Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(02), 2022, 2143-2151

## Pengaruh  Religuisitas, Pembiayaan dan Pemberdayaan Terhadap Perkembangan UMKM di Kota Medan

## 1. PENDAHULUAN
Indonesia  yang  masih  pada  tingkatan  negara berkembang  yang  edang  giatnya  membangun perekonomian  melalui  usaha  mikro,  kecil  dan menengah  (UMKM).  Saat  krisis  ekonomi  melanda Indonesia,  UMKM  tetap  mampu  bertahan  bahkan UMKM  mampu  memberikan  sumbangan  dalam proses penyembuhan perekonomian nasional. UMKM memiliki  peranan  penting  tidak  hanya  di  negara- negara  berkembang  seperti  Indonesia  tetapi  juga  di negara-negara maju. Selain berperan dalam pertumbuhan  pembangunan  dan  ekonomi,  UMKM juga  memiliki  peranan  yang  sangat  penting  dalam mengatasi  masalah  pengangguran  dan  kemiskinan. Hal  ini  karena  UMKM  dapat  digunakan  sebagai sumber pertumbuhan kesempatan kerja dan pendapatan,  yang  dapatdilihat  dari  pertumbuhan UMKM  dari  tahun  ke  tahun  yang  mengalami peningkatan.  UMKM  memiliki  potensi  luar  biasa dalam  mengentaskan  kemiskinan,  meningkatkan pendapatan  dan  kesejahteraan  masyarakat.  Namun untuk  memaksimalkan  potensi  tersebut  UMKM menghadapi  sejumlah  permasalahan.  Permasalahan
yang dihadapi UMKM dapat dilihat dari dua sisi yakni dari  sisi  internal  dan  eksternal  UMKM  itu  sendiri. Adapun  permasalahan  dari    sisi  internal  meliputi keterbatasan  modal,  sumberdaya  manusia  yang terbatas,  lemahnya  jaringan  usaha  dan  kemampuan penetrasi  pasar.  Sedangkan  permasalahan  dari  sisi eksternalnya  meliputi  terbatasnya  sarana  dan prasarana,  implikasi  otonomi  daerah,  terbatasnya akses  pasar  dan  perdagangan  bebas,  sifat  produk dengan lifetime pendek  dan  iklim  usaha  yang  belum sepenuhnya kondusif.
Selain  permodalan,  UMKM  juga  terkendala dalam  hal  kualitas  sumber  daya  manusia  (SDM). Keterbatasan sumber modal yang dimiliki dan sulitnya mengakses  sumber  permodalan  menjadi  kendala dalam  pemberdayaan  dan  perkembangan  UMKM secara  cepat  dan  berkesinambungan.  Sumber  daya manusia  merupakan asset yang  paling  penting  yang peranannya  sangat  diperlukan  dalam  mendukung terciptanya  UMKM  dengan  daya  saing  dan  kualitas tinggi.  Kualitas  sumber  daya  yang  terbatas menyebabkan  rendahnya  produktivitas  pendapatan, jumlah produksi barang tidak mengalami peningkatan

## Abstract
This  study  aims  to  analyze  the  influence  of  the  variables  of  religiosity,  financing  and  empowerment  on  the development of MSMEs. This research is a quantitative research with multiple linear regression model with the help of SPSS version 23 program. The population in this study amounted to 1413 respondents. By using a random sampling technique, a sample of 90 respondents was taken. The results of this study found that religiosity had no significant  effect  on  the  development  of  MSMEs.  Taken  together,  religiosity,  financing  and  empowerment can significantly influence the MSME Development variable. Based on the R square value, it shows that the variables of religiosity, financing and empowerment have an effect on the development of MSMEs by 67.8% and the rest because 32.2% has no effect.

## Keywords: Religiosity, Financing, Empowerment, MSME Development
Saran sitasi : Sugianto., Arif, M., Hadiati, S. R., & Sinaga, P. (2022). Pengaruh  Religuisitas, Pembiayaan dan Pemberdayaan Terhadap Perkembangan UMKM di Kota Medan. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8 (02), 2143-2151. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i2.4673
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i2.4673
*Email korespondensi: sugianto@uinsu.ac.id

## Sri Rezeki Nur Hadiati Putri Sinaga, Sugianto, Muhammad Arif
Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam,  Universitas  Islam  Negeri  Sumatra  Utara
dan masih tradisional dan sempitnya area pemasaran produk jadi UMKM.
Dalam aspek sumber daya manusia secara umum dapat  dilihat  dari  tingkat  pendidikannya,  baik pendidikan secara formal maupun informal. Selain itu rendahnya kualitas SDM terlihat dari  tingkat mental dan  religiusitas  SDM  adalah  persoalan  yang mempengaruhi  kinerja  atau  daya  saing  UMKM. Semangat kewirausahaan dan peningkatan produktivitas yang didukung pengembangan teknologi  menjadi  penting  dalam  fokus  penguatan SDM.  Melalui  pengembangan  SDM  tidak  hanya pemilik  UMKM  namun  para  pekerja  juga  bisa meningkatkan keterampilan, pengalaman dan pengetahuan  .untuk  bisa  meningkatkan  kemampuan untuk  memajukan  usahanya  dan  meningkatkan produktivitasnya.
Tingkat pendidikan, mental dan religiusitas SDM adalah persoalan yang mempengaruhi perkembangan UMKM.  Religiusitas  berhubungan  erat  dengan kegiatan  ekonomi  dikarenakan  SDM  bukan  hanya tenaga  kerja  untuk  menghasilkan  output  tertentu. Sekalipun  sebagai  input  produksi,  namun  SDM memiliki  jiwa,  mental  dan  tingkat  religiusitas  yang mempengaruhi kinerjanya. Dalam Islam, sumber daya manusia  adalah  khalifah  yang  diberi  tugas  untuk mengelola  bumi  secara  baik,  dimana  dalam melaksanakan tugas tersebut tidak hanya dipandu oleh akal/pendidikan  namun  juga  nilai-nilai  Islam. Seseorang yang memahami ajaran agamanya dengan baik  dan  benar,  secara  teoritis  akan  lebih  mampu mengembangkan dirinya. Pendidikan dan spiritual/religiusitas  yang  baik  merupakan  salah  satu indikator keberhasilan dalam kemajuan perkembangan  bisnis  UMKM  secara  efektif,  efesien dan  keseluruhan.  UMKM  memiliki  permasalahan yang  cukup  kompleks,  dimana  permasalahan  yang sering  dihadapi  oleh  UMKM  sekaligus  menjadi kelemahannya  adalah  dalam  hal  keterbatasan  modal usaha,  pengelolaan  manajemen  SDM  yang  belum memadai, keterbatasan penguasaan teknologi produksi,  keterbatasan  bahan  baku,  dan  keterbatasan perluasan  pemasaran  (kesulitan  pemasaran).  Untuk mengatasi permasalahan dalam pengembangan UMKM  tersebut,  dibutuhkan  peran  pemberdayaan Dinas  Koperasi  dan  UMKM  yang  akan  sangat berdampak pada perkembangan UMKM.
1.1. Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM)
Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia  Nomor  20  Tahun  2008  tentang  Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  pada  Bab  1,  pasal  1 dijelaskan  bahwa  yang  dimaksud  Usaha,  Mikro, Kecil, dan Menengah adalah:
a. Usaha mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan  dan/  atau  badan  usaha  perorangan yang memenuhi kriteria usaha mikro sebagaimana diatur dalam Undang-Undang ini,
b. Usaha kecil adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri  sendiri,  yang  dilakukan  oleh  orang perorangan  atau  badan  usaha  yang  bukan merupakan  anak  perusahaan  atau  bukan  cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian  baik langsung maupun tidak langsung dari Usaha  Menengah  atau  Usaha  Besar  yang memenuhi  kriteria  Usaha  Kecil  sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang ini.
c. Usaha menengah adalah usaha ekonomi produktif yang  berdiri  sendiri,  yang  dilakukan  oleh  orang perorangan  atau  badan  usaha  yang  bukan merupakan  anak  perusahaan  atau  cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian  baik  langsung  maupun  tidak  langsung dengan  Usaha  Kecil  atau  Usaha  Besar  dengan jumlahkekayaan  bersih  atau  hasil  penjualan tahunan  sebagaimana  diatur  dalam  Undang- Undang ini.
d. Usaha  Besar  adalah  usaha  ekonomi  produktif yang dilakukan oleh badan usaha dengan jumlah kekayaan  bersih  atau  hasil  penjualan  tahunan lebih besar dari Usaha Menengah, yang meliputi usaha  nasional  milik  negara  atau  swasta,  usaha patungan,  dan  usaha  asing  yang  melakukan kegiatan ekonomi di Indonesia
e. Dunia  Usaha  adalah  Usaha  Mikro,  Usaha  Kecil, Usaha  Menengah,  dan  Usaha  Besar  yang melakukankegiatanekonomi  di  Indonesia  dan berdomisili di Indonesia.
Pada  prinsipnya  perbedaan  antara  Usaha  Mikro (UMI),  Usaha  Kecil  (UK),  Usaha  Menengah  (UM) dan Usaha Besar (UB) didasarkan pada nilai aset awal (  tidak  termasuk  tanah  dan  bangunan),  omset  rata  – rata pertahun, atau jumlah pekerja tidak tetap. Secara umum UMI memiliki lima atau kurang pekerja tetap, walaupun banyak usaha katagori ini tidak mengerjakan  pekejaan  yang  digaji,    yang  didalam literatur sering disebut self.
Buku  yang  terkenal  dari  Piore  dan  Sabel  tahun 1984  mengenai  “ The  Second  Industrial Divide ” menegaskan bahwa UMKM di lokasi-lokasi itu telah menjadi bentuk yang dominan dari organisasi industri. Selain  itu,  ada  juga  penelitian  tentang Flexible Specializatin (FS)  yang  secara  eksplisit  melihat UMKM atau wirausaha sebagai pembangun ekonomi. UMKM  yang  terus  mengalami  peningkatan  dan perkembangan  yang  baik  dapat dilihat dari  beberapa ciri yaitu: tenaga kerja yang terampil, produk UMKM yang  variatif,  akses  UMKM  terhadap  pasar  semakin luas, teknologi yang semakin canggih/ modern, omset dan profitabilitas meningkat, dan UMKM yang akan bisa  membuat  produk-produk  yang  kompetitif  yang berarti  juga  UMKM  yang  bisa  bertahan  terus  dan bahkan berkembang pesat.

## 1.2. Pembiayaan
Pembiayaan  dalam  arti  sempit  didefenisikan untuk  pendanaan  yang  dilakukan  oleh  lembaga keuangan.  Pembiayaan  secara  luas  yaitu  pendanaan yang  diberikan  oleh  suatu  pihak  kepada  pihak  lain untuk mendukung investasi yang telah direncanakan. Berdasarkan  UU  No  20  Tahun  2008  yang  dimaksud pembiayaan  adalah:  Pembiayaan  adalah  penyediaan dana  oleh  Pemerintah,  Pemerintah  Daerah,  Dunia Usaha,  dan  masyarakat  melalui  bank,  koperasi,  dan lembaga keuangan bukan bank, untuk mengembangkan dan memperkuat permodalan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.

## 1.3. Pemberdayaan
Pemberdayaan berarti mengembangkan kekuatan atau  kemampuan  (daya),  potensi,  sumber  daya manusia  agar  mampu  membela  dirinya  sendiri. Pemberdayaan  Dalam  UU  No.  20/2008  tentang UMKM, mendefinisikan bahwa pemberdayaan adalah upaya  yang  dilakukan  Pemerintah,  Pemerintah Daerah, Dunia Usaha, dan Masyarakat secara sinergis dalam bentuk penumbuhan iklim dan pengembangan usaha terhadap UMKM sehingga  mampu tumbuh dan berkembang  menjadi  usaha  yang  tangguh  dan mandiri. Iklim Usaha adalah kondisi yang diupayakan Pemerintah dan Pemerintah Daerah untuk memberdayakan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah secara sinergis melalui penetapan berbagai peraturan perundang-undangan dan kebijakan di berbagai aspek kehidupan  ekonomi  agar  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah memperoleh pemihakan, kepastian, kesempatan,  perlindungan,  dan  dukungan  berusaha yang  seluas-luasnya.  Pengembangan  adalah  upaya
yang dilakukan oleh Pemerintah, Pemerintah Daerah, Dunia Usaha, dan masyarakat untuk memberdayakan Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  melalui pemberian  fasilitas  bimbingan  pendampingan  dan bantuan perkuatan untuk menumbuhkan dan meningkatkan  kemampuan  dan  daya  saing  Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah. Keberhasilan pemberdayaan masyarakat dapat dilihat dari keberdayaan  mereka  dalam  kemampuan  ekonomi, kemampuan  mengakses  manfaat  kesejahteraan,  dan kemampuan kultural dan politis.

## 1.4. Religiusitas
Religiusitas  dapat  diartikan  sebagai  seberapa jauh  pengetahuan,  seberapa  kokoh  keyakinan    dan seberapa  dalam  penghayatan  atas  agama    yang dianutnya.  Religiusitas  merupakan  sistem  yang kompleks yang terdiri dari kepercayaan dan keyakinan yang tercermin dalam sikap. Semua aturan dan tatanan dalam  kegiatan  UMKM  harus  memiliki  etika  secara religious  untuk  menjadi  dasar  atau  landasan  dalam berperilaku  baik  secara  pertanggungjawaban  pribadi dalam kehidupan sehari-hari maupun dalam bisnis.
Ada dua jenis religiusitas yaitu religiusitas sosial dan  individual.  Religiusitas  sosial  akan  mendorong berkembangnya modal sosial dan memenuhi kebutuhan  untuk  menjadi  bagian  dari  sesuatu. Sedangkan  religiusitas  individual  adalah  berkenaan dengan  pengalaman  perorangan.  Glock  dan  Stark mengembangkan religiusitas individual kedalam lima dimensi,  yaitu  dimensi  ideologis  (keyakinan), ritualistis  (praktik),  eksperensial  (pengalaman), intelektual (pengetahuan), dan konsekuensi (penerapan atau pengamalan).

## 2. METODE PENELITIAN
2.1. Pendekatan dan Jenis Penelitian
Jenis  penelitian  yang  akan  digunakan  dalam penelitian ini adalah penelitian asosiatif kausal dengan teknik  kuantitatif.  Penelitian  asosiatif  kausal  adalah penelitian yang bertujuan untuk mengetahui pengaruh ataupun  hubungan  antara  dua  variabel  atau  lebih. Hubungan kausal merupakan hubungan yang bersifat sebab-akibat,  yang  terdiri  dari  variabel  independen (variabel  yang  mempengaruhi)  dan  dependen (variabel  yang  dipengaruhi).  Subyek  penelitian  ini adalah 90 orang responden yang telah terdaftar pada Dinas  Koperasi  dan  UMKM  Kota  Medan.  Teknik pengumpulan  data  dilakukan  dengan  kuisioner  dan
analisis  data  dilakukan  dengan  uji  regresi  linear berganda dengan bantuan aplikasi SPSS versi 23.

## 2.2. Populasi dan Sampel
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  adalah keseluruhan  pelaku  UMKM  yang  telah  terdaftar  dan yang  telah  dibina  oleh  Dinas  koperasi  dan  UMKM Kota  Medan  yang  berjumlah  1413  pelaku  UMKM. Adapun  ukuran  sampel  dalam  penelitian  ini menggunakan  penyampelan  acak  sederhana  ( simple random sampling ) yaitu tidak adanya aturan tertentu untuk  memilih  bagi  sejumlah  sample  dalam  suatu populasi,  dengan  menggunakan  rumus  slovin. Sehingga  peneliti  mengambil  sampel  sebanyak  93,3 yang digenapkan menjadi 90 sampel responden.

## 2.3. Defenisi Operasional Variabel
Pada  penelitian  ini  terdapat  3  variabel independen  yaitu    religiusitas,  pembiayaan  dan pemberdayaan, 1 variabel dependen yaitu perkembangan  UMKM.  Religiusitas  adalah  tingkat keberagamaan  pengusaha  UMKM  yang  meliputi aspek  ideologis,  ritualitas,  eksperensial,  intelektual dan pengamalan. Pembiayaan adalah jenis pembiayaan yang diberikan oleh perbankan baik bank konvensional  maupun  bank  syariah  yang  ada  di Medan.  Pemberdayaan  adalah  semua  jenis  pelatihan dan pembinaanyang diberikan dari pemerintah untuk pelakuku  umkm  yang  terdaftar  di  Dinas  Koperasi UMKM    Kota  Medan.  Dampak  adalah  efek  yang ditimbulkan karena adanya pembiayaan, pemberdayaan,  serta  religiusitas  terhadap  UMKM yang diukur dengan pendapatan pengusaha UMKM.

## 2.4. Alat Analisis Data
Teknik  analisis  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  model  regresi  linear  berganda. Pengujian uji validitas, uji normalitas, uji multikolinearitas,  uji  heteroskedastisitas,  uji  parsial (uji  t),  uji  simultan  (uji  f),  uji  koefisien  determinasi (R 2 ) dan uji model regresi. Adapun bentuk persamaan regresi  linier  berganda  yang  digunakan  dalam penelitian ini sebagai berikut :
Y =  α + 𝜷 𝟏 𝑿 𝟏 +   𝜷 𝟐 𝑿 𝟐 + 𝜷 𝟑 𝑿 𝟑 + 𝐞 Keterangan:
Y   = Perkembangan UMKM α    = Konstanta 𝛽 = Koefisien regresi
X 1 =  Religuisitas X 2 =  Pembiayaan X 3 = Pemberdayaan e    =  Error

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1. Hasil Penelitian
Penyebaran  kuisioner  penelitian  pada  90 responden  terdiri  dari  3  variabel  X  yaitu  religuisitas dengan  25  butir  pertanyaan,  pembiayaan  dengan  13 butir pertanyaan, pemberdayaan dengan dan pemberdayaan  dengan  15  butir  pertanyaan  dan    1 variabel  Y  yaitu  perkembangan  UMKM  dengan  16 butir pertanyaan, maka total pertanyaan ada  69 buah pertanyaan untuk masing-masing responden. Pengukuran  menggunakan  skala likert dengan  skor maksimal  5  dan  skor  minimal  1.  Pengujian  data menggunakan program SPSS 23 for windows . Hasil uji  validitas  dilihat  dari korelasi  bilvariate antar masing-masing  skor  indikator  dengan  total  skor konstruknya.  Taraf  signifikan  yang  dipakai  pada penelitian yakni 0,05 dengan uji dua sisi. Kriterianya yakni:
a. Ketika rhitung positif dan rhitung > rtabel berarti butir pertanyaannya valid.
b. Ketika rhitung negatif dan rhitung < rtabel berarti butir pertanyaannya tidak valid.
Nilai  derajat  bebas  dari  90  responden  dapat dihitung  melalui  df  =  N  -  2  =  88    (N  =  jumlah responden). Nilai rtabel dua arahnya pada df = 88 dan p  =  0,05  sebesar  0,2072,  maka  menjelaskan  bahwa kuisioner pertanyaan variabel religuisitas, pembiayaan,  pemberdayaan  dan  perkembangan UMKM  valid  karena  nilai  r hitung item  1  sampai  item 69> daripada r tabel .
Hasil  uji  reliabilitas  bertujuan  untuk  melihat apakah kuisioner memiliki konsistensi jika pengukuruan  dilakukan  dengan  kuesioner  tersebut dilakukan  secara  berulang.  Dasar  pengambilan  uji realibitas yaitu bila nilai Cronbach Alpa > 0.6 Maka kuisioner  dikatakan  Realiable.  Uji  reliabilitas  dapat diliat pada tabel 1.
Tabel 1. Hasil Uji Realibitas
Variabel Cronbach's Alpa Koefesien Alpha Ket Religuisitas 0,933 0,60 Reliabel Pembiayaan 0,618 0,60 Reliabel Pemberdayaan 0,960 0,60 Reliabel Perkembangan UMKM 0,983 0,60 Reliabel
Sumber:  Hasil Penelitian (data diolah SPSS Versi 23)
Maka  diperoleh  Nilai Cronbach’s Alpa Sebesar 0,933,  0,618,  0,960  dan  0.983  yang  dimana  nilai (0.933, 0.618 , 0.960 dan 0.983 > 0.60)  menjelaskan bahwa  kuisoner  yang  digunakan  untuk  mengukur sejauh  mana  konsistensi  responden  menggunakan
variabel religuisitas, pembiayaan, pemberdayaan dan perkembangan UMKM reliabel.
Uji normalitas penting karena statistic parametrik dibangun  dari  distribusi  normal,  dan    data  yang
sebarannya  terdistribusi  normal  dianggap  mampu mewakili populasi. Hasil uji normalitas disajikan pada tabel 2.
Tabel 2. Hasil l pengujian One-Sample e Kolmogorov-Smirnov t Test One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 90 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 9.24723354 Most Extreme Differences Absolute .104 Positive .088 Negative -.104 Test Statistic .104 Asymp. Sig. (2-tailed) .200 c,d
a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data. c. Lilliefors Significance Correction. d. This is a lower bound of the true significance.
Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23)
Berdasarkan Nilai Signifikan dari nilai Residual Keseluruhan  Variable  di  dapat  0.200  maka  0.200> 0.05 maka hasil penelitian berdistribusi normal.
Model  regresi  dikatakan  baik  jika  tidak  terjadi korelasi  antar  variabel  bebasnya. Multikoleniaritas
dapat  dilihat  dari  nilai Tolorance serta Variance Inflation Factor (VIF) , jika nilai Tolorance >10% dan nilai VIF < 10. Adapun hasilnya yakni:
Tabel 3. Hasil Uji l Multikolinearitas Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) -15.541 22.038 -.705  .484 Religuisitas -.031 .185 -.014 -.166  .869 .910 1.099 Pembiayaan .999 .107 .778 9.304  .000 .982 1.018 Pemberdayaan .455 .123 .319 3.704  .001 .923 1.084 a. Dependent Variable: Perkembangan UMKM
Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23)
Jika  Nilai  Tolerance  >  0,10  atau  Nilai  VIF  <10 maka  artinya  tidak  terjadi  gejala  Multikolinearitas. Diperoleh  dari  tabel  diatas  nilai tolerance pada masing  masing  variabel  yakni  religuisitas  sebesar 0,910,  pembiayaan  0,982  dan  pemberdayaan  0,932 pada nilai Tolerance > 0,10 dan nilai VIF religuisitas 1,009, pembiayaan 1,018 dan pemberdayaan 1,084 < 10 maka data berdistrubusi normal, dan antar variabel tidak mengalami gejala Multikolinearitas .
Heterokedasitas dapat  dilihat  dari scatterplot dengan  memperhatikan  sebaran plot datanya.  Jika terdapat  pola  tertentu  pada  grafik  atau  titik-titiknya membentuk  pola  seperti  bergelombang,  menebar, kemudian menyempit, maka ada heterokedasitas pada variabel.  Jika  polanya  menyebar  berarti  tidak  terjadi heterokedasitas .  Uji heterokedasitas terlihat  pada gambar berikut:

## Gambar 1. Grafik scatterplot
Pada  gambar  1.  grafik scatterplot diatas  terlihat bahwa titik-titik menyebar secara acak di atas dan di bawah angka 0 pada sumbu Y, serta tidak membentuk pola tertentu atau tidak teratur. Hal ini mengindikasikan  tidak  terjadi  heteroskedastisitas pada  model  regresi  sehingga  model  regresi  layak dipakai.
Uji  parsial  (Uji  t)  yaitu  suatu  uji  untuk mengetahui  signifikansi  pengaruh  variabel  bebas (Religuisitas,  Pembiayaan,  pemberdayaan)    secara parsial  atau  individual  menerangkan  variabel  terikat (Perkembangan  UMKM).  Berdasarkan  tabel  4, berikut adalah hasil analisis uji t:
Tabel 4. Hasil Uji t Coefficients a Model Unstandardized Coefficients  Standardized Coefficients  T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) -15.541 22.038 -.705  .484 Religuisitas -.031 .185 -.014 -.166  .869  .910 1.099 Pembiayaan .999 .107 .778 9.304  .000  .982 1.018 Pemberdayaan  .455 .123 .319 3.704  .001  .923 1.084 a. Dependent Variable: Y
Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23)
Untuk mengetahui keputusan uji T adalah dengan membandingkan t hitung dengan T tabel , yaitu: jika t hitung > t tabel ,  maka    variabel  indenpenden  secara  parsial berpengaruh  terhadap  variabel  independen,  dan  jika jika  t hitung <  t tabel maka  tidak  ada  pengaruh  variabel bebas (X) terhadap variabel terikat (Y).
T tabel diketahui  dengan  ditentukan  terlebih dahulu df atau derajat kebebasan dengan rumus df = n-k-1.  Dalam  penelitian  ini  df  =  90  –  4  –  1  =  85. Berdasarkan nilai df ini kemudian dilihat pada tabel T dengan signifikansi 5% (0,05), yaitu 1,988. Hasil olah statistik  pada  tabel  4.20  secara  ringkas  dituangkan dalam tabel 5.
Tabel 5. Kesimpulan Hasil Uji t
Variabel t- hitung t- tabel Sig Keterangan Religuisitas (X1) -0,166 1,988 0,869 Tidak Berpengaruh Pembiayaan (X2) 9,304  1,988  0,000  Berpengaruh Positif Pemberdayaan (X3) 3,704  1,988  0,001  Berpengaruh Positif Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23) Berdasarkan tabel 4.21 diatas, Variable Relegiusitas  memiliki  nilai  koefisien  t hitung adalah  - 0,166 dan nilai Sig 0,869, hal ini menunjukkan bahwa t hitung (-0,166)    <  t tabel (  1,988)  dan  nilai  sig (0.869>0.05) maka, Ha ditolak dan Ho diterima. Hal ini  berarti  Relegiusitas  tidak  berpengaruh  terhadap variable Perkembangan UMKM.
Diketahui  nilai  koefisien  regresi  pada  variable Pembiayaan  adalah  9,304  sehingga  t hitung (9,304)    > t tabel (  1,988)  dan  nilai  Sig.  0.000  dimana  (0.000  < 0.05), maka Pembiayaan berpengaruh Positif terhadap Variable Perkembangan UMKM, maka hal ini berarti Ha diterima dan Ho ditolak.
Diketahui  nilai  koefisien  regresi  pada  variabel pemberdayaan adalah 3,704 sehingga t hitung (3,704)  > t tabel ( 1,988) dan nilai Sig 0.001 yang dimana  (0.001
<  0.05)  maka  Pemberdayaan  Berpengaruh  positif terhadap  variable  perkembangan  UMKM,  maka  hal ini berarti Ha diterima dan Ho ditolak.
Untuk  mengetahui  keputusan  uji  F  yaitu:  jika nilai  signifikansi    F hitung 0,05,  maka    variabel indenpenden  tidak  akan  berpengaruh  pada  variabel dependen  secara  bersamaan,  dan  jika  signifikansi f hitung <  0,05  maka  variabel  independen  berpengaruh terhadap variabel dependen.

## Tabel 6. Hasil Uji F
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 8996.906 3 2998.969 33.074 .000 b Residual 4261.682 47 90.674 Total 13258.588 50 a. Dependent Variable: Perkembangan Umkm
b. Predictors: (Constant), Pemberdayaan, Pembiayaan UMKM, Relegiusitas Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23)
Berdasarkan nilai dan tabel yang dihitung, maka hasil  keputusan  f  (regresi  linear  berganda)  secara bersamaan  dapat  dihitung  jika  f hitung >  f tabel ,  artinya variabel  independen  berpengaruh  pada  variabel dependen sekaligus.
Nilai f hitung yang diperoleh sebesar 33,074 dengan nilai sig adalah 0,000 yang dimana nilai sig 0,000 < 0,05,  sedangkan  f tabel dari  90  responden  dengan tingkat kepercayaan 5% (a = 0,05) dan jumlah variable dependen dan independen sebanyak 4, maka nilai N 1 = k – 1 = 4 – 1 = 3, N 2 = n - k = 90 – 4 = 86 maka f tabel nya sebesar 2,72. Artinya f hitung > f tabel (33,074 > 2,71). Maka kesimpulannya variabel religuisitas, pembiayaan  dan  pemberdayaan  berpengaruh  secara signifikan  terhadap  variable  perkembangan  UMKM secara bersamaan (Simultan).
Adapun hasil analisis koefisien determinasi (R 2 ) dalam penelitian ini dapat dilihat pada tabel 7.
Tabel 7. Hasil Uji R 2
Model Summary b
Model  R R Square Adjusted  R Square Std.  Error  of the Estimate 1 .823 a .678 .657 9.538
a. Predictors: (Constant), X3, X2, X1 b. Dependent Variable: Y
Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23) Berdasarkan hasil output diatas diperoleh nilai R Square (R2) untuk model penelitian ini adalah 0.678 atau  67,8%.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  persentase pengaruh  variabel  religuisitas,  pembiayaan  dan pemberdayaan  berpengaruh  terhadap  perkembangan UMKM  sebanyak  67,8%  maka  Sisa  nya  sebanyak 32,2% yang tidak diteliti pada penelitian ini
Selanjutnya,  hasil  analisis  linear  berganda  pada persamaan  disajikan pada tabel 8.
Tabel l 8. Hasil l Uji Regresi Linear Berganda Coefficients a Model Unstandardized Coefficients  Standardized Coefficients  T Sig.  Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1  (Constant) -15.541 22.038 -.705  .484 Religuisitas -.031 .185 -.014 -.166  .869 .910 1.099 Pembiayaan .999 .107 .778 9.304  .000 .982 1.018 Pemberdayaan  .455 .123 .319 3.704  .001 .923 1.084 a. Dependent Variable: Y
Sumber: Hasil penelitian (data diolah SPSS Versi 23)
Persamaan regresinya sebagai berikut:
Y =  α + 𝜷 𝟏 𝑿 𝟏 +   𝜷 𝟐 𝑿 𝟐 + 𝜷 𝟑 𝑿 𝟑 + 𝐞

## Sehingga persamaan regresinya:
Y = -15,541 – 0,31R + 0,999PB + 0,455PD + e Penjelasan regresi tersebut adalah:
a. Konstanta  sebesar  -15,541,  artinya  apabila variabel religuisitas, pembiayaan dan pemberdayaan  dianggap  konstan  atau  0,  maka perkembangan  UMKM  di Kota Medan menurun sebesar 15,541 satuan
b. Koefisien regresi religuisitas sebesar -0,31 artinya apabila variabel religuisitas ditambah 1 satuan dan variabel lainnya dianggap tetap, maka perkembangan  UMKM  di Kota Medan menurun sebesar 0,31 satuan.
c. Koefisien  regresi  pembiayaan  sebesar  0,999 artinya apabila variabel pembiayaan bertambah 1 satuan dan variabel lainnya dianggap tetap, maka perkembangan UMKM di Kota Medan meningkat sebesar 0,999 satuan.
d. Koefisien  regresi  pemberdayaan  sebesar  0,455 artinya apabila variabel pembiayaan bertambah 1 satuan dan variabel lainnya dianggap tetap, maka perkembangan UMKM di Kota Medan meningkat sebesar 0,455 satuan.

## 3.2. Pembahasan
Islam  adalah  agama  yang  sempurna  yang  tidak hanya  mengatur  hubungan  antara  manusia  dengan Allah, namun juga hubungan antara manusia dengan sesamanya dan alam  sekitarnya.  Karenanya  aktivitas ekonomi  sebagaimana  ibadah  lainnya  seperti  shalat, puasa, zakat, haji, sedekah dan sebagainya merupakan bagian dari pengamalan ajaran agama  kepada Allah yang sangat penting untuk memperoleh kemuliaan dan kesejahteraan  dunia  akhirat.  Agama  dan  ekonomi dalam  Islam  merupakan  sesuatu  yang  integral, ekonomi dibangun berdasarkan prinsip-prinsip agama sehingga  tidak  berlebihan  jika  dikatakan  bahwa ekonomi  merupakan  representasi  pelaksanaan  ajaran Islam secara menyeluruh.
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa religuisitas tidak berpengaruh terhadap perkembangan UMKM.  Hasil  penenelitian  ini  menunjukkan  bahwa tingkat  religuisitas  para  pelaku  UMKM  di  Kota Medan  tidak  mempengaruhi  perkembangan  usaha mereka.  Hasil  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang dilakukan    Sofya  Partiwi  Ediwijoyo  dan  Soleh  Afif Saefuddin    yang  menyatakan  bahwa  tingkat religuisitas tidak mempengaruhi keputusan
pembiayaan  rentenir  pada  pelaku  UMKNM  di  Pasar Wonokriyo Gombong.
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa pembiayaan berpengaruh positif terhadap perkembangan  UMKM.  Hal  ini  dapat  disebabkan dengan pembiayaan yang didapat pelaku usaha maka dapat menambah modal usaha, semakin bertambahnya modal  maka  pelaku  usaha  bisa  mengembangkan usahanya dengan menambah alat operasional,mampu menambah  berbagai  jenis  produk  usaha  yang  akan berdampak  pada  jumlah  pendapatan  usaha  tersebut. Hasil  penelitian  ini  didukung  oleh  penelitian  yang dilakukan  Muhammad  Farhan  padatahun  2020  yaitu “Pengaruh  Pembiayaan  Modal  Usaha  Terhadap Pendapatan Usaha Mikro Kecil dan Menengah: Studi pada  UMKM  Mahasiswa  Wirausaha  di  Universitas Brawijaya”  yang  menyatakan  bahwa  ada  pengaruh yang signifikan terhadap pendapatan sesudah adanya pembiayaan modal  dari Dinas Koperasi.
Konsep pemberdayaan menekankan bahwa orang memperoleh keterampilan, pengetahuan, dan kekuasaan yang cukup untuk mempengaruhi kehidupannya dan kehidupan orang lain yang menjadi perhatiannya.  Karena  banyak  pelaku  usaha  umkm yang  turut  serta  mengikuti  pelatihan  yang  diadakan oleh  Dinas  Koperasi  dan  Usaha  Mikro  Kota  Medan yang  berguna  menambah  wawasan  dan  ketrampilan sumber  daya  manusia  dalam  mengembangkan  usaha mereka.
Dalam pemberdayaan yang dilakukan oleh Dinas Koperasi  dan  UMKM  Kota  Medan  pasti  berhungan erat  dengan  faktor  pendukung  dan  juga  faktor penghambat,  baik  itu  dari  dinas  maupun  dari  pelaku usaha  umkmnya.  Adapun  faktor  pendukung  dari Dinas  Koperasi  seperti  bantuan  permodalan  untuk pelaku  usaha  UMKM  sehingga  usaha  mereka  bisa berjalan  dengan  lacar.  Yang  kedua  memudahkan pelaku  usaha  UMKM  supaya  mendapat  ide-ide  baru untuk bisnis mereka.

## 4. KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pengujian hipotesis yang terdapat pada pembahasan maka dapat diambil beberapa kesimpulan sebagai berikut:
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pengujian hipotesis yang terdapat pada pembahasan maka dapat diambil beberapa kesimpulan sebagai berikut:
a. Berdasarkan  uji  t-statistik  (hitung)  diketahui bahwa  Relegiusitas  tidak  berpengaruh  secara signifikan.
b. Berdasarkan nilai F-statistik
(hitung)
menunjukkan bahwa secara bersama-sama (serempak)  yaitu  Relegiusitas  X1,  Pembiayaan X2,  X3  Pemerdayaan  mampu  mempengaruhi secara signifikan variabel Perkembangan UMKM c. Hasil estimasi menunjukan bahwa nilai (R2) nilai Adjusted R square 0.565 yang berarti variable X1 X2  dan  X3  berpengaruh  terhadap  Y  sebanyak 56.5% maka Sisa nya sebanyak 43.5% yang tidak diteliti pada penelitian ini.

## 5. DAFTAR PUSTAKA

## Buku
Ancok,  D  Suroso, Psikologi  Islami ,  Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 20012 Anwar  Sanusi, Metode  Penelitian  Bisnis ,  Jakarta:
Salemba Empat, 2011 Aziz Muslim, Metodologi Pengembangan
Masyarakat , Yogyakarta: Bidang Akademik UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta, 2008 Muhammad, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah , Yogyakarta: UPP. AMN YKPN, 2002 Nur Ahmad Fadhil Lubis, Religiositasdalam
Pembangunan:  Upaya  Mengintegrasikan  Nilai-
Nilai Keagamaan dalam Membangun Peradaban Manusia, dalam Rekonstruksi Penddikan  Tinggi  Islam. Bandung:  CitaPustaka Media, 2010 Sulistia Teguh, Perlindungan Hukum dan
Pemberdayaan Pengusaha Kecil dalam Ekonomi Pasar Bebas, Hukum Bisnis Volume 27 Nomor 1 Tahun  2008.  Bandingkan  dengan  Mulyadi Nitisusastro,  Kewirausahaan  dan  Manajeemen Usaha Kecil , Cet. II (Bandung: Alfabeta, 2012),
h. 40-42.
Tulus, T.H Tambunan, UMKM di Indonesia , Jakarta: Ghalia Indonesia, 2009
Undang-Undang Usaha Mikro, Kecil dan Menengah. Pustaka Mahardika, Yogyakarta, 2013, h. 3 V.WiratanaSujarweni, SPSS Untuk Penelitian , Yogyakarya: Pustaka Baru Press, 2014 Yuli  Rahmini  Suci,  “ Perkembangan  UMKM  di Indonesia ”, dalam Jurnal Ilmiah Cano Ekonomos Vol. 6 No. 1 Januari 2017 Syofian Siregar, Statistik Parametrik untuk Penelitian Kuantitatif , Jakarta: PT Bumi Aksara, 2013, 2013
Jurnal Chaera Nisa, “ Analisis Dampak Kebijakan
Penyaluran  Kredit  Kepada  UMKM  Terhadap Pertumbuhan  Pembiayaan    UMKM  Oleh Perbankan ,” dalam Derema Jurnal Manajemen , vol. XI,
Kristiyadi, Sri Hartiyah, “ Pengaruh Kelompok Acuan, Religiusitas, Promosi dan Pengetahuan Tentang Lembaga  Keuangan  Syariah  Terhadap  Minat Menabung di Koperasi Jasa Keuangan Syariah: Studi  Kasus  pada  BMT  Tamzis  Wonosobo ”, dalam Jurnal  Ekonomi  dan  Teknik  Informatika ,Vol. 5 No. 9 Ed. Februari, 2016 Muhammad  Nizar,  “ Pengaruh  Sumber  Daya Manusia, Permodalan dan Pemasaran Terhadap Kinerja Usaha Kecil dan Menengah Sari Apel di KecamatanTutu ”,  dalam Iqtishoduna ,  vol.VII, h.2.
Romauli  Nainggolan,  “ Gender,  Tingkat  Pendidikan dan Lama Usaha sebagai Determinan Penghasilan  UMKM  Kota  Surabay a”,  dalam Jurnal Kinerja, vol.XX, No.I, tahun 2016, h.2.