199
FINANSIA: Jurnal Akuntansi dan Perbankan Syariah P-ISSN: 2621-4636; E-ISSN: 2621-4644 Volume 01, Nomor 02, Juli-Desember 2018 Website: www.febi.metrouniv.ac.id; E-mail: jurnalfinansia@gmail.com
ProsPek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia

## Zumaroh
Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Metro Email: zuma.alfan06@gmail.com
Diterima: Juni 2018 Direvisi : Agustus 2018 Diterbitkan: Desember 2018

## Abstrak
Saat  ini,  perbankan  syariah  di  Indonesia  tumbuh  dengan  cepat dan  sangat  fantastis  dengan  sistem  manajemen  keuangan  yang unik.  Krisis  moneter  global  telah  membawa  kepintarannya  dalam pengembangan  perbankan  Islam  yang  menimpa  masyarakat dunia, para ahli, dan keinginan para pembuat kehati-hatian untuk menerapkan konsep syariah dengan serius. Lembaga keuangan Islam (termasuk  perbankan  Islam)  muncul  sebagai  salah  satu  aplikasi konsep  Syariah  tanpa  penolakan.  Bahkan  itu  dikecualikan  karena pengaruh  nyata,  sehingga  perbankan  syariah  prospeksi  di  masa depan.  Menawarkan  investasi  nyata  dan  manfaat  (pendapatan) dengan  sistem  pembagian  laba  yang  hilang.  Konsep  bebas  bunga dalam  operasi  perbankan  syariah  membuatnya  berbeda  dari perbankan konvensional yang didasarkan pada biaya bunga. Selain itu, penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik dalam perbankan syariah diharapkan dapat meningkatkan nilai bagi para pemangku kepentingan.  Penerapan  GCG  diharapkan  untuk  meningkatkan kepercayaan publik terhadap sistem manajemen keuangan perbankan Islam, mempertahankan pertumbuhan industri keuangan Islam dan stabilitas seluruh sistem keuangan, dan membawa lembaga keuangan Islam ke tingkat permainan yang setara dengan lembaga keuangan internasional lainnya.
Kata  Kunci:  Islamic  banking  financial  management,  shariah concept, GCG, promotion, human resources, prospect.

## Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia

## Pendahuluan
a.
Menggunakan produk keuangan, di jaman seperti ini sudah tidak  mungkin  dihindari.  Perbankan,  selain  digunakan  untuk mempermudah  transaksi  juga  dapat  digunakan  sebagai  sarana investasi. Sejak 12 tahun yang lalu, bank syariah pertama di Indonesia sudah beroperasi tanpa menggunakan bunga. Dan kini sudah ada 3 bank umum syariah dan lebih dari 10 bank konvensional yang buka cabang khusus syariah.
Perbedaan  antara  bank  syariah  dan  bank  konvensional yang  selama  ini  sudah  dikenal  adalah  tidak  adanya  bunga  pada bank syariah. Nasabah yang menabung di bank syariah tidak akan diberikan  keuntungan  bunga  melainkan  berupa  bagi  hasil.  Bagi hasil tentu saja berbeda dengan bunga. Pada sistem bunga, nasabah akan mendapatkan hasil berupa prosentase tertentu dari saldo yang disimpannya di bank tersebut. Berapapun keuntungan usaha pihak bank, nasabah akan mendapatkan hasil yang sudah pasti. Sedangkan pada  sistem  bagi  hasil,  tidak  seperti  itu.  Bagi  hasil  dihitung  dari hasil usaha pihak bank dalam mengelola uang nasabah. Bank dan nasabah membuat perjanjian bagi hasil berupa prosentase tertentu untuk  nasabah  dan  untuk  bank,  perbandingan  ini  disebut  nisbah. Misalnya,  60%  keuntungan  untuk  nasabah  dan  40%  keuntungan untuk  bank.  Dengan  sistem  ini,  nasabah  dan  bank  memang  tidak bisa  mengetahui  berapa  hasil  yang  pastinya  akan  mereka  terima. Karena bagi hasil baru akan dibagikan kalau hasil usahanya sudah bisa ditentukan pada akhir periode. Tapi dengan sistem bagi hasil, nasabah  dan  bank  akan  membagi  keuntungan  secara  lebih  adil daripada sistem bunga. Karena kedua belah pihak selalu membagi adil sesuai nisbah berapapun hasilnya.
Setelah diakomodasinya Bank Syariah pada Undang-Undang Perbankan No. 10/1998, maka dari tahun 2000 hingga tahun 2004, dapat  dirasakan  pertumbuhan  Bank  Syariah  cukup  tinggi,  rata- rata lebih dari 50% setiap tahunnya. Bahkan pada tahun 2003 dan 2004,  pertumbuhan  Bank Syariah  melebihi  90%  dari  tahun-tahun sebelumnya.  Akan  tetapi,  pada  tahun  berikutnya,  dirasakan  ada perlambatan, meskipun tetap tumbuh.
201
Eksistensi lembaga perbankan syariah dalam beberapa tahun terakhir  memang  menjadi  salah  satu  alternatif  lembaga  keuangan bagi masyarakat sebagai dampak krisis ekonomi 1997 yang berimbas pada likuidasi perbankan nasional. Dalam kurun waktu 1997 hingga saat ini lembaga perbankan syariah mengalami pertumbuhan yang signifikan.  Jumlah  bank  tumbuh  dengan  pesat.  Aset  perbankan syariah juga tumbuh dengan pesat.
Perkembangan perbankan syariah di Indonesia makin pesat dan berkembang secara fantastis. Krisis keuangan global di satu sisi telah  membawa  hikmah  bagi  perkembangan  perbankan  syariah. Hal ini dikarenakan masyarakat dunia, para pakar dan pengambil kebijakan  ekonomi,  tidak  saja  melirik  tetapi  lebih  dari  itu  mereka ingin  menerapkan  konsep  syariah  ini  secara  serius.  Di  Indonesia prospek  perbankan  syariah  makin  cerah  dan  menjanjikan.  Bank syariah di negeri ini, diyakini akan terus tumbuh dan berkembang di masa depan. Perkembangan industri lembaga syariah ini semakin menunjukkan  keunggulannya  dalam  memperkuat  stabilitas sistem  keuangan  nasional.  Apalagi  dengan  pertumbuhan  industri yang  rata-rata  mencapai  60%  dalam  lima  tahun  belakangan  ini. Penyebaran  jaringan  kantor  perbankan  syariah  saat  ini  megalami pertumbuhan  pesat.  Jika  pada  tahun  2006  jumlah  jaringan  kantor hanya 456 kantor, sekarang ini jumlah tersebut menjadi 1440 (Data BI Okt 2008). Dengan demikian, jaringannya tumbuh lebih dari 200 %.  Jaringan  kantor  tersebut  telah  menjangkau  masyarakat  di  33 propinsi dan di hampir 100 kabupaten/kota. Sementara itu, di tahun 2008, jumlah BUS (Bank Umum Syariah) juga bertambah 2 buah lagi, sehingga sampai Oktober 2008 menjadi berjumlah lima Bank Umum Syariah.  Pada  tahun  2009,  akan  hadir  8  (delapan)  Bank  Umum Syariah lagi, sehingga total Bank Umum Syariah menjadi 12 buah di tahun 2009. 1
Perbankan  Syariah  bertujuan  menunjang  pelaksanaan pembangunan  nasional  dalam  rangka  meningkatkan  keadilan,
1 http://www.niriah.com/cetak.php?cid=2&id=935&url=http%3A%2F%2 Fwww.niriah.com%2Fopini%2F2id935.htm l
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
kebersamaan,  dan  pemerataan  kesejahteraan  rakyat.  Sedangkan tujuan bank syariah berdasarkan UU no. 21 tahun 2008 : 2
Bank Syariah dan UUS wajib menjalankan fungsi menghimpun 1. dan menyalurkan dana masyarakat
Bank Syariah dan UUS dapat menjalankan fungsi social dalam
2. bentuk lembaga baitul mal, yaitu menerima dana yang berasal dari zakat, infak, sedekah, hibah, atau dana social lainnya dan menyalurkannya kepada organisasi pengelola zakat Bank  Syariah  dan  UUS  dapat  menghimpun  dana  sosial
3. yang berasal dari wakaf uang dan menyalurkannya kepada pengelola  wakaf  (nazhir)  sesuai  dengan  kehendak  pemberi wakaf (wakif).
Pelaksanaan  fungsi  sosial  sebagaimana  dimaksud  pada 4. ayat  (2)  dan  ayat  (3)  sesuai  dengan  ketentuan  peraturan perundang-undangan

## landasan hukum operasional Bank syariah
B.
Yang  menjadi  landasan  hukum  bagi  operasional  bank  atau Lembaga Keuangan Syariah, meliputi: 3
Q.s luqman (34): 1.

## ﯹ  ﯸ  ﯷ  ﯶﯵ  ﯴ  ﯳ  ﯲ   ﯱ  ﯰ  ﯯ  ﯮ    ﯭ  ﯬ  ﯫ
ﰉ ﰈ  ﰇ  ﰆ      ﰅ  ﰄﰃ  ﰂ  ﰁ  ﰀ  ﯿ  ﯾ   ﯽﯼ  ﯻ  ﯺ
“Sesungguhnya Allah, hanya pada sisi-Nya sajalah pengetahuan tentang hari  Kiamat;  dan  Dia-lah  yang  menurunkan  hujan,  dan  mengetahui  apa yang  ada  dalam  rahim.  dan  tiada  seorangpun  yang  dapat  mengetahui (dengan pasti) apa yang akan diusahakannya besok dan tiada seorangpun yang dapat mengetahui di bumi mana Dia akan mati. Sesungguhnya Allah Maha mengetahui lagi Maha Mengenal.”
Ayat  ini  memberikan  tuntunan  untuk  menghindari penggunaan  sistem  yang  menetapkan  di  muka  secara  pasti keberhasilan suatu usaha.
2 http://www.hendrakholid.net/blog/2008/10/perbankan-syariah /
3 Depag RI, Al Qur’an dan Terjemahnya, Toha Putra, Semarang, 1989,hal. 69 et seqq
203
Q.s. ali ‘imron (130): 2.

## ﯳ   ﯲ  ﯱ  ﯰﯯ  ﯮ  ﯭ  ﯬ  ﯫ  ﯪ     ﯩ  ﯨ
ﯵ  ﯴ
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan Riba dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat keberuntungan.”
Ayat  ini  memberikan  tuntunan  untuk  menghindari penggunaan  sistem  prosentase  untuk  pembebanan  biaya  terhadap hutang  atau  pemberian  imbalan  terhadap  simpanan  yang mengandung unsur riba (melipat gandakan secara otomatis hutang atau simpanan karena berjalannya waktu).
Disamping  itu  dalam  Q.S.  Al-Baqarah  (275)  dan  Q.S.  An- Nisa’ (29) diberikan tuntunan tentang setiap transaksi kelembagaan syariah harus dilandasi atas dasar sistem bagi hasil dan perdagangan atau  transaksinya  didasari  oleh  adanya  pertukaran  antara  uang dan  barang.

## Prospek Perbankan syariah Pasca Fatwa Mui C.
Eksistensi  perbankan  sebagai  layanan  jasa  keuangan berbasis  pada  kepercayaan  nasabah.  Sebagaimana  diatur  dalam ketentuan perbankan dalam Undang – Undang No. 7 Tahun 1992, tentang Perbankan Jo Undang – undang No. 10 Tahun 1998 tentang perubahan UU Perbankan dengan adanya ketentuan syariah, pasal 1 butir 1 jo butir 13, yang dimaksud dengan Perbankan adalah segala sesuatu  yang  menyangkut  tentang  bank,  mencakup  kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya.  Sedangkan  arti  dari  prinsip  syariah  adalah  aturan perjanjian  berdasarkan  hukum  Islam  antar  bank  dan  pihak  lain untuk  penyimpanan  dana  dan  atau  pembiayaan  kegiatan  usaha atau kegiatan usaha lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syariah, antara lain pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil ( mudharabah), pembiayaan  berdasarkan  prinsip  penyertaan  modal  ( musyarakah), prinsip  jual  –  beli  barang  dengan  memperoleh  keuntungan ( murabahah )  atau  pembiayaan  modal  berdasarkan  prinsip  sewa
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
murni tanpa pilihan ( ijarah ) atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan  atas  barang  yang  disewa  dari  pihak  bank  oleh  pihak lain ( ijarah iqtina).
Dengan  adanya  UU  No.  10  Tahun  1998  maka  berlaku dual system dalam pengelolaan bank, yakni secara konversional dengan menggunakan  bunga  ( interrest )  untuk  setiap  peminjaman  atau penyimpangan  dana,  serta  menggunakan  sistem  bagi  hasil  yang merupakan dasar perbankan syariah.
Faktor  utama  sebagai  dasar  pertimbangan  bagi  nasabah dalam memilih layanan perbankan adalah kepercayaan atas kinerja profersional  perbankan,  seperti  jaminan  keamanan  dana  nasabah, efektifitas dan efisien layanan jasa perbankan. Faktor bunga tidaklah menjadi  alasan  utama  nasabah  dalam  memilih  jasa  perbankan, sebagian  masyarakat  tidak  terlalu  memperhatikan  masalah  atas bunga  tersebut  dan  lebih  mengutamakan  efektifitas,  efisiensi  dan keamanan atas dana yang disimpan oleh lembaga perbankan.
Tetapi kepercayaan masyarakat yang sempat goyah terhadap perbankan konvensional akibat krisis moneter dan perbankan  tahun 1997  tersebut,  kembali  pulih    dan  tetap  menjadi mainstream bagi masyarakat dengan alasan kepercayaan atas profesional perbankan. Menanggapi  timbulnya interrest masyarakat  atas  prinsip  syariah, perbankan  konvensional  pun  dengan  responsif  mengembangkan layanan dengan membuka unit syariah dalam fasilitas layanan jasa perbankan.  Dengan  profesional  kinerja  perbankan  dan  kredibilitas yang  sudah  disandangnya,  keberadaan  unit  perbankan  syariah dalam  perbankan  konvensional  telah  menjadi  kompetitor  bagi perbankan syariah.
Munculnya fatwa MUI bahwa bunga bank adalah riba, patut dihargai sebagai upaya sosialisasi aktivitas perbankan berdasarkan perspektif  keislaman.  Namun,  keputusan  untuk  memilih penggunaan layanan jasa perbankan konversional atau syariah tetap berada  pada  pihak  nasabah.  Dan  hal  yang  wajar  apabila  sebagian besar  nasabah  akan  memilih  layanan  jasa  perbankan  atas  dasar porfesionalisme.  Jadi  bagi  lembaga  perbankan  syariah,  fatwa  MUI akan  mempertegas  kehadiran  perbankan  syariah  bagi  masyarakat
205
Indonesia yang  mayoritas warga negaranya beragam Islam. Namun, prospek perkembangan perbankan syariah untuk mampu bersaing dengan  perbankan  konvensional  yang  telah  lebih  dahulu  mapan dan  berpengalaman  dalam  kinerja  perbankan  harus  berorientasi pada  profesionalisme.
Paradigma  kebijakan  yang  diperlukan  untuk  menjamin konsistensi  peran  dalam  pengembangan  perbankan  syariah  antara lain  :  pengembangan  SDM  perbankan  syariah  ,  pengembangan instrumen  –  instrumen  layanan  jasa  perbankan  syariah,  sosialisasi program  dan  layanan  jasa  perbankan  syariah,  profesionalisme kinerja  dan  layanan  jasa  perbankan,  segmentasi  pasar  perbankan syariah,  dan  Pengembangan  networking  dalam  skala  nasional maupun  internasional. 4
Realisasi  kebijakan  pengembangan  syariah  memang  tidak bisa  dilakukan  dalam  waktu  singkat.  Keberadaan  fatwa  MUI meneguhkan eksistensi perbankan syariah sebagai alternatif lembaga keuangan  selain  perbankan  konvensional.  Namun  untuk  bisa berkompetisi harus berorientasi pada profesionalisme dengan secara konsisten  merealisasikan  paradigma  kebijakan  perbankan  syariah yang tertulis di atas.

## Perkembangan operasional Perbankan syariah d.

## Tahap-tahap Perkembangan Bank syariah
1.
Di  Indonesia  pengembangan  industri  keuangan  syariah secara  informal  telah  dimulai  sebelum  dikeluarkannya  kerangka hukum  formal  sebagai  landasan  operasional  perbankan  syariah di Indonesia. Pada tahun 1998, dikeluarkan UU No 10 Tahun 1998 sebagai amandemen dari UU No 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang memberikan landasan hukum yang lebih kuat bagi keberadaan sistem  perbankan  syariah.  Berdasarkan  UU  No  10  tersebut,  bank umum  konvensional  diperbolehkan  untuk  melakukan  kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah melalui pembukaan Unit Usaha Syariah  (UUS)  yang  menandai  era  dual  sistem  bank  di  Indonesia.
4 http://www.solusihukum.com/artikel/artikel33.php

## Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
Pada tahun 1999 dikeluarkan UU No 23 Tahun 1999 yang selanjutnya diamandemen dengan UU No 3 Tahun 2004 tentang Bank Indonesia yang memberikan kewenangan kepada Bank Indonesia untuk dapat pula menjalankan tugasnya berdasarkan prinsip syariah. 5
Dalam  cetak  biru  pengembangan  bank  syariah  Indonesia yang  dipublikasikan  oleh  BI,  ada  tiga  tahapan  yang  akan  dilalui dalam periode 2002-2011 yaitu: 6 w
Meletakkan  landasan  pengembangan  yang  kuat  bagi a. pertumbuhan (tahap I 2002-2004)
Memperkuat  struktur  industri  perbankan  syariah  (tahap b.
II  2004-2008);  pada  tahap  ini  durasinya  hampir  beriringan dengan  proses  suksesi  kepemimpinan  nasional.  Jika  parpol yang peduli dengan berkembangnya sistem ekonomi syariah memiliki  posisi  yang  cukup  baik  dalam  susunan  legislatif, maka diharapkan dapat membantu akselerasi pengembangan perbankan syariah. Hal ini mengingat bank syariah sampai saat  ini  masih  berada  di  jalur  lambat.  Padahal  salah  satu target pencapaian pengembangan sistem perbankan syariah nasional  adalah  memiliki  peran  signifikan  dalam  sistem perekonomian nasional serta perbaikan kesejahteraan rakyat.
Memenuhi  standar  keuangan  dan  kualitas  pelayanan c.
internasional (tahap III 2008-2011). Prospek kemajuan industri perbankan  syariah  di  Indonesia  di  masa-masa  mendatang terlihat  semakin  cerah,dengan  telah  bergabungnya  para pakar dalam sebuah Komite Perbankan Syariah (KPS) yang dibentuk  sebagai  amanah  UU  No.  21  tahun  2008  tentang Perbankan  Syariah.  KPS  bertugas  untuk  membantu  Bank Indonesia dalam mengimplementasikan fatwa-fatwa Majelis Ulama  Indonesia  menjadi  ketentuan  yang  akan  dituangkan ke dalam Peraturan Bank Indonesia dan membantu berbagai hal yang berkaitan dengan pengembangan perbankan syariah
5 http://222.124.164.132/web/detail.php?sid=152185&actmenu=3 9
6 http://gratis45.com/ekonomi/commentefs029.ht m
207
di Indonesia. Anggota KPS untuk periode 2008-2010 adalah sebagai berikut: 7
KH.Ma’ruf Amin (pakar bidang syariah) 1) Dr.Alwi Sihab (pakar hubungan internasional dan Timur
2)
Tengah)
Prof. Dr. Nazaruddin Umar (pakar pemikiran Islam) 3) Yuslam  Fauzi,  SE,  MBA  (praktisi  dan  pakar  Perbankan
4)
Syariah)
Dr. M. Syafii Antonio (pakar bisnis syariah) 5) Hermawan Kartajaya (pakar marketing) 6) Prof. Erman Rajagukguk, SH, LL.M, Ph.D (pakar hukum 7) dan praktisi hukum keuangan syariah)
Ir.  Iman  Sugema,  Mec,  Ph.D  (pakar  dan  pengamat
8) ekonomi)
Ir. M. Syakir Sula, AAIJ, FIIS (pakar asuransi/ ekonomi 9) syariah)
Ramzi A. Zuhdi, (Direktur Direktorat Perbankan Syariah, 10)

## Bank Indonesia)
Eddy  Sulaeman  Yusuf  (Direktur  Direktorat  Pengelolaan 11)

## Moneter, Bank Indonesia)
Penerapan  good  Corporate  governance  (gCg)  dalam 2.
Perbankan syariah
Prinsip-Prinsip Good  Corporate  Governance  dalam  Perbankan Syariah, pada dasarnya prinsip-prinsip pokok dan best practices GCG yang dikembangkan pada perbankan syariah hampir sama dengan perbankan konvensional. Hal ini disebabkan karena secara umum, fungsi bank syariah sama dengan perbankan konvensional. Faktor- faktor yang perlu diperhatikan untuk mengembangkan konsep GCG diantaranya adalah kultur manajemen, akuntansi, dan pengawasan. Sebab,  faktor-faktor  tersebut  nanti-nya  dapat  mempengaruhi berbagai hal, seperti perlindungan hak stakeholder. Istilah stakeholder dalam perbankan syariah mencakup pemegang saham, manajemen bank,  karyawan,  dan  investement  account  holder (IAH). Investment
7 http://www.republika.co.id/berita/16577.htm l
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
account  holder (IAH)  merupakan  nasabah  atau  deposan  dalam perbankan konvensional.
Implementasi  tata  kelola  perusahaan  secara  efektif  dalam perbankan  syariah  memerlukan  adanya  pemahaman  mengenai prinsip-prinsip GCG yang meliputi:
Akuntabilitas  berarti  tuntutan  agar  manajemen  perusahaan a. memiliki kemampuan answerability yaitu kemampuan untuk merespon pertanyaan dari stakeholders atas berbagai corporate action yang mereka lakukan.
Transparansi  berarti  ketersediaan  informasi  yang  akurat, b. relevan dan mudah dimengerti yang dapat diperoleh secara low-cost sehingga stakeholders dapat  mengambil  keputusan yang  tepat.  Karena  itu,  perusahaan  perlu  meningkatkan kualitas,  kuantitas  dan  frekuensi  dari  laporan  kegiatan perusahaan
Responsibility  memastikan  bahwa  bank  dikelola  secara c.
hati-hati  sesuai  dengan  hukum  dan  peraturan  perundang- undangan  yang  berlaku,  termasuk  menetapkan  manajemen risiko dan pengendaliaan yang sesuai
Independency d. bertindak  hanya  untuk  kepentingan  bank  dan tidak  dipengaruhi  oleh  aktivitas-aktivitas  yang  mengarah pada timbulnya conflict of interest Fairness
e. menjamin  perlindungan  hak-hak  para  pemegang saham,  manajemen  dan  karyawan  bank,  nasabah  serta stakeholder lainnya. 8
Dalam  ajaran  Islam,  kelima  prinsip-prinsip  pokok  GCG di  atas  sesuai  dengan  norma  dan  nilai  Islami  dalam  aktivitas  dan kehidupan  seorang  muslim.  Islam  sangat  intens  mengajarkan diterapkannya  prinsip ‘adalah (keadilan), tawazun (keseimbangan), mas’uliyah ( akuntabilitas),  akhlaq (moral), shiddiq (kejujuran), amanah  (pemenuhan  kepercayaan), fathanah (kecerdasan), tabligh (transparansi, keterbukaan), hurriyah (independensi dan kebebasan yang bertanggung jawab), ihsan (profesional), wasathan (kewajaran),
8 http://www.tazkiaonline.com/?view=articles&id=13&detail=ye s
209
ghirah (militansi  syariah,  militansi  syari’ah, idarah (pengelolaan), khilafah (kepemimpinan), aqidah (keimanan), ijabiyah (berfikir positif), raqabah (pengawasan), qira’ah dan ishlah (organisasi yang terus belajar dan selalu melakukan perbaikan).
Penerapan sistim GCG dalam perbankan syariah diharapkan dapat  meningkatkan  nilai  tambah  bagi  semua  pihak  yang berkepentingan ( stakeholders ) melalui beberapa tujuan berikut:
Meningkatkan efisiensi, efektifitas, dan kesinambungan suatu a. organisasi  yang  memberikan  kontribusi  kepada  terciptanya kesejahteraan  pemegang  saham,  pegawai  dan  stakeholders lainnya dan merupakan solusi yang elegan dalam menghadapi tantangan organisasi kedepan
Meningkatkan  legitimasi  organisasi  yang  dikelola  dengan b.
terbuka, adil, dan dapat dipertanggungjawabkan
Mengakui  dan  melindungi  hak  dan  kewajiban  para c.
stakeholders
Pendekatan  yang  terpadu  berdasarkan  kaidah-kaidah d. demokrasi,  pengelolaan  dan  partisipasi  organisasi  secara legitimate
Menimalkan  agency  cost  dengan  mengendalikan  konflik e. kepentingan  yang  mungkin  timbul  antara  pihak  prinsipal dengan agen
Memimalkan  biaya  modal  dengan  memberikan  sinyal f. positif  untuk  para  penyedia  modal.  Meningkatkan  nilai perusahaan  yang  dihasilkan  dari  biaya  modal  yang  lebih rendah,  meingkatkan  kinerja  keuangan  dan  persepsi  yang lebih baik dari para stakeholders atas kinerja perusahaan di masa  depan. 9
Dengan demikian melalui beberapa tujuan diatas, penerapan GCG  pada  bank  syariah  diharapkan:  (1)  semakin  meningkatnya kepercayaan  publik  kepada  bank  syariah,  (2)  pertumbuhan industri jasa keuangan Islam dan stabilitas sistem keuangan secara keseluruhan akan senantiasa terpelihara, dan (3) keberhasilan industri jasa  keuangan  Islam  dalam  menerapkan  GCG  akan  menempatkan
9 http://www.tazkiaonline.com/?view=articles&id=13&detail=ye s
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
lembaga keuangan Islam pada level of playing field yang sejajar dengan lembaga keuangan internasional lainnya.
Di  samping  itu,  perlu  dibangun  suatu  sistem  GCG  yang efektif  bagi  bank  syariah  dengan  memperhatikan  sejumlah  pilar mekanisme GCG, antara lain:
Peran dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah (DPS) a. harus  dioptimalkan  untuk  memberikan  keyakinan  bahwa seluruh  transaksi  yang  dilakukan  oleh  perusahaan  tidak melanggar kaidah-kaidah syariah
Bank syariah harus memiliki sistem pengawasan internal dan b. manajemen risiko yang tangguh. Hal ini penting agar dapat mendeteksi  dan  menghindari  terjadinya  salah  kelola  dan penipuan maupun kegagalan sistem dan prosedur pada bank syariah
Dalam konteks syariah, auditor eksternal tidak saja berperan c. untuk  memberikan  opini  bahwa  laporan  keuangan  bank telah disajikan secara wajar sesuai dengan standar akuntansi yang  berlaku.  Auditor  eksternal  juga  harus  bekerja  sama dan mengorelasikan pekerjaannya kepada DPS dan auditor internal untuk mendapat keyakinan bahwa penyajian lapora keuangan  telah  memiliki  tingkat  pengungkapkan  dan transparansi yang memadai Transformasi budaya korporasi yang islami dan peningkatan d. kualitas SDM harus menjadi komitmen bagi manajemen bank syariah
Perangkat hukum dan peraturan Bank Indonesia dan pasar e. modal yang sesuai dengan karakteristik bank syariah menjadi prasyarat guna terciptanya iklim pengawasan dan GCG yang sehat bagi perbankan syariah di Tanah Air. 10
10 http://www.tazkiaonline.com/?view=articles&id=13&detail=ye s
211
Prospek Perbankan syariah dalam analisis sWoT e.
kelebihan 1.

## Perbedaan antara bank syariah dan bank konvensional terdiri
dari  segi  perbedaan  falsafah,  konsep  pengelolaan  dana  nasabah, kewajiban tentang zakat dan struktur oraganisasinya. Keempat segi ini dapat dijabarkan sebagai berikut:
Perbedaan Falsafah. a) Perbedaan pokok antara bank konvensional dengan  bank  syariah  terletak  pada  landasan  falsafah  yang dianutnya.  Bank  syariah  tidak  melaksanakan  sistem  bunga dalam seluruh aktivitasnya sedangkan bank kovensional justru kebalikannya. Hal inilah yang menjadi perbedaan yang sangat mendalam terhadap produk-produk yang dikembangkan oleh bank syariah, dimana untuk menghindari sistem bunga maka sistem  yang  dikembangkan  adalah  jual  beli  serta  kemitraan yang dilaksanakan dalam bentuk bagi hasil.
Konsep Pengelolaan Dana Nasabah. b) Dalam sistem bank syariah dana nasabah dikelola dalam bentuk titipan maupun investasi. Cara  titipan  dan  investasi  jelas  berbeda  dengan  deposito pada bank konvensional dimana deposito merupakan upaya mem-bungakan  uang.  Konsep  dana  titipan  berarti  kapan saja  si  nasabah  membutuhkan,  maka  bank  syariah  harus dapat memenuhinya, akibatnya dana titipan menjadi sangat likuid.  Likuiditas  yang  tinggi  inilah  membuat  dana  titipan kurang memenuhi syarat suatu investasi yang membutuhkan pengendapan dana. Karena pengendapan dananya tidak lama alias  cuma  titipan  maka  bank  boleh  saja  tidak  memberikan imbal  hasil.  Sedangkan  jika  dana  nasabah  tersebut diinvestasikan,  maka  karena  konsep  investasi  adalah  usaha yang  menanggung  risiko,  artinya  setiap  kesempatan  untuk memperoleh  keuntungan  dari  usaha  yang  dilaksanakan, didalamnya  terdapat  pula  risiko  untuk  menerima  kerugian, maka antara nasabah dan banknya sama-sama saling berbagi baik keuntungan maupun risiko.

## Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
Kewajiban  mengelola  zakat. c) Bank  syariah  diwajibkan
menjadi  pengelola  zakat  yaitu  dalam  arti  wajib  membayar zakat, menghimpun, mengadministrasikannya dan mendistribusikannya.  Hal  ini  berbeda  dengan  bank knvensional yang tidak memiliki kewajiban tersebut.
Struktur oraganisasi. d) Di dalam struktur organisasi suatu bank syariah diharuskan adanya Dewan Pengawas Syariah (DPS).
DPS  bertugas  mengawasi  segala  aktifitas  bank  agar  selalu sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. DPS ini dibawahi oleh Dewan  Syariah  Nasional  (DSN).  Berdasarkan  laporan  dari DPS  pada  masing-masing  lembaga  keuangan  syariah,  DSN dapat memberikan teguran jika lembaga yang bersangkutan menyimpang.  DSN  juga  dapat  mengajukan  rekomendasi kepada lembaga yang memiliki otoritas seperti Bank Indonesia dan Departemen Keuangan untuk memberikan sangsi. 11
Berbicara masalah prospek antara bank syariah dengan bank konvensional dapat dikatakan bahwa bank syariah memiliki prospek yang lebih baik dan lebih menjanjikan dibanding bank konvensional, meskipun  saat  ini  perbankan  di  Indonesia  masih  didominasi  oleh bank-bank  konvensional.  Kondisi  yang  prospektif  tersebut  dapat dijadikan sebagai indikator keunggulan bank syariah, di antaranya:
Bank  syariah  telah  terbukti  tidak  terpengaruh  oleh 1) gejolak  perekonomian  global  serta  krisis  ekonomi  yang pernah  melanda  Indonesia,  hal  ini  karena  bank  syariah lebih  memfokuskan  diri  pada  sektor  ekonomi-ekonomi kecil  atau  Usaha  Kecil  Menengah  (UKM),  sektor  yang cenderung enggan dilirik oleh bank-bank konvensional.
Adanya Dewan pengawas syari’ah (DPS) yang bertugas 2) mengawasi  operasional  bank  dan  produk-produk  agar sesuai  dengan  garis-garis  syari’ah  dan  DPS  biasanya diletakkan  pada  posisi  setingkat  dewan  komisaris  pada setiap bank. Ini tidak dimiliki oleh bank konvensional.
11 http://kiamifsifeui.wordpress. com/2008/04/18/essai-3-bank-syariah- vs-bank-konvensional/
213
Keunggulan  konsep  ekonomi  Islam  secara  keseluruhan 3) ataupun  lembaga  keuangan  syariah  khususnya  yang belum terbantahkan secara signifikan baik dari kalangan muslim  maupun  non  muslim.  Ini  merupakan  kekuatan yang paling besar bagi perkembangan bank atau lembaga keuangan syariah.
Jumlah penduduk muslim Indonesia yang sangat banyak 4) (terbesar di dunia) merupakan sebuah kekuatan sekaligus peluang  yang  semestinya  dapat  dimanfaatkan  dengan baik karena mereka adalah pilar utama sekaligus benteng terakhir penegakan ekonomi syariah di manapun juga. 12

## kendala
2.
Terdapat  dua  hal  yang  menjadi  masalah  utama  dalam perkembangan perbankan syariah di Indonesia. Pertama, Masyarakat Indonesia  masih  membandingkan  perbedaan  Bank  Konvesional dan  Bank  Syariah.  Fenomena  ini  masih  terjadi  terutama  berkaitan dengan  permasalahan  sistem  bagi  hasil  dan  sistem  bunga.  Selalu ada  perbandingan  dalam    persaingan  antara  sistem  perbankan konvesional dan perbankan syariah. Dari beberapa diskusi seminar , masih nampak ada pola bahwa sistem syariah masih terkontaminasi dengan sistem bank konvensional. Hal tersebut dapat terlihat dari Manajemen  Risiko  syariah  yang  didekatkan  dengan  manajemen risiko konvensional. 13
Kedua,  Sosialisasi  Perbankan  syariah  di  Indonesia  masih sangat rendah dan strategi komunikasi pemasaran perbankan syariah masih  minim.  Bukti  yang  paling  mendasar,  petani  masih  banyak yang  belum  mengenal  sistem  perbankan  syariah.  Mereka  lebih mengenal  sistem  bunga  dari  bank  konvensional  dari  pada  sistem bagi  hasil  sistem  syariah.  Memang  masih  banyak  sekali  kendala yang dihadapi oleh perbankan syariah untuk pendanaan di sektor
12 M.  Syafi’i  Antonio,  et.al., Bank  Syari’ah  Analisis  Kekuatan,  Kelemahan, Peluang, dan Ancaman, ed. ( Yogyakarta: Muhammad, Ekonisia, 2006), h. 17 et seq. Lihat juga A. Djazuli, Yadi Janwari (2002) dan Muhammad Syafi’i Antonio (2001)
13 Muhammad, Bank Syari’ah Problem dan Prospek Perkembangan di Indonesia, (Yogyakart: Graha Ilmu, 2005, h. 39 et seqq
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
pertanian. Hampir 80% pengelola perbankan syariah Indonesia masih beranggapan sangat beresiko tinggi untuk melakukan pendanaan di sektor pertanian. 14
Kendala-kendala yang dihadapi dalam perkembangan Bank Syariah di samping imbas kondisi makroekonomi, juga dipengaruhi oleh hal-hal sebagai berikut:
Jaringan kantor pelayanan dan keuangan Syariah masih relatif 1. terbatas.  Bank  syariah  masih  bergerak  di  sektor  terbatas, umumnya nasabah dari kalangan emosional.
Sumber Daya Manusia yang kompeten dan professional masih 2. belum optimal serta tertinggalnya Informasi Teknologi  (IT). Pemahaman masyarakat terhadap Bank 3. Syariah sudah cukup baik,  namun  minat  untuk  menggunakannya  masih  kurang. Hal ini di antaranya karena bank syariah tidak memiliki peta kebutuhan nasabah, istilah produk yang belum familier, serta lambannya inovasi produk.
Sinkronisasi  kebijakan  dengan  institusi  pemerintah  lainnya 4. berkaitan  dengan  transaksi  keuangan,  seperti  kebijakan pajak dan aspek legal belum maksimal, belum ada instrumen keuangan negara berbasis syariah, belum memiliki instrumen hukum perdata, penempatan dana pemerintah di perbankan syariah masih sering dipermasalahkan.
Fungsi  sosial  Bank 5. Syariah  dalam  memfasilitasi  keterkaitan antara  voluntary  sektor  dengan  pemberdayaan  ekonomi marginal masih belum optimal. 15

## Peluang
3.
Pengembangan  Bank Syariah mempunyai  prospek  yang tinggi,  jika  kendala  dapat  diatasi.  Hal  tersebut  diyakini  karena peluang besar yang dapat dilihat dari hal-hal berikut:
Respon  masyarakat  yang  antusias  dalam  melakukan 1) aktivitas ekonomi dengan menggunakan prinsip-prinsip Syariah
14 http://macklin.onbuk.com/2008/11/26/seminar-akhir-tahun- perbankan-syariah- 2008/
15 http://lukman_el-haq.blog2.plasa.com/2008/06/12 /
215
Kecenderungan  yang  positif  di  sektor  non-keuangan/
2) ekonomi,  seperti  sistem  pendidikan,  hukum  dan  lain sebagainya  yang  menunjang  pengembangan  ekonomi Syariah nasional
Pengembangan  instrumen  keuangan  Syariah  yang 3) diharapkan  akan  semakin  menarik  investor  /  pelaku bisnis  masuk  dan  membesarkan  industri  Perbankan
Syariah Nasional
Potensi investasi dari negara-negara Timur Tengah dalam
4) industri Perbankan Syariah Nasional. 16

## Tantangan 4.
Memasuki  tahun  2009  yang  penuh  dengan  tantangan, pengembangan perbankan syariah di Indonesia harus memperhatikan hal-hal berikut:
Peningkatan  SDM a. .  Kegiatan  operasional  perbankan  syariah yang  dekat  kepada  sektor  riil  memberikan  konsekuensi kebutuhan bank syariah untuk lebih memiliki sumber daya yang kuat dalam aspek-aspek yang berkaitan dengan sektor riil  seperti  kemampuan  penilaian  proyek  dari  berbagai aspek,  Hal  ini  sangat  penting  agar  resiko  kredit  dapat diminimalisir sekecil mungkin, sehingga dapat mengecilkan tingkat  NPF  (Non  Performing  Financing)   perbankan syariah.  Perkembangan  bank  syariah  yang  demikian  cepat, harus  diimbangi  dengan  ketersediaan  sumber  daya  insani yang  berkualitas  yang  memahami  seperangkat  ilmu  dan skills  keuangan  dan  perbankan,  seperti  risk  management, analisa  pembiyaan,  manajemen  keuangan,  akuntansi,  fiqh muamalah,  dsb.
Aspek  regulasi b. .  Pengembangan  perbankan  syariah  tidak terlepas  dari  aspek  regulasi.  Jika  ketentuan  perundang- undangan  tidak  kondusif  bisa  menghambat  pertumbuhan perbankan syariah, karena itu  dukungan dari aspek hukum saat ini sangat mendesak untuk dipenuhi, seperti amandemen
16 http://lukman_el-haq.blog2.plasa.com/2008/06/12 /

## Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
UU  Perpajakan,  UU  Perbankan  Syariah,  dan  UU  SBSN (sukuk).
c.  Implementasi UU Perbankan Syariah . Dengan diundangkannya perbankan syariah, maka bank-bank syariah harus melakukan upaya-upaya  penyesuaian  ketentuan  berdasarkan  amanah UU  No.21  Tahun  2008.  Elaborasi  ketentuan  tersebut  juga harus  mempertimbangkan  UU  No.  19  Tahun  2008  tentang Surat Berharga Syariah Negara dan antisipasi UU perpajakan yang baru.
d.  Peningkatan  pengawasan .  Pengawasan  bank  syariah  harus terus-menerus  dioptimalkan.  Penerapan  Good  Syariah Governance  harus  terus  dipantau  dan  dievaluasi  oleh  DPS. Untuk itu, pelatihan tim pengawas perlu dilakukan agar para pengawas dapat mengawasi kegiatan dan sistem perbankan syariah  serta  dapat  menginterpretasikan  arah  pergerakan ekonomi  riil.  Pengawasan  yang  tidak  optimal  akan mengakibatkan terjadinya penyimpangan pengelolaan yang akan merusak citra dan reputasi bank syariah bersangkutan.
e.  Antisipasi likuiditas . Dalam menghadapi likuiditas yang ketat, pihak  otoritas  moneter  wajib  mengembangkan  instrumen- instrumen alternatif yang dapat digunakan untuk membantu perbankan syariah, seperti regulasi tentang repo syariah, yaitu kebolehan bank-bank syariah menggadaikan surat berharga yang  dimilikinya,  tidak  saja  SBI  Syariah,  tetapi  juga  SBSN (Surat Berharga Syariah Negara), dan Surat Berharga lainnya. Selain  itu,  Industri  perbankan  syariah  harus  pula  dapat mengembangkan  kemampuannya  dalam  memanfaatkan sumber-sumber pendanaan jangka pendek melalui perjanjian kerjasama dengan lembaga keuangan syariah lain.
Penguatan  kondisi  permodalan f. .  Dengan  tumbuh  pesatnya jaringan  kantor  perbankan  syariah,  sudah  tentu  akan mendongkrak  peningkatan  dana  pihak  ketiga  (DPK). Peningkatan  DPK  tersebut  harus  diiringi  oleh  peningkatan modal  sehingga  perbankan  syariah  tetap  memiliki  financial buffer yang tinggi. Jika tidak dilakukan tindakan penguatan
217
modal, pada gilirannya nanti permasalahan permodalan ini akan  menghambat  laju  pertumbuhan  perbankan  syari’ah. Peningkatan permodalan perbankan syariah dapat dilakukan baik  secara  internal  melalui  dividen  policy  maupun  secara eksternal melalui penambahan modal baru oleh pemilik atau investor baru.
Penguatan  kelembagaan. g. Beberapa  hal  yang  perlu  dilakukan untuk  penguatan  kelembagaan  perbankan  syariah,  antara lain:  (1) Institusional  building (membangun  institusi),  yakni dengan melakukan strategic planning (perencanaan strategis), internalisasi  budaya  bisnis  dan  pengembangan  sistem kelembagaan.  Melalui  proses  strategic  planning,  perbankan syariah  akan  mengembangkan  institusinya  sesuai  dengan visi dan misi yang ditetapkan. Selain itu, core business-nya menjadi semakin fokus, jelas dan terukur. Dalam hal ini core business perbankan syariah akan mengacu pada kemampuan SDM  serta  peluang  yang  ada,  sesuai  dengan  keahlian  dan kebutuhan  konsumen.  (2) Networking (penguatan  jaringan). Dengan sebaran penduduk dan pusat pertumbuhan ekonomi yang  luas,  maka  perbankan  syariah  juga  dituntut  untuk mampu  membangun  jaringan.  Sehingga  pelanggan  dapat manikmati  layanan  terbaik  dengan  biaya  yang  ringan. Penguatan jaringan dapat ditempuh dengan cara kemitraan dan  mengmbangan  jaringan  baru.  (3) Capacity  building (peningkatan kapasitas) SDM. Hal ini dapat dilakukan melalui aktivitas studi banding, pelatihan, asistensi teknis dan lain- lain. Melalui capacity building ini, SDM akan memiliki daya guna  yang  tinggi  untuk  kemajuan  perbankan  syariah  dan para pelanggannnya.
Optimalisasi  jaringan  pelayanan
h. .  Kebijakan  pembukaan  office channeling  bank  syariah  yang  dimulai  bulan  maret  2006, sepanjang  tahun  2007  mengalami  peningkatan  yang  cukup signifikan.  Kebijakan  office  channeling  pada  dasarnya terfokus  untuk  menjawab  masalah  cakupan  pelayanan perbankan syariah yang terbatas.

## Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
Inovasi  produk i. .  Keberhasilan  sistem  perbankan  syari’ah  di masa  depan   akan  banyak  tergantung  kepada  kemampuan bank-bank  syari’ah  menyajikan  produk-produk  yang menarik,  kompetitif,  sesuai  dengan  kebutuhan  masyarakat, tetapi  tetap   sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syari’ah.  Karena itu,  perbankan  syariah  harus  lebih  kreatif  dan  inovatif dalam mendesign produk-produknya. Produk-produk bank syari’ah yang ada sekarang harus dikembangkan variasi dan kombinasinya, sehingga menambah daya tarik bank syari’ah. Hal itu akan meningkatkan dinamisme perbankan syari’ah. Untuk  mengembangkan  produk-produk  yang  bervariasi dan menarik, bank syari’ah di Indonesia dapat membangun hubungan kerjasama atau berafiliasi dengan lembaga- lembaga keuangan  internasional.  Kerjasama  itu  akan  bermanfaat dalam mengembangkan produk-produk bank syari’ah. Iklim persaingan yang sangat ketat dalam memperebutkan sumber pendanaan  dari  masyarakat  di  tengah  kondisi  penurunan suku  bunga,  menuntut  penyesuaian  strategis  penetrasi bank-bank  syariah  yang  out  of  the  box,  keluar  dari  zona kenyamanannya saat ini
Tingkat pemahaman masyarakat yang masih rendah tentang j. perbankan  syariah.  Untuk  itu  perlu  dilakukan  peningkatan sosialisasi perbankan syariah kepada masyarakat. Sosialisasi ini  akan  efektif  apabila  dilakukan  baik  oleh  pemerintah maupun elemen masyarakat. Berbagai sarana dan media yang dapat  digunakan  antara  lain:  melalui  forum-forum  dialog pada  asosiasi  pengusaha,  media  massa,  media  elektronik, pendidikan  formal  sejak  dini,  dan  sarana-sarana  lainnya. Melalui  sosialisasi  ini  diharapkan  masyarakat  akan  lebih mengetahui, memahami dan menerapkan konsep perbankan syariah.
Metode pamasaran perbankan syariah yang kurang tepat.
k. Peningkatan  kualitas  dan  kuantitas  penelitian l. .  Pengembangan perbankan  syariah  di  Indonesia  harus  didasarkan  pada hasil  riset.  Di  berbagai  negara,  pengembangan  produk
219
syariah  misalnya  harus  didasarkan  pada  hasil  riset, sehingga  peluncuran  produk  dan  pengembangan  jaringan tidak  sporadis.  Apalagi,  sistem  keuangan  syariah  memiliki keunikan operasi dan membutuhkan dukungan infrastruktur yang khusus dalam mendukung kegiatan operasinya secara efisien. Untuk mengantisipasi hal tersebut tentu dibutuhkan riset ilmiah untuk pengembangannya. 17

## strategi Pengembangan Perbankan syariah F.
Target pencapaian pengembangan sistem perbankan syariah nasional  adalah  memiliki  daya  saing  yang  tinggi  dengan  tetap berpegang pada nilai-nilai syariah, memiliki peran signifikan dalam sistem perekonomian nasional serta perbaikan kesejahteraan rakyat, dan  memiliki  kemampuan  untuk  bersaing  secara  global  dengan pemenuhan standar operasional keuangan syariah.
Tema  utama  yang  selalu  menjadi  wacana  bagi  pelaku perbankan  syariah  adalah  bagaimana  cara  yang  tepat  untuk meningkatkan pangsa pasar perbankan syariah. Ada lima langkah strategis sebagai sebuah solusi untuk menangani hal tersebut:
bank  syariah  harus  berani  masuk  ke  pasar  rasional  dan 1. mengakuisisi  nasabah  bank  konvensional  dengan  strategi yang  fokus  mengkomunikasikan  keuntungan  fungsional.
Bank syariah harus fokus pada keuntungan fungsional atau mendasar  seperti  keamanan,  ragam  layanan  produk,  dan kemudahan. Ini berarti, perhatian bank syariah jangan tersita hanya  sebatas  mengkomunikasikan  keuntungan  emosional seperti terhindar dari riba. Contoh bank syariah yang sudah mulai  fokus  mengkomunikasikan  keuntungan  fungsional adalah  Bank  Muamalat  melalui  berbagai  tayangan  iklan produk Share.
Bank  syariah  jangan  lagi  hanya  mengalokasikan  seluruh 2. sumber  dayanya  untuk  melakukan  komunikasi  yang ditujukan untuk meningkatkan awareness. Karena awareness
17 http://www.niriah.com/cetak.php?cid=2&id=935&url=http%3A%2F %2Fwww.niriah.com%2Fopini%2F2id935 .html
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
bank  syariah  telah  tinggi.  Yang  masih  rendah  adalah pengetahuan  nasabah  akan  produk-produk  bank  syariah. Sesuai  dengan  tahapan  pada  hierarchy  of  effect  model, bahwa  setelah  awareness,  perusahaan  perlu  meberikan pemahaman (knowledge) yang jelas akan produk-produknya. Hal ini ditujukan agar masyarakat tidak lagi bertanya-tanya akan  perbedaan  produk  bank  syariah  dengan  produk  bank konvensional. Sayangnya, masih sangat banyak masyarakat yang belum memahami produk bank syariah. Bahkan yang lebih  fatal,  ada  masyarakat  yang  masih  mempersepsikan sama antara bagi hasil dan bunga bank.
Setiap  strategi  komunikasi  yang  dilakukan  bank  syariah 3. perlu di-match-kan dengan tahapan-tahapan pada hierarchy of effect model. Misalnya, ketika di awal munculnya bank/ produk syariah, maka strategi komunikasi lebih difokuskan pada peningkatan awareness. Tetapi ketika awareness telah tinggi,  bank  syariah  perlu  mengkomunikasikan  berbagai keuntungan agar nasabah memiliki pemahaman (knowledge) akan  produk  bank  syariah.  Pada  tahap  berikutnya,  bank syariah  perlu  membuat  strategi  komunikasi  yang  dapat menciptakan  ketertarikan  (interest)  nasabah  akan  produk bank  syariah.  Setelah  nasabah  tertarik,  maka  bank  syariah harus lebih maju dalam membuat program komunikasi. Hal ini  ditujukan  agar  tercipta  nasabah  dengan  preferensi  yang kuat  untuk  memanfaatkan  atau  memiliki  rekening  di  bank syariah  dibandingkan  bank  konvensional.  Terakhir,  agar tidak sebatas trial dan akhirnya lepas lagi, bank syariah perlu membuat strategi relationship yang berkesinambungan agar nasabahnya  menjadi  pelanggan  yang  loyal  dalam  jangka panjang.  Kesemua  hal  tersebut  perlu  dilakukan  agar  dapat diketahui  pada  tahap  mana  strategi  bank  syariah  dalam mengakuisisi nasabah konvensional menjadi pelanggannya. Dan, dapat menentukan strategi komunikasi apa yang tepat untuk setiap tahapannya.
221
Bank  syariah  perlu  memanfaatkan  peran  influencer  untuk 4. mengakuisisi  nasabah  bank  konvensional.  Diperlukan sebuah  pemicu  yang  mampu  menggerakan  nasabah  bank konvensional berpindah. Pemicu itu adalah orang-orang yang mampu memberi pengaruh besar, atau biasa disebut sebagai influencer. Influencer ini bisa berupa pemilik atau pemimpin perusahaan,  pemimpin  organsasi,  atau  pemimpin  sekolah/ pesantren.  Contoh  bank  yang  sangat  sukses  memanfaatkan peran influencer adalah Bank Central Asia (BCA). Lihat saja, telah sejak lama perusahaan atau industri memiliki kebijakan agar  karyawannya  memiliki  rekening  BCA,  walau  dengan alasan pembayaran gaji atau payroll. Pada kasus ini, terlihat peran  yang  besar  dari  pemilik  atau  pemimpin  perusahaan untuk  membuat  karyawannya  menjadi  nasabah  BCA. Namun, untuk memanfaatkan peran influencer perlu strategi pendekatan khusus karena para influencer ini adalah orang- orang yang sangat penting dan sangat sibuk dengan berbagai urusan  sehingga  perlu  ada  strategi  relationship  marketing yang tepat dan bersifat jangka panjang. Bukan hanya dalam bentuk  transactional  yang  sekadar  mengambil  manfaat sesaat. 18
Berikan  layanan  dalam  bentuk  produk-produk  yang memberikan  kemudahan,  kecepatan,  dan  kenyaman.  Berdasarkan riset  MARS  Indonesia,  layanan  menjadi  salah  satu  faktor utama  nasabah  memilih  bank  untuk  memuaskan  kebutuhan fungsionalnya.

## kesimpulan g.
Perkembangan  lembaga  keuangan  syariah  yang  makin pesat  pada  saat  ini  secara  relatif  dapat  diterima  oleh  masyarakat karena  secara  rasional  masyarakat  melihat  prospek  keuntungan yang  didapat  dari  hasil  menginvestasikan  dananya  di  lembaga keuangan  syariah.  Kemunculan  lembaga  keuangan  syariah  dapat
18 http://www.hendrakholid.net/blog/2008/10/perbankan-syariah /
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia
dikatakan sebagai salah satu pelaksanaan syariat Islam yang tidak mendapat penentangan dan bahkan diterima dengan damai karena pengaruhnya langsung terasa.
Memperhatikan  hal  di  atas,  sebenarnya  prospek  ekonomi syariah  (bukan  hanya  perbankan)  cukup  menjanjikan  di  masa depan. Hal itu, disebabkan adanya kesadaran sebagian masyarakat, terutama yang berpendidikan tinggi untuk menjalankan kehidupan sosial  ekonomi  tanpa  meninggalkan  nilai-nilai  Islam.  Kondisi tersebut  harus  diantisipasi  dengan  kesiapan  sarana  dan  prasarana guna  mendukung  berkembangnya  perekonomian  secara  optimal di masa depan. Sarana dan prasarana tersebut, tidak hanya bersifat material,  tetapi  juga  non  material,  serta  sistem  pendidikan  yang mengakomodasikan  kebutuhan  tersebut,  sehingga  tercipta  sumber daya manusia yang memiliki kemampuan dalam membangun dan mengembangkan  ekonomi  syariah  di  masa  depan.  Apabila  hal tersebut  tidak  diantisipasi  dengan  baik,  maka  prospek  ekonomi syariah di Indonesia pada masa depan akan kehilangan momentum. Pangsa  pasar  industri  Perbankan  Syariah  tidak  akan  pernah  bisa beranjak dari kisaran 5% dari peluang pasar yang ada.

## daFTar PusTaka
Djazuli, , Yadi Janwari, Lembaga-Lembaga Perekonomian Umat, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2002
Depag RI, Al Qur’an dan Terjemahnya, Toha Putra, Semarang, 1989 http://www.niriah.com/cetak.php?cid=2&id=935&url=http%3A%2 F%2Fwww.niriah. com%2Fopini% 2F2id935.html http://www.hendrakholid.net/blog/2008/10/perbankan-syariah / http://www.solusihukum.com/artikel/artikel33.php http://222.124.164.132/web/detail.php?sid=152185&actmenu=3 9 http://gratis45.com /ekonomi/commentefs029.htm http://www.republika.co.id/berita/16577 .html http://www.tazkiaonline.com/?view=articles&id=13&detail=ye s
223
http://kiamifsifeui.wordpress.com/2008/04/18/essai-3-bank- syariah-vs-bank-konvensional/
http://macklin.onbuk.com/2008/11/26/seminar -akhir-tahun- perbankan-syariah-2008 /
http://lukman_el-haq.blog2.plasa.com/2008/06/12 /
http://www.niriah.com/cetak.php?cid=2&id=935&url=http%3A%2
F%2Fwww. niriah. com%2Fopini%2F2id935.htm l
http://www.hendrakholid.net/blog/2008/10/perbankan-syariah /
Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek, Gema Insani Press, Jakarta, 2001
Muhammad,  Bank  Syari’ah  Problem  dan  Prospek  Perkembangan  di
Indonesia, Graha Ilmu, Yogyakarta, 2005
M.  Syafi’i  Antonio,  et.al., Bank  Syari’ah  Analisis  Kekuatan, Kelemahan, Peluang, dan Ancaman, ed. Muhammad, Ekonisia,
Yogyakarta,  2006
224 FINANSIA Vol. 01, No. 02,  Juli - Desember 2018
Prospek Pengelolaan keuangan Bank syariah di indonesia