## PEMBIAYAAN GADAI EMAS KONVENSIONAL DAN SYARIAH
Oleh
Laily Nurhayati ( lailynurhayati@ymail.com ) Radjab Djamali ( radjabdjamali@yahoo.co.id )

## Abstract
Financing  system  used  in  gold  pawn  transactions  in  Indonesia  are  conventional  and shar’i.  Conventional  system  is  employed  only  by  pawnshops  owned  by  the  government, namely  “Pegadaian”.  Meanwhile,the  sharia  system  is  employed  by  sharia  private  banks, sharia  business  units,  and  sharia  pawnshops.  Gold  mortgage  finance  at  pawnshops  is calculated  based  on  the  loan  amount  multiplied  by  interest  multiplied  the  number  of  days. Meanwhile, gold mortgage finance at sharia pawnshops and sharia banks as well as Islamic business is calculated based on the estimated value (collateral/gold) multiplied by the interest multiplied by the number of days. The results obtained for the amount of financing (loans) is the  same,  but  smaller  nominal  interest  is  obtained  when  it  calculated  using  the  Islamic system. However, the numberof shariadebtors is still very small compared to the conventional debtors.
Keywords: Pawn, Gold, Estimates, Financing, Interest, Lease (Ijaroh)

## Abstrak
Pembiayaan  gadai  emas  yang  dilakukan  oleh  lembaga  keuangan  di  Indonesia menggunakan  prinsip  konvensional  dan  syariah.  Prinsipkonvensional  diterapkan  oleh  satu- satunya  lembaga  gadai  milik  pemerintah  yaitu  Pegadaian.  Sedangkan  prinsip  syariah diterapkan  oleh  bank  umum  syariah  atau  unit  usaha  syariah  dan  pegadaian  syariah. Perhitungan pembiayaan gadai emas pada pegadaian berdasarkan jumlah pinjaman dikalikan bunga  dikalikan  periode.  Sedangkan  perhitungan  pembiayaan  gadai  emas  pada  pegadaian syariah dan bank/unit usaha syariah berdasarkan nilai taksiran (jaminanemas) dikalikan biaya ujroh dikalikan periode. Hasil yang didapat untuk jumlah pembiayaan (pinjaman) yang sama nominalnya tetapi lebih kecil jumlah pelunasannya adalah perhitungan dengan menggunakan prinsip syariah. Namun begitu jumlah debitur gadai emas syariah masih sedikit dibandingkan dengan debitur gadai emas konvensional.
Kata Kunci: Pembiayaan, Gadai Emas, Konvensional, Syariah, Debitur

## 1. Pendahuluan
Pada masa Hindia Belanda sekitar tahun 1928-an sudah ada Undang-undang yang mengatur  tentang  bisnis  gadai.  Berdasar  Undang-undang  itu,  gadai  hanya  boleh dilakukan  oleh  negara.  Pegadaian  adalah  badan  usaha  milik  negara  yang  menyediakan dana (penyaluran uang pinjaman) atas dasar hukum gadai untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat terutama golongan menengah ke bawah (PP No 103 Tahun 2000).
Gadai  adalah  meminjam  uang  dalam  batas  waktu  tertentu  dengan  menyerahkan barang  sebagai  tanggungan,  jika  telah  sampai  pada  waktunya  tidak  ditebus,  barang  itu menjadi hak yang memberi pinjaman (kbbi.web.id).
Gadai adalah  suatu  hak  yang  diperoleh  seseorang  yang  berpiutang atas  suatu  barang bergerak, yang diserahkan kepadanya oleh seorang yang berutang atau oleh seorang lain atas namanya,  dan  memberikan  kekuasaan  kepada  orang  yang  berpiutang  itu  untuk  mengambil pelunasan  dari  barang  tersebut  secara  didahulukan  daripada  orang-orang  yang  berpiutang lainnya;  dengan  pengecualian  biaya  untuk  melelang  barang  tersebut,  dimana  seseorang  itu harus menggadaikan barangnya untuk mendapatkan uang (wikipedia.org).
Gadai  adalah  suatu  hak  yang  diperoleh  kreditur  atau  suatu  barang  bergerak  yang diserahkan  ke  padanya  oleh  debitur  atau  oleh  kuasanya,  sebagai  jaminan  atas  utangnya  dan yang  memberi  wewenang  kepada  kreditur  untuk  mengambil  pelunasan  piutang  dari  barang itu  dengan  mendahului  kreditur-kreditur  lain,  dengan  pengecualian  biaya  penjualan  sebagai pelaksanaan  putusan  atas  tuntutan  mengenai  kepemilikan  atau  penguasaan  dan  biaya penyelamatan barang itu, yang dikeluarkan setelah barang itu  diserahkan sebagai gadai dan yang harus didahulukan (pasal 1150 KUH perdata).
Bunga adalah imbal jasa atas pinjaman uang. Imbal jasa cipal . Persentase dari pokok utang yang dibayarkan sebagai imbal jasa (bunga) dalam suatu periode tertentu disebut "suku
bunga".  Suku  bunga  adalah harga  dari  penggunaan  uang  atau  bisa  juga  dipandang  sebagai sewa  atas  penggunaan  uang  untuk  jangka  waktu  tertentu.  Atau  harga  dari  meminjam  uang untuk  menggunakan  daya  belinya  dan  biasanya  dinyatakan  dalam  persen  (%) (wikipedia.org).
Bunga  bank  dapat  diartikan  sebagai  balas  jasa  yang  diberikan  oleh  bank  yang berdasarkan  prinsip  konvensional  kepada  nasabah  yang  membeli  atau  menjual  produknya. Bunga juga dapat diartikan sebagai harga yang harus dibayar kepada nasabah (yang memiliki simpanan) dengan yang harus dibayar oleh nasabah kepada bank (nasabah yang memperoleh pinjaman). (Kasmir, 2002)
Dalam kegiatan perbankan ada dua macam bunga, yaitu:
1) Bunga  Simpanan  yaitu  bunga  yang  diberikan  oleh  bank  sebagai  balas  jasa  kepada nasabah/kreditur yang menyimpan uangnya di bank. Dalam hal ini bank harus membayar bunga simpanan (tabungan, deposito dan lain-lain) kepada nasabah.
2) Bunga Pinjaman yaitu bunga yang diberikan oleh bank kepada para peminjam/debitursebagai  harga  yang  harus  dibayar  oleh  debitur  kepada  bank.  Contoh: bunga kredit.
Para  ulama  bersepakat,  hukum  gadai  secara  umum  diperbolehkan  (Fatwa  Dewan Syari’ah Nasional Nomor 25/Dsn-MUI/III/2002). Ini didasari beberapa dalil, di antaranya:
1) Firman Allah, QS. Al-Baqarah [2]: 283:
ٌةَض ْوُبْقَم ٌناَه ِرَف اًبِتاَك ا ْوُد ِجَت ْمَل َو  ٍرَفَس ىَلَع ْمُتْنُك  ْنِإ َو …
"Dan apabila kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak memperoleh seorang juru tulis maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang ..."
2) Hadis Nabi riwayat al-Bukhari dan Muslim dari 'Aisyah r.a., ia berkata:
َمَّلَس َو ِهْيَلَع ُالله ىَّلَص ِالله َل ْوُس َر َّنَأ .ٍدْيِدَح  ْنِم اًع ْرِد ُهَنَه َر َو ٍلَجَأ ىَلِإ ٍٍّيِد ْوُهَي  ْنِم اًماَعَط ى َرَتْشا
"Sesungguhnya Rasulullah s.a.w. pernah membeli makanan dengan berutang dari seorang Yahudi, dan Nabi menggadaikan sebuah baju besi kepadanya."
Gadai  syariah  (rahn)  adalah  menahan  salah  satu  harta  milik  nasabah  (rahin)  sebagai barang  jaminan  (marhum)  atas  utang/pinjaman  (marhun  bih)  yang  diterimanya.  Marhun tersebut  memiliki  nilai  ekonomis.  Dengan  demikian,  pihak  yang  menahan  atau  penerima gadai (murtahin) memperoleh jaminan untuk dapat mengambil kembali seluruh atau sebagian piutangnya (Antonio, 2001).
Ar-Rahnu  adalah  menjadikan  barang  yang  mempunyai  nilai  harta  (nilai  ekonomis) sebagai jaminan hutang, hingga pemilik barang yang bersangkutan boleh mengambil hutang. Ar-Rahn  berarti  juga  pledge  atau  pawn  (gadai),  yaitu  kontrak  atau  akad  penjaminan  dan mengikat  saat  hak  penguasaan  atas  barang  jaminan  berpindah  tangan.  Dalam  kontrak tersebut,  tidak  terjadi  pemindahan  kepemilikan  atas  barang  jaminan.  Atau  dengan  kata  lain, merupakan akad penyerahan barang dari nasabah kepada bank sebagai jaminan sebagian atau seluruhnya  atas  hutang  yang  dimiliki  nasabah.  Dengan  demikian,  pemindahan  kepemilikan atas  barang  hanya  terjadi  dalam  kondisi  tertentu  sebagai  efek  atau  akibat  dari  kontrak (Edukasi Syariah, Bank Syariah Mandiri).

## Ketentuan Umum Rahn (Fatwa DSN, 2002)
1) Murtahin (penerima  barang)  mempunyai  hak  untuk  menahan Marhun (barang)  sampai semua utang Rahin (yang menyerahkan barang) dilunasi.
2) Marhun dan manfaatnya tetap  menjadi  milik Rahin. Pada  prinsipnya, Marhun tidak  boleh dimanfaatkan oleh Murtahin kecuali seizin Rahin, dengan tidak mengurangi nilai Marhun dan  pemanfaatannya  itu  sekedar  pengganti  biaya  pemeliharaan  dan perawatannya.
3) Pemeliharaan  dan penyimpanan Marhun pada  dasarnya  menjadi  kewajiban Rahin, namun dapat  dilakukan  juga  oleh Murtahin, sedangkan  biaya  dan  pemeliharaan  penyimpanan tetap menjadi kewajiban Rahin .
4) Besar  biaya pemeliharaan dan  penyimpanan Marhun tidak  boleh  ditentukan  berdasarkan jumlah pinjaman.
5) Penjualan Marhun
a. Apabila  jatuh  tempo, Murtahin harus  memperingatkan Rahin untuk  segera  melunasi utangnya.
b. Apabila Rahin tetap tidak dapat melunasi utangnya, maka Marhun dijual paksa/dieksekusi melalui lelang sesuai syariah.
c. Hasil  penjualan Marhun digunakan  untuk  melunasi  utang,  biaya  pemeliharaan  dan penyimpanan yang belum dibayar serta biaya penjualan.
d. Kelebihan  hasil  penjualan  menjadi  milik Rahin dan  kekurangannya  menjadi kewajiban Rahin.
Pelaksanaan  gadai  syariah  merupakan  suatu  upaya  untuk  menampung  keinginan masyarakat khususnya umat muslim yang menginginkan transaksi kredit sesuai Syariat Islam.
Atas dasar tersebut Bank Indonesia resmi mengeluarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/7/DPbS tanggal 29 Februari 2012 tentang Produk Qardh Beragun Emas bagi Bank Syariah dan  Unit  Usaha  Syariah.  Surat  edaran  ini  mengacu  pada  Peraturan  Bank  Indonesia  (PBI) Nomor/17/PBI/2008 tentang Produk Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah (UUS).
Fatwa  Dewan  Syari’ah  Nasional  Nomor  26/Dsn-Mui/Iii/2002  tentang  Rahn  Emas, memutuskan bahwa:
1) Rahn  Emas  dibolehkan  berdasarkan  prinsip  Rahn  (lihat  Fatwa  DSN  nomor:  25/DSN- MUI/III/2002 tentang Rahn).
Jurnal Ilmiah Al-Syir’ah Vol. 14 No. 2 Tahun 2016
2) Ongkos dan biaya penyimpanan barang ( marhun ) ditanggung oleh penggadai ( rahin ).
3) Ongkos sebagaimana dimaksud ayat 2 besarnya didasarkan pada pengeluaran yang nyata- nyata diperlukan.
4) Biaya penyimpanan barang ( marhun ) dilakukan berdasarkan akad Ijarah.
Ijarah  adalah  perjanjian  sewa  yang  memberikan  kepada  penyewa  untuk memanfaatkan  barang  yang  akan  disewa  dengan  imbalan  uang  sewa  sesuai  dengan persetujuan  dan  setelah  masa  sewa  berakhir  maka  barang  dikembalikan  kepada  pemilik, namun  penyewa  dapat  juga  memiliki  barang  yang  disewa  dengan  pilihan  pemindahan kepemilikan  atas  barang  yang  disewa  dari  pihak  bank  oleh  pihak  lain  ( ijarah  wa  iqtina ). (Edukasi Syariah, Bank Syariah Mandiri).

## 2. Bahan dan Metode
Bahan  yang  dikumpulkan  berdasarkan  observation  yaitu  melakukan  pengamatan berbagai    simulasi  pembiayaan  gadai  emas  dari  beberapa  lembaga  keuangan  di  Indonesia yaitu Pegadaian, Pegadaian Syariah, Bank Syariah Mandiri, Bank Jabar Banten Syariah dan Unit Usaha Syariah Bank CIMB Niaga.
Metode  deskriptif  untuk  menjelaskan  perhitungan  secara  rinci  mengenai  sistem pembiayaan gadai emas konvensional dan pembiayaan gadai emas syariah.

## 3. Hasil dan Pembahasan
Financing  To  Value (FTV)  adalah  perbandingan  antara  jumlah  pembiayaan  yang diterima Nasabah dengan nilai emas yang diagunkan Nasabah kepada Bank.

## 3.1. Gadai Emas Konvensional (Pegadaian)
Prinsip gadai emas konvensional memungut biaya dalam bentuk bunga yang bersifat akumulatif dan berlipat ganda. Bunga dihitung berdasarkan jumlah uang pinjaman.
Ketentuan Gadai Emas Pegadaian
1) FTV = 85% (emas perhiasan) dan 90% (logam mulia) dari harga taksiran
2) Jangka  Waktu  minimal  15  hari  (1  periode)  maksimal  120  hari  (4  bulan)  dapat diperpanjang
Tabel 1. Harga Emas Pegadaian Update: 28-12-2016 Harga Emas Pegadaian Denominasi Harga 1 gram 586.000 5 gram 2.785.000 10 gram 5.520.000 25 gram 13.725.000 50 gram 27.400.000 100 gram 54.750.000 250 gram 136.750.000 Sumber: http://www.pegadaian.co.id/simulasi-pelunasan-kca.php
Tabel 2. Tarif Sewa Modal Pegadaian
Tarif Sewa Modal Pegadaian Pembiayaan KCA (Gadai Konvensional) Golongan Uang Pinjaman (UP) Tarif Sewa Modal Lama Pinjaman (hari) Min Max Emas Non-Emas A 50,000 500,000 0.750 % x UP 0.750 % x UP 1 s/d 120 B1 500,001 1,000,000 1.150 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120 B2 1,000,001 2,500,000 1.150 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120 B3 2,500,001 5,000,000 1.150 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120 C1 5,000,001 10,000,000 1.150 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120 C2 10,000,001 15,000,000 1.150 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120 C3 15,000,001 20,000,000 1.150 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120 D 20,000,001 1,000,000,000 1.000 % x UP 1.150 % x UP 1 s/d 120
Sumber: http://www.pegadaian.co.id/suku-bunga.php?sewa_modal
Contoh: Simulasi Pembiayaan Gadai Emas Konvensional (Pegadaian)
Pada  tanggal  1  November  2016,  Nasabah  membawa  emas  untuk  digadaikan  berupa gelang  bermata  dengan  kadar  18  karat  dan  berat  20  gram.  Berapakah  jumlah  yang  harus dibayar, bila Nasabah melunasi pada tanggal 29 Desember 2016 dengan uang pinjaman Rp. 6.000.000,-?
Pembahasan:
Periode Gadai  : 1 November – 29 Desember = 59 hari (4 periode)
Taksiran : emas perhiasan 18 Karat berat 20 gram = (karat/24) x berat emas x harga emas
= 18/24 x (5.520.000 x 2)
= 0.75 x 11.040.000 = Rp. 8.280.000,-
Pembiayaan  : Taksiran x FTV
= Rp. 8.280.000 x 85%
= Rp. 7.038.000,-(maksimal pinjaman yang bisa diberikan kepada nasabah) = Rp. 6.000.000,- (pinjaman yang diminta nasabah)
Sewa Modal  : (Pinjaman x tarif) x periode gadai
= Rp. 6.000.000 x 1.150% x 4
= Rp.    276.000,-
Maka jumlah yang harus dilunasi oleh Nasabah adalah Rp 6.276.000,-
Tabel 3. Simulasi Pelunasan Gadai Konvensional
Sumber: http://www.pegadaian.co.id/simulasi-pelunasan-kca.php

## 3.2. Gadai Emas Syariah
Prinsip  Gadai  Emas  Syariah  memungut  biaya  berupa  biaya  penitipan,  pemeliharaan, penjagaan, dan penaksiran. Biaya dihitung berdasarkan nilai barang (harga taksiran).
Prinsip  gadai  emas  syariah  sudah  diterapkan  di  beberapa  lembaga  keuangan  antara lain:

## 3.2.1. Pegadaian Syariah

## Ketentuan Gadai Emas Pegadaian Syariah
1. FTV = 85% (emas perhiasan) dan 90% (logam mulia) dari harga taksiran
Simulasi Pelunasan Kredit Cepat Aman (Gadai) *
Uang Pinjaman : Rp Tanggal Kredit : Tanggal Lunas : Opsi Pelunasan : Pelunasan Perpanjangan Hitung Reset Golongan : C1 Tarif Sewa Modal / Total Tarif : 1.150 % per 15 hari / 4.6 % Lama Pinjaman / Periode : 59 hari / 60 hari Jumlah Uang Pinjaman : Rp 6,000,000 Jumlah Sewa Modal : Rp 276,000 Total Bayar : Rp 6,276,000
* simulasi khusus untuk BJ emas/ kantong
2. Jangka  Waktu  minimal  10  hari  (1  periode)  maksimal  120  hari  (4  bulan)  dapat diperpanjang.
Tabel 4. Harga Emas Pegadaian
Update: 28-12-2016 Harga Emas Pegadaian Denominasi Harga 1 gram 586.000 5 gram 2.785.000 10 gram 5.520.000 25 gram 13.725.000 50 gram 27.400.000 100 gram 54.750.000 250 gram 136.750.000 Sumber: http://www.pegadaian.co.id/simulasi-pelunasan-kca.php Tabel 5. Pembiayaan Rahn Pegadaian Syariah Pembiayaan Rahn (Gadai Syariah) Golongan Marhun Bih Tarif Ijaroh Lama Pinjaman (hari) Min Max Emas Non-Emas A 50,000 500,000 0.450 % x Taksiran 0.450 % x Taksiran 1 s/d 120 B1 500,001 1,000,000 0.710 % x Taksiran 0.720 % x Taksiran 1 s/d 120 B2 1,000,001 2,500,000 0.710 % x Taksiran 0.720 % x Taksiran 1 s/d 120 B3 2,500,001 5,000,000 0.710 % x Taksiran 0.720 % x Taksiran 1 s/d 120 C1 5,000,001 10,000,000 0.710 % x Taksiran 0.720 % x Taksiran 1 s/d 120 C2 10,000,001 15,000,000 0.710 % x Taksiran 0.720 % x Taksiran 1 s/d 120 C3 15,000,001 20,000,000 0.710 % x Taksiran 0.720 % x Taksiran 1 s/d 120 D 20,000,001 1,000,000,000 0.620 % x Taksiran 0.650 % x Taksiran 1 s/d 120 Sumber: http://www.pegadaian.co.id/suku-bunga.php?sewa_modal

## Contoh: Simulasi Pembiayaan Gadai Emas Pegadaian Syariah
Pada  tanggal  1  November  2016,  Nasabah  membawa  emas  untuk  digadaikan  berupa gelang  bermata  dengan  kadar  18  karat  dan  berat  20  gram.  Berapakah  jumlah  yang  harus dibayar, bila Nasabah melunasi pada tanggal 29 Desember 2016 dengan uang pinjaman Rp. 6.000.000,-?
Pembahasan:
Periode Gadai  : 1 November – 29 Desember = 59 hari (4 periode)
Taksiran : emas perhiasan 18 Karat berat 20 gram = (karat/24) x berat emas x harga emas = 18/24 x (5.520.000 x 2) = 0.75 x 11.040.000 = Rp. 8.280.000,-
Pembiayaan  : Taksiran x FTV
= Rp. 8.280.000 x 85%
= Rp. 7.038.000,-(maksimal pinjaman yang bisa diberikan kepada nasabah) = Rp. 6.000.000,- (pinjaman yang diminta nasabah)
Jasa Simpan  : (Taksiran x Rate) x waktu gadai
= Rp. 8.280.000 x 0.710% x 6
= Rp.     352.728,-
Diskon 22.6% = Rp.     352.728,- x 77.4%
= Rp.     273.011.47 dibulatkan menjadi Rp. 273.000,-
Maka jumlah yang harus dilunasi oleh Nasabah adalah Rp. 6.273.000,-
Tabel 6. Simulasi Pelunasan Rahn Pegadaian Syariah
Sumber: http://www.pegadaian.co.id/simulasi-pelunasan-rahn.php

## 3.2.2. Bank Syariah Mandiri (BSM)

## Ketentuan Gadai Emas BSM
1. FTV = 85% (emas perhiasan) dan 90% (logam mulia) dari harga taksiran
2. Jangka Waktu minimal 15 hari maksimal 120 hari (4 bulan) dapat diperpanjang
3. Rate  :  1.70%  /  1  bulan.  (https://www.syariahmandiri.co.id/category/consumer- banking/emas/gadai-emas-bsm/)

## Simulasi Pelunasan Rahn (Pembiayaan Gadai Syariah)
Tanggal Pinjaman : Tanggal Pelunasan : Nilai Taksiran : Rp Marhun Bih : Rp Tipe Marhun : Marhun Emas Marhun Non Emas Tipe Pelunasan : Tebus Perpanjangan Hitung Reset Golongan : C1 Tarif Jasa Simpan : 4.26 % (0.710 % per 10 hari) Tarif Diskon Jasa Simpan : 22.6 % Hari Ijaroh / Periode : 59 hari / 60 hari Jumlah Biaya Administrasi : Rp 0 Jumlah Jasa Simpan : Rp 272,600 Total Pelunasan : Rp 6,272,600

## Tabel 7. Info Harga Emas BSM
Last Update: 28 Des 2016
Info Harga Emas
Update HDE dan harga emas Antam per hari ini (28 Des 2016)
1. HDE : Rp 491.500,- /gram
2. Buy back price : Rp 491.000,- / gram
Update Harga emas Antam tanggal 28 Des 2016.
Pemesanan cicil emas dimulai pukul 08.00 - 15.00 WIB.
Sumber: http://www.syariahmandiri.co.id/
Contoh: Simulasi Pembiayaan Gadai Emas BSM
Pada  tanggal  1  November  2016,  Nasabah  membawa  emas  untuk  digadaikan  berupa gelang  bermata  dengan  kadar  18  karat  dan  berat  20  gram.  Berapakah  jumlah  yang  harus dibayar, bila Nasabah melunasi pada tanggal 29 Desember 2016 dengan uang pinjaman Rp. 6.000.000,-?
Pembahasan:
Periode Gadai  : 1 November – 29 Desember = 59 hari (4 periode)
Taksiran : emas perhiasan 18 Karat berat 20 gram
= (karat/24) x berat emas x HDE
= (18/24) x 20 x Rp 491.500,-
= 0.75 x 9.830.000 = Rp. 7.372.500,- Gram Price per bar (Rp) Price per gram (Rp) 250 136.800.000 547.000 100 54.750.000 547.500 50 27.400.000 548.000 25 13.725.000 549.000 10 5.520.000 552.000 5 2.785.000 557.000 4 2.228.000 557.000 3 1.676.000 560.000 2.5 1.405.000 562.000 2 1.132.000 566.000 1 586.000 586.000
Pembiayaan  : Taksiran x FTV
= Rp. 7.372.500,-x 85%
= Rp. 6.266.625,-(maksimal pinjaman yang bisa diberikan kepada nasabah) = Rp. 6.000.000,- (pinjaman yang diminta nasabah)
Biaya Pemeliharaan: (Taksiran x Rate) x waktu gadai
= (Rp 7.372.500,- x 1,70%/1bulan) x 2 bulan
= (Rp 125.332,50 x 2 bulan)
= Rp 250.665,-
Maka jumlah yang harus dilunasi oleh Nasabah adalah Rp 6.250.665,-

## 3.2.3. Bank Jabar Banten (BJB) Syariah

## Ketentuan Gadai Emas BJB Syariah
1. FTV = 85% (emas perhiasan) dan 90% (logam mulia) dari harga taksiran
2. Nilai pinjaman mulai Rp. 1.000.000,-
3. Minimal Jangka Waktu 1 bulan (1 hari sampai dengan 28, 29, 30 atau 31 hari dihitung sebulan) maksimal 120 hari (4 bulan) dapat diperpanjang
4. Minimal 16 karat
Tabel 8. Harga Emas BJB Syariah
HARGA EMAS Gram Harga (Rp) 5 540.000 10 532.000 25 518.000 50 515.000 100 511.000
Update per tanggal 21 Desember 2016
Penyesuaian Harga Standar Emas Pembiayaan Mitra Emas iB Maslahah (HSE) yaitu Rp. 541.750-/ gram
Sumber: http://www.bjbsyariah.co.id/produk-dan-jasa/produk-pembiayaan/pembiayaan- konsumtif/mitra-emas-ib-maslahah/
Tabel 9. Biaya Pemeliharaan Emas BJB Syariah
No  Karatase  Biaya Pemeliharaan (Ujroh) per gram per bulan 1 16 Rp. 6.250 2 17 Rp. 6.250 3 18 Rp. 6.350 4 19 Rp. 6.350 5 20 Rp. 6.450 6 21 Rp. 6.450 7 22 Rp. 6.500 8 23 Rp. 6.500 9 24 Rp. 5.400
Sumber: http://www.bjbsyariah.co.id/produk-dan-jasa/produk-pembiayaan/pembiayaan- konsumtif/mitra-emas-ib-maslahah/
Contoh: Simulasi Pembiayaan Gadai Emas BJB Syariah
Pada  tanggal  1  November  2016,  Nasabah  membawa  emas  untuk  digadaikan  berupa gelang  bermata  dengan  kadar  18  karat  dan  berat  20  gram.  Berapakah  jumlah  yang  harus dibayar, bila Nasabah melunasi pada tanggal 29 Desember 2016 dengan uang pinjaman Rp. 6.000.000,-?
Pembahasan:
Periode Gadai  : 1 November – 29 Desember = 59 hari (2 bulan)
Taksiran : emas perhiasan 18 Karat berat 20 gram
= (karat/24) x berat emas x HSE = (18/24) x 20 x Rp 541.750,- = 0.75 x 10.835.000 = Rp. 8.126.250,-
Pembiayaan  : Taksiran x FTV
= Rp. 8.126.250,-x 85%
= Rp. 6.907.312,50(maksimal pinjaman yang bisa diberikan kepada nasabah) = Rp. 6.000.000,- (pinjaman yang diminta nasabah)
Biaya Pemeliharaan:(Tabel 8)
= (biaya ujroh 18k/gram/bulan) x berat x waktu gadai
= (Rp 6.350,- x 20 gram) x 2 bulan
= (Rp 127.000 x 2 bulan)
= Rp 254.000,-
Maka jumlah yang harus dilunasi oleh Nasabah adalah Rp 6.254.000,-

## 3.2.4. Unit Usaha Syariah Bank CIMB Niaga
Ketentuan Gadai Emas UUS Bank CIMB Niaga
1. FTV = 80% dari harga taksiran
2. Nilai pinjaman mulai Rp. 500.000,-
3. Minimal  Jangka  Waktu  15  hari  (1  periode)  maksimal  120  hari  (4  bulan)  dapat diperpanjang
4. Nasabah  Wajib  membuka  rekening  di  Bank  CIMB  NIAGA  Syariah  dan  Pencairan Pembiayaan harus ke Rekening Nasabah
Tabel 10. Harga Emas Antam Tanggal 28 Des 2016.
Harga Emas Hari Ini

## GOLD MEMBER
Product Jual Beli Emas Logam Mulia 99.99% 508,000 495,000
Perak SRH 99.9% 9,300 7,550
Last Update : 28/12/2016 10:45
Sumber: https://www.antamgold.com/harga-emas-hari-ini#popup
Tabel 11. Biaya Ujroh Jaminan Emas Bank CIMB Niaga Syariah Pembiayaan Tarif (Equivalen) < Rp. 10.000.000 1.5 %/bulan ≥ Rp. 10.000.000 1.3 %/bulan
Sumber: https://www.cimbniaga.com/syariah/in/personal/products/financing/gold-mortgage financing.html
Contoh: Simulasi Pembiayaan Gadai Emas BJB Syariah
Pada  tanggal  1  November  2016,  Nasabah  membawa  emas  untuk  digadaikan  berupa gelang  bermata  dengan  kadar  18  karat  dan  berat  20  gram.  Berapakah  jumlah  yang  harus dibayar, bila Nasabah melunasi pada tanggal 29 Desember 2016 dengan uang pinjaman Rp. 6.000.000,-?
Pembahasan:
Periode Gadai  : 1 November – 29 Desember = 59 hari (2 bulan)
Taksiran : emas perhiasan 18 Karat berat 20 gram
= (karat/24) x berat emas x harga emas (Tabel 10) = (18/24) x 20 x Rp 508.000,- = 0.75 x 10.160.000 = Rp. 7.620.000,-
Pembiayaan  : Taksiran x FTV = Rp. 7.425.000,-x 80%
= Rp. 6.096.000,-(maksimal pinjaman yang bisa diberikan kepada nasabah)
= Rp. 6.000.000,- (pinjaman yang diminta nasabah)
Biaya Pemeliharaan: (Tabel 11)
= Taksiran x rate x waktu gadai
= (Rp 7.620.000,- x 1.5%) x 2 bulan
= (Rp 114.300 x 2 bulan) = Rp 228.600,-
Maka jumlah yang harus dilunasi oleh Nasabah adalah Rp 6.228.600,-

## 4. Kesimpulan
Gadai Emas Syariah memiliki perbedaan mendasar dengan gadai emas konvensional dalam pengenaan biaya. Pegadaian konvensional memungut biaya dalam bentuk bunga yang bersifat  akumulatif  dan  berlipat  ganda,  lain  halnya  dengan  biaya  di  Pegadaian  Syariah dan/atau  bank  syariah  yang  tidak  berbentuk  bunga,  tetapi  berupa  biaya  penitipan, pemeliharaan,  penjagaan,  dan  penaksiran.  Biaya  gadai  syariah  lebih  kecil  dan  hanya  sekali saja.
Dari  hasil  observasi  di  atas  diketahui  bahwa  perhitungan  pembiayaan  gadai  emas dengan  sistem  syariah  lebih  menguntungkan  bagi  masyarakat  dibandingkan  dengan  sistem konvensional.  Selain  itu  bagi  masyarakat  muslim  khususnya  telah  terhindar  dari  riba  yang haram.  Namun  begitu,  masih  banyak umat islam  yang belum memahami sistem syariah ini. Untuk  itu  diperlukan  sosialisasi  yang  gencar  dari  berbagai  pihak  terutama  para  ulama  dan tentunya dari pihak bank syariah sendiri. Semoga dengan adanya tulisan ini dapat menambah wawasan  bagi  umat  muslim  dan  turut  mengembangkan  bisnis  syariah  di  lingkungan  kita. Amin.

## Daftar Pustaka
Antonio, Muhammad Syafi’i, 2001, Bank Syariah dari Teori ke Praktik , Jakarta: Gema Insani Press
Kasmir, 2002, Dasar-Dasar Perbankan, Jakarta: Raja Grafindo Persada
Kitab Undang-Undang Hukum Perdata
Peraturan Pemerintah Nomor 103 Tahun 2000 tentang Perusahaan Umum (Perum) Pegadaian Peraturan Bank Indonesia (PBI) Nomor/17/PBI/2008 tentang Produk Bank Syariah dan Unit
Usaha Syariah (UUS)
Surat Edaran Bank Indonesia No.14/7/DPbS tanggal 29 Februari 2012 tentang Produk Qardh Beragun Emas bagi Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah
Fatwa Dewan Syari’ah Nasional Nomor 25/DSN-MUI/III/2002 tentang Rahn
Fatwa Dewan Syari’ah Nasional Nomor 26/DSN-MUI/III/2002 tentang Rahn Emas Pegadaian,http://www.pegadaian.co.id
Bank Syariah Mandiri, https://www.syariahmandiri.co.id
Bank Jabar Banten Syariah,http://bjbsyariah.co.id
Bank CIMB Niaga,https://www.cimbniaga.com
Ensiklopedia Bebas, https://id.wikipedia.org
Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), kamus versi online, http://kbbi.web.id