## DETERMINAN MINAT NASABAH PENGGUNA JASA RAHN DAN IJARAH PADA KANTOR CABANG PEGADAIAN SYARIAH MADIUN
Nik Amah 1
* Pendidikan Akuntansi, FKIP, Universitas PGRI Madiun *nikamah@unipma.ac.id 1

## Abstract
This study aims to examine the determinants of customers interest who use rahn and ijarah services at the branch offices of Syariah Madiun branch covering the principles of syariah, ujrah, and service. Sampling was conducted by Accidental Sampling technique to get sample of 227 respondents. Data collection use questionnaires. The analysis method used in this research is Multiple Linear Regression Analysis. The result of the research shows that: (1) the application of sharia principle influences the customer interest who use rahn and ijarah service, (2) ujrah does not affect the customers interest who use rahn and ijarah services, (3) the service influences customers interest who use rahn and ijarah services, and (4) The application of sharia principles, ujrah, and services simultaneously affect the customers interest who use serve rahn and ijarah services.
Keywords: syariah principle, ujrah, services, customer interest.

## Pendahuluan
Dinamika  ekonomi  yang  terjadi  di  dunia  tidak jarang  mempengaruhi  perekonomian  di  Indonesia. Pergeseran ekonomi kapital justru semakin menyuburkan  ekonomi  Islam  di  beberapa  Negara. Karakteristrik dari ekonomi Islam salah satunya adalah penerapan prinsip syariah dalam kegiatan perekonomian.  Penerapan  prinsip  syariah  ini  bukan hanya  berlaku  pada  kegiatan  perekonomian  saja namun juga objek yang digunakan dalam perekonomian  tersebut.  Penerapan  prinsip  syariah sebagai  bagian  dari  ekonomi  Islam  ini  berimbas  pada berkembangnya  transaksi  syariah  yang  pada  akhirnya memunculkan akuntansi syariah.
Perkembangan  akuntansi  syariah  di  Indonesia ditandai  dengan  muncul  dan  berkembangnya  lembaga keuangan  bank  dan  non  bank  berbasis  syariah. Perkembangan  ini  didukung  oleh  Undang-Undang meliputi UU no. 7 tahun 1992, UU no. 10 tahun 1998, UU no. 23 tahun 1999 hingga disahkannya UU  no 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah (Nurhayati dan Wasilah,  2013:  2).  Keberadaan  undang-undang pendukung  berkembangnya  lembaga  berbasis  syariah ini  direspon  positif  oleh  masyarakat  yang  semakin peka  terhadap  perkembangan  permasalahan  sosial ekonomi (Rodoni, 2009: 31). Respon positif ini terlihat dari meningkatnya minat masyarakat untuk menggunakan  jasa  /  produk  lembaga  keuangan  baik
bank  maupun  non  bank  berbasis  syariah.  Peningkatan minat  ini  pun  semakin  mendorong  banyaknya pendirian  lembaga  keuangan  bank  dan  non  bank berbasis syariah.
Pegadaian adalah salah satu lembaga  keuangan non  bank  yang  dibidik  masyarakat  untuk  membantu kebutuhan  pendanaan  terutama  pemenuhan  dana secara  cepat.  Pegadaian  Syariah  di  Indonesia berkembang  cukup  baik  dimana  pada  tahun  2014 terdapat  115  kantor  cabang  Pegadaian  Syariah,  serta 500  kantor  unit  pelayanan  Cabang  Pegadaian  Syariah di  Indonesia.  Produk  yang  ditawarkan  oleh  Pegadaian Syariah  diantaranya  adalah  gadai  secara  syariah ( Rahn ).  Menurut  Kasmir  (2008:262)  gadai  adalah kegiatan menjaminkan barang-barang berharga kepada pihak  tertentu,  guna  memperoleh  sejumlah  uang  lalu barang  yang  dijaminkan  akan  ditebus  kembali  sesuai dengan  perjanjian  antara  nasabah  dan  lembaga  gadai. Pada  pegadaian  syariah  transaksi  gadai  ( Rahn) melibatkan  2  (dua)  akad  sekaligus  dan  tidak  dapat dipisahkan yaitu akad rahn dan akad ijarah . Nurhayati dan Wasilah (2013: 272) menyatakan bahwa Akad Rahn adalah perjanjian pinjaman dengan jaminan.  Selanjutnya  barang  gadai  akan  diserahkan kembali  kepada  pihak  yang  berhutang  apabila hutangnya lunas. Harta sebagai jaminan utang menjadi bayaran  sesuai  dengan  nilai  utangnya  bila  pihak penggadai ( Rahin ) tidak mampu melunasinya.
Sedangkan  akad ijarah menurut  Dewan  Standar Akuntansi  Syariah  (DSK)  (2017:  107.1) dalam  PSAK 107 adalah akad pemindahan  hak guna (manfaat) atas suatu  aset  dalam  kurun  waktu  tertentu  dengan pembayaran  sewa  ( ujrah )  tanpa  diikuti  dengan pemindahan  kepemilikan  asset  tersebut.  Dua  (2)  akad ini  melekat  pada  transaksi  gadai  syariah  dimana  akad Rahn untuk  mengatur  perjanjian  pinjaman  dengan jaminan,  sedangkan  akad Ijarah untuk  mengatur transaksi  sewa  tempat  penyimpanan  barang  jaminan atau  jasa  titipan.  Mekanisme  pelaksanaan  jasa rahn dan ijarah dapat digambarkan sebagai berikut:
Sumber : Habiburrahim dkk., (2012)
.
Sumber : Habiburrahim dkk., (2012)
Seperti halnya lembaga keuangan lain, pegadaian syariah pun juga  senantiasa berusaha untuk menarik minat nasabah untuk menggunakan jasa yang ditawarkannya dan akan mempertahankan nasabahnya. Terkait  dengan  minat  nasabah  untuk  menggunakan jasa  pegadaian  syariah  terutama  jasa rahn dan ijarah , faktor  yang  diduga  berpengaruh  terhadap  minat nasabah adalah ujrah .  Akad Ijarah yang  melekat pada transaksi  gadai  syariah  ( Rahn )  menjadi  penyebab dikenainya  biaya  sewa  atas  tempat  penyimpanan barang  jaminan  yang  disebut  juga  dengan ujrah. Pengenaan Ujrah pada  transaksi  gadai  syariah mungkin  tarifnya  lebih  kecil  atau  mungkin  juga  lebih besar  dari  biaya  sewa  modal  yang  dikenakan  pada transaksi  gadai  secara  konvensional. Ujrah ini  bisa jadi  akan  mempengaruhi  minat  masyarakat  (nasabah) untuk menggunakan jasa rahn dan ijarah di pegadaian syariah, karena kecenderungan nasabah akan mempertimbangkan  biaya  yang  lebih  rendah  untuk memperoleh pinjaman dana.
Selain ujrah ,  faktor  lain  yang  menjadi determinan minat nasabah menggunakan jasa rahn dan ijarah di  pegadaian  syariah  adalah  prinsip  syariah. Penerapan  prinsip  syariah  penting  dalam  mengatur cara bertransaksi, kegiatan pelayanan sehari-hari, serta mengatur  kegiatan  operasional  pegadaian  syariah. Syariah  adalah  ketentuan  hukum  Islam  berisi  perintah
Murtahin Rahin 2. Penyerahan Barang 2. Pencairan Pinjaman Akad Rahn Gambar 1. Skema Rahn Murtahin Rahin 2.Pemeliharaan Barang Jaminan 2. Bayar Sewa Akad Ijarah Gambar 2. Skema Ijarah
dan  larangan  untuk  mengatur  kegiatan  apapun  yang dilakukan  oleh  manusia  serta  mengatur  hubungan antara  sesama  manusia  (hubungan  horizontal)  dan hubungan  antara  manusia  dengan  Allah  (hubungan vertikal). Dewan Standar Akuntansi Keuangan Syariah (2017:  3)  menyatakan  prinsip  syariah  meliputi  prinsip persaudaraan ( Ukhuwah ), keadilan (‘ adalah ), kemaslahatan  ( maslahah ),  keseimbangan  ( tawazun ), dan  universalisme  ( syumuliyah ).  Penerapan  prinsip syariah  oleh  pegadaian  syariah,  akan  menjadikan nasabah  percaya  dan  semakin  berminat  menggunakan jasa rahn dan ijarah . Nasabah pasti akan membandingkan  antara  prinsip  syariah  secara  ideal dengan  realisasinya.  Jika  operasional  pegadaian syariah tidak sesuai dengan prinsip syariah secara ideal dan cenderung lebih memberatkan daripada pegadaian konvensional  maka  nasabah  pun  akan  berpaling  dan tidak  memilih  jasa rahn dan ijarah yang  ditawarkan pegadaian syariah.
Minat  nasabah  dalam  menggunakan  jasa rahn dan ijarah pada  pegadaian  syariah  bisa  juga dipengaruhi  oleh  pelayanan  yang  diberikan  pegadaian syariah.  Alma  (2013:  243)  berpendapat  bahwa pelayanan  pelanggan  adalah  jasa  atau  layanan  yang diberikan  kepada  konsumen  dalam  hubungan  dengan produk  tertentu.  Pelayanan  sering  menjadi  hal  yang paling disoroti nasabah pengguna jasa. Fenomena yang sering terjadi bahwa nasabah pengguna jasa seringkali mempermasalahkan  pelayanan  dari  penyedia  jasa seperti  halnya  petugas  /  karyawan  yang  tidak  ramah, penyelesaian  komplain  nasabah  tidak  sampai  tuntas, dan  lain  sebagainya.  Pelayanan  yang  baik  adalah pelayanan  yang  mampu  membuat  nasabahnya  puas dan  nyaman.  Pelayanan  yang  memuaskan  akan menumbuhkan  minat  nasabah  untuk  menggunakan jasa  secara  berulang.  Pelanggan  pada  dasarnya mencoba  untuk  membandingkan  antara  pelayanan yang  diperoleh  dengan  pelayanan  yang  diharapkan. Bilamana  pelayanan  yang  diperoleh  berada  di  bawah pelayanan  yang  diharapkan,  maka  pelanggan  menjadi kecewa.  Sedangkan  jika  pelayanan  yang  diperoleh melebihi  pelayanan  diharapkan  pelanggan  cenderung menjadi puas dan akan menggunakan jasa di kemudian hari (Adisaputro, 2010: 187).
Penelitian mengenai faktor yang diduga sebagai determinan  minat  nasabah  pengguna  jasa Rahn dan Ijarah ini  dilakukan  terhadap  nasabah  kantor  Cabang Pegadaian  Syariah  Madiun.  Peneliti  ingin  mengetahui determinan  minat  nasabah  menggunakan  jasa  yang
disediakan  kantor  Cabang  Pegadaian  Syariah  Madiun meskipun  umur  berdirinya  pegadaian  syariah  ini tergolong  muda  di  kota  Madiun.  Dari  latar  belakang masalah  yang  telah  dijelaskan  di  atas  maka permasalahan  dalam  penelitian  dirumuskan  ke  dalam beberapa pertanyaan sebagai berikut:
1. Apakah penerapan prinsip syariah mempengaruhi minat  nasabah  pengguna  jasa  Rahn  dan  Ijarah pada Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun?
2. Apakah Ujrah mempengaruhi  minat  nasabah pengguna  jasa  Rahn  dan  Ijarah  pada  Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun?
3. Apakah Pelayanan mempengaruhi minat nasabah pengguna  jasa  Rahn  dan  Ijarah  pada  Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun?
Apakah  Penerapan  prinsip  syariah, ujrah, dan pelayanan  secara  simultan  mempengaruhi  minat nasabah  pengguna  jasa  Rahn  dan  Ijarah  pada  Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun?.
Kajian Pustaka dan Pengembangan

## Hipotesis

## Minat Nasabah
Slameto  (2013:  180)  menyampaikan  minat adalah suatu rasa lebih suka dan rasa keterikatan pada suatu  hal  atau  aktivitas,  tanpa  ada  yang  menyuruh. Nasabah  merupakan  orang  yang  biasa  berhubungan dengan  atau  menjadi  pelanggan  suatu  lembaga keuangan  (Arif,  2012:  189).  Jadi,  minat  nasabah adalah  keinginan  nasabah  untuk  menggunakan  suatu produk  /  jasa  lembaga  keuangan  yang  dianggapnya baik  dan  sesuai  dengan  kebutuhannya  tanpa  adanya suatu  paksaan.  Menurut  Ferdinand  (dalam  Faradiba, 2013:  2)  indikator  yang  dijadikan  acuan  minat,  yaitu sebagai berikut: a. Minat eksploratif, yaitu minat yang menggambarkan  perilaku  seseorang  yang  selalu mencari informasi mengenai produk yang diminatinya, b.  Minat  transaksional,  yaitu  kecenderungan  untuk seseorang untuk membeli produk, c. Minat referensial, yaitu  kecenderungan  seseorang  untuk  mereferensikan produk kepada orang lain, d. Minat preferensial, yaitu menggambarkan  perilaku  seseorang  yang  memiliki preferensi  utama  pada  produk  tersebut.  Preferensi hanya dapat diganti jika terjadi sesuatu dengan produk yang dipilihnya.

## Prinsip Syariah
Syariah  berasal  dari  bahasa  Arab  yang  berarti jalan yang ditempuh atau garis yang seharusnya dilalui (Nurhayati  dan  Wasilah,  2013:  16).  Syariah  adalah pokok-pokok  aturan  hukum  yang  menuntun  umat kepada  Allah  SWT  dengan  mengikuti  ketetapan-Nya dalam Al-Qur’an dan sunnah Nabi Muhammad, untuk menjalani  segala  aktivitas  kehidupan  manusia.  Jadi, prinsip  syariah  adalah  suatu  keteguhan  yang  menjadi tuntunan hidup bagi umat manusia dalam segala aspek kehidupannya  sesuai  dengan  pokok-pokok  aturan hukum  Allah  SWT.  Syariah  tidak  hanya  mengatur hubungan  antara  manusia  dengan  Allah  SWT,  namun juga  mengatur  hubungan  manusia  dengan  sesama manusia  dan  hubungan  manusia  dengan  alam  semesta yang  didasarkan  pada  pedoman  umat  Islam,  yaitu  Al- Qur’an  dan  Hadist.  DSAK  Syariah  (2017:  3) menyebutkan  bahwa  prinsip  syariah  meliputi:  1) Prinsip  Persaudaraan (Ukhuwah) ,  2)  Prinsip  Keadilan (‘Adalah), 3)  Prinsip  Kemaslahatan (Maslahah), 4)
Prinsip Keseimbangan (Tawazun) , 5) Prinsip
Universalisme (Syumuliyah) . Ujrah
Ujrah didefinisikan  sebagai  imbalan  yang diperjanjikan  dan  dibayar  oleh  si  pengguna  jasa  atas manfaat yang dinikmati (Nurhayati dan Wasilah, 2013: 246).  Pada  pelaksanaan  akad rahn yang  teritegrasi dengan  akad ijarah, maka ujrah akan  dibayar  oleh rahin kepada murtahin atau  dengan  kata  lain ujrah merupakan  biaya  penyimpanan  dan  pemeliharaan . Habiburrahim  dkk.,  (2012:  167)  mengemukakan bahwa melalui akad ijarah , rahin (nasabah) memberikan  biaya  jasa (ujrah) kepada murtahin (penerima  gadai)  apabila  masa  akad ijarah telah berakhir  dan murtahin mengembalikan marhun (barang  jaminan)  kepada rahin (nasabah).  Untuk menghindari  riba,  maka  pengenaan  biaya  jasa (ujrah) pada barang simpanan nasabah yaitu harus dinyatakan dengan nominal, bukan prosentase, dan sifatnya harus nyata  dan  jelas,  serta  tidak  terdapat  tambahan  biaya yang tidak disebutkan di awal.

## Pelayanan
Pelayanan  merupakan  salah  satu  bentuk interaksi antara lembaga penyedia produk baik berupa barang  ataupun  jasa  dengan  pelaggannya.  Pelayanan yang  baik  dan  prima  tentu  saja  menjadi  cara  lembaga tersebut  untuk  menarik  minat  pelanggan/  nasabah menggunakan produknya. Alma (2013: 243) berpendapat  bahwa customer  service (pelayanan
pelanggan)  adalah  jasa  atau  layanan  yang  diberikan kepada  konsumen  dalam  hubungan  dengan  produk tertentu.  Tjiptono  (2006:  273)  mengatakan  pelayanan yang  berkualitas  tentu  saja  memiliki  dimensi  utama meliputi:  1)  Reliabilitas (reliability) ;  2)  Daya  tanggap (responsiveness) ;  3)  Jaminan (assurance) ;  4)  Empati (empathy) ; 5) Bukti fisik (tangibles) .
Jadi  dapat  disimpulkan  pelayanan  yaitu  sikap atau  tindakan  dari  lembaga  yang  diwakili  oleh karyawan  sebagai  bentuk  interaksi  dengan  nasabah. Pelayanan  bertujun  untuk  membuat  nasabah  merasa puas  terhadap  pelayanan  yang  diberikan  sehingga nasabah  percaya  dan  nyaman  menggunakan  produk/ jasa  dari  lembaga  yang  dalam  penelitian  adalah pegadaian  syariah.  Baik  buruknya  pelayanan  yang diberikan  kepada  nasabah  akan  berimbas  pada ketertarikan  /  minat  nasabah  menggunakan  produk/ jasa pegadaian syariah.
Berangkat dari teori serta logika pemikiran yang telah dijabarkan di atas maka penelitian ini mengajukan beberapa hipotesis sebagai berikut:
H1 : Prinsip syariah mempengaruhi minat  nasabah  pengguna  jasa  Rahn  dan
Ijarah  pada  Kantor  Cabang  Pegadaian Syariah Madiun.
H2 : Ujrah mempengaruhi minat
nasabah  pengguna  jasa  Rahn  dan  Ijarah pada  Kantor  Cabang  Pegadaian  Syariah Madiun.
H3 : Pelayanan mempengaruhi minat nasabah  pengguna  jasa  Rahn  dan  Ijarah pada  Kantor  Cabang  Pegadaian  Syariah Madiun.
H4 : Penerapan prinsip syariah, ujrah, dan pelayanan secara simultan mempengaruhi minat nasabah pengguna jasa Rahn dan Ijarah pada Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun.

## Metode Penelitian

## Jenis dan Desain Penelitian
Penelitian dilaksanakan dengan metode kuantitatif  serta  desain  hubungan  kausalitas  untuk mengetahui  pengaruh  variabel  X  terhadap  variabel  Y. Metode kuantitatif yaitu metode yang digunakan untuk meneliti pada populasi atau sampel tertentu, pengumpulan  data  menggunakan  instrumen  tertulis, analisis data bersifat kuantitatif statistik dengan tujuan
tertentu untuk menguji hipotesis yang telah ditetapkan (Sugiyono,  2014:  11).  Menurut  Sugiyono  (2013:  63) hubungan  kasual  adalah  hubungan  sebab  akibat. Desain penelitian yang dilaksanakan dapat digambarkan sebagai berikut:

## Populasi, Sampel, dan Teknik Sampling
Populasi  sebesar  793  nasabah  adalah  seluruh nasabah  jasa rahn dan ijarah terhitung  bulan  April 2010  sampai  bulan  Maret  2016  di  Cabang  Pegadaian Syariah Madiun. Teknik pengambilan sampel menggunakan  teknik sampling  insidental .  Menurut Sugiyono  (2013:  126) sampling  insidental adalah teknik  penentuan  sampel  berdasarkan  kebetulan  yaitu siapa  saja  yang  secara  kebetulan/ insidental bertemu dengan  peneliti  dapat  digunakan  sebagai  sampel,  bila dipandang  orang  yang  kebetulan  ditemui  itu  cocok sebagai  sumber  data.  Dari  teknik  sampling  insidental ini  diperoleh  sampel  sebesar  227  sampel  yang  akan dijadikan responden.

## Teknik Pengumpulan Data
Penelitian ini  memanfaatkan teknik  wawancara serta  kuesioner  dalam  pengumpulan  data.  Arikunto (2013:  198)  menjelaskan  bahwa wawancara  adalah percakapan  yang  dilakukan  oleh  pewawancara ( interviewer) dengan  menggunakan  pertanyaan  - pertanyaan untuk memperoleh informasi dari terwawancara (interviewee). Teknik wawancara digunakan untuk memperoleh informasi awal mengenai  bagaimana  minat  nasabah  dan  hal  apa  saja yang mempengaruhi minat nasabah menggunakan jasa rahn dan ijarah .  Wawancara  ini  dilakukan  terhadap
kepala  cabang  pegadaian  syariah  madiun,  karyawan serta nasabah Cabang Pegadaian Syariah Madiun.
Sugiyono (2013: 193) mendefinisikan kuesioner  sebagai  teknik  pengumpulan  data  yang dilakukan  dengan  cara  memberikan  seperangkat pertanyaan  atau  pernyataan  tertulis  kepada  responden untuk  dijawabnya.  Kuesioner  ini  untuk  memperoleh data mengenai minat nasabah, serta faktor yang diduga sebagai  determinannya  yang  meliputi  penerapan prinsip syariah, ujrah , dan pelayanan.

## Definisi Operasional Variabel
Variabel pada penelitian ini terdiri dari tiga (3) variabel  independen  (bebas)  dan  satu  (1)  variabel dependen  (terikat).  Tiga  Variabel  independen  tersebut adalah:
a. Prinsip  syariah  adalah  suatu  keteguhan  yang menjadi  tuntunan  hidup  bagi  umat  manusia dalam  segala  aspek  kehidupannya  sesuai dengan  pokok-pokok  aturan  hukum  Allah SWT.  Prinsip  syariah  ini  meliputi  prinsip persaudaraan  ( Ukhuwah ), keadilan (‘ adalah ), kemaslahatan ( maslahah ), keseimbangan ( tawazun ), dan universalisme ( syumuliyah ).
b. Ujrah adalah biaya  penyimpanan  dan pemeliharaan terhadap marhun (barang jaminan).
c. Pelayanan  adalah  merupakan  salah  satu bentuk  interaksi  antara  lembaga  penyedia produk  baik  berupa  barang  ataupun  jasa dengan pelanggannya.
Sedangkan  variabel  dependen  pada  penelitian ini adalah  variabel  minat  nasabah pengguna jasa rahn dan ijarah .  Minat  nasabah  didefinisikan  sebagai keinginan nasabah untuk menggunakan suatu produk / jasa  lembaga  keuangan  yang  dianggapnya  baik  dan sesuai  dengan  kebutuhannya  tanpa  adanya  suatu paksaan.

## Teknik Analisis Data
Data  dalam  penelitian  ini  dianalisis  dengan analisis  regresi  berganda.  Namun  sebelumnya  perlu dilakukan uji keabsahan data mengingat data mengenai minat  nasabah  serta  faktor  yang  mempengaruhinya diperoleh dengan instrument berupa kuesioner. Setelah itu dilakukan uji asumsi klasik untuk selanjutnya dapat dilakukan analisis regresi berganda.
a. Uji Keabsahan Data
1. Uji Validitas
Uji  validitas  dilakukan  untuk  memastikan bahwa  instrument  dapat  digunakan  untuk

## Gambar 3. Desain Penelitian
H 4 Prinsip Syariah (X1) Ujrah (X2) Pelayanan (X3) Minat Nasabah (Y1) H 1 H 2 H 3
mengukur  apa  yang  seharusnya  diukur (Sugiyono, 2013: 168). Kriteria pengujiannya adalah  jika  r  hitung  lebih  besar  dari  r  table dan  nilai  positif  maka  butir  atau  pertanyaan atau indikator tersebut dinyatakan valid.

## 2. Uji Reliabilitas
Uji  validitas  dilakukan  untuk  memastikan bahwa  kuesioner  reliabel.  Menurut  Ghozali (2013:  47)  suatu  kuesioner  dikatakan  reliabel atau  handal  jika  jawaban  seseorang  terhadap pernyataan  adalah  konsisten  atau  stabil  dari waktu ke waktu. Kriteria pengujiannya adalah jika nilai Cronbach Alpha > 0,70.

## b. Uji Asumsi Klasik
Uji  asumsi  klasik  dilakukan  karena  penggunaan model  analisis  regresi  berganda  terikat  dengan sejumlah  asumsi  dan  harus  memenuhi  asumsi- asumsi klasik yang mendasari model tersebut. Uji asumsi klasik ini meliputi:
1. Uji Normalitas
Uji  normalitas  bertujuan  untuk  menguji apakah dalam model regresi, variabel pengganggu  atau  residual  memiliki  distribusi normal  (Ghozali,  2013:  160).  Pengujian dengan One  Sample  Kolmogorov  Smirnov . Kriteria  pengujian,  yaitu  jika  Signifikansi  > 0,05  maka  data  distribusi  normal,  dan  jika signifikansi < 0,05 maka data tidak berdistribusi normal (Priyatno, 2013: 26).
2. Uji Autokorelasi
Uji  autokorelasi  bertujuan  menguji  apakah dalam model regresi linear ada korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t dengan kesalahan  pengganggu  pada  periode  t-1 (sebelumnya)  (Ghozali,  2013:  110).  Kriteria pengujian,  yaitu  jika  nilai  dU  <  d  <  4  –  Du maka model penelitian terbebas dari autokorelasi.
3. Uji Multikolinearitas
Uji multikolinieritas bertujuan untuk  menguji apakah  model  regresi  ditemukan  adanya korelasi  antar  variabel  bebas  (independen) (Priyatno, 2013: 59). Kriteria pengujian, yaitu jika  nilai  tolerance  ≥  0,10  atau  sama  dengan nilai  VIF  ≤  10  maka  model  regresi  terbebas dari multikolinearitas.
4. Uji Heteroskedastisitas
Uji Heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji  apakah  dalam  model  regresi  terjadi ketidaksamaan  variance  dari  residual  satu pengamatan  ke  pengamatan  yang  lain Priyatno  (2013:  60).  Peneliti  menggunakan Scatterplott  untuk  menentukan  ada  tidaknya masalah heteroskedastisitas. Kritera pengujian jika  titik  –  titik  menyebar  tanpa  membentuk pola  khusus  maka  dalam  model  penelitian terbebas dari heteroskedastisitas.
c. Analisis Regresi Linier Berganda dan
Pengujian Hipotesis
Untuk melakukan analisis regresi linier berganda maka dapat dituliskan persamaan sebagai berikut:
Y = b0 + b1X1 + b2X2 + b3X3
(Priyatno, 2013: 47)
Keterangan: Y = minat nasabah X 1 = prinsip syariah X 2 = Ujrah X 3 = pelayanan b 0 = Konstanta, b1, b2, b3 = Koefisien Regresi
Selanjutnya pengujian hipotesis menggunakan uji statistik  t  untuk  mengetahui  pengaruh  secara parsial  variabel  independen  terhadap  variabel dependen  (Priyatno,  2013:  50).  Sedangkan  uji statistik  F  untuk  mengetahui  pengaruh  variabel independen  secara  simultan  terhadap  variabel dependen. Kemudian untuk mengetahui seberapa besar  prosentase  sumbangan  pengaruh  variabel independen  secara  serentak  terhadap  variabel dependen dilihat nilai koefisien determinasi (R 2 ), namun penelitian ini menggunakan nilai adjusted R 2 karena kelemahan dalam penggunaan koefisien  determinasi  adalah  bias  terhadap jumlah variabel independen yang dimasukkan ke dalam model (Ghozali, 2013: 97).

## Hasil dan Pembahasan
a. Uji Keabsahan Data
1. Uji Validitas
Uji validitas untuk memastikan valid tidaknya suatu  instrument.  Kriteria  pengujiannya adalah  jika  r  hitung  lebih  besar  dari  r  table dan  nilai  positif  maka  butir  pertanyaan  atau
pernyataan atau  indikator tersebut dinyatakan valid.
Tabel 1.Hasil Uji Validitas Variabel Item Corrected item Total Correlation Nilai r Tabel Hasil Prinsip Syariah (X1) 1 0,601 0,109 Valid 2 0,665 0,109 Valid 3 0,721 0,109 Valid 4 0,687 0,109 Valid 5 0,694 0,109 Valid 6 0,720 0,109 Valid Ujrah (X2) 1 0,821 0,109 Valid 2 0,685 0,109 Valid 3 0,636 0,109 Valid 4 0,678 0,109 Valid 5 0,684 0,109 Valid 6 0,517 0,109 Valid Pelayanan (X3) 1 0,556 0,109 Valid 2 0,692 0,109 Valid 3 0,603 0,109 Valid 4 0,302 0,109 Valid 5 0,639 0,109 Valid 6 0,528 0,109 Valid Minat Nasabah (Y) 1 0,571 0,109 Valid 2 0,500 0,109 Valid 3 0,505 0,109 Valid 4 0,607 0,109 Valid 5 0,625 0,109 Valid 6 0,698 0,109 Valid
Dari  tabel  1.  Hasil  uji  validitas  menunjukkan bahwa  semua  item  untuk  masing-masing pernyataan  memiliki  nilai  r  (r  hitung)  lebih besar  dari  r  tabel  (r  hitung  >  r  tabel).  Jadi dapat  disimpulkan  bahwa  item  pernyataan dalam kuesioner valid.
2. Uji Reliabilitas Untuk  mengetahui  keandalan  (konsistensi) instrumen  (alat  ukur)  berupa  kuesioner  dapat dilihat  dari  hasil  uji  reliabilitas  yaitu  nilai cronbach’s  alpha .  Suatu  konstruk  atau variabel  dikatakan  reliabel  jika  memberikan nilai Cronbach Alpha > 0,70.
Tabel 2. Hasil Uji Reliabilitas No Varibel Cronbach Alpha Hasil 1 Prinsip Syariah (X1) 0,877 Reliabel 2 Ujrah (X2) 0,869 Reliabel 3 Pelayanan (X3) 0,793 Reliabel 4 Minat Nasabah (Y) 0,816 Reliabel
Tabel  2.  Di  atas  menunjukkan  bahwa  nilai Cronbach  Alpha untuk  seluruh  variabel  lebih besar  (>)  dari  0,70.  Ini  berarti  konstruk  atau variabel dikatakan reliabel.
b. Uji Asumsi Klasik
1. Normalitas
Uji  normalitas  dilakukan  dengan  one  sample kolmogorov  smirnov  dan  hasilnya  adalah sebagai berikut:
Tabel 3. Hasil Uji Normalitas
Unstandardize d Residual N 227 Normal Parameters a Mean 0,0000000 Std. Deviation 1,43894428 Most Extreme Differences Absolute 0,041 Positive 0,039 Negative -0,041 Kolmogorov-Smirnov Z 0,622 Asymp. Sig. (2-tailed) 0,834 Tabel  3  memperlihatkan  nilai Assymp  Sig 0,834. Nilai ini lebih besar dari 0,05 (0,834 > 0,05) yang berarti data penelitian terdistribusi secara normal.
2. Uji Autokorelasi
Peneliti  melakukan  uji  Durbin  Watson  untuk mendeteksi ada tidaknya masalah autokorelasi pada model penelitian.
Tabel 4. Hasil Uji Autokorelasi
Keteranga n D u Dw 4-d U Keteranga n Nilai 1,79 9 1,96 8 2,20 1 Tidak terdapat autokorelas i
Tabel  4  di  atas  menunjukkan  bahwa  pada model  penelitian  tidak  terdapat  masalah autokorelasi  nilai  Durbin  Watson  memenuhi kriteria Du < DW < 4-DU.

## 3. Uji Multikolinearitas
Uji multikolonieritas bertujuan untuk menguji apakah  model  regresi  ditemukan  adanya korelasi  antar  variabel  bebas  (independen). Kriteria  pengujiannya  jika  Nilai  tolerance  < 0,10  dan  nilai  VIF  >  10  maka  dikatakan bahwa ada multikokonieritas.
Tabel 5. Hasil Uji Multikolinearitas
Variabel independ en Toleran ce VIF Keterangan X1 0,769 1,300 Tidak terjadi multikolonierit as X2 0,776 1,288 Tidak terjadi multikolonierit as X3 0,971 1,030 Tidak terjadi multikolonierit as
Tabel  5  menunjukkan  bahwa  semua  nilai tolerance  di  atas  0,01  sedangkan  nilai  VIF  di bawah  10.  Jadi  dapat  disimpulkan  bahwa tidak  terjadi  korelasi  antar  variabel  bebas (independen) dalam model penelitian.
4. Heteroskedastisitas
Uji  heteroskedastisitas  bertujuan  menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan  variance  dari  residual  satu pengamatan  ke  pengamatan  yang  lain. Berikut hasil Scatterplot .
Dari  gambar  3  dapat  dilihat  bahwa  titik menyebar  tanpa  membentuk  pola  secara  khusus.  Jadi dapat  disimpulkan  pada  model  regresi  tidak  terjadi masalah heteroskedastisitas.
c. Analisis Regresi Linier Berganda dan Pengujian Hipotesis
Tabel  di  bawah  ini  merupakan  hasil  olah  data untuk  mendukung  dilakukannya  analisis  regresi berganda.
Tabel 6. Hasil Analisis Regresi Berganda
Model Unstandardized Coefficients B Std. Error 1 (Constant) 5,008 1,245 Prinsip Syariah 0,110 0,042 Ujrah -0,019 0,036 Pelayanan 0,740 0,033
Jika  nilai  B  di  atas  dimasukan  ke  dalam  model penelitian,  maka  diperoleh  persamaan  sebagai berikut:
Y = 5,008 + 0,110 X 1 - 0,019 X 2 + 0,740 X 3
Penjabaran dari persamaan tersebut nilai konstanta sebesar 5,008 artinya tanpa adanya pengaruh variabel  prinsip  syariah, ujrah ,  dan  pelayanan,  maka minat  nasabah  pengguna  jasa rahn dan ijarah akan tetap  sebesar  5,008.  Nilai  koefisien  regresi  untuk  X1 (prinsip  syariah)  senilai  0,110  berarti  bahwa  apabila terjadi  peningkatan  variabel  prinsip  syariah  sebesar satu  satuan  maka  minat  nasabah  pengguna  jasa rahn dan ijarah akan  naik  sebesar  0,110  satuan  dengan asumsi variabel lain tetap. Koefisien regresi untuk X2 ( ujrah )  senilai  -  0,019    berarti  apabila  terjadi
Gambar 3. Scatterplot
peningkatan  variabel ujrah sebesar  satu  satuan  maka minat  nasabah  pengguna  jasa rahn dan ijarah akan turun sebesar 0,019 satuan dengan asumsi variabel lain tetap.  Koefisien  regresi  untuk  X3  (pelayanan)  senilai 0,740  berarti  apabila  terjadi  peningkatan  variabel pelayanan  sebesar  satu  satuan  maka  minat  nasabah pengguna jasa rahn dan ijarah akan naik sebesar 0,740 satuan dengan asumsi variabel lain tetap.
Selanjutnya  disajikan  tabel  hasil  uji  hipotesis dengan  uji  statistik  t  dan  uji  statistik  F,  serta  analisis koefisien determinasi.
Tabel 7. Hasil Analisis Koefisien Determinasi
Model R R Square Adjusted R Square 1 0,844 a 0,713 0,709
Dari  tabel  tersebut  diketahui  bahwa  nilai Adjusted  R  Square sebesar  0,709  artinya  variabel minat  nasabah    pengguna  jasa rahn dan ijarah dapat dijelaskan  oleh  variabel  prinsip syariah ,  ujrah,  dan pelayanan sebesar  70,9  %,  sisanya  sebesar  29,1  % dijelaskan oleh variabel lain di luar model penelitian.
Uji  statistik  t  dilakukan  untuk  mengetahui pengaruh  parsial  variabel  independen  terhadap variabel  dependen.  Dari  tabel  yang  disajikan  berikut akan  diketahui  variabel  yang  berpengaruh  dan  yang tidak  berpengaruh  terhadap  minat  nasabah  pengguna jasa Rahn dan Ijarah .
Tabel 8. Hasil Uji Statistik t Model t Sig. 1 (Constant) 4,024 0,000 Prinsip Syariah 2,589 0,010 Ujrah -0,525 0,600 Pelayanan 22,657 0,000
Tabel  di  atas  menunjukkan  bahwa  dari  ketiga variabel  independen  terdapat  2  (dua)  variabel  yang berpengaruh  terhadap  minat  nasabah  pengguna  jasa Rahn dan Ijarah yaitu  variabel  prinsip  syariah  dan pelayanan.  Prinsip  syariah  memiliki  nilai  signifikansi 0,010,  nilai  tersebut  lebih  kecil  dari  0,05  (0,010  < 0,05).  Hipotesis  1  (H1)  yang  menyatakan  prinsip syariah  mempengaruhi  minat  nasabah  pengguna  jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor  Cabang  Pegadaian Syariah  Madiun,  diterima.  Penerapan  prinsip  syariah ada  operasional  pegadaian  syariah  yang  ideal  akan memunculkan  kepercayaan  nasabah  dan  bahkan  calon
nasabah. Jika pegadaian syariah mampu
mempertahankan kepercayaan nasabah dengan menegakkan  prinsip  syariah  dalam  operasionalnya maka  nasabah  akan  semakin  berulang  menggunakan jasa  pegadaian  syariah.  Penggunaan  jasa  yang berulang mencerminkan minat nasabah dalam menggunakan jasa pegadaian syariah.
Variabel ujrah memiliki  nilai  signifikansi 0,600,  nilai  tersebut  lebih  besar  dari  0,05  (0,  600  > 0,05).  Hipotesis  2  (H2)  yang  menyatakan ujrah mempengaruhi minat nasabah pengguna jasa Rahn dan Ijarah pada Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun, ditolak. Ujrah tidak  berpengaruh  terhadap  minat nasabah  pengguna  jasa Rahn dan Ijarah, karena  pada umumnya  melakukan  kegiatan  menggadai  dengan alasan  kebutuhan  yang  mendesak.  Sehingga  karena alasan  yang  mendesak  tersebut,  kadang  membuat nasabah  kurang  memperhatikan  besar  kecilnya  biaya penyimpanan dan pemeliharaan ( ujrah ).
Variabel  pelayanan  memiliki  nilai  signifikansi 0,000,  nilai  tersebut  lebih  kecil  dari  0,05  (0,  000  < 0,05).  Hipotesis  3  (H3)  yang  menyatakan  pelayanan mempengaruhi minat nasabah pengguna jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor  Cabang  Pegadaian  Syariah Madiun.
Uji  statistik  F  dilakukan  untuk  mengetahui pengaruh  variabel  independen  secara  simultan.  Dari tabel  yang  disajikan  berikut  akan  diketahui  apakah secara  simultan  variabel  independen  berpengaruh ataukah  tidak  terhadap  minat  nasabah  pengguna  jasa Rahn dan Ijarah .

## Tabel 10. Hasil uji statistik F
Dari  tabel  di  atas  diketahui  bahwa  F  hitung  > Ftabel  yaitu  184,777  >  2,60  serta  nilai  signifikansi sebesar  0,000.  Nilai  itu  lebih  kecil  dari  0,05  (0,000  < 0,05)  sehingga  hipotesis  4  (H4)  yang  menyatakan Penerapan  prinsip  syariah, ujrah, dan pelayanan secara simultan mempengaruhi minat nasabah pengguna  jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor  Cabang Pegadaian Syariah Madiun, diterima.
Model F Sig. 1 Regression 184,777 0,000 b Residual Total

## Simpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian yang  telah dijabarkan dapat disimpulkan sebagai berikut:
1. Prinsip  syariah  mempengaruhi  minat  nasabah pengguna  jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor Cabang  Pegadaian  Syariah  Madiun.  Jika operasional  pegadaian  syariah  tidak  sesuai dengan  prinsip  syariah  secara  ideal  dan cenderung lebih memberatkan
daripada
pegadaian konvensional maka nasabah pun akan berpaling  dan  tidak  memilih  jasa rahn dan ijarah yang ditawarkan pegadaian syariah.
2. Ujrah mempengaruhi  minat  nasabah  pengguna jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor  Cabang Pegadaian Syariah Madiun. Nasabah melakukan kegiatan  menggadai  dengan  alasan  kebutuhan yang  mendesak.  Sehingga  karena  alasan  yang mendesak  tersebut,  kadang  membuat  nasabah kurang  memperhatikan  besar  kecilnya  biaya penyimpanan dan pemeliharaan ( ujrah ).
3. Pelayanan mempengaruhi minat nasabah pengguna  jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor Cabang  Pegadaian  Syariah  Madiun.  Pelayanan yang  memuaskan  akan  menumbuhkan  minat nasabah  untuk  menggunakan  jasa  secara berulang.
4. Penerapan prinsip syariah, ujrah, dan pelayanan secara  simultan  mempengaruhi  minat  nasabah pengguna  jasa Rahn dan Ijarah pada  Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun.

## SARAN
1. Bagi Kantor Cabang Pegadaian Syariah Madiun Penelitian  menunjukkan  bahwa  dari  ketiga variabel  yang  menjadi  determinan  minat nasabah,  variabel  yang  paling  dominan  adalah pelayanan.  Saran  yang  dapat  diberikan  adalah Kantor  Cabang  Pegadaian  Syariah  Madiun sebaiknya mempertahankan dan bahkan meningkatkan pelayanan yang diberikan dengan  memperbaiki  fasilitas  dan  peralatan fisik,  memberikan  jasa  secara  akurat,  andal,
petugas memiliki sikap tanggap, berpengetahuan dan memberikan empati kepada  nasabahnya.  Tentu  saja  pemberian pelayanan ini juga dengan tetap memperhatikan penerapan prinsip syariah pada setiap operasional perusahaan.
2. Bagi penelitian berikutnya
Penelitian  selanjutnya  dapat  menambahkan variabel  yang  juga  diduga  sebagai  determinan minat  nasabah  seperti  halnya  promosi,  produk, kepercayaan,  keberadaan  alternatif  penyedia jasa  sejenis  lainnya.  Penelitian  selanjutnya dapat  memperluas  area  penelitian  di  eks- karisidenan Madiun .

## Referensi
[1] Adisaputro, G. 2010. Manajemen Pemasaran: Analisis Untuk Perancangan Strategi Pemasaran. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
[2] Alma,  B.  2013.  Manajemen  Pemasaran  dan Pemasaran Jasa. Bandung: Alfabeta.
[3] Arif,  M.  Nur  Rianto  Al.  2012.  Dasar-Dasar Pemasaran Bank Syariah. Bandung: Alfabeta.
[4] Arikunto,  S.  2013.  Prosedur  Penelitian  Suatu Pendekatan Praktik. Jakarta: Rineka Cipta.
[5] Dewan Standar Akuntansi Keuangan Syariah. 2017. PSAK Syariah. Jakarta: Ikatan Akuntan Indonesia.
[6] Faradiba  dan  Astuti  Sri  Rahayu  Tri.  2013. Analisis  Pengaruh  Kualitas  Produk,  Harga, Lokasi,  Dan  Kualitas  Pelayanan  Terhadap Minat  Beli  Ulang  Konsumen.  Jurnal  DJOM (Online),  Vol  2,  No.  3,  (http://ejournal- s1.undip.ac.id, Diunduh 31 Mei 2017).
[7] Ghozali, I. 2013. Aplikasi Analisis
Multivariate  dengan  Program  SPSS  21. Semarang: UNDIP.
[8] Habiburrahim, Rahmawati, Suhardjo, Budiyana,  dan  Wartono.  2012.  Mengenal Pegadaian Syariah. Jakarta Timur: Kuwais.
[9] Kasmir.  2008.  Bank  dan  Lembaga  Keuangan Lainnya. Jakarta: RajaGrafindo Persada.
[10] Nurhayati,  S.  dan  Wasilah.  2013:  Akuntansi Syariah  di  Indonesia.  Jakarta:  Salemba Empat.
[11] Priyatno, D. 2013. Analisis Korelasi, Regresi, dan  Multivariate  dengan  SPSS.  Yogyakarta: Gava Media.
[12] Rodoni,  Ahmad.  2009.  Investasi  Syariah. Jakarta: Lembaga Penelitian UIN Jakarta.
[13] Slameto.  2013.  Belajar  dan  Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi. Jakarta: Rineka Cipta.Arif, 2012
[14] Sugiyono. 2013. Metode Penelitian
Kuantitatif, Kualitatif, dan Kombinasi (Mixed
Methods). Bandung: Alfabeta.
[15] Tjiptono, F. 2006. Strategi Bisnis.
Yogyakarta: Andi Offset.
[16] Wulansari,  F.  2015.  Faktor-Faktor  Yang
Mempengaruhi  Masyarakat  Terhadap  Jasa Rahn  Pada  Pegadaian  Syariah  Singkawang,
Jurnal Untan (Online), Vol. 4, No.
4,(http://jurnal.untan.ac.id/index.php.jcc/.artic
le/view/11582/10916  diunduh  tanggal  23 Maret 2017).