## PERAN LEMBAGA KEUANGAN MIKRO BAITUL MAAL WAT TAMWIL (BMT) TERHADAP PENGEMBANGAN USAHA PEDAGANG

## Nur Aidil, M. Thahir Maloko, A. Intan Cahyani
Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar
Email: nuraidil034@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  membahas  peran  lembaga  keungan  mikro  baitul  maal  wa  tamwil  (BMT) terhadap  pengembangan  usaha  pedagang,  dan  dampak  yang  ditimbulkan  oleh  lembaga keuangan  BMT  dalam  pengembangan  usaha  pedagang.Jenis  penelitian  ini  adalah penelitian  lapangan  (field  research)  menggunakan  metode  kualitatif  dimana  dilakukan dengan pendekatan teologis normatif, sosiologis dan fenomenologi dengan sumber data dari    BMT  fastabiqul  Khorat,  selanjutnya  metode  pengumpulan  data  yang  dilakukan adalah  observasi,  wawancara,  dokumentasi,  kemudian  tekhnik  pengelolaan  data dilakukan  melalui  beberapa  tahapan  diantaranya:  reduksi  data,  melakukan  pengelolaan data dan pengujian keabsahan data. Hasil penelitian tersebut menunjukkan bahwa Baitul maal  wat  tamwil  Fastabiqul  Khoirat  (BMT)  sebagai  lembaga  keuangan  mikro mempunyai  peran  mengurangi  praktek  riba,  serta  mensejahterahkan  masyarakat  kecil. Sedangkan dampak  yang diberikan BMT terhadap pengembangan usaha pedagang yakni BMT  memberikan  kontribusi  dalam  pengembangan  usaha  pedagang  karena  BMT melakukan  pembiayaan  kepada  pedagang  sehingga  dapat  mendorong  pertumbuhan ekonomi pedagang.
Kata Kunci : Baitul Mal Wa Tanwil, Pedagang, Pembiayaan Mikro.

## Abstract
This thesis discusses the role of microfinance institutions baitul maal wa tamwil (BMT) in  the  development  of  merchant  businesses,  and  the  impact  caused  by  BMT  financial institutions  in  the  development  of  merchant  businesses.  This  type  of  research  is  field research  (field  research)  using  qualitative  methods  which  is  carried  out  with  a theological approach. normative, sociological and phenomenological with data sources from  BMT  fastabiqul  Khorat,  then  the  data  collection  methods  used  are  observation, interviews,  documentation,  then  data  management  techniques  are  carried  out  through several stages including: data reduction, data management and data validity testing. The results of this study indicate that Baitul maal wat tamwil Fastabiqul Khoirat (BMT) as a microfinance institution has a role in reducing the practice of usury, and in prospering the  poor.  Meanwhile,  the  impact  given  by  BMT  on  the  development  of  merchant business,  namely  BMT  contributes  to  the  development  of  merchant  business  because BMT provides financing to traders so that it can encourage economic growth of traders. Keywords: Baitul Mal Wa Tanwil, Micro Financing, Trader.

## A. PENDAHULUAN
Lembaga keuangan mikro (selanjutnya disebut LKM) dinilai mempunyai peran yang besar  untuk  mendukung  program  pemerintah  untuk  mengentaskan  kemiskinan.  LKM pada  dasarnya  dibentuk  berdasarkan  semangat  yang  terdapat  dalam  Pasal  27  ayat  (2) serta  pasal  3  ayat(1)  dan  ayat  (4)  UUD  1945.  LKM  adalah  lembaga  yang  memberikan
jasa  keuangan  bagi  pengusaha  mikro  dan  masyarakat  berpenghasilan  rendah,  baik formal,  seni  formal,  dan  informal.  Dengan  kata  lain  LKM  merupakan  lembaga  yang melakukan  kegiatan  penyediaan  jasa  keuangan  bagi  pengusaha  kecil  dan  mikro  serta masyarakat  berpenghasilan  rendah  yang  tidak  terlayani  oleh  lembaga  keuangan  formal dan  telah  berorientasi  pasar  untuk  tujuan  bisnis.  LKM  memiliki  produk  yang  relatif lengkap dan sesuai dengan kebutuhan masyarakat berpenghasilan rendah.
Jenis  LKM  ada  berbagai  macam  bentuk.  Salah  satunya  adalah Baitul  Maal  Wa Tanwil (selanjutnya  disebut  BMT)  yang  merupakan  LKM  prinsip  syariah. Baitul  Maal Wa Tanwil adalah lembaga keuang\an dengan konsep syariah yang lahir sebagai pilihan yang menggabungkan kosep maal dan tanwil dalam satu kegiatan lembaga. Konsep maal lahir  dan  menjadi  bagian  dari  kehidupan  masyarakat  muslim  dalam  menghimpun  dan menyalurkan  dana  untuk  zakat,  infak  dan  shadaqah  (ZIS)  secara  produktif.  Sedangkan konsep tanwil lahir  untuk  kegiatan  bisnis  yang  murni  untuk  mendapatkan  keuntungan dengan sektor masyarakat menengah kebawah (mikro). Kehadiran BMT untuk menyerap aspirasi masyarakat muslim ditengah kegelisahan kegiatan ekonomi dengan prinsip riba, sekaligus  sebagai supporting  funding untuk  mengembangkan  kegiatan  pemberdayaan usaha  kecil  dan  menegah.  Kehadiran  lembaga  keuangan  mikro  menjalankan  misi ekonomi  syariah  dan  disisi  lain  mengemban  tugas  ekonomi  kerakyatan  dengan meningkatkan  ekonomi  mikro  itulah  sebabnya,  perkembangan  BMT  sangat  pesat ditengah perkembangan lembaga keuangan mikro konvensional lainnya. 1
Dalam  prakteknya  di  Indonesia  BMT  berbentuk  kelompok  Swadaya  Masyarakat (KSM)  atau  koperasi  yang  mengelola  dana  milik  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan maupun  pembiayaan.  Dari  sumber  inilah  pembiayaan  BMT  berasal.  Dana  yang  di percayakan  masyarakat  kepada  BMT  dalam  bentuk  simpanan  kemudian  disalurkan kembali kepada masyarakat yang membutuhkan dalam bentuk pinjaman. Pola kerja yang diambil  BMT  pada  akhirnya  sama  dengan  pola  kerja  bank  syariah  sama  dengan  pola kerja  bank  syariah  yang  menjadi  lembaga  intermediasi.  Menghimpun  dana  dari masyarakat  dan  menyalurkan  kembali  ke  masyarakat.Untuk  menyalurkan sebagai lembaga  keuangan  mikro  syariah  mempunyai  peran  yang  cukup  penting  dalam mengembangkan  aspek-aspek  produksi  dan  investasi  untuk  meningkatkan  kualitas kegiatan  ekonomi  pengusaha  skala  kecil  dan  menengah    dengan  mendorong  kegiatan menabung dan menunjang pebiayaan kegiatan ekonominya. 2

## B. METODE PENELITIAN
Jenis penelitian yang digunakan pada penelitian ini adalah penelitian lapangan (field research) . Lokasi dan objek penelitian ini dilakukan di baitul Mall Wa Tanwil Fastabiqul Khairat  Makassar.  Adapun  pendekatan  penelitian  yang  digunakan  adalah  pendekatan Empiris.  Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data  primer  dan  sekunder. Selanjutnya  metode  pengumpulan  data  yang  digunakan  adalah  wawancara  dan dokumentasi.  Teknik  pengolahan  dan  analisis  data  dalam  penelitian  ini  ada  dua  cara, yaitu: penyajian data dan pengambilan kesimpulan.
1 Novita  Dewi  Masyitoh,  “Analisis  Normatif  Undang-Undang  Nomor  1  Tahun  2013  Tentang Lembaga  Keuangan  Mikro  (LKM)  atas  Status  Badan  Hukum  dan  Pengawasan  Baitul  Maal  Wat  Tamwil (BMT)”, Jurnal Economica Vol. V Edisi 2 Oktober 2014, h.18
2 Ahmad Hasan Ridwan, Manejemen Baitul Mal Wa Tanwil (Bandung:Pustaka Setia, 2013), h. 23.

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Peran  Lembaga  Keuangan  Mikro  BMT  Fastabiqul  Khoirat  dalam Pengembangan Usaha Para Pedagang
Menurut Timmons Proses suatu kewirausahaan diawali dengan adanya inovasi yang dipicu  oleh  faktor  pribadi  dan  faktor  lingkungan.  Faktor  pribadi  yang  mempengaruhi adalah locus of control, pendidikan, pengalaman, komitmen, visi, keberanian mengambil resiko  dan  usia.  Sedangkan  faktor  lingkungan  adalah  sosiologi,  organisasi,  keluarga, peluang,  model  peran,  pesaing,  investor  dan  kebijaksanaan  pemerintah. 3 Untuk  itu menjadi wirausaha yang berhasil, persyaratan utama yang harus dimiliki adalah memiliki jiwa dan watak kewirausahaan. Jiwa dan watak kewirausahaan tersebut dipengaruhi oleh keterampilan,  kemampuan,  atau  kompetensi.  Kompetensi  itu  sendiri  ditentukan  oleh pengetahuan dan pengalaman usaha. Seperti telah dikemukakan di atas, bahwa seseorang wirausaha  adalah  seseorang  yang  memiliki  jiwa  dan  kemampuan  tertentu  dalam berkreasi  dan  berinovasi.  Ia  adalah  seseorang  yang  memiliki  kemampuan  untuk menciptakan sesuatu yang baru dan berbeda ( ability to create the new and different ) atau kemampuan  kreatif  dan  inovatif.  Sesuai  dengan  hasil  wawancara  dengan  bapak  Sjukur beliau mengatakan:
BMT  juga  mempunyai  program-program  pengembangan  usaha  mikro  kecil  yaitu mengadakan  pelatihan-pelatihan  peningkatan  jiwa  kewirausahaan  kepada  nasabah  yang telah  mengajukan  pembiayaan  di  BMT  Fastabiqul  Khaerat  dan  masyarakat  yang  belum menjadi  nasabah  di  BMT  Fastabiqul  Khoirat  di  jln  Gunung  Lompobattang  gedung kopersi “kami mengundang masyarakat yaitu agar masyarakat termotivasi untuk menjadi pengusaha.  Seminar  ini  diadakan  yaitu  untuk  memberikan  motivasi  kepada  masyarakat bahwa lebih baik menjadi pebisnis dari pada karyawan. 4 Pengembangan jiwa wirausaha agar  kreatif  dan  inovatif  harus  didukung  dengan  dana  yang  memadai  dan  kepercayaan dari segala pihak. Dengan adanya program pelatihan-pelatihan yang diadakan oleh BMT maka di harapkan akan lebih banyak lagi masyarakat yang ingin menjadi pebisnis karna program  BMT  Fastabiqul  Khaerat  mengadakan  pelatihan-pelatihan  bisa  mengurangi pengangguran  apabila  nasabah  yang  telah  mengikuti  seminar  tersebut  lebih mengembangkan  usahanya  dan  masyarakat  yang  belum  menjadi  pengusaha  agar memiliki  minat menjadi  pebisnis  sesuai  dengan  hasil  wawancara  ibu  HJ.  Kartini  beliau mengatakan:
Saya  mengambil  pembiayaan  di  BMT  itu  karna  saya  kekurangan  modal  dan  bagi saya BMT Fastabiqul Khoirat itu menjadi solusi karna sangat membantu usaha saya karna  dengan  persyaratan  berupa  KTP  dan  kartu  keluarga  saya  sudah  bisa mengambil pembiayaan di BMT  Fastabiqul Khoirat karna BMT Fastabiqul Khoirat itu  langsung  terjun  kemasyarakat.dia  langsung  mengantarkan  dana  ketempat  kita tanpa  harus  menunggu  dan  antri  lagi.  Makanya  selain  syarat-syarat  BMT mempermudah masyarakat BMT juga kalau di mintai untuk membiayai modal kita mereka langsung memberikannya tetapi mereka memberikan pembiayaan itu setelah kami  memenuhi  syarat  yang  diajukan  BMT  Fastabiqul  Khoirat.  Alhamdulillah bantuan  modal  yang  diberikan  BMT  sangat  membantu  usaha  saya  dan Alhamdulillah  sekarang  saya  sudah  mempunyai  2  ruko  karna  bantuan  dari  BMT Fastabiqul  Khoirat. 5 Salah  satu  peraturan  Islam  adalah  melarang  atau
3 Timmons, New Venture Creation: Entrepreneurship for the 21st Century (Edisi 6).
(Yogyakarta: ANDI, 2008), h. 2
4 Sjukur (49 Tahun) Manager, Wawancara, BMT Fastabiqul Khoirat, 24 Januari 2020
5 Kartini (45 Tahun) Pedagang, Wawancara, Pasar Pannampu, 24 Januari 2020
mengharamkan  dengan  jelas  praktek  riba  melalui  ayat-ayat  Al-  Qur’ān  maupun hadis-hadis  Rasulullah  untuk mencegah terjadinya  kerusakan  di  dalam masyarakat. Tetapi kenyataannya bahwa sebagian besar dari kaum muslimin melakukan praktek riba,  dalam  masalah  perbankan  atau  non  perbankan  yang  dapat  mengakibatkan dampak  negatif  di  dalam  masyarakat.  Upaya-  upaya  yang  dilakukan  dalam mengantisipasi praktek riba dalam masyarakat yaitu yang bersifat preventif seperti: Menerapkan  sistem  pendidikan  Islam  yang  benar  terutama  kepada  anak-anak, menjelaskan tentang bahaya riba dalam kehidupan dan mengajarkan tentang jual beli yang  halal.  Upaya  yang  bersifat  kuratif  adalah:  Memotifasi  umat  untuk  berlomba dalam  mengerjakan  kebaikan,  membolehkan syirkatu  ‘il-mudharabah (serikat dagang),  meningkatkan  kesejahteraan  hidup    masyarakat    dengan  pembangunan ekonomi terhadap masyarakat  miskin sehingga mereka dapat terhindar dari hutang- piutang yang menggunakan system riba .6
Dalam lembaga keuangan syariah, bisnis dan usaha yang dilaksanakan tidak terlepas dari saringan syariah. karena lembaga keuangan syariah tidaka akan mungkin membiayai usaha  yang  terkandung  didalam  hal-hal  yang  diharamkan  yang  pertama  yaitu  apakah proyek objek pembiayaan halal atau haram, apakah menimbulkan kemudhharatan untuk masyarakat  dan  apakah  usaha  berkaitan  dengan  perjudian.  Jika  kita  ingin  melihat kembali  bahwa  ibu  Surianti  belum  menegembangkan  usahanya  secara  syariah  karena setelah  ibu  surianti  mengambil  pembiayaan  di  BMT  Fastabiqul  Khoirat  dan  setelah usahanya  berkembang  ibu  surianti  malah  mengambil  pembiayaan  dibank-bank konvensional. Sesuai dengan hasil wawancara dengan Hj Kartini beliau menyatakan: Saya  mengajukan  pembiayaan  di  BMT  fastabiqul  Khoirat  karna  saat  itu  saya kekurangan  modal  makanya  saya  mencoba  meminjam  modal  di  BMT  fastabiqul Khoirat  karna  saya  melihat  BMT  fastabiqul  Khoirat  itu  terjun  langsung  di masyarakat  kecil  selain  itu  juga  persyaratannya  yang  diberikan  BMT  Fastabiqul Khoirat sangat mudah yaitu kita hanya memberikan kartu keluarga mereka langsung memberikan  kita  modal.  Dan  alhamdulillah  bantuan  modal  yang  diberikan  BMT Fastabiqul  Khoirat  sangat  membantu  saya  karna  keuntungannya  saya  dapat memebelikan  sepatu  untuk  anak  saya  baju  sekolah  dan  selain  itu  juga  saya  dapat membelikan  alat-alat  rumah  tangga. 7 Hal  ini  di  pertegas  oleh  ibu  sarifah,  setelah mengambil  pembiayaan  di  BMT  Fastabiqul  Khaerat  dan  usahanya  ingin  dibiayai kembali  beliau  mengajukan  kembali  di  BMT  fastabiqul  Khaerat  sebagaimana lembaga  keuangan  mikro  ini  menjalankan  tugasnya  sesuai  dengan  prinsip  syariah. Sesuai dengan hasil wawancara dengan ibu Sarifa beliau menyatakan :
Saya  mengambil  modal  di  BMT  Fastabiqul  Khoirat  karna  saat  itu  saya  kesulitan ingin  membuka  usaha  tetapi  saya  tidak  punya  modal  banyak  sementara  itu  usaha yang  saya  buka  sekarang  ini  hanya  usaha  jual  roti  sedikit  ji  kodong  untungnya makanya  saya  mau  mencoba  membuka  usaha  lain  mungkin  dengan  saya  ambil modal  di  BMT  Fastabiqul  Khoirat  bisa  membantu  saya  untuk  memperbesar  usaha saya. Dan alhamdulillah setelah saya mengambil  modal di BMT Fastabiqul Khoirat saya  sudah  membuka jualan  pakaian  karna  untungnya  dapat  saya  pakai  juga  untuk membeli  alat-alat  rumah  tangga  bahkan  saya  juga  sudah  membeli  motor  karna alhamdulillah  usaha  pakaian  saya  itu  juga  bertambah  karna  saya  meminta  lagi  ke BMT Fastabiqul Khoirat untuk memberikan modal yaitu berupa barang karna BMT
6 http://morisprasetyablogspot.com/2011/02/hukum-riba-solusinya-menurut pandangan.html.
7 Kartini (45 Tahun) Pedagang, Wawancara, Pasar Pannampu, 24 Januari 2020
Fastabiqul  Khoirat  tidak  pernah  kasi  kita  langsung  uang  tapi  barang  yang  kita butuhkan yang mereka berikan. Disamping itu saya juga melakukan pembiayaan di bank-bank  konven  untuk  biaya  kebutuhan  yang  lainnya .8 Jika  di  interpretasikan bahwa  BMT  Fastabiqul  Khoirat  telah  berperan  dalam  mengurangi  adanya  praktek riba  yaitu  karna  dari  awal  pihak  BMT  Fastabiqul  Khaerat  sudah  menjelaskan terlebih  dahulu  apa  itu  BMT  serta  pihak  BMT  juga  sudah  melakukan  pembiayaan secara transparansi kepada para pedagang, dan pihak BMT Fastabikul Khaera sudah menjelaskan  akad-akad  apa  saja  yang  akan  digunakan  pada  pembiayaan  di  BMT Fastabiqul  Khaerat  ini.Bisa  juga  dibuktikan  dari  ke  empat  nasabah  yang  telah mengajukan  pembiayaan  di  BMT  Fastabiqul  Khoirat  hanya  1  orang  mengajukan pembiayaan  di  bank-bank  lainnya.  Maka  dengan  banyaknya  masyarakat  yang mengajukan  pembiayaan  di  lembaga-lembaga  keuangan  syariah  maka  akan mengurangi  adanya  praktik  riba  karena  lembaga  keuangan  syariah  adalah  suatu lembaga  yang  menghindari  adanya  praktik  riba.  Hasil  Survei  Biaya  Hidup  (SBH) tahun  1989  yang  dilakukan  oleh  BPS  membuktikan  bahwa  semakin  besar  jumlah anggota keluarga semakin besar proporsi pengeluaran keluarga untuk makanan dari pada  untuk  bukan  makanan.  Ini  berarti  semakin  kecil  jumlah  anggota  keluarga, semakin kecil pula bagian pendapatan untuk kebutuhan makanan, dengan demikian jumlah  anggota  keluarga  secara  langsung  mempengaruhi  tingkat  kesejahteraan keluarga.
Dalam  memahami  realitas  tingkat  kesejahteraan,  pada  dasarnya  terdapat  beberapa factor  yang menyebabkan terjadinya  kesenjangan tingkat  kesejahteraan  antara  lain :  (1) social  ekonomi  rumah  tangga  atau  masyarakat,  (2)  struktur  kegiatan  ekonomi    sektoral yang    menjadi    dasar    kegiatan    produksi    rumah   tangga    atau  masyarakat,  (3)  potensi regional  (sumber  daya  alam,  lingkungan  dan  insfrastruktur)  yang  mempengaruhi perkembangan  struktur  kegiatan  produksi,  dan  (4)  kondisi  kelembagaan  yang membentuk  jaringan  kerja  produksi  dan  pemasaran  pada  skala  lokal,  regional  dan global .9

## 2. Dampak  yang  ditimbulkan  oleh  Lembaga  BMT  dalam  Pengembangan  Usaha Pedagang
BMT  berbeda  dengan  lembaga  keuangan  lain  yang  memberikan  pembiayaan konsumtif  sehingga  perekonomian  masyarakat  cenderung  konsumtif.  BMT  cenderung memberikan pembiayaan berupa modal kerja kepada masyarakat yang mempunyai usaha mikro  agar  masyarakat  di  dorong  untuk  lebih  kreatif  dan  produktif.  Sehingga  dapat mengangkat  perekonomian  masayarakat  menengah  kebawah.  ditemukan  beberapa kendala  finansial  oleh  usaha  mikro,  seperti  adanya  pembiayaan  yang  tinggi.  Salah  satu kendala  pelaku  usaha  mikro  adalah  modal  finansial  yang  kurang.  BMT  berkontribusi dalam  penyediaan  permodalan  bagi  UMKM  yang  tidak  bisa  mengakses  kelembagaan keuangan  (bank),  dengan  prosedur  bersifat  fleksibel,  jemput  bola  dan  tidak  rumit  serta sulit. Atas peran tersebut maka BMT akan berkontribusi dalam mengurangi kemiskinan di  pedesaan,  dengan  menawarkan  perubahan  sistem  eknomi  yang  lebih  baik.  Proses berekonomi  yang  berlandaskan  moral  syariah  Islam,  sehingga  mampu  menolong
8 Sarifah (29) Pedagang, Wawancara, Pedangang Pasar Pannampu, 24 Januari 2020
9 http://perencanaankota.blogspot.com/2012/01/beberapa-konsep-tentang-kesejahteraan.html.
masyarakat  miskin  dari  jerat  kapitalisme  yang  memiskinkan. 10 Sesuai  dengan wawancara bapak Arsal beliau mengatakan:
BMT  Fastabiqul  Khaerat  sangat  membantu  saya  untuk  membangun  usaha  saya sehingga sekarang saya sudah bisa lebih banyak membeli ayam. Kalau dulu itu saya hanya bisa membeli ayam hanya sampai 20 ekor dan sekarang Al-hamdulillah saya sudah  bisa  membeli ayam  sampai  60 ekor.  Makanya  saya  sangat  bersyukur  karena melalui  BMT  dengan  adanya  bantuan  pembiayaan  yang  terbilang  mudah persyaratanya  dan  yang  langsung  terjun  ke  masyarakat  usaha  pedagang  saya  bisa semaju sekarang ini.” 11
Hal ini di pertegas oleh bapak Sjukur, beliau mengatakan: Dengan  adanya  kontrolin  dari  BMT  otomatis  sumber  daya  manusianya  bisa meningkat yang awalnya orangnya tidak paham dengan usaha diajarkan semestinya bagaimana mengatur keuangan, pemberdayaan masyarakat. 12

## D. KESIMPULAN
Berdasarkan pembahasan diatas, penulis mengambil kesimpulan:
1. Baitul maal wat tamwil Fastabiqul Khoirat (BMT) sebagai lembaga keuangan mikro mempunyai  fungsi  terlihat  dari  peranannya  dimana  BMT  Fastabiqul  Khoirat melakukan  usaha  pembiayaan  ekonomi  yang  produktif  bagi  nasabahnya  adapun fungsi  sosial  BMT  Fastabiqul  Khoirat  yaitu  sebagai  pengelola  dana  yang  tidak mengutamkan  keuntungan.  Dalam  hal  ini  BMT  juga  sudah  sangat  berperan  dalam membantu  para  masyarakat  kecil  yang  ingin  membuka  usaha  yaitu  mulai  dari merintisnya  usaha  nasabah  sehingga  usaha  nasabah  tersebut  berkembang.  Dengan adanya  pelatihan-pelatihan  melalui  seminar  yang  diadakan  oleh  BMT  Fastabiqul Khoirat  juga  dapat  mengurangi  pengangguran  pendidikan  maupun  non  pendidikan yaitu  dengan  memberikan  motivasi  kepada  masyarakat  kecil  dan  memberikan bantuan modal, selain itu juga.
2. Peran  lembaga  keuanganBMT  Fastabiqul  Khaerat  terhadap  pengembangan  usaha pedagang  ialah  BMT  Fastabiqul  Khoirat  terbukti  dapat  mengembabngkan  jiwa wirausaha  kepada  nasabah,  mengurangi  praktek  riba,  meningkatkan  kesejahteraan masyarakat  kecil,  memudahkan  nasabah  dalam  melakukan  transaksi,  serta  dapat melakukan peningkatan kualitas sumber daya manusia.
10 Dimas Saputra, “Respon Masyarakat terhadap Produk Pembiayaan BMT di Kartasura”, Jurnal Academia, Vol. 1 No. 2, Juli - Desember 2017, h.248-249
11 Arsal (37 Tahun) Pedagang, Wawancara, Pedagang  Pasar Pannampu, 24 Januari 2020
12 Sjukur (49 Tahun) Manager, Wawancara , Pasar Pannampu, 24 Januari 2020.

## DAFTAR PUSTAKA

## Buku
Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah, Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2002. Muhammad  Syakir  Sula, Asuransi  Syariah  (life  and  general)  Konsep  dan  Sistem Operasional ,Jakarta: Gema Insani, 2004. Tazkiah  Ashfia, Analisis  Pengaturan  Akad  Tabarru’  Pada  Asuransi  Syariah  Menurut Fatwa  DSN  Nomor  21/DSN-MUI/X/2001  Tentang  Pedoman  Asuransi  Syariah,

## (Malang, Jawa Timur Fakultas Hukum Universitas Brawijaya)

## Wawancara
Hasil  wawancara  dengan  bapak  Sjukur  selaku  Manager  di  Baitul  mal  wattanwil,  Pada tanggal 24 Januari 2020 di  Pasar Pannampu Makassar
Hasil  Wawancara  dengan      ibu  Sarifah  selaku  nasabah  dan  Pedagang  pada  Tanggal  24 Januari 2020 di Pasar Pannanmpu Makassar
Website https://DSN-MUI.or.id http://malaya01.blogspot.com/2013/03/akad-tabarru-akad-yang-digunakan dalam.html

## Fatwa
Fatwa Dewan Syariah Nasional Nomor No. 21/DSN-MUI/X/2001. Fatwa Dewan Syariah Nasional Nomor No. 53/DSN-MUI/III/2006.