## ANALISIS PENETAPAN KEWAJARAN HARGA PADA PEMBIAYAAN RAHN DI BANK MANDIRI SYARI'AH
Emi Rum Hastuti PTA GRESIK emi.rum71@gmail.com

## ABSTRAK
Fenomena  yang dikaji dalam penelitian  ini adalah penerapan rahn syariah dalam  Bank  Mandiri  Syariah,  dimana  para  nasabah  dalam  melakukan  transaksi rahn terutama masalah gadai emas secara syari’ah barang yang digadaikan berupa emas  dengan  kadar  24k  kenyataan  di  bank  tersebut  hanya  dihargai  dengan  emas kadar 23k, dengan transaksi tersebut jelas ada salah satu yang dirugikan dalam hal ini nasabah, sehingga menguntungkan bagi bank. Berdasarkan fenomena tersebut maka  rumusan  masalah  dalam  tesis  ini  adalah  1)  Apakah  penetapan  harga  pada pembiayaan  rahn  di  Bank  Mandiri  Syariah  sudah  sesuai  dengan  kewajaran  ?  2) Bagaimana  tinjauan  hukum  ekonomi  secara  syariah  pada  pembiayaan  rahn  di Bank Mandiri Syariah?
Penelitian  yang  dilakukan  dalam  tesis  ini  bersifat  analisis  deskriptif,
Teknik  pengumpulan  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  melalui penelitian  kepustakaan  dan  observasi  yang  berlokasi  di  Bank  Mandiri  Syari’ah cab.  Gresik.  Bahan  hokum  dalam  penelitian  ini  adalah  Alqur-an  dan  Al  Hadist, serta  Undang-undang Nomor 21 tahun 2008 Tentang Perbankan Syari‟ah, Fatwa DSN  Nomor  25/DSN-MUI/III/2002  tentang  Rahn,  Peraturan  Mahkamah  Agung RI  no.2  tahun  2008  tentang  Kompilasi  Hukum  Ekonomi  Syari”ah.  Fatwa  DSN Nomor 26/DSN-MUI/III/2002 tentang Rahn Emas.
Kesimpulan  dari  penelitian  ini  adalah  sebagai  berikut:  1)  Praktek penetapan  harga  dalam  gadai  emas  /  rahn  di  PT.  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Gresik  penerima  gadai  (murtahin)  adalah  harga  versi  manajemen  PT.  Bank Syariah Mandiri yang tidak sesuai dengan standar harga pasaran dari segi kualitas emasnya  yakni emas 24 karat milik rahin  yang akan digadaikan dihargai sebesar harga  emas  23  karat  yang  sesuai  harga  pasaran,  sehingga  tidak  sesuai  dengan kewajaran  harga  yang  berlaku  dipasaran,  2)  Menurut  Hukum  Islam  praktek  jual beli  yang  dilakukan  PT.  Bank  Syariah  Mandiri,  khususnya  PT.  Bank  Syariah Mandiri Cabang Gresik, dengan memperhatikan kaidah Adapun norma atau etika dalam  jual  beli  Islam  khususnya  dalam  hal  Menegakkan  larangan memperdagangkan barang-barang yang diharamkan, Bersikap benar, amanah dan jujur  serta  Menegakkan  keadilan  dan  mengharamkan  bunga,  realitanya  terjadi ketidakadilan  dari  pihak  manajemen  PT.  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Gresik dalam  menentukan  harga  barang  rahn  emas  yang  dimiliki  oleh  konsumen  atau rahin di bank tersebut.
Kata Kunci : Penetapan, Kewajaran Harga dan Pembiayaan Rahn.

## PENDAHULUAN
Pembangunan
nasional bertujuan  untuk  mewujudkan  suatu masyarakat  adil  dan  makmur  yang berdasarkan  Pancasila  dan  UUD 1945. Untuk mewujudkan masyarakat  adil  dan  berdaulat  perlu ditingkatkan kegiatan perekonomian
yang  didukung  sector  pemerintah serta kegiatan usaha dari para pelaku perekonomian.
Keberadaan lembaga
keuangan  juga  sangat  penting  untuk bergerak dalam hal pembiayaan atau
sumber  dana    guna  pelaksanaan kegiatan perekonomian.
System perbankan di
Indonesia  diatur  dalam  UU  No.  7 Tahun 1992. Perbankan di Indonesia terdiri dari 2 jenis, yaitu bank umum dan  bank  perkreditan  rakyat.  Kedua jenis  bank  tersebut  melaksanakan
kegiatan  konvesional  dan  syariah secara  berdampingan  (dualbanking system = system perbankan ganda).
Bank  syariaha  dalah  bank yang  melaksanakan  kegiatan  usaha berdasarkan  prinsip  Syariah,  yaitu aturan perjanjian berdasarkan Hukum  Ekonomi  Stari'ah.    Dalam menjalankan usahanya, bank syariah menggunakan  pola  bagi  hasil  yang merupakan  landasan  utama  dalam segala  operasinya.  Produk-produk bank  syariah  mempunyai  kemiripan tetapi  tidak  sama  dengan  bank konvesional, yaitu harus
menghindari unsur-unsur yang dilarang.
Bank konvensional bila dihubungkan dengan produk perbankan  syariah,  maka  prodak pembiayaanya  adalah  sama  yang membedakan  pada  prinsipnya  tidak
mengambil keuntungan sepihak namun  mengunaakan  prinsip  bagi hasil.
Banyak  produk  di  bank syaria'ah yang akhir akhir ini banyak diminati  oleh  masyarakat  menengah kebawah adalah produk gadai,  yang merupakan  produk  unggulan  dalam satu tahun  mencapai  85  %  .  Produk gadai  emas  perhiasan  merupakan produk bank syari/ah yang
menggunakan akad Rahn, Ijarah dan Qarad.
Produk  gadai  emas  di  bank syariah  beroperasi  didasarkan  pada fatwa  DSN  MUI  No  26/DSN- MUI/III/2002  gadai  emas  syariah yang  harus  memenuhi  ketentuan umum sebagai berikut:
a. Rahn emas dibolehkan
berdasarkan prinsip rahn b. Ongkos dan biaya penyimpanan
barang
( marhun )  ditanggung  oleh penggadai ( rahn )
c. Ongkos penyimpanan
besarnya  didasarkan  pada pengeluaran yang nyata- nyata  diperlukan
d. Biaya  penyimpanan  barang ( marhun ) dilakukan
berdasarkan akad ijarah
Pada  saat  pembahasan  akad
dan perhitungan emas yang digadaikan  ada  ketentuan  dari  Bank Mandiri Syariah bahwa emas perhiasan  kadar  24k  disamakan harganya  dengan  emas  kadar  23k dengan  alasan  hal  tersebut  sudah diatur dari kantor pusat.
Pembiayaan  gadai  emas  di BMS  menggunakan  akad  Rahn sebagai  penyerahan  jaminan  barang berharga  berupa  emas  kepada  bank atas  pembiayaan  yang  diterima
nasabah dan “ ijarah ”  sebagai akadnya.
Bank Mandiri Syariah menetapkan biaya administrasi
dengan  mengikuti  jumlah  gram emas atau metode tiring . Disamping itu  pembebanan  biaya  pemeliharaan juga tidak didasarkan real cost yang diperlukan guna pemeliharaan
barang jaminan (gadai).
Carlk R. Abraham dan
Mingyuan Zhang menyatakan, seharusnya  pembiayaan  memenuhi
prinsip Fair  Lending  Compliance (pemenuhan transaksi pinjaman yang  seimbang)  dimana  nasabah tidak  dikenakan  biaya  melebihi biaya sesungguhnya atau biaya yang tidak  berkaitan  dengan  transaksi pembiayaan. 1
Gadai  merupakan  salah  satu kategori  dari  perjanjian  utang- piutang,  yang  mana  untuk  suatu
kepercayaan dari orang yang berpiutang,  maka  orang  yang  yang berhutang  menggadaikan  barangnya sebagai  jaminan  pelunasan  terhadap utangnya.  Perjanjian  kredit  antara pegadaian  dengan  penerima  kredit (debitur)  dituangkan  dalam  Surat Bukti  Kredit  (SBK).  Ketentuan mengenai  gadai  diatur  dalam  BAB XX  Buku  II  KUH  Perdata  Pasal 1150 sampai denganPasal 1160.2
Gadai  emas  pada  Bank Mandiri  Syari'ah  tunduk  terhadap undang-undang  nomor  21  tahun 2008  tentang  Perbankan  Syari'ah. Undang-Undang Perbankan Syari'ah tidak mengatur  secara  materiil mengenai  gadai  enas,  hanya  saja mengatur  secara  formil  pada  pasal 19  ayat  1  huruf  9    yang  isinya Perbankan syari'ah dapat melakukan kegiatan  usaha  syari,ah  lainya  asal
tidak  bertentangan  dengan  prinsip syari,ah.
Prodok  gadai  emas  syari'ah adalah  bentuk  penyaluran  dana  dari bank syari'ah yang bertujuan membantu  masyarakat  dalam  hal pemenuhan  perekonomian  dengan cara  yang  mudah dan cepat. Namun fenomena yang terjadi sangat menarik  untuk  ditelaah  dari  segi ekonomi  syari'ah  adalah  keberadaan
dari  realita  Penetapan  Kewajaran
Harga  dalam  Pembiayaan  Rahn Syari'ah yang seharusnya mengutamakan keadilan, mendorong kemaslahatan dan meniadakan kezaliman belum terpenuhi. Kenyataan Penetapan kewajaran  pembiayaan  Rahn  di Bank Mandiri Syari'ah tidak
memenuhi  kreterian  tersebut  diatas.
Dimana para nasabah dalam
melakukan  transaksi  gadai  emas dengan mengunakan emas perhiasan kadar  24k  hanya  dihargai  emas perhiasan kadar 23k, dengan transaksi  tersebut  jelas  ada  salah satu  yang  dirugikan  dalam  hal  ini nasabah,  sehingga  menguntungkan bagi bank.
Pengabilan tarif
yang berlebihan  dalam  hal  menyamakan barang gadai berupa emas perhiasan kadar  24k  dengan  emas  perhiasan kadar 23k, lebih dikawatirkan bahwa  akad  penetapan  kewajaran harga rahn tersebut haram dari  yang semula halal, sehingga akan
tergelincir pada tindakan "hillah ".Alasan inilah yang
menjadikan  persepsi masyarakat terhadap produk bank syari'ah hanyalah  sebuah  upaya  imitasi  dari produk bank konvensional.

## PEMBAHASAN
Praktik Gadai Emas di PT. Bank

## Syariah Mandiri
Aktivitas  dan  pelaksanaan dari  praktik  gadai  emas  di  PT.
Bank  Syariah  Mandiri    dapat dijelaskan dalam sebagai berikut:
1.  Syarat dan Ketentuan Produk
Pembiayaan Gadai Emas
a. Pembiayaan  mulai  dari
Rp  500.000,00  sampai
dengan
Rp 500.000.000,00;
b. Jaminan  berupa  emas (perhiasan atau
batangan)  minimal  16
karat;
c. Harus emas kuning;
d. Jangka  waktu  4  bulan dan dapat diperpanjang
maksimal dua kali;
e. Memiliki  rekening  di BSM.
2..  Manfaat dan Kemudahan
Produk Pembiayaan Gadai
Emas :
a. Aman dan terjamin
b. Prosesnya mudah dan cepat
c. Biaya pemeliharaan
yang kompetitif
d. Terkoneksi dengan rekening tabungan
3.  Persyaratan pembiayaan
a. Perorangan
b.  Badan usaha
4.  Karakteristik :
a. Berdasarkan prinsip syariah dengan akad qardh dan rahn
b. Biaya administrasi barang jaminan dibayar pada saat pencairan
c. Biaya pemeliharaan dihitung per bulan dan dibayar pada saat
pelunasan. Prosedur untuk memperoleh  fasilitas  pembiayaan gadai emas di Bank Syariah Mandiri
tidak  sulit.  Berdasarkan  wawancara yang  tidak  tersetruktur    dengan Bapak  Bhayu  Kurniawan  pada Selasa,17  Januari  2017  pukul  13.00 wib, prosedurnya sebagai berikut :
1. Calon nasabah datang langsung  ke  Bank  Syariah
Mandiri  dengan  membawa emas  yang  berupa  perhiasan
ataupun batangan dengan menunjukkan persyaratan pembiayaan yang telah ditentukan.  Jika  persyaratan
yang dibawa oleh calon
nasabah sudah lengkap,
kemudian  nasabah  mengisi
formulir  permohonan  gadai yang telah disediakan.
2.  Barang  jaminan  emas  tersebut diteliti kualitasnya oleh petugas gadai untuk
menetapkan  nilai  pembiayaan yang  akan  diberikan.  Nilai pembiayaan  yang  diberikan jika  perhiasan  sebesar  85% dari  nilai  taksiran  sedangkan jika  batangan  sebesar  90% dari nilai taksiran.
3.  Petugas  gadai  menaksir  harga emas yang digadaikan. Setelah itu  petugas  gadai  menguji keaslian  barang  jaminan  emas dengan  langkah-langkah  yang sudah ditentukan.
4.  Kemudian,  petugas  gadai melakukan  komite  ke  kantor cabang untuk menentukan diterima atau ditolaknya pembiayaan  tersebut.  Setelah
keputusan dari cabang
diterima  oleh  petugas  gadai,
maka  petugas  gadai  akan menginformasikan kepada calon nasabah. 5.  Jika  diterima,  maka  petugas
gadai akan menghitung pembiayaan yang akan diterima  oleh  calon  nasabah sesuai  ketentuan  BI  sekaligus menentukan biaya administrasi. 6.  Kemudian  pencairan  disertai
dengan pembayaran biaya
administrasi secara tunai sesuai  dengan  yang  telah ditentukan. Prosedur Penaksiran Barang Gadai emas Barang jaminan emas  yang  diserahkan  oleh calon nasabah untuk
digadaikan  ditaksir  terlebih
dahulu  oleh  petugas  gadai
yang sudah mempunyai keahlian khusus. Berdasarkan wawancara yang tidak tersetruktur dengan Bapak Bhayu Kurniawan  pada  17  Januari 2017 pukul 13.30 wib, pedoman penaksirannya
sebagai berikut :
1.  Petugas  gadai  melihat
Standar Harga Emas  yang ditetapkan oleh Divisi Usaha  Syariah.  Standar Harga Emas tersebut selalu  disesuaikan  dengan perkembangan harga pasar emas. 2.  Petugas  gadai  melakukan penentuan  karatase  dan berat emas dengan menggunakan  metode  uji
kimia  dan  berat  jenis, yaitu :
a. Metode jarum uji emas
1) Jarum uji emas 2) Batu uji 3)  Larutan  uji  emas yaitu  asam  nitrat  dan asam chlorida. 4) Loupe (kaca pembesar) 10x 5)  Botol  air  uji  emas yang berwarna gelap 6)  Gelas  ukur  kimia untuk takaran campuran zat kimia. 7)  Pipet  tetes  dan kertas tissue b. Metode berat jenis Alat-alat yang digunakan dalam metode ini antara lain : 1) Timbangan (elektronik atau manual) 2)  Gelas  ukur  atau bejana tempat air 3) Air murni 4)  Tempat  timbangan emas atau tali pengikat 1. Petugas gadai
menentukan  nilai  taksiran dan  pembiayaan  sesuai dengan  ketetapan  Bank Syariah Mandiri Dengan rumus :
Nilai  Taksiran  =  berat emas  x  harga  emas  saat ini
Maksimal pembiayaan
yang diberikan
-  Batangan  =  90%  x  nilai taksiran
-  Perhiasan  =  85%  x  nilai taksiran
Pembiayaan  tergantung  permintaan nasabah
Biaya pemeliharaan :
-  Batangan  =  1,24%  x nilai taksiran
-  Perhiasan  =  1,33%  x nilai taksiran
Biaya administrasi : Jangka waktu 4 bulan
Tabel 3.3

## Tabel Biaya Administrasi
Keterangan :
Biaya  administrasi  termasuk  biaya asuransi  telah  ditentukan  oleh  pihak penerima gadai.
Pada  saat  pencairan,  nasabah  harus membayar  biaya administrasi secara tunai.
Selanjutnya akan dilakukan simulasi
perhitungan  gadai  emas  perhiasan yang sudah dilakukan antara
nasabah dengan pihak Bank Syariah Mandiri Cabang Gresik.
Misalnya  seorang  nasabah  pada tanggal  22  Nopember  2016, dengan Surat Bukti Gadai Emas
(SBGE) nomor 048R5272-
LD1632, dengan transaksi
menggadaikan  emasnya  berupa perhiasan  satu  buah  cincin, dengan  kadar  24  karat  dihargai emas  23  karat  dan  berat  6,11 gram.
Jika  nasabah  melunasi pinjamannya  pada  tanggal  22 Maret  2017,  berapakah  biaya
pemeliharaan yang harus dibayarkan ?
HDE  atau  Harga  Dasar  Emas saat  itu  adalah  Rp  509.500,-
Saat  ini  taksiran  harga  emas
bagi pembiayaan gadai
bukanlah  berdasarkan  harga jual  emas  batangan  dipasaran, melainkan  berdasarkan  harga taksiran  yang  telah  ditentukan oleh  managemen  pusat  BSM. Selanjutnya  transaksi  agunan dilakukan sesuai dengan aturan bank Indonesia maksimal 80 % hari harga jaminan.
Nilai Taksiran
(dalam juta) Biaya Administrasi 1 – 5 18.000 5 – 10 25.000 10 – 20 35.000
Harga  emas  sebesar  1 gram  yang  bersertifikat  ANTAM dengan  kriteria  24  karat  adalah sebesar Rp. 526.000
Pihak  PT.  Bank  Syariah
Mandiri    memberikan  taksiran untuk    emas  6  gram  24  Karat tersebut  senilai  emas  6  gram  23 karat, asumsi Harga per gram : Rp.
509.500 (sesuai
ketentuan
manajemen pusat),
Kualitas  dan  jenis  emas tersebut sangat mempengaruhi jumlah  nominal  pembiayaan  yang akan diberikan kepada nasabahnya.
Selain itu, besaran nilai ujroh yang dibebankan  nasabah  kepada  Bank ditentukan  berdasarkan  berat  jenis emasnya  dan  besaran Qard adalah total harga taksiran emas x 80%.
Semakin besar berat emas yang digadaikan, maka semakin murah biaya yang dibayar.
Perjanjian gadai berlangsung maksimal  4  bulan,  selanjutnya nasabah diberikan opsi untuk melakukan pelunasan, ataupun perpanjangan gadai.
3.1.5. Konstruksi Kontrak/Akad Gadai Emas dalam pandangan Fiqih Praktik gadai emas merujuk  pada  Fatwa  DSN  NO  26. DSN-MUI/III/2002. Pada ayat ketiga  dalam  fatwa  DSN  No.26 tentang  gadai  emas  menjelaskan bahwa nasabah penggadai menanggung semua biaya pemeliharaan yang besarnya berdasarkan pengeluaran yang nyata.
Praktik akad Qard, Rahn, dan  ijarah  dalam  satu  akad  gadai emas  yang  dilakukan  oleh  Bank syariah  dalam  pandangan  peneliti bertentangan  dengan  fiqh,  karena
tidak memperdulikan keadilan
dalam menilai karat yang menyamakan  emas  24  k  dengan
emas 23k.
Dalam  Islam  kesesuain
akad  fiqih  dengan  mekanisme produk di lembaga keuangan syariah  akan  berpengaruh  terhadap kehalalan  produk  tersebut.  Begitu pula  dalam  penetapan  harga  atas sebuah transaksi akan sangat dipengaruhi  oleh  ijab  qobul  yakni masing  masing  pihak  menyatakan persetujuannya  atas  aturan  aturan dalam  kontrak  dan  kerelaannya yang direpresentasikan melalui hak khiyar  sebagai  mekanisme  yang menunjukkan  adanya  kebebasan masing masing pihak dalam menyetujui akad.
Berdasarkan  analisa  di
atas,  maka  penggabungan  Akad Rahn  dan  Akad  Qardh  dengan
menggunakan nama Akad
Pinjaman dengan Gadai (Rahn) dan atau  Akad  Qardh  dalam  rangka Rahn  dalam  produk  Gadai  Emas Mandiri  Syari'ah  adalah  keliru  dan tidak  sesuai  dengan  Syariah  yang mengharuskan  adanya  kejelasan dalam maksud akad.
Keabsahan  akad  dalam produk  lembaga  keuangan  syariah dan  mekanisme  adalah  hal  yang wajib.  Disamping  itu  produk  dan mekanisme  Lembaga  Keuangan Syariah  harus  seiring  dengan  etika dan  nilai-nilai  keadilan  .  Untuk  itu akad  dalam  pembiayaan  syariah harus memiliki unsur-unsur sebagai berikut :
1.  Transparansi akad.
Kejelasan  akad  merupakan  aspek legalitas  dalam  suatu  produk, diwujudkan  dalam  bentuk  ijab qobul.  Ijab  Qobul  ini  merangkum
adanya  pengetahuan  akan  hak  dan kewajiban antara LKS dan nasabah.
2.  Transparansi  obyek
transaksi  dan  kesesuaian  dengan syariat 3.  Transparansi  dalam pengetahuan sistem dan Mekanisme penentuan Harga. 4.  Keadilan dan Keseimbangan Itulah  beberapa  alternatif yang bisa dijalankan guna
mengeliminir  praktek  riba  dalam pegadaian  konvensional.  Dan  juga sebagai  solusi  atas  persoalan  yang terdapat dalam pegadaian saat sekarang  ini,  sehingga  diharapkan natinya  lembaga  ini  benar-benar telah menjalankan mottonya sebagai lembaga  yang  mengatasi  masalah tanpa menimbulkan masalah.[17]

## A. Analisis Penelitian
Berdasarkan  temuan  data dalam  penelitian  ini  khusunya  yang menyangkut  fenomena  yang  dikaji secara  ilmiah  dari  tinjauan  hukum yakni  penentuan  dari  nilai  kadar kualitas  karat  pada  logam  mulia emas perhiasan yang ditetapkan oleh pihak manajemen. Penetapan
kewajaran  harga  dalam  pembiayan rahn  syariah  adalah  harus  sesuai dengan  ketentuan  ekonomi  syariah yang  mana  harus  mengutamakan keadilan,  mendorong  kemaslahatan serta  meniadakan  kezaliman.  Dalam kenyataanya penerapan rahn syariah dalam  Bank  Mandiri  Syariah  tidak memenuhi kreteria sebagaimana tersebut  diatas  dimana  para  nasabah dalam  melakukan  transaksi  rahn terutama  masalah gadai emas secara syari’ah  barang  yang  digadaikan berupa  emas  perhiasan    dengan
kadar  24k  kenyataan  di  bank tersebut hanya dihargai dengan emas kadar 23k, dengan transaksi tersebut jelas  ada  salah  satu  yang  dirugikan dalam  hal  ini  nasabah,  sehingga menguntungkan bagi bank.
Setelah  menganalisa emas
perhiasan dengan kadar 24K
dihargai  23  k  karena  pihak  bank mengunakan  prinsip  kehati-hatian (menejeman  resiko)  dimana  harga tersebut  ditetapkan  dengan  asumsi apabila  nasabah  tidak  bisa  melunasi hutangnya,  maka  barang  jaminan dapat  dipakai  melunasi  hutang tersebut dan masih ada sisa penjualan  yang  dikembalikan  pada
Rahin .
Oleh  karena  itu  penelitian ini  akan  menganalisis  fakta  yang terjadi  tersebut  akan  merugikan masyarakat  dan  lebih  khawatirkan lagi  bahwa  akad  dalam  penetapan
harga  tersebut  menjadi  haram  dari yang  semula  halal  karena  ketentuan penetapan  kewajaran  harga  tersebut yang  tidak  sesuai  dengan  barang yang  digadaikan  membuat  akad menjadi  tidak  sah  karena  ada  salah satu pihak terdzalimi.
Keabsahan  akad  dalam produk  lembaga  keuangan  syariah dan  mekanisme  adalah  hal  yang wajib.  Disamping  itu  produk  dan mekanisme Lembaga keuangan
syariah  harus  seiring  dengan  etika dan nilai-nilai
keadilan, sebagaimana dalam  bersumber pada al-Qur’an  surat    (83):  1-3  yang menjelaskan  tentang  penguranggan nilai takaran.
Pada transaksi rahn dengan  produk  emas  perhiasan  di PT.  Bank  Mandiri  Syariah  Cabang Gresik  ini  yang  menetapkan  harga secara mutlak adalah pihak
perbankan  (PT.  Bank  Mandiri Syariah).  Seyogyanya  penetapan
harga yang sepihak itu memperhatikan  kemampuan  dan kewajaran harga pasar dengan sesuai kualitas yang diterima oleh
kewajaran harga pasar
Pada  kegiatan  jual  beli secara  syariah    menekankan  harus berada  di  bawah  prinsip  keadilan dan  mencegah  kezaliman,  sehingga kegiatan  yang  melanggar  keadilan dan mendatangkan kezaliman dilarang oleh Islam seperti monopoli, menimbun  barang,  eksploitasi  dan perdagangan yang tidak sah lainnya.
Sebagaimana  firman  Allah  dalam Al-Qur’an  Surat  An-nahl  ayat  90 yang  memerintahkan  agar  manusia berlaku  adil,  yang  artinya  sebagai berikut:
“Sesungguhnya Allah menyuruh  (kamu)  Berlaku  adil  dan berbuat kebajikan,  memberi  kepada  kaum
kerabat,  dan  Allah  melarang  dari perbuatan  keji,  kemungkaran  dan permusuhan. Dia memberi pengajaran  kepadamu  agar  kamu dapat mengambil pelajaran.” 1
Dari  ayat  di  atas  Allah telah  menjelaskan  bahwa  setiap manusia  harus  bersikap  adil  kepada siapapun,  seperti  halnya  dalam  jual beli,  setiap  penjual  harus  berlaku adil kepada pembeli.
Kesemuanya itu menguatkan praktek rahn khususnya di  PT.  Bank  Syariah  Mandiri Cabang Gresik
betapapun menjalankan  bisnis  secara  adil, sesuai dengan hukum yang berlaku.

## Kesimpulan
1. Praktek penetapan harga dalam gadai emas / rahn di PT. Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Gresik  penerima  gadai  (murtahin) adalah  harga  versi  manajemen  PT. Bank  Syariah  Mandiri  yang  tidak
1 Departemen  Agama  RI ,  Al- Qur’an dan Terjemahnya, hlm.172
sesuai dengan  standar  harga pasaran dari  segi  kualitas  emasnya  yakni emas  perhiasan  24  karat  milik  rahin yang  akan  digadaikan  dihargai sebesar harga emas perhiasan 23  karat  yang  sesuai  harga  pasaran, sehingga tidak sesuai dengan kewajaran harga yang berlaku dipasaran,  yang  seharusnya  barang gadai  tetap  dinilai  emas  perhiasan 24k  dengan  harga  pasaraan  pada saat  terjadinya  akad,  sekalipun pembiayaan diberikan sebesar 85%
2. Menurut Hukum
Ekonomi  Syari'ah  praktek  jual  beli yang dilakukan                   PT. Bank Syariah  Mandiri  Cabang  Gresik, khususnya  mengenai    gadai  emas perhiasan,  dengan  memperhatikan kaidah  dan  norma  atau  etika  dalam jual  beli  secara    ekonomi  syariah belum terpenuhinya prinsip syari'ah, yaitu  mengutamakan  kemaslahatan,
menegakkan keadilan serta
meniadakah kezaliman. Karena
adanya  ketimpangan  harga  dalam penetapan barang gadai berupa emas perhiasan dengan menyamakan harga  emas  perhiasan  24  k    dengan emas  23k,    realitanya  terjadi ketidakadilan dari pihak  manajemen PT.  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Gresik, sehingga lebih menguntungkan  pihak  bank  dan merugikan nasabah.
Saran 1.  Bagi PT. Bank
Syariah Mandiri Cabang Gresik
a.  Bagi  manajemen  PT.
Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Gresik  lebih  baik  mencamtumkan penentuan harga barang gadai (emas)  secara  jujur  dan  transparan,
sehingga rahin benar-benar menyadari dan tidak merasa terpaksa  dalam  melakukan  akad
gadai di  PT.  Bank Syariah  Mandiri Cabang Gresik.
b. Bagi PT. Bank Mandiri Syariah  Cabang  Gresik  khususnya staff pemasaran dan customer service,  hendaknya  berbuat  jujur dengan  tidak  memanfaatkan  ketidak tahuan  para  calon  rahin  berkaitan dengan  penentuan  harga  emas  yang digadaikan di  lembaganya, sehingga tidak  menimbulkan  persepsi  atau menghindari  kesan  memanipulasi harga.
c.  Bagi  manajemen  PT.
Bank  Syariah  Mandiri  Cabang
Gresik hendaknya bertransaksi selain  bertujuan  untuk  mencari keuntungan  juga  dapat  menolong bagi  warga  dan  masyarakat  umum, dan  menerapkan    prinsip  syari'ah secara nyata.
2.  Bagi Rahin, Hendaknya sebelum melakukan  akad  rahn  barang  emas hendaknya terlebih dahulu
menanyakan  harga  yang  diterima dan mendapat informasi yang sejelas-jelasnya  sehingga  harga  bisa disepakati  sebelum  melakukan  akad rahn  dengan  manajemen  PT.  Bank Syariah Mandiri Cabang Gresik .