## PENERAPAN AKAD WADIAH PADA LAYANAN PRODUK TABUNGAN BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MAROS

## Muh. Yusuf, Hamzah Hasan
Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar
Email: muhy56629@gmail.com

## Abstrak
Pokok  masalah  dalam  penelitian  ini  mengkaji  tentang  tinjauan  hukum  islam  terhadap penerapan  akad  wadiah  pada  produk  tabungan  Bank  Syariah  Mandiri  (  Bank  Syariah Mandiri Cabang Maros ), Penulis mengambil jenis penelitian adalah penelitian lapangan ( field  research )  menggunakan  metode  kualitatif  dengan    Pendekatan  Empiris  sejauh mana  implementasi  hukum  yang  di  jalankan  dengan  sumber  data  diperoleh  dari  data primer yaitu data langsung dari para pihak dalam Bank Syariah Mandiri Cabang Maros sedangkan  data  sekunder  diambil  berupa  arsip,  jurnal,  buku  dan  referensi  lainnya  yang berkaitan dengan penelitian, Pada Bank Syariah Mandiri cabang Maros dalam penerapan akadwadiah  pada  produk  tabungan  sudah  sesuai  dengan  Fatwa  DSN  MUI  2/DSN- MUI/IV/2000  tentang  tabungan.  Akad  wadiah  yang  diterapkan  Bank  Syariah  Mandiri cabang  Maros  mengunakan  akad  wadiah  yad  dhamanah  di  mana  pihak  nasabah  dan pihak  bank  berakad  ketika  nasabah  menggunakan  wadiah  yad  dhamanah  maka  uang yang  ditititpkan  akan  di  kelola  pihak  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros  dengan perjanjian  nasabah  akan  diberikan  berupa  pemberian  insentif  (bonus)  yang  tidak diperjanjikan  di  awal  akad  yang  hanya  diketahui  oleh  pihak  bank  serta  diberikan pelayanan terbaik kepada nasabah.
Kata Kunci: Akad Wadiah, Bank Syariah Mandiri, Produk Tabungan.

## Abstract
The main problem in this study examines the review of Islamic law on the application of wadiah contracts on savings products at Bank Syariah Mandiri (Bank Syariah Mandiri Maros Branch).  run with data sources obtained from primary data, namely direct data from  parties  in  Bank  Syariah  Mandiri  Maros  Branch  while  secondary  data  is  taken  in the form of archives, journals, books and other references related to research, at Bank Syariah  Mandiri  Maros  branch  in  the  application  of  akadwadiah  on  products  savings are in accordance with the Fatwa of DSN MUI 2/DSN-MUI/IV/2000 concerning savings. The  wadiah  contract  implemented  by  Bank  Syariah  Mandiri  Maros  branch  uses  a wadiah  yad  dhamanah  contract  where  the  customer  and  the  bank  make  an  agreement when  the  customer  uses  the  wadiah  yad  dhamanah,  the  money  deposited  will  be managed  by  the  Bank  Syariah  Mandiri  Maros  Branch  with  the  customer  agreement being given in the form of incentives (benefit) which was not agreed at the beginning of the  contract  which  is  only  known  by  the  bank  and  provided  the  best  service  to  the customer.
Keywords: Decision, Marrige Ratification, The Cild Marrige.

## A. PENDAHULUAN
Masyarakat  di  negara  maju  dan  berkembang  sangat  membutuhkan  bank  sebagai tempat  untuk  melakukan  transaksi  keuangan.  Mereka  mengangap  bank  merupakan lembaga  keuangan  yang  aman  dalam  melakukan  berbagai  macam  aktivitas  keuangan yang  sering  dilakukan  masyarakat  di  negara  maju  dan  negara  berkembang  antara  lain aktivitas penyimpanan dan penyaluran dana. 1
Di  negara  maju,  bank  menjadi  lembaga  yang  sangat  strategis  dan  memiliki  peran penting dalam perkembangan perekonomiaan negara. Di negara berkembang, kebutuhan masyarakat terhadap bank tidak hanya terbatas pada penyimpanan dana dan penyaluran dana  saja  akan  tetapi  juga  terhadap  pelayanan  jasa  yang  di  tawarkan  oleh  bank.  Bank dapat  menghimpun  dana  masyarakat  secara  langsung  dari  nasabah.  Bank  merupakan lembaga  yang  di  percaya  oleh  masyarakat  dari  berbagai  macam  kalangan  dalam menempatkan  dananya  secara  aman.  Di  sisi  lain  bank  berperan  menyalurkan  dana kepada masyarakat. 2
Menurut undang-undang perbankan Nomor 10 Tahun 1998 yang di maksud dengan bank adalah badan usaha yang mengimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkanya ke masyarakat dalam bentuk kredit dan bentuk lainya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. 3
Perbankan juga tidak luput dari krisis ekonomi yang melanda semua perekonomian di  belahan  dunia  khususnya  Indonesia  sendiri,  yakni  ditandai  dengan  banyaknya  bank- bank yang dilikuidasi, dibekukan, dan ataupun digabung dengan bank lain ( merger) . Hal ini  lebih  disebabkan  oleh  adanya  praktik  perbankan  yang  sangat  kurang  menerapkan prinsip  kehatian  bank  ( prudential  banking  principle )  dalam  mengelola  kegiatan  usaha, khusunya dalam hal penyaluran dana kepada masyarakat dalam bentuk kredit. Lemahnya analis kredit pada perbankan ikut andil dalam menyebabkan terjadinya krisis dimaksud. Dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa,  kebijakan  ekonomi    yang  lebih mengarah ke kapitalisme terbukti tidak dapat mewujudkan tujuan nasional sebagaimana tertuang dalam pembukaaan UUD  1945 alinea keempat, yaitu memajukan kesejahteraan umum.  Amanah  konstitusi  sebagaiman  dimaksud  merupakan  sesuatu  yang  harus dilaksanakan dalam kehidupan berbangsa dan bernegara.
Perbankan  syariah  semakin  berkembang  setelah  dikeluarkan  Undang-Undang Nomor  7  tahun  1992  tentang  perbankan  yang  secara  eksplisit  memperbolehkan  bank menjalankan usahanya berdasarkan prinsip bagi hasil. Hal tersebut kemudian dipertegas dengan  dikeluarkanya  peraturan  pemerintah  Nomor  72  tahun  1992  Bank  berdasarkan prinsip bagi hasil. 4
Perbankan syariah adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank syariah dan unit usaha syariah, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan  kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam  melaksanakan  kegiatan usahanya  berdasarkan  prinsip  syariah.  Bank  syariah  berfungsi  untuk  menghimpun dana dari  masyarakat  dalam  bentuk  titipan  dan  investasi  dari  pihak  pemilik  dana.  Fungsi lainnya  ialah  menyalurkan  dana  kepada  pihak  lain  yang  membutuhkan  dana  dalam bentuk jual beli maupun kerja sama usaha. 5
1 Ismail, Perbankan syariah (Cet.IV; Jakarta: Prenadamedia Group,2016),h.29.
2 Ismail, Perbankan syariah , h. 29.
3 Ismail, Perbankan syariah ,h.29.
4 Khotibul  uman,  Setiawan  Budi  utomo, Perbankan  Syariah (Cet.II;  Jakarta:  Raja  Grapindo persada, 2017), h.5-9.
5 Ismail, Perbankan syariah (Cet.IV; Jakarta:Prenadamedia Group,2016),h.32.
Setelah  di  undangkannya  Undang-Undang  Nomor  10  tahun  1998,  perkembangan bank syariah di Indonesia semakin pesat, yaitu ditandai dengan berdirinya bank syariah baru  dengan  system dual  banking ( dual  banking  system )  anatara  lain,  Bank  IFI  yang membuka  cabang  syariah  pada  tanggal  28  juni  1999,  Bank  Syariah  Mandiri  yang merupakan konversi dari Bank Susila Bakti (BSB), anak perusahaan Bank Mandiri, serta pendirian  lima  cabang  baru  berupa  cabang  syariah  dari  PT  Bank  Negara  Indonesia (Persero) Tbk.
Gambaran hukum islam mengenai prinsip-prinsip keuangan syariah adalah tercakup dalam  bentuk  kontrak  (aqad)  dan  bentuk instrumen  keuangan  terdapat  hubungan  ikatan dagang dan keuangan di dalam islam di atur hukum fiqih muamalat membedakan antara wa’ad dengan  aqad. wa’ad adalah  janji(promise)  antara  satu  pihak  dengan  pihak  lain yang  mana  satu  pihak  yang  memberi  janji  berkewajiban  untuk  melaksanakan kewajibanya  apabila  tidak  memenuhi  kewajibanya  maka  sanksi  diterima  adalah  sanksi moral. 6

## B. METODE PENELITIAN
Penulis  mengambil  jenis  penelitian  adalah  penelitian  lapangan  ( field  research ) menggunakan metode kualitatif dengan  Pendekatan Empiris sejauh mana implementasi hukum    yang  di  jalankan  dengan  sumber  data  diperoleh  dari  data  primer  yaitu  data langsung  dari  para  pihak  dalam  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros  sedangkan  data sekunder diambil berupa arsip, jurnal, buku dan referensi lainnya yang berkaitan dengan penelitian,  selanjutnya  metode  pengumpulan  data    yang  dilakukan  adalah  wawancara, dokumen,  kemudian  teknik  pengelolaan  data  dilakukan  melalui  beberapa  tahapan diantaranya: penyajian data dan pengambilan kesimpulan.

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Penerapan  Akad  Wadiah  Pada  Layanan  Produk  Tabungan  Bank  Syariah Mandiri Cabang Maros
Akad Wadiah merupakan  akad  titipan,  secara  sederhana  akad wadiah adalah  akad nasabah  kepada  Bank  untuk  menitipkan  hartanya  (uang)  dan  apabila  sewaktu-waktu nasabah membutuhkan uang tersebut, maka uang tersebut akan dikembalikan oleh Bank tersebut.  Jadi  dalam  akad wadiah ,  nasabah  mempercayai  pihak  Bank  untuk  menjaga hartanya  dan  akan  mengembalikan  hartanya  sewaktu-waktu  dibutuhkan  tanpa mengurangi jumlah uang yang dititpkan.
Pada  konsep wadiah  yad  dhamanah ,  pihak  yang  menerima  titipan  barang  boleh mengunakan  dan  memanfaatkan  uang  atau  barang  yang  dititipkan.  Tentu  pihak  bank dalam  hal  ini  mendapatkan  hasil  dari  menggunakan  dana.  Bank  dapat  memberikan insentif kepada penitip dalam bentuk bonus. Produk perbankan yang sesuai dengan akad ini yaitu giro dan tabungan.
Produk Tabungan wadiah Bank Syariah Mandiri Cabang Maros menggunakan akad wadiah  yad  dhamanah dalam  hal  ini,  nasabah  bertindak  sebagai  penitip  yang memberikan  hak  kepada  Bank  Syariah Mandiri  Cabang  Maros  untuk  mengunakan  atau memanfaatkan  uang  atau  barang  titipanya,  sedangkan  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Maros  bertindak  sebagai  pihak  yang  dititipi  dana  atau  barang  tersebut  sebagai konsekuensinya  bank  bertanggung  jawab  terhadap  keutuhan  harta  titipan  tersebut  serta
6 Muhamad, system Keuangan IslamI (Cet. I; Depok:  PT Raja Grapindo Persada, 2019),  h. 60
mengembalikanya  kapan  saja  pemilik  menghendaki.  Disisi  lain,  bank  juga  berhak sepenuhnya  atas  keuntungan  dari  hasil  penggunaan  atau  pemanfaatan  dana  atau  barang tersebut.
Sedangkan akad Wadiah Yad Amanah yaitu akad penitipan barang atau uang dimana pihak  penerima  titipan  tidak  diperkenankan  menggunakan  barang  atau  uang  yang dititipkan  dan  tidak  bertanggung  jawab  atas  kerusakan  atau  kehilangan  barang  titipan yang bukan diakibatkan perbuatan atau kelalaian penerima titipan.
Perkembangan  dan  peningkatan  jumlah  nasabah  pada  produk wadiah ini  tidak terlepas  dari  strategi  pemasaran  yang  dilakukan  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros. Semua  rencana  yang  strategis  yang  dibuat  programnya  berjalan  dengan  baik  namun belum  sempurnah  berhasil.  Dikarenakan wadiah ini  kecenderungan  diperuntukannya untuk  nasabah  yang  memiliki  anak  bekerja  sama  mengajarkan  anaknya  untuk  belajar menabung  di  bank.  Agar  anak  itu  sendiri  bisa  menilai  seberapa  penting  kita  menabung ataupun menitipkan uang yang kita miliki terjaga dengan aman di bank. Dari sisi bisnis pihak bank membutuhkan target untuk kecepatan pertumbuhan bank dan jika pihak bank hanya terfokus  pada  produk wadiah dari peningkatan  pertumbuhan  dari  sisi  dana pihak ketiga akan cenderung lamban dan itu menggunakan effort yang besar. Sementara untuk mempercepat  pertumbuhan  ini  pihak  bank  juga  mencari  nasabah-nasabah  yang  tidak kepada nasabah di sekolah atau para siswa-siswi. Melainkan pihak bank lebih cenderung menawarkan  produk  tabungan  yang  mendapatkan  kartu  debit  kepada  masyarakat  luas baik  para  mahasiswa,  atau  pun  orang  tua.  Untuk  kalangan  bawah,  menengah,  maupun kalangan atas. Setiap kalangan mempunyai porsi masing-masing.
Wawancara dengan Abdul hamid S.E selaku pimpinan cabang Maros:
Produk wadiah ini tidak menjadi prioritas di Bank Syariah Mandiri Cabang Maros. Pihak bank tidak memfokuskan ke produk ini saja dikarenakan pertumbuhan produk cenderung lamban dalam meningkatkan pertumbuhan bank itu sendiri. 7
Berdasarkan  hasil  wawancara  tersebut  peneliti  mengambil  kesimpulan,  pada  Bank Syariah  Mandiri  cabang  Maros  produk wadiah bukan  menjadi  prioritas,  Bank  Syariah mandiri  lebih  memprioritaskan  akad-akad  yang  bersifat  komersil  atau  yang  lebih  bisa memberikan keuntungan yang lebih kepada kedua belah pihak Melihat perkembangan penjualan produk wadiah dari tahun ke tahun belum berjalan sempurna walaupun setiap tahunnya mengalami peningkatan tetapi tidak mencapai target dari  yang  diharapkan.  Hal  ini  disebabkan  kurangnya  pihak  bank  dalam  memasarkan produk wadiah serta  minat  masyarakat  terutama  para  pelajar  dalam  menabung  dan mempunyai  kelemahan  tidak  adanya  kartu  ATM  dalam  produk wadiah juga  transaksi yang  dilakukan  hanya  bisa  dilakukan  di  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros    saat membuka rekening.
Penjualan tahun ke tahun produk wadiah bertambah namun belum sempurna karena produk ini adalah program dari Bank Indonesia sehingga Bank Syariah Mandiri Cabang Maros tidak terlalu memfokuskan produk ini saja dikarenakan produk ini  lamban untuk perkembangan  bank  itu  sendiri,  Bank  Syariah  mandiri  Cabang  Maros  hanya memfokuskan  pada  produk  yang  memang  produk-produk  itu    yang  dikeluarkan  oleh Bank Syariah Mandiri Cabang Maros itu sendiri. Serta peran dari strategi pemasaran itu sendiri yang belum sempurna dijalankan sesuai prosedurnya.
Wawancara dengan Abdul Hamid S.E. :
7 Abdul  Hamid  S.E  (45tahun),  di  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros, wawancara ,    Maros,  19 november  2020
yang termasuk hambatan juga mungkin karena masih banyak dari masyarakat yang belum banyak tau tentang bank- bank yang notabene menggunakan sistem syariah. 8 Berdasarkan hasil wawancara tersebut peneliti mengambil kesimpulan bahwa salah satu  hambatan  dari  Bank  Syariah  Mandiri  adalah  Kurangnya  pemahaman  masyarakat terhadap Bank Syariah itu sendiri.
Wawancara dengan Muhammad Muslimin selaku costumer service: Pada  produk  atau  akad wadiah itu  tanpa  adanya  biaya  biaya  tambahan  karena wadiah itu sendiri adalah titipan, jadi ketika nasabah menabung menggunakan akad wadiah maka  betul-betul  uang  yang  disimpan  tidak  akan  pernah  berkurang,  itupun jika  ada  biaya  yang  dibebankan  pada  nasabah  adalah  biaya  administrasi  untuk menjaga dan memelihara barang yang di titip. 9
Berdasarkan hasil wawancara tersebut peneliti mengambil kesimpulan bahwa dalam penerapan produk wadiah atau akad wadiah itu sendiri tidak ada biaya-biaya tambahan yang  jelas  atau  tidak  ada  bunga  didalamnya,  jadi  uang  yang  ditabung  dengan menggunakan produk wadiah tdk akan berkurang karena murni hanya titipan.
Wawancara dengan Muhammad Muslimin selaku costumer servise: Pada  produk wadiah yad  dhamanah berbeda  dengan wadiah  yad  amanah karena pada wadiah yad  dhamanah uang  yang  dititipkan  bisa  saja  bertambah  karena  uang nasabah  dikelola  oleh  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Maros  dan  nasabah juga  akan mendapatkan  keuntungan  dalam  bentuk  bonus  yang  tidak  di  perjanjikan  di  awal ketika pihak bank mendapatkan keuntungan atau profit. 10
Berdasarkan  wawancara  tersebut  peneliti  mengambil  kesimpulan  bahwa  akad wadiah itu  sendiri  terbagi  dua wadiah  yad  amanah dan wadiah  yad  dhamanah dimana akad wadiah  yad  dhamanah lebih  menjanjikan  karena  uang  tidak  hanya  sekedar disimpan  melainkan  juga  di  kelola  oleh  pihak  bank,  yang  mana  ketika  mendapatkan keuntungan,  maka  pemilik  uang  atau sohibul  mall juga  akan  mendapatkan  keuntungan berupa bonus yang tidak ada perjanjian diawal akad sesuai dengan kebijakan bank.

## 2. Pandangan  Hukum  Islam  Terhadap  Akad  Wadiah  Pada  Layanan  Produk Tabungan Bank Syariah Mandiri Cabang Maros
Islam  adalah  agama  yang  tidak  sempit  terhadap  perubahan  zaman,  artinya  segala perubahan  dan  perkembangan  yang  terjadi  itu  dapat  diakomodir  dengan  catatan  semua itu  tidak  bertentangan  dengan  syariat  islam.  Terlebih  lagi  pada  saat  sekarang  ini, dunia usaha semakin maju dan perkembangan sehingga hal mengakibatkan tuntutan bagi umat islam untuk menetapkan kejelasan status hukumnya, sebab terkadang permasalahan yang terjadi tidak jelas secara terperinci.Islam juga menganjurkan supaya kita senantiasa untuk berusaha dan bekerja untuk mendapatkan rezki dari Allah swt tidak akan merubah nasib suatu  kaum masyarakat.Dan  perkembangan  dalam  aspek  segala  aspek  kehidupan bisnis dan  transaksi,  islam  mempunyai  sistem  perekonmian  yang  berbasiskan  nilai-nilai  dan prinsip-prinsip  syariah  yang  bersumber  dari  AI-Qur’an  dan  Hadis  serta  dilengkapi dengan Al-Ijma dan Al-Qiyas. Sistem ekonomi islam saat ini lebih dikenal dengan istilah sistem ekonomi syariah.
8 Abdul  hamid,  (45  tahun),  di  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros, wawancara ,  Maros,  20 November 2020
9 Muhammad Muslimin., (32 tahun), di Bank Syariah Mandiri Cabang Maros, wawancara , Maros, 20 November 2020
10 Muhammad Muslimin, (32 tahun), di Bank Syariah Mandiri Cabang Maros, wawancara , Maros, 20 November 2020
Bank syariah merupakan bagian dari sistem ekonomi islam yang dalam menjalankan bisnis  dan  usahanya  juga  tidak  terlepas  dari  saringan  syariah.  Oleh  Karena  itu  bank syariah tidak akan mungkin membiayai usaha-usaha yang didalamnya terkandung hal-hal yang diharamkan seperti usaha yang menimbulkan kemudharatan bagi masyarakat luas.
a) Prinsip Tabarru’ dalam Aktivitas produk simpanan wadiah
Prinsip Tabarru menjelaskan  bahwa  semua  bentuk  akad  yang  dilakukan    dengan tujuan  kebajikan  dan  tolong  menolong,  bukan  semata  untuk  tujuan  komersial  atau sumbangan.
Dalam  agama  islam  membantu  dan  saling  tolong  menolong  sangatlah  dianjurkan dan bisa menjadi wajib apabila ada disekitar kita ada yang sangat memerlukan bantuan dari kita dalam hal kebaikan.
Demikian  halnya  dalam  tolong  menolong  dalam  melakukan  pengolahan  sumber dana al-wadiah yang dilakukan oleh pihak perbankan.
Untuk  membantu  masyarakat  dalam  melakukan  pengolahan  sumber  dana  tersebut berdasarkan ayat diatas maka sangatlah tepat dan searah dengan tujuan ekonomi syariah untuk membantu kesejahteraan masyarakat dalam bidang ekonomi, karena pada dasarnya al-wadiah bertujuan untuk membantu masyarakat.
Dari  hasil  penelitian  yang  penulis  lakukan  melalui  wawancara  yang  dilakukan dengan  para,  bahwasanya  pengelolaan  dana  bank  yang  ada  dalam  sumber  dana al- wadiah tidak bertentangan dengan syariah Islam dan hal itu membantu masyarakat dalam bertransaksi melalui perbankan dan Pihak bank dalam mengelola sumber dana tersebut di awasi  langsung  oleh  badan  syariah  yang  kita  kenal  dengan  Dewan  Pengawas  Syariah yang  berwenang  mengawasi  dan  menegur  apabila  pengolahan  tersebut  melenceng  atau melanggar syariah.
Dalam  bermuamalah,  kebaikan-kebaikan  manusia  merupakan  sesuatu  hal  yang sangat mendasar dan harus diperhatikan, hal ini sesuai dengan syariat dan hukum islam. Ini demi kemaslahatan umat manusia, memberi manfaat dan terhindar dari kemudaratan yang merugikan salah satu pihak.
Dalam  penelitian  ini  diperoleh  bahwa  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Maros  dalam produk wadiah ,  nasabah  cuma  membayar  pada  awal  akad  antara  nasabah  dan  pihak bank,  karena  dalam  penerepan  akad wadiah oleh  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Maros benar-benar  uang  itu  cuma  titipan  tanpa  ada  pengurangan  setiap  bulannya.  jika  penitip menghendaki untuk mengambil maka bank harus mengembalikan secara utuh.
b) Prinsip ukhuwah pada produk wadiah yad dhamanah Kegiatan  perekonmian pastinya  mempunyai  atau  menjunjung  tinggi  prinsip-prinsip dalam  menjalankannya.  Salah  satu  dari  sekian  banyak  prinsip  yaitu  prinsip  Ukhuwah (persaudaraan).  Prinsip  ukhuwah  islamiyah  dalam  ekonomi  terutama  dalam  berdagang harus sangat diterapkan karena bertransaksi dasarnya adalah kita berhubungan langsung antar  manusia.  Ukhuwah  melahirkan  kerukunan  hidup  dan  kesetikawanan  social. Ukhuwah antar umat islam tak akan berwujud tanpa silaturahim.
Masyarakat muslim tidak akan diperhitungkan keberadaanya jika tidak memelihara dan  membangun  jaringan  silaturahim.  Dalam  pasar  kapitalis  tidak  mementingkan perasaan  dan  pertimbangan  moral  kedalamnya,  yang  dituju  adalah  bagaimana mendapatkan  nilai  yang  besar  dan  keuntungan  semata.  Maka  dari  itu  islam mementingkan  prinsip  ukhuwah  ini  untuk  kelancaran  transaksi  secara  sosialisme bukan kapitalisme.  Prinsip  ukhuwah  didasarkan  agar  tidak  terjadi  manipulasi  dan miscommunication  dalam  sebuah  transaksi.  Mengapa  demikian?  Dikarenakan  suatu
transaksi  akan  menjadi  lancar  dan  terus  berkembang  terutama  dalam  bidang  bisnis karena mempunyai suatu kepercayaan anatara penjual dan pembeli maupun perantara.
Pada dasarnya produk tabunganku dengan mengunakan akad wadiah yad dhamanah yang  dilakukan  oleh  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros  harus  dalam  keadaan  antara bank  dan  nasabah  saling  mengenal  satu  sama  lain  sehingga  bank  bisa  memanfaatkan titipan  nasabah  dan  begitu  juga  nasabah  memahami  bahwa  bank  juga  membutuhkan keuntungan dengan memanfaatkan titipan yang dititipkan nasabah kepada para investasi baik  kecil  maupun  besar.  Untuk  memberikan  keyakinan  kepada  nasabah  maka  bank memberikan bonus yang tidak di perjanjikan di awal akad.
Dalam penelitian ini di peroleh bahwa prinsip ukhuwah telah diterapkan pada Bank Syariah Mandiri Cabang Maros karena pengambilan keputusan berdasarkan kesepakatan bersama  antara  pihak  bank  dan  nasabah.  Adanya  kesepakatan  dalam  melakukan pemanfaatan  yang  dilakukan  pihak  bank  sudah  menjunjung  tinggi  nilai  kebersamaan karena  nasabah  memberikan  uangnya  untuk  di  manfaatkan  oleh  bank  dengan konsekuensi  bertanggung  jawab  atas  barang  tersebut.  Dalam  hal  ini  nasabah  dan  pihak bank  terikat  dalam  ikatan  persudaraan  yang  mewajibkan  pihak  bank  dan  nasabah menjaga  silaturahmi  dalam  menjalin  hubungan  kerjasama  ekonomi  sehingga  dengan adanya  prinsip  ukhuwah  mencerminkan  besarnya  pendapatan  yang  disajikan  dalam pemanfaatan  tidak  hanya  bersifat  materil  tetapi  juga  bersifat  spiritual  sehingga  sangat tepat jika dikatakan bahwa Bank Syariah Mandiri Cabang Maros tidak hanya fokus pada tujuan  hidup  yang  berupa  keuntungan  di  dunia  saja  tetapi  hal  lain  yang  tidak  kalah penting  bahwa  bank  juga  berfokus  pada  pencapaian  tujuan  hidup  yang  berupa keuntungan  di  akhirat  karena  semuanya  didasari  dengan  keridhaan  antara  kedua  belah pihak yang bertransaksi.karena tujuan hidup di akhirat adalah tujuan yang hakiki.

## D. KESIMPULAN
Berdasarkan pembahasan diatas, penulis mengambil kesimpulan:
1. Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Maros  dalam  penerapan  produk wadiah atau  akad wadiah itu  sendiri  tidak  ada  biaya-biaya tambahan  yang  jelas  atau tidak  ada  bunga didalamnya, jadi uang yang ditabung dengan menggunakan produk wadiah tdk akan berkurang  karena  murni  hanya  titipan.  Pada  produk wadiah yad  amanah berbeda dengan wadiah  yad  dhamanah karena  pada wadiah  yad  dhamanah uang  yang dititipkan  bisa  saja  bertambah  karena  uang  nasabah  dikelola  oleh  Bank  Syariah Mandiri  cabang  Maros  dan  nasabah  juga  akan  mendapatkan  keuntungan  berupa bonus yang diberikan pihak bank tanpa ada perjanjian di awal akad ini sesuai dengan syariat islam ketika pihak bank mendapatkan keuntungan atau profit.
2. Bank  Syariah  Mandiri  dalam  produk wadiah ,  nasabah  cuma  membayar  pada  awal akad  antara  nasabah  dan  pihak  bank,  karena  dalam  penerepan  akad wadiah oleh Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Maros  benar-benar  uang  itu  cuma  titipan  tanpa  ada pengurangan setiap bulannya. Bank Syariah Mandiri cabang Maros dalam penerapan akad wadiah yad dhamanah , pihak  nasabah dan pihak bank berakad bahwa ketika nasabah menggunakan akad wadiah yad dhamanah maka uang yang dititipkan oleh nasabah  akan  dikelola  oleh  pihak  Bank  Syariah  Mandiri  cabang  Maros  dan  ketika mendapatkan  keuntungan  maka sohibul  mall /nasabah  juga  akan  mendapatkan keuntungan  berupa  pemberian  insentif  (bonus)  yang  tidak  ada  perjanjian  di  awal akad.  Dengan  demikian.  Prinsip taaruf,  tafahum dan takaful telah  diterapkan  oleh Bank Syariah Mandiri cabang Maros.

## DAFTAR PUSTAKA

## Buku
Budi Setiawan utomo, Perbankan Syariah, Jakarta: Raja Grapindo Persada, 2017. Ismail, perbankan syariah, Jakarta: Prenadamedia group, 2016. Muhammad, System Keuangan Islami, Depok: PT Raja Grapindo Persada, 2019. Sukarmi Aspek Hukum Perbankan Syariah Dari Teori Ke Praktek, Yogyakarta: 2018.

## Wawancara
Abdul  Hamid  S.E  (45tahun),  di  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Maros, wawancara , Maros, 19 november 2020
Muhammad Muslimin, (32 tahun), di Bank Syariah Mandiri Cabang Maros, wawancara , Maros, 20 November 2020.
Fatwa Fatwa DSN MUI 2/DSN-MUI/IV/2000