## MEKANISME PENANGGULANGAN PEMBIAYAAN BERMASALAH PADA AKAD MURABAHAH
Mulyono Jamal, Ayu Ruqoyah *
Institut Studi Islam Darussalam Gontor Email: niez_4_ayu@yahoo.com

## Abstract
The rise of Islamic economic has established the development of Islamic banking. This indicates that Islamic banking could be competitive with conventional banking. One difference between both banking systems is in lending  operation. In  conventional bank known  as  credit, while  in Islamic  bank  known  as  financing.  For  certain,  financing  procedures  in Islamic banking refer to Qur’an and Sunnah. Indeed, there are also defaults in its process, because the problems occured after the process. This research aims  for  knowing  the  factors  which  cause  the  default  financing  and  its mechanism as performed by Bank Muamalat Indonesia (BMI) branch Sragen to  solve  it.  To  reach  thus  aims,  the  researcher  uses  field  research  with deductive explorative methods. The result from this research indicates that there are two factors which cause the default financing, internal factor and external factor. Internal factor is the factor from the customers, while the external  factor  is  the  factor  from  other  than  customers,  ot  because  of universe. But the most imminent factor at BMI is internal factor, such as the late payment because of neglect. The mechanism runs by BMI branch Sragen is monthly data collection, monitoring and controlling, so that the financing at BMI branch Sragen chategorized as stable.
Bangkitnya  ekonomi  Islam  mempelopori  majunya  perbankan syariah.  Hal  tersebut  menunjukkan  bahwa  perbankan  syariah  mampu bersaing  dengan  bank  konvensional.  Salah  satu  perbedaan  antara  bank syariah dan bank konvensional yaitu dalam mekanisme penyaluran dana
* InstitutStudi Islam Darussalam Gontor, Jl. Raya Siman km.6 Demangan, Siman, Ponorogo. Telp. 0352 483762
masyarakat. Pada bank konvensional dikenal istilah kredit dan pada bank syariah  kita  menyebutnya  dengan  istilah  pembiayaan.  Tentunya pembiayaan yang ada di bank syariah merujuk pada al-Qur’an dan Hadist. Walaupun demikian, tidak semua pembiayaan berjalan lancar, karena ada jugamasalah-masalah yang timbulsetelahpembiayaanituterjadi. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui faktor penyebab pembiayaan bermasalah dan  mekanisme  yang  dilakukan  oleh  BMI,  KCP  Sragen  untuk menanggulangi adanya pembiayaan bermasalah. Untuk mencapai tujuan diatas, penulis menggunakan penelitian lapangan dengan jenis penelitian deduktif ekploratif. Adapun hasildari penelitian ini menunjukkan bahwa faktor  pembiayaan  bermasalah  itu  ada  dua,  yaitu  faktor  internal  dan eksternal.  Faktor  internal  adalah  faktor  dari  nasabah  sedangkan  faktor eksternal adalah faktor dari luar nasabah atau faktor alam.Namun yang ditemui di BMI, KCP Sragen adalah faktor internal, seperti keterlambatan nasabah dalam pembayaran karena lalai. Mekanisme yang dilakukan oleh BMI,  KCP  Sragen  yaitu  pendataan  bulanan,  monitoring  dan  controlling, sehingga pembiayaan di BMI, KCP Sragen termasuk dalam kategori stabil.

## Kata Kunci: Pembiayaan Bermasalah, Murabahah

## Pendahuluan
M anusia sebagai makhluk sosial ciptaan Allah SWT tentunya  memerlukan  bantuan  orang  lain  untuk memenuhi  kebutuhnanya.  Dalam  pemenuhan kebutuhannya  tersebut  manusia  dibekali  oleh  dua  anugrah, yaitu Manhajul hayat dan Wasilatul hayat. 1
Mengacu pada Al-Qur’an 2 dan Sunnah Rasul, pemenuh- an kebutuhan manusia haruslah dengan cara yang halal dan sesuai dengan syariat Islam. Yaitu berusaha keras dan halal di jalan Allah SWT. Berusahadengankeras, halal dan di jalan Allah SWT tentunya tidaklah mudah. Manusia harus memilih usaha yang halal dan tetapi stiqomah dalam menjalankan usahanya yang ada.
Demikian pula seorang pengusaha, tentunya juga akan menemui beberapa kendala dalam pengembangan usahanya. Salah  satu  kendala  dalam  pengembangan  usahanya  yaitu
1 Syafi’i Antonio, Bank Syariah , Wacana Ulama dan Cendekiawan. (Jakarta: BI. 1999), p. 41.
modal,  sehingga  menuntut  pengusaha  tersebut  membuka kredit perbankan untuk menambah modalnya. Maka dari itu, sebagaimana  fungsi  bank  yaitu  bank  menghimpun  dana  dan menyalurkan dana masyarakat baik kepada perorangan maupun badan usaha memiliki andil yang sangat besar dalam menopang perkembangan usaha perorangan maupun badan usaha. 3
Kredit yang diberikan oleh perbankan syariah dinama- kan  pembiayaan.  Pembiayaan  tersebut  terdiri  dari  beberapa akad yang bersistem bagi hasil, diantaranya yaitu murabahah, musyarakah dan mudharabah. 4
Namun hidup tak semudah membalikan telapak tangan. Ada  kendala  dan  hambatan  yang  harus  dihadapi  dalam pengembangan usaha setelah modal didapat. Selain itu juga, penggunaan  dana  pembiayaan  yang  tidak  sesuai  dengan kebutuhan menyebabkan masalah perbankan. Bukan hanya itu, akanada  banyak  faktor  yang  mempengaruhi  timbulnya pembiayaan  bermasalah   dalam  perbankan khususnya  pada akad yang sangat diminati yaitu akad murabahah.

## Pengertian Pembiayaan pada Akad Murabahah
Pembiayaan adalah pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak - pihak yang merupakan deficit unit. 5 Menurut sifat penggunaanya, pembiyaan dapat dibagi  menjadi  dua  hal,  yaitu  Pembiayaan  Produktif  dan Pembiayaan Konsumtif.
Murabahah  adalah  akad  jual  beli  antara  bank  dan nasabah dengan pembagian keuntungan yang telah disepakati diawal. 6 Pembiayaan  pada  akad  murabahah  yaitu  ketika
2 Al-Baqarah : 168
3 Maryanto  Supriyono, Buku  Pintar  Perbankan ,  (Yogyakarta  :  ANDI Offset), p. 3 4 Muhammad, Manajemen Bank Syari’ah, (Yogyakarta : UPP), p. 259 5 Syafi’I Antonio, Bank  Syariah  dari  Teori  ke  Praktek ,  (GemaInsani, Jakarta:2001), p. 160 6 Ibid, p. 101
nasabah  mengajukan  pembiayaan  kemudian  pihak  bank menyetujuinya  dengan  pengambilan  profit  yang  jelas  dan diketahui kedua belah pihak pada awal perjanjian antara bank dan nasabah. 7 Kemudian, nasabah dapat mencicil pembayaran pembiayaan yang dilakukannya tiap bulan hingga batas waktu yang ditentukan.

## Pembiayaan Beramasalah di BMI, KCP Sragen

## a. Kondisi Pembiayaan Bermasalah di BMI, KCP Sragen
Proses realisasi pembiayaan di Bank tidak semudah yang dibanyangkan, 8 karena tidak semua nasabah memiliki karakter bisnis yang sama. Dalam kenyataan akan ada permasalahan yang  muncul.  Meskipun  analisis  dan  prinsip  kehati-hatian sudah diterapkan sebelum pelaksanaan pembiayaan tersebut.
Dengan  adanya  permasalahan  yang  terjadi  dalam pelaksanaan  pembiayaan  maka  tergolonglah  pembiayaan bermasalah  sesuai  dengan  tingkatannya.  Pembiayaan  ber- masalah itu tergolong atas pembiayaan lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar, pembiayaan diragukan dan pembiayaan macet. 9

## b. Faktor Pembiayaan Murabahah Bermasalah di Bank Muamalat Sragen
Faktor penyebab pembiayaan bermasalah seperti yang di jelaskan oleh Abdul Aziz dalam jurnalnya 10 , belum sepenuh- nya  ditemui  di  Bank  Muamalat.  Karena  pembiayaan  yang terjadi di Bank Muamalat masih dalam criteria stabil. Hanya saja yang ditemui dalam kenyataanya itu keterlambatan yang dilakukan  oleh  nasabah.  Hal  ini  disebabkan  oleh  beberapa faktor diantaranya yaitu :
7 Ibid, p. 171
8 Ibid, manajemen pembiayaan di Bank Syariah, p.163 9 Iswi Hariyani, Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet, Cetakan Pertama. (Jakarta: PT Elex Media Komputindo, 2010), p.36
10 Pengaruh Capacity dan Capital Terhadap Pembiyaan Bermasalah

## 1. Kesibukan nasabah
2. Usaha nasabah yang menurun
3. Karakter  nasabah  yang  jelek  yaitu  menunda-nunda pekerjaan hingga keterlambatan itu terjadi.

## c. Mekanisme Penanggulangan Murabahah Bermasalah di BMI, KCP Sragen.
Mekanisme  antara  Bank  dalam  penanggulangan Pembiayaan Bermasalah akan berbeda, begitu pula pada BMI, KCP Sragen, diantaranya yaitu :

## 1. Pendataan Nasabah yang melakukan pembiayaan
Pada  pertengahan  bulan  sekitar  tanggal  15,  bagian operator pembiayaan pusat sudah memberikan daftar nasabah Bank  Muamalat  yang  telah  melakukan  pembiyaan  di  Bank Muamalat. Dan  dari daftar  tersebut sudah  bisa dilihat  siapa sajakah  yang  terlambat  membayar  angsuran  terhadap  pem- biayaan  yang  telah  dilakukakannya.  Maka  pihak  marketing sudah bisa memastikan tanda-tanda adanya pembiayaan ber- masalah. Dari situ pula pihak marketing harus segara meng- antisipasinya  dengan  melakukan  pendekatan  persuasive kepada  nasabah  yang  terlambat  membayar  angsuran  atau tanggal angsurannya sudah terlewat.

## 2. Monitoring
Sebelum pembiayaan yang diajukan oleh nasabah disetujui oleh pihak bank. Bank akan menganalisis nasabah dari berbagai hal  sesuai  dengan  rumus  5C  dan  pendekatan  –  pendekatan lainnya. Tentunya data lengkap nasabah akan diketahui oleh bank. Termasuk data pribadi nasabah, seperti salah satunya adalah kontak personel. Hal ini sangat penting bagi bank.
Karena  monitoring  yang  dilakukan  oleh  bank  adalah meninjau atau mengawasi nasabah dari jauh via telepon atau komunikasi  individu.  Sehingga  silaturahmi  dan  komunikasi antarabank dan nasabah tidak terputus. Jadi bank dapat selalu mengetahui  dan  mengkondisikan  bagaimana  usaha  atau
keadaan dari nasabah yang melakukan pembiayaan di Bank Muamalat Sragen tanpa perlu mengunjungi tempat nasabah langsung.
Mekanisme ini dilakukan guna mengkondisikan nasabah akan pembiayaan yang dilakukannya dan menjalin silaturahmi dan ukhuwah Islamiyah antar sesame umat beragama. Namun, telepon yang dipakai juga tidak hanya alat untuk menagih dan mengingatkan nasabah akan pembiyaannya, tetapi juga untuk bertanya  kepada  nasabah  akan  pelayanan  pihak  Bank Muamalat  Sragen  terhadap  nasabah. Atau  bahkan  bertanya kepada nasabah jikalau nasabah memerlukan bantuan lain dari Bank  Muamalat.  Karena  tidak  sedikit  nasabah  yang  meng- gunakan fasilitas telepon guna bertanya dan sharing tentang prospek usaha yang disedang dijalaninya. 11

## 3. Controlling
Controlling adalah mengontrol nasabah yang melakukan pembiayaan secara langsung. Dengan artian, pihak bank atau marketing akan mengunjungi langsung tempat nasabah yang melakukan  pembiayaan  di  Bank  Muamalat.  Karena  setiap marketing mempunyai jadwal khusus dan jadwal rutin untuk berkunjung  kepada  nasabahnya  yang  telah  melakukan pembiayaan.
Nasabah  yang  dikunjungi  biasanya  nasabah  yang melakukan  pembiayaan  akad  murabahah  untuk  jenis  pem- biayaan modal kerja dan jadwal silaturahmi personil khusus untuk nasabah pembiayaan Hunian Syariah dan pembiayaan lainnya.  Controling  yang  dilakukan  oleh  Marketing  Bank Muamalat  kepada  nasabah  yang  melakukan  pembiayaan  di Bank  Muamalat  merupakan  salah  satu  mekanisme  Bank Muamalat  dalam  mengantisipasi  adanya  pembiayaan  ber- masalah  setelah  pendataan  dan  monitoring.  Karena  dari silaturahmi yang dijalin, maka ada  ikatan batin antara Bank
dan nasabah sehingga kecurangan atau keengganan nasabah dalam membayar bisa diatasi.

## Kesimpulan
Dari penelitian yang dilakukan oleh peneliti di BMI, KCP Sragen, dapat disimpulkan bahwasanya :
1. Faktor  yang  mempengaruhi  adanya  pembiayaan bermasalah  itu  ada  dua  aspek,  yaitu  faktor  internal  dan factor  eksternal.  Faktor  internal  merupakan  faktor  yang timbul dari diri nasabah langsung yang meliputi kelalaian atau  keengganan  nasabah  dalam  membayar  angsuran pembiayaan. Sedangkan factor eksternal adalah faktor yang timbul  dari  luar  diri  nasabah  seperti  bencana  alam  atau musibah yang dialami oleh nasabah.
2. Mekanisme  penanggulangan  pembiayaan  murabahah bermasalah  yang  dilakukan  oleh  Bank  Muamalat  adalah dengan beberapa cara, diantanya:
a. Pendataan nasabah yang melakukan pembiayaan
b. Monitoring
c. Controling
3. Apabila  benar  terjadi  dan  terdeteksi  adanya  pembiayaan bermasalah di Bank Muamalat maka bank akan mencoba menyelesaikannya dengan beberapa tahapan sesuai dengan tingkat  kolektabilitas  pembiayaan  bermasalah  apakah kurang lancar, dalam perhatian khusus, diragukan ataupun macet. Dan tahapan penyelesaiannya diantaranya yaitu: a. Denda atau cash bagi nasabah yang terlambat
b. Rescheduling dan Restructuring pembiayaan murabahah bermasalah
c. Penyelesaian pembiayaan bermasalah melalui jaminan

## Daftar Pustaka
Antonio, Muhammad Syafi’i. 1999. Bank Syariah Wacana Ulama dan Cendekiawan. Jakarta: Bank Indonesia _______. 2001. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta: Gema Insani Press
Aziz,  Abdul.  “Pengaruh  Capacity  dan  Capital  Terhadap Pembiayaan Bermasalah “Jurnal Ekonomi dan Hukum. (Vol X no.10 Juni 2011)
Hariyani,  Iswi.  2010.  Restrukturisasi  dan  Penghapusan  Kredit

## Macet. Jakarta: PT Elex Media Komputindo
Hasan,  Kabir,  M.  2007.  Handbook  of  Islamic  Banking.
Northampon: Cornwall.
Ibrahim, Ahmad. 2008. Manajemen Syariah Sebuah Kajian Historis dan Kontemporer, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada Ibrahim, Johanes. 2004. Cross Default and Cross Collateral Dalam
Upaya Penyelesaian Kredit Bermasalah, Cetakan Pertama.
Bandung: PT Refika Aditama
Ismail. 2011. Perbankan Syariah, Jakarta: PT Fajar Interpratama Karim, Adiwarman. 2007. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan,
Jakarta: PT Raja Grafindo Persada Manser, Martin. 2008. Oxford Learner’s Pocket Dictionary. New York: Oxford University Press Muhammad. 2002. Manajemen Bank Syari’ah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN _______. 2005. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN Nasim,  Ahmad,  Qasmi,  Mufti.  2009.  Economy  The  Islamic

## Approach, Pakistan: Darul_Ishaat
Nasrullah,  2007.  Pedoman  Penulisan  Skripsi.  Gontor:  Trimurti Press
Nazir,  Muhammad.  2009.  Metode  Penelitian.  Bogor:  Ghalia Indonesia
Rahman, Zaharudin, Abdul. 2010. Contract and the Products of

## Islamic Banking. Malaysia: CERT Publications Sdn
Rusyd, Ibnu. Bidayatul Mujtahid wa Nihayatul Muqtashid. Mesir:
Darul Fikr
Supriyono, Maryanto. 2011. Buku Pintar Perbankan. Yogyakarta
: ANDI Offset
Usman, Rachmadi. 2011. Penyelesaian Pengaduan Nasabah dan
Mediasi Perbankan. Bandung: Mandar Maju