PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, RETURN ON ASSET, OPERATIONS EXPENSES/OPERATIONS INCOMES, DAN NON PERFORMING LOAN TERHADAP PENYALURAN KREDIT
BANK CAMPURAN TAHUN 2009-2013
Moch. Dzulfikar Maulana Putra
Program Studi S1 Manajemen Bisnis Telekomunikasi dan Informatika, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Telkom dzulfikar.maulana93@gmail.com
Abstrak : Penelitian ini bertujuan untuk menguji faktor internal bank yang berupa Capital Adequacy  Ratio (CAR), Return  On  Asset (ROA), Operations  Expenses/Operations Incomes (BOPO),  dan Non  Performing  Loan (NPL)  terhadap  penyaluran  kredit  bank campuran tahun 2009-2013 secara parsial dan simultan. Populasi yang menjadi objek penelitian ini adalah seluruh bank campuran di Indonesia yang melakukan penyaluran kredit pada tahun 2009 hingga 2013.  Adapun kriteria sampel yang digunakan adalah Bank Campuran yang melakukan penyaluran kredit pada tahun 2009 hingga 2013 dan menerbitkan laporan tahunan sejak tahun 2009 hingga 2013. Teknik alat analisis data yang  digunakan  yaitu  regresi  data  panel  untuk  pengujian  model,  serta  uji-F  dan  uji-t untuk  pengujian  variabel  secara  simultan  dan  parsial. Model  persamaan  regresi  data panel  yang  dibentuk  dalam  penelitian  ini merupakan model  Fixed  Effect  dengan  hasil persamaan  regresi  yaitu  Kredit  =  (intersep  perusahaan  sampel)  +  25.578.209 – 4.041.425 CAR – 60.484.810 ROA – 20.007.191 BOPO – 1,70E+08 NPL. Adapun hasil uji-F  didapatkan  bahwa  CAR,  ROA,  BOPO,  dan  NPL  berpengaruh  secara  simultan terhadap  penyaluran  kredit  pada  bank  campuran.  Hasil  perhitungan  koefisien determinasi  besarnya  0,837996.  Hal  ini  menunjukkkan  bahwa  variabel  CAR,  ROA, BOPO,  dan  NPL  mampu  menjelaskan  variabel  penyaluran  kredit  sebesar  83,80% Sedangkan  sisanya  16,20%  dijelaskan  oleh  variabel  lain  yang  tidak  diamati.  Namun secara  uji-t,  NPL  berpengaruh  negatif  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  bank campuran. Sedangkan CAR, ROA, dan BOPO tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit bank campuran.

## Kata Kunci: CAR, ROA, BOPO, NPL, Penyaluran Kredit

## PENDAHULUAN A. Latar Belakang
Pada  akhir  tahun  2015, AEC  (ASEAN  Economy  Community)  akan  diterapkan. Sehinggauntuk Kawasan ASEAN akan menjadi kawasan pasar bebas, bebas bea cukai  maupun  bebas  visa.  Melihat  demografis  dan geografis  Indonesia, Indonesia seharusnya  menjadi  pemimpin  dalam  MEA.  Karena  Indonesia  memiliki  banyak potensi  disumber  daya  alam  maupun  sumber  daya  manusianya.  Ditakutkannya penerapan  MEA  akan  merugikan  Indonesia  bila  Indonesia  menjadi  penonton  dan tempat pasarnya saja. Disini perlu peranan pemerintah untuk mendorong Indonesia agar  lebih  aktif.  Pernanan  pemerintah  tersebut  yaitu  melakukan  penyaluran  kredit berbunga rendah dengan syarat-syarat yang tidak memberatkan kepada pengusaha kecil  melalui  Perbankan  Nasional.  Bank-bank  harus  diarahkan  untuk  mendukung penuh  pelaku  usaha  kecil  dan  menengah.  Karena  bank-bank  lebih  cenderung menyalurkan  kredit  ke  pelaku  usaha  besar.  Menurut  Laporan  Bank  Indonesia Triwulan II Tahun 2014, menunjukkan bahwa, pangsa kredit UMKM terhadap total kredit perbankan hanya 19,2%.
Bank  merupakan  lembaga  keuangan  yang  fungsinya  sebagai  perantara keuangan  antara  pihak  yang  kelebihan  dana  ( surplus  unit )  dan  pihak  yang kekurangan  dana  ( defisit  unit ).  Seperti  yang  telah  tertera  juga  di  dalam  Undang- Undang No.10 tahun 1998 tentang perbankan, hal tersebut dapat disimpulkan bahwa
bank  dapat  berperan  sebagai  perantara  keuangan  dengan  melakukan penghimpunan dana dari masyarakat yang kelebihan dana dalam berbagai bentuk simpanan.  Kemudian  bank  akan  membayar  bunga  kepada  nasabahnya  dan menyalurkan  kembali  dana  kepada  masyarakat  yang  kekurangan  dana  dalam bentuk kredit.
Analisa rasio solvabilitas mengetahui apakah jumlah modal yang ada pada suatu bank  telah  memadai  atau  belum  memadai  (Iqbal,  2013).  Modal  dapat  digunakan untuk  menjaga  kemungkinan  timbulnya risiko,  diantaranya  risiko  yang  timbul  dari kredit itu sendiri. Menurut Oktaviani (2012), CAR ( Capital Adequacy Ratio ) adalah rasio  yang  memperlihatkan  seberapa  jauh  seluruh  aktiva  bank  yang  mengandung risiko ikut dibiayai dari dana modal sendiri bank disamping memperoleh dana dari sumber  lain  di  luar  bank.  Kemampuan  bank  dalam menanggung  risiko  dari  setiap kredit / aktiva produktifnya dapat dilihat dari CAR pada suatu bank tersebut.
Tingkat  profitabilitas  mencerminkan  kemampuan  modal  bank  dalam menghasilkan  keuntungan.  Dengan  tingkat  profitabilitas  yang  tinggi,  dapat tercerminkan  bank  tersebut  telah  bekerja  secara  efisien  yang  tinggi  pula.  Adapun mengukur  tingkat  profitabilitas,  dapat menggunakan  rasio  ROA  atau return  on assets .  ROA  adalah  rasio  yang  menunjukkan  perbandingan  antara  laba  (sebelum pajak) dengan total asset bank, rasio ini menunjukkan tingkat efisiensi pengelolaan asset  yang  dilakukan  oleh  bank  bersangkutan.  ROA  merupakan indikator kemampuan  perbankan  untuk  memperoleh  laba  atas  sejumlah  asset  yang  dimiliki oleh bank.
Faktor efisiensi kinerja operasional perbankan juga tidak kalah penting, dimana tercermin  dari  rasio  BOPO  (Biaya  Operasional/Pendapatan  Operasional)  yang membandingkan  antara beban  operasional  dengan  pendapatan  operasional  bank. Bank  yang  tidak  beroperasi  dengan  efisien  dapat  diindikasikan  dengan  nilai  rasio BOPO yang tinggi, sehingga kemungkinan besar suatu bank tersebut dalam kondisi bermasalah.
Di dalam dunia perbankan, pemberian kredit yang dilakukan oleh bank kepada masyarakat  dapat  mengandung  risiko  berupa  tidak  lancarnya  pembayaran  yang mampu mempengaruhi kinerja bank yang biasa disebut dengan kredit macet atau non performing loan . Nilai NPL yang tinggi akan menyebabkan dana yang disalurkan melalui  kredit  juga  akan  semakin  berkurang  karena  bank  harus  membentuk cadangan penghapusan yang lebih besar (Iqbal, 2013).

## B. Identifikasi Masalah
Berdasarkan latar belakang permasalahan tersebut di atas penulis merumuskan masalah sebagai berikut:
1. Apakah Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Return  On  Asset (ROA), Operations Expenses/Operations  Incomes
(BOPO),  dan Non  Performing  Loan (NPL) berpengaruh  secara  simultan  terhadap  penyaluran  kredit  pada  bank  campuran tahun 2009-2013?
2. Apakah Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Return  On  Asset (ROA), Operations Expenses/Operations  Incomes
(BOPO),  dan Non  Performing  Loan (NPL) berpengaruh  secara  parsial  terhadap  penyaluran  kredit  pada  bank  campuran tahun 2009-2013?

## C. Tujuan Penelitian
Maksud dari  penelitian  ini  adalah  untuk  menggali  atau  mencari  data  dan informasi yang berhubungan dengan kebijakan penyaluran kredit perbankan. Sesuai dengan permasalahan yang telah dikemukakan, tujuan dari penelitian ini adalah 1. Mengetahui Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Operations Expenses/Operations  Incomes (BOPO),  dan Non  Performing  Loan (NPL)
berpengaruh secara simultan terhadap penyaluran kredit pada bank campuran tahun 2009-2013.
2. Mengetahui Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Operations Expenses/Operations  Incomes (BOPO),  dan Non  Performing  Loan (NPL) berpengaruh  secara  parsial  terhadap  penyaluran  kredit  pada  bank  campuran tahun 2009-2013.

## KAJIAN PUSTAKA A. Pengertian Bank
Adapun definisi bank menurut Dictionary of banking and financial service by Jerry Rosenberg dalam  Taswan  (2010:6)  bahwa  yang  dimaksud  bank  adalah  lembaga yang menerima simpanan giro, deposito, dan membayar atas dasar dokumen yang ditarik pada orang atau lembaga tertentu, mendiskonto surat berharga, memberikan pinjaman dan menanamkan dananya dalam surat berharga.

## B. Pengertian Kredit
Pengertian kredit yang telah umum digunakan di Indonesia adalah menurut UU No.  10  Tahun  1998  tentang  Perbankan  (Revisi  UU  No.  14  Tahun  1992)  yang menyebutkan  bahwa  “kredit  adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan pinjam-meminjam antara pihak bank dengan pihak lain, peminjam berkewajiban melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga atau bagi hasil yang telah ditetapkan.

## C. Pengertian CAR
CAR adalah rasio yang memperlihatkan seberapa jauh seluruh aktiva bank yang mengandung risiko (kredit, penyertaan, surat berharga, tagihan pada bank lain) ikut dibiayai  dari  dana  modal  sendiri  bank,  disamping  memperoleh  dana-dana  dari sumber-sumber di luar bank, seperti dana dari masyarakat, pinjaman (utang), dan lain-lain.  Dengan  kata  lain,  CAR  adalah  rasio  kinerja  bank  untuk  mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan risiko, misalnya kredit yang diberikan.

## D. Pengertian ROA
Brigham  &  Houston  (2010:148)  mengatakan  bahwa  ROA  adalah  “rasio  laba bersih terhadap total aset setelah bunga dan pajak. Semakin besar ROA suatu bank, maka  semakin  besar  pula  tingkat  keuntungan  yang dicapai  bank  tersebut  dan semakin baik pula posisi bank tersebut dari segi penggunaan aset.

## E. Pengertian BOPO
Rasio profitabilitas selanjutnya yang juga tidak kalah penting menunjukkan faktor efisiensi  kinerja  operasional  perbankan,  tercermin  dari  rasio  BOPO.  Pandia (2012:72) menyebutkan rasio yang sering disebut rasio efisiensi ini digunakan untuk mengukur kemampuan manajemen  bank  dalam  mengendalikan  biaya  operasional terhadap pendapatan operasional.

## F. Pengertian NPL
Menurut Hariyani dalam Hapsari (2012) “rasio NPL atau rasio kredit bermasalah menunjukkan  bahwa  kemampuan  manajemen  bank  dalam  mengelola  kredit bermasalah yang diberikan oleh bank. Sehingga semakin tinggi rasio ini maka akan semakin  buruk  kualitas  kredit  bank  yang  menyebabkan  jumlah  kredit  bermasalah semakin besar.

## KERANGKA PEMIKIRAN DAN HIPOTESIS
Perilaku  penawaran  kredit  yang  dilakukan  oleh  bank  dipengaruhi  oleh Capital Adequacy  Ratio (CAR), Return  on  Asset (ROA),  biaya  operasional/pendapatan operasional  (BOPO),  dan Non Performing Loan (NPL).  CAR  adalah  rasio  kecukupan modal. Semakin tinggi CAR maka semakin besar pula sumber daya financial yang dapat digunakan  untuk  mengantisipasi  potensi  kerugian  yang  diakibatkan  oleh  penyaluran kredit. Semakin besar CAR suatu bank maka pertumbuhan kreditnya semakin naik.
ROA merupakan rasio yang membandingkan laba sebeum pajak dengan total aktiva bank. Semakin besar ROA suatu bank menunjukkan bahwa bank tersebut mampu untuk menghasilkan laba yang besar pula. Laba yang tinggi akan meningkatkan modal yang lebih banyak sehingga bank memiliki kesempatan meminjamkan kredit lebih luas.
BOPO yang biasa disebut rasio efisien ini digunakan untuk mengukur kemampuan manajemen  bank  dalam  mengendalikan  biaya  operasional  terhadap  pendapatan operasional.  Semakin  kecil rasio  ini  berarti  semakin  efisien  biaya  operasional  yang dikeluarkan bank yang bersangkutan sehingga kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah  semakin  kecil.  Bank  yang  tidak  beroperasi  dengan  efisien  dapat diindikasikan dengan nilai rasio BOPO yang tinggi, sehingga kemungkinan besar suatu bank  tersebut  dalam  kondisi  bermasalah.  Kegiatan  operasional  bank  dalam menyalurkan kredit akan terhambat jika suatu bank tersebut dalam kondisi bermasalah.
NPL  adalah  suatu  keadaan  dimana  nasabah  sudah  tidak  sanggup  membayar sebagian  atau  seluruh  kewajibannya  kepada  bank  seperti  yang  diperjanjikan  diawal kesepakatan.  Risiko  ini  sangat  berpengaruh  dalam  kegiatan  operasi  bank.  Jika  NPL suatu bank tinggi, maka semakin buruk kualitas kredit bank yang menyebabkan jumlah kredit  bermasalah  semakin  tinggi  sehingga  kemungkinan  suatu  bank  dalam  kondisi bermasalah semakin besar.
= Berpengaruh secara
simultan
= Berpengaruh secara parsial

## Gambar 1. Kerangka Pemikiran

## METODE PENELITIAN A. Variabel Operasional
Variabel operasional yang disusun peneliti adalah sebagai berikut:
Tabel 1. Variabel Operasional No Variabel Devinisi Indikator Skala 1 Capital Adequacy Ratio (X1) Mengukur Rasio Kecukupan Modal (Dendawijaya dalam Irawan, 2012) Modal Sendiri ATMR Rasio 2 Return On Asset (X2) Kemampuan Perusahaan Dalam Mengahasilkan Profit. (Brigham & Houston, 2010:148) Laba Bersih Total Aset Rasio
CAR BOPO NPL ROA Penawaran Kredit
No Variabel Devinisi Indikator Skala 3 Biaya Operasional / Pendapatan Operasional (X3) kemampuan manajemen bank dalam mengendalikan biaya operasional terhadap pendapatan operasional. (Pandia, 2012:72) Biaya Operasional Pendapatan Operasional Rasio 4 Non Performing Loan (X4) Kemampuan Manajemen Bank Dalam Mengelola Kredit Bermasalah. (Kuncoro dalam Hapsari, 2012) Kredit Bermasalah Total Kredit Rasio 5 Penyaluran Kredit (Y) Dana Yang Disalurkan Kepada Masyarakat Dalam Bentuk Pinjaman Dan Beban Bunga. (Taswan, 2010:309)  Lancar  Dalam Perhatian Khusus  Kurang Lancar  Diragukan  Macet Rasio

## B. Populasi dan Sampel
Populasi  yang  menjadi  objek  penelitian  ini  adalah  seluruh  bank  campuran  di Indonesia  yang  melakukan  penyaluran kredit  pada tahun  2009  hingga  2013.  Data diambil  melalui  situs  web  masing-masing  bank  campuran  tersebut.  Adapun karakteristik dari sampel yang peneliti pilih sebagai berikut:
1. Bank Umum Campuran
2. Bank  Campuran  yang  melakukan  penyaluran  kredit  pada  tahun  2009  hingga 2013.
3. Bank Campuran yang menerbitkan laporan tahunan di web masing-masing bank sejak tahun 2009 hingga 2013
Berdasarkan kriteria sampel diatas, maka terpilih sampel penelitian yaitu sebagai berikut:
Tabel 2. Sampel Penelitian NO NAMA BANK NO NAMA BANK 1 Bank BNP Paribas Indonesia 6 Bank Rabobank International 2 Bank Capital Indonesia 7 Bank Woori Indonesia 3 Bank Commonwealth 8 Bank Resona Perdania 4 Bank KEB Indonesia 9 Bank Windu Kentjana Internasional 5 Bank Mizuho Indonesia

## C. Teknik Analisis Data
Model analisis yang digunakan dalam penelitian adalah model analisis regresi data  panel.  Menurut  Setiawan et  al (2010:180), data  empiris  dalam  suatu  kasus ekonomi terdiri dari berbagai macam tipe, yaitu data berkala ( time series ), dan data tampang  lintang (cross  section) .  Data  panel  merupakan  gabungan  antara  data berkala dan data tumpang lintang
Persamaan  analisis  regresi  data panel  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini persamaannya dapat dituliskan sebagai berikut:
K = α + β 1 CAR + β 2 ROA + β 3 BOPO + β 4 NPL+ ε
Keterangan: HS = Penyaluran Kredit
α = Konstanta
β 1-6 = Koefisien regresi masing-masing variabel CAR = Capital Adequacy Ratio
ROA = Return on Assets
BOPO = Biaya Operasional/Pendapatan Operasional NPL = Non Performing Loan Ε = Error term

## HASIL DAN PEMBAHASAN A. Statistik Deskriptif
Variabel penelitian yang digunakan pada penelitian ini terdiri dari variabel bebas dan  variabel  terikat.  Dengan  variabel  bebas  pada  penelitian  ini  yaitu  CAR,  ROA, BOPO,  dan  NPL.  Sedangkan  variabel  terikat  yang  digunakan  pada  penelitian  ini adalah  total  kredit  yang  diberikan 9  bank  campuran  tahun 2009–2013.  Data  yang digunakan adalah data tahunan sejak tahun 2009 sampai dengan tahun 2013. Tabel 1  merupakan  statistik  deskriptif  dari  data  setiap  variabel  yang  digunakan  dalam penelitian ini.
Tabel 3. Statistik Deskriptif CAR ROA BOPO NPL KREDIT Mean 0.309941 0.015659 0.709727 0.016782 Rp   6.326.934 juta Median 0.192599 0.010257 0.803200 0.016879 Rp   4.626.933 juta Maximum 1.627229 0.099233 1.010842 0.056000 Rp 30.803.616 juta Minimum 0.117135 0.000300 0.220582 0 Rp        80.425 juta Std. Dev 0.275854 0.016432 0.224819 0.013484 Rp   5.908.037 juta Observation 45 45 45 45 45 Cross Section 5 5 5 5 5
Pada tabel 3, dapat dilihat bahwa selama periode penelitian yaitu 2009 sampai dengan 2013, terdapat 45 data observasi yang diperoleh dari perkalian antara jumlah bank  campuran  yang  menjadi  sampel  penelitian  yaitu  sebanyak  9  bank,  dengan jumlah  periode  yang digunakan  dalam  penelitian  yaitu  5  tahun  (9  ×  5  =  45). Berdasarkan  tabel  3,  dapat  diketahui juga  bahwa  nilai  maksimum  dari kredit  yang diberikan 9 bank campuran adalah sebesar Rp 30.803.616 juta dan nilai minimum sebesar Rp 80.425 juta dengan rata-rata sebesar Rp 6.326.934 juta. Variabel CAR memiliki  nilai  maksimum  sebesar 1.627229  (162,72%) dan  nilai  minimum  sebesar 0.117135 (11.71%) dengan rata-rata sebesar 0.309941 (30,99%). Begitupun dengan variabel  ROA  yang  memiliki  nilai  maksimum  sebesar 0.099233  (9.92%) dan  nilai minimum sebesar 0.00030 (0.03%) dengan nilai rata-rata sebesar 0.015659 (1.57%). Untuk variabel  BOPO  memiliki  nilai  maksimum  sebesar 1.010842  (101.08%) dan nilai minimum sebesar 0.220582 (22.06%) dengan nilai rata-rata sebesar 0.709727 (70.97%). Dan yang terakhir untuk variabel NPL memiliki nilai maksimum sebesar 0.056000 (5,60%) dan nilai minimum sebesar 0%.

## B. Analisis Data Panel
Berdasarkan  pengujian  model  yang  dilakukan,  maka  model  yang  digunakan dalam regresi data panel pada penelitian ini adalah model Fixed Effect . Berdasarkan  uji Fixed  Effect yang  telah  dilakukan,  maka  diperoleh  hasil pengujian sebagai berikut:
Tabel 4. Model Fixed Effect
Model  persamaan  regresi  data  panel  yang  dibentuk  dalam  penelitian  ini merupakan model Fixed Effect. Berdasarkan tabel 4 dapat diketahui nilai konstanta koefisien sehingga dapat dibentuk persamaan sebagai berikut:
Kredit  =  (intersep  perusahaan  sampel)  + 25.578.209 – 4.041.425  CAR – 60.484.810 ROA – 20.007.191 BOPO – 1,70E+08 NPL
Persamaan di atas dapat diartikan sebagai berikut:
1. Koefisien intersep sebesar 25.578.209 yang berarti apabila variabel CAR, ROA, BOPO, dan NPL konstan, maka tingkat penyaluran kredit bank campuran akan naik sebesar 25.578.209.
2. Koefisien  CAR  (X1)  sebesar -4.041.425  yang  berarti  jika  terjadi  perubahan kenaikan CAR  sebesar 1% (dengan asumsi variabel lain konstan) maka tingkat penyaluran kredit bank campuran akan turun sebesar 4.041.425.
3. Koefisien  ROA  (X2)  sebesar -60.484.810  yang  berarti  jika  terjadi  perubahan kenaikan ROA sebesar 1% (dengan asumsi variabel lain konstan) maka tingkat penyaluran kredit bank campuran akan turun sebesar 60.484.810.
4. Koefisien  BOPO  (X3)  sebesar -20.007.191  yang  berarti  jika  terjadi  perubahan kenaikan BOPO sebesar 1% (dengan asumsi variabel lain konstan) maka tingkat penyaluran kredit bank campuran akan turun sebesar 20.007.191.
Koefisien NPL (X4) sebesar -1.70E+08 atau 170.000.000 yang berarti jika terjadi perubahan kenaikan NPL sebesar 1% (dengan asumsi variabel lain konstan maka tingkat penyaluran kredit bank campuran akan turun sebesar 170.000.000.
C. Analisis Pengaruh Variabel
Berdasarkan  hasil  pengujian  secara  simultan  (Uji-F),  nilai  probabilitas  ( F- Statistic ) untuk seluruh variabel sebesar 0, 000000 dimana nilai ini lebih kecil dari tingkat  signifikansi  5%  (0, 000000 ≤ 0,05).  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  seluruh variabel bebas yang berupa Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Operations Expenses/Operations Incomes (BOPO), dan Non Perfoming Loan (NPL) berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  bank  campuran  tahun  2009 – 2013  secara  simultan. Pada  tabel  2  juga  ditampilkan  R 2 (R-square)  sebesar 0.837996 atau 83,80%. Dari hasil tersebut dapat disimpulkan bahwa variabel bebas yang terdiri dari CAR, ROA, BOPO, dan NPL dapat menjelaskan variabel terikat yaitu nilai  kredit  yang  disalurkan  bank  campuran  sebesar  83,80%.  sedangkan  sisanya yang sebesar 16,20% dijelaskan oleh variabel atau faktor lain di luar penelitian.
Berdasarkan  hasil  pengujian  secara  parsial  (Uji  t),  variabel  CAR  memiliki  nilai probabilitas  (p-value)  sebesar 0,3186 dimana  nilai  ini  lebih  besar  dari  tingkat signifikansi  5%  (0,  3186 >  0,05).  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  variabel  CAR  tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  bank  campuran  tahun  2009 – 2013  secara  parsial. Penyebab  dari  tidak  signifikannya  CAR  terhadap  penyaluran kredit yaitu meskipun CAR yang diperoleh Bank Campuran mengalami penurunan, tidak  menghalangi  Bank  Campuran  untuk  menyalurkan  kreditnya  ke  nasabah. Artinya,  modal  yang  mereka  dapatkan  tidak  dialokasikan  untuk  penyaluran  kredit mereka melainkan untuk memperkokoh struktur modalnya saja meskipun mengalami penurunan dari tahun ketahun.
Berdasarkan  hasil  pengujian  secara  parsial  (Uji  t),  variabel  ROA  memiliki  nilai probabilitas  (p-value)  sebesar 0,  4490 dimana  nilai  ini  lebih  besar  dari  tingkat signifikansi  5%  (0,  4490 >  0,05).  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  variabel  ROA  tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  bank  campuran  tahun  2009 – 2013  secara  parsial.  Penyebab  dari  tidak  signifikannya  ROA  terhadap  penyaluran kredit yaitu meskipun ROA yang diperoleh mengalami penurunan, tidak menghalangi Bank Campuran untuk menyalurkan kreditnya ke nasabah. Artinya, laba bersih yang mereka dapatkan tidak dialokasikan untuk penyaluran kredit mereka.
Berdasarkan  hasil  pengujian  secara  parsial  (Uji  t),  variabel  BOPO  memiliki  nilai probabilitas  (p-value)  sebesar 0,  0630 dimana  nilai  ini  lebih besar  dari  tingkat signifikansi 5% (0, 0630 > 0,05). Hal ini menunjukkan bahwa variabel BOPO tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  bank  campuran  tahun  2009 – 2013 secara parsial. Penyebab dari tidak signifikannya BOPO terhadap penyaluran kredit  yaitu  meskipun  BOPO  yang  diperoleh  mengalami  penurunan,  tidak menghalangi  Bank  Campuran  untuk  menyalurkan  kreditnya  ke  nasabah.  Artinya, efisiensi  bank  yang  menghasilkan  keuntungan  bagi  pihak  bank  tidak  serta  merta dialokasikan  yang  mereka  dapatkan tidak  dialokasikan  untuk  penyaluran  kredit mereka melainkan untuk membiayai kegiatan bank lainnya saja.

## KESIMPULAN
Seluruh  variabel  bebas  yang  berupa Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Return  On Asset (ROA), Operations Expenses/Operations Incomes (BOPO), dan Non Perfoming Loan (NPL)  berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  bank  campuran  tahun 2009 – 2013 secara simultan. Namun secara parsial, menunjukkan bahwa variabel NPL berpengaruh negatif signifikan terhadap penyaluran kredit bank campuran tahun 2009 – 2013.  Sedangkan  variabel  CAR,  ROA,  dan  BOPO  tidak  berpengaruh  terhadap penyaluran kredit bank campuran tahun 2009 – 2013 secara parsial.

## SARAN
Saran bagi bank adalah untuk memperhatikan keempat variabel/rasio diatas secara keseluruhan.  Hal  tersebut mengingat  penyaluran  kredit  bank  campuran  seharusnya tidak  hanya  dipengaruhi  oleh  satu  variabel/rasio  yaitu  NPL,  melainkan  beberapa
variabel/rasio  seperti  CAR,  ROA,  dan  BOPO.  Sedangkan  saran  bagi  penelitian selanjutnya  diharapkan  memasukkan  faktor-faktor  eksternal  bank  campuran  seperti suku bunga kredit, BI rate , nilai tukar Rupiah, jumlah ekspor, dan lain-lain guna meneliti bagaimana pengaruhnya terhadap jumlah penyaluran kredit bank campuran. Selain itu juga perlu menggunakan sampel yang lebih banyak lagi agar dapat mempresentasikan populasi berupa bank campuran, sehingga diharapkan nantinya dapat mempresentasikan faktor-faktor lain yang mempengaruhi penyaluran kredit perbankan secara lebih akurat.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, Thamrin dan Tantri, Francis. (2012). Bank dan Lembaga Keuangan . Jakarta: Jakarta Rajawali Pers Brigham, Eugene F dan Houston, Joel F. (2010). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Pengalih bahasa: Ali Akbar Yulianto. Edisi 11, Buku 1. Jakarta: Salemba Empat Dantes, Nyoman. (2012). Metode Penelitian . Yogyakarta: CV Andi Offset Fahmi,  Imam  dan  Hadi,  Yovi  Avianti.  (2010). Pengantar  Manajemen  Perkreditan . Bandung: Alfabeta.
Febrianto, Dwi Fajar., Muid, Dul. (2013). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Ldr, Npl, Car,  Roa,  Dan  Bopo  Terhadap  Jumlah  Penyaluran  Kredit  (Studi  pada  Bank Umum  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  Tahun  2009-2012). Diponegoro Journal Of Accounting . Volume 2, Nomor 4, Tahun 2013, Halaman 1-11 ISSN (Online): 2337-3806 Fitriani, Aprilya. (2013). Pengaruh BI Rate, Dana Pihak Ketiga, dan Non Performing Loan terhadap  Penyaluran  Kredit  Perbankan  (Studi  pada  Bank  Umum  di  Indonesia Tahun 2007-2011) . Skripsi pada SMTM Institut Manajemen Telkom : diterbitkan Ghozali, H. Imam. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 19. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Hapsari,  Tika  Ayu.  (2012). Pengaruh  Jumlah  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  Dan  Non Performing  Loan  (NPL)  Terhadap  Penyaluran  Kredit  (Obyek  Studi  Pada  PT. Bank  Tabungan  Negara  (Persero)  Tbk.  Periode  Triwulan  I  2007-Triwulan  III 2011) . Skripsi padaSMTM Institut Manajemen Telkom : diterbitkan Irawan, Tyas Wahid. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Return On Asset (ROA). Skripsi pada SMTM Institut Manajemen Telkom : diterbitkan Iqbal,  Muhammad.  (2013). Analisis  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK),  Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA) Dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2007-2011 . Skripsi pada FEB Universitas Telkom : diterbitkan Kasmir. (2010). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Pertama. Jakarta: Kencana Kasmir. (2011). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . Edisi Revisi. Jakarta: Rajawali Pers Kolapo,  T.  Funso., et  al. (2012).  Credit  Risk  And  Commercial  Banks  Performance  In Nigeria . Australian Journal of business dan management research . Vol.2 No.02 May 2012 Kumalasari,  Pradinna.  (2012). Analisis  Perbandingan  Kinerja  Keuangan  Perbankan Syariah  Dengan  Perbankan  Konvensional  (LDR,  ROA,  ROE,  BOPO,  CAR) . Skripsi pada SMTM Institut Manajemen Telkom : diterbitkan
Latumaerissa, Julius T. (2011). Bank dan Lembaga Keuangan Lain . Jakarta: Salemba Empat Noorani,  Annisa  Intan., Hermani,  Agus.,  Saryadi.  (2014). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio  (LDR), Operating Expences To Operating Income Ratio (BOPO) Dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit  (Studi  Pada  Perusahaan  Perbankan  Yang  Terdaftar  Di  Bursa  Efek
Indonesia Periode 2008-2012). Jurnal Ilmu Administrasi Bisnis Volume 3, Nomor 2, Tahun 2014 Oktaviani,  Irene  Rini  Demi  Pangestuti.  (2012). Pengaruh DPK, ROA, CAR, NPL, Dan Jumlah SBI Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan (Studi Pada Bank Umum Go Public Di Indonesia Periode 2008-2011) . Diponegoro Journal Of Management Volume 1, Nomor 2, Tahun 2012 Pandia, Frianto. (2012). Manajemen Dana Dan Kesehatan Bank . Jakarta: PT. Rineka Cipta Pratama,  Billy  Arma.  (2010). Analisis  Faktor - Faktor  Yang  Mempengaruhi  Kebijakan Penyaluran  Kredit  Perbankan .  Tesis  pada  MM  Universitas  Diponegoro  : diterbitkan Reeve,  James  M . (2010). Pengantar Akuntansi: Adaptasi Indonesia .  Buku  2.  Jakarta: Salemba Empat Sangadji, Etta Mamang., dan Sopiah. (2010). Metodologi Penelitian: Pendekatan Praktis Dalam Penelitian . Yogyakarta: CV Andi Offset Sanusi, Anwar. (2011). Metodologi Penelitian Bisnis . Jakarta: Salemba Empat Sari,  Greydi  Normala.  (2013). Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Penyaluran  Kredit Bank  Umum  Di  Indonesia  (Periode  2008.1 – 2012.2) . Jurnal  Riset  Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi Vol 1, No 3 Sekaran, Uma. (2011). Metodologi Penelitian Bisnis. Buku 1, Edisi Keempat, Jakarta : Salemba Empat Sekaran,  Uma.  (2007). Metodologi  Penelitian  Untuk  Bisnis. Buku  1,  Edisi  4.  Jakarta: Salemba Empat Setiawan., Kusrini, Dwi Endah. (2010). Ekonometrika . Yogyakarta: CV Andi Offset Sugiyono.  (2011). Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif,  Dan  R&D. Cetakan  ke-14. Bandung: Alfabeta. Taniredja,  Tukiran.,  Mustafidah,  Hidayati.  (2011). Penelitian  Kuantitatif  (Sebuah Pengantar) . Bandung: Alfabeta Taswan. (2010). Manajemen Perbankan: Konsep, Teknik & Aplikasi . Yogyakarta: UPP STIM YKPN Winarno,  Wing  Wahyu.  (2011). Analisis  Ekonometrika  dan  Statistik  dengan  Eviews .
Yogyakarta: UPP STIM YKPN Wardiah, Mia Lasmi. (2013). Dasar-Dasar Perbankan . Bandung: CV Pustaka Setia Yamin, Sofyan, Rachmah, Lien A., dan Kurniawan, Heri. (2011). Regresi dan Korelasi Dalam  Genggaman  Anda:  Aplikasi  dengan  Software  Eviews,  MINITAB,  dan STATGRAPHICS. Jakarta: Salemba Empat. Yuanjuan,  Li  dan  Xiao  Shinshun.  (2012).  Effectiveness  of  China’s  commercial  bank’s capital adequacy ratio regulation a case study of the listed banks. Interdisciplinary Journal of Contemporary Research In Business . Vol. 4, No. 1 Zikmund, Wiliam G., Babin, Barry J., Carr, John C., and Griffin, Mitch. (2010). Business Research Methods (8 th ed.). Canada: Cengage Learning Internasional Edition.