## PENGARUH PEMBIAYAAN DAN TINGKAT BAGI HASIL TERHADAP TINGKAT KESEJAHTERAAN DI INDONESIA DILIHAT DARI PERTUMBUHAN PDB
Atika 1
*Program Studi Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pembangunan Panca Budi *atika@dosen.pancabudi.ac.id 1
Abstract
The purpose of this study is to assess empirically the effect of financing channeled by the Sharia Bank and the profit- sharing  rate  to  GDP  growth.  With  this  research  is  also  expected  to  explain  that  sharia  banks  are  still  new  when compared with conventional banking also have an influence on the economy in Indonesia.
The material used in this study is the financing variables are funding provided by a party to other parties to support the planned investment both alone and institutions. Financing variables in  this research is all financing channeled by  syariah  bank.  The  profit-sharing  variable  is  the  form  of  return  (the  acquisition  of  business  activity)  of  the investment contract from time to time, uncertain and not fixed on a Sharia bank. The size of the acquisition depends on the results of the business actually obtained by the Sharia bank. As well as the variable GDP (Gross Domestic Product) is the market  value of all final goods and services produced  within  a country  within  a certain period of time. Data obseration used is data of those variables in the last 11 years that is year 2001 s / d 2011. Data obtained from BPS Indonesia and Bank Indonesia.
The  data  analysis  used  is  classical  assumption  test  which  includes:  Normality  Test,  Autocorrelation  Test, Heterokedasity  Test,  Multicolinearity  Test  besides  also  using  Multiple  Linear  Regression  Test  and  Partial  Test, Simultaneous Significance Test (F statistic Test) and Coefficient of Determination (adjusted ). To test above the researcher using SPSS software program version 16.
The result of research got R-Square value 0,666 or 66,6% means that 66.6% of GDP variable can be influenced by financing  variable  and  profit  sharing  and  33,4%  is  explained  by  other  variable  which  not  examined.  From  the calculation  proves  that  the  financing  channeled  by  sharia  banks  has  no  significant  effect  to  the  welfare  of  the community (seen from GDP growth) while the profit sharing rate has a significant influence on the welfare of the community.
Keywords: financing, profit sharing, welfare

## Pendahuluan
Bank  syariah  merupakan  salah  satu  sektor ekonomi yang menjadi indikator PDB yaitu sektor jasa keuangan.  Apabila  sektor  jasa  keuangan  mengalami peningkatan  maka  PDB  pun  akan  mengalami peningkatan. Perbankan syariah menunjukkan pertumbuhan yang pesat dari tahun ke tahun, baik dari segi aset, jumlah bank, DPK (Dana Pihak Ketiga) dan PYD  (Pembiayaan  Yang  Disalurkan).  Dari  segi pembiayaan bank syariah telah menunjukkan eksistensinya  sebagai  salah  satu  variabel  yang mempengaruhi  pertumbuhan  ekonomi,  hal  ini  dapat dilihat  pada  peningkatan  pembiayaan  yang  disalurkan bank syariah dari tahun ke tahun.
Tabel 1. Data PDB dan PYDS Tahun 2007
s/d 2011 Tahun PDB (%) PYD Bank Syariah (Triliun Rupiah) 2007 6,34 34,20 2008 6,01 38,00 2009 4,63 47,00 2010 6,22 68,00 2011 6,49 102,655 Sumber : Bank Indonesia
Selama  periode  krisis  ekonomi  dan  moneter yang  terjadi  pada  tahun  1997-1998,  Bank    Umum Syariah (BUS) masih dapat menunjukkan kinerja yang
relatif  lebih  baik  dibandingkan  dengan  lembaga keuangan  konvensional,  ini  dibuktikan  oleh  Bank Muamalat.  Disaat  semua  perbankan  mengalami crash dan butuh suntikan dana, Bank Muamalat justru masih tetap  beroperasi  tanpa  bantuan  dana  dari  pemerintah. Oleh karena itu cukup alasan untuk melihat perbankan Syariah sebagai lembaga keuangan alternatif.
Bank Syariah sebagai lembaga intermediasi dan penyedia  jasa  keuangan  yang  bekerja  berdasarkan etika  dan  sistem  nilai  Islam  yang  mempunyai  sifat khusus  yakni  bebas  dari  kegiatan  spekulatif  yang nonproduktif seperti perjudian, bebas dari hal-hal yang tidak  jelas  dan  meragukan  (tidak  pasti),  berprinsip pada  keadilan  dan  hanya  membiayai  kegiatan  usaha yang  halal.  Selain  itu  juga  didasari  oleh  larangan dalam  agama  Islam  untuk  memungut  maupun meminjam  dengan  bunga  atau  yang  disebut  dengan riba  serta  menonjolkan  aspek  keadilan  dalam bertransaksi,  investasi  yang  beretika,  mengedepankan nilai-nilai  kebersamaan  dan  persaudaraan  dalam berproduksi,  dan  menghindari  kegiatan  spekulatif (Claudia, 2010).
Bank  syariah  sistem return -nya  adalah  sistem bagi  hasil  yaitu  nisbah  (persentase  bagi  hasil)  yang besarnya  ditetapkan  diawal  transaksi  yang  bersifat fixed tetapi  nilai  nominal  rupiahnya  belum  dapat diketahui  dengan  pasti  melainkan  melihat  laba  rugi yang akan terjadi nanti.
Berdasarkan fakta yang telah dipaparkan di atas maka  perlu  diketahui  selain  mampu  bertahan menghadapi  krisis  apakah  bank  syariah  juga  mampu memberikan  kesejahteraan  dalam  jangka  panjang melalui  penyaluran  pembiayaan.  Dalam  hal  ini kesejahteraan  dapat  dinilai  salah  satunya  dari pertumbuhan PDB.
Maka dari itu peneliti tertarik untuk melakukan penelitian  tentang Pengaruh  Pembiayaan  dan Tingkat Bagi Hasil terhadap Tingkat Kesejahteraan di Indonesia dilihat dari pertumbuhan PDB .
Berdasarkan  uraian  masalah  diatas,  penulis mencoba  merumuskan  masalah  penelitian  sebagai berikut  :  “Apakah  pembiayaan  yang  disalurkan  oleh Bank Syariah dan tingkat bagi hasil dapat mempengaruhi  pertumbuhan  PDB  di  Indonesia sebagai gambaran kesejahteraan masyarakat Indonesia ?”
Kajian Pustaka dan Pengembangan

## Hipotesis
1. Pembiayaan pada Bank Syariah
Rivai  (2010)  mengatakan  Pembiayaan  atau financing adalah pendanaan yang diberikan oleh suatu pihak  kepada  pihak  lain  untuk  mendukung  investasi yang  telah  direncanakan  baik  dilakukan  sendiri maupun  lembaga.  Dengan  kata  lain,  pembiayaan adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah direncanakan .
Rivai  (2010)  mengelompokkan  jenis-jenis pembiayaan menurut beberapa aspek, diantaranya:
a) Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil
- Mudharabah yaitu perjanjian antara penanam dana dengan pengelola dana untuk melakukan usaha  tertentu  dengan  keuntungan  antara  dua belah  pihak  berdasarkan  nisbah  yang  telah disepakati.
- Musyarakah yaitu perjanjian di antara pemilik dana untuk mencampurkan dana mereka pada suatu  usaha  tertentu  dengan  pembagian keuntungan  berdasarkan  nisbah  yang  telah disepakati.
b) Pembiayaan dengan prinsip jual beli
- Murabahah yaitu  perjanjian  jual  beli  antara bank  dan  nasabah,  dimana  pihak  bank membeli barang yang diperlukan nasabah dan menjualnya  kepada  nasabah  sebesar  harga perolehan  ditambah  dengan  margin  yang disepakati kedua belah pihak.
- Salam ,  yaitu  perjanjian  jual  beli  barang dengan  cara  pemesanan  dengan  syarat-syarat tertentu  dengan  pembayaran  harga  terlebih dahulu.
- Isti¡na ,  yaitu  perjanjian  jual  beli  dalam bentuk  pemesanan  pembuatan  barang  dengan kriteria dan persyaratan tertentu yang disepakati antara pemesan dan penjual.
c) Pembiayaan dengan prinsip sewa
- Ijarah ,  perjanjian  sewa  menyewa  suatu barang dalam waktu tertentu melalui pembayaran sewa.
- Ijarah  muntahiya  bittamlik ,  perjanjian  sewa menyewa  suatu  barang  yang  diakhiri  dengan pemindahan  kepemilikan  barang  dari  pihak yang memberikan sewa  kepada  pihak penyewa.
2. Bagi Hasil
Menurut  Sri  Nurhayati  dan  Wasilah  (2013) Bagi  hasil  adalah  bentuk return (perolehan  aktivitas usaha)  dari  kontrak  investasi  dari  waktu  ke  waktu, tidak  pasti  dan  tidak  tetap  pada  bank  Islam.  Besar kecilnya  perolehan  itu  tergantung  pada  hasil  usaha yang benar-benar diperoleh bank Islam.
Besar kecilnya pendapatan nasabah dalam Bank Islam  bergantung  pada  pendapatan  bank,  nisbah  bagi hasil  antara  nasabah  dan  bank,  nominal  deposito nasabah,  rata-rata  deposito  untuk  jangka  waktu  yang sama pada bank dan jangka waktu deposito.
Metode  bagi  hasil  terdiri  dari  dua  sistem (Ascarya, 2007):
a. Bagi untung ( Profit Sharing ) adalah bagi hasil yang dihitung  dari  pendapatan  setelah  dikurangi  biaya pengelolaan  dana.  Dalam  sistem  syariah  pola  ini dapat  digunakan  untuk  keperluan  distribusi  hasil usaha lembaga keuangan syariah;
b. Bagi hasil ( Revenue Sharing ) adalah bagi hasil yang dihitung  dari  total  pendapatan  pengelolaan  dana. Dalam  sistem  syariah  pola  ini  dapat  digunakan untuk  keperluan  distribusi  hasil  usaha  lembaga keuangan syariah.
Konsep  bagi  hasil  adalah  sebagai  berikut  (Rivai, 2010):
a.  Pemilik  dana  akan  menginvestasikan  dananya melalui  lembaga  keuangan  syariah  yang  bertindak sebagai pengelola;
b.  Pengelola  atau  lembaga  keuangan  syariah  akan mengelola dana tersebut dalam sistem pool of fund selanjutnya  akan  menginvestasikan  dana  tersebut ke  dalam  proyek  atau  usaha  yang  layak  dan menguntungkan serta memenuhi aspek syariah;
c. Kedua belah pihak menandatangani akad yang berisi ruang  lingkup  kerja  sama,  nominal, nisbah dan jangka waktu berlakunya kesepakatan tersebut.
Adapun  faktor-faktor  yang  mempengaruhi perhitungan bagi hasil adalah (arifin, 2009):
1. Pendapatan margin dan pendapatan  bagi hasil, dihitung  berdasarkan  perolehan  pendapatan pada bulan berjalan.
2. Saldo dana pihak ketiga,  yang dihitung dengan menggunakan rata-rata harian bulan bersangkutan.
3. Pembiayaan  yang  dihitung  berdasarkan  saldo rata-rata  harian  bulan  bersangkutan,  ada  pula pendapat  yang  diambil  adalah  saldo  rata-rata harian bulan sebelumnya, dengan alasan karena mempengaruhi  pendapatan  bulan  berjalan adalah bulan sebelumnya, sedangkan pembiayaan bulan berjalan baru akan memperoleh pendapatan pada bulan berikutnya.
4. Investasi pada surat berharga/penempatan pada bank Islam lain.
5. Penentuan  kapan  bagi  hasil  efektif  dibagikan kepada  para  pemilik  dana,  apakah  mingguan, pada  akhir  bulan,  pada  valuta,  pada  tanggal jatuh tempo, pada akhir tahun dan lain.
6. Penggunaan  bobot dalam  menghitung  besarnya dana pihak ketiga.
3. PDB (Produk Domestik Bruto)

## 3.1 Defenisi PDB (Produk Domestik Bruto)
Menurut  Mankiw  (2004)  Produk  domestik bruto  adalah  nilai  pasar  dari  semua  barang  dan  jasa akhir yang diproduksi dalam suatu negara dalam kurun waktu tertentu. Logika yang berlaku untuk perekonomian  secara  keseluruhan,  dimana  dalam menilai  suatu  negara  tergolong  kaya  atau  miskin, pertama-tama  yang  kita  lihat  adalah  seberapa  banyak pendapatan  total  dari  semua  orang  yang  tinggal  di negara  tersebut.  Itulah  yang  dihitung  oleh  konsep PDB.
PDB  menghitung  dua  hal  sekaligus,  yakni pendapatan  total  setiap  orang  dalam  perekonomian serta  pengeluaran  total  atas  seluruh  output  (berupa berbagai  barang  dan  jasa)  dari  perekonomian  yang bersangkutan.  Alasan  sederhana  mengapa  PDB mampu mengukur  kedua  hal  tersebut  adalah pendapatan dan pengeluaran adalah dua sisi satu mata uang  yang  sama.  Jadi,  bagi  sebuah  perekonomian secara  keseluruhan,  pendapatan  pasti  sama  dengan pengeluaran.
Pertumbuhan  ekonomi  dalam  wacana  ekonomi modern  adalah  perkembangan  dalam  perekonomian yang menyebabkan barang dan jasa yang diproduksikan  dalam  masyarakat  bertambah  dan kemakmuran masyarakat meningkat.
Produk  domestik  bruto  (PDB)  mengukur pendapatan  setiap  orang  dalam  perekonomian  dan pengeluaran  total  terhadap  output  barang  dan  jasa
perekonomian.  PDB  nominal  menilai  barang  dan  jasa pada  harga  berlaku.  PDB  riil  menilai  barang  dan  jasa pada  harga  konstan.  PDB  riil  meningkat  hanya  jika jumlah  barang  dan  jasa  meningkat,  sedangkan  PDB nominal  bisa  meningkat  karena  output  naik  atau karena harga meningkat.
Dalam  literatur  ekonomi  Islam,  pertumbuhan ekonomi  merupakan  suatu  bagian  dari  pembangunan ekonomi yaitu pertumbuhan secara terus menerus oleh faktor produksi secara benar yang mampu memberikan kontribusi  bagi  kejahteraan  manusia  (Karim,  2010). Istilah  pembangunan  ekonomi  yang  dimaksudkan dalam  Islam  adalah  proses  untuk  mengurangi kemiskinan serta menciptakan ketentraman, kenyamanan dan tata susila dalam kehidupan.

## 3.2 PDB sebagai indikator kesejahteraan ekonomi
Meskipun PDB tidak memperhitungkan kondisi kesehatan,  kualitas  pendidikan,  kegembiraan  anak- anak  saat  bermain,  keindahan  sastra  atau  kokohnya pernikahan,  intelektualitas,  integritas  pejabat  publik, tidak  mampu  mengukur  keberanian,  kebijaksanaan maupun  kecintaan  terhadap  tanah  air,  namun  dari semua  hal  tersebut  dengan  besarnya  PDB  maka  akan lebih  besar  juga  kemungkinan  kita  hidup  sejahtera. PDB  tidak  secara  langsung  mengukur  hal-hal  penting tersebut  namun  PDB  mengukur  kemampuan  kita dalam  memperoleh  hal  guna  menjadikan  hidup  kita lebih  berarti.  PDB  merupakan  ukuran  kesejahteraan yang  baik  namun  PDB  bukan  ukuran  yang  sempurna atau ukuran mutlak akan kesejahteraan manusia.

## Metode Penelitian

## 1. TAHAPAN PENELITIAN
Penelitian dilakukan dalam 3 (tiga) tahap  yaitu tahap  pendahuluan,  uji  regresi  linier  berganda, pengujian hipotesis dan menarik kesimpulan.
Tahap pendahuluan dilakukan dengan pengumpulan  data  kemudian  diketahui  fenomena dalam  penelitian  lalu  dilakukan  pencatatan  dalam bentuk dokumen. Tahap kedua adalah tahap uji regresi linier  berganda  untuk  mengetahui  kuatnya  hubungan antara  beberapa  variabel  bebas  secara  serentak terhadap variabel terkait dan dinyatakan dalam rumus. Tahap ketiga adalah pengujian hipotesis yang meliputi :  Uji  Parsial,  Uji  Signifikansi  Simultan  dan  Koefisien Determinasi.  Setelah  dilakukan  tahapan  tersebut
kemudian dapat diambil kesimpulan dari hasil analisis yang dilakukan.
Maka  dapat  dibuat  kerangka  pemikiran  seperti pada gambar 1 dibawah.
Pada gambar dibawah terlihat bahwa Pembiayaan  yang  diberikan  Bank  Syariah  dan  tingkat bagi  hasil  berpengaruh  terhadap  PDB  ( Product Domestic Bruto ).

## Gambar 1. Kerangka Pemikiran

## 2. Parameter Yang Diamati
Dalam  penelitian  ini  ada  beberapa  variabel yang digunakan yaitu : Pembiayaan pada Bank Syariah dan  Tingkat  Bagi  Hasil  (x)  sebagai  variabel  bebas ( independent  variable ),  kemudian  Pertumbuhan  PDB (y)  sebagai  variabel  terikat  ( dependent  variable ). Pembiayaan pada Bank Syariah (PYDS) adalah jumlah seluruh pembiayaan yang disalurkan lembaga perbankan  syariah  dalam  Triliun  rupiah  dari  tahun 2001-2011.  Bagi  Hasil  (RS)  adalah  tingkat  bagi  hasil pembiayaan  yang  ditetapkan  oleh  bank  syariah  dari tahun  2001-2011.  PDB  adalah  nilai  pasar  dari  semua barang  dan  jasa  akhir  yang  diproduksi  dalam  suatu negara pada dari tahun 2001- 2011.

## 3. Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian  dilakukan  di  Indonesia  dengan dengan mengambil data di Badan Pusat Statistik (BPS) dan Bank Indonesia (BI), Waktu penelitian direncanakan selama 5 bulan.

## 4. Teknik Pengumpulan Data
Teknik  pengumpulan  data  dilakukan  dengan mengumpulkan  data  yang    diperoleh  dari  Bank Indonesia dan Badan Pusat Statistik.

## 5. Jenis dan Sumber Data
Bagi Hasil
( Return Syariah ) Permintaan uang Islam PDB
Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini seluruhnya merupakan data sekunder negara Indonesia dalam  bentuk  tahunan  yang  diperoleh  dari  data  BPS (Badan  Pusat  Statistik)  dan  Statistik  Perbankan Syariah  Bank  Indonesia  (SPS-BI)  dengan  rentang waktu tahun 2001 sampai dengan tahun 2011. Dengan demikian data yang digunakan adalah data time series yaitu  data  yang  secara  kronologis  disusun  menurut waktu pada suatu variabel tertentu (Iskandar, 2008).

## 6. Metode Analisis Data
Metode  analisis  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  metoda  analisis  data  kuantitatif. Teknik  analisis  data  yang  digunakan  adalah  analisis regresi  berganda.  Sebelum  dilakukan  pengujian regresi, maka akan dilakukan uji asumsi klasik berupa uji  Normalitas,  Heterokedasitas  dan  Multikolineritas dengan  tujuan  untuk  mengetahui  apakah  dapat dilakukan penelitian melalui pengujian model regresi.

## 6.1 Uji Regresi Linier Berganda
Persamaan  regresi  linier  berganda  dapat  dinyatakan sebagai berikut :

## 6.2 Pengujian Hipotesis
a. Uji Parsial
Koefisien  regresi  digunakan  untuk  mengetahui pengaruh  variabel  independen  secara  parsial  terhadap variabel  dependen.  Pengujian  terhadap  hasil  regresi dilakukan  dengan  menggunakan  uji  t  pada  derajat keyakinan sebesar 95% atau   = 5%.
b. Uji Signifikansi Simultan (Uji statistik F)
Uji  F  hitung  dimaksudkan  untuk  menguji model regresi atas pengaruh seluruh variabel independen  yaitu , secara  simultan  terhadap variabel  dependen.  Selain  itu,  uji  ini  juga  digunakan untuk  mengetahui  apakah  analisis  regresi  linier berganda  yang  digunakan  sesuai  dengan  data penelitian.
c. Koefisien Determinasi ( adjusted ) Nilai adjusted
mengukur kebaikan
( Goodness  of  fit )  pada  seberapa  jauh  kemampuan
model  dalam  menerangkan  variasi  variabel  dependen. Nilai adjusted merupakan  suatu  ukuran  ikhtisar yang  menunjukkan seberapa baik garis regresi sampel cocok  dengan  data  populasinya.  Nilai  koefisien determinasi adalah antara nol dan satu.
Nilai adjusted yang kecil berarti kemampuan variabel-variabel independen  dalam menjelaskan  variabel  dependen  sangat  terbatas. Kecocokan  model  dikatakan  lebih  baik  jika  nilai adjusted semakin  dekat  dengan  1.  Persentase pengaruh variabel PYDS dan RS (bagi hasil) diketahui dari besarnya koefisien determinasi persamaan regresi.

## Hasil dan Pembahasan
Pembiayaan  yang  disalurkan  bank  syariah adalah  jumlah  seluruh  pembiayaan  yang  disalurkan lembaga  perbankan  syariah  pada  seluruh  sektor ekonomi.  Walaupun  pembiayaan  bank  syariah  masih dalam  jumlah  yang sedikit dibandingkan dengan  bank konvensional namun bank syariah mempunyai prospek yang sangat baik dalam jangka panjang.
Tabel 2. Data Pembiayaan Bank Syariah dalam Triliun Rupiah Tahun PYDS (dalam miliar rupiah 2001 2,04 2002 3,27 2003 5,51 2004 11,50 2005 19,50 2006 20,45 2007 27,94 2008 38,20 2009 46,89 2010 68,18 2011 102,66
Sumber : Statistik Perbankan Syariah, Bank Indonesia Bagi  hasil  merupakan return (perolehan aktivitas  usaha)  dari  kontrak  investasi  yang  dilakukan bank syariah. Bagi hasil memiliki sistem yang berbeda dengan suku  bunga. Bagi  hasil  belum  memiliki acuan yang  pasti  sebagai  rate  yang  digunakan  untuk pembiayaan atau pun transaksi lain.
Tabel 3. Bagi Hasil Pembiayaan Bank Syariah
dalam persen Tahun Bagi Hasil (%) 2001 3,34 2002 3,82 2003 4,71 2004 5,88 2005 8,28 2006 9,38 2007 9,88 2008 12,24 2009 11,62 2010 14,11 2011 15,24
Sumber : Statistik Perbankan Syariah, Bank Indonesia.
PDB  menghitung  dua  hal  sekaligus,  yakni pendapatan  total  setiap  orang  dalam  perekonomian serta  pengeluaran  total  atas  seluruh  output  (berupa berbagai  barang  dan  jasa)  dari  perekonomian  yang bersangkutan.  Alasan  sederhana  mengapa  PDB mampu mengukur  kedua  hal  tersebut  adalah pendapatan dan pengeluaran adalah dua sisi satu mata uang yang sama. PDB merupakan salah satu indikator pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan ekonomi merupakan indikator keberhasilan pembangunan.
Tabel 4. PDB Dalam Persen Tahun Pertumbuhan PDB Nasional (%) 2001 3,83 2002 4,38 2003 4,78 2004 5,03 2005 5,68 2006 5,48 2007 6,34 2008 6,01 2009 4,63 2010 6,2
2011 6,5 Sumber : www.bps.go.id

## Pengujian Asumsi Klasik
Uji  asumsi  Klasik  meliputi  uji  Normalitas,  uji multikolinearitas dan uji heterokedasitas.
a. Uji Normalitas
Berdasarkan  hasil  transformasi  data,  peneliti melakukan  uji  normalitas  data  dengan  hasil  sebagai berikut :

## Gambar 2. Hasil Uji Normalitas
Dari  gambar  diatas  ternyata  setelah  melakukan transformasi dengan  menggunakan program SPSS 16, hasil  titik-titik  pada  kurva  diatas  mendekati  garis diagonal. Sehingga dapat disimpulkan bahwa berdistribusi normal, dan layak untuk dianalisis.

## Gambar 3. Hasil Uji Normalitas (Grafik Histogram)
Dari  gambar  diatas  diketahui  bahwa  grafik histogram  menunjukkan  pola  berdistribusi  normal.
Karena kurva memiliki kecendrungan yang berimbang, baik dari sisi kiri maupun dari sisi kanan.
b. Uji Multikolinearitas
Uji  multikolinieritas  digunakan  untuk  menguji apakah pada model regresi ditemukan adanya korelasi antara  variabel  independen.  Model  regresi  sebaiknya bebas dari  multikolinieritas, atau tidak terjadi korelasi antara  variabel  independen.  Cara  yang  digunakan adalah dengn melihat nilai varians inflasi factor (VIF) yang tidak melebihi (<10).
Tabel 5. Hasil Uji Multikolinieritas Coefficients a Model Unstandardiz ed Coefficients Standa rdized Coeffi cients t Sig.  Collineari ty Statistics
B Std. Error Beta Tole ranc e VI F 1 (Cons tant) 3,444 ,591 5,8 31 ,00 0 PEM BIAY AAN -,014 ,014 -,521 - 1,0 14 ,34 0 ,158 6,3 20 BAGI HASI L ,260 ,105  1,267 2,4 67 ,03 9 ,158 6,3 20

## a. Dependent Variable: KESEJAHTERAAN
Dari  table  diatas  dilihat  bahwa  tidak  terjadi multikolinieritas.  VIF  Pembiayaan  dan  Bagi  Hasil adalah  6,320  <  10  maka  tidak  terdapat  masalah  pada multikolinieritas.
c. Uji Heterokedasitas
Uji heterokedasitas digunakan untuk mengetahui  apakah  dalam  model  regresi  terjadi ketidaksamaan  residula  pengamatan  yang  lain.  Jika varians residual dari suatu pengamatan yang lain tetap, maka disebut homokedasitas . Model regresi yang baik adalah tidak terjadinya homokedasitas .
Gambar 4. Hasil Uji Heterokedasitas
Pengujian Hipotesis a. Uji Parsial (Uji t)
Untuk mengambil hipotesis maka dilakukan uji t,  karena  pada  dasarnya  uji  t  bertujuan  untuk menunjukkan  sejauh  mana  pengaruh  suatu  variabel independen  secara  individual  dalam  mempengaruhi variabel  dependen,  dengan  menggunakan  signifikansi level 0,05.
Adapun  hasil  uji  t  dapat  diperoleh  dari  tabel berikut :
Tabel 6. Hasil Uji t Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standar dized Coeffici ents t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Toler ance VIF 1 (Consta nt) 3,444 ,591 5,83 1 ,000 PEMBI AYAA N -,014 ,014 -,521 - 1,01 4 ,340 ,158  6,320 BAGI HASIL ,260 ,105 1,267 2,46 7 ,039 ,158  6,320
a. Dependent Variable: KESEJAHTERAAN
Dari  tabel  diatas  maka  dapat  dibentuk  suatu persamaan regresi dengan model sebagai berikut :
PDB = 3,444 – 0,014PYDS + 0,260RS + e Hasil  analisis  variabel  pembiayaan  diperoleh T hitung -1,014 sedangkan T tabel dengan α 0,05 sebesar
2,228  hal  ini  menunjukkan  bahwa  T hitung <  T tabel maka  Ho  diterima  dan  Ha  ditolak,  sehingga  tidak  ada pengaruh signifikan antara pembiayaan terhadap PDB.
Untuk  variabel  bagi  hasil  T hitung 2,467  sedangkan
T tabel 2,228  maka  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima, sehingga  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  antara tingkat  bagi  hasil  terhadap  PDB  (Kesejahteraan masyarakat) pada tahun 2001 – 2011. b. Uji Simultan (Uji F)
Uji  F  dilakukan  guna  mengetahui  apakah variabel  independen  mempunyai  pengaruh  secara simultan terhadap variabel dependen. Adapun hasil uji f diperoleh sebagai berikut :

## Tabel 7. Hasil Uji F
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regres sion 4,780 2 2,390  7,981  ,012 b Residu al 2,396 8 ,299 Total 7,176 10 a. Dependent Variable: KESEJAHTERAAN b. Predictors: (Constant), BAGI HASIL,

## PEMBIAYAAN
Nilai  F hitung pada  tabel  diatas  adalah  7,981  >
F tabel adalah  4,46  dengan  sig  0,012  <  α  0,05 menunjukkan  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima,  yang menunjukkan  ada  hubungan  antara  pembiayaan  dan bagi hasil terhadap PDB.
c. Koefisien Determinasi (R-Square)
Untuk  mengetahui sejauh  mana kontribusi atau persentase pengaruh antara pembiayaan dan bagi hasil terhadap  PDB,  maka  dapat  diketahui  melalui  uji determinasi sebagai berikut :
Tabel 8. Hasil Uji Determinasi
Model Summary b Mo del R R Squar e Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 ,816 a ,666 ,583 ,54725 1,901 a. Predictors: (Constant), BAGI HASIL, PEMBIAYAAN
b. Dependent Variable: KESEJAHTERAAN
Semakin  tinggi  nilai R-Square maka  akan semakin  baik  model  regresi  karena  kemampuan variabel  bebas  untuk  menjalankan  variabel  terikatnya juga  semakin  besar.  Nilai  dapat  diuji  dengan determinasi :
D = R 2 x 100%
= 0,666 x 100%
= 66,6%
Nilai R-Square diatas  diketahui  bernilai  0,666 atau  66,6  %  artinya  menunjukkan  bahwa  sekitar  66,6 %  variabel  PDB  dapat  dijelaskan  oleh  variabel pembiayaan  dan  bagi  hasil  dan  sisanya  33,4  % dijelaskan  pengaruhnya  oleh  variabel  lain  yang  tidak diteliti.

## Pembahasan Hasil Penelitian
Pengujian  hipotesis  pertama  dilakukan  untuk menguji  apakah  pembiayaan  mempunyai  pengaruh terhadap PDB (kesejahteraan masyarakat).
Berdasarkan  tabel  5.4  dapat  diketahui  bahwa pembiayaan  memiliki  nilai  signifikansi  lebih  besar dibandingkan  0,05  yaitu  sebesar  0,340  dan  diperoleh T hitung -1,014 sedangkan T tabel dengan α 0,05 sebesar 2,228  hal  ini  menunjukkan  bahwa  T hitung <  T tabel . Hal  ini  menunjukkan  bahwa  pembiayaan  tidak mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  PDB (kesejahteraan  masyarakat)  di  Indonesia.  Meskipun secara  teori  Pembiayaan  mempengaruhi  PDB  dimana semakin  banyak  pembiayaan  yang  disalurkan  maka PDB  akan  semakin  tinggi  karena  pembiayaan merupakan  salah  satu  indikator  pendapatan  yang berujung ke PDB.
Pengujian  hipotesis  kedua  dilakukan  untuk menguji  apakah  bagi  hasil  mempunyai  pengaruh terhadap PDB (kesejahteraan masyarakat) di Indonesia.  Berdasarkan  tabel  5.4  dapat  diketahui bahwa bagi hasil memiliki nilai signifikansi lebih kecil dari  0,05  yaitu  sebesar  0,039  dan  diperoleh  nilai
T hitung 2,467  >  T tabel 2,228.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  bagi  hasil  mempunyai  pengaruh  yang signifikan terhadap PDB (kesejahteraan masyarakat) di Indonesia dan memiliki hubungan positif.

## Simpulan
Berdasarkan  hasil  analisis  data  yang  telah dikemukakan  sebelumnya,  dapat  diambil  kesimpulan dari  hasil  analisis  dengan  menggunakan  SPSS  16 menunnjukkan  bahwa  variabel  Pembiayaan  tidak mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  terhadap kesejahteraan  masyarakat  sedangkan  bagi  hasil mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  terhadap kesejahteraan  masyarakat  (dilihat  dari  pertumbuhan PDB). Berikut rincian dari masing-masing variabel :
1. Variabel  pembiayaan  diperoleh  T hitung -1,014
sedangkan T tabel dengan α 0,05 sebesar 2,228 hal ini  menunjukkan  bahwa  T hitung <  T tabel maka
Ho  diterima  dan  Ha  ditolak,  sehingga  tidak  ada pengaruh  signifikan  antara  pembiayaan  terhadap PDB.
2. Variabel  bagi  hasil  T hitung 2,467  sedangkan
T tabel 2,228  maka  Ho  ditolak  dan  Ha  diterima, sehingga  terdapat  pengaruh  yang  signifikan antara tingkat bagi hasil terhadap PDB (Kesejahteraan masyarakat).
Dilihat  dari  hasil  penelitian  diatas  bahwa  Nilai R-Square diatas  diketahui  bernilai  0,666  atau  66,6  % artinya  menunjukkan  bahwa  sekitar  66,6  %  variabel PDB dapat dipengaruhi oleh  variabel pembiayaan dan bagi hasil dan sisanya 33,4 % dijelaskan pengaruhnya oleh variabel lain yang tidak diteliti.

## Saran
1. Pada  penelitian  selanjutnya  dapat  digunakan jangka waktu yang lebih lama sehingga lebih terlihat  pengaruh jangka  panjang  dari penelitian tersebut.
2. Pada  penelitian  selanjutnya  dapat  digunakan variabel independen lainnya yang secara teori berpengaruh terhadap PDB.
Bagi bank syariah diharapkan mampu meningkatkan  kinerja  yang  lebih  baik,  agar  tidak begitu jauh bedanya dengan bank konvensional dalam kontribusinya terhadap pertumbuhan perekonomian di Indonesia.

## Referensi
[1] Caludia. Pembiayaan Murabahah Bank  Syariah Mandiri  Kepada  Usaha  Kecil .  Tesis.  Fakultas Hukum Magister Kenotariatan, 2010.
[2] Erni  Ernawati. Analisis  Akad  Pembiayaan Mudharabah  Pada  BMT  dalam  Meningkatkan Pendapatan Masyarakat Studi Kasus pada KJKS- BMT Ummat Sejahtera Abadi  Rembang . Skripsi. Fakultas  Syariah  Institut  Agama  Islam  Negeri Walisongo, Semarang, 2012.
[3] Forum Riset Perbankan Syariah III. 2011 Bahan- bahan Terpilih dan Hasil Riset Terbaik.
[4] Hasanah,  Erni  Umi  dan  Sunyoto,  Dadang.  2012 Pengantar Ilmu Ekonomi Makro. CAPS. Yogyakarta.
[5] Huda,  Nurul,  et.  Al.2008. Ekonomi  Makro Islami: Pendekatan Teoritis. Kencana. Jakarta.
[6] Karim,  Adiwarman.  2010 Ekonomi  Makro Islami . Rajawali Pers. Jakarta.
[7] Karim,  Adiwarman.2013. Bank  Islam  Analisis Fiqih  dan  Keuangan .  Edisi  5. PT.  Rajawali
Persada. Jakarta.
[8] Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan lainnya. 2012. PT. Rajawali Persada. Jakarta.
[9] Kuncoro,  Mudrajad.2009. Metode  Riset  untuk Bisnis dan Ekonomi. Erlangga  Jakarta.
[10] Mankiw,  N.G.  2004. Teori  Makro  Ekonomi (terjemahan). Erlangga. Jakarta.
[11] Rivai, Veithzal, 2010. Islamic Banking . PT. Bumi Aksara. Jakarta.
[12] Sri  Nurhyati,  Wasilah.  2013. Akuntansi  Syariah di Indonesia . Salemba Empat. Jakarta.