MSEJ, 3(2) 2022: 325-335, http://journal.yrpipku.com/index.php/msej Copyright © 2022 THE AUTHOR(S). This article is distributed under a a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International license
The  Influence  Of  Third  Party  Funds,  Credit  Risk,  Loan  To  Deposit  Ratio  And  Capital Structure On Profitability In Banking Companies Listed On The Indonesia Stock
Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Loan to Deposit Ratio Dan Struktur Modal Terhadap  Profitabilitas  Pada  Perusahaan  Perbankan  Yang  Terdaftar  Di  Bursa  Efek Indonesia
Bayu Wulandari 1* , Vivi Veronica 2 , Vinna 3
Universitas Prima Indonesia 1,2,3 bayuwulandari@unprimdn.ac.id 1 *

## ABSTRACT
Healthy or unhealthy banks can be seen from profitability by measuring return on asset. The purpose of the research is to test the influence of Third Party Funds, Credit Risk, Loan To Deposit Ratio and Capital Structure on Profitability on Banking Companies Listed on the Indonesia Stock Exchange in Period 2015-2019. Quantitative approaches process statistical data using multiple linear regressions. This type of quantitative research and its nature is causal. The population in this study was 43 banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange in period 2015- 2019. A sample of 25 banks. The results of the research are Third Party Funds, Credit Risk, Loan To Deposit Ratio has no effect on Profitability in Banking Companies Listed on the Indonesia Stock Exchange Period 2015-2019. Capital Structure affects Profitability in Banking Companies Listed on  the  Indonesia  Stock  Exchange  Period  2015-2019.  Third  Party  Funds,  Credit  Risk,  Loan  To Deposit  Ratio  and  Capital  Structure  affect  Profitability  in  Banking  Companies  Listed  on  the Indonesia Stock Exchange Period 2015-2019.
Keywords :  Third  Party  Funds,  Credit  Risk,  Loan  To  Deposit  Ratio,  Capital  Structure  and Profitability.

## ABSTRAK
Bank sehat atau tidak sehat dapat dilihat dari profitabilitas dengan pengukuran return on asset. Tujuan  penelitiannya  adalah  pengujian  pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga,  Risiko  Kredit,  Loan  To Deposit  Ratio  dan  Struktur  Modal  Terhadap  Profitabilitas  pada  Perusahaan  Perbankan  yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019. Pendekatan kuantitatif mengolah data statistik dengan menggunakan regresi linier berganda. Jenis penelitian kuantitatif dan sifatnya sebab akibat.Populasi dalam penelitian ini adalah 43 perusahaan perbankan yang Terdaftar di Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2015-2019.Sampel  sebanyak  25  Perbankan.Hasil  penelitiannya ialahDana  Pihak  Ketiga,  Risiko  Kredit,  Loan  To  Deposit  Ratio  tidak  berpengaruh  Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015- 2019.Struktur  Modal  berpengaruh  Terhadap  Profitabilitas  pada  Perusahaan  Perbankan  yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019. Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Loan To Deposit  Ratio  dan  Struktur  Modal  berpengaruh  Terhadap  Profitabilitas  pada  Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
Kata  Kunci  : Dana  Pihak  Ketiga,  Risiko  Kredit,  Loan  To  Deposit  Ratio,  Struktur  Modal  dan Profitabilitas.

## 1. Pendahuluan
Kesehatan bank cerminan kondisi bank saat ini dan masa akan datang. Bank sehat atau tidak sehat dapat dilihat dari profitabilitas dengan pengukuran return on asset. Kinerja bank diukur dari return on asset sebagai penentuannya dimana BI lebih melihat laba diukur dengan aset  yang  sebagian  besar  dananya  dari  simpanan  masyarakat.  Return  on  asset  besar  dapat
ditingkatkan dari laba yang dicapai bank dengan penggunaan aset baik. Adapun beberapa faktor yang mempengaruhi profitabilitas suatu bank mencakup dana pihak ketiga, risiko kredit, Loan to Deposit Ratio dan struktur modal.
Kegiatan  menghimpun  dana  bank  sebagian  besar  bersumber  dari  simpanan  nasabah baik dalam bentuk simpanan giro, tabungan, maupun deposito berjangka. Simpanan nasabah ini sering  disebut  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK).  Bertumbuhnya  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  sehingga profitabilitas dapat ditingkatkan.
Kegiatan perbankan pada umumnya tidak dapat dipisahkan dari risiko kredit biasanya disebut non performing loan. Kredit bermasalah dapat diukur dari kolektibilitasnya, merupakan persentase jumlah kredit bermasalah atau kredti macet terhadap total kredit yang dikeluarkan bank.
Pihak manajemen dalam menangani tingkat kredit macet, pihak bank juga harus tetap meningkatkan  return  on  asset  karena  dengan  tingkat  profitabilitas  yang  tinggi,  bank menghasilkan prospek yang bagus untuk dapat menarik para nasabah dan investor. Kredit macet yang terjadi di bank perlu dilakukan pengendalian karena kredit macet tinggi juga berdampak pada profitabilitas kemudian berpengaruh pada kegiatan operasional.
Rasio  Loan  To  Deposit  Ratio  (LDR)  digunakan  untuk  mengukur  kemampuan  bank tersebut  mampu  membayar  hutang-hutangnya  dan  membayar  kembali  kepada  deposannya, serta dapat memenuhi permintaan kredit yang diajukan. Besarnya jumlah kredit yang disalurkan akan  menentukan  profitabilitas  bank,  jika  bank  tidak  mampu  menyalurkan  kredit  sementara dana yang terhimpun banyak maka akan menyebabkan bank tersebut rugi. Jumlah kredit yang diberikan semakin besar, maka akan membawa konsekuensi semakin besarnya risiko yang harus ditanggung oleh bank. Loan to Deposit Ratio (LDR) dijadikan rasio perbandingan antara jumlah dana yang disalurkan ke masyarakat dalam bentuk kredit. Loan to Deposit Ratio tinggi dapat meningkatkan profitabilitas.
Kegiatan  perbankan  terutama  pada  struktur  modal  dimana  struktur  modal  perbankan bersumber dari pihak internal dan eksternal. Biasanya struktur modal perusahaan yang tinggi dapat  meningkatkan  profitabilitasnya.  Perbankan  memiliki  struktur  modal  rendah  tentu profitabilitas diperolehnya juga rendah.
Tabel 1. Fenomena Penelitian
Dari  Tabel  1  dana  pihak  ketiga  PT.  Bank  CIMB  Niaga,  Tbk  di  tahun  2018  Rp 45.857.151.000.000 menurun dari tahun 2017 dengan laba sebelum pajak di tahun 2018 sebesar Rp 4.850.818.000.000 meningkat dari tahun 2017. Kredit macet PT. Bank Mega, Tbk di tahun 2018 Rp 458.672.000.000 naik dari tahun 2017 dengan laba sebelum pajak di tahun 2018 Rp 2.002.021.000.000 dengan laba sebelum pajak di tahun 2018 Rp 2.002.021.000.000 naik dari tahun  2017.  Total  kredit  PT.  Bank  Windu  Kentjana  Internasional,  Tbk  di  tahun  2017  Rp 10.109.907.000.000  naik  dari  tahun  2016  dengan  laba  sebelum  pajak  di  tahun  2017  Rp 75.317.000.000 turun dari tahun 2016. Total hutang PT. Bank Windu Kentjana Internasional, Tbk
di tahun 2018 Rp 13.476.317.000.000 naik dari tahun 2017 dengan laba sebelum pajak di tahun 2018 Rp 135.618.000.000 naik dari tahun 2017.
Berdasarkan  uraian  di  atas  tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  menganalisa  pengaruh Dana  Pihak  Ketiga,  Risiko  Kredit,  Loan  To  Deposit  Ratio  dan  Struktur  Modal  Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015- 2019.

## 2. Tinjauan Pustaka
Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas (Nurhasanah, 2014), Manajemen bank terus berupaya untuk meningkatkan jumlah DPK yang berasal dari masyarakat, karena semakin besar jumlah simpanan (DPK) suatu bank, maka semakin  banyak  sumber  dana  dari  perbankan  untuk  disalurkan  kembali  kepada  masyarakat dalam  bentuk  kredit.  Dengan  demikian,  maka  tingkat  profitabilitas  yang  akan  diperoleh  dari bunga pinjaman (interest rate) akan meningkat.
Menurut  (Husaeni,  2017),  Dana  Pihak  Ketiga  yang  dihimpun  oleh  bank  akan menghasilkan  keuntungan,  atau  dapat  dikatakan  bahwa  kenaikan  jumlah  Dana  Pihak  Ketiga berpengaruh positif terhadap profit (ROA).
(Novita dan Sofie, 2015), Struktur modal perusahaan yang cenderung didominasi oleh hutang  akan  meningkatkan  beban  bunga  yang  ditanggung  perusahaan  sehingga  profit  yang diperoleh  akan  kecil,  tetapi  pajak  yang  harus  dibayar  perusahaan  pun  kecil,  begitu  pula sebaliknya,  struktur  modal  perusahaan  yang  cenderung  didominasi  oleh  modal  sendiri  akan memperkecil  beban  bunga  yang ditanggung  perusahaan  sehingga  profit  yang diperoleh  akan besar, tetapi pajak yang harus dibayar perusahaan juga besar.

## Pengaruh Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas
(Herlina,  Nugraha  dan  Purnamasari,  2016),  Risiko  kredit bisa terlihat dari  rasio  Non Performing Loan (NPL) yang digunakan untuk mengukur kemampuan manajemen bank dalam mengelola kredit bermasalah yang diberikan oleh bank. Semakintinggi rasio Non Performing Loan (NPL) maka semakin buruk kualitas kredit bank yang menyebabkan jumlah kredit bermasalah semakin  besar  dan  menyebabkan  kerugian,  sebaliknya  jika  semakin  rendah  Non  Performing Loan (NPL) maka laba atau profitabilitas bank (ROA) tersebut akan semakin meningkat.
(Pratiwi dan Wiagustini, 2015), jika semakin besar NPL mengakibatkan menurunnya ROA berarti kinerja keuangan bank yang menurun. Begitu pula sebaliknya, jika NPL turun, maka ROA akan semakin meningkat, sehingga kinerja keuangan bank dapat dikatakan semakin baik.
(Dewi dan Srihandoko, 2018), Apabila suatu Bank mempunyai NPL yang tinggi, maka akan  memperbesar  biaya,  baik  biaya  pencadangan  aktiva  produktif  maupun  biaya  lainnya, dengan kata lain semakin tinggi NPL suatu Bank, maka hal tersebut akan mengganggu kinerja Bank tersebut.
Pengaruh Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas
(Sufitrayati, Mahdi dan Nelly, 2019), Dana-dana tersebut disalurkan oleh perbankan ke sejumlah aktiva produktif yang memberi keuntungan bagi bank khususnya dalam bentuk penyaluran kredit.
(Prasetyo  dan  Darmayanti,  2015)  Semakin  tinggi  tingkat  Loan  to  Deposit  Ratio  pada suatu bank menandakan bahwa jumlah kredit yang disalurkan lebihmaksimal. Jika bank mampu menyalurkan kredit secara maksimal namun tetap menjaga agar tingkat Loan to Deposit ratio tetap berada pada batas aman yaitu 78- 100 persen maka profitabilitas yang dicapai akan lebih maksimal.
Sugiantari dan Dans (2019), Semakin tinggi LDR/Loan to Deposit Ratio suatu bank maka
semakin besar kredit yang disalurkan, yang akan meningkatkan pendapatan bunga bank dan akan mengakibatkan kenaikan laba.

## Pengaruh Struktur Modal Terhadap Profitabilitas
(Swastika  dan  Isharijadi,  2017),  Penggunaan  jumlah  utang  tertentu  pada  kondisi ekonomi normal akan dapat meningkatkan profitabilitas.
(Prabowo  dan  Sutanto,  2019),  Struktur  modal  (DER)  disini  ber-  pengaruh  negatif terhadap  ROA  yang  artinya  jika  semakin  tinggi  DER  yang  dimiliki  perusahaan,  maka  derajat pemanfaatan dalam menggunakan modal untuk mendapatkan keuntungan semakin menurun.
(Novita dan Sofie, 2015), Struktur modal perusahaan yang cenderung didominasi oleh hutang  akan  meningkatkan  beban  bunga  yang ditanggung  perusahaan  sehingga  profit  yang diperoleh  akan  kecil,  tetapi  pajak  yang  harus  dibayar  perusahaan  pun  kecil,  begitu  pula sebaliknya,  struktur  modal  perusahaan  yang  cenderung  didominasi  oleh  modal  sendiri  akan memperkecil beban bunga yang ditanggung perusahaan sehingga profit yang diperoleh akan besar.
Berdasarkan  uraian  yang    telah  ada  sebelumnya  dapat  digambarkan  kerangka konseptual yang dapat dilihat pada gambar 1.
Gambar 1. Kerangka Konseptual
Hipotesis Penelitian . Hipotesis penelitian sebagai berikut : H 1 :   Dana Pihak Ketiga berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
H 2  : Risiko  Kredit  berpengaruh  Terhadap  Profitabilitas  pada  Perusahaan  Perbankan  yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
H 3 : Loan To Deposit Ratio berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
H 4 : Struktur Modal berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
H 5 : Dana Pihak ketiga, Resiko Kredit, Loan To Deposit Ratio dan Struktur Modal berpengaruh Terhadap  Profitabilitas  pada  Perusahaan  Perbankan  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia Periode 2015-2019.

## 2. Metode Penelitian
Pendekatan  kuantitatif  mengolah  data  statistik  dengan  menggunakan  regresi  linier berganda. Jenis penelitian kuantitatif dan sifatnya sebab akibat.

## Populasi dan Sampel
Menurut  (Tersiana,  2018),  populasi  adalah  keseluruhan  subjek  penelitian.  Populasi dalam penelitian ini adalah 43 perusahaan perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2015-2019.

## Tabel 2 Sampel Penelitian
Sumber : www.idx.co.id

## Teknik Pengumpulan Data
Teknik  pengumpulan  data  dengan  dokumentasi  dan  tinjauan  pustaka.  Dokumentasi yang dilakukan untuk memperoleh laporan keuangan perbankan dan tinjauan pustaka untuk mendapatkan teori yang mendukung penelitian ini.

## Jenis dan Sumber Data Penelitian
Jenis data penelitian data kuantitatif. Sumber data sekunder untuk memperoleh data penelitian ini.

## Uji Asumsi Klasik Uji Normalitas
Menurut  (Ghozali,  2016)  uji  normalitas  bertujuan  untuk  menguji  residual  memiliki distribusi normal. Dalam penelitian ini, untuk mendeteksi normalitas digunakan dua cara yaitu: Analisis Grafik, Analisis Statistik.

## Uji Multikolinearitas
Menurut Ghozali (2016:103) uji multikolinieritas bertujuan untuk menguji apakah model regresi ditemukan adanya kolerasi antar variabel bebas ( independen ). Nilai tolerance ≤ 0,10 atau sama dengan nilai VIF ≥ 10.

## Uji Heteroskedastisitas
Menurut  (Ghozali,  2016),  heteroskedastisitas  adalah  keadaan  di  mana  terjadi ketidaksamaan varian dari residual untuk semua pengamatan pada model regresi. Cara dengan melihat grafik Scatterplot

## Uji Autokorelasi
Menurut  (Ghozali,  2016)  Autokorelasi  akan  terjadi    apabila  munculnya  suatu  data dipengaruhi oleh data sebelumnya.

## Model Analisis Data Penelitian Model Penelitian
Analisis regresi linier berganda dalam penelitian ini sebagai berikut: Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 + b 4 X 4 + b5X5 +e
No. Kriteria Jumlah Sampel 1. Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019. 43 2. Perusahaan perbankan yang delisting terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama Periode 2015-2019. (13) 3 Perusahaan perbankan yang memiliki laba negatif selama berturut-turut Periode 2015-2019. (7) 4 Perusahaan perbankan yang menyajikan data yang lengkap mengenai variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini selama periode 2015-2019 (1) Jumlah 25 Total sampel (5 x 25 perusahaan) 12 5
Keterangan:
Y = Profitabilitas a = Konstanta
b 1 , b 2 , b 3 , b 4 , b5 = Keadaan Regresi X 1 = Variabel Dana Pihak Ketiga X 2 = Variabel Risiko Kredit X 3 = Variabel Loan to Deposit Ratio X 4
= Variabel Struktur Modal e = Estimasi
Pengujian Hipotesis Secara Simultan
Menurut (Hantono, 2017) uji F digunakan untuk menguji apakah variabel independen secara bersama-sama mempengaruhi variabel dependen . Dasar pengambilan keputusan dalam uji F berdasarkan nilai F hitung dari F tabel:
a. F hitung <  F tabel maka  variabel independen secara  simultan  berpengaruh  terhadap variabel dependen . b. F hitung >F tabel maka  variabel independen secara  simultan  tidak  berpengaruh  terhadap variabel dependen

## Pengujian Hipotesis Secara Parsial
Menurut  Hantono  (2017:74)  uji  t  digunakan  untuk  menguji  variabel independen mempengaruhi variabel dependen . Dasar pengambilan keputusan:
a. thitung > ttabel maka variabel independen secara parsial berpengaruh terhadap variabel dependen .
b. thitung  <  ttabel  maka  variabel independen secara  parsial  tidak  berpengaruh  terhadap variabel dependen .
Koefisien Determinan (R2) Menurut (Ghozali, 2016) koefisien determinasi (R 2 ) pada intinya  mengukur seberapa jauh kemampuan model dalam menerangkan variasi variabel dependen .

## 4.  Hasil Dan Pembahasan

## Hasil Penelitian
Data diolah melalui SPSS dengan deskriptif data terlebih dahulu kemudian asumsi klasik terakhir hipotesis.
Tabel 4. Deskriptif Statistik N Minimum Maximum Mean Std. Deviation DPK 125 55.67 947.67 100.9734 103.77960 NPL 125 .00 7.66 1.7436 1.20116 LDR 125 50.43 167.23 89.1641 15.73557 DER 125 1.59 14.75 5.9341 2.41166 ROA 125 .11 3.97 1.7909 .96749 Valid s N s (listwise)
125
Sumber : Data olahan SPSS (2021)
1. Dana Pihak Ketiga dengan nilai minimum 55,67 , nilai maximum 947,67 , nilai mean 100,9734 dan standar deviasi 103,77960
2. Risiko Kredit dengan nilai minimum 0,00, nilai maximum 7,66 , nilai mean 1,7436 dan standar deviasi 1,20116 .
3. Loan  To  Deposit  Ratio dengan  nilai  minimum  50,43,  nilai  maximum 167,23 , nilai  mean 89,1641 dan standar deviasi 15,73557.
4. Struktur  Modal  dengan  nilai  minimum  1,59,  nilai  maximum 14,75 ,  nilai  mean 5,9341 dan standar deviasi 2,41166 .
5. Profitabilitas dengan nilai minimum 0,11, nilai maximum 3,97, nilai mean 1,7909 dan standar deviasi 0,96749.
Asumsi Klasik Normalitas
Normalitas pengujiannya dengan grafik histogram disajikan :

## Gambar 2. Histogram
Histogram ini berbentuk lonceng terbalik tandanya data normal. Uji Multikolinearitas
Multikolinearitas ketentuan VIF < 10 dan tolerance > 0,1 disajikan :
Tabel 5. Hasil Uji Multikolinieritas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 (Constant) DPK .992 1.008 NPL .973 1.028 LDR .965 1.036 DER .940 1.063
Keseluruhan variabelnya memenuhi syarat tolerance > 0,1 dan VIF < 10 memperlihatkan tidak multikolinieritas.

## Uji Autokorelasi
Autokorelasi dengan ketentuan du<dw<4-du, Tabel 6. Hasil Uji Autokorelasi Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 .404 a .16 3 .135 .89979 2.110
a. Predictors: (Constant), DER, DPK, NPL, LDR
b. Dependent Variable: ROA
Dw  =  2,110,  N=100,  du  =  1,7553,  du<dw<4-du,  1,7553<2,110<4-1,7553  hingga 1,7553<2,110<2,22447 data tidak ada autokorelassi.

## Uji Heteroskedastisitas
Penyajian scatterplot heteroskedastisitas yaitu ;

## Gambar 4. Scatterplot
Titik menyebar secara acak dan tidak berbentuk pola di scatterplot menandakan tidak ada heterokedatisitas.

## Hasil Analisis Data Analisis Regresi Linier Berganda
Analisis  regresi  linear  berganda  digunakan  untuk  memprediksi  perubahan  (naik- turunnya)  variabel  dependen  yang  dijelaskan  oleh  dua  atau  lebih  variabel independen.  Hasil analisis regresi berganda dilihat pada tabel 9. berikut ini
Tabel 7. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda
ROA = 2,643 + 0,000 DPK - 0,079 NPL + 0,001 LDR - 0,147 DER
1. Konstanta 2,643 berarti Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Loan To Deposit Ratio dan Struktur Modal dianggap nol dengan Profitabilitas 2,643.
2. Dana  Pihak  Ketiga  0,000  berarti  meningkatnya  Dana  Pihak  Ketiga  satu  satuan  maka Profitabilitas meningkat 0,000.
3. Risiko  Kredit  -0,079  berarti  meningkatnya  Risiko  Kredit  satu  satuan  maka  Profitabilitas menurun 0,079.
4. Loan To Deposit Ratio 0,001 berarti meningkatnya Loan To Deposit Ratio satu satuan maka Profitabilitas meningkat 0,001.
5. Struktur Modal -0,147 berarti meningkatnya Struktur Modal satu satuan maka Profitabilitas menurun 0,147.

## Koefisien Determinasi (R²)
Koefisien  determinasi  mengukur  seberapa  kemampuan  variabel  bebas  dapat menjelaskan variabel terikat :
Tabel 8. Koefisien Determinasi
a. Predictors: (Constant), DER, DPK, NPL, LDR Penelitian  pengaruhnya dilihat dari adjuster R Squarenya 0,135 atau 13,5% terhadap profitabilitasnya dengan sisanya 86,5% dipengaruhi variabel lainnya yang tidak diteliti.
Coefficients a Unstandardized Coefficients  Standardized Coefficients Beta t Sig. Model                                        B Std. Error 1 (Constant) 2.643 .567 4.664 .000 DPK .000 .001 .046 .552 .582 NPL -.079 .068 -.098 -1.161 .248 LDR .001 .005 .021 .242 .809 DER -.147 .035 -.366 -4.248 .000
Model Summary Model             R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .404 a .163 .135 .89979

## Pengujian Hipotesis Secara Simultan (Uji Statistik F)
Uji  F  digunakan  untuk  menguji  apakah  variabel  independen  secara  bersama-  sama mempengaruhi variabel dependen ;
Tabel 9. Hasil Uji Statistik F ANOVA a Model                                 Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 18.912 4 4.728 5.840 .000 b Residual 97.156 120 .810 Total 116.067 124
a. Dependent Variable: ROA
b. Predictors: (Constant), DER, DPK, NPL, LDR
1. Dana Pihak Ketiga t hitung = 0,552, sig = 0,582, t tabel (125-5=120) = 1,979, t hitung < t tabel, 0,552 < 1,979  H 0 diterima,  H a ditolak  ditunjukkan  Dana  Pihak  Ketiga  tidak  berpengaruh  Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
2. Risiko Kredit t hitung = -1,161, sig = 0,248, t tabel 1,979 -t hitung > -t tabel, -1,161 > -1,979 H 0 ditolak, H a diterima  ditunjukkan  Risiko  Kredit  tidak  berpengaruh  Terhadap  Profitabilitas  pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
3. Loan  To  Deposit  Ratio t hitung =  0,242,  sig  =  0,809,  t tabel 1,979,  t hitung <t tabel, 0,242<1,979  H 0 diterima  ,  H a ditolak  ditunjukkan Loan  To  Deposit  Ratio tidak  berpengaruh  Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
4. Struktur Modal thitung = -4,248, sig = 0,000, ttabel 1,979, -thitung < -ttabel, -4,248 < - 1,979 H0  diterima,  Ha  ditolak  ditunjukkan  Struktur  Modal  berpengaruh  Terhadap  Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.

## Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas
Hasil penelitian ini adalah Dana Pihak Ketiga tidak berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019. Hasil penelitian tidak konsisten dengan (Husaeni, 2017), Dana Pihak Ketiga yang dihimpun oleh bank akan menghasilkan keuntungan, atau dapat dikatakan bahwa kenaikan jumlah Dana Pihak Ketiga berpengaruh positif terhadap profit (ROA).

## Pengaruh Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas
Hasil penelitian ini adalah Risiko Kredit tidak berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan  Perbankan  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2015-2019.  Hasil penelitian ini tidak konsisten dengan (Pratiwi  dan  Wiagustini,  2015),  jika  semakin  besar  NPL mengakibatkan menurunnya ROA berarti kinerja keuangan bank yang menurun.  Begitu  pula sebaliknya, jika NPL turun, maka ROA akan semakin meningkat, sehingga kinerja keuangan bank dapat dikatakan semakin baik.
Pengaruh Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Hasil  penelitian  ini  adalah Loan  To  Deposit  Ratio tidak  berpengaruh  Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015- 2019. Hasil penelitian ini tidak konsisten (Sugiantari dan Dans, 2019), Semakin tinggi LDR/ Loan to  Deposit  Ratio suatu  bank  maka  semakin  besar  kredit  yang  disalurkan,  yang  akan meningkatkan pendapatan bunga bank dan akan mengakibatkan kenaikan laba.

## Pengaruh Struktur Modal   Terhadap Profitabilitas
Hasil  penelitian  ini  adalah  Struktur  Modal  berpengaruh  Terhadap  Profitabilitas  pada Perusahaan  Perbankan  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2015-  2019.  Hasil penelitian ini konsisten (Prabowo dan Sutanto, 2019), Struktur modal (DER) disini berpengaruh negatif  terhadap  ROA  yang  artinya  jika  semakin  tinggi  DER  yang  dimiliki  perusahaan,  maka derajat  pemanfaatan  dalam  menggunakan  modal  untuk  mendapatkan  keuntungan  semakin menurun.

## 5. Penutup

## Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian, maka disimpulkan sebagai berikut:
1. Dana Pihak Ketiga tidak berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
2. Risiko Kredit tidak berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
3. Loan To Deposit Ratio tidak berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015- 2019.
4. Struktur Modal berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
5. Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Loan To Deposit Ratio dan Struktur Modal berpengaruh Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019.
Saran
Berdasarkan kesimpulan di atas dapat diberikan beberapa saran:
1. Bagi  manajemen  perbankan,  agar  dapat  meningkatkan  profitabilitas  dengan  cara meningkatkan  dana  pihak  ketiga,  meninimalkan  risiko  kredit,  peningkatan  terhadap penyaluran  kredit  ke  masyarakat  dan  mengurangi  pendanaan  struktur  modal  yang bersumber dari hutang eksternal.
2. Bagi  Fakultas  Ekonomi  pada  Universitas  Prima  Indonesia,  hasil  penelitian  dapat  dijadikan sebagai  bahan  referensi  dalam  memperkaya  karya  Ilmiah  yang  berada  di  perpustakaan Universitas Prima Indonesia.
3. Bagi peneliti selanjutnya, agar dapat menambahkan variable independen lainnya yang dapat mempengaruhi profitabilitas dan memperpanjang periode pengamatan.

## Daftar Pustaka
Dewi dan Srihandoko. (2018). Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Bank  Studi  Kasus  pada  Bank  BUMN  Periode  2008  -  2017. Jurnal  Ilmiah  Manajemen Kesatuan. 6(3). 2018. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Kesatuan Bogor, Indonesia.
Fahmi, Irham. (2014). Pengantar Manajemen Keuangan . Bandung : Penerbit Alfabeta. Ghozali, Imam. (2016). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 23 . Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro Hantono. (2017). Konsep Analisa Laporan Keuangan dengan Pendekatan Rasio & SPSS . Cetakan Pertama. Yogyakarta : Deepublish (CV. Budi Utama). Hasibuan, Malayu. (2015) . Dasar-dasar Perbankan . Jakarta : PT Bumi Aksara. Herlina, Nugraha dan Purnamasari. (2016). Pengaruh Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Tahun 2010-2014) . Journal of Business Management  and  Enterpreneurship  Education. 1(1),  :  31-36.  Universitas  Pendidikan Indonesia
Husaeni. (2017). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Non Performing Financing Terhadap Return On Asset Pada BPRS Di Indonesia. Equilibrium: Jurnal Ekonomi Syariah .5(1), : , 1 - 16. P-ISSN: 2355-0228, E- ISSN: 2502-8316. Universitas Suryakancana, Cianjur, Jawa Barat. Ikatan Bankir Indonesia. (2015). Manajemen Risiko Kedua . Ed.1, Jakarta : PT Gramedia Pustaka Utama. Ikatan Bankir Indonesia. (2016). Memahami Bisnis Bank . Jakarta : PT Gramedia Pustaka Utama. Ismail.  (2016). Manajemen  Perbankan  Dari  Teori  Menuju  Aplikasi .  Jakarta  :  Prenadamedia Group.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta : Penerbit Rajagrafindo Persada. Novita  dan  Sofie.  (2015).  Pengaruh  Struktur  Modal  Dan  Likuiditas  Terhadap  Profitabilitas. e- Journal Akuntansi Trisakti. 2(1) Februari 2015. ISSN : 2339-0832. Nurhasanah.  (2014).  Pengaruh Assets  Growth Dan  Dana  Pihak  Ketiga  Terhadap  Profitabilitas Perbankan Yang Listing Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Dengan Kecukupan Modal Sebagai Pemoderasi. Jurnal Magister Akuntansi . ISSN 2302- 0164. 3(3), Agustus 2014. Universitas Syiah Kuala Banda Aceh
Prabowo  dan  Sutanto.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Struktur  Modal,  dan  Likuiditas  terhadap Profitabilitas  pada  Perusahaan  Sektor  Otomotif  di  indonesia. Jurnal  Samudra  Ekonomi Dan Bisnis. 10(1) Januari 2019. E-ISSN 2614-152. Universitas Ahmad Dahlan, Yogyakarta. Prasetyo  dan  Darmayanti.  (2015).  Pengaruh  Risiko  Kredit,  Likuiditas,  Kecukupan  Modal  Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada PT BPD Bali. E- Jurnal Manajemen Unud .
4(9), 2015: 2590- 2617. ISSN : 2302-8912. Universitas Udayana (Unud), Bali-Indonesia. Pratiwi  dan  Wiagustini.  (2015).  Pengaruh  CAR,  BOPO,  NPL  Dan  LDR  Terhadap  Profitabilitas perusahaan  perbankan  di  Bursa  Efek  Indonesia. E-Jurnal  Manajemen  Unud. 5(4). Universitas Udayana (Unud), Bali, Indonesia.
Parenrengi  dan  Hendratni.  (2018).  Pengaruh  dana  pihak  ketiga,  kecukupan  modal  dan penyaluran  kredit  terhadap  profitabilitas  bank. JMSAB .  Vol  1,  No.1,  Desember  2018. Universitas Pancasila, Jakarta, Indonesia.
Sudana, I Made. (2015). Teori & Praktik Manajemen Keuangan Perusahaan . Jakarta : Erlangga. Sufitrayati,  Mahdi  dan  Nelly.  (2019).  Pengaruh  Struktur  Modal  dan  Likuiditas  terhadap Profitabilitas  pada  Perusahaan  Perbankan. SI-MEN  Manajemen  STIES .  10(1)  (2019). Universitas Serambi Mekkah Sugiantari dan  Dans.  (2019).  Pengaruh Loan To Deposit Ratio , Net Interest  Margin Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas PT. Bank Pembangunan Daerah Bali periode 2009-2017.E-Jurnal Manajemen,  8(11),  2019  :  6509-6532.  ISSN:   2302-8912. Universitas Udayana (Unud), Bali, Indonesia.
Sujarweni, V. Wiratna. (2017). Analisis Laporan Keuangan Teori, Aplikasi dan Hasil Penelitian. Yogyakarta : Pustaka Baru Press.
Swastika  dan  Isharijadi.  (2017).  Pengaruh  Struktur  Modal  Dan  Pertumbuhan  Pendidikan Akuntansi  - Universitas  PGRI  Madiun. 5(1).  Madiun,  Oktober  2017.  e-ISSN:  2337-9723. Universitas PGRI Madiun.
Tersiana, Andra. (2018). Metode Penelitian . Yogyakarta : Start Up. Wira, Desmond. (2015). Analisis Fundamental Saham . Edisi Kedua. Jakarta : Penerbit Exceed