INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 4 Nomor 3 Tahun 2024 Page 10836-10847 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative
Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Keyakinan Keuangan, Kepribadian dan Pendapatan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pelaku UMKM
(Studi Kasus Pada Pelaku Usaha Penjual Kue di Kecamatan Tuah Madani Kota Pekanbaru)
Salsabila Utami 1 , Yessi Nesneri 2
Universitas Islam Negeri Sultan Syarif Kasim Riau Email: yessi.nesneri@uin-suska.ac.id 2 ✉

## Abstrak
Studi ini mengkaji pentingnya manajemen keuangan bagi pelaku UMKM dan bertujuan untuk mengidentifikasi  dampak  dari  pengetahuan,  sikap,  keyakinan,  kepribadian,  dan  pendapatan terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  mereka.  Dengan  menggunakan  metode  SEM-PLS pada 103 responden, penelitian ini menemukan bahwa kelima variabel tersebut secara positif dan signifikan mempengaruhi perilaku manajemen keuangan para pelaku UMKM yang menjual kue di Kecamatan Tuah Madani, Kota Pekanbaru. Secara spesifik, faktor-faktor ini berkontribusi sebesar  67.5%  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  mereka,  sementara  32.5%  lainnya dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam penelitian ini.
Kata Kunci: Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan, Keyakinan Keuangan, Kepribadian, Pendapatan,
Perilaku Manajemen Keuangan

## Abstract
The study focuses on the importance of financial management for MSMEs and seeks to assess how  financial  knowledge,  attitudes,  beliefs,  personality,  and  income  impact  their  financial management practices. Utilizing the SEM-PLS method to analyze data from 103 respondents, the  research  found  that  these  factors  significantly  and  positively  influence  the  financial management behaviors of MSME cake sellers in Tuah Madani District, Pekanbaru. Specifically, these variables account for 67.5% of the variance in financial management behavior, while the remaining 32.5% may be attributed to other factors not included in this study.
Keywords: Financial Knowledge, Financial Attitude, Financial Confidence, Personality, Income, Financial Management Behavior

## PENDAHULUAN
Pertumbuhan Ekonomi di Indonesia pada tahun 2023 mengalami peningkatan 0,13% (BI, 2023) dibandingkan dengan periode sebelumnya yakni dari angka 5,04% menjadi 5,17% dilihat  dari  data  Badan  Pusat  Statistik  (BPS).  Salah  satu  faktor  yang  berperan  dalam meningkatkan pertumbuhan ekonomi adalah Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM), sebab UMKM  berkontribusi  terhadap  PDB  sebesar  60,5%  dan  mampu  menyerap  tenaga  kerja sebanyak  96,9%  sehingga  dapat  mengurangi  pengangguran.  Bedasarkan  data  yang dilaporkan oleh Kementrian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Republik Indonesia bahwa jumlah UMKM tahun 2022 yang tersebar di seluruh Indonesia tembus 64 juta UMKM (BPS Indonesia, 2023).
Provinsi  Riau  memiliki  12  Kabupaten/Kota,  dari  12  Kabupaten/Kota    yang  memiliki jumlah UMKM terbanyak terdapat pada 3 Kabupaten/Kota yaitu berada di Indragiri Hilir, Kabupaten  Bengkalis  dan  Kota  Pekanbaru  (BPS  Provinsi  Riau,  2023).  Dari  ketiga  UMKM tertinggi, Kota Pekanbaru diambil untuk penelitian karena termasuk pada tiga besar UMKM terbanyak  dan  Kota  Pekanbaru  memiliki  penduduk  terbanyak.  Data  UMKM  di  Kota Pekanbaru sebanyak 26.648. Kecamatan di Kota Pekanbaru yang melakukan pemekaran di tahun  2020  yaitu  sebanyak  3  kecamatan  yaitu  Kecamatan  Tampan,  Tenayan  Raya  dan Rumbai  Pesisir.  Berdasarkan  jumlah  UMKM  dari  ketiga  Kecamatan  yang  melakukan pemekaran, Kecamatan Tampan yang memiliki jumlah UMKM terbanyak yaitu 3.892 UMKM. Kecamatan Tampan melakukan pemekaran menjadi dua kecamatan yaitu Kecamatan Tuah Madani dan Binawidya.
Peneliti memfokuskan penelitian di Kecamatan Tuah Madani karena memiliki jumlah penduduk lebih banyak dibandingkan di Kecamatan Binawidya yaitu berjumlah 153.653 di
tahun  2022  sedangkan  Kecamatan  Binawidya  berjumlah  78.078  (BPS.go.id,  2022). Selanjutnya dalam penelitian ini pengusaha UMKM kue basah menggunakan estalase pada pagi hari menjadi salah satu fokus penelitian di Kecamatan Tuah Madani Kota Pekanbaru yang tersebar baik di jalan utama maupun jalan di perumahan warga. Di beberapa titik jalan yang  telah  peneliti  tetapkan  terdapat  sangat  banyak  pengusaha  UMKM  kue  basah menggunakan  estalase  pada  pagi  hari,  dari  hasil  pengamatan  di  lapangan  terdapat  103 UMKM kue basah menggunakan estalase pada pag hari. Hal ini tentunya menjadi menarik, dikarenakan banyaknya jumlah usaha yang sama membuat tingkat persaingan juga relatif tinggi.
Berdasarkan pra riset penelitian ditemukan bahwa: Pertama, para pelaku UMKM kue basah menggunakan etalase pada pagi hari di Kecamatan Tuah Madani Kota Pekanbaru sebagian besar tidak memiliki anggaran keuangan yang perlu disiapkan dalam menjalankan usahanya, sehingga usaha yang dijalaninya berjalan dengan perhitungan apa adanya tanpa menggunakan manajemen keuangan seperti modal, persediaan, dan lainnya. Kedua, para pelaku UMKM kuih basah menggunakan etalase pada pagi hari di Kecamatan Tuah Madani Kota Pekanbaru sebagian besar tidak menggunakan catatan keuangan seperti jual beli dan lain sebagainya, sehingga tidak tergambarkan aktivitas keuangan dalam usahanya. Ketiga, sebagian besar UMKM kuih basah menggunakan etalase pada pagi hari memiliki sikap yang buruk terhadap pengelolaan keuangannya, seperti meskipun pelaku UMKM tidak membuat perencanaan  anggaran  dan  pengendalian  terhadap  keuangan  usahanya  dengan  alasan para pelaku UMKM merasa sudah cukup puas dengan usaha yang dijalaninya dan tanpa kendala yang berarti.
Data  pra  riset  dapat  dijelaskan  bahwa  para  pengusaha  UMKM  kue  basah menggunakan etalase pada pagi hari di Kecamatan Tuah Madani Kota Pekanbaru setiap bulannya memiliki pendapatan yang cukup besar jumlahnya, sehingga sangat disayangkan bila pendapatan usaha yang begitu besar tidak terkelola dengan baik. Sementara itu, jika usaha-usaha  ini  dikelola  dengan  baik,  terutama  dalam  pengelolaan  keuangan,  maka kemungkinan  besar  usaha-usaha  ini  akan  terus  berkelanjutan  dan  mungkin  bertambah jumlahnya.  Dengan  demikian,  para  pengusaha  UMKM  kue  basah  menggunakan  etalase pada  pagi  hari  sangat  penting  memahami  dan  memiliki  perilaku  dalam  memanajemen usahanya terutama menggunakan manajemen keuangan.
Literasi  keuangan  mencerminkan  tingkat  pemahaman  seseorang  yang  berkontribusi  pada tindakan  mereka  dalam  mengatur  keuangan.  Menurut  Tampubolon  dan  Rahmadani  (2022),  ini meliputi indikator-indikator seperti pengetahuan, kemampuan, dan kepercayaan yang berdampak
pada sikap dan tindakan seseorang dalam membuat keputusan keuangan yang lebih baik, dengan tujuan meningkatkan kesejahteraan finansial masyarakat. ( https://ojk.go.id/id/kanal , 2022).
Pengetahuan Keuangan merupakan faktor kunci yang menentukan bagaimana pelaku UMKM mengelola  keuangannya. Asari  dan  rekan-rekan penulis  (2023)  menekankan  bahwa pemahaman keuangan  berperan  vital  dalam  menciptakan  kesejahteraan  finansial  dan  merupakan  komponen esensial dalam merancang kesejahteraan ekonomi. Memperluas pengetahuan finansial seseorang dapat memicu keterlibatan aktif dalam aktivitas finansial dan menghasilkan perilaku keuangan yang lebih baik. Tingkat literasi finansial mencerminkan kemampuan seseorang dalam memahami dan mengaplikasikan pengetahuan tersebut untuk mengatur keuangan mereka. Hasil studi Tampubolon dan  Rahmadani  (2022)  juga  mendukung  bahwa  pengetahuan  memiliki  dampak  positif  yang signifikan terhadap pengelolaan keuangan yang baik.
H1 : Diperkirakan bahwa pemahaman tentang keuangan memiliki dampak yang positif dan penting  terhadap  cara  pengelolaan  keuangan  oleh  para  pelaku  UMKM,  seperti  yang ditunjukkan  dalam  studi  kasus  para  penjual  kue  di  Kecamatan  Tuah  Madani,  Kota Pekanbaru .
Sikap  finansial  memainkan  peran  penting  dalam  menentukan  bagaimana  pelaku UMKM  mengatur  keuangannya.  Pankow,  dikutip  oleh  Rachman  dan  Rochmawati  (2021), mendefinisikan  sikap  finansial  sebagai  gabungan  dari  opini,  pemikiran,  dan  penilaian seseorang mengenai keuangan. Ketertarikan yang berlebihan terhadap uang bisa memicu ide-ide  tentang  cara  memperoleh  dan  menghabiskannya.  Menurut  Tampubolon  dan Rahmadani  (2022),  sikap  finansial  mencakup  mindset,  opini,  dan  penilaian  tentang keuangan. Memahami sikap ini penting untuk mempelajari keyakinan seseorang tentang uang.  Sikap  ini  berkaitan  dengan  masalah  keuangan  pribadi  seseorang  dan  bisa  diukur melalui  reaksi  mereka  terhadap  pernyataan  atau  opini  tertentu.  Sesuai  dengan  temuan Salsabila  (2023),  sikap  finansial  memiliki  dampak  yang  signifikan  terhadap  perilaku manajemen keuangan. Namun, penelitian Setyawan dan Wulandari (2020) menunjukkan bahwa sikap finansial tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan.
H2 : Diperkirakan bahwa pendekatan finansial memiliki dampak yang positif dan penting terhadap cara pengelolaan keuangan oleh para pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM),  sebagaimana  ditunjukkan  dalam  studi  kasus  yang  melibatkan  penjual  kue  di Kecamatan Tuah Madani, Kota Pekanbaru.
Keyakinan finansial dianggap sebagai salah satu aspek penting dari literasi finansial yang berdampak pada tindakan finansial para pelaku usaha kecil dan menengah. Wijayanti dan  Kartawinata  (2023)  mendefinisikan  keyakinan  finansial  sebagai  pandangan  positif seseorang  terhadap  pengetahuan  dan  keterampilan  finansialnya  sendiri,  yang  tercermin
dari kepercayaan pada kemampuan finansialnya. Kepercayaan ini memainkan peran krusial dalam membuat keputusan finansial dan mengadopsi perilaku finansial yang bertanggung jawab. Individu yang yakin dengan prospek usaha mereka cenderung mengadopsi praktik finansial yang lebih sehat,  seperti menyimpan dan berinvestasi dari penghasilan mereka secara teratur. Studi oleh Tiento dan Anwar (2023) juga menunjukkan bahwa kepercayaan finansial memiliki pengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangan yang efektif.
H3  :  Presumsi  bahwa  kepercayaan  dalam  aspek  keuangan  memberikan  kontribusi  yang positif dan berarti terhadap tata kelola keuangan dari para pengusaha Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM), seperti yang terlihat pada kasus penjual kue di Kecamatan Tuah Madani, Kota Pekanbaru.
Faktor lain yang berperan dalam menentukan bagaimana pelaku UMKM mengatur keuangan mereka adalah karakter pribadi. Dalam penelitian oleh Nisa et al. (2020), Humaira & Sagoro menjelaskan bahwa kepribadian mencakup atribut-atribut yang memampukan seorang entrepreneur untuk mengendalikan bisnisnya. Entrepreneur yang sukses biasanya memiliki  rasa  percaya  diri  yang  kuat,  fokus  pada  pencapaian  dan  hasil,  tidak  takut menghadapi risiko, memiliki kemampuan memimpin, dan selalu memikirkan masa depan. Tampubolon dan Rahmadani (2022) juga menekankan bahwa kepribadian memiliki dampak yang positif dan menonjol terhadap pengelolaan keuangan yang baik di kalangan UMKM. H4 : Terdapat anggapan bahwa karakter individu memiliki efek yang positif dan signifikan pada perilaku dalam mengatur keuangan bagi pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM),  berdasarkan  studi  kasus  yang  dilakukan  pada  penjual  kue  di  Kecamatan  Tuah Madani di Kota Pekanbaru.
Faktor  berikutnya  yang  mempengaruhi  bagaimana  UMKM  mengelola  keuangan mereka adalah Pendapatan. Menurut Putri dan rekan-rekan (2023), pendapatan merupakan aliran uang yang secara rutin diterima oleh subjek ekonomi atas kontribusi atau prestasi yang  telah  diberikan,  baik  itu  dari  pekerjaan  yang  dilakukan  secara  mandiri  atau  dari keuntungan  atas  kepemilikan  aset.  Pengelolaan  pendapatan  yang  efisien  adalah  kunci, mengingat banyak orang mengalami kesulitan mengatur penggunaan uang mereka di awal bulan,  yang  sering  kali  berujung  pada  kekurangan  dana  atau  bahkan  kehabisan  uang menjelang akhir bulan. Hasil penelitian Putri (2023) juga menegaskan bahwa pendapatan memiliki dampak yang signifikan terhadap perilaku dalam mengelola keuangan.
H5:  Spekulasi  menunjukkan  bahwa  tingkat  pendapatan  diduga  memiliki  pengaruh  yang baik  dan  penting  dalam  mengelola  keuangan  oleh  para  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah (UMKM), seperti yang dipelajari pada penjual kue di Kecamatan Tuah Madani, Kota Pekanbaru.

## METODE PENELITIAN
Penelitian yang dilakukan bersifat kuantitatif deskriptif dan dijalankan di Kecamatan Tuah Madani, Kota Pekanbaru. Khususnya, penelitian ini diadakan di lokasi penjualan kue di pagi hari dengan pemasangan instalasi di area yang sama. Penelitian ini dijadwalkan untuk November hingga Desember 2023. Populasi studi ini mencakup semua pelaku UMKM di Kecamatan Tuah Madani, berjumlah 103 orang.
Dalam penelitian ini, teknik pemilihan sampel yang digunakan adalah sampel jenuh, yang berarti semua anggota populasi dijadikan sampel, sehingga jumlah sampel adalah 103 pelaku UMKM di Kecamatan Tuah Madani. Pengumpulan data dilakukan melalui kuesioner dan  wawancara.  Untuk  analisis  data,  penelitian  ini  memanfaatkan  metode  analisis  data dengan bantuan software SmartPLS Versi 3.0.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Karakteiristik Reispondein
Karakteristik responden dalam penelitian ini dapat diuraikan dalam uraian berikut: Tabeil 1: Karakteiristik Reispondein
Identitas Responden Freikuieinsi % Berdasarkan Jenis Kelamin Laki – Laki 10 9.7 Perempuan 93 90.3 Berdasarkan Usia Responden 20 – 35 12 11.7 36 – 45 45 43.7 46 – 55 30 29.1 56 – 65 16 15.5 Berdasarkan Pendidikan Terakhir SLTA 78 75.7 Diploma 11 10.7 Sarjana 14 13.6 Berdasarkan Pendapatan ≤  Rp 1.000.000 0 0.0 Rp 1.000.000 sd Rp 3.000.000 30 29.1 Rp 3.000.000 sd Rp 5.000.000 43 41.7 ≥  Rp 5.000.00 30 29.1
Berdasarkan Tabel 1, mayoritas pelaku Usaha Penjual Kue di Kecamatan Tuah Madani memiliki jenis kelamin perepuan yang berjumlah 93 orang atau sebesar 90.3%. Mayoritas
pelaku Usaha Penjual Kue di Kecamatan Tuah Madani memiliki rentang usia antara 36 - 45 Tahun yang berjumlah 45 orang atau sebesar 43.7 %. Mayoritas pelaku Usaha Penjual Kue di Kecamatan Tuah Madani dengan pendidikan terakhir adalah SMA yang berjumlah 78 orang atau sebesar 75.7%. Rata-rata pendapatan UMKM penjual kue di Kecamatan Tuah Madani sebesar Rp 3.000.000 sd Rp 5.000.000 yaitu sebanyak 43 orang atau 41.7%.
Pengujian Outeir Model (Model Pengukuran)
Tabel 2: Ringkasan Hasil Pengukuran Model (Measurement Model)
Variabel Kode Validitas Reabilitas Validitas Konvergein Validitas Diskriminan Outer Loading  AVEI Composite Reability Cronbach Alpha > 0.60 > 0.50 > 0.70 > 0.60 Pengetahuan  Keuangan (X 1 ) X1.1 0.715 0.588 0.974 0.972 X1.2 0.811 X1.3 0.782 X1.25  0.739 X1.26  0.723 Sikap Keuangan (X 2 ) X2.1 0.787 0.559 0.910 0.888 X2.2 0.783 X2.3 0.703 X2.7 0.702 X2.8 0.781 Keyakinan Keuangan (X 3 ) X3.1 0.716 0.563 0.928 0.915 X3.2 0.762 X3.3 0.733 X3.8 0.741 X3.19  0.761 X3.10  0.749 Kepribadian (X 4 ) X4.1 0.823 0.565 0.912 0.890 X4.2 0.762 X4.7 0.741 X4.8 0.706 Pendapatan (X5) X5 1.000 1.000 1.000 1.000
Perilaku Manajemen Keuangan (Y) Y.1 0.757 0.579 0.957 0.951 Y.2 0.704 Y.3 0.770 Y.14 0.748 Y.15 0.739

## Y.16
0.797
Berdasarkan  analisis  data  yang  telah  dilakukan,  sebagian  besar  indikator  dari variabel yang diteliti menunjukkan nilai loading factor di atas  0,70, yang menandakan bahwa  mereka  valid  dan  memenuhi  standar  yang  ditetapkan.  Dari  situ,  kita  bisa menyimpulkan bahwa setiap variabel laten telah menunjukkan discriminant validity yang memadai.  Selanjutnya,  nilai  composite  reliability  untuk  setiap  konstruk  melebihi  0,70, menandakan  bahwa  setiap  konstruk  memiliki  reliabilitas  yang  tinggi  sesuai  dengan kriteria minimum yang ditentukan. Nilai Average Variance Extracted (AVE) untuk setiap variabel juga melebihi 0,500, yang berarti data telah memenuhi kriteria minimum yang diharuskan.  Terakhir,  nilai  Cronbach’s  Alpha  untuk  setiap  variabel  lebih  dari 0,70, menunjukkan bahwa data tersebut reliabel sesuai dengan standar minimum yang telah ditetapkan.

## Inner Model ( Model Structural)
Gambar 1. Inner Model
Gambar  1  menggambarkan  bahwa  nilai  loading  factor  dari  perhitungan  yang dilakukan telah melampaui 0,70. Hal ini menandakan bahwa indikator-indikator tersebut
telah memenuhi kriteria untuk validitas konvergen dan sesuai dengan standar yang telah ditetapkan berdasarkan pengujian yang telah dilakukan sebelumnya.
Pengujian Hipotesis
Tabel 3: Uji Hipotesis
Original  Sample Estimate LS T Statistics Pengetahuan Keuangan            Perilaku Manajemen Keuangan 0.195 2.186 Sikap Keuangan           Perilaku Manajemen Keuangan 0.301 3.525 Keyakinan Keuangan          Perilaku Manajemen Keuangan 0.252 2.961 Kepribadian         Perilaku Manajemen Keuangan 0.183 2.089 Pendapatan           Perilaku Manajemen Keuangan 0.123 1.693 Dari Tabel.3 dapat diketahui bahwa :
1. Pengetahuan Keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan (H1)
Estimasi  sampel  asli  LS  memiliki  nilai  sekitar  0,195,  dengan  tingkat  signifikansi kurang dari 5% yang dibuktikan oleh nilai t-statistik 2,186, yang lebih besar atau setara dengan  nilai  t-tabel  1,983.  Estimasi  sampel  asli  yang  positif  ini  menunjukkan  adanya pengaruh positif dari pengetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan para  pelaku  UMKM,  sehingga  hipotesis  awal  dinyatakan  diterima.  Temuan  ini menegaskan bahwa pengetahuan keuangan secara positif dan signifikan mempengaruhi perilaku manajemen keuangan. Ini berarti bahwa pengetahuan keuangan yang memadai akan mendukung seseorang dalam membuat keputusan yang bijak, yang pada gilirannya akan berdampak positif pada ekonomi mereka. Kesimpulan ini sesuai dengan penelitian yang  dilakukan  oleh  Amelia  dan  Setiawan  pada  tahun  2022,  yang  juga  menemukan bahwa  pengetahuan  keuangan  berdampak  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan.
2. Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan (H2)
Estimasi  sampel  asli  LS  yang  diperoleh  adalah  0,301,  menunjukkan  signifikansi yang kuat dengan tingkat kesalahan kurang dari 5%, hal ini dibuktikan oleh nilai t-statistik sebesar 3,525 yang melebihi nilai t-tabel 1,983. Temuan ini menegaskan bahwa terdapat pengaruh signifikan dari sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan pelaku UMKM, sehingga  mendukung  penerimaan  hipotesis  kedua.  Penelitian  ini  mengungkapkan adanya  dampak  positif  dari  sikap  keuangan  terhadap  manajemen  keuangan.  Dengan kata  lain,  sikap  keuangan  yang  baik  akan  mempengaruhi  cara  seseorang  mengatur keuangannya,  membantu  menghindari  masalah  finansial.  Kesimpulan  ini  konsisten dengan  studi  yang  dilakukan  oleh  Amelia  dan  Setiawan  pada  tahun  2022,  yang  juga
menemukan  bahwa  sikap  keuangan  memiliki  efek  positif  terhadap  perilaku  dalam mengelola keuangan.
3. Keyakinan Keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan (H3)
Estimasi sampel asli LS tercatat 0,252, dengan tingkat signifikansi yang melebihi batas 5%, dibuktikan oleh nilai t-statistik 2,961 yang lebih tinggi dari nilai t-tabel 1,983. Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  keyakinan  keuangan  memiliki  dampak  positif  terhadap manajemen  keuangan  UMKM,  sehingga  hipotesis  ketiga  dapat  diterima.  Studi  ini mengungkapkan  bahwa  keyakinan  keuangan  secara  positif  dan  signifikan mempengaruhi perilaku manajemen keuangan. Ini berarti bahwa UMKM yang menjual kue  basah  dengan  keyakinan  keuangan  yang  kuat  cenderung  merencanakan pengeluaran  dengan  lebih  baik,  membuat  keputusan  pembelian  yang  bijaksana,  dan mengelola  keuangan  dengan  percaya  diri,  yang  semuanya  sesuai  dengan  rencana keuangan yang telah ditetapkan. Temuan  ini  selaras dengan  penelitian Wijaya  (2021), yang  menemukan  bahwa  keyakinan  keuangan  berdampak  positif  pada  perilaku manajemen keuangan.
4. Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan (H4)
Estimasi sampel asli LS yang didapatkan adalah 0,183, dengan signifikansi statistik di bawah 5%, yang dibuktikan oleh nilai t-statistik 2,089 yang melebihi nilai t-tabel 1,983. Hasil positif dari estimasi sampel asli menunjukkan bahwa kepribadian memiliki pengaruh yang  baik  terhadap  manajemen  keuangan  UMKM,  sehingga  hipotesis  ketiga dikonfirmasi. Penelitian ini menemukan bahwa kepribadian memiliki dampak yang positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan. Ini berarti bahwa UMKM penjual kue basah dengan kepribadian yang percaya diri dan optimis akan lebih berhasil dalam mengelola keuangan bisnis mereka.
5. Peindapatan Teirhadap Peirilakui Manajeimein Keiuiangan (H5)
Estimasi sampel asli LS tercatat sebesar 0,123, dengan tingkat signifikansi kurang dari 5% yang ditandai oleh nilai t-statistik 1,693, tidak melebihi nilai t-tabel 1,983. Estimasi sampel asli yang positif menunjukkan bahwa meskipun pendapatan memiliki pengaruh positif, namun tidak cukup signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan UMKM, sehingga  hipotesis  kelima  tidak  dapat  diterima.  Temuan  ini  menegaskan  bahwa pendapatan tidak memberikan dampak yang signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan, khususnya bagi UMKM penjual kue basah yang beroperasi dalam skala mikro dan  tidak  memerlukan  banyak  modal  atau  tenaga  kerja.  Fluktuasi  pendapatan  tidak secara langsung mempengaruhi perilaku keuangan individu. Penelitian ini sejalan dengan
studi  yang  dilakukan  oleh  Nurjanah  (2022),  yang  menyatakan  bahwa  pendapatan memiliki efek positif namun tidak signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan.

## SIMPULAN
Hasil studi menunjukkan bahwa empat faktor, yaitu pengetahuan, sikap, keyakinan tentang  keuangan,  serta  karakter  individu,  memiliki  dampak  signifikan  terhadap  cara pengelolaan keuangan oleh pemilik UMKM. Ini berarti bahwa pemilik UMKM yang menjual kue basah dan memiliki pemahaman, sikap positif, kepercayaan diri dalam keuangan, serta karakter yang positif cenderung mengelola keuangan mereka secara efektif dan tepat. Di sisi  lain,  perubahan  dalam  pendapatan,  baik  itu  kenaikan  atau  penurunan,  tidak mempengaruhi bagaimana mereka mengatur keuangan bisnis mereka.

## DAFTAR PUSTAKA
Amelia. Y, Kusnanto. E., dan Permana. N. 2023. Pengaruh Pengelolaan Keuangan, Sikap dan  Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pelaku  UMKM. Jurnal Ekobistek Jurnal Ekonomi, Vol. 12 No. 2.
Asari, dkk. 2023. Literasi Keuangan. Malang: Madza Media.
Deilsi. D.EI. 2022. Pengaruh Pengetahuan  Keuangan, Sikap  Keuangan dan  Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UIMKM  di Kota Sunga Penuh. Indonesian Journal of Business and Management, Vol. 2 No.2.
Immamah, K.D dan Handayani. A. 2022. Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Pengalaman Keuangan  dan  Pengendalian  Diri  Terhadap  Perilaku  Keuangan  (Studi  Pada Pedagang Pasar Sekarang), Jurnal Manajemen dan Bisnis Terapan, Vol. 2 No. 1.
Nurjanah.  R.  2022.  Faktor  Demografi,  Literasi  Keuangan,  Sikap  Keuangan  Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan pada UMKM di Kabupaten Bekasi. Jurnal Akuntansi Bisnis Pelita Bangsa, Vol. 7 No. 1.
Purwidianti.  W  dan  Mudjiyanti.  R.  2016.  Analisis  Pengaruh  Pengalaman  Keuangan  dan Tingkat  Pendapatan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Keluarga  di  Kecamatan Purwokerto Timur. Jurnal Ekonomi, Vol. 2 No. 1.
Putri.  W.D,  Fontanella.  A  dan  Handayani.  D.  2023.  Pengaruh  Penggunaan  Financial Technology, Gaya Hidup dan Pendapatan Orang Tua Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Jurnal Akuntansi dan Manajemen, Vol. 18 No. 1.
Rachman.  C  dan  Rochmawati.  2021.  Dampak  Financial  Literacy,  Financial  Attitude, Financial  Self  Efficacy,  Social  Economic  Status,  Locus  of  Control  pada  Perilaku Manajemen Keuangan. Journal. Feb. unmul.ac.id, Vol 17, No. 3, Hal. 417 – 428.
Salsabila.  B.A.N,  Handajani.  L  dan  Nurabiah.  2023.  Pengaruh  Financial  Knowladge, Financial Attitude dan Locus of Control Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa Akuntansi FEIB Universitas Mataram. Jurnal Ilmiah Ekonomi dan Bisnis, Vol. 11 No. 2. Setyawan. W  dan Wulandari, S. 2020. Perilaku Manajemen Keuangan Mahasiswa Kelas Karyawan di Cikarang. Jurnal Ilmu Manajemen dan Bisnis, Vol. 11 No. 1.
Tampubolon.  M  dan  Rahmadani.  2022.  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan , dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Pelaku UMKM di Kecamatan Air Puitih Kabupaten Batu Bara. Jurnal Akuntansi Manajemen Bisnis dan Teknologi, Vol. 2 No. 1.
Tiento. J dan Anwar. M. 2023. Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Finance Confidence dan Moderasi  Sumber  Pendapatan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Karyawan  Swasta. Jurnal Ekonomi, Keuangan, Investasi dan Syariah, Vol. 5 No. 1
Wijaya. I. 2021. Pengaruh Financial Knowledge, Financial Satisfaction, Financial Confidence Terhadap Financial Behavior. Jurnal Manajemen Bisnis dan Kewirausahaan, Vol. 5 No. 1.
Wijayanti, N., & Kartawinata, B. R. 2023. Pengaruh Financial literacy, Financial confidence, dan  Locus  of  Control  Eksternal  Terhadap  Personal  Finance  Management. Technomedia Journal, 8(1).