## Analisis Loan To Deposit Ratio (LDR)  Pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk. Periode 2013- 2017

## Hasan Fahmi Kusnandar 1
Politeknik Triguna Tasikmalaya hasan.fahmikusnandar@gmail.com
Sri Mulyati 2
Politeknik Triguna Tasikmalaya mulyatiesri1015@gmail.com
Yusa Yaum 3

## Politeknik Triguna Tasikmalaya
Abstrak - Kegiatan menghimpun dana yang berasal dari simpanan masyarakat baik dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito berjangka. Simpanan ini sering disebut  sebagai  Dana  Pihak  Ketiga  (PDK)  yang  merupakan  salah  satu  komponen penting  yang  dibutuhkan  oleh  bank.  Dan  salah  satu  penanda  keuangan  yang menentukan  penilaian  kesehatan  kinerja  suatu  bank  yaitu  likuiditas.  Dengan memahami tingkat likuiditas, maka akan dapat diketahui pula kemampuan perusahaan dalam menunaikan kewajiban jangka pendeknya dalam pemenuhan kredit nasabah. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis Loan To Deposit Ratio Pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk periode 2013-2017. Metode yang digunakan dalam analisis Ini yaitu metode deskriptif. Sedangkan teknik pengumpulan data yang digunakan  yaitu  studi  dokumentasi  dan  studi  Pustaka  dengan  jenis  data  sekunder untuk  mengumpulkan  dokumen  penting  yaitu  Laporan  Keuangan  PT.  Bank  Woori Saudara  1906,  Tbk  periode  2013-2017.  Hasil  Penelitian  menunjukkan  bahwa perolehan rasio Loan to Deposit Ratio pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk. Periode 2013-2017 condong mengalami kenaikan.
Kata Kunci: Kredit, Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio
Abstract  - Several  society  account  savings  can  be  clearing,  savings,  and  deposit. Those are the third party fund as an important part required by bank. One variable that shows the bank normality is liquidity. By comprehending liquidity level, the bank can recognize company skill in fulfilling short term obligation to offer customers credit.sThis investigations was aimed to analyze Loan to Deposit Ratio at PT. Bank Woori Saudara Indonesia,  1906  Tbk.  2013-2017 Period.  This  research  method  used  descriptive method. Data collecting technique are dokumentation and literature studies. Data type secondary  for  collecting  document from  financial  report of PT.  Bank Woori  Saudara Indonesia 1906, Tbk 2013-2017 Period. The result showed that the Loan to Deposit Ratio at  PT  Bank  Woori  Saudara  Indonesia  1906,  Tbk. 2013-2017 Period  tends  to increase.
Keywords: Credit, Third Party Funds, Loan to Deposit Ratio

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang Penelitian
Kegiatan menghimpun dana tersebut    sebagian  besar  berasal  dari simpanan masyarakat baik dalam bentuk simpanan  giro,  tabungan,  dan  deposito berjangka.  Simpanan  ini  sering  disebut sebagai  Dana  Pihak  Ketiga  (PDK)  yang merupakan salah satu komponen penting yang  dibutuhkan  oleh  bank.  Masyarakat sebagai pemilik dana dapat saja menarik dana  yang  dimilikinya  kapan  pun  dan bank  harus  sanggup  mengembalikan seluruh  dana  yang  dipakainya  jika  ingin tetap dipercaya oleh nasabahnya. Menurut  Susilo  (2010:240)  “  bank  harus menjaga  kepercayaan  yang  diberikan masyarakat  dalam  mengelola  dana mereka”. Agar dapat memelihara kepercayaan  nasabah  dalam  mengelola dana  yang  dipercayakan  kepada  bank maka bank harus mengendalikan kinerja lembaga dengan menjaga tingkat kesehatan bank tersebut. Menurut Budisantoso    dan  Triandaru  (2005:51) Kesehatan  sebuah  bank  merupakan “Kemampuan  bank  untuk  melakukan kegiatan  operasional  perbankan  secara normal dan mampu memenuhi kewajiban dengan baik dan dengan cara-cara yang sesuai peraturan perbankan yang berlaku”
Salah satu penanda keuangan yang menentukan  penilaian  kesehatan  kinerja suatu  bank  yaitu  likuiditas.  Dengan memahami  tingkat  likuiditas,  maka  akan dapat diketahui pula kemampuan perusahaan dalam
menunaikan kewajiban  jangka  pendeknya  dalam pemenuhan  kredit  nasabah.  Menurut
Ikatan Bankir Indonesia (2016:48) “likuiditas bank menunjukkan
kemampuan bank menyediakan uang kas untuk memenuhi kewajiban dengan biaya wajar”
PT  Bank  Woori  Saudara  Indonesia 1906, Tbk. Telah menjalankan salah satu
fungsinya yaitu sebagai media intermediasi  dan  untuk  mengetahui apakah  sudah  optimal  atau  belum pemenuhan  kegiatan  tersebut,  dapat dilihat  dari  perbandingan  antara  jumlah dana  yang  dihimpun  dengan  yang disalurkannya.  Melalui  perhitungan  LDR dapat diketahui kemampuan bank membayar  kembali  penarikan  yang dilakukan  nasabah  deposan  dengan mengandalkan  kredit  yang  diberikan sebagai sumber likuiditasnya.
Berikut ini penulis sajikan perolehan Loan  to  Deposit  Ratio (LDR)  pada PT.Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk periode 2013-2017.
Gambar  1  Perolehan  LDR    PT.  Bank  Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk periode 2013-2017
Berdasarkan gambar diatas persentase  LDR  pada  PT  Bank  Woor Saudara Indonesia 1906, Tbk.
cenderung  berada  pada  kisaran lebih  dari  ketentuan  besaran  persentase LDR  bank  yang  ditetapkan  oleh  Bank Indonesia yaitu sebesar 78%-92% (Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI tahun 2013).
Dari  latar  belakang  persoalan  di atas,  maka  penulis  terdorong  untuk melakukan  penelitian  dengan  judul  : “Analisis  Loan  To  Deposit  Ratio  (LDR) Pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk. periode 2013-2017”.

## Rumusan Masalah
Adapun rumusan masalah berlandaskan latar belakang diatas yaitu :
1.  Bagaimana perkembangan simpanan nasabah  pada  PT  Bank  Woori
Saudara Indonesia 1906, Tbk. periode 2013-2017?
2.  Bagaimana perkembangan kredit nasabah  pada  PT  Bank  Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk. periode 2013-2017?
3.  Bagaimana  pertumbuhan Loan  to Deposit  Ratio (LDR)  pada  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906,  Tbk. periode 2013-2017.

## Tujuan Penelitian
Adapun  tujuan  penelitian  masalah berlandaskan latar belakang di atas yaitu :
1.  Untuk  mengetahui  perkembangan simpanan  nasabah  pada  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906,  Tbk. periode 2013-2017
2.  Untuk  mengetahui  perkembangan kredit  nasabah  pada  PT  Bank  Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk. periode 2013-2017
3.  Untuk  mendapatkan  hasil  kajian mengetahui  pertumbuhan Loan  to Deposit  Ratio (LDR)  pada  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906,  Tbk. periode 2013-2017

## Kajian Pustaka
Menurut
kasmir
(2017:51)
Manajemen  Dana  bank  adalah  “suatu kegiatan perencanaan, pelaksanaan dan pengendalian terhadap perhimpunan dana  yang  ada  di  masyarakat”.    Bagi bank,  manajemen  dana  bank  adalah bagaimana  memilah  dan  mengelola sumber  dana  yang  tersedia.  Yaitu kegiatan  mengelola  sumber  dana  dari masyarakat  luas,  baik  dalam  bentuk simpanan  giro,  tabungan  dan  deposito. Dalam pengelolaan sumber dana dimulai dari  penelitian  akan  kebutuhan  dana, kemudian pelaksanaan pencarian sumber dana yang tersedia. Pengelolaan sumber  dana  kini  dikenal  dengan  nama Manajemen Dana bank.
Menurut  Frianto  Pandia  (2012:4) Manajemen Dana bank adalah “kegiatan yang meliputi bagaimana bank menetapkan kebijaksanaan dibidang usaha  pengarahan  dana  ( Source  of funds )  pengelolaan  dan  pengalokasian ( Application  funds )  kedalam  berbagai aktiva  berdasarkan  skala  prioritasnya untuk mencapai tingkat laba yang optimal dengan tetap memelihara tingkat likuiditas  yang  sehat  dengan  batasan- batasan  yang  di  tetapkan  oleh  bank sentral di Indonesia adalah Bank Indonesia”.
Menurut  Frianto  Pandia  (2012:4) ruang  lingkup  Manajemen  Dana  bank adalah :
1.  Bagaimana bank mengelola
harta/aktivanya ( Asset management ).
2.  Bagaimana bank mengelola utangnya terhadap  pihak  ke  tiga  ( liability management ). 3.  Bagaimana bank mengelola
modalnya ( Capital Management ).
Menurut  Kasmir  (2017:50)  Sumber Dana  bank  adalah  “usaha  bank  dalam menghimpun  dana  dari  masyarakat”. Perolehan  dana  ini  tergantung  dari  bank itu  sendiri,  apakah  dari  simpanan masyarakat  atau  dari  lembaga  lainnya. Kemudian untuk membiayai operasi nya, dana  dapat  pula  diperoleh  dari  modal sendiri,  yaitu  dengan  mencabut  atau menjual saham. Perolehan dana disesuaikan  pula  dengan  tujuan  dari pemanfaatan  dana  tersebut.  Penentuan sumber  dana  akan  menentukan  besar kecilnya biaya yang ditanggung. Kegiatan bank  yang  ke  dua  setelah  menghimpun dana dari masyarakat luas dalam bentuk giro,  tabungan  dan  deposito  yaitu menyalurkan  kembali  dana  tersebut kepada masyarakat. Kegiatan penyaluran dana  ini  dikenal  dengan  istilah  alokasi dana.
Untuk menilai suatu kesehatan bank dapat  ditinjau  dari  berbagai  sudut.
Penilaian ini bertujuan untuk memutuskan apakah bank tersebut dalam kondisi yang sehat,  cukup  sehat,  kurang  sehat  dan tidak  sehat  sehingga  bank  Indonesia sebagai  pengawas  dan  Pembina  bank- bank  dapat  memberikan  bimbingan  atau petunjuk bagaimana bank tersebut harus dijalankan atau bahkan dihentikan kegiatan operasinya.
Menurut Frianto Pandia (2012:2020) kesehatan suatu bank merupakan keperluan  seluruh  pihak  terkait  pemilik, pengelola  bank,  masyarakat  pengguna jasa  bank,  maupun  bank  Indonesia sebagai  Pembina  dan  pengawas  bank- bank  sebagai    tangan  kanan  dari  pihak pemerintah.
Hasil dari penilaian kesehatan bank dapat digunakan oleh bank sebagai salah satu  sarana  dalam  menetapkan  strategi usaha  diwaktu  yang  akan  datang sedangkan  bagi  bank  Indonesia  antara lain digunakan sebagai sarana penetapan dan  implementasi  strategi  pengawasan bank oleh bank Indonesia.
Menurut Kashmir (2017:300)
penilaian  untuk  menentukan  kondisi suatu  bank  yaitu  menggunakan  analisis CAMELS. CAMELS
merupakan kepanjangan dari Capital, Asset,
Management, Earning,
Liquidity,
Sensitivity.
Menurut  Edward  W.Reed  dan
Edward  K.Gill  dalam  Frianto  Pandia (2012:112) mengatakan “Likuiditas adalah  kualitas  aset  yang  membuatnya mudah  dikonversi  menjadi  uang  tunai dengan  sedikit  atau  tidak  ada  risiko kehilangan”. Menurut pengertian ini bank disebut  likuid  apabila  bank  tersebut memiliki kemampuan menyediakan uang tunai  atau  alat-alat  pembayaran  lainnya yang cukup, baik dari sumber-sumber lain dengan biaya rendah dan tidak mengakibatkan kerugian bagi bank.
Menurut  Frianto  Pandia  (2012:114) manajemen  likuiditas  diartikan  sebagai suatu kegiatan yang melingkupi perkiraan
secara  terus  menerus  akan  kebutuhan kas  yang  seketika  dihadapi  oleh  bank, perkiraan  kebutuhan  jangka  pendek  dan kebutuhan perkiraan kas jangka panjang.
Menurut  Kasmir  (2017:315)  Rasio Likuiditas adalah “Rasio untuk mengukur kemampuan  bank  dalam  memenuhi kewajiban  jangka  pendeknya  pada  saat ditagih”. Dengan kata lain, dapat membayar  kembali  pencairan  dana deposannya pada saat ditagih serta dapat mencukupi  permintaan  kredit  yang  telah diajukan.  Semakin  besar  rasio  ini semakin  likuid.  Likuiditas  dimaksudkan sebagai  pertimbangan  antara  jumlah uang  tunai  dan  aktiva  lain  yang  dapat disamakan  dengan  uang  disatu  pihak dengan jumlah utang lancar dipihak lain. Menurut  Sudirman  (2013:107)  “Metode dalam perhitungan likuiditas yaitu dengan analisis Loan to Deposit Ratio (LDR)”. Menurut  Kasmir  (2017:319)  LDR atau  disebut  juga  rasio  kredit  terhadap total  dana  pihak  ketiga  yang  digunakan untuk  mengukur  dana  pihak  ketiga  yang disalurkan dalam bentuk kredit. Bila bank dapat  menyalurkan  seluruh  dana  yang dihimpun  maka  hal  tersebut  akan menguntungkan,  namun  hal  ini  terkait dengan  risiko  apa  bila  sewaktu-waktu pemilik  dana  menarik  dananya  atau pemakai dana tidak dapat mengembalikan  dana  yang  dipinjamnya. Sebaliknya, apabila bank tidak menyalurkan  dananya  maka  bank  juga akan  tertimpa  risiko  karena  hilangnya kesempatan untuk memperoleh keuntungan.
Rasio  ini  dapat  dihitung  dengan  rumus sebagai berikut :
= Kredit dana pihak ketiga × 100%

## Frianto Pandia (2012:128)
Berdasarkan peraturan
Bank Indonesia  no.15/15/PBI  tahun  2013 standar pengukuran rasio Loan to Deposit
Ratio (LDR)  dapat  dilihat  pada table berikut ini :
Tabel 1 Persentase tingkat LDR Keterangan Rasio Batas bawah 78% Batas atas 92% (sumber:  peraturan  Bank  Indonesia no.15/15/PBI tahun 2013) Menurut Frianto Pandia (2012:128)  Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR) adalah “seberapa jauh bak telah menggunakan  uang  para  penyimpan (Depositor)  untuk  memberikan  pinjaman kepada  nasabahnya”.  Maka  penilaian LDR  adalah  posisi  likuiditas  untuk mengukur  kemampuan  bank  dalam memenuhi  kewajiban  jangka  pendeknya pada  saat  ditagih.  Semakin  tinggi  LDR menunjukkan  semakin  riskan  kondisi likuidas bank, sebaliknya semakin rendah LDR  menunjukkan  kurangnya  efektivitas bank  dalam  menyalurkan  kredit  berikut penulis  sajikan  paradigma  kerangka pikiran :
Gambar 2 Paradigma kerangka pemikiran

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian yang digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  Metode Deskriptif.  Menurut  Moh.Nazir  (2011:54) “metode  deskriptif  suatu  metode  dalam meneliti  status  sekelompok  manusia, suatu  objek,  suatu  set  kondisi,  suatu sistem  pemikiran,  ataupun  suatu  kelas peristiwa  pada  masa  sekarang”.  Tujuan dari  penelitian  deskriptif  ini  adalah  untuk membuat  deskripsi,  gambaran  secara sistematis,  faktual  dan  akurat  mengenai fakta-fakta,  sifat-sifat  serta  hubungan antar fenomena yang diselidiki.

## Operasional Variabel
Menurut Sugiyono (2013:59) variabel  penelitian  adalah  “Suatu  atribut atau sifat atau nilai dari orang, obyek atau kegiatan yang mempunyai variasi tertentu yang  di  tetapkan  oleh  peneliti  untuk dipelajari dan ditarik kesimpulannya”.
Untuk  memudahkan  pemahaman, variabel  dalam  penelitian  ini  penulis sajikan dalam tabel sebagai berikut :

## Jenis dan Sumber Data
Jenis  data  yang  dipakai  dalam penelitian  ini  adalah  data  sekunder. Menurut  Sugiyono  (2013:193)  “data sekunder  merupakan  sumber  yang  tidak langsung  memberikan  data  kepada pengumpul data misalnya lewat dokumen”.
Adapun sumber data yang dipakai penulis dalam penelitian ini diperoleh dari Laporan  Keuangan  PT  Bank  Woori Saudara  Indonesia  1906,  Tbk.  Periode 2013-2017.

## Teknik pengumpulan data
Untuk  mengumpulkan  data  yang diperlukan  dalam  penelitian,  penulis melakukan beberapa cara sebagai berikut:
1.  Dokumentasi Manajemen Dana Bank
Manajemen Likuiditas
Loan to Deposit Ratio (LDR) = Kredit Dana pihak ketiga × 100%
Menurut Sugiyono (2013:422) dokumen merupakan “catatan peristiwa yang sudah berlalu”. Dokumen  bisa  berbentuk  tulisan, gambar, atau karya-karya monumental dari seseorang.
Dokumentasi  dalam  penelitian  ini digunakan untuk mengumpulkan dokumentasi  yang  penting  mengenai data  Laporan  Keuangan  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906,  Tbk. Periode 2013-2017 yang dipilih sebagai  bahan  penelitian.  Adapun dokumen  yang  digunakan  adalah laporan keuangan.
2.  Studi Pustaka Menurut Prastowo (2012:81) “kegiatan  studi  pustaka  bertujuan mengumpulkan  data  dan  informasi ilmiah,  berupa  teori-teori,  metode, atau pendekatan yang pernah berkembang dan telah didokumentasikan dalam bentuk buku, jurnal, naskah, catatan, rekaman sejarah, dokumen- dokumen, dan lain-lain yang terdapat di perpustakaan”.
Dalam  hal  ini,  penulis  melakukan pengumpulan data dari buku-buku maupun  sumber  lainnya  yang  sesuai dengan penelitian yang dilakukan penulis.

## Teknik Analisis Data
Adapun teknik penelitian data yang dilakukan  oleh  peneliti  adalah  sebagai berikut :
1. Mengumpulkan data laporan keuangan dari  PT  Bank  Woori  Saudara  1906,
Tbk. periode 2013-2017.
2. Melakukan pengukuran-pengukuran atau  perhitungan-perhitungan  dengan memasukkan  angka-angka  yang  ada dalam  laporan  keuangan  ke  dalam rumus  rasio  likuiditas  LDR  yaitu sebagai berikut  :
= Kredit Dana pihak ketiga × 100%

## Frianto Pandia (2012:128)
3. Memberikan interpretasi terhadap hasil perhitungan dengan melihat kecondongan  rasio  dan  dibandingkan dengan  tingkat  persentase  LDR  yang ditetapkan Bank Indonesia.
4. Membuat laporan hasil analisis berupa kesimpulan.
5. Memberikan rekomendasi berupa saran yang membangun.

## PEMBAHASAN

## Hasil Penelitian
Hasil penelitian ini adalah hasil dari pengukuran-pengukuran atau perhitungan dengan memasukkan angka- angka yang ada pada laporan keuangan ke  dalam  rumus Loan  to  Deposit  Ratio (LDR).  Pembahasan  yang  dilakukan dengan  penginterpretasian  dari  analisis yang dilakukan dengan melihat
kecenderungan rasio.

## Dana Pihak Ketiga
Menurut Kasmir (2017:59)
“sumber  dana  pihak  ketiga  merupakan simpanan  dari  masyarakat  yang  dapat berbentuk giro, tabungan dan deposito”.
Berikut penulis sajikan persentase DPK atau dana simpanan rupiah pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk periode 2013-2017.
Gambar 3 Pertumbuhan DPK (Dana Pihak Ketiga) pada  PT.  Bank  Woori  Saudara  Indonesia  1906, Tbk. Periode 2013-2017
Berdasarkan  Gambar  3  di  atas dapat  dilihat  bahwa  pertumbuhan  DPK pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk paling tinggi terjadi pada tahun 2014  yaitu  sebesar  66%.  Hal  ini disebabkan  karena  pada  tahun  2014 terjadi proses merger atau penggabungan  usaha  yang  dilakukan oleh  PT  Bank  Woori  Saudara  Indonesia 1906,  Tbk.  Sehingga  jumlah  DPK  (dana pihak  ketiga)  mengalami  peningkatan dengan dana yang cukup besar.

## Perkembangan Kredit
Menurut Kasmir (2017:84) Kegiatan Penyaluran Dana yang dilakukan  oleh  bank  dikenal  dengan istilah  alokasi  dana  “yaitu  menyalurkan kembali dana tersebut kepada masyarakat”.  Pengalokasian  dana  dapat diciptakan  dalam  bentuk  pinjaman  atau kredit.  Dilihat  dari  segi  kegunaannya kredit  dibagi  menjadi  dua  yaitu,  kredit investasi dan kredit modal kerja serta dari segi  tujuannya  yaitu  kredit  konsumtif, kredit produktif, dan kredit perdagangan.
Tabel 4 Pertumbuhan Kredit Pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk Periode 2013-2017 (Dalam Jutaan Rupiah)
Tahun  Kredit Perubahan Kredit Pertum buhan 2013 6.199.381 2014 11.468.312 5.268.931 85% 2015 13.958.921 2.490.609 22% 2016 16.440.835 2.481.914 18% 2017 18.804.986 2.364.151 14%
(Sumber: Laporan Keuangan PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk)
Untuk  lebih  jelasnya  berikut  penulis sajikan dalam bentuk grafik :
Gambar  4  Pertumbuhan  Kredit  pada  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906,  Tbk  periode 2013-2017
Dari  Gambar  4  di  atas  dapat diketahui  bahwa  pertumbuhan  kredit pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906,  Tbk  periode  2013-2017  tertinggi yaitu  terjadi  pada  tahun  2014  sebesar 85%.  Hal  ini  dikarenakan  pada  tahun 2014 terjadi proses merger atau penggabungan  usaha  yang  dilakukan oleh  PT  Bank  Woori  Saudara  Indonesia 1906, Tbk sehingga perluasan penyaluran  kredit  diperbesar  bersamaan dengan bertambahnya jumlah nasabah.

## Loan to Deposit Ratio (LDR)
Menurut Frianto
Pandia
(2012:128) Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR) adalah  “seberapa  jauh  bank  telah menggunakan  uang  para  penyimpan (depositor )  untuk  memberikan  pinjaman kepada  nasabahnya”.  Maka  penilaian LDR adalah posisi likuiditas untuk menilai kemampuan  bank  dalam  memenuhi kewajiban  jangka  pendeknya  pada  saat ditagih.
Adapun  rumus  perhitungan  LDR menurut  Frianto  Pandia  (2012:128) adalah sebagai berikut :
= Kredit Dana pihak ketiga × 100%
Berikut  penulis  sajikan  perolehan LDR  pada  PT  Bank  Woori  Saudara Indonesia 1906, Tbk. Periode 2013-2017
Tabel  5  Perolehan Loan  to  Deposit  Ratio (LDR) pada  PT.  Bank Woori    Saudara  Indonesia  1906, Tbk. Periode 2013-2017  (Dalam Jutaan Rupiah)
Tahun Kredit DPK LDR 2013 6.199.381 6.802.289 91,14% 2014 11.468.312 11.303.958 101,45% 2015 13.958.921 14.346.247 97,30% 2016 16.440.835 14.879.609 110,49% 2017 18.804.986 16.928.615 111,08% Rata-rata 102,11% Terendah 91,14% Tertinggi 110,49%

## (Sumber: Laporan Keuangan PT Bank
Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk)
Untuk  lebih  jelasnya  penulis  sajikan dalam grafik berikut :
Gambar 5 Perolehan Loan to Deposit Ratio (LDR) PT.  Bank  Woori  Saudara  Indonesia,  1906  Tbk. Periode 2013-2017
Berdasarkan  gambar  5  di  atas dapat  dilihat  perolehan  LDR  pada  lima tahun  terakhir  menunjukkan  persentase angka  yang  lebih  dari  ketentuan  batas perolehan  LDR  yang  ditetapkan  oleh Bank  Indonesia  yaitu  sebesar  78%-92% (Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/15/PBI tahun 2013). Secara keseluruhan
dapat diketahui  bahwa  perolehan  persentase LDR  pada  PT  Bank  Woori  Saudara Indonesia  1906,  Tbk  periode  2013-2017 mengalami  kenaikan.  Terhitung  dari persentase  LDR  pada  2013  sebesar 91,14%  sebelum  adanya  proses merger atau  penggabungan  usaha  yang  terjadi pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906,  Tbk.  Persentase  menunjukkan pada kisaran batas aman LDR yang telah ditetapkan  Bank  Indonesia.  Kemudian pada 2014 persentasenya sebesar 101,45% sampai
2017 dengan persentase  sebesar  111,08%  LDR  pada PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906, Tbk.  Mengalami  kenaikan,  meskipun pada  2015  terjadi  penurunan  yaitu menjadi 97,30% namun kisarannya masih berada  lebih  dari  batas  aman  LDR  yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia.
Hasil  dari  perhitungan Loan  to Deposit Ratio (LDR) menunjukkan bahwa bank  terlalu  banyak  menyalurkan  kredit dibandingkan  dengan memperoleh  DPK. Berikut  penulis  sajikan  perolehan  dana yang didapat selain dari DPK :
Tabel 6 Perolehan Dana selain DPK (Dana Pihak Ketiga) pada PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906, Tbk. Periode Keterangan Tahun 2013 2014 2015 2016 2017 Pinjaman 234.400 371.550 689.250 1.751.425 2.035.125 Yang Diterima Total 4.573.918  12.528.511 15.883.592 18.218.744 20.979.506 Liabilitas Total 1.647.962  3.904.265 4.135.931 4.411.890 6.106.998 Equitas
Untuk memenuhi kekurangan karena  jumlah  kredit  yang  disalurkan lebih  daripada  perolehan  Dana  Pihak Ketiga (DPK), PT Bank Woori Saudara Indonesia  1906,  Tbk.  Menggunakan modal  sendiri  dan  memperoleh  dana berupa  pinjaman  yang  diterima  dari pihak lain.
Menurut  Bank  Indonesia,  bank dianggap  sehat  apabila  besarnya  LDR antara  78%  sampai  dengan  92%.  Jika di  atas  92%  maka  bank  akan mengalami  kesulitan  likuiditas  dan berdampak pada penurunan profitabilitas  dan  kinerja  bank.  Sanksi bagi  bank  di  Indonesia  yang  tingkat LDR  lebih  rendah  ataupun  lebih  tinggi dari  ketentuan  yang  ditetapkan  BI, maka  BI  akan  mengenakan  denda sebesar  0,1%  dari  jumlah  simpanan nasabah  di  bank  bersangkutan  untuk tiap 1% kekurangan LDR yang dialami Bank  (PBI/15/15/2013).  Sementara bank yang memiliki tingkat LDR diatas 100%  akan  diminta  oleh  BI  untuk menambah setoran
Giro Wajib
Minimum (GWM) primer sebesar 0,2% dari jumlah simpanan nasabah di bank bersangkutan untuk 1% nilai kelebihan LDR  yang  dialami  bank,  dimana penambahan  dana  GWM  primer  tidak diberikan  bunga.  Kecuali  bagi  bank yang  memiliki  CAR  diatas  14%  tidak terkena penalti.

## PENUTUP

## Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan  yang  telah  dipaparkan, maka penulis dapat menyimpulkan :
1. Dana  pihak  ketiga  pada  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906, Tbk periode  2013-2017  cenderung mengalami penurunan.
2. Penyaluran  kredit  pada  PT  Bank Woori  Saudara  Indonesia  1906,
Tbk periode  2013-2017  cenderung mengalami kenaikan.
3. Pertumbuhan Loan to Deposit Ratio (LDR) pada  PT  Bank  Woori
Saudara  Indonesia  1906,  Tbk periode 2013-2017 cenderung mengalami kenaikan. Saran Berdasarkan hasil analisis perolehan Loan to Deposit Ratio (LDR) pada PT Bank Woori Saudara Indonesia  1906,  Tbk  periode  2013- 2017 diketahui bahwa jumlah penyaluran kredit lebih besar dari dana pihak ketiga (DPK) yang masuk. Untuk itu  yang  harus  dilakukan  oleh  bank adalah  meningkatkan  perolehan  dana dari  pihak  ketiga.  Menarik  minat masyarakat  untuk  menabung  dan menyimpan  dananya  ke  bank  dengan produk serta inovasi jenis tabungan lain atau  pemberian reward yang  menarik untuk nasabah.

## DAFTAR PUSTAKA
Budisantoso, Totok dan Sigit Triandaru.
2006. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Salemba Empat. Dendawijaya, Lukman. 2005 . Manajemen  Perbankan .  Bogor  : Ghalia Indonesia Ikatan Bankir Indonesia. 2016 . Manajemen Kesehatan Bank Berbasis Risiko . Jakarta:
Gramedia Pustaka Utama.
Kasmir.  2017. Manajemen  Perbankan .
Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Nazir,  Moh.  2011. Metode  Penilitian . Bogor: Ghalia Indonesia.
Pandia,  Frianto.  2012. Manajemen
Dana dan Kesehatan Bank . Cetakan Pertama. Jakarta: Rineka Cipta Prastowo,  Andi.  2012. Manajemen Perpustakaan Sekolah Profesional . Yogyakarta: Diva
Press.
Sudirman,  I  wayan.  2013. Manajemen Perbankan Menuju Bankir Konvensional  yang  Profesional .
Jakarta: Kencana.
Sugiyono.  2013. Metodologi  Penelitian Kuantitatif,  Kualitatif  Dan  R&D .
bandung: ALFABETA.
Susilo.  2010.  Manajemen Perbankan .
Jakarta: Salemba Empat
Taswan. 2010. Manajemen Perbankan Teori,  Aplikasi .  Cetakan  Kedua Yogyakarta: UPP STIM YKPN
Umam,  Khaerul.  2013. Manajemen
Perbankan Syariah . Bandung: CV
P. Setia.
Sumber Dokumen :
Laporan  Keuangan  PT  Bank  Woori Saudara 1906, Tbk, Annual
Report 2013-2014, Annual Report
2015-2017.