## PROGRAM KEMITRAAN MASYARAKAT INSTITUSI HILIRISASI DAN INOVASI (PKaMI-HILIRISASI DAN INOVASI)

## COMMUNITY PARTNERSHIP PROGRAM OF HILIRISIZATION AND INNOVATION INSTITUTIONS (PKaMI-HILIRISATION AND INNOVATION)
Diah Krisnaningsih * , Uce Indahyanti, Aisha Hanif
Universitas Muhammadiyah Sidoarjo *Email: diah.krisnaningsih@umsida.ac.id (Diterima 08-07-2022; Disetujui 18-08-2022)

## ABSTRAK
Isu utama pengabdian masyarakat saat ini adalah kurangnya keterampilan guru dan siswa jurusan perbankan dalam aplikasi manajemen pembiayaan yaitu analisis pembiayaan murabahah baik daalam segi pengetahuan manajemen  pembiayaan  maupun  instrumen  analisis  pembiayaan  dan  perangkat  lunak  dalam  analisis pembiayaan  nasabah  untuk  mengukur  kelayakan  calon  nasabah  secara  lebih  tepat,  terstruktur,  kompleks, objektif  dan  real  sesuai  kondisi  calon  nasabah  sehingga  mampu  menghasilkan  rekomendasi  pembiayaan murabah  yang  tepat.  Program  aplikasi  dan  instrumen  analisis  pembiayaaan  murabahah  ini  membantu  guru dan  siswa  belajar  menganalisa  dengan  tepat,  terukur,  kompleks,  objektif,  real  dan  terstruktur  memberikan hasil  rekomendasi  yang  efektif,  dan  efisien  sesuai  kebutuhan  pembiayaan,  jangka  waktu  pembiayaan  dan margin murabahah yang diberikan pada calon nasabah. Nasabah yang layak mendapatkan pembiayaan akan mendapat  nilai  yang  tinggi.  Semakin  tinggi  nilai  semakin  baik  kualitas  dan  kelayakan  dari  segi  5  C  untuk menerima pembiayaan. Hasil pengabdian kepada masyarakat dengan program pendampingan ini diharapkan berkontribusi  positif  bagi  peningkatan  kompetensi  siswa  SMK  Antartika  2  Sidoarjo  dalam  menganalisa dengan  tepat,  terstruktur,  terukur,  kompleks,  objektif  dan  real,  dan  menghasilkan  rekomendasi  kebutuhan pembiayaan murabahah calon nasabah dengan efektif dan efisien seperti nominal pembiayaan, jangka waktu pembiayaan dan margin murabahah yang disepakati sesuai dengan kemampuan calon nasabah
Kata kunci: Program aplikasi, analisis pembiayaan murabahah, analisis 5 C, SMK Antartika 2 Sidoarjo

## ABSTRACT
the central issue of community service recently is the lack of skills of teachers and students of banking major in the financing management application, namely murabahah financing analysis both in terms of financing management knowledge and financing analysis instruments and software in customer financing analysis to measure  the  feasibility  of  prospective  customers  more  precisely,  structured,  complex,  objective  and  real according to the conditions of prospective customers to be able to produce appropriate Murabaha financing recommendations.  This  application  program  and  murabahah  financing  analysis  instrument  help  teachers and students learn to analyze accurately, measurably, complexly, objectively, real, and structured to provide effective  and  efficient  recommendations  according  to  finance  needs,  financing  period,  and  murabahah margin given to prospective customers.Customers who deserve financing will get a high score. The higher the value, the better the quality, and feasibility of the 5 C's to receive the funding. The results of community service  with this  mentoring program are expected to  contribute positively to increasing the competence of students  of  Antarctica  2  Sidoarjo  Vocational  School  in  analyzing  accurately,  structured,  measurable, complex,  objective,    and  real  and  producing  recommendations  for  effective  and  efficient  murabahah financing  needs  of  prospective  customers  such  as  nominal  financing,  term  the  agreed  financing  time  and murabahah margin according to the ability of the prospective customer
Keywords: Application  program, murabahah financing  analysis,  5 C analysis, Antarctica Vocational High School 2 Sidoarjo

## PENDAHULUAN
Pembiayaan merupakan unsur yang sangat penting dalam aktifitas perbankan syariah karena  aktifitas  tersebut  merupakan  pendapatan  utama  bank  syariah.  Berbagai  upaya
dilakukan  bank  syariah  untuk  meningkatkan  pembiayaan  dan  meminimalisir  risiko kemacetan  dan  nasabah  menunggak;  untuk  itu,  bank  syariah  harus  memiliki  kemampuan meminimalisir  risiko  pembiayaan  dengan  prinsip  kehati-hatian  dalam  memberikan pembiayaan  pada  calon  nasabah  pembiayaan  sesuai  kebutuhan  calon  nasabah  seperti jumlah kebutuhan pembiayaan, jangka waktu pembiayaan dan margin pembiayaan. Hal ini menjadikan pentingnya memiliki perangkat analisis kelayakan calon nasabah pembiayaan yang terstruktur, terukur, komplek, objektif dan real sesuai dengan kondisi calon nasabah untuk menghasilkan rekomendasi kebutuhan pembiayaan yang efektif dan efisien.
Menurut Bank Indonesia (2015), jumlah tunggakan pembayaran perbankan Indonesia pada  semester  I  2015  berkisar  11,58%.  Penunggakan  sebesar  itu  berdampak  pada penurunan  profitabilitas  sehingga  permintaan  pembiayaan  dalam  rangka  ekspansi  bisnis menjadi  terbatas,pertumbuhan  pembiayaan  melambat.  Jenis  pembiayaan  tertinggi  di seluruh  bank  syariah  di  Indonesia  yaitu  pembiayaan  karena  sebagaian  besar  pembiayaan tersebut  digunakan  nasabah  untuk  konsumtif  yaitu  memenuhi  kebutuhan  primer,  dan sekunder nasabah, pembiayaan produktif modal kerja piutang dagang, dan persediaan.
Hal  inilah  yang  menjadikan  analisa  kelayakan  nasabah  pembiayaan  penting  untuk diajarkan  pada  siswa  SMK  jurusan  perbankan  untuk  peningkatan soft  skill kompetensi siswa dalam menganalisa calon nasabah pembiayaan murabahah  yang lebih objektif, real sesuai kondisi sesungguhnya calon nasabah.
Instrumen,  indikator  dan  perangkat  Aplikasi  Pembiayaan  Murabahah  Umsida  ini menggunakan aplikasi Laravel 7 dan modul pembelajaran dalam pengaplikasianya dengan system  Web  Java.  Aplikasi  ini  digunakan  dengan  membuka  akses  web http://labminibank.umsida.ac.id/  dengan  bantuan  wifi  baik  melalui  android  maupun perangkat komputer sehingga  guru dan siswa mampu mengoperasikan aplikasi ini secara daring  maupun  luring.  Instrumen  analisis  pembiayaan  murabahah  yang  digunakan  yaitu instrumen 5 C, yaitu:
1. Character ,  yaitu  penilaian  karakter  nasabah  adalah  untuk  mengetahui  itikad  baik nasabah  dalam  memenuhi  kewajibannya  ( willingness  to  pay )  dan  untuk  mengetahui moral, watak, maupun sifat-sifat pribadi yang positif dan kooperatif .
2. Capability ,  yaitu  kemampuan  nasabah  untuk  membayar  pembiayaan  yang  diberikan dari  sisi  pendapatan  dari  pekerjaan  maupun  penghasilan  dari  usaha  yang  dijalankan nasabah sehingga dapat mengembalikan pembiayaan yang diterima.
3. Capital ,  yaitu  kemampuan  nasabah  dalam  menyediakan  modal  sendiri  sebagai  urbun atau uang muka dalam transaksi jual beli (murabahah).
4. Collateral , yaitu asset atau benda untuk jaminan pembiayaan. Collateral harus dinilai oleh bank dengan beberapa indikator.
5. Conditions  of  economy ,  yaitu  kondisi  eksternal  yang  mampu  mempengaruhi pendapatan maupun penghasilan nasabah.
Instrumen dan indikator analisis pembiayaan 5 C dijabarkan dalam Tabel 1. Instrumen ini  akan  dijadikan  pedoman  dalam  mengukur  kelayakan  calon  nasabah  pembiayaan murabahah  lebih  terstuktur,  komplek,  mudah,  objektif,  real  sesuai  kondisi  calon  nasabah untuk  menghasilkan  rekomendasi  pembiayaan  murabahah  yang  efektif  dan  efisien.  Tiap instrumen  mempunyai  nilai  dimana  semakin  tinggi  nilai  maka  semakin  baik  kondisi nasabah tersebut dan layak untuk diberikan pembiayaan murabahah sedangkan  perangkat program  aplikasi  analisis  pembiayaan  memudahkan  analis  menganalisa  calon  nasabah dengan lebih mudah, efektif dan effisien.
Tabel 1. Instrumen dan indikator analisis pembiayaan murabahah 5 C NO INSTRUMEN 5 C INDIKATOR 1 Character 1. Profil Calon/Riwayat hidup calon nasabah 2. Reputasi calon nasabah di lingkungan kantor dan usahanya
3. Bank Indonesia Checking dan meminta informasi antar bank, atau verifikasi informasi dari calon nasabah 4. Trade checking dari keluarga, tetangga/teman calon nasabah dsb: a. political value (organisasi politik yang diikuti calon nasabah ),
b. sosial value (sisi sosial, organisasi sosial kemasyarakat,nirlaba yang diikuti calon nasabah gaya hidup, hobi,),
c. economical value (pengelolaan keuangan pribaadi calon nasabah) d. religious value (sisi keagamaan, organisasi yang menunjang pekerjaan/usaha) 2 Capability A. past performance (Pendekatan historis) Wirausaha : perkembangan usaha dari waktu ke waktu (minimal 2 tahun terakhir), Laporan Keuangan min 3 bulan terakhir, rekening tabungan min 3 bulan terakhir Karyawan: pengalaman kerja min 2 th yang lalu,  rekening tabungan min 3 bulan terakhir B. Pendidikan ( Pendekatan profesi), Wirausaha: Pendidikan calon nasabah dan pengurus usahanya, peluang pengembangan diri
Karyawan: pendidikan dan peluang pembgembangan diri dan karir calon nasabah
C. Kapasitas calon nasabah di tempat usaha maupun di kantor  (Pendekatan yuridis)
D. Kemampuan nasabah dalam mengelola fungsi manajemen Wirausaha: Kemampuan nasabah dalam mengelola fungsi manajemen dan faktor produksi Karyawan: Kemampuan nasabah dalam mengelola fungsi manajemen di kantor dan keluarga 3 Capital Kemampuan nasabah menyediakan modal sendiri sebagai urbun/uang muka dalam transaksi jual beli/murabahah 4 Collateral a. Marketability (objek agunan mudah dijualbelikan
b. Ascertaintability value : (objek agunan memiliki standart  harga yang lebih pasti)
c. Stability of value : objek agunan memiliki harga yang stabil saat dijual untuk menutup sisa pembiayaan
d. Transferability : objek agunan mudah dipindahtangankan dan dipindah tempat
5. Condition of Economy a. Kebijakan pemerintah (politik ekonomi) b. Kondisi konjunctur dalam dan luar negeri(Inflasi, kurs, dsb) c. Kondisi ekonomi lain yang mempengaruhi fungsi manajemen seperti perubahan budaya, selera konsumen, teknologi, dsb
Rendahnya  kualitas  dan  kuantitas  analisis  baik  instrumen  dan  perangkat  aplikasi analisis  pembiayaan  untuk  mengukur  kelayakan  calon  nasabah  pembiayaan  murabahah secara  lebih  tepat,  terstruktur,  kompleks,  objektif,  dan  real  sesuai  kondisi  calon  nasabah sehingga  dikhawatirkan  hasil  rekomendasi  pembiayaan  murabah  siswa  dalam pembelajaran  di  mata  pelajaran  pembiayaan  Bank  Syariah  tersebut  kurang  efektif  dan efisien.  Kurangnya  keterampilan  dalam  menganalisis  calon  nasabah  pembiayaan murabahah dikarenakan beberapa alasan:
1. Instrumen  dan  indikator  analisis  5  C  ( Character,  Capability,  Capital,  Collateral,
Condition of Economy ) yang digunakan untuk menganalisis calon nasabah pembiayaan murabahah  pada  mata  pelajaran  Bank  Syariah    masih  sedikit  atau  kurang  sehingga siswa  dalam  praktek  menganalisa  menjadi  tidak  terstuktur  dengan  baik,  terukur, kompleks, objektif, dan real sesuai kondisi calon nasabah.
2. Perangkat analisis kelayakan calon nasabah pembiayaan murabahah belum terstruktur dengan baik dan benar untuk menghasilkan rekomendasi yang efektif dan efisien.
3. Keahlian/kemampuan  dan  pengalaman  siswa  dalam  menganalisa  kelayakan  calon nasabah pembiayaan juga menjadi penyebab rendahnya kualitas analisa.

## BAHAN DAN METODE
PkaMI  Hilirisasi  dan  Inovasi  aplikasi  analisis  pembiayaan  murabahah  ini  ingin membantu  peningkatan  kompetensi  siswa  SMK  Antartika  2  Sidoarjo  dalam  menganalisa dan  merekomendasikan  kebutuhan  calon  nasabah  pembiayaan  murabahah  dengan  cara pemberian materi dan pelatihan pada siswa SMK Antartika 2 Sidoarjo dalam menganalisis calon pembiayaan murabahah menggunakan aplikasi analisis pembiayaan murabahah yang terstruktur,  kompleks,  objektif,  real,  dan  mudah;  kemudian  siswa  dapat  belajar memberikan    rekomendasi  pada  calon  nasabah  pembiayaan  tersebut  sesuai  dengan  hasil analisis  secara  efektif  dan  efisien.  Metode  pelaksanaan  pengabdian  kepada  masyarakat PKaMI  Hilirisasi  dan  Inovasi  Aplikasi  Analisis  Pembiayaan  Murabahah  pada  SMK Antartika 2 Sidoarjo meliputi beberapa tahapan sebagaimana terlihat pada Gambar 1.

## Gambar 1. Tahapan Pelaksanaan Abdimas
Tahapan pelaksanaan kegiatan pengabdian masyarakat ini antara lain :
1. Review Proposal
Pelaksana  abdimas  melakukan  koordinasi  dengan  tim  atau  anggota  dalam mempersiapkan  proposal  PkaMi,  pembentukan  tim,  mitra  SMK  Antartika  2  Sidoarjo. Persyaratan yang harus dipenuhi untuk pengajukan abdimas PkaMi.
2. Tahap persiapan
Tahap ini dilakukan untuk menetapkan masalah yang dilakukan dengan identifikasi situasi yang ada pada mitra yaitu SMK Antartika 2 Sidoarjo dan ditemukan masalah yang ada  di  jurusan  Perbankan  dimana  instrumen  analisis  pembiayaan  khususnya  murabahah atau konsumtif atau retail yang utamanya dan umumnya banyak digunakan di bank dalam mata pelajaran Lab Bank Pembiayaan masih minim dan belum sesuai dengan aplikasi real di  perbankan  kemudian  dilakukan  studi  pustaka  tentang  indikator  atau  instrumen  dalam menganalisis  calon  nasabah  pembiayaan  serta  sistem  aplikasi  analisis  tersebut  yang nantinya digunakan dalam mata pelajaran Lab Bank. Keterbatasan pengetahuan serta alat pembelajaran  mengenai  analisis  pembiayaan  tersebut  membuat  guru  dan  siswa  minim kompetensi baik skill dan pengetahuan tentang analisis pembiayaan yang ada di bank.
3. Tahap Proses
Tahapan  ini  diawali  dengan  analisis  situasi  mitra  dimana  isu  utama  pengabdian masyarakat  ini  adalah  rendahnya  kompetensi  baik  skill  maupun  pengetahuan  guru  dan siswa  tentang  analisis  pembiayaan  murabahah  atau  konsumtif atau  retail  yaitu  instrumen dan  indikator  analisis  5  C  ( Character,  Capability,  Capital,  Collateral,  Condition  of Economy ) yang digunakan untuk menganalisis calon nasabah pembiayaan murabahah pada
mata  pelajaran  Bank  Syariah  masih  sedikit  atau  kurang  sehingga  siswa  dalam  praktek menganalisa  menjadi  tidak  terstuktur  dengan  baik,  terukur,  kompleks,  objektif,  dan  real sesuai  kondisi  calon  nasabah,  perangkat  analisis  kelayakan  calon  nasabah  pembiayaan murabahah  belum  terstruktur  dengan  baik  dan  benar  untuk  menghasilkan  rekomendasi yang efektif dan efisien, keahlian/kemampuan dan pengalaman siswa dalam menganalisa kelayakan calon nasabah pembiayaan juga menjadi penyebab rendahnya kualitas analisa.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Pelaksanaan abdimas dilakukan dalam beberapa tahap, yaitu:
1. Review Proposal
Pada  tahap  ini  yaitu  penyusunan  awal  abdimas  berupa  penyusunan  proposal  yang dilaksanakan  oleh  tim  abdimas  Pelaksanaan  seperti  pembentukan  team  sesuai  dengan kebutuhan abdimas dan bidang keahlian masing asing dosen, pemilihan mitra yaitu SMK Antartika  2  Sidoarjo  karena  SMK  tersebut  terdapat  jurusan  perbankan  dan  memiliki  lab mini  bank  sebagai  lab  praktikum  namun  belum  mempunyai  aplikasi  untuk  analisa pembiayaan murabahah.
2. Tahap persiapan
Tahapan  persiapan  ini  dilakukan  dengan  menetapkan  masalah  melalui  identifikasi situasi mitra yaitu SMK Antartika 2 Sidoarjo yaitu lab. praktikum Jurusan Perbankan tidak memiliki  aplikasi  dan  instrumen  analisis  pembiayaan  khususnya  murabahah  atau konsumtif atau retail yang utamanya dan umumnya banyak digunakan di bank dalam mata pelajaran  Lab.  Bank  Pembiayaan  masih  minim  dan  belum  sesuai  dengan  aplikasi  real  di perbankan  kemudian  dilakukan  studi  pustaka  tentang  indikator  atau  instrumen  dalam menganalisis  calon  nasabah  pembiayaan  serta  keterbatasan  pengetahuan  serta  alat pembelajaran  mengenai  analisis  pembiayaan  tersebut  membuat  guru  dan  siswa  minim kompetensi baik skill dan pengetahuan tentang analisis pembiayaan yang ada di bank.
Tim  abdimas  juga  mempersiapkan  pengembangan  produk  dengan  penambahan  dan perbaikan fitur berupa intrumen atau tools pada aplikasi Analisis Pembiayaan Murabahah, yaitu:
a. Instrumen atau tool yang terpusat sehingga dosen dapat melihat dan membuka semua user  yang  ada  di  aplikasi  tersebut  dalam  rangka  pengawasan,  penilaian  kinerja user ,
dan penghapusan user yang sudah tidak terpakai untuk diganti user yang baru.
b. Perbaikan bug yang error yang  menyebabkan  data  tidak  tersimpan  dengan  permanen dan baik.
c. Perubahan menu yang tidak sesuai dan tidak tepat untuk mempermudah pengoperasian aplikasi
3. Tahap Proses
Pada  tahapan  proses  ini  perbaikan  pada  aplikasi  dilakukan  sedemikian  rupa  agar mempermudah dalam penggunaanya dan minim error. Perbaikan ini membutuhkan tenaga IT Profesional pihak ke 3 yaitu Amanah IT yang membantu tugas tim abdimas. Tahapan ini  diawali  dengan  analisis  situasi  mitra  dimana  isu  utama  pengabdian  masyarakat  ini adalah  rendahnya  kompetensi  baik skill maupun  pengetahuan  guru  dan  siswa  tentang analisis  pembiayaan  murabahah  atau  konsumtif  atau  retail  yaitu  instrumen  dan  indikator analisis  5  C  ( Character,  Capability,  Capital,  Collateral,  Condition  of  Economy )  yang digunakan untuk menganalisis calon nasabah pembiayaan murabahah pada mata pelajaran Bank  Syariah  masih  sedikit  atau  kurang  sehingga  siswa  dalam  praktek  menganalisa menjadi tidak terstuktur dengan baik, terukur, kompleks, objektif, dan real sesuai kondisi calon nasabah, perangkat analisis kelayakan calon nasabah pembiayaan murabahah belum terstruktur  dengan  baik  dan  benar  untuk  menghasilkan  rekomendasi  yang  efektif  dan efisien,  keahlian/kemampuan  dan  pengalaman  siswa dalam  menganalisa  kelayakan  calon nasabah  pembiayaan  juga  menjadi  penyebab  rendahnya  kualitas  analisa.  Solusi  untuk permasalahan mitra, yaitu:
Tabel 2. Tabel Instrumen Analisa Pemniayaan Murabahah
No Instrumen Data 1. Character (Karakter nasabah) 1. Data Pribadi dan pasangan sesuai KTP, Kartu Keluarga, KITAS 2. Data Saudara dari calon nasabah
3. Sistem Layanan Informasi Keuangan dari Bank Indonesia (SLIK)
2. Capacity (kemampuan
membayar pembiayaan
1. Pekerjaan
2. Pengalaman Kredit Internal
3. Pengalaman Kredit Eksternal 4. Pengalaman Kerja 5. Pendidikan 6. Usia 7. Jenis Sumber Penghasilan 8. Status Penghasilan 9. Gaji Kotor 10. Beban Pengeluaran
11. Gaji Bersih Bersih Thd Angsuran
3. Capital (Penyertaan modal) 1. Penyertaan modal oleh calon nasabah berupa urbun atau uang muka 2. Data Aktiva (Harta ) Lancar maupun Tetap
3. Data Pasiva (Hutang) Jangka Pendek dan Panjang
4. Collateral (Agunan)
1. Lokasi agunan 2. PBB 3. IMB
4. Sertifikat Kepemilikan SHM atau SHGB
5. Condition of Economy (Kondisi Ekonomi) Pengaruh  dari  kebijakan  ekonomi  dan  politik  pemerintah  terhadap sumber penghasilan nasabah
Gambar 2. link perbaikan dan penambahan fitur aplikasi analisa pembiayaan murabahah
Gambar 3. Tampilan aplikasi analisa pembiayaan murabahah
Gambar 4. Tampilan user yang berhasil login aplikasi analisa pembiayaan murabahah
Gambar 5. Tampilan menu Formulir Permohonan aplikasi analisa pembiayaan murabahah

## Sosialisasi Aplikasi Pembiayaan Murabahah di SMK Antartika 2 Sidoarjo
Pada tanggal 20 Juni 2022 pukul 10.45 hingga 12.15 WIB bertempat di Aula SMK Antartika 2 Sidoarjo telah diadakan sosialisasi Aplikasi Pembiayaan Murabahah di  SMK Antartika 1 Sidoarjo yang dihadiri oleh 25 guru pengajar SMK Antartika 2 Sidoarjo, Ketua Tim Abdimas ibu Diah KRisnaningsih, S.E, M.SEI, bersama 4 mahasiswa prodi Perbankan Syariah  semester  6  Umsida  yaitu  Adhelia  Sucitra,  Renaldy  Trisna,  Helvira  Putri,  dan Reyhan  Septya.  Acara  sosialisasi  tersebut  berjalan  dengan  lancar,  tanpa  kendala  apapun. Narasumber pada acara tersebut yaitu Ibu Diah Krisnaningsih, S.E, M.SEI selaku ketua tim abdimas  yang  menjelaskan  tentang  pengaplikasian  program  analisis  pembiayaan murabahah.
Para pengajar SMK Antartika 2 Sidoarjo praktik ujicoba dengan aplikasi tersebut secara langsung agar lebih memahami tentang aplikasi tersebut serta menelaah lebih lanjut tentang  kendala-kendala  yang  mungkin  akan  dihadapi  dalam  penggaplikasian  program tersebut. Acara sosialisasi ditutup dengan sesi tanya jawab dari beberapa pengajar tentang program tersebut.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Program  Aplikasi  Analisis  Pembiayaan  Murabahah  ini  mengalami  perubahan  pada sistem  sentralisasi  dan  penambahan system  admin agar  admin  bisa  mengawasi  dan mengontrol  penggunaan  aplikasi  tersebut,  serta  memudahkan  dalam  penganturan (sentralisasi).  Proses  perbaikan  dan  penambahan  fitur  pada  aplikasi  analisa  pembiayaan murabahah membutuhkan bantuan IT professional ekternal pihak ke 3 untuk mempercepat
proses  perbaikan  sistem.  Setelah  system  selesai  disempurnakan,  maka  sistem  siap  untuk disosialisikan  dan  diaplikasi  pada  pengajar  SMK  Antartika  2  Sidoarjo  untuk mempermudah  pemahaman  tentang  mata  pelajaran  pembiayaan  murabahah  khususnya proses analisa kelayakan calon nasabah pembiayaan.

## Saran
Sistem  aplikasi  ini  harus  segera  diaplikasikan  dengan  sistem  web  java  agar  dapat digunakan  dengan  mudah  oleh  pengajar  dan  siswa  SMK  Antaratika  2  Sidoarjo  dalam praktek lab. bank pembiayaan murabahah.

## DAFTAR PUSTAKA
Aisyah, Binti Nur. 2013. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah . Yogjakarta : Kalimedia Antonio,  M.S.  1999. Bank  Syariah  Wacana  Ulama  &  Cendekiawan .  Jakarta  :  Tazkia Institute.
_____.  2006. Dasar-dasar  Manajemen  Bank  Syariah  .  Edisi  Revisi .  Jakarta  :  Tazkia Institute.  Danupranata,  Gita.  2013. Buku  Ajar  Manajemen  Perbankan  Syariah .
Yogjakarta: Salemba Empat
Muhamad. 2001. Sistem dan Prosedur Operasional Bank Syariah . Yogyakarta: UII Press. _____. 2011. Manajemen Bank Syariah . Yogyakarta: UPP AMP YKPN. _____. 2013. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah . Edisi kedua . Yogyakarta: UPP AMP YKPN.
Sri  Rejeki,  F.Y.  2013. Akad  Pembiayaan  Murabahah  dan  Praktiknya  pada  PT.  Bank Syariah Mandiri Cabang Manado . Lex Privatum, Vol. 1, No. 2, Hal. 19- 31.
Wangsawidjaja, A. 2015. Pembiayaan Bank Syariah .  Yogjakarta : Kalimedia