http://ejournal.unp.ac.id/students/index.php/epb/index

## Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi, Inflasi dan Loan to Deposit Ratio Terhadap Non Performing Loan Pada Bank Umum di Indonesia
Fauziah Zagita Pratama 1* , Ali Anis 2
1,2 Jurusan Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Padang * Korespondensi:

## Abstract
This study expects to look at the impact of economic growth, inflation, loan to deposit  ratio  toward  non  performing  loan  at  commercial  banks  in  Indonesia from  2005  to  2020.  This  study  uses  multiple  linear  regression  analysis  and found that : (1) Economic growth has a positive but not significant effect on non- performing  loans  at  commercial  banks  in  Indonesia  with  a  significance  of 0.7719; (2) Inflation has a negative but not significant effect on non-performing loans at commercial banks in Indonesia with a significance of 0.0852; (3) Loan to deposit ratio has a negative and significant effect on non-performing loans at commercial banks in Indonesia, with a significance of 0.0002; (4) Based on the results of the simultanous test of the effect of the independent variables on the dependent variable, the variables of economic growth, inflation, loan to deposit ratio have a significant effect on non-performing loans in commercial banks in Indonesia by 43%.
Keywords:

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menguji  pengaruh  pertumbuhan  ekonomi,  inflasi,  loan  to deposit ratio terhadap kredit bermasalah pada bank umum di Indonesia dari tahun 2005 sampai  dengan  tahun  2020.  Penelitian  ini  menggunakan  analisis  regresi  linier  berganda untuk  mengetahui  bahwa:  (1)  Pertumbuhan  ekonomi  berpengaruh  positif  namun  tidak signifikan terhadap kredit bermasalah pada bank umum di Indonesia dengan signifikansi sebesar  0,7719;  (2)  Inflasi  berpengaruh  negatif  tetapi  tidak  signifikan  terhadap  kredit bermasalah pada bank umum di Indonesia dengan signifikansi 0,0852; (3) Loan to deposit ratio berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kredit bermasalah pada bank umum di Indonesia,  dengan  signifikansi  0,0002;  (4)  Berdasarkan  hasil  uji  bersama  pengaruh variabel  bebas  terhadap  variabel  terikat  diperoleh  hasil  bahwa  secara  bersama-sama variabel      pertumbuhan  ekonomi,  inflasi,  loan  to  deposit  ratio  berpengaruh  signifikan terhadap kredit bermasalah. di bank umum di Indonesia sebesar 43%.
Kata Kunci :
Kode Klasifikasi JEL: B52, G24

## PENDAHULUAN
Bank ialah lembaga keuangan yang usaha pokoknya membagikan kredit serta jasa- jasa dalam kemudian  lintas  pembayaran  serta  peredaran  duit.  Pemberian  kredit  ialah  aktivitas  utama bank selaku lembaga keuangan. Besarnya jumlah kredit yang disalurkan hendak memastikan keuntungan bank.“ Bila bank tidak sanggup menyalurkan kredit, sedangkan dana terhimpun banyak, hendak menimbulkan bank tersebut rugi” Kerugian tersebut diakibatkan oleh dana tersebut  yang  terhimpun  di  bank  terlampau  banyak,  tetapi  bank  tidak  menemukan keuntungan  dari  dana  tersebut  sebab  tidak  tersalurkan  secara  benar  sehingga  menjadikan tingkatan likuiditas dari bank tidak baik( Latumaerissa, 2014). Bagi Dianawati( 2007), kredit yang  disalurkan  oleh  bank  bisa  digunakan  selaku  dana  bonus  dalam  membiayai  aktivitas

## Info Artikel
Diterima: 01 Juli 2022 Disetujui: 30 Agustus 2022
Terbit daring: 01 September 2022
DOI: -
Sitasi: Pratama, F, Z, & Anis, A, (2022). Pengaruh Pertumbuhan
Ekonomi, Inflasi dan Loan to
Deposit Ratio terhadap Non
Performong Loan pada Bank Umum di Indonesia. JKEP: Jurnal kajian ekonomi dan pembangunan, 4(3), Non Performing Loans, Economic Growth, Inflation, Loan to Deposit Ratio.
Non Performing Loan, Pertumbuhan Ekonomi, Inflasi, Loan to Deposit Ratio
operasional  bank,  tidak  hanya  itu  kredit  pula  ialah  sumber  pemasukan  terbanyak  dalam menaikkan kecukupan modal dan profitabilitas( Noor, 2013).
Dalam  melakukan  aktivitas  operasionalnya,  bank  rentan  hadapi  resiko  salah  satunya merupakan  resiko  kredit,  dimana  bagi  Giesecke(  2004),  resiko  kredit  ialah  resiko  yang membagikan akibat sangat signifikan terhadap bank. Resiko kredit mencuat dari kegagalan pihak ketiga ialah nasabah dalam penuhi kewajibannya kepada pihak pemberi kredit ialah bank. Resiko kredit pula bisa mencuat akibat kinerja satu ataupun lebih debitur yang kurang baik, salah satu wujud kinerja kurang baik tersebut merupakan ketidakmampuan debitur buat penuhi  sebagian  ataupun  segala  isi  perjanjian  kredit  yang  sudah  disepakati  antara  debitur serta  pihak bank  lebih  dahulu(  Tampubolon,  2004).  Akibat yang  hendak  ditimbulkan  dari terdapatnya resiko kredit salah satunya merupakan hilangnya peninggalan serta menyusutnya laba yang diterima oleh bank( Juli, et al., 2004).
Resiko  kredit  akibat  terdapatnya  kredit  bermasalah  bisa  diperhitungkan  dengan  memakai Non  Performing  Loan(  NPL).  Bagi  Mulyono(  1995),  Non  Performing  Loan(  NPL)  bisa digunakan  selaku  perlengkapan  ukur  sepanjang  mana  kredit  bermasalah  tersebut  bisa dipadati  memakai  peninggalan  produktif  yang  dipunyai  oleh  bank.  Rasio  Non  Performing Loan pula menampilkan apabila terus menjadi besar rasio ini hingga terus menjadi kurang baik pula mutu kredit bank yang bisa memunculkan kredit bermasalah terus menjadi besar. Akibat dari perihal tersebut, bank wajib menanggung kerugian dalam aktivitas operasionalnya sehingga mempengaruhi terhadap penyusutan laba yang hendak diperoleh oleh bank( Kasmir, 2011).
Bagi  Peraturan  Bank  Indonesia  No  15/  2/  PBI/  2013  menimpa  sistem  evaluasi  tingkatan kesehatan  bank  universal  dimana  menetapkan  menimpa  persentase  optimal  dari  Non Performing Loan( NPL) yang wajib dipunyai oleh bank ialah sebesar 5%. Bersumber pada riset yang  dicoba  oleh  Consumer  News  and  Business  Channel(  CNBC)  Indonesia  atas  laporan keuangan perbankan, pada tahun 2020 masih ada sebagian bank universal yang mempunyai persentase Non Performing Loan( NPL) di atas 5%, maksudnya merupakan Non Performing Loan( NPL) masih jadi permasalahan besar dalam Perbankan di Indonesia, tidak hanya itu keadaan  menimpa  Non  Performing  Loan(  NPL)  masih  jadi  permasalahan  besar  dalam Perbankan di Indonesia.
Menurut  Rofii  &  Ardyan  (2017),  berpendapat  bahwa  tingkat  pertumbuhan  ekonomi menunjukan presentasi kenaikan pendapatan nasional riil pada tahun sebelumnya. Dengan pemahaman yang lebih lanjut, pertumbuhan ekonomi lebih merujuk pada sebuah perubahan yang bersifat kuantitatif dan biasanya diukur dengan menggunakan data Produk Domestik Bruto (PDB) atau Gross Domestic Product (GDP) . Produk domestik bruto dicirikan sebagai nilai  lengkap  tenaga  kerja  dan  produk  yang  dikirim  di  wilayah  tertentu  dan  dalam  jangka waktu  tertentu  (biasanya  setiap  tahun).  Variabel  ini  menggambarkan  kualitas  pergerakan moneter  secara  umum.  Adalah  normal  bahwa  sifat  total  portofolio  bergantung  pada pergerakan  moneter.  Jika  ekonomi  mengalami  penurunan,  tindakan  keuangan  menurun, menyebabkan  gaji  berkurang,  organisasi  dibom,  dan  pembayaran  bermasalah.  Hal  ini mendorong  melemahnya  kualitas  portofolio  (Zeman  dan  Jurča,  2008).  Pe ngembangan produk  domestik  bruto  dipandang  sebagai  gambaran  kemajuan  bangsa.  Ini  karena  produk domestik  bruto  mempertimbangkan  gaji,  konsumsi/usaha,  pengeluaran  pemerintah,  dan kontras antara komoditas dan impor.
Laju  pembangunan  yang  lambat  (di  negara-negara  non-industri)  masuk  akal  dari  kondisi ekonomi yang basi dan ini menunjukkan bahwa negara tersebut menghadapi penurunan di mana biaya akibat dan tingkat pengangguran tidak dapat dipertahankan untuk sampai pada tingkat yang ideal ( Badar dan Javid, 2013). Pengembangan produk domestik bruto juga akan meningkatkan  latihan  bisnis,  dengan  latihan  bisnis  yang  diperluas  ini  akan  mengurangi
kemungkinan  gagal  bayar  (Nasution  dan  Wiliasih,  2007).  Sesuai  Davis  dan  Zhu  (2011) merekomendasikan bahwa pengembangan produk domestik bruto mempengaruhi sifat kredit yang diberikan oleh bank. Hal yang sama juga diungkapkan oleh Ahmad dan Bashir (2013) yang berpendapat bahwa pengembangan produk domestik bruto menunjukkan peningkatan dalam pembayaran individu serta peningkatan dalam organisasi, dengan cara ini kemampuan membayar kewajiban (kredit) meningkat dan efeknya. dari NPL berkurang. Kemudian lagi, penurunan Produk Domestik Bruto menunjukkan bahwa upah tunggal juga meningkat dalam organisasi,  sehingga  kemampuan  membayar  kewajiban  (kredit)  juga  berkurang  dan  NPL meningkat.  Dalam  penurunan  di  mana  terjadi  penurunan  transaksi  dan  pendapatan organisasi, hal itu akan mempengaruhi kapasitas organisasi untuk mengganti kreditnya. Ini akan mendorong perluasan kemajuan luar biasa non-saat ini (Rahmawulan, 2008). Sebagai konsekuensi  eksplorasi  dari  Ahmad  dan  Bashir  (2013)  yang  mengemukakan  bahwa perkembangan moneter berpengaruh signifikan terhadap NPL.
Sebagai aturan, inflasi dicirikan sebagai kenaikan dalam biaya tenaga kerja dan produk karena berapa banyak uang tunai (permintaan) lebih penting daripada berapa banyak tenaga kerja dan produk yang dapat diakses (pasokan). Karena inflasi adalah penurunan nilai uang tunai. Menurut  referensi  Bank  Indonesia,  inflasi  adalah  kondisi  keuangan  yang  dipisahkan  oleh kenaikan secara cepat dalam biaya yang mengakibatkan penurunan daya beli, sering diikuti oleh  penurunan  tingkat  dana  cadangan  atau  potensi  usaha  jangka  panjang.  Inflasi  dapat disebabkan oleh berbagai elemen, antara lain, utilisasi publik yang meningkat, likuiditas pasar yang  meluap-luap  yang  memicu  utilisasi  atau  bahkan  hipotesa,  hingga  memasukkan apropriasi  produk  yang  tidak  lancar.  Meskipun  kredit  berjalan  sesuai  harapan  dimana kewajiban kepala dan premi telah dibayar, namun setelah  beberapa waktu, nilai uang terus menurun  karena  ekspansi,  sehingga  pengaruh  pembelian  uang  tunai  lebih  rendah  dari sebelumnya, khususnya ketika kredit yang diberikan (Firdaus dan Ariyanti, 2004)..
Inflasi  adalah  cara  yang  paling  umum  untuk  meningkatkan  biaya  produk  secara  terus- menerus yang berdampak pada penurunan daya  beli individu dengan alasan bahwa secara nyata tingkat pembayaran juga berkurang  dengan anggapan bahwa tingkat pembayaran di wilayah setempat adalah tetap (Mankiw , 2013). Resiko moneter juga muncul karena inflasi, dengan  asumsi  ada  inflasi  yang  mengejutkan  akan  menyebabkan  risiko  daya  beli.  Ketika inflasi terjadi, itu akan membuat harga sebagian besar barang sehari-hari menjadi lebih tinggi karena  biaya  akan  meningkat  karena  biaya  penggunaan  akan  meningkat.  Sehingga  ketika inflasii terjadi, pembayaran asli dari daerah dan organisasi lokal berkurang, sehingga akan sulit bagi peminjam untuk mengembalikan uang muka ke bank.
Di tengah inflasi yang tinggi, bank mengalami penurunan daya beli rupiah yang dipinjamkan kepada nasabahnya meskipun kewajiban pokok dan premi telah diselesaikan sepenuhnya oleh nasabah (Mulyono, 2001). Sebagaimana ditunjukkan oleh Martono dan Agus Harjito (2008), ekspansi akan mempengaruhi kegiatan moneter baik skala besar maupun miniatur, termasuk latihan ventura. Inflasi juga menyebabkan penurunan daya beli individu yang menyebabkan penurunan transaksi. Penurunan kesepakatan yang terjadi dapat mengurangi pengembalian organisasi. Pengurangan akibatnya yang terjadi akan mempengaruhi kemampuan organisasi untuk membayar porsi kredit. Angsuran porsi yang tidak wajar menyebabkan kualitas kredit yang lebih buruk dan, yang mengejutkan, kredit yang buruk, akibatnya meningkatkan jumlah Non Performing Loan.
Seperti  yang  ditunjukkan  oleh  Putong  (2002)  inflasi  pada  umumnya  berdampak  negatif terhadap perekonomian. Menurutnya, karena hiruk pikuk masyarakat meski dengan kenaikan harga barang dagangan, perekonomian tidak berjalan teratur karena dari satu sisi ada orang yang membeli barang selangit, sedangkan masyarakat yang membutuhkan uang tunai tidak bisa  membeli  barang  dagangan,  sehingga  bangsa  ini  tidak  berdaya  menghadapi  berbagai macam  kekacauan  yang  ditimbulkannya.  Karena  hiruk-pikuknya,  individu  umumnya  akan
menarik  dana  investasinya  untuk  membeli  dan  mengumpulkan  barang  dagangan  sehingga banyak  bank  yang  terburu-buru,  selanjutnya  bank  malu  dengan  aset  dan  mempengaruhi penghentian bank (likuidasi) atau rendahnya cadangan spekulasi yang dapat diakses. Sebagai konsekuensi  dari  penelitian  Ahmad  dan  Bashir  (2013)  yang  menduga  bahwa  inflasii berpengaruh signifikan terhadap NPL.
Seperti yang ditunjukkan oleh Kasmir (2005), Loan to Deposit Ratio adalah proporsi untuk mengukur  organisasi  berapa  banyak  kredit  yang  diberikan  dibandingkan  dengan  berapa banyak aset terbuka dan modal sendiri yang digunakan. Tingginya tingkat proporsi LDR dapat mengurangi tingkat NPL karena uang muka dialihkan on the track. Ketika kredit diarahkan ke jalurnya, pertaruhan uang muka bermasalah akan berkurang. Sebagaimana ditunjukkan oleh (Prayudi, 2011), jumlah uang muka tidak menambah proporsi Kredit Bermasalah karena uang  muka  yang  disalurkan  oleh  bank  lebih  khusus  dengan  memperhatikan  standar  5C, sehingga mengurangi pertaruhan kredit yang mengerikan. Kredit buruk diperkirakan dengan menggunakan pemeriksaan antara semua uang muka macet dibandingkan dengan uang muka penuh. Selanjutnya, dengan asumsi bahwa kredit absolut meningkat, uang muka macet yang didapat  akan  lebih  kecil.  Sehingga  tingginya  proporsi  LDR  berdampak  buruk  terhadap terjadinya  Non  Performing  Loan.  Sebagai  konsekuensi  dari  pengujian  dari  Dewi  dan Ramantha  (2015)  dimana  Loan  to  Deposit  Ratio  berpengaruh  signifikan  terhadap  Non Performing Loan.

## METODE PENELITIAN
Studi  ini  menganalisis  dampak  perkembangan  moneter,  inflasi  dan  uang  muka  untuk menyimpan proporsi terhadap kredit bermasalah pada bank-bank bisnis di Indonesia dengan menggunakan  informasi  time  series  dari  2005Q1  hingga  2020Q4.  Dalam  tinjauan  ini, informasi yang digunakan adalah informasi tambahan sebagai informasi runtun waktu yang diperoleh dari investigasi dokumentasi dari berbagai lokal organisasi resmi terkait, khususnya Badan Pengukuran Keuangan Indonesia, Bank Indonesia (BI) dan Focal Insights Office dan kemudian  ditangani  menggunakan  Eviews  8.  Terpercaya  variabel  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah NPL dalam persen, sedangkan variabel otonom yang digunakan adalah perkembangan moneter yang meliputi informasi PDB dalam persen, inflasi dalam persen, dan LDR dalam persen (%) persen.
Penelitian ini menggunakan teknik analisis regresi linier berganda, agar dapat mengetahui besarnya pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat yang di teliti. Terdapat perumusan model regresi linier berganda adalah sebagai berikut :
NPL t = β 0 + β 1 GDP t + β 2 INF t + β 3 LDR t + e (1)
Dimana  NPL t adalah Non  Performing  Loan, β 0 adalah  konstanta, β (1.2.3) adalah  koefisien regresi dari  masing-masing variabel independen, GDP adalah Gross Domestic Product, INF adalah inflasi, LDR adalah Loan to Deposit Ratio, t adalah time series dan e adalah e rror term .

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Dalam  tinjauan  ini  terdapat  4  faktor  yang  akan  diteliti,  khususnya  dimana  1  variabel lingkungan  dan  3  faktor  otonom,  perkembangan  moneter  (X1),  inflasi  (X2)  dan  Loan  to Deposit Ratio (X3) sebagai faktor bebas, dan Kredit Bermasalah (Y ) sebagai variabel terikat. .  Berikutnya  adalah  hasil  akhir  dari  kekambuhan  langsung  yang  berbeda  menggunakan Strategi OLS (Standard Least Square).
Persamaan regresi linier berganda dari hasil estimasi adalah sebagai berikut :
Ŷ = 13,67842 + 1,01E-07 X1 – 0,492003 X2 – 0,126658 X3
(2)
Hasil  R 2 adalah  0,688  yang  menyatakan  di  mana  faktor  otonom  dalam  model  dapat memahami variabel terikat sebanyak 68% dan untuk faktor yang berbeda di  luar model ini atau konsentrat ini sebanyak 32%. Mengingat efek samping dari tes ini, itu tidak bisa dianggap bagus  karena  dalam  berbagai  tes  kekambuhan  langsung  harus  memenuhi  prasyarat  tes kecurigaan  tradisional,  oleh  karena  itu  tes  ini  harus  dilengkapi  dengan  tes  anggapan  gaya lama. Selain itu, efek samping dari tes kecurigaan tradisional sehubungan dengan koneksi:

## a.) Uji Normalitas
Sesuai dengan pengujian model kondisi, harga Jaque Bera lebih penting dari = 0,05, yaitu 0,466. Itu cenderung selesai dari hasil bahwa anggapan gaya lama tentang kewajaran terpenuhi.

## b.) Uji Multikolinearitas
Sesuai hasil pengujian dari model situasi, nilai VIF dari setiap variabel otonom tidak lebih  dari  5  (VIF  < 10).  Bisa  dikatakan  bahwa  tidak  ada  hubungan  antara  faktor-faktor tersebut dan hubungannya juga tidak besar dan terbebas dari masalah BLUE . c.) Uji Heteroskedastisitas
Sesuai hasil pengujian dari model situasi, nilai probabilitas Obs*R-kuadrat adalah 0,07 yang lebih menonjol dari 0,05, sehingga cenderung beralasan bahwa  dalam model situasi tidak ada masalah heteroskedastisitas..

## d.) Uji Autokorelasi
Sesuai  hasil  pengujian  dari  model  situasi,  sangat  terlihat  bahwa  nilai  probabilitas Obs*R-kuadrat  adalah  0,00  di  bawah  0,05,  sehingga  cenderung  dianggap  bahwa  dalam model situasi ini terdapat masalah autokorelasi. Dengan cara ini, berbagai tes kekambuhan digunakan dengan teknik newey-west.
Sesuai hasil penilaian, cenderung terlihat bahwa dampak perkembangan keuangan, ekspansi dan Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR) terhadap  Non  Performing  Loan  (NPL)  pada  bank-bank bisnis di Indonesia. Hasil penilaian didapatkan nilai R 2 sebesar 0,688, hal ini dapat diartikan dimana  dukungan  yang  diberikan  dari  faktor  perkembangan  moneter,  inflasi  dan Loan  to Deposit Ratio (LDR ) secara bersama-sama terhadap Non Performing Loan (NPL ) pada bank- bank bisnis di Indonesia adalah 68 ,8%. Sisanya 31,2% disebabkan oleh variabel berbeda yang dikeluarkan dari ulasan ini.
Tabel 1. Hasil Uji Regresi Linier Berganda Menggunakan Metode Newey-West Variabel Pertumbuhan Ekonomi, Tingkat Inflasi dan Loan to Deposit Ratio
(LDR) terhadap Non Performing Loan (NPL) pada Bank Umum Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. C 13.67842 2.358992 5.798419 0.0000 GDP 1.01E-07 3.47E-07 0.291166 0.7719 INF -0.492003 0.281020 -1.750775 0.0852 LDR -0.126658 0.032057 -3.951007 0.0002 R-squared 0.688573 Mean dependent var 3.414444 Adjusted R-squared 0.672738 S.D. dependent var 1.692037 S.E. of regression 0.967960 Akaike info criterion 2.834135 Sum squared resid 55.27988 Schwarz criterion 2.970207 Log likelihood -85.27527 Hannan-Quinn criter. 2.887653 F-statistic 43.48359 Durbin-Watson stat 0.377865 Prob(F-statistic) 0.000000 Wald F-statistic 10.20538 Prob(Wald F-statistic) 0.000016

## Source : Data diolah
Berdasarkan hasil pemeriksaan informasi pengujian spekulasi yang telah diselesaikan dalam tinjauan  ini,  ditemukan  bahwa  perkembangan  moneter  berdampak  positif  namun  tidak terlalu  besar  terhadap  Kredit  Bermasalah  (NPL)  pada  bank-bank  bisnis  di  Indonesia  yang tidak sesuai spekulasi yang mendasari ulasan. Efek samping dari penelitian ini diberhentikan oleh eksplorasi Ahmad dan Bashir (2013). Konsekuensi dari studi ini menunjukkan bahwa ada hubungan  negatif  yang  sangat  besar  antara  pengembangan  produk  domestik  bruto,  biaya pinjaman, tingkat ekspansi, perdagangan dan penciptaan modern dengan NPL. Selanjutnya, hubungan  positif  yang  besar  ditemukan  antara  catatan  biaya  pembeli  dan  NPL. Bagaimanapun,  faktor  yang  berbeda  tidak  besar.  Ahmad  dan  Bashir  berpendapat  bahwa pengembangan  produk  domestik  bruto  menunjukkan  peningkatan  dalam  pembayaran individu  serta  ekspansi  dalam  organisasi,  akibatnya  kapasitas  untuk  membayar  kewajiban (kredit) meningkat dan pengaruhnya terhadap NPL berkurang. Lagi pula, penurunan produk domestik bruto menunjukkan bahwa upah tunggal juga meningkat dalam organisasi, sehingga kemampuan membayar kewajiban (kredit) juga berkurang dan NPL meningkat.
Seperti yang ditunjukkan oleh Ricky Talumantak (2020) menunjukkan bahwa perkembangan produk  domestik  bruto  mempengaruhi  NPL.  Sweeping  Pengembangan  produk  domestik bruto akan menyebabkan penurunan NPL dan di sisi lain pengembangan produk domestik bruto kontraktif akan mendorong ekspansi NPL. Pengembangan produk domestik bruto yang luas akan mendorong kondisi moneter yang menguntungkan, kondisi ini akan memperluas batas penggantian atau kemampuan membayar dari daerah, kedua organisasi dan masyarakat dengan  tujuan  juga  akan  menahan  NPL,  dengan  alasan  bahwa  tingkat  NPL  sangat dipengaruhi  oleh  kemampuan  bank  dalam  mengendalikan  kredit  bermasalah  dan kemampuan bank dalam meningkatkan penyaluran kredit. untuk masyarakat.
Konsekuensi  dari  penelitian  ini  didukung  oleh  eksplorasi  Madi,  R.  A.,  dan  Ahmadi,  K.  A. (2019).  Hasil  dari  pengujian  tersebut  adalah  bahwa  variabel  perkembangan  keuangan memberikan  hasil  yang  positif  dan  menunjukkan  bahwa  variabel  perkembangan  moneter tidak berpengaruh secara keseluruhan terhadap NPL. Ekspansi produk domestik bruto masuk akal  dari  ekspansi  pergerakan  moneter  yang  membuat  peningkatan  mata  pencaharian individu  sehingga  individu  dapat  memenuhi  komitmen  mereka  dan  pertaruhan  non- performing  advance  akan  berkurang,  bisa  dikatakan  dengan  asumsi  ekspansi  produk domestik  bruto  akan  berkurang  kejadian  NPL.  Hal  ini  dapat  terjadi  karena  adanya peningkatan dalam perkembangan keuangan yang ditunjukkan oleh semua bidang usaha yang memiliki  keadaan  yang  baik  yang  ditandai  dengan  peningkatan  efisiensi.  Ketika pembangunan  meningkat,  kegiatan  bisnis  biasanya  akan  produktif  dengan  tujuan  agar bayaran yang didapat oleh daerah meningkat..
Dari  hasil  pemeriksaan  informasi  dan  pengujian  spekulasi  yang  telah  dilakukan  dalam tinjauan ini, ditemukan bahwa tingkat inflasi berdampak negatif namun tidak masif terhadap Kredit  Bermasalah  (NPL)  pada  bank-bank  bisnis  di  Indonesia.  Setiap  inflasi  membawa penurunan NPL, begitu juga sebaliknya. Ketika inflasi terjadi, itu akan membuat harga rata- rata  untuk  sebagian  besar  barang  sehari-hari  menjadi  lebih  tinggi  karena  biaya  akan meningkat  karena  biaya  penggunaan  akan  meningkat.  Sehingga  ketika  inflasi  terjadi, pembayaran asli dari daerah dan organisasi berkurang, sehingga akan sulit bagi pemegang rekening untuk mengembalikan uang muka ke bank. Efek samping dari penelitian ini sesuai dengan  Ahmad  dan  Bashir  (2013).  Konsekuensi  dari  studi  ini  menunjukkan  bahwa  ada hubungan  negatif  yang  sangat  besar  antara  pengembangan  produk  domestik  bruto,  biaya pinjaman,  tingkat  inflasi,  pengiriman  dan  penciptaan  modern  dengan  NPL.  Selain  itu, hubungan  positif  yang  sangat  besar  ditemukan  antara  catatan  biaya  pembeli  dan  NPL. Meskipun demikian, faktor yang berbeda tidak besar.
Menurut  Martono  dan  Agus Harjito  (2008),  inflasi  akan mempengaruhi kegiatan  moneter baik skala besar maupun miniatur, termasuk latihan ventura. Ekspansi juga menyebabkan penurunan  daya  beli  individu  yang  menyebabkan  penurunan  dalam  transaksi.  Penurunan kesepakatan  yang  terjadi  dapat  mengurangi  pengembalian  organisasi.  Akibatnya pengurangan yang terjadi akan mempengaruhi kemampuan organisasi untuk membayar porsi kredit. Angsuran porsi yang tidak wajar menyebabkan kualitas kredit yang lebih buruk dan, yang  mengejutkan,  kredit  yang  buruk,  kemudian  meningkatkan  jumlah  Non-Performing Loan.
Sesuai Nkusu (2011) inflasi dapat mempengaruhi kapasitas untuk membayar peminjam dari sudut yang berbeda dan efek pada NPL bisa positif atau negatif. Menurut perspektif positif, tingkat  inflsi  yang  tinggi  juga  dapat  mengurangi  kemampuan  peminjam  untuk  membayar kembali, karena nilai tunai yang sebenarnya menurun atau inflasi yang lebih tinggi terkait dengan  pengangguran  yang  lebih  rendah.  Menurut  perspektif  negatif,  tingkat  inflasi  yang lebih  tinggi  membuat  peminjam  merasa  sulit  untuk  membayar  kewajiban  mereka  karena pembayaran asli benar-benar berkurang ketika dipertimbangkan dengan inflasi. Di Indonesia, sebagai aturan umum, kompensasi yang layak yang diperoleh secara konsisten akan diubah sesekali  dengan  mempertimbangkan  tingkat  inflasi,  sehingga  kemampuan  membayar peminjam tidak terpengaruh.
Sangat terlihat dari konsekuensi pemeriksaan informasi dan pengujian spekulasi yang telah dilakukan dalam konsentrasi ini bahwa Loan to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh signifikan terhadap Non  Performing  Loan  (NPL )  pada  bank-bank  bisnis  di  Indonesia.  Dilihat  dari tingkat  proporsi  LDR-nya,  dapat  mengurangi  tingkat  NPL  karena  kredit  yang  disalurkan sudah tepat sasaran. Dimana ketika kredit diarahkan pada jalurnya, pertaruhan uang muka yang  bermasalah  akan  berkurang.  Hasil  ini  didukung  oleh  eksplorasi  Dewi  dan  Ramantha (2015). Konsekuensi dari penelitian ini menunjukkan bahwa faktor Credit Store Proportion dan Bank Size berpengaruh negatif terhadap Non Performing Loan (NPL) sedangkan variabel biaya Bank Indonesia Endorsement Financing sangat berpengaruh terhadap Non Performing Loan (NPL).
Hasil ini ditepis oleh pemeriksaan Madi, R. A., dan Ahmadi, K. A. (2019). Konsekuensi dari pengujian  ini  adalah  variabel  LDR  pada  dasarnya  tidak  mempengaruhi  NPL.  Meskipun dampaknya  tidak  terlalu  kritis,  hubungan  negatif  yang  terjadi  antara  LDR  dan  NPL  sesuai dengan hipotesis intermediasi keuangan. Proporsi LDR yang masih dibangkitkan oleh Bank Indonesia menunjukkan bahwa bank yang bersangkutan telah secara efektif menyelesaikan kemampuan  intermediasinya,  khususnya  subsidi  dan  pinjaman.  Pada  saat  LDR  terlalu rendah,  aset  yang  telah  dikumpulkan  oleh  bank  belum  dimanfaatkan  secara  ideal  dalam rangka peminjaman tersebut, sehingga pembayaran premi yang didapat pun semakin kecil. Dalam  hal  tujuan  administrasi  organisasi  adalah  untuk  mencari  keuntungan,  teknik peningkatan biaya pembiayaan kredit akan dipilih dan pada akhirnya meningkatkan potensi defaulting  debtholders.  Pinjaman  yang  tinggi  seharusnya  memiliki opsi  untuk mengurangi proporsi NPL. Astrini dkk. (2014) menyebutkan bahwa semakin tinggi proporsi LDR maka semakin  tinggi  pula  proporsi  NPL  yang  terjadi  pada  perbankan.  Karena,  seandainya  bank memiliki LDR yang tinggi, bank akan memiliki pertaruhan kredit tidak tertagih yang tinggi yang nantinya akan mengakibatkan kredit macet dan bank akan mengalami musibah..

## SIMPULAN
Variabel perkembangan moneter mempunyai hubungan yang positif dan tidak relevan dengan kredit  bermasalah  pada  bank-bank  usaha  di  Indonesia,  khususnya  dengan  kemungkinan 0,7719 > = 0,05, dengan koefisien perkembangan keuangan 1,01. Variabel inflasi mempunyai hubungan yang negatif dan tidak penting dengan kredit bermasalah pada bank-bank usaha di Indonesia, dengan tingkat kemungkinan 0,0852 < = 0,05, dengan koefisien ekspansi sebesar
- 0,492. Variabel loan to deposit ratio memiliki hubungan negatif dan signifikan terhadap non performing loan pada bank umum di Indonesia, dengan tingkat probabilitas sebesar 0.0002 <  α  =  0.05,  dengan  koefisien  loan  to  deposit  ratio  sebesar -0.127.  Variabel  pertumbuhan ekonomi,  inflasi  dan  loan  to  deposit  ratio  secara  bersama-sama  memiliki  pengaruh  yang signifikan terhadap non performing loan pada bank umum di Indonesia dengan hasil nilai F hitung besar dari F tabel yaitu 43.48 > 2.76 dan nilai probabilitasnya 0.0000 < 0.05.

## DAFTAR RUJUKAN
Agus Harjito, Martono. 2008. Manajemen Keuangan. Yogyakarta: EKONISIA. Ahmad, F. & Bashir, T. 2013. Explanatory power of macroeconomic variable as determinants of NPL : Evidence from Pakistan. World Applied Sciences Journal.
Astrini, Km Suli, Suwendra, I Wayan & Suwarna, I Ketut. 2014. Pengaruh CAR, LDR, Dan Bank  Size  Terhadap  NPL  Pada  Lembaga  Perbankan  Yang  Terdaftar  Di  Bursa  Efek Indonesia. E-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha.
Badar, M., & Javid, A. 2013. Impact of Macroeconomic Forces on Nonperforming Loans : An Empirical Study of Commercial Banks in Pakistan. WSEAS Transactions on Business and Economics.
Dewi, Kade Purnama. Dan Ramantha , I Wayan. 2015. Pengaruh Loan Deposit Ratio, Suku Bunga Setifikat Bank Indonesia dan Bank Size tehadap Non Performing Loan (NPL). E- Jurnal Akuntansi.
Dianawati, A. 2007. Usaha Rumahan yang Menguntungkan. Jakarta : MediaKita. Firdaus dan Ariyanti. 2004. Manajemen Perkreditan Bank Umum. Bandung: Alfabeta. Giesecke. 2004. “Credit Risk Modeling And Valuation: An Introduction”. Credit Risk: Models and Management.
Juli, I., & dkk. 2004. Bank dan Lembaga Keuanngan Lainnya. Jakarta: Universitas Trisakti. Kasmir. 2005. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. Kasmir. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Latumaerissa, Julius R. 2014. Manajemen Bank Umum. Jakarta : Mitra Wacana Media. Madi,  R.  A.,  &  Ahmadi,  K.  A.  2019.  Pengaruh  Makro  Ekonomi  Dan  Fundamental  Bank Terhadap Non Performing Loan.
Mankiw, N. G. 2013. Principle of macro-economics. Singapore : Cengate. Mulyono, T. P. 1995. Analisis Laporan Keuangan Untuk Perbankan. Jakarta: Djambatan. Nasution, Muatafa Edwin dan Ranti Wiliasih. 2007. “Pro fit Sharing dan Morl Hazard dalam Penyaluran Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah di Indonesia”. Jurnal Ekonomi dan Pembangunan Indonesia.
Noor, H. C. M. 2013. Manajemen Kredit Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat. Bandung : Quantum Expert.
Prayudi,  Ardity a.  2011.  “Pengaruh  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR),  Non  Performing  Loan (NPL), BOPO, Return On Asset (ROA) dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR)”.
Putong, Iskandar, 2002, Pengantar Ekonomi Mikro dan Makro. Jakarta : Ghalia Indonesia. Rahmawulan, Yunis. 2008. Perbandingan Faktor Penyebab Timbulnya NPL dan NPF Pada Perbankan Syariah Dan Konvensional Di Indonesia. Thesis PSKTTI-UI.
Rofii, A. M dan Ardyan, P. S. 2017. Analisis Pengaruh Inflasi, Penanaman Modal Asing (PMA) dan Tenaga Kerja terhadap Pertumbuhan Ekonomi di Jawa Timur. Jurnal Ekonomi & Bisnis.
Talumantak, Ricky. 2020. Analisis Pengaruh Pertumbuhan PDB, Inflasi dan BI Rate terhadap Non Performing Loan Bank yang Terdaftar pada Bursa Efek Indonesia. Majalah Ilmiah Panorama Nusantara.
Tampubolon. 2004. Manajemen Operasional. Jakarta: PT. Ghalia Indonesia. Zeman, Juraj dan Pavol Jurca. 2008. Macro Testing of the Slovak Banking Sector. National Bank of Slovakia Working Paper 1 /2008.