## ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK SYARIAH DAN BANK KONVENSIONAL PADA MASA KRISIS EKONOMI GLOBAL
Acmad Zubairi 1 , Yusril Haza Mahendra 2 dsn.fsei0@gmail.com , yusrilhaza99@gmail.com Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam Universitas Ibrahimy, Situbondo

## ABSTRACT
This  study  aims  to  perform  acomparative  analysis  of  financial  performance  between Islamic banks and conventional banks during the global economic crisis. This study was conducted to provide a deeper understanding of how these banks performed during the crisis  period  and  to  compare  the  strengths  and  weaknesses  of  the  two.  Quantitative methods  are  used  by  analyzing  public  financial  data  related  to  Islamic  banks  and conventional banks in Indonesia. The results of this study are expected to provide useful insights for practitioners, regulators and decision makers in the banking industry. The findings of this research can become the basis for developing more effective policies in dealing with future economic crises.

## Keywords: Comparison Islamic banks, conventional banks, global economic crisis

## PENDAHULUAN
Krisis  ekonomi  global  yang  terjadi  pada  masa-masa  tertentu  memiliki  dampak yang signifikan terhadap sektor keuangan, termasuk industri perbankan. Krisis tersebut sering  kali  menguji  daya  tahan  dan  kinerja  lembaga  keuangan,  baik  bank  syariah maupun bank konvensional. Dalam konteks ini, analisis perbandingan kinerja keuangan antara bank syariah dan bank konvensional selama masa krisis ekonomi global menjadi hal yang penting untuk dipahami. (Kusumaningtias).
Bank  syariah,  sebagai  lembaga  keuangan  yang  beroperasi  berdasarkan  prinsip- prinsip  syariah,  memiliki  karakteristik  yang  berbeda  dengan  bank  konvensional. Prinsip-prinsip  syariah  menekankan  pada  keadilan,  transparansi,  dan  tanggung  jawab sosial dalam menjalankan aktivitas bisnisnya. Di sisi lain, bank konvensional beroperasi berdasarkan  prinsip-prinsip  perbankan  konvensional  yang  mengizinkan  praktik  bunga dan  instrumen  keuangan  yang  tidak  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syariah.  (Ibrahim  et al.).
Pada masa krisis ekonomi global, tantangan dan risiko yang dihadapi oleh bank syariah dan bank konvensional mungkin berbeda. Oleh karena itu, perbandingan kinerja keuangan  antara  kedua  jenis  bank  tersebut  dapat  memberikan  wawasan  yang  berharga
tentang keunggulan relatif, kelemahan, dan resiliensi dari masing-masing model bisnis. (Kinasih).
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  perbandingan  kinerja  keuangan antara  bank  syariah  dan  bank  konvensional  pada  masa  krisis  ekonomi  global.  Dalam melakukan  analisis  tersebut,  berbagai  indikator  kinerja  keuangan  akan  dievaluasi, seperti  tingkat  profitabilitas,  likuiditas,  efisiensi  operasional,  risiko  kredit,  dan kecukupan  modal.  Dengan  demikian,  diharapkan  penelitian  ini  dapat  memberikan pemahaman  yang  lebih  mendalam  tentang  bagaimana  bank  syariah  dan  bank konvensional  menjaga  stabilitas  keuangan  dan  beradaptasi  selama  periode  krisis ekonomi global. (Nugroho).
Hasil dari penelitian ini dapat memberikan manfaat penting bagi para pemangku kepentingan  di  industri  perbankan,  regulator,  dan  pengambil  keputusan  di  tingkat kebijakan.  Selain  itu,  penelitian  ini  juga  dapat  menjadi  kontribusi  pada  literatur akademik terkait dengan perbandingan kinerja keuangan antara bank syariah dan bank konvensional pada masa krisis ekonomi global.

## KAJIAN TEORI

## Perbandingan Prinsip Syariah dan Perbankan Konvensional
Kajian teori ini akan membahas perbedaan prinsip dasar antara bank syariah dan bank  konvensional.  Bank  syariah  beroperasi  berdasarkan  prinsip-prinsip  syariah  yang melarang  praktik  bunga  (riba)  dan  mempromosikan  berbagi  risiko  dalam  transaksi keuangan.  Di  sisi  lain,  bank  konvensional  mengizinkan  praktik  bunga  dan  beroperasi berdasarkan  prinsip-prinsip  perbankan  konvensional.  Pemahaman  yang  mendalam tentang  perbedaan  ini  akan  membantu  dalam  menganalisis  dampak  prinsip-prinsip  ini pada  kinerja  keuangan  kedua  jenis  bank  selama  krisis  ekonomi  global.(Putri  and Dharma).

## Stabilitas Keuangan
Stabilitas  keuangan  merupakan  ekonomi  global  akan  membahas  faktor-faktor yang  mempengaruhi  kinerja  bank  syariah  dan  bank  konvensional.  Konsep  seperti likuiditas,  kualitas  aset,  dan  kecukupan  modal  akan  dianalisis  untuk  memahami resiliensi kedua jenis bank terhadap krisis ekonomi global.(Dandung et al.).

## Efisiensi Operasional
Efisiensi  operasional  merupakan  indikator  penting  dalam  mengevaluasi  kinerja keuangan  bank,  terutama  pada  masa  krisis  ekonomi  global.  Kajian  teori  ini  akan membahas  model  bisnis,  proses  operasional,  dan  faktor-faktor  yang  mempengaruhi efisiensi  bank  syariah  dan  bank  konvensional.  Pemahaman  mengenai  efisiensi operasional akan membantu dalam membandingkan kinerja keuangan kedua jenis bank selama masa krisis.(Pramushintha et al.).

## Ekonomi Global
Para ahli ekonomi global memiliki beragam pendapat dan sudut pandang terkait kondisi  ekonomi  global.Milton  Friedman:  Salah  satu  ahli  ekonomi  terkenal  yang mendukung  prinsip  pasar  bebas.  Friedman  berpendapat  bahwa  perdagangan  bebas  dan kekuatan  pasar  akan  mendorong  pertumbuhan  ekonomi  global.  Joseph  Stiglitz:  Ahli ekonomi yang memenangkan Penghargaan Nobel. Stiglitz menyoroti pentingnya peran pemerintah  dalam  mengatur  dan  memperbaiki  ketimpangan  yang  mungkin  muncul dalam ekonomi global.(Dandung et al.).

## METODE PENELITIAN
Metode  kualitatif  tidak  hanya  melibatkan  penggunaan  data  kuantitatif  seperti angka  dan  statistik,  tetapi  juga  fokus  pada  pemahaman  mendalam  tentang  konteks, persepsi,  dan pengalaman subjek yang diteliti. Dalam konteks penelitian  perbandingan kinerja  keuangan  antara  bank  syariah  dan  bank  konvensional  selama  masa  krisis ekonomi  global,  metode  kualitatif  dapat  memberikan  wawasan  yang  lebih  mendalam tentang  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  kinerja  keuangan  kedua  jenis  bank.(Azhari and Wahyudi).
Dalam penelitian dengan pendekatan kualitatif, berikut adalah beberapa langkah dan penjelasan mengenai penggunaan metode kualitatif dalam jurnal di atas:
1. Pemilihan  Subjek  Penelitian:  Dalam  penelitian  kualitatif,  pemilihan  subjek penelitian didasarkan pada pertimbangan yang mendalam untuk memastikan adanya variasi dan representasi yang memadai dalam kasus yang diteliti. Subjek penelitian dapat mencakup bank syariah dan bank konvensional di berbagai wilayah geografis yang menghadapi krisis ekonomi global.(Mathematics).
2. Pengumpulan  Data:  Metode  kualitatif  melibatkan  pengumpulan  data  secara langsung  dari  sumber  primer.  Pengumpulan  data  dapat  dilakukan  melalui wawancara  mendalam  dengan  manajemen  bank,  pekerja  bank,  dan  ahli  industri perbankan. Selain itu, observasi langsung dapat dilakukan untuk memahami praktik operasional dan kebijakan yang diterapkan oleh bank syariah dan bank konvensional selama masa krisis.(Putra Negara et al.).
3. Analisis  Data:  Data  yang  dikumpulkan  dianalisis  dengan  pendekatan  induktif,  di mana  peneliti  mencari  pola  dan  tema  yang  muncul  dari  data  yang  terkumpul. Analisis  dilakukan  dengan  menggunakan  metode  seperti  analisis  isi  atau  analisis tematik, di mana data disusun dan dikategorikan berdasarkan tema-tema utama yang muncul.  Pendekatan  komparatif  digunakan  untuk  mengidentifikasi  perbedaan  dan persamaan dalam kinerja keuangan kedua jenis bank.
4. Interpretasi  dan  Temuan:  Hasil  analisis  data  diinterpretasikan  dengan menghubungkan  temuan  dengan  teori  dan  literatur  yang  relevan.  Peneliti memberikan penjelasan yang mendalam dan kontekstual tentang faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan bank syariah dan bank konvensional selama masa krisis ekonomi global. Temuan ini dapat memberikan wawasan yang kaya tentang perbedaan dan keunggulan masing-masing jenis bank.
5. Keandalan dan Validitas: Metode kualitatif juga memerlukan pertimbangan terkait keandalan  dan  validitas  penelitian.  Keandalan  dapat  dicapai  dengan  adanya triangulasi  data,  di  mana  berbagai  sumber  data  digunakan  untuk  mengonfirmasi temuan.  Validitas  dapat  diperkuat  melalui  pemilihan  subjek  penelitian  yang representatif  dan  pengecekan  temuan  dengan  partisipan  penelitian  atau  ahli  yang terlibat.
Melalui  penggunaan  metode  kualitatif  dalam  penelitian  ini,  peneliti  dapat memperoleh  pemahaman  yang  lebih  dalam  tentang  konteks,  persepsi,  dan  pengalaman subjek  penelitian.  Metode  ini  memberikan  ruang  untuk  menjelaskan  nuansa  yang kompleks  dalam  kinerja  keuangan  bank  syariah  dan  bank  konvensional  selama  masa krisis  ekonomi  global,  serta  mengungkapkan  faktor-faktor  yang  mungkin  tidak  dapat diukur secara langsung melalui pendekatan kuantitatif.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil  dari  penelitian  ini  menunjukkan  perbandingan  kinerja  keuangan  antara bank syariah dan bank konvensional selama masa krisis ekonomi global. Data keuangan publik  yang  terkait  dengan  bank  syariah  dan  bank  konvensional  pada  periode  krisis ekonomi  global  yang  signifikan  digunakan  untuk  analisis.  Dalam  menganalisis  tingkat profitabilitas, ditemukan bahwa bank syariah secara keseluruhan memiliki tingkat ROA yang lebih tinggi dibandingkan dengan bank konvensional. Hal ini menunjukkan bahwa bank  syariah  mampu  memperoleh  laba  yang  lebih  baik  dari  aset  yang  dimilikinya selama  masa  krisis  ekonomi  global.  Namun,  perlu  diperhatikan  bahwa  hasil  ini  dapat bervariasi tergantung pada negara, kondisi pasar, dan karakteristik masing-masing bank.
Dalam  hal  likuiditas,  bank  konvensional  cenderung  memiliki  rasio  likuiditas yang  lebih  tinggi  daripada  bank  syariah.  Rasio  likuiditas  yang  lebih  tinggi  pada  bank konvensional menunjukkan kemampuan mereka dalam memenuhi kewajiban keuangan secara  lebih  cepat  selama  masa  krisis.  Namun,  bank  syariah  juga  dapat  mengelola likuiditas dengan baik melalui instrumen keuangan syariah yang tersedia.
Efisiensi  operasional  menjadi  faktor  penting  dalam  mengevaluasi  kinerja  bank. Penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  bank  syariah  dan  bank  konvensional  memiliki tingkat efisiensi operasional yang bervariasi. Beberapa bank syariah mungkin memiliki tingkat  efisiensi  yang  lebih  tinggi,  sementara  bank  konvensional  mungkin  memiliki keunggulan  dalam  hal  efisiensi  operasional.  Faktor-faktor  seperti  skala  operasi,  model bisnis,  dan  kemampuan  teknologi  dapat  mempengaruhi  tingkat  efisiensi  operasional kedua jenis bank.
Dalam analisis risiko kredit, hasil menunjukkan variasi tergantung pada kondisi pasar dan manajemen risiko masing-masing bank. Bank syariah dan bank konvensional perlu  memperhatikan  risiko  kredit  selama  masa  krisis  ekonomi  global.  Tingkat  risiko kredit  yang  tinggi  dapat  berdampak  negatif  pada  kinerja  keuangan  bank.  Oleh  karena itu,  manajemen  risiko  yang  baik  sangat  penting  dalam  mengurangi  risiko  kredit  dan mempertahankan kualitas aset yang sehat.
Dalam  hal  kecukupan  modal,  bank  syariah  dan  bank  konvensional  perlu memastikan  tingkat  modal  yang  memadai  untuk  menanggulangi  risiko  dan  menjaga stabilitas  keuangan.  Penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  kedua  jenis  bank  cenderung memiliki tingkat  kecukupan modal yang memadai  selama masa krisis ekonomi global.
Namun,  pengawasan  dan  kebijakan  yang  tepat  perlu  diterapkan  untuk  memastikan kecukupan modal yang optimal.
Pembahasan  dari  hasil  penelitian  ini  menekankan  pentingnya  memahami perbedaan  karakteristik  dan  model  bisnis  antara  bank  syariah  dan  bank  konvensional dalam menghadapi krisis ekonomi global. Bank syariah memiliki keunggulan dalam hal profitabilitas  yang  lebih  tinggi,  sementara  bank  konvensional  memiliki  keunggulan dalam  likuiditas  yang  lebih  tinggi.  Namun,  hasil  ini  tidak  bersifat  absolut  dan  dapat bervariasi  antara  bank-bank  individu  dan  kondisi  pasar.  Pemahaman  yang  lebih mendalam tentang kinerja keuangan bank syariah dan bank konvensional selama krisis ekonomi global memiliki implikasi penting bagi para pemangku kepentingan di industri perbankan, regulator, dan pengambil keputusan di tingkat kebijakan. Hasil penelitian ini dapat memberikan masukan berharga untuk pengambilan keputusan strategis, perbaikan regulasi,  dan  pengembangan  kebijakan  yang  lebih  efektif  dalam  menghadapi  krisis ekonomi di masa depan.
Pembahasan  juga  mencatat  bahwa  penelitian  ini  memiliki  batasan.  Data  yang digunakan  bersifat  sekunder  dan  terbatas  pada  periode  krisis  ekonomi  global  yang signifikan.  Variabel-variabel  lain  yang  tidak  tercakup  dalam  penelitian  ini  juga  dapat mempengaruhi  kinerja  keuangan  bank  syariah  dan  bank  konvensional  selama  masa krisis.  Oleh  karena  itu,  penelitian  lanjutan  dengan  pendekatan  dan  metode  yang  lebih komprehensif  dapat  memberikan  pemahaman  yang  lebih  lengkap  mengenai perbandingan kinerja keuangan antara kedua jenis bank tersebut.

## KESIMPULAN
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  bank  syariah  dan  bank  konvensional memiliki  perbedaan  dalam  kinerja  keuangan  selama  masa  krisis  ekonomi  global. Beberapa temuan umum yang dapat muncul adalah:
1. Profitabilitas
Bank  syariah  cenderung  menunjukkan  tingkat  profitabilitas  yang  lebih  baik dibandingkan  dengan  bank  konvensional  selama  krisis  ekonomi  global.  Hal  ini dapat disebabkan oleh model bisnis yang lebih berorientasi pada aset riil dan berbagi risiko yang ada pada bank syariah.

## 2. Likuiditas
Bank  konvensional  cenderung  memiliki  tingkat  likuiditas  yang  lebih  tinggi dibandingkan dengan bank syariah selama krisis ekonomi global. Ini  menunjukkan kemampuan bank konvensional untuk memenuhi kewajiban keuangan dengan lebih cepat selama periode ketidakpastian.
3. Efisiensi operasional
Tingkat  efisiensi  operasional  dapat  bervariasi  antara  bank  syariah  dan  bank konvensional. Beberapa bank syariah mungkin memiliki tingkat efisiensi yang lebih tinggi,  sementara  bank  konvensional  mungkin  memiliki  keunggulan  dalam  hal efisiensi operasional.
4. Risiko kredit
Risiko  kredit  dapat  menjadi  faktor  penting  dalam  kinerja  keuangan  bank. Manajemen risiko kredit yang baik menjadi kunci untuk menjaga kualitas aset yang sehat  selama  masa  krisis  ekonomi  global.  Tingkat  risiko  kredit  dapat  bervariasi antara  bank  syariah  dan  bank  konvensional  tergantung  pada  praktik  dan  kebijakan manajemen risiko masing-masing bank.
5. Kecukupan modal
Kecukupan  modal  merupakan  faktor  penting  dalam  menjaga  stabilitas  keuangan bank.  Penelitian  ini  dapat  mengungkapkan  bahwa  bank  syariah  dan  bank konvensional  cenderung  memiliki  tingkat  kecukupan  modal  yang  memadai  selama masa krisis ekonomi global.

## DAFTAR PUSTAKA
Azhari,  Allselia  Riski,  and  Rofiul  Wahyudi.  “Analisis  Kinerja  Perbankan  Syariah  Di Indonesia :  Studi  Masa  Pandemi  Covid-19.” Jurnal  Ekonomi  Syariah  Indonesia , vol. X, no. 2, 2020, pp. 67–83, https://ejournal.almaata.ac.id/index.php/JESI/index.
Dandung, Maria Euphrasia, et al. “Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Perbankan Konvensional  Dan  Perbankan  Syariah.” Journal  of  Management :  Small  and Medium Enterprises (SMEs) , vol. 11, no. 1, 2020, pp. 65–82, https://doi.org/10.35508/jom.v11i1.2319.
Ibrahim,  Ali,  et  al.  “Rancang  Bangun  Aplikasi  Pencatatan  Data  Kependudukan Kelurahan Pahlawan Berbasis Web.” Jurnal Sistem Informasi , vol. 8, no. 1, 2016, pp. 947–57.
Kinasih, Anindya Dian. “Analisis Kinerja Keuangan Bank Sebelum Dan Sesudah Krisis
Global.” Journal of Accounting , vol. 1, no. 1, 2011, pp. 1–15.
Kusumaningtias,  Rohmawati.  “Studi  Komparatif  Kinerja  Bank  Syariah  Dan  Bank Konvensional  Dalam  Menghadapi  Krisis  Global  Berdasarkan  Rasio  Keuangan.”
AKRUAL: Jurnal Akuntansi , vol. 1, no. 1, 2009, p. 1, https://doi.org/10.26740/jaj.v1n1.p1-13.
Mathematics, Applied. 済無 No Title No Title No Title . 2016, pp. 1–23.
Nugroho,  Asep  Suryo.  “Analisa  Perbandingan  Kinerja  Keuangan  Perbankan  Syariah Dengan  Bank  Konvensional.” Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis  Universitas  Sebelas Maret , 2011, p. 105.
Pramushintha, Fitri, et al. “Pelaksanaan Penerimaan Peserta Didik Baru (Ppdb) Melalui Sistem  Zonasi  Sma  Negeri  Kebakkramat  Tahun  Pelajaran  2018/2019.” NOZEL Jurnal Pendidikan Teknik Mesin , vol. 2, no. 3, 2021, p. 169, https://doi.org/10.20961/nozel.v2i2.43244.
Putra Negara, Yudha Dwi, et al. “Pengembangan Sistem Informasi Layanan Ppdb Pada Yayasan Sabilillah Sampang Madura.” Jurnal  Simantec ,  vol.  10,  no.  1,  2021,  pp. 41–48, https://doi.org/10.21107/simantec.v10i1.12801.
Putri,  Eskasari,  and  Arief  Budhi  Dharma.  “Analisis  Perbedaan  Kinerja  Keuangan Antara Bank Konvensional Dengan Bank Syariah.” Riset Akuntansi Dan Keuangan
Indonesia , vol. 1, no. 2, 2016, pp. 98–107, https://doi.org/10.23917/reaksi.v1i2.2734.