PERSEPSI MASYARAKAT TENTANG HUKUM SYARIAH MENABUNG DI BANK DAN TINGKAT LITERASI KEUANGAN SYARIAH
Atep Hendang Waluya 1 , Samsuri 2
12 Universitas Muhammadiyah Tangerang Email: atepwaluya@umt.ac.id 1 , Syamsurisane2013@gmail.com 2
Diterima:  3  November 2018; Direvisi: 7 November 2018; Disetujui: 20 Desember 2018

## Abstract
This study has three objectives. First, to find out the people of Tangerang City perception about sharia law regarding saving in Islamic and conventional banks. Second, to find out their Islamic financial literacy level. And third, to determine the relationship between their perceptions and their Islamic financial literacy level. This study uses quantitative methods with primary data collected by integrating questionnaires in 13 sub-districts in the city of Tangerang. The method used to determine the number of samples is the Slovin formula, while data analysis uses the Kendall’s Tau correlation. This study produced several findings. First, the perception of the Tangerang city people about the law of saving in Islamic banks is dominated by the answer recommended, while the saving law in conventional banks according to the majority of the people of Tangerang City is permissible. Second, the level of sharia financial literacy in Tangerang City is low, with the lowest indicators are their skills in using Islamic financial services. Third, there is a strong relationship between the people of Tangerang City perception about sharia law saving in banks with the level of Islamic financial literacy.
Keywords : Perception, Islamic Financial Literacy, Saving, Tangerang
Abstrak Penelitian ini memiliki tiga tujuan. Pertama , untuk mengetahui persepsi masyarakat Kota Tangerang tentang hukum syariah menabung di bank. Kedua , mengetahui  tingkat literasi keuangan syariah. Ketiga , mengetahui hubungan antara persepsi mereka dengan tingkat literasi keuangan syariah.  Metode yang digunakan adalah metode kuantitatif. Teknik pengumpulan data primer dilakukan dengan menyebarkan kuisioner di 13 Kecamatan yang ada di kota Tangerang. Metode yang digunakan untuk menentukan jumlah sampel menggunakan rumus Slovin. Analisis data korelasi menggunakan Korelasi Kendall Tau.Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa persepsi masyarakat kota Tangerang tentang hukum menabung di bank syariah didominasi  dengan dianjurkan. Adapun tentang hukum menabung di bank konvensional kebanyakan masyarakat kota Tangerang menjawab bahwa menabung di bank konvensional adalah boleh. Tingkat literasi keuangan syariah mayarakat kota Tangerang masih rendah, indikator yang paling terendah adalah keterampilan mereka dalam menggunakan jasa keuangan syariah. Terdapat hubungan yang kuat antara persepsi masyarakat kota Tangerang tentang hukum syariah menabung di bank dengan tingkat literasi keuangan syariah.
Kata Kunci : Persepsi, Literasi Keuangan Syariah, Menabung, Tangerang
AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 2, No. 2, Desember 2018 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol2/is2pp135-145 Hal 135-145

## PENDAHULUAN
Melihat kepada sejarah bahwa perkembangan bank syariah di Indonesia sudah mencapai kurang lebih 3 windu. Pada awal permulaan berdirinya bank syariah, landasan hukum yang dijadikan landasan operasionalnya adalah UU no 7 Tahun 1992, pada pasal 6 poin I disebutkan bahwa bank umum dalam usahanya menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam Peraturan Pemerintah. Dalam PP no 72 tahun 1992 disebutkan bahwa yang dimaksud bagi hasil adalah prinsip bagi hasil berdasarkan syari’at. Dalam PP tersebut juga disebutkan bahwa bank berdasarkan prinsip bagi hasil wajib memiliki Dewan Pengawas Syari’at. Pada tahun 1998, UU no 7 Tahun 1992 diamandemen dengan UU no 10 tahun 1998, dalam  UU  tersebut  belum  secara  spesifik membahas bank syariah. Bank Syariah di Indonesia baru memiliki payung hukum yang kuat  dan jelas setelah terbitnya UU no 21 tahun 2008. Pada UU inilah secara tegas nama Bank Syariah disebutkan.
Menurut Prasetiyo (2012) setelah UU perbankan syariah  tahun 2008 disahkan bank syariah di Indonesia terus berkembang. Namun  di sisi lain sebagaimana disebutkan dalam siaran pers OJK (2018) bahwa market  share industri keuangan syariah di Indonesia baru  8,01 persen jika dibandingkan dengan total aset industri keuangan konvensional.
Berdasarkan data BPS (2010) bahwa
Provinsi Banten menduduki peringkat
ke empat jumlah muslim terbanyak di Indonesia, yaitu mencapai 10.065.783 jiwa, jumlah penduduk Banten semuanya (muslim dan non muslim) adalah 10.632.168 jiwa. Besarnya populasi masyarakat muslim di Banten merupakan modal besar untuk meningkatkan perkembangan bank syariah di Provinsi Banten pada khususnya dan merupakan pangsa pasar yang potensial untuk perkembangan perbankan syariah secara nasional umumnya ke depan.
Provinsi Banten terdiri dari 4 kota dan 4 kabupaten. Penduduk muslim di Kota Tangerang merupakan penduduk muslim terbanyak ke dua di provinsi Banten setelah Kabupaten Tangerang. Populasi penduduk di Kota Tangerang mencapai 1 798 601 jiwa, penduduk muslimnya adalah 1 587 272 jiwa.  Meskipun mayoritas penduduk Banten adalah muslim, namun perkembangan bank syariah di Provinsi Banten kurang begitu menggembirakan. Menurut data statistik OJK bulan Desember 2016, bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK) baik Bank Umum Syariah (BUS) maupun Unit Usaha Syariah (UUS) adalah 6.751 M. Dengan rincian DPK BUS adalah 5.805 M sedangkan UUS adalah 946 M.
Dana DPK bank syari’ah di Banten jauh sekali dibandingkan dana  DPK  Bank Konvensional  di Banten yang mencapai 149.874 M atau sekitar 2.99 % dari total DPK Bank Konvensinal se Indonesia. Sedangkan untuk DPK BPR di Banten sekitar 1.641 M atau sekitar 2.17 dari total DPK BPR se-Indonesia.
ahun 2017 bahwa pada Desember 2016 perkembangan perbankan syariah di provinsi Banten dengan dana pihak ketiga (DPK) paling tertinggi adalah kota Tangerang dengan DPK 3.114 M sedangkan yang paling rendah adalah kota Serang yang hanya mencapai 86 M.
Persepsi mayarakat kota Tangerang tentang hukum syariah menabung di bank yang dimaksud dalam penelitian ini adalah pandangan atau pengetahuan mereka tentang bagaimana hukum menabung di bank menurut hukum Islam. Wadiah al  mashrifiyyah  atau  simpanan  di  bank menurut jumhur fukaha kontemporer sebagaimana dijelaskan oleh Waluya (2017) bahwa mereka memandangnya sebagai akad utang piutang. Oleh karena itu wadiah di bank dibangun atas dasar yad dhamanah, bukan yad amanah.
Muhammad bin Shalih Al Munajjid ketika ditanya bagaimana hukumnya membuka rekening di bank konvensional tanpa mengambil bunganya?. Ia menjawab bahwa fukaha sepakat tidak boleh membuka rekening di bank konvensional dan menyimpan uang padanya lalu mengambil bunganya. Adapun jika membuka rekening dan menabung di bank konvensional tanpa bertujuan mengambil dan memanfaatkan bunganya maka dalam hal ini para fukaha berbeda pendapat. Menurutnya pendapat
yang paling hati-hati adalah tidak boleh menabung di bank konvensional meskipun tidak mempunyai niyat mengambil dan memanfaatkan bunganya, kecuali kalau dalam keadaaan darurat atau ada kebutuhan yang mengharuskan hal tersebut.
ahun 2017 bahwa pada Desember 2016 perkembangan perbankan syariah di provinsi Banten dengan dana pihak ketiga (DPK) paling tertinggi adalah kota Tangerang dengan DPK 3.114 M sedangkan yang paling rendah adalah kota Serang yang hanya mencapai 86 M.
Persepsi mayarakat kota Tangerang tentang hukum syariah menabung di bank yang dimaksud dalam penelitian ini adalah pandangan atau pengetahuan mereka tentang bagaimana hukum menabung di bank menurut hukum Islam. Wadiah al  mashrifiyyah  atau  simpanan  di  bank menurut jumhur fukaha kontemporer sebagaimana dijelaskan oleh Waluya (2017) bahwa mereka memandangnya sebagai akad utang piutang. Oleh karena itu wadiah di bank dibangun atas dasar yad dhamanah, bukan yad amanah.
Muhammad bin Shalih Al Munajjid ketika ditanya bagaimana hukumnya membuka rekening di bank konvensional tanpa mengambil bunganya?. Ia menjawab bahwa fukaha sepakat tidak boleh membuka rekening   di   bank   konvensional
Tabel 1.1
Perbandingan DPK Bank Syariah dan Bank Konvensional di Banten Tahun 2016
Sumber:  SPI dan SPS 2016 OJK, data diolah oleh penulis BANK DPK Bank Syariah 6.751 Bank Konvensional 149.874 BPRS 1.641 BPR 627.973 137 AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 2, No. 2, Desember 2018 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol2/is2pp135-145 Hal 135-145
dan menyimpan uang padanya lalu mengambil bunganya. Adapun jika membuka rekening dan menabung di bank konvensional tanpa bertujuan mengambil dan memanfaatkan bunganya maka dalam hal ini para fukaha berbeda pendapat. Menurutnya pendapat yang paling hati- hati adalah tidak boleh menabung di bank konvensional meskipun tidak mempunyai niyat mengambil dan memanfaatkan bunganya, kecuali kalau dalam keadaaan darurat atau ada kebutuhan yang mengharuskan hal tersebut.
Secara spesifik, menurut data statististik perbankan syariah yang dirilis oleh OJK pada tMenabung di bank konvensional meskipun tidak bertujuan mengambil bunga, hanya sekedar menabung saja menurut Al Musyaiqih, Affanah, Majma Al Fiqh Al Islami, Laznah Al Dzaimah Arab Saudi, Abdullah bin Baz dan Al Utsaimin adalah tidak boleh. Sedangkan menurut Al Dubyan dan Al Utsmani adalah makruh dan sebagian kecil fukaha membolehkan. (Waluya, 2017).
Islam Web lembaga fatwa yang menginduk kepada Kementrian Urusan Agama Qatar dalam fatwanya no 72308 mengatakan bahwa tidak boleh menabung dibank konvensional kecuali kalau darurat seperti karena tidak ada bank syariah di daerahnya atau karena ada kebutuhan seperti tidak bisa melakukan transaksi atau menerima transaksi kecuali dengan bank konvensional, maka dalam hal ini dibolehkan namun hanya sebatas transaksi harian saja.
Menurut Penelitian Rakhmah (2015) bahwa variabel persepsi mahasiswa tentang Bank Syariah memiliki pengaruh yang signifikan terhadap minat menabung di Perbankan Syariah.
Begitujuga Menurut Utami (2017) bahwa persepsi masyarakat tentang perbankan syariah memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap minat menabung di bank syariah.
Menurut penelitian Rahmawaty (2014) bahwa persepsi tentang bunga bank berpengaruh  secara  positif  dan  signifikan terhadap minat menggunakan produk bank syariah; dan persepsi tentang sistem bagi hasil berpengaruh secara positif dan signifikan  terhadap  minat  menggunakan produk bank syariah.
Menurut Khosasi (2018) terdapat pengaruh literasi keuangan syariah terhadap pengambilan keputusan nasabah melakukan pembiayaan mikro di bank syariah Bukopin Sidoarjo.
Menurut Herdianti dan Utama (2018) bahwa variabel pengetahuan keuangan dasar syariah, tabungan syariah, invstasi syariah, asuransi syariah, pengetahuan lembaga keuangan syariah dan pengetahuan produk lembaga keuangan syariah berpengaruh  signifikan  terhadap  minat mahasiswa non ekonomi menjadi nasabah lembaga keuangan syariah. Tingkat literasi keuangan syariah pada mahasiswa program studi non ekonomi UMY berada pada kategori sedang.
Menurut Mendari dan Soejono (2018) bahwa tingkat literasi keuangan
dosen-dosen di Palembang sebesar 57,46 termasuk kategori rendah dengan klasifikasi Basic Financial Literacy Index sebesar 68,45 termasuk dalam kategori moderat, dan Advanced Financial Literacy Index sebesar 46,47 termasuk dalam kategori rendah. Basic Financial Literacy Index untuk kategori moderat dan tinggi lebih dominan laki-laki dibandingkan perempuan, sebaliknya untuk kategori rendah perempuan lebih dominan dari laki-laki. Demikian juga untuk Advanced Financial  Literacy  Index laki-laki lebih dominan pada kategori moderat dan tinggi, sedangkan perempuan lebih dominan pada kategori rendah. Basic Financial Literacy Index berdasarkan golongan usia yang masuk dalam kategori tinggi dominan disetiap golongan usia sedangkan kategori rendah dan moderat cenderung memiliki proporsi yang seimbang. Sebaliknya untuk Advanced  Financial  Literacy  Index dominan di kategori rendah mencapai diatas 70%, kurang dari 10% yang masuk kategori tinggi.
Menurut OJK bahwa literasi Keuangan memiliki tujuan jangka panjang bagi seluruh golongan masyarakat, yaitu: (a) Meningkatkan literasi seseorang yang sebelumnya less  literate atau not  literate menjadi well literate ; dan (b) Meningkatkan jumlah pengguna produk dan layanan jasa keuangan. Agar masyarakat luas dapat menentukan produk dan layanan jasa
keuangan yang sesuai dengan kebutuhan, masyarakat harus memahami dengan benar manfaat dan risiko, mengetahui hak dan kewajiban serta meyakini bahwa produk dan layanan jasa keuangan yang dipilih dapat meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
Berdasarkan hal tersebut, pengetahuan masyarakat tentang haramnya menabung di bank konvensional akan meningkatkan literasi masyarakat tersebut untuk beralih menggunakan produk perbankan yang halal dalam hal ini ada dalam produk-produk perbankan syariah.
Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan (SNLIK) kedua sebagaimana yang dirilis di laman OJK pada tahun 2016 menunjukkan indeks literasi keuangan sebesar 29,66% dan indeks inklusi keuangan sebesar 67,82%. Kegiatan edukasi keuangan sejak tahun 2013 sampai dengan 2016 telah dilaksanakan di 144 kota dengan frekuensi sebanyak 289 kegiatan. Selain itu juga dalam rangka meningkatkan literasi keuangan di kalangan pelajar dan mahasiswa, OJK juga telah menyusun dan meluncurkan buku seri literasi keuangan untuk jenjang pendidikan formal mulai tingkat SD, SMP, SMA dan Perguruan Tinggi.
Adapun hasil survey mengenai tingkat literasi keuangan secara nasional sebagai berikut:
139 AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 2, No. 2, Desember 2018 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol2/is2pp135-145 Hal 135-145

## Tabel 1 Hasil Survey OJK 2016 Tentang Tingkat Literasi Keuangan Secara Nasional
Sumber: Otoritas Jasa Keuangan 2016 Kategori Hasil survei (%) Well literate 21.84 Sufficient literate 75.69 Less literate 2.06 Not literate 0.41
Menurut Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan (SNLIK) yang dilakukan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada tahun 2013 menunjukan bahwa rata-rata literasi keuangan masyarakat Indonesia berada pada kategori sufficient  literate yaitu mencapai 75, 69 persen. Secara terperinci, indeks literasi perbankan meningkat dari 21,80 persen pada 2013 menjadi 28,94 persen pada 2016.
Hal tersebut menjadi salah satu indikator bahwa dengan meningkatnya literasi keuangan syariah berhubungan dengan peningkatan kinerja lembaga perbankan syariah.

## METODE PENELITIAN
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kuantitatif. Teknik pengumpulan data primer dilakukan dengan menyebarkan kuisioner kepada responden yang tersebar di 13 Kecamatan yang ada di
Kota Tangerang. Sedangkan data sekunder dikumpulkan melalui studi kepustakaan (library  research) dengan mengadakan penelusuran terhadap dokumen-dokumen dari berbagai sumber yang relevan. Analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis kuantitatif deskriptif.
Metode yang digunakan untuk menentukan jumlah sampel adalah dengan menggunakan rumus Slovin (Sevilla: 2007), sebagai berikut:
dimana n: jumlah sampel N: jumlah populasi
e: batas toleransi kesalahan (error tolerance)
Populasi di kota Tangerang adalah sebanyak 1.798.601 orang. Sampel penelitian dihitung berdasarkan rumus slovin sebagai berikut:
Berdasarkan rumus slovin di atas, sampel yang di kota Tangerang adalah sebanyak 153 orang. Penarikan sampel dalam penelitian ini ditekankan kepada
wilayah kecamatan di masing-di kota Tangerang, yaitu dilakukan cluster sampel di 13 Kecamatan di Kota Tangerang.

## Tabel 2 Sampel Penelitian Kota Tangerang
Kecamatan Jumlah Penduduk (ribuan orang) Proporsi (%) Sampel Ciledug 147,023 7,8 12 Larangan 163,901 7,8 12 Karang Tengah 118,473 7,2 11 Cipondoh 216,346 10,5 16 Pinang 160,206 8,5 13 Tangerang 152,145 7,8 12 Karawaci 171,317 9,2 14 Jati Uwung 120,216 7,8 12 Cibodas 142,479 7,8 12 Periuk 129,384 7,2 11 Batuceper 90,590 5,9 9 Neglasari 103,504 6,5 10 Benda 83,017 5,9 9 JUMLAH 1,798,601 100 153

## Sumber: BPS 2010, data diolah oleh penulis
Analisis data yang digunakan adalah analisis korelasi KendallTau. Menurut Sugiyono (2004) korelasi KendallTau digunakan untuk mencari hubungan dan menguji hipotesis antara dua variabel atau lebih, bila datanya berbentuk ordinal atau ranking.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Karakteristik Responden
Responden dalam penelitian ini berjumlah 153 orang yang diambil dari 13 Kecamatan yang terdapat di Kota Tangerang. Adapun rinciannya sebagai berikut 13 orang responden dari Kecamatan Pinang, 12 orang dari Kecamatan Jatiuwung, 11 orang dari Kecamatan Karang Tengah, 12 orang dari Kecamatan Tangerang, 14 orang dari Kecamatan Karawaci, 9 orang dari Kecamatan Benda, 10 orang dari Kecamatan Neglasari, 12 orang dari Kecamatan Ciledug, 9 orang dari Kecamatan Batu Ceper, 12 orang dari Kecamatan Cibodas, 11 orang dari Kecamatan Periuk, 16 orang dari Kecamatan Cipondoh, dan 12 orang dari Kecamatan Larangan.
Berdasarkan jenis kelamin, 84 orang atau 59,4 persen responden adalah laki- laki, sedangkan  66 orang atau 43,1 persen responden adalah perempuan.
Berdasarkan usia, 96 orang responden berusia antara 15-25 tahun, 39 responden berusia antara 26-35,  dan 12 orang responden berusia antara 36-55 tahun.
Dari segi pendidikan akhir 3 orang atau 2 persen responden berpendidikan SD, 5 orang atau 3,3 persen responden berpendidikan SMP,  88 orang atau 57,5 persen responden berpendidikan SMA, 3 orang atau 2 persen responden berpendidikan MTs, 16 orang atau 10,5 responden berpendidikan MA, 10 orang atau 6,5 responden berpendidikan diploma, 17 orang atau 11,1 responden persen berpendidikan S1 umum, 8 orang atau 5,2 persen responden berpendidikan S1 keIslaman, 1 orang atau 0,7 persen responden berpendidikan S2 keIslaman.
Dari segi kependidikan agama Islam atau keislaman, 28 orang atau 18, 3 persen          responden              memiliki            latar belakang   pendidikan keagamaan/ keislaman. Sedangkan   125    orang    atau
141 AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 2, No. 2, Desember 2018 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol2/is2pp135-145 Hal 135-145
81,7 persen responden tidak memiliki latar belakang pendidikan sekolah keagamaan.
Dari segi pekerjaan dapat diketahui bahwa 69 orang atau 41,5 persen responden bekerja sebagai karyawan swasta,41 orang atau 26,8 persen resonden adalah mahasiswa, 12 orang atau 7,8 persen responden bekerja wiraswasta, 10 orang atau 6,5 pesen responden bekerja sebagai guru, 8 orang atau 5,2 persen responden adalah pelajar, 8 orang atau 5,2 persen responden adalah PNS, 1 orang atau 0,7 persen responden adalah dosen.

## Persepsi Masyarakat Kota Tangerang
Tentang Hukum Syariah Menabung Di Bank
Berdasarkan hasil kuisioner yang dibagikan di 13 Kecamatan di Kota Tangerang tentang bagaimana hukum menabung di bank syariah dapat diketahui bahwa 63 orang atau 41,2 responden menjawab bahwa hukum menabung di bank syariah adalah boleh, 64 orang atau 41,8 persen responden menjawab dianjurkan, 3 orang atau 2.0 persen menjawab tidak boleh dan 21 orang atau 13,7 persen responden menjawab tidak tahu.
Adapun tentang bagaimana hukum menabung di bank konvensional maka 68 responden atau 44,4 persen responden menjawab boleh menabung di bank konvensional, 34 orang atau 22,2 persen resonden menjawab tidak boleh, dan 51 orang atau 33,3 persen responden menjawab tidak tahu.
Adapun mengenai setujukah responden bahwa menabung di bank konvensional
termasuk akad ribawi?.  23 orang atau 15,0 persen responden menjawab sangat setuju, 50 orang atau 32,7 persen responden menjawab setuju, 45 orang atau 29,4 persen responden menjawab cukup setuju, 23 orang atau 15,0 persen responden menjawab tidak setuju, 1 orang atau 0,7 persen responden menjawab sangat tidak setuju dan 11 orang atau 7,2 persen responden tidak menjawab.
Dari segi pengetahuan responden tentang hukum menabung di bank konvensional adalah akad ribawi, maka 17 orang atau 11,1 persen responden menjawab sangat tahu, 47 orang atau 30,7 persen responden menjawab tahu, 55 orang atau 35,9 persen responden menjawab cukup tahu, 22 orang atau 14,4 persen responden menjawab tidak tahu, 1 orang atau 0,7 persen menjawab sangat tidak tahu dan 11 orang atau 7,8 persen responden tidak menjawab.

## Literasi Keuangan Syariah Masyarakat Kota Tangerang
Berdasarkan hasil survei di 13 kecamatan di Kota Tangerang dapat diketahui bahwa tingkat pengetahuan masyarakat kota Tangerang mengenai keuangan syariah adalah sebagai berikut, 1 orang atau 0,7 persen responden menjawab sangat tahu, 22 orang atau 14,4 persen responden menjawab tahu, 84 orang atau 54,4 persen responden menjawab cukup tahu, 42 orang atau 27,5 persen responden menjawab tidak tahu dan 3 orang atau 2.0 persen responden menjawab sangat tidak tahu.
Adapun tentang keyakinan masyarakat tentang kesyariahan bank syariah maka berdasarkan hasil survei di 13 kecamatan
di kota Tangerang dapat diketahui bahwa 7 orang atau 4,6 persen responden menjawab sangat yakin, 56 orang atau 36,6 persen responden menjawab yakin, 65 orang atau 42,5 persen responden menjawab cukup yakin, 24 orang atau 15,7 pesen responden menjawab tidak yakin dan 1 orang atau 0,7 persen menjawab sangat tidak yakin.
Sedangkan mengenai keterampilan masyarakat dalam menggunakan keuangan
syariah maka berdasarkan hasil survei dapat diketahui bahwa 3 orang atau 2.0 persen responden menjawab sangat terampil, 39 orang atau 25,5 persen responden menjawab terampil, 61 orang atau 39,9 responden menjawab cukup terampil, 42 orang atau 27,5 persen responden menjawab tidak terampil dan 6 orang atau 3,9 persen responden menjawab sangat tidak terampil.

## Hubungan Persepsi Masyarakat  Kota Tangerang Dengan Tingkat Literasi Keuangan Syariah

## Tabel 3
Korelasi Kendall Tau
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
Correlations
Persepsi Literasi Kendall’s tau_b Persepsi Correlation Coefficient 1.000 .290 ** Sig. (2-tailed) . .000 N 142 139 Literasi Correlation Coefficient .290 ** 1.000 Sig. (2-tailed) .000 . N 139 150

## Kuatnya korelasi diukur dengan
membandingkan r hitung dengan r tabel. Apabila nilai r hitung lebih besar dari nilai r tabel yaitu 0,148 (taraf signifikansi 1 persen dengan sampel 153) maka hal tersebut berarti korelasi tersebut kuat.
Berdasarkan hasil analisis diatas, korelasi antara Persepsi Masyarakat tentang hukum syariah menabung di bank terhadap tingkat literasi keuangan syariah adalah 0,290 lebih besar dari 0,148, hal tersebut berarti terdapat hubungan yang kuat antara persepsi masyarakat kota Tangerang tentang hukum menabung di bank dengan tingkat literasi keuangan syariah.

## SIMPULAN
Hasil dari peneltian yang dilakukan di Kota Tangerang tentang persepsi mereka tentang hukum syariah menabung di bank, dapat diambil kesimpulan bahwa persepsi masyarakat Kota Tangerang tentang hukum menabung di bank syariah didominasi dengan dianjurkan, yaitu sebanyak 64 orang atau 41.8 persen.  Adapun tentang hukum menabung di bank konvensional kebanyakan masyarakat kota Tangerang menjawab bahwa menabung di bank konvensional adalah boleh, yaitu 68 orang atau 44,4 persen.Tingkat literasi keuangan syariah mayarakat Kota Tangerang masih
143 AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 2, No. 2, Desember 2018 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol2/is2pp135-145 Hal 135-145
rendah, Dalam hal pengetahuan masyarakat tentang keuangan syariah, mayoritascukup tahu tentang keuangan syariah, yaitu 84 orang atau 54,9 persen.  Tentang kesyariahan bank syariah mayoritas  masyarakat kota Tangerang cukup yakin dengan kesyariahan bank syariah, yaitu  65 orang atau 42,5 persen dan yang paling rendah adalah indikator  keterampilan mereka dalam menggunakan layanan keuangan syariah, yaitu 61 orang atau 39,9  persen cukup terampil.

## REFERENSI
Al Munajjid, Muhammad bin Shalih.
(2017). Ma  Hukmu  Al  ‘Ida  Fi Al  Banuk  Al  Ribawiyyah  Duna Faidah . Di akses pada 2 Oktober
2018 dari https://islamqa.info/
ar/226729
Badan Pusat Statistik. (2010). Jumlah dan Distribusi  Penduduk . Diakses pada 1 Maret 2017 dari http:// sp2010.bps.go.id Badan Pusat Statistik. 2010. Provinsi Banten Penduduk Menurut
Kelompok Umur Dan Agama Yang Dianut. Diakses pada 1 Maret 2017 dari http://sp2010.bps.go.id/ Badan Pusat Statistik. (2010). Kota Tangerang Penduduk Menurut Wilayah dan Agama Yang Dianut . Diakses pada I Juli 2017  dari http://sp2010.bps.go.id/
Herdianti, Ika Fitri dan Satria Utama.
(2017). Analisis  Tingkat  Literasi
Keuangan  Syariah  Mahasiswa
Serta Pengaruhnya Terhadap  Minat  Mahasiswa Menjadi Nasabah Pada Lembaga Keuangan Syariah. Di akses dari www.repository.umya.ac.id Islam Web.(1996). Hukmul ‘Ida Fi Banuk Ribawi  li  ‘Adami  Wujudi  Bank Islami. Di akses dari http://fatwa. islamweb.net/fatwa/ pada 1 Maret 2017
Mendari, Anastasia Sri dan Fransiska
Soejono. (2018). Literasi Keuangan Dosen-Dosen Diperguruan Tinggi di Palembang. Benefit  Jurnal  Manajemen  dan Bisnis. Vol 3 No 1
Otoritas Jasa Keuangan. (2018). Siaran Pers:  Market  Share  Keuangan Syariah Capai 8 Persen . Di akses dari https://www.ojk.go.id/id/ , pada 3
Oktober 2018 Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Data Statistik  Perbankan  Syariah Desember  2016. Diakses dari http://www.ojk.go.id/id pada 1 Maret 2017 Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Data Statistik  Perbankan  Indonesia Desember  2016 . Diakses dari http://www.ojk.go.id/id pada 1 Maret 2017 Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Siaran Pers:  OJK:  Indeks  Literasi  dan Inklusi  Keuangan  Meningkat. Diakses dari www.ojk.go.id/id pada 1 Maret 2017
Prasetyo, Luhur. 2012 .  Perkembangan
Bank Syariah Pasca UU 21 tahun 2018 . Jurnal Al Tahrir. Vol 12 no 1 Rahmawaty, Anita. (2014). Pengaruh Persepsi  Tentang  Bank  Syariah Terhadap  Minat  Menggunakan Produk  Di  Bank  Syariah Semarang.    Jurnal  Addin . Vol 8 no1 Sevilla, Consuelo G. et.  al. (2007).
Research  Methods . Quezon City:
Rex Printing Company
Sugiyono. 2004. Metode Penelitian Bisnis.
Bandung: Alfabeta Waluya, Atep Hendang. (2017). The Essence Of  Al  wadiah  Al  Mashrifiyyah. Jurnal Lariba. Vol 2 No 2
145 AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 2, No. 2, Desember 2018 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol2/is2pp135-145 Hal 135-145