p- ISSN 2722-8134 , e-ISSN 2620-8466 Volume 5, No. 2, 2022
Financial  Literacy , Self  Efficacy ,  dan Self  Esteem Terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  UMKM  Dengan Gender Sebagai Variabel Moderasi
Ni Putu Ika Saraswati Wardani * ,
Magister Manajemen Keuangan,
Universitas Mataram, Mataram, Indonesia; ika.wardani21@gmail.com

## Embun Suryani,
Magister  Manajemen  Pascasarjana  Universitas  Mataram,  Universitas  Mataram,  Mataram, Indonesia; embungsur74@gmail.com
I Nyoman Nugraha,
Magister  Manajemen  Pascasarjana  Universitas  Mataram,  Universitas  Mataram,  Mataram, Indonesia; ibobid@yahoo.com
*Coresponding Author
Info Artikel: Dikirim: 20 Oktober 2022; Direvisi: 27 Oktober 2022; Diterima: 31 Oktober 2022 Cara sitasi: Wardani, N. I. K. S., Suryani, E., & Nugraha, I. N. (2022). Financial Literacy, Self Efficacy,  dan  Self  Esteem  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  UMKM dengan Gender Sebagai Variabel Moderasi. JPIn: Jurnal Pendidik Indonesia , 5(2), 129-146.
Abstrak . Financial  Literacy merupakan  kombinasi  dari  kesadaran,  pengetahuan, keterampilan,  sikap,  dan  perilaku  yang  diperlukan  untuk  membuat  keputusan keuangan yang baik dan pada akhirnya mencapai Financial Wealth Behavior . Tujuan penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  pengaruh financial  literacy , self  efficacy ,  dan self  esteem terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  pada  pelaku  umkm  dengan gender  sebagai  variabel  moderasi.  Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian asosiatif.  Sampel  dalam  penelitian  ini  berjumlah  100.  Instrumen  yang  digunakan dalam  penelitian  yaitu  angket.  Data  dianalisis  dengan  menggunakan  regresi berganda dengan bantuan program Partial Least Square (PLS). Berdasarkan dari hasil penelitian,  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa  ada  pengaruh Financial  Literacy terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,028  dengan  nilai  t  statistic  sebesar  2,202.  Ada  pengaruh Self  Efficacy terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,023 dengan  nilai  t  statistic  sebesar  2,268.  Ada  pengaruh Self  Esteem terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,000 dengan nilai t  statistic  sebesar  7,564.  Gender  tidak  mampu  memoderasi  pengaruh Financial Literacy terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p  value  0,900  dengan  nilai  t  statistic  sebesar  0,126.  Gender  tidak  mampu memoderasi  pengaruh Self  Esfficacy terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,736  dengan  nilai  t  statistic  sebesar  0,337. Gender  tidak  mampu  memoderasi  pengaruh Self  Esteem terhadap  Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,439 dengan nilai t statistic sebesar 0,775.
Kata Kunci : financial literacy , self efficacy , self esteem , perilaku manajemen keuangan, dan gender
Abstract. Financial  Literacy  is  a  combination  of  awareness,  knowledge,  skills, attitudes,  and  behaviors  needed  to  make  good  financial  decisions  and  ultimately achieve Financial Wealth Behavior. The purpose of this study was to determine the effect  of  financial  literacy,  self-efficacy,  and  self-esteem  on  financial  management behavior in MSME actors with gender as a moderating variable. This research uses associative  research  method.  The  sample  in  this  study  amounted  to  100.  The instrument  used  in  this  study  was  a  questionnaire.  Data  were  analyzed  using multiple regression with the help of Partial Least Square (PLS) program. Based on the  results  of  the  study,  it  can  be  concluded  that  there  is  an  influence  of  Financial Literacy  on  Financial  Management  Behavior  on  MSME  actors,  with  a  p  value  of 0.028  with  a  t  statistic  of  2.202.  There  is  an  influence  of  Self  Efficacy  on  Financial Management Behavior in MSME actors, with a p value of 0.023 with a t statistic of 2.268. There is an effect of Self Esteem on Financial Management Behavior in MSME actors,  with  a  p  value  of  0.000  with  a  t  statistic  of  7.564.  Gender  is  not  able  to moderate the influence of Financial Literacy on Financial Management Behavior on MSME actors, with a p value of 0.900 with a t statistic of 0.126. Gender is not able to moderate the effect of Self Esfficacy on Financial Management Behavior on MSME actors,  with  a  p  value  of  0.736  with  a  t  statistic  of  0.337.  Gender  is  not  able  to moderate  the  influence  of  Self  Esteem  on  Financial  Management  Behavior  on MSME actors, with a p value of 0.439 with a t statistic of 0.775.
Keywords :   financial  literacy,  self  efficacy,  self  esteem,  financial  management behavior, and gender

## Pendahuluan
Financial  Literacy menurut The  National  Financial  Educators  Council (NFEC) dalam Świecka (2019)  berarti  memiliki  keterampilan  dan  pengetahuan tentang keuangan dan bagaimana mengambil keputusan yang efektif untuk memenuhi  tujuan  keuangan  dengan  memahami  konsep  dan  risiko keuangan.  Oleh  karena  itu, Financial  Literacy yang  baik  diyakini  memiliki peranan  penting  bagi  pelaku  UMKM  untuk  mendukung  keberlanjutan usahanya  karena  dengan  memahami  konsep  dasar  dari  produk  keuangan, melakukan  perencanaan  dan  pengelolaan  keuangan  yang  lebih  baik  serta pengambilan  keputusan  yang  tepat  dalam  mengoptimalkan  struktur keuangan  dapat  mengurangi  atau  menghindari  risiko  keuangan  dan  usaha ilegal dipasar keuangan
Pengambilan  keputusan  keuangan  sering  disertai  dengan  risiko  dan ketidakpastian  yang  tinggi,  sehingga  diperlukan  pemahaman  yang  luas untuk  membuat  penilaian  yang  benar  namun  dalam  waktu  yang  terbatas (Shim, et  al., 2019).  Menurut  Malinda et  al .  (2021),  dalam  kajiannya
mengungkapkan  bahwa  salah  satu  faktor  penyebab  kegagalan  pelaku UMKM  mengembangkan  usahanya  adalah  karena  kurangnya  pemahaman pelaku UMKM tentang produk keuangan yang digunakan sehingga akhinya terjebak dalam layanan keuangan illegal. Hasil penelitian lain oleh Setyawan dan  Wulandari  (2020);  Pradinaningsih  dan  Wafiroh  (2022)  mempertegas pengaruh Financial  Literacy terhadap  perilaku  manajemen,  dimana diungkapkan  bahwa  dengan Financial  Literacy yang  baik  akan mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan  yang  lebih  terarah  seperti merencanakan  sumber  dana,  mengalokasikan  sumber  keuangan  yang  ada ataupun  penyusunan  anggaran  pengeluaran  dan  melakukan  pengawasan terhadap  penggunaan  dan  pemanfaatan  keuangan  sebagai  evaluasi perkembangan usaha. Selain itu, dengan tingkat Financial Literacy yang tinggi seseorang dirasa lebih mampu dalam mengevaluasi peluang dan tantangan secara  objektif  sehingga  membuat  keputusan  keuangan  yang  lebih  tepat. Namun  pendapat  yang  bertolak  belakang  dikemukakan  oleh  Puspita  dan Isnalita  (2019),  diungkapkan  bahwa Financial  Literacy yang  dimiliki  tidak berpengaruh  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  seseorang.  Pendapat ini  didukung  oleh  Sari  dan  Listiadi  (2021),  yang  mengungkapkan  bahwa perilaku  manajemen  keuangan  tidak  bergantung  pada Financial  Literacy seseorang, karena tingginya literasi keuangan yang dimiliki tidak menjamin baiknya perilaku manajemen keuangan yang dimiliki.
Salah  satu  aspek  psikologis  yang  turut  berperan  dalan  mempengaruhi perilaku manajemen keuangan yaitu Self Efficacy atau Efikasi diri (Humaira,
2018). Self Efficacy berkaitan dengan kepercayaan diri terhadap kemampuan dalam mencapai tujuan finansial (Buana & Patrisia, 2021). Tentu saja, dengan rasa percaya diri terhadap kemampuan yang dimiliki maka akan memotivasi pelaku  UMKM  untuk  mencari  berbagai  cara  demi  mencapai  tujuan  yang diinginkan.  Salah  satunya  dari  tingginya  minat  pelaku  UMKM  dalam mengajukan  pinjaman  dana  sebagai  tambahan  modal  usaha,  merupakan bentuk  kepercayaan  diri  untuk  bisa  mengembangkan  kinerjanya  melalui melakukan  peningkatan  usaha  (Kautsar et  al .,  2019). Self  Efficacy dalam perilaku  manajemen  keuangan  diperlukan  bagi  pelaku  UMKM  untuk meningkatkan  kemampuan  dalam  mengelola  keuangan  usahanya  sehingga dapat  bersaing  secara  kompetitif  (Rosalinda,  2022).  Pendapat  ini  juga diperkuat oleh Markman et al . dalam Kautsar et al . (2019) yang menyatakan bahwa  dengan  adanya Self  Efficacy dapat  menjadi  penentu  dalam pertumbuhan bisnis baru.
Beberapa  hasil  penelitian  terdahulu  mengungkapkan  hal  yang  mendukung hubungan Self  Efficacy terhadap  perilaku  manajamen  keuangan.  Menurut Rizkiawati  dan  Asandimitra  (2018);  Pramedi  dan  Asandimitra  (2021) menunjukan  bahwa Self  Efficacy memiliki  pengaruh  terhadap  perilaku manajemen  keuangan  dimana  dengan  memiliki Self  Efficacy yang  tinggi maka  individu  semakin  bertanggung  jawab  terhadap  pilihan  serta  risiko yang  menjadi  keputusannya.  Selain  itu  Farell et  al .  dalam  Liu  dan  Zhang (2021) menemukan bahwa bahwa Self Efficacy mempengaruhi bentuk produk keuangan yang dipilih serta jumlah investasi yang dikelola. Kontradiksi hasil penelitian  diungkapkan  oleh  Ismail et  al .  (2017)  diungkapkan  bahwa Self Efficacy tidak  berpengaruh  dalam  perilaku  mengelola  keuangan.  Hasil penelitian ini diperkuat oleh Purnamasari (2018) yang membuktikan bahwa Self Efficacy yang diwujudkan dengan kepercayaan diri tidak mempengaruhi pengambilan keputusan keuangan.
Tidak  hanya  literasi  keuangan  serta  kepercayaan  diri  yang  dapat mengarahkan  perilaku  manajemen  keuangan  seseorang  menjadi  lebih bertanggung  jawab,  Tang  dan  Baker  (2016)  mengemukakan  bahwa  ada aspek  psikologis  lain  yang  berhubungan  dengan  perilaku  manajemen keuangan,  yaitu Self  Esteem atau  harga  diri. Self  Esteem berkaitan  dengan pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  serta  kepercayan  diri  yang  positif sebagai  sumber  yang  dapat  mengubah  perilaku  manajemen  keuangan dimana Self  Esteem dan  pengetahuan  keuangan  secara  bersamaan  akan berperan  dalam  menentukan  keputusan  keuangan  (Tang  dan  Baker,  2016). Self  Esteem memainkan  peran  penting  untuk  membentuk  perilaku manajemen  keuangan  yang  bertanggung  jawab  (Gosal et  al .,  2021).  Bagi pelaku  UMKM, Self  Esteem yang  tinggi  akan  digunakan  sebagai  dorongan untuk melewati proses manajemen keuangan yang menantang misalnya saja dalam  pengambilan  keputusan  terhadap  manajemen  kredit  ataupun investasi dalam aset berisiko (Rizaldi, 2020).
Self  Esteem dapat  mengasah  perilaku  mengelola  keuangan  pelaku  UMKM dalam  mengembangkan  usahanya,  seperti  menghadapi  tantangan  dalam mencari  modal  usaha  ataupun  dalam  menyusun  rencana  keuangan  jangka panjang. Permasalahan terkait Self Esteem yang dihadapi kerap kali berkaitan dengan  ketakutan  akan  menghadapi  kegagalan  serta  aktualisasi  diri  yang negatif sehingga mempengaruhi keberhasilan pelaku UMKM (Baihaqi, 2021). Sehingga, banyaknya layanan akses keuangan, tidak serta merta meyakinkan pelaku  UMKM  untuk  meminjam  sumber  pendanaan  baik  formal  ataupun informal. Persyaratan yang sulit, kekhawatiran tidak mampu
mengembalikan  pinjaman  menjadi  sumber  keraguan  bagi  pelaku  UMKM untuk mengambil keputusan (Faqir, 2022).
Beberapa penelitian yang sebelumnya yang dilakukan oleh  Tang dan Baker (2016); Baihaqi (2021) menunjukan hasil bahwa Self Esteem memiliki dampak positif  bagi  kesejahteraan  finansial  seseorang,  dimana Self  Esteem akan mempengaruhi  persepsi  dirinya  tentang  pengetahuan  keuangannya  dan meningkatkan  resiliensi  terhadap  kegagalan.  Namun  bertolak  belakang dengan Ali et al . (2021) yang menemukan bahwa Self Esteem tidak memiliki peran  yang  cukup  besar  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan,  karena pengetahuan secara objektif seperti kemampuan dan keahlian lebih kuat bila dibandingkan  dengan Self  Esteem sebagai  bagian  dari  pengetahuan  secara subjektif.
Kontradiksi  hasil  studi  terdahulu  melatarbelakangi  perlunya  dikaji  kembali dengan  menambahkan  variabel  yang  diduga  berpengaruh  yaitu gender sebagai variabel yang mampu memoderasi hubungan Financial Literacy , Self Efficacy dan Self  Esteem terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  pelaku UMKM.  Pertimbangan  gender  sebagai  pemoderasi  didasarkan  pada bagaimana  kesenjangan  terhadap  gender  kerap  kali  dijadikan  sebagai “bahan  pertimbangan”  di  masyarakat  tentang  bagaimana  laki -laki  dan perempuan  mengelola  keuangan.  Menurut  Kemenkeu  (2019),  perempuan sulit untuk mendapatkan pinjaman bank karena sulitnya persyaratan berupa jaminan  berupa  aset  atas  nama  pribadi.  Padahal  kerap  kali  keperluan pinjaman perempuan dimanfaatkan untuk menambah modal usaha. Hal ini tentu  saja  tidak  sesuai  dengan  Peraturan  Menteri  Keuangan  Nomor  10 Tahun  2009  tentang  Fasilitas  Peminjaman  Kredit  Usaha  Rakyat  yang mendorong  bank  untuk  menyalurkan  kredit  untuk  UMKM,  tanpa  batasan gender  tertentu. International  Finance  Corporation (2021),  mengungkapkan bahwa  80%  dari  usaha  UMKM  yang  dimiliki  perempuan,  tidak memiliki kebutuhan  kredit  dan  kurang  atau  tidak  terlayani  dengan  baik. Kondisi  ini  menunjukkan  bahwa  kesenjangan  finansial  berdasarkan  gender itu nyata terjadi.
Seperti  diungkapkaan  oleh  BPS  (2021),  mayoritas  UMKM  dikelola  oleh perempuan,  dimana  64,5%  merupakan  wirausaha  perempuan,  dengan jumlah  pelaku  UMKM  perempuan  sebanyak  37  Juta.  Sulitnya  memperoleh akses  pendanaan  melalui  layanan  bank,  menyebabkan  tingginya  minat perempuan  untuk  mendapatkan  modal  melalui  layanan  pinjaman  berbasis online .  Berdasarkan  hasil  survei  OJK  menunjukan  bahwa  mayoritas pengguna fintech  lending di  Indonesia  adalah  perempuan  dengan
pertumbuhan yang cukup signifikan selama setahun belakangan (Mei 2021 – Mei 2022). Adapun jumlah rekening penerima pinjaman perempuan per Mei 2022  mencapai  18,7  juta  rekening,  yang  bila  dibandingkan  dengan  laki-laki hanya 9,6 juta rekening.
Seiring dengan tingginya minat partisipasi penggunaan fintech lending yang didominasi  oleh  perempuan  disertai  dengan  munculnya  masalah.  Menurut OJK  (2021),  perempuan lebih  banyak  terjerat  masalah  pinjaman online yang ilegal. Hal ini diungkapkan oleh OJK bahwa per tahun 2021 dari enam ratus pengaduan yang diterima, tiga berbanding satu pengaduan bersumber dari konsumen  perempuan.  Kondisi  ini  memperlihatkan  bahwa  perempuan memiliki kecenderungan yang lebih besar untuk terjebak pada layanan akses keuangan yang tidak tepat. Hal ini tentu saja merugikan, mengingat tujuan utama  mengakses fintech  lending untuk  mempermudah  dalam  memperoleh akses permodalan untuk mengembangkan serta memperkuat usaha.
Beberapa  studi  terdahulu  menemukan  pendapat  yang  bertolak  belakang tentang  fenomena  tersebut.  Menurut  Leunupun et  al .  (2022)  dalam  hasil penelitiannya  mengungkapkan  bahwa  tidak  adanya  pengaruh  yang signifikan  diantara  gender  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan. Pendapat ini dipertegas oleh Yusil (2020); Yuliawati et al . (2021); Apriyanti et al . (2021) yang mengungkapkan bahwa perbedaan gender tidak memberikan pengaruh  signifikan  terhadap  pengetahuan,  sikap  ataupun  perilaku manajemen  keuangan,  sebab  laki-laki  ataupun  perempuan  tidak  memiliki perbedaan yang signifikan terkiat pemahaman dan pengalaman pengelolaan keuangan.
Berdasarkan  fenomena  dan  latar  belakang  masalah  masalah  yang  telah dipaparkan  tersebut  serta  adanya  inkonsistensi  dari  hasil-hasil  studi sebelumnya  sehingga  diperlukan  analisis  lebih  mendalam  terkait  seberapa bagaimana hubungan dan pengaruh Financial Litercay, Self Efficacy serta Self Esteem terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  pelaku  UMKM  dengan menambahkan  gender  sebagai  pemoderasi  yang  dilakukan  pada  pelaku UMKM sebagai konsumen dari Fintech Lending .

## Metode
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  asosiatif. Teknik  pengambilan sampel yang digunakan adalah
non probability
sampling dengan  pendekatan purposive  sampling . Sampel  dalam  penelitian  ini berjumlah  100  orang  pelaku  UMKM  sebagai  konsumen Fintech  Lending di Kota  Mataram.  Instrumen  yang  digunakan  dalam  penelitian  yaitu  angket.
Data  dianalisis  dengan  menggunakan  regresi  berganda  dengan  bantuan program Partial Least Square (PLS).

## Hasil dan Pembahasan

## Analisis Karakteristik Responden
Responden  dengan  jenis  kelamin  laki-laki  dengan  jumlah  41  orang  (41%), responden dengan jenis kelamin perempuan dengan jumlah 59 orang (59%). Responden  dengan  pendidikan  terakhir  S2  dengan  jumlah  5  orang  (5%), pendidikan terakhir S1  dengan  jumlah  35  orang  (35%),  pendidikan  terakhir Diploma  dengan  jumlah  35  orang  (35%),  pendidikan  terakhir  SMA  dengan jumlah  20  orang  (20%),  pendidikan  terakhir  SMP  dengan  jumlah  5  orang (5%), dan tidak ada yang pendidikan terakhir SD serta tidak tamat sekolah. Dengan  demikian  bahwa  dengan  pendidikan  yang  tinggi  maka  orang tersebut  akan  semakin  luas  pula  pengetahuannya,  sehingga  pendidikan dapat mempengaruhi seseorang.  Responden  dengan  usia  >  40  Tahun dengan jumlah 30 orang (30%), dengan usia 31-40 Tahun dengan jumlah 50 orang (50%), dan deng an usia ≤ 30 Tahun dengan jumlah 20 orang (20%). Hal ini  menunjukkan  bahwa  dimana  kelompok  umur  31-40  tahun  merupakan usia produktif

## Analisis Statistik Deskriptif
Sebagian besar responden pada variabel Financial Literacy sudah cukup baik, karena responden sudah memiliki pengetahuan keuangan dasar dan mampu menganalisis  kinerja  keuangan  secara  berkala.  Sebagian  besar  responden pada  variabel Self  Efficacy sudah  cukup  baik,  karena  responden  sudah mampu  membuat  perencanaan  keuangan  yang  baik  dan  mampu menghadapi tantangan untuk mencapai tujuan keuangan yang direncanakan.  Sebagian  besar  responden  pada  variabel Self  Esteem sudah cukup  baik,  karena  responden  puas  dengan  diri  saya  sendiri  dan  merasa memiliki  sejumlah  kualitas  yang  baik.  Sebagian  besar  responden  pada variabel perilaku manajemen keuangan sudah cukup baik, karena responden sudah  mampu  mempertimbangkan  harga,  manfaat  dan  kualitas  sebelum membeli  barang,  serta  mampu  menetapkan  pengeluaran  anggaran  belanja maksimal dalam pengalokasian keuangan. Sedangkan pada variabel gender responden  dengan  jenis  kelamin  laki-laki  dengan  jumlah  41  orang  (41%), responden dengan jenis kelamin perempuan dengan jumlah 59 orang (59%).

## Uji Asumsi Klasik
Hasil  uji  normalitas  diperoleh  data  bersifat  normal  karena  titik-titik menyebarkan  disekitar  garis  diagonal  dan  mengikuti  arah  aris  diagonal, maka  model  regresi  memenuhi  asumsi  normalitas  yang  berarti  data  telah
terdistribusi  normal.  Sedangkan  data  hasil  uji  homogenitas  diperoleh  titik menyebar  secara  acak  serta  tidak  ada  membentuk  pola  tertentu  atau  tidak teratur. Hal ini mengindikasikan tidak terjadi heterokedastisitas pada model regresi sehingga model regresi layak dipakai.
Evaluasi Measurement ( Outer Model )
Berdasarkan  uji  validitas  diskriminan  diketahui  bahwa  akar  AVE masing- masing lebih besar dari 0,5 sehingga dapat disimpulkan bahwa variabel yang digunakan  pada  penelitian  adalah  valid.  Seluruh  variabel  yang  dianalisis lebih  besar  dari  nilai  korelasi  tertinggi  antar  masing-masing  variabel independen dengan variabel lainnya.
Evaluasi Model Struktural ( Inner Model )
Nilai  R-square  adalah  sebesar  0,612.  Hal ini  menunjukan bahwa pengaruh Financial  Literacy (X 1 ), Self  Esfficacy (X 2 ), Self  Esteem (X 3 ),  dan  Gender  (Z) dalam menjelaskan perilaku manajemen keuangan (Y) adalah sebesar 61,2%.

## Pengujian Koefisien Jalur
Hasil  pengujian  hubungan  antar  variabel  penelitian  dapat  dilihat  dari nilai koefisien jalur dan titik kritis (t- statistic) yang signifikan pada α = 0,05. Bila  hasil  pengujian  hipotesis  pada  outer  model  signifikan,  menunjukkan bahwa  indikator  dipandang  dapat  digunakan  sebagai  instrumen  pengukur variabel  laten,  sedangkan  bila  hasil  pengujian  pada  inner  model  signifikan berarti terdapat pengaruh yang bermakna antara variabel laten.
Tabel 1. Hubungan Antar Variabel No Hubungan Antar Variabel T-statistik P value Kesimpulan 1 Gender  (Z)  memoderasi Financial Literacy (X 1 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y) 0,126 0,900 Tidak Signifikan 2 Gender (Z) memoderasi Self Esfficacy (X 2 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y) 0,337 0,736 Tidak Signifikan 3 Gender  (Z)  memoderasi Self  Esteem (X
3 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y) 0,775 0,439 Tidak Signifikan
4 Financial  Literacy (X 1 )  terhadap  perilaku manajemen keuangan (Y) 2,202 0,028 Signifikan 5 Self  Esfficacy (X 2 )  terhadap  perilaku manajemen keuangan (Y) 2,268 0,024 Signifikan 6 Self  Esteem (X 3 )  terhadap  perilaku manajemen keuangan (Y) 7,564 0,000 Signifikan
Dari  1  hubungan  antar  variabel  yang  diajukan3   hubungan  antar  variabel lainnya signifikan yaitu Financial Literacy (X 1 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y), Self Esfficacy (X 2 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y), dan Self Esteem (X 3 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y), sedangkan 3 hubungan  antar  variabel  lainnya  tidak  signifikan  yaitu  Gender  (Z) memoderasi Financial  Literacy (X 1 )  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan (Y), Gender (Z) memoderasi Self Esfficacy (X 2 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y), dan Gender (Z) memoderasi Self Esteem (X 3 ) terhadap perilaku manajemen keuangan (Y).
Hasil pengujian tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Hipotesis  1  menyatakan  bahwa  ada pengaruh Financial  Literacy terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,028 dengan nilai t statistic sebesar 2,202.
2. Hipotesis  2  menyatakan  bahwa  ada  pengaruh Self  Efficacy terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,023 dengan nilai t statistic sebesar 2,268.
3. Hipotesis  3  menyatakan  bahwa  ada  pengaruh Self  Esteem terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,000 dengan nilai t statistic sebesar 7,564.
4. Hipotesis  4  menyatakan  bahwa  Gender  tidak  mampu  memoderasi pengaruh Financial Literacy terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,900 dengan nilai t statistic sebesar 0,126.
5. Hipotesis  5  menyatakan  bahwa  Gender  tidak  mampu  memoderasi pengaruh Self  Esfficacy terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,736 dengan nilai t statistic sebesar 0,337.
6. Hipotesis  6  menyatakan  bahwa  Gender  tidak  mampu  memoderasi pengaruh Self  Esteem terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada pelaku UMKM, dengan nilai p value 0,439 dengan nilai t statistic sebesar 0,775.
Hasil  hubungan  antar  variabel  selengkapnya  dapat  dilihat  pada  Gambar berikut:
Gambar 1. Hasil Uji Hipotesis
Financial  Literacy merupakan  kombinasi  dari  kesadaran,  pengetahuan, keterampilan,  sikap,  dan  perilaku  yang  diperlukan  untuk  membuat keputusan keuangan yang baik dan pada akhirnya mencapai Financial Wealth Behavior (OECD,  2020).  Kombinasi  ini  akan  menentukan  dan  menjelaskan perilaku  manajemen  keuangan  serta  hasil  keuangan  individu  (Thomas  & Gupta,  2021).  Dalam Theory  of  planned  behavior terdapat  faktor perceived behavioral  control yang  mengandung  konsep knowledge .  Oleh  karena  itu, hubungan  diantara  kedua  variabel  ini  bersifat  konklusif,  dimana  dengan memiliki Financial  Literacy yang  baik  akan  mempengaruhi  seseorang  untuk berperilaku  lebih  bertanggung  jawab  dalam  keputusan  keuangannya. Teori ini didukung  oleh hasil  studi terdahulu  oleh  Malinda et  al .,  (2021); Septiani dan Wuryani (2022);  Andarsari dan Ningtyas,  (2022) Fadilah dan Purwanto (2022) yang mengungkapkan bahwa Financial literacy memberikan pengaruh yang positif terhadap perilaku manajemen keuangan, sebab Financial Literacy yang  baik  sehingga  mempengaruhi  pengambilan  keputusan  dan perencanaan keuangan jangka panjang yang lebih efektif.
Self  Efficacy mengacu  pada  keyakinan  individu  bahwa  ia  mampu melaksanakan  suatu  tugas  untuk  mencapai  suatu  tujuan  (Kautsar,  et al.,2019). Efikasi  Keuangan  diri  sebagai  bentuk  efikasi  yang  berkaitan dengan  keuangan merupakan  sebuah  keyakinan  dan  kemampuan  sesorang yang dipengaruhi oleh keterampilan keuangan, kepribadian, sosial maupun faktor lainnya dalam mengelola keuangan untuk mencapai tujuan keuangan dan  kepuasan  finansial  yang  diinginkan  (Furreboe  &  Nyhus,  2022). Pengaruh  Efikasi  keuangan  diri  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan didasarkan  pada  teori  kognitif  sosial,  dimana  seseorang  harus  memiliki keterampilan  dan  kepercayaan  diri  terhadap  kemampuan  yang  dimiliki (Bandura, 1997).
Efikasi  keuangan  diri  dapat  memengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan seseorang.  Seseorang  dengan  efikasi  keuangan  diri  yang  tinggi,  akan semakin  bertanggung  jawab  dalam  mengelola  keuangan.  Liu  dan  Zhang (2021)  dalam  penelitiannya  membuktikan  bahwa  individu  dengan  rasa efikasi  keuangan  diri  yang  lebih  tinggi  cenderung  memperkirakan  peluang dan  tantangan  secara  lebih  rasional.  Mereka  tidak  akan  secara  irasional mengejar  keuntungan  jangka  pendek  atau  mudah  tertipu  oleh  informasi palsu.  Beberapa  studi  terdahulu  oleh  Arofah  (2019);  Shim, et  al (2019);
Thomas  dan  Gupta  (2019);  Elfahmi, et  al (2020)  mempertegas  bahwa  Self- efficacy  memiliki  implikasi  penting  terhadap  kebijakan  yang  bertujuan untuk  meningkatkan  perilaku  manajemen  keuangan,  karena  self-efficacy yang  baik  dapat  membantu  individu  dalam  mengeksplorasi  serta mengarahkannya  dalam  penentuan  strategi  seperti  menyiapkan  lebih banyak  tabungan,  dengan  memiliki  utang  yang  lebih  rendah  dan penyesuaian  terhadap  kondisi  keuangan  setelah  pensiun  (Kautsar, et al .,2019).
Self  Esteem merupakan  bentuk  persepsi  diri  terhadap  pengetahuan  yang dimiliki,  dalam  hal  ini  adalah  kepercayaan  pada  pengetahuan  keuangan yang  dimiliki  (Drago,  2011). Self  Esteem berperan  dalam  mengembangkan pengetahuan  keuangan  subjektif  sehingga  pada  akhirnya  berperan  dalam mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan.  Seperti  yang  ditunjukkan oleh Javed et al.,(2017), pengetahuan objektif terkait dengan kemampuan dan keahlian, sedangkan pengetahuan subjektif lebih terkait dengan pengalaman terkait  kepercayaan  konsumen  terhadap  kemampuan  mereka  dalam menentukan keputusan yang tepat. Tang dan Baker (2016) mengungkapkan bahwa tingginya tingkat pengetahuan keuangan subjektif akan memungkinkan  seseorang  untuk  terlibat  dalam  praktik  keuangan  yang bertanggung  jawab,  bahkan  setelah  mengendalikan  pengetahuan  keuangan
objektif  mereka  dan  faktor  sosial-ekonomi  lainnya.  Oleh  karena  itu, Self Esteem memiliki  hubungan  tidak  langsung  dengan  perilaku  manajemen keuangan melalui pengetahuan keuangan subjektif. Baumeister dalam Gosal et  al.,  (2021)  membuktikan  bahwa  Self  Esteem  yang  tinggi  membuat seseorang  lebih  bertahan  terhadap  tantangan  dan  ancaman  bila dibandingkan  dengan  individu  yang  memiliki  Self  Esteem  yang  rendah. Pendapat  ini  diperkuat  oleh  hasil  penelitian  terdahulu  oleh  Juanita  dan Pamungkas  (2019);  Leon  dan  Anggie  (2020);  Hikmah  (2021)  yang menyatakan bahwa Self Esteem memberikan pengaruh baik secara langsung ataupun tidak langsung terhadap perilaku manajemen keuangan seseorang. Dimana semakin baik self esteem yang dimiliki akan memberikan kekuatan untuk menghadapi kegagalan.
Gender merupakan behavioral difference yang diciptakan melalui proses sosial dan budaya. Dalam pengetahuan dan perilaku manajemen keuangan, antara laki-laki  dan  perempuan  memiliki  karakteristik  yang  berbeda  dalam mengelola  keuangannya,  namun  baik  laki-laki  dan  perempuan  memiliki kesempatan yang sama untuk meningkatkan pengetahuan dan keterampilan mengenai Financial  Literacy sehingga mampu  mencapai tingkat  pengelolaan keuangan yang efisien dan efektif (Furreboe & Nyhus, 2022).
Ahmadi  (2018)  mengungkapkan  dalam  hasil  penelitiannya  bahwa perempuan  cenderung  memiliki Financial  Literacy yang  rendah  sehingga terjebak  pada  pengelolaan  keuangan  yang  tidak  tepat  seperti  pola  hidup yang  konsumtif,  sehingga  kerap  kali  perempuan  lebih  terintimidasi  dalam pengambilan  keputusan  keuangan.  Hal  ini  dipertegas  oleh  penelitian  yang dilakukan  oleh    Kadoyaand  dan  Khan  (2020);  Lind et  al .,  (2020)  yang mengungkapkan  bahwa  laki-laki  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang lebih  baik  dari  pada  perempuan,  namun  perempuan  ternyata  memiliki perilaku  manajemen  keuangan  yang  lebih  positif  daripada  laki-laki.  Sebab, perempuan  memiliki  ketertarikan  yang  minim  untuk  belajar  tentang pengetahuan keuangan (Chen dan Volpe, 2002).
Kesenjangan  gender  antara  laki-laki  dan  perempuan  menimbulkan perbedaan  dalam  peran,  pola  pikir,  bahkan  sikap  terhadap  pengambilan keputusan,  termasuk  dalam  pengelolaan  keuangan  (Furreboe  &  Nyhus, 2022).  Dalam Theory  Planned  of  Behavior ketika  individu  percaya  bahwa perilaku  mereka  berada  dalam  kendali  mereka  maka  persepsi  kontrol perilaku  atau Self  Efficacy dapat  secara  langsung  memprediksi  perilaku. Efikasi  keuangan  diri  merujuk  pada  keyakinan  dan  kemampuan  sesorang yang dipengaruhi oleh keterampilan keuangan, kepribadian, sosial maupun
faktor lainnya dalam mengelola keuangan untuk mencapai tujuan keuangan dan kepuasan finansial yang diinginkan (Buana & Patrisia, 2021). Seseorang yang memiliki Self Efficacy yang tinggi cenderung menunjukkan lebih banyak kontrol  keuangan  (Bandura,  1997).  Gender  mempengaruhi  peran  efikasi keuangan  diri  dalam  tingkat  risiko  yang  dipilih.    Laki-laki  memiliki kepercayaan  yang  lebih  tinggi  dalam  membuat  keputusan  keuangan dibandingkan dengan perempuan yang cenderung bersikap risk averse (Djou &  Lukiastuti,  2021).  Pendapat  ini  diperkuat  oleh  hasil  penelitian  terdahulu oleh  Farrell  dan  Risse  (2016);  Fureeboe  dan  Nyhus  (2022)  yang mengungkapkan  bahwa  perempuan  cenderung  untuk  bersikap  konservatif, dimana  perempuan  dengan  efikasi  finansial  diri  yang  lebih  tinggi  lebih cenderung  memilih  layanan  keuangan  seperti  produk  investasi  dan tabungan, daripada produk yang berkaitan dengan utang.
Self Esteem atau harga diri adalah dimana setiap individu memiliki penilaian yang berbeda terhadap dirinya (Drago, 2011). Self Esteem merujuk pada sikap atau  pendapat  terhadap  dirinya  sendiri  yang  dapat  mengontrol  perilaku mereka sendiri  (Tang & Baker, 2016). Harga diri memainkan peran penting dalam  membentuk  perilaku  manajemen  keuangan.  Tang  dan  Baker  (2016) menunjukan  bahwa  harga  diri  merupakan  sumber  emosional  progresif dalam  membuat  keputusan  keuangan  yang  mempengaruhi  perilaku.  Oleh karena  itu,  seseorang  dengan  Self  Esteem  yang  tinggi,  akan  membentuk perilaku manajemen keuangan yang bertanggung jawab dan mengarah pada perilaku  manajemen  keuangan  yang  sehat  dan  positif  (Paula  &  Campbell, 2003).
Self  Esteem tidak  dapat  lepas  dari  lingkungan,  karena  harga  diri  terbentuk dari  interaksi  lingkungan.  Individu  dengan Self  Esteem tinggi  mungkin kurang  responsif  terhadap  sikap  dan  informasi  negatif  di  lingkungannya, dibandingkan dengan individu dengan harga diri yang rendah. Bila ditinjau berdasarkan gender, maka perempuan cenderung memiliki Self Esteem yang lebih rendah dibandingkan laki-laki. Hal ini lebih dikarenakan adanya faktor budaya  yang  ikut  berperan  pada  pembentukan  harga  diri  pada  individu. Masih  terdapat stereotype atau  bias  gender  yang  menyebutkan  bahwa  pria memiliki  kelonggaran  dalam  mengekspresikan  segala  keinginannya,  dan sebaliknya perempuan memiliki beberapa keterbatasan dalam mengespresikan  keinginannya  (Nirmalasari  &  Masusan,  2014).  Selain  itu, individu dengan Self Esteem yang tinggi cenderung untuk mengambil pilihan yang  berisiko  dibandingkan  mereka  yang  memiliki Self  Esteem rendah, karena individu dengan Self Esteem yang tinggi harus konsisten dengan citra diri  mereka  (Ali, et  al .,2021).  Pendapat  ini  berkaitan  dengan  studi  yang
dilakukan (Hikmah, 2021) dimana pria lebih berani dalam mengambil risiko daripada perempuan, hal ini disebabkan oleh faktor psikologis di mana pria tampak  cenderung  mencari  risiko (risk  seeker) dan  perempuan  menghindari risiko di depannya ( risk averter ) untuk memperlihatkan kekuasaanya.

## Simpulan
Berdasarkan dari hasil penelitian, dapat ditarik kesimpulan bahwa Hipotesis 1  menyatakan  bahwa  ada  pengaruh Financial  Literacy terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,028 dengan  nilai  t  statistic  sebesar  2,202.  Hipotesis  2  menyatakan  bahwa  ada pengaruh Self Efficacy terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada pelaku UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,023  dengan  nilai  t  statistic  sebesar  2,268. Hipotesis 3 menyatakan bahwa ada  pengaruh Self Esteem terhadap Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,000 dengan nilai t statistic sebesar 7,564. Hipotesis 4 menyatakan bahwa Gender tidak  mampu  memoderasi  pengaruh Financial  Literacy terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,900 dengan nilai t statistic sebesar 0,126. Hipotesis 5 menyatakan bahwa Gender tidak  mampu  memoderasi  pengaruh Self  Esfficacy terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,736 dengan nilai t statistic sebesar 0,337.  Hipotesis 6 menyatakan bahwa Gender tidak  mampu  memoderasi  pengaruh Self  Esteem terhadap  Perilaku Manajemen  Keuangan  pada  pelaku  UMKM,  dengan  nilai  p  value  0,439 dengan nilai t statistic sebesar 0,775.

## Daftar Pustaka
Abdurrahman,  F.  (2013),  Pengaruh  Citra  Merek,  Kualitas  Produk  dan  Harga terhadap  Perindahan  S martphone Samsug  Galaxy  Series  (Studi  pada Konsumen  N etizen di  Wilayah  Perkotaan  Kabupaten  Jember).  Tidak Dipublikasikan. Skripsi Jember : Universitas Jember.
Ajzen,  I.  (2005). Attitudes,  Personality  and  Behaviour. New  York:  Open  University Press.
Ali,  M.  S.,  Ali,  M.  N.,  &  Bagram,  M.  M.  (2021).  Financial  Literacy  and  Financial Satisfaction:  A  Moderated  Mediation  Analysis  of  Self-Esteem  and  Financial Behavior. JISR-MSSE, 19 (1).
Atlas, S. A., Lu, J., Micu, P., & Porton, N. (2019). Financial Knowledge, Confidence, Credit Use, and Financial Satisfaction. Joutnal Counseling and Planning, 30 (2). doi:10.1891/1052-3073.30.2.175
Baeckstrom,  Y.,  Marsh,  I.  W.,  &  Silvester,  J.  (2020).  Financial  Advice  and  Gender: Wealthy  Individual  Investors  in  the  UK. Journal  Of  Corporate  Finance . doi:https://dx.doi.org/10.2139/ssrn.3286336
Buana,  S.,  &  Patrisia,  D.  (2021).  The  Influence  of  Financial  Literacy,  Financial  Self Efficacy, and Social Economic Status on Financial Management Behavior on Students  of  the  Faculty  of  Economics,  Padang  State  University. FMS: Financial Management Studies, 1 , 71-80. Retrieved from
http://jkmk.ppj.unp.ac.id/index.php/fms
Chaidir,  T.,  S,  I.  A.,  Arini,  G.  A.,  &  Ismiwati,  B.  (2020).  Determinan  Literasi Keuangan pada Pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Kota Mataram. ENTITAS Jurnal Ekonomi Pembangunan , 1-19.
Djou, L. G., & Lukiastuti, F. (2021). The Moderating Influence of Financial Literacy on the Relationship of Financial Attitudes, Financial Self-Efficacy, and Credit Decision-Making  Intensity. Jurnal  Akutansi  dan  Keuangan,  23 (2),  69-82. doi:DOI: 10.9744/jak.23.2.69-82
Farrell, L., R.L.Fry, T., & Risse, L. (2016). The significance of financial self-efficacy in explaining  women’s  personal  finance  behaviour. Journal  of  Economic Psychology, 54 , 85-99. doi:https://doi.org/10.1016/j.joep.2015.07.001 Fitria,  I.,  Soejono, F.,  &  Tyra,  M.  J.  (2021,  Juni).  Literasi  keuangan,  sikap keuangan dan perilaku manajemen keuangan dan kinerjan UMKM. Journal Buiness and Banking, 11 No.1 .
Furreboe,  E.,  &  Nyhus,  E.  K.  (2022).  Financial  self ‐ efficacy,  financial  literacy,  and gender:  A  review. Journal  of  Consumer  Affairs,  56 (2),  743-765. doi:http://dx.doi.org/10.1111/joca.12436
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 25. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gunawan,  A.,  &  Chairani.  (2019).  Effect  of  Financial  Literacy  and  Lifestyle  of Finance Student Behavior. International Journal of Business Economics , 76-86. Halim,  M.  A.  (2021).  Determinant  Factors  of  Financial  Management  Behavior Among  People  in  Jakarta  During  COVID-19  Pandemic. Proceedings  of  the International Conference on Economics, Business, Social, and Humanities (ICEBSH 2021). 570. Jakarta: Atlantis Press.
Harianto, S., & Isbanah, Y. (2021). Peran financial Knowledge, Pendapatan, Locus Of Control,  Financial  Attitude,  Financial  Self-Efficacy,  Dan  Parental  Financial Socialization  Terhadap  Financial  Management  Behaviormasyarakat  Di Kabupaten Sidoarjo. Jurnal Ilmu Manajemen .
Herawati,  N.  T.,  Candiasa,  I.  M.,  Yadnyana,  I.  K.,  &  Suharsono,  N.  (2019).  Factors That  Influence  Financial  Behavior  Among  Accounting  Students  in  Bali. SCIEDU:  International  Journal  of  Business  Administration,  9,  No.3 . doi:https://doi.org/10.5430/ijba.v9n3p30
Hijiriyah, R. L. (2021). Pengaruh Performance Expectancy, Effort Expectancy, Dan Social Influence  Terhadap  Minat  Penggunaan  Fintech  Dengan  Gender  Sebagai  Variabel Moderasi. Stie Malangkucewara. Hikmah, M. (2021). Pengaruh Self-Esteem Dan Self-Control Terhadap Personal Financial Behavior  Serta  Dampaknya  Terhadap  Compulsive  Buying  (Studi  Pada  Generasi Milenial Di Surabaya, Jawa Timur). Surabaya: Universitas Brawijaya. Hira,  T.  (2010,  September).  The  NEFE  quarter  century  project:  Implications  for researchers, educators, and policy makers from a quarter century of financial
education. Denver: National Endowment for Financial Education . Retrieved from m http://www.nefe .
Humaira,  I.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan  dan Kepribadian terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pelaku UMKM Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Jurnal Nominal, VII (1). Retrieved 2022 Kadoyaand,  Y.,  &  Khan,  M.  S.  (2020).  Financial  Literacy  in  Japan:  New  Evidence Using  Financial  Knowledge,  Behavior,  and  Attitude. MDPI:  Sustainability . doi:http://dx.doi.org/10.3390/su12093683
Kautsar,  A.,  Asandimitra,  N.,  &  Aji,  T.  S.  (2019).  Financial  Self-Efficacy  and Entrepreneurial  Leadership  on  SME  Performance. International  Journal  Of Academic  Research  in  Business  &  Social  Sciences,  8,  No.12 ,  1806-1816. doi:10.6007/IJARBSS/v8-i12/5326
Liu, L., & Zhang, H. (2021). Financial literacy, self-efficacy and risky credit behavior among  college  students:  Evidence  from  online  consumer  credit. Journal  of Behavioral and Experimental Finance, 32 . doi:https://doi.org/10.1016/j.jbef.2021.100569
Lown,  J.  M.  (2011).  Development  and  Validation  of  a  Financial  Self-Efficacy  Scale. Journal of Financial Counseling and Planning , 54.
Lusardi, A., & Mitchell, O. S. (2014). The Economic Importance of Financial Literacy: Theory and Evidence. NBER Working Paper, 52 (1), 5-44. doi:10.3386/w18952 Malinda,  M.,  Harianti,  A.,  Tjandra,  M.,  Margaretha,  Y.,  &  Sunjaya,  A.  (2021, Februari).  Study  of  Financial  Behaviors  Micro  Small  Medium  Enterprise  in Bandung, Indonesia. International Journal  of  Trade, Economics  and Finance, 12, No.1 .
Malle, B. F. (2011). Attribution theories: How people make sense of behavior. Wiley- Blackwell , 72-95.
Maulida,  A.  N.,  Indarto,  &  Santoso,  A.  (2021).  The  role  of  financial  knowledge  in realizing  financial  behavior:  is  it  any  mediating  effect  of  financial  attitudes and self-efficacy? Asian Management and Business Review , 128-143.
Neymotin,  F.  (2010).  Linking  Self  Esteem  with  the  tendency  to  engage  in  financial planning. Journal of Economic Psycology , 996-1007.
Ningtyas,  M.  N.,  &  Andarsari,  P.  R.  (2021,  Maret).  Peran  Perilaku  manajemen keuangan  dalam  Memediasi  Literasi  Keuangan  dan  Keberlangsungan Usaha. JRAAM:  Jurnal  Riset  dan  Aplikasi:  Akuntansi  dan  Manajemen ,  37-44. doi:doi.org/10.33795/jraam.v5i1.004
Nirmalasari,  L.,  &  Masusan,  K.  (2014).  Self  Esteem,  Gender  Dan  Prestasi  Kerja (Study Pada Penyiar Radio Di Kota Bandung). SMART: Study & Management Research . Retrieved from URL : www.stiestembi.ac.id/?&c=jurnal-smart
Olsen,  R.  (1998).  Behavioral  Finance  and  Its  Implications  for  Stock-Price  Volatility.
Financial Analysts Journal, 54 , 10-18.
doi:https://doi.org/10.2469/faj.v54.n2.2161
Paramita,  K.,  Wahyudi,  &  Fadila,  A.  (2020).  Determinan  Perilaku  Pengelolaan Keuangan  pada  Pelaku  Industri  Kecil  Menengah. SAKI:  Studi  Akutansi  dan Keuangan Indonesia .
Paula, D., & Campbell, J. (2003). Self Esteem and persistence in the face of Failure.
Journal Of personality and Social Psychology , 15-38.
PISA.  (2019). PISA  2021  Financial  Literacy  Analytical  and  Assessment  Framework. OECD.
Pradinaningsih, N. A., & Wafiroh, N. L. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap
Keuangan  dan  Self-Efficacy  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Ibu  Rumah Tangga. E-Jurnal Akutansi, 32 (6), 1518-1535. doi:10.24843/EJA.2022.v32.i06.p10
Purwidianti,  W.,  &  Tubastuvi,  N.  (2019).  he  Effect  of  Financial  Literacy  and Financial  Experience  on  SME  Financial  Behavior  in  Indonesia. JDM:  Jurnal Dinamika Manajemen , 40-45.
Ritter, J. R. (2003). Behavioral Finance. (Elsevier, Ed.) Pacific-Basin Finance Journal, 11 , 429-437. doi:doi:10.1016/S0927-538X(03)00048-
Rizaldi,  H.  (2020). Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  Terhadap Perilaku  manajemen keuangan Dengan  Self-Esteem  Sebagai  Variabel  Mediasi  (Studi  Empiris  pada Mahasiswa  Jurusan  Akuntansi  Universitas  Airlangga. Surabaya:  Universitas Airlangga Repository.
Sari, N. R., & Listiadi, A. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan, Pendidikan Keuangan di  Keluarga,  Uang  Saku  terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  dengan Financial Self-Efficacy sebagai VariabeI Interveningl. JPAK (Jurnal Pendidikan Akutansi) , 2337-6457.
Setyawan, W., & Wulandari, S. (2020). Peran Sikap Keuangan dalam Mengintervensi Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan Pekerja di Cikarang. Jurnal Sekuritas (Saham, Ekonomi, Keuanga dan Investasi) , 15-23.
Shim, S., Serido, J., & Lee, S.-K. (2019). Problem-Solving Orientations, Financial Self- Efficacy,  and  Student-Loan  Repayment  Stress. Journal  Of  Consumer  Affairs , 1273-129o6. doi:https://doi.org/10.1111/joca.12228
Statman,  M.  (2014). Behavioral  finance:  Finance  with  normal  people. Borsa  Istanbul Review, 14 , 65-73. doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.bir.2014.03.001
Świecka,  B.  (2019).  A  theoretical  framework  for  financial  literacy  and  financial education. Theory  and  Survey:  Financial  Literacy  and  Financial  Education . Retrieved 2022
Tang,  N.,  &  Baker,  A.  (2016).  Self-esteem,  financial  knowledge  and  financial behavior.  (Elsevier,  Ed.) Journal  of  Economic  Psychology,  54 ,  164-176. doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.joep.2016.04.005
Tan,  C.  S.,  Ooi,  H.  Y.,  &  Goh,  Y.  N.  (2017).  A  moral  extension  of  the  theory  of planned  behavior  to  predict  consumers’  purchase  intention  for  ene rgy- efficient  household  appliances  in  Malaysia.  Energy  Policy,  107  (January 2016), 459 – 471. https://doi.org/10.1016 /j.enpol. 2017.05.027
Thomas,  A.,  &  Gupta,  V.  (2021).  Social  Capital  Theory,  Social  Exchange  Theory, Social  Cognitive  Theory,  Financial  Literacy,  and  the  Role  of  Knowledge Sharing  as  a  Moderator  in  Enhancing  Financial  Well-Being:  From Bibliometric  Analysis  to  a  Conceptual  Framework  Model. FRONTIERS  In Psycology Conceptual Analysis . doi:https://doi.org/10.3389/fpsyg.2021.664638
© 2022 JPIn: Jurnal Pendidik Indonesia
Tinghög,  G.,  Ahmed,  A.,  Barrafrem,  K.,  Lind,  T.,  Skagerlund,  K.,  &  Västfjäll,  D.
(2021). Gender differences in financial literacy: The role of stereotype. Journal of Economic Behavior and Organization , 405-416.
doi:https://doi.org/10.1016/j.jebo.2021.10.015
Ukhriyawati,  C.  F.,  Mulyati,  S.,  &  Rika.  (2022).  Faktor-faktor  yang  mempengaruhi perilaku manajemen keuangan pelaku usaha kecil di bidang fashion. NCAF: Proceeding of National Conference On Accounting & Finance , 525-535.