## Pengaruh Pembayaran Digital terhadap Keberlangsungan Usaha pada UMKM Nyambowl
Ivtachul Ma’rifah 1* , Yuli Supriyanto 2 , Nugroho Wibowo 3 , Arifina Rosi Damawati 4 , Siti Umaira Nauvalia 5 , Irvan Apriansyah 6
Program Studi Akuntansi, STIE Mahardhika Surabaya *Penulis korespondensi; ivtachul@ gmail.com

## Abstrak
Pandemi  Covid-19  di  Indonesia  terjadi  pada  awal  tahun  2020.  Keadaan  ini  membuat beberapa  kegiatan  ekonomi  mengalami  banyak  perubahan,  terutama  dalam  hal  transaksi pembayaran. Masyarakat memilih untuk bertransaksi secara online. Shopeepay, QRIS, dan transfer  menjadi  pembayaran  elektronik  yang  paling  banyak  digunakan  oleh  masyarakat Indonesia khususnya mahasiswa atau pelajar. Maka dari itu, penelitian ini bertujuan untuk menganalisis  pembayaran  digital  terhadap  keberlangsungan  usaha  pada  UMKM Nyambowl.  Penelitian  ini  menggunakan  data  primer  yang  diperoleh  melalui  observasi secara  langsung  dan  data  sekunder  yang  diperoleh  dengan  studi  kepustakaan.  Metode penelitian  yang  penulis  gunakan  adalah  metode  deskriptif.  Hasil  analisis  menunjukkan bahwa  metode  pembayaran  digital  dirasa  lebih  efisien  dan  berpengaruh  terhadap keberlangsungan  usaha  pada  UMKM  Nyambowl  dibuktikan  dengan  adanya  kenaikan profit yang diperoleh dari transaksi dengan pembayaran digital.
Kata Kunci : Pembayaran digital, UMKM

## Abstract
The Covid-19 pandemic in Indonesia occurred in early 2020. This situation caused several economic  activities  to experience many  changes,  especially  in  terms  of  payment transactions. People prefer to transact online. Shopeepay, QRIS, and transfers are the most widely  used  electronic  payments  by  Indonesian  people,  especially  college  students. Therefore, this study aims to analyze digital payments on business continuity at Nyambowl SMEs.  This  study  uses  primary  data  obtained  through  direct  observation  and  secondary data obtained by literature study  The research method that the writer uses is a descriptive method. The results of the analysis show that the digital payment method is felt to be more efficient and has an impact on business continuity at Nyambowl MSME as evidenced by the increase in profit earned from transactions with digital payments.
Keywords: Digital payments, SMEs

## A. PENDAHULUAN
Pandemi  Covid-19  menjadikan  perekonomian  di  dunia  terpuruk  termasuk  negara Indonesia, kondisi seperti ini membuat para pelaku usaha harus pandai mengatur strategi bisnis sehingga mereka mampu untuk tetap bertahan dan mengikuti persaingan di tengah-tengah naik turunnya perekonomian. Salah satu upaya bisnis di tengah pandemi yang efektif adalah dengan menggunakan  teknologi  yang  ada  contohnya  menggunakan  sistem  pembayaran  berbasis digital, di samping keamanan yang terjamin dan juga mengurangi interaksi langsung dengan konsumen yang dapat memutus rantai penularan Covid-19. Sistem pembayaran berbasis digital
di  atur  oleh  Bank  Indonesia  No.11/12/PBI/2009  dan  peraturan  baru  No.20/6/PBI/2018 (Pardede, 2019). UMKM merupakan sektor bisnis yang paling terdampak dari sisi kebijakan, menurunnya produktivitas, dan beberapa pembatasan sosial yang menyebabkan perekonomian mengalami penurunan.
Kementerian  Koperasi  dan  UMKM  mengungkapkan  per  tahun  2017  keikutsertaan UMKM  pada  PDB  mencapai  60,34%  namun  di  tahun  2020  terjadi  penurunan  hingga  20%, yang semula 60,34% turun sampai dengan 37,3% faktor penurunan tersebut sudah dipastikan terjadi  akibat  dampak  dari  pandemi  covid-19.  UMKM  merupakan  salah  satu  sektor  penting dalam  hal  pengurangan  angka  pengangguran  di  Indonesia,  UMKM  memiliki  peranan  yang sangat penting dan krusial terhadap berlangsungnya aktivitas ekonomi di Indonesia (Dima & Waja,  2022).  Jatuhnya  kondisi  kinerja  perekonomian  ini  sangat  berdampak  pada  seluruh bidang UMKM, salah satunya ialah di bidang kuliner. Hal tersebut pemerintah atau pengamat ekonomi  dan  para  pelaku  UMKM  harus  berpikir  cepat  dan  bergerak  cepat  agar  dapat menstabilkan kembali perekonomian di tengah kondisi pandemi, jalan satu satunya yang dapat ditempuh yang sangat cocok untuk digunakan adalah inovasi pembayaran menggunakan basis digital.
Tantangan  baru  muncul  bagi  pelaku  UMKM  untuk  melakukan  inovasi  bisnis  berbasis digital  karena  penerapan  internet  tidaklah mudah.  Perlu  adanya  penambahan  skill  teknologi dan meningkatkan keterampilan beroperasi menggunakan internet karena kurang lebih 58,6% sampai 90-95% total UMKM sudah menerapkan teknologi guna menunjang kegiatan bisnisnya (Wijoyo et al., 2020). Penduduk Indonesia termasuk pengguna internet terbanyak ke-4 di dunia yakni  di  angka  79,3%  dari  keseluruhan  penduduk  Indonesia  267.670.543  (Rosdhani  & Kristyasri, 2015).
Pengguna internet di Indonesia sangatlah banyak, secara teori bagi pengusaha, khususnya UMKM  sangatlah  mudah  untuk  menjawab  tantangan  dunia  menjadikan  bisnis  UMKM berbasis Teknologi, Namun masih perlu adanya pemahaman lebih lanjut untuk mempermudah adaptasi  pelaku  bisnis  UMKM  beralih  dari  bisnis  konvensional  menjadi  digital.  5  (lima) macam  teknologi  yang  dapat  diterapkan  dalam  UKMM,  antara  lain: Cloud  Computing, Internet  of  Things, Media  Sosial, Situs Web dan Akuntansi  Software . Dari  kelima teknologi tersebut  terdapat  kegunaan  dan  manfaatnya  masing-masing  dan  penggunaannya  langsung dengan  sistem software sistem  akuntansi  pembayaran  digital.  Pada  pelaksanaannya,  setiap transaksi dapat dilakukan tanpa adanya uang fisik.
Sistem pembayaran digital merupakan pemindahan uang dari konsumen ke penjual, yang sistem  pembayarannya  menggunakan  teknologi  bukan  lagi  uang  secara  fisik,  diproses  dan diterima  dalam  bentuk  non  fisik.  Konsep  pembayaran  digital  yakni  memanfaatkan  program tertentu seperti pembayaran kartu dan uang elektronik (Tarantang et al., 2019).
Aplikasi  Pembayaran digital banyak digunakan di  Indonesia, antara lain OVO, DANA, GOPAY,  dan  banyak  lagi  yang  sudah  terlindungi  oleh  OJK,  yang  memiliki  konsep  metode transfer. Selain transfer langsung dapat juga melalui metode Quick Response Code dan Quick Response  Indonesia  Standard yang  biasa  digunakan  oleh  UMKM  (Sihaloho  et  al.,  2020). Sistem pembayaran digital merupakan salah satu wujud intelektual dari revolusi industri 4.0, yang  berguna  untuk  mempermudah  konsumen  maupun  penjual  dalam  bertransaksi.  Pada peraturan Bank Indonesia No.11/12/PBI/2009 dan peraturan baru No.20/6/PBI/2018 (Pardede, 2019). Keamanan yang diterapkan oleh uang elektronik telah dilengkapi dengan sistem EMV Chip yang merupakan pengembangan dari Europay, Mastercard.

## B. LANDASAN TEORI

## Pembayaran Digital
Transaksi yang dilakukan secara digital sering disebut dengan pembayaran digital (digital payment) . Pembayaran digital bermanfaat dalam memperoleh kebutuhan pokok manusia untuk kelangsungan  hidupnya  (Jirhanuddin,  2017).  Adanya  pembayaran  digital  diharapkan menambah efektivitas dan efisiensi, karena pembayaran dapat dilakukan 24 jam jika tersedia koneksi  internet  yang  mendukung  (Tarantang  et  al.,  2019).  Selain  itu  juga,  pembeli  dapat melakukan transaksi kapan saja dan dimana saja hanya melalui smartphone . Berikut beberapa jenis pembayaran digital:
1. Mobile Banking (M-Banking)
Mobile  Banking merupakan  layanan  yang  disediakan  oleh  pihak  perbankan  guna  untuk transaksi  perbankan  secara  online  dengan  media  internet  (Fitria  &  Munawar,  2021). Aplikasi Mobile  banking  dapat diunduh  melalui appstore dan playstore di  handphone masing-masing  nasabah.  Fitur  yang  disediakan  oleh mobile  banking sama  dengan  ketika nasabah bertransaksi di mesin ATM, yaitu layanan informasi saldo, mutasi rekening, dan lain  sebagainya.  Serta  untuk  layanan  bertransaksi  seperti  transfer  ke  sesama  rekening, transfer antar bank, pembayaran digital, dan masih banyak lagi.

## 2. E-wallet
E-Wallet (dompet  digital)  merupakan aplikasi elektronik  yang  berguna  menyimpan  dana untuk bertransaksi pada merchant yang telah bekerja sama dalam menyediakan pembayaran secara digital. Dalam  (Cahyati, 2021) Peraturan Bank Indonesia Nomor:  11/12/PBI/2009 tentang  uang  elektronik  yang  telah  ada  pembaruan  menjadi  Peraturan  Bank  Indonesia Nomor:  18/17/PBI/2016 yang menyebutkan bahwa 11 bank dan 21 perusahaan teknologi dan komunikasi  masuk ke dalam daftar penyelenggara uang elektronik. Beberapa contoh dari e-wallet yaitu shopeepay, Dana, OVO, Gopay, dan lain-lain.

## UMKM
UMKM  adalah  produktivitas  oleh  perorangan  atau  badan  usaha  yang  telah  memenuhi kriteria sebagai  usaha mikro  (Suci, 2017). Usaha yang diklasifikasikan sebagai  usaha mikro merupakan usaha dengan kekayaan aset tidak melebihi 50 juta dan omset tidak lebih dari 300 juta.

## Digitalisasi UMKM
Digitalisasi  UMKM  adalah  pelaksanaan  yang  memanfaatkan market  intelligence guna pengembangan  produk  yang  bermanfaat  pada  pertumbuhan  UMKM  di  era  industri  berbasis teknologi (Wijoyo et al., 2020). Pandemi covid-19 meminimalisir kontak langsung satu sama lain.  Hal  tersebut  mengubah  kebiasaan  masyarakat  dalam  memanfaatkan  teknologi  dalam bertransaksi.

## C. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  deskriptif  kualitatif. Penelitian  deskriptif  kualitatif  adalah  rumusan  masalah  yang  menjelaskan  penelitian  untuk mengeksplorasi situasi sosial yang akan diteliti secara menyeluruh dan terperinci. Penelitian ini berpusat  pada  objek,  manusia, dan  hubungan.  Melalui  penelitian  ini,  peneliti  dapat  mengerti implikasi yang didapat dari pengalaman tertentu. Menjelaskan fenomena dan situasi sosial yang merupakan tujuan akhir penelitian deskriptif. Target  penelitian ini adalah generasi  masa kini yang dapat menggunakan pembayaran digital. Pengumpulan data dan teknik penelitian didapat dari  buku,  artikel,  dan  jurnal  ilmiah.  Tujuan  penelitian  studi  kasus  untuk  mengeksplor, mengetahui  dan  memahami  dampak  subjektif  yang  diteliti  sebagai  dokumen  meskipun terisolasi  (Manab,  2015).  Pemakaian  pembayaran  digital  selama  pandemic  covid  19  sangat membantu seseorang dalam melakukan transaksi.

## D. HASIL DAN PEMBAHASAN
Covid-19  yang  bermula  pada  awal  tahun  2020  membawa  banyak  perubahan  pada kehidupan.  Masyarakat  dihimbau  untuk  mengurangi  kegiatan  diluar  rumah  guna  untuk mencegah  penularan  covid-19.  Pemerintah  mengeluarkan  kebijakan  PPKM  (Pemberlakuan Pembatasan Kegiatan Masyarakat). Salah satu kebijakan PPKM terjadi pada 3 Juni 2021 sampai tanggal  20  Juli  2021  (Krisdiyanto,  2021).  Dampak  adanya  kebijakan  PPKM  membuat masyarakat memilih untuk berbelanja secara online melalui marketplace.
Tidak hanya belanja secara online, masa pandemi covid-19 membuat pembayaran digital juga  semakin  banyak  diminati  oleh  masyarakat.  Hal  tersebut  dilakukan  untuk  mencegah penularan  covid-19  melalui  uang  kertas.  Pembayaran  digital  yang  dipilih  oleh  masyarakat beragam jenisnya, antara lain QRIS, Shopeepay, Ovo, Gopay, dana, dan lain-lain. Kemudahan bertransaksi tersebut membuat pelaku UMKM harus sigap dan tanggap dalam bertransformasi untuk turut menyediakan layanan pembayaran digital pada usaha mereka.
Pada  penelitian  ini,  peneliti  melakukan  studi  kasus  pada  UMKM  Nyambowl.  UMKM Nyambowl merupakan UMKM pada bidang food and beverage yang fokus menjual ricebowl . Dalam usahanya, Nyambowl menyediakan media pembayaran digital melalui shopeepay dan transfer rekening. Karena dirasa lebih efektif dan efisien banyak pelanggan yang memilih untuk bertransaksi secara digital. Pelanggan yang telah memesan rice bowl melalui whatsapp admin, instagram,  ataupun  rekanan  seperti  gojek/shopee  tidak  perlu  mengeluarkan  uang  untuk melakukan  pembayaran,  semua  dapat  dilakukan  melalui  digital.  Selain  itu,  pelanggan  juga dapat menghindari kontak dengan driver karena tidak perlu menyerahkan uang secara langsung, sedangkan untuk pesanan pelanggan bisa diletakkan di gerbang atau berjarak 1 meter dengan pelanggan.Berikut  merupakan  bukti  transaksi  penjualan  pada  UMKM  Nyambowl  yang memanfaatkan media pembayaran digital.
Gambar 1. Bukti PembayaranTransfer
Gambar 2. Bukti Transaksi Shopeepay

## Gambar 3. Bukti Pembayaran Transfer

## E. KESIMPULAN DAN SARAN
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa pembayaran digital yang diterapkan pada UMKM Nyambowl  lebih  efektif  dan  efisien  karena  banyak  pelanggan  yang  memilih  untuk menggunakan pembayaran digital. Dana akan realtime diterima oleh penjual jika melalui media transfer dan e-wallet . Selain itu, pemilik usaha juga lebih mudah untuk melakukan pengecekkan mutasi.  Saran  yang  dapat  peneliti  berikan  yaitu,  diharapkan  UMKM  Nyambowl  dapat menguasai  penggunaan  aplikasi  pembayaran  digital  sehingga  tidak  ada  transaksi  yang  tidak
diterima  pembayaran.  Selain  itu  juga,  diharapkan  UMKM  Nyambowl  dapat  menyediakan berbagai  metode  pembayaran  yang  diminta  oleh  pelanggan  jika  dirasa  hal  tersebut  tidak memberikan beban terlalu tinggi pada UMKM tersebut.

## DAFTAR PUSTAKA
Cahyati, I. (2021). Pengaruh Persepsi Terhadap Penggunaan Uang Elektronik (E-Money) Ovo Sebagai  Alat  Transaksi  Dalam  Perspektif  Ekonomi  Islam  (Studi  Pada  Mahasiswa Program  Studi  Ekonomi  Syariah  Febi  Uin  Raden  Intan  Lampung) .  Universitas  Islam Negeri Raden Intan Lampung.
Dima,  E.  T.  Y.,  &  Waja,  M.  A.  S.  (2022).  Peran  Umkm  Dalam  Menjaga  Stabilitas Perekonomian  Masyarakat  Akibat  Pandemi  Covid-19  Di  Kota  Atambua  (Studi  kasus home  industri  pembuatan  stik  berbahan  dasar  daun  kelor). Jurnal  Pengabdian Masyarakat Ilmu Keguruan Dan Pendidikan , 5 (1), 9–13.
Fitria, A., & Munawar, A. (2021). Pengaruh Penggunaan Internet Banking, Mobile Banking Dan  SMS  Banking  Terhadap  Kepuasan  Nasabah  Bank  BNI. Jurnal  Informatika Kesatuan , 1 (1). https://doi.org/10.37641/jikes.v1i1.406
Jirhanuddin. (2017). Islam Dinamis . Pustaka Pelajar.
Krisdiyanto, T. (2021). Analisis Sentimen Opini Masyarakat  Indonesia Terhadap Kebijakan PPKM pada Media Sosial Twitter Menggunakan Naïve Bayes Clasifiers. Jurnal CoreIT: Jurnal  Hasil  Penelitian  Ilmu  Komputer  Dan  Teknologi  Informasi , 7 (1),  32. https://doi.org/10.24014/coreit.v7i1.12945
Manab, A. (2015). Penelitian Pendidikan Pendekatan Kualitatif. In K. Aibak (Ed.), Japanese Journal of Physical Fitness and Sports Medicine (Vol. 17). Kalimedia.
Pardede, A. R. F. (2019). Legalitas Pembayaran Menggunakan Uang Elektronik Asing Wechat Pay  di  Indonesia. Jurnal  Ilmu  Sosial  Dan  Pendidikan , 3 (3),  209–222. https://doi.org/10.58258/JISIP.V3I3.834
Rosdhani,  M.  R.,  &  Kristyasri,  B.  (2015). Segmentasi  Pada  Media  Sosial  Facebook  Bagi Umkm Untuk Pemasaran Produk Melaui Internet (Studi Kasus Pada Umkm di Jepara) . http://publikasiilmiah.ums.ac.id/handle/11617/5123
Sihaloho, J. E., Ramadani, A., &  Rahmayanti, S. (2020). Implementasi  Sistem Pembayaran Quick  Response  Indonesia  Standard  Bagi  Perkembangan  UMKM  di  Medan. Jurnal Manajemen Bisnis , 17 (2). https://doi.org/10.38043/jmb.v17i2.2384
Suci, Y. R. (2017). Perkembangan UMKM (Usaha Mikro Kecil Dan Menengah) Di Indonesia.
Jurnal Ilmiah Cano Ekonomos , 6 (1), 1–31.
https://journal.upp.ac.id/index.php/cano/article/view/627
Tarantang, J., Awwaliyah, A., Astuti, M., & Munawaroh, M. (2019). Perkembangan Sistem Pembayaran Digital Pada Era Revolusi Industri 4.0 Di Indonesia. JURNAL AL-QARDH , 4 (1). https://doi.org/10.23971/jaq.v4i1.1442
Wijoyo, H., Vensuri, H., Widiyanti, Sunarsi, D., Haudi, Prasada, D., Kristianti, L. S., Lutfi, A. M.,  Rizka,  I.,  Musnaini,  &  Akbar.  (2020). Digitalisasi  UMKM (Reski  Amin).  Insan Cendekia Mandiri.