p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS

## Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS
Yessi Susan Intan P Benu 1* , Margaretha Sartien Kabaga 2 , Yefta Sanam 3
1,2,3 Administrasi Bisnis Politeknik Negeri Kupang Kupang – NTT, Indonesia
(Diterima 10-10-2022; Disetujui 07-11-2022)
E-mail: benuyessi@gmail.com, titinkabanga@gmail.com, yeftasanam@gmail.com

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui (1) pengaruh Pengetahuan Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan  pada  pelaku  UMKM  Sentra  Tenun  Ikat  Kecamatan  Kota  Soe  Kabupaten  TTS,  (2)  pengaruh  Sikap Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS, (3) pengaruh Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat  Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS, (4) dan pengaruh Pengetahuan Keuangan,  Sikap  Keuangan, dan  Kepribadian  terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Sentra  Tenun Ikat Kecamatan Kota  Soe  Kabupaten  TTS.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  (1)  terdapat  pengaruh  positif Pengetahuan Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS dengan t hitung (4,619) lebih besar daripada t tabel yaitu (2,034) dan nilai signifikansinya lebih kecil dari  0,05 yaitu 0,000,  (2)  terdapat pengaruh  positif Sikap  Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS dengan t hitung (3,557) lebih besar daripada  t tabel (2,034)  dan  nilai  signfikansinya  lebih  kecil  dari  0,05  yaitu  0,001,  (3)  terdapat  pengaruh  positif Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS dengan t hitung (2,732) lebih besar dari t tabel yaitu (2,034) dan nilai signifikansinya lebih kecil dari 0,05 yaitu 0,010, (4) terdapat pengaruh positif Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, dan Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS dengan F hitung (15,948) lebih besar daripada F tabel (2,89) dan nilai signifikansinya lebih kecil daripada 0,05 yaitu 0,000.
Kata kunci: Pengetahuan Keuangan, Sikap  Keuangan,  Kepribadian,  Perilaku Manajemen Keuangan

## PENDAHULUAN
Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  merupakan  unit  usaha  yang  berdiri  sendiri  dan dikelola oleh perorangan maupun kelompok. Sejak krisis ekonomi Indonesia tahun 1998 membuktikan sector UMKM mampu bertahan bahkan sampai saat ini. Informasi dari Kementerian Negara Koperasi dan UKM Republik Indonesia, UMKM memberi berbagai jenis kontribusi, antara lain kontrbusi UMKM terhadap penciptaan investasi nasional, Produk Domestik Bruto (PDB) nasional, tenaga kerja nsioal, dan penciptaan devisa nasional. Kemampuan UMKM perlu diberdayakan dan dikembangkan secara terus menerus  dengan  berusaha  mengatasi  kendala  yang  dialami  UMKM  sehingga  mampu  memberikan kontrtibusi lebih maksimal. Kinerja UMKM menunjukkan adanya peningkatan sehingga pemberdayaan UMKM merupakan sesuatu yang penting dalam upaya peningkatan pertumbuhan ekonomi Indonesia. Sumbangsih  UMKM  terhadap  PDB  menjadikan  indikator  pentingnya  UMKM  dalam  peningkataan pertumbuhan  perekonomian  di  Indonesia.  Selain  kinerja  UMKM  yang  semakin  baik  terdapat  pula masalah yang dihadapai oleh UMKM yaitu perilaku manajemen keuangan para pelaku UMKM. Perilaku manajemen keuangan dianggap sebagai salah satu konsep penting pada disiplin ilmu keuangan. Peran pemilik  UMKM  sangat  dominan  dalam  menjalankan  usahanya.  Pemilik  usaha  mempunyai  tanggung jawab  penuh  atas  usaha  yang  dijalankannya.  Seorang  pemilik  usaha  harus  mampu  mengatasi  dan meyelesaikan  permasalahan  yang  timbul  dalam  perusahaannya  dengan  mengambil  keputusan  yang tepat. Pengetahuan keuangan dan sikap keuangan yang baik dapat membantu para pemilik usaha dalam mengambil  keputusan-keputusan  yang  tepat  dalam  manajemen  keuangan  usahanya  sehingga menghasilkan perilaku manajemen keuangan yang baik.
Masalah  yang  berkaitan  dengan  perilaku  manajemen  keuangan  yaitu  masalah  pengetahuan keuangan yang dimiliki. Pengetahuan keuangan terdiri dari ketrampilan keuangan ( financial skill ) dan penguasaaan  alat  keuangan  ( financial  tools ).  Menurut  Ida  dan      Dwinta  (2010)  menjelaskan
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
keterampilan   keuangan  sebagai  sebuah  teknik  untuk membuat keputusan dalam perilaku manajemen keuangan,seperti  menyiapkan  sebuah  anggaran,  memilih  investasi,  memilih  rencana  asuransi,  dan menggunakan kredit adalah contoh dari keterampilan keuangan. Sedangkan alat keuangan adalah sarana yang digunakan dalam pembuatan keputusan manajemen keuangan seperti cek, kartu kredit,dan kartu debit.  Perilaku  manajemen  keuangan  dianggap  sebagai  salah  satu  konsep  penting  pada  disiplin  ilmu keuangan.    Banyak  definisi    yang  diberikan  sehubungan  dengan  konsep  ini,  misalnya,  Horne  dan Wachowicz (2002) dalam  Mien  dan  Thao  (2015)   mengusulkan  perilaku   manajemen keuangan sebagai  penentuan,  akuisisi,  alokasi,  dan  pemanfaatan  sumber  daya  keuangan.  Sedangkan  secara keseluruhan Weston dan Brigham (1981)   dalam   Mien   dan   Thao   (2015)   menggambarkan   perilaku manajemen keuangan sebagai suatu pengambilan keputusan keuangan, harmonisasi motif individu dan tujuan perusahaan. Dengan demikian, menurut Mien dan Thao (2015) manajemen keuangan berkaitan dengan  efektivitas  manajemen  dana.  Menurut  Horne  dan  Tirok  (1986)  dalam  Sina  (2014)  ,  istilah manajemen keuangan mengandung arti bahwa arus dana yang diarahkan sesuai dengan suatu rencana. Arus  dana  merupakan  perubahan  dana  yang  berasal  dari  berbagai  sumber  yaitu  para  investor  yang menanamkan modalnya dalam bentuk saham perusahaan, kreditor yang meminjamkan uangnya,dan laba dari  tahun  ke  tahun yang  telah  lalu  yang  ditahan  dalam  perusahaan.  Dana  yang berasal  dari  sumber- sumber    tersebut  terikat  dalam  beberapa  penggunaan  yaitu  dalam  bentuk  harta  tetap  yang  digunakan untuk  memproduksi  barang  atau  jasa,  persediaan  untuk  kepentingan  produksi  dan  penjualan,piutang dalam rangka pemberian kredit kepada para pelanggan, kas dan surat berharga yang dipergunakan untuk transaksi  dan  tujuan  likuiditas.  Ini  berarti  manajemen  keuangan  mengatur  anggaran  sumber  dana ( income )  dan    anggaran  alokasi  dana  yang      diarahkan    sesuai    dengan    rencana    yaitu    untuk mendapatkan  kekayaan  yang  maksimal.  Terdapat  banyak  pendapat  dan  teori  yang  menjelaskan mengenai perilaku manajemen keuangan. Albert Phung (2016) menjelaskan bahwa: Behavioral finance isarelatively  new  field  that  seeks  to  combine  behavioral  and  cognitive    psychological  theory  with conventional economics and finance to provide explanations for why people make irrational financial decisions. Menurut  Amanah  (2016),  perilaku  manajemen  keuangan  adalah  ilmu    yang  menjelaskan mengenai  perilaku  seseorang  dalam  mengatur  keuangan  mereka  dari  sudut  pandang  psikologi  dan kebiasaan individu tersebut. Ilmu ini juga menjelaskan mengenai pengambilan keputusan yang irasional terhadap keuangan mereka. Sedangkan Xiao dan Dew (2011) membagi perilaku manajemen keuangan menjadi:
a.  Cash management b.  Creditmanagement c.  Saving behavior
Perilaku    manajemen  keuangan  berhubungan  dengan  tanggung  jawab  keuangan  seseorang mengenai cara manajemen keuangan  yang dimiliki (Ida dan Dwinta, 2010). Tanggung  jawab keuangan adalah proses manajemen uang dan asset lainnya dengan carayang dianggap produktif.
Para pelaku UMKM tidak pernah menyiapkan anggaran keuangan dalam manajemen usahanya, terbukti berdasarkan survei yang dilakukan Raharjo dan Wirjono (2012), kebanyakan pelaku UMKM tidak  pernah  membuat  pembukuan  apapun  terkait  manajemen  usahanya.  Seharusnya  pelaku  UMKM membuat  pembukuan  terkait  perencanaan  anggaran,  pelaksanaan,  dan  pengendalian  dalam keuangannya.  Namun  fakta  yang  ditemukan  adalah  kesadaran  pelaku  UMKM  untuk  membuat pembukuan  untuk  manajemen  keuangan  usahanya  masih  sangat  rendah.  Penyebab  rendahnya kesadaran  pelaku   UMKM  dalam  membuat  perencanaan angaran dikarenakan oleh pemikiran pelaku UMKM  bahwa  perencanaan  anggaran  tidak  penting  dan  dapat  diatur  dengan  mudah  dan  tidak  ada dampak  buruk  bagi  keberlangsungan  usaha    mereka  meskipun  pelaku  UMKM  tidak  melakukan perencanaan anggaran.
Permasalahan keterampilan  keuangan yang selanjutnya  adalah dalam hal investasi.Tidak banyak pelaku UMKM yang terjun ke dunia investasi. Berdasarkan wawancara yang telah dilakukan,penyebab rendahnya minat pelaku UMKM untuk berinvestasi dikarenakan para pelaku UMKM tidak cukup paham dan bahkan sama sekali tidak tahu mengenai apa itu investasi. Sehingga para pelaku UMKM memilih tidak berinvestasi. Hal tersebut mengindikasikan bahwa pengetahuan pelaku UMKM tentang investasi masih sangat rendah.
Permasalahan keterampilan keuangan tidak hanyadalam hal anggaran dan investasi saja,dalam hal kredit  juga  para  pelaku  UMKM  juga  mengalami  kendala.  Pengetahuan  mengenai  kredit  para  pelaku UMKM masih  sangat  rendah.  Pelaku UMKM  tidak  begitu  paham  faktor-faktor yang memengaruhi
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
kelayakan kredit, sehingga  sulit bagi pelaku UMKM untuk memperoleh tambahan modal.  Selain itu, banyak pelaku UMKM yang tidak melakukan berbagai pertimbangan saat mengajukan kredit, seperti pertimbangan  tingkat  bunga  pinjaman  dan  jangka  waktu  pinjaman.  Seharusnya  para  pelaku  UMKM mampu mempertimbangkan berbagai hal pada saat akan mengajukan kredit agar dapat menggunakan kredit secara bijaksana.
Kurangnya  pengetahuan  keuangan  dalam  hal  keterampilan  keuangan  di  atas  diakibatkan  oleh pendidikan.  Yulianti  dan  Silvy  (2013)  menjelaskan  bahwa  pengetahuan  keuangan  merupakan  segala sesuatu  tentang  keuangan  yang  dialami  atau  yang  terjadi  dalam  kehidupan  sehari-hari.  Pengetahuan keuangan  juga  dapat  didefinisikan  sebagai  penguasaan  seseorang  atas  berbagai  hal  tentang  dunia keuangan,  yang  terdiri  dari  alat  keuangan  dan  keterampilan  keuangan  (Andrew  dan  Nanik,2014). Garman (1985) dalam Aprilia (2015)  mengemukakan  untuk memiliki  pengetahuan  keuangan  maka perlu    mengembangakan  kemampuan    keuangan (financial  skill )    dan  belajar  menggunakan  alat keuangan (financialtools) . Alat keuangan merupakan bentuk dari perilaku keuangan dalam pengambilan keputusan. Ida dan Dwinta (2010) menjelaskan keterampilan keuangan (financial skill) sebagai sebuah teknik untuk membuat keputusan dalam manajemen keuangan pribadi. Menyiapkan sebuah anggaran, memilih investasi, memilih rencana asuransi, dan menggunakan kredit adalah contoh dari keterampilan keuangan (financial skill) . Sedangkan alat keuangan (financial  tools) adalah  alat  atau  sarana  yang digunakan    dalam  pembuatan  keputusan  manajemen  keuangan  pribadi,  seperti  cek,  kartu  kredit,  dan kartu debit. Menurut  Robbins & Judge (2008:92), sikap  adalah pernyataan yang evaluative baik yang menyenangkan  maupun  yang  tidak  menyenangkan  terhadapobjek,  individu,  dan  peristiwa.  Sikap memiliki 3 komponen utama yang terdiri dari: Kognitif, Afektif (perasaan), Perilaku atau tindakan.
Pengertian sikap keuangan menurut Pankow (2003) sebagaimana dikutip oleh Ningsih dan Rita (2010)  yaitu  diartikan  sebagai  keadaan  pikiran,pendapat,serta  penilaian  tentang  keuangan  yang diaplikasikan  ke  dalam  sikap.  Menurut  Eagly  dan  Chaiken  (1993)  dalam  buku  A.  Wawan  dan  Dewi M.(2010:20) mengemukakan bahwa sikap dapat diposisikan sebagai hasil evaluasi terhadap obyek sikap yang diekspresikan ke dalamproses-proses kognitif,afektif (emosi) dan perilaku.Menurut Jodi &Phyllis (1998) dalam Rajna etal .,(2011) Sikap keuangan adalah kecenderungan psikologis yang diekspresikan ketika mengevaluasi praktik manajemen keuangan yang direkomendasikan dengan beberapa tingkatan kesepakatan dan ketidaksepakatan. Rajna et al. (2011) menyatakan bahwa “ financial attitude is defined as  the  application  of  financial  principles  to  create  and  maintain  value  through  decision making and proper resource management.”
Menurut Feist (2010:3) kepribadian adalah suatu pola watak yang relative  permanen,  dan  sebuah karakter      unik    yang    memberikan  konsistensi  sekaligus  individualitas  bagi  perilaku  seseorang. Sedangkan menurut Erich Fromm dalam Alma(2013: 78) kepribadian adalah merupakan keseluruhan kualitas psikis yang diwarisi atau di peroleh yang khas pada seseorang yang membuatnya unik. Selain itu S jarkawi (2006:11) berpendapat  bahwa  kepribadian  adalah ciri  atau karakteristik  atau gaya atau sifat khas dari diri seseorang yang bersumber dari bentukan- bentukan yang diterima dari lingkungan. Adapun menurut Yusuf (2008:5)   menjelaskan  bahwa  kepribadian  merupakan  seperangkat  asumsi tentang  kualitas  tingkah  laku  manusia  berserta  definisi  empirisnya.  Seseorang  dalam  memilih berperilaku pada dasarnya berkaitan dengan kepribadian mereka, termasuk dalam mengelola keuangan yang dimiliki. Menurut Holland sebagaimana yang dikutip oleh Sukardi (2004:7) menjelaskan bahwa seseorang akan merasa nyaman dalam bekerja apabila pekerjaan tersebut sesuai dengan kepribadian.
Hasil  penelitian  Pinasti  (2007)  menyatakan  bahwa  para  pengusaha  kecil  tidak  memiliki pengetahuan akuntansi, dan banyak diantara mereka yang belum memahami pentingnya pencatatan dan pembukuan bagi kelangsungan usaha.  Para pengguna akuntansi khususnya dalam hal ini pelaku UMKM sudah seharusnya lebih memperhatikan manajemen keuangan pada usaha yang dijalankannya mengingat manfaat  dari  pengetahuan  keuangan  dan  sikap  keuangan  yang  begitu  besar  bagi  keberlangsungan usahanya. Selain itu, menyiapkan anggaran dapat menjadi modal dasar bagi UMKM untuk pengambilan keputusan-keputusan  dalam  pengelolahan  usaha  kecil,antara  lain  keputusan  pengembangan pasar,pengembangan harga,dan dalam hubungannya dengan  dan kreditur. Menyiapkan anggaran juga dapat  digunakan  dalam  rangka  menyusun  berbagai  proyeksi,misalnya  proyeksi  kebutuhan  uang  kas dimasa  yang  akan  datang,  mengontrol  biaya,  mengukur  dan  meningkatkan    produktivitas  dan memberikan dukungan terhadap proses produksi.
Berbagai permasalahan yang dialami para pelaku UMKM mencerminkan buruknya pengetahuan keuangan  dan  sikap  keuangan  yang dimiliki  para  pelaku  UMKM yang nantinya  akan  mempengaruhi
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
perilaku  manajemen  keuangan  yang  dimiliki.  Banyak  upaya  dilakukan  untuk  mengungkapkan  faktor apa saja yang mempengaruhi rendahnya perilaku manajemen keuangan. Hasil penelitian Mien dan Thao (2015)  menyatakan    faktor-faktor  yang  mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan  pada  generasi muda  usia  19-30  tahun  antara  lain  sikap  keuangan,  pengetahuan  keuangan,  dan locus  of  control . Penelitian ini didukung dengan hasil penelitian Iklima Humaira (2017) menyatakan bahwa pengetahuan keuangan, sikap keuangan,dan kepribadian mempengaruhi perilaku manajemen keuangan.
Kecamatan Kota Soe merupakan Ibu kota Kabupaten TTS  dimana sebagai salah satu tempat yang kegiatan  UKM  berkembang  dengan  baik.  Berdasarkan    data  dari    Dinas    Perdagangan  Perindustrian Koperasi dan UKM,  bahwa jumlah  UKM mencapai  428 unit  usaha  dengan jumlah tenaga kerja 5.370 orang, dengan 8 Jenis UKM yaitu terdiri dari Tenun Ikat, Menjahit, Meubeller, Pangan, Bengkel Las, Kerajinan  Kian  Perca,  Kerajinan  Marmer  dan  Percetakan,    serta    total    produksi    mencapai  Rp. 97.835.720.000  (Dinas Perdagangan Perindustrian Koperasi dan UMKM, 2022).  Selanjutnya terdapat sentra-sentra  industri  tenun  ikat  dengan Jumlah 277 unit usaha dan juga ada yang bertindak  selaku pengepul. Sentra industri  tenun ikat ini membeli kain-kain produk dari UKM, untuk kemudian  dijual kembali kepada  para  distributor. Distributor inilah yang memasarkan ke berbagai kota di  Indonesia, bahkan mengekspor ke  negara-negara  lain.  Salah  satu  pangsa  pasar kain  tenun ikat  Nusa  Tenggara Timur  adalah  Australia bahkan saat ini sudah merambah ke Benua Eropa. Persoalan pemasaran dan pengelolaam keuangan membuat UKMK berjalan tersendat-sendat. Pengetahuan keuangan yang kurang menjadi salah satu faktor penyebabnya. Berdasarkan permasalahan diatas maka perlu untuk dilakukan penelitian  tentang      “Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian  Terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  UMKM  Sentra  Tenun  Ikat  di  Kecamatan    Kota  Soe Kabupaten TTS”.
Permasalahan yang akan dikaji dalam penelitian ini adalah Bagaimanakah Pengaruh Pengetahuan Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian    terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku UMKM    Sentra  Tenun  Ikat  di  Kecamatan  Kota  Soe  Kabupaten  TTS.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengetahui  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian    terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM  Sentra Tenun Ikat di Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS. Penelitian  ini  sangat  penting  untuk  menjawab  permasalahan  dari  fenomena  yang  Nampak  sehingga dapat  menjadi  jawaban  untuk  upaya  pengingkatan  kemampuan  pengelolaan  keuangan  bagi  Pelaku UMKM. Hasil penelitian ini diharapkan menghasilkan konsep atau ide baru untuk Pemerintah Daerah, Dinas Terkait dan Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat untuk membuat kebijakan dan atau aturan serta mengantisipasi fenomena yang ada. Studi ini dilaksanakan pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat di Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS.

## M ETODE

## Objek dan Desain Penelitian
Objek dalam penelitian ini adalah Seluruh Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat di Kecamatan Kota Soe  Kabupaten  TTS.  Penelitian  ini  adalah  penelitian  Statistik  Deskriptif  dan  Inferensial.  Teknik Pengambilan  Sampel  yang  digunakan  adalah Random  Sampling. Jumlah  sampel  yang  digunakan sebanyak 200  Orang.  Sumber  Data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  data  primer  dan data sekunder. Data Primer dalam penelitian ini yaitu hasil kuesioner yang diisi oleh Pelaku UMKM Sentra Tenun  ikat  sebagai  responden  dan  wawancara  yang  dilakukan  dengan  Pemerintah  Daerah,  Dinas Perindustrian Perdagangan Koperasi dan UKM dan Pihak yang berhubungan dengan Penelitian. Data Sekunder berupa data yang diperoleh dari dokumen, laporan atau catatan dari Pelaku UMKM.

## Tahapan Penelitian
Tahapan  Penelitian  diawali  dari  Pengamatan  akan  fenomena  masalah  dan  isu-isu  yang berkembang  dalam  Pelaku  UMKM  terkait  Perilaku  Manajemen  Keuangan.  Fenomena  masalah  yang diamati  ditelaah  dengan  studi  literature  terkait  permasalahan.  Selanjutnya  tahapan pengumpulan data yakni  melakukan  observasi  langsung  pada  Pelaku  UMKM  Sentra  Tenun  Ikat  dengan  mengamati Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan Kepribadian dalam Menerapkan Manajemen Keuangan dalam  usahanya.  Pada  tahapan  ini  juga  dilaksanakan  perancangan  penelitian  yang  akan  dilakukan meliputi metode penelitian yang akan dilaksanakan, penentuan populasi dan sampel serta penyusunan instrument wawancara dan kuesioner.
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
Data  primer  diperoleh  dengan  teknik  penelitian  lapangan  ( Field  Research ),dimana  dalam penelitian ini Peneliti mendatangi UMKM  yang diteliti secara langsung untuk memperoleh data. Data primer dalam penelitian ini diperoleh dari instrument penelitian berupa kuesioner. Kuesioner yang diisi oleh responden penelitian, yaitu para pemilik UMKM Tenun Ikat di Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS.
Setelah  data  dikumpulkan  langkah  selanjutnya  adalah  pengolahan  data  dengan  cara  pemetaan criteria-kriteria  Pengetahuan  Perilaku,  Sikap  Keuangan  Kepribadian  dan  Perilaku  Manajemen Keuangan  dalam  bentuk  Kuesioner,  wawancara  atau  dokumen-dokumen  lain.  Selanjutnya  data dianalisis dengan deskriptif meliputi jumlah sampel, nilai min, nilai max, (mean), dan simpangan baku (standar  deviasi)  dari  semua  variable.  Analisis  yang  kedua  Analisis  Statistik  Inferensial  dan  juga menguji kausalitas antar tiap variable dengan menggunakan program SPSS Meliputi Uji Validitas dan realibilitas instrument, uji asumsi klasik, analisis korelasi, Uji Multikolinearitas, Uji Heteroskadastisitas, Uji Hipotesis baik regresi sederhana maupun regresi linear berganda.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Data Analysis
Uji Asumsi Klasik atau pengujian prasyarat analisis dilakukan sebelum melakukan analisis regresi linier  berganda.  Prasyarat  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  meliputi  uji  linieritas,  uji multikolinieritas  dan  uji  heteroskedastisitas  menggunakan  bantuan  komputer  program  pengolah  data statistik. Hasil uji prasyarat analisis disajikan berikut ini.
1. Uji Linieritas
Tujuan  uji  linieritas  adalah  untuk  mengetahui  hubungan  antara  variabel  bebas  dan  variabel terikat linier atau tidak. Kriteria pengujian linieritas adalah jika nilai signifikasi lebih besar dari 0,05, maka  hubungan  antara  variabel  bebas  dan  variabel  terikat  adalah  linier.  Hasil  rangkuman  uji linieritas disajikan tabel 1pada berikut ini:
Tabel 1. Hasil Uji Linieritas Variabel Signifikansi Keterangan Pegetahuan Keuangan 0,247 Linier Sikap Keuangan 0,128 Linier Kepribadian 0,360 Linier
Sumber: Data Primer Diolah 2017
Hasil  uji  linieritas  pada  tabel  18  menunjukkan  bahwa  semua  variabel  memiliki  nilai signifikansi  yang  lebih  besar  dari  0,05  (sig  >  0,05),  hal  ini  menunjukkan  bahwa  semua  variabel penelitian adalah linier.

## 2. Uji multikolinieritas
Dilakukan untuk mengetahui besarnya interkolerasi antar variabel bebas dalam penelitian ini. Jika terjadi  korelasi,  maka  dinamakan  terdapat  masalah  multikolinieritas.  Untuk  mendeteksi  ada  tidaknya multikolinieritas dapat dilihat pada nilai tolerance dan VIF. Apabila nilai toleransi di atas 0,1 dan nilai VIF  di bawah 10  maka  tidak  terjadi  multikolinieritas.  Hasil  uji  multikolinieritas  untuk  model  regresi pada penelitian ini disajikan pada tabel berikut ini:

## Tabel 2. Uji Multikolinearitas
Variabel Tolerance VIF Kesimpulan Pegetahuan Keuangan 0,915 1,093 Tidak Terjadi Multikolinearitas Sikap Keuangan 0,850 1,177 Tidak Terjadi Multikolinearitas Kepribadian 0,924 1,082 Tidak Terjadi Multikolinearitas
Dari tabel di atas terlihat bahwa semua variabel mempunyai nilai toleransi di atas 0,1 dan nilai VIF  di  bawah  10,  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  model  regresi  pada  penelitian  ini  tidak  terjadi multikolinieritas.
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS

## 3. Uji Heteroskedastisitas
Pengujian  heteroskedastisitas  bertujuan  untuk  menguji  apakah  dalam model  regresi  terjadi ketidaksamaan variance dari residual  satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Model regresi yang baik adalah tidak terjadi heteroskedastisitas dan untuk mengetahui adanya heteroskedastisitas dengan menggunakan  uji Glejser .  Jika  variabel  independen  tidak  signifikan  secara  statistik  dan  tidak mempengaruhi variabel dependen, maka ada indikasi tidak terjadi heteroskedastisitas. Berikut ini adalah hasil uji heteroskedastisitas terhadap model regresi disajikan pada tabel 3 di bawah:
Tabel 3. Uji Heteroskedastisitas
Variabel Sig. Kesimpulan Pegetahuan Keuangan 0,161 Tidak Terjadi Heteroskedastisitas Sikap Keuangan 0,735 Tidak Terjadi Heteroskedastisitas Kepribadian 0,783 Tidak Terjadi Heteroskedastisitas
Tabel ini menunjukkan bahwa semua variabel mempunyai nilai signifikansi lebih besar dari 0,05 sehingga dapat disimpulkan bahwa model regresi pada penelitian ini tidak terjadi heteroskedastisitas 4. Uji Hipotesis
Pengujian hipotesis penelitian ini menguji pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat.
Pengujian hipotesis pertama, kedua dan ketiga dilakukan dengan teknik analisis regresi sederhana karena hanya menjelaskan pengaruh satu variabel bebas dan satu variabel terikat, sedangkan pengujian hipotesis  keempat  menggunakan  teknik  analisis  regresi  ganda  karena  menjelaskan  pengaruh  tiga variabel bebas secara bersama-sama terhadap satu variabel terikat.
Deskripsi hasil uji hipotesis pertama, kedua, ketiga dan keempat dijelaskan pada uraian berikut: a. Hipotesis  pertama  menyatakan  bahwa  “Terdapat  Pengaruh  Positif  Pengetahuan  Keuangan terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM”.  Di  bawah  ini  adalah  hasil pengujian hipotesis dengan regresi sederhana.
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  Pengetahuan Keuangan  berpengaruh  positif  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM Batikdi Kabupaten TTS.Dengan demikian, hipotesis pertama yang menyatakan bahwa “Terdapat Pengaruh Positif Pengetahuan Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM” diterima.
b. Hipotesis  kedua  menyatakan  bahwa  “Terdapat  Pengaruh  Positif  Sikap  Keuangan  terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM”.  Di  bawah  ini  adalah  hasil  pengujian hipotesis dengan regresi sederhana.
Variabel Konstanta Koefisien
Regresi Nilai r 2 2 Nilai t r Adj. r t hitung t tabel Kepribadian pelaku UMKM 20,778 0,838 0,176 0,152 2,732 2,034 Variabel Konstanta Koefisien
Regresi
Nilai r 2 2 Nilai t r Adj. r thitung ttabel Pengetahuan Keuangan pelaku UMKM 6,213 0,452 0,379 0,361 4,619 2,034
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  Sikap  Keuangan berpengaruh  positif  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Batikdi Kabupaten TTS.Dengan demikian, hipotesis kedua yang menyatakan bahwa “Terdapat Pengaruh Positif Sikap Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM” diterima.
c. Hipotesis ketiga menyatakan bahwa “Terdapat Pengaruh Positif Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM”.  Di  bawah  ini  adalah  hasil  pengujian  hipotesis dengan regresi sederhana
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  Kepribadian berpengaruh  positif  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Batik  di Kabupaten  TTS.  Dengan  demikian,  hipotesis  ketiga  yang  menyatakan  bahwa  “Terdapat Pengaruh Positif  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM” diterima.
d. Analisis  data  yang  digunakan  untuk  pengujian  hipotesis  dalam  penelitian  ini  adalah  analisis regresi  berganda.  Di  bawah  ini  akan  dibahas  hasil  analisis  regresi  berganda  yang  dilakukan dengan menggunakan program pengolah data statistik.
Analisis  regresi  berganda  dengan  menggunakan  uji  F  (Fisher)  bertujuan  untuk  mengetahui pengaruh  semua  variabel  yang  meliputi:  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian Pelaku UMKM terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM Batik di Kabupaten TTS. Apabila  nilai  signifikansi  lebih  kecil  dari  0,05  (sig  <  0,05),  maka  model  regresi  signifikan  secara statistik. Dari hasil pengujian diperoleh nilai Fhitung sebesar 15,948 lebih besar dari nilai F table sebesar 2,89  dengan  signifikansi  sebesar  0,000.  Oleh  karena  nilai  Fhitung>  Ftabel  (15,948  >  2,89)  dan signifikansi  lebih  kecil  dari  0,05  (0,000  <  0,05),  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  hipotesis  yang menyatakan  “Terdapat  Pengaruh  Positif  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  dan  Kepribadian Secara Bersamaan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM” terbukti.

## PEMBAHASAN
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan, dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Sentra  Tenun  Ikat Kecamatan  Kota  Soe  Kabupaten  TTS.  Berdasarkan  hasil  analisis,  maka  pembahasan  mengenai penelitian  ini  adalah  sebagai  berikut:  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  pengetahuan  keuangan mempunyai  pengaruh  yang  positif  signifikan  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan.  Hasil  tersebut
Variabel Konstana Koefisien
Regresi Nilai r 2 2 Nilai t r Adj. r thitun g ttabel
Sikap
Keuangan pelaku UMKM 15,209 1,027 0,265 0,244 3,557 2,034
Variabel Koefisien Regresi (b) thitun g Sig. Kesimpulan Pengetahuan Keuangan 0,378 4,430 0,000 Signifikan Sikap Keuangan 0,559 2,323 0,026 Signifikan Kepribadian Pelaku UMKM 0,622 2,690 0,011 Signifikan Konstanta = -11,231
R 2 = 0,592 F hitung = 15,948 F tabel = 2,89 Sig. = 0,000
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
memberikan makna bahwa semakin individu meningkatkan pengetahuan keuangan yang dimiliki maka semakin baik pula perilaku manajemen keuangan yang dilakukan. Pengetahuan keuangan yang dimiliki dapat menjadi modal yang kuat untuk membantu individu dalam mengatasi setiap risiko yang mungkin terjadi dalam proses pengelolaan dan pengambilan keputusan keuangan.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa terdapat pengaruh positif Sikap Keuangan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat di Kabupaten TTS. Hal ini dibuktikan dengan hasil statistik uji t untuk variabel Pengetahuan Keuangan diperoleh nilai t hitung sebesar sebesar 3,557  dan  t  tabel  2,034  dengan  tingkat  signifikansi  0,000,  karena  t  hitung  >  t  tabel  (3,557>2,034), signifikansi  lebih  kecil  dari  0,05  (0,001<0,05),  dan  koefisien  regresi  mempunyai  nilai  positif  sebesar 1,027, maka penelitian ini berhasil membuktikan hipotesis kedua yang menyatakan “Terdapat Pengaruh Positif  Sikap  Keuangan  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM Sentra  Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS”.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  terdapat  pengaruh  positif  Kepribadian  terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat di Kabupaten TTS. Hal ini dibuktikan dengan hasil statistik uji t untuk variabel Pengetahuan Keuangan diperoleh nilai t hitung sebesar sebesar 2,732  dan  t  tabel  2,034  dengan  tingkat  signifikansi  0,000,  karena  t  hitung  >  t  tabel  (2,732>2,034), signifikansi  lebih  kecil  dari  0,05  (0,010<0,05),  dan  koefisien  regresi  mempunyai  nilai  positif  sebesar 0,838, maka penelitian ini berhasil membuktikan hipotesis ketiga yang menyatakan “Terdapat Pengaruh Positif Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra  Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS”.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  terdapat  pengaruh  positif  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan,  dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  Sentra Tenun Ikat di Kabupaten TTS. Hal ini dibuktikan dengan F hitung sebesar 15,948 dan F tabel sebesar 2,89  dengan  signifikansi  sebesar  0,000.  Oleh  karena  F  hitung  >  F  tabel  (15,948>2,89)  dengan  nilai signifikansi  lebih  kecil  dari  0,05,  maka  penelitian  ini  berhasil  membuktikan  hipotesis  keempat  yang menyatakan  “Terdapat  Pengaruh  Positif  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  dan  Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS”.

## SIMPULAN
Berdasarkan analisis data yang telah dilakukan pada bab sebelumnya, maka dapat disimpulkan variabel  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian  secara  simultan  berpengaruh signifikan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan  Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe  Kabupaten  TTS.  Secara  parsial  variabel  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan, dimana pengaruhnya sangat dominan. Demikian pula dengan variabel Kepribadian juga berpengaruh positif dan signifikan terhadap Perilaku Manajemen Keuangan.
Dapat diajukan saran kepada Pelaku UMKM Sentra Tenun Ikat Kecamatan Kota Soe Kabupaten TTS serta Dinas, Organisasi dan Stakeholder yang terkait agar memberikan perhatian yang lebih besar dan  memfokuskan  diri  pada  Peningkatan  Pengetahuan  keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian lewat  cara  pengembangan  diri,  aktualisasi  diri  dan  program-program  pengembangan  peningkatan kapasitas lainnya yang bias di upayakan, sebab variabel tersebut mampu memberikan kontribusi yang dominan  dalam  mempengaruhi  Perilaku  Manajemen  Kuangan.  Penelitian  ini  tidak  terlepas  dari keterbatasan maupun kelemahan, meliputi lokasi yang hanya pada satu Kecamatan Kota Kabupaten saja, sehingga hasil penelitian tidak dapat digeneralisir untuk daerah yang lebih luas.

## DAFTAR PUSTAKA
Alma,Buchari.(2013). Kewirausahaan . Bandung: Alfabeta. Amanah,Ersha.  (2016)  berjudul  “Pengaruh Financial  Knowledge,  Financial  Attitude dan External Locus  of  Control terhadap Personal  Financial  Management  Behavior pada  Mahasiswa  S1 Universitas Telkom”. Skripsi. Universitas Telkom.
Damanik,Lady Angela dan Herdjiono,Irine (2016). Pengaruh Financial Attitude,Financial Knowledge, Parental  Income Terhadap Financial  Management  Behavior. Jurnal  Manajemen  Teori  dan Terapan Tahun 9. No. 3, Desember 2016.
p-ISSN 2355-0236  e-ISSN 2684-6985                          Jurnal Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial (JPIPS), Desember 2022 (14)2:304-312 Available online at  http://e-journal.upr.ac.id/index.php/JP-IPS
Ida dan Dwinta, Chintia Yohana (2010) Pengaruh Locus Of Control, Financial Knowledge, dan Income Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi.  Universitas  Kristen Maranatha. Vol.12, No.3, Hlm.131-144
Indriantoro,Nur  dan   Supomo,Bambang.   (1999). Metode   Penelitian   Bisnis . Yogyakarta: BFE. Jogiyanto.(2010). Analisis dan Desain Sistem Informasi, Edisi IV, Andi Offset, Yogyakarta. Kholilah,Naila  Al  dan  Rr.Iramani  (2013).Studi Financial  Management  Behavior pada  Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking. Vol.3,No.1, Hlm.69- 80.
Kiryanto,dkk.  (2000).  Pengaruh  Persepsi  Manajer  atas  Informasi  akuntansi  Keuangan  terhadap Keberhasilan  Perusahaan  Kecil.  Simposium  Nasional  Akuntansi  (SNA)  ke  III.  Universitas Indonesia. Jakarta.
Lown,Jean  M.  (2008). The  Role  Of  Retirement  Personality  Type  In  Motivating  Women To  Plan For Retirement. Research Dialogue Issue no. 93 September 2008 . Maharani,  Tarry  Novita  (2016).Pengaruh Personal  Financial  Literacy,  Financial  Attitude Terhadap Financial Management Behavior Mahasiswa S1 Fakultas Ekonomi Universitas Andalas. Skripsi. Universitas Andalas.
Nababan,Darmandan  Sadalia,Isfenti  (2012).  Analisis Personal  Financial  Literacy dan Financial Behavior Mahasiswa Strata I Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. Ningsih,RetnoUtami  dan  Rita,Mario  Rio.  (2010). Financial  Attitudes dan  Komunikasi  Keluarga Tentang Pengeluaran Uang Saku: Ditinjau dari Perbedaan Gender. JMK. Vol.8, No.2. Phung,Albert.(2016).
Behavioral Finance: Introduction . Tersedia [Online]. http://www.investopedia.com/university/behavioral_finance/. Diakses pada 01 Juni 2017.
Sekaran,  Uma.  (2011).  Metodologi Penelitian  Untuk Bisnis.  (Ed.4).  Jakarta: Salemba Empat.
Wirjono,Endang  Raino  dan  Raharjono,  D.Agus  Budi.(2012).Survei  Pemahaman  Dan  Pemanfaatan Informasi  Akuntansi  Dalam  Usaha  Kecil  Menengah  Di  Daerah  Istimewa  Yogyakarta.  AUDI Jurnal Akuntansi dan Bisnis. Vol.7, No.2, Juli 2012.
Yulianti,Norma  dan  Silvy,Meliza  (2013).  Sikap  Pengelola  Keuangan  Dan Perilaku  Perencanaan Investasi Keluarga Di Surabaya. Journal of Business and Banking Vol. 3 No 1, Mei
Zahroh,Fatimatus.(2014).”Menguji  Tingkat  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan,  dan  Perilaku
Keuangan Pribadi Mahasiswa Jurusan Manajemen FEB semester 3 dan 7”. Skipsi .UNDIP.