikro yang lebih meluas.
Pihak  pengelola  BMT  hendaknya  selalu  optimis  dalam  mengem- bangkan  jaringan  maupun  nasabahnya  dalam  hal  pembiayaan  sebab level mikro perbankan memiliki anggapan bahwa level mikro pada BMT yaitu dibawah 50 juta, bahkan memberikan pembiayaan sekitar 100 ribu bersifat tidak bankable , tidak menguntungkan dan kurang efisien sehing- ga dapat memberikan keuntungan tersendiri bagi BMT untuk terus me- ningkatkan anggotanya.
Pihak pemerintah hendaknya bekerja sama dengan ABSINDO mau- pun DEKOPIN untuk memberikan sosialisasi kepada masyarakat secara intensif tentang manfaat dan fungsi BMT dalam hal pembiayaan secara Islami pada sektor ekonomi mikro.

## Pemberdayaan Baitul
138
Pihak  masyarakat  hendaknya  melakukan  pemenuhan  pembiayaan ke  BMT  sebab  BMT  memiliki  level  mikro  yang  tidak  dapat  dijangkau oleh  perbankan  hingga  tingkat  biaya  yang  lebih  rendah  daripada  per- bankan.
Pihak akademisi hendaknya lebih melakukan penelitian secara ber- kelanjutan tentang pemberdayaan BMT, fungsi dan manfaat BMT untuk kesejahteraan umat di era liberalisasi ekonomi ini . DAFTAR RUJUKAN Anggun Dini, „Perkembangan BMT‟, <http://anggundineey17.blogspot.com/2012/05/baitul-maal-wat- tamwiil-bmt.html>, diakses pada tanggal 10 November 2016. Aries  Muftie,  2014,  „Pemberdayaan  Micro  Finance  Syariah  dalam  Pen- gembangan UMKM‟, Jakarta: Seminar Bulanan MES: BRI I: Audito- rium Lt 21. BMT Amanah Bersama, „BMT Sebagai Pendorong Ekonomi Kerakyatan‟, <http://bmtamber.co.id/bmt-sebagai-pendorong-ekonomi- kerakyatan-2/>, diakses pada tanggal 10 November 2016. BMT  Amanah  Bersama,  ‟BMT  Berpeluang  Tumbuh  Saat  Ekonomi  Ter- puruk‟ <http://bmtamber.co.id/bmt-berpeluang-tumbuh-saat- ekonomi-terpuruk/>, diakses pada tanggal 10 November 2016. Lutfiyah Rijma Hanna, 2012, „Peranan Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS)  Perambabulan  Al-Qomariyah  dalam  Memberdayakan  Per- dagangan  Usaha  Kecil  (Di  Desa  Babadan  Kecamatan  Gunung  Jati Kabupaten Cirebon)‟, Cirebon: IAIN Syekh Nurjati.
Mustafa Edwin Nasution, dkk. 2007, Pengenalan Eksklusif Ekonomi Islam , Jakarta: Kencana, Hal. 1. Syafii Antonio, Muhammad, 2010, Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik , Ja- karta: Gema Insani Press, Hal. 4.
Sandingan Data Induk Koperasi Syariah Tahun 2014. Undang-Undang  No.1  Tahun  2013  Tentang  Lembaga  Keuangan  Mikro (LKM).
http://smeindonesia.org/bmt-bantu-ukm-untuk-perkembangan- perekonomian/529/, diakses pada tanggal 11 November 2016. http://www.puskopsyahlampung.com/2013/05/perkembangan-bmt- dari-tahun-ke-tahun.html, diakses pada tanggal 11 November 2016. http://surabaya.tribunnews.com/2015/04/27/bca-syariah-gandeng- bmt, diakses pada tanggal 11 November 2016.
https://docs.google.com/document/d/1bFXYKHLUxhu5KFsnCEIp2f NWxok1xfl7S2mjavIOmc/edit,  diakses  pada  tanggal  10  November 2016. http://jagb.journal.ipb.ac.id/index.php/jurnalmpi/article/viewFile/75 7/4112, diakses pada tanggal 12 November 2016. http://kalsel.kemenag.go.id/file/file/Jurnal/ijvy1384098916.pdf, di-
akses pada tanggal 13 November 2016.

## Koresponden Penulis
Nur Ghaziyatul Iffah dapat dikontak pada e-mail: muaz@perbanas.ac.id