Jurnal Gentiaras Manajemen dan Akuntasi
Laman Jurnal: jurnal.gentiaras.ac.id/index.php/Gema/index ISSN : 2086-9592 (p) , 2721-5490 (e)

## Adopsi Inovasi Fintech Berbasis Syariah di Indonesia: Studi Kasus Paylater Platform e-Commerce

## Rico Elhando Badri, Soraya Asnusa, Edi Pranyoto, Susanti*, Arif Gunawan
Institut Informatika dan Bisnis Darmajaya, Lampung

## A R T I C L E    I N F O A B S T R A C T
Artikel History: Received: September 12, 2022 Revised: November 24, 2022 Published: November 30, 2022 Fintech  has  dramatically  changed  the  way  consumers  make  financial  transactions,  to  the point of offering paylater services that allow consumers to buy products in installments over a certain  period  of  time  on  e-commerce  platforms.  Its  implementation  appears  in  many applications,  ranging  from  digital  wallets,  ticket  bookings,  to  the  most  popular  e-commerce platforms  and/or  online  marketplaces.  Each  provider  has  different  specifications  and coverage.  The  purpose  of  this  study  is  to  propose  an  expanded  model  of  the  technology acceptance  model  (TAM)  in  the  utilization  of  financial  technology  (Fintech)  in  paylater services, specifically to study and explore the role of image and religiosity in TAM, as well as provide policy recommendations for authorized agencies and providers services in Indonesia regarding  several  important  factors  that  need  to  be  considered  so  that  Indonesian  Muslims are willing to use Fintech. The sample in this study were Muslim residents aged at least 18 years  who  use  Fintech  pay-later  to  make  payment  transactions  on  e-commerce  in  Bandar Lampung.  Data testing used SEM  PLS.  The result shows  that  Islamic  Religiosity and  Image are able to increase the attitude of using fintech payment paylater through Perceived Ease of Use as a mediating variable, but Islamic Religiosity and Image decreased the Attitude of using fintech payment paylater through Perceived Usefulness as a mediating variable.
Keywords:
Fintech, Islamic Religiosity, Image, Attitude, Paylater

## I N F O   A R T I K E L A B S T R A K
Riwayat Artikel: Diterima: 12 September 2022
Direvisi : 24 November 2022 Dipublikasikan: 30 November 2022
Fintech  secara  dramatis  mengubah  cara  konsumen  melakukan  transaksi  keuangan,  hingga menawarkan layanan paylater yang memungkinkan konsumen untuk membeli produk secara mencicil  selama  periode  tertentu  pada  platform  e-commerce.  Implementasinya  muncul  di banyak  aplikasi,  mulai  dari  dompet  digital,  pemesanan  tiket,  sampai  yang  paling  populer  di platform  e-commerce  dan/atau  online  marketplace.  Masing-masing  penyedia  memiliki spesifikasi  dan  cakupan yang  berbeda.  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengusulkan model yang diperluas dari model penerimaan teknologi (TAM) dalam pemanfaatan financial technology (Fintech) pada layanan paylater, khususnya untuk mempelajari dan menggali peran image dan  religiusitas  dalam  TAM,  serta  memberikan  rekomendasi  kebijakan  bagi  instansi yang  berwenang  dan  penyedia  layanan  di  Indonesia  mengenai  beberapa  faktor  penting  yang perlu diperhatikan agar bahwa umat Islam Indonesia bersedia menggunakan Fintech. Sampel dalam  penelitian ini  adalah  penduduk  muslim berusia minimal  18  tahun  yang  menggunakan Fintech  pay-later  untuk  melakukan  transaksi  pembayaran  pada  e-commerce  di  Bandar Lampung.  Pengujian  data  dengan  menggunakan SEM  PLS .  Hasil  penelitian  menunjukkan Islamic  Religiosity dan Image mampu  meningkatkan  Attitude  penggunaan  fintech  paymen paylater  melalui  Perceived  Ease  of  Use  sebagai  variabel  mediasi  akan  tetapi  Islamic Religiosity  dan  Image  menurunkan  Attitude  penggunaan  fintech  paymen  paylater  melalui Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi.
Kata kunci:
Fintech, Islamic Religiosity, Image, Attitude, Paylater
Corresponding Author : Susanti Institut Informatika dan Bisnis Darmajaya, Lampung *email: susanti@darmajaya.ac.id

## PENDAHULUAN
Keuangan Islam terus mendapat dukungan di seluruh dunia, baik dari Muslim maupun non- Muslim. Keberadaan financial technology (FinTech) diharapkan dapat memberikan kontribusi yang signifikan  bagi  perkembangan  keuangan  syariah    (Reuters,  2018).  Teknologi  dan  otomatisasi  ini telah menjadi bagian penting dari pasar jasa keuangan global (Pusat Pengembangan Ekonomi Islam Dubai,  2018).  Marszk  &  Lechman,  (2019)  mengatakan  bahwa  Teknologi  Informasi  dan Komunikasi  (TIK)  saat  ini  memiliki  dampak  yang  signifikan  dalam  membentuk  lingkungan ekonomi dan  sosial. Harun et al., (2017) Fintech didefinisikan sebagai penerapan teknologi digital pada masalah intermediasi keuangan.
Fintech  memainkan  peran  penting  sebagai  perantara  keuangan  dalam  masyarakat  dan aktivitas sehari-hari orang-orang di seluruh dunia, yang berarti bahwa era  baru  layanan keuangan mengantar perbankan baru dengan munculnya fintech (Milian et al., 2019). Fintech secara dramatis mengubah  cara  konsumen  melakukan  transaksi  keuangan    (Huei et  al., 2018).  Hal  ini  dibuktikan dengan  tumbuhnya  investasi  di  perusahaan  fintech  di  seluruh  dunia,  yaitu  sebesar  $4,256  miliar pada tahun 2018. Perdagangan global diperkirakan akan mencapai USD 7.971.957 juta pada tahun 2022, dengan tingkat pertumbuhan tahunan sebesar 17% (KPMG, 2019). Layanan cicilan semakin banyak  tersedia  tanpa  kartu  kredit  untuk  pembelian  barang  di  platform  e-commerce  atau  biasa disebut  pembayar.  Sederhananya,  ini  adalah  layanan  yang  memungkinkan  konsumen  untuk membeli  produk  secara  mencicil  selama  periode  tertentu.  Minat  terus  tumbuh  dengan    masifnya penggunaan  e-commerce  untuk    berbagai    kebutuhan.  Menurut  Laporan  Fintech    2019  yang diterbitkan  oleh  DSResearch,  Paylater  (56,7%)  adalah layanan   ketiga  yang  paling  disukai  setelah dompet digital (82,7%) dan aplikasi investasi (62,4%).
Gambar 1. Metode pembayaran digital yang paling sering digunakan di e-commerce
Pada  Desember  2020  menunjukkan  pergeseran  penggunaan  fitur Pay-Later sebelum  dan sesudah pandemi COVID-19. Sekitar 30% responden memilih “sering” dan “sangat sering” sebagai
intensitas penggunaan Pay-Later . Fitur Pay-Later yang disediakan oleh penyedian layanan FinTech yang  terintegrasi  ke  dalam e-commerce untuk  memudahkan  metode  pembayaran  transaksi. Konsumen dapat membeli barang terlebih dahulu dan membayar di kemudian  hari (beli sekarang, bayar nanti), dan bayar secara teratur dengan tingkat bunga yang terjangkau. Dengan variasi jangka waktu pembayaran cicilan  hingga 12 bulan, konsumen memiliki keleluasaan untuk berbelanja dan membayar tagihan hingga batas waktu pembayaran bulanan.
Indonesia  memiliki  potensi  besar  untuk  pertumbuhan  ekonomi  yang  berkelanjutan  dengan mengoptimalkan  peran  Fintech  sebagai  perantara  antara  investor  dan  dunia  usaha.  Namun,  sejauh ini,  penelitian  sebelumnya  berfokus  pada  preferensi  konsumen  saat  beralih  ke mobile  banking . Beberapa  penelitian  telah  menyelidiki  niat  konsumen  untuk  menggunakan  fintech  syariah, khususnya  di  Indonesia.  Meskipun  fintech  telah  menarik  perhatian  para  pemangku  kepentingan, penggunaan  fintech  dalam  jangka  panjang    masih  lemah  dan  dipertanyakan  (Ryu,  2018). Skeptisisme dan risiko yang tidak terduga menjadi kendala untuk memaksimalkan potensi  fintech. Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengisi  gap  tersebut  dengan  menganalisis  faktor-faktor  yang mempengaruhi  niat  perilaku    menggunakan  layanan  FinTech Paylater dalam e-commerce dengan mengintegrasikan  nilai-nilai  agama  Islam  di  Indonesia.  Penelitian  ini  menggunakan Technology Acceptance  Model (TAM)  (Davis,  1989)  dan  teori-teori  ini  telah  banyak  digunakan  oleh  para peneliti untuk mempelajari niat pelanggan.
Technology  Acceptance  Model (TAM)  adalah  kerangka  teoritis  yang  telah  diakui  secara luas.  Seorang  akademisi  atau  peneliti  telah    menjelaskan  determinan  minat  pengguna  teknologi informasi. Penelitian sistem informasi telah secara ekstensif  dan  empiris memvalidasi TAM (King &  He,  2006b).  Kekuatan  prediksi  TAM  dalam  perilaku  pengguna  ni  telah  dikonfirmasi  dalam banyak  penelitian  (Ltd,  2018)  Hasil    berbagai  ulasan  Sebuah  studi  oleh  (Liao  &  Landry,  2000b) menyimpulkan  bahwa  TAM  adalah  model  yang  valid.  Untuk  alasan  ini,  Penelitian  menggunakan TAM  memainkan  peran  penting  dalam  memahami  penerimaan,  penggunaan,  dan  penggunaan TAM. Pengenalan teknologi informasi (Iqbal & El-Gohary, 2014a).
Norma agama adalah prinsip-prinsip yang dipegang oleh individu sejalan dengan keyakinan yang  dirasakan  oleh  pemimpin  agama  mereka  (Stephenson  et  al.,  2008).  Individu  yang  percaya bahwa  bunga  dilarang  cenderung  memilih  jasa  keuangan  berbasis  syariah.  Sebaliknya,  individu yang  percaya  bahwa  bunga  bank  tidak  (selalu)  dilarang  akan  memilih  jasa  keuangan  manapun. Penting  untuk  dicatat  bahwa  norma-norma  agama  tidak  pernah  diperhitungkan  dalam  kajian religiositas,  khususnya  dalam  konteks  lembaga  jasa  keuangan  berbasis  syariah.  Dapat  dikatakan bahwa hasil penelitian sebelumnya yang tidak meyakinkan sangat mungkin disebabkan oleh faktor-
faktor tersebut. Dengan demikian, tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk mempelajari peran norma agama dalam hubungan antara religiusitas dan pemilihan jasa keuangan yang bebas dari riba.
Pengaruh  religiusitas  terhadap  perilaku  konsumen  dapat  bersifat  langsung  dan  tidak langsung (Siguaw & Simpson, 1997). Dalam penelitian ini, perilaku konsumen yang diamati adalah pemilihan  platform  fintech  pada  fitur pay-later .  Oleh  karena  itu,  penelitian  ini,  selain  pengaruh langsung,  juga  akan  mengkaji  pengaruh  tidak  langsung  religiusitas  terhadap  pemilihan  bank syariah.

## METODE PENELITIAN

## Desain Penelitian
Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kuantitatif  karena  dalam  penelitian  ini  melibatkan penggunaan  kuesioner  terkontrol  di  mana  setiap  pilihan  tanggapan  akan  diberi  kode,  serta memungkinkan  sejumlah  responden  besar  untuk  terlibat.  Model  penelitian  pada  penelitian  ini adalah Model  Eksploratory  Model  Research dimana  penelitian  akan  difokuskan  untuk mengembangkan  suatu  teori  melalui  hipotesis-hipotesis  penelitian  kuantitatif.  Penelitian  ini dilakukan dari bulan Januari sampai dengan Juli 2022.

## Populasi dan Sampel
Populasi  sasaran  dalam  penelitian  ini  adalah  seorang  muslim  Indonesia  berusia minimal 18 tahun yang menggunakan Fintech paylater untuk melakukan transaksi pembayaran pada e-commerce  di  Bandar  Lampung.  Metode  pengambilan  sampelnya  menggunakan  sistem non probability sampling dan quota sampling- rule of thumb sebanyak 200 responden. Quota sampling- rule of thumb adalah teknik pengambilan sampel dengan cara menetapkan jumlah tertentu sebagai target  yang  harus  dipenuhi  dalam  pengambilan  sampel  dan  populasi  (khususnya  yang  tidak terhingga  atau  tidak  jelas),  kemudian  dengan  patokan  jumlah  tersebut  peneliti  mengambil  sampel secara sembarang asal memenuhi persyaratan sebagai sampel dari populasi (Kasiram, 2010).

## Definisi Operasional
Pengukuran  untuk  semua  variabel  dalam penelitian ini  mengacu  pada  penelitian-penelitian sebelumnya. Indikator untuk mengukur Perceived Ease of Use diadaptasi dari Adams et al., (1992), dan  indikator  untuk  mengukur Perceived  Usefulness diadaptasi  dari  Chin  &  Todd,  (1995). Sedangkan  untuk  mengukur  sikap  terhadap  penggunaan  suatu  sistem  digunakan  indikator  yang mengacu dari Venkatesh et al., (2003); indikator untuk subjektif norma mengacu pada Khatimah & Halim, (2016); dan indikator untuk niat menggunakan mengacu pada Gu et al., (2009). Selanjutnya,
indikator  untuk image dari  Milfelner et  al., (2011);  dan  indikator  religiositas  Islam  diadopsi  dari (Usman et al., 2017).
Semua  variabel  tersebut  diukur  pada  skala  Likert  enam  poin,  mulai  dari  1  –  sangat  tidak setuju hingga 6 – sangat setuju. Modifikasi skala Likert lima poin menjadi skala Likert enam poin, bertujuan  untuk  menghindari  kejadian  (makna  ganda)  dan  efek  tendensi  sentral  (kecenderungan memilih jawaban di tengah, terutama bagi  responden yang ragu-ragu atau enggan). Dalam sebuah studi psikologi, Chomeya (2010) menemukan bahwa skala perilaku 6 poin memiliki kecenderungan diskriminasi dan reliabilitas yang lebih tinggi daripada skala Likert 5 poin.

## Teknik Pengumpulan Data
Jenis data pada penelitian ini adalah data primer. Teknik pengumpulan data pada penelitian ini dilakukan dengan mendistribusikan kuesioner online kepada responden. Penggunaan kuesioner online  memiliki  beberapa  alasannya,  dapat  menjangkau  responden  yang  lebih  luas  dan  responden dapat mengakses kuesioner lebih banyak dan cepat, sehingga akan mendapatkan sampel yang lebih representatif  (Wang  &  Tseng,  2011);  menghemat  waktu,  ekonomis  dan  dapat  diandalkan  untuk mengumpulkan data empiris.

## Teknik Analisis Data
Metode  analisis  data  sangat  penting  dalam  sebuah  penelitian  yang  bermanfaat  untuk menghasilkan angka yang akan di interprestasikan dalam hasil dan pembahasan. Structural Equation Modeling (SEM) merupakan model yang tepat untuk menyelesaikan model penelitian ini. Pengujian SEM dengan menggunakan tools SmartPLS ini bersifat praktis karena pengujian ini tidak dibatasi oleh  harus  terpenuhinya  data  yang  berdistribusi  normal  dan  batasan  jumlah  sampel  data  yang digunakan (Isanti Anna Ismu Edi, 2015). Model penelitian yang digunakan adalah sebagai berikut:

## Gambar 2. Model Konseptual
Analisis  multivariat  varians  (MANOVA)  diterapkan  untuk  menguji  pengaruh  religiositas dan Image pada Perceived  Ease  of  Use dan Perceived  Usefulness .  Kami  menggunakan  tingkat signifikansi 0,05 untuk semua pengujian hipotesis.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Penelitian
Analisis  data  dilakukan  dengan  beberapa  tahap  pengujian  diataranya  adalah  evaluasi model,  pengujian  model  struktural  (Inner  Model),  pengujian  hipotesis  pengaruh  langsung,  dan pengujian  hipotesis  pengaruh  tidak  langsung.    Adapun  hasil  uji  yang  telah  dilakukan  sebagai berikut:

## Pengujian Hipotesis Pengaruh Langsung
Dasar pengujian hipotesis dalam penelitian ini adalah nilai yang terdapat pada output result for  inner  weight. Hasil output estimasi  untuk  pengujian  model  struktural  dapat  dilihat  pada  tabel berikut:
Tabel 1. Result For Inner Weights Model Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation (STDEV) T Statistics (|O/STDEV|) P Values Subjective Norm (X3) -> Intention Of Use (Y) 0,299 0,314 0,165 1,809 0,071 Perceived Uselfulness (M1) -> Attitude (M3) -0,668 -0,667 0,173 3,849 0,000 Perceived Ease of Use (M2) -> Attitude (M3) 0,359 0,366 0,074 4,837 0,000 Attitude (M3) -> Intention Of Use (Y) -0,693 -0,726 0,184 3,773 0,000 Sumber: Output SmartPLS, 2022
Pengaruh Perceived  Ease  of  Use terhadap Attitude menunjukkan  nilai original  sample estimate adalah positif sebesar 0,359. Nilai t statistic dari hasil pengujian adalah sebesar 4,837. Dengan derajat kepercayaan 5%, dan nilai ts tatistic (4,837) > t tabel (1,972) yang berarti bahwa Perceived Ease of  Use berpengaruh  positif  signifikan  terhadap Attitude penggunaan  fintech payment  paylater . Pengaruh Perceived  Usefulness terhadap Attitude menunjukkan  nilai original  sample  estimate adalah  negatif  sebesar  -0,668.  Nilai  t statistic dari  hasil  pengujian  sebesar  3,849.  Dengan  derajat kepercayaan  5%,  dan  nilai  t statistic (3,849)  >  t tabel (1,972)  yang  berarti  bahwa Perceived  Usefulness berpengaruh negatif signifikan terhadap Attitude penggunaan fintech payment paylater .
Pengaruh Attitude terhadap Intention  of  Use menunjukkan  nilai original  sample  estimate adalah  negatif  sebesar  -0,693.  Nilai  t statistic dari  hasil  pengujian  sebesar  3,773.  Dengan  derajat kepercayaan  5%,  dan  nilai  t statistic (3,773)  >  t tabel (1,972)  yang  berarti  bahwa Attitude berpengaruh negatif signifikan terhadap Intention of Use payment paylater . Pengaruh Subjective Norm terhadap Intention  of  Use menunjukkan  nilai original  sample  estimate adalah  positif  sebesar  0,299.  Nilai t statistic dari hasil pengujian sebesar 1,809. Dengan derajat kepercayaan 5%, dan nilai t statistic (1,809) < t tabel (1,972) yang berarti bahwa Subjective Norm tidak berpengaruh signifikan terhadap Intention of Use payment paylater .

## Pengujian Hipotesis Pengaruh Tidak Langsung
Hasil  pengujian  hipotesis  pengaruh  tidak  langsung  melalui  Struktur  Modal,  Keputusan Investasi, dan Kebijakan Dividen sebagai variabel mediasi (intervening) dapat disajikan pada tabel berikut ini:
Tabel 2. Specific Indirect Effect Model Original Sample (O) Sample Mean (M) Standard Deviation (STDEV) T Statistics (|O/STDEV|) P Values Islamic Religiosity (X1) -> Perceived Usefulness (M1) -> Attitude (M3) -0,551 -0,551 0,144 3,837 0,000 Islamic Religiosity (X1) -> Perceived Ease of Use (M2) - > Attitude (M3) 0,125 0,129 0,040 3,101 0,002 Image (X2) -> Perceived Ease of Use (M2) -> Attitude (M3) 0,154 0,155 0,039 3,920 0,000 Image (X2) -> Perceived Usefulness (M1) -> Attitude (M3) -0,111 -0,111 0,040 2,771 0,006

## Sumber: Output SmartPLS
Berdasarkan  hasil  pengujian,  dapat  diketahui  bahwa  pengaruh Islamic  Religiosity terhadap Attitude dengan Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi menunjukkan nilai original sample estimate adalah  positif  sebesar  0,125.  Nilai  t statistic dari  hasil  pengujian  sebesar  3,101.  Dengan derajat  kepercayaan  5%,  dan  nilai  t statistic (3,101)  >  t tabel (1,972)  yang  berarti  bahwa Islamic Religiosity berpengaruh  positif  signifikan  terhadap Attitude penggunaan paymen  paylater dengan Perceived  Ease  of  Use sebagai  variabel  mediasi . Pengaruh Image terhadap Attitude dengan Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi menunjukkan nilai original sample estimate adalah positif  sebesar  0,154.  Nilai t statistic dari  hasil  pengujian  sebesar  3,920.  Dengan  derajat  kepercayaan 5%, dan nilai t statistic (3,920) > t tabel (1,972) yang berarti bahwa Image berpengaruh positif signifikan terhadap Attitude penggunaan paymen  paylater dengan Perceived  Ease  of  Use sebagai  variabel mediasi .
Pengaruh Islamic  Religiosity terhadap Attitude dengan Perceived  Usefulness sebagai variabel  mediasi  menunjukkan  nilai original  sample  estimate adalah  negatif  sebesar  -0,551.  Nilai t statistic dari hasil pengujian sebesar 3,837. Dengan derajat kepercayaan 5%, dan nilai t statistic (3,837) > t tabel (1,972) yang berarti bahwa Islamic Religiosity berpengaruh negatif signifikan terhadap Attitude penggunaan paymen  paylater dengan Perceived  Usefulness sebagai  variabel  mediasi . Pengaruh Image terhadap Attitude dengan Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi menunjukkan nilai original  sample  estimate adalah  negatif  sebesar  -0,111.  Nilai  t statistic dari  hasil  pengujian  sebesar 2,771. Dengan derajat kepercayaan 5%, dan nilai t statistic (2,771) > t tabel (1,972) yang berarti bahwa Image berpengaruh  negatif  signifikan  terhadap Attitude penggunaan paymen  paylater dengan Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi .

## Analisis dan Pembahasan Hasil Pengujian Hipotesis Pengaruh Langsung
Pengaruh Perceived Ease of Use terhadap Attitude
Hasil pengujian Perceived Ease of Use terhadap Attitude memiliki nilai direct effect positif signifikan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa, Perceived  Ease  of  Use berpengaruh  signifikan  terhadap Attitude ,  tingginya Perceived  Ease  of  Use akan  memberi  dampak  secara  langsung  bagi attitude penggunaan payment  paylater .  Dengan  demikian,  H 1 yang menyatakan  bahwa Perceived  Ease  of Use berpengaruh signifikan pada  tingkat kepercayaan 95% terhadap attitude penggunaan payment paylater dapat dikonfirmasi atau diterima.
Pada  penelitian  ini, Perceived  Ease  of  Use menunjukkan  hasil  berpengaruh  signifikan terhadap attitude penggunaan  fintech payment  paylater .  Dengan  demikian,  cukup  bukti  bahwa Perceived  Ease  of  Use berpengaruh  secara  langsung  terhadap attitude penggunaan payment paylater .  Temuan  ini  menunjukkan  bahwa Perceived  Ease  of  Use mampu  menjelaskan  variasi perubahan attitude penggunaan payment  paylater .  Hal  ini  mencerminkan  bahwa  semakin tinggi/rendah Perceived  Ease  of  Use berpengaruh  terhadap  peningkatan/penurunan attitude penggunaan payment  paylater . Attitude penggunaan  Fintech payment  paylater ditentukan  oleh kemudahan  penggunaan  yang  dirasakan (perceived  ease  of  use). Jika  pemakai  merasakan penggunaan  sistem  informasi  relatif  mudah  guna  mendukung  kinerjanya  maka  pemakai  akan bersikap  positif  (menerima)  penggunaan sistem  informasi.  Hasil  penelitian tentang perceived  ease of  use sebelumnya  yang  dilakukan    Lu et  al., (2003);  Oly  Ndubisi  &  Jantan,  (2003);  Ramayah & Lo, (2007); Spacey et al., (2004) menunjukkan adanya hubungan yang signifikan variabel perceived ease of use terhadap attitude penggunaan Fintech payment paylater.
Penelitian ini mendukung pernyataan Liao & Landry, (2000) bahwa Perceived Ease of Use merupakan penentu mendasar bagi pengguna pada Teknologi Informasi. Hasil ini juga menambah literatur tentang konfirmasi model TAM yang telah dilakukan di banyak penelitian (Mokhtar et al., 2018), meningkatkan cakupan (yaitu Fintech filantropi Islam) validasi TAM yang sudah luas seperti yang  dikemukakan  oleh  King  &  He,  (2006).  Hal  ini  juga  mendukung  hasil  empiris  sebelumnya yang  menyatakan  bahwa TAM  memiliki validitas  yang  tinggi  (Liao  &  Landry,  2000).  TAM  telah memainkan  peran  penting  dalam  memahami  penerimaan,  penggunaan  dan  adopsi  teknologi informasi (Iqbal & El-Gohary, 2014). Penelitian  Davis, (1993); Lederer et al., (2000), menjelaskan Perceived Ease of Use berpengaruh positif terhadap attitude penggunaan teknologi. Pada penelitian ini, Perceived  Ease  of  Use merupakan  faktor  yang  menentukan  penggunaan  sistem  teknologi informasi,  yang akan  berpengaruh  pada attitude penggunaan  Fintech payment  paylater . Perceived ease of use merupakan tingkatan kepercayaan individu bahwa menggunakan sebuah teknologi akan terbebas  dari  usaha.  Konsep  ini  memberikan  pengertian  bahwa  bila  sistem  informasi  mudah
digunakan, maka user akan cenderung untuk menggunakan sistem informasi tersebut, seperti halnya Fintech payment paylater yang sudah dikenal oleh masyarakat.
Pentingnya  konstruk perceived  ease  of  use mendasarkan  pada  teori self-efficacy, yaitu judgments  of  how  well  one  can  execute  courses  of  action  required  to  deal  with  prospective situations. Konsep  ini  berarti  bahwa  pertimbangan  seberapa  baik  seseorang  dapat  melaksanakan sebuah  tindakan  yang  diperlukan  untuk menghadapi  situasi  yang  baik  (prospektif).  Hal  ini  berarti bahwa sebuah tindakan yang berdasarkan pada pertimbangan yang matang dapat terlaksana dengan baik  jika  ada  suatu  kondisi  tertentu  yang  memudahkannya  dan  tidak  memerlukan  banyak  tenaga, biaya, maupun waktu.

## Pengaruh Perceived Usefulness terhadap Attitude
Hasil  pengujian  pengaruh Perceived  Usefulness terhadap attitude penggunaan  fintech payment  paylater memiliki  nilai direct  effect negatif  dan  signifikan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Perceived  Usefulness berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap attitude penggunaan  fintech payment  paylater ,  yang  berarti  apabila Perceived  Usefulness tinggi  maka attitude penggunaan fintech payment  paylater akan  menurun  dan  sebaliknya.  Dengan  demikian,  H 2 yang  menyatakan bahwa Perceived  Usefulness berpengaruh  signifikan  pada  tingkat  kepercayaan  95%  terhadap attitude penggunaan fintech payment paylater dikonfirmasi atau diterima.
Penggunaan  suatu  sistem  teknologi  akan  memberi  manfaat  tertentu  bagi  penggunanya seperti  memudahkan  dalam  penggunaan  sehari-hari. Perceived  usefulness dapat  diartikan  sebagai derajat  di  mana  individu  percaya  bahwa  penggunaan  sebuah  teknologi  tertentu  akan  mendorong kinerja  tugasnya.  Jadi  konsep perceived  usefulness menunjukkan  keyakinan  pemakai  pada kontribusi  sistem  informasi  terhadap  kinerja  pemakai. Perceived  usefulness juga  didefinisikan sebagai the degree to which a person believes that using a particular system would enhance his or her  job  performance. Dengan  kata  lain,  tingkat  kepercayaan  seseorang  bahwa  penggunaan  sistem akan  meningkatkan  kinerjanya.  Seseorang  menggunakan  teknologi  informasi  karena  mempunyai keyakinan bahwa prestasi dan kinerja akan meningkat. Konsep ini menggambarkan ukuran dimana penggunaan  teknologi  dipercaya  akan  mendatangkan  manfaat  bagi  pemakai.  Akan  tetapi,  pada penelitian  ini, Perceived  Usefulness berpengaruh  negatif  signifikan  terhadap attitude penggunaan fintech payment  paylater. Hal  ini  berarti  bahwa Perceived  Usefulness menurunkan attitude penggunaan  fintech payment  paylater, hal  ini  berarti  bahwa  penggunaan  sistem  tersebut  akan menurunkan kinerjanya.

## Pengaruh Attitude terhadap Intention of Use
Hasil pengujian pengaruh attitude penggunaan fintech payment paylater terhadap Intention of  Use memiliki  nilai direct  effect negatif  dan  signifikan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa attitude penggunaan  fintech payment  paylater menjadi  faktor  pendukung  menurunnya Intention  of  Use fintech payment  paylater .  Dengan  demikian, attitude penggunaan  fintech payment  paylater berpengaruh  negatif  signifikan  pada  tingkat  kepercayaan  95%  terhadap Intention  of  Use dapat dikonfirmasi atau diterima.
Attitude seorang  individu  terhadap  penggunaan  fintech payment  paylater dapat mempengaruhi intention to use aplikasi tersebut. Hal ini didukung oleh hasil penelitian Phan et al., (2019)  yang  menyatakan bahwa  attitude  towards  use berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap intention  to  use .  Demikian  juga  hasil  penelitian  Raza et  al., (2017)  menyatakan  bahwa attitude towards use berpengaruh positif dan signifikan terhadap intention to use . Hasil penelitian Takele & Sira  (2011)  menyatakan  bahwa attitude  towards  use berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap intention to use .

## Pengaruh Subjective Norm terhadap Intention of Use
Hasil  pengujian  pengaruh Subjective  Norm terhadap Intention  of  Use memiliki  nilai direct effect positif  dan  signifikan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa Subjective  Norm berpengaruh  positif signifikan terhadap Intention of Use , yang artinya  semakin tinggi Subjective Norm maka Intention of Use fintech payment paylater akan semakin menurun. Dengan demikian, H 4 yang menyatakan bahwa Subjective  Norm berpengaruh  positif  signifikan  pada  tingkat  kepercayaan  95%  terhadap Intention of Use fintech payment paylater dapat dikonfirmasi atau dapat diterima.
Hasil ini sesuai dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh Phan et al., (2019; Ramos-de- Luna et  al., (2016)  yang  menyatakan  bahwa subjective  norm berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap intention  to  use.  Subjective  Norm mengacu  pada  tekanan  sosial  yang  dirasakan  untuk melakukan  atau  tidak  melakukan  perilaku. Subjective  Norm didasarkan  pada  keyakinan  yang menonjol  tentang  apakah  referensi  tertentu  berpikir  responden  harus  atau  tidak  harus  melakukan tindakan yang dimaksud. Alhassany & Faisal, (2018) membandingkan efek total dari faktor-faktor yang  diusulkan,  menggambarkan  bahwa Subjective  Norm adalah  prediktor  terpenting  kedua  yang sangat menjelaskan niat untuk menggunakan internet banking di Siprus Utara. Abadi et al., (2012) menemukan  hasil  yang  sama.  Peran  signifikan Subjective  Norm pada  niat  untuk  menggunakan mobile  banking dibahas  dalam  studi  Aboelmaged  &  Gebba,  (2013).  Amin et  al., (2013)  juga menyimpulkan  bahwa Subjective  Norm berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap  niat  memilih kartu kredit syariah.

## Analisis dan Pembahasan Hasil Pengujian Hipotesis Pengaruh Tidak Langsung
Pengaruh Islamic Religiosity terhadap Attitude dengan Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi
Hasil  pengujian  efek  tidak  langsung  variabel Islamic  Religiosity terhadap Attitude dengan Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi memiliki nilai indirect effect positif dan signifikan yang berarti bahwa Islamic Religiosity berpengaruh signifikan terhadap Attitude dengan Perceived Ease  of  Use sebagai  variabel  mediasi . Hal  ini  berarti  bahwa Islamic  Religiosity mampu meningkatkan Attitude penggunaan fintech paymen paylater melalui Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi.
Penelitian  ini  menemukan  bahwa  terdapat  pengaruh Islamic  Religiosity pada  hubungan Perceived Ease of Use dengan Attitude menggunakan Fintech Paymen Paylater . Religiusitas yang tinggi akan memperkuat pengaruh Perceived Ease of Use terhadap Attitude menggunakan Fintech Paymen Paylater . Sebaliknya, religiusitas yang rendah akan melemahkan pengaruh Perceived Ease of  Use terhadap Attitude menggunakan Fintech  Paymen  Paylater .  Selain  itu,  Khraim,  (2010) menyatakan  bahwa  bagi  konsumen  Muslim,  religiusitas  merupakan  salah  satu  faktor  utama  dan dominan  dalam  keputusan  untuk  mengadopsi  produk,  ide,  atau  teknologi  baru.  Religiusitas  tentu memiliki peran yang lebih kritis ketika seorang Muslim berhadapan dengan tindakan-tindakan yang berkaitan  dengan  agama.  Misalnya,  menunaikan  kewajiban  membayar  zakat  atau  menyerahkan wakaf.  Termasuk  pemanfaatan  Fintech  untuk  melakukan  kegiatan  tersebut.  Hal  ini  juga  muncul dalam  sebuah  penelitian  oleh  Amin et  al., (2013)  bahwa  religiusitas  berdampak  positif  terhadap penerimaan teknologi wakaf online di Malaysia. Jadi, Fintech Paymen Paylater memiliki manfaat luar biasa dan sangat mudah digunakan, akan membuat seseorang memiliki sikap positif yang besar untuk  menggunakan  fintech  tersebut  terkait  ajaran  Islam  tergantung  pada  religiusitas  individu. Seseorang  yang  memiliki  derajat  religiositas  yang  tinggi  adalah  orang  yang  memiliki  komitmen tinggi  untuk  menjalankan  ajaran  agamanya,  termasuk  dalam  menggunakan  Fintech Paymen Paylater .
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  variabel Perceived  Ease  of  Use sebagai  mediasi pengaruh Islamic  Religiosity terhadap Attitude menggunakan Fintech  Paymen  Paylater , berpengaruh signifikan dengan nilai koefisien positif. Berdasarkan uraian sifat dari variabel Islamic Religiosity maka  diperoleh  bahwa  variabel Perceived  Ease  of  Use adalah  mediasi  sempurna (full mediation) .  Artinya  pengaruh  tidak  langsung  antara  variabel Islamic  Religiosity terhadap Attitude menggunakan Fintech  Paymen Paylater melalui Perceived  Ease  of  Use memberikan  bukti  bahwa peningkatan Attitude menggunakan Fintech Paymen Paylater kecenderungannya melalui Perceived
Ease of Use . Arah positif mencerminkan bahwa religiusitas yang tinggi akan memperkuat pengaruh Perceived Ease of Use terhadap Attitude menggunakan Fintech Paymen Paylater .
Pengaruh Image terhadap Attitude dengan Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi
Hasil  pengujian  efek  tidak  langsung  variabel Image terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater dengan Perceived  Ease  of  Use sebagai  variabel  mediasi  memiliki  nilai indirect effect positif dan signifikan.  Berdasarkan hasil tersebut, dapat diartikan bahwa Image berpengaruh signifikan  terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater dengan Perceived  Ease  of  Use sebagai variabel mediasi . Hal ini berarti bahwa Image mampu meningkatkan Attitude penggunaan fintech paymen paylater melalui Perceived Ease of Use sebagai variabel mediasi.
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  variabel Perceived  Ease  of  Use sebagai  mediasi pengaruh Image terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater ,  berpengaruh  signifikan dengan nilai koefisien positif. Berdasarkan uraian sifat dari variabel Image maka diperoleh bahwa variabel Perceived Ease of Use adalah mediasi  sempurna (full mediation) . Artinya pengaruh tidak langsung  antara  variabel Image terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater melalui Perceived Ease of Use memberikan bukti bahwa peningkatan Attitude penggunaan fintech paymen paylater kecenderungannya melalui Perceived Ease of Use . Arah positif mencerminkan bahwa jika Perceived  Ease  of  Use yang  dilakukan  semakin  besar  maka Attitude penggunaan  fintech paymen paylater juga meningkat.
Pengaruh  Islamic  Religiosity  terhadap  Attitude  dengan  Perceived  Usefulness  sebagai  variabel mediasi
Hasil  pengujian  efek  tidak  langsung  variabel Islamic  Religiosity terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater dengan Perceived  Usefulness sebagai  variabel  mediasi memiliki nilai indirect effect negatif signifikan yang berarti bahwa Islamic Religiosity berpengaruh signifikan  terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater dengan Perceived  Usefulness sebagai  variabel  mediasi . Hal  ini  berarti  bahwa Islamic  Religiosity menurunkan Attitude penggunaan fintech paymen paylater melalui Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi.
Hasil  pengujian  secara  langsung  pengaruh Perceived  Usefulness terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater berpengaruh  secara  signifikan,  maka Perceived  Usefulness mampu menjadi mediasi pengaruh Islamic Religiosity terhadap Attitude penggunaan fintech paymen paylater .  Pengaruh  langsung Perceived  Usefulness terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen paylater adalah signifikan dan pengaruh tidak langsung melalui jalur pengaruh Islamic Religiosity terhadap Perceived  Usefulness dan Perceived  Usefulness terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater adalah  juga  signifikan,  maka Perceived  Usefulness dapat  berfungsi  sebagai full
mediation .  Hasil  berpengaruh  signifikan  mengisyaratkan  bahwa  kehadiran Perceived  Usefulness dalam memediasi pengaruh Islamic Religiosity mampu meningkatkan Attitude penggunaan fintech paymen  paylater .  Hasil  penelitian  menunjukkan  pengaruh  negatif Islamic  Religiosity terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater melalui Perceived  Usefulness membuktikan  bahwa Perceived Usefulness menurunkan Attitude penggunaan fintech paymen paylater .

## Pengaruh Image terhadap Attitude dengan Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi
Hasil  pengujian  efek  tidak  langsung  variabel  Image  terhadap  Attitude  penggunaan  fintech paymen  paylater  dengan  Perceived  Usefulness  sebagai  variabel  mediasi  memiliki  nilai  indirect effect negatif dan signifikan. Berdasarkan hasil tersebut, dapat diartikan bahwa Image berpengaruh signifikan  terhadap  Attitude  penggunaan  fintech  paymen  paylater  dengan  Perceived  Usefulness sebagai  variabel  mediasi.  Hal  ini  berarti  bahwa  Image  menurunkan  Attitude  penggunaan  fintech paymen paylater melalui Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi.
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  variabel  Perceived  Usefulness  sebagai  mediasi pengaruh  Image  terhadap  Attitude  penggunaan  fintech  paymen  paylater,  berpengaruh  signifikan dengan nilai koefisien negatif. Berdasarkan uraian sifat dari variabel Image maka diperoleh bahwa variabel  Perceived  Usefulness  adalah  mediasi  sempurna  (full  mediation).  Artinya  pengaruh  tidak langsung  antara  variabel  Image  terhadap  Attitude  penggunaan  fintech  paymen  paylater  melalui Perceived  Usefulness  memberikan  bukti  bahwa  penurunan  Attitude  penggunaan  fintech  paymen paylater kecenderungannya melalui  Perceived Usefulness. Arah negatif mencerminkan bahwa jika Perceived  Usefulness  yang  dilakukan  semakin  besar  maka  Attitude  penggunaan  fintech  paymen paylater menurun.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  analisis  data  dan  pembahasan  hasil  perhitungan  yang  telah  diuraikan sebelumnya, maka kesimpulan dari penelitian ini adalah Perceived Ease of Use berpengaruh positif signifikan terhadap Attitude . Perceived Usefulness berpengaruh negatif signifikan terhadap attitude penggunaan  fintech payment  paylater . Attitude penggunaan  fintech payment  paylater berpengaruh negatif  signifikan  terhadap Intention  of  Use . Subjective  Norm berpengaruh  positif  signifikan terhadap Intention  of  Use .  Hasil  pengujian  efek  tidak  langsung  variabel Islamic  Religiosity dan image terhadap Attitude dengan Perceived  Ease  of  Use sebagai  variabel  mediasi  memiliki  nilai indirect  effect positif  dan  signifikan.  Hasil  pengujian  efek  tidak  langsung  variabel Islamic Religiosity dan Image terhadap Attitude penggunaan  fintech paymen  paylater dengan Perceived Usefulness sebagai variabel mediasi memiliki nilai indirect effect negatif signifikan.
Hasil  penelitian  ini  tidak  hanya  memberikan  kontribusi teoritis  lebih  pada  literatur  tentang TAM tetapi juga memiliki beberapa implikasi yang berarti bagi praktisi  pemasaran fintech paymen pay-later .  Implikasi  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  memberikan  informasi  mengenai  “target market”  lembaga  paymen  pay-later,  yakni  kelompok  yang  memiliki  derajat  religiusitas  tinggi. Berdasarkan informasi tersebut, komunikasi pemasaran, termasuk memperkenalkan Fintech paymen pay-later, harus diarahkan kepada kelompok-kelompok tersebut, seperti kelompok pengajian, pusat kegiatan keagamaan Islam dan masjid, melalui kajian agama atau dakwah Islam.
Secara  empiris,  penelitian  selanjutnya  dapat  mengkaji  gender,  usia  dan  latar  belakang pendidikan  dari  pengguna  fintech  paymen  pay-later . Penelitian  selanjutnya  juga  dapat  meneliti perilaku  keuangan  pengguna  fintech  paymen  pay-later  pada  setiap  proivinsi  di  Indonesia  dan membandingkan perilaku tersebut antar generasi.

## DAFTAR PUSTAKA
Abadi,  H.  R.  D.,  Ranjbarian,  B.,  &  Zade,  F.  K.  (2012).  Investigate  the  customers’  behavioral intention to use mobile banking based on TPB, TAM and perceived risk (a case study in Meli Bank). International  Journal  of  Academic  Research  in  Business  and  Social  Sciences , 2 (10), 312.
Aboelmaged, M., & Gebba, T. R. (2013). Mobile banking adoption: An examination of technology acceptance model and theory of planned behavior. International Journal of Business Research and Development , 2 (1).
Adams, D. A., Nelson, R. R., & Todd, P. A. (1992). Perceived Usefulness, Ease of Use, and Usage of Information Technology: A Replication. MIS Quarterly , 16 (2), 227–247. https://doi.org/10.2307/249577
Alhassany,  H.,  &  Faisal,  F.  (2018).  Factors  influencing  the  internet  banking  adoption  decision  in North Cyprus: An evidence from the partial least square approach of the structural equation modeling. Financial Innovation , 4 (1), 1–21.
Amin,  A.,  Yusnita,  Y.,  Ibrahim,  M.  Y.,  &  Muda,  S.  (2013).  Transformational  leadership  and  life satisfaction  among  homestay  participants  program:  The  mediating  effect  of  attitude.
International Journal of Business and Social Science , 4 (3), 235–243.
Chin,  W.  W.,  &  Todd,  P.  A.  (1995).  On  the  Use,  Usefulness,  and  Ease  of  Use  of  Structural Equation  Modeling  in  MIS  Research:  A  Note  of  Caution. MIS  Quarterly , 19 (2),  237–246. https://doi.org/10.2307/249690
Davis,  F.  D.  (1989).  Perceived  usefulness,  perceived  ease  of  use,  and  user  acceptance  of information  technology. MIS  Quarterly:  Management  Information  Systems , 13 (3),  319–339. https://doi.org/10.2307/249008
Davis,  F.  D.  (1993).  User  acceptance  of  information  technology:  System  characteristics,  user perceptions  and  behavioral  impacts. International  Journal  of  Man-Machine  Studies , 38 (3),
475–487.
Gu, J.-C., Lee, S.-C., & Suh, Y.-H. (2009). Determinants of behavioral intention to mobile banking.
Expert Systems with Applications , 36 (9), 11605–11616.
https://doi.org/10.1016/j.eswa.2009.03.024
Huei, C. T., Cheng, L. S., Seong, L. C., Khin, A. A., & Bin, R. L. L. (2018). Preliminary Study on Consumer  Attitude  towards  FinTech  Products  and  Services  in  Malaysia. International Journal of Engineering & Technology , 7 (2.29), Article 2.29.
https://doi.org/10.14419/ijet.v7i2.29.13310
Iqbal,  T.,  &  El-Gohary,  E.  (2014a).  An  Attempt  to  Understand  E-Marketing:  An  Information Technology  Prospective. Undefined .  https://www.semanticscholar.org/paper/An-Attempt-to- Understand-E-Marketing%3A-An-Technology-Iqbal-El- Gohary/f394b441a73f02595f9631f17a7cd751960b4340
Iqbal,  T.,  &  El-Gohary,  E.  (2014b).  An  attempt  to  understand  e-marketing:  An  information technology prospective. International Journal of Business and Social Science , 5 (4).
Kasiram, M. (2010). Metodologi penelitian . UIN MALIKI PRESS.
Khatimah, H., & Halim, F. (2016). The effect of attitude and its decomposed, subjective norm and it decomposed  on  intention  to  use  e‐money  server  in  Indonesia. Undefined . https://www.semanticscholar.org/paper/The-effect-of-attitude-and-its-decomposed%2C- norm-and-Khatimah-Halim/dce78ac5542db416ec3b9b69a15b52ef2d7a7f97
Khraim,  H.  (2010).  Measuring  religiosity  in  consumer  research  from  an  Islamic  perspective.
Journal of Economic and Administrative Sciences .
King, W. R., & He, J. (2006a). A meta-analysis of the technology acceptance model. Information & Management , 43 (6), 740–755.
King, W. R., & He, J. (2006b). A meta-analysis of the technology acceptance model. Information & Management , 43 (6), 740–755. https://doi.org/10.1016/j.im.2006.05.003
Lederer, A. L., Maupin, D. J., Sena, M. P., & Zhuang, Y. (2000). The technology acceptance model and the World Wide Web. Decision Support Systems , 29 (3), 269–282.
Liao,  Z.,  &  Landry,  R.  (2000a). An  empirical  study  on  organizational  acceptance  of  new information systems in a commercial bank environment . 7-pp.
Liao,  Z.,  &  Landry,  R.  (2000b).  An  empirical  study  on  organizational  acceptance  of  new information  systems  in  a  commercial  bank  environment. Proceedings  of  the  33rd  Annual Hawaii International
Conference on System Sciences , 7 pp.-. https://doi.org/10.1109/HICSS.2000.926665
Ltd,  I.-I.  B.  (2018).  Instructors’  Behavioural  Intention  to  use  Learning  Management  System:  An Integrated TAM Perspective. TEM Journal , 7 (3), 513–525.
Lu,  J.,  Yu,  C.,  Liu,  C.,  &  Yao,  J.  E.  (2003).  Technology  acceptance  model  for  wireless  Internet.
Internet Research .
Marszk,  A.,  &  Lechman,  E.  (2019).  New  technologies  and  diffusion  of  innovative  financial products: Evidence on exchange-traded funds in selected emerging and developed economies. Journal of Macroeconomics , 62 , 103064. https://doi.org/10.1016/j.jmacro.2018.10.001
Milfelner, B., Borut, Snoj, B., Boris, KORDA, P., & Pisnik, A. (2011). Measurement of perceived quality, perceived value, image, and satisfaction interrelations of hotel services: Comparison of  tourists  from  Slovenia  and  Italy. Društvena  Istraživanja  /  Journal  for  General  Social Issues , 20 , 605–624. https://doi.org/10.5559/di.20.3.01
Milian, E. Z., Spinola, M. de M., & Carvalho, M. M. de. (2019). Fintechs: A literature review and research  agenda. Electronic  Commerce  Research  and  Applications , 34 ,  100833. https://doi.org/10.1016/j.elerap.2019.100833
Mokhtar,  S.  A.,  Katan,  H.,  &  Hidayat-ur-Rehman,  I.  (2018).  Instructors’  behavioural  intention  to use learning management system: An integrated TAM perspective. TEM Journal , 7 (3), 513.
Oly Ndubisi, N., & Jantan, M. (2003). Evaluating IS usage in Malaysian small and medium‐sized firms  using  the  technology  acceptance  model. Logistics  Information  Management , 16 (6), 440–450. https://doi.org/10.1108/09576050310503411
PHAN, D. T. T., NGUYEN, T. T. H., & BUI, T. A. (2019). Going beyond Border? Intention to Use International  Bank  Cards  in  Vietnam. The  Journal  of  Asian  Finance,  Economics  and Business , 6 (3), 315–325. https://doi.org/10.13106/JAFEB.2019.VOL6.NO3.315
Ramayah,  T.,  &  Lo,  M.  (2007).  Impact  of  shared  beliefs  on  “perceived  usefulness”  and  “ease  of use” in the implementation of an enterprise resource planning system. Management Research News , 30 (6), 420–431. https://doi.org/10.1108/01409170710751917
Ramos-de-Luna,  I.,  Montoro-Ríos,  F.,  &  Liébana-Cabanillas,  F.  (2016).  Determinants  of  the intention  to  use  NFC  technology  as  a  payment  system:  An  acceptance  model  approach.
Information Systems and E-Business Management , 14 (2), 293–314.
https://doi.org/10.1007/s10257-015-0284-5
Raza,  S.  A.,  Umer,  A.,  &  Shah,  N.  (2017).  New  determinants  of  ease  of  use  and  perceived usefulness  for  mobile  banking  adoption. International  Journal  of  Electronic  Customer Relationship Management , 11 (1), 44. https://doi.org/10.1504/IJECRM.2017.086751
Ryu, H. S. (2018). What makes users willing or hesitant to use Fintech?: The moderating effect of user type. Industrial Management and Data Systems , 118 (3), 541–569. https://doi.org/10.1108/IMDS-07-2017-0325
Siguaw,  J.  A.,  &  Simpson,  P.  M.  (1997).  Effects  of  religiousness  on  Sunday  shopping  and outshopping behaviours: A study of shopper attitudes and behaviours in the American South. The  International  Review  of  Retail,  Distribution  and  Consumer  Research , 7 (1),  23–40. https://doi.org/10.1080/095939697343111
Spacey, R., Goulding, A., & Murray, I. (2004). Exploring the attitudes of public library staff to the Internet using the TAM. Journal of Documentation , 60 (5), 550–564. https://doi.org/10.1108/00220410410560618
Stephenson,  M.  T.,  Morgan,  S.  E.,  Roberts-Perez,  S.  D.,  Harrison,  T.,  Afifi,  W.,  &  Long,  S.  D. (2008). The Role of Religiosity, Religious Norms, Subjective Norms, and Bodily Integrity in Signing an Organ Donor Card. Health Communication , 23 (5), 436–447. https://doi.org/10.1080/10410230802342119
Usman,  H.,  Tjiptoherijanto,  P.,  Balqiah,  T.  E.,  &  Agung,  I.  G.  N.  (2017).  The  role  of  religious norms,  trust,  importance  of  attributes  and  information  sources  in  the  relationship  between religiosity  and  selection  of  the  Islamic  bank. Journal  of  Islamic  Marketing , 8 (2),  158–186. https://doi.org/10.1108/JIMA-01-2015-0004
Venkatesh, V., Morris, M. G., Davis, G. B., & Davis, F. D. (2003). User Acceptance of Information Technology: Toward a Unified View. MIS Quarterly , 27 (3), 425–478. https://doi.org/10.2307/30036540
Wang,  R.,  &  Tseng,  M.-L.  (2011).  Evaluation  of  International  Student  Satisfaction  using  Fuzzy Importance-Performance Analysis. Procedia - Social and Behavioral Sciences , 25 , 438–446. https://doi.org/10.1016/j.sbspro.2012.02.055