## PERAN PERBANKAN SYARIAH DALAM IMPLEMENTASI WAKAF UANG UNTUK PENGEMBANGAN INDUSTRI HALAL DI JAWA TIMUR
Dunyati Ilmiah * 1
Dosen Universitas Alma Ata dunyatiilmy@almaata.ac.id

## Abstract
One of the potentials of Islamic social finance needs to be optimized through waqf. Waqf has long  been  recognized  by  the  Muslim  community  as  a  form  of  amal  Jariyah  which  plays  an important  role  in  social,  economic,  and  cultural  development  to  improve  social  welfare.  In addition to carrying out the function of collecting and distributing funds, the role of Islamic banking  can  also  carry  out  social  functions,  because  it  is  one  of  the  Islamic  financial institutions that can receive cash waqf and becomes a place for Nadzir to manage waqf funds. The  development  of  the  halal  industry  is  currently  a  trend  and  is  favored  by  many entrepreneurs.  However,  during  the  current  pandemic,  many  UMKM  have  experienced  a decline  in  turnover  and  even  lost  capital  due  to  decreasing  consumer  purchasing  power. Therefore,  it  is  necessary  to  increase  business  using  capital  inflow  without  interest,  namely through the role of Islamic banking in implementing cash waqf for the development of the halal industry.
Keywords: Islamic Banking, Money Waqf, Halal Industry, G21

## ABSTRAK
Potensi Islamic  social  finance perlu  dioptimalkan  salah  satunya  melalui  wakaf.  Wakaf  telah lama dikenal masyarakat muslim sebagai salah satu bentuk amal jariyah yang berperan penting bagi  pengembangan  sosial,  ekonomi  dan  budaya  dalam  rangka  untuk  meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Peran perbankan syariah selain melaksanakan fungsi menghimpun dan  menyalurkan  dana  juga  dapat  melakukan  fungsi  sosial,  karena  merupakan  salah  satu Lembaga  Keuangan  Syariah  yang  dapat  melakukan  penerimaan  wakaf  uang  dan  menjadi tempat  pengelolaan  dana  wakaf  oleh  Nadzir.  Pengembangan  industri  halal  saat  ini  menjadi sebuah  trend  dan  banyak  digemari  oleh  usahawan.  Namun  di  saat  pandemi  saat  ini  banyak UMKM  yang  mengalami  penurunan  omset  bahkan  kehilangan  modal  karena  menurunnya daya beli konsumen. Oleh karena itu, perlu adanya peningkatan usaha dengan cara pemasukan modal  tanpa  bunga,  yaitu  melalui  peran  perbankan  syariah  mengimplementasi  wakaf  uang untuk pengembangan industri halal.
Kata kunci: Perbankan Syariah, Wakaf Uang, Industi Halal, G21

## A. PENDAHULUAN
Pandemi  corona  membuat  banyak  orang  terpukul  secara  ekonomi, wabah  corona  memaksa  banyak  orang  diam  di  rumah.  Pada  sektor  konsumsi rumah  tangga  terjadi  ancaman  kehilangan  pendapatan  dan  tidak  dapat memenuhi  kebutuhan  hidup  terutama  rumah  tangga  miskin  dan  pekerja informal.  Perekonomian  tidak  stabil,  angka  kemiskinan  dan  pengangguran semakin  meningkat.  Menanggapi  hal  tersebut  perlu  adanya  peran  perbankan syariah  sebagai  Lembaga  intermediasi  dengan  menyerap  dana  dari  masyarakat untuk  disalurkan  kembali  kepada  masyarakat,  salah  satu  caranya  dengan mengimplementasikan  wakaf,  karena  wakaf  merupakan  salah  satu  jaring pengaman sosial di tengah wabah corona.
Potensi Islamic social finance perlu  dioptimalkan  salah  satunya  melalui wakaf.  Wakaf  telah  lama  dikenal  masyarakat  muslim  sebagai  salah  satu  bentuk amal  jariyah  yang  berperan  penting  bagi  pengembangan  sosial,  ekonomi  dan budaya dalam rangka untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Salah satu bentuk  wakaf  yang  akhir-akhir  ini  mulai  banyak  diperkenalkan  adalah  wakaf uang. Wakaf uang sebagai salah satu alternatif atas pengentasan kemiskinan telah diterapkan di beberapa Negara Islam. Terutama di Bangladesh (Mannan, 2001).
Bank Syariah sebagai salah satu LKS (Lembaga Keuangan Syariah) PWU (Penerima  Wakaf  Uang)  memiliki  dasar  hukum  yaitu  UU  No.  21  tahun  2008 tentang Perbankan Syariah, dimana dijelaskan bahwa Bank  Syariah adalah Bank
yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan Prinsip Syariah  dan menurut jenisnya  terdiri  atas  Bank  Umum  Syariah  dan  Bank  Pembiayaan  Rakyat  Syariah (pasal  1  angka  7).  Disamping  melaksanakan  fungsi  menghimpun  dan menyalurkan  dana  masyarakat  di  atas,  bank  syariah  juga  dapat  melakukan fungsi  sosial  berupa  penerimaan  dana  zakat,  infak,  sedekah  dan  hibah,  serta menyalurkannya  kepada  organisasi  pengelola  zakat  (pasal  4  ayat  2).  Selain  itu, bank syariah dapat menghimpun wakaf uang dan meneruskannya kepada nazhir yang ditunjuk (pasal 4 ayat 3) (BWI, 2011).
Untuk  melakukan  penghimpun  dana  wakaf  perlu  adanya  mobilisasi efektif dan empiris yang mudah dalam pelayanan dan administrasi atau dengan model dana abadi (Ilmiah, 2020). Saat ini ketertarikan masyarakat berwakaf uang merupakan  potensi  bagus  untuk  dimanfaatkan.  Agar  tercapainya  kesejahteraan umat  melalui  wakaf  uang  tentu  sangat  berkaitan  dengan  penggelolaan  dana wakaf oleh Nadzir melalui jaringan Lembaga Keuangan Syariah (LKS). Perbankan syariah  merupakan  salah  satu  LKS  yang  dapat  melakukan  penerimaan  wakaf uang  dan  menjadi  tempat  pengelolaan  dana  wakaf  oleh  Nadzir.  Perbankan syariah  memiliki  potensi  besar  dalam  mengoptimalkan  pengumpulan  dan pengelolaan  wakaf  uang.  Perbankan  syariah  dalam  pengelolaan  wakaf  uang memiliki tanggung jawab besar untuk kelangsungan wakaf uang dan optimalisasi kesejahteraan umat.
Harta  yang  diwakafkan  tidak  akan  habis,  karena  yang  diambil  hanya hasil dari pemanfaatannya. Wakaf memiliki peluang untuk dimanfaatkan dengan tujuan meningkatkan kesejahteraan. Wakaf sudah ada sejak Islam datang, wakaf telah  terbukti  menjadi  instrument  jaminan  sosial  untuk  meningkatkan kesejahteraan hidup. Wakaf ada dua instrument yaitu wakaf uang yang sifatnya lebih  fleksibel  dan  wakaf  benda  yang  sifatnya  harta  tidak  bergerak.  Untuk menunjang  dan  mengembangkan  kegiatan-kegiatan  soial,  ekonomi  dan kebudayaan produktif maka wakaf uang bisa menjadi alternatif pilihan.
Indonesia  telah  lama  terjerat  dalam  permasalahan  ekonomi  seperti pengangguran  dan  kemiskinan.  Masalah  ini  sulit  dihindari  karena  jumlah penduduk  Indonesia  yang  dapat  dibilang  tidak  sedikit,  khususnya  di  area  Jawa Timur yang berjumlah 37.476.011jiwa (Sumber: Badan Pusat Statistik 2015). Maka dari  itu,  untuk  meminimalisir  masalah  tersebut  diperlukan  faktor  pendorong yang  dapat  memicu  perkembangan  ekonomi.  UKM  (Usaha  Kecil  Menengah) adalah  salah  satu  bentuk  aktivitas  yang  terbukti  membantu  pertumbuhan ekonomi  di  Indonesia,  khususnya  daerah  Jawa  Timur.  UKM  sendiri  merupakan bentuk usaha yang banyak diminati oleh masyarakat karena tidak membutuhkan modal  besar  seperti  usaha-usaha  lain  pada  umumnya.  Oleh  karena  itu,  banyak masyarakat yang tertarik untuk terjun dalam bisnis UKM. Perekonomian di Jawa Timur  pun  didominasi  oleh  keberadaan  UKM.  Dalam  perkembangannya,  UKM
juga  ditunjang  oleh  adanya  sumber  daya  alam  yang  heterogen  serta  lokasi  Jawa Timur sebagai pasar strategis di pulau Jawa (Santoso, 2019).
Pengembangan industri  halal saat ini menjadi sebuah trend dan  banyak digemari  oleh  usahawan  dan  konsumen  di  Jawa  Timur.  Dari  pihak  pengusaha lebih  memiliki  rasa  aman,  damai  dan  dari  pihak  konsumen  tidak  khawatir  lagi terkait  kehalalan  produk  yang  akan  dibeli.  Namun  di  saat  pandemi  saat  ini banyak  UMKM  yang  mengalami  penurunan  omset  bahkan  kehilangan  modal karena  menurunnya  daya  beli  konsumen.  Perlu  adanya  peningkatan  usaha dengan cara pemasukan modal tanpa bunga. Di sinilah peran perbankan syariah perlu  mengantisipasi  untuk  mengimplementasi  wakaf  uang  dalam  rangka pengembangan industri halal.
Posisi Indonesia sebagai pasar besar produk halal. Indonesia masuk TOP Expenditure di tiap Industri, namun tidak sebagai player.
Tabel 1. Indonesia TOP Expenditure Industry 20 15 20 21 Indone sia Expen d. Rank Play er Ran k Halal Food 1,7 1,9 1 0,16 1 -
Islamic Finance 2,0 0 3,4 6 0,02 10 10 Halal Travel 0,1
5
0,2 4 0,01 5 - Hala Fashion 0,2
4
0,3 7 0,01 5 -
Halal
Media & Recreatio nal 0,1
9
0,2 6 0,01 6 - Halal
Pharmac
y &
Cosmetic s 3,8 4
6,3
8
0,22 - -

## Sumber : Bank Indonesia (Festival Ekonomi Syariah, Makassar 25 Agustus 2017)
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Abdullah  Ubaid  mengenai  kemitraan nadzir  dengan  bank  syariah  dalam  mengembangkan  wakaf  uang  studi  kasus  di Indonesia, Bangladesh, dan Yordania menyatakan bahwa, instrument wakaf uang dalam  institusi  Bank  Syariah  yaitu  di  beberapa  Negara,  dalam  mengembangkan wakaf  uang,  nazhir  tidak  hanya  bekerja  sendirian.  Tetapi,  ia  melibatkan  Bank
Syariah sebagai mitra strategis dalam pengelolaan wakaf uang. Agar wakaf uang tidak  menjadi  susut,  maka  nazhir  menggandeng  Bank  Syariah  sebagai  mitra dalam  pengelolaannya.  Langkah  ini  telah  dilakukan  di  beberapa  negara:  di antaranya adalah Indonesia, Bangladesh, dan Yordania. (Ubaid, 2014).
Dari  hal  tersebut  permasalahan  ekonomi  saat  ini  adalah  menurunnya pendapatan  masyarakat  dan  menurunnya  kegiatan  UMKM.  Oleh  karena  itu penelitian  ini  fokus  pada  peran  perbankan  syariah  dalam  implementasi  wakaf uang untuk pengembangan industri halal di Jawa Timur.

## B. TINJAUAN PUSTAKA

## 1. Dasar Hukum Wakaf Uang
Mengenai  wakaf  tunai  atau  wakaf  uang,  MUI  telah  membolehkan,  ini dibuktikan  dengan  adanya  fatwa  MUI  Indonesia  tanggal  11  Mei  2002  yang berbunyi:
a. Wakaf  uang  (cash  wakaf/  waqf  al-nuqud)  adalah  wakaf  yang  dilakukan seseorang, kelompok orang, lembaga atau badan hukum dalam bentuk uang tunai.
b. Termasuk ke dalam pengertian uang adalah surat-surat berharga.
c. Waqaf uang hukumnya jawaz (boleh).
d. Wakaf  uang  hanya  boleh  disalurkan  dan  digunakan  untuk  hal-hal  yang dibolehkan  secara  syar’i.  Nilai  pokok  wakaf  uang  harus  dijamin kelestariannya, tidak boleh dijual, dihibahkan dan atau diwariskan.
Berdasarkan UU wakaf, wakif adalah pihak yang mewakafkan harta benda miliknya  yang  dapat  meliputi  :  perseorangan,  organisasi,  dan  badan  hukum. Sementara itu nazhir adalah pihak yang menerima harta benda wakaf dari wakif untuk  dikelola  dan  dikembangkan  sesuai  dengan  peruntukannya.  Sementara pihak yang akan mengelola dan mengawasi benda wakaf dilakukan oleh nazhir. Berdasarkan  Pasal  9  UU  wakaf,  nazhir  dapat  merupakan:  perseorangan, organisasi, dan badan hukum.
Wakaf  uang  merupakan  salah  satu  bentuk  inovasi  yang  memungkinkan pengelolaan  wakaf  lebih  fleksibel.  Model  wakaf  memberikan  kemungkinan partisipasi  umat  Islam  secara  lebih  luas  amal.  Lebih  fleksibel  karena  benda tersebut  berupa  benda  yang  dapat  digerakkan  dan  juga  bersifat  simbolis memungkinkan  investasi  dan  penggunaan  yang  lebih  beragam.  Oleh  karena  itu, tingkat partisipasi publik diharapkan menjadi lebih tinggi karena nominal wakaf tunai  dapat  dipecah  menjadi  pecahanpecahan  kecil  yang  dapat  diakses  oleh semua  orang.  Hadirnya  wakaf  uang  memungkinkan  wakaf  menjadi  instrumen sedekah bagi semua orang. Pemberian uang tidak hanya untuk orang kaya tetapi juga untuk mereka yang tidak mampu secara ekonomi mapan (Farid, 2016).

## 2. Peran Perbankan Syariah dalam Implementasi Wakaf Uang
Peran  LKS  sangat  strategis  terutama  dalam  pengembangan  wakaf  uang  di Indonesia. Peran strategis ini salah satunya terkait dengan status hukum lembaga ini  karena  ditunjuk  langsung  oleh  Menteri  Agama  sebagai  lembaga  berwenang
dalam penerimaan wakaf uang. Hal ini disebutkan dalam UU No. 41 tahun 2004 Pasal  28 tentang wakaf yang berbunyi: ‘Wakif dapat mewakafkan benda bergerak berupa  uang  melalui  lembaga  keuangan  syariah  yang  ditunjuk  oleh  menteri’. Dalam  kaitan  ini  menteri  memiliki  wewenang  untuk    menunjuk  lembaga keuangan  syariah  tertentu  yang  memenuhi  persyaratan  atas  saran  dan pertimbangan dari Badan Wakaf Indonesia (Pasal 24 ayat 1 Penjelasan).
Undang-undang  No. 41 tahun 2004 memberikan syarat-syarat  tertentu bagi LKS yang dapat menerima dana wakaf uang masyarakat. Persyaratan persyaratan ini  meliputi:    (a).  LKS  harus  menyampaikan  permohonan  secara  tertulis  kepada Menteri,  (b).  melampirkan  anggaran  dasar  dan  pengesahan  sebagai  badah hukum,  (c).  memiliki  kantor  operasional  di  wilayah  Republik  Indonesia,  (d). bergerak  di  bidang  keuangan  syariah  dan  (e).  memiliki  fungsi  titipan  (wadi’ah). Persyaratan yang ketat  ini dimaksudkan agar  dana wakaf uang yang terkumpul di lembaga keuangan syariah ini dapat dijamin kelestarian dan keamanannya.
Lembaga  Keuangan  Syariah  di  Indonesia  juga  memiliki  sumber  daya manusia  handal  yang  dapat  menunjang  tecapainya  pengumpulan  dana  wakaf umat  secara  optimal.  Selain  itu,  dana-dana  yang  terkumpul  dalam  lembaga keuangan syariah ini umumnya di bawah jaminan Lembaga Penjamin Simpanan sehingga dana wakaf uang yang terkumpul dapat terjamin keamanannya (Mulya E. Siregar, 2011: 49-59).
Dana wakaf uang yang terkumpul dapat dikelola atau diinvestasikan secara tidak  langsung  atau  langsung  nadzir  ke  berbagai  sektor  usaha  yang  halal  dan produktif  ,  melalui  salah  satu  produk  perbankan  syariah  yaitu  investasi  wakaf uang  secara  langsung  melalui  mudharabah  muqayyadah.  Dengan  skema mudharabah  muqayyadah,  nadzir  dapat  menetapkan  beberapa  persyaratan  atau kualifikasi  tertentu  terkait  dengan  pengelolaan  dana  wakaf  uang.  Bank  syariah akan mencari mudharib atau proyek yang sesuai yaitu industri halal. Selanjutnya nadzir  akan  melakukan  negosiasi  dengan  kesepakatan  pada  calon  mudharib, termasuk  dalam  penetapan  nisbah  bagi  hasil  dan  kewajiban  pertanggungan proyek  usaha.  Berdasarkan  kesepakatan,  bank  syariah  selaku  nadzir  dapat menyalurkan  dana  wakaf  uang  ke  dalam  proyek  yang  telah  disepakati  sebagai satu  bentuk  investasi  dana  wakaf  uang  dan  sudah  dipilih  secara  langsung  oleh nadzir  (Cholil  Nafis,  2009).  Bagi  hasil  yang  diperoleh  dari  proyek  tersebut,  akan dikurangi  biaya  operasional  dan  bagian  nadzir,  sebelum  diteruskan  kepada pihak-pihak  yang  telah  ditetapkan  sebagai  penerima  manfaat  atas  wakaf  uang (mauquf alaih).
Implementasi  wakaf  uang  bisa  digunakan  untuk  membantu  pada penanganan  wabah  corona  melalui  program  kesehatan  dan  pangan  yang didalamnya  merupakan  program  konsumtif.  Sementara  untuk  program produktif, wakaf uang bisa disalurkan untuk pengembangan industri  halal yang
salah  satu  tujuannya  untuk  pengembangan  UMKM  dan  mampu  meningkatkan taraf hidup bagi pelaku industri halal.
Dengan  mempopulerkan  UMKM  halal  maka  secara  tidak  langsung  akan dapat  memperkenalkan  kepada  masyarakat  mengenai  prinsip  syariah. Harapanny  adalah  dapat  meningkatkan  indeks  literasi  dan  indeks  inklusi keuangan syariah bagi masyarakat Indonesia (Wardano, 2020).

## 3. Industri Halal
Halal  merupakan  karunia  Allah  SWT  kepada  manusia  yaitu  berupa  rasa aman, sehat,  bahagia. Halal bukan hanya sebatas label produk, halal merupakan kepercayaan, kehormatan, dan tanggung jawab (Abdalhamid Evans, 2018).
Indonesia  memiliki  potensi  besar  untuk  mengembangkan  industri  halal karena besarnya permintaan dan kebutuhan, terutama untuk makanan, minuman dan  kosmetik.  Gubernur  BI,  Perry  Warjiyo  mengungkapkan  tantangan perkembangan industri halal global dapat dimanfaatkan Indonesia, yaitu potensi pasar  industri  halal  global  yang  semakin  meningkat  sejalan  dengan  populasi penduduk  muslim  sebanyak  1,84  miliar  atau  sekitar  24,4  persen  dari  populasi dunia.  Saat  ini  potensi  pengembangan  sektor  usaha  berbasis  syariah  serta  halal telah  menjadi  pilihan  gaya  hidup  bagi  muslim  maupun  non  muslim  (Perry Warjiyo, 2019).
Pengembangan  industri  halal  akan  menjadi  lebih  kompetitif  dengan keterlibatan  dari  sektor  industri  keuangan  dan  perbankan  syariah.  Konsep
pengembangan  industri  untuk  produk  produk  halal  harus  berjalan  beriringan dengan perencanaan keuangannya. Dimulai dari aktivitas investasi, pelaku dalam industri  halal  harus  memastikan  bahwa  usaha  yang  dilaksanakan  sesuai  dengan tuntunan  syariah  yang  bebas  dari  unsur  riba  (bunga),  maysir  (ketidakpastian), dan gharar (perjudian) (Awang, 2016).

## C. METODOLOGI PENELITIAN
Dalam  penelitian  ini  menggunakan  penelitian  kualitatif  bersifat  deskriptif. Penelitian kualitatif adalah penelitian yang menghasilkan prosedur analisis yang tidak menggunakan analisis statistik atau penelitian yang didasarkan pada upaya membangun  pandangan  yang  diteliti  dengan  rinci,  dibentuk  dengan  kata-kata atau  gambaran  holistik  (Moleong:  2006).  Sedangkan,  penelitian  yang  bersifat deskriptif  merupakan  penelitian  yang  dimaksudkan  untuk  memberikan  data yang  seteliti  mungkin  tentang  peran  perbankan  syariah  dalam  implementasi wakaf uang untuk pengembangan industri halal di Jawa Timur.
Proses untuk mendapatkan data yang berkaitan dengan implementasi wakaf uang  pada  suatu  objek  pengembangan  industri  halal  di  Jawa  Timur.  Dengan menggunakan  pendekatan  kualitatif,  peneliti  melakukan  analisis  dengan  cara mendeskripsikan,  menggambarkan  serta  memberi  arti  hasil  penelitian.  Hasil pengamatan  yang  berkaitan  dengan  peran  perbankan  syariah  dalam implementasi  wakaf  uang  untuk  pengemabangan  industri  halal  di  Jawa  Timur
dianalisis  dengan  cara  mendeskripsikan  serta  menguraikannya  secara  rinci sehingga mudah untuk dipahami.
Fokus  kajian  pada  Bank  Syariah  sebagai  Nazhir  yaitu  mendapat kewenangan  penuh  sebagai  penerima,  pengelola,  dan  penyalur  dana  wakaf. Wakif  yang  menyetorkan  dana  wakaf  ke  Bank  Syariah  dan  akan  menerima sertifikat  wakaf  yang  diterbitkan  Bank  Syariah.  Karena  itu,  tanggung  jawab penggalangan,  pengelolaan,  dan  distribusi  hasil  pengelolaan  dana  wakaf, sepenuhynya  diserahkan  pada  Bank  Syariah.  Lalu  difokuskan  untuk pengembangan industri halal.

## D. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 1. Peran Perbankan Syariah dalam Implementasi Wakaf Uang
Berdasarkan  Peran  perbankan  syariah  dalam  implementasi  wakaf  uang memiliki kewenangan penuh menjadi nazhir. Investor atau dalam hal ini disebut wakif  menyetorkan  dana  wakaf  ke  perbankan  syariah  dan  akan  menerima sertifikat  wakaf  yang  diterbitkan  Bank  Syariah.  Semua  tanggung  jawab penggalangan,  pengelolaan,  penyalur  dan  distribusi  hasil  penggelolaan  wakaf uang diserahkan kepada Bank Syariah.
Pengelolaan  wakaf  uang  memang  tidak  mudah,  karena  dalam pengembangannya  harus  melalui  berbagai  usaha,  dan  usaha  ini  mempunyai resiko yang cukup tinggi. Oleh karena itu pengelolaan dan pengembangan wakaf
uang  harus  dilakukan  oleh  nazhir  profesional.  Tujuan  dari  pengelolaan  dan pengembangan wakaf uang untuk kesejahteraan dan keadilan sosial.
Perbankan  syariah  ikut  serta  dalam  menyalurkan  pembiayaan  pada sektor  industri  halal  seperti  halal  travel,  halal  food,  Islamic  education,  Islamic hospital, dan Islamic microfinance. Adapun skema yang ditawarkan bisa meliputi modal  kerja  maupun  pembiayaan  investasi  untuk  mendukung  pertumbuhan bisnis dengan mekanisme yang dapat dipertanggungjawabkan dan menghasilkan barang dan jasa halal.
Skema Wakaf Uang di Perbankan Syariah
a. Bank  syariah  berperan  sebagai  LKS  dan  LKS-PWU  menerima  setoran/ pengumpulan dana wakaf uang
b. Sebagian dana disalurkan untuk program konsumtif dan program produktif
c. Pada  program  produktif  bisa  disalurkan  pada  pembiayaan  usaha  mikro, pengembangan UMKM, dan pembiayaan usaha.
d. Tata  Kelola  berdasarkan  Wakaf  Produktif  untuk  menjamin  akuntabilitas penggelolaan dana wakaf uang.

## Bagan 1. Bentuk Skema Wakaf Uang di Perbankan Syariah
Pada  peran  perbankan  syariah  menyalurkan  dana  wakaf  kepada  dua program yaitu program konsumtif  dan program konsumtif, tujuan dari program konsumtif  yaitu  pemanfaatan  dana  atas  hasil  wakaf  uang  yang  telah diproduktifkan  pada  program  produktif.  Tujuan  dari  program  konsumtfi  yaitu mampu membantu dan meringankan masyarakat terkait pandemic yang saat ini masih belum usai, bisa berupa sembako, vitamin dan obat obatan. Pada program produktif  perbankan  menyalurkan  ke  beberapa  bagian  bisa  melalui  pembiayaan usaha  mikro  bagi  usahawan  yang  mau  merintis  usaha,  melalui  pengembangan UMKM  bagi  pengusaha  yang  sudah  memiliki  usaha  namun  perlu  adanya tambahan  modal  untuk  mengembangakan  usaha,  terutama  pada  saat  pandemic
Wakaf Uang Bank Syariah Pembiayaan Usaha Mikro Program Konsumtif Program Produktif Pembiayaan Usaha Pangan Kesehatan Pengembangan UMKM
sekarang  banyak  pengusaha  mengeluhkan  terkait  usaha  karena  berkurangnya daya  beli  konsumen,  sehingga  perlu  adanya  inovasi  maupun  tambahan  dana untuk memulihkan kondisi keuangan UMKM, dan pada program produktif yaitu pembiayaan  usaha  bisa    disalurkan  kepada  pihak  menengah  ke  atas  untuk memperbesar  usaha  dengan  akad-akad  pembiayaan  yang  ada  di  perbankan syariah.
2. Peran Bank Syariah dalam Pengembangan Industri Halal di Jawa Timur
Pengembangan  industri  halal  di  Jawa  Timur,  perlu  adanya  peran  aktif dari  institusi  keuangan,  khususnya  perbankan  syariah.  Peran  perbankan  syariah sangat  berperan  penting  dalam halal  integrity .  Perbankan  syariah  mampu mengalokasikan  sumber  dana  dari  wakaf  uang  yang  sudah  dikelola  dan  sudah mendapatkan kepercayaan dari nasabah. Wakaf uang merupakan orientasi bisnis dan  sosial  yang  ada  dalam  wakaf  yaitu  wakaf  tunai  yang  diterima  oleh  nazir haruslah  diinvestasikan  untuk  mencari  profit  sebesar  besarnya  untuk  kemudian diberikan kepada mauquf alaih atau penerima manfaat wakaf.
Pengelolaan  wakaf  uang  merupakan  usaha-usaha  yang  dilakukan  oleh pengelola  dana  wakaf  uang  (nazhir)  dalam  bentuk  investasi  usaha  dengan mempertahankan  nilai  dana  wakaf  untuk  memperoleh  keuntungan.  Untuk memutuskan investasi, sebelumnya dilakukan analisis proyek yang akan dibiayai. Syarat-syarat  proyek  yang  dapat  dibiayai  oleh  dana  wakaf  uang  adalah  sebagai berikut (Ubaid, 2015):
a. Usaha proyek dijalankan sesuai dengan syariah Islam
b. Kelayakan usaha disetujui oleh Komisi Investasi Nazhir
c. Tingkat kelayakan proyek harus memenuhi syarat:
1) Kelayakan proyek sesuai prinsip 5 C (Character, Condition, Capital, Capacity, Collateral
2) Sumber pengembalian dapat dihitung berdasarkan studi kelayakan
3) Coverage of risk, apakah proyek diasuransikan atau tidak terkait potensi proyek gagal karena kesalahan atau bencana alam.
Peran perbankan syariah tidak hanya terbatas pada pembiayaan berbasis syariah yang bebas riba (bunga), maysir (ketidakpastian), dan gharar (perjudian), tapi juga pada seluruh tahapan proses produksi (halal value chain management) (Waharini, 2018).
Upaya  dalam  pengembangan  industri  halal  dilakukan  melalui  tahap pendanaan,  pendampingan,  pengawasan.  Dalam  hal  ini  UMKM  diberikan tambahan modal, setelah memperoleh tambahan modal, UMKM akan didampingi dalam  menggunakan  dana,  promosi,  dan  pengalokasian  yang  tepat.  Selanjutnya diberikan pengawasan dan pengarahan terkait kesesuaian prinsip prinsip syariah. Oleh karena itu perbankan syariah mampu menyalurkan dana sosial agar UMKM di Jawa Timur dapat berkembang secara baik yang berlandaskan prinsip syariah.

## E. KESIMPULAN DAN SARAN
1. Kesimpulan
Inti dari wakaf adalah pokok dari aset  wakaf tidak boleh berkurang. Aset  yang  telah  diserahkan  oleh  wakif  (pemberi  wakaf)  kepada  nazir (pengelola  wakaf)  haruslah  benar  benar  dipelihara  oleh  nazir.  Nazir bertanggung  jawab  untuk  membesarkan  aset  tersebut.  Nazir  harus bertanggung  jawab  jika  aset  tersebut  berkurang.  Orientasi  bisnis  dan  sosial yang  ada  dalam  wakaf  tunai  yang  dikelola  oleh  nazir  harus  diinvestasikan untuk  mencari  profit  sebesar  besarnya,  kemudian  diberikan  kepada  mauquf alaih  (penerima  manfaat)  wakaf.  Tujuan  implementasi  wakaf  uang  dalam mencari alternatif bisnis yaitu mampu menghasilkan laba agar banyak mauquf alaih  yang  bisa  dibantu,  salah  satunya  yaitu  pengembangan  industry  halal pada UMKM di Jawa Timur.

## 2. Saran
Peran  perbankan  syariah  sangat  diperlukan  bagi  masyarakat,  fungsi perbankan  syariah  bukan  hanya  menghimpun  dan  menyalurkan  dana  untuk tujuan  investasi  namun  di  dalam  perbankan  syariah  adanya  fungsi  sosial untuk  mensejahterahkan  masyarakat.  Maka  dari  itu  perbankan  bisa memperluas informasi kepada maasyarakat terkait literasi keuangan terutama wakaf uang.

## F. DAFTAR PUSTAKA
Abdullah  Ubaid,  Kemitraan  Nazhir  dengan  Bank  Syariah  dalam Mengembangkan  Wakaf  Uang:  Studi  Kasus  di  Indonesia, Bangladesh, dan Yordania.
Awang,  M.  D.,  Noor,  M.  N.,  Muhammad  ,  J.,  Abdullah,  A.,  Rahman,  S.,  & Yahya, M. H. (2016). Acceptance and Application of Islamic Financial Planning  among  Small  and  Medium  Enterprises  Halal  Operator  in Peninsular of Malaysia. IJASOS- International E-Journal of Advances in Social Sciences, 2 (6).
Farid,  D.  (2016).  The  Waqf  of  Money  as  a  Community  Economic Empowerment  Efforts. International  Journal  of  Nusantara  Islam , 4 (2),
27-36.
H.M. Cholil Nafis, MA, ”Wakaf Uang untuk Jaminan Sosial” dalam  Al-Awqaf, Volume II, No.2, April 2009.
Ilmiah,  D.  (2020).  Optimalisasi  Asset  Wakaf  Melalui  Sukuk  Wakaf  di Indonesia. JESI (Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia) , 9 (2), 127-137.
Mannan,  M.  A.  (2001). Sertifikat  waqf  tunai:  sebuah  inovasi  instrumen  keuangan Islam . PKTTI, UI. Mulya E. Siregar, Peranan Perbankan Syariah dalam Implementasi Wakaf  Uang”, dalam  Al-Awaqaf, Volume IV, Nomor 04, Januari 2011.
Peraturan  Pemerintah  Nomor  42  tahun  2006  tentang  Pelaksanaan  Undang- Undang  Nomor  41  tahun  2004  tentang  wakaf  (Lembaran  Negara Republik  Indonesia  Tahun  2006  Nomor  105;  Tambahan  Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4667).
Santoso,  D.  N.  (2019).  Riview  Pengaruh  UKM  Berbasis  Inovasi  Terhadap Perekonomian di Provinsi Jawa Timur.
Ubaid,  A.  (2014).  Kemitraan  Nazhir  dengan  bank  syariah  dalam mengembangkan wakaf uang: Studi kasus di Indonesia, Bangladesh, dan Yordania. Jurnal Al-Awqaf , 7 (1), 47-56.
Ubaid,  A.  (2015).  Kemitraan  Nazhir  dengan  Bank  Syariah  dalam Mengembangkan  Wakaf  Uang:  Studi  Perbandingan  di  Indonesia, Bangladesh dan Yordania. KURIOSITAS: Media Komunikasi Sosial dan Keagamaan , 8 (1), 15-24.
Wardani, N. L., & Wahyu, A. M. (2020). Wakaf Uang  Digital Untuk  Milenial: Pamanfaatan Bonus Demografi Melalui Aplikasi Wakaf Uang Digital Untuk Mengembangkan Industri Halal. El-Aswaq , 1 (1).
Waharini,  F.  M.,  &  Purwantini,  A.  H.  (2018).  Model  Pengembangan  Industri Halal Food di Indonesia.