Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap Sistem Diskon Bunga Pinjaman Modal Usaha (Studi Kasus pada Gabungan Kelompok Tani di Desa Bendung, Kabupaten Gunungkidul)
Siti Amaliah Shofiatun Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta Yogyakarta, sitiamaliahh@gmail.com
Abstrak
Latar  belakang  masalah  dalam  penelitian  ini  adalah untuk  mengungkapkan  tinjauan  sosiologi  hukum  Islam terhadap  sistem  diskon  bunga  pinjaman  modal  usaha  pada Gabungan  Kelompok  Tani  Desa  Bendung,  Kabupaten Gunungkidul.  Diskon  bunga  pinjaman  modal  usaha  ini  hanya berlaku  dan  diterapkan  di  Desa  Bendung.  Penelitian  ini bertujuan untuk mengetahui hal yang menjadi alasan mengapa Gabungan Kelompok Tani menerapkan diskon bunga pinjaman modal  usaha,  sedangkan  pada  Gabungan  Kelompok  Tani  di daerah  lain  tidak  menerapkannya.  Subjek  penelitian  disini adalah  pengurus  Gabungan  Kelompok  Tani  Desa  Bendung, tokoh  agama  desa,  kepala  desa,  kepala  dusun,  dan  anggota masyarakat.  Sedangkan  objek  dalam  penelitian  ini  adalah penerapan diskon bunga dalam pinjaman modal usaha.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  secara  teoritis penerapan  diskon  bunga  pinjaman  modal  usaha  dalam akadnya  berdasarkan  saling  kepercayaan  dan  kesepakatan bersama, menurut hukum Islam akad tersebut telah sah karena dalam  Islam,  uslub  sigat  dengan  lisan  juga  diperbolehkan.  Di dalam  praktik  ini,  penerapan  sistem  diskon  diambil  dari seluruh hasil bunga (tambahan) sebesar 20%. Pelaksanaannya mengandung  kemaslahatan  yang  didasarkan  atas  rasa sukarela  dan  kesepakatan  bersama.  Maka  dari  itu, pelaksanaan diskon ini termasuk dalam ‘urf shahih. Mengenai bunga (tambahan) yang diterapkan adalah hasil dari pinjaman produktif,  yang  hasil  keuntungannya  juga  digunakan  untuk penguatan  dana  kas  dan  pembangunan  desa.  Diskon  bunga pinjaman  memiliki  dampak  positif  dan  negatif  sehingga pelaksanaannya  juga  mempunyai  maslahah  dan  mudharat. Dampak sosiologis yang positif dari kegiatan dalam gabungan
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
280
kelompok tani adalah dapat berpengaruh pada angsuran rutin nasabah,  terciptanya  kebutuhan  rohani  yang  dirasakan  para peminjam, menjadikan masyarakat saling berinteraksi dengan sesama,  serta  anggota  dapat  mengembangkan  usaha  mereka dalam  meningkatkan  pendapatan.  Di  sisi  lain  dampak  negatif yang  ditimbulkan  adalah  cenderung  meminjam  di  lembaga tersebut dan enggan beralih meminjam di lembaga yang lebih ringan  bunganya,  dan  masyarakat  menjadi  ketergantungan untuk  meminjam  lagi,  bahkan  untuk  memenuhi  kebutuhan konsumtif.
Kata kunci: diskon, pinjaman, sosiologi hukum Islam.

## A. Pendahuluan
Negara  Republik  Indonesia  adalah  negara  yang  sedang berkembang  dan  membangun  dalam  meningkatkan  dan melaksanakan pembangunan di segala bidang, yang dilaksanakan dengan suatu pola pembangunan terarah, terpadu, dan  berkesinambungan.  Hal  ini  dimaksud  agar  tercapai  tujuan yang  didasarkan  pada  Pancasila  dan  UUD  1945  yaitu menciptakan  masyarakat  yang  adil,  makmur,  dan  sejahtera. Tujuan  tersebut  akan  tercapai  apabila  seluruh  lapisan masyarakat  aktif dalam berpartisipasi tanpa memandang suku, agama, maupun budaya.
Dalam  sejarah  perkembangan  manusia  tidak  terdapat seorangpun  yang  hidup  menyendiri,  terpisah  dari  kelompok manusia  lainnya,  kecuali  dalam  keadaan  terpaksa  dan  itu  pun hanyalah  untuk  sementara  waktu. 1 Dalam  perkembangan  itulah pasti  banyak  hal-hal  yang  dilakukan  secara  bersama  dan berhubungan  dengan  orang  lain,  seperti  kegiatan  bermuamalat yang dapat menunjang kehidupan ekonomi seseorang. Kegiatan bermuamalat  merupakan  kegiatan  yang  sering  dilakukan  oleh setiap  orang  untuk  dapat  memenuhi  kebutuhan  hidup  sehari- harinya. Oleh karena itu manusia membutuhkan satu sama lain untuk  memenuhi  kebutuhannya.  Dengan  demikian  transaksi- transaksi  dan  interaksi  sosial  akan  sering  terjadi  dalam  setiap kegiatan ekonomi.
1 Chairuddin, Sosiologi  Hukum ,  (Jakarta  :  Sinar  Grafika,  1991),  hlm. 149.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
Individu  dan  kesejahteraan  sosial  saling  berhubungan, maka  dari  itu  keduanya  harus  saling  melengkapi  dalam  hal kebaikan  seperti  kerjasama  mengembangkan  hubungan  antar individu.  Terdapat  beberapa  cara  yang  dapat  dilakukan seseorang  untuk  membantu  orang  yang  sedang  membutuhkan, yaitu memberikan pinjaman atau hutang-piutang, shadaqah, dan zakat  yang  dalam  pelaksanaannya  telah  diatur  dalam  hukum Islam.  Dalam  kerangka  itulah  manusia  diberi  kebebasan  dalam berusaha di muka bumi ini. Banyak sekali usaha-usaha manusia yang berhubungan dengan barang dan jasa, salah satunya adalah pinjaman.
Pada  prinsipnya ‘ariyah (pinjaman)  ialah  memberikan manfaat  sesuatu  yang  halal  kepada  yang  lain  untuk  diambil manfaatnya  dengan  tidak  merusakkan  dzatnya,  agar  dapat dikembalikan  dzat  barang  itu. 2 Dalam  hukum  Islam,  pinjaman pada  dasarnya  sunnah,  akan  tetapi  hukum  itu  dapat  berubah tergantung  pada  kondisi  seseorang  yang  bersangkutan. Kebutuhan  merupakan  suatu  desakan  hidup  yang  harus  diatasi diluar keinginan manusia. Oleh karenanya, dalam
perkembangan  hidup  manusia  saat  ini,  manusia  telah menghalalkan  segala  cara  untuk  mendapat  keuntungan.  Salah satunya  dengan  menghalalkan  riba  dalam  transaksi.  Biasanya riba  tersebut  berbentuk  bunga  pinjaman.  Dalam  Islam, pemberian  pinjaman  uang  kepada  yang  membutuhkan merupakan  suatu  amal  ibadah  dan  mengambil  laba  atas  uang yang dipinjamkan itu sama dengan mengambil bunga uang.
Riba  menurut  bahasa  ialah  bertambah  (lebih).  Sedangkan menurut istilah syara’ ialah akad yang terjadi dengan penukaran tertentu,  tidak  diketahui  sama  atau  tidaknya  menurut  aturan syara’,  atau  terlambat  manerimanya. 3 Dapat  diketahui bahwasanya  riba  merupakan  kelebihan  yang  haram  karena mengandung unsur pemerasan.
Apabila  kelebihan  pembayaran  dilakukan  oleh  si  berutang bukan  didasarkan  karena  adanya  perjanjian  sebelumnya,  maka kelebihan  tersebut  boleh  (halal)  bagi  si  berpiutang,  dan
2 Sudarsono, Pokok-Pokok  Hukum  Islam  :  MKDU ,  (Jakarta  :  Rineka Cipta, 1992), hlm. 430.
3 Ibid . hlm. 436.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
282
merupakan kebaikan bagi yang terutang. 4 Jika dikehendaki oleh orang  yang  berutang  atau  telah  menjadi  perjanjian  dalam  akad perhutangan,  maka  tambahan  itu  tidak  halal  bagi  yang berpiutang  untuk  mengambilnya.  Kurangnya  pemahaman masyarakat  akan  pentingnya  hukum  Islam  dalam  menjalankan kehidupannya,  mengakibatkan  kebiasaan  masyarakat  yang sebenarnya  tidak  diperbolehkan  dalam  syariat  Islam  terus  saja dilakukan  dan  dilanggar.  Sehubungan  dengan  aturan-aturan yang  telah  ditetapkan  dalam  kehidupan  bermuamalat, diharapkan  dapat  menjadi  tolok  ukur  maupun  pedoman  untuk menyikapi masalah-masalah ekonomi yang bermunculan hingga saat ini.
Indonesia  merupakan  negara  agraris  dengan  mayoritas penduduk  bekerja  di  sektor  pertanian.  Dalam  memenuhi kebutuhannya, para petani juga memerlukan bantuan dari orang lain.  Permasalahan  yang  sering  dihadapi  salah  satunya  adalah permodalan.  Dalam  rangka  memecahkan  masalah  permodalan yang  sering  dihadapi  oleh  petani,  pemerintah  menyalurkan bantuan melalui kelompok tani yang ada di pedesaan. Hal yang menarik  dari  persoalan  di  sini  yaitu  adanya  suatu  Gabungan Kelompok Tani di Desa Bendung, Kabupaten Gunungkidul yang bergerak dibidang usaha agro bisnis pertanian di pedesaan.
Mengenai  praktiknya,  kelompok  tani  ini  memberikan pinjaman modal usaha pada  anggotanya berupa uang dan telah menerapkan  diskon  bunga  dalam  pembayaran  pinjaman  modal usaha  tersebut.  Maksudnya,  dalam  pembayaran  pinjaman, peminjam dikenai bunga perbulan 1,5% dengan jangka waktu 10 bulan. Akan tetapi pada saat pelunasan hutang, total hasil bunga tersebut  dikembalikan  kepada  peminjam  sebesar  20%.  Pada umumnya  pinjaman  yang  diterapkan  oleh  Gabungan  Kelompok Tani  hanya  menerapkan  bunga  pinjaman  saja.  Seperti  yang diterapkan  oleh  Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa  Wiladeg, Kecamatan  Karangmojo,  Kabupaten  Gunungkidul.  Disana menerapkan  sistem  pinjam  meminjam  dengan  bunga  perbulan 1,1  %  dengan  jangka  waktu  pelunasan  10  bulan  tanpa  adanya pengembalian  atau  diskon  bunga  pinjaman.  Dapat  diketahui bahwa  bunga  dan  mekanisme  pembayaran  pinjaman  yang diterapkan juga tidak sama.
4 Chairuman Pasaribu, Hukum Perjanjian Dalam Islam , (Sinar Grafika,
1996), hlm. 137.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
Berdasarkan  latar  belakang  tersebut,  rumusan  masalah yang diambil adalah Bagaimana pandangan masyarakat dan para tokoh Desa Bendung, Kabupaten Gunungkidul mengenai diskon bunga  pinjaman?,  mengapa  Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa Bendung,  Kabupaten  Gunungkidul  menerapkan  sistem  diskon bunga pinjaman modal usaha?, dan bagaimana analisis sosiologi hukum  Islam  terhadap  sistem  diskon  bunga  pinjaman  modal usaha  pada  Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa  Bendung, Kabupaten Gunungkidul?.
Penelitian adalah penelitian field research yakni penelitian yang  dilakukan  secara  langsung  di  lapangan  atau  lokasi. Pengumpulan data dengan menggunakan observasi, wawancara, dan  dokumentasi.  Adapun  analisis  data  yang  digunakan  adalah deskriptif  analitik,  deskriptif  yaitu  menjelaskan  tentang permasalahan sesuai dengan fakta yang ditemukan.  Sedangkan analitik  adalah  usaha  mencari  dan  menata  secara  sistematis tentang fakta yang kemudian akan  dilakukan penelaahan untuk mencari  makna  yang  dimaksud.  Dengan  tujuan  menjelaskan atau  memberikan  gambaran  terhadap  bagaimana  pandangan masyarakat  terhadap  sistem  diskon  bunga  pinjaman  yang dilakukan oleh Gabungan Kelompok Tani Desa Bendung ditinjau dari sosiologi hukum Islam.
Analisis Pembahasan
A. Organisasi  Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa Bendung
1. Profil
Desa  Bendung  memiliki  luas  wilayah  296.0480  ha, mayoritas  penduduknya  bermata  pencaharian  sebagai  tani, dengan  jumlah  petani  830  orang,  pedagang  14  orang,  dan  PNS 30  orang.  Dan  komoditas  andalan  berupa  tanaman  :  padi, jagung,  kacang  tanah,  dan  ternak. 5 Dengan  demikian,  adanya Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa  Bendung,  Kabupaten Gunungkidul  merupakan  sebuah  wadah  yang  menaungi  para tani di bidang permodalan.
Dalam  organisasi  tersebut  terdapatlah  sebuah  Lembaga Keuangan  Mikro  yang  bergerak  di  bidang  usaha  permodalan. Gabungan  Kelompok  Tani  ini  terdiri  dari  lima  kelompok  tani
5 Hasil  dokumentasi  pada  Dokumen  GAPOKTAN  Desa  Bendung, tanggal 20 Februari 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
284
yang  ada  di  Desa  Bendung,  Kabupaten  Gunungkidul  yaitu  dari Dusun  Bendung,  Selang,  Watudalang,  Gandu  1,  dan  Gandu  2. Pada  tahun  2011  lembaga  ini  mendapatkan  dana  hibah  dari pemerintah  yaitu  Kementerian  Pertanian  untuk  pengembangan agrobisnis  di  desa  sebesar  Rp.  100.000.000,-.  Dana  tersebut dikelola  oleh  Lembaga  Keuangan  Mikro  yang  berada  dibawah naungan  Gabungan  Kelompok  Tani.  Hibah  tersebut  harus dikembangkan,  dalam  arti  tidak  hanya  diberikan  semata-mata, tetapi digunakan untuk kemajuan desa.
Dalam  sistem  pengembangannya  dilakukanlah mekanisme sistem  simpan  pinjam.  Tujuannya  agar  masyarakat  khususnya para  tani,  dalam  mengakses  pinjaman  semakin  mudah  karena disediakan  dana  dari  program  yang  terdapat  di  Gabungan Kelompok Tani dan dioperasikan oleh Lembaga Keuangan Mikro tersebut.
Dengan  adanya  sebuah  Gabungan  Kelompok  Tani  ini, diharapkan  dapat  membawa  kemajuan  pada  sektor  pertanian. Pertemuan rutin dilaksanakan setiap satu bulan sekali yaitu pada tanggal  15  untuk  para  nasabah  dan  ketua  kelompok,  kemudian tanggal  17  untuk  ketua  kelompok  dan  pengurus.  Dalam pertemuan  rutin  ini  lebih  mengarah  pada  pengembalian pinjaman.

## 2. Struktur Organisasi
Gabungan Kelompok Tani Desa Bendung memiliki struktur organisasi  guna  mewujudkan  visi  dan  misi  organisasi  tersebut. Dari  data  yang  didapat,  penyusun  mengemukakan  susunan pengurus  Gabungan  Kelompok  Tani  yang  diketuai  oleh  Bapak Basuki,  Bapak  Yulianto  sebagai  Sekretaris,  Bapak  Jumiran  dan Ibu  Etik  Suyatinah  sebagai  Bendahara.  Kemudian  di  bawah naungan Gapoktan terdapat LKM (Lembaga Keuanagan Mikro), yaitu  lembaga  yang  menjalankan  dan  mengoperasikan  dana hibah  dari  pemerintah  tersebut,  dengan  susunan  pengurus Bapak  Wasno  sebagai  Manager,  Ibu  Ninin  Istiqomah  sebagai Sekretaris,  dan  Pak  Sakino  sebagai  Bendahara.  Gabungan Kelompok Tani ini terdiri dari lima Kelompok Tani yang terdapat disetiap Dusun, yaitu :
a. Kelompok Tani Ngudi Rejeki dari Dusun Bendung
b. Kelompok Tani Sri Rejeki dari Dusun Selang
c. Kelompok Tani Karya Tani dari Dusun Watudalang
d. Kelompok Tani Tani Luhur dari Dusun Gandu 1
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
285
e. Kelompok Tani Mekar Sari dari Dusun Gandu 2 6

## B. Mekanisme Pelaksanaan Pinjaman
a. Akad Pinjaman Modal Usaha Proses  akad  pinjaman  modal  usaha  pada  Gabungan Kelompok Tani Desa Bendung dilakukan secara langsung dengan peminjam  atau  nasabah  datang  ke  Balai  Desa  dan  mengajukan surat  pernyataan  tanggung  renteng  yang  dimintakan  tanda tangan kepada Kepala Desa, Kepala Dusun, dan ketua kelompok. Kemudian  mengajukan  fotokopi  KTP  yang  selanjutnya diserahkan  kepada  pengurus.  Untuk  awal  pinjaman,  semua nasabah  hanya  bisa  meminjam  sebesar  Rp.  500.000,-saja. Kemudian pinjaman kedua, nasabah dapat meminjam lebih dari jumlah tersebut. 7
Pihak  yang  dapat  mengajukan  permohonan  pinjaman modal  usaha  adalah  anggota  Gabungan  Kelompok  Tani  saja. Adapun  besarnya  pinjaman  yang  dicairkan  berkisar  Rp. 500.000,- sampai Rp. 6.000.000,-. Dalam hal ini anggota tidak diminta suatu jaminan atas pinjaman yang dicairkan, melainkan atas dasar saling kepercayaan. 8
b. Pengembalian Pinjaman dan Tambahan Menurut aturan yang telah ditetapkan oleh kelompok tani, waktu  pengembalian  dilakukan  dengan  angsuran  selama  10 bulan. Secara tidak langsung di sini telah diterapkan syarat dari akad yang telah dibuat. Namun syarat yang diterapkan juga atas dasar kesepakatan bersama.
Adapun  tambahan  (bunga)  dari  pokok  pinjaman  telah ditentukan sebelumnya, yaitu sebesar 1,5 % perbulan. Dari hasil pengamatan  di  lapangan,  penyusun  menemukan  dalam praktiknya,  mekanisme  pengembalian  pinjaman  dilakukan setiap bulan sekali yang disetorkan kepada ketua kelompok tani masing-masing,  kemudian  seluruhnya  disetorkan  kepada pengurus LKM. Apabila dilihat, ketentuan yang telah ditetapkan oleh  Gabungan  Kelompok  Tani  mengenai  aturan  atau mekanisme  dalam  pembayaran  pinjaman,  hal  ini  telah  sesuai
6 Hasil  dokumentasi  pada  Dokumen  GAPOKTAN  Desa  Bendung, tanggal 20 Februari 2018.
7 Hasil wawancara dengan Ibu Nn, Sekretaris LKM, tanggal 25 Februari 2018.
8 Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Ws,  Tokoh  Agama  Desa  Bendung, tanggal 25 Februari 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
286
dengan ketentuan tersebut. Sehingga hal ini tidak menyalahi dari akad yang telah disepakati bersama.
Jika  terdapat  anggota  kelompok  tani  yang  meminjam, setiap  tanggal  15  sudah  harus  menyetorkan  uang  angsuran kepada ketua kelompok masing-masing dalam bentuk pinjaman pokok  dan  bunganya.  Kemudian  ketua  kelompok  akan menyetorkan  semua  pembayaran  kepada  bendahara  pengurus saat  pertemuan  rutin  yang  diadakan  setiap  tanggal  17  di  Balai Desa Bendung.
Jika pengangsuran dibayarkan tepat pada setiap tanggal 17 kemudian  jumlah  uang  yang  disetorkan  juga  pas,  pada  akhir pelunasan  anggota  yang  meminjam  mendapat  diskon  bunga pinjaman  tersebut.  Semisal  pinjaman  Rp.  1.000.000,-  setiap bulannya diangsur sebesar Rp. 115.000,- selama sepuluh bulan. Sehingga  total  menjadi  Rp.  1.150.000,-  beserta  bunga.  Jika bunga  yang  terkumpul  Rp.150.000,-  dan  dipotong  20%,  yaitu Rp.  30.000,-  menjadi  Rp.  120.000,-.  Maka  uang  yang  akan kembali kepada nasabah adalah sebesar Rp. 30.000,- Harapannya  adalah  agar  memberikan  rangsangan semangat  kepada  nasabah  untuk  membayar  pinjaman  tepat waktu dan tepat jumlahnya dalam setiap bulan angsuran. Sistem ini  juga  diterapkan  sebagai  bentuk  perhatian  atau  penghargaan pada ketaatan anggota kelompok tani yang membayar pinjaman dengan rajin dan disiplin.
Dengan  adanya  diskon  bunga  pinjaman  sebesar  20% diakhir  pelunasan,  maka  nasabah  sebenarnya  tidak  membayar bunga  sebesar  1,5  %  melainkan  1,2  %.  Namun,  diskon  bunga pinjaman  ini  hanya  diberikan  kepada  mereka  yang  membayar pinjaman  tepat  waktu  dan  tepat  jumlahnya.  Jika  terdapat nasabah  yang  ngendong  atau  tidak  disiplin  maka  ia  tidak mendapatkan diskon bunga tersebut.
C. Pendapat Mayarakat dan Tokoh Terhadap Pelaksanaan Diskon Bunga Pinjaman 1. Pendapat Masyarakat Berikut  merupakan  respon-respon  masyarakat  yang menjadi  anggota  Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa  Bendung tentang  bunga  pinjaman  dan  sistem  diskon  bunga  yang diterapkan, yaitu sebagai berikut :
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
287

## Tabel 4.1
No Nama Pinjaman Pokok Tujuan Diskon Bunga A Ibu Spd Rp. 1.000.000 Produktif Setuju B Bapak Sn Rp. 2.000.000 Produktif Kurang Setuju C Ibu Wk Rp. 2.000.000 Produktif Setuju D Ibu Tr Rp. 1.500.000 Konsumtif Setuju D Ibu Nn Rp. 2.000.000 Produktif Setuju E Ibu Pur Rp. 2.500.000 Produktif Setuju
Dari  enam  orang  yang  telah  diwawancarai  sebagai responden  yang  menjadi  anggota  Gabungan  Kelompok  Tani  di Desa Bendung  dan  pernah meminjam,  mereka  meminjam  uang untuk kebutuhan usaha maupun pertanian. Tetapi juga terdapat anggota  yang  menggunakan  uang  pinjaman  tersebut  untuk memenuhi  kebutuhan  konsumtif.  Rata-rata  para  anggota meminjam uang lebih dari Rp. 1.000.000,-.
Menurut  Ibu  Wk,  mengenai  diskon  bunga  pinjaman sangatlah  memberikan  manfaat.  Selain  merasa  senang  telah terbantu  dengan  dipinjami,  maka  tidak  mempermasalahkan bunga  atau  tambahannya.  Proses  pinjamannya  pun  sangat mudah dan tidak adanya syarat barang jaminan. 9 Dengan adanya Lembaga  Keuangan  Mikro  di  Gabungan  Kelompok  Tani  ini memudahkan  untuk  mengakses  pinjaman  uang  dibandingkan harus meminjam di Bank maupun kepada rentenir. Kemudahan yang dirasakan adalah cara mengaksesnya tidak begitu sulit dan tidak adanya jaminan yang harus diserahkan, begitu juga dengan bunga yang kecil dengan adanya diskon bunga di akhir.
Sebagian  anggota  berpendapat  sama,  mereka  setuju  dan merasa  terbantu  dengan  adanya  diskon  bunga  pinjaman  ini. Meskipun bunga yang diterapkan lebih besar di banding daerah
9 Hasil  wawancara  dengan  Ibu  Wk.,  warga  Desa  Bendung,  tanggal  15 Maret 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
288
lain.  Para  anggota  juga  mengetahui  bahwasanya  dalam  sistem simpan  pinjam  pada  Gabungan  Kelompok  Tani  tersebut  telah diterapkan  sistem  diskon  bunga pinjaman.  Namun  banyak  juga para anggota yang tidak mengetahui alasan mengapa diterapkan sistem  diskon  bunga  pinjaman  ini.  Dalam  kaitannya  dengan bunga  yang  diterapkan  yaitu  sebesar  1,5%,  para  anggota  tidak berpendapat  bahwa  hal  itu  termasuk  riba.  Seperti  yang dikatakan oleh Ibu Ninin Istiqomah yaitu
“Namanya  saja  usaha,  praktiknya  memang  mengandung unsur riba, namun di  zaman  yang sudah berkembang ini semua dapat dipertimbangkan dengan adanya kesepakatan  bersama  antara  pihak  yang  berpiutang maupun  yg  berhutang,  dan  untuk  mengimbanginya diterapkan diskon bunga agar nasabah tidak terbebani di kemudian hari”. 10
Namun  terdapat  juga  anggota  yang  merasa  bahwa  hal  itu kurang adil. Menurut Bapak Sn, kurang adil bagi yang terkendala dalam angsuran perbulannya. Dan jika itu terjadi maka anggota yang  lain  juga  tidak  bisa  mendapatkan  diskon  bunga  pinjaman tersebut.  Bunga  (tambahan)  juga  masih  begitu  besar dibandingkan  dengan  yang  diterapkan  oleh  Kelompok  Tani  di daerah  lain. 11 Berbeda  dengan  Ibu  Spd,  menurut  beliau  diskon 20%  dirasa  sama  saja,  karena  potongan  dilakukan  diakhir pelunasan.  Namun  strategi  itu  juga  sangat  bermanfaat  untuk mengatasi  kredit  macet,  dengan  potongan  yang  dilakukan diakhir pelunasan maka hasil  bunga (tambahan) tersebut dapat menjadi biaya cadangan bagi lembaga. 12

## 2. Pendapat Tokoh
Berikut ini merupakan pendapat-pendapat para tokoh atau elite  di  Desa  Bendung  terkait  pelaksanaan  sistem  diskon  bunga pinjaman:
10 Hasil  wawancara  dengan  Ibu  Nn,  Bendahara  Gapoktan  Desa Bendung, tanggal 25 Februari 2018.
11 Hasil wawancara dengan Bapak Sn, warga Desa Bendung, tanggal 26 Februari 2018.
12 Hasil  wawancara  dengan  Ibu  Spd,  warga  Desa  Bendung,  tanggal  25 Februari 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
Tabel 4.2 No  Tokoh   Pendapat Pelaksanaan Alasan Pendapat Pribadi Alasan A Agama   Setuju Rangsangan pengembalian tepat waktu Setuju Mengurangi resiko ngandong/telat B Kepala Desa Setuju Rangsangan pengembalian tepat waktu Setuju Merangsang semangat pengembalian C Kepala Dusun Setuju Rangsangan pengembalian tepat waktu Setuju Memberi sugesti positif D Ketua LKM Setuju Rangsangan pengembalian tepat waktu Setuju Memberi semangat pengembalian E Ketua BPD Setuju Rangsangan pengembalian tepat waktu Kurang Setuju Obyek  diskon berasal dari bunga (tambahan)
Berikut  merupakan  penjelasan  mengenai  tabel  pendapat  para tokoh yang ada di Desa Bendung, Karangmojo, Gunungkidul :
a. Tokoh Agama
Dalam  hal  ini  tokoh  agama  menyetujui  dan  mendukung penerapan  diskon  bunga  pinjaman  yang  ada  pada  Gabungan Kelompok  Tani.  Menurut  beliau  selain  bunga  yang  diterapkan tidak  begitu  banyak  dan  tidak  memberatkan  para  anggota, adanya diskon bunga ini juga menguntungkan bagi kedua belah pihak.  Mengenai  bunga  dan  diskon  bunga  pinjaman,  pendapat pertama  dan  kedua  menganggap  bahwa  bunga  yang  diterapkan tidaklah termasuk riba.
“Itu  tidak  riba,  karena  saling  menguntungkan  soalnya itu  untuk kelompok, dan dari nasabah  untuk nasabah.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
290
Berbeda  kalau  hutang  piutang  ke  perorangan.  Karena labanya dipakai oleh yang punya modal. Jadi menurut saya bunga (tambahan) dalam simpan pinjam ini tidak lah termasuk riba. Mengenai diskonnya, diskon adalah potongan atau pengembalian untuk nasabah, itu sangat bermanfaat”. 13
Karena  Diskon  20%  maupun  Bunga  pinjaman  yang diberikan  oleh  pihak  lembaga  simpan  pinjam  Gabungan Kelompok  Tani  kepada  nasabahnya  tidaklah    menimbulkan konflik  pada  sesamanya  dan  cenderung    menimbulkan kemaslahatan dari kedua belah pihak. 14
Selain  itu,  beliau  juga  berpikir  bahwa  sistem  itu  dapat mengurangi  resiko  ngandong  atau  telat  dalam  pengembalian pinjaman. Menurut beliau, bagi nasabah yang menghargai uang, ia  akan  termotivasi  dalam  membayar  pinjaman  dengan  tepat waktu  agar  nantinya  ia  mendapat  uang  pengembalian  yang diambil  dari  bunga  atau  jasa  pinjaman.  Sedangkan  pendapat ketiga menurut Bapak Ngt :
“Bunga Pinjaman tersebut menguntungkan satu pihak, dan    merugikan  pihak  nasabah. Bunga  pinjaman  itu sendiri  adalah  keuntungan  dari  transaksi  pinjam meminjam.  Oleh  karena  itu  bunga  pinjaman  yang diambil  dari  pinjam-meminjam  atau  simpanan,  itu adalah riba karena di dapat dari penambahan (dalam utang  piutang).  Maka  dari  itu,  keuntungan  dalam pinjaman dan simpanan bisa sama-sama disebut riba. Sedangkan  diskon  20%  yang  diberikan  oleh  pihak lembaga  pada  nasabah  itu  sangat  membantu financial nasabah”. 15 b. Kepala Desa
Menurut Kepala Desa Bendung, bahwasanya sistem diskon bunga pinjaman merupakan sistem yang saling menguntungkan. Dimana  tujuan  dari  sistem  tersebut  adalah  untuk  memberi rangsangan  kepada  anggota  yang  meminjam  agar  semangat dalam pembayaran pinjaman.
13 Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Ws,  tokoh  agama  Desa  Bendung, tanggal 25 Februari 2018.
14 Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Sk,  tokoh  agama  Desa  Bendung, tanggal 18 Maret 2018.
15 Hasil wawancara dengan Bapak Ngt, Takmir Masjid, tanggal 18 Maret 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
“Tujuannya  diskon  bunga  itu  yang  pertama  adalah dana  pengembangan  usaha  agrobisnis  pertanian (PUAP)  ini  dipinjamkan  kepada  masyarakat  dengan bunga  yang  sangat  kecil  dan  jika  mereka  bisa mengembalikan tepat waktu dan tepat jumlahnya pada tanggal  17  itu,  kemudian  kalau  nanti  setorannya  tepat waktu  dan  jumalahnya  genap,  nanti  pada  sampai  hari pelunasan  nanti  dia  dapat  diskon  bunga  itu. Harapannya  agar  memberikan  rangsangan  untuk pinjam  lagi  atau  bentuk  perhatian.  Diskon  bunga  itu diberikan  hanya  kepada  mereka  yang  disiplin  karena rajin mengangsur. Dengan begitu yang rajin dan tidak, dapat terukur”. 16
Beliau  juga  mengatakan  bahwa  dalam  penentuan  berapa persen bunga yang akan ditetapkan, bukan dari pengurus namun hasil  dari  kesepakatan  bersama  daripada  pemilik  dana.  Pemilik dana  yang  dimaksud  disini  adalah  Gabungan  Kelompok  Tani yang  terdiri  dari  masyarakat  tani  seluruh  desa.  Sehingga menurut  beliau  bunga  sebesar  1,5%  dirasa  tidak  memberatkan masyarakat  karena  memang  hal  itu  adalah  keputusan  mereka sendiri pada awalnya.
Dengan  adanya  Gabungan  Kelompok  Tani  ini,  menurut beliau  belum  sepenuhnya  membantu  dalam  perekonomian  dan permodalan  masyarakat.  Karena  mindset  masyarakat  dan pengurus  semata-mata  masih  berorientasi  tentang  bagaimana mendapat  keuntungan.  Dan  masyarakatnya  sendiri  juga  masih menggunakan  uang  pinjaman  untuk  kebutuhan  konsumtif. Padahal  tujuan  program  pemberian  pemerintah  kepada Kelompok Tani adalah untuk mengembangkan sektor pertanian agar produktifitas hasil tani meningkat.
c. Kepala Dusun
Kepala  Dusun  mempunyai  pandangan  yang  hampir  sama dengan  Kepala  Desa.  Beliau  juga  berpendapat  bahwa  alasan diterapkannya diskon bunga pinjaman adalah untuk merangsang maupun memberikan semangat kepada anggota yang meminjam agar  membayar  pinjaman  tepat  waktu.  Seperti  yang  dikatakan beliau :
16 Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Santosa,  Kepala  Desa  Bendung, tanggal 26 Februari 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
292
“Jadi  ketika  nanti  saya  mengembalikan  pinjaman  tepat waktu,  secara  otomatis  nanti  saya  mendapat  prestasi dengan  pengembalian  dari  sebagian  bunga  yang diberikan.  Dan  saya  bisa  berharap  ketika  bunga  itu  bisa jadi  ringan  dari  seharusnya.  Jadi  saya  akan  bersugesti bahwa nantinya saya mendapat uang pengembalian”. 17
Namun,  biasanya  terdapat  ketua  kelompok  yang  mau membantu nasabah jika ia tidak dapat membayar pinjaman tepat waktu.  Dari  sini  dapat  kita  lihat  bahwasanya  dalam  Gabungan Kelompok  Tani  di  Desa  Bendung  para  anggota  maupun  ketua kelompoknya saling tanggung renteng. Jadi, resiko macet dalam hal pengembalian menjadi kecil.
d. Ketua Lembaga Keuangan Mikro Ketua  Lembaga  Keuangan  Mikro  sendiri  menegaskan bahwa  benar  diskon  bunga  pinjaman  tersebut  bertujuan  untuk memberi semangat kepada para nasabah agar bertanggungjawab dalam membayar pinjaman.
“katakanlah merupakan semangat untuk bertanggungjawab.  Jadi  kalo  angsurannya  ngendong itu tidak menerima pengembalian.” 18
Jadi,  tidak  semua  anggota  yang  meminjam  mendapat diskon  bunga  saat  pelunasan.  Jika  terdapat  anggota  yang ngendong  atau  macet  saat  telah  jatuh  tempo  maka  ia  tidak menerima diskon bunga tersebut. Hal ini sangat menarik karena penerapan sistem yang dapat merangsang suatu hal yang positif dan  dapat  mengurangi  resiko  macet  dalam  pengembalian pinjaman.
e. Ketua Badan Permusyawaratan Desa
Ketua Badan Permusyawaratan Desa menyatakan bahwa : “Sistem diskon bunga  pinjaman sangat positif. Meskipun diskon  itu  baik,  namun  yang  dipotong  adalah  bunga (tambahan).  Sehingga  dalam  praktiknya  terdapat  unsur riba.  Beliau  menyarankan  mengapa  tidak  menggunakan sistem  bagi  hasil  saja.  Bagi  hasil  atau  mudharabah  lebih aman, dan tidak menguntungkan salah satu pihak saja. 19
17 Hasil wawancara dengan Bapak Dk, Kepala Dusun Bendung, tanggal 26 Februari 2018.
18 Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Wsn,  Ketua  Lembaga  Keuangan Mikro, tanggal 04 Maret 2018.
19 Hasil  wawancara  dengan  Bapak  Wst,  Ketua  BPD  Desa  Bendung, tanggal 26 Februari 2018.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018

## D. Faktor Penerapan Diskon Bunga
Penerapan diskon bunga pinjaman dilakukan pada praktik simpan pinjam yang terdapat di Gabungan Kelompok Tani Desa Bendung. Praktik pinjam meminjam ini sudah berlangsung sejak lama dan merupakan praktik pinjaman yang menerapkan sistem tambahan atau bunga. Pinjaman dilakukan dengan mudah, yaitu hanya  dengan  menyerahkan  fotocopy  KTP  saja  tanpa  adanya penyerahan barang jaminan.
Pada  dasarnya  diskon  bunga  pinjaman  yang  diterapkan adalah  sebagai  strategi  manajemen  yang  dilakukan  oleh Gabungan Kelompok Tani dalam mengembangkan usaha simpan pinjam.  Seperti  halnya  perusahaan,  disini  juga  menerapkan strategi  yang  sama  dengan  perusahaan  meskipun  bukan  dalam bentuk  jual  beli  melainkan  dalam  bentuk  simpan  pinjam. Manajemen  dalam  simpan  pinjam  ini  ditujukan  guna memberikan  rangsangan  kepada  para  nasabah  yang  meminjam agar dapat mengembalikan uang pinjaman tepat waktu dan tepat jumlahnya. Karena jika salah seorang terdapat kemacetan dalam pembayaran,  maka  ia  tidak  mendapatkan  diskon  tersebut. Bahkan  jika  angsurannya  terlalu  besar  dan  para  anggota kelompoknya  tidak  dapat  membantu  untuk  membayarkannya terlebih dahulu maka semua anggota yang meminjam juga tidak bisa  mendapatkan  diskon  tersebut.  Hal  tersebut  dapat  terjadi karena  dalam  kelompok  tani  ini  mengandung  unsur  tanggung renteng dan hanya berlaku di daerah tersebut.
Proses pertama dalam menjalankan strategi ini adalah pada saat  nasabah  meminjam  uang,  sesuai  kesepakatan  bersama nasabah akan membayar pinjaman dengan membayar pinjaman pokok  beserta  bunganya  sebesar  1,5%  dalam  angsuran  selama sepuluh  bulan.  Jika  angsuran  dibayarkan  rutin  setiap  bulannya hingga  akhir  pelunasan,  maka  nasabah  tersebut  mendapatkan pengembalian uang yang diambil dari seluruh tambahan (bunga) sebanyak  20%.  Kemudian  pada  saat  akan  pencairan  dana, melalui  perantara  ketua  kelompok  masing-masing,  datang  ke kantor yang terletak di Balai Desa Bendung. Disitulah pencairan dana pinjaman dilakukan yang akan diserahkan kepada nasabah melalui  ketua  kelompok.  Dalam  hal  ini,  perjanjian  hanya dilakukan  oleh  nasabah  dan  ketua  kelompok  saja.  Perjanjian tersebut  berisi  bahwa  pengembalian  pinjaman  akan  dibayarkan beserta tambahan atau bunganya sesuai kesepakatan awal.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
294
Pengetahuan  agama  oleh  masyarakat  Desa  Bendung terbilang  masih  kurang.  Masyarakat  belum  memahami  terkait riba.  Namun  dalam  praktik  simpan  pinjam  ini,  para  tokoh elite desa  dan  juga  tokoh  agama  berpandangan  bahwa  bunga  atau tambahan yang diterapkan yaitu sebesar 1,5% tidaklah termasuk riba.  Bahwasanya  mereka  berpikir  pinjaman  tersebut  termasuk dalam kategori pinjaman yang produktif.
Maka  dari  itu  sesuai  pendapat  Moh.  Hatta  mengenai  riba, lebih menekankan pinjaman tersebut digunakan untuk apa. Jika pinjaman  digunakan  untuk  keperluan  sehari-hari,  maka pinjaman  itu  termasuk  dalam  pinjaman  konsumtif  dan  haram baginya  mengambil  keuntungan  yang  bukan  berasal  dari  hasil produktif. Disini rupanya dilakukan paham tentang sifat hukum dalam Islam yang mempertimbangkan buruk dengan baik.
Selain  itu,  faktor  yang  mendasari  sistem  diskon  bunga pinjaman  diterapkan  hingga  saat  ini  adalah  dengan  melihat masyarakat  Desa  Bendung  yang  mayoritas  penduduknya bermata pencaharian sebagai tani maupun buruh tani. Sehingga tergolong  dalam  tingkatan  ekonomi  menengah  ke  bawah.  Hal itulah yang menjadi salah satu  alasan dengan penghasilan yang tidak menentu. Maka dalam pengembangan desa melalui sistem simpan  pinjam  ini  juga  mempertimbangkan  keadaan  ekonomi masyarakatnya  dan  sebagai  sarana  untuk  mempermudah  para anggota  tani  dalam  mengakses  pinjaman  dibandingkan  dengan meminjam  di  sebuah  lembaga  keuangan  seperti  bank  maupun rentenir  yang  sama-sama  menerapkan  bunga  (tambahan)  pula. Namun  para  anggota  lebih  memilih  untuk  meminjam  pada lembaga  yang  terdapat  di  pedesaan  dengan  alasan  prosesnya sangat mudah.
Dengan  adanya  lembaga  yang  berdiri  ditengah-tengah masyarakat  yang  menyediakan  dana  bantuan  modal  usaha dengan sistem simpan pinjam, masyarakat yang menjadi anggota Gabungan  Kelompok  Tani  tertarik  untuk  melakukan  pinjaman tersebut.  Terlebih  adanya  diskon  bunga  pinjaman  dan  sarana yang  mudah.  Maka  dari  itu,  pelaksanaan  diskon  ini  termasuk dalam ‘urf  shahih .  Hal  ini  karena  tujuan  yang  diharapkan  juga baik  dan  tidak  mengandung  unsur  penipuan  serta  dilakukan secara  transparan.  Dari  segi  ruang  lingkup  penggunaannya, praktik pinjaman yang dilakukan oleh Gabungan Kelompok Tani termasuk  dalam  kategori ‘urf khusus,  yaitu  kebiasaan  yang
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
dilakukan sekelompok orang ditempat tertentu dan tidak berlaku disemua  tempat.

## E. Analisis Sosiologi Hukum Islam
Adanya diskon bunga pinjaman tentunya memiliki dampak langsung  pada  diri  masyarakat.  Dampak  yang  dirasakan masyarakat  adalah  masyarakat  lebih  bersemangat  dan bertanggungjawab  dalam  membayar  pinjaman  tepat  waktu untuk  mendapatkan  pengembalian  bunga  dari  pinjaman  yang mereka angsur. Jika dilihat dari praktiknya tidak semua anggota yang  meminjam  mendapat  diskon  bunga  saat  pelunasan.  Jika terdapat  anggota  yang  ngendong  atau  menunggak  saat  telah jatuh tempo maka ia tidak menerima diskon bunga tersebut. Hal ini  sangat  menarik  karena  penerapan  sistem  yang  dapat merangsang suatu hal yang positif dan dapat mengurangi resiko macet dalam pengembalian pinjaman.
Diskon bunga pinjaman ini tentunya memberikan dampak positif  pada  masyarakat,  dimana  masyarakat  dapat  melakukan simpan  pinjam  agar  masyarakat  dapat  mengembangkan  usaha mereka  dalam  meningkatkan  pendapatan  dan    terutama  dalam meningkatkan  usaha  pertanian.  Dengan  adanya  simpan  pinjam ini  lebih  memudahkan  anggota  dalam  mengakses  pinjaman dibandingkan  harus  meminjam  di  bank  maupun  kepada rentenir.
Pembayaran pinjaman dalam simpan pinjam ini bunganya sangat  kecil,  yaitu  hanya  1,5%.  Sehingga tidak  membebani  para anggota  yang  membutuhkan  modal  usaha.  Pembayaran pinjaman  ini  diangsur  selama  sepuluh  bulan  yang  disetorkan kepada ketua kelompok masing-masing.
Adanya pengembalian jasa pinjaman ini dapat berpengaruh pada  angsuran  rutin  nasabah.  Karena  diharapkan  para  anggota akan  tertarik  dengan  adanya  diskon  bunga,  maka  masyarakat akan terpacu dalam membayar angsuran pinjaman dengan tepat waktu.  Salah  satu  dampak  yang  paling  menonjol  dari  adanya simpan  pinjam  ini  adalah  peningkatan  modal  usaha.  Terdapat nasabah yang sebelumnya hanya sebagai buruh tani dan kini ia dapat  membuka  usaha  jual  gas.  Ada  juga  penjahit  yang sebelumnya  tidak  memiliki  mesin  obras,  kini  ia  memiliki  dan digunakan  untuk  kemajuan  usahanya.  Dalam  bidang  pertanian, petani  meminjam  untuk  meningkatkan  hasil  pertaniannya.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
296
Dengan  begitu  sebagian  besar  petani  dalam  memenuhi kebutuhan  pangannya  adalah  hasil  dari  pertaniannya  sendiri, seperti beras.
Tidak  hanya  itu  dampak  positif  dengan  adanya  kelompok simpan  pinjam  ini  masyarakat  bisa  saling  bertemu  dalam  satu kegiatan.  Sehingga  dapat  mempererat  hubungan  kekeluargaan sesama  warga  masyarakat,  khususnya  para  anggota  Kelompok Tani  di  Desa  Bendung.  Selain  dampak  positif,  diskon  bunga pinjaman  ini  tentunya  juga  memberikan  dampak  negatif  pada masyarakat,  yaitu  seseorang  akan  cenderung  meminjam  di lembaga tersebut dan enggan beralih meminjam di lembaga yang lebih  ringan  bunganya,  lebih  memprioritaskan  membayar hutang  di  lembaga  tersebut  padahal  memiliki  hutang  lain,  dan masyarakat  menjadi  ketergantungan  untuk  meminjam  lagi, bahkan untuk memenuhi kebutuhan konsumtif.
Dapat  dilihat  dari  antusias  masyarakat  untuk  meminjam uang  sebanyak-banyaknya,  meskipun  terkadang  pinjaman  itu terlampau tinggi. Perilaku tersebut tentunya kurang bermanfaat karena  uang  pinjaman  yang  digunakan  memiliki  bunga  yang harus dibayar oleh peminjam. Diskon bunga pinjaman memiliki dampak  positif  dan  negatif  sehingga  pelaksanaannya  juga mempunyai maslahah dan mudharat . Dalam kaitannya dengan qawaidul fiqhiyah , adanya diskon bunga pinjaman ini memiliki banyak kemaslahatan daripada kemudharatannya. Oleh karena itu dengan konsep qawaidul fiqhiyah , menarik kemaslahatan  dapat  menolak  kerusakan  yang  mana  penolakan kerusakan. Karena kemaslahatan berarti menolak kemafsadatan, sedangkan  tujuan  hukum  Islam  ujungnya  adalah  untuk  meraih kemaslahatan  di  dunia  dan  akhirat.  Sehingga  adanya  diskon bunga  pinjaman  menjadi  bermanfaat  bagi  para  anggotannya untuk  mengembangkan  usaha  mereka  dalam  meningkatkan pendapatan  dan    terutama  dalam  meningkatkan  usaha pertanian.
Jika dalam perusahaan, kita dapat melihat banyak strategi yang dilakukan untuk menarik konsumen, salah satunya adalah diskon.  Melakukan  strategi  penjualan  berupa  diskon  terhadap produk  yang  ditawarkan  kepada  konsumen  bertujuan  untuk menarik  konsumen  agar  membeli  produk  atau  jasa  yang ditawarkan. Ketertarikan inilah yang dipengaruhi oleh dorongan yang merupakan respon terhadap rangsangan dari luar maupun
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
dari dalam diri seseorang. Namun berbeda dengan diskon bunga pinjaman  pada  Gabungan  Kelompok  Tani  di  Desa  Bendung, yaitu  waktu  pengurangan  dilakukan  pada  akhir  pelunasan pinjaman.  Diskon  seperti  ini  biasanya  disebut  dengan  diskon kas.
Dalam Al-Qur’an dijelaskan :
اونواعتو ﻰﻠﻋ ربلا يوقتلاو ﻻو اونواعت ﻰﻠﻋ مثﻹا ناودعلاو 20
Bahwa dianjurkannya tolong menolong untuk berbuat kebaikan dan takwa, dan janganlah kamu tolong menolong untuk berbuat dosa dan permusuhan. Tujuan pinjam meminjam pada dasarnya adalah  untuk  menolong  sesama.  Penerapan  diskon  bunga pinjaman  modal  usaha  yang  dilakukan  pada  Gabungan Kelompok  Tani  termasuk  dalam  strategi  dengan  tujuan  yang positif.
Sah atau  tidaknya  akad  dalam  praktik  pinjaman  berkaitan erat dengan rukun dan syarat. Ditinjau dari rukun dan syaratnya, dalam  praktik  pinjam  meminjam  pada  Gabungan  Kelompok Tani ini sudah terpenuhi  sesuai dengan ketentuan hukum Islam, karena  dalam  hal  ini  uang  sebagai  objek  dalam  akad  pinjaman sudah  diserahkan  kepada  nasabah.  Dilihat  dari aqid nya,  dalam praktik  pinjam  meminjam  ini  sudah  sesuai  dengan  rukun  dan syarat  sahnya  akad,  yaitu  kedua  belah  pihak  yang  bertransaksi sudah  dewasa,  cakap  bertindak  hukum,  dan  berakal  sehat. Namun keabsahannya tetap tergantung pada kedua belah pihak dalam  melaksanakan  rukun  dan  syarat  serta  memperhatikan segala hal yang telah dilarang dalam Islam.
Pada  dasarnya,  seseorang  boleh  melakukan  pinjaman dalam  rangka  memenuhi  kebutuhan  hidup  yang  mendesak maupun  untuk  kebutuhan  yang  bersifat  produktif,  bukan kebutuhan  yang  bersifat  konsumtif.  Sehubungan  dengan  hal tersebut, pinjaman ini dapat dikatakan lazim dikakukan. Karena kebanyakan  masyarakat  menggunakan  uang  pinjaman  tersebut untuk  kebutuhan  yang  produktif,  namun  ada  juga  yang menggunakannya untuk tujuan konsumtif. Dengan
menggunakan  pinjaman  tersebut  sebagai  pinjaman  yang produktif,  maka  akad  tersebut  sudah  sesuai  dengan  tujuan utamanya, yaitu tolong menolong dalam bidang permodalan bagi masyarakat.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
298
Bunga  (tambahan)  dalam  simpan  pinjam  Gabungan Kelompok  Tani  ini  ditetapkan  diawal  pelaksanaan  simpan pinjam  mulai  dikembangkan.  Yaitu  dengan  musyawarah  antara pengurus  dengan  ketua  kelompok  tani  masing-masing.  Bunga (tambahan)  sebesar  1,5%  dengan  kesepakatan  bersama  dan dengan  tujuan  pinjaman  yang  bersifat  produktif,  maka  praktik simpan  pinjam  tersebut  tidak  termasuk  dalam  kategori  riba. Riba  dalam  Islam  mengandung  unsur  lipat  ganda  “ ad  ‘afan muda ‘afah ” tanpa batas pada tambahannya sehingga peminjam semakin  terbebani  hutangnya.  Dalam  masalah  ini,  para intelektual  dan  ulama  modernis  mempunyai  pendapat  yang berbeda-beda,  tergantung  dari  sudut  pandang  mereka.  Ada segolongan  dari  mereka  yang  mengharamkan  ( neo-revivalis ) karena  bunga  bank  tersebut  dipandang  sebagai  riba,  tetapi segolongan lainnya menghalalkannya ( modernis ). 21
Sosiologi  hukum  Islam  adalah  cabang  dari  sosiologi  atau sosiologi  hukum  yang  meneliti  mengapa  masyarakat  berhasil mematuhi  hukum  Islam  dan  mengapa  mereka  gagal  mematuhi hukum Islam tersebut, serta faktor sosial yang mempengaruhinya.
22 Sehingga  dalam  hukum  Islam,  pengaruh budaya atau  sosial  memiliki  tempat khusus  dalam pembahasannya  yang  disebut ‘urf atau  adat  kebiasaan.  Jika masyarakat  sudah  memiliki  norma  yang  dapat  mewujudkan keadilan  dan  ketertiban,  maka  hukum  itu  dapat  diberlakukan dalam Islam.
Dalam  Al-Qur’an  tidak  dijumpai  atau  disebutkan  aturan tentang  diskon  secara  jelas,  tetapi  hanya  dijelaskan  aturan mengenai  anjuran  tolong  menolong  secara  umum  dalam pinjaman.  Namun,  Islam  juga  mengatur  segala  aspek  yang bertujuan agar terhindar dari kerugian dunia dan akhirat. Dalam kaitannya  dalam  pembelajaran,  strategi  diskon  bunga termasuk dalam  teori  Skinner,  dimana  adanya  diskon  bunga  pinjaman ditujukan  sebagai  penghargaan  pada  perilaku  yang  diinginkan dan  tidak  memberi  imbalan  apapun  pada  perilaku  yang  tidak tepat.  Dalam  kaitannya  dengan  diskon  bunga  yang  diterapkan oleh  Gabungan  Kelompok  Tani  ini,  stimulus  atau  rangsangan
21 Kasmir  , Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya ,  (Jakarta  :  PT
Grafindo Persada, 2007), hlm. 79.
22 Mochamad  Sodik, Sosiologi  Hukum  Islam  dan  Refleksi  Sosial Keagamaa , (Yogyakarta : Press UIN Sunan Kalijaga, 2011), hlm. 52.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
yang  diberikan  oleh  lembaga,  bentuk  penghargaan  tersebut adalah diskon yang diambil dari bunga (tambahan) sebesar 20%.
Memberikan  rangsangan  dengan  penghargaan  berupa potongan  bunga  (tambahahan)  agar  nasabah  termotivasi  dan berkeinginan  untuk  melunasi  hutangnya  tepat  waktu.  Maka melalui  strategi  stimulus  itulah  respon  nasabah  akan  semakin kuat  dengan  sikap  yang  positif.  Hal  ini  dibuktikan  dengan kemajuan  Kelompok  Tani  Desa  Bendung  hingga  saat  ini  masih aktif  dengan  bertambahnya  anggota  dan  terus  bertambahnya dana yang dikembangkan oleh lembaga.
Pelaksanaan diskon ini telah disetujui oleh para tokoh desa dengan  alasan  selain  dapat  memotivasi  para  nasabah  dalam pengembalian pinjaman secara rutin dengan jumlah yang sesuai, juga  dapat  meringankan  nasabah  karena  kebanyakan  nasabah yang  meminjam  adalah  para  tani.  Tambahan  yang  ditetapkan juga  tidak  begitu  besar,  terlebih  bunga  (tambahan)  ditetapkan sesuai kesepakatan bersama antara pihak pengurus dan anggota (nasabah).

## F. Penutup
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  kajian  pada  bab-bab sebelumnya, maka dapat diambil kesimpulan :
1. Sebagian  besar  pandangan  masyarakat  mengenai  diskon bunga  pinjaman  modal  usaha  ini  sangat  membantu. Menurut  mereka  selain  merasa  senang  dengan  adanya pengembalian bunga yang akan diterima, proses pinjaman sangat  mudah  dan  tidak  menggunakan  barang  jaminan. Menurut pandangan para tokoh pun dirasa sangat positif menyikapi  hal  ini.  Sebagian  besar  tokoh  menyetujui adanya  diskon  bunga  pinjaman,  karena  melihat  dari maslahahnya lebih besar daripada mudharatnya.
2. Pada  dasarnya  diskon  bunga  pinjaman  yang  diterapkan adalah  sebagai  strategi  manajemen  yang  dilakukan  oleh
Gabungan  Kelompok  Tani dalam  mengembangkan  usaha simpan  pinjam.  Selain  itu  alasan  Gabungan  Kelompok Tani Desa Bendung, Kabupaten Gunungkidul menerapkan sistem  diskon  bunga  pinjaman  modal  usaha  kepada anggota yang meminjam adalah karena mempertimbangkan  keadaan  ekonomi  masyarakatnya yang  mayoritas  penduduknya  bermata  pencaharian
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
300
sebagai  tani  maupun  buruh  tani.  Selain  agar  dapat meringankan  nasabahnya,  hal  ini  juga  meminimalkan terjadinya  tunggakan  dengan  pendekatan  diskon  bunga pinjaman kepada kelompok pemanfaat.
3. Dampak  yang  ditimbulkan  dari  adanya  diskon  bunga pinjaman  modal  usaha  ini  adalah  masyarakat  lebih  rajin membayar  tepat  waktu  untuk  mendapatkan  bunga  dari pinjaman  yang  mereka  angsur.    Diskon  bunga  pinjaman juga  bertujuan  untuk  memberi  semangat  kepada  para nasabah  agar  bertanggungjawab  dalam  membayar pinjaman, selain itu dapat untuk menambah modal dalam mengembangkan usaha mereka meningkatkan pendapatan  dan    terutama  dalam  meningkatkan  usaha pertanian. Dampak negatifnya adalah antusias masyarakat  untuk  meminjam  uang  terus  menerus. Perilaku  tersebut  tentunya  kurang  bermanfaat  karena uang  pinjaman  yang  digunakan  memiliki  bunga  yang harus  dibayar  oleh  peminjam.  Dan  adanya  partisipasi yang  kurang  dari  masyarakat.  Hal  ini  dilihat  dari  lebih banyaknya  para  perempuan  yang  hadir  dalam  kegiatan kelompok  tani  dibandingkan  dengan  laki-laki.  Praktik diskon  bunga  pinjaman  modal  usaha  pada  Gabungan Kelompok  Tani  tersebut  dapat  dikategorikan  sebagai al- ‘urf  al-shahih .  Adapun  alasannya  adalah  karena  bernilai maslahah yaitu tidak ada pihak yang dirugikan melainkan sama-sama mendapatkan manfaat.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018

## Daftar Pustaka
Abdullah  Sulaiman, Sumber  Hukum  Islam, Jakarta  :  Sinar Grafika, 1995. Adi Rianto, Sosiologi Hukum : Kajian Hukum Secara Sosiologis , Jakarta : Yayasan Obor Indonesia, 2012. Al-Maraghi  Ahmad  Mushtafa, Tafsir  Al  Maraghi, Mesir: Mushtafa Al-Babi Al-Halabi, 1969. Anhari Masykur, Ushul Fiqh, Surabaya: Diantama, 2008. Antonio  Muhammad  Syafi’i, Bank  Syari’ah  bagi  Bankir  dan Praktisi Keuangan, cet. I, Jakarta: Tazkia Institute, 1999. Azwar  Saifuddin, Metode  Penelitian ,  Yogyakarta:  Pustaka Pelajar, 1998. C  Budiningsih,  Asri, Belajar  dan  Pembelajaran ,  Jakarta:  PT. Rineka Cipta, 2005. Chairuddin, Sosiologi Hukum , Jakarta: Sinar Grafika, 1991. Dahlan Abd. Rahman, Ushul Fiqh , Jakarta: Amzah, 2011.
Departeman Agama RI, Al-Qur’an dan Terjemahnya , Bandung:
CV Penerbit J-ART, 2004.
Departemen  Agama  RI, Al-Qur ‟ an  dan  Terjemahannya , Jakarta: Sari Agung, 2005. Djazuli, Ilmu Fiqh: Penggalian, Perkembangan, dan Penerapan Hukum  Islam . Jakarta: Kencana, 2004. Effendi Satria, M. Zein, Ushul Fiqh, Jakarta: Kencana. Cet ke-1., 2005. Ghazaly  Abdul  Rahman,  dkk., Fiqh  Muamalat ,  Jakarta: Kencana, 2010. Hadi Abu Sura’i Abdul, Bunga Bank dalam Islam , Surabaya: Al- Ikhlas, 1993.
Hasyim  Muhammad  Syarif, Bunga  Bank:  Antara  Paradigma Tekstual  dan  Kontekstual ,  diakses  pada  24  Januari  2018. https//jurnalhunafa.org Hizbul  Muflihin  Muh.,
Aplikasi  dan  Implikasi  Teori Behaviorisme  Dalam  Pembelajaran ,  diakses  pada  tanggal 17 April 2018. Khallaf  Abdul  Wahhab, Kaidah-kaidah  Hukum  Islam, Jakarta: Raja Grafindo Persada, 1996.
Mansyur  Cholil, Sosiologi  Masyarakat  Kota  dan  Desa , Surabaya: Usaha Nasional.
Siti Amaliah Shofiatun: Tinjauan Sosiologi Hukum Islam terhadap . ..
Az Zarqa’, Vol. 10, No. 2, Desember 2018
302
Mubaraq  Zulfi, Sosiologi  Agama, Malang:  UIN  Malang  Press, 2010. Muthahhari Murtadha, Pandangan Islam Tentang Asuransi dan Riba , Bandung: Pustaka Hidayah, 1995. Nasrun Haroen, Ushul Fiqh 1, Jakarta: Logos, 1996. Nasution  Khoiruddi, Riba  dan  Poligami.  Sebuah  Studi  atas Pemikiran Muhammad Abduh , Cet I, Yogyakarta : Pustaka Pelajar, 1996.
Pasaribu  Chairuman, Hukum  Perjanjian  Dalam  Islam ,  Sinar Grafika, 1996. Putra  Endhar  Widjaya, Pengaruh  Diskon  Terhadap  Minat  Beli serta  Dampaknya  pada  Keputusan  Pembalian, Jurnal Administrasi Bisnis (JAB). Vol. 38 No. 2 September 2016. Rachmat  Syafe’i, Fiqih  Muamalah ,  Cet.  III,  Bandung  :  CV. Pustaka Ceria, 2006.
Rasjid  Sulaiman, Fiqih  Islam  (Hukum  Fiqih  Lengkap), Cet.  42,
Bandung: Sinar Baru Algesindo, 2009.
Ratna  Willis, Teori-teori  Belajar  dan  Pembelajaran ,  Bandung: Erlangga, 2011.
Rifa’i  Moh, Ilmu  Fiqih  Islam  Lengkap ,  Semarang:  PT.  Karya Toha Putra, 2009.
Riyanto,  Yatim, Paradigma  Baru  Pembelajaran .  Jakarta:
Pranada Media Group, 2009.
Sodik  Mochamad, Sosiologi  Hukum  Islam  dan  Refleksi  Sosial Keagamaan. Yogyakarta : Press UIN Sunan Kalijaga, 2011. Soekanto  Soerjono  dan  Budi  Sulistyowati, Sosiologi  Suatu Pengantar , Jakarta: Rajawali Press, 1985. Soekanto  Soerjono, Teori  Sosiologi  Tentang  Pribadi  Dalam Masyarakat , Jakarta: Ghalia Indonsesia. Sudarsono, Pokok-Pokok Hukum Islam: MKDU , Jakarta: Rineka Cipta, 1992.
Syarifuddin Amir, Ushul Fiqh, Jilid 2, Jakarta: Kencana. Tahzeh  Ahmad,  2011, Metodologi  Penelitian  Praktis , Yogyakarta: Teras, 2011.
Tebba Sudirman, Sosiologi Hukum Islam , Yogyakarta: UII Press Indonesia, 2003.
Wahab Abd, Ilmu Ushul Fiqh, Bandung: Gema Risalah, 1996. Zahro Abu, Ushul Fiq, Jakarta: Pustaka Firdaus, 2011. Zainudin,  Muhammad  Jamhari, Al-Islam  2  (Muamalah  dan Akhlak) , Cet.1 Bandung: CV. Pustaka Ceria, 1999.