## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe

## Pengaruh Literasi Keuangan dan Tingkat Pendapatan Terhadap Perilaku Menabung Pada Guru

## Dwi Pertiwi Anggraini
Fakultas Ekonomi Dan Bisnis, Program Studi Manajemen Retail, Universitas Budi Darma, Medan Jl. Sisingamangaraja No.338, Siti Rejo I, Kec. Medan Kota, Kota Medan, Sumatera Utara, Indonesia
Email: dwipertiwi62@gmail.com
Email Penulis Korespondensi: dwipertiwi62@gmail.com Submitted: 28/05/2024 ; Accepted: 30/06/2024 ; Published: 30/06/2024
Abstrak −Literasi keuangan dan tingkat  pendapat  memiliki  pengaruh yang penting terhadap perilaku menabung seseorang. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh literasi keuangan dan tingkat pendapatan terhadap minat perilaku menabung pada guru. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh guru di SMP Negeri Batang Kuis dengan  sampel  sebanyak  20  orang  guru  yang  diambil  secara  acak.  Teknik  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini  adalah  dengan menggunakan kuesioner. Dan teknik analisis data yang digunakan dengan melakukan analisis regresi linier berganda dengan SPSS V.22.  Hasil  penelitian  ini  secara  parsial  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku menabung. Hal ini dapat terlihat bahwa nilai thitung untuk variabel literasi keuangan 1,034 < ttabel = 1,729 dan nilai signifikan 0.005 < 0.05, maka Ho ditolak dan Ha diterima. Begitupun dengan tingkat pendapatan. Hasil penelitian ini secara parsial menyatakan bahwa tingkat pendapatan berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku menabung. Hal ini dapat terlihat bahwa nilai thitung untuk variabel  tingkat  pendapatan  0,240  <  ttabel  =  1,729 dan nilai  signifikan  0.005  <  0.05,  maka  Ho  ditolak  dan  Ha diterima.  Dan  hasil penelitian ini secara simultan menyatakan bahwa literasi keuangan dan tingkat pendapatan secara bersama-sama berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku menabung pada guru di SMP Negeri Batang Kuis. Hal ini dapat terlihat bahwa nilai Fhitung = 7,537 lebih besar dari nilai Ftabel = 3,55.
Kata Kunci: Literasi Keuangan; Tingkat Pendapatan; Perilaku Menabung; Guru
Abstract −Financial literacy and level of income have an important influence on a person's saving behavior. The purpose of this study was  to  determine  the  effect  of  financial  literacy  and  income  levels  on  teachers'  interest  in  saving  behavior.  This  research  uses quantitative  methods.  The  population  in  this  study  were  all  teachers  at  Batang  Kuis State  Junior High  School  with  a  sample  of  20 teachers  who  were  taken  randomly.  The  data  collection  technique  in  this  study  was  to  use  a  questionnaire.  And  the  data  analysis technique  used  is  by  performing  multiple  linear  regression  analysis  with  SPSS  V.22.  The  results  of  this  study  partially  state  that financial literacy has a positive and significant effect on saving behavior. It can be seen that the tcount value for the financial literacy variable is 1.034 < ttable = 1.729 and a significant value is 0.005 <0.05, then Ho is rejected and Ha is accepted. The same goes for income levels. The results of this study partially state that the level of income has a positive and significant effect on saving behavior. It can be seen that the tcount value for the income level variable is 0.240 < ttable = 1.729 and a significant value is 0.005 <0.05, then Ho is rejected and Ha is accepted. And the results of this study simultaneously state that financial literacy and income levels together have a positive and significant effect on saving behavior of teachers. It can be seen that the value of Fcount = 7.537 is greater than the value of Ftable = 3.55.
Keywords: Financial Literacy; Income Level; Saving Behavior; Teacher

## 1. PENDAHULUAN
Perekonomian  setelah  pandemi  Covid  19  mulai  mengalami  perkembangan.  Hal  ini  membuat  setiap  individu  harus memiliki pengetahuan dan kemampuan yang cukup untuk mengelola sumber keuangan dan kekayaan yang dimilikinya. Dari pengelolaan sumber keuangan dan kekayaan tersebut akan menghasilkan suatu minat dalam bentuk apakah sumber tersebut akan dialokasikan. Menabung merupakan salah satu bentuk pengelolaan keuangan dengan menyisihkan sebagian harta  untuk  memenuhi  suatu  kebutuhan  dengan  tujuan  tertentu.  Namun  kesadaran  menabung  dikalangan  masyarakat Indonesia ini masih rendah. Sebagian masayarakat Indonesia menganggap bahwa menabung hanya perlu dilakukan ketika mereka  memiliki  uang  lebih.  Padahal  dengan  mengalokasikan  sebagian  uang  setelah  semua  kebutuhan  tercukupi, menabung dapat dilakukan walaupun dalam jumlah kecil. Menurut sebagian besar individu, menabung dilakukan ketika terdapat  pendapatan  berlebih  setelah  semua  kebutuhan  terpenuhi.  namun  ada  juga  individu  yang  beranggapan  bahwa menabung merupakan sebuah kegiatan yang wajib dilakukan sebagai bentuk jaga jaga apabila terdapat kondisi darurat yang tidak terpikirkan di masa yang akan datang (Lusiana, 2020).
Perilaku  menabung  adalah  kegiatan  rutin  seseorang  dalam  menyisihkan  sebagian  pendapatan  untuk  disimpan supaya dapat mencapai suatu tujuan di masa depan (Raszad & Purwanto, 2021). Terdapat faktor yang bisa menjadikan seseorang untuk berperilaku menabung yakni faktor literasi keuangan dan tingkat pendapatan.
Literasi keuangan merupakan suatu pengetahuan, keterampilan, dan keyakinan yang dapat mempengaruhi perilaku atau sikap seseorang, dalam mengelola keuangan menjadi lebih baik lagi (www.jurnal.id, 2021). Hasil Survei Nasional Literasi Dan Inklusi Keuangan (SNLIK) Tahun 2022 menunjukkan indeks literasi keuangan masyarakat Indonesia sebesar 49,68 persen, naik dibandingkan dengan tahun 2019 yang hanya 38,03 persen (www.ojk.go.id, 2022). Literasi keuangan menjadi kebutuhan dasar setiap orang agar terhindar dari masalah dalam pengelolaan keuangan. Jika seseorang sudah memiliki pengetahuan dan pemahaman mengenai keuangan, maka orang tesebut akan mampu mengelola keuangannya dengan baik.

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Faktor lainnya yang dianggap dapat berpengaruh terhadap perilaku menabung adalah tingkat pendapatan. Tidak semua pendapatan masyarakat digunakan berlebihan seperti belanja kebutuhan yang tidak penting atau konsumtif. Tetapi sebagian pendapatan akan ditabung, oleh karena itu keinginan untuk selalu menabung pada masyarakat akan cenderung meningkat sesuai dengan tingkat pendapatan yang diperoleh (Bukhari, Bintang, & Wibowo Noor Fikri, 2021).
Penelitian  ini  akan  dilakukan  pada  Guru-Guru  di  SMP  Negeri  1  Batang  Kuis,  terdiri  dari  Guru  PNS  dan  guru honorer. Dimana berdasarkan hasil observasi awal peneliti melalui wawancara, bahwa literasi keuangan para guru masih rendah. Pendapatan mereka tersebut mereka gunakan untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari saja. Dan hanya sebagian yang menyisihkan uangnya untuk menabung. Mereka tidak membuat anggaran pengeluaran dan pemasukan setiap hari, sehingga mereka merasa uang yang dimiliki cepat habis. Hal ini terlihat dalam tabel hasil observasi berikut ini.
Tabel 1. Hasil Observasi Awal
No. Pertanyaan Jumlah Ya Tidak 1 Saya menabung untuk masa depan. 55% 45% 2 Saya  menyisihkan  uang  secara  teratur untuk  hal-hal  yang  tidak  terduga dikemudian hari. 40% 60% 3 Saya selalu membuat anggaran pengeluaran dan pemasukan setiap hari. 10% 90% 4 Saya  membandingkan  dengan  cermat harga produk sebelum membeli. 85% 15% 5 Pendapatan yang saya peroleh lebih dari Rp. 2.000.000,-/Bln. 80% 20%
Penelitian mengenai pengaruh literasi keuangan dan tingkat pendapatan terhadap perilaku menabung sudah pernah dilakukan oleh beberapa peneliti sebelumnya. Seperti dalam penelitian yang dilakukan oleh Rikayanti yang menyatakan bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  perilaku  menabung  (Rikayanti  &  Listiadi,  2020).  Hasil penelitian yang dilakukan oleh Lusiana juga menyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap perilaku  menbung  pegawai  negeri  sipil,  tingkat  pendapatan  berpengaruh  positif  tidak  signifikan  terhadap  perilaku menabung pegawai negeri sipil  (Lusiana, 2020). Dan penelitian yang dilakukan oleh Wahjudi menyatakan bahwa literasi finansial  tidak  memberikan  dampak  kepada  perilaku  menabung  mahasiswa  (Putri  &  Wahjudi,  2022).  Hasil  penelitian sebelumnya  mengenai  literasi  keuangan,  tingkat  pendapatan  terhadap  perilaku  menabung  masih  sangat  beragam. Penelitian  ini  ditujukan  kepada  guru-guru  di  SMP  Negeri  1  Batang  Kuis.  Penenlitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui pengaruh literasi keuangan dan tingkat pendapatan terhadap perilaku menabung para guru di SMP Negeri 1 Batang Kuis.

## 2. METODE PENELITIAN

## 2.1 Kerangka Konseptual Penelitian
Jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian  kuantitatif.  Metode  kuantitatif  digunakan  untuk  mengukur  pengaruh  Literasi Keuangan  dan  Tingkat  Pendapatan  Perilaku  Menabung  Para  Guru  SMP  Negeri  Batang  Kuis.  Metode  penelitian  yang digunakan  adalah  metode  analisis  regresi  linier  berganda.  Regresi  linier  berganda  merupakan  model  persamaan  yang menjelaskan  hubungan  satu  variabel  tak  bebas/  response  (Y)  dengan  dua  atau  lebih  variabel  bebas/  predictor  (X1, X2,…Xn) (Yuliara, 2016). Berikut gambar 1 yang merupakan kerangka dasar penulis melakukan penelitian.

## Gambar 1. Kerangka Konseptual Penelitian

## 2.2 Deskripsi Operasional Variabel

## 2.2.1 Literasi Keuangan
Variabel X1 yang digunakan dalam penelitian ini adalah Literasi Keuangan. Literasi keuangan merupakan suatu hal yang penting  untuk  diketahui.  Literasi  keuangan  adalah  pengetahuan  (knowledge),  keterampilan  (skill),  keyakinan (comfidence)  yang  mempengaruhi  sikap  (attitude),  dan  perilaku  keuangan  (behavior)  seseorang  untuk  meningkatkan
Perilaku Menabung (Y)
Tingkat Pendapatan
(X2)
Literasi
Keuangan (X1)

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
kualitas pengambilan keputusan dan pengelolaan keuangan dalam rangka mencapai kesejahteraan (www.ojk.go.id, 2022). Literasi  keuangan  yang  rendah  akan  berdampak  pada  pembuatan  keputusan  dalam  kehidupan  sehari-hari.  Pembuatan keputusan yang salah akan berakhir pada pengelolaan keuangan yang buruk (Ningtyas, 2019).

## 2.2.2 Tingkat Pendapatan
Variabel X2 dalam penelitian ini adalah Tingkat Pendapatan. Pendapatan  merupakan suatu imbalan atas jasa atau upah imbalan yang diberikan sebagai tenaga kerja atas keikutsertaan dan keterlibatannya dalam produksi penciptaan barang maupun jasa (Tho’in & Marimin, 2019). Sehingga pendapatan yang diterima oleh setiap individu dapat dipergunakannya untuk  memenuhi  kebutuhan  sehari-hari.  Tingkat  pendapatan  adalah  penghasilan  pribadi  yang  dikenal  sebagai  laba sebelum pajak dan digunakan dalam perhitungan laba kotor disesuaikan individu untuk tujuan pajak penghasilan (Ida dan Dwinta dalam (Lusiana, 2020)).

## 2.2.3 Perilaku Menabung
Menurut Yasid  (dalam (Lusiana, 2020)), perilaku menabung dapat diartikan  sebagai tujuan menabung, cara seseorang menabung,  frekuensi  menabung,  jumlah  tabungan  dan  rasio  menabung  dibandingkan  dengan  pendapatannya.  Setiap individu  memiliki  karakteristik  dan  kecenderungan  menabung  yang  berbeda-beda.  Perilaku  menabung  salah  satunya dapat dipengaruhi oleh pola konsumsi masyarakat.  Sementara masyarakat di Indonesia sendiri dikenal besarnya tingkat konsumtif dan berakibat pada keinginan untuk menabung yang kurang (Rikayanti & Listiadi, 2020).

## 2.3 Populasi Dan Sampel
Populasi menurut Sugiyono dalam (Roflin, Liberty, & Pariyana, 2021) merupakan wilayah generalisasi yang terdiri atas objek  /  subjek  yang  mempunyai  kualitas  dan  karakteristik  tertentu  yang  ditetapkan  oleh  peneliti  untuk  di  pelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh guru di SMP Negeri Batang Kuis. Teknik yang digunakan dalam pengambilan sampel dalam penelitian ini adalah secara acak, sehingga sampel dalam penelitian ini adalah 20 orang guru.

## a. Teknik Pengumpulan Data
Dalam penelitian ini akan digunakan teknik pengumpulan data menggunakan teknik wawancara sebagai observasi awal dan menggunakan kuesioner. Kuesioner atau angket merupakan teknik pengumpulan data yang dilakukan dengan cara memberi  seperangkat  pertanyaan  atau  pernyataan  tertulis  kepada  responden  untuk  dijawab.  Menurut  Sugiyono  dalam (Roflin,  Liberty,  &  Pariyana,  2021)  teknik  pengumpulan  data  adalah  penelitian  lapangan  (Field  Research)  dilakukan dengan  cara  mengadakan  peninjauan  langsung  pada  isntansi  yang  menjadi  objek  untuk  mendapatkan  data  primer  dan sekunder.

## b. Teknik Analisis Data

## 2.b.1 Uji Validitas
Menurut (Sugiyono, 2017) uji validitas menunjukkan derajat ketepatan antara data yang sesungguhnya terjadi pada objek dengan data yang dikumpulkan oleh peneliti. Uji validitas ini dilakukan untuk mengukur apakah data yang telah didapat setelah  penelitian  merupakan  data  yang  valid  atau  tidak,  dengan  menggunakan  alat  ukur  yang  digunakan  (kuesioner). Pengujian validitas ini dilakukan dengan menggunakan program SPSS 22.0 for windows dengan kriteria berikut : a. Jika rhitung > rtabel maka pernyataan tersebut dinyatakan valid.
b. Jika rhitung < rtabel maka pernyataan tersebut dinyatakan tidak valid.
c. Nilai rhitung dapat dilihat pada kolom corrected item total correlation.

## 2.5.2 Uji Reliabilitas
Menurut (Sugiyono, 2017) uji reliabilitas adalah sejauh mana hasil pengukuran dengan menggunakan objek yang sama, akan menghasilkan data yang sama. Uji reliabilitas ini dilakukan pada responden sebanyak 20 guru, dengan menggunakan pertanyaan yang telah dinyatakan valid dalam uji validitas dan akan ditentukan reliabilitasnya. Menggunakan program SPSS 22.0 for windows, variabel dinyatakan reliabel dengan kriteria berikut : a. Jika nilai Cronbach’s Alpha > 0,6 maka reliabel. b. Jika nilai Cronbach’s Alpha < 0,6 maka tidak reliabel. Variabel dikatakan baik apabila memiliki nilai Cronbach’s Alpha > dari 0,6.

## 2.5.3 Uji Asumsi Klasik
Dalam  menguji  atau  menggunakan  uji  regresi,  harus  melalui  persyaratan  analisis  regresi,  yang  sering  disebut  dengan asumsi klasik. Uji asumsi klasik ini terdiri dari uji normalitas, uji multikolinearitas dan uji heteroskedastistas. Sebagai pengujian data tersebut digunakan program SPSS 22.0.

## 2.5.4 Uji Regresi Linier Berganda
Analisis regresi digunakan untuk mengidentifikasi dan mengukur pengaruh variabel lingkungan kerja dan komitmen kerja terhadap variabel motivasi kerja. Berikut ini adalah model analisis regresi yang digunakan :

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Y = a + b1X1 + b2X2 + e (1) Keterangan : Y
= Perilaku Menabung a = Konstanta b1 = Koefisien Literasi Keuangan b2 = Koefisien Tingkat Pendapatan X1 = Literasi Keuangan X2 = Tingkat Pendapatan e = Error

## 2.5.5 Uji t (Parsial)
Uji  ini  digunakan  untuk  mengevaluasi  sejauh  mana  pengaruh  variabel  independen  secara  individual  mempengaruhi variabel dependen. Dengan menggunakan uji-t kita dapat memperoleh informasi tentang signifikansi dari pengaruh setiap variabel independen secara terpisah terhadap variabel dependen. Kriteria penentuan hipotesis sebagai berikut : a) Jika p < 0,10 maka Ho ditolak dan Ha diterima.
b) Jika p > 0,10 maka Ho diterima dan Ha ditolak.

## 2.5.6 Uji F (Simultan)
Uji-F digunakan untuk menguji apakah terdapat pengaruh secara simultan antara variabel independen terhadap variabel dependen. Kriteria penentuan hipotesis sebagai berikut :
a) Jika p < 0,10 maka Ho ditolak dan Ha diterima. b) Jika p > 0,10 maka Ho diterima dan Ha ditolak.

## 2.5.7 Koefisien Determinasi (R2)
Koefisien Determinasi (Goodness of fit), adalah ukuran penting dalam regresi yang ditandai dengan R2. Tujuan analisis ini adalah untuk mengukur seberapa besar pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen. Nilai R2 digunakan untuk  menunjukkan  persentase  variasi  total  dari  variabel  dependen  yang  dapat  dijelaskan  oleh  variabel  independen. Dalam output SPSS, koefisien determinasi dilihat menggunakan adjusted R square.

## 3 HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1 Hasil Uji Validitas
Uji  validitas  instrumen  dilakukan  untuk  menunjukan  keabsahan,  ketepatan,  dan  kevalidan  dari  instrumen  yang  akan dipakai  sebagai  alat  ukur  variabel  penelitian.  Uji  validitas  instrumen  dilakukan  dengan  menggunakan  rumus  Pearson Product Moment. Adapun hasil uji validitas masing-masing item pernyataan pada setiap variabel yang terlihat pada tabel 2 berikut ini.
Tabel 2. Uji Validitas No Nilai rhitung Nilai rtabel Keterangan Literasi Keuangan (X) Tingkat Pendapatan (X2) Perilaku Menabung (Y) 1. 0,461 0,536 0,631 0,443 Valid 2. 0,450 0,701 0,495 0,443 Valid 3. 0,662 0,634 0,419 0,443 Valid 4. 0,715 0,621 0,599 0,443 Valid 5. 0,697 0,738 0,593 0,443 Valid 6. - - 0,694 0,443 Valid 7. 8. 9. 10. - - - - - - - - 0,621 0,473 0,558 0,532 0,443 0,443 0,443 0,443 Valid Valid Valid Valid
Dari tabel 2 dapat disimpulkan bahwa untuk masing-masing variabel memiliki nilai r hitung lebih besar dari 0.443, artinya bahwa semua indikator pada kuesioner tersebut dinyatakan valid.

## 3.2 Hasil Uji Reliabilitas
Uji  reliabilitas  dilakukan  untuk  mengetahui  kehandalan  item-item  pernyataan  yang  mewakili  setiap  variabel  untuk disebarkan kepada responden. “Instrumen dikatakan reliable jika suatu instrumen yang bila digunakan beberapa kali untuk mengukur objek yang sama, maka akan menghasilkan data yang sama (Sugiyono, 2017).

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Tabel 3. Uji Reliabilitas Cronbach's Alpha N of Items .747 20
Pada tabel 3 menunjukkan bahwa seluruh variabel memiliki nilai Cronbach Alpha > 0.6 sehingga kuesioner yang digunakan dalam penelitian ini dikatakan reliabel.

## 3.3 Hasil Asumsi Klasik

## 3.3.1 Uji Normalitas
Uji  normalitas  bertujuan  untuk  menguji  apakah  pada  model  regresi,  variabel  pengganggu  atau  residual  mempunyai distribusi normal atau tidak. Suatu data dinyatakan berdistribusi normal bila tingkat signifikansinya lebih besar dari 0,05. uji normalitas dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 4. Uji Normalitas Unstandardized Residual N 20 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 2.49503403 Most Extreme Differences Absolute .199 Positive .199 Negative -.138 Test Statistic .199 Asymp. Sig. (2-tailed) .638
Berdasarkan tabel 4 uji normalitas diketahui bahwa dinyatakan berdistribusi normal dengan nilai Asymp. Sig (2- tailed) yaitu 0,638 lebih besar dari 0,05.

## 3.3.2 Hasil Uji Multikolinieritas
Multikolinieritas merupakan suatu situasi dimana beberapa atau semua variabel bebas berkorelasi kuat. Jika nilai VIF- nya kurang dari 10 maka data tidak terdapat multikolinieritas. Uji mulikolinieritas dapat dilihat pada tabel 5 berikut:
Tabel 5. Uji Multikolinieritas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 (Constant) Literasi Keuangan 0,973  1,028 Tingkat Pendapatan 0,973  1,028 Perilaku Menabung 0,973  1,028
Melalui tabel 5 diketahui bahwa nilai VIF pada variabel literasi keuangan dan tingkat pendapatan lebih kecil dari 10 dan Tolerance lebih besar dari 0,100 sehingga dapat dinyatakan data tidak terjadi multikolinieritas.

## 3.3.3 Hasil Uji Heterokedastisitas
Untuk  menguji  ada  tidaknya  heteroskedastisitas  digunakan  uji-Glejser  yaitu  dengan  meregresikan  masing-masing variabel bebas terhadap nilai absolut dari residual. Jika nilai koefisien regresi dari masing-masing variabel bebas terhadap nilai  absolut  dari  residual  (error)  ada  yang  signifikan,  maka  kesimpulannya  terdapat  heteroskedastisitas.  Uji heteroskedastisitas dapat dilihat pada gambar berikut:

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Berdasarkan gambar 2 dan berdasarkan hasil pengujian dapat diketahui bahwa titik-titik menyebar di atas dan di bawah  atau  di  sekitar  0  pada  sumbu  Y  dan  titik-titik  tidak  berpola  sehingga  dapat  dinyatakan  tidak  terjadi  gangguan asumsi heteroskedastisitas.

## 3.4 Hasil Uji Regresi Linier Berganda
Analisis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  analisis  adalah  regresi  linier  berganda.  Uji  regresi  dilakukan  untuk mengetahui  pengaruh  ataupun  dampak  antara  variable  independent  terhadap  variable  dependent.  yang  mana.  hasil persamaan regresi linier berganda dalam pengujiannya menggunakan program SPSS. Dengan output dapat dilihat pada tabel 6 berikut:
Tabel 6. Regresi Linier Berganda Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 6.014 12.712 2.361 .030 LiterasiKeuangan(X1) .414 .401 .547 1.034 .316 TingkatPendapatan(X2) .096 .399 .257 .240 .814
a. Dependent Variable: PerilakuMenabung(Y)
Dari tabel 6, dapat diketahui bahwa nilai konstanta (a)  = 6,014, kofisien  regresi  literasi  keuangan  (β1) = 0,547 kofisien regresi tingkat pendapatan (β2) = 0,257, sehingga diperoleh persamaan regresi berganda :
Y = 6,014 + 0,547X1 + 0,257X2. (1)
Interpretasi terhadap persamaan tersebut adalah:
a Nilai 6,014 adalah nilai konstanta yang artinya ketika variabel literasi keuangan dan tingkat pendapatan adalah tetap maka besarnya perilaku menabung sebesar 6,014.
a. Nilai koefisien regresi β1 pada variabel literasi keuangan (X1) sebesar 0,547 memberikan arti bahwa bila faktor literasi keuangan naik sebesar 1 satuan dapat meningkatkan perilaku menabung sebesar 0,547.
b. Nilai koefisien regresi β2 pada variabel tingkat pendapatan (X2) sebesar 0,257 memberikan arti bahwa bila faktor tingkat pendapatan naik sebesar 1 satuan dapat meningkatkan perilaku menabung sebesar 0,257.

## 3.5 Uji t
Uji t bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel bebas secara parsial terhadap variabel terikat. Berdasarkan tabel 6 hasil output menunjukan hasil:
a. Variabel literasi keuangan (X1) diperoleh thitung = 1,034 < ttabel = 1,729. Maka keputusannya adalah Ha diterima dan Ho ditolak. Sehingga output ini menunjukan bahwa literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku menabung (Y). Output menunjukan bahwa hipotesis penelitian diterima.
b. Variabel  tingkat  pendapatan  (X2)  dengan  nilai  thitung  =  0,240  <  ttabel  =  1,729.  Maka  keputusannya  adalah    Ha diterima dan Ho ditolak. Sehingga output ini menunjukan bahwa tingkat pendapatan berpengaruh terhadap perilaku menabung (Y).

## 3.6 Uji F
Uji F bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel bebas secara simultan berpengaruh terhadap variabel terikat. Hasil uji F dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 7. ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 7.471 2 3.736 7.537 .594 b Residual 118.279 17 6.958 Total 125.750 19 a. Dependent Variable: PerilakuMenabung(Y)
b. Predictors: (Constant), TingkatPendidikan(X2), LiterasiKeuangan(X1)
Dari tabel 7 dapat diketahui nilai Fhitung = 7,537 lebih besar dari nilai Ftabel =  3,55 (df1 = 2; df2 = 18) sehingga dapat disimpulkan bahwa secara bersama-sama literasi keuangan (X1) dan tingkat pendapatan (X2) berpengaruh terhadap perilaku menabung (Y).

## 3.7 Uji Koefisien Determinasi
Koefisien determinasi (R²) pada intinya mengukur seberapa jauh kemampuan sebuah model menerangkan variasi variabel dependen. Nilai koefisien determinasi adalah antara nol dan satu.

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Tabel 8. Model Summary b Model  R  R Square Adjusted R Square  Std. Error of the Estimate 1 .244 .759 .051 2.638 a. Predictors: (Constant), TingkatPendidikan(X2), LiterasiKeuangan(X1) b. Dependent Variable: PerilakuMenabung(Y)
Untuk melihat besarnya pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat dilihat dari nilai R Square yaitu 0,759 sehingga  dapat  diketahui  bahwa  perilaku  menabung  dapat  dijelaskan  oleh  literasi  keuangan  dan  tingkat  pendapatan sebesar 75,9% dan sisanya dijelaskan oleh faktor lain sebesar 24,1% yang tidak diteliti dalam penelitian ini.

## 3.8 Pembahasan

## 3.8.1 Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Menabung
Hasil  penelitian  ini  secara  parsial  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap perilaku menabung pada guru di SMP Negeri Batang Kuis. Hal ini dapat terlihat bahwa nilai thitung untuk variabel literasi keuangan 1,034 < ttabel = 1,729 dan nilai signifikan 0.005 < 0.05, maka Ho ditolak dan Ha diterima.
Menabung adalah kegiatan menyisihkan sebagian pendapatan secara berkala dan menyimpan dananya untuk keperluan masa mendatang (https://www.ocbcnisp.com, 2021). Menabung tidak hanya dilakukan oleh kalangan anak-anak, namun menabung juga harus dilakukan oleh kalangan orang dewasa. Saat ini perilaku menabung orang Indonesia masih rendah. Dari banyaknya kebutuhan hingga gaya hidup konsumtif membuat seseorang sulit untuk menabung.
Literasi keuangan atau yang sering kita dengar dengan istilah “Melek Finansial” terus diperlukan agar seseorang dapat  mengelola  keuangannya  dengan  baik.  Literasi  keuangan  memiliki  manfaat  yaitu  1)  Literasi  keuangan  sebagai investasi. 2) Dapat memilih strategi dan keputusan yang tepat. 3) Mampu bertanggung jawab dengan keputusan keuangan yang diambil. 4) Literasi keuangan memengaruhi kekayaan finansial (sikapiuangmu.ojk.go.id., 2022). Dengan memahami literasi keuangan maka seseorang akan dapat memiliki keputusan yang tepat mengenai keuangannya. Seseorang dapat mulai menyisihkan sebagian uangnya untuk menabung.
Hasil penelitian ini  menjelaskan hasil  yang serupa dengan penelitian Brigitta  yang  menyatakan bahwa variabel literasi keuangan berpengaruh positif dan signifikan secara parsial terhadap perilaku menabung  (Brigitta, Widyastuti, & Fawaiq,  2022).  Hasil  penelitian  yang  telah  dilakukan  oleh  Rohmanto  menyatakan  bahwa  tingkat  literasi  keuangan berpengaruh secara parsial atau individu terhadap perilaku keuangan mahasiswa  (Rohmanto & Susanti, 2021), Dan hasil penelitian  juga  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  menabung. Sehingga  jika  seseorang  telah  memahami  literasi  keuangan  maka  seseorang  tersebut  dapat  memiliki  kemampuan pengelolaan keuangan dengan baik  (Mulyaningtyas, Soesatyo, & Sakti, 2020).

## 3.8.2 Pengaruh Tingkat Pendapatan Terhadap Perilaku Menabung
Hasil  penelitian  ini  secara  parsial  menyatakan  bahwa  tingkat  pendapatan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap perilaku menabung pada guru di SMP Negeri Batang Kuis. Hal ini dapat terlihat bahwa nilai thitung untuk variabel tingkat pendapatan 0,240 < ttabel = 1,729 dan nilai signifikan 0.005 < 0.05, maka Ho ditolak dan Ha diterima.
Tingkat pendapatan memiliki pengaruh terhadap perilaku menabung pada guru SMP Negeri Batang Kuis. Jika tingkat pendapatan seseorang tinggi maka seseorang tersebut semakin ingin untuk menabung, tetapi jika pendapatan seseorang rendah, ia akan merasa bahwa pendapatan tersebut hanya cukup untuk memenuhi kebutuhan sehari-harinya  saja tanpa bisa menabung.
Hasil  dari  penelitian  Fuadina  menyatakan  bahwa,  income  memiliki  pengaruh  positif  tidak  signifikan  terhadap perilaku  menabung  masyarakat  di  wilayah  Gerbangkertasusila    (Fuadina,  2021).  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  income tidak mempengaruhi perilaku menabung Masyarakat. Menurut hasil penelitian Doni Wwastawan dari tingkat pendapatan berpengaruh secara parsial terhadap minat menabung untuk beryadnya pada masyarakat Desa Tajun (Doni Swastawan & Dewi, 2021). Dan dalam penelitian  Agustin  menyatakan variabel pendapatan berpengaruh positif dan tidak  signifikan terhadap  perilaku  menabung  (Agustin,  2022).  Beberapa  penelitian  terdahulu  masih  memiliki  sedikit  perbedaan, dikarenakan objek penelitian juga berbeda-beda.

## 3.8.3 Pengaruh Literasi Keuangan Dan Tingkat Pendapatan Terhadap Perilaku Menabung
Hasil penelitian ini secara simultan menyatakan bahwa literasi keuangan dan tingkat pendapatan secara bersama-sama berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  menabung  pada  guru  di  SMP  Negeri  Batang  Kuis.  Hal  ini  dapat terlihat bahwa nilai Fhitung = 7,537 lebih besar dari nilai Ftabel = 3,55.
Literasi keuangan dan tingkat pendapat memiliki pengaruh yang penting terhadap perilaku menabung seseorang. Jika seseorang telah memiliki literasi keuangan yang baik serta tingkat pendapatan yang tinggi, maka seseorang tersebut akan mulai menabung untuk menyediakan dana di masa yang akan datang. Namun jika seseorang belum memiliki literasi keuangan yang baik dan tingkat pendapatannya rendah, maka seseorang tersebut belum merasa tertarik untuk menabung. Ia hanya akan memenuhi kebutuhan sehari-harinya saja tanpa mempersiapkan dana untuk masa yang akan datang.
Hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Pamungkas  Literasi  keuangan  berpengaruh  terhadap  perilaku  menabung pelaku UKM dengan arah positif  (Pamungkas, Mulyanto, & Andriani, 2021). Hasil penelitian lain yang dilakukan oleh Lusiana menyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap perilaku menabung pegawai negeri

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 5, No 2, June 2024, pp. 201−208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v5i2.5236 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
sipil, tingkat pendapatan berpengaruh positif tidak signifikan terhadap perilaku menabung pegawai negeri sipil  (Lusiana, 2020).

## 4 KESIMPULAN
Literasi  keuangan  dan  tingkat  pendapat  memiliki  pengaruh  yang  penting  terhadap  perilaku  menabung  seseorang.  Jika seseorang telah memiliki literasi keuangan yang baik serta tingkat pendapatan yang tinggi, maka seseorang tersebut akan mulai  menabung  untuk  menyediakan  dana  di  masa  yang  akan  datang.  Namun  jika  seseorang  belum  memiliki  literasi keuangan yang baik dan tingkat pendapatannya rendah, maka seseorang tersebut belum merasa tertarik untuk menabung. Hasil penelitian ini secara parsial menyatakan bahwa variabel literasi keuangan, variabel tingkat pendapatan berpengaruh terhadap perilaku menabung. Dan secara bersama-sama literasi keuangan dan tingkat pendapatan berpengaruh terhadap perilaku  menabung.  Penelitian  ini  masih  banyak  memiliki  keterbatasan.  Diharapkan  kepada  peneliti  selanjutnya  dapat melakukan penelitian sejenis dengan variabel yang lebih variatif lagi agar hasil yang diharapkan dapat maksimal.

## REFERENCES
Agustin,  S.  N.  (2022).  PENGARUH  PENDAPATAN,  LITERASI  KEUANGAN  DAN  GAYA  HIDUP  TERHADAP  PERILAKU MENABUNG  MASYARAKAT  DI  MASA  PANDEMI  COVID-19  (  Studi  Kasus  Masyarakat  Kecamatan  Rangkasbitung Kabupaten Lebak). eprints.uinsaizu.ac.id. Skripsi.
Brigitta, G. I., Widyastuti, U., & Fawaiq, M. (2022). Pengaruh Kontrol Diri, Sosialisasi Orang Tua, dan Literasi Keuangan terhadap Perilaku Menabung Siswa SMK.  Jurnal Bisnis, Manajemen, dan Keuangan Volume 3 No. 2 (2022), E-ISSN: 2722-9742, DOI: https://doi.org/10.21009/jbmk.0302.18.
Bukhari, E., Bintang, N., & Wibowo Noor Fikri, A. (2021). Pengaruh Tingkat Pendidikan Dan Pendapatan Terhadap Minat Menabung.
Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Manajemen, 17(1), 1-6.
Doni Swastawan, K., & Dewi, N. W. (2021). Pengaruh Tingkat Pendapatan, Suku Bunga, Religiusitas, dan Financial Attitude terhadap Minat Menabung untuk Beryadnya pada Masyarakat Desa Tajun. Jurnal Ilmiah Akuntansi dan Humanika, Vol. 11 No. 2, Mei – Agustus 2021. ISSN: 2599-2651. DOI: https://doi.org/10.23887/jiah.v11i2.39102, 206 - 215.
Fuadina,  K.  (2021).  PENGARUH  PENGETAHUAN  KEUANGAN,  TINGKAT  PENDAPATAN,  DAN  FINANCIAL  ATTITUDE TERHADAP PERILAKU MENABUNG MASYARAKAT DI WILAYAH GERBANGKERTOSUSILA DENGAN LOCUS OF CONTROL SEBAGAI VARIABEL MEDIASI (Skripsi). Repositori Universitas Hayam Wuruk PERBANAS. https://www.ocbcnisp.com. (2021). https://www.ocbcnisp.com. Retrieved from https://www.ocbcnisp.com. Lusiana,  F.  (2020).  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  DAN  TINGKAT  PENDAPATAN  TERHADAP  PERILAKU MENABUNG PEGAWAI NEGERI SIPIL DI KOTA SURABAYA DENGAN LOCUS OF CONTROL EKSTERNAL SEBAGAI VARIABEL MEDIASI. SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA (Skripsi).
Maisur, Arfan, M., & Shabri, M. (2015). PENGARUH PRINSIP BAGI HASIL,TINGKAT PENDAPATAN, RELIGIUSITAS DAN KUALITAS  PELAYANAN  TERHADAP  KEPUTUSAN  MENABUNG  NASABAH  PADA  BANK  SYARIAH  DI  BANDA ACEH. Jurnal Administrasi Akuntansi : Program Pascasarjana Unsyiah, ISSN 2302-0164, pp 1-8.
Mulyaningtyas,  I.  F.,  Soesatyo,  Y.,  &  Sakti,  N.  C.  (2020).  PENGARUH  PENGETAHUAN  TENTANG  BANK  SYARIAH  DAN LITERASI KEUANGAN TERHADAP MINAT MENABUNG SISWA DI BANK SYARIAH . Jurnal Ekonomi Pendidikan dan Kewirausahaan Vol. 8 No. 1, p-ISSN 2303-324X, e-ISSN 2579-387X, DOI: https://doi.org/10.26740/jepk.v8n1.p53-66, Hal. 53- 66.
Ningtyas, M. N. (2019). Literasi Keuangan Pada Generasi Milenial. Jurnal Ilmiah Bisnis Dan Ekonomi Asia, Volume 13 Number 1 (2019), 20-27.
Pamungkas, B. A., Mulyanto, H., & Andriani, M. (2021). Literasi Keuangan dan Pendapatan Usaha dalam Mempengaruhi Perilaku Menabung  Pelaku  UKM.  MASTER:  Jurnal  Manajemen  Strategik  Kewirausahaan,  Vol.  1  (2),  2021,  ISSN:  2723-701X,  DOI: https://doi.org/10.37366/master.v1i2.70, 205-212.
Putri, E. B., & Wahjudi, E. (2022). Pengaruh Literasi Finansial, Inklusi Keuangan, Teman Sebaya, dan Kontrol Diri terhadap Perilaku Menabung Mahasiswa. Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPAK) Vol. 10 No. 3 (2022), p-ISSN : 2337-6457, e-ISSN : 2722-7502.
Raszad,  S.  E.,  &  Purwanto,  E.  (2021).  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Perilaku  Menabung  (Studi  Pada  Mahasiswa  Perguruan Tinggi Negeri Di Kota Surabaya). Jurnal Ilmiah Manajemen Ubhara, Volume 3, No 2, Oktober 2021. ISSN 1858 -1358, E – ISSN 268.
Rikayanti,  V.,  &  Listiadi,  A.  (2020). Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Pembelajaran  Manajemen  Keuangan,  dan  Uang  Saku  Terhadap Perilaku Menabung. Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPAK), Vol.8 No. 3 (2020).
Roflin,  E.,  Liberty,  I.  A.,  &  Pariyana.  (2021).  POPULASI,  SAMPEL,  VARIABEL  DALAM  PENELITIAN  KEDOKTERAN. ISBN:9786236906866, 6236906866. Pekalongan, Jawa Tengah.: Penerbit NEM.
Rohmanto, F., & Susanti, A. (2021). PENGARUH LITERASI KEUANGAN, LIFESTYLE HEDONIS, DAN SIKAP KEUANGAN PRIBADI  TERHADAP  PERILAKU  KEUANGAN  MAHASISWA.  Jurnal  Ekonomi,  Bisnis  Dan  Manajemen  (ECOBISMA) Universitas Labuhanbatu Vol 8 No. 1 Tahun 2021, P-ISSN: 2477-6092, E-ISSN: 2620-3391, DOI: https://doi.org/10.36987/ecobi.v8i1.2057.
sikapiuangmu.ojk.go.id. (2022). sikapiuangmu.ojk.go.id. Retrieved from sikapiuangmu.ojk.go.id. Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Bisnis. Bandung, Jawa Barat, Indonesia: Alfabeta.
Tho’in,  M.,  &  Marimin,  A.  (2019).  Pengaruh  Tingkat  Pendapatan,  Tingkat  Pendidikan,  dan  Tingkat  Religiusitas  Terhadap  Minat Muzakki Membayar Zakat. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 5(03), 2019, 225-230. www.jurnal.id. (2021). www.jurnal.id. Retrieved from www.jurnal.id. www.ojk.go.id. (2022). www.ojk.go.id. Retrieved from www.ojk.go.id. Yuliara, I. M. (2016). Regresi Linier Berganda. Modul Universitas Udayana. Denpasar.