Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup Ibu Rumah Tangga Dalam Membentuk Perilaku Keuangan Di Tasikmalaya
Deasy Lestary Kusnandar 1 , Dian Kurniawan 2
Fakultas Ekonomi Universitas Siliwangi 1,2

## Abstract
This  study  aims  to  determine  the  effect  of  financial  literacy  on  financial behavior  with lifestyle  as  a  mediation  variable.  The  location  of  this  research  is  in  Tasikmalaya.  This research  is  a  kind  of  quantitative  research  using  survey  method  given  to  Housewife  in Tasikmalaya city. The object of research in this study is the financial literacy, lifestyle, and financial behavior. Determination of the number of samples in this study are as many as  100  respondents  with  the  sampling  method  used  is  to  use  judgment  sampling.  The analysis used is Structural Equation Modeling (SEM) analysis. This analysis is assisted by using the AMOS 21. The results of this study indicate that financial literacy does not affect in financial behaviour. While life style can mediate influence financial literacy on financial behaviours housewife in Tasikmalaya.
Keywords: financial literacy; financial behavior; life style.

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan dengan gaya hidup sebagai variabel mediasi. Lokasi penelitian ini adalah di kota  Tasikmalaya.  Penelitian  ini  merupakan  jenis  penelitian  kuantitatif  dengan menggunakan  metode  survei  yang  diberikan  kepada  Ibu  Rumah  Tangga  di  kota Tasikmalaya. Objek penelitian dalam penelitian ini adalah literasi keuangan, gaya hidup, dan perilaku keuangan. Penentuan jumlah sampel pada penelitian ini adalah sebanyak 100  responden  dengan  metode  pengambilan  sampel  yang  digunakan  adalah menggunakan  judgment  sampling.  Analisis  yang  digunakan  adalah  analisis  Structural Equation Modelling (SEM). Analisis ini dibantu dengan menggunakan program komputer AMOS  21.  Hasil  dari  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  tidak berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  Ibu  rumah  tangga  di  kota  Tasikmalaya. Sedangkan literasi keuangan berpengaruh terhadap gaya hidup Ibu rumah tangga di kota Tasikmalaya  dan  gaya  hidup  mampu  memediasi  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap perilaku keuangan Ibu rumah tangga di kota Tasikmalaya,
Kata kunci: gaya hidup; literasi keuangan; perilaku keuangan
Corrresponding Author : deasylestary@unsil.ac.id

## PENDAHULUAN
Pada era globalisasi sekarang ini sangat dibutuhkan dan diperlukan pengetahuan tentang pengelolaan keuangan dengan baik dan cermat. Di Indonesia, tingkat pengetahuan keuangan atau financial literation dari masyarakat Indonesia dapat dikatakan masih jauh tertinggal  dari  Malaysia,  Singapura,  Filipina,  dan  Thailand  (Jannah,  2014)  dalam Nur’Aini1, Lili Syafitri , Trisnadi Wijaya, (2014). Maka dari itu, untuk dapat memiliki daya saing yang kuat dengan masyarakat luar dibutuhkanlah pengetahuan tentang literasi keuangan.  Literasi  keuangan  menurut  Otoritas  Jasa  Keuangan  (2013,  h.24)  adalah rangkaian proses atau aktifitas untuk meningkatkan pengetahuan ( knowledge ), keyakinan ( confidence )  dan  keterampilan  ( skil l)  konsumen  dan  masyarakat  luas  sehingga  mereka mampu mengelolah keuangan dengan lebih baik.
Menurut Otoritas Jasa Keuangan (2013, h.24), literasi keuangan adalah rangkaian proses  atau  aktifitas  untuk  meningkatkan  pengetahuan  ( knowledge ),  keyakinan ( confidence )  dan  keterampilan  ( skill )  konsumen  dan  masyarakat  luas  sehingga  mereka mampu mengelola keuangan dengan lebih baik. Literasi Keuangan merupakan kebutuhan dasar  yang  perlu  dimiliki  seseorang,  sehingga  seseorang  dapat  terhindar  dari permasalahan  keuangan.  Munculnya  masalah  keuangan  bukan  saja  karena  rendahnya tingkat pendapatan, namun juga bisa berasal dari rendahnya pengetahuan seseorang dalam mengelola  keuangan.  Literasi  keuangan  menunjukkan  kecakapan  individu  dalam memanfaatkan  sumber  daya  yang  dimilikinya  untuk  mencapai  dan  meningkatkan kesejahteraan. Dalam rangka mencapai kesejahteraan keuangan, seseorang perlu memiliki pengetahuan,  sikap,  dan  implementasi  keuangan  pribadi  yang  sehat.  Sejauh  mana pengetahuan,  sikap  dan  implementasi  seseorang  dalam  mengelola  keuangan,  dikenal dengan literasi keuangan. Ibu Rumah Tangga umumnya memiliki kebebasan yang lebih besar  untuk  membuat  keputusan  dalam  hal  keuangan  keluarga.  Banyak  Ibu  Rumah Tangga  belajar  masalah  keuangan  dari trial and error ,  namun  hal  itu  belum  mampu menjadikan mereka menjadi pelaku ekonomi yang cerdas dalam kehidupan saat ini.
Sebagaimana  disampaikan  Sugiarto  (2014)  bahwa  33%  UMKM  di  Indonesia dimiliki oleh perempuan. Sehingga perempuan sangat  akrab dengan kegiatan mengatur keuangan,  khususnya  dalam  lingkungan  keluarganya.  Namun,  meskipun  demikian ternyata pemahaman keuangan perempuan di Indonesia masih rendah. Sugiharto (2014) menyatakan bahwa tingkat pemahaman keuangan perempuan Indonesia masih berada di angka  18,84  persen.  Sementara,  tingkat  literasi  kaum  pria  lebih  tinggi,  yaitu  mencapai 24,87  persen.  Rendahnya  tingkat  pemahaman  keuangan  perempuan  di  Indonesia dikarenakan,  selama  ini  edukasi  pengetahuan  keuangan  masih  banyak  didominasi  oleh pria.  Rendahnya  pengetahuan  mengenai  keuangan  menjadi  masalah  serius  bagi masyarakat  Indonesia,  khususnya  kaum  perempuan.  Dalam  Soya  Sobaya  dan  Junaidi Safitri,  (2016)  menjelaskan  bahwa  sesuai  dengan  hasil  survey  tentang  tingkat  literasi keuangan yang diselenggarakan oleh VISA pada tahun 2012 Indonesia dengan skor 27,7 menempati  peringkat  ke-27  dari  28  negara  yang  diteliti,  tepat  di  atas  Pakistan.  Hal  ini mengindikasikan  masih  lemahnya  pemahaman  masyarakat  dalam  hal  pengelolaan keuangan. Bahkan sebagian besar orang Indonesia tidak menerapkan anggaran keuangan keluarga. Indonesia berada di peringkat terbawa yang mayoritas warganya tidak memiliki dana cadangan untuk kondisi darurat minimal tiga bulan.
Permasalahan  yang  diangkat  dalam  penelitian  ini  selain  dari  rendahnya  literasi keuangan  masyarakat  khususnya  perempuan,  adalah  perilaku  masyarakat  yang  juga dipengaruhi oleh modernisasi yang saat ini sudah masuk ke negera-negara berkembang. Modernisasi sebagai sebuah gejala perubahan sosial tentunya sangat penting bagi sebuah masyarakat,  terutama  pada  masyarakat  yang  mempunyai  sifat  terbuka  terhadap  suatu perubahan.  Modernisasi  dirasa  penting  karena  menyangkut  dampak  yang  akan  terjadi dalam  suatu  masyarakat,  baik  positif  ataupun  negatif.  Modernisasi  merupakan  proses pergeseran sikap dan mentalitas sebagai masyarakat untuk dapat hidup sebagai tuntutan masa kini, yang pada setiap tahunnya akan terus berkembang mengikuti perkembangan zaman.  Hal  ini  disebabkan  oleh  masuknya  budaya  luar  kedalam  suatu  negara  dan bercampurnya  dua  kebudayaan  tersebut  serta  saling  mempengaruhi  diantara  keduanya.
Pergeseran sikap inilah yang menjadi gaya hidup baru yang berkembang di masyarakat khususnya  bagi  kaum  perempuan.  Gaya  hidup  merupakan  salah  satu  indikator  yang mempengaruhi perilaku  seseorang. Jika diartikan, gaya hidup  merupakan  pola hidup  di dunia  yang  diekspresikan  oleh  kegiatan,  minat  dan  pendapat  seseorang.  Gaya  hidup menggambarkan  seseorang  secara  keseluruhan  yang  berinteraksi  dengan  lingkungan. Gaya  hidup  juga  mencerminkan  sesuatu  di  balik  kelas  sosial  seseorang  dan menggambarkan bagaimana mereka menghabiskan waktu dan uangnya. Gaya hidup pada prinsipnya adalah pola seseorang dalam mengelola waktu dan uangnya.
Paul  &  Olson  (2000:142)  mengemukakan  bahwa  gaya  hidup  diukur  dengan bertanya  pada  konsumen  tentang  kegiatan  mereka  (pekerjaan,  hobi,  liburan),  minat (keluarga,  pekerjaan,  komunitas),  dan  opini  (tentang  isu  sosial,  isu  politik,  bisnis). Menurut  Kasali  (2007), para  peneliti  pasar  yang  menganut  pendekatan  gaya  hidup cenderung  mengklasifikasikan  konsumen  berdasarkan  variabel-variabel  AIO,  yaitu aktifitas ,  interest /minat,  dan  opini.  Aktivitas  meminta  kepada  konsumen  untuk mengidentifikasikan  apa  yang  mereka  lakukan,  apa  yang  mereka  beli,  dan  bagaimana mereka menghabiskan waktu mereka. Masyarakat mulai beradaptasi dan mengikuti gaya hidup  di  negara-negara  maju.  Kehidupan  modern  telah  mendidik  orang  tak  sekedar berusaha  memenuhi  kebutuhan,  tetapi  juga  berusaha  memenuhi  gejolak  keinginan. Banyak orang yang membeli suatu barang yang bukan kebutuhannya, melainkan hanya untuk  memenuhi  keinginan  membeli  produk  tersebut.  Sebagian  besar  orang  rela mengeluarkan  uang  lebih  banyak  hanya  untuk  berbelanja  di  tempat  yang  memberikan prestige bagi mereka. Manusia modern terus berusaha memenuhi kebutuhan yang tiada habisnya. Manusia modern memiliki hasrat yang terus berpacu mengejar citra, prestige , dan  status  sosial.  Seiring  dengan  perubahan  gaya  hidup  yang  dialami  oleh  masyarakat, memberikan  pengaruh  pada  perilaku  masyarakat  khususnya  perilaku  dalam  mengelola keuangan  keluarga.  Dengan  meningkatnya  gaya  hidup  yang  seseorang,  akan menimbulkan  masalah  dalam  pengelolaan  keuangan.  Idealnya,  faktor  literasi  keuangan dan  gaya  hidup  bisa  mempengaruhi  perilaku  seseorang  dalam  mengelola  keuangan.
Pengetahuan  tentang  keuangan,  akan  membentuk  perilaku  keuangan  seseorang  dengan baik. Sehingga, dapat dikatakan semakin tinggi literasi keuangan seseorang maka semakin baik  perilaku  keuangannya  begitupun  sebaliknya.  Sedangkan,  gaya  hidup  mempunyai dampak yang positif dan negatif. Jika seseorang dengan literasi yang tinggi dan gaya hidup yang sesuai dengan keadaan keluarga, maka masyarakat akan mampu dalam mengelola keuangan keluarga.

## TINJAUAN LITERATUR
Literasi  didefinisikan  sebagai  kemampuan  seseorang  individu  untuk  membaca, menulis,  dan  berbicara,  menghitung  dan  memecahkan  masalah  pada  tingkat  kemahiran yang diperlukan, dalam individu, keluarga dan masyarakat (National Institute for literacy, dalam  Remund , 2010:23). Salah  satu  kecerdasan  yang  harus  dimiliki  oleh  manusia modern  adalah  kecerdasan  keuangan  yaitu  kecerdasan  dalam  mengelolala  aset  pribadi, khususnya  dalam  pengelolaan  aset  keuangan  pribadi.  Salah  satu  bentuk  aplikasi  dari manajemen  keuangan  adalah  manajemen  keuangan  pribadi (personal  finance) yaitu proses perencanaan dan pengendalian keuangan dari unit individu atau keluarga.
Menurut  buku  pedoman  Strategi  Nasional  Literasi  Keuangan  Indonesia , yang dimaksud  dengan  literasi  keuangan  adalah  “Rangkaian  proses  atau  aktivitas  untuk meningkatkan pengetahuan ( knowledge ), keyakinan ( convidence ) dan keterampilan ( skill ) konsumen dan masyarakat luas sehingga mereka mampu mengelola keuangan yang lebih baik”. Berdasarkan pengertian tersebut, dapat disimpulkan bahwa konsumen produk dan jasa  keuangan  maupun  masyarakat  luas  diharapkan  tidak  hanya  mengetahui  dan memahami lembaga jasa keuangan serta produk dan jasa keuangan, melainkan juga dapat mengubah atau memperbaiki perilaku masyarakat dalam pengelolaan keuangan sehingga mampu meningkatkan kesejahteraan mereka. Memahami dan menerapkan konsep dasar ekonomi  secara  tepat  tercermin  dalam  perilaku  seseorang  dalam  mengelola  keuangan. Literasi keuangan terjadi manakala seorang individu memiliki sekumpulan keahlian dan
kemampuan yang membuat orang tersebut mampu memanfaatkan sumber daya yang ada untuk mencapai tujuan.
Tujuan  pembangunan  literasi  keuangan  untuk  jangka  panjang  adalah meningkatkan literasi seseorang yang sebelumnya less literate atau not literate menjadi well  literate ,  dan  meningkatkan  jumlah  pengguna  produk  dan  jasa  keuangan.  Menurut Otoritas  Jasa  Keuangan,  tujuan  literasi  keuangan  tersebut  tidak  dapat  tercapai  dengan optimal apabila faktor-faktor eksternal lainnya tidak mendukung. Faktor eksternal yang berpotensi  mempengaruhi  keberhasilan  literasi  keuangan  tersebut  antara  lain  : pertumbuhan ekonomi, pendapatan perkapita, distribusi pendapatan, tingkat kemiskinan masyarakat, tingkat pendidikan masyarakat, komposisi penduduk yang berusia produktif dan pemanfaatan teknologi informasi.
Otoritas Jasa Keuangan sudah menetapkan visi, misi, dan prinsip literasi keuangan dalam Cetak Biru Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia. Visi literasi keuangan Indonesia menurut Otoritas Jasa Keuangan ialah mewujudkan masyarakat Indonesia yang memiliki tingkat literasi keuangan yang tinggi ( well literate ) sehingga masyarakat dapat memiliki kemampuan atau keyakinan untuk memilih dan memanfaatkan produk dan jasa keuangan guna meningkatkan kesejahteraan. Misi Cetak Biru Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia adalah : melakukan edukasi di bidang keuangan kepada masyarakat Indonesia  agar  dapat  mengelola  keuangan  secara  cerdas  dan  meningkatkan  akses informasi  serta  penggunaan  produk  dan  jasa  keuangan  melalui  pengembangan infrastruktur pendukung literasi keuangan.

## Pengukuran Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  dicerminkan  oleh  pengetahuan  dan  kemampuan  seseorang secara kognitif mengenai keuangan. Kemampuan dalam literasi keuangan dapat diartikan sebagai  kemampuan  untuk  menggunakan  pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  untuk membuat keputusan. PISA (2010:87) menjelaskan kemampuan dalam literasi keuangan
merupakan  proses  kognitif  yang  digunakan  untuk  menggambarkan  kemampuan  siswa untuk mengenali dan menerapkan konsep-konsep yang relevan dengan keuangan.
Remund  (2010:45)  menyatakan  empat  hal  yang  paling  umum  dalam  literasi keuangan  adalah  pemahaman  penganggaran,  tabungan,  pinjaman  dan  investasi, sedangkan  menurut  Heilgert,  et  al  (Klien,  2009:121)  dalam  survei  nasional  tentang keuangan  konsumen  ada  empat  variabel  yaitu  : cash-flow  management , credit management , savings , and investment practices .
Literasi  keuangan  adalah  gambaran  kemampuan  menggunakan  dan  mengelola keuangan. Variabel literasi keuangan secara lebih luas mengukur kemampuan seseorang berkaitan  dengan  pemahaman  mengenai  nilai  tukar  uang,  fitur  jasa  layanan  keuangan, pencatatan  keuangan,  sikap  dalam  mengeluarkan  keuangan  (ASIC,  2003:94). Menurut Widayat (2010:76) literasi keuangan diukur dengan :
1) Menyusun/merencanakan anggaran penghasilan yang akan diterima
2) Menyusun/merencanakan anggaran biaya yang akan dikeluarkan
3) Kepatuhan terhadap rencana anggaran pengeluaran
4) Pemahaman atas nilai riil uang
5) Pemahaman nilai nominal uang
6) Pemahaman tentang inflasi
Australian  Securities  &  Investment  Commission  (dalam  Yunikawati,  2012:61) menyatakan  bahwa  untuk  mendalami  dan  mengetahui  seberapa  besar  tingkat  literasi keuangan seseorang dapat menggunakan tolok ukur pengetahuan sebagai berikut :
1) Pengetahuan seseorang atas nilai suatu barang dan skala prioritas dalam hidupnya
2) Penganggaran, tabungan dan bagaimana mengelola uang
3) Pengelolaan kredit
4) Pentingnya asuransi dan melindungi terhadap resiko
5) Dasar-dasar investasi
6) Perencanaan pensiun
7)  Pemanfaatan  dari  belanja  dan  membandingkan  produk  dimana  harus  pergi  mencari saran dan informasi bimbingan, dan dukungan tambahan

## 8) Bagaimana mengenali potensi konflik atas kegunaan (prioritasi)
Berdasarkan  pernyataan  di  atas  dapat  disimpulkan  bahwa  literasi  keuangan seseorang  dapat  dilihat  dari  proses  kognitif  atau  pengetahuan  yang  dia  miliki  dalam mengelola keuangan, dan dalam sikap terhadap keuangan pribadi yang akan memengaruhi perilaku keuangan atau keputusan dalam mengelola keuangan.

## Aspek-Aspek Literasi Keuangan
Menurut  Chen  and  Volpe  dalam  Nidar  dan  Bestrari  (2012)  aspek  dalam  literasi keuangan mencakup beberapa aspek dalam keuangan yaitu pengetahuan dasar mengenai keuangan pribadi ( basic personal finance ), tabungan ( saving ), asuransi  ( insurance ) dan investasi .
1. Pengetahuan dasar mengenai keuangan pribadi yaitu mencakup pemahaman terhadap beberapa  hal-hal  yang  paling  dasar  dalam  sistem  keuangan.  Menurut  Chen  and  Volpe dalam Nidar dan Bestrari (2012) mahasiswa perempuan lebih rendah pengetahuan dasar mengenai keuangan pribadi dibandingkan dengan lakilaki.
2. Tabungan ( saving ) adalah bagian pendapatan masyarakat yang tidak digunakan untuk konsumsi,  dan  biasanya  masyarakat  yang  mempunyai  penghasilan  lebih  besar  dari kebutuhan  konsumsinya  sehingga  mempunyai  kesempatan  untuk  menyisihkan  uangnya menabung.
3.  Asuransi  ( insurance )  adalah  salah  satu  teknik  untuk  mengelola  risiko  yang  cukup banyak  digunakan.  Asuransi  bisa  dipandang  sebagai  alat  di  mana  individu  bisa
mentransfer  risiko  ke  pihak  lainnya,  di  mana  pihak  asuransi  mengakumulasi  dana  dari individu-individu untuk memenuhi kebutuhan keuangan yang berkaitan dengan kerugian yang timbul. Pengertian semacam  ini mengandung dua kata kunci,  yaitu transfer risiko dan sharing kerugian. Dari sisi individu (yang mengansuransikan), asuransi bisa dilihat sebagai  kontrak  di  mana  individu  bersedia  membayar  premi  tertentu,  dan  18  sebagai gantinya,  perusahaan  asuransi  bersedia  membayar  sejumlah  uang  tertentu  sebagai kompensasi atas kerugian yang timbul (Hanafi,2006).
4.  Investasi  adalah  salah  satu  bentuk  penanaman  modal  dalam  usaha  manusia  untuk mendapatkan keuntungan di masa mendatang. Investasi adalah penanaman modal saat ini selama  beberapa  periode  waktu  untuk  mendapatkan  pembayaran  di  masa  depan,  dan mengimbangi  waktu  modal  tersebut  di  tanamkan,  tingkat  inflasi,  serta  ketidakpastian pembayaran masa depan.

## Perilaku Keuangan
Perilaku keuangan ( Financial Management Behavior ) merupakan isu yang banyak dibahas  saat  ini.  Hal  ini  berkaitan  dengan  perilaku  konsumsi  masyarakat  di  Indonesia termasuk  Tasikmalaya.  Mereka  cenderung  berpikir  jangka  pendek  dan  identik  dengan praktik  belanja  impulsif  sehingga  seringkali  individu  dengan  pendapatan  yang  cukup masih mengalami masalah finansial karena perilaku keuangan yang kurang bertanggung jawab. Financial Management Behavior adalah kemampuan seseorang dalam mengatur (perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan,  pengelolaan,  pengendalian,  pencarian  dan penyimpanan) dana keuangan sehari-hari. Munculnya Financial Management Behavior , merupakan dampak dari besarnya hasrat seseorang untuk memenuhi kebutuhan hidupnya sesuai dengan tingkat pendapatan yang diperoleh.
Finance  Behavior muncul  pada  tahun  1990-an  sejalan  dengan  tuntuan perkembangan dunia bisnis dan akademik yang mulai menyikapi adanya aspek atau unsur perilaku dalam proses pengambilan keputusan keuangan dan investasi. Finance Behavior (perilaku  keuangan)  adalah  keterlibatan  perilaku  yang  ada  pada  diri  seseorang  yang meliputi emosi, sifat, kesukaan dan berbagai macam hal yang melekat dalam diri manusia
sebagai  makhluk  intelektual  dan  sosial  yang  berinteraksi  dan  melandasi  munculnya keputusan melakukan suatu tindakan, menurut (Ricciard V. and Simon H,2000). Menurut (Nofsinger  and  Hirschey,  2006),  mendefinisikan  perilaku  keuangan  yaitu  mempelajari bagaimana  manusia  secara  actual  berperilaku  dalam  sebuah  penentuan  keuangan ( financial  setting ).  Khususnya,  mempelajari  bagaimana  psikologi  mempengaruhi keputusan keuangan. Perilaku keuangan merupakan sebuah pendekatan yang menjelaskan bagaimana  manusia  melakukan  investasi  atau  berhubungan  dengan  keuangan  yang dipengaruhi oleh faktor psikologi.
Gaya Hidup

## a. Pengertian Gaya Hidup
Gaya  hidup  mempunyai  banyak  artian  dan  diartikan  sesuai  dengan  bidang  ilmu pengetahuan  masing-masing  tokoh  yang  mengemukakannya.  Menurut  seorang  ahli psikologi Alfred Adler (1929), gaya hidup adalah sekumpulan perilaku yang mempunyai arti bagi individu maupun orang lain pada suatu saat di suatu tempat, termasuk didalam hubungan sosial, konsumsi barang, entertainment dan berbusana. Perilaku-perilaku yang nampak  di  dalam  gaya  hidup  merupakan  campuran  dari  kebiasaan,  cara-cara  yang disepakati bersama dalam melakukan sesuatu, dan perilaku yang berencana.
Gaya  hidup  berkembang  karena  ada  kebutuhan,  tuntutan  dan  penguatan,  adalah mahzab behavioristik yang menyatakan bahwa suatu perilaku akan diulangi bila perilaku tersebut membawa kepuasan atau kenikmatan dan tidak ada hukuman yang menyertainya. Gaya  hidup  menurut  Kotler  (2009)  adalah  pola  hidup  seseorang  di  dunia  yang diekspresikan  dalam  aktivitas,  minat,  dan  opininya.  Gaya  hidup  menggambarkan “keseluruhan diri seseorang” dalam berinteraksi dengan lingkungannya. Menurut Assael (1984), gaya hidup adalah “ A mode of living that is identified by how people spend their time (activities), what they consider important in their environment (interest), and what they think of themselvesand the world around them (opinions) ”.
Secara  umum  dapat  diartikan  sebagai  suatu  gaya  hidup  yang  dikenali  dengan bagaimana  orang  menghabiskan  waktunya  (aktivitas),  apa  yang  penting  orang pertimbangkan pada lingkungan (minat), dan apa yang orang pikirkan tentang diri sendiri
dan dunia di sekitar (opini). Sedangkan menurut Minor dan Mowen (2002), gaya hidup menunjukkan  bagaimana  seseorang  hidup,  bagaimana  membelanjakan  uangnya,  dan bagaimana mengalokasikan waktu. Gaya hidup mencerminkan keseluruhan pribadi yang berinteraksi dengan lingkungan. Dari pengertian di atas maka dapat disimpulkan bahwa gaya  hidup  merupakan  suatu  pola  hidup  seseorang  tentang  bagaimana  mereka menghabiskan waktu mereka, apa yang mereka anggap paling penting bagi diri mereka dalam  kehidupan  sehari-hari  dan  bagaimana  pandangan  mereka  tentang  diri  mereka ataupun tentang dunia luar sekitar mereka.
b. Gaya Hidup AIO (Activities, Interest, Opinion)
Psikografik  adalah  ilmu  tentang  pengukuran  dan  pengelompokkan  gaya  hidup konsumen  (Kotler,  2002:193).  Menurut  Sumarwan  (2003:58),  psikografis  adalah  suatu instrumen  untuk  mengukur  gaya  hidup,  yang  memberikan  pengukuran  kuantitatif  dan biasa  dipakai  untuk  menganalisis  data  yang  sangat  besar.  Psikografis  analisis  biasanya dipakai untuk melihat segmen pasar. Analisis psikografis juga diartikan sebagai suatu riset konsumen  yang  menggambarkan  segmen  konsumen  dalam  hal  kehidupan  mereka, pekerjaan  dan  aktifitas  lainnya.  Psikografis  berarti  menggambarkan  ( graph )  psikologis konsumen ( psyco ). Psikografis adalah pengukuran kuantitatif gaya hidup, kepribadian dan demografik  konsumen.  Psikografis  sering  diartikan  sebagai  pengukuran  AIO  ( activity, interest, opinion ), yaitu pengukuran kegiatan, minat dan pendapat konsumen.
Schifmann  dan  Kanuk  (2008)  menyatakan  psikografis  disebut  sebagai  analisis gaya hidup atau riset AIO adalah suatu bentuk riset konsumen yang memberikan profil yang  jelas  dan  praktis  mengenai  segmen-segmen  konsumen,  tentang  aspek-aspek kepribadian konsumen yang penting, motif belinya, minatnya, sikapnya, keyakinannya, dan nilai-nilai yang dianutnya. Lebih lanjut, Mowen (2002) mendefinisikan psikografis sebagai kajian entang apa yang membentuk seorang konsumen secara psikologis. Ada dua konsep,  dalam  psikografis.  Pertama,  memberi  gambaran  mengenai  ciri-ciri  psikologis konsumen  yang  lebih  mengarah  pada  identifikasi  kepribadian  konsumen  ( selfconcept ).
Kedua,  memandang  psikografis  sebagai  kajian  tentang activities (kegiatan), interest (minat), dan opinions (pendapat).

## c. Komponen AIO
AIO  istilah  yang  digunakan  secara  dapat  dipertukarkan  dengan  psikografis, mengacu  pada  pengukuran  kegiatan,  minat,  dan  opini.  Menurut  Engel,  dkk,  AIO ( activities, interest, dan opinion ) adalah:
1) Activities (kegiatan) adalah tindakan nyata seperti menonton suatu medium, berbelanja di  toko,  atau  menceritakan  kepada  tetangga  mengenai  pelayanan  yang  baru.  Walaupun tindakan ini biasanya dapat diamati, alasan untuk tindakan tersebut jarang dapat diukur secara langsung. Aktivitas yaitu orang yang mudah atau tidak bergerak dan bereaksi serta bertingkah laku secara spontan
2) Interest (minat) akan semacam obyek, peristiwa, atau topik adalah tingkat kegairahan yang  menyertai  perhatian  khusus  maupun  terus-menerus  kepadanya.  Minat  ialah  usaha aktif menuju pelaksanaan suatu tujuan. Tujuan pada umumnya yaitu titik akhir daripada gerakan  yang  menuju  ke  sesuatu  arah  tetapi  tujuan  minat  adalah  melaksanakan  suatu tujuan.
3) Opinion (pendapat)  adalah  “jawaban”  lisan  atau  tertulis  yang  orang  berikan  sebagai respons  terhadap  situasi  stimulus  dimana  semacam  “pertanyaan”  diajukan.  Atau  dapat diartikan sebagai hasil pekerjaan pikir dalam meletakkan hubungan antara tanggapan yang satu  dengan  lainnya,  antara  pengertian  satu  dengan  pengertian  lainnya  dan  dinyatakan dalam  satu  kalimat.  Opini  digunakan  untuk  mendeskripsikan  penafsiran,  harapan,  dan evaluasi seperti kepercayaan mengenai maksud orang lain, antisipasi sehubungan dengan peristiwa  masa  datang,  dan  penimbangan  konsekuensi  yang  memberi  ganjaran  atau menghukum dari jalannya tindakan alternatif.
Sedangkan  menurut  Prasetijo  (2004),  mengungkapkan  AIO  ( activities,  interest , dan opinion ) adalah:
1) Activities (kegiatan) yaitu apa yang dikerjakan konsumen, produk apa yang dibeli atau digunakan, kegiatan apa yang mereka lakukan untuk mengisi waktu luang.
2) Interest (minat) yaitu apa kesukaan, kegemaran dan prioritas dalam hidup konsumen.
3) Opinion (pendapat) yaitu pandangan dan perasaan konsumen dalam menanggapi isu- isu global, lokal, moral, ekonomi, dan sosial.
Schiffman  dan  Kanuk  (2008)  mengungkapkan  riset  AIO  mencari  tanggapan konsumen terhadap sejumlah besar pertanyaan yang mengukur AIO.
a. Kegiatan yaitu bagaimana konsumen menggunakan waktu
b. Minat yaitu pilihan dan prioritas konsumen
c. Pendapat yaitu bagaimana konsumen memandang berbagai macam kejadian dan persoalan.
Dalam  bentuk  yang  umum,  studi  Psikografis  AIO  menggunakan  serangkaian pernyataan  yang  dirancang  untuk  mengenali  berbagai  aspek  yang  relevan  mengenai kepribadian, motif membeli, minat, sikap, kepercayaan, dan nilai-nilai konsumen.

## METODE PENELITIAN
Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode penelitian survey,  menurut  Sugiama  (2008:135):  “Penelitian  dengan  cara  mengajukan  pernyataan kepada  orang  –  orang  atau  subjek  dan  merekam  jawaban  tersebut  untuk  kemudian dianalisis secara kritis”. Metode  survey ini merupakan bagian dari riset deskriptif dan riset sebab-akibat.
ObJek  penelitian  adalah  literasi  keuangan,  gaya  hidup  dan  perilaku  keuangan. Responden penelitian adalah Ibu Rumah Tangga di kota Tasikmalaya. Sedangkan jenis data dalam penelitian ini dibedakan dalam 2 bagian, yaitu:
a. Data primer
Yaitu  data  mengenai  literasi  keuangan,  gaya  hidup  dan  perilaku  keuangan  yang diperoleh  secara  langsung  dari  lapangan  melalui  wawancara  dan  pengisian kuesioner oleh responden terpilih.
b. Data sekunder
Yaitu data yang dikumpulkan dari pihak lain, data yang sudah ada atau tersedia yang kemudian diolah kembali untuk tujuan tertentu, data ini berupa sejarah dan keadaan, literatur, artikel, dan tulisan ilmiah yang dianggap relevan dengan topik mengenai literasi  keuangan,  dan  perilaku  keuangan.  Teknik-teknik  pengumpulan  data  yang digunakan dalam penelitian ini terdiri dari:
1) Penelitian Lapangan ( Field Research )
Yaitu  penelitian  yang  dilakukan  secara  langsung  pada  objek  penelitian,  sehingga dapat diketahui kondisi aktual dengan cara sebagai berikut:
a. Wawancara, yaitu kegitan pengumpulan data dan fakta dengan cara mengadakan tanya jawab langsung dengan responden mengenai literasi keuangan, dan perilaku keuangan.
b. Kuesioner,  yaitu  menyebarkan  pertanyaan-pertanyaan  mengenai  masalah-masalah terkait kepada responden terpilih untuk mengetahui respon mereka terhadap literasi keuangan, dan perilaku keuangan.
2) Penelitian Kepustakaan ( Library Research )
Penelitian kepustakaan yaitu suatu metode pengumpulan data yang dilakukan dengan mempelajari  literatur  yang  berhubungan  dengan  literasi  keuangan,  gaya  hidup  dan perilaku keuangan sehingga dapat dipakai sebagai dasar analisis.
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  Ibu  Rumah  Tangga  di  Kota  Tasikmalaya. Ukuran populasi tidak dapat diketahui dengan tepat sehingga bersifat infinit. Penarikan sampel menggunakan judgement sampling/purposive sampling dimana penarikan sampel didasarkan pada pertimbangan pribadi peneliti yang bersangkutan ( Sugiama, 2008). Pada cara  sampling  ini  peneliti  berupaya  mencari  keyakinan  terlebih  dahulu  bahwa  individu yang  dipilih  sebagai  sampel  merupakan  individu  yang  tepat.  Penentuan  ukuran  sampel didasarkan  pendapat  Hair  (1995:444)  yaitu  untuk  penelitian  survey  ukuran  minimal sampel  adalah  100.  Untuk  lebih  menjamin  keakuratan  dalam  penelitian  ini,  kuesioner disebarkan kepada 100 orang responden.
Alat  analisis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  menggunakan structural equation  modeling (SEM).  Analisis structural  equation  model bertujuan  untuk mengestimasi beberapa persamaan regresi terpisah akan tetapi masing masing mempunyai hubungan  simultan  atau  bersaman.  Dalam  analisis  ini  dimungkinkan  terdapat  beberapa variabel  dependen,  dan  variabel  ini  dimungkinkan  menjadi  variabel  independen  bagi variabel dependen yang lainnya.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Pengujian hipotesis dilakukan dengan melihat  nilai  kritis atau t tabel yaitu dengan cara  membandingkan  nilai  t tabel tersebut  dengan  nilai  t hitung dalam  penelitian  atau membandingkan  nilai  p  dengan  0,05.  Hipotesis  dikatakan  diterima  apabila  nilai  t tabel < t hitung atau p < 0,05. Berdasarkan tabel distribusi t, besarnya nilai t tabel dalam penelitian ini yaitu  dengan  jumlah  sampel  100  dan  tingkat  signifikansi  5%  (0,05)  adalah  sebesar 1,98472. Sedangkan untuk melihat nilai t hitung pada hubungan antar variabel penelitian ini dapat dilihat pada tabel.
Tabel 1 Hasil Uji Hipotesis Penelitian C.R. Nilai t table P Gaya Hidup <--- Literasi Keuangan 5.633 1.98472 *** Perilaku Keuangan <--- Gaya Hidup 5.715 1.98472 *** Perilaku Keuangan <--- Literasi Keuangan -1.938 1.98472 .053

## Gambar 1 Model Hasil Penelitian
Berdasarkan pada hasil pengujian hipotesis, maka hasil pengujian tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
H 1 : Literasi keuangan berpengaruh terhadap Perilaku Keuangan
Berdasarkan  pada  tabel  4  diketahui  bahwa  nilai  C.R.  (-1,938)  <  t tabel (1,98472)  dan  p  (0,053)  >  0,05.  Oleh  karena  itu,  hipotesis  nol  yang menyatakan  bahwa regression  weight adalah  sama  dengan  nol  dapat diterima  dan  hal  ini  berarti  tidak  terdapat  pengaruh  literasi  keuangan terhadap perilaku keuangan. Dengan demikian, hipotesis yang menyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku keuangan, ditolak .
H 2 : Gaya Hidup berpengaruh terhadap perilaku keuangan
Berdasarkan  pada  tabel  4  diketahui  bahwa  nilai  C.R.  (5,633)  >  t tabel (1,98472)  dan  p  (0,000)  <  0,05.  Oleh  karena  itu,  hipotesis  nol  yang menyatakan bahwa regression weight adalah sama dengan nol dapat ditolak dan  hal  ini  berarti  pengaruh  gaya  hidup  terhadap  perilaku  keuangan berpengaruh  signifikan.  Dengan  demikian,  hipotesis  yang  menyatakan bahwa gaya hidup berpengaruh terhadap erilaku keuangan, diterima .
H 3 : Gaya Hidup memediasi pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan
Berdasarkan  pada  tabel  4  diketahui  bahwa  nilai  C.R.  (5,715)  >  t tabel (1,98472)  dan  p  (0,000)  <  0,05.  Oleh  karena  itu,  hipotesis  nol  yang menyatakan bahwa regression weight adalah sama dengan nol dapat ditolak dan hal ini berarti gaya hidup mampu memediasi pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan. Dengan demikian, hipotesis yang menyatakan bahwa gaya hidup memediasi pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan, diterima

## SIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan hasil pembahasan pada bab sebelumnya, maka dapat ditarik beberapa simpulan sebagai berikut:
1. Literasi  keuangan  tidak berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  Ibu  rumah tangga di Kota Tasikmalaya.
2. Gaya hidup berpengaruh terhadap perilaku keuangan Ibu rumah tangga di Kota Tasikmalaya.
3. Gaya hidup memediasi pengaruh literais keuangan terhadap perilaku keuangan Ibu rumah tangga di Kota Tasikmalaya.
Adapun saran dari peneliti sebagai berikut:
a. Literasi keuangan di Tasikmalaya harus ditingkatkan sehingga perilaku masyarakat di Tasikmalaya semakin baik khususnya dalam mengelola keuangan keluarga.
b. Gaya hidup masyarakat di Tasikmalaya harus diimbangi dengan pengetahuan dalam mengelola keuangan.
c. Bagi  penelitian  selanjutnya  dapat  ditambahkan  variabel-variabel  moderasi  seperti gender, pendapatan dan pendidikan.

## DAFTAR PUSTAKA
Agrawal, Amol. (2008). Economic Reserach: The Need for Financial Inclusion with an Indian Perspective. IDBI Gilts Paper : Mumbai, India.
Allen, Franklin., Kunt, Asli Demirguc., Klapper, Leora., Martinez Peria, Maria Soledad. (2012).  The  Foundation  of  Financial  Inclusion,  Understanding  Ownership  and Use of Formal Account. Policy Research Working Paper No. 6290
Andrew,  Vincentius  dan  Linawati,  Nanik.  (2014).  Hubungan  Faktor  Demografi  dan Pengetahuan  Keuangan  dengan  Perilaku  Keuangan  Karyawan  Swasta  di Surabaya. Jurnal Finesta Vol. 02 No. 02, 35-39. Fakultas Ekonomi, Universitas Kristen Petra. Surabaya.
Ardiani I. S. (2011). Personality Traits sebagai Penentu Perencanaan Keuangan Keluarga (Suatu Kajian Pustaka). Jurnal Pengembangan Humaniora . Vol. 11, No. 2, 118- 126.
Chakravarty,  Satya  R.  dan  Rupayan  Pal.  (2010).  Measuring  Financial  Inclusion:  An Axiomatic  Approach. Laporan  Hasil  Penelitian    Indira    Gandhi  Institute  of Development Research (IGIDR). Mumbai India
Gutter,  M.,  Hayoe,  C.,  dan  Devaney,  S.  A.  (2008). Economic  and  Psychological Determinants  of  Saving  Behavior:  A  Conceptual  Model. Consumer  Interests Annual , Vol, 54, 197-198.
Hanafi, M. M. (2006). Manajemen risiko. Yogyakarta: Upp Stim Ykpn .
Ida  dan  Dwinta  Cinthia  Yohana.  (2010).  Pengaruh  Locus  of  Control,  Financial Knowledge,  Income  terhadap  Financial  Management  Behavior .  Jurnal  Bisnis dan Akuntansi . Vol. 12, No. 3, 131-144.
Irfani, F (2016). Pengaruh Pengetahuan Keuangan dan Indeks Inklusi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan Personal Masyarakat di Wilayah Kabupaten Sleman.
Kasali, R. (2007). Re-Code Your Change DNA (HC) . Gramedia Pustaka Utama.
Lusardi,  A  dan  Mitchell,  O.  (2007).  Financial  Literacy  and  Retirement  Planning:  New Evidence from the Rand American Life Panel . MRRC Working Paper 157, 1 – 33.
Lusardi,  A.  (2008).  Household  Saving  Behavior:  The  Role  of  Saving  Literacy,
Information  and  Financial  Education  Programs.  Implikastion  of  Behavioral Economic for Economics Policy . NBER Working Paper No. 13824.
Mowen, J. C., & Minor, M. (2002). Perilaku konsumen. Jakarta: Erlangga , 90 .
Naila,  A  (2013).  Studi Financial  Behavior pada  Masyarakat  Surabaya. Journal  of Business and Banking. Volume 3, No. 1, May 2013, pages 69 – 80
Nidar, S. R., & Bestari, S. (2012). Personal financial literacy among university students (case  study  at  Padjadjaran  University  students,  Bandung,  Indonesia). World Journal of Social Sciences , 2 (4), 162-171.
Nofsinger, J., & Hirschey, M. (2006). Investments: Analysis And Behavior.
Orton,  L.  (2007).  Financial  Literacy:  Lesson  From  International   Experience. CPRN Research Report , 1-63.
Paul Peter, J., & Olson, J. C. (2005). Consumer Behavior and Marketing Strategy.
Remund, D. L. (2010). Financial literacy explicated: The case for a clearer definition in an increasingly complex economy. Journal of consumer affairs , 44 (2), 276- 295.
Sanjaya, I Made dan Nursechafia. (2016). Inklusi Keuangan Dan Pertumbuhan Inklusif: Analisis Antar Provinsi Di Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Perbankan Vol. 18, No. 3.
Sarma,  Mandira.  (2012).  Index  of  Financial  Inclusion  –  A  measure  of  financial  sector inclusiveness. Berlin  Working  Papers  on  Money,  Finance,  Trade  and Development
Setiawan,  Moh.,  Agung.  (2015).  Analisis  Keterkaitan  Inklusi  Keuangan  Terhadap Perilaku  Keuangan  Personal  Masyarakat  Di  Wilayah  Kota  Dan  Kabupaten Provinsi  Jawa  Timur .  Jurnal  Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis Vol  3.  No  2. Universitas Brawijaya. Malang.
Sugiama,  A.  G.  (2008).  Metode  Riset  Bisnis  dan  Manajemen. Bandung:  Guardaya Intimarta .
Widayat, W. (2010). PENENTU PERILAKU BERINVESTASI. Journal of Innovation in Business & Economics , 1 (2), 111-127.
Yunikawati,  N.  A.  (2012).  Pengaruh  Status  Sosial  Ekonomi  Orang  Tua,  Pendidikan Ekonomi  Keluarga,  terhadap  Financial  Literacy  dan  Gaya  Hidup  serta dampaknya  pada  Rasionalitas  Konsumsi.(Tesis). DISERTASI  dan  TESIS Program Pascasarjana UM .

## Halaman ini sengaja dikosongkan
(this page intentionally left blank)