DOI: doi.org/10.21009/JRMSI.011.2.09

## PENGARUH LOKUS KENDALI, KAPABILITAS KEUANGAN, KESEDIAAN KEUANGAN DAN KECANGGIHAN KEUANGAN TERHADAP PERENCANAAN PENSIUN

## Gatot Nazir Ahmad
Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta
Email: ahmad72nazir@gmail.com

## Mohammad Syafril Hamidi
Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta
Email: hamidizy@gmail.com
Rida Prihatni
Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Jakarta
Email: ridaprihatni@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh lokus kendali ( locus of control ), kapabiltas keuangan ( financial capability ), kesediaan keuangan ( financial willingness ) dan kecanggihan keuangan ( financial sophistication ) terhadap perencanaan pensiun karyawan di DKI Jakarta. Variabel bebas yang digunakan pada penelitian ini adalah lokus kendali ( locus of control ), kapabiltas keuangan ( financial capability ), kesediaan  keuangan  ( financial  willingness )  dan  kecanggihan  keuangan  ( financial  sophistication ). Variabel  terikat  yang  digunakan  adalah  perencanaan pensiun.  Ukuran  sampel  penelitian  ini dihitung menggunakan rumus Krejcie-Morgan dan diperoleh jumlah sampel sebanyak 384 orang. Teknik analisis yang digunakan  dalam penelitian ini adalah  uji asumsi klasik, analisis deskriptif dan analisis regresi linier  berganda.  Teknik  pengumpulan  data  menggunakan  kuesioner  yang  telah  diuji  validitas  dan reliabilitasnya.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa:  (1) lokus  kendali  memiliki  pengaruh  yang signifikan terhadap perencanaan pensiun, (2) kapabilitas keuangan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap  perencanaan  pensiun,  (3)  kesediaan  keuangan  memiliki  pengaruh  yang  signifikan  terhadap perencanaan  pensiun,  (4)  kecanggihan  keuangan  memiliki  pengaruh  yang  signifikan  terhadap perencanaan pensiun.
Kata kunci : lokus kendali ( locus of control ), kapabiltas keuangan ( financial capability ), kesediaan keuangan ( financial willingness ), perencanaan pensiun ( retirement planning )

## Latar Belakang Masalah
Kesejahteraan  manusia  sangat  berkaitan  erat  dengan  kemampuan  finansial  yang dimiliki. Kemampuan finansial bukan hanya pada kemampuan untuk mendapatkan pendapatan yang  cukup  melainkan  juga  kemampuan  untuk  mengelola  keuangan  secara  bijaksana. Pengelolaan  keuangan  mempunyai  peran  yang  sangat  signifikan  dalam  menetukan  tingkat kesejahteraan seseorang. Otoritas Jasa Keuangan telah melaksanakan Survei Nasional Literasi Keuangan  pada  tahun  2013  dan  2016.  Berdasarkan  survei  tersebut  indeks  literasi  keuangan masyarakat  Indonesia  mengalami  peningkatan  dari  21,8%  di  tahun  2013  menjadi  29,7%  di tahun  2016,  yang  berarti  dari  setiap  100  penduduk  hanya  sekitar  30  orang  yang  termasuk kategori well  literate .  Dengan  kondisi  seperti  ini,  ditengarai  masyarakat  Indonesia  belum sepenuhnya  memiliki  pengetahuan  yang  cukup  mengenai  bagaimana  mengoptimalkan  uang untuk kegiatan yang produktif. Di samping itu, masyarakat juga belum memahami dengan baik berbagai  produk  dan  layanan  jasa  keuangan  yang  ditawarkan  oleh  lembaga  jasa  keuangan formal  dan  lebih  tertarik  pada  tawaran-tawaran  investasi  lain  yang  berpotensi  merugikan mereka  (Otoritas  Jasa  Keuangan,  2017).  Perbankan  menjadi  sektor  yang  memiliki  indeks literasi  keuangan  tertinggi  disusul  pegadaian  pada  peringkat  kedua  dan  sektor  asuransi menduduki peringkat ketiga. Sedangkan dana pensiun yang bisa digunakan untuk memenuhi kebutuhan  hidup  setelah  pensiun  berada  pada  peringkat  kelima.  Pasar  modal  yang  bisa digunakan menjadi sarana investasi untuk memenuhi kebutuhan jangka panjang berada pada peringkat  keenam.  Literasi  keuangan  sektoral  ini  sesuai  dengan  upaya  mencapai  tujuan keuangan  yaitu  menabung  yang  menduduki  peringkat  pertama.  Peringkat  kedua  diduduki menyusun rencana keuangan dan posisi ketiga ditempati bekerja. Melakukan investasi untuk memenuhi  kebutuhan  jangka  panjang  berada  pada  posisi  ketujuh.  Upaya  mencapai  tujuan keuangan  tersebut  sesuai  dengan  tujuan  keuangan  yang  ingin  dicapai  yaitu  memenuhi kebutuhan  pokok  sehari-hari  yang  menjadi  peringkat  pertama.  Mempertahankan  hidup menempati  peringkat  kedua  dan  membayar  pendidikan  anak  berada  pada  peringkat  ketiga. Berdasarkan  tujuan  keuangan  dan  upaya  mencapai  tujuan  keuangan  serta  indeks  literasi keuangan sektoral dapat disimpulkan masyarakat Indonesia masih berfokus untuk memenuhi kebutuhan  sehari-hari  yang  bersifat  jangka  pendek.  Kebutuhan  jangka  panjang  seperti menyiapkan dana pensiun atau hari tua belum menjadi prioritas utama. Terbukti dengan hanya 6,3%  yang  menyatakan  menyiapkan  hari  tua  sebagai  tujuan  keuangannya.  Kepemilikan rekening  dana  pensiun  merupakan  salah  satu  cara  melakukan  perencanaan  pensiun.
Perencanaan pensiun adalah proses menentukan tujuan pendapatan pensiun dan tindakan serta keputusan yang diperlukan untuk mencapai tujuan tersebut (Kagan, 2019).
Perilaku  seseoarang  untuk  merencanakan  pensiun  bisa  dipengaruhi  oleh  lokus  kendali  dan kapabilitas keuangan  yang dimiliki.  Lokus kendali adalah tingkatan individu percaya bahwa mereka  mengendalikan  masa  depan  mereka  sendiri  (Britt,  Cumbie,  &  Bell,  2013).  Individu yang didorong secara internal percaya bahwa peristiwa di masa depan ditentukan oleh perilaku mereka sendiri (lokus kendali internal), sedangkan individu yang didorong dari luar percaya bahwa peristiwa di masa depan adalah hasil dari keberuntungan, kebetulan, nasib, atau karena kontrol  orang  lain  (lokus  kendali  eksternal).  Kempson  et  al.,  (2017)  mengukur  kapabilitas keuangan  pada  empat  aspek,  yaitu  mengelola  uang,  merencanakan  masa  depan,  memilih produk, dan tetap mendapatkan informasi.
Kesediaan  keuangan  dan  kecanggihan  keuangan  juga  dapat  mempengaruhi  perencanaan pensiun.  Kesediaan  keuangan  ( financial  willingness )  adalah  tingkatan  atau  level  dimana seseorang  termotivasi  untuk  terlibat  aktif  dalam  pengambilan  keputusan  keuangan  (Philip, Heaton, Atkinson, & Brierley, 2018). Kecanggihan finansial ( financial sophistication) dapat digambarkan  sebagai  bentuk  modal  manusia  yang  meningkatkan  kemampuan  rumah  tangga untuk membuat keputusan keuangan yang lebih efektif (Smith, Finke, & Huston, 2012).

## Perumusan Masalah
Bagaimana pengaruh lokus  kendali,  pengaruh  kapabilitas  keuangan,  pengaruh kesediaan  keuangan,  dan  pengaruh  kecanggihan  keuangan  terhadap  perencanaan  pensiun karyawan di DKI Jakarta?

## Tujuan Penelitian
Menganalisis  pengaruh  lokus  kendali,  pengaruh  kapabilitas  keuangan,  pengaruh kesediaan keuangan, dan pengaruh kecanggihan keuangan terhadap perencanaan pensiun

## Manfaat Penelitian
Penelitian ini dapat memberikan informasi mengenai pengaruh lokus kendali, pengaruh kapabilitas  keuangan,  pengaruh  kesediaan  keuangan,  dan  pengaruh  kecanggihan  keuangan terhadap perencanaan pensiun

## TELAAH PUSTAKA
Menurut  Kagan  (2019)  perencanaan  pensiun  adalah  proses  menentukan  tujuan pendapatan  pensiun  dan  tindakan  serta  keputusan  yang  diperlukan  untuk  mencapai  tujuan tersebut.  Modigliani  dan  Brumberg  (Kim  dan  Hanna,  2015)  mengemukakan  bahwa  model standar untuk menganalisis perilaku tabungan pensiun adalah Model Life Cycle Saving (LCS). Model  ini  menyatakan  bahwa  konsumsi  dan  tabungan  mencerminkan  tahap  individu  dalam siklus  hidup.  Saat  usia muda,  konsumsi  lebih  tinggi  dari  penghasilan.  Konsumsi  yang  lebih tinggi tersebut dibiayai dengan pinjaman. Saat usia paruh baya adalah masa akumulasi dimana seseorang menabung untuk masa pensiun dan membayar angsuran pinjamannya. Saat usia tua tabungan pensiun akan digunakan untuk membiayai konsumsi atau pengeluaran.
Menurut  Britt  et  al.  (2013)  lokus  kendali  ( locus  of  control )  mempengaruhi  perilaku keuangan  sampai  taraf  tertentu.  Sedangkan  Perry  dan  Morris  (2005)  berpendapat  bahwa kecenderungan konsumen untuk menabung, menganggarkan, dan mengendalikan pengeluaran sebagian bergantung pada tingkat kendali  yang mereka rasakan atas hasil serta pengetahuan dan sumber daya keuangan.
Kapabilitas  keuangan  ( financial  capability )  didefinisikan  kemampuan  dalam mengelola  uang,  merencanakan  masa  depan,  memilih  produk,  dan  tetap  mendapatkan informasi (Kempson et al., 2017). Van Rooij, Lusardi, dan Alessie (2011) berpendapat bahwa adanya  hubungan  yang  kuat  dan  positif  antara  pengetahuan  keuangan  dan  perencanaan pensiun, mereka yang lebih berpengetahuan keuangan cenderung merencanakan pensiun.
Kesediaan  keuangan  ( financial  willingness )  adalah  tingkatan  atau  level  dimana seseorang termotivasi untuk terlibat aktif dalam pengambilan keputusan keuangan  (Philip et al.,  2018).  Kesediaan  keuangan  dapat  dijelaskan  menggunakan  pendekatan  teori kecenderungan untuk merencanakan ( propensity to plan theory ). Teori kecenderungan untuk merencanakan  ( propensity  to  plan  theory )  diartikan  sebagai  seperangkat  sikap  dan keterampilan yang mempengaruhi cara rumah tangga menangani tugas perencanaan keuangan (Lee dan Kim, 2016).
Kecanggihan  finansial  ( financial  sophistication) dapat  digambarkan  sebagai  bentuk modal  manusia  yang  meningkatkan  kemampuan  rumah  tangga  untuk  membuat  keputusan keuangan yang lebih efektif (Smith et al., 2012). Kecanggihan keuangan berpengaruh terhadap kesiapan pensiun yang memadai (Kim dan Hanna, 2015)

## MODEL PENELITIAN
Berdasarkan uraian seluruh variabel dalam penelitian ini, maka dapat dibuat kerangka model penelitian berikut ini:

## Gambar 1. Kerangka Penelitian
Sumber: Data diolah peneliti (2020)

## Perumusan Hipotesis Penelitian
Berdasarkan teori dan kerangka berpikir yang sudah diuraikan sebelumnya, hipotesis disusun sebagai berikut:
1. H1 : Lokus kendali mempengaruhi perencanaan pensiun karyawan di DKI Jakarta
2. H2 : Kapabilitas keuangan mempengaruhi perencanaan pensiun karyawan di DKI Jakarta
3. H3 : Kesediaan keuangan mempengaruhi perencanaan pensiun karyawan di DKI Jakarta
4. H4 : Kecanggihan keuangan mempengaruhi perencanaan pensiun karyawan di DKI Jakarta
Lokus kendali (X1)
Kapabilitas keuangan (X2)
Kesediaan keuangan (X3)
Kecanggihan keuangan (X4) Perencanaan pensiun (Y)

## METODE PENELITIAN

## Objek dan Ruang Lingkup Penelitian
Objek penelitian ini adalah lokus kendali, kapabilitas keuangan, kesediaan keuangan, kecanggihan  keuangan  dan  perencanaan  pensiun.  Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah data primer yang diperoleh dari kuisioner yang diisi oleh responden karyawan di DKI Jakarta.

## Metode Penelitian
Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode survey. Analisis statistik deskriptif dipakai untuk memperoleh data yang digunakan untuk menjelaskan kondisi variabel  penelitian,  sedangkan  untuk  mengetahui  pengaruh  variabel  bebas  terhadap  variabel terikat menggunakan analisis statistik parametrik.

## Metode Penentuan Populasi dan Sampel

## Populasi
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  penduduk  DKI  Jakarta  yang  memiliki  status pekerjaan  utama  sebagai  karyawan  per  Agustus  2019  adalah  3.127.591  orang  (Badan  Pusat Statistik Provinsi DKI Jakarta, 2019).

## Sampel
Jumlah sampel dihitung dengan menggunakan rumus Krejcie-Morgan (Sanusi, 2012). Jumlah sampel yang diperlukan dalam penelitian ini adalah 384 orang.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Karakteristik Responden

## Jenis Kelamin
Tabel 1 Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Laki-laki 179 46,6 46,6 46,6 Perempuan 205 53,4 53,4 100,0 Total 384 100,0 100,0

## Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan Tabel 1 di atas diketahui bahwa sebanyak 179 responden (46,6%) dalam penelitian ini berjenis kelamin laki-laki, sedangkan sisanya sebanyak 205 responden (53,4%) berjenis kelamin perempuan.

## Usia

## Tabel 2 Responden Berdasarkan Usia
Usia Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid 18 - 24 tahun 18 4,7 4,7 4,7 25 - 34 tahun 180 46,9 46,9 51,6 35 - 44 tahun 130 33,9 33,9 85,4 45 - 54 tahun 47 12,2 12,2 97,7 55 - 64 tahun 9 2,3 2,3 100,0 Total 384 100,0 100,0
Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan Tabel 2 di atas dapat terlihat bahwa sebanyak 18 responden (4,7%) berada pada kelompok usia 18–24 Tahun, sebanyak 180 responden (46,9%) berada pada kelompok usia 25-34 Tahun, sebanyak 130 responden (33,9%) berada pada kelompok usia 35-44 Tahun, sebanyak  47  responden  (12,2%)  berada  pada  kelompok  usia  45-54  Tahun,  dan  sisanya sebanyak 9 responden (2,3%) berada pada kelompok usia 55–64  Tahun.

## Status Pernikahan

## Tabel 3  Responden Berdasarkan Status Pernikahan
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Lajang, tinggal dengan orang tua 54 14,1 14,1 14,1 Lajang, tinggal sendiri 69 18,0 18,0 32,0 Menikah, dengan anak tinggal di rumah 212 55,2 55,2 87,2 Menikah, tidak ada anak 42 10,9 10,9 98,2 Orang tua tunggal dengan anak- anak di rumah 2 0,5 0,5 98,7 Lainnya 5 1,3 1,3 100,0 Total 384 100,0 100,0
Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan  Tabel  3  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  sebanyak  54  responden  (14,1%) berstatus lajang tinggal dengan orang tua, dan sebanyak 69 responden (18%) berstatus lajang tinggal  sendiri,  sebanyak 212 responden (55,2%)  berstatus  menikah, dengan anak tinggal  di rumah,  sebanyak  42  responden  (10,9%)  berstatus  menikah  tidak  ada  anak,  sebanyak  2 responden (0,5%) berstatus orang tua tunggal dengan anak-anak di rumah, sedangkan sisanya sebanyak 5 responden (1,3%) berstatus lainnya.

## Penghasilan Tahunan
Tabel 4 Responden Berdasarkan Penghasilan Tahunan
Penghasilan Tahunan Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid 250.000.000 - 500.000.000 88 22,9 22,9 22,9 50.000.000 - 250.000.000 185 48,2 48,2 71,1 Kurang dari 50.000.000 67 17,4 17,4 88,5 Lebih dari 500.000.000 44 11,5 11,5 100,0 Total 384 100,0 100,0
Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan  Tabel  4  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  sebanyak  88  responden  (22,9%) memiliki penghasilan tahunan sebanyak 250.000.000 - 500.000.000, sebanyak 185 responden (48,2%)  memiliki  penghasilan  tahunan  sebanyak  50.000.000  –  250.000.000,  sebanyak  67 responden  (17,4%)  memiliki  penghasilan  tahunan  sebanyak  kurang  dari  50.000.000, sedangkan sisanya sebanyak 44 responden  (11,5%)  memiliki penghasilan tahunan sebanyak lebih dari 500.000.000.

## Domisili

## Tabel 5 Responden Berdasarkan Domisili
Domisili Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Jakarta Barat 46 12,0 12,0 12,0 Jakarta Pusat 50 13,0 13,0 25,0 Jakarta Selatan 140 36,5 36,5 61,5 Jakarta Timur 124 32,3 32,3 93,8 Jakarta Utara 24 6,3 6,3 100,0 Total 384 100,0 100,0
Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan  Tabel  5  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  sebanyak  46  responden  (12%) berdomisili  di  Jakarta  Barat,  sebanyak  50  responden  (13%)  berdomisili  di  Jakarta  Pusat, sebanyak  140  responden  (36,5%)  berdomisili  di  Jakarta  Selatan,  sebanyak  124  responden (32,3%) berdomisili di Jakarta Timur, dan sisanya sebanyak 24 responden (6,3%) berdomisili di Jakarta Utara.

## Status Pekerjaan
Tabel 6 Responden  Berdasarkan Status Pekerjaan Status Pekerjaan Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Bekerja paruh waktu 19 4,9 4,9 4,9 Bekerja penuh waktu 342 89,1 89,1 94,0 Bekerja penuh waktu sambil sekolah 21 5,5 5,5 99,5 Pengangguran 2 ,5 ,5 100,0 Total 384 100,0 100,0
Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan  Tabel  6  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  sebanyak  19  responden  (4,9%) memiliki status bekerja paruh waktu, sebanyak 342 responden (89,1%) memiliki status bekerja penuh  waktu,  sebanyak  21  responden  (5,5%)  memiliki  status  bekerja  penuh  waktu  sambil sekolah, dan sisanya sebanyak 2 responden (5%) memiliki status pengangguran.

## Tingkat Pendidikan

## Tabel 7 Responden Berdasarkan Pendidikan
Pendidikan Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Di atas Strata 1 136 35,4 35,4 35,4 Diploma 3 atau Strata 1 241 62,8 62,8 98,2 SMA 7 1,8 1,8 100,0 Total 384 100,0 100,0
Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan  Tabel  7  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  sebanyak  136  responden  (35,4%) memiliki status pendidikan Diatas Strata 1, sebanyak 241 responden (62,8%) memiliki status pendidikan Diploma 3 atau Strata 1, dan sisanya sebanyak 7 responden (1,8%) memiliki status pendidikan SMA.

## Kepemilikan Rumah
Tabel 8 Responden Berdasarkan Kepemilikan Rumah
Kepemilikan Rumah Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent
Valid
Tidak, saya menyewa 59 15,4 15,4 22,4 Tidak, seseorang yang tinggal dengan saya memiliki atau menyewa properti tempat saya tinggal 30 7,8 7,8 30,2 Ya, saya memiliki properti investasi tetapi tinggal di tempat lain 36 9,4 9,4 39,6 Ya, saya memiliki rumah tempat saya tinggal 142 37,0 37,0 76,6 Ya, saya memiliki rumah tempat saya tinggal dengan KPR 90 23,4 23,4 100,0 Lainnya 27 7,0 7,0 7,0 Total 384 100,0 100,0

## Sumber : Data primer diolah peneliti (2020)
Berdasarkan  Tabel  8  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  sebanyak  59  responden  (15,4%) menyewa rumah, sebanyak 30 responden (7,8%) menumpang tinggal, sebanyak 36 responden (9,4%) memiliki property investasi tetapi tinggal di tempat lain, sebanyak 142 responden (37%) memiliki rumah, sebanyak 90 responden (23,4%) memiliki rumah dengan KPR, dan sisanya sebanyak 27 responden (7%) menjawab dengan lainnya.

## Hasil Pengujian Data

## Uji Validitas
Uji validitas dilakukan dengan bantuan software SPSS 25. Pengujian ini dilakukan dengan cara membandingkan nilai r hitung ( pearson corellation ) dengan r tabel. Item dinyatakan valid dan dapat  digunakan  untuk  penelitian  jika  r  hitung    lebih  besar  dari  r  tabel  dan  bernilai  positif (Ghozali, 2016). Pengambilan keputusan dilakukan pada taraf degree of freedom (df) = n-2, dimana n=384, sehingga df = 384-2=382 dengan siginifikansi 5% (tingkat kepercayaan 95% atau  =  0,05),  sehingga  nilai  r  tabel  diketahui  sebesar  0,100 . Hasil  uji  validitas  data  dapat dilihat pada tabel di bawah.

## Tabel 9 Hasil Uji Validitas
Variabel Item r-hitung r-tabel Hasil Perencanaan Pensiun PEN1 0,845** 0,100 Valid PEN2 0,802** 0,100 Valid PEN3 0,804** 0,100 Valid PEN4 0,690** 0,100 Valid PEN5 0,761** 0,100 Valid Lokus Kendali LOC1.1 0,493** 0,100 Valid LOC1.2 0,714** 0,100 Valid LOC1.3 0,764** 0,100 Valid LOC1.4 0,622** 0,100 Valid LOC2.1 0,777** 0,100 Valid LOC2.2 0,683** 0,100 Valid LOC2.3 0,784** 0,100 Valid LOC2.4 0,721** 0,100 Valid LOC2.5 0,837** 0,100 Valid LOC3.1 0,770** 0,100 Valid LOC3.2 0,729** 0,100 Valid LOC3.3 0,708** 0,100 Valid LOC3.4 0,686** 0,100 Valid LOC3.5 0,814** 0,100 Valid Kapabilitas Keuangan FC1 0,884** 0,100 Valid FC2 0,889** 0,100 Valid FC3 0,827** 0,100 Valid Kesediaan Keuangan FW1 0,577** 0,100 Valid FW2.1 0,556** 0,100 Valid FW2.2 0,746** 0,100 Valid FW2.3 0,810** 0,100 Valid FW2.4 0,770** 0,100 Valid FW3 0,769** 0,100 Valid
http://doi.org/10.21009/JRMSI
FW4.1 0,689** 0,100 Valid FW4.2 0,711** 0,100 Valid FW4.3 0,664** 0,100 Valid Kecanggihan Keuangan FS1 0,709** 0,100 Valid FS2 0,796** 0,100 Valid FS3 0,819** 0,100 Valid FS4 0,737** 0,100 Valid
Sumber: Output SPSS 25 diolah peneliti (2020)
Berdasarkan hasil output SPSS pada tabel di atas, terlihat bahwa pada masig-masing indikator terdapat tanda ** pada kolom r hitung, yang menunjukkan bahwa indikator tersebut telah valid pada level signifikansi 0.05 (uji dua arah). Diketahui pula bahwa seluruh item telah memiliki nilai r hitung ( pearson correlation ) di atas nilai r table (r hitung > 0,100), sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  item-item  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  telah  memenuhi syarat validitas.

## Uji Reliabilitas
Uji  reliabilitas  dilakukan  secara one  shot atau  pengukuran  satu  kali  saja  melalui pengukuran Cronbach  Alpha .  Suatu  variabel  dikatakan  memiliki  tingkat  reliabel  tinggi  jika nilai koefisien Crobach Alpha (α) > 0,70 (Ghozali, 2016). Hasil uji reliabilitas penelitian ini tersaji pada tabel di bawah.
Tabel 10 Hasil Uji Reliabilitas Variabel Cronbach's Alpha Cut off value Hasil Perencanaan Pensiun 0,834 0,70 Reliabel Lokus Kendali 0,928 0,70 Reliabel Kapabilitas Keuangan 0,835 0,70 Reliabel Kesediaan Keuangan 0,870 0,70 Reliabel Kecanggihan Keuangan 0,765 0,70 Reliabel
Sumber: Output SPSS 25 diolah peneliti (2020)
Tabel di atas memperlihatkan bahwa seluruh variabel yang digunakan dalam penelitian ini dinyatakan reliabel karena setiap variabel yang diteliti telah memiliki nilai Crobach Alpha (α) lebih besar dari 0,7.

## Uji Asumsi Klasik
Uji Normalitas
Uji normalitas bertujuan untuk menguji apakah dalam sebuah model regresi, variabel pengganggu  atau  residual  terdistribusi  secara  normal  (Ghozali,  2016).  Pengujian  ini  dapat dilakukan  dengan  menganalisa  grafik  Histogram  dan  pola  normal  P-Plot,  serta  melalui pengujian one sampel Kolmogorov-Smirnov . Adapun hasil uji normalitas dalam penelitian ini sebagai berikut:
Tabel 11 Hasil Uji Normalitas One Sample Kolmogorov-Smirnov
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 384 Normal Parameters a,b Mean 0,0000000 Std. Deviation 2,56182295 Most Extreme Differences Absolute 0,042 Positive 0,042 Negative -0,027 Test Statistic 0,042 Asymp. Sig. (2-tailed) 0,099 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data. c. Lilliefors Significance Correction. Sumber: Output SPSS 25 diolah peneliti (2020)
Hasil uji one sample Kolmogorov-Smirnov pada tabel di atas menunjukkan nilai signifikansi sebesar 0,099 > 0,05, sehingga dapat disimpulkan bahwa data dalam penelitian ini memenuhi syarat uji normalitas.

## Uji Multikolinearitas
Uji multikolinearitas bertujuan untuk menguji apakah model regresi ditemukan adanya korelasi  antar  variabel  bebas  (independen).  Uji  multikolinearitas  dapat  dilihat  melalui  nilai tolerance  dan  Variance  Inflation  Factor  (VIF).  Nilai  cut-off  yang  umum  dipakai  untuk menunjukkan adanya multikolinearitas adalah nilai Tolerance ≤ 0.10 atau nilai VIF ≥ 10. Hasil uji multikolinearitas disajikan dalam penelitian ini tersaji pada tabel di bawah.
Tabel 12 Hasil Uji Multikolinearitas
Coefficients a Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 Locus of Control 0,639 1,564 Financial Capability 0,678 1,476 Financial Willingness 0,550 1,819 Financial Sophisticated 0,563 1,775
a. Dependent Variable: Pension Plan
Sumber: Output SPSS 25 diolah peneliti (2020)
Berdasarkan tabel di atas dapat diketahui bahwa nilai VIF untuk semua variabel tidak lebih dari 10 dan nilai tolerance semua variabel juga di atas 0,10, sehingga dapat disimpulkan bahwa  semua  variabel  independen  dalam  penelitian  ini  tidak  mengalami  gejala multikolinearitas.

## Uji Heteroskedastisitas
Menurut (Ghozali, 2016) uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance residual satu pengamatan ke pengamatan lain.
Untuk  model  regresi  ideal  yaitu  yang  tidak  terjadi  heteroskedastisitas.  Cara  mendeteksi  ada tidaknya heteroskedastisitas dapat dilakukan melalui Uji Gletser (Ghozali, 2016). Uji gletser mengusulkan  untuk  meregresi  nilai  absolut  residual  (dalam  penelitian  ini  diberi  kode ABSRESID)  terhadap  variabel  independen.  Dikatakan  tidak  terjadi  heteroskedastisitas  jika nilai signifikansi variabel independen lebih dari 0,05. Hasil uji heteroskedastisitas dapat dilihat pada tabel di bawah.
Tabel 13 Hasil Uji Heterokedastisitas (Uji Gletser)
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 2,238 0,509 04,396 0,000 Locus of Control 0,006 0,011 0,034 0,528 0,598 Financial Capability 0,004 0,038 0,007 0,116 0,908 Financial Willingness -0,020 0,017 -0,081 -1,172 0,242 Financial Sophisticated 0,000 0,034 0,001 0,011 0,991
a. Dependent Variable: ABSRESID
Sumber: Output SPSS 25 diolah peneliti (2020)
Berdasar hasil uji Gletser pada tabel di atas, dapat terlihat bahwa nilai signifikansi untuk seluruh variabel independen lokus kendali, Kapabilitas Keuangan, Kesediaan Keuangan dan Kecanggihan  Keuangan  secara  berturut-turut  adalah  0.598,  0.908,  0.242,  0.991  yang seluruhnya memiliki nilai signifikansi lebih besar dari 0,05.

## Pengujian Hipotesis
Tabel 14 Hasil Uji Hipotesis (Uji-t) Variable Coefficients (B) t Sig. Hasil (Constant) 3,582 4,223 0,000 Locus of Control 0,093 4,966 0,000 Signifikan Financial Capability 0,188 2,984 0,003 Signifikan Financial Willingness 0,145 5,006 0,000 Signifikan Financial Sophisticated 0,226 3,963 0,000 Signifikan

## Sumber: Output SPSS 25 diolah peneliti (2020)
Berdasarkan pengujian hipotesis melalui uji-t pada tabel di atas, maka terlihat bahwa keempat  variabel  independen  dalam  penelitian  ini  memiliki  hasil  signifikan  yang  dapat dijabarkan  sebagai  berikut:  1).  Hasil  uji  t  pada  variabel  lokus  kendali  ( locus  of  control ) menunjukkan nilai t-statistik (4,966) > t-tabel (1,960) dan nilai signifikansi 0.000 < 0.05, yang menunjukkan bahwa terdapat pengaruh signifikan lokus kendali terhadap perencanaan pensiun. Dengan  demikian  Hipotesis  H1  diterima.  2).  Hasil  uji  t  pada  variabel  kapabilitas  keuangan ( financial  capability )  menunjukkan  nilai  t-statistik  (2,984)  >  t-tabel  (1,960)  dan  nilai signifikansi 0.003 < 0.05, yang menunjukkan bahwa terdapat pengaruh signifikan kapabilitas keuangan terhadap perencanaan pensiun. Dengan demikian Hipotesis H2 diterima. 3). Hasil uji t  pada  variabel  kesediaan  keuangan  ( financial  willingness )  menunjukkan  nilai  t-statistik (5,006) > t-tabel (1,960) dan nilai signifikansi 0.000 < 0.05, yang menunjukkan bahwa terdapat pengaruh  signifikan  kesediaan  keuangan  terhadap  perencanaan  pensiun.  Dengan  demikian Hipotesis  H3  diterima.  4).  Hasil  uji  t  pada  variabel  kecanggihan  keuangan  ( financial sophisticated) menunjukkan  nilai  t-statistik  (3,963)  >  t-tabel  (1,960)  dan  nilai  signifikansi 0.000 < 0.05, yang menunjukkan bahwa terdapat pengaruh signifikan kecanggihan keuangan terhadap perencanaan pensiun. Dengan demikian Hipotesis H4 diterima.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut: 1). Terdapat pengaruh lokus kendali terhadap perencanaan pensiun. Hal ini dapat dibuktikan dari hasil analisis  regresi  yang  menunjukkan  tingkat  signifikan  sebesar 0.000  yang  berada  di  bawah  batas maksimum toleransi kesalahan yaitu 0,05. Dengan demikian H1 didukung oleh data dan hasil ini mendukung hipotesis awal peneliti  yang diajukan dalam penelitian. 2).  Terdapat  pengaruh kapabilitas keuangan terhadap perencanaan pensiun. Hal ini dapat dibuktikan dari hasil analisis regresi yang  menunjukkan  tingkat  signifikan  sebesar 0.003  yang  berada  di  bawah  batas  maksimum toleransi  kesalahan  yaitu  0,05.  Dengan  demikian  H2  didukung  oleh  data  dan  hasil  ini mendukung  hipotesis  awal  peneliti  yang  diajukan  dalam  penelitian. 3).  Terdapat  pengaruh kesediaan keuangan terhadap perencanaan pensiun. Hal ini dapat dibuktikan dari hasil analisis regresi yang  menunjukkan  tingkat  signifikan  sebesar 0.000  yang  berada  di  bawah  batas  maksimum toleransi  kesalahan  yaitu  0,05.  Dengan  demikian  H3  didukung  oleh  data  dan  hasil  ini mendukung  hipotesis  awal  peneliti  yang  diajukan  dalam  penelitian. 4).  Terdapat  pengaruh kecanggihan  keuangan  terhadap  perencanaan  pensiun.  Hal  ini  dapat  dibuktikan  dari  hasil  analisis regresi yang menunjukkan tingkat signifikan sebesar 0.000 yang berada di bawah batas maksimum toleransi  kesalahan  yaitu  0,05.  Dengan  demikian  H4  didukung  oleh  data  dan  hasil  ini mendukung hipotesis awal peneliti yang diajukan dalam penelitian.

## Saran
Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan, maka dapat diberikan saran sebagai berikut: 1). Agar menambah jumlah sampel untuk meningkatkan akurasi hasil penelitian selanjutnya. 2). Memilih populasi yang berbeda untuk menambah hasil penelitian berikutnya. 3). Bisa menggunakan indikator dan  atau  variabel  lain  yang  dapat  mempengaruhi  perencanaan  pensiun.  4).  Bisa  memakai  metode analisis yang lain untuk penelitian selanjutnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Badan Pusat Statistik Provinsi DKI Jakarta. (2019). Indikator Kesejahteraan Rakyat Provinsi DKI Jakarta 2019 . Jakarta.
Britt, S., Cumbie, J., & Bell, M. (2013). The Influence of Locus of Control. College Student Journal , 47 (1), 178–185.
Ghozali, I. (2016). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 23 (VIII). Semarang: BPFE Universitas Diponegoro.
Kagan, J. (n.d.). No Title. Retrieved December 25, 2019, from https://www.investopedia.com/terms/r/retirement-planning.asp
Kempson, E., Finney, A., & Poppe, C. (2017). Financial Well-Being A Conceptual Model and Preliminary Analysis. In Consumption Research Norway .
Kim, K. T., & Hanna, S. (2015). Does Financial Sophistication Matter in Retirement Preparedness ? Journal of Personal Finance , 14 (2), 9–20.
Lee, J. M., & Kim, K. T. (2016). The Role of Propensity to Plan on Retirement Savings and Asset Accumulation. Family and Consumer Sciences Research Journal , 45 (1), 34–48.
Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (Revisit 2017) . Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
Perry, V. G., & Morris, M. D. (2005). Who is in Control? The Role of Self-Perception, Knowledge, and Income in Explaining Consumer Financial Behavior. Journal of Consumer Affairs , 39 (2), 299–313.
Philip, P., Heaton, K., Atkinson, C., & Brierley, N. (2018). Compare the Market’s Financial Consciousness Index . Retrieved from
https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/au/Documents/Economics/deloitte-au- economics-financial-consciousness-index-060918.pdf
Sanusi, A. (2012). Metodologi Penelitian Bisnis . Jakarta: Salemba Empat.
Smith, H., Finke, M., & Huston, S. (2012). The Influence of Financial Sophistication and Financial Planners on Roth IRA Ownership. Journal of Financial Service Professionals , (66(6)), 69–81.
Van Rooij, M. C. J., Lusardi, A., & Alessie, R. J. M. (2011). Financial Literacy and Retirement Planning in the Netherlands. Journal of Economic Psychology , 32 (4), 593–608.