Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 10. No. 1  April 2022 P - ISSN
: 2503-4413
E - ISSN : 2654-5837, Hal  298 - 305

## PENGARUH PENGETAHUAN KEUANGAN TERHADAP PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN  DENGAN PENGENDALIAN DIRI SEBAGAI VARIABEL MODERASI
Oleh :
Magfirah Hasda Nur Ekonomi dan Bisnis, Universitas Khairun hasdamagfirah@gmail.com
Hartaty Hadady Ekonomi dan Bisnis, Universitas Khairun
hartaty.hadady@unkhair.ac.id
Muhsin N. Bailusy Ekonomi dan Bisnis, Universitas Khairun muhsin.bailusy@unkhair.ac.id Article Info Abstract Article History : Received  10 April - 2022 Accepted  24 April - 2022 Available Online 30 April - 2022 The  purpose  of  this  study  is  to  determine  and  analyze  the  impact  of Financial  Management  Behavior  which  is  influenced  by  financial knowledge  on  members  of  the  North  Maluku  GenBI  community  and whether  self-control  can  strengthen  the  relationship  between  financial knowledge  and  Financial  Management  Behavior.  This  study  uses  a questionnaire distribution technique and a quantitative analysis approach with the help of the SPSS version 28.0 for MacOs program. The results of this study partially show that financial knowledge (X1) has no effect  on financial management behavior (Y). With the existence of self-control (Z) as  a  moderating  variable,  it  can  strengthen  the  relationship  between financial knowledge (X) and financial management behavior (Y).
Keyword : Financial  knowledge,  Self-
control, Financial Management Behavior.

## 1. PENDAHULUAN
Digital  memberikan  kemudahan  kepada manusia  sehingga  penguasaan  terhadap  teknologi internet  dapat  memudahkan  seseorang  untuk berperilaku  konsumtif  (Fadhilah  et  al.,  2021). Perilaku  konsumtif  merupakan  efektifitas  dapat membeli  sesuatu  yang  kurang  dibutuhkan  atau tidak  diperlukan  (Tambunan,  2011).  Hal  ini  tentu berdampak pada sifat mubazir yang memengaruhi perilaku  manajemen  keuangan  seseorang  yang tidak  sehat.  Agar  perilaku  konsumtif  tidak  terjadi seseorang  dapat  menerapkan  perilaku  manajemen keuangan    dengan  bijak  dalam  perencanaan, pengelolaan,  penganggaran  serta  pengendalian terhadap  keuangan  (Pradiningtyas  &  Lukiastuti, 2019).  Untuk  itu  perilaku  manajemen  keuangan juga  secara  pribadi  sangat  penting  diterapkan (Chotima, 2015).
Perilaku  manajemen  keuangan    menjadi salah  satu  persoalan  yang  dihadapi  oleh  sebagian besar penduduk Indonesia (Pusporini, 2020). Hasil survei mengungkapkan bahwa dari 100% penduduk  indonesia,  hanya  46%  saja  yang
memiliki dana darurat yang penggunaannya hanya bisa bertahan hidup selama 1 minggu dan memiliki banyak  tanggungan,  tidak  memiliki  kontrol  yang bijak, serta rendahnya literasi finansial (Bisnis.com, 2021). Padahal, tanpa disadari literasi keuangan  telah  berkembang  baik  pada  kalangan individu  (Damayanti  et  al.,  2019).  Literasi keuangan  bertujuan  untuk  meminimalkan  risiko agar  setiap  individu  bisa  terhindar  dari  kesulitan keuangan  sehingga  memberikan  rasa  aman  dan sejahtera  (Lusardi  dan  Mitchell,  2006).  Menurut Warsono,  (2010)  literasi  keuangan  atau  sering dikenal  sebagai  pengetahuan  akan  pengelolaan keuangan pribadi.
Menurut Ida dan Dwinta (2010) pencapaian perilaku manajemen keuangan  pribadi yang  efektif  dimulai  dari  perencanaan  atau penentuan  sumber  dana,  tujuan  penggunaan  dana serta  tujuan  perencanaan  masa  depan.  Ada  tiga permasalahan keuangan yang selalu dialami setiap individu menurut Lestarini (2021) yakni pengetahuan,  kebiasaan, mindset. Menurut  Putri (2020),  Ida  dan  Dwinta  (2010),  Dewi  (2017)  dan
Yola  (2020),  hubungan  antara  pengetahuan keuangan  dan  perilaku  manajemen  keuangan adalah  positif  signifikan,  artinya  semakin  tinggi pengetahuan  keuangan  akan  memberikan  dampak pada  pengelolaan  keuangan  usaha  yang  baik. Namun  berbeda  dengan  penelitian  Herdjiono  dan Damanik  (2016),  Nabilla  (2016),  Dwiastanti (2017) dan Kholilah Al dan Iramani (2013), bahwa hubungan  antara  pengetahuan  keuangan  dan financial  behavior  adalah  negatif.  Hal  ini menampilkan  hasil  yang  tingginya  pengetahuan keuangan tidak menjamin perilaku yang baik.
Masalah keuangan menjadi masalah umum dikalangan mahasiswa (Mendari & Kewal, 2013). Masalah ini terjadi karena kurangnya pengetahuan keuangan dan harus membuat keputusan yang sulit di  usia  muda  (Rita  &  Pesudo,  2014;  Sari,  2018; Rasyid,  2012).  Hal  ini  menyebabkan  mahasiswa membuat keputusan yang salah yang pada akhirnya berdampak buruk pada kehidupan (Azizah, 2020). Oleh  karena  itu,  pembuat  kebijakan  perlu merancang strategi yang efektif untuk mengurangi masalah  tersebut  serta  membantu  kaum  muda untuk mendapatkan pengetahuan keuangan (Lusardi  et  al.,  2009).  Guna  mencapai  perilaku manajemen keuangan  yang efektif terkait dengan pengetahuan  keuangan,  maka  diperlukan  sikap yang  mengacu  pada  bagaimana  mahasiswa memandang  masalah  keuangan  pribadinya  dalam kehidupan  sehari-hari  Mason  dan  Richard  M.S. Wilson (2000). Pengetahuan keuangan memberikan manfaat bagi individu dalam hal dasar bisa dapatkan, pahami dan evaluasi informasi yang relevan  berguna  untuk  membantu  seseorang membuat  keputusan  dan  konsekuensinya  (Orton, 2007;  Yahaya  et  al.,  2019).  Untuk  itu  setiap mahasiswa  wajib  meningkatkan  pengetahuan keuangan  karena  membantu  dalam  proses keputusan keuangan dikemudian hari (Conner dan Armitage,  1988).  Mahasiswa  yang  mampu  dalam mengalokasikan  uangnya  dan  berperilaku  hidup sehat tidak akan mengalami kesulitan di masa akan datang  dalam  hal  penentuan  prioritas  utama  akan kebutuhan dan keinginan  (Putriana, 2018). Faktor lainnya  adalah  bagaimana  seseorang  mampu mengendalikan  perasaannya  yang  baik  dalam mengambil keputusan untuk mengelola keuangannya (Bulqis, 2021). Mencegah agar tidak terjadi  hal  yang  dilakukan  maka  dibutuhkan pengendalian  diri  agar  dapat  membuat  seseorang ingin  mencoba  mengubah  cara  sebagaimana individu  dapat  berpikir,  merasa,  atau  berperilaku (Muraven et al., 1998).
Nyatanya,  saat  ini  mahasiswa  dapat dikatakan  kurang  mampu  dalam  mengatur keuangan  pribadinya  (Chinen  &  Endo,  2012). Untuk  itu  mahasiswa  harus  memperhatikan
pengambilan  keputusan  dalam  menggunakan uangnya.  Karena  sebagian  besar  dari  mahasiswa yang  belum  dapat  mengontrol  diri  dalam membelanjakan  uang  yang  tersedia  maka  dalam artian  tidak  bisa  memilah  yang  sesuai  dengan kebutuhan  dan  juga  keinginan,  maka  sebab  itu mahasiswa  wajib  dibekali  pengetahuan  dan keahlian perilaku pengelolaan keuangan yang tepat dengan alasan tanpa bekal tersebut memungkinkan mahasiswa  dapat  melakukan  kesalahan  dalam berperilaku  pengelolaan  keuangan  mereka  dan mereka  akan  sulit  untuk  mencapai  kesejahteraan finansial (Fuadi, 2018).
Berdasarkan  hal  di  atas  juga  didukung dengan hasil survei Otoritas Jasa Keuangan (OJK) terkait tingkat literasi keuangan (indeks literasi dan inklusi) di  Indonesia masih tergolong rendah atau hanya  38,03%  dan  76,19%.  Unsur  persentase survei  Nasional  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan (SNLIK)  tahun  2019  berdasarkan  34  provinsi dengan  total  responden  12.773  di  Indonesia, Provinsi  Maluku  Utara  masih  menjadi  urutan  32 dengan tingkat literasi 37,53% dan inklusi 75,85% jauh lebih baik dibandingkan tahun 2016 provinsi Maluku  Utara  tingkat  literasi  hanya  27,77%  dan inklusi 64,00% (Otoritas Jasa Keuangan, 2019).
Penelitian  ini  dilakukan  pada  penerima beasiswa  bank  Indonesia  di  Perguruan  Tinggi Negeri  (PTN)  Provinsi  Maluku  Utara  yaitu  dari Universitas  Khairun  Kota  Ternate  dan  Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Kota Ternate. Tujuan dari  pemberian  beasiswa  ini  adalah  memberikan bantuan  dalam  3  kategori  yakni,  proses  didikan, tunjangan didikan, serta beban dana hidup lainnya, mahasiswa yang dinyatakan lulus minimal 40 SKS. Bantuan  pembiayaan  ini  tidak  terbatas  pada pendanaan  tetapi  mahasiswa  dan  mahasiswi  yang terpilih sebagai penerima beasiswa akan tergabung dalam anggota komunitas Generasi Baru Indonesia (GenBI)  dan  komunitas  ini  berada  di  bawah naungan  Bank  Indonesia.  Sejak  didirikan  tahun 2011 hingga saat ini sudah ada komunitas Genbi di Indonesia  yang  tersebar  175  PTN  dan  Perguruan Tinggi Swasta (PTS) dengan total mahasiswa dan mahasiswa  penerima  beasiswa  berjumlah  10.545 orang.  Adapun  program  dari  komunitas  GenBI adalah pelatihan peningkatan kompetensi, pengembangan  karakter  serta  jiwa  kepemimpinan yang  berjalan  secara  rutin  setiap  tahun.  Melalui komunitas  GenBI,  Bank  Indonesia  berkomitmen untuk  memajukan  dunia  pendidikan  di  Indonesia serta hal yang salah satunya bentuk dari tanggung jawab sosial perusahaan.
Bank Indonesia Perwakilan Maluku Utara melakukan  penyerahan  beasiswa  Bank  Indonesia kepada  dua  Universitas  di  provinsi  Maluku  Utara kota Ternate yakni universitas Khairun dan IAIN.
Masing-masing  perwakilan  mahasiswa  sebanyak 50  mahasiswa  dengan  total  sebanyak  100 mahasiswa  penerima  yang  telah  mendapatkan beasiswa  Bank  Indonesia.  Dengan  rincian  100 mahasiswa  mendapatkan  beasiswa  ini  per  bulan satu orang mendapatkan dana senilai Rp 1.000.000 selama  12  bulan  dengan  total  Rp 12.000.000  satu tahun  atau  per-dua  semester.  Terjadi  penyaluran satu  Perguruan  Tinggi  Swasta  (PTS)  yaitu Universitas  Muhammadiyah  Maluku  Utara  pada periode bulan oktober tahun 2020. Total penerima beasiswa  bank  Indonesia  pada  periode  oktober 2020  provinsi  Maluku  Utara  menjadi  150 mahasiswa  dengan  nilai  beasiswa  mencapai  1,5 Miliyar. Tahap pencairan dana beasiswa dilakukan pada  setiap  semester  genap  dan  ganjil  terhitung satu tahun dua kali pencairan sebesar Rp 6.000.000 per  semester.  Bank  Indonesia  berpesan  kepada penerima  beasiswa  agar  dapat  menggunakan beasiswa  Bank  Indonesia  dengan  sebaik-baiknya terutama  untuk  menyelesaikan  kewajiban  biaya perkuliahan  serta  memenuhi  kebutuhan  untuk menunjang  kegiatan  perkuliahan  Wahyudi  yahya (2020).  Mahasiswa  penerima  beasiswa  bank Indonesia  juga  dianggap  memiliki  kemampuan akademis  yang  baik.  Hal  ini  ditunjukkan  melalui nilai indeks prestasi (IP) yang tinggi sehingga akan mempermudah dalam mempelajari tentang konsep keuangan dan mempermudah dalam mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan mahasiswa.

## 2. KAJIAN PUSTAKA DAN PEGEMBANGAN HIPOTESIS

## Theory Of Planned Behavior
Teori ini menjelaskan suatu tingkah laku yang dilakukan dengan niat secara individu. Selanjutnya tahun  1991  dikembangkan  berdasarkan  pengaruh lain dari niat seseorang yaitu perceived behaviour control atau kontrol perilaku yang diterima dalam faktor motivasional untuk mempengaruhi perilaku individu  membuat  adanya  keputusan  perilaku berdasarkan  pertimbangan  yang  cermat  dari informasi  yang  tersedia.  Theory  of  planned behaviour  ini  menjelaskan  manusia  yang  tingkah laku, norma subjektif, serta pengendalian perilaku berpengaruh pada intensi (Putra et al., n.d.). Theory planned  behaviour  cocok  digunakan  untuk menjelaskan  perilaku  seseorang  (Ajzen,  1991) sebagaimana  mengungkapkan  Theory  Planned  of Behavior  (TPB)  dapat  menjelaskan  bermacam hubungan  perilaku,  salah  satunya  adalah  perilaku manajemen terkait keuangan.

## Perilaku manajemen keuangan
Sudut  pandang  psikologis  dan  pribadi merupakan salah satu cara dalam melihat perilaku
individu dalam pengelolaan keuangan. Pengambilan keputusan keuangan, motivasi pribadi  dan  tujuan  perusahaan  yang  dilakukan secara  selaras adalah bentuk perilaku pengelolaan terkait keuangan. Efektivitas, dalam mengelola kas dan  aliran  dana  berkaitan  erat  dengan  perilaku pengelolaan  keuangan  yang  harus  terencana  dan terarah (Humaira & Endra Murti Sagoro, 2018).

## Pengetahuan Keuangan
Menurut  studi  sebelumnya  (Muraven  et  al., 1998)  menunjukan  pengetahuan  yang  dimiliki mahasiswa yang cukup untuk mengelola keuangan pribadi secara efektif. Untuk itu, dibutuhkan proses pembelajaran tentang pengetahuan dan ketrampilan terkait pengelolaan keuangan. Menurut (Garman, Raulet et al., 1985) mengungkapkan  literasi  keuangan  berkaitan  erat dengan  pengelolaan  keuangan.  Seseorang  yang memiliki pengetahuan terkait pengelolaan keuangan  akan  terhindar  dari  masalah  keuangan. Pengetahuan terkait keuangan yakni basic personal finance,  manajemen  uang,  manajemen  kredit, tabungan, investasi dan manajemen resiko.

## Pengendalian diri
Seseorang  yang  mampu  mengatur  keuangan dengan meminimalkan pengeluaran yang berlebihan atau dengan kata lain, sebuah keinginan dan  dorongan  untuk  membelanjakan  uang berdasarkan keinginan mereka daripada kebutuhan mereka.  Oleh  karena  itu,  pengendalian  diri dikaitkan dengan pengelolaan keuangan yang lebih baik. Pengendalian diri merupakan salah satu unsur manajemen  keuangan  karena  sikap  seseorang untuk  mengendalikan  sesuatu  dengan  mengubah pola  pikir  dan  menerima  perilaku  individu (Acocella, J. R., 1990; Muraven et al., 1998).
Pengetahuan keuangan dan perilaku manajemen keuangan
Penelitian  yang  diungkapkan  Herawati  et  al., (2018)  bahwa  proses  peningkatan  kualitas  hidup dan  sumber  daya  adalah  salah  satu  cara  untuk meningkatkan  literasi  keuangan.  Untuk  itu mahasiswa  yang  cenderung  mendapatkan  konsep pengetahuan  keuangan  yang  lebih  banyak  juga akan mudah membuat  keputusan yang lebih  baik. Namun berdasarkan hal tersebut Hung dan Yoong, (2009) mengungkapkan individu yang rendah akan literasi keuangan akan berdampak pada pemahaman yang terbatas, berperilaku tidak  baik, dan  tidak  terampil  dalam  menghadapi  guncangan keuangan.  (Garman,  Raulet  et  al.,  1985) menyatakan  bahwa  pengetahuan  keuangan  yang baik terbentuk dari keahlian terkait alat keuangan. Keahlian  keuangan  merupakan  cara  membuat
keputusan  terkait  manajemen  keuangan  individu, sedangkan  alat  keuangan  merupakan  tata  cara pembuatan  keputusan  keuangan  pribadi  dalam bentuk  bagan  (seperti  cek,  kartu  kredit,  kartu debit).
Pengetahuan  keuangan  sanggup  menciptakan seorang memakai uang dengan bijak, tetapi apakah bisa memanfaat secara ekonomi sehingga seseorang memiliki tingkat pengetahuan keuangan yang diatas sanggup menciptakan keputusan yang baik bagi masyarakat dan menggunakan beberapa tempat  untuk  menaikkan  kesejahteraan  serta keamanan ekonomi, hal lainnya seorang berpengetahuan  keuangan  juga  menciptakan pilihan  fakta  yang  terlalu  krusial  salah  satu  pasar efektif  dan  efisien  (Hilgert  &  Hogarth,  2013). Pengetahuan keuangan juga memberi manfaat pada ekonomi, dengan perolehan pengetahuan keuangan seseorang mampu menggunakan uang sesuai yang dibutuhkan termasuk perilaku manajemen keuangan. Maka dapat dinyatakan bahwa pengetahuan  keuangan  berpengaruh  terhadap perilaku manajemen keuangan.
H1: Pengetahuan  keuangan  berpengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan
Pengetahuan
Keuangan Dan
Perilaku manajemen  keuangan  dengan  Pengendalian Diri Sebagai Variabel Moderasi
Manajemen  keuangan  pribadi  dapat  dikaitkan dengan  proses  mengontrol  diri  dan  hal  tersebut merupakan  perilaku  sehari-hari  yang  harus dilakukan  supaya  tidak  terjadi  pembelian  yang bersifat  spontan  serta  selalu  mempertimbangkan sebelum  mengambil  tindakan  pembelian.  Perihal ini  menggambarkan  bahwa  seseorang  yang memilki  pengendalian  diri  yang  tinggi  akan berdampak  pada  perilaku  manajemen  keuangan yang  bijak.  Perilaku  manajemen  keuangan    lebih menekankan  pada  kemampuan  seseorang  dalam mengelola  keuangannya,  mulai  dari  perencanaan, penganggaran, pengecekan, pengelolaan, pengendalian,  pencarian  dan  penyimpanan  dana keuangan  sehari-hari  (Kholilah  Al  &  Iramani, 2013).
Berdasarkan  penjelasan  di  atas  menunjukkan bahwa seseorang meyakini bahwa peristiwa dalam hidupnya  berada  di  bawah  kendalinya  dapat dikatakan  memiliki  manajemen  individu  internal yang baik. Mereka yang percaya bahwa lingkungan yang  mengendalikan  nasib  mereka  dan  peristiwa- peristiwa dalam hidup mereka dikatakan memiliki pengendalian  individu  eksternal.  Sehingga,  ketika tingkat  kontrol  diri  Internal  makin  tinggi  akan memiliki  dampak  pada  pengetahuan  keuangan yang nantinya berpengaruh pada perilaku manajemen keuangan.
H2: Pengendalian diri memperkuat hubungan  antara  pengetahuan  keuangan dengan perilaku manajemen keuangan

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian  dilakukan  pada  mahasiswa  anggota komunitas  Generasi  Baru  Indonesia  (GenBI) Maluku Utara periode 2021-2022. Waktu penelitian  dimulai  bulan  Desember  2021  sampai bulan  februari  tahun  2022.  Populasi  dalam penelitian  ini  adalah  mahasiswa  anggota  GenBI periode 2021-2022. Sampel yang digunakan dalam penelitian  ini  berjumlah  150  responden.  Metode penarikan sampel yang digunakan dalam penelitian ini  yakni  non-probability  dengan  pendekatan purposive  sampling.  Adapun  kriteria  responden yaitu  mahasiswa  dan  mahasiswi  penerima beasiswa  Bank  Indonesia  yang  tergabung  dalam komunitas  Generasi  GenBI  periode  2021-2022, Komisariat  Universitas  Khairun,  Komisariat Institut  Agama  Islam  Negeri  (IAIN)  dan Komisariat Universitas Muhammadiyah. Penelitian  ini  menggunakan  data  primer  dan dikumpulkan  melalui  teknik  survei  yang  berupa kuesioner.  Kuesioner  dibagikan  kepada  seluruh responden,  data  responden  terdiri  dari  data responden  dan  bagian  pernyataan.  Pengujian validitas  dalam  penelitian  ini  menggunakan koefisien korelasi Pearson dengan taraf signifikansi 0,05 yang artinya suatu item dianggap valid jika berkorelasi signifikan terhadap skor total (Ghozali,  2016).  Selanjutnya  untuk  pengujian reliabilitas dilakukan dengan melihat nilai r tabel ≥ 0,7 (Ghozali, 2018). Analisis data dalam penelitian ini  menggunakan  analisis  regresi  sederhana  dan regresi  hirarki  (Ghozali,  2016;  Ghozali,  2018). Terakhir  untuk  kuesioner  penelitian  khususnya perilaku  manajemen  keuangan  menggunakan kuesioner yang dikembangkan oleh (Hendryadi et al.,  2017),  pengetahuan  keuangan  menggunakan kuesioner  yang  diadopsi  dari  penelitian  (Yola, 2020) dan kuesioner pengendalian diri menggunakan  kuesioner  yang  bersumber  dari (Aliffarizan,  2015)  Kuesioner  penelitian  ini \menggunakan skala likert 5 poin (5 = sangat setuju hingga 1 = sangat tidak setuju).

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
Pengaruh  pengetahuan  keuangan  terhadap perilaku manajemen keuangan
Berdasarkan  pengujian  hipotesis  pertama menunjukan hasil bahwa tidak ada pengaruh antara Pengetahuan keuangan terhadap Perilaku manajemen  keuangan.  Sebagaimana  teori  yang dipakai  yaitu Theory  of  Planned  Behavior (TPB) menjelaskan  suatu  tingkah  laku  seseorang  yang dilakukan  dengan  niat  dan  control  perilaku  yang
dapat diterima secara motivasional dapat mempengaruhi perilaku seseorang terhadap sebuah keputusan  yang  didasarkan  pertimbangan  yang cermat atas pengetahuan atau informasi seseorang yang  tersedia  (ajzen  dan  feshbien  1975).  Dalam teori  yang  dipakai  artinya  ada  pembedaan  dalam penelitian  jika  seseorang  yang  memiliki  perilaku untuk  pengambilan  keputusan  tidak  selalu  dapat mengambil  keputusan  yang  cermat  karena  faktor lingkungan,  pergaulan  dan  faktor  kebiasaan  juga berpotensi  perilaku  seseorang  dapat  berubah. Selain itu penelitian terdahulu juga mengungkapkan  bahwa  perilaku  manajemen keuangan  bisa  dipengaruhi  dalam  berbagai  faktor karena pengetahuan keuangan seseorang cenderung  berbeda,  tetapi  tidak  dalam  jangka waktu  yang selalu dimana pengetahuan  seseorang yang tinggi bisa mengendalikan perilaku manajemen keuangan.

## Tabel 1. Hasil Moderate Regression Analysis

## Data diolah 2022
Berdasarkan  hasil  dari  nilai  koefisien  di  atas dapat dikembangkan dengan menggunakan model Moderate  Regression  Analysis (MRA) sebagai berikut:
ϒ= 26,026 - 0,087X + 0,010X*Z + ϵ
Hasil  analisis  di  atas,  maka  model Moderate Regression  Analysis (MRA) yang  diperoleh adalah:
1. Nilai  konstanta  sebesar  26,026  artinya  jika pengetahuan  keuangan  tidak  ada  perubahan maka  perilaku  manajemen  keuangan  sebesar 26,026.
2. Nilai koefisien variabel Pengetahuan keuangan sebesar  -0,087  artinya  setiap kenaikan  satu  satuan  pengetahuan  keuangan akan menurunkan perilaku manajemen keuangan senilai 0,087 dan sebaliknya.
3. Nilai  koefisien  variabel  pengendalian  diri memoderasi  pengetahuan  keuangan  sebesar 0,010 artinya setiap kenaikan.
Dilihat  lagi  pada  nilai  koefisien  beta  untuk variabel Pengetahuan keuangan 26,026 lebih besar nilai  signifikannya  dari  0,05  sesuai  berdasarkan jawaban kuesioner yang telah di isi oleh responden, mahasiswa  dari  Institut  Negeri  Agama  Islam (IAIN),  Universitas  Khairun  dan  Universitas Muhammadiyah  sebagai  penerima  beasiswa  BI yang  termasuk  dalam  anggota  komunitas  GenBI Maluku Utara Periode 2021. Ini merupakan tingkat pengetahuan  keuangan  individu  belum  mampu mendukung  perilaku  manajemen  keuangan  nya. Pengetahuan  keuangan  secara  individual  yang dimiliki  tidak  selalu  memperhatikan  perilaku manajemen keuangan sehari-hari karena pengetahuan  yang  dikuasai  mahasiswa  secara individu dalam keuangan juga cenderung berbeda. Misalnya  perilaku  manajemen  keuangan  terhadap konsumsi,  manajemen  kas,  tabungan,  investasi, serta  manajemen  utang  dan  Perilaku  manajemen keuangan pada mahasiswa GenBI dapat dipengaruhi oleh berbagai faktor dengan salah satu alasan  pengetahuan  keuangan  yang  telah  dikuasai belum  tentu  dapat  mengendalikan  perilaku manajemen  keuangan.  Misalnya  faktor  dari pergaulan, lingkungan, kebiasaan, secara psikologis  yang  tidak  dapat  diukur  serta  cara bersosialisasi.  Dalam  hal  ini  dana  beasiswa  yang diberikan  oleh  Bank  Indonesia  cenderung  belum mampu  memanfaatkan  pengetahuan  keuangan serta  menerapkan  perilaku  manajemen  keuangan untuk  penggunaan  dana  beasiswa  yang  diterima oleh mahasiswa anggota GenBI.
Hasil  pengujian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian  terdahulu  yang  dikemukan  oleh (Dwiastanti,  2017)  dan  (Herdjiono  &  Damanik, 2016)  yang  tidak  menemukan  pengaruh  antara Pengetahuan keuangan terhadap Perilaku manajemen  keuangan.  Berbeda  hasil  dengan penelitian terdahulu dari (Putri, 2020) dan (Nabilla, 2016)  yang  menemukan  adanya  pengaruh  antara Pengetahuan  keuangan  dan  Perilaku  manajemen keuangan.
Pengaruh  Pengetahuan  keuangan  terhadap Perilaku manajemen keuangan dengan Pengendalian diri sebagai variabel moderasi
Pengujian hipotesis  kedua membuktikan  hasil pengendalian diri sebagai variabel moderasi dapat memperkuat hubungan antara pengetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan. Dilandasi  teori  yang  digunakan  bahwa  teori perilaku terencana yang menjelaskan manusia yang memiliki  tingkah  laku  yang  norma  subjektif  dan pengendalian  perilaku  berpengaruh  pada  berbagai tujuan misalnya pada gaya hidup, konsep diri dan sistem nilai lainnya. Selain itu penelitian terdahulu
Model Koefisien t-hitung Sig. Constant 26,026 6,490 0,000 Pengetahuan Keuangan (H1) -0,087 -0,611 0,542 Pengetahuan Keuangan *Pengendalian diri (H2) 0,010 6,531 0,000 R 0,676 Adjusted R Square 0,449 F-hitung 56,492 0,000
juga  menyatakan  pengendalian  diri  dibentuk  dari serangkaian  proses  terkait  psikologi,  fisik  serta pada  perilaku  seseorang,  sebagaimana  tingkat moral  seseorang  yang  mengarah  pada  perilaku yang  positif  dan  diselaraskan  dengan  standar kemampuan seseorang dalam menentukan perilakunya  (Acocella,  J.  R.,  1990).  Dari  itu penelitian  mendapat  kesamaan  dengan  hasil penelitian  bahwa  pengendalian  diri  dianggap sebagai  kemampuan  untuk  bisa  membentuk, mengontrol, mengoordinasikan dan bisa memandu perilaku yang mengarahkan pada hasil dan proses kehidupan yang positif.
Hasil penelitian ini berbeda dengan penelitian (Mardiana & Rochmawati, 2020) pengendalian diri menjadi  potensial  moderasi  yang  tidak  dapat berpengaruh  terhadap  perilaku  menabung  dan penelitian  (Dwiastanti,  2017)  yang  tidak  juga menemukan  pengendalian  diri  sebagai  variabel moderasi  dapat  berpengaruh  secara  terhadap pengetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan.

## 5. KESIMPULAN
Dapat  disimpulkan  bahwa  hasil  penelitian pengujian:
a. Tidak  ada  pengaruh  antara  Pengetahuan keuangan dan Perilaku manajemen keuangan.
b. Pengujian kedua Pengendalian diri memperkuat  hubungan  antara  Pengetahuan keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan
6. REFERENSI Acocella, J. R., & Calhoun, J. F. (1990). Psikologi tentang penyesuaian dan hubungan kemanusiaan  (Alih  bahasa:  Satmoko,  R.S). Semarang: IKIP Press.
Acocella,  J.  R.,  &  C.  (1990). DIPONEGORO .
9 (Nomor 5), 375–381.
Ajzen, I. (1991). The Theory of Planned Behavior.
Organizational  Behavior  And  Human , 50 ,
179–221.
Aliffarizan,  M.  (2015).  Pengaruh  Kontrol  Diri,
Pengetahuan Keuangan dan Nilai Materialisme Terhadap Perilaku Pengelolaan
Keuangan  Guru  Sekolah  Menengah  Umum Di Gresik. STIE Perbanas Surabaya .
Azizah, N. S. (2020). Pengaruh literasi keuangan, gaya  hidup  pada  perilaku  keuangan  pada generasi  milenial. Prisma  (Platform  Riset Mahasiswa Akuntansi) , 1 (2), 92–101. Bisnis.com. (2021). No Title . https://finansial.bisnis.com/read/20220224/2 15/1504370/tingkat-literasi-rendah-industri-
dana-pensiun-di-indonesia-sulit-berkembang Bulqis, R. (2021). Implementasi Perilaku
Financial  Management  dalam  Pengelolaan Keuangan  Keluarga  (Studi  Pada  Anggota Koperasi Ma’unah Kementerian Agama Kab. Pinrang) . IAIN Parepare.
Chinen, K., & Endo, H. (2012). Effects of Attitude and  Background  on  Personal  Financial Ability :  A  Student  Survey  in  the  United States. International Journal of Management ,
29 (1), 33–46.
Chotima,  C.  (2015).  Pengaruh  pendidikan keuangan  di  keluarga,  sosial  ekonomi  orang tua,  pengetahuan  keuangan,  kecerdasan spiritual,  dan  teman  sebaya  terhadap manajemen  keuangan  pribadi  mahasiswa  S1 pendidikan  akuntansi  fakultas  ekonomi universitas negeri Surabaya. Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPAK) , 3 (2), 1–10.
Conner, M., & Armitage, C. J. (1988). Extending the  Theory  of  Planned  Behavior:  A  Review and Avenues for Further Research. Journal of Applied Social Psychology , 28 , 1429–1464. Damayanti,  L.  E.,  Susilaningsih,  S.,  &  Indriyani, M. (2019). Pentingnya Penanaman Nilai-nilai Karakter  Melalui  Perilaku  Pengelolaan Keuangan  Pada  Siswa  SMA  dan  SMK  di Surakarta. Surya Edunomics , 3 (1), 35–48. Dewi,  R.  S.  (2017).  Pengaruh  Financial  Attitude, Financial Knowledge, Pendidikan Orang Tua dan  Parental  Income  Terhadap  Financial Management  Behavior  Pada  Mahasiswa Universitas  Sumatera  Utara. Universitas Sumatera Utara .
Dwiastanti,  A.  (2017).  Financial  literacy  as  the foundation for individual financial behavior. Journal  of  Education  and  Practice. , 6 (33), 99–105.
Fadhilah,  O.  N.,  Putri,  R.  N.,  Cahyono,  S.  B.,  & Firmansyah,  R.  (2021).  Digital  Influencer: Penyebab Meningkatnya Perilaku Konsumtif Masyarakat  di  E-Commerce  pada  Era Ekonomi Digital (Studi Kasus pada Aplikasi Instagram). Prosiding  National  Seminar  on
Accounting, Finance, and Economics (NSAFE) . Fuadi, A. I. (2018). Hubungan antara Kontrol Diri dengan Perilaku Konsumtif pada Mahasiswa/i Psikologi di Universitas Medan
Area . Universitas Medan Area.
Garman, Raulet, D. H., Garman, R. D., Saito, H.,
&  Tonegawa,  S.  (1985). Developmental regulation of T-cell receptor gene expression . 314 (6006), 103–107. https://doi.org/10.1038/314103a0
Ghozali,  I.  (2016).  Detection  Analysis  On  The Fraudulent Financial Reporting. Journal Risk Governance and Control , 6 , 113–238. Ghozali,  I.  (2018). Aplikasi  Analisis  Multivariate
dengan Program IBM SPSS 25 .
Hendryadi,  H.,  Handayani,  T.,  &  Hendryadi,  H. (2017). 08  JRMB  Vol  2  No  2  Hendryadi FINAL . pdf . 2 (2).
Herawati, N. T., Candiasa, I. M., Yadnyana, I. K., &  Suharsono,  N.  (2018).  Pengaruh  Kualitas
Pembelajaran Keuangan dan Literasi Keuangan  Terhadap  Financial  Self  Efficacy
Mahasiswa  Akuntansi. JPEKA:  Jurnal Pendidikan  Ekonomi,  Manajemen  Dan Keuangan , 2 (2), 115. https://doi.org/10.26740/jpeka.v2n2.p115- 128 Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  A.  (2016).  Pengaruh Financial  Attitude,  Financial  Knowledge, Parental Income Terhadap Financial Management  Behavior. Manajemen  Teori Dan Terapan , 9 (3), 228–241.
Hilgert,  M.  A.,  &  Hogarth,  J.  M.  (2013).
Household  Financial  Management:  The
Connection between Knowledge and Behavior . www.nefe.org/amexeconfund/index.html
Humaira,  I.,  &  Endra  Murti  Sagoro.  (2018).
Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap Keuangan, dan Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku
UMKM  Sentra  Kerajinan  Batik  Kabupaten Bantul. Nominal , VII (1), 96–110.
HUNG,  A.  M.  P.,  &  YOONG,  J.  K.  (2009). Defining  and  Measuring  Financial  Literacy.
Final Report to ASHRAE . https://doi.org/10.2139/ssrn.1498674
Ida,  &  Dwinta,  C.  Y.  (2010). Pengaruh  Locus  Of Control,  Financial  Knowledge,  Income Terhadap  Financial  Management  Behavior. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi , 12 (3),  131– 144.
Kholilah  Al,  N.,  &  Iramani,  R.  (2013).  Studi
Financial Management Behavior Pada
Masyarakat  Surabaya. Journal  of  Business and Banking , 3 (1), 69–80.
Lestarini.  (2021). Ini  3  Masalah  Keuangan  yang Dihadapi  Masyarakat  Indonesia  -  Medcom . https://www.medcom.id/ekonomi/keuangan/ ybJWgDmk-ini-3-masalah-keuangan-yang- dihadapi-masyarakat-indonesia
Lusardi, A., & Mitchell, O. S. (2006). The Roles of
Planning,  Financial  Literacy,  and  Housing Wealth. National  Bureau  Of  Economic
Research , 2–37. http://hrsonline.isr.umich.edu/
Lusardi,  A.,  Mitchell,  O.  S.,  &  Curto,  V.  (2009).
Financial  Literacy  Among  the  Young: Evidence  and  Implications  For  Cunsumer
Policy. National  Bureau  of  Economic Research , 358–380.
https://www.nber.org/papers/w15352.pdf Mardiana, V., & Rochmawati. (2020). Self Control Sebagai  Moderasi  Antara  Pengetahuan Keuangan,  Financial  Attitude,  dan  Uang Saku  Terhadap  Perilaku  Menabung. Jurnal Pendidikan Ilmu Sosial , 30 (2).
Mason,  C.  L. J.,  &  Richard  M.S.  Wilson.  (2000).
Conceptualizing  financial  literacy,  Business School Research Study, 7 . 1–40.
Mendari,  A.  S.,  &  Kewal,  S.  S.  (2013).  Tingkat literasi  keuangan  di  kalangan  mahasiswa STIE  MUSI. Jurnal  Economia , 9 (2),  130– 140.
https://doi.org/10.21831/economia.v9i2.180
4
Muraven,  M.,  Tice,  D.  M.,  &  Baumeister,  R.  F.
(1998).  Self-control  as  a  limited  resource: Regulatory  depletion  patterns. Journal  of Personality  and  Social  Psychology , 74 (3), 774–789. https://doi.org/10.1037//0022- 3514.74.3.774
Nabilla,  D.  R.  (2016).  Pengaruh  Pengetahuan Keuangan,  Pendapatan  dan  Gaya  Hidup Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan Profesional  Muda  Di  Surabaya. STIE Perbanas Surabaya , 1–14.
Orton, L. (2007). Financial Literacy: Lessons from International Experience. In Canadian Policy Research Networks (Issue September). Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2019). Presentase Literasi dan Inklusi Keuangan .
https://www.ojk.go.id/id/berita-dan- kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Survei- Nasional-Literasi-dan-Inklusi-Keuangan- 2019/BOOKLET  Survei  Nasional  Literasi dan Inklusi Keuangan 2019.pdf
Pradiningtyas,  T.  E.,  &  Lukiastuti,  F.  (2019).
Pengaruh  pengetahuan  keuangan  dan  sikap keuangan  terhadap  locus  of  control  dan perilaku  pengelolaan  keuangan  mahasiswa ekonomi. Jurnal Minds: Manajemen Ide Dan
Inspirasi , 6 (1), 96–112. https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274
Pusporini,  P.  (2020).  Pengaruh  Tingkat  Literasi
Keuangan  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan Pada Pelaku UMKM KECAMATAN
CINERE,  DEPOk. Jurnal  Ilmu  Manajemen Terapan , 2 (1), 58–69. https://doi.org/10.31933/jimt.v2i1.315
Putra,  A.,  Handayani,  S.,  &  Pambudi,  A.  (n.d.). Perilaku  Pengendalian  Diri  Pada  Perilaku Manajemen Keuangan Personal Berdasarkan Pada  Teori  Planned  Behavior  Menggunakan Pendekatan Partial Least Square. Universitas Esa Unggul .
Putri,  D.  A.  (2020).  Faktor-Faktor  Yang
Mempengaruhi Perilaku Manajemen
Keuangan Pelaku UMKM. Prisma (Platfrom Riset  Mahasiswa  Akuntansi) , 1 (4),  62–73. https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma Putriana,  A.  D.  (2018). Pengaruh  Financial
Literacy dan Financial Satisfication Terhadap Financial Behavior Pada Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas Mercubuana Kampus 3 Yogyakarta . Universitas Mercu Buana Yogyakarta.
Rasyid,  R.  (2012).  Analisis  Tingkat  Literasi
Keuangan Mahasiswa Program Studi Manajemen  Fakultas  Ekonomi  Universitas Negeri  Padang. Jurnal  Kajian  Manajemen Bisnis , 1 (2), 91–106. https://doi.org/10.24036/jkmb.477800
Rita,  M.  R.,  &  Pesudo,  B.  C.  A.  (2014).  Apakah
Mahasiswa Sudah Melek Keuangan? Dinamika Akuntansi Keuangan Dan Perbankan , 3 (1), 58–65.
Sari,  D.  E.  (2018). Pendidikan  Literasi  Keuangan melalui  Program  Kemitraan  dengan  Bank untuk  Mengurangi  Perilaku  Konsumtif  pada Mahasiswa. Jurnal  Pendidikan  Ilmu  Sosial , 28 (1), 22–30. https://doi.org/10.2317/jpis.v28i1.6769
Tambunan,  T.  T.  H.  (2011). Perekonomian Indonesia: Teori dan kajian Empiris . Ghalia Indonesia. Warsono.  (2010).  Prinsip-prinsip  dan  praktik keuangan  pribadi. Jurnal  Ekonomi  Dan
Bisnis , 13 (2), 137–152.
Yahaya, R., Zainol, Z., Abidin, J. H. O., Abidin, Z.,
& Ismail, R. (2019). The Effect of Financial Knowledge  and  Financial  Attitudes  on Financial Behavior among University Students. International Journal of Academic Research  in  Business  and  Social  Sciences , 9 (8), 22–32. https://doi.org/10.6007/ijarbss/v9-i8/6205
Yola, A. (2020). Pengaruh Financial Knowledge, Financial  Attitude,  Locus  Of  Control  dan Financial  Self  Efficacy  Terhadap  Financial Management  Behavior  Mahasiswa  Fakultas Ekonomi  dan  Ilmu  Sosial  Universitas  Islam Negeri Sultan Syarif Kasim Riau .