## ANALISIS PERBANDINGAN FASILITAS APLIKASI MOBILE BANKING BANK SYARIAH MANDIRI KCP. BENGKALIS DENGAN BANK MANDIRI KC. BENGKALIS
Miftahuddin, Decky Hendarsyah Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Syariah Bengkalis Email: miftahuddin386@gmail.com, deckydb@gmail.com

## ABSTRAK
Mobile  Banking adalah  layanan  perbankan  menggunakan  alat  komunikasi bergerak  seperti handphone dengan  menyediakan  banyak  fasilitas  untuk bertransaksi perbankan melalui aplikasi pada handphone . Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui Perbandingan Fasilitas Aplikasi Mobile Banking Bank Syari’ah Mandiri KCP. Bengkalis dengan Bank Mandiri KC. Bengkalis. Metode penelitian yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  metode  deskripktif  kualitatif  dengan cara  membandingkan  fasilitas,  tarif,  jumlah  nasabah  pengguna  dan  keamanan Mobile  Banking kedua  bank  tersebut,  kemudian  bagaimana  penggunaan  Mobile Banking  dilihat  dari  perspektif  syariah.  Setelah  diteliti  didapat  bahwa  fasilitas aplikasi Mobile  Banking Bank  Mandiri  lebih  baik  dari  pada  Bank  Syariah Mandiri.  Sedangkan Mobile  Banking dalam  perspektif  syariah  boleh  dilakukan karena  tidak  menimbulkan  kemudharatan  melainkan  suatu  hal  yang mendatangkan banyak keuntungan.
Kata Kunci: Mobile Banking , Bank Syariah Mandiri, Bank Mandiri.

## ABSTRACT
Mobile  Banking  is  a  banking  service  using  mobile  communication  tools  such  as mobile  phones  by  providing  many  facilities  for  banking  transactions  through applications  on  mobile  phones.  This  research  was  conducted  to  find  out  the Comparison  of  Bank  Syariah  Mandiri  Bengkalis  Branch  Office  Mobile  Banking Application Facilities with Bank Mandiri Bengkalis Branch Office. The research method  used  in  this  study  is  a  qualitative  descriptive  method  by  comparing  the facilities, rates, number of user customers and the security of the Mobile Banking of both banks, then how to use Mobile Banking from an Islamic perspective. After being  investigated,  it  was  found  that  Bank  Mandiri  Mobile  Banking  application facilities were better than Bank Syariah Mandiri. Whereas Mobile Banking in an Islamic  perspective  may  be  done  because  it  does  not  cause  harm  but  it  is something that brings many benefits.
Keywords: Mobile Banking, Bank Syariah Mandiri, Bank Mandiri.

## PENDAHULUAN
Indonesia  memiliki  fenomena  yang  menarik  mengenai Mobile  Banking saat ini.  Nasabah  sudah  merasakan  kenyamanan  dengan  layanan  yang  ada,  layanan perbankan yang dikenal dengan istilah E-Banking memungkinkan nasabah untuk
mendapatkan  informasi  dan  menyelesaikan  berbagai  urusan  perbankan  secara cepat,  mudah  dan  tanpa  batas  tempat  dan  waktu  (Sulistriyani,  2013).    Kemajuan dan  perkembangan  teknologi  informasi  yang  pesat  telah  mempengaruhi  industri perbankan,  perusahaan  yang  ingin  maju  dan  berkembang  harus  memiliki keunggulan  kompetitif  antara  lain  adalah  dengan  mengadopsi  fasilitas  teknologi informasi dan memberikan layanan kepada konsumen.
Dalam  industri  perbankan,  penggunaan  teknologi  informsi  ( Mobile  Banking ) merupakan  salah  satu  bentuk  layanan  dilakukan  dengan  tujuan  untuk mempermudah  nasabah  melakukan  transaksi  keuangan  (perbankan).  Layanan yang  baik  akan  membentuk  sikap  positif  nasabah  terhadap  perusahaan  dan  niat untuk tetap menggunakan jasa layanan jasa perbankan yang bersangkutan. Mobile Banking secara  umum  adalah  saluran  distribusi  Bank  untuk  mengakses  rekening yang  dimiliki  nasabah  melalui  teknologi  penyampaian  data  melalui  ponsel  atau general package radio service (gprs) dengan sarana telepon seluler (ponsel).
Mobile  Banking diartikan  sebagai  fasilitas  bagi  nasabah  bank  untuk  dapat melakukan  aktifitas  perbankan  mereka  secara  lebih  leluasa,  dimana  saja,  kapan saja,  dan  tanpa  harus  secara  fisik  mengunjungi  bank  tersebut.  Manfaat Mobile Banking dapat digunakan untuk transaksi-transakasi pemindah buku sesama bank, transfer antar bank, informasi saldo, mutasi rekening hingga 20 transaksi (Jumaini 2012).
Teknologi  membuat  segala  sesuatu  menjadi  lebih  praktis  dan  mudah  untuk dilakukan,  sehingga  pekerjaan  manusia  yang  sebelumnya  sulit  untuk  dikerjakan, bisa teralisasi dengan mudah, cepat, dan efisien. Salah satu contoh teknologi yang sering  digunakan  adalah  internet.  Kehadiran  teknologi internet memberikan manfaat  komunikasi  tanpa  batas  dan  waktu.  Penggunaan internet tidak  hanya untuk  mencari  informasi  saja,  tetapi  juga  untuk  transaksi  bisnis  yang  disebut dengan E-Commerce .
Penggunaan  teknologi  informasi  dan  komunikasi  didunia  perbankan  relatif lebih  maju  dibandingkan  sektor  lainnya.  Berbagai  jenis  teknologi  diantaranya Anjungan  Tunai  Mandiri  atau  dalam  bahasa  Inggris Automated  Teller  Machine (ATM), Banking Application System , Real Time Gross Settlement System , Sistem Kliring  Elektronik  dan Internet  Banking . Mobile  Banking merupakan  layanan perbankan  yang  berfungsi  untuk  memudahkan  nasabah  dalam  melakukan transaksi perbankan tanpa perlu datang ke bank atau ATM kecuali penarikan uang cash.  Keunggulan Mobile  Banking yaitu  nasabah  dapat  melakukan  transaksi dimana saja dan kapan saja tanpa dibatasi waktu.  Layanan pada Mobile Banking meliputi: transaksi finansial, transaksi non finansial, transfer dana, cek saldo dan pembayaran tagihan yang dilakukan lewat telepon seluler. (Sebayang 2017) Bank  umum  (konvensional)  merupakan  bank  yang  paling  banyak  berada  di
Indonesia.  Bank  umum  memiliki  kegiatan  pemberian  jasa  yang  paling  lengkap dan dapat beroperasi di seluruh wilayah Indonesia. Dalam menentukan harga dan mencari  keuntungan,  bank  yang  berdasarkan  prinsip  konvensional  menggunakan dua metode, yaitu Spread Based dan Fee Based (Angraini 2012)
Bank  syariah  adalah  suatu  lembaga  keuangan  yang  usaha  pokoknya memberikan  kredit,  pembiayaan  dan  jasa-jasa  lainnya  dalam  lalu  lintas pembayaran  serta  peredaran  uang  yang  pengoperasiannya  disesuaikan  dengan prinsip-prinsip Islam (UU No. 21/2008). Sistem perbankan syariah di Indonesia di awali pada tahun 1992 dengan diterbitkannya Undang-Undang No.7 Tahun 1992
tentang  bank  dengan  sistem  bagi  hasil.  Kemudian  di  tahun  1992  juga  telah  lahir bank  syariah  pertama  sebagai  pelopor  yang  tidak  menggunakan  sistem  bunga seperti  di  bank  konvensional,  melainkan  menggunakan  sistem  bagi  hasil  yaitu Bank Muamalat Indonesia (BMI). Kebanyakan dari pelanggan, terutama nasabah bank,  yang  menginginkan  suatu  pelayanan  yang  sederhana  dan  praktis  sehingga dapat  bertransaksi  tanpa  harus  mencatat  terlebih  dahulu  dan  tanpa  membuang waktu  mengantri.  Pelayanan  manual  ini  dirasa  kurang  efisien,  karena  secara  riil kesibukan orang sebagai nasabah pada saat ini semakin meningkat. (Machmud et al. 2010)
Mandiri Mobile adalah  layanan Mobile  Banking pada Smartphone ( Blackberry , Android ,  dan iPhone )  dengan  tampilan  menu  yang  menarik  dan mudah digunakan. Mandiri Mobile dapat melakukan transaksi finansial (transfer, pembayaran,  pembelian,  dll),  transaksi  non  finansial  (cek  saldo,  cek  histori transaksi,  dll),  informasi  lokasi  cabang/ATM,  informasi  kurs  dan  fitur-fitur menarik lainnya).
Bank  Syariah  Mandiri  (BSM) Mobile  Banking adalah  salah  satu  saluran distribusi  yang  dimiliki  oleh  Bank  Syariah  Mandiri  untuk  mengakses  rekening yang  dimiliki  nasabah  dengan  menggunakan  teknologi  GPRS/EDGE/3G/4G  dan wifi melalui Smartphone .
Adapun tujuan penelitian ini adalah sebagai berikut:
1. Untuk mengetahui Fasilitas Mobile  Bangking yang  ada  Pada  Bank  Mandiri Syariah Kantor Cabang Pembantu Dengan Mandiri Kantor Cabang Bengkalis.
2. Untuk  mengetahui  Fasilitas Mobile  Banking yang  terbaik  di  antara  Bank Mandiri  Syariah  Kantor  Cabang  Pembantu  Dengan  Mandiri  Kantor  Cabang Bengkalis.
3. Untuk  mengetahui  dasar  hukum  secara  islam Mobile  Banking dalam bertransakasi serta dalam dasar hukum perbankan.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Mobile Banking
Mobile  Banking merupakan  sebuah  fasilitas  atau  layanan  perbankan menggunakan  alat  komunikasi  bergerak  seperti  handphone  dengan  penyediaan fasilitas  untuk  bertransaksi  perbankan  melalui  aplikasi  pada  handphone.  Dengan adanya  handphone  dan  layanan Mobile  Banking transaksi  perbankan  yang biasanya  dilakukan  secara  manual,  artinya  kegiatan  yang  sebelumnya  dilakukan nasabah dengan mendatangi bank, kini dapat dilakukan tanpa harus mengunjungi gerai  bank,hanya  dengan  menggunakan  handphone  nasabah  dapat  menghemat waktu dan biaya.  Layanan Mobile Banking memberikan kemudahan kepada para nasabah  untuk  melakukan  transaksi  perbankan  seperti  cek  saldo,  transfer  antar rekening, pembayaran tagihan, isi pulsa, dan lain-lain. (Wibiadila 2016)

## Internet Banking
Internet Banking secara ringkas dapat diartikan sebagai aktifitas perbankan di Internet .  Pengertian Internet  Banking dapat  didefinisikan  sebagai  berikut (Hendarsyah 2012, 14):
1. Menurut David Whiteley:
“Internet  Banking  adalah  salah  satu  jasa  pelayanan  yang  diberikan  bank kepada  nasabahnya  dengan  maksud  agar  nasabah  dapat  mengecek  saldo rekening  dan  membayar  tagihan  selama  24  jam  tanpa  perlu  datang  ke kantor cabang”.
2. Menurut Mary J. Cronin: “Internet Banking adalah aplikasi layanan keuangan yang memungkinkan lembaga  keuangan  untuk  menawarkan  produk  dan  layanan  perbankan tradisionalnya  seperti  cek  saldo  tabungan  dan  rekening  pasar  uang  serta sertifikat deposito melalui internet”.
3. Menurut Mahmood Shah dan Steve Clarke: “Penyediaan  informasi  mengenai  bank  dan  layanannya  melalui  halaman website di World  Wide  Web (WWW).  Dimana  layanan  yang  disediakan berupa  akses  pelanggan  ke  rekening,  dapat  mentransfer  antar  rekening yang  berbeda  dan  dapat  melakukan  pembayaran  atau  mengajukan pinjaman melalui channel elektronik”.
Internet  Banking mempunyai  tiga  tingkatan  definisi  berdasarkan  yang ditawarkan bank kepada nasabah yaitu sebagai berikut: (Hendarsyah 2012, 15)
1. Tingkat Entry :
Merupakan  definisi  yang  paling  sederhana,  dimana  pada  tingkatan  ini hanya terdapat informasi statistik mengenai bank yang bersangkutan, jasa atau produk apa saja yang ditawarkan oleh bank dan juga pelayanan dasar seperti  perkiraan  pembayaran  pinjaman.  Pada  tingkatan  ini,  hanya menampilkan situs yang bagus pada web browser .
2. Tingkat Intermediate :
Pada  tingkatan  ini  menawarkan  seluruh  layanan  informasi  keuangan seperti  yang  ditawarkan  pada  tingkat  entry  dan  ditambah  dengan  layanan interaktif  dasar  dengan  kemampuan  dasar  yaitu  antara  lain:  perhitungan pembayaran kredit dan kemampuan untuk menampilkan rincian simpanan nasabah.
3. Tingkat Advanced :
Pada  tingkatan  ini Internet  Banking dapat  didefinisikan  sebagai  tingkat yang paling lengkap layanannya, dimana layanan  yang ditawarkan adalah seluruh  fungsionalitas  dan  keamanan.  Pada  tingkatan  ini  nasabah  bank dapat  melakukan  transfer  dana  antar  bank,  membayar  tagihan  dan membuka simpanan baru.

## Konsep Keamanan Internet Banking
Keamanan  merupakan  sebagai  kondisi  atau  kualitas  yang  bebas  dari ketakutan,  kecemasan,  atau  kepedulian.  Jaringan  komunikasi  yang  aman,  dapat didefinisikan sebagai suatu jaringan dimana pengguna tidak merasakan ketakutan atau  kecemasan  sewaktu  menggunakan  jaringan.  Komputer  dan  sistem  jaringan yang  tidak  terbatas  telah  memberi  kesempatan  untuk  mengurangi  biaya, meningkatkan efisiensi dan meningkatkan pendapatan. Sayangnya, ketergantungan  tersebut  menimbulkan  risiko  baru  yang  mengancam  keamanan komputer dan sistem jaringan. Dengan demikian muncullah suatu tantangan baru untuk  melindungi  keamanan  komputer  dan  sistem  jaringan  dari  berbagai  macam serangan  keamanan.  Terdapat  tiga  komponen  dasar  sebagai  pertimbangan  dalam
perancangan  dan  pembahasan  sistem  keamanan  diantaranya  adalah  sebagai berikut (Hendarsyah 2012, 14):
1. Confidentiality :
Confidentiality adalah  penyembunyian  informasi  atau  sumber  daya  yang berkaitan  dengan  pencegahan  akan  pengaksesan  terhadap  informasi  atau sumber daya yang dilakukan oleh pihak yang tidak berhak.
2. Integrity :
Integrity merupakan  keandalan  data  atau  sumber  daya  dan  biasanya dirumuskan  untuk  mencegah  perubahan  yang  tidak  sah.  Integritas mencakup  integritas  data  (isi  dari  informasi)  dan  integritas  asli  (sumber data,  sering  disebut  otentikasi).  Dengan  demikian  integrity  berkaitan dengan pencegahan modifikasi informasi yang dilakukan oleh pihak yang tidak berhak.
3. Availability :
Availability merupakan  kemampuan  untuk  menggunakan  informasi  atau sumber  daya  yang  diinginkan. Availability adalah  aspek  yang  penting dalam  mendesain  sistem  karena  suatu  sistem  yang  tidak  memiliki availability sama  buruknya  dengan  tidak  ada  sistem  sama  sekali. Availability dapat melakukan pencegahan akan penguasaan informasi atau sumber daya oleh pihak yang tidak berhak.
Model  saat  ini  diadopsi  dalam  sistem Internet  Banking didasarkan  pada beberapa  lapisan  keamanan,  yang  terdiri  atas  beragam  solusi  paralel  dan mekanisme  yang  bertujuan  untuk  melindungi  aplikasi  perbankan  dan  data nasabah,  menyediakan  identifikasi,  otentikasi  dan  otorisasi.  Diantara  model keamanan Internet Banking adalah sebagai berikut (Hendarsyah 2012, 19):
1. Digital Certificates (Sertifikat Digital):
Sertifikat  digital  digunakan  untuk  otentikasi  atau  keabsahan  antara pengguna dan sistem perbankan itu sendiri. Otentikasi ini tergantung pada keberadaan Public Key Infrastructure (PKI) atau infrastuktur kunci publik dan Certificate  Authority (CA)  atau  sertifikat  otoritas,  yang  dipercayakan kepada pihak ketiga untuk membuktikan validitas sertifikat digital mereka.
2. One-Time Password Tokens : One-Time  Password  Tokens umumnya  digunakan  sebagai  otentikasi kedua,  yang  dapat  diminta  dalam  kondisi  acak.  Jenis  perangkat  ini membuat  data  otentikasi  yang  berguna  untuk  mengatasi  serangan keamanan  dengan  cara  menggunakan  password  secara  dinamis  atau berubah-ubah dan password hanya dapat digunakan sekali.
3. One-Time Password Cards :
One-Time  Password  Cards merupakan  model  yang  lebih  murah  untuk menghasilkan password yang dinamis, juga menyediakan otentikasi kedua. Namun dalam beberapa sistem perbankan, password yang dihasilkan oleh kartu  OTP  ( One  Time  Password )  dapat  digunakan  kembali  beberapa  kali sebelum dibuang, ini rentan terhadap serangan keamanan jangka pendek.
4. Browser Protection :
Pada  model  ini,  sistem  dijamin  pada  tingkat web browser Internet,  yang digunakan  untuk  mengakses  Internet  Banking.  Para  pengguna browser dilindungi  dari malware dengan  cara  memantau  wilayah  memori  yang
dialokasikan  oleh browser untuk  mendeteksi malware dan  menghalangi pencurian informasi yang sensitif seperti user name dan password .
5. Virtual Keyboards :
Keyboard  virtual  yang  dikembangkan  untuk  menggagalkan  penggunaan key loggers (menangkap informasi yang diketik kedalam perangkat lunak).
Alat  ini  biasanya  merupakan  perangkat  lunak  yang  berbasiskan Java dan Kriptografi yang mendukung web browser yang berbeda.
6. Device Registering :
Metode ini membatasi akses ke sistem perbankan melalui perangkat yang belum dikenal atau terdaftar pada sistem. Perangkat ini menggunakan scan sidik jari untuk identifikasi penggunanya.
7. CAPTCHA: Completely  Automated  Public  Turing  test  to  tell  Computers  and  Humans Apart (CAPTCHA)  adalah  metode  baru  yang  diadopsi  pada  beberapa sistem  perbankan  yang  bertujuan  untuk  menangkal  serangan  otomatis terhadap  sesi  atau  halaman  konfirmasi  pada website .  Metode  ini mengharuskan  pengguna  yang  sah  untuk  memasukkan  informasi  yang ditampilkan dalam gambar atau audio secara acak dan sulit bagi program otomatis  (robot  otomatis)  untuk  mengenali  dan  memproses  gambar  atau audio tersebut sebagai input konfirmasi.
8. Short Message Service (SMS): Short  Message  Service (SMS)  merupakan  metode  yang  diterapkan  pada Internet Banking untuk memberitahu nasabah bank tentang transaksi yang sedang  dilakukan  melalui  SMS.  SMS  ini  menyediakan  saluran  otentikasi kedua  untuk  transaksi  perbankan,  dimana  sistem  Internet  Banking mengirimkan  kepada  pengguna  (nasabah  bank)  satu  set  karakter  melalui SMS  yang  harus  diinformasikan  untuk  otoritas  konfirmasi  pada  proses transaksi melalui Internet Banking.
9. Device Identification :
Device  Identification biasanya  diterapkan  bersama-sama  dengan Device Registering tetapi  juga  digunakan  sebagai  solusi  yang  berdiri  sendiri dalam  sistem  Internet  Banking  yang  bertujuan  untuk  memfasilitasi  akses nasabah  bank.  Model  identifikasi  ini  didasarkan  pada  karakteristik  fisik dari  perangkat  yang  digunakan  oleh  nasabah  bank  dengan  cara mengidentifikasi asal usul dan riwayat informasi perangkat tersebut.
10. Positive Identification :
Positive  Identification adalah  suatu  model  di  mana  nasabah  bank  diminta untuk  memasukkan  beberapa  informasi  rahasia  yang  hanya  diketahui nasabah  tersebut  dalam  rangka  untuk  mengidentifikasi  dirinya.  Hal  ini diterapkan sebagai metode otentikasi kedua.
11. Pass-Phrase :
Pass-Phrase ini  adalah  model  keamanan  berdasarkan  informasi  yang dimiliki  oleh  nasabah  bank.  Hal  ini  biasanya  digunakan  sebagai  metode otentikasi kedua dalam transaksi yang melibatkan pergerakan uang.
12. Transaction Monitoring :
Saat ini pada sistem Internet Banking, masing-masing bank menggunakan teknik  yang  berbeda-beda.  Mulai  dari  teknik  kecerdasan  buatan,  analisis riwayat transaksi dan metode lain yang digunakan untuk mengidentifikasi
pola-pola  penipuan  dalam  transaksi  perbankan  sebagai  pendekatan  untuk pemantauan transaksi perbankan.

## Bank Konvensional
Kondisi persaingan antar bank yang begitu ketat dan ancaman bagi bank-bank yang  bermasalah  membuat  para  banker  untuk  bekerja  keras  untuk  mendapatkan total asset yang lebih tinggi. Bank milik pemerintah misalnya sepeti Bank Mandiri yang  memiliki Asset besar.  Bank  berasal  dari  kata  italia banco yang  artinya bangku .  Bangku  inilah  yang  dipergunakan  oleh  bankir  untuk  melayani operasionalnya  kepada  para  nasabah.  Istilah  bangku  secara  resmi  dan  populer menjadi Bank .  Bank  termasuk  perusahaan Industri  Jasa kedua  produknya  hanya memberikan  pelayanan  jasa  kepada  masyarakat.  Agar  pengertian  bank  menjadi jelas,  Bank  adalah  badan  usaha  yang  menghimpun  dan  menyalurkannya  kepada masyarakat  dalam  bentuk  kredit  dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup  rakyat banyak,  Perbankan  adalah  segala  sesuatu  yang  menyangkut  tentang  bank, mencakup  kelembagaan,  kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam melaksanakan kegiatan ushanya (Hasibuan 2015).
Bank  dikenal  sebagai  lembaga  keuangan  yang  kegiatan  utamanya  menerima simpanan  giro,  tabungan  dan  deposito.  Kemudian  bank  juga  dikenal  sebagai tempat  untuk  meminjam  uang  ( kredit )  bagi  masyarakat  yang  membutuhkannya. Di samping itu, bank juga dikenal sebagai tempat untuk menukar uang, memindah uang  atau  menerima  segala  macam  bentuk  pembayaran  dan  setoran  seperti pembayaran  listrik,  telepon,  air,  pajak,  uang  kuliah,  dan  pembayaran  lainnya. Pengertian bank menurut Undang-Undang  No. 10 tahun 1999 tentang perubahan atas  Undang-Undang  No.  7  tahun  1992  tentang  perbankan  adalah  badan  usaha yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak (Kasmir 2013, 24). Di  Indonesia,  menurut  jenisnya  bank  terdiri  dari  Bank  Umum  dan  Bank Perkreditan  Rakyat.  Dalam  Pasal  1  ayat  3  Undang-Undang  No.  10  Tahun  1998 menyebutkan bahwa bank umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas  pembayaran.  Bank  konvensional  dapat didefinisikan  seperti  pada  pengertian  bank  umum  pada  pasal  1  ayat  3  Undang- Undang No. 10 tahun 1998 dengan menghilangkan kalimat “dan atau berdasarkan prinsip  syariah”,  yaitu  bank  yang  melaksanakan  kegiatan  usaha  secara konvensional  yang  dalam  kegiatannya  memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas pembayaran.Bank  umum  (konvensional)  merupakan  bank  yang  paling  banyak beredar di Indonesia. Bank umum memiliki kegiatan pemberian jasa yang paling lengkap  dan  dapat  beroperasi  di  seluruh  wilayah  Indonesia.  Dalam  menentukan harga  dan  mencari  keuntungan,  bank  yang  berdasarkan  prinsip  konvensional menggunakan dua metode, yaitu (Angraini 2012):
1. Menetapkan  bunga  sebagai  harga  untuk  produk  simpanan  seperti  giro, tabungan,  maupun  deposito.  Demikian  pula  untuk  produk  pinjamannya (kredit)  juga  ditentukan  berdasarkan  tingkat  suku  bunga  tertentu. Penentuan harga ini dikenal dengan istilah Spread Based.
2. Untuk  jasa-jasa  bank  lainnya,  pihak  perbankan  menerapkan  berbagai biaya-biaya  dalam  nominal  atau  prosentase  tertentu.  System  pengenaan biaya ini dikenal dengan istilah Fee Based.

## Bank Syariah
Islam adalah agama yang ajarannya bersifat universal, artinya ajaran yang di bawa  islam  itu  bersifat  menyeluruh  dan  menyacakup  pada  segala  bidang kehidupan.  Dengan  sistem  ajaran  tersebut,  lembaga  keuangan  muncul  sebagai sarana  untuk  aktivitas  konsumsi,  simpanan,  dan  investasi.  Sistem  perbankan syariah  di  indonesia  diawali  pada  tahun  1992  dengan  diterbitkannya  undang- undang No.7 tahun 1992 tentang bak dengan sistem bagi hasil (Muhammad 2014, 36)
Menurut  Pasal  1  Undang  -  Undang  No.  21  Tahun  2008,  Bank  adalah  badan usaha  yang  menghimpun  dana  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya  dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup  rakyat  banyak.  Sedangkan menurut  pasal  1  Undang  –  Undang  No.  4  Tahun  2003  tentang  Perbankan,  Bank adalah  Bank  Umum  dan  Bank  Perkreditan  Rakyat  yang  melaksanakan  kegiatan usaha  secara  konvensional  atau  berdasarkan  prinsip  syariah  yang  dalam kegiatannya  tidak  memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas  pembayaran  (Muhammad 2014, 37).
Pengertian  syariah  secara  etimologis  berarti  sumber  air  yang  mengalir, kemudian  kata  tersebut  digunakan  untuk  pengertian  :  hukum-hukum  allah  yang diturunkannya  untuk  umat  manusia  (Hamba  Allah).  Kata  syariat  dalam  berbagi bentuknya  diungkapkan  dalam  beberapa  ayat  al-quran,  yang  dalam  ayat  tersebut syariah berarti peraturan (Mardani 2015, 8). Terdapat pada Allah berfirman dalam surat Al-Maidah ayat 48: (Mardani 2015, 9; Kemenag 2004)
ُكنحٱَف ِِّۖني َيَع اًٍِِنيَُٓمَو ِبََٰتِهنىٱ ٌََِ ِّنيَدَي َ نيَۡب اٍَِّل اٗكِّد َصُم ِّقَنلۡٱِة  َبََٰتِهنىٱ  َمن َلَِإ ٓاَ نلَۡزَُأَو ٓاٍَِة ًَُِٓنَۡة ً
نًَُْءٓأَنْ َ أ نعِتَتَت َ لََو ُُۖ َللّٱ َلَزَُأ ُ َللّٱ َءٓاَش نَٔلَو ۚا ٗجآَنٌَِِو ٗثَعن ِشِ نًُكٌِِ اَِ ن يَعَج ّٖ ّ ُكِى ِِّّۚقَنلۡٱ ٌََِ َكَءٓاَج اٍََع
نرَم ِ َللّٱ َ لَِإ ِِّۚتََٰرنيَ ن لۡٱ ْ أُلِتَتنسٱَف ُۖنًُكَٰىَتاَء ٓاٌَ  ِفِ نًُكَُٔينتَِّلَ َِكََٰلَو ٗةَدِحََٰو ٗثٌَُأ نًُكَيَعََلَ
اٗعيِ َجَ نًُكُعِج
ُئِّتَنُيَف َنُٔفِيَتن َ تَ ِّيِف نًُتُِن اٍَِة ًُك
Artinya:  “ Dan  Kami  telah  turunkan  kepadamu  Al  Quran  dengan  membawa kebenaran,  membenarkan  apa  yang  sebelumnya,  Yaitu  Kitab-Kitab  (yang diturunkan sebelumnya) dan batu ujian terhadap Kitab-Kitab yang lain itu; Maka putuskanlah  perkara  mereka  menurut  apa  yang  Allah  turunkan  dan  janganlah kamu mengikuti hawa nafsu mereka dengan meninggalkan kebenaran yang telah datang kepadamu. untuk tiap-tiap umat diantara kamu, Kami berikan aturan dan jalan  yang  terang.  Sekiranya  Allah  menghendaki,  niscaya  kamu  dijadikan-Nya satu  umat  (saja),  tetapi  Allah  hendak  menguji  kamu  terhadap  pemberian-Nya kepadamu, Maka berlomba-lombalah berbuat kebajikan. hanya kepada Allah-lah kembali kamu semuanya, lalu diberitahukan-Nya kepadamu apa yang telah kamu perselisihkan itu ”
Bank syariah adalah bank yang dalam aktivitasnya, baik penghimpunan dana maupun  penyaluran  dana  memberikan  imbalan  atas  dasar  prinsip  syariah,  yaitu bagi  hasil  dan  jual  beli.  Bank  Syariah  Mandiri  (BSM)  merupakan  bank  milik pemerintah  pertama  yang  melandaskan  operasionalnya  pada  prinsip  syariah. Secara  struktural,  Bsm  berasal  dari  Bank  Susila  Bakti  (BSB),  sebagai  salah  satu anak  perusahaan  di  lingkup  Bank  Mandiri  (Ex  Bdn),  yang  kemudian dikonversikan  menjadi  Bank  Syariah  secara  penuh.  Dalam  rangka  melancarkan proses  konversi  menjadi  bank  syariah,  bsm  menjalin  kerja  sama  dengan  tazkia institute, terutama dakam bidang pelatihan dan pendapingan konverensi (Antonio 2008, 26).
Dari  pengertian  diatas,  dapat  disimpulkan  bahwa  Bank  Syariah  merupakan lembaga  keuangan  yang  menghindari  riba  yang  lazim  digunakan  pada  Bank konvensional,  karena  usaha  pokoknya  adalah  memberikan  pembiayaan  dan  jasa lainnya  dalam  lalu  lintas  pembayaran  serta  peredaran  uang  yang  beroperasi mengacu  pada  Al-Qur’an  dan  Al-Hadist.  Larangan  riba  dalam  Al-Quran  yaitu Riba  diharamkan  dengan  dikaitkan  kepada  suatu  tambahan  yang  berlipat  ganda. Para ahli tafsir berpendapat bahwa pengambilan bunga dengan tingkat yang cukup tinggi merupakan fenomena yang banyak dipraktekkan (Antonio 2008, 26). Allah berfirman dalam surat Al-Imran ayat 130: (Kemenag 2004)

## ِينفُت نًُك َيَعَى َ َللّٱ ْأُلَتٱَو ُۖٗثَفَعَٰ َضٌُّ اٗفََٰع نضَأ ْآََٰٔبِّرلٱ ْأُيُكنأَت  َلَ ْأٌَُِاَء ََيِ َلَّٱ آَُّيَأَٰٓ َي

## َنُٔحُ
Artinya: “Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba dengan berlipat  ganda  dan  bertakwalah  kamu  kepada  Allah  supaya  kamu  mendapat keberuntungan”.
Sedangkan  larangan  riba  dalam  hadist  riwayat  Muslim  yang  diriwayatkan oleh Abu Said al-Khurdi ra: (Machmud et al. 2010, 3) “ Jika  emas  dijual  dengan  emas,  perak  dijual  dengan  perak,  gandum  dijual dengan  gandum,  sya’ir  (salah  satu  jenis  gandum)  dijual  dengan  sya’ir,  kurma dijual  dengan  kurma,  dan  garam  dijual  dengan  garam,  maka  jumlah  (takaran atau timbangan) harus sama dan dibayar kontan (tunai). Barangsiapa menambah atau  meminta  tambahan,  maka  ia  telah  berbuat  riba.  Orang  yang  mengambil tambahan tersebut dan orang yang memberinya sama-sama berada dalam dosa. ” (HR. Muslim no. 1584)
Menurut  Qardhawi,  hikmah  aksplisit  yang  tampak  jelas  dibalik  pelarangan riba  adalah  perwujudan  persamaan  yang  adil  diantara  pemilik  harta  (modal) dengan usaha, serta pemikulan resiko dan akibatnya secara berani dan penuh rasa tanggung  jawab.  Prinsip  keadilan  dalam  islam  ini  tidak  memihak  kepada  salah satu  pihak,  melainkan  keduanya  berada  pada  posisi  yang  seimbang.  Sumber hukum  transaksi  dalam  islam  adalah  Al-Qur’an,  As-Sunnah,  Ijtihad  (Termasuk Menggunakan Instrumen Ijma’, Qiyas ,Al-Maslahah Al-Mursalah, Dan Lain-Lain Yang  Diakui  Sebagi  Instrumen  Ijtihad).  Disamping  itu,  terdapat  legal  maxim (kaidah  fiqihiyyah)  yang  merupakan  prinsip  umum  yang  bisa  dijadikan  panduan umum dalam pembangunan hukum islam, terutama apabila terdapat masalh baru yang  memerlukan  keputusan  hukum  secara  cepat.  Berikut  ini  akan    dijelaskan beberapa  panduan  yang  digariskan  al-qur’an    dan  as-sunnah  serta  kaidah  yang
diformulasikan para ulama fiqig dalam bentuk kaidah fiqhiyah mengenai prinsip- prinsip pokok transaksi dalam Islam (Machmud et al. 2010, 3).

## Mobile Banking dari Perspektif Islam
Berdasarkan ruang lingkup ekonomi, maka islam adalah sebuah agama yang mengatur  segala  aspek  kehidupan,  tentu  saja  mempunyai  cara  untuk perekonomian  dan  menarik  yang  baik  dan  sesuai  dengan  aturan-aturan  agama islam,  ditinjau  dari  aspek  aksionologinya  tinjauan  ekonomi  islam  adalah  setiap kegiatan  manusia  didasarkan  kepada  pengabdian  kepada  Allah,  dalam  rangka melaksanakan  tugas  dari  Allah  untuk  memakmurkan  bumi,  maka  dalam perekonomian  umat  Islam  harus  mengutamakan  keharmonisan  dan  pelestarian alam.  Dalam  transaksi Mobile  Banking terbukti  aman  dengan  adanya  sistem proteksi  yang  berlapis  serta  memiliki  perlindungan  hukum  yang  banyak  pula sehingga hak-hak nasabah dalam transaksi Mobile Banking dapat terlindungi dan tidak  dapat  diperlakukan  semena-mena  tanpa  pertanggung  jawaban.  Dalam  akad perjanjian Mobile  Banking telah  sesuai  dengan  syarat  sahnya  perjanjian  dengan terpenuhinya rukun dan syarat akad (perjanjian). Mobile Banking termasuk Akad Wakalah,  mengenai  lafal  Ijab  Qabulnya  (Trisni  2012).  Wakalah  atau  wikalah berarti  penyerahan,  pendelegasian,  atau  pemberian  mandat.  Dalam  bahasa  arab, hal ini dapat dipahami sebagai at-tafwidh. Akan tetapi, yang dimaksud sebagai al- wakalah  adalah  pelimpahan  kekuasaan  oleh  seseorang  kepada  yang  lain  dalam hal-hal yang diwakilkan (Antonio 2008).
Allah berfirman dalam Al-Quran sebagai berikut (Kemenag 2004):
... ُويِكَٔ ْ لا ًَْعَُِو ُ َللّا اَُِب ْسَح
Artinya: “...Cukuplah  Allah  sebagai  penolong  kami  dan  dia  sebaik-baik pemelihara.” (Al-Quran, Ali Imran: 173)
ِرُي نِإ آَِيْْ َ أ  ٌَِّْ اًٍَهَحَو ِِّيْْ َ أ  ٌَِّْ اًٍَهَح أُثَعْباَف آٍََِِِْۡة  َقاَلِش ًُْتْفِخ  ْنوَإِ
ُ َللّا  ِقِ ّفَُٔي اًح َلَ ْصِإ اَدي
اًيرِتَخ اًٍيِيَع َن َكَ َ َللّا َنِإ ۗآٍَََُِْۡة
Artinya: “ Dan jika kamu khawatir terjadi persengketaan antara keduanya, maka kirimkanlah seorang utusan dari keluarga laki-laki dan bahkan keluarga wanita. Jika keduanya  bermaksud  mengadakan  perbaikan,  niscaya  Allah  memberi taufik kepada  suami  istri  itu.  Sungguh  Allah  Maha  Mengetahui,  Maha  Teliti” (Al- Quran, An-Nissa: 35)
ًٌيِيَع  ٌظيِفَح  ِ ّ نِّإ ِۖ ِضْر َ ْ لْا  َِِناَزَخ َٰ َ َعَل  ِنِْيَعْجا َلاَك
Artinya: “Berkatalah  Yusuf,”  Jadikanlah  Aku  bendaharawan  negara  (Mesir); sesungguhnya  aku  adalah  orang  yang  pandai  menjaga  lagi  berpengetahuan.” (Al-Quran, Yusuf: 55)
ًلَيِو ْ أَت  َُ َسْح َ أَو ٌ ْيرَخ  َمِلََٰذ ًِِّۚيِلَت ْسٍُ ْ لا  ِسا َط ْسِل ْ ىاِة أُُِزَو ًُْت ْ ِكِ اَذِإ  َوْي َهْىا أُفْوَأَو
Artinya: “Dan sempurnakanlah takaran apabila kamu menakar, dan timbanglah dengan  neraca  yang  benar.  Itulah  yang  lebih  utama  (bagimu)  dan  lebih  baik akibatnya” . (Al-Quran, Al-Isra: 35)

## METODE PENELITIAN
Teknik pengumpulan data yang dilakukan adalah: wawancara, dokumentasi, studi pustaka  dan  observasi,  sedangkan  dalam  menganalisis  data,  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  analisis  deskriptif.  Analsisis  deskriptif  yaitu menganalisis  data  dengan  cara  mendeskripsikan  atau  menggambarkan  data  yang telah terkumpul. Kemudian mengolah data-data yang diperoleh dari Bank Mandiri KC. Bengkalis dan Bank Mandiri Syariah KCP. Bengkalis, serta didukung dengan berbagai teori mengenai masalah penelitian.

## HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN
Berdasarkan  Fitur  Aplikasi Mobile  Banking Bank  Syariah  Mandiri  dan  Bank Mandiri dapat dipaparkan sebagai berikut:
Tabel 1 Fitur-Fitur Aplikasi Mobile Banking Bank Syariah Mandiri dan Bank Mandiri No Fitur Bank Syariah Mandiri Bank Mandiri 1 Informasi Rekening   -Informasi Saldo   -Daftar Mutasi   -Tanggal Mutasi   2 Pembelian   -Voucher Handpone   -Indosat Prabayar   -Telkomsel   3 Pembayaran   -PLN   -Telephone/Hp   -Indosat Pasca Bayar   -Telkom Pay   - Tagihan Kartu Kredit   - Bayar Angsuran   -BPJS   -Telkomsel Halo   -Akademik   -Tiket   -Asuransi   -Takaful   -Zakat/Infaq  
4 Transfer   -Non Bank   5 Jadwal Sholat   6 Produk dan Promo   7 Menu Favorit   8 Perubahan PIN atau Bahasa   9 Rekening Deposit   10  Rekening Kredit   11  Online Web   12  Online Aplikasi   13  Cek History Transaksi   14  Cek History Kartu Kredit   15  Cek History Saldo   16 Top Up Isi Ulang E-Cash Dan E-Money   17  Buka Deposito dan MTR  
Keterangan:
 =  Ada.
 =  Tidak Ada.
Dari  tabel  1  di  atas  dapat  dijelaskan  bahwa,  mulai  dari  Informasi  Rekening yang terdiri dari:  Informasi Saldo, Daftar Mutasi, Tanggal Mutasi. Bank  Syariah Mandiri dan Bank Mandiri sama-sama memiliki fitur  tersebut.
Pada Pembelian: Voucher Hp, Indosat Pra Bayar, Telkomsel Fitur tersebut ada pada  Aplikasi Mobile  Banking Bank  Syariah  Mandiri  namun  Pembelian  pada Bank Mandiri hanya ada Fitur: Voucher Hp dan Telkomsel. Pembayaran:  Adanya  Fitur-fitur  Aplikasi Mobile  Banking Bank  Syariah Mandiri  hanya  Pembayaran  PLN,  Telephon,  Indosat  Pasca  Bayar,  Telkom  Pay, Telkomesl  Hallo,  Akademik,  Tiket,  Asuransi,  Takaful,  dan  Zakat/Infaq,  belum adanya  pembayaran  pada:  Tagihan  Kartu  Kredit,  Bayar  Angsuran,  BPJS.  Untuk Bank Mandiri Fitur-fitur Aplikasi Mobile Banking dalam pembayaran yaitu: PLN, Telephon,  Telkom  Pay,  Telkomesl  Hallo,  Akademik,  Tiket,  Asuransi.  Bank Mandiri  Tidak  adanya  fitur  Takaful  dan  zakat/Infaq.  Transfer  untuk  non  bank kedua  Bank  Syariah  Mandiri  dan  Bank  Mandiri  ada  pada  fitur  aplikasi  nya. Jadwal Sholat tidak ada pada Fitur Mobile Banking Mandiri akan tetapi ada pada fitur Mandiri Syariah.
Fitur Produk dan Promo, Menu Favorit, Perubahan PIN atau Bahasa ada pada fitur  layanan Mobile  Banking Bank  Syariah  Mandiri  dan  Bank  Mandiri.  akan tetapi pada Fitur Rekening Deposit, Rekening Kredit, Dan Online Web hanya ada pada Bank Mandiri, tidak adanya pada Bank Syariah Mandiri. Untuk mengechek Online Aplikasi, Cek History Kartu Kredit, History Saldo, History Transaksi, Top Up  isi  Ulang E-Cash Dan E-Money ,  Buka  Deposito  dan  MTR.  dari  6  Fitur  ada pada Mobile  Banking Bank  Mandiri  dan  tidak  ada  pada Mobile  Banking Bank Syariah Mandiri.
Dari  keterangan  diatas  fitur  aplikasi  pada Mobile  Banking Bank  Syariah Mandiri dapat dilihat banyak fitur yang tidak  ada jika dibandingkan dengan fitur aplikasi mobile banking Bank Mandiri.
Kemudian berdasarkan Tarif layanan Mobile Banking Pada Bank Syariah Mandiri dan Bank Mandiri dapat dipaparkan sebagai berikut:
Tabel 2 Tarif Layanan pada Mobile Banking Bank Syariah Mandiri dan Bank Mandiri No Jenis Transaksi Layanan Biaya (Rp) Bank Syariah Mandiri Bank Mandiri 1 Biaya Transfer sesama Bank Gratis Gratis 2 Biaya Bulanan perorangan Rp. 2.500,- Gratis 3 Pembayaran tagihan PLN Rp. 3.000,- Rp. 3.500,- 4 Transfer SKN Rp. 5.000,- Gratis 5 Transfer RTGS Rp. 25.000,- Gratis 6 Biaya bulanan perusahaan Rp. 10.000,- Rp. 25.000,-
Dari  tabel  diatas  dapat  dilihat  jenis  transaksi  layanan  pada  aplikasi Mobile
Banking Bank  Syariah  Mandiri  dan  Bank  Mandiri  ada  6  item  jenis  tarif  layanan yang  diberikan  aplikasi Mobile  Banking pada  Bank  Syariah  dan  Bank  Mandiri. Aplikasi Mobile Banking Bank Syariah Mandiri terdapat 1 item yang tidak bayar (gratis)  yaitu:  Biaya  transfer  sesama  bank  sedangkan  pada  aplikasi Mobile Banking Bank Mandiri terdapat 4 item tidak berbayar yaitu: Biaya transfer sesama Bank,  Biaya  bulanan  perorangan,  SKN,  RTGS.  Dari  pemaparan  tersebut  dapat dilihat  tarif  transaksi  layanan Mobile  Banking pada  Bank  Mandiri  lebih  banyak tidak  berbayar  dari  pada  Bank  Syariah  Mandiri,  walaupun  terdapat  tarif  yang lumayan tinggi pada layanan Bank Mandiri.
Kemudian  Berdasarkan  jumlah  nasabah  yang  menggunakan  aplikasi Mobile Banking Bank Syariah Mandiri KCP. Bengkalis dan Bank Mandiri KC. Bengkalis dapat dipaparkan sebagai berikut:
Tabel 3
Jumlah Nasabah Yang Menggunakan Mobile Banking pada Bank Syariah
Mandiri KCP. dan Bank Mandiri  KC. Bengkalis (2015-2017) Tahun Jumlah Pengguna Bank Syariah Mandiri Bank Mandiri 2015 141 Nasabah 155 Nasabah 2016 150 Nasabah 198 Nasabah 2017 173 Nasabah 242 Nasabah
Dapat  dilihat  dari  tabel  3  bahwa  Bank  Syariah  Mandiri  mengalami peningkatan  jumlah  pengguna mobile  banking yang  signifikan,  begitu  juga  pada
Bank  Mandiri  yang  juga  mengalami  peningkatan  signifikan.  Dari  perbandingan tabel  3  di  atas  jumlah  nasabah  yang  menggunakan Mobile  Banking pada  Bank Mandiri  KC  Bengkalis  lebih  banyak  daripada  Bank  Syariah  Mandiri  KCP Bengkalis.
Kemudian berdasarkan keamanan  yang  Fasilitas diberikan Mobile Banking Bank Syariah Mandiri Dan Bank Mandiri dapat dipaparkan sebagai berikut:

## Tabel 3
Keamanan pada Aplikasi Mobile Banking pada Bank Syariah Mandiri dan Bank Mandiri No Keamanan Bank Syariah Mandiri Bank Mandiri 1 Enkripsi SSL 2048 Bit   2 Firewall   3 Verifikasi User Dengan User Id & Pin   4 Auto Log Off   5 Notifikasi Melalui Email   6 Notifikasi Melalui Nomor Hp   7 Menggunakan Token Untuk Verifikasi Transaksi   8 Aktivasi  
Keterangan:
 =  Ada.
 =  Tidak Ada.
Dari  tabel  diatas  adalah  keamanan  aplikasi Mobile  Banking yang  diberikan oleh  kedua  bank  yaitu  pada  Bank  Syariah  Mandiri  dan  Bank  Mandiri. Menggunakan sistem keamanan Standard International dengan Enkirpsi ssl 2048 bit (Secure Socket Layer 2048 bit Encryption) yang akan mengacak data transaksi, Firewall adalah  perangkat  yang  digunakan  untuk  mengontrol  akses  terhadap siapapun  yang  memiliki  akses  terhadap  jaringan  privat  dari  pihak  luar, Firewall sebagai sistem pengatur komunikasi antar dua jaringan yang berlainan, keamanan ini ada pada Aplikasi Mobile Banking Bank Mandri saja, Verifikasi User Dengan User  Id & Pin  Ser  Id dan  Pin  Internet  Banking  merupakan  sandi  rahasia  yang diberikan  kepeda  nasabah  sebagai  kewenanagan  penggunaan  Internet  Banking, Auto  Log  Off adalah  keluar  dari  Aplikasi Mobile  Banking,  Notifikasi Melalui Email suatu  sistem  notifikasi  atau  pemberitahuan  yang  dikirim  melalui  apabila terjadi  suatu  berita  pesanan, Notifikasi Melalui  Nomor  Hp  merupakan  fasilitas yang  dapat  dinikmati  asabah  untuk  melakukan  transaksi  dengan  bank  melalui telepon.  Layanan  ini  mengharuskan  nasabah  berinteraksi  dengan Customer Service Operator  Bank,  Menggunakan  Token  Untuk  Verifikasi Transaksi alat pengaman  untuk  melakukan  transaksi  yang  berupa Hardware, Aktivasi  produk
fisik secara online untuk internet umum yaitu proses mendapatkan kode verifikasi maupun account yang sah.
Dari  penjelasan  diatas  maka  dapat  di  bandingkan  bahwa  Bank  Mandiri mempunyai  8  item  keamanan  yang  diberikan  untuk  pengguna  Aplikasi Mobile Banking Bank Mandiri, sedangkan Mobile Banking Bank Syariah Mandiri hanya ada  2  item  keamanan  yaitu:  Verifikasi User  Id dengan User  Id dan  pin  serta Aktivasi. Sehingga keamanan Mobile Banking Bank Mandiri lebih aman daripada Mobile Banking Bank Syariah Mandiri.
Mobile Banking Berdasarkan Perspektif Syariah Dari  anaslisa  data  dijelaskan  bahwa  dalam  transaksi Mobile  Banking yang terbukti  aman  dengan  adanya  sistem  proteksi  yang  berlapis  serta  memiliki perlindungan hukum. Dalam akad perjanjiam Mobile Banking telah sesuai dengan syarat sahnnya perjanjian dengan terpenuhinya rukun dan syarat akad (perjanjian). Mobile Banking GPRS (MBG) salah satunya sudah menjadi solusi untuk transaksi tersebut.  Produk  tersebut  dalam  aplikasinya  menggunakan  akad  wakalah  disertai imbalan/fee terhadap penggunaan layanan jasanya, yang berpedoman pada Fatwa DSN-MUI  No.10/DSN-MUI/IV/2000  tentang  wakalah.  Pertama,  bank  bertindak sebagai  wakil  dari  nasabah:  kedua,  bank  bertindak  sebagai  wakil  dari  provider untuk  melakukan  suatu  pekerjaan  kemudian  bank  mendapatkan  imbalan/fee  atas pekerjaan  yang  dilakukan. Pada  proses  pengambilan  fee  perbankan  MUI mensyaratkan  diperbolehkan  mengambil fee  selama  tidak  memberatkan  nasabah, dan  pada  bank  syariah  pengambilan  fee  bedasarkan  perhitungan  nominal  dari keseluruhan pembiayaan.
Al-Quran  dalam  surat  Al-Isra  Ayat  35 menggariskan  bawah  sebuah transaksi hanya sah apabila setiap pihak yang terlibat dalam transaksi memenuhi kewajiban yang  berkaitan  dengan  konsekuensi  sebuah  transaksi.  Misalnya  dalam  transakasi yang  berbentuk  akad  jual  beli,  seorang  pembeli  harus  membyar  sejumlah  harga yang  disepakati,  sementara  penjual  harus  menyerahakan  barang  yang  dijualnya kepada  pembeli. Begitu  juga  dengan  demikian  seseorang  dapat    mengakses  atau melakukan transaksi Mobile Banking sah apabila setiap pihak yang terlibat dalam transaksi  memenuhi  kewajiban  yang  berkaitan  dengan  konsekuensi  sebuah transaksi.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  dari  analisis  data Mobile  Banking Bank  Syari’ah  Mandiri  Kantor Cabang  Pembantu  Bengkalis  dengan  Bank  Mandiri  Kantor  Cabang  Bengkalis maka penulis dapat menyimpulkan yaitu:
1. Keunggulan Mobile  Banking Bank  Syariah  Mandiri  adanya  fitur  berbasis islam  pada  aplikasi Mobile  Banking yaitu  tausiah  dan  jadwal  waktu  sholat, kemudian  terdapat  tarif  layanan  yang  lebih  murah  akan  tetapi  untuk  fitur lainnya  masih  belum  lengkap. Mobile  Banking pada  Bank  Mandiri  sudah lengkap pada fiturnya akan tetapi untuk tausiah dan jadwal waktu sholat tidak ada dan terdapat tarif layanan yang lebih mahal.
2. Mobile  Banking Bank  Mandiri  lebih  baik  dari  pada Mobile  Banking Bank Syariah  Mandiri  karena  fitur-fiturnya  lebih  lengkap.  Kemudian  tarif  pada aplikasi Mobile  Banking Bank  Mandiri  lebih  banyak  tidak  berbayar  (gratis)
dibanding  aplikasi Mobile  Banking Bank  Syariah  Mandiri.  Jumlah  pengguna aplikasi Mobile  Banking Bank  Mandiri  KC  Bengkalis  lebih  banyak  di bandingkan Bank Syariah Mandiri KCP Bengkalis. Dari segi keamanan yang diberikan  oleh  aplikasi Mobile  Banking Bank  Mandiri  lebih  lengkap keamanannya dari pada Bank Syariah Mandiri.
3. Aplikasi Mobile  Banking bila  ditinjau  secara  islam  boleh  dilakukan  karena tidak  menimbulkan  kemudharatan  melainkan  suatu  hal  yang  mendatangkan banyak  keuntungan,  nasabah  bisa  melakukan  transaksi  kapan  pun  dan dimanapun.

## DAFTAR PUSTAKA
Amanullah, Bastia. 2014. Pengaruh Persepsi Manfaat, Kemudahaan
Penggunaan,  Dan  Kepercayaan  Terhadap  Sikap  Positif  Penggunaan Layanan  Mobile Bangking  Semarang .  Skripsi.  Semarang:  Program  Sarjana Universitas Diponegoro.
Angraini.  2012. Analisis  Perbandingan  Kinerja  Keuangan  Perbankansyariah Dengan  Perbankan  Konvensional  (Periode  2002-2011) .  Skripsi.  Makasar: Program Sarjana Universitas Hasanuddin.
Antonio, Muhammad Syafi’i. 2008. Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek . Jakarta: Gema Insani.
Asmara,  Alit  dan  Jaya.  2017. Branchless  Banking .  Jakarta  Selatan:  Penerbit Expose PT Mizan Publika.
Echols, M. Jhon. 2014. Kamus Inggris Indonesia . Jakarta: PT Gramedia. Edwar.  2015.  “ Mobile  Banking Berbasiskan Android Untuk  Mendukung Pengembangan E-Commerce ” . Jurnal . Denpasar : STIKOM Bali. Ekavidiaz . 2014.  “Internet  Banking  di  Indonesia”. Jurnal .  Bank  dan  Lembaga Keuangan Non Bank.
Hasibuan, Malayu SP. 2015. Dasar-Dasar Perbankan, Jakarta: PT Bumi Aksara. Hendarsyah,  Decky.  2012.  “Keamanan  Layanan  Internet  Banking  Dalam Transaksi Perbankan”. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, Vol.1 No.1 . STIE Syariah Bengkalis. Idrus, Muhammad. 2009. Metode Penelitian Ilmu Sosial . Yogyakarta: Erlangga. Imaz.  2012. Permasalahan  Mobile  Banking  Yang  Terjadi  Pada  Perbankan Indonesia diakses dari https://imazshare.wordpress.com. Iskandar. 2010. Metodologi Penelitian Pendidikan dan Sosial. Jakarta: GP Press. Jumaini. 2012. Sistem Layanan Mobile Bangking Dalam Menarik Nasabah Pada PT.  Bank  Syari’ah  Mandiri  Pekanbaru  Ditinjau  Menurut  Ekonomi  Islam . Skripsi. Riau: Program Sarjana Universitas Islam Negeri.
Kementrian  Agama  RI.  2004. Al-Qur’an  dan  Terjemahannya ,  Bandung: Perumahan Bumi Adipura.
Karim, Adiwarman, Bank Islam, Analisi Fiqih dan Keuangan , Ed.3, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.
Machmud, Amir dan Rukmana. 2010. Bank Syari’ah Teori, Kebijakan, Dan Studi Empiris Di Indonesia . Jakarta: Penerbit Erlangga.
Mardani.  2015. Aspek  Hukum  Lembaga  Keungan  Syariah  Di  Indonesia. Jakarta: Prenada Media Group.
Muhammad. 2014. Manajemen Dana Bank Syariah . Jakarta: Rajawali Pers. Pradja, Juhaya S. 2012. Ekonomi Syariah. Bandung: Pustaka Setia. Robbiyansyah, Reza. 2014. “ Internet Banking ” diakses digilib.uinsby.ac.id/1090/bab2.pdf
Sebayang,  Aldhisa  Amanda.  2017. Pengaruh  Resiko,  Kemudahaan  Penggunaan, Kepercayaan,  Dan  Electrinic  Word  Of  Mouth  Terhadap  Penggunaan Layanan  Mobile  Banking. Skripsi . Lampung:  Program  Sarjana  Universitas Lampung.
Silvia,  Maya  Angela.  2014. Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Minat  Nasabah Yang  Menggunakan  Internet  Bangking  Pada  PT  Bank  Rakyat  Indonesia (Persero)  Tbk,  Cabang  Ahmad  Yani  Makasar .  Skripsi:  Universitas Hassanudin.
Siregar,  Syofian.  2014. Metode  Penelitian  Kuantitatif .  Jakarta:  Prenadamedia Group.
Sjahdeini,  Sutan  Remy.  2014. Perbankan  Syariah,  Produk-Produk  dan  Aspek- Aspek Hukumnya Jakarta: Prenada Media Group. Sulistriyani,  Suci.  2013.  “Pengaruh  Minat  Individu  terhadap  Penggunaan Mobile Banking ”. Jurnal . Universitas Brawijaya. Teguh,  Muhammad.  2005. Metodologi  Penelitian    Ilmu  Ekonomi .  Jakarta:  Raja Grafindo Persada.
Tiwari,  Rajnish  dan  Buse,  Stephan.  2007. Prospek  Perdagangan  Bergerak: Analisis Peluang Strategis di Sektor Perbankan , Hamburg University Press. Tony  Marezco. Sejarah  Internet  Banking .  (https://tonnymarezco.wordpres.com) Artikel. Akses 17 Januari 2018.
Trisni, 2012. Tinjauan Hukum Islam Terhadap SMS Banking. (eprints.ums.ac.id). Akses 4 Januari 2018
Wardhana,  Aditya.  2015.  “Pengaruh  Kualitas  Layanan Mobile  Banking ( M- Banking )    Terhadap  Kepuasan  Nasabah  Di  Indonesia” .  DeReMa  Jurnal Manajemen Vol 10 No. 2 . Universitas Pelita Harapan. Wibiadila,  Ikbar.  2016. Pengaruh  Kegunaan,  Kemudahan,  Reisko  Dan  Kualitas Layanan  Terhadap  Minat  Nasabah  Dalam  Menggunakan  Mobile  Banking . Skripsi . Surakarta: Program Sarjana Universitas Muhammadiyah. https://www.syariahmandiri.co.id http://www.bankmandiri.co.id