## PENGARUH TINGKAT LITERASI MAHASISWA PERBANKAN SYARIAH TERHADAP INKLUSI KEUANGAN PRODUK PERBANKAN SYARIAH DALAM TRANSAKSI E_COMMERCE

## Nur Melinda Lestari
Program Studi Perbankan Syariah, Universitas Prof. Dr. Hamka E-mail: Nurmelinda_lestari@Uhamka.ac.id .

## ABSTRACT
Survey of the Financial Services Authority (OJK) in early 2018 showed sharia financial literacy  levels  were  only  8%  based  on  inclusion  rates,  for  sharia  banks  themselves reaching the higest literacy rates of 6,6% literacy rates and 9% inclusion rates, this was the goal of the banking sharia, of the many obtained in each academic year must be able to contribute to development of shariah banking literacy lavels. Student markets are large for e-commerce and market. This study looks at the level of financial inclusion of islamic banking in e-commerce transactions. The instrument test was conduted to test the quality of  the  instruments  used  in  the  study  using  the  classic  assumption  test,  normality  test, autocorrelation test and heteroscedasticity test, the data analysis technique of this study used a simple regression analysis.
Keywords : Student Literacy Mahasiswa, M-banking Inclution

## ABSTRACT
Survei nasional Otoritas Jasa Keuangan (OJK) di awal tahun 2018 menunjukkan tingkat literasi keuangan Syariah hanya 8% sedangkan tingkat inklusi, untuk perbankan Syariah sendiri menduduki tingkat literasi tertinggi yaitu sebanyak 6,6% tingkat literasi dan 9% tingkat inklusi, hal ini menjadi tantangan terhadap prodi perbankan Syariah, dari sekian banyak  lulusan  disetiap  tahun  akademiknya  seharusnya  dapat  memberikan  kontribusi terhadap perkembangan tingkat literasi perbankan Syariah. Mahasiswa pasar yang besar bagi  e-commerce  dan  marketplace,  penelitian  ini  bertujuan  melihat  tingkat  inklusi keuangan mahasiswa perbankan Syariah memakai produk dari perbankan Syariah pada transaksi  e-commerce. pengujian  instrumen  yang  dilakukan  untuk  mengetahui  kualitas instrumen  yang  digunakan  dalam  penelitian  menggunakan  uji  asumsi  klasik,  yatitu  uji normalitas, Uji Autokorelasi, dan uji heteroskedastisitas, teknik analisis data penelitian ini menggunakan teknik analisis regresi sederhana, dengan populasi 362 mahasiswa dan 78 sampel, disimpulkan dari setiap peningkatan literasi keuangan mahasiswa perbankan Syariah mempengaruhi perilaku keputusan mahasiswa menggunakan produk perbankan Syariah dalam transaksi e_commerce.
Kata Kunci : Literasi Mahasiswa, Inklusi M-banking

## PENDAHULUAN
Rendahnya  penetrasi  perbankan  Syariah  di  Indonesia  dibawah  10%,  pada faktanya  pengenalan  bank  Syariah  sudah  mengalami  dua  dekade,  padahal  Indonesia
dengan mayoritas muslim di Indonesia dan atmosfer Islami di Indonesia memliki potensi yang amat besar, terutama di daerah pedesaaan yang seringkali kesulitan mencari produk keuangan yang sesuai dengan prinsip Syariah, etika dan moral masyarakat.
Pada 2013 Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melakukan survei secara nasional di 20 provinsi  mengenai  literasi  keuangan  dengan  jumlah  responden  sebanyak  8.000  orang. Hasil  survei  menyimpulkan  bahwa  secara  umum  tingkat  literasi  keuangan  masyarakat Indonesia baru mencapai 21,8%, dengan tingkat  utilisasi  jasa keuangan sebesar 59,7% (Koestanto, 2014). Survei ini juga menunjukkan bahwa sektor perbankan mendominasi tingkat  literasi  dan  utilisasi  tersebut.  Hal  ini  menunjukkan  kondisi  akses  masyarakat Indonesia  ke  lembaga  keuangan  formal  masih  sangat  rendah  dibandingkan  dengan negara-negara di Asia. Hasil survei ini juga didukung oleh Data Bank Dunia (2011) yang menyebutkan bahwa Indonesia (20%) menempati urutan terendah dari enam negara Asia di kawasan Asia Tenggara dalam hal tingkat literasi keuangan masyarakatnya dibanding Thailand (73%), Malaysia (67%), dan Filipina (27%) (Margaretha dan Pambudhi, 2015)
Pemerintah  telah  melahirkan  banyak  regulasi  untuk  mendukung  keuangan Syariah,  serta  Undang-Undang  No  21  Tahun  2018  tentang  Perbankan  Syariah  untuk perkembangan Perbankan Syariah, namun tantangan terbesar bagi para pelaku  industry perbankan  Syariah  adalah  minimnya  pengetahuan  masyarakat  mengenai  keuangan  dan perbankan Syariah itu sendiri. Dengan indeks literasi yang jauh dibawah indeks literasi perbankan  konvensional  yang  mencapai  28%  menggambarkan  inklusi  produk-produk perbankan  Syariah  yang  tidak  banyak  dikenal  dan  dipakai  oleh  masyarkat.  Ini  sangat bertentangan dengan mayoritas keyakinan rakyat Indonesia yang beragama Islam, yang seharusnya menjadi pasar utama perbankan Syariah.
Ilmu  One  Data  merilis  studi  mengenai  posisi  dan  pertumbuhan e- commerce barang konsumsi  di  Indonesia selama triwulan satu  dan dua 2017.  IlmuOne Data  merupakan  konsultan analytics  data dan  digital  yang  membantu  perusahaan mendapatkan  solusi  data analytics lokal.  Studi  yang  dilakukan  tersebut  menggunakan data  comScore,  perusahaan  global  yang  bergerak  di  bidang  pengukuran dan analytics media. Mereka berperan meningkatkan nilai audiens dan periklanan. Dalam studi ini, ilmuOne Data menggunakan comScore menganalisa perilaku pengguna desktop rumah  dan  kantor  berumur  6  ke  atas,  serta  pengguna smartphone dan  tablet  Android berumur 18 ke atas. Data comScore berjumlah 67 juta populasi digital, digunakan untuk
mengukur  dan  mengevaluasi  bagaimana e-commerce serta marketplace bersaing  satu sama  lain.  Definisi marketplace berdasarkan  ilmuOne  Data  adalah  fasilitator pembelanjaan online yang tidak memiliki inventarisasi barangnya sendiri. Sedangkan, e- commerce merupakan  istilah  yang  digunakan  untuk  menyebut  suatu  kegiatan perdagangan  melalui  sistem  elektronik  seperti  internet  ataupun  televisi.  Dari  riset  data yang  dilakukan  ilmuOne  Data  ini,  dapat  dilihat  bahwa  pertumbuhan e- commerce dan marketplace di Indonesia sangat besar dan terus meningkat pesat.
Mahasiswa sebagai pangsa pasar  yang besar bagi e-commerce dan marketplace karena memenuhi hampir seluruh kriteria konsumen yang memakai produk e-commerce, maka dalam transaksi pun pasti memakai sejumlah bentuk pembayaran melalui produk perbankan  salah  satunya  m-banking  dan  e-banking,  maka  dalam  kegiatan  jual  beli  ini masihkah ada tingkat loyalitas mahasiswa perbankan Syariah untuk memakai produk dari perbankan  Syariah,  walaupun  dalam  beberapa  e-commerce  dan  marketplace  produk- produk perbankan Syariah belum banyak ditawarkan sebagai salah satu alat bayar dalam perjanjian  jual  beli  yang  mereka  lakukan.  Widayati  (2012)  mengatakan  dalam penelitiannya bahwa keputusan keuangan yang diputuskan oleh seorang individu meliputi seberapa banyak jumlah uang yang harus dikonsumsi pada setiap periode, apakah disana ada  kelebihan  dan  bagaimana  kelebihan  itu  diinvestasikan  serta  bagaimana  mendanai investasi  dan  konsumsi.  Lusardo  dan  Tufano  (2008)  mengatakan  mahasiswa  yang memiliki  pengetahuan  serta  kemampuan  dalam  mengelola  keuangannya  dengan  baik akan menunjukkan perilaku pengambilan keputusan yang bijak tentang keuangan seperti kapan waktu yang tepat untuk berinvestasi, menabung serta menggunakan kartu kredit. Nujmatul Laili (2014) dalam penelitiannya menemukan bahwa literasi keungan memiliki pengaruh  langsung  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Hal  ini  mengindikasikan bahwa  semakin  tinggi  pengetahuan  serta  kemampuan  mahasiswa  dalam  mengelola keuangan akan semakin bijak mengambil keputusan keuangan. Dengan Demikian diduga bahwa  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  berpengaruh  terhadap  inklusi  keuangan  produk perbankan Syariah, sehingga dihipotesiskan sebagai berikut:
H1  :  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  berpengaruh  terhadap  Inklusi  Keuangan  Produk Perbankan Syariah.

## KAJIAN KEPUSTAKAAN

## Definisi Literasi Keuangan
Literasi Keuangan merupakan pengetahuan untuk mengelola keuangan (Sobaya, dkk,  2016).  Literasi  keuangan  sangat  berkaitan  dengan  kesejahteraan  individu. Pengetahuan  keuangan  dan  ketrampilan  dalam  mengelola  keuangan  pribadi  sangat penting  dalam  kehidupan  sehari  (Yushita,  2017).  Menurut  OJK  Literasi  keuangan merupakan  pengetahuan,  keterampilan,  dan  keyakinan  yang  mempengaruhi  sikap  dan perilaku untuk meningkatkan kualitas pengambilan keputusan dan pengelolaan keuangan dalam  rangka  mencapai  kesejahteraan  (OJK,  2017).  Dengan  definisi  seperti  ini, masyarakat  diberikan  bekal  edukasi  yang  memadai  dan  mencukupi  untuk  mengambil keputusan  keuangan  dengan  lebih  baik,  sesuai  dengan  apa  yang  mereka  butuhkan  dan memberikan manfaat yang lebih besar (Mendari dan Soejono, 2018).
Bagi  masyarakat,  Literasi  Keuangan  memberikan  manfaat  yang  besar,  seperti mampu  memilih  dan  memanfaatkan  produk  dan  layanan  jasa  keuangan  yang  sesuai kebutuhan serta memiliki kemampuan dalam melakukan perencanaan keuangan dengan lebih baik dan terhindar dari aktivitas investasi pada instrumen keuangan yang tidak jelas. Literasi  Keuangan  juga  memberikan  manfaat  yang  besar  bagi  sektor  jasa  keuangan. Lembaga  keuangan  dan  masyarakat  saling  membutuhkan  satu  sama  lain  sehingga semakin tinggi tingkat Literasi Keuangan masyarakat, maka semakin banyak masyarakat yang akan memanfaatkan produk dan layanan jasa keuangan (OJK,2019).

## a. Faktor Yang Mempengaruhi Literasi Keuangan
Ada  banyak  studi  yang  melakukan  kajian  mengenai  faktor  apa  saja  yang mempengaruhi literasi keuangan masyarakat. Namun secara umum, faktor yang digunakan  adalah  faktor  demografi  (Hidayat,  2015). Faktor  demografi  yaitu terdiri dari: Usia, Jenis Kelamin, Status Perkawinan, Kualifikasi dan Pekerjaan. Selain  faktor  demografi  yang  telah  dipaparkan,  ada  juga  faktor  lain  yang mempengaruhi Literasi Keuangan, yaitu: (Widayati,2012)
1) Pendidikan Keluarga
Melalui  pendidikan  keluarga,  dengan  cara-cara  yang  sederhana  anak dibawa ke suatu sistem nilai atau sikap hidup yang diinginkan dan disertai
teladan  orang  tua  yang  secara  tidak  langsung  sudah  membawa  anak kepada pandangan dan kebiasaan tertentu.
2) Pembelajaran
Pembelajaran  yang  efektif  dan  efisien  akan  membantu  mahasiswa memiliki  kemampuan  memahami,  menilai,  dan  bertindak  dalam kepentingan keuangan mereka.
3) Sikap keuangan
Sikap  keuangan  seperti  sikap  terbuka  terhadap  informasi,  menilai pentingnya mengelola keuangan, tidak impulsif dalam konsumsi, orientasi ke masa depan, dan tanggung jawab
b. Indikator Literasi Keuangan
Literasi keuangan dapat diukur menggunakan 3 (tiga) indikator, yaitu:
1) Pengetahuan Dasar Pengelolaan Keuangan
Pengetahuan dasar pengelolaan keuangan merupakan pengetahuan terkait dasar-dasar prinsip pengelolaan keuangan yang dimiliki seseorang untuk nantinya digunakan sebagai acuan pengelolaan keuangan pribadi, keluarga dan usaha yang dimilikinya (H, Chen dan R.P, Volpe, 1998).
2) Sikap Keuangan
Mengacu  bagaimana  seseorang  bersikap  atas  keuangan  pribadinya  yang diukur dengan tanggapan atas sebuah pernyataan atau opini.
3) Perilaku Keuangan
Ilmu  yang  mempelajari  tentang  bagaimana  manusia  dalam  mengambil suatu  tindakan  pada  proses  pengambilan  keputusan  dalam  pengeloaan keuangan sebagai respon dan informasi yang diperolehnya (Marsh, 2018).

## c. Inklusi Keuangan
Indeks inklusi keuangan secara nasional mencapai 67,8%. Sedangkan indeks  inklusi  keuangan  syariah  berdasarkan  Survei  Nasional  Literasi  dan Inklusi  Keuangan  tahun  2016  hanya  sebesar  11,1%,  yang  artinya  dari  setiap 100  penduduk  Indonesia,  hanya  11  orang  yang  memanfaatkan  produk  dan layanan jasa keuangan syariah. Fakta ini kontradiktif dengan kenyataan yang ada bahwa 87,2% masyarakat  Indonesia adalah muslim (BPS, 2010), namun
populasi yang besar tersebut, tidak banyak memanfaatkan produk dan layanan jasa  keuangan  syariah.  Jumlah  pengguna  produk  dan  layanan  jasa  keuangan syariah ini jauh sekali dibandingkan dengan pengguna produk dan layanan jasa keuangan konvensional yang besarnya 65,6%.

## Definisi Inklusi Keuangan
Inklusi  dapat  diartikan  sebagai  keterlibatan,  pendistribusian  yang  merata,  dan keikusertaan  (Canggih,  dkk,  2017).  Inklusi  keuangan  merupakan  bentuk  pendalaman layanan  keuangan  yang  ditujukan  kepada  masyarakat  golongan  bawah  untuk memanfaatkan produk dan jasa keuangan formal  seperti sarana menyimpan uang  yang aman, transfer, menabung, maupun pinjaman dan asuransi (Bank Indonesia, 2017). Dan menurut  Demirguc-Kunt  dan  Klapper  (2012)  inklusi  keuangan  merupakan  penyediaan akses  jasa  keuangan  yang  luas  tanpa  hambatan  harga  maupun  non  harga  dalam penggunaannya.  Dari  pengertian  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  inklusi  keuangan adalah keterlibatan seseorang dalam pemanfaatan produk dan jasa keuangan tanpa adanya hambatan harga ataupun non harga dalam penggunaannya.
Bank  Indonesia  (2014)  mendefinisikan  keuangan  inklusif  (financial  inclusion) sebagai seluruh upaya yang bertujuan meniadakan segala bentuk hambatan yang bersifat harga maupun non harga, terhadap akses masyarakat dalam memanfaatkan layanan jasa keuangan.  Indikator  yang  dapat  dijadikan  ukuran  dari  keuangan  yang  inklusif  sebuah negara  adalah  ketersediaan  /  akses  untuk  mengukur  kemampuan  penggunaan  jasa keuangan formal dalam hal keterjangkauan fisik dan harga, penggunaan untuk mengukur kemampuan  penggunaan  aktual  produk  dan  jasa  keuangan  (antara  lain  keteraturan, frekuensi dan lama penggunaan), kualitas untuk mengukur apakah atribut produk dan jasa keuangan  telah  memenuhi  kebutan  pelanggan,  dan  kesejahteraan  untuk  mengukur dampak layanan keuangan terhadap tingkat kehidupan pengguna jasa.

## 1) Faktor Yang Mempengaruhi Inklusi Keuangan
a) Pembangunan Ekonomi
Negara yang memiliki GDP per kapita rendah, ketimpangan pendapatan yang tinggi, tingkat melek huruf dan urbanisasi yang rendah menunjukkan rendahnya  jaminan  dalam  mengakses  sektor  keuangan.  Ketersediaan informasi yang dicerminkan oleh panjang jalan, penggunaan telepon dan
internet  juga  memiliki  peranan  penting  dalam  meningkatkan  inklusi keuangan (Mandira dan Pais, 2015).
b) Litersi Keuangan
Akses terhadap jasa keuangan tidak hanya dipengaruhi oleh tingkat literasi keuangan  tetapi  lebih  besar  dipengaruhi  oleh  tingkat  pendapatan,  jarak dari bank, usia, status  perkawinan, jenis kelamin,  ukuran rumah tangga, dan tingkat pendidikan (EN Kihiu, 2015).
c) Perkembangan Teknologi
Pengembangan  telepon  seluler  berkontribusi  terhadap  pertumbuhan ekonomi  di  Afrika.  Selain  itu,  inklusi  keuangan  yang  diukur  dengan jumlah  tabungan  dan  pinjaman  per  kapita  menjadi  salah  satu  jalur transmisi dari perkembangan telepon

## 2) Dimensi Inklusi Keuangan
Perhitungan  indeks  inklusi  keuangan  yang  dikembangkan  oleh Sarma  (2011)  berdasarkan  tiga  dimensi,  yaitu  penetrasi  perbankan, ketersediaan  jasa  perbankan,  dan  penggunaan  jasa  perbankan  (Mandira dan Pais, 2011).
a) Penetrasi  Perbankan  Sistem  keuangan  yang  inklusif  harus  memiliki pengguna  sebanyak  mungkin.  Oleh  karena  itu  sistem  keuangan  harus menjangkau  secara  luas  di  antara  penggunanya.  Ukuran  populasi  yang mengakses  bank, misalkan proporsi populasi  yang memiliki rekening di bank adalah sebuah ukuran dari penetrasi perbankan. Penetrasi perbankan merupakan indikator utama dalam inklusi keuangan.
b) Ketersediaan  jasa  keuangan  Dalam  sistem  keuangan  yang  inklusif,  jasa keuangan harus tersedia bagi semua pengguna. Indikator ketersediaan ini adalah jumlah outlet (kantor Jurnal Ekonomi dan Kebijakan Pembanguan, cabang, ATM, dll). Ketersediaan jasa dapat diindikasikan dengan jumlah cabang  lembaga  keuangan  atau  jumlah  ATM  (Aoutomatic  Teller Machine). Saat ini ATM memiliki peranan yang cukup penting bagi jasa perbankan  dalam  melayani  nasabahnya.  Selain  memberikan  kemudahan dalam  mengambil  uang  tunai,  ATM  juga  dapat  digunakan  untuk
pembayaran. Dengan adanya kantor cabang dan ATM, masyarakat dengan mudah menjangkau jasa keuangan. Selain ATM, di beberapa negara telah menggunakan  mobile  bangking  dan  internet  banking  dalam  melayani nasabahnya.
c) Penggunaan  jasa  perbankan  Meskipun  memiliki  akses  terhadap  jasa keuangan, masih terdapat sekelompok orang belum dapat memanfaatkan keberadaan  jasa  keuangan.  Hal  tersebut  dapat  dikarenakan  beberapa alasan diantaranya, jauhnya outlet bank atau memiliki pengalaman buruk dengan  penyedia  jasa.  Oleh  karena  itu,  memiliki  rekening  tidak  cukup untuk  menunjukkan  sistem  keuangan  yang  inklusif,  namun  juga  harus dapat  digunakan.  Kegunaan  tersebut  diantaranya  dapat  dalam  bentuk kredit, deposit, pembayaran, remitansi, dan transfer.

## Transaksi elektronik perbankan
Inovasi perbankan berbasis teknologi informasi di industri perbankan dewasa ini memberikan  dampak  efisiensi  dan  efektivitas  yang  luar  biasa.  Sebagai  contoh,  adanya produk-produk electronic  banking seperti  ATM,  Kartu  Kredit,  Kartu  Debet,  Internet Banking, SMS/ mobile banking, phone banking , dll, telah mendorong layanan perbankan menjadi relatif tidak terbatas, baik dari sisi waktu maupun dari sisi jangkauan geografis. Hal ini pada gilirannya telah meningkatkan volume dan nilai nominal transaksi keuangan di perbankan secara sangat signifikan ( www.bi.go.id ).
Pemanfaatan teknologi informasi bagi industri perbankan dalam inovasi produk jasa  bank  juga  dibayang-bayangi  oleh  potensi  risiko  kegagalan  sistem  dan/atau  risiko kejahatan  elektronik  ( cybercrime )  yang  dilakukan  oleh  orang-orang  yang  tidak bertanggungjawab. Kegagalan sistem dapat disebabkan karena adanya kerusakan sistem (seperti  misalnya  server down ),  dan  dalam  skala  luas  bisa  disebabkan  karena  adanya bencana  alam.  Sementara  itu, cybercrime yang  terjadi  pada  industri  perbankan  di Indonesia  cenderung  meningkat  di  Indonesia  seperti  terjadinya identity  theft,  carding, hacking,  cracking,  phising,  viruses,  cybersquating , ATM  fraud,  dll. Berdasarkan  data Bank Indonesia, terdapat peningkatan yang signifikan terkait penipuan E-Banking dalam 2 tahun terakhir. Pada tahun 2006 terdapat volume laporan 57,766 dengan nilai Rp. 36,5
Triliun, sedangkan pada tahun 2007 terdapat volume laporan 532.533 dengan nilai Rp. 45,7 Triliun (www.bi.go.id).

## Ruang Lingkup E-Commerce
Kemudahan  dalam  mengakses  internet  membuat  konsumen  e-commerce meningkat,  beberapa  alasannya  antara  lain,  adalah  praktis,  kemudahan  sistem pembayaran,  efisiensi  waktu  dan  banyaknya  harga  promo  yang  menarik  dari  pelaku usaha  online.  Namun  dibalik  segala  kemudahan  dan  keuntungan  yang  ditawarkan, timbul pula kekhawatiran akan tanggung jawab perusahaan online kepada konsumen e- commerce mengingat begitu banyaknya perusahaan online.
Keberadaan  e-commerce  dalam  Undang-unang  Perdagangan  tersebut  dirasa sangat penting, melihat potensi serta pertumbuhan bisnis online di tanah air. melihat hal tersebut, maka akan sangat penting melihat konsumen sebagai subjek yang sangat erat kaitannya  dengan  bisnis  online  tersebut,  sehingga  diperlukan  perlindungan  bagi  para konsumen,  seperti  yang  telah  di  atur  oleh  pemerintah  melalui  UU  Perlindungan Konsumen.      Undang-Undang  No  7  Tahun  2014  Tentang  Perdagangan  (UU Perdagangan)  dan  UU  No  8  tahun  1999  tentang  Perlindungan  Konsumen  (UU Perlindungan Konsumen) merupakan acuan bagi setiap pelaku usaha dalam melakukan transaksi  perdagangan,  baik  perdagangan  konvensional  maupun  perdagangan  melalui online atau e-commerce.
Undang-Undang Perdagangan mengatur mengenai sistem perdagangan elektronik dengan ketentuan bahwa setiap orang atau badan usaha yang memperdagangkan barang atau jasa wajib menyediakan data dan informasi secara lengkap dan benar . E-commerce diatur  dalam  Undang-Undang  Perdagangan  Bab  VIII  mengenai  Perdagangan  Melalui Sistem Elektronik pada pasal 65 dan 66. Sementara untuk ketentuan lebih lanjut akan diatur  dalam  Peraturan  Pemerintah  yang  hingga  saat  ini  masih  didorong penyelesaiannya.
Undang-Undang Perlindungan konsumen merupakan pedoman pelaku usaha dan konsumen  dapat  menjalankan  usahanya  secara  fair  dan  tidak  merugikan  konsumen. Perlindungan konsmen dalam era digital e-commerce ini menjadi hal yang penting dan dibutuhkan,  ketika  penjual  dan  pembeli  hanya  bermodalkan  asas  kepercayaan  dalam melakukan  transaksi  perdagangan  elektronik.  Jangan  sampai  perdagangan  elektronik
dijadikan  alat  bagi  orang-orang  yang  tidak  bertanggung  jawab  dalam  memasarkan produknya  (Pariadi,  2018).  Karena  dalam  kegiatan  e-commerce  tidak  sedikit permasalahan  yang  dihadapi  oleh  konsumen  maupun  penjual,  dibawah  ini  beberapa contoh permasalahan hukum yang terjadi dalam e-commerce:
1) Autentisitas  subyek  hukum  yang  membuat  transaksi  melalui  internet; dalam e-commerce antara penual dan pembeli tidak bertemu langsung, sehingga  memastikan  penjual  dan  pembeli  termasuk  orang-orang  yang dianggap  cakap  (dalam  hukum)  melakukan  jual  beli  sulit  dinilai, sedangkan penjual ataupun pembeli yang dapat melakukan jual beli harus termasuk  dalam  subyek  hukum  yang  dianggap  cakap  dan  mampu melakukan  jual  beli,  baik  menurut  hukum  perdata  maupun  hukum perikatan  Islam  dalam  KUHPerdata  Untuk  sahnya  suatu  perjanjian diperlukan empat syarat pada pasal 1320 KUHPerdata:
a) Sepakat mereka yang mngikatkan dirinya (Lihat Pasal 1321, 1323, 1327. 1328, 1449 KUHPerdata)
b) Kecakapan  untuk  membuat  suatu  perikatan  (lihat  Pasal,  330,  433, 436, 1329, 1330,1446 KUHPerdata)
para ahli fikih  mengatakan bahwa seseorang dikatakan layak melakukan akad apabila memenuhi dua karakter pokok, yaitu :
a) ahliyatul  ada’(mukalaf,  akil  baligh, berakal  sehat,  dan  cakap hulum) dan
b) wilayah ( kewenangan atau kekuasaan yang diberikan oleh syara’ atau  undang-undang  kepada  seseorang  untuk  melakukan  suatu tindakan akad, yang mempunyai akibat-akibat hukum
c) Suatu  hal  tertentu  (lihat  Pasal  1332,  1333  KUHPerdata),  dalam fiqh suatu hal tertentu ( mahal al-aqd/al-ma’qud alaih )
d) Suatu sebab yang halal (lihat pasal 1335, 1337 kuhperdata) dalam fiqh suatu sebab yang halal ( maudhu’ al-aqd )
Syarat a dan b adalah syarat subyektif, jika syarat-syarat subyektif tidak terpenuhi, salah satu pihak berhak untuk meminta agar perjanjian tersebut  dibatalkan.  Jadi  perjanjian  yang  tidak  terpenuhinya  syarat- subyektifnya bersifat mengikat selama tidak dibatalkan (oleh hakim) atas permintaan pihak yang berhak meminta pembatalan kontrak, yaitu pihak yang cakap hukum.
Syarat  c  dan  d  adalah  syarat  obyektif,  dan  jika  syarat  obyektif tidak terpenuhi, perjanjian batal demi hukum. Tujuan para pihak untuk melakukan perikatan berarti batal karena perjanjian-secara hukum- tidak pernah ada, dan karena itu perikatan juga tidak pernah ada.
2) saat perjanjian berlaku dan memiliki kekuatan mengikat secara hukum; syarat  shigat  al-‘aqd  dalam  melakukan  ijab  dan  kabul  agar  memiliki akibat hukum, yaitu :
a) Jala’ul  ma’na ,  yaitu  tujuan  yang  terkandung  dalam  pernyataan  itu jelas, sehingga dapat dipahami jenis akad yang dikehendaki;
b) Tawafuq  atau  tawafuq  bainal  ijab  wal-kabul yaitu  adanya kesesuaian antara ijab dan kabul;
c) Jazmul  iradataini ,  yaitu  antara  ijab  dan  kabul  menunjukkan kehendak para pihak secara pasti, tidak ragu, dan tidak terpaksa.
d) Ittishal  al-kabul  bil  ijab, dimana  kedua  pihak  dapat  hadair  dalam suatu majelis.
Dalam hukum perdata:
a) Perikatan  atau  perjanjian  yang  sudah  dibuat  mengikat  bagi  pihak yang terikat didalamnya, sesuai dengan Pasal 1338 yang menyatakan bahwa : “ semua perjanjian yang dibuat secara sah berlaku  sebagai undang-undang bagi mereka yang membuatnya….”
b) Perjanjian  hanya  berlaku  untuk para  pihak  yang  membuatnya  lihat Pasal 1340 KUHPerdata
3) Obyek transaksi yang diperjualbelikan;
4) Mekanisme  peralihan  hak;  (skema  akad  jual  beli  yang  harus dispesifikasikan)
5) Hubungan  hukum  dan  pertanggungjawaban  para  pihak  yang  terlibat dalam  transaksi;  (penjual  dan  pembeli,  penyewa  dan  yang  menyewa, pemesan dan pihak yang dipesan)
6) Legalitas dokumen catatan elektronik serta tanda tangan digital sebagai alat  bukti;  (apakah  masing2  sistem  hukum  dinegara  masing-masing sudah menetapkan, catatan elektronik bisa dijadikan alat bukti transaksi sah dalam jual belinya)
7) Mekanisme  penyelesaian  sengketa;  (bagaimana  jika  menganut  system hukum yang berbeda)
8) Pilihan hukum dan forum peradilan yang berwenang dalam penyelesaian sengketa (Mukti, 2017). Ketetapan penyelesaian sengketa sudah adakah didalam kontrak jual beli online

## METODE
Mahasiswa Prodi Perbankan Syariah Fakultas Agama Islam adalah Populasi yang digunakan  dalam  penelitian  ini,  dengan  jumlah  data  yg  didapatkan  ketika  penelitian adalah 362 mahasiswa, sedangkan jumlah sampel yangdapatkan dari hasil hitung rumus slovin adalah 78 mahasiswa. Teknik  yang digunakan dalam pengambilan sampel  yaitu menggunakan  metode  purposive  sampling.  Instrumen  dalam  penelitian  ini  akan  dibagi menjadi bentuk-bentuk pertanyaan terstruktur sesuai dengan variabelnya melalui angket atau  kuisioner.  Angket  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  angket  tertutup, sedangkan  model  jawaban  berdasarkan  pada  model  skala  Likert  (Sugiyono,  2009:93). Pada  penelitian  ini,  tahapan  pertama  yang  dilakukan  adalah  pengujian  instrumen  yang dilakukan  untuk  mengetahui  kualitas  instrumen  yang  digunakan  dalam  penelitian. Sedangkan  untuk  teknik  uji  reliabilitas  menggunakan  teknik  Cronbach  Alpha.  Teknik analisis data pada penelitian ini menggunakan teknik analisis regresi sederhana. Dalam regresi  ini  untuk  menghindari  terjadinya  suatu  penyakit  dalam  suatu  penelitian  maka digunakan  uji  asumsi  klasik.  Uji  asumsi  klasik  terdiri  dari  beberapa  macam  yaitu  uji normalitas, Uji Autokorelasi, dan uji heteroskedastisitas. Selanjutnya untuk mengetahui besarnya  persentase  pengaruh  variabel  independen  terhadap  nilai  variabel  dependen peneliti  dapat  melihat  dari  besarnya  koefisien  determinasi.  Besarnya  koefisien
determinasi dari 0 sampai dengan 1. Semakin mendekati 0 besarnya koefisien determinasi suatu persamaan regresi, maka semakin kecil pula pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen.
Sumber  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  perorangan,  yaitu: Mahasiswa Perbankan Syariah FAI UHAMKA
a. Data Primer, Data primer adalah yang langsung diperoleh dari sumber data pertama  di  lokasi  penelitian  atau  objek  penelitian.  Dengan  demikian,  data primer  diperoleh  dari  sumber  data  primer,  yaitu  sumber  pertama  di  mana sebuah data dihasilkan.
b. Data  sekunder  adalah  data  yang  diperoleh  dari  sumber  kedua  atau  sumber sekunder  dari  data  yang  kita  butuhkan.  Dalam  penelitian  ini,  peneliti menggunakan  data  sekunder  seperti  studi  kepustakaan,  internet,  dan  lain sebagainya sebagai pendukung penelitian ini (Bungin,2008).

## Teknik Pengumpulan Data
penelitian ini peneliti menggunakan metode pengumpulan data sebagai berikut:
a. Metode Kuesioner
Metode  angket/kuesioner  merupakan  serangkaian  atau  daftar pertanyaan yang disusun secara sistematis, kemudian dikirim untuk diisi oleh responden.  Setelah  diisi,  angket  dikirim  kembali  ke  petugas  atau  peneliti (Bungin,2008). Kuesioner merupakan metode pengumpuan data yang efisien jika  peneliti  mengetahui  variabel  apa  saja  yang  akan  diukur  dan  dapat dipahami oleh responden.
b. Metode Observasi
Metode observasi adalah metode pengumpulan data yang digunakan untuk  menghimpun  data  penelitian,  data-data  penelitian  tersebut  dapat diamati  oleh  peneliti.  Dalam  arti  bahwa  data  tersebut  dihimpun  melalui pengamatan peneliti melalui penggunaan pancaindra (Bungin,2008). Peneliti menggunakan metode observasi dengan mengamati secara langsung kepada mahasiswa perbankan Syariah FAI UHAMKA

## Populasi dan Sampel
a. Populasi
Populasi  adalah  sekelompok  unsur  atau  elemen  yang  dapat berbentuk  manusia  atau  individu,  binatang,  tumbuh-tumbuhan,  lembaga atau  institusi,  kelompok,  dokumen,  kejadian,  sesuatu  hal,  gejala,  atau berbentuk  konsep  yang  menjadi  objek  penelitian  (Soewadji).  Populasi pada  penelitian  ini  yakni  dari  subjek  penelitian  yaitu  mahasiswa Perbankan  Syariah  FAI  UHAMKA  dari  semester  1  sampai  dengan semester 8 dengan Jumlah 362 mahasiswa Mengingat banyaknya jumlah populasi  tersebut  maka  peneliti  hanya  mengambil  beberapa  populasi. Maka dari itu dalam penelitian ini digunakan sampel, hanya sebagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut.
b. Sampel
Sampel  merupakan  bagian  dari  populasi  yang  ingin  di  teliti Prasetyo  dan  Jannah,  2014).  Secara  sederhana,  sampel  adalah  sebagian saja dari seluruh jumlah populasi yang diambil dari populasi dengan cara sedemikian  rupa  sehingga  dapat  dianggap  mewakili  seluruh  anggota populasi (Soewadji).
1) Teknik Menentukan Ukuran Sampel
a) Teknik Solvin
Rumus: 𝑛 = 𝑁 1+𝑁𝑒 2
Dimana:
n   = Sampel
N  = Jumlah populasi e   = perkiraan tingkat kesalahan sebesar 0,1 atau 10%
Maka:
𝑛 = 362 1 + 362 (0,1) 2
𝑛 = 362 4,62
𝑛 = 78,3 atau dibulatkan menjadi 78
Dalam  penelitian  ini  peneliti  menetapkan  responden  yang  dipilih  untuk menjadi sampel penelitian yaitu sebanyak 78 sampel.

## analisis data
Penelitian kuantitatif, analisis data merupakan kegiatan setelah data dari seluruh responden atau sumber data lain terkumpul. Kegiatan dalam analisis data adalah: mengelompokkan  data  berdasarkan  variabel  dan  jenis  responden,  mentabulasi data berdasarkan variabel dari seluruh responden, menyajikan data tiap variabel yang diteliti, melakukan perhitungan untuk menguji hipotesis yang telah diajukan (Sugiyono).  Penelitian  ini  menggunakan  metode  analisis  Statistik  Inferensial Kalau  dalam  statistik  deskriptif  hanya  bersifat  memaparkan  data,  maka  dalam statistik  inferensial  sudah  ada  upaya  untuk  mengadakan  penarikan  kesimpulan dan  membuat  keputusan  berdasarkan  analisis  yang  telah  dilakukan.  analisis  ini mengambil sampel tertentu dari sebuah populasi yang jumlahnya banyak, dan dari hasil analisis terhadap sampel tersebut digeneralisasikan terhadap populasi. Oleh karena itulah statistik inferensial ini juga disebut dengan istilah statistik induktif. Jenis analisisnya, statistik inferensial yang digunakan dalam penelitian ini adalah Analisis  Korelasional,  adalah  analisis  statistik  yang  berusaha  untuk  mencari hubungan  atau  pengaruh  antara  dua  buah  variabel  atau  lebih,  maka  dalam penelitian  ini  mencari  pengaruh  tingkat  literasi  keuangan  mahasiswa  terhadap inklusi produk transaksi elektronik perbankan Syariah.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Analisis Regresi Sederhana
Tujuan analisis regresi linear sederhana digunakan untuk menguji pengaruh satu  variable  bebas  terhadap  variable  terikat.  Dari  hasil  uji  syarat  dari  uji regresi linear sederhana diatas bahaw data penelitian ini ditetapkan Valid dan Reliabel, serta telah teruji normalitas, autokorelasi dan heteroskedasitasnya, maka dengan ini kita dapat melakukan uji regresi linear sederhana dengan SPSS 23.0. dengan dasar pengambilan keputusan sebagai berikut:
a) Membandingkan  nilai  signifikansi  dengan  nilai  probabilitas  0,05,
yang dapat diputuskan dengan :
i. Jika nilai signifikansi < 0,05, artinya variable X berpengaruh terhadap variable Y
ii. Jika  nilai  Signifikansi  >  0,05,  artinya  variable  X  tidak berpengaruh terhadap variable Y
b) Membandingkan dengan nilai T_Hitung dengan T_Tabel, yang dapat diputuskan dengan dasar sebagai berikut:
i. Jika  nilai  T_Hitung  >  T_Tabel,  artinya  variable  X berpengaruh terhadap variabel Y
ii. Jika  nilai  T_Hitung  <  T_tabel  artinya  variable  X  tidak berpengaruh terhadap variabel Y
Berdasarkan  data  kuesioner  yang  telah  dikumpulkan  baik  untuk  variable Independen  X  (Literasi  Keuangan  Mahasiswa)  dan  Variabel  Y  (Inklusi Keuangan)  yang  dioleh  dengan  SPSS  23.0,  menghasilkan  perhitungan regresi linear sederhana sebagai berikut:

## Tabel 7
Hasil Uji Regresi Linear Sederhana
Tabel diatas  menjelaskan  besarnya  nilai  korelasi/hubungan  (R)  0,681  dari  output  tersebut diperoleh koefisien determinasi (R Square) Sebesar 0,464 yang mengandung pengertian bahwa pengaruh variabel bebas (Literasi Keuangan Mahasiswa) terhadap variabel terikat (Inklusi  Keuangan)  adalah  sebesar  46,4%.  Maka  dapat  disimpulkan  terdapat  pengaruh antara variabel X dengan variabel Y sebesar 0,681 atau sebesar 68,1%.

## Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .681 a .464 .457 2.90721
a. Predictors: (Constant), Literasi Keuangan Mahasiswa
Tabel 8
Hasil Uji Hipotesis Pengaruh Literasi Keuangan Mahasiswa Terhadap
Inklusi Keuangan Produk Perbankan Syariah Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 8.586 3.262 2.632 .010 Literasi Keuangan Mahasiswa .751 .093 .681 8.111 .000
a. Dependent Variable: Inklusi Keuangan
Output Tabel hasil uji regresi selanjutnya adalah coefficients: diketahui nilai Constant (a) sebesar  8,568.  Sedangkan  Literasi  keuangan  Mahasiswa  (b/koefisien)  sebesar  0,751 sehingga persamaan regresinya dapat ditulis:
Y= a+ bX
Y= 8,568 + 0,751X
Persamaan tersebut dapat diterjemahkan :
a) Konstanta sebesar 8,568, mengandung arti bahwa nilai konsisten variabel inklusi keuangan adalah sebesar 8,568
b) Koefisien regresi X sebesar 0,751 menyatakan bahwa setiap penambahan 1% nilai literasi  keuangan  mahasiswa,  maka  nilai  inklusi  keuangan  bertambah  sebesar 0,751.  Koefisien  regresi  tersebut  bernilai  positif,  positif  yang  dimaksud  adalah 0,751 dan bukan -0,751. Sehungga dapat dikatakan bahwa arah pengaruh variabel X terhadap Y adalah positif.
Pengambilan Keputusan dalam uji Regresi Sederhana pada penelitian ini,  berdasarkan data table diatas adalah sebagai berikut :
a) Berdasarkan nilai signifikansi : dari table Coefficients diperoleh nilai signifikansi sebesar  0,000  <  0,05,  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  Literasi Keuangan (X) berpengaruh terhadap variabel Inklusi Keuangan (Y)
b) Berdasarkan  nilai  t:  diketahui  nilai  t_hitung  sebesar  8,111  >  t_Tabel  1,994, sehinnga  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  literasi  keuangan  mahasiswa  (X) berpengaruh terhadap variabel inklusi keuangan (Y).

## PEMBAHASAN

## Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Inklusi  Keuangan  Produk  Perbankan Syariah
Hasil  Penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  literasi  Keuangan  mahasiswa berpengaruh poritif terhadap inklusi Keuangan Produk Perbankan Syariah, Hal ini sesuai dengan  temuan  Nujmatul  Laily  (2014)  yang  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh  terhadap  pengambilan  keputusan  keuangan  mahasiswa.  Hal  ini megindikasikan bahwa tanpa pengetahuan yang baik terhadap produk dan ruang lingkup perbankan Syariah maka dimungkinkannya mahasiswa maupun masyarakat tidak tertarik untuk memakai produk bank Syariah, maka diperlukannya edukasi yang benar dan baik mengenai  Lembaga  keuangan  Syariah  pada  umumnya  dan  perbankan  Syariah  pada khususnya, agar tingkat literasi dan inklusi produk Lembaga Keuangan Syariah baik bank maupun non Bank semakin meningkat dan target market share tercapai.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  telah  dilakukan  oleh  peneliti,  pada  tingkat literasi mahasiswa prodi perbankan Syariah FAI UHAMKA terhadapa inklusi keuangan produl  perbankan Syariah pada transaksi  e_commerce, maka dapat  disimpulkan  dalam penelitian ini adalah: variabel literasi Keuangan Mahasiswa berpengaruh terhadap inklusi keuangan  produk  perbankan  Syariah  pada  transaksi  e_commerce,  dengan  t_hitung sebesar 8,111 lebih besar dari nilai t_tabel yaitu sebesar 1,994 dengan tingkat Signifikansi sebesar 0,000 < 0,05, yang dapat diambil kesimpulan bahwa variabel Literasi Keuangan (X) berpengaruh terhadap variabel Inklusi Keuangan (Y).
Koefisien regresi X sebesar 0,751 menyatakan bahwa setiap penambahan 1% nilai literasi  keuangan  mahasiswa,  maka  nilai  inklusi  keuangan  bertambah  sebesar  0,751. Koefisien regresi tersebut bernilai positif, positif yang dimaksud adalah 0,751 dan bukan -0,751.  Sehungga  dapat  dikatakan  bahwa  arah  pengaruh  variabel  X  terhadap  Y  adalah positif. Pada akhirnya dapat disimpulkan dari setiap peningkatan literasi keuangan pada mahasiswa perbankan Syariah akan mempengaruhi pada perilaku keputusan mahasiswa untuk menggunakan produk perbankan Syariah dalam transaksi e_commerce.

## DAFTAR PUSTAKA

## BUKU-BUKU
Jusuf  Soewadji, Pengantar  Metodologi  Penelitian (Jakarta:  Penerbit  Mitra  Wacana
Media, 2012)
Otoritas  Jasa  Keuangan,  Perbankan  (seri  literasi  keuangan  perguruan  tinggi),  (Jakarta:
2016)
Otoritas Jasa Keuangan, Industri Jasa Keuangan Syariah (seri literasi keuangan perguruan tinggi), (Jakarta : 2016)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 24 /Pojk.03/2015 tentang Produk Dan Aktivitas Bank Syariah Dan Unit Usaha Syariah
Sugiyono, “Metode Penelitian Bisnis”, cet ke-16 (Bandung: Alfabeta, 2012)
Turmudi, Metode  Statistika:  Pendekatan  Teoritis  dan  Aplikatif (Malang:  UIN-Malang Press, 2008), h. 19.

## JURNAL-JURNAL
Agustianto, https://www.iqtishadconsulting.com/content/read/blog/membangun-literasi- keuangan-syariah-di-indonesia ,  diakses  pada  tanggal  22  Desember  2018  jam 15.46.
Penelitian  Koestanto  (2014)  dalam  Arwansa  Wahana,  Analisis  Faktor-Faktor  yang Mempengaruhi Perilaku Mahasiswa Dalam Menabung (Studi Kasus Mahasiswa S1 FEB UNDIP Tembalang) http://eprints.undip.ac.id 43813/1/02_ WAHANA. pdf, Skripsi FEB Universitas Diponegoro, 2014.
Farah  Margaretha,  dan  Reza  Arief  Pambudhi,  Tingkat  Literasi  Keuangan  pada
Mahasiswa  S-1  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Trisakti,  Jurnal  Manajemen Kewirausahaan, Vol. 17, NO. 1, Maret 2015, 76–85 DOI: 10.9744/jmk.17.1.76– 85 ISSN 1411-1438 print/ ISSN 2338-8234 online, jurnalmanajemen.petra.ac.id/index.php/man/.../18791.
Sarma  Mandira  dan  Jesim  Pais,  ”Financial  Inclusion  and  Development,”  Jurnal International Development, 23:613-628, 2011.
Bintan Badriatul Ummah, dkk, “Analisis Inklusi Keuangan dan Pemerataan Pendapatan di Indonesia,” Jurnal Ekonomi dan Kebijakan Pembangunan, Vol. 4, No. 1, Juli 2015, h. 7
Numatul  Laily.  “Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Mahasiswa  dalam Mengelola Keuangan”. Journal of Accounting And Business Educatiaon, Vo, 1, No. 4, Maret 2014.
Widayati, irin. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Literasi Finansial Mahasiswa Fakultas Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas  Brawijaya.  ASSET:  Jurnal  Akuntansi  dan Pendidikan (1) 1:89-99, 201