Analisis Faktor Daya Saing, Budaya Keuangan, dan Keputusan Pembayaran Kredit terhadap Peluang Akses Layanan Keuangan UKM

## Lombok

## Baiq Desthania Prathama
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AMM, Mataram

## Abstract
Recent empirical studies have shown that access to finance is an obstacle for SMEs to grow. Seeing  this  condition,  OJK  has  set  regulations  related  to  UKM  online  financing  (equity crowdfunding),  which  is  booming  in  the  financial  world.  This  study  analyzes  the  effect  of competitiveness, financial culture, and credit payment decisions on access to finance. Sampling is based on the type of business and the category of small and medium enterprises. Data was collected  from  distributing  questionnaires  to  171  SMEs    in  Lombok  using  a  door  to  door approach and filling out assistance. The data were tested statistically for descriptive analysis, validity  and  reliability,  and  linear  regression.  The  results  showed  that  there  was  a  positive influence of competitiveness, financial culture, and credit payment decisions on SMEs financial access. These findings demonstrate the importance of the competitiveness and financial culture of SMEs to access external finance. SMEs can increase the capacity and willingness of SMEs to apply for funding. The results of the study also contribute to literacy in the financial sector related to the accessibility of SMEs in financing and credit payment decisions, competitiveness, and financial culture.
Keywords: Access to Finance; Financial Culture; Competitiveness

## Abstrak
Studi empiris terakhir menunjukkan bahwa akses keuangan merupakan kendala UKM untuk tumbuh. Melihat kondisi ini, OJK menetapkan peraturan terkait dengan pembiayaan online UKM  (equity  crowdfunding)  yang  tengah  booming  di  dunia  keuangan.  Penelitian  ini menganalisis  pengaruh  daya  saing,  budaya  keuangan,  dan  keputusan  pembayaran  kredit terhadap  akses  keuangan.  Pengambilan  sampel  didasarkan  pada  jenis  usaha  dan  kategori usaha kecil dan menengah. Data dikumpulkan dari penyebaran kuesioner terhadap 171 UKM di Lombok menggunakan pendekatan door to door dan pendampingan pengisian. Data diuji statistik untuk analisis deskriptif, validitas dan reliabilitas, dan regresi linear. Hasil penelitian menunjukkan  adanya  pengaruh  positif  dari  daya  saing,  budaya  keuangan,  dan  keputusan pembayaran  kredit  terhadap  akses  keuangan    UKM.  Temuan  ini  menunjukkan  pentingnya daya saing dan budaya keuangan UKM untuk mengakses pendanaan eksternal. UKM dapat meningkatkan kapasitas  dan  kemauan  untuk  mengajukan  pendanaan.  Hasil  penelitian  juga memberikan  kontribusi  literasi   di  bidang  keuangan  terkait  dengan  aksesibilitas UKM pada pembiayaan dan keputusan pembayaran kredit, daya saing, serta budaya keuangan.
Kata kunci: Akses Keuangan; Budaya Keuangan;  Daya Saing
Korespondensi: desthania.27@gmail.com
Submitted : 27 September 2021, Revised : 20 Januari 2021, Published : 26 Januari 2021
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm

## PENDAHULUAN
Usaha  kecil  dan  menengah  (UKM)  telah  terbukti  menjadi  bagian  penopang ekonomi nasional. Hal ini terlihat sejak awal krisis moneter tahun 1997-1998, hanya UKM lah yang mampu bertahan. Kurangnya akses pada layanan keuangan terutama lembaga  formal  (baik  bank  atau  non  bank)  adalah  masalah  klasik  dalam pengembangan, pertumbuhan, keberhasilan dan kinerja UKM (Ahiawodzi & Adade, 2012; Angilella & Mazzù, 2015; Fowowe, 2017; Ikasari et al.,  2016;  Machmud  & Huda,  2011).  Ketersediaan  keuangan  telah  disorot  sebagai  faktor utama  dalam keberhasilan  dan  kinerja  UKM.  Masalah  akses  sumber  keuangan  untuk UKM ada ketika kegiatan bisnis yang akan dibiayai secara internal tidak mendapatkan dukungan dari lembaga keuangan eksternal.
Lebih dari 58 persen Produk Domestik Bruto (PDB) Indonesia ditopang dari UKM dan mampu  menyerap  tenaga  kerja  hingga  97 persen.  Prospek  usaha  kecil dan  menengah  perlu ditingkatkan terus menerus untuk kesejahteraan masyarakat dan pertumbuhan  ekonomi.  Bagi  UKM,  akses  keuangan  merupakan  faktor  pendorong pertumbuhan  (Adomako  et  al.,  2015;  Ahiawodzi  &  Adade,  2012)  dan  kinerja usaha (Fowowe, 2017; Harash et al., 2014). Namun, akses keuangan masih menjadi kendala utama keberlanjutan bisnis   (Lee   et   al.,   2013,   2015;   Venturelli,   2008). Penyerapan  pembiayaan  bagi  UKM  di  Indonesia  masih  tergolong  sangat  rendah. Berdasarkan data yang diperoleh  dari  website  resmi  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK) Republik Indonesia per Oktober 2020 menunjukkan hanya sebesar 15,58 persen atau senilai 72.949 miliar rupiah pembiayaan yang berhasil diserap oleh UKM. Penyerapan itu  masing-masing  adalah  4,32  persen  atau  senilai  20.244  miliar  rupiah  oleh  usaha kecil  dan  11,26  persen  atau  senilai  52.705  miliar  rupiah  oleh  usaha  menengah.  Ini masih tergolong kategori rendah. Angka ini menunjukkan UKM masih kesulitan untuk mengakses pembiayaan ke lembaga keuangan.
Minimnya  penyaluran  pembiayaan  karena  terkendala  administrasi  dan manajemen  keuangan  UKM  yang  rendah.  Upaya  Pemerintah  khusus  kepada  pelaku UKM  dalam  kemudahan  akses  ke  lembaga  keuangan  dengan  koordinasi  bersama bank-bank untuk memfasilitasi Kredit Usaha Rakyat (KUR). Bahkan, kebijakan equity crowdfunding resmi dirilis oleh OJK dalam rangka membantu UKM memperoleh dana
melalui  penawaran  saham  berbasis  teknologi.  Namun,  faktor-faktor  internal perusahaan  yang  menunjukkan  kualitas  dan  fleksibilitas  keuangan bisnis juga perlu untuk dianalisis.
Penelitian  ini  mencoba  berkontribusi  pada  literatur  dengan  menyelesaikan masalah dari sudut pandang yang berbeda. Tidak dapat dipungkiri bahwa UKM juga memerlukan pembiayaan untuk membiayai dan memperluas bisnis mereka. Namun, untuk  melakukannya  UKM  sering  kali  kesulitan  mengakses  ke  layanan  keuangan karena  terjadinya  kesenjangan  keuangan  (Machmud  &  Huda,  2011).  Lembaga keuangan formal mengklasifikasikan UKM sebagai perusahaan unbankable . Pinjaman bank adalah sumber pendanaan eksternal yang penting bagi UKM. Namun birokrasi yang terkadang membuat UKM enggan mengajukan permohonan dana.
Penelitian  ini  mencoba  menganalisis  faktor-faktor apa yang  dapat mempengaruhi  aksesibilitas  UKM  ke  layanan keuangan.  Beberapa  studi  empiris mendokumentasikan ada  perbedaan  antara  pemilik  laki- laki dan pemilik perempuan dalam mengakses layanan keuangan (Arenius & Autio, 2006; Gazanchyan et al., 2017; Scott  &  Irwin,  2007;  Treichel  &  Scott,  2006;  Wellalage  &  Locke, 2017). Faktor- faktor  kepribadian  tidak  dipertimbangkan  disana.  Untuk  itu  penelitian  ini  mencoba menganalisis faktor daya saing, budaya keuangan, dan keputusan pembayaran kredit terhadap peluang akses layanan keuangan.
Kajian literatur dan fenomena yang terjadi memunculkan satu pertanyaan penelitian, apa  yang  menyebabkan  akses  ke  keuangan  UKM  lebih  sulit?  Oleh  karena  itu, penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  pengaruh daya saing, budaya keuangan, dan  keputusan  UKM  untuk  pembayaran  kredit  terhadap  peluang  akses  layanan keuangan.

## TINJAUAN LITERATUR

## Akses Keuangan
Akses  ke  keuangan  mengacu  pada  kemungkinan  bahwa  individu  atau perusahaan  dapat  mengakses  layanan  keuangan  (Mertzanis,  2017).  Akses  keuangan sangat  penting  untuk  penyediaan  keuangan  yang  efektif  untuk  pengembangan perusahaan  dan  memungkinkan  perusahaan  untuk  tumbuh  dengan  mengeksploitasi
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
pangsa pasar dan peluang investasi. Pada gilirannya, membawa manfaat bagi ekonomi dengan  mempercepat  pertumbuhan  ekonomi,  mengintensifkan  persaingan,    serta meningkatkan    pendapatan    mereka    dan    mengurangi  kemiskinan.  Akses  ke keuangan  adalah kemampuan  individu atau  perusahaan untuk  mendapatkan  layanan keuangan, seperti kredit, deposito, payment , asuransi dan layanan lainnya (Demirgüç- Kunt  et  al.,  2008).  Menurut  Ikasari  et  al.,  (2016),  mudah  atau  tidaknya  akses  ke keuangan  dapat  dilihat  dari  dua  aspek  yaitu  aksesibilitas,  kelayakan,  dan keterjangkuan/kemampuan.    Aksesibilitas    yaitu    kedekatan    jarak    rumah    atau perusahaan dengan bank serta kemudahan mengakses ke tujuan. Sedangkan kelayakan kredit  diukur  melalui  pengetahuan  pemilik  UKM  terhadap  berbagai  layanan keuangan  yang  ditawarkan  oleh  bank  beserta  prosedur  permohonan  kredit  dan kemampuan  untuk  menyediakan  jaminan  serta  seluruh  dokumen  yang  dibutuhkan untuk permohonan kredit. Untuk keterjangkauan kredit dilihat dari kemudahan UKM untuk menyediakan dokumen yang dibutuhkan untuk permohonan kredit dan tingkat bunga kredit.

## Daya Saing
Persaingan  bisnis  semakin  kompleks,  bahkan  pemilik  sering  kali  melakukan berbagai cara  agar  dapat  mempertahankan  bisnisnya.  Kemampuan  itulah  yang disebut  daya  saing (Ahmedova, 2015). Ceptureanu (2015) mendefinisikan daya saing sebagai konsep multidimensi yang ditentukan oleh sumber daya, proses menggunakan sumber daya, dan faktor lingkungan. Masing-masing sumber daya manusia, informasi, teknis,  dan  keuangan  memiliki  ukuran,  komponen  dan    karakteristik    yang mempengaruhi    daya  saing  UKM.  Tingkat  daya  saing  dapat  dilihat  dari  kualitas produk  dan  layanan,  kemampuan  untuk  menghasilkan  nilai  tambah,  praktek manajemen  mutu,  dan  sikap  terhadap  budaya  organisasi.  Daya  saing  di  tingkat menengah melalui profesionalitas, kompetensi, dan pangsa pekerja. Untuk mencapai tujuan bisnis, sumber daya harus diproses untuk meningkatkan daya saing bisnis.
UKM berdaya saing tinggi cenderung lebih mudah beradaptasi dengan kondisi ekonomi  negara  dan  perubahan  pasar,  ini  berdampak  positif  terhadap  produktivitas bisnis  (Ahmedova, 2015;  Laureti  &  Viviani,  2011;  Wysokińska, 2003).  Daya  saing yang lebih sukses di persaingan  pasar  dapat  membawa  peningkatan  jangka  panjang
dalam  kualitas  hidup  dan penciptaan  lapangan  kerja.  Pada  akhirnya,  berdampak pada  produktivitas  yang  lebih  tinggi dan menawarkan keunggulan kompetitif yang lebih baik, dengan demikian perusahaan dapat lebih mudah dalam mengakses layanan keuangan.
Pada  era  persaingan  ini,  UKM  menghadapi  tiga  tantangan  yaitu  bagaimana meningkatkan kinerja UKM, meningkatkan daya saing  individu, dan memanfaatkan sinergi  yang  diciptakan  dalam  jaringan  UKM  (Karaev  et  al.,  2007).  Potensi  untuk mencapai  produktivitas  yang  tinggi  dapat  digapai  ketika  UKM    mampu    bersaing dengan    keunggulan    kompetitif    (Laureti    &  Viviani,  2011;  Wysokińska,  2003). Peningkatan daya saing UKM ditentukan oleh tingkat pendidikan, modal kerja, tingkat inovasi  dan  strategi  bisnis  yang  dapat  mempengaruhi  kinerja  bisnis  (Anton  et  al., 2015)  dan  produktivitas  perusahaan  (Laureti  &  Viviani,  2011;  Wysokińska,  2003). Sedangkan  Carvalho  &  Costa  (2014)  menyebutkan  bahwa  daya  saing  UKM  dapat dilihat  dari  pendapatan,  ekspor,  keuntungan,  pangsa  pasar,  produktivitas,  nilai perusahaan, kepuasan pelanggan, nilai produk dan jasa. Meskipun begitu, keduanya sebagai bahwa UKM yang berani bersaing dan mampu bertahan di persaingan  yang ketat akan berpotensi untuk terus tumbuh. UKM yang berdaya saing tinggi cenderung menunjukkan  kinerja  dan  produktivitas  yang  lebih  baik  dibandingkan  UKM  yang berdaya  saing  rendah.  Dengan  performa  bisnis  yang  baik  dan  unggul,  lembaga keuangan akan tertarik untuk memfasilitasi pembiayaan kepada UKM sehingga akses UKM ke keuangan dapat diperoleh.

## Budaya Keuangan
Budaya  keuangan  terdiri  dari  beberapa  aspek  yaitu  kesejahteraan  keuangan, perilaku keuangan, sikap keuangan, perspektif waktu dan kemampuan untuk menunda kepuasan (Zsótér, 2018). Elemen-elemen ini tidak mencakup seluruh definisi budaya keuangan,  tetapi  elemen-elemen  tersebut  sangat  penting  dalam  budaya  keuangan perusahaan. Rumyantseva (2013)  menyebutkan  tingkat  budaya  keuangan   adalah kunci  kesejahteraan  keuangan  dan peningkatan produktivitas perusahaan. Dengan demikian budaya keuangan yang buruk menyebabkan terjadinya inefisiensi transaksi keuangan  yang  mana  menunjukkan  kualitas  manajemen  keuangan  yang  buruk. Keadaan yang buruk tersebut akan terbaca oleh lembaga keuangan dan menghambat
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
akses pembiayaan perusahaan.

## Pembayaran Kredit
Perilaku  kredit  UKM  akhir-akhir  ini  sering  dibahas  sebagai  fitur  pengukur risiko kredit UKM (McHugh & Ranyard, 2012, 2016; Mutegi et al., 2015; Siddiqui, 2017; Wang, 2012). Perilaku pembayaran pinjaman yang buruk merupakan masalah utama yang dihadapi oleh kebanyakan  lembaga  keuangan  (Siddiqui,  2017).  Faktor pembayaran  pinjaman  terdiri  dari  tiga    pelaku    yaitu    karakteristik    peminjam, perusahaan,  dan   pemberi   pinjaman  (Siddiqui, 2017). Studi tersebut menunjukkan bahwa  ketika  pinjaman  tidak  dilunasi,  itu  mungkin  akibat  ketidakmauan  peminjam atau ketidakmampuan untuk membayar. Riset yang dilakukan oleh Ismanto & Diman (2014)  menyebutkan  bahwa  efektivitas    pemberian    pinjaman    kepada  UMKM dipengaruhi  oleh  pendapatan  usaha,  lama  usaha,  dan  nilai  pinjaman.  Selain  itu, persyaratan agunan dan kecukupan jumlah pinjaman juga merupakan  faktor penting yang  mempengaruhi  perilaku  pembayaran.  Karakteristik  peminjam  termasuk didalamnya  perilaku  membayar  berhubungan  dengan  keputusan  pembayaran pinjaman. Berdasarkan model mekanisme, fitur kredit pengusaha diperlakukan dalam dua  aspek  yaitu  kapasitas  kredit  dan  kemauan    kredit    (Wang,    2012).    Karakter- karakter  dasar  kedua    aspek   tersebut  mewakili perilaku pemilik, dan  selanjutnya berdampak pada risiko kredit perusahaan. Kapasitas kredit seperti pendapatan usaha dan  kemampuan  menangani  kesulitan  keuangan  akan  menentukan  keputusan pembayaran kredit.

## UKM
Mutegi et al., (2015) menyebutkan bahwa ada empat keterampilan yang harus dimiliki UKM  dan  sangat  menentukan  UKM  untuk  membayar  pinjamannya,  empat keterampilan  itu  meliputi  manajemen  kredit  yang  yang  tepat,  keterampilan pembukuan,  keterampilan  penganggaran,    dan    keterampilan    analisis    keuangan. Kombinasi  keempat  keterampilan  tersebut  akan  membantu  UKM  untuk  mengambil keputusan pembayaran kredit. Manajemen kredit yang tepat akan dapat memberikan informasi kredit perusahaan termasuk biaya pinjaman, ukuran pinjaman, tingkat bunga dan  informasi  lainnya.  McHugh  &  Ranyard  (2012,  2016)    menyebutkan    bahwa
keputusan    pembayaran    pinjaman    memiliki    efek    signifikan  terhadap  tingkat pembayaran  pinjaman.  Keputusan  pembayaran  cicilan  secara  rutin  menunjukkan UKM  memenuhi  kewajibannya  dengan  baik  sehingga  tingkat  pembayaran pinjamannya terjamin. Tingkat pembayaran yang rendah cenderung akan mengurangi kepercayaan bank untuk memberikan pinjaman kepada UKM tersebut. Yang dengan demikian, akses ke layanan keuangan menjadi terhambat.

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif untuk menguji data primer. Data  diperoleh  melalui  hasil  kuesioner  yang  telah  diisi  oleh  pengusaha  UKM  di wilayah  Lombok.  Peneliti  mengunjungi  pengusaha  UKM  secara  langsung  ( door  to door )  untuk  meminta  kesediaan  mengisi  kuesioner.  Penelitian  dilakukan  selama bulan  Januari 2020  hingga  Januari 2021.
Pengambilan  sampel  menggunakan  metode proportional  random  sampling berdasarkan jenis industri kecil dan menengah. Jumlah sampel ditentukan berdasarkan rumus Slovin dengan tingkat  kesalahan 10%  dari jumlah populasi  UKM di  Lombok sebanyak  4571  unit  usaha  dan  dihasilkan  171  unit  usaha.  Namun  dalam perjalanannya, UKM yang sulit aksesnya saja yang dijadikan sampel dan diberikan sebanyak 171 kuesioner yang berhasil dikumpulkan dan dinyatakan valid. Jumlah ini yang  selanjutnya  digunakan  dalam  analisis  deskriptif  dan  regresi.  Data  diolah menggunakan  perangkat  lunak  Smart-PLS  untuk  beberapa  uji  statistik  meliputi analisis deskriptif, uji validitas dan reliabilitas, dan pengujian hipotesis
Variabel  penelitian  antara  lain  akses  layanan  keuangan  (ACC),  daya  saing (TIV), budaya keuangan (CUL), dan keputusan pembayaran kredit (REY). Variabel dependen penelitian ini  adalah akses ke keuangan yang mengacu pada  Ikasari et al. (2016). Variabel akses layanan keuangan dilihat dari tiga indikator yaitu aksesibilitas, keterjangkauan  dan  kelayakan.  Untuk  daya  saing  diukur  menggunakan  indikator dari  Carvalho  &  Costa  (2014)  yaitu  pendapatan,  pangsa  pasar,  kepuasan,  nilai perusahaan  dan nilai produk/jasa yang semuanya dirangkum dalam lima pertanyaan. Pengukuran  variabel  budaya  keuangan    mengikuti    item    yang    digunakan    oleh Rumyantseva  (2013).  Ada enam pertanyaan untuk variabel ini meliputi budaya dalam
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
proses keuangan, komunikasi, pemetaan pasar, pemahaman konsep keuangan, laporan keuangan  dan  penetapan  target.  Untuk  variabel  keputusan  pembayaran  kredit mengadopsi indikator McHugh & Ranyard (2016) dan enam pertanyaan mewakilinya. Penilaian  variabel-variabel  penelitian  menggunakan  skala  skor  1  sampai  6.  Untuk pertanyaan positif, 1 skor untuk “sangat tidak setuju” dan 6 skor untuk “sangat setuju”. Sedangkan untuk pertanyaan negatif, 1 skor untuk “sangat setuju” dan 6 skor untuk “sangat tidak setuju.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Instrumen  penelitian  diuji  validitas  dan  reliabilitas  terlebih  dahulu  untuk melihat  apakah  instrumen  adalah  valid  dan  mewakili  populasi.  Pengujian  ini digunakan untuk mempresentasikan setiap konstruk yang dapat diketahui dengan cara melihat convergent validity yang diukur dengan menggunakan nilai Average Variance Ectracted (AVE)  sebagaimana  nilai  AVE  harus  >  0,5  (Ghozali  &  Latan,  2015). Seluruh  konstruk  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  menunjukkan convergent validity yang baik. Setiap indikator pengukuran terhadap variabel penelitian memiliki nilai yang tidak sama, diketahui dari nilai outer loading berada di atas 0,6. Nilai outer loading  pada Tabel 1  memperlihatkan bahwa pertanyaan  4  dari  variabel  daya  saing (TIV4) yang tidak valid  sehingga harus dieliminasi, sedangkan indikator pertanyaan lainnya sudah valid.
Tabel 1. Outer Loading Instrumen Penelitian Item Akses Layanan Keuangan (ACC) Daya Saing (TIV) Budaya Keuangan (CUL) Keputusan Pembayaran Kredit (REY) ACC1 0,871 ACC2 0,828 ACC3 0,819 ACC4 0,850 ACC5 0,810 ACC6 0,744 TIV1 0,642 TIV2 0,807 TIV3 0,693 TIV5 0,866 CUL1 0,864 CUL2 0,850 CUL3 0,867 CUL4 0,816 CUL5 0,780 CUL6 0,881
REY1 0,830 REY2 0,794 REY3 0,787 REY4 0,828 REY5 0,741 REY6 0,764 Sumber: Data yang diolah Tabel 2. Hasil Pengujian Validitas dan Reliabilitas Akses Layanan Keuangan (ACC) Daya Saing (TIV) Budaya Keuangan (CUL) Keputusan Pembayaran Kredit (REY) Akses Keuangan 0,821 Daya Saing 0,368 0,757 Budaya Keuangan 0,423 0,297 0,844 Keputusan Pembayaran Kredit 0,424 0,292 0,552 0,791 Cronbach’s Alpha 0,904 0,763 0,919 0,882 Average Variance Extracted ( AVE ) 0,675 0,574 0,712 0,626

## Sumber: Data yang diolah
Untuk  memastikan  bahwa  instrumen-instrumen  variabel  telah  konsisten  dan akurat, instrumen-instrumen tersebut diperiksa reliabilitasnya melalui nilai conbach’s alpha .  Dalam  Tabel  2  menunjukkan  bahwa  semua  variabel  adalah  reliabel,  yaitu  di atas  0,7.  Kemudian  nilai  konstruk  dari  setiap  konstruk  lebih  besar  dari  konstruk lainnya dan di atas nilai 0,7, sehingga validitas diskriminan terpenuhi.
Lombok  merupakan  salah  satu  kota  kecil  yang  produktif,  karena  setidaknya ada 13 jenis industri kecil dan menengah yang berkembang (BPS NTB, 2018). Industri kecil  dan  menengah  tersebut  antara  lain  furnitur,  genteng,  gerabah,  kerajinan  kayu, kerajinan rotan, konveksi dan bordir, mainan anak, makanan, monel, dan tenun ikat. Karakterisrik responden dan  bisnisnya  teringkas  dalam  Tabel  3.  Sebagian  besar responden  memiliki  usaha  furnitur  (29,7%),  ini  karena  Lombok  sendiri  merupakan usaha yang beragam. Usaha yang dijalankan responden saat ini sebagian besar adalah usaha  turun  temurun.  27%  usaha  yang  berjalan  selama  5-10  tahun  dan  selebihnya (73%) berjalan lebih dari  10 tahun. Sedangkan, pemilik usaha didominasi oleh laki- laki (77,5%) dan paling banyak berusia berkisar 40-49 tahun (30,9%) dan 50-59 tahun (34,4%). Usia-usia muda dan produktif yaitu usia 20-29 tahun hanya 12.3% dan usia 30-39  tahun  hanya  14,0%,  sedangkan  selebihnya  berusia  lanjut.  Menurut  tingkat pendidikan,  sebagian  besar  responden  berasal  dari  tingkat  pendidikan  rendah  yaitu
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
sekolah dasar sebanyak 34 persen. Untuk yang pernah mengenyam pendidikan tinggi hanya 8 persen, selebihnya dari SMP (26,3%) dan SMA (31,6%).
Tabel 3. Profil Responden dan Usaha yang Dijalankan Karakteristik Kategori Frekuensi Persen (%) Jenis Kelamin Laki-laki 107 62,57 Perempuan 64 37,43 Usia (tahun) 20-29 30 17,50 30-39 48 28,07 40-49 62 36,26 50-59 23 13,45 60-69 7 4,09 > 70 1 0,58 Pendidikan terakhir SD-Sederajat 51 29,82 SMP-Sederajat 50 29,24 SMA-Sederajat 52 30,41 Diploma atau Sarjana (S-1) 18 10,53 Jenis Usaha Furnitur 23 13,45 Genteng 37 21,64 Gerabah 39 22,81 Kerajinan Kayu/Rotan 28 16,37 Konveksi dan bordir 27 15,79 Mainan anak 3 1,75 Monel 5 2,92 Tenun Ikat 9 5,26 Lama Usaha (tahun) 5-10 15 8,77 11-15 37 21,64 16-20 9 5,26 21-25 21 12,28 26-30 27 15,79 31-35 21 12,28 36-40 21 12,28 >40 20 11,69
Sumber: Data yang diolah
Berdasarkan  Tabel  4  diperoleh  nilai R-Square konstruk  variabel  dependen  sebesar 0,272, ini mengindikasikan bahwa 27,2 persen faktor yang menentukan akses layanan keuangan UKM berasal dari daya saing, budaya keuangan, dan keputusan pembayaran kredit, selebihnya ditentukan dari faktor diluar model penelitian ini.
Tabel 4. Hasil R-Square
R Square R Square Adjusted Akses Layanan Keuangan (ACC) 0,279 0,272

## Sumber: Data yang diolah
Besarnya  pengaruh  variabel  independen  penelitian  ini  terhadap  variabel dependen juga dapat dievaluasi menggunakan hasil uji t-statistic . Nilai yang hitung t- statistic dibandingkan dengan t-table sebesar 1,96 dengan nilai probabilitas 0,05. Hasil regresi dan t-statistic penelitian ini teringkas dalam Tabel 5. Dalam tabel tersebut dapat
disimpulkan bahwa semua hipotesis  penelitian  diterima,  baik  itu  hipotesis  alternatif 1  (H1)  yang  mengatakan  bahwa daya saing berpengaruh terhadap  akses UKM ke keuangan; hipotesis alternatif 2 (H2) bahwa budaya keuangan berpengaruh terhadap akses UKM ke keuangan; dan hipotesis alternatif 3 (H3) bahwa keputusan pembayaran kredit  berpengaruh  terhadap  akses  UKM  ke  keuangan.  Simpulan  korelasi  ini berdasarkan pada hasil t-statistic lebih dari 1,96 dan p-values kurang dari 0,05. Dengan demikian,  pengaruh  parsial  variabel  daya  saing,  budaya  keuangan,  dan  keputusan pembayaran kredit terhadap akses ke keuangan adalah signifikan.
Tabel 5. Hasil Regresi dan Uji Hipotesis Original Sample Standard Deviation T-statistics p-values Keputusan TIV → ACC 0,234 0,053 4,421 0,000 Diterima CUL → ACC 0,226 0,076 2,973 0,003 Diterima REY → ACC 0,231 0,066 3,521 0,000 Diterima
Sumber: Data yang diolah
Sebagaimana pernyataan Ahmedova (2015), bahwa kemakmuran bisnis UKM sangat  ditentukan  dari   kemampuan  daya  saing  UKM    itu  sendiri.   Daya  saing mendeskripsikan kondisi bisnis siap untuk bersaing dengan para pesaingnya di pasar termasuk terkait aksesibilitas pembiayaan. Hasil statistik ini menemukan bahwa daya saing berpengaruh terhadap akses UKM ke keuangan. Nilainya mengarah pada angka positif dan signifikan, ini berarti  bahwa  kemampuan  daya  saing  yang  tinggi  dapat meningkatkan  potensi  UKM  lebih  mudah  mengakses    pembiayaan  ke  lembaga keuangan.  Sesuai  dengan hasil  empiris  yang  menyebutkan daya saing  dipandang sebagai potensi untuk mencapai produktivitas yang tinggi (Ahmedova, 2015; Laureti &  Viviani,  2011;  Wysokińska,  2003).  Potensi grow  up produktivitas  UKM mengindikasikan  perusahaan  dapat  hidup  normal  diantara  perusahaan-perusahaan lainnya  (pesaing) dalam  satu  bidang  usaha.  Sehingga  UKM  memiliki  peluang lebih besar mengakses pembiayaan karena lembaga keuangan mengindikasi kontinuitas dari UKM tersebut.
Organisasi membentuk budaya dan budaya adalah organisasi itu sendiri (Van Der  Post  et  al.,  1998).  Kalimat  itu  mendeskripsikan  bahwa  setiap  organisasi membentuk atmosfer lingkungan kerja. Budaya kerja yang tumbuh menjadi kebiasaan dalam perusahaan akan berdampak  pada  aktivitas  operasional  perusahaan,  baik  itu
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
kebiasaan  baik  yang  mengarah pada peningkatan kinerja atau justru kebiasaan buruk yang mengakibatkan  penurunan kinerja.  Apalagi    terkait    dengan    keuangan,    yang notabennya  merupakan  bagian  krusial keberlangsungan bisnis. Potensi kecurangan lebih besar ketika karyawan dihadapkan pada uang dalam jumlah yang besar sehingga manajemen dan pencatatan keuangan menjadi sangat penting. Budaya keuangan yang dibangun pemilik UKM dapat membantu mengurangi kecurangan dan kesejahteraan lebih  terjamin.  Seperti  halnya  yang  disebutkan  oleh  Rumyantseva  (2013)  bahwa budaya  keuangan  merupakan  kunci  kesejahteraan  keuangan  dan  produktivitas perusahaan  yang  melibatkan  pengetahuan  dan  kemampuan  hukum-ekonomi dalam pengambilan  keputusan.  Ketika  kesejahteraan  keuangan  terjaga,  maka  potensi aksesibilitas  UKM  terbuka  lebih  lebar.  Sesuai  dengan  hasil  empiris  penelitian  ini, bahwa budaya keuangan berpengaruh positif terhadap akses UKM ke keuangan.
Selanjutnya, statistik penelitian ini menemukan adanya pengaruh positif dari keputusan  pembayaran  kredit  terhadap  akses  UKM  ke  keuangan.  Hasil  ini  sejalan dengan  McHugh  &  Ranyardn  (2012,  2016)  yang  menemukan  bahwa  keputusan pembayaran  pinjaman  memiliki  efek  signifikan  terhadap  tingkat  pembayaran pinjaman. Tingkat pembayaran pinjaman dapat menggambarkan kemampuan debitur membayar  pinjamannya.  Keputusan  pembayaran  cicilan  secara  rutin  menunjukkan UKM  memenuhi  kewajibannya  dengan  baik  sehingga  tingkat  pembayaran pinjamannya terjamin. Rasa kekhawatiran pembayaran pinjaman di masa depan dapat teratasi  dengan  konsistensi  pembayaran  pinjaman.  Dengan  demikian, trust lembaga keuangan meningkat dan akses ke keuangan lebih mudah.

## SIMPULAN DAN SARAN
Akses  ke  layanan  keuangan  merupakan  fitur  penting  dalam  operasi  bisnis UKM.  Berbeda  dari  perusahaan  besar,  UKM  menunjukkan  personalisasi  karena perkembangannya  bergantung  pada  pengusaha  yang  sekaligus  adalah  pemilik  dan pendiri.  Efek  personalisasi  tersebut  yang  menyebabkan  keraguan  bank  terhadap perilaku pembayaran kembali kredit yang diambil. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa akses UKM ke keuangan dipengaruhi oleh faktor daya saing, budaya keuangan, dan keputusan pembayaran kredit. Temuan ini memberikan literasi di bidang keuangan
terkait dengan aksesibilitas UKM pada pembiayaan dan keputusan pembayaran kredit, daya saing, serta budaya keuangan. Dapat disimpulkan bahwa kapasitas (daya saing dan  budaya)  dan  kemauan  (keputusan)  pembayaran  pinjaman  menentukan aksesibilitas  UKM  ke  pembiayaan.    Akan    tetapi,    di    sisi    lain,    UKM    masih mengeluhkan  sulitnya    akses    mereka    pada    pembiayaan    di    lembaga    keuangan konvensional.    Padahal,  suntikan  dana  eksternal  ini  dapat  digunakan  UKM  untuk mengembangkan usahanya dan memperluas  pasar  mereka.
Penelitian  ini  tidak  lepas  dari  keterbatasan,  namun  keterbatasan  itu  tidak mengurangi  kualitas  hasil  penelitian  ini.   Keterbatasan  yang  terjadi  selama  di lapangan adalah sulitnya memperoleh kesediaan responden untuk bekerja sama dalam penelitian. Selain itu, beberapa responden mengalami kesulitan memahami beberapa pertanyaan  dalam  kuesioner  sehingga  perlu  adanya  pendampingan  dan  penjelasan. Penelitian selanjutnya dapat mengembangkan instrumen pengukuran variabel-variabel dalam  penelitian  ini  berdasarkan  kajian  studi  empiris  dan  memperluas sampling berdasarkan  jenis  usaha  dan  wilayah.  Pengujian  hubungan  variabel-variabel  lain terkait  dengan  UKM  juga  dapat  dikaji  lebih    lanjut,    seperti      keterkaitan      budaya keuangan   terhadap   kinerja   keuangan  dan produktivitas.

## DAFTAR PUSTAKA
Adomako,  S.,  Danso,  A.,  &  Damoah,  J.  O.  (2015).  The  Moderating  Influence  of Financial  Literacy  on  The  Relationship  Between  Access  to  Finance  and  Firm
Growth in Ghana. Venture Capital , 18 (1), 43–61. https://doi.org/10.1080/13691066.2015.1079952
Ahiawodzi, A. K., & Adade, T. C. (2012). Access to Credit and Growth of Small and Medium Scale Enterprise in the Ho Municipality of Ghana. British Journal of Economics, Finance and Management Sciences , 6 (2), 34–51.
Ahmedova,  S.  (2015).  Factors  for  Increasing  the  Competitiveness  of  Small  and Medium-  Sized  Enterprises  (SMEs)  in  Bulgaria. Procedia  -  Social  and
Behavioral Sciences , 195 , 1104–1112.
https://doi.org/10.1016/j.sbspro.2015.06.155
Angilella,  S.,  &  Mazzù,  S.  (2015).  The  Financing  of  Innovative  SMEs:  A Multicriteria Credit Rating Model. European Journal of Operational Research , 244 (2), 540–554. https://doi.org/https://doi.org/10.1016/j.ejor.2015.01.033
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
Anton,  S.  A.,  Muzakan,  I.,  Muhammad,  W.  F.,  Syamsudin,  &  Sidiq,  N.  P.
(2015).  An Assessment  of  SME  Competitiveness  in  Indonesia. Journal  of Competitiveness , 7 (2), 60–74. https://doi.org/10.7441/joc.2015.02.04
Arenius,  P.,  &  Autio,  E.  (2006).  Financing  of  Small  Businesses:  Are  Mars  and Venus  More  Alike  than  Different? Venture  Capital , 8 (2),  93–107. https://doi.org/10.1080/13691060500433793
Breuer,  W.,  &  Quinten,  B.  (2009).  Cultural  Finance. Available at  SSRN  1282068 . https://doi.org/http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.1282068
Carvalho,    L.,    &    Costa,    T.    (2014).    Small    and    Medium    Enterprises (SMEs)   and Competitiveness: An Empirical Study. Management Studies , 2 (2), 88–95.
Ceptureanu,  S.  lon.  (2015).  Competitiveness  of  SMEs. Business  Excellence  and Management , 5 (2), 55–67.
Csiszárik-kocsir,  Á.,  Varga,  J.,  &  Fodor,  M.  (2016).  The  Value  Based  Analysis of  the
Financial  Culture. The  Journal  of  Macrotrends  in  Social  Science , 2 (1),  89–100. Demirgüç-Kunt, A., Honohan, P., & Beck, T. (2008). Finance for All: Policies and Pitfalls in Expanding Access . The World Bank.
Fowowe,  B.  (2017).  Access  to  Finance  and  Firm  Performance:  Evidence  from African  Countries. Review  of  Development  Finance , 7 (1),  6–17. https://doi.org/10.1016/j.rdf.2017.01.006
Gazanchyan,  N.  S.,  Hashimzade,  N.,  Rodionova,  Y.,  &  Vershinina,  N.  (2017). Gender, Access to Finance, Occupational Choice, and Business Performance, CESifo Working Paper, No. 6353, Center for Economic Studies and Ifo Institute (CESifo), Munich .
Ghozali, I., & Latan, H. (2015). Partial Least Squares : Konsep, Teknik dan Aplikasi Menggunakan  Program  SmartPLS 3.0 (2nd  ed.). Badan Penerbit  Universitas Diponegoro.
Harash,  E.,  Al-timimi,  S.,  &  Alsaadi,  J.  (2014).  The  Influence  of  Finance  on Performance of Small and Medium Enterprises ( SMES ). International Journal of Engineering and Innovative Technology , 4 (3), 161–167
Ikasari, N., Sumransat, T., Eko, U., & Kusumastuti, R. (2016). Access of Small and Medium Enterprises to Finance in Rural Areas: Case of Indonesia and Thailand. International Journal of Economics and Management Engineering , 10 (5), 1661– 1668.
Ismanto, H., & Diman, T. (2014). Analisis Efektivitas Pemberian Pinjaman Program Pembiayaan  UMKM  oleh  Koperasi. Jurnal  Economia , 10 (2),  148–164. https://doi.org/10.21831/economia.v10i2.7541
Karaev, A., Koh, S. C. L., & Szamosi, L. T. (2007). The Cluster Approach and SME Competitiveness:  A  Review. Journal  of  Manufacturing  Technology Management , 18 (7), 818–835. https://doi.org/10.1108/17410380710817273
Laureti, T.,  &  Viviani, A. (2011). Competitiveness and Productivity: A  Case Study of Italian Firms.
Applied Economics , 43 (20), 2615–2625. https://doi.org/10.1080/00036840903357439
Lee, N., Sameen, H., & Cowling, M. (2015). Access to Finance for Innovative SMEs Since The Financial Crisis. Research Policy , 44 (2), 370–380.
Lee,  N.,  Sameen,  H.,  &  Martin,  L.  (2013). Credit  and  the  Crisis:  Access  to Finance  for Innovative Small Firms Since the Recession (Issue June).
Machmud,  Z.,  &  Huda,  A.  (2011).  SMEs’  Access  to  Finance:  An  Indonesia  Case Study. In ERIA Research Project Report 2010 14 (pp. 261–290).
McHugh, S., & Ranyard, R. (2012). Credit Repayment Decisions: The Role of Long- Term Consequence Information, Economic and Psychological Factors. Review of Behavioral Finance , 4 (2), 98–112.
https://doi.org/10.1108/19405971211284880
McHugh, S., & Ranyard, R. (2016). Consumers’ Credit Card Repayment Decisions:
The  Role  of  Higher  Anchors  and  Future  Repayment  Concern. Journal  of Economic Psychology , 52 (February), 102–114.
https://doi.org/10.1016/j.joep.2015.12.003
Mertzanis, C. (2017). Marketing Financial Services and Products in Different Cultural Environments.  In  Information Resources Management  Association (Ed.), Risk and  Contingency  Management:  Breakthroughs  in  Research  and  Practice: Breakthroughs in Research and Practice (pp. 134–160). IGI Global.
Mutegi, H. K., Njeru, P. W., & Ongesa, N. T. (2015). Financial Literacy and its Impact on Loan Repayment by Small and Medium Enterpreneurs. International Journal of Economics, Commerce and Management , III (3), 1–28. http://ijecm.co.uk/
Rumyantseva, A. (2013). The  Impact of  Financial  Culture on The  Operating Rates. Saint- Petersburg University of Management and Economics, Saint-Petersburg, Russia , 169–176.
Scott,  J.  M.,  &  Irwin,  D.  (2007). How  SME  Owners’  Characteristics  Influences External Advice and Access to Finance . https://doi.org/10.1108/17410391111097438
Siddiqui,  M.  A.  (2017).  The  Effects  of  Entrepreneurs  Characteristics  on  Loan Repayment  Behaviour  of  MSMEs. Journal  of  Management  and  Technology , 13 (2), 16–21.
Statman,  M.  (2008).  Countries  and  Culture  in  Behavioral  Finance. FA  Institute Conference Proceedings Quarterly. Vol. 25. No. 3 , 38–44.
SAINS: Jurnal Manajemen dan Bisnis p-ISSN 1978-2241, e-ISSN 2541-1047 http://jurnal.untirta.ac.id/index.php/jsm
Treichel, M. Z., & Scott, J. A. (2006). Women-owned Businesses and Access to Bank Credit: Evidence from Three Surveys Since 1987. Venture Capital , 8 (1), 51–67. https://doi.org/10.1080/13691060500453726
Van  Der  Post,  W.  Z.,  De  Coning,  T.  J.,  &  Smit,  E.  V.  D.  M.  (1998).  The Relationship Between Organisational Culture and Financial Performance: Some South African Evidence. South African Journal of Business Management , 29 (1), 30–40. https://doi.org/10.4102/sajbm.v29i1.768
Venturelli, V. (2008). Access to Finance of Innovative SMEs. In Bridging the Equity Gap for Innovative SMEs (pp. 17–28). Palgrave Macmillan.
Wang,  W.  (2012).  How  The  Small  and  Medium-Sized Enterprises’ Owners’ Credit Features  Affect  The  Enterprises’credit  Default  Behavior? E3  Journal  of Business  Management and Economics , 3 (2), 090–095.
Wellalage,  N.,  &  Locke,  S.  (2017).  Access  to  Credit  by  SMEs  in  South  Asia:  Do Women  Entrepreneurs  Face  Discrimination. Research  in  International Business and Finance , 41 (October), 336–346.
https://doi.org/10.1016/j.ribaf.2017.04.053
Wysokińska, Z. (2003). Competitiveness and Its Relationships with Productivity and Sustainable Development. Fibres & Textiles in Eastern Europe , 11 (3), 11–14. http://www.fibtex.lodz.pl/42_06_11.pdf
Zsótér, B. (2018). The Aspects of Financial Culture Among Young Adults. Ekonomske Ideje iPraksa , 30 , 51–71.

## Halaman ini sengaja dikosongkan
(this page intentionally left blank)