## PELAKSANAAN PEMBERIAN KREDIT DI KOPERASI SIMPAN PINJAM (KSP)

## Paulus
Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik, Univesitas Kapuas Sintang, Jl. Y.C. Oevang Oeray No. 92, Sintang, Indonesia, email: paulus_semari@yahoo.com
Abstract: This  research  method  is  descriptive  qualitative.  Data  collection  techniques  include interviews,  documentation  and  observation.  Informants  (subjects)  of  research  using  Proposive sampling and Accidental Sampling methods. The  scope of this  research is  the Implementation of Credit Provision with the aspects used in the research, namely: 1) Credit Administration, 2) Credit Analysis, 3) Credit Supervision, 4) Member Development. This research was carried out at KSP CU  Tri  Tapang  Kasih,  Sejiram  District,  Kapuas  Hulu  Regency.  Loan  administration  takes  the form of governance carried out by the credit department in the credit management process. This governance  takes  the  form  of  procedures  that  must  be  carried  out  and  documents  that  must  be owned and filled out when applications, agreements and loan disbursement occur. The KSP CU Tri Tapang Kasih institution has carried out administration well based on credit governance. Credit analysis is guided by the 5 C Analysis (Character, Capacity, Capital, Collateral, and Condition). Credit  supervision  includes  monitoring  the  use  of  credit  by  members,  implementation  of installment payments, as well as credit administration. Implementation has gone well. Coaching for  members  takes  the  form  of  providing  motivation  and  education  for  members.  The implementation of coaching is in accordance with the work program and is going well. Keywords: Implementation, Giving, Credit
Abstrak: Metode  penelitian  ini  adalah  kualitatif  deskriptif.  Teknik  pengumpulan  data berupa  wawancara,  dokumentasi,  dan  observasi.  Informan  (subjek)  penelitian  yang dengan metode Proposive sampling dan Accidental Samplin g . Ruang Lingkup penelitian ini adalah  Pelaksanaan  Pemberian  Kredit  dengan  Aspek-aspek  yang  digunakan  dalam penelitian  yaitu  :  1)  Administrasi  Kredit,  2)  Analisis  Kredit,  3)  Pengawasan  Kredit,  4) Pembinaan Anggota. Penelitian ini dilaksanakan di KSP CU Tri Tapang Kasih Kecamatan Sejiram  Kabupaten  Kapuas  Hulu.  Administrasi  pinjaman  berupa  tata  kelola  yang dijalankan  oleh  bagian  kredit  dalam  proses  pengeleloaan  kredit.  Tata  kelola  tersebut berupa prosedur yang harus dijalankan dan dokumen-dokumen yang harus dimiliki dan disi  ketika terjadi pengajuan, perjanjian, dan pencairan pinjaman. Lembaga KSP CU Tri Tapang  Kasih  sudah  menjalankan  administrasi  dengan  baik  berdasarkan  tata  kelola kredit.  Analisis  kredit  berpedoman  kepada  Analisis  5  C  ( Character,  Capacity,  Capital, Collateral,  dan  Condition ).  Pengawasan  kredit  meliputi  pengawasan  penggunaan  kredit oleh  anggota,  pelaksanaan  pembayaran  angsuran,  serta  bidang  administrasi  kredit. Pelaksanaan sudah berjalan baik. Pembinaan kepada anggota berupa pemberian motivasi dan  pendidikan  bagi  anggota.  Pelaksanaan  pembinaan  sudah  sesuai  dengan  program kerja dan berjalan dengan baik.
Kata Kunci: Pelaksanaan, Pemberian, Kredit

## PENDAHULUAN
Koperasi  merupakan  salah  satu sektor  usaha  yang  bergerak  dalam bidang  ekonomi  baik  yang  berstatus sebagai  koperasi  milik  pemerintah maupun  swasta.  Koperasi  dapat memberikan kontribusi dalam mengentaskan kemiskinan karena dikelola untuk mensejahterakan anggota. Sebagai lembaga yang berperan  penting  bagi  masyarakat maka  lembaga  koperasi  dilindungi Undang-Undang dan didukung pemerintah dalam perkembangannya.
Undang-Undang  Nomor  92
Pada  Bab  1  pasal  3  tentang  Koperasi menyebutkan bahwa “Koperasi bertujuan  memajukan  kesejahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat  pada  umumnya  serta  ikut membangun  tatanan  perekonomian nasional  dalam  rangka  mewujudkan masyarakat  yang  maju,  adil,  dan makmur  berlandaskan  Pancasila  dan Undang-Undang Dasar 1945”.
Koperasi  menjadi  lembaga  yang bermanfaat  bagi  masyarakat  sebagai wadah  untuk  menyimpan  uang  dan juga sebagai tempat untuk mendapatkan kredit dengan
persyaratan  yang  tidak  terlalu  rumit.
Koperasi
lebih mengutakan kepercayaan dalam pengelolaannya. agar  cita-cita  luhur  koperasi dapat  diwujudkan  maka  lembaga koperasi  memerlukan  kekuatan  dalam permodalan  atas  dukungan  aktif  dari setiap  anggota.  Keaktifan  anggota sangat  menentukan  kemajuan  dari suatu  lembaga  koperasi.  Penyertaan modal koperasi dari anggota merupakan  daya  kekuatan  untuk menggerakan  koperasi  agar  dapat melayani  anggotanya.  Modal  koperasi pada umumnya berasal dari
anggotanya  sendiri  berupa  simpanan pokok,  simpanan  wajib  dan  simpanan sukarela.
Pengelolaan  modal  lembaga oleh manajemen koperasi akan menentukan perkembangan dan pertumbuhan suatu lembaga.
Pengelolaan  simpanan  dan  pinjaman memerlukan profesionalisme dari pengurus  dan  manajemen  koperasi. Modal  lembaga  diharapkan  dapat memberikan  Sisa  Hasil  Usaha  (SHU) yang  dapat  dinikmati  oleh  anggota serta  pengembangan  lembaga  menjadi lebih besar dari waktu ke waktu.
Koperasi simpan pinjam
merupakan  lembaga  koperasi  yang bergerak dalam jasa menerima tabungan  anggota  dengan  ketentuan sesuai  dengan  Anggaran  Dasar  dan aturan  Rumah  Tangga  koperasi masing-masing, termasuk di dalamnya berkaitan dengan ketentuan menabung, tingkat suku bunga tabungan, jenis tabungan dan sebagainya.  Selanjutnya  pada  aspek pinjaman, lembaga koperasi mengelola keuangan  yang  berhubungan  dengan fasilitas kredit untuk melayani anggota yang memerlukan dana untuk berbagai keperluan  rumah  tangganya.  Sebagai mana aspek simpanan/tabungan, pinjaman  juga  memiliki  ketentuan yang  diatur  oleh  lembaga  sesuai dengan Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah  tangga  Koperasi  masing- masing.
Pengelolaan  kredit  melibatkan beberapa  aspek  agar  proses  kredit dapat  dilaksanakan  dengan  baik. Administrasi kredit merupakan bagian pertama  yang  harus  dikelola  dengan baik  terlebih  dahulu  dan  merupakan satu  kesatuan  dalam  pelaksanaan perkreditan. Administrasi kredit
berkaitan dengan pencatatan, pengelompokan, dan pengarsipan perkreditan.  Dengan  demikian  yang termasuk  administrasi  kredit  berupa surat perjanjian kredit, buku tabungan, nota/slip  catatan  transaksi,  dan dokumen  jaminan  pinjaman  serta dokumen  identitas  peminjam.  Proses selanjutnya  dalam  pengelolaan  kredit adalah  analisis  kredit.  Analisis  kredit dilakukan dengan melakukan penilaian  terhadap  administrasi  yang mampu  dipersiapkan  oleh  peminjam dan  penilaian  atas  unsur  kepribadian calon  peminjam  dan  track  record (rekam  jejak)  nya  dalam  perkreditan. Oleh  karena  itu  pengawasan  kredit merupakan  bagian  yang  tidak  dapat dipisahkan untuk mengontrol penggunaan  kredit  tepat  sasaran  serta memastikan  tanggung  jawab  dari peminjam. Kepribadian dari peminjam juga  dapat  dibentuk  dari  pembinaan yang  dilakukan  oleh  pihak  lembaga untuk  membimbing  anggota  menjadi anggota  yang  loyal  dan  bertanggung jawab.
Menurut  Kariyoto  (2017:200) menyatkan  bahwa  “kredit  dapat diklasifikasikan
dalam
beberapa kategori, tergantung pada jenis aktivitasnya”.  Lebih  lanjut  menurut Suyatno (2007 : 74) dalam buku Dasar- Dasar Perkreditan, menyatakan bahwa jenis-jenis kredit terdiri dari:
a. Berdasarkan kegunaan kredit
b. Berdasarkan jangka waktu pemberian kredit
c. Kredit dilihat dari sudut jaminannya
d. Berdasarkan cara pembayarannya. Administrasi  kredit  merupakan kegiatan  pencatatan,  pengelompokan, perhitungan, penyimpanan dan
pengarsipan  surat  menyurat  atau dokumen  yang  diperlukan  yang berhubungan  dengan  perkreditan. Aspek  administrasi  ini  sangat  penting untuk  mendukung  dan  memperlancar kegiatan  perkreditan.  Dokumen  yang diperlukan dalam perkreditan biasanya berupa  surat  permohonan  pinjaman nasabah,  nota  (slip  uang  masuk/uang keluar), buku pinjaman, surat perjanjian pinjaman/akad kredit,
dokumen jaminan pinjaman, buku/SOP  tentang  kredit,  dan  buku catatan harian dan bulan tentang data- data kredit. Menurut Thomas (Ismail 2010:93)  kredit  dalam  pengertian umum  merupakan  “kepercayaan  atas kemampuan  pihak  debitur  (penerima kredit)  untuk  membayar  sejumlah uang  pada  masa  yang  akan  datang”. Pihak  kreditur  (pemberi  kredit)  tentu memiliki  kepercayaan  bahwa  uang yang  dipinjaman  ke  nasabah  akan dikembalikan sesuai dengan perjanjian kredit yang telah disepakati.

## Administrasi Kredit
Menurut  A.  Dunsire  (Keban  2008  :  2) "administrasi diartikan sebagai arahan, pemerintahan,  kegiatan  implementasi, kegiatan pengarahan, penciptaan prinsip-prinsip implementasi kebijakan publik,  kegiatan  melakukan  analisis, menyeimbangkan
dan mempresentasikan keputusan,
pertimbangan-pertimbangan kebijakan, sebagai  pekerjaan  individual  dan kelompok dalam menghasilkan barang
dan  jasa  publik,  dan  sebagai  arena bidang  kerja  akademik  dan  teoritik”. Sedangkan  menurut  Siagian  (2009:4), “Administrasi  adalah  keseluruhan proses  pelaksanaan  dari  keputusan- keputusan  yang  telah  diambil  dan diselenggarakan  oleh  dua  orang  atau lebih  untuk  mencapai  tujuan  yang telah ditentukan
sebelumnya”.
Selanjutnya  menurut  The  lianggie (pasalong 2011:3) mendefinisikan
“administrasi adalah rangkaian kegiatan  terhadap  pekerjaan  yang dilakukan  oleh  sekelompok  orang  di dalam  kerjasama  untuk  mencapai tujuan tertentu”.

## Analisis Kredit
Ada  beberapa  prinsip  penilaian kredit  yang  sering  dilakukan  yaitu dengan  analisis  5C,  analisis  7P  dan studi kelayakan. 7 P sebelumnya sudah tercakup  di  dalam  analisis  5C,  namun 7P  merinci  lebih  lanjut.  Menurut Kasmir  (2015  :  101  –  102),  prinsip  5C dapat dijabarkan sebagai berikut :
1. Character
Character  adalah  sifat  atau  watak seseorang dalam hal ini adalah calon debitur.
Tujuannya adalah memberikna keyakinan kepada lembaga  pemberi  pinjaman  bahwa sifat  atau  watak  dari  orang-orang yang  akan  diberikan  kredit  benar- benar  dapat  dipercaya.  Keyakinan ini  tercermin  dari  latar  belakang  si nasabah,  baik  yang  bersifat  latar belakang  pekerjaan  maupun  yang bersifat  pribadi  seperti  :  cara  hidup atau  gaya  hidup  yang  dianutnya,
keadaan  keluarga,  hobi  dan  sosial standingnya.  Character  merupakan ukuran  untuk  menilai  “kemauan” nasabah membayar kreditnya. Orang yang  memiliki character baik akan  berusaha  untuk  membayar kreditnya dengan berbagai cara.
2. Capacity
Untuk  melihat  kemampuan  calon nasabah  dalam  membayar  kredit yang dihubungkan dengan kemampuannya  mengelola  bisnis serta  kemampuannya  mencari  laba, sehingga  pada  akhirnya  akan terlihat kemampuannya dalam mengembalikan kredit yang disalurkan.
3. Capital Setiap  nasabah  yang  mengajukan pinjaman, harus memiliki
persediaan dana atau modal sendiri, yang  berkaitan  dengan  usaha  yang dikelola. Modal yang diperoleh dari kreditur  hanya  memperkuat  atau menambah modal yang sudah ada.
4. Collateral
Collateral  merupakan  jaminan  yang diberikan  calon  nasabah  baik  yang bersifat  fisik  maupun  non  fisik. Jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan. Jaminan  juga harus diteliti keabsahannya, sehingga  jika  terjadi  suatu  masalah, jaminan  yang  dititipkan  akan  dapat dipergunakan secepat mungkin.
5. Condition
Dalam  menilai  kredit  hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi sekarang  dan  untuk  di  masa  yang
akan  datang  sesuai  sektor  masing- masing.
Dalam
kondisi perekonomian  yang  kurang  stabil, sebaiknya  pemberian  kredit  untuk sektor  tertentu  jangan  diberikan terlebih  dahulu  dan  kalaupun  jadi diberikan  sebaiknya  juga  dengan melihat  prospek  usaha  tersebut  di masa yang akan datang.
Sementara  prinsip  pemberian kredit  berdasarkan  analisis  7  P menurut  Kasmir  (2015  :  103)  adalah sebagai berikut :
1. Personality
Yaitu  menilai  nasabah  dari  segi kepribadiannya atau tingkah lakunya  sehari-hari  maupun  masa lalunya.  Personality  juga  mencakup sikap,  emosi,  tingkah  laku,  dan tindakan nasabah dalam
menghadapi suatu masalah.
2. Party Yaitu  mengklasifikasikan  nasabah ke  dalam  klasifikasi  tertentu  atau golongan-golongan
tertentu
berdasarkan  modal,  loyalitas,  serta karakternya, sehingga nasabah dapat  digolongkan  ke  golongan tertentu dan akan mendapat fasilitas kredit  yang  berbeda  pula  dari lembaga  kredit.  Misalnya  kredit untuk  pengusaha  lemah  sangat berbeda  dengan  kredit  untuk pengusaha  yang  kuat  modalnya, baik  dari  segi  jumlah,  bunga  dan persyaratan lainnya.
3. Perpose
Yaitu  untuk  mengetahui  tujuan nasabah  dalam  mengambil  kredit,
termasuk jenis kredit yang diinginkan nasabah. Tujuan pengambilan kredit dapat bermacam-macam  apakah  untuk tujuan  konsumtif,  produktif,  atau perdagangan.
4. Prospect
Yaitu  untuk  menilai  usaha  nasabah di  masa  yang  akan  datang  apakah menguntungkan  atau  tidak,  atau dengan  kata  lain  mempunyai prospek  atau  sebaliknya.  Hal  ini penting  mengingat  jika  suatu fasilitas  kredit  yang  dibiayai  tanpa mempunyai  prospek,  bukan  hanya kreditur  yang  rugi,  tetapi  juga debitur/nasabah.
5. Payment Payment merupakan ukuran bagaimana cara nasabah
mengembalikan  kredit  yang  telah diambil atau dari sumber mana saja dana  untuk  pengembalian  kredit yang diperolehnya. Semakin banyak sumber  penghasilan  debitur,  akan semakin  baik  sehingga  jika  salah satu  usahanya  merugi  akan  dapat ditutupi oleh sektor lainnya.
6. Profitability Untuk  menganalisis  bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba. Profitability diukur dari periode ke  periode  apakah  akan  tetap  sama atau  akan  semakin  meningkat, apalagi  dengan  tambahan  kredit yang akan diperolehnya dari kreditur.

## 7. Protection
Tujuannya  adalah  bagaimana  menjaga kredit yang dikucurkan oleh pemberi  kredit  melalui  suatu perlindungan.  Perlindungan  dapat berupa  jaminan  barang,  orang  atau jaminan asuransi.
Prinsip  analisis  kredit  baik  5C mapun  7C  harus  dikelola  dengan  baik oleh lembaga pemberi kredit dan perlu dibuat  persyaratan  dan  acuan  yang lebih  spesifik  dan  kontrit  dalam implementasi analisis suatu kredit.

## Pengawasan Kredit
Pengawasan adalah suatu usaha sistematik  untuk  menetapkan  standar pelaksanaan  dengan  tujuan-tujuan perencanaan, merancang sistem informasi umpan balik, membandingkan kegiatan nyata dengan  standar  yang  telah  ditetapkan sebelumnya, menentukan dan mengukur
penyimpangan- penyimpangan, serta mengambil kegiatan  koreksi  yang  diperlihatkan untuk menjamin bahwa semua sumber daya  perusahaan  digunakan  dan  cara efektif  dan  efesien  dalam  mencapai tujuan-tujuan perusahaan.
Menurut  Muljono  (2001  :  462) “Pengawasan  kredit  adalah  salah  satu fungsi  manajemen  dalam  usahanya untuk  penjagaan  dan  pengamanan dalam  pengelolaan  kekayaan  dalam bentuk perkreditan yang lebih baik dan efisien, guna menghindarkan terjadinya penyimpangan- penyimpangan dengan cara
mendorong dipatuhinya kebijaksanaan-kebijaksanaan perkreditan yang telah ditetapkan serta mengusahakan penyusunan administrasi perkreditan yang benar.” berdasarkan tujuannya pengawasan kredit dibagi menjadi dua (Fahmi (2010 : 25),  yaitu :
a. Preventif Control
Preventif Control adalah pengawasan kredit yang dilakukan sebelum  pencairan  kredit  yang bertujuan untuk mencegah kemungkinan terjadinya penyimpangan penggunaan kredit. b. Represif Control Represif Control adalah pengawasan kredit yang dilakukan setelah pencairan dan saat penggunaan  kredit  dengan  tujuan untuk mengawasi setiap penyimpangan yang terjadi. Pengawasan  preventif  pada proses pemberian kredit dapat dilakukan  dengan  2  (dua)  cara Suhardjono (2003 : 333),  yaitu :
a. Pengawasan Ganda Adalah pengawasan yang dilakukan oleh  2  (dua)  orang  pejabat  yang berbeda  fungsi  pada  setiap  tahapan proses pemberian kredit.
b. Pengawasan Melekat Adalah  kegiatan  yang  bersifat pengendalian  secara  terus-menerus yang dilakukan oleh atasan langsung terhadap bawahan.

## Pembinaan Anggota Koperasi
Foster  dan  Seeker  (2011  :1)
menyatakan bahwa “pembinaan adalah upaya berharga untuk membantu orang lain mencapai kinerja puncak”.  Pembinaan  mengarahkan seseorang  menjadi  lebih  baik  dari sebelumnya  dengan  memberikan  baik pengetahuan,  keterampilan,  maupun sikap dari seorang pembina.
Pembinaan  anggota  Koperasi Simpanan  pinjam  dimulai  semenjak pertama  kali  seseorang  menjadi anggota.  Pembinaan  dapat  melalui kegiatan-kegiatan  pendidikan  dan pelatihan  anggota,  dan  kegiatan pertemuan-pertemuan  dalam  rapat koperasi.
Pembinaan  anggota  bertujuan agar  anggota  dapat  memahami  aturan yang  diterapkan  oleh  koperasi  yang pada akhirnya anggota dapat menjalankan  kewajiban  dan  tanggung jawabnya. Tujuan dari koperasi adalah untuk mensejahterakan anggota melalui pertumbuhan
dan perkembangan  lembaga  koperasi  itu sendiri.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan pendekatan deskriptif kualitatif.
Sumber  data  berasal  dari  lembaga tempat  penelitian.  Data  diperoleh dengan  teknik  pengumpulan  data mengunakan  wawancara,  observasi, dan dokumentasi. Data hasil penelitian dianalisis  dengan  melakukan  reduksi, penyajian, dan diverifikasi.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Administrasi Kredit
Admistrasi kredit berhubungan dengan  tata  kelola  pengelolaan  kredit untuk  mendukung  proses  kredit. pengadaan administrasi yang diperlukan  untuk  kegiatan  proses kredit  mulai  dari  pra  analisis  kredit sampai realisasi kredit/kredit dicairkan. Administrasi kredit dijalankan berdasarkan standar
operasional  dan  prosedur  yang  telah ditetapkan  oleh  lembaga  koperasi simpan pinjam.
bahwa administrasi kredit dilaksanakan  oleh  Staf  Admin  kredit bersama    staf  kredit  bagian  lapangan ( Loan officer ). Loan  officer (LO) bertugas dan bertanggung jawab
mengumpulkan dokumen hasil konsultasi  kredit,  baik  yang  dilakukan di  kantor,  maupun  hasil  konsultasi kredit  yang  dilakukan  dilapangan. Menyampaikan  pengajuan  pinjaman anggota  dilapangan  kepada  admin kredit,  untuk  segera  ditindaklanjuti. LO  juga  melakukan  pengarsipan dokumen-dokumen  terkait  dengan kredit  agar  pada  saat  memerlukannya mudah  ditemukan  pada  tempat penyimpanannya.  Untuk  melakukan pengarsipan  maka  fasilitas  yang dipergunakan  adalah  buku  bantu pencatatan  secara  manual,  maupun secara elektronik.
Tata  kelola  pengadministrasian KSP  CU  Tri  Tapang  Kasih  meliputi ketentuan surat menyurat seperti surat masuk  dan  surat  keluar,  surat permohonan  kredit,  surat  perjanjian kredit,  dan  surat  pengikat  barang jaminan pinjaman yang sudah
ditetapkan  formatnya  sesuai  dengan
ketentuan  surat  resmi  yang  berlaku. Selanjut berkaitan dengan surat seperti nota  uang  masuk,  uang  keluar, pencairan  pinjaman,  buku  pinjaman, dan pencatatan secara elektronik, yaitu pencatatan pada perangkat komputer.
Administrasi kredit juga meliputi proses-proses yang dilakukan pada  tahap  realisasi  kredit  (pencairan kredit  anggota)  dengan  melakukan pengisian data anggota peminjam, dan poses  transaksi  keuangan.  Selanjut pasca  pencairan  kredit,  dilakukan kegiatan pengasipan data dan penyimpanan berkas.

## Analisis Kredit
Analisis  kredit  yang  digunakan di  KSP  CU  Tri  Tapang  Kasih menggunakan  analisis  5  C  ( Character , Capacity , Capital,  Collateral,  Condition ).
Analisis Character (karakter), menganalisis  mengenai  watak  dari calon peminjam. Analis kredit mengumpulkan  data-data  berkaitan dengan  peribadi  calon  pemimjam, data-data  tersebut  dapat  berupa keaktifan  dalam  menabung,  prestasi dalam  pengembalian  kredit  yang dilakukan sebelumnya, dan juga dapat melakukan penyelidikan tentang keadaan rumah tangga, dan bagaimana interaksi sosialnya di masyarakat.
Informasi  mengenai  berbagai aspek  sosial,  ekonomi  calon  peminjam dapat  diperoleh  anggota  lain  serta mencermati  hasil  wawancara  yang dilakukan.  Karakter  yang  menjadi pertimbangan  adalah  kejujuran,  niat baik,  kedisplinan  dan  tanggung  jawab dari calon peminjam serta sejauh mana yang  bersangkutan  percaya  kepada lembaga  yang  dibuktikan  dengan dukungannya terhadap lembaga. Reputasi  di  masyarakat  (apakah
pernah membuat masalah di masyarakat atau tidak, dan bagai mana pergaulan dan perannya di masyarakat).
Anggota  yang  baik,  adalah anggota  yang  mau  mendengarkan, memahami,  dan  menerima  penjelasan dan  keputusan  dari  lembaga  yang rasional, dan mengajukan juga pertanyaan-pertanyaan yang logis tentang pengajuan kreditnya.
Track  record (rekam  jejak)  kredit yang  pernah  dilakukan  anggota,  juga dapat dijadikan acuan atau pertimbangan dalam pengabulan kredit. rekam jejak kredit dapat dilihat dari  pengangsuran  kreditnya  setiap bulan,  apakah  membayar  sesuai dengan  perjanjian  kredit  (tepat  waktu dan  tepat  jumlah).  Anggota  yang pernah  macet  menjadi  rambu-rambu yang  penting  untuk  dipertimbangkan dengan  cermat  dan  tepat  dalam pengambilan keputusan kredit.
Capacity (kemampuan membayar) dari calon peminjam dapat dianalisis  melalui  pendapatan  dan pengeluaran  yang  dinyatakan  dalam formulir  pengajuan  pinjaman.  Selain itu Analis kredit juga dapat melakukan pelacakan dengan melakukan survei ke tempat tinggal atau tempat usaha calon peminjam.  Kemampuan  membayar juga dapat tercermin dari prestasi masa lalunya dalam pembayaran kredit bagi anggota yang sudah pernah mengajukan kredit. Anggota yang baik tidak  akan  mengajukan  pinjaman diluar  kemampuannya  membayar. Pihak  admin  dan  Analis  kredit  dapat melihat  sumber  mata  pencaharian calon  peminjam.  Mata  pencaharian berkaitan erat dengan ukuran pendapatan seseorang.
Capital (modal),  seorang  calon peminjam  juga  akan  menjadi  bahan pertimbangan dalam pengabulan kredit dengan melihat jumlah tabungannya  yang  ada  di  KSP  CU  Tri Tapang  Kasih.  Modal  juga  dilihat  dari modal  sendiri,  dan  modal  pinjaman bagi  anggota  yang  meminjam  untuk mengelola  sebuah  usaha.  Pinjaman yang diajukan apakah dibawah simpanan,  sebesar  simpanan,  atau diatas  simpanan.  Modal  ini  berkaitan juga  dengan  jaminan  pinjamannya. Bagi  yang  mengajukan  pinjaman sebesar  tabungan,  maka  tidak  perlu ada  jaminan  tambahan.  Modal  juga dilihat dari seseorang dalam mengelola usaha,  bagaimana  operasional  usaha yang  dilakukannya,  apakah  usahanya berjalan  dengan  lancar  atau  tidak, sehingga  dalam  pengajuan  pinjaman untuk  usaha  harus  memperhatikan kondisi  usaha  yang  akan  dibiayai dengan pinjaman tersebut.
Collateral (Jaminan)  merupakan suatu  hal  mutlak  bagi  pinjaman- pinjaman  yang  diatas  tabungan. Jaminan yang diutamakan adalah jenis jaminan  yang  relatif  mudah  dijual ketika  disita,  misal  tanah  bersertifikat, kendaraan  bermotor  yang  dibuktikan dengan  BKPBnya,  dan  harta-harta  lain yang  mudah  diubah  menjadi  harta lancar  (likuid)  berupa  uang  kas. Jaminan  yang  diminta  oleh  pihak lembaga  nilainya  minimal  30  %  diatas nilai  pinjaman,  hal  ini  dimaksudkan untuk mengimbangi biaya-biaya dalam urusan pengambilalihan barang jaminan tersebut ketika disita.
Selanjutnya analisis 5 C berikutnya adalah Condition (kondisi). Kondisi yang dianalisis adalah kondisi secara umum berkaitan dengan kondisi ekonomi.  Kondisi  ekonomi  dapat
mempengaruhi kemampuan membayar peminjam nantinya.
Kondisi  tersebut  misalnya  peminjam yang  berprofesi  sebagai  petani  karet, apabila kondisi harga karet atau kelapa sawit  di  pasaran  anjlok  maka  akan berdampak kepada tingkat pendapatan petani tersebut, sehingga kemungkinan akan  kesulitan  nantinya  membayar kreditnya.

## Pengawasan Kredit
Pengawasan  kredit  dilakukan secara  komprehensif  oleh  semua stakeholder  yang  terkait  di  dalam organisasi  koperasi.  Secara  internal lembaga  koperasi,  Pengawas  terdiri dari Badan Pengawas, Manager, Bagian Kredit,  dan  loan  officer.  Secara eksternal,  pengawasan  dapat  dibantu oleh  anggota  untuk  melihat  dan  juga mengingatkan anggota yang lalai.
Pengawasan  dilakukan  sesuai tugas  dan  tanggung  jawab  masing- masing. Manager melakukan pengawasan  kredit  berdasarkan  data keuangan.  Melalui  data  keuangan dapat  diketahui  kualitas  kredit  dan jumlah  kredit  beredar.  Admin  kredit juga  memiliki  data  yang  dapat digunakan  untuk  memonitor  secara berkala kondisi kredit, yang terdiri dari jumlah  kredit  yang  dalam  pengajuan, kredit sedang dalam proses, dan kredit yang  sudah  dicairkan  serta  tingkat kredit lalai yang terjadi.
Loan  officer (LO)  sebagai  bagian dari staf yang menanggani perkreditan juga  melaksanakan  administrasi  kredit dan  pelayanan  anggota  dilapangan, yang  secara  otomotis  juga  dapat memonitor progres kredit yang terjadi. Melalui  data  anggota  LO  dapat membuat  suatu  catatan  mengenai fenomena  kredit  anggota,  baik  per
wilayah  maupun  perorangan.  Melalui data-data kredit  anggota, dapat dijadikan  acuan  bagi  pengambil keputusan  kredit  untuk  lebih  selektif dalam  memberikan  kredit  kepada anggota di kemudian hari.
Aspek  pengawasan  dibidang administrasi, Manager melakukan pengawasan terhadap pencatatan surat menyurut  secara  umum  dan  secara khusus  berkaitan  dengan  perkreditan. Pengawasan dilakukan dengan memeriksa semua data yang dilaporkan oleh Admin kredit dan LO.
Selanjutnya
pengawasan yang dilakukan oleh LO merupakan pengawasan  langsung  terhadap  teknis kegiatan  dan  data  kredit  anggota.  LO berkewajiban  melakukan  pengecekan proses pembayaran kredit oleh anggota dan dengan segera melakukan perekapan  data-data  pinjaman  lalai untuk ditindaklanjuti.
Selain  pengawasan  pada  aspek administrasi  kredit,  pengawasan  juga dapat  dilakukan  dengan  melihat kualitas analisis kredit yang dilakukan oleh  manajemen.  Pengawasan  pasca pencairan  kredit  dengan  melihat penggunaan  kredit  oleh  anggota apakah  sudah  sesuai  dengan  tujuan kredit  yang  diajukan.  Selanjutnya pengawasan dilakukan dengan melihat kualitas  kredit  dengan  mengacu kepada perjanjian kredit/akad kredit.
Pasca  pencairan  kredit,  anggota melakukan  pembayaran  cicilan  kredit berdasarkan  akad  kredit.  Kualitas kredit  yang  baik  adalah  termasuk dalam  kategori  kredit  lancar.  Kredit lancar dapat terpenuhi apabila anggota melakukan  pembayaran  kredit  tepat waktu dan tepat jumlah.

## Pembinaan Anggota Koperasi
Pembinaan  anggota  koperasi dilakukan  oleh  unsur  Pengurus  dan manajemen koperasi.
Pembinaan anggota merupakan upaya memberikan pemahaman kepada anggota  tentang  produk  yang  dimiliki oleh  KSP  CU  Tri  Tapang  Kasih  serta memberikan pemahaman tentang aturan,  nilai  dan  prinsip-prinsip koperasi.  Dengan  adanya  pembinaan tersebut  diharapkan  anggota  dapat memanfaatkan  lembaga  CU  sebagai wadah mengembangkan perekonomiannya  dan  berinvestasi dengan sunguh-sungguh. CU memiliki program  pendidikan  dan  pelatihan kepada anggota. Tujuan dari pendidikan  tentunya  agar  anggota dapat  cerdas  keuangan  ( financial literacy ) agar dapat mengelola keuangannya dengan lebih baik.
Melalui  koperasi  anggota  dapat menyisihkan  pendapatannya  perbulan untuk  ditabung.  Dengan  menabung anggota  dapat  meningkatkan  asetnya dalam  tempo  waktu  tertentu.  Aset tersebut  dapat  dipergunakan  untuk berbagai  keperluan,  baik  konsumsi maupun  investasi.  Selain  itu  juga anggota  diberikan  kesempatan  untuk dapat  mempergunakan  layanan  kredit bagi  anggota  yang  sudah  memenuhi kriteria mengajukan perkreditan. Produk  kredit  dipersiapkan  oleh lembaga  KSP  CU  Tri  Tapang  kasih dengan  berbagai  jenis  produk,  untuk mengakomodir tujuan dan kepentingan anggota.
KSP  CU  Tri  Tapang  Kasih  telah memiliki  program  diklat  dalam  satu tahun  buku.  Program  tersebut  telah disusun  yang  disesuaikan  dengan kebutuhan  anggota  dan  kapasitas sumber  daya  lembaga.  Setiap  anggota
harus  mendapatkan  pelatihan  sebagai bekal  untuk  menjadi  anggota  yang dapat  memahami  lembaga  sehingga dapat menjalankan kewajibannya sesuai dengan peraturan dan ketentuan yang berlaku.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## 1. Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan pembahasan maka penelitian ini dapat disimpulkan sebagai berikut :
1. Administrasi Kredit terdiri
pengelolaan  surat  menyurat  dan data-data  pinjaman,  serta  prosedur dan  proses  yang  dilakukan  dalam perkreditan.  Perlengkapan  surat menyurat dalam administrasi kredit meliputi surat permohonan pinjaman,  surat  perjanjian/akad kredit, dan nota transaksi, dokumen jaminan  pinjaman.  Administrasi sudah  dikelola  dengan  baik  di  KSP CU Tri Tapang.
2. Analisis  kredit  sudah  menerapkan prinsip  5  C  ( Charakter,  Capacity, Capital,  Collateral,  dan  Condition ).
Analisis  yang  diterapan  secara umum  sudah  berjalan  dengan  baik, namun  masih  terdapat  kelemahan- kelemahan  yang  terjadi  pada  saat pelaksanaan analisis sehingga masih ada terjadi kredit lalai.
3. Pengawasan kredit melibatkan semua  karyawan  mulai  dari  level Manager  sampai  kepada Loan Officer .  Ruang  lingkup  pengawasan disesuaikan  dengan  tugas  dan wewenang masing-masing. Pengawasan yang sudah
dilaksanakan sudah berjalan dengan dengan baik.
4. Pembinaan anggota meliputi pelatihan  lanjutan  dan  motivasi kepada anggota yang dilakukan oleh karyawan  khususnya  ( Loan  Officer ).
Pembinaan  yang  dilakukan  sudah berjalan  dengan  baik  dan  memiliki dampak  kepada  anggota  dalam keaktifan
menabung dan menjalankan  kewajiban  pinjaman bagi anggota yang meminjam.

## 2. Saran
1. Aspek  administrasi  menjadi  faktor yang  mempengaruhi  kualitas  kredit sehingga  perlu  ditingkatkan  dalam pengelolaan  administrasi  menjadi lebih baik.
2. Analisis  sebaiknya  dapat  terus ditingkatkan  kualitasnya  sehingga dapat mencapai standar mutu kredit yang ideal.
3. Pengawasan sebaiknya terus
ditingkatkan  untuk  mengurangi kelemahan-kelemahan baik kelemahan  bagian  analis  kredit, administrasi  yang  kurang,  dan kredit  yang  dipergunakan  anggota, agar dapat dipastikan sesuai dengan tujuan pinjaman.
4. Pembinaan anggota melalui pendidikan  dan  pelatihan  harus terus  ditingkatkan,  terutama  untuk anggota-anggota  yang  tergolong kurang aktif baik menabung maupun mengansur pinjaman.

## DAFTAR PUSTAKA
Fahmi.  (2010). Manajemen  Resiko.
Bandung: Alfabeta.
Foster,  L  dan  Seeker,  B.  (2011).
Manajemen  Birokrasi  di  Indonesia . Jakarta : PT. Gunung Agung.
Ismail.  (2010). Manajemen  Perbankan . Jakarta : Prendamedia Group.
Karyoto. (2017). Dasar-dasar Manajemen . Yogyakarta: Andi Yogyakarta.
Kasmir.  (2015). Manajemen  Perbankan . Edisi  Revisi.  Jakarta  :  Rajawali pers.
Keban.  (2008). Enam  Dimensi  Strategis Administrasi  Publik  :  Konsep, Teori, Dan Isu . Yogyakarta : Gava Media. Muljono  Teguh.  P.  (2001). Manajemen Perkreditan  Bagi  Bank  Komersial . Edisi  Pertama.  Yogyakarta  : BPFE.
Pasolong,  H.  2011. Teori  Administrasi Publik . Bandung: Alfabeta.
Siagian.  (2009). Kiat  Meningkatkan
Produktivitas  Kerja .  Jakarta  :  PT
Rineka Cipta.
Suhardjono. 2003. Manajemen
Perkreditan  Usaha  Kecil  Dan Menengah .  Yogyakarta  :  UPP AMP YKPN.
Suyatno.  2007. Dasar-Dasar  Perkreditan (Edisi  Keempat) ,  Jakarta:  PT.
Gramedia Pustaka Utama.
Undang-Undang  Nomor  25  Tahun 1992. Tentang Perkoperasian .