PERENCANAAN KEUANGAN

## UNTUK MENCAPAI TUJUAN FINANSIAL

## Arta M. Sundjaja
Jurusan Sistem Informasi, Fakultas Ilmu Komputer, Universitas Bina Nusantara Jln. K.H. Syahdan No. 9, Palmerah, Jakarta Barat 11480 asundjaja@binus.edu

## ABSTRACT
Financial planning of individuals started a trend in Indonesia in recent years. This paper will attempt to design an individual financial planning. Object of this project include individual financial planning and financial management, investment planning, financial planning elements, prepare an emergency fund and retirement funds, education costs and achieve other financial goals. Of this paper is expected to increase the knowledge of individuals in managing finances and choosing the right media investments and achieve their financial goals.

## Keywords: financial planning, investment, financial goals

## ABSTRAK
Perencanaan keuangan individu mulai menjadi trend di Indonesia beberapa tahun terakhir. Paper ini akan mencoba untuk merancang perencanaan keuangan individu. Obyek dalam proyek ini meliputi perencanaan keuangan individu dan pengelolaan keuangannya, rencana investasi, elemen rencana keuangan, menyiapkan dana darurat dan dana pensiun, biaya pendidikan dan mencapai tujuan-tujuan keuangan lainnya. Dari paper ini diharapkan akan menambah pengetahuan individu dalam mengatur keuangannya dan memilih media investasi yang tepat serta mencapai tujuan keuangannya.
Kata kunci: perencanaan keuangan, investasi, tujuan keuangan

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang
Sampai dengan akhir 2007, kestabilan makro Indonesia masih mendapat tantangan yang berasal dari faktor eksternal seperti perlambatan ekonomi dunia dan berlanjutnya gejolak pasar keuangan dunia sebagai dampak sub prime mortgage serta faktor internal belum kondusifnya iklim investasi dan kemajuan pembangunan infrastruktur yang berjalan lambat. Dalam kaitan ini, Bank Indoensia melanjutkan kebijakan moneter secara teratur dan hati-hati dengan terus mencermati berbagai dinamika perekonomian. Tingkat suku bunga SBI 1 bulan pada akhir tahun 2007 ditutup pada level 8,00 persen. Inflasi pada akhir tahun 2007 turun mencapai angka 6,59 persen (year on year) dari 6,95 persen pada triwulan III 2007. Demikian pula posisi rata-rata nilai tukar pada triwulan IV- 2007 tercatat Rp 9.238/USD atau terapresiasi 0,12% dibanding triwulan III-2007 sebesar Rp. 9.250/USD.
Kondisi ekonomi di Indonesia yang kurang kondusif dapat menjadi faktor penghalang individu dalam memenuhi tujuan keuangannya. Dalam merencanakan keuangan untuk mencapai tujuan yang diinginkan maka perlu memperhatikan hal-hal seperti perencanaan investasi, perencanaan resiko atau asuransi, perencanaan pajak pribadi, perencanaan hari tua, perencanaan warisan. Perencanaan investasi bertujuan melakukan akumulasi kekayaan pribadi misalnya berupa pengalokasian dana ke dalam instrument investasi seperti tabungan bank, reksadana, polis asuransi jiwa, saham dan property. Perencanaan resiko atau asuransi bertujuan untuk mendapatkan nilai ekonomi hidup yang menjadi dasar kebutuhan asuransi jiwa. Nilai hidup sama dengan kapasitas pendapatan seseorang. Jika nilai ekonomi seorang pencari nafkah berkurang atau hilang, maka keluarga secara financial akan mengalami kerugian atau tidak siap. Biasanya resiko penanggulangan berbentuk suatu penggantian pendapatan bagi keluarga karena meninggal dini, cacat, atau menderita penyakit kritis. Perencanaan pajak pribadi bertujuan untuk efisiensi kewajiban membayar pajak sesuai dengan peraturan yang berlaku. Efisiensi pajak bukan usaha untuk menghindar dari pajak. Perencanaan hari tua bertujuan melakukan analisis kebutuhan dana berupa dana hari tua. Perencanaan warisan merupakan proses mengumpulkan dana serta membagikan kekayaan secara efisien dan efektif setelah orang tersebut meninggal sesuai dengan keinginannya.

## Ruang Lingkup
Tesis ini akan membahas perencanaan keuangan individu yang dibagi menjadi tiga golongan, yakni karyawan dengan status belum menikah, self employed dengan status belum menikah, dan karyawan yang sudah berkeluarga.
Secara khusus, tesis ini akan dibatasi pada rumusan masalah sebagai berikut: menentukan situasi keuangan saat ini, menentukan tujuan keuangan, identifikasi alternatif tindakan untuk mencapai tujuan keuangan, mengevaluasi alternatif tindakan, dan membuat perencanaan keuangan.

## Rumusan Masalah
Adapun permasalahan-permasalahan yang dihadapi oleh individu dalam menyusun perencanaan keuangan pribadi adalah sebagai berikut. Pertama, situasi kehidupan. Individu yang berusia 20 tahun membutuhkan dana yang berbeda dibandingkan dengan individu yang berusia 50 tahun. Faktor individu seperti umur, penghasilan, jumlah tanggungan, dan kepribadian individu mempengaruhi pola pengeluaran dan menabung. Kedua, kebutuhan hidup. Setiap individu memiliki pemikiran dan prinsip dalam menjalani hidupnya, oleh karena itu setiap pemikiran dan prinsip yang dianggap benar, realistis dan penting. Hal ini sangat mempengaruhi beberapa keputusan keuangan
seperti pengeluaran atau menabung untuk masa depan, melanjutkan sekolah atau mencari pekerjaan. Ketiga, ekonomi. Aktivitas ekonomi sehari-hari memberikan pengaruh penting terhadap sebuah perencanaan keuangan. Dalam komunitas kita, kekuatan hukum permintaan dan penawaran memberikan peranan penting dalam penentuan harga. Dalam lingkungan ekonomi terdiri dari institusi, unit bisnis, tenaga kerja, dan pemerintahan perlu bekerja sama untuk memenuhi kebutuhan dan keinginan individu.

## Landasan Teori

## Pengertian Perencanaan Keuangan Individu
Menurut Jack Kapoor (2004), perencanaan keuangan pribadi adalah suatu proses mengatur keuangan individu untuk mencapai kepuasan ekonomi pribadi. Proses perencanaan ini dapat membantu individu dalam mengontrol kondisi keuangannya. Setiap individu, keluarga memiliki keadaan yang berbeda sehingga dalam merencanakan keuangannya sehingga memenuhi kebutuhan dan tujuan tertentu.

## Langkah-Langkah Perencanaan Keuangan Individu
Menurut Jack Kapoor (2004), terdapat 6 langkah dalam melakukan perencanaan keuangan individu, yaitu sebagai berikut. Pertama, menentukan kondisi keuangan individu saat ini. Setiap individu perlu menentukan kondisi keuangan individu saat ini termasuk penghasilan, pengeluaran, hutang dan tabungan. Hal ini dilakukan dengan membuat neraca keuangan individu yang terdiri dari aktiva lancer dan hutang, serta laporan arus kas yang terdiri dari aliran dana yang dihasilkan dan digunakan selama satu periode. Kedua, membuat tujuan keuangan individu. Tujuan keuangan individu dapat bersifat pendek, menengah atau jangka panjang. Tujuan keuangan setiap individu bersifat unik dan tidak selalu sama. Dua orang yang berumur sama pada masa yang sama belum tentu memiliki tujuan keuangan yang sama. Hal ini disebabkan karena adanya perbedaan kemampuan keuangan dan gaya hidup seseorang.
Ketiga, membuat beberapa pilihan untuk memenuhi tujuan keuangan individu. Dalam membuat alternatif pilihan sangat krusial dalam membuat keputusan. Banyak faktor yang mempengaruhi dalam membuat alternative pilihan, beberapa alternative pilihan dapat dikategorikan sebagai berikut: melanjutkan situasi yang telah dijalankan, memperluas situasi yang telah berjalan, mengubah situasi yang telah dijalankan, dan membuat situasi yang baru. Keempat, evaluasi setiap pilihan yang telah dibuat. Dalam mengevaluasi setiap kemungkinan pilihan, perlu mempertimbangkan kondisi keuangan saat ini, kondisi ekonomi saat ini dan tujuan individu. Setiap keputusan yang diambil mengakibatkan alternative pilihan yang lain tidak dapat dilakukan. Apabila seseorang mengambil keputusan untuk berinvestasi di saham mungkin dalam waktu yang bersamaan tidak dapat berlibur. Opportunity cost merupakan biaya yg dikorbankan pada saat mengambil suatu keputusan. Kelima, implementasikan program perencanaan keuangan. Pada tahap implementasi dari program perencanaan keuangan meliputi membuat rencana tindakan yang menentukan jalan untuk mencapai tujuan keuangan.

## Peraturan dalam Perjalanan Waktu
Menurut Jonathan Berk (2007), terdapat aturan penting dalam membuat keputusan keuangan yang memperbolehkan kita untuk membandingkan atau menggabungkan nilai. Tiga aturan dalam perjalanan waktu adalah sebagai berikut. Pertama, membandingkan dan menggabungkan nilai. Dalam membandingkan atau menggabungkan nilai pada point waktu yang sama merupakan perbandingan nilai rupiah saat ini dan nilai rupiah di masa yang akan datang tidak sama. Untuk membandingkan atau menggabungkan arus kas yang terjadi di masa yang berbeda, anda perlu mengkonversi arus kas ke
dalam unit yang sama dan memindahkan. Kedua, nilai yang akan datang. Nilai yang akan datang merupakan Nilai dari sejumlah atau serangkaian uang sekarang pada masa akan datang yang diperoleh dengan menggunakan tingkat bunga majemuk pada periode tertentu. Ketiga, nilai sekarang. Nilai sekarang merupakan nilai hari ini dari sejumlah atau serangkaian jumlah uang dimasa yang akan datang, yang dihitung melalui pendiskontoan jumlah dimasa yang akan datang dengan tingkat bunga yang sesuai.

## Menyelesaikan Permasalahan dengan Menggunakan Spreadsheet Program
Menurut Jonathan Berk (2007), untuk menghitung nilai waktu uang dapat menggunakan Spreadsheet Program seperti Excel. Fungsi-fungsi yang dibutuhkan adalah sebagai berikut. Pertama, PV. Variabel ini mengembalikan nilai sekarang dari investasi. Nilai sekarang dari total jumlah pembayaran di masa yang akan datang pada saat ini. Sebagai contoh, pada saat meminjam uang, jumlah pinjaman merupakan nilai sekarang kepada peminjam. Kedua, PMT. Variabel ini merupakan pembayaran yang terjadi setiap periode dan tidak berubah selama umur dari anuitas. Pada umumnya, PMT termasuk nilai pokok pinjaman beserta bunga tetapi tidak termasuk biaya atau pajak. Kita perlu menambahkan tanda minus (-) di depan nilai. Ketiga, FV. Variabel ini merupakan nilai di masa yang akan datang. Keempat, Nper. Variabel ini merupakan jumlah periode pembayaran dari pinjaman pokok. Jika empat tahun pinjaman dan pembayaran dilakukan empat kali dalam setahun, maka pinjaman tersebut harus dilunasi enam belas kali pembayaran. Kelima, Rate. Variabel ini merupakan tingkat suku bunga per periode.

## METODE PENELITIAN
Dalam melaksanakan GFP ini, pengambilan data merupakan salah satu hal yang terpenting. Data yang berhasil didapat akan di kalkulasi dan dianalisa untuk menghasilkan suatu rekomendasi kepada user untuk mengalokasikan dana yang tersisa untuk diinvestasikan sesuai dengan tujuan investasinya. Berikut merupakan langkah-langkah pengambilan data yang dilakukan dalam GFP perencanaan keuangan, yaitu: objek wawancara adalah individu yang memiliki penghasilan di atas delapan juta, individu yang memiliki penghasilan di atas tiga puluh juta dan individu yang memiliki penghasilan di atas seratus juta. Berikutnya, pengambilan data terhadap ketiga objek wawancara dilakukan dengan cara wawancara di tempat, yang telah disepakati oleh pihak pewawancara dan responden. Alat yang digunakan dalam pengambilan data adalah kuisioner profil resiko, laporan arus kas, neraca keuangan, form tujuan keuangan, dan alat tulis.
Setelah wawancara selesai, kami melakukan verifikasi data dan dilakukan konfirmasi kembali dengan individu yang bersangkutan untuk memastikan data yang diambil sesuai dengan keterangan yang diberikan.

## Gambar 1 Metode Penelitian

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Bapak A saat ini berumur 25 tahun, sedang menyelesaikan kuliah S2 dan berencana untuk menikah pada umur 30 tahun. Pada hasil kuesioner untuk menentukan profil resiko, Bapak A mendapatkan nilai 22 dari kemungkinan nilai tertinggi adalah 24. Bapak A termasuk tipe investor agresif. Investor dalam kategori ini menekankan pada return yang tinggi dari investasi mereka dengan kesiapan menerima potensi fluktuasi negatif yang akan timbul. Kesiapan menerima resiko ini didukung oleh pola investasinya yang jangka panjang. Jenis investasi yang cocok dengan kategori ini adalah reksa dana campuran dan reksa dana saham, namun disarankan tetap dominan pada reksa dana campuran.
Tujuan utama dari perencanaan keuangan ini adalah biaya pernikahan, persalinan, pendidikan anak sampai SMP serta dana darurat. Untuk perencanaan asuransi, dana pendidikan SMA-Universitas, dana pensiun, dan kepemilikan properti, Bapak A mengasumsikan akan ada perubahan signifikan dalam 10 tahun ke depan mengenai pendapatan dan pengeluaran, sehingga diperlukan perubahan kondisi keuangan yang saat ini belum dapat diakomodir dikarenakan belum mengalaminya. Pendapatan dan/atau pengeluaran tambahan setelah berkeluarga akan menjadi faktor utama yang dapat mengubah tujuan keuangan Bapak A dan keluarga.
Berikut adalah tujuan keuangan Bapak A:

## Tabel 1 Rekapitulasi Tujuan Keuangan Jangka Pendek
Tujuan Keuangan Jangka Pendek (satu tahun atau kurang)
Tujuan yang ingin dicapai Jumlah yang Diperlukan Waktu untuk Mencapai Implementasi Dana Prioritas Dana Darurat Rp     46.500.000,00 1 Tahun Penyisihan dari pendapatan Tinggi Bayar Cicilan HP Rp       3.500.000,00 5 Bulan Tabungan Tinggi Total Rp     50.000.000,00

## Tabel 2 Rekapitulasi Tujuan Keuangan Jangka Menengah
Tujuan Keuangan Jangka Menengah (antara satu tahun hingga lima tahun) Tujuan yang ingin dicapai Jumlah yang Diperlukan Waktu untuk Mencapai Implementasi Dana Prioritas Biaya Menikah Rp   225.000.000,00 5 Tahun Penyisihan dari pendapatan Menengah Total Rp   225.000.000,00

## Tabel 3 Rekapitulasi Tujuan Keuangan Jangka Panjang
Tujuan Keuangan Jangka Panjang (lebih dari lima tahun) Tujuan yang ingin dicapai Jumlah yang Diperlukan Waktu untuk Mencapai Implementasi Dana Prioritas Biaya Bersalin Rp     25.000.000,00 8 Tahun Penyisihan dari pendapatan Rendah Biaya Pendidikan TK Rp   115.000.000,00 12 Tahun Penyisihan dari pendapatan Rendah Biaya Pendidikan SD Rp   227.800.000,00 14 Tahun Penyisihan dari pendapatan Rendah Biaya Pendidikan SMP Rp   170.000.000,00 20 Tahun Penyisihan dari pendapatan Rendah Biaya Pendidikan SMA Rp   183.100.000,00 23 Tahun Penyisihan dari pendapatan Rendah Biaya Pendidikan S1 - Binus University Rp   283.510.000,00 26 Tahun Penyisihan dari pendapatan Rendah Dana Pensiun Rp 1.200.000.000,00 30 Tahun Penyisihan dari pendapatan  Rendah Total Rp 2.204.410.000,00

## Tabel 4 Rekapitulasi Tujuan Non Keuangan
Tujuan Non Keuangan Deskripsi Target Waktu Yang Harus Dilakukan Membuat file dan dokumen untuk mencatat keuangan pribadi 2-3 bulan Mencatat semua penghasilan, pengeluaran, simpanan dan pinjaman pribadi kedalam file dan dokumen yang tersedia. Menginvestasikan dana yang tersisa pada akhir bulan ke rekening investasi Setiap bulan Menginvestasikan dana yang tersisa kedalam rekening investasi. Mereview implementasi investasi dengan perencanaan keuangan Setiap akhir tahun Mereview implementasi investasi dengan perencanaan keuangan Mendapatkan Beasiswa S3 dalam negeri 2 tahun Mencari dan melamar program beasiswa yang ditawarkan
Membeli polis asuransi kesehatan dengan nilai pertanggungan Rp. 780 Juta 2 tahun Membandingkan produk asuransi kesehatan yang optimal sesuai dengan nilai pertanggungan sebesar Rp. 780 Juta.
Berikut adalah neraca, kekayaan bersih, dan arus kas.
Tabel 5 Neraca Bapak A per 30 Oktober 2008
No Keterangan Jumlah Aktiva 1 Kas Bank Permata - Mall Puri Rp       1.000.000,00 Bank BCA - Pasar Puri Rp       2.000.000,00 Bank Mandiri - Pandaan Rp          500.000,00 2 Properti Rumah Rp 1.300.000.000,00 3 Kendaraan Bermotor Mobil Yaris 2006 Rp   142.000.000,00 Total Aktiva Rp 1.445.500.000,00 Kewajiban 4 Kewajiban Jangka Pendek Tagihan Kartu Kredit Rp       5.140.000,00 Cicilan HP Rp       3.500.000,00 Total Kewajiban Jangka Pendek Rp       8.640.000,00 Kekayaan Bersih Rp 1.436.860.000,00

## Tabel 6 Pendapatan Bapak A per Oktober 2008
No Keterangan Nilai (Rp.) Per Bulan Nilai (Rp.) Per Tahun 1 Gaji Rp       10.000.000,00 Rp   120.000.000,00 2 Penghasilan Dari Perusahaan Lain Rp         5.500.000,00 Rp    66.000.000,00 Total Penghasilan dan Pendapatan Rp      15.500.000,00 Rp   186.000.000,00

## Tabel 7 Pengeluaran Bapak A per Oktober 2008
No Keterangan Nilai (Rp.) Per Bulan Nilai (Rp.) Per Tahun 1 Penyisihan Berdana Bulanan Rp             300.000,00 Rp         3.600.000,00 2 Keperluan Rutin Rumah Tangga Perlengkapan Rumah Rp             400.000,00 Rp         4.800.000,00 Makan Rp             900.000,00 Rp       10.800.000,00 Listrik Rp             900.000,00 Rp       10.800.000,00 Telepon Rp             200.000,00 Rp         2.400.000,00 Pulsa Rp             200.000,00 Rp         2.400.000,00 Belanja Pakaian Rp             200.000,00 Rp         2.400.000,00 TV Cable Rp             300.000,00 Rp         3.600.000,00 Perawatan Rumah Rp             200.000,00 Rp         2.400.000,00 3 Pengeluaran Transportasi BBM Rp          1.300.000,00 Rp       15.600.000,00 Tol/Parkir Rp             100.000,00 Rp         1.200.000,00
Perawatan Mobil Rp             300.000,00 Rp         3.600.000,00 Total Pengeluaran Rp          5.300.000,00 Rp       63.600.000,00 Tabel 8 Arus Kas Bapak A per Oktober 2008 No Keterangan Nilai (Rp.) Per Bulan Nilai (Rp.) Per Tahun Keterangan 1 Pendapatan Rp        15.500.000,00 Rp        186.000.000,00 2 Pengeluaran Rp          5.300.000,00 Rp         63.600.000,00 Sisa Dana Rp        10.200.000,00 Rp       122.400.000,00

## Tabel 9 Rasio Keuangan Bapak A
Ratio Keuangan Keluarga No Keterangan Keuangan Keluarga Batasan Kinerja 1 Liquidity Ratio 0,66x 4X Kurang 2 Debt Service Ratio 5,57% Maks 35% Baik 3 Saving Ratio 65,81% 10%-30%  Baik

## Berikut adalah pengelolaan investasi.

## Tabel 10 Pengelolaan Investasi yang Dapat Dipenuhi oleh Bapak A
Keterangan Sumber Investasi Media Investasi Kebutuhan Investasi/Bulan Investasi Per Bulan Dana Darurat Gaji Tabungan Rp5.132.101,00 Rp   5.150.000,00 Bayar Cicilan HP Tabungan Tabungan Rp  700.000,00 Rp      700.000,00 Pernikahan Gaji R.D. Campuran Rp3.086.619,33 Rp   3.100.000,00 Bersalin Gaji R.D. Campuran Rp  178.953,89 Rp      200.000,00 Pendidikan. TK Gaji R.D. Campuran Rp   406.970,97 Rp      450.000,00 Pendidikan SD Gaji R.D. Campuran Rp   582.382,84 Rp      600.000,00 Total Investasi Rp 10.200.000,00 Total Dana Yang Dapat Diinvestasikan Rp 10.200.000,00 Sisa Dana Yang Dapat Diinvestasikan Rp.                    -

## Tabel 11 Pengelolaan Investasi Yang Belum Dapat Dipenuhi Oleh Bapak A
Keterangan Investasi Per Bulan yang Dibutuhkan Investasi Lump Sum Yang Dibutuhkan Biaya Pendidikan SMP Rp     170.212,18 Rp 13.185.674,92 Biaya Pendidikan SMA Rp     856.146,45 Rp 71.602.255,70 Biaya Pendidikan S1 - Binus University Rp  1.088.497,00 Rp      98.089.030 Dana Pensiun Rp       80.812,22 Rp    9.263.610,90 Total Rp  2.195.667,82 Rp  92.140.571,79
Dana yang diperlukan dalam jangka pendek dipenuhi dari tabungan atau sisa dana yang dialokasikan sepenuhnya untuk mencapai tujuan keuangan, sedangkan untuk jangka panjang, kendaraan investasi yang digunakan adalah dengan melakukan investasi dalam reksadana campuran yang memiliki tingkat pengembalian rata-rata sebesar 25% jika jangka waktu yang diperlukan adalah lebih dari 5 tahun. Tujuan utama (dana darurat, dana pernikahan, dana persalinan dan dana pendidikan anak sampai SMP) dapat terpenuhi semuanya dengan menggunakan sisa dana bulanan untuk dijadikan sebagai investasi rutin bulanan. Bapak A tidak melakukan satupun tujuan keuangan dengan
pembayaran lump sum. Hal ini dikarenakan harta lancar yang dimiliki masih belum cukup untuk membayar secara lump sum.
Kekayaan bersih Bapak A cukup besar yakni lebih dari satu milyar rupiah. Sekiranya Bapak A ingin menjual sebagian hartanya kemudian digantikan dengan yang lebih murah, maka semua tujuan keuangan Bapak A dapat dipenuhi dengan cara pembayaran investasi lump sum. Tetapi seperti pembicaraan dengan Bapak A, bahwa kemungkinan perubahan kondisi keuangan akan terjadi setelah pernikahan dan setelah memiliki anak. Pendapatan kemungkinan akan bertambah dengan adanya pendapatan dari istri, begitu pula dengan pengeluaran, dipastikan akan berubah pula. Dengan demikian, untuk saat ini Bapak A sudah dapat mencapai tujuan keuangan semula.

## SIMPULAN
Berdasarkan hasil wawancara, studi dokumentasi dan perencanaan keuangan dari Bapak A, telah dapat tergambarkan situasi keuangan masing-masing, tujuan keuangan, beberapa alternatif tindakan untuk mencapai tujuan keuangan, evaluasi alternatif tindakan serta membuat sebuah perencanaan keuangan.
Untuk memperoleh hasil yang maksimal dari perencanaan keuangan, ada beberapa hal yang perlu diperhatikan agar tidak terjerumus dalam kesalahan dengan mempertimbangkan beberapa saran berikut. Pertama, tentukan tujuan keuangan yang dapat diukur. Tentukan target spesifik dari apa yang ingin dicapai dan kapan Anda ingin mencapai hasil tersebut. Kedua, pahami akibat dari setiap keputusan keuangan. Setiap keputusan keuangan yang Anda buat dapat berpengaruh pada beberapa bagian dalam hidup Anda. Ketiga, evaluasi kembali kondisi keuangan Anda secara berkala. Perencanaan keuangan adalah sebuah proses yang dinamis. Tujuan keuangan dapat berubah seiring dengan berjalannya waktu akibat dari perubahan gaya hidup atau perubahan kondisi kehidupan. Lihat kembali dan buat beberapa perubahan dalam perencanaan keuangan dengan mengakomodir perubahan-perubahan yang terjadi agar Anda dapat tetap dalam jalur menuju tujuan keuangan jangka panjang Anda. Ketiga, mulai perencanaan sedini mungkin. Jangan menunda merencanakan keuangan Anda. Jika Anda menabung atau berinvestasi sedikit uang lebih awal, akan mendapatkan pengembalian yang lebih tinggi daripada orang yang menunda untuk melakukan investasi walaupun dengan jumlah uang yang lebih banyak. Keempat, realistis dalam membuat perkiraan-perkiraan. Perencanaan keuangan merupakan pendekatan akal sehat dalam merencanakan keuangan untuk mencapai tujuan keuangan dalam kehidupan Anda. Perubahan itu tidak dapat terjadi dalam satu malam; perubahan itu adalah sebuah proses yang terus berjalan. Perlu diperhatikan bahwa beberapa hal tidak dapat kita kendalikan seperti tingkat inflasi atau perubahan suku bunga dan fluktuasi pasar modal akan mempengaruhi hasil dari perencanaan keuangan. Kelima, sadari bahwa andalah yang memegang kendali. Setiap kali anda membuat perencanaan keuangan, baik itu yang dilakukan oleh seorang perencana keuangan atau anda sendiri yang melakukannya, pastikan anda paham mengenai proses perencanaan keuangan dan apa yang harus anda lakukan. Jika dibuatkan oleh seorang perencana keuangan, berikan informasi situasi keuangan yang aktual dan benar. Pertanyakan kembali rekomendasi-rekomendasi yang diberikan oleh seorang perencana keuangan dan pastikan bahwa andalah yang memegang peranan aktif dalam pengambilan keputusan.

## DAFTAR PUSTAKA
Jack R. K., Les R. D., and Robert J. (2004). Personal finance , New York: McGraw-Hill.
Jonathan B., and Peter D. M. (2007). Corporate finance, Boston: Addison Wesley.