Available at http://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie
Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(01), 2018, 28-40
Pengaruh Persepsi Anggota pada Sharia Compliance, Komitmen Agama dan Atribut Produk Islam Terhadap Customer’s Trust yang Berdampak pada
Keputusan Menggunakan Jasa Lembaga Keuangan Syariah

## (Studi Pada Bmt Amanah Ummah Sukoharjo)

## Iin Emy Prastiwi
Program Studi Ekonomi Syariah, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AAS Surakarta, Indonesia *Email korenpondensi: iinemyprastiwi @gmail.com
Recieved 06-03-2018 | Revised 21-03-2018 | Accepted 24-03-2018

## Abstrak
Pemahaman  dan  pengetahuan  masyarakat  tentang  lembaga  keuangan  syariah  akan  mempengaruhi pandangannya  terhadap  lembaga  keuangan  syariah  tersebut  yang  berdampak  pada  keputusan masyarakat dalam menggunakan jasa lembaga keuangan syariah. Tujuan dalam penelitian ini adalah untuk membuktikan secara empiris faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi keputusan masyarakat dalam  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah.  Penelitian  ini  merupakan  penelitian  survei dengan mengambil lokasi pada BMT Amanah Ummah di Sukoharjo. Peneitian ini mengambil sampel sebanyak  190  data.  Pengujian  instrumen  dengan,  uji  sub-struktur  I,  II,  dan  III  kemudian  dianalisis dengan  Path  Analysis.  Hasil  uji  hipotesis  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  kontribusi  pengaruh persepsi anggota pada sharia compliance, komitemen agama dan atribut produk Islam masing-masing berpengaruh secara signifikan dan terhadap keputusan menggunakan jasa lembaga keuangan syariah
Keywords: Persepsi Sharia Compliance , Komitmen Agama, Atribut Produk Islam, Customre’s Trust , Keputusan, Path Analysis.
Saran  sitasi: Prastiwi,  I.  (2018).  Pengaruh  Persepsi  Anggota  Pada  Sharia  Compliance,  Komitmen Agama  Dan  Atribut  Produk  Islam  Terhadap  Customer’s  Trust  Yang  Berdampak  Pada  Keputusan Menggunakan Jasa Lembaga Keuangan Syariah (Studi Pada BMT Amanah Ummah Sukoharjo). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4 (01), 28-40. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v4i1.162
DOI : http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v4i1.162

## 1. Pendahuluan
Dunia  perbankan  syariah  yang  semakin ramai.  Pertumbuhan  perbankan  syariah  semakin berkembang  pesat,  menandakan  penduduk  Indo- nesia  yang  mayoritas  muslim,  masyarakatnya semakin  tertarik  terhadap  layanan  perbankan yang  halal  dan  sesuai  syariah.  Menurut Rahmawaty  (2014)  dalam  penelitiannya  bahwa persepsi  tentang  dilarangnya  bunga  bank  dan diperbolehkannya  bagi  hasil  dalam  Islam  mem-
pengaruhi  masyarakat  di  Semarang  dalam menggunakan jasa bank syariah. Penelitian Rah- mawaty  ini  menunjukkan  bahwa  pengetahuan dan  pemahaman  masyarakat  terhadap  sistem keuangan berbasis syariah berpengaruh termahap minat menggunakan jasa keuangan Syariah.
Minat  masyarakat  menggunakam  jasa  keu- angan  syariah  terus  meningkat.  Namun  jika dilihat secara minat masyarakat Indonesia secara keseluruhan,  pemahaman  masyarakat  terhadap
layanan  dan  produk  keuangan  syariah  masih rendah.  Hal  ini  berdasarkan  hasil  Survei  Nasi- onal  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  (SNLKI) bahwa tahun 2016 hasilnya, indeks literasi keua- ngan  syariah  sebesar  8,11%,  sedangkan  indeks inklusi keuangan syariah 11,06% (Septyaningsih, 2017).
Masyarakat Indonesia memang sudah banyak  yang  tahu  tentang  lembaga  keuangan yang  berbasis  syariah,  namun  mereka  belum tentu  tahu  tentang  produk-produk  yang  ditawar- kannya.  Masyarakat  yang  belum  tahu  produk- produk  yang  ditawarkan  tentang  lembaga  keu- angan  syariah  akan  menganggap  produk- produknya  masih  kalah  dengan  produk-produk bank  konvensional.  Pemahaman  dan  penge- tahuan  masyarakat  tentang  lembaga  keuangan syariah  akan  mempengaruhi  pandangannya  ter- hadap lembaga keuangan syariah. Hal ini menye- babkan  kurangnya  minat  masyarakat  dalam menggunakan jasa lembaga keuangan syariah.
Baitul  Maal  wat  Tamwil atau  BMT  sebagai salah  satu  lembaga  keuangan  syariah  yang semakin  berkembang  dilingkungan  masyarakat. Salah satu BMT terbesar di kabupaten Sukoharjo adalah BMT Amanah Ummah. Jumlah aset BMT Amanah  Ummah  selalu  mengalami  peningkatan dari  tahun  ke  tahun  selama  beberapa  tahun terakhir.  Perkembangan  jumlah  aset  ini  diikuti oleh  perkembangan  jumlah  anggota  BMT  Ama- nah Ummah.
Menurut Bapak  Faishal  Abdul Haris, selaku manajer  BMT  Amanah  Ummah,  kendala  yang dialami  BMT  Amanah  Ummah  adalah  keperca- yaan masyarakat Sukoharjo terhadap BMT masih perlu  ditingkatkan.  Anggota  masih  memilih menyimpan  sebagian  besar  dananya  di  bank konvensional  sedangkan  sebagian  kecil  pada BMT.  Menurut  Bapak  Faishal  hal  ini  karena masyarakat  kurang  percaya  akan  keamanan dananya jika dalam jumlah besar, dan komitmen agama dalam menghindari riba masih kurang.
Oleh  karena  itu,  peneliti  tertarik  untuk melakukan penelitian tentang “Pengaruh persepsi anggota  pada Sharia  Compliance ,  komitmen agama  dan  atribut  produk  Islam  terhadap cus-
tomer’s  trust yang  berdampak  pada  keputusan menggunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah (studi pada BMT Amanah Ummah Sukoharjo)”. Harapannya  penelitian  ini  mampu  membuktikan secara  empiris  faktor-faktor  apa  saja  yang mempengaruhi  masyarakat  dalam  menggunakan jasa lembaga keuangan syariah.

## 2. Tinjauan Pustaka
2.1 Persepsi Anggota pada Sharia Compliance Persepsi adalah proses bagaimana seseorang menyeleksi,  mengatur,  dan  mengintepretasikan masukan-masukan  informasi  untuk  menciptakan gambaran  keseluruhan  yang  berarti  (Kotler  dan Keller,  2012).  Bila  seorang  memandang  pada suatu  objek  dan  mencoba  menafsirkan  apa  yang dilihatnya, penafsiran itu sangat dipengaruhi oleh karakteristik  pribadi  dari  pelaku  persepsi  indi- vidu  itu.  Diantara  karakterisik  pribadi  yang mempengaruhi  persepsi  adalah  sikap,  kepen- tingan (minat), motif, pengalaman masa lalu, dan pengharapan (ekspektasi).
Menurut standar AAOIFI (2003) pemenuhan prinsip-prinsip syariah compliance menjadi salah satu pilar penting dalam pengembangan lembaga keuangan syariah . Menurut Antonio (2007) prin- sip-prinsip syariah  compliance dalam  lembaga keuangan syariah/ BMT meliputi:
a. Non Riba b. Riba  (رَب َا)  secara  bahasa  bermakna ziyadah (tambahan). Sebagaimana larangan riba salah satunya Al Quran Surah Al Baqarah (2) ayat 275  yaitu: “Orang-orang  yang  makan  (me- ngambil)  riba  tidak  dapat  berdiri  melainkan seperti  berdirinya  orang  yang  kemasukan syaitan lantaran (tekanan) penyakit gila...” c. Zakat
d. Menjauhi Haram
e. Menjauhi Gharar dan Maysir
f. Takaful
Dalam  penelitian  (Wahyuningsih,  2016) kepatuhan  syariah  berdasarkan  prinsip-prinsip ekonomi Islam indikatornya adalah:
a. Asas  saling  menguntungkan  ( tabadu  al manafi’ )
b. Bebas manipulasi (‘ adam al-gharar )
c. Halal dan tayyib
d. Tidak  mengandung  mudharat (‘adam  al-mu- dharat )
Berdasarkan  uraian  diatas,  persepsi  anggota pada sharia compliance pada BMT Amanah Um- mah penulis menggunakan indikator :
a. Bebas Riba
b. Menjalankan baitul  maal yaitu  menjadi pengelola kegiatan zakat, infak dan sedekah
c. Menjauhi haram
d. Menjauhi maysir dan gharar
e. Asas  saling  menguntungkan  ( tabadu  al  ma- nafi’ )
f. Halal dan tayyib
g. Tidak  mengandung  mudharat (‘adam  al-mu- dharat )
h. Mengacu  kepada  fatwa-fatwa  syariah  DSN- MUI.

## 2.2 Komitmen Agama
Menurut  El  Junusi  (2009)  komitmen  agama adalah  suatu  bentuk  kepatuhan  pada  ajaran agama.  Islam  mengatur  segala  aspek  kehidupan sebagaimana  firman  Allah  swt  dalam  Q.S  Al- Baqarah  ayat  208  “ Hai  orang-orang  beriman, masuklah  kamu  ke  dalam  Islam  secara keseluruhan ... ” Dimensi untuk mengukur komit- men  agama  adalah:  (1)  kunjungan  ketempat ibadah, (2) partisipasi dalam kegiatan keagamaan dan (3) tingkat kepercayaan agama pribadi.

## 2.3 Atribut Produk Islam
Menurut  Iqbal  tahun  1997  atribut  produk islam  adalah  atribut  produk  khas  yang  ada  pada bank  syariah,  berupa  fitur  produk  yang  sesuai dengan  sistem  keuangan  Syariah  (El  Junusi, 2009). Indikatornya meliputi:
a. Pengharaman bunga
b. Pembagian resiko
c. Uang sebagai modal potensial
d. Larangan perilaku spekulatif
e. Kehalalan kontrak
f. Kegiatan sesuai syariah
Sedangkan  menurut  Tjiptono  (2008:  54) menjelaskan  atribut  produk  Islam  adalah  bebe- rapa  hal  yang  melekat  pada  suatu  produk perbankan syariah. Indikatornya meliputi:
a. Menghindari unsur riba;
b. Hasil investasi dibagi menurut bagi hasil;
c. Menghindari unsur ketidak pastian ( gharar );
d. Menghindari unsur gambling/judi ( maisir );
e. Melakukan investasi yang halal;
Indikator  atribut  produk  Islam  menurut Tjiptono  (2008)  semuanya  sama  dengan  yang dikemukakan oleh Iqbal tahun 1997, namun indi- kator  atribut  produk  Islam  yang  dikemukakan oleh  Iqbal  memiliki cakupan  yang lebih luas (El Junusi, 2009).
Dalam  penelitian  ini  peneliti  berpedoman pada  indikator  atribut  produk  Islam  yang  dike- mukakan  oleh  Iqbal  (El  Junusi,  2009)  sebagai berikut:
a. Pengharaman bunga (riba);
b. Pembagian  resiko  (menggunakan  sistem bagi hasil);
c. Uang sebagai modal potensial;
d. Larangan perilaku spekulatif (tidak ada gha- rar dan maysir );
e. Kehalalan kontrak;
f. Kegiatan sesuai syariah.
2.4 Kepercayaan Nasabah ( Customer’s Trust ) Kepercayaan  konsumen  ( customer  trust ) adalah  keyakinan  nasabah  bahwa  lembaga keuangan  syariah  akan  memberikan  sesuai  apa yang  dijanjikan  lembaga  tersebut  sesuai  hara- pannya.  Kepercayaan  pada  sektor  jasa  keuangan syariah  menjadi  sangat  penting.  Kepercayaan konsumen ( customer trust ) sebagai katalis dalam transaksi  lembaga  keuangan  syariah  dengan nasabah  sebagai  konsumen  agar  kepuasan  nasa- bah tercapai sesuai yang diharapkan.
Menurut  Cummings  dan  Bromiley;  Mc Allister mengidentifikasi tiga karakteristik keper- cayaan,  yaitu  kognitif,  afektif  dan  perilaku (Ashraf,  Robson  dan  Sekhon,  2015).  Menurut Khairani  (2015) customer’s  trust memiliki  indi- kator: (1) kredibilitas; (2) keandalan; (3) kepedu- lian;  (4)  keamananan;  (5)  kerahasiaan;  (6)  kom- pensasi kerugian; (7) citra;  (8) kejujuran. Dalam penelitian  ini  peneliti  mengambil  indikator:  (1) kredibilitas;  (2)  keandalan;  (3)  kepedulian;  (4) keamananan;  (5)  kerahasiaan;  (6)  citra;  (7) kejujuran.
2.5 Pengambilan Keputusan ( Decision Making )
Pengambilan  keputusan  merupakan  proses identifikasi dan pemilihan dari kemungkinan pe- mecahan  masalah  sesuai  dengan  tuntutan  situasi (Ahmad, 2012) atau mengidentifikasi dan memi- lih  dari  alternatif,  pilihan  terbaik  yang  sesuai dengan  suatu  tujuan  (Temitayo  dan  Omotunde, 2012).
Sedangkan  menurut  Khairani  (2015)  indi- kator pengambilan keputusan adalah:
a. Prioritas pembelian pada produk tertentu;
b. Mencari informasi;
c. Mengevaluasi terhadap produk;
d. Merekomendasikan kepada orang lain setelah melakukan pembelian.
Dalam  penelitian  ini,  peneliti  mengambil indikator  pengambilan  keputusan  adalah  sebagai berikut:
a. Mengenali Kebutuhan, berlanjut pada prioritas menggunakan pada produk tertentu;
b. Mencari Informasi;
c. Mengevaluasi alternatif lain;
d. Keputusan Membeli;
e. Evaluasi Pasca Pengambilan Keputusan.
Berdasarkan  tinjauan  pustkaa,  maka  hipo- tesis  dalam  penelitian  ini  yaiut:  1)  Diduga  ada pengaruh positif dan signifikan  persepsi  anggota pada sharia  compliance terhadap  keputusan menggunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah melalui customer’s  trust (studi  pada  BMT Amanah  Ummah  Sukoharjo);  2)  Diduga  ada pengaruh positif dan signifikan komitmen agama terhadap  keputusan  menggunakan  jasa  lembaga keuangan syariah melalui customer’s trust (studi
pada  BMT  Amanah  Ummah  Sukoharjo);  3) Diduga  ada  pengaruh  positif  dan  signifikan atribut produk Islam terhadap keputusan menggunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah melalui customer’s trust (studi  pada BMT Ama- nah Ummah Sukoharjo); 4) Diduga ada pengaruh positif  dan  signifikan  persepsi  anggota  pada sharia compliance, komitmen agama, dan atribut produk  Islam  terhadap  keputusan  menggunakan jasa  lembaga  keuangan  syariah  baik  secara parsial maupun secara simultan (studi pada BMT Amanah Ummah Sukoharjo).

## 3. Metode Penelitian
Jenis penelitian merupakan penelitian kuantitatif, dengan metode survei yang memfokuskan pada hubungan sebab akibat antar variabel.  Variabel  sebab  akibat  tersebut  adalah persepsi  anggota  pada sharia  compliance (X 1 ), komitmen agama (X 2 ), atribut produk Islam (X 3 ), customer’s  trust (Y),  dan  keputusan  mengguna- kan jasa lembaga keuangan syariah (Z)
Penelitian  ini  dilaksanakan  mulai  Agustus 2017  sampai  Februari  2018.  Populasi  dalam penelitian  ini  adalah  semua  anggota  BMT Amanah  Ummah  Sukoharjo.  Sampel  dalam penelitian ini adalah  190 anggota  BMT Amanah Ummah  Sukoharjo.  Teknik  pengambilan  sampel dalam  penelitian  ini  adalah  metode convenience sampling (sampling  kemudahan). Convenience Sampling berarti  unit  sampling  yang  ditarik mudah  dihubungi  dan  tidak  menyusahkan, mudah  untuk  mengukur  dan  bersifat  kooperatif (Hamid, 2007).

## Gambar 1. Kerangka Berpikir
Persepsi Anggota pada Sharia Compliance (X 1 )
Komitmen Agama (X 2 )
Atribut Produk
Islami (X 3 )
Customer’s Trust
Keputusan Anggota Menggunakan Jasa
LembagaKeuangan Syariah
Metode  analisis  data  yang  digunakan  untuk menguji  hipotesis  adalah  menggunakan path analisis .  Teknik  analisa  ini  meliputi  dua  cara, yaitu sebagai berikut:
3.1 Metode of Succesive Interval (MSI)
Salah satu syarat path analysis ini digunakan adalah  data  berskala  interval  dan  rasio.  Dalam penelitian  ini  data  masih  berskala  ordinal, sehingga  perlu  mentransformasikan  data  ordinal menjadi  data  interval  sehingga  regresi  bisa dilakukan (Riduwan dan Kuncoro, 2013). Teknik
transformasi  yang  paling  sederhana  adalah Method of Succesive Interval (MSI).

## 3.2 Uji Hipotesis
Untuk  pengujian  hipotesis,  menggunakan analisis  jalur  ( path  analysis ).  Langkah-langkah menguji path  analysis dengan cara Merumuskan persamaan structural. Dalam penelitian ini, pene- liti merumuskan menjadi 3 persamaan struktural, yaitu sub-struktur I, II, dan III.
Model  persamaan  dengan  analisis  jalur sebagai berikut:
Gambar 2. Diagram Jalur Lengkap
Gambar 3. Hubungan Sub-Struktur I, Variabel X 1 , X 2 dan X 3 Terhadap Y
Sub-Struktur 1
Y = ρyx 1 X 1 + ρyx 2 X 2 + ρyx 3 X 3 + ρyɛ 1
Y = ρyx 1 X 1 + ρyɛ 1 Y = ρyx 2 X 2 + ρyɛ 1 Y = ρyx 3 X 3 + ρyɛ 1
Gambar 4. Hubungan Sub-Struktur II, variabel Y terhadap Z

## Sub-Struktur II
Z = ρzyY + ρzɛ 2
Gambar 5. Hubungan Sub-Struktur III, Variabel X 1 , X 2 dan X 3 terhadap Z
Sub-Struktur III
Z = ρzX 1 X 1 + ρzX 2 X 2 + ρzX 3 X 3 + ρzɛ 3
Z = ρzX 1 X 1 + ρzɛ 3 Z = ρzX 2 X 2 + ρzɛ 3 Z = ρzX 3 X 3 + ρzɛ 3 Dimana : X 1 = Persepsi Anggota pada Sharia Compliance
X 2 = Komitmen Agama
X 3 = Atribut Produk Islam Y = Customer’s Trust
Z = Pengambilan Keputusan Menggunakan Jasa Keuangan Syariah ɛ = error
4. Hasil dan Pembahasan
Kajian  ini  mengambil  responden  anggota BMT  Amanah  Ummah  di  kabupaten  Sukoharjo. Penyebaran  kuesioner  pada  bulan  Januari  2018. Data  jumlah  penyebaran  kuesioner  pada  BMT Amanah Ummah sebagai Tabel 1.
Dalam  Tabel  1  dijelaskan  kuesioner  yang disebarkan berjumlah 300 buah dan jumlah yang dikembalikan  adalah  sebanyak  110  buah  atau 36,67%.  Jumlah  kuesioner  yang  tidak  dikemba- likan adalah 190 buah atau 63,33%.
Tabel 1. Data Sampel Penelitian No Keterangan 1 Jumlah Kuesioner yang disebar 300 100% 2 Jumlah Kuesioner yang tidak kembali 110 36,67% 3 Jumlah Kuesioner yang tidak dapat diolah 0 0% 4 Jumlah Kuesioner yang dapat diolah 190 63,33% Sumber: Data Primer, 2018 Tabel 2. Rangkuman Hasil Koefisien Jalur Sub Struktur I Pengaruh antar variabel Koefisien Jalur t hitung t tabel Hasil Pengujian X 1 terhadap Y 0,208 3,818 1,97 Ho ditolak X 2 terhadap Y 0,103 1,889 1,97 Ho diterima X 3 terhadap Y 0,587 10,684 1,97 Ho ditolak F hitung 55,956 F table 2,65 Ho ditolak R 2 0,474 atau 47,4% Koefisien variabel lain (sisa) ρyɛ1 0,526 atau 52,6%
Sumber: Data primer, diolah 2018
ɛ 3
4.1 Hasil Uji Sub Struktur I
Hasil pengolahan tampak bahwa tabel anova, model  summary,  dan  coefficiens ditunjukkan oleh standardized  coefficients  (Beta), sedang unstandardized coefficients merupakan koefisien regresi  biasa  (Riduwan  dan  Kuncoro,  2013). Pada  Tabel  3  menjelaskan coefficients uji  Sub Struktur I.
Pada Tabel 3 menunjukkan t hitung persepsi anggota  pada sharia  compliance sebesar  3,818, sedangkan  t  tabel  untuk  signifikansi  α=0,05 sebesar  1,97.  Apabila  t  hitung  >  t  tabel,  maka semua  variabel  independen  yang  digunakan signifikan  berpengaruh  terhadap  variabel  depen- den.  Berdasarkan  Tabel  2  variabel  persepsi anggota  pada sharia  compliance mempunyai  t hitung  >  t  tabel  atau  3,818  >  1,97  maka  Ho ditolak,  dan  Ha  diterima,  artinya  koefisien  ana- lisis  jalur  signifikan  berpengaruh.  Jadi  persepsi anggota  pada sharia  compliance berpengaruh signifikan  terhadap customer’s  trust. Besarnya pengaruh persepsi anggota pada sharia compliance terhadap customer’s  trust sebesar 0,208 2 = 0,0433 atau 4,33% dengan arah positif.
Sementara t hitung komitmen agama sebesar 1,889, dan t tabel sebesar 1,97. Berdasarkan tabel 2 variabel komitmen agama mempunyai t hitung <  t  tabel  atau  1,889  <  1,97  maka  Ho  diterima, dan  Ha  ditolak,  artinya  koefisien  analisis  jalur adalah  tidak  signifikan  berpengaruh.  Jadi komitmen  agama  tidak  berpengaruh  secara signifikan  terhadap customer’s  trust .  Namun, komitmen  agama  tetap  mempunyai  kontribusi pengaruh  terhadap customer’s  trust. Besarnya kontribusi  pengaruh  variabel  komitmen  agama terhadap customer’s  trust sebesar  0,103 2 = 0,0106 atau 1,06% dengan arah positif.
Variabel  atribut  produk  Islam  t  hitung sebesar 10,684, t tabel sebesar 1,97. Berdasarkan Tabel  2  variabel  atribut  produk  Islam  mem- punyai t hitung > t tabel atau 10,684 > 1,97 maka Ho  ditolak,  dan  Ha  diterima,  artinya  koefisien analisis jalur adalah signifikan berpengaruh. Jadi atribut produk Islam berpengaruh secara signifikan  terhadap customer’s  trust .  Besarnya
kontribusi  pengaruh  variabel  atribut  produk Islam terhadap customer’s trust sebesar 0,587 2 = 0,3446 atau 34,36% dengan arah positif.
Terlihat pada tabel  3  menunjukkan F hitung sebesar  55,956,  sedangkan  F  tabel  untuk  signi- fikansi  α=0,05 sebesar 2,65. Apabila F hitung > F tabel,  maka semua variabel  independen secara bersama-sama  signifikan  berpengaruh  terhadap variabel  dependen.  Berdasarkan  Tabel  2,  F hitung > F tabel  atau 55,956 > 2,65 maka kepu- tusannya  adalah  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima, artinya  koefisien  analisis  jalur  adalah  signifikan berpengaruh. Jadi persepsi anggota pada syariah compliance dan  komitmen  agama  dan  atribut produk  Islam  berpengaruh  secara  bersama-sama dan  signifikan  terhadap customer’s  trust, sehingga pengujian dapat dilanjutkan.
Untuk  melihat  besarnya  pengaruh  pengaruh persepsi  anggota  pada syariah  compliance dan komitmen agama dan atribut produk Islam secara gabungan  dapat  dilihat  R 2 (R  square)  sebesar 0,474 atau 47,4%, artinya persepsi anggota pada syariah compliance, komitmen agama dan atribut produk  Islam  secara  bersama-sama  mempe- ngaruhi customer’s trust sebesar 47,4%. Adapun sisanya sebesar 52,6% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak disebutkan dalam model.

## 4.2 Hasil Uji Sub Struktur II
Terlihat  pada  tabel  4  menunjukkan  t  hitung customer’s  trust sebesar  11,177,  sedangkan  t tabel  untuk  signifikansi  α=0,05  sebesar  1,653. Apabila  t  hitung  >  t  tabel,  maka  semua  variabel independen yang digunakan signifikan berpengaruh terhadap variabel dependen. Berdasarkan  Tabel  3  variabel customer’s  trust mempunyai t hitung > t tabel atau 11,177 > 1,653 maka  Ha  ditolak  dan  Ho  diterima,  artinya koefisien  analisis  jalur  berpengaruh  signifikan. Jadi customer’s  trust berpengaruh  secara  positif dan signifikan terhadap keputusan menggunakan jasa  keuangan  syariah  sebesar  0,632 2 =  0,3994 atau 39,94%.
Terlihat pada tabel  4  menunjukkan F hitung sebesar  124,925,  sedangkan  F  tabel  untuk  signi- fikansi  α=0,05 sebesar 3,89. Apabila F hitung >
F  tabel,  maka  keputusannya  adalah  Ho  ditolak dan  Ha  diterima,  artinya  koefisien  analisis  jalur adalah signifikan. Berdasarkan Tabel 3, F hitung >  F  tabel  atau  124,925  >  3,89.  Jadi customer’s trust berpengaruh  signifikan  terhadap  keputusan menggunakan  jasa  keuangan  syariah,  sehingga penelitian bisa dilanjutkan.
Untuk  melihat  pengaruh customer’s  trust terhadap  keputusan menggunakan jasa keuangan syariah dapat dilihat R 2 (R square) sebesar 0,399 atau  39,9%,  artinya customer’s  trust mempe- ngaruhi  menggunakan  jasa  keuangan  syariah sebesar  39,9%.  Adapun  sisanya  sebesar  60,1% dipengaruhi  oleh  variabel  lain  yang  tidak disebutkan dalam model.

## 4.3 Hasil Uji Sub Struktur III
Terlihat pada Tabel 4 menunjukkan t hitung persepsi anggota pada sharia compliance sebesar 3,008,  sedangkan  t  tabel  untuk  signifikansi α=0,05  dan  df=n-k  atau  df=190-4=186  maka diperoleh t  tabel  sebesar 1,286. Apabila t  hitung > t tabel, maka semua variabel independen  yang digunakan  signifikan  berpengaruh  terhadap variabel dependen. Berdasarkan Tabel 5, variabel persepsi  anggota  pada sharia  compliance mempunyai t hitung > t tabel atau 3,008 > 1,286 maka  Ha  diterima,  dan  Ho  ditolak,  artinya koefisien  analisis  jalur  berpengaruh  signifikan. Persepsi  anggota  pada sharia  compliance berpengaruh  secara  positif  dan  signifikan terhadap keputusan menggunakan jasa keuangan syariah sebesar 0,194 2 = 0,0376 atau 3,76%.
Variabel  komitmen  agama  menunjukkan  t hitung  sebesar  2,670,  dan  t  tabel  sebesar  1,286.
Berdasarkan  Tabel  4,  variabel  komitmen  agama mempunyai  t  hitung  >  t  tabel  atau  2,670>  1,286 maka  Ho  ditolak,  dan  Ha  diterima,  artinya koefisien  analisis  jalur  adalah  signifikan.  Jadi komitmen agama berpengaruh signifikan terhadap keputusan menggunakan jasa keuangan syariah  sebesar  0,171 2 =0,0292  atau  2,92% dengan arah negatif.
Variabel atribut produk Islam menunjukkan, t hitung sebesar 6,876, dan t tabel sebesar 1,286. Berdasarkan  Tabel  5,  variabel  atribut  produk Islam mempunyai t hitung > t tabel atau 6,876 > 1,286 maka Ho ditolak, dan Ha diterima, artinya koefisien  analisis  jalur  adalah  signifikan.  Jadi atribut  produk  Islam  berpengaruh  secara  positif signifikan terhadap keputusan menggunakan jasa keuangan  syariah  sebesar  0,447 2 =0,1998  atau 19,98%.
Terlihat pada tabel  5  menunjukkan F hitung sebesar  22,370,  sedangkan  F  tabel  untuk signifikansi  α=0,05  dan  df1=  3  atau  df=  186 maka  diperoleh  F  tabel  sebesar  2,65.  Apabila  F hitung  >  F  tabel,  maka  semua  variabel  inde- penden  secara  bersama-sama  signifikan  berpe- ngaruh terhadap variabel dependen. Berdasarkan Tabel  4  F  hitung  >  F  tabel  atau  22,370  >  2,65 maka  keputusannya  adalah  Ho  ditolak  dan  Ha diterima,  artinya  koefisien  analisis  jalur  adalah signifikan.  Jadi  persepsi  anggota  pada sharia compliance, komitmen  agama,  dan  atribut produk  Islam berpengaruh  secara  bersama-sama dan signifikan terhadap keputusan menggunakan jasa lembaga keuangan syaria
Tabel 3. Tangkuman Hasil Koefisien Jalur Sub Struktur II Pengaruh antar variabel Koefisien Jalur Beta t hitung t tabel Hasil Pengujian Parsial Y terhadap Z 0,632 11,177 1,653 Ho ditolak F hitung 124,925 F tabel 3,89 Hasil Pengujian Simultan Ho Ditolak R 2 0,399 atau 39,9% Koefisien variabel lain (sisa) ρzɛ 2 0,601 atau 60,1%
Sumber: Data primer, diolah 2018
Tabel 4. Tangkuman Hasil Koefisien Jalur Sub Struktur III Pengaruh antar variabel Koefisien Jalur Beta t hitung t tabel Hasil Pengujian parsial X 1 terhadap Z 0,194 3,008 1,286 Ho ditolak X 2 terhadap Z -0,171 -2,670 1,286 Ho ditolak X 3 terhadap Z 0,447 6,876 1,286 Ho ditolak F hitung 22,370 F tabel 2,65 Hasil Pengujian Simultan Ho Ditolak R 2 0,265 atau 26,5% Koefisien variabel lain (sisa) ρzɛ 3 0,735 atau 73,5%
Sumber: Data primer, diolah 2018
Tabel 5. Koefisien jalur, kontribusi langsung, tidak langsung, kontribusi total
Variabel Kontribusi Langsung Tidak Langsung (melalui Y) Sisa ɛ 1, ɛ 2 dan ɛ 3 Total X 1 0,194 0,194 + (0,208 x 0,632) = 0,3255 0,3255 X 2 – 0,171 – 0,171 (0,103 x 0,632) = -0,1059 -0,1059 X 3 0,447 0,447 ( 0,587 x 0,632) = 0,828 0,828 X 1 , X 2 X 3  Y 0,474 0,526 Y  Z 0,399 0,601 X 1 , X 2 X 3  Z 0,265 0,735
Sumber: Data primer, diolah 2018
Untuk  melihat  besarnya  pengaruh  persepsi anggota  pada sharia  compliance, komitmen agama,  dan  atribut  produk  Islam berpengaruh secara  bersama-sama  dan  signifikan  terhadap keputusan  menggunakan  jasa  keuangan  syariah secara  gabungan  dapat  dilihat  R 2 (R  square) sebesar  0,265  atau  26,5%,  artinya  persepsi  ang- gota  pada sharia  compliance, komitmen  agama, dan  atribut  produk  Islam  secara  bersama-sama mempengaruhi  keputusan  menggunakan  jasa keuangan  syariah  sebesar  26,5%.  Adapun  sisa- nya sebesar 73,5% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak disebutkan dalam model.
Berdasarkan  hasil  perhitungan  analisis  jalur tersebut, maka dapat dijelaskan sebagai berikut:
a) Besarnya  kontribusi  persepsi  anggota  pada sharia compliance (X 1 ) yang secara langsung dan  signifikan  mempengaruhi  keputusan menggunakan jasa lembaga keuangan syariah (Z) adalah 0,194 dengan arah positif, sedang-
kan  besarnya  kontribusi  pengaruh  tidak langsung  persepsi  anggota  pada sharia compliance (X 1 )  terhadap  keputusan  meng- gunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah  (Z) melalui customer’s trust (Y) sebesar 0,3255 b) Besarnya  kontribusi  komitmen  agama  (X 2 ) yang secara langsung dan signifikan mempe- ngaruhi  keputusan  menggunakan  jasa  lem- baga  keuangan  syariah  (Z)  adalah  0,171 dengan  arah  negatif,  sedangkan  besarnya kontribusi  pengaruh  tidak  langsung  komit- men  agama  (X 2 )  terhadap  keputusan  meng- gunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah  (Z) melalui customer’s  trust (Y)  sebesar  0,1059 dengan arah negatif
c) Besarnya  kontribusi  atribut  produk  Islam (X 3 )  yang  secara  langsung  dan  signifikan mempengaruhi  keputusan  menggunakan  jasa lembaga  keuangan  syariah  (Z)  adalah  0,447 dengan  arah  positif,  sedangkan  besarnya
kontribusi  pengaruh  tidak  langsung  atribut produk  Islam  (X 3 )  terhadap  keputusan menggunakan jasa lembaga keuangan syariah (Z)  melalui customer’s  trust (Y)  sebesar
0,828 dengan arah positif.
d) Besarnya  kontribusi  persepsi  anggota  pada sharia  compliance (X 1 ),  komitmen  agama (X 2 ),  dan  atribut  produk  Islam  (X 3 )  secara simultan dan signifikan mempengaruhi kepu- tusan  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah  (Z)  adalah  26,5%.  Sisanya  sebesar 73,5%  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  lain yang tidak dijelaskan dalam penelitian.
Kontribusi  Persepsi  anggota  pada sharia compliance terhadap  keputusan  menggu- nakan jasa lembaga keuangan syariah
Variabel  persepsi  anggota  pada sharia compliance memiliki nilai t hitung > t tabel atau 3,008  >  1,286  artinya  persepsi  anggota  pada sharia compliance berpengaruh signifikan terha- dap  keputusan  menggunakan  jasa  lembaga  keu- angan  syariah.  Besarnya  kontribusi  persepsi anggota  pada sharia  compliance sebesar  0,194 dengan  arah  positif.  Artinya  semakin  tinggi persepsi  calon  anggota  pada sharia  compliance , maka  semakin  mempengaruhi  calon  anggota mengambil  keputusan  menggunakan  jasa  lem- baga  keuangan  syariah.  Sedangkan  besarnya kontribusi  pengaruh  tidak  langsung  melalui customer’s trust sebesar 0,3255.
Hasil  penelitian  ini  dapat  dijelaskan  bahwa calon  anggota  menggunakan  jasa  lembaga  keu- angan  syariah  yang  diproksikan  dengan  BMT bukan hanya berdasarkan kebutuhan saja, namun juga  yang  sesuai  syariah.  Calon  anggota  BMT pada  umumnya  juga  mengharapkan  BMT  bisa menerapkan syariah  compliance dengan  baik yaitu non riba, menjauhi haram, menjauhi gharar, maisir serta  ada  program  zakatnya.  BMT  yang menerapkan syariah  compliance dengan  baik maka  calon  anggota  akan  mempunyai  keper- cayaan (customer’s  trust) yang  tinggi  terhadap BMT  sehingga  berdampak  pada  calon  anggota akan  menggunakan  jasa  BMT,  baik  dalam
menyimpan  uangnya  maupun  mengajukan  pem- biayaan.
Hasil penelitian ini sesuai  dengan penelitian sebelumnya  yang dilakukan oleh Sofiyah (2015) bahwa  label  syariah  merupakan  faktor  yang mempengaruhi keputusan nasabah menggunakan jasa  Bank  Syariah  Mandiri.  Namun,  hasil  pene- litian  ini  berbeda  dengan  penelitian  Atmoko (2016)  bahwa  persepsi  anggota  pada sharia compliance tidak  berpengaruh  terhadap  kepu- tusan menggunakan jasa pembiayaan pada  BMT Binamas Cabang Kutoarjo.

## Kontribusi  komitmen  agama  terhadap  kepu- tusan  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah
Variabel komitmen agama memiliki t hitung <  t  tabel  yaitu  2,670,  >  1,286  artinya  komitmen agama  berpengaruh  signifikan  terhadap  keputu- san  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah. Besarnya kontribusi pengaruh komitmen agama  keputusan  menggunakan  jasa  lembaga keuangan  syariah  sebesar  0,171 dengan  arah negatif, Hal ini berarti semakin tinggi komitmen agama  calon  anggota,  maka  semakin  menu- runkan  kemungkinan  mengambil  keputusan menggunakan  jasa  BMT  Amanah  Ummah. Sedangkan  besarnya  kontribusi  pengaruh  tidak langsung melalui curtomer’s trust sebesar 0,1059. Hasil  pengujian  ini  bisa  dijelaskan  bahwa semakin  kuat  komitmen  agama  dapat  menu- runkan  minat  masyarakat  mengambil  keputusan menggunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah. Semakin  kuat  komitmen  agama  seseorang  akan berpandangan  bahwa  tidak  ada  lembaga  keu- angan  syariah  yang  syariah  100%.  Walaupun sedikit  pasti  ada  ribanya.  Hal  ini  dapat  menja- dikan  turunnya  kepercayaan  seseorang  terhadap lembaga  keuangan  syariah.  Persepsi  seperti  ini menjadikan  masyarakat  enggan  mengambil keputusan  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah manapun, termasuk BMT.
Penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan  penelitian sebelumnya  oleh  Ma’arif  (2016);  Asraf  dan Erdawati (2017) bahwa komitmen agama (religi-
sitas) berpengaruh signifikan terhadap keputusan menggunakan jasa bank syariah
Kontribusi  atribut  produk  Islam  terhadap keputusan  menggunakan  jasa  lembaga  keu- angan syariah
Variabel  atribut  produk  Islam memiliki  t hitung > t tabel atau 6,876 > 1,286 artinya atribut produk  Islam berpengaruh  signifikan  terhadap keputusan  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah.  Besarnya  kontribusi  pengaruh  atribut produk  Islam  sebesar  0,477 dengan  arah  positif. Hal ini berarti semakin berkualitas atribut produk Islam BMT  Amanah  Ummah, maka  semakin tinggi  keputusan  menggunakan  jasa  BMT  Ama- nah  Ummah.  Sedangkan  besarnya  kontribusi pengaruh tidak langsung melalui curtomer’s trust sebesar 0,828.
Hasil  pengujian  atribut  produk  Islam berpengaruh  meningkatkan  keputusan  menggu- nakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah  dapat dijelaskan  bahwa  menurut  Tjiptono  (2008)  atri- but  produk  Islam  adalah  beberapa  hal  yang melekat  pada  suatu  produk  perbankan  syariah. Indikatornya  meliputi:  (a)menghindari  unsur riba; (b)hasil investasi dibagi menurut bagi hasil; (c)menghindari  unsur  ketidak  pastian  ( gharar ); (d)menghindari unsur gambling/judi ( maisir ); (e) melakukan investasi yang halal.
Semakin  produk-produk  lembaga  keuangan syariah memenuhi indikator atribut produk Islam, semakin  baik  kualitas  atribut  produk  Islam, semakin  tinggi  kepercayaan  masyarakat  ( curto- mer’s  trust ),  baik  pula  respon  masyarakat  yang berdampak  pada  pengambilan  keputusan  meng- gunakan jasa lembaga keuangan syariah.
BMT  Amanah  Ummah  harus  menjaga kemurnian  syariah  dalam  menawarkan  produk simpanan  dan  pembiayaan.  Pengawasan  syariah oleh  pengawas  syariah  BMT  Amanah  Ummah selama  ini  sudah  dilakukan  dengan  rutin  untuk menjaga  aktivitas  operasional  sesuai  syariah. BMT  Amanah  Ummah  juga  perlu  memberikan sosialisasi  kepada  anggotanya  tentang  produk- produknya  agar  tidak  terjadi  kesalahpahaman dan  kekhawatiran  karena  masih  ada  yang
berpendapat produk-produk simpanan dan pembiayaan  BMT  Amanah  Ummah  sama  saja dengan bank konvensional

## 5. Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pemba- hasan  diatas  maka  dapat  disimpulkan:  (1) persepsi  anggota  pada sharia  compliance berpe- ngaruh  secara  signifikan  terhadap  keputusan menggunakan  jasa  lembaga  keuangan  syariah sebesar  arah  positif;  (2)  komitmen  agama berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  kepu- tusan  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah  sebesar  arah  negatif;  (3)  atribut  produk Islam berpengaruh  secara  signifikan terhadap keputusan  menggunakan  jasa  lembaga  keuangan syariah  dengan  arah  positif.  Hal  ini  berarti masyarakat  menggunakan  jasa  BMT  Amanah Ummah  bukan  hanya  berdasarkan  kebutuhan saja,  namun  yang  sesuai  syariah  juga.  Selain  itu BMT Amanah Ummah perlu meningkatkan kua- litas  produk-produk  simpanan  dan  pembiayaan serta  menjaga  agar  produk-produknya  sesuai syariah. Hal ini akan meningkatkan kepercayaan calon  anggota,  yang  berdampak  pada  keputusan menggunakan jasa lembaga keuangan syariah.
Dari hasil studi empiris penelitian ini, maka beberapa saran bagi penelitian selanjutnya  yaitu; 1)  Variabel-variabel  yang  menjadi  indikator untuk  mengetahui  faktor-faktor  yang  mempe- ngaruhi  keputusan  masyarakat  dalam  memilih jasa  lembaga  keuangan  syariah  pada  penelitian selanjutnya  dapat  dikembangkan  lebih  banyak lagi; 2) Perlunya ada upaya dalam meningkatkan pemahaman  masyarakat  terhadap  penerapan sharia compliance dengan sosialisasi dari berba- gai  pihak  baik  akademisi  maupun  praktisi  keu- angan  syariah  agar  masyarakat  menjadi  lebih positif  dalam  memandang  penerapan sharia compliance.

## 6. Ucapan Terimakasih
Penulis  mengucapkan  terima  kasih  kepada segenap keluarga besar STIE AAS Surakarta atas dukungannya dalam menyelesaikan penelitian ini, serta  pimpinan  dan  karyawan  BMT  Amanah
Ummah  atas  kesediaannya  yang  telah  banyak membantu  terlaksananya  penelitian  ini.  Terima kasih  juga  untuk  mahasiswa  prodi  Ekonomi Islam  STIE  AAS  Surakarta  serta  semua  pihak yang banyak membantu dalam penelitian ini.

## 7. Daftar Pustaka
Al Tarawneh, Hussien Ahmad. (2012). The Main Factors beyond Decision Making. Journal of Management Research. Vol.4 No.1.
Bussiness  Administration  Faculty,  Islamic International University
Antonio,  Muhammad  Syafei.  (2007). Bank Syari’ah  dan  Teori  ke  Praktek .  Jakarta: Gema Insani.
Ashraf,  Samren.,  Robson,  Julie.,dan  Sekhon, Yasmin  (2015). Consumer  Trust  And Confidence  In  The  Compliance  Of  Islamic Banks. Journal  of  Financial  Services Marketing, 20(2), 133-144.
Asraf,  M.  Saleh  Lubis  dan  Erdawati.  (2017).
Religiusity  Moderation  On  The  Effect  Of Sharia Label Equity In Decision Of Selecting Sharia  Bank  Mandiri  Product  In  West Pasaman. Jurnal  Penelitian  Sosial  dan Ekonomi, Vol. 2, No.1. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Pasaman Simpang Empat
Atmoko,  Widodo  Dwi.  (2016). Pengaruh Persepsi  Anggota  pada  Sharia  Compliance, harga  jual  dan  tingkat  margin  Terhadap Keputusan
Pengambilan
Pembiayaan Murabahah  di  BMT  Binamas  Cabang Kutoarjo. Skripsi  publikasi  ilmiah.  UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam
El  Junusi,  Rahman.  (2009). Pengaruh  Atribut Produk  Islam,  Komitmen  Agama,  Kualitas Jasa  dan  Kepercayaan  Terhadap  Kepuasan Dan  Loyalitas  Nasabah  Bank  Muamalat Kota  Semarang. Annual  Conference  on Islamic  Studies  (ACIS).  2-5  November 2009. Surakarta.
Hamid,  Abdul.  (2007). Pedoman  Penulisan Skripsi. Jakarta: FEIS UIN Syarif Hidayatullah Khairani,  Siti.  (2015). Pengaruh  Kepercayaan Kualitas Informasi Dan Pelayanan
Terhadap  Keputusan  Membeli  Melalui Media  Sosial  (Studi  Kasus  Mahasiswa
Akuntansi  STIE  MDP) :  Seminar  Nasional
Manajemen Dan Akuntansi (Snema) Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Padang
Kotler,  Philip  dan  Keller,  Kevin  Lane.  (2012).
Marketing Management. Edisi ke 14. Ma’arif,  Saiful.  (2016). Faktor-faktor  yang Mempengaruhi Keputusan Nasabah
Bertransaksi  di  Bank  Syariah:  Studi  Kasus di  Bank  Mandiri  Cabang  Boyolali. Skripsi publikasi  ilmiah.  Surakarta:  Universitas Muhammadiyah Surakarta, Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Rahmawaty,  Anita.  (2014). Pengaruh  Persepsi Tentang  Bank  Syariah  Terhadap  Minat Menggunakan  Produk  di  BNI  Syariah Semarang. Jawa  Tengah:  STAIN  Kudus. Jurnal ADDIN, Vol.8, No.1
Riduwan, dan Kuncoro, Engkos Achmad. (2013).
Cara  Menggunakan  dan  Memakai  Path Analysis (Analisis Jalur). Bandung: Alfabeta. Cetakan kelima.
Septyaningsih,  Iit  dan  Raharjo,  Budi.  (2017).
Survei OJK, Pemahaman Masyarakat
Terhadap Keuangan Syariah Masih Rendah . http://www.republika.co.id/berita/ekonomi/s yariah-ekonomi/17/01/24/okae67415-survei- ojk-pemahaman-masyarakat-terhadap- keuangan-syariah-masih-rendah diunduh pada tanggal 28 Agustus 2017 jam 13:04 Sofiyah.  (2015). Pengaruh  persepsi  anggota pada  syariah  compliance  dan  margin terhadap keputusan pengambilan pembiayaan  murabahah  (Studi  Kasus  Di BMT  Indoarta  Syariah  Temanggung,  BMT Bima  Magelang,  dan  BMT  Anda  Salatiga) .
Skripsi. Salatiga: IAIN Salatiga Standar AAOIFI (2003) tentang Standar
Pemerintahan  Lembaga  Keuangan  Islam No.1 mengenai Dewan Pengawas Syariah Temitayo  Ahmed,  Maryam  dan  Omotunde, Habeeb.  (2012). Theories  And  Strategies  of
Good Decision Making. International Journal  Of  Scientific  and  Technology Research.  Vol  1.  Issue  10.  Malaysia: University  of  Nottingham  Malaysia  and Universiti Teknologi Malaysia
Tjiptono,  Fandy.  (2008). Strategi  Pemasaran Edisi 3. Yogyakarta: Andi Offset
Wahyuningsih, Sri. (2016). Pengaruh Kepercayaan, Keamanan, Syariah Compliance,  dan  Persepsi  akan  Risiko
Terhadap  Keputusan  Pembelian  Melalui
Situs  jejaring  Sosial. Skripsi.  Universitas Islam Negeri Walisongo Semarang