Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022

## PENGARUH PENGETAHUAN KEUANGAN, SIKAP KEUANGAN DAN KEPRIBADIAN TERHADAP PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN PADA PELAKU UMKM DI KOTA SUNGAI PENUH
Dona Elvia Desi 1 1 STIE Sakti Alam Kerinci Email: dona.elde79@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  melihat  apakah  terdapat  pengaruh  dan  besarnya  pengaruh antara  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM Di Kota Sungai Penuh tahun 2021. Sampel yang digunakan adalah 43 pelaku UMKM yang berada dikota Sungai Penuh dan alat analisis yang dipakai regresi linear berganda dan  koefisian  determinan.  Diperoleh  hasil  bahwa  Secara  parsial  terdapat  pengaruh  antara Pengetahuan  Keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021. Hal ini di buktikan dengan nilai t hitung ( 3.042 ) lebih besar dari nilai t tabel ( 2,022 ),  secara  parsial  tidak  terdapat  pengaruh  antara  Sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  pada pelaku  UMKM  di  Kota Sungai  Penuh  tahun  2021. Hal  ini  di  buktikan  dengan nilai  t hitung  (  -  0,26  )  lebih  besar  dari  nilai  t  tabel  (- 2,022  ),  secara  parsial  tidak  terdapat  pengaruh Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021. Hal ini di buktikan dengan nilai t hitung ( 1,283 ) lebih kecil dari nilai t tabel ( 2,022 ), secara simultan  Pengetahuan  Keuangan, Sikap Keuangan  dan  Kepribadian  berpengaruh  terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM  di  Kota  Sungai  Penuh  tahun  2021.  Hal  ini  di  buktikan dengan F hitung lebih besar F tabel ( 21,583 ≥ 2.83 ) . Besarnya pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan  dan  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM  di  Kota Sungai Penuh tahun 2021 adalah sebesar 62,4% yang artinya   Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku  UMKM  di  Kota  Sungai  Penuh  tahun  2021  dipengaruhi  oleh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan dan Kepribadian. Sedangkan sisanya 37,6 % dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti pada penelitian ini.
Kata Kunci : Perilaku Manajemen, Sikap Keuangan, Pengetahuan Keuangan

## ABSTRACT
This  study  aims  to  see  whether  there  is  an  influence  and  the  magnitude  of  the  influence between Financial Knowledge, Financial Attitude and Personality on Financial Management Behavior on MSME Actors in Sungai Full City in 2021. The sample used is 43 MSME actors in the city of Sungai Penuh and the analytical tools used multiple linear regression and determinant coefficients. The results were  obtained  that  partially  there  is  an  influence  between  Financial  Knowledge  on  financial management behavior  in MSME actors in  Sungai  Penuh  City  in  2021.  This  is  proven  by  the  t  value (3,042) greater than the t table value (2,022), partially there is no effect between financial attitudes towards financial management behavior among MSME  actors in Sungai Penuh City in 2021. This is evidenced by the t-count value (- 0.26 ) which is greater than the t table value (- 2.022 ), partially there is no influence of Personality on Behavior Financial Management for MSME actors in Sungai Penuh City in 2021. This is proven by the t-count value (1.283) which is smaller than the t-table value (2.022), simultaneously Financial Knowledge, Financial Attitude and Personality affect Financial Management Behavior in MSME actors in Sungai Penuh City in 2021. This is proven by the larger F arithmetic F table (  21,583  2.83  ).  The  magnitude  of  the  influence  of  Financial  Knowledge,  Financial  Attitudes  and Personality on Financial Management Behavior on MSME actors in Sungai Full City in 2021 is 62.4%, which means Financial Management Behavior on MSME actors in Sungai Full City in 2021 is influenced
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
by Financial Knowledge, Financial Attitude and Personality. While the remaining 37.6% is influenced by other variables not examined in this study . Keywords: Management Behavior, Financial Attitude, Financial Knowledge

## PENDAHULUAN
Usaha Mikro, Kecil dan Menengah yang biasa disebut dengan UMKM merupakan unit usaha yang berdiri sendiri dan dikelola oleh perorangan maupun kelompok. Kontribusi Usaha Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  di  Indonesia  tidak  perlu  diragukan  lagi.  Sejak  adanya krisis  ekonomi  yang  melanda  bangsa  Indonesia  tahun  1998  silam,  terbukti  bahwa  sektor UMKM  mampu  berdiri  tegak  bertahan  dalam  menghadapi  krisis  tersebut  bahkan  hingga sampai  saat ini.
Namun UMKM terkadang harus bersaing dengan unit usaha lain yang pengelolaannya lebih baik. Persaingan dunia usaha semakin kompetitif, seorang pelaku usaha harus memiliki kemampuan untuk mempertahankan keberlangsungan usahanya, apabila pelaku usaha tidak memiliki  kemampuan  dalam  mengelola  usahanya  lama  kelamaan  usaha  tersebut  bisa saja mengalami kegagalan. Kemampuan pelaku usaha untuk mampu bersaing harus ditingkatkan salah satunya dalam kemampuan dalam hal manajemen keuangan dan perilaku manajemen keuangan pelaku UMKM itu sendiri.
Salah satu hal yang menjadi penyebab permasalah tersebut terjadi karena manajemen keuangan yang belum dapat berjalan dengan baik. Manajemen keuangan tidak pernah lepas kaitannya dengan Perilaku manajemen keuangan. Berbagai permasalahan yang dialami para pelaku  UMKM  mencerminkan  buruknya  pengetahuan  keuangan  dan  sikap  keuangan  yang dimiliki para pelaku UMKM yang nantinya akan mempengaruhi perilaku manajemen keuangan yang dimiliki.
Salah  satu  penelitian  yang  mengungkapkan  faktor-  faktor  yang  mempengaruhi perilaku manajemen keuangan  adalah penelitian yang dilakukan oleh Mien dan Thao (2015) yang  berjudul Factors  Affecting  Personal  Financial  Management  Behaviors:  Evidence  from Vietnam . Penelitian ini menyatakan faktor-faktor  yang mempengaruhi perilaku manajemen keuangan  pada  generasi  muda  usia  19-30  tahun  antara  lain  sikap  keuangan,  pengetahuan keuangan, dan kepribadian.
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
Berdasarkan data dari Kota Sungai Penuh dalam Angka tahun 2020 terdapat 82 usaha kecil dan 12 usaha mikro di Kota Sungai Penuh seperti pada gambar 1.1 yang rata rata menurut pengamatan  awal  penulis  belum  melakukan  pencatatan  atau  pembukuan  keuangan. Sedangkan  pencatatan  dan  pembukuan  keuangan  sangat  penting  dalam  suatu  usaha  yaitu agar pemililik dapat melihat perkembangan mosal / usahanya, serta melihat laba ruginya.
Dari  latar  belakang  masalah  di  atas,  peneliti  tertarik  untuk melakukan  penelitian tentang Perilaku Manajemen Keuangan  pada UMKM yang ada di Kota Sungai Penuh. Maka peneliti  mengangkat  penelitian  dengan  judul “Pengaruh Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan Dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku UMKM Kota Sungai Penuhtahun 2021 ”.

## LANDASAN TEORI

## Perilaku Manajemen Keuangan
Menurut Weston dan Brigham (1981) dalam Mien dan Thao (2015) menggambarkan perilaku manajemen keuangan sebagai suatu pengambilan keputusan keuangan, harmonisasi motif  individu  dan  tujuan  perusahaan.  Dengan  demikian, menurut Mien dan Thao (2015) manajemen  keuangan  berkaitan  dengan  efektivitas  manajemen  dana.  Menurut  Amanah (2016),  perilaku  manajemen  keuangan  adalah   ilmu  yang  menjelaskan  mengenai  perilaku seseorang  dalam  mengatur  keuangan  mereka  dari  sudut  pandang  psikologi  dan  kebiasaan individu tersebut. Ilmu ini juga menjelaskan mengenai pengambilan keputusan yang irasional terhadap keuangan mereka.

## Faktor Yang Mempengaruhi Perilaku Manajemen Keuangan
Menurut  Mien  dan  Thao  (2015)  terdapat  beberapa  faktor  yang  mempengaruhi perilaku  manajemen  keuangan  diantaranya,  sikap  keuangan,  pengetahuan  keuangan,  dan Locus  of  Control. Kemudian  menurut  Sina  (2014),  kepribadian  merupakan  salah satu  faktor yang  signifikan  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan.  Aspek  kepribadian  sering mempengaruhi manajemen keuangan karena menjadi penyebab manajemen yang buruk.

## Pengetahuan Keuangan
Garman  (1985)  dalam  Aprilia  (2015)  mengemukakan  untuk  memiliki  pengetahuan keuangan  maka perlu mengembangakan kemampuan keuangan (financial skill ) dan belajar
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
menggunakan alat keuangan (financial tools) . Alat keuangan merupakan bentuk dari perilaku keuangan dalam pengambilan keputusan. Hilgert et al., (2003) berpendapat bahwa seseorang yang  memiliki  pengetahuan  keuangan  lebih  cenderung  berperilaku  keuangan  dengan  cara- cara  yang  bertanggung  jawab  secara  keuangan.  Individu  yang  memiliki  pengetahuan keuangan yang lebih baik akan  memiliki  perilaku  keuangan  yang  lebih  terarah.

## Sikap Keuangan
Menurut  Eagly  &  Chaiken  (1993)  dalam  Deyola  (2014)  terdapat  dua  faktor  yang berdampak pada perilaku keuangan pada umum nya yaitu  pengetahuan dan sikap keuangan. Sikap keuangan didefinisikan sebagai penerapan prinsip-prinsip keuangan untuk menciptakan dan  mempertahankan  nilai  melalui  pengambilan  keputusan  dan  manajemen  sumber  daya yang tepat. Marsh (2006) menyatakan bahwa perilaku keuangan pribadi seseorang timbul dari sikap  keuangannya,  individu  yang  tidak  bijaksana  dalam  menanggapi  masalah  keuangan pribadinya  cenderung  memiliki  perilaku  keuangan  yang  buruk.  Menurut  Furnham  (1984) dalam Amanah (2016), Sikap keuangan membentuk cara orang menghabiskan, menyimpan, menimbun,  dan  melakukan  pemborosan  uang.  Sikap  keuangan  berpengaruh  terhadap masalah  keuangan  seperti  terjadinya  tunggakan  pembayaran  tagihan  dan  kurangnya penghasilan untuk memenuhi kebutuhan. Maka apabila seseorang memiliki sikap keuangan yang baik akan mengarah kepada perilaku manajemen keuangan  yang      baik.

## Kepribadian
Menurut Feist (2010: 3) kepribadian adalah suatu pola watak yang relative permanen, dan sebuah karakter unik yang  memberikan konsistensi sekaligus individualitas bagi perilaku seseorang.  Seseorang  dalam  memilih  berperilaku  pada  dasarnya  berkaitan  dengan kepribadian  mereka,  termasuk  dalam  mengelola  keuangan  yang  dimiliki.  Menurut  Holland sebagaimana yang dikutip oleh Sukardi (2004:7) menjelaskan bahwa seseorang akan merasa nyaman dalam bekerja apabila pekerjaan tersebut sesuai dengan kepribadian. Menurut Sina (2014), memahami aspek kepribadian dalam mengelola keuangan dibutuhkan untuk sukses mengelola  keuangan  karena  setiap  tipe  kepribadian  berbeda  dalam  cara  mengelola keuangannya. Dipertajam lagi oleh Ika (2011) dalam Sina (2014) bahwa faktor psikologi sering dipertimbangkan sebagai  kunci dalam proses keputusan keuangan.
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan di Kota Sungai Penuh dengan objek penelitian UMKM yang ada di Kota Sungai Penuh. Teknik pengambilan sampel yang di gunakan adalah accidental sampling yaitu  mengumpulkan  sampel  secara  acak  mana  UMKM  yang  dapat  ditemui  dan  bersedia menjawab kuisioner selama masa penelitian sehingga sampel dalam penelitian ini berjumlah 43 UMKM.alat ukur yang digunakan untuk menjawab rumusan masalah adalah regresi linear berganda dan koefisien determinan. Hipotesis diuji dengan menggunakan uji t dan uji F.

## HASIL PENELITIAN
Pengujian  regresi  dilakukan  untuk  memprediksi  pengaruh  variabel  independen  atas variabel  dependen  serta  membuktikan  hipotesis  yang  telah  dipaparkan  dalam  bab sebelumnya.
Dengan bantuan software SPSS 20 dihasilkan nilai Ceoficients seperti pada table 4.1 berikut ini :
Table 4.1
Gambaran hasil table Coeffitient
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 10.441 9.571 1.091 .282 Peng_Keu .605 .199 .575 3.042 .004 Sikap_Keu -.004 .169 -.004 -.026 .979 Kepribadian .242 .188 .246 1.283 .207
a. Dependent Variable: Prilaku_MK
Dari table diatas diperoleh persamaan sebagai berikut:
Y = 10.441 + 0,605 X1 - 0,004 X2 + 0,224 X3
Persamaan ini memiliki makna:
Nilai konstanta sebesar 10.441 memiliki arti bahwa jika Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Kepribadian bernilai nol maka Perilaku Manajemen Keuangan akan bernilai 10.441.
Nilai koefisien regresi Pengetahuan Keuangan bertanda positif sebesar 0,605 memiliki arti  bahwa  setiap  kenaikan  Pengetahuan  Keuangan  sebesar  1  maka  akan  meningkatkan Perilaku Manajemen Keuangan sebesar 0,605.
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
Nilai  koefisien  regresi  Sikap  Keuangan  bertanda negatif sebesar   0,004  memiliki arti bahwa  setiap  kenaikan  Sikap  Keuangan  sebesar  1  maka  akan  menurunkan  Perilaku Manajemen Keuangan sebesar 0.004.
Nilai koefisien regresi Kepribadian bertanda positif sebesar 0,224 memiliki arti bahwa setiap  kenaikan  variabel  Kepribadian  sebesar  1  maka  akan  meningkatkan  variabel  Perilaku Manajemen Keuangan sebesar 0,224
Uji t digunakan untuk mengetahui ada tidaknya pengaruh variabel bebas atas variabel terikat dengan membandingkan nilai t hitung dengan nilai t tabel. Nilai t tabel diperoleh dari table t dengan nilai df = 43 – 4 = 39 dan nilai α = 0.05 uji 2 arah di peroleh angka 2,022 Adapun hasil uji t untuk masing masing variabel adalah sebagai berikut:
a. Pengetahuan Keuangan (X1)
Variabel Pengetahuan Keuangan mempunyai nilai t hitung sebesar 3.042 sehingga nilai t hitung ( 3.042 ) lebih besar dari nilai t tabel ( 2,022 ) sehingga maka Ho ditolak dan Ha diterima artinya  secara parsial  terdapat  pengaruh  antara pengetahuan    keuangan  terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021.
b. Sikap Keuangan (X2)
Variabel Sikap Keuangan mempunyai nilai t hitung sebesar -0,26 sehingga nilai t hitung (  -  0,26  )  lebih  besar  dari nilai  t  tabel  (- 2,022  )  sehingga  maka  Ho diterima dan Ha  ditolak artinya  secara  parsial  tidak  terdapat  pengaruh  antara  Sikap  keuangan  terhadap  perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021.
c. Kepribadian (X3)
Variabel Kepribadian mempunyai nilai t hitung sebesar 1,283 sehingga nilai t hitung ( 1,283 ) lebih kecil dari nilai t tabel ( 2,022 ) sehingga maka Ho diterima dan Ha ditolak artinya secara  parsial  tidak  terdapat  pengaruh  antara  Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021.
Uji  F  digunakan  untuk  menunjukkan  apakah  variabel  independen  termasuk  dalam model  yang  memiliki  efek  simultan  pada  variabel  dependen.  Uji  F  digunakan  untuk menentukan  sejauh  mana  variabel  independen  (Informasi  Keuangan,  Sikap  Keuangan, Kepribadian) berdampak variabel dependen (Perilaku Manajemen Keuangan). Uji F dilakukan
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
dengan membandingkan nilai F hitung dengan nilai F tabel. Nilai F tabel diperoleh dari tabel t dengan nilai df1 = 4 – 1 = 3 dan nilai df2 = 45 – 4 = 41 dan nilai  α = 0.05 di peroleh angka 2,83.
Nilai F hitung dapat di lihat pada table Annova berikut :
Table 4.2
Gambaran hasil table Annova
ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1  Regression 6939.965 3 2313.322  21.583 .000 b Residual 4180.081 39 107.182 Total 11120.047 42
a. Dependent Variable: Prilaku_MK
b. Predictors: (Constant), Kepribadian, Sikap_Keu, Peng_Keu
Dari tabel Annova diatas diperoleh Nilai F hitung sebesar 21,583 maka F hitung lebih besar  F  tabel  (  21,583  ≥  2.83  )  maka Ho  ditolak  dan  Ha  diterima  artinya  secara  simultan Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  Kepribadian  secara  bersama-sama  berpengaruh atas Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021.
Koefisien  determinasi  (R²)  pada  intinya  merupakan  suatu  alat  untuk  mengukur besarnya pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat. Berdasarkan hasil output Model Summary  diketahui  nilai  R  square  sebesar  0,624  yang  menyatakan  bahwa  62,4%  Perilaku Manajemen  pada  pelaku  UMKM  di  Kota  Sungai  Penuh  tahun  2021  dipengaruhi  oleh Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  dan  Kepribadian,  sedangkan  37,6  %  dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti pada penelitian ini.

## KESIMPULAN
Dari hasil analisis diatas diperoleh kesimpulan sbb :
1. Secara  parsial  terdapat  pengaruh  antara  Pengetahuan    Keuangan  terhadap  perilaku manajemen  keuangan  pada  pelaku  UMKM  di  Kota  Sungai  Penuh  tahun  2021.  Hal  ini  di buktikan dengan nilai t hitung ( 3.042 ) lebih besar dari nilai t tabel ( 2,022 ).
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
2. Secara  parsial  tidak  terdapat  pengaruh  antara  Sikap  keuangan  terhadap  perilaku manajemen  keuangan  pada  pelaku  UMKM  di  Kota  Sungai  Penuh  tahun  2021. Hal  ini  di buktikan dengan nilai t hitung ( - 0,26 ) lebih besar dari nilai t tabel (- 2,022 )
3. Secara  parsial  tidak  terdapat  pengaruh    Kepribadian  terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021. Hal ini di buktikan dengan nilai t hitung ( 1,283 ) lebih kecil dari nilai t tabel ( 2,022 )
4. Secara  simultan  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan  Kepribadian  berpengaruh terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021. Hal ini di buktikan dengan F hitung lebih besar F tabel ( 21,583 ≥ 2.83 )
5. Besarnya pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan Kepribadian berpengaruh terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021  adalah  sebesar  62,4%  yang  artinya    Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  pelaku UMKM di Kota Sungai Penuh tahun 2021 dipengaruhi oleh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan dan Kepribadian. Sedangkan sisanya 37,6 % dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti pada penelitian ini.

## DAFTAR PUSTAKA
Alma,Buchari.(2013). Kewirausahaan . Bandung: Alfabeta.
Amanah,Ersha.  (2016)  berjudul “Pengaruh Financial  Knowledge,  Financial  Attitude dan External  Locus  of  Control terhadap Personal  Financial  Management  Behavior pada Mahasiswa S1 Universitas Telkom”. Skripsi. Universitas Telkom.
Andrew,Vincentinus& Nanik,Linawati (2014). Hubungan Faktor Demografi dan Pengetahuan Keuangan Dengan Perilaku Keuangan Karyawan Swasta di Surabaya. FINESTA.Vol. 02. No. 02.
Aprilia,Zenika.(2015).”Pengaruh Locus of Control, Financial Knowledge dan Personal Income terhadap Financial Management Behavior pada karyawan KPP Pratama Blitar”. Skipsi. Universitas Negeri Malang.
Damanik,Lady  Angela  dan  Herdjiono,Irine  (2016).  Pengaruh Financial  Attitude,Financial Knowledge,  Parental  Income Terhadap Financial  Management  Behavior. Jurnal Manajemen Teori dan Terapan Tahun 9. No. 3, Desember 2016.
Feist,Gregory  J.  (2011). Teori  Kepribadian .  Jakarta:  Salemba  Empat.  Ghozali,Imam.  (2011). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS
Hadi,Sutrisno (2004). Metodologi Research Jilid 3. Yogyakarta : Andi Offset. Hilgert,Marianne  A.,  Hogarth,Jeanne  M.,  &  Beverly,Sondra  G.  (2003). Household  financial management: The connection between knowledge and behavior. Federal Reserve Bulletin , 309-322.
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
Ida dan Dwinta, Chintia Yohana (2010) Pengaruh Locus Of Control, Financial Knowledge, dan Income  Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi. Universitas Kristen Maranatha. Vol.12, No.3, Hlm.131-144
Indriantoro,Nur  dan   Supomo,Bambang.   (1999). Metode   Penelitian   Bisnis .
Jogiyanto.(2010). Analisis dan Desain Sistem Informasi, Edisi IV, Andi Offset, Yogyakarta. Kholilah,Naila  Al  dan  Rr.Iramani  (2013).Studi Financial  Management  Behavior pada Masyarakat surabaya. Journal of Business and Banking. Vol.3,No.1, Hlm.69- 80.
Kiryanto,dkk. (2000). Pengaruh Persepsi Manajer atas Informasi akuntansi Keuangan terhadap Keberhasilan  Perusahaan  Kecil.  Simposium  Nasional  Akuntansi  (SNA)  ke  III.  Universitas Indonesia. Jakarta.
Lown,Jean M. (2008). The Role Of Retirement Personality Type In Motivating Women To Plan For Retirement. Research Dialogue Issue no. 93 September 2008 . Maharani,  Tarry  Novita  (2016).Pengaruh Personal  Financial  Literacy,  Financial  Attitude Terhadap Financial Management Behavior Mahasiswa S1 Fakultas Ekonomi Universitas Andalas. Skripsi. Universitas Andalas. Marsh, Brant A. (2006). Examining The Personal Finance Attitudes, Behaviors, And Knowledge Levels  Of  First-Year  And  Senior  Students  At  BaptistUniversities  In  The  State  Of  Texas. Disertasi.
Mien,Nguyen  Thi  Ngoc  dan  Thao,Tran  Phuong  (2015). Factors  Affecting  Personal  Financial Management Behaviors: Evidence from Vietnam. Proceedings of the Second Asia-Pacific Conference  on  Global  Business,  Economics,  Finance  andSocial  Sciences  ( AP15Vietnam Conference) ISBN: 978-1-63415-833-6. 10-12 July, 2015.Danang-Vietnam. Nababan,Darmandan Sadalia,Isfenti (2012). Analisis Personal Financial Literacy dan Financial Behavior Mahasiswa Strata I Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. Ningsih,RetnoUtami dan Rita,Mario Rio. (2010). Financial Attitudes dan Komunikasi Keluarga Tentang Pengeluaran Uang Saku: Ditinjau dari Perbedaan Gender. JMK. Vol.8, No.2. Phung,Albert.(2016). Behavioral Finance: Introduction . Tersedia [Online]. http://www.investopedia.com/university/behavioral_finance/.  Diakses  pada  01  Juni 2017.
Pinasti,  Margani.(2007).  Pengaruh  Penyelenggaraan  dan  Penggunaan  Informasi  Akuntansi terhadap  Persepsi  Pengusaha  Kecil  atas  Informasi  Akuntansi: Suatu  Riset  Eksperimen, Simposium Nasional Akuntansi (SNA) ke X, Makassar.
Rajna,A.,  Ezat,Sharifah  W.P.,  Junid,Syed  Al,  dan  Moshiri,H.  (2011). Financial  Management Attitude  and  Practice  among  the  Medical  Practitioners  in Public  and  Private  Medical Service in Malaysia. International Journal of Business and Management Vol. 6, No. 8, Hlm. 105-113.
Sekaran, Uma. (2011). Metodologi Penelitian Untuk Bisnis. (Ed.4). Jakarta: Salemba Empat. Sina,  Peter  Garlans  (2014).  Tipe  Kepribadian  dalam Personal  Finance .  Jurnal JIBEKA Vol.8 No.1 Hlm. 54-59.
Sjarkawi. (2008). Pembentukan Kepribadian Anak . Jakarta: Bumi Aksara. Sony Warsono, dkk.
(2010). Akuntansi UMKM. Yogyakarta.Asgard Chapter.
Sudijono, Anas.(2008). Pengantar Statistik Pendidikan. Jakarta: Rajawali pers.
Sudremi,  Yuliana.  (2007).  Pengetahuan  Sosial  Ekonomi  kelas  X.  Jakarta:  Bumi Aksara. Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Pendidikan. Bandung: Alfabeta
Bussman Journal : Indonesian Journal of Business and Management p-ISSN : 2797-9725 | e-ISSN : 2777-0559 Vol. 2  No. 2 Mei -  Agustus 2022
Sugiyono. (2011). Metode Penelitan Kuantitatif, Kualitatif, dan R & D. Bandung: Alfabeta Sugiyono. (2012). Statistika untuk Penelitian. Bandung: CV Albeta. Sukardi. (2004). Psikologi Pemilihan Karier . Jakarta: Rineka Cipta.
Syaifudin,Achmad.  (2016).  “Pengaruh  Kepribadian,  Lingkungan  Keluarga,  dan Pendidikan Kewirausahaan  terhadap  Minat  Berwirausaha  Mahasiswa  Program  Studi  Akuntansi Universitas Negeri Yogyakarta”. Skripsi. UNY
Wirjono,Endang  Raino  dan  Raharjono,  D.Agus  Budi.(2012).Survei  Pemahaman  Dan Pemanfaatan  Informasi  Akuntansi  Dalam  Usaha  Kecil  Menengah  Di  Daerah  Istimewa Yogyakarta. AUDI Jurnal Akuntansi dan Bisnis. Vol.7, No.2, Juli 2012.
Woodyard,  A.  &  Robb,  C.  (2012). Financial  Knowledge  and  the  Gender  Gap.Journal of Financial Therapy , Vol. 3, No. 1. Xiao,  J.J,  &  Dew,  J.  (2011). The  financial  management  behavior  scale:  development  and validation. Journal of Financial Counseling and Planning Education.
Yogyakarta: BFE.
Yulianti,Norma dan Silvy,Meliza (2013). Sikap Pengelola  Keuangan  Dan Perilaku Perencanaan Investasi Keluarga Di Surabaya. Journal of Business and Banking Vol. 3 No 1, Mei Yusuf, Syamsu. (2008). Teori Kepribadian. Bandung: PT. Remaja Rosdakarya.