## ANALISIS KEMUDAHAN DAN PERSEPSI RISIKO SERTA DAMPAK PADA KEPUASAN PENGGUNAAN MOBILE BANKING
Anwar 1 , Akmal Riza 2
1 Jurusan Tata Niaga, Politeknik Negeri Lhokseumawe
2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Syariah, UIN Ar-Raniry Banda Aceh Email: anwar@gmail.com
Abstract:  This  study  aims  to  analyze  the  effect  of  ease  and  perceived  risk  on  the  satisfaction  of  using  mobile banking. This type of causal associative research with a quantitative approach, a sample of 36 respondents using the Accidental Sampling technique for entrepreneurs in Aceh who make transactions every day using BSI Mobile. Primary data sources by distributing questionnaires using Googleform and data analysis methods or proving the hypothesis using the OLS model with SPSS version 28.0. The results of the study found that the ease of using BSI Mobile  has  a  significant  effect  on  the  satisfaction  of  entrepreneurs  conducting  m-banking  transactions,  while perceived risk has no effect on the satisfaction of entrepreneurs using m-banking.
Keywords: Ease and perceived risk, customer satisfaction

## PENDAHULUAN
Industri  perbankan  syariah  sebagai  intitusi yang  menjalankan  sistem  keuangan  berbasis syariat  Islam.  Secara  makro  bank  syariah merupakan  keuangan  yang  aktif  mendukung investasi  serta  pembiayaan  masyarakat.  Secara mikro  perbankan  syariah  menjadi  institusi  yang menjamin  aktivitas  investasi  dan  penyaluran melalui  produk  dan  jasa  yang  selaras  dengan syariah (Batubara & Hutagalung, 2023). Perkembangan teknologi menyebabkan kebutuhan  manusia  akan  informasi  semakin komplit.  Hal  tersebut  dapat  bertahan  untuk memenangkan  persaingan  bisnis  dipasar  global, perusahaan juga perlu memperhatikan yang lebih optimal  terhadap  fasilitas  teknologi  informasi (Saraswati & Grastika, 2021).
Perbankan syariah dengan kemajuan teknologi  terintegrasi  ke  sistem  keuangan,  untuk membantu masyarakat dalam mengelola transaksi keuangan.  Salah  satu  wujud  dari  perkembangan teknologi  informasi  pada  industry  perbankan dunia, mobile banking sebagai platform teknologi perbankan  untuk  memberi  akses  bagi  nasabah melakukan berbagai transaksi keuangannya secara mandiri (Rabaa’i and AL Maati, 2021).
Layanan  perbankan  menggunakan  sarana komunikasi bergerak, seperti halnya smartphone , untuk memberikan kemampuan dalam melakukan operasi  perbankan.  Sesuai  namanya  dalam  satu smartphone aplikasi mobile  banking dapat mencakup  transfer  online  tanpa  perlu  ke  mesin ATM  dan  taransaksi  fintech  lainnya.  Kemajuan teknologi  informasi  yang  pesat  telah  memasuki pada industri perbankan syariah untuk
menyediakan  beragam  produk  dan  layanan keuangan  sesuai  syariat  Islam  syariah  (OJK, 2017).
Mobile  banking menjadi  daya  tarik  dalam pemasaran  bagi  perbankan  di  Indonesia,  karena sudah  hampir  seluruh  nasabah  menggunakan aplikasi  tersebut  untuk  kebutuhan  transaksi. melalui m-banking merupakan  bagian  dari transaksi digital  banking tumbuh  158%  dalam lima tahun terakhir. Menurut info dari https://databoks.katadata. co.id/tags/mobile- banking  per  tanggal  30  Maret  2023,  yaitu  dari Januari  2022  ke  Januari  2023  nilai  transaksi dengan menggunakan digital banking berkisar 4-5 trilun rupiah.
Pengembangan  produk  berbasis  teknologi seperti m-banking memberikan  kepuasan  bagi nasabah agar setia, sehingga dapat meningkatkan penggunaan jasa perbankan syariah oleh masyarakat. Peningkatan kualitas layanan kepada para  nasabah,  merupakan  hal  terpenting  dalam upaya meningkatkan kepuasan nasabah. Mengingat  peran  nasabah  sangat  besar  sebagai kontribusi  pendapatan  secara  langsung  maupun tidak  langsung  untuk  mendukung  eksistensi perusahaan (Riza et al, 2020).
Kepuasan  nasabah  sangat  berkaitan  dengan prilaku  konsumen  atau  nasabah,  dinamisnya dalam  perubahan  terhadap  tingkat  kebutuhannya (Suryani, 2013:5). Kepuasan pengguna menunjukkan perasaan senang yang atas perbandingan  antara  harapan  terhadap  kinerja produk  yang  diharapkan  (Kotler  dan  Keller, 2017:196). Sehingga kepuasan nasabahnya melekat  pada  bentuk  dan  jenis  dari  produk
tersebut  dapat  di  konsumsikan  atau  digunakan dalam  batas  kebutuhannya.  Maka  kepuasan nasabah  dalam  menggunakan  produk m-banking pada  bank  syariah  dapat  dipengaruhi  oleh beberapa faktor, diantaranya kemudahan penggunaan  dan  persepsi  risiko  terhadap  produk tersebut.
Untuk transaksi perbankan, masyarakat dapat menggunakan smartphone dengan koneksi internet  dan  aplikasi m-banking yang  sudah terunduh.  Dalam  hal  ini,  layanan  tersebut memberikan  kemudahan  bagi  nasabah  dalam melakukan transaksi perbankan seperti pengecekan  saldo,  transfer  dana  antar  rekening, pembayaran  tagihan, isi  pulsa,  kecuali  penarikan tunai.  Peningkatan  efisiensi,  efektivitas,  dan produktivitas  bagi  masyarakat  baik  di  perdesaan maupun  perkotaan memiliki aktivitas padat.
Lembaga  keuangan  syariah  (LKS)  di  Aceh sejak diberlakunya Qanun Nomor 11 Tahun 2018 tentang  LKS  banyak  bank syariah meningkatkan layanannya  dalam  dunia  digitalisasi  dewasa  ini. Berlakunya  qanun  atau  perda  tersebut membawa keberkahan tersendiri bagi bumi serambi mekkah, sudah  saatnya  perbankan  syariah  di  Aceh  dapat memberikan contoh keberhasilan dalam mengejar keberkahan bukan meningkat profitabilitas semata.  LKS  yang  berkecimpung  bidang  jasa perbankan telah menyuguhkan sarana m-banking sebagai  e-banking  yang  sebelumnya  menjadi mudah  ditangan  masyarakat  sebagai  pengguna utama secara mandiri.
Layanan  m-banking  sarana  unggulan  yang dimiliki bank syariah di Provinsi Aceh, banyak isu dikalangan  pengusaha  mengalami  transaksi  yang sulit  setelah  hengkangnya  bank  konvesional, apakah  ini  hanya  berita  atau  pengusaha  sendiri yang menyatakan seperti itu. Platform BSI Mobile menjadi  pilihan  utama  penelitian  terhadap pengusaha di Aceh yang sehari-harinya melakukan  transaksi  m-banking.  Walaupun aplikasi  baru  tetapi  banyak  pengusaha  tersebut lebih  sering  menggunakan  transaksi  melalui  m- banking  bank  BSI  disamping  fasilitas  lebih lengkap  dan  banyak  masyarkat  Indonesia menggunakanya  selain  platform  bank  syariah lainnya.
Background  tercetusnya  layanan  m-banking bank  syariah  yakni  pihak-pihak  institusi  lebih menyuguhkan service excellent untuk mempermudah  nasabah  dalam  menggunakan transaksi  perbankan  yang  kemudian  akan menciptakan kepuasan nasabah. Bagian terpenting
dalam menggapai suatu keberhasilan, keunggulan yang kompetitif dan kemampuan bertahan hidup.
Kemudahan  penguna  merupakan  sejauh mana seseorang percaya bahwa dalam menggunakan  suatu  teknologi  akan  bebas  dari usaha.  Jadi,  persepsi  kemudahan  memberikan gambaran  bahwa  suatu  sistem  diciptakan  bukan untuk  menyulitkan  pemakainya,  tetapi  justru untuk mempermudah seseorang dalam menyelesaikan pekerjaannya. Hasil kajian Makmuriyah & Vanni (2020) menemukan bahwa persepsi  kemudahan  dalam  layanan  digital perbankan  memberikan  kepuasan  tersendiri  pada nasabah  pengguna  m-banking.  Aryaningsih  & Diatmika (2021) menemukan persepsi kemudahan pengguna  berpengaruh  terhadap  Pengguna  e- banking  sedangkan  persepsi  risiko  berpengaruh negatif terhadap penggunaan layanan tersebut.
Disamping  itu,  risiko  terhadap  layanan fasilitas  yang  diberikan  bisa  menurunkan  budget transaksi  di  bank  tersebut.  Fasilitas  m-banking perbankan  syariah  secara  berkesinambungan senantiasa  mewujudkan  perubahan  dan  inovasi, salah  satunya  dengan  semakin  meningkatkan skema  dalam  layanan  dengan  memperbanyak beragam  fitur  kenyamanan  dalam  bertransaksi, menaggapi  risiko  agar  nasabah  lebih  percaya dalam melakukan transaksi. Makmuriyah & Vanni (2020)  menemukan  bahwa  persepsi  risiko  yang minim pada layanan m-banking dapat menumbuhkan  kepercayaan  masyarakat  serta dapat  meningkatkan  kepuasan  pada  layanan perbankan.
Persepsi nasabah tentang aplikasi m-banking juga  menjadi  pertimbangan  penting  dalam mempengaruhi  kepuasan  nasabah.  Kepuasan berdasarkan  persepsi  risiko  dalam  penggunaan mbanking merupakan  hasil  interaksinya  yang terlibat dengan sistem perbankan tersebut. Karena persepsi  berkaitan  dengan  interpretasi  subjektif tentang  kesadaran  yang  timbul  dari  pengamatan dan  pengalamannya,  memberikan  sudut  pandang berdasarkan  pengalamannya  (Samovar,  et  al., 2017:19).

## TINJAUAN PUSTAKA
Kerangka  konsep  penelitian  merupakan abstraksi  dari  suatu  realitas  sihingga  dapat dikomunikasikan  dan  membentuk  teori  yang menjelaskan  keterkaitan  atara  variable  yang diteliti.

## Gambar 1. Skema Kerangka Pemikiran Sumber: data olahan peneliti (2023)

## Pengaruh  Kemudahan  terhadap  Kepuasan Penggunaan m-banking
Persepsi  kemudahan  penggunaan  layanan digitalisasi  ( banking )  merupakan  suatu  ukuran keyakinan seseorang bahwa penggunaan teknologi  mudah  digunakan.  Efek  yang  timbul saat pengguna merasakan kemudahan menggunakan teknologi tertentu, yaitu munculnya keinginan untuk menggunakan kembali teknologi tersebut.  Suatu  layanan  yang  dianggap  mudah penggunaannya  akan  sering  digunakan  oleh penggunanya.  Fatmawati  (2015)  menemukan bahwa terdapat pengaruh positif variabel persepsi kemudahan penggunaan terhadap minat menggunakan m-banking.
Penelitian  Muzurura  &  Chigora  (2019). menunjukkan  bahwa  terdapat  pengaruh  yang positif  dan  signifikan  kemudahan  penggunaan terhadap  kepuasan  penggunaan  e-banking.  Hasil penelitian  Fachruddin  dan  Fadhli  (2016)  juga menemukan pengaruh positif persepsi kemudahan penggunaan terhadap penggunaan internet banking.  Penelitian  Nisa  (2018)  menunjukkana bahwa  variabel  kemudahan  berpengaruh  negatif terhadap minat bertransaksi ulanga secara online Ha1 :  Kemudahan pengguna berpengaruh terhadap kepuasan nasabah BSI Mobile

## Pengaruh Persepsi Risiko Terhadap Kepuasan Penggunaan m-banking
Persepsi risiko berpengaruh negatif terhadap penggunaan m-banking, persepsi risiko menggambarkan  ekspetasi  pengguna  terhadap potensi  kerugian  yang  mungkin  terjadi  selama melakukan  transaksi  dengan  menggunakan  m- banking.  Seseorang  yang  ingin  menggunakan suatu teknologi tentunya harus mempertimbangkan  terlebih  dahulu  risiko  dari penggunaan  teknologi  tersebut.  Fachruddin  dan Fadhli (2016) menemukan bahwa persepsi risiko berpengaruh negatif terhadap kepuasan penggunaan m-banking.
Ha2 :  Persepsi  risiko  berpengaruh  terhadap kepuasan nasabah BSI Mobile

## METODE PENELITIAN
Populasi penelitian suatu wilayah
generalisasi  yang  terdiri  atas  obyek  ataupun subyek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya (Sugiyono, 2017:80). Yang
menjadi  subyek  penelitian  ini  yakni  seluruh masyarakat Aceh berjumlah 5.407.855 (1 Januari 2023) tercatat di BPS Provinsi Aceh (www.bps.go.id)
Sampel  adalah  bagian  dari  populasi  yang memiliki  karakteristik  mirip  dengan  populasi  itu sendiri. Nilai hitungan yang diperoleh dari sampel inilah  yang  disebut  dengan  statistik.  Menurut Silaen  (2018:87)  “Sampel  adalah  sebagian  dari populasi  yang  diambil  dengan  cara-cara  tertentu untuk  diukur  atau  diamatai  karakteristiknya”. Yang  menjadi  sampel  dalam  penelitian  ini haruslah  dapat  mewakili  karakteristik  dari keseluruhan populasi.
Dalam  penelitian  ini,  metode  pengambilan sampel  yang  digunakan  adalah  dengan  metode non-probability sampling , yang digunakan adalah accidental  sampling dengan  cara  kebetulan terhadap  pengguna  m-banking  di  Aceh  terwakili sebanyak  100  pengusaha.  Teknik  penentuan sampel accidental sampling dengan cara kebetulan  dan  pertimbangan  tertentu  (Sugiyono, 2017:85).
Data utama yang digunakan dalam penelitian adalah  data  primer  dan  skunder.  Sugiyono (2017:137)  mengatakan  bahwa  data  primer merupakan sumber data langsung yang didapatkan dilapangan  atau  diperoleh  langsung  melalui ketetapan  responden.  Sedangkan  data  skunder orang  lain  atau  lewat  dokumen.  Data  sekunder sebgai  data  pendukung  yang  diperoleh  melalui situs web resmi Badan Pusat Statistik (Statistic of Aceh  Province)  www.bps.go.id.  Data  juga diperoleh  dari  situs-situs  lain  dan  studi kepustakaan.
Operasionalisasi  variabel  penelitian  sebagai masalah yang akan di selesaikan dalam penelitian ini  baik  uji  pengaruh  maupun  hubungan  sebab akibat  dan  faktor  pengaruh  terhadap  variabel akibat.  Skala  yang  digunakan  untuk  pernyataan kuesioner  (intrumen  penelitian)  dalam  kalimat positif  maka  masing-masing  jawaban  responden bersifat  negatif,  dari  ketidak  setujuan  sampai kesangat  setuju  dengan  poin  masing-masing jawaban menggunakan skala likert (1-STS, 2-TS, 3-N, 4-S, 5-SS).
Kemudahan Pengguna
Kepuasan nasabah BSI Mobile Persepsi Risiko
Tabel 1 Operasionalisasi Variabel Variabel Konsep Indikator Kepuasan pengguna mobile banking [dependent variable]
Situasi  dan  keadaan  yang ditunjukkan  oleh  nasabah yang menyadari bahwa kebutuhan  dan  keinginannya akan  produk  atau  layanan yang  disediakan  oleh  bank sudah  sesuai  dengan  yang diharapkan  dan  terpenuhi dengan baik.
a. Kemudahan dan kenyamanan b. Efisiensi waktu dan biaya c. Konfirmasi harapan d. Niat  beli  ulang Lupiyoadi
(2014:39) Kemudahan [Independent variable.1] Keyakinan  individu  dalam menggunakan sistem teknologi informasi tidak membutuhkan  usaha  besar atau merepotkan dalam penggunaannya  atau  dapat mengurangi baik waktu maupun  usaha  mempelajari teknologi (Nurdin dkk,2020). a. Teknologi  mudah pengoperasian b. Teknologi meningkatkan keterampilan c. Teknologi meringankan mengerjakan sesuatu
Persepsi  Risiko [Independent variable.2] Suatu ketidakpastian dan konsekuensi yang tidak diinginkan pada saat menggunakan  suatu  produk atau  layanan  (Priambodo  dan Prabawani, 2016).
a. Berupa adanya risiko tertentu b. Mengalami kerugian
c. Pemikiran  bahwa berisiko d.
Sumber: data olahan peneliti (2023)
Alat  analisis  data  bisa  dikerjakan  dengan program  aplikasi,  menggunakan  alat  bantu program  aplikasi  komputer  adalah  IBM-Statistic (SPSS versi 28.0). Pemilihan model regresi linier berganda  mengenai  tiga  pendekatan  yakni  tahap memilih model guna menganalisis data penelitian. tahap penentuan kualitas data instrumen penelitian dan tahap pembuktian hipotesis ( partially test ).

## HASIL DAN PEMBAHASAN Hasil Uji Validitas
Uji  validitas  digunakan  untuk  mengukur tingkat kevalidan atau keabsahan suatu kuesioner. Uji  validitas  dilakukan  dengan  membandingkan r hitung dari  hasil  output  SPSS  dengan  r tabel yang mana suatu pernyataan kuesioner dikatakan valid jika  R  hitung  >  R  tabel  maka  dinyatakan  valid, namun,  sebaliknya  jika  R hitung <  R  tabel  maka dinyatakan  tidak  valid.  Dalam  penelitian  ini dilakukan dengan uji signifikan dengan membandingkan nilai r hitung dengan nilai r tabel untuk degree  of  freedom (df)  =  n-2.  Dalam  hal  ini kuesioner  yang  dikembalikan  atau  yang  dikirim via  google  form  hanya  36  dari  yang  dibagikan untuk  100  orang  sebelumnya.  sehingga  jumlah sampel atau responden dengan df = 36-2 atau df = 34  dan  taraf  signifikan  adalah  0,05  sehingga diperoleh hasil untuk R tabel = 0,329 (Tabel 2)
Tabel 2 HasilUji Validitas Variabel Item Instrumen R- Hitung R- Tabel Ket. Valid Kepuasan pengguna mobile banking Saya  puas  dengan  kemudahan dari  aplikasi  BSI  Mobile  yang disediakan oleh bank [a1] 0,833 0,329 0,000
Saya  merasa  puas  dan  nyaman bertransaksi menggunakan aplikasi BSI Mobile yang sudah memenuhi kebutuhan transaksi a2] 0,823 0,329 0,000
Saya  puas  dengan  efisiensi waktu dan biaya dalam melakukan transaksi menggunakan BSI Mobile [b3] 0,843 0,329 0,000 Efisiensi waktu dan biaya untuk melakukan  transaksi  nasabah pengguna  aplikasi  BSI  Mobile yang disediakan oleh bank [b4] 0,794 0,329 0,000 Saya merasa bahwa menggunakan BSI Mobile sudah sesuai yang diharapkan [c5] 0,783 0,329 0,000 Kinerja BSI Mobile sudah sangat memuaskan saya [c6] 0,876 0,329 0,000 Saya  tetap  terus  menggunakan BSI  Mobile untuk  kebutuhan transaksi keuangan di perbankan [d7] 0,807 0,329 0,000 Saya  sudah  merekomendasikan penggunaan BSI Mobile kepada keluarga  dan  kerabat  lainnya [d8] 0,821 0,329 0,000 Kemudahan Platform BSI Mobile sangat jelas memberi petunjuk dan informasi  untuk  saya  gunakan [a1] 0,923 0,329 0,000 Fitur BSI Mobile sangat mudah untuk  saya  akses  melalui handphone [a2] 0,915 0,329 0,000 BSI Mobile menyediakan banyak layanan transaksi keuangan saya [b3] 0,964 0,329 0,000 BSI  Mobile  dapat  memenuhi kebutuhan bisnis dalam transaksi keuangan sehari- sehari [b4] 0,912 0,329 0,000 Fitur BSI Mobile semakin terus berinovasi  sejak  saya  gunakan [c5] 0,930 0,329 0,000 Fitur BSI Mobile yang dikembangkan dapat memenuhi kebutuhan  transaksi  keuangan saya [c6] 0,862 0,329 0,000 Persepsi Risiko Penggunaan  BSI  Mobile  sangat praktis, saya dapat melakukannya kapan saja [a1] 0,940 0,329 0,000 Penggunaan  BSI  Mobile  tidak menggangu  kegiatan  saya  yang lain [a2] 0,842 0,329 0,000 Saya dapat menghubungi langsung  pihak  bank  jika terkendala dalam menggunakan BSI Mobile [b3] 0,818 0,329 0,000 Apabila  mengalami  kerugian nasabah  terhadap  penggunaan
BSI mobile, pihak bank merespon cepat [b4] 0,882 0,329 0,000 Bank  BSI  selalu  meningkatkan keamanan  untuk  mengatasi risiko terhadap pengguna aplikasi m-bankingnya [c5] 0,870 0,329 0,000 Kerahasiaan  transaksi  saya  di BSI  Mobile terjaga  begitu  juga PIN terjamin [c6] 0,912 0,329 0,000
Sumber: Data primer 2023 (SPSS)

## Hasil Uji Reliabilitas
Uji reliabilitas dilakukan dengan menentukan seberapa  konsisten  hasil  dari  pengukuran  tetap konsisten  apabila  dilakukan  dua  kali  atau  lebih pada kelompok yang sama dengan menggunakan alat  ukur  yang  sama.  Butir  pertanyaan  kuesioner dikatakan reliabel (layak) jika croncbach’alpha > 0,60 dan dikatakan tidak reliabel jika croncbach’ alpha <  0,60.  Adapun  hasil  uji  reliabilitas instrument  pertanyaan  menggunakan  SPSS  Vers 28.0 dapat dilihat pada Tabel 3.
Tabel 3 Hasil Uji Reliabilitas
Variabel Nilai Croncbach' Alpha Ket Kepuasan pengguna m-banking 0,930 Handal Kemudahan 0,962 Handal Persepsi Risiko 0,939 Handal Sumber: Data primer 2023 (SPSS)
Subjek  penelitian  yang  akan  dijadikan sampel penelitian adalah sebanyak 36 responden. Hasil  uji  analisis  asumsi  klasik  dan  regresi deskriptif  dapat  dijabarkan  pada  Tabel  4,5,6  dan Gambar 2,3 berikut

## Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik bertujuan untuk memperoleh hasil regresi yang bisa dipertanggungjawabkan  dan  mempunyai  hasil yang  tidak  biasa  atau Best  Linier  Unbiased Estimator (BLUE).  Hasil  uji  Asumsi  klasik mencakup  uji  normalitas,  multikolinearitas,  dan heteroskedastisitas.

## Hasil Uji Normalitas
Uji  normalitas  bertujuan  untuk  menguji apakah  dalam  model  regresi,  variabel-variabel penelitian  mempunyai  distribusi  normal  atau mendekati  normal.  Dengan  menggunakan  model normal probability plot (P-P Plot).

## Gambar 2, Normalitas (P-Plot) Sumber: Data primer 2023 (SPSS)
Suatu variabel dapat dikatakan normal jika gambar  distribusi  dengan  titik-titik  data  searah mengikuti  garis  diagonal  (Ghozali,  2016:154). Pada  prinsipnya  deteksi  normalitas  dilakukan dengan melihat grafik normal probability plot. H asil Uji Multikolinieritas
Pada uji multikolinieritas menguji korelasi antar  variabel  independen  (kemudahan,  persepsi risiko)  pada  model  regresi.  Uji  multikolinieritas menyatakan  bahwa  variabel  independen  harus terbebas dari gejala multikolinearitas.
Tabel 4
Hasil Uji Multikolinieritas Coefficients a Model
Collinearity Statistics Result
Tolerance VIF 1 (Constant) Kemudahan [x1] ,245 4,082 Non-multikol Persepsi Risiko [x2] ,245 4,082 Non-multikol a. Dependent Variable: Kepuasan pengguna [Y]
Sumber: Data primer 2023 (SPSS)
Kriteria  dari  uji  multikolinieritas  adalah  jika nilai Tolerance >0,1  dan Variance  Inflation  Factors (VIF) <10, maka dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi gejala multikolinieritas antar variabel independen pada model regresi.

## Hasil Uji Heteroskedastisitas
Bertujuan menguji apakah model regresi terjadi ketidaksamaan varians dari residual suatu pengamatan ke pengamatan lainnya. Model regresi yang baik yakni homoskedastisitas (Ghozali, 2016:137).
)

## Gambar 3. Normalitas (P-Plot
Sumber: Data primer 2023 (SPSS)
Salah  satu  cara  yang  dapat  digunakan  untuk mendeteksi  ada  tidaknya  heterokesdasitas  dengan melihat  data  terdistribusi  dengan  menjauhi  atau distribusi merata tidak mendekati satu sama lain antar data distribusi ( Scatterplot )

## Analisis Regresi Linear Berganda
Hasil  estimasi  dengan  menggunakan  ordinary least  square  model  Maka  dari  hasil  estimasi  dengan menggunakan model OLS:
Tabel 5
Hasil Uji OLS
Sumber: Data primer 2023 (SPSS)
Berdasarkan  hasil  persamaan  regresi  dapat dijelaskan,  jika  kemudahan  pengguna  m-banking bertambah  1  satuan  atau  sebesar  1%  maka  kepuasan nasabah  bertransaksi  di  BSI  mobile  akan  meningkat sebesar  80,2%  dengan  asumsi  nilai  variabel  lain dianggap  konstan,  dan  apabila  persepsi  risiko  tejadi penambahan    1%  maka  tidak  ada  terjadi  perubahan terhadap  kepuasan  nasabah  bertransaksi  mobile banking  di  BSI  dengan  asumsi  variabel  yang  lain dianggap tetap.
Uji Statistik t
Uji statistik t ini digunakan untuk menguji tingkat signifikansi pengaruh masing-masing variabel independen terhadap variabel dependen secara parsial.
1. Hipotesis pertama yang diajukan pada penelitian ini menyatakan bahwa Ha1 : variabel kemudahan berpengaruh terhadap kepuasan nasabah menggunakan  m-banking  platform  bank  BSI
Model
Unstandardized
Coefficients Standardized Coefficients t Sig.
Β Std. Error Beta ( Constant ) 5,057 2,278 2,220 0,033 Kemudahan 0,802 0,186 0,700 4,322 0,000 Persepsi Risiko 0,254 0,197 0,209 1,293 0,205
R = 0,888
R Square = 0,788 Adjusted R Square = 0,775
Dependent Variable: Kepuasan nasabah
Kepuasan nasabah = 5,057 + 0,802 + 0,254 + e
bertransaksi  bisnis  harian.  Berdasarkan  hasil analisis uji-t (t-hitung 4,322 > t-tabel 2,030) serta Tabel  4  menunjukkan  nilai  p-value  pada kimudahan  lebih  kecil  (<)  dari  α  0,05  maka  Ha diterima,  sehingga  kemudah  secara  parsial berpengaruh signifikan terhadap variabel kepuasan nasabah BSI Mobile. Para pengusaha di Aceh  dalam  melakukan  transaksi  sehari  lebih nyaman menggunakan BSI Mobile dibandingkan platform  m-banking  lain,  selama  melakukan transaksi  keuangan  dalam  berbisnis  belum ditemukan kejanggalan dalam menggunakanya.
2. Hipotesis kedua yang diajukan pada penelitian ini menyatakan bahwa Ha2 : variabel persepsi risiko berpengaruh terhadap kepuasan pengusaha dalam bertransaksi  di  BSI  mobile.  Berdasarkan  hasil analisis uji-t (t-hitung 1,293 < t-tabel 2,030) serta Tabel  5  menunjukkan  p=value  pada  persepsi risiko  lebih  besar  (>)  dari  α  0,05  yang  artinya persepsi  risiko  dalam  melakukan  transaksi  m- bankint  tidak  berpengaruh  terhadap  variable kepuasan pengguna BSI Mobile. Setiap transaksi keuangan  berhubungan  dengan  kegiatan  bisnis para pengusaha, mereka mengangap bahwasanya belum ada faktor risiko yang memberatkan dalam aplikasi BSI Mobile
Uji Koefisien Determinasi Uji  Koefisien  Determinasi  (R 2 )  dilakukan  untuk melihat  seberapa  jauh  kemampuan  model  dalam menerangkan variasi variabel dependen. Nilai RSquare (R 2 ) berada antara 0 dan 1. Semakin mendekati 1 atau 100%  maka  semakin  besar  pengaruh  variabel independen terhadap variabel dependen.
Atas  dasar  tersebut,  nilai  adjusted  R 2 banyak digunakan  oleh  para  peneliti  dalam  mengevaluasi model regresi yang terbaik dari model yang lain. Nilai adjusted R 2 tersebut tidak seperti nilai R 2 , nilai ini dapat berubah (naik atau turun) apabila variabel independen ditambahkan ke dalam model
Tabel  4  menunjukkan  hasil  adjusted  R 2 adalah 0,775  dapat  disimpulkan  bahwa  kemudahan  dan persepsi risiko berkontribusi sebesar 77,5%, sedangkan sisanya yaitu sebesar 22,5% dipengaruhi variabel lain di luar model.

## PENUTUP
Kemudahan  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  kepuasan  pengusaha  dalam  melakukan transaksi    m-banking  di  bank  BSI  ( platform BSI Mobile).  Sedangkan  variabel  persepsi  risiko  tidak memiliki  pengaruh  terhadap  kepuasan  pengguna  m- banking dikalangan masyarakat pengusaha di Aceh, hal ini tidak ada tingkat risiko yang dialami para pengusaha dalam  bertransaksi  di  BSI  mobile  sehingga  begitu mudah, cepat dan nyaman tanpa masalah.

## Saran dan Keterbatasan
Masih  adanya  isu  yang  menyatakan  dikalangan masyarakat  Aceh  banyak  terjadi  kejanggalan  dekade terakhir, hal ini wajar mengingat BSI mobile platform
bank BSI dianggap baru 4 tahun setelah resmi merger 1 Februari 2019
Kalangan pengusaha di Aceh dalam menjalankan bisnisnya  selama  transaksi  tidak  begitu  sering  terjadi kemacetan  dan  error  term  di  BSI  mobile.  Kajian  ini hanya dilakukan pada pengusaha di kota lhokseumawe dan kelemahan hanya pada sampel nyata yang kembali dikirim  sedikit  yakni  36  responden  dari  penyebaran awal mencapai 100 pengusaha.

## REFERENSI
Aryaningsih,  Ni  Komang  &  Diatmika,  I  Putu  Gede. (2021).  Pengaruh  Persepsi  Kebermanfataan, Kemudahan
Penggunaan, Risiko dan Pengetahuan  Nasabah  Terhadap  Penggunaan  E- Banking Pada  Umkm  Di  Kabupaten  Buleleng, JIMAT  (Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Akuntansi),
12(1)924-934.
Batubara,  S.,  &  Hutagalung,  M.W.R  (2023).  Produk dan  Akad-Akad  Perbankan  Syariah. Nahdatul Iqtishadiyah  Jurnal  Perbankan  Syariah, 2(2),1- 20. https://ejournal.stai-br.ac.id/index.php/ nahdatuliqtishadiyah/article/view/91
Fachruddin,  Rudi  dan  Fadhli  Muhammad.  (2016).
Pengaruh Persepsi Nasabah Atas Risiko, Kepercayaan, Manfaat, dan Kemudahan Penggunaan  Terhadap  Penggunaan  Internet Banking  (Studi  Empiris  Pada  Nasabah  Bank Umum  di  Kota  Banda  Aceh. Jurnal  Ilmiah Mahasiswa  Ekonomi  Akuntansi  (JIMEKA), 1(2),264-276.
Fatmawati,  Endang.  2015.  Technology  Acceptance Model  (TAM)  Untuk  Menganalisis  Penerimaan Terhadap Sistem Informasi Perpustakaan. Jurnal Iqra’ 9(1)1-13. Ghozali.  (2016). Analisis  Multivariate  dengan Program SPSS. Semarang: Universitas
Diponegoro.
https://databoks.katadata.co.id/tags/mobile-banking) Diakses per 30 Maret 2023.
Kotler, P dan Keller. (2017). Manajemen Pemasaran . Jilid I Edisi ke 12, Jakarta: Erlangga. Makmuriyah, A. N., & Vanni, K. M. (2020). Analisis Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Kepuasan Nasabah Dalam Menggunakan Layanan Mobile Banking  (Studi  Kasus  Pada  Nasabah  Bank Syariah  Mandiri  di  Kota  Semarang). Eduka: Jurnal Pendidikan, Hukum, dan Bisnis, 5(1), 37- 44
Muzurura,  J.,  &  Chigora,  F.  (2019).  Consumers Behavioural  Intention  to  Adopt  Mobile  Banking in  Rural  Sub-Saharan  Arica  Using  an  Extension of Technology Acceptance Model: Lessons from Zimbabwe.  International  Journal  of  Business Economics  and  Management,  6(10),316-334.  6. 10.18488/journal.62.2019.66.316.334.
OJK  (2017). Konsep  Operasional  Perbankan Syariah . Jakarta, Otoritas Jasa Keuangan Pusat.
Rabaa’i, A. A. and ALMaati, S. A. (2021a). Exploring the  determinants  of users’  continuance  intention to  use  mobile  banking  services  in  zKuwait: Extending the Expectation-Confirmation Model’, Asia  Pacific  Journal  of  Information  Systems,
31(2),141-184.
doi:
10.14329/ apjis.2021.31.2.141.
Riza, A., Ibrahim, A., & Azhar, F. (2022). Teknologi Informasi  dan  Kualitas  Layanan  Mempengaruhi Tingkat  Kepuasan  Nasabah  Bank  Syariah. JIMEBIS , 3(1),7-15.
https://doi.org/
10.22373/jimebis.v3i1.247. Samovar,  L.A.,  Porter,  R.  E.,  McDaniel,  E.  R.,  &
Roy,  C.  S.  (2017). Communication  between cultures .  Ninth  Edition.  Boston:  Cengage Learning.Saraswati,  P  dan  Grastika,  A  (2021). Pengaruh  Penerapan  Digitalisasi  Know  Your Customer  (Mengenal  Nasabah)  Terhadap Kinerja Perbankan Indonesia. Jurnal Teknorat , 3(3).
Sugiyono.  (2017).  Metode  Penelitian  Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung:
Suryani, T (013). Perilaku Konsumen di Era Internet.
Yogyakarta: Graha Ilmu.