Journal of Trends Economics and Accounting Research Vol 4, No 3, March 2024, pp. 696-705 ISSN 2745-7710 (Media Online) Website https://journal.fkpt.org/index.php/jtear DOI 10.47065/jtear.v4i3.1197

## Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup dan Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Pengguna Shopee Paylater
Fifie Dea Angelista * , Leriza Desitama Anggraini, Andini Utari Putri
Fakultas Ekonomi, Akuntansi, Universitas Indo Global Mandiri, Palembang Jl. Jend. Sudirman Km.4 No. 62, 20 Ilir D. IV, Kec. Ilir Tim. I, Kota Palembang, Sumatera Selatan, Indonesia Email: 1,* fifie1414@gmail.com, 2 leriza@uigm.ac.id, 3 Andini@uigm.ac.id Email Penulis Korespondensi: fifie1414@gmail.com
Abstrak− Perilaku  Keuangan  merupakan  cara individu  dalam  mengelola,  menghabiskan dan  mengambil keputusan terkait uang yang mereka punya. Perilaku keuangan dipengaruhi oleh berbagai faktor, termasuk pengetahuan tentang keuangan, gaya hidup dan sikap  keuangan.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengkaji  pengaruh  literasi  keuangan,  gaya  hidup  dan  sikap  keuangan  terhadap perilaku keuangan mahasiwa pengguna Shopee Paylater. Penelitian ini berjenis deskriptif kuantitatif dengan sumber data primer yang berasal  dari penyebaran kuesioner Populasi dalam penelitian ini adalah  mahasiswa Fakultas Ekonomi  di  Universitas Indo Global  Mandiri  Angkatan  2020-2023  yang  menggunakan  Shopee  Paylater.  Jumlah  sampel  dalam  penelitian  ini  adalah  100 mahasiswa  dengan  menggunakan  rumus  slovin.  Teknik  pengambilan  sampel  dengan  metode  non-probability  dengan  teknik purposive sampling. Teknik analisis dalam penelitian ini menggunakan regresi linier berganda, koefisien determinasi, uji t dan uji F. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa literasi keuangan ( X 1 ) berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan (Y).  Gaya  Hidup  ( X 2 )  berpengaruh  positif  terhadap  perilaku  keuangan  (Y).  Sikap  keuangan  ( X 3 )  berpengaruh  positif  terhadap perilaku keuangan (Y). Literasi keuangan, gaya hidup dan sikap keuangan secara simultan berpengaruh signifikan terhadap perilaku keuangan.
Kata Kunci: Literasi Keuangan; Gaya Hidup; Sikap Keuangan; Perilaku Keuangan; Shopee Paylater
Abstract− Financial Behavior is an individual's way of managing, spending and making decisions regarding the money they have. Financial  behavior  is  influenced  by  various  factors,  including  knowledge  about  finance,  lifestyle  and  financial  attitudes.  This research aims to examine the influence of financial literacy, lifestyle and financial attitudes on the financial behavior of students using  Shopee  Paylater.  This  research  is  a  quantitative  descriptive  type  with  the  primary  data  source  coming  from  distributing questionnaires. The population in this research are students from the Faculty of Economics at Indo Global Mandiri University Class of 2020-2023 who use Shopee Paylater. The number of samples in this research was 100 students using the Slovin formula. The sampling technique uses a non-probability method with purposive sampling technique. The analysis technique in this research uses multiple linear regression, coefficient of determination, t test and F test. The results of this research show that financial literacy ( X 1 ) has a positive and significant effect on financial behavior (Y). Lifestyle ( X 2 ) has a positive effect on financial behavior (Y). Financial  attitude  ( X 3 )  has  a  positive  effect  on  financial  behavior  (Y).  Financial  literacy,  lifestyle  and  financial  attitudes simultaneously have a significant effect on financial behavior.
Keywords: Financial Literacy; Lifestyle; Financial Attitude; Financial Behavior; Shopee Paylater

## 1. PENDAHULUAN
Perkembangan  teknologi  saat  ini  telah  memberikan  perubahan  besar  dalam  segala  aspek  kehidupan  masyarakat Indonesia. Dalam beberapa dekade terakhir, teknologi sudah berkembang secara pesat dan mengubah cara kita dalam berkomunikasi, berbelanja dan bersosialisasi. Salah satu perkembangan teknologi yang sangat signifikan yaitu dalam bidang ekonomi.
Dimana perkembangan teknologi ini memiliki peran penting dalam pertumbuhan ekonomi Indonesia (Naution et al., 2021) Dengan diadopsinya teknologi informasi dan komunikasi yang makin meluas, sektor digital, e-commerce dan  start-up.  Diantaranya  ada  bidang  keuangan  yang  sedang  trending  saat  ini  yaitu  fintech  (financial  technology), fintech ini terus tumbuh dan berkembang di Indonesia (Rahmawati & Mirati, 2022).
Fintech  merupakan  sebuah  inovasi  pada  industri  jasa  keuangan  yang  memanfaatkan  penggunaan  teknologi (OJK, 2018). Di antara perkembangan fintech yang saat ini popular di kalangan masyarakat yaitu paylater. Paylater memiliki konsep utama yaitu “beli sekarang bayar nanti” dengan sistem pembeli mendapatkan barang terlebih dahulu dari penjual lalu membayarnya disaat periode yang telah disepakati diawal proses pengajuan dokumen peminjaman (Prastiwi & Fitria, 2021)
Shopee sebagai salah satu penyedia layanan paylater,  berfungsi sebagai platform jual-beli online yang dapat diakses oleh seluruh  lapisan  masyarakat  Indonesia yang  memenuhi persyaratan. Penggunaan  Shopee Paylater  pada umumnya  sama  dengan  kartu  kredit  yang  mana  bunga  dan  limit  pengguna  memiliki  tanggal  jatuh  tempo.  Yang membedakan  Shopee  Paylater  dengan  kartu  kredit  yaitu  proses  pembuatannya  terbilang  mudah  dan  tidak membutuhkan waktu lama.
Selain mudah, paylater tidak membutuhkan jaminan khusus, sehingga fitur ini banyak peminatnya. Ini menjadi alasan  kenapa  Shopee  Paylater  sangat  popular  dikalangan  masyarakat  terutama  dikalangan  mahasiswa,  mereka terbantu dengan adanya perkembangan teknologi dengan sistem “bayar nanti” mereka dapat memuaskan keinginan dan kebutuhan pada suatu produk tetapi uang yang mereka miliki masih belum cukup (Amri et al., 2023). Berikut ini merupakan gambaran layanan paylater yang paling sering digunakan di Indonesia:
Journal of Trends Economics and Accounting Research Vol 4, No 3, March 2024, pp. 696-705 ISSN 2745-7710 (Media Online) Website https://journal.fkpt.org/index.php/jtear DOI 10.47065/jtear.v4i3.1197
Gambar 1. Layanan Paylater
Seperti yang ditunjukkan dalam gambar 1 metode pembayaran nanti atau yang dikenal sebagai paylater adalah pilihan  yang paling populer di antara konsumen. Dengan tingkat sebesar 78,4%,  Shopee Paylater  menjadi  layanan yang  paling  banyak  digunakan  sepanjang  tahun  2021.  Paylater  semakin  diminati  oleh  berbagai  kalangan  karena menawarkan kenyamanan, kemudahan, dan kecepatan saat menggunakan kredit secara daring. Hal ini juga menjadi alternatif bagi masyarakat yang sedang mengalami kesulitan keuangan (Rahmawati & Mirati, 2022).
Dengan mudahnya akses yang diberikan oleh Shopee, masyarakat sekarang lebih dimanjakan dengan berbagai dampaknya,  baik  positif  maupun  negatif.  Namun,  jika  masyarakat  tidak  mampu  mengontrol  diri  mereka  di  era teknologi  yang  semakin  canggih  ini,  mereka  mungkin  terpengaruh  oleh  dampak  negatif  globalisasi.  Salah  satu kelompok masyarakat yang rentan terhadap dampak ini  adalah  mahasiswa  (Safura, 2020) Mahasiswa adalah target utama dari perkembangan teknologi paylater (Amri et al., 2023)
Semakin  mahasiswa  senang  menggunakan  layanan  paylater,  semakin  besar  kemungkinan  mereka  menjadi konsumtif (Rahmawati & Mirati, 2022) Salah satu tindakan konsumtif yang sering dilakukan oleh mahasiswa adalah mereka lebih sering membeli barang untuk memenuhi keinginan mereka daripada kebutuhan  (S. F. Wahyuni et al., 2023). Mereka sering tergoda oleh diskon dan suka menghabiskan waktu luang di tempat-tempat seperti coffee shop, mall, atau bioskop dari pada menabung atau berinvestasi. Temuan ini sejalan dengan survei yang dilakukan oleh OJK pada  tahun  2019,  di  mana  sekitar  51%  uang  generasi  milenial  dihabiskan  untuk  konsumsi,  sementara  hanya  2% digunakan untuk investasi.
Ketika mahasiswa berada dalam fase transisi dari remaja ke dewasa, mereka dihadapkan pada tuntutan untuk menjadi lebih mandiri, terutama dalam pengelolaan keuangan pribadi mereka (Nirmala et al., 2022) Cara mahasiswa mengatur  dan  mengelola  keuangan  mereka  menjadi  hal  yang  sangat  krusial.  Dari  pengamatan  ini,  terlihat  bahwa perilaku keuangan generasi  muda  lebih cenderung mengarah pada pengeluaran konsumtif daripada menabung atau berinvestasi untuk masa depan.
Dalam  konteks  perilaku  keuangan,  ada  beberapa  faktor  yang  diduga  memiliki  dampak  pada  kemampuan seseorang  dalam  membuat  keputusan  finansial  yang  baik  atau  buruk.  Satu  elemen  yang  diyakini  memengaruhi perilaku keuangan yaitu literasi keuangan. Literasi keuangan adalah pemahaman dasar yang diperlukan individu untuk membuat  keputusan  keuangan  yang  bijak  (Kusnandar  &  Kurniawan,  2018).  Literasi  keuangan  adalah  kemampuan yang diperlukan oleh setiap individu untuk mengatur prioritas dalam mengelola keuangannya. Terkadang, kesalahan dalam pengelolaan keuangan bukan hanya karena tingkat penghasilan dari setiap individu, melainkan pada kurangnya pemahaman  seseorang  dalam  mengalokasikan  penghasilan  setiap  individu  serta  kecenderungan  gaya  hidup  yang berlebihan (S. F. Wahyuni et al., 2023).
Hasil dari Survei Literasi dan Inklusi Keuangan Nasional (SNLIK) ketiga yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan  pada  tahun  2022  mengungkapkan  bahwa  Indeks  Literasi  Keuangan  mencapai  49,68%,  menunjukkan peningkatan  dibandingkan  dengan  hasil  survei  tahun  2019  yang  hanya  mencapai  38,03%.  Hal  ini  menunjukkan peningkatan  literasi  keuangan  di  masyarakat  sebesar  11,65%.  Penggunaan  paylater  dengan  diiringi  pemahaman tentang  literasi  keuangan  akan  mencegah  terjadinya  perilaku  konsumtif  ataupun  masalah  keuangan  lainnya  pada mahasiswa. Seseorang yang memiliki pemahaman tentang literasi keuangan akan menjadi lebih teliti dalam mengelola keuangan mereka dan dapat membuat keputusan yang bijak ketika membeli barang dan jasa (Manik & Bukhori, 2019).
Gaya hidup seorang mahasiswa juga memiliki peran yang penting dalam menentukan perilaku keuangan yang baik. Gaya hidup di sini  mengacu pada pola aktivitas,  minat, serta cara seseorang membelanjakan uang dan waktu mereka.  Mahasiswa  cenderung  mengikuti  tren  dan  perkembangan  zaman,  terutama  dalam  hal  gaya  hidup  yang diadopsi  negara-negara  maju  (Kusnandar  &  Kurniawan,  2018)  Dengan  demikian,  gaya  hidup  yang  dijalani  oleh seseorang dapat menjadi faktor penentu dalam keputusan mereka dalam mengelola keuangan. Seseorang yang mampu mengatur  keuangannya  dengan  baik  kemungkinan  besar  tidak  akan  menghadapi  kesulitan  di  masa  depan.  Mereka cenderung berperilaku yang bijak dan memprioritaskan apa yang menjadi kebutuhan mereka (Gunawan et al., 2020).
Gaya hidup yang dianut oleh mahasiswa saat ini nampaknya sudah menjadi hal yang sulit dihindari. Biasanya, mahasiswa  berbelanja  baik  secara  online  maupun  offline  bukan  didasarkan  atas  kebutuhannya  melainkan  untuk kepuasan pribadi dan untuk menjalani gaya hidup tertentu, yang pada akhirnya dapat menyebabkan perilaku boros. Banyak mahasiswa saat ini menginginkan kenyamanan dan kecepatan dalam semua aspek kehidupan mereka  (S. F.
Wahyuni et al., 2023) Gaya hidup ini memiliki dampak signifikan pada perilaku keuangan mahasiswa, yang berarti bahwa semakin baik mereka mengelola gaya hidup mereka, semakin baik juga kemampuan mereka dalam mengatur keuangan.  Mengelola  keuangan  dengan  baik  dan  bijak  akan  membuat  mahasiswa  lebih  menghargai  uang  dan mengurangi perilaku pemborosan (Chairani, 2019).
Terkadang,  ketidaksesuaian  gaya  hidup  dengan  kondisi  keuangan  dapat  mendorong  seseorang  untuk mengambil  tindakan  ekstrem  (Safura,  2020).  Oleh  karena  itu,  penting  bagi  mahasiswa  untuk  mengadopsi  literasi keuangan, terutama karena mereka tumbuh dan berkembang dalam era di mana kredit online menjadi semakin mudah diakses.  Mahasiswa  cenderung  lebih  suka  hangout  ditempat  kekinian,  membeli  gadget  terbaru,  street  food-an, membeli barang-barang yang kurang pas dikantong mereka dan membeli sesuatu hanya untuk diposting di Instagram, itu membuat mereka boros dan salah dalam mengelola keuangannya (Safura, 2020)
Hal tersebut merupakan dampak perilaku konsumtif yang mengakibatkan mahasiswa gagal dalam mengelola keuangan. Kesalahan dalam pengelolaan finansial saat memanfaatkan Shopee Paylater bisa mengakibatkan individu terjerat dalam utang yang dapat mencemarkan BI Checking nya. Karena itulah, dalam era yang sangat canggih seperti ini hal yang perlu diperhatikan yaitu tentang pemahaman yang baik dalam mengelola keuangan dan tidak melakukan perilaku belanja secara impulsif (Rahmawati & Mirati, 2022)
Ada  masalah  lain  yang  memengaruhi  perilaku  keuangan  mahasiswa,  yaitu  masalah  terkait  dengan  sikap keuangan, yang mengacu pada cara seseorang berhubungan dengan uang yang dimilikinya. Teori yang dijelaskan oleh Ajzen  (Sartika, 2020)  menyatakan  bahwa sikap dapat mempengaruhi  niat untuk bertindak, dan niat ini  selanjutnya memengaruhi perilaku. Dari teori ini, kita dapat menyimpulkan bahwa sikap dapat memiliki dampak tidak langsung terhadap  perilaku,  karena  sikap  menyusun  tekad  individu  untuk  mengerjakan  tindakan  tertentu.  Dengan  demikian, memiliki sikap keuangan yang positif secara tidak langsung akan meningkatkan perilaku keuangan seseorang.
Tiap  mahasiswa  tentu  memiliki  pandangan  yang  beragam  terkait  dengan  penanganan  keuangan  pribadinya. Seorang mahasiswa yang memiliki pengetahuan yang cukup baik tentang situasi finansialnya dan dapat  memanage uangnya dengan bijak  menunjukkan adanya sikap keuangan  yang positif. Dengan pengaturan keuangan  yang baik, mahasiswa  tersebut  akan  cenderung  menghindari  perilaku  berlebihan.  Mengingat  bahwa  kebutuhan  dan  keinginan manusia bersifat tak terbatas, hal ini dapat berpengaruh pada perilaku keuangan. Perilaku keuangan dapat dijelaskan sebagai tindakan sesorang dalam mengatur urusan keuangannya (Sri & Wiyanto, 2020)
Fenomena  yang  melatarbelakangi  penulis  menjadikan  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  di  Universitas  Indo Global  Mandiri  sebagai  subjek  penelitian  karena  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  secara  pemahaman  mengenai pengelolaan  keuangan  sudah  cukup  baik.  Namun,  dengan  maraknya  penggunaan  Shopee  Paylater  dikalangan mahasiswa  membuat  mereka  cenderung  berperilaku  konsumtif.  Apalagi  pengaruh  gaya  hidup  yang  modern  serta kurangnya sikap keuangan dan rendahnya literasi keuangan dapat mengakibatkan mahasiswa gagal dalam mengelola keuangannya.
Penelitian sebelumnya oleh (Wulandari et al., 2022) yang menyatakan bahwa kemampuan literasi keuangan yang  baik  pada  mahasiswa  diyakini  dapat  meningkatkan  efektivitas  pengelolaan  keuangan,  menciptakan  dampak positif  pada  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Dimana  semua  keperluan  mahasiswa  harus  dipenuhi  melalui  sumber keuangan yang tersedia tanpa mengandalkan pinjaman, hal ini dapat mengurangi beban keuangan secara berkelanjutan (Anggraini et al., 2021).

## 2. METODE PENELITIAN

## 2.1 Kerangka Dasar Penelitian
Pendekatan penelitian yang digunakan adalah pendekatan kuantitatif. Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu data primer,  dimana data primer  yang diambil secara  langsung ke  lokasi penelitian seperti ketika  mahasiswa mengisi kuesioner (Putri, 2020).
Populasi pada penelitian ini adalah seluruh mahasiswa Fakultas Ekonomi di Universitas Indo Global Mandiri angkatan  2020-2023  yang  menggunakan  Shopee  Paylater.  Metode  pengambilan  sampel  pada  penelitian  ini  yaitu dengan  menggunakan  metode  non-probability  dengan  teknik  purposive  sampling,  yang  berarti  sampel  dipilih berdasarkan  pertimbangan  khusus.  Pertimbangan  tersebut  yaitu  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  di  Universitas  Indo Global  Mandiri  angkatan 2020-2023 pengguna  Shopee Paylater.  Teknik pengambilan sampel  menggunakan rumus slovin, yaitu sebagai berikut:
n = N 1+N(e) 2 (1)
Dimana,    n = Jumlah sampel N = Jumlah populasi e = Presentasi besaran kesalahan dalam pengambilan sampel Sehingga didapat hasil,
n = 849 1+849(0.1) 2 =  99,88 dibulatkan menjadi 100
Berdasarkan kriteria penarikan sampel yang telah dilakukan, maka di dapat 100 responden yang dapat dijadikan sampel dalam penelitian ini.
Metode  analisis  data  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  analisis  regresi  linear  berganda  yang menggunakan  IBM  SPSS  versi  29.  Uji  yang  dilakukan  adalah  uji  validitas  dan  reliabilitas,  uji  asumsi  klasik,  uji hipotesis, dan uji koefisien determinasi. Berikut adalah persamaan yang digunakan:
Υ = α + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 (2)
Keterangan: Y
: Variabel Perilaku Keuangan
α
: Konstanta (intercept) atau nilai rata-rata Y b 1, b 2, b 3 : Koefisien regresi X 1 , X 2 dan X 3 X 1 : Literasi keuangan X 2 : Gaya hidup X 3 : Sikap keuangan
Penelitian ini adalah untuk mengetahui hubungan dan pengaruh antar variabel independen (literasi keuangan, gaya  hidup  dan  sikap  keuangan)  dan  variabel  dependen  (perilaku  keuangan).  Dengan  kerangka  pemikiran  sebagai berikut:

## Gambar 2. Model Penelitian
Dapat dilihat pada gambar 2 model penelitian yang telah dijelaskan, hipotesis penelitian dapat diformulasikan sebagai berikut:
H 1 : Literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. H 2 : Gaya hidup berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. H 3 : Sikap keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. H 4 : Literasi keuangan, gaya hidup dan sikap keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater.

## 2.2 Deskripsi Operasional Variabel
Grand theory yang dipakai pada penelitian ini yaitu Theory of Planned Behavior (TPB). Theory of Planned Behavior atau disebut teori perilaku terencana yang dikembangkan oleh Ajzen pada tahun 1991 merupakan evolusi dari Theory of Reasoned Action (TRA). Teori perilaku terencana merupakan kerangka berfikir konseptual yang bertujuan untuk menjelaskan determinan perilaku tertentu. Keterkaitan antara teori tindakan beralasan dengan penelitian ini terletak pada  pengaruhnya  terhadap  cara  individu  merencanakan  perilaku  finansial  mereka.  Dengan  mempertimbangkan berbagai  faktor, teori  ini  membentuk tindakan  individu. Semakin tinggi pengetahuan dan kecerdasan  yang dimiliki oleh  mahasiswa,  semakin  baik  pula  perilaku  finansial  mereka.  Oleh  karena  itu,  dapat  disimpulkan  bahwa  teori  ini memiliki dampak yang signifikan dalam membentuk pemahaman dan pengelolaan literasi keuangan mahasiswa, yang memiliki peran penting dalam kesejahteraan finansial mereka.

## 2.2.1 Literasi Keuangan
Literasi keuangan diartikan sebagai suatu keharusan yang harus dimiliki oleh setiap individu agar dapat terhindar dari masalah keuangan. Literasi keuangan mencangkup pengetahuan dan pemahaman individu dalam mengelola keuangan untuk  mencapai  kesejahteraan  masa  depan.  Literasi  keuangan  menjadi  sangat  krusial  untuk  masyarakat,  sebab kurangnya literasi keuangan dapat mengakibatkan perencanaan keuangan yang tidak tepat, berpotensi mempengaruhi pencapaian  kesejahteraan  di  masa  pensiun  atau  usia  tua. Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  (POJK)  Nomor 76/POJK/07/2016  mendefinisikan  literasi  keuangan  sebagai  tingkat  pengetahuan  (knowledge),  keterampilan  (skill) dan keyakinan (confidence) yang memengaruhi sikap dan tindakan, dengan tujuan untuk meningkatkan kemampuan individu  dalam  membuat  keputusan  keuangan  yang  lebih  baik  dan  mengelola  aset  mereka,  dengan  akhirnya mencapai kesejahteraan (OJK, 2018). Literasi keuangan memiliki beberapa indikator yang harus dikuasai. Beberapa dari indikator tersebut meliputi pengetahuan umum keuangan, tabungan dan pinjaman, asuransi, serta investasi Chen and Volpe (Hidayat, 2020).

## 2.2.2 Gaya Hidup
Gaya  hidup  mencerminkan  bagaimana  seseorang  berinteraksi  dengan  lingkungannya. G aya  hidup  mencakup kemampuan  individu  dalam  berinteraksi  dengan  lingkungannya,  cara  mengelola  pengeluaran  finansial  dan
pemanfaatan  waktu  luang.  Pendapat  Kotler  dan  Keller  tentang  gaya  hidup  adalah  pola  kehidupan  seseorang  yang tercermin dalam aktivitas, minat, dan pandangan mereka terhadap dunia (Hidayatullah, 2022).

## 2.2.3 Sikap Keuangan
Setiap manusia, pasti memiliki sikap di dalam hidupnya. Sikap keuangan adalah evaluasi, pandangan, atau pemikiran yang diterapkan dalam konteks keuangan pribadi. Sikap keuangan bisa dijelaskan sebagai cara berpikir, pendapat, dan penilaian individu tentang keuangan pribadi yang memengaruhi perilaku keuangan mereka (Rhizka, 2019).

## 2.2.4 Perilaku Keuangan
Nofsinger memberikan definisi tentang perilaku keuangan sebagai studi mengenai bagaimana manusia sebenarnya berperilaku dalam konteks keuanga. Fokus utamanya adalah pada cara psikologi mempengaruhi keputusan keuangan. Perilaku  keuangan  adalah  bagaimana  seseorang  mengelola  dan  menggunakan  sumbe r  keuangan  yang dimilikinya (Fitriarianti, 2018).

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil penelitian  ini  menunjukkan  dari 100 responden, sebanyak 78% perempuan dan 22% laki-laki. Program studi responden  sebanyak  54%  dari  akuntansi  dan  46%  dari  manajemen.  Berdasarkan  tahun  angkatan  di  dominasi  oleh angkatan  2020  sebanyak  43%  lalu  disusul  oleh  angkatan  2022  sebanyak  22%,  angkatan  2021  sebanyak  20%  dan angkatan 2023 sebanyak 15%.

## 3.1 Hasil Validitas
Pada penelitian ini nilai r tabel di dapat dari df = (100-2) = 98 sehingga r tabel = 0.1966 dengan nilai signifikan 0.05.
Tabel 1. Hasil Validitas Variabel  r hitung   r tabel   Keterangan X1.1 0,466 0,196 Valid X1.2 0,496 0,196 Valid X1.3 0,754 0,196 Valid X1.4 0,627 0,196 Valid X1.5 0,582 0,196 Valid X1.6 0,754 0,196 Valid X2.1 0,723 0,196 Valid X2.2 0,619 0,196 Valid X2.3 0,729 0,196 Valid X2.4 0,658 0,196 Valid X2.5 0,641 0,196 Valid X2.6 0,781 0,196 Valid X2.7 0,69 0,196 Valid X3.1 0,686 0,196 Valid X3.2 0,709 0,196 Valid X3.3 0,743 0,196 Valid X3.4 0,63 0,196 Valid X3.5 0,541 0,196 Valid X3.6 0,593 0,196 Valid Y.1 0,641 0,196 Valid Y.2 0,792 0,196 Valid Y.3 0,787 0,196 Valid Y.4 0,599 0,196 Valid Y.5 0,761 0,196 Valid
Berdasarkan tabel 1 dimana nilai r hitung untuk variabel Literasi Keuangan, Gaya Hidup, Sikap Keuangan dan Perilaku Keuangan lebih besar dari nilai r tabel yaitu 0.196 sehingga hasilnya valid.

## 3.2 Hasil Reliabilitas
Pada penelitian ini dinyatakan reliabel apabila nilai koefisien Cronbach Alpha > dari nilai batas yaitu 0,6.
Tabel 2. Hasil Reliabilitas No. Variabel Cronbach Alpha  Nilai Batas  Keterangan 1 Literasi keungan 0,649 0,6 Reliabel 2 Gaya hidup 0,813 0,6 Reliabel
No. Variabel Cronbach Alpha  Nilai Batas  Keterangan 3 Sikap keuangan 0,753 0,6 Reliabel 4 Perilaku keuangan 0,757 0,6 Reliabel
Dapat dilihat pada tabel 2 diketahui bahwa nilai Cronbach Alpha untuk setiap variabel > dari 0.6, maka dapat diambil kesimpulan bahwa setiap variabel bisa menjadi alat ukur yang reliabel.

## 3.3 Uji Asumsi Klasik

## 3.3.1 Uji Normalitas
Dalam penelitian ini, dilakukan uji One Sample Kolmogorov Smirnov dengan tingkat signifikan > dari 0,05.
Tabel 3. Hasil Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized Residual N 100 Normal Parameters a,b Mean 0 Std. Deviation 154.256.139 Most Extreme Differences Absolute 0,088 Positive 0,066 Negative -0,088 Test Statistic 0,088 Asymp. Sig. (2-tailed) c 0,056
Dari tabel 3 dapat disimpulkan  bahwa nilai asymp. sig > 0.05, menunjukkan bahwa data memiliki distribusi normal.

## 3.3.2 Uji Multikolinearitas
Dalam penelitian ini, uji multikolinearitas digunakan untuk mengevaluasi apakah terdapat hubungan antara variabel bebas dalam model regresi.
Tabel 4. Hasil Uji Multikolinearitas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF Literasi Keuangan 0,840 1,190 Gaya Hidup 0,946 1,057 Sikap Keuangan 0,809 1,236
Berdasarkan tabel 4. uji multikolinearitas menunjukkan bahwa nilai  tolerance dan VIF untuk setiap variabel melebihi 0,10 dan kurang dari 10. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat multikolinearitas pada variabel bebas.

## 3.3.3 Uji Heteroskedastisitas
Pada penelitian  ini,  heteroskedastisitas  di uji  menggunakan  Scatterplot. ika dalam  Scatterplot, titik-titik  tersebar di atas dan di bawah  nilai 0 pada sumbu Y tanpa  membentuk pola tertentu, maka dapat disimpulkan bahwa tidak ada heteroskedastisitas (Sugiyono, 2020).
Pada gambar 3 menggambarkan bahwa tidak terdapat pola tertentu (bergelombang, melebar, lalu menyempit) titik-titik tersebar baik di atas maupun di bawah nilai 0, sehingga dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat indikasi heteroskedastisitas pada model regresi.

## 3.3.4 Uji Autokorelasi
Uji  Autokorelasi dapat dilakukan dengan cara uji  Durbin  Watson (DW-test).  Jika  nilai uji statistik  Durbin  Watson kurang  dari  satu  atau  melebihi  tiga,  itu  menandakan  bahwa  residual  eror  dari  model  regresi  sederhana  tidak menunjukkan sifat independen atau terjadi autokorelasi.

## Tabel 5. Hasil Uji Autokorelasi

## Model  Durbin-Watson
1 1,725
Dari data dalam tabel 5 dapat disimpulkan bahwa nilai Durbin Watson pada penelitian ini berada di atas satu dan di bawah tiga (1,725) menunjukkan bahwa tidak ada autokorelasi.

## 3.4 Analisis Regresi Linear Berganda
Penggunaan uji regresi linear berganda dilakukan untuk mengukur kekuatan hubungan antara dua variabel atau lebih, dan mengindikasikan arah hubungan antara variabel independen dan variabel dependen.
Tabel 6. Hasil Analisis Regresi Linear Berganda Model Unstandardized Coefficients B Std. Error (Constant) 4,528 2,404 Literasi Keuangan 0,249 0,080 Gaya Hidup -0,111 0,034 Sikap Keuangan 0,511 0,063
Bedasarkan tabel 6 dapat dilihat nilai konstanta ( α ) sebesar 4,528 dan untuk literasi keuangan (nilai β ) sebesar 0,249, gaya hidup (nilai β ) -0,111 dan sikap keuangan (nilai β ) sebesar 0,511. Sehingga dapat diperoleh persamaan regresi linear berganda sebagai berikut:
Υ = 4,528 + 0,249X 1 - 0,111X 2 + 0,511X 3
Keterangan:
1. Nilai konstanta diatas adalah 4,528, menunjukkan bahwa jika literasi keuangan ( X 1 ), gaya hidup ( X 2 ), dan sikap keuangan ( X 3 ) tetap konstan (tidak berubah) maka perilaku keuangan akan sebesar 4,528.
2. Koefisien  literasi  keuangan  ( X 1 )  adalah  0,249,  artinya  jika  literasi  keuangan  naik  1%,  perilaku  keuangan  akan meningkat sebesar 0,249, dengan asumsi variabel independen lainnya tetap konstan.
3. Koefisien gaya hidup ( X 2 ) adalah -0,111, menandakan bahwa jika gaya hidup naik 1%, perilaku keuangan akan turun sebesar 0,111, dengan asumsi variabel independen lainnya tetap konstan.
4. Koefisien sikap keuangan ( X 3 ) adalah 0,511, menyiratkan bahwa jika sikap keuangan naik 1%, perilaku keuangan akan meningkat sebesar 0,511, dengan asumsi variabel independen lainnya tetap konstan.
5. Dari  nilai  koefisien  beta,  terlihat  bahwa  variabel X 3 (sikap  keuangan)  memiliki  pengaruh  paling  signifikan terhadap Y, dengan nilai beta sebesar 0,578.
3.5 Uji Hipotesis
3.5.1 Uji t (parsial) dan uji F (simultan)
Tabel 7. Hasil uji t (parsial) dan uji F (Simultan) No. Hipotesis Status Keputusan 1 H 1 : Literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. (t hitung) 3,122 > 1,984 (t tabel) H1 diterima 2
H 2 : Gaya hidup berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. (t hitung) -3,286 > 1,984 (t tabel) H2 diterima 3 H 3 : Sikap keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. (t hitung) 8,064 > 1,984 (t tabel) H3 diterima
Journal of Trends Economics and Accounting Research Vol 4, No 3, March 2024, pp. 696-705 ISSN 2745-7710 (Media Online) Website https://journal.fkpt.org/index.php/jtear DOI 10.47065/jtear.v4i3.1197
No. Hipotesis Status Keputusan 4 H 4 : Literasi keuangan, gaya hidup dan sikap keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa pengguna Shopee Paylater. (F hitung) 48,161 > 2,698 (F tabel) H4 diterima

## 3.6 Uji Koefisien Determinasi
Koefisien  determinasi  digunakan  untuk  menunjukkan  seberapa  besar  variabel  independen  menjelaskan  variabel dependen serta bagian yang tersisa tidak dapat dijelaskan atau merupakan variabel lain yang tidak dimasukan dalam model regresi.
Tabel 8. Hasil Uji Koefisien Determinasi
Model R R Square  Adjusted R Square  Std. Error of the Estimate 1 .775 a 0,601 0,588 1,566
Dari  tabel  8  hasil  perhitungan  menunjukkan  bahwa  nilai  dari  R2  adalah  0,601  atau  60,1%  dari  variabel independen  (literasi  keuangan,  gaya  hidup  dan  sikap  keuangan)  dapat  mempengaruhi  variabel  dependen  (perilaku keuangan) pengguna Shopee Paylater di kalangan mahasiswa Fakultas Ekonomi di Universitas Indo Global Mandiri. Sementara itu, sekitar 39,9% (100% - 60,1%) dipengaruhi oleh faktor-faktor lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.

## 3.7 Pembahasan
Berdasarkan analisis data, dapat  disimpulkan bahwa literasi keuangan  memiliki pengaruh  yang signifikan terhadap perilaku  keuangan  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  di  Universitas  Indo  Global  Mandiri  pengguna  Shopee  Paylater. Artinya, semakin tinggi tingkat pengetahuan individu tentang literasi keuangan, semakin mungkin perilaku keuangan yang  positif  akan  berkembang.  Berdasarkan  hasil  penyebaran  kuesioner  yang  telah  dilakukan  dalam  penelitian, responden  memiliki  pemahaman  keuangan  yang  baik  seperti  mereka  setuju  bahwa  menabung  dan  berinvestasi merupakan strategi yang tepat untuk kebutuhan di masa depan. Selain itu, mahasiswa juga memiliki kebiasaan positif dengan  membandingkan  harga  barang  saat  berbelanja  dan  menyisihkan  uang  untuk  kebutuhan  tak  terduga. Kemampuan  literasi  keuangan  yang  tinggi  pada  mahasiswa  diyakini  dapat  meningkatkan  efektifitas  pengelolaan keuangan mereka, membawa dampak positif pada perilaku keuangan. Temuan ini sejalan dengan studi yang dilakukan oleh (S. F. Wahyuni et al., 2023) yang menyatakan bahwa literasi keuangan memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan mahasiswa.
Berdasarkan analisis data, dapat disimpulkan bahwa gaya hidup memiliki pengaruh yang signifikan terhadap perilaku  keuangan  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  di  Universitas  Indo  Global  Mandiri  pengguna  Shopee  Paylater. Dengan  kata  lain,  terdapat  hubungan  tidak  searah  antara  gaya  hidup  dan  perilaku  keuangan  mahasiswa  pengguna Shopee  Paylater,  yang  menyiratkan  bahwa  peningkatan  gaya  hidup  dapat  berdampak  pada  penurunan  perilaku keuangan. Hasil penyebaran kuesioner dalam penelitian menunjukkan bahwa responden memiliki gaya hidup yang bersifat hedonis. Dimana mahasiswa sering menghabiskan waktuluang dengan hangout di coffee shop atau mall dan lebih  menyukai  produk  bermerk  dibandingkan  produk  tidak  bermerk.  Hal  ini  mengakibatkan  mahasiswa  lebih mengutamakan gaya hidupnya. Temuan ini sejalan dengan studi yang dilakukan oleh (U. S. Wahyuni & Setiawati, 2022)  yang  menyatakan  bahwa  gaya  hidup  memiliki  pengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa.
Berdasarkan  analisis  data,  dapat  disimpulkan  bahwa  sikap  keuangan  memiliki  pengaruh  yang  signifikan terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  di  Universitas  Indo  Global  Mandiri  pengguna  Shopee Paylater.  Artinya,  sikap  keuangan  yang  lebih  baik  cenderung  membuat  keputusan  keuangan  yang  lebih  bijak. Berdasarkan hasil penyebaran kuesioner yang telah dilakukan dalam penelitian, responden memiliki perencanaan dan dapat mengendalikan pengeluaran setiap bulan dan memiliki keinginan untuk menabung, sehingga mampu melakukan evaluasi  terhadap  kondisi  keuangan  dengan  bijaksana.  Temuan  ini  sejalan  dengan  studi  yang  dilakukan  oleh (Diskhamarzaweny et al., 2022) yang menyatakan bahwa sikap keuangan  memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan mahasiswa.
Berdasarkan analisis data, dapat disimpulkan  hasil uji F menyatakan bahwa variabel literasi keuangan, gaya hidup dan sikap keuangan berpengaruh secara simultan terhadap perilaku keuangan mahasiswa Fakultas Ekonomi di Universitas  Indo  Global  Mandiri  pengguna  Shopee  Paylater.  Artinya,  bahwa  mahasiswa  memiliki  pengetahuan keuangan dasar yang baik yang menjadikan mahasiswa tersebut memiliki perilaku keuangan yang lebih selektif dalam mengalokasikan keuangannya untuk gaya hidup dan lainnya. Sehingga pengetahuan keuangan tersebut menjadikan mahasiswa  mempunyai  pilihan  terkait  dengan  keputusan  mahasiswa  yang  bersifat  terbatas.  Artinya,  meskipun seseorang memiliki gaya hidup tertentu, jika tidak diimbangi dengan keputusan finansial yang bijak, dapat muncul masalah kesungan seperti hutang berlebihan, ketidakstabilan keuangan atau kurangnya tabungan untuk masa depan. Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Rohmanto  &  Susanti,  2021)  dimana  hasil
penelitiannya menyimpulkan bahwa ada pengaruh antar variabel independen secara simultan dan signifikan terhadap variabel dependen.

## 4. KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  pengujian  dan  analisis,  disimpulkan  bahwa  literasi  keuangan  memiliki  pengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  yang  menggunakan  Shopee  Paylater.  Gaya  hidup  memberikan pengaruh  negatif  dan  signifikan,  sementara  sikap  keuangan  berdampak  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku keuangan  mahasiswa  pengguna  Shopee  Paylater.  Secara  bersamaan,  literasi  keuangan,  gaya  hidup,  dan  sikap keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan mahasiswa Fakultas Ekonomi di Universitas Indo Global Mandiri yang  menggunakan  Shopee  Paylater.  Penelitian  ini  memiliki  keterbatasan,  seperti  fokus  pada  mahasiswa  Fakultas Ekonomi di Universitas Indo Global Mandiri,  jumlah responden  yang perlu ditambah, dan kebutuhan penambahan variabel independen untuk memahami lebih lanjut faktor-faktor yang memengaruhi perilaku keuangan.

## REFERENCES
Amri, A. D., Fattahillah, A. Al, Amanda, C., Putri, H. T. M., Adila, N., & Alkautsar, P. S. (2023). Pengaruh Penggunaan Paylater terhadap Sikap Konsumtif Mahasiswa Universitas Jambi dalam Perspektif Ekonomi Islam. Jurnal Ilmiah Universitas Batanghari Jambi, 23(1), 227–232. https://doi.org/10.33087/jiubj.v23i1.3168
Anggraini, L. D., Putri, A. U., & Purnamasari, E. D. (2021). Pendampingan Penyusunan dan Pengendalian Kas Rumah Tangga Guna Mencegah Family Financial Distress di Desa Sugiwaras Talang Jambe Kota Palembang. Jurnal Abdimas Mandiri, 5(1), 7–12.
Chairani,  C.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Dan  Gaya  Hidup  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara.
Diskhamarzaweny, Irwan, M., & Dewi, D. K. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap Keuangan, dan Gaya Hidup terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Mahasiswa Program Studi Akuntansi Univesitas Islam Kuantan Singingi. Jurnal Ekonomi Al- Khitmah, 4(1), 35–49.
Fitriarianti,  B.  (2018).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Perilaku  Keuangan  Dan  Pendapatan  Terhadap  Keputusan  Berinvestasi.  1. openjournal.unpam.ac.id
Gunawan, A., Pirari, W. S., & Sari, M. (2020). Pengaruh Literasi  Keuangan  dan Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan  Keuangan Mahasiswa Prodi Manajemen Universitas Muhammadiyah Sumatera utara. Jurnal Humaniora, 4, 23–35. http://jurnal.abulyatama.ac.id/humaniora
Hidayat,  S.  (2020).  Literasi  Keuangan  Untuk  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi.  In  Syariah  (EKUITAS)  (Vol.  1,  Issue  2). https://slideplayer.info/slide/1972619/
Hidayatullah,  A.  B.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Konsumtif  Dengan  Gaya  Hidup  Sebagai  Variabel Intervening (Studi Pada Mahasiswa Fakultas Ekonomi UIN Maulana Malik Ibrahim Malang).
Kusnandar, D. L., & Kurniawan, D. (2018). Literasi Keuangan dan Gaya Hidup Ibu Rumah Tangga dalam Membentuk Perilaku Keuangan Keluarga di Kota Tasikmalaya. 1–12.
Manik, Y. M., & Bukhori, M. D. (2019). Literasi Keuangan dan Pengaruhnya terhadap Hedonisme Mahasiswa. 7(2), 66–76. Naution, D. A., Reni, R., Hasibuan, A., & Prayoga, R. (2021). Tingkat Perkembangan Fintech (Financial Technology), Pemahaman Fintech  (Financial  Technology)  dan  Minat  Mahasiswa  UIN  Sumatera  Utara.  Jurnal  Pendidikan  Tambusai,  5(3),  9080–9090. https://jptam.org/index.php/jptam/article/view/2423
Nirmala,  Muntahanah,  S.,  &  Achadi,  A.  (2022).  Literasi  Keuangan  dan  Perilaku  Keuangan:  Studi  Empiris  Mahasiswa  FEB Universitas Wijayakusuma Purwokerto. Jurnal Monex, 01(11), 1–9.
OJK. (2018). Otoritas Jasa Keuangan. https://ojk.go.id/id/kanal/edukasi-dan-perlindungan-konsumen/Pages/literasi- keuangan.aspx
Prastiwi, I. E., & Fitria, T. N. (2021). Konsep Paylater Online Shopping dalam Pandangan Ekonomi Islam. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(1), 425. https://doi.org/10.29040/jiei.v7i1.1458
Putri, A. U. (2020). Analisis Faktor-Faktor yang Memengaruhi Produktivitas Tenaga Kerja (Studi Kasus pada Usaha Roti Donat Eve Bakery di Palembang). Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini, 11(1), 40–48.
Rahmawati, G., & Mirati, E. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup Terhadap Perilaku Konsumtif Pengguna Shopee Paylater Pada Generasi Millenial.
Rhizka, W. (2019). Pengaruh Sikap Keuangan dan Pengendalian Diri terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Pribadi Malalui Literasi Keuangan Sebagai Variabel Intervening.
Rohmanto,  F.,  &  Susanti,  A.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Lifestyle  Hedonis,  Dan  Sikap  Keuangan  Pribadi  Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiwa. ECOBISMA (Jurnal Ekonomi, Bisnis Dan Manajemen), 8(1).
Safura, N. A. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan, Gaya Hidup Pada Perilaku Keuangan Pada Generasi Milenial. Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi), 01, 92–101. https://ojs.stiesa.ac.id/index/php/prisma
Sartika, D. (2020). Melihat Attitude and Behavior Manusia Lewat Analisis Teori Planned Behavioral. Journal of Islamic Guidance and Counseling, 4(1), 51–70. https://josi.ft.unand.ac.id/
Sri,  C.  P.,  &  Wiyanto,  H.  (2020).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Perilaku  Keuangan  dan  Pendapatan  terhadap  Keputusan Keuangan. 880–888.
Sugiyono. (2020). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.
Wahyuni, S. F., Radiman, R., & Kinanti, D. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Lifestyle Hedonis dan Sikap Keuangan Pribadi
Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Owner: Riset & Jurnal Akuntansi, 7(1), 656–671.
https://doi.org/10.33395/owner.v7i1.1304
Wahyuni, U. S., & Setiawati, R. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup Terhadap Perilaku Keuangan Generasi Z Di Provinsi Jambi. Jurnal Dinamika Manajemen, 10(4), 164–175.
Wulandari, T., Lazuarni, S., & Sari, R. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Payment Gateway Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Manajemen Swasta Di Kota Palembang. 7, 220–230.