Jurnal Teknik Lingkungan Volume 24 Nomor 2, Oktober 2018 (Hal 29 - 42)

## OPTIMASI PELAYANAN DAN PENINGKATAN PENDAPATAN PDAM MELALUI PENGEMBANGAN KAPASITAS DISTRIBUSI AIR BERSIH PADA WILAYAH BERDAYA BELI TINGGI

## OPTIMIZATION SERVICE AND REVENUE-RAISING OF PDAM THROUGH DEVELOPMENT OF CLEAN WATER DISTRIBUTION CAPACITY
Muliani Rosmayasari 1 dan Rofiq Iqbal 2
Program Magister Pengelolaan Infrastruktur Air Bersih dan Sanitasi, Institut Teknologi Bandung Jl. Let. Jend. Purn. Dr. (HC) Mashudi No.1, Sayang, Jatinangor, Sumedang 45363
Email: 1 mulianirosmayasari@students.itb.ac.id dan 2 iqbal@tl.itb.ac.id
Abstrak: PDAM Kota Pekalongan merupakan perusahaan yang memiliki fungsi ganda yaitu sebai perusahaan yang profit  oriented dan  juga public  service dimana  kedua  fungsi  tersebut  harus  mampu  mencapai keseimbangan  karena  mempunyai  hubungan  kausalitas  yang  erat  dalam  menjaga  eksistensi  usaha  yang dijalankan. Tambahan suplai air bersih pada tahun 2019 sebesar 150 l/d yang akan diperoleh PDAM dari SPAM Regional Petanglong merupakan kesempatan bagi perusahaan untuk melakukan meningkatkan skala pelayanan melalui pengembangan jaringan saluran distribusi sekaligus meningkatkan pendapatan PDAM. Salah satu upaya yang dapat dilakukan adalah dengan melakukan pengembangan kapasitas distribusi air bersih di wilayah yang berdaya beli tinggi. Dari hasil survey yang dilakukan terhadap 285 responden non pelanggan jenis niaga di 10 kelurahan yang menjadi sasaran pengembangan diketahui 38,25% responden berminat untuk menjadi pelanggan PDAM.  Pemilihan  wilayah  sasaran  optimasi  yang  dilakukan  berdasarkan  parameter  BEP  menunjukan Kelurahan Pringrejo, Tirto, Medono, Buarankradenan, Pasirkratonkramat, Jenggot, Banyurip dan Bendankergon merupakan  wilayah  yang  memberikan  BEP  lebih  cepat  dari  8  tahun.  Analisis  optimasi  menunjukan  hasil kapasitas air bersih yang diperlukan untuk optimasi golongan niaga di wilayah berdaya beli tinggi adalah 2,1 l/d dari 150 l/d kapasitas tambahan yang diterima PDAM. Pengembangan kapasitas distribusi air bersih di wilayah berdaya  beli  tinggi  mampu  meningkatkan  pendapatan  PDAM  sebesar  Rp  604.610.849/tahun  dengan peningkatan  profit  margin  sebesar  1,25%  dibandingkan  sebelum  adanya  pengembangan.  Analisa  ekonomi berdasarkan  analisis  BCR  diperoleh  nilai  BCR  >1,  nilai  NPV  positif  dan  IRR  sebesar  14%  dimana  berarti proyek dinyatakan layak untuk dilaksanakan.
Kata kunci: optimasi, distribusi air bersih, pendapatan, PDAM Kota Pekalongan
Abstract:  PDAM  Pekalongan  City  is  a  company  that  has  a  dual  function,  profit  oriented  and  public  service, where  both  functions  must  be  able  to  achieve  balance  because  it  has  a  close  causality  relationship  in maintaining the existence of the business being run. The additional 150 l/s water supply that will be obtained by PDAM in 2019 from the Regional SPAM Petanglong is an opportunity for companies to increase service scale through the development of distribution channel networks while increasing PDAM revenues. One effort that can
be  done  is  by  developing  clean  water  distribution  capacity  in  areas  with  high  purchasing  power.  From  the results of a survey conducted on 285 respondents, non-commercial customers in the 10 urban villages that were targeted for development, 38.25% of respondents were interested in becoming PDAM customers. The selection of  the  optimization  target  area  based  on  BEP  parameters shows  Pringrejo,  Tirto,  Medono,  Buarankradenan, Pasirkratonkramat,  Jenggot,  Banyurip  and  Bendankergon  villages  are  areas  that  provide  BEP  faster  than  8  years. Optimization analysis shows that the results of clean water capacity needed for optimization of commercial groups in high purchasing power areas are 2.1 l/s from 150 l/s of additional capacity received by the PDAM. Development of clean water distribution  capacity  in  high  purchasing  power  areas  can  increase  PDAM  revenue  by  IDR  604,610,849/  year  with  an increase  in  profit  margin  of  1.25%  compared  to  before  the  development.  Economic  analysis  based  on  BCR  analysis obtained  BCR>  1  value,  positive  NPV  value  and  IRR  of  14%  which  means  the  project  is  declared  feasible  to  be implemented.

## Keywords: optimization, distribution of clean water, revenue, PDAM Kota Pekalongan

## PENDAHULUAN
Keuntungan  PDAM  dipengaruhi  oleh  unsur  pendapatan  dan  biaya.  Pada  dasarnya pendapatan  perusahaan  merupakan  faktor  yang  sangat  penting  dalam  menjaga  eksistensi perusahaan,  dimana  dengan  tingkat  pendapatan  yang  semakin  meningkat  maka  stabilitas operasional  perusahaan  akan  terjaga.  Salah  satu  fungsi  PDAM  adalah  sebagaimana  sebuah “perusahaan” pada umumnya, yaitu mengusahakan suatu kegiatan yang terorganisasi dengan tujuan  mendatangkan  keuntungan  bagi  pemilik  perusahaan  tersebut  (el-Ahmady  dan Sembiring, 2014).  Kebijakan-kebijakan dalam meningkatkan pendapatan merupakan strategi perusahaan  dalam  mencapai  target  keuntungan  sehingga  perusahaan  akan  mempunyai kesempatan dalam mengembangkan skala usaha yang dijalankan (Luk, 2004).
Data PDAM Kota Pekalongan menunjukkan bahwa jumlah pelanggan untuk golongan bersubsidi  rumah  tangga  rendah  (II.A)  mempunyai  proporsi  yang  sangat  besar,  dimana jumlah pelanggan ini mencapai hampir 80% dari keseluruhan pelanggan. Tingkat subsidi ini harus  ditambah  lagi  dengan  pelanggan  yang  termasuk  dalam  jenis  pelanggan  hidran  umum dan  sosial  yang  mencapai  1,8% . Dengan  demikian  subsidi  yang  harus  diberikan  oleh  jenis pelanggan  rumah  tangga  sedang,  rumah  tangga  mampu,  niaga  dan  industri  sebesar  19% (Sutrisno,  2016).  Dalam  penyediaan  air  untuk  masyarakat  berpenghasilan  rendah  yang membayar air dengan harga sangat murah diperlukan masyarakat yang berpenghasilan tinggi untuk  membayar air dengan harga yang lebih tinggi  (Chikozho dan Kujinga, 2016). Rumah tangga  berpenghasilan  tinggi  lebih  cenderung  menggunakan  air  ledeng,  air  kemasan,  atau kombinasinya  dan  memiliki  penggunaan  air  yang  lebih  tinggi  daripada  masyarakat  yang berpenghasilan rendah (Nastiti dkk, 2017)
Cakupan  pelayanan  PDAM  di  Kota  Pekalongan masih  rendah  dan  belum  memenuhi target  dari  SDGs  yaitu  angka  pencapaian  cakupan  pelayanan  sebesar  80%  untuk  penduduk perkotaan.  Menurut  Fernandez  dan  Notodarmojo  (2016),  hal  ini  dapat  disebabkan  oleh beberapa faktor diantaranya jumlah penduduk yang semakin meningkat yang tidak sebanding dengan  sumber  air  baku  yang  diolah.  Suplai  air  yang  tidak  memadai  (kualitas,  kuantitas, kontinuitas  dan  keterjangkauan)  juga  dapat  menjadi  salah  satu  alasan  masyarakat  enggan untuk  menjadi  pelanggan  PDAM  (Nastiti,  Muntalif,  dkk.,  2017).  Pada  tahun  2019  PDAM Pekalongan  akan  mendapat  tambahan  suplai  air  bersih  sebanyak  150  l/d  dari  Sistem Penyediaan  Air  Minum  (SPAM)  Regional  Pekalongan,  Kabupaten  Batang  dan  Kota Pekalongan  (Petanglong).  Dengan  adanya  tambahan  suplai  suplai  air  bersih  dari  SPAM regional  Petanglong,  PDAM  Kota  Pekalongan  menargetkan  tambahan  pelanggan  sebanyak 8000 pelanggan. Dalam tujuannya melakukan pengembangan cakupan pelayanan, diperlukan kebijakan  dan  strategi  yang  tepat  dari  PDAM  agar  tetap  dapat  memenuhi  fungsi-fungsinya yaitu  selain  untuk  meningkatkan  skala  pelayanan  sebagai  perwujudan  dimensi  tanggung jawab  sosial  perusahaan,  perusahaan  juga  perlu  meningkatkan  pendapatan  guna  menjaga eksistensi perusahaan seiring dengan makin meningkatnya biaya beban operasional produksi air minum (Lee dan Schwab, 2005).
Bertitik  tolak  dari  uraian  diatas,  maka  penulis  bermaksud  untuk  mengkaji  strategi pengembangan  kapasitas  distribusi  air  bersih  guna  meningkatkan  pendapatan  PDAM  Kota Pekalongan  dengan  memilih  sasaran  pengembangan  di  wilayah  yang  masyarakatnya mempunyai  daya  beli  tinggi.  Pola  pengembangan  ini  dimaksudkan  untuk  minimalisasi subsidi  sehingga  pendapatan  perusahaan  semakin  meningkat  dan  mampu  menutup  biaya operasional  serta  memperoleh  profit  margin  yang  layak  guna  merealisir  fungsi  tanggung jawab sosial perusahaan (Luk L, 2016).

## METODOLOGI
Penelitian dilakukan di 10 kelurahan yang terbagi menjadi 7 kelurahan di Kecamatan Pekalongan  Barat  dan  3  kelurahan  di  Kecamatan  Pekalongan  Selatan.  Metodologi  dalam penelitian ini secara umum dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Pengumpulan data primer yang dilakukan dengan melakukan survey terhadap 285 responden  non  pelanggan  serta  data  sekunder  dari  PDAM,  Bappeda,  Kantor kecamatan serta literatur terkait.
2. Menghitung  proyeksi  jumlah  penduduk  hingga  20  tahun  dari  data  jumlah penduduk menggunakan metode Aritmatik, Geometrik dan Least Square.
3. Analisis  besarnya  kebutuhan  air  minum  dihitung  berdasarkan  proyeksi  jumlah penduduk
4. Melakukan penilaian dan pemilihan wilayah sasaran optimasi berdasarkan olahan data hasil survey dan parameter BEP (Break Event Point).
5. Analisis optimasi untuk mengetahui tingkat kebutuhan air yang diperlukan untuk pengembangan di wilayah potensial
6. Melakukan analisa profit margin
7. Perhitungan  anggaran  biaya  pengembangan  kapasitas  distribusi  air  bersih  di wilayah potensial
8. Melakukan analisis ekonomi untuk mengetahui kelayakan investasi menggunakan parameter BCR, NPV, IRR dan analisis sensitivitas
Untuk selanjutnya dapat dilihat diagram alir pada Gambar 1 berikut:
Mulai Persiapan Laporan finansial PDAM Peta wilayah pengembangan Jumlah pelanggan dan kapasitas pemakaian   air rata-rata Demografi penduduk Minat masyarakat (Kuesioner ) Studi literatur dan pengumpulan data Data sekunder Data primer
Analisis data: Proyeksi penduduk dan proyeksi kebutuhan air Pemilihan wilayah potensial berdasarkan metode BEP Analisis optimasi Analisis profit margin Perhitungan anggaran biaya Analisis ekonomi
Selesai
Kesimpulan

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil kuesioner
Dari hasil kuesioner diketahui sekitar 38,25% responden menyatakan berminat untuk menjadi  pelanggan  PDAM  sedangkan  61,75%  menyatakan  tidak  berminat  seperti  terlihat pada Gambar 2 berikut:
Ya Tidak
Gambar 2. Minat masyarakat untuk menjadi pelanggan PDAM

## Proyeksi jumlah penduduk
Data  jumlah  penduduk  di  di  10  kelurahan  dilakukan  dengan  perbandingan  tiga proyeksi  (Aritmatika,  Geometrik  dan Least  square )  yang  menunjukan  metote Least  Square merupakan metode terpilih dengan nilai sd yang paling kecil diantara metode lainnya. Tabel 1 berikut menunjukan hasil proyeksi penduduk menggunakan metode Least Square .
Tabel 1. Proyeksi penduduk 2017- 2037 (jiwa) Kelurahan 2017 2018 2019 2021 2023  2025  2027  2037 Medono 14064 14155 14247 14430 14613 14796 14979 15894 Podosugih 10202 10332 10463 10724 10985 11247 11508 12814 Tirto 11198 11461 11725 12252 12780 13307 13834 16471 Pringrejo 16413 16592 16771 17129 17487 17845 18203 19994 Sapuro kebulen 12603 12741 12878 13154 13429 13704 13979 15354 Bendan kergon 14353 14353 14352 14352 14352 14351 14351 14349 Pasirkraton kramat 16149 16246 16342 16536 16729 16922 17115 18081 Jenggot 13225 13485 13746 14266 14786 15307 15827 18429 Banyurip 10556 10600 10644 10733 10821 10909 10997 11438 Buaran kradena 11431 11531 11631 11831 12032 12232 12432 13433 38,25% 61,75%

## Kebutuhan air
Dalam menghitung kebutuhan air beberapa faktor yang menentukan diantaranya:
- Kebutuhan air domestik
- Kebutuhan air non domestik
- Kehilangan air
- Kebutuhan air maksimum
Tabel  2 berikut  menunjukkan  kebutuhan  air  di  wilayah  pengembangan  hingga  tahun  2037 adalah 310,45 l/d.
Tabel 2. Rekapitulasi kebutuhan air di wilayah perencanaan Uraian 2017 2018 2019 2021 2023 2025 2027 2037 Kebutuhan domestik (l/d) 82,61 91,54 101,38 121,56  179,07  195,30 198,92  217,02 Kebutuhan non domestik (l/d) 6,91 7,66 8,49 10,17 14,99 16,35 16,65 18,16 Kebutuhan air total (l/d) 89,52 99,21 109,87 131,73  194,05  211,65 215,57  235,19 Kehilangan air (l/d) 34,02 34,72 32,96 26,35 38,81 42,33 43,11 47,04 Kebutuhan air rata-rata (l/d) 123,54 133,93 142,83 158,08  232,86  253,98 258,69  282,23 Kebutuhan air maksimum (fmax=1,1)(l/d) 135,89 147,32 157,11 173,89  256,15  279,38 284,56  310,45

## Penilaian dan pemilihan wilayah potensial
Metode penilaian dilakukan berdasarkan biaya investasi yang harus dikeluarkan untuk pemasangan pipa di suatu wilayah pengembangan dengan potensi pendapatan dari penjualan air  yang  akan  diperoleh.  Target  pendapatan  didasarkan  pada  realisasi  penjualan  air  pada tahun 2017 ditambah dengan potensi  calon  pelanggan berdasarkan hasil survey. Selanjutnya daerah  yang  memberikan Break  Event  Point (BEP)  lebih  cepat  dari  8  tahun  adalah  daerah yang menjadi prioritas. 8 (delapan) tahun adalah asumsi tenor pinjaman untuk skema Perpres 29.  Hasil  perhitungan  BEP  untuk  setiap  wilayah  pengembangan  disajikan  pada Tabel  3 berikut ini:
Tabel 3. Penilaian wilayah pengembangan Biaya investasi (Rp) Pendapatan (Rp) BEP (tahun) Medono 1.368.576.000 1.055.204.508 1,3 Podosugih 6.306.942.000 765.945.650 8,2 Tirto 1.113.942.000 987.317.225 1,1 Pringrejo 1.113.942.000 1.549.107.743 0,7
Biaya investasi (Rp) Pendapatan (Rp) BEP (tahun) Sapurokebulen 1.368.576.000 151.686.467 9,0 Bendan kergon 6.306.942.000 892.127.447 7,1 Pasirkraton kramat 5.658.042.000 1.466.330.994 3,9 Jenggot 1.693.626.000 340.188.150 5,0 Banyurip 1.693.626.000 246.867.026 6,9 Buarankradenan 1.693.626.000 598.441.158 2,8
Dari Tabel  3 dapat  dikemukakan  bahwa  Kelurahan  Pringrejo,  Tirto,  Medono, Buarankradenan,  Pasirkratonkramat,  Jenggot,  Banyurip  dan  Bendankergon  memberikan waktu  pengembalian  modal  dibawah  8  tahun  sehingga  dapat  dikatakan  wilayah-wilayah tersebut merupakan sasaran optimasi yang yang potensial.

## Analisis optimasi
Analisis  ini  dimaksudkan  untuk  mengetahui  tingkat  kebutuhan  kapasitas  air  non domestik  golongan  niaga  yang  diperlukan  pada  masing-masing  wilayah  pengembangan. Tabel  4 menunjukan  kapasitas  tambahan  yang  diperlukan  untuk  mengembangkan  distribusi pada wilayah berdaya beli tinggi. Dari  tabel tersebut  dapat  dilihat kebutuhan kapasitas yang diperlukan  untuk  wilayah  pengembangan  adalah  sebesar  2,10  l/d.  Berdasarkan  rencana pengembangan  SPAM  PDAM  Kota  Pekalongan,  melalui  Program  Regional  Petanglong, PDAM  direncanakan  akan  mendapatkan  tambahan  kapasitas  produksi  150  l/d  dengan komposisi 30 l/d pada tahun 2019, 50 l/d pada tahun 2020, 40 l/d pada tahun 2021 dan 30 l/d pada tahun 2022. Dengan asumsi kapasitas produksi eksisting mengalami penurunan 1% per 5  tahun  berdasarkan  pemantauan  PDAM  (2016)  maka  kapasitas  produksi  PDAM  adalah seperti yang ditunjukkan pada Tabel 5 berikut ini.
Tabel 4. Kapasitas tambahan yang diperlukan di wilayah optimasi
Potensi
pelanggan golongan N1 dan N2 (unit) Rata-rata pemakaian Total kebutuhan per tahun Per bulan
(m 3 ) Per tahun (m 3 ) m 3 l/d Medono 21 4536 0,14 Tirto 35 7560 0,24 Pringrejo 52 11232 0,36 Pasirkratonkramat 41 8856 0,28
Potensi pelanggan golongan N1 dan N2 (unit) Rata-rata pemakaian Total kebutuhan per tahun Per bulan (m 3 )
Per tahun (m 3 ) m 3 l/d Buaran kradenan 55 18 216 11880 0,38 Jenggot 21 4536 0,14 Banyurip 51 11016 0,35 Bendankergon 31 6696 0,21 Jumlah 307 66312 2,10
Tabel 5. Kapasitas produksi PDAM Kota Pekalongan 2017-2037
(PDAM Kota Pekalongan a , 2017) Produksi (l/d) 2017  2018  2019  2020  2021  2022  2027  2037 Eksisting 179 179 179 179 179 177 177 173 Tambahan 0 0 30 50 40 30 0 0 Jumlah 179 179 209 259 299 327 327 323
Dari  tabel  diatas  dapat  dilihat  pada  tahun  2019  total  produksi  kapasitas  produksi PDAM adalah 209 l/d sedangkan kebutuhan air rata-rata berdasarkan rekapitulasi kebutuhan air  pada  tahun  2019  adalah  sebesar  142,83  l/d  dengan  kebutuhan  air  maksimum  sebesar 157,11 l/d.

## Analisis profit margin
Dari  perubahan  pendapatan  setelah  pengembangan  kapasitas  distribusi  air  bersih, dapat  diketahui  bahwa  pengembangan  di  Kelurahan  Pringrejo,  Tirto,  Medono, Buarankradenan,  Pasirkratonkramat,  Jenggot,  Banyurip  dan  Bendankergon  dapat meningkatkan pendapatan PDAM Kota Pekalongan sebesar Rp 604.610.849 yang secara rinci diperlihatkan pada Tabel 6 berikut:
Tabel 6. Perbandingan pendapatan sebelum dan sesudah optimasi
Kelurahan Sebelum Sesudah Medono Rp 1.055.204.508 Rp  1.104.642.267 Pringrejo Rp 1.549.107.743 Rp  1.723.038.672 Tirto Rp 987.317.225 Rp  1.059.035.986
Kelurahan Sebelum Sesudah Pasirkratonkramat Rp 1.466.330.994 Rp  1.600.095.429 Buarankradenan Rp 598.441.158 Rp 671.141.857 Bendankergon Rp 892.127.447 Rp 951.845.431 Jenggot Rp 340.188.150 Rp 355.397.575 Banyurip Rp 246.867.026 Rp 274.997.882 Rp 7.135.584.250 Rp  7.740.195.099
Adanya pengembangan jaringan tentunya berakibat pada kenaikan biaya operasional. Dengan demikian perbandingan tingkat keuntungan setelah pengembangan jaringan kapasitas distribusi adalah seperti disajikan pada Tabel 7 berikut:
Tabel 7. Besaran profit margin sebelum dan setelah optimasi Sebelum Setelah Total pendapatan Rp 7.135.584.250 Rp 7.740.195.099 Total biaya Rp 2.337.493.118 Rp 2.397.537.662 Laba Rp 4.798.091.132 Rp 5.342.657.437 Laba setelah pajak Rp 3.598.568.349 Rp 4.006.993.078 Profit margin 50,43 % 51,77 %
Dari  tabel  diatas  diketahui  bahwa  pengembangan  kapasitas  distribusi  air  bersih  di Kelurahan Pringrejo, Tirto, Medono, Buarankradenan, Pasirkratonkramat, Jenggot, Banyurip dan  Bendankergon  dapat  meningkatkan profit  margin sebesar  1,25%.  Nilai  peningkatan  ini dapat  dikatakan  kecil.  Hal  ini  disebabkan  masih  rendahnya  minat  unit  niaga  untuk  menjadi pelanggan  PDAM  sehingga  walaupun  mampu  memberikan  peningkatan  pendapatan  bagi PDAM akan tetapi presentase profit marginnya masih kecil.

## RAB (Rencana Anggaran Biaya)
Skema  sistem  jaringan  pengembangan  pelayanan  di  wilayah  potensial  diperlihatkan pada Gambar 3 dibawah ini:

## Gambar 3. Skema sistem jaringan distribusi di wilayah potensial
Biaya  yang  diperlukan  dalam  pembangunan  reservoir  dan  pemasangan  sistem perpipaan  dapat  dilihat  pada Tabel  8. Dari  tabel  tersebut  dapat  diketahui  pengembangan kapasitas  jaringan  distribusi  di  wilayah  pengembangan  mengeluarkan  biaya  sebesar Rp 10.427.588.600 .
Tabel 8. Rencana anggaran biaya pemasangan jaringan distribusi No Uraian Pekerjaan Vol  Satuan  Harga Satuan (Rp) Total Harga (Rp) I Pembangunan reservoar distribusi Pembebasan lahan 400 m 2 3.000.000 1.200.000.000 Reservoar regional 1 750 m 2 2.590.000 1.943.000 Pompa kap 50 l/d, head = 60m l 22.481.000 22.481.000 II Pengadaan pipa distribusi Pipa HDPE, ϴ 400mm 402 m 2.771.000 1.113.942.000 Pipa HDPE, ϴ 300mm 3318 m 1.782.000 5.912.676.000 Pipa HDPE, ϴ 200mm 1704 m 721.000 1.228.584.000 I + II 9.479.626.000 PPN 10% 947.962.600 TOTAL 10.427.588.600

## BCR (Benefit Cost Ratio)
Komponen manfaat dan biaya dijadikan nilai seragam dimana hal ini dilakukan untuk mempermudah  dalam  perhitungan.  Tingkat  suku  bunga  yang  digunakan  dalam  perhitungan ini  adalah  10%  ( Bussiness  Plan PDAM  Kota  Pekalongan,  2017)  dengan  asumsi  usia  guna proyek dalam penelitian ini adalah 20 tahun. Perhitungan analisis Benefit  Cost  Ratio (BCR) disajikan pada Tabel 9 berikut ini:
Tabel 9. Rekapitulasi biaya manfaat proyek No Komponen Rp Biaya ( cost) 1. Konstruksi Investasi 10.427.588.600 Engineering (5% dari biaya investasi) 521.379.430 Administrasi (2,5% dari biaya investasi) 260.689.430 Biaya tak terduga (5% dari biaya investasi) 521.379.430 Total biaya konstruksi 11.731.037.175 2. Biaya tahunan Biaya O&P 574.494.809 Depresiasi 55.012.229 Bunga 1.303.448.575 Total biaya tahunan 1.932.955.613 Faktor konversi (A/P;10;20) 0,1175 Nilai biaya 3.311.352.480 Manfaat ( benefit )
Total manfaat air bersih (harga air minimum x kebutuhan air m 3 /tahun) 4.007.228.000
Karena Benefit Cost Ratio >1 maka proyek ini layak dilaksanakan.

## Net Present Value (NPV)
Pada tingkat suku bunga 10% nilai NPV adalah:
= (Ab-Ac)(P/A;i;20)-I
= (Rp 4.007.228.000 – Rp 1.932.955.613)(8,514)- Rp 11.731.037.175
= Rp 5.929.317.933
Nilai NPV >0 sehingga proyek layak dilaksanakan.
Untuk perhitungan NPV pada berbagai suku bunga disajikan pada Tabel 10 berikut ini

## Tabel 10. NVP pada berbagai tingkat suku bunga
Suku bunga PV benefit PV cost NPV 12% Rp 30.038.181.088 Rp  27.628.196.911 Rp 2.409.984.177 15% Rp 25.081.240.052 Rp  25.589.061.933 -Rp 507.821.881 18% Rp 21.450.691.484 Rp  24.189.735.263 -Rp  2.739.043.779 20% Rp 19.515.200.360 Rp  23.490.738.445 -Rp  3.975.538.085

## Internal rate of Return (IRR)
Berdasarkan nilai  NPV pada Tabel  10 diatas maka nilai  IRR dihitung menggunakan rumus yang merujuk pada Persamaan 1:
IRR = I ′ + (B−C) ′ (B−C) ′ −(B−C) ′′ (I ′′ − I ′ ) (Persamaan 1)
Dimana:
I’ = Suku bunga yang memberikan nilai NPV positif = 12%
I” = Suku bunga yang memberikan nilai NPV negatif = 15%
(B-C)’ = (B-C) positif = 2.409.984.177
(B-C)” = (B-C) negatif = - 507.821.881

## Sehingga
IRR = 12% + 2.309.984.177
2.409.984.177 − 507.821.881 (15% − 12%) = 14%
Dari  perhitungan  tingkat  pengembalian  internal  diatas  dapat  disimpulkan  bahwa proyek  pengembangan  kapasitas  distribusi  air  bersih  ini  layak  secara  ekonomi.  Hal  ini disebabkan  karena  nilai  IRR  lebih  besar  dari  nilai  MARR  yang  telah  ditetapkan  sebesar 10,9%.

## Analisa sensitivitas
Analisa ini digunakan untuk mengetahui apa yang terjadi dengan hasil proyek apabila terjadi  perubahan  terhadap  nilai  biaya  dan  manfaat  yang  masih  merupakan  suatu kemungkinan.  Untuk  hasil  perhitungan  analisa  sensitivitas  ini  dapat  dilihat  pada Tabel  11. Pada skenario 1 dan 3 diasumsikan pendapatan PDAM dan biaya tahunan tidak sesuai dengan harapan awal. Untuk skenario  1, pendapatan PDAM diasumsikan hanya mencapai  90% dari target  awal.  Sedangkan  pada  skenario  3,  diasumsikan  biaya  tahunan  PDAM  naik  hingga 110% dari target awal. Hal tersebut berdampak pada turunnya IRR proyek menjadi 11% baik
untuk skenario  1 dan 12 untuk  skenario  3. Nilai IRR ini masih  diatas dari  MARR  sehingga proyek  masih  layak  untuk  dilaksanakan.  Pada  skenario  2  diasumsikan  pendapatan  PDAM hanya  mencapai  80%  dari  target  awal.  Hal  ini  berdampak  pada  menurunnya  nilai  IRR menjadi  7%  sehingga  proyek  tidak  layak  untuk  dilaksanakan.  Pada  skenario  4  diasumsikan biaya  tahunan  PDAM  meningkat  sebesar  20%.  Dampaknya  adalah  IRR  proyek  menurun hingga  9%  sehingga  proyek  tidak  layak  untuk  dilaksanakan.  Pada  skenario  5,  diasumsikan bahwa  pendapatan  PDAM  hanya  mencapai  80%  dari  target  dan  biaya  operasi  diasumsikan naik  sebesar  20%.  Tidak  tercapainya  target  pendapatan  PDAM  serta  meningkatnya  biaya tahunan  menjadi  20%  lebih  tinggi  dari  asumsi  awal  menyebabkan  IRR  proyek  menurun hingga 3,7% sehingga menjadikan proyek ini tidak layak dijalankan.
Tabel 11. Matrix analisa sensitivitas Manfaat Biaya IRR MARR Kelayakan proyek Base case 100% 100% 14% 10,9% Layak Skenario 1 90% 100% 11% 10,9% Layak Skenario 2 80% 100% 7% 10,9% Tidak layak Skenario 3 100% 110% 12% 10,9% Layak Skenario 4 100% 120% 9% 10,9% Tidak layak Skenario 5 80% 120% 3,7% 10,9% Tidak layak
Berdasarkan  hasil  analisa  sensitivitas,  dapat  disimpulkan  bahwa  pencapaian  target pendapatan  PDAM  Kota  Pekalongan  sangat  diperlukan  dalam  mencapai  kelayakan  proyek ini hingga minimal 90% dari target awal.

## KESIMPULAN
1. Minat responden untuk menjadi pelanggan PDAM Kota Pekalongan sebesar 38,25% sedangkan 61,75% responden menyatakan tidak berminat.
2. Berdasarkan  parameter  BEP  Kelurahan  Pringrejo,  Tirto,  Medono,  Buarankradenan, Pasirkratonkramat,  Jenggot,  Banyurip  dan  Bendankergon  memberikan  waktu pengembalian modal dibawah 8 tahun dan terpilih sebagai wilayah sasaran optimasi
3. Pengembangan  kapasitas  distribusi  air  bersih  di  wilayah  berdaya  beli  tinggi  dalam setahun  mampu  meningkatkan  pendapatan  PDAM  sebesar  Rp  604.610.849  dengan peningkatan profit  margin sebesar  1,25%  dibandingkan  sebelum  pengembangan kapasitas distribusi air bersih
Analisis  ekonomi  yang  dilakukan  terhadap  investasi  pengembangan  kapasitas distribusi  air  bersih  di  wilayah  berdaya  beli  tinggi  menghasilkan  nilai  BCR  ≥1,  nilai  NPV positif  dan  IRR  lebih  besar  dari  MARR  dimana  berdasar  parameter-parameter  tersebut proyek dinyatakan layak untuk dilaksanakan

## DAFTAR PUSTAKA
Chikozho, C. dan Kujinga, K., 2016. Managing water supply system using free-market economy approaches: A detailed  revies  of  the  implicationf  or  developing  countries. Physics  and  Chemistry  of  the  Earth . http://dx.doi.org/10.1016/j.pce.2016.10.002 .Diakses 20 Mei 20 2018.
el-Ahmady, I. I., & Sembiring, E. (2014). PEMILIHAN PROGRAM PENGENDALIAN KEHILANGAN AIR SERTA  PENGARUH  IMPLEMENTASINYA  TERHADAP  PENINGKATAN  PENDAPATAN PDAM. Jurnal Teknik Lingkungan, 20(2), 142-151.
Fernandez,  R.  dan  Notodarmojo,  S.,  2016.  Pengembangan  Sistem  Penyediaan  Air  Minum  Dengan Mempertimbangkan  Keterjangkauan  Daya  Beli  Masyarakat  Menggunakan  Contingen  Valuation Method  (CVM)  Studi Kasus:  PDAM  Kota
Bukittinggi,
Sumatera Barat. Jurnal  Infrastruktur ,2(2). http://bpsdm.pu.go.id/jurnal/wp-content/uploads/2017/07/3.-Isi- Edisi-3- watermark.pdf . Diakses 21 Mei 2018.
Lee, E.J. dan Schwab, K.J., 2005. Deficiencies in drinking water distribution systems in developing countries.
jounal of Water and Health , 3(2), hal.109–127.
Luk  L,  2016.  optimalisasi  pelayanan  distribusi  air  bersih  untuk  meningkatkan  pendapatan  PDAM  Kota Magelang. Jurnal  Analisis  Bisnis  Ekonomi , 2(2), hal.159–187.
journal.ummgl.ac.id/index.php/bisnisekonomi/article/view/545 . Diakses 2 Januari 2018
Nastiti, A., Muntalif, B.S., Roosmini, D., Sudrajat, A., Meijerink, S.V., Smits, A.J.M., 2017. Coping with poor water  supply  in  peri-urban  Bandung,  Indonesia:  towards  a  framework  for  understanding  risks  and aversion behaviours.
Environment
and Urbanization , 29(1).
http://journals.sagepub.com/doi/pdf/10.1177/0956247816686485 . Diakses 21 Mei 2018].
Nastiti,  A.,  Sudrajat,  A.,  Geerling,  G.W.,  Smits,  A.J.M.,  Roosmini,  D.,  Muntalif,  B.S.,  2017.  The  effect  of physical  accessibility  and  service  level  of  water  supply  on  economic  accessibility:  a  case  study  og Bandung
City, Indonesia. Water  International , 42(7).
https://www.tandfonline.com/doi/full/10.1080/02508060.2017.1373323. Diakses 21 Mei 21, 2018. PDAM  Kota  Pekalongan a ,  2017.  Cakupan  Langganan  2017.  PDAM  Kota  Pekalongan b ,  2017.  Ikhtisar Rekapitulasi 2017.
Sutrisno,  C.R.,  2016.  Potensi  pelanggan  PDAM  Kota  Pekalongan  (  Survei  di  Kecamatan  Pekalongan  Barat).
jurnal Ekonomi & Bisnis , 19(September), hal.31-45.