Az- Zarqa’
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022

## Contemporary Era of Credit Practices According to Classical Jurisprudence Scholars

## Praktik Kredit Era Kontemporer Menurut Pandangan Ulama Fikih Klasik

## Khadijatul Musanna
UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta E-mail: 21203011031@student.uin-suka.ac.id
Abstrak : Kredit merupakan transaksi jual beli dengan pembayaran yang  dilakukan  secara  bertahap/angsuran  dalam  jangka  waktu tertentu,  dimana  pembayaran  akan  lebih  mahal  daripada pembayaran  secara  tunai.  Dalam  Hukum  Islam  kredit  dikenal dengan  istilah bai’  bit  taqsith. Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengetahui  pandangan  Hukum  Islam  terkait  transaksi  kredit. Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kualitatif  dan  data yang  diperoleh  berdasarkan  studi  kepustakaan.  Adapun  hasil penelitian dapat disampaikan bahwa status jual beli kredit memiliki dua  pendapat  yang  kontroversi, Syekh  Muhammad  Nasiruddin  al- Albani dan Imam Ibnu Qutaibah melarang transaksi kredit karena mangandung dua akad dalam satu transaksi sehingga terdapat unsur riba di dalamnya. Sedangkan Imam Mustafa, Imam Hanafi, Imam Syafi’i,  Zaid  bin  Ali  Al  Muayyad  Billah  membolehkan  transaksi kredit  dengan  memenuhi  syarat  dan  ketentuan  penetapan  harga yang  wajar.  Adapun  menurut  hemat  penulis  transaksi  kredit condong  ke  pendapat  yang  membolehkan,  alasannya  karena  telah memenuhi  standarisasi  prinsip  etika  bisnis  Islam  dan  adanya pendapat  para  ulama  yang  menyatakan  boleh,  sebagai  penguat bahwa transaksi kredit halal.
Kata Kunci : praktik kredit; hukum bisnis Islam; fikih klasik
Abstract : Credit is a sale and purchase transaction with payments made in stages/installments over a certain period of time, where payments will be more expensive  than  cash  payments.  In  Islamic  law,  credit  is  known  as  bai'  bit taqsith. This study aims to determine the views of Islamic law related to credit transactions.  This  research  uses  qualitative  research  methods  and  the  data obtained are based on literature study. The results of the study can be conveyed that  the  status  of  buying  and  selling  credit  has  two  controversial  opinions, Sheikh  Muhammad  Nasiruddin  al-Albani  and  Imam  Ibn  Qutaibah forbid credit transactions because they contain two contracts in one transaction so that there is an element of usury in it. Meanwhile, Imam Mustafa, Imam Hanafi, Imam Syafi'i, Zaid bin Ali Al Muayyad Billah allow credit transactions by
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
fulfilling the terms and conditions of fair pricing. In the opinion of the author, credit transactions are inclined to an opinion that allows, the reason being that they have met the standardization of Islamic business ethics principles and the opinion of scholars who state that they are allowed, as reinforcement that credit transactions are halal.
Keywords : credit practices; Islamic business law; classical fiqh

## Pendahuluan
Jual  beli  merupakan  bagian  daripada  kajian  fikih muamalah , 1
Secara  bahasa  jual  beli  menurut  fuqaha  berarti  menukarkan  sesuatu dengan harga. 2 Sedangkan menurut Syekh Muhammad ibn Qasim al- Ghazzi,  jual  beli  adalah  memiliki  sesuatu  harta  (uang)  dengan mengganti sesuatu atas dasar syariat, sekedar memiliki manfaatnya saja yang  dibolehkan  syara  untuk  selamanya  yang  demikian  itu  harus dengan melalui pembayaran yang berupa uang. 3
Jual  beli  berdasarkan  syariah  tidak  lepas  dari  latar  belakang Rasulullah  SAW  sebagai  pedagang,  oleh  karena  itu  tidak  sedikit  dari semua  individu  menjadikan  Rasulullah  sebagai  suri  teladan  dalam dunia bisnis dengan  menjejaki  apa  yang  telah  Rasul  lakukan terdahulu. 4 Rasulullah  menegaskan  bahwa  jual  beli mabrur sebagai salah  satu  upaya  baik  dalam  memenuhi  kebutuhan  sehari-hari, 5 dimana  terdapat  perkara  penting  yang  perlu  diperhatikan,  seperti halnya  dikutib  oleh  seorang  guru  yaitu  Sayyid  Sabiq,  menjelaskan bahwa  Umar  Bin  Khatab  pernah  mengamanatkan  kepada  setiap
1 Apipudin, “KONSEP JUAL BELI DALAM ISLAM (Ana lisis Pemikiran Abdu al-Rahman al-Jaziri Dalam Kitab al- Fiqh ’Ala al -Madahid al- Arba’ah),” Jurnal ISLAMIC V, no. 2 (Agustus 2016). h.78.
2 Nasrun Haroen, Fiqh Muamalah (Jakarta: Gaya Media Pratama, 2000). h.
252.
3 Shobirin, “Jual Beli Dalam Pandangan Islam,” Jurnal Bisnis Dan Manajemen
Islam 3, no. 2 (Desember 2015), h. 248.
4 Arisson, “Praktek Jual Beli Hutang Pada Pedagang Ayam Di Kecamatan Kelayang  Kabupaten  Indragiri  Hulu  Ditinjau  Dari  Ekonomi  Islam,” Hukum  Ilam, Vol XVI, no. 2 (2016), h. 305.
5 Fathoni, “Konsep Jual Beli Dalam Fatwa DSN - MUI,” Economica , Vol IV, No. 1 (2013), H. 110.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
pedagang untuk sekiranya mengetahui sistem jual beli yang efektif dan benar, sehingga dapat terhindar dari praktik riba. 6
Aktivitas jual beli bersifat penting dalam keseharian manusia, disebabkan  sifatnya  penting,  maka  syariat  memberikan  batasan  dan aturan terkait jual beli secara efektif dan baik, 7 sehingga setiap pelaku jual  beli  tidak  hanya  mendapatkan  kepuasan  semata  namun  juga memperoleh berkah dari Allah SWT.
لحأو الله ا عبل مرحو ابرلا
Artinya :
Padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. (Q.S. Al-Baqarah: 275).
Ayat diatas menerangkan bahwa segala hukum perihal jual beli itu  pada  dasarnya  adalah  halal  secara  keseluruhan,  namun  ketika terdapat unsur riba maka hukumnya menjadi haram.  Menurut Sayyid al-Bakhri,  dalam Hasyiyyah  I’anah  at -Talibin ,  mendefinisikan  jual  beli dengan batasan ‘ ala wajh makhsus , yaitu dilakukan dengan cara tertentu, artinya  bahwa  jual  beli  memang  harus  dilakukan  sesuai  aturan. 8 Jual beli  bertujuan  untuk  mengalihkan  kepemilikan  dengan  sistem  tukar- menukar antar barang berharga menggunakan cara-cara tertentu. 9
Sesuai perubahan dan kemajuan zaman, perihal jual beli terus berkembang  dengan  beragam  metode  dan  jenis  yang  diaplikasikan produsen  terhadap  konsumen. 10 Setiap  metode  dan  jenis  yang  ada, bertujuan  memperoleh  keuntungan  bagi  produsen  dan  mendapatkan
6 Syaifullah  M.S,  “Etika  Jual  Beli  Dalam  Islam,” Hunafa:  Jurnal  Studi Islamika, Vol 11, No. 2, H. 296.
7 Mujiburrido,  “Manajemen  Risiko  Pembiayaan  Murabahah  Bil  Waka lah Pada Koperasi Jasa Keuangan Syari’ah Muamalah Berkah Sejahtera Surabaya,” Az Zarqa, Vol. 12, No. 2, (2020), H. 128.
8 Misbakhul  khaer  Ratna  Nurhayati,  “Jual  Beli  Taqsith  (Kredit)  Dalam Perspektif Hukum Ekonomi Islam,” Al Maqashidi : Jurnal Hukum Islam Nusantara 2
(Desember 2019). h. 102.
9 Abdullah bin Muhammad ath-Thayyar, Ensikiopedi Fiqh Mu’amalah Dalam Pandangan Empat Madzhab (Yogyakarta: Maktabah Al-Hanif, 2014). h. 19 10 Ahmad  Muqorobin  &  Annas  Syams  Rizal  Fahmi,  “Model  Jual  Beli Kredit  (Angsuran)  Pada  Lembaga  Keuangan  Islam  Non-Bank  (Studi  Kasus  Di Lembaga Keuangan Islam Non- Bank Kota Ponorogo),” Al Tijarah, Vol 6, No. 2, (Desember 2020), h. 120.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
kemudahan bagi konsumen dalam memperoleh suatu barang. Secara umum,  transaksi  jual  beli  yang  ramai  dipergunakan  saat  ini  adalah transaksi    jual  beli  kredit  atau  dikenal  dengan  istilah  sistem pembayaran ansuran.
Perihal  faktor  yang  menyebabkan  jual  beli  kredit  dapat berkembang di tengah masyarakat, hal ini dikarenakan jual beli kredit disebut  sebagai  solusi  dalam  memenuhi  kebutuhan  dan  kemauan masyarakat  yang  tinggi. 11 dalam  kondisi    tertentu  kemauan  dan kebutuhan  dibatasi  oleh  ketergantungan  finansial  yang  tidak mencukupi, sehingga membuat sebagian masyarakat harus berhutang terhadap pihak tertentu baik berupa barang atau uang.
Jual beli dengan sistem angsuran (kredit) merupakan transaksi kebutuhan  masyarakat  yang  sangat  diperlukan  terutama  bagi  mereka dari kelas ekonomi menengah ke bawah. Hal ini disebabkan keperluan pada  suatu  barang  dengan  segera,  namun  tidak  dapat  diperoleh langsung secara kontan. 12 Adapun pendapat lain mengutarakan bahwa transaksi  kredit  adalah  mekanisme  dan  metode  aktivitas  jual  beli dengan  harga  barang  dibayar  cicilan  (berkala)  dalam  jangka  waktu yang  telah  ditentukan,  dalam  hal  ini  penjual  menyerahkan  barang spontan  dan  pembeli  memperoleh  barang  yang  dimaksud  dengan harga  relatif  mahal. 13 Sedangkan  menurut  Kamus  Besar  Bahasa Indonesia  kredit  adalah  suatu  cara  untuk  menjual  barang  dengan metode  pembayaran  tidak  tunai  (pembayaran  dilakukan  secara bertahap  atau  ditangguhkan). 14 Dilihat  dari  sudut  pandang kesejahteraan  masyarakat,  praktek  jual  beli  kredit  ini  mempunyai manfaat  dan  kegunaan  signifikan  yang  sangat  baik  jika  dilaksanakan berdasarkan tujuan ekonomi Islam. 15
11 A Hashfi luthfi dkk Afrizal Khakiki, “Investasi Emas Secara Kredit Di Pegadaian Syari’ah Dalam Perspektif Hukum Islam,” Az Zarqa: Jurnal Hukum Bisnis Islam , Vol. 13, No. 1, (2021). H. 158. 12 Nidaa  Nazaahah  dkk,  “Analisis  Pembiayaan  Dan  Kredit  Sektor Kontruksi  Di  Indonesia:  Studi  Perbankan  Syariah  Dan  Konvensional,” Jurnal Ekonomi Dan Kebijakan Pembangunan , Vol 6, No. 2 (n.d.), h. 24.
13 Imam  Mustofa, Fiqh  Mu’amalah  Kontemporer (jakarta:  Rajawali  Persh, 2016). h. 49.
14 W.J.S.  Poerwadarminta,  “ Kamus  Umum  Bahasa  Indonesia" ,  Edisi  Ketiga (Balai Pustaka: Pusat bahasa Departemen Pendidikan Nasional, 2000). h. 735.
15 Gun  Afriansyah, “Perilaku  Konsumen  Sepeda  Motor  Pembelian  Secara  Kredit Masyarakat  Desa  Bunga  Tanjung  Kabupaten  Mukomuko  Tinjauan  Ekonomi  Islam ”
Jurnal Hukum Bisnis Islam Vol. 14, No. 1, June 2022
Berkenaan  dengan  Hukum  Islam  perihal  ekonomi  meliputi aktivitas  jual  beli  yang  merupakan  salah  satu  upaya  dalam mewujudkan maslahah mencapai falah. 16 Personalitas  konsumen terhadap prilaku ekonomi memiliki tujuan memperoleh aspek material dan spiritual kususnya dalam pengunaan suatu barang. Adapun kedua aspek  yang  dimaksud  tentu  dapat  mencapai  perkembangan menyeimbangkan  antara total  utility dan marginal  utility terhadap penggunaan  barang  yang  dimiliki, 17 sehingga  dapat  memperoleh ketenangan  diri  bagi  setiap  konsumen  karena  merasa  tercukupinya kebutuhan secara materil dan spiritual.
Hadirnya  transaksi  jual  beli  kredit  di  kalangan  masyarakat dengan  dalih    untuk  mencukupi  kebeutuhan  yang  bersifat  besar, menuai  kontroversi  dan  berbeda  pendapat  di  kalangan  fuqaha. Sebagian ulama berpendapat bahwa kredit tidak sesuai dengan syariat dan sebagian ulama lain membolehkan transaksi kredit.   oleh sebab itu  dalam  tulisan  ini  penulis  akan  mengupas  beragam  persepsi  dan pendapat  terkait  dengan  jual  beli  secara  kredit  yang  dilakukan  oleh produsen  terhadap  konsumen.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengetahui    implementasi  praktek  jual  beli  kredit  sesuai  syariah  dan bagaimana pandangan beberapa ulama muslim terkait dengan jual beli kredit  yang  diterapkan  oleh  produsen  terhadap  masyarakat  yang berperan sebagai konsumen.

## Metode Penelitian
Penelitian  ini  berupaya  mendeskripsikan  tentang  jual  beli kredit  dalam  perspektif  Muamalah  Kontemporer.  Metode  yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kualitatif, yaitu penulis menggunakan  studi  kepustakaan,  dengan  mengumpulkan  bahan  dari beberapa  literatur  seperti  Al- Qur’an,  Hadist,  jurnal,  buku  dan  kitab para  Fuqaha  mengenai  persepsi  ulama  tentang  jual  beli  kredit.  Data
(Bengkulu,  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam,  Institut  Agama  Islam  Negeri (IAIN), 2017). h. 4.
16 Sumar’in,  " Ekonomi  Islam  Sebuah  Pendekatan  Ekonomi  Mikro  Perspektif Islam ", (Yogyakarta: BPFE-YOGYAKARTA, 2009). H. 85
17 Winardi,  “Manajemen  Perilaku  Organisasi”  (Bandung:  Mandar  Maju,
2003). h. 496.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
yang  telah  didapatkan  dari  berbagai  sumber,  setelah  dikumpulkan kemudian dianalisa dan diambil kesimpulan.

## Pengertian Jual Beli Kredit
Kredit  berasal  dari  bahasa  Yunani  “credere”  yang  berarti keyakinan  akan  kebenaran  dalam  praktik  sehari-hari. 18 Kredit  juga berasal  dari  bahasa  Itali,  yang  berarti cedere  trust. Kepercayaan  dalam pengertian kredit adalah antara pemberi dan penerima kredit. Kredit adalah  pemberian  prestasi  (misalnya:  uang  dan  barang)  untuk membalas prestasi yang akan terjadi di masa yang akan datang. 19
Menurut  istilah  kredit  adalah  sesuatu  yang  dibayar  secara bertahap  baik  jual  beli  maupun  pinjam  meminjam. 20 Misalnya, pembelian ke dealer dengan uang muka 10% dan sisanya dibayarkan secara  bertahap  selama  bertahun-tahun  dan  hanya  dibayar  sebulan sekali hingga waktu di tahun yang ditentukan. Kredit juga dapat terjadi pada orang yang meminjam uang dari bank atau koperasi, kemudian pinjaman  tersebut  dibayarkan  secara  bertahap,  ada  yang  dibayar harian, mingguan, dan ada juga yang dibayarkan sebulan sekali.
Transaksi  jual  beli  kredit  atau  yang  sering  dikenal  dengan istilah  cicilan  dalam  muamalah  kontemporer  disebut  dengan Bai’  bit Taqsith . 21 Dimana  secara  syariah  adalah  sistem  menjual  suatu  barang berharga dengan pembayaran yang dilakukan secara bertahap/angsuran  dalam  jangka  waktu  tertentu,  dengan  ketentuan bahwa  pembayaran  akan  lebih  mahal  daripada  pembayaran  secara tunai. 22
18 Hendi  Suhendi, Hendi  Suhendi,  Fiqh  Muamalah  (Jakarta:  Rajawali,  2010), Hlm. 299 (jakarta: Rajawali, 2010), H. 299. 19 Maya F. dan Achman F, Manajemen Perkreditan Bank Umum: Teori, Masalah Kebijakan Dan Aplikasinya, (Bandung: Alfabeta, 2013). H. 15.
20 Annas  Syams  Rizal  Fahmi,  “Model  Jual  Beli  Kredit  (Angsuran)  Pada Lembaga  Keuangan  Islam  Non-Bank  (Studi  Kasus  Di  Lembaga  Keuangan  Islam Non- Bank Kota Ponorogo).” 21 Nilna Mayang Kencana Sirait dkk, “Pemikiran Yusuf Qardhawi Tentang Kenaikan  Harga  Dalam  Transaksi  Kredit,” Jurnal  Ilmiah  Al-Hadi ,  Vol  6,  No.  1,
(2020). H. 76.
22 Syarah  Majalah  al- Ahkam,  “Majallah  Asy - Syari’ah  Wad  Dirasah  Al - Islamiyah, Edisis VII,” Fak Syariah, Kuwait University, Vol III/110, No. 157 (2019), h. 140.
Jurnal Hukum Bisnis Islam Vol. 14, No. 1, June 2022
Pembayaran  secara  kredit  dengan  harga  lebih  mahal,  dalam kajiah  fiqih  muamalah  tambahan  harga/harga  lebih  dikenal  dengan istilah
عيبلا لأ لج عم ةدايز نمثلا وا عيبلا اب طيسقتل .  Kata  al- bai’  yaitu bentuk  masdar  dari  kata  kerja عاب عيبي اعيب اعيبمو berarti  lawan daripada kata membeli atau menyerahkan suatu barang dan menerima harga  yang  dimaksud.  Adapun al- bai’ menurut  etimologi  berarti menjual  dan  membeli. 23 Pengertian al- bai’ menurut  terminologi sebagaimana dijelaskan oleh Sayyid Sabiq adalah
عبلاداري
اعرش
ةلدابم
لام لامب يلع ليبس رتلا ىض لقنوا كلم ضوعب ىلع
24 هيف نوذ املا هجولا
Penjelasannya :
Jual  beli menurut istilah  ialah  transaksi   tukar  menukar  harta dengan  harta  secara  saling  suka  dan  rela,  atau  pengalihan  hak  milik atau pemindahan dengan adanya penggantian menurut ketentuan yang berlaku.
Adapun Taqsith menurut  bahasa  berarti  membagi  dan memisahkan  sesuatu  menjadi  beberapa  bagian. 25 Sedangkan  menurut istilah Taqsith adalah  penjualan  suatu  barang  yang  dilakukan  oleh seorang  produsen  dengan  sistem  pembayaran  secara  cicilan,  sesuai dengan waktu yang telah ditentukan serta dengan harga barang sedikit lebih  mahal  dari  harga  pada  dasarnya. 26 Dalam  literatur  Fiqih Muamalah Kontemporer, Muhammad Aqlah Ibrahim menyampaikan bahwa  terdapat  beberapa  perihal  yang  menjadi  pedoman  dalam memahami bai’  bit  taqsith secara  syariat,  antara  lain  adalah  sebagai berikut
Pertama, produsen  melakukan  penjualan  barang  daganganya secara muajjalah-kredit dengan syarat bahwa pembayaran lebih tinggi dari  harga  bayar  secara  tunai. Kedua,  taqsith yaitu  melakukan pembayaran  hutang  dengan  menyicil  secara  perlahan  dalam  jangka
23 Ibnu Manzhur, " Lisan Al-Arab", Jilid 7 (Beirut: Dar al-Kutub al-Arabi,
n.d.). h. 156.
24 Sayyid  Sabiq, Fiqh  Al-Sunnah (Beirut:  Dar  al-Kutub  al-Arabi,  1971).  h.
156.
25 Al-Amien  Ahmad  al-Hajj  Muhammad,  " Hukm  Baiy’  Bit -Taqsith,  Terj. Ma’ruf Abdul Jalil, Jual Beli Kredit Bagaimana Hukumnya", Cet. I (Jakarta: Gema Insani Press, 1998). h. 17.
26 Ibnu Rusyd, Bidayah Al-Mujtahid Wa Nihayah al-Muqtashid, Juz II (Beirut: Dar al-Ihya al-Kutub al- ’Arabiah, t.th, 2009). h. 46
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
waktu  tertentu. Ketiga ,  pembayaran  yang  dicicil  atau  diangsur merupakan  suatu  pembayaran  dimana  barang  yang  dimaksud dipersyaratkan bayar secara angsur pada waktu yang telah ditentukan pula. 27
Berdasarkan UU Perbankan Nomor 10 Tahun 1998, transaksi kredit  merupakan  pengadaan  sejumlah  uang  baik  dalam  bentuk tagihan  dan  sejenisnya,  berdasarkan  kemauan  dan  persetujuan bersama  terkait  kesepakatan  pihak  pinjam  meminjam  yaitu  Bank dengan  pihak  lain,  dimana  mengharuskan  pihak  peminjam menyelesaikan  utangnya  secara  lunas  sesudah  jangka  waktu  tertentu sekaligus menyertakan bunga. 28
Sistem  jual  beli  kredit  berdasarkan  Fiqih  Muamalah  memiliki beberapa prinsip tertentu antara lain adalah 29
1. Character (watak)  merupakan  personalitas  berupa  prilaku seseorang yang akan diberikan kredit.
2. Capacity, merupakan  etimasi  kualitas  seseorang  bertujuan untuk  mengetahui  kemampuan  konsumen  dalam menuntaskan kewajiban/hutang (kredit).
3. Capital (modal),  ialah  penilaian  terhadap  efektifitas penggunaan modal.
4. Condition (keadaan),  bertujuan  untuk  menimalisir terjadinya masalah kredit relative kecil.
5. Colleteral, adalah  suatu  jaminan  milik  nasabah  yang diserahkan  kepada  penjual  barang  baik  berupa  fisik  atau nonfisik.
Raymond  P.  Kent  dalam  bukunya  Money  and  Banking mengatakan bahwa “kredit” adalah hak untuk menerima pembayaran atau kewajiban untuk melakukan pembayaran dan pada saat diminta, atau  pada  waktu  yang  akan  datang,  karena  penyerahan  barang sekarang. 30 Menurut Mulyadi penjualan kredit adalah penjualan kredit yang  dilakukan  oleh  perusahaan  dengan  mengirimkan  barang  sesuai
27 Muhibbuddin,  “Credit: An  Islamic  Law  Perspective,” Al  Mizan :  Jurnal Pemikiran Hukum Islam, Vol 13, No. 2 (2017). h. 229
28 Kasmir, " Dasar-Dasar Perbankan", (Jakarta: Rajawali Press, 2010). h. 102
30 Thomi  Suyatno  dkk, Dasar-Dasar  Perkreditan (Jakarta:  PT.  Gramedia Pustaka Utama, 2007).
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
dengan pesanan yang diterima dari pembeli dan dalam jangka waktu tertentu perusahaan memiliki piutang dari pembeli. 31
Sulaiman  bin  Turki  mendefiniskan  pembelian  kredit  adalah  jual beli  dimana  barang  diserahkan  terlebih  dahulu,  sedangkan pembayaannya  dilakukan  beberapa  waktu  kemudian  dengan kesepakatan. 32 Dalam  bukunya  Sahruwardi  K  Lubis  mengemukakan bahwa  pengertian  kredit  adalah  suatu  pembelian  yang  dilakukan  atas sesuatu  barang  pembayaran  harga  barang  tersebut  dilakukan  secara bertahap  sesuai  dengan  tahapan  pembayaran  yang  disepakati  kedua belah pihak yaitu penjual atau pembeli. 33
Berdasarkan  uraian  di  atas  dapat  disimpulkan  bahwa  pinjaman adalah bertujuan membeli suatu barang yang diberi kepercayaan untuk membayar dengan mencicil dalam jangka waktu yang disepakati antara penjual dan pembeli. Dimana harus memberikan harga tambahan atas barang  yang  tertunda  pembayaran  barang  yang  dibayar  langsung (tunai).  Namun  dilarang  bagi  pengguna  kredit  (konsumen/nasabah) untuk menunda kewajibannya dalam membayar angsuran.

## Fungsi dan Karakteristik Kredit
Secara umum kredit tidak hanya berfungsi sebagai solusi bagi seseorang  untuk  memperoleh  suata  harta,  disaat  ia  tidak  memiliki pendapatan yang cukup apabila melakukan pembayaran cash, namun kredit ini juga berfungsi bagi sebuah perusahaan besar maupun kecil dalam  hal  pinjam-meminjam,  simpan-menyimpan  dan  lain-lain. 34
Menurut  Muhammad  Muslehuddin  fungsi  utama  kredit  adalah memberikan kemungkinan kepada seorang pengusaha untuk memulai usaha  secara  besar-besaran  (large  scale).  Kredit  digunakan  untuk
31 Uci Fitriani dan Andi Afrizal Makmur, Pengaruh Sistem Penjualan Kredit Di Pt. Surya Putera Sumatera Raya II Pasir Putih Pasir Pengaraian Terhadap Penarikan Sepeda Motor  Yamaha. Jurnal  Prodi  Manajemin,  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Pasir Pengaraian, 2018. H. 17.
32 Ahmad Wahyu muhammad Iqbal A. Zamakhsyari, dan, “Credit In The Islamic  Economic  Perspective,” Al-Amwal :  Journal  of  Islamic  Economic  Law,  Vol. 3,
No. 2, 2018, H. 220.
33 Sahruwardi K Lubis, Sahruwardi K Lubis, Hukum Ekonomi Islam, (Jakarta:
Sinar Grafika, 2000), H. 142.
34 Herian  Sani,  “Jual  Beli  Kredit :  Tafsir  Ayat  Ahkam  Para  Fuqaha, ”
Muamalat Jurnal Hukum Ekonomi Syariah III, no. 01 (2016): 129.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
memindahkan  modal  yang  ada  dan  memungkinkan  dimulainya produksi  sebelum  berkembangnya  permintaan,  yaitu  untuk meningkatkan penjualan produk kepada konsumen. 35
Fungsi  perkreditan  bagi  masyarakat  antara  lain  adalah  sebagai berikut: 36 sebagai  motivator  dan  peningkatan  dinamis  dalam  kegiatan perdagangan  dan  ekonomi,  memperluas  lapangan  kerja  bagi masyarakat,  memperlancar  arus  barang  dan  arus  kas,  meningkatkan hubungan  internasional,  meningkatkan  produktivitas  dana  yang  ada, daya guna barang dan meningkatkan kegairahan berusaha masyarakat, memperbesar modal perusahaan, meningkatkan pendapatan perkapita masyarakat,  dan  mengubah  cara  berfikir  masyarakat  menjadi  lebih hemat.
Harun  Hazniel  dalam  bukunya  yang  berjudul  “Hukum Perjanjian  Kredit”,  berpendapat  bahwa  tujuan  kredit  antara  lain adalahh  sebagai  berikut: 37 Pertama, meringankan  masyarakat  kecil tentang sistem kredit dalam hal memperoleh barang dengan cara yang halal. Diambil karena alasan finansial yang digunakan untuk berbagai kebutuhan lainnya, sedangkan barang yang diinginkan dapat diperoleh dengan  cepat. Kedua, menjaga  kesimbangan  antara  mereka  yang mampu  dengan  yang  tidak  mampu.  Dari  kedua  tujuan  yang  telah disebutkan  dapat  dipahami  bahwa  tujuan  kredit  dalam  hukum  Islam memberikan  kesempatan  dan  kemudahan  bagi  seseorang  yang membutuhkan  suatu  barang,  sedangkan  ia  tidak  mempunyai  uang untuk membayar secara tunai. Jadi dengan cara ini adalah kredit dapat memiliki barang.

## Etika dan Unsur Jual Beli Kredit Dalam Islam
Transaksi  jual  beli  kredit  yang  dilakukan  oleh  setiap  produsen tentu  memiliki  kriteria  kusus  dalam  beretika  agar  sesuai  dengan syariah.  Beragam  transaksi  jual  beli  baik  secara  kredit  maupun  tunai
35 Muhammad  Muslehuddin, Sistem  Perbankan  Dalam  Islam,  Cet ke-3
(Jakarta: PT Rineka Cipta, 2004). H. 36
36 Ahmad Wahyu Muhammad Iqbal Fasa A. Zamakhsyari dan, “Credit In The Islamic Economic Perspective,” Al-Amwal : Journal of Islamic Economic Law 3, no.
2 (2018): 216.
37 Hazniel Harun, Hukum Perjanjian Kredit, (Yogyakarta: Tritura, 1989), Hlm. 12.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
perlu dijalankan sesuai etika dalam bisnis Islam. 38 Hal ini disebabkan etika  merupakan  bagian  dari  budaya  dalam  berbisnis.  Etika  yang diimplementaikan  secara  baik  dan  benar  dalam  suatu  transaksi  baik secara  kredit  atau  tunai  maka  Allah  meridhai  segala  usaha  yang dijalankannya, sehingga memperoleh keberkahan. 39
Etika  jual  beli  (tunai/kredit)  paling  utama  dalam  Islam  adalah niat  yang  tulus,  melalui  ketulusan  niat  segal  perihal  dunia  menjadi ibadah, adapun prinsip etika bisnis yang perlah di lakukan Rasulullah adalah  sebagai  berikut: 40 Pertama, Siddiq  artinya  jujur,  prilaku  jujur dilakukan  Rasulullah  kepada  konsumen  dan  pemilik  utama  usaha (Khadijah sebagai pedagang besar). Kedua, Amanah berarti sesuai porsi dan  ketentuan  benar.  Artinya  tidak  melebihkan  apa  yang  tidak  perlu dilebihkan  dan  tidak  mengurangi  apa  yang  tidak  perlu  dikurangi. Ketiga, Tablig  yaitu  menyampaikan,  artinya  menyampaikan  ayat  Al- Qur’an  (firman  Allah) dan  petunjuk  sebagai  arahan  bagi  setiap personalitas dalam berdagang. Keempat, fathanah, kerja pemikiran yang memaksimalkan segala bentuk aktivitas dalam mencapai tujuan sesuai harapan.
Pelaksanaan  kredit  yang  dilakukan  antara  produsen  dan konsumen  memiliki  unsur-unsur  yang  harus  dipenuhi,  adapun  unsur yang dimaksud adalah : 41
1. Keyakinan,  bahwa  keyakinan  pemberi  pinjaman  bahwa prestasi  yang  diberikan  baik  berupa  uang,  barang,  atau  jasa, akan  benar-benar  mengembalikan  dalam  penerimaan  jangka waktu tertentu dalam jangka waktu tertentu.
2. Waktu,  yaitu  jangka  waktu  yang  memisahkan  administrasi dengan kontra prestasi yang akan diterima di masa yang akan datang.
38 Tri Wahyni,  “Analisis  Hukum  Islam  Terhadap  Sistem  Pekreditan  Pada PT  Columbus  Pinrang,” Skripsi,  Syariah  Dan  Hukum,  Sekolah  Tinggi  Agama  Islam (Parapare) , 2018, 24. 39 Alif Ilham Akbar Fatriansyah, “Kajian Penelitian Tentang Hukum Jual Beli Kredit,” SUHUF, Vol. 32, No. 1 (2020), H. 55.
40 Herwanti dan Shabirian, “Etika Bisnis Pedagang Pada Jual Beli Telepon Genggam Bekas Ditinjau Dari Pwrsoektif Eonomi Islam”, Vol. 2, No. 1 (2017), H. 71.
41 Am rul  Mauzan,  “Perilaku  Pedagang  Dan  Konsep  Bai’i  Mabrur  Dalam Fiqih Muamalah,” Hukum Islam , Vol. XVII, No. 1 (2018), H.  101.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
3. Derajat  risiko, yaitu tingkat risiko yang akan dihadapi sebagai akibat  adanya  jangka  waktu  yang  memisahkan  antara pemberian  kinerja  dengan  pencapaian  yang  akan  dierima  .di masa yang akan datang.
4. Prestasi, atau objek kredit tidak boleh diberikan dalam bentuk uang,  tetapi  juga  dalam  bentuk  barang  atau  jasa.  Namun karena kehidupan modern saat ini didasarkan pada uang, maka transaksi  perkreditan  yang  melibatkan  uang  itulah  yang  serig dijumpai  dalam  praktik  peminjaman. 42 Semua  ulama  telah sepakat  dalam  masalah  diperbolehkannya  jual  beli  kredit. Dalam  jual  beli  kredit,  ada  beberapa  syarat  yang mempengaruhi  keabsahan  akad  :  Persetujuan  satu  sama  lain, orang  yang  melakukan  kontrak  adalah  orang  bebas,  da  nada hak milik penuh. 43

## Praktik Kredit Dalam Perspektif Hukum Islam
Kredit  dalam  Hukum  Islam  dikenal  dengan  istilah pembiayaan, 44 sedangkan  yang  dimaksud  dengan  pembiayaan  adalah pemberian atau tagihan-tagihan yang dapat dipersamakan dan hal ini didasarkan pada perjanjian atau kesepakatan. 45 dimisalkan antara suatu bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak  yang  dibiayai  untuk mengembalikan  uang  atau  tagihan  setelah  jangka  waktu  tertentu  dan memberikan  imbalan  atau  hasil  yang  disepakati  bersama.  Munculnya ekonomi  Islam  merupakan  hasil  pencarian  panjang  sistem  ekonomi alternatif yang ditujukan untuk tatanan dunia dengan sumber hukum
42 Idris Yahaya, Adamu Abu baka Hamed, dan  Ahmad Khilmy bin Abdul Rahim,  Access  to  Credits  and  Indebtedness:  Islamic  Perspective,  International Journal of Accounting, Finance and Risk Management, 2016, Vol. 1, No. 1, H.. 46- 52.
43 Saleh Al-Fauzan, Fiqh Sehari-Hari, (Jakarta: Gema Insani, 2006), H. 94 .
44 Gita Danupranata, Manajemen Perbankan Syariah (Jakarta: Salemba Empat,
2013). H. 31
45 Nurhadi  Nurhadi,  “Pembiayaan  Dan  Kredit  Di  Lembaga  Keuangan,” JuTabarru’, Vol. 1, No. 2 (2018), H. 28.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
antologis dan epistimologis (yaitu, Al- Qur’an dan Sunnah) yang akan menjadi kerangka sistem nilai tatanan dunia ini. 46
Menurut  Anwar  Iqbal  Qureshi,  faka  objektif  bahwa  Islam melarang  pembungaan  uang.  Ini  tidak  berarti  bahwa  Islam  melarang peminjaman. Karena menurut Qureshi sistem ekonomi modern tidak akan  lancer  suatu  transaksi  tanpa  adanya  kredit  dan  pinjaman. 47 Hukum  Islam  mengatur  kehidupan  manusia  secara  utuh,  meliputi segala  macam  aspek,  termasuk  hubungan  antara  manusia  dengan Tuhan dan hubungan manusia dengan sesamanya. Sebagaimana yang terdapat dalam bidang muamalat. 48 Dalam hal ini, Qureshi mengutuk riba  (bunga  dan  riba)  dan  menyarankan  mekanisme  pemabagian keuntungan dan kerugian akun sebagai metode alternatif. Menurutnya, bisnis  itu  sah  dalam  kopartnership  Islam  dimana  salah  satu  mitra pemasok  modal  berhak  atas  pendapatan  karena  dia memasok  modal tanpa ikut serta secara aktif dalam usaha tersebut. 49
Pada hakikatnya jual beli dengan kredit (cicilan) merupakan jual beli  dengan  harga  ditunda  yang  diserahkan  kepada  penjual  dengan angsuran yang disepakati, kemudian penjual akan memberikan barang yang dijual secara kontan dan pembeli akan membayar dengan harga secara  angsuran. 50 Dalam  proses  jual  beli  kredit  penjual menyampaikan  harga  yang  berbeda  dalam  satu  akad  jual  beli,  maka dalam hal ini terdapat dua bentuk jual beli dalam satu jual belli,  yakni
46 Daud A.Mustafa Jibrail B. Yusuf Hashir A. Abdulsalam dan, “Ekonomi Islam Dan Relevansi Al- Qawa’id Al -Fiqhiyyah, Jurnal SAGE Open, Vol.1. Edisi.1,
2016, H. 11..
47 Anwar  Iqbal  Qureshi, Anwar  Iqbal  Qureshi,  Islam  Dan  Teori  Pembungaan Uang, (Jakarta: Tintamas, 1985), H. 130 .
48 Azharsyah  Ibrahim,  “Kartu  Kredit  Dalam  Hukum  Syariah:  Kajian Terhadap Akad Dan Persyaratannya,” Jurnal Al-Muashirah , Vol. 1, No. 7. (2010), H.
106.
49 Z.  Hafsa  ORHAN  ASTROM,  “Z.  Hafsa ORHAN  ASTRÖM,  Credit- Related  Practices  of  Islamic  Banks  in  Comparison  with  Theory:  Case  Study  of Turkey, ,” International Journal of Islamic Economics and Finance Studies, Vol. 1, No. 2,
(2015). H. 60.
50 Ahmad Muhyiddin, Ahmad Muhyiddin, Etika Bisnis Perbankan, (Yogyakarta:
CV Mulia Sari, 1994), H 99. (
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
harga  jual  secara  cash  lebih  murah  dibanding  harga  jual  secara angsuran. 51
Diantara  para  ulama  kontemporer  adalah  Imam  Al-Albani, Syaikh  Salim  al  Hilali,  Al  Manahi  Ash  Syar’iyah  dan  yang  lainnya, mereka  berpendapat  terkait  dua  transaksi  dalam  satu  akad,  melalui sebuah hadist yaitu : نع يبأ
ةريره يضر الله هنع نع " ا هن ىهن نع عيب نيت يف
ةعيب Artinya: “Dari Abu Hurairah dari Rasulullah SAW bahwasanya ia melarang dua transaksi jual beli dalam transaksi pembelian”. 52 Dalam riwayat lain dengan lafadl: “Barangsiapa yang melakukan dua transaksi jual  beli  dalam  transaski  jual  beli,  maka  ia  harus  mengambil  harga terendah, jika tidak maka akan jatuh pada riba”. 53
Mengenai  penjualan  kredit  dengan  penambahan  harga,  Syekh Muhammad  Nasiruddin  al-Albani  juga mengatan  :  “Barangsiapa menjual  dua  (harga)  penjualan  dalam  satu  penjualan,  maka  baginya (harga) paling sedikit atau (jika tidak, maka semakin tinggi harganya), dalam  hal  ini  terjadilah  riba  didalam  akad  kredit  yang  dimaksud. 54
Imam  Ibnu  Qutaibah  juga  menjelaskan  terkait  kredit  yang  terdapat dalam  kitabnya  berjudul Al  Gharib  Hadist  : “ Di  antara  jual  beli  yang diharamkan  adalah  dua  syarat  (harga)  dalam  satu  penjualan,  yaitu dimisalkan si A orang membeli barang secara kontan seharga dua juta, dan  apabila  membeli  secara  angsuran  harus  membayar  lima  juta selama waktu yang disepakati. 55
Diriwayatkan  oleh  Imam  Ahmad  dan  Ibnu  Hibban, berpendapat bahwa “tidak bernilai dua akad jual beli dalam satu akad jual  beli  sebagaimana  transaksi  kredit,  yaitu  tidak  halal  dua  akad  jual beli  dan  sesungguhnya    Rasulull ah  SAW  bersabda:  “Allah  melaknat
51 Amir Machmud dkk, Bank Syariah Teori, Kebijakan, Dan Studi Empiris Di Indonesia,  (Bandung: PT Glora Aksara Pratama, 2010), Hlm. 29. (Bandung: PT Glora Aksara Pratama, 2010).
52 SDM. At-Tirmizi, Sunan Tirmizi, (Semarang: Toha Putra, Tth), Nomor Hadis 1331 , n.d.
53 HR.  Abu  Dawud,  Kitab  Hadist  Nomor  3461,  Hakim  2/45 dengan sanad hasan.
54 Diriwayatkan  oleh  Ibnu  Abi  Syaibah  di  dalam  "Al-Mushannaf (VI/120/502)", Abu Daud dari Ibnu Abi Syaibah (no. 3461), Ibnu Hibban di dalam "Shahihnya (1110)", Al-Hakim (II/ 45)
55 Adanan murroh Nasution, “Adanan Murroh Nasution, Jual Beli Kredit Ditinjau Dari Persefektif Hukum Islam,” Jurnal Yurisprudentia , Vol 2, No. 2, 2016. H. 34.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
pemakan riba, dimana ada orang yang mengambilnya  meskipun tidak memakannya. Di sisi lain Sufyan al- Thawri, berkata bahwa “jika anda mengatakan,  saya  menjual  kepada  anda  secara  tunai  (untuk)  sesuatu dan dengan uang (untuk) Fulan”, maka pembeli mengambilnya, maka dia berhak memilih  di antara yang dua (harga) penjualan sebelumnya, selama  belum  terjadi  keputusan  jual  beli  pada  satu  harga.  Dan  jika telah  terjadi  penjualan  seperti  ini,  maka  status  hukumnya  ditolak bahkan diharamkan. 56
Kebanyakan  Fuqaha  juga  tidak  membolehkan  jual  beli  secara kredit,  mereka  berpendapat  bahwa  kenaikan  harga  berkaitan  dengan masalah  waktu,  dan  tidak  ada  bedanya  dengan  riba. 57 Pendapat  lain juga  mengatakan  bahwa  menaikkan  harga  di  atas  yang  sebenarnya lebih dekat dengan riba nasi’ah harga tambahan itu, dengan demikian jelas  sangat  dilarang  Allah. 58 Seraya  menambahkan  lagi  pendapatnya mengenai kredit yang merupakan seolah-olah suatu pinjaman sebagai tambahan, maka hukumnya adalah riba. Dengan demikian standarisasi dalam  suatu  bisnis  terdapat  tujuanya,  baik  semata-mata  keuntungan atau karena menolong.
Dimisalkan  seseorang  membutuhkan  sepeda,  kemudian  datang kepada seorang pedagang yang tidak memiliki sepeda yang imaksud, ia berkata:  “saya  membutuhkan  sepeda”.  Lalu  pedagang  pergi membelinya,  kemudian  menjualnya  secara  kredit  dengan  harga banyak.  tidak  dapat  disangkal,  bahwa  ini  adalah  suatu  penipuan, karena para pedagang mau membelinya hanya karena permintaan dan bukan  membelikannya  karena  kasihan,  namun  demi  keuntungan. Seolah-olah  ia  meminjamkan  biayanya  kepada  orang-orang  yang memerlukan,  sehingga  dalam  hal  ini  terjadinya  lagi  transaksi  yang mengandung unsur riba. 59
Disisi lain  pendapat jumhur ulama yang  membolehkan kredit adalah  seperti  Hanafi,  Syafii,  Zaid  bin  Ali  Al  Muayyad  Billah  bahwa
56 Diriwayatkan oleh Abdur Razaq (14632) dari Sufyan Ats-Tsauri.
57 Shofiyun  Nahidlon,  “Sistem  Kredit  Dalam  Ekonomi  Islam  Tinjauan Tafsir Ahkam,” Et-Tijarie , Vol. 1, No. 1 (2014), H. 42.
58 Abu  Umar  Ahmad  dan  M.Kabir  Hassan,  “Riba  And  Islamic  Banking, Journal  of  Islamic  Economics,Banking  and  Finance,  Vol.1,  No.1  Tahun  2007.  H, 33.
59 Nahidlon  Shofiyun,  “Sistem  Kredit  Dalam  Ekonomi  Islam  Tinjauan Tafsir Ahkam.” et-Tijarie, 2014 Vol 1. No. 1, H. 43
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
pembelian  yang  ditangguhkan  pembayarannya  dan  tidak  ada tambahan  harga  dari  penjual  karena  penangguhan  itu  sah,  jumhur ulama  menganggap  penangguhan/penundaan  itu  adalah  harganya. tidak  ada  nash-nash  yang  mengharamkan,  yang  terpenting  adalah penambahan harga disebabkan penangguhan adalah harga yang wajar serta tidak adanya paksaan dan dholim. 60
Menurut  Imam  Mustafa  pembelian  kredit  harus  memenuhi berbagai  persyaratan  yang  ditetapkan  ulama.  Syarat-syarat  tersebut antara lain : 61 Pertama, jual beli secara kredit agar tidak menimbulkan riba. Kedua, penjual adalah pemilik sempurna dari barang yang dijual. Ketiga, Barang  dikirim  ke  pembeli  oleh  penjual. Keempat, Hendaknya barang  dan  harganya  bukan  jenis  yang  membolehkan  riba  nasi’ah. Kelima, harga  dalam  jual  beli  kredit  adalah  pijaman  (tidak  dibayar tunai). Keenam, barang  dijual  secara  kredit  dan  diantar  langsung. Ketujuh, Waktu  pembayaran  jelas,  sesuai  kesepakatan.  Dan Kedelapan, Pembayaran harus dilakukan secara bertahap, tidak dibayarkan secara langsung.
Berangkat  dari  persyaratan  kredit,  dalam  Al- Qur’an  Surah  al - Baqarah  ayat  282  menjelaskan  tentang  kebolehan  kredit,  penulis mengambil  intisari  bahwa  dalam  ayat  ini  membicarakan  kaum muslimin yang bertransaksi. artinya melakukan jual beli barang dengan sistem pembayaran kredit yaitu secara perhutangan, dan atau jual beli sukuk , dimana penyerahan kepada pembeli ditangguhkan berdasarkan batas  waktu  tertentu. 62 Maka  Allah  memerintahkan  agar  mencatat segala  transaksi  dengan  menyebutkan  waktu,  hari,  tanggal  dan tahun pembayaran secara jelas.
Selain  itu,  Al-Baqarah  ayat  282  ini  juga  merupakan  salah  satu dalil  yang  menghalalkan  praktik  hutang,  sedangkan  akad  kredit merupakan  salah  satu  bentuk  hutang,  dengan  keumuman  ayat  ini merupakan  dasar  yang  memperbolehkan  kredit.  Namun  para  ulama
60 M.  Ali  Hasan  Masail  Fiqhiyah, Zakat.  Pajak,  Asuransi  Dan  Lembaga Keuangan (jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2003). H. 163.
61 Imam Mustafa, Fiqh Muamalah Kontemporer (jakarta: Rajawali Pers, 2016).
H. 59.
62 Wahbah  Zuhaili, Al-Tafsir  al-Munir  Fi  al- ‘Qidah  Wa  as - Syari’Ah  Wa  al - Manhaj , n.d.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
membolehkan  jual  beli  secara  kredit,  dengan  ketentuan  bagi  penjual dan pembeli mengikuti aturan dan syarat sahnya sebagai beriku : 63
1. Harga  barang  ditentukan  dengan  jelas  dan  pasti  diketahui penjual dan pembeli
2. Pembayaran angsuran yang disepakati kedua belah pihak dan pembayaran dibatasi sehingga menghindari praktik ba’i gharar “penipuan bisnis”.
3. Harga  asli  yang  telah  diperjanjikan  tidak  boleh  dinaikkan karena pelunasannya melebihi waktu yang ditentukan, karena dapat dikenakan riba.
4. Seorang  penjual  tidak  boleh  memanfaatkan  kebutuhan pembeli dengan menaikkan harga terlalu tinggi melebihi harga pasar yang berlaku. Agar tidak termasuk dalam kategori ‘ba’i muththarr’ (jual paksa) yang dikritisi. Sebagaimana da lam Al- Qur’an An -Nisa ayat 29 :
اي اهي نيذلا اونما لا أت ولك مكلوما مكنيب اب ابل لط لاا نا نوكت ةراجت نع ضارت مكنم , لاو ولتتقت مكسفنا , نا الله ناك مكب اميحر
Artinya  :  Hai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu saling memakan harta sesama dengan cara yang batil, kecuali dengan  cara  perdagangan  yang  berlaku  secara  rela  diantara kamu. (QS. An-Nisa, 29).
Keumuman  ayat  ini  meliputi  pembelian  secara  tunai dan kredit, sedangkan jual beli dilakukan dengan musyawarah maka dilakukanlah sebagaimana transaksi yang diperbolehkan. Adapun hadits Rasulullah SAW :
نع دبع
لاله نب سابع يضر لاله امهنع لاق : مدق لوسر لاله ىلص لاله هيلع ملسو ةنيدملا سانلاو نوفلسي يف رمثلا ماعلا نيماعلاو لاقف : نم فلس يف رمت فلسيلف يف ليك مولعم نزوو مولعم ىلإ لجأ مولعم
Artinya, “Dari Abdullah bin Abbas berkata: rasulullah datang ke  Kota  Madinah,  kemudian  penduduk  madinah  jual  beli buah  dengan  cara  salam  dalam  waktu  satu  atau  dua  tahun, kemudian  beliau  bersabda:  barang  siapa  yang  menjual  salam maka hendaklah masuk takaran pasti, hingga skala waktu yang jelas”. Hadist ini mengarah  kepada pernyataan bahwa Rasul
63 Abu Al- Hasan ’Aly bin Ahad Al -Wahidy Al-Naisabury, Asbab Al Nuzul,
Jilid (Beirut: Dar Al-Fikr, 468 H). H. 55
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
membolehkan  jual  beli  salam  asalkan  ukuran  dan  beratnya serta  pembayarannya  jelas,  tetapi  biasanya  dalam  jual  beli salam uang untuk membelinya lebih sedikit dibandingkan jika membeli  langsung  barangnya.  Begitu  juga  jual  beli  kredit adalah  kebalikannya,  yaitu  barangnya  duluan  dan  uangnya nanti meskipun harganya lebih dari tunai. 64
Disisi lain kebolehan jual beli kredit juga disampaikan oleh  Ibnu  Rusdy,  bahwa  beliau  mencontohkan  jual  beli dengan  sistem  kredit  (bai’u  al  mati)  seperti,  seorang  menjual barang  dengan  harga  tertentu  sampai  dengan  jangka  waktu tertentu,  kemudian  ia  membelinya  kembali  untuk  yang  lain sampai  jangka  waktu  tertentu,  atau  dengan  harga  tunai. Sehubungan  dengan  perubahan  waktu  itu  harga  dapat berubah.  Ia  membelinya  dengan  tunai  sebelum  waktunya dengan  harga  yang  lebih  rendah  dari  harga  sebenarnya,  atau membelinya  dengan  harga  yang  jauh  dari  waktu  itu  dan dengan harga yang lebih besar dari yang sebenarnya. 65
Dasarnya  dalam  hukum  lslam  kredit  dibolehkan. Secara  umum  gambaran  contoh  transaksi  kredit  dapat dimisalkan, bahwa antara penjual dengan pembeli melakukan transaksi  sepakat  pada  suatu  barang  (x)  dengan  harga  yang telah dipastikan harganya (y) dan ketentuan masa pembayaran (z).  Dalam  hal  ini  si  penjual  menaikkan  nilai  harga    karena jangka waktu tertentu. Sebagaimana yang biasa dilakukan oleh para penjual dalam melakukan transaksi secara kredit. Dengan demikian  haram  hukumnya  apabila  tambahan  harga  yang dimaksud  itu  berhubungan  dengan  masalah  waktu  dan  itu sama dengan riba. 66
Jumhur ulama menyetujui sistem jual beli kredit yang diberlakukan  oleh  setiap  pedagang.  Pada  dasarnya  jual  beli kredit  asalnya  boleh  karena  tidak  ada  dalam  nash  yang
64 Sri  Mayang  Kencana  Sirait  Sri  wahyuni,  “Pemikiran  Yusuf  Qadhawi Tentang  Kenaikan  Harga  Dalam  Transaksi  Kredit,” Jurnal  Ilmiah  Al-Hadi ,  vol.  6, No. 1, 2020,, H. 85.
65 Ibnu Rusdy, Bidayatul Mujtahid, Terj. MA Abdurrahman, A. Haris Abdullah. (Semarang: CV. Asy-Syifa, 1990). H. 34.
66 Sri  wahyuni,  “Pemikiran  Yusuf  Qadhawi  Tentang  Kenaikan  Harga Dalam Transaksi Kredit.”
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
mengharamkannya.  Sistem  jual  beli  kredit  tidak  dapat dipersamakan dengan riba dari berbagai seni. Maka dalam hal ini  setiap  pedagang  boleh  menaikkan  harga  sebagaimana wajarnya, asal tidak mencapai kezaliman. Namun jika terdapat kezaliman maka sangat jelas bahwa status hukumnya haram. 67
Imam  Syaukani  berkata:  “Mazhab  Syafi’iyah, Hanafiyah,  Zaid  bin  Ali,  al-Muayyid  billah  dan  jumhur  juga menetapkan bahwa pada dasarnya hukum jual beli itu boleh, dan  inilah  yang  kiranya  lebih  tepat. 68 Dalam  hal  ini  jika  jual beli  kredit  masih  terdapat  unsur  ribawi,  maka  tentu  menjadi haram.  Sedangkan  apabila  jelas  dan  murni  sistem  jual  beli kredit syar’i maka menjadi halal hukumnya.
Hemat  penulis  menyampaikan  bahwa,  Jumhur  ulama membolehkan  jual  beli  secara  kredit  apabila  si  penjual menaikkan  harga  sesuai  temponya,  sebagaimana  yang dijelaskan oleh Imam syaukani. Dimana jual beli kredit pada dasarnya  boleh  dan  tidak  ada  nash  yang  melarang.  Seorang pedagang boleh meninggikan nilai harga barang selama tidak mencapai  batas  berlebih-lebihan  atau  kedzaliman  pihak konsumen,  namun  apabila  terjadi  hal  demikian  maka hukumnya jelas berubah menjadi haram.
Kebolehan  transaski  kredit  juga  disampaikan  oleh Majelis  Permusyawaratan  Ulama  Aceh  (Qanun  Nomor  1 Tahun 2017 tentang Jual Beli Secara Kredit Menurut Syariat Islam), jual beli dengan sistem kredit merupakan bagian dari sistem  hutang,  artinya  jual  beli  barang  dimana  harga ditangguhkan  dengan  pembayaran  secara  angsuran/cicilan dalam jangka waktu tertentu. 69 Fatwa yang di sampaikan oleh MPU  Aceh  menjelaskan  terkait  sistem  jual  beli  kredit merupakan  transaksi  hutang,  bersifat  wajib  dibayar  secara lunas.  Pada  keputusan  lain  MPU  Aceh  juga  berpendapat
67 Ahmad  Muqorobin  d an  si  Fah.,  “Model  Jual  Beli  Kredit  (Angsuran) Pada  Lembaga  Keuangan  Islam  Non-Bank  (Studi  Kasus  Di  Lembaga  Keuanga Islam Non- Bank Kota Ponorogi.,” Al Tijarah, Vol. 6, No. 6, 2020. H. 121.
68 Moh Agus Nugroho, “Esensi Hutang Dalam Keuangan Rumah Tangga
Yang Islami,” Al-Intaj , Vol.5, No. 1 (2019), H.  30. 69 Fatwa  MPU  Aceh,  Qanun  Nomor  1  Tahun  2017  tentang  Jual  Beli Kredit Menurut Syariat Islam
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
bahwa jual beli kredit dibolehkan selama terpenuhinya unsur Syar’i.  Adapun  unsur  Syar’I  yang  dimaksud  adal ah terpenuhinya  harga  dalam  akad,  tidak  di  syaratkan  bayar bunga, bebas dari unsur gharar, dan bukan barang ribawi.

## Kesimpulan
Kredit  secara  syariah  dikenal  dengan  istilah bai’  bit  taqsith adalah  hak  untuk  menerima  pembayaran  atau  kewajiban  untuk melakukan  pembayaran  pada  waktu  yang  telah  ditentukan  secara berangsur-angsur.  Banyak  pendapat  para  fuqaha  yang  menjelaskan tentang  boleh  atau  tidaknya  jual  beli  kredit.  Sebagian  ulama menyampaikan  bahwa  jual  beli  kredit  haram  hukumnya  karena mangandung  dua  akad  dalam  satu  transaksi  sehingga  terdapat  unsur riba di dalam jual beli kredit yang dimaksud. Pendapat ini sebagaimana yang  dikemukakan  oleh  beberapa  tokoh  fikih  seperti  Syekh Muhammad  Nasiruddin  al-Albani  dan  Imam  Ibnu  Qutaibah.  Disisi lain  para  fuqaha  membolehkan  jual  beli  secara  kredit  dengan memenuhi  kriteria  dan  syarat-syarat  yang  ada  sebagaimana  yang disampaikan  oleh  Imam  Mustafa.  Selain  itu  Imam  Hanafi,  Imam Syafi’i,  Zaid  bin  Ali  Al  Muayya d  Billah  juga  berpendapat  bahwa transksi jual beli kredit diperbolehkan dengan syarat penetapan harga yang wajar serta tidak terdapat paksaan dan dhalim.
Menurut hemat penulis dari uraian pendapat para fuqaha yang telah disebutkan, maka status hukum transaksi jual beli kredit bersifat boleh  dengan  ketentuan  memenuhi    syariah  yang  meliputi,  adanya kriteria  kusus,  etika  bisnis  syariah,  syarat  dan  rukun  yang  harus dipenuhi.  Oleh  karena  itu  masyarakat  sangat  dianjurkan  untuk mengetahui  terlebih  dahulu  secara  teliti,  mengenai  sistem  jual  beli kredit  sebelum  menjadi  konsumen  suatu  perusahaan  yang bersistemkan kredit.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022

## DAFTAR PUSTAKA
Abu  baka  Hamed,  Idris  Yahaya  Adamu,  Ahmad  Khilmy  bin  Abdul Rahim,  dan.  “Access  to  Credits  and  Indebtedness:  Islamic Perspective.” International  Journal  of  Accounting,  Finance  and Risk Management 1, no. 1 (2016): 46 – 50.
Achman  F,  Maya  F.  dan. Manajemen  Perkreditan  Bank  Umum:  Teori, Masalah Kebijakan Dan Aplikasinya, (Bandung: Alfabeta, 2013), Hlm. 15. Bandung: Alfabeta, 2013.
Afriansyah,  Gun.  “Perilaku  Konsumen  Sepeda  Motor  Pembelian Secara  Kredit  Masyarakat  Desa  Bunga  Tanjung  Kabupaten Mukomuko  Tinjauan  Ekonomi  Islam.”  Fakultas  Ekonomi dan Bisnis Islam, Institut Agama Islam Negeri (IAIN), 2017.
Ahkam, Syarah Majalah al- . “Majallah Asy - Syari’ah Wad Dirasah Al - Islamiyah, Edisis VII.” Fak Syariah, Kuwait University III/110, no. 157 (2019): 140.
Al-Fauzan,  Saleh. Fiqh  Sehari-Hari,  (Jakarta:  Gema  Insani,  2006),  Hlm.
94. Jakarta: Gema Insani, 2006.
’Aly  bin  Ahad  Al -Wahidy  Al-Naisabury,  Abu  Al-Hasan. Asbab  Al Nuzul . Beirut: Dar Al-Fikr, 468AD.
Andi Afrizal, Uci Fitriani dan, Makmur. Pengaruh Sistem Penjualan Kredit Di Pt. Surya Putera Sumatera Raya II Pasir Putih Pasir Pengaraian Terhadap  Penarikan  Sepeda  Motor  Yamaha. Fakultas  Ekonomi Universitas Pasir Pengaraian: Jurnal Prodi Manajemen, n.d.
Annas  Syams  Rizal  Fahmi,  Ahmad  Muqorobin  &.  “Model  Jual  Beli Kredit  (Angsuran)  Pada  Lembaga  Keuangan  Islam  Non- Bank (Studi Kasus Di Lembaga Keuangan Islam Non-Bank Kota Ponorogo).” Al Tijarah 6 (Desember 2020): 120.
Apipudin.  “KONSEP  JUAL  BELI  DALAM  ISLAM  (Analisis Pemikiran  Abdu  al-Rahman  al-Jaziri  Dalam  Kitab  al-Fiqh ’Ala  al -Madahid  al- Arba’ah).” Jurnal  ISLAMIC V,  no.  2
(Agustus 2016): 78.
Arisson.  “Praktek  Jual  Beli  Hutang  Pada  Pedagang  Ayam  Di Kecamatan  Kelayang  Kabupaten  Indragiri  Hulu  Ditinjau Dari Ekonomi Islam.” Hukum Ilam XVI, no. 2 (2016): 305.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
ASTROM,  Z.  Hafsa  ORHAN.  “Credit -Related  Practices  of  Islamic Banks in Comp arison with Theory: Case Study of Turkey.” International  Journal  of  Islamic  Economics  and  Finance  Studies 1, no. 2 (2015): 60.
Danupranata,  Gita. Manajemen  Perbankan  Syariah .  Jakarta:  Salemba Empat, 2013.
dkk, A Hashfi luthfi, Afrizal Khakiki,. “Investasi Emas Secara Kredit Di Pegadaian Syari’ah Dalam Perspektif Hukum Islam.” Az Zarqa: Jurnal Hukum Bisnis Islam 13, no. 1 (2021): 158.
dkk, Amir Machmud. Bank Syariah Teori, Kebijakan, Dan Studi Empiris Di Indonesia,  (Bandung: PT Glora Aksara Pratama, 2010), Hlm. 29. Bandung: PT Glora Aksara Pratama, 2010. dkk,  Nidaa  Nazaahah.  “Analisis  Pembiayaan  Dan  Kredit  Sektor Kontruksi  Di  Indonesia:  Studi  Perbankan  Syariah  Dan Konvensional.” Jurnal Ekonomi Dan Kebijakan Pembangunan 6, no. 2 (July 2017): 24.
dkk,  Nilna  Mayang  Kencana  Sirait.  “Pemikiran  Yusuf  Qardhawi Tentang  Kenaikan  Harga  Dalam  Transaksi  Kredit.” Jurnal Ilmiah Al-Hadi 6, no. 1 (2020): 76.
dkk,  Thomi  Suyatno. Dasar-Dasar  Perkreditan .  Jakarta:  PT.  Gramedia Pustaka Utama, 2007.
Fah., Ahmad Muqorobin dan si. “Model Jual Beli Kredit (Angsuran) Pada Lembaga Keuangan Islam Non-Bank (Studi Kasus Di Lembaga  Keuanga  Islam  Non- Bank  Kota  Ponorogi.” Al Tijarah 6, no. 6 (2020): 121.
Fathoni. “ Konsep Jual Beli Dalam Fatwa DSN- MUI.” Economica , no. 1 (2013): 110.
Fatriansyah,  Alif  Ilham  Akbar.  “Kajian  Penelitian  Tentang  Hukum Jual Beli Kredit.” SUHUF 32, no. 1 (2020): 55.
Firmansyah, Deru, R. I. “Kredit Kepemilikan Rumah Syariah Tanpa
Bank :  Studi Di  Jawa  Barat.” Jurnal  Manajemen  Teori  Dan Terapan 10, no. 3 (2017): 2144.
H,  Aksi.  “Kredit  Murabahah  Dalam  Kitab  Hadis  Kutub  Al  Tis’ah
(Analisis  Jual-Beli  Angsuran/Tangguh  Dalam  Hukum Syariah).” Jurnal Hukum Dan Pemikiran 18, no. 2 (2018): 251.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
Haroen, Nasrun. Fiqh Muamalah . Jakarta: Gaya Media Pratama, 2000.
Harun,  Hazniel. Hukum  Perjanjian  Kredit,  (Yogyakarta:  Tritura,  1989), Hlm. 12. Yogyakarta: Tritura, 1989.
Ibrahim,  Azharsyah.  “Kartu  Kredit  Dalam  Hukum  Syariah:  Kajian Terhadap Akad Dan Persyaratanny a.” Jurnal Al-Muashirah 1,
no. 7 (2010): 106.
Iqbal,  Ahmad  Wahyu  muhammad,  A.  Zamakhsyari,  dan.  “Credit  In The  Islamic  Economic  Perspective.” Al-Amwal :  Journal  of Islamic Economic Law 3, no. 2 (2018): 220.
Jibrail  B.  Yusuf,  Daud  A.Mustafa,  Hashir  A.  Abdulsalam  dan. “Ekonomi  Islam  Dan  Relevansi  Al - Qawa’id  Al - Fiqhiyyah.” Jurnal SAGE Open 1, no. 1 (2016): 11.
K  Lubis,  Sahruwardi. Sahruwardi  K  Lubis,  Hukum  Ekonomi  Islam, (Jakarta:  Sinar  Grafika,  2000),  Hlm.  142 .  Jakarta:  Sinar Grafika, 2000.
Kamus  Umum  Bahasa  Indonesia .  Edisi  Ketiga.  Balai  Pustaka:  Pusat bahasa Departemen Pendidikan Nasional, 2000.
Kasmir. Dasar-Dasar Perbankan . Jakarta: Rajawali Press, 2010.
Lubis, Suhrawardi K. Hukum Ekonomi Syariah . jakarta: Sinar Grafika,
2000.
Manzhur, Ibnu. Lisan Al-Arab, Jilid 7 . Beirut: Dar al-Kutub al-Arabi,
n.d.
Masail  Fiqhiyah,  M.  Ali  Hasan. Zakat.  Pajak,  Asuransi  Dan  Lembaga Keuangan . jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2003.
Mauzan,  Amrul.  “Perilaku  Pedagang  Dan  Konsep  Bai’i  Mabrur Dalam  Fiqih  Muamalah.” Hukum  Islam XVII,  no.  1  (2018):
101.
M.Kabir Hassan, Abu Umar Ahmad dan. “Riba And Islamic Banking, Journal of Islamic Economics, Banking and Finance, Vol.1, No.1  Tahun  2007.  Hlm,  1- 33.” Journal  of  Islamic  Economic,
Banking and Finance 1, no. 1 (2007): 33.
M.S,  Syaifu llah.  “Etika  Jual  Beli  Dalam  Islam.” Hunafa:  Jurnal  Studi Islamika 11, no. 2 (n.d.): 264.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
Muhammad,  Al-Amien  Ahmad  al-Hajj. Hukm  Baiy’  Bit -Taqsith,  Terj. Ma’ruf Abdul Jalil, Jual Beli Kredit Bagaimana Hukumnya, Cet. I . Jakarta: Gema Insani Press, 1998.
Muhammad  ath-Thayyar,  Abdullah  bin. Ensikiopedi  Fiqh  Mu’amalah Dalam Pandangan Empat Madzhab . Yogyakarta: Maktabah Al- Hanif, 2014.
Muhammad Iqbal Fasa, Ahmad Wahyu, A. Zamakhsyari dan. “Credit
I n The Islamic Economic Perspective.” Al-Amwal : Journal of Islamic Economic Law 3, no. 2 (2018): 216.
Muhibbuddin. “Credit: An Islamic Law Perspective.” Al Mizan : Jurnal Pemikiran Hukum Islam 13, no. 2 (2017).
Muhyiddin, Ahmad. Etika Bisnis Perbankan . Yogyakarta: Cv Mulia Sari,
1994.
Mujiburrido.  “Manajemen  Risiko  Pembiayaan  Murabahah  Bil Wakalah  Pada  Koperasi  Jasa  Keuangan  Syari’ah  Muamalah Berkah Sejahtera Surabaya.” Az Zarqa 12, no. 2 (2020): 128.
Mulyawisdawati,  Angkita  &.  “Jual  Beli  Model  ’Inah  Di  Lem baga Keuangan  Syariah:  Tinjauan  Konsep,  Hukum  Dan Implemantasi.” Falah :  Jurnal  Ekonomi  Syariah 03,  no.  1
(2018): 2501.
Muslehuddin,  Muhammad. Sistem  Perbankan  Dalam  Islam .  Ke-3. Jakarta: PT Rineka Cipta, 2004.
Mustafa,  Imam. Fiqh  Muamalah  Kontemporer .  jakarta:  Rajawali  Pers,
2016.
Mustofa,  Imam. Fiqh  Mu’amalah  Kontemporer .  jakarta:  Rajawali  Persh,
2016.
Nahidlon, Shofiyun. “Sistem Kredit Dalam Ekonomi Islam Tinjauan
Tafsir Ahkam.” Et-Tijarie 1, no. 1 (2014): 42.
Nasution, Adanan murroh. “Jual Beli Kredit D itinjau Dari Persefektif Hukum Islam.” Jurnal Yurisprudentia 2, no. 2 (2016): 34.
Nugroho,  Moh  Agus.  “Esensi  Hutang  Dalam  Keuangan  Rumah Tangga Yang Islami.” Al-Intaj 5, no. 1 (2019): 30.
Nurhadi, Nurhadi. “Pembiayaan Dan Kredit Di Lembaga Keuangan.” JuTab arru’ 1, no. 2 (2018): 28.
Jurnal Hukum Bisnis Islam
Vol. 14, No. 1, June 2022
Qureshi,  Anwar  Iqbal. Islam  Dan  Teori  Pembungaan  Uang. Jakarta: Timtamas, 1985.
Ratna Nurhayati, Misbakhul khaer. “Jual Beli Taqsith (Kredit) Dalam Perspektif  Hukum  Ekonomi  Islam.” Al  Maqashidi :  Jurnal Hukum Islam Nusantara 2 (Desember 2019): 102.
Rusdy,  Ibnu. Bidayatul  Mujtahid,  Terj.  MA  Abdurrahman,  A.  Haris Abdullah. Semarang: CV. Asy-Syifa, 1990.
Rusyd,  Ibnu. Bidayah  Al-Mujtahid  Wa  Nihayah  al-Muqtashid,  Juz  II . Beirut: Dar al-Ihya al-Kutub al- ’ Arabiah, t.th, 2009.
Sabiq, Sayyid. Fiqh Al-Sunnah . Beirut: Dar al-Kutub al-Arabi, 1971.
Sani,  Herian.  “Jual  Beli  Kredit :  Tafsir  Ayat  Ahkam  Para  Fuqaha. ” Muamalat  Jurnal  Hukum  Ekonomi  Syariah III,  no.  01  (2016): 129.
SDM.  At-Tirmizi,  Sunan  Tirmizi,  (Semarang:  Toha  Putra,  Tth),  Nomor Hadis 1331 , n.d.
Shabirian,  Herwanti  dan.  “Etika  Bisnis  Pedagang  Pada  Jual  Beli Telepon Genggam Bekas Ditinjau Dari Pwrsoektif Eonomi
Islam” 2, no. 1 (2017): 71.
Shobirin.  “Jual  Beli  Dalam  Pandangan  Islam.” Jurnal  Bisnis  Dan Manajemen Islam 3, no. 2 (Desember 2015): 248.
Sri wahyuni, Sri Mayang Kencana Sirait. “Pemikiran Yusuf Qadhawi Tentang  Kenaikan  Harga  Dalam  Transaksi  Kredit.” Jurnal Ilmiah Al-Hadi 6, no. 1 (2020): 85.
Suhendi, Hendi. Fiqh Muamalah . jakarta: Rajawali, 2010.
Sumar’in. Ekonomi  Islam  Sebuah  Pendekatan  Ekonomi  Mikro  Perspektif Islam . Yogyakarta: BPFE-YOGYAKARTA, 2009.
Wahyni,  Tri.  “Analisis  Hukum  Islam  Terhadap  Sistem  Pekreditan
Pada  PT  Columbus  Pinrang.” Skripsi,  Syariah  Dan  Hukum, Sekolah Tinggi Agama Islam (Parapare) , 2018, 24.
Winardi.  “Manajemen  Perilaku Organisasi.”  Bandung:  Mandar Maju,
2003.
Zuhaili, Wahbah. Al-Tafsir al-Munir Fi al- ‘Qidah Wa as - Syari’Ah Wa al - Manhaj , n.d.