## THE EFFECT OF CONVERSION OF CONVENTIONAL BANK RIAU KEPRI TO SHARIA BANK RIAU KEPRI ON ASSETS AND CUSTOMER SATISFACTION WITH CUSTOMER PERCEPTIONS AS INTERVENING VARIABLES
Raisa Azura Figana ¹ Marnis² Yusni Maulida³
¹) Mahasiswa Program Pascasarjana Universitas Riau ²,³) Dosen Program Pascasarjana Universitas Riau raisafigana@gmail.com

## Abstract
Changes in the banking industry that are increasingly fast make banks have to respond to everything that happens, currently Bank Riau Kepri plans to convert to Islamic commercial banks. The plan  to  change the bank's business  model  from the previous  commercial bank to sharia because shareholders see the potential for business development in this segment. This is related to the background of the people in Riau and the Riau Islands which are quite thick with Islamic  culture.  The  purpose  of  this  study  was  to  determine  the  effect  of  conversion  of conventional Riau Kepri Bank into Sharia Riau Kepri Bank on assets and customer satisfaction mediated by customer perceptions.
This  study  took  a  sample  of  379  customers.  The  variables  used  are  Riau  bank conversion,  customer  perception,  asset  quality  and  customer  satisfaction.  This  study  uses quantitative methods, the technique used is simple random sampling and the data were analyzed using Structural Equation Modeling analysis.
The  results  showed  that  the  conversion  of  conventional  Riau  Riau  Islands  Bank  to Sharia  Riau  Riau  Islands  Bank  had  an  effect  on  asset  quality,  customer  perceptions,  and customer satisfaction. conversion of conventional Bank Riau Kepri to Bank Riau Riau Islands sharia  has  an  effect  on  asset  quality  through  customer  perceptions  and  conversion  of conventional Bank Riau Riau Islands to sharia Riau Islands bank affects customer satisfaction through customer perceptions.

## Keywords: bank riau conversion, customer perception, asset quality and customer satisfaction

## Abstrak
Perubahan  pada  industri  perbankan  yang  kian  cepat  membuat  bank  harus  merespon segala  hal  yang  terjadi,  saat  ini  Bank  Riau  Kepri  berencana  untuk  mengkonversi  ke  bank komersial  syariah.  Rencana  untuk  mengubah  model  bisnis  bank  dari  bank  komersial sebelumnya menjadi syariah karena pemegang saham melihat potensi pengembangan bisnis di segmen tersebut. Hal ini terkait dengan latar belakang masyarakat di Riau dan Kepulauan Riau yang  cukup  kental  dengan  budaya  islam.  Tujuan  penelitian  ini  guna  mengetahui  pengaruh Konversi Bank Riau Kepri konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah Terhadap Aset dan kepuasan nasabah yang dimediasi dengan persepsi nasabah.
Penelitian  ini  mengambil  Sampel  sebanyak  379  nasabah.  Variabel  yang  digunakan adalah konversi bank riau,persepsi nasabah,kualitas aset dan kepuasan nasabah. Penelitian ini
menggunakan metode kuantitatif, teknik yg digunalkan ialah simple random sampling dan data dianalisis dengan menggunakan analisis Structural Equation Modelling .
Hasil penelitian menunjukkan bahwa konversi Bank Riau Kepri konvensional menjadi Bank Riau Kepri syariah berpengaruh terhadap kualitas aset, persepsi nasabah, dan kepuasan nasabah.  konversi  Bank  Riau  Kepri  konvensional  menjadi  Bank  Riau  Kepri  syariah berpengaruh  terhadap  kualitas  aset  melalui  persepsi  nasabah  dan  konversi  Bank  Riau  Kepri konvensional menjadi bank riau kepri syariah berpengaruh terhadap kepuasan nasabah melalui persepsi nasabah.
Kata kunci: konversi bank riau,persepsi nasabah,kualitas aset dan kepuasan nasabah

## PENDAHULUAN
Dalam aktivitas operasionalnya perbankan  dibedakan  menjadi  dua  yaitu bank konvensional dan bank syariah. Bank Konvensional  merupakan  suatu  badan usaha yang melaksanakan kegiatan usahanya  dengan  cara  konvensional  yang dalam  kegiatan  usahanya  memberikan layanan  jasa  dalam  lalu  lintas  pembayaran dengan  menggunakan  sistem  bunga.  Bank Syariah  adalah  bank  yang  menjalankan kegiatan  usahanya  memberikan  layanan dan  jasa  sesuai  dengan  prinsip-prinsip syariah.
Pembentukan  bank  syariah  melalui mekanisme  konversi  merupakan  proses transformasi  secara  legal  formil  bank konvensional menjadi bank syariah (M. R. Sholihin & Mun’im, 2019). Konversi bank konvensional menjadi bank syariah dipandang  merupakan  mekanisme  yang didasari  oleh  prosedur  dan  regulasi perbankan  secara  komprehensif  (Umam  & Antoni, 2018) Penerapan kebijakan konversi  berimplikasi  pada  kewenangan bank  untuk  mendesain  dan  menjalankan layanan  keuangan  sesuai  prinsip-prinsip syariah  dan  secara  konsisten  berkewajiban melakukan pengelolaan bank sesuai regulasi  perbankan  (Shafii  et  al.,  2016) Kebijakan konversi perbankan tidak hanya berkenaan dengan aspek legal formil, tetapi juga  terkait  mekanisme  pengawasan  dan fungsi-fungsi  manajemen  yang  terdiri  dari tata kelola perusahaan (corporate governance), operasional bank, struktur dan
kinerja keuangan, dan sumber daya manusia. Di  Indonesia  sendiri  perkembangan  industri perbankan  syariah  disambut  baik  oleh  para pengguna  jasa  perbankan,  terutama di daerah yang mayoritas masyarakatnya menganut  agama  islam,  salah  satunya  ialah Provinsi  Riau.  Tidak  hanya  itu  masyarakat Riau  juga  sangat  menjunjung  tinggi  nilai- nilai keislaman. Nilai-nilai keislaman tersebut  diaplikasikan  dalam  kehidupan sehari-hari termasuk dalam segi pembangunan ekonomi.
Untuk  itu  dalam  hal  ini  Bank  Daerah  milik Provinsi Riau yakni PT Bank Pembangunan Daerah  Riau  Kepri  (Bank  Riau  Kepri) berencana  untuk  mengkonversi  ke  bank komersial syariah. Rencana untuk mengubah model  bisnis  bank  dari  bank  komersial sebelumnya menjadi syariah karena pemegang saham melihat potensi pengembangan  bisnis  di  segmen  tersebut. Hal  ini  terkait  dengan  latar  belakang masyarakat  di  Riau  dan  Kepulauan  Riau yang  cukup  kental  dengan  budaya  Islam. Bank  Riau  Kepri  sebagai  roda  utama perbankan  di  Riau  dapat  dengan  baik meproyeksikan nilai-nilai keislaman tersebut dalam kegiatan operasionalnyasesuai dengan apa  yang  menjadi  keinginan  masyarakat Riau khususnya nasabah Bank Riau Kepri.
Tujuan penelitian ini guna mengetahui  pengaruh  Konversi  Bank  Riau Kepri  konvensional  Menjadi  Bank  Riau Kepri Syariah Terhadap Aset dan kepuasan
nasabah  yang  dimediasi  dengan  persepsi nasabah

## METODOLOGI PENELITIAN Lokasi dan waktu penelitian
Penelitian dilakukan pada Penelitian dilakukan pada kantor cabang utama Bank Riau  Kepri  beralamat  di  Simpang  Empat, Pekanbaru  Kota,  Pekanbaru  City,  Riau 28121.  Bank  Riau  Kepri  Cabang  Utama merupakan cabang terbesar dengan membawahi  6  (enam)  kantor  kas  dan  4 (empat) unit kedai. Ruang lingkup penelitian ini adalah nasabah tabungan pada Bank Riau Kepri Cabang Utama.  Penelitian ini dilakukan pada bulan Juni s/d Juli 2021.

## Jenis Penelitian
Jenis  penelitian  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  metode kuantitatif  dengan  menanyakan  hubungan kasual (sebab-akibat). Penelitian ini dilakukan  dengan  pendekatan  penelitian kuantitatif  yaitu  peneliti  menggunakan kuesioner, observasi, dan wawancara dalam melakukan teknik pengumpulan data.

## Populasi dan Sampling
Populasi  pada  penelitian  ini  adalah Seluruh nasabah Tabungan Bank Riau
Cabang  Utama  pada  tahun  2021  sejumlah 27.347  orang.  Dari  jumlah  populasi  dan menggunakan  Tabel  Morgan,  maka  dapat diperoleh  jumlah  sampel  dalam  penelitian ini  adalah  379  responden.  Pengambilan sampling  menggunakan  simple  random sampling .

## Analisis Data
Penelitian  ini  menggunakan  analisis data  statistik  inferensial  diukur  dengan SEM-PLS  yang  menggunakan  program Smart  PLS  ( Smart  Partial  Least  Square ) mulai dari pengukuran model (outer model), struktur  model  (inner  model)  dan  pengujian hipotesis.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Uji Validitas
Uji  validitas  data  ditentukan  oleh proses  pengukuran  yang  kuat.  Suatu instrument  penelitian  dikatakan  mempunyai validitas  yang  kuat  apabila  instrumen tersebut  mengukur  apa  sebenarnya  yang diukur.ini merupakan uji yang menunjukkan seberapa  besar  item  pernyataan  mewakili konsep atau variabel yang diukur.
Tabel 3: Uji Validitas Penelitian
Indikator Nilsi Keputusan X1.1 0,728 Valid X1.2 0,773 Valid X1.3 0,748 Valid X1.4 0,758 Valid X1.5 0,762 Valid X1.6 0,822 Valid Y1.1 0,834 Valid Y1.2 0,890 Valid Y1.3 0,836 Valid Y2.1 0,842 Valid
Y2.2 0,758 Valid Y2.3 0,886 Valid Y2.4 0,864 Valid Y2.1 0,719 Valid Y2.2 0,742 Valid Y2.3 0,815 Valid Y2.4 0,854 Valid Y2.5 0,809 Valid Y2.6 0,816 valid Sumber : Data Hasil Olahan, 2022

## Uji Reliabilitas
Reliabilitas  dari  suatu  pengukuran mengindikasikan  stabilitas dan  konsistensi
dari  instrumen  yang  mengukur  suatu konsep  dan  berguna  untuk  menguji  suatu “kebaikan” dari pengukuran tersebut Tabel 4: Hasil Uji Cronbach’s Alpha Variabel Cronb Alpha Cut of Value Ket Konversi Bank Riau 0,868 0,6 Reliabel Persepsi Nasabah 0,807 0,6 Reliabel Kualitas Aset 0,859 0,6 Reliabel Kepuasan Nasabah 0,814 0,6 Reliabel Sumber : Data Hasil Olahan, 2022 Koefisien Determinasi Koefisien determinasi menggunakan Adjusted  R-squared yang menunjukkan  berapa  persentase  variasi konstruk endogen/kriterion dapat
dijelaskan oleh konstruk yang
dihipotesiskan memengaruhinya (eksogen/prediktor). Adjusted  R-squared hanya ada untuk variabel endogen (M. Sholihin & Ratmono, 2013) Hasil nilai Adjusted R-squared dapat dilihat sebagai berikut Tabel 5 Koefisien determinasi (R²) Struktur R Square R Square Adjusted Kepuasan Nasabah 0,554 0,545 Kualitas Aset 0,543 0,534 Persepsi Nasabah 0,535 0,531 Sumber: Data hasil olahan, 2022
Dari Tabel 5 diatas diperoleh nilai R square  variabel  kepuasan  nasabah  sebesar 0,554.  Artinya  adalah  sebesar  55,4% variabel kepuasan dipengaruhi oleh konversi  Bank  Riau  Kepri  ke  Bank  Riau Syariah,  kualitas  aset  sebesar  0,543. Artinya  adalah  sebesar  54,3%  variabel kualitas  aset  dipengaruhi  oleh  konversi Bank  Riau  Kepri  ke  Bank  Riau  Syariah. Dan  persepsi  nasabah  sebesar  0,535. Artinya  adalah  sebesar  53,5%  variabel persepsi nasabah dipengaruhi oleh konversi Bank  Riau  Kepri  ke  Bank  Riau  Syariah sisanya  sebesar  dipengaruhi  oleh  variabel lain yang tidak diuji pada penelitian ini..
Uji Hipotesis
Dalam hal ini dilakukan metode bootstrapping terhadap  sampel,  pengujian dengan bootstrapping juga  dimaksudkan untuk  meminimalkan  masalah  pada  data penelitian. Hasil pengujian dengan bootstrapping dari analisis PLS dapat dilihat sebagai berikut:
Uji  PLS  atau Partial  Least  Square merupakan pendekatan persamaanstruktrural ( Structural Equation Modelling /SEM) berbasis  varian.  Pendekatan  ini  digunakan untuk  melakukan  analisis  jalur  yang  banyak digunakan dalam studi keperilakuan, sehingga  PLS  menjadi  teknik  statistik  yang digunakan dalam model yang lebih dari satu variabel dependen dan variabel independent.
Tabel  6 Hasil Pengujian Hipotesis
hipotesis P Values Ket Konversi Bank Riau -> Kepuasan Nasabah 0,000 Signifikan Konversi Bank Riau -> Kualitas Aset 0,000 Signifikan Konversi Bank Riau -> Persepsi Nasabah 0,000 Signifikan Konversi Bank riau-> Persepsi Nasabah-> Kualitas Aset 0,026 Signifikan Konversi Bank riau-> Persepsi Nasabah -> Kepuasan Nasabah 0,016 Signifikan Sumber: Data hasil olahan, 2022
Dari  Tabel  6  dapat  diketahui  hasil pengujian  hipotesis  penelitian  sebagai berikut:
1. Pengaruh Konversi Bank Riau terhadap
Kepuasan Nasabah Pengaruh konversi bank riau terhadap kepuasan nasabah adalah signifikan dengan nilai path koefisien 0.636, dengan   t statistic 6.951 dan  p  value 0.000.
Hasil tersebut terlihat bahwa nilait hitung lebih besar dari 1.978 (t tabel),
yang menunjukkan bahwa ada pengaruh antara konversi bank riau syariah dengan kepuasan  nasabah.  Dengan  demikian, dalam  penelitian  ini  yang  menyatakan bahwa  "ada  pengaruh  antara  konversi bank  riau  syariah  terhadap  kepuasan nasabah" diterima.
2. Pengaruh Konversi Bank Riau terhadap Kualitas  Aset pengaruh  antara  konversi Bank  Riau  terhadap  kualitas  aset  adalah signifikan  dengan  nilai  koefisien  0.535, dengan  t  statistic  5.632  dan  p  value  0.000. Hasil  tersebut  terlihat  bahwa  nilai  t  hitung lebih  besar  dari  1.978  (t  tabel),  yang menunjukkan  bahwa  ada  pengaruh  antara konversi  Bank  Riau  dengan  kualitas  aset. Dengan demikian dalam penelitian ini yang menyatakan  bahwa  "konversi  Bank  Riau berpengaruh terhadap kualitas aset" diterima.
3. Pengaruh Konversi Bank Riau  terhadap Persepsi  Nasabah pengaruh  konversi Bank  Riau  terhadap  persepsi  nasabah adalah signifikandengan nilai path koefisien 0.732,  dengan  t  statistic  6.766  dan  p value  0.000.  Hasil  tersebut  terlihat  bahwa nilai t hitung lebih besar dari 1.978 (t tabel) yang  menunjukkan  bahwa  ada  pengaruh antara konversi Bank Riau dengan persepsi nasabah. Dengan demikian, dalam penelitian  ini  yang  menyatakan  bahwa "ada pengaruh antara konversi
Bank  Riau  terhadap  persepsi  nasabah" diterima.
4. Pengaruh Konversi Bank Riau terhadap Kualitas Aset Melalui Persepsi Nasabah antara konversi Bank Riau terhadap kualitas aset melalui persepsi nasabah adalah   signifikan    dengan  nilai   path koefisien   koefisien    0.173,    dengan  t statistic  2.323  dan  p  value  0.026.  Hasil tersebut terlihat bahwa nilai t hitung lebih besar dari 1.978     (t tabel) yang menunjukkan bahwa ada pengaruh antara konversi Bank Riau terhadap kualitas aset melalui    persepsi      nasabah.    Dengan demikian   dalam  penelitian     ini  yang menyatakan  bahwa  “konversi  Bank Riau terhadap  kualitas  aset  melalui  persepsi nasabah” diterima.
5. Pengaruh  Konversi  Bank  Riau  Terhadap Kepuasan  Nasabah  Melalui  Persepsi Nasabah pengaruh  konversi  Bank  Riau terhadap  kepuasan  nasabah  melalui  persepsi nasabah  adalah  signifikan  dengan  nilai  path koefisien  0.182,  dengan  t  statistic
2.406  dan  p  value  0.016.  Hasil  tersebut lebih  besar  dari  1.978  (t  tabel)  yang menunjukkan  bahwa  ada  konversi  Bank Riau  terhadap  kepuasan  nasabah  melalui persepsi  nasabah.  Dengan  demikian, dalam  penelitian  ini  yang  menyatakan bahwa  “konversi  Bank  Riau  terhadap kepuasan nasabah melalui persepsi nasabah” diterima

## Pembahasan
1. Pengaruh  Konversi  Bank  Riau  Kepri
Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah Terhadap Kualitas Aset Temuan  penelitian  memperlihatkan Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  berpengaruh  Terhadap  Kualitas Aset.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  dapat  menentukan  tingkat kualitas aset.  Semakin  baik  Konversi
Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah maka kualitas aset akan meningkat.
Konversi  perbankan  ini  diharapkan dapat  menjadi  pilihan,  khususnya  bagi masyarakat  Riau  dalam  memilih  jasa perbankan  tanpa  harus  khawatir  dengan permasalahan  riba.  Bagi  Bank  Riau Kepri sendiri konversi bank konvensional  menjadi  syariah  ini  juga sebagai upaya untuk menciptakan kepuasan  nasabah,  terutama  nasabah Bank Riau Kepri yang menganut agama
Islam. Ini sejalan dengan Visi dari bank Riau  Kepri  adalah  “Menjadi  bank terkemuka,  terpercaya,  dan  berdaya saing dalam menggerakkan perekonomian regional”. Selain itu dasar pembentukan Bank Riau adalah berdasarkan Qanun tentang Pelaksanaan Syariat Islam, khususnya Qanun Nomor 9  Tahun  2014  tentang  Pembentukan Bank di Riau. (www.Riauprov.go.id).
Penilaian kualitas aset dimaksudkan untuk  mengevaluasi  kondisi  aset  bank dan kecukupan manajemen risiko kredit (Indonesia, 2014) . Aspek ini
menunjukkan  kualitas  aset  sehubungan dengan risiko kredit yang dihadapi bank akibat  pemberian  kredit  dan  investasi dana bank pada portofolio yang berbeda. Setiap  penanaman  dana  bank  dalam aktiva  produktif  dinilai  kualitasnya dengan menentukan tingkat kolektibilitas yaitu apakah lancar, kurang  lancar,  diragukan  atau  macet. Pembedaan tingkat kolektibilitas
tersebut  diperlukan  untuk  mengetahui besarnya cadangan
minimum penghapusan  aktiva  produktif  yang harus  disediakan  oleh  bank  untuk menutup  risiko  kemungkinan  kerugian terjadi  (Kuncoro,  2017).  Penelitian  ini sejalan dengan Penelitian yang dilakukan  oleh  (Nurhadi,  2019)  Hasil penelitian menunjukkan bahwa perubahan bank umum syariah terhadap
Kualitas Aset
2. Pengaruh  Konversi  Bank  Riau  Kepri
Konvensional  Menjadi  Bank  Riau  Kepri Syariah Terhadap Persepsi Nasabah
Temuan  penelitian  memperlihatkan Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  berpengaruh  Terhadap  persepsi nasabah.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  dapat  menentukan  tingkat persepsi nasabah. Semakin baik Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri
Syariah  maka  persepsi  nasabah  akan meningkat.
Persepsi  adalah  merupakan  proses kognitif yang memungkinkan kita menginterpretasikan  dan  memahami  sekitar kita.  Pendapat  lain  yang  mengemukakan bahwa  persepsi  adalah  suatu  proses  dengan mana individual mengorganisir, menginterpretasikan tanggapan kesan mereka  dengan  maksud  memberi  makna pada  lingkungan  mereka.  Tetapi  apa  yang kita rasakan dapat berbeda secara substansional dari realitas objektif (Wibowo et al., 2015).
Persepsi  merupakan  suatu  proses  yang timbul  akibat  adanya  sensasi,  dimana pengertian sensasi adalah aktivitas merasakan  atau  penyebab  keadaan  emosi yang menggembirakan. Sensasi dapat didefenisikan  juga  sebagai  tanggapan  yang cepat  dari  indera  penerima  kita  terhadap stimuli  dasar  seperti  cahaya,  warna,  dan suara. Dengan adanya itu semua, maka akan timbul  persepsi.  Pengertian  dari  persepsi adalah  proses  dimana  stimuli-stimuli  itu diseleksi  dan  diinterpretasikan  (Elsa  et  al., 2018).  Penelitian  ini  sejalan  dengan Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Penelitian yang  dilakukan  oleh  (Adha  et  al.,  2020) Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa perubahan  bank  umum  syariah  terhadap persepsi nasabah
3. Pengaruh  Konversi  Bank  Riau  Kepri Konvensional  Menjadi  Bank  Riau  Kepri Syariah Terhadap Kepuasan Nasabah
Temuan  penelitian  memperlihatkan Konversi  Bank  Riau  Kepri  Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah berpengaruh  Terhadap  kepuasan  nasabah. Hal ini menunjukkan bahwa Konversi Bank Riau  Kepri  Konvensional  Menjadi  Bank Riau  Kepri  Syariah  dapat  menentukan tingkat  kepuasan  nasabah.  Semakin  baik Konversi  Bank  Riau  Kepri  Konvensional Menjadi  Bank  Riau  Kepri  Syariah  maka kepuasan nasabah akanmeningkat.
Definisi  konversi  dalam  Kamus Besar  Bahasa  Indonesia  (KBBI)  adalah perubahan dari satu sistem pengetahuan ke  sistem  yang  lain  atau  dapat  juga diartikan perubahan dari satu  bentuk  ke bentuk yang lain. Dalam pasal 2 ayat (1) ditegaskan  bahwa  bank  konvensional dapat  melakukan  perubahan  kegiatan usaha  menjadi  bank  syariah.Kapasitas Bank  Indonesia  dalam  pengaturan konversi  hanya  terkait  dengan  entitas badan  usaha  sebagaimana  dimaksud dalam  PBI  No.8/3/PBI/  2006,  tidak termasuk  konversi  produknya.  Bank dalam jangka waktu satu tahun diwajibkan
menyelesaikan
keberatankeberatan dari nasabah pengguna
produk bank yang
bersangkutan.
Proses  konversi  bank  konvensional menjadi bank syariah secara teknis tidak dijumpai dalam Undang-Undang Nomor 10  Tahun  1998  tentang  perubahan  atas Undang-Undang  Nomor  7  Tahun  1992 tentang Perbankan. Ketentuan mengenai konversi secara teknis diatur dalam pasal 2  PBI  No.  8/3/PBI/2006  yang  intinya menyatakan  bahwa  bank  hanya  dapat mengubah  kegiatan  usahanya  menjadi bank yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip  syariah dengan izin Gubernur  Bank  Indonesia,  dimana rencana  tersebut  wajib  dicantumkan dalam  rencana  bisnis  bank.  PBI No.8/3/PBI/2006  sebagaimana  tersebut diatas, saat ini telah dicabut dengan PBI No.  11/15/PBI/2009  tentang  perubahan kegiatan  usaha  bank  konvensional menjadi  syariah.Dalam  pasal  2  ayat  (1) ditegaskan  bahwa  bank  konvensional dapat  melakukan  perubahan  kegiatan usaha  menjadi  bank  syariah.  Kemudian ayat  (2)  menegaskan  bahwa  perubahan kegiatan  usaha  bank  konvensional menjadi  bank  syariah  dapat  dilakukan oleh Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah dan Bank Perkreditan  Rakyat menjadi  Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.
Menurut  (Daryanto  &  Setyabudi, 2014)  kepuasan  nasabah  didefinisikan sebagai  keadaan  dimana  kebutuhan, keinginan,  dan  harapan  nasabah  dapat terpenuhi melalui jasa yang diberikan. Sementara  itu  menurut  (Mamang  & Sopiah,  2013)  kepuasan  nasabah merupakan  tingkat  perasaan  dimana seseorang
menyatakan hasil perbandingan antara  hasil  kerja  produk/  jasa  yang diterima dengan  apa yang diharapkan.
Secara umum, kepuasan dapat diartikan  sebagai  adanya  kesamaan antara  kinerja  produk  dan  pelayanan yang  diterima  dengan  kinerja  produk dan pelayanan yang diharapkan konsumen.
Selanjutnya  pernyataan  (Kotler  et al.,  2021)“kepuasan  pelanggan  adalah tingkat  perasaan  senang  atau  kecewa seseorang  setelah  membandingkan kinerja  atau  hasil  yang  ia  rasakan dibandingkan  dengan  harapannya.” Jika  kinerja  berada  di  bawah  harapan, pelanggan  tidak  puas.  Hal  ini  dapat membawa dampak negatif bagi perusahaan  yaitu  dapat  menurunkan jumlah  pelanggan  dan  menyebabkan pelanggan tidak tertarik lagi menggunakan jasa perusahaan. Sedangkan  menurut  (Tjiptono,  2015) ”kepuasan  pelanggan  adalah  suatu keadaan dimana kebutuhan, keinginan dan harapan pelanggan dapat terpenuhi  melalui  suatu  produk  atau jasa yang telahdikonsumsi.” Penelitian ini  sejalan  dengan  Penelitian  yang dilakukan oleh Penelitian yang dilakukan  oleh  (Purba,  2017)  Hasil penelitian  ini  menunjukkan  bahwa perubahan bank umum syariah terhadap kepuasan nasabah
4. Pengaruh  Konversi  Bank  Riau  Kepri Konvensional  Menjadi  Bank  Riau Kepri Syariah Terhadap Kualitas Aset melaluiPersepsi Nasabah
Temuan penelitian memperlihatkan  Konversi  Bank  Riau Kepri  Konvensional  Menjadi  Bank Riau  Kepri Syariah  berpengaruh
Terhadap  kualitas aset  melalui  persepsi  nasabah.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  Konversi  Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau  Kepri  Syariah  dapat  menentukan tingkat  kualitas  aset  melalui  persepsi nasabah.  Semakin  baik  Konversi  Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau  Kepri  Syariah  maka  kualitas  aset dan persepsi nasabah akan meningkat.
Penilaian kualitas aset dimaksudkan untuk  mengevaluasi  kondisi  aset  bank dan kecukupan manajemen risiko kredit (Bank  Indonesia,  2014).  Aspek  ini menunjukkan  kualitas  aset  sehubungan dengan risiko kredit yang dihadapi bank akibat  pemberian  kredit  dan  investasi dana bank pada portofolio yang berbeda. Setiap  penanaman  dana  bank  dalam aktiva  produktif  dinilai  kualitasnya dengan menentukan tingkat kolektibilitas yaitu apakah lancar, kurang  lancar,  diragukan  atau  macet. Pembedaan tingkat kolektibilitas
tersebut  diperlukan  untuk  mengetahui besarnya cadangan minimum
penghapusan  aktiva  produktif  yang harus  disediakan  oleh  bank  untuk menutup  risiko  kemungkinan  kerugian terjadi (Kuncoro, 2012).
Menurut  peraturan  bank  indonesia nomor  14  /15/PBI  2012  tentang penilaian  kualitas  aset  bank  umum  aset terdiri  dari  aset  produktif  dan  aset  non produktif.  Aset  produktif  merupakan penyediaan dana bank untuk memperoleh  penghasilan  dalam  bentuk kredit, surat berharga, penempatan dana antar  bank,  tagihan  aspektasi,  tagihan atas  surat  berharga  yang  dibeli  dengan janji  akan  dijual  kembali  (reverse repurchase agreement), tagihan derivatif, penyertaan, transaksi rekening, administratif,  serta  bentuk  penyediaan dana  lainnya  yang  dapat  dipersamakan dengan  itu.  Sedangkan  pengertian  aset non produktif yaitu aset bank selain aset produktif yang memiliki potensi kerugian,  antara  lain  dalam  bentuk agunan  yang diambil  alih,  properti
terbengkalai  (abandoned  property), rekening  antar  kantor  dan  suspense account. Selain penilaian asset produktif,  rasio  NPL  juga  merupakan rasio keuangan yang dapat memberikan  informasi  penilaian  atas kondisi permodalan, rentablitas, risiko kedit,risiko pasar dan likuidasi.
5. Pengaruh  Konversi  Bank  Riau  Kepri Konvensional  Menjadi  Bank  Riau Kepri  Syariah  Terhadap  Kepuasan Nasabah melalui Persepsi Nasabah
Temuan penelitian
memperlihatkan  Konversi  Bank  Riau Kepri  Konvensional  Menjadi  Bank
Riau  Kepri  Syariah  berpengaruh Terhadap  kepuasan  nasabah  melalui persepsi nasabah. Hal ini menunjukkan  bahwa  Konversi  Bank Riau  Kepri  Konvensional  Menjadi Bank  Riau  Kepri  Syariah  dapat menentukan tingkat  kepuasan nasabah melalui  persepsi  nasabah.  Semakin baik  Konversi  Bank  Riau  Kepri Konvensional  Menjadi  Bank  Riau Kepri Syariah maka kepuasan nasabah persepsinasabah akan meningkat.
Menurut  (Tjiptono  &  Chandra, 2019) kepuasan pelanggan merupakan evaluasi terhadap surprise yang inheren atau melekat pada pemerolehan  pengalaman  pelanggan. Sedangkan  menurut  (Tjiptono  & Chandra,  2019)  kepuasan  pelanggan sebagai hasil pembelian dan pemakaian  yang  didapatkan  dari perbandingan antara reward dan biaya pembelian  dengan  konsekuensi  yang diantisipasi sebelumnya.
Menurut  (Taufiq,  2015)  kepuasan konsumen  atau  kepuasan  pelanggan adalah  sejauh  mana  manfaat  sebuah produk  dirasakan  (perceived)  sesuai dengan apa yang diharapkan pelanggan.  Jika  yang  dirasakan  sama atau  lebih  baik  dari  yang  diharapkan, pelanggan tersebut akan puas (satisfaction).  Jika  yang  dirasakannya lebih  rendah  dari  yang  diharapkan, pelanggan kita mengatakan tidak puas (dissatisfaction).

## KESIMPULAN DAN SARAN Kesimpulan
1. Temuan penelitian memperlihatkan Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  berpengaruh  Terhadap  Kualitas Aset.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri
Syariah  dapat  menentukan  tingkat kualitas  aset.  Semakin  baik  Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah maka kualitas aset akan meningkat.
2. Temuan penelitian memperlihatkan
Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  berpengaruh  Terhadap  persepsi nasabah.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri
Syariah  dapat  menentukan  tingkat persepsi nasabah. Semakin baik Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri
Syariah  maka  persepsi  nasabah  akan meningkat.
3. Temuan penelitian memperlihatkan
Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah berpengaruh Terhadap kepuasan nasabah.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri
Syariah  dapat  menentukan  tingkat kepuasan nasabah. Semakin baik Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri
Syariah  maka  kepuasan  nasabah  akan meningkat.
4. Temuan penelitian memperlihatkan
Konversi Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  berpengaruh  Terhadap  kualitas aset  melalui  persepsi  nasabah.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  Konversi  Bank Riau Kepri Konvensional Menjadi Bank
5.
Riau  Kepri  Syariah  dapat  menentukan tingkat  kualitas  aset  melalui  persepsi nasabah.  Semakin  baik  Konversi  Bank Riau  Kepri  Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah maka kualitas aset dan persepsi nasabah akan meningkat. 6.  Temuan  penelitian  memperlihatkan Konversi Bank Riau Kepri Konvensional  Menjadi Bank Riau
Kepri  Syariah  berpengaruh  Terhadap kepuasan  nasabah  melalui  persepsi nasabah.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Konversi Bank Riau
Kepri
Konvensional Menjadi Bank Riau Kepri Syariah  dapat  menentukan  tingkat kepuasan  nasabah  melalui  persepsi nasabah.  Semakin  baik  Konversi  Bank Riau  Kepri  Konvensional  Menjadi Bank Riau Kepri Syariah maka kepuasan nasabah persepsi nasabah akan meningkat.
Saran Berdasarkan  kesimpulan  di  atas, maka  dapat  diberikan  beberapa  saran sebagai berikut:
1. Dalam hal kepuasan, perlunya perusahaan  menekankan  pentingnya bagi  nasabah  atas  hasil  dari  konversi nantinya  yang  sesuai  dengan  yang diharapkan  nasabah,  untuk  itu  hal  yang perlu  dilakukan  perusahaan  adalah dengan  cara  menigkatkan  kualitas pelayanan  serta  fasilitas,  sehingga nasabah tidak merasa dirugikan.
2. Untuk  meningkatkan  Persepsi  nasabah, perusahaan  sebaiknya  menampilkan iklan  yang  kreatif  serta  bervariasi  dan memberikan  ciri  khas  dari  perusahaan, sehingga nasabah tertarik.
3. Untuk  penelitian  selanjutnya,  agar memperluas  cakupan  penelitian  serta menambahkan  variabel  yang  mampu mempengaruhi persepsi nasabah, kualitas aset serta memperkuat kepuasanNasabah.

## .

## REFERENSI
Adha,  S.  I.,  Furqani,  H.,  &  Adnan,  M.  (2020).  Konversi  Bank  Konvensional  Menjadi  Bank Syariah Di Indonesia. Journal of Sharia Economics , 1 (1), 37–57.
Daryanto, & Setyabudi. (2014). Konsumen dan Layanan Prima . Gava Media.
Elsa, E., Utami, W., & Nugroho, L. (2018). A Comparison of Sharia Banks and Conventional Banks in Terms of Efficiency, Asset Quality and Stability in Indonesia for the Period 2008- 2016. International Journal of Commerce and Finance , 4 (1), 134–149. Indonesia, I. B. (2014). Memahami bisnis bank syariah . Gramedia Pustaka Utama. Kotler, P., Keller, K. L., Ang, S. H., Tan, C. T., & Leong, S. M. (2021). Marketing management: an Asian perspective . Pearson Education.
Kuncoro, D. (2017). Perbandingan kinerja obligasi syariah dan kinerja obligasi konvensional (Obligasi Perusahaan Manufaktur dan Perusahaan Jasa Sektor Keuangan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Pada Tahun 2012-2016). Prodi Akuntansi UPY .
Mamang, E. S., & Sopiah. (2013). Perilaku Konsumen . Andi Offset.
Nurhadi, N. (2019). Conventional bank conversion analysis to sharia banks acoording to the services authority regulation. Al-Tsiqoh: Jurnal Ekonomi Dan Dakwah Islam , 4 (2), 1–12. Purba, A. I. (2017). Pengaruh Perubahan Bank Umum Syariah Terhadap Minat Menabung di Bank  Aceh  Syariah  Pada  Masyarakat  Kabupaten  Aceh  Tenggara. HUMAN  FALAH: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam , 4 (1).
Shafii,  Z.,  Shahimi,  S.,  &  Saaid,  A.  (2016).  Obstacles  and  motivation  behind  conversion  of conventional banks to Islamic banks: An overview. International Review of Management and Business Research , 5 (3), 1021–1038.
Sholihin,  M.  R.,  &  Mun’im,  A.  (2019).  Analisis  Penerapan  dan  Sistem  Bagi  Hasil  Akad Mudharabah Dalam Akuntansi Syariah. Jurnal Ilmu Manajemen Advantage , 3 (1), 48–57. Sholihin, M., & Ratmono, D. (2013). Analisis SEM-PLS dengan WarpPLS 3.0 untuk hubungan nonlinier dalam penelitian sosial dan bisnis. Yogyakarta: Penerbit Andi . Taufiq, A. (2015). Dinamika Pemasaran: Jelajahi & Rasakan . PT Rajagrafindo Persada. Tjiptono, F. (2015). Strategi Pemasaran Cetakan kelima . Andi Offset.
Tjiptono, F., & Chandra, G. (2019). Service, Quality dan Customer Satisfaction. In Language (Vol. 20, Issue 436). ANDI : YOGYAKARTA.,.
Umam,  K.,  &  Antoni,  V.  (2018). Corporate  Action  Pembentukan  Bank  Syariah:  Akuisisi, Konversi, dan Spin-Off . UGM PRESS.
Wibowo,  S.  F.,  Rosmauli,  D.,  &  Suhud,  U.  (2015).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi Kemudahan, Fitur Layanan, Dan Kepercayaan Terhadap Minat  Menggunakan E-Money Card  (Studi  Pada  Pengguna  Jasa  Commuterline  Di  Jakarta). JRMSI-Jurnal  Riset Manajemen Sains Indonesia , 6 (1), 440–456.